Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 516
Page 1
LAPORAN TAHUNAN
annual report
Bertumbuh dan
Berkembang Bersama
Growing and Evolving Together
PT Clipan Finance Indonesia Tbk
Page 2
Bertumbuh dan
Berkembang
Bersama
Growing and
Evolving Together
Setiap perjalanan yang bermakna dimulai dari keberanian untuk Every meaningful journey begins with the courage to rebuild. In 2025,
membangun kembali. Di tahun 2025, fokus PT Clipan Finance Indonesia Tbk PT Clipan Finance Indonesia Tbk focuses on strengthening its business
adalah memperkuat fondasi bisnis dengan penuh keyakinan, menyesuaikan foundation with clear conviction, adapts to shifting market dynamics,
diri terhadap dinamika pasar, mengoptimalkan kapabilitas operasional, sharpens operational capabilities, and deepens trust with all stakeholders.
dan mempererat kepercayaan bersama seluruh pemangku kepentingan. This process goes beyond recovery; it represents a transformation that lays
Proses ini bukan sekadar pemulihan, melainkan sebuah transformasi yang the groundwork for more resilient and sustainable growth.
membuka jalan menuju pertumbuhan yang lebih kokoh dan berkelanjutan.
Perseroan konsisten menegaskan posisinya sebagai mitra pembiayaan Throughout 2025, the Company consistently reaffirmed its position as a
yang terpercaya dan pilihan utama bagi debitur selama tahun 2025 melalui trusted financing partner and a preferred choice for debtors by delivering
penyediaan portofolio pembiayaan serta inovasi berkelanjutan yang a well-managed financing portfolio and continuous innovation centered
berfokus pada kemudahan, kecepatan, dan keandalan layanan. Fondasi on service simplicity, speed, and reliability. A strong foundation is the
yang kuat adalah modal terbaik untuk melangkah lebih jauh. Memasuki best platform for moving forward. Entering 2026, the Company advances
tahun 2026, Perseroan bergerak dengan semangat berusaha mewujudkan with a clear focus on fostering closer collaboration with entities within the
kolaborasi yang lebih erat bersama entitas Grup Panin, mitra usaha, dan Panin Group, business partners, and debtors, while accelerating tangible
debitur, sekaligus mengakselerasi inisiatif nyata yang menciptakan nilai initiatives that create added value across all business lines. Synergy is not
tambah di setiap lini bisnis. Sinergi bukan hanya tentang kebersamaan, merely about togetherness; it reflects the strength that emerges when all
melainkan tentang kekuatan yang lahir ketika setiap pihak bergerak dalam parties move in the same direction toward a common objective.
satu arah dan satu tujuan.
Inilah esensi dari Bertumbuh dan Berkembang Bersama: sebuah komitmen This is the essence of Growing and Evolving Together: a continuously
yang terus diperbarui, bahwa keberhasilan Perseroan adalah keberhasilan renewed commitment that the Company’s success is shared success. With
bersama. Dengan kepercayaan yang telah terjalin dan semangat yang established trust and a stronger sense of purpose, Clipan Finance moves
semakin membara, Clipan Finance melangkah maju, bertumbuh untuk forward, growing to deliver value and evolving to inspire.
memberi manfaat, dan berkembang untuk menginspirasi.
Sanggahan dan Batasan Tanggung Jawab
Disclaimer
Laporan Tahunan PT Clipan Finance Indonesia Tbk (“Laporan”) disusun The Annual Report of PT Clipan Finance Indonesia Tbk (the “Report”) has
berdasarkan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku, been prepared in accordance with prevailing laws and regulations, with
dan dengan memperhatikan prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang due consideration to the principles of Good Corporate Governance, and
Baik dan dapat diunduh di situs web resmi Perseroan yaitu www.clipan. is available for download on the Company’s official website at www.clipan.
co.id. Laporan yang berisikan pernyataan-pernyataan, data, prospek, serta co.id. This Report contains statements, data, prospects, and information,
informasi, yang beberapa di antaranya dapat dianggap sebagai pandangan some of which may constitute forward-looking statements that involve risks
masa depan memiliki aspek risiko dan ketidakpastian, serta dapat and uncertainties and may cause actual results to differ materially from
mengakibatkan perkembangan aktual yang secara material berbeda dari those presented. Such forward-looking statements are based on business
yang tertulis. Pernyataan prospektif dalam Laporan ini dibuat berdasarkan and economic projections reflecting current and future conditions, as
proyeksi bisnis dan ekonomi mengenai kondisi terkini dan mendatang, well as the business environment in which the Company operates. The
serta lingkungan bisnis di mana Perseroan menjalankan kegiatan usaha. Company does not guarantee that documents whose validity has been duly
Perseroan tidak menjamin bahwa dokumen-dokumen yang telah dipastikan established will yield results in line with expectations.
keabsahannya akan membawa hasil-hasil tertentu sesuai harapan.
Dalam Laporan ini, kata “Perseroan”, “Perusahaan”, atau “Clipan Finance” In this Report, the terms “the Company,” “the Corporation,” or “Clipan
yang didefinisikan sebagai PT Clipan Finance Indonesia Tbk yang merupakan Finance” refer to PT Clipan Finance Indonesia Tbk, a financing company
perusahaan pembiayaan yang beroperasi di Indonesia. Adakalanya kata operating in Indonesia. The term “we” is used at times for ease of reference
“kami” digunakan sebagai kemudahan dalam menyebut PT Clipan Finance to the Company in general. In addition, the terms “PT Bank Pan Indonesia
Indonesia Tbk secara umum. Selain itu, kata PT Bank Pan Indonesia Tbk dan Tbk” and “PaninBank” in this Annual Report both refer to the Company’s
PaninBank dalam Laporan Tahunan ini sama-sama merujuk pada identitas parent entity, PT Bank Pan Indonesia Tbk. All figures presented in tables,
induk Perseroan, yaitu PT Bank Pan Indonesia Tbk. Seluruh angka-angka charts, and infographics use Indonesian notation.
dalam tabel, grafik, dan infografik menggunakan notasi dalam bahasa
Indonesia.
B PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 3
KESINAMBUNGAN TEMA
Theme Continuity
2024
Senantiasa Mendukung Anda
Always by Your Side
Di tengah ketidakpastian ekonomi global yang masih berlanjut di tahun 2024, PT Clipan Finance
Indonesia Tbk (“Perseroan”) melakukan berbagai penyesuaian strategi dan membangun ketahanan
yang solid dalam beradaptasi terhadap beberapa perubahan yang terjadi. Perseroan tetap
berpegang teguh terhadap komitmen untuk senantiasa mendukung debitur dengan menyediakan
berbagai produk dan layanan berkualitas sesuai dengan kebutuhan debitur dan masyarakat.
Perjalanan yang telah ditempuh hingga hari ini menjadi landasan bagi kami untuk terus melangkah
dan pemantik semangat dalam menciptakan berbagai solusi produk dan layanan yang inovatif, serta
mendukung transformasi digital yang berkelanjutan dan relevan. Melalui optimalisasi penyediaan
sumber daya dan layanan terbaik sebagai fondasi yang kokoh, Perseroan berkeyakinan dapat
tumbuh dan berkembang menjadi peran strategis sebagai mitra terpercaya yang mengedepankan
nilai tambah bagi para pemangku kepentingan melalui pengembangan layanan dan kinerja terbaik.
Amid the ongoing global economic uncertainty in 2024, PT Clipan Finance Indonesia Tbk (the “Company”)
continues to recalibrate its strategies and fortify its resilience to adapt to evolving circumstances.
Remaining steadfast in its commitment, the Company consistently supports its customers by offering a
comprehensive suite of high-quality products and services tailored to the needs of both clients and the
wider community.
Every milestone in our journey thus far serves not only as a foundation for continued progress but
also as a source of inspiration to craft innovative financial solutions and advance meaningful digital
transformation. By optimizing resources and delivering service excellence as our core pillars, the
Company is confident in its ability to grow and evolve into a strategic partner of choice—one that
places value creation for stakeholders at the heart of its mission through exceptional service and
outstanding performance.
2023
Melayani Lebih Baik
To Serve Better
Perjalanan Clipan Finance selama 41 tahun telah membuktikan dedikasinya dalam memberikan
pelayanan terbaik bagi debitur sekaligus berkontribusi dalam membangun perekonomian Indonesia.
Semangat tersebut mendorong Perseroan untuk terus menumbuhkan performa bisnis melalui
ketekunan, kerja keras, dan inovasi berkelanjutan guna menghasilkan produk dan layanan yang
memenuhi ekspektasi debitur serta seluruh pemangku kepentingan.
Komitmen “Melayani Lebih Baik” diwujudkan melalui langkah konkret berupa penerapan service
excellence yang mencakup sikap pelayanan, komunikasi efektif, kepedulian terhadap kebutuhan
pelanggan, akuntabilitas, dan tindakan nyata yang cepat dan tepat. Dengan sinergi bersama seluruh
pemangku kepentingan termasuk Panin Group, Perseroan berkeyakinan dapat terus berinovasi dan
mengembangkan bisnis secara berkesinambungan.
Clipan Finance’s 41-year journey has proven its dedication to providing the best service for debtors
while also contributing to the development of the Indonesian economy. This spirit drives the Company
to continuously enhance its business performance through perseverance, hard work, and ongoing
innovation in order to deliver products and services that meet the expectations of debtors and all
stakeholders.
The commitment “To Serving Better” is manifested through concrete steps in the form of implementing
service excellence, encompassing a strong service attitude, effective communication, attentiveness to
customer needs, accountability, and prompt and precise action. Through synergy with all stakeholders,
including Panin Group, the Company is confident in its ability to continue innovating and sustainably
growing its business.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 1
Page 4
DAFTAR ISI
Table of Contents
Kilas Kinerja 2025
6
01
2025 Performance Highlights
Ikhtisar Keuangan
Financial Highlights 10
IKHTISAR Ikhtisar Saham
Shares Highlights 12
KINERJA 2025 Ikhtisar Obligasi
14
Bonds Highlights
2025 Performance Highlights Ikhtisar Medium Term Notes (MTN)
MTN Highlights 15
Kebijakan Suspensi, Delisting, dan Relisting Saham
Suspension, Delisting, and Relisting Shares Policy 15
Penghargaan dan Sertifikasi
Awards and Certification 16
Peristiwa Penting
Event Highlights 18
Ikhtisar Aspek Keberlanjutan
Overview of Sustainability Aspects 24
02
Laporan Dewan Komisaris
The Board of Commissioners’ Report 28
Laporan Direksi
36
LAPORAN
The Board of Directors’ Report
MANAJEMEN
Surat Pernyataan Anggota Dewan Komisaris dan Direksi tentang Tanggung Jawab
atas Laporan Tahunan 2025
Statement of the Members of Board of Commissioners and Board of Directors 58
Management Report Regarding Responsibility for the 2025 Annual Report
03
Informasi Perusahaan
62
The Company Information
Riwayat Singkat Perusahaan
64
The Company Brief History
PROFIL Informasi Perubahan Nama Perusahaan
65
PERUSAHAAN
Information on the Company Name Change
Jejak Langkah
66
Milestones
Company Profile
Visi, Misi, dan Nilai-Nilai Budaya Perusahaan
68
Vision, Missions, and Corporate Values
Bidang Usaha
70
Line of Business
Produk dan/atau Layanan
70
Products and/or Services
Sektor dan Pasar Terlayani
72
Sectors and Markets Served
Wilayah Operasional
73
Operational Areas
Struktur Organisasi
74
Organizational Structure
Rantai Pasokan
76
Supply Chain
2 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 5
03
Keanggotaan Asosiasi Industri
76
Industrial Association Membership
Perubahan Bersifat Signifikan
77
Significant Changes
PROFIL Profil Dewan Komisaris
80
PERUSAHAAN
Board of Commissioners’ Profile
Pernyataan Independensi Komisaris Independen
83
Independence Statement of Independent Commissioner
Company Profile
Profil Direksi
84
Board of Directors’ Profile
Perubahan Komposisi Direksi
87
Changes in the Composition of the Board of Directors
Profil Pejabat Eksekutif
88
Executive Officers’ Profile
Informasi Kepala Divisi dan Departemen
90
Head of Division and Department Information
Demografi Karyawan
91
Employee Demography
Komposisi Pemegang Saham
95
Shareholders Composition
Informasi Pemegang Saham Pengendali
97
Information on Controlling Shareholders
Struktur Grup Perusahaan
100
Company Group Structure
Daftar Entitas Anak dan Entitas Asosiasi, dan Joint Venture
101
List of Subsidiaries, Associated Entities, and Joint Ventures
Kronologis Pencatatan Saham
101
Share Listing Chronology
Kronologis Pencatatan Efek Lainnya
102
Chronology of Other Securities Listing
Nama dan Alamat Lembaga dan/atau Profesi Penunjang Pasar Modal
104
Name and Address of Institution and/or Capital Market Supporting Profession
Informasi pada Situs Web Perusahaan
105
Information on the Company Website
Jaringan Kantor
106
Office Networks
04 Tinjauan Makroekonomi Global dan Nasional
Global and National Macroeconomic Review 112
ANALISIS DAN Tinjauan Operasi per Segmen Usaha
Operations Review by Business Segment 115
PEMBAHASAN Tinjauan Keuangan
120
MANAJEMEN
Financial Review
Struktur Modal dan Kebijakan Manajemen atas Struktur Modal
Capital Structure and Management Policy About The Capital Structure 131
Management Discussion
and Analysis
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 3
Page 6
DAFTAR ISI
Table of Contents
Teknologi Informasi
05
Information Technology 150
TINJAUAN FUNGSI
PENDUKUNG
Business Support Review
Komitmen Penerapan GCG
162
06
Commitment to the GCG Implementation
Prinsip-Prinsip Dasar GCG
GCG Basic Principles 164
TATA KELOLA
Penilaian GCG Tahun 2025
GCG Assessment in 2025 166
PERUSAHAAN Struktur dan Mekanisme GCG
170
Structure and Mechanism of GCG
Good Governance Rapat Umum Pemegang Saham
Corporate General Meeting of Shareholders 173
Direksi
Board of Directors 186
Dewan Komisaris
Board of Commissioners 204
Pengungkapan Hubungan Afiliasi Anggota Dewan Komisaris, Direksi, dan
Pemegang Saham Utama dan/atau Pengendali
Disclosure of Affiliate Relationships of Board of Commissioners, Board of 226
Directors, and Major and/or Controlling Shareholders
Komite-Komite di bawah Dewan Komisaris
Committees under the Board of Commissioners 227
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary 242
Unit Audit Internal
Internal Audit Unit 249
Akuntan Publik
Public Accountant 256
Manajemen Risiko
Risk Management 259
Satuan Kerja Kepatuhan
Compliance Work Unit 268
Sistem Pengendalian Internal
Internal Control System 277
Perkara Hukum
Legal Cases 284
4 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 7
Akses dan Transparansi Informasi
286
06
Access and Information Transparency
Kode Etik dan Budaya Perusahaan
Code of Ethics and Corporate Culture 289
TATA KELOLA
Sistem Pelaporan Pelanggaran
296
Whistleblowing System
PERUSAHAAN Kebijakan Antikorupsi
304
Anti-Corruption Policy
Good Governance Praktik Bad Governance
312
Corporate Bad Governance Practices
Penerapan atas Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka
312
Implementation of Guidelines for Public Company Governance
Tentang Laporan Keberlanjutan
320
07
About Sustainability Report
Strategi Keberlanjutan
326
Sustainability Strategy
LAPORAN Tata Kelola Keberlanjutan
334
KEBERLANJUTAN
Sustainability Governance
Kinerja Ekonomi: Pertumbuhan Bisnis yang Berkelanjutan
342
Economic Performance: Sustainable Business Growth
Sustainability Report
Kinerja Lingkungan Hidup: Menjaga Kelestarian Lingkungan Hidup
346
bagi Generasi Penerus di Masa Depan
Environmental Performance: Maintaining Environmental Conservation
for Future Generations
Kinerja Sosial: Pengelolaan dan Pengembangan Sumber Daya Manusia
354
Social Performance: Human Capital Management and Development
Kinerja Sosial: Menyalurkan Manfaat Kepada Masyarakat
374
Social Performance: Delivering Benefits to the Community
Kinerja Sosial: Menyediakan Produk dan Layanan yang Bertanggung Jawab
378
Social Performance: Providing Responsible Products and Services
Tanggapan Umpan Balik Laporan Tahun Sebelumnya
384
Previous Year Report Feedback Response
Lampiran Umpan Balik
385
Feedback Form
08
Laporan Keuangan
Financial Statements 387
LAPORAN
KEUANGAN
Financial Statements
Referensi SEOJK Nomor 16/SEOJK.04/2021:
491
Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik
SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021: Annual Report of Public Company
Indeks Isi GRI
507
GRI Content Index – With Reference
Daftar Pengungkapan Sesuai Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
509
Nomor 51/POJK.03/2017
List of Disclosure Based on POJK No.51/POJK.03/2017
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 5
Page 8
c l i pa n . c o . i d
01
KILAS KINERJA 2025
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Performance Highlights
Laba Bersih
212,22
02
Rp
Tahun Berjalan
Net Income for the Year
Laporan Manajemen
Management Report
miliar | billion
Jumlah Pembiayaan Baru Pendapatan
Total New Financing Revenues
03 miliar | billion miliar | billion
4.944,50 1.627,71
Profil Perusahaan
Company Profile
Rp Rp
04
KINERJA KEBERLANJUTAN
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Sustainability Performance
Margin Laba Bersih
Net Profit Margin
10,36%
Perseroan berhasil meraih
pencapaian kinerja yang
Dalam % | in %
baik dan berkelanjutan.
2025 10,36% The Company has succeeded in
achieving good and sustainable
2024 11,27% performance.
2023 12,45%
6 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 9
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Laba Bersih Nilai Pembiayaan Baru
Net Profit New Financing Value
Rp
212,22 Rp
4.944,50
miliar | billion miliar | billion
2025 212,22 2025 4.944,50
06
2024 214,80 2024 6.345,53
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
2023 815,01 2023 8.293,84
Jumlah Aset Jumlah Pendapatan
Total Assets Total Income
07
Rp
9.527,02 Rp
1.627,71
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
miliar | billion miliar | billion
2025 9.527,02 2025 1.627,71
2024 10.117,77 2024 1.794,47
2023 9.911,25 2023 2.296,38
Imbal Hasil Imbal Hasil
Aset (ROA) Ekuitas (ROE)
Return on Assets Return on Equity
2,76% 3,70%
Dalam % | in % Dalam % | in %
2025 2,76 2025 3,70
2024 2,68 2024 3,80
2023 11,39 2023 15,24
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 7
Page 10
c l i pa n . c o . i d
01 INISIATIF DAN INOVASI 2025
2025 Initiatives and Innovations
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Implementasi
02 High Availability (HA) Firewall
Implementation of High Availability
Laporan Manajemen
Management Report
(HA) Firewall
Merupakan teknologi yang digunakan pada
infrastruktur data center untuk menjamin
ketersediaan layanan tetap optimal tanpa
03 gangguan (zero downtime).
A technology deployed in data center infrastructure to
Profil Perusahaan
Company Profile
ensure optimal service availability without disruption (zero
downtime).
Penguatan Strategi
04
Anti-Fraud
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Strengthening
Anti-Fraud Strategy
Perseroan telah mengesahkan Pedoman
Strategi Anti-Fraud sebagai wujud komitmen
dalam membangun budaya kerja yang sehat
dan berintegritas.
The Company has formally ratified the Anti-Fraud Strategy
Guidelines as a manifestation of its commitment to
fostering a healthy and integrity-driven work culture.
8 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 11
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Implementasi Human Capital
Information System (HCIS) 06
Implementation of Human Capital
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Information System (HCIS)
Sebuah sistem terintegrasi untuk
meningkatkan efektivitas pengelolaan
sumber daya manusia Perseroan.
An integrated system designed to enhance the
effectiveness of the Company’s human resource
07
management.
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Pembaruan Sistem
Credit Scoring
Credit Scoring System
Enhancement
Pengembangan sistem analisis kredit berbasis
teknologi guna meningkatkan akurasi penilaian
risiko serta efisiensi dalam proses persetujuan
pembiayaan.
The development of a technology-based credit analysis
system to improve risk assessment accuracy and enhance
efficiency in the financing approval process.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 9
Page 12
c l i pa n . c o . i d
01 IKHTISAR KEUANGAN
Financial Highlights
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Laporan Posisi Keuangan
Statement of Financial Position
(Dalam miliar Rupiah, kecuali dinyatakan lain | In billion Rupiah, unless stated otherwise)
Uraian 2025 2024 2023 Description
02 Aset Assets
Kas dan Bank 27,52 27,78 32,72 Cash and Bank
Laporan Manajemen
Management Report
Tagihan Anjak Piutang - Bersih 268,63 269,54 44,05 Factoring Receivables - Net
Piutang Jual dan Sewa-Balik - Bersih 104,08 97,88 33,15 Sale and Leaseback Receivables - Net
Piutang Sewa Pembiayaan - Bersih 684,34 588,26 528,48 Finance Lease Receivables - Net
Piutang Pembiayaan Konsumen - Bersih 7.967,01 8.601,56 8.429,01 Consumer Financing Receivables - Net
Piutang Lainnya 25,03 35,48 330,43 Other Receivables
Beban Dibayar Dimuka 5,39 5,71 5,14 Prepaid Expenses
Properti Investasi 13,56 13,56 13,22 Investment Properties
03 Aset Hak-Guna - Bersih 20,58 28,00 31,07 Right-of-Use Assets - Net
Aset Sewa Operasi - Bersih 6,95 11,77 8,79 Operating Lease Assets – Net
Aset Tetap - Bersih 150,01 177,77 167,46 Fixed Assets - Net
Profil Perusahaan
Company Profile
Aset TakBerwujud - Bersih 10,48 11,69 13,64 Intangible Assets - Net
Aset Pajak Tangguhan - Bersih 50,48 54,74 70,75 Deferred Tax Assets - Net
Aset Lainnya 192,94 194,02 203,35 Other Assets
Jumlah Aset 9.527,02 10.117,77 9.911,25 Total Assets
Piutang Pembiayaan Berdasarkan Sumber Pendanaan Receivable Financing Based On Funding Sources
Joint-Financing 886,74 2.038,57 2.932,62 Joint-Financing
04 Self-Financing 3.458,67 4.076,32 4.007,72 Self-Financing
Liabilitas Liabilities
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Utang Bank 3.458,67 4.076,32 4.007,72 Bank Loans
Utang kepada Pihak Ketiga 44,24 17,58 67,48 Accounts Payable to Third Parties
Utang Pajak 22,09 3,88 14,22 Taxes Payables
Utang Premi Asuransi 15,21 21,88 25,58 Insurance Premiums Payables
Beban Masih Harus Dibayar 29,96 56,69 52,25 Accrued Expenses
Utang Lain-lain kepada Pihak Ketiga 73,58 74,20 92,40 Other Payables to Third Parties
Liabilitas Sewa kepada Pihak Ketiga 12,22 17,45 22,17 Lease Liabilities to Third Parties
Pendapatan Ditangguhkan 3,14 4,17 29,20 Deferred Income
Liabilitas Imbalan Pasca-Kerja 81,89 80,71 73,47 Post-Employment Benefits Obligation
Jumlah Liabilitas 3.741,01 4.352,88 4.384,50 Total Liabilities
Ekuitas Equity
Modal Saham 996,13 996,13 996,13 Capital Stock
Tambahan Modal Disetor 351,95 351,95 351,95 Additional Paid-in Capital
Penghasilan Komprehensif Lain 56,12 49,96 34,58 Other Comprehensive Income
Saldo Laba - Ditentukan Penggunaannya 2,60 2,45 2,30 Retained Earnings - Appropriated
Saldo Laba - Tidak Ditentukan 4.379,21 4.364,40 4.141,80 Retained Earnings - Not Appropriated
Penggunaannya
Jumlah Ekuitas 5.786,01 5.764,88 5.526,76 Total Equity
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 9.527,02 10.117,77 9.911,25 Total Liabilities and Equity
10 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 13
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif
Statements of Profit or Loss and Other Comprehensive Income
(Dalam miliar Rupiah, kecuali dinyatakan lain | In billion Rupiah, unless stated otherwise)
Uraian 2025 2024 2023 Description
Pendapatan 1.627,71 1.794,47 2.296,38 Income
06
Beban (1.357,33) (1.520,75) (1.261,37) Expenses
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Laba Sebelum Pajak 270,38 273,72 1.035,01 Income Before Tax
Beban Pajak - Bersih (58,16) (58,92) (220,00) Tax Expenses - Net
Laba Bersih Tahun Berjalan 212,22 214,80 815,01 Net Income for the Year
Penghasilan Komprehensif Lain 8,14 23,32 (0,88) Other Comprehensive Income
Laba Komprehensif Tahun Berjalan 220,35 238,13 814,13 Comprehensive Income for the Year
Laba per Saham 53,26 53,91 204,54 Earnings per Share
07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Perhitungan Rasio-Rasio
Calculation of Ratios
Uraian 2025 2024 2023 Description
Return on Equity (ROE) 3,70% 3,80% 15,24% Return on Equity (ROE)
Return on Assets (ROA) 2,76% 2,68% 11,39% Return on Assets (ROA)
Net Profit Margin 10,36% 10,88% 12,45% Net Profit Margin
Beban Operasional terhadap 83,06% 84,53% 54,58% Operating Expenses to Operating
Pendapatan (BOPO) Income (BOPO)
Rasio Lancar 196,20% 215,83% 168,28% Current Ratio
Liabilitas terhadap Ekuitas 0,65x 0,76x 0,79x Liabilities to Equity
Liabilitas terhadap Total Aset 0,39x 0,43x 0,44x Liabilities to Total Assets
Rasio Gearing 0,60x 0,71x 0,73x Gearing Ratio
Rasio NPF Piutang Kontraktual 1,36% 1,87% 1,29% NPF Ratio of Contractual Receivables
Rasio NPF Piutang dalam Proses 2,66% 2,62% - NPF Ratio of Receivables Under
Penyelesaian Settlement Process
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 11
Page 14
c l i pa n . c o . i d
01 IKHTISAR SAHAM
Shares Highlights
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Grafik Pergerakan Saham
Shares Performance Chart
Volume Perdagangan (Lembar Saham) Harga Penutupan (Rp)
Trading Volume (Shares) Closing Price (Rp)
80.000.000 400
02
Laporan Manajemen
Management Report
64.000.000 320
48.000.000 240
32.000.000 160
03
Profil Perusahaan
Company Profile
16.000.000 80
0 0
Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agt Sep Okt Nov Des
Volume Perdagangan (Lembar Saham) Harga Penutupan (Rp)
04 Trading Volume (Shares) Closing Price (Rp)
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
12 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 15
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Harga dan Volume Transaksi Saham Per Triwulan di BEI
Price and Volume of Share Transactions Per Quarter at IDX
Harga Saham (Rp) Volume
Perdagangan Jumlah Saham Beredar
Stock Price (Rp) Kapitalisasi Pasar
Triwulan
Quarter Pembukaan Tertinggi Terendah Penutupan
(Lembar Saham)
Trading Volume
(Lembar Saham)
Number of Outstanding
Market Capitalization
(Rp)
06
Opening Highest Lowest Closing (Shares) Shares (Shares)
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
2025
Q1 330 352 316 328 115.377.300 3.984.520.457 1.203.325.178.014
Q2 328 350 300 320 436.550.000 3.984.520.457 1.243.170.382.584
Q3 314 340 300 324 185.671.900 3.984.520.457 1.253.201.341.670
Q4 314 344 302 324 141.446.900 3.984.520.457 1.290.984.628.068
2024
Q1 492 550 468 510 575.722.800 3.984.520.457 2.032.105.433.070
Q2
Q3
510
486
535
498
474
380
480
418
529.555.200
444.444.900
3.984.520.457
3.984.520.457
1.912.569.819.360
1.665.529.551.026
07
Q4 418 430 302 308 245.019.100 3.984.520.457 1.227.232.300.756
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
2023
Q1 308 404 290 352 379.844.500 3.984.520.457 1.402.551.200.864
Q2 348 580 290 555 1.485.364.400 3.984.520.457 2.211.408.853.635
Q3 600 750 290 550 2.176.645.300 3.984.520.457 2.191.486.251.350
Q4 560 580 462 560 674.298.100 3.984.520.457 2.231.331.455.920
2022
Q1 252 268 238 248 16.428.400 3.984.520.457 1.330.829.832.638
Q2 244 316 224 288 16.173.900 3.984.520.457 1.235.201.341.670
Q3 272 342 258 296 17.320.700 3.984.520.457 1.195.356.137.100
Q4 298 466 224 300 14.127.800 3.984.520.457 1.155.510.932.530
2021
Q1 234 292 214 246 126.306.900 3.984.520.457 1.275.046.546.240
Q2 242 378 240 284 546.541.300 3.984.520.457 1.163.479.973.444
Q3 284 306 254 260 141.314.300 3.984.520.457 1.020.037.236.992
Q4 262 292 242 250 190.062.800 3.984.520.457 1.251.139.423.498
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 13
Page 16
c l i pa n . c o . i d
01 IKHTISAR OBLIGASI
Bonds Highlights
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Bunga
Tanggal Nilai Nominal Status
Jenis Obligasi Jangka Pencatatan
Penerbitan Rincian Nominal Value Peringkat Obligasi Jatuh Tempo Pembayaran
Obligasi Bond Waktu Obligasi
Issuing Series (Rp) Bond Rating Maturity Date Payment
Type of Bond Interest Period Bond Listing
Date Status
(%)
Obligasi 10 - 150.000.000.000 14,00% idBBB- (Triple B 5 tahun 19 November Bursa Efek Lunas
Clipan November Minus) dari PT 5 years 2008 Surabaya tanggal Paid
Finance 2003 Pemeringkat Efek November 20 November
02 Indonesia I
Tahun 2003
November
10, 2003
Indonesia (PEFINDO)
idBBB- (Triple B
19, 2008 2003 berdasarkan
Surat Keputusan
The Bond Minus) from PT BAPEPAM No.
of Clipan Pemeringkat Efek S-2740/PM/2003
Laporan Manajemen
Management Report
Finance Indonesia (PEFINDO) tanggal 10
Indonesia I November 2003
Year 2003 Surabaya Stock
Exchange on
November 20,
2003 based on
BAPEPAM Decree
No. S-2740/
PM/2003 dated
November 10,
2003
03 Obligasi
Clipan
Finance
8
Desember
2004
Seri A 50.000.000.000 10,00% idA (Single A) dari PT
Pemeringkat Efek
Indonesia (PEFINDO)
370
hari
370
27 Desember
2005
December 27,
Bursa Efek
Indonesia tanggal
20 Desember
Lunas
Paid
Indonesia II Desember idA (Single A) from days 2005 2004 berdasarkan
Tahun 2004 8, 2004 PT Pemeringkat Efek Surat Keputusan
Profil Perusahaan
Company Profile
The Bond Indonesia (PEFINDO) BAPEPAM No.
of Clipan S-3674/PM/2004
Finance tanggal 8
Indonesia II Desember 2004
Seri B 75.000.000.000 11,50% idA (Single A) dari PT 2 tahun 17 Desember Lunas
Year 2004 Indonesia Stock
Pemeringkat Efek 2 years 2006 Paid
Exchange on
Indonesia (PEFINDO) December 17,
December 20,
idA (Single A) from 2006
2004 based on
PT Pemeringkat Efek
BAPEPAM Decree
Indonesia (PEFINDO)
No. S-3674/
04 Seri C 75.000.000.000 12,50% idA (Single A) dari PT
Pemeringkat Efek
3 tahun
3 years
17 Desember PM/2004 dated
2007 December 8, 2004
Lunas
Paid
Indonesia (PEFINDO) December 17,
idA (Single A) from 2007
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
PT Pemeringkat Efek
Indonesia (PEFINDO)
Obligasi 9 Seri A 248.000.000.000 8,75% idA+ (Single A plus) 370 13 November Bursa Efek Lunas
Clipan November dari PT Pemeringkat hari 2012 Indonesia tanggal Paid
Finance 2011 Efek Indonesia 370 November 9 November 2011
Indonesia III November (PEFINDO) days 13, 2012 berdasarkan
Tahun 2011 9, 2011 idA+ (Single A Surat Keputusan
The Bond plus) from PT BAPEPAM No.
of Clipan Pemeringkat Efek S-11740/BL/2011
Finance Indonesia (PEFINDO) tanggal 31
Indonesia III Oktober 2011
Year 2011 Seri B 123.000.000.000 9,75% idA+ (Single A plus) 24 8 November Indonesia Stock Lunas
dari PT Pemeringkat bulan 2013 Exchange on Paid
Efek Indonesia 24 November 8, November 9,
(PEFINDO) months 2013 2011 based on
idA+ (Single A BAPEPAM Decree
plus) from PT No. S-11740/
Pemeringkat Efek BL/2011 dated
Indonesia (PEFINDO) October 31, 2011
Seri C 629.000.000.000 10,25% idA+ (Single A plus) 36 8 November Lunas
dari PT Pemeringkat bulan 2013 Paid
Efek Indonesia 36 November 8,
(PEFINDO) months 2013
idA+ (Single A
plus) from PT
Pemeringkat Efek
Indonesia (PEFINDO)
14 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 17
IKHTISAR MEDIUM TERM NOTES (MTN) 05
Medium Term Notes Highlights
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Jumlah MTN (Rp) Tanggal Jatuh Tingkat Peringkat
Keterangan Tanggal Efektif Status
MTN Amount (Rp) Tempo Suku Bunga Terakhir
Description Effective Date Status
Maturity Date Interest Rate Last Rating
Penawaran Umum Terbatas Medium Term 30 Maret 2012 800.000.000.000 30 Maret 2015 9,50% Lunas idAA-
Notes I Clipan Finance Indonesia Tahun 2012 March 30, 2012 March 30, 2015 Paid
dengan Tingkat Bunga Tetap.
Limited Offer on Clipan Finance Indonesia
Medium Term Notes I Year 2012 with Fixed
Interest Rate. 06
Penawaran Umum Terbatas Medium Term 20 Maret 2015 700.000.000.000 26 Maret 2018 11,75% Lunas idAA-
Notes II Clipan Finance Indonesia Tahun 2015 March 26, 2015 March 26, 2018 Paid
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
dengan Tingkat Bunga Tetap.
Limited Offer on Clipan Finance Indonesia
Medium Term Notes II Year 2015 with Fixed
Interest Rate.
Penawaran Umum Terbatas Medium Term 21 Maret 2018 1.000.000.000.000 21 Maret 2021 9,00% Lunas idAA-
Notes III Clipan Finance Indonesia tahun 2018 March 21, 2018 March 21, 2021 Paid
dengan Tingkat Bunga Tetap.
Limited Offer on Clipan Finance Indonesia
Medium Term Notes III Year 2018 with Fixed
Interest Rate.
Penawaran Umum Terbatas Medium Term 28 Maret 2018 1.000.000.000.000 28 Maret 2021 9,00% Lunas idAA-
Notes IV Clipan Finance Indonesia 2018 dengan March 28, 2018 March 28, 2021 Paid
Tingkat Suku Bunga Tetap.
Limited Offer on Clipan Finance Indonesia
Medium Term Notes IV Year 2018 with Fixed
07
Interest Rate.
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
KEBIJAKAN SUSPENSI, DELISTING,
DAN RELISTING SAHAM
Suspension, Delisting, and Relisting Shares Policy
Hingga 31 Desember 2025, Perseroan tidak pernah By December 31, 2025, the Company had never been
dikenakan sanksi penghentian sementara perdagangan subject to a trading suspension of its shares and/or
saham (suspension) dan/atau penghapusan pencatatan delisting, nor had it ever undertaken a relisting of its
saham (delisting), serta tidak pernah melakukan shares.
pencatatan kembali saham (relisting).
AKSI KORPORASI SAHAM
Corporate Shares Actions
Sepanjang tahun 2025, Perseroan tidak melakukan aksi Throughout 2025, the Company did not undertake any
korporasi yang menyebabkan terjadinya perubahan corporate actions that resulted in changes to the number
pada jumlah saham, seperti pemecahan saham (stock of shares, such as stock splits, reverse stock splits, stock
split), penggabungan saham (reverse stock), dividen dividends, bonus shares, changes in par value, issuance
saham, saham bonus, perubahan nilai nominal saham, of convertible securities, as well as capital increases or
penerbitan efek konversi, serta penambahan dan reductions.
pengurangan modal.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 15
Page 18
c l i pa n . c o . i d
01 PENGHARGAAN DAN
SERTIFIKASI
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Awards and Certifications
02
Laporan Manajemen
Management Report
03
Profil Perusahaan
Company Profile
04
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
The Excellent Performance Multifinance Company
20th Multifinance Award
Institusi Pemberi Masa Berlaku
Granting Institution Validity Period
Infobank 1 Agustus 2025 | August 1, 2025
16 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 19
PENGHARGAAN DAN SERTIFIKASI 05
Certifications and Awards
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Multifinance Company
Category With Asset Above
Rp10 Trillion
Top 20 Financial Institutions 2025 06
Institusi Pemberi | Granting Institution
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Infobank Digital
Masa Berlaku | Validity Period
28 Oktober 2025 | October 28, 2025
07
TOP CEO 2025
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
TOP 100 CEO and The Future
Leaders Forum 2025
Institusi Pemberi | Granting Institution
Infobank
Masa Berlaku | Validity Period
8 Desember 2025 | December 8, 2025
Sertifikat ISO 27001:2022
tentang Sistem Manajemen
Keamanan Informasi
ISO 27001:2022 Certificate on
Information Security Management
System
Institusi Pemberi | Granting Institution
CBQA Global Indonesia
Masa Berlaku | Validity Period
11 Juli 2025-24 Mei 2026
July 11, 2025-May 24, 2026
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 17
Page 20
cl i pa n . c o . i d
01 PERISTIWA PENTING
Event Highlights
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Perayaan HUT Clipan Finance ke-43
Celebration of Clipan Finance’s 43rd Anniversary
Peringatan Hari Ulang Tahun ke-43 menjadi momentum bagi
Perseroan untuk meneguhkan semangat “Rebuild & Grow”,
02 membangun kembali fondasi yang lebih kuat sekaligus mendorong
pertumbuhan yang berkelanjutan. Kegiatan ini menjadi wadah
apresiasi atas dedikasi seluruh insan Clipan Finance, sekaligus refleksi
kolektif untuk terus bertransformasi dan melangkah maju bersama
Laporan Manajemen
Management Report
menuju masa depan yang lebih solid dan berdaya saing.
The Company’s 43rd Anniversary marks a key moment to reaffirm the
Rebuild & Grow spirit, strengthening its foundation while advancing
sustainable growth. The event also serves to recognize the dedication
of all Clipan Finance employees and to support a shared commitment
to ongoing transformation and progress toward a more resilient and
15 Januari | January 15 competitive future.
03
Kick-Off Meeting
Profil Perusahaan
Company Profile
Kick Off Meeting
Kick-Off Meeting 2025 diselenggarakan sebagai forum tahunan yang
bertujuan memperkuat sinergi antar unit kerja dan menyamakan visi
serta misi dalam menghadapi tantangan bisnis ke depan. Forum ini
melibatkan seluruh jajaran manajerial, baik dari kantor pusat maupun
kantor cabang, dengan mengusung tema “Rebuild & Grow” sebagai
landasan arah strategis Perseroan sepanjang tahun 2025.
04 The 2025 kick-off meeting was held as an annual forum to strengthen
cross-unit synergy and align vision and mission in addressing future
business challenges. The forum involved the entire management team,
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
from both head office and branch offices, carrying the theme “Rebuild &
Grow” as the foundation of the Company’s strategic direction throughout
2025.
7 Februari | February 7
Job Fair
Job Fair
Keikutsertaan Perseroan dalam kegiatan Job Fair 2025 di GOR
Kemayoran merupakan bagian dari komitmen Perseroan dalam
memperluas jangkauan rekrutmen guna memperoleh sumber daya
manusia yang kompeten dan berkualitas, sekaligus memperkenalkan
Perseroan sebagai tempat bekerja yang profesional dan berdaya
saing.
The Company’s participation in the 2025 Job Fair at GOR Kemayoran
formed part of its commitment to expanding its recruitment reach in
order to attract competent and high-quality talent, while also promoting
the Company as a professional and competitive workplace.
8 Mei | May 8
18 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 21
PERISTIWA PENTING 05
Event Highlights
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Rapat Umum Pemegang Saham
General Meeting of Shareholders
Perseroan menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham
Tahunan (RUPST) dan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa
(RUPSLB) sebagai perwujudan komitmen Perseroan terhadap prinsip 06
transparansi dari Tata Kelola Perusahaan yang Baik.
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Rapat ini merupakan forum pertanggungjawaban pengelolaan
Perseroan selama satu tahun buku serta wadah pengambilan
keputusan strategis yang memerlukan persetujuan pemegang saham.
The Company convened the Annual General Meeting of Shareholders
(AGMS) and the Extraordinary General Meeting of Shareholders (EGMS)
as a manifestation of its commitment to transparency from Good
Corporate Governance principles.
27 Mei | May 27
The meetings served as a forum for accountability over the Company’s
management performance throughout the financial year, as well as a
platform for making strategic decisions requiring shareholders’ approval.
07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
CSR - “Play and Learn”
CSR - “Play and Learn”
Bertepatan dengan Hari Anak Nasional, Perseroan melaksanakan
program Corporate Social Responsibility (CSR) bertajuk “Berbagi
Ceria di Hari Anak Nasional” bekerja sama dengan Panti Asuhan
Yatim Dharma Setia dan Asrama Yatim Midzan Amanat. Kegiatan ini
dirancang sebagai sarana rekreasi edukatif yang memadukan unsur
permainan, interaksi sosial, serta sesi edukatif dan hiburan yang
membangun karakter positif anak-anak.
In commemoration of National Children’s Day, the Company carried
out a Corporate Social Responsibility (CSR) initiative titled “Sharing Joy
on National Children’s Day” in collaboration with the Dharma Setia
Orphanage and the Midzan Amanat Orphanage Dormitory. The program
was designed as an educational recreational platform that integrates
elements of play, social interaction, and structured educational
and entertainment sessions aimed at fostering positive character
development in children.
23 Juli | July 23
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 19
Page 22
c l i pa n . c o . i d
01 PERISTIWA PENTING
Event Highlights
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Town Hall Meeting
Town Hall Meeting
Perseroan menyelenggarakan Town Hall Meeting menjadi beberapa
sesi di semester 2 tahun 2025 dengan tema “Bangkit, Tumbuh,
02 Mencetak Prestasi” sebagai momentum strategis untuk menyatukan
arah dan energi seluruh organisasi. Forum ini menjadi sarana
komunikasi dua arah antara manajemen dan karyawan dalam rangka
membangun pemahaman bersama atas arah strategis Perseroan,
Laporan Manajemen
Management Report
memperkuat kolaborasi lintas fungsi, serta mendorong transformasi
organisasi yang inklusif dan berkelanjutan.
The Company conducted the Town Hall Meeting in several sessions
during the second semester of 2025, carrying the theme “Rise, Grow,
Achieve Excellence” as a strategic momentum to align the direction
and energy of the entire organization. The forum served as a two-way
23 Juli | July 23 communication platform between management and employees to build
a shared understanding of the Company’s strategic direction, strengthen
cross-functional collaboration, and drive inclusive and sustainable
03 organizational transformation.
Profil Perusahaan
Company Profile
Clipan Berkebaya
Clipan in Kebaya
Dalam rangka memperingati Hari Kebaya Nasional pada tanggal 24
Juli 2025, seluruh karyawan Perseroan turut berpartisipasi dengan
mengenakan kebaya sebagai simbol penghargaan terhadap warisan
budaya bangsa. Kegiatan ini merupakan wujud komitmen Perseroan
04 dalam melestarikan nilai-nilai kearifan lokal dan identitas perempuan
Indonesia, sekaligus mempererat kebersamaan di lingkungan kerja
melalui ekspresi budaya yang bermakna.
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
In commemoration of National Kebaya Day on July 24, 2025, all
employees of the Company participated by wearing kebaya as a symbol
of appreciation for the nation’s cultural heritage. This initiative reflects
the Company’s commitment to preserving local wisdom and the identity
of Indonesian women, while also fostering togetherness in the workplace
24 Juli | July 24 through meaningful cultural expression.
20 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 23
Panin Expo 05
Panin Expo
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Atas dukungan kolaborasi penuh dari PaninBank, Perseroan
berpartisipasi dalam Panin Expo 2025. Pameran tahunan ini
berlangsung pada 25 Juli hingga 3 Agustus 2025 di Upper West BSD
City, Tangerang, dan menjadi sarana strategis bagi Perseroan untuk
menjangkau konsumen pencinta otomotif melalui penawaran Kredit
Pemilikan Mobil (KPM) dengan pilihan kendaraan terbaru dan skema
pembiayaan yang kompetitif, termasuk penawaran Kredit Pemilikan
Rumah (KPR).
With the full collaborative support of PaninBank, the Company
participated in Panin Expo 2025. The annual exhibition was held from
July 25 to August 3, 2025, at Upper West BSD City, Tangerang, and served
as a strategic platform for the Company to reach automotive enthusiasts
through its Car Ownership Financing (KPM) offerings, featuring the latest
vehicle options and competitive financing schemes, including Mortgage
Loans (KPR).
06
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
25 Juli-3 Agustus | July 25-August 3
07
Peringatan Hari Kemerdekaan RI
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Commemoration of the Republic of Indonesia’s
Independence Day
Dalam rangka memperingati Hari Kemerdekaan Republik Indonesia
ke-80, Perseroan menyelenggarakan serangkaian kegiatan
perlombaan dan perayaan yang melibatkan seluruh karyawan.
Kegiatan bertajuk “Pesta Nusantara, Satu Rasa, Satu Nusa” ini menjadi
momen kebersamaan yang penuh semangat sekaligus sarana untuk
menumbuhkan rasa nasionalisme dan kebanggaan sebagai bagian
dari keluarga besar Clipan Finance.
In celebration of the 80th Anniversary of the Independence of the
Republic of Indonesia, the Company organized a series of competitions
and festive activities involving all employees. Held under the theme
“Nusantara Festival, One Spirit, One Nation,” the event served as a
15 Agustus | August 15 spirited moment of togetherness while fostering a sense of nationalism
and pride as part of the larger Clipan Finance family.
Top Management Visit
Top Management Visit
Jajaran Direksi (BOD) dan Pejabat Eksekutif (EVP) Perseroan
melakukan kunjungan kerja ke kantor-kantor cabang di Surabaya,
Malang, Makassar, Kendari, dan Bali. Kunjungan ini merupakan
bentuk nyata komitmen manajemen dalam mempererat sinergi
organisasi, menyerap aspirasi tim di lapangan, serta memastikan
standar kualitas layanan Perseroan terjaga dengan baik di seluruh
wilayah operasional. Kegiatan ini sekaligus menjadi wujud apresiasi
atas kerja keras dan dedikasi seluruh karyawan cabang.
The Company’s Board of Directors (BOD) and Executive Vice Presidents
(EVP) conducted working visits to branch offices in Surabaya, Malang,
Makassar, Kendari, and Bali. These visits reflect management’s strong
commitment to strengthening organizational synergy, gathering insights
2 September | September 2 and feedback from field teams, and ensuring consistent service quality
standards across all operational areas. The initiative also served as a
form of appreciation for the hard work and dedication of all branch
employees.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 21
Page 24
c l i pa n . c o . i d
01 PERISTIWA PENTING
Event Highlights
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Supervisor Development Program
Supervisor Development Program
Sebagai bagian dari komitmen pengembangan sumber daya
manusia yang berkelanjutan, Supervisor Development Program
02 (SDP) diselenggarakan untuk mempersiapkan karyawan berprestasi
agar mampu mengemban tanggung jawab sebagai supervisor
yang kompeten, adaptif, dan mampu menginspirasi tim. Program
ini menjadi instrumen strategis dalam membangun pipeline
Laporan Manajemen
Management Report
kepemimpinan yang kuat dan berorientasi pada pertumbuhan jangka
panjang.
As part of the Company’s commitment to sustainable human
capital development, the Supervisor Development Program (SDP)
was conducted to prepare high-performing employees to assume
supervisory roles as competent, adaptive leaders capable of inspiring
their teams. The program serves as a strategic instrument in building a
strong leadership pipeline oriented toward long-term growth.
03
Profil Perusahaan
Company Profile
04 15 September | September 15
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Hari Batik Nasional
National Batik Day
Dalam rangka memperingati Hari Batik Nasional pada tanggal 2
Oktober, seluruh karyawan mengenakan busana batik sebagai bentuk
penghormatan terhadap batik sebagai Warisan Kemanusiaan untuk
Budaya Lisan dan Nonbendawi yang telah diakui oleh UNESCO.
Langkah ini merupakan wujud nyata komitmen dalam melestarikan
dan mengangkat warisan budaya bangsa Indonesia di lingkungan
kerja.
In commemoration of National Batik Day on October 2, all employees
wore batik attire as a form of respect for batik as an Intangible Cultural
Heritage of Humanity recognized by UNESCO. This initiative reflects a
tangible commitment to preserving and promoting Indonesia’s cultural
heritage within the workplace.
2 Oktober | October 2
22 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 25
Multifinance Day
Multifinance Day
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Partisipasi aktif Perseroan di Multifinance Day 2025 yang
diselenggarakan oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan Asosiasi
Perusahaan Pembiayaan Indonesia (APPI) merupakan bagian dari
rangkaian Bulan Inklusi Keuangan (BIK). Kegiatan yang bertemakan
“Tambah Tangguh, Tambah Mudah Wujudkan Mimpi Finansial” pada
10–12 Oktober 2025, bertempat di Atrium Manado Town Square
(Mantos) 3 juga dimanfaatkan Perseroan dalam memperkenalkan
solusi pembiayaan kendaraan bermotor kepada masyarakat luas.
The Company’s active participation in Multifinance Day 2025, organized
by the Financial Services Authority (OJK) and the Indonesia Finance
Services Association (APPI), formed part of the Financial Inclusion Month
(BIK) series. Held under the theme “Stronger and Easier in Realizing
10-12 Oktober | October 10-12 Financial Dreams” on October 10–12, 2025, at the Atrium of Manado
Town Square (Mantos) 3, the event was also leveraged by the Company
to introduce its motor vehicle financing solutions to the broader public.
06
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Clipan Peduli Anak Indonesia
Clipan Peduli for Indonesian Children
Penyelenggaraan kegiatan bakti sosial di Panti Asuhan Ar-Rahman,
Kota Manado adalah sebagai wujud kepedulian dan tanggung jawab
sosial Perusahaan kepada masyarakat. Kegiatan ini tidak hanya
bertujuan untuk memberikan bantuan materiil, tetapi juga untuk
berbagi kasih dan mempererat hubungan emosional dengan anak-
anak yatim piatu di panti asuhan tersebut. Inisiatif ini menegaskan
07
komitmen Perseroan untuk memberikan kontribusi positif di wilayah
operasional, memastikan bahwa kehadiran kami turut membawa
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
dampak nyata bagi peningkatan kesejahteraan komunitas yang
membutuhkan.
The Company organized a social service activity at Ar-Rahman Orphanage
in Manado as a manifestation of its social responsibility and care for
the community. This initiative was not only aimed at providing material
assistance, but also at sharing compassion and strengthening emotional
bonds with the children at the orphanage. The program underscores
the Company’s commitment to delivering a positive contribution across
its operational areas, ensuring that its presence creates a meaningful
impact on the well-being of communities in need.
11 Oktober | October 11
Sejuta Harapan dari Keluarga Clipan
A Million Hopes from the Clipan Family
Bertepatan dengan peringatan Hari Pahlawan Nasional, kegiatan
bakti sosial dilaksanakan di Panti Asuhan Tebet, Jakarta. Donasi buku
dan perlengkapan alat tulis diserahkan sebagai wujud kepedulian
terhadap peningkatan kualitas pendidikan anak-anak yang
membutuhkan.
In conjunction with the commemoration of National Heroes Day, a social
service activity was carried out at Tebet Orphanage, Jakarta. Donations
of books and school supplies were provided as a form of support for
improving the quality of education for children in need.
5 Desember | December 5
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 23
Page 26
c l i pa n . c o . i d
01
IKHTISAR ASPEK KEBERLANJUTAN
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Overview of Sustainability Aspects
ASPEK EKONOMI [OJK B.1]
Economy Aspect
02
Pembiayaan Keuangan Nilai
Laporan Manajemen
Management Report
Berkelanjutan Pembiayaan Baru
Sustainable Financing New Financing Value
Rp miliar | billion Rp miliar | billion
Rp
9.312,83 Rp
4.944,50
03 2024 2023 2024 2023
Rp
9.891,69 Rp
9.312,26 Rp
6.345,53 8.293,84
Rp
Profil Perusahaan
Company Profile
ASPEK LINGKUNGAN [OJK B.2]
Environmental Aspect
04
Total Penggunaan Total Emisi yang Penurunan
Energi Dihasilkan penggunaan kertas
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Total Energy Use Total Emissions Generated Reduction in paper
consumption
Gjoule (GJ) Ton CO2 | Tons CO2
17.824,40 2.374,28 16,33%
2024 2023 2024 2023
17.935,40 17.224,75 2.307,60 2.105,20
Total Penggunaan Total
Kertas Pemakaian Air
Total Paper Consumption Total Water Usage
Rim | Ream Liter | Liters
7.771 15.632
2024 2023 2024 2023
9.288 8.868 13.292 15.295
24 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 27
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
ASPEK SOSIAL [OJK B.3]
Social Aspect
Jumlah Jumlah Karyawan Rata-rata Jam Pelatihan
Karyawan Wanita per Karyawan
Number of Number of Female Average Training Hours Per
Employees Employees Employee
Orang | Persons Orang | Persons Jam | Hours
06
2.243 440 52
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
2024 2023 2024 2023 2024 2023
2.558 2.742 486 498 50 48
Jumlah Kegiatan Edukasi Literasi Keuangan Kepuasan Debitur
Number of Financial Literacy Education Activities Debtor Satisfaction 07
2024 2023
2 18 93,88% 94,97 91,84
2024 2023
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
kegiatan artikel kegiatan artikel kegiatan artikel
activities article 2 activities 19 article 3 activities 16 article % %
Kegiatan CSR
CSR Activities
1 Rekreasi edukatif bersama Panti Asuhan Yatim 4 Berpartisipasi pada literasi dan inklusi keuangan
Dharma Setia dan Asrama Yatim Midzan Amanat seperti Multifinance Day 2025 di Manado
Educational recreational activities with Yatim Participation in financial literacy and inclusion ini-
Dharma Setia Orphanage and Midzan Amanat tiatives, such as Multifinance Day 2025 in Manado
Orphanage Dormitory
5 Proaktif membagikan konten di media sosial
2 Penyaluran paket sembako kepada Panti Asuhan terkait materi edukasi keuangan
Ar-Rahman
Proactive dissemination of financial education
Distribution of basic necessities packages to
content through social media
Ar-Rahman Orphanage
3 Penyaluran donasi berupa buku dan
perlengkapan alat tulis kepada anak-anak di
lingkungan sekitar wilayah operasional
Provision of donations in the form of books
and school supplies to children in communities
surrounding the Company’s operational areas
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 25
Page 28
Page 29
02
LAPORAN
MANAJEMEN
Management Report
PT Clipan Finance Indonesia Tbk
Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 30
c l i pa n . c o . i d
LAPORAN DEWAN KOMISARIS
01
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
The Board of Commissioners’ Report
02
Laporan Manajemen
Management Report
03
Profil Perusahaan
Company Profile
04
Bhindawati
Gunawan
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Komisaris Utama
President Commissioner
28 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 31
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
p e m e g a n g s a h a m ya n g t e r h o r m at ,
Dear Valu ed S harehol de rs,
06
Dewan Komisaris mengapresiasi kemampuan
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Direksi dalam menjaga stabilitas kinerja Perseroan
di tengah dinamika industri pembiayaan yang
penuh tantangan. Dengan membukukan laba
bersih sebesar Rp212,22 miliar dan kualitas
portofolio yang terjaga, Perseroan menunjukkan 07
ketangguhan yang berlandaskan pada prinsip
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
kehati-hatian dan tata kelola yang baik, serta
fondasi yang Dewan Komisaris nilai krusial bagi
keberlanjutan usaha jangka panjang.
The Board of Commissioners commends the Board of Directors
for its ability to maintain the Company’s performance stability in a
highly challenging financing industry environment. By recording a
net profit of Rp212.22 billion and maintaining sound portfolio quality,
the Company demonstrated resilience grounded in prudence and
strong corporate governance, which the Board of Commissioners
considers essential to sustaining long-term business continuity.
Dewan Komisaris mengapresiasi Direksi atas The Board of Commissioners extends its appreciation
kepemimpinan yang solid dalam menjaga kinerja to the Board of Directors for its strong leadership in
PT Clipan Finance Indonesia Tbk (“Perseroan”) di tengah maintaining the performance of PT Clipan Finance
tantangan industri pembiayaan. Bersama ini, izinkan Indonesia Tbk (the “Company”) in the face of challenges
saya mewakili Dewan Komisaris lainnya menyampaikan in the financing industry. On behalf of the Board of
Laporan Pelaksanaan Tugas Pengawasan atas Commissioners, I hereby present the Supervisory Report
pengelolaan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir on the management of the Company for the financial year
pada 31 Desember 2025. ended December 31, 2025.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 29
Page 32
c l i pa n . c o . i d
LAPORAN DEWAN KOMISARIS
01 The Board of Commissioners’ Report
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
PERKEMBANGAN EKONOMI GLOBAL DAN GLOBAL AND NATIONAL ECONOMIC
NASIONAL, SERTA DINAMIKA INDUSTRI DEVELOPMENTS, AND DYNAMICS OF THE
PEMBIAYAAN FINANCING INDUSTRY
Dinamika ekonomi global sampai dengan penghujung Global economic conditions through the end of 2025
02 tahun 2025 masih sangat dipengaruhi oleh arah kebijakan continued to be shaped by the U.S. Federal Reserve’s
suku bunga The Federal Reserve Amerika Serikat (AS) interest rate policy, which maintained a higher-for-longer
Laporan Manajemen
Management Report
yang mempertahankan pendekatan higher for longer stance through the first half of the year before gradually
sampai dengan paruh pertama tahun ini, sebelum secara easing to a range of 3.50%–3.75% by the end of the
bertahap menurunkan suku bunganya hingga berada period. This policy contributed to tighter global liquidity,
pada kisaran 3,50%–3,75% di akhir periode. Kebijakan heightened capital flow volatility, and increased funding
ini pada gilirannya memicu pengetatan likuiditas global, costs across the financial sector.
meningkatkan volatilitas arus modal, serta berdampak
pada kenaikan biaya pendanaan di sektor keuangan.
Dampak tersebut turut dirasakan di Indonesia, meskipun These conditions were also reflected in Indonesia,
perekonomian domestik tetap menunjukkan ketahanan although the domestic economy remained resilient,
03 dengan pertumbuhan sebesar 5,11% (yoy) dan inflasi recording growth of 5.11% (yoy) and inflation of 2.92%
yang terjaga pada 2,92% (yoy) pada Desember 2025. Bank (yoy) as of December 2025. Bank Indonesia responded
Indonesia merespons kebijakan moneter global dengan by maintaining the BI Rate at 4.75% to preserve exchange
Profil Perusahaan
Company Profile
menjaga BI Rate pada level 4,75% guna menjaga stabilitas rate stability and support economic growth.
nilai tukar dan mendukung pertumbuhan ekonomi.
Di sisi lain, penyesuaian kondisi likuiditas dan persepsi At the same time, adjustments in liquidity conditions
risiko secara gradual membentuk lanskap operasional and risk perception gradually led to a more conservative
yang lebih konservatif di sektor keuangan. Kenaikan biaya operating environment in the financial sector. Higher
04 dana mendorong pelaku industri untuk mengelola struktur
pendanaan secara lebih disiplin, sementara tekanan
funding costs prompted industry players to manage their
funding structures with greater discipline, while pressure
terhadap daya beli masyarakat turut memengaruhi on purchasing power affected demand for financing.
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
permintaan pembiayaan. Sejalan dengan itu, penyaluran Financing disbursement became more selective, as
pembiayaan menjadi lebih selektif sebagaimana tercermin reflected in limited industry receivables growth of 0.61%
dari pertumbuhan piutang industri yang terbatas sebesar (yoy) to Rp506.5 trillion as of December 31, 2025.
0,61% (yoy) menjadi Rp506,5 triliun per 31 Desember
2025.
Menyikapi dinamika tersebut, Dewan Komisaris In response to these developments, the Board of
menekankan pentingnya penerapan prinsip kehati-hatian, Commissioners emphasized the importance of prudential
khususnya dalam pengelolaan risiko kredit dan likuiditas, principles, particularly in managing credit and liquidity
serta mendorong Direksi untuk terus memperkuat risks, and encouraged the Board of Directors to further
kualitas aset dan memastikan strategi bisnis tetap adaptif strengthen asset quality and ensure that business
terhadap perubahan kondisi ekonomi. strategies remain responsive to evolving economic
conditions.
30 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 33
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
PERAN PENGAWASAN DEWAN KOMISARIS THE BOARD OF COMMISSIONERS’
TERHADAP IMPLEMENTASI STRATEGI YANG SUPERVISORY ROLE OVER THE
DITERAPKAN DIREKSI DAN FREKUENSI IMPLEMENTATION OF STRATEGIES BY THE
PEMBERIAN NASIHAT KEPADA DIREKSI BOARD OF DIRECTORS AND THE FREQUENCY
OF ADVICE PROVIDED TO THE BOARD OF
DIRECTORS 06
Dewan Komisaris menjalankan fungsi pengawasan secara The Board of Commissioners performs its supervisory
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
aktif, independen, dan terstruktur atas pengelolaan function actively, independently, and in a structured
Perseroan oleh Direksi sesuai ketentuan Anggaran Dasar manner over the management of the Company by the
dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Board of Directors in accordance with the Articles of
Keterlibatan Dewan Komisaris dilakukan sejak tahap Association and prevailing laws and regulations. Its
pembahasan Rencana Bisnis Tahunan (RBT), antara involvement begins at the Annual Business Plan (RBT)
lain dengan memberikan pandangan atau evaluasi atas stage, including providing insights or evaluation of
asumsi makroekonomi, target, strategi, risiko, serta macroeconomic assumptions, targets, strategies, and
memberikan persetujuan. risks, as well as granting approval.
Pengawasan atas implementasi strategi dan kinerja Oversight of strategy implementation and the Company’s
07
Perseroan dilakukan secara berkelanjutan melalui performance is carried out on an ongoing basis through
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
penelaahan laporan kinerja bulanan dan triwulanan the review of monthly and quarterly performance reports
guna memastikan konsistensi antara rencana yang telah to ensure alignment between established plans and
ditetapkan dengan realisasinya. Dalam menjalankan their realization. In performing this function, the Board
fungsi tersebut, Dewan Komisaris didukung secara efektif of Commissioners is effectively supported by the Audit
oleh Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, serta Komite Committee, the Risk Monitoring Committee, and the
Remunerasi dan Nominasi yang masing-masing berperan Nomination and Remuneration Committee, each of which
dalam memperkuat kualitas pengawasan sesuai dengan plays a role in strengthening the quality of oversight in
lingkup tugasnya. accordance with its respective scope of duties.
Sepanjang tahun 2025, Dewan Komisaris secara aktif dan Throughout 2025, the Board of Commissioners consistently
berkelanjutan memberikan arahan serta rekomendasi provided direction and strategic recommendations to the
strategis kepada Direksi, antara lain mencakup penguatan Board of Directors, including strengthening asset quality
kualitas aset dan manajemen risiko kredit, peningkatan and credit risk management, improving digital-based
efisiensi operasional berbasis digital, optimalisasi operational efficiency, optimizing the branch network,
jaringan cabang, penguatan hubungan dengan pemangku enhancing stakeholder engagement, refining the risk
kepentingan, serta penyempurnaan risk appetite dan appetite framework, and developing human resources
pengembangan kapabilitas sumber daya manusia. capabilities.
Melalui pengawasan yang konsisten dan pemberian Through consistent oversight and constructive advice,
nasihat yang konstruktif, Dewan Komisaris memastikan the Board of Commissioners ensures that the Company’s
implementasi strategi Perseroan tetap berada di jalur yang strategic implementation remains on the right course and
tepat, serta selaras dengan prinsip tata kelola perusahaan aligned with the principles of good corporate governance.
yang baik. Pendekatan ini tidak hanya menjaga arah This approach maintains a disciplined strategic direction
strategis tetap terukur, tetapi juga memperkuat while supporting sustained performance and long-term
kesinambungan kinerja serta stabilitas usaha Perseroan business stability.
dalam jangka panjang.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 31
Page 34
c l i pa n . c o . i d
LAPORAN DEWAN KOMISARIS
01 The Board of Commissioners’ Report
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
PENILAIAN DEWAN KOMISARIS TERHADAP THE BOARD OF COMMISSIONERS’
KINERJA DIREKSI TAHUN 2025 ASSESSMENT OF THE BOARD OF DIRECTORS’
PERFORMANCE IN 2025
Dewan Komisaris menilai Direksi telah menjalankan The Board of Commissioners considers that the Board of
02 pengelolaan Perseroan secara efektif di tengah dinamika Directors has managed the Company effectively amid the
industri pembiayaan yang menantang sepanjang tahun challenging dynamics of the financing industry throughout
Laporan Manajemen
Management Report
2025. Di tengah kondisi tersebut, Direksi mampu menjaga 2025. Under these conditions, the Board of Directors was
stabilitas kinerja yang tercermin dari laba bersih sebesar able to maintain performance stability, as reflected in
Rp212,22 miliar, serta pendapatan usaha senilai Rp1,27 net income of Rp212.22 billion and operating revenue
triliun, mencerminkan kemampuan mempertahankan of Rp1.27 trillion, demonstrating the ability to sustain
profitabilitas melalui pengelolaan usaha yang adaptif. profitability through adaptive business management.
Dewan Komisaris mengapresiasi konsistensi Direksi dalam The Board of Commissioners commends the Board of
menjaga kualitas portofolio pembiayaan Perseroan. Rasio Directors for its consistency in maintaining the quality
NPF kontraktual Perseroan tercatat sebesar 1,36% pada of the Company’s financing portfolio. The Company’s
tahun 2025, dibandingkan 1,87% pada tahun sebelumnya contractual NPF ratio was recorded at 1.36% in 2025,
03 atau mencerminkan perbaikan sebesar 51 basis poin atau compared to 1.87% in the previous year, reflecting an
penurunan sekitar 27,3% secara tahunan. Sementara itu, improvement of 51 basis points or an approximate 27.3%
NPF industri pembiayaan tercatat mengalami kenaikan year-on-year decline. In contrast, the financing industry’s
Profil Perusahaan
Company Profile
dari 0,75% pada 2024 menjadi 0,77% pada 2025. NPF ratio increased from 0.75% in 2024 to 0.77% in 2025.
Secara komparatif, capaian Perseroan menunjukkan On a comparative basis, the Company’s performance
dinamika yang berbeda dengan tren industri. Meskipun reflects a different trajectory from the broader industry
rasio NPF Perseroan secara absolut masih berada trend. While the Company’s NPF ratio remains above the
di atas rata-rata industri dengan selisih sebesar 59 industry average by 59 basis points in absolute terms,
04 basis poin, arah pergerakannya justru berlawanan:
Perseroan berhasil membukukan perbaikan kualitas
its direction of movement diverged, with the Company
achieving a significant improvement in portfolio quality
portofolio yang signifikan, sementara industri secara while the industry as a whole experienced a rise in credit
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
keseluruhan mengalami peningkatan risiko kredit. Hal risk. This indicates that the risk management measures
ini mengindikasikan bahwa langkah-langkah pengelolaan implemented by the Board of Directors have begun to
risiko yang diterapkan Direksi mulai memberikan hasil deliver measurable and consistent results, even as the
yang terukur dan konsisten, bahkan di tengah tekanan industry faces overall asset quality pressures.
kualitas aset yang dirasakan oleh industri secara umum.
Dewan Komisaris mendorong Direksi untuk terus The Board of Commissioners encourages the Board of
memperkuat pengelolaan risiko kredit guna menjaga Directors to further strengthen credit risk management
kualitas portofolio pada level yang optimal, dengan target to maintain portfolio quality at an optimal level, with
konvergensi menuju rata-rata industri sebagai salah satu convergence toward the industry average serving as one
indikator kinerja jangka menengah. of the key medium-term performance indicators.
Namun demikian, Dewan Komisaris menilai bahwa kinerja Nevertheless, the Board of Commissioners notes that
Perseroan masih menghadapi tekanan sebagaimana the Company’s performance remains under pressure, as
tercermin dari penurunan pada sejumlah indikator kinerja indicated by the decline in several performance indicators
dibandingkan tahun sebelumnya serta belum optimalnya compared to the previous year and the suboptimal
pencapaian target yang telah ditetapkan. Kondisi ini achievement of established targets. This condition
menjadi perhatian utama untuk segera ditindaklanjuti requires immediate attention through the strengthening
melalui penguatan strategi pertumbuhan yang lebih of a more focused growth strategy, improving the
terarah, peningkatan efektivitas penyaluran pembiayaan, effectiveness of financing disbursement, and optimizing
serta optimalisasi pemanfaatan potensi pasar yang the utilization of available market potential.
tersedia.
32 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 35
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
PANDANGAN ATAS PROSPEK BISNIS TAHUN VIEW ON THE BUSINESS PROSPECTS FOR 2026
2026 YANG TELAH DISUSUN DIREKSI AS PREPARED BY THE BOARD OF DIRECTORS
Dewan Komisaris memandang prospek usaha Perseroan The Board of Commissioners views the Company’s
tahun 2026 tetap positif dan sejalan dengan pandangan business prospects for 2026 as remaining positive and
Direksi, meskipun dibayangi ketidakpastian global. Arah aligned with the outlook of the Board of Directors, despite 06
kebijakan moneter dan fiskal, volatilitas harga energi, prevailing global uncertainties. The direction of monetary
serta ketegangan geopolitik termasuk dinamika Amerika and fiscal policies, energy price volatility, and geopolitical
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Serikat dan Iran yang berpotensi mengganggu jalur energi tensions, including developments involving the United
strategis di Selat Hormuz dinilai akan menjadi faktor risiko States and Iran that may disrupt strategic energy routes in
utama yang perlu diantisipasi. the Strait of Hormuz, are considered key risks that require
close attention.
Kendati demikian, perekonomian Indonesia diproyeksikan Nevertheless, Indonesia’s economy is expected to remain
tetap solid dengan target pertumbuhan sekitar 5,4% solid, with projected growth of approximately 5.4% (yoy)
(yoy) dan inflasi terkendali pada kisaran 2,5% sehingga and inflation maintained at around 2.5%, which is expected
diharapkan dapat mendukung aktivitas sektor riil,
termasuk industri otomotif sebagai salah satu pendorong
to support real sector activity, including the automotive
industry as one of the main drivers of financing demand.
07
utama pembiayaan. Sejalan dengan outlook positif ke In line with this positive outlook, the Financial Services
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
depan, Otoritas Jasa Keuangan (OJK) juga memperkirakan Authority (OJK) projects financing receivables growth
pertumbuhan piutang pembiayaan sebesar 6%–8% (yoy), of 6%–8% (yoy), supported by consumer, productive,
ditopang oleh segmen konsumsi, produktif, dan UMKM, and MSME segments, as well as the acceleration of
serta akselerasi digitalisasi dan perkembangan tren digitalization and the development of electric vehicle
kendaraan listrik. trends.
Dengan mempertimbangkan tantangan dan peluang Taking into account these challenges and opportunities,
yang ada, Dewan Komisaris merekomendasikan Direksi the Board of Commissioners recommends that the
untuk terus memperkuat kapabilitas SDM, meningkatkan Board of Directors continue to strengthen human
efisiensi operasional, serta menyederhanakan proses resources capabilities, improve operational efficiency,
bisnis guna mendorong pertumbuhan yang adaptif, and streamline business processes to drive adaptive,
berkualitas, dan berkelanjutan, sekaligus menjaga high-quality, and sustainable growth, while maintaining
ketahanan Perseroan terhadap volatilitas. Melalui the Company’s resilience to volatility. Through these
langkah-langkah tersebut, Dewan Komisaris optimistis measures, the Board of Commissioners remains confident
Perseroan dapat membukukan kinerja yang lebih baik that the Company will achieve stronger performance in
pada tahun 2026. 2026.
PANDANGAN TERHADAP PENERAPAN VIEW ON THE IMPLEMENTATION OF GOOD
PRAKTIK TATA KELOLA PERUSAHAAN YANG CORPORATE GOVERNANCE PRACTICES
BAIK
Dewan Komisaris memandang penerapan Good Corporate The Board of Commissioners considers the implementation
Governance (GCG) sebagai fondasi utama dalam of Good Corporate Governance (GCG) as a fundamental
menjaga keberlangsungan usaha dan penciptaan nilai pillar in ensuring business sustainability and long-term
jangka panjang bagi Perseroan serta seluruh pemangku value creation for the Company and all stakeholders.
kepentingan. Oleh karena itu, Dewan Komisaris secara Accordingly, the Board of Commissioners consistently
konsisten mengawasi implementasi prinsip-prinsip GCG oversees the implementation of GCG principles across all
dalam seluruh aspek pengelolaan Perseroan. aspects of the Company’s management.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 33
Page 36
c l i pa n . c o . i d
LAPORAN DEWAN KOMISARIS
01 The Board of Commissioners’ Report
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Berdasarkan hasil pengawasan sepanjang tahun Based on its oversight throughout 2025, the Board of
2025, Dewan Komisaris menilai bahwa praktik tata Commissioners assessed that the Company’s governance
kelola Perseroan telah berjalan dengan baik dan terus practices were well implemented and continued to
menunjukkan peningkatan kualitas, seiring dengan improve in quality, in line with business dynamics,
dinamika bisnis, perkembangan teknologi, serta technological developments, and increasing regulatory
02 kompleksitas regulasi. Hal ini tercermin dari penguatan complexity. This was reflected in the strengthening of
kebijakan, struktur organisasi, dan mekanisme policies, organizational structure, and internal control
Laporan Manajemen
Management Report
pengendalian internal yang memastikan setiap aktivitas mechanisms, ensuring that all business activities were
usaha dilaksanakan secara prudent dan sesuai standar conducted prudently and in accordance with applicable
tata kelola yang berlaku. governance standards.
Dewan Komisaris juga menilai bahwa penerapan The Board of Commissioners also considers that
manajemen risiko telah berjalan efektif, didukung oleh risk management has been implemented effectively,
kerangka kerja yang memadai dan terintegrasi di seluruh supported by an adequate framework integrated
lini organisasi. Selain itu, mekanisme checks and balances across all levels of the organization. In addition, the
antara Dewan Komisaris dan Direksi dinilai telah berfungsi checks and balances mechanism between the Board of
secara optimal dalam menjaga akuntabilitas dan kualitas Commissioners and the Board of Directors has functioned
03 pengambilan keputusan. optimally in maintaining accountability and the quality of
decision-making.
Profil Perusahaan
Company Profile
PENILAIAN TERHADAP KINERJA KOMITE- ASSESSMENT OF THE PERFORMANCE
KOMITE DI BAWAH DEWAN KOMISARIS OF COMMITTEES UNDER THE BOARD OF
COMMISSIONERS
Dalam menjalankan fungsi pengawasan dan pemberian In carrying out its supervisory and advisory functions
04 nasihat kepada Direksi, Dewan Komisaris didukung
oleh tiga komite, yaitu Komite Audit, Komite Pemantau
to the Board of Directors, the Board of Commissioners
is supported by three committees, namely the Audit
Risiko, serta Komite Nominasi dan Remunerasi. Dewan Committee, the Risk Monitoring Committee, and the
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Komisaris menilai bahwa seluruh komite tersebut telah Nomination and Remuneration Committee. The Board
menjalankan tugas dan fungsinya secara efektif dalam of Commissioners assesses that all committees have
memperkuat tata kelola serta mendukung peningkatan performed their duties and responsibilities effectively
daya saing Perseroan. in strengthening governance and supporting the
enhancement of the Company’s competitiveness.
Dewan Komisaris mengapresiasi sinergi dan kontribusi The Board of Commissioners appreciates the synergy and
aktif seluruh komite beserta anggotanya dalam active contributions of all committees and their members
memberikan pandangan dan rekomendasi yang in providing constructive insights and recommendations,
konstruktif, serta keterlibatan yang memadai dalam as well as their active involvement in supporting the
mendukung pelaksanaan fungsi pengawasan. Ke depan, execution of the supervisory function. Going forward,
kinerja komite diharapkan dapat terus dipertahankan dan the performance of these committees is expected to be
ditingkatkan guna memberikan nilai tambah yang lebih sustained and further improved to deliver greater added
optimal bagi Perseroan. value to the Company.
Penilaian lebih lanjut atas kinerja komite-komite tersebut Further assessment of the performance of these
disajikan pada Bab Tata Kelola Perusahaan yang Baik, Sub committees is presented in the Good Corporate
Bab Penilaian Kinerja Komite di Bawah Dewan Komisaris. Governance Chapter, Sub-Chapter on the Performance
Assessment of Committees under the Board of
Commissioners.
34 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 37
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
PERUBAHAN KOMPOSISI ANGGOTA DEWAN CHANGES IN THE COMPOSITION
KOMISARIS OF THE BOARD OF COMMISSIONERS
Pada tahun 2025, tidak terdapat perubahan pada In 2025, there were no changes in the composition of the
komposisi Dewan Komisaris Perseroan. Company’s Board of Commissioners.
06
APRESIASI APPRECIATION
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Dewan Komisaris menyampaikan apresiasi dan terima The Board of Commissioners extends its appreciation
kasih kepada Direksi atas kepemimpinan serta upaya yang and gratitude to the Board of Directors for its leadership
konsisten dalam menjaga stabilitas kinerja Perseroan and consistent efforts in maintaining the Company’s
sepanjang tahun 2025 di tengah dinamika industri yang performance stability throughout 2025 in a challenging
menantang. Apresiasi yang sama kami sampaikan kepada industry environment. The same appreciation is extended
seluruh insan Perseroan atas dedikasi, profesionalisme, to all employees for their dedication, professionalism, and
dan komitmen yang telah ditunjukkan dalam mendukung commitment in supporting business continuity and the
keberlangsungan usaha serta pencapaian tujuan
Perseroan.
achievement of the Company’s objectives.
07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Ucapan terima kasih juga kami sampaikan kepada para The Board of Commissioners also expresses its sincere
pemegang saham, mitra usaha, regulator, serta seluruh appreciation to the shareholders, business partners,
pemangku kepentingan lainnya atas kepercayaan dan regulators, and all other stakeholders for their continued
kerja sama yang terus terjalin dengan baik. trust and cooperation.
Menutup laporan ini, Dewan Komisaris mengajak seluruh In closing this report, the Board of Commissioners calls
insan Perseroan untuk terus memperkuat kolaborasi, upon all employees to further strengthen collaboration,
integritas, dan disiplin eksekusi dalam menjalankan peran integrity, and disciplined execution in carrying out their
masing-masing, sehingga Perseroan semakin tangguh respective roles, enabling the Company to become more
dalam menghadapi dinamika ke depan dan mampu resilient in navigating future challenges and to realize
mewujudkan visinya sebagai perusahaan pembiayaan its vision as a leading financing company that delivers
terkemuka yang memberikan nilai tambah berkelanjutan sustainable value to stakeholders and contributes to the
bagi para pemangku kepentingan serta berkontribusi growth of the national financing industry.
pada pertumbuhan industri pembiayaan nasional.
Atas nama Dewan Komisaris,
On behalf of the Board of Commissioners,
Bhindawati Gunawan
Komisaris Utama
President Commissioner
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 35
Page 38
c l i pa n . c o . i d
LAPORAN DIREKSI
01
[OJK D.1] [GRI 2-22]
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
The Board of Directors’ Report
02
Laporan Manajemen
Management Report
03
Profil Perusahaan
Company Profile
04
Harjanto
Tjitohardjojo
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Direktur Utama
President Director
36 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 39
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
p e m e g a n g s a h a m ya n g t e r h o r m at ,
Dear S harehol de rs,
06
Perseroan memastikan penerapan
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
strategi bisnis yang cermat dan tetap
memperhatikan pengelolaan risiko
yang disiplin, guna menjaga resiliensi
kinerja bisnis di tengah tantangan dalam 07
industri pembiayaan.
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
The Company ensures the implementation of well-
considered business strategies, while maintaining
disciplined risk management, to preserve business
performance resilience in the face of challenges in the
financing industry.
Tahun 2025 menjadi tahun yang menguji ketangguhan The year 2025 tested the resilience of the national
industri pembiayaan nasional. Di tengah proses financing industry. As the economy continued its gradual
pemulihan ekonomi yang bertahap dan penyesuaian daya recovery and consumer purchasing power adjusted,
beli masyarakat, permintaan pembiayaan, khususnya demand for financing, particularly in the automotive
pada segmen kendaraan bermotor mengalami tekanan segment, faced considerable pressure.
yang cukup berarti.
Perseroan merespons dinamika ini dengan langkah yang The Company responded to these market dynamics with
terukur di antaranya memperketat selektivitas penyaluran measured steps, including tightening selectivity in new
pembiayaan baru, memperkuat kerangka mitigasi risiko, financing disbursements, strengthening its risk mitigation
dan menjaga kualitas portofolio sebagai prioritas utama. framework, and maintaining portfolio quality as a top
Kami meyakini bahwa disiplin dalam manajemen risiko priority. We believe that disciplined risk management
di tengah tekanan pasar merupakan fondasi yang akan amid market pressure forms a solid foundation to support
memperkuat posisi Perseroan untuk tumbuh secara the Company’s sustainable growth in the years ahead.
berkelanjutan di tahun-tahun mendatang.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 37
Page 40
c l i pa n . c o . i d
LAPORAN DIREKSI
01 The Board of Directors’ Report
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Dalam rangka memberikan gambaran yang komprehensif In order to provide a comprehensive overview of
mengenai realisasi kinerja Perseroan sepanjang tahun the Company’s performance throughout 2025, and
2025 dan sebagai bentuk akuntabilitas kepada seluruh as part of our accountability to all stakeholders, the
pemangku kepentingan, Direksi menyajikan laporan Board of Directors hereby presents the report on the
pelaksanaan tugas untuk tahun buku yang berakhir pada implementation of its duties for the financial year ended
02 31 Desember 2025. Laporan ini memuat pemaparan December 31, 2025. This report outlines the Company’s
mengenai kinerja usaha Perseroan, prioritas strategi dan business performance, strategic priorities, and the
Laporan Manajemen
Management Report
langkah-langkah yang telah ditempuh dalam menjaga measures taken to maintain performance stability in
stabilitas kinerja di tengah dinamika industri, serta a dynamic industry environment. It also reflects the
komitmen Perseroan dalam menerapkan prinsip Tata Company’s commitment to implementing Good Corporate
Kelola Perusahaan yang Baik, prospek usaha ke depan, Governance principles, its future business prospects, and
dan komitmen terhadap prinsip keuangan berkelanjutan. its commitment to sustainable finance principles.
PERKEMBANGAN EKONOMI GLOBAL, GLOBAL AND NATIONAL ECONOMIC
NASIONAL, DAN DAMPAKNYA BAGI INDUSTRI DEVELOPMENTS AND THEIR IMPACT ON THE
PEMBIAYAAN FINANCING INDUSTRY
03
Perekonomian global sepanjang tahun 2025 masih Global economic conditions throughout 2025 continued
diwarnai dengan ketidakpastian yang relatif tinggi to be marked by a relatively high level of uncertainty,
Profil Perusahaan
Company Profile
seiring meningkatnya eskalasi ketegangan geopolitik di driven by escalating geopolitical tensions across various
berbagai kawasan serta menguatnya kecenderungan regions and a strengthening trend of trade protectionism
proteksionisme perdagangan di sejumlah negara, in several countries, particularly the United States of
khususnya Amerika Serikat (AS). Perkembangan tersebut America (USA). These developments placed pressure on
memberikan tekanan terhadap aktivitas perdagangan international trade and global investment, contributing
internasional dan investasi global yang pada akhirnya to increased fragmentation in global trade and widening
04 berdampak pada meningkatnya fragmentasi perdagangan
dunia serta memperlebar kesenjangan pertumbuhan
growth disparities among countries. In line with these
conditions, economic growth in advanced economies
antarnegara. Sejalan dengan kondisi tersebut, was estimated at approximately 1.7% (yoy) in 2025, while
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
pertumbuhan ekonomi negara-negara maju diperkirakan emerging market economies (EMEs) were projected to
berada pada kisaran 1,7% (yoy) pada tahun 2025, grow by around 4.3% (yoy).
sementara kelompok emerging market economies (EMEs)
diproyeksikan mencatat pertumbuhan sekitar 4,3% (yoy).
Di tengah dinamika global tersebut, perekonomian Amid these global dynamics, the Indonesian economy
Indonesia tetap menunjukkan resiliensi yang tangguh continues to demonstrate strong resilience, recording
dengan mencatatkan pertumbuhan sekitar 5,11% growth of approximately 5.11% (yoy), primarily supported
(yoy), yang utamanya ditopang oleh konsumsi rumah by robust household consumption, which remained
tangga yang kuat sebagai kontributor terbesar the largest contributor to Gross Domestic Product
terhadap Produk Domestik Bruto (PDB) dengan porsi (GDP) at 53.88%. However, these improvements in
mencapai 53,88%. Namun demikian, perbaikan kinerja macroeconomic performance were not fully reflected
makroekonomi tersebut belum sepenuhnya tercermin in the national financing industry. Throughout 2025,
pada industri pembiayaan nasional. Sepanjang tahun financing receivables growth remained limited at around
2025, pertumbuhan piutang pembiayaan tercatat relatif 0.61% (yoy), reaching Rp506.5 trillion, reflecting a cautious
terbatas, yaitu sekitar 0,61% (yoy) menjadi Rp506,5 triliun, stance among industry players in extending financing
mencerminkan sikap kehati-hatian pelaku industri dalam midst still-moderate demand.
menyalurkan pembiayaan di tengah permintaan yang
masih cenderung moderat.
38 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 41
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Kondisi tersebut juga dipengaruhi oleh melemahnya This condition was also influenced by weakening demand
permintaan pada sektor otomotif yang selama ini menjadi in the automotive sector, which has historically been a
salah satu segmen utama dalam industri pembiayaan. key segment for the financing industry. Based on data
Berdasarkan data Gabungan Industri Kendaraan from the Indonesian Automotive Industry Association
Bermotor Indonesia (GAIKINDO), penjualan mobil (GAIKINDO), national car sales in 2025 declined further,
nasional sepanjang tahun 2025 kembali mencatatkan with wholesale sales reaching 803,687 units, down 7.2% 06
penurunan dengan penjualan wholesale sebesar 803.687 (yoy) from 865,723 units in 2024, while retail sales totaled
unit atau turun 7,2% (yoy) dari 865.723 unit pada 2024, 833,692 units, a decrease of 6.3% (yoy) compared to
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
sementara penjualan retail mencapai 833.692 unit atau 889,680 units in the previous year. These developments
menurun 6,3% (yoy) dibandingkan 889.680 unit pada affected financing disbursement trends, particularly in
tahun sebelumnya. Perkembangan ini turut memengaruhi the automotive segment.
dinamika penyaluran pembiayaan, terutama pada
segmen otomotif.
Selain mengalami perlambatan pada sisi pertumbuhan, In addition to slower growth, the financing industry also
industri pembiayaan juga menghadapi tekanan dalam faced pressure on asset quality. The industry’s gross Non-
hal kualitas aset, di mana rasio Non-Performing Financing
(NPF) gross industri pada akhir tahun 2025 tercatat sekitar
Performing Financing (NPF) ratio at the end of 2025 stood
at approximately 2.51%, improving from 2.70% at the end
07
2,51%, membaik dibandingkan posisi 2,70% pada akhir of 2024. Despite this moderate improvement, the NPF
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
tahun 2024. Meskipun menunjukkan perbaikan secara level continued to reflect the challenges faced by industry
moderat, tingkat NPF tersebut tetap mencerminkan players throughout 2025, both in terms of financing
tantangan yang dihadapi pelaku industri sepanjang growth and credit risk management amid ongoing
tahun 2025, baik dari sisi pertumbuhan pembiayaan economic dynamics.
maupun pengelolaan risiko kredit di tengah dinamika
perekonomian yang masih berlanjut.
Sejalan dengan perkembangan tersebut, dinamika In line with these developments, the dynamics of the
industri pembiayaan nasional turut memengaruhi kinerja national financing industry also affected the Company’s
Perseroan, khususnya pada portofolio pembiayaan performance, particularly in its motor vehicle financing
kendaraan bermotor. Menghadapi kondisi tersebut, portfolio. In response to these conditions, the Company
Perseroan memperkuat penerapan prinsip kehati-hatian strengthened its prudent approach to financing
dalam penyaluran pembiayaan, meningkatkan kualitas disbursement, enhanced the quality of risk management,
pengelolaan risiko, serta menjaga stabilitas portofolio and maintained portfolio stability to support sustainable
pembiayaan guna mempertahankan kinerja usaha yang business performance.
berkelanjutan.
PERAN DIREKSI DALAM PROSES PERUMUSAN THE ROLE OF THE BOARD OF DIRECTORS IN
STRATEGI DAN RENCANA BISNIS, SERTA STRATEGY FORMULATION AND BUSINESS
PENGAWASAN TERHADAP IMPLEMENTASINYA PLANNING, AND OVERSIGHT OF ITS
IMPLEMENTATION
Direksi memiliki peran strategis dalam memastikan The Board of Directors plays a strategic role in ensuring
bahwa arah pengembangan usaha Perseroan berjalan that the Company’s business development direction
selaras dengan target kinerja yang telah ditetapkan. aligns with the established performance targets. In
Dalam menjalankan tanggung jawab tersebut, Direksi carrying out this responsibility, the Board of Directors
secara aktif merumuskan strategi dan rencana bisnis actively formulates the Company’s strategies and business
Perseroan melalui proses perencanaan strategis yang plans through a structured strategic planning process,
terstruktur, termasuk penyelenggaraan sesi perencanaan including the conduct of an annual strategic planning
strategi tahunan (strategic planning session) yang process involving all heads of business units. This process
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 39
Page 42
c l i pa n . c o . i d
LAPORAN DIREKSI
01 The Board of Directors’ Report
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
melibatkan seluruh kepala unit kerja. Proses perumusan takes into account key considerations, including industry
strategi tersebut mempertimbangkan berbagai aspek dynamics, potential growth opportunities, the Company’s
penting, termasuk dinamika industri, potensi peluang risk profile, and long-term business sustainability. The
pertumbuhan, profil risiko usaha, serta prinsip outcomes of this process are formally documented in the
keberlanjutan bisnis dalam jangka panjang. Hasil dari Company’s Business Plan, which serves as the operational
02 proses perumusan strategi tersebut dituangkan secara reference for all business units throughout the year.
formal dalam Rencana Bisnis Perseroan yang menjadi
Laporan Manajemen
Management Report
acuan pelaksanaan operasional seluruh unit kerja
sepanjang tahun berjalan.
Direksi juga senantiasa memperhatikan masukan dan The Board of Directors also takes into account the input
rekomendasi dari Dewan Komisaris sebagai bagian and recommendations from the Board of Commissioners
dari mekanisme checks and balances dalam tata kelola as part of the checks and balances mechanism within
perusahaan. Selain itu, Direksi memastikan bahwa arah the Company’s governance framework. In addition,
kebijakan dan strategi usaha Perseroan tetap selaras the Board of Directors can ensures that the Company’s
dengan kebijakan strategis yang ditetapkan oleh Panin policies and business strategies remain aligned with the
Group sebagai pemegang saham pengendali. strategic direction set by Panin Group as the controlling
03 shareholder.
Dalam memastikan implementasi strategi berjalan secara To ensure effective implementation of the strategies, the
Profil Perusahaan
Company Profile
efektif, Direksi menerapkan mekanisme pemantauan Board of Directors has implemented a tiered performance
kinerja secara berjenjang melalui rapat koordinasi monitoring mechanism is carried out through monthly
bulanan bersama para kepala unit kerja. Forum coordination meetings with the heads of each business
koordinasi tersebut digunakan sebagai sarana untuk unit. These forums serve to evaluate the achievement
mengevaluasi pencapaian berbagai indikator kinerja of key performance indicators (KPIs), including financing
utama (Key Performance Indicators/”KPI”), antara lain disbursement targets, the Non-Performing Financing
04 target penyaluran pembiayaan, rasio NPF, Collection
Effectiveness Ratio, serta Cost to Income Ratio. Melalui
(NPF) ratio, Collection Effectiveness Ratio, and Cost to
Income Ratio. Through this mechanism, the Board of
mekanisme ini, Direksi dapat memastikan bahwa setiap Directors can ensures that each business unit executes
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
unit kerja menjalankan strategi yang telah ditetapkan the established strategies in a consistent and measurable
secara konsisten dan terukur. manner.
Sebagai bagian dari penerapan Tata Kelola Perusahaan As part of the implementation of Good Corporate
yang Baik (Good Corporate Governance/”GCG”), Direksi Governance (GCG), the Board of Directors also optimizes
juga memaksimalkan peran komite-komite pendukung the role of supporting committees in facilitating
dalam mendukung proses pengambilan keputusan serta decision-making and overseeing the execution of the
pengawasan terhadap implementasi strategi Perseroan, Company’s strategies. The Information Technology
antara lain Komite Pengarah Teknologi Informasi Steering Committee ensures that strategic initiatives in
berperan dalam memastikan bahwa inisiatif strategis di information technology are implemented in line with the
bidang teknologi informasi dilaksanakan sesuai dengan Company’s priorities and digital transformation direction,
prioritas dan arah transformasi digital Perseroan, while the Credit Committee provides recommendations
sementara Komite Kredit memberikan rekomendasi atas on financing policies to ensure that portfolio growth
kebijakan pembiayaan guna memastikan pertumbuhan remains aligned with the established risk appetite.
portofolio berjalan selaras dengan risk appetite yang telah Recommendations from these committees serve as
ditetapkan. Rekomendasi dari kedua komite tersebut key inputs for the Board of Directors in conducting
menjadi salah satu masukan utama bagi Direksi dalam ongoing evaluations and strategic adjustments, ensuring
melakukan evaluasi dan penyesuaian strategi secara that all strategic initiatives are implemented with due
berkelanjutan, sehingga setiap inisiatif strategis dijalankan consideration of risk management and compliance with
dengan memperhatikan aspek manajemen risiko serta the Company’s internal policies.
kepatuhan terhadap kebijakan internal Perseroan.
40 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 43
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Di sisi lain, penguatan fungsi pengendalian internal juga At the same time, the strengthening of internal control
melibatkan Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) dalam functions involves the Internal Audit Unit (SKAI), which
melakukan pemantauan terhadap pelaksanaan strategi monitors the implementation of the Company’s strategies
dan operasional Perseroan. Pada pelaksanaannya, SKAI and operations. In practice, SKAI conducts independent
menjalankan pemeriksaan secara independen terhadap audits to assess compliance with established policies
kesesuaian pelaksanaan operasional dengan kebijakan and procedures, monitors adherence to internal and 06
dan prosedur yang telah ditetapkan, memantau kepatuhan regulatory requirements, and evaluates the effectiveness
Perseroan terhadap ketentuan internal maupun regulasi of internal control systems to ensure that all business
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
yang berlaku, serta menilai efektivitas sistem pengendalian processes operate soundly and in accordance with GCG
internal agar seluruh proses bisnis senantiasa berjalan principles.
secara sehat dan selaras dengan prinsip GCG.
Komitmen terhadap penerapan GCG juga tercermin The Company’s commitment to implementing GCG is
dalam upaya Perseroan untuk menjunjung tinggi prinsip also reflected in its adherence to transparency as a
transparansi sebagai perusahaan terbuka. Direksi publicly listed company. The Board of Directors ensures
memastikan bahwa informasi mengenai perkembangan that information regarding the Company’s performance
kinerja Perseroan disampaikan secara akurat dan tepat
waktu kepada para pemangku kepentingan melalui
is disclosed accurately and in a timely manner to
stakeholders through various reporting channels,
07
berbagai sarana pelaporan, antara lain publikasi laporan including the publication of quarterly financial statements,
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
keuangan triwulanan, penyelenggaraan Rapat Umum the Annual General Meeting of Shareholders (AGMS),
Pemegang Saham (RUPS), serta kegiatan public expose annual public expose activities, and disclosures through
tahunan, serta keterbukaan informasi melalui sistem the Indonesia Stock Exchange reporting system and the
pelaporan Bursa Efek Indonesia dan situs web resmi Company’s official website. All disclosures are carried
Perseroan. Seluruh proses penyampaian informasi out in accordance with the provisions and regulations
tersebut dilaksanakan sesuai dengan ketentuan dan established by the Financial Services Authority (OJK) and
peraturan yang ditetapkan oleh OJK dan BEI. the Indonesian Stock Exchange (IDX).
Penerapan mekanisme perumusan strategi yang The implementation of a structured strategy formulation
terstruktur, pengawasan implementasi yang mechanism, continuous oversight of execution, and the
berkesinambungan, serta penguatan fungsi pengendalian strengthening of internal control functions form the
internal menjadi landasan bagi Direksi dalam memastikan foundation for the Board of Directors in ensuring that the
bahwa setiap strategi bisnis Perseroan dapat dijalankan Company’s business strategies are executed effectively
secara efektif dan prudent. Melalui pendekatan tersebut, and prudently. Through this approach, the Board of
Direksi menegaskan komitmen Perseroan untuk terus Directors reaffirms the Company’s commitment to
menjaga integritas tata kelola perusahaan sekaligus maintaining strong corporate governance while delivering
menciptakan nilai tambah yang berkelanjutan bagi sustainable value to shareholders and all stakeholders.
pemegang saham dan seluruh pemangku kepentingan.
PRIORITAS STRATEGI TAHUN 2025 DALAM STRATEGIC PRIORITIES IN 2025 TO
MEMBANGUN RESILIENSI BISNIS STRENGTHEN BUSINESS RESILIENCE
Sepanjang tahun 2025, industri pembiayaan nasional Throughout 2025, the national financing industry faced
menghadapi dinamika yang menantang, ditandai challenging dynamics, marked by slower financing growth
dengan perlambatan pertumbuhan pembiayaan serta and a more cautious approach among industry players
meningkatnya kehati-hatian pelaku industri dalam in extending financing. This condition was influenced by
penyaluran pembiayaan. Kondisi ini dipengaruhi oleh the gradual pace of economic recovery and pressure on
pemulihan ekonomi yang berlangsung secara bertahap consumer purchasing power, which led to moderated
serta tekanan terhadap daya beli masyarakat yang demand for financing, particularly in the motor vehicles
berdampak pada moderasi permintaan pembiayaan, segment.
khususnya pada segmen kendaraan bermotor.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 41
Page 44
c l i pa n . c o . i d
LAPORAN DIREKSI
01 The Board of Directors’ Report
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Sejalan dengan perkembangan tersebut, risiko In line with these developments, the risk of non-performing
pembiayaan bermasalah di tingkat industri juga financing at the industry level also showed an increasing
menunjukkan kecenderungan meningkat, sehingga trend, prompting financing companies to strengthen risk
mendorong perusahaan pembiayaan untuk memperkuat management practices and maintain portfolio quality.
pengelolaan risiko dan menjaga kualitas portofolio
02 pembiayaan.
Laporan Manajemen
Management Report
Menyikapi kondisi tersebut, Perseroan menempatkan In response to these conditions, the Company placed
penguatan ketahanan bisnis sebagai prioritas utama business resilience as a key priority throughout 2025 by
sepanjang tahun 2025 dengan mengimplementasikan implementing a series of strategic initiatives focused on
sejumlah langkah strategis yang berfokus pada penguatan strengthening risk management, enhancing operational
manajemen risiko, peningkatan efektivitas operasional, effectiveness, and developing technology and human
serta pengembangan kapabilitas teknologi dan sumber capital (HC) capabilities. The strategic initiatives
daya manusia (SDM). Langkah-langkah strategis yang implemented during 2025 include the following:
dilaksanakan Perseroan sepanjang tahun 2025 antara lain
sebagai berikut:
1. Pemisahan Fungsi Risk Management dan 1. Separation of Risk Management and Credit
03 Credit Functions
Perseroan terus memperkuat penerapan tata kelola The Company continued to strengthen its risk
manajemen risiko dengan memastikan terjaganya management governance by ensuring the
Profil Perusahaan
Company Profile
independensi antara fungsi pengawasan risiko independence between risk oversight and credit
dan proses persetujuan kredit. Pemisahan fungsi approval processes. This separation aims to
tersebut bertujuan untuk meningkatkan objektivitas enhance objectivity in financing decision-making and
dalam proses pengambilan keputusan pembiayaan reinforce the application of prudential principles in
serta memperkuat penerapan prinsip kehati- financing disbursement. Through this mechanism,
hatian (prudential principles) dalam penyaluran the Company seeks to minimize the risk of non-
04 pembiayaan. Melalui mekanisme ini, Perseroan
dapat meminimalkan potensi risiko pembiayaan
performing financing while maintaining the quality of
its financing portfolio on a sustained basis.
bermasalah serta menjaga kualitas portofolio
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
pembiayaan secara berkelanjutan.
2. Pemisahan Fungsi Sales dan Marketing 2. Separation of Sales and Marketing Functions
Dalam rangka meningkatkan efektivitas strategi In order to enhance the effectiveness of its marketing
pemasaran, Perseroan melakukan pemisahan strategy, the Company separated sales and marketing
fungsi antara kegiatan sales dan marketing dengan functions by establishing dedicated teams for the new
membentuk tim yang secara khusus menangani car and used car segments. This structural adjustment
segmen kendaraan baru (new car) dan kendaraan enables the Company to develop more focused
bekas (used car). Penyesuaian struktur tersebut marketing strategies tailored to the characteristics of
memungkinkan Perseroan untuk merancang strategi each market segment, supporting the optimization of
pemasaran yang lebih terfokus dan sesuai dengan financing portfolio growth.
karakteristik masing-masing segmen pasar, sehingga
mendukung optimalisasi pertumbuhan portofolio
pembiayaan.
3. Penguatan Infrastruktur Teknologi Informasi 3. Strengthening of Information Technology
Infrastructure
Perseroan terus memperkuat infrastruktur teknologi The Company continued to enhance its information
informasi sebagai bagian dari upaya meningkatkan technology infrastructure as part of its efforts to
ketahanan operasional serta perlindungan terhadap strengthen operational resilience and safeguard
data dan informasi debitur. Penguatan tersebut debtor data and information. These enhancements
42 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 45
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
dilakukan dengan mengacu pada standar keamanan are aligned with the international information security
informasi internasional ISO 27001:2022, sehingga standard ISO 27001:2022, enabling the Company’s IT
sistem teknologi informasi Perseroan dapat systems to support business operations in a more
mendukung operasional bisnis secara lebih aman, secure, reliable, and sustainable manner.
andal, dan berkelanjutan.
06
4. Pengembangan Sistem Credit Scoring Berbasis 4. Development of a Technology-Based Credit
Teknologi Scoring System
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Perseroan juga mengembangkan sistem credit The Company also developed a technology-based
scoring berbasis teknologi untuk meningkatkan credit scoring system to improve the quality of its
kualitas proses analisis kredit. Sistem ini dirancang credit assessment process. This system is designed
untuk mendukung penilaian risiko yang lebih akurat, to support more accurate risk evaluation, accelerate
mempercepat proses persetujuan pembiayaan, financing approval processes, and help maintain
serta membantu Perseroan dalam menjaga kualitas portfolio quality through more data-driven credit
portofolio pembiayaan melalui pengambilan decisions.
keputusan kredit yang lebih berbasis data.
5. Implementasi Human Capital Information 5. Implementation of Human Capital
07
System (HCIS) Information System (HCIS)
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Dalam rangka meningkatkan efisiensi operasional To enhance operational efficiency and enable more
serta pengelolaan sumber daya manusia yang lebih integrated human capital management, the Company
terintegrasi, Perseroan mengimplementasikan implemented a Human Capital Information System
Human Capital Information System (HCIS). Sistem ini (HCIS). This system is designed to support employee
mendukung pengelolaan administrasi kepegawaian, administration, workforce data management, and
pengolahan data karyawan, serta penguatan proses the strengthening of human capital development
pengembangan sumber daya manusia secara lebih processes in a more effective and integrated manner
efektif dan terintegrasi dengan sistem operasional with the Company’s operational system.
Perseroan.
Melalui implementasi berbagai prioritas strategi tersebut, Through the implementation of these various strategic
Perseroan berupaya memperkuat ketahanan bisnis priorities, the Company aims to strengthen its business
sekaligus memastikan bahwa kegiatan usaha tetap dapat resilience while ensuring that business activities can
berjalan secara stabil di tengah dinamika industri yang continue to operate stably amidst challenging industry
menantang. Direksi meyakini bahwa inisiatif strategis dynamics. The Board of Directors believes that these
tersebut akan menjadi fondasi penting dalam menjaga strategic initiatives will serve as a strong foundation to
kualitas portofolio pembiayaan, meningkatkan efisiensi maintain portfolio quality, improve operational efficiency,
operasional, serta memperkuat daya saing Perseroan and enhance the Company’s long-term competitiveness.
dalam jangka panjang.
ANALISIS KINERJA PERSEROAN TAHUN 2025 COMPANY PERFORMANCE ANALYSIS IN 2025
Perbandingan Target dan Realisasi Kinerja Comparison of Targets and Performance
Tahun 2025 Realization in 2025
Sepanjang tahun 2025, kinerja Perseroan menghadapi Throughout 2025, the Company’s performance faced
tekanan sejalan dengan dinamika industri pembiayaan pressure in line with the slowdown in the financing
yang mengalami perlambatan, khususnya pada segmen industry, particularly in the motor vehicles financing
pembiayaan kendaraan bermotor. Pelemahan daya segment. Weaker consumer purchasing power, along
beli masyarakat serta meningkatnya kehati-hatian with a more cautious approach among industry players
pelaku industri dalam menyalurkan pembiayaan turut in extending financing, affected overall financing demand
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 43
Page 46
c l i pa n . c o . i d
LAPORAN DIREKSI
01 The Board of Directors’ Report
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
memengaruhi permintaan pembiayaan sepanjang tahun. during the year. These external conditions impacted the
Kondisi eksternal tersebut berdampak terhadap realisasi Company’s performance realization, resulting in several
kinerja Perseroan, sehingga pencapaian sejumlah key financial indicators falling below the targets set at the
indikator keuangan utama pada tahun 2025 tercatat beginning of the year.
berada di bawah target yang telah ditetapkan pada awal
02 tahun.
Laporan Manajemen
Management Report
Meskipun demikian, Perseroan tetap berupaya menjaga Despite these challenges, the Company continued
stabilitas kinerja melalui penerapan strategi usaha yang to maintain performance stability through the
adaptif, penguatan manajemen risiko, serta optimalisasi implementation of adaptive business strategies,
efektivitas operasional di seluruh lini organisasi. strengthened risk management, and enhanced
Berbagai langkah strategis yang dijalankan sepanjang operational effectiveness across all business lines. The
tahun ini menjadi landasan bagi Perseroan dalam strategic measures undertaken during the year provided
mempertahankan fundamental usaha yang sehat di a foundation for sustaining sound business fundamentals
tengah dinamika industri yang menantang. in a challenging industry environment.
Dari sisi kinerja pendapatan, Perseroan membukukan From a revenue perspective, the Company recorded
03 pendapatan sebesar Rp1,63 triliun pada tahun 2025, revenue of Rp1.63 trillion in 2025, representing a 9% (yoy)
menurun 9% (yoy) dibandingkan pendapatan tahun decline compared to the previous year and 2% below the
sebelumnya, serta terealisasi 2% lebih rendah dari target annual target. This decline was in line with the slowdown
Profil Perusahaan
Company Profile
tahunan. Penurunan ini sejalan dengan perlambatan in multifinance industry activity, as well as increased
aktivitas pembiayaan di industri multifinance serta caution in new financing disbursements given constrained
meningkatnya kehati-hatian dalam penyaluran consumer purchasing power.
pembiayaan baru di tengah kondisi daya beli masyarakat
yang masih tertahan.
04 Sementara itu dari sisi profitabilitas, Perseroan tetap
mampu menjaga kinerja keuangan dengan membukukan
In terms of profitability, the Company maintained stable
financial performance, recording a net profit of Rp212.22
laba bersih sebesar Rp212,22 miliar, sedikit menurun billion, a decline of 1.20% (yoy) compared to Rp214.80
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
1,20% (yoy) dibandingkan capaian tahun sebelumnya billion in the previous year. Compared to the target set at
sebesar Rp214,80 miliar. Apabila dibandingkan dengan the beginning of 2025, net profit realization reached 136%
target yang telah ditetapkan pada awal tahun 2025, of the target.
realisasi laba bersih Perseroan terealisasi 136% dari
target.
Sementara itu dalam hal pengelolaan risiko, Perseroan From a risk management perspective, the Company
berhasil menunjukkan perbaikan yang signifikan pada recorded a significant improvement in the quality of its
kualitas portofolio pembiayaan sebagaimana tercermin financing portfolio, as reflected in a contractual NPF ratio
dari rasio NPF kontraktual sebesar 1,36% pada 2025, of 1.36% in 2025, improving from 1.89% in the previous
membaik dibandingkan 1,89% pada tahun sebelumnya. year. The improvement in asset quality demonstrates
Keberhasilan Perseroan dalam memperbaiki kualitas aset the effectiveness of the Company’s prudent financing
menunjukkan efektivitas penerapan prinsip kehati-hatian practices, as well as the strengthening of its continuous
dalam proses penyaluran pembiayaan serta penguatan portfolio monitoring systems.
sistem pemantauan portofolio pembiayaan secara
berkelanjutan.
44 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 47
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Selain fokus menjaga kinerja keuangan dan kualitas In addition to maintaining financial performance and asset
aset, Perseroan juga terus menjalankan berbagai quality, the Company continued to implement operational
inisiatif operasional untuk meningkatkan efektivitas initiatives to enhance business process effectiveness
proses bisnis serta memperkuat ketahanan sistem and strengthen information technology resilience.
teknologi informasi. Sepanjang tahun 2025, Perseroan Throughout 2025, the Company implemented several
telah mengimplementasikan sejumlah inisiatif strategis, strategic initiatives, including the deployment of a High 06
salah satunya penerapan High Availability (HA) Firewall Availability (HA) Firewall to strengthen its cybersecurity
yang dirancang untuk memperkuat cybersecurity posture in protecting operational systems and data. This
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
posture dalam melindungi sistem dan data operasional. implementation forms part of the Company’s broader
Implementasi teknologi ini menjadi bagian dari upaya efforts to reinforce digital infrastructure resilience in
Perseroan dalam memperkuat ketahanan infrastruktur response to increasing cybersecurity risks.
digital di tengah meningkatnya risiko serangan siber.
Melalui berbagai langkah strategis yang telah ditempuh Through these strategic measures, the Board of Directors
sepanjang tahun ini, Direksi terus memastikan bahwa ensures that the Company’s operations continue to
operasional perusahaan tetap berjalan secara optimal run optimally while supporting long-term business
sekaligus mendukung keberlanjutan kinerja usaha dalam
jangka panjang. Di sisi lain, Direksi juga melakukan
sustainability. At the same time, the Board of Directors
conducts a comprehensive evaluation of performance
07
evaluasi menyeluruh terhadap capaian kinerja yang areas that have not fully met targets, as part of its
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
belum sepenuhnya memenuhi target sebagai bagian dari commitment to strengthening the Company’s financial
komitmen untuk memperkuat fundamental keuangan fundamentals and ensuring sustainable business growth
Perseroan serta memastikan keberlanjutan pertumbuhan going forward.
usaha di masa mendatang.
Tantangan dan Upaya Mitigasi Challenges and Mitigation Efforts
Direksi menyadari bahwa kinerja bisnis Perseroan The Board of Directors recognizes that the Company’s
sepanjang tahun 2025 dipengaruhi oleh dinamika business performance throughout 2025 was influenced
industri pembiayaan yang semakin kompleks. by increasingly complex dynamics in the financing
Perlambatan aktivitas ekonomi global dan domestik turut industry. The slowdown in global and domestic economic
memengaruhi pola konsumsi masyarakat, khususnya activity affected consumer spending patterns, particularly
pada pembelian barang tahan lama seperti kendaraan for durable goods such as motor vehicles, which have
bermotor yang selama ini menjadi salah satu penggerak historically been a key driver of financing growth. This
utama pertumbuhan pembiayaan. Kondisi tersebut condition led to a moderated demand for financing,
berdampak pada moderasi permintaan pembiayaan prompting industry players to adopt a more selective
di industri, sehingga mendorong pelaku usaha untuk approach in extending financing.
semakin selektif dalam menyalurkan pembiayaan.
Selain faktor permintaan, Perseroan juga mencermati In addition to demand factors, the Company closely
perkembangan kondisi pasar keuangan yang turut monitored developments in financial markets, which also
memengaruhi struktur pendanaan industri. Volatilitas affected the industry’s funding structure. Volatility in the
nilai tukar rupiah sepanjang tahun 2025 memberikan Indonesian rupiah throughout 2025 exerted pressure on
tekanan terhadap biaya pendanaan. Perkembangan funding costs. These developments required the Company
tersebut menuntut Perseroan untuk mengelola struktur to manage its funding structure with greater discipline to
pendanaan secara lebih disiplin guna menjaga stabilitas maintain cost stability and support sustainable financial
biaya dana serta mendukung keberlanjutan kinerja performance.
keuangan.
Pada saat yang sama, Direksi juga menyoroti dinamika At the same time, the Board of Directors observed
persaingan di industri pembiayaan yang semakin intensif. intensifying competition within the financing industry.
Persaingan pada segmen pembiayaan kendaraan Competition in the motor vehicles financing segment
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 45
Page 48
c l i pa n . c o . i d
LAPORAN DIREKSI
01 The Board of Directors’ Report
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
bermotor terus meningkat seiring bertambahnya pemain continued to increase with the entry of new players and
baru serta meningkatnya penetrasi lembaga perbankan the growing presence of banks in the retail financing
pada pembiayaan ritel. Selain itu, kehadiran perusahaan market. The emergence of fintech lending companies has
fintech lending turut memperluas pilihan pembiayaan further expanded financing alternatives for consumers
bagi masyarakat dan memperkuat kompetisi dalam and intensified competition in both customer acquisition
02 akuisisi nasabah maupun pengelolaan pangsa pasar. and market share.
Laporan Manajemen
Management Report
Dalam menghadapi perkembangan tersebut, Perseroan In response, the Company adjusted its business strategy
melakukan penyesuaian strategi usaha dengan by placing prudence as the primary foundation in financing
menempatkan prinsip kehati-hatian sebagai landasan disbursement. A more selective approach was applied
utama dalam menyalurkan pembiayaan. Perseroan in the acquisition of new financing to maintain portfolio
menerapkan pendekatan yang lebih selektif dalam quality, while service differentiation was strengthened to
proses akuisisi pembiayaan baru guna menjaga kualitas enhance competitiveness in a more demanding market
portofolio, sekaligus memperkuat diferensiasi layanan environment.
untuk meningkatkan daya saing di tengah persaingan
industri yang semakin ketat.
03 Upaya tersebut turut didukung melalui optimalisasi These efforts are further supported by optimizing the use
pemanfaatan teknologi digital dalam proses bisnis guna of digital technology in business processes to improve
meningkatkan efisiensi operasional serta kualitas layanan operational efficiency and service quality. The Company
Profil Perusahaan
Company Profile
kepada pelanggan. Perseroan juga terus memperkuat also continued to strengthen strategic partnerships with
kemitraan strategis dengan dealer-dealer utama yang key dealers that contribute significantly to its financing
memiliki kontribusi penjualan signifikan terhadap portfolio, ensuring that the quality of new financing
portofolio pembiayaan Perseroan sehingga kualitas acquisition remains well maintained despite challenging
akuisisi pembiayaan baru dapat tetap terjaga di tengah market conditions.
kondisi pasar yang menantang.
04 Sementara dari sisi internal, Perseroan juga melakukan Internally, the Company implemented adjustments to
penyesuaian pada struktur organisasi guna meningkatkan its organizational structure to enhance functional
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
efektivitas fungsi serta memperkuat koordinasi antarunit effectiveness and strengthen coordination across
kerja. Langkah ini ditempuh sebagai bagian dari upaya business units. This initiative was undertaken to ensure
Perseroan untuk memastikan organisasi tetap adaptif that the organization remains adaptive to industry
terhadap dinamika industri sekaligus mendukung developments while supporting more effective execution
implementasi strategi bisnis secara lebih optimal. of business strategies.
Di sisi pengelolaan risiko operasional, Perseroan juga In managing operational risk, the Company also faced
menghadapi insiden keamanan siber pada akhir tahun a cybersecurity incident at the end of 2025, which was
2025 yang ditangani secara cepat, terstruktur, dan addressed promptly, systematically, and in a coordinated
terkoordinasi. Perseroan segera mengaktifkan Crisis manner. The Company immediately activated a cross-
Management Team lintas fungsi yang melibatkan Direksi, functional Crisis Management Team involving the
fungsi IT Security, Risk Management, Legal, Compliance, Board of Directors, IT Security, Risk Management,
dan Corporate Secretary, serta menggandeng konsultan Legal, Compliance, and Corporate Secretary functions,
keamanan siber eksternal untuk mendukung proses and engaged external cybersecurity consultants to
investigasi dan pemulihan sistem. Pengalaman ini support the investigation and system recovery process.
semakin memperkuat komitmen Perseroan dalam This experience further strengthened the Company’s
membangun ketahanan sistem informasi yang lebih commitment to building more resilient information
kokoh, tercermin dari pembaruan sertifikasi ISO 27001, systems, as reflected in the renewal of its ISO 27001
pelaksanaan penetration testing secara berkala, serta certification, the implementation of periodic penetration
penguatan literasi keamanan digital bagi seluruh testing, and enhanced digital security awareness across all
46 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 49
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
karyawan. Direksi memandang langkah-langkah tersebut employees. The Board of Directors views these measures
sebagai bagian integral dari strategi pengelolaan risiko as an integral part of a sustainable risk management
yang berkelanjutan demi menjaga kepercayaan seluruh strategy to maintain stakeholder trust.
pemangku kepentingan.
Melalui berbagai langkah mitigasi tersebut, Direksi Through these mitigation efforts, the Board of Directors 06
menegaskan komitmen Perseroan untuk terus reaffirms the Company’s commitment to strengthening
memperkuat ketahanan operasional dan keamanan operational resilience and information system security as
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
sistem informasi sebagai fondasi penting dalam menjaga key foundations for maintaining stakeholder confidence.
kepercayaan para pemangku kepentingan. Upaya These initiatives also form part of the Company’s strategy
ini sekaligus menjadi bagian dari strategi Perseroan to ensure that business operations continue sustainably
untuk memastikan bahwa kegiatan usaha dapat terus while remaining resilient in the face of evolving dynamics
berjalan secara berkelanjutan serta tetap resilien dalam and risks in the financial services industry.
menghadapi dinamika dan risiko yang terus berkembang
di industri jasa keuangan.
PROSPEK USAHA TAHUN 2026 BUSINESS PROSPECTS FOR 2026
07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Direksi memandang prospek usaha Perseroan pada tahun The Board of Directors views the Company’s business
2026 mendatang dengan optimisme disertai kewaspadaan prospects for 2026 with optimism, while remaining vigilant
terhadap dinamika perekonomian global maupun regarding global and domestic economic developments.
domestik. Prospek tersebut didukung oleh sejumlah These prospects are supported by several fundamental
faktor fundamental, antara lain proyeksi pertumbuhan factors, including Indonesia’s economic growth projection
ekonomi Indonesia yang diperkirakan berada pada of approximately 5.0%–5.5% (yoy), which is expected to
kisaran 5,0%–5,5% (yoy) sehingga berpotensi mendorong drive stronger domestic consumption and support the
peningkatan konsumsi domestik serta memulihkan daya recovery of purchasing power. In line with this outlook, the
beli masyarakat. Sejalan dengan prospek tersebut, OJK Financial Services Authority (OJK) projects that financing
juga memperkirakan pertumbuhan piutang pembiayaan receivables in the multifinance industry will grow in the
industri multifinance akan berada pada kisaran 6%–8% range of 6%–8% (yoy) in 2026.
(yoy) pada tahun 2026.
Selain faktor pertumbuhan ekonomi, stabilitas kebijakan In addition to economic growth, monetary policy stability is
moneter juga diperkirakan akan memberikan dukungan expected to support the recovery of the financing industry.
terhadap pemulihan kinerja industri pembiayaan. Potensi The potential stabilization of benchmark interest rates is
stabilisasi suku bunga acuan diharapkan dapat menekan anticipated to ease funding costs for financing companies
biaya pendanaan perusahaan pembiayaan sekaligus while improving financing affordability for debtors. At the
meningkatkan keterjangkauan pembiayaan bagi debitur. same time, Indonesia’s relatively low vehicle ownership
Di sisi lain, tingkat kepemilikan kendaraan bermotor di rate compared to several Southeast Asian countries
Indonesia yang masih relatif rendah dibandingkan dengan indicates that growth potential in automotive financing
beberapa negara di kawasan Asia Tenggara menunjukkan market remains substantial.
bahwa potensi pertumbuhan pasar pembiayaan otomotif
masih terbuka lebar.
Dari sisi perkembangan regulasi, Direksi memandang From a regulatory perspective, the Board of Directors
bahwa dukungan kebijakan dari regulator akan terus believes that continued policy support from regulators
mendorong pengembangan industri pembiayaan yang will continue to drive the development of a more
lebih inklusif dan berkelanjutan. Berbagai kebijakan yang inclusive and sustainable financing industry. Policies
diarahkan untuk memperluas akses keuangan masyarakat aimed at expanding public access to financial services
diharapkan dapat membuka peluang pertumbuhan are expected to create new growth opportunities for
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 47
Page 50
c l i pa n . c o . i d
LAPORAN DIREKSI
01 The Board of Directors’ Report
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
baru bagi industri pembiayaan, dengan tetap menjaga the industry, while maintaining an appropriate balance
keseimbangan antara penerapan prinsip kehati-hatian between prudential regulation and market development.
(prudential regulation) dan pengembangan pasar In addition, regulatory developments are expected to
(market development). Selain itu, perkembangan regulasi broaden collaboration opportunities between financing
juga berpotensi memperluas ruang kolaborasi antara companies, fintech firms, and various digital platforms to
02 perusahaan pembiayaan dengan perusahaan fintech expand the reach of financing services.
maupun berbagai platform digital dalam memperluas
Laporan Manajemen
Management Report
jangkauan layanan pembiayaan.
Meskipun demikian, Direksi juga menyadari bahwa However, the Board of Directors recognizes that several
sejumlah tantangan perlu terus diantisipasi pada tahun challenges will need to be addressed. Competitive
mendatang. Intensitas persaingan diperkirakan akan intensity is expected to increase, not only from traditional
semakin meningkat, tidak hanya dari perusahaan financing companies but also from banks and fintech
pembiayaan konvensional, tetapi juga dari lembaga players expanding into consumer financing. In addition,
perbankan serta perusahaan fintech yang semakin evolving consumer preferences, particularly among
agresif memasuki segmen pembiayaan konsumen. Selain millennials and Generation Z, who are more receptive to
itu, perubahan preferensi konsumen, khususnya generasi alternative ownership models such as ride-sharing and
03 milenial dan generasi Z yang cenderung lebih terbuka long-term vehicle leasing, will need to be considered in
terhadap model kepemilikan alternatif, seperti layanan future product development.
ride-sharing maupun skema penyewaan kendaraan
Profil Perusahaan
Company Profile
jangka panjang menjadi faktor yang perlu dicermati
dalam pengembangan produk pembiayaan ke depan.
Di sisi lain, perubahan lanskap industri otomotif juga At the same time, changes in the automotive industry
menjadi faktor penting yang memengaruhi dinamika landscape have become a key factor influencing the
industri pembiayaan. Perkembangan kendaraan listrik dynamics of the financing industry. The rapid growth
04 (electric vehicles/”EV”) yang semakin pesat mendorong
pelaku industri untuk melakukan penyesuaian
of electric vehicles (EVs) is prompting industry players
to adjust their financing product structures, including
pada struktur produk pembiayaan, termasuk dalam approaches to vehicle residual value assessment. In
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
pendekatan penilaian residual value kendaraan. Selain addition, the increasing emphasis on Environmental,
itu, meningkatnya perhatian terhadap penerapan prinsip Social, and Governance (ESG) principles is expected
Environmental, Social, and Governance (ESG) diperkirakan to further shape the future direction of the financing
akan semakin memengaruhi arah perkembangan industri industry.
pembiayaan di masa mendatang.
Dengan mempertimbangkan perkembangan dinamika Taking into account industry dynamics and the Company’s
industri ke depan serta posisi Perseroan di industri position in the national financing industry, the Board
pembiayaan nasional, Direksi menetapkan target of Directors has set a target to increase the financing
pertumbuhan portofolio pembiayaan meningkat 10% portfolio by 10% in 2026 compared to the current year’s
pada 2026 dibandingkan dengan realisasi tahun ini. realization. This target reflects the Company’s optimism
Penetapan target tersebut mencerminkan optimisme regarding growth opportunities, while maintaining a
Perseroan terhadap peluang pertumbuhan yang masih prudent approach to risk management. To support the
terbuka, dengan tetap mengedepankan prinsip kehati- achievement of this target, the Company has formulated
hatian dalam pengelolaan risiko. Demi mendukung the following strategic initiatives:
pencapaian target tersebut, Perseroan telah merumuskan
sejumlah langkah strategis sebagai berikut:
1. Fokus pada segmen used car yang dinilai memiliki 1. Focus on the used car segment, which is considered
tingkat resiliensi yang lebih baik serta margin yang more resilient and offers competitive margins, while
kompetitif, sekaligus menerapkan strategi selective applying a selective growth strategy in the new car
growth pada segmen new car melalui penguatan segment through strengthened strategic partnerships
kemitraan strategis dengan dealer principal. with principal dealers.
48 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 51
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
2. Menjaga kualitas aset dengan mempertahankan 2. Maintain asset quality by keeping the NPF ratio
rasio NPF pada target yang telah ditentukan, within the established target, supported by a more
melalui penerapan credit scoring system yang lebih comprehensive credit scoring system, strengthened
komprehensif, penguatan strategi penagihan, serta collection strategies, and portfolio diversification to
diversifikasi portofolio pembiayaan guna mengurangi reduce risk concentration.
konsentrasi risiko. 06
3. Meningkatkan efisiensi operasional melalui 3. Enhance operational efficiency through business
digitalisasi proses bisnis, optimalisasi jaringan kantor process digitalization, optimization of branch
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
cabang, serta penerapan otomasi pada berbagai networks, and the implementation of automation
fungsi back-office operations. across various back-office functions.
4. Mengoptimalkan profitabilitas melalui pencapaian 4. Optimize profitability by achieving improved Return
target Return on Assets (ROA) dan Return on Equity on Assets (ROA) and Return on Equity (ROE), supported
(ROE) yang lebih baik, didukung oleh strategi pricing by optimal pricing strategies, more efficient cost
yang optimal, pengelolaan cost of fund yang lebih of funds management through diversified funding
efisien melalui diversifikasi sumber pendanaan, serta sources, and increased contribution from fee-based
peningkatan kontribusi fee-based income. income.
5. Menjaga struktur permodalan yang sehat dengan
mempertahankan gearing ratio pada tingkat yang
5. Maintain a sound capital structure by keeping the
gearing ratio at an adequate level to support business
07
memadai untuk mendukung pertumbuhan bisnis growth while providing a buffer against potential
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
sekaligus memberikan buffer terhadap potensi risks, including consideration of corporate actions
risiko, termasuk dengan mempertimbangkan opsi such as a rights issue or subordinated bond issuance
aksi korporasi seperti rights issue atau penerbitan if required.
obligasi subordinasi apabila diperlukan.
6. Meningkatkan customer experience serta 6. Enhance customer experience and reduce turnaround
mengurangi turnaround time dari proses pengajuan time from application to financing disbursement
hingga pencairan pembiayaan melalui pemanfaatan through more effective use of digital technology.
teknologi digital secara lebih optimal.
7. Memperkuat dukungan pemegang saham dengan 7. Strengthen shareholder support by delivering
berkomitmen memberikan imbal hasil yang optimal optimal returns through sustainable business growth
melalui pertumbuhan usaha yang berkelanjutan serta and a balanced dividend payout ratio, while taking
penerapan dividend payout ratio yang seimbang, into account business expansion needs and capital
dengan tetap mempertimbangkan kebutuhan resilience.
ekspansi bisnis dan ketahanan permodalan
Perseroan.
Dengan menerapkan serangkaian strategi tersebut, Direksi Through these strategies, the Board of Directors believes
memandang bahwa Perseroan berada pada posisi yang that the Company is well positioned to capture growth
tepat untuk menangkap peluang pertumbuhan di industri opportunities in the financing industry while maintaining
pembiayaan sekaligus menjaga stabilitas kinerja di tengah performance stability. Supported by prudent risk
dinamika industri yang terus berkembang. Didukung oleh management, strengthened financial fundamentals, and
pengelolaan risiko yang prudent, fundamental keuangan the continued support of stakeholders, the Company
yang semakin kuat, serta dukungan seluruh pemangku remains confident in its ability to deliver sustainable
kepentingan, Perseroan optimis dapat terus menciptakan growth and create long-term value for shareholders.
pertumbuhan usaha yang berkelanjutan dan memberikan
nilai tambah bagi pemegang saham.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 49
Page 52
c l i pa n . c o . i d
LAPORAN DIREKSI
01 The Board of Directors’ Report
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
KOMITMEN TERHADAP PENERAPAN TATA COMMITMENT TO GOOD CORPORATE
KELOLA PERUSAHAAN YANG BAIK GOVERNANCE
Direksi memandang bahwa penerapan GCG merupakan The Board of Directors views the implementation of GCG
fondasi utama dalam menjaga integritas pengelolaan as a fundamental pillar in maintaining the integrity of
02 usaha serta memastikan keberlanjutan kinerja Perseroan business management and ensuring the sustainability
di tengah dinamika industri pembiayaan yang terus of the Company’s performance in an evolving financing
Laporan Manajemen
Management Report
berkembang. Seiring dengan meningkatnya kompleksitas industry. In line with increasing business complexity
lingkungan usaha dan perkembangan regulasi di sektor and regulatory developments in the financial services
jasa keuangan, Direksi berkomitmen untuk senantiasa sector, the Board is committed to ensuring that all
memastikan bahwa seluruh aktivitas Perseroan Company activities are conducted in accordance with the
dijalankan dengan mengedepankan prinsip transparansi, principles of transparency, accountability, responsibility,
akuntabilitas, responsibilitas, independensi, serta independence, and fairness.
kewajaran.
Dalam hal kepatuhan regulasi, Direksi memastikan setiap In terms of regulatory compliance, the Board of Directors
kebijakan internal, proses bisnis, dan keputusan strategis ensures that all internal policies, business processes, and
03 senantiasa selaras dengan kerangka regulasi industri strategic decisions remain aligned with the prevailing
pembiayaan yang berlaku sehingga risiko kepatuhan regulatory framework governing the financing industry,
dapat dikelola secara efektif. enabling effective management of compliance risk.
Profil Perusahaan
Company Profile
Direksi juga bertanggung jawab menjaga kecukupan The Board of Directors is also responsible for maintaining
struktur organisasi dan soft structure tata kelola, an adequate organizational structure and governance
mencakup kebijakan, pedoman kerja, serta prosedur soft structure, including policies, guidelines, and standard
operasional yang memadai, guna mendorong sinergi operating procedures, to promote synergy among the
antarorgan Perseroan dan memastikan mekanisme Company’s organs and ensure that effective checks and
04 check and balance berjalan dengan baik dalam setiap
pengambilan keputusan. Hal ini diperkuat dengan
balances are applied in all decision-making processes.
This is reinforced through oversight of internal control
pengawasan terhadap pengendalian internal dan and risk management within a three lines of defense
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
manajemen risiko melalui kerangka three lines of defense framework, involving operational management, risk and
yang melibatkan manajemen operasional, fungsi risiko compliance functions, and internal audit.
dan kepatuhan, serta audit internal.
Direksi senantiasa memantau efektivitas penerapan The Board of Directors continuously monitors the
GCG, antara lain melalui hasil self-assessment yang effectiveness of GCG implementation, including through
terjaga pada kategori baik, serta memastikan tidak self-assessment results that remain within a “good”
terjadi fraud material maupun pelanggaran signifikan. category, and ensures that no material fraud or significant
Secara keseluruhan, Direksi berkomitmen untuk terus violations occur. Overall, the Board of Directors is
menjalankan setiap keputusan strategis dan operasional committed to executing all strategic and operational
secara prudent, transparan, dan bertanggung jawab decisions in a prudent, transparent, and accountable
demi menjaga kepercayaan pemangku kepentingan manner to maintain stakeholder trust and support sound
serta mendorong pertumbuhan usaha yang sehat dan and sustainable business growth over the long term.
berkelanjutan dalam jangka panjang.
Ke depan, Perseroan berkomitmen untuk terus melakukan Going forward, the Company is committed to continuing
penguatan terhadap penerapan Tata Kelola Perusahaan to strengthen the implementation of Good Corporate
yang Baik. Melalui komitmen tersebut, Perseroan Governance. Through this commitment, the Company
diharapkan dapat terus memperkuat kepercayaan is expected to continue to strengthen confidence.
50 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 53
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
para pemangku kepentingan sekaligus menciptakan Through this commitment, the Company aims to
pertumbuhan usaha yang sehat dan berkelanjutan dalam strengthen stakeholder trust while delivering healthy and
jangka panjang. sustainable business growth over the long term.
KOMITMEN TERHADAP PENERAPAN COMMITMENT TO THE IMPLEMENTATION 06
KEUANGAN BERKELANJUTAN DAN PROGRAM OF SUSTAINABLE FINANCE AND CORPORATE
TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERUSAHAAN SOCIAL RESPONSIBILITY PROGRAMS
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Dalam menjalankan transformasi menuju praktik bisnis In advancing its transition toward more responsible
yang lebih bertanggung jawab, Perseroan memahami business practices, the Company recognizes that the
bahwa implementasi keuangan berkelanjutan tidak implementation of sustainable finance involves various
terlepas dari berbagai tantangan yang perlu dikelola challenges that must be carefully managed. One of the
secara cermat. Salah satu tantangan utama adalah primary challenges lies in optimizing the allocation of
kebutuhan untuk mengoptimalkan alokasi anggaran investment budgets, particularly for the development of
investasi, khususnya dalam pengembangan teknologi information technology that supports long-term business
informasi yang mampu mendukung kebutuhan bisnis
jangka panjang sekaligus meningkatkan efisiensi
needs while improving operational efficiency.
07
operasional.
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Di sisi lain, Perseroan juga terus melakukan At the same time, the Company continues to refine
penyempurnaan dalam pengalokasian biaya untuk inisiatif the allocation of expenditures for environmentally
ramah lingkungan, terutama dalam penguatan ekosistem oriented initiatives, particularly in strengthening its
internal yang masih berada dalam tahap pengembangan. internal ecosystem, which remains in the development
Tantangan lainnya muncul dari beragamnya standar stage. Additional challenges arise from the diversity
penilaian yang digunakan oleh lembaga pemeringkat of assessment standards used by rating agencies in
dalam menilai implementasi keuangan berkelanjutan evaluating sustainable finance implementation, as well as
serta perkembangan regulasi yang semakin dinamis the increasingly dynamic and broad regulatory landscape.
dengan cakupan yang luas.
Menyikapi dinamika tersebut, Perseroan mengambil In response, the Company has taken strategic steps to
langkah strategis untuk memastikan implementasi ensure that sustainability implementation is carried out
keberlanjutan dapat berjalan secara terarah dan in a structured and consistent manner. The Company
konsisten. Perseroan melakukan harmonisasi kerangka has aligned its sustainability reporting framework with
pelaporan keberlanjutan dengan mengadopsi standar widely recognized international standards, enabling more
internasional yang telah diakui secara luas, sehingga transparent and comparable sustainability disclosures.
pengungkapan kinerja keberlanjutan dapat disajikan These efforts are further supported by strengthening
secara lebih transparan dan dapat dibandingkan. Upaya internal capabilities through ongoing training programs
ini turut diperkuat melalui peningkatan kapasitas internal for employees involved in sustainability management.
melalui program pelatihan berkelanjutan bagi karyawan
yang terlibat dalam pengelolaan aspek keberlanjutan.
Perseroan juga secara aktif melakukan konsultasi The Company also actively engages with regulators to
dengan regulator guna memastikan kepatuhan terhadap ensure compliance with evolving regulatory requirements.
perkembangan regulasi yang terus bergerak dinamis. To enhance implementation quality, the Company has
Dalam memperkuat kualitas implementasi, Perseroan established strategic partnerships with sustainability
menjalin kemitraan strategis dengan konsultan consultants to support policy development, governance
keberlanjutan guna mendukung penyusunan kebijakan, strengthening, and the execution of sustainability
penguatan tata kelola, serta pelaksanaan program programs in a more effective and structured manner.
keberlanjutan yang lebih efektif dan terstruktur.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 51
Page 54
c l i pa n . c o . i d
LAPORAN DIREKSI
01 The Board of Directors’ Report
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Di tengah berbagai tantangan tersebut, Perseroan Amid these various challenges, the Company remains
tetap memegang teguh komitmen bahwa keberlanjutan firmly committed to sustainability as an integral part of
merupakan bagian integral dari strategi bisnis jangka its long-term business strategy. The Company believes
panjang. Perseroan meyakini bahwa keberlanjutan tidak that sustainability extends beyond financial performance,
hanya berkaitan dengan pencapaian kinerja finansial encompassing the ability to create long-term value for
02 semata, tetapi juga tentang kemampuan perusahaan stakeholders while taking into account the impact on the
dalam menciptakan nilai jangka panjang bagi para environment and society considering environmental and
Laporan Manajemen
Management Report
pemangku kepentingan sekaligus memperhatikan social impacts.
dampak yang ditimbulkan terhadap lingkungan dan
masyarakat.
Komitmen tersebut diwujudkan melalui penerapan This commitment is reflected in the implementation
delapan prinsip keuangan berkelanjutan yang menjadi of eight sustainable finance principles that guide the
pedoman dalam mengintegrasikan aspek Lingkungan, integration of Environmental, Social, and Governance
Sosial, dan Tata Kelola (Environmental, Social, and (ESG) aspects into the Company’s policies and operational
Governance/ESG) ke dalam kebijakan serta aktivitas activities. These principles serve as a foundation to ensure
operasional Perseroan. Prinsip-prinsip tersebut berfungsi that business decisions balance economic growth, social
03 sebagai landasan dalam memastikan bahwa setiap responsibility, and environmental protection.
keputusan bisnis mempertimbangkan keseimbangan
antara pertumbuhan ekonomi, tanggung jawab sosial,
Profil Perusahaan
Company Profile
dan perlindungan lingkungan.
Sebagai bagian dari komitmen tersebut, Perseroan As part of this commitment, the Company ensures that
juga memastikan bahwa arah pengembangan bisnis its business development direction remains aligned with
senantiasa selaras dengan kebijakan regulator, regulatory policies, particularly the Sustainable Finance
khususnya Roadmap Keuangan Berkelanjutan yang Roadmap issued by the Financial Services Authority (OJK).
04 diterbitkan oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Pada tahun
2025, roadmap tersebut telah memasuki fase konsolidasi
In 2025, the roadmap entered the final consolidation
phase of Stage II, titled “The Future of Finance” for the
akhir Tahap II yang bertajuk “The Future of Finance” untuk 2021–2025 period. This alignment is essential to ensure
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
periode 2021–2025. Keselarasan ini menjadi penting that the Company’s strategic initiatives not only comply
bagi Perseroan dalam memastikan bahwa langkah- with regulatory requirements but also support the
langkah strategis yang ditempuh tidak hanya memenuhi transformation of the financial services industry toward a
ketentuan regulasi, tetapi juga mendukung transformasi more sustainable financial system.
industri jasa keuangan menuju sistem keuangan yang
lebih berkelanjutan.
Berdasarkan kerangka tersebut, Perseroan Based on this framework, the Company implements its
mengimplementasikan Aksi Keuangan Berkelanjutan Sustainable Finance Action through various strategic
melalui berbagai program strategis, antara lain programs, including the development of innovative and
pengembangan produk yang inovatif dan responsif market-responsive products, the strengthening of a risk
terhadap kebutuhan pasar, penguatan kerangka management framework that adapts to evolving risks,
manajemen risiko yang adaptif terhadap dinamika risiko and the gradual integration of ESG principles into all
terkini, serta internalisasi prinsip-prinsip ESG secara business activities.
bertahap dalam setiap aktivitas usaha.
Pendekatan ini memungkinkan Perseroan untuk tidak This approach enables the Company to drive business
hanya mendorong pertumbuhan bisnis, tetapi juga growth while contributing to inclusive and responsible
berkontribusi terhadap pembangunan ekonomi yang economic development. Throughout 2025, the Company
inklusif dan bertanggung jawab. Sepanjang tahun disbursed sustainable financing totaling Rp1.63 trillion,
2025, nilai pembiayaan keuangan berkelanjutan yang
52 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 55
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
disalurkan oleh Perseroan tercatat sebesar Rp1,63 triliun, an increase of 15.71% compared to the previous year,
meningkat 15,71% dibandingkan tahun sebelumnya, reflecting its consistent support for the sustainable
mencerminkan konsistensi Perseroan dalam mendukung finance agenda in the financial services sector.
agenda keuangan berkelanjutan di sektor jasa keuangan.
Perseroan telah mengimplementasikan serangkaian The Company has implemented a series of concrete 06
langkah konkret dalam mendorong efisiensi sumber measures to promote resource efficiency through the
daya melalui penerapan prinsip green office. Kebijakan adoption of green office principles. Double-sided printing
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
cetak dua sisi (both sides used) dan digitalisasi dokumen policies and the gradual digitalization of operational
operasional diterapkan secara bertahap untuk menekan documents have been implemented to reduce paper
jejak penggunaan kertas, sementara pembatasan plastik usage, while restrictions on single-use plastics have been
sekali pakai diberlakukan di seluruh lingkungan kerja enforced across the workplace as part of efforts to minimize
sebagai bagian dari komitmen pengurangan limbah non- non-organic waste. From an infrastructure perspective,
organik. Dari sisi infrastruktur, desain ruang kerja berbasis open-space office designs that maximize natural lighting
open space dengan memaksimalkan bukaan jendela through window openings and glass partitions have been
dan partisi kaca dioptimalkan untuk memanfaatkan optimized to reduce reliance on electricity consumption.
pencahayaan alami, sekaligus mereduksi ketergantungan
terhadap konsumsi energi listrik. Selain itu, Perseroan
In addition, the Company has migrated to inverter-based
electronic equipment to achieve greater energy efficiency.
07
telah bermigrasi ke perangkat elektronik berteknologi These initiatives reflect the Company’s commitment to
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
inverter guna mencapai efisiensi daya yang lebih integrating environmentally responsible practices into its
signifikan. Langkah-langkah ini mencerminkan komitmen daily operations.
Perseroan dalam mengintegrasikan praktik operasional
yang bertanggung jawab terhadap lingkungan ke dalam
aktivitas bisnis sehari-hari.
Sebagai bagian dari upaya pengelolaan dampak As part of its efforts to manage the environmental impact
lingkungan operasional, Perseroan secara konsisten of its operations, the Company consistently monitors
memantau konsumsi energi di seluruh lini kegiatan energy consumption across all business activities. In 2025,
usaha. Pada tahun 2025, konsumsi energi listrik tercatat electricity consumption increased by 6.78%; however, the
meningkat sebesar 6,78%, namun kenaikan tersebut increase remained within a reasonable range and was
dinilai masih dalam batas wajar dan proporsional proportionate to operational growth. On the other hand,
terhadap pertumbuhan kebutuhan operasional. Di fuel consumption was reduced by 5.59% compared to
sisi lain, konsumsi bahan bakar minyak (BBM) berhasil the previous period, reflecting the effectiveness of the
ditekan hingga 5,59% dibandingkan periode sebelumnya, Company’s energy efficiency initiatives. On an aggregate
mencerminkan keberhasilan inisiatif efisiensi energi yang basis, total energy consumption in 2025 amounted to
telah dijalankan. Secara agregat, total konsumsi energi 17,824.40 GJ, with total emissions of 2,374.28 tons of
Perseroan pada tahun 2025 tercatat sebesar 17.824,40 CO₂, which serve as a baseline for setting future emission
GJ dengan total emisi yang dihasilkan sebesar 2.374,28 management targets.
ton CO₂, angka yang menjadi acuan baseline dalam
penetapan target pengelolaan emisi ke depan.
Di samping aspek ekonomi dan lingkungan, Perseroan In addition to economic and environmental aspects,
juga menaruh perhatian besar pada pengembangan the Company places strong emphasis on human capital
sumber daya manusia serta kontribusi sosial kepada development and social contributions. Throughout
masyarakat. Sepanjang tahun 2025, Perseroan terus 2025, the Company continued to enhance employee
mendorong peningkatan kompetensi karyawan melalui competencies through structured training programs, with
berbagai program pelatihan yang terstruktur, dengan average training hours per employee reaching 52 hours,
rata-rata jam pelatihan per karyawan mencapai 52 an increase compared to the previous year. This reflects
jam, meningkat dibandingkan tahun sebelumnya. the Company’s commitment to ensuring that employees
Peningkatan ini mencerminkan komitmen Perseroan
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 53
Page 56
c l i pa n . c o . i d
LAPORAN DIREKSI
01 The Board of Directors’ Report
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
dalam memastikan bahwa karyawan memiliki kapasitas are well-equipped to navigate an evolving industry
yang memadai untuk menghadapi dinamika industri yang landscape.
terus berkembang.
Sebagai wujud kepedulian terhadap komunitas di sekitar As part of its commitment to surrounding communities,
02 operasional, Perseroan secara aktif menjalankan program the Company actively implements Corporate Social
tanggung jawab sosial perusahaan (CSR) yang berorientasi Responsibility (CSR) programs focused on community
Laporan Manajemen
Management Report
pada pemberdayaan masyarakat. Pada periode pelaporan, empowerment. During the reporting period, the Company
Perseroan menyelenggarakan kegiatan rekreasi edukatif organized educational and social outreach activities
dan bakti sosial bersama sejumlah yayasan nirlaba in collaboration with several nonprofit foundations to
sebagai bentuk perhatian langsung terhadap kelompok support vulnerable groups. In addition, the Company
rentan. Selain itu, Perseroan menyalurkan donasi berupa provided donations in the form of books and educational
buku dan perlengkapan alat tulis guna mendukung supplies to support children’s learning activities. These
keberlangsungan kegiatan pendidikan bagi anak-anak programs reflect the Company’s commitment to fostering
yang membutuhkan. Program-program ini mencerminkan meaningful and sustainable relationships with the
komitmen Perseroan dalam membangun hubungan yang communities in which it operates.
berkelanjutan dan bermakna antara Perseroan dengan
03 masyarakat sekitarnya.
Melalui berbagai upaya tersebut, Perseroan menegaskan Through these initiatives, the Company affirms that the
Profil Perusahaan
Company Profile
bahwa implementasi keuangan berkelanjutan bukan implementation of sustainable finance is not merely a
sekadar komitmen, melainkan telah terwujud secara commitment, but has been embedded in its operational
nyata dalam kegiatan operasional dan strategi bisnis, activities and business strategy, making sustainability an
menjadikan keberlanjutan sebagai bagian yang tidak integral part of its long-term growth direction.
terpisahkan dari arah pertumbuhan Perseroan jangka
panjang.
04
PENILAIAN DIREKSI TERHADAP KOMITE- THE BOARD OF DIRECTORS’ ASSESSMENT
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
KOMITE DAN UNIT PENDUKUNG DI BAWAH OF COMMITTEES AND SUPPORTING UNITS
DIREKSI UNDER ITS OVERSIGHT
Dalam menjalankan fungsi pengurusan Perseroan, Direksi In carrying out its management function, the Board
didukung oleh sejumlah komite dan unit kerja yang of Directors is supported by several committees and
memiliki peran penting dalam memastikan efektivitas work units that play an important role in ensuring
pelaksanaan fungsi manajemen serta penerapan GCG. the effectiveness of management functions and
Keberadaan komite dan unit pendukung tersebut menjadi the implementation of GCG. These committees and
bagian integral dari struktur tata kelola Perseroan dalam supporting units form an integral part of the Company’s
mendukung proses pengambilan keputusan yang lebih governance structure, supporting more comprehensive
komprehensif, terukur, serta selaras dengan prinsip and measured decision-making in line with prudential
kehati-hatian. principles.
Dalam memimpin jalannya Perseroan, Direksi dibantu oleh In leading the Company’s operations, the Board of
Komite Kredit dan Komite Pengarah Teknologi Informasi. Directors is supported by the Credit Committee and the
Sepanjang 2025, Komite Kredit telah menunjukkan peran Information Technology Steering Committee. Throughout
aktif dalam memberikan pertimbangan dan rekomendasi 2025, the Credit Committee demonstrated an active
kepada Direksi terkait pengelolaan portofolio pembiayaan role in providing considerations and recommendations
serta pengambilan keputusan kredit yang strategis to the Board of Directors regarding financing portfolio
dengan tetap memperhatikan prinsip manajemen risiko. management and strategic credit decisions, while
Sementara itu, Komite Pengarah Teknologi Informasi upholding risk management principles. Meanwhile, the
54 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 57
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
telah berkontribusi dalam memberikan arahan strategis Information Technology Steering Committee contributed
serta melakukan pengawasan terhadap perencanaan, by providing strategic direction and overseeing the
pengembangan, dan implementasi teknologi informasi planning, development, and implementation of
guna memastikan keselarasan antara strategi teknologi information technology to ensure alignment between
dengan kebutuhan bisnis Perseroan. technology strategy and the Company’s business needs.
06
Selain komite tersebut, Direksi juga didukung oleh In addition to these committees, the Board of Directors is
sejumlah fungsi dan unit kerja yang memiliki peran supported by several functions and work units that play a
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
penting dalam menjaga kepatuhan Perseroan terhadap key role in ensuring regulatory compliance and managing
ketentuan peraturan perundang-undangan serta stakeholder relations. In this regard, the Compliance
mendukung pengelolaan hubungan dengan para function and Anti-Money Laundering and Counter
pemangku kepentingan. Dalam hal ini, fungsi Kepatuhan Financing of Terrorism (AML-CFT) Function ensure
dan Anti Pencucian Uang serta Pencegahan Pendanaan adherence to regulatory requirements and internal
Terorisme (APU-PPT) berperan dalam memastikan policies, while the Anti-Fraud function is responsible for
kepatuhan Perseroan terhadap ketentuan regulator dan detecting, preventing, and addressing potential fraud
kebijakan internal, sementara fungsi Anti-Fraud berperan to safeguard the integrity of the Company’s operations.
dalam mendeteksi, mencegah, dan menangani potensi
kecurangan guna melindungi integritas operasional
The Corporate Secretary is responsible for managing
corporate communications, information disclosure, and
07
Perseroan. Di sisi lain, Sekretaris Perusahaan berperan the execution of corporate actions in accordance with
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
dalam mengelola komunikasi korporasi, keterbukaan applicable regulations.
informasi, serta pelaksanaan aksi korporasi sesuai
dengan ketentuan yang berlaku.
Atas kontribusi yang telah diberikan, Direksi The Board of Directors expresses its appreciation to all
menyampaikan apresiasi kepada seluruh komite dan committees and supporting units for their contributions
unit pendukung yang telah memberikan dukungan and support in the execution of the Board of Directors’
optimal dalam pelaksanaan tugas dan tanggung jawab duties and responsibilities throughout the year. The Board
Direksi sepanjang tahun berjalan. Direksi meyakini of Directors believes that the strong synergy established
bahwa sinergi yang terbangun antara Direksi, komite, among the Board of Directors, committees, and
dan unit pendukung tersebut akan terus menjadi supporting units will remain a key factor in maintaining
faktor penting dalam menjaga efektivitas pengelolaan effective management and strengthening the consistent
Perseroan sekaligus memperkuat penerapan GCG secara implementation of GCG.
berkelanjutan.
PERUBAHAN KOMPOSISI ANGGOTA DIREKSI CHANGES IN THE COMPOSITION
OF THE BOARD OF DIRECTORS
Pada tahun 2025, susunan anggota Direksi Perseroan In 2025, the composition of the Company’s Board of
mengalami perubahan berdasarkan keputusan Rapat Directors changed based on the resolution of the Annual
Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST) yang General Meeting of Shareholders (AGMS) held on May
diselenggarakan pada tanggal 27 Mei 2025. Dalam RUPST 27, 2025. At the meeting, the shareholders approved the
tersebut, para pemegang saham telah menerima dan resignation of Mr. Yimmy Weddianto from his position as
mengesahkan pengunduran diri Bapak Yimmy Weddianto Director of the Company.
dari jabatannya sebagai Direktur Perseroan.
Perubahan komposisi Direksi tersebut dilakukan sebagai This change in the Board of Directors’ composition was
bagian dari upaya Perseroan untuk memperkuat part of the Company’s effort to strengthen management
kapabilitas manajemen serta mendukung implementasi capabilities and support the implementation of its
strategi transformasi digital. Sehubungan dengan digital transformation strategy. In connection with this
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 55
Page 58
c l i pa n . c o . i d
LAPORAN DIREKSI
01 The Board of Directors’ Report
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
pengunduran diri tersebut, RUPST juga menyetujui resignation, the AGMS also approved the appointment
pengangkatan Bapak Roelly Makalis sebagai Direktur of Mr. Roelly Makalis as Director of the Company, who
Perseroan, yang selanjutnya telah dinyatakan lulus uji subsequently passed the fit and proper test conducted by
kepatutan dan kelayakan (fit and proper test) oleh OJK the Financial Services Authority (OJK) on July 30, 2025.
pada 30 Juli 2025.
02
Dengan demikian, kronologis perubahan komposisi Accordingly, the chronology of changes in the composition
Laporan Manajemen
Management Report
Direksi Perseroan sepanjang tahun 2025 adalah sebagai of the Company’s Board of Directors throughout 2025 is
berikut: as follows:
Periode
Jabatan Period
Position 1 Januari 2025-27 Mei 2025 28 Mei 2025-31 Desember 2025
January 1, 2025-May 27, 2025 May 28, 2025-December 31, 2025
Direktur Utama Harjanto Tjitohardjojo Harjanto Tjitohardjojo
President Director
Direktur Jahja Anwar Jahja Anwar
03 Director
Direktur Yimmy Weddianto Roelly Makalis
Director
Profil Perusahaan
Company Profile
Sehubungan dengan perubahan tersebut, Direksi dan In connection with these changes, the Board of Directors
seluruh jajaran manajemen Perseroan menyampaikan and the entire management team express their highest
apresiasi dan penghargaan yang setinggi-tingginya kepada appreciation to Mr. Yimmy Weddianto for his dedication,
Bapak Yimmy Weddianto atas dedikasi, kontribusi, serta contributions, and service throughout his tenure in
pengabdian yang telah diberikan selama masa baktinya supporting the Company’s business development. With
04 dalam mendukung pengembangan usaha Perseroan.
Dengan komposisi Direksi yang baru, Perseroan optimis
the new composition of the Board of Directors, the
Company is confident in further strengthening leadership
dapat semakin memperkuat sinergi kepemimpinan dalam synergy in executing its business strategies and navigating
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
menjalankan strategi bisnis serta menghadapi dinamika the increasingly competitive dynamics of the financing
industri pembiayaan yang semakin kompetitif. industry.
APRESIASI BAGI PARA PEMANGKU APPRECIATION TO STAKEHOLDERS
KEPENTINGAN
Sebagai penutup laporan ini, Direksi ingin mengucapkan In closing, the Board of Directors would like to express its
terima kasih yang sebesar-besarnya kepada PaninBank sincere gratitude to PaninBank, as the parent entity, for
selaku entitas induk atas dukungan, kepercayaan, its continued support, trust, and strong synergy in driving
serta sinergi yang telah konsisten diberikan kepada the Company’s sustainable business growth.
Perseroan dalam mendorong pertumbuhan usaha yang
berkelanjutan.
Direksi turut menyampaikan apresiasi kepada Dewan The Board of Directors also extends its appreciation to
Komisaris atas arahan, nasihat, dan pengawasan yang the Board of Commissioners for their guidance, advice,
konstruktif dalam mendukung Direksi menjalankan fungsi and constructive oversight in supporting the Board of
pengurusan Perseroan secara optimal. Directors in carrying out its management functions
effectively.
56 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 59
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Ucapan terima kasih juga kami tujukan kepada para Our appreciation is also conveyed to the regulators,
regulator, khususnya pengawas perusahaan pembiayaan particularly those overseeing financing companies and
dan pengawas pasar modal, atas komunikasi yang terjalin the capital markets, for the constructive communication
dengan baik serta dukungan yang diberikan dalam and support in enhancing compliance and strengthening
mendorong peningkatan kepatuhan dan penguatan the implementation of Good Corporate Governance
penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik di within the Company. 06
lingkungan Perseroan.
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Rasa terima kasih yang tulus juga kami haturkan kepada We would also like to express our sincere gratitude to
seluruh karyawan Clipan Finance atas dedikasi, kerja all employees of Clipan Finance for their dedication,
keras, dan komitmen yang terus ditunjukkan sepanjang hard work, and commitment throughout the year. The
tahun berjalan. Kontribusi seluruh insan Perseroan contributions of all employees have been instrumental
menjadi faktor penting dalam menjaga stabilitas kinerja in maintaining performance stability and strengthening
serta memperkuat fondasi bisnis Perseroan di tengah the Company’s business foundation in a dynamic industry
dinamika industri yang terus berkembang. environment.
Direksi turut menyampaikan penghargaan kepada
para debitur dan mitra usaha atas kepercayaan yang
The Board of Directors also extends its appreciation to the
Company’s debtors and business partners for their trust
07
telah diberikan kepada Perseroan. Kepercayaan and continued support. This trust motivates the Company
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
tersebut menjadi motivasi bagi Perseroan untuk terus to continuously improve service quality, strengthen
meningkatkan kualitas layanan, memperkuat kolaborasi, collaboration, and build long-term mutually beneficial
serta membangun hubungan jangka panjang yang saling relationships.
menguntungkan.
Dengan dukungan seluruh pemangku kepentingan, With the support of all stakeholders, the Board of Directors
Direksi meyakini bahwa Perseroan memiliki landasan believes that the Company has a strong foundation to
yang kokoh untuk terus memperkuat kinerja usaha, further strengthen its business performance, maintain
menjaga ketahanan bisnis, serta menciptakan nilai resilience, and create sustainable value for shareholders
tambah yang berkelanjutan bagi pemegang saham dan and all stakeholders in the years ahead.
seluruh pemangku kepentingan di masa mendatang.
Atas nama Direksi,
On behalf of the Board of Directors,
Harjanto Tjitohardjojo
Direktur Utama
President Director
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 57
Page 60
c l i pa n . c o . i d
SURAT PERNYATAAN ANGGOTA DEWAN KOMISARIS DAN
01
DIREKSI TENTANG TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
TAHUNAN 2025 PT CLIPAN FINANCE INDONESIA TBK
Statement of the Members of the Board of Commissioners and the Board
of Directors Regarding Responsibility for the 2025 Annual Report of
PT Clipan Finance Indonesia Tbk
02
Kami yang bertanda tangan di bawah ini We, the undersigned, hereby declare that all information
Laporan Manajemen
Management Report
menyatakan bahwa semua informasi dalam in the Annual Report of PT Clipan Finance Indonesia Tbk
Laporan Tahunan PT Clipan Finance Indonesia Tbk for the year 2025 has been presented in its entirety, and
tahun 2025 telah dimuat secara lengkap dan bertanggung we assume full responsibility for the accuracy of the
jawab penuh atas kebenaran isi Laporan Tahunan dan contents of the Annual Report and Sustainability Report
Laporan Keberlanjutan Perseroan. of the Company.
Demikian penyataan ini dibuat dengan sebenarnya. This statement is duly made in all integrity.
Jakarta, April 2026 Jakarta, April 2026
03 DEWAN KOMISARIS
BOARD OF COMMISSIONERS
Profil Perusahaan
Company Profile
Bhindawati Gunawan
Komisaris Utama
President Commissioner
04
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Murwanto Lukman Abdullah
Komisaris Komisaris Independen
Commissioner Independent Commissioner
DIREKSI
BOARD OF DIRECTORS
Harjanto Tjitohardjojo
Direktur Utama
President Director
Jahja Anwar Roelly Makalis
Direktur Direktur
Director Director
58 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 61
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
06
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Halaman ini sengaja dikosongkan.
This page is intentionally left blank.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 59
Page 62
Page 63
03
PROFIL
PERUSAHAAN
Company Profile
PT Clipan Finance Indonesia Tbk
Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 64
c l i pa n . c o . i d
INFORMASI PERUSAHAAN
01
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
The Company Information
Nama Perusahaan Tanggal Pendirian Jumlah Karyawan [GRI 2-7]
Company Name Date of Establishment Number of Employees
02 PT Clipan Finance Indonesia Tbk 15 Januari 1982
January 15, 1982 2.243 Karyawan
Employees
Laporan Manajemen
Management Report
Bidang Usaha [OJK C.4] [GRI 2-6] Dasar Hukum Pendirian [GRI 2-1] Pencatatan Saham
Business Fields Legal Basis of Establishment Stock Listing
• Pembiayaan Investasi Akta No. 47 oleh Ny. Kartini Muljadi, Bursa Efek Indonesia d.h. Bursa Efek
Investment Financing S.H., Notaris di Jakarta Jakarta) tanggal 27 Agustus 1990
• Pembiayaan Modal Kerja
Deed No. 47 made by Mrs. Kartini Indonesia Stock Exchange (IDX) (formerly
Working Capital Financing
Muljadi, S.H., Notary in Jakarta known as Jakarta Stock Exchange) on
• Pembiayaan Multiguna
03 •
Multipurpose Financing
Sewa Operasi
August 27, 1990
Operating Lease
Profil Perusahaan
Company Profile
Kepemilikan Saham [OJK C.3] [GRI 2-1]
Kode Saham
Share Ownership
Ticker Code
51,49% CFIN
PT Bank Pan Indonesia Tbk
04
40,28% Pasar Terlayani [GRI 2-6]
Market Served
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Masyarakat | Public
• Korporasi | Corporation
8,23% • Perorangan | Personal
BBH Luxembourg S/A Fidelity • Pelaku Usaha Mikro, Kecil, dan
FD Sicav, FD FDS Pac FD Menengah.
Micro, Small, and Medium
Enterprise.
Modal Dasar Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
Authorized Capital Issued and Fully-Paid Capital
Rp
2.603.000.000.000 Rp
996.130.114.250
62 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 65
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Jumlah Negara dan Nama Jaringan Kantor [OJK C.3] [GRI 2-1] Alamat Kantor
Negara Operasi [OJK C.3] [GRI 2-1] Office Networks Pusat [OJK C.2] [GRI 2-1]
Number of Countries and Name of • 9 Kantor Wilayah Head Office Address
Country of Operation
•
9 Regional Offices
74 Kantor Cabang Wisma Slipi, Lantai 6 | 6th Floor
06
74 Branch Offices Jl. Letjen. S. Parman, Kav. 12,
1 (satu), Indonesia
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
• 20 Kantor Selain Kantor Cabang (KSKC) Jakarta, 11480, Indonesia
1 (one), Indonesia 20 Sub-Branch Offices
Sekretaris Perusahaan & Media Sosial Informasi Produk
Hubungan Investor Social Media dan Layanan
Corporate Secretary & Product and Service
@clipan.finance
Investor Relations Information
@clipan_official
JAHJA ANWAR
clipan_finance Tel: (021) 5308005
Fax: (021) 530 8026-27
07
/clipanofficialtbk Call Center: 1500375
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Tel: (021) 5308005 E-mail: cs@clipan.co.id
PT Clipan Finance Indonesia, Tbk
E-mail: corporate_secretary@clipan.co.id Website: www.clipan.co.id
SKALA ORGANISASI [OJK C.3] [GRI 2-6]
Company Scale
Skala Usaha 2025
Business Scale
Aset (dalam miliar Rp) | Assets (in billion Rp) 9.527,02
Liabilitas (dalam miliar Rp) | Liabilities (in billion Rp) 3.741,01
Ekuitas (dalam miliar Rp) | Equity (in billion Rp) 5.786,01
Jumlah Karyawan (orang) | Number of Employees (people) 2.243
Demografi Karyawan | Employee Demographics Informasi Demografi Karyawan diungkapkan pada Bab Profil
Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
Employee Demographics Information is disclosed in the Company
Profile Chapter of this Annual Report.
Kantor Wilayah | Regional Office Informasi Skala Usaha diungkapkan pada Bab Profil Perusahaan
dalam Laporan Tahunan Ini.
Kantor Cabang | Branch Office Information of the Business Scale is disclosed in the Company
Kantor Selain Kantor Cabang (KSKC) Profile Chapter of this Annual Report.
Sub-Branch Office (KSKC)
Komposisi Kepemilikan Saham
Share Ownership Composition
Wilayah Operasional | Operational Area [OJK C.3] [GRI 2-1]
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 63
Page 66
c l i pa n . c o . i d
RIWAYAT SINGKAT PERUSAHAAN
01
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
A Brief History of the Company
Pada tahun 1982, PT Clipan Finance Indonesia Tbk (“Perseroan” In 1982, PT Clipan Finance Indonesia Tbk (“the Company” or
atau “Perusahaan” atau “Clipan Finance”) memulai kegiatan “Clipan Finance”) commenced its business activities in the
usahanya di industri multifinance dengan fokus awal pada multifinance industry with an initial focus on financing the
pembiayaan penyediaan barang modal. Perseroan dibentuk provision of capital goods. The Company was established
02 sebagai perusahaan patungan antara Credit Lyonnais dari
Prancis, yang bertindak sebagai pemegang saham mayoritas,
as a joint venture between Credit Lyonnais of France, acting
as the majority shareholder, and PT Bank Pan Indonesia
dan PT Bank Pan Indonesia Tbk (“PaninBank”). Sejarah Tbk (“PaninBank”). The establishment was documented
pendirian ini tercatat dalam Akta Pendirian No. 47 tanggal 15 in Deed of Establishment No. 47 dated January 15, 1982,
Laporan Manajemen
Management Report
Januari 1982 yang dibuat di hadapan Notaris Kartini Muljadi, drawn up before Notary Kartini Muljadi, S.H., in Jakarta, and
S.H., Jakarta, dan kemudian diperbarui menjadi Akta No. 363 subsequently amended through Deed No. 363 dated June
tanggal 29 Juni 1982. Akta tersebut memperoleh pengesahan 29, 1982. The deed received approval from the Minister of
dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia pada 2 Agustus Justice of the Republic of Indonesia on August 2, 1982, was
1982, didaftarkan di Kantor Panitera Pengadilan Negeri registered with the Registrar of the District Court of Jakarta
Jakarta pada 10 Agustus 1982, dan diumumkan dalam on August 10, 1982, and was published in the State Gazette
Lembaran Berita Negara Republik Indonesia No. 79 tanggal 1 of the Republic of Indonesia No. 79 dated October 1, 1982,
Oktober 1982, Tambahan 1189. Supplement No. 1189.
Dalam rangka memperkuat fondasi pertumbuhan, In order to strengthen its growth foundation, enhance
03 kredibilitas, dan mendorong kepercayaan investor terhadap
Perseroan di pasar keuangan nasional, maka Perseroan
credibility, and foster investor confidence in the national
financial market, the Company conducted its Initial Public
melakukan Penawaran Umum Perdana Saham (Initial Public Offering (IPO) on August 27, 1990, on the Indonesia Stock
Offering/”IPO”) pada 27 Agustus 1990 di Bursa Efek Indonesia Exchange (formerly the Jakarta Stock Exchange). Following
Profil Perusahaan
Company Profile
(d.h. Bursa Efek Jakarta). Pasca IPO, saham Perseroan the IPO, the Company’s shares were publicly traded and listed
diperdagangkan kepada publik dan dicatatkan di BEI dengan on the Exchange under the ticker code “CFIN.” This milestone
kode “CFIN.” Keberhasilan Perseroan melantai di bursa positioned the Company as the first financing company in
menjadikannya sebagai perusahaan pembiayaan pertama di Indonesia to be listed on the capital market.
Indonesia yang tercatat di pasar modal.
Selanjutnya pada tahun 1997, Credit Lyonnais melepas Subsequently, in 1997, Credit Lyonnais divested its entire
seluruh kepemilikan sahamnya sehingga PaninBank shareholding, resulting in PaninBank assuming the role of
mengambil alih dan bertindak sebagai pemegang saham controlling shareholder, a position it continues to hold to
pengendali hingga saat ini. Meskipun terjadi perubahan this day. Despite the change in controlling ownership, the
04 pengendali, Perseroan tetap mempertahankan nama “Clipan” Company retained the name “Clipan” as a symbol of the
sebagai simbol kontinuitas reputasi dan kepercayaan yang continuity of reputation and trust that has been built over
telah dibangun selama lebih dari empat dekade. more than four decades.
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Seiring perkembangan usaha dan dinamika pasar yang In line with business development and evolving market
terus berubah, Perseroan secara berkelanjutan melakukan dynamics, the Company continuously refines and expands
penyesuaian dan pengembangan strategi bisnisnya dengan its business strategy by broadening its business lines to
memperluas lini usaha guna menjaga relevansi, meningkatkan maintain relevance, strengthen competitiveness, and address
daya saing, dan memenuhi kebutuhan debitur yang semakin the increasingly diverse needs of its debtors. In 2025, the
beragam. Pada tahun 2025, Perseroan menjalankan 4 Company operates 4 (four) main business activities, namely
(empat) kegiatan usaha utama, yaitu pembiayaan investasi, investment financing, working capital financing, multipurpose
pembiayaan modal kerja, pembiayaan multiguna, dan sewa financing, and operating lease. This diversification of business
operasi. Diversifikasi lini usaha ini menjadi landasan penting lines serves as an important foundation for strengthening
bagi Perseroan untuk memperkuat fondasi pertumbuhan the Company’s sustainable growth while maximizing value
yang berkelanjutan, sekaligus memaksimalkan kontribusi creation for all stakeholders.
terhadap nilai tambah bagi seluruh pemangku kepentingan.
Didukung oleh Panin Group, Perseroan terus mengedepankan Supported by Panin Group, the Company continues to
inovasi, penguatan kapabilitas organisasi, dan sinergi prioritize innovation, strengthen organizational capabilities,
operasional untuk memperkokoh posisinya sebagai salah and enhance operational synergies to reinforce its position
satu perusahaan pembiayaan terkemuka di Indonesia. as one of Indonesia’s leading financing companies. The
Kehadiran Panin Group memberikan akses ke jaringan presence of Panin Group provides access to a broader
dan sumber daya yang lebih luas, sekaligus memperkuat network and resources while strengthening the Company’s
ketahanan dan keberlanjutan bisnis Perseroan dalam resilience and business sustainability in navigating market
menghadapi dinamika pasar. Dengan fondasi yang kuat dynamics. With a solid foundation and adaptive strategy, the
dan strategi yang adaptif, Perseroan berkomitmen untuk Company remains committed to creating long-term value for
terus menciptakan nilai tambah jangka panjang bagi seluruh all stakeholders and maintaining investor confidence in every
pemangku kepentingan serta menjaga kepercayaan investor step of its growth.
di setiap langkah pertumbuhannya.
64 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 67
INFORMASI PERUBAHAN
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
NAMA PERUSAHAAN
Information on Company Name Change
06
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
PT CLIPAN LEASING CORPORATION
15
01
Akta Pendirian No. 47 pada 15 Januari 1982 yang dibuat di
Januari
January hadapan Kartini Muljadi, S.H., Notaris di Jakarta.
Deed of Establishment No. 47 on January 15, 1982, made before
1982 Kartini Muljadi, S.H., Notary in Jakarta.
07
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA
17
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Akta No. 56 tanggal 17 Mei 1990 yang telah disahkan melalui Surat
02
Mei
May Keputusan Menteri Kehakiman Republik Indonesia tanggal 5 Juli 1990.
Deed No. 56, dated May 17, 1990, has been legalized through the Decree
1990 of the Minister of Justice of the Republic of Indonesia, dated July 5, 1990.
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA TBK
30 Hasil keputusan RUPSLB No. 147 tanggal 30 Agustus 1996 juncto Akta Perubahan
03 Agustus
August
terhadap Keputusan RUPSLB No. 190 tanggal 23 Januari 1997 yang dibuat di
hadapan Singgih Susilo, S.H., Notaris di Jakarta.
1996 The resolution of the EGMS No. 147 dated August 30, 1996 in conjunction with the
Deed of Amendment to the Resolution of the EGMS No. 190 dated January 23, 1997,
made before Singgih Susilo, S.H., Notary in Jakarta.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 65
Page 68
c l i pa n . c o . i d
JEJAK LANGKAH
01
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Milestones
02 1990
1982 1996-2000 2003-2004
Mengubah nama menjadi PT Clipan Penerbitan Obligasi I dan II di
Memulai perjalanan 1996
Laporan Manajemen
Management Report
Finance Indonesia dan mencatat sejarah Bursa Efek Surabaya sebagai
Penetapan nama resmi
di industri penting dengan melakukan IPO di Bursa
PT Clipan Finance Indonesia Tbk.
langkah strategis untuk
Efek Indonesia (d.h. Bursa Efek Jakarta), mendukung ekspansi bisnis.
multifinance sebagai Officially adopted the name
serta Bursa Paralel dengan kode saham Issued Bond I and Bond II on the
PT Clipan Finance Indonesia Tbk.
PT Clipan Leasing “CFIN.” Surabaya Stock Exchange as a
Changed its name to PT Clipan Finance strategic step to support business
Corporation. 1997-2000
Indonesia and achieved a significant expansion.
milestone by conducting its Initial Public Pelaksanaan Penawaran Umum
Commenced operations Terbatas (PUT) I, II, dan III dengan
Offering (IPO) on the Jakarta Stock
in the multifinance Exchange (JSX) and the Parallel Market, Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu
industry as PT Clipan under the ticker code “CFIN.” (HMETD) di Bursa Efek Indonesia (d.h.
Leasing Corporation. Bursa Efek Jakarta dan Bursa Efek
Surabaya).
03 Conducted Limited Public Offerings
(PUT) I, II, and III with Pre-emptive
Rights (HMETD) on the Indonesia Stock
Exchange (formerly the Jakarta Stock
Profil Perusahaan
Company Profile
Exchange and Surabaya Stock Exchange).
2024 2023 2022
• Dinobatkan sebagai “Excellent • Implementasi ISO 27001 tentang Sistem • Menduduki peringkat II Corporate Brand untuk
Performance Multifinance Manajemen Keamanan Informasi (SMKI); kategori perusahaan pembiayaan dengan aset
Company” di ajang 20th • Penggunaan Application Programming Interface Rp10–25 triliun (versi Infobank);
Multifinance Award oleh (API) Disbursement untuk meningkatkan efisiensi • Meraih predikat “Digital Popular Brand” pada
04
Infobank; dan operasional; acara Infobrand Award 2022;
• Penggunaan Robotic Desk • Infobank menganugerahkan penghargaan “Best • Menerima penghargaan “Best Brand Image” di
Collection untuk meningkatkan Performance dan Highest Score Multifinance“ di ajang Indonesia Best Financial Brands Awards
efisiensi penagihan. ajang 19th Multifinance Award; dan 2022; dan
• Infobrand menobatkan Perseroan sebagai • Sosialisasi Basic Foundation of Innovation
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
• Named “Excellent Performance “Indonesia Brand Champion 2023” pada acara 3rd Culture.
Multifinance Company” at the 20th Annual Infobrand Forum.
Multifinance Award by Infobank; • Ranked 2nd in Corporate Brand for financing
and • Implemented ISO 27001 Information Security companies with assets of Rp10–25 trillion
• Implemented Robotic Desk Management System (ISMS); (Infobank version);
Collection to improve collection • Implemented Application Programming Interface • Received the “Digital Popular Brand” award at the
efficiency. (API) Disbursement to improve operational Infobrand Award 2022;
efficiency; • Received the “Best Brand Image” award at the
• Received Best Performance and Highest Score Indonesia Best Financial Brands Awards 2022; and
Multifinance at the 19th Multifinance Award • Basic Foundation of Innovation Culture
(Infobank); and Socialization.
• Infobrand named the Company as the “Indonesia
Brand Champion 2023” at the 3rd Annual Infobrand
Forum event.
2025
• Dinobatkan sebagai “The Excellent Performance Multifinance Company”
dalam ajang Non-Bank Financial Forum 2025 yang diselenggarakan oleh
Infobank;
• Meraih Top 20 Financial Institution Award 2025 kategori Multifinance
Company dari Infobank Digital; dan
• Penghargaan “Top 100 CEO” dari Majalah Infobank.
• Named “The Excellent Performance Multifinance Company” at the 2025
Non-Bank Financial Forum organized by Infobank;
• Received the “Top 20 Financial Institution Award 2025” in the Multifinance
Company category from Infobank Digital; and
• Received the “Top 100 CEO” award from Infobank Magazine.
66 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 69
• Pelaksanaan Penawaran
Umum Terbatas V (PUT
• Conducted Limited
Public Offering V (PUT
Penyelesaian
pelunasan Obligasi
• Memperluas fasilitas
pembiayaan mobil baru
• Expanded new car
financing facilities
05
V) dengan HMETD; dan V) with Pre-emptive III Tahun 2011 seri B melalui channeling bersama through a channeling
• Penerbitan Obligasi III Rights; and dan C. PaninBank; dan scheme with PaninBank;
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
seri A, B, dan C untuk • Issued Bond III Series Completed the • Meningkatkan efisiensi and
mendukung ekspansi A, B, and C to support repayment of Bond III operasional dengan upgrade • Improved operational
usaha dan memperkuat business expansion Series B and C (2011). sistem dari E-Loan ke Confins efficiency by upgrading
struktur permodalan. and strengthen the R2. the system from E-Loan
capital structure. to Confins R2.
2011 2013-2014 2016
2007-2008 2012 2015 2017
• Pelaksanaan Penawaran
Umum Terbatas IV (PUT IV)
• Pelaksanaan Penawaran
Terbatas Medium Term
• Menuntaskan kewajiban
Medium Term Notes I;
• Pengembangan fasilitas
pembiayaan mobil baru dan
06
dengan Hak Memesan Efek Notes I; dan • Penerbitan Medium Term pembiayaan multiguna dengan
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Terlebih Dahulu (HMETD) di • Penyelesaian pelunasan Notes II; dan jaminan sertifikat dan BPKB;
Bursa Efek Indonesia (d.h. Obligasi III Tahun 2011 • Menerima penghargaan • Peluncuran Sistem Mobile
Bursa Efek Jakarta) dan Bursa seri A. Trofi Platinum dari Infobank: Technology untuk meningkatkan
Efek Surabaya; dan “Perusahaan Pembiayaan kualitas layanan bagi supplier dan
• Penyelesaian pelunasan • Issued Medium Term dengan Kinerja Keuangan konsumen; dan
Obligasi II Tahun 2004 pada Notes I; and Sangat Bagus selama 10 tahun • Merevitalisasi budaya dan nilai
2007 dan Obligasi I Tahun • Completed the berturut-turut (2005-2014).” perusahaan melalui pengenalan
2003 pada 2008. repayment of Bond III prinsip C.L.I.P.A.N.
Series A (2011). • Completed the repayment of
• Conducted Limited Public Medium Term Notes I; • Developed new car financing and
Offering IV (PUT IV) with • Issued Medium Term Notes II; multipurpose financing facilities
Pre-emptive Rights on the and secured by certificates and BPKB;
Indonesia Stock Exchange and • Received the Platinum Trophy • Launched a Mobile Technology
07
Surabaya Stock Exchange; and from Infobank as a “Financing System to improve service quality for
• Completed the repayment of Company with Very Good suppliers and customers; and
Bond II (2004) in 2007 and Financial Performance for 10 • Revitalized corporate culture and
Bond I (2003) in 2008. consecutive years (2005– values through the introduction of
2014).” the C.L.I.P.A.N. principles.
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
2021 2020 2019 2018
• Peluncuran KPM Panin dan Duit Cair • Menempati peringkat pertama • Tercatat sebagai salah satu dari Menerima penghargaan
untuk memperluas penetrasi pasar; predikat “Sangat Bagus” di kategori 13 perusahaan pembiayaan Infobank sebagai
• The Iconomics menganugerahkan perusahaan pembiayaan kelas dengan kelas aset Rp10 triliun Perusahaan
penghargaan “Best Brand Image” aset Rp10 triliun ke atas selama ke atas (versi Infobank); dan Pembiayaan
pada kategori “Multifinance Aset 10 tahun berturut-turut (versi • Masuk kategori 1 dari 2 berpredikat “Sangat
Rp10 triliun” di ajang Indonesia Best Infobank); dan perusahaan pembiayaan Bagus” selama 10
Financial Brand Awards; • Menerima penghargaan dari yang berhasil meraih predikat tahun berturut-turut
• Dinobatkan sebagai “Good Performing Infobank: “Infobank Titanium “Sangat Bagus” selama 15 (2008–2017).
Multifinance” di ajang 2nd Iconomics Trophy Tahun 2020” pada ajang tahun berturut-turut (versi Received the Infobank
Multifinance Awards 2021; Infobank Multifinance Awards Infobank). Award as a financing
• Mengadopsi budaya dan nilai-nilai 2020. Penghargaan ini diberikan company with a “Very
perusahaan yang baru, yaitu ClipFUN; kepada perusahaan pembiayaan • Recognized as one of 13 Good” performance
dan yang berhasil meraih predikat financing companies with assets rating for 10 consecutive
• Melakukan rebranding website dan “Sangat Bagus” selama 15 tahun above Rp10 trillion (Infobank years (2008–2017).
media sosial dengan tampilan lebih berturut-turut (2005–2019). version); and
modern dan interaktif. • Became one of two financing
• Ranked first in the “Very Good” companies achieving the “Very
• Launched KPM Panin and Duit Cair to category for financing companies Good” rating for 15 consecutive
expand market penetration; with assets above Rp10 trillion for years (Infobank version).
• Received the “Best Brand Image” award 10 consecutive years (Infobank
in the Multifinance Asset Rp10 Trillion version); and
category at the Indonesia Best Financial • Received the Infobank Titanium
Brand Awards; Trophy 2020 at the Infobank
• Named “Good Performing Multifinance” Multifinance Awards 2020 for
at the 2nd Iconomics Multifinance achieving the “Very Good” rating for
Awards 2021; 15 consecutive years (2005–2019).
• Adopted a new corporate culture and
values known as ClipFUN; and
• Rebranded the Company’s website and
social media platforms with a more
modern and interactive appearance.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 67
Page 70
cl i pa n . c o . i d
VISI & MISI
01
PERUSAHAAN
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
[OJK C.1]
Company Vision & Missions
02
VISI Vision
Laporan Manajemen
Management Report
Menjadi perusahaan pembiayaan terkemuka
yang mengedepankan nilai tambah bagi
pemangku kepentingan dan berperan aktif dalam
03 pertumbuhan industri pembiayaan nasional.
Profil Perusahaan
Company Profile
To become a leading finance company that prioritizes added
value for stakeholders and plays an active role in the growth of the
national financing industry.
04 MISI Missions
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
01 02 03
Menyediakan produk dan Mempertahankan dan Menjalankan perusahaan
jasa keuangan yang inovatif meningkatkan kinerja sesuai dengan prinsip-prinsip
didukung sumber daya keuangan yang sehat dan Tata Kelola Perusahaan yang
manusia yang handal dan berkelanjutan; dan Baik.
teknologi terkini;
Maintaining and improving Running the Company
Providing innovative financial healthy and sustainable according to the principles of
products and services supported financial performance; and Good Corporate Governance.
by reliable human resources and
the latest technology;
Perseroan berkomitmen untuk terus berkarya dan The Company remains committed to continuing to grow and
bertumbuh di tengah dinamika industri pembiayaan yang create value amid the increasingly modern and competitive
semakin modern dan kompetitif dengan tetap berpegang dynamics of the financing industry, while upholding the identity,
teguh pada identitas, tujuan, serta arah strategis yang purpose, and strategic direction embodied in the Company’s
telah dirumuskan dalam visi, misi, dan nilai-nilai utama vision, mission, and core values.
Perusahaan.
68 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 71
NILAI-NILAI BUDAYA
05
PERUSAHAAN
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
[OJK C.1]
Corporate Values
Creative
C
Kemampuan untuk mengembangkan ide-ide baru dan untuk
06
menemukan cara-cara baru dalam melihat peluang dan masalah.
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
The ability to develop new ideas and to find new ways of looking
at opportunities and problems.
Liga (League)
L
Nilai untuk bersatu padu, bersinergi, dan berkolaborasi untuk
membangun tim kerja yang kuat untuk mencapai tujuan Perusahaan.
Value to unite, synergize, and collaborate to forge a strong work team to 07
achieve the Company’s goal.
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Integrity
I
Bekerja dengan kejujuran dan ketulusan secara konsisten berdasarkan nilai-nilai luhur
dari keyakinan, moral, dan etika serta memiliki komitmen untuk mendukung visi dan misi
Perusahaan termasuk mematuhi peraturan dan ketentuan yang berlaku.
Work with honesty and sincerity consistently based on the noble values of belief, morals,
and ethics as well as committing to support the Company’s vision and mission including
complying with applicable rules and regulations.
Professional
P
Sikap mental yang selalu menjaga dan meningkatkan kualitas kerja serta berupaya
mencapai hasil kerja yang optimal sesuai tanggung jawab yang diembannya.
Mental attitude that always maintains and improves the quality of work and strives to
achieve optimal work results according to their responsibilities.
Funergic
FUN
Bekerja secara nyaman dan menciptakan lingkungan kerja yang menyenangkan
didukung dengan kesempatan dalam menyampaikan ide dan masukan secara leluasa.
Work comfortably and creates a pleasant work environment supported by the opportunity
to express ideas and input freely.
PT
PTClipan
ClipanFinance
FinanceIndonesia
IndonesiaTbk
Tbk||Laporan
LaporanTahunan
Tahunan2025
2025Annual
AnnualReport
Report 69
Page 72
c l i pa n . c o . i d
01 BIDANG USAHA
Line of Business
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Kegiatan Usaha Sesuai Anggaran Dasar Business Activities in Accordance with the
Terakhir Latest Articles of Association
Perseroan menghadirkan beragam solusi pembiayaan The Company offers a range of financing solutions
02 yang dirancang untuk memenuhi kebutuhan masyarakat
secara luas dengan mengandalkan 4 (empat) lini bisnis
designed to meet the diverse needs of the community
through 4 (four) main business lines, namely investment
utama, yaitu pembiayaan investasi, pembiayaan modal financing, working capital financing, multipurpose
Laporan Manajemen
Management Report
kerja, pembiayaan multiguna, dan sewa operasi. financing, and operating lease.
Seluruh bidang usaha Perseroan tertuang dalam Pasal 3 Anggaran Dasar terakhir
All of the Company’s business activities are set out in Article 3 of the latest Articles of Association
Portofolio pembiayaan Perseroan mencakup pembiayaan The Company’s financing portfolio includes four-wheeled
kendaraan roda empat, baik mobil baru maupun bekas, vehicle financing, covering both new and used cars, heavy
pembiayaan alat berat, serta pembiayaan multiguna equipment financing, as well as multipurpose financing
03 dengan jaminan Buku Pemilik Kendaraan Bermotor secured by Vehicle Ownership Certificates (BPKB). The
(BPKB) mobil. Ketersediaan beragam layanan tersebut availability of these diverse services provides financial
memberikan fleksibilitas finansial dan nilai tambah nyata flexibility and tangible added value for debtors, while
Profil Perusahaan
Company Profile
bagi debitur, sekaligus menegaskan komitmen Perseroan reaffirming the Company’s commitment to delivering
dalam menghadirkan layanan pembiayaan yang adaptif adaptive and relevant financing solutions.
dan relevan.
Kegiatan Usaha Dijalankan Selama Tahun Business Activities Conducted During 2025
2025
Sepanjang tahun 2025, Perseroan melaksanakan seluruh Throughout 2025, the Company consistently carried out
kegiatan usaha yang tercantum dalam Anggaran Dasar all business activities as stipulated in the latest Articles of
04 terakhir secara konsisten. Association.
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
PRODUK DAN/ATAU LAYANAN [OJK C.4] [GRI 2-6]
Products and/or Services
Pembiayaan Mobil Baru dan Pembiayaan Mobil Bekas
New Car Financing and Used Car Financing
Fasilitas pembiayaan mobil baru maupun bekas untuk roda 4 Financing facilities for 4 (four) wheeled vehicles, new and
(empat) dengan jangka waktu kredit 1 hingga 5 tahun, serta used, with credit terms of 1 to 5 years, offering various
menyediakan berbagai merek, tipe, dan kategori, seperti: brands, types, and categories, such as:
• Sedan; • Sedan;
• Multi-Purpose Vehicle (MPV); • Multipurpose Vehicle (MPV);
• Sport Utility Vehicle (SUV); • Sport Utility Vehicles (SUV);
• Pick up; • Pick-up;
• Truck; dan • Truck; and
• Bus. • Buses.
70 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 73
05
Pembiayaan Mobil KPM Panin
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
KPM Panin Car Financing
Fasilitas pembiayaan khusus nasabah PaninBank. Special financing facilities for PaninBank customers.
Pembiayaan Dana Tunai (Duitcair)
Cash Financing (Duitcair)
06
Fasilitas dana tunai dengan jaminan BPKB mobil ini This cash financing, secured by a vehicle ownership certificate
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
merupakan salah satu produk unggulan Perseroan yang (BPKB) is one of the Company’s flagship products that offers
menawarkan kemudahan proses serta solusi keuangan bagi various conveniences and financial solutions for debtors to
debitur untuk memenuhi berbagai kebutuhan konsumtif, meet various personal consumption needs, such as:
seperti:
• Pernikahan; • Wedding;
• Renovasi rumah; • House renovation;
• Perjalanan wisata; • Tour;
• Perjalanan ibadah; • Religious trips;
• Pendidikan; dan • Education; and
• Kebutuhan konsumtif lainnya. • Other personal consumption needs.
07
Pembiayaan Fleet
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Fleet Financing
Fasilitas pembiayaan yang diperuntukkan bagi debitur Financing facilities intended for individual debtors and
perorangan maupun badan usaha untuk mendukung business entities to support their business operational
kegiatan operasional usahanya. activities.
Pembiayaan Alat Berat
Heavy Equipment Financing
Fasilitas Pembiayaan untuk pengadaan barang modal, seperti Financing facilities for the procurement of capital goods, such
alat-alat berat untuk pertambangan, perkebunan, kehutanan, as heavy equipment used in the mining, plantations, forestry,
dan konstruksi. and construction sectors.
Layanan Bukti Kepemilikan Kendaraan Bermotor Pembayaran Angsuran
(BPKB) dan Surat Tanda Nomor Kendaraan (STNK) Installment Payment
Certificate of Ownership of Motor Vehicles Service
(BPKB) and Vehicle Registration Certificate Service Debitur dapat dengan mudah melakukan pembayaran
(STNK) angsuran menggunakan nomor Clipan Card dan dapat
dilakukan di berbagai jaringan mesin ATM Panin, ATM BCA,
ATM Bersama, Internet Banking Panin, Auto Collection
Fasilitas layanan pengurusan STNK dan pengambilan BPKB
PaninBank, ataupun setor tunai melalui teller bank, serta
(aset jaminan), yang bertujuan untuk memberikan nilai
pembayaran melalui Indomaret, Alfamart, dan Tokopedia.
tambah bagi debitur yang mengambil fasilitas pembiayaan
otomotif maupun non otomotif.
Debtors can easily make installment payments using the
Clipan Card number that can be used at various networks
STNK management and BPKB (collateral asset) collection
of Panin ATM machines, BCA ATMs, ATM Bersama, Panin
service facilities, which aim to provide added value for debtors
Internet Banking, Auto Collection PaninBank, or cash deposits
who take automotive and non-automotive financing facilities.
via bank tellers, as well as payments through Indomaret,
Alfamart, and Tokopedia.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 71
Page 74
c l i pa n . c o . i d
01 SEKTOR DAN PASAR TERLAYANI [OJK C.4] [GRI 2-6]
Sectors and Markets Served
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
02
Laporan Manajemen
Management Report
03
Profil Perusahaan
Company Profile
04
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Sektor Ekonomi
Economic Sector
Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan; Pengangkutan dan Perdagangan;
Agriculture, Forestry, and Fisheries; Transportation and Warehousing;
Pertambangan dan Penggalian; Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan
Mining and Quarrying; Makan Minum;
Accommodation and Food & Beverage Supply;
Industri Pengolahan;
Processing Industry; Informasi dan Komunikasi;
Information and Communication;
Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas, dan
Udara Dingin; Aktivitas Keuangan dan Asuransi;
Electricity, Gas, Steam/Hot Water, and Cold Air Financial and Insurance Activities;
Supply;
Real Estat;
Pengadaan Air, Pengelolaan Air Limbah, dan Real Estate;
Aktivitas Remediasi;
Water Supply, Wastewater Management, and Jasa Profesional, Ilmiah, dan Teknis;
Remediation Activities; Professional, Scientific, and Technical Services;
Konstruksi; Jasa Kemasyarakatan, Pendidikan, Sosial
Construction; Budaya, Hiburan, dan Perorangan Lainnya;
dan
Perdagangan Besar dan Eceran, Reparasi, dan Other Community, Educational, Social Cultural,
Perawatan Mobil, dan Sepeda Motor; Recreational, and Other Personal Services; and
Wholesale and Retail Trade, Repair and
Maintenance of Automobiles and Motorcycles; Sektor Lainnya.
Other Business Fields.
72 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 75
WILAYAH OPERASIONAL [OJK C.3] [GRI 2-1] 05
Operational Areas
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
06
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Wilayah Operasional
Operational Areas
1. Sumatera Utara | North Sumatra 11. Yogyakarta
2. Sumatera Selatan | South Sumatra 12. Sulawesi Utara | North Sulawesi
3. Jawa Barat | West Java 13. Jambi
4. Kalimantan Selatan | South Kalimantan 14. Banten
5. Riau 15. Jawa Timur | East Java
6. Bangka-Belitung 16. Sulawesi Selatan | South Sulawesi
7. Jawa Tengah | Central Java 17. Bengkulu
8. Kalimantan Timur | East Kalimantan 18. DKI Jakarta
9. Sumatera Barat | West Sumatra 19. Bali
10. Lampung 20. Sulawesi Tenggara | Southeast Sulawesi
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 73
Page 76
c l i pa n . c o . i d
01 STRUKTUR ORGANISASI
Organization Structure
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
02
Laporan Manajemen
Management Report
EVP Marketing & Sales NC EVP Marketing & Sales NC
Tirta Sasmita Anggit Pratjojo
03
New Car Business Used Car Business
Profil Perusahaan
Company Profile
Internal Audit Division
Development Division Development Division
Human Capital &
New Car Regional Division Used Car Regional Division
Development Division
Refinancing & Telemarketing
Corporate Strategic Division Referral KPM Division
04 Subdivision
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Compliance & Marketing HE & Fleet
APU-PPT Department Corporate Division
74 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 77
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Direktur Utama
Harjanto Tjitohardjojo
06
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Dir. Risk & Operations Dir. Finance, Accounting & IT
Jahja Anwar Roelly Makalis
EVP AR Management & Litigation
Sewaka Ramadhani Cokrodirejo
Litigation, Collection Fleet & Accounting, Tax &
07
Credit Division
Non Otomotif Division Budget Division
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Risk Management & Finance, Treasury &
Collection Otomotif Division
Anti-Fraud Division Project Management Division
Remedial & Recovery Division Operation Subdivision IT & MIS Division
Desk Collection Admin & Operation Support & GA & Asset Management
Task Force Subdivision PKM Subdivision Department
Collection Strategic
Legal Subdivision Inventory Department
Department
Corporate Secretary
Department
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 75
Page 78
c l i pa n . c o . i d
01 RANTAI PASOKAN [GRI 2-6]
Supply Chain
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Dalam rangka memastikan kelancaran operasional, To ensure smooth operational activities, the Company
Perseroan mengelola rantai pasok yang mendukung manages a supply chain that supports its business
kegiatan usaha melalui kemitraan dengan pihak- operations through partnerships with competent and
02 pihak yang kompeten dan terpercaya. Seluruh proses
pengadaan dirancang untuk memastikan ketersediaan
reliable parties. All procurement processes are designed
to ensure the availability of goods and services that are
barang dan jasa yang tepat guna, tepat waktu, dan selaras appropriate, timely, and aligned with the Company’s
Laporan Manajemen
Management Report
dengan kebutuhan bisnis Perseroan. business needs.
Mekanisme pengadaan disesuaikan dengan karakteristik The procurement mechanism is adjusted to the
dan nilai pekerjaan yang mencakup pengadaan langsung characteristics and value of the work, which includes
(quick buying), pengadaan aset tetap berskala kecil (small direct procurement (quick buying), small-scale fixed asset
fixed asset), penunjukan langsung, seleksi sederhana, procurement (small fixed asset), direct appointment,
dan tender yang dilaksanakan sesuai dengan Surat simple selection, and tender processes conducted in
Edaran Nomor 044/SE/CFI/VIII/2025 tentang Ketentuan accordance with Circular Letter No. 044/SE/CFI/VIII/2025
Pengadaan Barang dan Jasa. concerning the Procurement of Goods and Services.
03
Sampai dengan akhir tahun 2025, kebutuhan rantai pasok As of the end of 2025, the Company’s supply chain
Perseroan mencakup berbagai bidang strategis, antara requirements covered various strategic areas, including
Profil Perusahaan
Company Profile
lain jasa penjualan dan promosi, layanan konsultan bisnis sales and promotional services, business and information
dan teknologi informasi, jasa tenaga keamanan, serta technology consulting services, security personnel
kebutuhan pendukung lainnya. services, and other supporting needs.
Dalam setiap tahap pengadaan, Perseroan menekankan At every stage of the procurement process, the
kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan, Company emphasizes compliance with applicable laws
prinsip sosial dan lingkungan, serta memastikan tidak and regulations, as well as adherence to social and
terdapat benturan kepentingan. Hal ini merupakan environmental principles, while ensuring the absence
04 bagian dari penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik
guna menjaga kepercayaan mitra, debitur, dan seluruh
of conflicts of interest. This approach forms part of
the implementation of Good Corporate Governance
pemangku kepentingan. [GRI 414-1] to maintain the trust of partners, debtors, and all
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
stakeholders. [GRI 414-1]
KEANGGOTAAN
ASOSIASI INDUSTRI [OJK C.5] [GRI 2-28]
Industrial Association Membership
Nama Asosiasi Kedudukan dalam Asosiasi Lingkup
Association Name Position in the Association Scope
Asosiasi Perusahaan Pembiayaan Indonesia (APPI) | Indonesia Finance Services Association (IFSA)
Asosiasi Emiten Indonesia (AEI) | Indonesian Public Listed Companies Association Anggota Nasional
Indonesia Corporate Secretary Association (ICSA) Member National
PT Rapi Utama Indonesia (RAPINDO)
76 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 79
PERUBAHAN 05
BERSIFAT SIGNIFIKAN
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
[OJK C.6] [GRI 2-6]
Significant Changes
06
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Pada tahun 2025 telah terjadi perubahan pada
komposisi Direksi Perseroan. Informasi lebih
lengkap mengenai hal ini dapat dilihat pada Bab
Laporan Manajemen, Sub Bab Laporan Direksi.
In 2025, there was a change in the composition of the Company’s
Board of Directors. More detailed information regarding this matter
can be found in the Management Report Chapter, under the Board
of Directors’ Report Sub-Chapter.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 77
Page 80
c l i pa n . c o . i d
01 DEWAN KOMISARIS
Board of Commissioners
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
02
Laporan Manajemen
Management Report
03
Profil Perusahaan
Company Profile
04
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Lukman Abdullah Bhindawati Gunawan Murwanto
Komisaris Independen Komisaris Utama Komisaris
Independent Commissioner President Commissioner Commissioner
78 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 81
DIREKSI 05
Board of Directors
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
06
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Jahja Anwar Harjanto Tjitohardjojo Roelly Makalis
Direktur Direktur Utama Direktur
Director President Director Director
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 79
Page 82
c l i pa n . c o . i d
01 PROFIL DEWAN KOMISARIS [GRI 2-9]
Board of Commissioners’ Profile
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
02
Bhindawati Gunawan
Laporan Manajemen
Management Report
Komisaris Utama
President Commissioner
Warga Negara Usia Domisili
Citizen Age Domicile
Indonesia 64 tahun | years Jakarta
03
Profil Perusahaan
Company Profile
Dasar Hukum Pengangkatan Basis of Appointment
Pengangkatan pertama berdasarkan RUPS Luar Biasa 2023 dan telah The initial appointment was based on the 2023 Extraordinary GMS and
memperoleh persetujuan OJK pada tanggal 5 Maret 2024. was approved by the OJK on March 5, 2024.
Saat ini menjabat berdasarkan pengangkatan terakhir yang efektif Currently serving pursuant to the most recent appointment, effective
sejak RUPS Tahunan 2024 sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan from the 2024 Annual GMS until the close of the 2027 Annual GMS.
2027.
Riwayat Pendidikan Education History
Lulusan Ekonomi Bisnis dari University of San Francisco. Graduated from Business Economics, University of San Francisco.
04 Riwayat Pekerjaan
• Memulai karir sebagai Management Trainee di Bank of America
Career History
• Started her career as a Management Trainee at Bank of America
NT&SA (1984-1985); NT&SA (1984-1985);
• Assistant Account Officer di Bank of America NT&SA (1985-1986); • Account Officer Assistant at Bank of America NT&SA (1985-1986);
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
• Deputy General Manager di PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk • Deputy General Manager at PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk
(1986-1992); (1986-1992);
• Menjabat sebagai Direktur di PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk • Served as Director at PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk (1992-
(1992-2008); 2008);
• Executive Vice President di PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk • Executive Vice President at PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk
(2008-2016); (2008-2016);
• Wakil Presiden Direktur di PT Panin Financial Tbk (2010-sekarang); • Vice President Director at PT Panin Financial Tbk (2010-present);
• Executive Management di PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk • Executive Management at PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk
(2016-sekarang); (2016-present);
• Pertama kali diangkat sebagai Komisaris Perseroan pada Agustus • First appointed as Commissioner of the Company in August, 2023;
2023;
• Menjabat sebagai Komisaris Utama Perseroan sejak Desember • Served as President Commissioner of the Company since
2023 sampai sekarang; December until now; and
• Menjabat sebagai Komisaris di PT Mizuho Leasing Indonesia Tbk • Served as Commissioner at PT Mizuho Leasing Indonesia Tbk
(2024-sekarang). (2024-present).
Rangkap Jabatan Concurrent Position
• Wakil Presiden Direktur di PT Panin Financial Tbk (2010-sekarang); • Vice President Director at PT Panin Financial Tbk (2010-present);
• Executive Management di PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk • Executive Management at PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk
(2016-sekarang); dan (2016-present); and
• Komisaris di PT Mizuho Leasing Indonesia Tbk (2024-sekarang). • Commissioner at PT Mizuho Leasing Indonesia Tbk (2024-present).
Hubungan Afiliasi Affiliation Relationship
Beliau terafiliasi dengan pemilik manfaat akhir Perseroan yaitu Bapak She is affiliated with the ultimate beneficial owner of the Company, Mr.
Mu’min Ali Gunawan. Mu’min Ali Gunawan.
80 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 83
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Murwanto 06
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Komisaris
Commissioner
Warga Negara Usia Domisili
Citizen Age Domicile
Indonesia 62 tahun | years Jakarta
07
Dasar Hukum Pengangkatan Basis of Appointment
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Saat ini menjabat berdasarkan pengangkatan yang efektif sejak RUPS Currently serving pursuant to an appointment effective from the 2024
Luar Biasa 2024 sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan 2027. Extraordinary GMS until the close of the 2027 Annual GMS. He has
Beliau telah mendapat persetujuan OJK pada tanggal 18 Juli 2024. obtained approval from the OJK on July 18, 2024.
Riwayat Pendidikan Education History
Lulusan Fakultas Hukum dari Universitas Diponegoro. Graduated from the Faculty of Law, Diponegoro University.
Riwayat Pekerjaan Career History
• Kepala Seksi Bagian Klaim di PT Asuransi Artarindo (1991-1993); • Head of Claims Section at PT Asuransi Artarindo (1991-1993);
• Corporate Secretary di PT Panin Insurance Tbk (1996-2014); • Corporate Secretary at PT Panin Insurance Tbk (1996-2014);
• Bagian klaim dan Legal PT Panin Insurance Tbk (1993-1996); • Claims and Legal Section of PT Panin Insurance Tbk (1993-1996);
• Komisaris di PT General Adjuster Indonesia (2006-sekarang); • Commissioner at PT General Adjuster Indonesia (2006-present);
• Direktur di PT Paninvest Tbk (d.h. PT Panin Insurance Tbk) (2014- • Director at PT Paninvest Tbk (formerly PT Panin Insurance Tbk)
2017); (2014-2017);
• Direktur Utama di PT Experta Pialang Asuransi Nusantara (2019- • President Director at PT Experta Pialang Asuransi Nusantara (2019-
2021); 2021);
• Anggota Komite Audit di PT Panin Dai-ichi Life (2019-2024); • Member of the Audit Committee at PT Panin Dai-ichi Life (2019-
2024);
• Komisaris Utama di PT Experta Pialang Asuransi • President Commissioner at PT Experta Pialang Asuransi Nusantara
Nusantara (2021-sekarang); dan (2021-present); and
• Menjabat sebagai Komisaris di Perseroan pada tahun 2024. • Served as Commissioner of the Company since 2024.
Rangkap Jabatan Concurrent Position
• Komisaris di PT General Adjuster Indonesia (2006-sekarang); dan • Commissioner at PT General Adjuster Indonesia (2006-present);
and
• Komisaris Utama di PT Experta Pialang Asuransi • President Commissioner at PT Experta Pialang Asuransi Nusantara
Nusantara (2021-sekarang). (2021-present).
Hubungan Afiliasi Affiliation Relationship
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Direksi, Dewan Komisaris, He has no affiliation with the Board of Directors, the Board of
dan pemegang saham utama. Commissioners, and major shareholders.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 81
Page 84
c l i pa n . c o . i d
PROFIL DEWAN KOMISARIS
01 Board of Commissioners’ Profile
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
02
Lukman Abdullah
Laporan Manajemen
Management Report
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Warga Negara Usia Domisili
Citizen Age Domicile
Indonesia 76 tahun | years Jakarta
03
Profil Perusahaan
Company Profile
Dasar Hukum Pengangkatan Basis of Appointment
Pengangkatan pertama kali melalui RUPS Tahunan 2009 dan telah The initial appointment was made through the 2009 Annual GMS and
memperoleh persetujuan OJK pada tanggal 26 Februari 2018. was approved by the OJK on February 26, 2018.
Saat ini menjabat berdasarkan pengangkatan terakhir yang efektif Currently serving pursuant to the most recent appointment, effective
sejak RUPS Luar Biasa 2024 sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan from the 2024 Extraordinary GMS until the close of the 2027 Annual
2027. GMS.
Riwayat Pendidikan Education History
Sarjana Ekonomi dari Fakultas Ekonomi, Universitas Indonesia, Jakarta Bachelor of Economics from the Faculty of Economics, University of
(1981). Indonesia, Jakarta (1981).
04 Riwayat Pekerjaan Career History
• Auditor di KAP Drs. Utomo Mulia & Co. (1973-1979); • Auditor at KAP Drs. Utomo Mulia & Co. (1973-1979);
• Auditor di KAP Capelle Tuanakotta & Co. (1980-1990); • Auditor at KAP Capelle Tuanakotta & Co. (1980-1990);
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
• Partner di KAP Drs. Hans Tuanakotta & Mustofa (1991-2002); dan • Partner at KAP Drs. Hans Tuanakotta & Mustofa (1991-2002); and
• Anggota Komite Audit di PT Asuransi Ramayana Tbk (2004-2008). • Member of the Audit Committee at PT Asuransi Ramayana Tbk
(2004-2008).
Rangkap Jabatan Concurrent Position
• Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko PT Bank Pan Indonesia Tbk • Audit Committee and Risk Monitoring Committee of
(2009-sekarang); dan PT Bank Pan Indonesia Tbk (2009-present); and
• Komisaris Independen PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk • Independent Commissioner of PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk
(d.h. PT Panin Insurance Tbk) (2010-sekarang). (formerly PT Panin Insurance Tbk) (2010-present).
Hubungan Afiliasi Affiliation Relationship
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Direksi, Dewan Komisaris, He has no affiliation with the Board of Directors, the Board of
dan pemegang saham utama. Commissioners, and major shareholders.
82 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 85
PERNYATAAN INDEPENDENSI 05
KOMISARIS INDEPENDEN
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Independence Statement of Independent Commissioner
Sehubungan dengan masa jabatan Bapak Lukman In relation to the tenure of Mr. Lukman Abdullah, which has
Abdullah yang telah melampaui 2 (dua) periode exceeded 2 (two) terms as an Independent Commissioner,
sebagai Komisaris Independen, Perseroan memastikan the Company confirms that he has submitted a statement 06
bahwa beliau telah menyampaikan surat pernyataan of independence signed on May 22, 2025.
independensi yang ditandatangani pada tanggal 22 Mei
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
2025.
Langkah ini menjadi bagian dari kepatuhan Perseroan This step forms part of the Company’s compliance
untuk memastikan bahwa persyaratan independensi efforts to ensure that the independence requirements
Komisaris Independen tetap terpenuhi, sesuai dengan for Independent Commissioners continue to be fulfilled,
ketentuan Pasal 25 ayat (1) POJK No. 33/POJK.04/2014 in accordance with Article 25 paragraph (1) of POJK No.
tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau 33/POJK.04/2014 concerning the Board of Directors and
Perusahaan Publik. Board of Commissioners of Issuers or Public Companies.
07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
PERUBAHAN KOMPOSISI
DEWAN KOMISARIS
Changes in the Composition
of the Board of Commissioners
Sepanjang tahun 2025, komposisi Dewan Komisaris Throughout 2025, there were no changes in the
Perseroan tidak mengalami perubahan. composition of the Company’s Board of Commissioners.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 83
Page 86
c l i pa n . c o . i d
01 PROFIL DIREKSI [GRI 2-9]
Board of Directors’ Profile
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
02
Harjanto Tjitohardjojo
Laporan Manajemen
Management Report
Direktur Utama
President Director
Warga Negara Usia Domisili
Citizen Age Domicile
Indonesia 57 tahun | years Jakarta
03
Profil Perusahaan
Company Profile
Dasar Hukum Pengangkatan Basis of Appointment
Pengangkatan pertama melalui RUPS Tahunan 2021 dan telah The initial appointment was made through the 2021 Annual GMS and
mendapat persetujuan OJK pada tanggal 9 Oktober 2021. was approved by the OJK on October 9, 2021.
Saat ini menjabat berdasarkan pengangkatan terakhir yang efektif Currently serving pursuant to the most recent appointment, effective
sejak RUPS Tahunan 2025 sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan from the 2025 Annual GMS until the close of the 2026 Annual GMS.
2026.
Riwayat Pendidikan Education History
Sarjana Ekonomi dari Fakultas Ekonomi, Jurusan Manajemen, Bachelor of Economics from the Faculty of Economics, Department of
Universitas Krida Wacana, Jakarta (1991). Management, Krida Wacana University, Jakarta (1991).
04 Riwayat Pekerjaan Career History
• Management Trainee Auto 2000 (1991-1993); • Management Trainee Auto 2000 (1991-1993);
• Sales Manager Toyota Astra International GSO (1993-1994); • Sales Manager at Toyota Astra International GSO (1993-1994);
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
• Kepala Cabang beberapa Dealer Tunas Toyota (1995-2000); • Branch Manager of several Tunas Toyota Dealers (1995-2000);
• Operation Manager Tunas Toyota (2000-2004); • Operation Manager at Tunas Toyota (2000-2004);
• Operation Director Tunas Toyota (2004-2006); • Operation Director at Tunas Toyota (2004-2006);
• Vice President di Tunas Toyota (2006-2010); dan • Vice President at Tunas Toyota (2006-2010); and
• Marketing and Sales Director di PT Mandiri Tunas Finance (2010- • Marketing and Sales Director at PT Mandiri Tunas Finance (2010-
2021). 2021).
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not hold concurrent positions in other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliation Relationship
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Direksi, Dewan Komisaris, Has no affiliation with the Board of Directors, the Board of
dan pemegang saham utama. Commissioners, or major shareholders.
84 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 87
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Jahja Anwar 06
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Direktur
Director
Warga Negara Usia Domisili
Citizen Age Domicile
Indonesia 62 tahun | years Jakarta
07
Dasar Hukum Pengangkatan Basis of Appointment
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Pengangkatan pertama melalui RUPS Tahunan 2013; dan telah The initial appointment was made through the 2013 Annual GMS and
mendapat persetujuan OJK pada tanggal 26 April 2013. was approved by the OJK on April 26, 2013.
Saat ini menjabat berdasarkan pengangkatan terakhir yang efektif Currently serving pursuant to the most recent appointment, effective
sejak RUPS Tahunan 2025 sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan from the 2025 Annual GMS until the close of the 2026 Annual GMS.
2026 .
Riwayat Pendidikan Education History
Master of Business Administration (MBA) dari DePaul University of Master of Business Administration (MBA) from DePaul University of
Chicago, Amerika Serikat (1990). Chicago, USA (1990).
Riwayat Pekerjaan Career History
• Wakil Pimpinan Kantor Wilayah di PT Bank Central Asia (BCA) • Deputy Regional Office Head at PT Bank Central Asia (BCA) (1990-
(1990-1998); 1998);
• Marketing Division Head di PT Lippo Bank (1998-1999); • Marketing Division Head at PT Lippo Bank (1998-1999);
• Chief Representative di PT Union Bank of California (1999-2001); • Chief Representative at PT Union Bank of California (1999-2001);
• Country Manager di Bank of New York (2001-2004); • Country Manager at Bank of New York (2001-2004);
• Country Manager di Wells Fargo Bank (2004-2012); • Country Manager at Wells Fargo Bank (2004-2012);
• Executive Vice President di Perseroan (2012-2013); dan • Executive Vice President at the Company (2012-2013); and
• Menjabat sebagai Direktur Perseroan sejak tahun 2013. • Has served as Director of the Company since 2013.
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not hold concurrent positions in other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliation Relationship
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Direksi, Dewan Komisaris, Has no affiliation with the Board of Directors, the Board of
dan pemegang saham utama. Commissioners, and major shareholders.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 85
Page 88
c l i pa n . c o . i d
PROFIL DIREKSI
01 Board of Directors’ Profile
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
02
Roelly Makalis
Laporan Manajemen
Management Report
Direktur
Director
Warga Negara Usia Domisili
Citizen Age Domicile
Indonesia 63 tahun | years Jakarta
03
Profil Perusahaan
Company Profile
Dasar Hukum Pengangkatan Basis of Appointment
Saat ini menjabat berdasarkan pengangkatan yang berlaku efektif Currently serving pursuant to an appointment effective from the 2025
sejak RUPS Tahunan 2025 sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan Annual GMS until the close of the 2026 Annual GMS. He has obtained
2026. Beliau telah mendapat persetujuan OJK pada tanggal 30 Juli approval from the OJK on July 30, 2025.
2025.
Riwayat Pendidikan Education History
Beliau meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Fakultas Ekonomi Universitas He earned his Bachelor of Economics degree from the Faculty of
Indonesia pada tahun 1986. Economics, University of Indonesia in 1986.
Riwayat Pekerjaan Career History
04 • Supervisor Finance & Accounting di PT Asuransi Union Far East
(1988-1989);
• Finance & Accounting Supervisor at PT Asuransi Union Far East
(1988–1989);
• Senior Manager Finance & Accounting di PT Asuransi Hastin Utama • Finance & Accounting Senior Manager at PT Asuransi Hastin Utama
(1989-1996); (1989–1996);
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
• Vice President di PT Asuransi Multi Artha Guna (1996–2018); • Vice President at PT Asuransi Multi Artha Guna (1996–2018);
• Presiden Direktur di PT Experta Pialang Asuransi Nusantara • President Director at PT Experta Pialang Asuransi Nusantara
(2019-2023); (2019–2023);
• Executive Vice President di PT Clipan Finance Indonesia Tbk • Executive Vice President at PT Clipan Finance Indonesia Tbk
(2023-2025); dan (2023–2025); and
• Menjabat sebagai Direktur Perseroan sejak 2025. • Serving as Director of the Company since 2025.
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not hold concurrent positions in other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliation Relationship
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Direksi, Dewan Komisaris, Has no affiliation with the Board of Directors, the Board of
dan pemegang saham utama. Commissioners, and major shareholders.
86 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 89
PERUBAHAN KOMPOSISI DIREKSI 05
Changes in the Composition of the Board of Directors
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Sepanjang tahun 2025, komposisi Direksi Perseroan Throughout 2025, the composition of the Company’s
mengalami penyesuaian dengan pengangkatan satu Board of Directors underwent an adjustment with the
Direktur baru, yaitu Bapak Roelly Makalis. Pengangkatan appointment of a new Director, Mr. Roelly Makalis.
tersebut telah memenuhi seluruh ketentuan regulasi This appointment has fulfilled all applicable regulatory
yang berlaku serta memperoleh persetujuan dari requirements and obtained approval from the Financial
Otoritas Jasa Keuangan melalui Surat Keputusan Anggota Services Authority through the Decree of the Member 06
Dewan Komisioner Nomor KEP-192/PL.02/2025 tentang of the Board of Commissioners No. KEP-192/PL.02/2025
hasil penilaian kemampuan dan kepatutan Sdr. Lie concerning the results of the fit and proper test of Mr.
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Roelly Makalis sebagai Calon Direktur PT Clipan Finance Lie Roelly Makalis as a Director Candidate of PT Clipan
Indonesia Tbk tertanggal 30 Juli 2025. Finance Indonesia Tbk dated July 30, 2025.
07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 87
Page 90
c l i pa n . c o . i d
01 PROFIL PEJABAT EKSEKUTIF
Executive Officers’ Profile
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
02 Sewaka Ramadhani
Cokrodiredjo
Laporan Manajemen
Management Report
EVP AR Management & Litigation
Warga Negara Usia Domisili
Citizen Age Domicile
Indonesia 52 tahun | years Jakarta
03
Profil Perusahaan
Company Profile
Riwayat Pendidikan Education History
Beliau memiliki gelar Magister Sistem Informasi. He holds a Master’s degree in Information Systems.
Riwayat Karier Work History
Beliau memiliki pengalaman karir profesional di industri pembiayaan He has more than 15 years of professional experience in the financing
selama lebih dari 15 tahun dengan rekam jejak di berbagai fungsi industry, with a track record across various strategic functions ranging
strategis mulai dari Marketing Manager hingga Collection General from Marketing Manager to Collection General Manager.
Manager.
04
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Anggit Pratjojo
EVP Marketing & Sales UC
Warga Negara Usia Domisili
Citizen Age Domicile
Indonesia 54 tahun | years Jakarta
Riwayat Pendidikan Education History
Beliau memiliki gelar Sarjana Akuntansi. He holds a bachelor’s degree in accounting.
Riwayat Karier Work History
Beliau memiliki riwayat panjang di bidang pemasaran sejak tahun He has an extensive background in marketing since 1996, supported by
1996 dengan pengalaman manajerial yang solid melalui berbagai solid managerial experience through various assignments as Branch
penugasan sebagai Kepala Cabang, serta sejumlah posisi strategis di Head, as well as several strategic positions within the Company.
Perseroan.
88 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 91
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Tirta Sasmita 06
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
EVP Marketing & Sales NC
Warga Negara Usia Domisili
Citizen Age Domicile
Indonesia 51 tahun | years Jakarta
07
Riwayat Pendidikan Education History
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Beliau memiliki gelar Sarjana Hukum. He holds a bachelor’s degree in Law.
Riwayat Karier Work History
Beliau telah berpengalaman selama lebih dari 30 tahun di industri He has more than 30 years of experience in the financing industry and
pembiayaan dan beberapa kali menjabat sebagai kepala cabang di has served as Branch Head at several leading financing companies in
sejumlah perusahaan pembiayaan ternama di Indonesia. Indonesia.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 89
Page 92
c l i pa n . c o . i d
01 INFORMASI KEPALA DIVISI DAN
DEPARTEMEN
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Head of Division and Department Information
02 No.
Nama
Name
Divisi
Division
1. Andreas Wasono Saputro Human Capital & Development
Laporan Manajemen
Management Report
2. Berlin Barlian Purnomo New Car Regional IV
3. Budi Santoso New Car Regional III
4. Denny Marketing HE & Fleet Corporate
5. Edwin Saleh Remedial & Recovery
6. Eko Saputra Kiay Demak Used Car Regional V
7. Fauzan Muslim Collection Strategic
8. Feisal Badar New Car Regional I
03 9.
10.
Ferly Djutawan
Galuh Indraswari
General Affair
Desk Collection Admin & Task Force
11. Herman Referral KPM
Profil Perusahaan
Company Profile
12. Imelda Wirianti Accounting, Tax & Budget
13. Irsan Saulus Internal Audit
14. Lia Megya Chentiana Corporate Secretary
15. Liang Yanti Finance, Treasury & PMO
16. Lim Wey Hendradibrata Used Car Regional III
17. Merzanti Legal
18. Mochamad Agung Haryadi Collection Otomotif
04 19.
20.
Moh Hasannudin
Muhamad Resa Ali
Risk Management & Anti-Fraud
Credit
21. Muhammad Sonny Used Car Regional I
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
22. Onel Hartin Human Capital & Development
23. Riko Hamdani Used Car Regional II
24. Rudyanto Adisoetjahya HC & GA Group
25. Rukmi Wreksoningsih Compliance & APU-PPT
26. Saefuddin Operation Support & PKM
27. Samsul Bahri Operation
28. Teguh Wiyono Litigation, Collection Fleet & Non-Oto
29. Wahyu Fitri Dewanta Used Car Regional IV
30. Willy Budiman Corporate Strategic
31. Yosse Andreas New Car Regional II
Merupakan daftar kepala divisi/departemen yang melapor langsung ke Direksi/EVP
List of division/department heads who report directly to the Board of Directors/EVP
90 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 93
DEMOGRAFI KARYAWAN [OJK C.3] [GRI 2-7] 05
Employee Demographics
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Per 31 Desember 2025, jumlah karyawan Perseroan tercatat sebanyak
2.243 orang, mengalami penurunan sebesar 12,3% dibandingkan jumlah
karyawan pada tahun sebelumnya sebanyak 2.558 orang. Informasi lebih
lanjut mengenai demografi karyawan Perseroan selama 3 (tiga) tahun
terakhir disajikan secara lebih rinci pada tabel berikut: 06
As of December 31, 2025, the Company employed a total of 2,243 employees,
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
decrease of 12.3% compared to 2,558 employees in the previous year. Further
information regarding the Company’s employee demographics over the past 3 (three)
years is presented in more detail in the following table:
Komposisi Karyawan berdasarkan Jenis Kelamin
Employee Composition based on Gender Status
Laki-Laki Laki-Laki Laki-Laki 07
2025
2023
2024
Male Male Male
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
orang | employees orang | employees orang | employees
1.803 2.072 2.244
Perempuan Perempuan Perempuan
Female Female Female
orang | employees orang | employees orang | employees
440 486 498
Komposisi Karyawan berdasarkan Status Ketenagakerjaan
Employee Composition based on Employment Status
Jumlah Karyawan Kontrak Tahun 2025
Tetap Tetap Tetap
2025
2023
2024
Terhadap Keseluruhan Total Karyawan
Permanent Permanent Permanent Proportion of Contract Employees in
2025 to Total Employees
orang | employees orang | employees orang | employees
1.556 1.574 1.496
30,6%
jumlah karyawan
Kontrak Kontrak Kontrak total employee
Contract Contract Contract 2.243
orang | employees orang | employees orang | employees
687 984 1.246
69,4%
Kontrak | Contract Tetap | Permanent
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 91
Page 94
c l i pa n . c o . i d
DEMOGRAFI KARYAWAN
01 Employee Demographics
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Komposisi Karyawan berdasarkan Level Organisasi
Employee Composition based on Organizational Level
Level Organisasi 2025 2024 2023 Organizational Level
02 Dewan Komisaris 3 3 2 Board of Commissioners
Direksi 3 3 4 Board of Directors
Laporan Manajemen
Management Report
Executive Vice President (EVP) 3 1 3 Executive Vice President (EVP)
Manager* 195 206 211 Manager*
Asisten Manager 66 75 72 Assistant Managers
Senior Officer 491 502 453 Senior Officer
Officer 1.401 1.673 1.902 Officer
Lain-lain 81 95 94 Others
Jumlah 2.243 2.558 2.741 Total
* Termasuk General Manager, Deputy General Manager, Area Manager, dan Senior Manager
03
Includes General Manager, Deputy General Manager, Area Manager, and Senior Manager
Profil Perusahaan
Company Profile
Komposisi Karyawan berdasarkan Tingkat Pendidikan
Employee Composition based on Educational Level
11 12 15
2025
2023
2024
566 671 671
04 jumlah karyawan jumlah karyawan jumlah karyawan
total employee total employee total employee
2.243 2.558 2.741
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
1.337 1.523 1.636
329 390 420
Sarjana (S2, S3) Sarjana (S1) Akademi (D3) Non-Akademi
Postgraduate Degree Bachelor’s Degree Diploma Degree Non-Diploma Degree
Komposisi Tenaga Kerja Bukan Karyawan [GRI 2-8]
Composition of Non-Employee Workforce
Status Ketenagakerjaan Jumlah Karyawan Persentase
Employment Status Total Employees Percentage
Alihdaya 83 3,40%
Outsource
92 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 95
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
06
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Komposisi Karyawan berdasarkan Kelompok Usia
Employee Composition based on Age Group
2025
2023
2024
5 6 5
98 101 68
353 422 617
753 839 738
jumlah karyawan jumlah karyawan jumlah karyawan
total employee total employee total employee
2.243 2.558 2.741
1.034 1.190 1.313
20-29 tahun 30-39 tahun 40-49 tahun 50-59 tahun > 60 tahun
20-29 years old 30-39 years old 40-49 years old 50-59 years old > 60 years old
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 93
Page 96
c l i pa n . c o . i d
DEMOGRAFI KARYAWAN
01 Employee Demographics
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Pemetaan lebih lanjut mengenai distribusi karyawan Further details on the distribution of employees by position
berdasarkan level jabatan, kelompok usia, dan gender level, age group, and gender in 2025 are presented in the
pada tahun 2025 disajikan secara rinci dalam tabel following demographic table:
demografi berikut:
02 Komposisi Karyawan berdasarkan Jenjang Jabatan Karyawan Laki-laki
dan Perempuan sesuai Kelompok Umur Tahun 2025
Laporan Manajemen
Management Report
Employee Composition by Position Level and Age Group for Male and Female
Employees in 2025
Level Jabatan
Position Level
Rentang Usia Jumlah Karyawan
Entry-level Mid-level Senior-level Executive-level
Age Range Total Employees
Pria Wanita Pria Wanita Pria Wanita Pria Wanita
Male Female Male Female Male Female Male Female
03 18-25 tahun | years 217 112 19 4 0 1 0 0 353
25-35 tahun | years 610 161 169 57 32 5 0 0 1.034
Profil Perusahaan
Company Profile
35-45 tahun | years 327 30 232 46 97 12 7 2 753
45-55 tahun | years 23 2 28 2 29 5 9 0 98
>55 tahun | years 0 0 0 0 0 0 4 1 5
Subtotal 1.177 305 448 109 158 23 20 3 2.243
Jumlah | Total 1.482 557 181 23 2.243
04
Komposisi Karyawan berdasarkan Jenjang Jabatan Sebagai Bentuk
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Kesetaraan Gender Tahun 2025
Employee Composition by Position Level as Part of Gender Equality in 2025
Pria Wanita
Level Jabatan Male Female
Position Level
Jumlah Karyawan Persentase Komposisi Jumlah Karyawan Persentase Komposisi
Total Employees Employee Percentage Total Employees Employee Percentage
Entry-level 1.177 52,5% 305 13,6%
Mid-level 448 20% 109 4,9%
Senior-level 158 7,0% 23 1,0%
Executive-level 20 0,9% 3 0,1%
Jumlah 1.803 80,4% 440 19,6%
94 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 97
KOMPOSISI PEMEGANG SAHAM 05
Shareholders Composition
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Komposisi Pemegang Saham
Shareholders Composition
1 Januari 2025 31 Desember 2025
January 1, 2025 December 31, 2025
Nama Pemegang Saham
Shareholders’ Name Jumlah Lembar Jumlah Nominal Kepemilikan Jumlah Lembar Jumlah Nominal Kepemilikan
Saham
Number of Shares
Total Nominal
(Rp)
Ownership
(%)
Saham
Number of Shares
Total Nominal
(Rp)
Ownership
(%)
06
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
PT Bank Pan Indonesia Tbk 2.051.431.264 512.857.816.000 51,49 2.051.431.264 512.857.816.000 51,49
BBH Luxembourg S/A Fidelity 327.759.425 81.939.856.250 8,23 327.759.425 81.939.856.250 8,23
FD, Sicav, FD FDS Pac FD
Masyarakat 1.605.329.768 401.732.442.000 40,28 1.605.329.768 401.732.442.000 40,28
(masing-masing di bawah 5%)
Public
(each share ownership < 5%)
Kepemilikan Saham 5% atau Lebih
Share Ownership of 5% or Above
Jumlah Nominal Kepemilikan
07
Nama Jumlah Saham Ownership
Total Nominal
Name Number of Shares (%)
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
(Rp)
PT Bank Pan Indonesia Tbk 2.051.431.264 512.857.816.000 51,49
BBH Luxembourg S/A Fidelity FD, Sicav, FD FDS Pac FD 327.759.425 81.939.856.250 8,23
Jumlah | Total 2.379.190.689 594.797.672.250 59,72
* Per 31 Desember 2025 | As of December 31, 2025
Kepemilikan Saham di bawah 5%
Share Ownership less than 5%
Jumlah Nominal Kepemilikan
Nama Jumlah Saham Ownership
Total Nominal
Name Number of Shares (%)
(Rp)
Masyarakat (masing-masing di bawah 5%) 1.605.329.768 401.732.442.000 40,28
Public (each share ownership < 5%)
* Per 31 Desember 2025 | As of December 31, 2025
Kepemilikan Saham berdasarkan Status Institusional Per 31 Desember 2025
Share Ownership based on Institutional Status as of December 31, 2025
Kepemilikan
Pemegang Saham Jumlah Pemegang Saham Jumlah Lembar Saham Ownership
Shareholders Number of Shareholders Number of Shares (%)
Pemodal Nasional | Domestic Investor
Perorangan Indonesia | Indonesian 10.176 1.104.408.222 27,718
Perusahaan Terbatas | Public Company 44 2.124.377.597 53,316
Danareksa | Mutual Fund 7 75.779.700 1,902
Asuransi | Insurance 1 3.332 0,00
Yayasan | Foundation 3 1.635.400 0,041
Koperasi | Cooperative 0 0 0,00
Lain-Lain | Others 1 2.420 0,00
Sub Total 10.232 3.306.206.671 82,976
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 95
Page 98
c l i pa n . c o . i d
KOMPOSISI PEMEGANG SAHAM
01 Shareholders Composition
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Kepemilikan
Pemegang Saham Jumlah Pemegang Saham Jumlah Lembar Saham Ownership
Shareholders Number of Shareholders Number of Shares (%)
Pemodal Asing | Foreign Investor
Perorangan Asing | Foreign Individual 25 868.976 0,022
Badan Usaha Asing | Foreign Business Entity 54 677.441.705 17,002
02 Lain-Lain | Others 0 0 0,000
Sub Total 79 678.310.681 17,024
Laporan Manajemen
Management Report
Total 10.311 3.984.520.457 100,000
Kepemilikan Saham Perseroan oleh Dewan Komisaris
Share Ownership of Company by the Board of Commissioners
Sepanjang tahun 2025, tidak terdapat anggota Dewan Komisaris yang tercatat sebagai pemegang saham Perseroan.
Throughout 2025, no members of the Board of Commissioners were recorded as shareholders of the Company.
03 Kepemilikan Saham Perseroan oleh Direksi
Share Ownership of Company by the Board of Directors
Profil Perusahaan
Company Profile
Kepemilikan
Nama Jabatan Jumlah Saham Jumlah Nominal Ownership
Name Position Number of Shares Total Amount (%)
Jahja Anwar Direktur | Director 60.000 15.000.000 0,0015
Daftar 20 Pemegang Saham Terbesar per 31 Desember 2025
List of Top 20 Shareholders as of December 31, 2025
Kepemilikan
04 No.
Nama Pemegang Saham
Shareholders Name
Jumlah Saham
Number of Shares
Ownership
(%)
1. PT Bank Pan Indonesia 2.051.431.264 51,49
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
2. BBH Luxembourg S/A Fidelity Funds Sicav, Fd Fds Pac Fd 327.759.425 8,23
3. Haiyanto 159.167.300 3,99
4. UOB Kay Hian Pte Ltd 106.429.200 2,67
5. Surono Subekti 101.535.800 2,55
6. OCBC Securities Pte Ltd -Client A/C 64.834.400 1,63
7. Ridoan Madjukie 62.000.000 1,56
8. PT Panin Sekuritas 61.806.700 1,55
9. Reksa Dana Panin Dana Maksima -910334000 60.248.800 1,51
10. Drs. Lo Kheng Hong 56.822.900 1,43
11. Maybank Kim Eng Sec. Pte Ltd A/C Client 48.919.100 1,23
12. Kardinata Aliwarga 35.000.000 0,88
13. Andy Tanujaya 21.597.100 0,54
14. Joan Merri Tandiari 21.334.600 0,54
15. Muhammad Hendri 19.568.400 0,49
16. DBS Vickers Secs Singapore (Pte) Ltd A/C Clients 18.328.200 0,46
17. Caceis Bank, Luxembourg Branch/ Nef 18.165.000 0,46
18. Caceis Bank, Ireland Branch / Nichejungle Icav 16.189.100 0,41
19. Eddo Chandra 15.000.000 0,38
20. Yuliati Ratnasari 10.826.800 0,27
96 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 99
INFORMASI PEMEGANG 05
SAHAM PENGENDALI
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Information on Controlling Shareholders
Komposisi Pemegang Saham
Shareholders’ Compositions 06
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
31 Desember 2025 | December 31, 2025
40,28 %
51,49% PT Bank Pan Indonesia Tbk
51,49%
8,23%
BBH Luxembourg S/A Fidelity FD
Sicav, FD FDS Pac FD
07
Masyarakat
40,28
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
% (masing-masing di bawah 5%)
Public (each share ownership < 5%)
8,23%
Perseroan merupakan bagian dari kelompok usaha The Company is part of the Panin Group, where PaninBank
Panin Group, di mana PaninBank memegang peran plays a strategic role as the controlling shareholder,
strategis sebagai pemegang saham pengendali dengan holding 51.49% of the total outstanding shares. The
kepemilikan mencapai 51,49% dari total saham yang Company’s share ownership is ultimately controlled by
beredar. Kepemilikan saham Perseroan berada di bawah Mu’min Ali Gunawan as the Company’s Ultimate Beneficial
pengawasan Mu’min Ali Gunawan sebagai Ultimate Owner (UBO).
Beneficial Owner (UBO) Perseroan.
Informasi lebih lengkap mengenai struktur pemegang Further information regarding the Company’s shareholder
saham Perseroan dapat dilihat pada Sub Bab Struktur structure can be found in the Company Group Structure
Grup Perusahaan, yang memaparkan keterkaitan Sub-Chapter, which provides a comprehensive overview
antarentitas dalam grup secara menyeluruh. of the interrelationships among entities within the group.
PT BANK PAN INDONESIA TBK PT BANK PAN INDONESIA TBK
PT Bank Pan Indonesia Tbk (“PaninBank”) adalah salah PT Bank Pan Indonesia Tbk (“PaninBank”) is one of the
satu bank komersial dan ritel terbesar di Indonesia largest commercial and retail banks in Indonesia. The
yang didirikan pada tahun 1971 sebagai hasil dari aksi Bank was established in 1971 following the merger of 3
korporasi penggabungan usaha 3 (tiga) Bank swasta, yaitu (three) private banks, namely Bank Kemakmuran, Bank
Bank Kemakmuran, Bank Industri Djaja, dan Bank Industri Industri Djaja, and Bank Industri dan Dagang Indonesia.
dan Dagang Indonesia. Selanjutnya PaninBank melakukan Subsequently, PaninBank further expanded through
merger bersama 4 (empat) Bank lainnya, antara lain PT mergers with 4 (four) other banks, namely PT Bank Lingga
Bank Lingga Harta, Bank Abadi Djaja, Bank Pembangunan Harta, Bank Abadi Djaja, Bank Pembangunan Ekonomi,
Ekonomi, dan Bank Pembangunan Sulawesi. and Bank Pembangunan Sulawesi.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 97
Page 100
c l i pa n . c o . i d
INFORMASI PEMEGANG SAHAM PENGENDALI
01 Information on Controlling Shareholders
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Pada tahun 1982, PaninBank memasuki babak baru In 1982, PaninBank entered a new chapter in its business
dalam sejarah perjalanan bisnisnya dengan melakukan journey by conducting its Initial Public Offering (IPO) on the
penawaran saham perdana di Bursa Efek Indonesia Indonesia Stock Exchange under the ticker code “PNBN.”
dengan Kode Saham: “PNBN.” Atas aksi korporasi Through this corporate action, PaninBank became the
tersebut, PaninBank resmi tercatat sebagai bank swasta first private bank in Indonesia to be listed on the stock
pertama di Indonesia yang melantai di bursa saham. exchange.
02 Keberhasilan PaninBank bertahan pada posisi top level PaninBank’s ability to maintain a top-tier position despite
setelah melewati segala dinamika dan rintangan yang various industry dynamics and challenges is closely
Laporan Manajemen
Management Report
dihadapi sampai dengan saat ini tidak lepas dari budaya linked to its strong corporate culture, which consistently
kerja PaninBank yang senantiasa mengedepankan prinsip prioritizes prudence and upholds the principles of Good
kehati-hatian dan menjunjung tinggi praktik Tata Kelola Corporate Governance (GCG). By adhering to these
Perusahaan yang Baik. Dengan memegang teguh prinsip principles, PaninBank successfully navigated challenging
tersebut, PaninBank berhasil melewati masa-masa sulit, periods, particularly during the 1998 economic crisis in
terutama saat krisis ekonomi melanda Indonesia di tahun Indonesia, when it remained the only bank among the top
1998. Pada saat itu, PaninBank tetap mampu berdiri 10 national banks to be categorized as “A.”
sebagai satu-satunya bank 10 besar nasional yang masuk
ke dalam kategori “A.”
03
Saat ini, PaninBank telah tumbuh sebagai salah satu Bank PaninBank has developed into one of Indonesia’s
Small Medium Enterprise (SME) terdepan di Indonesia leading banks in the Small and Medium Enterprise (SME)
Profil Perusahaan
Company Profile
yang menawarkan beragam produk dan layanan di segment, providing a comprehensive range of financial
segmen perbankan konsumer, SME, mikro, komersial, products and services spanning consumer banking, SME,
corporate, dan treasury. Pelayanan prima PaninBank micro, commercial, corporate, and treasury segments.
didukung oleh optimalisasi perbankan Digital, Mobile The Bank’s excellent services are supported by the
Banking, Internet Banking, Biznet Panin, serta jaringan optimization of digital banking capabilities, including
Automated Teller Machine (ATM) yang tersebar secara Mobile Banking, Internet Banking, Biznet Panin, as well
merata di seluruh Indonesia. as an extensive network of Automated Teller Machines
(ATMs) throughout Indonesia.
04 Hingga 31 Desember 2025, PaninBank Indonesia memiliki As of December 31, 2025, PaninBank Indonesia had 1
1 kantor wilayah, 57 kantor cabang, dan 455 Kantor regional office, 57 branch offices and 455 sub branch
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Cabang Pembantu, serta memiliki 1 kantor perwakilan di offices, as well as 1 representative office in Singapore.
Singapura.
Dalam hal pengelolaan keuangan, total aset dan laba In terms of financial performance, as of December
komprehensif PaninBank per 31 Desember 2025 masing- 31, 2025, PaninBank recorded total assets and
masing dibukukan sebesar Rp237.327 miliar dan Rp3.825 comprehensive income of Rp237,327 billion and Rp3,825
miliar. billion, respectively.
98 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 101
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Berikut adalah susunan Dewan Komisaris dan Direksi The following is the composition of the Board of
PaninBank per 31 Desember 2025: Commissioners and Board of Directors of PaninBank as of
December 31, 2025:
Jabatan Nama
Position Name
Dewan Komisaris | Board of Commissioners
Presiden Komisaris - Komisaris Independen Nelson Tampubolon
06
President Commissioner - Independent Commissioner
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Wakil Presiden Komisaris - Komisaris Independen Lintang Nugroho
Vice President Commissioner - Independent Commissioner
Komisaris | Commissioner Chandra Rahardja Gunawan
Komisaris | Commissioner Johnny
Komisaris | Commissioner Munadi Umar
Komisaris Independen | Independent Commissioner Drs. H. Riyanto
Direksi | Board of Directors
Presiden Direktur | President Director Herwidayatmo
Wakil Presiden Direktur | Vice President Director
Direktur | Director
Hendrawan Danusaputra
Lionto Gunawan
07
Direktur | Director Gunawan Santoso
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Direktur | Director Edy Heryanto
Direktur | Director Januar Hardi
Direktur | Director Antonius Ketut Dwirianto
Direktur | Director Suwito Tjokrorahardjo
Direktur | Director Sugiono Sutanto Janis
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 99
Page 102
c l i pa n . c o . i d
01 STRUKTUR GRUP PERUSAHAAN
Company Group Structure
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
02
PT Clipan Finance
Laporan Manajemen
Management Report
51,49% Indonesia Tbk PT Mizuho Leasing
25,06% Indonesia Tbk
PT Bank
03 67,30% Panin Dubai 1,00%
PT Bank ANZ
Indonesia 1,04%
PT Sarana Kalsel
Syariah Tbk Ventura
Profil Perusahaan
Company Profile
Perbankan Pembiayaan Modal Ventura
Banking Financing Capital Venture
04
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
PT Bank Pan Indonesia Tbk
Perusahaan Investasi Perasuransian
Investment Company Insurance
PT FAC PT Asuransi
PT Panin
2,50 % Sekuritas 29,00% Sekuritas Tbk 7,76% Multi Artha
Indonesia Guna Tbk
100 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 103
DAFTAR ENTITAS ANAK DAN ENTITAS 05
ASOSIASI, DAN JOINT VENTURE
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
List of Subsidiaries, Associated Entities, and
Joint Ventures
Per 31 Desember 2025, Perseroan tidak memiliki entitas As of December 31, 2025, the Company does not have
anak, entitas asosiasi, maupun joint venture sehingga any subsidiaries, associated entities, or joint ventures.
tidak terdapat informasi yang perlu diungkapkan terkait Therefore, there is no information related to such entities 06
hal tersebut dalam Laporan Tahunan 2025. to be disclosed in the 2025 Annual Report.
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
KRONOLOGIS PENCATATAN SAHAM
Share Listing Chronology
07
Harga Penawaran Nilai Nominal Penambahan
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Jumlah Keterangan
Per Saham Per Saham (Pengurangan) Lembar Saham Efektif dari Bapepam
Uraian Tahun
Offering Price per Nominal Value Saham Number of
Descriptions Year Bapepam Effective
Share per Shares Addition (Reduction) Shares Statement
(Rp) (Rp) of Shares
Penawaran Umum Perdana 1989 8.850 1.000 1.500.000 1.500.000 S1-037/SHM/
Initial Public Offering MK.10/1989
26 Juni 1989
June 26, 1989
Partial Listing 1993 - - 1.475.000 2.975.000 -
Saham Bonus I 1993 - - 991.572 3.966.572 -
Bonus Shares I
Saham Bonus II 1995 - - 1.983.457 5.950.029 -
Bonus Shares II
Penawaran Umum Terbatas I 1997 1.000 1.000 29.600.034 35.550.063 S-2427/PM/1997
Limited Public Offering I 17 Oktober 1997
October 17, 1997
Company Listing 1997 - - 8.849.988 44.400.051 -
Stock Split 1998 - 500 44.400.051 88.800.102 -
Saham Bonus III 1999 - - 8.705.734 97.505.836 -
Bonus Shares III
Penawaran Umum Terbatas II 1999 500 500 195.011.672 292.517.508 S-2009/PM/1999
Limited Public Offering II 20 Oktober 1999
October 20, 1999
Penawaran Umum Terbatas III 2000 500 500 171.088.532 463.606.040 S-1136/PM/2000
Limited Public Offering III 23 Mei 2000
May 23, 2000
Stock Split 2004 - 250 463.606.040 927.212.080 -
Penawaran Umum Terbatas IV 2007 350 250 1.561.085.388 2.488.297.468 S-3216/BL/2007
Limited Public Offering IV 29 Juni 2007
June 29, 2007
Waran Exercise IV 2007 - - 324.734.422 2.813.031.890 -
Penawaran Umum Terbatas V 2011 400 250 1.171.488.567 3.984.520.457 S-10363/BL/2011
Limited Public Offering V 23 September 2011
September 23, 2011
Jumlah Saham 3.984.520.457
Total Shares
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 101
Page 104
c l i pa n . c o . i d
01 KRONOLOGIS PENCATATAN
EFEK LAINNYA
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Chronology of Other Securities Listing
02 Kronologis Pencatatan Obligasi
Chronology of Bond Listing
Laporan Manajemen
Management Report
2003 10 November 2003
Perseroan memperoleh pernyataan efektif
November 10, 2003
The Company obtained the effective
10 November 2003
dari Ketua Bapepam-LK (saat ini bernama statement from the Chairman of Bapepam-
November 10, 2003
OJK/Otoritas Jasa Keuangan) melalui LK (currently OJK/Financial Services
surat nomor S-2740/PM/2003 untuk Authority) through letter number S-2740/
melakukan penawaran Obligasi I PT Clipan PM/2003 to offer PT Clipan Finance
Finance Indonesia Tbk tahun 2003 kepada Indonesia Tbk Bonds I 2003 to the public
03 masyarakat dengan nilai nominal sebesar with a nominal value of Rp150 billion. On
Rp150 miliar. Pada 20 November 2003, November 20, 2003, all bonds were listed
seluruh obligasi tersebut telah dicatatkan on the Indonesia Stock Exchange (IDX) and
Profil Perusahaan
Company Profile
di Bursa Efek Indonesia (BEI) dan telah fully repaid on November, 19, 2008.
dilunasi pada 19 November 2008.
2004 8 Desember 2004
Perseroan memperoleh pernyataan
December 8, 2004
The Company obtained the effective
8 Desember 2004
efektif dari Ketua Bapepam-LK melalui statement from the Chairman of Bapepam-
December 8, 2004
surat nomor S-3674/PM/2004 untuk LK through letter number S-3674/PM/2004
melakukan penawaran Obligasi II PT Clipan to offer the 2004 PT Clipan Finance
04 Finance Indonesia Tbk tahun 2004 kepada
masyarakat dengan nilai nominal sebesar
Indonesia Tbk Bonds II to the public
with a nominal value of Rp200 billion.
Rp200 miliar. Pada 20 Desember 2004, On December 20, 2004, all bonds were
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
seluruh obligasi tersebut telah dicatatkan listed on the IDX and were fully repaid on
di BEI dan telah dilunasi pada 17 Desember December 17, 2007.
2007.
2011 31 Oktober 2011
Perseroan memperoleh pernyataan efektif
October 31, 2011
The Company obtained the effective
31 Oktober 2011
dari Ketua Bapepam-LK melalui surat statement from the Chairman of Bapepam-
October 31, 2011
nomor S-11740/BL/2011 untuk melakukan LK through letter number S-11740/BL/2011
penawaran Obligasi III PT Clipan Finance to offer PT Clipan Finance Indonesia Tbk
Indonesia Tbk tahun 2011 kepada Bonds III of 2011 to the public with a
masyarakat dengan nilai nominal sebesar nominal value of Rp1 trillion. On November
Rp1 triliun. Pada 9 November 2011, seluruh 9, 2011, all bonds were listed on the IDX
obligasi tersebut telah dicatatkan di BEI and were fully repaid on November 8, 2014.
dan telah dilunasi pada 8 November 2014.
Uraian lengkap mengenai ikhtisar obligasi Perseroan telah diungkapkan pada Bab Ikhtisar Perusahaan.
A full description of the Company’s bonds has been disclosed in the Company Overview Chapter.
102 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 105
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Kronologis Pencatatan Medium Term Notes (MTN)
Chronology of Medium Term Notes (MTN)
06
2012
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
30 Maret 2012 March 30, 2012
Perseroan menerbitkan Medium Term The Company issued Medium Term Notes
30 Maret 2012
Notes I PT Clipan Finance Indonesia Tbk (MTN) I PT Clipan Finance Indonesia Tbk in
March 30, 2012
tahun 2012 dengan nilai nominal sebesar 2012 with a nominal value of Rp800 billion
Rp800 miliar dan telah dilunasi pada 30 and was fully repaid on March 30, 2015.
Maret 2015.
2015
26 Maret 2015 March 26, 2015
26 Maret 2015
Perseroan menerbitkan Medium Term
Notes II PT Clipan Finance Indonesia Tbk
The Company issued Medium Term Notes
II PT Clipan Finance Indonesia Tbk in 2015
07
March 26, 2015
tahun 2015 dengan nilai nominal sebesar with a nominal value of Rp700 billion and
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Rp700 miliar dan telah dilunasi pada 26 was fully repaid on March 26, 2018.
Maret 2018.
2018 21 Maret 2018
Perseroan menerbitkan Medium Term
March 21, 2018
The Company issued Medium Term Notes
21 Maret 2018
Notes III PT Clipan Finance Indonesia Tbk III PT Clipan Finance Indonesia Tbk in 2018
March 21, 2018
tahun 2018 dengan nilai nominal sebesar with a nominal value of Rp1 trillion and was
Rp1 triliun dan telah dilunasi pada 21 fully repaid on March 21, 2021.
Maret 2021.
2018 28 Maret 2018
Perseroan menerbitkan Medium Term
March 28, 2018
The Company issued Medium Term Notes
28 Maret 2018
Notes IV PT Clipan Finance Indonesia Tbk IV PT Clipan Finance Indonesia Tbk in 2018
March 28, 2018
tahun 2018 dengan nilai nominal sebesar with a nominal value of Rp1 trillion and was
Rp1 triliun dan telah dilunasi pada 28 fully repaid on March 28, 2021.
Maret 2021.
Uraian lengkap mengenai ikhtisar MTN Perseroan telah diungkapkan pada Bab Ikhtisar Perusahaan.
A complete description of the Company’s MTN overview has been disclosed in the Company Overview
Chapter.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 103
Page 106
c l i pa n . c o . i d
01 NAMA DAN ALAMAT LEMBAGA DAN/
ATAU PROFESI PENUNJANG
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
PASAR MODAL
Name and Address of Institution and/or Capital Market
Supporting Profession
02
Laporan Manajemen
Management Report
Biro Administrasi Efek Kantor Akuntan Publik Notaris
Stock Administration Bureau Public Accountant Firm Notary
PT Raya Saham Registra Liana Ramon Xenia & Rekan Kumala Tjahjani Widodo, SH.,
MH., M.Kn.
Gedung Plaza Sentral, The Plaza Office Tower, Jl. Biak Raya No. 7D,
Lantai 2 | 2nd Floor Lantai 32 | 32nd Floor Jakarta Pusat
03 Jl. Jend. Sudirman, Kav. 47-48, Jl. MH Thamrin Kav. 28-30,
Jakarta 12930 Jakarta 10350
Profil Perusahaan
Company Profile
Kontak | Contacts Kontak | Contacts Kontak | Contacts
Tel: (021) 2525 666 Tel: (021) 2992 3100 Tel: (021) 6386 5246
Fax: (021) 2525 028 Fax: (021) 2992 8200/8300 Fax: (021) 6386 5406
www.deloitte.com
Jenis dan Bentuk Jasa Jenis dan Bentuk Jasa Jenis dan Bentuk Jasa
Type and Form of Services Type and Form of Services Type and Form of Services
Pengelolaan administrasi saham Pelaksanaan audit atas Laporan Menjamin pelaksanaan RUPS
Perseroan Keuangan untuk akhir tahun buku. Tahunan dan RUPS Luar Biasa
04 Management of the Company’s share Audit Implementation of Financial berjalan sesuai dengan ketentuan
administration Statements for the end of the financial yang berlaku
year. Ensuring the implementation of the
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Annual GMS and Extraordinary GMS
is carried out in accordance with
applicable provisions
Periode Penugasan Periode Penugasan Periode Penugasan
Assignment Period Assignment Period Assignment Period
Sejak 2016 2024-2025 Selama tahun 2025
Since 2016 During 2025
Komisi Komisi Komisi
Fee Fee Fee
Sesuai kontrak Sesuai kontrak Sesuai kontrak
As stated in the contract As stated in the contract As stated in the contract
104 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 107
INFORMASI PADA SITUS 05
WEB PERUSAHAAN
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Information on The Company Website
06
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
clipan.co.id
Dalam menghadapi percepatan digitalisasi di sektor jasa In response to the rapid digitalization in the financial services
keuangan, Perseroan menempatkan transparansi dan sector, the Company places transparency and information
keterbukaan informasi sebagai prioritas utama. Melalui situs disclosure as a top priority. Through its official website,
resmi www.clipan.co.id, debitur, investor, dan pemangku www.clipan.co.id, debtors, investors, and stakeholders can
kepentingan dapat mengakses informasi Perseroan secara easily access information about the Company. The website
mudah. Situs ini disajikan dalam 2 (dua) bahasa, yaitu Bahasa is presented in two languages, namely Bahasa Indonesia and
Indonesia dan Bahasa Inggris guna mendukung aksesibilitas English, to support full accessibility for all stakeholders.
penuh bagi seluruh pemangku kepentingan.
Selain meningkatkan kemudahan akses informasi, Perseroan In addition to enhancing ease of access to information, the
juga menekankan perlindungan data debitur dan keamanan Company also emphasizes the protection of debtor data and
informasi dengan menerapkan sistem pengelolaan yang information security by implementing a secure, responsible,
aman, bertanggung jawab, dan sesuai peraturan perundang- and compliant data management system in accordance
undangan yang berlaku. Pengelolaan situs web Perseroan with applicable laws and regulations. The management of
mengacu pada POJK No. 8/POJK.04/2015 tentang Situs Web the Company’s website refers to POJK No. 8/POJK.04/2015
Emiten atau Perusahaan Publik, sehingga informasi yang concerning the Websites of Issuers or Public Companies,
disajikan memenuhi standar regulasi dan praktik Tata Kelola ensuring that the information presented meets regulatory
yang Baik. standards and the principles of Good Corporate Governance.
Melalui kanal ini, pemangku kepentingan dapat mengakses Through this platform, stakeholders can openly access
berbagai informasi penting secara terbuka, antara lain: various important information, including:
1. Informasi umum Perusahaan; 1. The Company’s general information;
2. Informasi tata kelola; 2. Corporate governance information;
3. Laporan tahunan 5 tahun terakhir; 3. Annual reports for the last 5 years;
4. Laporan keuangan terpisah lebih dari 5 tahun terakhir; 4. Separate financial reports for more than the last 5 years;
5. Informasi keputusan RUPS Tahunan dan/atau RUPS Luar 5. Information on Annual GMS and/or Extraordinary GMS
Biasa; resolutions;
6. Infografis saham; 6. Share infographics;
7. Informasi produk dan/atau layanan; 7. Product and/or service information;
8. Informasi Tanggung Jawab Sosial Perusahaan; 8. Corporate Social Responsibility information; and
9. Artikel promosi dan/atau press release; dan 9. Promotional articles and/or press releases;
10. Lokasi kantor cabang. 10. Branch office locations.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 105
Page 108
c l i pa n . c o . i d
01 JARINGAN KANTOR
Office Networks
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Wisma Slipi Lt.6 I 6th Floor
Jl. Let. Jend. S. Parman Kav. 12
02 Kantor Pusat
Head Office
Jakarta 11480
Tel: (021) 5308005 | Fax: (021) 530 8026-27
www.clipan.co.id
Laporan Manajemen
Management Report
Kantor Cabang
Branch Office
Mobil Baru
03 New Car
Profil Perusahaan
Company Profile
Kantor Wilayah I | Regional Office I Kantor Wilayah II | Regional Office II
Alamat Alamat
Address Address
Jl. H. Abdul Rojak No. 39 C-D RT 001/RW 001, Jl. KHM Yusuf Raya No 98C, RT/RW. 008/022,
Kel. Bukit Sangkal, Kec. Kalidoni, Palembang Kel. Mekarjaya, Kec. Sukmajaya, Depok
7 5 5
Jumlah Jumlah Jumlah
04 Kantor Cabang
Number of
Kantor Cabang
Number of
KSKC
Number of
Branch Office Branch Office Sub-Branch Offices
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Lokasi Lokasi
Location Location
Kota Batam Kota Padang II Kota Jakarta Utara V Kota Depok II
Kota Jambi II Kota Palembang II Kota Jakarta Barat II Kota Bogor II
Kota Bandar Lampung II Kota Pekanbaru II Jakarta Timur III Bandung NC
Medan Tangerang 3 Sukabumi NC
Kota Tangerang V Kabupaten Bekasi III
106 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 109
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
06
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
07
Kantor Wilayah III | Regional Office III Kantor Wilayah IV| Regional Office IV
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Alamat Alamat
Address Address
Ruko Rich Palace Blok I-3, Jl. Lanto Daeng Pasewang No. 28 B, Kel. Maricaya, Kec.
Jl. Mayjen Sungkono 149-151, Surabaya Makassar, Kota Makassar, Makassar, Sulawesi Selatan
8 1 9
Jumlah Jumlah Jumlah
Kantor Cabang KSKC Kantor Cabang
Number of Number of Number of
Branch Office Sub-Branch Offices Branch Office
Lokasi Lokasi
Location Location
Kota Denpasar Kabupaten Sleman Kota Balikpapan II Kota Palangkaraya
Kabupaten Kudus Sukoharjo Kota Banjarmasin II Kota Palu
Kota Malang Kota Surabaya III Kota Kendari II Kota Pontianak
Kota Purwokerto Kota Surabaya IV Kota Makassar III Kota Samarinda II
Kota Semarang II Kota Manado II
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 107
Page 110
c l i pa n . c o . i d
JARINGAN KANTOR
01 Office Networks
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Used
Car
Kantor Wilayah I | Regional Office I Kantor Wilayah II | Regional Office II
02 Alamat Alamat
Address Address
Laporan Manajemen
Management Report
Kompleks Ruko CBD Gatsu Blok B 1-1A Ruko Grand Mall Bekasi Blok D 30-31
Jl. Gatot Subroto, Kel. Sei Putih Barat, Kec. Medan Jl. Jenderal Sudirman, Kel. Kranji, Kec. Bekasi Barat,
Petisah, Medan, Sumatera Utara Kota Bekasi.
11 2 9 1
Jumlah Jumlah Jumlah Jumlah
Kantor Cabang KSKC Kantor Cabang KSKC
Number of Number of Number of Number of
Branch Office Sub-Branch Offices Branch Office Sub-Branch Offices
03 Lokasi
Location
Lokasi
Location
Bangka Tengah Lampung Bandung Depok
Profil Perusahaan
Company Profile
Batam 2 Medan II Bandung 2 Depok 2
Bengkulu Padang Bekasi Sukabumi
Bukit Tinggi Palembang Bogor Kabupaten Bekasi
Bungo Pekanbaru Cirebon Kabupaten Bekasi II
Jambi Pekanbaru II
Labuhanbatu
04
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Kantor Wilayah V | Regional Office V
Alamat
Address
Jl. Lanto Daeng Pasewang No. 28 B, Kel. Maricaya, Lokasi
Location
Kec. Makassar, Kota Makassar,
Makasar, Sulawesi Selatan.
Balikpapan Samarinda
Banjarmasin Manado
7 5
Jumlah Jumlah Gorontalo II Palu
Kantor Cabang KSKC
Number of Number of Kota Kendari Pare-Pare II
Branch Office Sub-Branch Offices Makassar Pontianak II
Makassar II Palangkaraya
108 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 111
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Kantor Wilayah III | Regional Office III Kantor Wilayah IV | Regional Office IV
Alamat Alamat
Address Address
06
Ruko Mangga Dua Square Blok F 46 Jl. Diponegoro No.233, Darmo,
Jl. Gunung Sahari Raya No. 1, Kel. Pademangan, Kec. Wonokromo, Surabaya,
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Kec Pademangan, Jakarta Utara, DKI Jakarta Jawa Timur 60241
10 2 8 4
Jumlah Jumlah Jumlah Jumlah
Kantor Cabang KSKC Kantor Cabang KSKC
Number of Number of Number of Number of
Branch Office Sub-Branch Offices Branch Office Sub-Branch Offices
Lokasi Lokasi
Location Location
07
Jakarta Barat Jakarta Utara IV Denpasar Sidoarjo
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Jakarta Barat Meruya Tangerang Denpasar II Sukoharjo
Jakarta Timur Tangerang II Kudus II Surabaya
Jakarta Timur II Tangerang 2 Malang II Surabaya II
Jakarta Utara Tangerang III Purwokerto I Kota Tegal
Jakarta Utara II Tangerang IV Semarang Yogyakarta
Produk Lainya
Other Products
Heavy Equipment Fleet
Alamat Alamat
Address Address
Gedung Wisma Slipi Lantai 6 Gedung Wisma Slipi Lantai 6
Letjen S. Parman St No. 12 Kavling 12 Letjen S. Parman St No. 12 Kavling 12
Kec. Kemanggisan, Kel. Palmerah, Jakarta barat 11480. Kec. Kemanggisan, Kel. Palmerah, Jakarta barat 11480.
Lokasi Lokasi
Location Location
Slipi Slipi
Banjarmasin Banjarmasin
Makassar Makassar
Palembang Palembang
Samarinda Samarinda
Slipi Fleet Slipi Fleet
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 109
Page 112
Page 113
04
ANALISIS DAN
PEMBAHASAN
MANAJEMEN
Management Discussion
and Analysis
PT Clipan Finance Indonesia Tbk
Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 114
c l i pa n . c o . i d
01 TINJAUAN MAKROEKONOMI
GLOBAL DAN NASIONAL
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Global and National Macroeconomic Review
02
Laporan Manajemen
Management Report
03
Profil Perusahaan
Company Profile
04
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Sepanjang tahun 2025, perekonomian global masih Throughout 2025, the global economy continued to face
menghadapi tekanan yang signifikan, dipengaruhi significant pressure, driven by increasing geopolitical
oleh meningkatnya ketegangan geopolitik di berbagai tensions across multiple regions, including conflicts
kawasan, termasuk konflik di Timur Tengah, serta in the Middle East, as well as ongoing fragmentation in
berlanjutnya fragmentasi perdagangan dunia sebagai global trade resulting from the United States’ reciprocal
dampak kebijakan tarif resiprocal Amerika Serikat (AS). tariff policies. These conditions contributed to widening
Kondisi tersebut mendorong terjadinya divergensi growth divergence across regions, with global economic
pertumbuhan antar-kawasan yang semakin lebar dengan performance remaining heavily reliant on U.S. growth,
kinerja ekonomi global yang masih sangat bergantung while China and Europe experienced a slowdown amid
pada pertumbuhan AS, sementara Tiongkok dan kawasan persistent uncertainty. In line with these dynamics, the
Eropa mengalami perlambatan di tengah tingginya International Monetary Fund (IMF) projected global
ketidakpastian. Sejalan dengan dinamika tersebut, economic growth in 2025 will be relatively moderate at
International Monetary Fund (IMF) memproyeksikan around 3.3% (yoy).
pertumbuhan ekonomi global tahun 2025 tumbuh relatif
moderat pada kisaran 3,3% (yoy).
Di tengah tantangan global tersebut, perekonomian Against this global backdrop, Indonesia’s economy in
Indonesia pada tahun 2025 tetap menunjukkan 2025 demonstrated relatively strong resilience, recording
tingkat resiliensi yang relatif baik dengan mencatatkan growth of 5.11% (yoy), supported by a more expansionary
pertumbuhan sebesar 5,11% (yoy), didukung oleh fiscal policy stance and solid net export performance.
kebijakan fiskal yang lebih ekspansif serta kinerja net On the domestic demand side, household consumption
112 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 115
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
ekspor yang masih solid. Dari sisi permintaan domestik, remained the primary driver of economic growth,
konsumsi rumah tangga tetap menjadi penopang utama expanding by 4.98% (yoy) in 2025, reflecting relatively
pertumbuhan ekonomi nasional dengan mencatatkan stable purchasing power despite ongoing economic 06
pertumbuhan sebesar 4,98% (yoy) pada 2025, fluctuations.
mencerminkan daya beli masyarakat yang relatif terjaga
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
di tengah dinamika ekonomi.
Kinerja sektor eksternal juga menunjukkan perkembangan External sector performance also showed positive
yang positif, tercermin dari neraca perdagangan yang momentum, as reflected in a trade surplus estimated
diperkirakan mencatat surplus sebesar USD 46 miliar, at USD 46 billion, supported by still-elevated global
sejalan dengan masih kuatnya harga komoditas global. commodity prices. However, external pressures affected
Namun demikian, tekanan eksternal turut berdampak the Rupiah, which was estimated to depreciate to around
pada nilai tukar Rupiah yang diperkirakan melemah ke Rp16,500 per U.S. dollar, influenced by market sentiment
kisaran Rp16.500 per dolar AS, dipengaruhi oleh sentimen
pasar terhadap kebijakan fiskal domestik serta potensi
toward domestic fiscal policy and potential pressures on
government revenue.
07
tekanan terhadap penerimaan negara.
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Perkembangan makroekonomi tersebut secara langsung These macroeconomic developments directly influenced
memengaruhi dinamika sektor riil, khususnya industri real sector dynamics, particularly the automotive industry,
otomotif yang memiliki sensitivitas tinggi terhadap daya which is highly sensitive to consumer purchasing power
beli masyarakat dan kondisi pembiayaan. Sepanjang and financing conditions. Throughout 2025, the domestic
tahun 2025, industri otomotif nasional menghadapi automotive industry faced considerable pressure,
tekanan yang cukup signifikan, terutama pada segmen especially in the four-wheel vehicle segment. Data from
kendaraan roda empat. Berdasarkan data Gabungan the Association of Indonesian Automotive Industries
Industri Kendaraan Bermotor Indonesia (GAIKINDO), (GAIKINDO) indicated that wholesale car sales reached
penjualan mobil secara wholesales tercatat sebesar 803,687 units, representing a 7.2% (yoy) decline compared
803.687 unit atau menurun 7,2% (yoy) dibandingkan tahun to the previous year. This contraction reflected subdued
sebelumnya. Penurunan ini mencerminkan melemahnya consumer demand in line with rising financing costs due
permintaan masyarakat seiring dengan meningkatnya to relatively high interest rates, as well as sectoral fiscal
biaya pembiayaan akibat suku bunga yang relatif tinggi policies that affected vehicle prices.
serta kebijakan fiskal sektoral yang turut memengaruhi
harga kendaraan.
Sementara itu, pasar kendaraan roda dua menunjukkan Meanwhile, the two-wheel vehicle market demonstrated
ketahanan yang relatif lebih baik, meskipun relatively better resilience, although growth remained
pertumbuhannya tetap terbatas. Data Asosiasi Industri limited. Data from the Indonesian Motorcycle Industry
Sepeda Motor Indonesia (AISI) mencatat penjualan Association (AISI) showed motorcycle sales of 6.41
sepeda motor mencapai 6,41 juta unit atau hanya tumbuh million units, recording modest growth of approximately
sekitar 1,3% (yoy) dibandingkan tahun sebelumnya. 1.3% (yoy) compared to the previous year. This modest
Pertumbuhan yang terbatas ini mengindikasikan bahwa growth suggests a shift in consumer preference toward
preferensi konsumen cenderung bergeser ke kendaraan more affordable vehicles reflects a cautious consumer
yang lebih terjangkau, sekaligus mencerminkan sikap approach to spending.
kehati-hatian dalam pengeluaran konsumsi.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 113
Page 116
c l i pa n . c o . i d
TINJAUAN MAKROEKONOMI GLOBAL DAN NASIONAL
01 Global and National Macroeconomic Review
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Di tengah tekanan pada pasar otomotif konvensional, Amid pressure on the conventional automotive market,
segmen kendaraan listrik menunjukkan perkembangan the electric vehicle segment recorded significant
yang signifikan dan menjadi salah satu pendorong development and emerged as a key driver of industry
transformasi industri. Penjualan kendaraan listrik transformation. Electric vehicle sales reached 103,907
mencapai 103.907 unit atau berkontribusi sebesar units, contributing 12.9% to total national sales, indicating
12,9% terhadap total penjualan nasional, mencerminkan increased adoption of new technologies despite a
02 peningkatan adopsi teknologi baru meskipun basisnya
masih relatif terbatas.
relatively low base.
Laporan Manajemen
Management Report
Sebagai salah satu sektor yang memiliki keterkaitan erat As a sector closely linked to the financing industry,
dengan industri pembiayaan, perkembangan industri developments in the automotive industry serve as
otomotif tersebut secara umum berperan sebagai a leading indicator of consumer financing demand,
indikator awal (leading indicator) terhadap permintaan particularly in the motor vehicle segment. Accordingly,
pembiayaan konsumen, khususnya pada segmen the decline in vehicle sales throughout 2025 contributed
kendaraan bermotor. Oleh karena itu, perlambatan to limited financing expansion within the multifinance
penjualan kendaraan sepanjang tahun 2025 turut industry.
berdampak pada terbatasnya ekspansi pembiayaan di
03 industri multifinance.
Sepanjang tahun 2025, industri pembiayaan nasional Throughout 2025, the national financing industry
Profil Perusahaan
Company Profile
mencatat pertumbuhan yang relatif terbatas, dengan total recorded relatively modest growth, with total financing
piutang pembiayaan hanya meningkat sebesar 0,61% receivables increasing by only 0.61% (yoy) to Rp506.5
(yoy) menjadi Rp506,5 triliun. Kondisi ini mencerminkan trillion. This reflects a more selective approach adopted
pendekatan yang lebih selektif dari pelaku industri dalam by industry players in extending financing, in response
menyalurkan pembiayaan, seiring dengan meningkatnya to heightened credit risk and uncertainty surrounding
risiko kredit dan ketidakpastian prospek ekonomi. economic prospects.
Selain tekanan pada sisi pertumbuhan, kualitas aset In addition to growth pressures, asset quality also
04 industri juga menunjukkan adanya peningkatan risiko. indicated elevated risk. The Non-Performing Finance
Rasio pembiayaan bermasalah (Non-Performing (NPF) ratio declined from 2.71% at the end of 2024 to
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Finance/”NPF”) tercatat mengalami penurunan dari 2,71% 2.51% (gross) in 2025, signaling pressure on debtors’
pada akhir 2024 menjadi 2,51% (gross) pada tahun 2025, repayment capacity amid purchasing power that has not
yang mengindikasikan tekanan terhadap kemampuan fully recovered.
bayar debitur di tengah kondisi daya beli yang belum
sepenuhnya pulih.
Dengan mempertimbangkan dinamika tersebut, industri Taking these dynamics into account, the financing industry
pembiayaan dihadapkan pada tantangan struktural faces both structural and cyclical challenges that require a
dan cyclical yang menuntut keseimbangan antara balance between growth and prudence. Industry players,
pertumbuhan dan kehati-hatian. Para pelaku industri including the Company, are expected to strengthen risk
termasuk Perseroan dituntut untuk memperkuat management, maintain portfolio quality, and improve
manajemen risiko, menjaga kualitas portofolio, serta operational efficiency. These conditions form the basis for
meningkatkan efisiensi operasional. Kondisi ini menjadi understanding the Company’s performance, particularly
dasar dalam memahami kinerja Perseroan, khususnya in responding to financing demand dynamics and
dalam merespons dinamika permintaan pembiayaan dan preserving asset quality.
menjaga kualitas aset.
114 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 117
TINJAUAN OPERASI 05
PER SEGMEN USAHA
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Operations Review Per Business Segment
Sesuai dengan Pasal 3 Anggaran Dasar Perseroan, kegiatan In accordance with Article 3 of the Company’s Articles
usaha utama Perseroan meliputi pembiayaan investasi, of Association, the Company’s core business activities
pembiayaan modal kerja, pembiayaan multiguna, serta include investment financing, working capital financing,
sewa operasi. multipurpose financing, and operating leases. 06
NILAI PEMBIAYAAN BARU NEW FINANCING VALUE
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Penurunan pembiayaan baru sebesar 22,08% (yoy) A 22.08% year-on-year decline in new financing reflects
merupakan dampak kumulatif dari melemahnya the combined impact of weakening automotive demand
permintaan otomotif dan pengetatan prinsip kehati- and tighter prudent principles in debtor selection.
hatian dalam seleksi debitur. Namun demikian, terdapat Nevertheless, a notable shift in composition is observed:
pergeseran komposisi yang patut diperhatikan: porsi the proportion of Non-Automotive increased significantly
Non-Automotive meningkat signifikan dari 17,66% pada from 17.66% in 2024 to 24.58% in 2025, or grew by 8.42%
2024 menjadi 24,58% pada 2025, atau tumbuh 8,42% on a nominal basis. This indicates the initial success of the
secara nominal. Hal ini mengindikasikan keberhasilan
awal strategi diversifikasi portofolio Perseroan dalam
Company’s portfolio diversification strategy in reducing its
reliance on the automotive segment.
07
mengurangi ketergantungan terhadap segmen otomotif.
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Apabila dilihat dari pencapaian terhadap target, In terms of target achievement, new financing realization
realisasi pembiayaan baru sebesar 93,29% dari target reached 93.29% of the target, reflecting a gap of 6.71%
menunjukkan gap sebesar 6,71% atau setara Rp355,50 or equivalent to Rp355.50 billion. This gap was primarily
miliar. Gap ini terutama bersumber dari segmen New attributable to the New Car segment, which only achieved
Car yang hanya mencapai 61,13% dari target, sementara 61.13% of its target, while the Non-Automotive segment
segmen Non-Automotive justru melampaui target significantly exceeded its target with a realization
secara signifikan dengan realisasi 227,50%. Kondisi ini of 227.50%. This condition underscores the need to
mempertegas perlunya penyesuaian target segmen recalibrate automotive segment targets in 2026 to better
otomotif pada tahun 2026 agar lebih mencerminkan reflect actual market dynamics.
dinamika pasar yang sesungguhnya.
Secara komposisi, pembiayaan baru Perseroan masih In terms of composition, the Company’s new financing
didominasi oleh segmen otomotif, baik kendaraan baru continued to be predominantly driven by the automotive
maupun bekas, yang tetap menjadi kontributor utama segment, including new and used vehicles, remained the
terhadap total pembiayaan. primary contributor to total financing.
Rincian mengenai perkembangan nilai pembiayaan baru The development of the Company’s new financing value
Perseroan berdasarkan segmen usaha dalam kurun by business segment over the past 2 (two) years is
waktu 2 (dua) tahun terakhir disajikan sebagai berikut: presented as follows:
(dalam miliar Rupiah | in billion Rupiah)
Jumlah Pembiayaan Baru
New Financing Amount
Segmen
Segments Porsi (%) Porsi (%)
2025 2024
Portion (%) Portion (%)
Anjak Piutang | Factoring Receivables - 0,00 - 0,00
Jual dan Sewa-balik | Sale and Leaseback 113,22 1,27 83,43 1,31
Sewa Pembiayaan | Finance Lease 528,43 6,28 451,49 7,12
Pembiayaan Konsumen | Consumer Financing 4.302,85 92,45 5.810,61 91,57
Jumlah | Total 4.944,50 100,00 6.345,53 100,00
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 115
Page 118
c l i pa n . c o . i d
TINJAUAN OPERASI PER SEGMEN USAHA
01 Operations Review Per Business Segment
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Berikut disajikan uraian lebih lanjut mengenai perolehan Set out below is a further description of the Company’s
nilai pembiayaan baru Perseroan dalam 2 (dua) tahun new financing value over the past 2 (two) years, based on
terakhir berdasarkan jenis aset yang dibiayai serta the types of financed assets and its achievement against
pencapaiannya terhadap target yang telah ditetapkan: the established targets:
(dalam miliar Rupiah | in billion Rupiah)
02 Keterangan
Pembiayaan
Financing
Target
Aktual vs Target
Actual vs Target
Description Porsi (%) Porsi (%) Porsi (%)
2025 2024 Flux (%) 2025 Flux (%)
Laporan Manajemen
Management Report
Portion (%) Portion (%) Portion (%)
Used Car 2.137,49 57,32 2.900,47 45,71 (26,31) 2.161,87 40,79 98,87
New Car 1.591,83 42,68 2.324,71 36,63 (31,51) 2.603,99 49,13 61,13
Total Automotive 3.729,32 75,42 5.224,68 92,58 (28,62) 4.765,86 89,92 78,25
Non-Automotive 1.215,18 24,58 1.120,85 17,66 8,42 534,14 10,08 227,50
Anjak Piutang 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Factoring Receivables
03 Jumlah | Total 4.944,50 100,00 6.345,53 100,00 (22,08) 5.300,00 100,00 93,29
Pada tabel di atas, terlihat bahwa kontribusi penyaluran As presented in the table above, financing disbursements
Profil Perusahaan
Company Profile
pembiayaan selama tahun 2025 didominasi oleh in 2025 were predominantly driven by automotive
pembiayaan otomotif untuk mobil baru dan mobil bekas financing for new and used cars, which accounted for
dengan porsi mencapai 75,42% dari total pembiayaan 75.42% of the Company’s total financing.
Perseroan.
TOTAL PIUTANG YANG DIKELOLA TOTAL MANAGED RECEIVABLES
04 Meskipun total piutang yang dikelola mengalami Although total managed receivables declined, the
penurunan, komposisi portofolio menunjukkan portfolio composition reflected a positive shift toward
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
pergeseran yang positif ke arah diversifikasi segmen. greater segment diversification. The contribution of
Kontribusi Finance Lease terhadap total piutang Finance Lease to total receivables increased from 6.10%
meningkat dari 6,10% pada 2024 menjadi 7,52% pada in 2024 to 7.52% in 2025, in line with a 16.06% growth in
2025, seiring pertumbuhan outstanding sebesar 16,06%. outstanding balances. This growth indicates increasing
Pertumbuhan ini mengindikasikan meningkatnya aktivitas financing activity in productive segments, which have
pembiayaan pada segmen produktif yang secara historis historically exhibited a more measurable risk profile
memiliki profil risiko yang lebih terukur dibandingkan compared with consumer financing.
pembiayaan konsumtif.
Di sisi lain, penurunan Consumer Financing sebesar On the other hand, the 7.74% decline in Consumer
7,74% atau setara Rp683,17 miliar mencerminkan Financing, equivalent to Rp683.17 billion, reflects the
dampak gabungan antara melemahnya penyaluran combined impact of weaker new financing disbursements
pembiayaan baru dan percepatan pelunasan kontrak and accelerated repayments of existing contracts. The
eksisting. Perseroan perlu memperhatikan tren ini Company needs to monitor this trend closely, given that
secara cermat, mengingat Consumer Financing masih Consumer Financing still accounted for 87.46% of total
menyumbang 87,46% dari total piutang yang dikelola, managed receivables, such that any further decline in
sehingga penurunan lebih lanjut pada segmen ini akan this segment would have a material impact on overall
berdampak material terhadap pertumbuhan portofolio portfolio growth.
secara keseluruhan.
Adapun penurunan piutang termasuk skema Joint The decline in receivables, including those under Joint
Financing dan Channeling yang lebih dalam, yakni 14,51%, Financing and Channeling schemes, of 14.51%, indicates
mengindikasikan penyesuaian strategis dalam ekosistem a strategic adjustment within the Company’s financing
116 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 119
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
kemitraan pembiayaan Perseroan yang perlu dielaborasi partnership ecosystem that warrants further elaboration
lebih lanjut dalam konteks strategi pendanaan 2026. in the context of the Company’s 2026 funding strategy.
Adapun rincian jumlah piutang yang dikelola Perseroan Details of the Company’s managed receivables by
berdasarkan segmen usaha disajikan sebagai berikut: business segment are presented as follows:
(dalam miliar Rupiah | in billion Rupiah)
Segmen
Piutang Dikelola
Managed Receivables 06
Segments Porsi (%) Porsi (%)
2025 2024 Flux (%)
Portion (%) Portion (%)
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Anjak Piutang | Factoring Receivables 362,95 3,90 362,88 3,67 0,02
Jual dan Sewa-balik | Sale and Leaseback 104,59 1,12 98,09 0,99 6,63
Sewa Pembiayaan | Finance Lease 700,07 7,52 603,22 6,10 16,06
Pembiayaan Konsumen | Consumer Financing 8.145,22 87,46 8.828,39 89,24 (7,74)
Jumlah | Total 9.312,83 100,00 9.892,58 100,00 (5,86)
Berdasarkan tabel di atas, kinerja piutang yang dikelola
Perseroan pada tahun 2025 menunjukkan dinamika yang
Based on the table above, the Company’s managed
receivables performance in 2025 reflected varying
07
bervariasi antarsegmen usaha. Secara umum, penurunan dynamics across business segments. Overall, the decline
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
total piutang yang dikelola terutama dipengaruhi in total managed receivables was primarily driven by
oleh melemahnya kinerja pada segmen pembiayaan weaker performance in the consumer financing segment,
konsumen, di tengah pertumbuhan pada beberapa despite growth in several other segments.
segmen lainnya.
Segmen sewa pembiayaan mencatat pertumbuhan The finance lease segment recorded the highest growth
tertinggi sebesar 16,06%, meningkat dari Rp603,22 miliar of 16.06%, increasing from Rp603.22 billion in 2024 to
pada tahun 2024 menjadi Rp700,07 miliar pada tahun 2025. Rp700.07 billion in 2025. This growth reflects increased
Pertumbuhan ini mencerminkan adanya peningkatan financing activity in productive segments, which represent
aktivitas pembiayaan pada segmen produktif yang menjadi one of the Company’s key portfolio development focuses.
salah satu fokus pengembangan portofolio Perseroan.
Sejalan dengan itu, segmen jual dan sewa-balik juga In line with this trend, the sale and leaseback segment
menunjukkan kinerja positif dengan pertumbuhan also delivered positive performance, growing by 6.63%
sebesar 6,63%, dari Rp98,09 miliar pada tahun 2024 from Rp98.09 billion in 2024 to Rp104.59 billion in 2025.
menjadi Rp104,59 miliar pada tahun 2025. Sementara itu, Meanwhile, the factoring segment remained relatively
segmen anjak piutang relatif stabil dengan kenaikan tipis stable, with a marginal increase of 0.02% to Rp362.95
sebesar 0,02% menjadi Rp362,95 miliar. billion.
Di sisi lain, segmen pembiayaan konsumen yang On the other hand, the consumer financing segment,
masih mendominasi portofolio Perseroan mengalami which continues to dominate the Company’s portfolio,
penurunan sebesar 7,74%, dari Rp8.828,39 miliar pada declined by 7.74%, from Rp8,828.39 billion in 2024 to
tahun 2024 menjadi Rp8.145,22 miliar pada tahun 2025. Rp8,145.22 billion in 2025. This decrease was consistent
Penurunan ini sejalan dengan berkurangnya penyaluran with lower new financing disbursements, particularly in
pembiayaan baru, khususnya pada segmen otomotif, the automotive segment, driven by weakening demand
yang dipengaruhi oleh pelemahan permintaan dan and increased caution in financing expansion.
meningkatnya penerapan prinsip kehati-hatian dalam
ekspansi pembiayaan.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 117
Page 120
c l i pa n . c o . i d
TINJAUAN OPERASI PER SEGMEN USAHA
01 Operations Review Per Business Segment
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
SEGMEN OPERASI OPERATING SEGMENTS
Kegiatan usaha Perseroan dikelompokkan ke dalam tiga The Company’s business activities are classified into three
segmen utama, yaitu: main segments, as follows:
02 Pembiayaan Konsumen
Consumer Financing
Sewa Pembiayaan
Finance Lease
Anjak Piutang
Factoring
Laporan Manajemen
Management Report
Kategori ini mencakup pembiayaan Kategori ini mencakup pembiayaan Kategori ini mencakup pembiayaan
multiguna (konsumsi) untuk debitur investasi, modal kerja, dan pembiayaan untuk investasi dan modal kerja
perorangan multiguna untuk badan usaha
This category includes financing for
This category includes multipurpose This category includes investment investment and working capital
(consumption) financing for individual financing, working capital, and
debtors multipurpose financing for business
entities
03
Dalam penyajian informasi segmen, aset segmen diukur In the presentation of segment information, segment
berdasarkan nilai piutang bersih yang timbul dari aktivitas assets are measured based on net receivables arising
Profil Perusahaan
Company Profile
pembiayaan pada masing-masing segmen tersebut. from financing activities within each respective segment.
Sejalan dengan itu, pendapatan segmen merupakan Accordingly, segment revenue represents income
pendapatan yang diakui dari piutang pembiayaan terkait. recognized from the related financing receivables.
Sementara itu, liabilitas segmen dialokasikan berdasarkan Meanwhile, segment liabilities are allocated based on the
proporsi piutang usaha pada masing-masing segmen proportion of trade receivables in each segment relative
terhadap total liabilitas yang berasal dari sumber to total liabilities derived from funding sources, including
pendanaan, baik pinjaman bank maupun penerbitan bank borrowings and debt securities issuance.
04 surat berharga.
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Berikut disajikan uraian kinerja masing-masing segmen The following sets out a description of the Company’s
usaha Perseroan: performance by business segment:
(dalam miliar Rupiah | in billion Rupiah)
2025 2024
Keterangan Pembiayaan Jual dan Anjak Pembiayaan Jual dan Anjak
Sewa Sewa
Description Konsumen Sewa-balik Piutang Jumlah Konsumen Sewa-balik Piutang Jumlah
Pembiayaan Pembiayaan
Consumer Sale and Factoring Total Consumer Sale and Factoring Total
Finance Lease Finance Lease
Financing Leaseback Receivables Financing Leaseback Receivables
Pendapatan | Income
Pihak Ketiga 73,94 1.187,78 11,54 - 1.273,26 68,30 1.317,35 6,91 - 1.392,56
Third Parties
Pendapatan
Tidak Dapat
Dialokasikan
Unallocated
Income
Bunga 0,87 1,03
Interest
Lain-Lain 353,58 400,88
Others
118 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 121
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
(dalam miliar Rupiah | in billion Rupiah)
2025 2024
Keterangan Pembiayaan Jual dan Anjak Pembiayaan Jual dan Anjak
Sewa Sewa
Description Konsumen Sewa-balik Piutang Jumlah Konsumen Sewa-balik Piutang Jumlah
Pembiayaan Pembiayaan
Consumer Sale and Factoring Total Consumer Sale and Factoring Total
Finance Lease Finance Lease
Financing Leaseback Receivables Financing Leaseback Receivables
Jumlah 1.627,71 1.794,47
Pendapatan
Total Income
Beban | Expenses 06
Beban Segmen (1.357,33) (1.520,75)
Tidak Dapat
Dialokasikan
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Segment Expenses
Unallocated
Laba Sebelum 270,38 273,72
Pajak Tidak Dapat
Dialokasikan
Profit Before Tax
Unallocated
Beban Pajak (58,16) (58.92)
Tax Expense
Laba Bersih 212,22 214,80
Net Income
Aset | Assets
Aset Segmen
Pihak Ketiga
684,34 7.967,01 104,08 268,63 9.024,06 588,26 8.601,56 97,88 269,54 9.557,24 07
Third Party
Segment Assets
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Aset Tidak Dapat 502,96 821,83
Dialokasikan
Unallocated
Assets
Jumlah Aset 9.527,02 10.117,77
Total Assets
Liabilitas | Liabilities
Liabilitas Segmen | Liabilities Segment
Pihak Berelasi 75,19 941,08 11,03 34,87 1.062,17 64,61 1.032,74 10,20 34,75 1.142,30
Related Parties
Pihak Ketiga 171,27 2.143,77 25,12 79,44 2.419,61 166,17 2.655,99 26,23 89,37 2.937,76
Third Parties
Liabilitas 276,56
Tidak Dapat 266,57
Dialokasikan
Unallocated
Liabilities
Jumlah Liabilitas 3.748,34 4.352,88
Total Liabilities
Pengeluaran 11,56 35,44
Modal
Capital
Expenditures
Penyusutan 54,87 49,80
Depreciation
Beban Non Kas 572,97 600,62
Selain Penyusutan
atau Amortisasi
Non-Cash
Expenses Other
than Depreciation
or Amortization
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 119
Page 122
c l i pa n . c o . i d
01 TINJAUAN KEUANGAN
Financial Review
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
02
Laporan Manajemen
Management Report
03
Profil Perusahaan
Company Profile
04 Bagian ini menyajikan pembahasan dan analisis atas This section presents a discussion and analysis of the
kinerja keuangan PT Clipan Finance Indonesia Tbk yang financial performance of PT Clipan Finance Indonesia Tbk,
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
disusun berdasarkan Laporan Keuangan untuk tahun prepared based on the Financial Statements for the fiscal
buku yang berakhir pada 31 Desember 2025. Laporan year ended December 31, 2025. The Financial Statements
Keuangan tersebut meliputi laporan posisi keuangan per comprise the statement of financial position as of
31 Desember 2025, laporan laba rugi dan penghasilan December 31, 2025, the statement of profit or loss and
komprehensif lain, laporan perubahan ekuitas, laporan other comprehensive income, the statement of changes
arus kas, serta catatan atas laporan keuangan, termasuk in equity, the statement of cash flows, and the notes to
kebijakan akuntansi material (selanjutnya disebut sebagai the financial statements, including material accounting
“Laporan Keuangan Tahunan”). policies (hereinafter referred to as the “Annual Financial
Statements”).
Informasi keuangan pada tanggal dan untuk tahun yang The financial information as of and for the year ended
berakhir 31 Desember 2025 diambil dari laporan keuangan December 31, 2025 has been derived from financial
yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Liana statements audited by the Public Accounting Firm Liana
Ramon Xenia & Rekan (“LRX”), dengan rekan perikatan Ramon Xenia & Rekan (“LRX”), with engagement partner
Rialiany Arista Ku, S.E., CPA, yang telah memberikan Rialiany Arista Ku, S.E., CPA, who has issued an unmodified
opini tanpa modifikasian, sebagaimana tercantum dalam opinion as stated in the auditor’s report dated February
laporannya tanggal 23 Februari 2026. 23, 2026.
120 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 123
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
Aset Asset
Posisi aset Perseroan per 31 Desember 2025 dibukukan As of December 31, 2025, the Company’s total assets
sebesar Rp9.527,02 miliar, turun 5,84% dari tahun were recorded at Rp9,527.02 billion, representing a
sebelumnya senilai Rp10.117,77 miliar. Penurunan aset 5.84% decrease from Rp10,117.77 billion in the previous 06
pada tahun ini akibat menurunnya jumlah aset sewa year. The decline in assets during the year was primarily
operasi dan piutang pembiayaan. attributable to a reduction in operating lease assets and
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
financing receivables.
Uraian mengenai rincian aset selama 2 (dua) tahun A breakdown of the Company’s assets over the past 2
terakhir adalah sebagai berikut: (two) years is presented as follows:
(dalam miliar Rupiah | in billion Rupiah)
Naik/Turun
Increase/Decrease
Posisi Keuangan 2025 2024 Financial Position
Nominal
Persentase
Percentage 07
(%)
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Kas dan Bank 27,52 27,78 (0,26) (0,93) Cash and Bank
Tagihan Anjak Piutang – Bersih 268,63 269,54 (0,91) (0,34) Factoring Receivables - Net
Piutang Jual dan Sewa-balik – Bersih 104,08 97,88 6,20 6,34 Sale and Leaseback Receivables - Net
Piutang Sewa Pembiayaan – Bersih 684,34 588,26 96,08 16,33 Finance Lease Receivables - Net
Piutang Pembiayaan Konsumen – Bersih 7.967,01 8.601,56 (634,55) (7,38) Consumer Financing Receivables - Net
Piutang Lainnya 25,03 35,48 (10,45) (29,46) Other Receivables
Beban Dibayar di Muka 5,39 5,71 (0,32) (5,60) Prepaid Expenses
Properti Investasi 13,56 13,56 0,00 (0,00) Investment Properties
Aset Hak-Guna – Bersih 20,58 28,00 (7,42) (26,49) Right of Use Assets - Net
Aset Sewa Operasi – Bersih 6,95 11,77 (4,82) (40,95) Operating Lease Assets - Net
Aset Tetap – Bersih 150,01 177,77 (27,76) (15,61) Fixed Assets - Net
Aset Tak Berwujud – Bersih 10,48 11,69 (1,21) (10,29) Intangible Assets - Net
Aset Pajak Tangguhan – Bersih 50,48 54,74 (4,26) (7,78) Deferred Tax Assets - Net
Aset Lainnya 192,94 194,02 (1,07) (0,56) Other Assets
Jumlah Aset 9.527,02 10.117,77 (590,75) (5,84) Total Assets
Per 31 Desember 2025, piutang sewa pembiayaan As of December 31, 2025, the Company’s finance
Perseroan dibukukan sebesar Rp684,34 miliar, naik lease receivables were recorded at Rp684.34 billion,
sebesar 16,33% dari tahun sebelumnya sebesar Rp588,26 representing an increase of 16.33% from Rp588.26 billion
miliar. Hal ini disebabkan oleh meningkatnya produksi in the previous year. This growth was driven by higher
baru dan angka pelunasan kontrak yang stabil. new production and stable contract settlement levels.
Piutang pembiayaan konsumen mengalami penurunan Consumer financing receivables declined by 7.38%, from
sebesar 7,38% dari Rp8.601,56 miliar pada 2024 menjadi Rp8,601.56 billion in 2024 to Rp7,967.01 billion in 2025.
senilai Rp7.967,01 miliar di tahun 2025. Penurunan This decrease was primarily attributable to lower new
tersebut dipicu oleh turunnya produksi baru pada tahun production in 2025.
2025.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 121
Page 124
c l i pa n . c o . i d
TINJAUAN KEUANGAN
01 Financial Review
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Sementara itu, piutang jual dan sewa-balik dibukukan Meanwhile, sale and leaseback receivables were recorded
sebesar Rp104,08 miliar pada tahun 2025, naik 6,34% dari at Rp104.08 billion in 2025, increasing by 6.34% from
tahun sebelumnya sebesar Rp97,88 miliar. Piutang sewa Rp97.88 billion in the previous year. Factoring receivables
tagihan anjak piutang dibukukan sebesar Rp268,63 miliar amounted to Rp268.63 billion, slightly decreasing by
pada tahun ini, turun 0,34% dari tahun 2024 sebesar 0.34% from Rp269.54 billion in 2024.
Rp269,54 miliar.
02 Pada tahun 2025, nilai piutang pembiayaan konsumen In 2025, consumer financing receivables remained
masih menjadi penyumbang terbesar dengan kontribusi the largest contributor, accounting for 83.63% of the
Laporan Manajemen
Management Report
yang mencapai 83,63% terhadap total aset Perseroan. Company’s total assets, although this proportion declined
Proporsi tersebut mengalami penurunan jika dibandingkan compared to 85.01% in the previous year. This was
tahun sebelumnya sebesar 85,01%. Kemudian disusul followed by finance lease receivables, which contributed
dengan kontribusi piutang sewa pembiayaan sebesar 7.18%, an increase from 5.81% in the prior year.
7,18% meningkat dari tahun sebelumnya dengan nominal
5,81%.
Selanjutnya, untuk segmen anjak piutang berkontribusi Furthermore, the factoring segment contributed 2.82% to
03 2,82% terhadap total aset perseroan meningkat total assets, up from 2.66% in the previous year. Sale and
dibandingkan tahun sebelumnya sebesar 2,66%. Terakhir, leaseback receivables accounted for 1.09% of total assets,
piutang jual dan sewa-balik menyumbang angka 1,09% also increasing from 0.97% in the prior year.
Profil Perusahaan
Company Profile
dari total aset Perseroan, meningkat dibandingkan tahun
sebelumnya sebesar 0,97%.
Persentase aset produktif terhadap total aset tahun 2025 The proportion of productive assets to total assets in 2025
dibukukan 94,72%, naik dari tahun sebelumnya sebesar was recorded at 94.72%, slightly higher than 94.46% in
94,46%. Aset produktif Perseroan tahun ini terbilang the previous year. Overall, the Company’s earning assets
stabil jika dibandingkan aset produktif tahun lalu. remained relatively stable compared to the prior year.
04 Liabilitas Liabilities
Liabilitas Perseroan mengalami penurunan sebesar The Company’s liabilities decreased by 14.06%, from
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
14,06% dari sebesar Rp4.352,88 miliar pada 2024, menjadi Rp4,352.88 billion in 2024 to Rp3,741.01 billion as of
sebesar Rp3.741,01 miliar pada 31 Desember 2025. December 31, 2025.
Informasi mengenai perkembangan liabilitas Perseroan Information on the development of the Company’s
selama tahun 2025 dapat dilihat pada tabel di bawah ini: liabilities during 2025 is presented in the table below:
(dalam miliar Rupiah | in billion Rupiah)
Naik/Turun
Increase/Decrease
Posisi Keuangan 2025 2024 Financial Position
Persentase
Nominal Percentage
(%)
Utang Bank 3.458,67 4.076,32 (617,65) (15,15) Bank Debt
Utang kepada Pihak Ketiga 44,24 17,58 26,66 151,70 Account Payables to Third Parties
Utang Premi Asuransi 15,21 21,88 (6,67) (30,48) Insurance Premiums Payable
Utang Lain-lain kepada Pihak Ketiga 73,58 74,20 (0,61) (0,83) Other Payables to Third Parties
Biaya Masih Harus Dibayar 29,96 56,69 (26,73) (47,16) Accrued Expenses
Utang Pajak 22,09 3,88 18,21 469,12 Taxes Payable
Liabilitas Sewa kepada Pihak Ketiga 12,22 17,45 (5,23) (29,95) Lease Liabilities to Third Parties
Pendapatan Ditangguhkan - Bersih 3,14 4,17 (1,03) (24,68) Deferred Revenue -Net
122 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 125
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
(dalam miliar Rupiah | in billion Rupiah)
Naik/Turun
Increase/Decrease
Posisi Keuangan 2025 2024 Financial Position
Persentase
Nominal Percentage
(%)
Liabilitas Imbalan Pasca-Kerja 81,89 80,71 1,18 1,46 Post-Employment Benefits Liabilities
Jumlah Liabilitas 3.741,01 4.352,88 (611,87) (14,06) Total Liabilities
Modal Saham 996,13 996,13 - 0,00 Capital Stock
06
Tambahan Modal Disetor 351,95 351,95 - 0,00 Additional Paid-in Capital
Penghasilan Komprehensif Lain 56,12 49,96 6,16 12,33 Other Comprehensive Income
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Saldo Laba Retained Earnings
• Ditentukan Penggunaannya 2,60 2.45 0,15 6,12 Appropriated •
• Tidak Ditentukan Penggunaannya 4.379,21 4.364,40 14,81 0,34 Unappropriated •
Jumlah Ekuitas 5.786,01 5.764,88 21,13 0,37 Total Equity
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 9.527,02 10.117,77 (590,75) (5,84) Total Liabilities and Equity
Nilai utang bank Perseroan per 31 Desember 2025
dibukukan sebesar Rp3.458,67 miliar turun sebesar
The Company’s bank debt value as of December 31,
2025 were recorded at Rp3,458.67 billion, representing
07
15,15% dari Rp4.076,32 miliar di tahun 2024. Per 31 a 15.15% decrease from Rp4,076.32 billion in 2024. As of
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Desember 2025, komposisi utang bank Perseroan terdiri December 31, 2025, the composition of the Company’s
dari 99,71% berjangka panjang dan 0,29% berjangka bank debt consists of 99.71% long-term and 0.29% short-
pendek. term.
Sementara untuk liabilitas Perseroan tahun 2025 masih In 2025, the Company’s liabilities continued to be
didominasi oleh utang bank dengan porsi kontribusi predominantly composed of bank debt, contributing
mencapai 92,45% turun dibandingkan tahun sebelumnya 92.45% of total liabilities, slightly lower than 93.65% in the
sebesar 93,65% karena adanya beberapa fasilitas utang previous year, following the repayment of several bank
bank yang telah di lunasi di tahun ini. loan facilities during the year.
Ekuitas Equity
Jumlah ekuitas per 31 Desember 2025 adalah sebesar Total equity as of December 31, 2025 amounted to
Rp5.786,01 miliar, mengalami kenaikan sebesar 0,37% Rp5,786.01 billion, representing an increase of 0.37%
dari Rp5.764,88 miliar. Pertumbuhan tersebut disebabkan from Rp5,764.88 billion. The growth was attributable to
oleh kenaikan saldo laba tahun 2025. an increase in retained earnings in 2025.
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN INCOME STATEMENT AND CONSOLIDATED
KOMPREHENSIF KONSOLIDASIAN COMPREHENSIVE INCOME
(dalam miliar Rupiah | in billion Rupiah)
Naik/Turun
Increase/Decrease
Deskripsi 2025 2024 Description
Persentase
Nominal Percentage
(%)
Pendapatan 1.627,71 1.794,47 (166,76) (9,29) Income
Beban 1.357,33 1.520,75 (163,42) (10,75) Expenses
Laba Sebelum Pajak 270,38 273,72 (3,34) (1,22) Income Before Tax
Beban Pajak - Bersih (58,16) 58,92 0,76 (1,28) Tax Benefits - Net
Laba Bersih Tahun Berjalan 212,22 214,80 (2,59) (1,20) Net Income for the Year
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 123
Page 126
c l i pa n . c o . i d
TINJAUAN KEUANGAN
01 Financial Review
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
(dalam miliar Rupiah | in billion Rupiah)
Naik/Turun
Increase/Decrease
Deskripsi 2025 2024 Description
Persentase
Nominal Percentage
(%)
Penghasilan Komprehensif Lain 8,14 23,32 (15,19) (65,12) Other Comprehensive Income
02 Laba Komprehensif Tahun Berjalan 220,35 238,13 (17,77) (7,46) Comprehensive Income for the Year
Laba per Saham 53,26 53,91 (0,65) (1,21) Earnings per Share
Laporan Manajemen
Management Report
Pendapatan Revenues
Meskipun pendapatan mengalami penurunan 9,29% Although revenue declined by 9.29% year-on-year, the
(yoy), Perseroan berhasil menjaga laba bersih pada level Company maintained relatively stable net profit, with
yang relatif stabil dengan penurunan hanya 1,20% (yoy). a decrease of only 1.20% year-on-year. This reflects the
Hal ini mencerminkan keberhasilan program efisiensi effectiveness of cost efficiency programs implemented
biaya yang dijalankan sepanjang tahun 2025, di mana throughout 2025, as total expenses were reduced at a
total beban berhasil ditekan lebih dalam dibandingkan greater rate than the decline in revenue, decreasing by
03 penurunan pendapatan, yakni sebesar 10,75% (yoy). 10.75% year-on-year.
Rasio Net Income to Revenue bahkan mengalami The Net Income to Revenue ratio improved from 11.97% in
Profil Perusahaan
Company Profile
peningkatan dari 11,97% pada 2024 menjadi 13,04% 2024 to 13.04% in 2025, indicating enhanced profitability
pada 2025, menandakan perbaikan profitabilitas per unit per unit of revenue generated. This serves as a positive
pendapatan yang dihasilkan. Ini merupakan sinyal positif indication that the Company was able to optimize its cost
bahwa Perseroan mampu mengoptimalkan struktur biaya structure despite revenue pressures.
di tengah tekanan pendapatan.
Penurunan beban umum dan administrasi sebesar The reduction in general and administrative expenses
23,74% (yoy) menjadi Rp159,29 miliar serta penurunan by 23.74% year-on-year to Rp159.29 billion, along with
04 beban tenaga kerja sebesar 14,89% (yoy) menjadi a decrease in personnel expenses by 14.89% year-on-
Rp311,20 miliar menjadi kontributor utama efisiensi biaya year to Rp311.20 billion, were the primary contributors
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
tersebut. Namun demikian, Perseroan perlu memastikan to these cost efficiencies. However, the Company must
bahwa efisiensi ini tidak berdampak pada penurunan ensure that these efficiency measures do not lead to a
kapasitas operasional maupun kualitas layanan yang decline in operational capacity or service quality that
dapat memengaruhi pertumbuhan bisnis jangka panjang. could affect long-term business growth.
Uraian perkembangan pendapatan Perseroan selama A breakdown of the Company’s revenue performance
tahun 2025 dapat dilihat pada tabel di bawah ini: during 2025 is presented in the table below:
(dalam miliar Rupiah | in billion Rupiah)
Naik/Turun
Increase/Decrease
Deskripsi 2025 2024 Description
Persentase
Nominal Percentage
(%)
Jual dan Sewa-balik 11,54 6,91 4,63 67,02 Sale and Leaseback
Sewa Pembiayaan 73,94 68,30 5,64 8,26 Finance Lease
Pembiayaan Konsumen 1.187,78 1.317,35 (129,57) (9,84) Consumer Financing
Sewa Operasi - Properti Investasi 0,60 0,60 - 0,00 Operating Lease – Investment Property
Sewa Operasi - Kendaraan 4,54 4,60 (0,06) (1,29) Operating Lease – Vehicles
Bunga 0,87 1.03 (0,15) (15,01) Interest
Keuntungan penjualan aset tetap 0,80 4,22 (3,42) (80,98) Gain on disposal of fixed assets
Pendapatan Lain-lain 347,64 391,46 (43,82) (11,19) Other Income
Jumlah Pendapatan 1.627,71 1.794,47 (166,76) (9,29) Total income
124 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 127
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Sewa Pembiayaan Finance Lease
Sepanjang tahun 2025, segmen sewa pembiayaan Throughout 2025, the finance lease segment contributed
berkontribusi sebesar 4,54% terhadap total pendapatan 4.54% to the Company’s total revenue. This contribution
Perseroan. Kontribusi tersebut mengalami kenaikan increased compared to 3.81% in the previous year. In
dibandingkan tahun sebelumnya yang dibukukan sebesar terms of profitability, the finance lease segment recorded
3,81%. Dari sisi profitabilitas, segmen usaha sewa an increase of 8.26%, rising from Rp68.30 billion in 2024
pembiayaan membukukan peningkatan sebesar 8,26% to Rp73.94 billion in 2025. This increase was driven by
dari sebesar Rp68,30 miliar pada 2024 menjadi senilai higher new production.
Rp73,94 miliar pada tahun ini. Peningkatan tersebut 06
dikarenakan oleh meningkatnya produksi baru.
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Pembiayaan Konsumen Consumer Financing
Per 31 Desember 2025, segmen pembiayaan konsumen As of December 31, 2025, the consumer financing
masih menjadi kontributor utama pendapatan dengan segment remained the primary contributor to revenue,
porsi kontribusi mencapai 72,97% terhadap total accounting for 72.97% of the Company’s total operating
pendapatan usaha Perseroan. Pembiayaan konsumen revenue. Consumer financing generated revenue of
berhasil membukukan pendapatan sebesar Rp1.187,78 Rp1,187.78 billion in 2025. This is representing a 9.84%
miliar pada 2025. Jumlah ini mengalami penurunan decline from Rp1,317.35 billion in the previous year. This
sebesar 9,84% dari tahun sebelumnya sebesar Rp1.317,35 decrease was attributable to lower new production in
miliar. Penurunan ini terjadi karena menurunnya produksi
baru pada pembiayaan konsumen.
consumer financing.
07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Anjak Piutang Factoring
Segmen anjak piutang tidak berkontribusi terhadap total The factoring segment did not contribute to the Company’s
pendapatan Perseroan di tahun 2025. Hal ini dikarenakan total revenue in 2025. This was due to the absence of new
tidak adanya produksi baru dan pelunasan kontrak untuk business and the settlement of contracts for the factoring
segmen anjak piutang di tahun ini. segment this year.
Jual dan Sewa-balik Sale and Leaseback
Pada tahun 2025, pendapatan jual dan sewa-balik tercatat In 2025, revenue from the sale and leaseback segment
sebesar Rp11,54 miliar, tumbuh 67,02% dari tahun 2024 was recorded at Rp11.54 billion, representing a 67.02%
sebesar Rp6,91 miliar. Peningkatan ini terjadi dikarenakan increase from Rp6.91 billion in 2024. This growth was
peningkatan produksi baru. driven by higher new production.
Beban Expenses
Perseroan mencatat jumlah beban pada 2025 sebesar In 2025, the Company recorded total expenses of
Rp1.357,33 miliar, jumlah tersebut mengalami penurunan Rp1,357.33 billion, representing a 10.75% decrease from
sebesar 10,75%, dari Rp1.520,75 miliar di tahun 2024. Rp1,520.75 billion in 2024. The decline in expenses was
Penurunan beban disebabkan oleh menurunnya beban primarily attributable to lower general and administrative
umum dan administrasi, serta beban tenaga kerja expenses, as well as reduced personnel expenses.
Perseroan.
(dalam miliar Rupiah | in billion Rupiah)
Naik/Turun
Increase/Decrease
Deskripsi 2025 2024 Description
Persentase
Nominal Percentage
(%)
Bunga dan Beban Pembiayaan Lainnya 281,40 313,35 (31,95) (10,20) Interest and Other Financing Expenses
Umum dan Administrasi 159,29 208,90 (49,60) (23,74) General and Administrative
Tenaga Kerja 311,20 365,65 (54,45) (14,89) Personnel
Imbalan Pasca-Kerja 23,94 23,50 0,44 1,87 Post Employment Benefits
Penyusutan Aset Sewa Operasi 3,89 3,45 0,43 12,56 Depreciation of Operating Lease Assets
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 125
Page 128
c l i pa n . c o . i d
TINJAUAN KEUANGAN
01 Financial Review
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
(dalam miliar Rupiah | in billion Rupiah)
Naik/Turun
Increase/Decrease
Deskripsi 2025 2024 Description
Persentase
Nominal Percentage
(%)
Kerugian Penurunan Nilai Impairment Losses
02 Aset Keuangan 572,86 608,47 (35,60) (5,85) Financial Assets
Agunan yang Diambilalih dan Piutang 0,11 (7,85) 7,96 (101,42) Repossessed Collateral and Other
Lain-Lain Receivable
Laporan Manajemen
Management Report
Beban Lain-lain 4,65 5,30 (0,65) (12,29) Other Expenses
Jumlah Beban 1.357,33 1.520,75 (163,42) (10,75) Total Expenses
Pada tahun 2025, beban imbalan pasca kerja mengalami In 2025, post-employment benefit expenses increased
peningkatan 1,87% dari Rp23,50 miliar, menjadi sebesar by 1.87% from Rp23.50 billion to Rp23.94 billion. The
Rp23,94 miliar. Peningkatan beban imbalan pasca kerja 1.87% increase in post-employment benefit expenses
sebesar 1,87% terutama disebabkan oleh perubahan was primarily due to changes in actuarial assumptions,
03 asumsi aktuarial, termasuk penyesuaian tingkat diskonto including adjustments to the discount rate and projected
dan proyeksi kenaikan gaji, yang mengakibatkan kenaikan salary increases, which resulted in an increase in the
nilai kini kewajiban imbalan pasti meskipun jumlah present value of defined benefit obligations despite a
Profil Perusahaan
Company Profile
karyawan mengalami penurunan. decrease in the number of employees.
Perseroan juga membukukan penurunan kerugian atas The Company also recorded a decrease in impairment
penurunan nilai aset keuangan sebesar 5,85% pada losses on financial assets by 5.85% in 2025, amounting to
tahun 2025, menjadi sebesar Rp572,86 miliar, dari posisi Rp572.86 billion, compared to Rp608.47 billion in 2024.
Rp608,47 miliar di tahun 2024.
Laba Bersih Tahun Berjalan Net Income for the Year
04 Perseroan membukukan laba bersih tahun berjalan The Company reported a net profit for the year of
sebesar Rp212,22 miliar pada tahun 2025, relatif terjaga Rp212.22 billion in 2025, which remained relatively
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
dibandingkan Rp214,80 miliar pada tahun sebelumnya. stable compared to Rp214.80 billion in the previous year.
Di tengah tekanan penyaluran pembiayaan baru akibat Amid pressure on new financing disbursements due
melemahnya permintaan pasar otomotif, Perseroan to weakening demand in the automotive market, the
mampu meminimalkan dampak terhadap profitabilitas Company was able to minimize the impact on profitability
melalui penerapan efisiensi biaya yang konsisten dan through consistent cost efficiency measures and strict risk
disiplin manajemen risiko yang ketat. management discipline.
Jumlah Laba Komprehensif Tahun Berjalan Total Comprehensive Income for the Current
Year
Laba komprehensif tahun berjalan 2025 dibukukan Total comprehensive income for the year in 2025 was
sebesar Rp220,35 miliar, turun 7,46% dari tahun recorded at Rp220.35 billion, representing a decrease of
sebelumnya senilai Rp238,13 miliar. 7.46% compared to Rp238.13 billion in the previous year.
LAPORAN ARUS KAS STATEMENT OF CASH FLOWS
Per 31 Desember 2025, posisi saldo kas dan bank As of December 31, 2025, the Company’s cash and bank
Perseroan dibukukan sebesar Rp27,52 miliar, turun balance was recorded at Rp27.52 billion, slightly lower
dibandingkan posisi akhir kas dan bank pada 2024 than Rp27.78 billion at the end of 2024.
sebesar Rp27,78 miliar.
126 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 129
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
(dalam miliar Rupiah | in billion Rupiah)
Naik/Turun
Increase/Decrease
Deskripsi 2025 2024 Description
Persentase
Nominal Percentage
(%)
Kas Bersih untuk Aktivitas Operasi 835,85 (41,84) 877,69 (2097,60) Net Cash Used in Operating Activities
Kas Bersih untuk Aktivitas Investasi (12,64) (17,04) 4,40 (25,81) Net Cash Used in Investing Activities
Kas Bersih untuk Aktivitas Pendanaan
Penurunan Bersih Kas dan Bank
(823,47)
(0,26)
53,95
(4,94)
(877,41)
4,68
(1626,47)
(94,77)
Net Cash Used in Financing Activities
Net Decrease in Cash and Banks
06
Kas dan Bank Awal Tahun 27,78 32,72 (4,94) (15,10) Cash and Banks at Beginning of Year
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Kas dan Bank Akhir Tahun 27,52 27,78 (0,26) (0,93) Cash and Banks at the End of the Year
Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Operasi Net Cash Used in Operating Activities
Pada akhir 2025, Perseroan memperoleh kas bersih dari At the end of 2025, the Company recorded net cash
aktivitas operasi sebesar Rp835,85 miliar. Sementara used in operating activities of Rp835.85 billion. In the
di tahun sebelumnya Perseroan menggunakan kas previous year, the Company reported net cash used in
bersih dari aktivitas operasional sebesar Rp41,84 miliar. operating activities of Rp41.84 billion. This was driven by
Hal ini terjadi karena Perseroan menerapkan kebijakan
pembiayaan yang lebih selektif, sehingga penggunaan kas
the implementation of a more selective financing policy,
resulting in more efficient and controlled cash utilization.
07
menjadi lebih efisien dan terkendali.
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Net Cash Used in Investing Activities
Investasi
Pada tahun 2025, Perseroan menggunakan kas bersih In 2025, the Company used net cash from investing
dari aktivitas investasi sebesar Rp12,64 miliar. Sementara activities amounting to Rp12.64 billion. In the previous
di tahun sebelumnya Perseroan menggunakan kas bersih year, the Company used net cash from investing activities
dari aktivitas investasi sebesar Rp17,04 miliar. Hal ini amounting to Rp17.04 billion. This was due to the modest
disebabkan oleh rendahnya peningkatan penambahan increase in fixed assets in 2025.
aset tetap di tahun 2025.
Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Net Used in by Financing Activities
Pendanaan
Arus kas keluar neto dari aktivitas pendanaan sebesar The net cash outflow from financing activities of Rp823.47
Rp823,47 miliar pada 2025 merupakan cerminan billion in 2025 is a direct reflection of the Company’s
langsung dari strategi Perseroan dalam mengurangi strategy to reduce its reliance on external financing,
ketergantungan pada pendanaan eksternal, serta strategi as well as its deleveraging strategy, which resulted in a
deleveraging yang menghasilkan penurunan gearing ratio decrease in the gearing ratio from 0.71x in 2024 to 0.60x
dari 0,71 kali pada 2024 menjadi 0,60 kali pada 2025, in 2025, reflecting a strengthened capital structure and
yang mencerminkan penguatan struktur permodalan dan reduced interest expenses going forward.
pengurangan beban bunga ke depan.
RASIO KEUANGAN FINANCIAL RATIO
Berdasarkan POJK No. 35/POJK.05/2018 tentang Based on POJK No. 35/POJK.05/2018 dated December 31,
Penyelenggaraan Usaha Perusahaan Pembiayaan, 2018 concerning the Operation of Financing Companies, as
sebagaimana telah diubah terakhir dengan POJK No. most recently amended by POJK No. 46 of 2024 concerning
46 Tahun 2024 tentang Pengembangan dan Penguatan the Development and Strengthening of Financing
Perusahaan Pembiayaan, Perusahaan Infrastruktur, dan Companies, Infrastructure Financing Companies, and
Perusahaan Modal Ventura, Perusahaan diharuskan Venture Capital Companies, the Company is required
untuk memenuhi sejumlah rasio keuangan tertentu. to comply with certain financial ratios. These ratios are
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 127
Page 130
c l i pa n . c o . i d
TINJAUAN KEUANGAN
01 Financial Review
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Rasio-rasio ini dibuat oleh Perusahaan berdasarkan calculated by the Company using formulas prescribed
formula sebagaimana ditentukan dalam peraturan OJK under OJK regulations for regulatory compliance purposes,
untuk tujuan kepatuhan terhadap peraturan, di mana and may differ from ratios calculated in accordance with
rasio tersebut dapat berbeda jika rasio tersebut dihitung Indonesian Financial Accounting Standards.
berdasarkan standar akuntansi keuangan Indonesia.
02 Berikut ini adalah rasio-rasio keuangan berdasarkan
peraturan OJK:
The following are the financial ratios based on OJK
regulations:
Laporan Manajemen
Management Report
Rasio Keuangan Satuan 2025 2024 Financial Ratios
Financing to Asset Ratio % 94,72 91,88 Financing to Asset Ratio
Rasio Saldo Piutang Pembiayaan Neto terhadap % 260,91 228,05 Net Financing Receivables to Total Funding
Total Pendanaan yang Diterima Received
Rasio permodalan % 165,27 151,18 Capital Ratio
Laba Bersih terhadap Rata-rata Ekuitas % 3,70 3,80 Return on Equity
03 Laba sebelum Pajak terhadap Rata-rata Aset
Laba Bersih terhadap Pendapatan
%
%
2,76
13,04
2,68
11,97
Return on Assets
Net Income to Revenue
Beban Operasional terhadap Pendapatan % 83,06 84,53 Operating Expenses to Operating Income
Profil Perusahaan
Company Profile
Operasional
Rasio Lancar % 196,20 215,83 Current Ratio
Liabilitas terhadap Ekuitas kali 0,65 0,76 Debt to Equity
Liabilitas terhadap Total Aset kali 0,39 0,43 Debt to Total Assets
Rasio Ekuitas Terhadap Modal Disetor % 429,20 423,50 Equity to Paid-up Capital Ratio
Rasio Gearing kali 0,60 0,71 Gearing Ratio
Non-Performing Finance (NPF)Kontraktual % 1,36 1,87 Contractual Non-Performing Finance (NPF)
04 Non-Performing Finance (NPF)Piutang dalam
proses penyelesaian
% 2,66 2,62 Non-Performing Finance (NPF) – Receivables
Under Settlement
Total Non-Performing Finance (NPF) % 4,02 4,49 Total Non-Performing Finance (NPF)
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG DAN SOLVENCY AND RECEIVABLES
KOLEKTIBILITAS PIUTANG COLLECTABILITY
Perseroan secara konsisten menjaga kesehatan struktur The Company consistently maintains a sound financial
keuangan guna memastikan kemampuan dalam structure to ensure its ability to meet all obligations, both
memenuhi seluruh kewajiban, baik jangka pendek short-term and long-term, in a timely manner. Liability
maupun jangka panjang, secara tepat waktu. Pengelolaan management is carried out through well-defined funding
liabilitas dilakukan melalui perencanaan pendanaan planning, controlled maturity profiling, and prudent
yang terukur, pengendalian profil jatuh tempo, serta liquidity management to maintain a balance between
pengelolaan likuiditas yang prudent untuk menjaga sources and uses of funds.
keseimbangan antara sumber dan penggunaan dana.
Kemampuan Perseroan dalam memenuhi kewajiban The Company’s ability to meet short-term obligations is
jangka pendek terutama didukung oleh kecukupan primarily supported by the adequate liquid of high-quality
aset lancar yang likuid dan berkualitas tinggi, arus current assets, stable operating cash flows, and flexibility
kas operasional yang stabil, serta fleksibilitas dalam in accessing funding from banks and the capital market.
mengakses sumber pendanaan dari perbankan dan In meeting long-term obligations, the Company relies on
pasar modal. Sementara itu, dalam memenuhi kewajiban a solid capital structure, diversified funding sources, and
jangka panjang, Perseroan mengandalkan struktur the management of its gearing ratio within a prudent
permodalan yang solid, diversifikasi sumber pendanaan, range in accordance with regulatory requirements.
serta pengelolaan gearing ratio yang tetap berada dalam
batas yang sehat sesuai dengan ketentuan regulator.
128 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 131
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Selain itu, Perseroan juga secara aktif melakukan In addition, the Company actively manages liquidity risk
pengelolaan risiko likuiditas melalui pemantauan through regular monitoring of cash flow projections,
proyeksi arus kas secara berkala, pengelolaan maturity management of liability maturity profiles, and adjustments
profile liabilitas, serta penyesuaian strategi pendanaan to funding strategies in line with market conditions
sejalan dengan kondisi pasar dan kebutuhan operasional. and operational needs. These measures enable the
Langkah ini memungkinkan Perseroan untuk tetap Company to maintain its debt servicing capability despite
menjaga kemampuan pembayaran utang di tengah fluctuations in interest rates and liquidity conditions.
dinamika suku bunga dan kondisi likuiditas yang
berfluktuasi. 06
Dalam mengukur tingkat kemampuan pembayaran To assess its ability to meet obligations, the Company uses
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
kewajiban tersebut, Perseroan menggunakan indikator key indicators in the form of liquidity and solvency ratios.
utama berupa rasio likuiditas dan rasio solvabilitas. These ratios serve as important benchmarks in evaluating
Rasio-rasio ini menjadi tolok ukur penting dalam menilai short-term liquidity adequacy and the strength of the
kecukupan likuiditas jangka pendek serta kekuatan capital structure in supporting business sustainability.
struktur permodalan dalam mendukung keberlanjutan
usaha.
Rincian mengenai perkembangan rasio likuiditas dan The development of the Company’s liquidity and solvency
solvabilitas Perseroan disajikan sebagai berikut: ratios is presented as follows:
07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Rasio Keuangan Satuan 2025 2024 Financial Ratios
Rasio Likuiditas Liquidity Ratio
Rasio Lancar % 196,20 215,83 Current Ratio
Rasio Solvabilitas Solvency Ratio
Rasio Liabilitas terhadap Aset % 39,27 43,02 Debt to Assets Ratio
Rasio Liabilitas terhadap Ekuitas % 64,66 75,51 Debt to Equity Ratio
Rasio Liabilitas terhadap Aset Jangka Panjang % 65,36 73,12 Long-Term Debt to Assets Ratio
Di tengah dinamika ekonomi yang masih diwarnai The Company continues to maintain the quality of its
ketidakpastian, Perseroan secara konsisten menjaga earning assets despite ongoing economic uncertainty,
kualitas aset produktif melalui penerapan prinsip through the application of prudent principles in financing
kehati-hatian dalam penyaluran pembiayaan. Upaya ini disbursement. This is achieved by balancing selective
dilakukan dengan menyeimbangkan antara pertumbuhan financing growth with disciplined credit risk management,
pembiayaan yang selektif dan pengendalian risiko kredit including strengthening credit analysis processes and
secara disiplin, termasuk melalui penguatan proses conducting continuous portfolio monitoring.
analisis kredit serta pemantauan portofolio secara
berkelanjutan.
Dalam menjalankan kegiatan usahanya, Perseroan In conducting its business activities, the Company
mengacu pada ketentuan regulator yang mensyaratkan adheres to regulatory requirements that mandate the
rasio NPF untuk tunggakan lebih dari 30 hari berada di Non-Performing Finance (NPF) ratio for arrears exceeding
bawah batas maksimum 5%. Sejalan dengan ketentuan 30 days to remain below the maximum threshold of
tersebut, Perseroan mampu mempertahankan kualitas 5%. In line with these requirements, the Company has
pembiayaan pada tingkat yang sehat, tercermin dari rasio maintained financing quality at a healthy level, as reflected
NPF piutang kontraktual sebesar 1,36%, serta NPF piutang in a contractual receivables NPF ratio of 1.36% and an
dalam proses penyelesaian sebesar 2,66% pada tahun NPF ratio for receivables under settlement of 2.66% in
2025. Pencapaian ini menunjukkan bahwa risiko kredit 2025. This achievement indicates that credit risk remains
tetap terkelola dengan baik di tengah tekanan terhadap well managed despite pressure on debtors’ repayment
daya bayar debitur. capacity.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 129
Page 132
c l i pa n . c o . i d
TINJAUAN KEUANGAN
01 Financial Review
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Selain itu, kualitas kolektabilitas piutang juga didukung In addition, the quality of receivables collectability is
oleh struktur permodalan yang konservatif. Perseroan supported by a conservative capital structure. The
mencatat Gearing Ratio sebesar 0,60 kali, mencerminkan Company recorded a Gearing Ratio of 0.60 times, reflecting
tingkat leverage yang terkendali serta memberikan ruang a controlled level of leverage and providing sufficient
yang memadai dalam mengantisipasi potensi risiko headroom to anticipate potential financing risks.
pembiayaan.
02 Sebagai bagian dari upaya mitigasi risiko, Perseroan As part of its risk mitigation efforts, the Company
secara selektif menerapkan kebijakan restrukturisasi selectively implements restructuring policies for
Laporan Manajemen
Management Report
terhadap debitur yang mengalami kesulitan pembayaran debtors experiencing payment difficulties but who still
namun masih memiliki prospek usaha yang baik. Per demonstrate viable business prospects. As of December
31 Desember 2025, nilai piutang sewa pembiayaan 31, 2025, restructured finance lease receivables
yang direstrukturisasi tercatat sebesar Rp5.874.448 amounted to Rp5,874,448 thousand, a significant decline
ribu, menurun signifikan dibandingkan posisi tahun compared to Rp29,416,691 thousand in the previous
sebelumnya sebesar Rp29.416.691 ribu. Penurunan ini year. This decrease indicates an improvement in portfolio
mengindikasikan perbaikan kualitas portofolio serta quality and reduced restructuring requirements. A similar
berkurangnya kebutuhan restrukturisasi. Tren serupa trend was observed in restructured sale and leaseback
03 juga tercermin pada piutang jual dan sewa-balik yang receivables, which declined to Rp385,654 thousand from
direstrukturisasi, yang menurun menjadi Rp385.654 ribu Rp29,713,080 thousand in the prior year.
dari Rp29.713.080 ribu pada tahun sebelumnya.
Profil Perusahaan
Company Profile
Sejalan dengan pengelolaan kualitas aset tersebut, In line with its asset quality management, the Company also
Perseroan juga memastikan kecukupan pencadangan ensures adequate provisioning through the establishment
melalui pembentukan Cadangan Kerugian Penurunan of Allowance for Impairment Losses (CKPN) in accordance
Nilai (CKPN) sesuai dengan standar akuntansi yang with applicable accounting standards. In 2025, CKPN
berlaku. Pada tahun 2025, CKPN tercatat sebesar Rp288,78 was recorded at Rp288.78 billion, representing a 13.88%
miliar, menurun 13,88% dibandingkan tahun sebelumnya decrease from Rp335.33 billion in the previous year. This
sebesar Rp335,33 miliar. Penurunan ini sejalan dengan decline is consistent with improved asset quality and well-
04 membaiknya kualitas aset serta terkendalinya risiko managed credit risk within the financing portfolio.
kredit dalam portofolio pembiayaan.
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Rincian CKPN Perseroan berdasarkan segmen The Company’s CKPN by financing segment are presented
pembiayaan disajikan pada tabel berikut: in the following table:
(dalam miliar Rupiah | in billion Rupiah)
Naik/Turun
Increase/Decrease
Deskripsi 2025 2024 Description
Persentase
Nominal Percentage
(%)
Anjak Piutang 94,33 93,34 0,99 1,05 Factoring Receivables
Jual dan Sewa-balik 0,51 0,21 0,30 141,60 Sale and Leaseback
Pembiayaan Konsumen 178,21 226,82 (48,61) (21,43) Consumer Financing
Sewa Pembiayaan 15,73 14,95 0,78 5,21 Finance Lease
Jumlah 288,78 335,32 (46,54) (13,88) Total
Berdasarkan tabel tersebut, penurunan CKPN secara Based on the table above, the overall decline in CKPN
keseluruhan terutama berasal dari segmen pembiayaan was primarily driven by the consumer financing segment,
konsumen yang mencatat penurunan sebesar 21,43%, which recorded a decrease of 21.43%, in line with
sejalan dengan perbaikan kualitas portofolio pada segmen improvements in portfolio quality within the Company’s
utama Perseroan serta terkendalinya tingkat pembiayaan core segment and better control of non-performing
bermasalah. Mengingat segmen ini memiliki porsi financing levels. Given that this segment represents the
130 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 133
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
terbesar dalam total portofolio, perbaikan kualitas pada largest portion of the total portfolio, improvements in
segmen pembiayaan konsumen memberikan dampak consumer financing quality had a significant impact on
signifikan terhadap penurunan kebutuhan pencadangan the overall reduction in provisioning requirements.
secara keseluruhan.
Di sisi lain, CKPN pada segmen sewa pembiayaan dan On the other hand, CKPN in the finance lease and factoring
anjak piutang mengalami peningkatan masing-masing segments increased by 5.21% and 1.05%, respectively,
sebesar 5,21% dan 1,05%, mencerminkan penyesuaian reflecting provisioning adjustments in line with portfolio
pencadangan seiring dengan pertumbuhan portofolio growth and evolving risk dynamics in each segment. 06
serta dinamika risiko pada masing-masing segmen. Meanwhile, the significant percentage increase in the sale
Sementara itu, peningkatan signifikan pada segmen and leaseback segment was largely attributable to the
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
jual dan sewa-balik secara persentase lebih disebabkan relatively low provisioning base in the previous year.
oleh basis pencadangan yang relatif kecil pada tahun
sebelumnya.
Secara keseluruhan, perkembangan CKPN tersebut Overall, the development of CKPN reflects a well-managed
mencerminkan profil risiko pembiayaan Perseroan financing risk profile, supported by improved asset quality,
yang tetap terkendali, didukung oleh kualitas aset yang prudent portfolio management, and the consistent
membaik, pengelolaan portofolio yang prudent, serta application of sound credit assessment principles.
penerapan prinsip kehati-hatian yang konsisten dalam
penyaluran pembiayaan.
07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Di sisi lain, Perseroan tetap menjaga disiplin dalam At the same time, the Company continues to maintain
pengelolaan kewajiban dengan memastikan kepatuhan discipline in managing its obligations by ensuring
terhadap seluruh ketentuan (covenant) dalam perjanjian compliance with all covenants stipulated in its credit
pinjaman. Hingga akhir tahun 2025, Perseroan telah agreements. As of the end of 2025, the Company has
memenuhi seluruh persyaratan yang ditetapkan oleh fulfilled all requirements set by its creditors, reflecting
para kreditur, yang mencerminkan pengelolaan risiko prudent financial risk management and strong governance
keuangan yang prudent dan tata kelola yang baik. practices.
Secara keseluruhan, tingkat kolektabilitas piutang Overall, the collectability of the Company’s receivables
Perseroan tetap terjaga dengan baik, didukung oleh remains well maintained, supported by solid asset quality
indikator kualitas aset yang solid, penurunan signifikan indicators, a significant reduction in the restructured
pada portofolio restrukturisasi, kecukupan pencadangan, portfolio, adequate provisioning levels, and compliance
serta kepatuhan terhadap kewajiban keuangan. Kondisi with financial obligations. These conditions provide
ini menjadi fondasi yang kuat dalam mendukung a strong foundation for sustaining the Company’s
keberlanjutan kinerja Perseroan di tengah dinamika performance in a challenging industry environment.
industri yang menantang.
STRUKTUR MODAL DAN KEBIJAKAN CAPITAL STRUCTURE AND MANAGEMENT
MANAJEMEN ATAS STRUKTUR MODAL POLICY ABOUT THE CAPITAL STRUCTURE
Kebijakan Permodalan Capital Policy
Perseroan menerapkan kebijakan permodalan yang The Company implements a capital policy aligned with
selaras dengan ketentuan regulator serta berlandaskan regulatory requirements and grounded in prudent
prinsip kehati-hatian guna menjaga kesinambungan principles to ensure long-term business sustainability.
usaha dalam jangka panjang. Kebijakan ini diarahkan This policy is designed to maintain an optimal capital
untuk memastikan struktur permodalan yang optimal, structure capable of supporting operational funding
sehingga mampu mendukung kebutuhan pendanaan needs while creating value for shareholders. In its
operasional sekaligus menciptakan nilai tambah bagi implementation, the Company continuously monitors
pemegang saham. Dalam pengelolaannya, Perseroan capital adequacy, evaluates funding composition, and
secara berkelanjutan memantau kecukupan modal, adjusts its capital structure in line with business needs and
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 131
Page 134
c l i pa n . c o . i d
TINJAUAN KEUANGAN
01 Financial Review
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
mengevaluasi komposisi pendanaan, serta menyesuaikan market conditions. These initiatives enable the Company
struktur permodalan dengan kebutuhan bisnis dan to maintain financial flexibility while preserving a healthy
kondisi pasar. Inisiatif ini memungkinkan Perseroan level of leverage.
untuk menjaga fleksibilitas keuangan sekaligus
mempertahankan tingkat leverage yang sehat.
Rincian Struktur Modal Capital Structure Details
02 Struktur modal Perseroan terdiri atas liabilitas berupa The Company’s capital structure consists of liabilities in
pinjaman, terutama dari perbankan, serta ekuitas yang the form of borrowings, primarily from banks, and equity,
Laporan Manajemen
Management Report
mencakup modal ditempatkan dan disetor, tambahan which includes issued and paid-up capital, additional paid-
modal disetor, penghasilan komprehensif lain, dan saldo in capital, other comprehensive income, and retained
laba. Direksi secara berkala melakukan penelaahan earnings. The Board of Directors regularly reviews the
terhadap struktur permodalan, termasuk aspek capital structure, including the cost of funds and risks
biaya dana dan risiko terkait masing-masing sumber associated with each funding source.
pendanaan.
Per 31 Desember 2025, total ekuitas Perseroan tercatat As of December 31, 2025, the Company’s total equity
03 sebesar Rp5.786,01 miliar, meningkat sebesar 0,37% atau amounted to Rp5,786.01 billion, representing an increase
setara Rp21,13 miliar dibandingkan tahun sebelumnya. of 0.37% or Rp21.13 billion compared to the previous
Kenaikan ini mencerminkan stabilitas permodalan year. This increase reflects the stability of the Company’s
Profil Perusahaan
Company Profile
Perseroan di tengah dinamika industri pembiayaan. capital position despite the dynamics in the financing
Komposisi ekuitas Perseroan pada akhir tahun ini terdiri industry. The composition of the Company’s equity at
dari: year-end consisted of:
1. Modal Ditempatkan dan Disetor: Rp996,13 miliar; 1. Issued and Paid-up Capital: Rp996.13 billion;
2. Tambahan Modal Disetor: Rp351,95 miliar; 2. Additional Paid-in Capital: Rp351.95 billion;
3. Penghasilan Komprehensif Lain: Rp56,12 miliar; dan 3. Other Comprehensive Income: Rp56.12 billion; and
4. Saldo Laba: Rp4.381,81 miliar. 4. Retained Earnings: Rp4,381.81 billion.
04 Pada tabel berikut terlihat komparasi antara modal inti The table below presents a comparison between core
dan modal pelengkap untuk periode yang berakhir 31 capital and supplementary capital for the periods ended
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Desember 2025 dan 2024, yakni: December 31, 2025 and 2024, as follows:
(dalam miliar Rupiah | in billion Rupiah)
2025 2024
Deskripsi Komposisi Komposisi
Description Nominal Composition Nominal Composition
(%) (%)
Modal Inti | Core Capital 5.786,01 62,59 5.764,88 58,58
Modal Pelengkap/Utang | Supplementary Capital/Debt 3.458,67 37,41 4.076, 32 41,42
Jumlah Modal | Total Capital 9.244,68 100,00 9.841,21 100,00
Dari sisi komposisi ekuitas, saldo laba tetap menjadi In terms of equity composition, retained earnings
kontributor utama dengan porsi 75,73%, yang remained the primary contributor, accounting for
mencerminkan akumulasi kinerja Perseroan secara 75.73% of total equity, reflecting the accumulation of the
berkelanjutan. Sementara itu, modal ditempatkan dan Company’s performance over time. Meanwhile, issued and
disetor serta tambahan modal disetor masing-masing paid-up capital and additional paid-in capital contributed
berkontribusi sebesar 17,22% dan 6,08% terhadap total 17.22% and 6.08%, respectively, to total equity.
ekuitas.
132 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 135
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Selain itu, penghasilan komprehensif lain juga In addition, other comprehensive income increased to
mengalami peningkatan menjadi Rp56,12 miliar, yang Rp56.12 billion, further strengthening the overall equity
turut memperkuat struktur ekuitas secara keseluruhan. structure. The dominance of internally generated funds
Dominasi sumber dana internal ini menunjukkan kualitas highlights the Company’s solid capital quality and provides
permodalan Perseroan yang solid serta memberikan an adequate buffer against potential external risks.
bantalan yang memadai terhadap potensi risiko eksternal.
Untuk memberikan gambaran yang lebih komprehensif, For a more comprehensive view, a comparison of the
perbandingan komposisi ekuitas Perseroan untuk tahun Company’s equity composition for 2025 and 2024 is 06
2025 dan 2024 disajikan pada tabel berikut: presented in the table below:
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
(dalam miliar Rupiah | in billion Rupiah)
2025 2024
Deskripsi Komposisi Komposisi
Description Nominal Composition Nominal Composition
(%) (%)
Modal Ditempatkan dan Disetor | Issued and Paid-in Capital 996,13 17,22 996,13 17,28
Tambahan Modal Disetor | Additional Paid-in Capital 351,95 6,08 351,95 6,11
Pendapatan Komprehensif Lain| Other Comprehensive Income
Saldo Laba | Retained Earnings
56,12
4.381,81
0,97
75,73
49,96
4.366,84
0,87
75,75
07
Jumlah Ekuitas | Total Equity 5.786,01 100,00 5.764,88 100,00
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Dasar Pemilihan Kebijakan Manajemen atas Basis for Selecting Management Policy on
Struktur Modal Capital Structure
Dalam menetapkan kebijakan permodalan, Perseroan In establishing its capital policy, the Company refers
mengacu pada ketentuan POJK No. 35/POJK.05/2018 to Financial Services Authority Regulation concerning
mengenai Penyelenggaraan Usaha Perusahaan the Amendment to POJK No. 35/POJK.05/2018 on
Pembiayaan, sebagaimana telah diubah terakhir dengan the Implementation of Financing Company Business
POJK No. 46 Tahun 2024 tentang Pengembangan Dan Activities, as last amended by Financial Services Authority
Penguatan Perusahaan Pembiayaan, Perusahaan Regulation No. 46 of 2024 on the Development and
Pembiayaan Infrastruktur, dan Perusahaan Modal Strengthening of Financing Companies, Infrastructure
Ventura, yang mensyaratkan perusahaan pembiayaan Financing Companies, and Venture Capital Companies,
untuk memenuhi rasio permodalan paling sedikit sebesar which requires financing companies to maintain a
10%. minimum capital ratio of 10%.
Sejalan dengan ketentuan tersebut, Perseroan juga In line with these requirements, the Company also
menerapkan kebijakan internal sebagaimana diatur implements internal policies as stipulated in its Articles
dalam Anggaran Dasar, yaitu dengan mengalokasikan of Association by allocating a portion of net income as a
sebagian laba bersih sebagai dana cadangan wajib statutory reserve until it reaches at least 20% of issued
hingga mencapai sekurang-kurangnya 20% dari modal and paid-up capital. This reserve serves as a buffer to
ditempatkan dan disetor. Dana cadangan ini berfungsi absorb potential losses and strengthen the Company’s
sebagai penyangga untuk menutup potensi kerugian capital structure.
serta memperkuat struktur permodalan Perseroan.
Selain itu, berdasarkan Anggaran Dasar Perseroan, Furthermore, based on the Company’s Articles
modal dasar ditetapkan sebesar Rp2.603.000.000.000, of Association, the authorized capital is set at
dengan jumlah saham yang telah ditempatkan dan Rp2,603,000,000,000, with issued and paid-up capital of
disetor sebanyak 3.984.520.457 lembar saham atau 3,984,520,457 shares, equivalent to Rp996,130,114,250.
setara dengan Rp996.130.114.250. Struktur permodalan This capital structure provides the foundation for
tersebut menjadi landasan bagi Perseroan dalam menjaga maintaining capital adequacy and supporting the
kecukupan modal serta mendukung pengembangan Company’s sustainable business development.
usaha secara berkelanjutan.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 133
Page 136
c l i pa n . c o . i d
TINJAUAN KEUANGAN
01 Financial Review
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
IKATAN MATERIAL UNTUK INVESTASI BARANG MATERIAL INFORMATION FOR CAPITAL
MODAL GOODS INVESTMENT
Hingga akhir 2025, Perseroan tidak memiliki ikatan As of the end of 2025, the Company has no material
material terkait investasi barang modal sehingga tidak commitments related to capital goods investments so
terdapat informasi mengenai jenis, tujuan, sumber dana, there is no information regarding the type, purpose,
02 dan nilai investasi barang modal. source of funds, and value of capital goods investments.
Laporan Manajemen
Management Report
INVESTASI BARANG MODAL TAHUN 2025 CAPITAL GOODS INVESTMENT IN 2025
Pada tahun 2025, Perseroan merealisasikan belanja In 2025, the Company realized capital expenditures aimed
modal yang ditujukan untuk mendukung kelancaran dan at supporting the continuity and development of its
pengembangan kegiatan operasional. Seluruh belanja operational activities. All capital expenditures were funded
modal tersebut didanai dari kas internal Perseroan dan from the Company’s internal cash and denominated in
dilakukan dalam mata uang Rupiah. Indonesian Rupiah.
03 Adapun rincian investasi barang modal yang dilakukan Details of the Company’s capital good investments in 2025
Perseroan pada tahun 2025 disajikan sebagai berikut: are presented as follows:
Profil Perusahaan
Company Profile
(dalam miliar Rupiah | in billion Rupiah)
Jenis Investasi Barang Modal Tujuan Nilai Investasi tahun 2025
Type of Capital Goods Investment Objective Investment Value in 2025
Peralatan Kantor | Office Equipment Untuk menunjang dan mempermudah, serta 2,36
meningkatkan efisiensi proses kerja oleh
Kendaraan Bermotor | Motor Vehicles seluruh karyawan 2,02
Perabotan Kantor | Office Furniture -
To support and streamline operational
04 Prasarana Kantor | Office Infrastructure
Aset Dalam Penyelesaian | Assets Under Construction
processes and improve work efficiency across
all employees.
0,84
2,36
Jumlah Aset Tetap | Total Fixed Assets 7,58
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Perangkat Lunak Komputer | Computer Software Menunjang pengembangan teknologi dan 3,32
mengembangkan digitalisasi Perseroan
yang memiliki dampak signifikan terhadap
efektivitas proses bisnis Perseroan
To support technological development and
advance the Company’s digitalization, which
has a significant impact on the effectiveness of
the Company’s business processes.
Total Investasi Barang Modal 10,90
Total Investment in Capital Goods
INFORMASI DAN FAKTA MATERIAL YANG MATERIAL INFORMATION SUBSEQUENT TO
TERJADI SETELAH TANGGAL LAPORAN AUDIT THE AUDITOR’S REPORT DATE
Sampai dengan tanggal penerbitan Laporan Tahunan ini, Up to the issuance date of this Annual Report, there have
tidak terdapat kejadian atau transaksi material setelah been no material events or transactions subsequent to
tanggal laporan akuntan yang memiliki dampak signifikan the date of the auditor’s report that have had a significant
terhadap kondisi keuangan, hasil usaha, maupun impact on the Company’s financial condition, results of
kelangsungan usaha Perseroan. operations, or business continuity.
134 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 137
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
PROSPEK USAHA BUSINESS PROSPECTS
Pada tahun 2026, perekonomian global diperkirakan In 2026, the global economy is expected to remain
masih dihadapkan pada berbagai tantangan terutama challenged, particularly by heightened uncertainty in
yang bersumber dari meningkatnya ketidakpastian pasar financial markets and geopolitical risks. Renewed tensions
keuangan dan risiko geopolitik. Ketegangan yang kembali in several regions, including conflicts in the Middle East,
meningkat di sejumlah kawasan, termasuk konflik di Timur may disrupt global supply chain stability, particularly in
Tengah, berpotensi mengganggu stabilitas rantai pasok energy commodities. Disruptions to these strategic trade
global, khususnya pada komoditas energi. Gangguan routes could trigger energy price volatility and exert 06
terhadap jalur perdagangan strategis tersebut dapat additional pressure on global economic growth.
memicu volatilitas harga energi serta memberikan tekanan
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
tambahan terhadap pertumbuhan ekonomi global.
Sejalan dengan kondisi tersebut, proyeksi pertumbuhan In line with these conditions, global economic growth
ekonomi global diperkirakan akan moderat di kisaran 3,1% is projected to moderate, with growth expected at
(yoy) pada tahun 2026, sedikit melambat dibandingkan around 3.1% (yoy) in 2026, slightly lower than the 3.3%
pertumbuhan sebesar 3,3% (yoy) di tahun 2025 dan 2024. (yoy) recorded in 2025 and 2024. Nevertheless, the
Meskipun demikian, ekonomi global masih menunjukkan global economy is expected to continue demonstrating
ketahanan yang didukung oleh berbagai faktor struktural, resilience, supported by structural factors such as
seperti transformasi pola perdagangan, dinamika pasar
tenaga kerja, serta percepatan adopsi teknologi berbasis
evolving trade patterns, labor market dynamics, and
the accelerated adoption of artificial intelligence-based
07
kecerdasan buatan. technologies.
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Di tengah dinamika global tersebut, prospek Against this backdrop, Indonesia’s economic outlook for
perekonomian Indonesia pada tahun 2026 diperkirakan 2026 is expected to remain solid. The Government of
tetap solid. Pemerintah Indonesia menargetkan Indonesia targets economic growth of 5.4% (yoy) under
pertumbuhan ekonomi sebesar 5,4% (yoy) dalam asumsi the 2026 State Budget macroeconomic assumptions,
makro APBN 2026, didukung oleh peningkatan investasi supported by increased investment and stronger
serta penguatan konsumsi domestik sebagai pendorong domestic consumption as key growth drivers. However,
utama. Namun demikian, risiko eksternal tetap perlu external risks remain, including potential shifts in global
diwaspadai, termasuk potensi perubahan persepsi investor sentiment that could trigger capital flow volatility
investor global yang dapat memicu volatilitas arus modal and place pressure on the Rupiah.
serta memberikan tekanan terhadap nilai tukar Rupiah.
Dari sisi sektoral, industri otomotif yang memiliki From a sectoral perspective, the automotive industry,
keterkaitan erat dengan industri pembiayaan mulai which is closely linked to the financing sector, has begun
menunjukkan indikasi pemulihan pada awal tahun 2026. to show signs of recovery in early 2026. Wholesale vehicle
Penjualan kendaraan secara wholesales pada Januari sales in January 2026 reached 66,447 units, representing
2026 tercatat mencapai 66.447 unit, meningkat sekitar 7% an increase of approximately 7% (yoy) compared to
(yoy) dibandingkan periode yang sama tahun sebelumnya. the same period in the previous year. Retail sales also
Sementara itu, penjualan retail juga mengalami increased by 4.5% (yoy) to 66,936 units. This improvement
peningkatan sebesar 4,5% yoy menjadi 66.936 unit. indicates a gradual recovery in consumer demand,
Perbaikan ini mengindikasikan mulai pulihnya permintaan which is expected to continue throughout 2026. In line
masyarakat, yang diharapkan dapat berlanjut sepanjang with these developments, the Association of Indonesia
tahun 2026. Dengan perkembangan tersebut, Gabungan Automotive Industries (GAIKINDO) remains optimistic
Industri Kendaraan Bermotor Indonesia (GAIKINDO) tetap that the national vehicle sales target of 850,000 units in
optimistis bahwa target penjualan kendaraan nasional 2026 can be achieved.
sebesar 850.000 unit pada tahun 2026 dapat tercapai.
Seiring dengan prospek pemulihan sektor otomotif Alongside the anticipated recovery in the automotive
dan aktivitas ekonomi domestik, industri pembiayaan sector and domestic economic activity, the financing
diperkirakan masih memiliki ruang pertumbuhan industry is expected to maintain positive growth
yang positif. Hal ini tercermin dari proyeksi OJK yang potential. This is reflected in projections from the OJK,
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 135
Page 138
c l i pa n . c o . i d
TINJAUAN KEUANGAN
01 Financial Review
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
memperkirakan pertumbuhan industri pembiayaan pada which estimates financing industry growth in 2026 to be
tahun 2026 berada di kisaran 6%–8% (yoy), didukung in the range of 6%–8% (yoy), supported by policies that
oleh kebijakan yang mendorong ekspansi pembiayaan, encourage financing expansion, including in the motor
termasuk pada segmen kendaraan bermotor dan sektor vehicle segment and productive sectors such as MSMEs.
produktif seperti UMKM.
02 Dengan mempertimbangkan kondisi tersebut, Perseroan
memandang bahwa prospek usaha tahun 2026 tetap
Taking these conditions into account, the Company views
the business outlook for 2026 as remaining promising,
terbuka meskipun diwarnai berbagai tantangan eksternal. despite ongoing external challenges. Accordingly, the
Laporan Manajemen
Management Report
Oleh karena itu, Perseroan akan mengedepankan Company will prioritize a selective and prudent business
strategi bisnis yang selektif dan prudent khususnya strategy, particularly in the disbursement of new
dalam penyaluran pembiayaan baru dengan fokus pada financing, with a focus on strengthening portfolio quality,
penguatan kualitas portofolio, disiplin pengelolaan maintaining disciplined risk management, and optimizing
risiko, serta optimalisasi peluang pertumbuhan pada growth opportunities in segments with measurable
segmen yang memiliki profil risiko terukur guna menjaga risk profiles to balance growth and asset quality while
keseimbangan antara pertumbuhan dan kualitas aset supporting sustainable performance.
serta mendukung kinerja yang berkelanjutan.
03
PERBANDINGAN ANTARA TARGET DAN COMPARISON BETWEEN TARGET AND
Profil Perusahaan
Company Profile
REALISASI TAHUN 2025, SERTA PROYEKSI REALIZATION IN 2025, AND PROJECTION IN
TAHUN 2026 2026
Sepanjang tahun 2025, Perseroan menghadapi berbagai Throughout 2025, the Company faced various economic
dinamika dan tantangan ekonomi, baik pada tingkat dynamics and challenges, both globally and domestically,
global maupun domestik, yang turut memberikan tekanan which exerted pressure on the performance of the
terhadap kinerja industri pembiayaan. Kondisi tersebut financing industry. These conditions contributed to a
berdampak pada perlambatan permintaan pembiayaan slowdown in financing demand and increased prudence
04 serta meningkatnya kehati-hatian dalam penyaluran in credit disbursement across the industry.
kredit di industri.
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Di tengah kondisi tersebut, Perseroan tetap berupaya In response to these conditions, the Company maintained
menjaga stabilitas kinerja melalui penerapan strategi yang performance stability through the implementation of
adaptif dan selaras dengan perkembangan pasar. Fokus adaptive strategies aligned with market developments.
utama diarahkan pada penguatan kualitas portofolio The primary focus was on strengthening the quality
pembiayaan, penerapan manajemen risiko yang lebih of the financing portfolio, enforcing disciplined risk
disiplin, serta optimalisasi peluang bisnis pada segmen management, and optimizing business opportunities in
yang memiliki profil risiko yang terukur. segments with measurable risk profiles.
Kinerja yang dicapai sepanjang tahun 2025 selanjutnya The performance achieved throughout 2025 provides the
menjadi dasar bagi manajemen dalam menetapkan basis on which management will set targets and formulate
target dan rencana kerja tahun 2026. Penetapan proyeksi the 2026 work plan. These projections are established by
tersebut dilakukan dengan mempertimbangkan berbagai taking into account various factors, including economic
faktor, antara lain prospek pertumbuhan ekonomi, growth prospects, conditions within the financing
kondisi industri pembiayaan, kapasitas dan kapabilitas industry, the Company’s capacity and capabilities, and the
Perseroan, serta arah strategis kelompok usaha. strategic direction of the business group.
Berikut ini disajikan perbandingan antara target dan The following presents a comparison between the 2025
realisasi kinerja tahun 2025, serta proyeksi kinerja tahun targets and actual performance, as well as the Company’s
2026: performance projections for 2026:
136 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 139
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
(dalam miliar Rupiah | in billion Rupiah)
2025 2026
Keterangan
Realisasi Proyeksi Description
Target
Realization Projection
Penyaluran Pembiayaan Baru 5.300,00 4.944,50 5.800,00 New Financing Distribution
Total Aset 9.322,78 9.527,02 10.526,58 Total Assets
Total Ekuitas 5.919,54 5.786,01 5.988,97 Total Equity
Pendapatan Bersih
Laba Bersih
1.664,19
155,94
1.627,71
212,22
1.713,39
223,13
Net Revenue
Net Income
06
Rasio gearing 0,53 kali 0,60 kali 0,71 kali Gearing Ratio
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Dividend payout ratio Minimal 20% 92,75% Minimal 20% Dividend payout ratio
dari laba tahun dari laba tahun
berjalan sebelumnya
At least 20% of At least 20% of
current year profit current year profit
Analisis Target dan Realisasi 2025 Analysis of 2025 Targets and Realization
Secara umum, realisasi kinerja Perseroan pada tahun Overall, the Company’s performance realization in 2025
2025 menunjukkan pencapaian yang bervariasi
dibandingkan dengan target yang telah ditetapkan.
reflected varying levels of achievement against the
established targets. New financing disbursements were
07
Penyaluran pembiayaan baru tercatat lebih rendah below target, in line with weaker financing demand and
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
dari target, sejalan dengan melemahnya permintaan the application of more rigorous prudential principles in
pembiayaan serta penerapan prinsip kehati-hatian yang portfolio expansion.
lebih ketat dalam ekspansi portofolio.
Total pendapatan juga tercatat sedikit di bawah target, Total revenue was also slightly below target, reflecting
yang mencerminkan dampak dari penurunan volume the impact of lower new financing volumes. However,
pembiayaan baru. Namun demikian, Perseroan mampu the Company was able to deliver net profit exceeding the
mencatatkan kinerja laba bersih yang melampaui target, target, demonstrating effective cost management and
yang menunjukkan efektivitas pengelolaan biaya serta improved operational efficiency.
peningkatan efisiensi operasional.
Di sisi neraca, total aset Perseroan tercatat lebih tinggi From a balance sheet perspective, total assets exceeded
dari target, yang mencerminkan kemampuan Perseroan the target, reflecting the Company’s ability to maintain
dalam menjaga basis aset di tengah perlambatan its asset base despite slower financing disbursement.
penyaluran pembiayaan. Sementara itu, total ekuitas Meanwhile, total equity was slightly below target, but
sedikit berada di bawah target, namun tetap menunjukkan continued to reflect a strong and stable capital position.
posisi permodalan yang kuat dan stabil.
Proyeksi Kinerja Tahun 2026 2026 Performance Projections
Memasuki tahun 2026, Perseroan menetapkan Entering 2026, the Company has set relatively conservative
proyeksi kinerja yang relatif konservatif dengan tetap performance projections while considering the potential
mempertimbangkan peluang pemulihan permintaan gradual recovery in financing demand. The target for new
pembiayaan secara bertahap. Target penyaluran financing disbursements is set at the same level as the
pembiayaan baru ditetapkan pada level yang sama previous year, reflecting a cautious approach to managing
dengan tahun sebelumnya, mencerminkan pendekatan growth amid economic uncertainty.
yang berhati-hati dalam mengelola pertumbuhan di
tengah ketidakpastian ekonomi.
Pendapatan dan laba bersih diproyeksikan sejalan dengan Revenue and net profit are projected in line with the
target yang ditetapkan, dengan tetap mengedepankan established targets, while maintaining a balance between
keseimbangan antara pertumbuhan dan kualitas growth and portfolio quality. In addition, the Company
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 137
Page 140
c l i pa n . c o . i d
TINJAUAN KEUANGAN
01 Financial Review
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
portofolio. Di sisi lain, Perseroan juga menargetkan untuk aims to keep its gearing ratio below the regulatory
menjaga rasio gearing tetap berada di bawah batas threshold and to maintain its dividend policy with a
maksimum regulator, serta mempertahankan kebijakan minimum payout ratio of 20% of current year profit.
pembagian dividen dengan rasio minimal 20% dari laba
tahun berjalan.
02 Secara keseluruhan, proyeksi tahun 2026 mencerminkan
strategi Perseroan yang berfokus pada pertumbuhan
Overall, the 2026 projections reflect the Company’s
strategy focused on sustainable growth, strengthening
yang berkelanjutan, penguatan kualitas aset, serta disiplin asset quality, and maintaining discipline in risk
Laporan Manajemen
Management Report
dalam pengelolaan risiko. management.
ASPEK PEMASARAN MARKETING ASPECT
Perseroan telah mengimplementasikan sejumlah inisiatif The Company has implemented a number of relevant
strategis yang relevan dan dijalankan secara simultan strategic initiatives, executed concurrently, to optimize
untuk mengoptimalkan kinerja bisnis pada tahun 2025. business performance in 2025. Further details regarding
03 Uraian lebih lanjut mengenai strategi pemasaran dan the Company’s marketing strategy and market share
pangsa pasar Perseroan dapat dilihat pada Bab Laporan can be found in the Management Report section of this
Manajemen dalam Laporan Tahunan ini. Annual Report.
Profil Perusahaan
Company Profile
KEBIJAKAN DIVIDEN DIVIDEND POLICY
Kebijakan Pembagian Dividen Dividend Distribution Policy
Perseroan menerapkan kebijakan pembagian dividen The Company implements a dividend policy that
yang mempertimbangkan keseimbangan antara balances the interests of shareholders with the need
kepentingan pemegang saham dan kebutuhan to fund business sustainability. This policy is carried
04 pendanaan untuk mendukung keberlanjutan usaha. out with due consideration to prudential principles and
Kebijakan ini dilaksanakan dengan tetap memperhatikan the Company’s overall financial condition. In practice,
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
prinsip kehati-hatian serta kondisi keuangan Perseroan dividend distributions, whether in cash or in the form
secara menyeluruh. Dalam pelaksanaannya, pembagian of stock dividends or other instruments as permitted by
dividen baik dalam bentuk tunai maupun bentuk lainnya applicable regulations:
didasarkan pada beberapa pertimbangan utama, antara
lain:
1. Kondisi kesehatan keuangan Perseroan, termasuk 1. The Company’s financial health, including capital
kecukupan permodalan dan pencapaian rasio adequacy and the achievement of targeted financial
keuangan yang ditargetkan; ratios;
2. Kepatuhan terhadap ketentuan peraturan 2. Compliance with applicable laws and regulations; and
perundang-undangan yang berlaku; dan
3. Pertimbangan lain yang relevan berdasarkan evaluasi 3. Other relevant considerations based on management
manajemen. evaluation.
Selain itu, setiap keputusan pembagian dividen wajib In addition, any decision to distribute dividends must be
memperoleh persetujuan melalui Rapat Umum approved through the General Meeting of Shareholders
Pemegang Saham (RUPS) dan dilaksanakan dengan (GMS) and executed in a manner that does not adversely
tetap memastikan bahwa pembagian tersebut tidak affect the Company’s financial performance or business
mengganggu kinerja keuangan maupun kelangsungan continuity.
usaha Perseroan.
138 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 141
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Pembagian Dividen dalam 2 (dua) Tahun Dividend Distribution in the Past 2 (two) Years
Terakhir
Berdasarkan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Based on the resolution of the Annual General Meeting of
Tahunan (RUPST) yang diselenggarakan pada tanggal 27 Shareholders (AGMS) held on May 27, 2025, the Company
Mei 2025, Perseroan menetapkan pembagian dividen approved dividend distribution for the 2024 financial year
untuk tahun buku 2024 sebesar Rp199.266.022.850 atau amounting to Rp199,266,022,850, equivalent to Rp50 per
setara dengan Rp50 per lembar saham. Realisasi tersebut share. This distribution represents a dividend payout ratio
mencerminkan dividend payout ratio sebesar 92,75% dari of 92.75% of current year net profit. The dividend was
laba bersih tahun berjalan. Dividen tersebut bersumber derived from net profit after the allocation of a statutory 06
dari laba bersih setelah penyisihan cadangan umum reserve of Rp214,801,061,323 and was paid to eligible
sebesar Rp214.801.061.323, dan telah dibayarkan kepada shareholders on June 27, 2025.
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
pemegang saham yang berhak pada tanggal 27 Juni 2025.
Sementara itu, saat penyelenggaraan RUPS tahun 2024, Meanwhile, during the 2024 AGMS, the Company did
Perseroan tidak melakukan pembagian dividen. Laba not distribute dividends. Net profit for the period was
tahun berjalan pada periode tersebut sepenuhnya fully retained as retained earnings to strengthen the
dialokasikan sebagai laba ditahan guna memperkuat Company’s capital structure, in accordance with the
struktur permodalan Perseroan, sesuai dengan ketentuan Articles of Association, and to support investment and
Anggaran Dasar, serta untuk mendukung kebutuhan working capital requirements.
investasi dan modal kerja.
07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM KARYAWAN EMPLOYEE OR MANAGEMENT STOCK
ATAU MANAJEMEN (ESOP/MSOP) OWNERSHIP PLAN (ESOP/MSOP)
Hingga akhir tahun 2025, Perseroan belum memiliki As of the end of 2025, the Company has not established or
maupun melaksanakan program kepemilikan saham, implemented any share ownership programs, whether for
baik bagi karyawan maupun manajemen (Employee Stock employees or management (Employee Stock Ownership
Ownership Program/”ESOP” atau Management Stock Program (ESOP) or Management Stock Option Plan
Option Plan/”MSOP”). (MSOP)).
INFORMASI MATERIAL MENGENAI INVESTASI, MATERIAL INFORMATION REGARDING
EKSPANSI, DIVESTASI, PENGGABUNGAN/ INVESTMENT, EXPANSION, DIVESTMENT,
PELEBURAN USAHA, AKUISISI, DAN BUSINESS MERGER/CONSOLIDATION,
RESTRUKTURISASI UTANG/MODAL ACQUISITION, AND DEBT/CAPITAL
RESTRUCTURING
Sepanjang tahun 2025, Perseroan tidak melakukan Throughout 2025, the Company did not undertake any
aktivitas yang berkaitan dengan investasi, ekspansi, activities related to investment, expansion, divestment,
divestasi, penggabungan atau peleburan usaha, akuisisi, business merger or consolidation, acquisition, or debt
maupun restrukturisasi utang dan/atau modal. and/or capital restructuring.
REALISASI PENGGUNAAN DANA HASIL THE USE OF PUBLIC OFFERING PROCEEDS OF
PENAWARAN UMUM OBLIGASI BONDS
Perseroan telah merealisasikan seluruh dana yang The Company has fully utilized all proceeds obtained
diperoleh dari hasil penawaran umum efek bersifat from public offerings of debt securities, including bonds
utang, termasuk obligasi dan Medium Term Notes (MTN) and Medium Term Notes (MTN), in accordance with the
sesuai dengan maksud dan tujuan penggunaan dana intended use of proceeds as stated in the prospectus.
sebagaimana tercantum dalam prospektus.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 139
Page 142
c l i pa n . c o . i d
TINJAUAN KEUANGAN
01 Financial Review
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
TRANSAKSI AFILIASI DENGAN PIHAK-PIHAK AFFILIATE TRANSACTIONS WITH RELATED
BERELASI PARTIES
Alasan Dilakukannya Transaksi Rationale for the Transactions
Perseroan melakukan transaksi dengan pihak-pihak The Company engages in transactions with related parties
berelasi dalam rangka mendukung kegiatan usaha dan to support its business and operational activities in an
02 operasional secara efektif dan berkesinambungan.
Pelaksanaan transaksi tersebut didasarkan pada
effective and sustainable manner. These transactions are
conducted based on reasonable business considerations,
kepentingan bisnis yang wajar dengan tetap while upholding prudential principles, transparency,
Laporan Manajemen
Management Report
mengedepankan prinsip kehati-hatian, transparansi, and the implementation of Good Corporate Governance
serta penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good (GCG).
Corporate Governance/”GCG”).
Penjelasan Mengenai Kewajaran Transaksi Explanation of the Arm’s Length Nature of
Dengan Pihak-Pihak Berelasi Related Party Transactions
Dalam memastikan bahwa seluruh transaksi dengan To ensure that all related party transactions are
pihak-pihak berelasi dilaksanakan secara wajar dan conducted fairly and in accordance with generally
03 sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku umum (arm’s accepted business practices (arm’s length principle), the
length principle), Perseroan mengacu pada POJK No. 42/ Company refers to Financial Services Authority Regulation
POJK.04/2020 tentang Transaksi Afiliasi dan Transaksi No. 42/POJK.04/2020 on Affiliated Transactions and
Profil Perusahaan
Company Profile
Benturan Kepentingan, Anggaran Dasar Perseroan, serta Conflict of Interest Transaction, the Company’s Articles of
PSAK 224 tentang Pengungkapan Pihak-Pihak Berelasi. Association, and PSAK 224 on Related Party Disclosures.
Selain itu, Perseroan juga menerapkan kebijakan dan The Company also implements internal policies and
prosedur internal yang melibatkan Dewan Komisaris procedures involving the Board of Commissioners and/
dan/atau Komite Audit dalam proses penelaahan atas or the Audit Committee in reviewing certain affiliated
transaksi afiliasi tertentu. transactions.
Seluruh transaksi tersebut dilaksanakan dengan All such transactions are carried out under terms, pricing,
04 persyaratan, tingkat harga, dan kondisi yang setara and conditions equivalent to those applied in transactions
dengan transaksi yang dilakukan dengan pihak ketiga. with third parties.
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Pernyataan Direksi atas Transaksi Afiliasi Board of Directors’ Statement on Affiliated
Tahun 2025 Transactions in 2025
Direksi menyatakan bahwa seluruh transaksi afiliasi yang The Board of Directors confirms that all affiliated
dilakukan oleh Perseroan sepanjang tahun 2025 telah transactions conducted by the Company throughout
dilaksanakan dengan mengedepankan prinsip GCG, serta 2025 have been carried out in accordance with GCG
sepenuhnya mematuhi ketentuan peraturan perundang- principles and in full compliance with applicable laws and
undangan yang berlaku. Setiap transaksi afiliasi regulations. Each affiliated transaction was undertaken
dilakukan dalam rangka mendukung kegiatan usaha dan to support the Company’s business and operational
operasional Perseroan, dengan tetap berpedoman pada activities, while adhering to the arm’s length principle and
prinsip kewajaran dan praktik bisnis yang berlaku umum generally accepted business practices.
(arm’s length principle).
Direksi menegaskan bahwa seluruh transaksi tersebut The Board of Directors affirms that all such transactions
dilaksanakan secara wajar dengan persyaratan, tingkat were conducted on fair terms, with pricing and conditions
harga, dan kondisi yang setara dengan transaksi equivalent to those applied in transactions with third
yang dilakukan dengan pihak ketiga. Perseroan juga parties. The Company also ensures that there are no
memastikan bahwa tidak terdapat benturan kepentingan conflicts of interest in any affiliated transaction and
dalam setiap transaksi afiliasi yang dilakukan, serta that no preferential treatment is granted that could be
tidak terdapat perlakuan khusus yang dapat merugikan detrimental to the Company or its stakeholders.
Perseroan maupun para pemangku kepentingan.
140 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 143
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Peran Dewan Komisaris dan Komite Audit Role of the Board of Commissioners and
dalam Mengawasi Jalannya Prosedur Audit Committee in Overseeing Affiliated
Transaksi Afiliasi Transactions
Sebagai organ pengawas, Dewan Komisaris secara As a supervisory body, the Board of Commissioners
aktif melakukan penelaahan dan pengawasan untuk actively reviews and oversees affiliated transactions to
memastikan bahwa setiap transaksi afiliasi yang dilakukan ensure compliance with applicable laws and regulations,
Perseroan telah dilaksanakan sesuai dengan ketentuan accounting standards, and principles of fairness and
peraturan perundang-undangan, standar akuntansi yang arm’s length practices.
berlaku, serta prinsip kewajaran (fairness) dan praktik 06
bisnis yang berlaku umum (arm’s length principle).
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Dalam menjalankan fungsi tersebut, Dewan Komisaris In carrying out this function, the Board of Commissioners
didukung oleh Komite Audit yang berperan penting dalam is supported by the Audit Committee, which plays a key
melakukan evaluasi dan penelaahan atas kewajaran, role in evaluating the fairness, structure, and execution
struktur, serta proses pelaksanaan transaksi afiliasi. process of affiliated transactions. The Audit Committee
Komite Audit juga memberikan asurans dan rekomendasi also provides assurance and recommendations to the
kepada Dewan Komisaris guna memastikan bahwa Board of Commissioners to ensure that all transactions
seluruh transaksi dilakukan secara objektif, transparan, are conducted objectively, transparently, and without
dan tidak mengandung benturan kepentingan. conflicts of interest.
Melalui sinergi tersebut, Dewan Komisaris dan Komite Through this synergy, the Board of Commissioners and the
07
Audit memastikan bahwa setiap transaksi afiliasi Audit Committee ensure that each affiliated transaction is
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
dilaksanakan secara wajar, independen, dan setara conducted fairly, independently, and on terms equivalent
dengan transaksi pihak ketiga, sehingga tidak merugikan to those with third parties, thereby safeguarding the
Perseroan maupun para pemangku kepentingan. interests of the Company and its stakeholders.
Realisasi Saldo Transaksi dengan Pihak Realization of Related Party Transaction
Berelasi Balances
Sepanjang 2025, Perseroan melakukan transaksi tertentu Throughout 2025, the Company conducted certain
dengan pihak hubungan berelasi untuk menunjang transactions with related parties to support its business
kegiatan usaha sesuai dengan batas yang ditentukan oleh activities within the limits stipulated by applicable
peraturan yang berlaku. Transaksi-transaksi tersebut regulations. These transactions include:
meliputi antara lain:
1. Penempatan dana kepada Bank Panin dalam bentuk 1. Placement of funds with Bank Panin in the form of
giro dan penerimaan bunga; current accounts and receipt of interest income;
2. Menyewakan aset sewa operasi dengan Bank Panin 2. Leasing of operating lease assets to Bank Panin with
dengan nilai kontrak sebesar Rp18.013.624 ribu a contract value of Rp18,013,624 thousand for 2025
untuk tahun 2025 (2024: Rp21.414.042 ribu). Kontrak (2024: Rp21,414,042 thousand), with contract terms
berjangka waktu 3 sampai 5 tahun dan akan berakhir ranging from 3 to 5 years, expiring between 2025 and
pada tahun 2025–2030; 2030;
3. Perjanjian sewa dengan Bank Panin dengan nilai 3. Lease agreement with Bank Panin with a contract
kontrak sebesar Rp6.000.000 ribu dengan jangka value of Rp6,000,000 thousand and a term of 10 years,
waktu 10 tahun. Kontrak akan berakhir pada tahun expiring in 2030, with the leased assets recognized as
2030. Aset yang disewakan diakui sebagai properti investment property;
investasi;
4. Menyewakan ruang kantor cabang Manado kepada 4. Lease of the Manado branch office space to Bank
Bank Panin dengan nilai kontrak sebesar Rp144.000 Panin with a contract value of Rp144,000 thousand
ribu per tahun dengan jangka waktu kontrak 3 tahun per year for a 3-year term, expiring on June 30, 2027;
dan kontrak akan berakhir pada 30 Juni 2027;
5. Memberikan fasilitas pinjaman kepada karyawan 5. Provision of credit facilities to employees for the
untuk membeli kendaraan, rumah dan keperluan purchase of vehicles, housing, and other purposes,
lainnya dengan tingkat suku bunga sebesar 4% per with an interest rate of 4% per annum in 2025 (2024:
tahun untuk tahun 2025 (2024: 5%) dengan jangka 5%) and a tenor ranging from 1 to 89 months;
waktu fasilitas pinjaman 1–89 bulan;
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 141
Page 144
c l i pa n . c o . i d
TINJAUAN KEUANGAN
01 Financial Review
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
6. Memperoleh fasilitas kredit dari Bank Panin 6. Obtaining credit facilities from Bank Panin in the
dalam bentuk fasilitas pinjaman tetap, money form of term loans, money market lines, overdrafts,
market, pinjaman rekening koran, kartu kredit, dan credit cards, interest payments, and joint financing
pembayaran bunga serta perjanjian kerja sama arrangements, with total interest expenses paid to
penyaluran pembiayaan (joint finance). Jumlah related parties amounting to Rp65,972,758 thousand
beban bunga yang dibayarkan kepada pihak berelasi in 2025 (2024: Rp84,720,047 thousand);
02 sebesar Rp65.972.758 ribu untuk tahun 2025 (2024:
Rp84.720.047 ribu);
7. Melakukan transaksi sewa gedung dengan Bank Panin 7. Building lease transactions with Bank Panin (as lessor),
Laporan Manajemen
Management Report
(sebagai pemberi sewa) yang dicatat sebagai aset hak- recognized as right-of-use assets, with a contract
guna. Nilai kontrak sebesar Rp667.627 ribu dengan value of Rp667,627 thousand for a 1-year term
jangka waktu 1 tahun yang akan berakhir tahun 2025. expiring in 2025, lease liabilities of nil, and interest
Nilai liabilitas sewa sebesar nihil dan beban bunga expenses of Rp19,577 thousand in 2025 (2024: nil and
sebesar Rp19.577 ribu untuk tahun 2025 (2024: nihil Rp17,733 thousand), while depreciation expenses of
dan Rp17.733 ribu). Beban depresiasi aset hak-guna right-of-use assets amounted to Rp667,627 thousand
untuk tahun 2025 sebesar Rp667.627 ribu (2024: in 2025 (2024: Rp786,207 thousand);
Rp786.207 ribu);
03 8. Menerima jasa referral dari Bank Panin untuk 8. Referral services received from Bank Panin for
pembiayaan dengan beban sebesar Rp1.428.874 ribu financing, with expenses amounting to Rp1,428,874
untuk tahun 2025 (2024: Rp1.429.339 ribu); dan thousand in 2025 (2024: Rp1,429,339 thousand); and
Profil Perusahaan
Company Profile
9. Menerima pendapatan insentif atas jasa referensi 9. Receipt of incentive income from credit card referral
kartu kredit dari Bank Panin sebesar nihil untuk services from Bank Panin amounting to nil in 2025
tahun 2025 (2024: Rp600 ribu). (2024: Rp600 thousand).
Kebijakan Perseroan Terkait Mekanisme Company Policy on Transaction Review
Review atas Transaksi Mechanism
Perseroan menerapkan mekanisme penelaahan yang The Company implements a comprehensive review
komprehensif dalam menganalisis dan mengevaluasi mechanism in analyzing and evaluating all related party
04 seluruh transaksi dengan pihak-pihak berelasi. Proses ini transactions. This process is conducted through a multi-
dilakukan secara berlapis melalui pengendalian internal tiered review mechanism involving relevant units, as well
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
yang melibatkan unit terkait, serta pengawasan oleh as oversight by governance bodies, including the Audit
organ tata kelola, termasuk Komite Audit dan Dewan Committee and the Board of Commissioners, to ensure
Komisaris, guna memastikan bahwa setiap transaksi that each transaction is carried out fairly, objectively, and
dilaksanakan secara wajar, objektif, dan sesuai dengan in accordance with the arm’s length principle.
prinsip arm’s length.
Selain melalui mekanisme internal, transaksi tersebut In addition to internal mechanisms, these transactions
juga menjadi bagian dari proses pemeriksaan independen are also subject to independent examination through
melalui audit eksternal yang dilakukan oleh Akuntan external audits conducted by Public Accountants. This
Publik. Pendekatan ini memperkuat keyakinan bahwa approach strengthens assurance that all transactions
seluruh transaksi telah memenuhi prinsip kewajaran, comply with principles of fairness, transparency, and
transparansi, dan akuntabilitas sesuai dengan standar accountability in accordance with applicable standards.
yang berlaku.
Pemenuhan Peraturan dan Ketentuan Terkait Compliance with Applicable Laws and
Regulations
Perseroan memastikan bahwa seluruh transaksi dengan The Company ensures that all related party transactions
pihak-pihak berelasi telah dilaksanakan sesuai dengan are conducted in compliance with applicable laws and
ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku, regulations and are adequately disclosed in accordance
serta diungkapkan secara memadai berdasarkan Standar with Indonesian Financial Accounting Standards (IFAS),
Akuntansi Keuangan (SAK) di Indonesia, khususnya particularly PSAK 224 on Related Party Disclosures.
mengacu pada PSAK 224 tentang Pengungkapan Pihak-
Pihak Berelasi.
142 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 145
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Sebagai bentuk komitmen terhadap prinsip transparansi As part of its commitment to transparency and
dan akuntabilitas, Perseroan telah mengungkapkan accountability, the Company has disclosed all material
seluruh informasi material terkait transaksi tersebut information related to such transactions in the Notes
dalam Catatan atas Laporan Keuangan (CALK) No. 39 to the Financial Statements (CALK) No. 39 in the Annual
pada Laporan Keuangan Tahunan untuk tahun yang Financial Statements for the year ended December 31,
berakhir pada 31 Desember 2025. Pengungkapan 2025. These disclosures form an integral part of the
tersebut merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Company’s 2025 Annual Report and Sustainability Report.
Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan Perseroan
Tahun 2025. 06
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
TRANSAKSI MATERIAL YANG MENGANDUNG MATERIAL TRANSACTIONS CONTAINING
BENTURAN KEPENTINGAN DENGAN PIHAK CONFLICT OF INTEREST WITH RELATED
BERELASI PARTIES
Sepanjang tahun 2025, Perseroan tidak mencatatkan Throughout 2025, the Company did not record any
adanya transaksi material yang mengandung benturan material transactions involving conflicts of interest with
kepentingan dengan pihak berelasi. Sehubungan dengan related parties. Accordingly, there were no transactions
tidak adanya transaksi tersebut, maka Perseroan juga requiring approval from the GMS as stipulated under
tidak memiliki transaksi yang memerlukan persetujuan
RUPS sebagaimana diatur dalam ketentuan peraturan
applicable laws and regulations.
07
perundang-undangan yang berlaku.
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
ASET MONETER DALAM MATA UANG ASING MONETARY ASSETS IN FOREIGN CURRENCY
Sepanjang tahun 2025, Perseroan tidak memiliki aset Throughout 2025, the Company did not hold any monetary
moneter dalam mata uang asing. assets denominated in foreign currencies.
PENGARUH PERUBAHAN REGULASI THE EFFECT OF AMENDMENT IN GOVERNMENT
PEMERINTAH TERHADAP PERSEROAN REGULATION TOWARD THE COMPANY
Selama tahun 2025, Perseroan telah mengikuti dan During 2025, the Company monitored and complied with
memantau sejumlah regulasi baru dan/atau perubahan a number of new regulations and/or amendments to
regulasi yang memiliki dampak signifikan terhadap proses existing regulations that had a significant impact on its
bisnis Perseroan, antara lain sebagai berikut: business processes, as follows:
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 143
Page 146
c l i pa n . c o . i d
TINJAUAN KEUANGAN
01 Financial Review
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Peraturan Terkait Pengaruh terhadap Perseroan
No. Impact on the Company
Related Regulations
1. POJK No. 35/POJK.05/2018 tanggal 1.1 Perubahan pada kebijakan Perseroan; dan
31 Desember 2018 tentang Penyelenggaraan Usaha 1.2 Perubahan pada syarat perusahaan pembiayaan dalam melakukan
Perusahaan Pembiayaan, sebagaimana telah kegiatan pembiayaan modal kerja dengan cara fasilitas modal
diubah terakhir dengan POJK No. 46 Tahun 2024 usaha dan/atau pembiayaan multiguna dengan cara fasilitas dana
tentang Pengembangan dan Penguatan
02 Perusahaan Pembiayaan, Perusahaan Pembiayaan
Infrastruktur, dan Perusahaan Modal Ventura
POJK No. 35/POJK.05/2018 dated December 31, 2018 1.1 Changes to the Company’s policies; and
Laporan Manajemen
Management Report
concerning the Implementation of Financing Company 1.2 Changes to the requirements for financing companies in
Business Activities, as last amended by Financial Services conducting working capital financing activities through business
Authority Regulation No. 46 of 2024 on the Development capital facilities and/or multipurpose financing through fund-based
and Strengthening of Financing Companies, Infrastructure facilities
Financing Companies, and Venture Capital Companies
2. POJK No. 42 Tahun 2025 tentang Integritas Pelaporan 2.1 Pembuatan kebijakan mengenai informasi keuangan dan laporan
Keuangan Lembaga Pembiayaan, Perusahaan Modal keuangan;
Ventura, Lembaga Keuangan Mikro, dan Lembaga Jasa 2.2 Pembentukan unit dalam pencegahan kecurangan dan manipulasi
Keuangan Lainnya Informasi dan laporan keuangan; dan
2.3 Pembuatan laporan pengendalian internal informasi dan laporan
keuangan.
03 POJK No. 42 of 2025 concerning Financial Reporting 2.1 Establishment of policies on financial information and financial
Integrity for Financing Institutions, Venture Capital reporting;
Companies, Microfinance Institutions, and Other Financial 2.2 Formation of units for the prevention of fraud and manipulation of
Profil Perusahaan
Company Profile
Services Institutions financial information and reports; and
2.3 Preparation of internal control reports over financial information
and reporting.
3. POJK No. 19 Tahun 2025 tentang Kemudahan Akses 3.1 Penetapan kebijakan khusus dalam pembiayaan UMKM;
Pembiayaan Kepada Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah 3.2 Penyusunan skema khusus pembiayaan UMKM;
(UMKM) 3.3 Kewajiban pengembangan sumber daya manusia (SDM);
3.4 Kewajiban melaksanakan kegiatan untuk meningkatkan literasi
keuangan berupa edukasi keuangan UMKM; dan
3.5 Pembentukan unit atau fungsi yang menangani kemudahan akses
pembiayaan UMKM.
04 3.1 Establishment of specific policies for MSME financing;
Financial Services Authority Regulation No. 19 of 2025 3.2 Development of specific MSME financing schemes;
concerning Easier Access to Financing for Micro, Small, and 3.3 Requirement for human resources development;
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Medium Enterprises (MSMEs) 3.4 Requirement to conduct activities to enhance financial literacy,
including MSME financial education; and
3.5 Establishment of units or functions responsible for facilitating
access to MSME financing.
4. SEOJK No. 28/SEOJK.06/2025 tentang Laporan Penerapan Penyesuaian template laporan penerapan Tata Kelola Perusahaan yang
Tata Kelola yang Baik Bagi Lembaga Pembiayaan, Baik bagi perusahaan pembiayaan.
Perusahaan Modal Ventura, Lembaga Keuangan Mikro, dan
Lembaga Jasa Keuangan Lainnya
SEOJK No. 28/SEOJK.06/2025 concerning the Report on Adjustment of the reporting template for the implementation of Good
the Implementation of Good Corporate Governance Corporate Governance for financing companies.
for Financing Institutions, Venture Capital Companies,
Microfinance Institutions, and Other Financial Services
Institutions.
5. SEOJK No. 20/SEOJK.08/2025 tentang Publikasi Penanganan 5.1 Penanggung jawab publikasi penanganan pengaduan; dan
Pengaduan dan Laporan Layanan Pengaduan 5.2 Laporan layanan pengaduan (bentuk dan penyusunan laporan).
SEOJK No. 20/SEOJK.08/2025 concerning the Publication of 5.1 Designation of responsible parties for the publication of complaint
Complaint Handling and Complaint Service Reports handling; and
5.2 Preparation and format of complaint service reports.
6. PADK No. 37/PADK.08/2025 tentang Penyediaan Informasi 6.1 Perubahan RIPLAY; dan
dan Penyampaian Informasi untuk Pemasaran Produk dan/ 6.2 Pengkinian dan penyesuaian kebijakan pedoman pemasaran
atau Layanan produk dan/atau layanan.
PADK No. 37/PADK.08/2025 concerning the Provision and 6.1 Revisions to RIPLAY; and
Disclosure of Information for the Marketing of Products 6.2 Updates and adjustments to policies on product and/or service
and/or Services marketing guidelines.
144 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 147
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Peraturan Terkait Pengaruh terhadap Perseroan
No. Impact on the Company
Related Regulations
7. PADK No. 45/PADK.08/2025 tentang Laporan Bulanan Pembaharuan template laporan bulanan perushaan pembiayaan.
Perusahaan Pembiayaan dan Perusahaan Pembiayaan
Syariah
PADK No. 45/PADK.08/2025 concerning Monthly Reports of Update of the monthly reporting template for financing companies.
Financing Companies and Sharia Financing Companies
8. PADK No. 48/PADK.08/2025 tentang Manajemen Risiko 8.1 Pengkinian Pedoman Manajemen Risiko; dan
Perusahaan Pembiayaan 8.2 Pembentukan Komite Manajemen Risiko. 06
PADK No. 48/PADK.08/2025 concerning Risk Management 8.1 Updates to the Risk Management Guidelines; and
of Financing Companies 8.2 Establishment of a Risk Management Committee.
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
PERUBAHAN STANDAR AKUNTANSI CHANGES IN FINANCIAL ACCOUNTING
KEUANGAN TAHUN 2025 STANDARDS IN 2025
Dewan Standar Akuntansi Keuangan (DSAK) telah The Financial Accounting Standards Board (DSAK IAI) has
menerbitkan standar baru, amandemen dan interpretasi issued new standards, amendments, and interpretations
yang berlaku efektif pada tanggal 1 Januari 2025. that became effective on January 1, 2025.
Tidak ada perubahan kebijakan akuntansi Perusahaan There have been no changes to the Company’s accounting
07
dan tidak ada dampak terhadap jumlah yang dilaporkan policies, and there is no impact on the amounts
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
di tahun berjalan atau tahun sebelumnya dari standar reported in the current or prior periods arising from the
yang berlaku tersebut. implementation of these standards.
Standar dan Amendemen/Penyesuaian Standards and Amendments/Improvements
Standar Telah Diterbitkan Tapi Belum to Standards Issued but Not Yet Effective
Diterapkan
Pada tanggal persetujuan laporan keuangan, standar dan As of the date of authorization of the financial statements,
amandemen-amandemen atas PSAK yang relevan bagi the standards and amendments to PSAK relevant to the
Perusahaan, yang telah diterbitkan namun belum berlaku Company that have been issued but are not yet effective,
efektif, dengan penerapan dini diijinkan, adalah sebagai for which early adoption is permitted, are as follows:
berikut:
Efektif untuk Periode yang dimulai Pada atau Effective for Periods Beginning on or After
Setelah Tanggal 1 Januari 2026 January 1, 2026
Amandemen PSAK 109 Instrumen Keuangan dan Amendments to PSAK 109 Financial Instruments and
Amandemen PSAK 107 Instrumen Keuangan: Amendments to PSAK 107 Financial Instruments:
Pengungkapan tentang Klasifikasi dan Pengukuran Disclosures on Classification and Measurement of
Instrumen Keuangan. Financial Instruments.
Efektif untuk periode yang dimulai pada atau Effective for periods beginning on or after
setelah tanggal 1 Januari 2027: January 1, 2027:
· PSAK 118 Penyajian dan Pengungkapan dalam • PSAK 118 Presentation and Disclosures in Financial
Laporan Keuangan; dan Statements; and
· PSAK 119 Entitas Anak tanpa Akuntabilitas Publik: • PSAK 119 Subsidiaries without Public Accountability:
Pengungkapan. Disclosures.
Sampai dengan tanggal penerbitan laporan keuangan, As of the issuance date of the Company’s financial
dampak dari penerapan standar, amendemen dan statements, the impact of the adoption of these
interpretasi tersebut terhadap laporan keuangan standards, amendments, and interpretations cannot yet
Perusahaan tidak dapat diketahui atau diestimasi oleh be determined or reasonably estimated by management.
manajemen.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 145
Page 148
c l i pa n . c o . i d
TINJAUAN KEUANGAN
01 Financial Review
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Dampak Perubahan Kebijakan Akuntansi Impact of Changes in Accounting Policies on
terhadap Perseroan the Company
Perubahan kebijakan akuntansi yang berlaku tidak The applicable changes in accounting policies have not
02 mengakibatkan perubahan terhadap kebijakan akuntansi
Perseroan serta tidak memberikan dampak material
resulted in any changes to the Company’s accounting
policies and have not had a material impact on the
terhadap jumlah yang dilaporkan, baik pada tahun amounts reported, either in the current year or in prior
Laporan Manajemen
Management Report
berjalan maupun pada periode sebelumnya. periods.
03
Profil Perusahaan
Company Profile
04
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
146 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 149
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
06
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Halaman ini sengaja dikosongkan.
This page is intentionally left blank.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 147
Page 150
Page 151
05
TINJAUAN
FUNGSI
PENDUKUNG
Business Supporting Function
PT Clipan Finance Indonesia Tbk
Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 152
c l i pa n . c o . i d
01 TEKNOLOGI INFORMASI
Information Technology
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
02
Laporan Manajemen
Management Report
03
Profil Perusahaan
Company Profile
04 Dalam era digitalisasi yang terus berkembang, Perseroan In an era of continuously evolving digitalization, the
secara konsisten melakukan penguatan infrastruktur Company consistently strengthens its information
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
teknologi informasi sebagai fondasi utama operasional technology infrastructure as a key foundation of its
bisnis, mulai dari integrasi platform digital, otomasi business operations, ranging from the integration of
proses, hingga pemanfaatan analisis data yang digital platforms and process automation to the utilization
memberikan nilai tambah nyata, serta menjadi bagian of data analytics that delivers tangible value, while also
integral dari strategi pertumbuhan jangka panjang yang serving as an integral part of the Company’s long-term
berpusat pada kepuasan debitur. growth strategy centered on debtors satisfaction.
Kebijakan dan Komitmen Pengelolaan TI Information Technology Management Policy
and Commitment
Perkembangan teknologi digital dalam beberapa dekade The development of digital technology over the past
terakhir telah membawa perubahan yang signifikan few decades has brought significant changes to various
dalam berbagai aspek kehidupan, termasuk dalam cara aspects of life, including the way the financial services
industri jasa keuangan menjalankan aktivitas bisnisnya. industry conducts its business activities. Information
Keberadaan Teknologi Informasi (TI) kini tidak lagi sekadar Technology (IT) is no longer merely operational support,
berperan sebagai sarana pendukung operasional, tetapi however it has evolved into an important factor driving
telah berkembang menjadi faktor penting yang mendorong process efficiency, expanding service reach, and
efisiensi proses, memperluas jangkauan layanan, serta enhancing the overall experience of debtors.
meningkatkan kualitas pengalaman bagi debitur.
Sejalan dengan perkembangan tersebut, pemanfaatan In line with these developments, the utilization of
teknologi juga menjadi salah satu elemen penting technology has become an important element in
dalam memperkuat daya saing sekaligus mendukung strengthening competitiveness while supporting the
keberlanjutan bisnis perusahaan. Bagi Perseroan, sustainability of the Company’s business. For the
teknologi dimanfaatkan untuk mendukung penguatan Company, technology is leveraged to reinforce business
150 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 153
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
proses bisnis secara menyeluruh, sehingga kegiatan processes comprehensively, enabling operational
operasional dapat berjalan lebih efektif, terintegrasi, serta activities to run more effectively, in an integrated manner,
mampu merespons dinamika pasar secara lebih adaptif. and with greater adaptability in responding to market
dynamics.
Implementasi pemanfaatan TI tersebut diwujudkan The implementation of IT utilization is realized through the
melalui pengembangan dan penyempurnaan proses
bisnis secara end-to-end, mulai dari proses akuisisi debitur,
development and enhancement of end-to-end business
processes, ranging from debtors acquisition, financing 06
analisis kelayakan pembiayaan, administrasi kontrak, feasibility analysis, and contract administration to more
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
hingga pemantauan kualitas portofolio pembiayaan integrated monitoring of financing portfolio quality.
secara lebih terintegrasi. Dukungan sistem yang Increasingly digitalized system support also enables the
semakin terdigitalisasi juga memungkinkan Perseroan Company to improve the quality of decision-making while
meningkatkan kualitas pengambilan keputusan sekaligus strengthening the management of its financing portfolio
memperkuat pengelolaan portofolio pembiayaan secara in a more responsive and measurable manner in response
lebih responsif dan terukur terhadap dinamika bisnis. to business dynamics.
Namun demikian, di balik berbagai manfaat yang However, alongside the various benefits it brings, the
dihadirkan, akselerasi pemanfaatan teknologi digital acceleration of digital technology adoption is also
juga diiringi dengan meningkatnya kompleksitas risiko accompanied by increasing complexity in information 07
teknologi informasi dan keamanan siber. Perkembangan technology and cybersecurity risks. The growing
metode serangan siber yang semakin canggih, seperti sophistication of cyberattack methods, such as
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
ransomware, phishing yang memanfaatkan kecerdasan ransomware, phishing that leverages Artificial Intelligence
buatan (Artificial Intelligence/”AI”), synthetic identity (AI), synthetic identity fraud, and digital transaction
fraud, hingga manipulasi transaksi digital telah menjadi manipulation, has become a challenge that must be
tantangan yang perlu diantisipasi secara berkelanjutan continuously anticipated by the financial services industry.
oleh industri jasa keuangan.
Perseroan melihat risiko tersebut tidak hanya berpotensi The Company recognizes that such risks not only have the
mengganggu kelangsungan operasional, tetapi juga potential to disrupt operational continuity but may also
dapat berdampak terhadap keamanan data, kepercayaan affect data security, stakeholder trust, and the Company’s
pemangku kepentingan, serta reputasi Perseroan. reputation. Therefore, IT management must be carried
Oleh karena itu, pengelolaan TI perlu dilakukan secara out in a structured manner by considering aspects of
terstruktur dengan memperhatikan aspek tata kelola, governance, risk management, and compliance with
manajemen risiko, serta kepatuhan terhadap ketentuan applicable regulations.
yang berlaku.
Dalam menjalankan pengelolaan TI, Perseroan juga In implementing its IT management practices, the
memastikan kepatuhan terhadap berbagai ketentuan Company also ensures compliance with various applicable
peraturan perundang-undangan yang berlaku di laws and regulations in Indonesia, including:
Indonesia, di antaranya:
Dasar Hukum Utama Penerapan Teknologi Informasi dan Key Legal Framework for the Implementation of
Pengelolaan Data Information Technology and Data Management
1. Undang-Undang No. 4 Tahun 2023 tentang 1. Law No. 4 of 2023 on the Development and
Pengembangan dan Penguatan Sektor Keuangan (UU Strengthening of the Financial Sector (P2SK Law);
P2SK);
2. Undang-Undang No. 27 Tahun 2022 tentang 2. Law No. 27 of 2022 on Personal Data Protection (PDP
Perlindungan Data Pribadi (UU PDP); Law);
3. Undang-Undang No. 1 Tahun 2024 tentang Perubahan 3. Law No. 1 of 2024 on the Second Amendment to the
Kedua atas UU ITE, berlaku sejak Januari 2024; Electronic Information and Transactions Law (ITE
Law), effective January 2024;
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 151
Page 154
c l i pa n . c o . i d
TEKNOLOGI INFORMASI
01 Information Technology
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
4. POJK No. 46 Tahun 2024 tentang Pengembangan dan 4. OJK Regulation No. 46 of 2024 on the Development
Penguatan Perusahaan Pembiayaan; and Strengthening of Financing Companies;
5. POJK No. 22 Tahun 2023 tentang Pelindungan 5. OJK Regulation No. 22 of 2023 on Consumer and
Konsumen dan Masyarakat di Sektor Jasa Keuangan; Public Protection in the Financial Services Sector;
6. POJK No. 48 Tahun 2024 tentang Tata Kelola yang 6. OJK Regulation No. 48 of 2024 on Good Governance
Baik bagi Lembaga Pembiayaan; for Financing Institutions;
02 7. POJK No. 12 Tahun 2024 tentang Penerapan Strategi
Anti-Fraud bagi Lembaga Jasa Keuangan;
7. OJK Regulation No. 12 of 2024 on the Implementation
of Anti-Fraud Strategies for Financial Services
Institutions;
Laporan Manajemen
Management Report
8. POJK No. 4/POJK.05/2021 tentang Penerapan 8. OJK Regulation No. 4/POJK.05/2021 on the
Manajemen Risiko dalam Penggunaan Teknologi Implementation of Risk Management in the Use
Informasi oleh Lembaga Jasa Keuangan Non-Bank; of Information Technology by Non-Bank Financial
dan Services Institutions (LJKNB); and
9. POJK No. 32 Tahun 2025 tentang Buy Now Pay Later 9. OJK Regulation No. 32 of 2025 on Buy Now Pay Later
(BNPL). (BNPL).
Sebagai implementasi dari berbagai ketentuan tersebut, As an implementation of these provisions, the Company
03 Perseroan menerapkan kerangka manajemen risiko applies an IT risk management framework that includes
TI yang mencakup proses identifikasi, pengukuran, continuous processes of risk identification, measurement,
pemantauan, serta pengendalian risiko secara monitoring, and control. The implementation of this
Profil Perusahaan
Company Profile
berkelanjutan. Penerapan kerangka ini didukung oleh framework is supported by a clear IT governance
struktur tata kelola TI yang jelas, penerapan pemisahan structure, the application of segregation of duties, and
fungsi (segregation of duties), serta mekanisme pelaporan periodic reporting mechanisms to the Board of Directors
berkala kepada Direksi dan Dewan Komisaris sebagai and the Board of Commissioners as part of the Company’s
bagian dari sistem pengawasan internal Perseroan. internal oversight system.
04 Demi memperkuat ketahanan sistem informasi, Perseroan
juga menerapkan Sistem Manajemen Keamanan
To further strengthen the resilience of its information
systems, the Company also implements an Information
Informasi yang mengacu pada standar internasional Security Management System that refers to the
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
ISO/IEC 27001 sebagai best practices dalam menjaga international ISO/IEC 27001 standard as a best practices
kerahasiaan (confidentiality), integritas (integrity), serta in maintaining the confidentiality, integrity, and
ketersediaan (availability) informasi. Implementasi availability of information. The implementation of this
standar ini mencakup penerapan kebijakan keamanan standard includes the adoption of information security
informasi, pengendalian akses berbasis otorisasi, policies, authorization-based access controls, encryption
enkripsi data sensitif, pemantauan aktivitas sistem, serta of sensitive data, system activity monitoring, and periodic
pengujian keamanan secara berkala melalui vulnerability security testing through vulnerability assessments and
assessment dan penetration testing. penetration testing.
Selain itu, Perseroan juga memiliki kerangka Business In addition, the Company has established a Business
Continuity Plan (BCP) yang didukung oleh Disaster Continuity Plan (BCP) supported by a Disaster Recovery
Recovery Plan (DRP) dan Disaster Recovery Center Plan (DRP) and a Disaster Recovery Center (DRC) to ensure
(DRC) guna memastikan keberlangsungan operasional operational continuity in the event of system disruptions
apabila terjadi gangguan sistem maupun kondisi darurat. or emergency situations. Periodic testing of system
Pengujian berkala terhadap skenario pemulihan sistem recovery scenarios is conducted to ensure the readiness of
dilakukan untuk memastikan kesiapan infrastruktur dan infrastructure and resources, while minimizing potential
sumber daya, sekaligus meminimalkan potensi gangguan disruptions to services provided to debtors.
terhadap layanan kepada debitur.
Dalam aspek perlindungan data pribadi, Perseroan In terms of personal data protection, the Company
memastikan bahwa setiap proses pengelolaan data debitur ensures that all debtors data management processes
dilakukan secara sah, transparan, serta sesuai dengan are conducted lawfully, transparently, and in accordance
tujuan pemrosesan yang telah ditetapkan. Pengendalian with the intended purpose of processing. Controls are
dilakukan melalui dokumentasi aktivitas pemrosesan implemented through documentation of data processing
data, pembatasan akses berdasarkan kebutuhan kerja activities, access restrictions based on job requirements
152 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 155
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
dan kewenangan, serta pengawasan internal secara and authorization levels, as well as continuous internal
berkelanjutan guna mencegah penyalahgunaan data monitoring to prevent data misuse and potential violations
maupun potensi pelanggaran perlindungan data pribadi. of personal data protection.
Ke depan, Perseroan akan terus memperkuat kapabilitas Moving forward, the Company will continue to
teknologi informasi dan keamanan siber melalui investasi strengthen its information technology and cybersecurity
pada pengembangan infrastruktur digital, peningkatan capabilities through investments in digital infrastructure
kompetensi sumber daya manusia, serta kolaborasi development, enhancement of human resource
dengan mitra strategis yang memiliki keahlian di bidang competencies, and collaboration with strategic partners
teknologi dan keamanan informasi. Dengan pendekatan with expertise in technology and information security.
yang terstruktur, berbasis regulasi, serta mengacu pada Through a structured approach based on regulatory 06
praktik terbaik industri, Perseroan berkomitmen menjaga compliance and aligned with industry best practices,
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
keandalan sistem teknologi informasi, melindungi the Company is committed to maintaining the reliability
kepentingan debitur, serta mendukung pertumbuhan of its information technology systems, safeguarding the
bisnis yang berkelanjutan dengan tetap mengedepankan interests of debtors, and supporting sustainable business
prinsip kehati-hatian. growth while upholding the principle of prudence
Komitmen terhadap Keamanan Siber dan Commitment to Cybersecurity and Data
Perlindungan Data Protection
Meningkatnya intensitas dan kompleksitas ancaman The increasing intensity and complexity of cyber threats,
siber, baik di tingkat nasional maupun global, menjadi both nationally and globally, underscore the importance
pengingat pentingnya ketahanan sistem teknologi of maintaining resilient and responsive information 07
informasi yang tangguh dan responsif. Pada November technology systems. In November 2025, the Company
2025, Perseroan menghadapi insiden keamanan siber experienced a cybersecurity incident that was promptly
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
yang segera ditangani melalui respons terkoordinasi dan addressed through a coordinated and structured
terstruktur, sebagai wujud nyata kesiapan Perseroan response, as a concrete demonstration of the Company’s
dalam menghadapi risiko teknologi informasi yang preparedness in managing dynamic information
bersifat dinamis. technology risks.
Perseroan segera mengaktifkan Tim Tanggap Insiden The Company immediately activated a cross-functional
Siber lintas fungsi yang bertugas melakukan identifikasi Cyber Incident Response Team tasked with conducting
cepat atas sumber gangguan, isolasi sistem yang rapid identification of the source of the disruption, isolating
terdampak, serta pemulihan layanan secara bertahap dan affected systems, and restoring services in a gradual and
terukur. Sebagai bagian dari strategi pengendalian risiko, controlled manner. As part of its risk mitigation strategy,
Perseroan mengambil langkah penghentian sementara the Company implemented a temporary switch-off of
(temporary switch-off) pada sejumlah sistem utama, several core systems - a proactive preventive measure
sebuah tindakan pencegahan proaktif untuk memastikan to ensure data integrity and security, while preventing
integritas dan keamanan data tetap terjaga, sekaligus further escalation.
mencegah potensi eskalasi lebih lanjut.
Efektivitas respons tersebut didukung oleh penerapan The effectiveness of this response was supported
kerangka Business Continuity Plan (BCP) yang terus by the implementation of the Company’s Business
diperkuat secara bertahap sesuai dengan skala dan Continuity Plan (BCP) framework, which continues to be
kebutuhan operasional Perseroan. Dalam menghadapi strengthened in line with the scale and operational needs
insiden ini, Perseroan menerapkan langkah-langkah of the Company. In addressing the incident, the Company
pemulihan yang terukur, termasuk pemanfaatan Disaster implemented structured recovery measures, including
Recovery Center (DRC) dan Disaster Recovery Plan (DRP) the utilization of the Disaster Recovery Center (DRC) and
sebagai panduan teknis guna memastikan pemulihan Disaster Recovery Plan (DRP) as technical guidelines to
operasional dapat dilakukan secara terstruktur dan ensure that operational recovery was carried out in a
terkendali. systematic and controlled manner.
Pengalaman tersebut menjadi pembelajaran penting The incident provided valuable insights for the Company
bagi Perseroan untuk terus memperkuat ketahanan to further strengthen the resilience of its information
infrastruktur teknologi informasi di masa mendatang. technology infrastructure in the future. The Company
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 153
Page 156
c l i pa n . c o . i d
TEKNOLOGI INFORMASI
01 Information Technology
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Perseroan menjadikannya sebagai landasan untuk views this experience as a foundation for enhancing the
meningkatkan efektivitas kerangka Business Continuity effectiveness of its Business Continuity Plan (BCP) more
Plan (BCP) secara lebih komprehensif, termasuk melalui comprehensively, including through the refinement of
penyempurnaan prosedur tanggap darurat, peningkatan emergency response procedures, strengthening system
kapabilitas pemulihan sistem, serta pelaksanaan recovery capabilities, and conducting periodic testing to
pengujian berkala guna memastikan kesiapan operasional ensure operational readiness in responding to various
02 dalam menghadapi berbagai skenario gangguan. disruption scenarios.
Sejalan dengan upaya memperkuat ketahanan sistem TI In line with efforts to strengthen IT system resilience,
Laporan Manajemen
Management Report
tersebut, Perseroan juga menempatkan perlindungan the Company also places personal data protection as an
data pribadi sebagai aspek yang tidak terpisahkan integral part of its information security management. In
dari pengelolaan keamanan informasi. Dalam upaya its efforts to enhance data security and build trust among
meningkatkan keamanan data serta membangun rasa debtors, the Company implements responsible and
aman bagi debitur, Perseroan menerapkan pengelolaan integrated personal data management practices.
data pribadi secara bertanggung jawab dan terintegrasi.
Seluruh tahapan pemrosesan data, mulai dari All stages of data processing, from data collection,
03 pengumpulan, pemenuhan dasar hukum pemrosesan fulfillment of legal basis for processing (including consent
(termasuk persetujuan apabila relevan), penyimpanan, where relevant), storage, use, updating, to deletion,
penggunaan, pembaruan, hingga penghapusan, are conducted with a high standard of compliance with
Profil Perusahaan
Company Profile
dilaksanakan dengan standar kepatuhan yang tinggi applicable laws and regulations.
sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan
yang berlaku.
Selain itu, pemrosesan dan penggunaan data In addition, the processing and use of personal data are
pribadi dipantau secara berkala untuk memastikan periodically monitored to ensure alignment with the
04 kesesuaiannya dengan tujuan pemrosesan yang telah
ditetapkan. Perseroan juga melaksanakan Penilaian
established purposes of processing. The Company also
conducts Data Protection Impact Assessments to identify
Dampak Perlindungan Data guna mengidentifikasi serta and mitigate potential risks to the rights and freedoms
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
memitigasi potensi risiko terhadap hak dan kebebasan of data subjects, thereby ensuring optimal protection of
subjek data sehingga perlindungan data pribadi dapat personal data.
terjaga secara optimal.
Penanggung Jawab Pengelola TI IT Management Responsibility
Dalam menghadapi dinamika persaingan di sektor jasa In response to the rapid digitalization of the financial
keuangan yang semakin sadar akan digitalisasi, Perseroan services industry, the Company has established
menempatkan pengelolaan teknologi informasi sebagai information technology governance as a strategic and
fungsi strategis yang terstruktur dan terintegrasi. systematically managed function. Oversight of this
Tanggung jawab tersebut diamanatkan kepada Divisi function is assigned to the Information Technology
Information Technology and Management Information and Management Information System Division (“IT and
System (“Divisi IT dan MIS”) sebagai pengelola utama MIS Division”), which is responsible for managing the
seluruh aspek teknologi informasi Perseroan, termasuk Company’s end-to-end information technology aspects,
operasional TI di kantor pusat dan seluruh kantor cabang. including the operation and administration of IT systems
at the head office and throughout all branch offices.
Ruang lingkup tugas Divisi IT dan MIS mencakup The scope of responsibilities of the IT and MIS Division
perumusan kebijakan dan standar TI, perencanaan includes the formulation of IT policies and standards,
strategis pengembangan sistem, pengelolaan infrastruktur strategic planning for system development, management
dan keamanan informasi, hingga implementasi serta of infrastructure and information security, as well as
monitoring berbagai inisiatif digital Perseroan. Fungsi the implementation and monitoring of the Company’s
ini juga memastikan bahwa setiap pengembangan dan various digital initiatives. This function also ensures that
pemanfaatan teknologi selaras dengan kebutuhan bisnis, all technology development and utilization are aligned
prinsip manajemen risiko, serta ketentuan regulator yang with business needs, risk management principles, and
berlaku. applicable regulatory requirements.
154 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 157
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Secara struktural, Divisi IT dan MIS berada di bawah Structurally, the IT and MIS Division operates under
Direktorat Finance, Accounting, dan IT. Hal ini the Finance, Accounting, and IT Directorate, enabling
memungkinkan koordinasi yang erat antara pengelolaan close coordination between technology management,
teknologi, pengendalian operasional, dan manajemen operational control, and measured risk management. In
risiko yang terukur. Dalam menjalankan tugasnya, Divisi carrying out its responsibilities, the IT and MIS Division
IT dan MIS didukung oleh 3 (tiga) unit kerja, yaitu IT is supported by three working units: IT Governance, IT
Governance, IT Infrastructure, dan IT Application Support. Infrastructure, and IT Application Support.
Seluruh unit tersebut diperkuat oleh sumber daya These units are supported by human resources with
manusia yang memiliki kompetensi dan pengalaman yang relevant competencies and experience, ensuring that
relevan, sehingga mampu memastikan operasional sistem system operations are reliable, secure, and sustainable. 06
berjalan secara andal, aman, dan berkesinambungan. With a clear structure and governance framework,
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Dengan struktur dan tata kelola yang jelas, Perseroan the Company is committed to maintaining effective IT
berkomitmen menjaga efektivitas pengelolaan TI guna management to support sustainable business growth
mendukung pertumbuhan bisnis yang berkelanjutan while upholding the principle of prudence.
dengan tetap mengedepankan prinsip kehati-hatian.
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities
Divisi IT dan MIS memiliki peran, serta tugas dan tanggung The IT and MIS Division has the following roles, duties,
jawab sebagai berikut: and responsibilities:
1. Memastikan agar seluruh implementasi sistem 1. Ensuring that all information technology systems
teknologi informasi yang ada dalam lingkungan implemented within the Company operate effectively 07
operasional Perusahaan berjalan dengan baik; to support smooth business operations;
2. Menyediakan layanan infrastruktur termasuk 2. Providing infrastructure services, including
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
aplikasi (software), jaringan komputer, hardware applications (software), computer networks,
dan keamanan teknologi informasi yang efisien dan hardware, and information technology security that
sesuai dengan kebutuhan user; are efficient and aligned with user needs;
3. Menjalin kerja sama dengan vendor IT untuk 3. Establishing cooperation with IT vendors to
memelihara, merancang, dan mengimplementasikan maintain, design, and implement existing and future
sistem teknologi informasi yang ada saat ini dan yang information technology systems effectively and
akan datang secara efektif dan efisien yang sesuai efficiently, in accordance with the Company’s needs
dengan kebutuhan Perseroan dan patuh terhadap and in compliance with applicable regulations;
peraturan yang berlaku;
4. Membuat rencana kerja tahunan IT yang disesuaikan 4. Preparing the annual IT work plan in alignment
dengan biaya dan kebutuhan Perseroan; with the Company’s operational needs and budget
considerations;
5. Mempersiapkan, memonitor, dan mengontrol budget 5. Preparing, monitoring, and controlling the IT and MIS
IT & MIS; budget;
6. Menyusun, menelaah, dan memperbarui serta 6. Developing, reviewing, and updating policies and
memastikan tersedianya dan dijalankannya kebijakan Standard Operating Procedures (SOPs) related to
dan SOP yang berhubungan dengan tugas-tugas IT & IT and MIS functions while ensuring their proper
MIS; dan implementation; and
7. Melakukan pembinaan dan penilaian terhadap 7. Providing guidance and conducting performance
perilaku dan prestasi karyawan agar bertindak sesuai evaluations of employees to ensure compliance
peraturan dan mencapai kinerja yang diharapkan. with regulations and the achievement of expected
performance standards.
Implementasi Program TI Tahun 2025 Implementation of IT Programs in 2025
Sepanjang tahun 2025, Divisi IT dan MIS melaksanakan Throughout 2025, the IT and MIS Division implemented
sejumlah inisiatif strategis yang berfokus pada several strategic initiatives focused on strengthening
penguatan ketahanan siber, serta peningkatan keandalan cybersecurity resilience, as well as enhancing the reliability
infrastruktur teknologi informasi Perseroan. Langkah ini of the Company’s information technology infrastructure.
didasarkan pada hasil evaluasi risiko yang menunjukkan These initiatives were based on risk evaluation results
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 155
Page 158
c l i pa n . c o . i d
TEKNOLOGI INFORMASI
01 Information Technology
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
meningkatnya kompleksitas ancaman siber, seiring indicating the increasing complexity of cyber threats, along
dengan tingginya ketergantungan operasional bisnis with the growing dependence of business operations on
terhadap sistem digital yang terintegrasi. integrated digital systems.
Perseroan menyadari bahwa keberlangsungan The Company recognizes that operational continuity is
operasional tidak hanya ditentukan oleh kapasitas determined not only by system capacity but also by the
02 sistem, tetapi juga oleh keandalan arsitektur jaringan
dan mekanisme pengamanan berlapis (defense in depth).
resilience of network architecture and the implementation
of layered security mechanisms (defense in depth).
Oleh karena itu, penguatan infrastruktur keamanan Therefore, strengthening the security infrastructure
Laporan Manajemen
Management Report
menjadi prioritas utama dalam agenda pengembangan IT became a key priority in the Company’s IT development
tahun berjalan. agenda during the year.
Sebagai bagian dari strategi penguatan keamanan As part of its infrastructure security enhancement
infrastruktur, Perseroan melakukan peningkatan strategy, the Company improved the resilience of its Data
ketahanan sistem jaringan Data Center melalui Center network system through the implementation of a
implementasi konfigurasi High Availability (HA) Firewall. High Availability (HA) Firewall configuration. This initiative
Langkah ini merupakan wujud komitmen Perseroan dalam reflects the Company’s commitment to ensuring the
03 memastikan keandalan dan kesinambungan operasional reliability and continuity of system operations, particularly
sistem, khususnya pada titik-titik kritis yang menopang at critical points that support seamless services to debtors
kelancaran layanan kepada debitur dan mitra usaha. and business partners.
Profil Perusahaan
Company Profile
Dengan konfigurasi ini, sistem jaringan Perseroan With this configuration, the Company’s network system is
dirancang untuk tetap beroperasi secara stabil meskipun designed to remain stable even in the event of technical
terjadi gangguan teknis pada salah satu komponen disruptions to one of the infrastructure components,
infrastruktur, sehingga keberlangsungan proses bisnis thereby ensuring that business processes can continue
dapat terjaga tanpa interupsi yang berarti. Melalui without significant interruption. Through this initiative,
04 inisiatif ini, Perseroan menegaskan komitmennya untuk
terus meningkatkan ketersediaan dan stabilitas sistem
the Company reaffirms its commitment to continuously
enhancing system availability and stability as part of its
secara berkelanjutan, sebagai bagian dari penerapan measured and responsible information technology risk
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
manajemen risiko teknologi informasi yang terukur dan management practices.
bertanggung jawab.
Investasi Teknologi Informasi Tahun 2025 Information Technology Investment in 2025
Sepanjang tahun 2025, Perseroan merealisasikan Throughout 2025, the Company realized various
berbagai investasi di bidang TI sebagai bagian dari upaya investments in information technology as part of its
memperkuat fondasi digital serta menjaga kelancaran efforts to strengthen its digital foundation and ensure
operasional perusahaan. Komitmen Perseroan terhadap the smooth operation of its business activities. The
pengembangan teknologi tersebut tercermin melalui Company’s commitment to technology development
realisasi anggaran investasi TI yang dialokasikan secara is reflected through the realization of the IT investment
proporsional dan terukur untuk mendukung kebutuhan budget, which has been allocated proportionally and
bisnis perusahaan pembiayaan yang semakin bergantung prudently to support the business needs of a financing
pada sistem digital, pengolahan data yang cepat, serta company that increasingly relies on digital systems, rapid
keamanan dalam pengelolaan transaksi dan informasi data processing, and secure management of transactions
debitur. and debtors information.
Pengembangan teknologi pada lingkup Perseroan Technology development within the Company focuses
difokuskan pada peningkatan infrastruktur sistem, on enhancing system infrastructure, strengthening
penguatan keandalan operasional, serta peningkatan operational reliability, and improving information security
aspek keamanan informasi. Perseroan juga melakukan aspects. The Company also implemented updates to
pembaruan pada sistem keamanan serta meningkatkan its security systems and enhanced system monitoring
kemampuan pemantauan sistem dan perlindungan data capabilities and data protection measures to ensure the
guna memastikan ketersediaan serta keandalan informasi availability and reliability of information used in daily
yang digunakan dalam kegiatan operasional sehari-hari. operational activities.
156 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 159
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Di sisi aplikasi bisnis, investasi TI juga diarahkan untuk On the business application side, IT investments were also
mendukung digitalisasi proses pembiayaan. Upaya ini directed toward supporting the digitalization of financing
mencakup penyempurnaan sistem yang digunakan dalam processes. These initiatives include improvements
proses pengajuan kredit, penagihan, penyusunan laporan to systems used for credit application processing,
kepada regulator, serta peningkatan integrasi sistem collections, regulatory reporting, and the enhancement of
dengan mitra usaha. Melalui pengembangan tersebut, system integration with business partners. Through these
Perseroan berupaya meningkatkan efisiensi proses developments, the Company aims to improve operational
operasional, mempercepat layanan kepada debitur dan efficiency, accelerate services to debtors and partners, and
mitra, serta mengurangi potensi risiko yang berkaitan reduce potential risks associated with system utilization.
dengan penggunaan sistem.
06
Seluruh investasi TI sepanjang tahun 2025 dilaksanakan All IT investments throughout 2025 were implemented
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
dengan mempertimbangkan kebutuhan prioritas bisnis with consideration of the Company’s business priorities
serta tetap mengacu pada ketentuan regulator terkait while adhering to regulatory provisions related to
penerapan manajemen risiko dalam penggunaan the implementation of risk management in the use
teknologi informasi oleh Lembaga Jasa Keuangan of information technology by non-bank financial
Non-Bank. Dengan demikian, investasi TI tidak hanya institutions. Accordingly, IT investments not only support
mendukung pengembangan bisnis Perseroan, tetapi juga the Company’s business development but also play an
berperan penting dalam memperkuat pengelolaan risiko important role in strengthening risk management and
dan tata kelola perusahaan. corporate governance.
Melalui investasi yang dilakukan secara bertahap dan Through these gradual and continuous investments, the 07
berkelanjutan tersebut, Perseroan terus membangun Company continues to build technology systems that are
sistem teknologi yang semakin andal, aman, serta mampu increasingly reliable, secure, and capable of supporting
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
mendukung kegiatan usaha secara lebih efektif. Langkah business activities more effectively. This initiative is
ini diharapkan dapat memperkuat daya saing Perseroan expected to strengthen the Company’s competitiveness
sekaligus menjaga keberlangsungan bisnis di tengah while maintaining business sustainability amid the
perkembangan industri pembiayaan yang semakin increasingly dynamic and digitalized financing industry.
dinamis dan terdigitalisasi.
Program Pengembangan Kompetensi SDM Human Resource Competency Development
Divisi IT dan MIS Tahun 2025 Program for the IT and MIS Division in 2025
Penguatan infrastruktur dan tata kelola TI tidak dapat Strengthening IT infrastructure and governance cannot
terlepas dari kualitas sumber daya manusia (SDM) yang be separated from the quality of the human resources
mengelolanya. Menyadari bahwa dinamika teknologi, (HR) who manage them. Recognizing that technological
ancaman siber, serta tuntutan regulasi di industri jasa dynamics, cyber threats, and regulatory requirements
keuangan terus berkembang, Perseroan menempatkan in the financial services industry continue to evolve, the
pengembangan kompetensi SDM Divisi IT dan MIS sebagai Company places the development of competencies for
agenda strategis yang berkelanjutan. personnel within the IT and MIS Division as an ongoing
strategic priority.
Sepanjang tahun 2025, seluruh personel Divisi IT dan MIS Throughout 2025, all personnel of the IT and MIS Division
memperoleh akses dan fasilitas program pengembangan were provided with access to competency development
kompetensi yang dirancang sesuai dengan kebutuhan programs designed in accordance with the needs of their
fungsi masing-masing, baik pada aspek teknis, manajerial, respective functions, covering technical, managerial,
maupun kepatuhan terhadap regulasi. Program ini and regulatory compliance aspects. These programs
mencakup peningkatan kapabilitas di bidang keamanan include capability enhancement in cybersecurity, IT risk
siber, manajemen risiko TI, pengelolaan infrastruktur dan management, infrastructure and network management,
jaringan, pengembangan aplikasi, tata kelola data, serta application development, data governance, as well as
penguatan pemahaman terhadap standar dan kerangka strengthening understanding of international standards
kerja internasional seperti ISO 27001, IT Governance, dan and frameworks such as ISO 27001, IT Governance, and
praktik Business Continuity Management. Business Continuity Management practices.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 157
Page 160
c l i pa n . c o . i d
TEKNOLOGI INFORMASI
01 Information Technology
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Pendekatan pengembangan dilakukan melalui The development approach is carried out through internal
kombinasi pelatihan internal, workshop teknis, sertifikasi training, technical workshops, professional certifications,
profesional, hingga partisipasi dalam forum industri dan industry forum participation, and knowledge-sharing with
sharing knowledge bersama mitra teknologi. Dengan technology partners, enabling continuous enhancement
demikian, kompetensi individu akan meningkat secara of individual competencies while strengthening the
berkelanjutan sekaligus memperkuat kapabilitas kolektif Division’s collective capacity to support the Company’s
02 Divisi dalam mendukung kebutuhan bisnis Perseroan
secara agile, aman, dan compliant.
business requirements in an agile, secure, and compliant
manner.
Laporan Manajemen
Management Report
Adapun daftar program pelatihan dan pengembangan The following is a list of training and competency
kompetensi yang diikuti oleh personel Divisi IT dan MIS development programs attended by personnel of the IT
sepanjang tahun 2025 adalah sebagai berikut: and MIS Division throughout 2025:
15 Maret 2025 | March 15, 2025 5 Juni 2025 | June 5, 2025 20 Juni 2025 | June 20, 2025
03 Sabtu Belajar: Sosialisasi dan Edukasi
Permasalahan IT yang ada di Cabang
The Future of Cybersecurity: Threats,
Challenges, and Innovations
LTC: Managing Oneself Habit 1
Penyelenggara| Organizer
Saturday Learning: Socialization and
Penyelenggara| Organizer Internal
Profil Perusahaan
Company Profile
Education on IT Issues in Branch Offices
Otoritas Jasa Keuangan Institute
Penyelenggara| Organizer
Internal
24 September 2025 |September 24, 2025 25 Juli 2025 | July 25, 2025 25 Juni 2025 | June 25, 2025
04 Infobank Connect “Financial
Inclusion 5.0: Membangun
LTC : Sosialisasi (Kolaborasi) Implementasi
Perubahan Menu Advance Payment Request
Sosialisasi Pentingnya Keamanan
Siber di Industri Pembiayaan
Sistem Perlindungan Data dan Advance Payment Allocation di Sistem Socialization on the Importance of
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Melalui Teknologi Digital” LTC: Socialization (Collaboration) on the Cybersecurity in the Financing Industry
Infobank Connect: “Financial Implementation of Changes in the Advance
Inclusion 5.0 – Building Data Payment Request and Advance Payment Penyelenggara| Organizer
Protection Systems through Allocation Menu in the System Asosiasi Perusahaan
Pembiayaan Indonesia (APPI)
Digital Technology”
Penyelenggara| Organizer Indonesia Finance
Services Association (IFSA)
Penyelenggara| Organizer Internal
Internal
17 Oktober 2025 |October 17, 2025 24 Oktober 2025 |October 24, 2025 5 November 2025 |November 5, 2025
Peran Digital Forensik dalam Penanganan PLTC: Sosialisasi SOP Pengadaan dan LTC: Implementasi Undang-Undang
dan Pengungkapan Kejahatan Keuangan Pengembangan Sistem Aplikasi Pelindungan Data Pribadi dalam Perusahaan
The Role of Digital Forensics in Handling LTC: Socialization of SOP for Procurement Pembiayaan
and Investigating Financial Crimes and Development of Application Systems LTC: Implementation of the Personal Data
Protection Law in Financing Companies
Penyelenggara| Organizer Penyelenggara| Organizer
Otoritas Jasa Keuangan Institute Internal Penyelenggara| Organizer
PT Lemti Unindo Inovasi
13 November 2025 | 25 November 2025 13 November 2025 | November 13, 2025
UAT LOS LTC: Basic Supervisory
Penyelenggara| Organizer Penyelenggara| Organizer
Internal Internal
158 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 161
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Fokus Pengembangan TI Tahun 2026 IT Development Focus for 2026
Berdasarkan hasil evaluasi internal tahun 2025, serta Following the Company’s internal evaluation in 2025
mempertimbangkan arah perkembangan teknologi dan and in response to ongoing technological advancements
peningkatan ekspektasi regulator, Perseroan menetapkan and evolving regulatory requirements, the Company has
agenda penguatan dan transformasi TI tahun 2026 yang defined its 2026 IT strengthening and transformation
difokuskan pada 3 (tiga) pilar strategis, yaitu sebagai agenda, structured around 3 (three) key strategic pillars
berikut: as follows:
1. Penguatan Postur Keamanan Siber 1. Strengthening Cybersecurity Resilience
(Cybersecurity Resilience)
Dalam menghadapi lanskap ancaman siber yang In response to the increasingly sophisticated and
semakin canggih dan terotomasi, Perseroan akan automated cybersecurity threat landscape, the 06
membangun sistem pemantauan keamanan Company plans to establish a centralized security
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
terpusat melalui pembentukan Security Operations monitoring system through the development of a
Center (SOC) untuk mendeteksi, menganalisis, dan Security Operations Center (SOC). This initiative is
merespons potensi insiden keamanan secara cepat intended to detect, analyze, and respond to potential
dan terukur sehingga dapat meningkatkan visibilitas security incidents in a timely and measurable
keamanan sistem secara menyeluruh, mempercepat manner. The implementation of SOC is expected to
waktu respons (response time), serta meminimalkan enhance overall system security visibility, accelerate
potensi dampak finansial dan reputasional. response time, and minimize potential financial and
reputational risks.
2. Modernisasi Infrastruktur dan Transformasi 2. Infrastructure Modernization and Network 07
Jaringan
Sebagai bagian dari strategi peningkatan Transformation As part of the strategy to enhance
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
keandalan sistem, Perseroan akan melakukan system reliability, the Company will undertake a
transformasi infrastruktur jaringan. Transformasi transformation of its network infrastructure. This
ini memungkinkan pengelolaan jaringan yang transformation will enable more flexible, centralized,
lebih fleksibel, terpusat, dan efisien, dengan and efficient network management, with the
kemampuan optimasi trafik secara otomatis sesuai capability to automatically optimize traffic based on
kebutuhan aplikasi. Selain menghasilkan efisiensi application requirements. In addition to generating
biaya operasional, implementasi ini juga akan operational cost efficiencies, this implementation is
meningkatkan kualitas konektivitas di seluruh expected to improve connectivity quality across all
cabang, mempercepat akses terhadap aplikasi branches, accelerate access to internal and cloud-
internal maupun berbasis cloud, serta meningkatkan based applications, and enhance the overall user
user experience secara keseluruhan. experience.
3. Relokasi dan Migrasi Data Center Berstandar 3. Relocation and Migration to a High-Standard
Tinggi Data Center
Sebagai bagian dari upaya berkelanjutan dalam As part of its ongoing efforts to strengthen long-
memperkuat fondasi operasional jangka panjang, term operational foundations, the Company will
Perseroan melaksanakan relokasi dan migrasi Data relocate and migrate its Data Center to a certified
Center ke fasilitas yang tersertifikasi dan memenuhi facility that complies with applicable audit standards
standar audit serta ketentuan regulasi yang berlaku. and regulatory requirements. This initiative forms
Langkah ini merupakan bagian dari peta jalan part of the Company’s infrastructure transformation
transformasi infrastruktur Perseroan yang dirancang roadmap, designed to enhance system capacity,
untuk meningkatkan kapasitas, reliabilitas, dan reliability, and compliance in line with business
kepatuhan sistem secara menyeluruh sejalan dengan growth and evolving regulatory demands.
pertumbuhan bisnis dan perkembangan tuntutan
regulasi.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 159
Page 162
Page 163
06
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
PT Clipan Finance Indonesia Tbk
Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 164
c l i pa n . c o . i d
01 KOMITMEN PENERAPAN GCG
Commitment to GCG Implementation
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
02
Laporan Manajemen
Management Report
03
Profil Perusahaan
Company Profile
04 Di tengah ketidakpastian dan pesatnya
transformasi industri, tata kelola yang baik
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
menjadi fondasi dalam membangun bisnis
yang sehat, tangguh, dan berdaya saing.
Despite uncertainty and rapid industry transformation, good
corporate governance serves as the foundation for building a
healthy, resilient, and competitive business.
162 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 165
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Tingginya tingkat kerentanan dan risiko ekonomi sebagai Elevated economic vulnerability and risk stemming from
dampak dari ketidakpastian global dalam beberapa tahun global uncertainty in recent years require careful and
terakhir menjadi faktor yang perlu dikelola secara cermat measured management by the Company to safeguard
dan terukur oleh Perseroan agar tidak mengganggu business continuity and prevent broader adverse impacts.
kelangsungan usaha maupun menimbulkan dampak Alongside innovative and adaptive business strategies, the
lanjutan yang lebih luas. Selain strategi bisnis yang inovatif Company places the implementation of Good Corporate
dan adaptif, Perseroan menempatkan penerapan Tata Governance (GCG) as a key pillar in maintaining stability 06
Kelola Perusahaan yang Baik (GCG) sebagai salah satu and driving long-term growth.
pilar utama dalam menjaga kestabilan serta mendorong
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
pertumbuhan jangka panjang.
Hingga saat ini, Perseroan berkomitmen untuk To date, the Company remains committed to implementing
menerapkan prinsip GCG sebagaimana diamanatkan GCG principles as mandated under OJK Regulation No. 48
melalui POJK No. 48 Tahun 2024 tentang Tata Kelola of 2024 on Good Governance for Financing Institutions,
yang Baik Bagi Lembaga Pembiayaan, Perusahaan Modal Venture Capital Companies, Microfinance Institutions, and
Ventura, Lembaga Keuangan Mikro, dan Lembaga Jasa Other Financial Services Institutions, while also adopting
Keuangan Lainnya, serta mengadopsi penerapan prinsip best practices as outlined in the Indonesian Corporate
best practice sebagaimana diuraikan dalam Pedoman Governance Guidelines (PUGKI).
Umum Governansi Korporat Indonesia (PUGKI).
Perseroan meyakini penerapan prinsip-prinsip GCG The Company believes that the consistent application of
07
secara konsisten mampu menciptakan keseimbangan GCG principles fosters balance among all stakeholders.
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
di antara seluruh pemangku kepentingan. Dengan This enables the Company to cultivate a sound business
demikian, Perseroan dapat membangun iklim usaha yang environment while strengthening trust and synergy with
sehat sekaligus memperkuat kepercayaan dan sinergi stakeholders in navigating global uncertainty and rapid
dengan stakeholders dalam menghadapi ketidakpastian industry transformation.
global, serta transformasi industri yang bergerak cepat.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 163
Page 166
c l i pa n . c o . i d
01 PRINSIP-PRINSIP DASAR GCG
GCG Basic Principles
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Penerapan prinsip-prinsip GCG di Perseroan mengacu The implementation of GCG principles within the
pada POJK No. 48 Tahun 2024 tentang Tata Kelola yang Company refers to the OJK Regulation No. 48 of 2024
Baik bagi Lembaga Pembiayaan, Perusahaan Modal on Good Governance for Financing Institutions, Venture
02 Ventura, Lembaga Keuangan Mikro, dan Lembaga Jasa
Keuangan Lainnya. Ketentuan ini merupakan pembaruan
Capital Companies, Microfinance Institutions, and
Other Financial Services Institutions. This regulation
atas POJK Nomor 48 Tahun 2024 tentang Tata Kelola represents an update to POJK No. 48 of 2024 concerning
Laporan Manajemen
Management Report
yang Baik bagi Lembaga Pembiayaan, Perusahaan Modal Good Governance for Financing Institutions, Venture
Ventura, Lembaga Keuangan Mikro, dan Lembaga Jasa Capital Companies, Microfinance Institutions, and Other
Keuangan Lainnya. Adapun penjelasan mengenai prinsip Financial Services Institutions. The principles and their
dan penerapannya di lingkungan Perseroan diuraikan implementation within the Company are outlined as
sebagai berikut: follows:
Penerapan di Lingkup Perseroan
Implementation within the Company
03
Keterbukaan
Transparency
Profil Perusahaan
Company Profile
1. Pengungkapan informasi mengenai produk dan/atau jasa serta 1. Disclosure of information regarding products and/or services
informasi kinerja Perseroan pada situs web Perseroan: as well as information on the Company’s performance on the
www.clipan.co.id; Company’s website: www.clipan.co.id;
2. Penyampaian laporan berkala maupun insidental secara tepat 2. Submission of periodic and incidental reports in a timely manner
waktu kepada regulator yang dapat diakses melalui situs web to regulators that can be accessed through the Indonesia Stock
Bursa Efek Indonesia (BEI) dengan kode saham: “CFIN”; Exchange (IDX) website with the stock code: “CFIN”;
04 3. Pengungkapan informasi yang bersifat penting dan relevan,
pembaruan panduan, alur kerja, dan Standard Operating
Procedure (SOP) Perseroan kepada seluruh karyawan;
3. Disclosure of important and relevant information, updates to
guidelines, workflows, and the Company’s Standard Operating
Procedures (SOPs) to all employees;
4. Perseroan menyampaikan tanggapan resmi dan/atau klarifikasi 4. The Company provides official responses and/or clarifications on
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
informasi material apabila ada pemberitaan di media massa; material information in the event of media coverage;
5. Tanggapan atas wawancara tertulis yang diajukan oleh 5. Responses to written interview inquiries submitted by
wartawan; journalists;
6. Informasi hak dan kewajiban debitur serta informasi penting 6. Information on the rights and obligations of debtors and other
lain secara jelas dapat dilihat dalam perjanjian pembiayaan yang important information can be clearly seen in the financing
disepakati bersama; dan agreement that has been mutually agreed upon; and
7. Proses pengambilan keputusan strategi bisnis dilakukan secara 7. The process of making business strategy decisions is carried out
transparan melalui rapat internal ataupun melalui Rapat transparently through internal meetings or through the General
Umum Pemegang Saham bagi keputusan yang sifatnya harus Meeting of Shareholders for decisions that must be decided
diputuskan bersama-sama dengan pemegang saham. jointly with shareholders.
Akuntabilitas
Accountability
1. Menetapkan piagam dan/atau pedoman kerja yang mengatur 1. Establish a charter and/or work guidelines that regulate the
pembagian tugas, wewenang, dan tanggung jawab yang jelas division of tasks, authorities, and clear responsibilities for all
atas seluruh organ Perseroan; organs of the Company;
2. Memiliki pedoman perilaku (kode etik) yang wajib dipatuhi oleh 2. Have a code of conduct (code of ethics) that must be adhered by
seluruh insan Clipan; all Clipan personnel;
3. Pemberlakuan sistem penghargaan dan sanksi; dan 3. Implementation of a reward and sanction system; and
4. Direksi dan Dewan Komisaris menyampaikan laporan 4. The Board of Directors and Board of Commissioners submit
pertanggungjawaban atas pengurusan Perseroan selama tahun an accountability report on the management of the Company
buku kepada pemegang saham melalui RUPS Tahunan untuk during the fiscal year to shareholders through the Annual GMS
mendapatkan acquit et de charge. to obtain acquit et de charge.
164 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 167
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Tanggung Jawab
Responsibility
1. Perseroan dikelola sesuai dengan ketentuan Perundang- 1. The Company is managed in accordance with applicable laws and
undangan yang berlaku; regulations;
2. Mengikuti perkembangan regulasi terkini, baik yang berkaitan
dengan Industri Keuangan Non-Bank maupun Pasar Modal; dan
2. Monitoring and adhering to the latest regulatory developments,
including those related to the Non-Bank Financial Industry and
the Capital Market; and
06
3. Melaksanakan kewajiban perpajakan dengan baik. 3. The Company carries out tax obligations properly.
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Independensi
Independence
1. Perseroan menghindari segala aktivitas yang berpotensi 1. The Company avoids all activities that have the potential to cause
menimbulkan benturan kepentingan dalam proses pengambilan a conflict of interest in the decision-making process; and
keputusan; dan
2. Pelaksanaan kegiatan atau transaksi yang memiliki benturan 2. The implementation of activities or transactions that have
kepentingan wajib mengikuti ketentuan dalam POJK No. 42/ a conflict of interest must comply with the provisions of
POJK.04/2020 tentang Transaksi Afiliasi dan Transaksi Benturan OJK Regulation No. 42/POJK.04/2020 concerning Affiliated
Kepentingan dan/atau ketentuan lain yang berlaku. [GRI 2-15] Transactions and Conflict of Interest Transactions and/or other
applicable provisions. [GRI 2-15]
07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Kewajaran
Fairness
1. Pemegang saham mayoritas dan minoritas berhak menghadiri 1. Majority and minority shareholders have the right to attend and
dan memberikan suara dalam RUPS sesuai dengan ketentuan vote in the GMS in accordance with applicable provisions;
yang berlaku;
2. Memberikan perlakuan yang adil dan transparan kepada semua 2. The Company provides fair and transparent treatment to all
rekanan atau mitra bisnis Perseroan; dan associates or business partners of the Company; and
3. Menjamin kesempatan yang sama kepada semua karyawan 3. The Company guarantees equal opportunities for all employees
untuk mendapatkan promosi atau mengikuti program to get promotions or participate in HR competency development
pengembangan kompetensi SDM. programs.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 165
Page 168
c l i pa n . c o . i d
01 PENILAIAN GCG TAHUN 2025
GCG Assessment In 2025
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
DASAR PENILAIAN PENERAPAN PRINSIP- BASIS FOR ASSESSMENT OF THE
PRINSIP GCG IMPLEMENTATION OF GCG PRINCIPLES
02 Dalam rangka memastikan efektivitas penerapan prinsip-
prinsip GCG di seluruh proses bisnis, Perseroan secara
To ensure the effective implementation of GCG principles
across all business processes, the Company periodically
berkala menyusun Laporan Penerapan Tata Kelola prepares a Good Corporate Governance Implementation
Laporan Manajemen
Management Report
Perusahaan yang Baik. Penyusunan laporan tersebut Report. The report is prepared in accordance with OJK
mengacu pada ketentuan POJK No. 48 Tahun 2024 Regulation No. 48 of 2024 on Good Governance for
tentang Tata Kelola yang Baik bagi Lembaga Pembiayaan, Financing Institutions, Venture Capital Companies,
Perusahaan Modal Ventura, Lembaga Keuangan Mikro, Microfinance Institutions, and Other Financial Services
dan Lembaga Jasa Keuangan Lainnya, serta Surat Edaran Institutions, as well as the Financial Services Authority
Otoritas Jasa Keuangan No. 28/SEOJK.06/2025 tentang Circular Letter (SE OJK) No. 28/SEOJK.06/2025 on the Good
Laporan Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik Corporate Governance Implementation Report for PVML.
PVML.
03
Selain itu, Perseroan secara mandiri melaksanakan In addition, the Company independently conducts a self-
penilaian self-assessment atas penerapan tata kelola dan assessment of governance implementation and financial
Profil Perusahaan
Company Profile
tingkat kesehatan keuangan guna memastikan penerapan soundness to ensure that GCG delivers optimal impact on
GCG memberikan dampak optimal bagi pertumbuhan business growth. This assessment refers to the following
usaha. Penilaian tersebut dilakukan dengan mengacu regulations:
pada ketentuan sebagai berikut:
1. POJK No. 28/POJK.05/2020 (POJK No. 28/2020) tentang 1. POJK No. 28/POJK.05/2020 (POJK No. 28/2020
Penilaian Tingkat Kesehatan Lembaga Jasa Keuangan concerning the Soundness Assessment of Non-Bank
04 Non-Bank (“POJK 28/2020”); dan
2. SEOJK No. 11/SEOJK.05/2020 tentang Penilaian 2.
Financial Services Institutions (“POJK 28/2020”); and
OJK Circular Letter No. 11/SEOJK.05/2020 on the
Tingkat Kesehatan Perusahaan Pembiayaan dan Financial Soundness Assessment of Financing
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Perusahaan Pembiayaan Syariah. Companies and Sharia Financing Companies.
PROSEDUR PENILAIAN ATAS PENERAPAN GCG GCG IMPLEMENTATION ASSESSMENT
PROCEDURE
Penetapan dan penilaian penerapan GCG telah The determination and assessment of GCG implementation
memperhatikan dan mempertimbangkan rekomendasi have taken into account the recommendations set out in
yang tercantum dalam POJK No. 28/2020 yakni: OJK Regulation No. 28/2020, including:
1. Penerapan prinsip GCG di Perseroan; 1. The implementation of GCG principles within the
Company;
2. Kecukupan tata kelola atas struktur, proses, dan hasil 2. The adequacy of governance in terms of the structure,
penerapan GCG di Perseroan; dan processes, and outcomes of GCG implementation
within the Company; and
3. Informasi lain yang berkaitan dengan tata kelola di 3. Other governance-related information based on
Perseroan yang didasarkan pada data dan informasi relevant data and information.
yang relevan.
Proses penilaian self-assessment dimulai oleh setiap The self-assessment process is initiated by each operating
unit kerja pelaksana dengan melakukan pengisian kertas unit through the completion of assessment working
kerja penilaian sesuai dengan ruang lingkup tugas dan papers in accordance with their respective roles and
tanggung jawab masing-masing. Hasil penilaian tersebut responsibilities. The results are subsequently reviewed
selanjutnya ditelaah dan dievaluasi oleh Dewan Komisaris and evaluated by the Board of Commissioners as part
sebagai bagian dari fungsi pengawasan atas penerapan of its oversight function over the Company’s governance
tata kelola Perseroan. Secara berkala, hasil penilaian implementation. On a periodic basis, the GCG assessment
GCG tersebut dilaporkan kepada regulator sesuai dengan results are reported to the regulator in accordance with
ketentuan yang berlaku. prevailing regulations.
166 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 169
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Dalam melaksanakan penilaian, Perseroan In conducting the assessment, the Company considers
mempertimbangkan sejumlah aspek utama, antara lain: several key aspects, including:
01 02 03
Struktur Tata Kelola
Governance Structure
Proses Tata Kelola
Governance Process
Hasil Penerapan Tata Kelola
Governance Implementation Results
06
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Menilai kecukupan struktur dan infrastruktur Menilai efektivitas proses penerapan prinsip Menilai kualitas outcome yang memenuhi
GCG Perseroan agar proses penerapan GCG Perseroan dengan didukung oleh harapan pemangku kepentingan sebagai
prinsip GCG Perseroan menghasilkan kecukupan struktur dan infrastruktur GCG hasil proses penerapan prinsip GCG dengan
outcome yang sesuai dengan harapan sehingga menghasilkan outcome yang sesuai didukung oleh kecukupan struktur dan
pemangku kepentingan. dengan harapan pemangku kepentingan. infrastruktur GCG.
Assess the adequacy of the Company’s GCG Assess the effectiveness of the Company’s Assess the quality of outcomes that meet
structure and infrastructure so that the GCG principle implementation process stakeholder expectations as a result of
process of implementing the Company’s GCG supported by the adequacy of the GCG the GCG principle implementation process
principles produces outcomes that are in line structure and infrastructure so that it supported by the adequacy of the GCG
with stakeholder expectations. produces outcomes that are in line with structure and infrastructure.
stakeholder expectation.
07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Kriteria Penilaian Penerapan GCG Menurut Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
Assessment Criteria for GCG Implementation According to the Financial Services Authority (OJK)
1. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab, serta Wewenang 8. Penerapan Fungsi Audit Internal dan Audit Eksternal
Pemegang Saham dan RUPS Implementation of the Internal Audit and External Audit Function
Execution of the Duties and Responsibilities, as well as Authority
of the Shareholders and the GMS 9. Penanganan Benturan Kepentingan
Management of Conflicts of Interest
2. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab, serta Wewenang Direksi
Execution of the Duties and Responsibilities, as well as Authority 10. Penerapan Kebijakan Remunerasi
of the Board of Directors Implementation of the Remuneration Policy
3. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab, serta Wewenang Dewan 11. Keterbukaan Informasi
Komisaris Information Disclosure
Execution of the Duties and Responsibilities, as well as Authority
of the Board of Commissioners 12. Etika Bisnis
Business Ethics
4. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite
Completeness and Execution of Committee Functions 13. Kebijakan Pembiayaan
Financing Policies
5. Penerapan Manajemen Risiko
Implementation of Risk Management 14. Penerapan Keuangan Berkelanjutan, termasuk Penerapan
Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan
6. Penerapan Strategi Anti-Fraud Implementation of Sustainable Finance, including Environmental
Implementation of the Anti-Fraud Strategy and Social Responsibility
7. Penerapan Fungsi Kepatuhan 15. Rencana Bisnis
Implementation of the Compliance Function Business Plan
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 167
Page 170
c l i pa n . c o . i d
PENILAIAN GCG TAHUN 2025
01 GCG Assessment In 2025
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
IMPLEMENTASI PENERAPAN GCG TAHUN 2025 GCG IMPLEMENTATION IN 2025
Secara mendasar, penerapan GCG Perseroan didasarkan Fundamentally, the Company’s GCG implementation is
atas kerangka fundamental sebagai berikut: based on the following fundamental framework:
02
1. Keterbukaan; 1. Transparency;
Laporan Manajemen
Management Report
2. Akuntabilitas; 2. Accountability;
GCG Principles 3. Tanggung Jawab; 3. Responsibility;
4. Independensi; dan 4. Independence; and
5. Kewajaran. 5. Fairness.
1. Organ Utama (RUPS, Dewan Komisaris, 1. Main Organs (GMS, Board of
dan Direksi). Commissioners, and Board of Directors).
2. Organ Pendukung: 2. Supporting Organs:
a. Komite di bawah Dewan Komisaris; a. Committees under Board of
Governance Commissioners;
b. Komite di bawah Direksi; b. Committees under Board of Directors;
Structure c. Sekretaris Perusahaan; c. Corporate Secretary;
03 d. Unit Kerja Risk Management &
Anti-Fraud;
d. Risk Management & Anti-Fraud Work
Unit
e. Satuan Kerja Audit Internal/SKAI; dan e Internal Audit Work Unit; and
f. Unit Kerja Kepatuhan & APU-PPT. f. Compliance & AML-CFT Work Unit.
Profil Perusahaan
Company Profile
1. Perumusan kebijakan, review pedoman, 1. Formulation of policies, review of
Governance dan pengambilan keputusan dalam guidelines, and decision-making in
kegiatan operasional bisnis; dan business operational activities; and
Process 2. Penilaian dan evaluasi penerapan GCG 2. Assessment and evaluation of GCG
secara berkelanjutan. implementation on an ongoing basis.
1. Kinerja Perseroan; 1. Company Performance;
Governance 2. Rencana Bisnis Tahunan; 2. Annual Business Plan;
Outcome 3. Tingkat Kesehatan Keuangan; dan 3. Financial Health Level; and
04 4. Tingkat Kepuasan Konsumen. 4. Consumer Satisfaction Level.
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Hasil Self-Assessment Penilaian Penerapan GCG Terintegrasi Tahun 2025
Results of the 2025 Integrated GCG Implementation Self-Assessment
INFORMASI UMUM
General Information
01 02 03
JENIS PENILAIAN PENILAI PERIODE PENERAPAN
Type of Assessment Assessor Implementation Period
Self-Assessment Pihak Internal Perseroan 1 Januari 2025-31 Desember 2025
Internal Party of the Company January 1, 2025-December 31, 2025
168 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 171
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
2025
Aspek
No.
Aspect Semester I Semester II
1. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris 2,00 2,17
Implementation of Duties and Responsibilities of the Board of Commissioners
2. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi 2,00 2,10
Implementation of Duties and Responsibilities of the Board of Directors
3. Penerapan Fungsi Kepatuhan dan Manajemen Risiko 2,00 2,00
Implementation of Compliance and Risk Management Functions
4. Penerapan Fungsi Audit Eksternal dan Internal
Implementation of External and Internal Audit Functions
1,33 1,50
06
5. Transparansi Kondisi Keuangan dan Non-Keuangan 1,00 1,50
Transparency of Financial and Non-Financial Conditions
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
6. Rencana Strategis 2,00 1,83
Strategic Plan
Nilai Akhir 1,70 1,86
Final Score
Berdasarkan data dalam tabel penilaian mandiri di atas, Based on the data in the self-assessment table above, the
dapat diambil kesimpulan sebagai berikut: following conclusions can be drawn:
07
Periode Peringkat Kesimpulan
Period Rating Conclusion
Semester I 2025 1,70 Sepanjang tahun 2025, penerapan tata kelola Perseroan secara konsisten berada pada kategori
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
"Baik" di setiap semesternya. Capaian tersebut mencerminkan bahwa seluruh organ Perseroan
telah menjalankan fungsi pengarahan, pengendalian, dan pengawasan secara efektif dalam
mendukung pengelolaan sumber daya yang efisien serta penciptaan nilai tambah bagi pemangku
kepentingan. Setiap kekurangan yang teridentifikasi pada kedua periode tersebut terus menjadi
bahan evaluasi dan perbaikan yang terstruktur, dengan tujuan memastikan penerapan tata
kelola yang semakin kuat, transparan, dan berkelanjutan pada periode-periode mendatang.
Semester II 2025 1,86 Throughout 2025, the Company’s governance implementation consistently remained in the
“Good” category in each semester. This achievement reflects that all corporate organs effectively
carried out their directive, control, and oversight functions in supporting efficient resource
management and value creation for stakeholders. Any identified gaps in both periods have
been systematically addressed through structured evaluation and improvement efforts, with
the objective of strengthening governance practices to become more robust, transparent, and
sustainable in the periods ahead.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 169
Page 172
c l i pa n . c o . i d
01 STRUKTUR DAN MEKANISME GCG
Structure and Mechanism of GCG
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
STRUKTUR GCG [GRI 2-9] GCG STRUCTURE [GRI 2-9]
Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik di Perseroan The implementation of Good Corporate Governance
02 diimplementasikan melalui peran dan fungsi sejumlah
organ utama yang saling melengkapi sesuai dengan batas
within the Company is carried out through the roles
and functions of key corporate organs that complement
kewenangan masing-masing. Organ utama Perseroan one another in accordance with their respective
Laporan Manajemen
Management Report
meliputi Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS), authorities. The Company’s principal organs comprise
Dewan Komisaris, dan Direksi, sebagaimana diatur the General Meeting of Shareholders (GMS), the Board of
dalam Undang-Undang Nomor 40 Tahun 2007 tentang Commissioners, and the Board of Directors, as stipulated
Perseroan Terbatas. under Law No. 40 of 2007 on Limited Liability Companies.
Dalam rangka memperkuat fungsi tugas dan tanggung To strengthen the roles and responsibilities of these
jawab organ utama, Perseroan membentuk organ/unit principal organs, the Company has established supporting
pendukung yang dibentuk sesuai dengan kebutuhan dan organs and units in line with operational needs and
03 ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku. prevailing regulatory requirements. The following
Berikut gambaran besar struktur GCG Perseroan: provides an overview of the Company’s GCG structure:
Profil Perusahaan
Company Profile
Kerangka Kerja Penerapan GCG
GCG Implementation Framework
04 Organ Perseroan
Company Organs
Prinsip Tata Kelola
Governance Principles
Organ Pendukung
Supporting Organs
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Transparansi Kepemilikan Saham Komite Audit
Share Ownership Transparency Audit Committee
Rapat Umum
Pemegang Saham
General Meeting Keterbukaan Informasi Komite Nominasi dan Remunerasi
of Shareholders Disclosure of Information Nomination and Remuneration Committee
Komite Pemantau Risiko
Risk Monitoring Committee
TRANSPARENCY
ACCOUNTABILITY
Komite Manajemen Risiko
Dewan RESPONSIBILITY Risk Management Committee
Komisaris
INDEPENDENCE
Board of
Commissioners FAIRNESS Komite Kredit
Credit Committee
Etika Bisnis Komite Pengarah Teknologi dan Informasi
Business Ethics Information Technology Steering Committee
Pelaporan Fungsi Kepatuhan dan APU-PPT
Direksi
Reporting Compliance and AML-CFT Function
Board of Directors
Rencana Bisnis Tahunan Sekretaris Perusahaan
Annual Business Plan Corporate Secretary
170 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 173
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
SOFT STRUCTURE GCG GCG SOFT STRUCTURE
Selain memiliki struktur GCG yang lengkap, Perseroan In addition to maintaining a comprehensive GCG structure,
juga menyempurnakan penerapan tata kelola melalui the Company enhances its governance implementation
pembentukan soft structure yang andal. Soft structure through the establishment of a robust soft structure.
tersebut berfungsi sebagai acuan dan pedoman This soft structure serves as a reference and guideline
bagi seluruh unit bisnis serta insan Perseroan dalam for all business units and employees in carrying out daily 06
menjalankan aktivitas operasional sehari-hari. operational activities.
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Seluruh soft structure yang dimiliki Perseroan telah All soft structure components have been developed
disusun dan diimplementasikan secara selaras dengan and implemented in alignment with applicable laws and
ketentuan peraturan perundang-undangan dan regulasi regulations. The following outlines the Company’s soft
yang berlaku. Berikut merupakan rincian soft structure structure as of December 31, 2025:
yang dimiliki Perseroan per 31 Desember 2025:
Kebijakan dan Prosedur Penetapan Terakhir
Policies and Procedures Final Determination
Ketentuan Umum 1. Anggaran Dasar; dan 1. Articles of Association; and
General Provisions
Penetapan Visi, Misi,
2. Kode Etik.
Surat Keputusan Direksi No. 050/SK-DIR/CFI/
2. Code of Conduct.
Board of Directors Decree No. 050/SK-DIR/CFI/
07
dan Nilai-Nilai Utama XI/2021 tanggal 25 November 2021 tentang XI/2021 dated November 25, 2021 concerning
Determination of Vision, Mission, and Visi, Misi, dan Nilai- nilai Utama PT Clipan Vision, Mission and Core Values of PT Clipan
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Core Values Finance Indonesia Tbk. Finance Indonesia Tbk.
Pedoman Tata Kelola Perusahaan Surat Keputusan Direksi No. 085/SK-DIR/ Board of Directors Decree No. 085/SK-DIR/CFI/
Corporate Governance Guidelines CFI/IX/2025 tanggal 9 Oktober 2025 tentang IX/2025 dated October 9, 2025 concerning the
Penerbitan Pedoman Pelaksanaan Tata Kelola Issuance of Guidelines for the Implementation
Perusahaan yang Baik (Good Corporate of Good Corporate Governance of PT Clipan
Governance) PT Clipan Finance Indonesia Tbk. Finance Indonesia Tbk.
Pedoman Tata Tertib 1. Surat Keputusan Direksi No. 083/SK-DIR/ 1. Board of Directors Decree No. 083/SK-
Dewan Komisaris dan Direksi CFI/IX/2025 tanggal 9 Oktober 2025 DIR/CFI/IX/2025 dated October 9, 2025
Board of Commissioners and Board of tentang Penerbitan Pedoman Tata Tertib concerning the Issuance of the Board
Directors Work Procedures Guidelines Kerja Dewan Komisaris PT Clipan Finance of Commissioners Work Procedures
Indonesia Tbk; dan Guidelines of PT Clipan Finance Indonesia
Tbk; and
2. Surat Keputusan Direksi No. 084/SK-DIR/ 2. Board of Directors Decree No. 084/SK-
CFI/IX/2025 tanggal 9 Oktober 2025 tentang DIR/CFI/IX/2025 dated October 9, 2025
Penerbitan Pedoman Tata Tertib Kerja concerning the Issuance of the Board of
Direksi PT Clipan Finance Indonesia Tbk. Directors Work Procedures Guidelines of
PT Clipan Finance Indonesia Tbk.
Piagam Komite Audit Surat Keputusan Direksi No. 047/SK-DIR/CFI/ Board of Directors Decree No. 047/SK-DIR/CFI/
Audit Committee Charter IX/2022 tanggal 7 September 2022 tentang IX/2022 dated September 7, 2022 concerning
Penetapan Piagam Komite Audit. the Establishment of the Audit Committee
Charter.
Piagam Komite Pemantau Risiko Surat Keputusan Direksi No. 042/SK-DIR/ Board of Directors Decree No. 042/SK-DIR/CFI/
Risk Monitoring Committee Charter CFI/VI/2025 tanggal 20 Juni 2025 tentang VI/2025 dated June 20, 2025 concerning the
Penerbitan Pedoman dan Tata Tertib Komite Issuance of the Risk Monitoring Committee
Pemantau Risiko. Charter.
Pedoman Komite Nominasi dan Surat Keputusan Direksi No. 035/SK-DIR/CFI/ Board of Directors Decree No. 035/SK-DIR/CFI/
Remunerasi XII/2017 tanggal 28 November 2017 tentang XII/2017 dated November 28, 2017 concerning
Nomination and Remuneration Penerbitan Pedoman Komite Nominasi dan Issuance of Nomination and Remuneration
Committee Guidelines Remunerasi PT Clipan Finance Indonesia Tbk. Committee Guidelines of PT Clipan Finance
Indonesia Tbk.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 171
Page 174
c l i pa n . c o . i d
STRUKTUR DAN MEKANISME GCG
01 Structure and Mechanism of GCG
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Kebijakan dan Prosedur Penetapan Terakhir
Policies and Procedures Final Determination
Manajemen Risiko 1. Surat Keputusan Direksi No. 013/SK-DIR/ 1. Decree of the Board of Directors No. 013/
Risk Management CFI/III/2018 tanggal 29 Maret 2018 tentang SK-DIR/CFI/III/2018 dated March 29, 2018
Kebijakan Manajemen Risiko Pasar dan concerning the Market and Liquidity Risk
Likuiditas PT Clipan Finance Indonesia Tbk; Management Policy of PT Clipan Finance
Indonesia Tbk;
02 2. Surat Keputusan Direksi No. 016/SK-DIR/
CFI/II/2022 tanggal 25 Februari 2022
2. Decree of the Board of Directors No. 016/
SK-DIR/CFI/II/2022 dated February 25,
tentang Penerbitan Kebijakan dan Prosedur 2022 concerning the Issuance of Risk
Manajemen Risiko PT Clipan Finance Management Policies and Procedures of
Laporan Manajemen
Management Report
Indonesia Tbk; dan PT Clipan Finance Indonesia Tbk; and
3. Surat Keputusan Direksi No. 063/SK-DIR/ 3. Decree of the Board of Directors No. 063/
CFI/XII/2023 tanggal 27 Desember 2023 SK-DIR/CFI/XII/2023 dated December
tentang Penerbitan Pedoman Kebijakan 27, 2023 concerning the Issuance of
Umum Manajemen Risiko Teknologi General Policy Guidelines for Information
Informasi. Technology Risk Management.
Audit Internal Surat Keputusan Direksi No. 046/SK-DIR/CFI/ Decree of the Board of Directors No. 046/
Internal Audit IX/2022 tanggal 7 September 2022 tentang SK-DIR/CFI/IX/2022 dated September 7, 2022
Penetapan Piagam Audit Internal. concerning the Establishment of the Internal
Audit Charter.
03 Anti-Fraud Surat Keputusan Direksi No. 002/SK-DIR/
CFI/I/2025 tanggal 10 Januari 2025 tentang
Decree of the Board of Directors No. 002/
SK-DIR/CFI/I/2025 dated January 10, 2025
Penerbitan Pedoman Pelaksanaan Strategi concerning the Issuance of Guidelines for the
Anti-Fraud PT Clipan Finance Indonesia Tbk. Implementation of Anti-Fraud Strategy of
Profil Perusahaan
Company Profile
PT Clipan Finance Indonesia Tbk.
Anti-Money Laundering 1. Surat Keputusan Direksi No. 088/SK-DIR/ 1. Board of Directors Decree No. 088/SK-
CFI/IX/2025 tanggal 15 September 2025 DIR/CFI/IX/2025 dated September 15,
tentang Penanggung Jawab Unit Kerja 2025 concerning the Appointment of the
Khusus Program Anti Pencucian Uang Person in Charge of the Special Unit for the
(APU), Pencegahan Pendanaan Terorisme Anti-Money Laundering (AML), Counter-
(PPT) dan Pencegahan Pendanaan Financing of Terrorism (CFT), and Counter-
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal Proliferation Financing of Weapons of Mass
(PPPSPM); dan Destruction (CPFWMD) Programs; and
04 2. Surat Keputusan Direksi No. 041/SK-DIR/
CFI/VI/2025 tanggal 30 Juni 2025 tentang
2. Board of Directors Decree No. 041/
SK-DIR/CFI/VI/2025 dated June 30, 2025
Penerbitan Pedoman Penerapan Program concerning the Issuance of the Guidelines
Anti Pencucian Uang, Pencegahan for the Implementation of the Anti-
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Pendanaan Terorisme, dan Pencegahan Money Laundering, Counter-Financing
Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah of Terrorism, and Counter-Proliferation
Massal (APU-PPT dan PPPSPM) PT Clipan Financing of Weapons of Mass Destruction
Finance Indonesia Tbk. (AML–CFT and CPFWMD) Programs of
PT Clipan Finance Indonesia Tbk.
Whistleblowing System Surat Edaran No. 047/SE/CFI/VIII/2019 Circular Letter No. 047/SE/CFI/VIII/2019
tanggal 12 Agustus 2019 tentang Penerapan dated August 12, 2019 concerning the
Whistleblowing System (WBS). Implementation of the Whistleblowing System
(WBS).
Ketentuan Pengadaan Barang Surat Edaran No. 044/SE/CFI/VIII/2025 tanggal Circular Letter No. 044/SE/CFI/VIII/2025 dated
dan/atau Jasa 25 Agustus 2025 tentang Ketentuan Pengadaan August 25, 2025 concerning Procurement of
Provisions for Procurement of Goods Barang dan Jasa. Goods and Services.
and/or Services
172 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 175
RAPAT UMUM PEMEGANG 05
SAHAM (RUPS)
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
General Meeting of Shareholders (GMS)
Sesuai dengan Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang In accordance with Law No. 40 of 2007 on Limited Liability
Perseroan Terbatas, Perseroan menyelenggarakan RUPS Companies, the Company convenes the GMS as the
sebagai organ tertinggi dalam struktur tata kelola untuk highest governing body to make decisions on matters not
mengambil keputusan atas kewenangan yang tidak delegated to the Board of Directors and/or the Board of 06
diberikan kepada Direksi dan/atau Dewan Komisaris. Commissioners. The GMS is held in two types:
RUPS diselenggarakan dalam dua jenis, yaitu:
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
1. RUPS Tahunan (RUPST) 1. Annual GMS (AGMS)
RUPS ini wajib diselenggarakan setiap tahun. This meeting must be held annually.
2. RUPS Luar Biasa (RUPSLB) 2. Extraordinary GMS (EGMS)
RUPS ini diadakan apabila diperlukan. This meeting is convened as required.
KEWENANGAN RUPS AUTHORITY OF THE GMS
Berdasarkan Anggaran Dasar, RUPS memiliki kewenangan In accordance with applicable provisions, the GMS has the
untuk:
1. Menyetujui Laporan Tahunan, termasuk
authority to:
1. Approve the Annual Report, including ratifying the
07
mengesahkan Laporan Keuangan dan Laporan Tugas Financial Report and the Supervisory Report of the
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Pengawasan Dewan Komisaris Perseroan, serta Company’s Board of Commissioners, and grant
memberikan pembebasan tanggung jawab kepada release of responsibility to the members of the
anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan atas Board of Directors and Board of Commissioners of
tindakan pengurusan dan pengawasan yang telah the Company for the management and supervisory
dilakukan; actions that have been carried out;
2. Menetapkan penggunaan laba bersih Perseroan; 2. Determine the use of the Company’s net profit;
3. Mengambil keputusan yang menyangkut organisasi 3. Make decisions concerning the Company’s
Perseroan, seperti perubahan Anggaran Dasar, organization, such as changes to the Articles of
penggabungan, peleburan, pengambilalihan, Association, mergers, amalgamations, takeovers,
pemisahan, pembubaran, dan likuidasi Perseroan; separations, dissolutions, and liquidations of the
Company;
4. Mengangkat dan/atau mengubah susunan anggota 4. Appoint and/or change the composition of the
Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan; Company’s Board of Directors and Board of
Commissioners;
5. Menetapkan gaji, tunjangan, serta honorarium 5. Determine the salaries, allowances, and honorariums
Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan; of the Company’s Board of Directors and Board of
Commissioners;
6. Memberi persetujuan terhadap transaksi yang 6. Approve transactions that contain a conflict of
mengandung benturan kepentingan; interest;
7. Menunjuk Kantor Akuntan Publik (KAP) yang akan 7. Appoint a Public Accounting Firm (PAF) that will
ditugaskan untuk melakukan audit terhadap laporan be assigned to conduct an audit of the Company’s
keuangan Perseroan; dan financial statements; and
8. Memutuskan hal-hal lain yang menjadi kewenangan 8. Decide on other matters that are within the authority
RUPS sesuai dengan Anggaran Dasar dan peraturan of the GMS in accordance with the Articles of
Perundang-undangan yang berlaku. Association and applicable laws and regulations.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 173
Page 176
c l i pa n . c o . i d
RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM (RUPS)
01 General Meeting of Shareholders (GMS)
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
HAK-HAK PEMEGANG SAHAM SHAREHOLDER RIGHTS
Hak-hak pemegang saham yang dijamin oleh Perseroan, The shareholder rights guaranteed by the Company
antara lain: include:
02 Mendapatkan informasi yang relevan
dan material tentang Perseroan secara
Menghadiri dan mengeluarkan suara
tepat waktu dan teratur
dalam RUPS
Laporan Manajemen
Management Report
Obtain relevant and material information
Attending and voting at the GMS
about the Company in a timely and
regular manner
Mengangkat dan memberhentikan
Mengalihkan atau memindahkan saham Direksi dan Dewan Komisaris
Transfer or move shares Appoint and dismiss the Board of
Directors and Board of Commissioners
Menjalankan hak lainnya berdasarkan
03 Mendapatkan bagian dalam
Anggaran Dasar dan peraturan
perundang-undangan.
keuntungan Perseroan
Exercise other rights based on the
Receive a share in the Company’s profits
Profil Perusahaan
Company Profile
Articles of Association and laws and
regulations.
PERLAKUAN SETARA BAGI PARA PEMEGANG EQUAL TREATMENT FOR SHAREHOLDERS
SAHAM
04
Perseroan berkomitmen untuk melindungi hak-hak The Company is committed to protecting shareholders’
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
pemegang saham serta memastikan seluruh pemegang rights and ensuring equal treatment for all shareholders,
saham memperoleh perlakuan yang sama, termasuk hak including the following rights:
sebagai berikut:
1. Hak atas berpartisipasi dalam pengambilan 1. The right to participate in decision making;
keputusan;
2. Hak atas informasi yang sama; 2. The right to equal information;
3. Hak untuk pembagian dividen yang proporsional; 3. The right to proportional dividend distribution;
4. Hak perlindungan bagi pemegang saham non- 4. The right to protection for non-controlling
pengendali; dan shareholders; and
5. Hak lain yang diatur dalam Anggaran Dasar. 5. Other rights stipulated in the Articles of Association.
MEKANISME PENGAMBILAN KEPUTUSAN RUPS GMS DECISION-MAKING MECHANISM
Sebagai forum pengambilan keputusan tertinggi yang As the highest decision-making forum involving
melibatkan para pemangku kepentingan, setiap agenda stakeholders, each agenda item at the GMS is, to the
dalam RUPS diupayakan untuk diputuskan melalui extent possible, resolved through deliberation to reach
musyawarah guna mencapai mufakat. Namun demikian, consensus. If consensus cannot be achieved, decisions
apabila mufakat tidak dapat dicapai, pengambilan are made through a voting mechanism.
keputusan dilakukan melalui mekanisme pemungutan
suara (voting).
174 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 177
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Dalam hal seorang pemegang saham memilih untuk In the event that a shareholder abstains (does not cast
abstain (tidak memberikan suara), tindakan tersebut a vote), such abstention is deemed equivalent to voting
dianggap setara dengan memberikan suara yang sejalan in line with the majority of shareholders who have cast
dengan suara mayoritas pemegang saham yang telah their votes
memberikan suara.
TATA CARA PELAKSANAAN RUPS PROCEDURES FOR IMPLEMENTING GMS
Pelaksanaan RUPS Perseroan tunduk pada ketentuan The conduct of the Company’s GMS is governed by OJK 06
POJK No. 15/POJK.04/2020 tentang Rencana dan Regulation No. 15/POJK.04/2020 on the Planning and
Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham Implementation of General Meetings of Shareholders of
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Perusahaan Terbuka (“POJK 15/2020”), POJK No. 16/ Public Companies (“POJK 15/2020”), OJK Regulation No.
POJK.04/2020 tentang Pelaksanaan Rapat Umum 16/POJK.04/2020 on the Electronic Implementation of
Pemegang Saham Perusahaan Terbuka Secara Elektronik General Meetings of Shareholders of Public Companies
(“POJK 16/2020”), serta ketentuan peraturan lain yang (“POJK 16/2020”), as well as other applicable regulations.
berlaku.
Adapun gambaran proses pelaksanaan RUPS dapat dilihat An overview of the GMS process is presented as follows:
pada rincian berikut:
07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Pemberitahuan RUPS Pengumuman RUPS Pemanggilan RUPS Pelaksanaan RUPS Penyampaian Risalah RUPS
Notification of GMS Announcement of GMS Summons of GMS Implementation of the GMS Submission of GMS Minutes
PENYELENGGARAAN RUPS TAHUNAN DAN IMPLEMENTATION OF ANNUAL GMS AND
RUPS LUAR BIASA TAHUN 2025 EXTRAORDINARY GMS IN 2025
Sepanjang tahun 2025, Perseroan telah menyelenggarakan Throughout 2025, the Company convened 1 (one) Annual
1 (satu) kali RUPS Tahunan dan 1 (satu) kali RUPS Luar GMS and 1 (one) Extraordinary GMS, with details as
Biasa, dengan rincian informasi sebagai berikut: follows:
RUPS Tahunan Annual GMS
Uraian Tanggal Keterangan
No. Description Date Notes
1. Pemberitahuan RUPS Tahunan ke OJK 9 April 2025 Disampaikan melalui Surat Perseroan No. 081/CFI/DIR/IV/2025.
dan BEI April 9, 2025 Submitted through the Company Letter No. 081/CFI/DIR/IV/2025.
Notification of Annual GMS to OJK and
IDX
2. Pengumuman RUPS 17 April 2025 Disampaikan melalui Surat Perseroan No. 091/CFI/DIR/IV/2025.
Announcement of GMS April 17, 2025 Submitted through the Company Letter No. 091/CFI/DIR/IV/2025.
Pemberitahuan Pengumuman RUPS 17 April 2025 Dipublikasikan di situs web Perseroan, Bursa Efek Indonesia, dan
Notification of GMS Announcement April 17, 2025 Kustodian Sentral Efek Indonesia.
Published on the websites of the Company, Indonesia Stock
Exchange, and Central Securities Depository.
Pengiriman Bukti Iklan Pemberitahuan 21 April 2025 Disampaikan melalui Surat Perseroan No. 092/CFI/DIR/IV/2025.
ke OJK dan BEI April 21, 2025 Submitted through the Company Letter No. 092/CFI/DIR/IV/2025.
Sending Proof of Notification
Advertisement to OJK and IDX
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 175
Page 178
c l i pa n . c o . i d
RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM (RUPS)
01 General Meeting of Shareholders (GMS)
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Uraian Tanggal Keterangan
No. Description Date Notes
3. Pemanggilan RUPS ke OJK 5 Mei 2025 Disampaikan melalui Surat Perseroan No. 100/CFI/DIR/V/2025.
Summons of GMS to OJK May 5, 2025 Submitted through the Company Letter No. 100/CFI/DIR/V/2025.
Pemberitahuan Pemanggilan RUPS 5 Mei 2025 Dipublikasikan di situs web Perseroan, Bursa Efek Indonesia, dan
Notification of GMS Invitation May 5, 2025 Kustodian Sentral Efek Indonesia.
Published on the websites of the Company, Indonesia Stock
02 Exchange, and Central Securities Depository.
Pengiriman Bukti Iklan Panggilan ke OJK 6 Mei 2025 Disampaikan melalui Surat Perseroan No. 106/CFI/DIR/V/2025.
Submission of the GMS Notice May 6, 2025 Submitted through the Company Letter No. 106/CFI/DIR/V/2025.
Laporan Manajemen
Management Report
Advertisement to the OJK
4. RUPS 27 Mei 2025 Waktu | Time : 14.13 WIB
GMS May 27, 2025
Tempat | Place : Gedung Bank Panin Pusat, Lantai 4,
Jl. Jend. Sudirman Kav.1, Gelora,
Tanah Abang, Jakarta Pusat, 10270
Bank Panin Center Building, 4th Floor, Jl. Jend.
Sudirman Kav.1, Gelora, Tanah Abang, Central
Jakarta, 10270
5. Penyampaian Ringkasan Risalah RUPS 28 Mei 2025 Disampaikan melalui Surat Perseroan No. 131/CFI/DIR/V/2025.
ke OJK dan BEI May 28, 2025 Submitted through the Company Letter No. 131/CFI/DIR/V/2025.
03 Submission of Summary of GMS Minutes
to OJK and IDX
Iklan Ringkasan Risalah RUPS 28 Mei 2025 Dipublikasikan di situs web Perseroan, Bursa Efek Indonesia, dan
Profil Perusahaan
Company Profile
Advertisement of Summary of GMS May 28, 2025 Kustodian Sentral Efek Indonesia.
Minutes Published on the websites of the Company, Indonesia Stock
Exchange, and Central Securities Depository.
Pengiriman Bukti Iklan Ringkasan 30 Mei 2025 Disampaikan melalui Surat Perseroan No. 132/CFI/DIR/V/2025.
Risalah RUPS May 30, 2025 Submitted through the Company Letter No. 132/CFI/DIR/V/2025.
Sending Proof of Advertisement of
Summary of GMS Minutes
04 Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan yang hadir dalam
RUPS Tahunan:
The Board of Commissioners and Board of Directors of
the Company who attended the Annual GMS:
I. Dewan Komisaris I. Board of Commissioners
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Komisaris Utama : Bhindawati Gunawan President Commissioner : Bhindawati Gunawan
Komisaris Independen : Lukman Abdullah Independent Commissioner : Lukman Abdullah
Komisaris : Murwanto Commissioner : Murwanto
II. Direksi II. Board of Directors
Direktur Utama : Harjanto Tjitohardjojo, President Director : Harjanto Tjitohardjojo,
Sarjana Ekonomi Bachelor of Economics
Direktur : Jahja Anwar Director : Jahja Anwar
Pihak Independen yang hadir dalam RUPS Tahunan Independent parties who attended the Annual
dan melakukan perhitungan suara: GMS and conducted vote counting:
1. Notaris: Kumala Tjahjani Widodo, Sarjana Hukum, 1. Notary: Kumala Tjahjani Widodo, Bachelor of Laws,
Magister Hukum, Magister Kenotariatan Master of Laws, Master of Notary
2. Kantor Akuntan Publik Liana Ramon Xenia & Rekan 2. Associates Public Accounting Firm Liana Ramon Xenia
& Partner
3. Konsultan Hukum Da Silva & Suhardiadi Law Firm 3. Legal Consultants at Da Silva & Suhardiadi Law Firm
4. Biro Administrasi Efek: PT Raya Saham Registra 4. Securities Administration Bureau: PT Raya Saham
Registra
Kuorum Quorum
RUPS Tahunan telah dihadiri oleh para pemegang The Annual GMS was attended by shareholders and/
saham dan/atau kuasa pemegang saham yang sah or authorized shareholders of 2.672.631.668 shares or
sebanyak 2.672.631.668 saham atau 67,075% dari jumlah 67.075% of the total number of shares that have been
keseluruhan saham yang telah ditempatkan dan disetor issued and fully paid in the Company amounting to
penuh dalam Perseroan sejumlah 3.984.520.457 saham. 3,984,520,457 shares.
176 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 179
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Hasil Keputusan dan Realisasi RUPS Tahunan 2025 Resolutions and Realization of the 2025 Annual
GMS
Agenda RUPS Tahunan Keputusan Realisasi
No. Realization
Annual GMS Agenda Resolutions
1. Persetujuan atas Laporan 1. Menyetujui Laporan Tahunan Perseroan mengenai kegiatan usaha serta laporan Sudah
Tahunan Perseroan tugas pengawasan Dewan Komisaris dan mengesahkan Laporan Keuangan terlaksana
dan Laporan Tugas Tahunan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember
Pengawasan Dewan 2024; dan
Komisaris Perseroan,
serta pengesahan Laporan
2. Dengan disetujuinya Laporan Tahunan serta disahkannya Laporan Keuangan
termasuk Neraca dan perhitungan Laba Rugi Perseroan untuk tahun buku 2024, 06
Keuangan Tahunan maka dengan demikian berarti juga memberikan pembebasan dan pelunasan
Perseroan untuk tahun sepenuhnya (acquit et de charge) kepada seluruh anggota Direksi dan Dewan
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
buku yang berakhir pada Komisaris Perseroan atas tindakan pengurusan dan pengawasan yang telah
tanggal 31 Desember mereka jalankan untuk tahun buku 2024 sepanjang tindakan-tindakan pengurusan
2024. dan pengawasan tersebut tercermin dalam Neraca dan perhitungan Laba Rugi
Perseroan dan/atau dalam Laporan Tahunan.
Approval of the Company's 1. Approved the Company's Annual Report regarding business activities as well as Realized
Annual Report and the the report on the supervisory duties of the Board of Commissioners and ratify the
Supervisory Report of Company's Annual Financial Report for the financial year ending on December 31,
the Company's Board 2024; and
of Commissioners, as 2. With the approval of the Annual Report and ratification of the Financial Report
well as the ratification of including the Company's Balance Sheet and Profit and Loss Statement for the
the Company's Annual financial year 2024, it also means granting full release and discharge (acquit et
Financial Report for the de charge) to all members of the Company's Board of Directors and Board of
financial year ending on Commissioners for the management and supervision actions they have carried out
December 31, 2024. for the financial year 2024 as long as the management and supervision actions are
reflected in the Company's Balance Sheet and Profit and Loss statement and/or in
the Annual Report.
07
2. Persetujuan atas rencana Menyetujui untuk menetapkan penggunaan laba bersih Perseroan sebesar Sudah
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
penggunaan laba untuk Rp214.801.061.323 (dua ratus empat belas miliar delapan ratus satu juta enam puluh terlaksana
tahun buku yang berakhir satu ribu tiga ratus dua puluh tiga Rupiah) sebagai berikut:
pada tanggal 31 Desember 1. Sebesar Rp150.000.000 (seratus lima puluh juta Rupiah) sebagai cadangan sesuai
2024. ketentuan Pasal 34 ayat 34.1. Anggaran Dasar Perseroan;
2. Sebesar Rp199.226.022.850,- (seratus sembilan puluh sembilan miliar dua ratus
dua puluh enam juta dua puluh dua ribu delapan ratus lima puluh Rupiah) atau
sebesar Rp50,- (lima puluh Rupiah) per saham dibagikan sebagai dividen tunai; dan
3. Sisanya sebesar Rp15.425.038.473 (lima belas miliar empat ratus dua puluh lima
juta tiga puluh delapan ribu empat ratus tujuh puluh tiga Rupiah) sebagai saldo
laba ditahan untuk keperluan Investasi dan modal kerja Perseroan.
Approval of the profit Approved the allocation of the Company’s net profit amounting to Rp214,801,061,323 Realized
utilization plan for the (two hundred fourteen billion eight hundred one million sixty-one thousand three
financial year ending on hundred twenty-three Rupiah) as follows:
December 31, 2024. 1. Rp150,000,000 (one hundred and fifty million Rupiah) to be set aside as a statutory
reserve in accordance with Article 34 paragraph 34.1 of the Company’s Articles of
Association;
2. Rp199,226,022,850 (one hundred ninety-nine billion two hundred twenty-six million
twenty-two thousand eight hundred fifty Rupiah) or Rp50 (fifty Rupiah) per share,
to be distributed as cash dividends; and
3. The remaining Rp15,425,038,473 (fifteen billion four hundred twenty-five million
thirty-eight thousand four hundred seventy-three Rupiah) to be retained as
retained earnings for the Company’s investment and working capital purposes.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 177
Page 180
c l i pa n . c o . i d
RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM (RUPS)
01 General Meeting of Shareholders (GMS)
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Agenda RUPS Tahunan Keputusan Realisasi
No. Realization
Annual GMS Agenda Resolutions
3. Perubahan Pengurus 1. Menerima baik pengunduran diri Bapak Yimmy Weddianto selaku Direktur Sudah
Perseroan. Perseroan dengan surat tertanggal 27 Februari 2025, terhitung sejak tanggal 28 terlaksana
Maret 2025; Bapak Roelly
2. Menyetujui mengangkat Bapak Lie Roelly Makalis sebagai Direktur Perseroan Makalis telah
terhitung sejak ditutupnya RUPS ini yang akan berlaku efektif setelah mendapat mendapatkan
02 persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) sampai dengan penutupan RUPS
Tahunan yang akan diadakan dalam tahun 2026;
pemenuhan
persyaratan
3. Mengubah susunan Direksi Perseroan terhitung sejak ditutupnya RUPS ini sampai penilaian
dengan ditutupnya RUPS Tahunan yang diadakan dalam tahun 2026 menjadi sebagai kemampuan
Laporan Manajemen
Management Report
berikut: dan kepatutan
a. Bapak Harjanto Tjitohardjojo, Sarjana Ekonomi sebagai Direktur Utama; dari OJK
b. Bapak Jahja Anwar sebagai Direktur; dan melalui surat
c. Bapak Lie Roelly Makalis sebagai Direktur*). No. KEP-192/
*) efektif setelah mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) PL.02/2025
tanggal 30 Juli
4. Memberikan kuasa kepada Direksi Perseroan untuk: 2025
a. Menyatakan keputusan RUPS ini dalam suatu Akta Notaris dan memberitahukan
perubahan data Perseroan berkaitan dengan perubahan susunan Direksi
Perseroan pada instansi yang berwenang sesuai dengan ketentuan peraturan
perundang-undangan yang berlaku dan apabila karena satu dan lain hal
03 pemberitahuan dan/atau pendaftaran tersebut belum dilaksanakan atau
mengalami hambatan yang menimbulkan belum diterimanya pemberitahuan
dan/atau pendaftaran tersebut oleh instansi yang berwenang dan jangka waktu
Akta Pernyataan Keputusan RUPS tersebut telah melewati jangka waktu yang
Profil Perusahaan
Company Profile
ditetapkan oleh Undang-Undang, maka Direksi Perseroan berhak dan berwenang
untuk membuat dan menandatangani pernyataan keputusan RUPS yang sama
dalam suatu Akta Notaris dan mengajukan kembali pemberitahuan dan/atau
pendaftaran kepada instansi yang berwenang hingga diperolehnya penerimaan
pemberitahuan dan/atau pendaftaran oleh instansi yang berwenang tersebut;
dan
b. Melakukan setiap dan semua tindakan lainnya yang diperlukan untuk maksud
tersebut di atas tanpa ada pengecualian.
Kuasa diberikan dengan ketentuan sebagai berikut:
04 a. Kuasa ini diberikan dengan hak untuk memindahkan kuasa ini kepada orang lain;
b. Kuasa ini berlaku sejak ditutupnya RUPS ini; dan
c. RUPS setuju untuk mengesahkan semua tindakan yang dilakukan penerima
kuasa berdasarkan kuasa ini.
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Changes to the Company's 1. Accepted the resignation of Mr. Yimmy Weddianto from his position as Director of Realized
Management. the Company, as stated in his letter dated February 27, 2025, effective as of March Mr. Roelly
28, 2025; Makalis
2. Approved the appointment of Mr. Lie Roelly Makalis as Director of the Company, has fulfilled
effective as of the closing of this GMS, subject to approval from the Financial Services the fit and
Authority (OJK), and valid until the closing of the Annual GMS to be held in 2026; proper test
3. Resolved to amend the composition of the Company’s Board of Directors, effective as requirements
of the closing of this GMS until the closing of the Annual GMS to be held in 2026, as from the OJK
follows: as evidenced
a. Mr. Harjanto Tjitohardjojo, Bachelor of Economics, as President Director; by Letter No.
b. Mr. Jahja Anwar as Director; and KEP-192/
c. Mr. Lie Roelly Makalis as Director*). PL.02/2025
*) effective upon approval from the Financial Services Authority (OJK) dated July 30,
2025.
4. Granted authority to the Board of Directors of the Company to:
a. Formalize the resolutions of this GMS in a Notarial Deed and notify the relevant
authorities of changes to the Company’s data in connection with the changes
in the composition of the Board of Directors, in accordance with prevailing
laws and regulations. In the event that such notification and/or registration has
not been completed or encounters obstacles resulting in the notification and/
or registration not being accepted by the competent authority, and the validity
period of the Notarial Deed of GMS Resolutions has lapsed as stipulated by
law, the Board of Directors is authorized to restate and execute the same GMS
resolutions in a Notarial Deed and resubmit the notification and/or registration
to the competent authority until such notification and/or registration is duly
accepted; and
b. Undertake any and all other necessary actions in connection with the foregoing
without exception.
The authority is granted under the following conditions:
a. This authority includes the right to delegate such authority to other parties;
b. This authority shall be effective as of the closing of this GMS; and
c. The GMS approves and ratifies all actions taken by the authorized recipient under
this authority.
178 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 181
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Agenda RUPS Tahunan Keputusan Realisasi
No. Realization
Annual GMS Agenda Resolutions
4. Penetapan honorarium 1. Menyetujui memberi kuasa kepada pemegang saham mayoritas untuk Sudah
anggota Dewan Komisaris menetapkan besarnya honorarium dan tunjangan lainnya bagi Dewan Komisaris terlaksana
Perseroan dan pemberian Perseroan untuk Tahun Buku 2025 dengan memperhatikan rekomendasi dari
wewenang kepada Dewan Komite Nominasi dan Remunerasi Perseroan; dan
Komisaris Perseroan untuk 2. Menyetujui memberikan wewenang kepada Dewan Komisaris Perseroan, untuk
menetapkan besarnya menetapkan besarnya gaji dan tunjangan bagi para anggota Direksi Perseroan
gaji dan tunjangan para untuk Tahun Buku 2025 dengan memperhatikan rekomendasi dari Komite
anggota Direksi Perseroan. Nominasi dan Remunerasi Perseroan.
Determination of the
honorarium for members
1. Approved to authorize the majority shareholder to determine the amount of
honorarium and other allowances for the Company's Board of Commissioners for
Realized
06
of the Company's Board the 2025 financial year by considering the recommendations of the Company's
of Commissioners and Nomination and Remuneration Committee; and
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
granting authority to 2. Approved to authorize the Company's Board of Commissioners to determine the
the Company's Board amount of salary and allowances for members of the Company's Board of Directors
of Commissioners to for the 2025 financial year by considering the recommendations of the Company's
determine the amount Nomination and Remuneration Committee.
of salary and allowances
for members of the
Company's Board of
Directors.
5. Penunjukan Akuntan 1. Menyetujui mendelegasikan kewenangan penunjukan Akuntan Publik dan Kantor Sudah
Publik untuk melakukan Akuntan Publik yang akan melakukan audit atas Laporan Keuangan Perseroan terlaksana
audit atas Laporan untuk tahun buku 2025 kepada Dewan Komisaris dengan tetap memperhatikan
Keuangan Perseroan rekomendasi Komite Audit mengenai pemilihan Akuntan Publik dan Kantor
Tahun Buku 2025. Akuntan Publik.
Pendelegasian ini diambil mengingat hingga penyelenggaraan RUPS ini, masih
dilakukan negosiasi pemilihan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik. Adapun
07
kriteria atau batasan Akuntan Publik yang dapat ditunjuk adalah sebagai berikut:
a. Memiliki kompetensi sesuai dengan kompleksitas usaha Perseroan;
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
b. Memiliki reputasi sebagai Kantor Akuntan Publik yang memiliki pengalaman
dalam memberikan jasa audit atas Laporan Keuangan Tahunan Perusahaan
Terbuka; dan
c. Independen.
2. Memberi kuasa dan wewenang kepada Dewan Komisaris untuk menetapkan
besarnya honorarium dan persyaratan lainnya, sehubungan dengan penunjukan
Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik tersebut dengan memperhatikan
rekomendasi dari Komite Audit; dan
3. Dalam hal Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik yang ditunjuk tersebut
karena sesuatu alasan tidak dapat melaksanakan tugasnya, memberikan
wewenang kepada Dewan Komisaris untuk menunjuk Akuntan Publik dan
Kantor Akuntan Publik lain yang memiliki pengalaman dalam audit perusahaan
pembiayaan (multifinance) dan berafiliasi dengan Akuntan Publik Internasional
yang diakui dan terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan.
Appointment of a Public 1. Approved to delegate the authority to appoint Public Accountants and Public Realized
Accountant to audit the Accounting Firms that will audit the Company’s Financial Statements for the
Company’s Financial 2025 financial year to the Board of Commissioners while still considering the
Report for the 2025 recommendations of the Audit Committee regarding the selection of Public
Financial Year. Accountants and Public Accounting Firms.
This delegation was taken considering that until the holding of this GMS,
negotiations were still being carried out on the selection of Public Accountants and
Public Accounting Firms. The criteria or limitations of Public Accountants that can
be appointed are as follows:
a. Have competence in accordance with the complexity of the Company’s
business;
b. Have a reputation as a Public Accounting Firm that has experience in providing
audit services for the Annual Financial Statements of Public Companies; and
c. Independent.
2. Granted power and authority to the Board of Commissioners to determine
the amount of honorarium and other requirements, in connection with the
appointment of Public Accountants and Public Accounting Firms while considering
the recommendations of the Audit Committee; and
3. In the event that the appointed Public Accountant and Public Accounting Firm
for some reason are unable to carry out their duties, authorize the Board of
Commissioners to appoint another Public Accountant and Public Accounting
Firm who have experience in auditing financing companies (multifinance) and are
affiliated with an International Public Accountant who is recognized and registered
with the Financial Services Authority.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 179
Page 182
c l i pa n . c o . i d
RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM (RUPS)
01 General Meeting of Shareholders (GMS)
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
RUPS Luar Biasa Extraordinary GMS
Waktu Pelaksanaan Implementation Time
Hari/Tanggal : Selasa/27 Mei 2025 Day/Date : Tuesday/May 27, 2025
Waktu : 15:00 WIB Time : 15:00 WIB
Tempat : Gedung Bank Panin Pusat, Lantai 4, Venue : Bank Panin Center Building, 4th Floor,
02 Jl. Jend. Sudirman Kav.1, Gelora, Tanah
Abang, Jakarta Pusat, 10270
Jl. Jend. Sudirman Kav.1, Gelora, Tanah
Abang, Central Jakarta, 10270
Laporan Manajemen
Management Report
Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan yang hadir The Board of Commissioners and Board of Directors
dalam RUPS Luar Biasa: of the Company present at the Extraordinary GMS:
I. Dewan Komisaris I. Board of Commissioners
Komisaris Utama : Bhindawati Gunawan President Commissioner : Bhindawati Gunawan
Komisaris Independen : Lukman Abdullah Independent Commissioner : Lukman Abdullah
Komisaris : Murwanto Commissioner : Murwanto
II. Direksi II. Board of Directors
03 Direktur Utama : Harjanto Tjitohardjojo, President Director : Harjanto Tjitohardjojo,
Sarjana Ekonomi Bachelor of Economics
Direktur : Jahja Anwar Director : Jahja Anwar
Profil Perusahaan
Company Profile
Pihak Independen yang hadir dalam RUPS Luar Independent parties present at the Extraordinary
Biasa dan melakukan perhitungan suara: GMS and conducting vote counting:
1. Notaris : Kumala Tjahjani Widodo, Sarjana Hukum, 1. Notary: Kumala Tjahjani Widodo, Bachelor of Laws,
Magister Hukum, Magister Kenotariatan Master of Laws, Master of Notary
2. Kantor Akuntan Publik Liana Ramon Xenia dan Rekan 2. Associates Public Accounting Firm Liana Ramon Xenia
04 3. Konsultan Hukum Da Silva & Suhardiadi Law Firm 3.
and Partner
Legal Consultants at Da Silva & Suhardiadi Law Firm
4. Biro Administrasi Efek: PT Raya Saham Registra 4. Securities Administration Bureau: PT Raya Saham
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Registra
Kuorum Quorum
RUPS Luar Biasa telah dihadiri oleh para pemegang The EGMS was attended by shareholders and/or
saham dan/atau kuasa pemegang saham yang sah authorized shareholders representing 2.673.031.468
sebanyak 2.673.031.468 saham atau 67,085% dari jumlah shares or 67.085% of the total number of shares with valid
keseluruhan saham yang telah ditempatkan dan disetor voting rights that have been placed and fully paid in the
penuh dalam Perseroan sejumlah 3.984.520.457 saham. Company amounting to 3,984,520,457 shares.
180 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 183
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Hasil Keputusan dan Realisasi RUPS Luar Biasa Resolutions and Realization of the Extraordinary
GMS
Agenda RUPS Luar Biasa Keputusan Realisasi
No. Realization
Extraordinary GMS Agenda Resolutions
1. Persetujuan perubahan 1. Menyetujui perubahan Anggaran Dasar Perseroan yaitu menyesuaikan Pasal Sudah terlaksana
Anggaran Dasar Perseroan 3 ayat 3.3 Anggaran Dasar Perseroan dengan kode Klasifikasi Baku Lapangan
yaitu penyesuaian Pasal 3 Usaha Indonesia (KBLI) 2020 dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK)
ayat 3.3 Anggaran Dasar Nomor 46 Tahun 2024;
dengan kode Klasifikasi
Baku Lapangan Usaha
2. Menyetujui menyusun kembali seluruh Anggaran Dasar Perseroan dengan
mencantumkan pasal-pasal yang diubah dalam RUPS dan pasal-pasal 06
Indonesia (KBLI) 2020 dan Anggaran Dasar Perseroan yang tidak diubah dalam RUPS; dan
Peraturan Otoritas Jasa 3. Menyetujui memberikan kuasa kepada Direksi Perseroan menyusun kembali
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Keuangan (POJK) Nomor 46 seluruh Anggaran Dasar Perseroan di dalam suatu Akta Pernyataan Keputusan
Tahun 2024. RUPS di hadapan Notaris.
Approved the amendment 1. Approved the amendment to the Company’s Articles of Association, specifically Realized
to the Company’s Articles to align Article 3 paragraph 3.3 with the 2020 Indonesian Standard Industrial
of Association, specifically Classification (KBLI) and Financial Services Authority Regulation (POJK) No. 46 of
the alignment of Article 2024;
3 paragraph 3.3 with 2. Approved the restatement of the Company’s entire Articles of Association
the 2020 Indonesian by incorporating the amended provisions resolved in the GMS as well as the
Standard Industrial provisions that remain unchanged; and
Classification (KBLI) and 3. Approved the authorization granted to the Board of Directors of the Company
Financial Services Authority to restate the entire Articles of Association in a Notarial Deed of GMS
Regulation (POJK) No. 46 Resolutions.
of 2024.
07
INFORMASI TENTANG HASIL KEPUTUSAN RUPS INFORMATION ON THE RESOLUTION OF THE
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
TAHUNAN 2024 DAN TINDAK LANJUTNYA 2024 ANNUAL GMS DECISIONS AND FOLLOW-
OLEH MANAJEMEN UP BY MANAGEMENT
RUPS Tahunan – 26 Juni 2024 Annual GMS – June 26, 2024
Agenda RUPS Tahunan Keputusan Realisasi
No. Realization
Annual GMS Agenda Resolutions
1. Persetujuan atas Laporan 1. Menyetujui Laporan Tahunan Perseroan mengenai kegiatan usaha serta Sudah terlaksana
Tahunan Perseroan laporan tugas pengawasan Dewan Komisaris dan mengesahkan Laporan
dan Laporan Tugas Keuangan Tahunan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal
Pengawasan Dewan 31 Desember 2023; dan
Komisaris Perseroan, 2. Dengan disetujuinya Laporan Tahunan serta disahkannya Laporan Keuangan
serta pengesahan Laporan termasuk Neraca dan perhitungan Laba Rugi Perseroan untuk tahun buku
Keuangan Tahunan 2023, maka dengan demikian berarti juga memberikan pembebasan dan
Perseroan untuk tahun pelunasan sepenuhnya (acquit et de charge) kepada seluruh anggota Direksi
buku yang berakhir pada dan Dewan Komisaris Perseroan atas tindakan pengurusan dan pengawasan
tanggal 31 Desember 2023. yang telah mereka jalankan untuk tahun buku 2023 sepanjang tindakan-
tindakan pengurusan dan pengawasan tersebut tercermin dalam Neraca dan
perhitungan Laba Rugi Perseroan dan/atau dalam Laporan Tahunan.
Approval of the Company's 1. Approved the Company's Annual Report regarding business activities as well Realized
Annual Report and the as the report on the supervisory duties of the Board of Commissioners and
Supervisory Report of ratify the Company's Annual Financial Report for the financial year ending on
the Company's Board December 31, 2023; and
of Commissioners, as 2. With the approval of the Annual Report and ratification of the Financial Report
well as the ratification of including the Company's Balance Sheet and Profit and Loss statement for the
the Company's Annual financial year 2023, it also means granting full release and discharge (acquit et
Financial Report for the de charge) to all members of the Company's Board of Directors and Board of
financial year ending on Commissioners for the management and supervision actions they have carried
December 31, 2023. out for the financial year 2023 as long as the management and supervision
actions are reflected in the Company's Balance Sheet and Profit and Loss
statement and/or in the Annual Report.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 181
Page 184
c l i pa n . c o . i d
RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM (RUPS)
01 General Meeting of Shareholders (GMS)
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Agenda RUPS Tahunan Keputusan Realisasi
No. Realization
Annual GMS Agenda Resolutions
2. Persetujuan atas rencana Sebagaimana tercatat dalam Neraca dan Laporan Laba Rugi Perseroan untuk Sudah terlaksana
penggunaan laba untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023, yang telah disahkan
tahun buku yang berakhir dalam mata acara pertama, Perseroan telah memperoleh laba bersih sebesar
pada tanggal 31 Desember Rp815.005.393.000 (delapan ratus lima belas miliar lima juta tiga ratus sembilan
2023. puluh tiga ribu rupiah). Sesuai dengan ketentuan Pasal 33 ayat 33.1 Anggaran
02 Dasar Perseroan, keputusan Rapat Direksi Perseroan bersama dengan Dewan
Komisaris sebagai berikut:
1. Sebesar Rp150.000.000 (seratus lima puluh juta rupiah) sebagai cadangan
sesuai ketentuan Pasal 34 ayat 34.1. Anggaran Dasar Perseroan;
Laporan Manajemen
Management Report
2. Perseroan tidak membagikan dividen tunai; dan
3. Sisa laba bersih tahun 2023 sebesar Rp814.855.393.000 (delapan ratus empat
belas miliar delapan ratus lima puluh lima juta tiga ratus sembilan puluh tiga
ribu rupiah) digunakan sebagai saldo laba ditahan untuk keperluan investasi
dan modal kerja Perseroan.
Approval of the profit As recorded in the Company's Balance Sheet and Profit and Loss Statement for the Realized
utilization plan for the financial year ending on December 31, 2023, which has been ratified in the first
financial year ending on agenda item, the Company has earned a net profit of Rp815,005,393,000 (eight
December 31, 2023. hundred fifteen billion five million three hundred ninety-three thousand rupiah).
In accordance with the provisions of Article 33 paragraph 33.1 of the Company's
03 Articles of Association, the decisions of the Company's Board of Directors Meeting
together with the Board of Commissioners are as follows:
1. An amount of Rp150,000,000 (one hundred and fifty million rupiah) as a
reserve in accordance with the provisions of Article 34 paragraph 34.1. of the
Profil Perusahaan
Company Profile
Company's Articles of Association;
2. The Company does not distribute cash dividends; and
3. The remaining net profit in 2023 of Rp814,855,393,000 (eight hundred and
fourteen billion eight hundred and fifty-five million three hundred and ninety-
three thousand rupiah) is used as retained earnings for investment and
working capital purposes of the Company.
3. Perubahan Pengurus 1. Menyetujui mengangkat kembali anggota Dewan Komisaris Perseroan, yaitu: Sudah terlaksana
Perseroan. a. Ibu Bhindawati Gunawan sebagai Komisaris Utama; dan Bapak
b. Bapak Lukman Abdullah sebagai Komisaris Independen. Murwanto telah
04 *) terhitung sejak ditutupnya RUPS sampai dengan penutupan RUPS Tahunan
mendapatkan
pemenuhan
ketiga yang akan diadakan dalam tahun 2027; persyaratan
penilaian
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
2. Menyetujui mengangkat anggota Dewan Komisaris Perseroan, yaitu: kemampuan
a. Bapak Murwanto sebagai Komisaris*). dan kepatutan
dari OJK melalui
*) Efektif setelah mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) surat No. KEP-
sampai dengan penutupan RUPS Tahunan ke tiga yang akan diadakan 313/PL.02/2024
dalam tahun 2027 tanggal 18 Juli
2024
3. Menegaskan susunan anggota Dewan Komisaris Perseroan, terhitung sejak
ditutupnya RUPS sampai dengan penutupan RUPS Tahunan ketiga yang akan
diadakan dalam tahun 2027 adalah sebagai berikut:
a. Ibu Bhindawati Gunawan sebagai Komisaris Utama;
b. Bapak Lukman Abdullah sebagai Komisaris Independen; dan
c. Bapak Murwanto sebagai Komisaris*).
*) Efektif setelah mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK).
4. Memberikan kuasa kepada Direksi Perseroan untuk:
a. menyatakan keputusan RUPS ini dalam suatu akta notaris dan
memberitahukan perubahan data Perseroan berkaitan dengan
pengangkatan para anggota Dewan Komisaris Perseroan pada instansi
yang berwenang sesuai dengan ketentuan peraturan perundang- undangan
yang berlaku dan apabila karena satu dan lain hal pemberitahuan
dan/atau pendaftaran tersebut belum dilaksanakan atau mengalami
hambatan yang menimbulkan belum diterimanya pemberitahuan dan/
atau pendaftaran tersebut oleh instansi yang berwenang dan jangka waktu
akta Pernyataan Keputusan RUPS tersebut telah melewati jangka waktu
yang ditetapkan oleh Undang-Undang, maka Direksi Perseroan berhak dan
berwenang untuk membuat dan menandatangani pernyataan keputusan
RUPS yang sama dalam suatu akta Notaris dan mengajukan kembali
pemberitahuan dan/atau pendaftaran kepada instansi yang berwenang
hingga diperolehnya penerimaan pemberitahuan dan/atau pendaftaran
oleh instansi yang berwenang tersebut.
b. melakukan setiap dan semua tindakan lainnya yang diperlukan untuk
maksud tersebut di atas tanpa ada pengecualian.
182 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 185
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Agenda RUPS Tahunan Keputusan Realisasi
No. Realization
Annual GMS Agenda Resolutions
Kuasa diberikan dengan ketentuan sebagai berikut:
a. kuasa ini diberikan dengan hak untuk memindahkan kuasa ini kepada orang
lain;
b. kuasa ini berlaku sejak ditutupnya RUPS ini; dan
c. RUPS setuju untuk mengesahkan semua tindakan yang dilakukan penerima
kuasa berdasarkan kuasa ini.
Changes to the Company’s 1. Approved the reappointment of the members of the Company’s Board of Realized
Management. Commissioners, namely: Mr. Murwanto
a. Mrs. Bhindawati Gunawan as President Commissioner; and
b. Mr. Lukman Abdullah as Independent Commissioner,
has obtained the
fulfillment of the
06
requirements for
*) Effective as of the closing of this GMS until the closing of the third Annual GMS the fit and proper
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
to be held in 2027; assessment from
2. Approved the appointment of a member of the Company’s Board of OJK through letter
Commissioners, namely: No. KEP-313/
a. Mr. Murwanto as Commissioner*). PL.02/2024 dated
July 18, 2024
*) Effective upon approval by the Financial Services Authority (OJK) until the
conclusion of the third Annual General Meeting of Shareholders to be held in
2027
3. Confirmed the composition of the Company’s Board of Commissioners, effective
as of the closing of this GMS until the closing of the third Annual GMS to be held in
2027, as follows:
a. Mrs. Bhindawati Gunawan as President Commissioner;
b. Mr. Lukman Abdullah as Independent Commissioner; and
c. Mr. Murwanto as Commissioner*).
*) Effective upon approval by the Financial Services Authority (OJK).
07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
4. To grant authority to the Board of Directors of the Company to:
a. a. set forth the resolutions of this GMS in a notarial deed and notify the
relevant authorities of changes to the Company’s data in connection with the
appointment of members of the Board of Commissioners of the Company
in accordance with prevailing laws and regulations; and, if for any reason
such notification and/or registration has not been carried out or encounters
obstacles resulting in the notification and/or registration not being accepted
by the competent authority and the validity period of the Deed of Statement
of GMS Resolutions has exceeded the period stipulated by law, the Board
of Directors shall have the right and authority to prepare and execute the
same statement of GMS resolutions in a notarial deed and to resubmit
the notification and/or registration to the competent authority until such
notification and/or registration is duly accepted by the competent authority.
b. undertake any and all other actions necessary for the aforementioned
purposes without exception.
The authority is granted subject to the following provisions:
a. this authority is granted with the right to delegate it to another party;
b. this authority shall be effective as of the closing of this GMS; and
c. the GMS approves and ratifies all actions taken by the attorney-in-fact pursuant
to this authority.
4. Penetapan honorarium 1. Menyetujui memberi kuasa kepada pemegang saham mayoritas untuk Sudah terlaksana
anggota Dewan Komisaris menetapkan besarnya honorarium dan tunjangan lainnya bagi Dewan
Perseroan dan pemberian Komisaris Perseroan untuk Tahun Buku 2024 dengan memperhatikan
wewenang kepada Dewan rekomendasi dari Komite Nominasi dan Remunerasi Perseroan; dan
Komisaris Perseroan untuk 2. Menyetujui memberikan wewenang kepada Dewan Komisaris Perseroan,
menetapkan besarnya gaji untuk menetapkan besarnya gaji dan tunjangan bagi para anggota Direksi
dan tunjangan para anggota Perseroan untuk Tahun Buku 2024 dengan memperhatikan rekomendasi dari
Direksi Perseroan. Komite Nominasi dan Remunerasi Perseroan.
Determination of the 1. Approved to authorize the majority shareholder to determine the amount of Realized
honorarium for members honorarium and other allowances for the Company's Board of Commissioners
of the Company's Board of for the 2024 financial year by considering the recommendations of the
Commissioners and granting Company's Nomination and Remuneration Committee; and
authority to the Company's 2. Approved to authorize the Company's Board of Commissioners to determine
Board of Commissioners to the amount of salary and allowances for members of the Company's Board of
determine the amount of Directors for the 2024 financial year by considering the recommendations of
salary and allowances for the Company's Nomination and Remuneration Committee.
members of the Company's
Board of Directors.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 183
Page 186
c l i pa n . c o . i d
RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM (RUPS)
01 General Meeting of Shareholders (GMS)
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Agenda RUPS Tahunan Keputusan Realisasi
No. Realization
Annual GMS Agenda Resolutions
5. Penunjukan Akuntan Publik 1. Menyetujui mendelegasikan kewenangan penunjukan Akuntan Publik dan Sudah terlaksana
untuk melakukan audit Kantor Akuntan Publik yang akan melakukan audit atas Laporan Keuangan
atas Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku 2025 kepada Dewan Komisaris dengan tetap
Perseroan Tahun Buku memperhatikan rekomendasi Komite Audit mengenai pemilihan Akuntan
2025. Publik dan Kantor Akuntan Publik.
02 Pendelegasian ini diambil mengingat hingga penyelenggaraan RUPS ini, masih
dilakukan negosiasi pemilihan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik.
Adapun kriteria atau batasan Akuntan Publik yang dapat ditunjuk adalah
Laporan Manajemen
Management Report
sebagai berikut:
a. Memiliki kompetensi sesuai dengan kompleksitas usaha Perseroan;
b. Memiliki reputasi sebagai Kantor Akuntan Publik yang memiliki pengalaman
dalam memberikan jasa audit atas Laporan Keuangan Tahunan
Perusahaan Terbuka; dan
c. Independen.
2. Memberi kuasa dan wewenang kepada Dewan Komisaris untuk menetapkan
besarnya honorarium dan persyaratan lainnya, sehubungan dengan
penunjukan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik tersebut dengan
memperhatikan rekomendasi dari Komite Audit; dan
03 3. Dalam hal Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik yang ditunjuk tersebut
karena sesuatu alasan tidak dapat melaksanakan tugasnya, memberikan
wewenang kepada Dewan Komisaris untuk menunjuk Akuntan Publik dan
Kantor Akuntan Publik lain yang memiliki pengalaman dalam audit perusahaan
Profil Perusahaan
Company Profile
pembiayaan (multifinance) dan berafiliasi dengan Akuntan Publik Internasional
yang diakui dan terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan.
Appointment of a Public 1. Approved to delegate the authority to appoint Public Accountants and Public Realized
Accountant to audit the Accounting Firms that will audit the Company's Financial Statements for the
Company's Financial Report 2025 financial year to the Board of Commissioners while still considering the
for the 2025 Financial Year. recommendations of the Audit Committee regarding the selection of Public
Accountants and Public Accounting Firms.
This delegation was taken considering that until the holding of this GMS,
04 negotiations were still being carried out on the selection of Public Accountants
and Public Accounting Firms. The criteria or limitations of Public Accountants
that can be appointed are as follows:
a. Have competence in accordance with the complexity of the Company's
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
business;
b. Have a reputation as a Public Accounting Firm that has experience in
providing audit services for the Annual Financial Statements of Public
Companies; and
c. Independent.
2. Granted power and authority to the Board of Commissioners to determine
the amount of honorarium and other requirements, in connection with
the appointment of Public Accountants and Public Accounting Firms while
considering the recommendations of the Audit Committee; and
3. In the event that the appointed Public Accountant and Public Accounting Firm
for some reason are unable to carry out their duties, authorize the Board of
Commissioners to appoint another Public Accountant and Public Accounting
Firm who have experience in auditing financing companies (multifinance) and
are affiliated with an International Public Accountant who is recognized and
registered with the Financial Services Authority.
184 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 187
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
RUPS Luar Biasa – 29 November 2024 Extraordinary GMS – November 29, 2024
Agenda
RUPS Luar Biasa 2024 Keputusan Realisasi
No. Realization
2024 Extraordinary Resolutions
GMS Agenda
1. Perubahan Susunan 1. Menerima pengunduran diri Bapak Engelbert Rorong, Jr. selaku Direktur Sudah terlaksana
Pengurus Perseroan Perseroan dengan surat tertanggal 18 September 2024 terhitung sejak tanggal
18 Oktober 2024;
2. Merubah susunan Direksi Perseroan terhitung sejak ditutupnya RUPS ini
sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan yang diadakan dalam tahun 2026
adalah sebagai berikut:
06
a. Bapak Harjanto Tjitohardjojo, S.E. sebagai Direktur Utama;
b. Bapak Jahja Anwar sebagai Direktur; dan
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
c. Bapak Yimmy Weddianto sebagai Direktur.
3. Memberikan kuasa kepada Direksi Perseroan untuk:
a. Menyatakan keputusan RUPS ini dalam suatu Akta Notaris dan
memberitahukan perubahan data Perseroan berkaitan dengan perubahan
susunan Direksi Perseroan pada instansi yang berwenang sesuai dengan
ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan apabila
karena satu dan lain hal pemberitahuan dan/atau pendaftaran tersebut
belum dilaksanakan atau mengalami hambatan yang menimbulkan
belum diterimanya pemberitahuan dan/atau pendaftaran tersebut oleh
instansi yang berwenang dan jangka waktu Akta Pernyataan Keputusan
RUPS tersebut telah melewati jangka waktu yang ditetapkan oleh
Undang-Undang, maka Direksi Perseroan berhak dan berwenang untuk
membuat dan menandatangani pernyataan keputusan RUPS yang sama
dalam suatu Akta Notaris dan mengajukan kembali pemberitahuan dan/
atau pendaftaran kepada instansi yang berwenang hingga diperolehnya 07
penerimaan pemberitahuan dan/ pendaftaran oleh instansi yang
berwenang tersebut; dan
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
b. Melakukan setiap dan semua tindakan lainnya yang diperlukan untuk
maksud tersebut di atas tanpa ada pengecualian.
Kuasa diberikan dengan ketentuan sebagai berikut:
a. Kuasa ini diberikan dengan hak untuk memindahkan kuasa ini kepada
orang lain;
b. Kuasa ini berlaku sejak ditutupnya RUPS ini; dan
c. RUPS setuju untuk mengesahkan semua tindakan yang dilakukan penerima
kuasa berdasarkan kuasa ini.
Changes in the 1. Accepted the resignation of Mr. Engelbert Rorong, Jr. from his position as Realized
Composition of the Director of the Company, as stated in his letter dated September 18, 2024,
Company’s Management effective as of October 18, 2024;
2. Approved the change in the composition of the Company’s Board of Directors,
effective as of the closing of this GMS until the closing of the Annual GMS to be
held in 2026, as follows:
a. Mr. Harjanto Tjitohardjojo, S.E., as President Director;
b. Mr. Jahja Anwar as Director; and
c. Mr. Yimmy Weddianto as Director.
3. Granted authority to the Board of Directors of the Company to:
a. Formalize the resolutions of this GMS in a Notarial Deed and notify the
relevant authorities of changes to the Company’s data in connection with
the changes in the composition of the Board of Directors, in accordance
with prevailing laws and regulations. In the event that such notification and/
or registration has not been completed or encounters obstacles resulting
in the notification and/or registration not being accepted by the competent
authority, and the validity period of the Notarial Deed of GMS Resolutions
has lapsed as stipulated by law, the Board of Directors is authorized to
restate and execute the same GMS resolutions in a Notarial Deed and
resubmit the notification and/or registration to the competent authority
until such notification and/or registration is duly accepted; and
b. Undertake any and all other necessary actions in connection with the
foregoing without exception.
The authority is granted under the following conditions:
a. This authority includes the right to delegate such authority to other parties;
b. This authority shall be effective as of the closing of this GMS; and
c. The GMS approves and ratifies all actions taken by the authorized recipient
under this authority.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 185
Page 188
c l i pa n . c o . i d
01 DIREKSI
Board of Directors
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Direksi merupakan salah satu organ tata kelola yang The Board of Directors is one of the Company’s governance
bertanggung jawab penuh atas pengurusan Perseroan organs and is fully responsible for the management of the
sesuai dengan maksud dan tujuan Perseroan. Direksi Company in accordance with its purposes and objectives.
02 bekerja secara kolegial dan menjalankan fungsi
pengelolaan dengan itikad baik, penuh tanggung jawab,
The Board of Directors operates on a collegial basis and
performs its management functions in good faith, with full
dan kehati-hatian, serta senantiasa berpedoman pada responsibility and due care, while consistently adhering
Laporan Manajemen
Management Report
ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku to applicable laws and regulations and the Company’s
dan Anggaran Dasar Perseroan. Articles of Association.
DASAR HUKUM LEGAL BASIS
1. UU No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas; 1. Law No. 40 of 2007 concerning Limited Liability
Companies;
03 2. POJK No. 33/POJK.04/2014 (“POJK 33/2014”) tentang 2. POJK Regulation No. 33/POJK.04/2014 (“POJK 33/2014”)
Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan concerning the Board of Directors and Board of
Publik; Commissioners of Issuers or Public Companies;
Profil Perusahaan
Company Profile
3. POJK No. 48 Tahun 2024 tentang Tata Kelola yang 3. OJK Regulation No. 48 of 2024 on Good Governance
Baik bagi Lembaga Pembiayaan, Perusahaan Modal for Financing Institutions, Venture Capital Companies,
Ventura, Lembaga Keuangan Mikro, dan Lembaga Microfinance Institutions, and Other Financial
Jasa Keuangan Lainnya; dan Services Institutions; and
4. Anggaran Dasar Perseroan. 4. The Company’s Articles of Association.
04 PEDOMAN TATA TERTIB DIREKSI BOARD OF DIRECTORS WORK PROCEDURES
GUIDELINES
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Perseroan telah menetapkan dan mengesahkan Pedoman The Company has established and ratified the Board
dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris dan Direksi pada of Commissioners and the Board of Directors Work
tanggal 9 Oktober 2025, sebagai salah satu infrastruktur Procedures Guidelines on October 9, 2025, as part of
tata kelola yang berfungsi untuk memandu Direksi dalam its governance infrastructure to guide the Board of
menjalankan tugas dan tanggung jawabnya. Pedoman ini Directors in carrying out its duties and responsibilities.
berisi ketentuan sebagai berikut: The guidelines set out the following provisions:
1. Pedoman Kerja 1. Work Guidelines
a. Struktur anggota Direksi; a. Composition of the Board of Directors;
b. Persyaratan anggota Direksi; b. Requirements for members of the Board of
Directors;
c. Rangkap jabatan anggota Direksi; c. Concurrent positions of members of the Board of
Directors;
d. Tugas, tanggung jawab, dan kewenangan Direksi; d. Duties, responsibilities, and authority of the
dan Board of Directors; and
e. Independensi Direktur Utama atau yang setara. e. Independence of the President Director or
equivalent.
2. Tata Tertib Kerja 2. Work Procedures
a. Etika kerja anggota Direksi; a. Code of conduct for members of the Board of
Directors;
b. Waktu kerja anggota Direksi; b. Working hours of members of the Board of
Directors;
186 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 189
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
c. Rapat Direksi; c. Board of Directors Meetings;
d. Larangan terhadap Direksi; d. Prohibitions applicable to the Board of Directors;
e. Benturan kepentingan; e. Conflicts of interest;
f. Masa jabatan anggota Direksi; f. Term of office of members of the Board of
Directors;
g. Pelatihan anggota Direksi; dan g. Training for members of the Board of Directors;
and 06
h. Pelaporan dan pertanggungjawaban Direksi. h. Reporting and accountability of the Board of
Directors.
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
KRITERIA ANGGOTA DIREKSI BOARD OF DIRECTORS MEMBERSHIP CRITERIA
Seluruh anggota Direksi Perseroan yang akan diangkat All members of the Company’s Board of Directors to be
wajib memenuhi standar kriteria dan persyaratan appointed must meet the criteria and requirements as
sebagaimana diatur dalam POJK No. 33/POJK.04/2014. Hal stipulated in OJK Regulation No. 33/POJK.04/2014. This
ini bertujuan memastikan bahwa setiap anggota Direksi is intended to ensure that each member of the Board of
memiliki integritas, kompetensi, reputasi keuangan, serta Directors possesses the necessary integrity, competence,
pengalaman yang memadai sesuai dengan kompleksitas financial reputation, and experience in line with the
dan karakteristik usaha Perseroan. Berikut merupakan
standar kriteria pengangkatan anggota Direksi Perseroan:
complexity and characteristics of the Company’s business.
The following outlines the criteria for the appointment of
07
members of the Company’s Board of Directors:
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
1. Mempunyai akhlak, moral, dan integritas yang baik; 1. Possess good character, morality, and integrity;
2. Cakap melakukan perbuatan hukum; 2. Capable of carrying out legal acts;
3. Setiap anggota Direksi harus memenuhi persyaratan 3. Each member of the Board of Directors must have
telah lulus penilaian kemampuan dan kepatutan passed the fit and proper test in accordance with OJK
sesuai dengan ketentuan peraturan Otoritas Jasa regulations;
Keuangan;
4. Dalam 5 (lima) tahun sebelum pengangkatan dan 4. Within the 5 (five) years prior to appointment and
selama menjabat: during their tenure:
a. Tidak pernah dinyatakan pailit; a. Have never been declared bankrupt;
b. Tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/ b. Have never served as a member of the Board
atau anggota Dewan Komisaris yang dinyatakan of Directors and/or Board of Commissioners
bersalah menyebabkan suatu perusahaan found responsible for causing a company to be
dinyatakan pailit; declared bankrupt;
c. Tidak pernah dihukum karena melakukan c. Have never been convicted of a criminal offense
tindak pidana yang merugikan keuangan negara that harms state finances and/or relates to the
dan/atau yang berkaitan dengan sektor jasa financial services sector;
keuangan;
d. Tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/atau d. Have never served as a member of the Board of
anggota Dewan Komisaris yang selama menjabat: Directors and/or Board of Commissioners who,
during their tenure:
• Pernah tidak menyelenggarakan RUPS • Failed to convene an Annual GMS;
Tahunan;
• Pertanggungjawabannya sebagai anggota • Had their accountability as a member of
Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris the Board of Directors and/or Board of
pernah tidak diterima oleh RUPS atau pernah Commissioners not approved by the GMS or
tidak memberikan pertanggungjawaban failed to present accountability to the GMS;
sebagai anggota Direksi dan/atau anggota
Dewan Komisaris kepada RUPS;
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 187
Page 190
c l i pa n . c o . i d
DIREKSI
01 Board of Directors
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
• Pernah menyebabkan perusahaan yang • Caused a company holding a license,
memperoleh izin, persetujuan atau approval, or registration from the Financial
pendaftaran dari Otoritas Jasa Keuangan Services Authority (OJK) to fail to fulfill its
(OJK) tidak memenuhi kewajiban obligation to submit annual reports and/or
menyampaikan laporan tahunan dan/atau financial statements to the OJK;
laporan keuangan kepada OJK;
02 5. Memiliki komitmen untuk mematuhi peraturan 5. Demonstrate a commitment to comply with prevailing
perundang-undangan; laws and regulations;
Laporan Manajemen
Management Report
6. Memiliki pengetahuan dan/atau keahlian di bidang 6. Possess knowledge and/or expertise relevant to the
yang dibutuhkan emiten atau perusahaan publik; dan needs of the issuer or public company; and
7. Tidak berasal dari pegawai atau pejabat aktif Otoritas 7. Not be a current employee or official of the Financial
Jasa Keuangan (OJK), serta bukan mantan pegawai Services Authority (OJK), nor a former employee
atau pejabat OJK yang masa berhentinya kurang or official of the OJK whose termination of service
dari 6 (enam) bulan sebelum pengangkatan sebagai occurred less than 6 (six) months prior to appointment
anggota Direksi. as a member of the Board of Directors.
03
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DUTIES AND RESPONSIBILITIES
Profil Perusahaan
Company Profile
Secara kolegial, Direksi Perseroan memiliki tugas dan Collectively, the Board of Directors of the Company has
tanggung jawab sebagai berikut: the following duties and responsibilities:
1. Bertanggung jawab penuh atas pengurusan 1. Fully responsible for managing the Company for the
Perusahaan untuk kepentingan dan tujuan interests and objectives of the Company, as well as
Perusahaan, serta mewakili Perusahaan baik di representing the Company both inside and outside of
dalam maupun di luar pengadilan; court;
04 2. Setiap anggota Direksi wajib memiliki itikad baik dan
penuh rasa tanggung jawab dalam menjalankan
2. Each member of the Board of Directors must have
good faith and a full sense of responsibility in carrying
tugasnya demi kepentingan dan usaha Perusahaan out his/her duties for the interests and business of
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
dengan mengindahkan peraturan dan perundang- the Company with due observance of laws and
undangan yang berlaku; regulations;
3. Setiap anggota Direksi bertanggung jawab penuh 3. Each member of the Board of Directors is fully
secara pribadi apabila yang bersangkutan bersalah responsible personally if the person concerned is
atau lalai menjalankan tugasnya sesuai ketentuan guilty or negligent in carrying out his/her duties in
yang berlaku; accordance with applicable provisions;
4. Direksi wajib membuat dan memelihara risalah Rapat 4. The Board of Directors is required to make and
Umum Pemegang Saham (RUPS) dan risalah rapat maintain minutes of the General Meeting of
Direksi; Shareholders (GMS) and minutes of the Board of
Directors’ meetings.
5. Direksi wajib melaksanakan prinsip-prinsip GCG 5. The Board of Directors shall implement GCG
dalam setiap kegiatan usaha Perusahaan di setiap principles in every business activity of the Company
tingkatan ataupun jenjang organisasi; at every level or organizational level;
6. Direksi wajib menindaklanjuti temuan audit dan 6. The Board of Directors is required to follow up
rekomendasi dari Satuan Kerja Audit Internal, audit on audit findings and recommendations from the
eksternal, dan hasil pengawasan otoritas; Internal Audit Work Unit, External Audit, and the
results of supervision by the Authority;
7. Direksi wajib mempertanggungjawabkan pelaksanaan 7. The Board of Directors is required to be accountable
tugasnya kepada pemegang saham melalui RUPS; for the implementation of its duties to shareholders
through the GMS;
8. Direksi wajib mengungkapkan kepada pegawai atas 8. The Board of Directors shall disclose to employees the
kebijakan Perseroan mengenai sistem rekrutmen, Company’s policies regarding the recruitment system,
sistem promosi, sistem remunerasi, serta rencana promotion system, remuneration system, and plans
untuk melakukan efisiensi melalui pengurangan to carry out efficiency through employee reduction.
188 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 191
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
pegawai. Pengungkapan tersebut harus dilakukan Such disclosure must be made through means that
melalui sarana yang diketahui atau diakses dengan are known or easily accessible to employees;
mudah oleh pegawai;
9. Direksi wajib menyediakan data dan informasi yang 9. The Board of Directors is required to provide
akurat, relevan dan tepat waktu kepada Dewan accurate, relevant and timely data and information to
Komisaris; dan the Board of Commissioners; and
10. Dalam melaksanakan tugas, tanggung jawab dan 10. In carrying out its duties, responsibilities and
wewenangnya, Direksi wajib memperhatikan authorities, the Board of Directors is required to pay
Anggaran Dasar. attention to the Articles of Association.
06
Pembidangan Tugas dan Tanggung Jawab Division of Duties and Responsibilities of
Masing-Masing Direktur Each Director
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Dalam menjalankan fungsi pengurusan dan pengelolaan, In carrying out the management and operational
setiap anggota Direksi memiliki tugas dan tanggung jawab functions, each member of the Board of Directors has
individual yang telah disesuaikan dengan karakteristik individual duties and responsibilities aligned with their
dan pengalaman profesional yang dimiliki masing-masing respective professional experience and expertise. The
anggota Direksi. Berikut merupakan pembagian bidang following outlines the allocation of responsibilities among
tugas Direksi Perseroan: the members of the Company’s Board of Directors:
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan
Name Position Legal Basis of Appointment
Harjanto Tjitohardjojo Direktur Utama 1. Memimpin dan mengoordinasikan pengelolaan Perusahaan sesuai visi, misi, nilai-nilai,
Anggaran Dasar dan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham dengan mengindahkan 07
ketentuan perundang-undangan yang berlaku;
2. Bersama dengan Direksi lainnya dalam memberikan pengarahan dan mengawasi
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
pengelolaan Perusahaan yang dilakukan unit-unit kerja di bawahnya agar tetap sesuai
dengan strategi Perusahaan; dan
3. Membawahi fungsi Bisnis, Regional, Marketing, Internal Audit, Human Capital &
Development , Compliance & APU-PPT, dan Corporate Strategic.
President Director 1. Lead and coordinate the management of the Company in accordance with the vision,
mission, values, Articles of Association and decisions of the General Meeting of
Shareholders by adhering to the provisions of applicable laws;
2. Together with other Directors in providing direction and supervising the management of
the Company carried out by the work units below so that it remains in accordance with
the Company's strategy; and
3. Supervise the functions of Business, Regional, Marketing, Internal Audit, Human Capital &
Development, Compliance & APU-PPT, and Corporate Strategic.
Jahja Anwar Direktur 1. Memastikan tersusunnya rencana kerja dan anggaran untuk seluruh fungsi yang
dibawahi serta mengawasi pelaksanaannya agar rencana bisnis Perusahaan tercapai; dan
2. Mengarahkan, mengoordinasikan, mengawasi dan mengendalikan fungsi-fungsi: Credit,
Operation, Operation Support & PKM, Corporate Secretary, Risk Management & Anti-
Fraud, dan Legal.
Director 1. Ensure the preparation of work plans and budgets for all functions under his control and
supervise their implementation so that the Company's business plan is achieved; and
2. Direct, coordinate, supervise and control the functions: Credit, Operation, Operation
Support & PKM, Corporate Secretary, Risk Management & Anti-Fraud, and Legal.
Roelly Makalis*) Direktur 1. Menyusun strategi dan perencanaan keuangan jangka pendek dan panjang, termasuk
anggaran dan proyeksi kas melalui pengelolaan yang efektif;
2. Menjadi mitra strategis bagi CEO untuk memberikan pemahaman keuangan dalam
mendukung pengambilan keputusan; dan
3. Mengarahkan, mengoordinasikan, mengawasi fungsi-fungsi: Accounting, Tax & Budget,
Finance, Treasury & Project Management; IT & MIS, GA & Asset Management dan
Inventory.
Director 1. Develop short-term and long-term financial strategies and plans, including budgeting and
cash flow projections through effective management;
2. Serve as a strategic partner to the CEO by providing financial insights to support decision-
making; and
3. Direct, coordinate, and oversee the following functions: Accounting, Tax & Budget,
Finance, Treasury & Project Management; IT & MIS, GA & Asset Management; and
Inventory.
Keterangan | Notes:
*) Efektif menjabat sebagai Direktur Perseroan sesuai dengan Surat Keputusan OJK tanggal 30 Juli 2025
Effective as Director of the Company in accordance with the OJK Decree dated July 30, 2025.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 189
Page 192
c l i pa n . c o . i d
DIREKSI
01 Board of Directors
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
KEBIJAKAN PENGANGKATAN, MASA JABATAN, POLICY ON APPOINTMENT, TERM OF OFFICE,
DAN PENGUNDURAN DIRI DIREKSI AND RESIGNATION OF THE BOARD OF
DIRECTORS
Dalam rangka menciptakan mekanisme pengangkatan To establish a transparent and sound mechanism for the
dan pemberhentian yang transparan dan sehat sehingga appointment and dismissal of the Board of Directors,
02 tidak mengganggu kesinambungan strategi bisnis,
Perseroan telah menetapkan kebijakan pengangkatan,
thereby ensuring the continuity of the Company’s business
strategy, the Company has adopted policies governing the
masa jabatan, dan pengunduran Direksi sebagai berikut: appointment, term of office, and resignation of the Board
Laporan Manajemen
Management Report
of Directors as follows:
1. Anggota Direksi diangkat untuk jangka waktu 3 (tiga) 1. Members of the Board of Directors are appointed for
tahun dan dapat diangkat kembali untuk periode a period of 3 (three) years and may be reappointed
jabatan berikutnya; for the next term of office;
2. Jabatan anggota Direksi dengan sendirinya berakhir, 2. The term of office of members of the Board of
jika anggota Direksi: Directors automatically ends if the member of the
Board of Directors:
a. Mengundurkan diri; a. Resigns;
03 b. Meninggal dunia; b. Dies;
c. Diberhentikan berdasarkan RUPS; dan c. Dismissed based on the GMS; and
d. Tidak lagi memenuhi persyaratan perundang- d. No longer meets the requirements of applicable
Profil Perusahaan
Company Profile
undangan yang berlaku. laws.
3. Dalam hal terdapat anggota Direksi yang 3. In the event that a member of the Board of Directors
mengundurkan diri, anggota Direksi yang resigns, the relevant member of the Board of
bersangkutan wajib menyampaikan kepada Directors is required to notify the Company;
Perseroan;
04 4. Perseroan wajib menyelenggarakan RUPS untuk
memutuskan permohonan pengunduran diri anggota
4. The Company is required to hold a GMS to decide on
the resignation request of a member of the Board of
Direksi paling lambat 90 (sembilan puluh) hari setelah Directors no later than 90 (ninety) days after receipt
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
diterimanya permohonan pengunduran diri; of the resignation request;
5. Anggota Direksi wajib menyampaikan pengunduran 5. Members of the Board of Directors are required to
diri sebagai anggota Direksi kepada Perseroan apabila submit their resignation as members of the Board
terlibat dalam kejahatan keuangan sebagaimana of Directors to the Company if they are involved
dimaksud dalam ketentuan yang berlaku; dan in financial crimes as referred to in the applicable
provisions; and
6. Anggota Direksi yang telah menyampaikan 6. A member of the Board of Directors who has
pemberitahuan tertulis mengenai pengunduran submitted a written notice of resignation may not
dirinya tidak dapat membuat keputusan yang make legally binding decisions or take actions that
mengikat secara hukum dan memengaruhi kondisi affect the Company’s financial condition.
keuangan Perseroan.
190 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 193
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
KOMPOSISI KEANGGOTAAN DIREKSI COMPOSITION OF BOARD OF DIRECTORS
MEMBERSHIP
Dengan telah diterimanya pengunduran diri Bapak Yimmy Following the acceptance of Mr. Yimmy Weddianto’s
Weddianto melalui RUPS Tahunan, maka komposisi resignation through the Annual GMS, the composition of
Direksi Perseroan adalah sebagai berikut: the Company’s Board of Directors is as follows:4
Periode 1 Januari 2025–27 Mei 2025
Period January 1, 2025-May 27, 2025
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Masa Jabatan
06
Name Position Legal Basis of Appointment Term of Office
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Harjanto Tjitohardjojo, Direktur Utama 1. Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 42 tanggal 22 Juni 2023, yang
S.E President Director dibuat di hadapan Kumala Tjahjani Widodo, SH, MH, M.Kn Notaris di
Jakarta Pusat, yang pemberitahuan perubahan Datanya telah diterima
dan dicatat dalam sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian
Hukum dan Hak Asasi Manusia tanggal 20 Juli 2023 Nomor AHU-
AH.01.09-0142759
2. Surat Keputusan OJK No. KEP-654/NB.11/2021 tanggal 27 September
2021
1. Deed of Statement of Meeting Resolutions No. 42 dated June 22, 2023,
drawn up before Kumala Tjahjani Widodo, SH, MH, M.Kn, Notary in
Central Jakarta, for which the notification of changes to the Company’s
data has been received and recorded in the Legal Entity Administration
System of the Ministry of Law and Human Rights on July 20, 2023 under
No. AHU-AH.01.09-0142759.
Jahja Anwar Direktur
2. OJK Decree No. KEP-654/NB.11/2021 dated September 27, 2021.
1. Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 42 tanggal 22 Juni 2023, yang
07
Director dibuat di hadapan Kumala Tjahjani Widodo, SH, MH, M.Kn Notaris di
Jakarta Pusat, yang pemberitahuan perubahan Datanya telah diterima
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
dan dicatat dalam sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian
Hukum dan Hak Asasi Manusia tanggal 20 Juli 2023 Nomor AHU-
AH.01.09-0142759
2. Surat Keputusan OJK No. KEP-231/NB.1/2013 tanggal 26 April 2013 2023–2026
1. Deed of Statement of Meeting Resolutions No. 42 dated June 22, 2023,
drawn up before Kumala Tjahjani Widodo, SH, MH, M.Kn, Notary in
Central Jakarta, for which the notification of changes to the Company’s
data has been received and recorded in the Legal Entity Administration
System of the Ministry of Law and Human Rights on July 20, 2023 under
No. AHU-AH.01.09-0142759.
2. OJK Decree No. KEP-231/NB.1/2013 dated April 26, 2013.
Yimmy Weddianto Direktur 1. Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 42 tanggal 22 Juni 2023, yang
Director dibuat di hadapan Kumala Tjahjani Widodo, SH, MH, M.Kn Notaris di
Jakarta Pusat, yang pemberitahuan perubahan Datanya telah diterima
dan dicatat dalam sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian
Hukum dan Hak Asasi Manusia tanggal 20 Juli 2023 Nomor AHU-
AH.01.09-0142759
2. Surat Keputusan OJK No. KEP-586/NB.11.2016 tanggal 1 Agustus 2016
1. Deed of Statement of Meeting Resolutions No. 42 dated June 22, 2023,
drawn up before Kumala Tjahjani Widodo, SH, MH, M.Kn, Notary in
Central Jakarta, for which the notification of changes to the Company’s
data has been received and recorded in the Legal Entity Administration
System of the Ministry of Law and Human Rights on July 20, 2023 under
No. AHU-AH.01.09-0142759.
2. OJK Decree No. KEP-586/NB.11/2016 dated August 1, 2016.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 191
Page 194
c l i pa n . c o . i d
DIREKSI
01 Board of Directors
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Periode 28 Mei 2025 – 31 Desember 2025
Period May 28, 2025 - December 31, 2025
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Masa Jabatan
Name Position Legal Basis of Appointment Term of Office
Harjanto Tjitohardjojo, Direktur Utama 1. Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 42 tanggal 22 Juni 2023, yang
S.E President Director dibuat di hadapan Kumala Tjahjani Widodo, SH, MH, M.Kn Notaris di
02
Jakarta Pusat, yang pemberitahuan perubahan Datanya telah diterima
dan dicatat dalam sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian
Hukum dan Hak Asasi Manusia tanggal 20 Juli 2023 Nomor AHU-
AH.01.09-0142759
Laporan Manajemen
Management Report
2. Surat Keputusan OJK No. KEP-654/NB.11/2021 tanggal 27 September
2021
1. Deed of Statement of Meeting Resolutions No. 42 dated June 22, 2023,
drawn up before Kumala Tjahjani Widodo, SH, MH, M.Kn, Notary in
Central Jakarta, for which the notification of changes to the Company’s
data has been received and recorded in the Legal Entity Administration
System of the Ministry of Law and Human Rights on July 20, 2023 under
No. AHU-AH.01.09-0142759.
2. OJK Decree No. KEP-654/NB.11/2021 dated September 27, 2021.
Jahja Anwar Direktur 1. Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 42 tanggal 22 Juni 2023, yang
Director dibuat di hadapan Kumala Tjahjani Widodo, SH, MH, M.Kn Notaris di
03 Jakarta Pusat, yang pemberitahuan perubahan Datanya telah diterima
dan dicatat dalam sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian
Hukum dan Hak Asasi Manusia tanggal 20 Juli 2023 Nomor AHU-
AH.01.09-0142759
Profil Perusahaan
Company Profile
2. Surat Keputusan OJK No. KEP-231/NB.1/2013 tanggal 26 April 2013
1. Deed of Statement of Meeting Resolutions No. 42 dated June 22, 2023,
drawn up before Kumala Tjahjani Widodo, SH, MH, M.Kn, Notary in
Central Jakarta, for which the notification of changes to the Company’s
data has been received and recorded in the Legal Entity Administration
2025–2026
System of the Ministry of Law and Human Rights on July 20, 2023 under
No. AHU-AH.01.09-0142759.
2. OJK Decree No. KEP-231/NB.1/2013 dated April 26, 2013.
Lie Roelly Makalis Direktur 1. Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 25 tanggal 27 Mei 2025, yang
04 Director dibuat di hadapan Kumala Tjahjani Widodo, SH, MH, M.Kn Notaris di
Jakarta Pusat, yang pemberitahuan perubahan Datanya telah diterima
dan dicatat dalam sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian
Hukum tanggal 24 Juni 2025 Nomor AHU-AH.01.09-0302027
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
2. Surat Keputusan OJK No. KEP-192/PL.02/2025 tanggal 30 Juli 2025
3. Akta Pernyataan Direksi No. 09 tanggal 08 Agustus 2025, yang dibuat
di hadapan Kumala Tjahjani Widodo, SH, MH, M.Kn Notaris di Jakarta
Pusat, yang pemberitahuan perubahan Datanya telah diterima dan
dicatat dalam sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian Hukum
tanggal 13 Agustus 2025 Nomor AHU-AH.01.09-0324502
1. Deed of Statement of Meeting Resolutions No. 25 dated May 27, 2025,
drawn up before Kumala Tjahjani Widodo, SH, MH, M.Kn, Notary in
Central Jakarta, for which the notification of changes to the Company’s
data has been received and recorded in the Legal Entity Administration
System of the Ministry of Law on June 24, 2025 under No. AHU-
AH.01.09-0302027.
2. OJK Decree No. KEP-192/PL.02/2025 dated July 30, 2025.
3. Deed of Statement of the Board of Directors No. 09 dated August
8, 2025, drawn up before Kumala Tjahjani Widodo, SH, MH, M.Kn,
Notary in Central Jakarta, for which the notification of changes to the
Company’s data has been received and recorded in the Legal Entity
Administration System of the Ministry of Law on August 13, 2025 under
No. AHU-AH.01.09-0324502.
Perubahan susunan anggota Direksi Perseroan pada Changes to the composition of the Company’s Board of
tahun 2025 disahkan berdasarkan keputusan RUPS Directors in 2025 were approved based on the resolution
Tahunan 2025 Agenda Ketiga dan detil susunan anggota of the 2025 Annual GMS, Agenda Three. Details of the
Direksi Perseroan dapat dilihat pada bagian Rapat Umum Board of Directors’ composition are presented in the
Pemegang Saham di Laporan Tahunan ini. Susunan General Meeting of Shareholders section of this Annual
keanggotaan Direksi tahun 2025 telah dimuat dalam Report. The 2025 composition of the Board of Directors
Akta Berita Acara RUPST No. 25 tanggal 27 Mei 2025 yang is documented in the Deed of Minutes of the AGMS No.
dibuat di hadapan Kumala Tjahjani Widodo, Notaris di 25 dated May 27, 2025, drawn up before Kumala Tjahjani
Jakarta. Widodo, Notary in Jakarta.
192 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 195
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Informasi mengenai profil lengkap dari setiap anggota Detailed profiles of each member of the Company’s Board
Direksi Perseroan telah dijelaskan secara rinci dalam Bab of Directors are presented in the Company Profile chapter,
Profil Perusahaan, Sub Bab Profil Direksi. under the Board of Directors Profile Sub-Chapter.
PENILAIAN KEPATUTAN DAN KELAYAKAN FIT AND PROPER TEST OF THE BOARD OF
DIREKSI DIRECTORS
Perseroan senantiasa mematuhi ketentuan POJK The Company consistently complies with OJK Regulation
No. 4/POJK.05/2013 tentang Penilaian Kemampuan No. 4/POJK.05/2013 on the Fit and Proper Test for 06
dan Kepatutan bagi Pihak Utama pada Perusahaan Key Parties in Insurance Companies, Pension Funds,
Perasuransian, Dana Pensiun, Perusahaan Pembiayaan, Financing Companies, and Guarantee Companies. In this
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
dan Perusahaan Penjaminan. Sehubungan dengan regard, all members of the Company’s Board of Directors
hal tersebut, seluruh anggota Direksi Perseroan telah have undergone and passed the fit and proper test in
mengikuti dan dinyatakan lulus uji kemampuan dan accordance with applicable regulations, including Mr.
kepatutan (fit and proper test) sesuai dengan ketentuan Lie Roelly Makalis, who was first appointed as a member
yang berlaku, termasuk di antaranya Bapak Lie Roelly of the Board of Directors in 2025 and has successfully
Makalis sebagai anggota Direksi yang pertama kali completed and passed the fit and proper test.
diangkat pada tahun 2025 telah menjalani dan dinyatakan
lulus uji kemampuan dan kepatutan.
Direktur yang Membawahi Fungsi Kepatuhan Board of Directors in Charge of Compliance
Perseroan memandang fungsi kepatuhan sebagai
Function
The Company regards the compliance function as a
07
instrumen utama untuk memastikan seluruh kegiatan key instrument to ensure that all business activities
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
usaha dijalankan sesuai dengan ketentuan peraturan are conducted in accordance with applicable laws and
perundang-undangan yang berlaku, serta memitigasi regulations, while mitigating compliance risks that may
risiko kepatuhan yang dapat berdampak pada affect business continuity.
keberlangsungan usaha Perseroan.
Sehubungan dengan hal tersebut, Bapak In this regard, Mr. Harjanto Tjitohardjojo, S.E as
Harjanto Tjitohardjojo, S.E selaku Direktur Utama President Director, serves as the Director overseeing
bertindak sebagai Direktur yang membawahi dan and responsible for the Company’s compliance function.
bertanggung jawab atas pengawasan fungsi kepatuhan In this role, the President Director ensures the effective
Perseroan. Dalam peran tersebut, Direktur Utama implementation of compliance across all levels of the
memastikan efektivitas penerapan kepatuhan di seluruh organization to foster a sustainable compliance culture
lini organisasi untuk mendorong terbentuknya budaya within the Company. As part of the implementation of the
kepatuhan yang berkelanjutan di lingkungan Perseroan. Independence principle, the Director responsible for the
Sebagai bentuk penerapan prinsip independensi, Direktur compliance function is prohibited from being involved in
yang menangani fungsi kepatuhan dilarang terlibat dalam or intervening in the following functions:
pengelolaan atau intervensi dalam fungsi-fungsi sebagai
berikut:
1. Bisnis dan operasional; 1. Business and operations;
2. Treasury; 2. Treasury;
3. Keuangan dan Akuntansi; dan 3. Finance and Accounting; and
4. Audit Internal. 4. Internal Audit.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 193
Page 196
c l i pa n . c o . i d
DIREKSI
01 Board of Directors
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
RAPAT DIREKSI BOARD OF DIRECTORS MEETING
Kebijakan Rapat Meeting Policy
Direksi wajib mengadakan rapat Direksi (“Rapat”) secara The Board of Directors is required to convene Board
rutin paling sedikit 1 (satu) kali dalam setiap bulan atau meetings (“Meetings”) on a regular basis at least once
dapat diadakan sewaktu-waktu apabila diperlukan atas a month, or at any time as necessary upon the request
02 permintaan Direktur Utama atau oleh seorang atau
lebih anggota Direksi lainnya. Kebijakan tersebut telah
of the President Director or one or more members of
the Board of Directors. This policy is stipulated in the
diatur dalam Anggaran Dasar dan sudah selaras dengan Company’s Articles of Association and is aligned with OJK
Laporan Manajemen
Management Report
kebijakan POJK No. 33/POJK.04/2014. Regulation No. 33/POJK.04/2014.
Rapat Direksi dipimpin oleh Direktur Utama. Namun, Board of Directors meetings are chaired by the President
jika Direktur Utama tidak dapat hadir karena alasan apa Director. In the event the President Director is unable to
pun pada saat Rapat, maka salah satu anggota Direksi attend for any reason, one of the attending members
yang hadir dapat dipilih sebagai Ketua Rapat. Prosedur of the Board of Directors may be appointed as Chair of
pengambilan keputusan dalam Rapat dilakukan melalui the Meeting. Decision-making in Meetings is conducted
mekanisme musyawarah mufakat. Jika tidak tercapai through deliberation to reach consensus. If consensus
03 kesepakatan melalui musyawarah mufakat, keputusan cannot be achieved, decisions are made based on a
akan diambil berdasarkan suara terbanyak. majority vote.
Profil Perusahaan
Company Profile
Dalam pelaksanaan tugas sehari-hari, Direksi memiliki In carrying out daily duties, the Board of Directors has
wewenang untuk mengambil keputusan-keputusan the authority to make valid and binding decisions without
yang sah dan mengikat tanpa harus mengadakan rapat having to hold a Board of Directors meeting. This process
Direksi. Proses ini dapat dilakukan jika seluruh anggota can be carried out if all members of the Board of Directors
Direksi telah diberitahukan secara tertulis mengenai have been notified in writing regarding the proposals
usul-usul yang akan diambil keputusannya. Setelah itu, that will be decided on. After that, if all members of the
04 apabila semua anggota Direksi memberikan persetujuan
tertulis terhadap usul yang diajukan dan menandatangani
Board of Directors give written approval to the proposal
submitted and sign the approval, the resulting decision
persetujuan tersebut, keputusan yang dihasilkan memiliki has the same legal force as a valid decision taken in a
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
kekuatan hukum setara dengan keputusan yang sah Board of Directors meeting.
diambil dalam rapat Direksi.
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran Meeting Frequency and Attendance Level
Sepanjang tahun 2025, Direksi telah menyelenggarakan Throughout 2025, the Board of Directors held a total of
sebanyak 13 kali Rapat yang dihadiri oleh anggota Direksi. 13 meetings. Information on meeting frequency and
Informasi mengenai frekuensi dan tingkat kehadiran attendance rates is presented in the table below:
diuraikan pada tabel berikut:
Nama Jabatan Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Persentase Kehadiran
Name Position Number of Meetings Number of Attendance Percentage of Attendance
Harjanto Tjitohardjojo Direktur Utama | President Director 13 13 100%
Jahja Anwar Direktur | Director 13 12 92,31%
Yimmy Weddianto*) Direktur | Director 13 1 7,69%
Roelly Makalis**) Direktur | Director 13 5 38,46%
Keterangan | Notes:
*) Beliau telah mengundurkan diri dan diterima oleh RUPS pada 27 Mei 2025.
He has resigned and his resignation was accepted by the GMS on May 27, 2025.
**) Efektif menjabat sebagai Direktur Perseroan sesuai dengan Surat Keputusan OJK tanggal 30 Juli 2025
Effective as Director of the Company in accordance with the OJK Decree dated July 30, 2025.
194 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 197
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Agenda Rapat Meeting Agenda
Berikut merupakan pembahasan/agenda dalam rapat The following outlines the agendas discussed in the Board
Direksi sepanjang tahun 2025: of Directors meetings throughout 2025:
Peserta Rapat
Tanggal Agenda Rapat Participant of Meeting
No.
Date Meeting Agenda
HT JA YW* RM**
1. 15 Januari 2025 1. Progress Kinerja Perusahaan Tahun 2024; dan √ √ √ √
2. Proyeksi Bisnis.
06
January 15, 2025 1. The Company’s Performance Progress for 2024; and
2. The Business Outlook.
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
2. 12 Februari 2025 1. Progress Kinerja Perusahaan bulan Januari 2025; dan √ √ - √
2. Tindak Lanjut Regulasi OJK.
February 12, 2025 1. The Company’s Performance Progress for January 2025; and
2. Follow-up on OJK Regulations.
3. 14 Maret 2025 1. Progress Kinerja Perusahaan hingga Februari 2025; dan √ - - √
2. Strategi Pendanaan.
March 14, 2025 1. The Company’s Performance Progress through February 2025; and
2. Funding Strategy.
4. 16 April 2025 1. Progress Kinerja Perusahaan di Kuartal I/2025; dan √ √ - √
2. Mekanisme Pengalokasian Biaya.
April 16, 2025 1. The Company’s Performance Progress for the First Quarter of 2025; and
2. Cost Allocation Mechanisms.
07
5. 15 Mei 2025 1. Progress Kinerja Perusahaan hingga April 2025; √ √ - √
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
2. Analisis Umum Kondisi Keuangan; dan
3. Update Kondisi Makro Ekonomi terhadap Proyeksi Keuangan Berjalan.
May 15, 2025 1. The Company’s Performance Progress through April 2025;
2. General Analysis of Financial Condition; and
3. Update on Macroeconomic Conditions and Their Impact on Current
Financial Projections.
6. 16 Juni 2025 1. Progress Kinerja Perusahaan hingga Mei 2025; √ √ - √
2. Pembahasan Proyeksi Tahun 2026 ke OJK;
3. Strategi Pendanaan; dan
4. Penanganan Debitur.
June 16, 2025 1. The Company’s Performance Progress through May 2025;
2. Discussion on the 2026 Projections Submitted to the OJK;
3. Funding Strategy; and
4. Debtor Management.
7. 14 Juli 2025 1. Mid Semester Performance; √ √ - √
2. Strategi Pricing Thematic Program; dan
3. Evaluasi Profit & Loss Cabang.
July 14, 2025 1. Mid-semester Performance;
2. Pricing Strategy for Thematic Programs; and
3. Evaluation of Branch Profit and Loss.
8. 1 Agustus 2025 Pembagian Tugas dan Tanggung Jawab Direksi √ √ - √
August 1, 2025 Division of Duties and Responsibilities of the Board of Directors
9. 12 Agustus 2025 1. Progress Kinerja Perusahaan hingga Juli 2025; √ √ - √
2. Update Corporate Project 2025; dan
3. Realisasi Biaya Pelatihan Pengembangan Semesteran.
August 12, 2025 1. The Company’s Performance Progress through July 2025;
2. Update on the 2025 Corporate Projects; and
3. Realization of Semiannually Training and Development Expenses.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 195
Page 198
c l i pa n . c o . i d
DIREKSI
01 Board of Directors
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Peserta Rapat
Tanggal Agenda Rapat Participant of Meeting
No.
Date Meeting Agenda
HT JA YW* RM**
10. 15 September 2025 1. Progress Kinerja Perusahaan hingga Agustus 2025; √ √ - -
2. Strategi Pricing; dan
3. Pemenuhan Organisasi IT.
02 September 15, 2025 1. The Company’s Performance Progress through August 2025;
2. Pricing Strategy; and
3. IT Organizational Fulfillment.
Laporan Manajemen
Management Report
11. 13 Oktober 2025 1. Progress Kinerja Perusahaan di Kuartal III 2025; dan √ √ - √
2. Program Used Car.
October 13, 2025 1. The Company’s Performance Progress for the Third Quarter of 2025;
and
2. Used Car Program.
12. 17 November 2025 1. Progress Kinerja Perusahaan hingga Oktober 2025; dan √ √ - √
2. Persiapan Rencana Bisnis Tahunan 2026.
November 17, 2025 1. The Company’s Performance Progress through October 2025; and
03 13. 22 Desember 2025
2. Preparation of the 2026 Annual Business Plan.
1. Progress Kinerja Perusahaan hingga November 2025; √ √ - √
2. Prediksi bisnis hingga 2025.
Profil Perusahaan
Company Profile
December 22, 2025 1. The Company’s Performance Progress through November 2025;
2. Business Outlook through 2025.
Keterangan | Notes:
HT: Harjanto Tjitohardjojo | JA: Jahja Anwar | YW: Yimmy Weddianto | RM: Roelly Makalis
*) Beliau telah mengundurkan diri dan diterima oleh RUPS pada 27 Mei 2025.
He has resigned and his resignation was accepted by the GMS on May 27, 2025.
**) Efektif menjabat sebagai Direktur Perseroan sesuai dengan Surat Keputusan OJK tanggal 30 Juli 2025.
Effective as Director of the Company in accordance with the OJK Decree dated July 30, 2025.
04
HAL-HAL YANG DILARANG PROHIBITED MATTERS
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Guna menjaga independensi dan profesionalisme Direksi To maintain the Independence and professionalism
selama menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, setiap of the Board of Directors in carrying out its duties and
anggota Direksi dilarang melakukan tindakan-tindakan responsibilities, each member of the Board of Directors is
sebagai berikut: prohibited from engaging in the following actions:
1. Memanfaatkan Perseroan untuk kepentingan pribadi, 1. Utilizing the Company for personal, family, and/or
keluarga, dan/atau pihak lain yang dapat merugikan other party interests that may harm or reduce the
atau mengurangi keuntungan Perseroan; Company’s profits;
2. Mengambil dan/atau menerima keuntungan pribadi 2. Taking and/or receiving personal benefits from
dari Perseroan, selain remunerasi dan fasilitas lainnya the Company, other than remuneration and other
yang ditetapkan berdasarkan keputusan RUPS; facilities determined based on the resolution of the
GMS;
3. Menggunakan penasihat perseorangan dan/atau 3. Using individual advisors and/or professional services
jasa profesional sebagai konsultan kecuali apabila as consultants, unless they meet the following
memenuhi persyaratan sebagai berikut: requirements:
a. Proyek bersifat khusus; a. The project is specialized in nature;
b. Didasari oleh kontrak yang jelas, yang sekurang- b. Based on a clear contract, which at least includes
kurangnya mencakup lingkungan kerja, tanggung the work environment, responsibilities and
jawab dan jangka waktu pekerjaan serta biaya; duration of the work and costs;
c. Konsultan adalah pihak independen dan memiliki c. The consultant is an independent party and has
kualifikasi untuk mengerjakan proyek bersifat the qualifications to work on special projects;
khusus;
196 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 199
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
d. Mewakili Perseroan apabila: d. Representing the Company if:
i. Terjadi perkara di depan pengadilan antara i. There is a case before the court between the
Perseroan dengan anggota Direksi yang Company and the member of the Board of
bersangkutan; dan Directors; and
ii. Anggota Direksi yang bersangkutan ii. The member of the Board of Directors has
mempunyai kepentingan yang bertentangan interests that conflict with the interests of
dengan kepentingan Perseroan. the Company.
e. Memberikan kuasa umum kepada pihak lain e. Granting general power of attorney to other
yang mengakibatkan pengalihan tugas dan parties which results in the transfer of duties 06
fungsi Direksi. Pemberian kuasa umum adalah and functions of the Board of Directors. Granting
pemberian kuasa kepada 1 (satu) orang karyawan general power of attorney is the granting of
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
atau lebih atau orang lain yang mengakibatkan power of attorney to 1 (one) or more employees
pengalihan tugas, wewenang dan tanggung or other persons, which results in the transfer of
jawab Direksi secara menyeluruh tanpa batasan duties, authority and responsibilities of the Board
ruang lingkup dan waktu. of Directors in their entirety without limitations
on scope and time.
PENGELOLAAN BENTURAN KEPENTINGAN CONFLICT OF INTEREST
[GRI 2-15] [GRI 2-15]
Perseroan menyadari bahwa potensi benturan kepentingan
dalam pelaksanaan tugas Direksi dapat memengaruhi
The Company recognizes that potential conflicts of interest
in the execution of the Board of Directors’ duties may
07
objektivitas pengambilan keputusan, serta integritas affect the objectivity of decision-making and the integrity
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
pengelolaan Perseroan. Oleh karena itu, Perseroan of the Company’s management. Accordingly, the Company
menerapkan kebijakan dan mekanisme pengelolaan has implemented policies and mechanisms for managing
benturan kepentingan sebagai bagian dari penerapan GCG. conflicts of interest as part of its GCG implementation.
Direksi wajib menghindari setiap kondisi yang dapat Board of Directors are required to avoid any circumstances
menimbulkan benturan kepentingan, baik yang bersifat that may give rise to conflicts of interest, whether actual
aktual maupun potensial, serta mengungkapkan secara or potential, and to disclose openly any personal, familial,
terbuka apabila terdapat kepentingan pribadi, keluarga, or related-party interests in any transaction or decision of
atau pihak terkait dalam suatu transaksi atau keputusan the Company.
Perseroan.
Dalam hal terjadi benturan kepentingan, anggota In the event of a conflict of interest, the involved member
Direksi yang terlibat wajib untuk mengungkapkan of the Board of Directors is required to disclose such
benturan kepentingan dalam setiap keputusan, minimal conflict in every decision, at a minimum including the
mencantumkan nama pihak yang terlibat dalam name of the parties involved, the nature of the conflict,
benturan kepentingan, pokok-pokok dari benturan the basis for the decision-making, and any other relevant
kepentingan tersebut, dasar pertimbangan dalam disclosure information. In addition, the Company is
pengambilan keputusan, dan informasi pengungkapan required to disclose information to the public, use an
lain yang diperlukan. Selain itu, Perseroan diwajibkan appraiser to determine fair value, and obtain independent
untuk menyampaikan keterbukaan informasi kepada shareholder approval at the GMS if necessary for certain
masyarakat, menggunakan Penilai untuk menentukan conflict-of-interest transactions.
nilai wajar, serta memperoleh persetujuan pemegang
saham independen dalam RUPS apabila diperlukan untuk
beberapa transaksi benturan kepentingan.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 197
Page 200
c l i pa n . c o . i d
DIREKSI
01 Board of Directors
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Adapun penyampaian mengenai keterbukaan informasi, The disclosure of information, GMS requirements, and the
ketentuan RUPS dan penggunaan Penilai mengikuti engagement of an appraiser are conducted in accordance
ketentuan dalam POJK No. 42/POJK.04/2020 tentang with POJK No. 42/POJK.04/2020 on Affiliated Transactions
Transaksi Afiliasi dan Transaksi Benturan Kepentingan. and Conflict of Interest Transactions.
Sepanjang 2025, tidak satu pun dari anggota Direksi Throughout 2025, none of the members of the Company’s
02 Perseroan yang terlibat dalam situasi atau transaksi yang
dapat menimbulkan atau berpotensi mengarah pada
Board of Directors were involved in any situations or
transactions that resulted in, or had the potential to result
benturan kepentingan. in, a conflict of interest.
Laporan Manajemen
Management Report
LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS DIREKSI REPORT ON THE IMPLEMENTATION OF THE
TAHUN 2025 BOARD OF DIRECTORS’ DUTIES IN 2025
Informasi mengenai pelaksanaan tugas Direksi pada Information on the implementation of the Board of
periode berjalan telah diuraikan dalam Bab Laporan Directors’ duties during the reporting period is presented
Direksi hal 37-57 pada Laporan Tahunan ini. in the Board of Directors’ Report chapter on page 37-57 of
03 this Annual Report.
Profil Perusahaan
Company Profile
PROGRAM ORIENTASI BAGI DIREKSI BARU ORIENTATION PROGRAM FOR NEW BOARD OF
DIRECTORS
Kebijakan Program Orientasi Direksi Board of Directors Orientation Program Policy
Perseroan memfasilitasi setiap anggota Direksi yang baru The Company facilitates newly appointed members of
menjabat untuk mengikuti program orientasi sebagai the Board of Directors to participate in an orientation
04 bagian dari upaya memastikan kesiapan Direksi dalam
menjalankan tugas dan tanggung jawabnya sejak awal
program as part of its efforts to ensure their readiness in
carrying out duties and responsibilities from the outset of
masa jabatan. their tenure.
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Program orientasi tersebut dirancang untuk memberikan The orientation program is designed to provide a
pemahaman menyeluruh mengenai visi, misi, strategi, comprehensive understanding of the Company’s
dan budaya Perseroan, termasuk struktur organisasi, vision, mission, strategy, and culture, including its
proses bisnis utama, kebijakan dan pedoman internal, organizational structure, key business processes, internal
manajemen risiko, serta penerapan GCG. Selain itu, policies and guidelines, risk management, and GCG
Direksi baru juga dibekali dengan pemahaman terkait implementation. In addition, new Directors are equipped
ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku, with an understanding of applicable laws and regulations,
khususnya regulasi yang relevan dengan kegiatan usaha particularly those relevant to the Company’s business
Perseroan. activities.
198 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 201
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Pelaksanaan Program Orientasi Direksi Implementation of the Board of Directors
Tahun 2025 Orientation Program in 2025
Pada tahun 2025, Perseroan telah menyelenggarakan In 2025, the Company conducted an orientation program
program orientasi untuk Bapak Roelly Makalis for Mr. Roelly Makalis in connection with his appointment
sehubungan dengan pengangkatannya sebagai anggota as a member of the Board of Directors. The details of his
Direksi. Berikut merupakan rincian program orientasi orientation program are as follows:
beliau:
Tanggal
Date
Materi
Material
Ruang Lingkup
Scope
Pemateri
Speaker 06
15 Mei 2025 Compliance Update Regulasi hingga Q4/2024 dan Q1/2025. Astrin Puspa Utama
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
May 15, 2025 Regulatory updates up to Q4/2024 and Q1/2025.
16 Mei 2025 Credit & Risk 1. Proses Pembiayaan; 1. Jahja Anwar
2. Pemantauan Pembiayaan; 2. Moh. Hasannudin
3. Risk Management Framework;
4. Sistem Informasi Manajemen Risiko; dan
5. Pengelolaan Risiko.
May 16, 2025 1. Financing Process;
2. Financing Monitoring;
3. Risk Management Framework;
4. Risk Management Information System; and
5. Risk Management.
21 Mei 2025 AR Management 1. Collection Handling; Sewaka Ramadhani
2. Collection Management; dan
3. Cost of Credit.
Cokrodirejo
07
May 21, 2025 1. Collection Handling;
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
2. Collection Management; and
3. Cost of Credit.
27 Mei 2025 Perlindungan Konsumen 1. Framework Perlindungan Konsumen; dan 1. Muhamad Resa Ali
2. Skema Pengaduan Konsumen 2. Teguh Wiyono
May 27, 2025 Consumer Protection 1. Consumer Protection Framework; and
2. Consumer Complaint Scheme
28 Mei 2025 Accounting & Budget 1. Cadangan Penyisihan Penghapusan Piutang Pembiayaan; Imelda Wirianti
2. Industri Update vs Clipan Finance (e.g.: rasio keuangan
dan potretnya); dan
3. Rencana Bisnis (Budgeting).
May 28, 2025 1. Allowance for Impairment of Financing Receivables;
2. Industry Update vs. Clipan Finance (e.g., financial ratios
and performance overview); and
3. Business Plan (Budgeting).
28 Mei 2025 IT & MIS 1. Penerapan Manajemen Risiko dalam Penggunaan TI; dan 1. Dicky Onggan
2. Roadmap/Peta TI di Clipan Finance. 2. Bernadus Riyandhi
May 28, 2025 1. Implementation of Risk Management in IT Utilization; and
2. IT Roadmap at Clipan Finance.
30 Mei 2025 Wrap Up 1. Summary dan Point Penting dalam Industri; dan 1. Harjanto
2. Market share, Bussines Update. Tjitohardjojo;
2. Anggit Pratjojo.
May 30, 2025 1. Summary and Key Points in the Industry, and
2. Market share, Bussines Update.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 199
Page 202
c l i pa n . c o . i d
DIREKSI
01 Board of Directors
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
PROGRAM PENDIDIKAN/PELATIHAN DIREKSI BOARD OF DIRECTORS EDUCATION/TRAINING
PROGRAM
Kebijakan Program Pendidikan/Pelatihan Board of Directors Education/Training
Direksi Program Policy
Direksi Perseroan secara berkala mengikuti kegiatan The Company’s Board of Directors regularly participates
02 pendidikan, pelatihan, seminar, dan Focus Group
Discussion untuk memastikan kompetensi yang dimiliki
in education programs, training sessions, seminars,
and Focus Group Discussions to ensure that their
relevan dengan perkembangan industri. competencies remain aligned with industry developments
Laporan Manajemen
Management Report
Pelaksanaan Program Pendidikan/Pelatihan Direksi Tahun 2025
Implementation of the 2025 Board of Directors Education/Training Program
Nama dan Jabatan Materi Pelatihan Penyelenggara Tanggal Pelaksanaan
Training Material Status
Name and Position Organizer Implementation Date
Harjanto Tjitohardjojo Arah Kebijakan OJK Tahun 2025 dan Strategi APPI 4 Februari 2025 Peserta
Direktur Utama Pertumbuhan Ekonomi Pemerintah Baru
03 President Director
OJK Policy Direction for 2025 and the New
Government’s Economic Growth Strategy
IFSA February 4, 2025 Participant
Seminar Nasional "Will Trade War Create APPI 6 Mei 2025 Peserta
Profil Perusahaan
Company Profile
Financial Turmoil?"
National Seminar “Will Trade War Create IFSA May 6, 2025 Participant
Financial Turmoil?”
Seminar Internasional Global, Asean, and APPI 11 Juli 2025 Peserta
Indonesia Challenges to Indonesia Economy
International Seminar “Global, ASEAN, and IFSA July 11, 2025 Participant
Indonesia: Challenges to the Indonesian
04 Economy”
Seminar Online “Economic Outlook 2026” APPI 2 September 2025 Peserta
IFSA September 2, 2025 Participant
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Online Seminar “Economic Outlook 2026”
Seminar Nasional Resilience and Turnaround: APPI 28 Oktober 2025 Peserta
Indonesia’s Economic Direction
National Seminar “Resilience and Turnaround: IFSA October 28, 2025 Participant
Indonesia’s Economic Direction”
International Seminar Strengthening Multifinance APPI 12 Desember 2025 Peserta
Resilience Amidst Economic Slowdown and
Regulatory Shifts
International Seminar “Strengthening IFSA December 12, 2025 Participant
Multifinance Resilience Amid Economic
Slowdown and Regulatory Shifts”
Jahja Anwar Seminar Nasional "Will Trade War Create APPI 6 Mei 2025 Peserta
Direktur Financial Turmoil?"
Director
National Seminar “Will Trade War Create IFSA May 6, 2025 Participant
Financial Turmoil?”
Seminar Nasional Resilience and Turnaround: APPI 28 Oktober 2025 Peserta
Indonesia’s Economic Direction
National Seminar “Resilience and Turnaround: IFSA October 28, 2025 Participant
Indonesia’s Economic Direction”
Roelly Makalis*) Sertifikasi Ahli Pembiayaan LSPPI & APPI 22-23 Mei 2025 Peserta
Direktur Certified Financing Specialist LSPPI & IFSA May 22-23, 2025 Participant
Director
Keterangan | Notes:
*) Efektif menjabat sebagai Direktur Perseroan sesuai dengan Surat Keputusan OJK tanggal 30 Juli 2025
Effective as Director of the Company in accordance with the OJK Decree dated July 30, 2025.
200 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 203
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
PENILAIAN KINERJA ORGAN-ORGAN DI PERFORMANCE ASSESSMENT OF ORGANS
BAWAH DIREKSI UNDER THE BOARD OF DIRECTORS
Prosedur dan Kriteria Penilaian Kinerja Performance Assessment Procedures and
Criteria
Direksi secara rutin melakukan penilaian kinerja terhadap The Board of Directors regularly conducts performance
seluruh organ pendukung guna memastikan kualitas evaluations of all supporting organs to ensure that
kinerja tetap terjaga dan selaras dengan tujuan Perseroan. performance quality is maintained and aligned with
Penilaian tersebut mengacu pada pencapaian target the Company’s objectives. The evaluation is based on
yang ditetapkan dalam Rencana Bisnis Tahunan, disertai the achievement of targets set in the Annual Business 06
dengan pemantauan realisasi kinerja secara periodik Plan, supported by periodic monitoring of performance
serta evaluasi menyeluruh pada akhir periode pelaporan. realization and comprehensive assessment at the end of
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
the reporting period.
Hasil Penilaian Kinerja Organ Pendukung Results of the Performance Assessment of
Direksi Tahun 2025 Supporting Organs of the Board of Directors
in 2025
Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee
Direksi menilai bahwa Komite Manajemen Risiko telah The Board of Directors assesses that the Risk
menunjukkan kinerja yang optimal sepanjang tahun Management Committee demonstrated strong
2025. Hal tersebut tercermin dari pelaksanaan fungsi performance throughout 2025. This is reflected in the
pengawasan risiko secara efektif melalui implementasi
program strategis, antara lain pemantauan berkala
effective execution of its risk oversight function through
the implementation of strategic initiatives, including
07
terhadap risk profile Perseroan dengan fokus pada periodic monitoring of the Company’s risk profile with a
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
credit risk dalam rangka menjaga kualitas portofolio focus on credit risk to maintain the quality of the financing
pembiayaan secara berkelanjutan. portfolio on a sustained basis.
Dalam rangka pelaksanaan fungsi pengawasan In carrying out its oversight role, the Committee has
risiko, Komite telah melakukan penelaahan serta reviewed and recommended adjustments to the risk
merekomendasikan penyesuaian risk appetite dan appetite and risk tolerance limits in a comprehensive
risk tolerance limits secara komprehensif sesuai manner, in line with economic and business dynamics,
dengan dinamika ekonomi dan bisnis, guna menjaga to maintain a balance between growth targets and
keseimbangan antara target pertumbuhan dan prinsip prudential principles. In addition, the Committee
kehati-hatian. Di samping itu, Komite juga mengawasi oversees the implementation of stress testing and
pelaksanaan stress testing dan analisis skenario atas scenario analysis across various risk factors to ensure
berbagai faktor risiko untuk memastikan kecukupan the adequacy of capital buffers and the readiness of
capital buffer dan kesiapan contingency plan. Evaluasi contingency plans. The Committee also evaluates the
atas efektivitas strategi mitigasi risiko yang diterapkan effectiveness of risk mitigation strategies implemented by
manajemen, di antaranya pengetatan kebijakan management, including the tightening of credit policies,
kredit, portfolio rebalancing, serta optimalisasi strategi portfolio rebalancing, and the optimization of collection
penagihan. Keseluruhan inisiatif ini menunjukkan hasil strategies. These initiatives have delivered positive
yang positif, tercermin dari perbaikan rasio NPF dari results, as reflected in the improvement of the NPF ratio
1,89% menjadi 1,36%. from 1.89% to 1.36%.
Komite Pengarah Teknologi Informasi Information Technology Steering Committee
Kinerja Komite Pengarah Teknologi Informasi sepanjang The performance of the Information Technology Steering
tahun 2025 dinilai cukup baik. Komite telah menjalankan Committee throughout 2025 is assessed as satisfactory.
tugas dan tanggung jawabnya secara konsisten sesuai The Committee consistently carried out its duties and
dengan roadmap pengembangan teknologi Perseroan. responsibilities in line with the Company’s technology
Wujud nyata peran Komite lainnya terlihat saat Perseroan development roadmap. Its role was particularly evident
menghadapi insiden siber pada akhir tahun 2025 when the Company faced a cyber incident at the end of
yang menyebabkan terganggunya sebagian layanan 2025 that disrupted certain operational services.
operasional.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 201
Page 204
c l i pa n . c o . i d
DIREKSI
01 Board of Directors
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Menanggapi kondisi tersebut, Komite secara sigap In response, the Committee promptly initiated mitigation
melakukan langkah penanganan melalui optimalisasi measures by optimizing the establishment of a Cyber
pembentukan Tim Tanggap Insiden Siber (TTIS) yang Incident Response Team (CIRT), comprising cross-
terdiri dari sejumlah organ lintas fungsi, yaitu Direksi, IT functional units including the Board of Directors, IT
Security, Risk Management, Legal, Compliance, Corporate Security, Risk Management, Legal, Compliance, Corporate
02 Secretary, serta external cybersecurity consultants. Secretary, and external cybersecurity consultants.
Dalam pelaksanaannya, TTIS menjalankan sejumlah In practice, the CIRT implemented a series of structured
Laporan Manajemen
Management Report
langkah taktis secara terstruktur, meliputi: (i) aktivasi tactical measures, including: (i) activation of a tiered
protokol eskalasi insiden secara berjenjang untuk incident escalation protocol to ensure timely response
memastikan setiap laporan ancaman ditindaklanjuti to reported threats; (ii) clear delineation of roles and
dalam kerangka waktu yang terukur; (ii) pembagian peran responsibilities work cross-unit in handling incidents,
dan tanggung jawab yang jelas antarunit kerja dalam from identification, containment, and eradication to
penanganan insiden, mulai dari identifikasi, containment, system recovery; (iii) establishment of a war room as
eradikasi, hingga pemulihan sistem; (iii) pembentukan war an integrated command center to facilitate real-time
room sebagai pusat komando terpadu yang memfasilitasi cross-functional coordination during the crisis; (iv)
03 koordinasi lintas fungsi secara real-time selama masa digital forensic documentation of the incident trail to
krisis; (iv) dokumentasi forensik digital atas jejak insiden support in-depth investigation and regulatory reporting
guna mendukung proses investigasi mendalam dan requirements; and (v) determination of recovery time
Profil Perusahaan
Company Profile
pemenuhan kewajiban pelaporan kepada otoritas terkait; objectives (RTO) and recovery point objectives (RPO) as
serta (v) penetapan recovery time objective (RTO) dan technical benchmarks for prioritized service restoration.
recovery point objective (RPO) sebagai acuan teknis dalam
proses pemulihan layanan secara prioritas.
Selain itu, Komite juga mendorong berbagai langkah In addition, the Committee drove various strengthening
04 penguatan, antara lain melalui peningkatan kontrol
keamanan sistem, penguatan monitoring dan deteksi
initiatives, including enhancements to system security
controls, improved monitoring and early detection
dini, pelaksanaan pengujian keamanan secara berkala, capabilities, periodic security testing, refinement
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
penyempurnaan prosedur tanggap insiden, serta of incident response procedures, and increased
peningkatan kesadaran keamanan siber bagi karyawan. cybersecurity awareness among employees.
Guna memastikan keandalan sistem ke depan, Komite To ensure system reliability going forward, the Committee
juga telah bekerja sama dengan otoritas dan pihak- has also collaborated with authorities and relevant
pihak terkait untuk mengidentifikasi area teknis yang stakeholders to identify technical areas requiring
memerlukan penyesuaian, sekaligus memastikan proses adjustment, while ensuring that system stabilization
stabilisasi sistem dilaksanakan secara menyeluruh agar is carried out comprehensively so that the Company’s
operasional Perseroan dapat kembali berjalan secara operations can return to optimal levels.
optimal.
202 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 205
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
TIM PENANGANAN PENGADUAN KONSUMEN CONSUMER COMPLAINT HANDLING TEAM
(PPK) (PPK)
Sepanjang tahun 2025, Direksi menilai Tim Penanganan Throughout 2025, the Board of Directors assessed that
Pengaduan Konsumen (PPK) telah efektif dalam the Consumer Complaint Handling Team (PPK) effectively
menjalankan mekanisme penanganan pengaduan serta carried out complaint handling mechanisms and upheld
pemenuhan prinsip perlindungan konsumen. consumer protection principles.
Hal tersebut tercermin dari kemampuan tim This is reflected in the team’s ability to receive, record, 06
dalam menerima, mencatat, menindaklanjuti, dan follow up on, and resolve consumer complaints in a timely,
menyelesaikan pengaduan konsumen secara tepat transparent, and consistent manner. The complaint
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
waktu, transparan, dan konsisten. Proses penanganan handling process is supported by strong coordination
pengaduan dilaksanakan melalui koordinasi yang baik among relevant units, ensuring that each complaint
antarunit terkait, sehingga setiap pengaduan dapat is addressed comprehensively in accordance with its
ditangani secara komprehensif sesuai dengan substansi underlying issues.
permasalahan.
Selama tahun 2025, Tim PPK mencatatkan tingkat During 2025, the PPK Team achieved a resolution rate of
penyelesaian sebesar 91,33% dari total 369 pengaduan 91.33% out of a total of 369 complaints received, exceeding
yang masuk melampaui batas kinerja yang umumnya the commonly established performance benchmark of
ditetapkan di angka 85–90%. Dari sisi volume, 337 dari 85–90%. In absolute terms, 337 out of 369 complaints
369 pengaduan berhasil dituntaskan, menyisakan hanya
32 pengaduan (8,67%) yang belum terselesaikan. Capaian
were successfully resolved, leaving only 32 complaints
(8.67%) outstanding. This performance demonstrates the
07
ini menunjukkan kapasitas penanganan Tim PPK yang team’s solid handling capacity. However, the remaining
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
cukup kuat. Namun, 32 pengaduan yang masih tertunda 32 unresolved complaints require particular attention
perlu mendapat perhatian khusus, terutama untuk to ensure that none exceed the prescribed handling
memastikan tidak ada kasus yang sudah melampaui timeframe. Going forward, improving the resolution rate
batas waktu penanganan. Ke depan, peningkatan dari from 91% to above 95% is expected to be achieved by
91% menuju target lebih dari 95% diharapkan dapat identifying the root causes of pending cases, whether due
tercapai dengan mengidentifikasi penyebab utama kasus to case complexity, resource constraints, or coordination
yang tertunda, apakah karena kompleksitas masalah, challenges among parties.
kekurangan sumber daya, atau hambatan koordinasi
antar pihak.
Tim PPK juga telah melaksanakan self-assessment The PPK Team has also conducted periodic self-
secara berkala untuk mengidentifikasi area-area yang assessments to identify areas for improvement and
memerlukan perbaikan dan peningkatan kualitas enhance service quality. In its implementation, the team
layanan. Dalam pelaksanaannya, Tim PPK senantiasa consistently adheres to OJK Regulation No. 22 of 2023 to
memperhatikan serta berpedoman pada ketentuan POJK ensure that all complaint handling processes are carried
No. 22 Tahun 2023, guna memastikan seluruh proses out in accordance with consumer protection principles,
penanganan pengaduan konsumen dilaksanakan sesuai transparency, and compliance with applicable laws and
dengan prinsip perlindungan konsumen, transparansi, regulations.
dan kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan
yang berlaku.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 203
Page 206
c l i pa n . c o . i d
01 DEWAN KOMISARIS
Board of Commissioners
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Dewan Komisaris berperan sebagai organ pengawas yang The Board of Commissioners serves as the supervisory
bertugas melakukan pengawasan terhadap kebijakan organ responsible for overseeing management policies,
pengurusan, pelaksanaan strategi, serta kinerja Direksi the execution of strategies, and the performance of the
02 dalam menjalankan kegiatan usaha Perseroan. Dewan
Komisaris juga memastikan bahwa Perseroan senantiasa
Board of Directors in conducting the Company’s business
activities. The Board of Commissioners also ensures
memperhatikan kepentingan stakeholders, serta that the Company consistently considers the interests of
Laporan Manajemen
Management Report
berorientasi dalam menciptakan pertumbuhan bisnis stakeholders and is oriented toward achieving sustainable
yang berkelanjutan. business growth.
DASAR HUKUM LEGAL BASIS
1. UU No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas; 1. Law No. 40 of 2007 concerning Limited Liability
Companies;
03 2. POJK No. 33/POJK.04/2014 (“POJK 33/2014”) tentang 2. OJK Regulation No. 33/POJK.04/2014 (“POJK 33/2014”)
Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan concerning the Board of Directors and Board of
Publik; Commissioners of Issuers or Public Companies;
Profil Perusahaan
Company Profile
3. POJK No. 48 Tahun 2024 tentang Tata Kelola yang 3. OJK Regulation No. 48 of 2024 on Good Governance
Baik bagi Lembaga Pembiayaan, Perusahaan Modal for Financing Institutions, Venture Capital Companies,
Ventura, Lembaga Keuangan Mikro, dan Lembaga Microfinance Institutions, and Other Financial
Jasa Keuangan Lainnya; dan Services Institutions; and
4. Anggaran Dasar Perseroan. 4. The Company’s Articles of Association.
04 PEDOMAN TATA TERTIB DEWAN KOMISARIS GUIDELINES FOR THE BOARD OF
COMMISSIONERS’ RULES OF PROCEDURE
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Dewan Komisaris dalam menjalankan fungsi pengawasan In carrying out its supervisory and advisory functions to
dan pemberian nasihat kepada Direksi mengacu pada the Board of Directors, the Board of Commissioners refers
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris dan to the Board of Commissioners and Board of Directors
Direksi yang ditetapkan pada tanggal 9 Oktober 2025, Work Procedures Guidelines established on October 9,
yang ditinjau dan disesuaikan secara berkala sesuai 2025, which are periodically reviewed and updated in
dengan perkembangan peraturan perundang-undangan. line with regulatory developments. The guidelines cover,
Pedoman tersebut mengatur antara lain: among others:
1. Pedoman Kerja 1. Work Guidelines
a. Struktur Dewan Komisaris; a. Composition of the Board of Commissioners;
b. Persyaratan anggota Dewan Komisaris; b. Requirements for members of the Board of
Commissioners;
c. Persyaratan Komisaris Independen; c. Requirements for Independent Commissioners;
d. Rangkap jabatan anggota Dewan Komisaris; dan d. Concurrent positions of members of the Board of
Commissioners; and
e. Tugas, tanggung jawab, dan kewenangan Dewan e. Duties, responsibilities, and authority of the
Komisaris. Board of Commissioners.
2. Tata Tertib Kerja 2. Work Procedures
a. Etika kerja anggota Dewan Komisaris; a. Code of conduct for members of the Board of
Commissioners;
b. Waktu kerja anggota Dewan Komisaris; b. Working hours of members of the Board of
Commissioners;
c. Rapat Dewan Komisaris; c. Board of Commissioners meetings;
204 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 207
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
d. Larangan terhadap Dewan Komisaris; d. Prohibitions applicable to the Board of
Commissioners;
e. Benturan Kepentingan; e. Conflicts of interest;
f. Masa jabatan anggota Dewan Komisaris; f. Term of office of members of the Board of
Commissioners;
g. Pelatihan anggota Dewan Komisaris; dan g. Training for members of the Board of
Commissioners; and 06
h. Pelaporan dan pertanggungjawaban Dewan h. Reporting and accountability of the Board of
Komisaris. Commissioners.
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
KRITERIA KEANGGOTAAN DEWAN KOMISARIS MEMBERSHIP CRITERIA OF THE BOARD OF
COMMISSIONERS
Dewan Komisaris memiliki sejumlah kriteria profesional The Board of Commissioners is required to meet a set
yang harus dipenuhi guna memastikan bahwa of professional criteria to ensure that each member
setiap anggota memiliki kompetensi, integritas, dan possesses the necessary competence, integrity, and
independensi yang memadai dalam menjalankan fungsi Independence to effectively perform its supervisory and
pengawasan dan pemberian nasihat kepada Direksi advisory functions to the Board of Directors. The criteria
secara efektif. Kriteria tersebut adalah:
1. Mempunyai akhlak, moral, dan integritas yang baik;
are as follows:
1. Possess good character, morality, and integrity;
07
2. Cakap melakukan perbuatan hukum; 2. Have the legal capacity to perform legal acts;
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
3. Dalam 5 (lima) tahun sebelum pengangkatan dan 3. Within the 5 (five) years prior to appointment and
selama menjabat: during their tenure:
a. Tidak pernah dinyatakan pailit; a. Have never been declared bankrupt;
b. Tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/ b. Have never served as a member of the Board
atau anggota Dewan Komisaris yang dinyatakan of Directors and/or Board of Commissioners
bersalah menyebabkan suatu perusahaan found responsible for causing a company to be
dinyatakan pailit; declared bankrupt;
c. Tidak pernah dihukum karena melakukan c. Have never been convicted of a criminal offense
tindak pidana yang merugikan keuangan negara that harms state finances and/or relates to the
dan/atau yang berkaitan dengan sektor jasa financial services sector; and
keuangan; dan
d. Tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/atau d. Have never served as a member of the Board of
anggota Dewan Komisaris yang selama menjabat: Directors and/or Board of Commissioners who,
during their tenure:
i. Pernah tidak menyelenggarakan RUPS i. Failed to convene an Annual General Meeting
Tahunan; of Shareholders;
ii. Pertanggungjawabannya sebagai anggota ii. Had their accountability as a member of
Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris the Board of Directors and/or Board of
pernah tidak diterima oleh RUPS atau pernah Commissioners not approved by the GMS or
tidak memberikan pertanggungjawaban failed to present accountability to the GMS;
sebagai anggota Direksi dan/atau anggota and
Dewan Komisaris kepada RUPS; dan
iii. Pernah menyebabkan perusahaan yang iii. Caused a company holding a license,
memperoleh izin, persetujuan atau approval, or registration from the Financial
pendaftaran dari Otoritas Jasa Keuangan Services Authority (OJK) to fail to fulfill its
(OJK) tidak memenuhi kewajiban obligation to submit annual reports and/or
menyampaikan laporan tahunan dan/atau financial statements to the OJK.
laporan keuangan kepada OJK.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 205
Page 208
c l i pa n . c o . i d
DEWAN KOMISARIS
01 Board of Commissioners
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
4. Memiliki komitmen untuk mematuhi peraturan 4. Demonstrate a commitment to comply with prevailing
perundang-undangan; laws and regulations;
5. Memiliki pengetahuan dan/atau keahlian di bidang 5. Possess knowledge and/or expertise relevant to the
yang dibutuhkan Emiten atau Perusahaan Publik; needs of the Issuer or Public Company;
6. Setiap anggota Dewan Komisaris harus memenuhi 6. Each member of the Board of Commissioners must
persyaratan telah lulus penilaian kemampuan dan have passed the fit and proper test in accordance
02 kepatutan sesuai dengan ketentuan peraturan
Otoritas Jasa Keuangan;
with Financial Services Authority regulations;
7. Mayoritas anggota Dewan Komisaris dilarang saling 7. The majority of members of the Board of
Laporan Manajemen
Management Report
memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat Commissioners must not have family relationships
kedua dengan sesama anggota Dewan Komisaris up to the second degree with fellow members of
dan/atau anggota Direksi; dan the Board of Commissioners and/or members of the
Board of Directors; and
8. Tidak berasal dari pegawai atau pejabat aktif Otoritas 8. Has not been a current employee or official of the
Jasa Keuangan (OJK), serta bukan mantan pegawai Financial Services Authority (OJK), nor a former
atau pejabat OJK yang masa berhentinya kurang employee or official of the OJK whose termination
dari 6 (enam) bulan sebelum pengangkatan sebagai of service occurred less than 6 (six) months prior
03 anggota Dewan Komisaris. to appointment as a member of the Board of
Commissioners.
Profil Perusahaan
Company Profile
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DUTIES AND RESPONSIBILITIES
Sebagai salah satu organ utama Perseroan, Dewan As one of the Company’s principal organs, the Board
Komisaris memiliki peran dan tanggung jawab krusial bagi of Commissioners has a critical role and responsibility
keberlangsungan usaha Perseroan, di antaranya adalah: in ensuring the continuity of the Company’s business,
04 1. Mengawasi pelaksanaan tugas dan tanggung jawab
including:
1. Supervising the execution of the Board of Directors’
Direksi, serta memberikan nasihat kepada Direksi; duties and responsibilities, and providing advice to
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
the Board of Directors;
2. Setiap anggota Dewan Komisaris wajib dengan 2. Each member of the Board of Commissioners must
itikad baik dan penuh tanggung jawab menjalankan perform their duties in good faith and with full
tugasnya demi kepentingan dan usaha Perseroan responsibility in the best interests of the Company, in
dengan mengindahkan peraturan perundang- compliance with applicable laws and regulations;
undangan yang berlaku;
3. Memastikan terselenggaranya pelaksanaan GCG 3. Ensuring the implementation of GCG across all levels
dalam setiap kegiatan usaha Perseroan di seluruh and tiers of the organization through committees
tingkatan maupun jenjang organisasi melalui komite- established by the Board of Commissioners;
komite yang dibentuk Dewan Komisaris;
4. Mengarahkan, memantau, dan mengevaluasi 4. Directing, monitoring, and evaluating the
implementasi kebijakan strategis Perseroan; implementation of the Company’s strategic policies;
5. Memastikan bahwa Direksi telah menindaklanjuti 5. Ensuring that the Board of Directors has followed up
temuan dan rekomendasi audit internal, auditor on findings and recommendations from internal audit,
eksternal, dan/atau hasil pengawasan regulator; external auditors, and/or regulatory supervision;
6. Menyusun laporan kegiatan Dewan Komisaris yang 6. Preparing the Board of Commissioners’ report,
merupakan bagian dari Laporan Penerapan Tata which forms part of the Good Corporate Governance
Kelola Perusahaan yang Baik; Implementation Report;
7. Anggota Dewan Komisaris, baik bersama-sama 7. Members of the Board of Commissioners, jointly or
maupun sendiri-sendiri, setiap waktu pada jam kerja individually, have the right at any time during the
Perseroan berhak memasuki bangunan dan halaman Company’s working hours to access the Company’s
atau tempat kerja lain yang digunakan atau dikuasai premises and any other places used or controlled by
206 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 209
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
oleh Perseroan dan berhak memeriksa semua the Company, and to examine all books, records, and
pembukuan, surat, dan alat bukti lainnya; supporting documents;
8. Dewan Komisaris dapat meminta setiap anggota 8. The Board of Commissioners may request any
Direksi untuk memberikan penjelasan tentang segala member of the Board of Directors to provide
hal mengenai Perseroan sebagaimana diperlukan explanations on any matters related to the Company
Dewan Komisaris untuk melaksanakan tugasnya; dan as required for the performance of its duties; and
9. Dalam melaksanakan tugas, tanggung jawab 9. In carrying out its duties, responsibilities, and
dan wewenangnya, Dewan Komisaris wajib authority, the Board of Commissioners must adhere
memperhatikan anggaran dasar Perseroan. to the Company’s Articles of Association.
06
KEBIJAKAN PENGANGKATAN, MASA JABATAN, POLICY ON THE APPOINTMENT, TERM OF
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
DAN PENGUNDURAN DIRI DEWAN KOMISARIS OFFICE, AND RESIGNATION OF THE BOARD OF
COMMISSIONERS
Dewan Komisaris memiliki kebijakan yang mengatur terkait The Board of Commissioners has established policies
pengangkatan, masa jabatan, dan pengunduran diri guna governing appointment, term of office, and resignation
memastikan keberlangsungan fungsi pengawasan dan to ensure the continuity of its supervisory function and
sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan compliance with applicable laws and regulations. These
yang berlaku. Kebijakan tersebut mengatur hal-hal berikut: policies provide as follows:
1. Anggota Dewan Komisaris diangkat untuk jangka 1. Members of the Board of Commissioners are
waktu 3 (tiga) tahun dan dapat diangkat kembali appointed for a term of 3 (three) years and may be
untuk periode berikutnya;
2. Jabatan anggota Dewan Komisaris dengan sendirinya
reappointed for subsequent terms;
2. The term of office of a member of the Board of
07
berakhir, jika anggota Dewan Komisaris: Commissioners shall automatically terminate if the
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
member:
a. Mengundurkan diri; a. Resigns;
b. Meninggal dunia; b. Passes away;
c. Diberhentikan berdasarkan RUPS; dan c. Dismissed by resolution of the GMS; and
d. Tidak lagi memenuhi persyaratan perundang- d. No longer meets the applicable regulatory
undangan yang berlaku. requirements.
3. Dalam hal terdapat anggota Dewan Komisaris yang 3. In the event a member of the Board of Commissioners
mengundurkan diri, maka anggota Dewan Komisaris resigns, the respective member must submit the
yang bersangkutan wajib menyampaikannya kepada resignation to the Company;
Perseroan;
4. Perseroan wajib menyelenggarakan RUPS untuk 4. The Company is required to convene a GMS to decide
memutuskan permohonan pengunduran diri anggota on the resignation request no later than 90 (ninety)
Dewan Komisaris paling lambat 90 (sembilan puluh) days after receipt of such request;
hari setelah diterimanya permohonan pengunduran
diri;
5. Anggota Dewan Komisaris wajib menyampaikan 5. Members of the Board of Commissioners must
pengunduran diri sebagai anggota Dewan Komisaris submit their resignation to the Company if they
kepada Perseroan apabila terlibat dalam kejahatan are involved in financial crimes as defined under
keuangan sebagaimana dimaksud dalam ketentuan applicable regulations; and
yang berlaku; dan
6. Anggota Dewan Komisaris yang telah menyampaikan 6. Member of the Board of Commissioners who has
pemberitahuan tertulis mengenai pengunduran submitted a written notice of resignation may not
dirinya tidak dapat membuat keputusan yang make legally binding decisions or take actions that
secara hukum mengikat dan memengaruhi kondisi affect the Company’s financial condition.
keuangan Perseroan.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 207
Page 210
c l i pa n . c o . i d
DEWAN KOMISARIS
01 Board of Commissioners
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
KOMPOSISI KEANGGOTAAN DEWAN COMPOSITION OF THE MEMBERSHIP OF THE
KOMISARIS BOARD OF COMMISSIONERS
Sepanjang tahun 2025, tidak terdapat perubahan pada Throughout 2025, there were no changes to the
02 komposisi Dewan Komisaris Perseroan sehingga susunan
anggota Dewan Komisaris Perseroan tetap sebagai berikut:
composition of the Company’s Board of Commissioners;
accordingly, the composition remained as follows:
Laporan Manajemen
Management Report
Periode 1 Januari 2025–31 Desember 2025 [GRI 2-9]
Period January 1, 2025-December 31, 2025
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Masa Jabatan
Name Position Legal Basis of Appointment Term of Office
Bhindawati Gunawan Komisaris Utama 1. Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 49 tanggal 26 Juni 2024,
President Commissioner yang dibuat di hadapan Kumala Tjahjani Widodo, SH, MH,
M.Kn Notaris di Jakarta Pusat, yang pemberitahuan perubahan
Datanya telah diterima dan dicatat dalam sistem Administrasi
03 Badan Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia
tanggal 10 Juli 2024 Nomor AHU-AH.01.09-0224437
2. Surat Keputusan OJK No. KEP-89/PL.02/2024 tanggal 5 Maret
2024
Profil Perusahaan
Company Profile
1. Deed of Statement of Meeting Resolutions No. 49 dated June 26,
2024, drawn up before Kumala Tjahjani Widodo, SH, MH, M.Kn,
Notary in Central Jakarta, for which the notification of changes to
the Company’s data has been received and recorded in the Legal
Entity Administration System of the Ministry of Law and Human
Rights on July 10, 2024 under No. AHU-AH.01.09-0224437.
2. OJK Decree No. KEP-89/PL.02/2024 dated March 5, 2024.
Murwanto Komisaris 1. Akta Berita Acara RUPS Tahunan No 48 tanggal 26 Juni 2024,
Commissioner yang dibuat di hadapan Kumala Tjahjani Widodo, SH, MH, M.Kn
04 Notaris di Jakarta Pusat
2. Surat Keputusan OJK No. KEP-313/PL.02/2024 tanggal 18 Juli
2024
3. Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 49 tanggal 31 Juli 2024,
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
yang dibuat di hadapan Kumala Tjahjani Widodo, SH, MH,
M.Kn Notaris di Jakarta Pusat, yang pemberitahuan perubahan
Datanya telah diterima dan dicatat dalam sistem Administrasi
Badan Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia
tanggal 02 Agustus 2024 Nomor AHU-AH.01.09-0234648 2024–2027
1. Deed of Minutes of the Annual GMS No. 48 dated June 26, 2024,
drawn up before Kumala Tjahjani Widodo, SH, MH, M.Kn, Notary
in Central Jakarta.
2. OJK Decree No. KEP-313/PL.02/2024 dated July 18, 2024.
3. Deed of Statement of Meeting Resolutions No. 49 dated July 31,
2024, drawn up before Kumala Tjahjani Widodo, SH, MH, M.Kn,
Notary in Central Jakarta, for which the notification of changes to
the Company’s data has been received and recorded in the Legal
Entity Administration System of the Ministry of Law and Human
Rights on August 2, 2024 under No. AHU-AH.01.09-0234648.
Lukman Abdullah Komisaris Independen 1. Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 49 tanggal 26 Juni 2024,
Independent yang dibuat di hadapan Kumala Tjahjani Widodo, SH, MH,
Commissioner M.Kn Notaris di Jakarta Pusat, yang pemberitahuan perubahan
Datanya telah diterima dan dicatat dalam sistem Administrasi
Badan Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia
tanggal 10 Juli 2024 Nomor AHU-AH.01.09-0224437
2. Surat Keputusan OJK No. KEP-94/NB.11/2018 tanggal 26 Februari
2018
1. Deed of Statement of Meeting Resolutions No. 49 dated June 26,
2024, drawn up before Kumala Tjahjani Widodo, SH, MH, M.Kn,
Notary in Central Jakarta, for which the notification of changes to
the Company’s data has been received and recorded in the Legal
Entity Administration System of the Ministry of Law and Human
Rights on July 10, 2024 under No. AHU-AH.01.09-0224437.
2. OJK Decree No. KEP-94/NB.11/2018 dated February 26, 2018.
208 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 211
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Profil lengkap dari setiap anggota Dewan Komisaris The full profile of each member of the Company’s Board
Perseroan telah dijelaskan secara rinci dalam Bab Profil of Commissioners is presented in detail in the Company
Perusahaan, Sub Bab Profil Dewan Komisaris. Profile chapter, under the Sub-Chapter titled Profile of the
Board of Commissioners.
PENILAIAN KEPATUTAN DAN KELAYAKAN ASSESSMENT OF THE BOARD OF
DEWAN KOMISARIS COMMISSIONERS’ SUITABILITY AND
ELIGIBILITY
06
Seluruh anggota Dewan Komisaris Perseroan telah All members of the Company’s Board of Commissioners
mengikuti dan dinyatakan lulus uji kemampuan dan have undergone and passed the fit and proper test in
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
kepatutan (fit and proper test) sesuai dengan ketentuan accordance with OJK Regulation No. 4/POJK.05/2013
POJK Nomor 4/POJK.05/2013 tentang Penilaian on the Fit and Proper Test for Key Parties in Insurance
Kemampuan dan Kepatutan bagi Pihak Utama pada Companies, Pension Funds, Financing Companies, and
Perusahaan Perasuransian, Dana Pensiun, Perusahaan Guarantee Companies.
Pembiayaan, dan Perusahaan Penjaminan.
Pemenuhan uji kemampuan dan kepatutan tersebut Compliance with the fit and proper test requirements
mencerminkan bahwa setiap anggota Dewan Komisaris reflects that each member of the Board of Commissioners
memiliki integritas, kompetensi, reputasi, serta possesses the necessary integrity, competence,
pemahaman yang memadai terhadap industri keuangan reputation, and adequate understanding of the non-bank
nonbank dan ketentuan peraturan perundang-undangan
yang berlaku.
financial industry and applicable laws and regulations. 07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Komisaris Independen Independent Commissioners
Komisaris Independen merupakan bagian dari anggota Independent Commissioners are members of the Board
Dewan Komisaris yang memenuhi persyaratan of Commissioners who meet Independence criteria,
independensi, di antaranya tidak memiliki hubungan including having no financial, management, share
keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham, maupun ownership, or family relationships with other members
hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris of the Board of Commissioners, the Board of Directors,
lainnya, Direksi, dan/atau pemegang saham pengendali and/or controlling shareholders that could impair their
yang dapat memengaruhi independensinya. Independence.
Komisaris Independen memastikan bahwa setiap Independent Commissioners ensure that strategic
pengambilan keputusan strategis diambil secara decisions are made transparently, prioritizing the interests
transparan dengan mengedepankan kepentingan of the Company and all stakeholders.
Perseroan serta seluruh pemangku kepentingan.
Jumlah Komisaris Independen Per 31 Desember 2025
Number of Independent Commissioners as of December 31, 2025
Jumlah Komisaris Independen Persentase Aktual Persentase Minimal
Per 31 Desember 2025 Per 31 Desember 2025 Berdasarkan POJK 33/2014 Keterangan
Number of Independent Commissioners Actual Percentage Minimum Percentage Based Description
as of December 31, 2025 as of December 31, 2025 on POJK 33/2014
1 dari 3 Dewan Komisaris 33,33% 30% Memenuhi syarat
1 of 3 Board of Commissioners Qualified
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 209
Page 212
c l i pa n . c o . i d
DEWAN KOMISARIS
01 Board of Commissioners
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Kriteria Komisaris Independen Independent Commissioner Criteria
Sebagai pihak yang memiliki tugas untuk menjaga As parties responsible for maintaining Independence in
independensi dalam fungsi pengawasan Dewan Komisaris, the supervisory function of the Board of Commissioners,
Komisaris Independen wajib memenuhi kriteria berikut: Independent Commissioners are required to meet the
following criteria:
1. Mantan anggota Direksi atau pejabat atau pihak- 1. Former members of the Board of Directors, officials,
02 pihak yang mempunyai hubungan dengan Perseroan,
yang dapat memengaruhi kemampuannya untuk
or parties having relationships with the Company
that may affect their ability to act independently
bertindak independen tidak dapat menjadi Komisaris may not serve as Independent Commissioners of the
Laporan Manajemen
Management Report
Independen pada Perseroan yang bersangkutan, Company until a 1 (one) year cooling-off period has
sebelum menjalani masa tunggu selama 1 (satu) been completed. This requirement does not apply to
tahun. Namun demikian, ketentuan ini tidak berlaku former Directors or executive officers who performed
bagi mantan Direksi atau pejabat eksekutif yang supervisory functions; and
melakukan fungsi pengawasan; dan
2. Komisaris Independen wajib memenuhi persyaratan 2. Independent Commissioners must meet the following
sebagai berikut: requirements:
a. Bukan merupakan orang yang bekerja a. Not be a person who has worked for or had the
03 atau mempunyai wewenang dan tanggung authority and responsibility to plan, lead, control,
jawab untuk merencanakan, memimpin, or supervise the Company’s activities within the
mengendalikan, atau mengawasi kegiatan past 1 (one) year;
Profil Perusahaan
Company Profile
Perseroan dalam waktu 1 (satu) tahun terakhir;
b. Tidak mempunyai hubungan afiliasi dengan b. Not have any affiliation with the Company,
Perseroan, anggota Dewan Komisaris, anggota members of the Board of Commissioners,
Direksi, atau pemegang saham pengendali; members of the Board of Directors, or controlling
shareholders;
c. Tidak pernah menjadi anggota Direksi, anggota c. Not have served as a member of the Board
04 Dewan Komisaris, DPS dan/atau Pejabat Eksekutif
pada PVML yang sama atau perusahaan lain yang
of Directors, Board of Commissioners, Sharia
Supervisory Board, and/or Executive Officer in
memiliki hubungan afiliasi dengan PVML tersebut the same PVML or other affiliated companies
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
dalam jangka waktu 6 (enam) bulan terakhir; within the past 6 (six) months;
d. Memahami ketentuan peraturan perundang- d. Have an understanding of laws and regulations in
undangan di bidang PVML dan ketentuan the PVML sector and other relevant regulations;
perundang-undangan yang relevan;
e. Tidak mempunyai hubungan, baik langsung e. Not have any relationship, either directly or
maupun tidak langsung, yang berkaitan dengan indirectly, related to the Company’s business
kegiatan Perseroan; activities;
f. Komisaris Independen yang telah menjabat f. Independent Commissioners who have
selama 2 (dua) periode jabatan dapat diangkat served for 2 (two) terms may be reappointed
kembali pada periode selanjutnya sepanjang for the subsequent term, provided that they
Komisaris Independen tersebut menyatakan declare their continued independence to the
dirinya tetap independen kepada Rapat General Meeting of Shareholders (GMS). Such
Umum Pemegang Saham (RUPS). Pernyataan Independence statement must be disclosed in
independensi Komisaris Independen wajib the annual report; and
diungkapkan dalam laporan tahunan; dan
g. Memiliki kewarganegaraan Indonesia dan g. Hold Indonesian citizen and reside in Indonesia.
berdomisili di Indonesia.
210 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 213
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Periode Jabatan Komisaris Independen
Term of Office of Independent Commissioner
Name Masa Jabatan
Name Term of Office
Lukman Abdullah 2024–2027
Independensi Komisaris Independen Independence of Independent Commissioners
Komisaris Independen Perseroan telah melaksanakan The Company’s Independent Commissioners have carried
tugas dan tanggung jawabnya dengan menjunjung tinggi out their duties and responsibilities by upholding the 06
prinsip pengawasan yang independen, transparan, dan principles of independent, transparent, and fair oversight.
wajar. Selain itu, Komisaris Independen telah memenuhi In addition, the Independent Commissioners have
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
seluruh persyaratan independensi sebagaimana diatur fulfilled all Independence requirements as stipulated in
dalam POJK Nomor 33/POJK.04/2014 dan POJK No. 48 OJK Regulation No. 33/POJK.04/2014 and OJK Regulation
Tahun 2024. No. 48 of 2024.
RAPAT DEWAN KOMISARIS BOARD OF COMMISSIONERS MEETING
Kebijakan Rapat Meeting Policy
Rapat Dewan Komisaris (“Rapat”) wajib diselenggarakan Board of Commissioners meetings (“Meeting”) must
minimal 1 (satu) kali setiap 2 (dua) bulan atau dapat be held at least once every 2 (two) months or may be
diadakan sewaktu-waktu apabila diperlukan, baik atas
permintaan Komisaris Utama, 2 (dua) anggota Dewan
convened at any time as necessary, upon the request
of the President Commissioner, 2 (two) members of the
07
Komisaris, atau atas permintaan tertulis dari rapat Direksi, Board of Commissioners, a written request from a Board
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
serta atas permintaan tertulis dari seorang pemegang of Directors meeting, or a written request from one or
saham atau lebih yang bersama-sama mewakili sedikitnya more shareholders representing at least 1/10 of the
1/10 bagian dari seluruh jumlah pemegang saham total issued shares with valid voting rights. This policy is
dengan hak suara yang sah yang telah dikeluarkan oleh in accordance with OJK Regulation No. 33/2014 and the
Perseroan. Kebijakan ini sesuai dengan ketentuan POJK Company’s Articles of Association.
33/2014 dan Anggaran Dasar Perseroan.
Rapat Dewan Komisaris dipimpin oleh Komisaris Utama, The Board of Commissioners meetings are chaired by
namun jika yang bersangkutan berhalangan hadir atau the President Commissioner. In the event the President
tidak dapat menghadiri Rapat dengan alasan apa pun, Commissioner is unable to attend for any reason, the
Rapat tetap dapat berlangsung dan dipimpin oleh salah meeting may proceed and be chaired by one of the
satu anggota Dewan Komisaris yang dipilih oleh dan attending members of the Board of Commissioners, as
dari anggota Dewan Komisaris yang hadir dalam Rapat elected by and from among those present.
tersebut.
Demi keabsahan rapat Dewan Komisaris dan pengambilan For the validity of Board of Commissioners meetings and
keputusan yang mengikat, diperlukan kehadiran atau binding decision-making, the presence or representation
perwakilan lebih dari ½ (satu per dua) bagian dari jumlah of more than ½ (one-half) of the members of the Board of
anggota Dewan Komisaris yang sedang menjabat. Commissioners in office is required. Decisions are made
Mekanisme pengambilan keputusan dilakukan secara through deliberation to reach consensus; if consensus
musyawarah mufakat, namun jika tidak tercapai cannot be achieved, resolutions shall be adopted based
kesepakatan, keputusan harus diambil berdasarkan on the affirmative vote of more than ½ (one-half) of the
suara setuju lebih dari ½ (satu per dua) bagian dari jumlah valid votes cast.
suara yang sah.
Dewan Komisaris juga berhak mengambil keputusan yang The Board of Commissioners may also adopt valid
sah tanpa mengadakan Rapat jika semua anggota telah resolutions without convening a meeting, provided that
diberitahukan secara tertulis, memberikan persetujuan all members have been notified in writing, have approved
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 211
Page 214
c l i pa n . c o . i d
DEWAN KOMISARIS
01 Board of Commissioners
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
terhadap usul yang diajukan, dan menandatangani the proposed resolutions, and have signed such approval.
persetujuan tersebut. Keputusan yang diambil dengan Resolutions adopted in this manner have the same legal
cara ini memiliki kekuatan yang setara dengan keputusan force as those duly adopted in a Board of Commissioners
yang diambil secara sah dalam rapat Dewan Komisaris. meeting.
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran Frequency of Meeting and Attendance Level
02 Dewan Komisaris telah menyelenggarakan sebanyak
4 (empat) kali rapat Dewan Komisaris sepanjang 2025.
The Board of Commissioners held a total of 4 (four)
meetings throughout 2025. Information on the meetings
Informasi mengenai Rapat dan tingkat kehadiran Rapat and attendance rates is presented as follows:
Laporan Manajemen
Management Report
diuraikan sebagai berikut:
Nama Jabatan Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Persentase Kehadiran
Name Position Number of Meeting Number of Attendance Percentage of Attendance
Bhindawati Gunawan Komisaris Utama 4 4 100%
President Commissioner
Murwanto Komisaris 4 4 100%
03 Lukman Abdullah
Commissioner
Komisaris Independen 4 4 100%
Independent Commissioner
Profil Perusahaan
Company Profile
Agenda Rapat Meeting Agenda
Selama tahun 2025, Dewan Komisaris secara berkala Throughout 2025, the Board of Commissioners regularly
menyelenggarakan Rapat untuk membahas berbagai convened Meetings to discuss various strategic agendas,
agenda strategis, yang meliputi: including:
04 Tanggal Agenda Rapat
Peserta Rapat
Participant of Meeting
No.
Date Meeting Agenda
BG MO LA
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
1. 20 Januari 2025 1. Pembahasan Laporan Keuangan Tahun 2024; dan √ √ √
2. Pembahasan Rencana Strategis Perusahaan Tahun 2025.
January 20, 2025 1. Review of the 2024 Financial Statements; and
2. Discussion of the Company’s 2025 Strategic Plan.
2. 24 April 2025 Pembahasan Kinerja Keuangan hingga Maret 2025. √ √ √
April 24, 2025 Review of Financial Performance through March 2025.
3. 3 Juni 2025 Pembahasan Kinerja Keuangan hingga April 2025. √ √ √
June 3, 2025 Review of Financial Performance through April 2025.
4. 7 Agustus 2025 Pembahasan Kinerja Keuangan Mid Semester 2025. √ √ √
August 7, 2025 Review of Mid-Semester Financial Performance for 2025.
Keterangan | Notes:
BG: Bhindawati Gunawan | MO: Murwanto | LA: Lukman Abdullah
212 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 215
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
RAPAT GABUNGAN DEWAN KOMISARIS DAN JOINT MEETING OF THE BOARD OF
DIREKSI COMMISSIONERS AND BOARD OF DIRECTORS
Kebijakan Rapat Meeting Policy
Sesuai dengan ketentuan POJK Nomor 33/POJK.04/2014, In accordance with OJK Regulation No. 33/POJK.04/2014
dan POJK Nomor 48 Tahun 2024, Direksi dan Dewan and OJK Regulation No. 48 of 2024, the Board of Directors
Komisaris wajib menyelenggarakan rapat gabungan and the Board of Commissioners are required to convene
(“Rapat Gabungan”) secara berkala paling sedikit 1 (satu) joint meetings on a periodic basis at least once every 3
kali dalam 3 (tiga) bulan atau sekurang-kurangnya 1 (satu) (three) months or at least once every 4 (four) months.
kali dalam 4 (empat) bulan. Rapat Gabungan tersebut These Joint Meetings serve as a forum for coordination 06
menjadi forum koordinasi dan pengawasan antara Dewan and oversight between the Board of Commissioners
Komisaris dan Direksi dalam membahas perkembangan and the Board of Directors to discuss the Company’s
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
kinerja Perseroan, isu-isu strategis, serta pengambilan performance developments, strategic issues, and key
keputusan penting guna mendukung keberlanjutan decisions in support of business sustainability and the
usaha dan pencapaian kinerja Perseroan. achievement of the Company’s performance objectives.
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran Frequency of Meeting and Attendance Level
Sepanjang tahun 2025, Dewan Komisaris dan Direksi Throughout 2025, the Board of Commissioners and
telah menyelenggarakan Rapat Gabungan sebanyak 4 the Board of Directors convened a total of 4 (four) Joint
(empat) kali, yang dihadiri oleh seluruh anggota Dewan Meetings, attended by all members of both boards.
Komisaris dan Direksi. Informasi mengenai frekuensi Information on meeting frequency and attendance of
rapat serta tingkat kehadiran masing-masing anggota each member is presented in detail in the table below:
disajikan secara rinci pada tabel berikut: 07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Nama Jabatan Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Persentase Kehadiran
Name Position Number of Meeting Number of Attendance Percentage of Attendance
Bhindawati Gunawan Komisaris Utama 4 4 100%
President Commissioner
Murwanto Komisaris 4 4 100%
Commissioner
Lukman Abdullah Komisaris Independen 4 4 100%
Independent Commissioner
Harjanto Tjitohardjojo Direktur Utama 4 4 100%
President Director
Jahja Anwar Direktur 4 4 100%
Director
Roelly Makalis*) Direktur 4 2 50%
Director
Keterangan | Notes:
*) Efektif menjabat sebagai Direktur Perseroan sesuai dengan Surat Keputusan OJK tanggal 30 Juli 2025
Effective as Director of the Company in accordance with the OJK Decree dated July 30, 2025
Agenda Rapat Meeting Agenda
Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan melalui rapat The Board of Commissioners and the Board of Directors,
gabungan telah membahas isu-isu terkait perkembangan through joint meetings, discussed issues related to the
kinerja Perseroan sebagai berikut: Company’s performance developments as follows:
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 213
Page 216
c l i pa n . c o . i d
DEWAN KOMISARIS
01 Board of Commissioners
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Peserta Rapat
Tanggal Agenda Rapat Participant of Meeting
No.
Date Meeting Agenda
BG MO LA HT JA RM*
1. 28 Januari 2025 1. Evaluasi Kinerja Tahun 2024; √ √ √ √ √ -
2. Update Regulasi; dan
3. Pembahasan Rencana Strategis Perusahaan.
02 January 28, 2025 1. Evaluation of the Company’s Performance for 2024;
2. Regulatory Updates; and
3. Discussion of the Company’s Strategic Plan.
Laporan Manajemen
Management Report
2. 17 April 2025 1. Prospek Usaha; √ √ √ √ √ -
2. Financial Highlights;
3. Update Kondisi dan Inisiatif Strategis Perusahaan.
April 17, 2025 1. Business outlook;
2. Financial Highlights; and
3. Update on the Company’s Condition and Strategic
Initiatives.
3. 24 Juli 2025 1. Tinjauan Kondisi Makro Ekonomi Triwulan II/2025; √ √ √ √ √ √
2. Kinerja Industri Pembiayaan;
03 3.
4.
5.
Financial Highlights Triwulan II/2025;
Evaluasi Strategi dan Inisiatif Strategis Perusahaan; dan
Rencana Aksi Triwulan II/2025.
Profil Perusahaan
Company Profile
July 24, 2025 1. Review of Macroeconomic Conditions for the Second
Quarter of 2025;
2. Performance of the Financing Industry;
3. Financial Highlights for the Second Quarter of 2025;
4. Evaluation of the Company’s Strategy and Strategic
Initiatives; and
5. Action Plan for the Second Quarter of 2025.
4. 30 Oktober 2025 1. Tinjauan Kondisi Makro Ekonomi Triwulan III/2025; √ √ √ √ √ √
2. Kinerja Industri Pembiayaan dan Benchmarking
04 Kompetitor;
3. Financial Highlights Triwulan III/2025;
4. Evaluasi Strategi dan Inisiatif Strategis Perusahaan;
5. Rencana Aksi Triwulan IV/2025; dan
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
6. Penyampaian Rencana Bisnis Tahun 2026.
October 30, 2025 1. Review of Macroeconomic Conditions for the Third
Quarter of 2025;
2. Performance of the Financing Industry and Competitor
Benchmarking;
3. Financial Highlights for the Third Quarter of 2025;
4. Evaluation of the Company’s Strategy and Strategic
Initiatives;
5. Action plan for the fourth quarter of 2025; and
6. Presentation of the 2026 Business Plan.
Keterangan | Notes:
BG: Bhindawati Gunawan | MO: Murwanto | LA: Lukman Abdullah
HT: Harjanto Tjitohardjojo | JA: Jahja Anwar | RM: Roelly Makalis
*) Efektif menjabat sebagai Direktur Perseroan sesuai dengan Surat Keputusan OJK tanggal 30 Juli 2025.
Effective as Director of the Company in accordance with the OJK Decree dated July 30, 2025.
PENGELOLAAN BENTURAN KEPENTINGAN MANAGING CONFLICT OF INTEREST
Dewan Komisaris berkomitmen untuk menjalankan fungsi The Board of Commissioners is committed to performing
pengawasan secara independen, objektif, dan bebas dari its supervisory function independently, objectively, and
pengaruh kepentingan pribadi, kelompok, maupun pihak free from the influence of personal, group, or third-party
tertentu. interests.
Setiap anggota Dewan Komisaris wajib mengungkapkan Each member of the Board of Commissioners is required
adanya benturan kepentingan atau potensi benturan to disclose any actual or potential conflicts of interest
kepentingan yang timbul dalam pelaksanaan tugas arising in the course of their duties and decision-making,
214 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 217
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
dan pengambilan keputusan, sesuai dengan ketentuan in accordance with OJK Regulation No. 42/POJK.04/2020
POJK No. 42/POJK.04/2020 tentang Transaksi Afiliasi dan on Affiliated Transactions and Conflict of Interest
Transaksi Benturan Kepentingan. Dalam hal terdapat Transactions. In the event of a conflict of interest, the
benturan kepentingan, anggota Dewan Komisaris yang concerned member of the Board of Commissioners shall
bersangkutan tidak dilibatkan dalam proses pembahasan not be involved in the discussion or decision-making
maupun pengambilan keputusan atas agenda terkait, process on the relevant agenda, in line with applicable
sesuai dengan peraturan perundang-undangan dan laws and regulations and the Company’s internal policies.
kebijakan internal Perseroan.
06
LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS DEWAN REPORT ON THE IMPLEMENTATION OF THE
KOMISARIS TAHUN 2025 DUTIES OF THE BOARD OF COMMISSIONERS
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
IN 2025
Informasi tentang pelaksanaan tugas Dewan Komisaris Information on the implementation of the duties of the
telah dijabarkan secara rinci dalam Bab Laporan Board of Commissioners has been described in detail in
Manajemen, Sub Bab Laporan Dewan Komisaris pada the Management Report Chapter, Sub-Chapter Report of
Laporan Tahunan ini. the Board of Commissioners in this Annual Report.
PROGRAM ORIENTASI BAGI DEWAN KOMISARIS ORIENTATION PROGRAM FOR NEW BOARD OF
BARU TAHUN 2025 COMMISSIONERS IN 2025
Kebijakan Program Orientasi Dewan Board of Commissioners Orientation
07
Komisaris Program Policy
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Perseroan memiliki kebijakan program orientasi bagi The Company has established an orientation program
anggota Dewan Komisaris yang baru diangkat untuk policy for newly appointed members of the Board of
memastikan efektivitas pelaksanaan fungsi pengawasan Commissioners to ensure the effective execution of their
Dewan Komisaris. supervisory function.
Program ini dirancang untuk memberikan pemahaman The program is designed to provide a comprehensive
yang menyeluruh mengenai Perseroan, termasuk visi, understanding of the Company, including its vision, mission,
misi, nilai-nilai Perusahaan, strategi bisnis, struktur corporate values, business strategy, organizational
organisasi, serta profil risiko utama Perseroan. Selain structure, and key risk profile. The orientation also covers
itu, program orientasi juga mencakup pemahaman atas the duties, authority, and responsibilities of the Board
tugas, wewenang, dan tanggung jawab Dewan Komisaris of Commissioners in accordance with the Company’s
sesuai dengan Anggaran Dasar Perseroan dan pedoman Articles of Association, the work procedures guidelines of
tata tertib Direksi dan Dewan Komisaris, serta ketentuan the Board of Directors and the Board of Commissioners,
pasar modal dan regulasi lain yang relevan. as well as capital market regulations and other relevant
requirements.
Sesi pemaparan disampaikan oleh pihak yang memiliki The sessions are delivered by parties with in-depth
wawasan mendalam di bidangnya, seperti Direksi atau expertise in their respective fields, such as the Board of
manajemen terkait. Directors or relevant management.
Pelaksanaan Program Orientasi Dewan Implementation of the 2025 Board of
Komisaris Tahun 2025 Commissioners Orientation Program
Pada tahun 2025, Perseroan tidak melaksanakan program In 2025, the Company did not conduct an orientation
orientasi bagi anggota Dewan Komisaris, mengingat tidak program for members of the Board of Commissioners, as
terdapat anggota Dewan Komisaris yang diangkat pada there were no new appointments during the year.
tahun 2025.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 215
Page 218
c l i pa n . c o . i d
DEWAN KOMISARIS
01 Board of Commissioners
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
PROGRAM PENDIDIKAN/PELATIHAN DEWAN BOARD OF COMMISSIONERS EDUCATION/
KOMISARIS TAHUN 2025 TRAINING PROGRAM 2025
Kebijakan Program Pendidikan/Pelatihan Board of Commissioners Education/Training
Dewan Komisaris Program Policy
Perseroan senantiasa mengedepankan prinsip continuous The Company consistently embraces continuous
02 learning sebagai komitmen dalam menjaga ketajaman
perspektif dan kualitas pengawasan Dewan Komisaris
learning as part of its commitment to maintaining the
Board of Commissioners’ perspective and ensuring
di tengah perubahan lingkungan bisnis yang semakin high-quality oversight amid a dynamic and complex
Laporan Manajemen
Management Report
cepat dan kompleks. Secara berkala, Dewan Komisaris business environment. The Board of Commissioners
mengikuti kegiatan pendidikan, workshop atau seminar regularly engages in educational programs, workshops,
guna memperkuat pemahaman terhadap perkembangan and seminars to deepen its understanding of regulatory
regulasi serta tren pasar terkini agar mampu melakukan developments and current market trends, enabling it
pengawasan dan memberikan masukan strategis. Hal ini to perform effective oversight and provide strategic
juga membantu Dewan Komisaris dalam memberikan input. This also supports the Board of Commissioners in
arahan kebijakan dan strategi Perseroan secara lebih delivering more precise and insightful direction on the
tepat dan kritis. Berikut merupakan informasi kegiatan Company’s policies and strategies. The following outlines
03 pendidikan/pelatihan yang diikuti Dewan Komisaris the education and training activities attended by the
sepanjang 2025: Board of Commissioners throughout 2025:
Profil Perusahaan
Company Profile
Pelaksanaan Program Pendidikan/Pelatihan Dewan Komisaris Tahun 2025
Implementation of the 2025 Board of Commissioners Education/Training Program
Nama dan Jabatan Materi Pelatihan Penyelenggara Tanggal Pelaksanaan
Training Material Status
Name and Position Organizer Implementation Date
Bhindawati Gunawan Arah Kebijakan OJK Tahun 2025 dan Strategi APPI 4 Februari 2025 Peserta
Pertumbuhan Ekonomi Pemerintah Baru
04 OJK Policy Direction for 2025 and the Economic IFSA February 4, 2025 Participant
Growth Strategy of the New Government
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Peran GRC dalam Meningkatkan Kepercayaan OJK Institute 25 Februari 2025 Peserta
Investor dan Stabilitas Sektor Keuangan
The Role of GRC in Enhancing Investor February 25, 2025 Participant
Confidence and Financial Sector Stability
Meneropong Masa Depan Pasar Emas Indonesia: OJK Institute 17 April 2025 Peserta
Peran Strategis Bullion Bank
Assessing the Future of Indonesia’s Gold Market: April 17, 2025 Participant
The Strategic Role of Bullion Banks
Agentic AI in Finance: A New Era of Autonomous OJK Institute 3 Juli 2025 Peserta
Decision-Making July 3, 2025 Participant
Mid-Year Market Capital Review 2025: Evaluasi OJK Institute 7 Agustus 2025 Peserta
Kinerja Pasar dan Strategi Investasi ke Depan
Mid-Year Market Capital Review 2025: Market August 7, 2025 Participant
Performance Evaluation and Forward Investment
Strategy
Tren Modus dan Skema Pencucian Uang Terbaru: OJK Institute 18 September 2025 Peserta
Strategi Identifikasi, Mitigasi, dan Penegakan
Hukum
Emerging Trends in Money Laundering Methods September 18, 2025 Participant
and Schemes: Strategies for Identification,
Mitigation, and Enforcement
216 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 219
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Nama dan Jabatan Materi Pelatihan Penyelenggara Tanggal Pelaksanaan
Training Material Status
Name and Position Organizer Implementation Date
Murwanto Seminar Nasional: "Will Trade War Create APPI 6 Mei 2025 Peserta
Financial Turmoil?"
National Seminar: ”Will Trade War Create IFSA May 6, 2025 Participant
Financial Turmoil?”
Lukman Abdullah Arah Kebijakan OJK Tahun 2025 dan Strategi APPI 4 Februari 2025 Peserta
Pertumbuhan Ekonomi Pemerintah Baru
OJK Policy Direction for 2025 and the Economic
Growth Strategy of the New Government
IFSA February 4, 2025 Participant
06
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
PENILAIAN KINERJA KOMITE-KOMITE DI PERFORMANCE ASSESSMENT OF COMMITTEES
BAWAH DEWAN KOMISARIS UNDER THE BOARD OF COMMISSIONERS
Prosedur dan Kriteria Penilaian Kinerja Performance Assessment Procedures and
Criteria
Dewan Komisaris melaksanakan penilaian kinerja The Board of Commissioners evaluates the performance
terhadap Komite di bawah Dewan Komisaris, yaitu Komite of the committees under its oversight, namely the Audit
Audit, Komite Pemantau Risiko, dan Komite Nominasi Committee, Risk Monitoring Committee, and Nomination
dan Remunerasi (“Komite di Bawah Dewan Komisaris” and Remuneration Committee (the “Committees under
dan/atau “Komite Pendukung”) sebagai bagian dari
mekanisme evaluasi efektivitas fungsi pengawasan secara
the Board of Commissioners” and/or “Supporting
Committees”), as part of a thorough assessment of its
07
menyeluruh. Penilaian bertujuan untuk memastikan supervisory effectiveness. This evaluation ensures that
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
bahwa Komite Pendukung telah menjalankan tugas, the Supporting Committees have carried out their duties,
wewenang, dan tanggung jawabnya secara optimal authorities, and responsibilities optimally while providing
serta memberikan dukungan yang memadai bagi Dewan meaningful support to the Board of Commissioners.
Komisaris.
Proses penilaian dilakukan secara periodik dengan The evaluation process is conducted periodically in
mengacu pada piagam masing-masing Komite Pendukung, alignment with each Supporting Committee’s charter,
ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku, applicable laws and regulations, and the Company’s
serta kebijakan internal Perseroan. Dewan Komisaris internal policies. The Board of Commissioners conducts
melakukan penilaian melalui penelaahan atas laporan the assessment by reviewing committee activity
kegiatan komite, hasil rapat dengan Komite Pendukung reports, outcomes from meetings with the Supporting
dan rekomendasi yang disampaikan, tingkat kehadiran Committees, and the recommendations provided, while
dan partisipasi anggota komite, serta efektivitas tindak also considering the attendance and engagement of
lanjut atas rekomendasi yang diberikan. committee members and the effectiveness of follow-up
actions on the recommendations issued.
Hasil Penilaian Kinerja Komite di Bawah Results of the Assessment on the
Dewan Komisaris Tahun 2025 Performance of Supporting Organs of the
Board of Commissioners in 2025
Komite Audit Audit Committee
Berdasarkan penilaian Dewan Komisaris, Komite Audit Based on the Board of Commissioners’ assessment,
telah melaksanakan perannya secara efektif melalui the Audit Committee has performed its role effectively
koordinasi rutin dan terstruktur. Komite Audit telah through regular and structured coordination. The
menjalankan fungsi pengawasan secara memadai, Audit Committee has carried out its oversight function
khususnya dalam melakukan evaluasi atas kecukupan adequately, particularly in evaluating the adequacy and
dan efektivitas sistem pengendalian internal, kualitas effectiveness of the internal control system, the quality of
pelaksanaan audit internal, serta meninjau ruang lingkup internal audit execution, as well as reviewing the scope
dan hasil audit eksternal. and results of external audits.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 217
Page 220
c l i pa n . c o . i d
DEWAN KOMISARIS
01 Board of Commissioners
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Dewan Komisaris juga menilai bahwa Komite Audit telah The Board of Commissioners also assesses that the
berperan aktif dalam memastikan tingkat kepatuhan Audit Committee has played an active role in ensuring
Perseroan terhadap ketentuan peraturan perundang- the Company’s compliance with applicable laws and
undangan yang berlaku, termasuk regulasi di bidang regulations, including capital market regulations and
pasar modal dan ketentuan sektoral terkait. Dalam hal relevant sectoral requirements. In terms of financial
pelaporan keuangan, Komite Audit telah menjalankan reporting, the Audit Committee has ensured that
02 memastikan laporan keuangan Perseroan disusun
sesuai dengan standar akuntansi yang berlaku dan
the Company’s financial statements are prepared in
accordance with applicable accounting standards and
mencerminkan kondisi keuangan serta kinerja Perseroan fairly present the Company’s financial position and
Laporan Manajemen
Management Report
secara wajar. performance.
Komite Nominasi dan Remunerasi Nomination and Remuneration Committee
Dewan Komisaris menilai bahwa sepanjang tahun 2025, The Board of Commissioners assesses that throughout
Komite Nominasi dan Remunerasi telah menjalankan 2025, the Nomination and Remuneration Committee
tugas dan tanggung jawabnya secara efektif dan performed its duties and responsibilities with effectiveness
konsisten. Penilaian tersebut tercermin dari peran aktif and consistency. This is reflected in the Committee’s
Komite dalam melakukan evaluasi kinerja Direksi secara active role in conducting objective evaluations of the
03 objektif, termasuk keterkaitannya dengan pencapaian Board of Directors’ performance, including its alignment
sasaran strategis Perseroan. Selain itu, Komite dinilai with the Company’s strategic objectives. In addition, the
telah berkontribusi dalam penyusunan dan penguatan Committee has contributed to the development and
Profil Perusahaan
Company Profile
perencanaan suksesi guna memastikan kesinambungan strengthening of succession planning to secure leadership
kepemimpinan Perseroan. continuity within the Company.
Dalam aspek remunerasi, Komite dinilai telah memastikan In terms of remuneration, the Committee was considered
penetapan kebijakan remunerasi dilakukan secara to have ensured that remuneration policies are
kompetitif, adil, dan selaras dengan kinerja, tanggung established in a manner that is both competitive and
04 jawab, serta tingkat risiko jabatan, selaras dengan prinsip
pay for performance.
fair, reflecting each role’s performance, responsibilities,
and the risk profile, in line with the pay-for-performance
principle.
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Lebih lanjut, Komite juga dinilai telah memastikan proses Furthermore, the Committee was considered to have
nominasi dan pengangkatan anggota Direksi dan Dewan ensured that the nomination and appointment processes
Komisaris dilaksanakan secara transparan dan objektif, for members of the Board of Directors and the Board
berbasis kriteria kompetensi, integritas, serta kepatuhan of Commissioners are conducted transparently and
terhadap ketentuan peraturan perundang-undangan objectively, based on criteria of competence and integrity,
yang berlaku. as well as compliance with applicable laws and regulations.
Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee
Dewan Komisaris menilai bahwa Komite Pemantau Risiko The Board of Commissioners assesses that the Risk
telah menjalankan fungsi pengawasannya secara aktif Monitoring Committee has carried out its oversight
dan efektif sepanjang tahun 2025, sebagaimana tercermin function actively and effectively throughout 2025,
dari konsistensi pelaksanaan review berkala atas profil demonstrated by regular reviews of the Company’s risk
risiko Perseroan, ketajaman analisis atas eksposur risiko, profile, thorough analysis of risk exposures, and relevant
serta relevansi rekomendasi yang disampaikan kepada recommendations that informed strategic decisions of
Dewan Komisaris dalam proses pengambilan keputusan the Board of Commissioners. This oversight encompassed
strategis. Pengawasan tersebut mencakup identifikasi identifying critical risks, tracking shifts in risk exposure,
risiko utama, pemantauan perubahan eksposur risiko, and evaluating the adequacy and effectiveness of
serta evaluasi atas kecukupan dan efektivitas langkah mitigation measures applied by management across all
mitigasi yang diterapkan manajemen di seluruh unit business units of the Company.
bisnis Perseroan.
218 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 221
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Di tengah dinamika ekonomi dan ketidakpastian sepanjang Throughout the economic volatility and uncertainty in
tahun 2025, Komite dinilai telah memastikan pengelolaan 2025, the Committee ensured that the Company’s risk
risiko Perseroan tetap berjalan secara prudent dan management was conducted in a prudent and measured
terukur, yang ditandai dengan meningkatnya kualitas manner, as evidenced by the improved quality of risk
pembahasan risiko di tingkat Dewan Komisaris dan discussions at the Board of Commissioners level and
terjaganya profil risiko Perseroan dalam batas toleransi the Company’s risk profile remaining within established
yang ditetapkan. Dengan demikian, Komite Pemantau risk tolerance limits. Accordingly, the Risk Monitoring
Risiko dinilai telah berkontribusi secara konkret dalam Committee contributed to strengthening the risk oversight
memperkuat kerangka pengawasan risiko dan menjaga framework and maintaining the Company’s business
kesinambungan usaha Perseroan. continuity. 06
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 219
Page 222
c l i pa n . c o . i d
01 PENILAIAN KINERJA DEWAN
KOMISARIS DAN DIREKSI
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
[GRI 2-18]
Board of Commissioners and Board of Directors
Performance Assessment
02
DEWAN KOMISARIS BOARD OF COMMISSIONERS
Laporan Manajemen
Management Report
Prosedur Penilaian Kinerja Dewan Komisaris Board of Commissioners Performance
Assessment Procedure
Guna memaksimalkan kualitas implementasi tugas dan To maximize the quality of the execution of its duties and
tanggung jawabnya, Dewan Komisaris secara berkala responsibilities, the Board of Commissioners conducts
melaksanakan self-assessment untuk memastikan periodic self-assessments to ensure that the effectiveness
bahwa efektivitas pengawasan, kualitas rekomendasi, of its oversight, the quality of its recommendations, and
dan pandangan strategis yang diberikan kepada Direksi the strategic guidance provided to the Board of Directors
03 sesuai dengan kapabilitas Perseroan serta selaras dengan are aligned with the Company’s capabilities and the
dinamika dan arah transformasi industri pembiayaan evolving dynamics and direction of the national financing
nasional. industry.
Profil Perusahaan
Company Profile
Self-assessment tersebut diisi secara mandiri oleh Each member of the Board of Commissioners completes
masing-masing anggota Dewan Komisaris sebagai bentuk the self-assessment independently as a form of individual
akuntabilitas individual dan kolektif. Hasil self-assessment and collective accountability. The results are then reported
kemudian dilaporkan dan dievaluasi oleh Komisaris to and evaluated by the President Commissioner to
Utama guna mengidentifikasi area penguatan dan identify areas for strengthening and enhancing the quality
04 peningkatan kualitas pengawasan, serta nasihat strategis. of oversight and strategic advice.
Pada tahap akhir, Perseroan menyampaikan laporan self- At the final stage, the Company submits the self-
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
assessment dan laporan pertanggungjawaban Dewan assessment report and the Board of Commissioners’
Komisaris selama periode berjalan kepada Rapat Umum accountability report for the reporting period to the
Pemegang Saham (RUPS) untuk memperoleh persetujuan General Meeting of Shareholders (GMS) for approval and
serta pemberian pembebasan dan pelunasan tanggung to obtain full release and discharge (acquit et de charge)
jawab sepenuhnya (acquit et de charge) kepada Dewan of the Board of Commissioners’ responsibilities.
Komisaris.
Kriteria Penilaian Kinerja Dewan Komisaris Board of Commissioners Performance
Assessment Criteria
Penetapan kriteria penilaian kinerja Dewan Komisaris The criteria for evaluating the performance of the
mengacu pada kriteria penilaian Tata Kelola Perusahaan Board of Commissioners refer to the Good Corporate
yang Baik sebagaimana diatur dalam Lampiran II Surat Governance assessment criteria as stipulated in Appendix
Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 28/SEOJK.06/2025 II of Financial Services Authority Circular Letter No. 28/
tentang Laporan Penerapan Tata Kelola Perusahaan Yang SEOJK.06/2025 on the Report on the Implementation of
Baik bagi PVML. Good Corporate Governance for PVML.
Selain mengacu pada ketentuan tersebut, kinerja Dewan In addition to these provisions, the performance of the
Komisaris ditinjau berdasarkan sejumlah aspek utama Board of Commissioners is assessed based on key aspects
yang mencerminkan kualitas dan efektivitas pelaksanaan that reflect the quality and effectiveness of its oversight
fungsi pengawasan, yaitu aspek perencanaan, function, namely planning, supervision, advisory, and
pengawasan, pemberian nasihat, dan kepatuhan terhadap compliance with reporting obligations. Beyond adherence
kewajiban pelaporan. Di samping berpedoman pada to the relevant regulations, the Company also establishes
regulasi dimaksud, Perseroan juga menetapkan sejumlah
220 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 223
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
tolak ukur tambahan sebagai dasar pertimbangan dalam additional benchmarks as a basis for evaluating the
menilai kinerja Dewan Komisaris, antara lain: performance of the Board of Commissioners, including: 06
1. Tingkat kehadiran Dewan Komisaris dalam rapat 1. Attendance rate of the Board of Commissioners in
internal dan Rapat Gabungan; internal meetings and Joint Meetings;
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
2. Kontribusi individu dari setiap anggota Dewan 2. Individual contributions of each member of the Board
Komisaris dalam proses pengawasan dan pemberian of Commissioners in the oversight process and in
nasihat kepada Direksi; dan providing advice to the Board of Directors; and
3. Pencapaian Key Performance Indicators (KPI) Dewan 3. Achievement of the Board of Commissioners’ Key
Komisaris. Performance Indicators (KPIs).
Pihak yang Melakukan Penilaian Party Conducting the Assessment
Dewan Komisaris melakukan penilaian kinerja secara The Board of Commissioners conducts a self-assessment
mandiri yang selanjutnya ditelaah dan dievaluasi oleh of its performance, which is subsequently reviewed and
Komisaris Utama. Hasil penilaian tersebut kemudian evaluated by the President Commissioner. The results
disampaikan kepada pemegang saham
memperoleh persetujuan akhir melalui Rapat Umum
untuk of the assessment are then submitted to shareholders
for final approval at the Annual General Meeting of
07
Pemegang Saham (RUPS) Tahunan. Shareholders (GMS).
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
DIREKSI BOARD OF DIRECTORS
Prosedur Penilaian Kinerja Direksi [GRI 2-18] Board of Directors Performance Assessment
Procedure [GRI 2-18]
Sebagai salah satu organ utama yang memimpin As one of the principal organs responsible for managing
jalannya Perseroan, Direksi memiliki peran strategis the Company, the Board of Directors plays a strategic role
dalam menetapkan arah kebijakan serta memastikan in setting policy direction and ensuring the achievement
pencapaian kinerja yang berkelanjutan. Oleh karena of sustainable performance. Accordingly, the Company
itu, Perseroan secara konsisten melakukan evaluasi consistently evaluates the effectiveness of the Board of
atas efektivitas kinerja Direksi. Evaluasi kinerja Direksi Directors’ performance. Such evaluation is conducted
dilaksanakan secara berkala satu kali dalam satu tahun annually through a self-assessment mechanism, with
melalui mekanisme self-assessment, dengan mengacu reference to key performance indicators, the Business
pada indikator kinerja utama, Rencana Bisnis, serta Plan, and the fulfillment of compliance, risk management,
pemenuhan aspek kepatuhan, manajemen risiko, dan and governance aspects.
tata kelola.
Hasil self-assessment tersebut selanjutnya ditelaah The results of the self-assessment are subsequently
dan dievaluasi oleh Dewan Komisaris, dengan reviewed and evaluated by the Board of Commissioners,
mempertimbangkan saran dan rekomendasi dari Komite taking into account the advice and recommendations
Nominasi dan Remunerasi. Penilaian kinerja Direksi of the Nomination and Remuneration Committee. The
yang telah ditinjau oleh Dewan Komisaris kemudian performance evaluation of the Board of Directors,
disampaikan kepada pemegang saham dalam Rapat as reviewed by the Board of Commissioners, is then
Umum Pemegang Saham (RUPS) Tahunan sebagai submitted to shareholders at the Annual General
bagian dari laporan pertanggungjawaban Perseroan. Meeting of Shareholders (GMS) as part of the Company’s
Setelah pemegang saham menerima dan menyetujui accountability report. Upon acceptance and approval of
laporan tersebut, Direksi memperoleh pembebasan dan the report, the Board of Directors is granted full release
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 221
Page 224
c l i pa n . c o . i d
PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
01 Board of Commissioners and Board of Directors Performance Assessment
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
pelunasan tanggung jawab sepenuhnya (acquit et de and discharge (acquit et de charge) for the management
charge) atas tindakan pengurusan dan pengawasan yang and supervisory actions undertaken during the relevant
telah dijalankan selama periode buku yang bersangkutan. financial year
Kriteria Penilaian Kinerja Direksi Board of Directors Performance Assessment
Criteria
02 Penilaian kinerja Direksi dilaksanakan melalui mekanisme
penilaian mandiri (self-assessment) dengan mengacu
The performance of the Board of Directors is evaluated
through a self-assessment mechanism, with reference
pada kriteria penilaian penerapan GCG sebagaimana to the GCG assessment criteria as stipulated in Appendix
Laporan Manajemen
Management Report
diatur dalam Lampiran II Surat Edaran Otoritas Jasa II of Financial Services Authority Circular Letter No. 28/
Keuangan Nomor 28/SEOJK.06/2025 tentang Laporan SEOJK.06/2025 on the Report on the Implementation of
Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik bagi PVML. Good Corporate Governance for PVML.
Proses penilaian mencakup evaluasi atas berbagai aspek The evaluation process covers various aspects of the
kinerja Direksi sesuai dengan standar dan ketentuan yang Board of Directors’ performance in accordance with
ditetapkan oleh OJK guna memastikan fungsi pengurusan standards and provisions set by the OJK, to ensure
Perseroan telah berjalan sesuai dengan rencana bisnis. that the management of the Company is carried out in
03 Selain itu, Perseroan juga menetapkan indikator penilaian line with the Business Plan. In addition, the Company
tambahan dalam mengukur kinerja Direksi secara establishes supplementary indicators to assess the Board
kolegial, di antaranya: of Directors’ performance on a collegial basis, including:
Profil Perusahaan
Company Profile
1. Tingkat kehadiran Direksi dalam rapat internal 1. Attendance rate of the Board of Directors in internal
maupun Rapat Gabungan; meetings and Joint Meetings;
2. Pencapaian Key Performance Indicators (KPI) Direksi; 2. Achievement of the Board of Directors’ Key
dan Performance Indicators (KPIs); and
3. Realisasi rencana bisnis tahunan sebagai tolak ukur 3. Realization of the annual business plan as a measure
kesesuaian antara rencana yang telah dirumuskan of alignment between the established plan and actual
04 dengan kinerja aktual yang telah dicapai. performance achieved.
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
PIHAK YANG MELAKUKAN PENILAIAN PARTY CONDUCTING THE ASSESSMENT
Pihak yang melakukan penilaian atas kinerja Direksi The Board of Commissioners is responsible for evaluating
adalah Dewan Komisaris. the performance of the Board of Directors.
222 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 225
KEBIJAKAN NOMINASI DAN 05
REMUNERASI DEWAN KOMISARIS DAN
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
DIREKSI [GRI 2-10] [GRI 2-19] [GRI 2-20]
Nomination and Remuneration Policy for
the Board of Commissioners and Board of Directors
06
PROSEDUR NOMINASI DEWAN KOMISARIS NOMINATION PROCEDURE FOR THE BOARD OF
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
DAN DIREKSI COMMISSIONERS AND BOARD OF DIRECTORS
Perseroan meyakini bahwa kebijakan nominasi yang The Company believes that an objective nomination policy
objektif memungkinkan Perseroan untuk menempatkan enables the appointment of individuals with adequate
individu dengan kompetensi dan integritas yang memadai. competence and integrity.
Sejalan dengan hal tersebut, Perseroan menetapkan In line with this, the Company establishes and implements
dan melaksanakan prosedur nominasi sesuai dengan nomination procedures in accordance with Financial
ketentuan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 34/ Services Authority Regulation No. 34/POJK.04/2014 on
POJK.04/2014 tentang Komite Nominasi dan Remunerasi the Nomination and Remuneration Committee of Issuers
Emiten atau Perusahaan Publik, sebagai landasan dalam
membangun tata kelola yang kuat dan berkelanjutan.
or Public Companies, as a foundation for building strong
and sustainable governance. The following outlines the
07
Berikut merupakan prosedur nominasi di Perseroan: Company’s nomination procedures:
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Menyusun kebijakan dan
Menyusun komposisi dan kriteria yang diperlukan dalam Membantu pelaksanaan
proses nominasi proses nominasi evaluasi kinerja
Arranging the composition and Arranging policies and criteria Assist in carrying out
nomination process required in the nomination performance evaluations
process
Menelaah serta mengusulkan calon yang
Menyusun program pengembangan memenuhi syarat sebagai anggota Direksi dan/
kemampuan anggota Direksi dan/atau atau anggota Dewan Komisaris kepada Dewan
anggota Dewan Komisaris Komisaris untuk disampaikan kepada RUPS
Arranging capacity development Review and propose candidates who meet
programs for members of the Board of the requirements as members of the Board
Directors and/ or members of the Board of Directors and/ or members of the Board of
of Commissioners Commissioners to the Board of Commissioners
to be submitted to the GMS
Selain mekanisme nominasi yang terstruktur, Perseroan In addition to a structured nomination mechanism, the
telah menetapkan sejumlah kriteria keanggotaan Direksi Company has established criteria for membership of the
dan Dewan Komisaris yang telah disampaikan dalam Sub Board of Directors and the Board of Commissioners, as
Bab Kriteria Keanggotaan Dewan Komisaris dan Kriteria outlined in the Sub-Chapter on the Criteria for the Board
Keanggotaan Direksi. of Commissioners and the Board of Directors.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 223
Page 226
c l i pa n . c o . i d
KEBIJAKAN NOMINASI DAN REMUNERASI DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
01 Nomination and Remuneration Policy for the Board of Commissioners and Board of Directors
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
PROSEDUR PENETAPAN REMUNERASI DEWAN PROCEDURE FOR DETERMINING
KOMISARIS DAN DIREKSI [GRI 2-20] REMUNERATION FOR THE BOARD OF
COMMISSIONERS AND BOARD OF DIRECTORS
[GRI 2-20]
Dalam rangka memastikan keselarasan antara tugas, To ensure alignment between duties, responsibilities,
02 tanggung jawab, serta kontribusi yang diberikan dengan
imbal jasa yang diterima, Perseroan menerapkan
and contributions with the remuneration received, the
Company implements a remuneration policy for the
kebijakan remunerasi bagi Dewan Komisaris dan Direksi Board of Commissioners and the Board of Directors that
Laporan Manajemen
Management Report
yang disusun secara adil, objektif dan berorientasi pada is structured to be fair, objective, and performance-based.
kualitas kinerja masing-masing pihak.
Adapun rangkaian penetapan remunerasi bagi Dewan The following outlines the process for determining the
Komisaris dan Direksi Perseroan adalah sebagai berikut: remuneration of the Board of Commissioners and the
Board of Directors of the Company:
03 Komite Nominasi dan Remunerasi
menyampaikan rekomendasi
Dewan Komisaris menyampaikan
usulan remunerasi kepada
RUPS Tahunan menyetujui struktur
kebijakan remunerasi kepada pemegang saham untuk kemudian
dan besaran remunerasi
Dewan Komisaris disetujui dalam RUPS Tahunan
Profil Perusahaan
Company Profile
The Annual GMS approves
The Nomination and Remuneration The Board of Commissioners
the structure and amount of
Committee submits remuneration submits remuneration proposals
remuneration
policy recommendations to the to shareholders for approval at the
Board of Commissioners Annual GMS
INDIKATOR PENETAPAN REMUNERASI INDICATORS FOR DETERMINING
04 KOMISARIS DAN DIREKSI COMMISSIONERS AND BOARD OF DIRECTORS
REMUNERATION
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Dalam rangka mewujudkan kebijakan remunerasi yang To implement a performance-based remuneration
berbasis kinerja, Perseroan menetapkan indikator dan policy, the Company establishes measurable assessment
parameter penilaian yang disusun secara terukur sebagai indicators and parameters as follows:
berikut:
1. Remunerasi yang berlaku pada industri pembiayaan 1. Remuneration applicable to the financing industry
dengan skala usaha yang sama dengan Perseroan; with the same business scale as the Company;
2. Pelaksanaan tugas, tanggung jawab, dan wewenang 2. Implementation of duties, responsibilities,
anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang and authorities of members of the Board of
dihubungkan dengan pencapaian tujuan dan kinerja Commissioners and Board of Directors that are
Perseroan; linked to the achievement of the Company’s goals
and performance;
3. Target kinerja atau prestasi kerja individu anggota 3. Performance targets or individual work achievements
Dewan Komisaris dan Direksi; of members of the Board of Commissioners and
Board of Directors;
4. Pertimbangan sasaran dan strategi jangka panjang 4. Consideration of the Company’s long-term targets
Perseroan; and strategies;
5. Keseimbangan antara tunjangan yang bersifat tetap 5. Balance between fixed and variable benefits; and
dan variabel; dan
6. Kinerja keuangan Perseroan. 6. The Company’s financial performance.
224 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 227
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
STRUKTUR REMUNERASI DEWAN KOMISARIS REMUNERATION STRUCTURE FOR THE
DAN DIREKSI BOARD OF COMMISSIONERS AND BOARD OF
DIRECTORS
Per 31 Desember 2025, berikut merupakan struktur dan As of December 31, 2025, the remuneration structure
komponen remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi and components for the Board of Commissioners and the
Perseroan: Board of Directors of the Company are as follows:
1. Gaji dan bonus; 1. Salaries and bonuses;
2. Tunjangan kesehatan; 2. Health benefits;
3. Tunjangan kendaraan; 3. Vehicle allowance; 06
4. Tunjangan pajak; dan 4. Tax allowance; and
5. Tunjangan lainnya. 5. Other allowances.
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
BESARAN REMUNERASI DEWAN KOMISARIS AMOUNT OF REMUNERATION FOR THE
DAN DIREKSI TAHUN 2025 BOARD OF COMMISSIONERS AND BOARD OF
DIRECTORS IN 2025
Pada tahun 2025, besaran remunerasi Dewan Komisaris In 2025, the remuneration of the Company’s Board of
dan Direksi Perseroan diuraikan secara rinci sebagai Commissioners and Board of Directors is detailed as
berikut: follows:
07
Total Remunerasi Tahun 2025
Total Remuneration in 2025
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Jenis Remunerasi
Type of Remuneration Direksi Dewan Komisaris
Board of Directors Board of Commissioners
Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, dan fasilitas lainnya, baik Rp8.073.111.291 Rp3.051.164.833
dalam bentuk natura maupun non-natura)
Remuneration (salaries, bonuses, routine allowances, and other
benefits, whether in kind or otherwise)
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 225
Page 228
c l i pa n . c o . i d
01 PENGUNGKAPAN HUBUNGAN AFILIASI
ANGGOTA DEWAN KOMISARIS, DIREKSI,
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
DAN PEMEGANG SAHAM UTAMA DAN/ATAU
PENGENDALI
Disclosure of Affiliate Relationships of Board of Commissioners,
02 Board of Directors, and Major and/or Controlling Shareholders
Laporan Manajemen
Management Report
Sebagai bagian dari penerapan prinsip transparansi dalam As part of the implementation of the transparency
GCG, Perseroan mengungkapkan informasi hubungan principle in GCG, the Company discloses information on
afiliasi Dewan Komisaris dan Direksi yang meliputi: the affiliations of the Board of Commissioners and the
Board of Directors, including:
1. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan 1. Affiliations among members of the Board of Directors;
03 anggota Direksi lainnya;
2. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dan anggota 2. Affiliations between members of the Board of Directors
Dewan Komisaris; and members of the Board of Commissioners;
Profil Perusahaan
Company Profile
3. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan 3. Affiliations between members of the Board of Directors
pemegang saham utama dan/atau pengendali; and the main and/or controlling shareholders;
4. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris 4. Affiliations among members of the Board of
dengan anggota Komisaris lainnya; dan Commissioners; and
5. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris 5. Affiliations between members of the Board of
dengan pemegang saham utama dan/atau Commissioners and the main and/or controlling
04 pengendali. shareholders.
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Tabel Hubungan Afiliasi Dewan Komisaris, Direksi, dan Pemegang Saham Utama dan/atau Pengendali
Table of Affiliate Relationships of the Board of Commissioners, Board of Directors, and Major and/or Controlling Shareholders
Hubungan Keuangan dan Keluarga Dewan Komisaris dan Direksi
Financial and Family Relationship of the Board of Commissioners and Board of Directors
Hubungan Keuangan dengan Hubungan Keluarga dengan
Financial Relationship with Family Relationship with
Nama Jabatan Dewan Dewan
Name Position Direksi Pemegang Direksi Pemegang
Komisaris Komisaris
Board of Saham Board of Saham
Board of Board of
Directors Shareholders Directors Shareholders
Commissioners Commissioners
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No
Bhindawati Komisaris Utama - √ - √ - √ - √ - √ √ -
Gunawan President Commissioner
Lukman Abdullah Komisaris Independen - √ - √ - √ - √ - √ - √
Independent Commissioner
Murwanto Komisaris - √ - √ - √ - √ - √ - √
Commissioner
Harjanto Direktur Utama - √ - √ - √ - √ - √ - √
Tjitohardjojo President Director
Jahja Anwar Direktur - √ - √ - √ - √ - √ - √
Director
Roelly Makalis*) Direktur - √ - √ - √ - √ - √ - √
Director
Keterangan | Notes:
*) Efektif menjabat sebagai Direktur Perseroan sesuai dengan Surat Keputusan OJK tanggal 30 Juli 2025
Effective as Director of the Company in accordance with the OJK Decree dated July 30, 2025
226 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 229
KOMITE-KOMITE DI BAWAH 05
DEWAN KOMISARIS
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Committees under the Board of Commissioners
Dewan Komisaris dibantu oleh komite-komite pendukung The Board of Commissioners is supported by committees
yang dibentuk untuk memperkuat kualitas pengawasan established to strengthen the quality of oversight and
serta meningkatkan kedalaman kajian untuk mendasari enhance the depth of review to support effective decision-
proses pengambilan keputusan yang efektif. Berikut making. The supporting committees of the Board of 06
merupakan komite pendukung Dewan Komisaris: Commissioners are as follows:
1. Komite Audit; 1. Audit Committee;
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
2. Komite Nominasi dan Remunerasi; dan 2. Nomination and Remuneration Committee; and
3. Komite Pemantau Risiko. 3. Risk Monitoring Committee.
KOMITE AUDIT AUDIT COMMITTEE
Komite Audit (“Komite”) merupakan organ pendukung The Audit Committee (the “Committee”) is a supporting
yang memiliki tugas dan tanggung jawab berdasarkan organ with duties and responsibilities based on OJK
POJK No. 55/POJK.04/2015 (“POJK 55/2015”) tentang Regulation No. 55/POJK.04/2015 (“POJK 55/2015”)
Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite concerning the Establishment and Guidelines for the
Audit, di antaranya yakni memberikan pandangan,
rekomendasi, serta opini profesional kepada Dewan
Implementation of Audit Committee Work. These include
providing views, recommendations, and professional
07
Komisaris atas laporan dan/atau informasi lain yang opinions to the Board of Commissioners on reports and/
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
disampaikan oleh Direksi, khususnya yang berkaitan or other information submitted by the Board of Directors,
dengan aspek keuangan, pengendalian internal, particularly in relation to financial matters, internal
manajemen risiko, dan kepatuhan terhadap ketentuan control, risk management, and compliance with applicable
peraturan perundang-undangan di sektor jasa keuangan. laws and regulations in the financial services sector.
Pedoman Komite Audit Audit Committee Charter
Komite Audit telah menyusun dan memiliki Pedoman The Audit Committee has established and maintains an
Komite Audit yang dijadikan sebagai dasar dalam Audit Committee Charter as the basis for carrying out its
melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya. Pedoman duties and responsibilities. The Audit Committee Charter
Komite Audit telah disahkan melalui Keputusan Direksi No. was approved through Board of Directors Decree No.
047/SK-DIR/CFI/IX/2022 tanggal 7 September 2022 yang 047/SK-DIR/CFI/IX/2022 dated September 7, 2022, which
mengatur tentang komposisi, struktur dan persyaratan governs the composition, structure, and membership
keanggotaan, tugas dan tanggung jawab Komite Audit requirements, as well as the duties and responsibilities of
hingga mekanisme pelaporan. the Audit Committee, including its reporting mechanism.
Setiap tahun, Pedoman Komite Audit ditinjau dan The Audit Committee Charter is reviewed and evaluated
dievaluasi secara berkala untuk memastikan relevansinya periodically each year to ensure its continued relevance
dengan praktik terbaik yang berlaku, kebutuhan with prevailing best practices, the Company’s needs, and
Perseroan, serta perkembangan dan perubahan regulasi developments and changes in applicable regulations.
yang berlaku.
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Audit Duties and Responsibilities of the Audit
Committee
Berdasarkan POJK 55/2015 dan Pedoman Komite Audit, Based on POJK 55/2015 and the Audit Committee Charter,
tugas dan tanggung jawab Komite Audit Perseroan the duties and responsibilities of the Company’s Audit
diuraikan sebagai berikut: Committee are as follows:
1. Melakukan penelaahan atas informasi keuangan 1. Reviewing financial information to be disclosed by the
yang akan diterbitkan Perseroan kepada publik dan/ Company to the public and/or regulatory authorities,
atau pihak otoritas lainnya yang meliputi laporan including financial statements, financial projections,
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 227
Page 230
c l i pa n . c o . i d
KOMITE-KOMITE DI BAWAH DEWAN KOMISARIS
01 Committees under the Board of Commissioners
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
keuangan, proyeksi keuangan, serta laporan lainnya and other reports related to the Company’s financial
terkait dengan informasi keuangan Perseroan; information;
2. Melakukan penelaahan atas ketaatan terhadap 2. Reviewing compliance with laws and regulations
peraturan perundang-undangan yang berhubungan relevant to the Company’s business activities;
dengan kegiatan Perseroan;
3. Memberikan pendapat independen dalam hal terjadi 3. Providing independent opinions in the event of
02 perbedaan pendapat antara manajemen dan akuntan
atas jasa yang diberikannya;
disagreements between management and the
accountant regarding the services rendered;
4. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris 4. Providing recommendations to the Board of
Laporan Manajemen
Management Report
mengenai penunjukan akuntan yang didasarkan Commissioners regarding the appointment of the
pada independensi, ruang lingkup penugasan, dan accountant, based on Independence, scope of
imbalan jasa; engagement, and fees;
5. Melakukan penelaahan atas pelaksanaan 5. Reviewing the implementation of internal audit
pemeriksaan oleh Audit Internal dan mengawasi activities and overseeing the follow-up on audit
pelaksanaan tindak lanjut temuan audit oleh Direksi; findings by the Board of Directors;
6. Melakukan penelaahan terhadap aktivitas 6. Reviewing the implementation of risk management
pelaksanaan manajemen risiko yang dilakukan oleh activities carried out by the Risk Monitoring
03 fungsi Komite Pemantau Risiko; Committee function;
7. Menelaah pengaduan yang berkaitan dengan proses 7. Reviewing complaints related to the Company’s
akuntansi dan pelaporan keuangan Perseroan; accounting processes and financial reporting;
Profil Perusahaan
Company Profile
8. Menelaah dan memberikan saran kepada Dewan 8. Reviewing and providing advice to the Board of
Komisaris sehubungan dengan potensi benturan Commissioners regarding potential conflicts of
kepentingan Perseroan; dan interest of the Company; and
9. Menjaga kerahasiaan dokumen, data, dan informasi 9. Maintaining the confidentiality of the Company’s
Perseroan. documents, data, and information.
Struktur, Keanggotaan, dan Masa Jabatan Structure, Membership, and Term of Office
04 Komite Audit dipimpin oleh seorang Ketua yang The Audit Committee is chaired by a member of the
merupakan anggota Dewan Komisaris dan dibantu oleh Board of Commissioners and is supported by at least 2
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
setidaknya 2 (dua) orang anggota yang bukan berasal dari (two) members who are not members of the Board of
anggota Dewan Komisaris. Anggota Komite Audit yang Commissioners. The term of office of Audit Committee
merupakan anggota Dewan Komisaris Perseroan tidak members who are also members of the Board of
boleh melebihi masa jabatannya sebagai anggota Dewan Commissioners may not exceed their respective terms
Komisaris. Sementara itu, bagi anggota Komite Audit yang as members of the Board of Commissioners. Meanwhile,
bukan berasal dari anggota Dewan Komisaris Perseroan, for Audit Committee members who are not members of
masa jabatannya ditetapkan dalam surat pengangkatan the Board of Commissioners, their terms of office are
masing-masing. determined in their respective appointment letters.
Per 31 Desember 2025, susunan anggota Komite Audit As of December 31, 2025, the composition of the Audit
adalah sebagai berikut: Committee is as follows:
Nama Posisi di Komite Dasar Pengangkatan Rangkap Jabatan di Perseroan
Name Position in Committee Legal Basis for Appointment Concurrent Position in Company
Lukman Abdullah Ketua 1. Komisaris Independen;
Chairman 2. Ketua Komite Nominasi Remunerasi; dan
3. Ketua Komite Pemantau Risiko.
Surat Keputusan Direksi
No. 036/SK-DIR/CFI/VIII/2024 1. Independent Commissioner;
tanggal 12 Agustus 2024 2. Chairman of the Nomination and
Remuneration Committee; and
Board of Directors Decree 3. Chairman of the Risk Monitoring Committee
No. 036/SK-DIR/CFI/VIII/2024
Rendy Amanda Anggota Tidak ada
dated August 12, 2024
Member None
Helen Rahardjo Anggota Tidak ada
Member None
228 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 231
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Profil Keanggotaan Komite Audit
Audit Committee Membership Profile
Lukman Abdullah
Ketua Komite Audit
Chairman of the Audit Committee
Profil beliau yang juga menjabat sebagai Komisaris Independen telah diuraikan secara rinci pada Bab Profil Perusahaan, Sub Bab
Profil Dewan Komisaris. 06
His profile, who also serves as an Independent Commissioner, has been described in detail in the Company Profile Chapter, Sub-
Chapter Profile of the Board of Commissioners.
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Rendy Amanda
Anggota Komite Audit
Audit Committee Member
Riwayat Pendidikan Sarjana Akuntansi dari Universitas Trisakti, Jakarta
Education History Bachelor of Accounting from Trisakti University, Jakarta
Riwayat Karier 1. Asisten Lab OPKOM (Operasi Komputer), Universitas Trisakti (2016–2017); 07
Career History 2. Internship di KAP Mirawati Sensi Idris, Moorestephens (2016-2017);
3. Junior Auditor di KAP Mirawati Sensi Idris, Moorestephens (2017–2018);
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
4. Senior Auditor di KAP Mirawati Sensi Idris, Moorestephens (2018–2019);
5. Supervisor Audit di KAP Mirawati Sensi Idris, Moore Global (2019–2023); dan
6. Audit Manager di KAP Mirawati Sensi Idris, Moore Global (2023–sekarang).
1. OPKOM Lab Assistant (Computer Operation), Trisakti University (2016–2017);
2. Internship at PAF Mirawati Sensi Idris, Moorestephens (2016–2017);
3. Junior Auditor at PAF Mirawati Sensi Idris, Moorestephens (2017–2018);
4. Senior Auditor at PAF Mirawati Sensi Idris, Moorestephens (2018–2019);
5. Audit Supervisor at PAF Mirawati Sensi Idris, Moore Global (2019–2023); and
6. Audit Manager at PAF Mirawati Sensi Idris, Moore Global (2023–present).
Helen Rahardjo
Anggota Komite Audit
Audit Committee Member
Riwayat Pendidikan Sarjana Ekonomi dari Universitas Tarumanegara, Jakarta
Education History Bachelor of Economics from Tarumanegara University, Jakarta
Riwayat Karier 1. Accounting Staff di PT Asuransi Buana Independent (2000–2002);
Career History 2. Finance Accounting Senior Staff di PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk (2002–2016);
3. Finance Accounting Senior Staff di PT Paninvest Tbk (2017–2020); dan
4. Finance Accounting Senior Staff di PT Experta Pialang Asuransi Nusantara (2021– sekarang).
1. Accounting Staff at PT Asuransi Buana Independent (2000–2002);
2. Senior Staff Finance Accounting at PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk (2002–2016);
3. Senior Staff Finance Accounting at PT Paninvest Tbk (2017–2020); and
4. Senior Staff Finance Accounting at PT Experta Pialang Asuransi Nusantara (2021–present).
Independensi Komite Audit Independence of the Audit Committee
Perseroan memastikan bahwa anggota Komite Audit The Company ensures that members of the Audit
berpegang teguh pada independensi sebagai prinsip Committee uphold Independence as a fundamental
fundamental untuk menjaga kualitas dari setiap kajian, principle to maintain the quality of every review,
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 229
Page 232
c l i pa n . c o . i d
KOMITE-KOMITE DI BAWAH DEWAN KOMISARIS
01 Committees under the Board of Commissioners
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
evaluasi, dan rekomendasi yang disampaikan kepada evaluation, and recommendation provided to the Board
Dewan Komisaris didasarkan pada pertimbangan of Commissioners, based on professional judgment and
profesional dan kepentingan terbaik Perseroan. the best interests of the Company.
Seluruh anggota Komite Audit Perseroan tidak memiliki All members of the Company’s Audit Committee
hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan have no financial, management, share ownership, or
02 saham, maupun hubungan keluarga dengan anggota
Dewan Komisaris, Direksi, dan/atau pemegang saham
family relationships with members of the Board of
Commissioners, the Board of Directors, and/or controlling
pengendali yang dapat mempengaruhi independensi shareholders that could impair their Independence in
Laporan Manajemen
Management Report
dalam menjalankan tugasnya. performing their duties.
Rapat Komite Audit Audit Committee Meeting
Kebijakan Rapat Meeting Policy
Komite Audit wajib menyelenggarakan rapat Komite Audit The Audit Committee is required to convene Audit
(“Rapat”) secara berkala paling sedikit 1 (satu) kali dalam Committee meetings (the “Meetings”) on a regular basis
3 (tiga) bulan. Kebijakan ini sesuai dengan ketentuan at least once every 3 (three) months. This policy is in
03 dalam Pedoman Komite Audit yang mengacu pada POJK accordance with the Audit Committee Charter, which
55/2015. refers to POJK 55/2015.
Profil Perusahaan
Company Profile
Berdasarkan POJK No. 48 Tahun 2024 rapat Komite Audit Pursuant to POJK No. 48 of 2024, Audit Committee
harus dihadiri mayoritas anggota komite termasuk 1 meetings must be attended by a majority of committee
(satu) orang Komisaris Independen dan 1 (satu) orang members, including 1 (one) Independent Commissioner
Pihak Independen. and 1 (one) Independent Party.
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran Meeting Frequency and Attendance Rate
04 Sepanjang 2025, Komite Audit telah menyelenggarakan 6
(enam) kali Rapat, dengan rincian sebagai berikut:
Throughout 2025, the Audit Committee convened 6 (six)
meetings, with details as follows:
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Peserta Rapat
Tanggal Agenda Rapat Participant of Meeting
No.
Date Meeting Agenda
LA RA HR
1. 16 Januari 2025 IA dan Komite Audit Meeting - Progress Triwulan 4/2024. √ √ √
January 16, 2025 IA and Audit Committee Meeting – Fourth Quarter 2024 Progress.
2. 20 Februari 2025 Pembahasan Hasil Audit Laporan Keuangan Perseroan Tahun 2024 dengan KAP √ √ √
Liana Ramon Xenia dan Rekan.
February 20, 2025 Discussion on the Audit Results of the Company’s 2024 Financial Statements with
PAF Liana Ramon Xenia and Rekan.
3. 24 April 2025 IA dan Komite Audit Meeting - Progress Triwulan 1/2025. √ √ √
April 24, 2025 IA and Audit Committee Meeting – First Quarter 2025 Progress.
4. 24 Juli 2025 IA dan Komite Audit Meeting - Progress Triwulan 2/2025. √ √ √
July 24, 2025 IA and Audit Committee Meeting – Second Quarter 2025 Progress.
5. 23 Oktober 2025 IA dan Komite Audit Meeting - Progress Triwulan 3/2025. √ √ √
October 23, 2025 IA and Audit Committee Meeting – Third Quarter 2025 Progress.
6. 27 November 2025 Pembahasan Rencana Audit Laporan Keuangan Perseroan Tahun 2025 dengan KAP √ √ √
Liana Ramon Xenia dan Rekan.
November 27, 2025 Discussion on the Audit Plan for the Company’s 2025 Financial Statements with PAF
Liana Ramon Xenia and Rekan.
Jumlah Rapat 6 6 6
Total Meetings
Jumlah Kehadiran 6 6 6
Total Attendance
Tingkat Kehadiran 100% 100% 100%
Attendance Rate
Keterangan | Notes:
LA: Lukman Abdullah | RA: Rendy Amanda | HR: Helen Rahardjo
230 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 233
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Laporan Pelaksanaan Tugas Komite Audit Report on the Implementation of Duties of
Tahun 2025 the Audit Committee in 2025
Sepanjang tahun 2025, Komite Audit telah melaksanakan Throughout 2025, the Audit Committee carried out its
tugas dan tanggung jawabnya secara independen. Seluruh duties and responsibilities independently. All activities and
kegiatan dan rekomendasi yang diberikan selama tahun recommendations provided during the year were aimed
2025 ditujukan untuk mendukung keberlanjutan usaha at supporting business sustainability and maintaining the
dan menjaga kepercayaan para pemangku kepentingan confidence of the Company’s stakeholders. The following
Perseroan. Berikut merupakan uraian pelaksanaan tugas outlines the implementation of the Audit Committee’s
Komite Audit tahun 2025: duties in 2025:
1. Melakukan penelaahan atas Laporan Keuangan 1. Reviewing the Company’s 2025 financial statements; 06
Perseroan tahun 2025;
2. Melakukan penelaahan atas ketaatan terhadap 2. Reviewing compliance with laws and regulations
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
peraturan perundang-undangan yang berhubungan relevant to the Company’s business activities;
dengan kegiatan Perseroan;
3. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris 3. Providing recommendations to the Board of
mengenai penunjukan Akuntan Publik untuk audit Commissioners regarding the appointment of the
Laporan Keuangan tahun 2025, termasuk ruang Public Accountant for the audit of the 2025 financial
lingkup penugasan, dan fee; statements, including the scope of engagement and
fees;
4. Melakukan penelaahan terhadap aktivitas 4. Reviewing the implementation of risk management
pelaksanaan manajemen risiko; activities;
5. Menelaah temuan audit oleh auditor eksternal dan 5. Reviewing audit findings by the external auditor and
menindaklanjuti temuan, serta melaksanakan rapat
dengan auditor eksternal untuk membahas hal
following up on such findings, as well as conducting
meetings with the external auditor to discuss related
07
terkait; dan matters; and
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
6. Melaksanakan rapat internal Komite Audit. 6. Conducting internal Audit Committee meetings.
Program Pendidikan/Pelatihan Komite Audit Audit Committee Education/Training Program
Tahun 2025 2025
Untuk terus meningkatkan kompetensi dan To further enhance competence and professionalism, in
profesionalitas, pada tahun 2025 anggota Komite 2025 members of the Audit Committee participated in
Audit telah mengikuti pendidikan dan/atau pelatihan education and/or training programs as outlined in the
sebagaimana diuraikan pada tabel berikut: following table:
Nama Materi Penyelenggara Tanggal Pelaksanaan
Name Topic Organizer Date
Lukman Abdullah Informasi mengenai pendidikan dan pelatihan Bapak Lukman Abdullah dapat dilihat secara rinci pada Bab Tata
Kelola Perusahaan yang Baik, Sub Bab Pelaksanaan Program Pendidikan/Pelatihan Dewan Komisaris Tahun 2025.
Information regarding the education and training attended by Mr. Lukman Abdullah is presented in detail in the
Good Corporate Governance Chapter, Sub-Chapter Implementation of the 2025 Board of Commissioners Education/
Training Program.
Rendy Amanda Outlook Ekonomi dan Keuangan di Tahun 2025 OJK 20 Februari 2025
Economic and Financial Outlook for 2025 February 20, 2025
Bedah Buku "Diorama Keuangan Berkelanjutan OJK 3 Juni 2025
Indonesia"
Book Review: “Diorama Keuangan Berkelanjutan June 3, 2025
Indonesia”
Helen Rahardjo Outlook Ekonomi dan Keuangan di Tahun 2025 OJK 20 Februari 2025
Economic and Financial Outlook for 2025 February 20, 2025
Bedah Buku "Diorama Keuangan Berkelanjutan OJK 3 Juni 2025
Indonesia"
Book Review: “Diorama Keuangan Berkelanjutan June 3, 2025
Indonesia”
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 231
Page 234
c l i pa n . c o . i d
KOMITE-KOMITE DI BAWAH DEWAN KOMISARIS
01 Committees under the Board of Commissioners
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI NOMINATION AND REMUNERATION
COMMITTEE
Komite Nominasi dan Remunerasi merupakan komite The Nomination and Remuneration Committee is a
pendukung Dewan Komisaris yang memiliki peran supporting committee to the Board of Commissioners,
strategis dalam membantu pelaksanaan fungsi supervisi serving a strategic function in aiding the Board’s
02 Dewan Komisaris, khususnya dalam menelaah dan
memberikan masukan terkait sistem pengelolaan talenta,
supervisory responsibilities by carefully reviewing and
offering guidance on the talent management framework,
penilaian kinerja, serta proses nominasi dan kebijakan performance assessments, and the processes for
Laporan Manajemen
Management Report
remunerasi bagi anggota Dewan Komisaris dan Direksi nominating and determining remuneration for members
Perseroan. of the Board of Commissioners and the Company’s Board
of Directors.
Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, Komite In carrying out its duties and responsibilities, the
Nominasi dan Remunerasi berpedoman pada Peraturan Nomination and Remuneration Committee refers to
Otoritas Jasa Keuangan No. 34/POJK.04/2014 (“POJK the Financial Services Authority Regulation No. 34/
34/2014”) tentang Komite Nominasi dan Remunerasi POJK.04/2014 (“POJK 34/2014”) concerning the Nomination
03 Emiten atau Perusahaan Publik, serta ketentuan internal and Remuneration Committee of Issuers or Public
dan praktik tata kelola yang berlaku. Companies, as well as applicable internal provisions and
governance practices.
Profil Perusahaan
Company Profile
Pedoman Komite Nominasi dan Remunerasi Nomination and Remuneration Committee
Charter
Komite Nominasi dan Remunerasi telah menyusun The Nomination and Remuneration Committee has
Pedoman Komite untuk memastikan bahwa seluruh prepared the Committee Charter to ensure that all
proses nominasi, penilaian kinerja, serta penetapan nomination processes, performance assessments, and
04 kebijakan remunerasi bagi Dewan Komisaris dan Direksi
dilaksanakan secara jelas dan terstruktur. Pedoman
the determination of remuneration policies for the Board
of Commissioners and Board of Directors are carried
tersebut telah ditetapkan melalui Keputusan Direksi out in a clear and structured manner. The charter was
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Nomor 035/SK-DIR/CFI/XII/2017 dan berlaku mengikat established through the Board of Directors Decree No.
bagi seluruh anggota Komite Nominasi dan Remunerasi. 035/SK-DIR/CFI/XII/2017 and is binding for all members
Pedoman tersebut mengatur secara komprehensif of the Nomination and Remuneration Committee. The
ketentuan mengenai komposisi, struktur dan persyaratan charter comprehensively regulates provisions such as
keanggotaan, tugas dan tanggung jawab, hingga composition, structure and membership requirements,
mekanisme pelaporan Komite Nominasi dan Remunerasi. duties and responsibilities, as well as reporting
mechanisms for the Nomination and Remuneration
Committee.
Pedoman Komite dikaji secara berkala dan apabila The Committee Charter is reviewed periodically and, if
dipandang perlu dapat dilakukan pemutakhiran guna deemed necessary, can be updated to ensure that its
memastikan kesesuaian muatannya dengan best practice content is in accordance with best practices and applicable
serta regulasi yang berlaku. regulations.
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Nominasi Duties and Responsibilities of the Nomination
dan Remunerasi and Remuneration Committee
Komite Nominasi dan Remunerasi Perseroan bertanggung The Company’s Nomination and Remuneration Committee
jawab kepada Dewan Komisaris dalam menjalankan is responsible to the Board of Commissioners in carrying
fungsi dan tugas-tugas sebagai berikut: out the following functions and duties:
1. Menyusun dan memberikan rekomendasi mengenai 1. Prepare and provide recommendations regarding
sistem serta prosedur pemilihan dan/atau the system and procedures for the selection and/
penggantian anggota Dewan Komisaris dan Direksi or replacement of members of the Board of
kepada Dewan Komisaris untuk disampaikan kepada Commissioners and Board of Directors to the Board
pemegang saham melalui Rapat Umum Pemegang of Commissioners to be submitted to shareholders
Saham (RUPS); through the General Meeting of Shareholders (GMS);
232 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 235
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
2. Memberikan rekomendasi mengenai calon-calon 2. Provide recommendations regarding candidates for
anggota Dewan Komisaris dan/atau Direksi kepada members of the Board of Commissioners and/or
Dewan Komisaris untuk disampaikan kepada RUPS; Board of Directors to the Board of Commissioners to
be submitted to the GMS;
3. Memberikan rekomendasi mengenai pihak 3. Provide recommendations regarding independent
independen yang akan menjadi anggota Komite parties who will become members of the Nomination
Nominasi dan Remunerasi, Komite Audit, dan Komite and Remuneration Committee, Audit Committee,
Pemantau Risiko kepada Dewan Komisaris; and Risk Monitoring Committee to the Board of
Commissioners;
4. Membantu Dewan Komisaris melakukan penilaian 4. Assist the Board of Commissioners in assessing the 06
kinerja anggota Direksi dan/atau anggota Dewan performance of members of the Board of Directors
Komisaris berdasarkan tolok ukur yang telah disusun and/ or members of the Board of Commissioners
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
sebagai bahan evaluasi; dan based on benchmarks that have been prepared as
evaluation material; and
5. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris 5. Provide recommendations to the Board of
mengenai program pengembangan kemampuan Commissioners regarding the program for developing
anggota Direksi dan/atau Dewan Komisaris. the capabilities of members of the Board of Directors
and/or Board of Commissioners.
Sedangkan dalam menjalankan fungsi remunerasi, tugas Meanwhile, in carrying out the remuneration function,
dan tanggung jawab Komite Nominasi dan Remunerasi the duties and responsibilities of the Nomination and
adalah sebagai berikut: Remuneration Committee are as follows:
1. Melakukan evaluasi terhadap kebijakan remunerasi;
2. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris
1. Conduct evaluations of remuneration policies;
2. Provide recommendations to the Board of
07
mengenai kebijakan remunerasi bagi: Commissioners regarding remuneration policies for:
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
a. Dewan Komisaris dan Direksi untuk disampaikan a. Board of Commissioners and Board of Directors
kepada Rapat Umum Pemegang Saham; to be submitted to the General Meeting of
Shareholders;
b. Pejabat eksekutif dan pegawai secara b. Executive officers and employees as a whole to
keseluruhan untuk disampaikan kepada Direksi; be submitted to the Board of Directors; and
dan
c. Melaksanakan tugas lainnya yang diberikan oleh c. Carrying out other duties assigned by the Board
Dewan Komisaris. of Commissioners.
3. Membantu Dewan Komisaris melakukan penilaian 3. Assisting the Board of Commissioners in assessing
kinerja dengan kesesuaian remunerasi yang diterima performance with the appropriateness of the
masing-masing Direksi dan/atau anggota Dewan remuneration received by each Board of Director
Komisaris. and/or member of the Board of Commissioners.
Struktur, Keanggotaan, dan Masa Jabatan Structure, Membership, and Term of Office
Pedoman Komite Nominasi dan Remunerasi mengatur The Nomination and Remuneration Committee Charter
bahwa masa jabatan Ketua dan anggota Komite Nominasi stipulates that the term of office of the Chairman
dan Remunerasi yang berasal dari Dewan Komisaris and members of the Nomination and Remuneration
tidak dapat melebihi masa jabatan yang bersangkutan Committee who also serve as members of the Company’s
sebagai anggota Dewan Komisaris Perseroan. Ketentuan Board of Commissioners may not exceed their term of
ini ditetapkan untuk menjaga keselarasan kewenangan office as members of the Board of Commissioners. This
dan akuntabilitas dalam pelaksanaan fungsi pengawasan provision is established to maintain the alignment of
Dewan Komisaris. authority and accountability in the implementation of the
Board of Commissioners’ supervisory function.
Sementara itu, masa jabatan anggota Komite Nominasi Meanwhile, for members of the Nomination and
dan Remunerasi yang tidak berasal dari Dewan Komisaris Remuneration Committee who are not members of the
ditetapkan secara khusus dalam surat pengangkatan Company’s Board of Commissioners, their term of office
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 233
Page 236
c l i pa n . c o . i d
KOMITE-KOMITE DI BAWAH DEWAN KOMISARIS
01 Committees under the Board of Commissioners
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
masing-masing anggota, dengan mempertimbangkan is stipulated in their respective letters of appointment,
kebutuhan Perseroan serta ketentuan regulasi yang taking into account the Company’s needs and applicable
berlaku. regulatory provisions.
Per 31 Desember 2025, susunan anggota Komite Nominasi As of December 31, 2025, the composition of the
dan Remunerasi adalah sebagai berikut: Nomination and Remuneration Committee members is
02 as follows:
Nama Posisi di Komite Dasar Pengangkatan Rangkap Jabatan di Perseroan
Laporan Manajemen
Management Report
Name Position in Committee Legal Basis for Appointment Concurrent Position in Company
Lukman Abdullah Ketua 1. Komisaris Independen;
Chairman 2. Ketua Komite Audit; dan
3. Ketua Komite Pemantau Risiko.
Surat Keputusan Direksi
No. 049/SK-DIR/CFI/IX/2024 1. Independent Commissioner
tanggal 30 September 2024 2. Chairman of the Audit Committee; and
3. Chairman of Risk Monitoring Committee.
Board of Directors Decree
Murwanto Wakil Ketua No. 049/SK-DIR/CFI/IX/2024 Komisaris
03 Vice Chairman dated September 30, 2024 Commissioner
Onel Hartin Anggota Human Capital & Development Division Head
Member
Profil Perusahaan
Company Profile
Profil Keanggotaan Komite Nominasi dan Remunerasi
Profile of Members of The Nomination and Remuneration Committee
04
Lukman Abdullah
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi
Chairman of Nomination and Remuneration Committee
Profil beliau yang juga menjabat sebagai Komisaris Independen telah diuraikan secara rinci pada Bab Profil Perusahaan, Sub Bab
Profil Dewan Komisaris.
His profile, who also serves as an Independent Commissioner, has been described in detail in the Company Profile Chapter, Sub-
Chapter Profile of the Board of Commissioners.
Murwanto
Wakil Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi
Vice Chairman of Nomination and Remuneration Committee
Profil beliau yang juga menjabat sebagai Komisaris telah diuraikan secara rinci pada Bab Profil Perusahaan, Sub Bab Profil Dewan
Komisaris.
His profile, who also serves as an Independent Commissioner, has been described in detail in the Company Profile Chapter, Sub-
Chapter Profile of the Board of Commissioners.
234 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 237
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Onel Hartin
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
Member of Nomination and Remuneration Committee
Warga Negara Indonesia, usia 50 tahun.
Indonesian citizen, age 50 years old.
Riwayat Pendidikan S1 Teknik Informatika
Education History Informatics Engineering Bachelor Degree
06
Riwayat Karier 1. HR Staff di PT Sempati Air (1997–2000);
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Career History 2. Project Leader di PT MCSB Indonesia (2000–2004);
3. HR C&B Manager di PT Bussan Auto Finance (2006–2015); dan
4. Human Capital Division Head di PT Clipan Finance Indonesia Tbk (2015-sekarang).
1. HR Staff at PT Sempati Air (1997–2000);
2. Project Leader at PT MCSB Indonesia (2000–2004);
3. HR C&B Manager at PT Bussan Auto Finance (2006–2015); and
4. Human Capital Division Head at PT Clipan Finance Indonesia Tbk (2015–present).
Independensi Komite Nominasi dan Independence of the Nomination and
Remunerasi Remuneration Committee
Komite Nominasi dan Remunerasi Perseroan bersikap dan The Company’s Nomination and Remuneration
bertindak secara independen dalam menjalankan tugas
dan tanggung jawabnya, termasuk dalam penyusunan
Committee acts and behaves independently in carrying
out its duties and responsibilities, including in the
07
serta pemberian rekomendasi nominasi dan remunerasi preparation and provision of performance-based
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
berbasis kinerja. Oleh karena itu, Komite Nominasi dan nomination and remuneration recommendations.
Remunerasi memiliki kriteria independensi yang harus Therefore, the Nomination and Remuneration Committee
dipenuhi sebagai berikut: has Independence criteria that must be met as follows:
1. Wajib memiliki integritas yang tinggi, kemampuan, 1. Must have high integrity, adequate ability, knowledge
pengetahuan dan pengalaman yang memadai sesuai and experience in accordance with educational
dengan latar belakang pendidikan, serta mampu background, and be able to communicate well;
berkomunikasi dengan baik;
2. Tidak memiliki kepentingan/keterkaitan pribadi yang 2. Have no personal interests/connections that may
dapat menimbulkan dampak negatif dan benturan have a negative impact and conflict of interest on the
kepentingan terhadap Perseroan; Company;
3. Mampu bekerja sama dan berkomunikasi dengan 3. Be able to work together and communicate well and
baik dan efektif; effectively;
4. Bersedia meningkatkan kompetensi secara terus 4. Be willing to continuously improve competence
menerus melalui pendidikan dan pelatihan; dan through education and training; and
5. Anggota komite yang berasal dari pihak independen 5. Committee members who come from independent
harus memenuhi persyaratan sebagai berikut: parties must meet the following requirements:
a. Tidak mempunyai hubungan afiliasi dengan a. Have no affiliation with the Company, members
Perseroan, anggota Direksi, anggota Dewan of the Board of Directors, members of the Board
Komisaris, atau pemegang saham utama of Commissioners, or major shareholders of the
Perseroan; Company;
b. Memiliki pengalaman terkait nominasi dan/atau b. Have experience related to nomination and/or
remunerasi; dan remuneration; and
c. Tidak merangkap jabatan sebagai anggota c. Do not hold concurrent positions as members of
komite lainnya yang dimiliki Perseroan. other committees owned by the Company.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 235
Page 238
c l i pa n . c o . i d
KOMITE-KOMITE DI BAWAH DEWAN KOMISARIS
01 Committees under the Board of Commissioners
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi Nomination and Remuneration Committee
Meeting
Kebijakan Rapat Meeting Policy
Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi diselenggarakan The Nomination and Remuneration Committee meeting
secara berkala paling sedikit 1 (satu) kali dalam 4 must be held periodically at least once every 4 (four)
02 (empat) bulan, sebagaimana diatur dalam Pedoman
Komite Nominasi dan Remunerasi yang disusun dengan
months. This policy has been regulated in the Nomination
and Remuneration Committee Charter, which refers to
mengacu pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 34/ OJK Regulation No. 34/2014 regulation.
Laporan Manajemen
Management Report
POJK.04/2014.
Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi dinyatakan sah The Nomination and Remuneration Committee meeting
dan dapat dilaksanakan apabila dihadiri oleh sekurang- is deemed valid and may be convened provided that at
kurangnya 51% dari jumlah anggota, termasuk Ketua least 51% of its total members, including the Committee
Komite, sebagai bentuk pemenuhan ketentuan kuorum. Chairman, are present to satisfy the quorum requirement.
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran Meeting Frequency and Attendance Rate
03 Sepanjang 2025, Komite Nominasi dan Remunerasi telah Throughout 2025, the Nomination and Remuneration
menyelenggarakan 3 (tiga) kali Rapat dengan pembahasan Committee held three meetings with the following
dan kehadiran sebagai berikut: discussions and attendance:
Profil Perusahaan
Company Profile
Peserta Rapat
Tanggal Agenda Rapat Participant of Meeting
No.
Date Meeting Agenda
LA MO OH
1. 6 Februari 2025 Penilaian Kinerja 2024. √ √ √
February 6, 2025 2024 Performance Assessment.
04 2. 13 Mei 2025 Pembahasan dan Rekomendasi terkait Penunjukan Calon Direktur Perseroan. √ √ √
May 13, 2025 Discussion and Recommendations regarding the Appointment of Candidates for the
Company’s Directors.
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
3. 31 Juli 2025 Pembahasan dan Penetapan Direksi Perseroan, serta Evaluasi dan Rekomendasi √ √ √
July 31, 2025 Kebijakan Remunerasi.
Discussion and Determination of the Company’s Board of Directors, as well as
Evaluation and Recommendations on Remuneration Policy.
Jumlah Rapat 3 3 3
Total Meetings
Jumlah Kehadiran 3 3 3
Total Attendance
Tingkat Kehadiran 100% 100% 100%
Attendance Rate
Keterangan | Notes:
LA: Lukman Abdullah | MO: Murwanto | OH: Onel Hartin
Kebijakan Suksesi Dewan Komisaris dan Board of Commissioners and Board of
Direksi Directors Succession Policy
Perseroan menetapkan kebijakan suksesi Dewan The Company establishes the Board of Commissioners
Komisaris dan Direksi sebagai bagian dari komitmen and Board of Directors succession policy as part of
untuk menjaga kelangsungan usaha jangka panjang dan its commitment to maintaining long-term business
efektivitas pengelolaan Perseroan. Kebijakan ini bertujuan continuity and the effectiveness of the Company’s
untuk memastikan tersedianya kandidat pemimpin yang management. This policy aims to ensure the availability of
kompeten, berintegritas, dan memiliki pemahaman yang leader candidates who are competent, have integrity, and
memadai terhadap strategi, karakter, serta posisi bisnis possess an adequate understanding of the Company’s
Perseroan. strategy, character, and business position.
236 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 239
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Kebijakan suksesi Dewan Komisaris dan Direksi The succession policy for the Board of Commissioners
melibatkan Komite Nominasi dan Remunerasi sebagai and Board of Directors involves the Nomination and
pihak yang menetapkan, menelaah, dan melakukan Remuneration Committee as the party that sets, reviews,
evaluasi terhadap prosedur dan efektivitas program. and evaluates the procedures and effectiveness of the
program.
Laporan Pelaksanaan Tugas Komite Nominasi Report on the Implementation of the
dan Remunerasi Tahun 2025 Nomination and Remuneration Committee’s
Duties in 2025
Sepanjang tahun 2025, Komite Nominasi dan Remunerasi Throughout 2025, the Nomination and Remuneration 06
telah melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya Committee has optimally carried out its duties and
sebagai organ pendukung Dewan Komisaris secara responsibilities as a supporting organ of the Board of
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
optimal. Pelaksanaan tugas Komite difokuskan pada Commissioners. The implementation of the Committee’s
pengawasan dan penelaahan proses nominasi, penilaian duties is focused on supervising and reviewing the
kinerja, serta hal-hal lain yang menunjang tercapainya nomination process, performance assessment, and other
tujuan jangka panjang Perseroan, di antaranya: matters that support the achievement of the Company’s
long-term objectives, including:
1. Mengusulkan kandidat calon Direksi; 1. Proposing candidates for the Board of Directors;
2. Memberikan rekomendasi anggota Dewan Komisaris 2. Providing recommendations for members of the
Perseroan; dan Company’s Board of Commissioners; and
3. Meninjau dan memberikan rekomendasi atas paket 3. Reviewing and providing recommendations on the
remunerasi bagi anggota Dewan Komisaris dan remuneration packages for members of the Board
anggota Direksi. of Commissioners and members of the Board of
Directors.
07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Program Pendidikan/Pelatihan Komite Education/Training Program of the
Nominasi dan Remunerasi Tahun 2025 Nomination and Remuneration Committee
in 2025
Komite Nominasi dan Remunerasi secara berkelanjutan The Nomination and Remuneration Committee
mengikuti program pendidikan dan pelatihan untuk continuously participates in education and training
menyelaraskan pemahaman anggota Komite dengan programs to align the Committee members’ understanding
perkembangan regulasi, praktik tata kelola, serta with regulatory developments, governance practices, as
dinamika pengelolaan sumber daya manusia dan sistem well as the dynamics of human resource management
remunerasi di industri. Pada tahun 2025, berikut daftar and remuneration systems in the industry. In 2025, the
kegiatan pendidikan dan/atau pelatihan yang diikuti oleh Committee participated in the following education and/or
Komite: training activities:
Nama Materi Penyelenggara Tanggal Pelaksanaan
Name Topic Organizer Implementation Date
Lukman Abdullah Informasi mengenai pendidikan dan pelatihan Bapak Lukman Abdullah dapat dilihat secara rinci pada Bab Tata
Kelola Perusahaan yang Baik, Sub Bab Pelaksanaan Program Pendidikan/Pelatihan Dewan Komisaris Tahun 2025.
Information regarding the education and training of Mr. Lukman Abdullah can be found in detail in the Good
Corporate Governance Chapter, Sub-Chapter Implementation of the 2025 Board of Commissioners Education/
Training Program.
Murwanto Informasi mengenai pendidikan dan pelatihan Bapak Murwanto dapat dilihat secara rinci pada Bab Tata Kelola
Perusahaan yang Baik, Sub Bab Pelaksanaan Program Pendidikan/Pelatihan Dewan Komisaris Tahun 2025.
Information regarding the education and training of Mr. Murwanto can be found in detail in the Good Corporate
Governance Chapter, Sub-Chapter Implementation of the 2025 Board of Commissioners Education/Training
Program.
Onel Hartin Sertifikasi Dasar Manajerial Lembaga Sertifikasi 20 November 2025
Profesi Pembiayaan
Indonesia (LSPPI)
Basic Managerial Certification Indonesian Financing November 20, 2025
Professional Certification
Institute (LSPPI)
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 237
Page 240
c l i pa n . c o . i d
KOMITE-KOMITE DI BAWAH DEWAN KOMISARIS
01 Committees under the Board of Commissioners
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
KOMITE PEMANTAU RISIKO RISK MONITORING COMMITTEE
Komite Pemantau Risiko merupakan organ yang The Risk Monitoring Committee is an organ with direct
bertanggung jawab langsung kepada Dewan Komisaris, responsibility to the Board of Commissioners, particularly
khususnya terkait dengan penerapan manajemen risiko regarding the implementation of risk management across
di seluruh aktivitas usaha Perseroan. Dalam praktiknya, all of the Company’s business activities. In practice, the
02 Komite Pemantau Risiko bersinergi dengan Divisi
Manajemen Risiko Anti-Fraud dan Komite Manajemen
Risk Monitoring Committee works in synergy with the
Risk Management Division & Anti-Fraud and the Risk
Risiko untuk memastikan bahwa kebijakan, kerangka Management Committee to ensure that risk management
Laporan Manajemen
Management Report
kerja, dan penerapan manajemen risiko telah berjalan policies, frameworks, and implementation have been
secara efektif, terintegrasi, dan selaras dengan strategi operating effectively, in an integrated manner, and in
serta profil risiko Perseroan. alignment with the Company’s strategy and risk profile.
Pedoman Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee Charter
Pedoman Komite Pemantau Risiko disusun sebagai The Risk Monitoring Committee Charter was prepared
pedoman kerja bagi Komite Pemantau Risiko dalam as a work guideline for the Risk Monitoring Committee in
melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, serta untuk carrying out its duties and responsibilities, and to ensure
03 memastikan bahwa pelaksanaan fungsi pemantauan dan that the implementation of risk monitoring and oversight
pengawasan risiko di Perseroan dilakukan selaras dengan functions in the Company is carried out in alignment
strategi usaha serta perkembangan regulasi yang berlaku, with the business strategy and applicable regulatory
Profil Perusahaan
Company Profile
khususnya dalam industri pembiayaan. developments, particularly in the financing industry.
Pedoman Komite Pemantau Risiko telah disahkan The Risk Monitoring Committee Charter has been ratified
melalui Keputusan Direksi No. 042/SK-DIR/CFI/VI/2025 through the Board of Directors Decree No. 042/SK-DIR/CFI/
yang di dalamnya termuat berbagai ketentuan, seperti VI/2025, which regulates various provisions, such as the
komposisi, struktur dan persyaratan keanggotaan, tugas composition, structure and membership requirements,
04 dan tanggung jawab, hingga mekanisme pelaporan
Komite Pemantau Risiko.
duties and responsibilities, and reporting mechanisms of
the Risk Monitoring Committee.
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pemantau Duties and Responsibilities of the Risk
Risiko Monitoring Committee
Komite Pemantau Risiko Perseroan bertanggung jawab The Risk Monitoring Committee is responsible and
dan berwenang untuk melakukan tindakan-tindakan authorized to perform the following actions:
sebagai berikut:
1. Membuat rencana kegiatan tahunan Komite; 1. Create an annual committee activity plan;
2. Melakukan evaluasi atas kesesuaian antara kebijakan 2. Conduct an evaluation of the conformity between
manajemen risiko Perseroan dengan pelaksanaannya; the Company’s risk management policy and its
implementation;
3. Melakukan pemantauan dan evaluasi pelaksanaan 3. Monitor and evaluate the implementation of the
manajemen risiko Perseroan guna memberikan Company’s risk management in order to provide
rekomendasi kepada Dewan Komisaris; recommendations to the Board of Commissioners;
4. Melaporkan kepada Dewan Komisaris berbagai risiko 4. Report to the Board of Commissioners various risks
yang dihadapi Perseroan dan penerapan manajemen faced by the Company and the implementation of risk
risiko oleh Direksi; management by the Board of Directors;
5. Mengevaluasi kebijakan manajemen risiko Perseroan 5. Evaluate the Company’s risk management policy at
sekurang-kurangnya sekali setahun; least once a year;
6. Melakukan evaluasi pertanggungjawaban 6. Conduct an evaluation of the accountability of
pelaksanaan kebijakan manajemen risiko Direksi the implementation of the Board of Directors’ risk
sekurang-kurangnya 1 (satu) kali dalam 3 (tiga) bulan; management policy at least once every 3 (three)
months;
238 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 241
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
7. Menjaga kerahasiaan seluruh dokumen, data, dan 7. Maintain the confidentiality of all Company
informasi Perseroan yang dimilikinya; documents, data, and information in its possession;
8. Membuat, mengkaji, dan memperbarui Pedoman 8. Create, review, and update the Committee’s
dan Tata Tertib Kerja Komite; Guidelines and Work Procedures;
9. Menyelenggarakan dan memberikan kewenangan 9. Organize and provide authority to conduct
untuk melakukan investigasi dalam ruang lingkup investigations within the scope of its work;
kerjanya;
10. Menjalin kerja sama dengan konsultan dari 10. Cooperate with external consultants, accountants,
luar, akuntan, atau pihak eksternal lainnya yang or other external parties who provide advice to the
memberikan saran kepada Komite atau memberikan Committee or provide direction in connection with 06
pengarahan sehubungan dengan investigasi, mencari investigations, seek various information related to
berbagai informasi terkait karyawan, serta pihak- employees, and parties who cooperate based on the
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
pihak yang bekerja sama atas dasar permintaan committee’s request; and
Komite; dan
11. Tugas-tugas lain selain disebutkan di atas yang 11. Other tasks other than those mentioned above
diberikan oleh Dewan Komisaris kepada Komite that are given by the Board of Commissioners to
sesuai dengan fungsi dan tugasnya dari waktu ke the Committee in accordance with its functions and
waktu sesuai dengan kebutuhan. duties from time to time as needed.
Struktur, Keanggotaan, dan Masa Jabatan Structure, Membership, and Term of Office
Masa jabatan ketua dan anggota Komite Pemantau Risiko The term of office of the Chairman and members of the
yang berasal dari Dewan Komisaris ditetapkan tidak Risk Monitoring Committee who also serve as members
melampaui masa jabatan yang bersangkutan sebagai
anggota Dewan Komisaris Perseroan. Adapun masa
of the Board of Commissioners is stipulated not to exceed
their term of office as members of the Company’s Board
07
jabatan anggota Komite Pemantau Risiko yang tidak of Commissioners. Meanwhile, for members of the Risk
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
berasal dari Dewan Komisaris ditentukan secara khusus Monitoring Committee who are not members of the
dalam surat pengangkatan masing-masing, dengan Company’s Board of Commissioners, their term of office
memperhatikan kebutuhan Perseroan serta ketentuan is specifically determined in their respective letters of
peraturan perundang-undangan yang berlaku. appointment, taking into account the Company’s needs
and applicable laws and regulations.
Pada tahun 2025, susunan anggota Komite Pemantau In 2025, the composition of the Risk Monitoring Committee
Risiko adalah sebagai berikut: members is as follows:
Nama Posisi di Komite Dasar Pengangkatan Rangkap Jabatan di Perseroan
Name Position in Committee Legal Basis for Appointment Concurrent Position in Company
Lukman Abdullah Ketua Surat Keputusan Direksi No. 026/SK- 1. Komisaris Independen;
Chairman DIR/CFI/VII/2021 perihal Perubahan 2. Ketua Komite Audit; dan
Susunan Anggota Komite Pemantau 3. Ketua Komite Nominasi Remunerasi.
Risiko PT Clipan Finance Indonesia
Tbk. 1. Independent Commissioner;
2. Chairman of the Audit Committee; and
Decree of the Board of Directors No. 3. Chairman of the Nomination and
026/SK-DIR/CFI/VII/2021 regarding Remuneration Committee.
Changes in the Composition of the
Sahat Maruli Purba Anggota Risk Monitoring Committee of PT -
Member Clipan Finance Indonesia Tbk
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 239
Page 242
c l i pa n . c o . i d
KOMITE-KOMITE DI BAWAH DEWAN KOMISARIS
01 Committees under the Board of Commissioners
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Profil Keanggotaan Komite Pemantau Risiko
Profile of Risk Monitoring Committee Membership
Lukman Abdullah
02 Ketua Komite Pemantau Risiko
Chairman of the Risk Monitoring Committee
Laporan Manajemen
Management Report
Profil beliau yang juga menjabat sebagai Komisaris Independen telah diuraikan secara rinci pada Bab Profil Perusahaan, Sub Bab
Profil Dewan Komisaris.
His profile, who also serves as an Independent Commissioner, has been described in detail in the Company Profile Chapter, Board of
Commissioners Profile Sub-Chapter.
Sahat Maruli Purba
03 Anggota Komite Pemantau Risiko
Member of Risk Monitoring Committee
Profil Perusahaan
Company Profile
Riwayat Pendidikan Sarjana Ekonomi dari Sekolah Tinggi Ekonomi Indonesia (STEI), Jakarta.
Education History Bachelor of Economics from the Indonesian College of Economics (STEI), Jakarta.
Riwayat Karier 1. Senior Manager Auditor di KAP Osman Bing Satrio & Rekan (2007–2012);
Career History 2. Partner di KAP Osman Bing Satrio & Eny (2012–2015);
3. Managing Partner di KAP Maruli & Frans (2015–sekarang); dan
4. Managing Partner di KAP Mirawati Sensi Idris (2016-sekarang).
04 1.
2.
3.
Senior Manager Auditor at KAP Osman Bing Satrio & Rekan (2007–2012);
Partner at PAF Osman Bing Satrio & Eny (2012–2015);
Managing Partner at PAF Maruli & Frans (2015–present); and
4. Managing Partner at PAF Mirawati Sensi Idris (2016–present).
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Independensi Komite Pemantau Risiko Independence of the Risk Monitoring
Committee
Perseroan memastikan seluruh anggota Komite The Company ensures that all members of the Risk
Pemantau Risiko menjunjung tinggi integritas dan etika Monitoring Committee uphold high integrity and work
kerja, serta bebas dari tekanan dan benturan kepentingan ethics, and are free from pressure and conflict of interest,
sehingga mampu melihat profil risiko secara utuh dan enabling them to view the risk profile thoroughly and
proporsional. Sikap independen ini memungkinkan proportionally. This independent stance allows the
komite untuk menyampaikan masukan yang konstruktif, committee to provide constructive, critical, and balanced
kritis, dan berimbang, sekaligus menjaga keseimbangan input, while simultaneously maintaining a balance
antara toleransi risiko dan prinsip kehati-hatian. between risk appetite and the principle of prudence.
Rapat Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee Meeting
Kebijakan Rapat Meeting Policy
Rapat Komite Pemantau Risiko diselenggarakan secara Risk Monitoring Committee meetings must be held
berkala paling sedikit satu kali dalam setiap tiga bulan periodically at least 1 (once) every 3 (three) months, in
sesuai dengan ketentuan yang diatur dalam Pedoman accordance with the provisions regulated in the Risk
Komite Pemantau Risiko. Pelaksanaan Rapat tersebut Monitoring Committee Charter. The implementation of
dimaksudkan untuk memastikan pemantauan risiko these meetings is intended to ensure that risk monitoring
dilakukan secara berkesinambungan. is carried out continuously.
240 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 243
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Rapat Komite Pemantau Risiko harus dihadiri oleh 1 The Risk Monitoring Committee meeting must be
(satu) orang Komisaris Independen dan 1 (satu) pihak attended by 1 (one) Independent Commissioner and 1
independen. (one) independent party.
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran Meeting Frequency and Attendance Rate
Sepanjang 2025, rapat Komite Pemantau Risiko telah During 2025, the Risk Monitoring Committee meeting
diadakan sebanyak 4 (empat) kali yang dihadiri oleh were held 4 (four) times and attended by members of
anggota Komite Pemantau Risiko. Informasi terkait the Risk Monitoring Committee. Information related to
agenda, frekuensi rapat, dan tingkat kehadiran anggota the agenda, meeting frequency, and level of member
secara rinci dijelaskan pada tabel berikut: attendance is explained in detail in the following table: 06
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Peserta Rapat
Agenda Rapat Tanggal Participant of Meeting
No.
Meeting Agenda Date
LA SMP
1. Pembahasan Risk Profile Triwulan IV Tahun 2024 16 Januari 2025 √ √
Risk Profile Discussion Quarter IV/2024 January 16, 2025
2. Pembahasan Risk Profile Triwulan I Tahun 2025 24 April 2025 √ √
Risk Profile Discussion Quarter I/2025 April 24, 2025
3. Pembahasan Risk Profile Triwulan II Tahun 2025 24 Juli 2025 √ √
Risk Profile Discussion Quarter II/2025 July 24, 2025
4. Pembahasan Risk Profile Triwulan III Tahun 2025 23 Oktober 2025 √ √
Risk Profile Discussion Quarter III/2025 October 23, 2025
Keterangan | Notes:
LA: Lukman Abdullah | SMP: Sahat Maruli Purba
07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Laporan Pelaksanaan Tugas Komite Pemantau Risk Monitoring Committee Task
Risiko Tahun 2025 Implementation Report in 2025
Pada tahun 2025, Komite Pemantau Risiko telah In 2025, the Risk Monitoring Committee has carried out its
melaksanakan sejumlah kegiatan untuk menunjang duties in accordance with the responsibilities stipulated
efektivitas fungsi pengawasan dan pemantauan Dewan in the Risk Monitoring Committee Charter, as described
Komisaris Perseroan di antaranya: below:
1. Mengevaluasi kebijakan manajemen risiko Perseroan 1. Evaluating the Company’s risk management policies
sekurang-kurangnya 1 (satu) kali dalam setahun; at least once a year;
2. Menyampaikan laporan triwulanan kepada Dewan 2. Submitting quarterly reports to the Board of
Komisaris yang berisikan hal-hal mengenai berbagai Commissioners containing matters regarding
risiko yang dihadapi Perseroan dan penerapan the various risks faced by the Company and the
manajemen risiko oleh Direksi; dan implementation of risk management by the Board of
Directors; and
3. Melakukan penelaahan terhadap aktivitas 3. Reviewing risk management implementation
pelaksanaan manajemen risiko. activities.
Program Pendidikan/Pelatihan Komite Risk Monitoring Committee Education/
Pemantau Risiko Tahun 2025 Training Program in 2025
Sepanjang tahun 2025, Komite Pemantau Risiko secara Throughout 2025, the Risk Monitoring Committee has
aktif mengikuti berbagai kegiatan pendidikan dan actively participated in various education and training
pelatihan yang relevan dengan fungsi pemantauan risiko activities relevant to the risk monitoring function and the
dan penguatan tata kelola perusahaan, dengan rincian strengthening of corporate governance, with details as
informasi sebagai berikut: follows:
Nama Materi Penyelenggara Tanggal Pelaksanaan
Name Topic Organizer Implementation Date
Lukman Abdullah Informasi mengenai pendidikan dan pelatihan Bapak Lukman Abdullah dapat dilihat secara rinci pada Bab Tata
Kelola Perusahaan, Sub Bab Pelaksanaan Program Pendidikan/Pelatihan Dewan Komisaris Tahun 2025.
Information regarding the education and training of Mr. Lukman Abdullah can be found in Sub-Chapter
Implementation of the 2025 Board of Commissioners Education/Training Program.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 241
Page 244
c l i pa n . c o . i d
01 SEKRETARIS PERUSAHAAN
Corporate Secretary
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
DASAR HUKUM LEGAL BASIS
Sekretaris Perusahaan memiliki fungsi strategis dalam The Corporate Secretary has a strategic function in
02 mendukung penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik
serta memastikan terjalinnya komunikasi yang efektif
supporting the implementation of Good Corporate
Governance and ensuring effective communication
antara Perseroan dengan para pemangku kepentingan. between the Company and its stakeholders.
Laporan Manajemen
Management Report
Selain itu, selaras dengan ketentuan dalam Peraturan Furthermore, in alignment with the provisions of
Otoritas Jasa Keuangan No. 35/POJK.04/2014 (“POJK the Financial Services Authority Regulation No. 35/
35/2014”) tentang Sekretaris Perusahaan Emiten atau POJK.04/2014 (“POJK 35/2014”) concerning Corporate
Perusahaan Publik, Sekretaris Perusahaan bertugas Secretary of Issuers or Public Companies, the Corporate
untuk mengelola keterbukaan informasi Perseroan, Secretary is tasked with managing the Company’s
pemantauan kepatuhan terhadap regulasi pasar modal disclosure of information, monitoring compliance with
dan ketentuan otoritas terkait, serta dukungan terhadap capital market regulations and provisions of relevant
03 penyelenggaraan aksi korporasi Perseroan. authorities, as well as providing support for the
implementation of the Company’s corporate actions.
Profil Perusahaan
Company Profile
PROFIL SEKRETARIS PERUSAHAAN
CORPORATE SECRETARY PROFILE
04
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Jahja Anwar
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Warga Negara Usia Domisili
Citizen Age Domicile
Indonesia 63 tahun | years Jakarta
Pengangkatan beliau sebagai Sekretaris Perusahaan telah sesuai dengan ketentuan POJK 35/2014, serta telah dilaporkan kepada Otoritas Jasa
Keuangan (OJK) sejak 1 Oktober 2013 dan telah diumumkan melalui Surat Kabar Harian Ekonomi Neraca pada 2 Oktober 2013, serta telah
dipublikasikan juga pada situs web PT Bursa Efek Indonesia (BEI) pada tanggal 4 Oktober 2013.
Profil lengkap Sekretaris Perusahaan yang juga merangkap jabatan sebagai Direktur Perseroan telah diuraikan secara rinci pada Bab Profil
Perusahaan, Sub Bab Profil Direksi.
His appointment as Corporate Secretary is in accordance with the provisions of POJK 35/2014, and has been reported to the Financial Services
Authority (OJK) since October 1, 2013 and has been announced through the Neraca Daily Economic Newspaper on October 2, 2013, and has
also been published on the website of PT Bursa Efek Indonesia (IDX) on October 4, 2013.
The complete profile of the Corporate Secretary who also holds the position of Director of the Company has been described in detail in the
Company Profile Chapter, Sub-Chapter Board of Directors Profile.
242 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 245
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB SEKRETARIS DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF A
PERUSAHAAN CORPORATE SECRETARY
Sekretaris Perusahaan memiliki tugas dan tanggung The Corporate Secretary has duties and responsibilities
jawab sesuai dengan ketentuan dalam POJK 35/2014, in accordance with the provisions in POJK 35/2014, as
sebagai berikut: follows:
1. Mengikuti perkembangan pasar modal khususnya 1. Following developments in the capital market, 06
peraturan perundang-undangan yang berlaku di especially laws and regulations in force in the capital
bidang pasar modal; market sector;
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
2. Memberikan masukan kepada Direksi dan Dewan 2. Providing input to the Board of Directors and Board of
Komisaris untuk mematuhi peraturan perundang- Commissioners to comply with laws and regulations
undangan di bidang pasar modal; in the capital market sector;
3. Membantu Direksi dan Dewan Komisaris dalam 3. Assisting the Board of Directors and Board of
pelaksanaan tata kelola perusahaan yang meliputi: Commissioners in implementing corporate
governance, which includes:
a. Keterbukaan informasi kepada masyarakat, a. Disclosure of information to the public, including
termasuk ketersediaan informasi pada situs web the availability of information on the Company’s
Perseroan; website;
b. Penyampaian laporan kepada Otoritas Jasa b. Submission of reports to the Financial Services
c.
Keuangan tepat waktu;
Penyelenggaraan dan dokumentasi Rapat Umum
Authority on time;
c. Organizing and documenting General Meetings
07
Pemegang Saham; of Shareholders;
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
d. Penyelenggaraan dan dokumentasi rapat Direksi d. Organizing and documenting meetings
dan/atau Dewan Komisaris; dan of the Board of Directors and/or Board of
Commissioners; and
e. Pelaksanaan program orientasi terhadap e. Implementing orientation programs for the
Perusahaan bagi Direksi dan/atau Dewan Company for the Board of Directors and/or
Komisaris. Board of Commissioners.
4. Sebagai penghubung antara Perseroan dengan 4. As a liaison between the Company and shareholders,
pemegang saham, Otoritas Jasa Keuangan, dan the Financial Services Authority, and other
pemangku kepentingan lainnya. stakeholders.
LAPORAN PELAKSANAAN KEGIATAN REPORTS ON DUTIES IMPLEMENTATION OF
SEKRETARIS PERUSAHAAN TAHUN 2025 THE CORPORATE SECRETARY IN 2025
Sepanjang tahun 2025, Sekretaris Perusahaan telah Throughout 2025, the Corporate Secretary has
melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara consistently and professionally carried out their duties
konsisten dan profesional sesuai dengan ketentuan yang and responsibilities in accordance with the applicable
berlaku. Pelaksanaan tugas tersebut di antaranya: provisions. The implementation of these duties includes:
1. Mengikuti perkembangan pasar modal khususnya 1. Following developments with regulations in the
peraturan perundang-undangan yang berlaku di capital market sector;
bidang pasar modal;
2. Memberikan masukan kepada Direksi dan Dewan 2. Providing input to the Board of Directors and Board of
Komisaris untuk mematuhi peraturan perundang- Commissioners to comply with laws and regulations
undangan di bidang pasar modal; in the capital market sector;
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 243
Page 246
c l i pa n . c o . i d
SEKRETARIS PERUSAHAAN
01 Corporate Secretary
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
3. Membantu Direksi dan Dewan Komisaris dalam 3. Assisting the Board of Directors and Board of
pelaksanaan tata kelola perusahaan yang meliputi: Commissioners in implementing corporate
governance, which includes:
a. Keterbukaan informasi kepada masyarakat, a. Disclosure of information to the public, including
termasuk ketersediaan informasi pada situs Web the availability of information on the website of
Emiten atau Perusahaan Publik; the Issuer or Public Company;
02 b. Penyampaian laporan kepada Otoritas Jasa
Keuangan tepat waktu, termasuk penyusunan
b. Submission of reports to the Financial Services
Authority on time, including the preparation of
Laporan Tahunan (Annual Report) dan Laporan the Annual Report (AR) and Sustainability Report
Laporan Manajemen
Management Report
Keberlanjutan (Sustainability Report) dengan (SR) by performing the following:
melakukan hal-hal di bawah ini:
i. Memastikan bahwa AR dan SR memuat i. Ensuring that the AR and SR contain the
informasi yang disyaratkan peraturan information required by relevant laws and
Perundang-undangan terkait; regulations;
ii. Memastikan bahwa AR dan SR disampaikan ii. Ensuring that the AR and SR are submitted on
secara tepat waktu kepada OJK dan tersedia time to the OJK and available to shareholders
untuk pemegang saham paling lambat saat no later than the AGMS summoning stage;
03 tahapan pemanggilan RUPS Tahunan; dan and
iii. Memastikan bahwa persetujuan AR masuk iii. Ensuring that the approval of the AR is
sebagai agenda RUPS Tahunan. included as an agenda item for the AGMS.
Profil Perusahaan
Company Profile
c. Penyelenggaraan dan dokumentasi Rapat Umum c. Organizing and documenting General Meetings
Pemegang Saham dengan melakukan hal-hal di of Shareholders by performing the following:
bawah ini:
i. Pelaporan pengumuman, pemanggilan, i. Reporting the announcement, summon,
agenda RUPS, ringkasan risalah RUPS, serta AGMS agenda, summary of minutes of
04 kuasa (pernyataan proksi);
ii. Pembuatan undangan RUPS kepada para
AGMS, and proxy statements;
ii. Preparing AGMS invitations to supporting
profesi penunjang; dan professionals; and
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
iii. Persiapan logistik untuk konvensi dari iii. Preparing logistics for the convening of the
pelaksanaan RUPS. AGMS.
d. Penyelenggaraan dan dokumentasi rapat Direksi d. Organizing and documenting meetings
dan/atau Dewan Komisaris; dan of the Board of Directors and/or Board of
Commissioners; and
e. Pelaksanaan program orientasi terhadap e. Implementing orientation programs for the
perusahaan bagi Direksi dan/atau Dewan Company for the Board of Directors and/or
Komisaris. Board of Commissioners.
4. Sebagai penghubung antara Emiten atau Perusahaan 4. Serving as a liaison between the Issuer or Public
Publik dengan pemegang saham emiten atau Company, the Financial Services Authority, and other
Perusahaan Publik, Otoritas Jasa Keuangan, dan stakeholders;
Pemangku Kepentingan lainnya;
5. Membuat perencanaan dan melaksanakan program 5. Planning and implementing Corporate Social
Corporate Social Responsibility (CSR) sesuai dengan Responsibility (CSR) programs in accordance with the
rencana kerja dan anggaran Perusahaan dalam Company’s work plan and budget within one year to
satu tahun untuk menciptakan nilai tambah bagi create sustainable added value for the Company and
Perusahaan dan masyarakat secara berkelanjutan; the community;
6. Memelihara dan memutakhirkan daftar pencatatan 6. Maintaining and updating the share register for each
saham setiap pemegang saham Perusahaan dan of the Company’s shareholders and communicating
mengkomunikasikan setiap perubahan yang ada any changes to the relevant authorities in accordance
kepada otoritas terkait sesuai peraturan perundang- with applicable laws and regulations;
undangan yang berlaku;
244 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 247
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
7. Menjaga hubungan baik dengan media, termasuk 7. Maintaining good relations with the media, including
menyusun siaran pers dan menyusun strategi preparing press releases and developing emergency
komunikasi darurat untuk meminimalisir dampak communication strategies to minimize negative
negatif yang dapat memengaruhi keberlangsungan impacts that could affect business continuity;
bisnis;
8. Menetapkan dan menjaga standar identitas merek 8. Establishing and maintaining the Company’s brand
Perusahaan agar konsisten dan mudah dikenali di identity standards to ensure they are consistent
seluruh platform komunikasi; and easily recognizable across all communication
platforms;
9. Memastikan brand experience yang konsisten dan 9. Ensuring a consistent and coherent brand experience 06
koheren di semua titik interaksi dengan stakeholders; at all interaction points with stakeholders;
10. Melindungi asset brand dan hak kekayaan intelektual 10. Protecting the Company’s brand assets and
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Perusahaan dengan debitur dan calon debitur melalui intellectual property rights with debtors and potential
penyusunan campaign dan/atau penyampaian pesan debtors through the preparation of campaigns and/
secara konsisten yang bertujuan untuk memperkuat or consistent messaging aimed at strengthening the
citra bisnis Perusahaan; Company’s business image;
11. Mengelola dan melakukan pengkinian informasi 11. Managing and updating information on all of the
dalam setiap aset digital Perusahaan; dan Company’s digital assets;
12. Melakukan komunikasi dengan publik dan/atau 12. Communicating with the public and/or investors,
investor, salah satunya dengan pembuatan Laporan including the preparation of the Annual Report and
Tahunan dan menyelenggarakan Public Expose the Annual Public Expose held on December 19, 2025,
Tahunan yang telah dilaksanakan pada tanggal 19 as well as several meetings with investors; and
Desember 2025 serta beberapa pertemuan dengan
investor; dan
07
13. Pelaksanaan literasi keuangan sebagai bentuk 13. Implementation of financial literacy as a form of the
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
tanggung jawab Perseroan sesuai amanat POJK No. 3 Company’s responsibility in accordance with the
Tahun 2023 tentang Peningkatan Literasi dan Inklusi mandate of OJK Regulation No. 3 of 2023 concerning
Keuangan di Sektor Jasa Keuangan bagi Konsumen Increasing Financial Literacy and Inclusion in the
dan/atau Masyarakat. Financial Services Sector for Consumers and/or the
Community.
PROGRAM PENDIDIKAN/PELATIHAN CORPORATE SECRETARY EDUCATION/
SEKRETARIS PERUSAHAAN TAHUN 2025 TRAINING PROGRAM IN 2025
Secara berkala, Sekretaris Perusahaan beserta seluruh Periodically, the Corporate Secretary along with all staff
staf yang berada di bawah struktur Divisi Corporate under the Corporate Secretary Division structure strive
Secretary berupaya meningkatkan kapabilitas dan to enhance capabilities and achieve optimal performance
pencapaian kinerja yang optimal melalui pendidikan dan/ through the following education and/or training:
atau pelatihan sebagai berikut:
Materi Penyelenggara Tanggal Pelaksanaan
No. Material Organizer Implementation Date
1. Self Study Anti-Fraud Awareness Internal 7 Februari 2025
February 7, 2025
2. Leadership Forum 2025 Internal 7 Februari 2025
February 7, 2025
3. Electric Vehicle for a Better Indonesia Nathan Sun 7 Februari 2025
February 7, 2025
4. Motivational Session: Rebuild and Growth Parlindungan Marpaung 7 Februari 2025
February 7, 2025
5. Seminar Nasional: Will Trade War Create Financial Turmoil APPI 6 Mei 2025
National Seminar: Will a Trade War Cause Financial Turmoil? IFSA May 6, 2025
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 245
Page 248
c l i pa n . c o . i d
SEKRETARIS PERUSAHAAN
01 Corporate Secretary
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Materi Penyelenggara Tanggal Pelaksanaan
No. Material Organizer Implementation Date
6. LTC: Anti-Fraud Talk - Merdeka dari Fraud, Bangun Value Consult 13 Agustus 2025
Integritas di Lingkungan Kerja August 13, 2025
LTC: Anti-Fraud Talk - Free from Fraud, Building Integrity in
the Workplace
7. LTC: Peran APU-PPT dan PPPSPM dalam Memerangi Judi PPATK 9 Oktober 2025
02 Online dan Pendanaan Terlarang
LTC: The Role of APU-PPT and CPFWMD in Combating
INTRAC October 9, 2025
Online Gambling and Illegal Financing
Laporan Manajemen
Management Report
8. Seminar Nasional: Resilience and Turnaround Indonesia’s APPI 28 Oktober 2025
Economic Direction IFSA October 28, 2025
National Seminar: Resilience and Turnaround: Indonesia’s
Economic Direction
9. The Finance Executive Forum TOP 20 Financial Institution & Infobank 28 Oktober 2025
The Finance Awards 2025 October 28, 2025
10. LTC: Implementasi Undang-Undang Pelindungan Data PT Lemti Unindo Inovasi 5 November 2025
Pribadi dalam Perusahaan Pembiayaan November 5, 2025
LTC: Implementation of the Personal Data Protection Act in
Financing Companies
03 11. Top 100 CEO and The Future Leaders Forum: The Heart of Infobank 8 Desember 2025
Leadership - The Future Depends on What You Do Today December 8, 2025
Profil Perusahaan
Company Profile
KETERBUKAAN INFORMASI TAHUN 2025 DISCLOSURE OF INFORMATION 2025
Perseroan senantiasa berupaya untuk membangun The Company consistently strives to build trust and
kepercayaan serta menjaga hubungan yang sehat dengan maintain healthy relationships with shareholders,
pemegang saham, investor, regulator, dan publik. Oleh investors, regulators, and the public. Therefore, the
04 karena itu, Perseroan mengungkapkan keterbukaan
informasi terkait informasi material dan relevan yang
Company discloses information regarding material and
relevant information which is delivered transparently
disampaikan secara transparan melalui berbagai saluran through various official communication channels of the
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
komunikasi resmi Perseroan maupun kepada regulator. Company as well as to regulators.
Seluruh laporan yang telah disampaikan kepada regulator All reports that have been submitted to the regulator can
dapat diakses melalui situs web Perseroan, tab: Hubungan be accessed through the Company’s website: www.clipan.
Investor dan juga tersedia di situs web BEI (kode saham: co.id (tab: Investor Relations) and are also available on the
“CFIN”). IDX website: www.idx.co.id (stock code: “CFIN”).
Informasi lebih rinci mengenai daftar laporan berkala dan For more detailed information regarding the list of
laporan insidental tahun 2025, diuraikan berikut ini: periodic reports and incidental reports for 2025, it is
described below:
1. Pelaporan Berkala Kepada Regulator 1. Periodic Reporting to Regulators
Jenis Laporan Tujuan Periode Laporan Jumlah Laporan Tahun 2025
No. Report Type Objective Reporting Period Number of Reports Year 2025
1. Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek BEI dan OJK Bulanan 12
Monthly Report of Securities Holder Registration IDX and OJK Monthly
2. Laporan Keuangan BEI dan OJK Triwulan 4
Financial Statement IDX and OJK Quarterly
3. Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan BEI dan OJK Tahunan 1
Annual Report and Sustainability Report IDX and OJK Annually
4. Laporan Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik OJK Tahunan 1
Tahun 2024 Annually
Good Corporate Governance Implementation Report 2024
246 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 249
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Jenis Laporan Tujuan Periode Laporan Jumlah Laporan Tahun 2025
No. Report Type Objective Reporting Period Number of Reports Year 2025
5. Hasil Penilaian Sendiri (Self-Assessment) Tingkat Kesehatan OJK Tahunan 1
Keuangan PT Clipan Finance Indonesia Tbk Annually
Financial Health Level Self-Assessment Results of PT Clipan
Finance Indonesia Tbk
6. RUPST dan RUPSLB BEI dan OJK Tahunan 1
AGMS and EGMS IDX and OJK Annually
7. Paparan Publik BEI dan OJK Tahunan 1
Public Expose IDX and OJK Annually
8. Laporan Rencana dan Implementasi Literasi Keuangan
Report on Financial Literacy Planning and Implementation
OJK Semesteran
Semiannually
2 06
9. Laporan Pengawasan Dewan Komisaris OJK Semesteran 2
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Supervisory Board of Commissioners Oversight Report Semiannually
2. Laporan Insidental kepada Regulator 2. Incidental Report to Regulators
Jenis Laporan Tujuan Tanggal
No. Report Type Objective Date
1. Laporan Konfirmasi Kriteria Satu Grup Perusahaan BEI dan OJK 23 Januari 2025
Report on Confirmation of Criteria for a Group of Companies IDX and OJK January 23, 2025
07
2. Laporan Pengunduran Diri Direktur PT Clipan Finance Indonesia Tbk BEI dan OJK 28 Februari 2025
Report on the Resignation of a Director of PT Clipan Finance Indonesia Tbk IDX and OJK February 28, 2025
3. Laporan Aksi Korporasi - Dividen Tunai BEI dan OJK 2 Juni 2025
Corporate Action Report - Cash Dividend IDX and OJK June 2, 2025
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
4. Laporan Hasil Penilaian Kemampuan dan Kepatutan Direktur Perseroan BEI dan OJK 5 Agustus 2025
Report on the Results of the Fit and Proper Test for a Director of the Company IDX and OJK August 5, 2025
5. Penyampaian Perubahan Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham BEI dan OJK 6 Agustus 2025
Tahunan Nomor 23 dan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Nomor 24
PT Clipan Finance Indonesia Tbk tanggal 27 Mei 2025.
Announcement of Amendments to the Minutes of the 23rd Annual General IDX and OJK August 6, 2025
Meeting of Shareholders and the 24th Extraordinary General Meeting of
Shareholders of PT Clipan Finance Indonesia Tbk, dated May 27, 2025.
6. Keterbukaan Informasi terkait Aksi Korporasi - Dividen Tunai BEI dan OJK 28 Agustus 2025
Disclosure of Information Regarding Corporate Actions - Cash Dividends IDX and OJK August 28, 2025
7. Pemberitahuan Terjadinya Insiden Serangan Siber BEI dan OJK 27 November 2025
PT Clipan Finance Indonesia Tbk
Notice of a Cyberattack Incident at PT Clipan Finance Indonesia Tbk IDX and OJK November 27, 2025
3. Press Release/Artikel/Berita 3. Press Release/Article/News
Jenis Laporan Tanggal Publikasi
No. Report Type Publication Date
1. Strategi Cerdas Pendapatan Pasif 23 Januari 2025
Smart Strategies for Passive Income January 23, 2025
2. Yuk Kenali Pajak 23 Januari 2025
Let’s Get to Know Taxes January 23, 2025
3. Dalami Obligasi 23 Januari 2025
In-Depth Look at Bonds January 23, 2025
4. Perbedaan Bank dan Perusahaan Pembiayaan 23 Januari 2025
Differences Between Banks and Financing Companies January 23, 2025
5. Cara Cek SLIK 23 Januari 2025
How to Check SLIK (Financial Information Service System) January 23, 2025
6. Kenalan dengan SLIK 23 Januari 2025
Getting to Know SLIK January 23, 2025
7. Bedanya Kebutuhan dan Keinginan: Kunci Awal Keuangan Sehat 5 Juli 2025
Needs vs. Wants: The Initial Key to Financial Health July 5, 2025
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 247
Page 250
c l i pa n . c o . i d
SEKRETARIS PERUSAHAAN
01 Corporate Secretary
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Jenis Laporan Tanggal Publikasi
No. Report Type Publication Date
8. 5 Konsep Dasar Keuangan yang Harus Dipahami Sejak Dini 5 Juli 2025
5 Basic Financial Concepts to Understand from an Early Age July 5, 2025
9. Temukan Inspirasi Baru di Panin Expo 25 Juli 2025
Find New Inspiration at Panin Expo July 25, 2025
02
10. Makanan Bergizi dan Kantong Bernutrisi 5 Agustus 2025
Nutritious Food and Nutritious Finances August 5, 2025
11. Mengulik Investasi Emas 5 September 2025
Exploring Gold Investment September 5, 2025
Laporan Manajemen
Management Report
12. Dana Tunai Bisa Jadi Solusi Jika Hati-Hati 5 September 2025
Cash Loans Can Be a Solution if Used Cautiously September 5, 2025
13. Cek Kesehatan Keuanganmu Yuk 4 Oktober 2025
Let’s Check Your Financial Health October 4, 2025
14. Generasi Milenial Berinvestasi 5 Oktober 2025
Millennial Generation Investing October 5, 2025
15. Tips Aman Over Kredit 5 November 2025
Tips for Safe Credit Transfer November 5, 2025
16. Digital Pilihan Milenial 7 November 2025
03 17.
Digital: The Choice of Millennials
Bingung Bedain Kartu Kredit, Paylater, dan Pinjol?
November 7, 2025
5 Desember 2025
Confused About the Difference Between Credit Cards, Paylater, and Online Loans? December 5, 2025
Profil Perusahaan
Company Profile
HUBUNGAN INVESTOR INVESTOR RELATIONS
Sekretaris Perusahaan secara profesional menjalankan The Corporate Secretary professionally carries out the
fungsi Hubungan Investor sebagai bagian dari tugas investor relations function as part of the duties and
04 dan tanggung jawabnya. Pada prinsipnya, fungsi ini
secara aktif menyediakan informasi yang relevan
responsibilities. In principle, this function actively provides
relevant information regarding financial performance,
mengenai kinerja keuangan, kondisi operasional, operational conditions, business strategies, and other
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
strategi bisnis, serta perkembangan penting lainnya significant developments that could potentially influence
yang berpotensi memengaruhi keputusan investasi. investment decisions. In its implementation, the Company
Dalam pelaksanaannya, Perseroan memastikan ensures that all Investor Relations activities are conducted
bahwa seluruh aktivitas Hubungan Investor dilakukan by prioritizing the principle of fair disclosure. Additionally,
dengan mengedepankan prinsip kesetaraan informasi the Company also accepts invitations from stakeholders
(fair disclosure). Selain itu, Perseroan juga menerima to discuss the Company’s performance developments
undangan para pemangku kepentingan untuk membahas when necessary.
perkembangan kinerja Perseroan bila diperlukan.
Aspek-aspek yang tercakup dalam fungsi Hubungan The investor relations function encompasses the following
Investor, antara lain: key aspects:
1. Mengembangkan strategi komunikasi terkait 1. Developing communication strategies related
dengan investor, calon investor potensial, analis, to investors, potential investors, analysts, fund
fund manager, dan masyarakat pasar modal secara managers, and the broader capital market
umum; community;
2. Menginformasikan kinerja Perseroan kepada pihak 2. Providing external parties such as investors, fund
eksternal seperti investor, fund manager, dan calon managers, and potential investors with updates on
investor potensial; the Company’s performance;
3. Menjaga hubungan yang baik dengan investor, fund 3. Maintaining strong relationships with investors, fund
manager, analis, dan lembaga pemeringkat; managers, analysts, and rating agencies;
4. Mengoordinasikan penyusunan, penerbitan, dan 4. Coordinating the preparation, publication, and
distribusi Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan distribution of the Annual Report and Sustainability
kepada semua pemangku kepentingan; dan Report to all stakeholders; and
5. Menyediakan data dan informasi Perseroan kepada 5. Providing the Company’s data and information to
investor, masyarakat, dan pasar modal. investors, the public, and the capital market.
248 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 251
UNIT AUDIT INTERNAL 05
Internal Audit Unit
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Fungsi audit internal di Perseroan dilaksanakan oleh The Company’s internal audit function is performed by
Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) yang berperan sebagai the Internal Audit Work Unit (SKAI), which serves as the
lapisan pertahanan ketiga (third line of defense) dalam third line of defense within the Company’s Enterprise Risk
kerangka Enterprise Risk Management (ERM) Perseroan. Management (ERM) framework. In performing its function,
Dalam menjalankan fungsinya, SKAI menerapkan SKAI applies a risk-based internal audit approach by
pendekatan risk-based internal audit dengan prioritizing areas that have a material risk level toward the
memprioritaskan area yang memiliki tingkat risiko achievement of the Company’s objectives and business 06
material terhadap pencapaian tujuan dan keberlanjutan sustainability.
usaha Perseroan.
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Ruang lingkup penugasan SKAI meliputi penilaian atas The scope of SKAI’s assignments includes assessing
kecukupan dan efektivitas desain serta implementasi the adequacy and effectiveness of the design and
sistem pengendalian internal, keandalan proses implementation of internal control systems, the reliability
pelaporan keuangan dan operasional, tingkat kepatuhan of financial and operational reporting processes, the
terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku, level of compliance with applicable laws and regulations,
serta keselarasan pelaksanaan kegiatan usaha dengan as well as the alignment of business activities with the
kebijakan, standar, dan prosedur internal Perseroan. Company’s internal policies, standards, and procedures.
Pembentukan dan pelaksanaan fungsi SKAI mengacu The establishment and implementation of the SKAI
pada ketentuan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.
56/POJK.04/2015 tentang Pembentukan dan Pedoman
function refer to the provisions of Financial Services
Authority Regulation No. 56/POJK.04/2015 concerning the
07
Penyusunan Piagam Unit Audit Internal, sekaligus Establishment and Guidelines for the Preparation of the
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
diselaraskan dengan International Standards for the Internal Audit Unit Charter, and are also aligned with the
Professional Practice of Internal Auditing yang ditetapkan International Standards for the Professional Practice of
oleh Institute of Internal Auditors (IIA), serta peraturan Internal Auditing set by the Institute of Internal Auditors
perundang-undangan lain yang relevan. (IIA), as well as other relevant laws and regulations.
PIAGAM AUDIT INTERNAL INTERNAL AUDIT CHARTER
SKAI berpedoman pada Piagam Audit Internal sebagai SKAI is guided by the Internal Audit Charter as the
landasan utama dalam penyelenggaraan fungsi audit primary foundation for implementing the internal audit
internal di Perseroan. Piagam Audit Internal tersebut function within the Company. The Internal Audit Charter
telah disahkan melalui Keputusan Direksi No. 046/SK- was ratified through the Board of Directors’ Decree
DIR/CFI/IX/2022 tanggal 7 September 2022 dan ditinjau No. 046/SK-DIR/CFI/IX/2022 dated September 7, 2022,
secara berkala untuk memastikan kesesuaiannya dengan and is reviewed periodically to ensure its alignment
perkembangan regulasi serta praktik terbaik audit with regulatory developments and internal audit best
internal. Garis besar piagam tersebut memuat beberapa practices. The Charter broadly regulates the following key
ketentuan pokok, antara lain: provisions:
1. Visi dan misi audit internal; 1. Vision and mission of internal audit;
2. Struktur dan kedudukan audit internal; 2. Structure and position of internal audit;
3. Tujuan, ruang lingkup, wewenang, dan tanggung 3. Objectives, scope, authority, and responsibilities;
jawab;
4. Akuntabilitas, independensi, objektivitas, dan 4. Accountability, Independence, objectivity, and the
hubungan SKAI dengan auditor eksternal; relationship between SKAI and external auditors;
5. Standar profesional, kontinuitas dan imparsialitas, 5. Professional standards, continuity and impartiality,
kode etik, persyaratan anggota audit internal ; dan code of ethics, and requirements for internal audit
members; and
6. Evaluasi Piagam Audit Internal. 6. Evaluation of the Internal Audit Charter.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 249
Page 252
c l i pa n . c o . i d
UNIT AUDIT INTERNAL
01 Internal Audit Unit
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DUTIES AND RESPONSIBILITIES
Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) memiliki tugas dan The Internal Audit Unit (SKAI) is responsible for performing
tanggung jawab untuk melaksanakan fungsi audit internal the internal audit function independently and objectively
secara independen dan objektif guna memberikan to provide adequate assurance regarding audit activities
keyakinan yang memadai terkait kegiatan audit di kantor at both the head office and branch offices. In addition,
02 pusat maupun kantor cabang. Selain itu, SKAI bertugas
untuk:
SKAI is responsible for:
1. Mengembangkan rencana audit tahunan yang 1. Developing a flexible annual audit plan with an
Laporan Manajemen
Management Report
fleksibel dengan pendekatan berbasis risiko yang appropriate risk-based audit focus and taking into
tepat, serta memperhatikan potensi risiko yang telah account identified potential risks;
teridentifikasi;
2. Menguji dan mengevaluasi pelaksanaan pengendalian 2. Testing and evaluating the implementation of internal
internal dan sistem manajemen risiko sesuai dengan control and risk management systems in accordance
kebijakan Perseroan; with Company policies;
3. Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi 3. Conducting inspections and assessments of efficiency
dan efektivitas di bidang keuangan, akuntansi, and effectiveness in the areas of finance, accounting,
03 operasional, sumber daya manusia, pemasaran, operations, human resources, marketing, information
teknologi informasi, dan kegiatan lainnya; technology and other activities;
4. Melaksanakan rencana audit tahunan, termasuk 4. Implementing the annual audit plan, including special
Profil Perusahaan
Company Profile
penugasan khusus atau proyek yang diminta oleh tasks or projects requested by the President Director
Direktur Utama dan/atau Komite Audit; and/or the Audit Committee;
5. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang 5. Providing suggestions for improvement and objective
objektif mengenai kegiatan yang diperiksa kepada information on activities audited at all levels of
seluruh tingkatan manajemen; management;
6. Menyusun Laporan Hasil Audit untuk disampaikan 6. Preparing the Audit Report to be submitted to the
04 kepada Direktur Utama dan Komite Audit;
7. Menjalin kerja sama yang efektif dengan Komite 7.
President Director and the Audit Committee;
Cooperating with the Audit Committee;
Audit;
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
8. Mempertahankan tenaga auditor profesional 8. Maintaining professional audit staff with sufficient
yang memiliki pengetahuan, keterampilan, dan knowledge, skills and experience to meet the
pengalaman yang memadai sesuai dengan requirements of the Internal Audit Charter;
persyaratan Piagam Audit Internal;
9. Memantau, menganalisis, dan melaporkan tindak 9. Monitoring, analyzing, and reporting on the
lanjut atas rekomendasi perbaikan yang telah implementation of previously recommended
diberikan sebelumnya; dan improvements; and
10. Mengembangkan program evaluasi kualitas atas 10. Developing a program that evaluates the quality of
pelaksanaan kegiatan audit internal. internal audit activities.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB SEBAGAI DUTIES AND RESPONSIBILITIES AS A
PERUSAHAAN ANAK SUBSIDIARY
Sebagai bagian dari konglomerasi PaninGroup, SKAI As part of the Panin Group conglomeration, SKAI plays
berperan dalam menyelenggarakan kegiatan audit a role in organizing integrated internal audit activities
internal yang terintegrasi dan selaras dengan kerangka, aligned with the framework, standards, and audit
standar, serta praktik audit yang berlaku di lingkungan practices applicable within the Panin Group environment.
PaninGroup. Dalam rangka mendukung sinergi tersebut, In order to support this synergy, SKAI carries out the
SKAI mengemban tugas-tugas sebagai berikut: following duties:
1. Menyampaikan kepada Satuan Kerja Audit Intern 1. Submitting to the Integrated Internal Audit Unit
Terintegrasi (“SKAIT”) perihal rencana audit tahunan (“SKAIT“) the annual audit plan, which has been
yang telah ditinjau dan disetujui oleh pihak-pihak reviewed and approved by the authorized parties
Perusahaan Anak yang berwenang dan melaporkan within the Subsidiary, and reporting any changes
apabila terdapat perubahan pada tahun pelaksanaan; during the execution year;
250 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 253
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
2. Melaporkan kepada SKAIT tentang pelaksanaan audit 2. Reporting to SKAIT on the internal audit activities
internal yang telah dilakukan oleh Perusahaan Anak conducted by the Subsidiary at least every semester;
sekurang-kurangnya setiap semester; dan and
3. Melaporkan kepada SKAIT atas pelaksanaan 3. Reporting to SKAIT on the monitoring and follow-up
pengawasan tindak lanjut temuan yang telah actions taken by the SKAI’s Subsidiary regarding audit
dilakukan oleh SKAI Perusahaan Anak sekurang- findings at least every semester.
kurangnya setiap semester.
TUJUAN AUDIT INTERNAL INTERNAL AUDIT OBJECTIVES 06
Audit Internal diselenggarakan sebagai bagian integral Internal audit is conducted as an integral part of the
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
dari sistem pengendalian internal dan manajemen risiko Company’s internal control and risk management system,
Perseroan, dengan tujuan untuk: with the following objectives:
1. Mengidentifikasi dan mengevaluasi desain 1. Identifying and assessing the adequacy and
manajemen risiko, pengendalian internal, dan proses effectiveness of risk management, internal control,
Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate and Good Corporate Governance (GCG) processes
Governance/”GCG”) telah memadai dan berfungsi are well-designed and functioning;
dengan baik;
2. Memberikan saran dan rekomendasi kepada 2. Offering recommendations and strategic advice to
manajemen untuk perbaikan sistem pengendalian management for enhancing the internal control
internal dan manajemen risiko; dan system and risk management; and
3. Memberikan masukan secara profesional bagi Direksi
dan sebagai katalisator bagi semua unit kerja dan
3. Serving as a professional advisor to the Board of
Directors and acting as a catalyst for all work units
07
Perseroan secara keseluruhan. and the Company as a whole.
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
STRUKTUR DAN KEDUDUKAN SKAI STRUCTURE AND POSITION OF SKAI
SKAI merupakan unit kerja yang memiliki kedudukan Within the Company’s organizational structure, SKAI
strategis dalam struktur organisasi Perseroan dan operates under the authority of the President Director,
bertanggung jawab langsung kepada Direktur Utama thus the Head of SKAI reports directly to the President
Perseroan. Director.
Selain itu, SKAI memiliki akses komunikasi langsung Furthermore, SKAI is authorized to communicate directly
dengan Komite Audit dan Dewan Komisaris untuk with the Audit Committee and the Board of Commissioners
menyampaikan rencana audit tahunan, laporan hasil to submit the annual audit plan, monitoring reports, and
pemantauan dan hasil audit, serta isu-isu signifikan yang audit findings, as well as significant issues that potentially
berpotensi mempengaruhi efektivitas pengendalian affect the effectiveness of internal control and require
internal dan diperlukan eskalasi tindak lanjut. further follow-up escalation.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 251
Page 254
c l i pa n . c o . i d
UNIT AUDIT INTERNAL
01 Internal Audit Unit
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
KEANGGOTAAN DAN JUMLAH KARYAWAN SKAI MEMBERSHIP AND NUMBER OF
SKAI EMPLOYEES
Per 31 Desember 2025, SKAI terdiri dari 20 karyawan As of December 31, 2025, SKAI consisted of 20 employees
yang memiliki kompetensi dan kapabilitas yang memadai. who possess adequate competence and capabilities.
Informasi lebih rinci terkait jumlah anggota SKAI adalah Detailed information on the number of SKAI member is
02 sebagai berikut: outlined in the following table:
Jabatan Jumlah (Orang)
Laporan Manajemen
Management Report
Position Number (Person)
Kepala SKAI | Head of SKAI 1
Manajer | Manager 3
Asisten Manajer | Assistant Manager 3
Supervisor 1
Field Auditor 11
03 Administrasi | Administration
Total
1
20
Profil Perusahaan
Company Profile
PROFIL KEPALA SKAI
PROFILE OF THE HEAD OF SKAI
04
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Irsan Saulus
Kepala SKAI
Head of SKAI
Warga Negara Usia Domisili
Citizen Age Domicile
Indonesia 46 tahun | years Jakarta
Dasar Pengangkatan Surat Keputusan No. 022/SKDIR/CFI/XI/2015 tanggal 5 November 2015.
Legal Basis of Appointment Decree No. 022/SKDIR/CFI/XI/2015 dated November 5, 2015
Riwayat Pendidikan Sarjana Ekonomi dari Universitas Indonesia (2001)
Education History Bachelor of Economics from the University of Indonesia (2001).
Riwayat Karier 1. Auditor Eksternal di KAP Hendrawinata dan Rekan – Grant Thornton (2002–2004);
Career History 2. Auditor Internal di PT IAF (2004–2008);
3. Auditor Internal di PT Suzuki Finance Indonesia (2008–2013);
4. Kepala Divisi Audit Internal di PT Suzuki Finance Indonesia (2013–2015); dan
5. Kepala Divisi Audit Internal Perseroan (2015–sekarang).
1. External Auditor at PAF Hendrawinata and Partners – Grant Thornton (2002–2004);
2. Internal Auditor at PT IAF (2004–2008);
3. Internal Auditor at PT Suzuki Finance Indonesia (2008–2013);
4. Head of Internal Audit Division at PT Suzuki Finance Indonesia (2013–2015); and
5. Head of Internal Audit Division of the Company (2015–present).
252 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 255
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
KUALIFIKASI/SERTIFIKASI PROFESI AUDITOR INTERNAL AUDITOR PROFESSIONAL
INTERNAL QUALIFICATION/CERTIFICATION
Perseroan telah menetapkan standar kualifikasi personal The Company has set personal qualification standards
yang harus dipenuhi oleh audit internal yang mencakup, that must be met by internal audit, which include, but are
namun tidak terbatas pada: not limited to:
1. Memiliki integritas, perilaku yang profesional, 1. Have integrity, professional behavior, independence,
independen, jujur, dan objektif dalam menjalankan honesty, and objectivity in carrying out their duties;
tugasnya;
2. Memiliki pengetahuan, pengalaman, keahlian 2. Have knowledge, experience, expertise regarding 06
mengenai teknis audit dan disiplin ilmu yang relevan audit techniques and disciplines relevant to the
dengan pelaksanaan tugasnya, serta memiliki implementation of their duties, and have other
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
kemampuan lain untuk melaksanakan tanggung abilities to carry out their respective responsibilities;
jawabnya masing-masing;
3. Memiliki pengetahuan tentang peraturan perundang- 3. Have knowledge of laws and regulations in the capital
undangan di bidang pasar modal dan peraturan market and other relevant laws and regulations;
perundang-undangan yang relevan lainnya;
4. Memiliki kecakapan untuk berinteraksi dan 4. Have the ability to interact and communicate, both
berkomunikasi, baik secara lisan maupun tulisan verbally and in writing effectively;
dengan efektif;
5. Mematuhi standar profesi yang dikeluarkan oleh The 5. Comply with the professional standards issued by
Institute of Internal Auditors (IIA); The Institute of Internal Auditors (IIA);
6. Wajib memenuhi Kode Etik Audit Internal;
7. Wajib menjaga kerahasiaan informasi dan/atau
6.
7.
Must comply with the Internal Audit Code of Ethics;
Must maintain the confidentiality of the Company’s
07
data Perseroan, kecuali informasi yang diwajibkan information and/or data, except for information
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
berdasarkan peraturan perundang-undangan, required by laws and regulations, court decisions or
penetapan atau putusan pengadilan, serta diberikan rulings, and is provided only to interested parties;
hanya kepada pihak yang berkepentingan;
8. Memahami prinsip-prinsip GCG dan manajemen 8. Understand the principles of GCG and risk
risiko; dan management; and
9. Bersedia meningkatkan pengetahuan, keahlian, dan 9. Willing to continuously improve knowledge, skills and
profesionalismenya secara terus-menerus. professionalism.
PROGRAM PENDIDIKAN/PELATIHAN SKAI SKAI EDUCATION/TRAINING PROGRAM IN
TAHUN 2025 2025
Demi menjaga dan meningkatkan kualitas pelaksanaan In order to maintain and enhance the quality of audit
audit, seluruh personel SKAI secara berkelanjutan implementation, all SKAI personnel continuously
mengikuti program pendidikan dan pelatihan, baik internal participate in education and training programs, both
maupun eksternal, termasuk pelatihan terkait standar internal and external, including training related to internal
audit internal, regulasi terbaru, serta pengembangan audit standards, the latest regulations, as well as technical
kompetensi teknis dan profesional. Berikut ini merupakan and professional competence development. Detailed
informasi kegiatan pendidikan dan/atau pelatihan SKAI di information on SKAI’s education and/or training activities
sepanjang 2025: throughout 2025 is summarized in the following table:
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 253
Page 256
c l i pa n . c o . i d
UNIT AUDIT INTERNAL
01 Internal Audit Unit
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Materi Penyelenggara Tanggal Pelaksanaan
No. Material Organizer Implementation Date
1. Self Study Anti-Fraud Awareness Internal 7 Januari 2025
January 7, 2025
2. LTC: Compliance Awareness - Sosialisasi POJK 46 tentang Pengembangan dan Internal 14 Februari 2025
Penguatan Perusahaan Pembiayaan, Perusahaan Pembiayaan Infrastruktur, February 14, 2025
dan Perusahaan Modal Ventura
02 LTC: Compliance Awareness – POJK Socialization No. 46 concerning the
Development and Strengthening of Financing Companies, Infrastructure
Financing Companies, and Venture Capital Companies
Laporan Manajemen
Management Report
3. Pelatihan Audit Internal ISO 27001:2022 PT Lemti Unindo Inovasi 19 Februari 2025
Internal Audit Training ISO 27001:2022 February 19, 2025
4. Sosialisasi Sistem Informasi Pelaku di Sektor Jasa Keuangan (SIPELAKU) OJK 24 Februari 2025
Socialization of Financial Services Business Actors Information System February 24, 2025
(SIPELAKU)
5. Peran & Tanggung Jawab Internal Audit atas Implementasi Perlindungan Data APPI 5 Maret 2025
Pribadi IFSA March 5, 2025
Socialization of Financial Services Business Actors Information System
(SIPELAKU)
03 6. e-LC: Anti-Fraud Awareness Internal 19 Maret 2025
March 19, 2025
7. e-LC: APU-PPT & Judi Online Internal 19 Maret 2025
e-LC: AML-CFT & Online Gambling March 19, 2025
Profil Perusahaan
Company Profile
8. e-LC: Layanan Debitur Internal 19 Maret 2025
e-LC: Debtor Services March 19, 2025
9. e-LC: Perlindungan Konsumen & Masyarakat Internal 19 Maret 2025
e-LC: Consumer and Public Protection March 19, 2025
10. e-LC: POJK 46 Tahun 2024 Internal 19 Maret 2025
e-LC: POJK No. 46 of 2024 March 19, 2025
11. e-LC: SMKI Awareness Internal 19 Maret 2025
04 March 19, 2025
12. LTC: Pelindungan Konsumen dan Masyarakat & Layanan Debitur Tosec World 1 Juli 2025
LTC: Consumer and Public Protection & Debtor Services July 1, 2025
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
13. LTC: Anti-Fraud Talk - Merdeka dari Fraud, Bangun Integritas di Lingkungan Value Consult 13 Agustus 2025
Kerja August 13, 2025
LTC: Anti-Fraud Talk – Free from Fraud, Build Integrity in the Workplace
14. LTC: Peran APU-PPT & PPPSPM dalam Memerangi Judi Online dan Pendanaan PPATK 9 Oktober 2025
Terlarang October 9, 2025
LTC: The Role of AML-CFT & CPFWMD in Combating Online Gambling and INTRAC
Illegal Funding
15. LTC: Sosialisasi SOP Pengadaan dan Pengembangan Sistem Aplikasi Internal 24 Oktober 2025
LTC: Socialization of SOP for Complaint Handling and Application October 24, 2025
Development
16. Self Study Peran APU-PPT & PPPSPM dalam Memerangi Judi Online dan Internal 29 Oktober 2025
Pendanaan Terlarang October 29, 2025
Self-Study: The Role of AML-CFT & CPFWMD in Combating Online Gambling
and Illegal Funding
17. LTC: Implementasi Undang-Undang Pelindungan Data Pribadi dalam PT Lemti Unindo Inovasi 5 November 2025
Perusahaan Pembiayaan November 5, 2025
LTC: Implementation of Laws and Regulations on Personal Data Protection in
Financing Companies
18. Advanced Audit Techniques and Tools for The Senior Auditing Lembaga Pengembangan 15-16 Desember 2025
Auditor Internal (LPAI) December 15-16, 2025
19. Supervisor Development Program Batch 2 - Coaching & Review Project MSCO Learning Partner 22 Desember 2025
Improvement December 22, 2025
254 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 257
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
INDEPENDENSI SKAI THE INDEPENDENCE OF SKAI
Independensi SKAI tercermin dalam kewenangan untuk The Independence of SKAI is reflected in its authority
menyusun rencana audit, menentukan ruang lingkup to develop the audit plan, determine the scope of
pemeriksaan, serta menyampaikan hasil audit dan examination, and communicate audit findings and
rekomendasi secara objektif tanpa adanya pembatasan recommendations objectively without any restrictions that
yang dapat memengaruhi kualitas maupun substansi could affect the quality or substance of the assessment.
penilaian. Dengan demikian, SKAI dapat berperan secara Thus, SKAI can perform optimally as a reliable assurance
optimal sebagai fungsi assurance dan advisory yang andal and advisory function in supporting the implementation
dalam mendukung penerapan Tata Kelola Perusahaan of Good Corporate Governance and strengthening the 06
yang Baik serta penguatan sistem pengendalian internal Company’s internal control system.
Perseroan.
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
LAPORAN KEGIATAN SKAI TAHUN 2025 REPORT ON SKAI ACTIVITY IN 2025
SKAI telah menjalankan tugas sesuai dengan tanggung SKAI has carried out its duties in accordance with the
jawab yang diuraikan dalam Program Kerja Pengawasan responsibilities outlined in the Annual Supervisory Work
Tahunan (PKPT). Beberapa kegiatan audit yang telah Program. Several audit activities that have been carried
dilaksanakan oleh SKAI pada tahun 2025 diuraikan pada out by SKAI in 2025 are described in the following table:
tabel berikut:
No.
Kegiatan Waktu Pelaksanaan Realisasi Pelaksanaan
07
Activity Implementation date Implementation Realization
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Kegiatan Audit
Audit Activities
1. Pemeriksaan audit internal, termasuk melakukan kajian terhadap Januari-Desember 2025 Terealisasi
kebijakan dan prosedur yang berlaku di Perusahaan dan memberikan nilai
tambah berupa rekomendasi perbaikan atau pengendalian internal bagi
Perusahaan.
Internal audit examination, including conducting a review of the policies January–December 2025 Realized
and procedures applicable in the Company and providing added value in
the form of recommendations for improvements or internal control for the
Company.
2. Pelaksanaan kaji ulang atas fungsi Quality Assurance untuk kualitas kinerja Januari-Desember 2025 Terealisasi
pemeriksaan oleh SKAI.
Implementation of a review of the quality assurance function for the quality January–December 2025 Realized
of the audit performance by SKAI.
3. Melanjutkan peran SKAI dalam memberikan consultative review kepada Bulanan Terealisasi
unit bisnis dan pendukung bisnis.
Continuing the role of SKAI in providing consultative reviews to business Monthly Realized
units and business supporters.
Kegiatan Non-Audit
Non-Audit Activities
1. Pengembangan SDM audit internal. Januari-Desember 2025 Terealisasi
HR Development of internal audit. January–December 2025 Realized
2. Meningkatkan kerja sama dengan setiap lini unit bisnis dan pendukung Januari-Desember 2025 Terealisasi
bisnis dalam meningkatkan kinerja berdasarkan prinsip Tata Kelola
Perusahaan yang Baik, manajemen risiko dan pengendalian internal
melalui peran SKAI sebagai business partner.
Improving cooperation with each business unit line and business support January–December 2025 Realized
in improving performance based on the principles of Good Corporate
Governance, risk management and internal control through the role of SKAI
as a business partner.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 255
Page 258
c l i pa n . c o . i d
01 AKUNTAN PUBLIK
Public Accountant
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
DASAR DAN MEKANISME PENUNJUKAN LEGAL BASIS AND MECHANISM OF
APPOINTMENT
02 Perseroan memastikan penerapan kegiatan
pengendalian internal yang efektif dan komprehensif
The Company ensures the implementation of effective
and comprehensive internal control activities including in
termasuk dalam aspek pengendalian keuangan yang the financial control aspect that requires the involvement
Laporan Manajemen
Management Report
memerlukan keterlibatan pihak independen. Selain itu, of independent parties. In addition, in order to support
guna mendukung transparansi dan informasi keuangan transparency and quality, credible, and independent
yang berkualitas, kredibel, dan independen, Perseroan financial information, the Company conducts an audit of
melaksanakan audit atas laporan keuangan yang the financial statements conducted by Public Accountants
dilakukan oleh Akuntan Publik (AP) dari Kantor Akuntan (PA) from Public Accounting Firms (PAF).
Publik (KAP).
Penunjukan Akuntan Publik didasarkan pada The process of appointing Public Accountants is carried
03 Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 9 Tahun 2023 out in accordance with the provisions contained in OJK
tentang Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor Regulation No. 9 of 2023 concerning the Use of Public
Akuntan Publik dalam Kegiatan Jasa Keuangan. Selain Accountant Services and Public Accounting Firms in
Profil Perusahaan
Company Profile
itu, penunjukan Akuntan Publik dilakukan melalui Financial Services Activities. Furthermore, the appointment
mekanisme yang transparan dan mempertimbangkan of Public Accountants is conducted through a transparent
rekomendasi Komite Audit dan memperhatikan aspek mechanism, taking into account the recommendations
independensi, ruang lingkup penugasan, reputasi, serta of the Audit Committee while considering aspects of
pengalaman Akuntan Publik dalam industri sejenis. Independence, scope of assignment, reputation, and
Perseroan memastikan bahwa AP dan KAP yang ditunjuk the Public Accountant’s experience in similar industries.
04 tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan,
kepemilikan saham, maupun hubungan lain yang dapat
The Company ensures that the appointed Public
Accountant and Public Accounting Firm do not have any
memengaruhi independensinya dalam menjalankan financial, management, or shareholding relationships,
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
tugas audit, serta merupakan AP dan KAP yang telah nor any other relationships that could influence their
terdaftar di OJK. Independence in performing audit duties, and are Public
Accountant and Public Accounting Firm that have been
registered with the OJK.
Pada tahun 2025, Perseroan melalui surat No. 282/CFI/ In 2025, through letter No. 282/CFI/DIR/IX/2025 dated
DIR/IX/2025 tanggal 22 September 2025, telah menunjuk September 22, 2025, the Company appointed PAF
KAP Liana Ramon Xenia & Rekan untuk melakukan audit Liana Ramon Xenia & Rekan to conduct an audit of the
atas Laporan Keuangan Perseroan tahun buku yang Company’s Financial Statements for the financial year
berakhir pada 31 Desember 2025. ending December 31, 2025.
LINGKUP TANGGUNG JAWAB MANAJEMEN SCOPE OF RESPONSIBILITY OF MANAGEMENT
DAN AUDITOR EKSTERNAL AND EXTERNAL AUDITOR
Dalam proses audit eksternal, manajemen Perseroan In the external audit process, the Company’s management
dan auditor eksternal/Akuntan Publik memiliki peran and the external auditor/Public Accountant hold important
penting yang saling melengkapi. Manajemen Perseroan and complementary roles. The Company’s management is
bertanggung jawab dalam memastikan proses responsible for ensuring that the preparation process of
penyusunan laporan keuangan sesuai dengan Standar the financial statements is in compliance with Indonesia’s
Akuntansi Keuangan (SAK). Di sisi lain, Akuntan Publik Financial Accounting Standards (IFAS). At the same time,
bertanggung jawab untuk melaksanakan audit secara Public Accountants are entrusted with conducting external
independen berdasarkan standar audit yang ditetapkan audits independently based on the auditing standards set
oleh Institut Akuntan Publik Indonesia. by the Indonesian Institute of Public Accountants.
256 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 259
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Dengan pembagian tanggung jawab tersebut, proses Through this division of responsibility, the external audit
audit eksternal diharapkan dapat berjalan dengan lancar process is expected to proceed smoothly, and the audit
dan hasil audit dapat memberikan keyakinan yang results are intended to provide adequate assurance to all
memadai bagi para pemangku kepentingan. stakeholders.
EFEKTIVITAS PENGAWASAN DAN FREKUENSI EFFECTIVENESS OF SUPERVISION AND 06
KOMUNIKASI AKUNTAN PUBLIK DAN DIREKSI FREQUENCY OF COMMUNICATION BETWEEN
PUBLIC ACCOUNTANTS AND BOARD OF
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
DIRECTORS
Perseroan memastikan bahwa proses pengawasan atas The Company ensures that the supervision of financial
pelaporan keuangan berjalan secara efektif melalui reporting is conducted effectively through structured and
komunikasi yang terstruktur dan berkesinambungan continuous communication between Public Accountants
antara Akuntan Publik dan Direksi. Komunikasi ini and the Board of Directors. This communication is a
menjadi bagian penting dalam mendukung kualitas audit vital part of supporting audit quality and strengthening
serta memperkuat prinsip transparansi dan akuntabilitas the principles of transparency and accountability in the
dalam penyusunan dan penyajian laporan keuangan preparation and presentation of the Company’s financial
Perseroan. statements.
Selama pelaksanaan audit, Akuntan Publik berinteraksi During the audit implementation, Public Accountants
07
secara profesional dengan Direksi untuk membahas interact professionally with the Board of Directors to
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
ruang lingkup audit, metodologi pemeriksaan, serta discuss the audit scope, examination methodology, and
temuan-temuan signifikan yang memerlukan perhatian significant findings that require management’s attention.
manajemen. Direksi secara terbuka memberikan informasi The Board of Directors openly provides the necessary
dan klarifikasi yang diperlukan guna memastikan bahwa information and clarifications to ensure that the audit
proses audit dilaksanakan secara komprehensif dan process is carried out comprehensively and in accordance
sesuai dengan standar profesional yang berlaku. with applicable professional standards.
Frekuensi komunikasi antara Akuntan Publik dan Direksi The frequency of communication between Public
disesuaikan dengan tahapan audit, baik pada tahap Accountants and the Board of Directors is adjusted
perencanaan, pelaksanaan, maupun penyampaian according to the audit stages, including the planning,
hasil audit. Melalui komunikasi yang efektif dan tepat execution, and reporting of audit results. Through such
waktu tersebut, Perseroan dapat mengidentifikasi effective and timely communication, the Company is able
dan menindaklanjuti potensi isu secara dini, sekaligus to identify and follow up on potential issues early, while
memastikan bahwa rekomendasi yang disampaikan oleh ensuring that the recommendations provided by Public
Akuntan Publik menjadi bahan pertimbangan dalam Accountants are taken into consideration in managerial
pengambilan keputusan manajerial. decision-making.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 257
Page 260
c l i pa n . c o . i d
AKUNTAN PUBLIK
01 Public Accountant
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Daftar Nama Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik yang Melakukan Audit Laporan Keuangan
Tahunan selama 5 Tahun Terakhir
List of Public Accountants and Public Accounting Firms Auditing the Annual Financial Statements for the Past 5 Years
Tahun Kantor Akuntan Publik (KAP) Nama Akuntan Publik (AP) Izin Akuntan Publik Biaya
Year Public Accounting Firm (PAF) Public Accountant Name (PA) Public Accountant License Cost
02 2025 KAP Liana Ramon Xenia & Rekan
PAF Liana Ramon Xenia & Rekan
Rialiany Arista Ku No. AP. 1549 Rp1.925.000.000
2024 KAP Liana Ramon Xenia & Rekan Bayu M. Dayat No. AP. 1626 Rp1.850.000.000
Laporan Manajemen
Management Report
PAF Liana Ramon Xenia & Rekan
2023 KAP Imelda & Rekan Bayu M. Dayat No. AP. 1626 Rp1.760.000.000
PAF Imelda & Rekan
2022 KAP Imelda & Rekan Bayu M. Dayat No. AP. 1626 Rp1.835.610.990
PAF Imelda & Rekan
2021 KAP Imelda & Rekan Bayu M. Dayat No. AP. 0849 Rp1.146.098.446
PAF Imelda & Rekan
03
Profil Perusahaan
Company Profile
Biaya Jasa Non Audit Tahun 2025 Rp112.950.000
Non-Audit Service Fees 2025
Oleh Deloitte Touche Solutions
Provided By
Jasa yang diberikan Jasa Pembuatan Laporan Transfer Pricing Documentation Tahun 2025
Services rendered Transfer Pricing Documentation Report Preparation Services for 2025
04
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
258 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 261
MANAJEMEN RISIKO 05
Risk Management
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
IMPLEMENTASI MANAJEMEN RISIKO YANG IMPLEMENTATION OF EFFECTIVE AND
EFEKTIF DAN MENYELURUH COMPREHENSIVE RISK MANAGEMENT
Perseroan menerapkan manajemen risiko secara The Company implements risk management in an
terintegrasi dan berkelanjutan sebagai bagian dari strategi integrated and sustainable manner as part of its
pengambilan keputusan bisnis. Implementasi manajemen business decision-making strategy. The risk management
risiko dirancang untuk mengidentifikasi, mengukur, implementation is designed to identify, measure, monitor, 06
memantau, dan mengendalikan seluruh risiko utama and control all key risks inherent in the Company’s business
yang melekat pada kegiatan usaha Perseroan sebagai activities as a financing company, in order to maintain
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
perusahaan pembiayaan, guna menjaga kesinambungan business continuity, protect the interests of stakeholders,
usaha, melindungi kepentingan pemangku kepentingan, and support the achievement of the Company’s strategic
serta mendukung pencapaian tujuan strategis Perseroan. objectives.
Penyusunan kerangka manajemen risiko Perseroan The development of the Company’s risk management
selaras dengan panduan Governance, Risk, and framework aligns with Governance, Risk, and Compliance
Compliance (GRC) serta mengacu pada prinsip Enterprise (GRC) guidelines and refers to Enterprise Risk Management
Risk Management (ERM) dan disesuaikan dengan (ERM) principles, tailored to the characteristics, complexity
karakteristik dan kompleksitas bidang usaha serta profil of the business field, and the Company’s risk profile.
risiko Perseroan. Penerapan ERM mencakup penetapan The implementation of ERM includes the establishment
risk appetite dan risk tolerance yang telah disetujui
oleh Direksi dan diawasi oleh Dewan Komisaris sebagai
of risk appetite and risk tolerance approved by the
Board of Directors and supervised by the Board of
07
pedoman dalam pengelolaan risiko pada seluruh lini Commissioners as a guideline for risk management across
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
organisasi. all organizational lines.
Untuk memastikan efektivitas implementasi manajemen To ensure the effectiveness of risk management
risiko, Perseroan menerapkan mekanisme pemantauan implementation, the Company applies periodic risk
dan pelaporan risiko secara berkala kepada Direksi, monitoring and reporting mechanisms to the Board of
Komite Pemantau Risiko, dan Dewan Komisaris. Selain Directors, the Risk Monitoring Committee, and the Board
itu, Perseroan memperhatikan sejumlah regulasi yang of Commissioners. In addition, the Company adheres to
berlaku, yaitu: relevant regulations, namely:
1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Republik Indonesia 1. Financial Services Authority Regulation No. 42 of 2024
No. 42 Tahun 2024 tentang Penerapan Manajemen concerning the Implementation of Risk Management
Risiko bagi Lembaga Pembiayaan, Perusahaan Modal for Financing Institutions, Venture Capital Companies,
Ventura, Lembaga Keuangan Mikro, dan Lembaga Microfinance Institutions, and Other Financial
Jasa Keuangan Lainnya; Services Institutions;
2. Peraturan Dewan Komisioner OJK No. 48/ 2. Regulation of the Board of Commissioners of OJK No.
PADK.06/2025 tentang Penerapan Manajemen Risiko 48/PADK.06/2025 concerning the Implementation of
bagi PVML; dan Risk Management for PVML; and
3. Praktik terbaik (best practice) lainnya yang relevan. 3. Other relevant best practices.
STRUKTUR DAN KEDUDUKAN PENGELOLA STRUCTURE AND POSITION OF RISK
MANAJEMEN RISIKO MANAGEMENT MANAGER
Dalam rangka memastikan pengelolaan risiko dan To ensure that risk management and fraud prevention are
pencegahan fraud berjalan secara konsisten dan conducted consistently and in a controlled manner, the
terkontrol, Perseroan membentuk Divisi Risk Management Company established the Risk Management & Anti-Fraud
& Anti-Fraud sebagai fungsi pengendalian yang berdiri Division as a control function that stands separately from
terpisah dari kegiatan operasional. Divisi ini menjalankan operational activities. This division plays a strategic role
peran strategis sebagai lapisan pertahanan kedua (second as the second line of defense within the risk management
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 259
Page 262
c l i pa n . c o . i d
MANAJEMEN RISIKO
01 Risk Management
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
line of defense) dalam kerangka manajemen risiko, framework, focusing on policy formulation, risk profile
dengan fokus pada perumusan kebijakan, pemantauan monitoring, and overseeing the effectiveness of risk
profil risiko, serta pengawasan efektivitas mitigasi risiko mitigation across all of the Company’s business activities.
di seluruh aktivitas usaha Perseroan. Secara struktural, Structurally, this function is under and directly responsible
fungsi ini berada di bawah tanggung jawab langsung to the Director of Risk & Operations.
Direktur Risk & Operations.
02 Sebagai bagian dari PaninGroup, Perseroan juga As part of the Panin Group, the Company also adopts
mengadopsi pendekatan manajemen risiko yang bersifat an integrated risk management approach at the
Laporan Manajemen
Management Report
terintegrasi di tingkat konglomerasi. Partisipasi Perseroan conglomerate level. The Company’s participation in
dalam Komite Manajemen Risiko Terintegrasi (KMRT) the Integrated Risk Management Committee (KMRT)
merupakan wujud komitmen untuk menyelaraskan is a manifestation of its commitment to aligning risk
pengelolaan risiko antarentitas, sekaligus mendukung management across entities, while supporting the Main
Entitas Utama yaitu PaninBank, dalam merumuskan Entity, Panin Bank, in formulating and implementing
dan mengimplementasikan kebijakan Manajemen Risiko Integrated Risk Management policies in a consistent and
Terintegrasi secara konsisten dan berkelanjutan. sustainable manner.
03
TUJUAN IMPLEMENTASI MANAJEMEN RISIKO OBJECTIVES OF RISK MANAGEMENT
IMPLEMENTATION
Profil Perusahaan
Company Profile
Dalam rangka memastikan pengelolaan risiko yang In order to ensure effective risk management, the
efektif, Perseroan menerapkan manajemen risiko yang Company implements risk management that is aligned
selaras dan terintegrasi dengan kerangka kebijakan serta and integrated with the risk management policy
praktik pengelolaan risiko di tingkat konglomerasi yang framework and practices at the conglomerate level, with
memiliki tujuan sebagai berikut: the following objectives:
04 1. Memastikan seluruh kegiatan bisnis
kegiatan pendukung dalam hal operasional telah
dan 1. Ensure that all business activities and supporting
activities in terms of operations have taken into
memperhitungkan potensi risiko yang mungkin account potential risks that may arise, whether in
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
timbul, baik dalam bentuk risiko strategis, risiko the form of strategic risk, operational risk, credit risk,
operasional, risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas, market risk, liquidity risk, legal risk, compliance risk,
risiko hukum, risiko kepatuhan, dan risiko reputasi; and reputation risk;
2. Menjalankan fungsi kontrol dan pengelolaan 2. Carry out control and management functions for
terhadap seluruh risiko yang melekat (inherent risk) all inherent risks in business activities within the
pada aktivitas bisnis dalam batas toleransi risiko Company’s established risk tolerance limits;
Perseroan yang telah ditetapkan;
3. Mengoptimalkan penggunaan modal Perseroan; 3. Optimize the use of the Company’s capital;
4. Memastikan kepatuhan terhadap seluruh peraturan 4. Ensure compliance with all relevant regulatory
regulator yang relevan, antara lain Bank Indonesia, requirements, including regulations of Bank
OJK, Bursa Efek Indonesia, dan otoritas lainnya; Indonesia, OJK, the Indonesia Stock Exchange, and
other authorities;
5. Meningkatkan nilai jangka panjang bagi pemegang 5. Increase long-term value for shareholders, and
saham, serta memastikan bahwa Perseroan ensure that the Company has implemented
telah menerapkan prinsip-prinsip transparansi, the principles of transparency, accountability,
akuntabilitas, independensi, wewenang dan tanggung Independence, authority and responsibility, and
jawab, serta kewajaran transaksi; fairness of transactions;
6. Menyamakan persepsi dalam memandang risiko, 6. Align perceptions in viewing risks, so that the risks
sehingga risiko yang dihadapi Perseroan dapat faced by the Company can be identified, measured,
diidentifikasi, diukur, diperbandingkan, dan dikelola compared, and managed properly;
dengan benar;
7. Mempertahankan tingkat risiko agar sesuai dengan 7. Maintain the risk level in accordance with the
strategi yang dimiliki Perseroan; dan Company’s strategy; and
8. Memastikan bahwa semua risiko yang signifikan 8. Ensure that all significant risks can be controlled
dapat dikontrol secara tepat. appropriately.
260 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 263
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
LANDASAN IMPLEMENTASI MANAJEMEN BASIS FOR RISK MANAGEMENT
RISIKO IMPLEMENTATION
Mengacu pada POJK No. 42 tahun 2024, penerapan Referring to regulation OJK Regulation No. 42 of 2024, the
manajemen risiko di Perseroan disusun dan dilaksanakan implementation of risk management in the Company is
berdasarkan empat pilar utama yang menjadi fondasi developed and implemented based on four main pillars
pengelolaan risiko secara menyeluruh dan terintegrasi. that serve as the foundation for comprehensive and
Keempat pilar tersebut membentuk kerangka kerja integrated risk management. These four pillars form a
manajemen risiko yang sistematis, sebagaimana systematic risk management framework, as illustrated in
diilustrasikan pada bagan berikut: the following chart: 06
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Implementasi Manajemen Risiko
Implementation of Risk Management
Pilar 1 Pilar 2 Pilar 3 Pilar 4
Pillar 1 Pillar 2 Pillar 3 Pillar 4
07
Pengawasan aktif Direksi Kecukupan kebijakan dan Kecukupan proses Sistem pengendalian
dan Dewan Komisaris prosedur manajemen risiko identifikasi, pengukuran, internal yang menyeluruh
Active supervision of the serta penetapan limit risiko pengendalian dan Comprehensive internal
Board of Directors and Adequacy of risk pemantauan risiko control system.
Board of Commissioners. management policies serta Sistem Informasi
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
and procedures and Manajemen Risiko
determination of risk limits. Adequacy of risk
identification,
measurement, control
and monitoring processes
and the Risk Management
Information System.
IDENTIFIKASI JENIS RISIKO DAN UPAYA IDENTIFICATION OF RISK TYPES AND RISK
MITIGASI RISIKO MITIGATION EFFORTS
Divisi Risk Management & Anti-Fraud Perseroan secara The Company’s Risk Management & Anti-Fraud
aktif melakukan pemantauan dan analisis terhadap Division actively conducts monitoring and analysis of
kondisi makroekonomi, dinamika industri pembiayaan, macroeconomic conditions, financing industry dynamics,
serta faktor lain yang berpotensi memengaruhi kinerja and other factors that potentially affect the Company’s
dan keberlangsungan usaha Perseroan. Berdasarkan hasil performance and business continuity. Based on the
kajian tersebut, Perseroan mengidentifikasi sejumlah results of such assessments, the Company has identified
risiko utama yang dihadapi sepanjang tahun 2025 beserta a number of key risks faced throughout 2025, along with
langkah-langkah mitigasi yang telah dilakukan. the mitigation steps that have been implemented.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 261
Page 264
c l i pa n . c o . i d
MANAJEMEN RISIKO
01 Risk Management
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Uraian mengenai risiko utama dan upaya mitigasinya The description of the main risks and their mitigation
disajikan dalam tabel berikut: efforts is presented in the following table:
Jenis Risiko Risiko Dihadapi Tahun 2025 Uraian Mitigasi Risiko
No. Risks Faced in 2025
Types of Risk Risk Mitigation Description
02 1. Risiko Strategis Ketidaktepatan Perseroan dalam
pengambilan dan/atau pelaksanaan
keputusan strategis karena kurang
1. Melakukan review Rencana Bisnis Tahunan (RBT) Perseroan
secara periodik;
2. Menyesuaikan target pertumbuhan dengan kondisi ekonomi
cepat dan terukur untuk mengantisipasi dan industri terkini;
perubahan lingkungan bisnis. 3. Menggunakan scenario analysis and stress testing; dan
Laporan Manajemen
Management Report
4. Penetapan dan penerapan Risk Appetite and Risk Tolerance.
Strategic Risk The Company's inaccuracy in making 1. Periodic review of the Company’s Annual Business Plan (ABP);
and/or implementing strategic decisions 2. Adjusting growth targets to current economic and industry
due to a lack of speed and measurement conditions;
to anticipate changes in the business 3. Utilizing scenario analysis and stress testing; and
environment. 4. Establishment and implementation of Risk Appetite and Risk
Tolerance.
2. Risiko Operasional Proses internal yang belum berfungsi 1. Penguatan sistem dan keamanan teknologi informasi;
dengan baik, kesalahan manusia, 2. Penyempurnaan SOP dan pengendalian internal; dan
03 fraud, kegagalan sistem, dan adanya
kejadian eksternal yang mempengaruhi
operasional Perseroan.
3.
4.
Peningkatan kompetensi dan disiplin SDM; dan
Kepatuhan terhadap regulasi dan perlindungan konsumen.
Operational Risk Internal processes that do not function 1. Strengthening of information technology systems and security;
Profil Perusahaan
Company Profile
properly, human error, system failures, 2. Improvement of SOPs and internal controls;
and external events that affect the 3. Enhancing HR competence and discipline; and
Company's operations. 4. Compliance with regulations and consumer protection.
3. Risiko Kredit Ketidakpastian kondisi ekonomi di 1. Penyempurnaan dan/atau pembaruan prosedur dan sistem
Indonesia dan dunia hingga akhir manajemen risiko sejalan dengan perkembangan bisnis;
tahun yang masih menjadi kendala bagi 2. Penguatan terhadap Risk Acceptance Criteria (RAC) sebagai
sebagian Debitur dalam memenuhi respon atas kondisi kolektibilitas yang terjadi di industri dan
kewajiban pembayaran kredit. internal Perseroan; dan
3. Pemantauan sektor industri dan portofolio kredit berdasarkan
04 tingkat mitigasi risiko.
Credit Risk The uncertainty of economic conditions in 1. Improvement and/or updating of risk management procedures
Indonesia and the world until the end of and systems in line with business developments;
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
the year which is still an obstacle for some 2. Strengthening of Risk Acceptance Criteria (RAC) in response to
Debtors in fulfilling their credit payment collectibility conditions occurring in the industry and internally;
obligations and
3. Monitoring of the industrial sector and credit portfolio based
on the level of risk mitigation.
4. Risiko Pasar Terdapat kenaikan suku bunga 1. Pengelolaan jatuh tempo aset dan liabilitas (maturity
acuan pada 2025 menjadi salah satu matching);
concern Perseroan agar tidak terjadi 2. Pemantauan gap likuiditas dan suku bunga; dan
peningkatan pada Risiko Pasar di kondisi 3. Rapat komite ALCO (Asset and Liability Committee) secara
perekonomian yang belum stabil. rutin.
Market Risk There is an increase in the benchmark 1. Management of asset and liability maturities (maturity
interest rate in 2025 which is one of the matching);
Company's concerns so that there is no 2. Monitoring of liquidity gaps and interest rates; and
increase in market risk amidst unstable 3. Regular ALCO (Asset and Liability Committee) meetings.
economic conditions.
5. Risiko Likuiditas Ketidakmampuan Perseroan untuk 1. Direksi dan Dewan Komisaris harus memastikan bahwa
memenuhi liabilitas yang jatuh tempo kebijakan dan prosedur manajemen risiko untuk risiko
dari sumber pendanaan arus kas dan/ likuiditas telah tersedia agar pengelolaan aset dan kewajiban
atau dari aset likuid yang dapat dengan dilakukan secara baik, sehingga tidak mempengaruhi
mudah dikonversi menjadi kas, tanpa keberlangsungan bisnis Perseroan secara negatif; dan
mengganggu aktivitas dan kondisi 2. Memastikan kebijakan dan prosedur mengenai manajemen
keuangan Perseroan. risiko untuk risiko likuiditas telah mencakup pengelolaan
likuiditas untuk penyaluran pembiayaan, baik secara harian,
jangka menengah, maupun jangka panjang.
Liquidity Risk The Company's inability to meet maturing 1. The Board of Directors and Board of Commissioners must
liabilities from cash flow funding sources ensure that risk management policies and procedures
and/or from liquid assets that can be for liquidity risk are available so that asset and liability
easily converted into cash, without management is carried out properly, without negatively
disrupting the Company's activities and affecting the Company's business continuity; and
financial condition. 2. Ensuring that risk management policies and procedures
for liquidity risk cover liquidity management for financing
distribution on a daily, medium-term, and long-term basis.
262 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 265
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Jenis Risiko Risiko Dihadapi Tahun 2025 Uraian Mitigasi Risiko
No. Risks Faced in 2025
Types of Risk Risk Mitigation Description
6. Risiko Hukum Perseroan senantiasa memperhatikan 1. Pemantauan aktif terhadap perubahan POJK, SEOJK, dan
beberapa risiko hukum yang melekat peraturan terkait penguatan fungsi Legal dan Litigasi; dan
pada beberapa aspek seperti perkreditan, 2. Prosedur penanganan pengaduan debitur yang jelas dan
pendanaan, dan operasional. terdokumentasi.
Legal Risk The Company always pays attention to 1. Active monitoring of changes in POJK, SEOJK, and related
several legal risks inherent in several regulations to strengthen the Legal and Litigation functions;
aspects such as credit, funding, and and
operations. 2. Clear and documented debtor complaint handling procedures.
7. Risiko Kepatuhan Terbitnya beberapa regulasi baru yang
berkaitan dengan bisnis dan kewajiban
1. Memantau perubahan POJK, SEOJK, dan peraturan perundang-
undangan secara berkelanjutan;
06
untuk diimplementasikan secara cepat 2. Terhadap regulasi baru, Perseroan menerapkan prinsip zero
(diperlukan masa penyesuaian). tolerance terhadap penyimpangan ketentuan perundangan
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
yang berlaku; dan
3. Learning curve atas setiap kebijakan baru yang terbit menjadi
prioritas Perseroan.
Compliance Risk The issuance of several new regulations 1. Continuously monitoring changes in POJK, SEOJK, and other
relating to business is a concern for the laws and regulations;
Company so that compliance aspects 2. Applying a zero-tolerance principle regarding deviations
remain fulfilled (an adjustment period is from applicable laws and regulations for any new regulatory
required). requirements; and
3. Prioritizing the learning curve for every newly issued policy.
8. Risiko Reputasi Menurunnya tingkat kepercayaan 1. Penerapan Good Corporate Governance (GCG) secara
pemangku kepentingan yang bersumber konsisten;
dari persepsi negatif terhadap Perseroan. 2. Kepatuhan terhadap Regulasi dan Etika Bisnis;
3. Edukasi berkala kepada debitur atas setiap produk dan/atau
layanan Perseroan;
4. Transparansi informasi kepada pemangku kepentingan; dan
5. Perseroan senantiasa berupaya melakukan penyelesaian
07
pengaduan debitur dengan waktu yang singkat dan tetap
memenuhi prosedur yang berlaku.
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Reputational Risk Decreasing level of stakeholder trust 1. Consistent implementation of Good Corporate Governance
stemming from negative perceptions (GCG);
towards the Company 2. Compliance with Regulations and Business Ethics;
3. Periodic education for debtors regarding all of the Company’s
products and/or services;
4. Information transparency for stakeholders; and
5. The Company continually strives to resolve debtor complaints
in a timely manner while adhering to applicable procedures.
Evaluasi Efektivitas Implementasi Manajemen Risiko Tahun 2025
Evaluation of the Effectiveness of Risk Management Implementation in 2025
Keterangan 2025 2024
Description
Peringkat Risiko Inheren | Inherent Risk Rating Low to Moderate Low to Moderate
Sistem Pengendalian Risiko | Risk Control System Satisfactory Satisfactory
Risiko Komposit |Composite Risk Low to Moderate Low to Moderate
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 263
Page 266
c l i pa n . c o . i d
MANAJEMEN RISIKO
01 Risk Management
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Berikut merupakan penjelasan lebih rinci tentang The following is a more detailed explanation of each
masing-masing peringkat dari 8 (delapan) jenis risiko yang ranking of the 8 (eight) types of risks faced by the Company
dihadapi Perseroan pada tahun 2025: in 2025:
Peringkat Kualitas Penerapan
02 No.
Faktor Penilaian
Rating Factors
Peringkat Risiko Inheren
Inherent Risk Rating
Manajemen Risiko
Risk Management Implementation
Peringkat Tingkat Risiko
Risk Level Rating
Quality Rating
Laporan Manajemen
Management Report
1. Risiko Strategis | Strategic Risk Low to Moderate Satisfactory Low to Moderate
2. Risiko Operasional | Operational Risk Low to Moderate Satisfactory Low to Moderate
3. Risiko Kredit | Credit Risk Low to Moderate Satisfactory Low to Moderate
4. Risiko Pasar | Market Risk Low to Moderate Satisfactory Low to Moderate
5. Risiko Likuiditas | Liquidity Risk Low Satisfactory Low to Moderate
6. Risiko Hukum | Legal Risk Low Satisfactory Low
7. Risiko Kepatuhan | Compliance Risk Low Satisfactory Low
03 8. Risiko Reputasi | Reputational Risk Low Satisfactory Low
Peringkat Komposit Low to Moderate Satisfactory Low to Moderate
Composite Rating
Profil Perusahaan
Company Profile
PERNYATAAN DIREKSI DAN/ATAU DEWAN STATEMENT OF THE BOARD OF DIRECTORS
KOMISARIS ATAU KOMITE AUDIT ATAS AND/OR BOARD OF COMMISSIONERS OR
KECUKUPAN SISTEM MANAJEMEN RISIKO AUDIT COMMITTEE ON THE ADEQUACY OF
THE RISK MANAGEMENT SYSTEM
04 Direksi memandang bahwa sistem manajemen risiko The Board of Directors considers that the Company’s
Perseroan sepanjang tahun 2025 telah diimplementasikan risk management system throughout 2025 has been
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
secara efektif dan mengedepankan prinsip kehati-hatian. implemented effectively while prioritizing the principle
Hal ini tercermin dari kemampuan Perseroan dalam of prudence. This is reflected in the Company’s ability
mengelola risiko utama, khususnya risiko kredit, di tengah to manage key risks, particularly credit risk, amidst the
dinamika industri pembiayaan yang terus berkembang. continuously evolving dynamics of the financing industry.
Penurunan rasio Non-Performing Financing (NPF) dari The decrease in the Non-Performing Financing (NPF) ratio
1,89% menjadi 1,36% pada tahun 2025 menjadi indikator from 1.89% to 1.36% in 2025 serves as a tangible indicator
nyata keberhasilan penerapan credit risk management of the success of the consistently implemented credit risk
framework yang dijalankan secara konsisten. management framework.
Capaian tersebut tidak terlepas dari penguatan proses This achievement is inseparable from the strengthening
manajemen risiko kredit, mulai dari penerapan credit of the credit risk management process, ranging from the
scoring system yang semakin akurat, penilaian agunan implementation of an increasingly accurate credit scoring
yang dilakukan secara hati-hati, hingga penerapan system, prudent collateral assessments, to the application
mekanisme persetujuan kredit berjenjang. of a tiered credit approval mechanism.
Dalam menjaga likuiditas, Perseroan telah memastikan In maintaining liquidity, the Company has ensured
ketersediaan liquidity buffer yang memadai melalui the availability of an adequate liquidity buffer through
pengelolaan aset likuid dan liabilitas jangka pendek yang balanced management of liquid assets and short-term
seimbang, sekaligus memperluas sumber pendanaan liabilities, while simultaneously expanding funding
dari perbankan, obligasi, dan medium term notes. sources from banking, bonds, and medium-term notes.
Kesiapan liquidity contingency plan menjadi bagian The readiness of the liquidity contingency plan remains
penting dalam mengantisipasi kondisi pasar yang tidak a vital part of anticipating unexpected market conditions.
terduga. Di sisi lain, dinamika risiko pasar dikelola secara On the other hand, market risk dynamics are actively
aktif melalui forum ALCO yang secara berkala memantau managed through the ALCO forum, which periodically
264 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 267
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
kesenjangan aset dan liabilitas serta melakukan inisiatif monitors asset and liability gaps and undertakes tactical
taktis dalam menghadapi fluktuasi pasar. Sementara itu, initiatives in response to market fluctuations. Meanwhile,
risiko operasional dikelola secara menyeluruh melalui operational risk is managed comprehensively through
penerapan prosedur kerja yang disiplin, pembagian disciplined work procedures, clear segregation of
fungsi yang jelas, serta mekanisme pengendalian berlapis, functions, and a layered control mechanism, reinforced by
yang diperkuat dengan program pencegahan fraud dan fraud prevention programs and information technology
pengembangan sistem teknologi informasi guna menjaga system development to maintain operational continuity
kesinambungan operasional dan kesiapan pemulihan and recovery readiness in the event of disruptions.
ketika terjadi gangguan.
06
PROGRAM PENDIDIKAN/PELATIHAN RISK MANAGEMENT EDUCATION/TRAINING
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
MANAJEMEN RISIKO TAHUN 2025 PROGRAM 2025
Sepanjang tahun 2025, Divisi Risk Management & Anti- Throughout 2025, the Risk Management & Anti-Fraud
Fraud secara aktif melaksanakan program pendidikan dan Division actively implemented Risk Management
pelatihan Manajemen Risiko sebagai bagian dari upaya education and training programs as part of the efforts
penguatan kapabilitas pengelolaan risiko di seluruh lini to strengthen risk management capabilities across all
organisasi melalui berbagai macam kegiatan pendidikan/ organizational lines through various education/training
pelatihan sebagai berikut: activities as follows:
07
Nama Program/Pelatihan Penyelenggara Tanggal Pelaksanaan
No. Program/Training Name Organizer Implementation Date
1. Leadership Forum 2025 Internal 7 Februari 2025
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
February 7, 2025
2. Motivational Session: Rebuild and Growth Parlindungan Marpaung 7 Februari 2025
February 7, 2025
3. LTC: Compliance Awareness - Sosialisasi POJK 46 tentang Pengembangan dan Internal 14 Februari 2025
Penguatan Perusahaan Pembiayaan, Perusahaan Pembiayaan Infrastruktur, February 14, 2025
dan Perusahaan Modal Ventura
LTC: Compliance Awareness - Socialization on POJK 46 Regarding the
Development and Strengthening of Finance Companies, Infrastructure
Finance Companies, and Venture Capital Companies
4. Pelatihan Audit Internal ISO 27001:2022 PT Lemti Unindo Inovasi 19 Februari 2025
ISO 27001:2022 Internal Audit Training February 19, 2025
5. Sosialisasi Sistem Informasi Pelaku (SIPELAKU) di Sektor Jasa Keuangan OJK 24 Februari 2025
Socialization on the Financial Services Industry Information System (SIPELAKU) February 24, 2025
6. Peran GRC dalam Meningkatkan Kepercayaan Investor dan Stabilitas Sektor OJK Institute 25 Februari 2025
Keuangan February 25, 2025
The Role of GRC in Enhancing Investor Confidence and Financial Sector
Stability
7. e-LC: Anti-Fraud Awareness Internal 18 Maret 2025
March 18, 2025
8. e-LC: APU-PPT dan Judi Online Internal 19 Maret 2025
e-LC: APU-PPT and Online Gambling March 19, 2025
9. e-LC: Layanan Debitur Internal 19 Maret 2025
e-LC: Debtor Services March 19, 2025
10. e-LC: SMKI Awareness Internal 19 Maret 2025
March 19, 2025
11. e-LC: Economic Outlook Internal 20 Maret 2025
March 20, 2025
12. e-LC: Perlindungan Konsumen dan Masyarakat Internal 20 Maret 2025
e-LC: Consumer and Public Protection March 20, 2025
13. e-LC: POJK No. 46 Tahun 2024 Internal 20 Maret 2025
e-LC: POJK No. 46 of 2024 March 20, 2025
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 265
Page 268
c l i pa n . c o . i d
MANAJEMEN RISIKO
01 Risk Management
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Nama Program/Pelatihan Penyelenggara Tanggal Pelaksanaan
No. Program/Training Name Organizer Implementation Date
14. LTC: Prospek Bisnis Peluang dan Tantangan Industri Alat Berat 2025 Yushi Sandidarma 25 Maret 2025
LTC: Business Outlook: Opportunities and Challenges in the Heavy Equipment March 25, 2025
Industry by 2025
15. Idea Talks OJK Institute Volume 7 "Credit Scoring" OJK Institute 21 April 2025
April 21, 2025
02 16. LTC: Sosialisasi Pembiayaan Paket Super Rebuild dan Paket KKB Used Car Internal 15 Mei 2025
LTC: Information Session on Financing for the Super Rebuild Package and the May 15, 2025
Used Car KKB Package
Laporan Manajemen
Management Report
17. LTC: Managing Oneself Habit 1 Internal 20 Juni 2025
June 20, 2025
18. Workshop "Risk and Information System Control" APPI 30 Juni 2025
IFSA June 30, 2025
19. LTC: Pelindungan Konsumen dan Masyarakat & Layanan Debitur Tosec World 1 Juli 2025
LTC: Consumer and Public Protection & Debtor Services July 1, 2025
20. LTC: HC for Non HC - Sosialisasi Panduan Penyusunan Surat Keputusan Internal 1 Agustus 2025
Struktur Organisasi dan Uraian Kerja tiap Divisi/Departemen August 1, 2025
03
LTC: HC for Non-HC - Socialization on Guidelines for Drafting Organizational
Structure Decisions and Job Descriptions for Each Division/Department
21. AI Solution for Core Analysis and Customer Conversation Intelligence Quantum 12 Agustus 2025
Interasia August 12, 2025
Profil Perusahaan
Company Profile
22. LTC: Anti-Fraud Talk - Merdeka dari Fraud, Bangun Integritas di Lingkungan Value Consult 13 Agustus 2025
Kerja August 13, 2025
LTC: Anti-Fraud Seminar - Free from Fraud, Building Integrity in the Workplace
23. LTC: Sosialisasi Web New CBAS untuk Pengecekan SLIK Internal 19 September 2025
LTC: Introduction to the New CBAS Website for SLIK Checks September 19, 2025
24. Financial Services - 2025 Annual Technical Update PwC 25 September 2025
(PricewaterhouseCoopers) September 25, 2025
04 25. LTC: Ketentuan Pelaksanaan OTS CA dan Survey Eksternal
LTC: Implementation Guidelines for OTS CA and External Surveys
Internal 7 Oktober 2025
October 7, 2025
26. LTC: Peran APU-PPT & PPPSPM dalam Memerangi Judi Online dan Pendanaan Pusat Pelaporan dan 9 Oktober 2025
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Terlarang Analisis Transaksi October 9, 2025
LTC: The Role of APU-PPT & CPFWMD in Combating Online Gambling and Keuangan
Illegal Financing Financial Transaction
Reporting and Analysis
Center
27. Risk Appetite and Risk Culture: Pilar Utama dalam Penguatan Manajemen OJK Institute 9 Oktober 2025
Risiko di Sektor Keuangan October 9, 2025
Risk Appetite and Risk Culture: Key Pillars in Strengthening Risk Management
in the Financial Sector
28. LTC: Implementasi Undang-Undang Pelindungan Data Pribadi dalam PT Lemti Unindo Inovasi 5 November 2025
Perusahaan Pembiayaan November 5, 2025
LTC: Implementation of the Personal Data Protection Law in Financing
Companies
29. Certified Anti-Fraud Manager (CAFM) - Pelatihan Asia Anti-Fraud 13 November 2025
Certified Anti-Fraud Manager (CAFM) - Training Manajemen (AAFM) November 13, 2025
Asia Anti-Fraud
Management (AAFM)
30. Advance Audit Techniques and Tools for The Senior Auditing Lembaga Pengembangan 15-16 Desember 2025
Auditor Internal (LPAI) December 15–16, 2025
Institute for the
Development of Internal
Auditors (LPAI)
31. Sosialisasi User Acceptance Test - New Loan Origination System Internal 12 November 2025
Socialization of User Acceptance Testing - New Loan Origination System November 12, 2025
266 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 269
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
06
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
07
Halaman ini sengaja dikosongkan.
This page is intentionally left blank.
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 267
Page 270
c l i pa n . c o . i d
01 SATUAN KERJA KEPATUHAN
Compliance Work Unit
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Satuan Kerja Kepatuhan (SKK) merupakan fungsi khusus The Compliance Work Unit (SKK) is a specialized
yang memiliki peran strategis dalam memastikan seluruh function that plays a strategic role in ensuring that all
kegiatan usaha Perseroan berjalan sesuai dengan of the Company’s business activities are conducted in
02 ketentuan peraturan perundang-undangan, kebijakan
internal, serta prinsip Tata Kelola Perusahaan yang
accordance with laws and regulations, internal policies,
and the principles of Good Corporate Governance. This
Baik. Fungsi ini menjadi bagian integral dari kerangka function is an integral part of the Company’s Governance,
Laporan Manajemen
Management Report
Governance, Risk, and Compliance (GRC) Perseroan, Risk, and Compliance (GRC) framework, focusing on the
dengan fokus pada pencegahan, pemantauan, dan prevention, monitoring, and control of compliance risks
pengendalian risiko kepatuhan secara berkelanjutan. on an ongoing basis.
Dalam pelaksanaan tugasnya, SKK bertanggung jawab In performing its duties, SKK is responsible for
untuk melakukan identifikasi dan pemantauan terhadap identifying and monitoring changes and developments
perubahan dan perkembangan regulasi untuk kemudian in regulations to be subsequently implemented into
diimplementasikan ke dalam kebijakan, prosedur, dan the Company’s policies, procedures, and operational
03 aktivitas operasional Perseroan. Selain itu, SKK juga activities. Furthermore, SKK also provides assistance
memberikan pendampingan dan rekomendasi kepada and recommendations to related work units to minimize
unit kerja terkait guna meminimalkan potensi pelanggaran potential violations and enhance compliance awareness
Profil Perusahaan
Company Profile
serta meningkatkan kesadaran kepatuhan (compliance at all levels of the organization.
awareness) di seluruh tingkatan organisasi.
DASAR HUKUM LEGAL BASIS
04 1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 48 Tahun 2024
mengenai Tata Kelola Perusahaan yang Baik bagi
1. Financial Services Authority Regulation No. 48 of 2024
concerning Good Corporate Governance for PVML;
PVML;
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
2. Pedoman Kepatuhan Perseroan; 2. The Company’s Compliance Guidelines;
3. Pedoman Good Corporate Governance (GCG) 3. The Company’s Good Corporate Governance (GCG)
Perseroan; dan Guidelines; and
4. Anggaran Dasar Perseroan. 4. The Company’s Articles of Association.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB SKK DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF SKK
Fungsi Satuan Kerja Kepatuhan (SKK) bertujuan untuk The Compliance Work Unit (SKK) function aims to ensure
memastikan tingkat kepatuhan Perseroan melalui tugas the Company’s level of compliance through the following
dan tanggung jawab berikut: duties and responsibilities:
1. Mewujudkan terlaksananya budaya kepatuhan pada 1. Realizing the implementation of a compliance culture
semua tingkatan organisasi dan kegiatan usaha at all levels of the Company’s organization and
Perseroan; business activities;
2. Mengelola risiko kepatuhan yang dihadapi Perseroan; 2. Managing compliance risks faced by the Company;
3. Memastikan agar kebijakan, ketentuan, sistem dan 3. Ensuring that policies, provisions, systems and
prosedur, serta kegiatan usaha yang dilakukan oleh procedures, as well as business activities carried out
Perseroan telah sesuai dengan peraturan perundang- by the Company are in accordance with applicable
undangan yang berlaku; dan laws and regulations; and
4. Memastikan kepatuhan Perseroan terhadap 4. Ensuring the Company’s compliance with
komitmen yang dibuat oleh OJK dan/atau otoritas commitments made to the OJK and/or other
pengawas lain yang berwenang. authorized supervisory authorities.
268 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 271
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
STRUKTUR DAN KEDUDUKAN SKK STRUCTURE AND POSITION OF SKK
Dalam struktur organisasi Perseroan, Satuan Kerja In the Company’s organizational structure, the position
Kepatuhan (SKK) berada langsung di bawah Direktur of SKK is directly under the President Director. SKK is
Utama. SKK dipimpin oleh Kepala SKK yang bertanggung led by the Head of the Compliance Work Unit (Head of
jawab atas pengelolaan dan pelaksanaan fungsi SKK), who is responsible for the overall management and
kepatuhan secara menyeluruh. Dalam menjalankan implementation of the compliance function. In carrying 06
tugas dan tanggung jawabnya, Kepala SKK didukung oleh out the duties and responsibilities, the Head of SKK is
3 (tiga) orang anggota SKK per 31 Desember 2025, guna supported by 3 (three) SKK members as of December
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
memastikan penerapan prinsip kepatuhan yang efektif, 31, 2025, to ensure the effective and consistent
konsisten, dan selaras dengan ketentuan peraturan implementation of compliance principles in accordance
perundang-undangan yang berlaku. with applicable laws and regulations.
PROFIL KEPALA SKK
PROFILE OF HEAD OF SKK
07
Rukmi Wreksoningdyah
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Kepala SKK
Head of SKK
Warga Negara Usia Domisili
Citizen Age Domicile
Indonesia 47 tahun | years Jakarta
Dasar Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 086/SK-DIR/CFI/XI/2025
Legal Basis of Appointment Penunjukan Kepala Fungsi Kepatuhan PT Clipan Finance Indonesia Tbk
Board of Directors’ Decree No. 086/SK-DIR/CFI/XI/2025 concerning the Appointment of the Head
of Compliance Function of PT Clipan Finance Indonesia Tbk.
Riwayat Pendidikan Sarjana Teknik Lingkungan, Universitas Kristen Surakarta (1996-2000)
Education History Bachelor of Environmental Engineering, Universitas Kristen Surakarta (1996-2000).
Riwayat Karier 1. Head of Administration di PT Summit Oto Finance (2003-2007);
Career History 2. Deputy Branch Manager di PT U Finance Indonesia (2007-2009);
3. Compliance Assistant Manager PT U Finance Indonesia (2009-2014);
4. Business Support Dept. Head di PT SMFL Leasing Indonesia (2014-2018);
5. Credit Support Dept. Head PT Clipan Finance Indonesia Tbk (2018-2025); dan
6. Compliance & APU-PPT Dept. Head & Risk Policy Dept. Head di PT Clipan Finance Indonesia
Tbk (September 2025-sekarang).
1. Head of Administration at PT Summit Oto Finance (2003-2007);
2. Deputy Branch Manager at PT U Finance Indonesia (2007-2009);
3. Compliance Assistant Manager at PT U Finance Indonesia (2009-2014);
4. Business Support Dept. Head at PT SMFL Leasing Indonesia (2014-2018);
5. Credit Support Dept. Head at PT Clipan Finance Indonesia Tbk (2018-2025); and
6. Compliance & AML-CFT Dept. Head & Risk Policy Dept. Head at PT Clipan Finance Indonesia
Tbk (September 2025-present).
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 269
Page 272
c l i pa n . c o . i d
SATUAN KERJA KEPATUHAN
01 Compliance Work Unit
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
KEGIATAN SATUAN KERJA KEPATUHAN COMPLIANCE WORK UNIT ACTIVITIES
Sepanjang tahun 2025, fungsi SKK telah melaksanakan Throughout 2025, the SKK function has carried out a
sejumlah kegiatan berikut: number of the following activities:
1. Mengkaji ulang dan/atau merekomendasikan 1. Reviewing and/or recommending updates and
pengkinian dan penyempurnaan kebijakan, baik improvements to policies, both systems and
02 sistem maupun prosedur Perseroan, meliputi:
a. Penyusunan Pedoman Kepatuhan (Compliance
procedures of the Company, including:
a. Preparation of the Company’s Compliance
Guidelines) Perseroan; Guidelines;
Laporan Manajemen
Management Report
b. Penyusunan kebijakan internal mengenai b. Preparation of internal policies regarding the
penanggung jawab unit kerja khusus Program person in charge of the special work unit for the
Anti-Pencucian Uang dan Pencegahan Anti-Money Laundering and Counter Financing of
Pendanaan Terorisme (APU-PPT); Terrorism Program (AML-CFT);
c. Penyusunan dan penerapan prosedur terkait c. Preparation and implementation of procedures
kegiatan penerimaan hadiah dan/atau gratifikasi related to the activities of accepting gifts and/or
dengan pihak ketiga; gratuities with third parties;
d. Penyusunan database peraturan OJK dan d. Preparation of a database of OJK regulations and
03 memberikan update kepada manajemen terkait providing updates to management regarding
perkembangan di industri multifinance yang developments in the multifinance industry
berkaitan dengan ketentuan regulator; dan related to regulatory provisions; and
Profil Perusahaan
Company Profile
e. Penyusunan analisis atas peraturan Regulator e. Preparation of analysis of Regulator regulations
dan/atau peraturan perundang-undangan terkait and/or laws and regulations concerning their
implementasinya di Perusahaan. implementation within the Company.
2. Internalisasi program budaya kepatuhan antara 2. Internalization of the compliance culture program,
lain dengan sosialisasi budaya kepatuhan, including socialization of the compliance culture,
04 penandatanganan Pakta Integritas oleh seluruh
karyawan, laporan ketentuan penerimaan hadiah,
signing of Integrity Pacts by all employees, reports on
provisions for accepting gifts, and so on;
dan sebagainya;
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
3. Menilai dan mengevaluasi efektivitas dan kesesuaian 3. Assessing and evaluating the effectiveness and
kebijakan internal Perseroan berjalan sesuai dengan suitability of the Company’s internal policies in
ketentuan regulator dan peraturan perundang- accordance with regulatory provisions and laws and
undangan; regulations;
4. Memberikan opini kepatuhan kepada satuan kerja 4. Providing compliance opinions (compliance advisory)
terkait atas ketentuan regulator dan/atau peraturan to related work units on regulatory provisions and/or
perundang-undangan; laws and regulations;
5. Melakukan uji petik kepatuhan untuk kebijakan 5. Conducting random compliance tests (sampling) for
internal yang berkaitan dengan ketentuan regulator; internal policies related to regulatory provisions;
6. Melakukan tugas-tugas lain terkait fungsi kepatuhan, 6. Performing other tasks related to the compliance
meliputi: function, including:
a. Pengawasan komitmen Perseroan kepada a. Supervision of the Company’s commitment to
regulator; regulators;
b. Pelaporan baik secara periodik maupun b. Reporting, both periodically and incidentally, to
insidental kepada regulator; dan regulators; and
c. Koordinasi kegiatan audit dan pengawasan oleh c. Coordination of audit and supervision activities
regulator di lingkungan Perseroan. by regulators within the Company.
270 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 273
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
7. Melakukan pelaporan ke Pusat Pelaporan dan 7. Porting to the Financial Transaction Reports and
Analisis Transaksi Keuangan (PPATK) dan Otoritas Analysis Center (INTRAC) and the Financial Services
Jasa Keuangan (OJK), meliputi: Authority (OJK), including:
a. Laporan Transaksi Keuangan Tunai (LTKT) dan a. Cash Transaction Reports (LTKT) and Suspicious
Laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan Financial Transaction Reports (LTKM) through
(LTKM) melalui website Government Anti-Money the Government Anti-Money Laundering (Go
Laundering (Go AML PPATK); AML INTRAC) website;
b. Laporan hasil pemeriksaan data Debitur terkait b. Reports on the results of examining Debtor data
DTTOT, DPPSPM dan Judi online melalui Sistem related to DTTOT, DPPSPM, and online gambling
Informasi Program APU-PPT (SIGAP OJK) dan through the AML-CFT Program Information 06
Sistem Informasi Terduga Pelaku Terorisme System (SIGAP OJK) and the Suspected Terrorism
(SIPENDAR); Perpetrator Information System (SIPENDAR);
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
c. Laporan pengkinian data Debitur dan laporan c. Reports on updated Debtor data and AML-CFT
penilaian risiko APU-PPT melalui Sistem Aplikasi risk assessment reports through the Online
Pelaporan Online (APOLO OJK); Reporting Application System (APOLO OJK);
d. Laporan informasi penambahan pengguna jasa d. Reports on additional service users through
melalui Sistem Informasi Pengguna Jasa Terpadu the Integrated Service User Information System
(SIPESAT); dan (SIPESAT); and
e. Individual Risk Assessment (IRA). e. Individual Risk Assessment (IRA).
8. Melaporkan rencana dan realisasi pengkinian data 8. Reporting plans and realization of consumer data
konsumen ke OJK secara tahunan. updates to OJK annually.
07
LAPORAN KEGIATAN SKK TAHUN 2025 SKK ACTIVITY REPORT 2025
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Pada tahun 2025, SKK telah melaksanakan tugas In 2025, SKK has carried out its duties in accordance
sesuai dengan tanggung jawab yang telah ditentukan, with its designated responsibilities, as described in the
sebagaimana diuraikan pada tabel berikut: following table:
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 271
Page 274
c l i pa n . c o . i d
SATUAN KERJA KEPATUHAN
01 Compliance Work Unit
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Program Kepatuhan Program APU-PPT PPPSPM
No. Compliance Program AML-CFT CPFWMD Program
1. Memberikan Sosialisasi atas regulasi terbaru di antaranya: Sosialisasi refreshment APU-PPT PPPSPM yang dilaksanakan
a. POJK No. 46 Tahun 2024 tentang Pengembangan dan secara tahunan untuk seluruh karyawan di kantor pusat dan
Penguatan PVML; kantor cabang.
b. POJK No. 28 Tahun 2024 tentang Pengelolaan Informasi
Rekam Jejak SIPELAKU;
02 c. POJK No. 48 Tahun 2024 tentang Tata Kelola Perusahaan
yang Baik;
d. POJK No. 42 Tahun 2024 tentang Manajemen Risiko
Perusahaan;
Laporan Manajemen
Management Report
e. POJK 35 Tahun 2025 tentang Perubahan atas POJK No. 46
Tahun 2024 Pengembangan dan Penguatan PVML;
f. POJK No. 42 Tahun 2025 tentang Integritas Laporan
Keuangan;
g. POJK No. 19 Tahun 2025 tentang Kemudahan Akses
Pembiayaan UMKM;
h. PADK No. 37/PADK.08/2025 tentang Penyediaan Informasi
dan Penyampaian Informasi untuk Pemasaran Produk dan
Layanan; dan
i. PADK No. 48/PADK.08/2025 tentang Manajemen Risiko
Perusahaan Pembiayaan.
03 Providing Socialization of the latest regulations, including: Socialization of AML-CFT CPFWMD refreshment which is carried
a. OJK Regulation No. 46 of 2024 concerning Development and out annually for all employees at the Head Office and Branch
Strengthening of PVML; Offices.
Profil Perusahaan
Company Profile
b. OJK Regulation No. 28 of 2024 concerning Management of
SIPELAKU Track Record Information;
c. OJK Regulation No. 48 of 2024 concerning Good Corporate
Governance;
d. OJK Regulation No. 42 of 2024 concerning Corporate Risk
Management;
e. OJK Regulation No. 35 of 2025 concerning Amendments
to OJK Regulation No. 46 of 2024 on Development and
Strengthening of PVML;
f. OJK Regulation No. 42 of 2025 concerning Integrity of
04 Financial Statements;
g. OJK Regulation No. 19 of 2025 concerning Ease of Access to
MSME Financing;
h. PADK No. 37/PADK.08/2025 concerning Provision of
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Information and Submission of Information for Product and
Service Marketing; and
i. PADK No. 48/PADK.08/2025 concerning Risk Management
for Financing Companies.
272 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 275
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Program Kepatuhan Program APU-PPT PPPSPM
No. Compliance Program AML-CFT CPFWMD Program
2. Pelaksanaan uji kepatuhan dan/atau opini compliance terhadap Implementasi screening:
kebijakan atau produk baru Perseroan. 1. Calon debitur berkategori PEP (Politically Exposed Person);
2. Bad watch list APU-PPT PPPSPM ke dalam core system;
3. Daftar terduga teroris (SIGAP dan SIPENDAR); dan
4. Know Your Employee (KYE).
Implementation of Compliance testing and/or Compliance Implementation of screening:
opinions on the Company's new policies or products. 1. Prospective customers categorized as PEP (Politically Exposed
Person);
2. AML-CFT CPFWMD watch list into the core system;
3. Terrorist suspect lists (SIGAP and SIPENDAR); and
06
4. Know Your Employee (KYE).
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
3. Pemenuhan atas setiap permintaan regulator pada tahun 2025 Kewajiban pelaporan IRA (Individual Risk Assessment) dan Laporan
sehubungan dengan pengawasan offsite. lainnya terkait anti terorisme (DTTOT) dan Pendanaan Proliferasi
Senjata Pemusnah Massal (PPPSPM).
Fulfillment of every regulator request in 2025 in connection with Obligation to submit IRA (Individual Risk Assessment) reports
off-site supervision. and other reports related to anti-terrorism (DTTOT) and the
proliferation financing of weapons of mass destruction (CPFWMD).
4. Melakukan koordinasi dengan divisi terkait atas kewajiban Pengkinian kebijakan internal yaitu:
pemenuhan ketentuan dalam regulasi pada tahun 2025. 1. Pedoman APU-PPT PPPSPM; dan
2. Ketentuan Internal terkait dengan Mitigasi Risiko terhadap
Coordinating with relevant divisions regarding the obligation to Debitur Berisiko Tinggi Tindak Pidana Pencucian Uang (TPPU),
fulfill regulatory provisions in 2025. Tindak Pidana Pendanaan Teroris (TPPT) dan/atau Pendanaan
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal (PPSPM).
Updating internal policies, namely:
1. AML-CFT CPFWMD Guidelines; and
2. Internal Provisions related to Risk Mitigation for High-Risk
07
Debtors concerning Money Laundering (TPPU), Terrorism
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Financing (TPPT), and/or Proliferation Financing of Weapons of
Mass Destruction (CPFWMD).
Melaksanakan laporan kepada Direksi sehubungan dengan
pengawasan APU-PPT & PPPSPM secara berkala (bulanan)
Submitting reports to the Board of Directors regarding AML-CFT &
CPFWMD supervision on a periodic (monthly) basis.
Pelaksanaan Financial Integrity Rating On Money Laundering and
Terrorism Financing (FIR on ML/TF) pada tahun 2025 dengan nilai
sebesar 7,78 dengan kategori "Baik.” Nilai tersebut mengalami
peningkatan dibandingkan FIR tahun 2022 sebesar 7,24 dengan
kategori "Baik"
Implementation of the Financial Integrity Rating on Money
Laundering and Terrorism Financing (FIR on ML/TF) in 2025 with
a score of 7.78, categorized as "Good.” This score represents an
increase compared to the 2022 FIR score of 7.24, also categorized
as "Good.”
PENDIDIKAN/PELATIHAN SKK TAHUN 2025 SKK EDUCATION/TRAINING 2025
Perseroan memfasilitasi program pendidikan, seminar, The Company facilitates educational programs, seminars,
dan konferensi bagi SKK setiap tahunnya. Pada tahun and conferences for SKK every year. In 2025, SKK has
2025, SKK telah mengikuti pendidikan dan/atau pelatihan participated in education and/or training as described in
sebagaimana diuraikan pada tabel berikut: the following table:
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 273
Page 276
c l i pa n . c o . i d
SATUAN KERJA KEPATUHAN
01 Compliance Work Unit
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Materi Penyelenggara Tanggal Pelaksanaan
No. Material Organizer Date
1. Workshop Pelaporan Rencana dan Realisasi Kegiatan Literasi dan Inklusi OJK 30 Januari 2025
Keuangan Melalui Sistem Pelaporan Edukasi dan Perlindungan Konsumen January 30, 2025
(SIPEDULI)
Workshop on Reporting Plans and Implementation of Financial Literacy
and Inclusion Activities Through the Consumer Education and Protection
02 2.
Reporting System (SIPEDULI)
Electric Vehicle for a Better Indonesia Nathan Sun 7 Februari 2025
February 7, 2025
Laporan Manajemen
Management Report
3. Sosialisasi Peraturan di Bidang Lembaga Pembiayaan, Perusahaan Modal OJK Institute 12 Februari 2025
Ventura, Lembaga Keuangan Mikro, dan Lembaga Jasa Keuangan Lainnya February 12, 2025
Socialization of Regulations in the Sectors of Financing Institutions, Venture
Capital Firms, Microfinance Institutions, and Other Financial Services
Institutions
4. Sosialisasi POJK 46 Tahun 2024 OJK Institute 13 Februari 2025
Socialization of POJK 46 of 2024 February 13, 2025
5. LTC: Compliance Awareness - Sosialisasi POJK 46 tentang Pengembangan dan Internal 14 Februari 2025
Penguatan Perusahaan Pembiayaan, Perusahaan Pembiayaan Infrastruktur, February 14, 2025
dan Perusahaan Modal Ventura
03 LTC: Compliance Awareness - Socialization of POJK 46 on the Development
and Strengthening of Financing Companies, Infrastructure Financing
Companies, and Venture Capital Firms
Profil Perusahaan
Company Profile
6. Pelatihan Audit Internal ISO 27001:2022 PT Lemti Unindo Inovasi 19 Februari 2025
ISO 27001:2022 Internal Audit Training February 19, 2025
7. Outlook Ekonomi dan Keuangan di Tahun 2025 OJK Institute 20 Februari 2025
Economic and Financial Outlook for 2025 February 20, 2025
8. Sosialisasi Sistem Informasi Pelaku di Sektor Jasa Keuangan (SIPELAKU) OJK 24 Februari 2025
Socialization of the Financial Services Sector Information System (SIPELAKU) February 24, 2025
9. e-LC: APU-PPT & Judi Online Internal 12 Maret 2025
e-LC: APU-PPT & Online Gambling March 12, 2025
04 10. e-LC: Anti-Fraud Awareness Internal 13 Maret 2025
March 13, 2025
11. e-LC: Perlindungan Konsumen dan Masyarakat Internal 13 Maret 2025
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
e-LC: Consumer and Public Protection March 13, 2025
12. e-LC: Economic Outlook Internal 18 Maret 2025
March 18, 2025
13. e-LC: Layanan Debitur Internal 18 Maret 2025
e-LC: Debtor Services March 18, 2025
14. e-LC: POJK 46 Tahun 2024 Internal 18 Maret 2025
e-LC: POJK 46 of 2024 March 18, 2025
15. e-LC: SMKI Awareness Internal 18 Maret 2025
March 18, 2025
16. e-LC: Building Improvement Culture Internal 20 Maret 2025
March 20, 2025
17. Sosialisasi Pedoman SETARA OJK 22 April 2025
Socialization on the SETARA Guidelines April 22, 2025
18. Efek Domino Tarif Trump: Ancaman atau Peluang bagi Ekonomi Indonesia? OJK Institute 15 Mei 2025
The Domino Effect of Trump’s Tariffs: A Threat or an Opportunity for the May 15, 2025
Indonesian Economy?
19. Customer Experience: Strategies for Success in Digital Era OJK Institute 22 Mei 2025
May 22, 2025
20. The Future of Cybersecurity: Threats, Challenges, and Innovations OJK Institute 5 Juni 2025
June 5, 2025
274 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 277
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Materi Penyelenggara Tanggal Pelaksanaan
No. Material Organizer Date
21. Bimbingan Teknis Penerapan Program APU-PPT PPPSPM terhadap Pusat Pelaporan Dan 10 Juni 2025
Perusahaan Pembiayaan Analisis Transaksi June 10, 2025
Technical Guidance on the Implementation of the AML-CFT CPFWMD Program Keuangan (PPATK)
for Financing Companies Indonesian Financial
Transaction Reports and
Analysis Centre (INTRAC)
22. Sosialisasi Implementasi Aplikasi SIPESAT Versi 3.0 Pusat Pelaporan dan 24 Juni 2025
Socialization of the Implementation of the SIPESAT Version 3.0 Application Analisis Transaksi June 24, 2025
Keuangan (PPATK)
Indonesian Financial 06
Transaction Reports and
Analysis Centre (INTRAC)
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
23. LTC: Pelindungan Konsumen dan Masyarakat dan Layanan Debitur Tosec World 1 Juli 2025
LTC: Consumer and Public Protection and Debtor Services July 1, 2025
24. Rapat Dengar Pendapat Rancangan POJK Pelaporan Keuangan Terintegrasi OJK 1 Juli 2025
Public Hearing on the Draft POJK on Integrated Financial Reporting July 1, 2025
25. Rapat Dengar Pendapat Rancangan SEOJK Laporan Tata Kelola OJK 3 Juli 2025
Public Hearing on the Draft SEOJK on Governance Reports July 3, 2025
26. Rapat Dengar Pendapat Rancangan SEOJK Laporan Bulanan OJK 22 Juli 2025
Public Hearing on the Draft SEOJK on Monthly Reports July 22, 2025
27. Sosialisasi Peralihan Layanan Perizinan dari SIJINGGA ke SPRINT OJK 24 Juli 2025
Socialization of the Transition of Licensing Services from SIJINGGA to SPRINT July 24, 2025
28. APU-PPT: Individual Risk Assessment Validasi Self-Assessment Berbasis Rintisan Manajemen 24 Juli 2025
Aplikasi (Excel) dan Persiapan Laporan Rutin
APU-PPT: Individual Risk Assessment, Validation of Application-Based Self-
Gagas July 24, 2025
07
Assessment (Excel), and Preparation of Routine Reports
29. LTC: Sosialisasi (Kolaborasi) Implementasi Perubahan Menu Advance Payment Internal 25 Juli 2025
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Request dan Advance Payment Allocation di Sistem July 25, 2025
LTC: Socialization (Collaboration) on the Implementation of Changes to the
Advance Payment Request and Advance Payment Allocation Menus in the
System
30. LTC: HC for Non HC - Sosialisasi Panduan Penyusunan SK Struktur Organisasi Internal 1 Agustus 2025
dan Uraian Kerja tiap Divisi/Departemen August 1, 2025
LTC: HC for Non-HC - Briefing on Guidelines for Drafting Organizational
Structure Decrees and Job Descriptions for Each Division/Department
31. LTC: Anti-Fraud Talk - Merdeka dari Fraud, Bangun Integritas di Lingkungan Value Consult 13 Agustus 2025
Kerja August 13, 2025
LTC: Anti-Fraud Talk - Free from Fraud, Building Integrity in the Workplace
32. Rapat Dengar Pendapat atas RSEOJK Manajemen Risiko PVML OJK 19 Agustus 2025
Public Hearing on the OJK’s Risk Management Guidelines for PVML August 19, 2025
33. Tren Modus dan Skema Pencucian Uang Terbaru: Strategi Identifikasi, OJK Institute 18 September 2025
Mitigasi, dan Penegakan Hukum September 18, 2025
Latest Trends in Money Laundering Methods and Schemes: Strategies for
Identification, Mitigation, and Law Enforcement
34. LTC: Peran APU-PPT & PPPSPM dalam Memerangi Judi Online dan Pendanaan Pusat Pelaporan dan 9 Oktober 2025
Terlarang Analisis Transaksi October 9, 2025
LTC: The Role of APU-PPT & CPFWMD in Combating Online Gambling and Keuangan (PPATK)
Illegal Financing Indonesian Financial
Transaction Reports and
Analysis Centre (INTRAC)
35. Engagement Visit: Regulatory Compliance System (RCS) Hukum Online 9 Oktober 2025
Engagement Visit: Regulatory Compliance System (RCS) Online Law October 9, 2025
36. Sosialisasi dan Refreshment Aplikasi Pelaporan Online OJK (APOLO) Modul OJK 10 Oktober 2025
Penerapan Strategi Anti-Fraud Terintegrasi (SAFT) October 10, 2025
Socialization and Refreshment on the OJK Online Reporting Application
(APOLO) Module on the Implementation of the Integrated Anti-Fraud Strategy
(SAFT)
37. Sosialisasi Aplikasi SIPELAKU OJK 23 Oktober 2025
Socialization of the SIPELAKU Application October 23, 2025
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 275
Page 278
c l i pa n . c o . i d
SATUAN KERJA KEPATUHAN
01 Compliance Work Unit
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Materi Penyelenggara Tanggal Pelaksanaan
No. Material Organizer Date
38. LTC: Sosialisasi SOP Pengadaan dan Pengembangan Sistem Aplikasi Internal 24 Oktober 2025
LTC: Socialization of SOPs for Procurement and Application System October 24, 2025
Development
39. Diskusi dan Coaching Pendaftaran Hak Akses SIPELAKU bagi Perusahaan OJK 5 November 2025
02 Pembiayaan
Discussion and Coaching on SIPELAKU Access Registration for Financing
November 5, 2025
Companies
40. LTC: Implementasi Undang-Undang Pelindungan Data Pribadi dalam PT Lemti Unindo Inovasi 5 November 2025
Laporan Manajemen
Management Report
Perusahaan Pembiayaan November 5, 2025
LTC: Implementation of the Personal Data Protection Law in Financing
Companies
41. Promoting Financial Inclusion through Risk-based Approach to AML-CFT Pusat Pelaporan dan 19 November 2025
Promoting Financial Inclusion through a Risk-Based Approach to AML-CFT Analisis Transaksi November 19, 2025
Keuangan (PPATK)
Indonesian Financial
Transaction Reports and
Analysis Centre (INTRAC)
03 42. Diseminasi FIR on ML/TF Tahun 2025
Dissemination of the 2025 FIR on ML/TF
Pusat Pelaporan dan
Analisis Transaksi
27 November 2025
November 27, 2025
Keuangan (PPATK)
Indonesian Financial
Profil Perusahaan
Company Profile
Transaction Reports and
Analysis Centre (INTRAC)
43. Sosialisasi Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 28/SEOJK.06/2025 OJK 11 Desember 2025
tentang Laporan Penerapan Tata Kelola yang Baik bagi Lembaga Pembiayaan, December 11, 2025
Perusahaan Modal Ventura, Lembaga Keuangan Mikro, dan Lembaga Jasa
Keuangan Lainnya
Socialization of Financial Services Authority Circular Letter No. 28/
SEOJK.06/2025 on Reports on the Implementation of Good Governance for
Financing Institutions, Venture Capital Companies, Microfinance Institutions,
04 44.
and Other Financial Services Institutions
Sosialisasi Pengembangan SIGAP OJK 23 Desember 2025
Socialization of SIGAP Development December 23, 2025
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
276 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 279
SISTEM PENGENDALIAN INTERNAL 05
Internal Control System
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Perseroan meyakini bahwa penerapan Sistem The Company believes that the implementation of the
Pengendalian Internal (SPI) merupakan fondasi penting Internal Control System (SPI) is a crucial foundation in
dalam mendukung pencapaian tujuan usaha jangka supporting the achievement of the Company’s long-term
panjang Perseroan. Sistem pengendalian internal business goals. The Company’s internal control system
Perseroan dirancang dan diimplementasikan untuk is designed and implemented to provide adequate
memberikan keyakinan yang memadai atas keandalan assurance regarding the reliability of financial reporting,
pelaporan keuangan, kepatuhan terhadap peraturan compliance with laws and regulations, and the protection 06
perundang-undangan, serta perlindungan atas aset of the Company’s assets.
Perseroan.
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
SPI dilakukan secara menyeluruh dan terintegrasi di The SPI is carried out comprehensively and in an integrated
seluruh jenjang organisasi, dengan mengacu pada prinsip manner across all organizational levels, referring to the
kehati-hatian dan praktik Tata Kelola Perusahaan yang principle of prudence and Good Corporate Governance
Baik. Perseroan menerapkan pemisahan fungsi yang jelas, practices. The Company implements a clear segregation
kewenangan dan tanggung jawab yang terdefinisi dengan of duties, well-defined authorities and responsibilities, as
baik, serta mekanisme persetujuan dan pengawasan well as layered approval and supervision mechanisms to
berlapis guna meminimalkan potensi risiko operasional, minimize potential operational, financial, and compliance
keuangan, maupun kepatuhan. risks.
PENGENDALIAN KEUANGAN FINANCIAL CONTROL
07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Perseroan berkomitmen untuk memastikan seluruh The Company is committed to ensuring that all financial
aktivitas dan transaksi keuangan diselenggarakan secara activities and transactions are conducted in an orderly
tertib dan transparan. Pengendalian ini bertujuan untuk and transparent manner. This control aims to maintain
menjaga integritas pengelolaan keuangan Perseroan, the integrity of the Company’s financial management,
melindungi aset, serta memastikan setiap penggunaan protect assets, and ensure that every use of funds is
dana dapat dipertanggungjawabkan. accountable.
Dalam pelaksanaannya, Perseroan menerapkan prinsip In its implementation, the Company applies the principle
pemisahan fungsi secara jelas antara pihak yang of clear segregation of duties between parties performing
melakukan otorisasi, pencatatan, dan penyimpanan authorization, recording, and asset custody to minimize
aset guna meminimalkan potensi kesalahan maupun potential errors or abuse of authority. Furthermore,
penyalahgunaan wewenang. Selain itu, setiap transaksi every financial transaction is conducted through a tiered
keuangan dilakukan melalui mekanisme persetujuan approval mechanism in accordance with the authority
berjenjang sesuai dengan batas kewenangan yang telah limits established in the Company’s internal policies.
ditetapkan dalam kebijakan internal Perseroan.
Demi memperkuat efektivitas pengendalian keuangan, To strengthen the effectiveness of financial control,
Perseroan juga menerapkan proses verifikasi dan the Company also implements layered verification and
pengawasan secara berlapis terhadap setiap transaksi, supervision processes for every transaction, including the
termasuk melalui penerapan fungsi maker, checker, application of maker, checker, and approver functions.
dan approver. Mekanisme ini memastikan bahwa This mechanism ensures that every transaction has
setiap transaksi telah melalui proses pemeriksaan yang undergone an adequate examination process before
memadai sebelum disetujui dan dilaksanakan. being approved and executed.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 277
Page 280
c l i pa n . c o . i d
SISTEM PENGENDALIAN INTERNAL
01 Internal Control System
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
PENGENDALIAN OPERASIONAL OPERATIONAL CONTROL
Perseroan telah menyusun berbagai kebijakan, prosedur The Company has established various adequate policies,
internal, serta petunjuk teknis yang memadai untuk internal procedures, and technical guidelines to support
mendukung terselenggaranya praktik operasional the implementation of sound operational practices in
yang sehat dan sesuai dengan standar yang berlaku. accordance with applicable standards. In conducting
02 Dalam menjalankan aktivitas sehari-hari, seluruh insan
Perseroan wajib memahami dan berpedoman pada
daily activities, all Company personnel are required to
understand and adhere to these internal policies as part
kebijakan internal tersebut sebagai bagian dari upaya of the effort to maintain operational discipline and ensure
Laporan Manajemen
Management Report
menjaga disiplin operasional serta memastikan kegiatan that business activities are conducted in a directed and
usaha berjalan secara terarah dan terkendali. controlled manner.
Sebagai bagian dari upaya memperkuat ketahanan As part of the effort to strengthen operational resilience,
operasional, Perseroan juga menempatkan the Company also positions operational control as an
pengendalian operasional sebagai instrumen penting important instrument in anticipating and mitigating
dalam mengantisipasi dan memitigasi berbagai various potential risks that could affect business
potensi risiko yang dapat memengaruhi kelangsungan continuity. This control is implemented through the
03 kegiatan usaha. Pengendalian ini dilaksanakan melalui application of policies and measures designed to ensure
penerapan kebijakan dan langkah yang dirancang untuk the effectiveness of operational processes and maintain
memastikan efektivitas proses operasional serta menjaga the Company’s business sustainability, including:
Profil Perusahaan
Company Profile
keberlangsungan bisnis Perseroan, meliputi:
1. Penetapan mekanisme limit dan wewenang transaksi 1. Establishment of tiered transaction limits and
yang berjenjang; authority mechanisms;
2. Pemisahan struktur organisasi, khususnya beberapa 2. Segregation of organizational structures, specifically
fungsi agar tidak terjadi conflict of interest, antara for certain functions to prevent conflicts of interest,
lain: including:
04 a. Fungsi SKAI yang independen dalam menilai
kecukupan dan efektivitas proses tata kelola,
a. An independent Internal Audit Work Unit
(SKAI) function in assessing the adequacy and
manajemen risiko, dan pengendalian internal effectiveness of the Company’s governance, risk
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Perusahaan; management, and internal control processes;
b. Unit kerja Anti-Fraud untuk meningkatkan b. An Anti-Fraud Work Unit to enhance the
efektivitas strategi pengendalian fraud di seluruh effectiveness of the anti-fraud control strategy
lapisan organisasi; dan across all levels of the organization; and
c. Fungsi pengawas (supervisor) yang bertugas c. A Supervisor function tasked with overseeing the
sebagai pengawas efektivitas pengendalian effectiveness of internal controls.
internal.
3. Penetapan kebijakan, standar, dan prosedur 3. Establishment of policies, standards, and
sistem pengelolaan pengamanan informasi yang procedures for information security management
diperlukan untuk melakukan pengamanan aset systems required to secure assets related to the
terkait penyelenggaraan dan penggunaan teknologi implementation and use of information technology,
informasi maupun pihak penyedia jasa teknologi as well as other information technology service
informasi lainnya. providers.
278 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 281
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
KEPATUHAN TERHADAP PERUNDANG- COMPLIANCE WITH LEGISLATION
UNDANGAN
Perseroan menerapkan regulatory compliance framework The Company implements a strict regulatory compliance
yang ketat untuk memastikan seluruh kegiatan usaha framework to ensure that all business activities comply
mematuhi ketentuan perundang-undangan di sektor with laws and regulations in the Non-Bank Financial
Industri Keuangan NonBank, pasar modal, serta regulasi Services Industry (IKNB), capital markets, as well as
yang diterbitkan oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan regulations issued by the Financial Services Authority
Bursa Efek Indonesia (BEI). Implementasi kepatuhan ini (OJK) and the Indonesia Stock Exchange (IDX). The
mencakup identifikasi, evaluasi, dan mitigasi risiko hukum, implementation of this compliance includes the 06
pengembangan kebijakan internal yang selaras dengan identification, evaluation, and mitigation of legal risks, the
peraturan, serta pemantauan secara berkelanjutan untuk development of internal policies aligned with regulations,
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
menjamin tingkat kepatuhan Perseroan. and continuous monitoring to guarantee the Company’s
level of compliance.
SISTEM AKUNTANSI, INFORMASI, DAN ACCOUNTING, INFORMATION, AND
KOMUNIKASI COMMUNICATION SYSTEMS
Seiring dengan meningkatnya kompleksitas aktivitas Along with the increasing complexity of business activities
usaha serta arus informasi yang semakin masif, Perseroan and the increasingly massive flow of information, the
menerapkan sistem akuntansi, informasi, dan komunikasi Company implements integrated accounting, information,
yang terintegrasi untuk mendukung efektivitas sistem
pengendalian internal serta memastikan tersedianya
and communication systems to support the effectiveness
of the internal control system and ensure the availability
07
informasi yang akurat, relevan, dan tepat waktu. Sistem of accurate, relevant, and timely information. This system
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
ini dirancang untuk memastikan bahwa seluruh data is designed to ensure that all data and information, both
dan informasi, baik yang bersifat keuangan maupun financial and operational, can be identified, recorded, and
operasional, dapat diidentifikasi, dicatat, dan dikelola managed appropriately to minimize the risk of information
secara tepat sehingga meminimalkan risiko terjadinya misleading, especially related to financial information and
information misleading, khususnya terkait informasi other material information that could affect the decision-
keuangan maupun informasi material lainnya yang dapat making process.
memengaruhi proses pengambilan keputusan.
Dalam implementasinya, Perseroan memanfaatkan In its implementation, the Company utilizes information
sistem akuntansi berbasis teknologi informasi untuk technology-based accounting systems to support more
mendukung proses pencatatan dan pengolahan data accurate and efficient financial data recording and
keuangan secara lebih akurat dan efisien. Beberapa processing. Some of the implementations carried out are
penerapan yang dilakukan antara lain sebagai berikut: as follows:
1. Penggunaan perangkat lunak (software) keuangan 1. Using financial software to support the process of
untuk mendukung proses pencatatan, pengolahan, recording, processing, and reporting financial data
dan pelaporan data keuangan secara lebih sistematis more systematically and to minimize the potential for
serta meminimalkan potensi kesalahan manusia human error;
(human error);
2. Pengembangan sejumlah online payment channel 2. Developing a number of online payment channels
yang bekerja sama dengan agregator pembayaran collaborating with payment aggregators to ensure
guna memastikan pencatatan pembayaran angsuran that the recording of installment payments by debtors
oleh debitur dapat dilakukan secara lebih akurat is more accurate and recorded in real time; and
serta dibukukan secara real time; dan
3. Peningkatan kompetensi sumber daya manusia 3. Improving human resource competency through the
melalui partisipasi berkelanjutan seluruh personel continuous participation of all Finance and Treasury
Departemen Finance dan Treasury dalam berbagai Department personnel in various relevant training
pelatihan yang relevan guna mendukung pengelolaan to support the management of the Company’s
sistem akuntansi dan keuangan Perseroan. accounting and financial systems.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 279
Page 282
c l i pa n . c o . i d
SISTEM PENGENDALIAN INTERNAL
01 Internal Control System
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Dari sisi informasi dan komunikasi, Perseroan In terms of information and communication, the
menugaskan fungsi dan/atau unit kerja terkait untuk Company assigns related functions and/or work units to
mengelola arus informasi serta menjalin komunikasi manage information flow and maintain communication
dengan para pemangku kepentingan, termasuk regulator with stakeholders, including regulators in the financing
di sektor pembiayaan, regulator di sektor pasar modal, sector, regulators in the capital market sector, the public,
publik, serta pemegang saham. and shareholders.
02
Penerapan Pengendalian Internal dan Kesesuaian
Dengan COSO–Internal Control Framework
Laporan Manajemen
Management Report
Implementation of Internal Control and Conformity with Coso–Internal Control Framework
03
Control Risk Information and Monitoring
Control
Profil Perusahaan
Company Profile
Activities Assessment Communication
Environment
Penerapan sistem pengendalian internal di dalam The implementation of the internal control system
Perseroan telah mengadopsi pada Committee of within the Company has adopted the Committee of
Sponsoring Organizations of the Treadway Commission Sponsoring Organizations of the Treadway Commission
(COSO) – Internal Control Framework, yang merupakan (COSO) – Internal Control Framework, which is the best
04 standar praktik terbaik dalam pengendalian internal.
Kerangka ini menekankan lima komponen utama
practice standard in internal control. This framework
emphasizes five main integrated components that form
yang saling terintegrasi dan membentuk fondasi bagi the foundation for comprehensive control, ensuring that
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
pengendalian yang menyeluruh, memastikan bahwa all of the Company’s business processes run effectively,
seluruh proses bisnis Perseroan berjalan secara efektif, risks are identified and managed, relevant information is
risiko teridentifikasi dan dikelola, informasi yang relevan communicated appropriately, and monitoring is carried
tersampaikan dengan tepat, serta pemantauan dilakukan out continuously.
secara berkelanjutan.
Sejalan dengan prinsip COSO, Perseroan juga menerapkan In line with COSO principles, the Company also applies
Three Lines of Defense (3LD) dalam pengelolaan risiko the Three Lines of Defense (3LD) in risk management and
dan pengendalian internal, yang setiap lapisan memiliki internal control, where each layer has roles and functions
peran dan fungsi yang diuraikan pada bagan berikut: as described in the following chart:
280 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 283
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
01 02 03
First Line of Defense Second Line of Defense Third Line of Defense
Semua Unit Kerja di Perseroan Unit Manajemen Risiko Satuan Kerja Audit Internal (SKAI)
All Work Units in the Company Unit Kerja Kepatuhan Internal Audit Work Unit (SKAI)
Risk Management Unit
Compliance Unit 06
Fungsi atau unit-unit kerja yang secara Unit kerja yang memiliki peran dan fungsi Unit kerja yang independen dan objektif
langsung berhadapan dengan risiko (risk khusus untuk melakukan pemantauan dalam memberikan masukan terhadap
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
taker). risiko dan proses manajemen risiko perbaikan kontrol risiko yang terjadi di
dan memastikan lini pertama berfungsi Perseroan.
dengan baik dan mematuhi kebijakan
yang ditetapkan.
Functions or work units that directly deal Work units that have a specific role and Work units that are independent and
with risk (risk taker). function to perform risk monitoring objective in providing input on improving
and risk management processes, and risk control that occurs in the Company.
to ensure that the first line functions
properly and complies with established
policies.
Kerangka COSO dalam pengendalian internal mencakup The COSO framework for internal control comprises five
07
lima komponen utama yang saling terintegrasi, yang integrated components designed to establish a reliable
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
bertujuan untuk membangun sistem pengendalian internal control system within the Company, as follows:
internal Perseroan yang andal, di antaranya:
1. Lingkungan Pengendalian 1. Control Environment
Lingkungan pengendalian berperan sebagai landasan The control environment serves as the foundation
bagi budaya organisasi yang etis dan berintegritas. for an ethical and integrity-driven organizational
Perseroan membangun fondasi ini melalui culture. The Company establishes this foundation
internalisasi kode etik, penataan struktur organisasi through the internalization of a code of conduct, a
yang jelas, serta kepemimpinan yang konsisten well-defined organizational structure, and consistent
dari Dewan Komisaris, Direksi, dan manajemen, leadership from the Board of Commissioners, the
sehingga setiap pengambilan keputusan didukung Board of Directors, and management, ensuring
pengawasan yang efektif. that all decision-making is supported by effective
oversight.
2. Penilaian Risiko 2. Risk Assessment
Perseroan mengimplementasikan sistem penilaian The Company consistently implements a risk
risiko secara konsisten sehingga dapat mengukur assessment system to measure potential impacts and
dampak dan menentukan respons langkah yang determine appropriate responses. Risk assessment
tepat. Penilaian risiko di dalam Perseroan didukung within the Company is supported by the Risk
oleh Komite Pemantau Risiko bekerja secara sinergis Monitoring Committee, working in synergy with the
dengan Divisi Risk Management & Anti -Fraud dan Risk Management & Anti-Fraud Division and the Risk
Komite Manajemen Risiko. Management Committee.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 281
Page 284
c l i pa n . c o . i d
SISTEM PENGENDALIAN INTERNAL
01 Internal Control System
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
3. Kegiatan Pengendalian 3. Control Activities
Perseroan menekankan pentingnya struktur The Company emphasizes the importance of a clear
organisasi yang jelas, pembagian tugas yang tepat, organizational structure, appropriate segregation of
dan otorisasi yang terdefinisi dengan baik untuk duties, and well-defined authorization to minimize the
meminimalkan risiko kesalahan atau penyimpangan risk of errors or irregularities in business processes. In
dalam proses bisnis. Selain itu, Perseroan secara addition, the Company actively promotes employee
02 aktif mendorong keterlibatan seluruh karyawan
melalui program pelatihan dan sosialisasi mengenai
engagement through training and awareness
programs on internal control, risk management, and
pengendalian internal, manajemen risiko, serta compliance with applicable regulations.
Laporan Manajemen
Management Report
kepatuhan terhadap peraturan yang berlaku.
4. Informasi dan Komunikasi 4. Information and Communication
Perseroan menerapkan prinsip komunikasi yang The Company applies structured communication
terstruktur untuk memastikan seluruh informasi practices to ensure that all information conveyed
yang disampaikan akurat sehingga key message is accurate and that key messages are effectively
dapat diterima dan dipahami secara efektif. Selain received and understood. The Company also
itu, Perseroan memanfaatkan berbagai saluran utilizes various communication channels to ensure
03 komunikasi untuk memastikan aksesibilitas accessibility and implements feedback mechanisms
serta menerapkan metode feedback loop untuk to support stakeholder engagement.
memastikan keterlibatan pemangku kepentingan.
Profil Perusahaan
Company Profile
5. Pemantauan 5. Monitoring
Pemantauan merupakan proses berkelanjutan yang Monitoring is a continuous process carried out
dilaksanakan melalui berbagai cara, di antaranya through various approaches, including periodic
evaluasi periodik, review proses bisnis, dan pengujian evaluations, business process reviews, and testing of
efektivitas pengendalian. Hasil pemantauan menjadi control effectiveness. The results of monitoring serve
04 dasar bagi Direksi dan Dewan Komisaris untuk
mengidentifikasi area perbaikan, mengelola risiko,
as a basis for the Board of Directors and the Board
of Commissioners to identify areas for improvement,
serta memastikan kepatuhan. manage risks, and ensure compliance.
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
EVALUASI ATAS EFEKTIVITAS PENGAWASAN EVALUATION OF THE EFFECTIVENESS OF
DAN PENGENDALIAN INTERNAL TAHUN 2025 INTERNAL SUPERVISION AND CONTROL IN
2025
Perseroan memastikan keterlibatan seluruh organ utama The Company ensures the active involvement of all key
dalam pengawasan dan pemantauan, sehingga tercipta governance bodies in oversight and monitoring, fostering
iklim pengendalian yang efektif sepanjang tahun 2025. an effective control environment throughout 2025. The
Perseroan telah melaksanakan identifikasi menyeluruh Company has conducted a comprehensive assessment of
terhadap sistem pengendalian internal, yang secara its internal control system, which, in general, demonstrates
umum menunjukkan kinerja yang baik. Meski demikian, strong performance. Nevertheless, certain areas
terdapat sejumlah area yang memerlukan penguatan require strategic enhancement, in line with the ongoing
strategis, sejalan dengan transformasi teknologi informasi acceleration of information technology transformation
yang tengah diakselerasi untuk mendukung keandalan, to support reliability, security, and the speed of business
keamanan, dan kecepatan proses bisnis di industri processes in the financing industry.
pembiayaan.
282 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 285
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Dalam konteks tersebut, Perseroan berkomitmen untuk In this context, the Company is committed to
memperkuat fondasi infrastruktur teknologi informasi strengthening its information technology infrastructure
secara menyeluruh, mencakup modernisasi arsitektur comprehensively, including the phased modernization of
sistem secara bertahap, peningkatan kapasitas jaringan, system architecture, enhancement of network capacity,
serta penerapan standar keamanan siber yang lebih and the implementation of more robust cybersecurity
ketat guna menjamin keberlangsungan dan ketahanan standards to ensure operational continuity and resilience.
operasional. Upaya penguatan IT General Controls juga Strengthening IT General Controls is also prioritized in
diprioritaskan pada area-area kritis, meliputi change critical areas, including change management, access
management, access management, dan data integrity, management, and data integrity, as part of the Company’s
sebagai bagian dari komitmen Perseroan dalam menjaga commitment to maintaining the confidentiality, integrity, 06
kerahasiaan, keutuhan, dan ketersediaan data secara and availability of data on an ongoing basis.
berkelanjutan.
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Lebih lanjut, Perseroan mendorong percepatan proses Furthermore, the Company is accelerating process
melalui otomasi dan digitalisasi alur kerja operasional, efficiency through the automation and digitalization of
sehingga waktu pemrosesan dapat dipersingkat secara operational workflows, enabling significant reductions
signifikan tanpa mengorbankan aspek keamanan dan in processing time without compromising security and
kepatuhan. Sejalan dengan hal tersebut, pengembangan compliance. In parallel, the development of advanced
kapabilitas advanced analytics berbasis predictive analytics capabilities, leveraging predictive analytics and
analytics dan machine learning diarahkan untuk machine learning, is directed at enhancing the early
memperkuat sistem peringatan dini (early warning warning system to detect potential defaults and fraud
system) yang mampu mendeteksi potensi gagal bayar patterns more quickly and accurately, thereby improving
dan pola fraud secara lebih cepat dan akurat, sehingga
efektivitas mitigasi risiko kredit maupun operasional
the effectiveness of credit and operational risk mitigation
in a proactive and measurable manner.
07
dapat ditingkatkan secara proaktif dan terukur.
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
PERNYATAAN DIREKSI DAN/ATAU DEWAN STATEMENT OF THE BOARD OF DIRECTORS
KOMISARIS ATAS KECUKUPAN SISTEM AND/OR BOARD OF COMMISSIONERS ON
PENGENDALIAN INTERNAL TAHUN 2025 THE ADEQUACY OF THE INTERNAL CONTROL
SYSTEM IN 2025
Direksi menilai bahwa sistem pengendalian internal The Board of Directors assesses that the Company’s
Perseroan pada 2025 telah berjalan dengan baik, tercermin internal control system in 2025 operated effectively,
dari terlaksananya pengendalian internal berbasis as reflected in the comprehensive and consistent
pilar dan/atau kerangka COSO secara menyeluruh dan implementation of COSO-based internal controls across
konsisten di seluruh lini bisnis kritikal. all critical business lines.
Direksi juga menilai bahwa SKAI telah melaksanakan risk- The Board of Directors also assesses that the Internal
based audit secara menyeluruh, menilai kontrol internal Audit Unit (SKAI) has conducted comprehensive risk-
terhadap risiko signifikan serta memastikan kepatuhan based audits, evaluating internal controls over significant
terhadap kebijakan internal dan regulasi yang berlaku. risks and ensuring compliance with internal policies
Temuan audit ditindaklanjuti secara sistematis oleh and applicable regulations. Audit findings are followed
manajemen melalui action plan terstruktur, dan dipantau up systematically by management through structured
secara berkelanjutan oleh Komite Audit. action plans and are continuously monitored by the Audit
Committee.
Lebih lanjut, pelaksanaan self-assessment management Furthermore, the periodic implementation of
secara berkala menjadi indikator penting efektivitas management self-assessments serves as a key indicator
kontrol, memastikan setiap pengendalian berjalan sesuai of control effectiveness, ensuring that controls operate as
desain, dan mendukung tercapainya tujuan strategis designed and support the achievement of the Company’s
Perseroan. strategic objectives.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 283
Page 286
c l i pa n . c o . i d
01 PERKARA HUKUM
Legal Cases
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
PERMASALAHAN HUKUM DIHADAPI LEGAL ISSUES FACED BY THE COMPANY
PERSEROAN [GRI 2-27] [GRI 2-27]
02 Pada tahun 2025, Perseroan menghadapi sejumlah
permasalahan hukum baik pidana maupun perdata. Tabel
In 2025, the Company was involved in several legal cases,
both criminal and civil. The following table provides a
berikut menyajikan uraian rinci mengenai permasalahan detailed overview of the Company’s legal cases over the
Laporan Manajemen
Management Report
hukum Perseroan selama 3 (tiga) tahun terakhir: past 3 (three) years:
Permasalahan Hukum 2025 2024 2023
Legal Issues
Perdata | Civil Cases
Kasus yang telah selesai (telah mempunyai kekuatan hukum tetap) 19 24 16
Cases that Have Been Resolved (Final and Binding)
03 Kasus dalam proses penyelesaian (per 31 Desember 2025)
Cases in Settlement Process (as of December 31, 2025)
14 21 16
Total Perkara Perdata 33 45 32
Profil Perusahaan
Company Profile
Total Civil Cases
Pidana | Criminal Cases
Kasus yang telah selesai (telah mempunyai kekuatan hukum tetap) 62 49 33
Cases that Have Been Resolved (Final and Binding)
Kasus dalam Proses Penyelesaian (per 31 Desember 2025) 99 37 62
Cases in Settlement Process (as of December 31, 2025)
Total Perkara Pidana 161 86 95
04 Total Criminal Cases
Total Perkara 194 131 127
Total Cases
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
POKOK PERKARA DAN PENGARUHNYA SUBJECT MATTER OF THE CASE AND ITS
TERHADAP PERSEROAN IMPACT ON THE COMPANY
Sepanjang tahun 2025, jumlah kasus pidana yang Throughout 2025, the number of criminal cases involving
melibatkan Perseroan mengalami peningkatan yang the Company increased significantly compared to the
signifikan dibandingkan tahun sebelumnya. Tercatat previous year. A total of 161 cases were recorded in 2025,
sebanyak 161 kasus pada tahun 2025, meningkat hampir nearly doubling from 86 cases in 2024, representing a
dua kali lipat dari 86 kasus yang terjadi pada tahun year-on-year increase of approximately 87.2%. This rise
2024, atau tumbuh sebesar 87,2% secara year-on-year. in criminal cases indicates that legal proceedings are
Peningkatan volume kasus pidana ini mengindikasikan increasingly being utilized as a means of credit resolution
bahwa penyelesaian kredit melalui jalur hukum semakin by various parties, both by the Company in protecting
menjadi pilihan yang ditempuh oleh berbagai pihak, baik its assets and enforcing its rights, and by debtors and
oleh Perseroan dalam rangka perlindungan aset dan third parties in response to collection processes or
penegakan hak, maupun oleh debitur dan pihak ketiga ongoing legal actions. This development has prompted
sebagai respons atas proses penagihan atau tindakan management to further strengthen its legal handling
hukum yang berjalan. Kondisi ini menjadi perhatian capabilities and promote more efficient dispute resolution
manajemen untuk terus memperkuat kapasitas to mitigate potential reputational and operational risks
penanganan hukum serta mendorong penyelesaian going forward.
sengketa secara lebih efisien guna meminimalkan risiko
reputasi dan operasional Perseroan ke depan.
284 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 287
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Atas seluruh perkara hukum yang dihadapi, tidak terdapat None of the legal cases faced by the Company had a
pengaruh signifikan yang menyebabkan terganggunya material impact on its business continuity or adversely
kelangsungan usaha Perseroan atau berdampak negatif affected its financial condition, operations, or reputation.
pada kondisi keuangan, operasional, maupun reputasi
Perseroan.
06
PERMASALAHAN HUKUM YANG DIHADAPI LEGAL ISSUES FACED BY THE COMPANY’S
DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI PERSEROAN BOARD OF COMMISSIONERS AND BOARD OF
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
TAHUN 2025 DIRECTORS IN 2025
Sepanjang tahun 2025, tidak terdapat permasalahan Throughout 2025, there were no legal cases involving
hukum yang dihadapi oleh Direksi dan Dewan Komisaris the incumbent members of the Board of Directors and
Perseroan yang sedang menjabat dan berdampak pada the Board of Commissioners that had an impact on the
operasional, keuangan, maupun reputasi Perseroan. Company’s operations, financial condition, or reputation.
PENGUNGKAPAN KONTINJENSI CONTINGENCY DISCLOSURE
Perseroan berkomitmen untuk mengelola aspek hukum
secara transparan dan sesuai dengan ketentuan yang
The Company is committed to managing legal matters
transparently and in accordance with applicable
07
berlaku. Perseroan menyajikan informasi pengungkapan regulations. The Company discloses contingent
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
kontijensi mengenai kasus perdata dengan potensi information on civil cases with potential losses of Rp500
kerugian mencapai Rp500 juta atau lebih, sebagaimana million or more, as presented in the following table:
dijelaskan dalam tabel berikut:
Nomor Perkara Posisi Perseroan Pokok Gugatan Update Kasus
No The Company’s Position
Case Number Subject of the Lawsuit Case Update
1 863/Pdt.G/2024/PN Jkt.Utr Tergugat Gugatan perihal perbuatan Menunggu putusan kasasi dari Mahkamah
Defendant melawan hukum Agung.
Lawsuit regarding unlawful Awaiting a cassation decision from the
conduct Supreme Court.
2 241/Pdt.G/2025/PN Mnd Penggugat Gugatan perihal perbuatan Menunggu pemberitahuan putusan kasasi
Plaintiff wanprestasi dari Pengadilan Negeri Manado.
Lawsuit regarding breach of Awaiting notification of the cassation
contract decision from the Manado District Court.
3 94/PDT.G/2024/PN Jmb Tergugat Gugatan perbuatan melawan Menunggu putusan kasasi dari Mahkamah
Defendant hukum Agung.
Lawsuit regarding unlawful Awaiting a cassation decision from the
conduct Supreme Court.
4 954/Pdt.G/2025/PN Jkt.Brt Tergugat Gugatan perihal perbuatan Mengabulkan permohonan Penggugat
Defendant melawan hukum untuk mencabut gugatan.
Lawsuit regarding unlawful Granting the Plaintiff’s request to
conduct withdraw the claim.
5 1023/Pdt.G/2025/PN Mdn Tergugat Gugatan perihal perbuatan Proses persidangan di Pengadilan Negeri
Defendant melawan hukum Medan.
Lawsuit regarding unlawful The court proceedings at the Medan
conduct District Court.
6 206/Pdt.G/2025/PN. Jmb Tergugat Gugatan perihal perbuatan Proses persidangan di pengadilan negeri
Defendant melawan hukum Jambi.
Lawsuit regarding unlawful The court proceedings at the Jambi District
conduct Court.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 285
Page 288
c l i pa n . c o . i d
01 SANKSI ADMINISTRATIF
Administrative Sanctions
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Hingga akhir Desember 2025, Perseroan, termasuk As of the end of December 2025, the Company, including
anggota Direksi dan Dewan Komisaris yang saat ini the incumbent members of the Board of Directors
menjabat, tidak menerima sanksi administrasi dari and the Board of Commissioners, did not receive any
02 regulator yang memberikan dampak material terhadap
operasional, keuangan, maupun reputasi Perseroan.
administrative sanctions from regulators that had a
material impact on the Company’s operations, financial
Hal ini mencerminkan komitmen Perseroan dalam condition, or reputation. This reflects the Company’s
Laporan Manajemen
Management Report
memastikan kepatuhan terhadap seluruh ketentuan commitment to ensuring compliance with all applicable
yang berlaku, baik bagi Perseroan maupun bagi anggota regulations, both at the Company level and for members
Dewan Komisaris dan Direksi. of the Board of Commissioners and the Board of Directors.
03
AKSES DAN TRANSPARANSI
Profil Perusahaan
Company Profile
INFORMASI
Access and Information Transparency
04
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
SITUS WEB WEBSITE
Perseroan menyadari pesatnya perkembangan sistem The Company recognizes the rapid development of
informasi yang kini menjadi kebutuhan masyarakat. information systems, which have become an essential
Sejalan dengan hal tersebut, Perseroan berkomitmen need for the public. In line with this, the Company is
untuk menyediakan akses informasi publik yang committed to providing transparent and easily accessible
transparan dan mudah dijangkau melalui situs web resmi public information through its official website, available
Perseroan yang dapat diakses pada tautan www.clipan. at www.clipan.co.id. All published information has
co.id. Seluruh informasi yang dipublikasikan telah disusun been prepared and presented in accordance with OJK
dan disajikan sesuai dengan ketentuan POJK No. 8/ Regulation No. 8/POJK.04/2015 on the Websites of Issuers
POJK.04/2015 tentang Situs Web Emiten atau Perusahaan or Public Companies.
Publik.
Dalam implementasinya, Perseroan tetap In its implementation, the Company upholds the
mengedepankan prinsip kehati-hatian dengan mematuhi principle of prudence by adhering to internal policies on
kebijakan internal terkait kerahasiaan informasi, guna information confidentiality, ensuring that material and
memastikan bahwa informasi yang bersifat material non-public information is adequately protected and not
dan non-publik terlindungi secara memadai serta tidak subject to misuse.
disalahgunakan.
Selain penyampaian informasi kepada publik, Perseroan In addition to public disclosures, the Company consistently
juga secara konsisten memenuhi kewajiban pelaporan fulfills its reporting and disclosure obligations to
dan penyampaian informasi kepada regulator, khususnya regulators, particularly in accordance with Indonesia Stock
286 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 289
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
sesuai dengan Peraturan Bursa Efek Indonesia Exchange Regulation No. I-E on Disclosure Obligations, as
No. I-E tentang Kewajiban Penyampaian Informasi, serta well as other applicable laws and regulations.
ketentuan peraturan perundang-undangan lain yang
relevan.
KANTOR PUSAT HEAD OFFICE 06
Perseroan membuka akses kepada pemangku The Company provides access for stakeholders to obtain
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
kepentingan untuk mendapatkan informasi lebih lanjut further information regarding its performance and
terkait kinerja maupun perkembangan Perseroan melalui developments through the Corporate Secretary, with the
Sekretaris Perusahaan, dengan informasi berikut: following details:
Sekretaris
Perusahaan
Corporate Secretary
kontak | contacts 07
PT Clipan Finance Indonesia Tbk Tel : (021) 530 8005
Wisma Slipi, Lt. 6 | 6th Floor Fax : (021) 530 8026/27
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Jl. Let. Jend. S. Parman Kav. 12 E-mail : corporate_secretary@clipan.co.id
Jakarta, 11480 – Indonesia Situs web : www.clipan.co.id
MEDIA SOSIAL SOCIAL MEDIA
Perseroan berkomitmen untuk terus meningkatkan The Company is committed to continuously enhancing
kualitas dan media penyampaian informasi sebagai upaya the quality and channels of information dissemination to
menjangkau publik yang lebih luas dan beragam. Dalam reach a broader and more diverse audience. In support of
rangka mewujudkan komitmen tersebut, Perseroan this commitment, the Company utilizes social media as an
memanfaatkan media sosial sebagai salah satu sarana official communication channel to convey information on
komunikasi resmi dalam menyampaikan berbagai its activities, as well as a platform to promote its products
informasi terkait aktivitas Perseroan sekaligus sebagai through informative and relevant visual content and
media promosi produk melalui konten visual dan materi communication materials.
komunikasi yang informatif serta relevan.
Pelaksanaan kegiatan komunikasi tersebut didukung These communication activities are supported by the
oleh tim Corporate Communication di bawah koordinasi Corporate Communication team under the coordination
Departemen Corporate Secretary/Sekretaris Perusahaan, of the Corporate Secretary Department, ensuring message
guna memastikan konsistensi pesan, akurasi informasi, consistency, information accuracy, and alignment with
serta kesesuaian dengan kebijakan komunikasi dan the Company’s communication policies and applicable
ketentuan yang berlaku. regulations.
clipan_official @clipan_official clipan_official PT Clipan Finance Indonesia Tbk @clipan_official
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 287
Page 290
c l i pa n . c o . i d
AKSES DAN TRANSPARANSI INFORMASI
01 Access and Information Transparency
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
APLIKASI DIGITAL DIGITAL APPLICATIONS
Seiring dengan meningkatnya kebutuhan debitur In response to the increasing need for easier access to
akan kemudahan akses informasi, Perseroan telah information among debtors, the Company has developed
mengembangkan layanan komunikasi berbasis digital a digital communication platform through its customer
melalui mobile application customer (ClipFUN) sebagai mobile application (ClipFUN) as part of its commitment
02 salah satu wujud komitmen dalam meningkatkan kualitas
layanan kepada debitur. Aplikasi ini dirancang untuk
to enhancing service quality. The application is designed
to enable debtors to access information in an easy, fast,
memungkinkan debitur memperoleh informasi secara and secure manner. Through this platform, debtors can
Laporan Manajemen
Management Report
mudah, cepat, dan aman. Debitur dapat mengakses independently access various information related to
berbagai informasi terkait fasilitas pembiayaan, status financing facilities, transaction status, payment schedules,
transaksi, jadwal pembayaran, serta pemberitahuan and other important notifications.
penting lainnya secara mandiri.
KOMITMEN TERHADAP PERLINDUNGAN DATA COMMITMENT TO CUSTOMER DATA
PELANGGAN PROTECTION
03
Perseroan berkomitmen untuk melindungi data The Company is committed to protecting the personal
pribadi seluruh pemangku kepentingan, termasuk data of all stakeholders, including debtors, employees,
Profil Perusahaan
Company Profile
debitur, karyawan, dan mitra usaha, sebagai bagian and business partners, as part of the implementation
dari penerapan Tata Kelola yang Baik serta kepatuhan of Good Corporate Governance and compliance with
terhadap regulasi yang berlaku. Dalam setiap proses applicable regulations. In all business processes, the
bisnis, Perseroan menerapkan kebijakan pelindungan Company applies personal data protection policies
data pribadi yang dirancang untuk menjaga keamanan, designed to safeguard the security, confidentiality, and
kerahasiaan, serta integritas informasi yang dikelola. integrity of the information it manages. In addition, the
04 Selain itu, Perseroan memastikan kepatuhan terhadap
ketentuan yang diatur dalam Undang-Undang No. 27
Company ensures compliance with Law No. 27 of 2022 on
Personal Data Protection and other regulations related
Tahun 2022 tentang Pelindungan Data Pribadi dan to information security in the financial services sector.
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
regulasi lain yang terkait dengan keamanan informasi The implementation of data protection is carried out
di sektor jasa keuangan. Implementasi perlindungan through various measures, including the enhancement
data dilakukan melalui berbagai langkah di antaranya of privacy policies, access controls and data encryption,
penyempurnaan kebijakan privasi, pengendalian akses as well as incident response procedures to address
dan enkripsi Data serta prosedur tanggap darurat dalam data breaches or cyber threats, including reporting
menangani insiden kebocoran data atau ancaman siber, mechanisms and coordination with relevant authorities.
termasuk mekanisme pelaporan dan koordinasi dengan
otoritas yang berwenang.
288 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 291
KODE ETIK DAN BUDAYA PERUSAHAAN 05
Code of Ethics and Corporate Culture
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
KEBERADAAN KODE ETIK DI PERUSAHAAN THE EXISTENCE OF A CODE OF ETHICS IN A
COMPANY
Penempatan kode etik serta internalisasi nilai-nilai The establishment of a code of ethics and the
menjadi landasan utama dalam membentuk perilaku internalization of core values serve as the foundation for
profesional, etis, dan bertanggung jawab di seluruh fostering professional, ethical, and responsible behavior
tingkatan organisasi. Komitmen terhadap penerapan across all levels of the organization. Commitment to 06
nilai-nilai tersebut tidak hanya berfungsi sebagai panduan these values functions not only as a guide for day-to-day
perilaku sehari-hari, tetapi juga menjadi cerminan budaya conduct but also as a reflection of a culture grounded
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
organisasi yang berintegritas tinggi. Dengan tertanamnya in integrity. With these values embedded throughout
nilai-nilai ini secara menyeluruh, diharapkan setiap the organization, each individual is expected to act
individu dalam organisasi mampu bertindak sesuai dengan in accordance with established standards, ultimately
standar yang telah ditetapkan, sehingga pada akhirnya contributing to the organization’s strength, credibility, and
berdampak positif terhadap soliditas, kredibilitas, dan overall soundness.
tingkat kesehatan organisasi secara keseluruhan.
Sebagai bentuk nyata dari komitmen tersebut, As a concrete manifestation of this commitment, the
ketentuan mengenai dasar perilaku telah disusun oleh Company has comprehensively established a code of
Perseroan secara komprehensif dan dituangkan dalam conduct set out in Board of Directors Decree No. 015B/
Surat Keputusan Direksi No. 015B/SK-DIR/CFI/VI/2020.
Ketentuan ini mencakup prinsip-prinsip kepatuhan,
SK-DIR/CFI/VI/2020. This policy encompasses principles
of compliance, integrity, and ethical standards that
07
integritas, serta standar etika yang wajib diterapkan dan must be upheld by all parties within the Company, from
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
dijunjung tinggi oleh seluruh pihak di dalam Perseroan, senior leadership to employees across all functions.
mulai dari jajaran pimpinan hingga seluruh karyawan di The existence of this internal regulation underscores
setiap lini. Keberadaan regulasi internal ini menegaskan the Company’s commitment to strong governance and
keseriusan Perseroan dalam membangun tata kelola ensures that all operational activities align with ethical
yang baik, sekaligus memastikan bahwa seluruh aktivitas values and applicable Good Corporate Governance
operasional berjalan selaras dengan nilai-nilai etika dan principles.
prinsip-prinsip Good Corporate Governance yang berlaku.
TUJUAN KEBIJAKAN KODE ETIK PURPOSE OF CODE OF ETHICS POLICY
Selain untuk menciptakan nilai tambah bagi para In addition to creating added value for stakeholders, the
pemangku kepentingan, penyusunan Kode Etik secara Code of Ethics is specifically intended to:
khusus bertujuan untuk:
1. Menghasilkan kebijakan Perseroan yang 1. Establish Company policies grounded in GCG
berlandaskan pada prinsip-prinsip GCG; principles;
2. Berperan sebagai pedoman dalam menyusun 2. Serve as a guideline for the development of policies,
kebijakan dan prosedur, serta praktik-praktik procedures, and management practices within the
manajemen yang berlaku di Perseroan; Company;
3. Sebagai pedoman dasar dalam bertindak dan 3. Provide a fundamental reference for conduct and
bertingkah laku dalam menjalankan tugas dan behavior in carrying out duties and responsibilities,
tanggung jawab, serta pengambilan keputusan; as well as in decision-making;
4. Memberikan pemahaman mengenai kepatutan 4. Provide guidance on appropriate conduct in
karyawan dalam menjalin hubungan antar sesama, relationships among employees, with the Company,
hubungan dengan Perseroan, hubungan dengan with debtors, with competitors, with regulatory
debitur, hubungan dengan kompetitor, hubungan authorities, and with other stakeholders; and
dengan otoritas berwenang, serta hubungan dengan
stakeholders; dan
5. Memastikan adanya kesamaan dan konsistensi, baik 5. Ensure consistency and alignment in both attitudes
sikap maupun tindakan, dalam kegiatan operasional. and actions across operational activities.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 289
Page 292
c l i pa n . c o . i d
KODE ETIK DAN BUDAYA PERUSAHAAN
01 Code of Ethics and Corporate Culture
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
POKOK-POKOK KODE ETIK PRINCIPLES OF THE CODE OF ETHICS
Pokok-pokok Kode Etik Perseroan adalah sebagai berikut: The key elements of the Company’s Code of Ethics are as
follows:
1. Ruang Lingkup Kode Etik 1. Scope of the Code of Ethics
a. Pendahuluan, meliputi: a. Introduction, covering
02 i. Visi;
ii. Misi;
i. Vision;
ii. Mission;
iii. Nilai-nilai Perseroan; dan iii. Company values; and
Laporan Manajemen
Management Report
iv. Kepuasan Pelanggan. iv. Customer satisfaction.
b. Kepatuhan terhadap Peraturan dan Perundang- b. Compliance with laws and regulations;
undangan;
c. Hubungan dengan Pembuat Kebijakan, c. Relationships with policymakers, government,
Pemerintah dan Masyarakat Sekitar; and the surrounding community;
d. Benturan Kepentingan; d. Conflicts of interest;
e. Penanganan Informasi; dan e. Information handling; and
f. Penegakan Pedoman Etika dan Perilaku. f. Enforcement of the Code of Ethics and Conduct.
03
2. Benturan Kepentingan 2. Conflicts of Interest
Seluruh karyawan wajib menghindari situasi All employees are required to avoid situations where
Profil Perusahaan
Company Profile
pertentangan antara kepentingan pribadi mereka personal interests conflict with those of the Company.
dengan kepentingan Perseroan. Oleh karena itu, Accordingly, the Company categorizes conflicts of
Perseroan telah mengatur hubungan pertentangan interest as follows:
kepentingan ke dalam beberapa kategori, yaitu:
a. Hubungan Karyawan dengan Perseroan a. Employee Relationship with the Company
i. Status kerja karyawan; i. Employment status of employees;
04 Perseroan melarang karyawannya untuk
terikat perjanjian kerja dengan pemberi
The Company prohibits employees from
entering into employment agreements with
kerja lain kecuali mendapat persetujuan dari other employers unless approved by the
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Direktur Utama; President Director;
ii. Perlindungan dan penggunaan hak milik ii. Protection and use of the Company’s assets;
Perseroan;
Perseroan melarang penggunaan hak The Company prohibits the use of its assets
milik Perseroan untuk tujuan selain for purposes other than work-related
kepentingan pekerjaan, kecuali harus dapat activities, unless properly justified and
dipertanggungjawabkan dan dengan izin supported by prior written approval from
tertulis terlebih dahulu dari pejabat yang the authorized officer in accordance with
berwenang dan sesuai prosedur yang applicable procedures.
berlaku.
iii. Hubungan Keluarga iii. Family Relationships
• Seleksi Penerimaan dan Hubungan • Recruitment and Family Relationships
Keluarga Antar Karyawan: Among Employees:
Dalam hal penerimaan karyawan baru, In the recruitment of new employees,
Perseroan melarang penerimaan the Company prohibits the hiring of
karyawan yang mempunyai hubungan individuals who have family relationships
keluarga dengan karyawan lain. with existing employees.
• Transaksi Bisnis: • Business Transactions:
Apabila terjadi transaksi yang dilakukan In the event of transactions between
oleh Perseroan dengan karyawan dan/ the Company and an employee
atau keluarga dari karyawan, maka and/or the employee’s family, the
karyawan tersebut tidak diperkenankan employee concerned is prohibited from
untuk ikut serta dalam pengambilan participating in the decision-making
290 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 293
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
keputusan sehubungan dengan process related to such transactions, and
transaksi yang bersangkutan atau untuk in certain cases, such transactions are
hal tertentu transaksi tersebut dilarang not permitted.
untuk dijalankan.
b. Hubungan Karyawan dengan Pihak Lain b. Employee Relationship with External Parties
Dalam hal karyawan bertindak di luar If employees act beyond their authority, such
kewenangannya, maka tindakan tersebut actions are deemed personal actions, and all
merupakan tindakan pribadi sehingga segala consequences are the responsibility of the
akibatnya merupakan tanggung jawab pribadi. individual concerned. 06
c. Hubungan Antar Karyawan c. Inter-Employee Relationships
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Hubungan antar karyawan tidak dipengaruhi Relationships among employees must be
oleh ancaman, tindak kekerasan dan berbagai free from threats, violence, discrimination, or
bentuk diskriminasi dan pelecehan yang didasari harassment based on ethnicity, religion, race,
perbedaan suku bangsa, agama, warna kulit, jenis gender, age, or personal conditions, whether
kelamin, usia atau ketidakmampuan pribadi baik through comments, jokes, or actions. Inter-
melalui komentar, gurauan dan/atau tindakan. employee relationships must also avoid conflicts
Hubungan antar karyawan juga dipengaruhi between personal interests and the interests
oleh hal-hal yang menyangkut pertentangan of the Company, or between groups and the
kepentingan antara pribadi dengan Perseroan Company.
atau antara kelompok dengan Perseroan.
3. Confidentiality
07
3. Kerahasiaan
Semua informasi milik Perseroan berstatus All Company information classified as proprietary
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
property right (hak kepemilikan Perseroan yang (Company property rights that may not be owned
tidak dapat dimiliki pihak lain tanpa izin) dan wajib or used by other parties without authorization)
dijaga kerahasiaannya. Karyawan wajib menjaga must be kept confidential. Employees are required
dan menyimpan informasi tersebut serta tidak to safeguard such information and are prohibited
memberikan, memberitahukan dan memperlihatkan from disclosing, sharing, or presenting it to any party
kepada pihak lain tanpa izin tertulis dari Direksi. without prior written approval from the Board of
Segala informasi yang sudah tidak digunakan Directors. Information that is no longer in use must
lagi harus disimpan di tempat yang aman atau be securely stored or destroyed in accordance with
dimusnahkan sesuai dengan ketentuan yang berlaku. applicable regulations.
4. Kesetaraan dan Kewajaran 4. Equity and Fairness
Perseroan mendukung prinsip kesetaraan dan The Company upholds the principles of equity and
kewajaran agar tercipta persaingan yang sehat guna fairness to foster healthy competition in support of
mendukung pencapaian bisnis Perseroan. Oleh sebab achieving its business objectives. Accordingly, all
itu, seluruh kegiatan dan aktivitas karyawan harus employee activities must be conducted in accordance
berdasarkan nilai persaingan sehat berlandaskan etika. with ethical standards and fair competition principles.
5. Aktivitas Politik 5. Political Activities
Setiap karyawan yang merupakan Warga Negara Employees who are Indonesian citizens are granted
Indonesia (WNI) diberi kebebasan untuk berpartisipasi the right to participate in political activities. In
dalam kegiatan politik. Dalam menggunakan hak exercising such rights, employees are not permitted
berpolitiknya tersebut, karyawan tidak diperkenankan to neglect their duties and responsibilities to the
untuk meninggalkan tugas dan kewajiban terhadap Company. Political activities must be conducted
Perseroan. Kegiatan politik tersebut harus dilakukan outside working hours and must not involve the use
di luar jam kerja, tidak menggunakan fasilitas kantor, of Company facilities, attributes, symbols, or any
atribut, simbol atau hal-hal lain yang berkaitan elements associated with the Company’s identity.
dengan identitas Perseroan.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 291
Page 294
c l i pa n . c o . i d
KODE ETIK DAN BUDAYA PERUSAHAAN
01 Code of Ethics and Corporate Culture
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
KODE ETIK BERLAKU BAGI SELURUH LEVEL CODE OF ETHICS APPLIES TO ALL LEVELS OF
MANAJEMEN MANAGEMENT
Perseroan menempatkan para pemimpin, utamanya The Company positions its leaders, particularly the Board
Dewan Komisaris, Direksi, serta pimpinan divisi dan of Commissioners, the Board of Directors, and heads
departemen sebagai cerminan dan teladan dalam of divisions and departments, as role models in the
02 penerapan Kode Etik yang dapat menunjukkan sikap
dan perilaku yang dapat dijadikan contoh bagi seluruh
implementation of the Code of Ethics, demonstrating
conduct and behavior that set an example for all
karyawan, baik dalam setiap pengambilan keputusan, employees in decision-making, team interactions, and
Laporan Manajemen
Management Report
interaksi dengan tim, maupun hubungan dengan engagement with stakeholders.
pemangku kepentingan.
Hal tersebut menegaskan keberadaan kode etik This underscores that the Code of Ethics applies across all
berlaku bagi seluruh level manajemen, tetapi juga levels of management, while ensuring that management
memastikan manajemen menjadi garda terdepan dalam serves as the foremost driver of its implementation.
pelaksanaannya.
03
SOSIALISASI KODE ETIK DAN UPAYA SOCIALIZATION OF CODE OF ETHICS AND
PENEGAKANNYA ENFORCEMENT EFFORTS
Profil Perusahaan
Company Profile
Perseroan senantiasa memastikan seluruh karyawan The Company consistently ensures that all employees
menjunjung tinggi dan menegakkan Kode Etik Perusahaan. uphold and enforce the Company’s Code of Ethics. To
Dalam rangka mendukung internalisasi serta kepatuhan support internalization and adherence to these ethical
terhadap prinsip-prinsip etika dimaksud, telah diterapkan principles, the Company has implemented several
sejumlah inisiatif strategis, antara lain: strategic initiatives, including:
04 1. Menyediakan poin utama kode etik di situs web
Perseroan. Hal ini memudahkan akses bagi setiap
1. Providing key points of the Code of Ethics on the
Company’s website, enabling employees to access
karyawan kapan pun dan di mana pun; them anytime and anywhere;
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
2. Mendistribusikan buku kode etik Perseroan kepada 2. Distributing the Company’s Code of Ethics handbook
seluruh karyawan dan memastikan pemahaman to all employees and ensuring a comprehensive
menyeluruh terhadap isinya; understanding of its contents;
3. Di dalam buku kode etik tersebut, terdapat lembar 3. Including an Integrity Pact within the Code of Ethics
Pakta Integritas sebagai bagian yang tidak terpisahkan handbook as an integral part, which must be signed
untuk kemudian wajib ditandatangani oleh seluruh annually by all employees;
karyawan setiap tahun;
4. Mengirimkan e-mail blast secara berkala untuk 4. Circulating periodic e-mail communications to
menyegarkan pemahaman mengenai kode etik reinforce employees’ understanding of the Code of
kepada seluruh karyawan; dan Ethics; and
5. Mendorong partisipasi aktif semua pimpinan di unit 5. Encouraging active participation from all leaders
kerja untuk ikut mensosialisasikan kode etik kepada across business units to promote the Code of Ethics
karyawan yang berada di bawah supervisinya. to employees under their supervision.
PENGUNGKAPAN MENGENAI BUDAYA DISCLOSURE ON CORPORATE CULTURE
PERSEROAN
Informasi mengenai nilai-nilai budaya Perusahaan telah Information regarding the Company’s cultural values is
dijelaskan secara detail dalam Bab Profil Perusahaan, Sub presented in detail in the Company Profile Chapter, under
Bab Visi, Misi, dan Nilai-Nilai Budaya Perusahaan. the Vision, Mission, and Corporate Culture Values Sub-
Chapter.
292 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 295
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
SANKSI PELANGGARAN KODE ETIK SANCTIONS FOR CODE OF ETHICS VIOLATIONS
Ketegasan komitmen Perseroan terhadap penegakan The Company demonstrates a strong commitment to
integritas dan kepatuhan dengan menerapkan kebijakan enforcing integrity and compliance by implementing a
sanksi yang tegas, terstruktur, dan proporsional terhadap firm, structured, and proportionate sanctions policy for
setiap bentuk pelanggaran Kode Etik serta nilai-nilai any violations of the Code of Ethics and the Company’s
budaya Perseroan. cultural values.
Setiap pelanggaran yang dilakukan oleh karyawan, baik Any violation committed by employees, whether
yang bersifat disengaja maupun yang timbul akibat intentional or resulting from negligence, is subject to an 06
kelalaian, akan diproses melalui mekanisme investigasi objective and accountable internal investigation process.
internal yang objektif dan akuntabel. Pengenaan sanksi Sanctions are imposed in a graduated and measured
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
dilaksanakan secara bertahap dan terukur berdasarkan manner, taking into account the severity of the violation,
tingkat keseriusan pelanggaran, dampak yang its impact, and the employee’s compliance track record.
ditimbulkan, serta rekam jejak kepatuhan karyawan yang
bersangkutan.
Jenis sanksi yang dapat diberlakukan mencakup, namun The types of sanctions that may be imposed include, but
tidak terbatas pada: are not limited to:
1. Teguran Tertulis, yang diberikan atas pelanggaran 1. Written Warning, issued for minor violations occurring
ringan yang terjadi untuk pertama kalinya; for the first time;
2. Surat Peringatan (SP I, SP II, dan SP III), yang dikenakan 2. Warning Letters (First, Second, and Third Written
secara progresif apabila pelanggaran berulang atau
memiliki dampak yang lebih signifikan;
Warnings), applied progressively for repeated
violations or those with greater impact;
07
3. Penundaan atau Pembatalan Promosi dan Kenaikan 3. Suspension or cancellation of promotion and
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Kompensasi, sebagai konsekuensi atas pelanggaran compensation increases, as a consequence of
yang memengaruhi integritas kinerja karyawan; violations affecting the integrity of employee
performance;
4. Mutasi atau Demosi Jabatan, dalam hal pelanggaran 4. Job transfer or demotion, in cases where violations
berdampak pada kepercayaan dan kredibilitas fungsi affect the trust and credibility of the role; and
yang diemban; dan
5. Pemutusan Hubungan Kerja (PHK), yang diberlakukan 5. Termination of employment, imposed for serious
terhadap pelanggaran berat, tindakan yang merugikan violations, actions causing material harm to
Perseroan secara material, atau pelanggaran yang the Company, or cumulative violations with no
bersifat kumulatif dan tidak menunjukkan perbaikan demonstrated improvement in conduct.
perilaku.
Selain sanksi administratif internal, Perseroan berhak In addition to internal administrative sanctions, the
menempuh jalur hukum apabila pelanggaran yang Company reserves the right to pursue legal action if the
dilakukan mengandung unsur pidana atau menimbulkan violation involves criminal elements or results in significant
kerugian finansial maupun reputasi yang signifikan financial or reputational damage. All sanction processes
bagi Perseroan. Seluruh proses pengenaan sanksi are conducted in accordance with the principles of
dilaksanakan dengan menjunjung tinggi asas keadilan, fairness, presumption of innocence, and the employee’s
praduga tidak bersalah, serta hak karyawan untuk right to provide clarification prior to the final decision, as
menyampaikan klarifikasi sebelum keputusan final stipulated in the applicable Company Regulations.
dijatuhkan, sebagaimana diatur dalam ketentuan
Peraturan Perusahaan yang berlaku.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 293
Page 296
c l i pa n . c o . i d
KODE ETIK DAN BUDAYA PERUSAHAAN
01 Code of Ethics and Corporate Culture
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
JUMLAH PELANGGARAN KODE ETIK DAN NUMBER OF ETHICS CODE VIOLATIONS AND
SANKSI YANG DIBERIKAN SANCTIONS IMPOSED
Informasi tentang jumlah sanksi pelanggaran kode etik Information on the number of sanctions for Code of Ethics
dalam kurun waktu 2 (dua) tahun terakhir diuraikan lebih violations over the past 2 (two) years is presented in more
rinci pada tabel berikut: detail in the following table:
02
Jenis Sanksi 2025
No. 2024
Type of Sanction
Laporan Manajemen
Management Report
1. Surat Teguran | Letter of Reprimand 188 220
2. Surat Peringatan 1 | 1 Warning Letter
st
670 783
3. Surat Peringatan 2 | 2nd Warning Letter 363 377
4. Surat Peringatan 3 | 3rd Warning Letter 225 190
5. Surat Peringatan Pertama dan Terakhir | First and Last Warning Letter 50 97
6. PHK | Termination of Employment 119 72
03 Jumlah | Total 1.615 1.739
Profil Perusahaan
Company Profile
KEBIJAKAN PEMBERIAN KOMPENSASI
04
JANGKA PANJANG
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Long Term Compensation Policy
Hingga akhir tahun 2025, Perseroan belum menerapkan As of the end of 2025, the Company had not implemented
kebijakan pemberian kompensasi jangka panjang any long-term performance-based compensation
berbasis kinerja, termasuk dalam bentuk Program policies, including those in the form of an Employee
Kepemilikan Saham oleh Karyawan (Employee Stock Stock Ownership Program (ESOP) or a Management Stock
Ownership Program/ESOP) maupun Kepemilikan Ownership Program (MSOP).
Saham oleh Manajemen (Management Stock Ownership
Program/MSOP).
294 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 297
KEBIJAKAN PELAPORAN 05
KEPEMILIKAN SAHAM DIREKSI DAN
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
DEWAN KOMISARIS
Policy on Reporting Share Ownership of the Board
of Directors and Board of Commissioners
06
DASAR KEBIJAKAN PELAPORAN KEPEMILIKAN LEGAL BASIS FOR REPORTING SHARE
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
SAHAM OWNERSHIP POLICY
Sebagai Perusahaan Terbuka, Perseroan wajib mematuhi As a Public Company, the Company is required to comply
seluruh ketentuan yang diatur dalam POJK No. 4 Tahun with all provisions stipulated in OJK Regulation No. 4 of
2024 (“POJK 4/2024”) tentang Laporan Kepemilikan atau 2024 (“POJK 4/2024”) on Reports of Share Ownership or
Setiap Perubahan Kepemilikan Saham Perusahaan Any Changes in Share Ownership of Public Companies and
Terbuka dan Laporan Aktivitas Menjaminkan Saham Reports on Pledging Activities of Public Company Shares,
Perusahaan Terbuka, serta Peraturan BEI No. Kep-00087/ as well as IDX Regulation No. Kep-00087/BEI/12-2025 on
BEI/12-2025 tentang Perubahan Peraturan Nomor I-E Amendments to Regulation No. I-E concerning Disclosure
mengenai Kewajiban Penyampaian Informasi. Kepatuhan Obligations. Compliance with these regulations forms
terhadap regulasi ini menjadi bagian dari komitmen
Perseroan untuk menerapkan prinsip transparansi
part of the Company’s commitment to implementing the
principle of transparency for all stakeholders.
07
kepada seluruh pemangku kepentingan.
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Dalam rangka mewujudkan tata kelola perusahaan To support transparent and accountable corporate
yang transparan dan akuntabel, Perseroan menetapkan governance, the Company has established a policy
kebijakan bahwa setiap transaksi yang berkaitan dengan requiring that any transaction related to share ownership
kepemilikan saham oleh anggota Direksi dan Dewan by members of the Board of Directors and the Board of
Komisaris wajib dilaporkan kepada Perseroan selambat- Commissioners be reported to the Company no later than
lambatnya 3 (tiga) hari kerja sejak tanggal dilaksanakannya 3 (three) working days from the date of the transaction.
transaksi dimaksud. Kewajiban pelaporan ini berlaku atas This reporting obligation applies to all forms of share
seluruh bentuk transaksi kepemilikan saham, baik berupa ownership transactions, including purchases, sales, and
pembelian, penjualan, maupun perubahan kepemilikan other changes in ownership. This policy serves as an
dalam bentuk lainnya. Kebijakan ini dimaksudkan sebagai internal control mechanism to ensure effective, systematic,
instrumen pengendalian internal guna memastikan and continuous monitoring of any changes in share
adanya pemantauan yang efektif, sistematis, dan ownership by parties responsible for the management and
berkesinambungan terhadap setiap perubahan struktur oversight of the Company. Through the implementation
kepemilikan saham oleh pihak-pihak yang mengemban of this policy, the Company is committed to maintaining
tanggung jawab pengelolaan dan pengawasan Perseroan. the integrity of share ownership information as part
Melalui penerapan kebijakan ini, Perseroan berkomitmen of its adherence to Good Corporate Governance (GCG)
untuk menjaga integritas informasi kepemilikan saham principles, while also ensuring compliance with applicable
sebagai bagian dari upaya pemenuhan prinsip-prinsip capital market regulations.
Good Corporate Governance (GCG), sekaligus memenuhi
ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku
di bidang pasar modal.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 295
Page 298
c l i pa n . c o . i d
KEBIJAKAN PELAPORAN KEPEMILIKAN SAHAM
01 DIREKSI DAN DEWAN KOMISARIS
Policy on Reporting Share Ownership of the Board of Directors
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
and Board of Commissioners
IMPLEMENTASI KEBIJAKAN PELAPORAN IMPLEMENTATION OF SHARE OWNERSHIP
KEPEMILIKAN SAHAM TAHUN 2025 REPORTING POLICY IN 2025
Pada tahun 2025, Perseroan tidak mencatat adanya In 2025, the Company did not record any changes in share
perubahan atau kepemilikan saham oleh Dewan ownership by members of the Board of Commissioners
Komisaris dan Direksi Perseroan. and the Board of Directors.
02 Hingga saat ini, hanya Bapak Jahja Anwar selaku Direktur As of the reporting date, only Mr. Jahja Anwar, in his
dengan kepemilikan saham sebanyak 60.000 lembar capacity as Director, holds shares in the Company
Laporan Manajemen
Management Report
saham dan tidak mengalami perubahan dari tahun lalu. amounting to 60,000 shares, with no changes compared
to the previous year.
03 SISTEM PELAPORAN
PELANGGARAN
Profil Perusahaan
Company Profile
[GRI 2-16] [GRI 2-26]
Whistleblowing System
04
KEBIJAKAN PELAPORAN PELANGGARAN WHISTLEBLOWING POLICY
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Dalam rangka menjaga integritas serta memperkuat To maintain integrity and strengthen the confidence
kepercayaan para pemegang saham dan pemangku of shareholders and stakeholders, the Company has
kepentingan, Perseroan telah menerapkan prosedur implemented a Whistleblowing System (WBS) procedure
Whistleblowing System (WBS) sebagai salah satu pilar as one of the key pillars of its internal control system.
utama dalam sistem pengendalian internal perusahaan. The WBS serves as an early detection mechanism by
WBS berfungsi sebagai mekanisme deteksi dini yang providing an official reporting channel for any party who
memberikan saluran pelaporan resmi bagi seluruh pihak becomes aware of or has indications of alleged violations,
yang mengetahui atau memiliki indikasi adanya dugaan fraud, breaches of the Code of Ethics, or conflicts of
pelanggaran, kecurangan (fraud), pelanggaran kode etik, interest committed by the Company’s personnel, at both
maupun benturan kepentingan yang dilakukan oleh insan operational and managerial levels.
Perseroan, baik di tingkat operasional maupun manajerial.
Penerapan WBS merupakan wujud nyata komitmen The implementation of the WBS reflects the Company’s
Perseroan dalam membangun budaya perusahaan yang commitment to fostering a corporate culture grounded in
berintegritas, transparan, dan akuntabel. Perseroan integrity, transparency, and accountability. The Company
menyadari bahwa keberhasilan implementasi GCG tidak recognizes that the effective implementation of GCG
hanya bergantung pada kebijakan dan prosedur formal depends not only on formal policies and procedures,
semata, melainkan juga pada keterlibatan aktif seluruh but also on the active participation of all elements of the
elemen organisasi dalam menjaga nilai-nilai etika dan organization in upholding ethical values and compliance
kepatuhan (compliance) di setiap lini kegiatan usaha. across all business activities.
296 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 299
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Melalui penerapan WBS, Perseroan memastikan bahwa Through the WBS, the Company ensures that every
setiap laporan yang diterima ditangani secara profesional, report received is handled professionally, with strict
terjaga kerahasiaannya, dan bersifat independen. Proses confidentiality and independence. The reporting process
pengelolaan laporan dilakukan oleh pihak yang berwenang is managed by authorized and competent parties, while
dan kompeten, dengan tetap mengedepankan prinsip upholding principles of fairness and providing protection
keadilan serta perlindungan bagi pelapor, sehingga to whistleblowers, enabling individuals to report without
setiap individu dapat menyampaikan laporan tanpa concern of pressure, intimidation, or retaliation in any
rasa khawatir akan adanya tekanan, intimidasi, maupun form.
tindakan pembalasan dalam bentuk apa pun.
06
Dengan demikian, keberadaan WBS diharapkan Accordingly, the WBS is expected to enhance the
dapat memperkuat kredibilitas Perseroan di mata Company’s credibility among stakeholders and foster an
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
para pemangku kepentingan, sekaligus menciptakan ethical, integrity-driven work environment supported by
lingkungan kerja yang etis, berintegritas, dan strong governance principles, serving as a foundation for
berlandaskan pada nilai-nilai tata kelola perusahaan yang sustainable and responsible business growth.
kokoh, sebagai fondasi bagi pertumbuhan bisnis yang
berkelanjutan dan bertanggung jawab.
KEGIATAN SOSIALISASI WBS TAHUN 2025 WBS SOCIALIZATION ACTIVITIES IN 2025
Sepanjang 2025, Perseroan telah melaksanakan webinar Throughout 2025, the Company conducted an Anti-Fraud
Kebijakan Anti-Fraud pada tanggal 13 Agustus 2025.
Dalam kegiatan tersebut terdapat pembahasan mengenai
Policy webinar on August 13, 2025. The activity included
a session on the Whistleblowing System (WBS) and was
07
Whistleblowing System (WBS) yang diikuti oleh 2.066 peserta. attended by 2,066 participants.
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Kegiatan refreshment ini diharapkan dapat memperkuat This refresher initiative is expected to enhance
pemahaman peserta terhadap standar operasional dan participants’ understanding of the Company’s standard
prosedur bisnis Perseroan, sekaligus meningkatkan operating procedures and business processes, while
keterampilan praktis dalam penerapan kebijakan dan strengthening practical capabilities in implementing WBS
prinsip-prinsip WBS di lingkungan kerja sehari-hari. policies and principles in daily work activities.
MEKANISME PENYAMPAIAN LAPORAN MECHANISM FOR SUBMITTING VIOLATION
PELANGGARAN REPORTS
Perseroan menyediakan sarana pelaporan yang aman, The Company provides secure, reliable, and transparent
terpercaya, dan transparan bagi seluruh karyawan reporting channels for all employees and relevant
maupun pemangku kepentingan terkait dalam rangka stakeholders to report suspected violations of the Code
melaporkan dugaan pelanggaran terhadap Kode Etik, of Ethics, operational procedures, or the Company’s core
prosedur operasional, maupun nilai-nilai yang dianut values. To promote a culture of openness and ensure
oleh Perseroan. Dalam rangka mendorong budaya protection and a sense of security for all reporters, the
keterbukaan serta memberikan perlindungan dan rasa Company provides the following assurances:
aman bagi setiap pelapor, Perseroan memberikan
jaminan sebagai berikut:
1. Kerahasiaan Identitas 1. Confidentiality of Identity
Pelapor diberikan keleluasaan untuk menyampaikan Reporters may submit reports anonymously without
laporan secara anonim tanpa kewajiban untuk the obligation to disclose their identity.
mengungkapkan identitas diri.
2. Kemudahan Pelaporan 2. Ease of Reporting
Pelapor tidak diwajibkan untuk melampirkan bukti Reporters are not required to provide initial
awal pada saat penyampaian laporan pertama kali. supporting evidence when submitting a report.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 297
Page 300
c l i pa n . c o . i d
SISTEM PELAPORAN PELANGGARAN
01 Whistleblowing System
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
3. Perlindungan Pelapor 3. Whistleblower Protection
Setiap pelapor yang menyampaikan laporan dengan Any reporter who submits a report in good faith will
itikad baik akan mendapatkan perlindungan dari be protected from any form of retaliation.
segala bentuk tindakan balasan.
Seluruh laporan dan/atau dugaan pelanggaran dapat All reports and/or suspected violations may be submitted
02 disampaikan melalui saluran-saluran resmi berikut: through the following official channels:
Laporan Manajemen
Management Report
Komite
Whistleblowing System
Whistleblowing System Committees
PT Clipan Finance Indonesia Tbk kontak | contacts
Wisma Slipi, Lt. 6 | 6th Floor E-mail: cinta@clipan.co.id
Jl. Let. Jend. S. Parman Kav. 12 Telepon/SMS/WhatsApp | Phone/Text/Whatsapp:
03 Jakarta, 11480 – Indonesia (+62) 812 1922 1789
Profil Perusahaan
Company Profile
Setelah laporan diterima, Tim Whistleblower System Upon receipt of a report, the Whistleblower System Team
(Komite WBS) selaku unit yang bertanggung jawab (WBS Committee), as the responsible unit, promptly
akan segera melaksanakan penilaian awal (initial conducts an initial assessment of the substance of the
assessment) terhadap substansi laporan yang masuk. report. Where the initial assessment indicates potential
Apabila berdasarkan hasil penilaian awal terdapat violations requiring further action, the WBS Committee is
04 indikasi pelanggaran yang perlu ditindaklanjuti, Komite
WBS berwenang untuk melakukan penyelidikan
authorized to carry out a more in-depth investigation to
obtain a comprehensive and accurate understanding of
lebih mendalam guna memperoleh gambaran yang the reported allegations.
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
komprehensif dan akurat atas dugaan pelanggaran yang
dilaporkan.
Dalam pelaksanaan proses penyelidikan, Komite WBS In conducting the investigation process, the WBS
dapat meminta pelapor maupun pihak-pihak terkait Committee may request the reporter and/or relevant
untuk menyampaikan bukti-bukti pendukung yang parties to provide supporting evidence, with the objectives
relevan, dengan tujuan untuk: of:
1. Memverifikasi keabsahan informasi yang telah 1. Verifying the validity of the information presented in
disampaikan dalam laporan; the report;
2. Menjaga objektivitas dan independensi proses 2. Maintaining the objectivity and Independence of the
penyelidikan dari segala bentuk intervensi maupun investigation process from any form of interference
konflik kepentingan; dan or conflict of interest; and
3. Memastikan kerahasiaan seluruh informasi serta 3. Ensuring the confidentiality of all information and
identitas pihak-pihak yang terlibat sepanjang proses the identities of the parties involved throughout the
berlangsung. process.
Setiap tahapan penyelidikan dilaksanakan secara Each stage of the investigation is conducted in a
profesional, terstruktur, dan berdasarkan prinsip keadilan professional, structured, and fairness manner, ensuring
(fairness), sehingga setiap laporan dapat ditangani secara that every report is handled proportionately and
proporsional dan tepat sasaran. Perseroan senantiasa appropriately. The Company ensures that the reporting
memastikan bahwa proses penanganan laporan tidak process does not result in any form of pressure, loss, or
menimbulkan tekanan, kerugian, maupun risiko dalam risk to the reporter.
bentuk apapun bagi pihak pelapor.
298 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 301
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
PERLINDUNGAN BAGI PELAPOR PROTECTION FOR WHISTLEBLOWERS
Perseroan berkomitmen untuk memberikan perlindungan The Company is committed to providing full protection
penuh kepada setiap pelapor (whistleblower) to every whistleblower, as guaranteed under Law No. 13
sebagaimana dijamin dalam Undang-Undang Nomor of 2006 on the Protection of Witnesses and Victims and
13 Tahun 2006 tentang Perlindungan Saksi dan Korban its amendments, and in alignment with the Company’s
beserta peraturan perubahannya, serta selaras dengan internal policies.
kebijakan internal Perseroan yang berlaku.
Dalam rangka mewujudkan komitmen tersebut, To uphold this commitment, the Company ensures that 06
Perseroan memberikan jaminan perlindungan di whistleblowers will not be subject to retaliation, sanctions,
antaranya memastikan bahwa pelapor tidak akan or any form of unfair treatment as a result of reporting
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
mengalami retaliasi, sanksi, atau perlakuan tidak adil made in good faith. Such protection applies provided
dalam bentuk apapun sebagai akibat dari pelaporan that the report is submitted honestly and based on a
yang dilakukan dengan itikad baik. Seluruh jaminan reasonable belief that the reported violation has occurred
perlindungan tersebut berlaku sepanjang laporan or may occur.
disampaikan secara jujur dan didasarkan pada keyakinan
yang wajar (reasonable belief) bahwa pelanggaran yang
dilaporkan benar-benar terjadi atau berpotensi terjadi.
PROSES PENANGANAN PENGADUAN COMPLAINT HANDLING PROCESS
Setiap laporan pengaduan yang diterima melalui Each complaint received through the WB mechanism is
07
mekanisme WB akan ditindaklanjuti secara objektif, followed up in an objective, structured, and systematic
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
terstruktur, dan sistematis, sesuai dengan prosedur manner, in accordance with the Company’s established
penanganan yang telah ditetapkan oleh Perseroan. handling procedures. The following outlines the stages of
Berikut adalah tahapan pengelolaan laporan: report management:
Proses Penanganan Pengaduan
Complaint Handling Process
01 02 03
Evaluasi untuk menentukan Investigasi lebih lanjut terhadap Setiap laporan yang diterima
laporan yang layak diproses lebih substansi pelanggaran atau beserta hasil investigasi akan
lanjut potensi pelanggaran yang diregistrasi dan secara rutin
dilaporkan, atau melakukan dilaporkan kepada Direksi dan
eskalasi kepada pihak atau unit Dewan Komisaris.
kerja yang berkompeten
Evaluation to determine which Further investigation of the Every report received along with the
reports are worthy of further substance of the reported violation results of the investigation will be
processing or potential violation, or escalation registered and routinely reported to
to the competent party or work unit the Board of Directors and Board of
Commissioners
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 299
Page 302
c l i pa n . c o . i d
SISTEM PELAPORAN PELANGGARAN
01 Whistleblowing System
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
PIHAK PENGELOLA PENGADUAN PARTY IN CHARGE OF MANAGING COMPLAINT
Dalam rangka memastikan penanganan setiap laporan To ensure that all complaints are handled in a professional
pengaduan yang masuk secara profesional dan akuntabel, and accountable manner, the Company has established
Perseroan telah membentuk Komite WBS sebagai unit a WBS Committee as the unit responsible for receiving,
pengelola pengaduan yang berwenang untuk menerima, reviewing, and determining the necessary investigative
02 menelaah, dan menetapkan langkah-langkah investigasi
yang diperlukan.
actions.
Laporan Manajemen
Management Report
Komite WBS beranggotakan perwakilan dari berbagai The WBS Committee comprises representatives from
fungsi organisasi (cross-functional) guna memastikan cross-functional units to ensure that the complaint
bahwa proses penanganan laporan dilaksanakan secara handling process is conducted holistically, independently,
holistik, independen, dan objektif, serta bebas dari and objectively, and remains free from any conflicts of
benturan kepentingan (conflict of interest). interest.
SANKSI YANG DIBERIKAN SANCTIONS IMPOSED
03
Perseroan menerapkan kebijakan penegakan sanksi The Company enforces sanctions firmly and consistently
secara tegas dan konsisten terhadap setiap pihak yang against any party proven to have violated applicable
Profil Perusahaan
Company Profile
terbukti melakukan pelanggaran atas peraturan yang regulations, the Code of Ethics, or internal policies, as part
berlaku, Kode Etik, maupun kebijakan internal Perseroan, of its efforts to uphold integrity, discipline, and a culture
sebagai bagian dari upaya menjaga integritas, disiplin, of compliance across the organization.
dan budaya kepatuhan di seluruh lingkungan kerja.
Penetapan sanksi dilakukan secara proporsional sesuai Sanctions are imposed proportionately based on the
04 dengan tingkat dan bobot pelanggaran yang dilakukan,
meliputi:
nature and severity of the violation, including:
1. Teguran Tertulis: Diberikan atas pelanggaran ringan 1. Written Warning: imposed for minor administrative
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
yang bersifat administratif atau prosedural; or procedural violations;
2. Penurunan Jabatan: Diberlakukan atas pelanggaran 2. Demotion: applied for violations that affect the trust
yang berdampak pada kepercayaan dan tanggung and responsibilities associated with the position;
jawab jabatan yang diemban;
3. Pemutusan Hubungan Kerja (PHK): Diterapkan atas 3. Termination of Employment: imposed for serious
pelanggaran berat yang tidak dapat ditoleransi; dan violations that are not tolerable; and
4. Proses Hukum: Ditempuh apabila pelanggaran yang 4. Legal Action: pursued where the violation involves
dilakukan mengandung unsur tindak pidana sesuai criminal elements in accordance with applicable laws
ketentuan peraturan perundang-undangan yang and regulations.
berlaku.
Sanksi tegas terhadap setiap pihak yang terbukti The Company also imposes strict sanctions on any party
menyalahgunakan mekanisme Whistleblowing System proven to have misused the Whistleblowing System
(WBS) diberikan oleh Perseroan, termasuk namun tidak (WBS), including, but not limited to, the submission of
terbatas pada penyampaian laporan palsu yang bertujuan false reports intended to harm individuals or the interests
untuk merugikan individu tertentu maupun kepentingan of the Company.
Perseroan secara keseluruhan.
Ketentuan ini dimaksudkan untuk memastikan bahwa This policy is intended to ensure that the WBS operates
mekanisme WBS senantiasa berfungsi secara efektif, adil, effectively, fairly, and accountably, while encouraging all
dan dapat dipertanggungjawabkan, sekaligus mendorong employees to utilize the reporting mechanism responsibly
seluruh karyawan untuk menggunakan sarana and constructively in the interest of the Company.
pengaduan secara bertanggung jawab dan konstruktif
demi kepentingan bersama.
300 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 303
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
HASIL PENANGANAN PENGADUAN TAHUN RESULTS OF COMPLAINT HANDLING IN 2025
2025
Jumlah Laporan Pengaduan Number of Complaint Reports
Sepanjang tahun 2025, Perseroan telah menerima Throughout 2025, the Company received a total of 13
sebanyak 13 (tiga belas) laporan melalui mekanisme WBS. (thirteen) reports through the WBS mechanism. All reports
Seluruh laporan yang masuk telah selesai ditindaklanjuti were fully addressed through handling and investigation
melalui proses penanganan dan penyelidikan processes in accordance with established procedures.
sebagaimana prosedur yang berlaku.
06
Tuntasnya seluruh laporan pengaduan yang diterima The completion of all reported cases reflects the
mencerminkan efektivitas komitmen Perseroan dalam effectiveness of the Company’s commitment to upholding
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
menegakkan integritas, kepatuhan, dan budaya etis di integrity, compliance, and an ethical culture across
seluruh lini organisasi. Lebih lanjut, hasil penanganan the organization. Furthermore, the outcomes of these
laporan tersebut menjadi landasan bagi Perseroan reports serve as a basis for continuous improvement in
untuk melakukan perbaikan berkelanjutan (continuous the Company’s operational processes and governance
improvement) dalam proses operasional maupun tata practices going forward.
kelola ke depannya.
Jumlah Laporan
Uraian Number of Reports
Description
2025 2024
Pengaduan yang Masuk | Incoming Complaints 13 20
07
Selesai | Completed 13 20
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Belum Selesai | Uncompleted 0 0
Tindak Lanjut Laporan Pengaduan Follow-Up on Complaint Reports
Seluruh laporan yang masuk telah dinilai dan ditangani All reports received were assessed and handled fairly and
secara adil, dan bebas dari benturan kepentingan, free from conflicts of interest, ensuring that the process
sehingga proses penanganannya mencerminkan prinsip reflects the principles of objectivity and integrity upheld
objektivitas dan integritas yang dijunjung tinggi oleh by the Company. Each stage of the investigation was
Perseroan. Setiap tahapan investigasi dilakukan secara carried out systematically by the WBS team and the WBS
sistematis oleh tim WBS dan Komite WBS, dengan Committee, with due consideration given to the adequacy
memperhatikan aspek kecukupan fakta, kelengkapan of facts, the completeness of supporting evidence, and
bukti pendukung, dan kepatuhan terhadap prosedur compliance with internal procedures.
internal.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 301
Page 304
c l i pa n . c o . i d
01 KEBIJAKAN KEBERAGAMAN
KOMPOSISI DEWAN KOMISARIS
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
DAN DIREKSI
Policy on Diversity of the Board of Commissioners
and Directors
02
Laporan Manajemen
Management Report
Keberagaman dalam komposisi Dewan Komisaris dan Diversity in the composition of the Board of Commissioners
Direksi menjadi salah satu faktor kunci yang mendukung and the Board of Directors is a key factor supporting the
efektivitas tata kelola perusahaan serta kualitas effectiveness of corporate governance and the quality
pengambilan keputusan strategis. Perbedaan latar of strategic decision-making. Differences in expertise,
belakang dalam hal keahlian, pengalaman, pendidikan, experience, educational background, and industry
dan pemahaman industri memungkinkan Perseroan insight enable the Company to gain broader and deeper
03 memperoleh perspektif yang lebih luas dan mendalam perspectives in formulating policies, business strategies,
dalam merumuskan kebijakan, strategi bisnis, dan and key decisions.
pengambilan keputusan penting.
Profil Perusahaan
Company Profile
Struktur kepemimpinan yang beragam juga A diverse leadership structure also enhances the
memungkinkan Perseroan untuk lebih adaptif dalam Company’s ability to adapt to market changes and
menghadapi perubahan dan tantangan pasar, sekaligus challenges, while capturing new opportunities more
memanfaatkan peluang baru secara lebih efektif. Selain effectively. It fosters constructive discussions, more
itu, keberagaman ini mendorong terciptanya diskusi comprehensive oversight, and more targeted decision-
04 yang konstruktif, pengawasan yang lebih menyeluruh,
dan pengambilan keputusan yang lebih tepat sasaran,
making, ensuring that strategic decisions support long-
term growth and create value for all stakeholders.
sehingga keputusan strategis yang dihasilkan mampu
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
mendukung pertumbuhan jangka panjang dan
meningkatkan nilai bagi seluruh pemangku kepentingan.
Keberagaman komposisi tersebut mencakup berbagai This diversity encompasses various aspects, including
aspek, seperti latar belakang pendidikan, pengalaman educational background, industry experience,
industri, keahlian profesional, serta aspek demografi professional expertise, as well as demographic factors
seperti usia dan gender. Berikut merupakan tabel such as age and gender. The following table presents
keberagaman komposisi Dewan Komisaris dan Direksi the diversity composition of the Company’s Board of
Perseroan: Commissioners and Board of Directors:
Jenis Kelamin Umur (tahun)
Nama Jabatan Gender Age (years) Latar Belakang Pendidikan dan Pengalaman
Name Position Educational Background and Experience
Pria Wanita
<30 30-50 >50
Male Female
Bhindawati Gunawan Komisaris Utama – √ – – √ 1. Bergelar Bachelor of Science jurusan Business
Economic; dan
2. Memiliki keahlian dan pengalaman di bidang
perasuransian.
President 1. Holds a Bachelor of Science degree majoring in
Commissioner Business Economics; and
2. Has expertise and experience in the insurance
field.
302 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 305
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
06
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Jenis Kelamin Umur (tahun)
Nama Jabatan Gender Age (years) Latar Belakang Pendidikan dan Pengalaman
Name Position Educational Background and Experience
Pria Wanita
<30 30-50 >50
Male Female
Lukman Abdullah Komisaris √ – – – √ 1. Bergelar Sarjana Ekonomi;
Independen 2. Managing Partner di KAP Drs. Hans Tuanakotta
& Mustofa; dan
3. Komite Audit di perusahaan swasta.
Independent 1. Holds a Bachelor's degree in Economics;
Commissioner 2. Managing Partner at PAF Drs. Hans Tuanakotta
& Mustofa; and
3. Audit Committee in a private company.
Murwanto Komisaris √ – – – √ 1. Bergelar Sarjana Hukum;
2. Memiliki keahlian dan pengalaman di bidang
07
perasuransian; dan
3. Berpengalaman sebagai Komite Audit.
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Commissioner 1. Holds a Bachelor's degree in Law;
2. Has expertise and experience in the insurance
field; and
3. Has served as a member of an Audit
Committee.
Harjanto Tjitohardjojo Direktur Utama √ – – – √ 1. Bergelar Sarjana Ekonomi; dan
2. Memiliki pengalaman sebagai pejabat senior
pada sejumlah perusahaan pembiayaan.
President 1. Holds a Bachelor's degree in Economics; and
Director 2. Has experience as a senior official in a number
of finance companies.
Jahja Anwar Direktur √ – – – √ 1. Bergelar Master of Business Administration;
dan
2. Berpengalaman sebagai Professional Banker.
Director 1. Holds a Master of Business Administration; and
2. Experienced as a Professional Banker.
Roelly Makalis*) Direktur √ – – – √ 1. Bergelar Sarjana Ekonomi; dan
2. Memiliki pengalaman karier profesional
selama lebih dari 30 tahun di bidang keuangan,
akuntansi, perpajakan, dan budgeting dari
berbagai sektor industri.
Director 1. Holds a Bachelor's degree in Economics; and
2. Has over 30 years of professional experience
in finance, accounting, taxation, and budgeting
across various industries.
Keterangan | Note:
*) Efektif menjabat sebagai Direktur Perseroan sesuai dengan Surat Keputusan OJK tanggal 30 Juli 2025
Effective as Director of the Company in accordance with the OJK Decree dated July 30, 2025
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 303
Page 306
c l i pa n . c o . i d
01 KEBIJAKAN ANTIKORUPSI
Anti-Corruption Policy
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Perseroan menempatkan integritas dan etika bisnis The Company places integrity and business ethics as the
sebagai fondasi utama dalam menjalankan setiap foundation of all its business activities. Corruption and
kegiatan usaha. Praktik korupsi dan sejenisnya dipandang similar practices are regarded as serious threats that can
02 sebagai ancaman serius yang dapat merusak reputasi,
kepercayaan, dan keberlanjutan bisnis. Praktik korupsi
undermine reputation, trust, and business sustainability.
Such practices not only result in financial losses but also
tidak hanya menimbulkan kerugian finansial, tetapi juga weaken corporate governance, damage relationships
Laporan Manajemen
Management Report
melemahkan tata kelola perusahaan, merusak hubungan with stakeholders, and jeopardize the Company’s long-
dengan pemangku kepentingan, dan mengancam term growth.
pertumbuhan jangka panjang Perseroan.
Sejalan dengan komitmen tersebut, Perseroan telah In line with this commitment, the Company has embedded
menanamkan nilai-nilai antikorupsi yang diatur secara anti-corruption values through a formal Anti-Corruption
tegas dalam Kebijakan Antikorupsi sebagai pedoman Policy, which serves as a primary guideline aligned with
utama, yang selaras dengan Pedoman Tata Kelola the Good Corporate Governance framework and the
03 Perusahaan yang Baik dan Pedoman Kode Etik. Melalui Code of Ethics. Through this policy, the Company affirms
Kebijakan Antikorupsi ini, Perseroan menegaskan its commitment to preventing, detecting, and addressing
komitmennya dalam mencegah, mendeteksi, dan any form of corruption, gratification, bribery, or other
Profil Perusahaan
Company Profile
menindak setiap bentuk praktik korupsi, gratifikasi, unethical conduct across all operational activities.
suap, maupun tindakan tidak etis lainnya di seluruh lini
operasional perusahaan.
Selain itu, guna memastikan keselarasan praktik internal In addition, to ensure alignment between internal
dengan perkembangan regulasi yang berlaku, Perseroan practices and evolving regulatory requirements, the
04 telah melakukan penyesuaian dan pembaruan terhadap
sejumlah pedoman serta ketentuan internal dengan
Company has updated and refined its internal guidelines
and policies with reference to OJK Regulation No. 12 of
mengacu pada POJK No. 12 Tahun 2024 tentang Penerapan 2024 on the Implementation of Anti-Fraud Strategies for
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Strategi Anti-Fraud bagi Lembaga Jasa Keuangan. Financial Services Institutions.
STRUKTUR ORGANISASI ANTIKORUPSI DAN ANTI-CORRUPTION AND ANTI-FRAUD
ANTI-FRAUD ORGANIZATIONAL STRUCTURE
Pengelolaan antikorupsi dan anti-fraud di Perseroan The management of anti-corruption and anti-fraud
dilaksanakan oleh Divisi Risk Management & Anti-Fraud initiatives within the Company is carried out by the Risk
yang bertanggung jawab kepada Direksi serta memiliki Management & Anti-Fraud Division, which reports to the
jalur komunikasi dan pelaporan secara langsung kepada Board of Directors and maintains a direct communication
Dewan Komisaris. Struktur ini dibentuk untuk memastikan and reporting line to the Board of Commissioners.
pelaksanaan strategi anti-fraud dapat berjalan secara This structure is designed to ensure the independent
independen. implementation of anti-fraud strategies.
Dalam mendukung penerapan strategi anti-fraud yang To support the effective and sustainable implementation
efektif dan berkelanjutan, Divisi Risk Management & Anti- of anti-fraud strategies, the Risk Management & Anti-
Fraud didukung oleh personel yang memiliki kompetensi Fraud Division is staffed by personnel with adequate
dan pengalaman yang memadai di bidang anti-fraud serta competence and experience in anti-fraud practices,
pemahaman yang baik terhadap praktik manajemen as well as a strong understanding of risk management
risiko di sektor lembaga jasa keuangan. practices in the financial services sector.
304 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 307
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
PROGRAM DAN PROSEDUR PENCEGAHAN PREVENTION PROGRAMS AND PROCEDURES
Perseroan berkomitmen untuk menjalankan seluruh The Company is committed to conducting all business
kegiatan usaha secara bersih, transparan, dan activities in a clean, transparent, and accountable manner
bertanggung jawab dengan menerapkan kebijakan by implementing an anti-corruption policy as stipulated in
antikorupsi yang tertuang dalam Surat Keputusan No. Decree No. 041/SK-DIR/CFI/VI/2025 on the Guidelines for
041/SK-DIR/CFI/VI/2025 tentang Pedoman Penerapan the Implementation of Anti-Money Laundering, Counter- 06
Program Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan Financing of Terrorism, and Counter-Proliferation
Terorisme, dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi Financing of Weapons of Mass Destruction (AML-CFT, and
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Senjata Pemusnah Massal (APU-PPT dan PPPSPM). CPFWMD). This policy serves as an operational framework
Kebijakan ini menjadi landasan operasional yang mengikat binding all levels of the Company in maintaining integrity
seluruh jajaran Perseroan dalam menjaga integritas dan and compliance with applicable laws and regulations.
kepatuhan terhadap ketentuan hukum yang berlaku.
Melalui kebijakan tersebut, Perseroan mendorong Through this policy, the Company encourages all
seluruh karyawan dan manajemen di semua tingkatan employees and management at every level to refrain
untuk senantiasa menjauhi dan tidak terlibat dalam from and avoid involvement in any form of Corruption,
segala bentuk praktik Korupsi, Kolusi, dan Nepotisme Collusion, and Nepotism (KKN), including gratification
(KKN), termasuk di dalamnya budaya gratifikasi, practices, bribery, abuse of authority, conflicts of interest,
pemberian atau penerimaan suap, penyalahgunaan
wewenang dan jabatan, benturan kepentingan, maupun
and other actions that may harm the Company, its
stakeholders, or the public. The Company has established
07
tindakan lain yang berpotensi merugikan Perseroan, a series of anti-corruption prevention programs and
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
pemangku kepentingan, maupun masyarakat luas. procedures implemented in a systematic and continuous
Perseroan menetapkan sejumlah program dan prosedur manner, including:
pencegahan antikorupsi yang diimplementasikan secara
sistematis dan berkelanjutan, antara lain:
1. Sosialisasi dan Internalisasi Nilai Antikorupsi, 1. Socialization and Internalization of Anti-Corruption
yang dilaksanakan secara berkala kepada seluruh Values, conducted periodically for all employees and
karyawan dan manajemen guna membangun management to build awareness and a comprehensive
kesadaran dan pemahaman yang mendalam understanding of the risks of corruption and its legal
mengenai bahaya korupsi serta konsekuensi hukum consequences;
yang menyertainya;
2. Penerapan Sistem Pengendalian Internal, melalui 2. Implementation of Internal Control Systems, through
mekanisme pengawasan yang ketat terhadap seluruh strict oversight of all business processes, including
proses bisnis, termasuk pengelolaan keuangan, financial management, procurement of goods and
pengadaan barang dan jasa, serta pengelolaan aset services, and asset management, to minimize the risk
Perseroan, guna meminimalkan peluang terjadinya of irregularities;
penyimpangan;
3. Pelaporan dan Pengaduan (Whistleblowing System), 3. Reporting and Complaint Mechanism (Whistleblowing
yang menyediakan sarana bagi seluruh pemangku System), which provides a secure and confidential
kepentingan untuk melaporkan dugaan pelanggaran channel for stakeholders to report suspected
secara aman, rahasia, dan terlindungi dari potensi violations, with protection against intimidation or
intimidasi maupun tindakan balasan; dan retaliation; and
4. Pemantauan dan Evaluasi Berkala, yang dilakukan 4. Periodic Monitoring and Evaluation, conducted by
oleh unit kerja yang berwenang untuk menilai authorized units to assess the effectiveness of the
efektivitas implementasi kebijakan antikorupsi dan anti-corruption policy implementation and ensure
memastikan seluruh program berjalan sesuai dengan that all programs operate in accordance with
ketentuan yang telah ditetapkan. established provisions.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 305
Page 308
c l i pa n . c o . i d
KEBIJAKAN ANTIKORUPSI
01 Anti-Corruption Policy
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Sebagai wujud nyata komitmen Perseroan dalam As a tangible demonstration of its commitment to
mendukung upaya pemberantasan korupsi secara supporting national anti-corruption initiatives, the
nasional, Perseroan menerbitkan Surat Keputusan Company issued Decree No. 087/SK-DIR/CFI/IX/ 2025 on
No. 087/SK-DIR/CFI/IX/2025 tentang Penunjukan the Appointment of Responsible Units for the National
Penanggung Jawab Unit Kerja Program Strategi Nasional Strategy for Corruption Eradication (Stranas PK). This
Pemberantasan Korupsi (Stranas PK). Keputusan ini decree establishes clear roles and responsibilities for each
02 menegaskan bahwa setiap unit kerja memiliki tanggung
jawab dan peran yang jelas dalam implementasi program
business unit in implementing anti-corruption programs,
covering socialization, execution, monitoring, and policy
antikorupsi, mulai dari tahap sosialisasi, pelaksanaan evaluation. Accordingly, the implementation of anti-
Laporan Manajemen
Management Report
program, monitoring, hingga evaluasi kebijakan secara corruption values is not limited to a single function but
menyeluruh. Dengan demikian, penerapan nilai-nilai represents a collective commitment across all elements
antikorupsi tidak hanya menjadi tanggung jawab satu of the organization.
fungsi tertentu, melainkan merupakan komitmen kolektif
yang melekat pada seluruh elemen organisasi Perseroan.
Sebagai hasil dari penerapan program dan prosedur As a result of the consistent implementation of these
pencegahan antikorupsi yang telah dilaksanakan secara anti-corruption programs and procedures, in 2025 the
03 konsisten, pada tahun 2025 Perseroan melaporkan Company reported zero violations related to KKN. This
bahwa tidak terdapat pelanggaran terkait praktik KKN achievement reflects the effectiveness of the internal
di lingkungan Perseroan. Capaian nihil pelanggaran ini control system and the strong culture of integrity upheld
Profil Perusahaan
Company Profile
mencerminkan efektivitas sistem pengendalian yang across the organization.
telah dibangun serta kuatnya budaya integritas yang
terus dipelihara oleh seluruh jajaran Perseroan.
PENYUSUNAN DAN PELAPORAN STRATEGI DEVELOPMENT AND REPORTING OF THE ANTI-
ANTI-FRAUD FRAUD STRATEGY
04
Dalam rangka memperkuat tata kelola serta menjaga To strengthen governance and uphold a culture of
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
budaya integritas, Perseroan telah menyusun dan integrity, the Company has developed and established
menetapkan strategi anti-fraud yang efektif. Dalam an effective anti-fraud strategy. In its formulation, the
penyusunannya, Perseroan tidak hanya berfokus pada Company not only focuses on regulatory compliance but
aspek kepatuhan terhadap regulasi, tetapi juga melakukan also considers various factors influencing its risk profile,
penelaahan terhadap berbagai faktor yang memengaruhi including internal and external environmental conditions,
profil risiko, termasuk kondisi lingkungan internal dan industry dynamics, and the increasing complexity of fraud
eksternal, dinamika industri, serta perkembangan schemes. In addition, the complexity of business activities
modus kejahatan yang semakin kompleks. Selain itu, and the diversity of products and services are taken
kompleksitas kegiatan usaha serta variasi produk dan into account, recognizing that each business line carries
layanan juga menjadi perhatian, mengingat setiap lini distinct risk characteristics.
bisnis memiliki karakteristik risiko yang berbeda.
Strategi anti-fraud yang disusun telah ditetapkan selaras The anti-fraud strategy is aligned with the Company’s
dengan rencana bisnis Perseroan dan berlandaskan business plan and is built on 4 (four) strategic pillars:
4 (empat) pilar strategis, yaitu pilar pencegahan, pilar prevention; detection; investigation, reporting, and
deteksi, pilar investigasi, pelaporan dan sanksi, serta pilar sanctions; as well as monitoring, evaluation, and follow-
pemantauan, evaluasi, dan tindak lanjut. up.
Selanjutnya, sebagai bentuk transparansi dan kepatuhan, Furthermore, as part of its commitment to transparency
Perseroan menyampaikan strategi anti-fraud serta and compliance, the Company periodically submits its
laporan penerapan strategi anti-fraud secara berkala anti-fraud strategy and implementation reports to the
kepada Otoritas Jasa Keuangan dengan memperhatikan Financial Services Authority in accordance with applicable
ketentuan yang berlaku. regulations.
306 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 309
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
KEJADIAN FRAUD YANG BERSIFAT SIGNIFIKAN SIGNIFICANT FRAUD INCIDENTS IN 2025
TAHUN 2025
Sepanjang tahun 2025, Perseroan tidak mencatat adanya Throughout 2025, the Company did not record any
kejadian fraud yang bersifat signifikan yang berpotensi significant fraud incidents that could potentially disrupt
mengganggu kelangsungan usaha maupun berdampak business continuity or adversely affect the Company’s
pada reputasi Perseroan. reputation.
KEGIATAN SOSIALISASI PROGRAM ANTI-CORRUPTION PROGRAM SOCIALIZATION 06
ANTIKORUPSI ACTIVITIES
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Sebagai upaya nyata dalam melawan dan mencegah As a concrete effort to prevent and combat the
berkembangnya budaya praktik Korupsi, Kolusi, dan development of Corruption, Collusion, and Nepotism
Nepotisme (KKN) di lingkungan Perseroan, Perseroan (KKN) within the Company, the Company periodically
secara berkala menyelenggarakan program sosialisasi conducts comprehensive and educational Anti-Corruption
antikorupsi yang bersifat edukatif dan menyeluruh. socialization programs. These programs are designed to
Program sosialisasi ini dirancang untuk memberikan provide a thorough understanding to all employees and
pemahaman yang komprehensif kepada seluruh management regarding various aspects of corruption-
karyawan dan manajemen mengenai berbagai aspek related offenses, including types of acts classified as
terkait tindak pidana korupsi, mencakup jenis-jenis corruption, commonly used schemes, as well as legal
perbuatan yang dikategorikan sebagai korupsi, modus sanctions and administrative consequences that may be
operandi yang kerap digunakan, serta sanksi hukum dan
konsekuensi administratif yang dapat dijatuhkan kepada
imposed. Through these initiatives, the Company aims
to build collective awareness, strengthen a culture of
07
pelaku. Melalui program ini, Perseroan bertujuan untuk integrity, and enhance compliance with applicable anti-
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
membangun kesadaran kolektif, memperkuat budaya corruption policies and regulations.
integritas, serta meningkatkan kepatuhan seluruh pihak
terhadap ketentuan dan kebijakan antikorupsi yang
berlaku di Perseroan.
Pada tahun 2025, Perseroan telah melaksanakan kegiatan In 2025, the Company conducted an Anti-Corruption
sosialisasi Program Antikorupsi yang diselenggarakan Program socialization activity on August 13, 2025.
pada tanggal 13 Agustus 2025. Kegiatan ini merupakan This initiative forms part of the Company’s ongoing
bagian dari komitmen berkelanjutan Perseroan dalam commitment to ensuring that all levels of the organization
memastikan bahwa seluruh jajaran organisasi senantiasa understand, internalize, and implement anti-corruption
memahami, menghayati, dan mengimplementasikan values in the execution of their duties and responsibilities.
nilai-nilai antikorupsi dalam setiap aspek pelaksanaan
tugas dan tanggung jawabnya.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 307
Page 310
c l i pa n . c o . i d
01 KEBIJAKAN ANTI-PENCUCIAN UANG
DAN PENCEGAHAN PENDANAAN
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
TERORISME
Anti-Money Laundering and Counter-Financing
of Terrorism Policy
02
Laporan Manajemen
Management Report
Sebagai perusahaan pembiayaan yang menyediakan As a financing company that provides funding to third
dana kepada pihak lain, Perseroan memastikan kegiatan parties, the Company ensures that its business activities
bisnis dijalankan secara bersih, aman, dan sesuai dengan are conducted in a clean, secure, and compliant manner
peraturan perundang-undangan yang berlaku, termasuk in accordance with applicable laws and regulations,
dalam upaya mencegah praktik pencucian uang, including efforts to prevent money laundering, terrorism
pendanaan terorisme, dan pendanaan proliferasi senjata financing, and the financing of the proliferation of
03 pemusnah massal. Kebijakan ini diterapkan sebagai weapons of mass destruction. This policy is implemented
bagian dari tata kelola risiko yang efektif serta komitmen as part of effective risk governance and the Company’s
Perseroan dalam menjaga integritas sistem keuangan commitment to maintaining the integrity of the financial
Profil Perusahaan
Company Profile
dan reputasi perusahaan. system and its corporate reputation.
Oleh karena itu, penerapan Kebijakan Anti-Pencucian Accordingly, the implementation of Anti-Money
Uang (APU) dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT) Laundering (AML) and Counter-Financing of Terrorism
menjadi prioritas utama untuk memastikan bahwa setiap (CFT) policies is a key priority to ensure that all transactions
transaksi yang di dalamnya mencakup ketentuan sebagai comply with the following provisions:
04 berikut:
1. Kebijakan & prosedur yang telah disetujui adalah: 1. The approved policies and procedures consist of the
Pedoman Penerapan Anti Pencucian Uang, Risk-Based Guidelines for the Implementation of Anti-
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Pencegahan Money Laundering, Counter-Financing of Terrorism,
Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal and Counter-Proliferation Financing of Weapons of
(APU, PPT, dan PPPSPM) berbasis risiko, yang fokus Mass Destruction (AML, CFT, and CPFWMD), which
pada poin berikut: focus on the following key areas:
a. Customer Due Diligence (CDD) untuk a. Customer Due Diligence (CDD) to identify
mengidentifikasi calon debitur dan dalam rangka prospective debtors and update debtor data,
pengkinian data debitur, termasuk metode including customer risk classification for potential
klasifikasi penentuan risiko pelanggan terhadap money laundering and terrorism financing,
potensi pencucian uang dan pendanaan identification of Beneficial Owners (BO), and
teroris, identifikasi Beneficial Owner (BO) dan screening of debtor data against anti-money
penyaringan data debitur terhadap database laundering watchlists;
anti-money laundering watchlist;
b. Melakukan pemantauan dan analisis untuk b. Conducting monitoring and analysis to identify
mengidentifikasi kesesuaian antara transaksi the conformity between transactions carried
yang dilakukan debitur dengan profil CDD, out by debtors and their CDD profiles, including
termasuk penutupan hubungan usaha dan termination of business relationships and
penolakan transaksi; rejection of transactions;
c. Melakukan identifikasi dan penilaian risiko atas c. Conducting identification and risk assessment
tindakan pencucian uang dan pendanaan teroris of money laundering and terrorism financing
terkait produk dan layanan Perseroan; dan activities related to the Company’s products and
services; and
d. Mengidentifikasi Laporan Transaksi Keuangan d. Identifying Cash Financial Transaction Reports
Tunai (LTKT), Laporan Transaksi Keuangan (CTR), Suspicious Financial Transaction
Mencurigakan (LTKM), dan Sistem Informasi Reports (STR), and the Integrated Service User
Pengguna Jasa Terpadu (SIPESAT) ke PPATK. Information System (SIPESAT) to INTRAC.
308 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 311
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
06
• Laporan Sistem Informasi Program APU PPT • Report on the Anti-Money Laundering and
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
(SIGAP OJK) Counter-Financing of Terrorism Program
Information System (SIGAP OJK)
• Laporan Sistem Aplikasi Pelaporan Online • Report on the Online Reporting Application
(APOLO OJK) System (APOLO OJK)
• Laporan Sistem Government Anti-Money • Report on the Government Anti-Money
Laundering (Go AML PPATK) Laundering System (GoAML INTRAC)
2. Penerapan Sistem Informasi Manajemen untuk 2. Implementation of a Management Information
penerapan APU-PPT System for AML-CFT
Tahapan ini diperlukan untuk memantau profil This stage is required to monitor debtor profiles
dan transaksi debitur. Untuk mendukung hal ini,
Perseroan telah memiliki sistem aplikasi yang dapat
and transactions. To support this, the Company has
an application system that can identify, monitor,
07
mengidentifikasi, memantau, dan menyediakan and provide reports on transactions conducted by
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
laporan transaksi yang dilakukan oleh debitur. debtors. This application has been equipped with
Aplikasi ini telah dilengkapi dengan parameter parameters and thresholds that continue to be
dan threshold yang terus dikembangkan secara developed on an ongoing basis.
berkesinambungan.
3. Pelatihan APU-PPT kepada karyawan 3. AML-CFT training for employees
Perseroan melakukan sosialisasi dan memberikan The Company conducts socialization and provides
pelatihan berkala mengenai kebijakan APU-PPT periodic training on AML-CFT policies to all employees
kepada seluruh karyawan agar setiap karyawan so that each employee has a high level of awareness
memiliki awareness yang tinggi terhadap transaksi of financing transactions that may indicate money
pembiayaan yang berpotensi mengarah pada tindak laundering and terrorism financing.
pidana pencucian uang dan pendanaan terorisme.
4. Pengendalian internal atas penerapan program APU- 4. Internal control over the implementation of the AML-
PPT CFT program
Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) melakukan audit The Internal Audit Unit (SKAI) conducts regular audits
reguler terhadap penerapan program APU-PPT of the implementation of the AML-CFT program to
agar penerapan program APU-PPT di lingkungan ensure that the implementation of the AML-CFT
Perseroan dapat berjalan efektif. Audit eksternal atas program within the Company operates effectively.
penerapan program APU-PPT juga dilakukan oleh External audits of the AML-CFT program are also
Otoritas Jasa Keuangan (OJK). conducted by the Financial Services Authority (OJK).
5. Pelaporan ke PPATK dan OJK dalam rangka 5. Reporting to INTRAC and OJK in the implementation
implementasi APU-PPT of AML-CFT
Hal ini dilakukan sesuai dengan ketentuan yang This is carried out in accordance with applicable
berlaku dan tidak lepas dari komitmen Perseroan regulations and is part of the Company’s commitment
untuk mendukung terciptanya kelangsungan industri to supporting the sustainability of a sound financial
keuangan yang sehat. industry.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 309
Page 312
c l i pa n . c o . i d
KEBIJAKAN ANTI-PENCUCIAN UANG DAN PENCEGAHAN PENDANAAN TERORISME
01 Anti-Money Laundering and Counter-Financing of Terrorism Policy
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
6. Mengukur tingkat risiko APU-PPT 6. Measuring the level of AML-CFT risk
Pengukuran risiko dilakukan sesuai dengan ketentuan Risk measurement is conducted in accordance with
yang berlaku agar Perseroan dapat mengelola dan applicable regulations so that the Company can
memitigasi risiko yang telah teridentifikasi. manage and mitigate identified risks.
7. Mengoptimalkan peran penanggung jawab APU-PPT 7. Optimizing the role of AML-CFT officers across all
02 di seluruh jaringan kantor
Peran aktif para penanggung jawab APU-PPT di setiap
branch offices
The active role of AML-CFT officers in each branch
kantor cabang sangat diperlukan untuk mendukung office is essential to support financing transactions
Laporan Manajemen
Management Report
hadirnya transaksi pembiayaan yang terbebas dari that are free from indications of financial crime.
indikasi kejahatan keuangan.
KEGIATAN SOSIALISASI PROGRAM APU-PPT AML-CFT PROGRAM SOCIALIZATION
TAHUN 2025 ACTIVITIES IN 2025
Pada tahun 2025, Perseroan melalui fungsi Satuan Kerja In 2025, through its Compliance Unit (SKK), the Company
03 Kepatuhan (SKK) telah menyelenggarakan kegiatan conducted a socialization program on Anti-Money
sosialisasi Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Laundering and Counter-Financing of Terrorism (AML-
Pendanaan Terorisme (APU-PPT) kepada seluruh CFT) for all employees. The program was held on October
Profil Perusahaan
Company Profile
karyawan. Kegiatan sosialisasi tersebut dilaksanakan 9, 2025, and provided an in-depth discussion on the
pada tanggal 9 Oktober 2025 dan membahas secara strategic role of implementing AML-CFT and Counter-
mendalam mengenai peran strategis implementasi Proliferation Financing of Weapons of Mass Destruction
APU-PPT dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata (CPFWMD) in combating various forms of illegal financial
Pemusnah Massal (PPPSPM) dalam memerangi berbagai activities, including online gambling and illicit financing,
praktik keuangan ilegal, termasuk di antaranya praktik which pose significant risks to the Company’s operational
04 perjudian daring (online) serta pendanaan terlarang
yang merupakan salah satu risiko serius yang dapat
integrity and security.
mengancam integritas dan keamanan operasional
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Perseroan.
Kegiatan sosialisasi ini diikuti oleh sebanyak 2.207 The program was attended by 2,207 employees from
karyawan dari berbagai unit kerja di lingkungan various business units across the Company. This high level
Perseroan. Tingginya tingkat partisipasi tersebut of participation reflects strong awareness and commitment
mencerminkan kesadaran dan komitmen yang kuat dari among all personnel to understand, internalize, and
seluruh insan Perseroan untuk memahami, menghayati, consistently implement AML-CFT principles in their daily
serta mengimplementasikan prinsip-prinsip APU-PPT activities. Through this initiative, the Company reaffirms
secara konsisten dalam setiap aktivitas kerja sehari- its commitment to fostering a robust compliance culture
hari. Melalui penyelenggaraan sosialisasi ini, Perseroan and ensuring that all organizational levels possess an
menegaskan kembali komitmennya dalam membangun adequate understanding of applicable regulations in
budaya kepatuhan yang kokoh serta memastikan seluruh preventing money laundering and terrorism financing.
jajaran organisasi memiliki pemahaman yang memadai
terhadap ketentuan dan regulasi yang berlaku dalam
rangka pencegahan tindak pidana pencucian uang dan
pendanaan terorisme.
310 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 313
PENCEGAHAN PENDANAAN 05
PROLIFERASI SENJATA PEMUSNAH
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
MASSAL (PPPSPM)
Counter-Proliferation Financing of Weapons of Mass
Destruction (CPFWMD)
06
Sesuai dengan POJK No. 8 Tahun 2023 tentang Penerapan In accordance with POJK No. 8 of 2023 concerning the
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Program Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan Implementation of Anti-Money Laundering, Counter-
Terorisme, dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata Terrorism Financing, and Counter-Proliferation Financing
Pemusnah Massal di Sektor Jasa Keuangan, Perseroan of Weapons of Mass Destruction Programs in the
berkomitmen untuk menerapkan program dan prosedur Financial Services Sector, the Company is committed to
yang memadai dalam mencegah Pendanaan Proliferasi implementing adequate programs and procedures to
Senjata Pemusnah Massal (PPSPM), yaitu penyediaan prevent the Financing of Proliferation of Weapons of Mass
dana atau jasa keuangan yang digunakan, baik sebagian Destruction (CPFWMD), defined as the provision of funds
maupun seluruhnya, untuk kegiatan terkait senjata nuklir, or financial services used, in whole or in part, for activities
kimia, atau biologi beserta material pendukungnya, yang related to nuclear, chemical, or biological weapons and
bertentangan dengan ketentuan hukum nasional maupun their supporting materials, in violation of applicable
internasional. national and international laws and regulations. 07
Dalam rangka memastikan efektivitas penerapan To ensure the effectiveness of such implementation, the
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
tersebut, Perseroan secara konsisten memperkuat proses Company consistently strengthens its Customer Due
Customer Due Diligence (CDD) melalui pendekatan yang Diligence (CDD) processes through a more comprehensive
lebih komprehensif terhadap seluruh segmen debitur, approach across all debtor segments, including public
termasuk perusahaan publik/emiten dan lembaga negara. companies/issuers and government institutions. This
Langkah ini dilakukan untuk mengidentifikasi serta measure is undertaken to identify and assess at an
menilai secara dini potensi risiko yang berkaitan dengan early stage potential risks associated with violations of,
pelanggaran maupun upaya penghindaran terhadap or attempts to circumvent, targeted financial sanctions
targeted financial sanctions yang terkait dengan PPPSPM. related to CPFWMD.
Lebih lanjut, Perseroan menerapkan kerangka Furthermore, the Company implements an integrated
manajemen risiko yang terintegrasi dan memadai untuk and robust risk management framework to identify and
mengidentifikasi serta mengklasifikasikan profil risiko classify the risk profiles of debtors or prospective debtors,
debitur atau calon debitur, pemilik manfaat (beneficial beneficial owners, and Walk-in Customers (WIC). The
owner), maupun Walk in Customer (WIC). Penilaian risk assessment takes into account various indicators,
risiko tersebut mempertimbangkan berbagai indikator, including indications of transactions potentially linked
termasuk indikasi transaksi yang berpotensi terkait to CPFWMD as well as associations with parties listed
dengan PPPSPM maupun keterkaitan dengan daftar in PPPSPM-related designations. All of these measures
pihak yang terindikasi dalam PPPSPM. Seluruh langkah are carried out in an integrated manner with the
tersebut dijalankan secara terintegrasi dengan penerapan implementation of the Anti-Money Laundering (AML) and
Kebijakan Anti-Pencucian Uang (APU) dan Pencegahan Counter-Financing of Terrorism (CFT) policies.
Pendanaan Terorisme (PPT).
Dengan demikian, Perseroan memastikan kepatuhan Accordingly, the Company ensures compliance with
terhadap ketentuan peraturan perundang-undangan applicable laws and regulations and international
serta standar internasional yang berlaku, sekaligus standards, while strengthening integrity and supporting
memperkuat integritas dan mendukung ketahanan the overall resilience of the financial system.
sistem keuangan secara keseluruhan.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 311
Page 314
c l i pa n . c o . i d
01 PRAKTIK BAD GOVERNANCE
Bad Governance Practices
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Sepanjang tahun 2025, Perseroan mencatat bahwa tidak Throughout 2025, the Company noted that there were
terdapat kegiatan atau peristiwa yang mengindikasikan no activities or events indicating any practices of poor
praktik bad corporate governance di lingkungan corporate governance within the Company.
02 Perseroan.
Laporan Manajemen
Management Report
PENERAPAN ATAS PEDOMAN TATA
03 KELOLA PERUSAHAAN TERBUKA
Implementation of Guidelines for Public Company
Profil Perusahaan
Company Profile
Governance
04 Sebagaimana ketentuan dalam POJK No. 21/POJK.04/2015
dan SEOJK No. 32/SEOJK.04/2015 mengenai Tata Kelola
In accordance with OJK Regulation No. 21/POJK.04/2015
and OJK Decree No. 32/SEOJK.04/2015 concerning Public
Perusahaan Publik, Perseroan telah menerapkan aspek, Company Corporate Governance, the Company has
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
prinsip, dan rekomendasi praktik Tata Kelola Perusahaan implemented the aspects, principles, and recommended
yang Baik. Tabel berikut ini memberikan penjelasan practices of Good Corporate Governance. The following
lebih rinci tentang hal tersebut, serta penerapannya di table provides a more detailed description of these
Perseroan pada tahun 2025: practices, and their implementation within the Company
in 2025:
312 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 315
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Rekomendasi Tata Kelola Perusahaan Berdasarkan SEOJK No. 32/SEOJK.04/2015
Corporate Governance Recommendations Pursuant to SEOJK No. 32/SEOJK.04/2015
Prinsip Rekomendasi Terpenuhi Keterangan
Principle Recommendation Complied Remarks
Aspek 1: Hubungan Perusahaan Terbuka dengan Pemegang Saham dalam Menjamin Hak-hak Pemegang Saham
Aspect 1: Relationship between Public Listed Company and Shareholders in Securing Shareholders’ Rights
Perusahaan Terbuka memiliki cara atau prosedur √
06
teknis pengumpulan suara (voting) baik secara
terbuka maupun tertutup yang mengedepankan
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
independensi dan kepentingan pemegang saham.
Public Company should have technical means
or procedures for voting, both open and closed,
Meningkatkan nilai which prioritize Independence and interests of
penyelenggaraan shareholders.
Rapat Umum
Pemegang Saham Seluruh anggota Direksi dan anggota Dewan √ RUPS Tahunan 27 Mei 2025 dihadiri oleh
(RUPS). Komisaris Perusahaan Terbuka hadir dalam RUPS seluruh Direksi dan Dewan Komisaris
Tahunan. pada periode tersebut.
Increase the
value of holding a All members of the Board of Directors and the Board The Annual GMS held on May 27, 2025
General Meeting of of Commissioners of the Public Company should was attended by all members of the
Shareholders (GMS). attend the Annual GMS. Board of Directors and the Board of
Commissioners in office at that time.
Ringkasan risalah RUPS tersedia dalam situs web √ 07
Perusahaan Terbuka paling sedikit selama 1 tahun.
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Minutes of the GMS should be available in the Public
Company’s Website for at least 1 year.
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan komunikasi √
Meningkatkan dengan pemegang saham atau investor.
kualitas komunikasi
Perusahaan Terbuka Public Company should have a Communication Policy
dengan pemegang with Shareholders or investors.
saham atau investor. Perusahaan Terbuka mengungkapkan kebijakan √ Perseroan telah mengungkapkan
komunikasi dengan pemegang saham atau investor kebijakan komunikasi dalam Laporan
Improve the Quality dalam situs web. Tahunan 2025. Kebijakan tersebut juga
of Communication telah dimuat pada situs web Perseroan.
between Public Public Company should disclose the communication
Company and policy between the Company and shareholders or The Company has disclosed its
Shareholders or investors in the website. communication policy in the 2025 Annual
Investors. Report. The policy is also available on the
Company’s website.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 313
Page 316
c l i pa n . c o . i d
PENERAPAN ATAS PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN TERBUKA
01 Implementation of the Public Company Corporate Governance Guidelines
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Prinsip Rekomendasi Terpenuhi Keterangan
Principle Recommendation Complied Remarks
Aspek 2: Fungsi dan Peran Dewan Komisaris
02 Aspect 2: Functions and Roles of the Board of Commissioners
Penentuan jumlah anggota Dewan Komisaris √
mempertimbangkan kondisi Perusahaan Terbuka.
Laporan Manajemen
Management Report
Memperkuat
keanggotaan Dewan Determination of the number of members of the
Komisaris. Board of Commissioners should consider the
condition of the Public Company.
Strengthen Penentuan komposisi anggota Dewan Komisaris √
membership memperhatikan keberagaman keahlian,
and composition pengetahuan, dan pengalaman yang dibutuhkan.
of the Board of
Commissioners. Determination of the composition of members of the
Board of Commissioners should consider the diversity
of expertise, knowledge and experience needed.
03 Dewan Komisaris mempunyai kebijakan penilaian √ Kebijakan self-assessment untuk menilai
sendiri/internal (self-assessment) untuk menilai kinerja anggota Dewan Komisaris telah
kinerja Dewan Komisaris. tercantum di dalam Pedoman dan Tata
Profil Perusahaan
Company Profile
Tertib Kerja Dewan Komisaris dan Direksi.
The Board of Commissioners should have a self-
assessment policy to evaluate performance of the The self-assessment policy for evaluating
Board of Commissioners. the performance of members of the
Board of Commissioners is set out in the
Board of Commissioners and Board of
Directors Charter.
Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk √
menilai kinerja Dewan Komisaris, diungkapkan
04 Meningkatkan kualitas
pelaksanaan tugas dan
melalui Laporan Tahunan Perusahaan Terbuka.
tanggung jawab Dewan The self-assessment policy to evaluate the
Komisaris. performance of the Board of Commissioners should
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
be disclosed in the Annual Report of the Public
Improve the quality Company.
of implementation
of Board of Dewan Komisaris mempunyai kebijakan terkait √
Commissioners’ duties pengunduran diri anggota Dewan Komisaris apabila
and responsibilities terlibat dalam kejahatan keuangan.
The Board of Commissioners should have a policy
concerning resignation of Board of Commissioners
members if involved in financial crimes.
Dewan Komisaris atau komite yang menjalankan √
fungsi nominasi dan remunerasi menyusun kebijakan
suksesi dalam proses nominasi anggota Direksi.
The Board of Directors or the committee that
carries out the Nomination and Remuneration
function should formulate succession policies in the
Nomination process of Board of Directors members.
314 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 317
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Prinsip Rekomendasi Terpenuhi Keterangan
Principle Recommendation Complied Remarks
Aspek 3: Fungsi dan Peran Direksi
Aspect 3: Functions and Roles of the Board of Directors
Penentuan jumlah anggota Direksi √
mempertimbangkan kondisi Perusahaan Terbuka
serta efektivitas dalam pengambilan keputusan.
06
Determination of the number of members of the
Board of Directors should consider the condition of
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
the Public Company and the effectiveness of decision
making.
Memperkuat
keanggotaan dan Penentuan komposisi anggota Direksi √
komposisi Direksi. memperhatikan keberagaman keahlian,
pengetahuan, dan pengalaman yang dibutuhkan.
Strengthen
membership and Determination of the composition of members of the
composition of the Board of Directors should consider the diversity of
Board of Directors. expertise, knowledge and experience needed.
Anggota Direksi yang membawahi bidang akuntansi √
atau keuangan memiliki keahlian dan/atau
pengetahuan di bidang akuntansi.
07
Members of the Board of Directors in charge of
accounting or finance should have expertise and/or
knowledge in accounting.
Direksi mempunyai kebijakan penilaian sendiri (self- √ Kebijakan self-assessment untuk menilai
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
assessment) untuk menilai kinerja Direksi. kinerja anggota Direksi telah tercantum
di dalam Pedoman dan Tata Kerja Dewan
The Board of Directors should have a self-assessment Komisaris dan Direksi.
policy to evaluate the performance of the Board of
Directors. The self-assessment policy for evaluating
the performance of members of the
Board of Commissioners is set out in the
Board of Commissioners and Board of
Directors Charter.
Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk √
Meningkatkan kualitas
menilai kinerja Direksi, diungkapkan melalui Laporan
pelaksanaan tugas
Tahunan Perusahaan Terbuka.
dan tanggung jawab
Direksi.
The self-assessment policy to evaluate the
performance of the Board of Directors should
Improve the quality
be disclosed in the Annual Report of the Public
of implementation
Company.
of Board of
Directors’ duties and Direksi mempunyai kebijakan terkait pengunduran √ Kebijakan pengunduran diri anggota
responsibilities diri anggota Direksi apabila terlibat dalam kejahatan Direksi apabila terlibat dalam kejahatan
keuangan. keuangan telah termaktub dalam
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan
The Board of Directors should have a policy Komisaris dan Direksi serta anggaran
concerning resignation of Board of Directors dasar Perseroan.
members if involved in financial crimes.
The policy on the resignation of members
of the Board of Directors in the event
of involvement in financial crimes is
stipulated in the Board of Commissioners
and Board of Directors Charter as well as
in the Company’s Articles of Association.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 315
Page 318
c l i pa n . c o . i d
PENERAPAN ATAS PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN TERBUKA
01 Implementation of the Public Company Corporate Governance Guidelines
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Prinsip Rekomendasi Terpenuhi Keterangan
Principle Recommendation Complied Remarks
Aspek 4: Partisipasi pemangku kepentingan
02 Aspect 4: Stakeholder Participation
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan untuk √ Kebijakan insider trading sudah termuat
mencegah terjadinya insider trading. di dalam Peraturan Perseroan dan
Laporan Manajemen
Management Report
Pedoman Etika dan Perilaku Karyawan.
Public Company should have a policy to prevent
insider trading. The insider trading policy is stipulated
in the Company’s Regulations and the
Code of Ethics and Employee Conduct
Guidelines.
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan antikorupsi -
dan/atau penyelewengan/fraud.
Public Company should have an anti-corruption and/
or fraud policy.
03 Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan tentang √
seleksi dan peningkatan kemampuan pemasok atau
vendor.
Profil Perusahaan
Company Profile
Public Company should have a policy concerning the
Meningkatkan aspek selection and upgrade of suppliers or vendors.
Tata Kelola Perusahaan
yang Baik melalui Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan tentang √ Perseroan menghargai hak-hak kreditur
partisipasi pemangku pemenuhan hak-hak kreditur. dengan cara melaksanakan hak dan
kepentingan. kewajiban sesuai dengan yang telah
Public Company should have a policy concerning the diperjanjikan secara tertulis antara
Improve aspects fulfillment of creditor rights. Perseroan dan pihak kreditur.
of Good Corporate
04 Governance through
stakeholder's
The Company respects the rights of
creditors by fulfilling its rights and
participation obligations in accordance with the written
agreements between the Company and
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
its creditors.
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan sistem √
whistleblowing.
Public Company should have a whistleblowing system
policy.
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan pemberian - Perseroan tidak menerapkan program
insentif jangka panjang kepada Direksi dan karyawan. pemberian insentif kepada Direksi dan
karyawan, dengan demikian Perseroan
Public Company should have a policy of providing tidak menyusun dan/atau memiliki
long-term incentives to Board of Directors and kebijakan yang mengatur hal tersebut.
Employees.
The Company does not implement an
incentive program for the Board of
Directors and employees; therefore, the
Company does not establish or maintain
a policy governing such matters.
316 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 319
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Prinsip Rekomendasi Terpenuhi Keterangan
Principle Recommendation Complied Remarks
Aspek 5: Keterbukaan Informasi
Aspect 5: Information Disclosure
Meningkatkan Perusahaan Terbuka memanfaatkan teknologi √
pelaksanaan informasi secara lebih luas selain situs web sebagai
keterbukaan informasi media keterbukaan informasi.
06
Improve the Public Company should utilize the information
Implementation of technology more widely than a website as a medium
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Information Disclosure of information disclosure.
Laporan Tahunan Perusahaan Terbuka √
mengungkapkan pemilik manfaat akhir dalam
kepemilikan saham Perusahaan Terbuka paling
sedikit 5%, selain pengungkapan pemilik manfaat
akhir dalam kepemilikan Perusahaan Terbuka melalui
pemegang saham utama dan pengendali.
Public Company’s Annual Report should disclose
the owner of the final benefit in Public Company
share ownership of at least 5%, in addition to the
disclosure of the owner of the final benefit in the
Public Company through the main and controlling
shareholders.
07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 317
Page 320
Page 321
07
LAPORAN
KEBERLANJUTAN
Sustainability Report
PT Clipan Finance Indonesia Tbk
Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 322
c l i pa n . c o . i d
01 TENTANG LAPORAN KEBERLANJUTAN
About the Sustainability Report
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
02
Laporan Manajemen
Management Report
03
Profil Perusahaan
Company Profile
Laporan Keberlanjutan 2025 ini merupakan wujud komitmen
Perseroan dalam menjalankan bisnis yang bertanggung jawab,
04 transparan, terukur, dan berdampak nyata. Di tengah dinamika
lingkungan dan sosial yang terus berkembang, Perseroan
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
meyakini bahwa keberlanjutan adalah bagian tak terpisahkan
dari strategi bisnis jangka panjang, bukan sekadar pemenuhan
regulasi. Melalui laporan ini, kami menyajikan capaian,
tantangan, serta langkah ke depan dalam dimensi lingkungan,
sosial, dan tata kelola sebagai bentuk pertanggungjawaban
kepada seluruh pemangku kepentingan.
This 2025 Sustainability Report reflects the Company’s commitment to
conducting business responsibly, transparently, measurably, and with real
impact. Amid evolving environmental and social dynamics, the Company
believes that sustainability is an inseparable part of its long-term business
strategy, not merely a regulatory requirement. Through this report, we present
our achievements, challenges, and the path forward across environmental,
social, and governance dimensions as a form of accountability to all
stakeholders.
320 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 323
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Laporan Keberlanjutan (“Laporan”) PT Clipan Finance The 2025 Sustainability Report (“Report”) of PT Clipan
Indonesia Tbk tahun 2025 (“Perseroan,” “Perusahaan,” Finance Indonesia Tbk (“the Company” or “Clipan Finance”)
atau “Clipan Finance”) merupakan wujud komitmen reflects the Company’s commitment to integrating
Perseroan dalam mengintegrasikan prinsip keberlanjutan sustainability principles into its business strategy and
ke dalam strategi bisnis serta praktik operasional. operational practices. The Company believes that
Perseroan meyakini bahwa pertumbuhan usaha yang sustainable business growth can only be achieved through 06
berkelanjutan hanya dapat dicapai melalui keseimbangan a balanced approach between economic value creation,
antara penciptaan nilai ekonomi, tanggung jawab sosial, social responsibility, and environmental stewardship,
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
dan pelestarian lingkungan, sekaligus didukung oleh supported by the implementation of Good Corporate
penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik. Governance.
Melalui Laporan ini, Perseroan menyampaikan Through this Report, the Company presents its
kinerja keberlanjutan sepanjang tahun buku 2025 sustainability performance for the 2025 fiscal year in a
secara transparan dan terukur kepada seluruh transparent and measurable manner to all stakeholders.
pemangku kepentingan. Pengungkapan ini tidak hanya This disclosure not only reflects compliance with applicable
mencerminkan kepatuhan terhadap peraturan yang regulations but also forms part of the Company’s efforts to
berlaku, tetapi juga menjadi bagian dari upaya Perseroan build trust, strengthen business resilience, and contribute
dalam membangun kepercayaan, memperkuat
ketahanan bisnis, serta memberikan kontribusi positif
positively to society and the environment.
07
bagi masyarakat dan lingkungan.
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Laporan ini disusun dengan mengacu pada ketentuan This Report has been prepared with reference to the
POJK No. 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan provisions of OJK Regulation No. 51/POJK.03/2017
Berkelanjutan serta mempertimbangkan standar Global concerning the Implementation of Sustainable Finance,
Reporting Initiative (GRI) sebagai kerangka pelaporan while also taking into consideration the Global Reporting
yang diakui secara internasional. Dengan pendekatan Initiative (GRI) Standards as an internationally recognized
tersebut, Perseroan berupaya memastikan bahwa reporting framework. Through this approach, the
informasi yang disajikan relevan, andal, dan dapat Company seeks to ensure that the information presented
dibandingkan, sehingga memberikan gambaran yang is relevant, reliable, and comparable, thereby providing a
komprehensif mengenai langkah dan perkembangan comprehensive overview of the Company’s initiatives and
strategi keberlanjutan Perseroan. progress in implementing its sustainability strategy.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 321
Page 324
c l i pa n . c o . i d
TENTANG LAPORAN KEBERLANJUTAN
01 About The Sustainability Report
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Standar dan 1 . Peraturan Otoritas Jasa Verifikasi 1. Perseroan belum menggunakan verifikasi
Pedoman Keuangan No. 51/POJK.03/2017 Eksternal (assurance) dari pihak eksternal. Adapun
Standards tentang Penerapan Keuangan External proses verifikasi dilakukan secara internal
Berkelanjutan bagi Lembaga di mana informasi dan data dalam
and Guidelines Verification
02 Jasa Keuangan, Emiten, dan
Perusahaan Publik;
2. Surat Edaran Otoritas Jasa
[OJK G.1]
[GRI 2-5]
Laporan ini telah melewati proses telaah
secara berjenjang sehingga akurasi
dan validitasnya dapat dibuktikan dan
Keuangan No.16/SEOJK.04/2021 dipastikan; dan
Laporan Manajemen
Management Report
tentang Bentuk dan Isi Laporan 2. Semua informasi yang berkaitan dengan
Tahunan Emiten atau Perusahaan kinerja ekonomi Perseroan merujuk pada
Publik; dan Laporan Keuangan yang telah melewati
3. Standar Global Reporting Initiative proses audit oleh pihak ketiga independen
(GRI Standards) sebagai referensi. yaitu Liana Ramon Xenia & Rekan.
1. Financial Services Authority 1. The Company has not used external
Regulation No. 51/POJK.03/2017 verification (assurance). Verification has
concerning the Implementation of been conducted internally, whereby the
Sustainable Finance for Financial information and data included in the
Services Institutions, Issuers, and Report have undergone a multi-level
03 Public Companies;
2. Financial Services Authority
Circular Letter No.16/
review process to ensure their accuracy
and validity; and
2. All information related to the Company’s
SEOJK.04/2021 concerning the economic performance refers to the
Profil Perusahaan
Company Profile
Form and Content of Annual Financial Statements, which have been
Reports of Issuers or Public audited by an independent third party,
Companies; and Liana Ramon Xenia & Rekan.
3. Global Reporting Initiative
Standards (GRI Standards) as a
reference.
Siklus dan Periode 1. Diterbitkan setiap tahun;
Pelaporan 2. Periode pelaporan 1 Januari 2025
sampai 31 Desember 2025; dan
04 Reporting Cycle
and Period
3. Laporan sebelumnya diterbitkan
pada bulan April 2025.
[GRI 2-3]
1. Published annually;
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
2. Reporting period from January 1,
2025 to December 31, 2025; and
3. The previous report was published
in April 2025.
Cakupan dan Informasi dan data kinerja dalam Kontak Umpan Perseroan memberikan kesempatan kepada
Batasan Laporan ini hanya mencakup institusi Balik semua pemangku kepentingan dan pembaca
Scope and Clipan Finance saja, karena tidak Feedback untuk memberikan tanggapan, saran, dan
memiliki entitas anak, perusahaan masukan atas seluruh informasi yang telah
Boundaries asosiasi, dan perusahaan ventura.
Contact disajikan. Saran dan masukan Laporan ini
[GRI 2-2] dapat disampaikan melalui alamat di bawah
The Report performance information ini:
and data only covers Clipan Finance
as it does not have any subsidiaries, The Company provides an opportunity for
associate companies and venture all stakeholders and readers to provide
companies. responses, suggestions, and input on all
information that has been presented.
Penyajian Kembali Tidak terdapat penyajian kembali Suggestions and input for this Report can be
dalam Laporan Keberlanjutan 2025. submitted through the address below:
Restatement
[GRI 2-4] PT Clipan Finance Indonesia Tbk
There are no restatements in the 2025
Sustainability Report. Corporate Secretary
Wisma Slipi Lt.6 | 6th Fl
Jl. Let. Jend. S. Parman Kav 12
Tanggapan Umpan Tidak terdapat umpan balik dari
Jakarta 11480, Indonesia
Balik Laporan Laporan sebelumnya yang perlu
Email: corporate_secretary@clipan.co.id
Sebelumnya ditindaklanjuti.
Tel: (021) 530 8005
Response to There are no feedback items from the
Fax: (021) 530 8026/27
Feedback on Previous previous Report that require follow-up.
Reports
[OJK G.3]
322 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 325
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
PENENTUAN ISI DAN KUALITAS LAPORAN DETERMINING THE CONTENT AND QUALITY
[GRI 3-1] OF THE REPORT [GRI 3-1]
Perseroan menyusun Laporan ini dengan mengedepankan The Company has prepared this Report by prioritizing the
prinsip materialitas guna mengidentifikasi dan principle of materiality to identify and disclose issues of
mengungkapkan isu-isu yang memiliki signifikansi tertinggi the highest significance to stakeholders. Accordingly, this 06
bagi pemangku kepentingan. Dengan demikian, Laporan Report presents information that is not only relevant but
ini menghadirkan informasi yang tidak hanya relevan, also provides a comprehensive overview of the Company’s
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
tetapi juga menggambarkan secara utuh kontribusi contributions and impacts across the economic, social,
serta dampak Perseroan dalam dimensi ekonomi, sosial, and environmental dimensions. The preparation process
dan lingkungan. Adapun proses penyusunan Laporan of this Sustainability Report refers to several reporting
Keberlanjutan mengacu pada beberapa prinsip pelaporan principles as outlined below:
di bawah ini:
Prinsip-prinsip Pelaporan untuk Prinsip-prinsip Pelaporan untuk
01 Menentukan Isi Laporan
Reporting Principles for Determining Report
02 Menentukan Kualitas Laporan
Reporting Principles for Determining Report
07
Content Quality
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
a. Inklusivitas Pemangku Kepentingan a. Akurasi
Stakeholder Inclusiveness Accuracy
b. Konteks Keberlanjutan b. Keseimbangan
Sustainability Context Balance
c. Materialitas c. Kejelasan
Materiality Clarity
d. Kelengkapan d. Keterbandingan
Completeness Comparability
e. Keandalan
Reliability
f. Ketepatan Waktu
Timeliness
TOPIK MATERIAL [GRI 3-2] MATERIAL TOPICS [GRI 3-2]
Penetapan topik material merupakan langkah The determination of material topics is a fundamental step for
fundamental bagi Clipan Finance dalam memastikan Clipan Finance in ensuring that sustainability implementation
bahwa implementasi keberlanjutan selaras dengan aligns with the Company’s business strategy and stakeholder
strategi bisnis serta harapan para pemangku kepentingan. expectations. Through a structured process of identification
Melalui proses identifikasi dan penentuan prioritas yang and prioritization, the Company identifies issues considered
dilakukan secara terstruktur, Perseroan menentukan isu- to have a significant impact on long-term performance while
isu yang dinilai memiliki pengaruh signifikan terhadap reflecting the economic, social, and environmental impacts
kinerja jangka panjang sekaligus mencerminkan dampak resulting from its business activities.
ekonomi, sosial, dan lingkungan yang dihasilkan dari
kegiatan usaha.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 323
Page 326
c l i pa n . c o . i d
TENTANG LAPORAN KEBERLANJUTAN
01 About The Sustainability Report
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Pada tahun 2025, terdapat perubahan daftar topik In 2025, there was a change in the list of material topics,
material di mana topik Literasi dan Inklusi Keuangan whereby the topic of Financial Literacy and Inclusion was
telah digabungkan dengan topik Komunitas Lokal. Berikut consolidated with the Local Communities topic. The following
02 adalah topik-topik material untuk tahun 2025: are the material topics for 2025:
Dampak bagi Pemangku Kepentingan
Laporan Manajemen
Management Report
Impact on Stakeholders
Alasan Topik Material
Pengungkapan Pemegang
Topik Material dan Respons
No. GRI Saham atau
Material Topics Reason for Material Topics Karyawan Debitur Masyarakat Lainnya
GRI Disclosure Investor
and Response Employees Debtors Community Others
Shareholders
or Investors
1. Kinerja Ekonomi 201-1 Memiliki dampak √ √ √ √ √
Economic Performance signifikan
Has significant impact
03 2. Privasi Debitur 418-1 Memiliki dampak √ - √ √ -
Debtor Privacy signifikan
Has significant impact
Profil Perusahaan
Company Profile
3. Ketenagakerjaan 401-1 Memiliki dampak √ √ - - -
Employment 401-2 signifikan
401-3 Has significant impact
4. Komunitas Lokal dan 413-1 Memiliki dampak √ √ - √ √
Literasi Keuangan signifikan
Local Communities and Has significant impact
Financial Literacy
5. Portofolio Produk dan 2-6 Memiliki dampak √ √ √ √ √
04 Layanan Berkelanjutan
Sustainable Product
signifikan
Has significant impact
and Service Portfolio
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
6. Pemasaran 417-1 Memiliki dampak √ - √ √ √
Marketing signifikan
Has significant impact
7. Pendidikan dan 404-1 Memiliki dampak √ √ √ √ -
Pelatihan 404-2 signifikan
Education and Training Has significant impact
8. Dampak Ekonomi 203-2 Memiliki dampak √ √ √ √ √
Tidak Langsung signifikan
Indirect Economic Has significant impact
Impacts
DAMPAK SIGNIFIKAN DAN UJI MATERIALITAS SIGNIFICANT IMPACTS AND MATERIALITY
[GRI 3-2] ASSESSMENT [GRI 3-2]
Setelah menetapkan daftar topik material melalui proses After establishing the list of material topics through the
pelibatan pemangku kepentingan, Perseroan melanjutkan stakeholder engagement process, the Company proceeded
dengan uji materialitas untuk menilai isu-isu yang with a materiality assessment to evaluate issues the most
memberikan dampak paling signifikan terhadap aspek significant impacts on economic, environmental, and social
ekonomi, lingkungan, dan sosial, baik bagi Perseroan aspects, both for the Company and its stakeholders. This step
maupun pemangku kepentingan. Langkah ini dilakukan ensures that the sustainability focus is directed toward areas
untuk memastikan bahwa fokus keberlanjutan diarahkan that are truly relevant to the business activities and their
pada area yang benar-benar relevan dengan kegiatan associated impacts.
usaha dan pengaruhnya.
324 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 327
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Dalam melakukan pemetaan tersebut, manajemen In conducting this mapping, management reviews material
melaksanakan kajian atas dampak material melalui impacts through the formation of internal discussion groups.
pembentukan kelompok diskusi internal. Forum ini These forums are used to identify and assess the positive
digunakan untuk mengidentifikasi serta mengevaluasi and negative impacts arising from daily operational activities
dampak positif dan negatif yang timbul dari aktivitas on key stakeholders, ensuring that the priorities set reflect
operasional sehari-hari terhadap para pemangku business conditions and challenges objectively. 06
kepentingan utama, sehingga prioritas yang ditetapkan
dapat mencerminkan kondisi dan tantangan bisnis secara
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
objektif.
Dari sejumlah topik material yang telah ditentukan, Among the material topics identified, the Company classifies
Perseroan menetapkan beberapa informasi material yang certain information into ‘low’, ‘medium’, and ‘high’ levels, as
berada pada level ‘low’, ‘medium’, dan ‘high’, sebagaimana illustrated in the following materiality matrix:
digambarkan dalam diagram materialitas berikut ini:
Digitalisasi
1. Digitalization
1
7
Inovasi Produk dan Layanan
1
12 2. Product and Service Innovation 07
3. Green Bond
Penting bagi Pemangku Kepentingan
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
2 5 8
Risiko Lingkungan, Sosial dan Tata Kelola
4.
Important for Stakeholders
Environmental, Social and Governance Risks
3 Portofolio Kredit
4 5. Credit Portfolio
9 10 Perlindungan Data
6. Data Protection
Informasi Produk dan Layanan
7. Product and Service Information
Ketersediaan Kantor Cabang
8. Branch Office Availability
Pengurangan Penggunaan Energi
9. Energy Use Reduction
Reduksi Emisi
10. Emission Reduction
Kesempatan yang Setara
11. Equal Opportunities
Penting bagi Perusahaan Hak Asasi Manusia
12. Human Rights
Important for the Company
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 325
Page 328
c l i pa n . c o . i d
01 STRATEGI
KEBERLANJUTAN
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
[OJK A.1] [GRI 2-23] [GRI 2-24]
Sustainability Strategy
02
Laporan Manajemen
Management Report
03
Profil Perusahaan
Company Profile
04 Perseroan mengimplementasikan Aksi Keuangan
Berkelanjutan melalui serangkaian program strategis yang
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
mencakup: pengembangan produk inovatif yang responsif
terhadap kebutuhan pasar, penguatan kerangka manajemen
risiko yang adaptif terhadap dinamika risiko terkini, serta
internalisasi prinsip-prinsip lingkungan hidup, sosial, dan tata
kelola (Environmental, Social, and Governance/ESG) secara
berkesinambungan dalam seluruh kegiatan usaha.
The Company implements Sustainable Finance Action through a series of
strategic programs that include the development of innovative products
responsive to market needs, the strengthening of a risk management
framework that is adaptive to evolving risk dynamics, and continuously
internalizing of Environmental, Social, and Governance (ESG) principles
across all business activities.
326 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 329
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Perseroan menerapkan strategi keberlanjutan yang The Company implements a sustainability strategy
sejalan dengan Prinsip Keuangan Berkelanjutan dan aligned with the Sustainable Finance Principles and the
Tujuan Pembangunan Berkelanjutan (Sustainable Sustainable Development Goals (SDGs). The Company
Development Goals atau SDGs). Perseroan meyakini believes that sustainability is not only focused on
bahwa keberlanjutan tidak hanya berfokus pada achieving business performance but also on creating
pencapaian kinerja bisnis, tetapi juga pada upaya long-term value for stakeholders while considering the 06
menciptakan nilai jangka panjang bagi pemangku environmental impacts.
kepentingan serta memperhatikan dampak yang
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
ditimbulkan terhadap lingkungan.
Sebagai wujud komitmen tersebut, Perseroan telah As a demonstration of this commitment, the Company has
memiliki delapan prinsip keuangan berkelanjutan yang established eight sustainable finance principles that serve
menjadi pedoman dalam mengintegrasikan aspek as guidelines for integrating Environmental, Social, and
Lingkungan, Sosial, dan Tata Kelola (Environmental, Social, Governance (ESG) aspects into policies and operational
and Governance atau ESG) ke dalam kebijakan serta activities. Through this approach, Clipan Finance seeks
kegiatan operasional. Melalui langkah ini, Clipan Finance to conduct its business responsibly while ensuring
berupaya menjalankan bisnis secara bertanggung jawab sustainable growth amid industry developments.
sekaligus menjaga pertumbuhan yang berkelanjutan di
tengah perkembangan industri.
07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
PRINSIP KEUANGAN BERKELANJUTAN PRINCIPLES OF SUSTAINABLE FINANCE
Investasi Bertanggung Jawab Strategi dan Praktik Bisnis Berkelanjutan
Responsible Investment Sustainable Business Strategies
and Practices
Pengelolaan Risiko Sosial dan Lingkungan Tata Kelola
Hidup Governance
Social and Environmental Risk Management
Komunikasi yang Informatif Inklusif
Informative Communication Inclusive
Pengembangan Sektor Unggulan Prioritas Koordinasi dan Kolaborasi
Priority Leading Sector Development Coordination and Collaboration
Dalam mendukung pencapaian SDGs, Perseroan In supporting the achievement of the SDGs, the Company
memfokuskan kontribusinya pada 7 (tujuh) tujuan yang focuses its contributions on seven goals considered most
dinilai paling relevan dengan karakteristik bisnis dan relevant to its business characteristics and operational
dampak operasional, yaitu SDGs 1 (Tanpa Kemiskinan), impact, namely SDGs 1 (No Poverty), SDGs 3 (Good
SDGs 3 (Kehidupan Sehat dan Sejahtera), SDGs 4 Health and Well-being), SDGs 4 (Quality Education), SDGs
(Pendidikan Berkualitas), SDGs 5 (Kesetaraan Gender), 5 (Gender Equality), SDGs 8 (Decent Work and Economic
SDGs 8 (Pekerjaan Layak dan Pertumbuhan Ekonomi), Growth), SDGs 9 (Industry, Innovation, and Infrastructure),
SDGs 9 (Industri, Inovasi, dan Infrastruktur), serta SDGs 16 and SDGs 16 (Peace, Justice, and Strong Institutions).
(Perdamaian, Keadilan, dan Kelembagaan yang Tangguh).
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 327
Page 330
c l i pa n . c o . i d
STRATEGI KEBERLANJUTAN
01 Sustainability Strategy
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
KOMITMEN TERHADAP SDGs COMMITMENT TO SDGs
Melalui program Corporate Social Responsibility (CSR) yang terarah, Perseroan turut berkontribusi dalam
02 memenuhi kebutuhan dasar masyarakat di sekitar wilayah operasional. Realisasi inisiatif Perseroan di
2025 di antaranya adalah:
1. Dukungan langsung terhadap pemenuhan kebutuhan pangan sehari-hari kepada penghuni Panti
Asuhan Ar-Rahman, Kota Manado pada tanggal 11 Oktober 2025; dan
Laporan Manajemen
Management Report
2. Penyelenggaraan kegiatan rekreasi edukatif bagi anak-anak Panti Asuhan Yatim Dharma Setia dan
Asrama Yatim Midzan Amanat pada 23 Juli 2025 yang memberikan pengalaman bermakna sekaligus
Tanpa Kemiskinan menumbuhkan semangat positif bagi para peserta.
No Poverty
Through its targeted Corporate Social Responsibility (CSR) programs, the Company contributes to
supporting the basic needs of communities surrounding its operational areas. The Company’s initiatives
implemented in 2025 include:
1. Direct support for daily food needs of residents at Ar-Rahman Orphanage, Manado City on October 11,
2025; and
2. Organization of educational recreational activities for children from Yatim Dharma Setia Orphanage
and Midzan Amanat Yatim Dormitory on July 23, 2025, providing meaningful experiences while
03 fostering a positive spirit among participants.
1. Pemberian fasilitas medical allowances kepada seluruh karyawan dengan plafon limit yang
disesuaikan berdasarkan tingkat jabatan, memastikan akses layanan kesehatan yang merata dan
Profil Perusahaan
Company Profile
berkelanjutan di seluruh jenjang organisasi;
2. Penetapan standar lingkungan kerja yang aman, nyaman, dan kondusif bagi produktivitas, mencakup
penerapan protokol Keselamatan dan Kesehatan Kerja (K3) di seluruh jaringan kantor Perseroan; dan
3. Penyediaan program kesejahteraan karyawan yang mencakup jaminan sosial, asuransi jiwa, dan
tunjangan kesehatan keluarga sebagai bagian dari paket remunerasi yang kompetitif dan berkeadilan.
Kehidupan Sehat dan
Sejahtera 1. Provision of medical allowance facilities to all employees with coverage limits adjusted according to job
Good Health and Well-Being level, ensuring equitable and sustainable access to healthcare across the organization;
2. Establishment of a safe, comfortable, and productive work environment, including the implementation
04 of Occupational Health and Safety (OHS) protocols across the Company’s office network; and
3. Provision of employee welfare programs, including social security, life insurance, and family health
benefits as part of a competitive and equitable remuneration package.Perseroan menyediakan
fasilitas medical allowances kepada karyawan dengan plafon limit yang disesuaikan dengan haknya
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
masing-masing.
1. Program literasi keuangan untuk masyarakat umum, dirancang untuk meningkatkan pemahaman dan
kesadaran finansial sebagai bagian dari pemberdayaan ekonomi berbasis pengetahuan;
2. Pelaksanaan program pelatihan dan sertifikasi bagi karyawan selama tahun 2025, guna meningkatkan
kapabilitas SDM dan memastikan standar kompetensi tinggi di seluruh lini organisasi;
3. Pengembangan kurikulum pelatihan internal yang terstruktur dan berkelanjutan, mendorong budaya
pembelajaran (learning culture) di lingkungan Perseroan; dan
4. Penyaluran donasi berupa buku dan perlengkapan alat tulis kepada anak-anak di lingkungan sekitar
Pendidikan Berkualitas wilayah operasional pada 5 Desember 2025, sebagai wujud nyata dukungan Perseroan terhadap
Quality Education ketersediaan sarana belajar yang memadai dan semangat belajar generasi muda.
1. Financial literacy programs for the general public, designed to enhance financial understanding and
awareness as part of knowledge-based economic empowerment;
2. Implementation of training and certification programs for employees throughout 2025, to strengthen
human capital capabilities and ensure high competency standards across the organization;
3. Development of a structured and sustainable internal training curriculum, fostering a strong learning
culture within the Company; and
4. Distribution of donations including books and stationery to children in communities surrounding
operational areas on December 5, 2025, demonstrating the Company’s commitment to providing
adequate learning resources and supporting the educational enthusiasm of the younger generation.
1. Penerapan proses rekrutmen yang terbuka, transparan, dan bebas diskriminasi gender, memastikan
seluruh kandidat dinilai semata-mata berdasarkan kualifikasi dan kemampuan;
2. Pemberian kesempatan promosi dan pengembangan karier yang setara bagi seluruh karyawan tanpa
memandang gender, mendorong representasi yang berimbang di semua level manajemen; dan
3. Penerapan kebijakan cuti melahirkan dan cuti ayah yang mendukung keseimbangan antara tanggung
jawab profesional dan keluarga bagi seluruh karyawan.
Kesetaraan Gender 1. Implementation of open, transparent, and non-discriminatory recruitment process, ensuring that all
Gender Equality candidates are evaluated solely based on qualifications and competencies;
2. Providing equal opportunities for promotion and career development for all employees regardless of
gender, while fostering balanced representation across all levels of management; and
3. Implementing maternity and paternity leave policies that support employees in balancing their
professional responsibilities with family commitments.
328 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 331
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
1. Penyaluran pembiayaan yang mengedepankan prinsip keuangan berkelanjutan (sustainable finance),
diarahkan untuk mendukung pertumbuhan ekonomi inklusif dan memberikan manfaat yang lebih luas
bagi masyarakat;
2. Penetapan kebijakan rekrutmen aktif dan pengembangan SDM yang menghasilkan 388 karyawan baru
pada tahun 2025 dari berbagai latar belakang, memperkuat kapasitas organisasi sekaligus mendukung
pemerataan ekonomi; dan
Pekerjaan Layak dan
3. Penerapan sistem remunerasi yang kompetitif, adil, dan sesuai peraturan ketenagakerjaan,
memastikan seluruh karyawan memperoleh upah layak yang mendukung kesejahteraan hidup. 06
Pertumbuhan Ekonomi
Decent Work and Economic 1. Channeling financing that prioritizes sustainable finance principles, aimed at supporting inclusive
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Growth economic growth and delivering broader benefits to community;
2. Establishing active recruitment policies and human capital development initiatives, resulting in the
addition of 388 new employees in 2025 from diverse backgrounds, strengthening organizational
capacity while supporting economic inclusion; and
3. Implementation of a competitive, fair, and labor-compliant remuneration system, ensuring that all
employees receive fair wages that support their well-being and quality of life.
1. Penyaluran pembiayaan yang difokuskan pada sektor infrastruktur, konstruksi, dan sejenisnya,
sebagai kontribusi langsung Perseroan dalam mendukung pembangunan infrastruktur nasional yang
berkelanjutan dan berkeadilan;
2. Pelaksanaan program peningkatan layanan secara berkelanjutan yang berhasil menghasilkan skor
Customer Service Index (CSI) sebesar 93,88%, mencerminkan komitmen terhadap inovasi layanan dan
peningkatan pengalaman debitur; dan
3. Investasi berkelanjutan dalam infrastruktur teknologi informasi dan digitalisasi layanan, mendukung
Industri, Inovasi, dan
Infrastruktur
transformasi digital Perseroan untuk memenuhi kebutuhan debitur yang terus berkembang.
07
Industry, Innovation, and 1. The distribution of financing focused on the infrastructure, construction, and related sectors, as
Infrastructure the Company’s direct contribution in supporting sustainable and equitable national infrastructure
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
development;
2. The implementation of sustainable service improvement programs has successfully generated a
Customer Service Index (CSI) score of 93.88%, reflecting the Company’s commitment to service
innovation and improving customer experience; and
3. Sustainable investments in information technology infrastructure and service digitalization, supporting
the Company’s digital transformation to meet the evolving needs of its debtors.
1. Penyediaan lingkungan kerja yang aman, nyaman, dan mendukung produktivitas bagi seluruh
karyawan, selaras dengan penerapan standar ketenagakerjaan yang bertanggung jawab dan
bermartabat;
2. Implementasi sistem Whistleblowing System yang menjaga kerahasiaan identitas pelapor secara
ketat serta memberikan perlindungan penuh, sebagai mekanisme pengawasan internal yang efektif,
independen, dan terpercaya;
3. Penerapan kebijakan Anti-Fraud dan AntiKorupsi yang komprehensif, mencakup program sosialisasi,
Perdamaian, Keadilan, dan pelatihan integritas, dan pengawasan kepatuhan di seluruh lini Perseroan; dan
Kelembagaan yang Tangguh 4. Perolehan berbagai penghargaan dari lembaga-lembaga kredibel sebagai bentuk apresiasi eksternal
Peace, Justice, and Strong atas ketangguhan kelembagaan, kinerja unggul, dan praktik GCG Perseroan yang telah diakui secara
Institutions nasional.
1. Provision of a safe, comfortable, and productive work environment for all employees, aligned with the
implementation of responsible and dignified labor standards;
2. Implementation of a Whistleblowing System that strictly safeguards the confidentiality of
whistleblowers’ identities and provides full protection, serving as an effective, independent, and
reliable internal oversight mechanism;
3. Implementation of comprehensive Anti-Fraud and Anti-Corruption policies, including socialization
programs, integrity training, and compliance monitoring across all levels of the Company; and
4. Receipt of various awards from credible institutions as external recognition of the Company’s
institutional resilience, excellent performance, and GCG practices that have been nationally
recognized.
ROADMAP RENCANA AKSI KEUANGAN ROADMAP OF SUSTAINABLE FINANCE ACTION
BERKELANJUTAN PLAN
Perseroan mendefinisikan keuangan berkelanjutan The Company defines sustainable finance as a strategic
sebagai komitmen strategis dalam mendukung aktivitas commitment to support business activities oriented
usaha yang berorientasi pada pertumbuhan jangka toward long-term growth while maintaining a balance
panjang, dengan tetap memelihara keseimbangan between economic, social, and environmental dimensions.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 329
Page 332
c l i pa n . c o . i d
STRATEGI KEBERLANJUTAN
01 Sustainability Strategy
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
antara dimensi ekonomi, sosial, dan lingkungan hidup. Through this approach, the Company ensures that
Melalui pendekatan ini, Perseroan memastikan bahwa business expansion is carried out responsibly and delivers
ekspansi bisnis dijalankan secara bertanggung jawab dan sustainable positive impacts for all stakeholders.
02 memberikan dampak positif yang berkesinambungan
bagi seluruh pemangku kepentingan.
Laporan Manajemen
Management Report
Dalam implementasinya, Perseroan berpedoman In its implementation, the Company refers to Financial
pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 51/ Services Authority Regulation Number 51/POJK.03/2017
POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan Berkelanjutan concerning the Implementation of Sustainable Finance
bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, dan Perusahaan for Financial Services Institutions, Issuers, and Public
Publik. Selain itu, Perseroan senantiasa menyelaraskan Companies. In addition, the Company continuously aligns
langkah operasionalnya dengan arah kebijakan Roadmap its operational initiatives with the direction of the OJK
Keuangan Berkelanjutan OJK, yang pada tahun 2025 telah Sustainable Finance Roadmap, which in 2025 entered the
memasuki fase konsolidasi akhir Tahap II bertajuk "The final consolidation phase of Phase II titled “The Future of
03 Future of Finance" untuk periode 2021–2025. Finance” for the 2021–2025 period.
Merujuk pada kerangka regulasi tersebut, Perseroan Referring to this regulatory framework, the Company
Profil Perusahaan
Company Profile
mengimplementasikan Aksi Keuangan Berkelanjutan implements Sustainable Finance Action through a series
melalui serangkaian program strategis yang mencakup: of strategic programs that include the development of
pengembangan produk inovatif yang responsif terhadap innovative products responsive to market needs; the
kebutuhan pasar; penguatan kerangka manajemen strengthening of a risk management framework that is
risiko yang adaptif terhadap dinamika risiko terkini; serta adaptive to evolving risk dynamics; and the proportional
internalisasi prinsip-prinsip lingkungan hidup, sosial, integration of Environmental, Social, and Governance
04 dan tata kelola (Environmental, Social, and Governance/
ESG) secara proporsional dalam seluruh kegiatan usaha.
(ESG) principles across all business activities. These
initiatives form an integral part of the Company’s efforts to
Langkah-langkah tersebut merupakan bagian integral maintain long-term business resilience and sustainability.
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
dari upaya Perseroan dalam menjaga ketahanan dan
keberlanjutan bisnis dalam jangka panjang.
Pada tahun 2025, Perseroan telah menyusun Rencana In 2025, the Company has prepared a Sustainable Finance
Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) yang memuat Action Plan (SFAP) which outlines strategic sustainable
rumusan rencana strategis keuangan berkelanjutan finance initiatives to be achieved through two phases,
yang ingin dicapai menjadi 2 (dua) tahap, yaitu Rencana namely a One-Year Strategic Plan and a Five-Year Strategic
Strategis 1 (satu) Tahun dan Rencana Strategis 5 (lima) Plan, as follows:
Tahun, yaitu:
330 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 333
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Rencana Satu Tahun (2025)
One Year Plan (2025)
Pilar LST
ESG Pillar
Uraian Aktivitas
Activity Description
Tujuan Aktivitas
Activity Objective
Realisasi
Realization
06
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Kesehatan Pemeriksaan Meningkatkan kesadaran masyarakat akan Belum terlaksana
Kesehatan dan pentingnya menjaga kesehatan melalui
Pengobatan Gratis pemeriksaan kesehatan secara rutin.
Pemeriksaan kesehatan yang ditawarkan
meliputi cek tekanan darah, kadar gula darah,
kolesterol, serta konsultasi medis umum.
Health Free Health Check-up To increase public awareness of the importance Not yet implemented
and Medical Treatment of maintaining good health through regular
medical check-ups. The medical check-ups
offered include blood pressure checks, blood
glucose tests, cholesterol tests, as well as
general medical consultations.
Pendidikan Pembagian Mendorong kesetaraan dalam pendidikan serta Pada tahun 2025 Perseroan menyalurkan
Perlengkapan Sekolah meningkatkan akses pendidikan di daerah yang
sulit dijangkau.
donasi berupa buku dan perlengkapan alat
tulis kepada anak-anak di lingkungan sekitar
07
wilayah operasional.
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Education Distribution of School Promoting equality in education and improve In 2025, the Company distributed donations
Supplies access to education in underserved areas. in the form of books and stationery to
children living in communities surrounding its
operational areas.
Sosial Kelas Keterampilan Membimbing anak-anak di panti asuhan Komitmen Perseroan pada tahun 2025
untuk mendapatkan pengalaman dan/ diwujudkan melalui serangkaian kegiatan yang
atau keterampilan di beberapa bidang yang menyentuh dua dimensi kebutuhan mendasar:
dianggap potensial untuk meningkatkan kebahagiaan dan kecukupan. Dukungan nyata
kemampuan mandiri anak-anak. yang diberikan adalah rangkaian kegiatan
rekreasi edukatif dan pemenuhan kebutuhan
sehari-hari.
Social Skills Classes Providing guidance to children in orphanages In 2025, the Company’s commitment
to gain experience and/or skills in several fields was realized through a series of activities
considered to have the potential to enhance addressing two fundamental dimensions
their independence. of need: well-being and adequacy. Tangible
support was provided in the form of
educational recreational activities and the
fulfillment of daily necessities.
RENCANA LIMA TAHUN FIVE-YEAR PLAN
Fokus utama Perseroan dalam lima tahun ke depan Over the next five years, the Company will focus on
diarahkan pada penguatan penyaluran pembiayaan strengthening financing disbursement in alignment with
yang selaras dengan portofolio bisnis, guna mendukung its business portfolio, aiming to support sustainable
pertumbuhan profitabilitas secara berkelanjutan profitability growth while optimally meeting the financing
sekaligus memenuhi kebutuhan pembiayaan masyarakat needs of the community. In this context, the Company
secara optimal. Dalam konteks ini, Perseroan senantiasa continuously aligns its financing distribution strategy
menyelaraskan strategi penyaluran pembiayaannya with the direction of regulatory policies, including OJK
dengan arah kebijakan regulator, termasuk Peraturan Regulation Number 19 of 2025 concerning Easier Access
OJK Nomor 19 Tahun 2025 tentang Kemudahan Akses to Financing for Micro, Small, and Medium Enterprises
Pembiayaan kepada Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (MSMEs) (POJK UMKM), which encourages banks and Non-
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 331
Page 334
c l i pa n . c o . i d
STRATEGI KEBERLANJUTAN
01 Sustainability Strategy
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
(POJK UMKM), yang mendorong perbankan dan Lembaga Bank Financial Institutions to provide financing access that
Keuangan Nonbank untuk memberikan kemudahan akses is accessible, appropriate, fast, affordable, and inclusive
pembiayaan yang mudah, tepat, cepat, murah, dan inklusif while maintaining prudential principles.
02 dengan tetap mengedepankan prinsip kehati-hatian.
Sejalan dengan kewajiban regulatoris tersebut, In line with these regulatory obligations, the Company is
Laporan Manajemen
Management Report
Perseroan berkomitmen untuk mengintensifkan committed to intensifying financing distribution to the
penyaluran pembiayaan kepada segmen UMKM melalui MSME segment through a series of structured affirmative
serangkaian kebijakan afirmatif yang terstruktur. policies. The implementation plan includes simplifying the
Rencana implementasi kebijakan tersebut mencakup eligibility assessment requirements for MSME debtors,
penyederhanaan persyaratan penilaian kelayakan applying specialized financing schemes tailored to
debitur UMKM, penerapan skema pembiayaan khusus business characteristics, accelerating business processes
yang disesuaikan dengan karakteristik usaha, percepatan through the utilization of Alternative Credit Rating, and
proses bisnis melalui pemanfaatan Pemeringkat Kredit establishing proportional and affordable financing costs
03 Alternatif, serta penetapan biaya pembiayaan yang for MSME players.
proporsional dan terjangkau bagi pelaku UMKM.
Profil Perusahaan
Company Profile
Perseroan juga menegaskan komitmennya dalam The Company also reaffirms its commitment to carrying
melaksanakan tanggung jawab sosial secara terstruktur out social responsibility in a structured and sustainable
dan berkesinambungan, yang diwujudkan antara manner, including through the enhancement of financial
lain melalui peningkatan literasi keuangan berupa literacy initiatives in the form of financial education
edukasi keuangan bagi UMKM, serta penerapan prinsip for MSMEs, as well as the implementation of OJK
perlindungan konsumen OJK sebagai bagian dari consumer protection principles as part of the Company’s
04 kontribusi Perseroan terhadap pembangunan ekonomi
yang lebih inklusif dan berkeadilan.
contribution to fostering a more inclusive and equitable
economic development.
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Dalam dimensi organisasional, Perseroan akan secara From an organizational perspective, the Company will
konsisten melakukan transformasi dan penyesuaian consistently undertake transformation and adjustments
struktur organisasi berbasis kinerja (performance-based to a performance-based organizational structure,
organization), termasuk penguatan kapasitas sumber including strengthening human capital capacity with
daya manusia yang memiliki kompetensi khusus di specialized competencies in MSME financing. This
bidang pembiayaan UMKM. Langkah ini dirancang untuk initiative is designed to ensure alignment between
memastikan keselarasan antara kapabilitas internal internal capabilities and evolving regulatory requirements
dengan tuntutan regulasi dan dinamika kebutuhan pasar as well as market dynamics.
yang terus berkembang.
Secara keseluruhan, rencana lima tahun Perseroan Overall, the Company’s five-year plan is designed as
dirancang sebagai peta jalan (roadmap) yang a comprehensive and measurable roadmap, with the
komprehensif dan terukur, dengan tujuan akhir ultimate objective of achieving solid and responsible
mewujudkan pertumbuhan bisnis yang solid, bertanggung business growth while delivering optimal added value to all
jawab, serta memberikan nilai tambah yang optimal bagi stakeholders, in line with national priorities to accelerate
seluruh pemangku kepentingan (stakeholders), sejalan economic inclusion and strengthen competitiveness.
dengan agenda prioritas nasional dalam mempercepat
pemerataan ekonomi dan penguatan daya saing.
MEMBANGUN BUDAYA KEBERLANJUTAN FOSTERING A CULTURE OF SUSTAINABILITY
[OJK F.1] [OJK F.1]
Perseroan menegaskan bahwa keberlanjutan bukan The Company emphasizes that sustainability is not merely
sekadar kepatuhan regulatoris, melainkan nilai regulatory compliance, but a value internalized within the
332 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 335
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
yang terinternalisasi dalam budaya perusahaan dan corporate culture and consistently implemented across all
diimplementasikan secara konsisten di seluruh lini operational lines. In conducting its business activities, the
operasional. Dalam menjalankan kegiatan usahanya, Company adheres to the applicable regulatory framework
Perseroan berpedoman pada kerangka regulasi yang as well as the corporate code of ethics as a tangible
berlaku serta kode etik korporat sebagai manifestasi manifestation of its commitment to the implementation
nyata dari komitmen terhadap penerapan Tata Kelola of Good Corporate Governance (GCG). Compliance 06
Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance/ with these GCG principles serves as the fundamental
GCG). Kepatuhan terhadap prinsip-prinsip GCG tersebut foundation for establishing business practices that are
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
menjadi fondasi utama dalam membangun praktik usaha transparent, accountable, fair, and responsible.
yang transparan, akuntabel, adil, dan bertanggung jawab.
Dalam menghadapi akselerasi transformasi digital yang In response to the rapid acceleration of digital
berlangsung secara masif, Perseroan secara proaktif transformation, the Company proactively develops digital
mengembangkan infrastruktur dan ekosistem layanan infrastructure and service ecosystems to enhance greater
digital guna mendukung peningkatan efisiensi serta efficiency and the optimization of end-to-end business
optimalisasi proses bisnis secara menyeluruh. Digitalisasi processes. The digitalization of financing services serves
layanan pembiayaan menjadi instrumen strategis yang as a strategic instrument that not only accelerates
tidak hanya mempercepat proses penyaluran kredit,
tetapi juga memperluas jangkauan akses bagi calon
credit distribution processes but also expands access
for prospective debtors, particularly segments that
07
debitur, khususnya segmen yang selama ini menghadapi have historically faced geographical and administrative
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
hambatan geografis maupun administratif. barriers.
Langkah ini selaras dengan amanat POJK Nomor 19 Tahun This initiative is aligned with the mandate of OJK Regulation
2025 tentang Kemudahan Akses Pembiayaan kepada No. 19 of 2025 concerning Easier Access to Financing for
UMKM, yang secara eksplisit mendorong pemanfaatan MSMEs, which explicitly encourages the utilization of
teknologi informasi untuk memperkuat ekosistem digital information technology to strengthen the digital financing
pembiayaan. Melalui pendekatan ini, Perseroan tidak ecosystem. Through this approach, the Company not
hanya memperkuat posisi kompetitifnya di industri, tetapi only strengthens its competitive position within the
juga berkontribusi secara aktif dalam mempercepat industry but also actively contributes to accelerating
terwujudnya inklusi keuangan nasional yang lebih merata the realization of more equitable and inclusive national
dan berkeadilan. financial inclusion.
Pada dimensi sumber daya manusia, Perseroan From a human capital perspective, the Company places
menempatkan pengembangan kompetensi karyawan employee competency development as a strategic element
sebagai elemen strategis dan tidak terpisahkan dari that is inseparable from strengthening the corporate
penguatan budaya keberlanjutan korporat. Melalui sustainability culture. Through the implementation of
implementasi program pelatihan terstruktur, peningkatan structured training programs, enhancement of technical
kapabilitas teknis dan manajerial, serta pengembangan and managerial capabilities, and the development of
kompetensi yang adaptif terhadap dinamika industri, competencies that are adaptive to industry dynamics,
Perseroan memastikan bahwa seluruh insan perusahaan the Company ensures that all employees are adequately
memiliki kesiapan yang memadai dalam menghadapi prepared to navigate changes in the business and
perubahan lanskap bisnis dan regulasi. regulatory landscape.
Sejalan dengan ketentuan POJK Nomor 19 Tahun 2025 In line with OJK Regulation No. 19 of 2025, which requires
yang mewajibkan pengembangan SDM internal lembaga financial institutions to develop internal human capital
keuangan dalam rangka mendukung pembiayaan UMKM capabilities in order to support more solution-oriented
yang lebih solutif dan inovatif, Perseroan berkomitmen and innovative MSME financing, the Company remains
untuk terus meningkatkan kualitas sumber daya committed to continuously enhancing the quality of its
manusianya sebagai pilar utama dalam menjaga standar human resources as a key pillar in maintaining service
layanan dan kepercayaan para pemangku kepentingan standards and sustaining stakeholders’ trust.
(stakeholders) secara berkelanjutan.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 333
Page 336
c l i pa n . c o . i d
01 TATA KELOLA KEBERLANJUTAN
Sustainability Governance
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
PENANGGUNG JAWAB PENERAPAN PARTY IN CHARGE OF THE IMPLEMENTATION
KEUANGAN BERKELANJUTAN OF SUSTAINABLE FINANCE
[OJK E.1][GRI 2-12][GRI 2-13][GRI 2-14] [OJK E.1][GRI 2-12][GRI 2-13][GRI 2-14]
02 Pengelolaan Aksi Keuangan Berkelanjutan di Perseroan The management of the Company’s Sustainable
dilaksanakan melalui dukungan berbagai fungsi strategis Finance Action is carried out with the support of various
Laporan Manajemen
Management Report
di dalam organisasi, termasuk Corporate Secretary, strategic functions within the organization, including
Compliance dan APU-PPT, Business Development, Risk Corporate Secretary, Compliance and AML-CFT, Business
Management & Anti-Fraud, General Affairs, Finance & Development, Risk Management & Anti-Fraud, General
Treasury, Accounting & Budget, Human Capital, serta Affairs, Finance & Treasury, Accounting & Budget, Human
Corporate Strategy. Capital, as well as Corporate Strategy.
Keterlibatan lintas unit ini mencerminkan pendekatan This cross-functional involvement reflects the Company’s
kolaboratif yang ditempuh Perseroan untuk memastikan collaborative approach to ensuring that each program is
03 setiap program dapat dijalankan secara konsisten implemented consistently while being closely monitored.
sekaligus diawasi dengan baik. Pada tingkat pengambilan At the decision-making level, the Board of Directors holds
keputusan, Direksi memegang tanggung jawab penuh atas full responsibility for the direction and implementation
Profil Perusahaan
Company Profile
arah dan pelaksanaan program, termasuk memberikan of the program, including providing approval for the
persetujuan terhadap Laporan Keberlanjutan. Sustainability Report.
Perseroan saat ini belum membentuk unit maupun komite The Company has not yet established a dedicated
khusus yang secara spesifik mengawasi implementasi unit or committee specifically tasked with overseeing
Aksi Keuangan Berkelanjutan. Meski demikian, prinsip the implementation of Sustainable Finance Action.
04 keberlanjutan diintegrasikan ke dalam peran dan
tanggung jawab masing-masing fungsi kerja. Dengan
Nevertheless, sustainability principles are integrated
into the roles and responsibilities of each functional unit.
pendekatan ini, penerapan tata kelola keberlanjutan tidak Through this approach, the governance of sustainability
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
hanya terpusat pada satu pihak, tetapi menjadi komitmen implementation is not centralized within a single
bersama yang dijalankan secara menyeluruh oleh party but becomes a shared commitment carried out
organisasi, dengan Dewan Komisaris dan Direksi berperan comprehensively across the organization, with the Board
aktif dalam memberikan arahan serta pengawasan. of Commissioners and the Board of Directors actively
providing direction and oversight.
Berikut adalah rincian tugas dan tanggung jawab unit The following outlines the roles and responsibilities of the
kerja yang berkaitan dengan Penerapan Aksi Keuangan respective work units related to the implementation of
Berkelanjutan: Sustainable Finance Action:
Jabatan/Unit Kerja Tugas dan Tanggung Jawab
Position/Work Unit Duties and Responsibilities
Direksi Bertanggung jawab terhadap pengelolaan Program Aksi Keuangan Berkelanjutan secara keseluruhan.
Board of Directors Responsible for the overall management of the Sustainable Finance Action Program.
Corporate Secretary 1. Bertanggung jawab kepada Direksi atas pengelolaan Program Aksi Keuangan Berkelanjutan di Perseroan
secara keseluruhan;
2. Mengelola Program Aksi Keuangan Berkelanjutan Perseroan;
3. Menyusun Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan Perseroan;
4. Monitoring Pelaksanaan Aksi Keuangan Berkelanjutan Perseroan; dan
5. Menyusun Laporan Keberlanjutan Perseroan.
1. Responsible to the Board of Directors for the overall management of the Sustainable Finance Action
Program in the Company;
2. Managing the Company's Sustainable Finance Action Program;
3. Preparing the Company's Sustainable Finance Action Plan;
4. Monitoring the Implementation of the Company's Sustainable Finance Action; and
5. Preparing the Company's Sustainability Report.
334 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 337
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Jabatan/Unit Kerja Tugas dan Tanggung Jawab
Position/Work Unit Duties and Responsibilities
Departemen Corporate 1. Membantu Corporate Secretary Perseroan dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya; dan
Secretary 2. Memastikan seluruh aktivitas terkait Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan tersampaikan kepada para
Corporate Secretary pemegang saham dan pemangku kepentingan.
Department
1. Assisting the Company's Corporate Secretary in carrying out his/her duties and responsibilities; and
06
2. Ensuring that all activities related to the Sustainable Finance Action Plan are communicated to
shareholders and stakeholders.
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Compliance 1. Membantu penyusunan Pedoman Aksi Keuangan Berkelanjutan Perseroan;
2. Melakukan penelaahan dan rekomendasi terkait aspek kepatuhan terhadap program Aksi Keuangan
Berkelanjutan; dan
3. Monitoring pelaksanaan Aksi Keuangan Berkelanjutan Perseroan.
1. Assisting in the preparation of the Company's Sustainable Finance Action Guidelines;
2. Conducting reviews and recommendations related to aspects of compliance with the Sustainable Finance
Action program; and
3. Monitoring the implementation of the Company's Sustainable Finance Action.
Business Development Penyusunan program promosi yang mendukung pertumbuhan penyaluran pembiayaan.
Preparation of promotional programs that support the growth of financing distribution.
Risk Management & Anti- 1. Penyusunan program promosi yang mendukung pertumbuhan penyaluran pembiayaan; dan
Fraud 2. Pemberian rekomendasi terkait dengan portofolio pembiayaan yang sesuai dengan mitigasi risiko
Perseroan. 07
1. Preparation of promotional programs that support the growth of financing distribution; and
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
2. Providing recommendations related to the financing portfolio in accordance with the Company's risk
mitigation.
General Affairs Membantu dalam pelaksanaan program Aksi Keuangan Berkelanjutan, serta sebagai penyediaan kebutuhan
tempat dan peralatan yang dibutuhkan.
Assisting in the implementation of the Sustainable Finance Action program, as well as the necessary premises
and equipment provider.
Treasury dan Accounting Melakukan pengawasan penggunaan dana yang dikeluarkan untuk program Aksi Keuangan Berkelanjutan
agar sesuai dengan tujuan utama dari Aksi Keuangan Berkelanjutan Perseroan.
Supervising the use of funds issued for the Sustainable Finance Action program to ensure that it is in
accordance with the main objectives of the Company's Sustainable Financial Action.
Human Capital 1. Penyusunan program peningkatan kompetensi terkait Program Aksi Keuangan Berkelanjutan; dan
2. Pemenuhan sumber daya manusia yang sejalan dengan kebutuhan strategis Perseroan.
1. Preparation of a competency improvement program related to the Sustainable Finance Action Program;
and
2. Fulfillment of human resources in line with the Company's strategic needs.
Corporate Strategy 1. Penyusunan rencana bisnis Perusahaan untuk jangka pendek, menengah, dan jangka panjang;
2. Memastikan rencana bisnis Perusahaan dilaksanakan sesuai kebijakan yang berlaku; dan
3. Menyusun rekomendasi perbaikan atas pelaksanaan kegiatan operasional keuangan Perusahaan.
1. Preparation of the Company's business plan for the short, medium, and long term;
2. Ensuring that the Company's business plan is implemented in accordance with applicable policies; and
3. Preparing recommendations for improvements to the implementation of the Company's financial
operational activities.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 335
Page 338
c l i pa n . c o . i d
TATA KELOLA KEBERLANJUTAN
01 Sustainability Governance
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
PENGEMBANGAN KOMPETENSI KEUANGAN DEVELOPMENT OF SUSTAINABLE FINANCE
BERKELANJUTAN [OJK E.2][GRI 2-17] COMPETENCIES [OJK E.2][GRI 2-17]
02 Penguatan kompetensi di bidang keuangan berkelanjutan
menjadi salah satu fokus utama Perseroan dalam
Strengthening competencies in sustainable finance
has become one of the Company’s key priorities in
mendukung implementasi praktik bisnis yang supporting the implementation of responsible business
Laporan Manajemen
Management Report
bertanggung jawab. Upaya ini diwujudkan melalui practices. This effort is carried out through enhancing
peningkatan pemahaman serta keterampilan manajemen the understanding and capabilities of management
dan karyawan agar keberlanjutan dapat terintegrasi and employees, enabling sustainability principles to be
secara konsisten dalam proses pengambilan keputusan consistently integrated into decision-making processes as
maupun aktivitas operasional. Selama tahun 2025, well as operational activities. During 2025, the Company
Perseroan telah melakukan pengembangan kompetensi conducted competency development initiatives related to
terkait aspek keberlanjutan sebagai berikut: sustainability aspects as follows:
03 Topik Penyelenggara Waktu
Topics Organizer Date
Profil Perusahaan
Company Profile
Pendalaman POJK No. 29/POJK.04/2016 tentang Laporan Tahunan Emiten atau ICSA 22 Januari 2025
Perusahaan Publik & POJK No. 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan January 22, 2025
Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik
In-depth study of OJK Regulation No. 29/POJK.04/2016 concerning the Annual Report of
Issuers or Public Companies and OJK Regulation No. 51/POJK.03/2017 concerning the
Implementation of Sustainable Finance for Financial Services Institutions, Issuers, and
Public Companies
04 Bedah Buku "Diorama Keuangan Berkelanjutan Indonesia
Book Analysis of “Diorama Keuangan Berkelanjutan Indonesia” (Indonesia’s Sustainable
Finance Diorama)
OJK Institute 3 Juni 2025
June 3, 2025
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
MANAJEMEN RISIKO LINGKUNGAN, SOSIAL, ENVIRONMENTAL, SOCIAL, AND GOVERNANCE
DAN TATA KELOLA [OJK E.3] RISK MANAGEMENT [OJK E.3]
Perseroan menempatkan pengelolaan risiko lingkungan The Company places environmental and social risk
dan sosial sebagai bagian dari praktik manajemen risiko management as an integral part of its enterprise
perusahaan melalui penerapan kerangka Enterprise Risk risk management practices through the consistent
Management (ERM) yang dijalankan secara konsisten. implementation of an Enterprise Risk Management
Kerangka ini membantu Perseroan mengidentifikasi, (ERM) framework. This framework enables the Company
mengukur, dan mengendalikan potensi risiko sekaligus to identify, measure, and control potential risks while
menjaga keseimbangan antara pertumbuhan usaha dan maintaining a balance between business growth and
tanggung jawab keberlanjutan. sustainability responsibilities.
Dalam rangka memperkuat efektivitasnya, Perseroan In order to strengthen its effectiveness, the Company
mengadopsi pendekatan Three Lines of Defence (3LoD) adopts the Three Lines of Defence (3LoD) approach by
dengan melibatkan fungsi utama maupun pendukung involving both primary and supporting functions across
di seluruh organisasi. Sinergi tersebut dirancang untuk the organization. This synergy is designed to enhance
meningkatkan ketahanan bisnis serta memastikan bahwa business resilience and ensure that any potential risks can
setiap potensi risiko dapat diantisipasi sejak dini. Seiring be anticipated an early on. In line with evolving market
dengan perubahan kondisi pasar dan perkembangan conditions and industry developments, the Company
industri, Perseroan juga melakukan penyesuaian also continuously adjusts its risk management policies
terhadap kebijakan dan prosedur manajemen risiko and procedures to remain relevant and to support the
agar tetap relevan serta mendukung pencapaian target sustainable achievement.
keberlanjutan.
336 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 339
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Sebagai bagian dari mitigasi risiko dalam Rencana Aksi As part of risk mitigation in the Sustainable Finance Action
Keuangan Berkelanjutan, Perseroan telah menetapkan: Plan, the Company has established the following:
1. Pembentukan kebijakan berupa Pedoman 1. Formation of policies in the form of Sustainable
Pengelolaan Keuangan Berkelanjutan; Finance Management Guidelines;
2. Pengawasan aktif yang dilakukan oleh Direksi 2. Active supervision by the Company’s Board of
Perusahaan terhadap realisasi Rencana Aksi Directors on the realization of the Sustainable Finance 06
Keuangan Berkelanjutan; Action Plan;
3. Direksi Perusahaan memiliki andil dalam 3. The Company’s Board of Directors plays a role in
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
melakukan peran dan tanggung jawabnya untuk fulfilling its duties and responsibilities to be able to
dapat memberikan informasi kepada pemangku provide information to stakeholders and become a
kepentingan dan menjadi role model bagi seluruh role model for all employees; and
karyawan; dan
4. Konsisten dan melakukan improvement dalam 4. Consistently implementing and improving business
menerapkan strategi bisnis dan program bisnis, strategies and programs, so that they can produce
sehingga dapat menghasilkan produk bisnis yang more comprehensive business products to realize
lebih komprehensif untuk mewujudkan kinerja yang better performance.
lebih baik.
Informasi lebih rinci terkait manajemen risiko, identifikasi More detailed information regarding risk management,
07
jenis risiko, upaya mitigasi risiko perusahaan, hingga identification of risk types, corporate risk mitigation efforts,
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
evaluasi efektivitas implementasi manajemen risiko dapat and evaluation of the effectiveness of risk management
dilihat pada Bab Tata Kelola Perusahaan di halaman 259. implementation can be seen in the Corporate Governance
Chapter on page 259.
PELIBATAN PEMANGKU KEPENTINGAN STAKEHOLDER ENGAGEMENT [OJK E.4][GRI 2-29]
[OJK E.4][GRI 2-29]
Perseroan memahami bahwa keberlanjutan bisnis tidak The Company recognizes that business sustainability is
terlepas dari dukungan serta kontribusi para pemangku inseparable from the support and contributions of its
kepentingan. Oleh karena itu, Perseroan secara aktif stakeholders. Therefore, the Company actively identifies
mengidentifikasi dan memetakan kelompok pemangku and maps stakeholder groups that have a connection or
kepentingan yang memiliki keterkaitan maupun influence on business continuity. This process enables
pengaruh terhadap keberlangsungan usaha. Proses ini the Company to gain a deeper understanding of the
memungkinkan Perseroan memperoleh pemahaman expectations, interests, and needs of each stakeholder
yang lebih baik mengenai ekspektasi, kepentingan, serta group in relation to the Company’s performance and
kebutuhan masing-masing kelompok terhadap kinerja responsibilities.
dan tanggung jawab perusahaan.
Dalam mendukung hal tersebut, Perseroan menerapkan To support this process, the Company implements
berbagai metode pelibatan yang dilakukan secara various engagement methods conducted on a regular
berkala guna mendorong komunikasi yang terbuka dan basis to foster open and continuous communication, as
berkelanjutan, sebagaimana disajikan pada tabel berikut: presented in the following table:
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 337
Page 340
c l i pa n . c o . i d
TATA KELOLA KEBERLANJUTAN
01 Sustainability Governance
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Pemangku Topik
Metode Pelibatan Frekuensi
Kepentingan Topics
Engagement Methods Frequency
Stakeholders
02 Pemegang Saham
atau Investor
Rapat Umum
Pemegang Saham
Paling sedikit satu
kali dalam setahun
1. Pertanggungjawaban Direksi dan Dewan Komisaris atas
kepengurusan Perseroan selama tahun buku;
Tahunan (RUPST) 2. Persetujuan atas Laporan Tahunan Perseroan;
dan Rapat Umum 3. Persetujuan atas remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris;
Laporan Manajemen
Management Report
Pemegang Saham Luar 4. Penunjukan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik; dan
Biasa (RUPSLB) 5. Aksi korporasi dan hal lainnya yang membutuhkan persetujuan
pemegang saham.
Shareholders or Annual General At least once a 1. Accountability of the Board of Directors and Board of
Investors Meeting of year Commissioners for the management of the Company during the
Shareholders (AGMS) financial year;
and Extraordinary 2. Approval of the Company's Annual Report;
General Meeting of 3. Approval of the remuneration of the Board of Directors and Board
Shareholders (EGMS) of Commissioners;
4. Appointment of Public Accountants and Public Accounting Firms;
03 and
5. Corporate actions and other matters requiring shareholder
approval.
Profil Perusahaan
Company Profile
Public Expose Paling sedikit satu 1. Informasi terkini mengenai kinerja Perseroan seperti pelaksanaan
kali dalam setahun aksi berkelanjutan dan/atau tanggung jawab sosial, penghargaan,
dan lainnya;
2. Pencapaian target jangka pendek, jangka menengah dan jangka
panjang Perseroan;
3. Reputasi atau citra Perseroan; dan
4. Rencana bisnis dan strategi Perseroan.
At least once a 1. Current information on the Company's performance such as
year implementation of sustainable actions and/or social responsibility,
04 awards, and others;
2. Achievement of the Company's short-term, medium-term and long-
term targets;
3. The Company's reputation or image; and
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
4. The Company's business plans and strategies.
Laporan Tahunan dan Satu kali dalam Informasi material baik dari segi bisnis, tata kelola, dan dampak
Laporan Keberlanjutan setahun Perseroan terhadap lingkungan, sosial masyarakat, dan ekonomi
selama tahun buku pelaporan.
Annual Report and Once a year Material information in terms of business, governance, and the
Sustainability Report Company's impact on the environment, society, and economy during
the reporting fiscal year.
Laporan Keuangan Sesuai periode Informasi mengenai posisi keuangan, kinerja keuangan, dan arus
(Triwulan, Semester, kas yang bermanfaat bagi pemegang saham dan/atau pemangku
dan Tahunan/Audited kepentingan dalam pembuatan keputusan ekonomi.
Report)
Financial Reports According to the Information regarding the financial position, financial performance,
(Quarterly, Semesterly, period and cash flow that is useful for shareholders and/or stakeholders in
and Annual/ Audited making economic decisions.
Report)
Penyampaian Apabila diperlukan Informasi penting mengenai Perseroan yang harus disampaikan
Informasi Material Lain kepada publik sesuai dengan ketentuan peraturan mengenai
keterbukaan informasi.
Delivery of Other If deemed Important information about the Company that must be conveyed to
Material Information necessary the public in accordance with the provisions of regulations regarding
information disclosure.
Karyawan Morning Briefing Satu kali seminggu Perkembangan isu terbaru mengenai organisasi dan materi
peningkatan motivasi karyawan.
Employees Once a week The latest developments in issues regarding the organization and
material for increasing employee motivation.
338 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 341
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Pemangku Topik
Metode Pelibatan Frekuensi
Kepentingan Topics
Engagement Methods Frequency
Stakeholders
E-poster Inspiration Satu kali seminggu Kegiatan pelatihan dan pengembangan baik dari sisi kompetensi
maupun soft skill.
Once a week Training and development activities in terms of both competency and 06
soft skills.
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Rapat Kerja Tahunan Satu kali setahun Penyampaian target dan strategi bisnis Perseroan.
Annual Work Meeting Once a year Submission of the Company's business targets and strategies.
Tinjauan Kinerja Satu kali sebulan Evaluasi, review performance, dan kemajuan bisnis Perseroan.
Bulanan
Monthly Performance Once a month Evaluation, review of performance, and progress of the Company's
Review business.
Tinjauan Kinerja Ad Setiap saat bila Evaluasi atas hal-hal material yang berdampak pada proses bisnis.
Hoc diperlukan
Ad Hoc Performance Anytime when Evaluation of material matters that impact business processes.
Review necessary
Perayaan Ulang Tahun
Perusahaan
Satu kali setahun Memperingati bertambahnya eksistensi Perusahaan bersama seluruh
karyawan.
07
Company Anniversary Once a year Celebrating the Company’s anniversary with all employees.
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Celebration
Media Komunikasi Setiap saat bila Sosialisasi kebijakan, peraturan dan hal-hal lain yang diperlukan dalam
Internal seperti diperlukan rangka mendukung kegiatan bisnis.
President Message,
Surat Edaran, dan
Lainnya
Internal Anytime when Socialization of policies, regulations and other matters needed to
Communication Media necessary support business activities.
such as President
Message, Circulars,
and Others
Leadership Forum Satu kali setahun Sebuah forum yang diikuti oleh Clipan Leaders untuk berdiskusi dan
bertukar pikiran membahas hal-hal yang diperlukan demi mencapai
tujuan Perseroan.
Once a year A forum attended by Clipan Leaders to discuss and exchange ideas on
matters needed to achieve the Company's goals.
Debitur Media Sosial dan Situs Setiap saat bila Informasi yang transparan terkait produk dan layanan Perseroan.
Debtors Web diperlukan
Social Media and Anytime when Transparent information related to the Company's products and
Website necessary services.
Call Center Setiap saat bila 1. Informasi produk dan layanan Perseroan; dan
diperlukan 2. Penyelesaian pengaduan debitur.
Anytime when 1. Information on the Company's products and services; and
necessary 2. Settlement of debtor complaints.
Mobile Customer Setiap saat bila Informasi personal terkait angsuran debitur, cara pembayaran, dan
ClipFUN diperlukan lain sebagainya.
Anytime when Personal information related to debtor installments, payment
necessary methods, etc.
Survei Kepuasan Satu kali setahun Kepuasan dan kenyamanan debitur.
Debitur
Debtor Satisfaction Once a year Debtor satisfaction and comfort.
Survey
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 339
Page 342
c l i pa n . c o . i d
TATA KELOLA KEBERLANJUTAN
01 Sustainability Governance
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Pemangku Topik
Metode Pelibatan Frekuensi
Kepentingan Topics
Engagement Methods Frequency
Stakeholders
02 Regulator Sosialisasi terkait
regulasi dan hal
Setiap saat bila
diperlukan
Kepatuhan terhadap peraturan dan hukum yang berlaku.
kepatuhan lainnya
Laporan Manajemen
Management Report
Socialization related to Anytime when Compliance with applicable regulations and laws.
regulations and other necessary
compliance matters
Menyerahkan laporan Sesuai periode Kepatuhan terhadap peraturan dan hukum yang berlaku.
baik secara berkala pelaporan yang
maupun insidental telah ditentukan
sesuai dengan
peraturan yang berlaku
di industri pembiayaan
ataupun pasar modal
03 Submitting reports In accordance with Compliance with applicable regulations and laws.
both periodically the established
and incidentally in reporting period
Profil Perusahaan
Company Profile
accordance with
applicable regulations
in the financing
industry or capital
market
Mitra Kerja/Vendor 1. Kontrak lelang dan Setiap saat bila 1. Proses pengadaan barang dan jasa yang adil dan transparan;
Partners/Vendors pengadaan. diperlukan 2. Sosialisasi ketentuan pengadaan barang dan jasa secara kontinu;
2. Seleksi dan 3. Mekanisme proses seleksi dan evaluasi pemilihan vendor atau
penilaian kinerja mitra dilakukan secara objektif; dan
04 vendor atau mitra 4. Termin pembayaran tepat waktu sesuai perjanjian kerja sama.
1. Auction and Anytime when 1. Fair and transparent procurement process for goods and services;
procurement necessary 2. Continuous socialization of procurement provisions for goods and
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
contracts. services;
2. Vendor or partner 3. The mechanism for the selection and evaluation process for
performance vendors or partners is carried out objectively; and
selection and 4. Payment terms are made on time according to the cooperation
assessment agreement.
Masyarakat Aksi Berkelanjutan/ Sesuai kebutuhan Komitmen moral dan etika Perseroan yang dijalankan sesuai dengan
Community Tanggung Jawab Sosial dan urgensi Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan untuk memberikan manfaat
Perusahaan kegiatan terhadap masyarakat di sekitar Perseroan.
Sustainable Action/ According to the The Company's moral and ethical commitment is carried out in
Corporate Social needs and urgency accordance with the Sustainable Finance Action Plan to provide
Responsibility of the activity benefits to the community around the Company.
Program Literasi dan Setiap semester Upaya Perseroan dalam meningkatkan pertumbuhan ekonomi
Inklusi Keuangan dan kesejahteraan masyarakat melalui program literasi dan inklusi
keuangan.
Financial Literacy and Every semester The Company's efforts to improve economic growth and community
Inclusion Program welfare through financial literacy and inclusion programs.
340 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 343
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
TANTANGAN DAN PERMASALAHAN CHALLENGES AND ISSUES IN THE
PENERAPAN KEUANGAN BERKELANJUTAN IMPLEMENTATION OF SUSTAINABLE FINANCE
[OJK E.5] [OJK E.5]
Pelaksanaan program Rencana Aksi Keuangan The implementation of the 2025 Sustainable Finance
Berkelanjutan (RAKB) tahun 2025 tidak terlepas dari Action Plan (SFAP) program is not without challenges, both 06
berbagai tantangan yang berasal dari faktor internal internal and external. This situation is a major concern
maupun eksternal. Kondisi tersebut menjadi perhatian because it has the potential to affect the effectiveness of
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
penting karena berpotensi memengaruhi efektivitas the implementation of every strategic initiative that has
implementasi setiap inisiatif strategis yang telah been established.
ditetapkan.
Menyadari hal ini, Perseroan terus melakukan evaluasi Recognizing this, the Company continues to evaluate
serta penguatan kapasitas organisasi agar mampu and strengthen its organizational capacity to respond
merespons berbagai hambatan secara adaptif. Dengan adaptively to various obstacles. With proper management,
pengelolaan yang tepat, tantangan tersebut diharapkan these challenges are expected to not only be mitigated,
tidak hanya dapat dimitigasi, tetapi juga menjadi but also serve as lessons in improving the quality of future
pembelajaran dalam meningkatkan kualitas pelaksanaan
program keberlanjutan ke depan.
sustainability programs.
07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Beberapa tantangan utama yang harus dihadapi Several key challenges faced by the Company during 2025
Perseroan selama tahun 2025, yakni: include:
1. Optimalisasi alokasi anggaran investasi untuk 1. Optimizing the allocation of investment budgets for
pengembangan teknologi informasi yang sejalan information technology development in line with
dengan kebutuhan bisnis jangka panjang; long-term business needs;
2. Penyempurnaan alokasi biaya untuk inisiatif ramah 2. Improving cost allocation for environmentally friendly
lingkungan, khususnya dalam ekosistem internal initiatives, particularly within the Company’s internal
Perseroan yang masih terus berkembang; ecosystem, which is still developing;
3. Beragamnya standar yang diterapkan oleh berbagai 3. The diversity of standards applied by various
lembaga pemeringkat dalam menilai implementasi rating agencies in assessing the implementation of
keuangan berkelanjutan serta aspek Lingkungan, sustainable finance and Environmental, Social, and
Sosial, dan Tata Kelola (LST); dan Governance (ESG) aspects; and
4. Akselerasi perkembangan regulasi yang cakupannya 4. The accelerated pace of regulatory developments
masih sangat luas sehingga membutuhkan kesiapan with broad scope, requiring a high level of readiness
adaptasi yang tinggi. and adaptability.
Dalam merespons tantangan-tantangan tersebut, In responding to these challenges, the Company has
Perseroan menempuh sejumlah langkah strategis. undertaken several strategic measures. The Company
Perseroan melakukan harmonisasi kerangka pelaporan has harmonized its sustainability reporting framework
keberlanjutan melalui adopsi standar internasional through the adoption of widely recognized international
yang berlaku umum, sekaligus memperkuat kapasitas standards, while also strengthening internal capabilities
internal melalui program pelatihan berkelanjutan. through continuous training programs. In addition,
Selain itu, Perseroan secara aktif menjalin konsultasi the Company actively engages in consultations with
dengan regulator guna memastikan kepatuhan terhadap regulators to ensure compliance with evolving regulations
regulasi yang terus berkembang, serta membangun and establishes strategic partnerships with sustainability
kemitraan strategis dengan konsultan keberlanjutan consultants to support more effective and structured
untuk mendukung implementasi yang lebih efektif dan implementation.
terstruktur.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 341
Page 344
c l i pa n . c o . i d
01 KINERJA EKONOMI:
PERTUMBUHAN BISNIS YANG BERKELANJUTAN
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Economic Performance:
Sustainable Business Growth
PENDEKATAN MANAJEMEN [GRI 3-3] MANAGEMENT APPROACH [GRI 3-3]
02
Perseroan terus berupaya memperkuat kontribusi The Company remains committed to enhancing its
Laporan Manajemen
Management Report
ekonomi secara berkelanjutan bagi para pemangku sustainable economic contribution to stakeholders
kepentingan dengan mempertahankan kondisi keuangan by sustaining a robust and stable financial position.
yang solid dan stabil. Stabilitas kinerja keuangan Maintaining consistent financial performance is seen as
dipandang sebagai faktor penting untuk menjaga essential for upholding trust and ensuring the ongoing
kepercayaan sekaligus mendukung keberlangsungan continuity of business operations.
aktivitas usaha.
Sebagai bagian dari upaya tersebut, Perseroan As part of this effort, the Company formulates strategic
03 merumuskan sejumlah langkah strategis beserta initiatives and operational targets integrated into its
sasaran operasional yang terintegrasi dalam Rencana Annual Business Plan. Implementation is monitored
Bisnis Tahunan. Implementasinya dipantau melalui through regular oversight and review processes to ensure
Profil Perusahaan
Company Profile
proses pengawasan dan peninjauan rutin agar setiap performance remains on track. All developments and
capaian tetap berada pada jalur yang direncanakan. assessment outcomes are communicated to the regulator
Seluruh perkembangan dan hasil penilaian kemudian in accordance with applicable regulations, reflecting the
dikomunikasikan kepada regulator sesuai dengan Company’s commitment to compliance and responsible
ketentuan yang berlaku, mencerminkan komitmen governance practices.
Perseroan terhadap kepatuhan dan praktik tata kelola
04 yang bertanggung jawab.
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
DAMPAK EKONOMI LANGSUNG DIRECT ECONOMIC IMPACT
Hingga akhir tahun 2025, Perseroan membukukan As of the end of 2025, the Company recorded revenue
pendapatan sebesar Rp1.627,71 miliar, yang of Rp1,627.71 billion, reflecting a decrease of 9.29%
mencerminkan penurunan sebesar 9,29% dibandingkan compared to revenue realization in 2024 of Rp1,794.47
dengan realisasi pendapatan pada tahun 2024 sebesar billion. In line with this performance, the Company’s
Rp1.794,47 miliar. Sejalan dengan hal tersebut, laba bersih net income in 2025 was recorded at Rp212.22 billion,
Perseroan pada tahun 2025 tercatat sebesar Rp212,22 representing a decline of 1.20% compared to the previous
miliar, dengan penurunan sebesar 1,20% dibandingkan year.
dengan tahun sebelumnya.
Pada periode yang sama, Perseroan menyalurkan In the same period, the Company disbursed new financing
pembiayaan baru dengan total nilai sebesar Rp4.944,50 with a total value of Rp4,944.50 billion, decreasing by
miliar, menurun sebesar 22,08% dibandingkan dengan 22.08% compared to financing disbursement in 2024,
penyaluran pembiayaan pada tahun 2024 yang tercatat which amounted to Rp6,345.53 billion. The consumer
sebesar Rp6.345,53 miliar. Segmen consumer financing financing segment remained the largest contributor to
menjadi segmen dengan kontribusi terbesar terhadap total financing disbursement, reaching Rp4,302.85 billion
total penyaluran pembiayaan, dengan nilai mencapai or accounting for 87.02% of total financing disbursed
Rp4.302,85 miliar atau sebesar 87,02% dari keseluruhan throughout 2025.
pembiayaan yang disalurkan sepanjang tahun 2025.
342 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 345
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Nilai Ekonomi yang Dihasilkan dan Didistribusikan Secara Langsung (Rp miliar) [OJK F.2][GRI 201-1]
Direct Economic Value Generated and Distributed (Rp billion)
Uraian 2025 2024 2023
06
Description
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Nilai Ekonomi yang Dihasilkan (a)
Economic Value Generated (a)
Total Aset | Total Assets 9.527,02 10.117,77 9.911,25
Pendapatan | Income 1.627,71 1.794,47 2.296,38
Beban | Expenses 1.357,33 1.520,75 1.261,37
Laba Sebelum Pajak | Income Before Tax 270,38 273,72 1.305,01
Laba (Rugi) Bersih | Net Income For The Year 212,22 214,80 815,01
Jumlah Nilai Ekonomi yang Dihasilkan | Total Economic Value 12.994,66 13.921,51 15.589,02
Generated
Nilai Ekonomi yang Didistribusikan (b)
Economic Value Distributed (b)
07
Umum dan Administrasi | General and administration 159,29 208,90 209,44
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Biaya Tenaga Kerja | Personnel 311,20 365,65 349,93
Pembayaran Pada Pemerintah (Pajak Penghasilan Perusahaan) 30,89 49,49 220,53
Payments to Government (Corporate Income Tax)
Investasi Sosial (Biaya CSR) | Social Investment (CSR Expenditure) 0,10 0,10 0,20
Jumlah Nilai Ekonomi yang Didistribusikan 501,49 624,13 780,10
Total Economic Value Distributed
Nilai Ekonomi yang Ditahan (a–b) | Economic Value Retained (a–b) 12.493,16 13.297,38 14.808,92
Penjelasan yang lebih komprehensif mengenai pencapaian A more comprehensive explanation of the achievement
target keuangan, realisasi rencana kerja tahun 2025, of financial targets, the realization of the 2025 work
serta analisis mendalam atas kinerja keuangan Perseroan plan, and an in-depth analysis of the Company’s financial
tersedia dalam Bab Analisis dan Pembahasan Manajemen performance is presented in the Management’s Discussion
pada Laporan Tahunan 2025, halaman 115. and Analysis section of the 2025 Annual Report, page 115.
KONTRIBUSI BAGI NEGARA CONTRIBUTION TO THE STATE
Perseroan senantiasa berupaya meningkatkan kontribusi The Company continuously seeks to enhance its
dan memberikan nilai tambah yang optimal kepada contribution and deliver optimal value to all stakeholders,
seluruh pemangku kepentingan, termasuk melalui including through the timely and compliant fulfillment
pemenuhan kewajiban perpajakan secara tertib dan tepat of its tax obligations, both in terms of payment and
waktu, baik dalam hal pembayaran maupun pelaporan. reporting. Throughout 2025, the Company recorded a
Sepanjang tahun 2025, Perseroan mencatat kontribusi direct contribution to state revenue in the form of tax
langsung kepada pendapatan negara berupa setoran payments amounting to Rp99.18 billion, representing a
pajak sebesar Rp99,18 miliar, yang menurun sebesar decrease of Rp1.92 billion compared to the previous year.
Rp1,92 miliar dibandingkan dengan realisasi pada tahun
sebelumnya.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 343
Page 346
c l i pa n . c o . i d
KINERJA EKONOMI:
01 PERTUMBUHAN BISNIS YANG BERKELANJUTAN
Economic Performance: Sustainable Business Growth
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Kontribusi Melalui Pembayaran Pajak (Rp miliar)
Contribution Through Tax Payments (Rp billion)
Uraian 2025 2024 2023
02 Description
Pajak Pertambahan Nilai | Value Added Tax 8,76 11,35 11,59
PPh Pemotongan dan Pemungutan 28,92 36,27 41,02
Laporan Manajemen
Management Report
Withholding and Collection Income Tax
PPh Badan | Corporate Income Tax 50,21 49,49 220,53
Pajak Lainnya | Other Taxes 11,29 3,99 27,54
Total 99,18 101,10 300,68
Catatan | Note:
Sesuai dengan masa pajak | In accordance with the tax periods.
03
PEMBIAYAAN KEUANGAN BERKELANJUTAN SUSTAINABLE FINANCE [OJK F.3]
[OJK F.3]
Profil Perusahaan
Company Profile
Penerapan prinsip Keuangan Berkelanjutan (Sustainable The implementation of Sustainable Finance principles
Finance) menjadi bagian integral dari upaya Perseroan constitutes an integral part of the Company’s efforts to
dalam mendorong pertumbuhan ekonomi yang promote sustainable economic growth. In conducting
berkelanjutan. Dalam menjalankan kegiatan usahanya its business activities as a financial services institution,
sebagai lembaga jasa keuangan, Perseroan menyalurkan the Company channels financing by taking into account
04 pembiayaan dengan mempertimbangkan aspek
profitabilitas, sosial, dan lingkungan. Pada tahun 2025,
profitability, as well as social and environmental
considerations. In 2025, the total value of sustainable
nilai pembiayaan keuangan berkelanjutan yang disalurkan finance disbursed by the Company amounted to
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Perseroan tercatat sebesar Rp1.454,87 miliar. Rp1,454.87 billion.
2025 2024
Bidang yang Dibiayai Jumlah Jumlah
Financed Sectors (Rp miliar) Proporsi (%) (Rp miliar) Proporsi (%)
Amount Proportion (%) Amount Proportion (%)
(Rp billion) (Rp billion)
Energi Bersih dan Terbarukan | Renewable and Clean Energy 14,26 0,98 22,39 1,77
Efisiensi dan Konservasi Energi | Energy Efficiency and Conservation 0,17 0,01 0,37 0,03
Pengelolaan SDA Hayati dan Penggunaan Lahan yang Berkelanjutan 181,34 12,46 177,68 14,02
Sustainable Management of Living Natural Resources and Land Use
Konservasi Keanekaragaman Hayati Darat dan Air 4,57 0,31 10,26 0,81
Terrestrial and Aquatic Biodiversity Conservation
Transportasi Ramah Lingkungan 462,81 31,81 355,73 28,06
Environmentally Friendly Transportation
Pengelolaan Air dan Limbah Berkelanjutan 2,23 0,15 6,18 0,49
Sustainable Water and Waste Management
Adaptasi Perubahan Iklim | Climate Change Adaptation 325,54 22,38 235,42 18,57
Produk yang Dapat Mengurangi Penggunaan Sumber Daya dan 0,01 0,00 0,08 0,01
Menghasilkan Lebih Sedikit Polusi
Products that Reduce Resource Use and Generate Less Pollution
Bangunan Hijau | Green Buildings 188,62 12,96 184,64 14,57
Usaha Kecil dan Menengah | Small and Medium Enterprises 275,33 18,92 274,90 21,69
344 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 347
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Total Total Piutang Pembiayaan
Piutang Pembiayaan Keuangan Berkelanjutan
Total Financing Receivables Total Sustainable Finance Receivables
Rp
9.312,83 miliar | billion
Rp
1.454,87 miliar | billion
06
15,62%
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
dari total piutang pembiayaan
of the total financing receivables
Perseroan berkomitmen untuk terus memperluas portofolio The Company is committed to continuously expanding its
pembiayaan berkelanjutan sebagai wujud tanggung jawab sustainable financing portfolio as a manifestation of its
terhadap lingkungan dan masyarakat. Melalui penyaluran responsibility toward the environment and society. Through
pembiayaan yang mempertimbangkan aspek keberlanjutan,
Perseroan berkontribusi mendukung transisi menuju
financing disbursement that takes sustainability aspects into
consideration, the Company contributes to supporting the
07
ekonomi rendah karbon, pelestarian sumber daya alam, transition toward a low-carbon economy, the preservation
serta peningkatan kualitas hidup masyarakat. Upaya ini of natural resources, and the improvement of community
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
sejalan dengan komitmen global dalam mencapai Tujuan well-being. This effort is aligned with the global commitment
Pembangunan Berkelanjutan (Sustainable Development to achieving the Sustainable Development Goals (SDGs) and
Goals/SDGs) dan mendukung pencapaian target Net Zero supporting the attainment of Net Zero Emissions targets.
Emission.
DAMPAK EKONOMI TIDAK LANGSUNG INDIRECT ECONOMIC IMPACT [GRI 203-2]
[GRI 203-2]
Perseroan menyadari bahwa keberadaan perusahaan The Company recognizes that its presence generates not
tidak hanya memberikan dampak ekonomi secara only direct economic impact but also a multiplier effect
langsung, tetapi juga menciptakan efek berganda on the surrounding economy. Accordingly, in conducting
(multiplier effect) bagi perekonomian di sekitarnya. Oleh its business activities, the Company seeks to engage
karena itu, dalam menjalankan kegiatan usaha, Perseroan local suppliers as part of its value chain. This approach
berupaya melibatkan pemasok lokal sebagai bagian dari is expected to support the growth of partner businesses,
rantai nilai. Pendekatan ini diharapkan dapat mendorong create employment opportunities, and strengthen
pertumbuhan usaha mitra, membuka peluang kerja, serta economic activity at the regional level.
memperkuat aktivitas ekonomi di tingkat daerah.
Selain melalui kemitraan usaha, Perseroan juga In addition to business partnerships, the Company
berkontribusi dalam meningkatkan literasi keuangan contributes to improving financial literacy within the
masyarakat. Edukasi keuangan diselenggarakan secara community. Financial education programs are conducted
rutin untuk membantu debitur maupun masyarakat on a regular basis to help debtors and the public
memahami karakteristik produk dan/atau jasa yang understand the characteristics of the products and/
ditawarkan, termasuk manfaat, risiko, serta kewajiban or services offered, including their benefits, risks, and
yang menyertainya. Dengan pemahaman yang lebih baik, associated obligations. With a better understanding,
masyarakat diharapkan mampu mengambil keputusan individuals are expected to make informed financial
keuangan secara bijak dan memilih layanan yang sesuai decisions and select services that align with their needs
dengan kebutuhan serta kapasitasnya. and financial capacity.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 345
Page 348
c l i pa n . c o . i d
01 KINERJA LINGKUNGAN HIDUP:
MENJAGA KELESTARIAN LINGKUNGAN
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
UNTUK MASA DEPAN
Environmental Performance:
Preserving Environmental Sustainability for the Future
02 PENDEKATAN MANAJEMEN [GRI 3-3] MANAGEMENT APPROACH [GRI 3-3]
Laporan Manajemen
Management Report
Karakteristik kegiatan usaha Perseroan tidak memiliki The nature of the Company’s business activities does not
potensi dampak langsung terhadap lingkungan yang pose the potential for significant direct environmental
signifikan, meski demikian Perseroan tetap berkomitmen impacts. Nevertheless, the Company remains committed
untuk berkontribusi dalam menjaga keberlanjutan to contributing to environmental sustainability. The
lingkungan hidup. Perseroan secara berkelanjutan Company continuously implements several internal
menerapkan beberapa kebijakan internal yang bertujuan policies aimed at reducing the environmental impact of
untuk mengurangi dampak lingkungan dari kegiatan its operational activities, including educating employees
operasional, antara lain melalui edukasi kepada on the efficient use of water and electricity, and digitizing
03 karyawan terkait efisiensi penggunaan air dan listrik, work processes to reduce paper usage.
serta penerapan digitalisasi proses kerja untuk menekan
penggunaan kertas.
Profil Perusahaan
Company Profile
Selain melalui pengelolaan dampak operasional, In addition to managing operational impacts, the
Perseroan pada prinsipnya juga mendukung upaya Company also supports environmental preservation
pelestarian lingkungan melalui pelaksanaan program efforts through the implementation of CSR programs in
CSR di bidang lingkungan. Program tersebut umumnya the environmental sector. These programs are generally
diarahkan untuk mendukung kegiatan mitigasi, directed toward supporting mitigation activities,
04 pemeliharaan, maupun pelestarian lingkungan di luar
lingkup operasional perusahaan.
environmental maintenance, and conservation initiatives
outside the scope of the Company’s operational activities.
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Sehubungan dengan hal tersebut, biaya pemeliharaan, In this regard, the environmental maintenance,
pencegahan, dan mitigasi lingkungan yang dimaksud prevention, and mitigation costs referred to in this report
dalam laporan ini merujuk pada pengeluaran yang represent expenditures allocated for the implementation
dialokasikan untuk pelaksanaan program CSR lingkungan. of environmental CSR programs. However, in 2025 the
Namun, pada tahun 2025 Perseroan tidak melaksanakan Company did not implement CSR programs focused on
program CSR yang berfokus pada aspek lingkungan, environmental aspects; therefore, no costs were recorded
sehingga tidak terdapat biaya yang dicatat untuk kegiatan for environmental maintenance, prevention, or mitigation
pemeliharaan, pencegahan, maupun mitigasi lingkungan activities during this reporting period. [OJK F.4]
pada periode pelaporan ini. [OJK F.4]
PENGGUNAAN MATERIAL RAMAH USE OF ENVIRONMENTALLY FRIENDLY
LINGKUNGAN [OJK F.5] MATERIALS [OJK F.5]
Sebagai bagian dari komitmen terhadap praktik usaha As part of its commitment to sustainable business
yang berkelanjutan, Perseroan mengintegrasikan practices, the Company integrates environmentally
prinsip ramah lingkungan ke dalam aktivitas operasional friendly principles into its office operational activities.
perkantoran. Saat ini, keseharian operasional bisnis Currently, the Company’s daily business operations have
Perseroan belum sepenuhnya menggunakan material not fully utilized environmentally friendly materials;
ramah lingkungan, tetapi Perseroan telah menerapkan however, the Company has consistently implemented
berbagai inisiatif green office secara konsisten, antara various green office initiatives, including:
lain:
346 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 349
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
1. Pengurangan penggunaan plastik sekali pakai di 1. Reducing the use of single-use plastics in the
lingkungan kerja; workplace;
2. Penggunaan kertas dua sisi (both sides used) dan/ 2. Using paper on both sides (both sides used) and/or
atau pengurangan dokumen cetak; reducing printed documents;
3. Pemanfaatan pencahayaan alami melalui desain dan 3. Utilizing natural lighting through office design and the
penggunaan jendela atau kaca; use of windows or glass panels; 06
4. Penggunaan peralatan elektronik berteknologi 4. Using inverter-based electronic equipment to
inverter untuk meningkatkan efisiensi energi; improve energy efficiency;
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
5. Penerapan sistem pemilahan sampah berdasarkan 5. Implementing a waste segregation system based on
jenisnya; dan waste types; and
6. Penempatan tanaman hijau di area kerja guna 6. Placing green plants in work areas to create a healthy
menciptakan lingkungan kerja yang sehat dan and comfortable working environment.
nyaman.
EFISIENSI KERTAS [OJK F.5] PAPER EFFICIENCY [OJK F.5]
Perseroan menyadari bahwa penggunaan kertas masih The Company recognizes that paper usage remains an
menjadi bagian penting dalam mendukung kelancaran
aktivitas operasional. Sepanjang tahun 2025, total
important part of supporting the smooth implementation
of operational activities. Throughout 2025, total paper
07
penggunaan kertas tercatat sebesar 7.771 rim, menurun usage was recorded at 7,771 reams, representing a 16.33%
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
16,33% dibandingkan 9.288 rim pada tahun sebelumnya. decrease compared to 9,288 reams in the previous year.
Penurunan ini disebabkan oleh optimalisasi penggunaan This decrease was driven by the optimization of electronic
dokumen elektronik serta penerapan kebijakan efisiensi document usage and the implementation of paper
penggunaan kertas di lingkungan Perseroan. efficiency policies within the Company.
Perseroan tetap berkomitmen untuk terus meningkatkan The Company remains committed to continuously
efisiensi dan efektivitas penggunaan kertas melalui improving the efficiency and effectiveness of paper usage
berbagai inisiatif, antara lain: through several initiatives, including:
1. Mengoptimalkan fungsi media elektronik seperti 1. Optimizing the use of electronic media such as email
surat elektronik dalam mensosialisasikan informasi to disseminate information and internal policies;
dan kebijakan internal;
2. Menerapkan kebijakan penggunaan kertas dua 2. Implementing a policy of using paper on both sides
sisi (both sides used) untuk keperluan administrasi (both sides used) for office administrative purposes;
kantor; dan and
3. Pemakaian kembali kertas bekas untuk mencetak 3. Reusing scrap paper for printing non-essential
materi yang sifatnya non-esensial. materials.
Penurunan Penggunaan Kertas
Paper Usage Decrease
16,33
Penurunan penggunaan kertas
% tahun 2025 dari tahun sebelumnya
Decrease in paper usage in 2025 compared to
previous year
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 347
Page 350
c l i pa n . c o . i d
KINERJA LINGKUNGAN HIDUP:
01 MENJAGA KELESTARIAN LINGKUNGAN UNTUK MASA DEPAN
Environmental Performance: Preserving Environmental Sustainability For The Future
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
EFISIENSI ENERGI DAN PENGELOLAAN EMISI ENERGY EFFICIENCY AND EMISSION
MANAGEMENT
02 Efisiensi energi merupakan salah satu aspek penting
dalam mendukung operasional yang berkelanjutan.
Energy efficiency is an important aspect in supporting
sustainable operations. The Company’s primary energy
Sumber energi utama yang digunakan oleh Perseroan source is electricity supplied by PT Perusahaan Listrik
Laporan Manajemen
Management Report
berasal dari listrik yang disuplai oleh PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) (PLN). In 2025, the Company’s electricity
Negara (Persero) atau PLN. Pada tahun 2025, konsumsi consumption increased by 6.78%. Nevertheless, this
energi listrik Perseroan meningkat sebesar 6,78%. Namun increase is still within reasonable range and did not
demikian, kenaikan tersebut masih berada dalam batas indicate a significant change compared to the previous
yang wajar dan tidak menunjukkan perubahan yang year, in line with general operational needs.
signifikan dibandingkan tahun sebelumnya, seiring
dengan kebutuhan operasional secara umum.
03 Dalam rangka mengoptimalkan konsumsi energi, In order to optimize energy consumption, the Company
Perseroan menerapkan berbagai langkah penghematan implements various electricity-saving measures
listrik di lingkungan kerja. Upaya tersebut dilakukan untuk in the workplace. These efforts are carried out to
Profil Perusahaan
Company Profile
mendukung efisiensi operasional sekaligus mengurangi support operational efficiency while also reducing the
dampak lingkungan dari aktivitas perusahaan, di environmental impact of the Company’s activities,
antaranya: [OJK F.7][OJK F.12] including: [OJK F.7][OJK F.12]
1. Mengganti lampu neon dengan lampu LED yang lebih 1. Replacing neon lights with more energy efficient LED
hemat energi; lights;
2. Menggunakan peralatan listrik berteknologi inverter 2. Using energy efficient inverter technology electrical
04 yang hemat energi;
3. Membudayakan pencabutan stop kontak atau
appliances;
3. Cultivating the habit of unplugging electrical sockets
perangkat elektronik apabila telah selesai digunakan; or electronic goods when finished using them, such
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
as computers, laptops, and mobile phones;
4. Mengatur suhu ruangan agar tidak boros energi; 4. Adjusting the room temperature to avoid wasting
energy.
5. Pemadaman lampu kantor secara otomatis setelah 5. Automatically turning off office lights after office
jam kantor berakhir; dan hours; and
6. Memanfaatkan cahaya alami di siang hari sehingga 6. Utilizing natural day light to reduce the number of
dapat mengurangi jumlah lampu yang menyala. artificial lights in use.
Penggunaan Energi Listrik [OJK F.6]
Electricity Consumption
Sumber Energi Satuan 2025 2024
Energy Source Unit
Listrik kWh 2.138.289 2.002.523
Electricity
GJ 7.697,84 7.209,08
Catatan | Notes:
• Cakupan perhitungan dari 95 kantor operasional Perseroan di Indonesia.
• Penyajian kembali tahun 2024 karena penambahan cakupan perhitungan.
• The calculation covers 95 of the Company’s operational offices in Indonesia.
• Restatement for 2024 due to an expanded calculation scope.
Perseroan juga menggunakan Bahan Bakar Minyak (BBM) The Company also uses fuel as one of its energy sources
sebagai salah satu sumber energi untuk mendukung to support vehicle operations. As a result, the Company’s
operasional kendaraan. Kondisi tersebut menyebabkan operational activities indirectly contribute to carbon
348 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 351
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
aktivitas operasional Perseroan memiliki kontribusi emissions that may potentially affect environmental
tidak langsung terhadap emisi karbon yang berpotensi quality.
berdampak pada kualitas lingkungan.
Dalam mengurangi emisi Gas Rumah Kaca (GRK), In order to reduce Greenhouse Gas (GHG) emissions, the
Perseroan secara berkelanjutan melakukan pengelolaan Company continuously manages its operational vehicles 06
kendaraan operasional melalui perawatan rutin, through regular maintenance, emission testing, and
pelaksanaan uji emisi, serta pengendalian penggunaan the control of fuel usage in accordance with applicable
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
bahan bakar sesuai dengan ketentuan yang berlaku. regulations. During 2025, the Company’s fuel consumption
Selama tahun 2025, penggunaan BBM Perseroan decreased by 5.59% compared to the previous period.
tercatat menurun sebesar 5,59% dibandingkan dengan This reduction directly contributed to the decline in CO₂
periode sebelumnya. Penurunan ini berkontribusi emissions from vehicle operational activities, in line with
langsung terhadap berkurangnya emisi CO₂ dari aktivitas the Company’s commitment to minimizing its carbon
operasional kendaraan, sejalan dengan komitmen footprint and supporting sustainable GHG emission
Perseroan dalam menekan jejak karbon dan mendukung reduction targets. [OJK F.12]
target penurunan emisi GRK secara berkelanjutan.
[OJK F.12]
Penggunaan Energi BBM [OJK F.6] 07
Fuel Energy Consumption
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Sumber Energi Satuan 2025 2024
Energy Source Unit
BBM Liter 297.840 315.480
Fuel
GJ 10.126,56 10.726,32
Catatan | Notes:
Penyajian kembali tahun 2024 karena penambahan cakupan perhitungan | Restatement for 2024 due to an expanded calculation scope.
Jumlah Kendaraan Operasional
Total Operational Vehicles
Jenis Kendaraan 2025 2024
Vehicle Type
Kendaraan Operasional | Operational Vehicles 241 275
Kendaraan Diesel | Diesel Vehicles 9 14
Total 250 289
Total Penggunaan Energi
Total Energy Use
Jenis Energi Satuan 2025 2024
Energy Type Unit
Listrik | Electricity GJ 7.697,84 7.209,08
BBM | Fuel GJ 10.126,56 10.726,32
Total GJ 17.824,40 17.935,40
Pendapatan | Revenue Rp miliar | Rp billion 1.627,71 1.794,47
Intensitas Energi GJ/Rp miliar 10,95 9,99
Energy Intensity GJ/Rp billion
Catatan | Notes:
Penyajian kembali tahun 2024 karena penambahan cakupan perhitungan | Restatement for 2024 due to an expanded calculation scope.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 349
Page 352
c l i pa n . c o . i d
KINERJA LINGKUNGAN HIDUP:
01 MENJAGA KELESTARIAN LINGKUNGAN UNTUK MASA DEPAN
Environmental Performance: Preserving Environmental Sustainability for the Future
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Total Emisi yang Dihasilkan [OJK F.11]
Total Emissions Generated
Jenis Emisi Satuan 2025 2024
Emission Type Unit
02 Cakupan 1 | Scope 1 Ton CO2 685,03 725,60
Cakupan 2 | Scope 2 Ton CO2 1.689,25 1.581,99
Laporan Manajemen
Management Report
Total Ton CO2 2.374,28 2.307,60
Pendapatan | Revenue Rp miliar | Rp billion 1.627,71 1.794,47
Intensitas Emisi Ton CO2 /Rp miliar 1,46 1,29
Emissions Intensity Ton CO2 /Rp billion
Catatan | Note:
• Metode penghitungan emisi GRK dilakukan sesuai dengan Intergovernmental Panel on Climate Change 2006 (IPCC-2006) dan faktor emisi
nasional berdasarkan Kalkulator Hijau yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia dan Kementerian Koordinator Bidang Kemaritiman dan
Investasi tahun 2025.
03 • Cakupan perhitungan dari 95 kantor operasional Perseroan di Indonesia.
• Penyajian kembali tahun 2024 karena penambahan cakupan perhitungan.
• The GHG emission calculation method follows the Intergovernmental Panel on Climate Change 2006 (IPCC-2006) guidelines and the
Profil Perusahaan
Company Profile
national Green Calculator issued by Bank Indonesia and the Coordinating Ministry for Maritime Affairs and Investment in 2025.
• The calculation covers 95 of the Company’s operational offices in Indonesia.
• Restatement for 2024 due to an expanded calculation scope.
PENGHEMATAN AIR WATER SAVING
04 Dalam kegiatan operasional, Perseroan memanfaatkan
air bersih yang berasal dari sumber air tanah dan
In its operational activities, the Company utilizes clean
water sourced from groundwater and supplies from the
pasokan Perusahaan Daerah Air Minum (PDAM). Sejalan Regional Water Supply Company (PDAM). In line with
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
dengan komitmen terhadap keberlanjutan lingkungan, its commitment to environmental sustainability, the
Perseroan secara berkelanjutan mengedukasi karyawan Company continuously educates its employees to use
agar menggunakan air bersih secara bijak dan efisien di clean water wisely and efficiently in the workplace.
lingkungan kerja.
Inisiatif Penggunaan Air Tahun 2025 2025 Water Use Initiative
1. Melakukan pengecekan instalasi air secara berkala 1. Conducting regular checks on water installations to
untuk mendeteksi kebocoran pipa atau saluran; detect leaks in pipes or channels;
2. Melakukan perbaikan dan penggantian instalasi air 2. Carrying out repairs and replacing leaking water
yang bocor; dan installations; and
3. Mengimbau karyawan dan tamu gedung untuk selalu 3. Appealing to employees and building guests to always
menutup keran air hingga rapat. close the water taps tightly.
Pada tahun 2025, total penggunaan air Perseroan tercatat In 2025, the Company’s total water consumption was
sebesar 15.632 m3. Perseroan berkomitmen untuk recorded at 15,632 m3. The Company remains committed
terus mengoptimalkan efisiensi penggunaan air dalam to continuously optimizing water use efficiency to support
mendukung keberlanjutan operasional. [OJK F.8] sustainable operations. [OJK F.8]
Penggunaan Air
Water Consumption
Uraian Satuan 2025 2024
Description Unit
Penggunaan Air m3 15.632 13.292
Water Consumption
350 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 353
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
PENGELOLAAN EFLUEN DAN LIMBAH EFFLUENT AND WASTE MANAGEMENT
Perseroan menghasilkan limbah dalam jumlah terbatas, The Company generates a limited amount of waste,
terutama limbah padat berupa kertas dan sisa makanan. primarily solid waste in the form of paper and food
Selain jenis limbah tersebut, Perseroan juga menghasilkan leftovers. In addition to these types of waste, the
limbah lainnya, termasuk lampu bekas, perangkat Company also generates other waste, including used 06
elektronik yang tidak lagi digunakan, serta aki bekas. lamps, electronic devices that are no longer in use, and
Namun, jumlah limbah-limbah tersebut tidak signifikan used batteries. However, the volume of such waste is not
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
dan dapat dipastikan tidak ada tumpahan limbah cair significant, and it can be confirmed that no liquid waste
yang terjadi selama tahun 2025. Adapun pengelolaan spills occurred during 2025. The management of all types
seluruh jenis limbah tersebut dilakukan melalui kerja of waste is carried out in collaboration with third parties,
sama dengan pihak ketiga, dengan tetap memastikan while ensuring compliance with all applicable regulations
kepatuhan terhadap seluruh ketentuan dan regulasi yang and rules. [OJK F.13] [OJK F.14]
berlaku. [OJK F.13] [OJK F.14]
07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Tumpahan Pengaduan Terkait
yang Terjadi [OJK F.15] Lingkungan Hidup [OJK F.16]
Spill Incidents Environmental Complaints
Sepanjang tahun 2025, tidak terdapat insiden Kami tidak menerima adanya laporan
tumpahan bahan bakar yang terjadi selama pengaduan dari masyarakat dalam konteks
kegiatan operasional Perseroan berlangsung. pencemaran lingkungan sekitar.
Throughout 2025, there were no fuel spills We do not receive any complaints from the public
incidents during the Company’s operational regarding environmental pollution in
activities. the surrounding area.
PELESTARIAN LINGKUNGAN ENVIRONMENTAL CONSERVATION
Perseroan memastikan bahwa lokasi kegiatan operasional The Company ensures that its operational locations are
tidak berada di kawasan konservasi lingkungan hidup, not situated within environmental conservation areas,
sehingga pelaksanaan kegiatan usaha tidak menimbulkan therefore, its business activities do not cause negative
dampak negatif terhadap wilayah konservasi. Meskipun impacts on conservation areas. Nevertheless, the
demikian, Perseroan tetap menjalankan berbagai Company continues to carry out various environmental
kegiatan pelestarian lingkungan sebagai wujud tanggung conservation activities as part of its responsibility
jawab terhadap keberlanjutan lingkungan, salah satunya toward environmental sustainability, including the
melalui pelaksanaan program penanaman pohon implementation of a mangrove tree planting program.
mangrove. [OJK F.9] [OJK F.10] [OJK F.9] [OJK F.10]
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 351
Page 354
c l i pa n . c o . i d
KINERJA LINGKUNGAN HIDUP:
01 MENJAGA KELESTARIAN LINGKUNGAN UNTUK MASA DEPAN
Environmental Performance: Preserving Environmental Sustainability for the Future
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Program Tanam Mangrove telah dilaksanakan secara The Mangrove Planting Program has been consistently
konsisten oleh Perseroan dalam beberapa tahun terakhir implemented by the Company over the past several years
karena manfaatnya yang signifikan dalam mendukung due to its significant benefits in supporting ecosystem
02 keberlanjutan ekosistem. Perseroan berkomitmen
untuk meningkatkan kontribusinya dalam mitigasi risiko
sustainability. The Company is committed to increasing
its contribution to environmental risk mitigation by
lingkungan dengan menambah jumlah pohon mangrove increasing the number of mangrove trees planted each
Laporan Manajemen
Management Report
yang ditanam setiap tahun guna menjaga keseimbangan year to maintain the balance of coastal ecosystems.
ekosistem pesisir.
Pada tahun 2025, Perseroan tidak melakukan In 2025, the Company did not conduct additional
penambahan penanaman pohon mangrove dan mangrove planting and instead focused on monitoring
memfokuskan kegiatan pada pemantauan serta and maintaining previously planted areas. The cumulative
pemeliharaan area yang telah ditanam sebelumnya. total of mangrove trees planted by the Company reached
Adapun total akumulatif penanaman pohon mangrove 4,048 trees as of the end of 2024.
03 yang dilakukan Perseroan hingga akhir 2024 berjumlah
4.048 pohon.
Profil Perusahaan
Company Profile
04
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
352 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 355
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
06
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Halaman ini sengaja dikosongkan.
This page is intentionally left blank.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 353
Page 356
c l i pa n . c o . i d
01 KINERJA SOSIAL:
PENGELOLAAN DAN PENGEMBANGAN
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
SUMBER DAYA MANUSIA
Social Performance:
Human Capital Management and Development
02
PENDEKATAN MANAJEMEN [GRI 3-3] MANAGEMENT APPROACH [GRI 3-3]
Laporan Manajemen
Management Report
Perseroan memandang sumber daya manusia (SDM) The Company views human resources (HR) as a key
sebagai elemen kunci yang mendukung keberhasilan element in supporting the successful implementation
strategi perusahaan, terutama di tengah persaingan bisnis of its corporate strategy, particularly amid increasingly
yang semakin kompetitif. Peran SDM yang berkualitas competitive business conditions. High-quality human
menjadi faktor penentu dalam menjaga kinerja sekaligus capital plays a crucial role in maintaining performance
memperkuat posisi Perseroan di industri. while strengthening the Company’s position in the
industry.
03
Dengan keterlibatan karyawan yang kompeten, Perseroan With the involvement of competent employees, the
mampu mendorong inovasi serta meningkatkan kesiapan Company is able to improve its readiness in facing market
Profil Perusahaan
Company Profile
dalam menghadapi dinamika pasar. Oleh karena itu, dynamics. Therefore, the Company continuously strives to
Perseroan terus berupaya menciptakan lingkungan kerja create a conducive working environment and implement
yang kondusif serta menerapkan pengelolaan SDM yang effective human resources management practices,
efektif, sehingga setiap karyawan dapat berkembang enabling every employee to grow and contribute optimally
dan memberikan kontribusi optimal bagi pertumbuhan to the Company’s development.
perusahaan.
04 Pada tahun 2025, Perseroan telah melaksanakan berbagai In 2025, the Company implemented various initiatives to
inisiatif dalam rangka mengoptimalkan pengelolaan dan optimize the management and development of human
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
pengembangan Sumber Daya Manusia (SDM), antara lain: resources, including:
1. Penempatan karyawan pada posisi yang sesuai 1. Placing employees in positions that align with their
dengan kompetensi dan kebutuhan organisasi; competencies and organizational needs;
2. Pembangunan komunikasi yang efektif di seluruh 2. Establishing effective communication across all levels
jenjang organisasi; of the organization;
3. Pengelolaan kinerja karyawan secara efektif dan 3. Managing employee performance in an effective and
efisien; efficient manner;
4. Pemenuhan ketersediaan karyawan sesuai dengan 4. Ensuring the availability of employees in accordance
anggaran Man Power Plan (MPP) yang telah with the established Man Power Plan (MPP) budget;
ditetapkan;
5. Pengembangan keterampilan dan kompetensi 5. Continuously developing employee skills and
karyawan secara berkelanjutan; dan competencies; and
6. Pemantauan dan penegakan kedisiplinan karyawan. 6. Monitoring and enforcing employee discipline.
Dalam rangka memenuhi kebutuhan SDM, Perseroan To fulfill its human resources requirements, the Company
menempuh 2 (dua) jalur pemenuhan, yaitu: adopts two recruitment pathways:
1. Internal, yakni pemenuhan kebutuhan SDM yang 1. Internal, namely fulfilling HR requirements from
bersumber dari karyawan internal melalui proses internal employees through a structured qualification
kualifikasi dan seleksi yang terstruktur. Mekanisme and selection process. This mechanism is
ini dilaksanakan dalam bentuk mutasi dan promosi implemented through job rotations and promotions.
jabatan.
2. Eksternal, yakni pemenuhan kebutuhan SDM melalui 2. External, namely fulfilling HR requirements through
proses rekrutmen dari sumber di luar Perseroan. recruitment processes from sources outside the
Company.
354 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 357
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Adapun pengelolaan sumber daya manusia (SDM) di Human resources management within the Company 06
Perseroan dilaksanakan oleh Divisi Human Capital is carried out by the Human Capital & Development
& Development yang memastikan bahwa strategi Division, which ensures that HR management strategies
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
pengelolaan SDM berjalan selaras dengan kebutuhan are aligned with organizational needs and support the
organisasi serta mendukung pencapaian tujuan achievement of the Company’s objectives.
perusahaan.
Secara umum, Divisi Human Capital & Development In general, the Human Capital & Development Division
memiliki tugas pokok dalam pengelolaan berbagai aspek is responsible for managing various HC aspects and
SDM dan berfokus pada pelaksanaan program pendidikan focuses on implementing education and training
dan pelatihan guna meningkatkan kompetensi karyawan programs to enhance employee competencies in line
sesuai dengan kebutuhan Perseroan, serta mendorong with the Company’s needs, while also encouraging the
internalisasi nilai dan budaya perusahaan agar tercermin
dalam perilaku kerja sehari-hari.
internalization of corporate values and culture so that
they are reflected in daily work behavior.
07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Jika dilihat lebih rinci, berikut ialah peran dan tanggung More specifically, the roles and responsibilities related to
jawab pengelolaan SDM Perseroan: the Company’s HR management include:
1. Menyusun rencana kerja dan anggaran tahunan 1. Preparing the Company’s annual human resources
Sumber Daya Manusia Perusahaan; work plan and budget;
2. Mengelola kegiatan Sumber Daya Manusia, antara lain: 2. Managing human resources activities, including:
a. Perencanaan tenaga kerja dan rekrutmen; a. Workforce planning and recruitment;
b. Perencanaan dan administrasi perubahan status b. Planning and administering changes in employee
karyawan (seperti: promosi, mutasi, demosi); status (such as promotions, transfers, and
demotions);
c. Menyelenggarakan dan menyusun sistem c. Designing and administering employee
remunerasi (compensation and benefit) remuneration systems (compensation and
karyawan; benefits);
d. Merencanakan dan melaksanakan penilaian d. Planning and implementing employee
terhadap kinerja karyawan; performance evaluations;
e. Pengembangan organisasi; e. Organizational development;
f. Membangun dan memelihara harmonisasi f. Building and maintaining harmonious industrial
hubungan industrial antara manajemen dengan relations between management and employees
karyawan di Perusahaan; within the Company;
g. Program pelatihan dan pengembangan g. Employee training and development programs;
karyawan; dan and
h. Program-program budaya dan program h. Corporate culture and employee engagement
keterlibatan karyawan. programs.
3. Memastikan kegiatan sumber daya manusia sesuai 3. Ensuring that human resources activities are
dengan rencana kerja, kebijakan dan strategi yang carried out in accordance with established work
telah ditetapkan, agar terciptanya sumber daya plans, policies, and strategies to foster high-quality,
manusia yang berkualitas, kompetitif serta hubungan competitive human resources and harmonious
kerja yang harmonis; working relationships;
4. Memastikan implementasi Perusahaan dalam 4. Ensuring that the Company’s HR management
mengelola sumber daya manusia sesuai dengan practices comply with applicable laws and regulations;
ketentuan dan peraturan perundang-undangan yang
berlaku;
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 355
Page 358
c l i pa n . c o . i d
KINERJA SOSIAL:
01 PENGELOLAAN DAN PENGEMBANGAN SUMBER DAYA MANUSIA
Social Performance: Human Capital Management and Development
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
5. Memastikan sistem administrasi karyawan berjalan 5. Ensuring that the employee administration system is
dengan baik terkini dan lengkap; properly maintained, up-to-date, and complete;
6. Memastikan fungsi hubungan industrial (industrial 6. Ensuring that industrial relations function between
02 relation) antara karyawan, dan Perusahaan sesuai
dengan peraturan perundang-undangan yang
employees and the Company are managed in
accordance with applicable laws and regulations; and
berlaku; dan
Laporan Manajemen
Management Report
7. Melakukan pembinaan dan penilaian terhadap 7. Providing guidance and evaluating the behavior
perilaku dan prestasi karyawan pada Divisi Human and performance of employees within the Human
Capital & Development agar bertindak sesuai Capital & Development Division to ensure compliance
peraturan dan mencapai kinerja yang diharapkan. with regulations and the achievement of expected
performance standards.
KESEMPATAN KERJA YANG ADIL DAN SETARA FAIR AND EQUAL EMPLOYMENT
03 [OJK F.18] OPPORTUNITIES [OJK F.18]
Perseroan menempatkan prinsip keadilan, kesetaraan The Company upholds the principles of fairness, equality,
Profil Perusahaan
Company Profile
dan penghormatan terhadap Hak Asasi Manusia and respect for Human Rights (HAM) as the foundation
(HAM) sebagai dasar dalam mengelola hubungan in managing employment relationships. Every individual
ketenagakerjaan. Setiap individu diperlakukan secara is treated equally, both during the recruitment process
setara, baik dalam proses penerimaan karyawan and throughout their career within the organization.
maupun dalam perjalanan kariernya di dalam organisasi. Key considerations in every HR-related decision focus on
Pertimbangan utama dalam setiap keputusan terkait competence, qualifications, and performance.
04 SDM berfokus pada kemampuan, kualifikasi, dan kinerja.
Komitmen tersebut tercermin dalam proses rekrutmen This commitment is reflected in recruitment processes
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
dilaksanakan secara transparan dan objektif, sehingga that are conducted transparently and objectively, ensuring
setiap kandidat yang memenuhi persyaratan memiliki that every candidate who meets the requirements has an
kesempatan yang sama untuk bergabung dengan equal opportunity to join the Company. This approach
Perseroan. Pendekatan ini bertujuan untuk memastikan aims to ensure that the recruitment process attracts the
bahwa proses perekrutan mampu menjaring talenta best talent while supporting the creation of an inclusive
terbaik sekaligus mendukung terciptanya lingkungan and diverse working environment.
kerja yang inklusif dan beragam.
Selain itu, Perseroan juga memberikan kesempatan yang In addition, the Company also provides equal opportunities
setara bagi seluruh karyawan untuk mengembangkan for all employees to develop their competencies and
kompetensi dan kariernya. Berbagai program pelatihan careers. Various training and development programs
dan pengembangan diselenggarakan untuk mendukung are implemented to support employee capacity building
peningkatan kapasitas karyawan sesuai dengan potensi in accordance with their potential and performance.
dan kinerjanya. Melalui praktik ini, Perseroan berupaya Through these practices, the Company strives to build
membangun lingkungan kerja yang adil, inklusif, dan a fair, inclusive, and supportive work environment for
mendukung pertumbuhan bersama secara berkelanjutan. sustainable mutual growth.
KOMITMEN TIDAK MEMPEKERJAKAN ANAK COMMITMENT TO THE PROHIBITION OF CHILD
DAN KERJA PAKSA [OJK F.19] LABOR AND FORCED LABOR [OJK F.19]
Perlindungan terhadap tenaga kerja menjadi perhatian The Protection of workers is a key priority for the Company
utama Perseroan dalam menjalankan kegiatan usaha. in conducting its business activities. The Company
Perseroan memastikan seluruh praktik ketenagakerjaan ensures that all employment practices are aligned with
356 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 359
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
selaras dengan peraturan yang berlaku serta applicable regulations and respect workers’ rights as part
menghormati hak-hak pekerja sebagai bagian dari of its corporate responsibility. In line with the Manpower
tanggung jawab perusahaan. Sejalan dengan Undang- Law and the Roadmap Towards an Indonesia Free from
Undang Ketenagakerjaan dan Peta Jalan Menuju Indonesia Child Labor 2022, the Company strictly does not tolerate
Bebas Pekerja Anak 2022, Perseroan secara tegas tidak the existence of child labor in any of its operational areas,
menoleransi keberadaan pekerja anak di seluruh area both at the head office and branch offices. 06
operasional, baik di kantor pusat maupun kantor cabang.
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Sikap tersebut mencerminkan dukungan Perseroan This stance reflects the Company’s support for the
terhadap pemenuhan hak anak sekaligus komitmen fulfilment of children’s rights as well as its commitment to
dalam membangun lingkungan kerja yang sehat dan building a healthy and sustainable work environment. As
berkelanjutan. Hingga akhir tahun 2025, tidak terdapat of the end of 2025, there were no reports or complaints
laporan atau pengaduan dari masyarakat terkait dugaan from the public regarding alleged human rights violations,
pelanggaran hak asasi manusia, termasuk isu pekerja anak. including issues related to child labor.
Dalam menjalankan hubungan kerja, Perseroan juga In conducting employment relationships, the Company
berpedoman pada Undang-Undang No. 13 Tahun 2003 also adheres to Law No. 13 of 2003 concerning Manpower
tentang Ketenagakerjaan serta Undang-Undang No.
11 Tahun 2020 tentang Cipta Kerja untuk memastikan
and Law No. 11 of 2020 concerning Job Creation to ensure
ethical employment practices that are free from any form
07
praktik kerja yang etis dan terbebas dari segala bentuk of forced labor. Provisions regarding employees’ rights
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
kerja paksa. Ketentuan mengenai hak dan kewajiban and obligations have been formalized in the Company
karyawan telah diformalkan dalam Peraturan Perusahaan Regulations and communicated to all employees to
dan dikomunikasikan kepada seluruh karyawan guna support mutual understanding and compliance.
mendukung pemahaman serta kepatuhan bersama.
Pengaturan waktu kerja diterapkan sesuai ketentuan Working hours are set in accordance with applicable
yang berlaku, yaitu 8 jam per hari atau 40 jam per regulations, namely 8 hours per day or 40 hours per week,
minggu, termasuk pemberian waktu istirahat. Apabila including designated rest periods. If certain functions
terdapat kebutuhan kerja melebihi jam tersebut pada require work beyond these hours, the Company provides
fungsi tertentu, Perseroan memberikan kompensasi overtime compensation in accordance with prevailing
lembur sesuai regulasi. Sampai dengan akhir tahun 2025, regulations. As of the end of 2025, there were no employee
tidak terdapat pengaduan karyawan terkait pengaturan complaints regarding working hour arrangements, which
jam kerja, yang menunjukkan konsistensi Perseroan demonstrates the Company’s consistency in maintaining
dalam menjaga praktik ketenagakerjaan yang adil dan fair and proportional labor practices.
proporsional.
REKRUTMEN TALENTA TERBAIK RECRUITMENT OF TOP TALENT
Perseroan memandang kualitas sumber daya manusia The Company views the quality of human resources
sebagai faktor penting dalam menjaga daya saing dan as a critical factor in maintaining competitiveness
mendukung kinerja Perusahaan secara berkelanjutan. and supporting sustainable corporate performance.
Oleh karena itu, pemenuhan kebutuhan tenaga kerja Therefore, workforce needs are fulfilled through a well-
dilakukan melalui proses rekrutmen yang terencana planned recruitment process to attract individuals with
untuk memperoleh individu dengan kompetensi yang the appropriate competencies who are also aligned with
sesuai serta memiliki keselarasan dengan nilai dan the Company’s values and working culture.
budaya kerja Perseroan.
Dalam pelaksanaannya, Perseroan menerapkan prinsip In its implementation, the Company applies the principle
kesempatan kerja yang adil dan setara bagi seluruh of fair and equal employment opportunities for all
kandidat. Setiap pelamar diperlakukan secara objektif candidates. Each applicant is treated objectively without
tanpa mempertimbangkan latar belakang nonprofesional consideration of non-professional backgrounds such
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 357
Page 360
c l i pa n . c o . i d
KINERJA SOSIAL:
01 PENGELOLAAN DAN PENGEMBANGAN SUMBER DAYA MANUSIA
Social Performance: Human Capital Management and Development
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
seperti gender, suku, agama, ras, maupun kondisi as gender, ethnicity, religion, race, or other personal
lainnya, termasuk bagi penyandang disabilitas atau conditions, including persons with disabilities or
individu berkebutuhan khusus. Keputusan penerimaan individuals with special needs. Employee hiring decisions
02 karyawan sepenuhnya didasarkan pada hasil penilaian
yang komprehensif terhadap kompetensi, kualifikasi, dan
are based entirely on comprehensive assessments of
candidates’ competencies, qualifications, and potential
potensi kandidat guna memastikan terpilihnya individu to ensure the selection of individuals who best meet the
Laporan Manajemen
Management Report
yang paling sesuai dengan kebutuhan organisasi. organization’s needs.
Dalam rangka menjangkau talenta yang lebih luas, In order to reach a wider talent pool, the Company
Perseroan menjalankan proses rekrutmen secara terbuka conducts open recruitment through various information
melalui berbagai kanal informasi, antara lain situs resmi channels, including the Company’s official website, social
perusahaan, media sosial, serta platform pencarian media platforms, and job search platforms. This approach
kerja. Pendekatan ini mendukung transparansi proses supports transparency in the selection process while
seleksi sekaligus memberikan akses yang lebih besar bagi providing broader access for potential candidates to join
03 kandidat potensial untuk bergabung dan berkembang and grow with the Company.
bersama Perseroan.
Profil Perusahaan
Company Profile
Selama tahun 2025, Perseroan telah merekrut 388 talent During 2025, the Company recruited 388 talents as part
sebagai salah satu strategi untuk memperkuat bisnis of its strategy to strengthen the Company’s business.
Perseroan. Meski mengalami penurunan dibandingkan Although this figure declined compared to the previous
tahun sebelumnya, angka tersebut mencerminkan year, it reflects a more selective and measured recruitment
rekrutmen yang lebih selektif dan terukur sejalan dengan approach in line with the Company’s focus on improving
fokus Perseroan pada peningkatan kualitas sumber daya the quality of its human resources. Details regarding
04 manusia. Rincian terkait data rekrutmen selama tahun
2025 adalah sebagai berikut:
recruitment data for 2025 are presented as follows:
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Berdasarkan Pengalaman Kerja
Based on Work Experience
Kategori 2025 2024
Category
Fresh Graduates 20 31
Professional Hire 368 529
Total 388 560
Berdasarkan Jenis Kelamin [GRI 401-1]
Based on Gender
Kategori 2025 2024
Category
Laki-Laki | Male 346 490
Perempuan | Female 42 70
Total 388 560
358 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 361
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Berdasarkan Kelompok Usia [GRI 401-1]
Based on Age Group
Kategori 2025 2024
Category
06
18-24 123 87
25-35 197 315
35-45 64 147
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
45-55 2 6
>55 2 5
Total 388 560
TINGKAT PERPUTARAN KARYAWAN EMPLOYEE TURNOVER RATE
Perseroan menyadari bahwa dinamika industri yang The Company recognizes that the continuously evolving
terus berkembang menuntut pengelolaan sumber industry dynamics require adaptive human resource
daya manusia yang adaptif, termasuk dalam menjaga
tingkat stabilitas karyawan. Tingginya tingkat persaingan
management, including maintaining employee stability.
Intense competition makes employee retention an
07
menjadikan retensi karyawan sebagai aspek penting important aspect in ensuring operational continuity
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
untuk memastikan keberlangsungan operasional and consistent corporate performance. Therefore, the
dan konsistensi kinerja perusahaan. Oleh karena itu, Company periodically monitors and analyzes employee
Perseroan secara berkala melakukan pemantauan turnover rates to identify trends and the factors
dan analisis terhadap tingkat perputaran karyawan influencing them.
guna mengidentifikasi tren serta faktor-faktor yang
memengaruhinya.
Berdasarkan hasil analisis tersebut, Perseroan Based on this analysis, the Company implements various
menerapkan berbagai upaya untuk mempertahankan initiatives to retain high-quality employees. The retention
karyawan yang berkualitas. Strategi retensi difokuskan strategy is focused on enhancing employee welfare and
pada peningkatan kesejahteraan dan pengalaman work experience through the provision of competitive
kerja karyawan melalui penyediaan remunerasi remuneration, structured career development, and
yang kompetitif, pengembangan karier yang terarah, the creation of a supportive working environment. This
serta penciptaan lingkungan kerja yang mendukung. approach is expected to strengthen employee loyalty
Pendekatan ini diharapkan dapat memperkuat loyalitas while maintaining the continuity of the Company’s
karyawan sekaligus menjaga kesinambungan operasional operations amid industry competition.
Perseroan di tengah persaingan industri.
Pada tahun 2025, total karyawan yang keluar sebanyak In 2025, the total number of employees who left the
703 orang, turun 5,38% dari tahun sebelumnya. Adapun Company was 703, representing a 5.38% decrease
rincian karyawan keluar berdasarkan jenis kelamin dan compared to the previous year. Details of employee
usia dapat dilihat pada tabel-tabel berikut: turnover by gender and age are presented in the following
tables:
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 359
Page 362
c l i pa n . c o . i d
KINERJA SOSIAL:
01 PENGELOLAAN DAN PENGEMBANGAN SUMBER DAYA MANUSIA
Social Performance: Human Capital Management and Development
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Karyawan Keluar berdasarkan Jenis Kelamin [GRI 401-1]
Employee Turnover by Gender
Kategori 2025 2024
Category
02 Laki-Laki | Male 615 82
Perempuan | Female 88 661
Laporan Manajemen
Management Report
Total 703 743
Karyawan Keluar berdasarkan Kelompok Usia [GRI 401-1]
Employee Turnover by Age Group
Kategori 2025 2024
Category
03 18-25 166 66
25-35 343 364
Profil Perusahaan
Company Profile
35-45 177 276
45-55 14 34
>55 3 3
Total 703 743
04 Adapun tingkat perputaran karyawan Perseroan
tercatat sebesar 26,53%, yang menunjukkan penurunan
The Company recorded an employee turnover rate of
26.53% in 2025, reflecting a decrease compared to the
dibandingkan tahun sebelumnya. Sedangkan secara previous year. In percentage terms, the proportion of
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
persentase total karyawan yang keluar mencapai 31,3% employees who left the Company reached 31.3%, while
dan karyawan yang direkrut sebesar 17,3%. Perseroan the recruitment rate was 17.3% during the same period.
terus berupaya mengevaluasi dan menyempurnakan The Company continues to evaluate and refine its human
kebijakan manajemen SDM agar dapat menciptakan resource management policies to foster greater workforce
stabilitas tenaga kerja yang lebih baik di masa mendatang. stability in the future.
Tingkat Pergantian Karyawan
Employee Turnover Rate
Uraian Jumlah Karyawan Persentase
Description Number of Employees Percentage
Jumlah Karyawan Resign/Pemutusan Hubungan Kerja 703 orang 31,3%
Employees Resigned/Termination of Employment 703 employees
Jumlah Karyawan Baru/Pengganti 388 orang 17,3%
New/Replacement Employees 388 employees
360 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 363
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
PENGEMBANGAN KOMPETENSI DAN COMPETENCY AND CAPABILITY
KAPABILITAS DEVELOPMENT
Perseroan menempatkan pengembangan kompetensi The Company places competency development as an
sebagai bagian penting dalam membangun sumber essential component in building professional, adaptive
daya manusia yang profesional, adaptif, dan mampu human resources capable of competing amid industry 06
bersaing di tengah dinamika industri. Setelah proses dynamics. Following the recruitment process, employees
rekrutmen, karyawan dibekali dengan berbagai program are provide with various learning programs designed to
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
pembelajaran yang dirancang untuk mendukung support continuous capability enhancement, including
peningkatan kemampuan secara berkelanjutan, training and certification programs. Throughout 2025,
termasuk melalui pelatihan dan program sertifikasi. these development activities were conducted both
Sepanjang tahun 2025, kegiatan pengembangan tersebut internally (in-house training) and in collaboration with
diselenggarakan baik secara internal (in-house training) external institutions.
maupun bekerja sama dengan lembaga eksternal.
Dalam pelaksanaannya, Perseroan memastikan bahwa In its implementation, the Company ensures that each
setiap program pengembangan dapat diakses secara development program is accessible fairly to all employees.
adil oleh seluruh karyawan. Penetapan peserta pelatihan
dilakukan melalui proses training need analysis yang
The selection of training participants is determined
through a structured training need analysis, taking into
07
terstruktur, dengan mempertimbangkan kebutuhan account both individual development needs and the
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
pengembangan individu sekaligus arah strategis Company’s strategic direction. Through this approach,
perusahaan. Dengan pendekatan ini, Perseroan employees who meet the criteria are encouraged to
mendorong karyawan yang memenuhi kriteria participate in various training programs to enhance
untuk mengikuti berbagai program pelatihan guna their competencies, improve performance, and expand
meningkatkan kompetensi, kinerja, serta membuka opportunities for sustainable career development.
peluang pengembangan karier secara berkelanjutan.
Pada tahun 2025, Perseroan merealisasikan program In 2025, the Company implemented human resource
pengembangan kompetensi SDM dengan total investasi competency development programs with a total
sebesar Rp3,09 miliar. Perseroan berhasil melakukan investment of Rp3.09 billion. The Company successfully
efisiensi anggaran pengembangan SDM sebesar 66,15% achieved 66.15% efficiency in its HR development budget
dibandingkan tahun sebelumnya (Rp9,13 miliar) seiring compared to the previous year (Rp9.13 billion), following
dengan penerapan pendekatan pelatihan yang lebih the implementation of a more structured and targeted
terstruktur dan tepat sasaran. training approach.
Efisiensi tersebut tidak berdampak pada intensitas This efficiency did not reduce the intensity of employee
pengembangan karyawan. Hal ini tercermin dari development. This is reflected in the increase in the
peningkatan rata-rata jam pelatihan per karyawan, dari average training hours per employee, which rose from
50 jam pada tahun 2024 menjadi 52 jam pada tahun 50 hours in 2024 to 52 hours in 2025. This achievement
2025. Capaian ini menunjukkan kemampuan Perseroan demonstrates the Company’s ability to optimize available
dalam mengoptimalkan sumber daya yang tersedia untuk resources to deliver competency development programs
menghasilkan program pengembangan kompetensi yang that are more effective and impactful for the organization.
lebih efektif dan berdampak bagi organisasi. Adapun Further details regarding the total training hours and the
rincian jumlah jam pelatihan serta rata-rata jam pelatihan average training hours per employee during the reporting
karyawan pada periode pelaporan disajikan pada tabel period are presented in the following table:
berikut:
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 361
Page 364
c l i pa n . c o . i d
KINERJA SOSIAL:
01 PENGELOLAAN DAN PENGEMBANGAN SUMBER DAYA MANUSIA
Social Performance: Human Capital Management and Development
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Jumlah Pelatihan dan Rata-rata Jam Pelatihan Karyawan [OJK F.22][GRI 404-1]
Total Training Programs and Average Employee Training Hours
Uraian 2025 2024
Description
02 Jumlah Program Pelatihan 481 592
Total Training Programs
Laporan Manajemen
Management Report
Jumlah Peserta Pelatihan 69.099 72.749
Total Training Participants
Jumlah Jam Pelatihan (Man-days) 117.551 129.041
Total Training Hours (Man-days)
Rata-rata Jam Pelatihan per Karyawan 52 50
Average Training Hours per Employee
03 Jumlah Peserta Pelatihan berdasarkan Jenis Kelamin
Total Training Participants by Gender
Profil Perusahaan
Company Profile
2025
Uraian
Total
Description Laki-laki Perempuan
Male Female
Jumlah Peserta 52.467 16.632 69.099
Total Participants
04
Jumlah Jam Pelatihan berdasarkan Kategori Jabatan
Total Training Hours by Position Category
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
2025
Uraian
Total
Description Laki-laki Perempuan
Male Female
Komisaris 5 8 13
Board of Commissioners
Komite Audit 2 2 4
Audit Committee
Direksi 154 0 154
Board of Directors
Executive Vice President (EVP) 121 0 121
Manager* 8.471 1.564 10.035
Asisten Manager 3.421 650 4.071
Assistant Manager
Supervisor 11.972 4.100 16.072
Staff Senior 857 882 1.739
Senior Staff
Staff 26.325 9.171 35.496
Lain-lain 1.139 255 1.394
Others
Total 52.467 16.632 69.099
* Termasuk GM, DGM, Area Manager, Manager, dan SM.
Includes GM, DGM, Area Manager, Manager, and SM.
362 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 365
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Jumlah Jam Pelatihan
Number of Training Hours minimize
52
06
Rata-rata jam pelatihan per karyawan tahun
2025, meningkat 4% dari tahun sebelumnya.
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Jam The average training hours per employee in 2025 reached 52
Hours hours, representing 4% increase compared to the previous year.
Daftar Program dan Kegiatan Pelatihan [OJK F.22][GRI 404-2]
List of Training Programs and Activities
07
2025 2024
Keterangan
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Description Kelas Hari Kelas Hari
Class Day Class Day
New Employee 17 12,25 29 26
Leadership 10 4,5 10 3,5
Credit Management 14 6,75 31 21,25
Penjualan 49 20,25 27 14,25
Sales
Operation 12 4,75 33 18
Collection 26 8,75 33 14,5
Tata Kelola 45 22 15 7,25
Governance
Technology 22 12,25 16 10,75
Information
Lainnya 221 236,25 353 196
Others
Total 416 327,75 547 311,5
Selama tahun 2025, Learning & Talent Development Throughout 2025, Learning & Talent Development
Department telah mengimplementasikan beberapa Department implemented several training initiatives
inisiasi pelatihan yang bertujuan untuk meningkatkan dan aimed at enhancing and developing employees’
mengembangkan kompetensi dan kapabilitas karyawan, competencies and capabilities, including the following:
di antaranya adalah:
Penyelenggara Judul Pelatihan
Organizer Training Title
General Soft Skill
Internal Managing One Self - Habit 1
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 363
Page 366
c l i pa n . c o . i d
KINERJA SOSIAL:
01 PENGELOLAAN DAN PENGEMBANGAN SUMBER DAYA MANUSIA
Social Performance: Human Capital Management and Development
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Penyelenggara Judul Pelatihan
Organizer Training Title
Internal High Performance Team
02 Internal Negotiation Skills
Internal Public Speaking
Laporan Manajemen
Management Report
Internal Building Improvement Culture
Internal Problem Solving
Dunamis From Managing Tasks to Leading with Trust
Development Program
Internal Recovery Officer Development Program
Internal Supervisor Development Program
03
FOKUS PENGEMBANGAN KOMPETENSI COMPETENCY DEVELOPMENT FOCUS IN 2025
TAHUN 2025
Profil Perusahaan
Company Profile
Pada tahun 2025, Perseroan memfokuskan upaya In 2025, the Company focused its competency
pengembangan kompetensi pada proses penempatan development efforts on the placement of employees who
karyawan yang telah menyelesaikan Supervisor have completed the Supervisor Development Program
Development Program (SDP) dan Manager Development (SDP) and Manager Development Program (MDP), in
Program (MDP), sesuai dengan kebutuhan organisasi baik accordance with organizational needs at both branch
04 di kantor cabang maupun kantor pusat. offices and the head office.
Sebagai upaya pemenuhan jabatan pada level Supervisor, As part of its efforts to fulfill supervisory-level positions,
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Perseroan juga menjalankan program Management the Company also implements the Management Trainee
Trainee (MT) sebagai langkah strategis apabila (MT) Program as a strategic initiative when the availability
ketersediaan kandidat dari jalur SDP belum memenuhi of candidates from the SDP pathway does not meet
kebutuhan yang ditetapkan. Program-program the required needs. These development programs are
pengembangan tersebut dilaksanakan secara berkala conducted periodically and continuously to ensure
dan berkesinambungan guna memastikan ketersediaan the availability of competent professionals capable
tenaga profesional yang kompeten dalam mendukung of supporting the Company’s business growth and
pertumbuhan dan kebutuhan bisnis Perseroan. operational requirements.
PROGRAM SERTIFIKASI CERTIFICATION PROGRAM
Sebagai bentuk kepatuhan terhadap Peraturan Otoritas In compliance with Financial Services Authority Regulation
Jasa Keuangan (POJK) Nomor 43 Tahun 2024 tentang (POJK) Number 43 of 2024 concerning Human Resource
Pengembangan Kualitas Sumber Daya Manusia Lembaga Quality Development for Financing Institutions, the
Pembiayaan, Perseroan mengimplementasikan program Company implements professional competency
sertifikasi kompetensi kerja bagi karyawan sesuai certification programs for employees in accordance with
dengan ketentuan yang berlaku. Sertifikasi tersebut applicable provisions. These certifications are carried out
dilaksanakan melalui kerja sama dengan PT Sertifikasi in collaboration with PT Sertifikasi Profesi Perusahaan
Profesi Perusahaan Pembiayaan Indonesia (SPPI) maupun Pembiayaan Indonesia (SPPI) as well as other professional
lembaga sertifikasi profesi lainnya yang relevan dengan certification bodies relevant to the organization’s needs.
kebutuhan organisasi.
364 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 367
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Melalui program ini, Perseroan memastikan bahwa setiap Through this program, the Company ensures that each
karyawan memiliki standar kompetensi yang diakui employee possesses competency standards that are
secara profesional dan sesuai dengan perkembangan professionally recognized and aligned with developments
industri pembiayaan. Peningkatan kualitas sumber in the financing industry. Enhancing the quality of human
daya manusia tersebut diharapkan dapat memperkuat resources is expected to strengthen the Company’s
daya saing Perseroan, mendukung pencapaian kinerja competitiveness, support optimal performance 06
yang optimal, serta meningkatkan kepercayaan para achievements, and increase stakeholders’ trust in the
pemangku kepentingan terhadap kredibilitas dan tata Company’s credibility and governance.
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
kelola perusahaan.
Beberapa program sertifikasi yang wajib diikuti oleh Several certification programs that must be taken by
karyawan di level tertentu, di antaranya adalah: employees at certain levels include the following:
Posisi Sertifikat Wajib
Position Required Certification
Dewan Komisaris Sertifikat tingkat dasar di bidang pembiayaan dari lembaga
sertifikasi profesi di bidang pembiayaan.
Board of Commissioners Basic-level certification in financing issued by a professional
07
certification body in the financing sector.
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Direksi Sertifikat keahlian di bidang pembiayaan dari lembaga sertifikasi
profesi di bidang pembiayaan.
Board of Directors Expert-level certification in financing issued by a professional
certification body in the financing sector.
Direksi dan pejabat 1 (satu) tingkat di bawah Direksi yang membawahi Sertifikat keahlian di bidang manajemen risiko dari lembaga
fungsi manajemen risiko sertifikasi profesi di bidang pembiayaan.
Board of Directors and officials one level below the Board of Directors Expert-level certification in risk management issued by a
overseeing the risk management function professional certification body in the financing sector.
Posisi manajerial mulai dari tingkat kepala kantor cabang sampai Sertifikat tingkat dasar di bidang pembiayaan.
dengan 1 (satu) tingkat di bawah Direksi
Managerial positions from Branch Head level up to one level below the Basic-level certification in financing.
Board of Directors
Karyawan dan/atau tenaga alih daya perusahaan pembiayaan yang Sertifikat profesi di bidang penagihan dari lembaga sertifikasi
menangani fungsi penagihan dan eksekusi agunan profesi di bidang pembiayaan.
Employees and/or outsourced personnel of financing companies Expert-level certification in collection issued by a professional
responsible for collection and collateral execution functions certification body in the financing sector.
Berikut ini adalah beberapa program sertifikasi yang telah The following are several certification programs that have
dilaksanakan Perseroan: been implemented by the Company:
Jumlah Peserta
Number of Participants
No. Program
2025 2024
1. Sertifikasi Profesi Penagihan Pembiayaan 256 331
Financing Collection Professional Certification
2. Sertifikasi Dasar Manajerial 83 90
Managerial Basic Certification
3. Sertifikasi Dasar Komisaris 0 2
Basic Certification for Board of Commissioners
4. Sertifikasi Ahli Pembiayaan 1 0
Financing Expert Certification
5. Sertifikasi Manajemen Risiko 1 0
Risk Management Certification
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 365
Page 368
c l i pa n . c o . i d
KINERJA SOSIAL:
01 PENGELOLAAN DAN PENGEMBANGAN SUMBER DAYA MANUSIA
Social Performance: Human Capital Management and Development
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Jumlah Peserta
Number of Participants
No. Program
2025 2024
02 6. Sertifikasi Auditor Hukum
Legal Auditor Certification
1 0
7. Sertifikasi Anti-Fraud 1 0
Laporan Manajemen
Management Report
Anti-Fraud Certification
Total 343 423
REMUNERASI DAN MANFAAT REMUNERATION AND BENEFITS
Perseroan menerapkan kebijakan remunerasi yang The Company implements a remuneration policy designed
03 dirancang untuk memberikan penghargaan secara to provide proportional recognition for employees’
proporsional atas kontribusi, kompetensi dan kinerja contributions, competencies, and performance. This
karyawan. Kebijakan ini tidak hanya mencerminkan policy not only reflects the fulfillment of employees’
Profil Perusahaan
Company Profile
pemenuhan hak dasar tenaga kerja, tetapi juga menjadi fundamental rights but also forms part of the Company’s
bagian dari upaya Perseroan dalam menarik serta efforts to attract and retain high-quality talent.
mempertahankan talenta yang berkualitas.
Perseroan memahami bahwa tingkat produktivitas The Company understands that employee productivity
karyawan berkaitan erat dengan tingkat kepuasan kerja, is closely linked to job satisfaction, where a competitive
04 di mana sistem remunerasi yang kompetitif berperan
penting dalam menciptakan motivasi dan keterikatan
remuneration system plays an important role in fostering
motivation and strengthening employee engagement
terhadap perusahaan. Oleh karena itu, Perseroan with the Company. Therefore, the Company establishes
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
menyusun struktur remunerasi yang kompetitif dan a competitive and balanced remuneration structure by
berimbang dengan mempertimbangkan aspek internal considering internal aspects and practices in similar
maupun praktik yang berlaku di industri sejenis. industries.
Dalam pelaksanaannya, Perseroan memastikan bahwa In its implementation, the Company ensures that its
kebijakan remunerasi telah memenuhi ketentuan Upah remuneration policy complies with the applicable
Minimum Provinsi (UMP) yang berlaku. Kepatuhan ini Provincial Minimum Wage (UMP) regulations. This
menjadi wujud komitmen Perseroan dalam menerapkan compliance reflects the Company’s commitment to
praktik ketenagakerjaan yang bertanggung jawab responsible employment practices while safeguarding
sekaligus menjaga kesejahteraan karyawan sebagai employee welfare as part of its efforts to support the
upaya mendukung keberlanjutan Perseroan. Company’s long-term sustainability.
Rasio Gaji Karyawan Golongan Terendah dengan UMP [OJK F.20]
Ratio of Lowest-Ranked Employee Salaries to Minimum Wage
Upah Karyawan Golongan Terendah
UMP 2025 (Rp) Lowest-Ranked Employee Salaries
Wilayah Operasional Minimum Wage 2025
Operational Area (Rp) Karyawan Tetap (Rp) Rasio Karyawan Kontrak (Rp) Rasio
Permanent Employees (Rp) Ratio Contract Employees (Rp) Ratio
Head Office 5.396.761 5.450.000 1,01 5.396.761 1,00
366 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 369
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Selain itu, untuk menjaga keseimbangan rasio gaji In addition, to maintain a balanced salary ratio and
dan mencegah kesenjangan yang terlalu tinggi, prevent excessive disparities, the Company implements a
Perseroan menerapkan kebijakan remunerasi dengan remuneration policy that upholds the principle of fairness.
mengedepankan prinsip keadilan. Hal ini tercermin This is reflected in the ratio between the highest and
melalui rasio gaji tertinggi dan terendah di lingkungan lowest salaries within the Company, as detailed below:
Perseroan, dengan rincian sebagai berikut: 06
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Rasio 2025 2024 2023
Ratio
Rasio Gaji Pegawai yang Tertinggi dan Terendah 38,69 22,59 31,39
Highest and Lowest Employee Salary Ratio
Rasio Gaji Direksi yang Tertinggi dan Terendah 1,82 1,76 1,94
Highest and Lowest Board of Director Salary Ratio
Rasio Gaji Dewan Komisaris yang Tertinggi dan Terendah 3,75 1,17 4,44
Highest and Lowest Board of Commissioners Salary Ratio
Rasio Gaji Direksi yang Tertinggi dan Pegawai Tertinggi 2,22 2,63 2,41
Highest Board of Director Salary Ratio and Highest Employee Salary
Ratio
07
Dalam menetapkan kebijakan remunerasi, Perseroan In determining its remuneration policy, the Company
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
mengadopsi prinsip 3P, yaitu Pay for Person, Pay for adopts the 3P principle, namely Pay for Person, Pay
Position, dan Pay for Performance. Melalui pendekatan ini, for Position, and Pay for Performance. Through this
pemberian kompensasi disesuaikan dengan kompetensi approach, compensation is aligned with individual
individu, tanggung jawab jabatan, serta pencapaian competencies, job responsibilities, and each employee’s
kinerja masing-masing karyawan, sehingga tercipta performance achievements, thereby creating an objective
sistem penghargaan yang objektif dan terukur. and measurable reward system.
Penerapan prinsip tersebut diharapkan dapat The implementation of this principle is expected to
mendorong motivasi karyawan untuk terus meningkatkan encourage employees to continuously improve their work
kualitas kerja dan memberikan kontribusi terbaik bagi quality and contribute their best performance to the
perusahaan. Pada saat yang sama, Perseroan tetap Company. At the same time, the Company also considers
mempertimbangkan kondisi serta kemampuan finansial its financial condition and capacity to ensure that the
perusahaan agar kebijakan remunerasi dapat berjalan remuneration policy can be implemented in a balanced
secara berkelanjutan dan seimbang. and sustainable manner.
Tidak hanya upah pokok bulanan, Perseroan juga In addition to the monthly base salary, the Company also
memberikan manfaat guna mendukung kualitas dan provides other benefits to support employees’ quality of
kesejahteraan hidup, seperti: life and welfare, including:
1. Fasilitas kesehatan bagi karyawan, pasangan, dan 1. Healthcare facilities for employees, spouses, and
anak; children;
2. Program Badan Penyelenggaraan Jaminan Sosial 2. Social Security programs through BPJS Employment,
(BPJS) Ketenagakerjaan, Kesehatan, dan Jaminan Health, and Pension schemes;
Pensiun;
3. Bantuan penempatan bagi karyawan yang 3. Placement assistance for employees assigned to
ditempatkan di kota lain di luar domisili; cities outside their domicile;
4. Fasilitas pinjaman, antara lain kepemilikan rumah, 4. Loan facilities, including housing, vehicle ownership,
kendaraan dan kebutuhan darurat; and emergency needs;
5. Hak cuti sesuai dengan aturan yang telah ditetapkan 5. Leave rights in accordance with stipulated by
oleh perundang-undangan dan regulasi yang berlaku; applicable laws and regulations;
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 367
Page 370
c l i pa n . c o . i d
KINERJA SOSIAL:
01 PENGELOLAAN DAN PENGEMBANGAN SUMBER DAYA MANUSIA
Social Performance: Human Capital Management and Development
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
6. Tunjangan Hari Raya (THR); 6. Holiday Allowance (THR);
7. Imbalan pascakerja; dan 7. Post-employment benefits; and
8. Tunjangan lainnya. 8. Other allowances.
02 Hingga akhir tahun 2025, Perseroan telah membayar As of the end of 2025, the Company had allocated
biaya remunerasi dan kesejahteraan karyawan sejumlah Rp311.20 billion for employee remuneration and welfare
Laporan Manajemen
Management Report
Rp311,20 miliar. expenses.
Tunjangan yang Diberikan Karyawan Tetap dan Karyawan Kontrak [GRI 401-2]
Benefits Provided to Permanent and Contract Employees
Komponen Karyawan Tetap Karyawan Kontrak
Component Permanent Employees Contract Employees
03 1. Upah
Salary
Upah Pokok dan Tunjangan Tetap
Base Salary and Fixed Allowances
Upah Pokok
Base Salary
2. Tunjangan Tidak tetap (Insentif Bulanan), terdiri dari:
Profil Perusahaan
Company Profile
Non-Fixed Allowances (Monthly Incentives), consisting of:
a. Tunjangan Transportasi √ √
Transportation Allowance
b. Lembur √ √
Overtime Pay
c. Tunjangan Khusus √ √
Special Allowance
04 d. Insentif untuk Kerja Pegawai
Employee Performance Incentives
√ √
3. Insentif Tahunan, terdiri dari:
Annual Incentives, consisting of:
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
a. Insentif Kerja Tahunan (IKT) √ √
Annual Work Incentive
b. Uang Cuti √ √
Leave Allowance
c. THR √ √
Religious Holiday Allowance
Manfaat yang Diberikan Kepada Karyawan [GRI 401-2]
Benefits Provided to Employees
Komponen Karyawan Tetap Karyawan Kontrak
Component Permanent Employees Contract Employees
Asuransi kesehatan bagi karyawan, pasangan, dan anak √ √
Health insurance for employees, spouses, and children
BPJS Kesehatan √ √
BPJS Health
BPJS Ketenagakerjaan √ √
BPJS Employment
Dana Pensiun √ √
Pension Fund
Bantuan penempatan bagi karyawan yang ditempatkan di kota lain di √ √
luar domisili
Placement assistance for employees assigned to cities outside their
domicile
368 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 371
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Manfaat yang Diberikan Kepada Karyawan [GRI 401-2]
Benefits Provided to Employees
Komponen Karyawan Tetap Karyawan Kontrak
Component Permanent Employees Contract Employees
Fasilitas pinjaman, antara lain kepemilikan rumah, kendaraan dan
kebutuhan darurat
√ √
06
Loan facilities, including housing, vehicle ownership, and emergency
needs
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Imbalan pascakerja √ -
Post-employment benefits
Fasilitas kendaraan roda empat (untuk level Manager-up) √ √
Four-wheeled vehicle facility (for Manager level and above)
Jumlah Karyawan yang Terdaftar Jumlah Karyawan Terdaftar
Jumlah Karyawan pada BPJS Kesehatan pada BPJS Ketenagakerjaan
Total of Employees Number of Employees Registered with BPJS Health Total of Employees Registered with BPJS Employment
Insurance Insurance
2.243 2.217 2.227
07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
PENGEMBANGAN KARIER DAN PENILAIAN CAREER DEVELOPMENT PROGRAM AND
KINERJA [GRI 404-3] EMPLOYEE PERFORMANCE ASSESSMENT
[GRI 404-3]
Perseroan secara konsisten melakukan penilaian The Company consistently evaluates employee
terhadap produktivitas dan kompetensi karyawan guna productivity and competencies to ensure that operational
memastikan kegiatan operasional dapat berjalan secara activities are carried out effectively. This process forms an
efektif. Proses ini menjadi bagian penting dalam menjaga essential part of maintaining performance quality while
kualitas kinerja sekaligus mendukung pencapaian target supporting the achievement of the Company’s targets.
perusahaan.
Pengukuran kinerja dilakukan melalui Key Performance Performance measurement is conducted through Key
Indicator (KPI) yang dirancang dengan parameter yang Performance Indicators (KPI) designed with clear and
jelas dan terukur, serta disesuaikan dengan tanggung measurable parameters, aligned with each employee’s
jawab masing-masing karyawan. Dengan indikator yang responsibilities. Through these structured indicators,
terstruktur, Perseroan dapat memperoleh gambaran the Company is able to obtain an objective overview of
objektif atas pencapaian kinerja sekaligus mengidentifikasi performance achievements while identifying areas that
area yang masih dapat ditingkatkan. can still be improved.
Berikut ini merupakan indikator penilaian kinerja The following are the performance evaluation indicators
karyawan di Perseroan: applied within the Company:
1. Pengetahuan teknis pekerjaan; 1. Technical job knowledge;
2. Sikap proaktif dan inisiatif karyawan; 2. Employee proactiveness and initiative;
3. Management waktu dan kerja; 3. Time and work management;
4. Semangat mencapai target dan/atau hasil; 4. Motivation to achieve targets and/or results;
5. Kerjasama tim; 5. Teamwork;
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 369
Page 372
c l i pa n . c o . i d
KINERJA SOSIAL:
01 PENGELOLAAN DAN PENGEMBANGAN SUMBER DAYA MANUSIA
Social Performance: Human Capital Management and Development
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
6. Disiplin kehadiran; 6. Attendance discipline;
7. Kepemimpinan; dan 7. Leadership; and
8. Jumlah pelanggaran. 8. Number of violations.
02 Berdasarkan indikator yang telah ditetapkan, Perseroan Based on these indicators, the Company conducts
melaksanakan penilaian kinerja karyawan secara comprehensive and objective employee performance
Laporan Manajemen
Management Report
menyeluruh dan objektif. Proses ini disertai pemberian evaluations. This process is accompanied by constructive
umpan balik yang membangun sebagai bagian dari feedback as part of the effort to encourage improved
upaya mendorong peningkatan performa di masa performance in the future. The evaluation results are then
mendatang. Hasil evaluasi kemudian dimanfaatkan oleh utilized by management as a reference in determining
manajemen sebagai acuan dalam menentukan kebijakan policies related to bonus distribution, promotions, and
terkait pemberian bonus, promosi, serta perencanaan career development planning, thereby establishing a fair
pengembangan karier, sehingga tercipta sistem apresiasi and performance-oriented reward system.
yang adil dan berorientasi pada kinerja.
03
Bagi karyawan yang menunjukkan capaian kinerja belum For employees whose performance achievements have
sesuai harapan, Perseroan menyediakan berbagai not yet met expectations, the Company provides various
Profil Perusahaan
Company Profile
program peningkatan kompetensi yang disesuaikan competency development programs tailored to each
dengan kebutuhan pengembangan masing-masing individual’s development needs. This initiative aims
individu. Langkah ini bertujuan membantu karyawan to help employees strengthen their capabilities while
memperkuat kemampuan sekaligus meningkatkan enhancing their contributions to the Company.
kontribusinya terhadap perusahaan.
04 Di sisi lain, karyawan dengan performa yang melampaui
target memperoleh kesempatan untuk mengikuti
On the other hand, employees whose performance
exceeds targets are given the opportunity to participate
program promosi, baik untuk mengisi posisi yang tersedia in promotion programs, either to fill available positions or
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
maupun melanjutkan ke jenjang karier berikutnya. Melalui to advance to the next level of their career path. Through
pendekatan ini, Perseroan mendorong terciptanya this approach, the Company fosters a work culture that
budaya kerja yang menghargai prestasi sekaligus values achievement while providing opportunities for
membuka ruang bagi karyawan untuk terus berkembang employees to continuously develop and optimize their
dan mengoptimalkan potensinya. potential.
Adapun program promosi yang diimplementasikan The promotion programs implemented by the Company
memperhatikan beberapa pertimbangan sebagai berikut: take into consideration several factors, including:
1. Kebutuhan Perseroan; 1. The Company’s needs;
2. Potensi dan kompetensi karyawan; 2. Employee potential and competencies;
3. Penilaian atas prestasi kerja karyawan dalam jangka 3. Assessment of employee work performance within a
waktu tertentu; dan certain period of time; and
4. Karyawan telah memenuhi syarat-syarat lain yang 4. Employees have met other requirements that have
sudah ditentukan oleh Perseroan. been determined by the Company.
ROTASI DAN MUTASI ROTATION AND TRANSFER
Perseroan menerapkan program rotasi dan mutasi The company implements rotation and transfer
antarjabatan sebagai bagian dari strategi pengelolaan programs as part of its human resource management
sumber daya manusia. Inisiatif ini dirancang untuk strategy. This initiative is designed to enhance
meningkatkan fleksibilitas organisasi, memperkuat organizational flexibility, strengthen employee
keterlibatan karyawan, serta mendukung upaya retensi. engagement, and support retention efforts In addition to
Selain membantu mengurangi potensi kejenuhan, helping reduce potential job burnout, the program also
370 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 373
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
program tersebut juga memberikan ruang bagi karyawan provides employees with opportunities to broaden their
untuk memperluas pengalaman dan mengembangkan experience and develop their potential as preparation for
potensi yang dimiliki sebagai bekal dalam mempersiapkan advancing to higher career levels.
diri menuju jenjang karier yang lebih tinggi.
Informasi mengenai jumlah karyawan yang mengikuti Information regarding the number of employees 06
program promosi, rotasi, dan mutasi dalam dua tahun participating in promotion, rotation, and transfer
terakhir disajikan pada tabel berikut: programs over the past two years is presented in the
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
following table:
Jumlah Karyawan
Uraian Number of Employees
Description
2025 2024
Promosi | Promotion 40 87
Mutasi | Transfer 483 336
Pengangkatan Karyawan Tetap | Permanent Employee Appointment 149 207
Demosi | Demotion 10 19 07
Total 682 649
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
PEMBERIAN PERLINDUNGAN TERHADAP PROTECTION OF WOMEN’S EMPLOYEE RIGHTS
HAK-HAK KARYAWAN PEREMPUAN
Perseroan berkomitmen untuk menjunjung tinggi The Company is committed to upholding inclusivity
inklusivitas dan kesetaraan di lingkungan kerja, and equality in the workplace, including providing fair
termasuk dalam memberikan kesempatan yang adil bagi opportunities for female employees. This commitment
karyawan perempuan. Komitmen ini diwujudkan dengan is reflected in the Company’s efforts to ensure that every
memastikan bahwa setiap individu memiliki akses yang individual has equal access to employment opportunities,
setara terhadap peluang kerja, pengembangan karier, career development, as well as a safe and supportive
serta lingkungan kerja yang aman dan mendukung, tanpa working environment without gender discrimination.
adanya diskriminasi gender.
Hingga akhir tahun 2025, jumlah karyawan perempuan di As of the end of 2025, the number of female employees
Perseroan tercatat sebanyak 440 orang atau 19,62% dari in the Company reached 440 people, representing
total karyawan. Perseroan terus mendorong keterlibatan 19.62% of the total workforce. The Company continues
perempuan dalam berbagai fungsi operasional maupun to encourage women’s participation across various
manajerial, serta memberikan perlindungan terhadap hak- operational and managerial functions while ensuring
hak mereka, termasuk kebijakan terkait cuti melahirkan, the protection of their rights, including policies related
fasilitas kesehatan, serta lingkungan kerja yang kondusif to maternity leave, healthcare facilities, and a conducive
bagi keseimbangan kehidupan profesional dan personal. working environment that supports work–life balance.
Dalam memenuhi hak-hak karyawan perempuan, In fulfilling the rights of female employees, the Company
Perseroan memberikan cuti tambahan berupa cuti provides additional leave benefits, including maternity
melahirkan dan cuti keguguran sesuai dengan ketentuan leave and miscarriage leave, in accordance with applicable
yang berlaku. Selain itu, Perseroan juga memberikan regulations. In addition, the Company also provides
tunjangan melahirkan guna mendukung pemberdayaan maternity allowances to support the empowerment
kaum perempuan di lingkungan kerja dengan harapan of women in the workplace, with the expectation that
semua karyawan perempuan merasa termotivasi agar female employees remain motivated to deliver optimal
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 371
Page 374
c l i pa n . c o . i d
KINERJA SOSIAL:
01 PENGELOLAAN DAN PENGEMBANGAN SUMBER DAYA MANUSIA
Social Performance: Human Capital Management and Development
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
mampu memberikan kinerja yang optimal bagi Perseroan. performance for the Company. Further details are
Informasi lebih terperinci dijelaskan di bawah ini. presented below. [GRI 401-3]
[GRI 401-3]
02
Laporan Manajemen
Management Report
Cuti Melahirkan
Maternity Leave
• Kepada karyawati yang hamil, diberikan istirahat • Pregnant female employees are given maternity leave for
melahirkan selama 1,5 (satu setengah) bulan sebelum 1.5 (one and a half) months before the expected delivery
saatnya menurut perhitungan akan melahirkan, dan date of birth, and 1.5 (one and a half) months after giving
03 1,5 (satu setengah) bulan sesudah melahirkan dengan
mendapatkan upah penuh. •
birth with full wages.
If there are special conditions for female employees after
• Apabila terjadi kondisi khusus bagi karyawati setelah giving birth, the provisions for maternity leave follow
melahirkan, maka ketentuan istirahat (cuti) melahirkan applicable laws and regulations.
Profil Perusahaan
Company Profile
mengikuti peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Cuti Keguguran
Miscarriage Leave
Bagi karyawati yang mengalami keguguran, diberikan For female employees who experience a miscarriage, a
04 cuti maksimal 1,5 (satu setengah) bulan sejak keguguran
kandungannya, atau sesuai dengan surat keterangan dokter
maximum of 1.5 (one and a half) months of leave is given
since the miscarriage, or according to a certificate from the
atau bidan yang merawatnya. doctor or midwife treating her.
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Cuti Haid
Menstrual Leave
Karyawati yang dalam masa haid merasakan sakit dan Female employees who experience menstrual pain and
memberitahukannya, tidak wajib bekerja pada hari pertama report it are not required to work on the first and second
dan kedua pada waktu haid dengan ketentuan dilampirkan days of their menstrual period, provided that they submit a
dengan surat keterangan dokter dan pemberitahuan kepada medical certificate and notify their immediate supervisor.
atasan langsung.
DUKUNGAN TERHADAP KESEIMBANGAN SUPPORT FOR WORK–LIFE BALANCE
KERJA DAN KEHIDUPAN
Perseroan meyakini bahwa kesejahteraan karyawan The Company believes that employee well-being is one
merupakan salah satu fondasi utama dalam menjaga of the key foundations for maintaining sustainable
keberlangsungan kinerja dan pertumbuhan bisnis yang performance and business growth. Such well-being is
berkelanjutan. Kesejahteraan tersebut tidak semata-mata not solely related to productivity but also encompasses
berkaitan dengan produktivitas, namun juga mencakup employees’ ability to maintain a balance between work
kemampuan karyawan dalam menjaga keseimbangan demands and personal life (work–life balance).
antara tuntutan pekerjaan dan kehidupan pribadi (work-
life balance).
372 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 375
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Dalam rangka mewujudkan hal tersebut, Perseroan To achieve this, the Company not only provides competitive
tidak hanya menyediakan kompensasi dan tunjangan compensation and benefits but also actively fosters a
yang kompetitif, tetapi juga secara aktif membangun healthy and conducive working environment through
lingkungan kerja yang sehat dan kondusif melalui structured and sustainable well-being programs. As part
penyelenggaraan program well-being yang terstruktur dan of the implementation of these programs, the Company
berkesinambungan. Sebagai bagian dari implementasi offers various facilities and activities designed to support 06
program tersebut, Perseroan menyediakan berbagai both the physical and mental health of employees.
fasilitas dan aktivitas yang dirancang untuk menunjang
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
kesehatan fisik maupun mental karyawan.
Salah satu inisiatif yang dijalankan adalah pembentukan One of the initiatives implemented is the establishment
klub olahraga di kantor pusat maupun kantor cabang, yang of sports clubs at both the head office and branch
diselenggarakan secara berkala dan terbuka bagi seluruh offices, which are organized periodically and open to
karyawan. Adapun kegiatan yang tersedia mencakup all employees. The activities include team-based sports
olahraga berbasis tim seperti badminton, basket, dan such as badminton, basketball, and futsal, as well as
futsal, serta aktivitas kebugaran seperti zumba, yoga, dan fitness activities such as zumba, yoga, and Poundfit.
Poundfit. Melalui program ini, Perseroan berkomitmen Through this program, the Company is committed to
untuk mendukung karyawan dalam menjaga kebugaran
fisik, mengelola stres secara efektif, serta mempererat
supporting employees in maintaining physical fitness,
managing stress effectively, and strengthening a sense of
07
rasa kebersamaan dan kekompakan di lingkungan kerja. camaraderie and teamwork within the workplace.
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
LINGKUNGAN KERJA YANG LAYAK, AMAN, DECENT, SAFE, AND COMFORTABLE WORKING
DAN NYAMAN [OJK F.21] ENVIRONMENT [OJK F.21]
Perseroan berupaya memastikan bahwa setiap karyawan The Company strives to ensure that every employee can
dapat bekerja dalam lingkungan yang layak, aman, dan work in a decent, safe, and comfortable environment. This
nyaman. Komitmen ini diwujudkan melalui penerapan commitment is reflected through the implementation of
kebijakan dan prosedur internal terkait Ketenagakerjaan, internal policies and procedures related to Occupational
Kesehatan, dan Keselamatan Kerja (K3) yang berlaku bagi Health and Safety (OHS) that apply to all employees,
seluruh karyawan, sebagai bagian dari upaya Perseroan as part of the Company’s efforts to create a conducive
dalam menciptakan kondisi kerja yang kondusif dan working environment and minimize potential workplace
meminimalkan potensi risiko di tempat kerja. risks.
Perseroan secara konsisten menjalankan berbagai The Company consistently implements various OHS
program dan inisiatif K3, mencakup penyediaan fasilitas programs and initiatives, including the provision
keselamatan yang memadai, pelaksanaan simulasi of adequate safety facilities, the regular conduct of
tanggap darurat secara berkala, serta penyebaran media emergency response simulations, and the dissemination
edukasi K3 kepada seluruh karyawan. Program-program of OHS educational materials to all employees. These
tersebut dilaksanakan di seluruh unit kerja, baik di programs are implemented across all work units, both
kantor pusat maupun kantor cabang, guna memastikan at the head office and branch offices, to ensure that all
kesiapan dan kesadaran seluruh insan Perseroan employees are prepared and aware of how to respond to
dalam menghadapi situasi darurat. Konsistensi dalam emergency situations. The consistency in implementing
penerapan K3 tersebut tercermin dari nihilnya insiden OHS practices is reflected in the absence of workplace
kecelakaan kerja sepanjang tahun 2025, yang sekaligus accident incidents throughout 2025, which also serves
menjadi indikator keberhasilan Perseroan dalam as an indicator of the Company’s success in safeguarding
menjaga keselamatan karyawan serta mempertahankan employee safety while maintaining sustainable work
produktivitas kerja secara berkelanjutan. productivity.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 373
Page 376
c l i pa n . c o . i d
01 KINERJA SOSIAL:
MENYALURKAN MANFAAT KEPADA MASYARAKAT
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Social Performance:
Delivering Benefits to the Community
02 PENDEKATAN MANAJEMEN [GRI 3-3] MANAGEMENT APPROACH [GRI 3-3]
Laporan Manajemen
Management Report
Perseroan menerapkan pendekatan strategis dalam The Company implements a strategic approach in
pengelolaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan managing its Corporate Social Responsibility (CSR) that
(CSR) yang terintegrasi dengan visi, misi, dan prinsip is integrated with its vision, mission, and sustainability
keberlanjutan. Dalam implementasinya, program CSR principles. In its implementation, CSR programs are funded
didanai melalui alokasi sebagian laba dan dirancang untuk through the allocation of a portion of the Company’s
memberikan dampak ekonomi, sosial, dan lingkungan profits and are designed to generate sustainable
yang berkelanjutan, dengan fokus pada masyarakat di economic, social, and environmental impacts, with a focus
sekitar wilayah operasional serta dilaksanakan sesuai on communities surrounding the Company’s operational
03 ketentuan yang berlaku dan melibatkan pemangku areas. These programs are carried out in accordance with
kepentingan. applicable regulations and involve relevant stakeholders.
Profil Perusahaan
Company Profile
DAMPAK OPERASI TERHADAP MASYARAKAT IMPACT OF OPERATIONS ON SURROUNDING
SEKITAR [OJK F.23][GRI 203-2] COMMUNITIES [OJK F.23][GRI 203-2]
Selama lebih dari empat dekade beroperasi, Perseroan For more than four decades of operation, the Company
telah memberikan dampak positif dan manfaat jangka has delivered positive impacts and long-term benefits
04 panjang bagi masyarakat di sekitar wilayah operasional.
Kontribusi tersebut diwujudkan melalui penyediaan
to communities surrounding its operational areas.
These contributions are realized through the provision
produk dan layanan pembiayaan yang inklusif, of inclusive financing products and services, including
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
termasuk bagi masyarakat yang belum memiliki akses for communities that do not yet have access to banking
perbankan (unbankable), guna mendorong peningkatan services (unbankable), thereby supporting improvements
kesejahteraan dan kemandirian ekonomi. in welfare and economic independence.
Selain itu, Perseroan berperan aktif dalam memperkuat In addition, the Company actively contributes to
inklusi dan literasi keuangan melalui berbagai kegiatan strengthening financial inclusion and financial literacy
edukasi yang dilaksanakan secara daring maupun luring. through various educational activities conducted both
Upaya ini bertujuan untuk meningkatkan pemahaman online and offline. These initiatives aim to enhance
masyarakat terhadap produk dan layanan keuangan yang public understanding of responsible financial products
bertanggung jawab, mendorong perencanaan keuangan and services, encourage better financial planning, and
yang lebih baik, serta meminimalkan risiko terhadap minimize the risks associated with investment practices
praktik investasi yang tidak sesuai ketentuan. that do not comply with applicable regulations.
Sebagai bagian dari komitmen terhadap pembangunan As part of its commitment to sustainable community
masyarakat yang berkelanjutan, program Corporate development, the Company’s Corporate Social
Social Responsibility (CSR) Perseroan dirancang untuk Responsibility (CSR) programs are designed to create
memberikan dampak positif yang berkelanjutan di bidang sustainable positive impacts in the areas of social welfare,
sosial, kesehatan, pendidikan, dan lingkungan. health, education, and the environment.
374 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 377
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
KONTRIBUSI UNTUK MASYARAKAT MELALUI COMMUNITY CONTRIBUTIONS THROUGH CSR
PROGRAM TJSL [OJK F.25][GRI 413-1] PROGRAMS [OJK F.25][GRI 413-1] 06
Clipan Peduli Clipan Peduli
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Merupakan tagline program Tanggung Jawab Sosial dan This is the tagline of the Company’s Corporate Social
Lingkungan (TJSL) Perseroan yang menjadi identitas Responsibility (CSR) program, which represents both the
sekaligus komitmen Perseroan dalam memberikan identity and commitment of the Company to delivering
manfaat nyata bagi masyarakat. Di bawah payung Clipan tangible benefits to the community. Under the Clipan
Peduli, Perseroan secara berkesinambungan menjalankan Peduli umbrella, the Company continuously implements
berbagai inisiatif sosial yang mencakup pada bidang various social initiatives covering the areas of social
sosial, kesehatan, pendidikan, dan lingkungan, melalui welfare, health, education, and the environment, through
kolaborasi dengan berbagai komunitas dan yayasan collaboration with various communities and foundations
sebagai mitra penerima manfaat. as beneficiary partners.
Selama tahun 2025, Perseroan memfokuskan During 2025, the Company focused its CSR program
07
pelaksanaan program TJSL pada pilar sosial dan implementation on the social and education pillars as
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
pendidikan sebagai respons terhadap kebutuhan a response to community needs that are most relevant
masyarakat yang paling relevan dengan wilayah to its operational areas. The Company implemented a
operasional. Perseroan merealisasikan berbagai inisiatif number of CSR initiatives, including the following:
program TJSL, di antaranya:
Sosial Social
Kegiatan sosial Perseroan diarahkan untuk memberikan The Company’s social activities are aimed at providing
manfaat nyata bagi masyarakat, khususnya melalui tangible benefits to the community, particularly
program bantuan kemanusiaan, penguatan komunitas, through humanitarian assistance programs, community
dan upaya peningkatan kesejahteraan. Setiap inisiatif empowerment, and efforts to improve welfare. Each
dirancang dengan mempertimbangkan kebutuhan initiative is designed with consideration for the needs of
lingkungan sekitar agar kontribusi yang diberikan dapat the surrounding environment so that the contributions
tepat sasaran dan berkelanjutan. provided are well-targeted and sustainable.
Kepedulian terhadap kesejahteraan anak-anak Concern for the welfare of children and vulnerable
dan komunitas rentan menjadi salah satu prioritas communities remains one of the Company’s main priorities
utama dalam pelaksanaan program sosial Perseroan. in implementing its social programs. This commitment
Komitmen ini diwujudkan melalui serangkaian kegiatan is reflected through a series of activities that address
yang menyentuh dua dimensi kebutuhan mendasar: two fundamental dimensions of need: happiness and
kebahagiaan dan kecukupan. Dalam rangka memperingati adequacy. In commemoration of National Children’s Day
Hari Anak Nasional 2025, Perseroan bekerja sama dengan 2025, the Company collaborated with Panti Asuhan Yatim
Panti Asuhan Yatim Dharma Setia dan Asrama Yatim Dharma Setia and Asrama Yatim Midzan Amanat on July
Midzan Amanat pada tanggal 23 Juli 2025 menghadirkan 23, 2025, to organize an educational recreational event
kegiatan rekreasi edukatif yang menyajikan berbagai featuring various safe and enjoyable game attractions, as
wahana permainan yang aman dan menyenangkan, serta well as entertainment and educational sessions aimed at
sesi hiburan dan edukasi yang bertujuan menumbuhkan fostering positive enthusiasm while providing meaningful
semangat positif sekaligus memberikan pengalaman experiences for the participants.
bermakna bagi para peserta.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 375
Page 378
c l i pa n . c o . i d
KINERJA SOSIAL:
01 MENYALURKAN MANFAAT KEPADA MASYARAKAT
Social Performance: Delivering Benefits to the Community
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Semangat yang sama turut mendorong pelaksanaan The same spirit also inspired the implementation of a
kegiatan bakti sosial di Panti Asuhan Ar-Rahman, social service activity at Panti Asuhan Ar-Rahman, Manado
Kota Manado, pada tanggal 11 Oktober 2025, melalui City, on October 11, 2025, through the distribution of
02 penyaluran paket sembako sebagai bentuk dukungan
nyata terhadap pemenuhan kebutuhan sehari-hari.
food packages as a form of tangible support for meeting
daily needs. Through these two initiatives, the Company
Melalui kedua inisiatif ini, Perseroan menegaskan reaffirmed its commitment to consistently delivering
Laporan Manajemen
Management Report
komitmennya untuk hadir secara konsisten dalam meaningful benefits delivered directly to communities in
memberikan manfaat yang dirasakan langsung oleh need.
masyarakat yang membutuhkan.
Pendidikan Education
Perseroan meyakini bahwa pendidikan merupakan The Company believes that education is a fundamental
fondasi utama dalam mewujudkan pembangunan sosial pillar in achieving sustainable social development. As part
yang berkelanjutan. Sebagai bagian dari program TJSL, of its CSR program, the Company actively contributes to
03 Perseroan secara aktif berkontribusi dalam memperluas expanding access to educational facilities for children
akses terhadap sarana pendidikan bagi anak-anak di in areas surrounding its operational locations, with the
sekitar wilayah operasional, dengan harapan dapat turut hope of supporting the improvement of human resource
Profil Perusahaan
Company Profile
mendorong peningkatan kualitas sumber daya manusia quality from an early stage.
sejak dini.
Pada tanggal 5 Desember 2025, Perseroan menyalurkan On December 5, 2025, the Company distributed
donasi berupa buku dan perlengkapan alat tulis kepada donations in the form of books and stationery supplies
anak-anak di lingkungan sekitar wilayah operasional. to children in communities around its operational
04 Inisiatif ini merupakan wujud nyata komitmen Perseroan
dalam mendukung ketersediaan sarana belajar yang
areas. This initiative represents the Company’s tangible
commitment to supporting the availability of adequate
memadai, sekaligus mendorong semangat belajar learning facilities while encouraging the learning spirit
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
generasi muda sebagai investasi jangka panjang bagi of the younger generation as a long-term investment in
keberlanjutan sosial. social sustainability.
LITERASI KEUANGAN FINANCIAL LITERACY
Dalam rangka mendukung peningkatan literasi In order to support national financial literacy, the Company
keuangan nasional, Perseroan secara berkelanjutan continuously conducts financial education programs
menyelenggarakan program edukasi keuangan yang aimed at the public. The implementation of these
ditujukan kepada masyarakat. Pelaksanaan program programs is aligned with the policies and regulations of
tersebut diselaraskan dengan kebijakan dan regulasi the Financial Services Authority (OJK), including POJK No. 3
Otoritas Jasa Keuangan (OJK), termasuk POJK No. 3 Tahun of 2023 concerning the Enhancement of Financial Literacy
2023 tentang Peningkatan Literasi dan Inklusi Keuangan and Financial Inclusion in the Financial Services Sector for
di Sektor Jasa Keuangan bagi Konsumen dan Masyarakat. Consumers and the Public.
Program literasi keuangan ini dirancang untuk This financial literacy program is designed to enhance
meningkatkan pemahaman masyarakat terhadap public understanding of the appropriate and responsible
pemanfaatan produk dan layanan jasa keuangan secara use of financial products and services. With increased
tepat dan bertanggung jawab. Dengan meningkatnya financial literacy, the public is expected to be able to make
tingkat literasi keuangan, masyarakat diharapkan mampu wiser financial decisions and contribute to sustainable
mengambil keputusan finansial yang lebih bijak serta turut economic growth.
mendukung pertumbuhan ekonomi yang berkelanjutan.
376 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 379
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Deskripsi Program Tempat Pelaksanaan Periode Pelaksanaan
Program Program Description Location Implementation Period
Multifinance Day Perseroan berpartisipasi aktif dalam peringatan Bulan Inklusi Atrium Manado Town 10-12 Oktober 2025
2025 Keuangan OJK melalui keikutsertaan dalam Multifinance Square, Manado
Day 2025 yang diselenggarakan oleh Asosiasi Perusahaan
Pembiayaan Indonesia (APPI). Ajang yang merupakan
bagian dari program nasional Gerakan Nasional Cerdas
06
Keuangan (GENCARKAN) ini diikuti oleh 29 perusahaan
pembiayaan anggota APPI di bawah pengawasan OJK. Dalam
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
keikutsertaannya, Perseroan menghadirkan sesi edukasi
keuangan interaktif serta memperkenalkan produk-produk
pembiayaan kepada masyarakat secara langsung, sejalan
dengan tema Perseroan yakni "Tambah Tangguh, Tambah
Mudah Wujudkan Mimpi Finansial".
Multifinance Day The Company actively participated in the Financial Inclusion Atrium Manado Town October 10-12, 2025
2025 Month organized by the Financial Services Authority (OJK) Square, Manado
through its involvement in Multifinance Day 2025, hosted
by the Indonesia Finance Services Association (APPI). This
event, which is part of the national Gerakan Nasional Cerdas
Keuangan (GENCARKAN) program was attended by 29
financing companies that are members of APPI under the
supervision of OJK. During the event, the Company conducted
interactive financial education sessions and introduced its
financing products directly to the public, in line with the
07
Company’s theme: “Stronger and Easier to Achieve Financial
Dreams.”
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Edukasi Keuangan Perseroan secara aktif dan berkelanjutan memberikan Media Sosial Perseroan Sepanjang Tahun 2025
18 konten sharing di media sosial terkait materi edukasi
keuangan sesuai dengan arahan roadmap Strategi Nasional
Literasi Keuangan Indonesia (SNLKI) 2021-2025.
Financial Education The Company actively and continuously published 18 Company Social Media Throughout 2025
educational content posts on its social media platforms Platforms
covering financial literacy topics, in line with the roadmap
of the National Strategy for Financial Literacy of Indonesia
(SNLKI) 2021–2025.
PENANGANAN PENGADUAN MASYARAKAT HANDLING OF PUBLIC COMPLAINTS [OJK F.24]
[OJK F.24]
Perseroan menyediakan sarana bagi masyarakat dan The Company provides channels for the public and
pemangku kepentingan untuk menyampaikan pengaduan stakeholders to submit complaints or reports related
atau laporan terkait produk dan layanan, perlindungan to products and services, data protection, or alleged
data, maupun dugaan ketidakpatuhan terhadap non-compliance with applicable laws and regulations.
ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku. The Company provides various complaint channels as set
Perseroan menyediakan berbagai saluran pengaduan out on pages 298 and 380-381.
seperti yang tercantum pada halaman 298 dan 380-381.
Kepatuhan terhadap regulasi dan kepedulian terhadap Compliance with regulations and concern for the
dampak operasional merupakan bagian yang tidak impacts of operational activities are integral parts of the
terpisahkan dari tata kelola usaha Perseroan. Pada tahun Company’s business governance. In 2025, there were no
2025, tidak terdapat pengaduan dari masyarakat maupun complaints from the public or related parties regarding
pihak terkait mengenai ketidakpatuhan terhadap non-compliance with applicable provisions, and no
ketentuan yang berlaku, serta tidak ditemukan laporan reports of negative environmental impacts arising from
dampak negatif kegiatan usaha terhadap lingkungan di the Company’s business activities in areas surrounding its
sekitar wilayah operasional. operational locations.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 377
Page 380
c l i pa n . c o . i d
01 KINERJA SOSIAL:
MENYEDIAKAN PRODUK DAN LAYANAN YANG
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
BERTANGGUNG JAWAB
Social Performance:
Providing Responsible Products and Services
02
PENDEKATAN MANAJEMEN [GRI 3-3] [OJK F.17] MANAGEMENT APPROACH [GRI 3-3] [OJK F.17]
Laporan Manajemen
Management Report
Dengan menerapkan prinsip inklusivitas, Perseroan By applying the principle of inclusivity, the Company
memastikan bahwa produk dan layanan yang disediakan ensures that the products and services it provides can be
dapat diakses secara setara oleh seluruh konsumen dari accessed equally by consumers from various segments of
berbagai lapisan masyarakat. Dalam pengembangannya, society. The Company develops its products and services
Perseroan mengembangkan produk dan layanan dengan by taking into account the diverse needs and risk profiles
mempertimbangkan kebutuhan serta profil risiko of consumers. The management approach applied is
konsumen yang beragam. Pendekatan manajemen responsive to market dynamics and evolving customer
03 yang diterapkan bersifat responsif terhadap dinamika needs, while also integrating diversity and inclusion
pasar dan perkembangan kebutuhan pelanggan, serta aspects into the product and service development
mengintegrasikan aspek keberagaman dan inklusi dalam process.
Profil Perusahaan
Company Profile
proses pengembangan produk dan layanan.
Selain itu, Perseroan terus meningkatkan kapabilitas In addition, the Company continuously enhances its
internal dan melakukan inovasi untuk menghadirkan internal capabilities and undertakes innovations to deliver
solusi finansial yang lebih efektif dan berdaya saing. more effective and competitive financial solutions. Product
Pengembangan produk dan layanan dilakukan dengan and service development is carried out by prioritizing
04 mengedepankan efisiensi proses, kemudahan akses,
dan peningkatan kualitas layanan kepada pelanggan.
process efficiency, ease of access, and the improvement
of service quality for customers. This commitment reflects
Komitmen ini mencerminkan upaya Perseroan dalam the Company’s efforts to provide products and services
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
menyediakan produk dan layanan yang sesuai dengan that are aligned with consumer needs.
kebutuhan konsumen yang terus berkembang.
INOVASI DAN PENGEMBANGAN PRODUK INNOVATION AND DEVELOPMENT OF
DAN ATAU JASA KEUANGAN BERKELANJUTAN SUSTAINABLE FINANCIAL PRODUCTS AND/OR
[OJK F.26] SERVICES [OJK F.26]
Perseroan menerapkan berbagai inisiatif yang berorientasi The Company implements various initiatives aimed
pada pertumbuhan bisnis dengan tetap menjunjung at business growth while upholding effective risk
tinggi prinsip manajemen risiko yang efektif, Tata Kelola management principles, Good Corporate Governance
Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance/ (GCG), as well as providing optimal consumer service and
GCG), serta penyediaan layanan dan mekanisme complaint-handling mechanisms. As part of its digital
pengaduan konsumen yang optimal. Sebagai bagian dari innovation initiatives, the Company has introduced the
inovasi digital, Perseroan menghadirkan aplikasi Clipan Clipan Mobile application, which is designed to facilitate
Mobile untuk memudahkan debitur dalam mengakses debtors in accessing information and conducting
informasi dan bertransaksi secara digital. transactions digitally.
Lebih lanjut, Perseroan juga memperkuat fondasi Furthermore, the Company also strengthens its internal
internal melalui peningkatan kompetensi karyawan serta foundation by enhancing employee competencies and
penguatan penerapan manajemen risiko dan prinsip- reinforcing the implementation of risk management
prinsip GCG lainnya guna mendukung keberlanjutan and other GCG principles to support long-term business
usaha jangka panjang. sustainability.
378 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 381
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Pada tahun 2025, Perseroan tidak meluncurkan produk In 2025, the Company did not launch any new products 06
atau layanan baru. Perseroan berfokus pada optimalisasi or services. The Company focused on optimizing and
dan peningkatan kualitas produk serta layanan yang telah improving the quality of its existing products and services,
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
ada, guna memastikan pemenuhan kebutuhan debitur to ensure the sustainable fulfillment of debtors’ needs
secara berkelanjutan dan memberikan nilai tambah yang and to deliver optimal added value for all stakeholders.
optimal bagi seluruh pemangku kepentingan.
DAMPAK PRODUK DAN LAYANAN PRODUCT AND SERVICE IMPACTS
[OJK F.28] [GRI 417-1] [OJK F.28] [GRI 417-1]
Perseroan menetapkan kebijakan dan prosedur internal The Company has established internal policies and
untuk memastikan bahwa setiap produk dan/atau
layanan yang ditawarkan telah melalui proses identifikasi
procedures to ensure that every product and/or service
offered has undergone an adequate risk identification
07
dan mitigasi risiko yang memadai. Standar Operasional and mitigation process. Standard Operating Procedures
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Prosedur (SOP) serta pedoman teknis diterapkan sebagai (SOPs) and technical guidelines are implemented as
instrumen pengendalian guna menilai manfaat dan risiko control instruments to assess the benefits and inherent
yang melekat pada produk dan/atau jasa keuangan risks associated with sustainable financial products and/
berkelanjutan. or services.
Guna mendukung keterbukaan informasi, Perseroan To support information transparency, the Company provides
menyediakan berbagai kanal komunikasi yang dapat various communication channels that can be accessed
diakses oleh pelanggan dan calon pelanggan, meliputi by customers and prospective customers, including the
situs web resmi www.clipan.co.id, media sosial, layanan official website www.clipan.co.id, social media platforms,
telepon 1500375, WhatsApp +62215308005, email telephone service 1500375, WhatsApp +62215308005,
cs@clipan.co.id, serta layanan melalui tenaga pemasar di email cs@clipan.co.id, as well as services provided through
kantor cabang Perseroan. marketing personnel at the Company’s branch offices.
Perseroan juga memastikan bahwa seluruh tenaga The Company also ensures that all marketing personnel
pemasar memiliki pemahaman yang memadai mengenai have a sufficient understanding of the products and
produk dan layanan yang ditawarkan, sehingga mampu services offered, enabling them to convey transparent
menyampaikan informasi secara transparan dan akurat and accurate information regarding the benefits and risks
terkait manfaat dan risiko pembiayaan. Seluruh informasi of financing. All such information is incorporated into the
tersebut dituangkan dalam perjanjian pembiayaan financing agreements as part of consumer protection.
sebagai bagian dari perlindungan konsumen.
Produk dan layanan Perseroan dirancang untuk The Company’s products and services are designed to
memberikan manfaat optimal bagi debitur serta deliver optimal benefits for debtors while supporting their
mendukung aktivitas usaha mereka. Dengan demikian, business activities. Accordingly, the Company’s products
produk dan layanan Perseroan tidak hanya berperan and services serve not only as financing facilities but also
sebagai fasilitas pembiayaan, tetapi juga sebagai solusi as financial solutions that create positive impacts for
keuangan yang memberikan dampak positif bagi society and the environment.
masyarakat dan lingkungan.
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 379
Page 382
c l i pa n . c o . i d
KINERJA SOSIAL:
01 MENYEDIAKAN PRODUK DAN LAYANAN YANG BERTANGGUNG JAWAB
Social Performance: Providing Responsible Products and Services
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
KEAMANAN DATA, PRODUK, DAN LAYANAN DATA, PRODUCT, AND SERVICE SECURITY
[OJK F.27] [GRI 418-1] [OJK F.27] [GRI 418-1]
02 Perseroan memastikan bahwa seluruh produk dan/atau
jasa pembiayaan yang ditawarkan telah sesuai dengan
The Company ensures that all financing products and/
or services offered comply with applicable regulations
ketentuan yang berlaku di Industri Jasa Keuangan Non- in the Non-Bank Financial Services Industry (IKNB) and
Laporan Manajemen
Management Report
Bank (IKNB) serta telah memperoleh izin operasional dari have obtained operational licenses from the Financial
Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Dalam pengelolaan data Services Authority (OJK). In managing debtor data, the
debitur, Perseroan menerapkan prinsip kehati-hatian Company applies the prudential principle in accordance
dengan berpedoman pada POJK No. 1/POJK.03/2013 with POJK No. 1/POJK.03/2013 concerning Consumer
tentang Perlindungan Konsumen Sektor Jasa Keuangan. Protection in the Financial Services Sector. The Company
Perseroan berkomitmen untuk melindungi data debitur is committed to protecting debtor data from the risks of
dari risiko kebocoran, penyalahgunaan, maupun leakage, misuse, or other security breaches through the
gangguan keamanan lainnya melalui penerapan implementation of adequate internal controls.
03 pengendalian internal yang memadai.
Sebagai bagian dari upaya penguatan sistem keamanan As part of its efforts to strengthen information security
Profil Perusahaan
Company Profile
informasi dan perlindungan terhadap ancaman systems and protect against cybersecurity threats, the
cybersecurity, Perseroan menerapkan proses verifikasi Company implements strict verification processes for
yang ketat atas setiap pengaduan dan permintaan every complaint and information request to ensure
informasi guna memastikan validitas serta keamanan data validity and security. In addition, the Company
data. Selain itu, Perseroan telah memperoleh sertifikasi has obtained ISO 27001 certification as evidence of
ISO 27001 sebagai bukti penerapan standar internasional its implementation of international standards in the
04 dalam Sistem Manajemen Keamanan Informasi.
Sepanjang tahun 2025, tidak terdapat laporan mengenai
Information Security Management System. Throughout
2025, there were no reported incidents of debtor data
kebocoran data debitur. breaches.
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
PENARIKAN PRODUK DAN LAYANAN [OJK F.29] PRODUCT AND SERVICE RECALLS [OJK F.29]
Sepanjang 2025, tidak terdapat penarikan atas produk Throughout 2025, there were no recalls of the Company’s
dan/atau jasa pembiayaan yang dimiliki oleh Perseroan. financing products and/or services.
SALURAN PENGADUAN DEBITUR DEBTOR GRIEVANCE CHANNEL
Sebagai bentuk komitmen terhadap peningkatan kualitas As part of its commitment to improving service quality,
layanan, Perseroan menyediakan mekanisme pengaduan the Company provides a complaint-handling mechanism
yang dirancang untuk memberikan kemudahan bagi designed to facilitate debtors in submitting inquiries,
debitur dalam menyampaikan pertanyaan, permintaan requests for information, or complaints related to the
informasi, maupun pengaduan terkait produk dan/ Company’s products and/or services. The availability of
atau jasa Perseroan. Penyediaan saluran pengaduan these complaint channels aims to maintain comfort and
ini bertujuan untuk menjaga kenyamanan serta enhance debtor satisfaction with the services provided.
meningkatkan kepuasan debitur terhadap layanan yang Debtors may access these channels through the following:
diberikan, yang dapat diakses melalui:
380 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 383
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Saluran Pengaduan Debitur
Debtor Grievance Channel
Kontak
Contacts
Pengaduan Langsung
Direct Complaints
Sistem Pelaporan Pelanggaran
Whistleblowing System 06
Call Centre: 1500375 Kantor Cabang Terdekat Phone: +62812 1922 1789
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Email: cs@clipan.co.id Nearest Branch Office Email: cinta@clipan.co.id
Selain melalui kanal yang telah disediakan, debitur juga In addition to the available channels provide, debtors may
dapat menyampaikan aspirasi secara langsung ke kantor also submit their concerns directly to the Company’s head
pusat maupun kantor cabang terdekat. Sepanjang tahun office or the nearest branch office. Throughout 2025, the
2025, Perseroan telah menerima sebanyak 369 laporan Company received 369 complaint reports from debtors, of
keluhan dari debitur, dengan rincian 337 laporan telah which 337 cases have been resolved, while 32 complaints
diselesaikan, sementara 32 pengaduan lainnya masih remain under resolution.
dalam proses penyelesaian.
07
Tahun Jumlah Pengaduan Selesai Dalam Proses
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Year Number of Grievance Solved Ongoing*
2025 369 337 32
2024 169 155 14
2023 185 185 0
* data per posisi 31 Desember 2025
data as of December 31, 2025
Jumlah Pengaduan berdasarkan Kategori
Number of Grievance by Category
Kategori 2025 2024
Category
1. Administrasi 6 4
Administration
2. Asuransi Aset Jaminan/Jiwa - -
Asset Collateral/Life Insurance
3. Biaya Administrasi/Provisi/Transaksi 4 1
Administration/Provision/Transaction Fees
4. Denda/Penalti 2 5
Fines/Penalties
5. Fraud, Penipuan, Kecurangan oleh Pegawai dan/atau Pihak 6 1
Lain
Fraud, Cheating by Employees and/or Other Parties
6. Jumlah Tagihan 9 4
Billing Amount
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 381
Page 384
c l i pa n . c o . i d
KINERJA SOSIAL:
01 MENYEDIAKAN PRODUK DAN LAYANAN YANG BERTANGGUNG JAWAB
Social Performance: Providing Responsible Products and Services
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Jumlah Pengaduan berdasarkan Kategori
Number of Grievance by Category
Kategori 2025 2024
Category
02 7. Keberatan Biaya Tambahan/Denda 20 14
Objection to Additional Costs/Fines
Laporan Manajemen
Management Report
8. Kegagalan/Keterlambatan Transaksi 67 26
Transaction Failure/Delay
9. Litigasi - -
Litigation
10. Pelayanan/Penanganan 141 44
Service/Handling
11. Penarikan Aset Jaminan 28 14
Withdrawal of collateral assets
03 12. Perbedaan Perhitungan Bunga atau Pokok
Differences in Interest or Principal Calculations
4 5
13. Permasalahan Jaminan 8 6
Collateral Issues
Profil Perusahaan
Company Profile
14. Permasalahan Asuransi Objek Pembiayaan 5 11
Issues on the Financing Objects Insurance
15. Restrukturisasi 4 4
Restructuring
16. Sistem Layanan Informasi Keuangan 33 16
Financial Information Service System
Jumlah | Total 337 155
04
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Jumlah Pengaduan Berdasarkan Media Layanan
Number of Grievance by Service Media
Media Layanan 2025 2024
Service Media
1. Media Sosial 14 10
Social Media
2. Website 13 10
3. Media Massa 4 -
4. Email 113 83
5. Walk-in 28 18
6. Surat Menyurat - 7
Correspondence
7. APPK OJK 75 41
8. Incoming Call 59 -
9. Mobile Customer (ClipFUN) 63 -
Jumlah | Total 369 169
382 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 385
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
SURVEI KEPUASAN [OJK F.30] SATISFACTION SURVEY [OJK F.30]
Perseroan secara berkala melakukan pengukuran tingkat The Company periodically measures debtor satisfaction
kepuasan debitur melalui survei berbasis digital sebagai through digital-based surveys as a means of monitoring
sarana pemantauan kualitas layanan dan identifikasi service quality and identifying areas for improvement. The
area perbaikan. Survei tersebut juga menjadi wadah survey also serves as a platform for debtors to provide 06
bagi debitur untuk menyampaikan umpan balik guna feedback to support continuous service enhancement.
mendukung peningkatan layanan secara berkelanjutan.
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Pada tahun 2025, nilai Customer Service Index Perseroan In 2025, the Company’s Customer Service Index was
tercatat sebesar 93,88% yang mencerminkan konsistensi recorded at 93.88% reflecting the Company’s consistency
Perseroan dalam menerapkan budaya pelayanan prima in implementing a culture of service excellence through
melalui sosialisasi dan/atau pelatihan kepada seluruh socialization and/or training provided to all employees.
karyawan.
07
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 383
Page 386
c l i pa n . c o . i d
01 TANGGAPAN UMPAN BALIK
LAPORAN TAHUN SEBELUMNYA
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Previous Year Report Feedback Response
02
Laporan Manajemen
Management Report
Perseroan mengucapkan terima kasih atas semua
masukan yang telah diberikan mengenai Laporan
Keberlanjutan tahun 2025. Perseroan akan terus
03
meningkatkan kinerja melalui pengungkapan yang
Profil Perusahaan
Company Profile
memadai di dalam Laporan Keberlanjutan tahun
berikutnya.
The Company expresses gratitude for all the feedback provided regarding the
2025 Sustainability Report. The Company will continue to enhance performance
04 through adequate disclosure in the next year’s Sustainability Report.
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
384 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 387
LAMPIRAN UMPAN BALIK [OJK G.2]
Feedback Form
PROFIL PEMBACA
Readers’ Profile
Nama | Name :
Nama Institusi | Institution Name :
E-mail | E-mail :
Telp. | Phone :
KATEGORI PEMANGKU KEPENTINGAN
Stakeholder Category
Pilih salah satu | Choose One
Pemegang Saham Karyawan
Shareholder Employee
Debitur Masyarakat
Customer Society
Investor Media
Investor Media
Pemerintah/Regulator Lain-lain, mohon sebutkan
Government/Regulator Others, please specify..............................
Mitra Kerja/Pemasok
Supplier
1. Laporan Keberlanjutan ini mudah dimengerti
This Sustainability Report is easy to understand
Setuju Tidak Setuju Netral
2. Laporan ini telah menggambarkan kinerja Perseroan baik positif dan negatif
This report has described the Company’s performance, both positive and negative
Setuju Tidak Setuju Netral
3. Aspek material yang dinilai penting menurut anda bagi keberlanjutan Perseroan.
(nilai 1= paling tidak penting s/d 5 = paling penting)
Material aspects that you consider important for sustainability of the Company
(from 1=most important to 5=least important)
Kinerja Ekonomi Pelatihan dan Pendidikan
Economic Performance Training and Education
Ketenagakerjaan Keamanan Debitur
Employment Debtor Safety
Program Sosial Masyarakat Lingkungan
Social Community Program Environment
Portofolio Produk Lain-lain, sebutkan
Product Portfolio Others, please specify..............................
Mitra Kerja/Pemasok
Supplier
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 385
Page 388
c l i pa n . c o . i d
4. Pertanyaan, kritik, dan saran pembaca atas laporan ini:
Inquiries, critics, and, suggestions on this report:
.........................................................................................................................................................................................................
.........................................................................................................................................................................................................
.........................................................................................................................................................................................................
Terima kasih atas partisipasi Anda. Mohon agar lembar umpan balik ini dapat dikirimkan ke alamat:
Thank you for your participation. Please submit this feedback form to:
Kantor Pusat | Head Office
PT Clipan Finance Indonesia Tbk
Wisma Slipi, Lantai 6 | 6th Floor
Jl. Letjen. S. Parman, Kav. 12
Jakarta, 11480
Tel. : (021) 530 8005
Fax. : (021) 530 8026/27
Call Center : 1500 375
E-mail : corporate_secretary@clipan.co.id
Website : www.clipan.co.id
386 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 389
08
LAPORAN
KEUANGAN
Financial Statements
PT Clipan Finance Indonesia Tbk
Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 390
Page 391
Page 392
Page 393
Page 394
Page 395
Page 396
Page 397
Page 398
Page 399
Page 400
Page 401
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2025 DECEMBER 31, 2025
Catatan/
2025 Notes 2024 *)
Rp'000 Rp'000
ASET ASSETS
Kas dan bank 5 Cash on hand and in Bank
Pihak berelasi 14.453.511 39 7.036.563 Related party
Pihak ketiga 13.069.090 20.744.517 Third parties
Jumlah 27.522.601 27.781.080 Total
Tagihan anjak piutang 6,46 Factoring receivables
Pihak ketiga 362.951.947 362.884.447 Third parties
Cadangan kerugian kredit (94.326.101) (93.344.066) Allowance for credit losses
Tagihan anjak piutang - bersih 268.625.846 269.540.381 Factoring receivables - net
Piutang jual dan sewa-balik 7 Sale and leaseback receivables
Pihak ketiga 104.587.556 98.087.296 Third parties
Cadangan kerugian kredit (506.873) (209.798) Allowance for credit losses
Piutang jual dan sewa-balik - bersih 104.080.683 97.877.498 Sale and leaseback receivables - net
Piutang sewa pembiayaan 8 Finance lease receivables
Pihak ketiga 700.074.173 603.216.496 Third parties
Cadangan kerugian kredit (15.733.092) (14.953.413) Allowance for credit losses
Piutang sewa pembiayaan - bersih 684.341.081 588.263.083 Finance lease receivables - net
Piutang pembiayaan konsumen 9,46 Consumer financing receivables
Pihak ketiga 8.145.221.002 8.828.387.931 Third parties
Cadangan kerugian kredit (178.212.518) (226.824.203) Allowance for credit losses
Piutang pembiayaan konsumen - bersih 7.967.008.484 8.601.563.728 Consumer financing receivables - net
Piutang lainnya 10,46 Other receivables
Pihak berelasi 163.118 39 287.282 Related party
Pihak ketiga 24.865.816 36.194.103 Third parties
Cadangan kerugian kredit - (1.000.437) Allowance for credit losses
Jumlah 25.028.934 35.480.948 Total
Beban dibayar dimuka 5.392.647 11 5.712.675 Prepaid expenses
Properti investasi 13.559.000 12,39 13.559.000 Investment properties
Aset hak-guna - bersih 20.581.878 13,39 27.996.992 Right-of-use assets - net
Aset sewa operasi - bersih 6.949.250 14,39 11.768.350 Leased assets - net
Aset tetap - bersih 150.014.187 15 177.771.268 Premises and equipment - net
Aset takberwujud - bersih 10.483.979 16 11.686.758 Intangible assets - net
Aset pajak tangguhan - bersih 50.483.959 37 54.743.729 Deferred tax assets - net
Aset lainnya 192.943.346 17 194.020.921 Other assets
JUMLAH ASET 9.527.015.875 10.117.766.411 TOTAL ASSETS
*) Reklasifikasi, lihat Catatan 46 *) Reclassified, refer to Note 46
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan See accompanying notes to financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan. which are an integral part of the financial statements.
-1-
Page 402
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2025 (Lanjutan) DECEMBER 31, 2025 (Continued)
Catatan/
2025 Notes 2024 *)
Rp'000 Rp'000
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Utang bank 18 Bank loans
Pihak berelasi 1.056.234.252 39 1.138.565.500 Related party
Pihak ketiga 2.402.439.674 2.937.756.511 Third parties
Jumlah 3.458.673.926 4.076.322.011 Total
Utang kepada pihak ketiga 44.244.592 19 17.577.988 Accounts payable to third parties
Utang pajak 22.086.690 20 3.880.882 Taxes payable
Utang premi asuransi 15.208.404 21 21.877.656 Insurance premium payables
Beban masih harus dibayar 22 Accrued expenses
Pihak berelasi 3.384.679 39 3.587.203 Related party
Pihak ketiga 26.571.353 53.105.637 Third parties
Jumlah 29.956.032 56.692.840 Total
Utang lain-lain kepada pihak ketiga 73.581.961 23 74.198.407 Other payables to third parties
Liabilitas sewa kepada pihak ketiga 12.223.205 24 17.449.302 Lease liabilities to third parties
Pendapatan ditangguhkan 25 Deferred income
Pihak berelasi 2.550.000 39 150.000 Related party
Pihak ketiga 594.503 4.024.820 Third parties
Jumlah 3.144.503 4.174.820 Total
Liabilitas imbalan pasca kerja 81.885.985 26 80.708.252 Post-employment benefits obligation
JUMLAH LIABILITAS 3.741.005.298 4.352.882.158 TOTAL LIABILITIES
EKUITAS EQUITY
Modal saham - nilai nominal Rp 250 per saham Capital Stock - par value of Rp 250 per share
Modal dasar - 10.412.000.000 saham Authorized capital - 10,412,000,000 shares
Modal ditempatkan dan disetor - Issued and paid-up capital -
3.984.520.457 saham 996.130.114 27 996.130.114 3,984,520,457 shares
Tambahan modal disetor 351.948.790 27 351.948.790 Additional paid - in capital
Penghasilan komprehensif lain 56.121.080 14,15,26 49.958.941 Other comprehensive income
Saldo laba Retained earnings
Ditentukan penggunaannya 2.600.000 28 2.450.000 Appropriated
Tidak ditentukan penggunaannya 4.379.210.593 4.364.396.408 Unappropriated
JUMLAH EKUITAS 5.786.010.577 5.764.884.253 TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 9.527.015.875 10.117.766.411 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
*) Reklasifikasi, lihat Catatan 46 *) Reclassified, refer to Note 46
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan See accompanying notes to financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan. which are an integral part of the financial statements.
-2-
Page 403
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
LAPORAN LABA RUGI DAN STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2025 FOR THE YEAR ENDED DECEMBER 31, 2025
Catatan/
2025 Notes 2024
Rp'000 Rp'000
OPERASI YANG DILANJUTKAN CONTINUING OPERATIONS
PENDAPATAN INCOME
Jual dan sewa-balik 11.536.298 29 6.906.986 Sale and leaseback
Sewa pembiayaan 73.941.993 30 68.302.600 Finance lease
Pembiayaan konsumen 1.187.777.956 31 1.317.351.000 Consumer financing
Sewa operasi - properti investasi 600.000 39 600.000 Operating lease - investment properties
Sewa operasi - kendaraan 4.538.964 39 4.598.139 Operating lease - vehicles
Bunga 872.061 32 1.026.129 Interest
Keuntungan penjualan aset tetap dan Gain on sale of premises, equipment and
aset sewa operasi 803.624 14,15 4.224.188 leased assets
Pendapatan lainnya 347.638.589 33 391.461.622 Other income
JUMLAH PENDAPATAN 1.627.709.485 1.794.470.664 TOTAL INCOME
BEBAN EXPENSES
Bunga dan beban pembiayaan lainnya 281.395.928 34,39 313.346.128 Interest and other financing expenses
Umum dan administrasi 159.294.560 35 208.895.719 General and administration
Tenaga kerja 311.200.075 36,39 365.645.447 Personnel
Imbalan pasca kerja 23.935.490 26 23.495.316 Employee benefits
Penyusutan aset sewa operasi 3.885.767 14 3.452.154 Depreciation of leased assets
Kerugian penurunan nilai: Impairment losses:
Aset keuangan 572.862.918 6,7,8,9 608.466.765 Financial assets
Agunan yang diambil alih 111.617 17 (7.845.954) Foreclosed asset
Beban lainnya 4.646.725 5.297.964 Other expenses
JUMLAH BEBAN 1.357.333.080 1.520.753.539 TOTAL EXPENSES
LABA SEBELUM PAJAK 270.376.405 273.717.125 INCOME BEFORE TAX
BEBAN PAJAK 37 TAX EXPENSES
Pajak kini (48.750.587) (44.705.586) Current tax
Penyesuaian tahun berjalan atas Adjustment recognized in the current year
pajak penghasilan tahun lalu (7.445.298) (4.784.341) relating to prior year's income tax
Pajak tangguhan (1.964.819) (9.426.137) Deferred tax
JUMLAH BEBAN PAJAK - BERSIH (58.160.704) (58.916.064) TOTAL TAX EXPENSES - NET
LABA BERSIH TAHUN BERJALAN 212.215.701 214.801.061 NET INCOME FOR THE YEAR
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN: OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi Items that will not be reclassified subsequently
ke laba rugi : to profit or loss :
Pengukuran kembali atas program imbalan Remeasurement of defined benefits
pasti 10.431.598 26 4.780.342 obligation
Surplus revaluasi aset tetap dan aset Revaluation surplus on premises and
sewa operasi - 14, 15 25.123.163 equipment and leased assets
Income tax expense relating to items
Beban pajak terkait pos-pos yang 37 that will not be reclassified subsequently
tidak akan direklasifikasi ke laba rugi (1.982.004) (5.681.666) to profit or loss
Dampak penyesuaian tarif pajak (312.948) (897.105) Effect of the change in tax rates
Jumlah laba komprehensif lain tahun Total other comprehensive income
berjalan setelah pajak 8.136.646 23.324.734 for the current year net of tax
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF TAHUN TOTAL COMPREHENSIVE INCOME
BERJALAN 220.352.347 238.125.795 FOR THE YEAR
LABA PER SAHAM 38 EARNINGS PER SHARE
(dalam Rupiah penuh) (in full Rupiah amount)
Dasar/Dilusian 53,26 53,91 Basic/Diluted
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan See accompanying notes to financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan. which are an integral part of the financial statements.
-3-
Page 404
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2025 FOR THE YEAR THEN ENDED DECEMBER 31, 2025
Penghasilan komprehensif lain/
Other comprehensive income Saldo laba/Retained earnings
Revaluasi aset tetap dan Keuntungan
Modal Tambahan aset sewa operasi/ (kerugian)
saham/ modal disetor/ Revaluation of aktuarial/ Ditentukan Tidak ditentukan
Catatan/ Paid-up Additional premises, equipment Actuarial penggunaannya/ penggunaannya/ Jumlah Ekuitas/
Notes capital stock paid-in capital and leased assets gain (loss) Appropriated Unappropriated Total equity
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Saldo per 1 Januari 2024 996.130.114 351.948.790 52.893.733 (18.314.285) 2.300.000 4.141.800.106 5.526.758.458 Balance as of January 1, 2024
Cadangan umum - - - - 150.000 (150.000) - General reserve
Laba bersih tahun berjalan - - - - - 214.801.061 214.801.061 Profit for the year
Penghasilan komprehensif lain tahun berjalan Other comprehensive income for the year
Surplus revaluasi aset tetap dan Revaluation surplus on premises and
aset sewa operasi - - 20.349.762 - - - 20.349.762 equipment and leased assets
Pengukuran kembali program Remeasurement of defined
Imbalan pasti - setelah pajak - - - 3.872.077 - - 3.872.077 benefits obligation - net of tax
Pemindahan surplus revaluasi Transfer of surplus revaluation to
aset tetap dan aset sewa operasi retained earning arising from
ke saldo laba akibat penjualan aset tetap sales of premises, equipment and
dan aset sewa operasi yang telah leased assets carried at revalued
direvaluasi - - (7.945.241) - - 7.945.241 - amount
Dampak penyesuaian tarif pajak - - (753.695) (143.410) - - (897.105) Effect of the change in tax rates
Saldo per 31 Desember 2024 996.130.114 351.948.790 64.544.559 (14.585.618) 2.450.000 4.364.396.408 5.764.884.253 Balance as of December 31, 2024
Dividen Tunai 28 - - - - - (199.226.023) (199.226.023) Cash dividends
Cadangan umum - - - - 150.000 (150.000) - General reserve
Laba bersih tahun berjalan - - - - - 212.215.701 212.215.701 Profit for the year
Penghasilan komprehensif lain tahun berjalan Other comprehensive income for the year
Pengukuran kembali program Remeasurement of defined
Imbalan pasti - setelah pajak - - - 8.449.594 - - 8.449.594 benefits obligation - net of tax
Pemindahan surplus revaluasi Transfer of surplus revaluation to
aset tetap dan aset sewa operasi retained earning arising from
ke saldo laba akibat penjualan aset tetap sales of premises, equipment and
dan aset sewa operasi yang telah leased assets carried at revalued
direvaluasi - - (1.974.507) - - 1.974.507 - amount
Dampak penyesuaian tarif pajak - - - (312.948) - - (312.948) Effect of the change in tax rates
Saldo per 31 Desember 2025 996.130.114 351.948.790 62.570.052 (6.448.972) 2.600.000 4.379.210.593 5.786.010.577 Balance as of December 31, 2025
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan See accompanying notes to financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan. which are an integral part of the financial statements.
-4-
Page 405
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
LAPORAN ARUS KAS STATEMENT OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2025 FOR THE YEAR ENDED DECEMBER 31, 2025
2025 2024
Rp'000 Rp'000
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES
Penerimaan kas dari: Cash receipts from:
Jual dan sewa-balik 83.642.016 76.136.863 Sales and leaseback
Sewa pembiayaan 510.974.608 451.837.627 Finance leases
Pembiayaan konsumen 6.936.964.134 7.447.302.836 Consumer financing
Sewa operasi 4.898.420 5.278.285 Operating lease
Pendapatan administrasi, Income from administration, penalty,
denda keterlambatan, pelunasan dipercepat early termination fees and
dan aktivitas operasi lainnya 303.342.268 335.641.860 other operating activities
Pendapatan bunga 872.061 1.026.129 Interest income
Penerusan pinjaman dan pembiayaan bersama - 787.619.294 Channeling and joint financing
Pengeluaran kas untuk: Cash disbursement for:
Jual dan sewa-balik, sewa pembiayaan dan Sale and leaseback, finance lease and
pembiayaan konsumen (4.944.496.371) (6.345.529.224) consumer financing
Aktivitas operasi lainnya (370.541.987) (439.311.055) Other operating activities
Beban bunga (281.770.507) (309.835.983) Interest expenses
Beban umum dan administrasi (129.111.333) (158.190.764) General and administration expenses
Pajak penghasilan (37.247.589) (47.883.952) Income taxes
Penerusan pinjaman dan pembiayaan bersama (1.241.674.761) (1.845.934.682) Channeling and joint financing
Kas Bersih Diperoleh dari (Digunakan untuk) Net Cash Provided by (Used in)
Aktivitas Operasi 835.850.959 (41.842.766) Operating Activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES
Proceeds from sale of premises, equipment and
Hasil penjualan aset tetap dan aset sewa operasi 4.023.671 18.400.267 leased assets
Pembelian aset tetap (7.581.469) (32.022.779) Acquisition of premises and equipment
Pembelian aset takberwujud (3.324.298) (3.420.589) Acquisition of intangible assets
Pembayaran sewa dibayar dimuka (5.761.516) - Advance payment of Right-of-use assets
Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Investasi (12.643.612) (17.043.101) Net Cash Used in Investing Activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES
Penerimaan pinjaman bank 2.512.244.691 4.553.807.022 Proceeds from bank borrowings
Pembayaran pinjaman bank (3.130.333.557) (4.485.253.598) Payments of bank borrowings
Pembayaran dividen (199.149.543) - Payments of dividend
Pembayaran pokok liabilitas sewa (6.227.417) (4.723.606) Payments of principal on lease liabilities
Pembayaran sewa dibayar di muka - (9.884.218) Advance payment of Right-of-use assets
Kas Bersih (Digunakan untuk) Diperoleh dari Net Cash (Used in) Provided by
Aktivitas Pendanaan (823.465.826) 53.945.600 Financing Activities
PENURUNAN BERSIH NET DECREASE IN CASH ON HAND
KAS DAN BANK (258.479) (4.940.267) AND CASH IN BANKS
CASH ON HAND AND IN BANKS
KAS DAN BANK AWAL TAHUN 27.781.080 32.721.347 AT BEGINNING OF YEAR
CASH ON HAND AND IN BANKS
KAS DAN BANK AKHIR TAHUN 27.522.601 27.781.080 AT END OF YEAR
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan See accompanying notes to financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan. which are an integral part of the financial statements.
-5-
Page 406
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
1. UMUM 1. GENERAL
a. Pendirian dan Informasi Umum a. Establishment and General Information
PT Clipan Finance Indonesia Tbk PT Clipan Finance Indonesia Tbk (the
(“Perusahaan”) didirikan berdasarkan akta "Company") was established based on Deed
No. 47 tanggal 15 Januari 1982, yang No. 47, dated January 15, 1982, then
diubah dengan akta No. 363 tanggal 29 Juni amended by Deed No. 363, dated June 29,
1982, keduanya dibuat oleh Ny. Kartini 1982, both were prepared by Ny. Kartini
Muljadi, S.H., notaris di Jakarta. Akta Muljadi, S.H., notary in Jakarta. The deed
tersebut telah mendapat pengesahan has been approved by the Minister of
dari Menteri Kehakiman Republik Justice of the Republic of Indonesia in
Indonesia dengan Surat Keputusan Decision Letter No. C2-396.HT.01.01.Th.82
No. C2-396.HT.01.01.Th.82 tanggal dated August 2, 1982, and was registered in
2 Agustus 1982 dan telah didaftarkan pada State Court of Jakarta under No. 2771 and
Kantor Pengadilan Negeri Jakarta berturut- 2772 dated August 10, 1982, and was
turut No. 2771 dan 2772 tanggal 10 Agustus published in State Gazette of the Republic
1982, serta diumumkan dalam Lembaran of Indonesia No. 79 dated October 1, 1982,
Berita Negara Republik Indonesia No. 79 Supplement No. 1189.
tanggal 1 Oktober 1982, Tambahan
No. 1189.
Anggaran dasar Perusahaan telah The Company’s Articles of Association
mengalami beberapa kali perubahan, has been amended several times,
sebagaimana terakhir berdasarkan Akta most recently based on the Deed of
Pernyataan Direksi No. 02 tanggal Directors Statement No. 02 dated December
10 Desember 2025 yang dibuat di hadapan 10, 2025, stated under Notary Kumala
Kumala Tjahjani Widodo, S.H., M.H., M.Kn., Tjahjani Widodo, S.H., M.H., M.Kn., in
Notaris di Jakarta Pusat. Perubahan Central Jakarta. These changes already
tersebut telah mendapatkan Surat approved by Minister of Law from Republic
Keputusan dari Menteri Hukum Republik of Indonesia no. AHU- 0084698.AH.01.02.
Indonesia dalam Surat Keputusan No. AHU- Tahun 2025 dated December 23, 2025 The
0084698.AH.01.02 Tahun 2025 tanggal Composition of the commissioners was last
23 Desember 2025. Susunan komisaris changed by Deed of Meeting Decision
terakhir dirubah dengan Akta Pernyataan Statement No. 49 dated July 31, 2024
Keputusan Rapat No. 49 tanggal 31 Juli stated under Notary Kumala Tjahjani
2024 yang dibuat di hadapan Kumala Widodo, S.H., M.H., in Central Jakarta. The
Tjahjani Widodo, S.H., M.H., M.Kn., Notaris Company received a Letter of Acceptance of
di Jakarta Pusat. Perubahan tersebut telah Notification of Changes to Company Data
mendapatkan Surat Penerimaan No. AHU-AH.01.09-0234648 dated August
Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan 2, 2024. The composition of the Board of
No. AHU-AH.01.09-0234648 tanggal Directors was last changed by Deed of
2 Agustus 2024. Susunan Direksi terakhir Director Statement No. 09 dated August 8,
dirubah dengan Akta Pernyataan Direksi 2025 stated under Notary Kumala Tjahjani
No. 09 tanggal 8 Agustus 2025 yang dibuat Widodo, S.H., M.H., in Central Jakarta.
di hadapan Kumala Tjahjani Widodo, S.H., These changes have been received in the
M.H., M.Kn., Notaris di Jakarta Pusat. Letter of Receipt of Notification of Changes
Perubahan tersebut telah mendapatkan to Company Data from the Minister of Law
Surat Penerimaan Pemberitahuan of the Republic of Indonesia No. No.AHU-
Perubahan Data Perseroan dari Menteri AH.01.09-0324502 dated August 13, 2025.
Hukum Republik Indonesia No.AHU-
AH.01.09-0324502 tanggal 13 Agustus
2025.
Sesuai dengan pasal 3 anggaran dasar In accordance with article 3 of the
Perusahaan, ruang lingkup kegiatan utama Company's articles of association, the
Perusahaan meliputi usaha pembiayaan Company's main activities cover investment
investasi, pembiayaan modal kerja, financing, working capital financing,
pembiayaan multiguna, sewa operasi dan multifunction financing, operating lease and
kegiatan usaha pembiayaan lain other financing business activities on
berdasarkan persetujuan Otoritas Jasa approval from Otoritas Jasa Keuangan.
Keuangan.
-6-
Page 407
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Perusahaan memperoleh izin usaha The Company obtained its license
lembaga pembiayaan dari Menteri to operate as a financing institution from the
Keuangan Republik Indonesia dengan Surat Minister of Finance of the Republic of
Keputusan No.1402/KMK.013/1990 tanggal Indonesia in Decision Letter
3 November 1990. Perusahaan No. 1402/KMK.013/1990 dated
berkedudukan di Jakarta dengan 81 kantor November 3, 1990. The Company is located
cabang dan 31 kantor pemasaran. Kantor in Jakarta with 81 branch offices and
pusat Perusahaan beralamat di Wisma Slipi 31 marketing offices. Its head office is
lantai 6, Jl. Letjen S. Parman Kav 12 Jakarta located in Wisma Slipi 6th floor, Jl. Letjen
11480. S. Parman Kav 12 Jakarta 11480.
Perusahaan tergabung dalam Grup usaha The Company is part of Panin Group whose
Panin dengan entitas induk akhir adalah ultimate parent is PT Panin Investment.
PT Panin Investment. Rata-rata jumlah The Company had average number of 2,376
karyawan Perusahaan pada tahun 2025 employees (unaudited) in 2025 (2024: 2,695
sebanyak 2.376 karyawan (tidak diaudit) employees (unaudited)).
(2024: 2.695 karyawan (tidak diaudit)).
Susunan Dewan Komisaris, Direksi dan As of December 31, 2025 and 2024, the
Komite Audit Perusahaan pada tanggal Company’s Board of Commissioners and
31 Desember 2025 dan 2024 adalah sebagai Directors and Audit Committee consist of
berikut: the following:
31 Desember 2025/ 31 Desember 2024/
December 31, 2025 December 31, 2024
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Komisaris Utama Bhindawati Gunawan Bhindawati Gunawan President Commissioner
Komisaris Murwanto Murwanto Commissioner
Komisaris Lukman Abdullah Lukman Abdullah Independent Commissioner
Independen
Dewan Direksi Board of Directors
Direktur Utama Harjanto Tjitohardjojo Harjanto Tjitohardjojo President Director
Direktur Jahja Anwar Jahja Anwar Directors
Direktur Lie Roelly Makalis Yimmy Weddianto Directors
Komite Audit Audit Committee
Ketua Lukman Abdullah Lukman Abdullah Chairman
Anggota Rendy Amanda Rendy Amanda Members
Helen Rahardjo Helen Rahardjo
Sekretaris Jahja Anwar Jahja Anwar Corporate Secretary
Perusahaan
Audit Intern Irsan Saulus Irsan Saulus Internal Audit
Ruang lingkup wewenang Direktur Utama The scope of President Director’s authority
mencakup bidang pemasaran, includes marketing, business development,
pengembangan bisnis, corporate strategy, corporate strategy, compliance, human
kepatuhan, sumber daya manusia, litigasi, resources, litigation, collections and internal
penagihan dan audit intern. Ruang lingkup audit. The scope of Director authority
wewenang Direktur mencakup bidang includes operation and administration, loan
operasional dan administrasi, analisis kredit, analysis, standard operational procedure,
standar prosedur operasional, hubungan investor relationship, legal and corporate
dengan investor, hukum, dan sekretaris secretary. While, the scope of other
Perusahaan. Ruang lingkup wewenang Director’s authority includes accounting,
Direktur lainnya mencakup bidang financing and budgeting, information
akuntansi, keuangan dan anggaran, technology, and general affair.
teknologi informasi, dan general affair.
-7-
Page 408
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Pembentukan Komite Audit Perusahaan The establishment of the Company's Audit
telah sesuai dengan POJK Committee is in accordance with POJK
No. 48 tahun 30 Desember 2024 tentang No. 48 of December 30, 2024, regarding
Tata Kelola Perusahaan yang baik bagi Good Corporate Governance for Financing
Perusahaan Pembiayaan, Perusahaan Company, Ventura Capital Company,
Modal Ventura, Lembaga Keuangan Mikro, Microfinance Institutions, and Other
dan Lembaga Jasa Keuangan Lainnya. Financial Services Company. Based on
Berdasarkan Surat Keputusan Decision Letter No. 036/SK-
No. 036/SK-DIR/CFI/DIR/VIII/2024 tanggal DIR/CFI/DIR/VIII/2024 dated August 12,
12 Agustus 2024, Perusahaan menetapkan 2024, the Company establishes Changes in
Perubahan Susunan Anggota Komite Audit. the Structure of Members of Audit
Committee.
Gaji dan kesejahteraan Dewan Komisaris Salaries and other allowances of the
Perusahaan sebesar Rp 3.051.165 ribu Company’s Board of Commisioners
untuk 2025 (2024: Rp 3.032.718 ribu). Gaji amounted to Rp 3,051,165 thousand
dan kesejahteraan Dewan Direksi for the year 2025 (2024: Rp 3,032,718
Perusahaan sebesar Rp 8.073.111 ribu thousand). Salaries and other allowances of
untuk 2025 (2024: Rp 13.612.368 ribu). the Company’s Board of Directors
amounted to Rp 8,073,111 thousand for the
year 2025 (2024: Rp 13,612,368 thousand).
b. Penawaran Umum Perusahaan b. The Company's Public Offering
Penawaran Umum Saham Public Offering of Shares
Pada tanggal 26 Juni 1989, Perusahaan On June 26, 1989, the Company obtained
memperoleh izin dari Menteri Keuangan the license from Minister of Finance of the
Republik Indonesia dengan surat Republic of Indonesia through letter
No. SI-037/SHM/MK.10/1989 untuk No. SI-037/SHM/MK.10/1989 for the
melakukan penawaran umum atas 1.500 Company’s public offering of 1,500
ribu saham Perusahaan kepada masyarakat. thousand shares.
Penawaran Umum Perdana dan The Initial Public Offering and Limited
Terbatas yang telah dilakukan oleh Public Offerings conducted by the Company
Perusahaan adalah sebagai berikut: are as follows:
Nilai Harga
Jumlah nominal penawaran Nomor dan tanggal surat
Saham/ per saham/ per saham/ efektif dari Bapepam/
Number Par value Offering price Number and date of Bapepam's
Keterangan/Description of Shares per share per share notice of effectivity
Rp Rp
Penawaran Umum Perdana/ S1-037/SHM/MK.10/1989 26 Juni 1989/
Initial Public Offering 1.500.000 1.000 8.850 S1-037/SHM/MK.10/1989 June 26, 1989
Penawaran Umum Terbatas I/ S-2427/PM/1997 17 Oktober 1997/
Limited Public Offering I 29.600.034 1.000 1.000 S-2427/PM/1997 October 17, 1997
Penawaran Umum Terbatas II/ S-2009/PM/1999 20 Oktober 1999/
Limited Public Offering II 217.211.696 500 500 S-2009/PM/1999 October 20, 1999
Penawaran Umum Terbatas III/ S-1136/PM/2000 23 Mei 2000/
Limited Public Offering III 336.119.485 500 500 S-1136/PM/2000 May 23, 2000
Penawaran Umum Terbatas IV/ S-3216/BL/2007 29 Juni 2007/
Limited Public Offering IV 1.561.085.388 250 350 S-3216/BL/2007 June 29, 2007
Penawaran Umum Terbatas V/ S-10363/BL/2011 23 September 2011
Limited Public Offering V 1.171.488.567 250 400 S-10363/BL/2011 September 23, 2011
Pada tanggal 5 Agustus 1993 dan 24 Juli On August 5, 1993 and July 24, 1995, the
1995, Perusahaan melakukan pembagian Company distributed bonus shares totalling
saham bonus masing-masing sebanyak 2,466,564 shares and 4,933,453 shares,
2.466.564 saham dan 4.933.453 saham respectively, with par value of Rp 1,000 per
dengan nilai nominal Rp 1.000 per saham share, which are originated from additional
yang berasal dari agio hasil penawaran paid-in capital generated from the initial
umum perdana. Saham-saham tersebut public offering. All of those shares have
dicatatkan pada Bursa Efek Jakarta dan been listed on the Jakarta and Surabaya
Surabaya. Stock Exchange.
-8-
Page 409
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Pada tanggal 9 Desember 1998, On December 9, 1998, the Company
Perusahaan melakukan pembagian saham distributed bonus shares totalling 8,705,734
bonus sebanyak 8.705.734 saham dengan shares, respectively, with par value of
nilai nominal Rp 500 per saham yang Rp 500 per share, which are originated from
berasal dari agio hasil penawaran umum additional paid-in capital generated from the
saham. Saham-saham tersebut dicatatkan initial public offering. All of those shares
pada Bursa Efek Jakarta pada tanggal have been listed on the Jakarta Stock
10 Desember 1998. Exchange since December 10, 1998.
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan As of December 31, 2025 and 2024, all of
2024, seluruh saham Perusahaan tercatat di the Company’s share were listed on the
Bursa Efek Indonesia masing-masing Indonesia Stock Exchange totalling
sebanyak 3.984.520.457 lembar. 3,984,520,457 shares.
2. PENERAPAN STANDAR AKUNTANSI 2. ADOPTION OF NEW AND REVISED
KEUANGAN BARU DAN REVISI (PSAK) DAN STATEMENTS OF FINANCIAL ACCOUNTING
INTERPRETASI STÁNDAR AKUNTANSI STANDARDS (“PSAK”) AND
KEUANGAN (ISAK) INTERPRETATIONS OF PSAK (“ISAK”)
a. Amendemen/ Penyesuaian Standar yang a. Amendments/ Improvements Standards
Berlaku Efektif pada Tahun Berjalan Effective in the Current Year
Dewan Standar Akuntansi Keuangan Financial Accounting Standards Board
(DSAK) telah menerbitkan standar baru, (DSAK) have issued the new standards,
amandemen dan interpretasi yang berlaku amendments and interpretations which are
efektif pada tanggal 1 Januari 2025. effective as of 1 January 2025.
Tidak ada perubahan kebijakan akuntansi No changes to the Company’s accounting
Perusahaan dan tidak ada dampak terhadap policies and no impact on the amounts
jumlah yang dilaporkan di tahun berjalan reported for current year or prior year from
atau tahun sebelumnya dari standar yang those applicable standards
berlaku tersebut
b. Standar, Amendemen/Penyesuaian dan b. Standards, Amendments/Improvements
Interpretasi Standar Telah Diterbitkan and Intepretations to Standards Issued
Tapi Belum Diterapkan not yet Adopted
Pada tanggal persetujuan laporan At the date of authorization of these financial
keuangan, standar dan amandemen- statements, the following standard and
amandemen atas PSAK yang relevan bagi amendments to PSAK relevan to the
Perusahaan, yang telah diterbitkan namun Company were issued but not effective, with
belum berlaku efektif, dengan penerapan early application permitted:
dini diijinkan, adalah sebagai berikut:
Efektif untuk periode yang dimulai pada atau Effective for periods beginning on or after
setelah tanggal 1 Januari 2026 January 1, 2026
Amandemen PSAK 109 Instrumen Amendment to PSAK 109 Financial
Keuangan dan Amandemen PSAK 107 Instruments Keuangan dan Amendment
Instrumen Keuangan: Pengungkapan to PSAK 107 Financial Instruments:
tentang Klasifikasi dan Pengukuran Disclosures on Classification and
Instrumen Keuangan Measurement of Financial Instruments
Efektif untuk periode yang dimulai pada atau Effective for periods beginning on or after
setelah tanggal 1 Januari 2027 January 1, 2027
PSAK 118 Penyajian dan PSAK 118 Presentation and Disclosures
Pengungkapan dalam Laporan in Financial Statements
Keuangan
PSAK 119 Entitas Anak tanpa PSAK 119 Subsidiaries without Public
Akuntabilitas Publik: Pengungkapan Accountability: Disclosures
-9-
Page 410
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Sampai dengan tanggal penerbitan laporan As of the issuance date of the Company
keuangan Perusahaan, dampak dari financial statements, the effects of adopting
penerapan standar, amendemen dan these standards, amendments and
interpretasi tersebut terhadap laporan interpretations on the Company’s financial
keuangan Perusahaan tidak dapat diketahui statements are not known nor reasonably
atau diestimasi oleh manajemen. estimable by management.
3. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL INFORMATION
a. Pernyataan Kepatuhan a. Statement of Compliance
Laporan keuangan Perusahaan disusun The financial statements of the Company
sesuai dengan Standar Akuntansi have been prepared in accordance with
Keuangan di Indonesia dan keputusan Indonesian Financial Accounting
Bapepam-LK No. KEP.347/BL/2012 tanggal Standards, and the decision letter of
25 Juni 2012 No. VIII.G.7 tentang Pedoman Bapepam-LK No. KEP.347/BL/2012 dated
Penyajian dan Pengungkapan Laporan June 25, 2012 No. VIII.G.7 regarding the
Keuangan Emiten atau Perusahaan Publik. Guideline for Financial Statement
Presentation and Disclosure of Issuers or
Public Entities.
b. Dasar Penyusunan b. Basis of Preparation
Dasar penyusunan laporan keuangan The financial statements have been
adalah biaya historis, kecuali aset tetap, prepared on the historical cost basis
aset sewa operasi, properti investasi dan except for premises and equipments,
instrumen keuangan tertentu yang diukur leased assets, investment properties and
pada jumlah revaluasian atau nilai wajar certain financial instruments that are
pada setiap akhir periode pelaporan, yang measured at revalued amounts or fair
dijelaskan dalam kebijakan akuntansi di values at the end of each reporting period,
bawah ini. as explained in the accounting policies
below.
Biaya historis umumnya didasarkan pada Historical cost is generally based on the
nilai wajar dari imbalan yang diberikan fair value of the consideration given in
dalam pertukaran barang dan jasa. exchange for goods and services.
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima Fair value is the price that would be
untuk menjual suatu aset atau harga yang received to sell an asset or paid to transfer
akan dibayar untuk mengalihkan suatu a liability in an orderly transaction between
liabilitas dalam suatu transaksi teratur market participants at the measurement
antara pelaku pasar pada tanggal date, regardless of whether that price is
pengukuran, terlepas dari apakah harga directly observable or estimated using
tersebut dapat diamati secara langsung another valuation technique. In estimating
atau diestimasi menggunakan teknik the fair value of an asset or a liability, the
penilaian lain. Dalam mengestimasi nilai Company takes into account the
wajar dari suatu aset atau liabilitas, characteristics of the asset or liability if
Perusahaan memperhitungkan karakteristik market participants would take those
aset atau liabilitas jika pelaku pasar akan characteristics into account when pricing
memperhitungkan karakteristik tersebut the asset or liability at the measurement
ketika menentukan harga aset atau liabilitas date. Fair value for measurement and/or
pada tanggal pengukuran. Nilai wajar untuk disclosure purposes in these financial
tujuan pengukuran dan/atau pengungkapan statements is determined on such a basis,
pada laporan keuangan ditentukan atas except for leasing transactions that are
dasar tersebut, kecuali untuk transaksi within the scope of PSAK 116 and
sewa yang merupakan ruang lingkup PSAK measurements that have some similarities
116 dan pengukuran yang memiliki to fair value but are not fair value, such as
kemiripan dengan nilai wajar namun bukan value in use in PSAK 113.
merupakan nilai wajar seperti nilai pakai
dalam PSAK 113
Laporan arus kas disusun dengan The statement of cash flows are prepared
menggunakan metode langsung dengan using the direct method with classifications
mengelompokkan arus kas dalam aktivitas of cash flows into operating, investing and
operasi, investasi dan pendanaan. financing activities.
- 10 -
Page 411
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Direksi memiliki, pada saat persetujuan The directors have, at the time of
laporan keuangan, suatu ekspektasi yang approving the financial statements, a
memadai bahwa Perusahaan memiliki reasonable expectation that the Company
sumber daya yang cukup untuk has adequate resources to continue in
melanjutkan keberadaan operasinya untuk operational existence for the foreseeable
di masa yang akan datang sehingga future. Thus, they continue to adopt the
mereka melanjutkan penerapan dasar going concern basis of accounting in
akuntansi kelangsungan usaha dalam preparing the financial statements
penyusunan laporan keuangan.
c. Transaksi dan Penjabaran Laporan c. Foreign Currency Transactions and
Keuangan dalam Mata Uang Asing Translation
Laporan keuangan Perusahaan diukur dan The financial statements of the Company
disajikan dalam mata uang dari lingkungan are measured and presented in the
ekonomi utama dimana entitas beroperasi currency of the primary economic
(mata uang fungsional). Laporan keuangan environment in which the entity operates
Perusahaan disajikan dalam mata uang (its functional currency). The financial
Rupiah yang merupakan mata uang statements of the Company are presented
fungsional Perusahaan dan mata uang in Indonesian Rupiah, which is the
penyajian untuk laporan keuangan. functional currency of the Company and
Perusahaan tidak memiliki aset moneter the presentation currency for the financial
dalam mata uang asing pada tahun 2025 statement. The Company does not have
dan 2024. monetary asset in foreign currency in 2025
and 2024.
d. Transaksi Pihak-pihak Berelasi d. Transactions with Related Parties
Pihak-pihak berelasi adalah orang atau A related party is a person or entity that is
entitas yang terkait dengan Perusahaan: related to the Company:
a) Orang atau anggota keluarga dekatnya a) A person or a close member of that
mempunyai relasi dengan Perusahaan person's family is related to the
jika orang tersebut: Company if that person:
i. memiliki pengendalian atau i. has control or joint control over
pengendalian bersama atas the Company;
Perusahaan;
ii. memiliki pengaruh signifikan atas ii. has significant influence over the
Perusahaan; atau Company; or
iii. merupakan personel manajemen iii. is a member of the key
kunci Perusahaan atau entitas management personnel of the
induk dari Perusahaan. Company or of a parent of the
Company.
b) Suatu entitas berelasi dengan b) An entity is related to the Company if
Perusahaan jika memenuhi salah satu any of the following conditions applies:
hal berikut:
i. entitas dan Perusahaan adalah i. the entity and the Company are
anggota dari kelompok usaha members of the same Company
yang sama (artinya entitas induk, (which means that each parent,
entitas anak, dan entitas anak subsidiary and fellow subsidiary is
berikutnya saling berelasi dengan related to the others).
entitas lainnya).
ii. satu entitas adalah entitas ii. one entity is an associate or joint
asosiasi atau ventura bersama venture of the other entity (or an
dari entitas lain (atau entitas associate or joint venture of a
asosiasi atau ventura bersama member of a Company of which
yang merupakan anggota suatu the other entity is a member).
kelompok usaha, yang mana
entitas lain tersebut adalah
anggotanya).
- 11 -
Page 412
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
iii. kedua entitas tersebut adalah iii. both entities are joint ventures of
ventura bersama dari pihak ketiga the same third party.
yang sama.
iv. satu entitas adalah ventura iv. one entity is a joint venture of a
bersama dari entitas ketiga dan third entity and the other entity is
entitas yang lain adalah entitas an associate of the third entity.
asosiasi dari entitas ketiga.
v. entitas tersebut adalah suatu v. the entity is a post-employment
program imbalan pasca kerja benefit plan for the benefit of
untuk imbalan kerja dari salah employees of either the reporting
satu entitas pelapor atau entitas entity or an entity related to the
yang terkait dengan Perusahaan. Company.
vi. entitas yang dikendalikan atau vi. the entity is controlled or jointly
dikendalikan bersama oleh orang controlled by a person identified
yang diidentifikasi dalam huruf a). in a).
vii. orang yang diidentifikasi dalam vii. a person identified in a) i) has
huruf a) i) memiliki pengaruh significant influence over the
signifikan atas entitas atau entity or is a member of the key
merupakan personil manajemen management personnel of the
kunci entitas (atau entitas induk entity (or of a parent of the entity).
dari entitas).
viii. entitas, atau anggota dari viii. the entity, or any member of a
kelompok yang mana entitas Company of which it is a part,
merupakan bagian dari kelompok provides key management
tersebut, menyediakan jasa personnel services to the
personil manajemen kunci kepada Company or to the parent of the
Perusahaan atau kepada entitas Company.
induk dari Perusahaan.
Transaksi signifikan yang dilakukan dengan Significant transactions with related
pihak-pihak berelasi, baik dilakukan dengan parties, whether or not made at similar
kondisi dan persyaratan yang sama dengan terms and conditions as those done with
pihak ketiga maupun tidak, diungkapkan third parties, are disclosed in the financial
pada laporan keuangan. statements.
e. Instrumen Keuangan e. Financial Instruments
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and financial liabilities are
diakui pada laporan posisi keuangan pada recognized on the statement of financial
saat Perusahaan menjadi salah satu pihak position when the Company becomes a
dalam ketentuan kontraktual instrumen party to the contractual provisions of the
tersebut. instrument.
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and financial liabilities are
pada awalnya diukur pada nilai wajar. initially measured at fair value. Transaction
Biaya transaksi yang dapat diatribusikan costs that are directly attributable to the
secara langsung dengan perolehan atau acquisition or issue of financial assets and
penerbitan aset keuangan dan liabilitas financial liabilities are added to or
keuangan ditambahkan atau dikurangkan deducted from the fair value of the
dari nilai wajar aset keuangan dan liabilitas financial assets and financial liabilities, as
keuangan, jika diperlukan, pada pengakuan appropriate, on initial recognition.
awal. Biaya transaksi yang dapat Transaction costs directly attributable to
diatribusikan secara langsung dengan the acquisition of financial assets or
perolehan aset keuangan dan liabilitas financial liabilities at fair value through
keuangan pada nilai wajar melalui laba rugi profit or loss are recognized immediately in
diakui langsung pada laba rugi. profit or loss.
- 12 -
Page 413
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Semua pembelian atau penjualan reguler All regular way purchases or sales of
aset keuangan diakui dan dihentikan financial assets are recognized and
pengakuannya berdasarkan tanggal derecognized on a trade date basis.
perdagangan. Pembelian atau penjualan Regular way purchases or sales are
reguler adalah pembelian atau penjualan purchases or sales of financial assets that
aset keuangan yang memerlukan require delivery of assets within the time
penyerahan aset dalam jangka waktu yang frame established by regulation or
ditetapkan oleh peraturan atau konvensi di convention in the marketplace.
pasar.
Semua aset keuangan yang diakui All recognized financial assets are
selanjutnya diukur secara keseluruhan measured subsequently in their entirety at
pada biaya perolehan yang diamortisasi either amortized cost or fair value,
atau nilai wajar, tergantung pada klasifikasi depending on the classification of the
aset keuangan tersebut. financial assets.
Klasifikasi aset keuangan Classification of financial assets
Instrumen utang yang memenuhi Debt instruments that meet the following
persyaratan berikut selanjutnya diukur pada conditions are subsequently measured at
biaya perolehan diamortisasi: amortized cost:
aset keuangan dikelola dalam model the financial asset is held within a
bisnis yang bertujuan untuk memiliki business model whose objective is to
aset keuangan dalam rangka hold financial assets in order to collect
mendapatkan arus kas kontraktual; dan contractual cash flows; and
persyaratan kontraktual dari aset The contractual terms of the financial
keuangan menghasilkan arus kas pada asset give rise on specified dates to
tanggal tertentu yang semata dari cash flows that are solely payments of
pembayaran pokok dan bunga (“SPPI”) principal and interest (“SPPI”) on the
dari jumlah pokok terutang. principal amount outstanding.
Biaya perolehan diamortisasi dan metode Amortized cost and effective interest
suku bunga efektif method
Metode suku bunga efektif adalah metode The effective interest method is a method
menghitung biaya perolehan diamortisasi of calculating the amortized cost of a debt
dari instrumen utang dan mengalokasikan instrument and of allocating interest
pendapatan bunga selama periode yang income over the relevant period.
relevan.
Biaya perolehan diamortisasi dari aset The amortized cost of a financial asset is
keuangan adalah nilai aset keuangan yang the amount at which the financial asset is
diukur pada saat pengakuan awal dikurangi measured at initial recognition minus the
pembayaran pokok, ditambah amortisasi principal repayments, plus the cumulative
kumulatif menggunakan metode suku amortization using the effective interest
bunga efektif dari selisih antara nilai awal method of any difference between that
dan nilai jatuh temponya, disesuaikan initial amount and the maturity amount,
dengan penyisihan kerugiannya. Di sisi lain, adjusted for any loss allowance. On the
jumlah tercatat bruto aset keuangan adalah other hand, the gross carrying amount of a
biaya perolehan diamortisasi dari aset financial asset is the amortized cost of a
keuangan, sebelum disesuaikan dengan financial asset before adjusting for any loss
penyisihan kerugian. allowance.
Pendapatan bunga diakui dalam laba rugi Interest income is recognized in profit or
dan dimasukkan dalam pos “Penghasilan loss and is included in the "Interest
bunga”. income" line item.
Penurunan nilai aset keuangan Impairment of financial assets
Perusahaan mengakui penyisihan kerugian The Company recognizes a loss allowance
untuk kerugian kredit ekspektasian (“ECL”) for expected credit losses (“ECL”) on
atas piutang sewa pembiayaan, piutang finance lease receivables, consumer
pembiayaan konsumen, anjak piutang, finance receivables, factoring receivables,
piutang jual dan sewa-balik dan piutang sale and leaseback receivables, and other
lainnya. Nilai kerugian kredit ekspektasian receivables. The amount of expected credit
diperbarui pada tanggal pelaporan untuk losses is updated at each reporting date to
mencerminkan perubahan risiko kredit reflect changes in credit risk since initial
sejak pengakuan awal masing-masing recognition of the respective financial
instrumen keuangan. instrument.
- 13 -
Page 414
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Perusahaan mengakui ECL 12 bulan The Company recognizes 12 months
dan/atau sepanjang umurnya untuk sewa and/or lifetime ECL for finance lease
pembiayaan, pembiayaan konsumen, anjak receivables, consumer finance receivables,
piutang, piutang jual dan sewa-balik dan factoring receivables, sale and leaseback
piutang lainnya. Kerugian kredit receivables and other receivables. The
ekspektasian atas aset keuangan expected credit losses on these financial
diestimasi menggunakan matriks provisi assets are estimated using a provision
berdasarkan pengalaman kerugian kredit matrix based on the Company’s historical
historis Perusahaan, disesuaikan untuk credit loss experience, adjusted for factors
faktor spesifik debitur, kondisi ekonomi that are specific to the debtors, general
umum serta penilaian atas arah kondisi kini economic conditions and an assessment of
dan perkiraan masa depan pada tanggal both the current as well as the forecast
pelaporan, termasuk nilai waktu atas uang direction of conditions at the reporting
jika tepat. date, including time value of money where
appropriate.
Kerugian kredit ekspektasian sepanjang Lifetime ECL represents the expected
umur merupakan kerugian kredit credit losses that will result from all
ekspektasian yang timbul dari seluruh possible default events over the expected
kemungkinan peristiwa gagal bayar selama life of a financial instrument. In contrast,
perkiraan umur instrumen keuangan. 12-month ECL represents the portion of
Sebaliknya, ECL 12 bulan mewakili porsi lifetime ECL that is expected to result from
ECL sepanjang umur yang timbul dari default events on a financial instrument
peristiwa gagal bayar pada instrumen that are possible within 12 months after the
keuangan yang mungkin terjadi dalam reporting date.
12 bulan setelah tanggal pelaporan.
Peningkatan risiko kredit secara signifikan Significant increase in credit risk
Dalam menilai apakah risiko kredit pada In assessing whether the credit risk on a
instrumen keuangan telah meningkat financial instrument has increased
secara signifikan sejak pengakuan awal, significantly since initial recognition, the
Perusahaan membandingkan risiko gagal Company compares the risk of a default
bayar yang terjadi pada instrumen occurring on the financial instrument as at
keuangan pada tanggal pelaporan dengan the reporting date with the risk of a default
risiko gagal bayar yang terjadi pada occurring on the financial instrument as at
instrumen keuangan pada tanggal the date of initial recognition. In making
pengakuan awal. Dalam melakukan this assessment, the Company considers
penilaian, Perusahaan mempertimbangkan both quantitative and qualitative
baik informasi kuantitatif maupun kualitatif information that is reasonable and
yang wajar dan mendukung, termasuk supportable, including historical
pengalaman historis dan informasi bersifat experience and forward-looking
perkiraan masa depan, yang tersedia tanpa information that is available without undue
biaya atau upaya berlebihan. Informasi cost or effort. Forward-looking information
masa depan yang dipertimbangkan considered includes the future prospects of
mencakup prospek masa depan industri di the industries in which the Company’s
mana debitur Perusahaan beroperasi, yang debtors operate, obtained from economic
diperoleh dari laporan ahli ekonomi, analis expert reports, financial analysts,
keuangan, badan pemerintah, lembaga governmental bodies, relevant think-tanks
terkait, dan organisasi serupa lainnya, serta and other similar organizations, as well as
pertimbangan berbagai sumber eksternal consideration of various external sources
aktual dan prakiraan informasi ekonomi of actual and forecast economic
yang terkait dengan operasi inti information that relate to the Company’s
Perusahaan. core operations.
Secara khusus, informasi berikut In particular, the following information is
diperhitungkan ketika menilai apakah risiko taken into account when assessing
kredit telah meningkat secara signifikan whether credit risk has increased
sejak pengakuan awal: significantly since initial recognition:
memburuknya kondisi usaha, existing or forecast adverse changes
keuangan atau ekonomi yang terjadi in business, financial or economic
saat ini atau prakiraan yang akan conditions that are expected to cause
menyebabkan penurunan signifikan a significant decrease in the debtor’s
atas kemampuan peminjam untuk ability to meet its debt obligations;
menyelesaikan kewajiban utangnya;
- 14 -
Page 415
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
terdapat penurunan yang signifikan an actual or expected significant
terhadap hasil operasi peminjam, baik deterioration in the operating results of
secara aktual atau yang diperkirakan the debtor; and
akan terjadi; dan
aset keuangan yang telah mengajukan financial assets that has been
program restrukturisasi. proposed restructured program.
Terlepas dari hasil penilaian di atas, Irrespective of the outcome of the above
Perusahaan membuat praduga risiko kredit assessment, the Company presumes that
aset keuangan telah meningkat signifikan the credit risk on a financial asset has
sejak pengakuan awal ketika pembayaran increased significantly since initial
kontraktual tertunggak lebih dari 30 hari, recognition when contractual payments are
kecuali jika Perusahaan memiliki informasi more than 30 days past due, unless the
yang wajar dan terdukung yang Company has reasonable and supportable
menunjukkan hal sebaliknya. information that demonstrates otherwise.
Meskipun demikian, Perusahaan Despite the foregoing, the Company
mengasumsikan bahwa risiko kredit pada assumes that the credit risk on a financial
instrumen keuangan tidak meningkat instrument has not increased significantly
secara signifikan sejak pengakuan awal jika since initial recognition if the financial
instrumen keuangan tersebut ditetapkan instrument is determined to have low credit
memiliki risiko kredit yang rendah pada risk at the reporting date. A financial
tanggal pelaporan. Instrumen keuangan instrument is determined to have low credit
bertekad memiliki risiko kredit rendah jika: risk if:
1. instrumen keuangan memiliki risiko 1. the financial instrument has a low risk of
gagal bayar yang rendah; default;
2. debitur memiliki kapasitas yang kuat 2. the debtor has a strong capacity to
untuk memenuhi kewajiban arus kas meet its contractual cash flow
kontraktualnya dalam waktu dekat; dan obligations in the near term; and
3. memburuknya kondisi ekonomi dan 3. adverse changes in economic and
bisnis dalam jangka panjang dapat, business conditions in the longer term
tetapi tidak selalu, menurunkan may, but will not necessarily, reduce
kemampuan peminjam untuk the ability of the borrower to fulfil its
memenuhi kewajiban arus kas contractual cash flow obligations.
kontraktualnya.
Perusahaan menganggap aset keuangan The Company considers a financial asset
memiliki risiko kredit rendah ketika aset to have low credit risk when the asset has
memiliki peringkat kredit eksternal external credit rating of ‘investment grade’
'investment grade' sesuai dengan definisi in accordance with the globally understood
yang dipahami secara global atau jika definition or if an external rating is not
peringkat eksternal tidak tersedia, aset available, the asset has an internal rating
tersebut memiliki peringkat internal of ‘performing’. Performing means that the
'performing'. Performing berarti bahwa counterparty has a strong financial position
rekanan memiliki posisi keuangan yang and there is no past due amounts.
kuat dan tidak ada jumlah yang tertunggak.
Perusahaan secara teratur memantau The Company regularly monitors the
efektivitas kriteria yang digunakan untuk effectiveness of the criteria used to identify
mengidentifikasi apakah telah terjadi whether there has been a significant
peningkatan risiko kredit yang signifikan increase in credit risk and revises them as
dan merevisinya jika perlu untuk appropriate to ensure that the criteria are
memastikan bahwa kriteria tersebut mampu capable of identifying significant increase
mengidentifikasi peningkatan risiko kredit in credit risk before the amount becomes
yang signifikan sebelum jumlahnya jatuh past due.
tempo.
- 15 -
Page 416
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Definisi gagal bayar Definition of default
Perusahaan menganggap bahwa gagal The Company considers that default has
bayar telah terjadi ketika aset keuangan occurred when a financial asset is more
tertunggak lebih dari 90 hari kecuali jika than 90 days past due unless the
Perusahaan memiliki informasi yang wajar Company has reasonable and supportable
dan terdukung untuk menunjukkan bahwa information to demonstrate that a more
kriteria yang lebih panjang lebih tepat. lagging default criterion is more
appropriate.
Aset keuangan memburuk Credit-impaired financial assets
Aset keuangan mengalami penurunan nilai A financial asset is credit-impaired when
kredit ketika satu atau lebih peristiwa yang one or more events that have a detrimental
memiliki dampak buruk pada estimasi arus impact on the estimated future cash flows
kas masa depan dari aset keuangan of that financial asset have occurred.
tersebut telah terjadi. Bukti bahwa aset Evidence that a financial asset is credit-
keuangan mengalami penurunan nilai impaired includes observable data about
termasuk data yang dapat diobservasi the following events:
tentang peristiwa berikut:
kesulitan keuangan signifikan yang significant financial difficulty of the
dialami penerbit atau peminjam; issuer or the borrower;
pelanggaran kontrak, seperti peristiwa a breach of contract, such as a default
gagal bayar atau tunggakan; or past due event;
pihak pemberi pinjaman, untuk alasan the lender(s) of the borrower, for
ekonomik atau kontraktual sehubungan economic or contractual reasons
dengan kesulitan keuangan yang relating to the borrower’s financial
dialami pihak peminjam, telah difficulty, having granted to the
memberikan konsesi pada pihak borrower a concession(s) that the
peminjam yang tidak mungkin lender(s) would not otherwise
diberikan jika pihak peminjam tidak consider;
mengalami kesulitan tersebut;
terjadi kemungkinan bahwa pihak it is becoming probable that the
peminjam akan dinyatakan pailit atau borrower will enter bankruptcy or other
melakukan reorganisasi keuangan financial reorganization;
lainnya;
hilangnya pasar aktif untuk aset the disappearance of an active market
keuangan itu akibat kesulitan for that financial asset because of
keuangan; atau financial difficulties; or
pembelian atau penerbitan aset the purchase or origination of a
keuangan dengan diskon sangat besar financial asset at a deep discount that
yang mencerminkan kerugian kredit reflects the incurred credit losses.
yang terjadi.
Kebijakan penghapusan Write-off policy
Perusahaan menghapuskan aset keuangan The Company writes off a financial asset
ketika ada informasi yang menunjukkan when there is information indicating that
bahwa pihak lawan berada dalam kesulitan the counterparty is in severe financial
keuangan yang buruk dan tidak ada difficulty and there is no realistic prospect
prospek pemulihan yang realistis, contoh of recovery, e.g. when the counterparty
ketika pihak lawan dalam proses likuidasi has been placed under liquidation or has
atau telah memasuki proses kebangkrutan, entered into bankruptcy proceedings,
atau ketika jumlahnya sudah lebih 180 hari when the amounts are over 180 days past
tertunggak, mana yang terjadi lebih dulu. due, whichever occurs sooner. Financial
Aset keuangan yang dihapuskan dapat assets written off may still be subject to
menjadi subjek aktivitas paksaan dalam enforcement activities under the
prosedur pemulihan Perusahaan, dengan Company’s recovery procedures, taking
mempertimbangkan nasihat hukum yang into account legal advice where
sesuai. Setiap pemulihan yang terjadi diakui appropriate. Any recoveries made are
dalam laba rugi. recognized in profit or loss.
- 16 -
Page 417
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Pengukuran dan pengakuan atas kerugian Measurement and recognition of expected
kredit ekspektasian credit losses
Pengukuran kerugian kredit ekspektasian The measurement of expected credit
merupakan fungsi dari probability of default, losses is a function of the probability of
loss given default (yaitu besarnya kerugian default, loss given default (i.e. the
jika terjadi gagal bayar) dan eksposur pada magnitude of the loss if there is a default)
gagal bayar. Penilaian probability of default and the exposure at default. The
dan loss given default berdasarkan data assessment of the probability of default
historis yang disesuaikan dengan informasi and loss given default is based on
masa depan seperti dijelaskan di atas. historical data adjusted by forward-looking
Adapun eksposur atas gagal bayar, untuk information as described above. As for the
aset keuangan, diwakili oleh nilai tercatat exposure at default, for financial assets,
bruto aset pada tanggal pelaporan. this is represented by the assets’ gross
carrying amount at the reporting date.
Untuk aset keuangan, kerugian kredit For financial assets, the expected credit
ekspektasian diestimasi sebagai selisih loss is estimated as the difference between
antara seluruh arus kas kontraktual yang all contractual cash flows that are due to
jatuh tempo kepada Perusahaan sesuai the Company in accordance with the
dengan kontrak dan seluruh arus kas yang contract and all the cash flows that the
diekspektasi akan diterima oleh Company expects to receive, discounted at
Perusahaan, didiskontokan pada suku the original effective interest rate. For a
bunga efektif awal. Untuk piutang sewa, lease receivable, the cash flows used for
arus kas yang digunakan untuk determining the expected credit losses is
menentukan kerugian kredit ekspektasian consistent with the cash flows used in
konsisten dengan arus kas yang digunakan measuring the lease receivable in
dalam mengukur piutang sewa berdasarkan accordance with PSAK 116.
PSAK 116.
Apabila kerugian kredit ekspektasian Where lifetime ECL is measured on a
sepanjang umur diukur secara kolektif collective basis to cater for cases where
untuk kasus dimana bukti kenaikan evidence of significant increases in credit
signifikan risiko kredit pada level instrumen risk at the individual instrument level may
invidual tidak tersedia, instrumen keuangan not yet be available, the financial
dikelompokkan dengan dasar sebagai instruments are Companyed on the
berikut: following basis:
Status jatuh tempo; dan Past-due status; and
Jenis jaminan untuk piutang sewa Classification of collaterals for finance
pembiayaan, pembiayaan konsumen lease receivables, consumer financing
dan piutang jual dan sewa-balik. receivables, and sale and leaseback
receivables.
Pengelompokan ditelaah secara teratur The grouping is regularly reviewed by
oleh manajemen untuk memastikan setiap management to ensure the constituents of
kelompok mempunyai karakteristik risiko each Company continue to share similar
yang sama. credit risk characteristics.
Jika Perusahaan telah mengukur cadangan If the Company has measured the loss
kerugian untuk instrumen keuangan allowance for a financial instrument at an
sebesar ECL sepanjang umurnya pada amount equal to lifetime ECL in the
periode pelaporan sebelumnya, tetapi previous reporting period, but determines
menentukan pada tanggal pelaporan kini at the current reporting date that the
bahwa kondisi untuk ECL sepanjang conditions for lifetime ECL are no longer
umurnya tidak lagi terpenuhi, Perusahaan met, the Company measures the loss
mengukur cadangan kerugian sejumlah allowance at an amount equal to 12-month
ECL 12 bulan pada tanggal pelaporan kini. ECL at the current reporting date.
Perusahaan mengakui keuntungan atau The Company recognizes an impairment
kerugian penurunan nilai dalam laba rugi gain or loss in profit or loss for all financial
untuk semua instrumen keuangan dengan instruments with a corresponding
penyesuaian terkait ke jumlah tercatat adjustment to their carrying amount
melalui akun cadangan kerugian. through a loss allowance account.
- 17 -
Page 418
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Penghentian pengakuan aset keuangan Derecognition of financial assets
Perusahaan menghentikan pengakuan aset The Company derecognizes a financial
keuangan jika dan hanya jika hak asset only when the contractual rights to
kontraktual atas arus kas yang berasal dari the cash flows from the asset expire, or it
aset keuangan berakhir, atau Perusahaan transfers the financial asset and
mentransfer aset keuangan dan secara substantially all the risks and rewards of
substansial mentransfer seluruh risiko dan ownership of the asset to another entity. If
manfaat atas kepemilikan aset kepada the Company neither transfers nor retains
entitas lain. Jika Perusahaan tidak substantially all the risks and rewards of
mentransfer serta tidak memiliki secara ownership and continues to control the
substansial seluruh risiko dan manfaat transferred asset, the Company recognizes
kepemilikan serta masih mengendalikan its retained interest in the asset and an
asset yang ditransfer, maka Perusahaan associated liability for amounts it may have
mengakui keterlibatan berkelanjutan atas to pay. If the Company retains substantially
aset yang ditransfer dan liabilitas terkait all the risks and rewards of ownership of a
sebesar jumlah yang mungkin harus transferred financial asset, the Company
dibayar. Jika Perusahaan memiliki secara continues to recognize the financial asset
substansial seluruh risiko dan manfaat and also recognizes a collateralized
kepemilikan aset keuangan yang ditransfer, borrowing for the proceeds received.
Perusahaan masih mengakui aset
keuangan dan juga mengakui pinjaman
yang dijamin sebesar pinjaman yang
diterima.
Pada penghentian pengakuan aset On derecognition of a financial asset
keuangan yang diukur pada biaya measured at amortized cost, the difference
perolehan diamortisasi, perbedaan antara between the asset’s carrying amount and
nilai tercatat aset dan jumlah imbalan yang the sum of the consideration received and
diterima dan piutang diakui dalam laba rugi. receivable is recognized in profit or loss.
Liabilitas Keuangan dan Instrumen Financial Liabilities and Equity
Ekuitas Instruments
Klasifikasi sebagai liabilitas atau ekuitas Classification as debt or equity
Instrumen utang dan ekuitas yang Debt and equity instruments issued by the
diterbitkan oleh Perusahaan diklasifikasikan Company are classified as either financial
sebagai liabilitas keuangan atau ekuitas liabilities or as equity in accordance with
sesuai dengan substansi perjanjian the substance of the contractual
kontraktual dan definisi liabilitas keuangan arrangements entered into and the
dan instrumen ekuitas. definitions of a financial liability and an
equity instrument.
Instrumen ekuitas Equity instruments
Instrumen ekuitas adalah setiap kontrak An equity instrument is any contract that
yang memberikan hak residual atas aset evidences a residual interest in the assets
Perusahaan setelah dikurangi dengan of an entity after deducting all of its
seluruh liabilitasnya. Instrumen ekuitas liabilities. Equity instruments issued by the
yang diterbitkan oleh Perusahaan dicatat Company are recorded at the proceeds
sebesar hasil penerimaan bersih setelah received, net of direct issue costs.
dikurangi biaya penerbitan langsung.
Pembelian kembali instrumen ekuitas Repurchase of the Company’s own equity
Perusahaan (saham treasuri) diakui dan instruments (treasury shares) is
dikurangkan secara langsung dari ekuitas. recognized and deducted directly in equity.
Keuntungan dan kerugian yang timbul dari No gain or loss is recognized in profit or
pembelian, penjualan, penerbitan atau loss on the purchase, sale, issue or
pembatalan instrumen ekuitas Perusahaan cancellation of the Company’s own equity
tersebut tidak diakui dalam laba rugi. instruments.
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Liabilitas keuangan Perusahaan The Company financial liabilities are
diklasifikasikan sebagai pada biaya classified financial liabilities at amortized
perolehan diamortisasi. cost.
- 18 -
Page 419
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Liabilitas keuangan pada biaya perolehan Financial liabilities at amortized cost
diamortisasi
Pada saat pengakuan awal, liabilitas At initial recognition, financial liabilities
keuangan yang diukur pada biaya measured at amortized cost are
perolehan diamortisasi diakui pada nilai recognized at fair value net of transaction
wajarnya setelah dikurangi biaya transaksi costs which are directly attributable to the
yang dapat diatribusikan secara langsung issuance of such, and subsequently
dengan penerbitan liabilitas keuangan measured at amortized cost using the
tersebut, dan selanjutnya diukur pada biaya effective interest method, where interest
perolehan diamortisasi dengan expense is recognized based on the rate of
menggunakan metode suku bunga efektif, effective return, except for short-term
dimana beban bunga diakui berdasarkan liabilities when the recognition of interest
tingkat pengembalian yang efektif, kecuali would be immaterial.
untuk liabilitas jangka pendek dimana
pengakuan bunganya tidak material.
Metode suku bunga efektif Effective interest method
Metode suku bunga efektif adalah metode The effective interest method is a method
yang digunakan untuk menghitung biaya of calculating the amortized cost of a
perolehan diamortisasi dari liabilitas financial liability and of allocating interest
keuangan dan metode untuk expense over the relevant period. The
mengalokasikan biaya bunga selama effective interest rate is the rate that
periode yang relevan. Suku bunga efektif exactly discounts estimated future cash
adalah suku bunga yang secara tepat payments (including all fees and points
mendiskontokan estimasi pembayaran kas paid or received that form an integral part
masa depan (mencakup seluruh komisi dan of the effective interest rate, transaction
bentuk lain yang dibayarkan dan diterima costs and other premiums or discounts)
yang merupakan bagian yang tak through the expected life of the financial
terpisahkan dari suku bunga efektif, biaya liability, or (where appropriate) a shorter
transaksi dan premium dan diskonto lainnya) period to the net carrying amount on initial
selama perkiraan umur liabilitas keuangan, recognition.
atau (jika lebih tepat) digunakan periode
yang lebih singkat untuk memperoleh nilai
tercatat bersih pada saat pengakuan awal.
Penghentian pengakuan liabilitas keuangan Derecognition of financial liabilities
Perusahaan menghentikan pengakuan The Company derecognizes financial
liabilitas keuangan, jika dan hanya jika, liabilities when, and only when, the
liabilitas Perusahaan telah dilepaskan, Company’s obligations are discharged,
dibatalkan atau kadaluarsa. Selisih antara cancelled or have expired. The difference
jumlah tercatat liabilitas keuangan yang between the carrying amount of the
dihentikan pengakuannya dan imbalan financial liability derecognized and the
yang dibayarkan dan utang diakui dalam consideration paid and payable is
laba rugi. recognized in profit or loss.
f. Saling Hapus antar Aset Keuangan dan f. Netting of Financial Assets and
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and financial liabilities are
disalinghapuskan dan nilai netonya offset and the net amount presented in the
disajikan dalam laporan posisi keuangan statement of financial position when the
jika Perusahaan tersebut memiliki hak yang Company has a legally enforceable right to
dapat dipaksakan secara hukum untuk set off the recognized amounts; and
melakukan saling hapus atas jumlah yang intends either to settle on a net basis, or to
telah diakui; dan berintensi untuk realize the asset and settle the liability
menyelesaikan secara neto atau untuk simultaneously. A right to set-off must be
merealisasikan aset dan menyelesaikan available today rather than being
liabilitasnya secara simultan. Hak saling contingent on a future event and must be
hapus dapat ada pada saat ini dari pada exercisable by any of the counterparties,
bersifat kontinjen atas terjadinya suatu both in the normal course of business and
peristiwa di masa depan dan harus in the event of default, insolvency or
dieksekusi oleh pihak lawan, baik dalam bankruptcy.
situasi bisnis normal dan dalam peristiwa
gagal bayar, peristiwa kepailitan atau
kebangkrutan.
- 19 -
Page 420
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
g. Nilai Wajar g. Fair value
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima Fair value is the price that would be
untuk menjual suatu aset atau harga yang received to sell an asset or paid to transfer
akan dibayar untuk mengalihkan suatu a liability in an orderly transaction between
liabilitas dalam transaksi teratur antara market participants at the measurement
pelaku pasar pada tanggal pengukuran date, regardless of whether that price is
tanpa memperhatikan apakah harga directly observable or estimated using
tersebut dapat diobservasi secara langsung another valuation technique. In estimating
atau diestimasi menggunakan teknik the fair value of an asset or a liability, the
penilaian lain. Dalam mengukur nilai wajar Company takes into account the
atas suatu aset atau liabilitas pada tanggal characteristics the asset or a liability if
pengukuran, Perusahaan memperhitungkan market participants would take those
karakteristik suatu aset atau liabilitas jika characteristics into account when pricing
pelaku pasar akan memperhitungkan the asset or liability at the measurement
karakteristik tersebut ketika menentukan date.
harga aset atau liabilitas pada tanggal
pengukuran.
Dalam rangka konsistensi dan In order to increase consistency and
perbandingan dalam pengukuran nilai wajar comparability in fair value measurements
dan pengungkapan terkait, Perusahaan and related disclosures, the Company
melakukan pengukuran nilai wajar atas measures the fair value of the financial
instrumen keuangan yang dimiliki dengan instruments held based on the following
hirarki berikut: hierarchy:
pengukuran nilai wajar level 1 adalah level 1 fair value measurements are
yang berasal dari harga kuotasian those derived from quoted prices
(tanpa penyesuaian) di pasar aktif (unadjusted) in active markets for
untuk aset atau liabilitas yang identik; identical assets or liabilities; that the
dimana Perusahaan dapat mengakses Company can access at the
pada tanggal pengukuran; measurement date;
pengukuran nilai wajar level 2 adalah level 2 fair value measurements are
yang berasal dari input selain harga those derived from inputs other than
kuotasian yang termasuk dalam level 1 quoted prices included within level 1
yang dapat diobservasi untuk aset atau that are observable for the assets or
liabilitas, baik secara langsung liability, either directly (i.e. as prices)
(misalnya harga) atau secara tidak or indirectly (i.e. derived from prices);
langsung (misalnya deviasi dari harga); and
dan
pengukuran nilai wajar level 3 adalah level 3 fair value measurements are
yang berasal dari teknik penilaian yang those derived from valuation
mencakup input untuk aset atau techniques that include inputs for the
liabilitas yang bukan berdasarkan data asset or liability that are not based on
pasar yang dapat diobservasi (input observable market data (unobservable
yang tidak dapat diobservasi). inputs).
h. Kas dan Bank h. Cash on hand and In Banks
Untuk tujuan penyajian arus kas, kas dan For cash flow presentation purposes, cash
bank terdiri dari kas dan bank yang jatuh and cash in banks consist of unrestricted
tempo dalam waktu tiga bulan atau kurang cash and cash in banks with maturities of
dari tanggal perolehannya dan yang tidak three months or less from the date of
dijaminkan serta tidak dibatasi placement.
penggunaannya.
i. Tagihan Anjak Piutang i. Factoring Receivable
Tagihan anjak piutang merupakan piutang Factoring receivables are purchased
yang dibeli dari perusahaan lain. receivables from the other companies.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement,
setelah pengakuan awal, reklasifikasi, subsequent measurement, reclassification,
penentuan nilai wajar, penurunan nilai dan fair value, impairment and derecognition of
penghentian pengakuan tagihan anjak factoring receivable are discussed in Notes
piutang mengacu pada Catatan 3e dan 3g. 3e and 3g.
- 20 -
Page 421
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
j. Sewa j. Leases
Perusahaan sebagai penyewa The Company as lessee
Perusahaan menilai apakah sebuah kontrak The Company assesses whether a
mengandung sewa, pada tanggal insepsi contract is or contains a lease, at the
kontrak. Perusahaan mengakui aset hak- inception of the contract. The Company
guna dan liabilitas sewa terkait sehubungan recognizes a right-of-use asset and a
dengan seluruh kesepakatan sewa di mana corresponding lease liability with respect to
Perusahaan merupakan penyewa, kecuali all lease arrangements in which it is the
untuk sewa jangka-pendek (yang lessee, except for short-term leases
didefinisikan sebagai sewa yang memiliki (defined as leases with a lease term of 12
masa sewa 12 bulan atau kurang) dan months or less) and leases of low value
sewa yang aset pendasarnya bernilai- assets. For these leases, the Company
rendah. Untuk sewa-sewa tersebut, recognizes the lease payments as an
Perusahaan mengakui pembayaran sewa operating expense on a straight-line basis
sebagai beban operasi secara garis lurus over the term of the lease unless another
selama masa sewa kecuali dasar sistematis systematic basis is more representative of
lainnya lebih merepresentasikan pola the time pattern in which economic
konsumsi manfaat penyewa dari aset sewa. benefits from the leased assets are
consumed.
Liabilitas sewa awalnya diukur pada nilai The lease liability is initially measured at
kini pembayaran sewa masa depan yang the present value of the lease payments
belum dibayarkan pada tanggal permulaan, that are not paid at the commencement
yang didiskontokan menggunakan suku date, discounted by using the rate implicit
bunga implisit dalam sewa. Jika suku bunga in the lease. If this rate cannot be readily
ini tidak dapat ditentukan, Perusahaan determined, the Company uses the
menggunakan suku bunga pinjaman incremental borrowing rate specific to the
inkremental khusus untuk penyewa. lessee.
Pembayaran sewa yang diperhitungkan Lease payments included in the
dalam pengukuran liabilitas sewa terdiri measurement of the lease liability
atas pembayaran tetap (termasuk comprise fixed lease payments (including
pembayaran tetap secara-substansi), in-substance fixed payments), less any
dikurangi insentif sewa. lease incentives.
Liabilitas sewa disajikan sebagai pos The lease liability is presented as a
terpisah dalam laporan posisi keuangan. separate line in the statement of financial
position.
Liabilitas sewa selanjutnya diukur dengan The lease liability is subsequently
meningkatkan jumlah tercatat untuk measured by increasing the carrying
merefleksikan bunga atas liabilitas sewa amount to reflect the interest on the lease
(menggunakan metode suku bunga efektif) liability (using the effective interest
dan dengan mengurangi jumlah tercatat method) and by reducing the carrying
untuk merefleksikan sewa yang telah amount to reflect the lease payments
dibayar. made.
Perusahaan mengukur kembali liabilitas The Company remeasures the lease
sewa (dan melakukan penyesuaian terkait liability (and makes a corresponding
terhadap aset hak-guna) jika: adjustment to the related right-of-use
assets) whenever:
terdapat perubahan dalam masa sewa the lease term has changed or there is
atau perubahan dalam penilaian atas a change in the assessment of the
eksekusi opsi pembelian, di mana exercise of a purchase option, in
liabilitas sewa diukur dengan which case the lease liability is
mendiskontokan pembayaran sewa remeasured by discounting the
revisian menggunakan tingkat diskonto revised lease payments using a
revisian; revised discount rate;
- 21 -
Page 422
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
terdapat perubahan sewa masa depan the lease payments change due to
sebagai akibat dari perubahan indeks changes in an index or rate or a
atau perubahan perkiraan pembayaran change in expected payment under a
berdasarkan nilai residual jaminan di guaranteed residual value, in which
mana liabilitas sewa diukur kembali cases the lease liabilitys remeasured
dengan mendiskontokan pembayaran by discounting the revised lease
sewa revisian menggunakan tingkat payments using the initial discount
diskonto awal (kecuali jika pembayaran rate (unless the lease payments
sewa berubah karena perubahan suku change is due to a change in a floating
bunga mengambang, di mana tingkat interest rate, in which case a revised
diskonto revisian digunakan); atau discount rate is used); or
kontrak sewa dimodifikasi dan a lease contract is modified and the
modifikasi sewa tidak dicatat sebagai lease modification is not accounted for
sewa terpisah, di mana liabilitas sewa as a separate lease, in which case the
diukur dengan mendiskontokan lease liability is remeasured by
pembayaran sewa revisian discounting the revised lease
menggunakan tingkat diskonto payments using a revised discount
revisian. rate.
Aset hak-guna terdiri dari pengukuran awal The right-of-use assets comprise the initial
atas liabilitas sewa, pembayaran sewa measurements of the corresponding lease
yang dilakukan pada saat atau sebelum liability, lease payments made at or before
permulaan sewa dan biaya langsung awal. the commencement day and any initial
Aset hak-guna selanjutnya diukur sebesar direct costs. They are subsequently
biaya dikurangi akumulasi penyusutan dan measured at cost less accumulated
kerugian penurunan nilai. depreciation and impairment losses.
Jika Perusahaan dibebankan kewajiban Whenever the Company incurs an
atas biaya membongkar dan memindahkan obligation for costs to dismantle and
aset sewa, merestorasi tempat di mana remove a leased asset, restore the site on
aset berada atau merestorasi aset which it is located or restore the underlying
pendasar ke kondisi yang disyaratkan oleh assets to the conditions required by the
syarat dan ketentuan sewa, provisi diakui terms and conditions of the lease, a
dan diukur sesuai PSAK 237. Biaya provision is recognized and measured
tersebut diperhitungkan dalam aset hak- under PSAK 237. The costs are included in
guna terkait, kecuali jika biaya tersebut the related right-of-use asset, unless those
terjadi untuk memproduksi persediaan. costs are incurred to produce inventories.
Aset hak-guna disusutkan selama periode Right-of-use assets are depreciated over
yang lebih singkat antara masa sewa dan the shorter period of lease term and useful
masa manfaat aset pendasar. Jika sewa life of the underlying assets. If a lease
mengalihkan kepemilikan aset pendasar transfers ownership of the underlying
atau jika biaya perolehan aset hak-guna assets or the cost of the right-of-use assets
merefleksikan Perusahaan akan reflects that of the Company expects to
mengeksekusi opsi beli, aset hak-guna exercise a purchase option, the related
disusutkan selama masa manfaat aset right-of-use asset is depreciated over the
pendasar. Penyusutan dmulai pada tanggal useful life of the underlying assets. The
permulaan sewa. depreciation starts at the commencement
date of the lease.
Aset hak-guna disajikan sebagai pos The right-of-use assets are presented as a
terpisah di laporan posisi keuangan. separate line in the statement of financial
position.
Perusahaan menerapkan PSAK 236 untuk The Company applies PSAK 236 to
menentukan apakah aset hak-guna determine whether a right-of-use asset is
mengalami penurunan nilai dan mencatat impaired and accounts for any identified
kerugian penurunan nilai yang impairment loss as described in the
teridentifikasi sebagaimana dijelaskan impairment of assets policy.
dalam kebijakan aset penurunan nilai.
- 22 -
Page 423
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Perusahaan sebagai pesewa The Company as lessor
Perusahaan melakukan perjanjian sewa The Company enters into lease
sebagai pesewa sehubungan dengan agreements as a lessor with respect to its
properti investasi, kapal, alat berat, mesin, investment properties, vessels, heavy
kendaraan bermotor, dan lainnya. equipments, machineries, vehicles, and
others.
Sewa di mana Perusahaan sebagai pesewa Leases for which the Company is a lessor
diklasifikasikan sebagai sewa pembiayaan are classified as finance or operating
atau sewa operasi. Ketika persyaratan leases. Whenever the terms of the lease
sewa secara substansial mengalihkan transfer substantially all the risks and
seluruh risiko dan manfaat yang terkait rewards of ownership to the lessee, the
dengan kepemilikan ke penyewa, kontrak contract is classified as a finance lease. All
tersebut diklasifikasikan sebagai sewa other leases are classified as operating
pembiayaan. Seluruh sewa lainnya leases.
diklasifikasikan sebagai sewa operasi.
Penghasilan sewa dari sewa operasi diakui Rental income from operating leases is
secara garis lurus selama masa sewa yang recognized on a straight-line basis over the
relevan. Biaya langsung awal yang terjadi terms of the relevant lease. Initial direct
dalam menegosiasikan dan mengatur sewa costs incurred in negotiating and arranging
operasi ditambahkan ke jumlah tercatat an operating lease are added to the
aset sewa dan diakui secara garis lurus carrying amount of the leased assets and
selama masa sewa. recognized on a straight-line basis over the
lease term.
Dalam sewa pembiayaan, jumlah terutang Amounts due from lessees under finance
oleh penyewa diakui sebagai piutang leases are recognized as receivables at
sebesar jumlah yang sama dengan the amount of the Company’s net
investasi sewa neto Perusahaan. investment in the leases. Finance lease
Pengakuan penghasilan sewa pembiayaan income is allocated to accounting periods
dialokasikan pada periode akuntansi yang so as to reflect a constant periodic rate of
mencerminkan suatu tingkat pengembalian return on the Company's net investment
periodik yang konstan atas investasi bersih outstanding in respect of the leases.
pesewa.
Ketika suatu kontrak mencakup komponen When a contract includes lease and non-
sewa dan non-sewa, Perusahaan lease components, the Company applies
menerapkan PSAK 115 untuk PSAK 115 to allocate the consideration
mengalokasikan imbalan berdasarkan under the contract to each component.
kontrak bagi setiap komponen.
k. Piutang Pembiayaan Konsumen k. Consumer Financing Receivable
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement,
setelah pengakuan awal, reklasifikasi, subsequent measurement, reclassification,
penentuan nilai wajar, penurunan nilai dan fair value, impairment and derecognition of
penghentian pengakuan piutang consumer financing receivable are
pembiayaan konsumen mengacu pada discussed in Notes 3e and 3g.
Catatan 3e dan 3g.
Nilai bersih yang dapat diatribusikan The net amount attributable to Company
terhadap Perusahaan seperti yang as discussed in Note 43 with regards to
dijelaskan di Catatan 43 sehubungan joint financing agreement is accounted as
dengan perjanjian kerjasama (joint part of consumer financing receivable.
financing) dicatat sebagai bagian dari
piutang pembiayaan konsumen.
l. Beban Dibayar Dimuka l. Prepaid Expenses
Beban dibayar dimuka dibebankan sesuai Prepaid expenses are charged to
masa manfaat masing-masing beban operations over their beneficial period
dengan metode garis lurus. using the straight-line method.
- 23 -
Page 424
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
m. Properti Investasi m. Investment Properties
Properti investasi adalah tanah dan Investment properties are land and
bangunan untuk menghasilkan sewa atau building held to earn rentals or for capital
untuk kenaikan nilai atau keduanya. appreciation or both.
Properti investasi diukur pada nilai wajar. Investment properties are measured at fair
Keuntungan atau kerugian yang timbul dari value. Gain or loss arising from the change
perubahan nilai wajar diakui dalam laba rugi of fair value is charged to profit or loss in
pada periode saat terjadinya. the period in which they arise.
n. Aset Sewa Operasi n. Leased Assets
Aset sewa operasi adalah kendaraan untuk Leased assets are vehicles held to earn
menghasilkan sewa. rentals.
Aset sewa operasi dinyatakan berdasarkan Leased assets are stated at their revalued
nilai revaluasi yang merupakan nilai wajar amounts, being the fair value at the date of
pada tanggal revaluasi dikurangi akumulasi revaluation, less any subsequent
penyusutan dan akumulasi rugi penurunan accumulated depreciation and subsequent
nilai yang terjadi setelah tanggal revaluasi. accumulated impairment losses.
Revaluasi dilakukan dengan keteraturan Revaluation is made with sufficient
yang memadai untuk memastikan bahwa regularity to ensure that the carrying
jumlah tercatat tidak berbeda secara amount does not differ materially from the
material dengan jumlah yang ditentukan determined fair value as at statement
dengan menggunakan nilai wajar pada financial position reporting date. Asset with
tanggal laporan posisi keuangan. Aset yang insignificant changes in fair value, must be
tidak mengalami perubahan nilai wajar revalue at least every 3 (three) years.
secara signifikan wajib direvaluasi paling
kurang setiap 3 (tiga) tahun.
Kenaikan yang berasal dari revaluasi aset Any revaluation increase arising on the
sewa operasi diakui pada penghasilan revaluation of leased assets is recognized
komprehensif lain dan terakumulasi dalam in other comprehensive income and
ekuitas pada bagian surplus revaluasi, accumulated in equity under the heading
kecuali sebelumnya penurunan revaluasi of revaluation surplus, except to the extent
atas aset yang sama pernah diakui dalam that if reverses a revaluation decrease, for
laba rugi, dalam hal ini kenaikan revaluasi the same asset which was previously
hingga sebesar penurunan nilai aset akibat recognized in profit or loss, in which case
revaluasi tersebut, dikreditkan dalam laba the increase is credited to profit or loss to
rugi. Penurunan jumlah tercatat yang the extent of the decrease previously
berasal dari revaluasi aset sewa operasi charged. A decrease in carrying amount
dibebankan dalam laba rugi apabila arising on the revaluation of leased assets
penurunan tersebut melebihi saldo surplus is charged to profit or loss to the extent
revaluasi aset yang bersangkutan, jika ada. that it exceeds the balance, if any, held in
the properties revaluation reserve of such
leased assets.
Penyusutan aset sewa operasi diakui pada Depreciation on leased assets is
laporan laba rugi. recognized in profit or loss.
Surplus revaluasi aset sewa operasi yang The revaluation surplus in respect of
telah disajikan dalam ekuitas dipindahkan leased assets is directly transferred to
langsung ke saldo laba pada saat aset retained earnings when the asset is
tersebut dihentikan pengakuannya. derecognized.
Aset sewa operasi disusutkan berdasarkan Leased assets are depreciated based on
taksiran masa manfaat ekonomis, yang the estimated useful lives, which is the
sama dengan aset yang dimiliki sendiri, same with the privately owned asset, or
atau selama jangka waktu yang lebih through the shorter period between lease
pendek antara periode masa sewa dan period and useful lives.
umur manfaatnya.
Masa manfaat ekonomis, nilai residu dan The estimated useful lives, residual values
metode penyusutan dinilai setiap akhir and depreciation method are reviewed at
tahun dan pengaruh dari setiap perubahan each year end, with the effect of any
estimasi tersebut berlaku prospektif. changes in estimate accounted for on a
prospective basis.
- 24 -
Page 425
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Penyusutan dihitung dengan menggunakan Depreciation is computed using the
metode garis lurus berdasarkan taksiran straight-line method based on the
masa manfaat ekonomis dari kendaraan estimated useful life of vehicles of
yaitu 5-10 tahun. 5-10 years.
o. Aset Tetap o. Premises and Equipment
Aset tetap, kecuali prasarana kantor, Premises and equipment, except for lease
dinyatakan berdasarkan nilai revaluasi yang hold improvement are stated at their
merupakan nilai wajar pada tanggal revalued amounts, being the fair value at
revaluasi dikurangi akumulasi penyusutan the date of revaluation, less any
dan akumulasi rugi penurunan nilai yang subsequent accumulated depreciation and
terjadi setelah tanggal revaluasi kecuali subsequent accumulated impairment
tanah tidak disusutkan. Revaluasi dilakukan losses except land is not depreciated.
dengan keteraturan yang memadai untuk Revaluation is made with sufficient
memastikan bahwa jumlah tercatat tidak regularity to ensure that the carrying
berbeda secara material dengan jumlah amount does not differ materially from the
yang ditentukan dengan menggunakan nilai determined fair value as at statement
wajar pada tanggal laporan posisi financial position reporting date. Asset with
keuangan. Aset yang tidak mengalami insignificant changes in fair value, must be
perubahan nilai wajar secara signifikan revalue at least every 3 (three) years.
wajib direvaluasi paling kurang setiap 3
(tiga) tahun.
Kenaikan yang berasal dari revaluasi diakui Any revaluation increase arising on the
pada penghasilan komprehensif lain dan revaluation is recognized in other
terakumulasi dalam ekuitas pada bagian comprehensive income and accumulated
surplus revaluasi, kecuali sebelumnya in equity under the heading of revaluation
penurunan revaluasi atas aset yang sama surplus, except to the extent that if
pernah diakui dalam laba rugi, dalam hal ini reverses a revaluation decrease, for the
kenaikan revaluasi hingga sebesar same asset which was previously
penurunan nilai aset akibat revaluasi recognized in profit or loss, in which case
tersebut, dikreditkan dalam laba rugi. the increase is credited to profit or loss to
Penurunan jumlah tercatat yang berasal the extent of the decrease previously
dari revaluasi dibebankan dalam laba rugi charged. A decrease in carrying amount
apabila penurunan tersebut melebihi saldo arising on the revaluation is charged to
surplus revaluasi aset yang bersangkutan, profit or loss to the extent that it exceeds
jika ada. the balance, if any, held in the properties
revaluation reserve of such assets.
Surplus revaluasi yang telah disajikan The revaluation surplus in respect is
dalam ekuitas dipindahkan langsung ke directly transferred to retained earnings
saldo laba pada saat aset tersebut when the asset is derecognized.
dihentikan pengakuannya.
Prasarana kantor dicatat berdasarkan biaya Leasehold improvements are stated at
perolehan setelah dikurangi akumulasi cost, less accumulated depreciation and
penyusutan dan akumulasi kerugian any accumulated impairment losses.
penurunan nilai.
Penyusutan aset tetap diakui pada laporan Depreciation on premises and equipment
laba rugi. is recognized in profit or loss.
- 25 -
Page 426
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Penyusutan dihitung dengan menggunakan Depreciation is computed using the
metode garis lurus (straight-line method) straight-line method based on the
berdasarkan taksiran masa manfaat estimated useful life of premises and
ekonomis aset tetap sebagai berikut: equipments as follows:
Tahun/Years
Bangunan 20 - 30 Buildings
Prasarana kantor (partisi dan Leasehold improvements (partition &
renovasi kantor) 5-7 office renovation)
Peralatan kantor 5 - 10 Office equipments
Kendaraan bermotor 5 - 10 Motor vehicles
Perabotan kantor 5 - 10 Office furniture and fixtures
Masa manfaat ekonomis, nilai residu dan The estimated useful lives, residual values
metode penyusutan direviu setiap akhir and depreciation method are reviewed at
tahun dan pengaruh dari setiap perubahan each year end, with the effect of any
estimasi tersebut berlaku prospektif. changes in estimate accounted for on a
prospective basis.
Beban pemeliharaan dan perbaikan The cost of maintenance and repairs is
dibebankan pada laba rugi pada saat charged to profit or loss as incurred. Other
terjadinya. Biaya lain yang terjadi costs incurred subsequently to add to,
selanjutnya yang timbul untuk menambah, replace part of, or service an item of
mengganti atau memperbaiki aset tetap premises and equipment, are recognized
dicatat sebagai biaya perolehan aset jika as asset if, and only if it is probable that
dan hanya jika besar kemungkinan manfaat future economic benefits associated with
ekonomis di masa depan berkenaan the item will flow to the entity and the cost
dengan aset tersebut akan mengalir ke of the item can be measured reliably.
entitas dan biaya perolehan aset dapat
diukur secara andal.
Aset tetap dihentikan pengakuannya pada An item of premises and equipment is
saat pelepasan atau ketika tidak ada derecognized upon disposal or when no
manfaat ekonomik masa depan yang future economic benefits are expected to
diharapkan timbul dari penggunaan aset arise from the continued use of the asset.
secara berkelanjutan. Keuntungan atau Any gain or loss arising on the disposal or
kerugian yang timbul dari pelepasan atau retirement of an item of premises and
penghentian pengakuan suatu aset tetap equipment is determined as the difference
ditentukan sebagai selisih antara hasil between the sales proceeds and the
penjualan dan nilai tercatat aset dan diakui carrying amount of the asset and is
dalam laba rugi. recognized in profit or loss.
Aset dalam penyelesaian dinyatakan Construction in progress is stated at cost
sebesar biaya perolehan dipindahkan ke and transferred to the respective premises
masing-masing aset tetap yang and equipment account when completed
bersangkutan pada saat selesai dan siap and ready for use.
digunakan.
p. Aset Takberwujud p. Intangible Assets
Aset takberwujud Perusahaan berupa The Company’s intangible assets which
perangkat lunak yang dicatat sebesar biaya consists of software are stated at cost less
perolehan setelah dikurangi akumulasi accumulated amortization and accumulated
amortisasi dan akumulasi kerugian impairment losses. Amortization is
penurunan nilai. Amortisasi diakui dalam recognized in profit or loss using the
laba rugi dengan menggunakan metode straight-line method based on its estimated
garis lurus berdasarkan taksiran masa useful live of 5 (five) years.
manfaat ekonomis selama 5 (lima) tahun.
- 26 -
Page 427
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
q. Penurunan Nilai Aset nonkeuangan q. Impairment of Non-Financial Assets
Pada setiap akhir periode pelaporan, At the end of each reporting period, the
Perusahaan menelaah nilai tercatat aset Company reviews the carrying amount of
nonkeuangan untuk menentukan apakah non-financial assets to determine whether
terdapat indikasi bahwa aset tersebut telah there is any indication that those assets
mengalami penurunan nilai. Jika terdapat have suffered an impairment loss. If any
indikasi tersebut, jumlah terpulihkan dari such indication exists, the recoverable
aset diestimasi untuk menentukan tingkat amount of the asset is estimated in order
kerugian penurunan nilai (jika ada). Bila to determine the extent of the impairment
tidak memungkinkan untuk mengestimasi loss (if any). Where it is not possible to
jumlah terpulihkan atas suatu aset estimate the recoverable amount of an
individual, Perusahaan mengestimasi individual asset, the Company estimates
jumlah terpulihkan dari unit penghasil kas the recoverable amount of the cash
atas aset. generating unit to which the asset belongs.
Estimasi jumlah terpulihkan adalah nilai Estimated recoverable amount is the
tertinggi antara nilai wajar dikurangi biaya higher of fair value less cost to sell and
pelepasan dan nilai pakai. Dalam menilai value in use. In assessing value in use, the
nilai pakainya, estimasi arus kas masa estimated future cash flows are discounted
depan didiskontokan ke nilai kini to their present value using a pre-tax
menggunakan tingkat diskonto sebelum discount rate that reflects current market
pajak yang menggambarkan penilaian assessments of the time value of money
pasar kini dari nilai waktu uang dan risiko and the risks specific to the asset for which
spesifik atas aset yang mana estimasi arus the estimates of future cash flows have not
kas masa depan belum disesuaikan. been adjusted.
Jika jumlah terpulihkan dari aset If the recoverable amount of the non-
nonkeuangan (unit penghasil kas) lebih financial asset (cash generating unit) is
kecil dari nilai tercatatnya, nilai tercatat less than its carrying amount, the carrying
aset (unit penghasil kas) diturunkan amount of the asset (cash generating unit)
menjadi sebesar jumlah terpulihkan dan is reduced to its recoverable amount and
rugi penurunan nilai segera diakui dalam an impairment loss is recognized
laba rugi kecuali aset relevan tersebut immediately in profit or loss unless the
disajikan pada jumlah revaluasian, di mana relevant asset is carried at revaluation
kerugian penurunan nilai diperlakukan amount, in which the impairment loss is
sebagai penurunan revaluasi. treated as revaluation decrease.
Ketika penurunan nilai selanjutnya dibalik, When an impairment loss subsequently
jumlah tercatat aset (atau unit penghasil reverses, the carrying amount of the asset
kas) ditingkatkan ke estimasi yang direvisi (or a cash-generating unit) is increased to
dari jumlah terpulihkannya, namun the revised estimate of its recoverable
kenaikan jumlah tercatat tidak boleh amount, but so that the increased carrying
melebihi jumlah tercatat ketika kerugian amount does not exceed the carrying
penurunan nilai tidak diakui untuk aset amount that would have been determined
(atau unit penghasil kas) pada tahun-tahun had no impairment loss been recognized
sebelumnya. Pembalikan rugi penurunan for the asset (or cash-generating unit) in
nilai diakui segera dalam laba rugi, kecuali prior years. A reversal of an impairment
aset yang bersangkutan disajikan pada loss is recognized immediately in profit or
jumlah revaluasian, dalam hal ini loss, unless the relevant asset is carried at
pembalikan kerugian penurunan nilai a revalued amount, in which case the
diperlakukan sebagai kenaikan revaluasi reversal of the impairment loss is treated
(lihat Catatan 3o di atas). as a revaluation increase (see Note 3o
above).
Kebijakan akuntansi untuk penurunan nilai Accounting policy for impairment of
aset keuangan dijelaskan dalam Catatan financial assets is discussed in Note 3e.
3e.
- 27 -
Page 428
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
r. Piutang dalam Proses Penyelesaian r. Receivable in the Process of Settlement
Piutang dalam proses penyelesaian Receivable in the process of settlement
dinyatakan sebesar nilai realisasi bersih are stated at net realizable value at the
ketika jaminan dapat digunakan untuk time the collateral can be used for
memenuhi kewajiban konsumen melalui settlement of the receivable from the
proses yang ditetapkan dalam perjanjian customer in accordance with the process
pembiayaan. Beban yang berhubungan as per agreements. Expense related to the
dengan piutang dari jaminan dan receivable from collateral assets and its
pemeliharaannya akan dibebankan pada maintenance are charged to profit or loss
laba rugi pada saat terjadinya. Pada saat as incurred. At the end of the year,
akhir tahun, piutang dari jaminan akan receivable from collateral are reviewed for
direviu apabila terdapat penurunan nilai. any impairment in value. When the
Pada saat piutang dari jaminan dijual, nilai receivable from collateral are disposed of,
tercatatnya akan dikeluarkan dan atas their carrying values are removed from the
kerugian akan dibebankan pada laba rugi. accounts and any resulting losses are
charged to profit or loss.
s. Pengakuan Pendapatan dan Beban s. Recognition of Revenue and Expenses
Pendapatan tagihan anjak piutang, piutang Factoring income, sale and leaseback
jual dan sewa-balik, sewa pembiayaan, income, finance lease, consumer financing
pembiayaan konsumen, pendapatan bunga income, interest income and interest
dan beban bunga diakui secara akrual expenses are recognized on an accrual
menggunakan metode suku bunga efektif basis using the effective interest method
(Catatan 3j dan 3k). (Notes 3j and 3k).
Beban provisi sehubungan dengan utang Loan fees directly attributable to bank
bank diamortisasi dengan metode suku loans are amortized using the effective
bunga efektif dan dibukukan sebagai interest method and recorded as part of
bagian dari beban bunga dan pembiayaan interest expense and other financial
lainnya. charges.
Pendapatan dan beban lainnya Income and other expenses
Pendapatan jasa administrasi yang tidak Administrative fees that are not directly
beratribusi secara langsung atas transaksi attributable to finance leases, consumer
sewa pembiayaan, pembiayaan konsumen financing and factoring transactions and
dan anjak piutang serta pendapatan provisi provision fees from finance lease
atas transaksi sewa pembiayaan, transactions are recorded as income in
dibukukan sebagai pendapatan pada laba profit or loss and recognized when
rugi dan diakui pada saat diterima. incurred.
Pendapatan denda keterlambatan dan Revenue from late charges and early
keuntungan penghentian kontrak diakui termination are recognized when received.
pada saat diterima.
Beban lainnya diakui pada saat terjadinya Other expenses are recognized when
atau sesuai dengan masa manfaatnya incurred or according to their useful life
(metode akrual). (accrual basis).
t. Provisi t. Provisions
Provisi diakui ketika Perusahaan memiliki Provisions are recognized when the
kewajiban kini (baik bersifat hukum maupun Company has a present obligation (legal or
konstruktif) sebagai akibat peristiwa masa constructive) as a result of a past event, it
lalu, kemungkinan besar Perusahaan is probable that the Company will be
diharuskan menyelesaikan kewajiban dan required to settle the obligation, and a
estimasi andal mengenai jumlah kewajiban reliable estimate can be made of the
tersebut dapat dibuat. amount of the obligation.
- 28 -
Page 429
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Jumlah yang diakui sebagai provisi The amount recognized as a provision is
merupakan estimasi terbaik dari the best estimate of the consideration
pengeluaran yang diperlukan untuk required to settle the present obligation at
menyelesaikan kewajiban kini pada akhir the end of the reporting period, taking into
periode pelaporan, dengan account the risks and uncertainties
mempertimbangkan risiko dan surrounding the obligation. Where a
ketidakpastian yang meliputi kewajibannya. provision is measured using the cash flows
Apabila suatu provisi diukur menggunakan estimated to settle the present obligation,
arus kas yang diperkirakan untuk its carrying amount is the present value of
menyelesaikan kewajiban kini, maka nilai those cash flows.
tercatatnya adalah nilai kini dari arus kas.
Ketika beberapa atau seluruh manfaat When some or all of the economic benefits
ekonomi untuk penyelesaian provisi yang required to settle a provision are expected
diharapkan dapat dipulihkan dari pihak to be recovered from a third party, a
ketiga, piutang diakui sebagai aset apabila receivable is recognized as an asset if it is
terdapat kepastian bahwa penggantian virtually certain that reimbursement will be
akan diterima dan jumlah piutang dapat received and the amount of the receivable
diukur secara andal. can be measured reliably.
u. Imbalan Kerja u. Employee Benefits
Perusahaan memberikan imbalan pasca The Company provides defined post-
kerja imbalan pasti untuk semua karyawan employement benefit plan covering all the
tetapnya sesuai dengan Undang Undang local permanent employees as required
No. 6/2023 serta Peraturan Pemerintah under Law No. 6/2023 and Government
No.35/2021. Tidak terdapat pendanaan Regulation No. 35/2021. No funding has
yang disisihkan oleh Perusahaan been made to this defined benefit plan.
sehubungan dengan imbalan pasca kerja
ini.
Biaya penyediaan imbalan ditentukan The cost of providing benefits is
dengan menggunakan metode projected determined using the projected unit credit
unit credit dengan penilaian aktuaria yang method, with actuarial valuations being
dilakukan pada setiap akhir periode carried out at the end of each annual
pelaporan tahunan. Pengukuran kembali, reporting period. Remeasurement,
terdiri dari keuntungan dan kerugian comprising actuarial gains and losses,
aktuaria, tercermin langsung dalam laporan reflected immediately in the statement of
posisi keuangan yang dibebankan atau financial position with a charge or credit
dikreditkan dalam penghasilan recognised in other comprehensive income
komprehensif lain periode terjadinya. in the period in which they occur.
Pengukuran kembali diakui dalam Remeasurement recognised in other
penghasilan komprehensif lain sebagai pos comprehensive income as a separate item
terpisah pada penghasilan komprehensif under other comprehensive income in
lain di ekuitas dan tidak akan direklasifikasi equity and will not be reclassified to profit
ke laba rugi. Biaya jasa lalu diakui dalam or loss. Past service cost is recognised in
laba rugi pada periode amandemen profit or loss in the period of a plan
program. Bunga neto dihitung dengan amendment. Net interest is calculated by
mengalikan tingkat diskonto pada awal applying the discount rate at the beginning
periode imbalan pasti dengan liabilitas of the period to the net defined benefit
imbalan pasti neto. liability.
Biaya imbalan pasti dikategorikan sebagai Defined benefit costs are categorised as
berikut: follows:
Biaya jasa (termasuk biaya jasa kini, Service cost (including current service
biaya jasa lalu serta keuntungan dan cost, past service cost, as well as
kerugian kurtailmen dan penyelesaian) gains and losses on curtailments and
settlements)
Beban atau pendapatan bunga neto Net interest expense or income
Pengukuran Kembali Remeasurement
- 29 -
Page 430
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Perusahaan menyajikan dua komponen The Company presents the first two
pertama dari biaya imbalan pasti di laba components of defined benefit costs in
rugi. Keuntungan dan kerugian kurtailmen profit or loss. Curtailment gains and losses
dicatat sebagai biaya jasa lalu. are accounted for as past service costs.
v. Pajak Penghasilan v. Income Tax
Beban pajak penghasilan merupakan Income tax expense represents the sum of
jumlah pajak kini terutang dan pajak the tax currently payable and deferred tax.
tangguhan.
Current Tax
Pajak Kini
Pajak kini saat terutang berdasarkan laba The tax currently payable is based on
kena pajak untuk suatu tahun. Laba kena taxable profit for the year. Taxable profit
pajak berbeda dari laba sebelum pajak differs from profit before tax as reported in
seperti yang dilaporkan dalam laporan laba the statement of profit or loss and other
rugi dan penghasilan komprehensif lain comprehensive income because of items
karena pos pendapatan atau beban yang of income or expense that are taxable or
dikenakan pajak atau dikurangkan pada deductible in other years and items that
tahun berbeda dan pos-pos yang tidak are never taxable or deductible.
pernah dikenakan pajak atau tidak dapat
dikurangkan.
Beban pajak kini ditentukan berdasarkan Current tax expense is determined based
laba kena pajak dalam periode yang on the taxable income for the year
bersangkutan yang dihitung berdasarkan computed using prevailing tax rates.
tarif pajak yang berlaku.
Provisi diakui untuk penentuan pajak yang A provision is recognized for those matters
tidak pasti, tetapi kemungkinan besar akan for which the tax determination is
mengangkibatkan arus keluar dana kepada uncertain, but it is considered probable
otoritas pajak. Provisi diukur sebesar that there will be a future outflow of funds
estimasi terbaik atas jumlah ekspektasian to a tax authority. The provisions are
yang terhutang. Penilaian berdasarkan measured at the best estimate of the
pada pertimbangan profesional pajak dalam amount expected to become payable. The
Perusahaan yang didukung dengan assessment is based on the judgement of
pengalaman lalu atas aktivitas tersebut dan tax professionals within the Company
dalam kasus tertentu berdasarkan saran supported by previous experience in
pakar pajak independen. respect of such activities and in certain
cases based on specialist independent tax
advice.
Pajak tangguhan Deferred tax
Pajak tangguhan diakui atas perbedaan Deferred tax is recognized on temporary
temporer antara jumlah tercatat aset dan differences between the carrying amounts
liabilitas dalam laporan keuangan dengan of assets and liabilities in the financial
dasar pengenaan pajak yang digunakan statements and the corresponding tax
dalam perhitungan laba kena pajak. bases used in the computation of taxable
Liabilitas pajak tangguhan umumnya diakui profit. Deferred tax liabilities are generally
untuk seluruh perbedaan temporer kena recognized for all taxable temporary
pajak. Aset pajak tangguhan umumnya differences. Deferred tax assets are
diakui untuk seluruh perbedaan temporer generally recognized for all deductible
yang dapat dikurangkan sepanjang temporary differences to the extent that is
kemungkinan besar bahwa laba kena pajak probable that taxable profits will be
akan tersedia sehingga perbedaan available against which those deductible
temporer dapat dimanfaatkan. Aset dan temporary differences can be utilized.
liabilitas pajak tangguhan tidak diakui jika Such deferred tax assets and liabilities are
perbedaan temporer timbul dari pengakuan not recognized if the temporary differences
awal (selain dari kombinasi bisnis) dari aset arise from the initial recognition (other than
dan liabilitas suatu transaksi yang tidak in a business combination) of assets and
mempengaruhi laba kena pajak atau laba liabilities in a transaction that affects
akuntansi dan pada saat transaksi, tidak neither the taxable profit nor the
menimbulkan perbedaan temporer yang accounting profit and at the time of
dapat dikurangkan dan dikenai pajak dalam transaction, does not give rise to equal
jumlah yang sama. Selain itu, liabilitas taxable and deductible temporary
pajak tangguhan tidak diakui jika perbedaan differences. In addition, deferred tax
temporer timbul dari pengakuan awal liabilities are not recognized if the
goodwill. temporary defferences arises from the
initial recognition of goodwill.
- 30 -
Page 431
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Aset dan liabilitas pajak tangguhan diukur Deferred tax assets and liabilities are
dengan menggunakan tarif pajak yang measured at the tax rates that are
diharapkan berlaku dalam periode ketika expected to apply in the period in which
liabilitas diselesaikan atau asset dipulihkan the liability is settled or the asset realized,
berdasarkan tarif pajak (dan peraturan based on the tax rates (and tax laws) that
pajak) yang telah berlaku atau secara have been enacted, or substantively
substantif telah berlaku pada akhir periode enacted, by the end of the reporting
pelaporan. period.
Pengukuran aset dan liabilitas pajak The measurement of deferred tax assets
tangguhan mencerminkan konsekuensi and liabilities reflects the consequences
pajak yang sesuai dengan cara Perusahaan that would follow from the manner in which
memperkirakan, pada akhir periode the Company expects, at the end of the
perlaporan, untuk memulihkan atau reporting period, to recover or settle the
menyelesaikan jumlah yang tercatat aset carrying amount of their assets and
dan liabilitasnya. liabilities.
Jumlah tercatat aset pajak tangguhan The carrying amount of deferred tax asset
ditelaah ulang pada akhir periode pelaporan is reviewed at the end of each reporting
dan dikurangi jumlah tercatatnya jika period and reduced to the extent that it is
kemungkinan besar laba kena pajak tidak no longer probable that sufficient taxable
lagi tersedia dalam jumlah yang memadai profits will be available to allow all or part
untuk mengkompensasikan sebagian atau of the asset to be recovered.
seluruh asset pajak tangguhan tersebut.
Pajak kini dan pajak tangguhan diakui Current and deferred tax are recognized as
sebagai beban atau penghasilan dalam an expense or income in profit or loss,
laba rugi periode berjalan, kecuali untuk except when they relate to items that are
pajak penghasilan yang timbul dari recognized outside of profit or loss
transaksi atau peristiwa yang diakui diluar (whether in other comprehensive income
laba rugi (baik dalam penghasilan or directly in equity), in which case the tax
komprehensif lain maupun secara langsung is also recognized outside of profit or loss,
di ekuitas), dalam hal tersebut pajak juga or where they arise from the intial
diakui di luar laba rugi, atau yang timbul accounting for a business combination. In
dari akuntansi awal kombinasi bisnis. the case of a business combination, the
Dalam hal ini kombinasi bisnism pengaruh tax effect is included in the accounting for
pajak termasuk dalam akuntansi kombinasi the business combination.
bisnis.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan saling Deferred tax assets and liabilities are
hapus ketika entitas memiliki hak yang offset when there is legally enforceable
dapat dipaksakan secara hukum untuk right to set off current tax assets against
melakukan saling hapus aset pajak kini current tax liabilities and when they relate
terhadap liabilitas pajak kini dan ketika aset to income taxes levied by the same
pajak tangguhan dan liabilitas pajak taxation authority on either the same
tangguhan terkait dengan pajak taxable entity or different taxable entities
penghasilan yang dikenakan oleh otoritas when there is an intention to settle its
perpajakan yang sama atas entitas kena current tax assets and current tax liabilities
pajak yang sama atau entitas kena pajak on a net basis, or to realize the assets and
yang berbeda yang memiliki intensi untuk settle the liabilities simultaneously, in each
memulihkan aset dan liabilitas pajak kini future period in which significant amounts
dengan dasar neto, atau merealisasikan of deferred tax liabilities or assets are
aset dan menyelesaikan liabilitas secara expected to be settled or recovered.
bersamaan, pada setiap periode masa
depan dimana jumlah signifikan atas aset
atau liabilitas pajak tangguhan diharapkan
untuk diselesaikan atau dipulihkan.
w. Laba per Saham w. Earnings per Share
Laba per saham dasar dihitung dengan Basic earnings per share are computed by
membagi laba bersih yang diatribusikan dividing net income attributable to the
kepada pemilik entitas induk dengan jumlah owners of the Company by the weighted
rata-rata tertimbang saham yang beredar average number of shares outstanding
pada tahun yang bersangkutan. during the year.
- 31 -
Page 432
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Laba per saham dilusian dihitung dengan Diluted earnings per share are computed
membagi laba bersih yang diatribusikan by dividing net income attributable to the
kepada pemilik entitas induk dengan jumlah owners of the Company by the weighted
rata-rata tertimbang saham biasa yang average number of shares outstanding as
telah disesuaikan dengan dampak dari adjusted for the effects of all potentially
semua efek berpotensi saham biasa yang dilutive ordinary shares.
dilutif.
x. Informasi Segmen x. Segment Information
Segmen operasi diidentifikasi berdasarkan Operating segments are identified on the
laporan internal mengenai komponen dari basis of internal reports about components
Perusahaan yang secara regular direviu of the Company that are regulary reviewed
oleh “pengambil keputusan operasional” by the chief operating decision maker in
dalam rangka mengalokasikan sumber order to allocate resources to the
daya dan menilai kinerja segmen operasi. segments and to assess their
performances.
Segmen operasi adalah suatu komponen An operating segment is a component of
dari entitas: an entity:
Yang terlibat dalam aktivitas bisnis That engages in business activities
yang mana memperoleh pendapatan from which it may earn revenue and
dan menimbulkan beban (termasuk incur expense (including revenue and
pendapatan dan beban terkait dengan expenses relating to the transaction
transaksi dengan komponen lain dari with other components of the same
entitas yang sama); entity);
Yang hasil operasinya dikaji ulang Whose operating results are reviewed
secara reguler oleh pengambil regulary by the entity’s chief operating
keputusan operasional untuk membuat decision maker to make decision
keputusan tentang sumber daya yang about resources to be allocated to the
dialokasikan pada segmen tersebut segments and assess its
dan menilai kinerjanya; dan performance; and
Dimana tersedia informasi keuangan For which discrete financial
yang dapat dipisahkan. information is available.
Informasi yang digunakan oleh pengambil Information reported to the chief operating
keputusan operasional dalam rangka decision maker for the purpose of resource
alokasi sumber daya dan penilaian kinerja allocation and assessment of their
mereka terfokus pada kategori dari setiap performance is more specifically focused
produk. on the category of each product.
4. PERTIMBANGAN KRITIS AKUNTANSI DAN 4. CRITICAL ACCOUNTING JUDGMENTS AND
SUMBER UTAMA KETIDAKPASTIAN KEY SOURCES OF ESTIMATION
ESTIMASI UNCERTAINTY
Dalam penerapan kebijakan akuntansi In the application of the Company’s accounting
Perusahaan, yang dijelaskan dalam Catatan 3, policies, which are described in Note 3, the
direksi diwajibkan untuk membuat pertimbangan, directors are required to make judgments,
estimasi dan asumsi tentang jumlah tercatat aset estimates and assumptions about the carrying
dan liabilitas yang tidak tersedia dari sumber lain. amounts of assets and liabilities that are not
Estimasi dan asumsi terkait didasarkan pada readily apparent from other sources. The
pengalaman historis dan faktor-faktor lain yang estimates and associated assumptions are based
dianggap relevan. Hasil aktualnya mungkin on historical experience and other factors that are
berbeda dari estimasi tersebut. considered to be relevant. Actual results may
differ from these estimates.
Estimasi dan asumsi yang mendasari ditelaah The estimates and underlying assumptions are
secara berkelanjutan. Revisi estimasi akuntansi reviewed on an ongoing basis. Revisions to
diakui dalam periode estimasi tersebut direvisi accounting estimates are recognized in the
jika revisi hanya mempengaruhi periode tersebut, period which the estimate is revised if the revision
atau pada periode revisi dan periode masa depan affects only that period, or in the period of the
jika revisi mempengaruhi periode saat ini dan revision and future periods if the revision affects
masa depan. both current and future periods.
- 32 -
Page 433
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Pertimbangan Kritis dalam Penerapan Critical Judgments in Applying Accounting
Kebijakan Akuntansi Policies
Peningkatan risiko kredit yang signifikan Significant increase in credit risk
Sebagaimana dijelaskan dalam Catatan 3, As explained in Note 3, expected credit losses
kerugian kredit ekspektasian diukur sebagai are measured as an allowance equal to 12-month
cadangan yang setara dengan ECL 12 bulan ECL for stage 1 assets, or lifetime ECL for stage
untuk aset tahap 1, atau ECL sepanjang umur 2 or stage 3 assets. An asset moves to stage 2
untuk aset tahap 2 atau tahap 3. Suatu aset when its credit risk has increased significantly
bergerak ke tahap 2 ketika risiko kreditnya telah since initial recognition. PSAK 109 does not
meningkat secara signifikan sejak pengakuan define what constitutes a significant increase in
awal. PSAK 109 tidak menjelaskan apa yang credit risk. In assessing whether the credit risk of
merupakan peningkatan risiko kredit yang an asset has significantly increased the Company
signifikan. Dalam menilai apakah risiko kredit takes into account qualitative and quantitative
suatu aset telah meningkat secara signifikan, reasonable and supportable forward-looking
Perusahaan mempertimbangkan informasi masa information.
depan yang wajar dan dapat didukung secara
kualitatif dan kuantitatif.
Sumber Utama Ketidakpastian Estimasi Key Sources of Estimation Uncertainty
Asumsi utama mengenai masa depan dan The key assumptions concerning future and other
sumber utama estimasi ketidakpastian estimasi key sources of estimation uncertainty at the end
lainnya pada akhir periode pelaporan, yang of the reporting period that may have a significant
memiliki risiko signifikan yang mengakibatkan risk of causing a material adjustment to the
penyesuaian material terhadap jumlah tercatat carrying amounts of assets and liabilities within
aset dan liabilitas dalam periode pelaporan the next financial year are discussed below:
berikutnya dijelaskan dibawah ini:
Perhitungan Cadangan Kerugian Calculation of Loss Allowance
Saat mengukur ECL, Perusahaan menggunakan When measuring ECL the Company uses
informasi masa depan yang wajar dan dapat reasonable and supportable forward-looking
didukung, yang didasarkan pada asumsi untuk information, which is based on assumptions for
pergerakan masa depan dari berbagai pendorong the future movement of different economic drivers
ekonomi dan bagaimana penggerak ini akan and how these drivers will affect each other.
saling mempengaruhi.
Loss given default adalah estimasi kerugian yang Loss given default is an estimate of the loss
timbul karena gagal bayar. Perhitungan arising on default. It is based on the difference
didasarkan pada perbedaan antara arus kas between the contractual cash flows due and
kontraktual terutang dan yang diharapkan akan those that the lender would expect to receive,
diterima, dengan mempertimbangkan arus kas taking into account cash flows from collateral and
dari agunan dan peningkatan kredit integral. integral credit enhancements.
Probability of default merupakan input utama Probability of default constitutes a key input in
dalam mengukur ECL. Probability of default measuring ECL. Probability of default is an
adalah perkiraan kemungkinan gagal bayar estimate of the likelihood of default over a given
selama jangka waktu tertentu, yang time horizon, the calculation of which includes
penghitungannya mencakup data historis, historical data, assumptions and expectations of
asumsi, dan ekspektasi kondisi masa depan. future conditions.
Imbalan Kerja Employee Benefits
Nilai kini atas liabilitas imbalan pasca kerja The present value of the post-employee benefit
karyawan bergantung dari sejumlah asumsi yang obligations depends on several assumptions
digunakan. Perubahan atas asumsi-asumsi used. Any changes in these assumptions will
tersebut akan mempengaruhi nilai tercatat atas impact the carrying amount of employee benefit
imbalan kerja karyawan. obligations.
- 33 -
Page 434
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Asumsi yang digunakan dalam menentukan The assumptions used in determining the net
biaya imbalan kerja termasuk tingkat diskonto. cost of employee benefits include the discount
Perusahaan menentukan tingkat diskonto dan rate and salary increment rate. Discount rate is
tingkat kenaikan gaji. Tingkat diskonto the interest rate that should be used to determine
merupakan tingkat suku bunga yang digunakan the present value of estimated future cash
untuk menentukan nilai kini atas arus kas masa outflows expected to the required to settle the
depan yang diestimasi akan digunakan untuk post-employment benefit obligations. In
membayar imbalan pasca kerja. Dalam determining the appropriate discount rate, the
menentukan tingkat diskonto yang tepat, Company considers the interest rates of
Perusahaan mempertimbangkan tingkat suku Government Bonds that have terms to maturity
bunga atas Obligasi Pemerintah yang approximating the terms of the related employee
mempunyai jatuh tempo yang mendekati jangka benefit liability at reporting date.
waktu imbalan kerja karyawan pada tanggal
pelaporan keuangan.
Penentuan Nilai Wajar Properti Investasi, Aset Fair Value Measurement of Investment
Sewa Operasi dan Aset Tetap Property, Leased Assets and Premises and
Equipment
Setiap properti investasi, aset sewa operasi dan Each item of the Company’s investment property,
aset tetap milik Perusahaan diukur berdasarkan leased assets, and premises and equipment are
nilai wajarnya. Perusahaan menggunakan jasa measured based on its fair value. The Company
penilai independen yang terdaftar di OJK untuk use independent appraiser registered in OJK to
mengestimasi nilai properti investasi, aset sewa estimate the value of investment property, leased
operasi dan aset tetap berdasarkan pendekatan assets, and premises and equipment based on
data pasar, pendekatan pendapatan dan market data approach, income approach and
pendekatan biaya. Informasi mengenai penilai cost approach. Information regarding
independen dan cara penentuan nilai wajar independent appraiser and valuation method to
dijelaskan dalam Catatan 12, 14 dan 15. determine its fair value as described in Notes 12,
14 and 15.
5. KAS DAN BANK 5. CASH ON HAND AND IN BANKS
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Kas 1.044.146 1.239.674 Cash on hand
Bank Cash in Banks
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi Related party
PT Bank Pan Indonesia Tbk 14.453.511 7.036.563 PT Bank Pan Indonesia Tbk
Pihak ketiga Third parties
PT Bank Central Asia Tbk 9.341.414 14.320.212 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank BJB Tbk 2.569.701 2.714.958 PT Bank BJB Tbk
PT Bank KEB Hana Indonesia 64.285 2.931 PT Bank KEB Hana Indonesia
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 18.733 9.839 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank Shinhan Indonesia 7.742 5.017 PT Bank Shinhan Indonesia
PT Bank Danamon Tbk 5.106 2.418.678 PT Bank Danamon Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 4.870 5.481 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank DKI 4.200 3.603 PT Bank DKI
PT Bank Victoria International Tbk 4.013 4.486 PT Bank Victoria International Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk - 14.178 PT Bank CIMB Niaga Tbk
Lainnya 4.880 5.460 Others
Jumlah Bank 26.478.455 26.541.406 Total cash in Banks
Jumlah Kas dan Bank 27.522.601 27.781.080 Total Cash on hand and in bank
Tingkat suku bunga Bank efektif rata-rata per The average annual effective interest rates of the
tahun untuk mata uang Rupiah sebesar 0,54% Bank in Rupiah are 0.54% as of December 31,
pada 31 Desember 2025 (31 Desember 2024: 2025 (December 31, 2024: 0.53%).
0,53%).
- 34 -
Page 435
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
6. TAGIHAN ANJAK PIUTANG 6. FACTORING RECEIVABLES
2025 2024 *)
Rp'000 Rp'000
Tagihan anjak piutang kontraktual 75.000.000 75.000.000 Factoring receivable contractual
Pendapatan anjak piutang
belum diakui - - Unearned factoring income
Jumlah 75.000.000 75.000.000 Total
Cadangan kerugian kredit (30.950.667) (30.950.667) Allowance for credit losses
Bersih 44.049.333 44.049.333 Net
Tagihan anjak piutang dalam 287.951.947 287.884.447 Factoring receivables in settlement
proses penyelesaian process
Cadangan kerugian kredit (63.375.434) (62.393.399) Allowance for credit losses
Bersih 224.576.513 225.491.048 Net
Total Tagihan anjak piutang 268.625.846 269.540.381 Total Factoring receivable
Tingkat bunga efektif rata-rata per tahun 20,00% 20,00% Average annual effective interest rate
*) Reklasifikasi, lihat Catatan 46 *) Reclassification, refer to Note 46
Seluruh tagihan anjak piutang merupakan All of the Company’s factoring receivables are
pembiayaan modal kerja dan dilakukan dalam financing working capital and in Indonesian
mata uang Rupiah. Rupiah.
Jangka waktu tagihan anjak piutang berdasarkan The term of factoring receivables based on the
periode dalam perjanjian adalah 1 tahun. agreements are 1 year.
Tagihan anjak piutang memiliki jaminan Factoring receivables have additional collateral in
tambahan berupa tanah dan bangunan. the form of land and buildings.
Tagihan anjak piutang dalam proses Factoring receivables in the settlement process
penyelesaian dicatat ketika jaminan tambahan are recorded when additional collateral can be
dapat digunakan untuk memenuhi kewajiban used to fulfill the debtor's obligations after going
debitur setelah melalui proses yang ditetapkan through the process stipulated in the factoring
dalam perjanjian anjak piutang dan dinyatakan agreement and are stated based on net
berdasarkan nilai realisasi bersih yaitu nilai realizable value, namely the carrying amount or
tercatat atau pokok tagihan anjak piutang principal of the factoring receivables including
termasuk biaya yang dikeluarkan sehubungan costs incurred in connection with the execution of
eksekusi jaminan tambahan dikurangi penyisihan additional collateral less the provision for decline
penurunan nilai pasar. in market value.
- 35 -
Page 436
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Tabel berikut menunjukkan perubahan nilai The following table presents movement of the
tercatat bruto tagihan anjak piutang dan gross carrying amount of factoring receivables
cadangan kerugian kredit: and allowance for credit losses:
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Tagihan anjak piutang kontraktual Factoring receivables contractual
Saldo awal tahun - - 75.000.000 75.000.000 Balance at beginning of the year
Pergerakan antar tahap: Interstage movement:
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected credit
12 bulan (stage 1) - - - - loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak mengalami Transfer to Lifetime ECL - Not Credit
penurunan nilai (stage 2) - - - - Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit
mengalami penurunan nilai (stage 3) - - - - Impaired (stage 3)
Pengukuran kembali bersih
nilai tercatat - - - - Remeasurement of the net carrying value
Aset keuangan yang dilunasi - - - - Financial assets has been paid
Agunan yang diambil alih - - - - Foreclosed collateral
Penghapusan - - - - Write-offs
Saldo akhir tahun - - 75.000.000 75.000.000 Ending balance of the year
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Cadangan kerugian kredit Allowance for credit losses
Tagihan anjak piutang kontraktual Factoring receivables
contractual
Saldo awal tahun - - 30.950.667 30.950.667 Balance at beginning of the year
Pergerakan antar tahap: Interstage movement:
Transfer ke kerugian Transfer to 12-months
ekspektasian 12 bulan (stage 1) - - - - expected credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 2) - - - - Not Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 3) - - - - Credit Impaired (stage 3)
Pengukuran kembali penyisihan Remeasurement of the allowance
kerugian kredit - - - - for credit losses
Aset keuangan yang dilunasi - - - - Financial assets has been paid
Penghapusan - - - - Write-offs
Saldo akhir tahun - - 30.950.667 30.950.667 Ending balance of the year
- 36 -
Page 437
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
2024 *)
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Tagihan anjak piutang kontraktual Factoring receivables contractual
Saldo awal tahun - - 75.000.000 75.000.000 Balance at beginning of the year
Pergerakan antar tahap: Interstage movement:
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected credit
12 bulan (stage 1) - - - - loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak mengalami Transfer to Lifetime ECL - Not Credit
penurunan nilai (stage 2) - - - - Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit
mengalami penurunan nilai (stage 3) - - - - Impaired (stage 3)
Pengukuran kembali bersih
nilai tercatat - - - - Remeasurement of the net carrying value
Aset keuangan yang dilunasi - - - - Financial assets has been paid
Agunan yang diambil alih - - - - Foreclosed collateral
Penghapusan - - - - Write-offs
Saldo akhir tahun - - 75.000.000 75.000.000 Ending balance of the year
2024 *)
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Cadangan kerugian kredit Allowance for credit losses
Tagihan anjak piutang kontraktual Factoring receivables
contractual
Saldo awal tahun - - 30.950.667 30.950.667 Balance at beginning of the year
Pergerakan antar tahap: Interstage movement:
Transfer ke kerugian Transfer to 12-months
ekspektasian 12 bulan (stage 1) - - - - expected credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 2) - - - - Not Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 3) - - - - Credit Impaired (stage 3)
Pengukuran kembali penyisihan Remeasurement of the allowance
kerugian kredit - - - - for credit losses
Aset keuangan yang dilunasi - - - - Financial assets has been paid
Penghapusan - - - - Write-offs
Saldo akhir tahun - - 30.950.667 30.950.667 Ending balance of the year
*) Reklasifikasi, lihat Catatan 46 *) Reclassification, refer to Note 46
Anjak piutang dalam proses penyelesaian Factoring in the settlement process is in stage 3
masuk dalam tahap 3 dan tidak terdapat transfer and there are no transfers between stages during
antar tahap selama tahun 2025 dan 2024. 2025 and 2024. Changes during the year are due
Perubahan selama tahun berjalan dikarenakan to remeasurement of the carrying value and
pengukuran kembali nilai tercatat dan remeasurement of the credit loss allowance.
pengukuran kembali cadangan kerugian kredit.
Manajemen berpendapat bahwa cadangan The management believes that allowance for
kerugian kredit telah memadai untuk menutup credit losses are adequate to cover the possible
kemungkinan kerugian akibat tidak tertagihnya losses arising from uncollectible factoring
anjak piutang. receivables.
- 37 -
Page 438
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
7. PIUTANG JUAL DAN SEWA-BALIK 7. SALE AND LEASEBACK RECEIVABLES
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Piutang jual dan sewa-balik kontraktual Sale and leaseback receivables contractual
Piutang jual dan sewa-balik - bruto 114.771.872 106.484.921 Sale and leaseback - gross
Nilai sisa 39.817.461 45.345.978 Residual value
Pendapatan yang belum diakui (10.184.316) (8.397.625) Unearned Income
Simpanan jaminan (39.817.461) (45.345.978) Security deposits
Jumlah 104.587.556 98.087.296 Total
Cadangan kerugian kredit (506.873) (209.798) Allowance for credit losses
Bersih 104.080.683 97.877.498 Net
Tingkat bunga efektif rata-rata per tahun 13,32% 13,01% Average annual effective interest rate
Pada tanggal 31 Desember 2025, piutang jual As of December 31, 2025, sale and leaseback
dan sewa-balik termasuk biaya transaksi yang receivable include transaction costs directly
terkait langsung sebesar Rp 344.737 ribu attributable amounting to Rp 344,737 thousand
(31 Desember 2024: Rp 281.407 ribu). (December 31, 2024: 281,407 thousand).
Jumlah piutang jual dan sewa-balik bruto adalah Total gross sale and leaseback receivables as
sebagai berikut: follows:
a. Berdasarkan aset pembiayaan a. Based on underlying asset type
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Alat berat 88.988.183 48.976.742 Heavy equipment
Kendaraan bermotor 25.783.689 27.584.776 Vehicles
Kapal - 29.923.403 Ships
Jumlah 114.771.872 106.484.921 Total
b. Berdasarkan tujuan pembiayaan b. Based on the purpose of financing
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Investasi 111.109.954 93.573.523 Investment
Modal kerja 3.661.918 12.911.398 Working capital
Jumlah 114.771.872 106.484.921 Total
Angsuran piutang jual dan sewa-balik bruto yang The installment of gross sale and leaseback
akan diterima sesuai dengan jatuh tempo receivables, which will be collected in
kontraktual adalah sebagai berikut: accordance with contractual dates as follows:
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Jatuh tempo tahun berjalan 1.376.572 373.869 Due during the year
Jatuh tempo satu tahun berikutnya 80.455.884 79.119.659 Due the first following year
Jatuh tempo dua tahun berikutnya 28.612.415 21.062.990 Due after two years
Jatuh tempo tiga tahun berikutnya 4.327.001 5.928.403 Due after three years
Jumlah 114.771.872 106.484.921 Total
Mayoritas jangka waktu kontrak piutang jual dan Majority period of sale and leaseback receivable
sewa-balik pada tanggal 31 Desember 2025 dan contract as of December 31, 2025 and 2024 is
2024 adalah 3 tahun. 3 years.
Piutang jual dan sewa-balik yang direstrukturisasi The restructured sale and leaseback receivable
selama tahun berjalan sebesar Rp 385.654 ribu in the current year amounted to Rp 385,654
(31 Desember 2024: Rp 29.713.080 ribu). thousand (December 31, 2024: Rp 29,713,080
thousand).
- 38 -
Page 439
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Tabel berikut menunjukkan perubahan nilai The following table presents movement of the
tercatat piutang jual dan sewa-balik dan carrying amount of sale and leaseback
cadangan kerugian kredit: receivables and allowance for credit losses:
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Piutang jual dan sewa-balik kontraktual Sales and leaseback receivables contractual
Saldo awal tahun 68.374.216 29.713.080 - 98.087.296 Balance at beginning of the year
Aset keuangan baru yang
diterbitkan atau dibeli 113.222.901 - - 113.222.901 New financial assets issued or purchased
Pergerakan antar tahap: Interstage movement:
Transfer ke kerugian Transfer to 12-months
ekspektasian 12 bulan (stage 1) - - - - expected credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 2) (12.121.384) 12.121.384 - - Not Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 3) - (29.713.080) 29.713.080 - Credit Impaired (stage 3)
Aset keuangan yang dilunasi (72.211.620) (4.797.940) (13.646.630) (90.656.190) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (16.066.450) (16.066.450) Write-offs
Saldo akhir tahun 97.264.113 7.323.444 - 104.587.557 Ending balance of the year
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Cadangan kerugian kredit Allowance for credit losses
piutang jual dan sewa-balik kontraktual sale and leaseback receivables contractual
Saldo awal tahun 91.736 118.062 - 209.798 Balance at beginning of the year
Aset keuangan baru yang
diterbitkan atau dibeli 142.638 - - 142.638 New financial assets issued or purchased
Pergerakan antar tahap: Interstage movement:
Transfer ke kerugian Transfer to 12-months
ekspektasian 12 bulan (stage 1) - - - - expected credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 2) (25.639) 25.639 - - Not Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 3) - (118.061) 118.061 - Credit Impaired (stage 3)
Pengukuran kembali cadangan Remeasurement of the allowance
kerugian kredit 35.923 256.062 15.948.389 16.240.374 for credit losses
Aset keuangan yang dilunasi (19.487) - - (19.487) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (16.066.450) (16.066.450) Write-offs
Saldo akhir tahun 225.171 281.702 - 506.873 Ending balance of the year
2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Piutang jual dan sewa-balik kontraktual Sales and leaseback receivables contractual
Saldo awal tahun 26.421.348 32.476.499 34.435.788 93.333.635 Balance at beginning of the year
Aset keuangan baru yang
diterbitkan atau dibeli 83.430.123 - - 83.430.123 New financial assets issued or purchased
Pergerakan antar tahap: Interstage movement:
Transfer ke kerugian Transfer to 12-months
ekspektasian 12 bulan (stage 1) - - - - expected credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 2) - 34.435.788 (34.435.788) - Not Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 3) - (26.375.042) 26.375.042 - Credit Impaired (stage 3)
Aset keuangan yang dilunasi (41.477.255) (10.824.165) - (52.301.420) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (26.375.042) (26.375.042) Write-offs
Saldo akhir tahun 68.374.216 29.713.080 - 98.087.296 Ending balance of the year
- 39 -
Page 440
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Cadangan kerugian kredit Allowance for credit losses
piutang jual dan sewa-balik kontraktual sale and leaseback receivables contractual
Saldo awal tahun 45.218 25.920.531 34.220.404 60.186.153 Balance at beginning of the year
Aset keuangan baru yang
diterbitkan atau dibeli 91.587 - - 91.587 New financial assets issued or purchased
Pergerakan antar tahap: Interstage movement:
Transfer ke kerugian Transfer to 12-months
ekspektasian 12 bulan (stage 1) - - - - expected credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 2) - 34.220.404 (34.220.404) - Not Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 3) - (26.375.042) 26.375.042 - Credit Impaired (stage 3)
Pengukuran kembali cadangan Remeasurement of the allowance
kerugian kredit - (33.645.712) - (33.645.712) for credit losses
Aset keuangan yang dilunasi (45.069) (2.119) - (47.188) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (26.375.042) (26.375.042) Write-offs
Saldo akhir tahun 91.736 118.062 - 209.798 Ending balance of the year
Manajemen berpendapat bahwa cadangan The management believes that the allowance for
kerugian kredit yang dibentuk dan agunan yang credit losses provided, and collateral received
diterima dari debitur telah memadai untuk from customers is adequate to cover the possible
menutup kemungkinan kerugian akibat tidak losses arising from uncollectible finance lease
tertagihnya piutang jual dan sewa-balik. receivable.
Tidak terdapat perubahan teknik estimasi atau There has been no change in the estimation
asumsi signifikan yang dibuat selama periode techniques or significant assumptions made
pelaporan berjalan dalam penilaian cadangan during the current reporting period in assessing
kerugian piutang jual dan sewa-balik. the loss allowance for sale and lease-back
receivables.
Simpanan Jaminan Security Deposits
Pada saat perjanjian jual dan sewa-balik dimulai, At the inception in sale and leaseback contract,
debitur memberikan simpanan jaminan yang the lessees provide security deposits to be used
akan digunakan untuk opsi membeli aset yang as an option to buy the asset that been sell and
dijual dan sewa-balik sebesar nilai sisa aset lease-back amounted as of residual value of the
tersebut pada akhir perjanjian sebagai bagian assets at the end ot the lease period as a
pembayarannya. Apabila hak opsi tidak payment. If the option right is not exercised, such
dilaksanakan, simpanan jaminan tersebut akan security deposits will be returned at the end of
dikembalikan kepada penyewa pada akhir masa the lease period.
sewa pembiayaan.
8. PIUTANG SEWA PEMBIAYAAN 8. FINANCE LEASE RECEIVABLES
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Piutang sewa pembiayaan kontraktual Finance lease receivables contractual
Piutang sewa pembiayaan - bruto 782.521.972 674.694.036 Finance lease receivables - gross
Nilai sisa 395.561.585 341.035.016 Residual value
Pendapatan sewa pembiayaan
yang belum diakui (82.447.799) (71.477.540) Unearned lease income
Simpanan jaminan (395.561.585) (341.035.016) Security deposits
Jumlah 700.074.173 603.216.496 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (15.733.092) (14.953.413) Allowance for impairment losses
Bersih 684.341.081 588.263.083 Net
Tingkat bunga efektif rata-rata per tahun Average effective annual interest rate
Rupiah 12,26% 12,69% Rupiah
- 40 -
Page 441
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Jumlah piutang sewa pembiayaan bruto sebagai Total gross financial lease receivables are as
berikut: follows:
a. Berdasarkan aset pembiayaan a. Based on underlying asset type
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Alat berat 709.705.577 618.668.673 Heavy equipment
Kendaraan bermotor 62.842.024 43.229.936 Vehicles
Mesin 9.974.371 11.248.684 Machinery
Lainnya - 1.546.743 Others
Jumlah 782.521.972 674.694.036 Total
b. Berdasarkan tujuan pembiayaan b. Based on the purpose of financing
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Investasi 782.521.972 674.694.036 Investment
Jumlah 782.521.972 674.694.036 Total
Angsuran sewa pembiayaan yang akan diterima Installments of gross finance lease receivables
sesuai dengan jatuh tempo kontraktual adalah based on maturity date are as follows:
sebagai berikut:
Pembayaran minimum Nilai kini dari pembayaran minimum
sewa pembiayaan/ sewa pembiayaan/Present value of
Minimum lease payments minimum lease payments
2025 2024 2025 2024
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Angsuran Sewa Pembiayaan Lease Installments
Pihak ketiga Third parties
Telah jatuh tempo dan Matured and within
sampai dengan satu tahun 452.367.202 397.833.090 394.276.625 346.895.031 one year
Lebih dari satu tahun sampai More than one year until
lima tahun 330.154.770 276.860.946 305.797.548 256.321.465 five years
Jumlah angsuran sewa
pembiayaan 782.521.972 674.694.036 700.074.173 603.216.496 Total lease installments
Pendapatan sewa pembiayaan
yang belum diakui Unearned lease income
Pihak ketiga Third parties
Telah jatuh tempo dan Matured and within
sampai dengan satu tahun (58.090.577) (50.938.059) - - one year
Lebih dari satu tahun sampai More than one year until
lima tahun (24.357.222) (20.539.481) - - five years
Jumlah pendapatan sewa
pembiayaan yang belum Total unearned lease
diakui (82.447.799) (71.477.540) - - income
Jumlah 700.074.173 603.216.496 700.074.173 603.216.496 Total
Mayoritas jangka waktu kontrak piutang sewa Majority period of finance lease receivables
pembiayaan pada tanggal 31 Desember 2025 contract as of December 31, 2025 and 2024 are
dan 2024 adalah 3 tahun. 3 years.
Piutang sewa pembiayaan pada tanggal Finance lease receivables as of December 31,
31 Desember 2025 sebesar Rp 22.644.163 ribu 2025 amounting to Rp 22,644,163 ribu
(31 Desember 2024: Rp 10.778.683 ribu) (December 31, 2024: Rp 10,778,683 thousand)
digunakan sebagai jaminan atas pinjaman dari were used as collateral to borrowings from Banks
Bank (Catatan 18). (Note 18).
Piutang sewa pembiayaan yang direstrukturisasi The restructured finance lease receivable in the
selama tahun berjalan sebesar Rp 5.874.448 current year amounted to Rp 5,874,448
ribu (31 Desember 2024: Rp 29.416.691 ribu). thousand (December 31, 2024: Rp 29,416,691
thousand).
- 41 -
Page 442
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Biaya-biaya yang timbul sehubungan dengan Cost incurred related to lease assets finance
pembelian piutang sewa pembiayaan, lease receivables origination are charged to
dibebankan kepada debitur. consumers.
Tabel berikut menunjukkan perubahan nilai The following table present movement of the
tercatat piutang sewa pembiayaan dan cadangan carrying amount of finance lease receivables and
kerugian kredit pada tanggal 31 Desember 2025 allowance for credit losses as of December 31,
dan 2024 adalah sebagai berikut: 2025 and 2024 are as follows:
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Piutang sewa pembiayaan kontraktual Finance lease receivables contractual
Saldo awal tahun 555,421,504 27,347,583 20,447,409 603,216,496 Balance at beginning of the year
Aset keuangan baru yang
diterbitkan atau dibeli 528,425,951 - - 528,425,951 New financial assets issued or purchased
Pergerakan antar tahap: Interstage movement:
Transfer ke kerugian Transfer to 12-months
ekspektasian 12 bulan (stage 1) 12,760,908 (12,760,908) - - expected credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 2) (36,309,481) 36,309,481 - - Not Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 3) (3,026,637) (6,567,461) 9,594,098 - Credit Impaired (stage 3)
Aset keuangan yang dilunasi (396,488,898) (23,720,272) (10,596,789) (430,805,959) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (762,315) (762,315) Write-offs
Saldo akhir tahun 660,783,347 20,608,423 18,682,403 700,074,173 Ending balance of the year
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Cadangan kerugian kredit Allowance for credit losses
piutang sewa pembiayaan kontraktual finance lease receivables contractual
Saldo awal tahun 460.793 135.212 14.357.408 14.953.413 Balance at beginning of the year
Aset keuangan baru yang
diterbitkan atau dibeli 704.137 - - 704.137 New financial assets issued or purchased
Pergerakan antar tahap: Interstage movement:
Transfer ke kerugian Transfer to 12-months
ekspektasian 12 bulan (stage 1) 27.585 (27.585) - - expected credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 2) (57.406) 57.406 - - Not Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 3) (7.069) (69.772) 76.841 - Credit Impaired (stage 3)
Pengukuran kembali cadangan Remeasurement of the allowance
kerugian kredit 784.319 475.742 179.813 1.439.874 for credit losses
Aset keuangan yang dilunasi (32.346) (33.829) (535.842) (602.017) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (762.315) (762.315) Write-offs
Saldo akhir tahun 1.880.013 537.174 13.315.905 15.733.092 Ending balance of the year
- 42 -
Page 443
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Piutang sewa pembiayaan kontraktual Finance lease receivables contractual
Saldo awal tahun 487.751.740 40.719.242 961.677 529.432.659 Balance at beginning of the year
Aset keuangan baru yang
diterbitkan atau dibeli 451.494.025 - - 451.494.025 New financial assets issued or purchased
Pergerakan antar tahap: Interstage movement:
Transfer ke kerugian Transfer to 12-months
ekspektasian 12 bulan (stage 1) 9.702.701 (9.702.701) - - expected credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 2) (32.561.898) 32.561.898 - - Not Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 3) (7.247.938) (16.786.975) 24.034.913 - Credit Impaired (stage 3)
Aset keuangan yang dilunasi (353.717.126) (19.443.881) (2.553.338) (375.714.345) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (1.995.843) (1.995.843) Write-offs
Saldo akhir tahun 555.421.504 27.347.583 20.447.409 603.216.496 Ending balance of the year
2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Cadangan kerugian kredit Allowance for credit losses
piutang sewa pembiayaan kontraktual finance lease receivables contractual
Saldo awal tahun 521.099 305.520 125.905 952.524 Balance at beginning of the year
Aset keuangan baru yang
diterbitkan atau dibeli 447.813 - - 447.813 New financial assets issued or purchased
Pergerakan antar tahap: Interstage movement:
Transfer ke kerugian Transfer to 12-months
ekspektasian 12 bulan (stage 1) 164.247 (164.247) - - expected credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 2) (31.257) 31.257 - - Not Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 3) (1.521.500) (486.024) 2.007.524 - Credit Impaired (stage 3)
Pengukuran kembali cadangan Remeasurement of the allowance
kerugian kredit 1.355.410 474.545 14.219.822 16.049.777 for credit losses
Aset keuangan yang dilunasi (475.019) (25.839) - (500.858) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (1.995.843) (1.995.843) Write-offs
Saldo akhir tahun 460.793 135.212 14.357.408 14.953.413 Ending balance of the year
Manajemen berpendapat bahwa cadangan The management believes that the allowance for
kerugian kredit yang dibentuk dan agunan yang credit losses provided and collateral received
diterima dari debitur telah memadai untuk from costumers is adequate to cover the possible
menutup kemungkinan kerugian akibat tidak losses arising from uncollectible finance lease
tertagihnya piutang sewa pembiayaan. receivable.
Tidak terdapat perubahan teknik estimasi atau There has been no change in the estimation
asumsi signifikan yang dibuat selama periode techniques or significant assumptions made
pelaporan berjalan dalam penilaian cadangan during the current reporting period in assessing
kerugian piutang sewa pembiayaan. the loss allowance for finance lease receivables.
Simpanan Jaminan Security Deposits
Pada saat perjanjian sewa pembiayaan dimulai, At the inception in finance lease contract, the
penyewa memberikan simpanan jaminan yang lessees provide security deposits to be used as
akan digunakan sebagai pembayaran atas payment to purchase the leased assets at the
pembelian dari aset sewa pembiayaan pada end of the lease period, if the option right is
akhir masa sewa, bila hak opsi dilaksanakan exercised. If the option right is not exercised,
penyewa pembiayaan. Apabila hak opsi tidak such security deposits will be returned at the end
dilaksanakan, simpanan jaminan tersebut akan of the lease period.
dikembalikan kepada penyewa pada akhir masa
sewa pembiayaan.
- 43 -
Page 444
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
9. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN 9. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES
2025 2024 *)
Rp'000 Rp'000
Piutang pembiayaan konsumen Consumer financing contractual
kontraktual
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bruto 9.760.339.480 10.737.279.498 receivables - gross
Pendapatan pembiayaan Unearned consumer financing
konsumen belum diakui (1.649.277.440) (1.955.643.152) income receivables
Jumlah 8.111.062.040 8.781.636.346 Total
Cadangan kerugian kredit (171.304.537) (215.887.951) Allowance for credit losses
Bersih 7.939.757.503 8.565.748.395 Net
Piutang pembiayaan konsumen Consumer financing in the
dalam proses penyelesaian settlement process
Piutang pembiayaan konsumen Consumer financing receivables
dalam proses penyelesaian - bruto 34.158.962 46.751.585 in the settlement process - gross
Cadangan kerugian kredit (6.907.981) (10.936.252) Allowance for credit losses
Bersih 27.250.981 35.815.333 Net
Total piutang pembiayaan Total consumer financing
konsumen - bersih 7.967.008.484 8.601.563.728 receivables - net
Tingkat bunga efektif rata-rata per tahun 17,35% 17,59% Average effective annual interest rate
*) Reklasifikasi, lihat Catatan 46 *) Reclassification, refer to Note 46
Seluruh piutang pembiayaan konsumen All of the Company’s consumer financing
dilakukan dalam mata uang Rupiah. receivables are in Indonesian Rupiah.
Pada tanggal 31 Desember 2025, porsi As of December 31, 2025, allocation for joint
pembiayaan bersama (joint financing) masing- financing amounted to Rp 109,738,800 thousand
masing sebesar Rp 109.738.800 ribu (December 31, 2024: Rp 255,945,565 thousand).
(31 Desember 2024: Rp 255.945.565 ribu).
Pada tanggal 31 Desember 2025, piutang As of December 31, 2025, consumer financing
pembiayaan konsumen termasuk biaya transaksi receivable include transaction costs directly
yang terkait langsung dengan pemberian atributable to the origination consumer financing
pembiayaan konsumen sebesar Rp 90.855.745 amounting to Rp 90,855,745 thousand
ribu (31 Desember 2024: Rp 133.800.278 ribu). (December 31, 2024: Rp 133,800,278 thousand).
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, As of December 31, 2025 and 2024, consumer
piutang pembiayaan konsumen dalam proses financing receivables in the settlement process
penyelesaian dicatat ketika jaminan dapat are recorded when collateral can be used to fulfill
digunakan untuk memenuhi kewajiban konsumen consumer obligations after going through the
setelah melalui proses yang ditetapkan dalam process stipulated in the financing agreement
perjanjian pembiayaan dan dinyatakan and are stated based on net realizable value,
berdasarkan nilai realisasi bersih yaitu nilai namely the carrying amount or principal of
tercatat atau pokok piutang pembiayaan financing receivables including costs incurred in
termasuk biaya yang dikeluarkan sehubungan connection with the withdrawal of financing
penarikan kembali jaminan pembiayaan collateral less an allowance for decline in market
dikurangi penyisihan penurunan nilai pasar. value.
- 44 -
Page 445
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Jumlah piutang pembiayaan konsumen bruto Total gross consumer financing receivables are
sebagai berikut: as follows:
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Multi guna 6.696.212.691 7.956.930.304 Multi purpose
Investasi 2.497.362.451 2.415.358.004 Investment
Modal kerja 600.923.300 411.742.775 Working capital
Jumlah 9.794.498.442 10.784.031.083 Total
Angsuran piutang pembiayaan konsumen bruto Total installment of gross consumer financing
yang akan diterima sesuai dengan jatuh tempo receivables, which will be collected in
kontraktual sebagai berikut: accordance with contractual dates as follows:
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Jatuh tempo tahun berjalan 128.493.626 148.629.272 Due during the year
Jatuh tempo satu tahun berikutnya 4.123.285.264 4.395.711.974 Due the first following year
Jatuh tempo dua tahun berikutnya 3.079.682.303 3.200.490.022 Due after two years
Jatuh tempo tiga tahun berikutnya 1.679.638.705 1.979.566.005 Due after three years
Jatuh tempo empat tahun berikutnya 749.239.582 1.011.993.664 Due after four years
Jatuh tempo lima tahun berikutnya
atau lebih - 888.561 Due after five years or more
Jumlah 9.760.339.480 10.737.279.498 Total
Mayoritas jangka waktu kontrak piutang Majority period of consumer financing
pembiayaan konsumen pada tanggal receivables contract as of December 31, 2025
31 Desember 2025 dan 2024 adalah 4 tahun. and 2024 are 4 years.
Biaya-biaya yang timbul, sehubungan dengan Cost incurred related to customer financing are
pembelian piutang pembiayaan konsumen, charged to customers.
dibebankan kepada debitur.
Piutang pembiayaan konsumen pada tanggal Consumer financing receivables as of
31 Desember 2025 sebesar Rp 2.327.559.033 December 31, 2025 amounting to
ribu (31 Desember 2024: Rp 2.766.238.691 ribu) Rp 2,327,559,033 thousand (December 31,
digunakan sebagai jaminan atas pinjaman dari 2024: Rp 2,766,238,691 thousand) were used as
Bank (Catatan 18). collateral to borrowings from Banks (Note 18).
Piutang pembiayaan konsumen yang The restructured consumer financing receivables
direstrukturisasi pada tanggal 31 Desember 2025 as of December 31, 2025 amounting to
sebesar Rp 160.097.761 ribu (31 Desember Rp 160,097,761 thousand (December 31, 2024:
2024: Rp 187.672.300 ribu). Rp 187,672,300 thousand).
Perusahaan menerima jaminan berupa Bukti The Company received Sertificate of Vechicle
Pemilikian Kendaraan Bermotor (BPKB) untuk Ownership (BPKB) as collateral for motor vehicle
kendaraan bermotor yang dibiayai dan jaminan financed by the Company and received
berupa Sertifikat Hak Milik (SHM) atau Sertifikat Certificates of Ownership (SHM) or Certificates of
Hak Guna Bangunan (SHGB) atau Sertifikat Hak Building Use Right (SHGB) or Certificates of
Milik atas Satuan Rumah Susun (SHMASRS) Ownership of Mansions Unit (SHMASRS) for
untuk properti yang dibiayai. property financed by the Company.
- 45 -
Page 446
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Tabel berikut menunjukkan perubahan nilai The following table presents movement of the
tercatat piutang pembiayaan konsumen dan carrying amount of consumer financing
cadangan kerugian kredit: receivables and allowance for credit losses:
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Piutang pembiayaan konsumen Consumer financing receivables
Kontraktual contractual
Saldo awal tahun 7.971.949.946 498.602.353 311.084.046 8.781.636.346 Balance at beginning of the year
Aset keuangan baru yang
diterbitkan atau dibeli 4.302.847.519 - - 4.302.847.519 New financial assets issued or purchased
Pergerakan antar tahap: Interstage movement:
Transfer ke kerugian Transfer to 12-months
ekspektasian 12 bulan (stage 1) 47.060.181 (44.898.414) (2.161.767) - expected credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 2) (379.269.661) 382.312.492 (3.042.831) - Not Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 3) (521.059.490) (195.616.070) 716.675.560 - Credit Impaired (stage 3)
Aset keuangan yang dilunasi (3.967.895.472) (191.666.532) (285.951.573) (4.445.513.577) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (527.908.249) (527.908.249) Write-offs
.
Saldo akhir tahun 7.453.633.023 448.733.829 208.695.186 8.111.062.039 Ending balance of the year
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Cadangan kerugian kredit Allowance for credit losses
Piutang pembiayaan konsumen Consumer financing receivables
kontraktual contractual
Saldo awal tahun 25.652.325 18.115.836 172.119.789 215.887.951 Balance at beginning of the year
Aset keuangan baru yang
diterbitkan atau dibeli 10.373.303 - - 10.373.303 New financial assets issued or purchased
Pergerakan antar tahap: Interstage movement:
Transfer ke kerugian Transfer to 12-months
ekspektasian 12 bulan (stage 1) 2.175.848 (1.497.991) (677.857) - expected credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 2) (1.769.909) 2.758.465 (988.556) - Not Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 3) (12.461.714) (9.795.649) 22.257.364 - Credit Impaired (stage 3)
Pengukuran kembali cadangan Remeasurement of the allowance
kerugian kredit 4.538.567 14.088.142 475.457.761 494.084.470 for credit losses
Aset keuangan yang dilunasi (3.609.912) (3.292.424) (14.230.602) (21.132.938) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (527.908.249) (527.908.249) Write-offs
Saldo akhir tahun 24.898.508 20.376.379 126.029.650 171.304.537 Ending balance of the year
- 46 -
Page 447
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Piutang pembiayaan konsumen Consumer financing receivables
kontraktual contractual
Saldo awal tahun 7.958.793.602 424.456.642 231.243.110 8.614.493.355 Balance at beginning of the year
Aset keuangan baru yang
diterbitkan atau dibeli 5.810.605.077 - - 5.810.605.077 New financial assets issued or purchased
Pergerakan antar tahap: Interstage movement:
Transfer ke kerugian Transfer to 12-months
ekspektasian 12 bulan (stage 1) 55.787.458 (53.930.120) (1.857.338) - expected credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 2) (579.338.391) 580.091.688 (753.297) - Not Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang ) Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 3 (529.057.560) (155.156.902) 684.214.462 - Credit Impaired (stage 3)
Aset keuangan yang dilunasi (4.744.840.240) (296.858.955) (106.354.514) (5.148.053.709) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (495.408.377) (495.408.377) Write-offs
Saldo akhir tahun 7.971.949.946 498.602.353 311.084.046 8.781.636.346 Ending balance of the year
2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Cadangan kerugian kredit Allowance for credit losses
Piutang pembiayaan konsumen Consumer financing receivables
kontraktual contractual
Saldo awal tahun 31.617.749 14.818.745 139.051.118 185.487.613 Balance at beginning of the year
Aset keuangan baru yang
diterbitkan atau dibeli 12.330.971 - - 12.330.971 New financial assets issued or purchased
Pergerakan antar tahap: Interstage movement:
Transfer ke kerugian Transfer to 12-months
ekspektasian 12 bulan (stage 1) 1.729.508 (1.218.021) (511.487) - expected credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 2) (4.110.011) 4.314.786 (204.775) - Not Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 3) (277.789.036) (92.544.727) 370.333.763 - Credit Impaired (stage 3)
Pengukuran kembali cadangan Remeasurement of the allowance
kerugian kredit 272.102.660 96.131.025 173.619.247 541.852.932 for credit losses
Aset keuangan yang dilunasi (10.229.516) (3.385.972) (14.759.700) (28.375.188) Financial assets which have been repaid
Penghapusan (495.408.377) (495.408.377) Write-offs
Saldo akhir tahun 25.652.325 18.115.836 172.119.789 215.887.951 Ending balance of the year
Piutang pembiayaan konsumen dalam proses Consumer financing receivables in the settlement
penyelesaian masuk dalam tahap 3 dan tidak process are in stage 3 and there are no transfers
terdapat transfer antar tahap selama tahun 2025 between stages during 2025 and 2024. Changes
dan 2024. Perubahan selama tahun berjalan during the year are due to financial assets being
dikarenakan asset keuangan yang dilunasi dan repaid and remeasurement of credit loss
pengukuran kembali cadangan kerugian kredit. reserves.
Manajemen berpendapat bahwa cadangan The management believes that allowance for
kerugian kredit yang dibentuk dan agunan yang credit losses provided and collateral received
diterima dari debitur telah memadai untuk from customers is adequate to cover the possible
menutup kemungkinan kerugian akibat tidak losses arising from uncollectible consumer
tertagihnya piutang pembiayaan konsumen. financing receivables.
- 47 -
Page 448
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
10. PIUTANG LAINNYA 10. OTHER RECEIVABLES
2025 2024 *)
Rp'000 Rp'000
Pihak berelasi Related parties
Piutang karyawan 163.118 287.282 Employee receivables
Pihak ketiga Third parties
Piutang karyawan Employee receivables
Nilai tercatat 5.216.137 9.842.207 Carrying amount
Cadangan kerugian kredit - (1.000.437) Allowance for credit losses
Lainnya 19.649.679 26.351.896 Others
Subjumlah 24.865.816 35.193.666 Subtotal
Jumlah 25.028.934 35.480.948 Total
*) Reklasifikasi, lihat Catatan 46 *) Reclassification, refer to Note 46
Piutang Karyawan Employee Receivables
Piutang karyawan adalah pinjaman yang Employee receivables represent personal loan,
diberikan kepada Direksi dan pegawai untuk car loan and housing loan that granted to
pinjaman personal, kepemilikan kendaraan Directors and employee. Annual interest rate as
bermotor dan rumah. Tingkat suku bunga per of December 31, 2025 is 4% (December 31,
31 Desember 2025 adalah 4% (31 Desember 2024: 5%). Remaining maturity date of 1 - 89
2024: 5%). Sisa jangka waktu pinjaman adalah months.
1 – 89 bulan.
Lainnya Others
Piutang lainnya kepada pihak ketiga merupakan Other receivable from third parties represents
kas dalam perjalanan, piutang asuransi dan cash in transit, insurance receivable from
piutang atas biaya penagihan ke konsumen customer and collection fee to customers of
sewa pembiayaan dan pembiayaan konsumen finance lease and consumer financing (Notes 8
(Catatan 8 dan 9). and 9).
11. BEBAN DIBAYAR DIMUKA 11. PREPAID EXPENSES
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Asuransi 600.240 1.042.336 Insurance
Beban ditangguhkan 139.583 214.583 Deferred expense
Lainnya 4.652.824 4.455.756 Others
Jumlah 5.392.647 5.712.675 Total
12. PROPERTI INVESTASI 12. INVESTMENT PROPERTIES
1 Januari/ 31 Desember/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Revaluasian/ December 31
2025 Addition Deduction Revaluation 2025
Rp '000 Rp '000 Rp '000 Rp '000 Rp '000
Model nilai wajar Fair value model
Tanah 12.273.000 - - - 12.273.000 Land
Bangunan 1.286.000 - - - 1.286.000 Building
Jumlah 13.559.000 - - - 13.559.000 Total
Nilai tercatat 13.559.000 13.559.000 Net carrying value
- 48 -
Page 449
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
1 Januari/ 31 Desember/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Revaluasian/ December 31,
2024 Addition Deduction Revaluation 2024
Rp '000 Rp '000 Rp '000 Rp '000 Rp '000
Model nilai wajar Fair value model
Tanah 12.123.000 - - 150.000 12.273.000 Land
Bangunan 1.101.000 - - 185.000 1.286.000 Building
Jumlah 13.224.000 - - 335.000 13.559.000 Total
Nilai tercatat 13.224.000 13.559.000 Net carrying value
Perusahaan memiliki dua bangunan ruko yang The Company owns two buildings for operating
disewa operasikan dengan PT Bank Pan lease with PT Bank Pan Indonesia Tbk. Building
Indonesia Tbk. Bangunan berlokasi di Ruko located at Ruko Permata Hijau Blok D17 and D18
Permata Hijau Blok D17 dan D18 dengan hak with legal title is Building Rights Title (HGB) going
legal berupa Hak Guna Bangunan (HGB) yang to expire on April 20, 2030. Management believes
akan jatuh tempo pada tanggal 20 April 2030. that there is no issue in extending HGB since the
Manajemen berpendapat tidak terdapat isu assets was acquired legally and supported by
dengan perpanjangan HGB karena aset sufficient evidence of ownership.
diperoleh secara sah dan didukung dengan bukti
pemilikan yang memadai.
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan As of December 31, 2025 and 2024, the building
2024, bangunan telah diasuransikan terhadap are insured against fire risk to PT Asuransi Multi
risiko kebakaran, kepada PT Asuransi Multi Artha Artha Guna Tbk with a sum insurred for
Guna Tbk dengan jumlah pertanggungan Rp 1,500,000 thousand.
sebesar Rp 1.500.000 ribu.
Pada bulan Oktober 2024, Perusahaan On October 2024, the Company performed a
melakukan penilaian ulang atas properti revaluation for its investment properties.
investasi. Penilaian dilakukan oleh penilai Revaluation was performed by independent
independen KJPP Nirboyo A, Dewi A & Rekan appraisal KJPP Nirboyo A, Dewi A & Rekan that
yang telah terdaftar di OJK dengan nomor is registered in Financial Services Authority (OJK)
registrasi STTD.PP-168/PM.223/2021. Laporan with registration number STTD.PP-
tertanggal 31 Desember 2024. 168/PM.223/2021. The report dated on
December 31, 2024.
Berdasarkan laporan tersebut, penilaian Based on the report, appraisal was conducted in
dilakukan sesuai dengan Standar Penilai accordance with Indonesian Valuation Standard
Indonesia (SPI) yang ditentukan berdasarkan (SPI) which is based on the latest transaction
transaksi terkini dalam ketentuan yang wajar dan under fair provisions and regulation Bapepam-LK
peraturan Bapepam-LK No. VIII.C.4 tentang No. VIII.C.4 on guidelines assessment and
pedoman penilaian dan penyajian laporan presentation of asset valuation report in market
penilaian aset di pasar modal. Metode penilaian value. Valuation method used is market value
yang digunakan adalah pendekatan nilai pasar approach and cost approach.
dan pendekatan biaya.
Komitmen sewa operasi yang tidak dapat Non-cancellable operating lease commitments
dibatalkan terdiri dari: consist of:
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Lebih dari satu tahun tapi tidak lebih dari Later than one year but not later
lima tahun 3.000.000 2.850.000 than five years
Lebih dari lima tahun - 150.000 Later than five years
Jumlah 3.000.000 3.000.000 Total
- 49 -
Page 450
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
13. ASET HAK-GUNA 13. RIGHT-OF-USE ASSETS
Perusahaan menyewa bangunan dengan masa The Company leases assets buildings with lease
sewa berkisar 2 - 5 tahun dan akan jatuh tempo terms ranging from 2 - 5 years and will mature in
pada tahun 2026 - 2030. Perusahaan 2026 - 2030. The Company applies an exemption
menerapkan pengecualian pengakuan atas aset to recognition of rights-of-use assets with a lease
hak-guna dengan masa sewa kurang atau sama term of less or equal to 1 year and for low lease
dengan 1 tahun dan untuk nilai sewa yang values.
bernilai rendah.
Mutasi aset hak-guna sebagai berikut: Right-of-use assets movement are as follows:
1 Januari/ 31 Desember/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ December 31,
2025 Additional Deduction 2025
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Biaya perolehan At cost
Bangunan 64.378.122 5.761.516 (15.585.356) 54.554.282 Building
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan 36.381.130 13.176.630 (15.585.356) 33.972.404 Building
Nilai tercatat 27.996.992 20.581.878 Net carrying value
1 Januari/ 31 Desember/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ December 31,
2024 Additional Deduction 2024
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Biaya perolehan At cost
Bangunan 59.364.869 9.866.485 (4.853.232) 64.378.122 Building
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan 28.292.782 12.941.580 (4.853.232) 36.381.130 Building
Nilai tercatat 31.072.087 27.996.992 Net carrying value
Analisis jatuh tempo liabilitas sewa disajikan The maturity analysis if lease liabilities is
pada Catatan 24. presented in Note 24.
Jumlah yang diakui ke laba rugi yang timbul dari Amounts recognized in profit or loss arising from
sewa disajikan pada Catatan 34 dan 35. leases presented in Notes 34 and 35.
14. ASET SEWA OPERASI 14. LEASED ASSETS
Akun ini merupakan aset kendaraan bermotor This account represents motor vehicles assets
milik Perusahaan yang disewa operasikan owned by the Company with operating lease
kepada PT Bank Pan Indonesia Tbk. Perjanjian agreements with PT Bank Pan Indonesia Tbk.
sewa memiliki periode kontrak 3 sampai 5 tahun Lease agreements has 3 to 5 years contract
dan akan jatuh tempo pada tahun 2026 - 2030 period and will be mature in 2026 – 2030
(Catatan 39). (Note 39).
Mutasi aset sewa operasi adalah sebagai berikut: The movements of leased assets are as follows:
1 Januari/ 31 Desember/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Revaluasian/ December 31/
2025 Additions Deductions Reclassification Revaluation 2025
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Model revaluasi Revaluation model
Kendaraan bermotor 12.955.000 - (1.070.000) (777.000) - 11.108.000 Motor vehicles
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Kendaraan bermotor 1.186.650 3.885.767 (196.167) (717.500) - 4.158.750 Motor vehicles
Nilai tercatat 11.768.350 6.949.250 Net carrying value
- 50 -
Page 451
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
1 Januari/ 31 Desember/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Revaluasian/ December 31,
2024 Additions Deductions Reclassification Revaluation 2024
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Model revaluasi Revaluation model
Kendaraan bermotor 14.731.700 3.526.385 - (1.235.000) (4.068.085) 12.955.000 Motor vehicles
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Kendaraan bermotor 5.946.090 3.452.154 - (493.385) (7.718.209) 1.186.650 Motor vehicles
Nilai tercatat 8.785.610 11.768.350 Net carrying value
Pada bulan Oktober 2024, Perusahaan On October 2024, the Company performed a
melakukan penilaian ulang atas aset sewa revaluation for its leased assets. Revaluation was
operasi. Penilaian dilakukan oleh penilai performed by independent appraisal KJPP
independen KJPP Nirboyo A, Dewi A & Rekan Nirboyo A, Dewi A & Rekan that is registered in
yang telah terdaftar di OJK dengan nomor Financial Services Authority (OJK) with
registrasi STTD.PP-168/PM.223/2021. Laporan registration number STTD.PP-168/PM.223/2021.
tertanggal 31 Desember 2024. The report dated on December 31, 2024.
Berdasarkan laporan tersebut, penilaian Based on the report, appraisal was conducted in
dilakukan sesuai dengan Standar Penilai accordance with Indonesian Valuation Standard
Indonesia (SPI) yang ditentukan berdasarkan (SPI) which is based on the latest transaction
transaksi terkini dalam ketentuan yang wajar dan under fair provisions and regulation Bapepam-LK
peraturan Bapepam-LK No. VIII.C.4 tentang No. VIII.C.4 on guidelines assessment and
pedoman penilaian dan penyajian laporan presentation of asset valuation report in market
penilaian aset di pasar modal. Metode penilaian value. Valuation method used is market value
yang digunakan adalah pendekatan nilai pasar. approach.
Jika aset sewa operasi dicatat dengan model If leased assets were measured using the cost
biaya, nilai tercatatnya adalah sebagai berikut: model, the carrying amount would be as follows:
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Biaya perolehan 19.677.685 23.789.585 Cost
Akumulasi penyusutan (14.375.971) (15.392.781) Accumulated depreciation
Jumlah tercatat 5.301.714 8.396.804 Net carrying value
Pada tanggal 31 Desember 2025, seluruh aset As of December 31, 2025, leased asset are
sewa operasi, telah diasuransikan terhadap risiko insured against theft and other possible risks with
kecurian dan risiko lainnya kepada PT Asuransi PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk with sum
Multi Artha Guna Tbk dengan jumlah insured ofRp 12,368,337 thousand
pertanggungan sebesar Rp 12.368.337 ribu (December 31, 2024: Rp 14,147,345 thousand).
(31 Desember 2024: Rp 14.147.345 ribu). Management believes that the insurance
Manajemen berpendapat bahwa nilai coverage is adequate to cover possible losses on
pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi the assets insured.
kemungkinan kerugian atas aset yang
dipertanggungkan.
Manajemen berpendapat bahwa nilai tercatat Management believes that the carrying value of
aset sewa operasi lebih rendah daripada nilai leased assets are lower than the recoverable
yang dapat dipulihkan, oleh karena itu tidak amount, and therefore there is no allowance of
dibentuk cadangan penurunan nilai untuk aset impairment losses provided for leased assets.
sewa operasi.
- 51 -
Page 452
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Komitmen sewa operasi yang tidak dapat Non-cancellable operating lease commitments
dibatalkan terdiri dari: consist of:
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Tidak lebih dari satu tahun 3.743.031 4.534.444 Not later than one year
Lebih dari satu tahun tapi tidak lebih Later than one year but not later
dari lima tahun 3.936.799 7.996.183 than five years
Jumlah 7.679.830 12.530.627 Total
Kerugian penjualan aset sewa operasi pada Loss on sales of leased assets as of December
tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 sebagai 31, 2025 and 2024 are as follows:
berikut:
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Pengurangan Deduction
Harga perolehan 1.070.000 - Acquisition cost
Akumulasi penyusutan (196.167) - Accumulated depreciation
Nilai tercatat 873.833 - Net carrying value
Nilai penjualan aset sewa operasi 680.000 - Proceeds from sale of leased assets
(Kerugian) penjualan aset sewa operasi (193.833) - (Loss) on sales of leased assets
15. ASET TETAP 15. PREMISES AND EQUIPMENT
1 Januari/ 31 Desember/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Revaluasian/ December 31,
2025 Additions Deductions Reclassification Revaluation 2025
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Model revaluasi Revaluation model
Tanah 66.841.000 - - - - 66.841.000 Land
Bangunan 13.125.000 - - - - 13.125.000 Buildings
Peralatan kantor 39.958.456 2.362.245 (26.400) - - 42.294.301 Office equipments
Kendaraan bermotor 58.155.000 2.021.000 (4.225.000) 777.000 - 56.728.000 Motor vehicles
Perabotan kantor 90.500 - - - - 90.500 Office furniture and fixtures
CIP (Computer equipment) 203.325 2.358.214 - (203.325) - 2.358.214 CIP (Computer equipment)
Subjumlah 178.373.281 6.741.459 (4.251.400) 573.675 - 181.437.015 Subtotal
Model biaya Cost model
Prasarana kantor 18.234.605 840.010 (6.377.365) - - 12.697.250 Leasehold improvements
Jumlah 196.607.886 7.581.469 (10.628.765) 573.675 - 194.134.265 Total
Model revaluasi Revaluation model
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan 135.207 540.828 - - - 676.035 Buildings
Peralatan kantor 2.566.105 10.290.288 (8.609) - - 12.847.784 Office equipments
Kendaraan bermotor 5.513.047 19.623.180 (2.129.567) 717.500 - 23.724.160 Motor vehicles
Perabotan kantor 6.843 25.280 - - - 32.123 Office furniture and fixtures
Subjumlah 8.221.202 30.479.576 (2.138.176) 717.500 - 37.280.102 Subtotal
Model biaya Cost model
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Prasarana kantor 10.615.416 2.601.925 (6.377.365) - - 6.839.976 Leasehold improvements
Jumlah 18.836.618 33.081.501 (8.515.541) 717.500 - 44.120.078 Total
Nilai tercatat 177.771.268 150.014.187 Net carrying value
- 52 -
Page 453
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
1 Januari/ 31 Desember/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Revaluasian/ December 31,
2024 Additions Deductions Reclassification Revaluation 2024
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Model revaluasi Revaluation model
Tanah 65.501.000 - - - 1.340.000 66.841.000 Land
Bangunan 14.018.000 - - - (893.000) 13.125.000 Buildings
Peralatan kantor 51.274.328 12.908.577 (2.500.202) - (21.724.247) 39.958.456 Office equipments
Kendaraan bermotor 63.971.006 16.173.885 (19.322.800) 1.235.000 (3.902.091) 58.155.000 Motor vehicles
Perabotan kantor 724.720 - (119.600) - (514.620) 90.500
CIP (Computer equipment) - 203.325 - - - 203.325 Office furniture and fixtures
Subjumlah 195.489.054 29.285.787 (21.942.602) 1.235.000 (25.693.958) 178.373.281 Subtotal
Model biaya Cost model
Prasarana kantor 15.497.613 2.736.992 - - - 18.234.605 Leasehold improvements
Jumlah 210.986.667 32.022.779 (21.942.602) 1.235.000 - 196.607.886 Total
Model revaluasi Revaluation model
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan 1.134.090 513.237 - - (1.512.121) 135.207 Buildings
Peralatan kantor 16.046.963 10.830.930 (549.148) - (23.762.640) 2.566.105 Office equipments
Kendaraan bermotor 18.204.373 13.643.887 (5.500.175) 493.385 (21.328.423) 5.513.047 Motor vehicles
Perabotan kantor 461.943 108.713 - - (563.813) 6.843 Office furniture and fixtures
Subjumlah 35.847.369 25.096.767 (6.049.323) 493.385 (47.166.997) 8.221.202 Subtotal
Model biaya Cost model
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Prasarana kantor 7.676.240 2.939.176 - - - 10.615.416 Leasehold improvements
Jumlah 43.523.609 28.035.943 (6.049.323) 493.385 - 18.836.618 Total
Nilai tercatat 167.463.058 177.771.268 Net carrying value
Perusahaan melakukan penghapusbukuan aset The Company wrote off premises and equipment
tetap dengan harga perolehan dibawah Rp 5.000 with acquisition cost below Rp 5.000 thousand
ribu sebesar nihil per pada tahun 2025 dan amounted to nil in 2025 and Rp 1,717,200
Rp 1.717.200 ribu pada tahun 2024 (merupakan thousand in 2024 (which is a part of the
bagian dari kolom pengurangan dari tabel di deductions column of the table above).
atas).
Pada bulan Oktober 2024, Perusahaan On October 2024, the Company performed a
melakukan penilaian ulang atas aset tetap. revaluation for its premises and equipment.
Penilaian dilakukan oleh penilai independen Revaluation was performed by independent
KJPP Nirboyo A, Dewi A & Rekan yang telah appraisal KJPP Nirboyo A, Dewi A & Rekan that
terdaftar di OJK dengan nomor registrasi is registered in Financial Services Authority
STTD.PP-168/PM.223/2021. Laporan tertanggal (OJK) with registration number STTD.PP-
31 Desember 2024. 168/PM.223/2021. The report dated on
December 31, 2024.
Manajemen berpendapat nilai wajar aset tetap Management believes fair values of premises
tidak mengalami perubahan nilai yang signifikan and equipment does not change significantly at
pada tanggal pelaporan keuangan. report date.
Berdasarkan laporan tersebut, penilaian Based on the report, appraisal was conducted in
dilakukan sesuai dengan Standar Penilai accordance with Indonesian Valuation Standard
Indonesia (SPI) yang ditentukan berdasarkan (SPI) which is based on the latest transaction
transaksi terkini dalam ketentuan yang wajar dan under fair provisions and regulation Bapepam-LK
peraturan Bapepam-LK No. VIII.C.4 tentang No. VIII.C.4 on guidelines assessment and
pedoman penilaian dan penyajian laporan presentation of asset valuation report in market
penilaian aset di pasar modal. Metode penilaian value. Valuation method used is market value
yang digunakan adalah pendekatan nilai pasar approach and cost approach.
dan pendekatan biaya.
Jika aset tetap dicatat dengan model biaya, nilai If premises and equipment were measured using
tercatatnya adalah sebagai berikut: the cost model, the carrying amount would be as
follows:
2025
Tanah/ Bangunan/ Peralatan kantor/ Kendaraan bermotor/ Perabotan kantor/
Land Buildings Office equipment Motor vehicle Office furniture
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Biaya perolehan 27.101.078 20.743.378 93.302.049 91.782.207 3.492.233 Cost
Akumulasi penyusutan - (9.485.131) (73.105.651) (88.843.900) (3.480.394) Accumulated depreciation
Jumlah tercatat 27.101.078 11.258.247 20.196.398 2.938.307 11.839 Net carrying value
- 53 -
Page 454
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
2024
Tanah/ Bangunan/ Peralatan kantor/ Kendaraan bermotor/ Perabotan kantor/
Land Buildings Office equipment Motor vehicle Office furniture
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Biaya perolehan 27.101.078 20.743.378 90.939.805 92.551.207 3.492.233 Cost
Akumulasi penyusutan - (9.079.510) (62.815.363) (90.840.984) (3.455.115) Accumulated depreciation
Jumlah tercatat 27.101.078 11.663.868 28.124.442 1.710.223 37.118 Net carrying value
Keuntungan penjualan aset tetap pada tanggal Gain on sales of premises and equipment as of
31 Desember 2025 dan 2024 sebagai berikut: December 31, 2025 and 2024 are as follows:
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Pengurangan Deduction
Harga perolehan 10.628.765 21.942.602 Acquisition cost
Akumulasi penyusutan (8.515.541) (6.049.323) Accumulated depreciation
Nilai tercatat 2.113.224 15.893.279 Net carrying value
Dikurangi penghapusan non kas - 1.717.200 Less non-cash deduction
Net carrying value of premises and
Nilai tercatat aset tetap terjual 2.113.224 14.176.079 equipment sold
Proceeds from sale of premises and
Nilai penjualan aset tetap 3.343.671 19.179.304 equipment
PPN Pasal 16D atas penjualan VAT Article 16D on sale of premises
aset tetap (232.990) (779.037) and equipment
Keuntungan penjualan Gain on sales of premises and
aset tetap 997.457 4.224.188 equipment
Perusahaan memiliki tujuh belas tanah dan The Company owns seventeen land and building
bangunan di Jakarta, Bekasi, Depok, Bogor, in Jakarta, Bekasi Depok, Bogor, Manado,
Manado, Makassar, Tangerang, Pekanbaru, Makassar, Tangerang, Pekanbaru, Denpasar,
Denpasar, Lampung, Palembang, Cikupa, Lampung, Palembang, Cikupa, Surabaya,
Surabaya, Karawaci dan Yogyakarta dengan hak Karawaci and Yogyakarta with legal title is
legal berupa Hak Guna Bangunan (HGB) yang Building Rights Title (HGB) going to expire
akan jatuh tempo pada tahun 2030 - 2045. in 2030 - 2045. Management believes that there
Manajemen berpendapat tidak terdapat isu are no issue in extending HGB since the assets
dengan perpanjangan HGB karena aset was acquired legally and supported by sufficient
diperoleh secara sah dan didukung dengan bukti evidence of ownership.
pemilikan yang memadai.
Pada tanggal 31 Desember 2025, aset tetap, As of December 31, 2025, premises and
kecuali tanah, telah diasuransikan terhadap risiko equipment, except for land, are insured against
kebakaran, kecurian dan risiko lainnya kepada fire, theft and other possible risks with PT
PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk dengan Asuransi Multi Artha Guna Tbk with sum insured
jumlah pertanggungan sebesar Rp 145.387.385 of Rp 145,387,385 thousand (December 31,
ribu (31 Desember 2024: Rp 168.849.885 ribu). 2024: Rp 168,849,885 thousand).
Manajemen berpendapat bahwa nilai tercatat Management believes that the net carrying value
aset tetap lebih rendah daripada nilai yang dapat of premises and equipment are lower than the
dipulihkan, oleh karena itu tidak dibentuk recoverable value, therefore there is no
penurunan nilai aset tetap. allowance of impairment losses provided for
premises and equipment.
- 54 -
Page 455
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
16. ASET TAKBERWUJUD 16. INTANGIBLE ASSETS
1 Januari/ 31 Desember/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Rekasifikasi/ December 31,
2025 Additions Deductions Reclassification 2025
Rp '000 Rp '000 Rp '000 Rp '000 Rp '000
Model biaya Cost
Perangkat lunak 57.422.154 3.324.298 - 203.325 60.949.777 Software
Akumulasi amortisasi Accumulated amortization
Perangkat lunak 45.735.396 4.730.402 - - 50.465.798 Software
Nilai tercatat 11.686.758 10.483.979 Net carrying value
1 Januari/ 31 Desember/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Rekasifikasi/ December 31,
2024 Additions Deductions Reclassification 2024
Rp '000 Rp '000 Rp '000 Rp '000 Rp '000
Model biaya Cost
Perangkat lunak 54.001.565 3.420.589 - - 57.422.154 Software
Akumulasi amortisasi Accumulated amortization
Perangkat lunak 40.364.248 5.371.148 - - 45.735.396 Software
Nilai tercatat 13.637.317 11.686.758 Net carrying value
17. ASET LAINNYA 17. OTHER ASSETS
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Agunan yang diambil alih Foreclosed assets
Agunan yang diambil alih - bruto 269.195.948 270.324.767 Foreclosed assets - gross
Cadangan kerugian (78.119.302) (78.246.296) Allowance for losses
Bersih 191.076.646 192.078.471 Net
Uang jaminan 1.866.700 1.942.450 Security deposits
Jumlah 192.943.346 194.020.921 Total
Agunan yang diambil alih merupakan jaminan Foreclosed assets are collaterals of financing
dalam bentuk tanah dan bangunan yang telah receivables in the form of land and buildings that
diambil alih oleh Perusahaan have been foreclosed by the Company.
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai atas Movement of allowance for impairment losses
agunan yang diambil alih sebagai berikut: foreclosed assets are as follows:
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Saldo awal tahun 78.246.296 86.092.250 Balance as beginning of year
Penyisihan tahun berjalan 111.617 (7.845.954) Provision for the current year
Penghapusan (238.611) - Write-off
Saldo akhir tahun 78.119.302 78.246.296 Balance at end of year
Manajemen berpendapat bahwa cadangan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai agunan yang diambil impairment losses of foreclosed assets is
alih yang dibentuk telah memadai untuk menutup adequate to cover possible losses.
kemungkinan kerugian yang ada.
- 55 -
Page 456
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
18. UTANG BANK 18. BANK LOANS
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Pinjaman Jangka Panjang Long-Term Loans
Pihak berelasi Related party
PT Bank Pan Indonesia Tbk 1.056.075.605 1.088.454.820 PT Bank Pan Indonesia Tbk
Pihak ketiga Third parties
PT Bank BJB Tbk 573.691.475 791.116.701 PT Bank BJB Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 516.268.578 650.063.101 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 483.952.993 326.533.583 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 376.337.860 146.865.987 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank DKI 295.209.601 483.697.972 PT Bank DKI
PT Bank Shinhan Indonesia 90.625.000 128.125.000 PT Bank Shinhan Indonesia
PT Bank Danamon Indonesia Tbk 56.354.167 265.937.500 PT Bank Danamon Indonesia Tbk
PT Bank KEB Hana Indonesia - 135.416.667 PT Bank KEB Hana Indonesia
Jumlah pihak ketiga 2.392.439.674 2.927.756.511 Total third parties
Jumlah Pinjaman Jangka Panjang 3.448.515.279 4.016.211.331 Total Long-Term Loans
Pinjaman Jangka Pendek Short-Term Loans
Pihak berelasi Related parties
PT Bank Pan Indonesia Tbk 158.647 50.110.680 PT Bank Pan Indonesia Tbk
Pihak ketiga Third parties
PT Bank SMBC Indonesia Tbk 10.000.000 - PT Bank SMBC Indonesia Tbk
PT Bank Victoria International Tbk - 10.000.000 PT Bank Victoria International Tbk
Jumlah pihak ketiga 10.000.000 10.000.000 Total third parties
Jumlah Pinjaman Jangka Pendek 10.158.647 60.110.680 Total Short-Term Loans
Jumlah 3.458.673.926 4.076.322.011 Total
Berikut adalah rincian fasilitas utang bank Summary of Company’s bank loan facilities are
Perusahaan: as follows:
Fasilitas/ Batas Kredit/ Awal/ Akhir/
Bank Facility Credit Limit Starting date Maturity date
Rp '000
PT Bank Pan Indonesia Tbk Uncommitted Money Market 330.000.000 15-Des-25 15-Des-26
Pinjaman Rekening Koran/ Overdraft 50.000.000 01-Des-25 01-Des-26
Pinjaman Tetap XI/ Fixed Loan XI 70.000.000 01-Jul-22 27-Okt-27
Pinjaman Tetap XII/ Fixed Loan XII 500.000.000 30-Sep-22 26-Jan-28
Pinjaman Tetap XIII/ Fixed Loan XIII 500.000.000 27-Okt-23 12-Des-27
Pinjaman Tetap XIV/ Fixed Loan XIV 500.000.000 18-Mar-24 09-Sep-28
Pinjaman Tetap XV/ Fixed Loan XV 500.000.000 14-Okt-25 05-Des-28
PT Bank BJB Tbk Kredit Modal Kerja 9/ Working Capital 9 500.000.000 23-Agu-23 12-Jan-28
Kredit Modal Kerja 10/ Working Capital 10 500.000.000 21-Mei-24 06-Jan-29
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Modal Kerja 4/ Working Capital 4 500.000.000 08-Feb-23 22-Mei-27
Modal Kerja 5/ Working Capital 5 500.000.000 24-Nov-23 05-Apr-27
Modal Kerja 6/ Working Capital 6 500.000.000 01-Nov-24 25-Mar-30
PT Bank Maybank Indonesia Tbk Pinjaman Berjangka VI/ Term Loan VI 500.000.000 28-Sep-22 28-Sep-26
Pinjaman Berjangka VII/ Term Loan VII 1.000.000.000 11-Sep-24 28-Okt-29
PT Bank Central Asia Tbk Installment Loan 12 500.000.000 06-Agu-24 08-Nov-27
Pinjaman Rekening Koran/ Overdraft 30.000.000 17-Nov-25 17-Feb-26
PT Bank DKI Pinjaman Berjangka IV/ Term Loan IV 400.000.000 21-Jun-24 10-Des-29
- 56 -
Page 457
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Fasilitas/ Batas Kredit/ Awal/ Akhir/
Bank Facility Credit Limit Starting date Maturity date
Rp '000
PT Bank Shinhan Indonesia Pinjaman Berjangka II/ Term Loan II 150.000.000 13-Mei-24 13-Mei-28
PT Bank Danamon Indonesia Tbk Pinjaman Berjangka VII/ Term Loan VII 500.000.000 03-Jul-20 15-Mei-27
Modal Kerja/ Working Capital 150.000.000 27-Jan-25 27-Jan-26
PT Bank KEB Hana Indonesia Money Market Line (Uncommited) 50.000.000 15-Apr-25 15-Apr-26
PT Bank SMBC Indonesia Tbk Money Market Line 250.000.000 28-Nov-25 30-Nov-26
Rata-rata tertimbang suku bunga efektif/
Weighted average interest rate
2025 2024
Jangka panjang 7,04% 7,22% Long term
Jangka pendek 5,56% 6,80% Short term
Seluruh pinjaman yang diterima oleh All borrowings from are used for working capital
Perusahaan digunakan untuk modal kerja. purposes.
Terkait dengan utang bank tersebut di atas, Regarding bank loan stated above, the Company
Perusahaan wajib menjaga gearing ratio sebesar is required to keep its gearing ratio value
8x - 10x. Perusahaan juga diwajibkan menjaga between 8x - 10x. The Company is also required
rasio non-performing loan untuk tunggakan lebih to keep its non-performing loan ratio value for
dari 30 hari tidak melebihi 5% dan tunggakan days past due more than 30 days below 5% and
lebih dari 90 hari berkisar antara 3% - 5%. days past due more than 90 days between 3% -
Perusahaan diharuskan untuk memberikan 5%, respectively. The Company must give written
pemberitahuan tertulis kepada Bank terkait notification to Banks regarding changes in
dengan perubahan susunan pengurus, merger management, mergers and acquisitions, changes
dan akuisisi, perubahan bentuk perusahaan, in company structure, composition of capital and
komposisi permodalan dan pembagian laba the Company profit sharing arrangement.
Perusahaan.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah Interest and principal loan payments have been
dibayarkan oleh Perusahaan sesuai dengan paid by the Company on schedule.
jadwal.
Jumlah biaya transaksi (provisi) yang belum Unamortized provision amount which related to
diamortisasi terkait dengan pinjaman pihak the related parties and the third parties
berelasi dan pihak ketiga pada tanggal borrowings amounting to Rp 1,625,881 thousand
31 Desember 2025 sebesar Rp 1.625.881 ribu as of December 31, 2025 (December 31, 2024:
(31 Desember 2024: Rp 2.066.661 ribu). Rp 2,066,661 thousand).
Pada tahun 2025 dan 2024, Perusahaan telah As of 2025 and 2024, the Company has
memenuhi semua pembatasan yang disebutkan complied with all covenants mentioned in loan
dalam perjanjian pinjaman. agreements.
Nilai tercatat pada biaya perolehan diamortisasi Carrying amount at amortized cost of the bank
dari utang bank adalah sebagai berikut: loan are as follows:
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Utang Bank 3.458.673.926 4.076.322.011 Bank loan
Bunga masih harus dibayar (Catatan 22) 10.804.195 13.208.139 Accrued interest (Note 22)
Jumlah 3.469.478.121 4.089.530.150 Total
- 57 -
Page 458
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Perusahaan memberikan piutang sewa The Company provides finance lease
pembiayaan dan/atau piutang pembiayaan receivables and/or consumer financing
konsumen sebagai jaminan fidusia dengan receivables as fiduciary collateral with details as
rincian sebagai berikut: follows:
Bank Jaminan/Collateral
PT Bank Pan Indonesia Tbk Piutang sew a pembiayaan dan/atau piutang pembiayaan konsumen sebesar minimal 60%
dari jumlah utang pokok fasilitas kredit pinjaman tetap dan tidak ada agunan untuk fasilitas
money market/
Finance lease receivables and/or consumer financing receivables at a minimum amount
equivalent to 60% of the outstanding balance of term loan credit facility and clean basis
colleteral for money marketline
PT Bank Pembangunan Daerah Piutang sew a pembiayaan dan/atau piutang pembiayaan konsumen sebesar minimal 70%
Jaw a Barat dan Banten Tbk dari jumlah utang pokok fasilitas kredit modal kerja 9 dan 10/
(PT Bank BJB Tbk) Finance lease receivables and/or consumer financing receivables at a minimum amount
equivalent to 70% of the outstanding balance of working capital credit facility 9 and 10
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Piutang sew a pembiayaan dan/atau piutang pembiayaan konsumen sebesar minimal 80%
dari jumlah utang pokok fasilitas kredit modal kerja 4 dan sebesar minimal 70% dari jumlah
utang pokok fasilitas kredit modal kerja 5 dan 6/
Finance lease receivables and/or consumer financing receivables at a minimum amount
equivalent to 80% of the outstanding balance of working capital credit facility 4 and
70% of the outstanding balance of working capital credit facility 5 and 6
PT Bank Maybank Indonesia Tbk Piutang pembiayaan konsumen sebesar 70% dari jumlah utang pokok fasilitas kredit
pinjaman berjangka VI dan VII/
Consumer financing receivables at a minimum amount equivalent to 70% of the
outstanding balance of term loan credit facility VI and VII
PT Bank Central Asia Tbk Piutang sew a pembiayaan dan/atau piutang pembiayaan konsumen sebesar minimal 70%
dari jumlah utang pokok fasilitas kredit installment loan 12, dan pinjaman rekening
koran/
Finance lease receivables and/or consumer financing receivables at a minimum amount
equivalent to 70% of the outstanding balance of installment loan 12, and overdraft
PT Bank DKI Piutang sew a pembiayaan dan/atau piutang pembiayaan konsumen sebesar minimal 70%
dari jumlah utang pokok fasilitas kredit pinjaman berjangka IV,
Finance lease receivables and/or consumer financing receivables at a minimum
amount equivalent to 70% of the outstanding balance of term loan credit facility IV.
PT Bank Shinhan Indonesia Piutang sew a pembiayaan dan/atau piutang pembiayaan konsumen sebesar minimal 70%
dari jumlah utang pokok fasilitas kredit pinjaman berjangka II/
Finance lease receivables and/or consumer financing receivables at a minimum amount
equivalent to 70% of the outstanding balance of term loan credit facility II
Bank Jaminan/Collateral
PT Bank Danamon Indonesia Tbk Piutang sew a pembiayaan dan piutang pembiayaan konsumen sebesar 80% dari jumlah
utang pokok fasilitas kredit pinjaman berjangka VII dan tidak ada agunan untuk modal
kerja/
Finance lease receivables and consumer financing receivables at an amount equivalent
to 80% of the outstanding balance of term loan VII and clean basis collateral for working
capital credit facility
PT Bank KEB Hana Indonesia Tidak ada agunan/ Clean basis collateral
PT Bank Victoria International Tbk Tidak ada agunan/ Clean basis collateral
PT Bank SMBC Indonesia Tbk Tidak ada agunan/ Clean basis collateral
- 58 -
Page 459
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
19. UTANG KEPADA PIHAK KETIGA 19. ACCOUNTS PAYABLE TO THIRD PARTIES
Utang kepada pihak ketiga merupakan liabilitas Account payable to third parties represents the
Perusahaan kepada dealer kendaraan bermotor Company’s liability to motor-vehicle dealers (third
(pihak ketiga) sehubungan dengan kegiatan parties) in connection with the consumer
pembiayaan konsumen dan sewa pembiayaan financing and lease financing activities which do
yang tidak memiliki suku bunga dan jangka not bear interests and without any stated
waktu. repayment terms.
20. UTANG PAJAK 20. TAXES PAYABLE
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Pajak penghasilan badan (Catatan 37) 16.896.124 143.466 Corporate income tax (Note 37)
Pajak penghasilan Income tax
Pasal 21 397.239 47.134 Article 21
Pasal 23 117.859 73.127 Article 23
Pasal 25 4.205.624 2.976.796 Article 25
Pasal 4 ayat 2 77.123 134.684 Article 4 (2)
Pajak pertambahan nilai - bersih 392.721 505.675 Value added tax - net
Jumlah 22.086.690 3.880.882 Total
21. UTANG PREMI ASURANSI 21. INSURANCE PREMIUM PAYABLES
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Pihak ketiga Third parties
Utang premi asuransi Insurance premium payable
Aset jaminan pembiayaan 15.208.404 16.280.512 Collateral from financing
Asuransi jiwa debitur - 5.597.144 Customers life insurance
Jumlah 15.208.404 21.877.656 Total
Utang premi asuransi merupakan liabilitas Insurance premium payable represent the
Perusahaan kepada Perusahaan Asuransi pihak Company’s liability to third parties insurance
ketiga atas pemberian perlindungan asuransi company for providing protection to assets use
atas aset yang dijadikan jaminan dan as collateral and to provide life insurance to
perlindungan asuransi jiwa debitur terhadap customers toward obligation to pay installment
kewajiban pembayaran angsuran pembiayaan (Notes 8 and 9).
(Catatan 8 dan 9).
- 59 -
Page 460
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
22. BEBAN MASIH HARUS DIBAYAR 22. ACCRUED EXPENSES
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Pihak berelasi Related parties
Bunga atas utang bank jangka panjang 3.384.679 3.444.495 Interest on long-term bank loans
Bunga atas utang bank jangka pendek - 142.708 Interest on short-term bank loans
Jumlah pihak berelasi 3.384.679 3.587.203 Total related parties
Pihak ketiga Third parties
Bonus 17.222.035 26.800.000 Bonuses
Bunga atas utang bank jangka panjang 7.417.947 9.619.088 Interest on long-term bank loans
Jasa profesional 806.481 1.345.000 Professional fees
Pemeliharaan komputer dan alat kantor 594.800 2.054.864 Computer and office maintenance
Barang cetakan 239.468 278.332 Printings
Bunga atas utang bank jangka pendek 1.569 1.848 Interest on short-term bank loans
Wisata dan gathering - 8.058.800 Tour and gathering
Lainnya 289.053 4.947.705 Others
Jumlah pihak ketiga 26.571.353 53.105.637 Total third parties
Jumlah 29.956.032 56.692.840 Total
23. UTANG LAINNYA KEPADA PIHAK KETIGA 23. OTHER PAYABLES TO THIRD PARTIES
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Pihak ketiga Third parties
Titipan setoran nasabah 67.881.261 66.149.846 Customers temporary deposits
Lainnya 5.700.700 8.048.561 Others
Jumlah 73.581.961 74.198.407 Total
24. LIABILITAS SEWA KEPADA PIHAK KETIGA 24. LEASE LIABILITIES TO THIRD PARTIES
Liabilitas sewa yang tercatat merupakan Lease liability is the Company's obligation as a
kewajiban Perusahaan sebagai penyewa untuk lessee to make payments in accordance with the
melakukan pembayaran sesuai dengan perjanjian lease agreement, which is discounted to
sewa yang didiskontokan terhadap tingkat suku incremental borrowing rate. Lease liabilities are
bunga incremental pinjaman. Liabilitas sewa building lease transactions with third parties.
merupakan transaksi sewa bangunan dengan
pihak ketiga.
Analisis jatuh tempo liabilitas sewa yang Maturity analysis of discounted lease liabilities is
didiskontokan sebagai berikut: as follows:
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Pihak ketiga Third parties
2025 - 4.638.409 2025
2026 5.016.204 4.973.720 2026
2027 5.198.415 5.333.271 2027
> 2027 2.008.586 2.503.902 > 2027
Jumlah 12.223.205 17.449.302 Total
- 60 -
Page 461
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Analisis jatuh tempo liabilitas sewa yang tidak Maturity analysis of undiscounted lease liabilities
didiskontokan sebagai berikut: is as follows:
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Pihak ketiga Third parties
2025 - 5.959.333 2025
2026 5.959.333 5.959.333 2026
2027 5.959.333 5.959.333 2027
2028 1.489.833 1.489.833 2028
Jumlah 13.408.499 19.367.832 Total
25. PENDAPATAN DITANGGUHKAN 25. DEFERRED INCOME
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Pihak berelasi Related parties
Sewa diterima dimuka Prepaid rent from
properti investasi (Catatan 39) 2.550.000 150.000 investment properties (Note 39)
Pihak ketiga Third parties
Pendapatan ditangguhkan atas biaya Unearned income from
transaksi kontrak pembiayaan transaction fee of joint finance
bersama (Catatan 43) 594.503 4.024.820 (Note 43)
Jumlah 3.144.503 4.174.820 Total
26. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA 26. POST-EMPLOYMENT BENEFITS OBLIGATION
Perusahaan menyelenggarakan imbalan pasca The Company provides defined post-employment
kerja imbalan pasti untuk karyawan sesuai benefits for its employees in accordance with
dengan Undang Undang No. 6/2023 serta under Law No. 6/2023 and Government
Peraturan Pemerintah No.35/2021. Jumlah Regulation No. 35/2021. The number of
karyawan yang berhak memperoleh manfaat employees entitled to the benefits as of
tersebut pada tanggal 31 Desember 2025 adalah December 31, 2025 are 1,556 permanent
1.556 karyawan tetap (31 Desember 2024: employees (December 31, 2024: 1,574) and 687
1.574) dan 687 karyawan kontrak (31 Desember contract employees (December 31, 2024: 984).
2024: 984).
Liabilitas imbalan pasca kerja memberikan The post employment benefits obligations
eksposur Perusahaan terhadap risiko aktuaria typically exposes the Company to actuarial risks
seperti risiko tingkat bunga, risiko harapan hidup such as interest rate risk, longevity risk and
dan risiko gaji. salary risk.
Risiko tingkat bunga Interest risk
Penurunan suku bunga obligasi akan A decrease in the bond interest rate will increase
meningkatkan liabilitas program. the plan liability.
Risiko harapan hidup Longevity risk
Nilai kini kewajiban imbalan pasti dihitung The present value of the defined benefit plan
dengan mengacu pada estimasi terbaik dari liability is calculated by reference to the best
mortalitas peserta program baik selama dan estimate of the mortality of plan participants both
setelah kontrak kerja. Peningkatan harapan during and after their employment. An increase in
hidup peserta program akan meningkatkan the life expectancy of the plan participants will
liabilitas program. increase the plan’s liability.
- 61 -
Page 462
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Risiko gaji Salary risk
Nilai kini kewajiban imbalan pasti dihitung The present value of the defined benefit plan
dengan mengacu pada gaji masa depan peserta liability is calculated by reference to the future
program. Dengan demikian, kenaikan gaji salaries of plan participants. As such, an
peserta program akan meningkatkan liabilitas increase in the salary of the plan participants will
program itu. increase the plan’s liability.
Beban imbalan pasca kerja yang diakui di The details of post-employment benefits expense
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif recognized in statement of profit or loss and
lain adalah sebagai berikut: other comprehensive income are as follows:
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Diakui pada laba rugi Recognized in profit or loss
Biaya jasa kini 14.584.577 17.244.215 Current service cost
Kerugian atas penyelesaian 3.927.034 1.482.218 Loss on settlements
Beban bunga neto 5.423.879 4.768.883 Net - interest cost
Jumlah 23.935.490 23.495.316 Total
Diakui pada penghasilan Recognized in other
komprehensif lain comprehensive income
Pengukuran kembali kewajiban Remeasurement on the net -
imbalan pasti neto defined benefit obligation
(keuntungan) kerugian (10.431.598) (4.780.342) Actuarial (gain) loss
Jumlah yang diakui di laporan laba rugi Total recognized in statement of profit or
dan penghasilan komprehensif lain 13.503.892 18.714.974 loss and other comprehensive income
Mutasi dari liabilitas imbalan pasca kerja adalah The movement of post-employment benefit
sebagai berikut: obligation are as follows:
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Saldo awal tahun 80.708.252 73.473.719 Balance as beginning of year
Beban bunga neto 5.423.879 4.768.883 Net interest cost
Biaya jasa kini 14.584.577 17.244.215 Current service cost
Kerugian atas penyelesaian 3.927.034 1.482.218 Loss on settlements
Keuntungan aktuarial yang timbul Actuarial gain arising from
dari perubahan asumsi keuangan changes in financial assumptions
dan penyesuaian pengalaman (10.431.598) (4.780.342) and experience adjustments
Pembayaran manfaat (12.326.159) (11.480.441) Benefits paid
Nilai kini liabilitas imbalan Present value of post-employement
pasca kerja 81.885.985 80.708.252 benefit obligation
Asumsi aktuaria yang signifikan untuk penentuan Significant actuarial assumptions for the
kewajiban imbalan pasti adalah tingkat diskonto determination of the defined benefits obligation
dan kenaikan gaji yang diharapkan. Analisis are discount rate and expected salary increase.
sensitivitas di bawah ini ditentukan berdasarkan The sensitivity analysis below has been
masing-masing perubahan asumsi yang determined based on reasonably possible
mungkin terjadi pada akhir periode pelaporan, changes of the respective assumptions occurring
dengan semua asumsi lain konstan. at the end of the reporting period, while holding
all other assumptions constant.
Jika tingkat diskonto lebih tinggi (lebih If the discount rate 100 basis points higher
rendah) 100 basis poin, kewajiban imbalan (lower), the defined benefits obligation would
pasti akan berkurang sebesar Rp 5.779.432 decrease by Rp 5,779,432 thousand
ribu (meningkat sebesar Rp 6.480.442 ribu). (increase by Rp 6,480,442 thousand).
- 62 -
Page 463
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Jika pertumbuhan gaji yang diharapkan naik If the expected salary growth increases
(turun) sebesar 100 basis poin, kewajiban (decreases) by 100 basis points the defined
imbalan pasti akan naik sebesar benefits obligation would increase by
Rp 6.516.153 ribu (turun sebesar Rp 6,516,153 thousand (decrease by
Rp 5.914.458 ribu). Rp 5,914,458 thousand).
Analisis sensitivitas yang disajikan di atas The sensitivity analysis presented above may not
mungkin tidak mewakili perubahan yang be representative of the actual change in the
sebenarnya dalam kewajiban imbalan pasti defined benefits obligation as it is unlikely that the
mengingat bahwa perubahan asumsi terjadinya change in assumptions would occur in isolation of
tidak terisolasi satu sama lain karena beberapa one another as some of the assumptions may be
asumsi tersebut mungkin berkorelasi. correlated.
Selanjutnya, dalam menyajikan analisis Furthermore, in presenting the above sensitivity
sensitivitas di atas, nilai kini kewajiban imbalan analysis, the present value of the defined benefits
pasti dihitung dengan menggunakan metode obligation has been calculated using the
projected unit credit pada akhir periode projected unit credit method at the end of the
pelaporan, yang sama dengan yang diterapkan reporting period, which is the same as that
dalam menghitung liabilitas manfaat pasti yang applied in calculating the defined benefit
diakui dalam laporan posisi keuangan. obligation liability recognised in the statement of
financial position.
Durasi rata-rata masa kerja dari karyawan aktif The average duration of active employee as of
pada tanggal 31 Desember 2025 adalah 7,10 December 31, 2025 are 7.10 years (December
tahun (31 Desember 2024: 7,41 tahun). 31, 2024: 7.41 years).
Analisis umur estimasi pembayaran liabilitas Aging analysis of estimated payment of post-
imbalan pasca kerja pada tanggal 31 Desember employment benefits as of December 31, 2025
2025 dan 2024 adalah sebagai berikut: and 2024 are as follows:
2025 2024
Rp'000 Rp'000
< 1 tahun 4.002.146 3.916.903 < 1 year
1 - 5 tahun 25.099.071 24.564.476 1 - 5 years
5 - 10 tahun 71.583.479 70.058.796 5 - 10 years
> 10 tahun 444.370.257 434.905.447 > 10 years
Jumlah 545.054.953 533.445.622 Total
Imbalan pasca kerja untuk tahun 2025 dihitung Employee benefits for year 2025 are calculated
oleh aktuaris independen, Kantor Konsultan by an independent actuary, Kantor Konsultan
Aktuaria I Gde Eka Armaja, FSAI dan Rekan Aktuaria I Gde Eka Armaja, FSAI and Partners,
dengan menggunakan asumsi utama sebagai using the following key assumptions:
berikut:
2025 2024
Tingkat diskonto 6,25% 7,00% Discount rate
Tingkat kenaikan gaji 5,50% 7,00% Salary increment rate
Tingkat kematian 100% TMI 2019 100% TMI 2019 Mortality rate
Tingkat cacat 5% TMI 2019 5% TMI 2019 Disability rate
Umur pensiun 55 tahun/years 55 tahun/years Pension age
Tingkat pengunduran diri 5% rata untuk usia 50 tahun, kemudian 0,00% 4% rata untuk usia 50 tahun, kemudian 0,60% Resignation rate
setelah usia 50 tahun/ 5% flat until age 50 years old , setelah usia 50 tahun/ 4% flat until age 50 years old ,
then 0,00% there after then 0,60% there after
- 63 -
Page 464
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
27. MODAL SAHAM 27. CAPITAL STOCK
Berdasarkan laporan Biro Administrasi Efek, Based on report from the Securities
rincian pemegang saham Perusahaan pada Administration Bureau, the Company’s
tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 adalah stockholders as of December 31, 2025 and 2024
sebagai berikut: are as follows:
2025 dan/ and 2024
Jumlah Persentase Jumlah
saham/ pemilikan/ modal disetor/
Number of Percentage Total paid-up
Nama pemegang saham shares of ownership capital stock Name of stockholders
Rp'000
PT Bank Pan Indonesia Tbk 2.051.431.264 51,49% 512.857.816 PT Bank Pan Indonesia Tbk
BBH Luxembourg S/A Fidelity FD BBH Luxembourg S/A Fidelity FD
Sicav, FD FDS Pac FD 327.759.425 8,23% 81.939.856 Sicav, FD FDS Pac FD
Jahja Anwar (Direktur) 60.000 0,00% 15.000 Jahja Anwar (Director)
Masyarakat (masing-masing
dibawah 5%) 1.605.269.768 40,28% 401.317.442 Public (below 5% each)
Jumlah 3.984.520.457 100,00% 996.130.114 Total
Tambahan modal disetor merupakan kelebihan The additional paid-in capital represents, the
di atas nominal dari penjualan saham perdana, excess of the total proceeds over the total par
penawaran umum terbatas (right issue) dan value of shares arising from the sale of shares
pelaksanaan waran. through public offering, limited public offering
and exercise of warrants.
Rincian tambahan modal disetor adalah sebagai The details of additional paid-in capital as follows:
berikut:
2025 dan/ and 2024
Rp'000
Agio saham 365.120.930 Share premium
Biaya penerbitan saham (13.172.140) Share issuance cost
Tambahan modal disetor 351.948.790 Additional paid-in capital
28. DIVIDEN DAN CADANGAN UMUM 28. DIVIDEND AND GENERAL RESERVE
2025 2025
Sesuai dengan Akta Berita Acara Rapat Umum As stated in the deed of the Annual Stockholders’
Pemegang Saham Tahunan No 23 tanggal 27 Meeting No. 23 dated May 27, 2025 of Kumala
Mei 2025 dari Kumala Tjahjani Widodo, S.H., Tjahjani Widodo, S.H., M.H., Mkn., notary in
notaris di Jakarta, telah menyetujui untuk Jakarta, has agreed to determine the use of the
menetapkan penggunaan laba bersih perseroan Company’s 2024 net profit of Rp 214,801,061
tahun 2024 sebesar Rp 214.801.061 ribu, thousand, with the following details:
dengan rincian sebagai berikut :
Sejumlah Rp 150.000 ribu sebagai Appropriation of Rp 150,000 thousand as
cadangan umum sesuai dengan Ketentuan general reserve to comply with the
Anggaran Dasar Perusahaan. Company’s Articles of Association.
Sebesar Rp 199.226.023 ribu atau sebesar An amount of Rp 199,226,033 or Rp 50
Rp 50 per lembar saham dibagikan sebagai thousand per share distributed as cash
dividen tunai. Tanggal pencatatan dividends. The date of recording of
pemegang saham yang berhak atas dividen shareholders entitled to cash dividens is
tunai adalah 12 Juni 2025 dan pelaksanaan June 12, 2025 and implementation of cash
pembayaran dividen tunai pada tanggal dividens payments on June 26, 2025.
26 Juni 2025.
- 64 -
Page 465
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Sisanya sebesar Rp 15.425.038 ribu The remaining Rp 15,425,038 thousand as
sebagai saldo laba ditahan (retained retained earnings for the Company’s
earnings) untuk keperluan investasi dan investment and working capital needs.
modal kerja Perusahaan.
2024 2024
Sesuai dengan Akta Berita Acara Rapat Umum As stated in the deed of the Annual Stockholders'
Pemegang Saham Tahunan No. 48 tanggal Meeting No. 48 dated June 26, 2024 of Kumala
26 Juni 2024 dari Kumala Tjahjani Widodo, S.H., Tjahjani Widodo, S.H., notary in Jakarta, the
notaris di Jakarta, telah ditetapkan penggunaan stockholders approved the appropriation of
laba tahun 2023 sejumlah Rp 150.000 ribu Rp 150,000 thousand from the 2023 net income
sebagai cadangan umum sesuai dengan as general reserve to comply with the Company’s
ketentuan Anggaran Dasar Perusahaan. Articles of Association.
29. PENDAPATAN PIUTANG JUAL DAN SEWA- 29. SALE AND LEASEBACK INCOME
BALIK
Merupakan pendapatan bunga yang berasal dari The interest income deriving from sale and
piutang jual dan sewa-balik. leaseback receivables.
Amortisasi biaya transaksi yang diakui sebagai Amortization of transaction cost which were
penambah pendapatan piutang jual dan recognized as an addition of sale and leaseback
sewa-balik untuk tahun 2025 sebesar income amounted to Rp 165,341 thousand in
Rp 165.341 ribu (2024: Rp 85.871 ribu). 2025 (2024: Rp 85,871 thousand).
30. PENDAPATAN SEWA PEMBIAYAAN 30. FINANCE LEASE INCOME
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Pendapatan sewa pembiayaan 73.943.708 68.331.058 Finance lease income
Dikurangi hak bank sehubungan Less amounts of the bank's right on such
dengan transaksi kerjasama income relating to the loan channeling
penerusan pinjaman (Catatan 43) (1.715) (28.458) cooperation (Note 43)
Bersih 73.941.993 68.302.600 Net
Pendapatan sewa pembiayaan merupakan Finance lease income represents income derived
pendapatan yang diperoleh dari transaksi sewa from finance lease transactions covering heavy
pembiayaan atas alat berat, kendaraan equipments, vehicles, machineries and others.
bermotor, mesin dan lainnya.
Pendapatan Perusahaan dari transaksi The Company Income from joint finance in 2025
pembiayaan bersama untuk tahun 2025 sebesar amounted to Rp 1,391 thousand (2024:
Rp 1.391 ribu (2024: Rp 21.936 ribu). Rp 21,936 thousand).
- 65 -
Page 466
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
31. PENDAPATAN PEMBIAYAAN KONSUMEN 31. CONSUMER FINANCING INCOME
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Pendapatan pembiayaan
konsumen - bruto 1.294.509.905 1.515.402.885 Consumer financing income - gross
Dikurangi hak bank sehubungan Less amounts of the bank's right on such
dengan transaksi kerjasama income relating to the loan joint
pembiayaan bersama (Catatan 43) (106.731.949) (198.051.885) financing (Note 43)
Bersih 1.187.777.956 1.317.351.000 Net
Pendapatan perusahaan dari transaksi The Company’s income from joint finance in 2025
kerjasama pembiayaan bersama untuk 2025 amounted to Rp 61,977,419 thousand (2024:
sebesar Rp 61.977.419 ribu (2024: Rp 108,460,393 thousand).
Rp 108.460.393 ribu).
Amortisasi biaya transaksi sebesar Amortization of transaction costs amounted to
Rp 116.453.274 ribu untuk tahun 2025 (2024: Rp 116,453,274 thousand in 2025 (2024:
Rp 131.625.493 ribu). Rp 131,625,493 thousand).
32. PENDAPATAN BUNGA 32. INTEREST INCOME
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Phak berelasi 703.266 834.917 Related party
Pihak ketiga 168.795 191.212 Third parties
Jumlah 872.061 1.026.129 Total
33. PENDAPATAN LAINNYA 33. OTHER INCOME
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Penerimaan kembali piutang
yang dihapus buku 107.200.750 52.276.693 Receipt from receivable written-off
Pendapatan jasa administrasi Administration fees
Pembiayaan konsumen 103.991.126 154.539.023 Consumer financing
Sewa pembiayaan 572.299 524.954 Finance lease
Jual dan sewa-balik 167.669 239.285 Sales and leaseback
Denda keterlambatan pembayaran Penalty for installment and interest
cicilan dan bunga payment
Pembiayaan konsumen 36.337.859 46.413.938 Consumer financing
Sewa pembiayaan 1.227.675 1.107.072 Finance lease
Jual dan sewa-balik 67.432 3.450 Sales and leaseback
Denda penghentian kontrak 34.052.608 40.959.562 Penalty on termination of contracts
Provisi Provision
Pembiayaan konsumen 33.683.959 57.883.574 Consumer financing
Sewa pembiayaan 2.097.209 2.026.179 Finance lease
Jual dan sewa-balik 312.651 196.562 Sales and leaseback
Penagihan 8.395.559 13.344.904 Collection
Potongan premi asuransi 2.882.776 6.473.002 Discounts on insurance premium
Lainnya 16.649.017 15.473.424 Others
Jumlah 347.638.589 391.461.622 Total
- 66 -
Page 467
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
34. BEBAN BUNGA DAN PEMBIAYAAN LAINNYA 34. INTEREST AND OTHER FINANCING
EXPENSES
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Beban bunga atas Interest expense on
Pihak Berelasi Related Parties
Utang bank 65.972.758 84.720.047 Bank loans
Provisi dan administrasi bank 282.999 305.998 Fee and bank administration
Liabilitas Sewa 19.577 17.733 Lease liabilities
Pihak Ketiga Third Parties
Utang bank 212.372.910 224.341.730 Bank loans
Provisi dan administrasi bank 1.746.364 2.590.368 Fee and bank administration
Liabilitas Sewa 1.001.320 1.370.252 Lease liabilities
Jumlah 281.395.928 313.346.128 Total
35. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 35. GENERAL AND ADMINISTRATION EXPENSES
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Penyusutan dan amortisasi Depreciation and amortization of premises
aset tetap dan aset takberwujud and equipment and intangible assets
(Catatan 15 dan 16) 37.811.903 33.407.091 (Notes 15 and 16)
Perijinan, materai dan pajak 22.900.215 16.392.421 License, stamp duty and taxes
Jasa profesional 19.638.890 16.947.884 Profesional fees
Penyusutan aset Depreciation of right-of-use
hak-guna (Catatan 13) 13.176.630 12.941.580 assets (Note 13)
Komunikasi 12.516.333 15.850.019 Communication
Pemeliharaan dan perbaikan 12.766.955 19.269.696 Repairs and maintenance
Premi asuransi 10.915.139 11.048.859 Insurance premium
Iklan dan administrasi pencatatan Advertising and stocks recording
efek 10.216.854 38.960.704 administration
Perjalanan dinas 7.952.663 12.993.172 Official travel
Peralatan dan perlengkapan kantor 7.405.877 14.725.914 Office supplies and stationeries
Sewa 1.724.664 1.928.385 Rental
Lainnya 2.268.437 14.429.994 Others
Jumlah 159.294.560 208.895.719 Total
36. BEBAN TENAGA KERJA 36. PERSONNEL EXPENSES
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Gaji dan tunjangan 254.731.344 279.063.177 Salaries and benefits
Gratifikasi dan bonus 20.396.542 32.281.368 Gratification and bonuses
Lainnya 36.072.189 54.300.902 Others
Jumlah 311.200.075 365.645.447 Total
37. PAJAK PENGHASILAN 37. INCOME TAX
Beban pajak Perusahaan terdiri dari: Tax expense of the Company consist of the
following:
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Pajak kini 48.750.587 44.705.586 Current tax
Penyesuaian tahun berjalan atas pajak 7.445.298 4.784.341 Adjustment recognized in the current year
tahun lalu relating to prior year's income tax
Pajak tangguhan 1.964.819 9.426.137 Deferred tax
Jumlah beban pajak - bersih 58.160.704 58.916.064 Total tax expenses - net
- 67 -
Page 468
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Pajak kini Current tax
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak menurut A reconciliation between income before tax per
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif statements of profit or loss and other
lain dengan laba kena pajak adalah sebagai comprehensive income and taxable income is as
berikut: follows:
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Laba sebelum pajak penghasilan Income before tax based on
menurut laporan laba rugi dan statement of profit or loss and other
penghasilan komprehensif lain 270.376.405 273.717.125 comprehensive income
Perbedaan temporer: Temporary differences:
Beban imbalan pasca kerja 11.609.331 12.014.875 Post employment benefit expense
Bonus dan THR (9.577.965) (2.576.450) Bonuses and allowance
Cadangan biaya pelatihan Provision for training and
dan pemeliharaan (1.460.064) (2.563.587) maintenance costs
Cadangan penurunan nilai: Allowance for impairment losses:
Agunan yang diambil alih dan piutang Foreclosed assets and receivable on
dalam proses penyelesaian (4.173.666) 1.353.774 settlement process
Cadangan kerugian kredit: Allowance for credit losses:
Sewa pembiayaan 51.400 (11.911.718) Finance lease
Jual dan sewa-balik (23.243.515) (12.615.685) Sale and leaseback
Anjak piutang - (48.697.230) Factoring
Beban bunga liabilitas sewa 1.020.896 1.387.985 Interest expense of lease liabilities
Beban sewa (11.956.550) (12.014.656) Rent expenses
Penyusutan dan amortisasi Depreciation & amortization
Aset hak-guna 13.176.630 12.941.580 Right-of-use assets
Aset takberwujud 2.139.527 1.925.760 Intangible assets
Aset tetap 27.145.681 2.455.061 Premises and equipment
Properti investasi (53.996) (56.838) Investment properties
Aset sewa operasi 1.908.029 881.214 Leased assets
Biaya lain-lain (13.294.837) 14.629.837 Other expense
Jumlah (6.709.099) (42.846.078) Total
Beban (penghasilan) yang tidak dapat
diperhitungkan menurut fiskal: Nondeductible expenses (benefit):
Pendapatan bunga yang
sudah dikenakan pajak final (872.061) (1.026.129) Interest income subject to final tax
Pendapatan atas properti investasi (600.000) (600.000) Revenue from investment property
Lainnya (5.613.207) 6.047.640 Others
Jumlah (7.085.268) 4.421.511 Total
Laba kena pajak 256.582.038 235.292.558 Taxable income
Perhitungan beban dan utang pajak kini adalah The computation of current tax expense and
sebagai berikut: current tax payable are as follows:
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Beban pajak kini 48.750.587 44.705.586 Current tax expense
Dikurangi pajak dibayar di muka Less prepaid income taxes
Pasal 23 (966.810) (1.573.874) Article 23
Pasal 25 (30.887.653) (42.988.246) Article 25
Utang pajak kini (Catatan 20) 16.896.124 143.466 Current tax payable (Note 20)
- 68 -
Page 469
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Pajak Tangguhan Deferred Tax
Rincian aset pajak tangguhan - bersih The details of the Company’s - net deferred tax
Perusahaan adalah sebagai berikut: assets are as follows:
Dampak penyesuaian tarif pajak/
Effect to the change in tax rates
Dikreditkan Dikreditkan
Dikreditkan ke penghasilan Dikreditkan ke penghasilan
(dibebankan) komprehensif lain/ (dibebankan) komprehensif lain/
ke laba rugi/ Credited (charged) ke laba rugi/ Credited (charged)
1 Januari/ Credited to other Credited to other 31 Desember/
January 1, (charged) to comprehensive (charged) to comprehensive December 31,
2025 profit or loss income profit or loss income 2025
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Liabilitas imbalan pasca kerja 17.755.814 2.205.773 (1.982.004) 348.280 (312.948) 18.014.915 Post-employment benefits
Bonus dan THR 5.895.999 (1.819.813) - (287.339) - 3.788.847 Bonuses and allowance
Cadangan biaya pelatihan
dan pemeliharaan 452.071 (277.412) - (43.802) - 130.857 Provision for training and maintenance
Cadangan kerugian kredit: Impairment losses
Sewa pembiayaan - 9.766 - 1.542 - 11.308 Lease receivables
Jual dan sewa-balik 5.113.573 (4.416.268) - (697.305) - - Sales and leaseback
Piutang karyawan 220.096 (190.083) - (30.013) - - Employee loan
Cadangan kerugian penurunan nilai: Allowance for impairment losses :
Agunan yang diambil alih 33.089.692 (578.785) - (91.387) - 32.419.520 Foreclosed collateral
Piutang dalam proses penyelesaian 257.017 (24.129) - (3.810) - 229.078 Receivables in settlement process
Beban bunga atas liabilitas sewa (435.396) 193.970 - 30.627 - (210.799) Interest expense from lease liabilities
Aset hak-guna 2.913.962 231.815 - 36.603 - 3.182.380 Right-of-use assets
Aset takberwujud (1.414.251) 406.510 - 64.186 - (943.555) Intangible assets
Aset tetap (11.595.815) 5.157.679 - 325.552 - (6.112.584) Premises and equipment
Properti investasi (4.637) (10.259) (1.620) - (16.516) Investment properties
Aset sewa operasi (722.960) 362.525 - 57.241 - (303.194) Leased assets
Beban lainnya 3.218.563 (2.526.016) - (398.846) - 293.701 Other expense
Jumlah Aset Pajak Tangguhan - Total Deferred Tax Asset -
Bersih 54.743.729 (1.274.727) (1.982.004) (690.091) (312.948) 50.483.959 Net
Dampak penyesuaian tarif pajak/
Effect to the change in tax rates
Dikreditkan Dikreditkan
Dikreditkan ke penghasilan Dikreditkan ke penghasilan
(dibebankan) komprehensif lain/ (dibebankan) komprehensif lain/
ke laba rugi/ Credited (charged) ke laba rugi/ Credited (charged)
1 Januari/ Credited to other Credited to other 31 Desember/
January 1, (charged) to comprehensive (charged) to comprehensive December 31,
2024 profit or loss income profit or loss income 2024
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Liabilitas imbalan pasca kerja 16.164.217 2.282.826 (908.265) 360.446 (143.410) 17.755.814 Post-employment benefits
Bonus dan THR 6.462.818 (489.526) - (77.293) - 5.895.999 Bonuses and allowance
Cadangan biaya pelatihan
dan pemeliharaan 1.016.060 (487.081) - (76.908) - 452.071 Provision for training and maintenance
Cadangan kerugian kredit: Impairment losses
Sewa Pembiayaan 2.620.578 (2.263.226) - (357.352) - - Lease receivables
Jual dan sewa-balik 7.889.023 (2.396.980) - (378.470) - 5.113.573 Sales and leaseback
Anjak piutang 10.713.391 (9.252.474) - (1.460.917) - - Factoring receivables
Piutang karyawan 220.096 - - - - 220.096 Employee loan
Cadangan kerugian penurunan nilai: Allowance for impairment losses :
Agunan yang diambil alih 32.791.862 - - - - 32.791.862 Foreclosed collateral
Piutang dalam proses penyelesaian 257.017 257.217 - 40.613 - 554.847 Recevables in settlement process
Beban bunga atas liabilitas sewa (740.753) 263.717 - 41.640 - (435.396) Interest expense from lease liabilities
Aset hak-guna 2.710.039 176.115 - 27.808 - 2.913.962 Right-of-use assets
Aset takberwujud (1.837.918) 365.894 - 57.773 - (1.414.251) Intangible assets
Aset tetap (7.411.861) 466.462 (4.079.877) 73.652 (644.191) (11.595.815) Premises and equipment
Properti investasi 7.867 (10.799) - (1.705) - (4.637) Investment properties
Aset sewa operasi (113.799) 167.431 (693.524) 26.436 (109.504) (722.960) Leased assets
Beban lainnya - 2.779.669 - 438.894 - 3.218.563 Other expense
Jumlah Aset Pajak Tangguhan - Total Deferred Tax Asset -
Bersih 70.748.638 (8.140.755) (5.681.666) (1.285.383) (897.105) 54.743.729 Net
- 69 -
Page 470
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Rekonsiliasi antara beban pajak dan hasil A reconciliation between the total tax expense
perkalian laba akuntansi sebelum pajak dengan and the amounts computed by applying the
tarif pajak efekif yang berlaku adalah sebagai effective tax rates to income before tax is as
berikut: follows:
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Laba sebelum pajak menurut Income before tax per statement of
laporan laba rugi dan penghasilan profit and loss and other
komprehensif lain 270.376.405 273.717.125 comprehensive income
Beban pajak dengan
tarif pajak yang berlaku 51.371.517 52.006.252 Tax expense at effective tax rate
Pengaruh pajak atas manfaat
yang tidak dapat diperhitungkan
menurut fiskal (1.346.202) 840.088 Tax effect of non-taxable income
Penyesuaian tahun berjalan atas Adjustment recognized in the current year
pajak penghasilan tahun lalu 7.445.298 4.784.341 relating to prior year's income tax
Dampak penyesuaian tarif pajak 690.091 1.285.383 Impact on rate adjustment
Beban pajak - bersih 58.160.704 58.916.064 Tax expenses - net
Berdasarkan surat nomor 003/DIR- Based on letter number 003/DIR-RSR/OFC/2026
RSR/OFC/2026 tanggal 06 Januari 2026 dari dated January 06, 2026 from Registra as the
Registra selaku Biro Administrasi Efek, Securities Administration Bereau the Company
Perusahaan dinyatakan memenuhi ketentuan declared to have complied with the provisions of
Pasal 2 ayat (2) PP RI No. 56 tahun 2015 untuk Article 2 paragraph (2) PP RI No. 56 of 2015 to
penurunan tarif pajak penghasilan bagi wajib reduce income tax rates for domestic corporate
pajak badan dalam negeri yang berbentuk taxpayers in the form of public entity. The
perseroan terbuka. Tarif Perusahaan sebesar Corporate income tax rate used by the Company
19% untuk tahun 2024 dan 2025. amounted to 19% in 2024 and 2025.
Perusahaan melakukan penyesuaian terhadap The Company makes adjustments to the
rekonsiliasi pajak kini dan aset pajak tangguhan reconciliation of current tax and assets based on
berdasarkan Penerapan Peraturan Menteri the implementation of Minister of Finance
Keuangan (PMK) nomor 74 tahun 2024 Regulation (PMK) number 74 of 2024 regarding
mengenai Pembentukan Cadangan Piutang Tak the Establishment of Allowance for Uncollectible
Tertagih yang Boleh Dikurangkan dari Receivables that can be Deducted from Gross
Penghasilan Bruto. Income.
38. LABA PER SAHAM 38. EARNINGS PER SHARE
Berikut ini adalah data yang digunakan untuk The computation of basic and diluted earnings
perhitungan laba per saham dasar dan dilusian: per share is based on the following information:
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Laba bersih Net income
Laba bersih untuk perhitungan laba Earnings for computation of basic
per saham dasar dan dilusian 212.215.701 214.801.061 and diluted earnings per share
Jumlah saham (dalam angka penuh) Lembar/share Lembar/share Number of shares (in full amount)
Jumlah rata-rata tertimbang saham Weighted average number of ordinary
biasa untuk perhitungan laba shares for computation of basic/dilutive
per saham dasar/dilusian 3.984.520.457 3.984.520.457 earnings per share
Laba per saham dasar/dilusian 53,26 53,91 Earnings per share, basic/diluted
Pada periode 31 Desember 2025 dan In December 31, 2025 and 2024, there is no
2024, tidak terdapat efek berpotensi dilusian effect of potentially dilutive ordinary shares.
atas saham biasa.
- 70 -
Page 471
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
39. SIFAT DAN TRANSAKSI PIHAK BERELASI 39. NATURE OF RELATIONSHIP AND
TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
Sifat Pihak Berelasi Nature of Relationship
a. PT Bank Pan Indonesia Tbk (Bank Panin) a. PT Bank Pan Indonesia Tbk (Bank Panin) is
adalah entitas induk dan pemegang saham the parent and primary controlling party of
utama Perusahaan. the Company.
b. PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk (Panin b. PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk (Panin
Syariah) adalah pihak berelasi yang Syariah) is related parties with the same
pemegang saham utamanya sama dengan majority stockholder as the Company.
Perusahaan.
Transaksi dengan Pihak Berelasi Transactions with Related Parties
Dalam kegiatan usahanya, Perusahaan In the course of business, the Company entered
melakukan transaksi tertentu dengan pihak into certain transactions with related parties.
hubungan berelasi. Transaksi-transaksi tersebut These transactions included, among others, the
meliputi antara lain: following:
Penempatan dana kepada Bank Panin dalam Placements of funds with Bank Panin in the
bentuk giro dan penerimaan bunga form of current accounts and receipt of
(Catatan 5). interest (Note 5).
Menyewakan aset sewa operasi dengan Lease agreement with Bank Panin with
Bank Panin dengan nilai kontrak sebesar contracts amounting to Rp 18,013,624
Rp 18.013.624 ribu untuk tahun 2025 (2024: thousand in 2025 (2024: Rp 21,414,042
Rp 21.414.042 ribu). Kontrak berjangka thousand). The term of contracts were 3 to 5
waktu 3 sampai 5 tahun dan akan berakhir years with maturity between 2025 - 2030.
pada tahun 2025 - 2030.
Perjanjian sewa dengan Bank Panin Lease agreement with Bank Panin with
dengan nilai kontrak sebesar Rp 6.000.000 contracts amounting to Rp 6,000,000
ribu dengan jangka waktu 10 tahun. Kontrak thousand with lease term 10 years. The
akan berakhir pada tahun 2030. Aset yang Contract will be mature in 2030. The related
disewakan diakui sebagai properti investasi asset is accounted as investment property
(Catatan 12). (Note 12).
Menyewakan ruang kantor cabang Manado Manado branch office space lease to Bank
kepada Bank Panin dengan nilai kontrak Panin with contracts amounting to
sebesar Rp 144.000 ribu per tahun dengan Rp 144,000 thousand a year with lease term
jangka waktu kontrak 3 tahun dan kontrak contract for 3 years and will be ended on
akan berakhir pada 30 Juni 2027. June 30, 2027.
Memberikan fasilitas pinjaman kepada Employee loan for purchasing vehicles,
karyawan untuk membeli kendaraan, rumah house and other necessities, with interest
dan keperluan lainnya dengan tingkat suku rate 4% p.a for years 2025 (2024: 5% p.a)
bunga sebesar 4% per tahun untuk tahun with term of period ranging from 1 – 89
2025 (2024: 5%) dengan jangka waktu months (Note 10).
fasilitas pinjaman 1 – 89 bulan (Catatan 10).
Memperoleh fasilitas kredit dari Bank Panin Loan facility from Bank Panin in the form of
dalam bentuk fasilitas pinjaman tetap, fixed loan, money market, overdraft, credit
money market, pinjaman rekening koran, card, and interest payments (Notes 18 and
kartu kredit, dan pembayaran bunga 32) and financing corporation agreement
(Catatan 18 dan 32) serta perjanjian kerja (joint finance) (Note 43). Total interest
sama penyaluran pembiayaan (joint finance) expense incurred to the related parties
(Catatan 43). Jumlah beban bunga yang amounted to Rp 65,972,758 thousand in
dibayarkan kepada pihak berelasi sebesar 2025 (2024: Rp 84,720,047 thousand).
Rp 65.972.758 ribu untuk tahun 2025
(2024: Rp 84.720.047 ribu).
- 71 -
Page 472
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Melakukan transaksi sewa gedung dengan Entered lease building transactions with
Bank Panin (sebagai pesewa) yang dicatat Bank Panin (as lessee) which are recorded
sebagai aset hak-guna (Catatan 13). Nilai as rights-of-use assets (Note 13). Contract
kontrak sebesar Rp 667.627 ribu dengan value amounting Rp 667,627 thousand with
jangka waktu 1 tahun yang akan berakhir lease period 1 years will be mature in 2025.
tahun 2025. Nilai liabilitas sewa sebesar Lease liabilities amounted to nil (Note 24)
nihil (Catatan 24) dan beban bunga sebesar and interest expense amounted to
Rp 19.577 ribu (Catatan 34) untuk tahun Rp 19,577 thousand (Note 34) in 2025
2025 (2024: nihil dan Rp 17.733 ribu). (2024: nil and Rp 17,733 thousand).
Beban depresiasi aset hak-guna untuk tahun Depreciation expense of right-of-use assets
2025 sebesar Rp 667.627 ribu (2024: amounting Rp 667,627 thousand in 2025
Rp 786.207 ribu). (2024: Rp 786,207 thousand).
Menerima jasa referantor dari Bank Panin Received referantor services from Bank
untuk pembiayaan dengan beban sebesar Panin for financing with expenses of
Rp 1.428.874 ribu untuk tahun 2025 (2024: Rp 1,428,874 thousand in 2025 (2024:
Rp 1.429.339 ribu). Rp 1,429,339 thousand).
Menerima pendapatan insentif atas jasa Received incentive income for credit card
referensi kartu kredit dari Bank Panin referral service from Bank Panin of
sebesar nihil untuk tahun 2025 (2024: amounting to nil in 2025 (2024: Rp 600
Rp 600 ribu). thousand).
Persentase saldo masing-masing aset dari pihak The percentage of each asset from related
berelasi terhadap jumlah aset adalah sebagai parties balances to total assets are as follows:
berikut:
2025 2024
% %
Bank 0,15 0,07 Cash in bank
Persentase saldo masing-masing liabilitas The percentage of each liability related party
kepada pihak berelasi terhadap jumlah liabilitas balances to total liabilities are as follows:
adalah sebagai berikut:
2025 2024
% %
Utang bank 28,18 26,16 Bank loans
Biaya masih harus dibayar 0,09 0,08 Accrued expenses
Pendapatan ditangguhkan 0,07 0,00 Lease liabilities
Jumlah 28,34 26,24 Total
Persentase masing-masing pendapatan dari The percentage of each income from related
pihak berelasi terhadap jumlah pendapatan parties to total income are as follows:
adalah sebagai berikut:
2025 2024
% %
Pendapatan properti investasi 0,04 0,03 Investment property income
Pendapatan sewa operasi 0,28 0,25 Operating lease income
Pendapatan bunga 0,04 0,05 Interest income
Pendapatan lain-lain 0,01 0,00 Other income
Jumlah 0,37 0,33 Total
- 72 -
Page 473
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Persentase masing-masing beban dari pihak The percentage of each expense from related
berelasi terhadap jumlah beban adalah sebagai parties to total expenses are as follows:
berikut:
2025 2024
% %
Bunga dan pembiayaan lainnya 4,85 5,51 Interest and other financing
Umum dan administrasi 0,15 0,14 General and administration expense
Tenaga kerja 0,81 1,21 Personal expenses
Jumlah 5,81 6,86 Total
40. SEGMEN OPERASI 40. OPERATING SEGMENT
Perusahaan melaporkan segmen operasi The Company reported operating segment into
berdasarkan dalam kategori sebagai berikut: the following categories:
Anjak piutang Factoring
Kategori ini termasuk di dalamnya This category includes working capital
pembiayaan untuk modal kerja. financing.
Jual dan sewa-balik Sale and leaseback
Kategori ini termasuk di dalamnya This category includes investment financing
pembiayaan investasi dan modal kerja. and working capital financing.
Sewa pembiayaan Finance lease
Kategori ini termasuk di dalamnya This category includes investment financing
pembiayaan investasi dan modal kerja. and working capital financing.
Pembiayaan konsumen Consumer financing
Kategori ini termasuk di dalamnya This category includes investment
pembiayaan investasi, modal kerja dan multi financing, working capital financing dan
guna. multi purpose financing.
Pembagian aset segmen dicatat berdasarkan The distribution of segment asset recorded
piutang bersih yang timbul dari kegiatan based on net receivable arising from financing
pembiayaan berdasarkan masing-masing kategori activities by each category above. Likewise,
di atas. Demikian juga pendapatan segmen segment revenue is the revenue recognition
merupakan pengakuan pendapatan yang timbul arising from the financing receivable.
dari adanya piutang pembiayaan tersebut.
Pembagian liabilitas segmen dicatat berdasarkan The distribution of segment liabilities recorded
proporsi piutang usaha berdasarkan kategori based on the proportion of trade receivable by
segmen dengan saldo utang bersih yang tercatat category segment with net loan balance recorded
baik pinjaman bank maupun penerbitan surat including bank loans and debt securities issued.
berharga.
- 73 -
Page 474
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Berikut adalah informasi segmen berdasarkan The following are the segment information based
bisnis utama Perusahaan: on the main business of the Company:
2025
Jual dan Pembiayaan
sewa-balik/ Sewa konsumen/
Anjak piutang/ Sales and lease- pembiayaan/ Consumer Jumlah/
Factoring back Finance lease financing Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
PENDAPATAN INCOME
Pendapatan segmen Segment income
Pihak ketiga - 11.536.298 73.941.993 1.187.777.956 1.273.256.247 Third parties
Pendapatan tidak dapat
dialokasikan Unallocated income
Bunga 872.061 Interest
Lain-lain 353.581.177 Others
Jumlah pendapatan 1.627.709.485 Total income
BEBAN EXPENSES
Beban segmen tidak Unallocated segment
dapat dialokasikan 1.357.333.080 expense
Laba sebelum pajak tidak dapat Unallocated income
dialokasikan 270.376.405 before tax
Beban pajak (58.160.704) Tax expense
Laba bersih 212.215.701 Net income
ASET ASSETS
Aset segmen Segment assets
Pihak ketiga 268.625.846 104.080.683 684.341.081 7.967.008.484 9.024.056.094 Third parties
Aset tidak dapat dialokasikan 502.959.781 Unallocated assets
Jumlah aset 9.527.015.875 Total assets
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segmen Segment liabilities
Pihak berelasi 34.873.379 11.027.584 75.186.771 941.081.198 1.062.168.932 Related parties
Pihak ketiga 79.441.054 25.120.677 171.274.382 2.143.769.416 2.419.605.529 Third parties
Liabilitas tidak dapat dialokasikan 266.570.170 Unallocated liabilities
Jumlah liabilitas 3.748.344.631 Total liabilities
Pengeluaran modal 11.563.767 Capital expenditures
Penyusutan 54.874.299 Depreciation
Beban non kas selain penyusutan Non-cash expenses other than
amortisasi 572.974.535 depreciation and amortization
2024
Jual dan Pembiayaan
sewa-balik/ Sewa konsumen/
Anjak piutang/ Sales and lease- pembiayaan/ Consumer Jumlah/
Factoring back Finance lease financing Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
PENDAPATAN INCOME
Pendapatan segmen Segment income
Pihak ketiga - 6.906.986 68.302.600 1.317.351.000 1.392.560.586 Third parties
Pendapatan tidak dapat
dialokasikan Unallocated income
Bunga 1.026.129 Interest
Lain-lain 400.883.949 Others
Jumlah pendapatan 1.794.470.664 Total income
BEBAN EXPENSES
Beban segmen tidak Unallocated segment
dapat dialokasikan 1.520.753.539 expense
Laba sebelum pajak tidak dapat Unallocated income
dialokasikan 273.717.125 before tax
Beban pajak (58.916.064) Tax expense
Laba bersih 214.801.061 Net income
- 74 -
Page 475
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
2024
Jual dan Pembiayaan
sewa-balik/ Sewa konsumen/
Anjak piutang/ Sales and lease- pembiayaan/ Consumer Jumlah/
Factoring back Finance lease financing Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
ASET ASSETS
Aset segmen Segment assets
Pihak ketiga 269.540.381 97.877.498 588.263.083 8.601.563.728 9.557.244.690 Third parties
Aset tidak dapat dialokasikan 560.521.721 Unallocated assets
Jumlah aset 10.117.766.411 Total assets
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segmen Segment liabilities
Pihak berelasi 34.751.895 10.197.606 64.612.568 1.032.740.633 1.142.302.701 Related parties
Pihak ketiga 89.374.388 26.226.047 166.169.609 2.655.986.467 2.937.756.511 Third parties
Liabilitas tidak dapat dialokasikan 272.822.946 Unallocated liabilities
Jumlah liabilitas 4.352.882.158 Total liabilities
Pengeluaran modal 35.443.368 Capital expenditures
Penyusutan 49.800.825 Depreciation
Beban non kas selain penyusutan Non-cash expenses other than
amortisasi 600.620.811 depreciation and amortization
Seluruh kegiatan operasi dilakukan di Indonesia. All of the Company’s operational activity is in
Indonesia.
41. KLASIFIKASI DAN NILAI WAJAR ATAS ASET 41. CLASSIFICATION AND FAIR VALUE OF
DAN LIABILITAS ASSETS AND LIABILITIES
Selain daripada yang disebutkan dalam tabel di Except as detailed in the following table, the
bawah ini, manajemen menilai bahwa nilai management considers that the carrying amount
tercatat dari aset keuangan dan liabilitas of financial assets and financial liabilities
keuangan mendekati nilai wajarnya. approximate their fair values.
2025 2024
Nilai Nilai
Catatan/ tercatat/ Nilai wajar/ tercatat/ Nilai wajar/
Notes Carrying amount Fair value Carrying amount Fair value
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Aset keuangan Financial assets
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Tagihan anjak piutang 6 268.625.846 323.196.653 269.540.381 304.573.527 Factoring receivables
Piutang jual dan sewa-balik 7 104.080.683 105.423.452 97.877.498 98.461.184 Sale and leaseback receivables
Piutang sewa pembiayaan 8 684.341.081 698.019.039 588.263.083 606.860.480 Finance lease receivables
Piutang pembiayaan konsumen 9 7.967.008.484 8.182.819.013 8.601.563.728 8.851.554.323 Consumer financing receivables
Jumlah 9.024.056.094 9.309.458.157 9.557.244.690 9.861.449.514 Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Utang bank 18 3.458.673.926 3.377.558.316 4.076.322.011 3.930.953.497 Bank loans
Jumlah 3.458.673.926 3.377.558.316 4.076.322.011 3.930.953.497 Total
- 75 -
Page 476
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Teknik penilaian dan asumsi yang diterapkan Valuation techniques and assumptions applied
untuk tujuan pengukuran nilai wajar for the purposes of measuring fair value
Nilai wajar aset keuangan dan liabilitas The fair value of financial assets and financial
keuangan ditentukan sebagai berikut: liabilities are determined as follows:
Estimasi nilai wajar piutang sewa The estimated fair value of finance lease
pembiayaan, piutang pembiayaan receivable, consumer financing receivable,
konsumen, piutang jual dan sewa-balik, sale and leaseback receivable, factoring
tagihan anjak piutang, dan piutang lainnya receivable, and other receivable with fixed
dengan suku bunga tetap tanpa kuotasi. interest rate where quoted market prices are
Nilai wajar ditentukan dengan not available. The fair value is determined by
mendiskontokan estimasi arus kas masa discounting the estimated future cash flows
depan menggunakan suku bunga untuk using a current yield curve appropriate for
piutang baru dengan jangka waktu yang similar term of the receivable.
serupa.
Estimasi nilai wajar dari utang bank dengan The estimated fair value of bank loans with
bunga tetap tanpa kuotasi. Nilai wajar fixed interest rate where quoted market
didasarkan pada diskonto arus kas prices are not available. The fair value is
menggunakan suku bunga untuk utang baru determined by discounting the estimated
dengan jangka waktu yang serupa. future cash flows using a current yield curve
appropriate for similar term of bank loans.
Nilai wajar properti investasi, aset sewa Fair value of investment property, leased
operasi dan aset tetap tanah dan bangunan, assets, land and building, office equipments,
peralatan kantor, kendaraan bermotor dan motor vehicles and office furniture and
perabotan kantor ditentukan dengan fixtures were determined using the market
menggunakan metode pasar dengan approach by comparing directly with similar
memperbandingkan secara langsung aset asset in the market and the cost approach
yang sejenis yang terdapat di pasar dan calculated based on the reproduction cost
metode biaya yang dihitung berdasarkan new or replacement cost new at cut off date
biaya reproduksi baru atau biaya pengganti net of depreciation.
baru pada tanggal penilaian setelah
dikurangi dengan penyusutan.
Tabel berikut ini memberikan analisis dari nilai The following table provides an analysis of fair
wajar aset dan liabilitas yang dikelompokkan ke value assets and liabilities grouped into Levels 1
Level 1 sampai 3 didasarkan pada sejauh mana to 3 based on the degree to which the fair value
nilai wajar diamati. is observable.
2025
Level 1 Level 2 Level 3 Jumlah/Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Aset yang diukur pada nilai wajar Assets remeasured at fair value
Aset nonkeuangan Non-financial asset
Properti investasi Investment properties
Tanah - 12.273.000 - 12.273.000 Land
Bangunan - 1.286.000 - 1.286.000 Buildings
Aset sewa operasi Leased assets
Kendaraan bermotor - 6.949.250 - 6.949.250 Motor vehicles
Aset tetap Premises and equipment
Tanah - 66.841.000 - 66.841.000 Land
Bangunan - 13.125.000 - 13.125.000 Buildings
Peralatan kantor - 42.294.301 - 42.294.301 Office equipments
Kendaraan bermotor - 56.728.000 - 56.728.000 Motor vehicles
Perabotan kantor - 90.500 - 90.500 Office furnitures and fixtures
Aset yang nilai wajarnya diungkapkan Assets for which fair value are disclosed
Tagihan anjak piutang - - 323.196.653 323.196.653 Factoring receivables
Piutang jual dan sewa-balik - - 105.423.452 105.423.452 Sale and leaseback receivables
Piutang sewa pembiayaan - - 698.019.039 698.019.039 Finance lease receivables
Piutang pembiayaan konsumen - - 8.182.819.013 8.182.819.013 Consumer financing receivables
Piutang lain-lain - - 25.028.934 25.028.934 Other receivable
Jumlah Aset - 199.587.051 9.334.487.091 9.534.074.141 Total Assets
Liabilitas yang nilai wajarnya diungkapkan Liabilities for which fair values are disclosed
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Utang bank - - 3.377.558.316 3.377.558.316 Bank loans
Jumlah Liabilitas - - 3.377.558.316 3.377.558.316 Total Liabilities
- 76 -
Page 477
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
2024
Level 1 Level 2 Level 3 Jumlah/Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Aset yang diukur pada nilai wajar Assets remeasured at fair value
Aset nonkeuangan Non-financial asset
Properti investasi Investment properties
Tanah - 12.273.000 - 12.273.000 Land
Bangunan - 1.286.000 - 1.286.000 Buildings
Aset sewa operasi Leased assets
Kendaraan bermotor - 11.768.350 - 11.768.350 Motor vehicles
Aset tetap Premises and equipment
Tanah - 66.841.000 - 66.841.000 Land
Bangunan - 13.125.000 - 13.125.000 Buildings
Peralatan kantor - 39.958.456 - 39.958.456 Office equipments
Kendaraan bermotor - 58.155.000 - 58.155.000 Motor vehicles
Perabotan kantor - 90.500 - 90.500 Office furnitures and fixtures
Aset yang nilai wajarnya diungkapkan Assets for which fair value are disclosed
Tagihan anjak piutang - - 304.573.527 304.573.527 Factoring receivables
Piutang jual dan sewa-balik - - 98.461.184 98.461.184 Sale and leaseback receivables
Piutang sewa pembiayaan - - 606.860.480 606.860.480 Finance lease receivables
Piutang pembiayaan konsumen - - 8.851.554.323 8.851.554.323 Consumer financing receivables
Piutang lain-lain - - 35.480.948 35.480.948 Other receivable
Jumlah Aset - 203.497.306 9.896.930.462 10.100.427.767 Total Assets
Liabilitas yang nilai wajarnya diungkapkan Liabilities for which fair values are disclosed
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Utang bank - - 3.930.953.497 3.930.953.497 Bank loans
Jumlah Liabilitas - - 3.930.953.497 3.930.953.497 Total Liabilities
Pada tahun 2025 dan 2024, tidak terdapat On 2025 and 2024, there are no movement of
perpindahan metode pengukuran nilai wajar dari fair value measurement method from level 1 to
level 1 menjadi level 2, dan sebaliknya. level 2, and vice versa.
42. REKONSILIASI LIABILITAS YANG TIMBUL 42. RECONCILIATION OF LIABILITIES ARISING
DARI AKTIVITAS PENDANAAN FROM FINANCING ACTIVITIES
Tabel di bawah ini menjelaskan perubahan dalam The table below details changes in the
liabilitas Perusahaan yang timbul dari aktivitas Company’s liabilities arising from financing
pendanaan, termasuk perubahan yang timbul dari activities, including both cash and non-cash
arus kas dan perubahan non kas. Liabilitas yang changes. Liabilities arising from financing
timbul dari aktivitas pendanaan adalah liabilitas activities are those for which cash flows were, or
yang arus kas, atau arus kas masa depannya, future cash flows will be, classified in the
diklasifikasikan dalam laporan arus kas Company’s statement of cash flows as cash
Perusahaan sebagai arus kas dari aktivitas flows from financing activities.
pendanaan.
2025
Arus kas
dari aktivitas Perubahan
pendanaan/ transaksi
1 Januari/ Financing non kas/ 31 Desember/
January 1, cash Non-cash December 31,
2025 flows changes 2025
Rp '000 Rp '000 Rp '000 Rp '000
Utang bank 4.076.322.011 (618.088.866) 440.781 3.458.673.926 Bank loans
Liabilitas sewa 17.449.302 (6.227.417) 1.001.320 12.223.205 Lease liabilities
Jumlah 4.093.771.313 (624.316.283) 1.442.101 3.470.897.131 Total
- 77 -
Page 478
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
2024
Arus kas
dari aktivitas Perubahan
pendanaan/ transaksi
1 Januari/ Financing non kas/ 31 Desember/
January 1, cash Non-cash December 31,
2024 flows changes 2024
Rp '000 Rp '000 Rp '000 Rp '000
Utang bank 4.007.720.761 68.553.424 47.826 4.076.322.011 Bank loans
Liabilitas sewa 22.172.908 (4.723.606) - 17.449.302 Lease liabilities
Jumlah 4.029.893.669 63.829.818 47.826 4.093.771.313 Total
43. PERJANJIAN PEMBIAYAAN BERSAMA 43. JOINT FINANCING AGREEMENTS
Perusahaan mengadakan perjanjian kerjasama The Company entered into a Joint Financing
penyaluran pembiayaan bersama (Joint Facility Agreement with PT Bank Pan Indonesia
Financing) dengan PT Bank Pan Indonesia Tbk Tbk (Bank Panin), a related party, based on
(Bank Panin), pihak berelasi, berdasarkan akta Notarial Deed No.32 dated November 22, 2017
No. 32 tanggal 22 November 2017 yang dibuat by Nanny Wiana Setiawan, S.H. Under the
oleh Nanny Wiana Setiawan, S.H., notaris di agreement, Bank Panin will be funding the
Jakarta. Dalam perjanjian tersebut, disebutkan Company's receivable from third parties who have
bahwa Bank Panin akan mendanai piutang- purchased a new car or used car that has been
piutang yang dimiliki Perusahaan terhadap pihak- financed by the Company. The purpose of this
pihak ketiga yang telah membeli mobil baik baru financing facility is to finance the purchase of
maupun bekas yang dibiayai oleh Perusahaan. third-party vehicles (consumers) with joint
Tujuan dari kerjasama/fasilitas pembiayaan ini financing portion from the Company amounting to
adalah untuk pembiayaan pembelian kendaraan 10% of the value of joint financing and Bank
pihak ketiga (konsumen) secara porsi Panin by 90% from joint financing amount.
pembiayaan bersama adalah Perusahaan
sebesar 10% dari nilai pembiayaan bersama dan
Bank Panin sebesar 90% dari nilai pembiayaan
bersama.
Berdasarkan akta No. 28 tanggal 9 Mei 2019 Based on notarial deed No. 28 dated May 9, 2019
yang dibuat oleh Sri Rahayuningsih, S.H., Notaris by Sri Rahayuningsih, S.H., notary in Jakarta. The
di Jakarta. Perusahaan memperoleh tambahan Company obtain additional joint finance facility
fasilitas kerjasama pembiayaan bersama (Joint with maximum principle amount Rp 6,000 billion
Finance) dengan jumlah pokok yang tidak until November 22, 2027. Fund availability for this
melebihi Rp 6.000 miliar dan jangka waktu facility are 72 months for financing passanger
pinjaman sampai dengan 22 November 2027. vehicle and 60 months for financing commercial
Periode ketersediaan dana untuk fasilitas ini vehicle.
adalah 72 bulan untuk pembiayaan mobil
penumpang dan 60 bulan untuk pembiayaan
mobil komersial.
Jumlah pokok pembiayaan konsumen Total principal of consumer financing receivable
sehubungan dengan perjanjian kerjasama under Joint Financing Agreement was
pembiayaan bersama (Joint Finance) sebesar Rp 886,743,270 thousand in 2025 (2024:
Rp 886.743.270 ribu pada tahun 2025 (2024: Rp 2,038,566,990 thousand).
Rp 2.038.566.990 ribu).
44. KONTINJENSI 44. CONTINGENCIES
Perusahaan menghadapi berbagai kasus hukum The Company is a party to various unresolved
yang belum terselesaikan, tuntutan administrasi, legal actions, administrative proceedings, and
dan gugatan sehubungan dengan kegiatan claims in the ordinary course of its business. It is
usaha Perusahaan. Tidak memungkinkan bagi not possible to predict with certainty whether or
Perusahaan untuk memperkirakan dengan pasti not the Company will ultimately be successful in
apakah Perusahaan akan berhasil dalam setiap any of these legal matters or, if not, what the
kasus hukum tersebut, atau jika tidak, dampak impact might be.
yang mungkin timbul.
- 78 -
Page 479
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
45. MANAJEMEN RISIKO 45. RISK MANAGEMENT
a. Tujuan dan kebijakan manajemen risiko a. Risk management objectives and policy
keuangan
Kebijakan manajemen risiko Perusahaan The Company’s risk management policy is a
merupakan kebijakan yang disusun untuk policy designed to address the rapid
memenuhi perkembangan yang pesat dalam developments in the financial service
industri jasa pembiayaan termasuk dalam industry, including in relation to the
kaitan pengembangan manajemen risiko development of consolidated risk
konsolidasian dengan PT Bank Pan management with PT Bank Pan Indonesia
Indonesia Tbk sebagai entitas induk yang Tbk as the holding company which is
bergerak dalam bidang jasa perbankan. engaged in banking services.
Perusahaan menyadari bahwa pengelolaan The Company recognizes that management
kegiatan pembiayaan yang sehat dan of financing activities based on good
berlandaskan tata kelola yang baik governance requires the application of risk
membutuhkan penerapan manajemen risiko management that includes the processes of
yang meliputi proses identifikasi, identifying, measuring, monitoring and
pengukuran, pengawasan, dan controlling risk. In the application of risk
pengendalian risiko. Dalam penerapan management, the Company believes that the
manajemen risiko tersebut Perusahaan active role of the Board of Commissioners,
meyakini bahwa peran aktif Dewan the Directors and Senior Management
Komisaris, Direksi dan Senior Manajemen strongly determines the effectiveness of its
sangat menentukan efektifitas manajemen risk management.
risiko.
Kebijakan manajemen risiko merupakan The risk management policy is one of the
salah satu upaya manajemen Perusahaan Company management’s efforts to ensure a
untuk menjamin adanya landasan yang kuat strong foundation for the implementation of
bagi pelaksanaan kegiatan operasional operational activities so that operations can
Perusahaan sehingga kegiatan operasional proceed within measurable limits of risk to
dapat berjalan dalam limit risiko yang terukur achieve the target of enhanced shareholder
untuk mencapai target peningkatan nilai value.
perusahaan.
Tujuan penerapan kebijakan manajemen The objectives of application of the risk
risiko adalah: management policy are:
Untuk memastikan bahwa seluruh To ensure that all business activities
kegiatan bisnis dan kegiatan pendukung and operational support activities within
dalam operasional Perusahaan telah the Company have taken into
memperhitungkan seluruh potensi risiko consideration all potential risks that may
yang mungkin timbul, baik dalam bentuk arise, whether in the form of credit risk,
risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas market risk, liquidity risk, or operational
maupun risiko operasional. risk.
Untuk melakukan fungsi kontrol dan To perform the function of supervision
pengelolaan terhadap seluruh risiko and management of all risks inherent in
yang melekat pada aktivitas bisnis business activities within the Company's
dalam batas–batas toleransi risiko established risk tolerance limits.
Perusahaan yang telah ditetapkan.
Untuk mengoptimalkan penggunaan To optimize the use of the Company’s
modal Perusahaan. capital.
Untuk memastikan kepatuhan terhadap To ensure compliance with all relevant
seluruh peraturan yang relevan, antara regulations, including those of Financial
lain peraturan Otoritas Jasa Keuangan Services Authority (OJK), the Ministry of
(OJK), Departemen Keuangan dan Finance, and other authorities.
otoritas lain.
Untuk meningkatkan nilai perusahaan To increase long-term shareholder
dalam jangka panjang. value.
- 79 -
Page 480
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Perusahaan senantiasa menerapkan The Company consistently applies the
prinsip-prinsip transparansi, independensi, principles of transparency, independence,
wewenang dan tanggung jawab serta authority and responsibility, and the fairness
kewajaran transaksi. of transactions.
Perusahaan menyadari pentingnya untuk The Company recognizes the importance of
memiliki sebuah mekanisme yang memadai having an appropriate mechanism to
dalam mengakomodasi risiko-risiko yang accommodate the risks facing the Company.
dihadapi oleh Perusahaan. Perusahaan The Company has a mechanism that is
memiliki mekanisme yang bertumpu pada based on four (4) pillars of risk management,
4 (empat) pilar manajemen risiko, yang which can be described as follows:
dapat diuraikan sebagai berikut :
Pilar 1: Pengawasan Aktif Dewan Pillar 1: Active Supervision by Boards of
Komisaris dan Direksi Commissioners and Directors
Pengawasan aktif tersebut tercermin sejak Active supervision is reflected from the
perencanaan bisnis tahunan, yang formulation of the annual business plan, and
mencakup: includes:
Menyetujui dan melakukan evaluasi Approving and evaluating risk
kebijakan manajemen risiko secara management policies on a regular
berkala; basis;
Melakukan evaluasi dan menyetujui Evaluating and approving activities that
aktivitas yang memerlukan persetujuan require approval from the Board of
dari Dewan Komisaris atau Direksi; Commissioners or Board of Directors;
Menetapkan kebijakan dan strategi Establishing risk management policies
manajemen risiko termasuk penetapan and strategies, which include setting
otoritas dalam pemberian batasan serta authorities for granting limits and
tinjauan atas kualitas portofolio secara reviewing the quality of the portfolio on a
berkala; regular basis;
Terdapatnya Komite Audit dan Komite The existence of the Audit and Risk
Pemantau sebagai organ Dewan Monitoring Committee as an organ of
Komisaris dalam melaksanakan fungsi the Board of Commissioners in carrying
pengawasannya; dan out their supervisory functions; and
Membentuk komite yang terkait dengan Establishing a committee in connection
penerapan manajemen risiko, yaitu with the implementation of risk
Komite Pemaantau Risiko. management, i.e. the Risk Monitoring
Committee.
Pilar 2: Kebijakan dan Penerapan Pillar 2: Policy and Implementation of
Batasan Limits
Perusahaan menyusun kebijakan-kebijakan The Company develops policies related to
terkait manajemen risiko yang diperiksa risk management, which are reviewed
secara berkala dan selalu disesuaikan periodically and constantly adapted to
dengan keadaan usaha terkini. Kebijakan current business conditions. The policies are
tersebut diterjemahkan ke dalam Prosedur translated into Standard Operating
Operasi Standar dan Memo Internal yang Procedures and Internal Memos, which are
disosialisasikan kepada seluruh karyawan. disseminated to all employees. The
Perusahaan juga memiliki kebijakan- Company also has policies regarding
kebijakan mengenai batasan persetujuan/ approval/ authorization limits for both credit
otorisasi untuk transaksi kredit maupun yang and noncredit transactions.
bukan transaksi kredit.
- 80 -
Page 481
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Pilar 3: Identifikasi, Pengukuran dan Pillar 3: Identification, Measurement,
Pengawasan Monitoring and Management Information
System
Perusahaan memiliki perangkat untuk The Company has tools to identify, measure
mengidentifikasi, mengukur dan mengawasi and monitor risk, particularly credit risk and
risiko terutama risiko kredit dan risiko operational risk, through the reporting
operasional melalui mekanisme pelaporan mechanism and the management
dan sistem informasi manajemen yang ada information system and through regular
serta melalui pertemuan berkala Komite meetings of the Company’s Audit and Risk
Audit dan Komite Pemantau Perusahaan. Monitoring Committee. In addition, the
Selain itu, sistem teknologi informasi utama Company’s main information technology
Perusahaan mampu menyediakan system is able to provide fast, accurate, and
data/informasi secara cepat, akurat, dan real-time online data and information to the
aktual kepada pihak manajemen. management.
Pilar 4: Pengendalian Internal Pillar 4: Internal Control
Perusahaan memiliki Divisi Audit Internal The Company has an Internal Audit Division,
yang secara independen melaporkan proses which independently reports the process and
dan hasil pemeriksaannya kepada Komite results of its investigations to the Audit
Audit dan Direktur Utama. Akuntabilitas dari Committee and the President Director. The
Divisi Audit Internal mencakup: accountability of the Internal Audit Division
includes:
Menyediakan penilaian atas kecukupan Providing appraisal on the adequacy
dan efektifitas dari semua proses yang and effectiveness of all existing
ada di dalam Perusahaan; processes within the Company;
Melaporkan masalah-masalah penting Reporting on important issues related to
yang terkait dengan proses the activities control process within the
pengendalian aktivitas-aktivitas di Company, including potential
dalam Perusahaan termasuk perbaikan improvements to these processes; and
yang potensial terhadap proses-proses
tersebut; dan
Koordinasi dengan fungsi pengendali Coordinating with other controlling and
dan pengawasan lainnya (manajemen supervisory functions (risk
risiko, kepatuhan, hukum dan audit management, compliance, legal and
eksternal). external audit).
b. Klasifikasi Manajemen Risiko b. Risk Management Clasification
Manajemen risiko modal Capital risk management
Perusahaan mengelola risiko modal untuk The Company manages capital risk to
memastikan bahwa mereka akan mampu ensure that they will be able to survive, in
untuk melanjutkan keberlangsungan hidup, addition to maximizing shareholder profits,
selain memaksimalkan keuntungan para by optimizing the balance of debt and equity.
pemegang saham melalui optimalisasi saldo
utang dan ekuitas.
Struktur modal Perusahaan terdiri dari The Company's capital structure consists of
pinjaman, dalam hal ini utang bank borrrowing, in this case bank loan (Note 18)
(Catatan 18) dan ekuitas yang terdiri dari and equity which consists of paid-in capital
modal ditempatkan dan disetor, tambahan and additional paid-in capital and retained
modal disetor dan saldo laba (Catatan 27 earnings (Notes 27 and 28).
dan 28).
Direksi secara berkala melakukan Board of Directors regularly conduct a
penelaahan atas struktur pemodalan review of the Company's capital structure.
Perusahaan. Sebagai bagian dari As part of review, the Board of Directors
penelaahan, Direksi mempertimbangkan consider the cost of capital and risk related.
biaya permodalan dan risiko yang
berhubungan.
- 81 -
Page 482
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Risiko pasar Market risk
Risiko pasar merupakan risiko yang Market risk is the risk that arises primarily
terutama disebabkan karena perubahan from changes in interest rates, the exchange
tingkat bunga, nilai tukar mata uang Rupiah rate of the Rupiah currency to other various
terhadap mata uang lainnya, harga currencies, commodity prices, and the price
komoditas dan harga modal atau pinjaman, of capital or loans, which could incur losses
yang dapat menimbulkan kerugian bagi to the Company. In the Company's business
Perusahaan. Dalam perencanaan usaha planning, the market risk with direct impact
Perusahaan, risiko pasar yang memiliki to the Company is in terms of interest rate
dampak langsung kepada Perusahaan management.
adalah dalam hal pengelolaan tingkat
bunga.
Untuk modal kerja dan pinjaman bank, For working capital and borrowing from
Perusahaan berusaha mengurangi risiko Bank, the Company trying to mitigate its
tingkat suku bunganya dengan cara interest rate risk by obtaining borrowing with
mendapatkan struktur pinjaman dengan competitive interest rate.
suku bunga yang kompetitif.
Dengan pola aktivitas usaha yang dijalankan With the pattern of business activity, which is
Perusahaan saat ini, risiko pasar currently operated by the Company, the
Perusahaan adalah minimal. market risk of the Company is minimal.
Tabel berikut menggambarkan rincian aset The following table summarizes the
dan liabilitas keuangan Perusahaan yang Company’s financial assets and liabilities at
dikelompokkan menurut mana yang lebih carrying amounts, categorized by the earlier
awal antara tanggal repricing atau tanggal of contractual repricing or maturity dates to
jatuh tempo kontraktual untuk melihat see the impact of changes in interest rates
dampak perubahan tingkat suku bunga pada as of December 2025 and 2024:
tanggal 31 Desember 2025 dan 2024:
2025
Suku bunga variabel/Variable interest rates Suku bunga tetap/Fixed interest rates
Kurang dari Kurang dari
3 bulan/ >3-12 bulan/ >1-5 tahun/ >5 tahun/ 3 bulan/ >3-12 bulan/ >1-5 tahun/ >5 tahun/ Jumlah/
Less than 3 months >3-12 months >1-5 years >5 years Less than 3 months >3-12 months >1-5 years >5 years Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Aset keuangan Financial assets
Bank 26.478.456 - - - - - - - 26.478.456 Cash in Banks
Tagihan anjak piutang - - - - 44.049.333 - 224.576.512 - 268.625.845 Factoring receivables
Piutang jual dan sewa-balik - - - - 27.557.751 45.664.347 30.858.585 - 104.080.683 Sale and leaseback receivables
Piutang sewa pembiayaan - - - - 124.506.955 260.908.908 298.925.218 - 684.341.081 Finance lease receivables
Piutang pembiayaan
konsumen - - - - 946.138.149 2.291.424.025 4.729.446.310 - 7.967.008.484 Consumer financing receivables
Piutang lain-lain - - - - 817.831 21.577.645 2.394.928 238.530 25.028.934 Other receivables
Jumlah 26.478.456 - - - 1.143.070.019 2.619.574.925 5.286.201.553 238.530 9.075.563.483 Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Utang bank - - - - 463.353.004 1.284.570.084 1.710.750.838 - 3.458.673.926 Bank loans
Utang kepada pihak ketiga - - - - 44.244.592 - - - 44.244.592 Account payables to third parties
Beban masih harus dibayar - - - - 29.956.032 - - - 29.956.032 Accrued expenses
Jumlah - - - - 537.553.628 1.284.570.084 1.710.750.838 - 3.532.874.550 Total
Jumlah-bersih 26.478.456 - - - 605.516.390 1.335.004.841 3.575.450.715 238.530 5.542.688.933 Total-net
- 82 -
Page 483
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
2024
Suku bunga variabel/Variable interest rates Suku bunga tetap/Fixed interest rates
Kurang dari Kurang dari
3 bulan/ >3-12 bulan/ >1-5 tahun/ >5 tahun/ 3 bulan/ >3-12 bulan/ >1-5 tahun/ >5 tahun/ Jumlah/
Less than 3 months >3-12 months >1-5 years >5 years Less than 3 months >3-12 months >1-5 years >5 years Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Aset keuangan Financial assets
Bank dan deposito 26.541.406 - - - - - - - 26.541.406 Cash in Banks and time deposits
Tagihan anjak piutang - - - - 44.049.333 - 225.491.048 - 269.540.381 Factoring receivables
Piutang jual dan sewa-balik - - - - 43.576.943 29.369.643 24.930.912 - 97.877.498 Sale and leaseback receivables
Piutang sewa pembiayaan - - - - 110.438.800 227.856.890 249.967.393 - 588.263.083 Finance lease receivables
Piutang pembiayaan
konsumen - - - - 944.851.734 2.424.475.310 5.231.375.647 861.037 8.601.563.728 Consumer financing receivables
Piutang lain-lain - - - - 1.133.279 29.424.332 4.659.638 263.699 35.480.948 Other receivable
Jumlah 26.541.406 - - - 1.144.050.089 2.711.126.175 5.736.424.638 1.124.736 9.619.267.044 Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Utang bank - - - - 484.478.435 1.143.371.274 2.448.472.302 - 4.076.322.011 Bank loans
Utang kepada pihak ketiga - - - - 17.577.988 - - - 17.577.988 Account payables to third parties
Beban masih harus dibayar - - - - 56.692.840 - - - 56.692.840 Accrued expenses
Jumlah - - - - 558.749.263 1.143.371.274 2.448.472.302 - 4.150.592.839 Total
Jumlah-bersih 26.541.406 - - - 585.300.826 1.567.754.901 3.287.952.336 1.124.736 5.468.674.205 Total-net
Aset dan liabilitas keuangan Perusahaan yang The Company’s financial assets and liabilities
terpapar risiko suku bunga atas nilai wajar dan that are exposed to fair value interest rate risk
risiko suku bunga atas arus kas dijelaskan dalam and cash flow interest rate risk as described in
Catatan 5, 6, 7, 8, 9, 10, 18, 19, dan 22. Notes 5, 6, 7, 8, 9, 10, 18, 19, and 22.
Analisis sensitivitas Sensitivity analysis
Sensitivitas Suku Bunga Interest Rate Sensitivity
Tabel berikut menyajikan dampak dari The following tables set forth the impact of
kemungkinan perubahan tingkat suku bunga reasonable possible changes in the interest rates
terhadap laba sebelum pajak untuk on profit before tax in December 31, 2025 and
31 Desember 2025 dan 2024. 2024.
2025 2024
Rp'000 Rp'000
Peningkatan 0 bps - 10 bps 60.000 Increase by
Penurunan 0 bps - 10 bps (60.000) Decrease by
Tidak ada dampak lain pada ekuitas Perusahaan There is no impact on the Company’s equity other
selain dari yang sudah mempengaruhi laba than those already affecting the net profit before
sebelum pajak. Analisis ini mengasumsikan tax. This analysis assumes that all other variables
bahwa semua variabel lainnya tetap konstan. remain constant.
Risiko kredit Credit risk
Risiko kredit merupakan risiko yang timbul Credit risk is the risk that arises as a result of the
sebagai akibat kegagalan atau potensi failure or potential failure of customers
kegagalan nasabah (counterparty) memenuhi (counterparties) to fully meet their contractual
liabilitasnya secara penuh sesuai perjanjian. obligations. Credit risk is the main risk being
Risiko kredit merupakan risiko utama faced by the Company, as the Company offers
Perusahaan dimana Perusahaan menawarkan financing facilities for people who want to own
jasa pembiayaan bagi masyarakat yang hendak products. The Company therefore faces risk if
memiliki produk. Dengan demikian, Perusahaan consumers are unable to comply with their
menghadapi risiko seandainya konsumen tidak obligations to settle their loans in accordance with
mampu memenuhi liabilitasnya dalam melunasi the agreements that have been agreed between
kredit sesuai dengan perjanjian yang telah the consumers and the Company.
disepakati antara konsumen dengan
Perusahaan.
- 83 -
Page 484
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Perusahaan juga menerapkan Pedoman The Company also implemented the Manual
Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah yang for Implementation of Know Your Customer
diatur oleh Peraturan Menteri Keuangan Principles as regulated in the Ministry of Finance
No. 30/PMK.010/2010 tentang Penerapan Regulation No. 30/PMK.010/2010 regarding the
Prinsip Mengenal Nasabah bagi Lembaga Implementation of Know Your Customer
Keuangan Non Bank dan Peraturan Ketua Principles for Non-Banking Financial Institutions
Bapepam-LK No. PER-05/BL/2011 tentang and the Chairman of the Capital Market and
Pedoman Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah Financial Institution Supervisory Board
bagi Perusahaan Pembiayaan. (Bapepam-LK) Regulation No. PER-05/BL/2011
regarding the Manual for Implementation of Know
Your Customer Principles for Multifinance
Companies.
Tabel berikut menggambarkan jumlah risiko The following table sets out the total exposure to
kredit dan konsentrasi risiko atas piutang credit risk and risk concentration of the
(setelah dikurangi cadangan kerugian kredit) Company’s account receivable (net of allowance
yang dimiliki Perusahaan pada tanggal for credit losses) as of December 31, 2025 and
31 Desember 2025 dan 2024: 2024:
2025
Piutang Piutang
Jual dan Pembiayaan
Transaksi Sewa Balik/ Piutang Sewa Konsumen/
Anjak Piutang/ Sales and Pembiayaan/ Consumer
Factoring Leaseback Finance Lease Financing
Receivables Receivables Receivables Receivables
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Korporasi 268.625.846 102.458.831 654.944.038 1.736.474.996 Corporation
Individu - 1.621.852 29.397.043 6.230.533.488 Individual
Jumlah 268.625.846 104.080.683 684.341.081 7.967.008.484 Total
2024
Piutang Piutang
Jual dan Pembiayaan
Transaksi Sewa Balik/ Piutang Sewa Konsumen/
Anjak Piutang/ Sales and Pembiayaan/ Consumer
Factoring Leaseback Finance Lease Financing
Receivables Receivables Receivables Receivables
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Korporasi 269.540.381 96.625.347 563.695.777 1.470.786.702 Corporation
Individu - 1.252.151 24.567.306 7.130.777.026 Individual
Jumlah 269.540.381 97.877.498 588.263.083 8.601.563.728 Total
Agunan Collateral
Dalam rangka mitigasi risiko kredit, salah satu In order to mitigate credit risk, one of the efforts
bentuk upaya yang dilakukan Perusahaan undertaken by the Company is requesting
adalah dengan meminta konsumen memberikan customers to provide collateral to be pledged as
agunan yang akan digunakan sebagai jaminan assurance for repayment of the financing facility
atas pelunasan fasilitas pembiayaan yang telah which has been granted by the Company if the
diberikan oleh Perusahaan jika konsumen customer is experiencing financial difficulties
mengalami kesulitan keuangan yang which can cause customers not to pay their
menyebabkan konsumen tidak dapat melunasi obligations to the Company.
kewajibannya kepada Perusahaan.
- Piutang - Receivable
- Tanah dan Bangunan - Land and building
- Mesin - Machineries
- Kendaraan - Vehicle
- Kapal - Vessel
- Alat berat - Heavy equipment
- 84 -
Page 485
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Prosedur penilaian jaminan pada awal Collateral assessment procedure for land and
pembiayaan untuk tanah dan bangunan maupun building as well as machineries is using market
mesin menggunakan nilai pasar. value.
Berikut adalah portofolio pembiayaan yang The following are financing portfolio owned by
dimiliki Perusahaan beserta agunan yang the Company and its collateral by grouping
menjadi jaminannya dengan pengelompokan based on type of financing:
berdasarkan jenis pembiayaan yang diberikan:
2025
Pembiayaan SMB
(Bisnis Kecil
Menengah) dan
Komersial/ Pembiayaan
Pembiayaan SMB Financing Eceran/ Pembiayaan
Korporasi/ (Small Medium Komsumsi/ Karyawan/
Corporate Bisnis) and Retail Financing/ Employee Jumlah/
Financing Commercial Consumption Financing Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Eksposur piutang 1.136.130.942 31.482.735 8.145.221.001 5.379.255 9.318.213.933 Receivable Exposure
Nilai Jaminan 2.371.687.622 71.510.793 17.785.304.841 6.724.070 20.235.227.326 Collateral Value
Eksposur jumlah pembiayaan tanpa jaminan - - - - - Total Unsecured Credit Exposure
Bagian tanpa jaminan Unsecured Portion of
dari eksposur pembiayaan (%) - - - - - credit exposure (%)
Tanah dan bangunan 507.593.039 - 162.201.071 6.458.668 676.252.778 Land and building
Kendaraan 178.024.700 1.200.000 17.271.894.251 265.402 17.451.384.353 Vehicle
Mesin 19.337.570 - - - 19.337.570 Machine
Lainnya: Others:
Alat berat 1.452.607.469 70.310.793 351.209.519 - 1.874.127.781 Heavy equipment
Piutang 214.124.844 - - - 214.124.844 Trade Receivable
Jumlah 2.371.687.622 71.510.793 17.785.304.841 6.724.070 20.235.227.326 Total
2024
Pembiayaan SMB
(Bisnis Kecil
Menengah) dan
Komersial/ Pembiayaan
Pembiayaan SMB Financing Eceran/ Pembiayaan
Korporasi/ (Small Medium Komsumsi/ Karyawan/
Corporate Bisnis) and Retail Financing/ Employee Jumlah/
Financing Commercial Consumption Financing Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Eksposur piutang 1.038.256.036 25.932.203 8.828.387.931 10.129.489 9.902.705.659 Receivable Exposure
Nilai Jaminan 2.037.292.496 56.110.280 17.756.586.318 12.661.861 19.862.650.955 Collateral Value
Eksposur jumlah pembiayaan tanpa jaminan - - - - - Total Unsecured Credit Exposure
Bagian tanpa jaminan Unsecured Portion of
dari eksposur pembiayaan (%) - - - - - credit exposure (%)
Tanah dan bangunan 507.593.039 - 152.659.808 12.273.611 672.526.458 Land and building
Kendaraan 105.724.245 - 16.995.981.169 388.250 17.102.093.664 Vehicle
Mesin 22.100.081 - - - 22.100.081 Machine
Kapal 35.400.000 - - - 35.400.000 Vessel
Lainnya: Others:
Alat berat 1.152.350.287 56.110.280 607.945.341 - 1.816.405.908 Heavy equipment
Piutang 214.124.844 - - - 214.124.844 Trade Receivable
Jumlah 2.037.292.496 56.110.280 17.756.586.318 12.661.861 19.862.650.955 Total
- 85 -
Page 486
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Risiko Iikuiditas Liquidity risk
Risiko likuiditas merupakan risiko yang mana Liquidity risk is the risk that the Company does
Perusahaan tidak memiliki sumber keuangan not have sufficient financial resources to fulfill the
yang mencukupi untuk memenuhi kebutuhan kas obligations associated with financial liabilities that
untuk menyalurkan dana untuk menjadi aset are settled by delivering cash on another financial
keuangan lainnya. Risiko tersebut dapat diatasi assets. This risk can be mitigated by the
oleh Perusahaan karena dalam pemberian Company through the use of own fund, as well as
fasilitas pembiayaan konsumen, selain the usage of Bank loans. In relation to bank
menggunakan dana sendiri, Perusahaan juga loans, the Company also maintains cooperative
membina kerjasama dengan beberapa bank relationships with several national banks, state-
nasional dan bank pemerintah maupun bank owned banks and foreign banks in the forms of
asing dalam bentuk fasilitas penerusan pinjaman finance loan forwarding facilities (channeling),
untuk pembiayaan (channeling) maupun demand demand loans, and term loans.
loan dan term loan.
Perusahaan juga mempunyai fasilitas pinjaman The Company also has an overdraft facility which
rekening koran yang dapat ditarik setiap waktu can be withdrawn at any time to meet the funding
untuk memenuhi kebutuhan dana selama requirements for a minimum of 5 working days.
minimal 5 hari kerja.
Tabel berikut merupakan rincian sisa jatuh tempo The following tables detail the Company’s
kontrak untuk liabilitas keuangan non-derivatif remaining contractual maturity for its non-
dengan periode pembayaran yang disepakati derivative financial liabilities with agreed
milik Perusahaan pada tanggal 31 Desember repayment periods as of December 31, 2025 and
2025 dan 2024. Tabel telah disusun berdasarkan 2024. The tables have been drawn up based on
arus kas tidak didiskontokan dari liabilitas the undiscounted cash flows of financial liabilities
keuangan berdasarkan tanggal awal di mana based on the earliest date on which the Company
Perusahaan harus melakukan pembayaran. can be required to pay. The tables include both
Tabel ini mencakup arus kas bunga dan pokok. interest and principal cash flows. To the extent
Apabila arus kas bunga menggunakan tingkat that interest flows are floating rate, the
bunga variabel, maka jumlah didiskontokan undiscounted amount is derived from interest rate
berasal dari kurva suku bunga pada akhir curves at the end of the reporting period. The
periode pelaporan. Jatuh tempo kontrak contractual maturity is based on the earliest date
didasarkan pada tanggal awal Perusahaan on which the Company may be required to pay.
mungkin akan diminta untuk membayar.
2025
Sampai dengan
1 bulan/ 1-3 bulan/ >3-12 bulan/ >1-5 tahun/ Jumlah/
Until 1 month 1-3 months >3-12 months >1-5 years Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Liabilitas keuangan Finance liabilities
Tanpa suku bunga Non-interest bearing
Utang premi asuransi - 15.208.404 - - 15.208.404 Insurance premium payables
Utang lain-lain 15.882.098 15.845.444 41.854.418 - 73.581.961 Other payables
Suku bunga variabel Variable interest rates
Utang bank 10.000.000 - - - 10.000.000 Bank loans
Suku bunga tetap Fixed interest rates
Utang bank 151.643.242 301.709.762 1.284.570.084 1.710.750.838 3.448.673.926 Bank loans
Jumlah 177.525.340 332.763.610 1.326.424.502 1.710.750.838 3.547.464.290 Total
- 86 -
Page 487
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
2024
Sampai dengan
1 bulan/ 1-3 bulan/ >3-12 bulan/ >1-5 tahun/ Jumlah/
Until 1 month 1-3 months >3-12 months >1-5 years Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Liabilitas keuangan Finance liabilities
Tanpa suku bunga Non-interest bearing
Utang premi asuransi - 21.877.656 - - 21.877.656 Insurance premium payables
Utang lain-lain 27.058.942 18.587.956 28.551.508 - 74.198.407 Other payables
Suku bunga variabel Fixed interest rates
Utang bank 60.000.000 - - - 60.000.000 Bank loans
Suku bunga tetap Fixed interest rates
Utang bank 146.568.360 277.799.395 1.143.371.274 2.448.582.982 4.016.322.011 Bank loans
Jumlah 233.627.302 318.265.007 1.171.922.782 2.448.582.982 4.172.398.074 Total
Risiko operasional Operational risk
Risiko operasional biasa disebabkan oleh Operational risk is usually caused by several
beberapa hal seperti kekurangan dan kegagalan matters and events, such as deficiencies and
proses internal, kesalahan manusia, kegagalan failures of internal processes, human error,
sistem maupun hal-hal yang lain yang dapat system failures, or other issues that may affect
berdampak pada operasional perusahaan. Untuk the activities of a company. To avoid operational
mencegah timbulnya risiko operasional, risk, the Company does several things:
perusahaan melakukan beberapa hal:
Pengertian yang jelas oleh semua lini yang A clear understanding on the part of all lines
terkait terhadap risiko yang melekat pada concerned of the risks inherent in each stage
setiap tahapan proses kegiatan operasional of the operational activities and processes,
yang berhubungan terutama dengan mainly in connection with approval and
persetujuan dan pencairan pembiayaan, disbursement of financing, customer service,
pelayanan konsumen, pencatatan accounting, and reporting.
pembukuan dan penyusunan laporan.
Pembagian tugas yang jelas dan terpisah A clear and separate allocation of tasks
antara pelaksanaan dan kontrol, sebagai between execution and control. Executors
pelaksana, aktivitas yang dikerjakan perform their activities based on the
berdasarkan Standar Operasi Prosedur Company’s Standard Operating Procedures
(SOP) baku perusahaan. Sedangkan fungsi (SOP), while the monitoring function ensures
kontrol memastikan aktivitas sudah that the activities comply with the
memenuhi persyaratan yang sudah requirements outlined in the SOP.
digariskan oleh SOP.
Perusahaan menggunakan Confins System The Company uses an Confins System to
agar kelangsungan dan kelancaran ensure continuity and the proper functioning
pengoperasian sistem dapat terjamin. of the system. The Company applies an
Perusahaan sudah menerapkan sistem on-line, real-time system so that the
on-line dan real time sehingga dengan management can directly control all
demikian pihak manajemen dapat operational activities and quickly make
memonitor seluruh aktivitas operasional appropriate strategic decisions to mitigate
secara langsung, dan dengan cepat dapat any potential risks arising from negligence,
mengambil keputusan strategis dan tepat system malfunctions, or deviations in the
untuk memitigasi kemungkinan risiko yang implementation of SOP and/or Company
terjadi akibat kelalaian, tidak berfungsinya policy.
sistem, maupun penyimpangan dari
pelaksanaan SOP dan/atau kebijakan
Perusahaan.
- 87 -
Page 488
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Perusahaan juga sudah menerapkan Risk The Company has also implemented Risk
Control Self Assessment (RCSA) terhadap Control Self-Assessment (RCSA) in relevant
unit kerja terkait dan melakukan tinjauan dan work units and routinely conducts periodic
evaluasi periodik terhadap kebijakan- review and evaluation of policies and SOP.
kebijakan dan SOP secara rutin.
Perusahaan senantiasa mengembangkan The Company continuously develops the
kemampuan dan pengetahuan karyawannya skills and knowledge of its employees
dengan berbagai pelatihan agar dapat through various forms of training in order to
menekan seminimal mungkin frekuensi minimize the incidence of human error and
kesalahan manusia dan sistem operasional problems with operating systems and the
dan dampak kerugian keuangan yang financial losses thereby incurred.
diakibatkan oleh hal tersebut.
Risiko hukum Legal risk
Risiko hukum adalah risiko yang disebabkan Legal risk is the risk caused by the weakness of
karena adanya kelemahan aspek hukum, legal aspects, the weakness or lack of legal
kelemahan aspek dokumentasi hukum atau documentation, or non-compliance with
ketidak patuhan terhadap peraturan. Risiko ini regulations. This risk includes but is not limited to
termasuk namun tidak terbatas pada risiko yang the risks arising from the possibility of tort
timbul dari kemungkinan terjadinya wanprestasi (default) on a contract/ agreement, legal
(default) atas kontrak/perjanjian, tuntutan claims/lawsuits from third parties, discrepancies
hukum/gugatan dari pihak ketiga, between Standard Operating Procedures and the
ketidaksesuaian Standar Operasi Prosedur applicable laws and regulations, the weakness of
dengan peraturan dan perundang-undangan commitments with third parties, incomplete
yang berlaku, kelemahan perikatan dengan pihak binding of collateral, the unenforceability of a
ketiga, pengikatan jaminan yang tidak court decision, a court decision that could affect
sempurna, ketidaksanggupan penetapan the implementation of the company’s activities, or
putusan pengadilan, keputusan pengadilan violation of other external terms or regulations.
yang dapat mempengaruhi pelaksanaan Management of legal risk includes but is not
kegiatan perusahaan, atau pelanggaran limited to:
terhadap ketentuan atau peraturan eksternal
lainya. Manajemen risiko hukum mencakup
namun tidak terbatas pada:
a. Penggunaan dan penyusunan dokumen a. Use and preparation of agreement
perjanjian yang sesuai dengan ketentuan documents in accordance with the provisions
dan peraturan perundangan yang berlaku of the applicable laws and regulations and
serta mempunyai dasar ketentuan hukum with strong basic legal provisions
yang kuat
b. Penerapan sistem pengendalian internal b. The application of an internal control system
yang konsisten serta penerapan mekanisme as well as the application of a compliance
uji kepatuhan (compliance review) secara review mechanism on a regular basis on
berkala terhadap setiap kegiatan each of the company's activities or, if
Perusahaan atau jika diperlukan pada setiap required, on every level of transactions with
level transaksi dengan nasabah atau pihak clients or other third parties
ketiga lainnya
c. Memutakhirkan perubahan kebijakan dan c. Updating of changes in policies and
peraturan regulations
d. Melakukan administrasi dokumen secara d. Maintaining the administration of documents
tertib in an orderly manner
- 88 -
Page 489
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Risiko reputasi Reputational risk
Risiko reputasi adalah risiko yang antara lain Reputational risk is risk due to, among other
disebabkan adanya publikasi negatif yang terkait things, negative publicity associated with the
dengan kegiatan usaha perusahaan atau company's business activities or negative
persepsi negatif terhadap perusahaan. Untuk perceptions of the company. To minimize
meminimalisir risiko reputasi, Perusahaan harus reputational risk, the company must maintain a
menjaga nama baik, antara lain dengan cara positive reputation by, among other things,
melakukan publikasi secara transparan dan transparent and selective publicity, while also
selektif, disamping juga melakukan proses conducting an education process with customers
edukasi kepada nasabah dengan meminta by asking them to understand clearly their rights
nasabah memahami dengan jelas atas hak dan and obligations in dealing with the Company.
kewajibannya dalam bertransaksi dengan When negative publicity about the Company has
Perusahaan. Dalam hal publikasi negatif occurred, the Company must undertake steps to
mengenai Perusahaan telah terjadi, Perusahaan handle it, such as the clarification of issues with
harus melakukan langkah-langkah penanganan customers or the parties who publish negative
antara lain klarifikasi permasalahan dengan publicity, exercising the right to respond and
nasabah atau pihak yang menerbitkan publikasi resolving problems that occur with clients or other
negatif, melakukan hak jawab serta third parties. With regard to reputational risk, the
menyelesaikan permasalahan yang terjadi Company also carries out a Corporate Social
dengan nasabah atau pihak ketiga lainya. Terkait Responsibility (CSR) program through programs
risiko reputasi, Perusahaan juga telah of caring as a form of the Company’s social
melaksanakan program Corporate Sosial activity.
Responsibility (CSR) melalui program peduli
sebagai bentuk kepedulian Perusahaan terhadap
kegiatan sosial.
Risiko strategis Strategic risk
Risiko strategis adalah risiko yang antara lain Strategic risk is the risk due to, among other
disebabkan adanya penetapan dan pelaksanaan things, determination and implementation of
strategi perusahaan tidak tepat, pengambilan inappropriate corporate strategies, making of
keputusan bisnis yang tidak tepat atau kurang inappropriate business decisions, or inadequate
responsifnya perusahaan terhadap perubahan response by the company to rapid external
eksternal yang terjadi begitu cepat. Pengelolaan changes. Strategic risk is managed mainly
risiko strategis dilakukan terutama melalui proses through a comprehensive decision-making
pengambilan keputusan yang komprehensif process supported by a consideration of the
didukung dengan pertimbangan atas kondisi internal and external conditions as well as
internal dan eksternal serta data yang akurat dan accurate and up to date data.
aktual.
Risiko kepatuhan Compliance risk
Risiko kepatuhan merupakan risiko yang Compliance risk is the risk caused by the
disebabkan karena Perusahaan tidak mematuhi Company’s failure to comply with or to implement
atau tidak melaksanakan peraturan perundang- the laws and regulations and other applicable
undangan dan ketentuan lain yang berlaku yang provisions, which will have an impact on the
akan berdampak kepada kegiatan usaha Company’s business activities. Compliance risk
Perusahaan. Pengelolaan risiko kepatuhan is managed by implementing good corporate
dilakukan dengan menerapkan tata kelola governance through the application of good
perusahaan yang baik dengan menerapkan practices in the conduct of business activities so
praktik-praktik yang baik dalam menjalankan as to always comply with and implement the
kegiatan usaha untuk selalu mematuhi dan regulations and provisions in force.
melaksanakan peraturan perundang-undangan
dan ketentuan yang berlaku.
- 89 -
Page 490
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2025 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
46. REKLASIFIKASI AKUN 46. RECLASSIFICATION OF ACCOUNTS
Reklasifikasi tertentu telah dilakukan terhadap Certain reclassifications have been made to the
informasi keuangan komparatif tahun 2024 untuk 2024 comparative financial information to
meningkatkan keterbandingan dengan laporan improve comparability with the current year's
keuangan tahun berjalan. Reklasifikasi tersebut financial statements. These reclassifications
terkait dengan reklasifikasi saldo piutang dalam relate to the reclassification of the balance of
proses penyelesaian dari piutang lainnya receivables in settlement from other receivables
menjadi piutang pembiayaan konsumen dan to consumer financing receivables and factoring
tagihan anjak piutang yang ada pada laporan receivables in the statement of financial position.
posisi keuangan.
Angka komparatif telah disesuaikan dengan Comparative figures have been adjusted to
penyajian tahun berjalan sebagai berikut: reflect the current year presentation as follows:
2024
Jumlah sebelum Jumlah setelah
reklasfisikasi/ reklasifikasi/
Amount before Reklasifikasi/ Amount after
reclassification Reclassification reclassification
Rp'000 Rp'000 Rp'000
Tagihan anjak piutang - bersih 44.049.333 225.491.048 269.540.381 Factoring receivables - net
Piutang pembiayaan konsumen - bersih 8.565.748.395 35.815.333 8.601.563.728 Consumer financing receivables - net
Piutang lainnya - bersih 296.787.329 (261.306.381) 35.480.948 Other receivables - net
Jumlah 8.906.585.057 - 8.906.585.057 Total
Tidak ada dampak terhadap laporan laba rugi There is no impact on the statement of profit or
dan penghasilan komprehensif lain serta laporan loss and other comprehensive income and the
arus kas. statement of cash flows.
47. TANGGUNG JAWAB MANAJEMEN DAN 47. MANAGEMENT RESPONSIBILITY AND
PERSETUJUAN ATAS LAPORAN KEUANGAN APPROVAL OF FINANCIAL STATEMENTS
Penyusunan dan penyajian wajar laporan The preparation and fair presentation of the
keuangan dari halaman 1 sampai 90 merupakan financial statements on pages 1 to 90 were
tanggung jawab manajemen, dan telah disetujui responsibilities of the management and were
oleh Direksi untuk diterbitkan pada tanggal approved for issue by the Company’s Directors
23 Februari 2026. on February 23, 2026.
- 90 -
Page 491
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
(TIDAK DIAUDIT) (UNAUDITED)
RASIO-RASIO KEUANGAN OTORITAS FINANCIAL RATIO OF FINANCIAL
JASA KEUANGAN SERVICES AUTHORITY
31 DESEMBER 2025 DECEMBER 31, 2025
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN – RASIO – SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION –
RASIO KEUANGAN OTORITAS JASA KEUANGAN FINANCIAL RATIO OF FINANCIAL SERVICES
AUTHORITY
Berdasarkan POJK No. 35/POJK.05/2018 tanggal Based on POJK No. 35/POJK.05/2018 dated
31 Desember 2018 tentang Penyelenggaraan Usaha December 31, 2018 regarding Financing
Perusahaan Pembiayaan, sebagaimana telah Company Business Operations, as lastly
diubah terakhir dengan POJK No. 46 Tahun 2024 amended by POJK No. 46 Year 2024 regarding
tentang Pengembangan Dan Penguatan the Development and Strengthening of Financing
Perusahaan Pembiayaan, Perusahaan Pembiayaan Companies, Infrastructure Financing Companies,
Infrastruktur, dan Perusahaan Modal Ventura, and Venture Capital Companies, the Company is
Perusahaan diharuskan untuk memenuhi sejumlah required to comply with several financial ratios.
rasio keuangan tertentu. Rasio-rasio ini dibuat oleh These ratios have been prepared by the Company
Perusahaan berdasarkan formula sebagaimana based on the formula as prescribed in the said
ditentukan dalam peraturan OJK untuk tujuan OJK regulation for regulatory compliance
kepatuhan terhadap peraturan, dimana rasio purposes, where such ratios may differ had the
tersebut dapat berbeda jika rasio tersebut dihitung ratios been computed based on Indonesian
berdasarkan standar akuntansi keuangan Indonesia. financial accounting standards.
Berikut ini adalah rasio-rasio keuangan berdasarkan The following are the financial ratios based on
Peraturan OJK: OJK Regulation:
2025 2024
Rasio pembiayaan terhadap aset 94,72 91,88 Financing to asset ratio
Rasio saldo piutang pembiayaan neto
terhadap total pendanaan yang Net financing receivables to
diterima 260,91 228,05 funding ratio
Rasio saldo piutang pembiayaan Net financing receivables for investment
untuk pembiayaan investasi dan and working capital financing to total
modal kerja dibandingkan dengan financing receivables ratio
jumlah saldo piutang pembiayaan 41,20 35,35
Rasio piutang pembiayaan bermasalah (NPF) Non-performing financing (NPF) ratio
Piutang kontraktual 1,36 1,87 Contractual receivables
Piutang dalam proses penyelesaian *) 2,66 2,62 Receivables in settlement process *)
Total rasio piutang pembiayaan bermasalah Total Non-performing financing (NPF)
(NPF) 4,02 4,49 ratio
Rasio permodalan 165,27 151,18 Capital ratio
Gearing ratio 0,60 0,71 Gearing ratio
Rasio ekuitas terhadap modal disetor 429,20 423,50 Equity to paid up capital ratio
*) Merupakan piutang yang jaminannya digunakan untuk *) Represents receivables for which collaterals is being
memenuhi kewajiban melalui proses lelang (Catatan 6 dan used for settlement through auction process (Notes 6
9) and 9)
Perusahaan memiliki rasio likuiditas yang sangat The Company has very sound liquidity ratios. The
sehat. Perbandingan liabilitas terhadap ekuitas Company’s liability to equity ratios in 2025 are
Perusahaan pada tahun 2025 sebesar 64,66% 64.66% (2024: 75.51%). Meanwhile, the
(2024: 75,51%). Dalam hal perbandingan liabilitas Company’s liability to asset ratios in 2025 are
terhadap jumlah aset pada tahun 2025 sebesar 39.27% (2024: 43.02%).
39,27% (2024: 43,02%).
- 91 -
Page 492
Page 493
REFERENSI SEOJK NOMOR 16/ 05
SEOJK.04/2021: LAPORAN TAHUNAN
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
EMITEN ATAU PERUSAHAAN PUBLIK
SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021:
Annual Report of Public Company
06
Halaman
No. Keterangan Page Description
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
I. Ketentuan Umum I. General Provision
1. Dalam Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini yang dimaksud 1. In this Financial Services Authority Circular Letter what is
dengan: meant by:
a. Laporan Tahunan adalah laporan pertanggungjawaban √ a. The Annual Report is a report on the Board of Directors
Direksi dan Dewan Komisaris dalam melakukan and Board of Commissioners accountability in managing
pengurusan dan pengawasan terhadap emiten atau and supervising issuers or public companies within a
perusahaan publik dalam kurun waktu 1 (satu) tahun period of 1 (one) fiscal year to the general meeting of
buku kepada rapat umum pemegang saham yang shareholders prepared based on the provisions of the
disusun berdasarkan ketentuan dalam Peraturan Financial Services Authority Regulation concerning the
Otoritas Jasa Keuangan mengenai Laporan Tahunan Annual Report of issuers or public companies
emiten atau perusahaan publik.
b. Emiten adalah pihak yang melakukan penawaran
umum.
√ b. Issuers are parties who make public offerings
07
c. Perusahaan Publik adalah perseroan yang sahamnya √ c. A Public Company is a company whose shares are
telah dimiliki paling sedikit oleh 300 (tiga ratus) owned by at least 300 (three hundred) shareholders
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
pemegang saham dan memiliki modal disetor paling and has a paid-up capital of at least Rp3,000,000,000.00
sedikit Rp3.000.000.000,00 (tiga miliar rupiah) atau (three billion rupiah) or a number of shareholders and
suatu jumlah pemegang saham dan modal disetor yang paid-up capital as determined by the Financial Services
ditetapkan oleh Otoritas Jasa Keuangan. Authority
d. Perusahaan Terbuka adalah Emiten yang telah √ d. A Public Company is an Issuer that has made a public
melakukan penawaran umum efek bersifat ekuitas atau offering of equity securities or a Publically- listed
Perusahaan Publik. Company
e. Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) adalah √ e. A Sustainability Report is a report published to the
laporan yang diumumkan kepada masyarakat yang public that contains the economic, financial, social,
memuat kinerja ekonomi, keuangan, sosial, dan and environmental performance of a financial service
lingkungan hidup suatu lembaga jasa keuangan, institution, Issuer, and Public Company in running a
Emiten, dan Perusahaan Publik dalam menjalankan sustainable business
bisnis berkelanjutan.
f Direksi: f Board of Directors:
1) bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk 1) For an Issuer or a Public Company in the form of a
badan hukum perseroan terbatas adalah Direksi limited liability company, it is the Board of Directors
sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas as referred to in the Financial Services Authority
Jasa Keuangan mengenai Direksi dan Dewan Regulation concerning the Board of Directors and
Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik; dan Board of Commissioners of an Issuer or Public
Company; and
2) bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk 2) For an Issuer or a Public Company in the form of a
badan hukum selain perseroan terbatas adalah legal entity other than a limited liability company, it
organ yang melaksanakan pengurusan badan is the body that carries out the management of the
hukum tersebut sebagaimana dimaksud dalam legal entity as referred to in the laws and regulations
peraturan perundang- undangan mengenai badan concerning the legal entity.
hukum tersebut.
g. Dewan Komisaris: g. Board of Commissioners:
1) bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk √ 1) For an Issuer or a Public Company in the form
badan hukum perseroan terbatas adalah Dewan of a limited liability company, the Board of
Komisaris sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Commissioners as referred to in the Financial
Otoritas Jasa Keuangan mengenai Direksi dan Services Authority Regulation concerning the Board
Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik; of Directors and Board of Commissioners of an
dan Issuer or Public Company; and
2) bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk √ 2) For the Issuer or Public Company in the form of a
badan hukum selain perseroan terbatas adalah legal entity other than a limited liability company, it is
organ yang melakukan pengawasan badan hukum the body that supervises the legal entity as referred
tersebut sebagaimana dimaksud dalam peraturan to in the laws and regulations concerning the legal
perundang- undangan mengenai badan hukum entity.
tersebut.
h. Rapat Umum Pemegang Saham yang selanjutnya h. General Meeting of Shareholders hereinafter
disingkat RUPS: abbreviated as GMS:
1) bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk √ 1) For an Issuer or a Public Company in the form of a
badan hukum perseroan terbatas adalah RUPS limited liability company, it is the GMS as referred
sebagaimana dimaksud dalam Peraturan to in the Financial Services Authority Regulation
Otoritas Jasa Keuangan mengenai Rencana dan concerning the Planning and Organizing of the
Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham General Meeting of Shareholders of a Public
Perusahaan Terbuka; dan Company; and
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 491
Page 494
c l i pa n . c o . i d
01
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Halaman
No. Keterangan Page Description
2) bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk √ 2) For an Issuer or Public Company in the form of a
badan hukum selain perseroan terbatas adalah legal entity other than a limited liability company,
organ yang mempunyai wewenang yang tidak it is the body that has authority that is not given to
diberikan kepada organ yang melaksanakan fungsi any other body that carries out management and
pengurusan dan fungsi pengawasan, dalam batas supervisory functions, within the limits specified
yang ditentukan dalam peraturan perundang- in the legislation and/or articles of association
undangan dan/atau anggaran dasar yang mengatur governing the legal entity.
badan hukum tersebut.
02 2. Laporan Tahuna Emiten atau Perusahaan Publik merupakan
sumber informasi penting bagi investor atau pemegang
√ 2. The Annual Report of Issuers or Public Companies is an
important source of information for investors or shareholders
saham sebagai salah satu dasar pertimbangan dalam as one of the basic considerations in making investment
pengambilan keputusan investasi dan sarana pengawasan decisions and a means of supervision of Issuers or Public
Laporan Manajemen
Management Report
terhadap Emiten atau Perusahaan Publik. Companies.
3. Seiring dengan perkembangan pasar modal dan √ 3. Along with the development of the capital market and the
meningkatnya kebutuhan investor atau pemegang saham atas increasing need for information disclosure by investors
keterbukaan informasi, Direksi dan Dewan Komisaris dituntut or shareholders, the Board of Directors and the Board of
untuk menyajikan informasi yang berkualitas, akurat, dan Commissioners are required to present quality, accurate, and
akuntabel melalui Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan accountable information through the Annual Reports of Issuers
Publik. or Public Companies.
4. Laporan Tahunan yang disusun secara teratur dan informatif √ 4. Annual Reports that are prepared regularly and informatively
dapat memberikan kemudahan bagi investor atau pemegang can provide convenience for investors or shareholders and
saham dan pemangku kepentingan dalam memperoleh stakeholders in obtaining the required information.
informasi yang dibutuhkan.
03 5 Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini merupakan
pedoman bagi Emiten atau Perusahaan Publik yang wajib
diterapkan dalam menyusun Laporan Tahunan dan Laporan
√ 5 This Financial Services Authority Circular is a guideline for
Issuers or Public Companies that must be applied in preparing
Annual Reports and Sustainability Reports.
Keberlanjutan.
Profil Perusahaan
Company Profile
II. Bentuk Laporan Tahunan II. Format of Annual Report
1. Laporan Tahunan disajikan dalam bentuk dokumen cetak dan √ 1. Annual Report should be presented in the printed format and
salinan dokumen elektronik. in electronic document copy..
2. Laporan Tahunan yang disajikan dalam bentuk dokumen √ 2. The printed version of the Annual Report should be printed on
cetak, dicetak pada kertas yang berwarna terang, berkualitas light-colored paper of fine quality, in A4 size, bound and can be
baik, berukuran A4, dijilid, dan dapat diperbanyak dengan reproduced in good quality.
kualitas yang baik.
3. Laporan Tahunan dapat menyajikan informasi berupa √ 3. The Annual Report may present information in the form of
gambar, grafik, tabel, dan/atau diagram dengan pictures, graphs, tables, and/or diagrams by including clear
mencantumkan judul dan/atau keterangan yang jelas, titles and/or descriptions, so that they are easy to read and
04 4.
sehingga mudah dibaca dan dipahami.
Laporan Tahunan yang disajikan dalam bentuk salinan √ 4.
understand.
The Annual Report presented in electronic document format is
dokumen elektronik merupakan Laporan Tahunan yang the Annual Report converted into pdf format.
dikonversi dalam format pdf.
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
III. Isi Laporan Tahunan III. Content Of Annual Report
1. Laporan Tahunan paling sedikit memuat informasi mengenai: 1. Annual Report should contain at least the following
information:
a. Ikhtisar data keuangan penting; 10 a. Summary of key financial information;
b. Informasi saham (jika ada); 12 b. Stock information (if any);
c. Laporan Direksi; 36 c. The Board of Directors report;
d. Laporan Dewan Komisaris; 28 d. The Board of Commissioners report;
e. Profil Emiten atau Perusahaan Publik; 61 e. Profile of Issuer or Public Company;
f. Analisis dan pembahasan manajemen; 111 f. Management discussion and analysis;
g. Tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik; 162 g. Corporate governance applied by the Issuer or Public
Company;
h. Tanggung jawab sosial dan lingkungan Emiten atau 320 h. Corporate social and environmental responsibility of the
Perusahaan Publik; Issuer or Public Company;
i. Laporan keuangan tahunan yang telah diaudit; dan 387 i. Audited annual report; and
j. Surat pernyataan anggota Direksi dan anggota Dewan 58 j. Statement that the Board of Directors and the Board
Komisaris tentang tanggung jawab atas Laporan of Commissioners are fully responsible for the Annual
Tahunan; Report;
2. Uraian Isi Laporan Tahunan 2. Description of Content of Annual Report
a. Ikhtisar Data Keuangan Penting a. Summary of Key Financial Information
Ikhtisar Data Keuangan Penting memuat informasi 10 Summary of Key Financial Information contains financial
keuangan yang disajikan dalam bentuk perbandingan information presented in comparison with previous 3
selama 3 (tiga) tahun buku atau sejak memulai (three) fiscal years or since commencement of business
usahanya jika Emiten atau Perusahaan Publik tersebut if the Issuers or the Public Company commencing the
menjalankan kegiatan usahanya kurang dari 3 (tiga) business less than 3 (three) years, at least contain:
tahun, paling sedikit memuat:
1) pendapatan/penjualan; √ 1) income/sales;
2) laba bruto; √ 2) gross profit;
3) laba (rugi); √ 3) profit (loss);
492 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 495
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Halaman
No. Keterangan Page Description
4) jumlah laba (rugi) yang dapat diatribusikan kepada √ 4) total profit (loss) attributable to equity holders of the
pemilik entitas induk dan kepentingan non parent entity and non-controlling interest;
pengendali;
5) total laba (rugi) komprehensif; √ 5) total comprehensive profit (loss);
6) jumlah laba (rugi) komprehensif yang dapat √ 6) total comprehensive profit (loss) attributable
diatribusikan kepada pemilik entitas induk dan to equity holders of the parent entity and non
kepentingan non pengendali; controlling interest;
7) laba (rugi) per saham; √ 7) earning (loss) per share;
8)
9)
jumlah aset;
jumlah liabilitas;
√
√
8)
9)
total assets;
total liabilities;
06
10) jumlah ekuitas; √ 10) total equities;
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
11) rasio laba (rugi) terhadap jumlah aset; √ 11) profit (loss) to total assets ratio;
12) rasio laba (rugi) terhadap ekuitas; √ 12) profit (loss) to equities ratio;
13) rasio laba (rugi) terhadap pendapatan/penjualan; √ 13) profit (loss) to income ratio;
14) rasio lancar; √ 14) current ratio;
15) rasio liabilitas terhadap ekuitas; √ 15) liabilities to equities ratio;
16) rasio liabilitas terhadap jumlah aset; dan √ 16) liabilities to total assets ratio; and
17) informasi dan rasio keuangan lainnya yang relevan √ 17) other information and financial ratios relevant to the
dengan Emiten atau Perusahaan Publik dan jenis Issuer or Public Company and type of industry;
industrinya;
b. Informasi Saham b. Stock Information
Informasi Saham (jika ada) paling sedikit memuat:
1) saham yang telah diterbitkan untuk setiap masa 12
Stock Information (if any) at least contains:
1) shares issued for each three-month period in the last
07
triwulan (jika ada) yang disajikan dalam bentuk 2 (two) fiscal years (if any), at least covering:
perbandingan selama 2 (dua) tahun buku terakhir,
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
paling sedikit meliputi:
a) jumlah saham yang beredar; √ a) number of outstanding shares;
b) kapitalisasi pasar berdasarkan harga pada √ b) market capitalization based on the price at the
Bursa Efek tempat saham dicatatkan; Stock Exchange where the shares listed on;
c) harga saham tertinggi, terendah, dan √ c) highest share price, lowest share price, closing
penutupan berdasarkan harga pada Bursa share price at the Stock Exchange where the
Efek tempat saham dicatatkan; dan shares listed on; and
d) volume perdagangan pada Bursa Efek tempat √ d) share volume at the Stock Exchange where the
saham dicatatkan; shares listed on;
Informasi pada huruf a) diungkap oleh Emiten yang √ ? Information in point a) should be disclosed by the
merupakan Perusahaan Terbuka yang sahamnya Issuer, the public company whose shares is listed or
tercatat maupun tidak tercatat di Bursa Efek; not listed in the Stock Exchange;
Informasi pada huruf b), c), dan huruf d) hanya √ Information in point b), point c), and point d) only
diungkapkan jika Emiten merupakan Perusahaan be disclosed if the Issuer is a public company whose
Terbuka dan sahamnya tercatat di Bursa Efek; shares is listed in the Stock Exchange;
2) dalam hal terjadi aksi korporasi, seperti pemecahan 15 2) in the event of corporate actions, including stock
saham (stock split), penggabungan saham split, reverse stock, dividend, bonus share, and
(reverse stock), dividen saham, saham bonus, dan change in par value of shares, then the share
perubahan nilai nominal saham, informasi saham price referred to in point 1), should be added with
sebagaimana dimaksud pada angka 1) ditambahkan explanation on:
penjelasan paling sedikit mengenai:
a) tanggal pelaksanaan aksi korporasi; N/A a) date of corporate action;
b) rasio pemecahan saham (stock split), N/A b) stock split ratio, reverse stock, dividend, bonus
penggabungan saham (reverse stock), dividen shares, and change in par value of shares;
saham, saham
c) jumlah saham beredar sebelum dan sesudah N/A c) number of outstanding shares prior to and after
aksi korporasi; dan corporate action; and
d) jumlah efek konversi yang dilaksanakan (jika N/A d) The number of convertible securities exercised
ada); dan (if any); and
e) harga saham sebelum dan sesudah aksi N/A e) share price prior to and after corporate action;
korporasi;
3) dalam hal terjadi penghentian sementara 15 3) in the event that the company’s shares were
perdagangan saham (suspension), dan/atau suspended and/or delisted from trading during
penghapusan pencatatan saham (delisting) dalam the year under review, then the Issuers or Public
tahun buku, Emiten atau Perusahaan Publik Company should provide explanation on the reason
menjelaskan alasan penghentian sementara for the suspension and/or delisting; and
perdagangan saham (suspension) dan/atau
penghapusan pencatatan saham (delisting)
tersebut; dan
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 493
Page 496
c l i pa n . c o . i d
01
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Halaman
No. Keterangan Page Description
4) dalam hal penghentian sementara perdagangan N/A 4) in the event that the suspension and/or delisting as
saham (suspension) dan/atau penghapusan referred to in point 3) was still in effect until the date
pencatatan saham (delisting) sebagaimana of the Annual Report, then the Issuer or the Public
dimaksud pada angka 3) masih berlangsung Company should also explain the corporate actions
hingga akhir periode Laporan Tahunan, Emiten taken by the company in resolving the suspension
atau Perusahaan Publik menjelaskan tindakan and/or delisting;
yang dilakukan untuk menyelesaikan penghentian
sementara perdagangan saham (suspension) dan/
02 atau penghapusan pencatatan saham (delisting)
tersebut;
c. Laporan Direksi 36 c. The Board of Directors Report
Laporan Manajemen
Management Report
Laporan Direksi paling sedikit memuat: The Board of Directors Report should at least contain the
following items:
1) uraian singkat mengenai kinerja Emiten atau 1) the performance of the Issuer or Public Company, at
Perusahaan Publik, paling sedikit meliputi: least covering:
a) strategi dan kebijakan strategis Emiten atau 41 a) strategy and strategic policies of the Issuer or
Perusahaan Publik; Public Company;
b) peranan Direksi dalam perumusan strategi dan 39 b) Role of the Board of Directors in formulating
kebijakan strategis Emiten atau Perusahaan strategies and strategic policies of Issuers or
Publik; Public Companies;
c) proses yang dilakukan Direksi untuk 39 c) Process carried out by the Board of Directors
memastikan implementasi strategi Emiten atau to ensure the implementation of the Issuer’s or
03 d)
Perusahaan Publik;
perbandingan antara hasil yang dicapai 43 d)
Public Company’s strategy;
comparison between achievement of results
dengan yang ditargetkan; dan and targets; and
e) kendala yang dihadapi Emiten atau 45 e) challenges faced by the Issuer or Public
Profil Perusahaan
Company Profile
Perusahaan Publik; Company;
2) gambaran tentang prospek usaha; 47 2) description on business prospects;
3) penerapan tata kelola Emiten atau Perusahaan 50 3) implementation of good corporate governance by
Publik; dan Issuer or Public Company; and
4) perubahan komposisi anggota Direksi dan alasan 55 4) changes in the composition of the Board of Directors
perubahannya (jika ada); and the reason behind (if any);
d. Laporan Dewan Komisaris 28 d. The Board of Commissioners Report
Laporan Dewan Komisaris paling sedikit memuat: The Board of Commissioners Report should at least
04 1) Penilaian terhadap kinerja Direksi mengenai 32
contain the following items:
1) Assessment on the performance of the Board of
pengelolaan Emiten atau Perusahaan Publik; Directors in managing the Issuer or the Public
Company;
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
2) Pengawasan terhadap implementasi strategi Emiten 31 2) Supervision on the implementation of the strategy of
atau Perusahaan Publik; the Issuer or Public Company;
3) Pandangan atas prospek usaha Emiten atau 33 3) View on the business prospects of the Issuer or
Perusahaan Publik yang disusun oleh Direksi; Public Company as established by the Board of
Directors;
4) Pandangan atas penerapan tata kelola Emiten atau 33 4) View on the implementation of the corporate
Perusahaan Publik; governance by the Issuer or Public Company;
5) Perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris 35 5) Changes in the composition of the Board of
dan alasan perubahannya (jika ada); dan Commissioners and the reason behind (if any); and
e. Profil Emiten atau Perusahaan Publik 61 e. Profile of the Issuer or Public Company
Profil Emiten atau Perusahaan Publik paling sedikit Profile of the Issuer or Public Company should cover at
memuat: least:
1) Nama Emiten atau Perusahaan Publik termasuk 65 1) Name of Issuer or Public Company, including change
apabila terdapat perubahan nama, alasan of name, reason of change, and the effective date of
perubahan, dan tanggal efektif perubahan nama the change of name during the year under review;
pada tahun buku;
2) Akses terhadap Emiten atau Perusahaan Publik 2) access to Issuer or Public Company, including branch
termasuk kantor cabang atau kantor perwakilan office or representative office, where public can
yang memungkinkan masyarakat dapat have access of information of the Issuer or Public
memperoleh informasi mengenai Emiten atau Company, which include:
Perusahaan Publik, meliputi:
a) Alamat; 63, 73, 106 a) Address;
b) Nomor telepon; 63, 106 b) Telephone number;
c) Nomor faksimile; 63, 106 c) Facsimile number;
d) Alamat surat elektronik; dan 63, 379 d) E-mail address; and
e) Alamat Situs Web; 105 e) Website address;
3) Riwayat singkat Emiten atau Perusahaan Publik; 64 3) Brief history of the Issuer or Public Company;
4) Visi dan misi Emiten atau Perusahaan Publik; 60 4) Vision and mission of the Issuer or Public Company;
494 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 497
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Halaman
No. Keterangan Page Description
5) Kegiatan usaha menurut anggaran dasar terakhir, 68 5) Line of business according to the latest Articles of
kegiatan usaha yang dijalankan pada tahun buku, Association, and types of products and/or services
serta jenis barang dan/atau jasa yang dihasilkan; produced;
6) Wilayah operasional Emiten atau Perusahaan 73 6) Operational area of the Issuer or Public Company
Publik;
7) Struktur organisasi Emiten atau Perusahaan Publik 74 7) Structure of organization of the Issuer or Public
dalam bentuk bagan, paling sedikit sampai dengan Company in chart form, at least 1 (one) level below
struktur 1 (satu) tingkat di bawah Direksi, disertai the Board of Directors, with the names and titles;
8)
dengan nama dan jabatan;
daftar keanggotaan asosiasi industri baik dalam 76 8) List of industry association memberships both on
06
skala nasional maupun internasional yang berkaitan a national and international scale related to the
dengan penerapan keuangan berkelanjutan implementation of sustainable finance;
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
9) Profil Direksi, paling sedikit memuat: 84 9) The Board of Directors profiles include:
a) Nama dan jabatan yang sesuai dengan tugas √ a) Name and short description of duties and
dan tanggung jawab; functions;
b) Foto terbaru; √ b) Latest photograph;
c) Usia/tanggal lahir; c) Age/date of birth;
d) Kewarganegaraan; √ d) Citizenship;
e) Riwayat pendidikan; √ e) Education;
f) Riwayat jabatan, meliputi informasi: f) history position, covering information on:
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai (1) Legal basis for appointment as member of
anggota Direksi pada Emiten atau
Perusahaan Publik yang bersangkutan;
the Board of Directors to the said Issuer or
Public Company; 07
(2) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota √ (2) Dual position, as member of the Board
Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan/ of Directors, member of the Board of
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
atau anggota komite serta jabatan lainnya Commissioners, and/or member of
(jika ada); dan committee, and other position (if any); and
(3) Pengalaman kerja beserta periode (3) Working experience and period in and
waktunya baik di dalam maupun di luar outside the Issuer or Public Company;
Emiten atau Perusahaan Publik;
g) hubungan afiliasi dengan anggota Direksi √ g) Affiliation with other members of the Board
lainnya, anggota Dewan Komisaris, pemegang of Directors, members of the Board of
saham utama, dan pengendali baik langsung Commissioners, majority and controlling
maupun tidak langsung sampai kepada pemilik shareholders, either directly or indirectly to
individu, meliputi nama pihak yang terafiliasi; individual owners, including names of affiliated
parties. In the event that a member of the
Board of Directors has no affiliation, the Issuer
or Public Company shall disclose this matter;
and
h) perubahan komposisi anggota Direksi dan 87 h) Changes in the composition of the members of
alasan perubahannya. Dalam hal tidak the Board of Directors and the reasons for the
terdapat perubahan komposisi anggota changes. In the event that there is no change in
Direksi, maka diungkapkan mengenai hal the composition of the members of the Board
tersebut; of Directors, this matter shall be disclosed;
10) Profil Dewan Komisaris, paling sedikit memuat: 80 10) The Board of Commissioners profiles, at least
include:
a) Nama; √ a) Name;
b) Foto terbaru; √ b) Latest photograph;
c) Usia/tanggal lahir; √ c) Age/date of birth;
d) Kewarganegaraan; √ d) Citizenship;
e) Riwayat pendidikan; √ e) Education;
f) Riwayat jabatan, meliputi informasi: f) History position, covering information on:
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai √ (1) Legal basis for the appointment as
anggota Dewan Komisaris yang bukan member of the Board of Commissioners
merupakan Komisaris Independen pada who is not Independent Commissioner at
Emiten atau Perusahaan Publik yang the said Issuer or Public Company;
bersangkutan;
(2) Dasar hukum penunjukan pertama kali √ (2) Legal bases for the first appointment as
sebagai anggota Dewan Komisaris yang member of the Board of Commissioners
merupakan Komisaris Independen pada who also Independent Commissioner at
Emiten atau Perusahaan Publik yang the said Issuer or Public Company;
bersangkutan;
(3) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota √ (3) Dual position; as member of the Board of
Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/ Commissioners, member of the Board of
atau anggota komite serta jabatan lainnya Directors, and/or member of committee
(jika ada); dan and other position (if any); and
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 495
Page 498
c l i pa n . c o . i d
01
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Halaman
No. Keterangan Page Description
(4) Pengalaman kerja beserta periode (4) Working experience and period in and
waktunya baik di dalam maupun di luar outside the Issuer or Public Company;
Emiten atau Perusahaan Publik;
g) Hubungan afiliasi dengan anggota Dewan √ g) Affiliation with other members of the Board
Komisaris lainnya, pemegang saham utama, of Commissioners, major shareholders, and
dan pengendali baik langsung maupun tidak controllers either directly or indirectly to
langsung sampai kepada pemilik individu, individual owners, including names of affiliated
02 meliputi nama pihak yang terafilias parties; In the event that a member of the
Board of Commissioners has no affiliation, the
Issuer or Public Company shall disclose this
matter;
Laporan Manajemen
Management Report
h) Pernyataan independensi Komisaris 83 h) Statement of independence of Independent
Independen dalam hal Komisaris Independen Commissioner in the event that the
telah menjabat lebih dari 2 (dua) periode (jika Independent Commissioner has been
ada); appointed more than 2 (two) periods (if any);
i) Perubahan komposisi anggota Dewan 83 i) Changes in the composition of the members of
Komisaris dan alasan perubahannya. Dalam the Board of Commissioners and the reasons
hal tidak terdapat perubahan komposisi for the changes. In the event that there is no
anggota Dewan Komisaris, maka diungkapkan change in the composition of the members of
mengenai hal tersebut; the Board of Commissioners, this matter shall
be disclosed;
03 11) Dalam hal terdapat perubahan susunan anggota
Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris yang
terjadi setelah tahun buku berakhir sampai dengan
77 11) In the event that there were changes in the
composition of the Board of Commissioners and/
or the Board of Directors occurring between the
batas waktu penyampaian Laporan Tahunan, period after year-end until the date the Annual
susunan yang dicantumkan dalam Laporan Report submitted, then the last and the previous
Profil Perusahaan
Company Profile
Tahunan adalah susunan anggota Direksi dan/ composition of the Board of Commissioners and/or
atau anggota Dewan Komisaris yang terakhir dan the Board of Directors shall be stated in the Annual
sebelumnya; Report;
12) Jumlah karyawan menurut jenis kelamin, 91 12) Number of employees by gender, position, age,
jabatan, usia, tingkat pendidikan, dan status education level, and employment status (permanent/
ketenagakerjaan (tetap/kontrak) dalam tahun buku; contracted) in the fiscal year; Disclosure of
information can be presented in tabular form.
13) Nama pemegang saham dan persentase 95 13) Names of shareholders and ownership percentage at
kepemilikan pada akhir tahun buku, yang terdiri the end of the fiscal year, including:
dari:
04 a) Pemegang saham yang memiliki 5% (lima
persen) atau lebih saham Emiten atau
95 a) Shareholders having 5% (five percent) or more
shares of Issuer or Public Company;
Perusahaan Publik;
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
b) Anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris 96 b) Commissioners and Directors who own shares
yang memiliki saham Emiten atau Perusahaan of the Issuers or Public Company; and
Publik; dan
c) Kelompok pemegang saham masyarakat, yaitu 95 c) Groups of public shareholders, or groups of
kelompok pemegang saham yang masing- shareholders, each with less than 5% (five
masing memiliki kurang dari 5% (lima persen) percent) ownership shares of the Issuers or
saham emiten atau perusahaan publik; Public Company;
14) Persentase kepemilikan tidak langsung atas saham 95 14) The percentage of indirect ownership of the shares
Emiten atau Perusahaan Publik oleh anggota Direksi of the Issuer or Public Company by members of
dan anggota Dewan Komisaris pada awal dan the Board of Directors and members of the Board
akhir tahun buku, termasuk informasi mengenai of Commissioners at the beginning and end of the
pemegang saham yang terdaftar dalam daftar fiscal year, including information on shareholders
pemegang saham untuk kepentingan kepemilikan registered in the shareholder register for the
tidak langsung anggota Direksi dan anggota Dewan benefit of indirect ownership of members of the
Komisaris; Board of Directors and members of the Board of
Commissioners;
15) Jumlah pemegang saham dan persentase 15) Number of shareholders and ownership percentage
kepemilikan per akhir tahun buku berdasarkan at the end of the fiscal year, based on:
klasifikasi:
a) Kepemilikan institusi lokal; 95 a) Ownership of local institutions;
b) Kepemilikan institusi asing; 95 b) Ownership of foreign institutions;
c) Kepemilikan individu lokal; dan 95 c) Ownership of local individual; and
d) Kepemilikan individu asing; 95 d) Ownership of foreign individual;
16) Informasi mengenai pemegang saham utama dan 97 16 Information on major shareholders and controlling
pengendali Emiten atau Perusahaan Publik, baik shareholders the Issuers of Public Company, directly
langsung maupun tidak langsung, sampai kepada or indirectly, and also individual shareholder,
pemilik individu, yang disajikan dalam bentuk presented in the form of scheme or diagram;
skema atau bagan;
17) Nama entitas anak, perusahaan asosiasi, 101 17) Name of subsidiaries, associated companies, joint
perusahaan ventura bersama dimana Emiten atau venture controlled by Issuers or Public Company,
Perusahaan Publik memiliki pengendalian bersama with entity, percentage of stock ownership, line of
entitas, beserta persentase kepemilikan saham, business, total assets and operating status of the
bidang usaha, total aset, dan status operasi Emiten Issuers of Public Company (if any);
atau Perusahaan Publik tersebut (jika ada);
496 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 499
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Halaman
No. Keterangan Page Description
Untuk entitas anak, ditambahkan informasi N/A For subsidiaries, include the addresses of the said
mengenai alamat entitas anak tersebut; subsidiaries;
18) Kronologi pencatatan saham, jumlah saham, 101 18) Chronology of share listing, number of shares, par
nilai nominal, dan harga penawaran dari awal value, and bid price from the beginning of listing up
pencatatan hingga akhir tahun buku serta nama to the end of the financial year, and name of Stock
Bursa Efek dimana saham Emiten atau Perusahaan Exchange where the Issuers of Public Company
Publik dicatatkan (jika ada); shares are listed;
19) Informasi pencatatan efek lainnya selain efek 102 19) Other securities listing information other than the
sebagaimana dimaksud pada angka 18), yang securities as referred to in number 18), which have
belum jatuh tempo pada tahun buku paling sedikit
memuat nama efek, tahun penerbitan, tingkat
suku bunga/imbal hasil, tanggal jatuh tempo, nilai
not yet matured in the fiscal year, at least contain the
name of the securities, year of issue, interest rate/
yield, maturity date, offering value, and securities
06
penawaran, dan peringkat efek (jika ada); rating (if any);
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
20) Informasi penggunaan jasa akuntan publik (AP) 104 20) Information on the use of a Public Accountant (AP)
dan kantor akuntan publik (KAP) beserta jaringan/ and a Public Accounting firm (KAP) services and their
asosiasi/aliansinya meliputi: networks/associations/alliances include:
a) nama dan alamat; √ a) name and address;
b) periode penugasan; √ b) period of assignment;
c) informasi jasa audit dan/atau non audit yang √ c) informasi jasa audit dan/atau non audit yang
diberikan; diberikan;
d) biaya jasa (fee) audit dan/atau non audit untuk √ d) Audit and/or non-audit fees for each
masing-masing penugasan yang diberikan assignment given during the fiscal year; and
selama tahun buku; dan
e) dalam hal AP dan KAP beserta jaringan/ √ e) In the event that AP and KAP and their network/
asosiasi/aliansinya, yang ditunjuk tidak association/alliance, which are appointed
memberikan jasa non audit, maka
diungkapkan mengenai informasi tersebut;
dan
do not provide non-audit services, then the
information is disclosed; and 07
21) Nama dan alamat lembaga dan/atau profesi 104 21) Name and address of capital market supporting
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
penunjang pasar modal selain AP dan KAP; institutions and/or professionals other than AP and
KAP
f. Analisis dan Pembahasan Manajemen 111 f. Management Discussion and Analysis
Analisis dan pembahasan manajemen memuat analisis Management Analysis and Discussion Annual should
dan pembahasan mengenai laporan keuangan dan contain discussion and analysis on financial statements
informasi penting lainnya dengan penekanan pada and other material information emphasizing material
perubahan material yang terjadi dalam tahun buku, yaitu changes that occurred during the year under review, at
paling sedikit memuat: least including:
1) Tinjauan operasi per segmen operasi sesuai dengan 115 1) Operational review per business segment, according
jenis industri Emiten atau Perusahaan Publik, paling to the type of industry of the Issuer or Public
sedikit mengenai: Company including:
a) Produksi, yang meliputi proses, kapasitas, dan √ a) Production, including process, capacity, and
perkembangannya; growth;
b) Pendapatan/penjualan; dan √ b) Income/sales; and
c) Profitabilitas; √ c) Profitability;
2) Kinerja keuangan komprehensif yang mencakup 120 2) comprehensive financial performance analysis
perbandingan kinerja keuangan dalam 2 (dua) which includes a comparison between the financial
tahun buku terakhir, penjelasan tentang penyebab performance of the last 2 (two) fiscal years, and
adanya perubahan dan dampak perubahan explanation on the causes and effects of such
tersebut, paling sedikit mengenai: changes, among others concerning:
a) Aset lancar, aset tidak lancar, dan total aset; 121 a) Current assets, non-current assets, and total
assets;
b) Liabilitas jangka pendek, liabilitas jangka 122 b) Short term liabilities, long term liabilities, total
panjang, dan total liabilitas; liabilities;
c) Ekuitas; 123 c) Equities;
d) Pendapatan/penjualan, beban, laba (rugi), 124 d) Sales/operating revenues, expenses and profit
penghasilan komprehensif lain, dan total laba (loss), other comprehensive revenues, and total
(rugi) komprehensif; dan comprehensive profit (loss); and
e) Arus kas 126 e) Cash flows
3) Kemampuan membayar utang dengan menyajikan 128 3) The capacity to pay debts by including the
perhitungan rasio yang relevan; computation of relevant ratios;
4) Tingkat kolektibilitas piutang emiten atau 131 4) Accounts receivable collectability of the Issuer or
perusahaan publik dengan menyajikan perhitungan Public Company, including the computation of the
rasio yang relevan; relevant ratios;
5) Struktur modal (capital structure) dan kebijakan 131 5) Capital structure and management policies
manajemen atas struktur modal (capital structure) concerning capital structure, including the basis for
tersebut disertai dasar penentuan kebijakan determining the said policy;
dimaksud;
6) Bahasan mengenai ikatan yang material untuk 134 6) discussion on material ties for the investment of
investasi barang modal dengan penjelasan paling capital goods, including the explanation on at least:
sedikit meliputi:
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 497
Page 500
c l i pa n . c o . i d
01
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Halaman
No. Keterangan Page Description
a) Tujuan dari ikatan tersebut; N/A a) The purpose of such ties;
b) Sumber dana yang diharapkan untuk N/A b) Source of funds expected to fulfill the said ties;
memenuhi ikatan tersebut;
c) Mata uang yang menjadi denominasi; dan N/A c) Currency of denomination; and
d) Langkah yang direncanakan emiten atau N/A d) Steps taken by the Issuer of Public Company
perusahaan publik untuk melindungi risiko to protect the position of a related foreign
02 7)
dari posisi mata uang asing yang terkait;
Bahasan mengenai investasi barang modal yang 134 7)
currency against risks;
Discussion on investment of capital goods which was
direalisasikan dalam tahun buku terakhir, paling realized in the last fiscal year, at least include:
sedikit meliputi:
Laporan Manajemen
Management Report
a) Jenis investasi barang modal; √ a) Type of investment of capital goods;
b) Tujuan investasi barang modal; dan √ b) Objective of the investment of capital goods;
and
c) Nilai investasi barang modal yang dikeluarkan; √ c) Value of the investment of capital goods;
8) Informasi dan fakta material yang terjadi setelah 134 8) Material Information and facts that occurring after
tanggal laporan akuntan (jika ada); the date of the accountant’s report (if any);
9) Prospek usaha dari emiten atau perusahaan 135 9) Information on the prospects of the Issuer or the
publik dikaitkan dengan kondisi industri, ekonomi Company in connection with industry,economy in
secara umum dan pasar internasional disertai data general, accompanied with supporting quantitative
pendukung kuantitatif dari sumber data yang layak data if there is a reliable data source;
03
dipercaya;
10) Perbandingan antara target/proyeksi pada awal 136 10) Comparison between target/projection at beginning
tahun buku dengan hasil yang dicapai (realisasi), of year and result (realization), concerning:
mengenai:
Profil Perusahaan
Company Profile
a) Pendapatan/penjualan; √ a) Income/sales;
b) Laba (rugi); √ b) Profit (loss);
c) Struktur modal (capital structure); √ c) Capital structure; or
d) Kebijakan dividen; atau √ d) Dividend policy; or
e) Hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten √ e) Others that deemed necessary for the Issuer or
atau Perusahaan Publik; Public Company;
11) Target/proyeksi yang ingin dicapai Emiten atau 136 11) Target/projection at most for the next one year of
Perusahaan Publik untuk 1 (satu) tahun mendatang, the Issuer or Public Company, concerning:
04
mengenai:
a) Pendapatan/penjualan; √ a) Income/sales;
b) Laba (rugi); √ b) Profit (loss);
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
c) Struktur modal (capital structure); √ c) Capital structure; or
d) Kebijakan dividen; atau √ d) Dividend policy;
e) Hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten √ e) Or others that deemed necessary for the Issuer
atau Perusahaan Publik; or Public Company;
12) Aspek pemasaran atas barang dan/atau jasa Emiten 138 12) Marketing aspects of the company’s products and/or
atau Perusahaan Publik, paling sedikit mengenai services the Issuer or Public Company, among others
strategi pemasaran dan pangsa pasar; marketing strategy and market share;
13) Uraian mengenai dividen selama 2 (dua) tahun buku 139 13) Description regarding the dividend policy during the
terakhir (jika ada), paling sedikit: last 2 (two) fiscal years, at least:
a) Kebijakan dividen; √ a) Dividend policy;
b) Tanggal pembayaran dividen kas dan/atau √ b) The date of the payment of cash dividend and/
tanggal distribusi dividen non kas; or date of distribution of non-cash dividend;
c) Jumlah dividen per saham (kas dan/atau non √ c) Amount of cash per share (cash and/or non
kas); dan cash); and
d) Jumlah dividen per tahun yang dibayar; √ d) Amount of dividend per year paid;
Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak N/A Disclosure of information can be presented in
membagikan dividen dalam 2 (dua) tahun terakhir, tabular form. In the event that the Issuer or Public
maka diungkapkan mengenai hal tersebut. Company does not distribute dividends in the last 2
(two) years, this matter shall be disclosed.
14) Realisasi penggunaan dana hasil Penawaran Umum, 139 14) Use of proceeds from Public Offerings, under the
dengan ketentuan: condition of:
a) Dalam hal selama tahun buku, Emiten memiliki N/A a) during the year under review, on which
kewajiban menyampaikan laporan realisasi the Issuer has the obligation to report the
penggunaan dana, maka diungkapkan realisasi realization of the use of proceeds, then the
penggunaan dana hasil Penawaran Umum realization of the cumulative use of proceeds
secara kumulatif sampai dengan akhir tahun until the year end should be disclosed; and
buku; dan
b) Dalam hal terdapat perubahan penggunaan N/A b) In the event that there were changes in the use
dana sebagaimana diatur dalam Peraturan of proceeds as stipulated in the Regulation of
Otoritas Jasa Keuangan tentang Laporan the Financial Services Authority on the Report of
Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran the Utilization of Proceeds from Public Offering,
Umum, maka Emiten menjelaskan perubahan then Issuer should explain the said changes;
tersebut;
498 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 501
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Halaman
No. Keterangan Page Description
15) Informasi material (jika ada), antara lain mengenai 140 15) Material information (if any), among others
investasi, ekspansi, divestasi, penggabungan/ concerning investment, expansion, divestment,
peleburan usaha, akuisisi, restrukturisasi utang/ acquisition, debt/capital restructuring, transactions
modal, transaksi Afiliasi, dan transaksi yang with related parties and transactions with conflict of
mengandung benturan kepentingan, yang terjadi interest that occurred during the year under review,
pada tahun buku, antara lain memuat: among others include:
a) Tanggal, nilai, dan objek transaksi; √ a) Transaction date, value, and object;
b) Nama pihak yang melakukan transaksi; √ b) Name of transacting parties;
c)
d)
Sifat hubungan Afiliasi (jika ada);
Penjelasan mengenai kewajaran transaksi; dan
√
√
c)
d)
Nature of related parties (if any);
Description of the fairness of the transaction;
06
and
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
e) Pemenuhan ketentuan terkait; √ e) Compliance with related rules and regulations;
f) dalam hal terdapat hubungan afiliasi, selain f) In the event that there is an affiliation
mengungkapkan informasi sebagaimana relationship, apart from disclosing the
dimaksud dalam huruf a) sampai dengan information as referred to in letter a) to letter
huruf e), Emiten atau Perusahaan Publik juga e), the Issuer or Public Company also discloses
mengungkapkan informasi: information:
1) Pernyataan Direksi bahwa transaksi √ 1) A statement from the Board of Directors
afiliasi telah melalui prosedur yang that the affiliate transaction has gone
memadai untuk memastikan bahwa through adequate procedures to ensure
transaksi afiliasi dilaksanakan sesuai that the affiliate transaction is carried out
dengan praktik bisnis yang berlaku umum in accordance with generally accepted
antara lain dilakukan dengan memenuhi business practices, by complying with the
07
prinsip transaksi yang wajar (arms- length arms-length principle; and
principle); dan
2) Peran Dewan Komisaris dan komite √ 2) The role of the Board of Commissioners
audit dalam melakukan prosedur yang and the audit committee in carrying out
memadai untuk memastikan bahwa adequate procedures to ensure that
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
transaksi afiliasi dilaksanakan sesuai affiliated transactions are carried out
dengan praktik bisnis yang berlaku umum in accordance with generally accepted
antara lain dilakukan dengan memenuhi business practices, by complying with the
prinsip transaksi yang wajar (arms- length arms-length principle;
principle);
g) Dalam hal transaksi afiliasi atau transaksi √ g) For affiliated transactions or material
material dimaksud telah diungkapkan dalam transactions which are business activities
laporan keuangan tahunan, ditambahkan carried out to generate business income and
informasi mengenai rujukan pengungkapan are carried out regularly, repeatedly, and/or
dalam laporan keuangan tahunan tersebut. continuously, an explanation is added that the
affiliated transactions or material transactions
are business activities carried out to generate
operating income. and run regularly,
repeatedly, and/or continuously;
h) Untuk pengungkapan transaksi afiliasi dan/ N/A h) For disclosure of affiliated transactions and/or
atau transaksi benturan kepentingan yang conflict of interest transactions resulting from
merupakan hasil pelaksanaan transaksi afiliasi the implementation of affiliated transactions
dan/atau transaksi benturan kepentingan and/or conflict of interest transactions that have
yang telah disetujui pemegang saham been approved by independent shareholders,
independen, ditambahkan informasi mengenai additional information regarding the date of the
tanggal pelaksanaan RUPS yang menyetujui GMS which approved the affiliated transactions
transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan and/or conflict of interest transactions is added;
kepentingan tersebut;
i) Dalam hal tidak terdapat transaksi afiliasi dan/ N/A i) In the event that there is no affiliated
atau transaksi benturan kepentingan, maka transaction and/or conflict of interest
diungkapkan mengenai hal tersebut; transaction, then this shall be disclosed;
16) Perubahan ketentuan peraturan perundang- 145 16) Changes in regulation which have a significant effect
undangan yang berpengaruh signifikan terhadap on the Issuer or Public Company and impacts on the
Emiten atau Perusahaan Publik dan dampaknya company (if any); and
terhadap laporan keuangan (jika ada); dan
17) Perubahan kebijakan akuntansi, alasan dan 145 17) Changes in the accounting policy, rationale and
dampaknya terhadap laporan keuangan (jika ada); impact on the financial statement (if any);
g. Tata Kelola Emiten atau Perusahaan Publik 161 g. Corporate Governance of the Issuer or Public Company
Tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik paling sedikit Corporate Governance of the Issuer or Public Company
memuat uraian singkat mengenai: contains at least:
1) RUPS, paling sedikit memuat: 173 1) GMS, at least contains:
a) Informasi mengenai keputusan RUPS pada a) Information regarding the resolutions of the
tahun buku dan 1 (satu) tahun sebelum tahun GMS in the fiscal year and 1 (one) year prior to
buku meliputi: the fiscal year include:
1) keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 177 1) Resolutions of the GMS in the fiscal year
(satu) tahun sebelum tahun buku yang and 1 (one) year before the fiscal year
direalisasikan pada tahun buku; dan realized in the fiscal year; and
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 499
Page 502
c l i pa n . c o . i d
01
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Halaman
No. Keterangan Page Description
2) keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 181 2) Resolutions of the GMS in the fiscal year
(satu) tahun sebelum tahun buku yang and 1 (one) year before the fiscal year that
belum direalisasikan beserta alasan have not been realized and the reasons for
belum direalisasikan; not realizing them;
b) dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik 176, 180 b) In the event that the Issuer or Public Company
menggunakan pihak independen dalam uses an independent party in the conduct of
pelaksanaan RUPS untuk melakukan the GMS to calculate the votes, then this matter
02 perhitungan suara, maka diungkapkan
mengenai hal tersebut;
shall be disclosed;
2) Direksi, mencakup antara lain: 190 2) The Board of Directors, covering:
a) Tugas dan tanggung jawab masing-masing 188 a) The tasks and responsibilities of each member
Laporan Manajemen
Management Report
anggota Direksi; of the Board of Directors;
b) Pernyataan bahwa Direksi memiliki pedoman 186 b) Statement that the Board of Directors has
atau piagam (charter) Direksi; already have board manual or charter;
c) Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi 194 c) Policies and implementation of the frequency
rapat Direksi, termasuk rapat bersama Dewan of meetings of the Board of Directors, meetings
Komisaris, dan tingkat kehadiran anggota of the Board of Directors with the Board of
Direksi dalam rapat tersebut termasuk tingkat Commissioners, and the level of attendance
kehadiran dalam RUPS; of members of the Board of Directors in the
meeting including attendance at the GMS;
d) pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi 200 d) Training and/or competency development of
anggota Direksi: members of the Board of Directors:
03 (1) kebijakan pelatihan dan/atau peningkatan 200 (1) Policies for training and/or improving the
kompetensi anggota Direksi, termasuk competence of members of the Board
program orientasi bagi anggota Direksi of Directors, including an orientation
Profil Perusahaan
Company Profile
yang baru diangkat (jika ada); dan program for newly appointed members of
the Board of Directors (if any); and
(2) pelatihan dan/atau peningkatan 200 (2) Training and/or competency improvement
kompetensi yang diikuti anggota Direksi attended by members of the Board of
dalam tahun buku (jika ada); Directors in the fiscal year (if any);
e) penilaian Direksi terhadap kinerja komite yang 201 e) The Board of Directors’ assessment of the
mendukung pelaksanaan tugas Direksi pada performance of the committees that support
tahun buku paling sedikit memuat: the implementation of the Board of Directors’
duties for the fiscal year shall at least contain:
(1) prosedur penilaian kinerja; dan 201 (1) Performance appraisal procedures; and
04 (2) kriteria yang digunakan seperti capaian 201 (2) The criteria used are performance
kinerja selama tahun buku, kompetensi achievements during the fiscal year, are
dan kehadiran dalam rapat; dan competence and attendance at meetings;
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
and
f) dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak N/A f) In the event that the Issuer or Public Company
memiliki komite yang mendukung pelaksanaan does not have a committee that supports the
tugas Direksi, maka diungkapkan mengenai implementation of the duties of the Board of
hal tersebut. Directors, this matter shall be disclosed.
3) Dewan Komisaris, mencakup antara lain: 204 3) The Board of Commissioners, among others include:
a) Tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris; 206 a) Duties and responsibilities of the Board of
Commissioners;
b) Pernyataan bahwa Dewan Komisaris memiliki 204 b) Statement that the Board of Commissioners has
pedoman atau piagam (charter) Dewan already have the board manual or charter;
Komisaris;
c) Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi 211 c) Policies and implementation of the frequency
rapat Dewan Komisaris, termasuk rapat of meetings of the Board of Commissioners,
bersama Direksi, dan tingkat kehadiran meetings of the Board of Commissioners
anggota Dewan Komisaris dalam rapat with the Board of Directors and the level
tersebut termasuk tingkat kehadiran dalam of attendance of members of the Board of
RUPS; Commissioners in these meetings including
attendance at the GMS;
d) pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi 216 d) Training and/or competency improvement of
anggota Dewan Komisaris: members of the Board of Commissioners:
(1) kebijakan pelatihan dan/atau peningkatan 216 (1) Policy on competency training and/or
kompetensi anggota Dewan Komisaris, development of members of the Board
termasuk program orientasi bagi anggota of Commissioners, including orientation
Dewan Komisaris yang baru diangkat (jika programs for newly appointed members of
ada); dan the Board of Commissioners (if any); and
(2) pelatihan dan/atau peningkatan 216 (2) Competency training and/or development
kompetensi yang diikuti anggota Dewan attended by members of the Board of
Komisaris dalam tahun buku (jika ada); Commissioners in the fiscal year (if any);
e) penilaian terhadap kinerja anggota 220 e) The assessment on the performance of the
Direksi dan anggota Dewan Komisaris dan Board of Directors and Board of Commissioners
pelaksanaannya, paling sedikit memuat: and the implementation, at least covering:
500 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 503
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Halaman
No. Keterangan Page Description
(1) Prosedur pelaksanaan penilaian kinerja; 221 (1) procedure for the implementation of
performance assessment;
(2) Kriteria yang digunakan seperti capaian 222 (2) Criteria used are performance
kinerja selama tahun buku, kompetensi achievements during the fiscal year,
dan kehadiran dalam rapat; dan competency and attendance at meetings;
and
(3) Pihak yang melakukan penilaian; 222 (3) Assessor;
f) penilaian Dewan Komisaris terhadap kinerja 217 f) Board of Commissioners’ assessment of the
06
Komite yang mendukung pelaksanaan tugas performance of the Committees that support
Dewan Komisaris pada tahun buku meliputi: the implementation of the duties of the Board
of Commissioners in the fiscal year includes:
(1) prosedur penilaian kinerja; dan √ (1) Performance appraisal procedures; and
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
(2) kriteria yang digunakan seperti capaian √ (2) The criteria used are performance
kinerja selama tahun buku, kompetensi achievements during the fiscal year,
dan kehadiran dalam rapat; competency and attendance at meetings;
4) Nominasi dan remunerasi Direksi dan Dewan 223 4) The nomination and remuneration of the Board of
Komisaris, paling sedikit memuat: Directors and the Board of Commissioners shall at
least contain:
a) prosedur nominasi, meliputi uraian singkat 223 a) Nomination procedure, including a brief
mengenai kebijakan dan proses nominasi description of the policies and process for
anggota Direksi dan/atau anggota Dewan nomination of members of the Board of
Komisaris; dan Directors and/or members of the Board of
Commissioners; and
b) prosedur dan pelaksanaan remunerasi Direksi 224 b) Procedures and implementation of
dan Dewan Komisaris, antara lain: remuneration for the Board of Directors and
the Board of Commissioners, among others: 07
(1) prosedur penetapan remunerasi Direksi 224 (1) Procedures for determining remuneration
dan Dewan Komisaris; for the Board of Directors and the Board of
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Commissioners;
(2) struktur remunerasi Direksi dan Dewan 225 (2) The remuneration structure of the
Komisaris seperti, gaji, tunjangan, Board of Directors and the Board of
tantiem/bonus dan lainnya; dan Commissioners such as salary, allowances,
tantiem/bonus and others; and
(3) besarnya remunerasi masing-masing 225 (3) The amount of remuneration for each
anggota Direksi dan anggota Dewan member of the Board of Directors and
Komisaris; member of the Board of Commissioners
5) Dewan Pengawas Syariah, bagi Emiten atau N/A 5) Sharia Supervisory Board, for Issuer or Public
Perusahaan Publik yang menjalankan kegiatan Company that conduct business based on sharia law,
usaha berdasarkan prinsip syariah sebagaimana as stipulated in the articles of association, at least
tertuang dalam anggaran dasar, paling sedikit containing:
memuat:
a) nama; N/A a) name;
b) dasar hukum pengangkatan dewan pengawas N/A b) Legal basis for the appointment of the sharia
syariah; supervisory board;
c) periode penugasan dewan pengawas syariah; N/A c) Period of assignment of the sharia supervisory
board;
d) tugas dan tanggung jawab Dewan Pengawas N/A d) duty and responsibility of Sharia Supervisory
Syariah; dan Board; and
e) frekuensi dan cara pemberian nasihat dan N/A e) frequency and procedure in providing advice
saran serta pengawasan pemenuhan Prinsip and suggestion, as well as the compliance
Syariah di Pasar Modal terhadap Emiten atau of Sharia Principles by the Issuer or Public
Perusahaan Publik; Company in the Capital Market;
6) Komite Audit, mencakup antara lain: 227 6) Audit Committee, among others covering:
a) Nama dan jabatannya dalam keanggotaan √ a) Name and position in the committee;
komite;
b) Usia/tanggal lahir; √ b) Age/date of birth;
c) Kewarganegaraan; √ c) Citizenship;
d) Riwayat pendidikan; √ d) Education background;
e) Riwayat jabatan, meliputi informasi: e) History of position; including:
(1) Dasar hukum untuk pengangkatan √ (1) Legal basis for appointment as committee
sebagai anggota komite; member;
(2) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota √ (2) Dual position, as member of Board of
Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/ Commissioners, member of Board of
atau anggota komite serta jabatan lainnya Directors, and/or member of committee,
(jika ada); dan and other position (if any); and
(3) Pengalaman kerja beserta periode (3) working experience and period in and
waktunya baik di dalam maupun di luar outside the Issuer or Public Company;
Emiten atau Perusahaan Publik;
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 501
Page 504
c l i pa n . c o . i d
01
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Halaman
No. Keterangan Page Description
f) Periode dan masa jabatan anggota Komite √ f) Period and terms of office of the member of
Audit; Audit Committee;
g) Pernyataan independensi Komite Audit; 229 g) statement of independence of the Audit
Committee;
h) Pendidikan dan/atau pelatihan yang telah 178 h) Training and/or competency improvement that
diikuti dalam tahun buku (jika ada); dan have been followed in the fiscal year (if any);
02 i) Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi
rapat Komite Audit dan tingkat kehadiran
anggota Komite Audit dalam rapat tersebut;
183 i) Policies and implementation of the frequency
of audit committee meetings and the level of
attendance of audit committee members in
those meetings; and
Laporan Manajemen
Management Report
j) Pelaksanaan kegiatan Komite Audit pada tahun 231 j) the activities of the Audit Committee in the
buku sesuai dengan yang dicantumkan dalam year under review, in accordance with the Audit
pedoman atau piagam (charter) Komite Audit; Committee Charter;
7) Komite atau fungsi nominasi dan remunerasi 232 7) The nomination and remuneration committee or
Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit function of the Issuer or Public Company, at least
memuat: containing:
a) Nama dan jabatannya dalam keanggotaan √ a) Name and position in committee membership;
komite;
b) Usia; √ b) Age;
c) Kewarganegaraan; √ c) Nationality;
03 d)
e)
Riwayat pendidikan;
Riwayat jabatan, meliputi informasi:
√ d)
e)
Educational history;
Position history, including information on:
Profil Perusahaan
Company Profile
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai √ (1) Legal basis for appointment as committee
anggota komite; member;
(2) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota √ (2) Concurrent positions, either as a member
Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/ of the Board of Commissioners, member
atau anggota komite serta jabatan lainnya of the Board of Directors, and/or
(jika ada); dan committee member and other positions
(if any); and
(3) Pengalaman kerja beserta periode (3) Work experience and period of time both
waktunya baik di dalam maupun di luar inside and outside the Issuer or Public
Emiten atau Perusahaan Publik; Company;
04 f) Periode dan masa jabatan anggota komite; √ f) Period and term of office of the committee
members;
g) Pernyataan independensi komite; 235 g) Statement of committee independence;
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
h) Pendidikan dan/atau pelatihan yang telah 237 h) Training and/or competency improvement that
diikuti dalam tahun buku (jika ada); dan have been followed in the fiscal year (if any);
i) Uraian tugas dan tanggung jawab; 232 i) Description of duties and responsibilities;
j) Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman 186 j) A statement that it has a guideline or charter;
atau piagam (charter) komite;
k) Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi 236 k) Policies and implementation of the frequency
rapat komite dan tingkat kehadiran anggota of meetings and the level of attendance of
komite dalam rapat tersebut; members at the meeting;
l) uraian singkat pelaksanaan kegiatan pada 237 l) Brief description of the implementation of
tahun buku; dan activities in the fiscal year; and
m) dalam hal tidak dibentuk komite nominasi N/A m) In the event that no nomination and
dan remunerasi, Emiten atau Perusahaan remuneration committee is formed, the Issuer
Publik cukup mengungkapkan informasi or Public Company is sufficient to disclose the
sebagaimana dimaksud dalam huruf i) sampai information as referred to in letter i) to letter l)
dengan huruf l) dan mengungkapkan: and disclose:
(1) alasan tidak dibentuknya komite; dan N/A (1) Reasons for not forming the committee;
and
(2) pihak yang melaksanakan fungsi N/A (2) The party carrying out the nomination and
nominasi dan remunerasi; remuneration function;
8) Komite lain yang dimiliki Emiten atau Perusahaan 238 8) Other committees owned by Issuers or Public
Publik dalam rangka mendukung fungsi dan tugas Companies in order to support the functions and
Direksi (jika ada) dan/atau komite yang mendukung tasks of the Board of Directors (if any) and / or
fungsi dan tugas Dewan Komisaris, paling sedikit committees that support the functions and duties of
memuat: the Board of Commissioners, the least contains:
a) Nama dan jabatannya dalam keanggotaan √ a) Name and position in the Committee;
komite;
b) Usia; √ b) Age;
c) Kewarganegaraan; √ c) Citizenship;
d) Riwayat pendidikan; √ d) Education background;
e) Riwayat jabatan, meliputi informasi: √ e) History of position, including:
502 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 505
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Halaman
No. Keterangan Page Description
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai √ (1) Legal basis for the appointment as
anggota komite; member of the committee;
(2) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota √ (2) Dual position, as member of Board of
Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/ Commissioners, member of Board of
atau anggota komite serta jabatan lainnya Directors, and/or member of committee,
(jika ada); dan and other position (if any); and
(3) Pengalaman kerja beserta periode (3) Working experience and period in and
waktunya baik di dalam maupun di luar outside the Issuer or Public Company;
Emiten atau Perusahaan Publik;
f) Periode dan masa jabatan anggota komite; √ f) Period and terms of office of the member of
Audit Committee;
06
g) Pernyataan independensi komite; 240 g) Statement of committee independence;
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
h) Pendidikan dan/atau pelatihan yang telah 241 h) Training and/or competency improvement that
diikuti dalam tahun buku (jika ada); dan have been followed in the fiscal year (if any);
and
i) Uraian tugas dan tanggung jawab; 238 i) Description of duties and responsibilities;
j) Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman 238 j) A statement that the committee has had
atau piagam (charter) komite; guidelines or charters;
k) Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi 241 k) Policies and implementation of the frequency
rapat komite dan tingkat kehadiran anggota of committee meetings and the level of
komite dalam rapat tersebut; attendance of committee members at the
meeting; and
l) uraian singkat pelaksanaan kegiatan pada 241 l) A brief description of the committee’s activities
tahun buku; dan for the fiscal year;
9) Sekretaris Perusahaan, mencakup antara lain:
a) nama;
242
√
9) Corporate Secretary, including:
a) name;
07
b) domisili; √ b) domicile;
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
c) riwayat jabatan, meliputi informasi: c) history of position, including:
(1) dasar hukum penunjukan sebagai √ (1) legal basis for the appointment as
Sekretaris Perusahaan; dan Corporate Secretary; and
(2) pengalaman kerja beserta periode (2) working experience and period in and
waktunya baik di dalam maupun di luar outside the Issuer or Public Company;
Emiten atau Perusahaan Publik;
d) riwayat pendidikan; √ d) education background;
e) pendidikan dan/atau pelatihan yang diikuti 245 e) education and/or training during the year under
dalam tahun buku; dan review; and
f) uraian singkat pelaksanaan tugas Sekretaris 243 f) brief description on the implementation of
Perusahaan pada tahun buku; duties of the Corporate Secretary in the year
under review;
10) Unit Audit Internal, mencakup antara lain: 249 10) Internal Audit Unit, among others including:
a) Nama kepala Unit Audit Internal; 252 a) Name of Head of Internal Audit Unit;
b) Riwayat jabatan, meliputi informasi: 194 b) History of position, including:
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai Kepala √ (1) Legal basis for the appointment as Head of
Audit Internal; dan Internal Audit Unit; and
(2) Pengalaman kerja beserta periode (2) Working experience and period in and
waktunya baik di dalam maupun di luar outside the Issuer or Public Company;
Emiten atau Perusahaan Publik;
c) Kualifikasi atau sertifikasi sebagai profesi audit √ c) Qualification or certification as internal auditor
internal (jika ada); (if any);
d) Pendidikan dan/atau pelatihan yang diikuti √ d) Education and/or training during the year under
dalam tahun buku; review;
e) Struktur dan kedudukan Unit Audit Internal; 251 e) Structure and position of Internal Audit Unit;
f) Uraian tugas dan tanggung jawab; 250 f) Description of duties and responsibilities;
g) Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman 249 g) Statement that the Internal Audit Unit has
atau piagam (charter) Unit Audit Internal; dan already have Internal Audit Unit charter; and
h) Uraian singkat pelaksanaan tugas Unit Audit 255 h) Brief description on the implementation of duty
Internal pada tahun buku; of Internal Audit Unit during the year under
review;
11) Uraian mengenai sistem pengendalian internal 11) Description on internal control system adopted by
(internal control) yang diterapkan oleh Emiten atau the Issuer or Public Company, at least covering:
Perusahaan Publik, paling sedikit mengenai:
a) Pengendalian keuangan dan operasional, serta 277 a) Financial and operational control, and
kepatuhan terhadap peraturan perundang- compliance to the other prevailing rules; and
undangan lainnya; dan
b) Tinjauan atas efektivitas sistem pengendalian 282 b) Review on the effectiveness of internal control
internal; systems;
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 503
Page 506
c l i pa n . c o . i d
01
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Halaman
No. Keterangan Page Description
c) Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris 283 c) Statement of the Board of Directors and/or
atas kecukupan sistem pengendalian internal; Board of Commissioners on the adequacy of
the internal control system;
12) Sistem manajemen risiko yang diterapkan oleh 259 12) Risk management system implemented by the
Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit company, at least includes:
mengenai:
a) Gambaran umum mengenai sistem 259 a) General description about the company’s
02 manajemen risiko Emiten atau Perusahaan
Publik;
risk management system the Issuer or Public
Company;
b) Jenis risiko dan cara pengelolaannya; dan 261 b) Types of risk and the management; and
Laporan Manajemen
Management Report
c) Tinjauan atas efektivitas sistem manajemen 263 c) Review the effectiveness of the risk
risiko Emiten atau Perusahaan Publik; management system applied by the Issuer or
Public Company;
d) Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris 264 d) Statement of the Board of Directors and/or the
atau komite audit atas kecukupan sistem Board of Commissioners or the audit committee
manajemen risiko; on the adequacy of the risk management
system;
13) Perkara hukum yang berdampak material yang 284 13) Legal cases that have a material impact faced by
dihadapi oleh Emiten atau Perusahaan Publik, Issuers or Public Companies, subsidiaries, members
entitas anak, anggota Direksi dan anggota Dewan of the Board of Directors and members of the Board
Komisaris (jika ada), antara lain meliputi: of Commissioners (if any), at least contain:
03
a) Pokok perkara/gugatan; 284, 285 a) Substance of the case/claim;
b) Status penyelesaian perkara/gugatan; dan 285 b) Status of settlement of case/claim; and
c) Pengaruhnya terhadap kondisi Emiten atau 284 c) Potential impacts on the condition of the Issuer
Perusahaan Publik; or Public Company;
Profil Perusahaan
Company Profile
14) Informasi tentang sanksi administratif yang 286 14) information about administrative sanctions imposed
dikenakan kepada Emiten atau Perusahaan Publik, to Issuer or Public Company, members of the Board
anggota Dewan Komisaris dan Direksi, oleh otoritas of Commissioners and the Board of Directors, by the
Pasar Modal dan otoritas lainnya pada tahun buku Capital Market Authority and other authorities during
(jika ada); the last fiscal year (if any);
15) Informasi mengenai kode etik Emiten atau 15) information about codes of conduct of the Issuer or
Perusahaan Publik meliputi: Public Company, includes:
a) Pokok-pokok kode etik; 290 a) Key points of the code of conduct;
b) Bentuk sosialisasi kode etik dan upaya 292 b) Socialization of the code of conduct and
04 c)
penegakannya; dan
Pernyataan bahwa kode etik berlaku bagi 292 c)
enforcement; and
Statement that the code of conduct is
anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, applicable for the Board of Commissioners, the
dan karyawan Emiten atau Perusahaan Publik; Board of Directors, and employees of the Issuer
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
of Public Company;
16) Uraian singkat mengenai kebijakan pemberian 294 16) A brief description of the policy of providing
kompensasi jangka panjang berbasis kinerja long-term performance-based compensation to
kepada manajemen dan/atau karyawan yang management and/or employees owned by the
dimiliki oleh Emiten atau Perusahaan Publik (jika Issuer or Public Company (if any), including the
ada), antara lain berupa program kepemilikan management stock ownership program (MSOP) and/
saham oleh manajemen (management stock or program employee stock ownership (ESOP);
ownership program/MSOP) dan/atau program
kepemilikan saham oleh karyawan (employee stock
ownership program/ESOP); Dalam hal pemberian
kompensasi berupa program kepemilikan saham
oleh manajemen (management stock ownership
program/MSOP) dan/atau program kepemilikan
saham oleh karyawan (employee stock ownership
program/ESOP), informasi yang diungkapkan paling
sedikit memuat:
a) jumlah saham dan/atau opsi; N/A a) Number of shares and/or options;
b) jangka waktu pelaksanaan; N/A b) Implementation period;
c) persyaratan karyawan dan/atau manajemen N/A c) Requirements for eligible employees and/or
yang berhak; dan management; and
d) harga pelaksanaan atau penentuan harga N/A d) Exercise price or determination of exercise
pelaksanaan; price;
17) Uraian singkat mengenai kebijakan pengungkapan 205 17) A brief description of the information disclosure
informasi mengenai: policy regarding:
a) Kepemilikan saham anggota Direksi dan 295 a) Share ownership of members of the Board
anggota Dewan Komisaris paling lambat 3 of Directors and members of the Board of
(tiga) hari kerja setelah terjadinya kepemilikan Commissioners no later than 3 (three) working
atau setiap perubahan kepemilikan atas days after the occurrence of ownership or
saham Perusahaan Terbuka; dan any change in ownership of shares of a Public
Company; and
b) Pelaksanaan atas kebijakan dimaksud; 295 b) Implementation of the policy;
504 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 507
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Halaman
No. Keterangan Page Description
18) Uraian mengenai sistem pelaporan pelanggaran 296 18) Description of whistleblowing system at the Issuer or
(whistleblowing system) di Emiten atau Perusahaan Public Company (if any), among others include:
Publik (jika ada), antara lain meliputi:
a) Cara penyampaian laporan pelanggaran; √ a) Mechanism for violation reporting;
b) Perlindungan bagi pelapor; √ b) Protection for the whistleblower;
c) Penanganan pengaduan; √ c) Handling of violation reports;
d) Pihak yang mengelola pengaduan; dan √ d) Unit responsible for handling of violation
report; and
e) Hasil dari penanganan pengaduan, paling
sedikit meliputi:
e) Results from violation report handling, at least
includes:
06
(1) Jumlah pengaduan yang masuk dan √ (1) Number of complaints received and
diproses dalam tahun buku; dan processed during the fiscal year; and
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
(2) Tindak lanjut pengaduan; √ (2) Follow up of complaints;
19) Uraian mengenai kebijakan anti korupsi Emiten 304 19) A description of the anti-corruption policy of the
atau Perusahaan Publik, paling sedikit memuat: Issuer or Public Company, at least containing:
a) program dan prosedur yang dilakukan √ a) Programs and procedures implemented in
dalam mengatasi praktik korupsi, balas jasa overcoming corrupt practices, kickbacks, fraud,
(kickbacks), fraud, suap dan/atau gratifikasi bribery and/or gratification in Issuers or Public
dalam Emiten atau Perusahaan Publik; dan Companies; and
b) pelatihan/sosialisasi anti korupsi kepada √ b) Anti-corruption training/socialization to
karyawan Emiten atau Perusahaan Publik; employees of Issuers or Public Companies;
20) Penerapan atas Pedoman Tata Kelola Perusahaan 312 20) Implementation of the Guidelines of Corporate
Terbuka bagi Emiten yang menerbitkan Efek Governance for Public Companies for Issuer issuing
Bersifat Ekuitas atau Perusahaan Publik, meliputi:
a) pernyataan mengenai rekomendasi yang telah √
Equity-based Securities or Public Company, including:
a) statement regarding recommendation that 07
dilaksanakan; dan/atau have been implemented; and/or
b) penjelasan atas rekomendasi yang belum √ b) description of recommendation that have not
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
dilaksanakan, disertai alasan dan alternatif been implemented, along with the reason and
pelaksanaannya (jika ada); alternatives of implementation (if any);
h. Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Emiten atau 320 h. Social and Environmental Responsibility of the Issuer or
Perusahaan Publik Public Company
1) Informasi yang diungkapkan dalam bagian 1) The information disclosed in the social and
tanggung jawab sosial dan lingkungan merupakan environmental responsibility section is a
Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) Sustainability Report as referred to in the Financial
sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Services Authority Regulation Number 51/
Jasa Keuangan Nomor 51/POJK.03/2017 tentang POJK.03/2017 concerning the Implementation
Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga of Sustainable Finance for Financial Services
Jasa Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik, Institutions, Issuers, and Public Companies, at at
paling sedikit memuat: least includes:
a) penjelasan strategi keberlanjutan; 218 a) Explanation of the sustainability strategy;
b) ikhtisar aspek keberlanjutan (ekonomi, sosial, 12-15 b) Overview of sustainability aspects (economic,
dan lingkungan hidup); social, and environmental);
c) profil singkat Emiten atau Perusahaan Publik; 57 c) Brief profile of the Issuer or Public Company;
d) penjelasan Direksi; 220 d) Explanation of the Board of Directors;
e) tata kelola keberlanjutan; 226 e) Sustainability governance;
f) kinerja keberlanjutan; 236 f) Sustainability performance;
g) verifikasi tertulis dari pihak independen, jika - g) Written verification from an independent party,
ada; if any;
h) lembar umpan balik (feedback) untuk 313 h) Feedback sheet for readers, if any; and
pembaca, jika ada; dan
i) Tanggapan Emiten atau Perusahaan Publik - i) The response of the Issuer or Public Company
terhadap umpan balik laporan tahun to the previous year’s report feedback;
sebelumnya;
2) Laporan Keberlanjutan sebagaimana dimaksud √ 2) The Sustainability Report as referred to in number 1)
pada angka 1), harus disusun sesuai Pedoman must be prepared in accordance with the Technical
Teknis Penyusunan Laporan Keberlanjutan Guidelines for the Preparation of a Sustainability
(Sustainability Report) Bagi Emiten dan Perusahaan Report for Issuers and Public Companies as
Publik sebagaimana tercantum dalam Lampiran contained in Appendix II which is an integral part of
II yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari this Financial Services Authority Circular Letter;
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini;
3) Informasi Laporan Keberlanjutan (Sustainability 3) Information on the Sustainability Report in number
Report) pada angka 1) dapat: 1) can:
a) diungkapkan pada bagian lain yang relevan √ a) Disclosed in other relevant sections outside the
di luar bagian tanggung jawab sosial dan Social and Environmental Responsibility section,
lingkungan, seperti penjelasan Direksi terkait such as the Directors’ explanation regarding the
Laporan Keberlanjutan diungkapkan dalam Sustainability Report disclosed in the section
bagian terkait Laporan Direksi; dan/atau related to the Directors’ Report; and/or
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 505
Page 508
01
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Halaman
No. Keterangan Page Description
b) merujuk pada bagian lain di luar bagian √ b) Refers to other sections outside the Social and
tanggung jawab sosial dan lingkungan Environmental Responsibility section by still
dengan tetap mengacu pada Pedoman referring to the Technical Guidelines for the
Teknis Penyusunan Laporan Keberlanjutan Preparation of Sustainability Reports for Issuers
(Sustainability Report) Bagi Emiten dan and Public Companies as listed in Appendix
Perusahaan Publik sebagaimana tercantum II which is an integral part of this Financial
dalam Lampiran II yang merupakan bagian Services Authority Circular Letter, such as the
tidak terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas profile of the Issuer or Public Company;
02 Jasa Keuangan ini, seperti profil Emiten atau
Perusahaan Publik;
4) Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) 4) The Sustainability Report as referred to in number 1)
sebagaimana dimaksud pada angka 1) merupakan is an inseparable part of the Annual Report but can
Laporan Manajemen
Management Report
bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan be presented separately from the Annual Report;
Tahunan namun dapat disajikan secara terpisah
dengan Laporan Tahunan;
5) Dalam hal Laporan Keberlanjutan disajikan secara 5) In the event that the Sustainability Report is
terpisah dengan Laporan Tahunan, informasi presented separately from the Annual Report, the
yang diungkapkan dalam Laporan Keberlanjutan information disclosed in the Sustainability Report
dimaksud harus: must:
a) memuat seluruh informasi sebagaimana a) Contains all the information as referred to in
dimaksud pada angka 1); dan number 1); and
b) disusun sesuai Pedoman Teknis Penyusunan b) Prepared in accordance with the Technical
Laporan Keberlanjutan (Sustainability Guidelines for the Preparation of a
03 Report) Bagi Emiten dan Perusahaan Publik
sebagaimana tercantum dalam Lampiran II
yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari
Sustainability Report for Issuers and Public
Companies as listed in Appendix II which is an
integral part of this Financial Services Authority
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini; Circular Letter;
Profil Perusahaan
Company Profile
6) Dalam hal Laporan Keberlanjutan disajikan secara 6) In the event that the Sustainability Report is
terpisah dengan Laporan Tahunan, maka dalam presented separately from the Annual Report, then
bagian tanggung jawab sosial dan lingkungan the Social and Environmental Responsibility section
memuat informasi bahwa informasi mengenai contains information that information on Social and
tanggung jawab sosial dan lingkungan telah Environmental Responsibility has been disclosed
diungkapkan dalam Laporan Keberlanjutan yang in the Sustainability Report which is presented
disajikan secara terpisah dari Laporan Tahunan; separately from the Annual Report; and
dan
7) Penyampaian Laporan Keberlanjutan (Sustainability 7) Submission of the Sustainability Report which is
Report) yang disajikan secara terpisah dengan presented separately from the Annual Report must
04 Laporan Tahunan harus disampaikan bersamaan
dengan penyampaian Laporan Tahunan.
be submitted together with the Annual Report.
i Laporan Keuangan Tahunan yang Telah Diaudit 321 i Audited Annual Financial Statement
Disesuaikan
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Laporan keuangan tahunan yang dimuat dalam √ Financial Statements included in Annual Report should
Laporan Tahunan disusun sesuai dengan Standar be prepared in accordance with the Financial Accounting
Akuntansi Keuangan di Indonesia dan telah diaudit Standards in Indonesia and audited by an Accountant.
oleh Akuntan. Laporan keuangan dimaksud memuat The said financial statement should be included with
pernyataan mengenai pertanggungjawaban atas statement of responsibility for financial report as
laporan keuangan sebagaimana diatur dalam peraturan stipulated in the legislations in the Capital Markets
perundang-undangan di sektor Pasar Modal yang sector governing the responsibility of the Board of
mengatur mengenai tanggung jawab Direksi atas laporan Directors on the financial report or the legislations in the
keuangan atau peraturan perundang-undangan di Capital Markets sector governing the periodic reports of
sektor Pasar Modal yang mengatur mengenai laporan securities company in the event the Issuer is a Securities
berkala Perusahaan Efek dalam hal Emiten merupakan Company; and
Perusahaan Efek; dan
j Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota Dewan 50 j Letter of Statement of the Board of Directors and the
Komisaris tentang Tanggung Jawab atas Laporan Board of Commissioners regarding the Responsibility for
Tahunan Annual Reporting
Surat pernyataan anggota Direksi dan anggota Dewan √ Letter of statement of the Board of Directors and the
Komisaris tentang tanggung jawab atas Laporan Board of Commissioners regarding the responsibility
Tahunan disusun sesuai dengan format Surat for Annual Reporting should be prepared according to
Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota Dewan the format of letter of statement of member of Board
Komisaris tentang Tanggung Jawab atas Laporan of Directors and the Board of Commissioners regarding
Tahunan sebagaimana tercantum dalam Lampiran yang the responsibility for Annual Reporting as attached in the
merupakan bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran Attachment, which is an integral part of this Circulation
Otoritas Jasa Keuangan ini. Letter of the Financial Services Authority.
Page 509
INDEKS ISI GRI 05
GRI Content Index–With Reference
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
Pernyataan penggunaan PT Clipan Finance Indonesia Tbk telah melaporkan informasi yang dikutip dalam indeks GRI ini untuk periode
1 Januari-31 Desember 2025 dengan mengacu pada Standar GRI.
Statement of use PT Clipan Finance Indonesia Tbk has reported the information cited in this GRI content index for the period
January 1st-December 31st 2025 with reference to the GRI Standards.
GRI 1 used GRI 1: Foundation 2021
06
Pengungkapan Lokasi Halaman
GRI Standard Page Location
Disclosure
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
GRI 2 2-1 Informasi Organisasi 62
Organization Details
2-2 Entitas yang Termasuk dalam Laporan Keuangan Dikonsolidasi 322
Entities Included in the Consolidated Financial Statement
2-3 Periode Pelaporan, Frekuensi, dan Titik Kontak 322
Reporting Period, Frequency and Contact Point
2-4 Pernyataan Kembali Informasi 322
Restatement of Information
2-5 Verifikasi Pihak Eksternal
External Assurance
322
07
2-6 Kegiatan, Rantai Pasokan, dan Hubungan Bisnis Lainnya 62, 63, 70, 72, 76
Activities, Value Chain and Other Business Relationships
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
2-7 Karyawan 91
Employees
2-8 Pekerja Bukan Karyawan 92
Workers Who Are Not Employees
2-9 Struktur Tata Kelola dan Komposisi 170
Governance Structure and Composition
2-10 Nominasi dan Seleksi Badan Tata Kelola Tertinggi 223
Nomination and Selection of the Highest Governance Body
2-12 Peran Badan Tata Kelola Tertinggi dalam Mengawasi Pengelolaan Dampak 334
Role of the Highest Governance Body in Overseeing the Management of Impacts
2-13 Delegasi Tanggung Jawab untuk Mengelola Dampak 334
Delegation of Responsibility for Managing Impacts
2-14 Peran Badan Tata Kelola Tertinggi dalam Laporan Keberlanjutan 334
Role of the Highest Governance Body in Sustainability Reporting
2-15 Konflik Kepentingan 165
Conflict of Interest
2-16 Komunikasi Hal-hal Kritis 296
Communication of Critical Concern
2-17 Pengetahuan Kolektif Badan Tata Kelola Tertinggi 336
Collective Knowledge of the Highest Governance Body
2-18 Evaluasi Kinerja Badan Tata Kelola Tertinggi 220
Evaluation of the Performance of the Highest Governance Body
2-19 Kebijakan Remunerasi 223
Remuneration Policies
2-20 Proses Menentukan Remunerasi 223
Process to Determine Remuneration
2-22 Pernyataan Tentang Strategi Pembangunan Berkelanjutan 36
Statement on Sustainable Development Strategy
2-23 Komitmen Kebijakan 326
Policy Commitments
2-24 Menerapkan Komitmen Kebijakan 326
Embedding Policy Commitments
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 507
Page 510
c l i pa n . c o . i d
01
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Pengungkapan Lokasi Halaman
GRI Standard Page Location
Disclosure
2-26 Mekanisme untuk Mencari Saran dan Menyampaikan Kekhawatiran 296
Mechanism for Seeking Advice and Raising Concern
2-27 Kepatuhan Terhadap Regulasi dan Hukum 284
Compliance with Laws and Regulations
2-28 Keanggotaan Asosiasi 76
02 2-29
Membership Associations
Pendekatan Pelibatan Pemangku Kepentingan 337
Approach to Stakeholder Engagement
Laporan Manajemen
Management Report
GRI 3 3-1 Proses Menentukan Topik Material 323
Process to Determine Material Topics
3-2 Daftar Topik Material 323, 324
List of Material Topics
Ekonomi | Economic
GRI 3 3-3 Pengelolaan Topik Material 342
Management of Material Topics
GRI 201 201-1 Nilai Ekonomi Langsung yang Dihasilkan dan Didistribusikan 343
Kinerja Ekonomi Direct Economic Value Generated and Distributed
03 Economic Performance
GRI 3 3-3 Pengelolaan Topik Material 374, 375
Management of Material Topics
Profil Perusahaan
Company Profile
GRI 203 203-2 Dampak Ekonomi Tidak Langsung yang Signifikan 345, 374
Dampak Ekonomi Tidak Significant Indirect Economic Impacts
Langsung
Indirect Economic
Impact
Sosial | Social
GRI 3 3-3 Pengelolaan Topik Material 354
Management of Material Topics
04 GRI 401 401-1 Perekrutan Karyawan Baru dan Pengantian Karyawan 358, 359, 360
Ketenagakerjaan New Employee Hires and Employee Turnover
GRI 401: Employment
401-2 Tunjangan yang Diberikan Kepada Karyawan Purnawaktu yang Tidak Diberikan 368
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
2016
Kepada Karyawan Sementara atau Paruh Waktu
Benefits Provided to Full-time Employees That Are Not Provided to Temporary or
Part-Time Employees
GRI 3 3-3 Pengelolaan Topik Material 354
Management of Material Topics
GRI 404 404-1 Rata-Rata Jam Pelatihan Per Tahun Per Karyawan 362
Pelatihan & Pendidikan Average Hours of Training Per Year Per Employee
Training & Education
404-2 Program untuk Meningkatkan Keterampilan Karyawan dan Program Bantuan 363
Peralihan
Programs for Upgrading Employee Skills and Transition Assistance Programs
GRI 3 3-3 Pengelolaan Topik Material 374
Management of Material Topics
GRI 413 413-1 Operasi dengan Keterlibatan Masyarakat Lokal, Penilaian Dampak dan Program 375
Masyarakat Lokal Pengembangan
Local Community Operations with Local Community Engagement, Impact Assessments, and
Development Programs
GRI 3 3-3 Pengelolaan Topik Material 378
Management of Material Topics
GRI 417 Pemasaran dan 417-1 Persyaratan untuk Pelabelan dan Informasi Produk dan Jasa Requirements for 379
Pelabelan Product and Service Information and Labeling
Marketing and Labeling
GRI 3 3-3 Pengelolaan Topik Material 378
Management of Material Topics
GRI 418 418-1 Pengaduan yang Berdasar Mengenai Pelanggaran Terhadap Privasi Pelanggan dan 380
Privasi Pelanggan Hilangnya Data Pelanggan
Customer Privacy Substantiated Complaints Concerning Breaches of Customer Privacy and Losses of
Customer Data
508 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 511
DAFTAR PENGUNGKAPAN 05
SESUAI PERATURAN OTORITAS
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
JASA KEUANGAN NOMOR 51/
POJK.03/2017 [OJK G.4]
List of Disclosure Based on POJK No.51 POJK.03/2017
06
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
No. Indeks Nama Indeks Halaman
No. Index Name of Index Page
Strategi Keberlanjutan | Sustainability Strategy
A.1 Penjelasan Strategi Keberlanjutan 326
Explanation on Sustainability Strategies
Ikhtisar Kinerja Aspek Keberlanjutan | Overview of Sustainability Aspects Performance
B.1 Aspek Ekonomi 24
Economy Aspects
B.2 Aspek Lingkungan Hidup 24
Environmental Aspects 07
B.3 Aspek Sosial 25
Social Aspects
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Profil Perusahaan | Company Profile
C.1 Visi, Misi, dan Nilai Keberlanjutan 68, 69
Vission, Mission, Sustainable Values
C.2 Alamat Perusahaan 63
Company Address
C.3 Skala Usaha: 62, 63, 73, 91
a. Total aset atau kapitalisasi dan total kewajiban;
b. Jumlah karyawan menurut jenis kelamin, jabatan, usia, pendidikan, dan status ketenagakerjaan;
c. Nama pemegang saham dan persentase kepemilikan saham; dan
d. Wilayah operasional
Business Scale:
a. Total assets or assets capitalizationm and total liabilities;
b. Total employee based on gender, position, age, education and employment status;
c. Percentage of share ownership; and
d. Operational area.
C.4 Produk, Layanan, dan Kegiatan Usaha yang Dijalankan 62, 70, 72
Product, Service and Business Activities
C.5 Keanggotaan pada Asosiasi 76
Member Association
C.6 Perubahan Emiten dan Perusahaan Publik yang Bersifat Signifikan 77
Significant Changes
Penjelasan Direksi | Director Explanation
D.1 Penjelasan Direksi 36
Director Explanation
Tata Kelola Keberlanjutan | Sustainable Corporate Governance
E.1 Penanggung Jawab Penerapan Keuangan Berkelanjutan 334
Person in Charge Responsibility for Sustainable Finance
E.2 Pengembangan Kompetensi Terkait Keuangan Berkelanjutan 336
Sustainable Finance Competency Development
E.3 Penilaian Risiko Atas Penerapan Keuangan Berkelanjutan 336
Sustainable Finance Risk Assessment Implementation
E.4 Hubungan dengan Pemangku Kepentingan 337
Stakeholders Relations
E.5 Permasalahan Terhadap Penerapan Keuangan Berkelanjutan 341
Sustainable Finance Implementation Problems
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 509
Page 512
c l i pa n . c o . i d
01
Kilas Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
No. Indeks Nama Indeks Halaman
No. Index Name of Index Page
Kinerja Keberlanjutan | Sustainable Performance
F.1 Kegiatan Membangun Budaya Keberlanjutan 332
The Activities of Building a Culture of Sustainability
Kinerja Ekonomi | Economic Performance
F.2 Perbandingan Target dan Kinerja Produksi, Portofolio, Target Pembiayaan, atau Investasi, Pendapatan dan 343
Laba Rugi
02 Comparison of Production Targets and Performance, Portfolio, Financial Targets, or Investment, Revenue and
Profit
F.3 Perbandingan Target dan Kinerja Portofolio, Target Pembiayaan, atau Investasi pada Instrumen Keuangan 344
atau Proyek yang Sejalan dengan Keuangan Berkelanjutan
Laporan Manajemen
Management Report
Comparison of Portfolio Targets and Performance, Financing Targets, or Investments in Financial Instruments
or Projects in Line With the Implementation of Sustainable Finance
Kinerja Lingkungan Hidup | Environmental Performance
F.4 Biaya Lingkungan Hidup 346
Environment Cost Incurred
Aspek Material | Material Aspect
F.5 Penggunaan Material yang Ramah Lingkungan 346, 347
Use of Environmentally Friendly Materials
03 Aspek Energi | Energy Aspect
F.6 Jumlah dan Intensitas Energi yang Digunakan 348
The Amount and Intensity of Energy Used
Profil Perusahaan
Company Profile
F.7 Upaya dan Pencapaian Efisiensi Energi dan Penggunaan Energi Terbarukan 348
Efforts and Achievement of Energy Efficiency Including Use of Renewable Energy Sources
Aspek Air | Water Aspect
F.8 Penggunaan Air 350
Water Used
Aspek Keanekaragaman Hayati | Biodiversity Aspect
04
F.9 Dampak dari Wilayah Operasional yang Dekat atau Berada di Daerah Konservasi atau Memiliki 351
Keanekaragaman Hayati
Impacts from Operational Areas Close to or in Conservation Areas or Having Biodiversity
F.10 Usaha Konservasi Keanekaragaman Hayati 351
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
Biodiversity Conservation Efforts
Aspek Emisi | Emission Aspect
F.11 Jumlah dan Intensitas Emisi yang Dihasilkan Berdasarkan Jenisnya 350
The Amount and Intensity of Emissions Produced by Type
F.12 Upaya dan Pencapaian Pengurangan Emisi yang Dilakukan 348
Efforts and Achievement Emission Reduction Carried Out
Aspek Limbah dan Efluen | Waste and Effluent Aspect
F.13 Jumlah Limbah dan Efluen yang Dihasilkan Berdasarkan Jenis 351
The Amount of Waste and Effluent Produced by Type
F.14 Mekanisme Pengelolaan Limbah dan Efluen 351
Mechanism of Waste and Effluent Management
F.15 Tumpahan yang Terjadi (jika ada) 351
Spills that Occur (if any)
Aspek Pengaduan Terkait Lingkungan Hidup | Environmental Complaint Aspect
F.16 Jumlah dan Materi Pengaduan Lingkungan Hidup yang Diterima dan Diselesaikan Tidak Ada
The Amount and Material of Environmental Complaints Received and Resolved None
510 PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report
Page 513
05
Tinjauan Fungsi Pendukung
Business Supporting Function
No. Indeks Nama Indeks Halaman
No. Index Name of Index Page
Kinerja Sosial | Social Aspect
F.17 Komitmen untuk Memberikan Layanan atas Produk dan/atau Jasa yang Setara kepada Konsumen 378
Commitment to Provide Services for Equivalent Products and/or Services to Consumers
Aspek Ketenagakerjaan | Employment Aspect
F.18 Kesetaraan Kesempatan Bekerja 356
Equality of Employment Opportunities
F.19 Tenaga Kerja Anak dan Tenaga Kerja Paksa 356
Child Labor and Forced Labor
F.20 Upah Minimum Regional 366 06
The Regional Minimum Wage
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
F.21 Lingkungan Bekerja yang Layak dan Aman 373
Decent and Safe Working Environment
F.22 Pelatihan dan Pengembangan Kemampuan Pegawai 362, 363
Training and Capacity Building of Employees
Aspek Masyarakat | Society Aspect
F.23 Dampak Operasi Terhadap Masyarakat Sekitar 374
Operational Impacts to the Surrounding Community
F.24 Pengaduan Masyarakat 377
Public Complaints
F.25 Kegiatan Tanggung Jawab Sosial Lingkungan (TJSL) 375
Environmental and Social Responsibility Activities 07
Tanggung Jawab Pengembangan Produk/Jasa Berkelanjutan | Responsibilities for Developing Sustainable Products/Services
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
F.26 Inovasi dan Pengembangan Produk/Jasa Keuangan Berkelanjutan 378
Innovation and Development of Sustainable Financial Products and/or Services
F.27 Produk/Jasa yang Sudah Dievaluasi Keamanannya bagi Pelanggan 380
Products/Services that have been Evaluated for Safety for Customers
F.28 Dampak Produk/Jasa 379
Products/Service Impacts
F.29 Jumlah Produk yang Ditarik Kembali 380
Number of Products Recalled
F.30 Survei Kepuasan Pelanggan Terhadap Produk dan/atau Jasa Keuangan Berkelanjutan 383
Customer Satisfaction Survey of Sustainable Finance and/or Services
Lain-lain | Others
G.1 Verifikasi Tertulis dari Pihak Independen (jika ada) 322
Written Verification from an Independent Party (if any)
G.2 Lembar Umpan Balik 385
Feedback Form
G.3 Tanggapan Terhadap Umpan Balik Laporan Keberlanjutan Tahun Sebelumnya 384
Feedback on Previous Year’s Sustainability Report
G.4 Daftar Pengungkapan Sesuai Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan 389
Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik
Disclosure List Based on POJK No.51/POJK.03/2017 regarding the Implementation of Sustainable Finance for
Financial Services Institutions, Listed Companies and Public Companies
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025 Annual Report 511
Page 514
Page 515
Page 516
LAPORAN TAHUNAN
annual report
Bertumbuh dan Berkembang Bersama
Bertumbuh dan Berkembang Bersama
Bertumbuh dan
Berkembang Bersama
Growing and Evolving Together
LAPORAN TAHUNAN
annual report
PT Clipan Finance Indonesia Tbk
Wisma Slipi Lt. 6 | 6th Floor
Jl. Let. Jen. S. Parman Kav. 12
Jakarta 11480 Indonesia
Tel. : (62-21) 530 8005
Fax. : (62-21) 530 8026, 530 8027
www.clipan.co.id
Names mentioned 89 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
person
Independensi
· Komisaris Independen
p.5
unresolved
org
Bank Laporan Manajemen Management Report Tagihan Anjak Piutang
p.12
unresolved
org
BAPEPAM
p.16 ×6
unresolved
org
PT Pemeringkat Efek Indonesia
p.16 ×3
unresolved
org
PT Pemeringkat Efek
p.16 ×2
unresolved
org
PT Pemeringkat Efek BAPEPAM Decree Indonesia
p.16
unresolved
org
PT Pemeringkat
p.16 ×3
unresolved
org
Financial Services Authority
p.25 ×7
unresolved
org
Indonesia Tbk
p.31
unresolved
org
Bank Indonesia
p.32
unresolved
person
Keterlibatan
· Komisaris
p.33
unresolved
person
DI BAWAH
· KOMISARIS
p.36
unresolved
org
Indonesia Stock Exchange
p.43 ×2
unresolved
org
Pendirian
· Nama Perusahaan
p.64
unresolved
person
Kartini
p.64
unresolved
org
Working Capital Financing Muljadi
p.64
unresolved
person
Notary Kartini Muljadi
· Notaris
p.66 ×3
unresolved
org
Menteri Kehakiman Republik Indonesia
p.66 ×2
unresolved
org
PT CLIPAN LEASING CORPORATION
p.67
unresolved
org
Minister of Justice
p.67
unresolved
person
Singgih Susilo
· Notaris
p.67 ×3
unresolved
org
PTClipan ClipanFinance FinanceIndonesia IndonesiaTbk Tbk
p.71 ×2
unresolved
org
PT Asuransi Artarindo
p.83 ×2
unresolved
org
Panin Insurance Tbk
p.83 ×16
unresolved
org
PT General Adjuster Indonesia
p.83 ×4
unresolved
org
PT Experta Pialang Asuransi Nusantara
p.83 ×4
unresolved
org
PT Panin Dai-ichi Life
p.83 ×2
unresolved
org
PT Experta Pialang Asuransi Nusantara Nusantara
p.83 ×2
unresolved
—
Served
· Commissioner
p.83
unresolved
person
Drs. Utomo Mulia
p.84 ×3
unresolved
org
Capelle Tuanakotta
p.84 ×2
unresolved
person
Drs. Hans Tuanakotta
p.84 ×3
unresolved
person
Lukman
p.85
unresolved
org
PT Lippo Bank
p.87 ×2
unresolved
org
PT Union Bank
p.87 ×2
unresolved
org
PT Asuransi Union Far East
p.88 ×2
unresolved
org
PT Asuransi Hastin Utama
p.88 ×2
unresolved
—
Serving
· Director
p.88
unresolved
person
Roelly Makalis. Pengangkatan
· Direktur
p.89 ×5
unresolved
person
Lie
p.89
unresolved
org
Clipan Indonesia Tbk
p.89 ×2
unresolved
org
Finance Indonesia Tbk
p.89
unresolved
org
Reksa Dana Panin Dana Maksima
p.98
unresolved
org
Maybank Kim Eng Sec. Pte Ltd
p.98
unresolved
person
Chandra Rahardja Gunawan
· Commissioner
p.101 ×2
unresolved
person
Vice
· Wakil Presiden Direktur
p.101 ×3
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.