Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 532
Page 1
PT BANK MEGA Tbk
2023 Laporan Tahunan
Page 2
Sanggahan
Laporan tahunan PT Bank Mega Tbk tahun buku material dari yang telah diprediksi dan hal ini berada
2023 mengusung tema “Refocus in Business di luar kendali Bank dan Direksi Bank. Pernyataan
Strategy for Sustainable Growth”. Laporan tersebut tidak terkait baik secara langsung maupun
Tahunan ini diterbitkan sesuai dengan Peraturan secara eksklusif dengan fakta-fakta historis dan tidak
Otoritas Jasa Keuangan Nomor 29/POJK.04/2016 mencerminkan niat, rencana, ekspektasi, asumsi dan
tentang Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan keyakinan Bank mengenai kejadian-kejadian di masa
Publik dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan datang. Tidak ada jaminan bahwa kejadian di masa
Nomor 16/SEOJK.04/2021 Tentang Bentuk dan Isi datang akan muncul, proyeksi akan tercapai, atau
Laporan Tahunan Emiten Atau Perusahaan Publik. asumsi Bank benar. Pernyataanpernyataan tersebut
bukan dan tidak dapat dianggap sebagai representasi
Laporan Tahunan ini dapat berisi beberapa atas kinerja Bank di masa datang.
pernyataan yang merupakan proyeksi dan
pandangan masa depan yang menggambarkan Laporan tahunan ini memuat kata “Bank” dan
cara pandang Bank terhadap kejadian-kejadian “Bank Mega” yang didefinisikan sebagai PT Bank
dan kinerja keuangan di masa depan, serta kondisi Mega Tbk yang menjalankan kegiatan usaha dalam
keuangan, hasil operasi dan hasil usaha, kondisi bidang perbankan. Adakalanya kata “Perusahaan”
ekonomi, kondisi industri perbankan serta kondisi dan “Perseroan” juga digunakan atas dasar
industri lainnya. kemudahan untuk menyebut PT Bank MegaTbk
secara umum. Penyebutan satuan mata uang
Pandangan-pandangan ini didasarkan pada beberapa “Rupiah”, “Rp” atau “IDR” merujuk pada mata
estimasi dan asumsi saat ini, yang dapat berubah uang resmi Republik Indonesia, sedangkan “Dolar
seiring dengan ketidakpastian, kontijensi dan berbagai AS”, “US$” atau “USD” merujuk pada mata uang
risiko bisnis, ekonomi yang dapat berubah sewaktu- resmi Amerika Serikat. Semua informasi keuangan
waktu. Dimana kondisi tersebut dapat menyebabkan disajikan dalam mata uang Rupiah.
hasil, kinerja dan kejadian sebenarnya berbeda secara
Penjelasan Tema
Tahun 2023 yang penuh dengan tantangan bisnis yang memberdayakan seluruh kekuatan dan
dan dinamika kondisi perekonomian, sehingga resources yang dimiliki.
mendorong Bank Mega untuk secara ketat
memantau kinerjanya. Bank Mega telah Bank berkomitmen untuk terus mengembangkan
menetapkan untuk bersiap melakukan refocusing layanan digital secara berkesinambungan, agar
strategi bisnis. Dengan demikian, Bank Mega dapat menjadi one stop financial services dengan
kedepan dapat tumbuh berkesinambungan lebih memanfaatkan ekosistem CT Corp.
baik lagi dengan menyelaraskan fokus strategi
2 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 3
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth 2024 Laporan Tahunan Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 3
Page 4
Kesinambungan Tema 4 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 5
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Optimizing Digital Ecosystem for Excellence Performance
Melalui digital ecosystem CT Corp Bank Mega dapat memberikan
benefit serta seamless experience bagi para nasabahnya dengan
melakukan transaksi diseluruh unit CT Corp baik produk finansial, gerai
ritel, produk hiburan dan lainnya. Bank Mega berkomitmen untuk terus
mengembangkan layanan digital untuk memberikan pelayanan prima
kepada para nasabah dan meraih pencapaian usaha yang optimal bagi
seluruh pemangku kepentingan Bank Mega.
Enhancing Digital Excellence
Bank Mega berkomitmen untuk terus meningkatkan keunggulan layanan
digitalnya untuk memberikan kemudahan, kenyamanan dan keamanan
transaksi bagi nasabah. Bank Mega juga terus menambah fitur digital
serta memperkuat infrastruktur keamanan transaksi. Pengembangan
digital ini juga dapat meningkatnya loyalitas nasabah. Untuk itulah,
Bank berkomitmen untuk terus mengembangkan layanan digital secara
berkesinambungan, untuk menjadi one stop financial services dibawah
dukungan CT Corp.
Digitalization for Higher Profitability
Bank Mega fokus pada strategi transformasi digital dan automasi
yang merefleksikan keunggulan Bank Mega sebagai innovator dan
perusahaan perbankan berwawasan ke depan. Saat ini, melalui integrasi
one stop financial services dibawah dukungan CT Corp, Bank Mega
mampu menghadirkan konektivitas bagi seluruh lapisan masyarakat
Indonesia.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 5
Page 6
Keunggulan Kompetitif Kami
01
Sinergi bisnis dengan kelompok usaha dibawah PT CT Corpora selaku entitas induk akhir
Salah satu keunggulan yang dimiliki oleh Bank Mega adalah berada di dalam satu ekosistem di
bawah PT CT Corpora (“CT Corp”). Bank Mega melakukan sinergi dengan seluruh unit usaha
ritel yang berada dalam ekosistem CT Corp, sehingga Bank Mega dapat memberikan benefit
kepada para nasabah. Nasabah akan menikmati berbagai diskon dan penawaran menarik apabila
melakukan transaksi menggunakan kartu Bank Mega, diseluruh unit usaha CT Corp baik produk
finansial, gerai ritel, produk hiburan dan lainnya.
02
Produk dan layanan perbankan yang terdiversifikasi
Bank Mega memiliki produk dan layanan perbankan yang terdiversifikasi baik untuk nasabah
institusi maupun individu.
03
Layanan digital
Inovasi berkelanjutan digital Bank Mega berhasil meningkatkan jumlah pengguna M-Smile. Jumlah
pengguna M-smile pada tahun 2023 telah mencapai lebih dari 54% total nasabah retail atau naik
sebesar 18% dari tahun 2022.
6 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 7
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
04
Permodalan yang kuat
Bank Mega memiliki permodalan yang kuat dengan rasio CAR sebesar 26,17% di tahun 2023.
Rasio permodalan yang kuat ini memberikan ruang yang lebih lebar untuk ekspansi kredit di
masa mendatang.
05 Jaringan yang kuat di seluruh Indonesia.
Bank Mega memiliki jaringan kantor yang tersebar di Indonesia yang terdiri dari 312 kantor cabang
pembantu, 55 kantor cabang, 8 kantor wilayah, dan 3 kantor fungsional per 31 Desember 2023.
06 Berperingkat idAA-/stable dari Pefindo
Bank Mega memiliki kemampuan yang sangat kuat untuk memenuhi komitmen keuangan jangka
panjangnya dibandingkan terhadap obligor Indonesia lainnya.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 7
Page 8
Daftar Isi
Kinerja 10 Laporan 32 Profil 58
2023 Manajemen Perusahaan
Sanggahan 2 03 Kronologis Penerbitan 110
Profil Perusahaan dan/atau Pencatatan Efek
Penjelasan Tema 2 Lainnya
Kesinambungan Tema 4 Identitas Perusahaan 60 Lembaga dan Profesi 111
Pencapaian Utama Tahun 6 Penunjang Pasar Modal
Riwayat Singkat Perusahaan 61
2023 Informasi Pada Situs Web 112
Kronologis Perubahan Nama 62
Keunggulan Kompetitif Kami 7 Perusahaan
Perusahaan
Daftar Isi 8 Alamat Jaringan Kantor 112
Jejak Langkah 62
01 Logo Perusahaan 64 04
Kinerja 2023 Bidang Usaha 64 Analisis dan
Produk dan Jasa 66 Pembahasan Manajemen
Ikhtisar Keuangan 12
Wilayah Operasional 70
Ikhtisar Operasional 16 Tinjauan Perekonomian 128
Keanggotaan Dalam 71
Informasi Saham 17 Asosiasi Tinjauan Industri Perbankan 129
Aksi Korporasi 18 Visi, Misi & Budaya 72 Posisi Bank dalam Industri 131
Perusahaan Tinjauan Operasi Per 132
Penghentian Perdagangan 18
Saham Sementara/ Struktur Organisasi 74 Segmen Usaha dan
Penghapusan Pencatatan Geografis
Saham Profil Dewan Komisaris 76
Aspek Pemasaran 148
Informasi Efek Lainnya 18 Profil Direksi 82
Tinjauan Keuangan 149
Rating Perusahaan 19 Perubahan Anggota 91
Manajemen Setelah Tahun Rasio-Rasio Keuangan 158
Penghargaan dan Sertifikasi 20 Buku 2023 Utama
Peristiwa Penting 2023 23 Profil Anggota Komite Non 91 Suku Bunga Dasar Kredit 161
Komisaris Struktur Modal dan 162
02 Profil Pejabat Eksekutif 98 Kebijakan Manajemen atas
Laporan Manajemen Struktur Modal
Komposisi Pemegang 102
Saham Ikatan yang Material untuk 165
Laporan Dewan Komisaris 34 Investasi Barang Modal
Struktur Grup Perusahaan 104
Dewan Komisaris 42 Realisasi Investasi Barang 165
Struktur Bisnis Grup 106 Modal
Laporan Direksi 44
Entitas Anak 108 Informasi dan Fakta Material 166
Direksi 54 dan Entitas Asosiasi yang Terjadi Setelah Tanggal
Pernyataan 56 Kronologis Penerbitan dan/ 108 Laporan Akuntan
Pertanggungjawaban atau Pencatatan Saham
Laporan Tahunan 2023
8 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 9
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Analisa dan 126 Tata Kelola 264 Laporan 334
Pembahasan Perusahaan Keberlanjutan
Manajemen
Kode Etik 328
Kebijakan Dividen dan 166 05
Pembagiannya Perkara Hukum 328
Tata Kelola Perusahaan
Informasi Tentang Program 166 Sanksi Administratif 329
Kepemilikan Saham Pendahuluan 266 Kecukupan Transparansi 329
oleh Pegawai dan/atau Keuangan dan Non
Struktur Tata Kelola 268
Manajemen (ESOP/MSOP) Keuangan
Rapat Umum Pemegang 269
Informasi Tentang Realisasi 167 Penilaian Sendiri Penerapan 330
Saham Tahunan
Penggunaan Dana Hasil Tata Kelola Bank Umum
Penawaran Umum Dewan Komisaris 275
Penerapan Pedoman Tata 330
Informasi Material Mengenai 167 Direksi 279 Kelola Perusahaan Terbuka
Investasi, Ekspansi,
Divestasi, Penggabungan Transparansi Informasi 285 Pelaksanaan Tata Kelola 332
Usaha, Akuisisi, dan/atau Terkait Terintegrasi
Restrukturisasi Utang Dewan Komisaris dan Direksi
Akses Informasi dan Data 333
Informasi Transaksi Material 167 Organ Pendukung Dewan 291
Komisaris
yang Mengandung Benturan 06
Kepentingan dan/atau Organ Pendukung Direksi 302
Transaksi dengan Pihak Laporan Keberlanjutan
Afiliasi/Pihak Berelasi Sekretaris Perusahaan 310
Laporan Keberlanjutan 336
Perubahan Peraturan 172 Audit Internal 313
Perundang-Undangan Cross-Reference dengan 337
Fungsi Kepatuhan 316 Surat Edaran OJK No. 16/
yang Berpengaruh Signifikan
Terhadap Perusahaan Sistem Pengendalian Intern 318 SEOJK.04/2021 Tentang
Bentuk dan Isi Laporan
Perubahan Kebijakan 172 Penerapan Tata Kelola 320 Tahunan Emiten atau
Akuntansi dan Perusahaan Lainnya Perusahaan Publik
Dampaknya Terhadap
Kebijakan Pencegahan 323
Perusahaan
Insider Trading 07
Target, Realisasi dan 173
Proyeksi
Kebijakan Anti Korupsi dan/ 323 Laporan Keuangan
atau Fraud
Prospek Usaha 174
Kebijakan Operasional 324
Informasi Kelangsungan 175 Terkait Perlindungan Aset,
Usaha Privasi, dan Data Konsumen
dalam Rangka Perlindungan
Tinjauan Pendukung Bisnis 176 Konsumen dan Masyarakat
Teknologi Informasi 181 Sistem Pelaporan 325
Permodalan dan Manajemen 184 Pelanggaran
Risiko
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 9
Page 10
Kinerja 2023
01
Kinerja
2023
10 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 11
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 11
Page 12
Kinerja 2023
Ikhtisar Data Keuangan Penting
Laporan Posisi Keuangan
(Dinyatakan dalam miliar Rupiah)
2023 2022 2021 2020 2019
Aset Keuangan 123.464 133.021 124.792 103.615 93.006
Aset Non Keuangan 8.586 8.729 8.087 8.588 7.798
Jumlah Aset 132.050 141.750 132.879 112.203 100.804
Kredit yang Diberikan 66.293 70.289 60.677 48.487 53.015
Dana Pihak Ketiga 89.436 102.950 98.907 79.186 72.790
Liabilitas Keuangan 109.371 120.334 112.542 93.385 84.163
Liabilitas Non Keuangan 924 783 1.193 610 1.099
Jumlah Liabilitas 110.294 121.117 113.735 93.995 85.262
Jumlah Ekuitas 21.756 20.634 19.144 18.208 15.542
Jumlah Liabilitas, dan Ekuitas 132.050 141.750 132.879 112.203 100.804
Jumlah Aset Jumlah Liabilitas
100% 160.000 100% 140.000
140.000 120.000
98% 98%
120.000
100.000
96% 96%
100.000
80.000
94% 80.000 94%
60.000
60.000
92% 92%
40.000 40.000
90% 90%
20.000 20.000
88% 88%
2023 2022 2021 2020 2019 2023 2022 2021 2020 2019
Aset Keuangan Aset Non Keuangan Jumlah Aset (RHS) Liabilitas Keuangan Liabilitas Non Keuangan Jumlah Liabilitas (RHS)
Jumlah Ekuitas
21.756 20.634 19.144 18.208 15.542
2023 2022 2021 2020 2019
12 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 13
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Laporan Laba Rugi Dan Penghasilan Komprehensif Lain
(Dinyatakan dalam miliar Rupiah)
2023 2022 2021 2020 2019
Pendapatan bunga 10.217 9.069 8.110 8.046 7.455
Beban bunga (4.685) (3.200) (3.269) (4.133) (3.871)
Pendapatan Bunga - Neto 5.532 5.869 4.841 3.913 3.584
Pendapatan Operasional Lainnya 2.288 2.498 3.140 2.919 2.316
Beban Operasional Lainnya (3.487) (3.365) (3.038) (3.097) (3.424)
Pendapatan Operasional Bersih 4.333 5.002 4.943 3.735 2.476
Pendapatan (Beban) non-operasional - bersih 10 26 10 (20) 32
Laba Sebelum Pajak penghasilan 4.343 5.028 4.953 3.715 2.508
Beban Pajak penghasilan (832) (975) (945) (707) (505)
Laba Bersih Tahun Berjalan 3.511 4.053 4.008 3.008 2.003
Penghasilan komprehensif lain tahun berjalan,
setelah pajak penghasilan 448 236 (972) 914 555
Jumlah Laba Komprehensif Tahun Berjalan
Setelah Pajak Penghasilan 3.959 4.289 3.036 3.922 2.558
Laba Per Saham Dasar (Nilai Penuh) 299 345 341 256 171
Jumlah laba rugi yang dapat diatribusikan
3.511 4.053 4.008 3.008 2.003
kepada pemilik entitas induk
Jumlah laba rugi komprehensif yang dapat
3.959 4.289 3.036 3.922 2.558
diatribusikan kepada pemilik entitas induk
Pendapatan Bunga - Net Pendapatan Operasional Lainnya
5.532 5.869 4.841 3.913 3.584 2.288 2.498 3.140 2.919 2.316
2023 2022 2021 2020 2019 2023 2022 2021 2020 2019
Laba Sebelum Pajak Penghasilan Laba Bersih Tahun Berjalan
4.343 5.028 4.953 3.715 2.508 3.511 4.053 4.008 3.008 2.003
2023 2022 2021 2020 2019 2023 2022 2021 2020 2019
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 13
Page 14
Kinerja 2023
Laporan Arus Kas
(Dinyatakan dalam miliar Rupiah)
2023 2022 2021 2020 2019
Arus kas bersih diperoleh dari aktivitas operasi (10.339) 16.607 10.933 (546) 3.650
Arus kas bersih digunakan untuk aktivitas
4.289 (13.443) 1.064 (4.933) 3.148
investasi
Arus kas bersih digunakan untuk aktivitas
(1.787) (1.239) (2.096) (670) (800)
pendanaan
Kenaikan Bersih Kas dan Setara Kas (7.837) 1.925 9.901 (6.149) 5.998
Kas dan Setara Kas Pada Awal Tahun 19.517 17.592 7.691 13.840 7.842
Kas dan Setara Kas Pada Akhir Tahun 11.680 19.517 17.592 7.691 13.840
Rasio Keuangan
2023 2022 2021 2020 2019
Modal
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) 26,17% 25,41% 27,30% 31,04% 23,68%
KPMM Modal Inti 25,40% 24,64% 26,51% 30,19% 23,68%
KPMM Modal Pelengkap 0,76% 0,77% 0,79% 0,85% 0,00%
CET 1 25,40% 24,64% 26,51% 30,19% 23,68%
Aset Produktif
Aset Produktif Bermasalah dan Aset Non- 1,58% 1,13% 1,04% 1,30% 2,29%
Produktif Bermasalah terhadap Total Aset
Produktif dan Aset Non-Produktif
Aset Produktif Bermasalah terhadap Total Aktiva 0,99% 0,78% 0,66% 0,67% 1,49%
Produktif
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset 0,56% 0,49% 0,46% 0,46% 0,32%
Keuangan Terhadap Aset Produktif
Rasio Kredit Bermasalah (NPL) – Bruto 1,57% 1,23% 1,12% 1,39% 2,46%
Rasio Kredit Bermasalah (NPL) – Bersih 1,18% 0,91% 0,81% 1,07% 2,25%
Rentabilitas
Imbal Hasil Aktiva (ROA) 3,47% 4,00% 4,22% 3,64% 2,90%
Imbal Hasil Ekuitas (ROE) 17,62% 23,15% 23,49% 19,42% 14,85%
Marjin Bunga Bersih (NIM) 5,21% 5,42% 4,75% 4,42% 4,90%
Beban Operasional terhadap Penghasilan 65,36% 56,76% 56,06% 65,94% 74,10%
Operasional (BOPO)
Cost to Income Ratio (CIR) 42,11% 38,46% 36,80% 43,66% -
14 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 15
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
2023 2022 2021 2020 2019
Likuiditas
Loan to Deposit Ratio (LDR) 74,03% 68,04% 60,96% 60,04% 69,67%
Kepatuhan
a. Presentase Pelanggaran BMPK
a.1. Pihak Terkait 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
a.2. Pihak Tidak Terkait 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
b. Presentase Pelampauan BMPK
b.1. Pihak Terkait 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
b.2. Pihak Tidak Terkait 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
GWM Utama Rupiah
Harian 0,00% 0,00% 0,50% 0,00% 3,00%
Rata-Rata 6,88% 7,85% 3,04% 3,07% 3,74%
GWM Valuta Asing (harian) 4,05% 4,03% 4,01% 4,15% 8,08%
Posisi Devisa Neto (PDN) secara keseluruhan 0,75% 0,21% 0,46% 0,26% 9,99%
ROA ROE NIM
3,47% 4,00% 4,22% 3,64% 2,90% 17,62% 23,15% 23,49% 19,42% 14,85% 5,21% 5,42% 4,75% 4,42% 4,90%
2023 2022 2021 2020 2019 2023 2022 2021 2020 2019 2023 2022 2021 2020 2019
BOPO LDR CAR
65,36% 56,76% 56,06% 65,94% 74,10% 74,03% 68,04% 60,96% 60,04% 69,67% 26,17% 25,41% 27,30% 31,04% 23,68%
2023 2022 2021 2020 2019 2023 2022 2021 2020 2019 2023 2022 2021 2020 2019
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 15
Page 16
Kinerja 2023
Ikhtisar Operasional
2023 2022 2021 2020 2019
Operasional Non-Digital
Jumlah Pegawai 6.244 6.131 6.320 5.052 5.379
Jumlah ATM 582 637 671 684 709
Kantor Kas - - - 40 39
Kantor Cabang Pembantu 312 326 322 283 284
Kantor Cabang 55 55 54 54 54
Kantor Wilayah 8 8 8 8 8
Kantor Fungsional 3 2 2 2 2
Layanan Perbankan Digital
Posisi Unduhan Aplikasi M-Smile 870.300 639.465 430.385 217.190 54.711
Posisi Pengguna Aplikasi M-Smile 784.118 581.311 394.564 286.977 * 119.292 *
Nilai Transaksi 36.339 20.967 10.737 4.893 2.720
Jumlah Transaksi 8.842.330 5.669.771 3.679.204 2.064.677 1.114.089
Jumlah Unduhan Aplikasi & Jumlah Pengguna Aplikasi M-Smile
870.300
784.118
639.465
581.311
430.385
394.564
286.977 *
217.190
119.292 *
54.711
2023 2022 2021 2020 2019
Jumlah Unduhan Aplikasi M-Smile Jumlah Pengguna Aplikasi M-Smile
*Awal peluncuran M-Smile, sehingga data pengguna merupakan gabungan dari pengguna M-Smile dan Mega Mobile
Nilai Transaksi (RpMilliar) & Jumlah Transaksi (RHS)
40.000 10.000.000
35.000 9.000.000
8.000.000
30.000
7.000.000
25.000 6.000.000
20.000 5.000.000
15.000 4.000.000
3.000.000
10.000
2.000.000
5.000 1.000.000
0 0
2023 2022 2021 2020 2019
Nilai Transaksi (RpMilliar) Jumlah Transaksi (RHS)
16 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 17
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Informasi Saham
Penawaran Umum Saham Perdana
Bank Mega telah melakukan penawaran umum saham Indonesia menjadi efektif dan pada tanggal 17 April
perdana kepada masyarakat sebanyak 112.500.000 saham 2000 saham-saham yang ditawarkan tersebut dicatat dan
dengan nilai nominal Rp500 (nilai penuh) per saham diperdagangkan di Bursa Efek Indonesia.
dan harga penawaran Rp1.200 (nilai penuh) per saham.
Pada tanggal 15 Maret 2000 sesuai dengan surat ketua Keterangan lebih lanjut terkait Penawaran Umum Saham
BAPEPAM-LK No. S-493/PM/2000, Pernyataan Pendaftaran Bank dan Penambahannya dapat dilihat di bagian
Bank untuk menerbitkan saham kepada masyarakat di kronologis pencatatan saham dari bab Profil Perusahaan.
Kinerja Perdagangan Saham
Bank Mega melaporkan kinerja perdagangan saham Bank di sepanjang tahun 2023 secara kuartalan sebagaimana yang
disajikan pada tabel dan grafik berikut ini:
Harga Saham Volume
2023 Transaksi Jumlah Saham Kapitalisasi Pasar
Tertinggi Terendah Penutupan (Lembar Ribu) Beredar (RpJuta)
Triwulan I 6.500 5.025 5.100 4.382 11.623.514.905 59.279.926
Triwulan II 5.400 4.840 5.400 993 11.623.514.905 62.766.980
Triwulan III 5.500 4.910 5.500 1.496 11.623.514.905 63.929.332
Triwulan IV 5.500 5.100 5.100 6.264 11.623.514.905 59.279.926
Harga Saham Volume
2022 Transaksi Jumlah Saham Kapitalisasi Pasar
Tertinggi Terendah Penutupan (Lembar Ribu) Beredar (RpJuta)
Triwulan I 11.475 6.025 6.400 5.176 11.623.514.905 74.390.495
Triwulan II 6.500 5.200 5.225 1.403 11.623.514.905 60.732.865
Triwulan III 5.800 4.720 5.750 1.490 11.623.514.905 66.835.211
Triwulan IV 5.900 5.275 5.275 1.609 11.623.514.905 61.314.041
Grafik Harga Saham 2023-2022
7.000 7.000
6.000 6.000
5.000 5.000
4.000 4.000
3.000 3.000
2.000 2.000
1.000 1.000
1Q22 2Q22 3Q22 4Q22 1Q23 2Q23 3Q23 4Q23
Harga Penutupan Volume Perdagangan (RHS)
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 17
Page 18
Kinerja 2023 Aksi Korporasi Aksi Korporasi Selama tahun 2023 Bank Mega tidak melakukan aksi korporasi seperti pemecahan saham, penggabungan saham, dividen saham, saham bonus, dan perubahan nilai nominal saham. Penghentian Perdagangan Saham Sementara/ Penghapusan Pencatatan Saham Suspensi Perdagangan Saham dan/Delisting Bank Mega tidak pernah dikenakan sanksi perdagangan saham baik berupa penghentian sementara perdagangan saham maupun penghapusan pencatatan saham di sepanjang tahun 2023. Informasi Efek Lainnya Secara historis, Bank Mega menerbitkan obligasi subordinasi senilai Rp1,00 triliun dengan tenor 10 tahun pada tanggal 15 Januari 2008. Selanjutnya, pada tahun 2020 Bank Mega kembali menerbitkan obligasi subordinasi senilai Rp50,00 miliar. Penerbitan obligasi subordinasi tersebut untuk memenuhi ketentuan POJK No.14/POJK.03/2017 tanggal 4 April 2017 tentang Rencana Aksi (Recovery Plan) Bagi Bank Sistemik. Keterangan lebih lanjut terkait kronologis penerbitan kedua obligasi subordinasi tersebut dapat dilihat di bagian kronologis pencatatan efek lainnya dari bab Profil Perusahaan. 18 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 19
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Adapun struktur dari kedua obligasi subordinasi tersebut adalah sebagai berikut:
Tanggal Peringkat
Tanggal Tenor Mata Nilai
Seri Obligasi Jatuh Kupon
Penerbitan (Tahun) Uang (RpMiliar)
Tempo 2018 2017
Obligasi Subordinasi 15 Januari 2008 10 Tahun Rupiah 1.000 15 Januari 2018 • 11,5% (tahun A(idn) A(idn)
PT Bank Mega Tbk ke-1 smp
tahun 2008 tahun ke-5)
• 21,5% (tahun
ke-6 smp
tahun ke-10)
Nilai/ Tanggal Peringkat
Tanggal Tenor Mata Kupon
Seri Obligasi Nominal Jatuh
Penerbitan (Tahun) Uang (Per tahun)
(RpMiliar) Tempo 2023 2022
Obligasi Subordinasi 28 Mei 2020 5 Tahun Rupiah 50 28 Mei 2025 9,00% NA NA
I PT Bank Mega Tbk
seri A Tahun 2020
Rating Perusahaan
Pefindo telah menetapkan peringkat perusahaan Bank Mega pada tanggal 1 Desember 2023 dengan penjelasan
sebagai berikut:
Peringkat
Lembaga Masa Berlaku Kriteria Penjelasan Peringkat
Pemeringkat Peringkat Pemeringkatan
2023 2022
Pemeringkat 1 Desember 2023 - Peringkat Perusahaan idAA- idAA- Obligor dengan peringkat idAA memiliki sedikit
Efek Indonesia 1 Desember 2024 perbedaan dengan peringkat tertinggi yang
(Pefindo) diberikan, dan memiliki kemampuan yang sangat
kuat untuk memenuhi komitmen keuangan jangka
panjangnya dibandingkan terhadap obligor
Indonesia lainnya. Tanda kurang (-) menunjukkan
bahwa peringkat yang diberikan relatif lemah dan
di bawah rata-rata kategori yang bersangkutan.
Outlook Stabil Stabil Stabil memiliki arti peringkat kemungkinan tidak
berubah
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 19
Page 20
Kinerja 2023
Penghargaan dan Sertifikasi
Per tanggal 31 Desember 2023, berbagai penghargaan dan sertifikasi yang diterima oleh Bank Mega adalah sebagai berikut:
Penghargaan
Penyelenggara Penyelenggara Penyelenggara
Infobank and MRI Infobank Lembaga Penjamin Simpanan (LPS)
Ajang Ajang Ajang
6th Satisfaction, Loyalty, Engagement Top 100 Most Outstanding Women 2023 Piagam Penghargaan
Awards 2023
Prestasi Prestasi
Prestasi Top 100 Most Outstanding Women 2023 Bank Penyusun Resolution Plan 2022
Top 5 SLE Index in Financial Sector & SOE – Infobank
for Lay Diza Larentie and Indivara Erni Tanggal Perolehan
Tanggal Perolehan (Director) 26 Juni 2023
25 Januari 2023
Tanggal Perolehan
12 Mei 2023
Penyelenggara Penyelenggara Penyelenggara
BUniverse dan BGK Foundation BUniverse dan BGK Foundation Bisnis Indonesia
Ajang Ajang Ajang
Penganugerahan Transparansi Emisi Penganugerahan Transparansi Emisi Bisnis Indonesia Financial
Korporasi 2023 Korporasi 2023 Award (BIFA) 2023
Prestasi Prestasi Prestasi
Transparansi Penurunan Emisi Korporasi Transparansi Perhitungan Emisi Korporasi The Most Efficient Bank KBMI 3
2023 Kategori Green 2023 Kategori Silver
Tanggal Perolehan
Tanggal Perolehan Tanggal Perolehan 24 Agustus 2023
27 Juni 2023 27 Juni 2023
20 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 21
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Penyelenggara Penyelenggara Penyelenggara
Infobank Infobank Indonesian Institute for Corporate
Directorship
Ajang Ajang
Infobank Award 2023 Infobank Award 2023 Ajang
The 14th IICD Corporate Governance
Prestasi Prestasi Conference and Award
Excellent Financial Performance Bank in Golden Trophy Excellent Performance in
2022 5 Consecutive Years Prestasi
Top 50 Big Capitalization Public Listed
Tanggal Perolehan Tanggal Perolehan Company
25 Agustus 2023 25 Agustus 2023
Tanggal Perolehan
18 September 2023
Penyelenggara Penyelenggara Penyelenggara
Katadata Visa Indonesia The Finance
Ajang Ajang Ajang
Katadata Green Initiative Awards 2023 Visa Indonesia Awards Top 20 Financial Institutions
Prestasi Prestasi Prestasi
Katadata Green Initiative Awards 2023 • Highest credit card volume for non The Best Performing Bank 2023 Based
Kategori Perbankan KBMI 4 on Financial Performance 2021-2023
• Highest credit card active rate for for Bank Assets Category Within Rp100
Tanggal Perolehan non KBMI 4 trillion Less Than Rp500 Trillion
26 September 2023 • The bigest number of credit
cardholder for non KBMI 4 Tanggal Perolehan
14 November 2023
Tanggal Perolehan
26 Oktober 2023
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 21
Page 22
Kinerja 2023
Penyelenggara Penyelenggara Penyelenggara
Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) SWA
Ajang Ajang Ajang
LPS Awards 2023 LPS Awards 2023 Indonesia Digital Marketing Champions
2023
Prestasi Prestasi
Bank Terbaik Dalam Laporan Kepatuhan Bank Terbaik Dalam Pelaporan SCV Prestasi
Kebijakan SCV Kelompok KBMI 3 Kelompok KBMI 3 Very Good
Tanggal Perolehan Tanggal Perolehan Tanggal Perolehan
6 Desember 2023 6 Desember 2023 7 Desember 2023
Sertifikasi
Penyelenggara Penyelenggara Jenis Sertifikasi Jenis Sertifikasi
VISA Infobank ISO/IEC 27001:2013 Tier III – Design Data Center
Ajang Ajang Tahun Perolehan Tahun Perolehan
Champion Security Award Top 100 CEO 2023 15 September 2022 28 April 2023
Prestasi Prestasi Pemberi Sertifikasi Pemberi Sertifikasi
Best in Class in Risk Management Kostaman Thayib CBQA Global Uptime Institute
Tanggal Perolehan Tanggal Perolehan Masa Berlaku Masa Berlaku
10 November 2023 5 Desember 2023 14 September 2025 27 April 2025
22 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 23
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Peristiwa Penting 2023
01 Januari 2023
19 - 20 Januari
Rapat Kerja Bank Mega 2023
02 Februari 2023
1 Februari 9 - 12 Februari
Penyaluran Kredit Sindikasi kepada Mega Travel Fair di Jakarta
PT Smartfren Telecom Tbk dan PT Smart Telecom
10 - 12 Februari 24 - 26 Februari
Mega Travel Fair di Surabaya Mega Travel Fair di Bandung
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 23
Page 24
Kinerja 2023
16 Februari 24 Februari
Penyerahan Grand Prize Meriah RUPST dan Paparan Publik
Bareng Mega 1 Unit Apartemen
03 Maret 2023
3 Maret 12 Maret
Launching Meriah Bareng Mega - Merah Bareng Mega - Keliling Dunia Bareng
Kelilig Dunia Bareng Mega Mega Meriahkan Car Free Day Jakarta
16 Maret 16 - 19 Maret
Mega Star Award Mega Japan Airlines Travel Fair
24 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 25
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
04 April 2023
15 April
Perayaan Hut ke 54 Bank Mega Bank Mega Bagikan 20.000 Paket Sembako
05 Mei 2023
7 Mei 19 Mei
Peluncuran QRIS TUNTAS Pembukaan MMDP XVIII
(Transfer, Tarik Tunai dan Setor Tunai)
06 Juni 2023
7 Juni 21 Juni
Bikin Jadi Pertama - Ajak Nasabah Nonton Penyaluran Pinjaman Kepada PT Dwimitra Nusantara
Bareng Transformers
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 25
Page 26
Kinerja 2023
07 Juli 2023
26 Juni 8 Juli
Pemberian Fasilitas Kredit Kepada PT Sarana Agro Bikin Jadi Pertama -
Investama & PT Prima Perdana Optima Ajak Nasabah Nonton Bareng Mission Impossible
27 Juli 31 Juli
Sosialisasi Ketentuan Program APU, PPT & PPPSPM dalam Peresmian Klinik Trans Medical
Pelaporan ke PPATK
08 Agustus 2023
2 Agustus 2 Agustus
Bikin Jadi Pertama - Ajak Nasabah Nonton Bareng Bikin Jadi Pertama - Ajak Nasabah Nonton Bareng
The Meg 2 Regional Bandung The Meg 2 Regional Surabaya
26 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 27
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
10 Agustus - 13 Agustus 15 Agustus
Mega Travel Fair di Jakarta Sosialisasi Undang-Undang Pelindungan Data Pribadi
25 Agustus - 27 Oktober 31 Agustus - 3 September
Jakarta 1 & 2 Jakarta 1 & 2 B
Semarang Bandung
Banjarmasin Surabaya
Makasar Medan
Sales Award Seluruh Regional Mega Travel Fair di Bandung
09 September 2023
1 September 5 September
Pembukaan MMDP XIX Service Day
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 27
Page 28
Kinerja 2023
7 September - 10 September 20 September
Mega Travel Fair di Surabaya Bikin Jadi Pertama - Ajak Nasabah Nonton Bareng
The Expend4bles di Jakarta
20 September 20 September
Bikin Jadi Pertama - Ajak Nasabah Nonton Bareng Bikin Jadi Pertama - Ajak Nasabah Nonton Bareng
The Expend4bles di Medan The Expend4bles di Makassar
10 Oktober 2023
17 Oktober 19 Oktober
Penyerahan Grand Prize Meriah Bareng Mega - Penandatanganan MoU Layanan Finansial Bersama IFG
Keliling Dunia Bareng Mega
28 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 29
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
28 Oktober 28 Oktober
Bikin Jadi Pertama - Ajak Nasabah di Jakarta Bikin Jadi Pertama - Ajak Nasabah di Bandung
Makan Es Krim Makan Es Krim
28 Oktober 28 Oktober
Bikin Jadi Pertama - Ajak Nasabah di Surabaya Bikin Jadi Pertama - Ajak Nasabah di Makassar
Makan Es Krim Makan Es Krim
11 November 2023
28 Oktober 17 November
Bikin Jadi Pertama - Ajak Nasabah di Medan Peluncuran QRIS Cross Border di Singapura
Makan Es Krim
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 29
Page 30
Kinerja 2023
12 Desember 2023
30 November 1 Desember
Penandatanganan MoU Pijar Batch 3 Peluncuran Meriah Bareng Mega - Gampang Menangnya
8 Desember 9 Desember
Pembukaan MMDP XX Bikin Jadi Pertama - Ajak Nasabah di Jakarta
Minum Jus Sehat
9 Desember 9 Desember
Bikin Jadi Pertama - Ajak Nasabah di Bandung Bikin Jadi Pertama - Ajak Nasabah di Semarang
Minum Jus Sehat Minum Jus Sehat
30 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 31
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
9 Desember 10 Desember
Bikin Jadi Pertama - Ajak Nasabah di Surabaya Meriah Bareng Mega - Gampang Menangnya Meriahkan
Minum Jus Sehat Car Free Day Jakarta
19 Desember Kegiatan ini dilaksanakan sepanjang 2023
Treasury Event Regional Semarang Bank Mega Bersama PPATK, FKDKP dan KEHATI
Melakukan Penanaman Bambu
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 31
Page 32
02
Laporan
Manajemen
32 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 33
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 33
Page 34
Company Profile
Laporan Dewan Komisaris
Selama tahun 2023, Bank Mega mampu menjaga
ketahanan permodalan dan tingkat likuiditas yang memadai
guna mendukung pertumbuhan bisnis yang sehat dan
berkelanjutan. Hal ini tercermin dalam pencapaian Capital
“
Adequacy Ratio (CAR) sebesar 26,17% (tumbuh 0,76%
dibandingkan tahun 2022), serta Loan to Deposit Ratio
(LDR) yang terjaga dalam level 74,03%.
Para Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan yang terhormat,
26,17
Selama tahun 2023, Dewan yang intensif dengan Direksi untuk %
Komisaris telah menjalankan fungsi membahas berbagai strategi bisnis
dan tugas pengawasan kepada serta isu-isu signifikan, termasuk pada
Direksi, termasuk pengawasan konsistensi pelaksanaan rencana
pelaksanaan Rencana Bisnis Bank bisnis tahun 2023. Arahan-arahan
(RBB) dan Rencana Aksi Keuangan kepada Direksi diberikan melalui Capital Adequacy
Berkelanjutan (RAKB). Selain itu, kami mekanisme yang ditetapkan dalam Ratio (CAR)
juga melakukan pengawasan atas Anggaran Dasar dan peraturan Adequacy Ratio (CAR)
pelaksanaan strategi Bank, terutama perundang-undangan yang berlaku. sebesar 26,17% (tumbuh
pada aspek manajemen risiko, 0,76% dibandingkan tahun
2022)
kredit, pencapaian laba, penerapan Berikut kami sampaikan laporan
teknologi informasi, pengembangan pengawasan dan pemberian nasihat
sumber daya manusia, penerapan Dewan Komisaris terhadap jalannya
tata kelola perusahaan yang baik, kepengurusan Bank untuk tahun buku
serta implementasi keuangan 2023 yang terdiri dari penilaian atas
berkelanjutan. kinerja Direksi selama tahun 2023,
pandangan atas prospek usaha yang
Kami senantiasa memastikan bahwa di susun oleh Direksi, penerapan
Bank telah dikelola dengan baik dan tata kelola perusahaan yang baik,
profesional menghadapi kondisi penilaian atas Komite di bawah
ekonomi yang masih menantang. Dewan Komisaris dan perubahan
Oleh karenanya, sepanjang tahun komposisi Dewan Komisaris.
2023, kami melakukan komunikasi
34 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 35
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Chairul
Tanjung
Komisaris Utama
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 35
Page 36
Company Profile
Perekonomian Global dan Indonesia Tahun 2023 Industri Perbankan Indonesia diyakini tetap resilien dan
Sepanjang tahun 2023, kondisi perekonomian global masih berdaya saing dengan didukung oleh tingkat profitabilitas
diliputi oleh ketidakpastian. Risiko dan ketidakpastian (ROA) dan permodalan (CAR) yang relatif tinggi masing-
global ini dipicu dinamika negara – negara maju yang masing sebesar 2,72% (November 2023) dan 27,86%
berdampak kepada kondisi global. Amerika Serikat masih (November 2023). Transaksi ekonomi dan keuangan
dihadapkan pada inflasi yang berada di atas target, digital berkembang pesat seiring dengan meningkatnya
tingginya suku bunga, peningkatan tekanan fiskal dan preferensi masyarakat dalam berbelanja daring / online,
tergerusnya excess saving yang membayangi pelemahan perluasan dan kemudahan sistem pembayaran digital,
ekonomi. Sementara itu, Tiongkok masih bergulat dengan serta ekselerasi digital banking.
pelemahan ekonomi pasca Covid-19 dan Eropa dengan
kondisi ekonomi melemah dengan defisit fiskal meningkat Kinerja Bank Mega Tahun 2023
diiringi dengan tingkat inflasi yang masih tinggi. Ditengah dinamika perekonomian global dan Indonesia,
Bank Mega berhasil membukukan kinerja yang positif.
Selain kondisi lemahnya perekonomian, kondisi geopolitik Pencapaian di tahun 2023 belum sepenuhnya memenuhi
juga menunjukkan risiko yang kian meningkat. Perang di target yang ditetapkan, namun secara industri perbankan,
Ukraina dan di Timur Tengah, terutama Palestina tidak Bank Mega tetap menunjukkan kinerja yang baik.
menunjukkan tanda – tanda berakhir. Hal ini menimbulkan
risiko terhadap prospek pertumbuhan ekonomi. Sentimen Pada tahun 2023, Bank Mega memiliki total Aset sebesar
global akan mengakibatkan volatilitas di sektor keuangan Rp 132,05 triliun dibanding dengan periode yang sama
yang berujung pada melemahnya perdagangan global. tahun 2022 sebesar Rp 141,75 triliun.
Selain itu, ketegangan perdagangan yang masih
berlanjut antara Amerika Serikat dan Tiongkok juga turut Bank Mega berhasil menyalurkan Kredit di tahun 2023
mempengaruhi volume ekspor impor kedua negara dan sebesar Rp 66,30 triliun, dimana penyaluran kredit Bank
volume perdagangan dunia. tetap fokus kepada segmen Korporasi dan Indirect
Channel. Rasio Kredit bermasalah (NPL Gross) tahun 2023
Proses pemulihan ekonomi global turut dipengaruhi tetap terjaga sebesar 1,57% dengan NPL Net sebesar
oleh permasalahan perubahan iklim. Cuaca dingin yang 1,18%. NPL Bank Mega mengalami kenaikan dibanding
ekstrim di wilayah Eropa pada awal tahun meningkatkan tahun 2022 namun masih dibawah NPL Gross Perbankan
keterbatasan pasokan energi dan pangan, serta dampak (2,36% per posisi November 2023).
perang Rusia dan Ukraina memperlambat pemulihan
ekonomi di Kawasan tersebut. Sementara itu, Kawasan Pencapaian Dana Pihak Ketiga (DPK) Bank Mega tahun
Asia dilanda kekeringan akibat El Nino yang mengharuskan 2023 sebesar Rp 89,43 triliun, masih didominasi oleh
Pihak Otoritas / Negara untuk memastikan pasokan dan Deposito yaitu 71,17% dari total DPK. Komposisi CASA
ketahanan pangan sebagai langkah menekan laju inflasi. membaik tahun 2023 menjadi 28,83% dibandingkan
periode tahun 2022 sebesar 26,76%.
Indonesia masih termasuk negara yang memiliki kinerja
pertumbuhan ekonomi 5,05% tertinggi di lingkungan Bank membukukan laba bersih (PAT) tahun 2023 sebesar
ASEAN dan dilingkungan G20. Indonesia termasuk di Rp 3,51 triliun dan mampu menjaga Rasio NIM tahun
dalam kategori ekonomi dan kegiatan manufakturnya 2023 sebesar 5,21% dari 5,42% pada periode tahun 2022.
resilien atau tetap bisa bertahan positif dan ekspansif.
Pertumbuhan ekonomi Indonesia terutama didorong Selama tahun 2023, Bank Mega mampu menjaga
oleh tingkat konsumsi domestik yang stabil dan kinerja ketahanan permodalan dan tingkat likuiditas yang memadai
positif perdagangan internasional sepanjang tahun 2023. guna mendukung pertumbuhan bisnis yang sehat dan
Inflasi Indonesia dapat terjaga dalam kisaran rendah, berkelanjutan. Hal ini tercermin dalam pencapaian Capital
dimana hal tersebut didukung oleh kebijakan stabilisasi Adequacy Ratio (CAR) sebesar 26,17% (tumbuh 0,76%
dan berfungsinya peran APBN sebagai shock absorber. dibandingkan tahun 2022), serta Loan to Deposit Ratio
Keberhasilan dalam menjaga supply dan distribusi (LDR) yang terjaga dalam level 74,03%.
kebutuhan pangan dan energi nasional, termasuk dengan
subsidi dan kompensasi energi berperan dalam menjaga
tingkat inflasi.
36 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 37
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Rasio BOPO tahun 2023 mengalami kenaikan menjadi strategi perkreditan yang mengedepankan prinsip
65,36% dari periode tahun 2022 sebesar 56,76%, namun kehati-hatian, serta pengawasan terhadap implementasi
level BOPO tahun 2023 ini masih dibawah Ratio Perbankan manajemen risiko dan sistem pengendalian internal.
sebesar 76,80% posisi per November 2023.
Pengawasan dilaksanakan antara lain melalui rapat berkala
Return on Assets (ROA) tercatat sebesar 3,47% tahun Dewan Komisaris dengan Direksi atau melalui laporan-
2023 dari 4% pada tahun 2022 namun masih diatas Rasio laporan yang disampaikan secara khusus oleh Internal
Industri Perbankan (2,72% posisi per November 2023). Audit (IADT), Komite Audit, Komite Pemantau Risiko,
Return on Equity (ROE) tercatat pada level 17,62% tahun Komite Nominasi dan Remunerasi, Direktur Kepatuhan,
2023 dibandingkan dengan tahun 2022 yaitu 23,15%. atau melalui sarana komunikasi tertulis lainnya. Di samping
itu, Dewan Komisaris juga melakukan pengawasan
Penilaian Kinerja Direksi terhadap laporan audit internal maupun eksternal,
Menghadapi situasi perkembangan makroekonomi memberikan pengarahan, serta memastikan Direksi
global dan domestik, dibutuhkan strategi dan kebijakan telah menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi
maupun inisiatif dan program yang dapat dijalankan secara dari IADT, auditor eksternal, hasil pengawasan Otoritas
tepat sasaran. Dewan Komisaris menilai Direksi mampu Jasa Keuangan dan Bank Indonesia, serta otoritas lainnya.
merespons tantangan tersebut dengan baik dengan
mencermati perkembangan industri perbankan serta Pengawasan dan pemberian dilakukan sesuai dengan
meraih peluang untuk tetap mencatatkan kinerja positif. ketentuan Anggaran Dasar dan Keputusan RUPS.
Upaya Bank Mega mengoptimalisasi teknologi dan Pandangan atas Prospek Usaha Bank yang Disusun oleh
akselerasi transformasi digital turut berperan besar atas Direksi
kinerja Bank Mega sepanjang tahun 2023. Hadirnya Ekonomi global diprediksi masih sangat dinamis pada tahun
aplikasi M-Smile menjadikan nasabah retail memiliki 2024 akibat tekanan perang, inflasi dan suku bunga yang
pengalaman perbankan selayaknya layanan Cabang dalam masih tinggi. Risiko inflasi diperkirakan masih tetap tinggi
genggamannya. Kinerja aplikasi ini menunjukkan hasil yang seiring dengan masih berlanjutnya konflik Israel-Palestina
menggembirakan selama 2023, dan akan terus dilanjutkan dan perang Rusia-Ukraina yang berpengaruh pada harga
pengembangan fitur-fiturnya. Selain itu, Dewan Komisaris komoditas seperti minyak dan gandum. Suku bunga The
juga menilai positif atas kelanjutan transformasi digital Fed yang lebih tinggi telah membuat biaya pinjaman
yang turut memperkuat sinergi dalam ekosistem group menjadi mahal untuk konsumen dan bisnis. Berdasarkan
usaha PT CT Corpora (“CT Corp”). kondisi tersebut, OECD melansir pertumbuhan ekonomi
global sedikit terkoreksi pada kisaran 2,7% - 2,9%. Tetapi
Pengawasan Terhadap Implementasi Rencana Strategis pada Januari 2024 IMF merevisi proyeksi pertumbuhan
Dewan Komisaris senantiasa melakukan pengawasan ekonomi global menjadi 3,1% pada 2024.
terhadap perumusan dan implementasi strategi Bank.
Pengawasan terhadap perumusan strategi Bank Di tengah dinamika global yang berubah cepat,
dilaksanakan dengan melakukan pengawasan terhadap stabilitas makroekonomi dan sistem keuangan Indonesia
penyusunan Rencana Strategis Bank dan Rencana Bisnis diperkirakan akan tetap terjaga dengan pemulihan
Bank. Sedangkan pengawasan terhadap implementasi ekonomi terus berlanjut. Kementerian Keuangan
strategi dilakukan melalui pengawasan dan pemberian memprediksi bahwa tahun 2024 potensi konsumsi
nasihat kepada Direksi dalam menjalankan kegiatan bisnis masih terlihat dari gerak ekonomi masyarakat dan gerak
Bank. ekonomi rumah tangga, terlebih dengan adanya rangkaian
kampanye Pemilu mendatang. Penyelenggaran Pemilu
Dewan Komisaris juga melakukan evaluasi atas kinerja yang kondusif diharapkan dapat memberikan keyakinan
keuangan dan operasional bisnis Bank, pengembangan kepada investor sehingga mendorong angka investasi.
kapasitas dan kapabilitas antara lain melalui pengembangan Dengan perkembangan tersebut, pertumbuhan ekonomi
bisnis digital dan keamanan siber, pengembangan sumber pada tahun 2024 diperkirakan dapat mencapai 5,2%
daya manusia, penerapan teknologi digital perbankan, (versi APBN), sementara BI memprediksi pada kisaran
4,7% - 5,5%.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 37
Page 38
Company Profile
Mencermati kedinamisan indikator global dan nasional Pada tahun 2023, Bank telah melaksanakan penilaian
tersebut serta meninjau rencana kerja dan strategis usaha penerapan Good Corporate Governance (GCG) dengan
yang disusun oleh Direksi, Dewan Komisaris tetap optimis metode penilaian sendiri (self-assessment) dengan
dengan capaian kinerja Bank Mega di tahun 2024. Dewan melibatkan Dewan Komisaris, Direksi, dan Pejabat
Komisaris senantiasa mendukung Direksi mengoptimalkan Eksekutif. Pelaksanaan self-assessment pada semester I
segala daya dan upaya untuk memanfaatkan peluang dan II tahun 2023 mendapatkan nilai 2 (dua) atau “Baik”.
bisnis ditengah kondisi ekonomi yang masih cukup Hal ini menunjukkan bahwa manajemen Bank Mega telah
menantang, melanjutkan implementasi strategi jangka melakukan penerapan tata kelola yang secara umum baik.
panjang, serta peningkatan kapabilitas Bank Mega demi Sementara itu sesuai surat OJK No.SR-22/PB.31/2024
mempertahankan profitabilitas maupun pertumbuhan tanggal 15 Februari 2024, penerapan Tata Kelola Bank
yang sehat dan berkelanjutan. untuk posisi Juni 2023 adalah Baik dan posisi Desember
2023 adalah Cukup Baik.
Pandangan atas Penerapan Tata Kelola Bank
Pelaksanaan prinsip Tata Kelola Perusahaan yang baik Pandangan atas Whistleblowing System
(Good Corporate Governance/GCG) menjadi salah satu Bank Mega memiliki dan menjalankan Sistem Pelaporan
fokus utama dalam pengawasan yang dilakukan Dewan Pelanggaran (Whistleblowing System) sebagai sarana bagi
Komisaris. Kami senantiasa mendorong Direksi agar terus pihak eksternal dan internal, untuk dapat menyampaikan
melakukan perbaikan dan penyempurnaan GCG secara laporan mengenai dugaan pelanggaran terhadap prinsip-
berkelanjutan selaras dengan kebutuhan bisnis. prinsip Tata Kelola Perusahaan, nilai-nilai etika, dan
kebijakan atau prosedur yang berlaku, berdasarkan bukti/
Bank Mega secara konsisten dan berkesinambungan data/informasi yang dapat dipertanggungjawabkan serta
menerapkan praktik GCG yang memperhatikan dengan niat baik untuk kepentingan Bank.
kepentingan pemegang saham dan pemangku
kepentingan guna menjaga transparansi dan akuntabilitas Bank Mega telah secara konsisten menerapkan Kebijakan
Bank kepada publik. Whistleblowing System (WBS) yang tercantum dalam
Surat Keputusan Direksi No. SK. 084/DIRBM/22 tanggal
Bank Mega juga berkomitmen untuk menerapkan prinsip- 29 September 2022 tentang Penerapan Strategi Anti
prinsip GCG dan mengacu kepada beberapa ketentuan Fraud; sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas
yang berlaku serta pedoman-pedoman implementasi GCG Jasa Keuangan (POJK) No. 39/POJK.03/2019 tanggal
yang sesuai dengan best practice/standar internasional. 19 Desember 2019 tentang Penerapan Strategi Anti Fraud
Penerapan praktik GCG mengacu pada ketentuan OJK bagi Bank Umum.
dan standar internasional, untuk memastikan agar setiap
kegiatan bisnis Bank tidak bertentangan dengan peraturan Divisi Crime and Fraud Investigation, ditunjuk sebagai
yang menimbulkan pelanggaran hukum. koordinator penanganan whistleblowing, secara rutin dan
berkala menyampaikan Laporan Hasil Investigasi kepada
Dewan Komisaris berpandangan bahwa Direksi telah Direksi dan Dewan Komisaris sebagai manifestasi dari
melakukan tugasnya dalam merumuskan dan melaksanakan pengawasan yang dilakukan oleh Direksi dan Dewan
strategi serta kebijakan Bank Mega terkait GCG dengan Komisaris. Dalam laporan tersebut dijelaskan kronologis
baik, dengan tujuan menjaga kelangsungan usaha, tindakan pelanggaran, rekomendasi sanksi yang diberikan
memperbaiki kinerja Bank, dan meningkatkan daya kepada pegawai bila terbukti melakukan pelanggaran
saing Bank dengan senantiasa menjunjung tinggi prinsip dan tindak lanjut yang dilakukan Bank terhadap kasus
kehati-hatian dan didukung dengan kerangka kerja yang dilaporkan.
manajemen risiko.
38 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 39
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Sepanjang tahun 2023, Dewan Komisaris menilai bahwa dalam mendukung fungsi pengawasan yang dijalankan
penerapan whistleblowing System (WBS) Bank Mega telah Dewan Komisaris. Seluruh rekomendasi masing-masing
berjalan cukup baik dan memastikan bahwa setiap laporan Komite juga telah diterima oleh Dewan Komisaris dan
telah ditindaklanjuti sesuai dengan peraturan yang berlaku. menjadi bahan pertimbangan dalam proses pengambilan
keputusan atas usulan yang disampaikan Direksi.
Frekuensi dan Tata Cara Pemberian Nasihat Kepada
Direksi Komite Audit telah melaksanakan tugas dan
Frekuensi dan tata cara pemberian nasihat, saran, dan tanggungjawabnya dengan baik untuk melakukan
rekomendasi Dewan Komisaris kepada Direksi dilakukan pengawasan atas beberapa hal yang terkait dengan
baik secara formal dalam rapat, maupun secara informal perencanaan dan pelaksanaan audit serta pemantauan
serta melalui komite-komite di bawah Dewan Komisaris. atas tindak lanjut hasil audit dalam rangka menilai
Rapat formal terdiri dari rapat Dewan Komisaris, rapat kecukupan pengendalian internal termasuk kecukupan
Komite di bawah Dewan Komisaris, dan rapat Dewan proses pelaporan keuangan; pelaksanaan tugas Internal
Komisaris mengundang Direksi. Audit, kesesuaian pelaksanaan audit oleh Kantor Akuntan
Publik dengan standar audit yang berlaku, dan pelaksanaan
Selama tahun 2023, Dewan Komisaris telah tindak lanjut oleh Direksi atas hasil temuan Internal Audit,
menyelenggarakan sebanyak 9 (sembilan) kali rapat dan akuntan publik, serta hasil pengawasan Bank Indonesia dan
sebanyak 34 (tiga puluh empat) kali rapat Dewan Komisaris Otoritas Jasa Keuangan guna memberikan rekomendasi
bersama dengan Direksi. Melalui rapat-rapat tersebut di kepada Dewan Komisaris; merekomendasikan penunjukkan
antaranya, Dewan Komisaris membahas berbagai hal di Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik untuk
antaranya memberikan arahan atas strategi dan rencana melakukan audit laporan keuangan tahunan; mengevaluasi
bisnis bank, kinerja keuangan, dan laporan komite-komite pelaksanaan audit laporan keuangan tahunan oleh Kantor
di bawah Dewan Komisaris. Pemberian nasihat dan saran Akuntan Publik; serta merekomendasikan penunjukan
kepada Direksi senantiasa mempertimbangkan masukan pengendali mutu independen dari pihak ekstern untuk
dari Komite di bawah Dewan Komisaris. Komite di bawah melakukan kaji ulang terhadap kinerja audit intern.
Dewan Komisaris telah melakukan pengawasan terhadap
bidang-bidang yang menjadi tanggung jawabnya masing- Komite Pemantau Risiko telah menjalankan tugas dan
masing secara aktif selama tahun 2023. tanggung jawab dengan baik untuk mengevaluasi
kesesuaian antara kebijakan manajemen risiko dengan
Penilaian Kinerja Komite-Komite Di Bawah Dewan pelaksanaan kebijakan tersebut; mengevaluasi pelaksanaan
Komisaris tugas Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja
Dalam rangka meningkatkan peran Dewan Komisaris dalam Manajemen Risiko guna memberikan rekomendasi
menjalankan fungsi pengawasan, Dewan Komisaris telah kepada Dewan Komisaris; serta pemberian nasihat
membentuk 4 (empat) komite yaitu Komite Audit, Komite kepada Direksi agar penerapan manajemen risiko Bank
Pemantau Risiko, Komite Remunerasi dan Nominasi, serta tetap memenuhi unsur-unsur kecukupan prosedur dan
Komite Tata Kelola Terintegrasi. metodologi pengelolaan risiko, sehingga kegiatan usaha
Bank tetap dapat berjalan dengan baik dengan tingkat
Pada tahun 2023, komite-komite tersebut telah risiko yang terkendali.
menjalankan tugas dan tanggung jawabnya dengan baik
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 39
Page 40
Company Profile
Komite Remunerasi dan Nominasi telah membantu Perubahan Susunan Anggota Dewan Komisaris
pelaksanaan fungsi pengawasan dan pembinaan oleh Di tahun 2023, komposisi anggota Dewan Komisaris
Dewan Komisaris terhadap Direksi beserta jajarannya Bank mengalami perubahan sesudah Rapat Umum
dalam hal penerapan kebijakan remunerasi dan nominasi Pemegang Saham (RUPS) Tahunan pada 24 Februari
antara lain terkait dengan kebijakan remunerasi pengawai 2023. Melalui RUPS Tahunan pada tanggal tersebut
secara keseluruhan, Dewan Komisaris & Direksi; serta diputuskan mengangkat Bapak Hizbullah sebagai Komisaris
memberikan usulan calon yang memenuhi syarat sebagai Independen. Pengangkatan Bapak Hizbullah telah
anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris mendapatkan persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan
kepada Dewan Komisaris untuk ditetapkan dalam Rapat berdasarkan Keputusan Anggota Dewan Komisioner OJK
Umum Pemegang Saham. nomor KEPR-81/D.03/2023 tanggal 25 Juli 2023, serta
berlaku efektif sejak tanggal 31 Juli 2023 berdasarkan
Selain itu, dalam rangka Konglomerasi Keuangan Mega surat Bank Mega nomor 112/COAF/23, tanggal 31 Juli
Corpora, dimana Bank Mega sebagai Entitas Utama, 2023, perihal Penyampaian Pelaporan Pengangkatan
maka untuk menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, Komisaris Independen Bank Mega, yang ditujukan
Dewan Komisaris telah membentuk Komite Tata Kelola kepada Departemen Pengawasan Bank Swasta 1, Otoritas
Terintegrasi. Komite ini telah menjalankan tugas dan Jasa Keuangan.
tanggung jawab dengan baik dalam menjalankan tugas
dan fungsi pengawasan atas penerapan Tata Kelola pada Dengan demikian, setelah RUPST yang dilaksanakan pada
masing-masing Lembaga Jasa Keuangan (LJK) dalam tanggal 24 Februari 2023, Dewan Komisaris berjumlah 5 (lima)
Konglomerasi Keuangan Mega Corpora agar sesuai orang, dengan susunan anggota Dewan Komisaris hingga
dengan Pedoman Tata Kelola Terintegrasi. Laporan Tahunan ini disusun adalah sebagai berikut:
Komisaris Utama : Chairul Tanjung
Wakil Komisaris Utama : Yungky Setiawan
Komisaris Independen : Achjadi Ranuwisastra
Komisaris Independen : Lambock V. Nahattands
Komisaris Independen : Hizbullah
40 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 41
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Apresiasi
Kami mengucapkan terima kasih kepada seluruh jajaran Kami juga mengucapkan terima kasih kepada para
Direksi dan segenap pegawai atas kerja keras dan pemegang saham, nasabah, mitra, dan seluruh pemangku
dedikasinya, sehingga Bank Mega dapat merespons kepentingan atas kepercayaan dan dukungan yang
tantangan bisnis yang terjadi sepanjang tahun 2023. Dewan memungkinkan Bank Mega untuk memberikan nilai tambah
Komisaris meyakini tahun 2023 telah memberikan banyak bagi para pemangku kepentingan sambil berkontribusi
pembelajaran yang sangat berharga. Karena itulah, Dewan pada pembangunan berkelanjutan di Indonesia. Terakhir,
Komisaris berharap Direksi dan seluruh Insan Bank Mega Dewan Komisaris mengucapkan terima kasih kepada
untuk terus melanjutkan akselerasi transformasi digital, Pemerintah Republik Indonesia dan Otoritas Jasa
meningkatkan efisiensi, serta menerapkan strategi yang Keuangan (OJK) atas dukungan yang tiada henti kepada
adaptif dengan tetap mengedepankan kehati-hatian demi industri perbankan termasuk Bank Mega.
mencatatkan performa yang lebih baik dan berkelanjutan
di tahun-tahun mendatang.
Atas Nama Dewan Komisaris
Chairul Tanjung
Komisaris Utama
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 41
Page 42
Company Profile
Dewan Komisaris
Hizbullah Yungky Setiawan
Komisaris Independen Wakil Komisaris Utama
42 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 43
PT PT
BANK
BANK
MEGA
MEGA
TbkTbk Laporan
2023 Annual
Tahunan
Report
2023
Chairul Tanjung Achjadi Ranuwisastra Lambock V. Nahattands
Komisaris Utama Komisaris Independen Komisaris Independen
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 43
Page 44
Company Profile
Laporan Direksi
Loan to Deposit Ratio (LDR) Bank Mega berada di level
74,03% hal ini sesuai dengan kebijakan Bank untuk
menjaga rasio LDR pada kisaran 70% agar likuiditas Bank
terjaga dengan baik. Rasio kecukupan modal minimum
“
atau CAR setelah memperhitungkan risiko kredit,
pasar dan operasional adalah sebesar 26,17%, yang
mencerminkan struktur permodalan Bank Mega yang kuat.
Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan yang terhormat,
74,03
Tahun 2023 telah sama-sama kita Kondisi Perekonomian Global dan %
lalui dengan beragam dinamika Nasional
politik dan ekonomi, dengan Di awal tahun 2023, merupakan
berbagai tantangan dari sisi domestik awal dari berakhirnya pandemi,
dan eksternal. Ditengah kondisi sehingga dunia sangat optimis akan
perekonomian global dan Indonesia terjadi pemulihan perekonomian Loan to Deposit Ratio
yang masih diwarnai dinamika, Bank global. Namun demikian, dinamika (LDR)
Mega tetap dapat mempertahankan perekonomian global berubah cepat Loan to Deposit Ratio (LDR)
posisinya sebagai salah satu bank dengan ketidakpastian yang tinggi terjaga dalam level 74,03%.
terkemuka di Indonesia. Kami yang dipicu oleh dinamika negara-
membangun fondasi yang kokoh negara maju yang berdampak
dan fokus pada kolaborasi dan inovasi ke global. Amerika Serikat masih
untuk menjawab tantangan, dan dihadapkan pada inflasi yang berada
memanfaatkan peluang yang ada. di atas target, tingginya suku bunga
dan peningkatan tekanan fiskal
Pencapaian kinerja di tahun 2023 membayangi pelemahan ekonomi.
akan kami jadikan pijakan untuk Ketegangan perdagangan antara
melompat lebih tinggi di tahun-tahun Amerika Serikat (AS) dan Tiongkok
berikutnya, agar Bank Mega dapat masih berlanjut dan berdampak
menjadi bank yang tumbuh secara pada penurunan ekspor-impor
berkelanjutan. kedua negara tersebut serta volume
perdagangan dunia.
44 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 45
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Kostaman
Thayib
Direktur Utama
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 45
Page 46
Company Profile
Selain itu, fragmentasi geopolitik-ekonomi meningkat Ditengah kondisi perekonomian tersebut, industri
dengan berlangsungnya perang Rusia di Ukraina yang perbankan Indonesia per November 2023 tetap resilien
menyebabkan terbatasnya pasokan serta tetap tingginya dan berdaya saing. Otoritas Jasa Keuangan menyebutkan
harga energi dan pangan global. Ketegangan Israel dan bahwa kondisi ini didukung oleh tingkat profitabilitas (ROA)
Palestina akhir-akhir ini menambah ketegangan geopolitik dan permodalan (CAR) yang relatif tinggi masing-masing
di Kawasan Timur Tengah dan juga dunia. Akibatnya, sebesar 2,72% dan 27,86%.
proses pemulihan ekonomi global melambat, disertai
dengan berlanjutnya tekanan inflasi karena harga energi Dari sisi kinerja intermediasi, pada November 2023,
dan pangan dunia, serta keketatan pasar tenaga kerja di secara yoy kredit meningkat 9,67% dimana pertumbuhan
sejumlah negara maju. tertinggi terjadi pada kredit modal kerja sebesar 10,14%
yoy. Sementara itu, kualitas kredit tetap terjaga dengan
Cuaca dingin yang ekstrim di wilayah Eropa pada awal rasio NPL net perbankan sebesar 0,75% dan NPL gross
tahun 2023, menjadi salah satu faktor melambatnya proses sebesar 2,36%.
pemulihan ekonomi. Pasokan energi dan pangan dampak
perang Rusia dan Ukraina menjadi sangat terbatas dan Sementara itu, pertumbuhan Dana Pihak Ketiga (DPK)
memperlambat pemulihan ekonomi di kawasan tersebut. pada November 2023 tercatat 3,04% yoy, dengan deposito
Sementara itu, kawasan Asia dilanda kekeringan akibat El menjadi kontributor pertumbuhan terbesar yaitu 3,50% yoy.
Nino yang mengharuskan Pihak Otoritas / Negara untuk
memastikan pasokan dan ketahanan pangan sebagai Analisis Kinerja Bank 2023
langkah menekan laju inflasi.
Strategi Dan Kebijakan Strategis Bank Mega
Berdasarkan kondisi tersebut, IMF merevisi pertumbuhan Bank Mega senantiasa mencermati kondisi ekonomi dan
ekonomi dunia tahun 2023 menjadi hanya 3% dan oleh perkembangan sektor perbankan untuk mengantisipasi
OECD 2,9%. Inflasi juga diprediksi mencapai level tantangan yang ada. Kebijakan strategis Bank Mega untuk
5,8%, lebih tinggi dibandingkan periode sebelum tahun 2023, adalah melanjutkan yang telah ditetapkan
pandemi. Ditengah ketidakpastian perekonomian dunia, sebelumnya, yaitu melakukan transformasi untuk menjadi
perekonomian Indonesia diprakirakan tetap tumbuh baik. bank yang berbasis pada kehandalan ekosistem yang
Inflasi telah lebih cepat kembali ke kisaran sasarannya mempersatukan jasa keuangan dan transaksi ritel.
dan tetap terkendali rendah. Perekonomian Indonesia
pada tahun 2023 tumbuh sebesar 5,05%. Inflasi terkendali Kapabilitas digital menjadi salah satu kunci yang terus
sepanjang tahun 2023 sebesar 2,61%, relatif rendah ditingkatkan dengan adanya applikasi Mobile Banking,
dibanding dengan negara lain. yaitu M-Smile untuk menjadi salah satu mobile banking
terbaik di industri. Fitur–fitur baru yang terdapat pada
Di Indonesia keputusan kenaikan suku bunga oleh Bank aplikasi M-Smile terus disempurnakan agar dapat
Indonesia dilakukan sebagai langkah pre-emptive, dan memberikan kemudahan bagi nasabah dalam melakukan
forward looking untuk menurunkan ekspektasi inflasi transaksi perbankannya.
yang saat ini masih tinggi, serta memperkuat kebijakan
stabilisasi nilai tukar Rupiah. Langkah ini dilakukan agar Layanan digital dalam ekosistem CT Corp juga turut
sejalan dengan nilai fundamentalnya yang diakibatkan oleh dikembangkan untuk mempersatukan layanan jasa
kuatnya mata uang dolar AS dan tingginya ketidakpastian keuangan dan non keuangan. Bank Mega juga melakukan
pasar keuangan global, dimana permintaan ekonomi transformasi bisnis model menuju digital ekosistem
domestik yang tetap kuat. Bank Indonesia juga terus sehingga dapat menjadi one stop solution banking
memperkuat respons bauran kebijakan untuk menjaga bagi nasabah.
stabilitas dan momentum pemulihan ekonomi melalui
operasi moneter dan memperkuat stabilisasi nilai tukar Dalam menyalurkan kredit, Bank Mega melakukannya
Rupiah dengan tetap berada di pasar sebagai bagian dari secara selektif dan prudent kepada debitur yang memiliki
upaya pengendalian inflasi. track record yang baik dan teruji serta fokus pada segmen
korporasi guna menyikapi kondisi perekonomian yang
Dampak dari kebijakan Bank Indonesia secara langsung masih diliputi ketidakpastian, antara lain pada proyek-
menambah likuiditas di sistem perbankan. Namun proyek strategis nasional dan penyaluran kredit kepada
demikian, likuiditas yang bertambah ini tidak secara debitur yang memiliki finansial yang kuat, khususnya
langsung mempengaruhi kredit perbankan tapi justru kepada perusahaan dengan rating dan kondisi keuangan
meningkatkan investasi perbankan terutama di surat yang solid.
berharga.
46 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 47
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Selain itu, penyaluran kredit segmen joint financing Dari aspek Treasury, Bank Mega secara aktif dan konservatif
dilakukan kepada Perusahaan multifinance yang dimiliki menjalankan usahanya secara hati-hati dalam menjaga
oleh Bank atau konglomerasi. portfolio asset dan liabilities supaya tetap menghasilkan
profit namun tetap memperhatikan likuiditas. Ditengah
Agar kualitas kredit tetap terjaga dengan baik, Bank Mega tantangan kondisi ekonomi yang masih tidak menentu,
melakukan langkah preventif antara lain melalui sinyal pada tahun 2023 Treasury masih dapat memanfaatkan
peringatan awal (early warning signal) dengan aktivitas volatilitas yang ada di pasar dengan tetap melakukan
check on the spot secara berkala sesuai dengan ketentuan investasi dari kelebihan likuiditas Bank, mengatur funding
yang berlaku. Dengan demikian Bank dapat melihat gap antara aset dan liabilitas dan memastikan stabilitas
perkembangan usaha debitur dan disiplin dalam upaya likuiditas Bank dengan melihat jumlah High Quality Liquid
pemenuhan covenant kredit. Assets (HQLA), Liquidity Coverage Ratio (LCR), dan Net
Stable Funding Ratio (NSFR).
Di bidang kartu kredit, strategi yang diterapkan adalah
meningkatkan akuisisi dengan fokus pada nasabah Peranan Direksi dalam Perumusan Strategi dan Kebijakan
dengan profil risiko yang lebih rendah. Sedangkan Direksi merumuskan strategi dan kebijakan strategi yang
untuk meningkatkan sales volume dilakukan dengan diterapkan pada tahun 2023 selaras dengan amanat yang
memilih merchant yang tepat untuk fokus pada program ditetapkan dalam Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi.
e-commerce sebagai sumber pertumbuhan transaksi, dan Direksi berperan aktif dalam perumusan strategi dan
me-leverage ekosistem PT CT Corpora baik kanal offline kebijakan strategis sebagai bagian dari pelaksanaan
maupun online sebagai strategic partner utama. tugas dan tanggung jawab. Strategi dan kebijakan yang
ditetapkan oleh Direksi senantiasa sejalan dengan Visi dan
Bank Mega juga melakukan pengembangan Payment Misi Bank sebagaimana yang ditetapkan dalam Rencana
Gateway sebagai gerbang pemrosesan transaksi online Bisnis Bank disertai persetujuan dari Dewan Komisaris.
untuk mendukung bisnis merchant acquiring Bank,
baik untuk transaksi e-commerce yang berasal dari Proses yang Dilakukan Direksi untuk Memastikan
ekosistem group PT CT Corpora (”CT Corp”), yang dapat Penerapan Strategi dan Kebijakan
meningkatkan fee based income dari Kartu Kredit. Selain itu, Dalam rangka memastikan penerapan strategi dan
aplikasi M-Smile dikembangkan fiturnya untuk melakukan kebijakan Bank terlaksana dengan baik, Direksi secara
transaksi seperti antara lain pengajuan permintaan kartu berkala melakukan evaluasi atas strategi dan kebijakan
kredit baru dan kartu tambahan, transaksi menggunakan Bank sebagai bagian dari peran aktif Direksi memastikan
QR, pendaftaran recurring payment, pinjaman dana tunai implementasi strategi sesuai dengan target serta visi dan
dari kartu, dan lainnya. misi Bank. Direksi juga berperan aktif untuk memastikan
bahwa seluruh bagian organisasi memahami serta
Bank Mega juga telah memanfaatkan penggunaan menerapkan strategi Bank secara konsisten pada masing-
teknologi dalam proses pengajuan kartu kredit dengan masing unit bisnis.
biometric, alternative scoring, electronic signature dan
teknologi lainnya sehingga proses persetujuan kredit yang Direksi terlibat langsung dalam pengawasan implementasi
cepat dan berkualitas. strategi serta memastikan bahwa seluruh bagian organisasi
memperoleh kesempatan yang sama dalam menyampaikan
Strategi untuk dana pihak ketiga, yaitu dengan ide-ide dan inovasi yang dapat mendukung pencapaian
menitikberatkan pada segmen retail dengan peningkatan tujuan Bank. Dalam proses ini, Direksi dibantu oleh komite-
jumlah nasabah Priority Banking. Langkah strategis komite di bawah Direksi.
untuk pencapaian ini dilakukan dengan cara melanjutkan
pengembangan layanan perbankan berbasis digital, dan Pencapaian Kinerja 2023 dan Perbandingannya dengan
meningkatkan customer experience secara keseluruhan. Target
Sepanjang tahun 2023, Bank Mega telah menjalankan
Bank terus berusaha menyempurnakan varian produk dan strategi bisnis yang ditetapkan dalam Rencana Bisnis Bank,
memberikan layanan yang lebih cepat, lebih baik dan lebih namun kondisi perekonomian yang masih penuh tantangan
akurat kepada nasabah. Pengembangan M-Smile bagi dan diliputi ketidakpastian berdampak pada rencana
kebutuhan nasabah tabungan terus ditingkatkan dalam hal strategi bisnis Bank. Kondisi tersebut mengharuskan
reliability dan kelengkapan produk seperti produk tabungan Bank melakukan beberapa penyesuaian untuk menjaga
berjangka, produk valas, transaksi FX, dan lainnya. kelangsungan usaha. Pencapaian kinerja hasil usaha dan
kondisi keuangan terhadap Rencana Bisnis Bank (RBB)
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 47
Page 48
Company Profile
tahun 2023 yang telah dilaporkan kepada OJK, secara mencapai Rp89,44 triliun dengan Deposito sebagai porsi
umum belum menunjukkan hasil yang optimal khususnya terbesar, yaitu 71,17% dari total DPK atau sebesar Rp63,65
di bidang dana pihak ketiga dan kredit. Namun demikian, triliun. Atas pencapaian usaha tersebut, Bank Mega
tabungan sebagai salah satu komponen dana murah, berhasil membukukan profit before tax sebesar Rp4,34
mengalami peningkatan sebesar 6,32% menjadi Rp15,66 triliun Rupiah atau profit after tax sebesar Rp3,51 triliun.
triliun dari Rp14,73 triliun di periode yang sama tahun
2022. Kualitas aset (NPL gross) tetap terjaga dengan baik Dari sisi rasio, Return on Asset (ROA) mencapai 3,47%,
sebesar 1,57% yang lebih baik dari posisi NPL gross secara Return on Equity (ROE) mencapai 17,62% dan Net Interest
industri per November adalah 2,36%. Selain itu, dengan Margin (NIM) mencapai 5,21%. Rasio Beban Operasional
struktur permodalan yang kuat yang tercermin dari posisi dibandingkan Pendapatan Operasional (BOPO) terjaga
CAR sebesar 26,17% dan likuiditas yang kuat, dengan LDR pada level 65,36% Dimana posisi BOPO ini masih
sebesar 74,03% mencerminkan Bank Mega mempunyai lebih baik dibanding industri yang sebesar 76,80% per
ruang yang besar untuk mengembangkankan usahanya November 2023.
diwaktu mendatang.
Sementara itu, LDR Bank Mega berada di level 74,03%
Di tahun 2023, Bank membukukan aset sebesar Rp132,05 hal ini sesuai dengan kebijakan Bank untuk menjaga rasio
triliun, dengan kredit yang diberikan sebesar Rp66,29 triliun LDR pada kisaran 70% agar likuiditas Bank terjaga dengan
dimana Kredit korporasi merupakan segmen kredit dengan baik. Rasio kecukupan modal minimum atau CAR setelah
porsi terbesar 68,21%, yaitu sebesar Rp45,22 triliun. memperhitungkan risiko kredit, pasar dan operasional
adalah sebesar 26,17%, yang mencerminkan struktur
Sementara itu, outstanding kartu kredit Bank Mega permodalan Bank Mega yang kuat.
mencapai Rp6,33 triliun dengan pencapaian sales volume
tahun 2023 sebesar Rp19 trilliun. Kenaikan sales volume Berikut adalah tabel pencapaian kinerja berbanding
tersebut didukung oleh pertumbuhan transaksi Domestik dengan target yang ditetapkan pada Rencana Bisnis Bank
& Internasional, baik yang dilakukan secara daring maupun untuk tahun buku 2023:
luring. Dana Pihak Ketiga (DPK) yang dihimpun Bank
RBB Actual Pencapaian Actual
Keterangan
Dec-23 Dec-23 Target Dec-22
Aset 144.883.578 132.049.591 91,14% 141.750.449
Kredit 75.702.760 66.292.896 87,57% 70.289.357
DPK 108.951.393 89.435.750 82,09% 102.949.667
- Giro 13.767.115 10.125.725 73,55% 12.818.842
- Tabungan 16.051.941 15.662.241 97,57% 14.731.561
- Deposito 79.132.337 63.647.784 80,43% 75.399.264
PBT 5.539.483 4.342.729 78,40% 5.028.070
PAT 4.463.389 3.510.670 78,65% 4.052.678
Rasio:
KPMM (CAR) 26,81% 26,17% 97,61% 25,41%
ROA 4,09% 3,47% 84,84% 4,00%
ROE 22,47% 17,62% 78,42% 23,15%
NIM 5,27% 5,21% 98,86% 5,42%
BOPO 59,04% 65,36% 110,70% 56,76%
NPL gross 1,70% 1,57% 92,35% 1,23%
NPL net 1,34% 1,18% 88,06% 0,91%
LDR 69,26% 74,03% 106,89% 68,04%
48 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 49
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Kendala yang Dihadapi dan Antisipasi Yang Dilakukan Hingga tahun 2023, fitur M-Smile telah memiliki 103 fitur
Terdapat sejumlah hal yang dipandang oleh Bank sebagai untuk melakukan 733 jenis transaksi. Dengan penambahan
tantangan utama sepanjang tahun 2023. Meningkatnya fitur-fitur tersebut, transaksi perbankan yang dilakukan
ketegangan geopolitik mendorong tetap tingginya harga nasabah melalui aplikasi M-Smile telah mencapai 81%
energi dan naiknya harga pangan sehingga mengakibatkan secara frekuensi transaksi.
lambatnya penurunan inflasi global (gradual disinflation).
Untuk mengendalikan masih tingginya inflasi, suku bunga Adapun jumlah pengguna M-smile pada tahun 2023
kebijakan moneter di negara maju, termasuk Federal Funds telah mencapai lebih dari 54% total nasabah retail atau
Rate (FFR), tetap bertahan tinggi dalam jangka waktu yang naik sebesar 18% dari tahun 2022. Pada tahun 2023
lebih lama (higher interest for longer). Kebijakan The Fed volume transaksi nasabah melalui M-Smile menunjukan
tersebut menjadi pertimbangan Bank Indonesia (BI) untuk peningkatan yang baik menjadi Rp36,34 triliun dari
menaikkan suku bunga acuan. Hal ini berdampak pada Rp20,97 triliun pada tahun 2022. Sementara itu, total
naiknya suku bunga perbankan serta meningkatkan cost frekuensi transaksi pada tahun 2023 meningkat menjadi
of fund. Atas kondisi tersebut, Cost of Fund Bank Mega 9,0 juta jika dibanding tahun 2022 yang sebanyak 5,7
pada tahun 2023 meningkat menjadi 4,43% ytd dari 3,05% juta transaksi.
ytd pada tahun 2022.
Bank Mega juga turut serta dalam transformasi pembayaran
Kondisi ekonomi yang kurang menentu, meningkatnya digital sejalan dengan langkah Bank Indonesia. Bank
suku bunga kredit juga menyebabkan pelaku usaha Mega bahkan menjadi salah satu bank yang pertama
bersikap “wait and see”, sehingga berpengaruh terhadap mengimplementasikan pembayaran melalui QRIS MPM
pertumbuhan kredit Bank Mega. Bahkan beberapa debitur dan CPM, QRIS transfer, tarik, setor, QRIS cross border,
melakukan percepatan pelunasan. Namun demikian, dan BI-Fast.
penurunan dana pihak ketiga dan kredit tidak berpengaruh
pada likuiditas dan kualitas kredit Bank Mega, yang Bank Mega meyakini bahwa kecepatan dan keunggulan
tercermin dari posisi LDR sebesar 74,03% dan NPL gross dalam mendigitalisasi layanan dan produk perbankan akan
sebesar 1,57%. menjadi nilai tambah bagi Bank dalam persaingan ketat
industri perbankan di masa mendatang.
Kinerja Lainnya
Sebagai salah satu isu penting dalam industri perbankan,
Teknologi Informasi Bank terus memperkuat kemampuan dan kapasitas
Teknologi informasi diyakini menjadi salah satu kunci bagi Cyber Security untuk lebih pro-aktif dalam meningkatkan
industri perbankan agar tumbuh berkelanjutan. Saat ini, keamanan TI dalam mengantisipasi ancaman virus, malware
mayoritas nasabah telah terbiasa menggunakan beragam dan memitigasi risiko-risiko digital dengan memperbaharui
platform berbasis digital, dan diprediksikan ke depannya platform insiden manajemen serta otomasi pengujian
akan terus bergantung pada layanan tersebut. keamanan pada aplikasi.
Bank Mega telah menghadirkan solusi perbankan digital Digital Marketing
yang handal untuk nasabah Retail dengan meluncurkan Sejak tahun 2022, Bank Mega telah membentuk unit kerja
M-Smile, yang merupakan sebuah layanan perbankan yang khusus menangani Digital Marketing. Melalui Digital
berbasis aplikasi yang mengintegrasikan semua kebutuhan Marketing Channel, pada tahun 2023 Bank Mega berhasil
transaksi finansial nasabah mulai dari kebutuhan mengakuisisi 25,266 nasabah kartu kredit baru atau
pembukaan rekening baru secara online, transaksi tumbuh 245% dibanding tahun 2022 yang mengakuisisi
pembayaran, terkoneksi dengan ekosistem marketplace 7,322 nasabah kartu kredit baru, atau mencapai sekitar 30%
hingga investasi. Melalui M-Smile, nasabah Retail dari total pertumbuhan nasabah kartu kredit baru Bank.
mendapatkan customer experience selayaknya layanan
Cabang dalam genggaman. Dengan berbagai kampanye digital marketing selama
2023, Bank Mega berhasil meningkatkan skor tingkat
M-Smile telah memberikan layanan transfer antar bank kepuasan dan loyalitas nasabah kartu kredit dari skor -27,1
secara real-time tanpa biaya melalui fitur BI-Fast. Selain menjadi 9,8, serta pengguna aplikasi M-Smile dari skor
fitur tersebut, fleksibilitas layanan kartu kredit di M-Smile 4,9 menjadi 27,3 di akhir tahun 2023.
semakin ditingkatkan dengan adanya fitur pengajuan kartu
kredit digital. Dengan demikian, nasabah tidak perlu lagi
menunggu kartu fisik untuk melakukan transaksi. Selain
itu tersedia juga fitur pencairan limit kartu kredit menjadi
dana tunai.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 49
Page 50
Company Profile
Aktivitas Utama Serta Jenis Produk dan Jasa yang kondisi perekonomian baik global dan domestic yang
Ditawarkan mempengaruhi suku bunga acuan Bank Indonesia dengan
Bank Mega menjalankan kegiatan usaha dalam layanan memperhatikan kondisi pasar yang berlaku.
perbankan dengan menghimpun dan menyediakan
dana masyarakat, serta memberikan suku bunga yang Sebagai bentuk kepatuhan terhadap Surat Edaran OJK
kompetitif kepada nasabah. Adapun produk dan jasa yang Nomor 9/SEOJK.03/2020 tentang Transparansi dan
ditawarkan, termasuk penyaluran kredit dapat dilihat Publikasi Laporan Bank Umum Konvensional, Bank Mega
dan telah diuraikan pada bab Profil Perusahaan dalam mengungkapkan informasi Suku Bunga Dasar Kredit
pembahasan Produk dan Layanan Bank Mega. (SBDK). Penyajian informasi suku bunga dasar kredit
ini merupakan pemenuhan kewajiban Bank sebagai
Tingkat Suku Bunga Penghimpunan dan Penyediaan Dana Bank Umum yang melaksanakan kegiatan usaha secara
Dalam menetapkan tingkat suku bunga penghimpunan konvensional melaporkan dan mempublikasikan SBDK
dana dan penyediaan dana, Bank mengacu kepada dalam mata uang Rupiah.
Suku Bunga Dasar Kredit Rupiah Berdasarkan Segmen Bisnis Pada Tahun 2023 (Efektif % per tahun)
Kredit Konsumsi
Periode Kredit Kredit Retail Kredit Mikro
Korporasi
KPR Non KPR
Maret 2023 10,37% 10,64% - 10,65% 9,52%
Juni 2023 10,31% 10,58% - 10,63% 9,50%
Sep 2023 10,29% 10,56% - 10,60% 9,50%
Des 2023 10,29% 10,56% - 10,62% 9,53%
Struktur Organisasi dan Sumber Daya Manusia Sepanjang tahun 2023, Bank telah melaksanakan 1.367
kelas program pelatihan yang diikuti lebih dari 100 ribu
Struktur Organisasi peserta, yang meliputi sertifikasi kompetensi, pelatihan
Perkembangan organisasi dan perubahan bisnis yang hard skill dan softskill serta leadership. Penyelenggaraan
dinamis menjadikan struktur organisasi Bank memiliki peran pelatihan sesuai dengan kebutuhan dan tujuan dari
penting dalam mencapai tujuan Bank. Dalam menetapkan pembelajaran yaitu secara tatap muka maupun digital
struktur organisasi, Bank Mega senantiasa melakukan learning dengan metode virtual learning, hybrid dan
kajian dengan memperhatikan berbagai faktor yang dapat e-Learning. Digital Learning merupakan upaya Bank
meningkatkan efektivitas dan efisiensi, serta memastikan untuk memanfaatkan perkembangan teknologi dan digital
kelangsungan organisasi Bank yang berkelanjutan. agar peningkatan kapasitas pegawai dapat dilakukan
dimanapun dan kapanpun.
Struktur organisasi Bank Mega pada tahun 2023 adalah
sebagaimana yang tercantum dalam Profil Perusahaan Selain itu, Bank secara berkelanjutan menyelenggarakan
pada Laporan Tahunan ini. program pengembangan kepemimpinan dan
entrepreneurship dalam mempersiapkan future leader
Sumber Daya Manusia melalui Mega Management Development Program
Sumber Daya Manusia (SDM) merupakan elemen (MMDP), dimana peserta dapat memahami proses bisnis
terpenting dan aset terbesar serta mitra strategis dalam perbankan secara komprehensif baik dari sisi keilmuan
mencapai Visi Perusahaan. Oleh karenanya, pengelolaan maupun praktiknya. Lulusan program MMDP telah
sumber daya manusia menjadi perhatian utama bagi Bank ditempatkan di berbagai fungsi kerja dan saat ini beberapa
untuk menuju kinerja positif yang berkelanjutan. Pada lulusan terbaik telah menduduki key position baik struktural
akhir tahun 2023, jumlah pegawai adalah sebesar 6.244 maupun fungsional.
pegawai, dan, Bank Mega secara berkesinambungan telah
melaksanakan berbagai jenis program pengembangan Pada akhirnya, sumber daya manusia diharapkan mampu
dan pelatihan agar mampu menjawab tantangan serta untuk dapat cepat beradaptasi terhadap transformasi
menyesuaikan diri dengan cepat terhadap perubahan dan perubahan yang ada, sehingga dapat memberikan
pasar, terutama dalam industri perbankan. kontribusi yang terbaik dan optimal bagi Bank.
50 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 51
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Jumlah, Jenis dan Lokasi Kantor masih solid. Namun, laju pertumbuhan masih lambat, dan
Jaringan kantor yang dimiliki Bank, berupa kantor cabang, turbulensi mungkin masih akan terjadi.
merupakan bagian esensial dari fungsi operasional dan
intermediasi Bank, serta menjadi kanal terdepan dalam Sementara di Indonesia, tahun 2024 merupakan tahun
penjualan produk perbankan. Dalam pengembangan politik dimana akan dilaksanakannya Pemilu. Geliat
jaringan kantor, Bank juga bersinergi dengan jaringan investasi masa Pemilu biasanya mengalami perlambatan
kantor perusahaan dalam grup PT CT Corpora karena investor akan bersikap “wait and see”. Namun
demikian, diharapkan Pemilu dapat berjalan damai
Pada tahun 2023, Bank Mega menawarkan berbagai sehingga tidak mempengaruhi investor dalam rencana
produk dan layanan perbankan melalui 367 jaringan kantor menanamkan investasinya di Indonesia. Pertumbuhan
cabang dan 582 unit ATM dengan lokasi yang tersebar di ekonomi Indonesia diperkirakan akan tumbuh di kisaran
seluruh Indonesia dibawah koordinasi 8 Kantor Wilayah. 4.9% - 5.2% sebagaimana dilansir oleh Kementerian
Keuangan / APBN (5,2%), Bank Indonesia (4,87% - 5.5%),
Jaringan Kerja dan Mitra Usaha IMF (5%) dan World Bank (4.9%).
Bank Mega juga senantiasa menjalin kerja sama dengan
berbagai mitra usaha baik dengan sesama unit usaha ritel Untuk menghadapi kondisi makro ekonomi tersebut,
dibawah CT Corp maupun non group untuk meningkatkan diperlukan strategi yang tepat untuk tetap tumbuh dan
ketahanan, daya saing, dan efisiensi Bank. Selama tahun merealisasikan target-target yang telah ditetapkan dalam
2022, Bank Mega telah bekerja sama dengan berbagai RBB Bank Mega 2024, antara lain:
mitra usaha dalam menyediakan layanan produk keuangan 1. Peningkatan dana pihak ketiga dengan fokus
dan berbagai pilihan akses bertransaksi terbaik kepada peningkatan pada nasabah ritel.
nasabah, di antaranya kerja sama produk bancassurance, 2. Peningkatkan penyaluran kredit dengan tetap
joint financing, e-commerce dan lain-lain dengan berlandaskan pada prudential banking dan mencermati
memanfaatkan jaringan dan nasabah Bank sebagai industri yang akan dibiayai
target pasar. 3. Fokus pada peningkatan bisnis kartu kredit.
4. Fokus meningkatkan Fee Base income dari Treasury
Kepemilikan Direksi, Dewan Komisaris, dan Pemegang dan bisnis lainnya.
Saham dalam Kelompok Usaha Bank 5. Target rasio LDR sesuai dengan kebijakan Bank berkisar
Kepemilikan saham (langsung dan tidak langsung) anggota pada level 70%.
Dewan Komisaris dan Direksi yang menjabat, adalah sesuai 6. Meningkatkan efisiensi dalam biaya-biaya lainnya
dengan yang diinformasikan pada Bab Profil Perusahaan dengan target rasio BOPO di kisaran 63%.
dan Laporan Tata Kelola dalam Laporan Tahunan ini. 7. Transformasi teknologi informasi untuk mendukung
perkembangan bisnis retail dan perbankan digital,
Perubahan-Perubahan Penting yang Terjadi pada Bank mitigasi risiko operasional serta efisiensi biaya
dan Kelompok Usaha Bank operasional melalui otomasi proses operasional
Sepanjang tahun 2022, tidak terdapat adanya perubahan
penting yang terjadi pada Bank ataupun Kelompok Penerapan Tata Kelola Bank
Usaha Bank. Bank Mega berkomitmen dalam mengimplementasikan
Tata Kelola Perusahaan yang Baik atau Good Corporate
Prospek Usaha 2024 Governance (GCG) secara konsisten dan berkualitas dalam
Geopolitik pada tahun 2024 diperkirakan masih berlanjut, setiap aspek kegiatan bisnis operasional Bank. Pelaksanaan
yang dapat berdampak pada pertumbuhan ekonomi global. GCG yang baik, sudah menjadi ketetapan dalam
Bank Indonesia melansir bahwa dengan ketidakpastian memastikan transparansi dan akuntabilitas pengelolaan
ekonomi global yang masih sangat tinggi tahun 2024, maka Bank kepada publik untuk memberikan nilai tambah yang
pertumbuhan ekonomi global berpotensi hanya tumbuh konsisten dan berkualitas bagi pemegang saham serta
2,8%. Hal ini disebabkan oleh munculnya fenomena gradual pemangku kepentingan lainnya.
disinflation atau inflasi yang turun secara lambat, masih
tingginya suku bunga acuan negara maju khususnya AS Selama menjalani tahun 2023, Bank Mega juga tetap
atau higher for longer, dolar AS masih akan terus menguat, mempertahankan komitmennya dalam melaksanakan Tata
dan terakhir aliran modal asing masih akan keluar dari pasar Kelola dengan baik untuk memastikan terselenggaranya
negara berkembang ke negara maju. Namun demikian, praktik bisnis dan operasional berjalan dalam koridor yang
pada Januari 2024 IMF merevisi proyeksi pertumbuhan sesuai dengan peraturan perundang-undangan dan best
ekonomi global menjadi 3,1% pada 2024. Perekonomian practice Tata Kelola. Direksi, Dewan Komisaris, beserta
global mulai memasuki tahap akhir menuju soft landing seluruh insan Bank Mega berkomitmen untuk menerapkan
karena inflasi terus menurun dan pertumbuhan ekonomi praktik Tata Kelola terbaik dalam menjalankan bisnis Bank.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 51
Page 52
Company Profile
Dalam penerapan GCG, Bank Mega memastikan Sejalan dengan Konglomerasi Keuangan Mega Corpora,
terlaksananya prinsip-prinsip tata kelola, yakni transparansi, Bank sebagai Entitas Utama telah menjalankan tugas dan
akuntabilitas, responsibilitas, independensi dan kewajaran, tanggung jawabnya dengan membentuk 2 (dua) komite
dapat diberlakukan pada seluruh jenjang organisasi dalam yaitu Komite Manajemen Risiko Terintegrasi dan Komite
aktivitas Bank. Pelaksanaan kegiatan usaha Bank harus Tata Kelola Terintegrasi.
senantiasa sesuai dengan visi, misi, nilai-nilai perusahaan
dan strategi Bank yang berdasarkan prinsip kehati-hatian Direksi menilai bahwa di tahun 2023, pelaksanaan
dan peraturan Otoritas Jasa Keuangan, Bank Indonesia tugas, tanggung jawab dan rapat yang dilakukan oleh
serta Peraturan Perundang-undangan yang berlaku. komite-komite tersebut telah berjalan sesuai aturan
dan berlangsung secara efektif. Sepanjang tahun 2023,
Sebagai upaya dalam meningkatkan kualitas penerapan partisipasi kehadiran Direksi pada rapat komite termasuk
Tata Kelola Perusahaan yang Baik, Bank Mega konsisten keputusan yang diambil saat pembahasan rapat juga
melaksanakan pengukuran kualitas implementasi GCG dijadikan sebagai acuan dalam penilaian kinerja Komite-
yang dilaksanakan secara mandiri (self-assessment) Komite yang berada di bawah Direksi.
sesuai Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 13/
SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Komitmen dan Implementasi Kebijakan terhadap
Bank Umum. Hasilnya, Bank konsisten mendapatkan nilai Lingkungan, Sosial, dan Tata Kelola
2 (dua) dengan predikat “Baik” sesuai self-assessment Bank Mega berkomitmen untuk melindungi lingkungan
yang dilakukan setiap semester. Sementara itu sesuai surat dengan senantiasa memperhatikan aspek sosial, serta
OJK No.SR-22/PB.31/2024 tanggal 15 Februari 2024, menjalankan Tata Kelola yang baik. Dalam hal ini, Bank telah
penerapan Tata Kelola Bank untuk posisi Juni 2023 adalah menerapkan beberapa kebijakan dan praktik untuk memenuhi
Baik dan posisi Desember 2023 adalah Cukup Baik. standar Lingkungan, Sosial, dan Tata Kelola (LST/ESG).
Di sisi lain, sebagai bagian dari penerapan GCG, Bank Di samping itu, guna melaksanakan Peraturan Otoritas
juga konsisten dalam menerapkan aspek manajemen risiko Jasa Keuangan No. 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan
dengan baik. Keuangan Berkelanjutan, Bank Mega berkomitmen penuh
untuk melaksanakan program TJSL yang berkelanjutan.
Bank Mega rutin melakukan monitoring dan evaluasi
terhadap pelaksanaan manajemen risiko yang Pada tahun 2023, penerapan keuangan berkelanjutan
diimplementasikan dalam forum-forum Rapat Direksi dilaksanakan sesuai Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan
dan Rapat Gabungan Direksi dan Komisaris. Pelaksanaan (RAKB) Bank. Pelaksanaan prinsip keberlanjutan Bank
manajemen risiko menjadi perhatian dari Direksi dan Mega dibahas secara menyeluruh yang tersajikan pada
Dewan Komisaris dan dipastikan berjalan sesuai aturan. Laporan Keuangan Keberlanjutan (Sustainability Report)
Dalam ruang lingkup group-wide, Bank Mega merupakan yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Laporan
Entitas Utama dalam Penerapan Tata Kelola Terintegrasi Tahunan 2023 ini.
dan Manajemen Risiko Terintegrasi di Konglomerasi
Keuangan Mega Corpora. Untuk memastikan tugas dan Perubahan Susunan Anggota Direksi
tanggung jawabnya sebagai Entitas Utama, Bank Mega Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST) yang
telah membentuk beberapa satuan kerja untuk mendukung diselenggarakan pada 24 Februari 2023, menyetujui
pelaksanaan Konglomerasi Keuangan Mega Corpora. untuk penambahan seorang Direktur yang secara khusus
di bidang Information Technology, sehubungan dengan
Penilaian Atas Kinerja Komite-Komite Di Bawah Direksi perkembangan teknologi dan kebutuhan model bisnis
Berdasarkan peraturan perundang-undangan yang digitalisasi pada Bank. Dalam hal ini, RUPST telah
berlaku, Direksi dapat membentuk unit pendukung menyetujui pengangkatan YB Hariantono, sebagai Direktur
dengan tugas utama membantu kelancaran pelaksanaan Information Technology.
tugas dan tanggung jawab Direksi sehari-hari. Hingga
akhir tahun 2023, Direksi Bank Mega telah membentuk Pengangkatan YB Hariantono telah mendapatkan
8 (delapan) Komite yang bertugas membantu Direksi persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan berdasarkan
dalam pengelolaan Bank, yaitu Komite Manajemen Risiko, Keputusan Anggota Dewan Komisioner OJK nomor KEPR-
Komite Aset dan Liabilities (ALCO), Komite Kebijakan 4/D.03/2023 tanggal 20 Maret 2023, serta berlaku efektif
Perkreditan, Komite Teknologi Informasi, Komite Sumber sejak tanggal 27 Maret 2023 berdasarkan surat Bank Mega
Daya Manusia, dan Komite Produk, Komite Manajemen nomor 058/COAF/23, tanggal 27 Maret 2023, perihal
Krisis dan Komite Kredit. Penyampaian Pelaporan Pengangkatan Direktur Information
Technology Bank Mega, yang ditujukan kepada Departemen
Pengawasan Bank Swasta 1, Otoritas Jasa Keuangan.
52 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 53
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Selain itu, RUPST tesebut juga menyetujui pembentukan Direktur Credit : Madi Darmadi Lazuardi
jabatan Wakil Direktur Utama dalam susunan Direksi Direktur Treasury & : Martin Mulwanto
Bank pada agenda Perubahan Anggaran Dasar. Dalam International Banking
hal ini, RUPST telah menyetujui pengangkatan Indivara Direktur Operasional : C. Guntur Triyudianto
Erni dan Lay Diza Larentie sebagai Wakil Direktur Utama. Direktur Information : YB Hariantono
Pengangkatan Indivara Erni dan Lay Diza Larentie telah Technology
mendapatkan persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan
berdasarkan Keputusan Anggota Dewan Komisioner OJK
nomor KEPR-41/D.03/2023 tanggal 06 Juni 2023 yang Apresiasi dan Penutup
menyetujui pengangkatan Sdri. Lay Diza Larentie sebagai Di tahun yang penuh dengan tantangan dan dinamika ini,
Wakil Direktur Utama PT Bank Mega Tbk, dan Nomor meski belum sepenuhnya sesuai harapan, Bank Mega tetap
KEPR-42/D.03/2023 tanggal 06 Juni 2023 yang menyetujui membukukan kinerja yang baik. Pencapaian saat ini akan
pengangkatan Sdri. Indivara Erni sebagai Wakil Direktur dijadikan pijakan untuk melompat lebih tinggi lagi di masa
Utama PT Bank Mega Tbk. mendatang. Atas nama Direksi kami menyampaikan rasa
terima kasih dan penghargaan kepada Dewan Komisaris
Pengangkatan tersebut berlaku efektif sejak tanggal 12 atas kepercayaan, bimbingan dan masukan yang telah
Juni 2023 berdasarkan surat Bank Mega nomor 100/ diberikan sepanjang tahun 2023. Kami juga berterima
COAF/23, tanggal 12 Juni 2023, perihal Penyampaian kasih dan memberikan penghargaan kepada nasabah,
Pelaporan Pengangkatan Wakil Direktur Utama Bank Mega, pemegang saham, regulator, masyarakat dan segenap
yang ditujukan kepada Departemen Pengawasan Bank pemangku kepentingan lainnya atas dukungan dan
Swasta 1, Otoritas Jasa Keuangan. kerjasama yang telah terjalin baik.
Dengan demikian, setelah RUPST yang dilaksanakan pada Hubungan yang baik ini, menjadi semangat bagi Bank
tanggal 24 Februari 2023, Direksi berjumlah 8 (delapan) Mega untuk terus berkontribusi secara positif melalui
orang, dengan susunan anggota Direksi hingga Laporan berbagai inovasi yang menjawab kebutuhan nasabah
Tahunan ini disusun adalah sebagai berikut: sekaligus memastikan tercapainya pertumbuhan Bank
secara berkualitas dan berkelanjutan.
Direktur Utama : Kostaman Thayib
Wakil Direktur Utama : Indivara Erni Terakhir kami menyampaikan rasa terima kasih kepada
Wakil Direktur Utama : Lay Diza Larentie segenap Insan Bank Mega atas semangat dan dedikasi
Direktur Compliance & : Yuni Lastianto yang diberikan guna mewujudkan visi Bank, “Menjadi
Human Capital Kebanggaan Bangsa”.
Atas Nama Direksi
Kostaman Thayib
Direktur Utama
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 53
Page 54
Company Profile Direksi Martin Mulwanto C. Guntur Triyudianto Yuni Lastianto Indivara Erni Direktur Treasury & Direktur Operations Direktur Compliance Wakil Direktur Utama International Banking & Human Capital 54 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 55
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Kostaman Thayib Lay Diza Larentie Y.B. Hariantono Madi Darmadi Lazuardi
Direktur Utama Wakil Direktur Utama Direktur Information Direktur Credit
Technology
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 55
Page 56
Company Profile
Pernyataan Pertanggungjawaban
Laporan Tahunan 2023
Dewan Komisaris
Chairul Tanjung
Komisaris Utama
Yungky Setiawan Achjadi Ranuwisastra
Wakil Komisaris Utama Komisaris Independen
Lambock V. Nahattands Hizbullah
Komisaris Independen Komisaris Independen
56 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 57
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan bahwa semua informasi dalam Laporan Tahunan
PT Bank Mega Tbk tahun 2023 telah dimuat secara lengkap dan kami bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi
Laporan Tahunan Bank.
Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya.
Direksi
Kostaman Thayib
Direktur Utama
Indivara Erni Lay Diza Larentie Yuni Lastianto
Wakil Direktur Utama Wakil Direktur Utama Direktur Compliance
& Human Capital
Madi Darmadi Lazuardi Martin Mulwanto C. Guntur Triyudianto
Direktur Credit Direktur Treasury & Direktur Operations
International Banking
Y.B. Hariantono
Direktur Information
Technology
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 57
Page 58
03
Profil
Perusahaan
58 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 59
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 59
Page 60
Profil Perusahaan
Identitas Perusahaan
Nama Perusahaan Pemegang Saham
PT BANK MEGA Tbk PT Mega Corpora (58,02 %)
Masyarakat <5% (41,98%)
Kode Saham
MEGA Jumlah Pegawai
6244 pegawai (per 31 Desember 2023)
Tanggal Berdiri
15 April 1969 Jaringan Kantor
Kantor Wilayah :8
Dasar Hukum Pendirian Kantor Cabang : 55
Akta Pendirian PT Bank Karman No.32 Kantor Cabang Pembantu : 312
tanggal 15 April 1969 Juncto Akta Perubahan Kantor Fungsional :3
no.47 tanggal 26 November 1969
Aplikasi Mobile Banking
Bidang Usaha Mega Smart Mobile (M-Smile)
Jasa Perbankan
Entitas Anak
Izin Bank Umum -
Surat Keputusan Menteri Keuangan
Republik Indonesia No. D.15.6.5.48 tanggal Alamat
14 Agustus 1969 Menara Bank Mega
Jl. Kapten Tendean No. 12-14A
Izin Bank Devisa Jakarta Selatan 12790
Surat Keputusan Deputi Gubernur Senior DKI Jakarta, Indonesia
Bank Indonesia No. 3/1/KEP/DGS/2001 Mega Call: 08041500010/(+62)29601600
tanggal 31 Januari 2001 Telepon: (+62 - 21)7917 5000
Email: corsec@bankmega.com
Izin Wali Amanat Fax.: (+62 - 21) 7918 7100
Surat Keputusan Bapepam LK No. 20/STTD-
WA/PM/2000, 2 Agustus 2000 Situs Web dan Media Sosial
: bankmega.com
Modal Dasar : BankMegaID
Sebesar Rp13.500.000 (dalam jutaan) yang : @bankmegaid
terdiri dari 27.000 juta saham dengan nilai : @BankMegaID
nominal Rp500, - per saham : Bank Mega Indonesia
: @bankmega
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
Sebesar Rp5.870.462 (dalam jutaan) yang
terdiri dari 11.740.923.365 saham dengan
nilai nominal Rp500, - per saham
60 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 61
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Riwayat Singkat Perusahaan Kehadiran CT Corpora (dahulu dikenal ATM per 31 Desember 2023. Selain dengan nama PT Para Global Investindo itu, sejalan dengan adopsi digitalisasi dan PT Para Rekan Investama atau PARA layanan perbankan yang lebih cepat GROUP) di industri perbankan nasional akibat Pandemi mendorong Bank Mega diawali dengan akuisisi PT Mega Bank pada meluncurkan aplikasi mobile banking tahun 1996. Pasca melakukan transformasi bertajuk M-Smile pada 15 April 2020 dengan mengubah logo dalam rangka yang memudahkan nasabah mengakses meningkatkan citra PT Mega Bank informasi dan layanan bank dalam sebagai lembaga keuangan kepercayaan satu genggaman. masyarakat, dilakukan perubahan nama dari PT Mega Bank menjadi PT Bank Mega Sebelumnya, Bank Mega juga telah pada tahun 2000. Selanjutnya PT Bank meluncurkan Chatbot bernama Mila (Mega Mega melaksanakan Initial Public Offering Intelligent Assistant) untuk mempermudah dan pencatatan di BEJ dan BES sehingga nasabah dan masyarakat mendapatkan namanya berubah menjadi PT. Bank informasi produk dan layanan Bank Mega Tbk dengan ticker saham MEGA. Mega. Mesin AI di Mila dapat mengenali Aksi korporasi ini dilakukan dalam rangka pertanyaan natural sehingga bisa memperkuat struktur permodalan Bank. menjawab pertanyaan secara tepat. Setelah menjadi perusahaan terbuka, Bank Mega memperoleh izin untuk menyelenggarakan kegiatan usaha sebagai wali amanat dari Badan Pengawas Pasar Modal - Lembaga Keuangan (“BAPEPAM-LK”) pada tanggal 2 Agustus 2000. Beberapa bulan berikutnya, Bank memperoleh izin untuk menjalankan aktivitas sebagai bank devisa berdasarkan surat keputusan Deputi Gubernur Senior Bank Indonesia No. 3/1/KEP/DGS/2001 tanggal 31 Januari 2001. Partisipasi aktif Bank Mega dalam industri perbankan nasional semakin berkembang didukung oleh keberadaan 8 kantor wilayah, 55 kantor cabang, 312 kantor cabang pembantu, dan 3 kantor fungsional yang diperkuat dengan keberadaan 595 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 61
Page 62
Profil Perusahaan
Kronologis Perubahan Nama Perusahaan
Secara historis, PT Bank Mega Tbk didirikan di negara Republik Indonesia dengan nama PT Bank Karman yang berlokasi
di Surabaya berdasarkan akta pendirian No. 32 tanggal 15 April 1969. Selanjutnya, perubahan nama terjadi pada tahun
1992 menjadi PT Mega Bank dan relokasi kantor pusat ke Jakarta. Seiring dengan proses transformasi paska diambil
alihnya PT Mega Bank oleh Para Group, maka pada tahun 1997 dilakukan perubahan logo dan diikuti dengan perubahan
nama pada tahun 2000 menjadi PT Bank Mega.
Terakhir, pasca melakukan Initial Public Offering dalam rangka memperkuat struktur permodalan Bank dan menjadi
sebuah perusahaan publik, PT Bank Mega berubah menjadi PT Bank Mega Tbk pada tanggal 17 Januari 2000.
Jejak Langkah
1969 Berawal dari sebuah usaha milik keluarga bernama
PT Bank Karman dan berkedudukan di Surabaya
1992 Berubah nama menjadi PT. Mega Bank dan melakukan
relokasi Kantor Pusat ke Jakarta.
1996
PT Mega Bank diambil alih oleh PARA GROUP (PT. Para Global Investindo dan PT. Para
Rekan Investama) sebuah holding company milik pengusaha nasional - Chairul Tanjung.
Selanjutnya PARA GROUP berubah nama menjadi CT Corpora.
1997 Perubahan logo PT Mega Bank.
2000
Perubahan nama dari PT Mega Bank menjadi PT Bank Mega yang diikuti dengan Initial
Public Offering dan pencatatan saham di BEJ dan BES serta perubahan nama menjadi
PT Bank Mega Tbk.
2007 Penerbitan obligasi subordinasi oleh Bank Mega.
2013
Bank Mega meluncurkan logo baru dan semboyan baru “Untuk Indonesia yang Lebih
Baik”. Identitas baru ini merupakan refleksi yang mendalam atas harapan Bank Mega
untuk berkiprah membangun Indonesia menjadi bangsa yang memiliki keunggulan dan
pantang menyerah.
62 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 63
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
2023
• QRIS TUNTAS (Transfer, Tarik Tunai dan Setor Tunai)
• Peluncuran QRIS Cross Border
2022 Peluncuran Tarik Tunai di ATM Bank Mega menggunakan QRIS.
2021 Peluncuran payment gateway Bank Mega dan implementasi BI FAST.
2020 Bank meluncurkan M-Smile (Mega Smart Mobile) dan turut berpartisipasi dalam
penyelenggaraan QRIS.
2019 Peluncuran chatbot Mega Intelligent Assistant (MILA).
2018 Peluncuran Mega Cash Line.
2017
Peluncuran kartu kredit Mega Travel Card yang memberi nasabah garansi nilai
tukar yang kompetitif, mendapatkan mileage yang lebih banyak, fleksibilitas dalam
menukarkan mileage point, dan keuntungan sepanjang masa.
2014
Bank Mega berpartisipasi dalam pencanangan Gerakan Nasional Non Tunai (GNNT)
untuk mendukung program Less Cash Society Pemerintah Indonesia.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 63
Page 64
Profil Perusahaan
Logo Perusahaan
Logo Bank Mega diluncurkan pada tahun 2013, merupakan
refleksi yang mendalam atas harapan Bank Mega untuk
berkiprah membangun Indonesia menjadi bangsa yang
memiliki keunggulan dan pantang menyerah sehingga
selalu mampu mewujudkan kesejahteraan dan kehidupan
yang terus lebih baik.
Penegasan simbol “M” yang selama ini sudah banyak
dikenal, menjadi representasi dari aspirasi, optimisme,
peluang dan cita-cita masyarakat Indonesia serta keinginan
untuk membangun masa depan keluarga dan bangsa yang
lebih baik dan lebih sejahtera.
Rangkaian warna-warna hangat melambangkan energi
dan semangat Bank Mega, pemikiran yang baru dan
solusi finansial menyeluruh bagi nasabah serta insan Bank
Mega. Guna lebih mempertegas kami menyematkan warna
kuning yang menggambarkan kecerdasan dan harapan,
dipadu dengan warna abu-abu yang menyimbolkan proses
dan sistem yang canggih. Warna oranye menggambarkan
semangat dan optimisme yang menunjukkan bahwa setiap
insan Bank Mega selalu melihat dari sudut pandang
positif atas kejadian dan berbagai keadaan, dan selalu
mengupayakan hasil akhir yang terbaik.
Bidang Usaha
Kegiatan Usaha yang
dijalankan pada tahun 2023
Kegiatan Usaha Berdasarkan AD 2023
Sudah Belum
Dijalankan Dijalankan
Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan berupa tabungan, giro, deposito berjangka, √
sertifikat deposito, dan/atau bentuk lainnya yang dipersamakan;
Menyalurkan dana dalam bentuk kredit; √
Melakukan aktivitas di bidang sistem pembayaran; √
Memindahkan uang baik untuk kepentingan sendiri maupun untuk kepentingan nasabah; √
Menempatkan dana pada Bank lain, meminjam dana dari Bank lain, baik dengan menggunakan surat, √
sarana telekomunikasi maupun dengan wesel unjuk, cek, atau surat lainnya;
Menerbitkan dan/atau melaksanakan transaksi surat pengakuan utang, wesel, saham, obligasi, √
sekuritas kredit, atau setiap derivatifnya, kepentingan lain, atau suatu kewajiban dari penerbit, kertas
perbendaharaan negara dan surat jaminan pemerintah, Sertifikast Bank Indonesia (SBI), dalam bentuk
yang lazim diperdagangkan dalam Pasar Modal dan Pasar Uang (Surat berharga) untuk kepentingan
Bank dan/atau Nasabah;
Menyediakan tempat untuk menyimpan barang dan surat berharga; √
Melakukan kegiatan usaha dalam valuta asing; √
64 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 65
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Transfer ke Semua
Bank Pakai BI-FAST
GRATIS
Tanpa Syarat di M-Smile!
Download Sekarang
Kegiatan Usaha yang
dijalankan pada tahun 2023
Kegiatan Usaha Berdasarkan AD 2023
Sudah Belum
Dijalankan Dijalankan
Melakukan kegiatan pengalihan piutang, anjak piutang, usaha kartu kredit dan kegiatan wali amanat; √
Melakukan kegiatan lainnya dengan persetujuan Otoritas Jasa Keuangan (OJK). √
Melakukan kegiatan penyertaan modal lembaga yang melaksanakan kegiatan di sektor perbankan, pasar √
modal, perasuransian, dana pensiun, lembaga pembiayaan dan lembaga jasa jasa keuangan lainnya
berdasarkan ketentuan peraturan perundang-undangan di sektor jasa keuangan atau disebut Lembaga
Jasa keuangan (LJK) dan/atau perusahaan lain yang mendukung industri perbankan dengan memenuhi
ketentuan yang ditetapkan oleh OJK;
Melakukan kegiatan penyertaan modal sementara di luar LJK untuk mengatasi akibat kegagalan kredit √
dengan syarat harus menarik Kembali penyertaannya;
Bertindak sebagai pendiri Dana Pensiun dan pengurus Dana Pensiun sesuai dengan ketentuan peraturan √
perundang-undangan mengenai Dana Pensiun;
Melakukan kerja sama dengan LJK lain dan kerja sama dengan selain LJK dalam pemberian layanan jasa √
keuangan kepada nasabah, dan/atau;
Melakukan kegiatan perbankan lainnya sebagaimana yang dimungkinkan oleh peraturan perundang- √
undangan yang berlaku.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 65
Page 66
Profil Perusahaan
Produk dan Jasa
Bank Mega menyediakan beragam produk perbankan baik simpanan maupun pinjaman untuk nasabah individu dan
institusi. Beragam produk perbankan ini dilengkapi dengan berbagai layanan perbankan yang sesuai dengan kebutuhan
nasabah termasuk terkait dengan layanan tresuri dan perbankan internasional yang dijelaskan pada tabel berikut ini.
Produk Simpanan
Tabungan Giro Deposito
• Mega Dana • Mega Ultima • Mega Pro • Mega Depo
• Mega Maxi • Mega Valas • Mega Bisnis • Mega Depo Valas
• Mega Berbagi • TabunganKu • Mega Pro Valas • Mega Depo On Call
• Mega Rencana • Rekening Dana • Mega Bisnis Valas
• Mega Perdana Nasabah
Produk Pinjaman
Kredit Modal Kerja Kredit Investasi Kredit Konsumer
• Pinjaman Rekening Koran (PRK) • Term Loan • Kredit Pemilikan Rumah (KPR)
• Demand Loan (DL) • Mal Outlet Financing • Kredit Pembangunan dan
• Fixed Loan Pengembangan Rumah/ (KPPR)
• Account Receivable (A/R) Financing • Kredit Pemilikan Mobil/ (KPM)
• Factoring Financing • Kredit Multi Guna/ (KMG)
• Implant Banking Program
• Developer Line
Indirect Channels
• Mega Oto Join Financing
• Mega Multi Purpose Join Financing
• Mega Oto Pengalihan Portofolio
• Mega Multi Purpose Pengalihan Portofolio
Trade Finance
Produk Ekspor Produk Impor Produk Bank Garansi
• Letter of Credit (LC) dan Surat Kredit Berdokumen • Letter of Credit (LC) dan Surat Kredit • Bank Garansi/ Standby LC/Demand
Dalam Negeri (SKBDN) Ekspor/ Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN) Guarantee
• LC/SKBDN Collection Basis/ Impor/
• Outward Documentary Collection • Inward Documentary Collection
• Bank Garansi/ • Shipping Guarantee
• Negosiasi Wesel Ekspor/Bills Discounting (LC/ • LC/SKBDN UPAS (Usance Payable
SKBDN) At Sight) / UPAU (Usance Payable
• Forfeiting (LC/SKBDN) At Usance)
• Trust Receipt (LC/SKBDN)
Jasa
• Mega ATM • Mega Wali Amanat • Mega Intercity Clearing
• Mega Pass • Mega Concentration Account • Mega E-Billing Settlement Bank
• Mega Call • Mega Automatic PIB • Mega Payroll
• Mega Cash • Mega Custody Service • Mega First Priority Banking
• Mega Auto Pay • Mega Security Agent • Mega Virtual Account
• Mega Internet • Mega Transfer • M-Smile
• Mega Internet Bisnis • Mega Kliring • M-Money
• Mega Tax • Mega Inkaso
• Mega SDB (Safe Deposit Box)
Transaksi Internasional
• Remittance
Treasury
• Foreign Exchange Transactions (Spot, Forward & Derivatives)
• Money Market
• Marketable Securities / Bonds
• Structured Product
66 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 67
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Penjelasan terkait masing-masing produk dan jasa Kartu Kredit Digital adalah Kartu Kredit dalam bentuk
perbankan dapat dilihat di website Bank diantaranya virtual yang dapat diajukan melalui M-Smile dan dapat
dengan mengakses link berikut: langsung digunakan oleh Nasabah setelah pengajuan
1. https://bankmega.com/id/personal/simpanan- disetujui untuk transaksi online tanpa perlu menunggu
individual/ Kartu Fisik.
2. https://bankmega.com/id/bisnis/simpanan-bisnis/
Pengembangan Registrasi M-Smile menggunakan Face
Produk dan Jasa Baru di Tahun 2023 Check merupakan metode registrasi yang lebih mudah,
Bank Mega berkomitmen mengembangkan produk dan cepat dan singkat dengan keamanan yang lebih tinggi
layanan perbankan baru di sepanjang tahun 2023 dalam melalui fitur teknologi biometrik.
rangka memenuhi kebutuhan nasabah. Produk dan layanan
baru yang dikembangkan adalah penambahan negara baru Layanan Perbankan Digital
QRIS Cross Border (Malaysia & Singapura), Loan On Card Bank Mega telah meluncurkan aplikasi mobile banking
pada M-Smile, Pengembangan Kartu Kredit Digital dan bertajuk M-Smile pada 15 April 2020. Aplikasi ini memberikan
Registrasi Face Check. kemudahan kepada nasabah untuk mengakses informasi dan
layanan bank dalam satu genggaman. M-Smile menyediakan
QRIS Cross Border adalah fitur pembayaran antarnegara beragam fitur antara lain digital account onboarding, informasi
melalui interkoneksi QR Code pembayaran nasional. Pada mutasi, tagihan, tarik tunai tanpa kartu, transfer, pembayaran,
tahun sebelumnya Nasabah Bank Mega sudah dapat pembelian, top up uang elektronik, penggunaan QRIS
melakukan transaksi Cross-Border di Thailand, tahun dengan metode MPM, CPM dan TTM.
ini Nasabah dapat melakukan transaksi Cross-Border di
Negara Malaysia dan Singapura Selain itu, nasabah memiliki keleluasaan untuk memilih
sumber dana untuk bertransaksi seperti dari tabungan,
Loan On Card pada M-Smile adalah pencairan dana tunai kartu kredit maupun uang elektronik. Nasabah juga
pada M-Smile dari Kartu Kredit yang dimiliki oleh Nasabah dapat melakukan pengaturan rekening baik tabungan
untuk dicairkan ke rekening Bank Mega Nasabah dengan maupun kartu kredit secara mandiri dan update promo
menggunakan metode cicilan. terkini dengan benefit yang dapat dinikmati oleh Nasabah
sepanjang masa.
Secara ringkas, perkembangan inovasi layanan digital dalam lima tahun terakhir adalah sebagai berikut:
2019 2020 2020
Mega Mobile Bank Mega meng-upgrade aplikasi Penambahan biller pada fitur Beli
Bank Mega meluncurkan aplikasi mobile mobile banking M-Smile (Paket Data & Game) & Bayar Tagihan
banking Mega Mobile bagi pengguna Aplikasi terbaru M-Smile (Mega Smart Utilitas (PDAM)
Tabungan yang pada saat itu dapat Mobile) sudah dapat digunakan oleh Bank Mega juga menambahkan biller-
digunakan untuk fitur seperti cek saldo, Nasabah Kartu Kredit dengan fitur biller baru seperti Paket Data , Game
Transfer dan Bayar/Beli. yang lebih lengkap, memberikan dan Utilitas.
banyak kemudahan & tampilan yang
lebih modern.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 67
Page 68
Profil Perusahaan
2020 2020 2020
Penambahan rekening (Deposito, Penambahan fitur Tarik Tunai Tanpa Penambahan fitur QR pada
M-Money & Tabungan) Kartu melalui M-Smile M-Smile
Untuk memudahkan Nasabah dalam Untuk mempermudah Nasabah dalam Bank Mega turut berpartisipasi dalam
melakukan penambahan rekening tanpa melakukan tarik tunai tanpa kartu di ATM, mendukung gerakan pembayaran non-
perlu datang ke Cabang, Bank Mega Bank Mega menyediakan fitur tarik tunai tunai (cashless payment) dan memudahkan
menghadirkan fitur pembukaan rekening melalui M-Smile. Nasabah hanya perlu Nasabah untuk melakukan transaksi
dengan berbagai pilihan produk seperti memasukkan Kode Tarik Tunai ke Mesin pembayaran di merchant menggunakan
Deposito, M-Money & berbagai Tabungan ATM Bank Mega. QRIS (QR Code Indonesian Standard)
lainnya melalui M-Smile . dengan berbagai sumber dana seperti
tabungan/giro/kartu kredit/M-Money. Menu
QR pada M-Smile dilengkapi dengan fitur
Scan QR, Generate QR & History QR.
2021 2021 2021
Penambahan fitur pendaftaran nasabah Penambahan fitur Layanan Tabungan Penambahan biller pembelian,
baru melalui aplikasi mobile banking & Kartu Kredit pembayaran & top up
M-Smile dengan verifikasi melalui Untuk memberikan kemudahan bagi Untuk meningkatkan transaksi beli/bayar/
Customer Service Video Banking (CSVB) nasabah pengguna Tabungan & Kartu top up, Bank Mega menambahkan biller
Untuk meningkatkan akusisi Nasabah, Kredit, Bank Mega mengembangkan baru pada M-Smile antara lain biller
Bank Mega menghadirkan layanan fitur Layanan yang meliputi blokir kartu, pembayaran (SBN/MPN, Pinjaman dan
pendaftaran bagi calon nasabah bank transaksi terjadwal, atur limit kartu kredit, TV Kabel) dan Top Up Uang Elektronik
Mega melalui mobile banking M-Smile pengajuan kenaikan limit kartu kredit
dengan verifikasi melalui Customer dan lainnya.
Service Video Banking (CSVB) untuk
calon nasabah yang tertarik dengan
produk bank Mega sehingga tidak perlu
melakukan pendaftaran di Cabang.
2021 2021 2022
Pengembangan fitur Investasi “Reksa Penambahan Metode Transfer BI FAST Pengembangan fitur pembukaan
Dana” Untuk memberi kemudahan Nasabah rekening secara online
Untuk mempemudah Nasabah dalam dalam melakukan transaksi transfer, Bank Untuk meningkatkan akusisi Nasabah baru,
melakukan investasi reksa dana, Bank Mega menambahkan metode transfer BI Bank Mega melakukan pengembangan
Mega mengembangkan fitur Investasi Fast dengan biaya transfer Rp 0 dengan fitur pembukaan rekening pada Mobile
Reksa Dana seperti pembuatan SID tujuan untuk meningkatkan akuisisi Banking dengan validasi nasabah
Online, pembelian reksa dana dan Nasabah maupun pengguna mobile menggunakan pengecekan liveness
transaksi seperti top up, redeem & banking M-Smile baru. dan biometric.
switching.
2021 2022
Pembaharuan tampilan M-Smile pada Pengembangan fitur QRIS lintas negara
tahun 2021 (cross border)
Guna meningkatkan kepuasan pengguna Untuk menberikan kemudahan Nasabah
serta memberikan pengalaman terbaik untuk melakukan transaksi pembayaran
dalam mengakses mobile banking, non-tunai di luar negeri, Bank Mega
Bank Mega telah melakukan pengkinian melakukan pengembangan QR Cross
tampilan M-Smile. Border dengan bekerjasama dengan
ASPI & Bank Indonesia. Pengguna dapat
melakukan transaksi QR Cross Border di
negara yang sudah bekerja sama dengan
switching Indonesia (Thailand).
68 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 69
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
2022 2022 2023
Penambahan channel pemasaran Penambahan Biller pembelian, Penambahan negara QRIS Cross Border
Obligasi pembayaran & top up (Malaysia & Singapura)
Untuk memberikan kemudahan Nasabah Untuk meningkatkan transaksi Untuk memberikan kemudahan Nasabah
dalam melakukan investasi Obligasi, Bank pembayaran & top up, Bank Mega dalam melakukan transaksi pembayaran
Mega menambahkan layanan investasi menambahkan biller baru pada M-Smile non-tunai di luar negeri, Bank Mega
Obligasi melalui M-Smile. Nasabah dapat antara lain biller pembayaran SAMSAT melakukan pengembangan QR Cross
melakukan pemesanan, transaksi seperti DIGITAL NASIONAL (SIGNAL), PBB, Border dengan bekerjasama dengan ASPI
pembelian dan penjualan seta melihat PDAM, Donasi dan pembelian Game. & Bank Indonesia. Sebelumnya Nasabah
portofolio Obligasi melalui Mobile Bank Mega sudah dapat melakukan
Banking M-Smile. transaksi Cross-Border di Thailand, tahun
ini Nasabah dapat melakukan transaksi
Cross-Border di Negara Malaysia dan
Singapura.
2023 2023 2023
Pengembangan QRIS TUNTAS (Transfer, Pengembangan Kartu Kredit Digital
Tarik Tunai & Setor Tunai) Untuk memberikan kemudahan bagi Pengembangan Registrasi M-Smile
Bank Mega juga melakukan Nasabah Nasabah dalam melakukan transaksi Kartu menggunakan Face Check
dana menggunakan fitur QRIS TUNTAS Kredit, Bank Mega mengembangkan Untuk memberikan kemudahan bagi
(Tarik Tunai, Transfer, dan Setor Tunai). untuk dapat menampilkan Kartu Kredit Nasabah dalam melakukan registrasi
Digital sehingga Nasabah dapat menjadi lebih mudah dan aman, Bank
melakukan transaksi e-commerce tanpa Mega meningkatkan proses Registrasi
menggunakan Kartu Fisik. M-Smile dengan pengecekan wajah.
2023 2023
Pengembangan layanan Loan On Card Penambahan Biller Bayar, Beli & Top Up
pada M-Smile Untuk memudahkan nasabah dalam
Bank Mega menambahkan layanan melakukan pembayaran tagihan, Bank
pinjaman dana kepada Nasabah Kartu Mega menambahkan biller antara lain
Kredit existing dengan memanfaatkan Tiket Pesawat, Asuransi & Multifinance.
limit Kartu Kredit yang tersedia.
Sejalan dengan inovasi yang dikembangkan tersebut di atas, Bank Mega berhasil membukukan kenaikan jumlah unduhan
aplikasi M-Smile sebesar 36,1% yoy menjadi 870.300 di tahun 2023. Kenaikan ini turut mendorong peningkatan jumlah
pengguna aplikasi M-Smile yang mencapai 784.118 per 31 Desember 2023 dengan pertumbuhan sebesar 34,9% yoy.
Sejalan dengan hal tersebut, Bank Mega mencatatkan kenaikan nilai transaksi melalui aplikasi M-Smile sebesar 73,32%
yoy menjadi Rp36.339 miliar. Pertumbuhan nilai transaksi ini didukung oleh kenaikan jumlah transaksi menjadi 8.842.330
atau naik 56% yoy di tahun 2023.
Posisi unduhan Posisi pengguna
Tahun Jumlah transaksi Nilai transaksi
aplikasi M-Smile aplikasi M-Smile
2023 870.300 784.118 8.842.330 36.339
2022 639.465 581.311 5.669.771 20.967
2021 430.385 394.564 3.679.204 10.737
2020 217.190 286.977* 2.064.677 4.893
2019 54.711 119.292* 1.114.089 2.720
*Awal peluncuran M-Smile, sehingga data pengguna merupakan gabungan dari pengguna M-Smile dan Mega Mobile
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 69
Page 70
Profil Perusahaan
Wilayah Operasional
Bank Mega memiliki jaringan kantor yang memberikan layanan perbankan di seluruh Indonesia yang terdiri dari 8 kantor
wilayah, 55 kantor cabang, 312 kantor cabang pembantu, dan 3 kantor fungsional yang diperkuat dengan keberadaan
582 ATM per 31 Desember 2023. Selain itu, Bank Mega juga telah menjalin kerja sama dengan 14 Bank Koresponden
yang tersebar di beberapa negara.
Informasi lengkap terkait lokasi kantor cabang, ATM, dan Bank Koresponden dapat dilihat di dengan mengakses link
https://bankmega.com/id/tentangkami/jaringan-bank-mega/
70 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 71
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Keanggotaan Dalam Asosiasi
Selain menjalankan kegiatan usaha di industri perbankan nasional, Bank Mega juga aktif dalam kegiatan organiasi
sebagai berikut:
Jenis Asosiasi Status Keanggotaan
Perhimpunan Bank Umum Nasional (Perbanas) Aktif
Ikatan Bankir Indonesia (IBI) Aktif
Asosiasi Emiten Indonesia (AEI) Aktif
Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan Perbankan (FKDP) Aktif
Bankers Association for Risk management (BARa) Aktif
Himpunan Pedagang Surat Utang Negara (HIMDASUN) Aktif
Association Cambiste Internationale – Financial Markets Association (ACI FMA) Indonesia Aktif
Asosiasi Sistem Pembayaran Indonesia (ASPI) Aktif
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 71
Page 72
Profil Perusahaan
Visi, Misi & Budaya Perusahaan
Visi
Menjadi
Kebanggaan
Bangsa
Nilai
Perusahaan
Dynamic
Terbuka terhadap perubahan, Adaptif & Gesit
Entrepreneurship
Menciptakan peluang bisnis dan perbaikan terus menerus
Misi
untuk mencapai performa perusahaan yang optimal
Mewujudkan hubungan baik
yang berkesinambungan
Trust dengan nasabah melalui layanan
perbankan inovatif dan sinergi
dengan didukung oleh ekosistem
Menjunjung tinggi Kepercayaan dan bersikap Profesional
yang terintegrasi, sumber daya
manusia yang profesional serta
kemampuan kinerja organisasi
Ethics terbaik untuk memberikan
nilai tambah yang tinggi bagi
Sikap dan perilaku Menegakkan Norma & Nilai-Nilai seluruh pemangku kepentingan
yang berlaku
(stakeholder).
Commitment
Kemauan dan tekad kuat untuk memenuhi janji secara
konsisten guna memberikan kontribusi terbaik
Synergy
Melakukan Kolaborasi untuk menghasilkan Nilai Tambah
Gabungan yang jauh lebih tinggi
72 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 73
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
“ Bank Mega meluncurkan aplikasi mobile banking bertajuk M-Smile
pada 15 April 2020 yang memudahkan nasabah mengakses
informasi dan layanan bank dalam satu genggaman
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 73
Page 74
Profil Perusahaan
Struktur Organisasi
Dengan memperhatikan perkembangan bisnis Bank di masa mendatang yang membutuhkan Struktur Organisasi yang
ideal dan diharapkan setiap lini organisasi mampu menjalankan fungsi-fungsinya sesuai dengan tujuan Perusahaan,
maka Direksi Bank melakukan penyesuaian Struktur Organisasi yang ditetapkan melalui Surat Keputusan Direksi Bank
Mega No. 091/DIRBM/23 tanggal 31 Juli 2023 tentang Struktur Organisasi PT. Bank Mega Tbk.
Berdasarkan keputusan Direksi tersebut, struktur organisasi terkini Bank Mega adalah sebagai berikut:
Vice President Director
Credit Director Treasury & International
Banking Director
Retail Acquisition Treasury &
CCPL Marketing Funding &
Regional & Alternate Credit Business
RegionalHead
Head & Business Wealth Financial
Channel Sales Head Institution Head
SupportHead SalesHead
Head
Treasury &
CCPL Product, Business International
Investment Retail Corporate
Portfolio & Corporate Performance Banking
Sales Acquisition Sales
Acquisition Funding Head Management & Business
Head Sales Head Head
Marketing Head Analytics Head Support Head
CCPL
Retail Product Sales Process Indirect
Partnership Bancassurance
Management & Governance Channel
& Acquiring Sales Head
Head Head Head
Head
Strategic &
Marketing
Telemarketing Treasury Sales Customer Business
Communication
Head Head Segment Head Development
Head
Head
Retail, Funding Digital
& Wealth Sales Marketing
Academy Head Head
74 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 75
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Board of
Commissioners
Risk Monitoring Committee, Audit
Committee, Remuneration &
Nomination Committee, Governance
Integration Committee
PresidentDirector
Steering Committees : Credit, ALCO,
Human Capital,Risk Management, IT,
Product, Credit Policy
Vice President Director
Operations Director Information Compliance & Human
Technology Director Capital Director
Crime & Fraud
Capital Market
Investigation
Services Head
Head
Trustee & Account Operational Risk Collection
Procurement Core Banking Compliance & Internal Audit
Agency Services Management Strategy &
Services Head System Head GCG Head Head
Services Head Head Head Support Head
Customer
Property & Credit Risk Financial
Custodian Experience & IT Electronic CCPL Collection Anti Money
Facility Services Management Control
Services Head Customer Care Channel Head Head Laundering Head
Head Head Head
Head
Market,
Centralized
Network IT Infrastructure Liquidity & Human Capital
Credit CCPL Remedial
Operations Service & Integrated Risk Management Chief of Staff
Operations Head
Head Operations Head Management Head
Head
Head
Centralized National Credit Human Capital
Treasury IT Project
Transactional Review & CCPL Recovery Reward,
Operations Management
Operations Restructure Head Operations
Head Head
Head Head & Services Head
Process Process &
IT & Cyber Risk
Management & System National Credit Corporate Affairs
Management
Internal Control Development Appraisal Head Head
Head
Head Head
Credit Collection
Transformation Corporate Legal
Remedial &
Project Head Head
Recovery Head
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 75
Page 76
Profil Perusahaan
Profil Dewan Komisaris
Susunan Dewan Komisaris Bank Mega per Desember 2023 dengan mengacu kepada Keputusan Rapat Umum Pemegang
Saham Tahunan (RUPST) tanggal 24 Februari 2023, yang salah satu keputusannya menyetujui pengangkatan Hizbullah
menjadi Komisaris Independen dalah sebagai berikut:
Per 31 Desember 2023 Per 31 Desember 2022
Komisaris Utama Chairul Tanjung Chairul Tanjung
Wakil Komisaris Utama Yungky Setiawan Yungky Setiawan
Komisaris Independen Achjadi Ranuwisastra Achjadi Ranuwisastra
Komisaris Independen Lambock V. Nahattands Lambock V. Nahattands
Komisaris Independen Hizbullah -
76 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 77
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Chairul
Tanjung
Komisaris Utama
Lahir di Jakarta pada tahun 1962
Kewarganegaraan Domisili
Indonesia Jakarta
Dasar Hukum Pengangkatan Pengalaman Pekerjaan Hubungan Afiliasi
Keputusan RUPS Luar Biasa Tanggal 15 November • Ketua Komite Ekonomi Nasional (2010—2014). Pemegang saham pengendali terakhir
2017 dan efektif 04 Juni 2018. • Menteri Koordinator Bidang Perekonomian, PT Bank Mega, Tbk.
Kabinet Indonesia Bersatu II (Mei—Okt 2014).
Riwayat Pendidikan • Komisaris Utama PT Bank Mega, Tbk (2018— Pelatihan
• Lulus dari Fakultas Kedokteran Gigi sekarang). • CT Corp Leadership Forum Bersama YAB
Universitas Indonesia (1987). Dato’ Seri Anwar Ibrahim (Perdana Menteri
• MBA Eksekutif Institut Pendidikan & Rangkap Jabatan Malaysia), CT Corp, 9 Januari 2023, Menara
Pembinaan Manajemen, Jakarta (1993). • Komisaris Utama PT CT Corpora. Bank Mega Jakarta.
• Doktor Honoris Causa dari Universitas • Komisaris Utama PT Para Rekan Investama. • Economic Outlook 2023 : Menjaga Momentum
Airlangga, Surabaya (2013). • Komisaris Utama PT Mega Corpora. Ekonomi di Tengah Ketidakpastian, 28
• Doktor Honoris Causa dari Universitas • Komisaris Utama PT Trans Corpora. Februari 2023, CNBC Indonesia, The St.
Padjadjaran, Bandung (2013). • Komisaris Utama PT Trans Airways. Regis Hotel Jakarta.
• Doktor Honoris Causa dari Universiti • Komisaris Utama PT Private Investment
Teknologi MARA, Malaysia (2014). Indonesia Indonesia.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 77
Page 78
Profil Perusahaan
Yungky
Setiawan
Wakil Komisaris Utama
Lahir di Jakarta pada tahun 1962
Kewarganegaraan Domisili
Indonesia Jakarta
Dasar Hukum Pengangkatan • Rangkap jabatan sebagai Chief Executive • Komisaris Utama di PT Trans Indo Importir.
• Menjabat sebagai Wakil Komisaris Utama Officer (CEO) PT Mega Corpora (2010—2011). • Komisaris Utama di PT Transindo Digital Ritel.
Bank Mega, berdasarkan hasil RUPSLB • Managing Director PT Rajawali Corpora • Komisaris Utama di PT Trans Impor Indonesia.
tanggal 28 Februari 2018. (2011—2012). • Komisaris Utama di PT Trans Burger.
• Menjabat sebagai Komisaris Bank Mega • Direktur PT Indofood CBP Tbk (2012—2015). • Komisaris Utama di PT Trans Coffee.
berdasarkan hasil RUPSLB 15 November 2017. • Komisaris Utama PT Bank Mega Tbk (2015— • Komisaris Utama di PT Trans Indo Distributor.
• Menjabat sebagai Komisaris Utama Bank 2017). • Komisaris PT. Sistem Pembayaran Digital.
Mega, berdasarkan hasil RUPSLB 7 Mei 2015. • Komisaris PT Bank Mega Tbk (2017). • Komisaris PT. Trans Ice.
• Wakil Komisaris Utama PT Bank Mega Tbk, • Komisaris PT. Trans F&B.
Riwayat Pendidikan (2018—sekarang).
• Bachelor of Science Business Administration Hubungan Afiliasi
of City University Canada. Rangkap Jabatan Memiliki hubungan afiliasi (kepengurusan) dengan
• Harvard Executive Program di Harvard • Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi pemegang saham pengendali.
Business School, Massachusetts - USA. PT Bank Mega, Tbk.
• P residen Komisaris di PT Trans Retail Pelatihan
Pengalaman Pekerjaan Indonesia. • CT Corp Leadership Forum Bersama YAB
• Manager Card Marketing, Divisi Card Center • Komisaris Utama PT Metropolitan Retailmart. Dato’ Seri Anwar Ibrahim (Perdana Menteri
PT Bank Danamon Indonesia Tbk (1989). • Komisaris Utama di PT Trans Fashion Indonesia. Malaysia), CT Corp, 9 Januari 2023, Menara
• Vice President Product and Service • Komisaris Utama di PT Trans Food Oriental. Bank Mega Jakarta.
Development PT Bank Danamon Indonesia • Komisaris Utama di PT Trans Retail. • Economic Outlook 2023 : Menjaga Momentum
Tbk (1997). • Komisaris Utama di PT Trans Rasa Nippon. Ekonomi di Tengah Ketidakpastian, CNBC
• Presiden Direktur PT Danamon Kreasi Pariwara • Komisaris Utama di PT Trans Rasa Oriental. Indonesia, 28 Februari 2023, The St Regis
(Desember 1997). • Komisaris Utama di PT Alfa Retailindo. Hotel Jakarta.
• Rangkap jabatan sebagai Direktur Marketing • Komisaris Utama di PT Trans Rasa Bali. • Penerapan Program APU, PPT, dan PPPSPM
PT Danamon Asuransi (September— • Komisaris Utama di PT Trans Pizza Resto. dalam Mendukung Kewajiban Pelaporan
Desember 1997). • Komisaris Utama di PT Metro Outlet Indonesia. kepada PPATK, Bank Mega & PPATK, 27 Juli
• Direktur Retail Banking PT Bank Mega Tbk • Komisaris Utama di PT Trans Mart. 2023, Menara Bank Mega.
(1998—2004). • Komisaris Utama di PT Trans Grosir Indonesia.
• Direktur Utama PT Bank Mega,Tbk (2004— • Komisaris Utama di PT Trans Distributor.
2010). • Komisaris Utama di PT. Trans Importir.
• Wakil Komisaris Utama PT Bank Mega Tbk • Komisaris Utama di PT Trans Indo Treding.
(2010–2011). • Komisaris Utama di PT Trans Living Indonesia .
78 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 79
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Achjadi
Ranuwisastra
Komisaris Independen
Lahir di Kebumen pada tahun 1944
Kewarganegaraan Domisili
Indonesia Jakarta
Dasar Hukum Pengangkatan • Komisaris PT Bank Mega Tbk (2004—2006). Pelatihan
• Menjabat sebagai Komisaris Independen • Komisaris Independen PT Bank Mega Tbk • CT Corp Leadership Forum Bersama YAB
Bank Mega berdasarkan keputusan RUPS (2006—sekarang). Dato’ Seri Anwar Ibrahim (Perdana Menteri
Tahunan tanggal 24 Maret 2006. • Komite Audit PT Bank Mega Tbk (2006-2013 Malaysia), CT Corp, 9 Januari 2023, Menara
• Sebagai Komisaris sejak tahun 2004 dan 2015-2022 ) Bank Mega Jakarta.
berdasarkan hasil RUPS Tahunan tanggal 27 • Komite Remunerasi PT Bank Mega Tbk (2008- • Penerapan Program APU, PPT dan PPPSPM
Februari 2004. 2015) Dalam Mendukung Kewajiban Pelaporan
• Komite Pemantau Risiko PT Bank Mega Tbk Kepada PPATK, Bank Mega & PPATK, 27 Juli
Riwayat Pendidikan (2013-2018) 2023, Menara Bank Mega Jakarta.
Sarjana Ekonomi Jurusan Perusahaan, Universitas • Sosialisasi Undang-undang No. 27 Tahun
Padjajaran, Bandung (1968). Rangkap Jabatan 2022 tentang Pelindungan Data Pribadi, Bank
• Ketua Komite Remunerasi dan Nominasi Mega & Kominfo, 15 Agustus 2023, Menara
Pengalaman Pekerjaan PT Bank Mega Tbk efektif tanggal 01 Maret Bank Mega Jakarta.
• Pegawai Pimpinan Bank Ekspor Impor 2022. • Risk and Governance Summit (RGS)
Indonesia/Bank Exim pada tahun 1969. • Ketua Komite Pemantau Risiko PT. Bank 2023: Subtainable Governanace: Digital
Kemudian menjabat beberapa posisi penting Mega, Tbk. Efektif tanggal 01 Maret 2022. Transformation as a Game Changer, Ethical
seperti Kepala Cabang di beberapa daerah • Ketua Komite Tata Kelola Terintegrasi PT. Bank Culture as a Value Keeper, OJK, 23 November
di Indonesia, hingga menjabat sebagai Mega, Tbk. efektif tanggal 18 Agustus 2021. 2023, Online.
Kepala Biro.
• Direktur Bank Ekspor Impor Indonesia/Bank Hubungan Afiliasi
Exim (1992—1997). Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan
• Wakil Komisaris Utama PT Bank Danamon anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris lainnya
Indonesia Tbk (1997—1998). maupun dengan pemegang saham pengendali
• Komisaris PT Bank Mega Tbk (1997—1998). dan pengendali terakhir.
• Direktur Utama PT Bank Mega Tbk (1998—
2004).
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 79
Page 80
Profil Perusahaan
Lambock V.
Nahattands
Komisaris Independen
Lahir di Tarutung pada tahun 1952
Kewarganegaraan Domisili
Indonesia Jakarta
Dasar Hukum Pengangkatan • Deputi Sekretaris Kabinet Bidang Hukum Hubungan Afiliasi
Keputusan RUPS Tahunan tanggal 7 Mei 2015 dan Perundang-undangan, Wakil Sekretaris Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota
dan efektif sejak tanggal 18 Desember 2015 . Kabinet, Sekretaris Kementerian Sekretariat Direksi, anggota Dewan Komisaris lainnya maupun
Negara, Staf Khusus Menteri Sekretaris dengan pemegang saham pengendali dan
Riwayat Pendidikan Negara, Staf Khusus Kepala Staf Presiden, pengendali terakhir.
• Sarjana Hukum dari Universitas Indonesia Staf Khusus Menteri Koordinator Bidang
(1978). Politik, Hukum dan Keamanan, Staf Khusus Pelatihan
• Magister Hukum dari Universitas Tarumanegara Menteri Koordinator Bidang Kemaritiman • CT Corp Leadership Forum Bersama
(2004). dan Investasi. YAB Dato’ Seri Anwar Ibrahim (Perdana
• Memperoleh penghargaan dari negara Wira Menteri Malaysia), CT Corp, 9 Januari 2023,
Pengalaman Pekerjaan Karya, Bintang Kehormatan Jasa Utama dan Auditorium Menara Bank Mega Jakarta.
• Kementerian Sekretariat Negara Republik Bintang Kehormatan Mahaputra. • Risk and Governance Summit (RGS)
Indonesia (1979). • Komisaris Independen PT Bank Mega, Tbk 2023: Subtainable Governanace: Digital
• Plt Kepala Biro Hukum dan Perundang- (2015—sekarang). Transformation as a Game Changer, Ethical
undangan Sekretariat Kabinet, kemudian • Ketua Remunerasi & Nominasi PT Bank Mega Culture as a Value Keeper, OJK 23 November
menjadi Kepala Biro Hukum dan Perundang- Tbk (2015-2018) 2023, Online.
undangan. Selanjutnya menempati beberapa • Ketua Audit PT Bank Mega Tbk (2022) • BARA Risk Forum - Program Refresment
posisi sebagai Kepala Biro Hukum dan SMR Jenjang 6 : Perbankan Indonesia dalam
Perundang-undangan. Rangkap Jabatan Mendukung Indonesia Menuju Low Carbon
Staf Khusus Menko Bidang Hukum dan Perundang- Economy, BARa 8 Desember 2023, Online.
undangan di Kementerian Koordinator Bidang
Kemaritiman dan Investasi Republik Indonesia.
80 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 81
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Hizbullah
Komisaris Independen
Lahir di Padang pada tahun 1962
Kewarganegaraan Domisili
Indonesia Jakarta
Dasar Hukum Pengangkatan • Kepala OJK Regional, Kantor Regional 3 Pelatihan
Keputusan RUPS Tahunan tanggal 24 Februari Jateng dan DIY, Otoritas Jasa Keuangan • Economic Outlook 2023 : Menjaga Momentum
2023 dan efektif sejak tanggal 31 Juli 2023. (2016-2017). Ekonomi di Tengah Ketidakpastian, CNBC
• Direktur Pengawasan LJK, Kantor Regional Indonesia, 28 Februari 2023, The St Regis
Riwayat Pendidikan 8 Bali dan Nusa Tenggara, Otoritas Jasa Hotel Jakarta.
• Sarjana Ekonomi dari Universitas Andalas, Keuangan (2017-2018). • Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1, BSMR,
Sumatera Barat (1986). • Kepala Departemen Pengawasan Bank 1, 2 Maret 2023, Jakarta.
• Magister Ekonomi dari Universitas Indonesia Otoritas Jasa Keuangan (2018-2022). • Sertifikasi Manajemen Risiko Level 2, BSMR,
(2004). • Komisaris Independen PT. Bank Mega Tbk 16 Maret 2023, Jakarta.
(2023-sekarang). • Penerapan Program APU, PPT dan PPPSPM
Pengalaman Pekerjaan Dalam Mendukung Kewajiban Pelaporan
• Staf pada Biro Pemeriksaan UPBD Bank Rangkap Jabatan Kepada PPATK, Bank Mega & & PPATK,
Indonesia pada tahun 1992. Kemudian Ketua Komite Audit PT Bank Mega Tbk. efektif 27 Juli 2023, Menara Bank Mega Jakarta.
menjabat beberapa posisi penting di Bank tanggal 1 September 2023. • Sosialisasi Undang-undang N0. 27 Tahun
Indonesia, dan terakhir menjabat sebagai 2022 tentang Pelindungan Data Pribadi, Bank
Pengawas Bank Madya hingga tahun 2012. Hubungan Afiliasi Mega & Kominfo, 15 Agustus 2023, Menara
• Deputi Direktur Pengawasan Bank 1, Kantor Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Bank Mega Jakarta.
Regional Jateng dan DIY, Otoritas Jasa Direksi, anggota Dewan Komisaris lainnya maupun • Risk and Governance Summit (RGS)
Keuangan (2012-2014). dengan pemegang saham pengendali dan 2023: Subtainable Governanace: Digital
• Deputi Direktur Pengawasan Bank 2-1, pengendali terakhir. Transformation as a Game Changer, Ethical
Departemen Pengawasan Bank 2, Otoritas Culture as a Value Keeper, OJK 23 November
Jasa Keuangan (2014). 2023, Online.
• Direktur Pengawasan LJK, Kantor Regional
3 Jateng dan DIY, Otoritas Jasa Keuangan
(2014-2016).
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 81
Page 82
Profil Perusahaan
Profil Direksi
Susunan Direksi Bank Mega mengalami perubahan per Desember 2023 dengan mengacu kepada Keputusan Rapat
Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST) tanggal 24 Februari 2023 yang salah satu keputusannya adalah mengangkat
Indivara Erni dan Lay Diza Larentie, masing-masing sebagai Wakil Direktur Utama; dan YB Hariantono sebagai Direktur
Bank Mega adalah sebagai berikut:
Per 31 Desember 2023 Per 31 Desember 2022
Direktur Utama Kostaman Thayib Kostaman Thayib
Wakil Direktur Utama Lay Diza Larentie -
Wakil Direktur Utama Indivara Erni -
Direktur Consumer Banking - Lay Diza Larentie
Direktur Risk - Indivara Erni
Direktur Credit Madi D. Lazuardi Madi D. Lazuardi
Direktur Treasury & Martin Mulwanto Martin Mulwanto
International Banking
Direktur Compliance & Yuni Lastianto Yuni Lastianto
Human Capital
Direktur Operations & - C. Guntur Triyudianto
Information Technology
Direktur Operations C. Guntur Triyudianto -
Direktur Information YB Hariantono -
Technology
82 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 83
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Kostaman
Thayib
Direktur Utama
Lahir di Palembang pada tahun 1962
Kewarganegaraan Domisili
Indonesia Jakarta
Dasar Hukum Pengangkatan Rangkap Jabatan • The 2023 Prudential International Insurance
Keputusan RUPS Tahunan tanggal 17 April 2013 Tidak memiliki rangkap jabatan. Conference: New Horizons - Spotlighting
dan efektif 16 Juli 2013. areas of new growth and opportunities for
Hubungan Afiliasi the future, while reinforcing PII’s existing
Riwayat Pendidikan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota strong foundation, Prudential, 7-9 Agustus
• Sarjana dari Fakultas Teknik Elektro Universitas Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris maupun 2023, Hilton Hawaiian Village Waikiki Resort
Trisakti (1987). dengan pemegang saham pengendali dan Honolulu, Hawaii.
• Master of Business Administration (MBA) pengendali terakhir. • Visa Executive Program - FIFA Women’s World
di bidang Finance & Marketing dan Master Cup 2023, VISA, 18-21 Agustus 2023, Four
of Science (MS) di bidang Technology Pelatihan Seasons Hotel, Sydney.
Management dengan hasil Summa Cum • CT Corp Leadership Forum Bersama YAB • Sarasehan Gubernur Bank Indonesia, Menteri
Laude dari Portland State University, Oregon Dato’ Seri Anwar Ibrahim (Perdana Menteri Keuangan dengan Perbankan, Bank Indonesia,
USA (1991). Malaysia), CT Corp, 9 Januari 2023, Menara 26 Oktober 2023, International Conference
Bank Mega Jakarta. Center Bank Indonesia.
Pengalaman Pekerjaan • Implementasi Artificial Intelligence di Industri • CEO Networking 2023: Achieving Sustainable
• Operation Manager PT Program Pendidikan Jasa Keuangan, OJK Institute, 2 Februari 2023, Growth through Cohesive Collaboration,
Teknologi Komputer dan selanjutnya bekerja Onine. OJK & IDX, 7 November 2023, Fairmont
sebagai engineer di berbagai perusahaan • Asia Pacific Senior Client Council 2023, VISA, Hotel Jakarta.
Komputer di Indonesia (1987—1989). 15-16 Februari 2023, Jepang. • Pertemuan Tahunan Bank Indonesia 2023:
• Wakil Kepala Divisi Consumer Banking di Bank • Economic Outlook 2023 - Menjaga Momentum Sinergi Memperkuat Ketahanan dan
BCA (1992—2002). Ekonomi Di Tengah Ketidakpastian, CNBC Kebangkitan Ekonomi Nasional serta Arahan
• SVP dan Group Head Consumer Liabilities Indonesia, 28 Februari 2023, Hotel St Presiden Republik Indonesia, Bank Indonesia,
and Electronic Banking di Bank Mandiri Regis Jakarta. 29 November 2023, Grha Bhasvara Icchana
(2002—2004). • Penerapan Program APU, PPT, dan PPPSPM Bank Indonesia Jakarta.
• Komisaris Utama PT AXA Mandiri Financial Dalam Mendukung Kewajiban Pelaporan • Seminar Nasional Outlook Perekonomian
Services-Indonesia (2003). Kepada PPATK, Bank Mega & PPATK, 27 Juli Indonesia: Optimisme Penguatan
• Direktur Retail Banking PT Bank Mega Tbk 2023, Menara Bank Mega Jakarta. Ekonomi Nasional di Tengah Dinamika
(2004—2012). • Sosialisasi Undang-Undang No. 27 Tahun 2022 Global, Kementerian Koordinator Bidang
• Direktur Business Development PT Bank Mega tentang Pelindungan Data Pribadi, Bank Mega Perekonomian, 22 Desember 2023, Hotel St.
Tbk (2012—2013). & Kominfo, 15 Agustus 2023, Menara Bank Regis Jakarta.
• Direktur Utama PT Bank Mega Tbk (2013— Mega Jakarta.
sekarang).
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 83
Page 84
Profil Perusahaan
Lay Diza
Larentie
Wakil Direktur Utama
Lahir di Jakarta pada tahun 1967
Kewarganegaraan Domisili
Indonesia Jakarta
Dasar Hukum Pengangkatan • Direktur Funding PT Bank Mega Tbk (2015— • Festival Ekonomi Keuangan Digital Indonesia
• Menjabat sebagai Wakil Direktur Utama Bank 2016). (FEKDI) 2023 – Synergy and Innovation of
Mega (mengkoordinasi bidang Consumer • Direktur Funding & Network PT Bank Mega Digital Economy: Fostering Growth, Bank
Banking & Credit) berdasarkan keputusan Tbk (2016—2017). Indonesia dan Kementerian Perekomian,
RUPS Tahunan tanggal 24 Februari 2023 dan • Direktur Funding & Sales Distribution PT Bank 7 Mei 2023, Jakarta Convention Center.
efektif 12 Juni 2023. Mega Tbk (2017—2018). • Webinar How to Manage Climate Related
• Menjabat sebagai Direktur Bank Mega • Direktur Consumer Banking PT Bank Mega Risk in Banking Industry OJK Institute, 15 Juni
berdasarkan Keputusan RUPS Tahunan Tbk (2018—2023). 2023, Online.
tanggal 7 Mei 2015 dan efektif tanggal 30 • Wakil Direktur Utama PT Bank Mega Tbk • Sosialisasi Undang-undang No. 27 Tahun
Desember 2015 dengan riwayat jabatan (2023—sekarang). 2022 tentang Pelindungan Data Pribadi, Bank
sebagai berikut: Mega & Kominfo, 15 Agustus 2023, Menara
a. Direktur Funding (2015 - 2016). Rangkap Jabatan Bank Mega Jakarta.
b. Direktur Funding & Network (2016 - 2017). Tidak memiliki rangkap jabatan. • Awareness Keamanan dan Ketahanan Siber
c. Direktur Funding & Sales Distribution Bank Mega, Bank Mega & Xynexis, 8 Agustus
(2017 - 2018).
Hubungan Afiliasi 2023, Menara Bank Mega Jakarta.
d. Direktur Consumer Banking (2018 - 2023).
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota • Indonesia Client Forum (ICF) – Going Beyond
Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris maupun The Frontier, PT Visa Worldwide Indonesia,
Riwayat Pendidikan
dengan pemegang saham pengendali dan 25-26 Oktober 2023, Bali.
Sarjana Hukum Bisnis dari Universitas Indonesia
pengendali terakhir. • Dialog Akhir Tahun Dewan Komisioner OJK
(1990).
& Industri Jasa Keuangan, OJK, 1 Desember
Pelatihan 2023, The St Regis Hotel Jakarta.
Pengalaman Pekerjaan
• Economic Outlook 2023: Menjaga Momentum • BARa Risk forum – Program Refreshment
• Management Development Program di
Ekonomi di Tengah Ketidakpastian, CNBC SMR Jenjang 7: Perbankan Indonesia dalam
PT Bank Lippo Tbk (sejak tahun 1990).
Indonesia, 28 Februari 2023, Hotel St Mendukung Indonesia Menuju Low Carbon
• Menjabat berbagai posisi di PT Bank Lippo
Regis Jakarta. Economy, BARa, 7 Desember 2023, Online.
Tbk, Citibank, HSBC, dan Barclays Bank
• Mega Visa Virtual Card Workshop – Future
(2010).
Payment Innovation, VISA, 30 Maret
• General Manager Distribution and Personal
2023, Visa World Wide Indonesia-The
Banking di Standard Chartered Bank (2010—
Plaza OfficeTower.
2011).
• SVP Head of Network HSBC Ltd (2011—2014).
• Acting Head of Retail Banking and Wealth
Management HSBC Ltd (2014—2015).
84 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 85
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Indivara
Erni
Wakil Direktur Utama
Lahir di Bekasi pada tahun 1967
Kewarganegaraan Domisili
Indonesia Bekasi
Dasar Hukum Pengangkatan Rangkap Jabatan • Awareness Keamanan dan Ketahanan Siber
• Menjabat sebagai Wakil Direktur Utama Tidak memiliki rangkap jabatan. Bank Mega, Bank Mega & Xynexis, 8 Agustus
(mengkoordinasi bidang Risk Management, 2023, Menara Bank Mega Jakarta.
Compliance & Human Capital, Operations Hubungan Afiliasi • Table Top Exercise Ketahanan Siber di
& IT) berdasarkan keputusan RUPS Tahunan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Bank Mega sesuai dengan SEOJK No. 29/
tanggal 24 Februari 2023 dan efektif 12 Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris maupun SEOJK.03/2022 tentang Ketahanan dan
Juni 2023. dengan pemegang saham pengendali dan Keamanan Siber bagi Bank Umum, Bank
• Menjabat sebagai Direktur Risk Bank Mega pengendali terakhir. Mega & Xynexis, 8 Agustus 2023, Menara
berdasarkan keputusan RUPS Tahunan Bank Mega Jakarta.
tanggal 27 Maret 2014 dan efektif 22 Pelatihan • English Course with native speaker, Wall
September 2014. • CT Corp Leadership Forum Bersama YAB Street English, 2023, Online & Offline.
Dato’ Seri Anwar Ibrahim (Perdana Menteri • Sosialisasi Undang-Undang No. 27 Tahun
2022 tentang Pelindungan Data Pribadi, Bank
Riwayat Pendidikan Malaysia), CT Corp, 9 Januari 2023, Menara
Mega & Kominfo, 15 Agustus 2023, Menara
Sarjana Ekonomi dengan Cum Laude dari Bank Mega Jakarta. Bank Mega Jakarta.
Universitas Padjajaran (1991). • Economic Outlook 2023 - Menjaga • Webinar Managing Environmental, Social and
Momentum Ekonomi Di Tengah Ketidak- Governance Risk and Opportunities, OJK
Pengalaman Pekerjaan pastian, CNBC Indonesia, 28 Februari 2023, Institute, 12 Oktober 2023, Online.
• Management Development Program (lulusan Hotel St. Regis Jakarta. • Risk and Governance Summit (RGS)
terbaik) di Bank Universal dan menjabat • Half-Day Seminar Climate Change Stress 2023: Sustainable Governance: Digital
berbagai posisi (1991—2000). Testing, BARa & Moody’s Analitics Singapore, Transformation as a Game Changer, Ethical
Culture as a Value Keeper, OJK, 30 November
• Jabatan terakhir setelah penggabungan 20 Juni 2023, Ritz Carlton Hotel Jakarta.
2023, Shangrila Hotel Jakarta.
Bank Universal menjadi Bank Permata adalah • Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko - • BARa Risk Forum - Program Refreshment
sebagai Head of Product Manager Division BARa Risk Forum: ERM and Cyber Security SMR Jenjang 7: Perbankan Indonesia dalam
(sampai tahun 2003). How to Mitigate And Protect, BARa, 26 Juli Mendukung Indonesia Menuju Low Carbon
• Head of Supply Chain Banking Division PT 2023, Jakarta. Economy, BARa, 7 Desember 2023, Online.
Bank Mega Tbk (2003—2006). • Penerapan Program APU, PPT, dan PPPSPM
• Head of Indirect Retail Financing Division PT Dalam Mendukung Kewajiban Pelaporan
Bank Mega Tbk (2006—2012). Kepada PPATK, Bank Mega & PPATK, 27 Juli
• Regional Manager Jakarta PT Bank Mega 2023, Menara Bank Mega Jakarta.
Tbk (2012—2013).
• Head of Retail & Commercial Business Group
PT Bank Mega Tbk (2013—2014).
• Direktur Risk PT Bank Mega Tbk (2014—2023).
• Wakil Direktur Utama PT Bank Mega Tbk yang
mengkoordinasi bidang Risk Management,
Compliance & Human Capital, Operations
& IT (2023—sekarang ).
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 85
Page 86
Profil Perusahaan
Yuni
Lastianto
Direktur Compliance &
Human Capital
Lahir di Jember pada tahun 1959
Kewarganegaraan Domisili
Indonesia Jakarta
Dasar Hukum Pengangkatan • Pertemuan terkait SEOJK tentang Sertifikasi • FGD Tim Kerja Analisis Kolaboratif PPATK
Keputusan RUPS Tahunan tanggal 29 Maret 2012, Manajemen Risiko bagi Sumber Daya Manusia Terkait Pemilihan Umum dan Pemilihan Kepala
dan efektif 29 Agustus 2012 dengan riwayat Bank Umum, OJK, 16 Januari 2023, Le Daerah (PPATK), PPATK, 22 Agustus 2023,
jabatan sebagai berikut: Meridien Hotel Jakarta. Hotel Pullman Jakarta.
• Direktur Compliance & Human Capital (2012 • Webinar Tren Perbankan Di Tahun 2023, OJK • Webinar Efektivitas Digital Maturity
- 2013) . Institute, 17 Januari 2023, Online. Assessment dalam Mengukur Kematangan
• Direktur Compliance & Good Corporate • Implementasi Artificial Intelligence di Industri Transformasi Digital Perbankan, FKDKP,
Governance (2013 - 2016) . Jasa Keuangan, OJK Institute, 2 Februari 28 Agustus 2023, Online.
• Direktur Compliance & Human Capital (2016
2023, Online. • Sosialisasi Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
– sekarang) .
• Webinar Prospek Insurtech di Indonesia, OJK tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank
Institute, 2 Maret 2023, Online. Umum, OJK, 19 September 2023, Menara
Riwayat Pendidikan
• FGD Implementasi Kekayaan Intelektual Radius Prawiro Bank Indonesia.
Sarjana Ekonomi dari Universitas Gadjah Mada
sebagai Agunan Kredit Dalam Rangka • OJK International Research Forum 2023 -
Yogyakarta (1983).
Mendukung Peraturan Pemerintah (PP) Save the Planet: The Role of Financial Sector
Nomor 24 Tahun 2022 tentang Peraturan to Support Carbon Reduction and Electric
Pengalaman Pekerjaan
Pelaksanaan UU No. 24 Tahun 2019 tentang Vehicles Development, OJK, 25 September
• Office Staff Pemeriksa Bank di Bank Indonesia
Ekonomi Kreatif OJK, 4 April 2023, Online. 2023, Hotel Pullman Jakarta.
(1983—1989).
• Webinar Anti Money Laundering in Digital • Diseminasi Hasil Pengukuran Financial
• Kepala Bagian Audit Kredit di Bank Universal
Era: Lesson Learned from Selected Countries, Integrity Rating on Money Laundering and
(1990—1998).
OJK Institute, 6 April 2023, Online. Terorist Financing (FIR on ML/TF) Tahun
• Kepala Satuan Kerja Audit Internal Bank
• Sosialisasi POJK No 8 Tahun 2023 2023, PPATK, 2 November 2023, Hotel
Mega, dan Corporate Governance &
tentang Penerapan Program APU, PPT, Bidakara Jakarta.
Compliance Division Head, dan Credit
dan PPPSPM di Sektor Jasa Keuangan, • Konvensi Nasional Rancangan Kerangka
Administration Division Head (1999—2012).
OJK, 6 Juli 2023, Online. Kualifikasi Nasional Indonesia (RKKNI) Bidang
• Direktur Compliance & Human Capital PT
• Sosialisasi Personal Data Protection Law, General Banking, OJK, 24 November 2023,
Bank Mega Tbk (2012—2013).
Perbanas, 7 November 2023, Online. Online.
• Direktur Compliance & Good Corporate
• Webinar lmplementation of Personal Data • Risk and Governance Summit (RGS)
Governance PT Bank Mega Tbk (2013—2016).
Protection Laws and Challenges to Their 2023: Sustainable Governance: Digital
• Direktur Compliance & Human Capital PT
lmplementation, FKDKP, 12 Juli 2023, Online. Transformation as a Game Changer, Ethical
Bank Mega Tbk (2016—sekarang).
• Penerapan Program APU, PPT, dan PPPSPM Culture as a Value Keeper, OJK, 30 November
Dalam Mendukung Kewajiban Pelaporan 2023, Online.
Rangkap Jabatan
Kepada PPATK, Bank Mega & PPATK, 27 Juli • Diseminasi PPATK: Securing Hasil Tindak
Tidak memiliki rangkap jabatan.
2023, Menara Bank Mega Jakarta. Pidana Lintas Batas Negara Melalui
• Awareness Keamanan dan Ketahanan Siber Implementasi Regulasi Mengenai Penundaan,
Hubungan Afiliasi
Bank Mega, Bank Mega & Xynexis, 8 Agustus Penghentian, dan Pemblokiran Transaksi,
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota
2023, Menara Bank Mega Jakarta. PPATK, 14 Desember 2023, Hotel Pullman
Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris maupun
• Table Top Exercise Ketahanan Siber di Jakarta.
dengan pemegang saham pengendali dan
Bank Mega sesuai dengan SEOJK No. 29/ • Kelas Pajak Online dengan tema kegiatan
pengendali terakhir.
SEOJK.03/2022 tentang Ketahanan dan Penghasilan Kena Pajak dan Pelunasannya
Keamanan Siber bagi Bank Umum, Bank dalam Tahun Berjalan, Kantor Pelayanan
Pelatihan
Mega & Xynexis, 8 Agustus 2023, Menara Pajak, 19 Desember 2023, Online.
• CT Corp Leadership Forum Bersama YAB
Bank Mega Jakarta.
Dato’ Seri Anwar Ibrahim (Perdana Menteri
• Sosialisasi Undang-Undang No. 27 Tahun
Malaysia), CT Corp, 9 Januari 2023, Menara
2022 tentang Pelindungan Data Pribadi, Bank
Bank Mega Jakarta.
Mega & Kominfo, 15 Agustus 2023, Menara
Bank Mega Jakarta.
86 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 87
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Madi Darmadi
Lazuardi
Direktur Credit
Lahir di Jakarta pada tahun 1966
Kewarganegaraan Domisili
Indonesia Jakarta
Dasar Hukum Pengangkatan Rangkap Jabatan • Economic Outlook 2023 - Menjaga Momentum
Keputusan RUPS Tahunan tanggal 17 April 2013 Tidak memiliki rangkap jabatan. Ekonomi Di Tengah Ketidakpastian, CNBC
dan efektif 16 Juli 2013. Indonesia, 28 Februari 2023, The St. Regis
Hubungan Afiliasi Hotel Jakarta.
Riwayat Pendidikan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota • Penerapan Program APU, PPT, dan PPPSPM
• Sarjana di bidang Administrasi Niaga dari Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris maupun Dalam Mendukung Kewajiban Pelaporan
Universitas Katolik Atmajaya (1989). dengan pemegang saham pengendali dan Kepada PPATK, Bank Mega & PPATK, 27 Juli
• Master of Management, Major International pengendali terakhir. 2023, Menara Bank Mega Jakarta.
Finance di Universitas Gajah Mada (1998). • Sosialisasi Undang-Undang No. 27 Tahun
Pelatihan 2022 tentang Pelindungan Data Pribadi, Bank
Pengalaman Pekerjaan • CT Corp Leadership Forum Bersama YAB Mega & Kominfo, 15 Agustus 2023, Menara
• Memulai karir sebagai Bankir di Bank Dato’ Seri Anwar Ibrahim (Perdana Menteri Bank Mega Jakarta.
Danamon dan menjabat berbagai posisi Malaysia), CT Corp, 9 Januari 2023, Menara • Awareness Keamanan dan Ketahanan Siber
seperti Corporate Banking, Commercial Bank Mega Jakarta. Bank Mega, Bank Mega & Xynesis, 8 Agustus
Banking, Corporate Affairs dan terakhir • Webinar Aplikasi Blockchain dalam Dunia 2023, Menara Bank Mega Jakarta.
sebagai Senior Vice President, Special Asset Perbankan dan Keuangan, Perbanas Institute, • Corporate Outbound Training Direktorat
Management & Human Resources (1989— 8 Februari 2023, Online. Kredit 2023, Bank Mega, 9-10 September
2007). • Diskusi Mengenai Praktik Penggunaan Hak 2023, Situ Gintung Sukabumi.
• Country Head of Business Banking di ABN Kekayaan Intelektual Sebagai Agunan Kredit • BARa Risk Forum – Program Refreshment
Amro Bank NV (2007). Dari Aspek Bisnis, OJK, 15 Februari 2023, SMR Jenjang 7: Perbankan Indonesia dalam
• Managing Director Bank UOB Indonesia Gedung Menara Radius Prawiro, Komplek Mendukung Indonesia Menuju Low Carbon
(2007—2011). Perkantoran Bank Indonesia Jakarta. Economy, BARa, 7 Desember 2023, Online.
• President Director/CEO Bank QNB Indonesia
(2011—2012).
• Direktur Credit PT Bank Mega Tbk (2013—
sekarang).
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 87
Page 88
Profil Perusahaan
Martin
Mulwanto
Direktur Treasury &
International Banking
Lahir di Manila pada tahun 1968
Kewarganegaraan Domisili
Indonesia Jakarta
Dasar Hukum Pengangkatan Rangkap Jabatan • Sosialisasi Transaksi Repo, Bank Indonesia
Keputusan RUPS Tahunan tanggal 27 Maret 2014 Tidak memiliki rangkap jabatan. 29 Mei 2023, Hotel Kempinski Jakarta.
dan efektif 22 September 2014. • Penerapan Program APU, PPT, dan PPPSPM
Hubungan Afiliasi Dalam Mendukung Kewajiban Pelaporan
Riwayat Pendidikan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Kepada PPATK, Bank Mega & PPATK, 27 Juli
Bachelor of Science di De La Salle University Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris maupun 2023, Menara Bank Mega Jakarta.
(1991). dengan pemegang saham pengendali dan • Sosialisasi Undang-Undang No. 27 Tahun
pengendali terakhir. 2022 tentang Pelindungan Data Pribadi, Bank
Pengalaman Pekerjaan Mega & Kominfo, 15 Agustus 2023, Menara
• Memulai karier sebagai Management Trainee Pelatihan Bank Mega Jakarta.
di Deutsche Bank hingga kemudian menjabat • CT Corp Leadership Forum Bersama YAB • Chief Financial Officer (CFO) Forum -
sebagai Treasury Dealer (1992—1996). Dato’ Seri Anwar Ibrahim (Perdana Menteri Navigasi Tantangan Perbankan, Perbanas
• Director Head of Corporate Sales and Malaysia), CT Corp, 9 Januari 2023, Menara 27 September 2023, Financial Club Graha
Structuring FICC di Citibank Jakarta (1996— Bank Mega Jakarta. CIMB Niaga Jakarta.
2007). • M&A and Capital Markets Outlook 2023: • Sarasehan Gubernur Bank Indonesia, Menteri
• Director Foreign Exchange Distribution - Seizing Opportunities Amidst Market Keuangan dengan Perbankan, Bank Indonesia
APAC Investment Bank di UBS AG Singapore Uncertainties, Mandiri Sekuritas, 27 Januari 26 Oktober 2023, International Conference
(2007—2008). 2023, The Ritz Carlton Jakarta. Center Bank Indonesia.
• Executive Director, Fixed Income Currency • Mandiri Investment Forum 2023: Prevailing • Bank BTPN Economic Outlook 2024 -
and Commodity Asia pada Morgan Stanley Over Turbulance, Mandiri Sekuritas, 1 Februari Navigating Through 2024: Strategies for
Singapore (2008—2009). 2023, Hotel Fairmont Jakarta. Resilience and Growth, Bank BTPN 22
• Executive Board Director, Head of Global • Economic Outlook 2023 - Menjaga Momentum November 2023, Hotel Kempinski Jakarta.
Markets di PT Bank ANZ Indonesia (2009— Ekonomi Di Tengah Ketidakpastian, CNBC • Corporate Outbound Training TSFI & TIBS
2014). Indonesia, 28 Februari 2023, The St Regis 2023, Bank Mega, 3 Desember 2023,
• Direktur Treasury & International Banking di Hotel Jakarta. Bandung.
PT Bank Mega Tbk (2014—sekarang). • Launching dan Sosialisasi Market Code
of Conduct (Brown Book) Edisi 4, Bank
Indonesia, 1 Maret 2023, Hotel Grand
Hyatt Jakarta.
88 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 89
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
C. Guntur
Triyudianto
Direktur Operations
Lahir di Surakarta pada tahun 1966
Kewarganegaraan Domisili
Indonesia Jakarta
Dasar Hukum Pengangkatan • IT Application Development Group Head di • Sharing Session – Digital Banking dalam Rapat
• Menjabat sebagai Direktur Operations Bank Mandiri (2016—2017). Umum Anggota (RUA) Forum Komunikasi
berdasarkan keputusan RUPS Tahunan • Digital Banking and Financial Inclusion Group Direktur Operasional Perbankan (FKDOP),
tanggal 24 Februari 2023. Head di Bank Mandiri (2017—2018). FKDOP, 8 Juni 2023, JHL Solitaire Hotel,
• Menjabat sebagai Direktur Operations • Direktur Operations PT Bank Mega Tbk Jakarta.
& Information Technology berdasarkan (2018—2019). • Penerapan Program APU,PPT, dan PPPSPM
Keputusan RUPS Tahunan tanggal 28 Februari • Direktur Operations & Information Technology dalam mendukung kewajiban pelaporan
2018 dan efektif 12 September 2018. PT Bank Mega Tbk (2019—2023). kepada PPATK, Bank Mega & PPATK, 27 Juli
• Direktur Operations PT Bank Mega Tbk 2023, Menara Bank Mega.
Riwayat Pendidikan (2023—sekarang). • Sosialisasi Undang-undang No.27 tahun
Sarjana Teknik Geologi Universitas Gadjah Mada 2022 tentang Perlindungan Data Pribadi,
(1992). Rangkap Jabatan Bank Mega & Kominfo, 15 Agustus 2023,
Tidak memiliki rangkap jabatan. Auditorium Menara Bank Mega.
Pengalaman Pekerjaan • Awareness Keamanan dan Ketahanan Siber
• Mengawali karir sebagai Officer Development Hubungan Afiliasi Bank Mega, Bank Mega & Xynexis, 8 Agustus
Program di Bank Bali, dan berbagai posisi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota 2023, Menara Bank Mega.
telah dijabat dimulai menempati posisi Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris maupun • Table Top Exercise Ketahanan Siber di
sebagai Card Production Unit Head, dengan pemegang saham pengendali dan Bank Mega sesuai dengan SEOJK No.29/
Authorization Unit Head, Card Business pengendali terakhir. SEOJK.03/2022 tentang Ketahanan dan
Manager, Portfolio Department Head Credit Keamanan Siber bagi Bank Umum, Bank
Card, AVP Electronic Channel Department Pelatihan Mega & Xynexis, 8 Agustus 2023, Menara
Head, VP Business Development Electronic • CT Corp Leadership Forum Bersama YAB Bank Mega.
Banking (1993 – 2002). Dato’ Seri Anwar Ibrahim ( Perdana Menteri • Sosialisasi Resolution Plan & Premi PRP di
• Head of Account Services di Bank Permata Malaysia), CT Corp, 9 Januari 2023, Menara Jakarta, Lembaga Penjamin Simpanan (LPS),
(2005—2010). Bank Mega Jakarta. 8 November 2023, The St. Regis Hotel,
• Retail Technology and Operations Head di Jakarta.
Bank UOB Indonesia (2010—2011).
• Operation Director di WOM Finance (2011—
2015).
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 89
Page 90
Profil Perusahaan
YB
Hariantono
Direktur Information &
Technology
Lahir di Malang pada tahun 1966
Kewarganegaraan Domisili
Indonesia Jakarta
Dasar Hukum Pengangkatan Rangkap Jabatan • FGD Indonesia Fintech SOCIETY (IFSOC):
Keputusan RUPS Tahunan tanggal 24 Februari Tidak memiliki rangkap jabatan. Penguatan Pencegahan Fraud di Sektor
2023 dan efektif tanggal 27 Maret 2023. Keuangan Digital, Indonesia Fintech SOCIETY
Hubungan Afiliasi (IFSOC), 27 Juli 2023, Online.
Riwayat Pendidikan Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota • Sosialisasi Undang-Undang No. 27 Tahun
Sarjana Teknik Elektro dari Institut Teknologi Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris maupun 2022 tentang Pelindungan Data Pribadi, Bank
Sepuluh Nopember (1990). dengan pemegang saham pengendali dan Mega & Kominfo, 15 Agustus 2023, Menara
pengendali terakhir. Bank Mega Jakarta.
Pengalaman Pekerjaan • Awareness Keamanan dan Ketahanan Siber
• Mengawali karir perbankan di Bank Bali Pelatihan Bank Mega, Bank Mega & Xynexis, 8 Agustus
sebagai Junior System Programmer pada • CT Corp Leadership Forum Bersama 2023, Menara Bank Mega Jakata.
tahun 1991 dan menjabat berbagai posisi YAB Dato’ Seri Anwar Ibrahim (Perdana • Table Top Exercise Ketahanan Siber di
hingga tahun 2002 menjabat sebagai Vice Menteri Malaysia), CT Corp, 9 Januari 2023, Bank Mega sesuai dengan SEOJK No. 29/
President Group Head IT. Auditorium Menara Bank Mega Jakarta. SEOJK.03/2022 tentang Ketahanan dan
• Bergabung di Bank Permata pada tahun • Economic Outlook 2023 - Menjaga Momentum Keamanan Siber bagi Bank Umum, Bank
2003 sebagai Koordinator Integrasi TI - Tim Ekonomi Di Tengah Ketidakpastian, CNBC Mega & Xynexis, 8 Agustus 2023, Menara
Integrasi Merger 5 Bank dan menjabat di Indonesia, 28 Februari 2023, The St. Regis Bank Mega.
berbagai posisi eksekutif dengan jabatan Hotel Jakarta. • Corporate Outbound Training Direktorat
terakhir sebagai Executive Vice President • Huawei Cloud TechWave APAC, Huawei, 2 IT 2023, Bank Mega, 11-13 Agustus 2023,
Network Head pada tahun 2010. Maret 2023, Menara Bank Mega Jakarta. Yogyakarta.
• Executive Vice President Information • ICT Solution Day 2023 Reshaping The Future: • Digital Transformation Summit : Unlocking DX
Technology Head di BII - Maybank (2010- IT Solutions For A More Sustainable And Strategies To Meet The Digital Age, Exito, 19
2014). Connected World, ICT, 11 Mei 2023, The Oktober 2024, JW Marriott Jakarta.
• Direktur Operations & Information Technology Tribrata Darmawangsa Jakarta. • iCIO Executive Leadership Forum 2023 - From
PT Bank Mega Tbk (2014-2018). • IDC & Backbase Leadership Banking Insights Hype to Reality: Prospects and Obstacles in
• Direktur Information Technology PT Bank Forum 2023 Indonesia, IDC Asia, 20 Juni the Realm of Generative AI and Zero Trust
Mega Tbk (2018-2019). 2023, The Ritz Carlton Jakarta. Security, iCIO Community, 2 November 2023,
• Head Information of Technology PT Bank • Cisco FSI Summit 2023: Building a Resilient Fairmont Hotel Jakarta.
BTPN (2019-2020). & Sustainable Financial Service Business: • ICT Outlook 2024 & Strategic Issue: on
• Direktur Teknologi Informasi & Operasi PT Secret to Winning in a Downturn, Cisco, 23 Cybersecurity, Lintasarta, 8 November 2023,
Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (2020- Juni 2023, Ayana Hotel Bali. Hotel Kempinski Jakarta.
2022). • Penerapan Program APU, PPT, dan PPPSPM
• Chairman ICIO Community (2022-sekarang). Dalam Mendukung Kewajiban Pelaporan
• Wakil Ketua Umum Asosiasi Sistem Kepada PPATK, Bank Mega & PPATK, 27 Juli
Pembayaran Indonesia (ASPI) (2022-sekarang) 2023, Menara Bank Mega Jakarta.
• Direktur Information Technology PT Bank
Mega Tbk (2023-sekarang).
90 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 91
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Perubahan Anggota Manajemen
Setelah Tahun Buku 2023
Bank Mega menyatakan tidak terdapat perubahan susunan Dewan Komisaris dan Direksi setelah berakhirnya tahun
buku 2023 hingga diterbitkannya laporan keuangan audit tahun buku 2023.
Profil Anggota Komite
Non Komisaris
Purwo
Junianto
Anggota
Komite Audit
Lahir di Jakarta pada tahun 1955
Kewarganegaraan Domisili
Indonesia Jakarta
Dasar Hukum Pengangkatan Riwayat Pekerjaan Jabatan Rangkap
Surat Keputusan Direksi No. SK. 111/DIRBM/23 • Mengawali Karir dibidang perbankan pada Tidak memiliki rangkap jabatan.
efektif tanggal 1 September 2023. tahun 1979 sebagai Management Trainee
di Bank Ekspor Impor/ Bank Exim dengan Hubungan Afiliasi
Riwayat Pendidikan jabatan terakhir di Bank Exim adalah Kepala Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota
• Menyelesaikan Sarjana Ekonomi pada tahun Biro Kredit (1999). Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris maupun
1978 di Universitas Gadjah Mada, Yogyakarta. • Ikut bergabung di Bank Mandiri selama 2 dengan pemegang saham pengendali.
• Mendapat gelar MBA pada tahun 1993 dari tahun sebelum mengundurkan diri pada
University of Illinois, Urbana Champaign USA. tahun 2021.
• Direktur Keuangan PT Tirto Bumi Prakarsatama
(2004 - 2015).
• Dosen di MM UGM (2002 - 2006).
• Anggota Komite Pemantau Risiko PT Bank
Mega Tbk (2008-2022).
• Anggota Komite Audit PT Bank Mega Tbk
(2022-sekarang).
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 91
Page 92
Profil Perusahaan
Ivan
Purnama
Sanoesi
Anggota Komite
Audit
Lahir di Jakarta pada tahun 1961
Kewarganegaraan Domisili
Indonesia Jakarta
Dasar Hukum Pengangkatan Pelatihan Jabatan Rangkap
Surat Keputusan Direksi No. SK. 111/DIRBM/23 • Internal Audit Roles & Competency in • Anggota Komite Pemantau Risiko PT. Bank
efektif tanggal 1 September 2023. Consumer Data Protection – The IIA – April Hibank Indonesia (Member of BNI).
2023. • Anggota Komite Audit PT. Bank BTPN, Tbk.
Riwayat Pendidikan • Disruption Technology, Are We Ready & Chat • Anggota Komite Pemantau Risiko PT. Bank
• Fakultas Ekonomi jurusan Akuntansi GPT, How Useful For Internal Auditor – The Ina Perdana, Tbk.
Universitas Tarumanegara tahun 1988. IIA – April 2023. • Anggota Komite Pemantau Risiko PT. BCA
• Program S2 bidang Management Keuangan di • How to Manage Team and Boss, Effective Digital.
Sekolah Tinggi Managemen PPM tahun 2004. Communication Make Your Value More
Impactful – The IIA – April 2023. Hubungan Afiliasi
Riwayat Pekerjaan • Internal Audit and it’s Roles in Governance Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota
• Menduduki berbagai jabatan di PT Bank – The IIA – Juni 2023. Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris maupun
Central Asia Tbk; diawali sebagai Staff Audit, • Waspada Modus Penipuan Gaya Baru – Ojk dengan pemegang saham pengendali.
Kepala bagian/Urusan Audit, Kepala Biro Institute – Agustus 2023.
Audit, dan Wakil Kepala Divisi Audit (1986 • Peluang dan tantangan Fintech P2P Lending
- 2016). di Era UU P2SK – OJK Institute – September
• Advisor Internal Audit dan Manajemen Risiko 2023.
PT Central Sentosa Finance (2016 - 2018) • Enhancing ESG Through Best Practices in
• Anggota Komite Pemantau Risiko PT Bank Accounting - OJK Institute – Desember 2023.
Mega Tbk (2017-2022).
• Anggota Komite Audit PT Bank Mega Tbk
(2023-sekarang).
• Menjabat sebagai Anggota Independen
Komite Pemantau Risiko dan Komite Audit
di berbagai Lembaga Jasa Keuangan.
92 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 93
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Iramady
Irdja
Anggota Komite
Pemantau Risiko
Lahir di Payakumbuh pada tahun 1955
Kewarganegaraan Domisili
Indonesia Jakarta
Dasar Hukum Pengangkatan Riwayat Pekerjaan Jabatan Rangkap
Surat Keputusan Direksi No. SK.025/DIRBM/22 • Mengawali karir di Bank Indonesia Tahun 1981 Tidak memiliki rangkap jabatan.
efektif tanggal 1 Maret 2022. dengan posisi terakhir sebagai Deputi Direktur
Bank Indonesia – Kepala Pengawasan Bank Hubungan Afiliasi
Riwayat Pendidikan di wilayah kerja Sumatera Utara dan Nangroe Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota
• Magister Sains (S2), Universitas Nasional Aceh Darusalam (NAD) (2008 - 2011). Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris maupun
tahun 2018. • Konsultan Pengembangan UMK dan Ekonomi dengan pemegang saham pengendali.
• Doktor (S3) Ilmu Politik (Konsentrasi: Ekonomi Syariah di wilayah kerja Bank Indonesia
Politik), Universitas Nasional tahun 2021. Sumbagteng (Sumbar, Riau, Jambi, Kepri),
(2011 - 2012).
• Advisor Committee LA – Indosat (2015 - 2018).
• Anggota Komite Audit PT Bank Mega Tbk
(2013 - 2022).
• Anggota Komite Pemantau Risiko PT Bank
Mega Tbk (2022-sekarang).
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 93
Page 94
Profil Perusahaan
Adrial
Salam
Anggota Komite
Pemantau Risiko
Lahir di Padang pada tahun 1959
Kewarganegaraan Domisili
Indonesia Jakarta
Dasar Hukum Pengangkatan Riwayat Pekerjaan Jabatan Rangkap
Surat Keputusan Direksi No. SK.025/DIRBM/22 • Berkarir di Bank Mandiri sejak tahun 1999 Tidak memiliki rangkap jabatan.
efektif tanggal 1 Maret 2022. hingga tahun 2016, dengan menempati
berbagai posisi: Hubungan Afiliasi
Riwayat Pendidikan a. Kepala Cabang (1999 - 2005). Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan
Magister Manajemen Universitas Pancasila 2001. b. Investigator Special Audit (2006 - 2008). anggota Direksi lainnya, anggota Dewan
c. Head Regional Internal Control Wilayah Komisaris maupun dengan pemegang saham
Jakarta dan Jawa Barat (2008 - 2011). pengendali.
d. Branch Area Manager (2011 - 2012).
e. Kepala Internal Audit (2012 - 2016).
f. Head of Transformaton Team Bidang
Audit (2015 - 2016).
• Pengajar dengan Modul Operasional
Perbankan dan Modul Pencegahan Anti
Fraud (2005 - 2016).
• Pengajar untuk Sertifikasi Manajemen Risiko
(2015 - sekarang).
• Anggota Komite Audit PT Bank Mega Tbk
(2015 - 2022).
• Anggota Komite Audit PT Mandiri Inhealth
Tbk (2016 - 2022).
• Anggota Komite Pemantau Risiko PT Bank
Mega Tbk (2022 - sekarang)
94 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 95
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Anwar V.
Purba
Anggota Komite
Remunerasi dan
Nominasi
Lahir di Pematang Siantar pada tahun 1964
Kewarganegaraan Domisili
Indonesia Jakarta
Dasar Hukum Pengangkatan Pelatihan Jabatan Rangkap
Surat Keputusan Direksi No. SK.029/DIRM/22, • Webinar Tren Perbankan Di Tahun 2023, OJK Tidak memiliki rangkap jabatan.
efektif tanggal 1 Maret 2022. Institute, 17 Januari 2023.
• Implementasi Artificial Intelligence di Industri Hubungan Afiliasi
Riwayat Pendidikan Jasa Keuangan, OJK Institute, 2 Februari 2023 Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota
Memperoleh gelar Sarjana dari Fakultas Psikologi • Workshop Penerapan Ketentuan Program Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris maupun
Universitas Indonesia dan menyelesaikan Executive APU, PPT dan PPPSPM dalam Mendukung dengan pemegang saham pengendali.
Master in Business Administration di Asian Institute Kewajiban Pelaporan kepada PPATK, Bank
of Management, Manila, Philippines. Mega & PPATK, 27 Juli 2023, Menara Bank
Mega Jakarta.
Riwayat Pekerjaan • Table Top Exercise Ketahanan Siber di
• Bergabung kembali dengan Bank Mega tahun Bank Mega sesuai dengan SEOJK No. 29/
2008 dan memegang Jabatan sebagai Human SEOJK.03/2022 tentang Ketahanan dan
Capital Management Head. Keamanan Siber bagi Bank Umum, Bank Bank
• Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi Mega & Xynexis, 8 Agustus 2023, Menara
PT Bank Mega Tbk (2010-sekarang). Bank Mega Jakarta.
• Awareness Keamanan dan Ketahanan Siber
Bank Mega, Bank Mega & Xynexis, 8 Agustus
2023, Menara Bank Mega Jakarta.
• Sosialisasi Undang-Undang No.27 Tahun
2022 tentang Pelindungan Data Pribadi,
Bank Mega & Kominfo, 15 Agustus 2023,
Menara Bank Mega.
• Sharing Session Climate Risk Stress Testing
(CRST) dan International Financial Reporting
Standard (IFRS) 2023, Bank Mega, 25 Oktober
2023, Menara Bank Mega Jakarta.
• Training Pembekalan Sertifikasi Manajemen
Risiko Jenjang 5, Bank Mega, 20-21 Desember
2023.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 95
Page 96
Profil Perusahaan
Aloysius
Ary Satrio
Kepala
Internal Audit
Lahir di Semarang pada tahun 1967
Kewarganegaraan Domisili
Indonesia Tangerang Selatan
Dasar Hukum Pengangkatan Pelatihan Jabatan Rangkap
Surat Keputusan Direksi No.KEP.1392/DIRBM/ • IAIB 2023 National Conference: Peran Audit Tidak memiliki rangkap jabatan.
PMG/20 efektif 25 September 2020. Intern Masa Depan Dalam Industri Jasa
Keuangan, IAIB, 12-13 Juli 2023, Tangerang. Hubungan Afiliasi
Riwayat Pendidikan • Workshop Penerapan Ketentuan Program Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan
Menyelesaikan pendidikan Sarjana dari Institut APU, PPT dan PPPSPM dalam Mendukung anggota Direksi lainnya, anggota Dewan
Pertanian Bogor, 1991. Kewajiban Pelaporan kepada PPATK, Bank Komisaris maupun dengan pemegang saham
Mega & PPATK, 27 Juli 2023, Menara Bank pengendali.
Riwayat Pekerjaan Mega Jakarta.
• Memulai karir perbankan di PT Bank Bali Tbk • Table Top Exercise Ketahanan Siber di
sebagai Assistant Manager Treasury System Bank Mega sesuai dengan SEOJK No. 29/
Development hingga menjabat sebagai Senior SEOJK.03/2022 tentang Ketahanan dan
Manager Audit sebelum penggabungan Bank Keamanan Siber bagi Bank Umum, Bank
Bali dengan beberapa bank menjadi PT Bank Mega & Xynexis, 8 Agustus 2023, Menara
Permata Tbk (1992 - 2002). Bank Mega Jakarta.
• Menempati berbagai posisi di PT Bank • Awareness Keamanan dan Ketahanan Siber
Permata Tbk dengan jabatan terakhir Bank Mega, Bank Mega & Xynexis, 8 Agustus
sebagai Vice President IT & Operation Risk 2023, Menara Bank Mega Jakarta.
Management (2002 - 2010). • Sosialisasi Undang-Undang No.27 Tahun 2022
• Bergabung dengan PT Bank Mega, Tbk tentang Pelindungan Data Pribadi, Bank Mega
sebagai Process Management Head, & Kominfo, 15 Agustus 2023, Menara Bank
selanjutnya menjabat sebagai Centralized Mega Jakarta.
Operation Head, Internal Control Head, dan • IIA Indonesia National Conference,
Operational Risk Management Head sebelum 31 Agustus 2023, Institute of Internal Auditors
diangkat menjadi Kepala Satuan Kerja Audit (IIA) Indonesia, 30-31 Agustus 2023, Batam.
Internal (2010 - 2020). • Webinar Managing Environmental, Social
• Internal Audit Head PT Bank Mega Tbk (2020 and Governance Risk and Opportunities,
- sekarang). Bank Mega, OJK Institute, 19 Oktober 2023,
Online.
• Workshop Produktivitas Internal Audit dan
Strategi Kinerja Tahun 2024, Bank Mega, 19
Desember 2023, Menara Bank Mega Jakarta.
96 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 97
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Christiana
Maria
Damanik
Sekretaris
Perusahaan
Lahir di Conakry, Guinea pada
tahun 1962
Kewarganegaraan Domisili
Indonesia Bogor
Dasar Hukum Pengangkatan • Sosialisasi Pedoman Umum Governansi • Digitalisasi Finansial: Inklusif dan
Laporan kepada PT Bursa Efek Indonesia dan Korporat Indonesia (PUGKI) dan Berkelanjutan, Bisnis Indonesia, 24 Agustus
Otoritas Jasa Keuangan dengan No Surat: 262/ Penyelenggaraan Annual Report Award (ARA) 2023, The Westin Hotel Jakarta.
DIRBM-COAF/15 tanggal 02 November 2015 2022, Komite Nasional Kebijakan Governansi, • The Future of Sustainable Economy oleh
dan juga bertindak sebagai sebagai Corporate 22 Februari 2023. Infobank, 25 Agustus 2023.
Affairs Head. • Economic Outlook 2023 - Menjaga Momentum • Dinamika Ekonomi Politik & Implikasinya
Ekonomi Di Tengah Ketidakpastian, CNBC terhadap Dunia Bisnis oleh Asosiasi Emiten
Riwayat Pendidikan Indonesia, 28 Februari 2023, The St. Regis Indonesia, 14 September 2023.
Menyelesaikan pendidikan terakhir dari University Hotel Jakarta. • Sosialisasi Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
of The Philippines, Quezon City, Metro Manila dan • Sosialisai Bulan Inklusi Keuangan 2023 OJK, tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank
memperoleh gelar Bachelor of Arts in Political OJK, 20 Mei 2023. Umum, OJK, 19 September 2023.
Science. • Sosialisasi Peraturan Otoritas Jasa Keuangan • Sustainability Action for The Future Economy
Nomor 3 Tahun 2023 Tentang Peningkatan (SAFE) 2023, Katadata, 26 September 2023,
Riwayat Pekerjaan Literasi dan Inklusi Keuangan di Sektor Jasa Hotel Kempinski, Grand Indonesia, Jakarta.
• Conference Supervisor di PT Astrindo Satrya Keuangan Bagi Konsumen dan Masyarakat, • ACMF - ISSB Technical Training on IFRS
Kharisma (1988-1990). OJK, 31 Mei 2023. Sustainability Disclosures Standards for
• Corporate Secretary, PT Benua Birunusa • Workshop Penerapan Ketentuan Program Corporate Preparers, OJK, 18 Oktober 2023.
sebuah holding company di industri real APU, PPT dan PPPSPM dalam Mendukung • Managing Environmental, Sosial, and
estate (1992 - 1996). Kewajiban Pelaporan kepada PPATK, Bank Governance Risk and Opportunities, OJK
• Memulai karir di industri perbankan diawali Mega & PPATK, 27 Juli 2023, Menara Bank and The London Institute of Banking Finance
di PT Bank Danamon Indonesia, Tbk Mega Jakarta. (LIBF), 19 Oktober 2023.
dengan jabatan terakhir AVP, Corporate • Sosialisasi SPRINT Modul Penilaian • Persamaan Persepsi Perizinan Kelembagaan,
Communication Head (1996 - 2004). Kemampuan dan Kepatutan (PKK) Bank Pengurus dan Kepemilikan Bank Umum
• VP, Corporate Communication Head di Bank Umum Konvensional dan Kantor Perwakilan Konvensional, OJK, 27 Oktober 2023.
Mandiri (2004 - 2007). dari Bank yang Berkedudukan di Luar Negeri, • Strategic Role of PR in Change Management,
• Konsultan di bidang Corporate OJK, 25 Juli 2023. Ega Briefings, 23 November 2023, Online
Communication dan menangani berbagai • Awareness Keamanan dan Ketahanan Siber • Sharing Session terkait Clime Risk Stress
industri khususnya perbankan (2007 - 2010) Bank Mega, Bank Mega & Xynexis, 8 Agustus Testing (CRST), Trisakti Sustainability Center,
• Corporate Secretary PT Bank Pundi Indonesia, 2023, Menara Bank Mega Jakarta. 25 Oktober 2023.
Tbk (2010 - 2015). • Table Top Exercise Ketahanan Siber di
• Corporate Secretary dan juga sebagai Bank Mega sesuai dengan SEOJK No. 29/ Jabatan Rangkap
Corporate Affairs Head PT Bank Mega, Tbk SEOJK.03/2022 tentang Ketahanan dan Tidak memiliki rangkap jabatan.
(2015 - sekarang). Keamanan Siber bagi Bank Umum, Bank
Mega & Xynexis, 8 Agustus 2023, Menara Hubungan Afiliasi
Pelatihan Bank Mega Jakarta. Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota
Program pengembangan kompetensi yang diikuti • Sosialisasi Undang-Undang No.27 Tahun 2022 Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris maupun
oleh Sekretaris Perusahaan adalah sebagai berikut: tentang Pelindungan Data Pribadi, Bank Mega dengan pemegang saham pengendali.
• CT Corp Leadership Forum Bersama YAB & Kominfo, 15 Agustus 2023, Menara Bank
Dato’ Seri Anwar Ibrahim (Perdana Menteri Mega Jakarta.
Malaysia), CT Corp,9 Januari 2023, Menara • Compliance Refreshment Emiten dan
Bank Mega. Perusahaan Publik oleh OJK tanggal 22
Agustus 2023.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 97
Page 98
Profil Perusahaan
Profil Pejabat Eksekutif
A ANDREW WONGJAYA C
Regional Head Banjarmasin
A. ARY SATRIO CAROLINE SETIABUDI
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1966.
Internal Audit Head Digital Marketing Head
Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1967. Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1985.
Klabat. Ditetapkan sebagai Regional Head
Meraih gelar Sarjana Pertanian dari Institut Meraih gelar Sarjana Teknik Informasi dan Magister
Banjarmasin sejak Februari 2021 dan sebelumnya
Pertanian Bogor. Ditetapkan sebagai Internal Audit Manajemen dari Universitas Bina Nusantara.
berkarier di Bank sebagai Regional Head Makassar
Head sejak bulan Oktober 2020. Sebelumnya Ditetapkan sebagai Digital Marketing Head
sejak Februari 2015
berkarier di Bank sebagai Operational Risk sejak Februari 2022 dan sebelumnya berkarier di
Management Head dari bulan April 2016. Visionet Indonesia sebagai VP Product Marketing.
ANWAR V. PURBA
Human Capital Management Head
ACHMAD AGUSTIYATAMA CHRISTIANA MARIA DAMANIK
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1964.
Transformation Project Head Corporate Affairs Head
Memperoleh gelar Sarjana dari Fakultas Psikologi
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1973. Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1962.
Universitas Indonesia dan menyelesaikan Program
Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari University of Meraih gelar Sarjana Ilmu Politik dari University of
Executive Master in Business Administration
Toledo. Ditetapkan sebagai Transformation Project The Philippines - Philippines. Ditetapkan sebagai
di Asian Institute of Management, Manila,
Head sejak Juli 2021 dan sebelumnya berkarier di Corporate Affairs Head sejak Oktober 2015 dan
Philippines. Ditetapkan sebagai Human Capital
CIMB Niaga sebagai Merchant Business Product sebelumnya berkarier di Bank Pundi Indonesia
Management Head sejak Oktober 2008 dan
& Project Division Head. sebagai Corporate Secretary Head.
sebelumnya berkarier di Para Group sebagai
Corporate Human Resource.
ADANG ISNANDAR CYNTHIA RIKASARI
Corporate Legal Head Treasury & International Banking Business
ANGGORO SULAKSONO
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1958. Support Head
Chief of Staff
Meraih gelar Sarjana Hukum dari Universitas Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1976.
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1980.
Indonesia. Ditetapkan sebagai Corporate Legal Head Meraih gelar Sarjana Teknik dari Institut Teknologi
Meraih Sarjana Teknik dari Institut Teknologi
sejak bulan Mei 2002 dan sebelumnya berkarier di Bandung dan gelar Magister Teknik dari Institut
Sepuluh November dan Magister Manajemen
Para Group sebagai Senior Assistant to Legal Director. Teknologi Bandung. Ditetapkan sebagai Treasury
Prasetya Mulya. Ditetapkan sebagai Chief of Staff
sejak November 2021 dan sebelumnya berkarier & International Banking Business Support Head
ADISTIA SUKYANTHO sejak Februari 2015 dan sebelumnya berkarier
di Bank sebagai Data Center & System Monitoring
Financial Control Head di Bank Danamon sebagai CM, FI & TB Business
Head sejak Agustus 2020.
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun Management Head.
1969. Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari
Universitas Tarumanagara. Ditetapkan sebagai
Financial Control Head sejak bulan Juli 2005
B D
dan sebelumnya berkarier di KAP Prasetio, BACHREN IPON
Sarwoko & Sandjaja, Member of E&Y sebagai CCPL Product, Portfolio & Acquisition DEDEP IHSAN FAUZI
Manager Auditor. Marketing Head Collection Strategy & Support Head.
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1982.
AGUSTINA LUBIS 1981. Meraih gelar Sarjana Sistem Informasi dari Meraih gelar Sarjana Sosial dari Universitas
Treasury Operations Head Universitas Budi Luhur. Ditetapkan sebagai CCPL Padjadjaran. Ditetapkan sebagai Collection
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1972. Product, Portfolio & Acquisition Marketing Head Strategy & Support Head sejak April 2019 dan
Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas sejak Juli 2022 dan sebelumnya berkarier di Bank sebelumnya berkarier di Bank sebagai People
Gadjah Mada. Ditetapkan sebagai Treasury sebagai CCPL Portfolio Head sejak April 2019. Strategic Management Head sejak April 2017.
Operations Head sejak Desember 2020 dan
sebelumnya berkarier di Bank sebagai Regional BOBBY HERMAN JOENAN DEDY CURYANI
Operation Manager sejak Juli 2018. CCPL Recovery Head IT Infrastructure Service & Operations Head
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1965.
ALDIRAHMAN PRAMADHANA 1961. Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Meraih gelar Sarjana Komputer dari Universitas
National Credit Appraisal Head Universitas Sam Ratulangi. Ditetapkan sebagai Borobudur. Ditetapkan sebagai IT Infrastructure
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun CCPL Recovery Head sejak Februari 2015 dan Service & Operations Head sejak Juni 2015 dan
1984. Meraih gelar Sarjana Administrasi Bisnis sebelumnya berkarier di Bank sebagai Special sebelumnya berkarier di Maybank sebagai IT
dari University of Thompson Rivers dan Master Asset Management Head sejak Desember 2013. Infrastucture Head.
of Business Administration dari Asian Institute
Management, Philippines. Ditetapkan sebagai BUDI SETIO WIBOWO DEDY SOLIHIN
National Credit Appraisal Head sejak Juni 2022 Crime & Fraud Investigation Head Credit Collection & Remedial Head
dan sebelumnya berkarier di Bank sebagai Credit Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1970. Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1968.
Policy & Portfolio Management Head sejak Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Sekolah Tinggi Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas
April 2017. Ilmu Ekonomi YAI. Ditetapkan sebagai Crime & Lampung. Ditetapkan sebagai Credit Collection &
Fraud Investigation Head sejak Januari 2016 dan Remedial Head sejak April 2019 dan sebelumnya
ALFIYA RAHMANI sebelumnya berkarier di Bank sebagai Banking berkarier di Bank sebagai Credit Development &
Marketing Communication Head Fraud Head sejak April 2012. Portfolio Head sejak Januari 2016.
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun
1973. Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari
Universitas Trisakti. Ditetapkan sebagai Marketing
Communication Head sejak Juni 2020 dan
sebelumnya berkarier di Leo Burnet Indonesia
sebagai Client Service Director.
98 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 99
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
E
DENNY TAKARADA HERLAMBANG HAPOSAN ROBERT P. MANURUNG
Customer Experience & Customer Care Bancassurance Sales Head
Head Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun EMMYLIA SOESANTI 1965. Meraih gelar Sarjana Teknik Elektro
1970. Meraih gelar Sarjana Pariwisata dari Centralized Transactional Operations Head dari Institut Teknologi Indonesia. Ditetapkan
Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Pariwisata Yapari. Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1970. sebagai Bancassurance Sales Head sejak Oktober
Ditetapkan sebagai Customer Experience & Meraih gelar Sarjana Pertanian dari Universitas 2022 dan sebelumnya berkarier di Bank HSBC
Customer Care Head sejak Oktober 2017 dan Pembangunan Nasional Veteran Jawa Timur. Indonesia sebagai National Wealth Sales & Client
sebelumnya berkarier di Bank sebagai Customer Ditetapkan sebagai Centralized Transactional Acquisition Head.
Experience Head. Operations Head sejak April 2016 dan
sebelumnya berkarier di Bank sebagai Treasury HARI TAVIANTORO
DESY MIRANDA Operation Head. Core Banking System Head
Corporate Funding Head Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1965.
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun ENGGAH RAMDANI Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas
1966. Meraih gelar Sarjana Sains dari Universitas Anti Money Laundering Head Bandung Raya. Ditetapkan sebagai Core
Andalas. Ditetapkan sebagai Corporate Funding Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1966. Banking System Head sejak September 2019 dan
Head sejak Juni 2012 dan sebelumnya berkarier Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas sebelumnya berkarier di Bank BJB Jabar sebagai
di Bank sebagai Deputy RM Funding & Fee Based Ibnu Chaldun. Ditetapkan sebagai Anti Money Kepala Bagian Research Task.
Income Regional sejak Juli 2008. Laundering Head sejak Juli 2020 dan sebelumnya
berkarier di Bank Danamon sebagai Monitoring HENGKY TANRING
DEWITRI PRASDIANA & Testing Head. Regional Head Makassar
Strategic & Business Development Head Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1966.
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun
1972. Meraih gelar Sarjana Planologi dari F Meraih gelar Sarjana Teknik dari Universitas
Hasanuddin. Ditetapkan sebagai Regional Head
Institut Teknologi Bandung. Ditetapkan sebagai FERRY OKTAVIANUS MANTIRI sejak Februari 2021 dan sebelumnya berkarier di
Strategic & Business Development Head sejak Mei Credit Business Head Bank Danamon sebagai Regional Head.
2022 dan sebelumnya berkarier di Bank sebagai Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1963.
Portfolio Quality Specialist sejak Juli 2020. Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas HENRY DANIEL BUKIT
Airlangga. Ditetapkan sebagai Credit Business Corporate Sales Head
DICKY PRAMAYUDHA Head sejak Agustus 2021 dan sebelumnya Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1976.
Credit Risk Management Head berkarier di Bank Victoria International Meraih gelar Sarjana Teknik dari Universitas
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1980. sebagai Associate Director Corporate Banking Jenderal Achmad Yani dan gelar Magister
Meraih gelar Sarjana Pertanian dari Universitas and multifinance. Manajemen dari Sekolah Tinggi Manajemen
Jenderal Soedirman, Magister Manajemen dari PPM. Ditetapkan sebagai Corporate Sales Head
Universitas Gadjah Mada dan gelar Master of FX SURJOBROTO sejak Februari 2020 dan sebelumnya berkarier
Business Administration dari The Asian Institute Funding & Wealth Sales Head di Bank UOB Indonesia sebagai Head of
of Management - Philippines. Ditetapkan sebagai Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1970. Corporate Banking.
Credit Risk Management Head sejak Agustus Meraih gelar Sarjana Hukum dari Universitas
2018 dan sebelumnya berkarier di Bank sebagai Katolik Parahyangan. Ditetapkan sebagai Funding HERMAWATI
Corporate & Commercial Credit Review Head & Wealth Sales Head sejak Maret 2019 dan Regional Head Jakarta 1
sejak April 2017. sebelumnya berkarier di Bank sebagai Branch Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1973.
Channel Sales Head sejak September 2018. Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas
DIMAS PRASETYO Katolik Indonesia Atma Jaya. Ditetapkan sebagai
Property & Facility Services Head Regional Head sejak Juli 2021 dan sebelumnya
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1984.
Meraih gelar Sarjana Teknik dari Universitas
G berkarier di Bank sebagai Funding Deputy
Regional Head sejak Januari 2019.
Trisakti. Ditetapkan sebagai Property & Facility GUNAWAN
Services Head sejak November 2015 dan Account Services Head HERSEN
sebelumnya berkarier di Bank UOB Indonesia Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1978. Retail Product Management Head
sebagai Property Head. Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1976.
Tanjungpura. Ditetapkan sebagai Account Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas
DONNY INDRA LUKITO Services Head sejak Maret 2019 dan sebelumnya Tarumanagara. Ditetapkan sebagai Retail
Treasury Sales Head berkarier di Bank sebagai CCPL Credit Initiation & Product Management Head sejak Juni 2021 dan
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1975. Maintenance Head sejak Januari 2016. sebelumnya berkarier di Bank sebagai Retail
Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari STIE Perbanas. Funding & Transmart Branch Sales Head sejak
H
Ditetapkan sebagai Treasury Sales Head sejak Maret 2019.
Maret 2018 dan sebelumnya berkarier di Bank
I
HCBC Indonesia sebagai Head of FX Sales.
HANUSA PRAHARA
DENNY KURNIAWAN Chief of Staff
Retail, Funding & Wealth sales Academy Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1971. IBRAHIM ALAMSYAH
Head Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Investment Sales Head
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1982. Padjadjaran dan Master of Business Administration Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1972.
Meraih gelar Sarjana Pertanian dari Institut dari The Asian Institute of Management - Meraih gelar Sarjana Hukum dari Universitas
Pertanian Bogor. Ditetapkan sebagai Retail, Philippines. Ditetapkan sebagai Chief of Staff Katolik Parahyangan. Ditetapkan sebagai
Funding & Wealth sales Academy Head sejak sejak April 2021 dan sebelumnya berkarier di Investment Sales Head sejak November 2023 dan
April 2023 dan sebelumnya berkarier di Bank Bank sebagai General Management Office sejak sebelumnya berkarier di Bank sebagai Regional
sebagai Area Transmart Branch Sales Head sejak Juni 2015. Investment Sales Head sejak Maret 2019.
April 2019.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 99
Page 100
Profil Perusahaan
J MARIANA HARYANI
Procurement Services Head R
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun
JACKY GOSUMOLO RALPH BIRGER POETIRAY
1965. Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari
Business Performance Management & Treasury & Financial Institution Head
Universitas Tarumanagara. Ditetapkan sebagai
Analytics Head Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1968.
Procurement Services Head sejak September
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun Meraih gelar Bachelor of Economic dari University
2012 dan sebelumnya berkarier di Bank sebagai
1981. Meraih gelar Sarjana Teknik dari of Leicester - UK. Ditetapkan sebagai Treasury &
Branch Manager.
Universitas Trisakti. Ditetapkan sebagai Business Financial Institution Head sejak Mei 2021 dan
Performance Management & Analytics Head sejak sebelumnya berkarier di Bank sebagai Treasury
MIDIANI DIAH CASITRIATI
April 2021 dan sebelumnya berkarier di Bank & Global Market Head sejak Maret 2019.
Sales Process & Governance Head
sebagai Performance Management Head sejak Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1970.
September 2015. RANGGA BAYU PAMUNGKAS
Meraih gelar Bachelor of Business dari Victoria
Market, Liquidity & Integrated Risk
University - Australia. Ditetapkan sebagai Sales
L
Management Head
Process & Governance Head sejak Oktober 2018
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun
dan sebelumnya berkarier di Bank Ekonomi
1971. Meraih gelar Sarjana Sains dari Universitas
LEONARD PANJAITAN Raharja sebagai Global Standard Head.
Gadjah Mada dan gelar Magister Manajemen dari
Indirect Channel Head Universitas Gadjah Mada. Ditetapkan sebagai
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1969. MUTESA HOLDIN
Market, Liquidity & Integrated Risk Management
Meraih gelar Sarjana Teknologi Pertanian dari Centralized Credit Operations Head
Head sejak April 2017 dan sebelumnya berkarier
Institut Pertanian Bogor. Ditetapkan sebagai Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1967.
di Bank BNI sebagai Market & Liquidity Risk
Indirect Channel Head sejak Januari 2014 Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas
Management group Head.
dan sebelumnya berkarier di Bank sebagai Bandar Lampung. Ditetapkan sebagai Centralized
Indirect Channel Relationship Manager sejak Credit Operations Head sejak September 2014
RIKA RAHAYU BEGAWAN
Desember 2013. dan sebelumnya berkarier di Bank sebagai Credit
Regional Head Bandung
Monitoring & Reporting Head sejak April 2014.
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun
LIANA EFENDI 1969. Meraih gelar Sarjana Pertanian dari
Customer Segment Head
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1976. N Institut Pertanian Bogor. Ditetapkan sebagai
Regional Head sejak Juni 2015 dan sebelumnya
Meraih gelar Bachelor of Art dari University of NELLY M H SIDABUTAR berkarier di Bank sebagai Branch Manager sejak
Oregon. Ditetapkan sebagai Customer Segment Telemarketing Head November 2002.
Head sejak Januari 2021 dan sebelumnya Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1973.
berkarier di AIA Financial sebagai Head of High Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari STIE Tri Dharma RINALDI USMAN
Net Worth. Widya. Ditetapkan sebagai Telemarketing Head Retail Acquisition & Alternate Channel Sales
sejak Januari 2021 dan sebelumnya berkarier di Head
LINA WU Bank DBS Indonesia sebagai Sales Channel Head. Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1969.
Regional Head Medan Meraih gelar Sarjana Hukum dari Universitas
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun NOORDWIANTO CHANDRA KRESNA Padjadjaran. Ditetapkan sebagai CCPL &
1976. Meraih gelar Sarjana Teknik dari Institut CCPL Collection Head Alternate Channel Sales Head sejak Maret 2018
Sains Dan Teknologi Td Pardede. Ditetapkan Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1967. dan sebelumnya berkarier di Standard Chartered
sebagai Regional Head sejak Agustus 2021 dan Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari STIE IBMI Don Bank sebagai National Client Acquisition Head.
sebelumnya berkarier di Bank sebagai Funding Bosco. Ditetapkan sebagai CCPL Collection Head
Deputy Regional Head. sejak Januari 2018 dan sebelumnya berkarier di RIRI ER SHINTA WALLAD
Bank sebagai CCPL Front End Collection Head CCPL Partnership & Acquiring Head
LIVIANA DEWI HIE sejak Januari 2016. Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1973.
Regional Head Semarang Meraih gelar Sarjana Pertanian dari Institut
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1968. NOVA AFRIYANTI Pertanian Bogor (IPB). Ditetapkan sebagai CCPL
Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Operational Risk Management Head Partnership & Acquiring Head sejak Maret 2022
Kristen Satya Wacana. Ditetapkan sebagai Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun dan sebelumnya berkarier di Bank sebagai CCPL
Regional Head sejak April 2016 dan sebelumnya 1990. Meraih gelar Sarjana Pertanian dari Partnership Head sejak Desember 2020.
berkarier di Bank Permata sebagai Head, CCPL Institut Pertanian Bogor (IPB). Ditetapkan
Network Acquisition. sebagai Operational Risk Management Head RIO FRANSISCO
sejak Oktober 2022 dan sebelumnya berkarier Retail Acquisition Sales Head
M di Bank sebagai ORM Methodology Head sejak
Agustus 2018.
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1981.
Meraih gelar Sarjana Sastra Universitas Kristen
indonesia. Ditetapkan sebagai Retail Acquisition
M. ADE KURNIAWAN
O
Sales Head sejak April 2023 dan sebelumnya
Human Capital Reward, Operations &
berkarier di Bank sebagai Retail Funding
Services Head
Acquisition Sales Head sejak Februari 2020.
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1983. OMAR SOEHARTO
Meraih gelar Sarjana Psikologi dari Universitas Compliance & GCG Head
Persada Indonesia Y.A.I. Ditetapkan sebagai Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun
Human Capital Reward, Operations & Services 1964. Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari
Head sejak Mei 2022 dan sebelumnya berkarier Universitas Katolik Parahyangan. Ditetapkan
di Bank Muamalat sebagai Head of Human Capital sebagai Compliance & GCG Head sejak April
Strategy & Service. 2012 dan sebelumnya berkarier di Bank sebagai
Pinbag Corporate Governance Opinion sejak
Agustus 2011.
100 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 101
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
S T Y
SANDRA RUSTANDI THERESIA SANDHORA ALFONCIA Y. WAHYU AGUNG PRASETYO
Regional Head Jakarta II Regional Head Surabaya IT & Cyber Risk Management Head
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1974. Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1982.
Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas 1970. Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Meraih gelar Sarjana Fisika dari Universitas Gajah
Tarumanagara. Ditetapkan sebagai Regional Head Unversitas Tridharma dan gelar Master Of Mada dan Master of Engineering dari University
sejak Maret 2018 dan sebelumnya berkarier di Business Administration dari The Asian Institute Swiss - German. Ditetapkan sebagai IT & Cyber
Bank sebagai Funding Deputy Regional Head of Management - Philippines. Ditetapkan Risk Management Head sejak Juli 2022 dan
sejak Juni 2017. sebagai Regional Head sejak Februari 2021 dan sebelumnya berkarier di Bank Danamon sebagai
sebelumnya berkarier di Bank sebagai Regional Information Security Management Head.
SANTOSO WIBOWO Head Banjarmasin sejak April 2016.
IT Project Management Head YEREMIA ARIYANTO IMANUEL
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun TRI GANGGA WIRATMA Credit Asset Recovery Head
1977. Meraih gelar Sarjana Komputer dari Process Management & Operations Control Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1975.
Universitas Pelita Harapan. Ditetapkan sebagai Head Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas
IT Project Management Head sejak Mei 2018 Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1963. Mataram. Ditetapkan sebagai Credit Asset
dan sebelumnya berkarier di Bank UOB Indonesia Meraih gelar Sarjana Sosial dari Universitas Recovery Head sejak April 2017 dan sebelumnya
sebagai retail BTOM Head. Diponegoro. Ditetapkan sebagai Process berkarier di Bank sebagai SME Asset Recovery
Management & Operations Control Head Head sejak Januari 2016.
SARMIATI sejak Juli 2020 dan sebelumnya berkarier di
Capital Market Services Head Bank sebagai Process Management Head sejak YOYO JUHARTOYO
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1958. Maret 2019. IT Electronic Channel Head
Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun
Esa Unggul. Ditetapkan sebagai Capital Market TRIARSO ANGGORO 1965. Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari
Services Head sejak April 2012 dan sebelumnya Network Operations Head Universitas Bina Nusantara. Ditetapkan sebagai IT
berkarier di Bank sebagai Pimpinan Divisi Pasar Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1967. Electronic Channel Head sejak Februari 2015 dan
Modal sejak Juli 2000. Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas sebelumnya berkarier di Bank sebagai Information
Mercu Buana. Ditetapkan sebagai Network Technology Head sejak Mei 2013.
SRI DEWI MULYATI Operations Head sejak April 2015 dan sebelumnya
Z
CCPL Marketing & Business Support Head berkarier di Bank Pan Indonesia sebagai Kepala
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun Bagian Business Process retail Banking Group.
1964. Meraih gelar Sarjana Pendidikan dari
ZICO MARIO SAMUEL SETIONO
Universitas Negeri Jakarta dan gelar Magister
Manajemen dari Institut Bisnis Dan Informatika U Chief of Staff
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1986.
Indonesia. Ditetapkan sebagai CCPL Marketing
UTOMO BUDI RAHARDJO Meraih gelar Sarjana Akuntansi dari Universitas
& Business Support Head sejak November 2019
Process & System Development Head Trisakti dan Master of Finance dari University
dan sebelumnya berkarier di Bank Pan Indonesia
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun of New South Wales (AU) – Sydney Australia.
sebagai Unsecured Lending Busines group Head.
1962. Meraih gelar Sarjana Komputer dari Ditetapkan sebagai Chief of Staff sejak Mei 2022
Universitas Gunadarma dan gelar Master of dan sebelumnya berkarier di ZA Tech Global
SHINTA MELZATIA
Business Administration dari The Asian Institute Indonesia sebagai VP Business Development.
Trustee & Agency Service Head
of Management - Philippines. Ditetapkan sebagai
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1974.
Process & System Development Head sejak Mei
Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas
2018 dan sebelumnya berkarier di Bank sebagai
Mercu Buana dan gelar Magister Akuntansi dari
Core Banking System Head.
Universitas Indonesia. Ditetapkan sebagai Trustee
& Agency Service Head sejak Februari 2023
dan sebelumnya berkarier di Ciidea Consulting
sebagai Associate Consultant.
W
WINDY SRI EKAWATI
SRI BUDIASIH PURWANDARI National Credit Review, Restructure &
Custodian Service Head Control Head
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1984.
1964. Meraih gelar Sarjana Pertanian dari Meraih gelar Sarjana Psikologi dari Universitas
Institute Pertanian Bogor. Ditetapkan sebagai Indonesia. Ditetapkan sebagai National Credit
Custodian Service Head sejak September 2023 Review, Restructure & Control Head sejak Agustus
dan sebelumnya berkarier di Bank sebagai Capital 2022 dan sebelumnya berkarier di Bank sebagai
Marketing & Processing Head. Corporate & Commercial Credit Review Head
sejak April 2017.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 101
Page 102
Profil Perusahaan
Komposisi Pemegang Saham
Komposisi pemegang saham Bank Mega per 31 Desember
2023 adalah sebagai berikut:
PT MEGA CORPORA MASYARAKAT <5%
58,02% 41,98%
PT BANK MEGA, Tbk
102 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 103
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Kepemilikan Saham di Awal Tahun Kepemilikan Saham di Akhir Tahun
(1 Januari 2023) (31 Desember 2023)
Modal Modal
Persentase Ditempatkan dan Persentase Ditempatkan
Pemegang Saham Jumlah Saham Jumlah Saham
Kepemilikan Disetor Penuh Kepemilikan dan Disetor
(RpJuta) Penuh (RpJuta)
PT Mega Corpora 6.811.830.514 58,02% 3.405.915 6.812.223.614 58,02% 3.406.112
Publik - masing-masing 4.929.092.851 41,98% 2.464.547 4.928.699.751 41,98% 2.464.350
di bawah 5%
Jumlah 11.740.923.365 100,00% 5.870.462 11.740.923.365 100,00% 5.870.462
Komposisi Kepemilikan Saham dengan Kepemilikan 5% Atau Lebih
Kepemilikan Saham di Awal Tahun Kepemilikan Saham di Akhir Tahun
(1 Januari 2023) (31 Desember 2023)
Modal Modal
Persentase Ditempatkan dan Persentase Ditempatkan
Pemegang Saham Jumlah Saham Jumlah Saham
Kepemilikan Disetor Penuh Kepemilikan dan Disetor
(RpJuta) Penuh (RpJuta)
PT Mega Corpora 6.811.830.514 58,02% 3.405.915 6.812.223.614 58,02% 3.406.112
Komposisi Kepemilikan Saham Kurang dari 5%
Kepemilikan Saham di Awal Tahun Kepemilikan Saham di Akhir Tahun
(1 Januari 2023) (31 Desember 2023)
Modal Modal
Persentase Ditempatkan Persentase Ditempatkan
Pemegang Saham Jumlah Saham Jumlah Saham
Kepemilikan dan Disetor Kepemilikan dan Disetor
Penuh (RpJuta) Penuh (RpJuta)
Publik - masing-masing 4.929.092.851 41,98% 2.464.547 4.928.699.751 41,98% 2.464.350
di bawah 5%
Komposisi Kepemilikan Saham oleh Anggota Dewan Direksi dan Dewan Komisaris
Kepemilikan Saham di Awal Tahun Kepemilikan Saham di Akhir Tahun
(1 Januari 2023) (31 Desember 2023)
Modal Modal
Persentase Ditempatkan Persentase Ditempatkan
Pemegang Saham Jumlah Saham Jumlah Saham
Kepemilikan dan Disetor Kepemilikan dan Disetor
Penuh (RpJuta) Penuh (RpJuta)
Anggota Dewan - - - - - -
Komisaris
Anggota Direksi - - - - - -
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 103
Page 104
Profil Perusahaan
Komposisi Kepemilikan Saham Berdasarkan Klasifikasi Jenis Investor dan Kewarganegaraan
Kepemilikan Saham di Awal Tahun Kepemilikan Saham di Akhir Tahun
(1 Januari 2023) (31 Desember 2023)
Kelompok Jumlah Persentase Jumlah Persentase
Jumlah Saham Jumlah Saham
Pemegang Pemegang Kepemilikan Pemegang Kepemilikan
(Lembar) (Lembar)
Saham Saham (%) Saham (%)
Institusi lokal 50 11.184.886.490 95,26 53 11.186.367.390 95,28
Institusi asing 16 523.304.780 4,46 19 523.001.880 4,45
Individu lokal 2.622 26.557.356 0,23 2.559 25.378.456 0,22
Individu asing 6 6.174.739 0,05 9 6.175.639 0,05
Total 2.694 11.740.923.365 100 2.640 11.740.923.365 100
Struktur Grup Perusahaan
PT Mega Corpora adalah entitas induk dari Bank Mega. PT Mega Corpora dimiliki oleh PT CT Corpora dan PT Para
Rekan Investama dimana Chairul Tanjung & keluarga adalah pemilik kedua entitas induk terakhir Bank tersebut.
PT PARA REKAN
PT CT CORPORA
INVESTAMA
Chairul Tanjung &
Chairul Tanjung &
Keluarga
Keluarga
PT MEGA CORPORA
99,99% 0,01%
PT CT CORPORA PT PARA REKAN INVESTAMA
PT BANK MEGA, Tbk
58,02% 41,98%
PT MEGA CORPORA MASYARAKAT <5%
104 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 105
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 105
Page 106
Profil Perusahaan
Struktur Bisnis Grup
PT CT Corpora merupakan kelompok usaha yang memiliki beragam lini usaha yakni jasa keuangan, media, leisure
& hospitality, entertaintment and property, serta retail & lifestyle sebagaimana yang dijelaskan pada bagan
berikut ini.
MANAJEMEN DATA
CORPORA
Posisi PT Mega Corpora bersanding sejajar dengan dua kelompok pilar usaha lainnya, yaitu PT Trans Corpora yang
bergerak dalam bidang media, lifestyle dan entertainment serta PT Manajemen Data Corpora. Keseluruhan kelompok
perusahaan tersebut menjalankan aktivitas bisnis dengan saling bersinergi di dalam ekosistem CT Corp.
106 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 107
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
SISTEM CT GLOBAL
PEMBAYARAN FINANCE PTE. LTD
DIGITAL
GLOBAL AIR
PTE. LTD
MINTVILLE
CORPORATION
PACIFIC AIR
HOLDINGS LTD
FINEGOLD
RESOURCES LTD
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 107
Page 108
Profil Perusahaan
Entitas Anak
dan Entitas Asosiasi
Bank Mega tidak memiliki entitas anak dan entitas asosiasi Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara & Gorontalo,
per 31 Desember 2023, namun demikian sebagai bagian PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Tengah, PT Mega
dari PT Mega Corpora, yang merupakan perusahan induk Auto Finance, PT Mega Central Finance, PT Asuransi
(Holding Company) yang membawahi seluruh perusahaan Umum Mega, PT PFI Mega Life Insurance (dh.PT Asuransi
finansial PT CT Corpora, Bank Mega memiliki sister Jiwa Mega Indonesia), PT Mega Capital Sekuritas, PT
companies yakni PT Bank Mega Syariah, PT Allo Bank Mega Asset Management, PT Mega Finance, dan Sistem
Indonesia Tbk (dh. PT Bank Harda Internasional Tbk), PT Pembayaran Digital.
Kronologis Penerbitan dan/atau
Pencatatan Saham
Kronologis penerbitan dan/atau pencatatan saham Bank penuh meningkat menjadi Rp379.125 yang terdiri
Mega sejak dari Initial Public Offering pada tahun 2000 dari 758.250.000 saham.
hingga akhir tahun 2023 adalah sebagai berikut:
• Sesuai dengan Keputusan Rapat Umum Pemegang
• Pada tanggal 15 Maret 2000 sesuai dengan surat Saham Luar Biasa yang diselenggarakan pada tanggal
ketua BAPEPAM-LK No. S-493/PM/2000, Pernyataan 22 Mei 2002, Bank telah melakukan Penawaran
Pendaftaran Bank untuk menerbitkan saham kepada Umum Terbatas I dengan Hak Memesan Efek Terlebih
masyarakat di Indonesia menjadi efektif. Bank Dahulu seluruhnya 181.980.000 saham dengan nilai
melakukan penawaran umum saham perdana kepada nominal Rp500 (nilai penuh) per saham dan harga
masyarakat sebanyak 112.500.000 saham dengan nilai penawaran sebesar Rp1.100 (nilai penuh) per saham.
nominal Rp500 (nilai penuh) per saham dan harga Dengan Penawaran Umum Terbatas ini, modal saham
penawaran Rp1.200 (nilai penuh) per saham. Pada ditempatkan dan disetor penuh menjadi sebesar
tanggal 17 April 2000 saham-saham yang ditawarkan Rp470.115 yang terdiri dari 940.230.000 saham.
tersebut dicatat dan diperdagangkan di Bursa
Efek Indonesia. • Sesuai dengan Keputusan Rapat Umum Pemegang
Saham Luar Biasa yang diselenggarakan pada tanggal
• Sesuai dengan Keputusan Rapat Umum Pemegang 10 Maret 2005, Bank telah membagikan saham bonus
Saham Luar Biasa yang diselenggarakan pada sebesar Rp141.034 dengan menerbitkan sejumlah
tanggal 29 Maret 2001, Bank telah membagikan 282.068.998 saham bonus dengan nilai nominal Rp500
saham bonus sebesar Rp69.526 dengan menerbitkan (nilai penuh) per saham yang berasal dari tambahan
sejumlah 139.052.000 saham bonus dengan nilai modal disetor - agio saham dan membagikan dividen
nominal Rp500 (nilai penuh) per saham yang berasal saham sebesar Rp477.260 atau sejumlah dengan
dari tambahan modal disetor - agio saham dan menggunakan harga penutupan saham Bank di
membagikan dividen saham sebesar Rp63.785 atau Bursa Efek Indonesia tanggal 9 Maret 2005 yaitu
sejumlah 56.698.000 saham yang berasal dari saldo sebesar Rp2.350 (nilai penuh) per saham. Dengan
laba dengan menggunakan harga penutupan saham demikian, modal saham ditempatkan dan disetor
Bank di Bursa Efek Indonesia tanggal 28 Maret 2001 penuh meningkat menjadi Rp712.694 yang terdiri
yaitu sebesar Rp1.125 (nilai penuh) per saham. Dengan dari 1.425.388.642 saham.
demikian, modal saham ditempatkan dan disetor
108 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 109
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
• Sesuai dengan Keputusan Rapat Umum Pemegang • Sesuai dengan Keputusan Rapat Umum Pemegang
Saham Luar Biasa yang diselenggarakan pada tanggal Saham Luar Biasa yang diselenggarakan pada
24 Maret 2006, disetujui untuk melakukan Penawaran tanggal 17 April 2013, Bank telah membagikan
Umum Terbatas II dengan Hak Memesan Efek Terlebih saham bonus maksimum sebanyak 2.741.758.949
dahulu sejumlah 200.054.546 saham dengan nilai saham yang berasal dari tambahan modal disetor
nominal Rp500 (nilai penuh) per saham dengan harga maksimum sebesar Rp1.370.959 yang dibagikan
penawaran sebesar Rp2.500 (nilai penuh) per saham. kepada para pemegang saham secara proporsional
Dengan Penerbitan Umum Terbatas II ini, modal saham dengan rasio pembagian setiap pemegang 500 saham
ditempatkan dan disetor penuh menjadi sebesar memperoleh 376 saham bonus dengan harga sebesar
Rp812.722 yang terdiri dari 1.625.443.188 saham. nilai nominal yaitu Rp500 (nilai penuh) per saham dan
membagikan dividen saham maksimum sebanyak
• Sehubungan dengan hasil keputusan Rapat Umum 408.347.077 dividen saham yang berasal dari saldo
Pemegang Saham Luar Biasa pada tanggal 5 Juni 2008, laba dengan rasio pembagian setiap pemegang 500
pemegang saham Bank telah menyetujui antara lain saham memperoleh 56 saham yang dibagikan secara
peningkatan modal dasar Bank dari Rp900.000 terdiri proporsional maksimum sebesar Rp1.664.849dengan
dari 1.800.000.000 saham menjadi Rp3.200.000 terdiri menggunakan harga penutupan saham Bank di Bursa
dari 6.400.000.000 saham. Efek Indonesia tanggal 16 April 2013 yaitu sebesar
Rp4.050 (nilai penuh) per saham, dengan ketentuan
• Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan apabila terdapat sisa pecahan saham akibat pembagian
yang diselenggarakan pada tanggal 20 Mei 2009 berdasarkan rasio tersebut maka sisa pecahan tersebut
menyetujui pembagian saham bonus sebanyak- dikembalikan kepada Bank. Dengan pembagian
banyaknya 1.555.781.337 saham yang berasal dari saham bonus dan dividen saham ini, modal saham
kapitalisasi agio saham sebesar Rp777.890 yang ditempatkan dan disetor penuh menjadi sebesar
dibagikan kepada para pemegang saham secara Rp3.481.888 yang terdiri dari 6.963.775.206 saham.
proporsional dengan ketentuan saham bonus akan
dibagikan kepada pemegang saham yang tercatat • Sesuai dengan Keputusan Rapat Umum Pemegang
pada daftar pemegang saham yang berhak (Recording Saham Tahunan yang diselenggarakan pada tanggal 25
Date) dengan rasio setiap pemegang 70 saham berhak Februari 2022, Bank telah membagikan saham bonus
mendapatkan 67 saham baru dengan harga sebesar sebanyak 4.087.736.045 saham pada harga sebesar
nilai nominal yaitu Rp500 (nilai penuh) setiap saham nilai nominal yaitu Rp500 (nilai penuh) setiap saham,
dengan ketentuan apabila terdapat sisa pecahan yang berasal dari tambahan modal disetor sebesar
saham akibat pembagian berdasarkan rasio tersebut Rp2.043.868 yang dibagikan kepada para pemegang
maka sisa pecahan tersebut dikembalikan kepada saham secara proporsional dengan rasio pembagian
Bank. Dengan pembagian saham bonus ini, modal setiap pemegang 1.000 saham memperoleh 587 saham
saham ditempatkan dan disetor penuh menjadi sebesar bonus dengan harga sebesar nilai nominal yaitu Rp500
Rp1.590.612 yang terdiri dari 3.181.224.188 saham. (nilai penuh) per saham dan membagikan dividen
saham sebanyak 689.413.745 saham yang berasal dari
• Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan kapitalisasi saldo laba dengan rasio pembagian setiap
yang diselenggarakan pada tanggal 12 Mei 2011 pemegang 1.000 saham memperoleh 99 saham yang
menyetujui pembagian dividen saham sebanyak dibagikan secara proporsional sebesar Rp6.687.304
464.731.862 saham yang berasal dari saldo laba dengan menggunakan harga penutupan saham Bank
maksimum sebesar Rp1.603.325 dengan harga sebesar di Bursa Efek Indonesia tanggal 11 Maret 2022 yaitu
nilai nominal yaitu Rp500 (nilai penuh) setiap saham, Rp9.700 (nilai penuh) per saham, dengan ketentuan
dengan ketentuan apabila terdapat sisa pecahan apabila terdapat sisa pecahan saham akibat pembagian
saham akibat pembagian berdasarkan rasio tersebut berdasarkan rasio tersebut maka sisa pecahan tersebut
maka sisa pecahan tersebut dikembalikan kepada dikembalikan kepada Bank. Dengan pembagian
Bank. Dengan pembagian dividen saham ini, modal saham bonus dan dividen saham ini, modal saham
saham ditempatkan dan disetor penuh menjadi sebesar ditempatkan dan disetor penuh menjadi sebesar
Rp1.822.978 yang terdiri dari 3.645.956.050 saham. Rp5.870.462 yang terdiri dari 11.740.923.365 saham.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 109
Page 110
Profil Perusahaan
Kronologis Penerbitan dan/atau
Pencatatan Efek Lainnya
Bank Mega telah menerbitkan obligasi subordinasi • Pada tanggal 27 Mei 2020 PT Bank Mega, Tbk bersama
dengan kronologis penerbitan dan/atau pencatatan dengan PT Mega Corpora telah menandatangani
sebagai berikut: Perjanjian Penerbitan Obligasi Subordinasi PT Bank
Mega, Tbk tahun 2020, yang disebut Obligasi
• Pada tanggal 15 Januari 2008, Bank menerbitkan Subordinasi I PT Bank Mega, Tbk Tahun 2020. Nilai
Obligasi Subordinasi Bank Mega Tahun 2007 (Obligasi) Transaksi Obligasi Subordinasi tersebut mencapai
dengan jumlah keseluruhan sebesar Rp1.000.000,- sebesar Rp50,00 miliar dengan jangka waktu 5
(dalam jutaan). Penawaran umum Obligasi tersebut tahun sejak tanggal penerbitan, dengan Tingkat
telah memperoleh pernyataan efektif dari Ketua Bunga Obligasi Subordinasi adalah tingkat bunga
BAPEPAM - LK dalam surat No. S-6569/BL/2007 tetap. Informasi lebih lengkap struktur oibligasi ini
tanggal 28 Desember 2007. Obligasi ini akan jatuh dapat dilihat di di bab ikhtisar utama dan informasi
tempo seluruhnya pada tanggal 15 Januari 2018 penting lainnya.
atau pada waktu yang lebih awal yaitu tanggal 16
Januari 2013 jika Bank melakukan Opsi Beli setelah • Penerbitan obligasi subordinasi tersebut untuk
ulang tahun ke-5 (kelima) sejak tanggal emisi pada memenuhi ketentuan POJK No.14/POJK.03/2017
harga pasar dengan memperhatikan ketentuan dalam tanggal 4 April 2017 tentang Rencana Aksi (Recovery
Perjanjian Perwaliamanatan dan ketentuan perundang- Plan) Bagi Bank Sistemik. Dana yang diperoleh dari
undangan yang berlaku di Indonesia, setelah terlebih penerbitan obligasi subordinasi ini, setelah dikurangi
dahulu memperoleh persetujuan dari Bank Indonesia. dengan biaya-biaya penerbitan, digunakan untuk
Seluruh Obligasi tersebut telah dicatatkan di Bursa modal kerja dalam rangka pengembangan usaha
Efek Indonesia berdasarkan surat No. S-00240/ terutama pemberian kredit dan memperkuat struktur
BELCAT-S/01-2008 tanggal 15 Januari 2008. Struktur permodalan dengan diperhitungkan sebagai modal
obligasi subordinasi ini dapat dilihat di bab ikhtisar pelengkap (Tier 2) serta peningkatan komposisi struktur
utama dan informasi penting lainnya. penghimpunan jangka panjang.
• Berdasarkan surat dari Bank Indonesia No. 10/23/
DPBI/rahasia tanggal 31 Januari 2008, Bank Indonesia
menyetujui permohonan Bank untuk memperhitungkan
dana hasil penerbitan obligasi sebesar Rp1.000.000,-
(dalam jutaan) sebagai komponen modal pelengkap
dengan jumlah maksimal sebesar 50% dari modal inti
Bank pada posisi Januari 2008.
110 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 111
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Lembaga dan Profesi
Penunjang Pasar Modal
Bank Mega dalam menjalankan aktivitas usaha yang terkait dengan industri pasar modal di sepanjang tahun 2023
didukung oleh lembaga dan profesi penunjang pasar modal sebagai berikut:
Jenis Lembaga dan
Profesi Penunjang Nama & Alamat Jenis dan Bentuk Biaya (Rp) Periode
Jasa Penugasan
Pasar Modal
Kantor Akuntan Publik KAP Amir Abadi Jusuf, Aryanto, Mawar & Rekan Mengaudit Laporan Rp2.000.000.000 2023
Plaza ASIA, Level 10 Jl. Jend. Sudirman Kav.59 Keuangan Bank untuk (belum termasuk PPN)
Jakarta 12190 Indonesia tahun buku yang
T: +62 21 5140 1340 berakhir 31 Desember
F: +62 21 5140 1540 2023.
E contact@rsm.id
Biro Administrasi Efek PT Datindo Entrycom Administrasi saham Rp.20.000.000,- 2023
JL. Hayam Wuruk No. 28 Bank atas data (belum termasuk PPN)
Tel. 021 350-8077 pemegang saham
Fax. 021 350-8078 bulanan dan recording
Jakarta 10120 - Indonesia date.
Lembaga Pemeringkat PT Pemeringkat Efek Indonesia (Pefindo) Menetapkan peringkat Rp.150.000.000 2023
PT Equity Tower Lt. 30 perusahaan Bank Mega (belum termasuk PPN)
Sudirman Central Business District, Lot. 9 setiap tahun sesuai
Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53 perjanjian pemeringkatan.
Jakarta Selatan 12190, Indonesia
Tel. (021) 509 68469
Fax. (021) 509 68468
Notaris Notaris Dharma Akhyuzi, SH Pembuatan Akta Rapat Rp.87.000.000,- 2023
Jl.Otto Iskandardinata (Otista) 3 No.117 Umum Pemegang (belum termasuk PPN)
Jakarta Timur, Indonesia Saham
Tel. (021) 8515502 Tahunan 2023.
Fax. (021) 8515377
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 111
Page 112
Profil Perusahaan
Informasi Pada Situs Web
Perusahaan
Bank Mega membuat dan mengelola webite utama Bank Sebagaimana yang diatur dalam Pasal 6 Peraturan Otoritas
yaitu https://bankmega.com/id/ berdasarkan peraturan Jasa Keuangan (POJK) No. 8/POJK.4/2015 tentang Situs
OJK No.8/POJK.04/2015 tentang website emiten atau Web Emiten atau Perusahaan Publik, Bank Mega telah
perusahaan publik. Situs Bank Mega yang dibuat dalam menyajikan informasi di website terkait dengan informasi
Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris tersebut tersebut sebagai berikut:
merefleksikan komitmen Bank terhadap implementasi 1. Informasi Umum Emiten atau Perusahaan Publik;
Undang-Undang Nomor 8 tahun 1995 tentang Pasar Modal 2. Informasi bagi Pemodal atau Investor;
serta meningkatkan pelaksanaan Tata Kelola perusahaan 3. Informasi Tata Kelola Perusahaan; dan
yang baik (Good Corporate Governance) khususnya kepada 4. Informasi Tanggung Jawab Sosial Perusahaan.
pemegang saham, nasabah, masyarakat, pemerintah, serta
pemangku kepentingan lainnya.
Alamat Jaringan Kantor
No Nama Kantor Alamat Telepon Fax Provinsi
1 KC JKT SUDIRMAN Sudirman Plaza Complex Indofood Tower, 02157935988 02157935959 DKI JAKARTA
Lantai Dasar Jl. Jend Sudirman Kav 76-78
Jakarta 12920
2 KCP JKT HASYIM ASHARI Jl. KH. Hasyim Ashari No 9 E 0216329327 0216326585 DKI JAKARTA
3 KCP JKT BENHIL Jl. Bendungan Hilir Raya No. 88 02157951661 02157951662 DKI JAKARTA
4 KCP SBY KERTAJAYA Jl. Kertajaya No. 65 Surabaya 60286 0315014655 0315014653 JAWA TIMUR
5 KC DENPASAR Jl. Teuku Umar No. 263 0361237137 0361237136 BALI
6 KCP JKT KOTA Jl. Pintu Besar Utara No. 31-33 0216902667 0216913083 DKI JAKARTA
7 KCP SBY KEMBANG JEPUN Jl. Kembang Jepun No. 180-184 0313525343 0313552206 JAWA TIMUR
8 KC SBY YOS SUDARSO Jl. Yos Sudarso no. 17 0315310241 0315457193 JAWA TIMUR
9 KC SBY SUNGKONO Kompleks Wonokitri Indah Kav. S 3- 5 0315619731 0315661183 JAWA TIMUR
Jl. May. Jend Sungkono
10 KC MALANG Jl. Jaksa Agung Suprapto No. 27 0341361653 0341361658 JAWA TIMUR
11 KC JOMBANG Jl. K.H. Wachid Hasyim No. 181 0321861473 0321861282 JAWA TIMUR
12 KCP JKT SENEN Kompl. Pertokoan Segitiga Senen 0213855124 0213852324 DKI JAKARTA
Blok C 8 Jl. Senen Raya No. 135
13 KCP DENPASAR SEMINYAK Jl. Raya Basangkasa No. 10 0361737727 0361737728 BALI
Denpasar 80361
14 KC JKT EQUITY TOWER Gedung Perkantoran Equity Tower Ground 02129035252 02129035394 DKI JAKARTA
Floor A1 Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53,
Lot.9 SCBD
15 KCP JKT FATMAWATI Jl. RS. Fatmawati No. 80 E - F 02175915141 02175914868 DKI JAKARTA
16 KCP CIMAHI TRANSMART Ged. Transmart Cimahi Unit G-4 Jl. Raya 02286001144 02286001145 JAWA BARAT
Cimahi relokasi dari KCP JKT PLAZA
CHASE Gedung Plaza Chase, Ground
Floor Jl Jendral Sudirman Kav 21
112 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 113
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
No Nama Kantor Alamat Telepon Fax Provinsi
17 KCP JKT KEBON JERUK Komplek Graha Kencana Jl. Perjuangan 02153673982 02153673979 DKI JAKARTA
No 88C & 88D Relokasi dari Graha
Kencana Ground Floor Jl. Perjuangan No
88 Kebun Jeruk
18 KC BANDUNG Menara Bank Mega Bandung, Jl. Gatot 02287341000 02287340910 JAWA BARAT
Subroto No. 283 - Bandung 40263
19 KCP JKT RASUNA SAID Menara Mega Syariah, Lt.1 Jl. HR. Rasuna 02129852020 02129852021 DKI JAKARTA
Said, Kav.No.19A relokasi dari Menara
Kadin Jl. HR Rasuna Said Blok X-3 Kav5 -
Jakarta 12950
20 KC JKT PLUIT Jl. Pluit Kencana Raya No.98-100 0216628873 0216628874 DKI JAKARTA
Jakarta Utara 14450 DKI Jakarta
21 KCP JKT SUNTER Komplek Rukan Puri Mutiara Blok A No.83 02165306423 02165306426 DKI JAKARTA
Jl. Griya Utama Sunter Agung
Jakarta 14350
22 KCP JKT BINTARO Bintaro Sektor I Blok E – 20 0217351008 0217351012 DKI JAKARTA
23 KCP SBY GRESIK Kompleks Pertokoan Multi Sarana Plaza 0313979936 0313982015 JAWA TIMUR
Blok A No 8 Jl. Gubernur Suryo
24 KC JKT ROXY Komplek Ruko Roxy Mas Blok B2 No.01 0216334956 0216334957 DKI JAKARTA
Jl.Kh.Hasyim Ashari 125 Jakarta Pusat
10150 DKI Jakarta relokasi dari Komp.
Niaga Roxy Mas, Blok C5 No.22 jl. KH.
Hasyim Ashari Jakarta
25 KCP BKS KALIMALANG Komplek Ruko XML (Kalimalang) No.43 Jl. 0218640525 0218640779 JAWA BARAT
KH. Noer Ali, Kalimalang Bekasi 17136
26 KCP JKT SAHARJO Jl. Prof.Dr.Soepomo No.32 02183702359 0218295198 DKI JAKARTA
Kel Menteng Dalam Jakarta 12870
27 KCP JKT TANJUNG DUREN Jl. Tanjung Duren Raya No. 139 0215645966 0215645967 DKI JAKARTA
28 KCP JKT RAWAMANGUN Jl. Paus No. 89 B, RT 01/RW 08, Jati, 0214753070 0214756277 DKI JAKARTA
Kecamatan Pulo Gadung,
Jakarta Timur 13220
29 KC KEDIRI Jl. Erlangga No 19 0354694009 0354694010 JAWA TIMUR
30 KC SEMARANG MBM Semarang Lt. GF Jl. Pandanaran 02486460900 0243549371 JAWA TENGAH
No.82 relokasi dari Jl. Pemuda No. 108
31 KC YOGYAKARTA Jl. Jendral Sudirman No. 44 0274548622 0274548623 YOGYAKARTA
32 KCP JKT CIKINI Jl.Cikini Raya No.28A relokasi dari Ged 0213157671 0213157617 DKI JAKARTA
Konica Lt. 1 Jl. Gunung Sahari No. 78
33 KC BKS A. YANI Jl. Jend Ahmad Yani Ruko Bekasi Mas 02188960133 02188960134 JAWA BARAT
A3-5 Kota Bekasi 17141 Jawa Barat
34 KCP SBY KEDUNGDORO Jl. Kedungdoro 105 0315354494 0315354530 JAWA TIMUR
35 KCP JKT PASAR BARU Jl. Sukarjo Wiryopranoto No. 7 A 0216011888 0216011883 DKI JAKARTA
36 KCP JKT TANAH ABANG Jl. Fachrudin Tanah Abang Bukit 0213926751 02131924088 DKI JAKARTA
Blok C No. 49
37 KCP JKT JEMBATAN LIMA Komplek Ruko Jembatan Lima Indah 0216331341 0216330785 DKI JAKARTA
No. 15 E , Jl. K.H. Mas Mansyur
38 KCP SBY KAPAS KRAMPUNG Jl. Kapas Krampung No. 162 relokasi 0315026033 0315025977 JAWA TIMUR
menjadi Jl. Kapas Krampung No. 186
Kel Ploso, Kec Tambaksari, Surabaya -
Jawa Timur tanggal 18 Oktober 2010
39 KC MEDAN Jl. Kapt. Maulana Lubis No. 11 0614511618 0614565449 SUMATERA
Medan 20212 UTARA
40 KCP BSD Komplek BSD Sektor VII Blok RL No. 27 0215388208 0215388211 BANTEN
41 KCP BDG KOPO Komplek Ruko Kopo Plaza 0226002955 0226002957 JAWA BARAT
Jl. Lingkar Selatan Blok B No. 8
42 KCP JKT GEDUNG JAYA Jl. MH. Thamrin No. 12 02131927937 02131928036 DKI JAKARTA
43 KCP JKT KEMANG Wisma Bakrie CSU Lt. 1, 0217180771 0217180773 DKI JAKARTA
Jl. Kemang Raya No. 4
44 KC SOLO Jl. Slamet Riyadi No. 323 0271733660 0271733662 JAWA TENGAH
45 KC LAMPUNG Jl. Laksamana Malahayati 8 relokasi dari 0721474668 0721474670 LAMPUNG
Jl. Laksamana Malahayati 24
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 113
Page 114
Profil Perusahaan
No Nama Kantor Alamat Telepon Fax Provinsi
46 KC PADANG Jl.Jend Sudirman no.42 B-C Padang 075120999 075123099 SUMATERA BARAT
25128
47 KC PEKANBARU Jl. Jend. Sudirman No. 450, relokasi tgl 0761885888 0761854030 RIAU
6 Desember 2010 ke Jl. Jend Sudirman
No.351
48 KC JAMBI Jl. Gatot Soebroto No. 102-104 relokasi 07417550805 074124008 JAMBI
ke Jl. Hayam Wuruk No. 102 Kel. Sungai
Asam, Kec. Jambi Selatan, Jambi
49 KC BATAM Jl. Sultan Abdul Rahman Komplek 07784884100 07784884101 KEPULAUAN RIAU
Lumbung Rejeki Blok D No. 5-6, RT 001
RW 002, Kel. Lubuk Baja Kota,
Kec. Lubuk Baja, Nagoya
50 KCP MDN HARYONO Jl. MT. Haryono No. 144 - 146 0614157165 0614157056 SUMATERA
UTARA
51 KC SAMARINDA Jl. Jenderal Sudirman No.33B relokasi 0541748899 0541736919 KALIMANTAN
dari Jl. H. Agus Salim 3 B-C TIMUR
52 KC BALIKPAPAN Jl. Ahmad Yani No. 33 - 34 0542441516 0542441586 KALIMANTAN
TIMUR
53 KC BANJARMASIN Jl. S. Parman No. 37 relokasi dari Jl. 05116739000 05116710022 KALIMANTAN
Lambung Mangkurat No. 45, 46 & 48 SELATAN
54 KC MAKASSAR Jl. A. Yani No. 7 04113623232 04113618107 SULAWESI
SELATAN
55 KCP SBY JEMUR ANDAYANI Jl. Jemur Andayani No. 11C 0318434951 0318434957 JAWA TIMUR
56 KCP MALANG KYAI TAMIN Jl. Gatot Soebroto No. 21A relokasi 0341343877 0341343873 JAWA TIMUR
menjadi Jl. Kyai Tamin No.35 – 41,
Kel Sukoharjo Kec Klojen - Kota Malang
Prop Jawa Timur
57 KC CIREBON Jl. Surya Negara Blok D. 10-11, Cirebon 0231211110 0231238800 JAWA BARAT
45118 relokasi menjadi Jl. Yos Sudarso
No.2B - Cirebon (7 Des'09)
58 KCP UBUD Jl. Raya Ubud, Ds. Kutur No. 115 0361977635 0361977636 BALI
59 KCP JKT JAYAKARTA Jl. Pangeran Jayakarta No. 109A 0216266687 0216266683 DKI JAKARTA
60 KC PALEMBANG Jl. Kapt. A. Rivai No. 31 F 0711373160 0711354140 SUMATERA
SELATAN
61 KCP JKT DUTA MAS Komp. Pertokoan Duta Mas Fatmawati 0217233830 0217233782 DKI JAKARTA
Blok B1 No. 6, Jl. RS. Fatmawati No. 39
62 KC JKT CEMPAKA MAS Rukan Graha Cempaka Mas Blok B No.01, 0214222929 0214222980 DKI JAKARTA
Jl. Letjend Suprapto Jakarta Pusat 10640
DKI Jakarta
63 KC JKT MANGGA DUA Jl. Mangga Dua Raya Harco Mangga Dua 0216000188 0216123162 DKI JAKARTA
Blok E 32, Jakarta Pusat 10730
DKI Jakarta
64 KCP BDG BUAH BATU Jl. Buah Batu No 141 0227322855 0227322856 JAWA BARAT
65 KCP BDG SETRASARI Jl. Prof.Dr.Soeria Soemantri kav.7 relokasi 0222009860 0222009858 JAWA BARAT
dari Setrasari Mal Ruko A7, Jl. Ir. Sutami
66 KC JKT TENDEAN Menara Bank Mega Lantai. Dasar, Jl. Kapt. 02179175888 0217990868 DKI JAKARTA
Tendean Kav. 12 - 14A relokasi dari Ged.
Trans TV lt. Dasar Jl. Kapt. Tendean
No. 12 - 14A Jakarta
67 KC MANADO Kawasan Mega Mas Blok IB No. 1 0431879555 0431879561 SULAWESI UTARA
Jl. Piere Tendean (Boulevard)
68 KCP TANGERANG Jl. Daan Mogot No.27 B 02155772060 02155772063 BANTEN
69 KCP JKT KELAPA GADING Jl. Boulevard Barat Blok LA 1 No.5-6 02145854822 02145854819 DKI JAKARTA
70 KCP MDN CIREBON Jl. Cirebon No. 45 0614555525 0614555508 SUMATERA
UTARA
71 KCP MAKASAR A.YANI Jl. A. Yani No. 43 04113618356 04113617447 SULAWESI
SELATAN
72 KC JKT THE PRIME SUNTER The PRIME – Office Suites Lantai Lobby 021 22657125 021 22657126 DKI JAKARTA
Suites D, Jl. Yos Sudarso Kav 30
73 KCP LAMPUNG - KARTINI Jl. Kartini Blok B1 No. 25 0721242468 0721242471 LAMPUNG
Bandar Lampung
114 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 115
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
No Nama Kantor Alamat Telepon Fax Provinsi
74 KCP PALEMBANG SAYANGAN Jl. Sayangan No. 72 Kel. Ilir Timur 0711375838 0711375607 SUMATERA
Palembang SELATAN
75 KCP SOLO URIP SUMOHARJO Jl. Urip Sumiharjo No. 47 0271662668 0271662601 JAWA TENGAH
76 KCP YOGYAKARTA SRIWEDANI Jl. Sriwedani No. 6 Yogyakarta 0274554949 0274557420 YOGYAKARTA
77 KCP MAKASAR PANAKUKANG Jl. Raya Boulevard Jasper II No. 45 C 0411425036 0411425037 SULAWESI
Panakukang SELATAN
78 KCP JKT WARUNG BUNCIT Wisma Perkasa 0217902530 0217902532 DKI JAKARTA
Jl. Warung Buncit Raya 21 B
79 KCP JKT MUARA KARANG Jl. Muara Karang Raya No. 50 E 0216621018 0216621135 DKI JAKARTA
80 KCP TGR CIPUTAT Kompl. Pertokoan Megamal Blok A/3, 217444221 0217443661 BANTEN
Ciputat Jl. Ciputat Raya
81 KCP JKT LOKASARI Komplek Pertokoan THR Lokasari Blok B 0216259886 0216591325 DKI JAKARTA
25 - 27 Jl. Mangga Besar.
82 KC PONTIANAK Jl. H. Agus Salim No. 10 – 12 0561739822 0561749078 KALIMANTAN
BARAT
83 KC BOGOR Jl. Ir. Juanda No. 38 - 40 02518356545 02518356546 JAWA BARAT
84 KCP BKS CIKARANG Ruko Menteng, Blok A No. 6, Jl. MH. 02189907877 02189907879 JAWA BARAT
Thamrin Lippo Cikarang, Cikarang 175450
85 KCP CIPADUNG TRANSMART Transmart Cipadung Unit GF 006 Jl. A.H. 022-87836456 022-87836446 JAWA BARAT
Nasution No.73 relokasi dari KK BATAM
MUKAKUNING Wisma Batamindo Lt. 1
No. 6, Jl. Rasamala 1 Mukakuning
86 KCP JKT PERMATA HIJAU Grand ITC Permata Hijau, Ruko Emerald 02153663522 02153663516 DKI JAKARTA
No. 9 Jl. Arteri Permata Hijau
87 KCP BDG JUANDA Jl. Ir. H. Juanda No. 126B 0222532129 0222532017 JAWA BARAT
88 KCP BDG SUDIRMAN Komplek Ruko Sudirman Plaza Blok 91F, 0224260117 0224260116 JAWA BARAT
Jl. Jend. Sudirman No. 66-68
89 KCP JKT ITC MANGGA DUA ITC Mangga Dua Lt. 4 Blok A No. 14-15 02162300855 02162300880 DKI JAKARTA
Mangga Dua Raya relokasi menjadi ITC
Mangga Dua Lt.4 Blok AB no.39-42,
Jl.Mangga Dua Raya Jakarta Utara 14430
90 KCP BALIKPAPAN SUDIRMAN Komp. Balikpapan Permai No. 9, 0542443448 0542443449 KALIMANTAN
Jl. Jend.Sudirman TIMUR
91 KCP SAMARINDA S. PARMAN Komp. Ruko Simpang Dr.Sutomo Petak 1, 0541201222 0541202048 KALIMANTAN
Jl. S.Parman No.1 Samarinda TIMUR
92 KCP MADIUN Jl. Jend. Sudirman No. 23 Madiun 63116 0351483678 0351483676 JAWA TIMUR
93 KCP SBY NGAGEL Komp. RMI Jl. Ngagel Jaya Selatan Blok 0315017115 0315052956 JAWA TIMUR
D – 12, SURABAYA 60284
94 KC MATARAM Jl. Pejanggik 129, Cakranegara, 0370648988 0370648090 NUSA TENGGARA
Mataram 83231 BARAT
95 KC PURWOKERTO Komplek Ruko Kranji Megah 0281642758 0281642741 JAWA TENGAH
Jl. Jend. Sudirman No. 393
96 KCP MALANG KAWI Jl. Terusan Kawi No. 2 Kav. 7 0341576234 0341576232 JAWA TIMUR
97 KCP PALEMBANG PTC Palembang Trade Center Blok 18, 0711382382 0711382234 SUMATERA
Jl. R. Sukanto No. 8A, SELATAN
98 KC JKT PONDOK INDAH Pondok Indah Plaza I Blok Ua 14, 02175911608 02175911607 DKI JAKARTA
Jl. Taman Duta I Jakarta Selatan 12310
DKI Jakarta
99 KCP KUDUS Jl. Komp. Pertokoan Ahmad Yani No. 15, 0291446458 0291446369 JAWA TENGAH
Jl. Ahmad Yani, Kudus
100 KCP BANJARMASIN JL. Jend.A. Yani KM 36,5 05114787575 05114787585 KALIMANTAN
BANJARBARU SELATAN
101 KCP JKT KRAMAT RAYA JL. KRAMAT RAYA NO.178 B 0213144377 0213144585 DKI JAKARTA
102 KCP JKT CINERE Jl. Cinere Raya Blok A No.1 B 0217535438 0217536148 JAWA BARAT
103 KCP SEMARANG PETERONGAN Ruko Peterongan Plaza Blok A-12 Jl. MT. 0248413255 0248413236 JAWA TENGAH
Haryono No. 719
104 KCP CIBUBUR CITRA GRAND Komp. Ruko Citra Grand Blok R1 No.16 02184592345 0218452345 JAWA BARAT
Jl. Raya Alternatif Cibubur
105 KC JEMBER Jl. A. Yani No. 19 0331481010 0331481616 JAWA TIMUR
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 115
Page 116
Profil Perusahaan
No Nama Kantor Alamat Telepon Fax Provinsi
106 KCP JKT GREEN GARDEN Komplek Ruko Green Garden 0215800123 0215811506 DKI JAKARTA
Blok I-9 No. 12A Jl. Panjang
107 KC KENDARI Jl. A. Yani No. 30 AB Blok A3 dan A4 04013133232 04013128733 SULAWESI
TENGGARA
108 KCP DEPOK ITC Jl. Margonda Raya No.56 02177214436 02177214435 JAWA BARAT
109 KCP SBY SIDOARJO Jl. A. Yani No.41-43 Blok C 0318959787 0318959786 JAWA TIMUR
Kota Surabaya 61212 Jawa Timur
110 KCP BLITAR Jl. Cepaka No.5 Blitar 66121 0342816398 0342816397 JAWA TIMUR
111 KCP JKT MAYESTIK Jl. Kyai Maja No.53 C Jakarta 12130 02172798545 02172798556 DKI JAKARTA
112 KCP PALU MANONDA Komplek Ruko Patra Moderen Blok 0451460600 0451460601 SULAWESI
J1 no.7-8 Jl. Labu Relokasi dari KCP TENGAH
CIBUBUR LEGENDA WISATA Ruko Little
China JA-01 Jl.Alternatif Trans Yogi km.6
Cibubur 16967
113 KCP JKT TUBAGUS ANGKE Jl. Tubagus Angke Komp. Duta Mas Blok 02156944575 02156944576 DKI JAKARTA
D9/A kav.7 Jakarta 11460
114 KCP CILEGON Jl. Raya SA Tirtayasa No.17 G 0254388882 0254388622 BANTEN
Cilegon 42411
115 KCP BEKASI JUANDA Jl. Ir. H. Juanda 137 Blok A No. 5 0218806229 0218807215 JAWA BARAT
116 KC TEGAL Jl. Gajah Mada No. 103 Pekauman Tegal 0283324545 0283324600 JAWA TENGAH
117 KCP TANJUNG PINANG Jl Merdeka No. 1 Tanjung Pinang Riau 0771313911 0771314419 KEPULAUAN RIAU
118 KCP JKT CEMPAKA PUTIH Gedung Tindra unit J Jl.Letjend Suprapto 0214225877 0214225887 DKI JAKARTA
No.60 Cempaka Putih
119 KCP JKT KEBON JERUK Komplek Ruko Intercon Plaza Blok F no.9 02158903686 02158933789 DKI JAKARTA
INTERCON Jl.Taman Kebon Jeruk Jakarta
120 KCP TULUNGAGUNG Jl.Diponegoro No.130 0355337069 0355337066 JAWA TIMUR
Tamanan,Tulugagung
121 KCP SBY MULYOSARI Jl.Mulyosari No.360 E Surabaya 0315910343 0315912894 JAWA TIMUR
122 KCP BANJARMASIN A.YANI Jl.A.Yani KM 3,5 No.66 A Karang 05113263399 05113266681 KALIMANTAN
mekar,Banjarmasin Timur SELATAN
123 KC PALU Jl.Jend Sudirman No.15 Besusu Tengah 0451456401 0451456407 SULAWESI
Palu 94111 TENGAH
124 KCP MANADO SAM RATULANGI Gedung pasca sarjana lt Dasar Universitas 0431854842 0431854809 SULAWESI UTARA
Samratulangi,Jl Raya Kampus UNSRAT
relokasi ke Komplek Perkantoran Wanea
Plaza Blok A1 no.1, Jl.Sam Ratulangi Kel/
Kec. Wanea, Manado
125 KCP SEMARANG SUARI Ruko Suari blok D Jl.Suari No.7 0243522992 0243522991 JAWA TENGAH
Semarang 50137
126 KCP PEKALONGAN Jl.KH.Mansyur No.30 Blok 5 & 6 0285431238 0285431239 JAWA TENGAH
Pekalongan
127 KCP PEKANBARU RIAU Jl.Riau No.56 B 076133299 076138600 RIAU
Kampung baru kec Senapelan
128 KCP JAMBI WILTOP Komplek pertokoan wiltop 07417837169 07417837168 JAMBI
Jl.Sultan Thaha No.29-30 Jambi 36132
129 KC TASIKMALAYA Jl.Gunung Sabeulah No.2 D Kelurahan 0265338509 0265337735 JAWA BARAT
Yudanagara Tasikmalaya 46121
130 KCP SBY HR.MUHAMMAD Komplek ruko HR.Muhammad Square kav. 0317382861 0317382859 JAWA TIMUR
A1 Jl.HR.Muhammad 140B-1,
Surabaya 60225
131 KCP JKT PURI INDAH Rukan Sentra Niaga Puri Indah Blok T-6 02158356388 02158356387 DKI JAKARTA
No.22 Kembangan Jakarta 11610
132 KC SBY DARMO Jl.Raya Darmo No.95 Surabaya 60265 0315688566 0315688575 JAWA TIMUR
133 KCP DENPASAR GATOT Jl Gatot Subroto Tengah 296 C 0361424600 0361430588 BALI
SUBROTO Denpasar 80113
134 KCP BOGOR PADJAJARAN Ruko Sentra V Point Jl.Padjadjaran No.1 02518387030 02518364018 JAWA BARAT
Blok ZC Sukasari Bogor 16143
135 KCP CILACAP Jl. A Yani Square No.2-3 Cilacap 53213 0282520366 0282520122 JAWA TENGAH
116 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 117
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
No Nama Kantor Alamat Telepon Fax Provinsi
136 KCP JKT CITRA GARDEN Komplek ruko Citraniaga no.A2 02154370788 02154370790 DKI JAKARTA
Jl.Kebahagiaan Jakarta 11830
137 KCP MAKASSAR METRO SQUARE Jl Veteran Utara Kompleks Ruko Makkasar 04113626565 0411'3625212 SULAWESI
Square Blok B No.7 Makassar 90141 SELATAN
138 KCP JKT KELAPA GADING Jl Boulevard Raya Blok CN 3 No.3 02145840533 02145854819 DKI JAKARTA
BOULEVARD RAYA Kelapa Gading Jakarta 41240
139 KCP JAMBI TRANSMART Transmart Jambi Unit GF 19, 07413611084 07413611085 JAMBI
Jl. Jend Sudirman, Kel. Tambaksari,
Kec. Jambi Selatan
140 KCP BEKASI JABABEKA Ruko Jababeka 1 Shop House 0218934646 0218934346 JAWA BARAT
Blok B 14-15 Cikarang 17550
141 KCP PATI Jl. Panglima Sudirman No. 87 Pati 59111 0295385663 0295386223 JAWA TENGAH
142 KCP PURWAKARTA JL. RE Martadinata No. 12 0264200018 0264200019 JAWA BARAT
Nagri Tengah Purwakarta 41114
143 KCP GARUT Jl.Ciledug No. 146 0262242191 0262242190 JAWA BARAT
Kota Kulon Garut 44112
144 KCP BOJONEGORO Jl. Untung Surapati No. 18 0353893500 0353893505 JAWA TIMUR
Bojonegoro 62215
145 KCP JKT PANTAI INDAH KAPUK Rukan Cordoba Blok G No. 17 02155966039 02155966040 DKI JAKARTA
Bukit Golf Mediterania Pantai Indah Kapuk
Jakarta 14440
146 KCP MDN PULO BRAYAN Jl. Yos Sudarso Komodor Laut No. 16/EF 0616636110 0616636106 SUMATERA
Medan 20116 UTARA
147 KCP PALOPO Jl Kelapa NO. 60 Palopo 91921 047124800 047121002 SULAWESI
SELATAN
148 KCP MAMUJU Jl. Andi Pangerang Pettarani No. 45 042622433 042622290 SULAWESI BARAT
Mamuju 91511
149 KCP TIMIKA Jl Cendrawasih No. 99 0901323918 0901323939 PAPUA
Distrik Mimika Baru Timika 99910
150 KCP GORONTALO Jl Ahmad Yani No. 139 Gorontalo 96114 0435824999 0435829977 GORONTALO
151 KCP MERAUKE Jl. Raya Mandala No. 330 Merauke 99611 0971324500 0971324700 PAPUA
152 KCP SORONG Jl Sudirman No. 60 Sorong 98415 0951331731 0951331922 PAPUA BARAT
153 KCP KLATEN Jl. Pemuda Selatan No. 119 Klaten 57412 0272329242 0272329241 JAWA TENGAH
154 KCP PROBOLINGGO Jl. Soekarno Hatta No. 35 0335437929 0335437922 JAWA TIMUR
Probolinggo 67211
155 KC BENGKULU Jl. Sudirman No. 237 Bengkulu 38115 0736347088 073625543 BENGKULU
156 KCP SERANG Jl A Yani No. 15 Serang 42151 0254216070 0254216027 BANTEN
157 KCP SUMBAWA Jl. Diponegoro No. 55 Sumbawa 84313 0371626669 0371626660 NUSA TENGGARA
BARAT
158 KCP BANYUWANGI Jl. A Yani No. 46 Lingkungan Mulyosari 0333419288 0333419282 JAWA TIMUR
Banyuwangi 68414
159 KCP SUKABUMI Jl. Sudirman No. 49 Sukabumi 43121 0266215500 0266217600 JAWA BARAT
160 KCP SAMPIT Jl. Ahmad Yani No. 51 Sampit 74322 053130902 053132051 KALIMANTAN
TENGAH
161 KCP MAGELANG Jl Jend Sudirman No. 139 Magelang 0293313226 0293313125 JAWA TENGAH
162 KCP TARAKAN Jl. Jend Sudirman No. 2 Tarakan 77111 055121108 055122558 KALIMANTAN
UTARA
163 KC TERNATE Jl. Babula No. 2 Ternate 97723 09213128550 09213128577 MALUKU UTARA
164 KCP KETAPANG Jl. Let Jend R Suprapto No. 159 05343037099 05343037098 KALIMANTAN
Ketapang 78851 BARAT
165 KCP MDN ISKANDAR MUDA Jl Sultan Iskandar Muda No. 137 0614564676 0614564611 SUMATERA
Medan 20119 UTARA
166 KCP SINTANG Jl M T Haryono No. 15 Sintang 68614 056522255 056522252 KALIMANTAN
BARAT
167 KC PARE- PARE Jl. Bau Maseppe No.451 Pare-Pare 78851 042124588 042124800 SULAWESI
Sulawesi Selatan SELATAN
168 KC PALANGKARAYA Jl. A Yani No.66 - Palangkaraya 73111 05363241444 05363241441 KALIMANTAN
TENGAH
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 117
Page 118
Profil Perusahaan
No Nama Kantor Alamat Telepon Fax Provinsi
169 KCP BITUNG Jl. Yos Sudarso No.01, Lingkungan V - 043834454 043834820 SULAWESI UTARA
Bitung 95521
170 KCP JKT GADING ORCHARD Komp.Orchard Sq Jl.Raya Klp Hybrida 02129077300 02129077340 DKI JAKARTA
Blk GOS No.B19 relokasi dari KCP JKT
PACIFIC PLACE Gedung Pacific Place
SCBD, Jl. Jend Sudirman Kav 52-53 -
Jakarta 12190
171 KCP JKT TB SIMATUPANG Gd. GKM Green Tower , Jl. TB 02150812101 02150812102 DKI JAKARTA
Simatupang Kav. 89G, Pasar Minggu
relokasi dari Gedung AJMI,Ged.
Sovereign Plaza Lt. Ground A Jl.TB
Simatupang Kav.36 relokasi dari KCP
JKT PULO GADUNG Gedung Astra Agro
Lestari Jl. Pulo Ayang Raya Blok OR-1,
Kawasan Industri Pulo Gadung -
Jakarta 13930
172 KCP BKS PONDOK GEDE Pondok Gede Plaza Jl. Raya Pondok Gede 02184938487 02184938488 JAWA BARAT
Blok C No.21&22, Bekasi 17411
173 KCP JKT TAMAN PALEM Komp Perumahan Taman Palem Lestari 02155951983 02155951986 DKI JAKARTA
Blok B-17 No.65-66,
Cengkareng - Jakarta 11730
174 KCP SUMEDANG Jl. Prabu Geusan Ulu No.53, Kec 0261201799 0261201649 JAWA BARAT
Sumedang Selatan - Sumedang 45312
175 KCP MAJALAYA Blok Pasar Tengah Jl. Pasar Tengah No.28 02285963789 02285963790 JAWA BARAT
Kec Majalaya bandung 40291
176 KCP JEPARA Jl. Pemuda No.3A, Potroyudan - 0291597825 0291597832 JAWA TENGAH
Jepara 59411
177 KCP SITUBONDO Jl. Argopuro No.102, Kec Panji - 0338672800 0338674300 JAWA TIMUR
Situbondo 68355
178 KCP LEMBANG Jl. Raya Lembang No.360 0222787002 0222784755 JAWA BARAT
Kec Lembang Bandung 40391
179 KCP SBY WIYUNG Jl. Raya Menganti Wiyung No.18, 0317524378 0317524726 JAWA TIMUR
Kec Wiyung - Surabaya 60228
180 KCP CIANJUR Jl. Dr Muwardi No.110, 0263262856 0263262866 JAWA BARAT
Kec Cianjur - Cianjur 43216
181 KCP KEDIRI PARE Jl. Pahlawan Kusuma Bangsa No.39, 0354392900 0354395700 JAWA TIMUR
Kec Pare - Kediri 64212
182 KCP JATIBARANG Jl. Mayor Dasuki No.176, 02345357268 02345357262 JAWA BARAT
Kec Jatibarang - Indramayu 45273
183 KCP NGANJUK Jl. A Yani No.77, Nganjuk 64411 0358331777 0358331771 JAWA TIMUR
184 KCP BDG SOEKARNO HATTA Jl. Bypass Soekarno Hatta No. 592 Kec. 0227508956 0227508987 JAWA BARAT
Buah Batu Desa Sekejati Kota Bandung
40286 Propinsi Jawa Barat
185 KC KUPANG Jl. Moh Hatta No.30A, 0380820500 0380820013 NUSA TENGGARA
Kec Oebobo - Kupang 85112 TIMUR
186 KC CIMAHI Jl. Jendral Amir Machmud No.517 0226635006 0226635007 JAWA BARAT
Kota Cimahi 40532 Jawa Barat
187 KCP BATURAJA Jl. Ahmad Yani No.55, Baturaja 32111 0735327201 0735327202 SUMATERA
SELATAN
188 KCP SINGKAWANG Jl. Yos Sudarso No.88, Kec Singkawang 0562633828 0562634020 KALIMANTAN
Barat - Singkawang 79122 BARAT
189 KCP BONTANG Jl. Jend Ahmad Yani No.33, 054822525 054825077 KALIMANTAN
Kec Bontang Utara - Bontang 75311 TIMUR
190 KCP SANGATTA Jl. Yos Sudarso IV No.40B, 05492027966 054921531 KALIMANTAN
Sangatta - Kutai Timur 75611 TIMUR
191 KCP JKT TANJUNG PRIOK Jl. Enggano No.68, 02143800746 02143800745 DKI JAKARTA
Kec Tanjung Priok - Jakarta 14310
192 KCP KARAWANG Jl. Ahmad Yani No.87 - Karawang 41373 02678453029 02678453024 JAWA BARAT
193 KCP BOYOLALI Jl. Raya Pandanaran No.5, 0276325100 0276325355 JAWA TENGAH
Kec Boyolali - Boyolali 57311
194 KCP BENGKALIS Jl. Ahmad Yani, Kel Bengkalis, 076622286 076622287 RIAU
Kec Bengkalis – Bengkalis 28712 (Riau)
118 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 119
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
No Nama Kantor Alamat Telepon Fax Provinsi
195 KCP PELAIHARI Jl. Ahmad Yani, Kel Pelaihari, 051223234 051223100 KALIMANTAN
Kec Pelaihari – Kab Tanah Laut 70811 SELATAN
(Kalimantan Selatan)
196 KCP SUKOHARJO Jl. Jend Sudirman No.119, Kel Jomber, 0271592551 0271592046 JAWA TENGAH
Kec Bendosari – Sukoharjo 57521
(Jawa Tengah)
197 KCP SAMBAS Jl. Gusti Hamzah, Kel Durian, Kec Sambas 0562393231 0562393227 KALIMANTAN
– Sambas 79462 (Kalimantan Barat) BARAT
198 KCP SANGGAU Jl. Ahmad Yani No.14, Kel Ilir Kota, 056422313 056421912 KALIMANTAN
Kec Sanggau Kapuas – Sanggau 78513 BARAT
(Kalimantan Barat)
199 KCP LUWUK BANGGAI Jl. Ahmad Yani No.153 kel.luwuk, kec 046123901 046123903 SULAWESI
Luwuk kab Banggai 94711 TENGAH
200 KCP CIBINONG Jl. Mayor Oking, Kel Cirimekar, Kec 02187914557 02187914569 JAWA BARAT
Cibinong – Bogor 16918 – Jawa Barat
201 KCP BONE Jl. Ahmad Yani, No.2 Kel Macege kec 048123001 048126232 SULAWESI
palaka Kab Bone Sulawesi Selatan SELATAN
202 KCP DEWI SARTIKA Jl. Dewi Sartika Raya No.71 Kel Cawang 02180877927 02180877317 DKI JAKARTA
Kec Kramat Jati jakarta 13630
203 KCP SUNGAI LIAT Jl. Jend Sudirman No.106, Kel Sri 071795927 071792862 BANGKA
Menanti, Kec Sungai Liat, Kab Bangka BELITUNG
33214 - Propinsi Bangka Belitung
204 KCP PEKANBARU NANGKA Jl. Tuanku Tambusai No.199, Kel Labuh 076139541 076139549 RIAU
Baru Timur , Kec Tampan, Kodya
Pekanbaru 28291 - Propinsi Riau
205 KCP PANGKALAN KERINCI Jl. Maharaja Indra, Kel Pangkalan Kerinci, 0761494478 0761494447 RIAU
Kec Pangkalan Kerinci,
Kab Pelalawan - Riau
206 KCP TANA PASER Jl. R Suprapto RT 08 / 04 No.9, Kel Tanah 054321090 054321022 KALIMANTAN
Grogot, Kec Tanah Grogot, TIMUR
Kab Paser - KalTim
207 KCP NABIRE Jl. Yos Sudarso, Kel Oyehe, 098424220 098424244 PAPUA
Kec Nabire - Papua
208 KCP PEKANBARU HARAPAN JAYA Jl. H Imam Munandar, Kel Tangkerang 076144133 076144122 RIAU
Selatan, Kec Bukit Raya,
Kota Pekanbaru - Riau
209 KCP JKT PASAR KRAMAT JATI Ruko Pasar Induk Kramat Jati Blok D2 02187788275 02187788285 DKI JAKARTA
No.11,12&12A, Kel Tengah,
Kec Kramat Jati - Jakarta Timur
210 KCP SBY TRANSMART RUNGKUT Transmart Rungkut, Jl.Raya Kali Rungkut 03187855261 03187855323 JAWA TIMUR
No.25 Relokasi dari Pusat Pertokoan
Semut Megah Jl. Stasiun Kota 24C / No.
8-9, Kel Bongkaran, Kec Pabean Cantikan,
Surabaya - Jawa Timur
211 KCP BDG KOPO INDAH Taman Kopo Indah II Blok IV A7, Desa 0225405399 0225405099 JAWA BARAT
Rahayu, Kec Margaasih, Kab Bandung -
Jawa Barat
212 KCP BARABAI Jl. Garuda / Pangeran Moh Noor, Kel 051742399 051742167 KALIMANTAN
Barabai Utara, Kec Barabai, Kab Hulu SELATAN
Sungai Tengah - Prop Kalimantan Selatan
213 KCP BANJAR Jl. Letjen Suwarto No.10, Kel Hegarsari, 0265745535 0265745560 JAWA BARAT
Kec Pataruman, Kota Banjar 46322 -
Jawa Barat
214 KCP RANTAU PRAPAT Jl. Ahmad Yani No.128, Kartini, Rantau 0624351129 0624351123 SUMATERA
Utara, Labuhan Batu - Sumatera Utara UTARA
215 KCP TENGGARONG Jl. Achmad Muksin No.56, Kel Timbau, 05416666405 05417244724 KALIMANTAN
Tenggarong - Kalimantan Timur TIMUR
216 KCP TNG KARAWACI Ruko Perkantoran Pinangsia Blok H 0215519699 0215519747 BANTEN
No.062 & 063, Kel Panunggangan Barat,
Kec Cibodas, Kota Tangerang - Banten
217 KCP BATULICIN Jl. Raya Batulicin, Desa Kampung Baru, 051874345 051874346 KALIMANTAN
Kec Batulicin, Kab Kota Baru - SELATAN
Kalimantan Selatan
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 119
Page 120
Profil Perusahaan
No Nama Kantor Alamat Telepon Fax Provinsi
218 KCP TEBING TINGGI Jl. Jend A Yani, Kel Mandailing, Kec 062122666 062124666 SUMATERA
Tebing Tinggi Kota, Kota Tebing Tinggi UTARA
20626 - Sumatera Utara
219 KCP SRAGEN Jl. Sukowati No.135, Sragen - 02718823171 0271232234 JAWA TENGAH
Jawa Tengah
220 KCP JKT DUTA HARAPAN INDAH Jl. Komp Duta Harapan Indah Blok L11 & 02166602545 02166602414 DKI JAKARTA
L12, Kel Kapuk Muara, Kec Penjaringan,
Jakarta Utara - DKI Jakarta
221 KCP JKT BANDENGAN Jl. Bandengan Utara No.87, Kel 02166605145 02166605323 DKI JAKARTA
Penjaringan, Kec Penjaringan, Jakarta
Utara - DKI Jakarta
222 KCP TANJUNG TABALONG Jl. Pangeran Antasari, Kel Tanjung, Kec 05262022202 05262022780 KALIMANTAN
Tanjung, Kab Tabalong - SELATAN
Prop Kalimantan Selatan
223 KCP TROPODO Jl. Raya Tropodo B-1 & B-5, Tropodo, Kec 0318662228 0318668524 JAWA TIMUR
Waru, Kab Sidoarjo - Jawa Timur
224 KCP MUARA TEWEH Jl. Yetro Sinseng, Kel Lanjas, Kec Teweh 051924858 051924859 KALIMANTAN
Tengah, Kab Barito Utara - TENGAH
Kalimantan Tengah
225 KCP KUALA KAPUAS Jl. Jend A Yani No.104, Kel Selat Hilir, Kec 051323551 051323580 KALIMANTAN
Selat, Kab Kapuas - Kalimantan Selatan TENGAH
226 KCP KISARAN Jl. Cokroaminoto No.41, Kel Kisaran Kota, 062342399 062342326 SUMATERA
Kec, Kota Kisaran Barat, Kab Asahan, UTARA
Prop Sumatera Utara
227 KCP PANGKAL PINANG Jl. Jend Sudirman No.35, Kec Taman Sari, 0717424709 0717424539 BANGKA
Kodya Pangkal Pinang, BELITUNG
Prop Bangka Belitung
228 KCP TOMOHON Jl. Babe Palar Matani III, Kel Matani, Kc 04313157891 04313157791 SULAWESI UTARA
Tomohon Tengah, Kab Minahasa, Prop
Sulawesi Utara
229 KCP DUMAI Jl. Jend Sudirman No.75 Kel Teluk Binjai, 0765438222 0765438221 RIAU
Kec Dumai Timur Kota Dumai Prop Riau
230 KCP TEMBILAHAN Jl. M Boya No.18, Kel Tembilahan Kota, 076821601 076821602 RIAU
Kec Tembilahan, Kab Indragiri Hilir - Riau
231 KCP TUBAN Jl. Panglima Sudirman No.185, 0356327678 0356326997 JAWA TIMUR
Sendangharjo, Tuban - Jawa Timur
232 KCP PARIGI Jl. Trans Sulawesi No.163, Kec Parigi, 045021555 045021035 SULAWESI
Kab Parigi Moutong, Sulawesi Tengah TENGAH
233 KCP DURI Jl. Jend Sudirman, Desa Babussalam, 0765594633 0765594631 RIAU
Kec Mandau - Kab Bengkalis
234 KCP UJUNG BATU Jl. Jend Sudirman, Desa Ujung Batu 07627363303 07627363302 RIAU
Timur, Kec Ujung Batu, Kab Rokan Hulu -
Prop Riau
235 KCP PRABUMULIH Jl. Jend Sudirman, Kel Muara Dua, Kec 0713323600 0713322115 SUMATERA
Prabumulih Timur, Kota Prabumulih - SELATAN
Prop Sumatera Selatan
236 KCP SBY KLAMPIS Jl. Klampis Jaya No. 88-90, Kec Sukolilo, 0315963175 0315963194 JAWA TIMUR
Kota Surabaya - Jawa Timur
237 KC PEMATANG SIANTAR Jl. Sutomo, Siantar Business Center Blok 062222123 062243111 SUMATERA
E3 & E4, Kel Pahlawan, Kec Siantar Timur, UTARA
Kota Pematang Siantar - Sumatera Utara
238 KCP MEDAN KATAMSO Komp Grand Katamso Jl. Brigjend 0617853666 0617876601 SUMATERA
Katamso, Kel Kampung Baru, Kec Medan UTARA
Maimun, Medan - Sumatera Utara
239 KCP KOTABARU Jl. H Agus Salim No.11, Kel Kotabaru 051823633 051823662 KALIMANTAN
Tengah, Kec Pulau Laut Utara, SELATAN
Kab Kotabaru - Kalimantan Selatan
240 KC TANGERANG GADING Jl. Bulevar Raya Gading Serpong Kav 02129000809 02129000769 BANTEN
SERPONG Blok M5/15 Desa Curug Sangereng, Kec
Padegangan Kab Tangerang –
Prop Banten
120 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 121
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
No Nama Kantor Alamat Telepon Fax Provinsi
241 KCP TANJUNG BALAI Jl. HOS Cokroaminoto (d/h 0623595655 0623595889 SUMATERA
Sisingamangaraja), Kel Indra Sakti, Kec UTARA
Tanjung Balai Selatan, Tanjung Balai -
Sumatera Utara
242 KCP MANADO CALACA Ruko Pasar Calaca Unit.3, Kel Calaca, Kec 0431843320 0431843512 SULAWESI UTARA
Wenang - Kota Manado - Sulawesi Utara
243 KCP MAKASAR DAYA Komp Bukit Khatulistiwa Blok A No.15- 04114772158 04114772244 SULAWESI
16, Jl Perintis Kemerdekaan Km14, Kel SELATAN
Paccerakang, Kec Biringkanaya,
Kota Makassar - Sulawesi Selatan
244 KCP TANJUNG REDEB Jl. SM Aminuddin, Kel Bugis, Kec Tanjung 055423077 055423079 KALIMANTAN
Redeb, Kab Berau - Kalimantan Timur TIMUR
245 KCP BELOPA Jl. Topoka No.89 (Poros Palopo), Kel 04713316111 04713316090 SULAWESI
Tanamanai, Kec Belopa, Kab Luwu - SELATAN
Prop Sulawesi Selatan
246 KCP TANJUNG PERAK Jl. Perak Timur No.196, Kec Pabean 0313283051 0313284896 JAWA TIMUR
Cantikan, Surabaya - Jawa Timur
247 KCP BDG RAJAWALI Jl. Rajawali Barat No.63, Kec Andir, 0226012858 0226012771 JAWA BARAT
Kota Bandung - Jawa Barat
248 KCP CIKAMPEK Jl. Ahmad Yani No.9 Kel Cikampek 02648387344 02648387171 JAWA BARAT
Selatan Kec Cikampek Kab Karawang
Prop Jawa Barat
249 KCP PINRANG Jl. Jend Sudirman , Kec Watang Sawito, 0421922266 0421923778 SULAWESI
Kab Pinrang - Sulawesi Selatan SELATAN
250 KC SIBOLGA Jl. Brigjend Katamso No.01, Kel Pasar 063126601 063126606 SUMATERA
Baru, Kec Sibolga Kota, Kota Sibolga, UTARA
Prop Sumatera Utara
251 KCP FAK-FAK Jl. Brigjend Katamso No.01, Kel Pasar 095624430 095624515 PAPUA BARAT
Baru, Kec Sibolga Kota, Kota Sibolga,
Prop Sumatera Utara
252 KCP MAKASSAR TANJUNG Menara Bank Mega Makassar Lt. G & 1, 04118118900 04118118522 SULAWESI
BUNGA Jl. Metro Tanjung Bunga, Kel Maccini SELATAN
Sombala, Kec Tamalate, Kota Makassar,
Prop Sulawesi Selatan
253 KCP PANGKALAN BUN Jl. Sukma Aria Ningrat, Kel Baru, Kec Arut 053225103 053225105 KALIMANTAN
Selatan, Kab Kotawaringin Barat - TENGAH
Prop Kalimantan Tengah
254 KCP AMUNTAI Jl. Norman Umar, Kel Kebun Sari, Kec 052763522 052761969 KALIMANTAN
Amuntai Tengah, Kab Hulu Sungai Utara SELATAN
255 KCP MAKASSAR TRANS STUDIO Trans Studio Mall Extention LGM - 16 04113604061 - SULAWESI
Jl. Metro Tj. Bunga SELATAN
256 KCP CILEGON TRANSMART Transmart Cilegon Lt. GF. Jl. KH. Yasin 02547817747 02547818035 BANTEN
Beji Kel. Kebondalem, Kec. Purwakarta,
Kota Cilegon relokasi dari Wisma GKBI
Suite G05, Jl. Jend Sudirman No.28 Kota
Jakarta Pusat Prop DKI Jakarta
257 KCP BANDAR JAYA LAMPUNG Jl. Proklamator, Kel. Bandar Jaya Timur, 0725528288 0725528252 LAMPUNG
Kec. Terbanggi Besar, Kab. Lampung
Tengah, Prop. Lampung
258 KCP JKT SEASONS CITY Jl. Latumenten No.33 Komp Ruko Seasons 02129071491 02129071492 DKI JAKARTA
City Blok E28 dan E29, Kel Jemb Besi,
Kec Tambora, Kota Jakarta Barat,
Prop DKI Jakarta
259 KCP SENGKANG Jl. Jend Sudirman, Kel Lapongkoda, Kec 048521700 048522031 SULAWESI
Tempe, Kab Wajo - Prop Sulawesi Selatan SELATAN
260 KCP MALANG DINOYO Jl. MT Haryono No.140, Kel Dinoyo, 0341553845 0341553841 JAWA TIMUR
Kota Malang - Prop Jawa Timur
261 KCP BREBES Jl. Raya A Yani No.71, Kel Brebes, Kec 02386177500 02386177600 JAWA TENGAH
Brebes, Kab Brebes - Jawa Tengah
262 KCP MDN THAMRIN Jl. MH Thamrin Kel Sei Rengas II, Kec 0617334130 0617320430 SUMATERA
Medan Area, Kota Medan, UTARA
Prop Sumatera Utara
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 121
Page 122
Profil Perusahaan
No Nama Kantor Alamat Telepon Fax Provinsi
263 KCP SBY PASAR TURI Ruko Pasar Turi, Jl. Semarang 94-124/B8, 0315354817 0315354807 JAWA TIMUR
Kel Bubutan, Kec Bubutan,
Surabaya - Jawa Timur
264 KCP MOJOKERTO Jl. Mojopahit No.380, Kel Miji, Kec Prajurit 0321383428 0321383440 JAWA TIMUR
Kulon, Mojokerto - Jawa Timur
265 KCP CIREBON SURYA NEGARA Jl. Surya Negara Blok D. 10-11, 0231226949 0231223567 JAWA BARAT
Cirebon 45118 - Jawa Barat
266 KCP TANGERANG CITRA RAYA Jl. Citra Raya Boulevard Blok H-1 No.15, 02159401141 02159400516 BANTEN
Citra Raya, Cikupa, Tangerang - Banten
267 KCP HAYAM WURUK Jl. Hayam Wuruk No.97A, Kel Maphar, 0216284610 0216284609 DKI JAKARTA
Kec Taman Sari, Kota Jakarta Barat -
Prop DKI Jakarta
268 KCP BALIKPAPAN SOEPRAPTO Jl. Letjend Soeprapto, Komp Pertokoan 0542747266 0542747286 KALIMANTAN
Plaza Kebun Sayur Blok T-20, Kel Baru Ilir, TIMUR
kec Balikpapan Barat, Kota Balikpapan -
Prop Kalimantan Timur
269 KCP BUKITTINGGI Jl. Ahmad Yani No.113, Kel Benteng 075231200 075235317 SUMATERA BARAT
Pasar Atas, Kec Guguk Panjang, Kota
Bukittinggi - Prop Sumatera Barat
270 KCP SBY DHARMAHUSADA Jl. Dharmahusada No.113-113A, 0315990114 0315990220 JAWA TIMUR
Kel Mojo, Kec Gubeng, Kota Surabaya -
Prop Jawa Timur
271 KCP TOBELO Jl. Kemakmuran, Desa Gosoma, Kec 09242621222 09242622218 MALUKU UTARA
Tobelo, Kab Halmahera Utara - P
rop Maluku Utara
272 KCP SALATIGA Jl. Pemuda No.1, Kel Sidorejo, 0298329333 0298329415 JAWA TENGAH
Kec Salatiga, Kodya Salatiga -
Prop Jawa Tengah
273 KCP MDN KRAKATAU Jl. Gunung Krakatau, Kel Pulo Brayan 0616615935 0616615934 SUMATERA
Darat 1, Kec Medan Timur, Medan - UTARA
Sumatera Utara
274 KCP MAKASSAR PETTARANI Jl. AP Pettarani, Kel Tamammaung, 0411435552 0411435590 SULAWESI
Kec Panakukkang, Kota Makassar - SELATAN
Prop Sulawesi Selatan
275 KCP PONOROGO Jl. Jend Sudirman, Kel Kepatihan, 0352485881 0352488185 JAWA TIMUR
Kec Ponorogo, Kab Ponorogo
276 KCP PEMALANG Jl. Jend Sudirman , Kel Kebondalem, 0284323737 0284323322 JAWA TENGAH
Kec Pemalang, Kab Pemalang,
Prop Jawa Tengah
277 KCP TANGERANG ALAM SUTERA Jl. SN-I No.57, Desa Pakulonan, Kec 02153122880 02153122879 BANTEN
Serpong, Kab Tangerang - Prop Banten
278 KCP JKT RADIO DALAM Jl. Raya Radio Dalam No.99 Kav F, RT/ 0217261868 0217260820 DKI JAKARTA
RW 003/001, Kel Gandaria Utara, Kec
Kebayoran Baru, Kota Jakarta Selatan -
Prop DKI Jakarta
279 KCP MAROS Jl. Jend Sudirman (Poros Makassar - 0411374610 0411374618 SULAWESI
Maros) Buttatoa Utara, kel Pettuadae, Kec SELATAN
Turikale, kab Maros, Prop Sulawesi Selatan
280 KCP BDG AHMAD YANI Jl. Jend A Yani No.650, Kel Cicaheum, 0227106630 0227106651 JAWA BARAT
Kec Kiaracondong, Kota Bandung -
Prop Jawa Barat
281 KCP MALANG BOROBUDUR Jl. Borobudur No.11, Kel Mojolangu, Kec 0341487661 0341487669 JAWA TIMUR
Blimbing, Kota Malang, Prop Jawa Timur
282 KCP JKT PASAR KOJA Pasar Koja, Jl. Kramat Jaya No.22 Blok B 02143920018 02143920034 DKI JAKARTA
Kav 1&2, Kel Tugu Utara, Kec Koja, Kota
Jakarta Utara, Prop DKI Jakarta
283 KC AMBON Jl. Sultan Hairun, Sirimau, Uriteu, 0911349038 0911349064 MALUKU
Kota Ambon - Prop Maluku
284 KCP MAKASSAR VETERAN Jl. Veteran Selatan, Kel Bontolebang, Kec 0411871886 0411871893 SULAWESI
SELATAN Makassar, Kota Makassar - SELATAN
Prop Sulawesi Selatan
285 KCP MDN SETIABUDI Jl. Setiabudi, Kel Tanjung Sari, Kec Medan 0618214202 0618214203 SUMATERA
Selayang, Kota Medan - UTARA
Prop Sumatera Utara
122 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 123
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
No Nama Kantor Alamat Telepon Fax Provinsi
286 KCP JKT RAWASARI Jl. Rawasari Selatan No.1C & 1D, Kel 0214241934 0214241966 DKI JAKARTA
Rawasari, Kec Cempaka Putih,
Kota Jakarta Pusat , Prop DKI Jakarta
287 KCP JKT PALMERAH Jl. Palmerah Barat No.32 D & 32 E, Desa 02153673340 02153673339 DKI JAKARTA
Grogol Utara, Kec Kebayoran Lama,
Kota Jakarta Selatan - Prop DKI Jakarta
288 KCP BOGOR PASAR ANYAR Jl.Dewi Sartika Blok B1-B2 Pabaton 02518328880 02518328870 JAWA BARAT
289 KCP BKS TAMAN HARAPAN Sentra Niaga Bulevar Hijau Blok SN I 02188866044 02188866045 JAWA BARAT
INDAH No.27, Kel Pejuang, Kec Bekasi Barat,
Kab Bekasi, Prop Jawa Barat
290 KCP JKT TELUK GONG "Jl. Kampung Gusti Blok N Kav.54-55, Kel 0216602498 0216602494 DKI JAKARTA
Pejagalan, Kec Penjaringan, Kota Jakarta
Utara, Prop DKI Jakarta
"
291 KCP BKS GRAND MALL Grand Mall Bekasi Ruko B No.68, Jl. Jend 02188964406 02188964408 JAWA BARAT
Sudirman, Kel Harapan Mulya, Kec Medan
Satria, Kota Bekasi, Prop Jawa Barat
292 KCP BOGOR WARUNG JAMBU Jl. Pajajaran Ruko No. 10 & 11 Warung 02518390020 02518390520 JAWA BARAT
Jambu, Kel Bantarjati, Kec Bogor Utara,
Kota Bogor,Prop Jawa Barat
293 KCP PURBALINGGA Jl. Jend Sudirman No.88, Desa 0281894488 0281894899 JAWA TENGAH
Purbalingga Kidul, Kec Purbalingga, Kab
Purbalingga - Prop Jawa Tengah
294 KCP MANOKWARI Jl. Yos Sudarso, Kel Manokwari Barat, Kec 0986214250 0986214248 PAPUA BARAT
Manokwari Barat, Kab Manokwari,
Prop Papua Barat
295 KCP SEMARANG GANG TENGAH Jl.gang Tengah No.102 0243568866 0243568867 JAWA TENGAH
296 KCP PONTIANAK SIANTAN Jl. Khatulistiwa No.168 E-F relokasi dari 0561887155 0561886321 KALIMANTAN
KCP JAMBI GATOT SUBROTO BARAT
Jl. Gatot Soebroto No 102-104
297 KCP LUBUK LINGGAU Jl.Yos Sudarso Kelurahan Taba Koji 0733320656 0733320478 SUMATERA
Kec.Lubuk Linggau Timur I SELATAN
Lubuk Linggau Timur
298 KCP BANGKALAN Jl. KH Lemah Duwur 53 Kel.Pejagan 0313090558 0313061588 JAWA TIMUR
Kec. Bangkalan
299 KCP JAKARTA PURI KENCANA Jl. Puri Kencana Blok K-7/2 M 02158302669 02158302695 DKI JAKARTA
300 KCP JAKARTA KELAPA GADING Jl. Bukit Gading Raya Blok A Kav. No.25 02145876711 02145876712 DKI JAKARTA
BUKIT INDAH
301 KCP JAKARTA SUNTER GARDEN Komp.Perum.Sunter Garden Blok BVII 02129385070 02129385071 DKI JAKARTA
kav.No.11A
302 KCP YOGYAKARTA GEJAYAN Jl. Gejayan CT.X/22 0274581919 0274561967 YOGYAKARTA
303 KCP LAMPUNG PRINGSEWU Jl. Jend A.Yani No.99 072924185 072924186 LAMPUNG
304 KCP TANGERANG MERDEKA Jl. Merdeka No.8 02155734999 02155734949 BANTEN
305 KCP TANGERANG CITY Jl. Jend. Sudirman Ruko Tangcity Business 02129239230 02129239229 BANTEN
Park Blok F Kav 25
306 KCP JAKARTA RUKAN TOP Jl. Kalimalang E-6/1-2 02129361841 02129361833 DKI JAKARTA
KALIMALANG
307 KCP JAKARTA CIPULIR Jl. Ciledug Raya No.123 D 0217226221 0217226231 DKI JAKARTA
308 KCP SURABAYA KENJERAN Jl. Kenjeran 83i 0313719665 0313719658 JAWA TIMUR
309 KCP BALIKPAPAN MT. HARYONO Jl. MT. Haryono Komp. Balikpapan Baru 0542877735 0542876150 KALIMANTAN
Blok B1 No.1 TIMUR
310 KCP JAKARTA BUNGUR Jl. Bungur Besar No.32C 02142878750 02142878760 DKI JAKARTA
311 KCP TANGERANG MUTIARA Ruko Mutiara Karawaci Blok C No.21 02155653342 02155653343 BANTEN
KARAWACI
312 KCP SAMARINDA AHMAD YANI Jl. Ahmad Yani No.23 05417776000 05417776001 KALIMANTAN
TIMUR
313 KCP SOLO PALUR Jl. Raya Palur No.329 0271821544 0271821543 JAWA TENGAH
314 KCP GOWA Jl. Usman Salengke No. 3 04118220388 04118220387 SULAWESI
SELATAN
315 KCP PAMANUKAN Jl. Ion Martasasmita No.14B 0260553900 0260553922 JAWA BARAT
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 123
Page 124
Profil Perusahaan
No Nama Kantor Alamat Telepon Fax Provinsi
316 KCP SUKABUMI TIPAR GEDE Jl. Tipar Gede No.19 02666252400 02666252449 JAWA BARAT
317 KCP DENPASAR THAMRIN Jl. Thamrin No.45 0361426325 0361423025 BALI
318 KCP METRO LAMPUNG Jl. Jend. Sudirman No.88 072544202 072543154 LAMPUNG
319 KCP PASURUAN Jl. Soekarno Hatta No. 123 0343415559 0343417449 JAWA TIMUR
320 KCP BANDUNG CIHAMPELAS Jl. Cihampelas No.119B 0222060999 0222060998 JAWA BARAT
321 KCP BANDUNG CARINGIN Pasar Caringin Kav.AII No.12 0225413644 0225413775 JAWA BARAT
Jl. Soekarno Hatta
322 KCP JAKARTA KUNINGAN CARD Jl. Kompleks Rumah Sakit Mata Aini 02129410724 02129410722 DKI JAKARTA
CENTER Kav.No.5 & 6
323 KCP BANDUNG UJUNG BERUNG Jl. AH. Nasution No.202 02288884212 02288884211 JAWA BARAT
324 KCP JAKARTA PANGLIMA POLIM Ruko Grand Panglima Polim Kav.36 02129501062 02129501051 DKI JAKARTA
Jl. Panglima Polim Raya
325 KCP SUBANG Jl. Oto Iskandardinata No.42 0260417557 0260471507 JAWA BARAT
326 KCP JAKARTA ASEMKA Jl. Pintu Kecil No.58A & 58B 0216900922 0216900923 DKI JAKARTA
327 KCP KUTA KALIANGET Jl. Kuta Kalianget No.7 Relokasi dari KCP 03614727403 03614727409 BALI
JAKARTA GUNUNG SAHARI Ged. Konica
Jl. Gunung Sahari No.78
328 KC JAYAPURA Jl. Ruko Pasifik Permai Blok B No.10 Dok 0967522000 0967522004 PAPUA
II Bawah
329 KCP BANJARMASIN LAMBUNG Jl. Lambung Mangkurat No.45, 46 & 48 05113366460 05113366462 KALIMANTAN
MANGKURAT SELATAN
330 KCP JAKARTA TRANSMART Transmart Cempaka Putih Unit GF 13A- 02142871426 02142871430 DKI JAKARTA
CEMPAKA PUTIH B Jl. Jend. Ahmad Yani No.83 relokasi
dari KK JAKARTA 2 MBM Lt. 5, Jl.Kapt.
Tendean Kav.12-14A
331 KCP JAKARTA TRANSMART Transmart Cilandak, Unit G-06 02178840116 02178836452 DKI JAKARTA
CILANDAK Jl. Raya Cilandak KKO
332 KCP BALIKPAPAN TRANSMART Transmart Daun Village Unit GF-05 05428513177 05428512509 KALIMANTAN
DAUN VILLAGE Komplek Daun Village Jl. MT. Haryono TIMUR
333 KCP YOGYAKARTA TRANSMART Transmart Maguwo Yogyakarta 02742800006 02742800986 YOGYAKARTA
MAGUWO Jl. Raya Solo KM 8 No. 234
334 KCP TEGAL TRANSMART Transmart Tegal Jl. Kolonel Soegiono 0283 - 4533707 0283 - 4533708 JAWA TENGAH
335 KCP BANDUNG TRANSMART Transmart Buah Batu Bandung 02286012942 02286012943 JAWA BARAT
BUAH BATU Jl. Bojongsoang No.321
336 KCP PEKANBARU TRANSMART Transmart Pekanbaru 07618522789 07618406330 RIAU
SOEKARNO HATTA Jl. Soekarno Hatta
337 KCP PADANG TRANSMART Transmart Padang 07518971152 07518971162 SUMATERA BARAT
Jl. Khatib Sulaiman No.72
338 KCP SEMARANG TRANSMART Transmart Setiabudi Semarang 02476404011 02476404012 JAWA TENGAH
SETIABUDI Jl. Setiabudi No.117
339 KCP DEPOK TRANSMART DEWI Transmart Dewi Sartika Depok 021 75231958 021 75231957 JAWA BARAT
SARTIKA Jl. Dewi Sartika
340 KCP MATARAM TRANSMART Transmart Mataram 03707561888 03707561616 NUSA TENGGARA
Jl. Selaparang Lingkungan Sweta Timur BARAT
341 KCP PALEMBANG TRANSMART Transmart Palembang 07115734599 07115734590 SUMATERA
Jl. Radial SELATAN
342 KCP MANADO TRANSMART Transmart Manado Kawanua 0431 7286566 0431 7286366 SULAWESI UTARA
KAWANUA Jl. AA. Maramis
343 KCP SOLO TRANSMART Transmart Solo Pabelan 0271 7464101 0271 7464060 JAWA TENGAH
PABELAN Jl. A. Yani No.234 Dukuh Banaran
344 KCP CIREBON TRANSMART Transmart Cirebon 0231 8805005 0231 8806090 JAWA BARAT
Jl. Cipto Mangun Kusumo No.234
345 KCP GRAHA BINTARO Transmart Bintaro Graha Raya Jl. 02122927801 02122929405 BANTEN
TRANSMART Perumahan Graha Raya Bintaro Blok CP
03A
346 KCP LAMPUNG TRANSMART Transmart Lampung Jl. Sultan Agung 07215612500 07215611333 LAMPUNG
347 KCP SIDOARJO TRANSMART Transmart Sidoarjo Jl. Mayjen Sungkono 03199709988 03199709989 JAWA TIMUR
124 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 125
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
No Nama Kantor Alamat Telepon Fax Provinsi
348 KCP PONTIANAK TRANSMART Transmart Pontianak 05616712800 05616712399 KALIMANTAN
Jl. Ahmad Yani BARAT
349 KCP KUPANG TRANSMART Transmart Kupang 03808443800 03808443801 NUSA TENGGARA
Jl. W.J. Lalamentik TIMUR
350 KF COLLECTION & RECOVERY Jl. Komodor Laut Yos Sudarso 08119635078 - SUMATERA
MEDAN No.111 B dan No.111 C UTARA
351 KF COLLECTION & RECOVERY Komplek pertokoan Semut Mega Plasa 0315688566 - JAWA TIMUR
SURABAYA Jalan Stasiun Kota 24-C / 8-9
352 KCP BOGOR TRANSMART Transmart Bogor Yasmin 02517595125 02517595105 JAWA BARAT
YASMIN Jl. KH. Abdullah bin Nuh Tanah Sareal
353 KCP SURABAYA TRANSMART Transmart Ngegel, Jl. Ngagel 137 - 141, 0315040898 0315041942 JAWA TIMUR
NGAGEL Ngagel, Wonokromo
354 KCP JEMBER TRANSMART Transmart Jember, Jl. Hayam Wuruk No. 0331 - 5105066 0331 - 5105070 JAWA TIMUR
71, Kel. Sempursari Kec. Kaliwates,
Kab. Jember
355 KCP MALANG TRANSMART MX Transmart MX Mall Malang, Jl. Veteran, 03415026123 03415026127 JAWA TIMUR
MALL Kel. Penanggungan, Kec. Klojen, Kota
Malang, Provinsi Jawa Timur
356 KCP BEKASI TRANSMART Transmart Juanda Bekasi, Jl. Ir. H. Juanda 02182696000 02182699061 JAWA BARAT
JUANDA No.180, Kel. Margahayu. Kec. Bekasi
Timur
357 KCP CIBUBUR TRANS STUDIO Trans Studio Mall Cibubur Lt.GF, Unit No. 02139715507 02139715508 JAWA BARAT
MALL 05, Jl. Alternatif Cibubur, Kel. Harjamukti,
Kec. Cimanggis, Kota Depok,
Propinsi Jawa Barat
358 KCP DENPASAR TRANS STUDIO Trans Studio Mall Bali Denpasar Lt. GF, 0361-6207072 0361-6207076 BALI
MALL Unit No. G 21 A, Jl. Imam Bonjol No. 440,
Kel. Pemecutan Kelod,
Kec. Denpasar Barat, Bali
359 KCP TASIKMALAYA TRANSMART Tasikmalaya Transmart Lt. GF Unit No. GF 02655307088 02655307089 JAWA BARAT
02, Jl. Ir. H. Juanda Rt 03 / RW 04, Kel.
Sukamulya, Kec. Bungursari,
Kota Tasikmalaya
360 KCP PEKALONGAN TRANSMART Transmart Pekalongan, Jl. Urip Sumoharjo 0285433933 0285433939 JAWA TENGAH
No. 20, Podosugih, Pekalongan Barat,
Kota Pekalongan
361 KCP SEMARANG TRANSMART Transmart Majapahit Lt. GF, Jl. Brigjen. 02486005277 024860052778 JAWA TENGAH
MAJAPAHIT Sudiarto No. 761 (d/h. Jl. Majapahit),
Kel. Plamongan Sari, Kec. Pedurungan
362 KCP PANGKAL PINANG Transmart Pangkal Pinang Lt. GF, Jl. 07179114411 07179113323 BANGKA
TRANSMART Jendral Sudirman No.8, Taman Bunga, BELITUNG
Kec. Taman Sari, Kota Pangkal Pinang,
Kepulauan Bangka Belitung
363 KCP BINTARO TRANS PARK Trans Park Bintaro Lantai GF, Jl. Prof. DR. 02139700488 02139700490 BANTEN
Satrio No.5, Pondok Jaya, Kec. Pondok
Aren, Kota Tangerang Selatan,
Banten 15220
364 KCP TANGERANG CIMONE Plaza Merdeka Mas C1-2, Cimone, 02155768875 - BANTEN
Tangerang
365 KCP JKT TANAH ABANG BLOK B Pasar Tanah Abang Blok B Lt. 5 Unit 021-23574337 - DKI JAKARTA
kantor No. 1, Jakarta Pusat
366 KCP JAKARTA MOCH. MANSYUR Jl. Moch. Mansyur No. 120 D, 021-6323339 - DKI JAKARTA
Jembatan Lima, Jakarta Barat
367 KCP JKT KELAPA GADING Ruko Inkopal Blok C No. 30 021-4528746 - DKI JAKARTA
INKOPAL Kelapa Gading Jakarta Utara
368 KCP JAKARTA PLUIT KARANG Jl. Pluit Karang Raya No. 26, Blok CC 5 021-6604108 - DKI JAKARTA
Selatan Kav. 44, Jakarta Utara
369 KC SURABAYA TRANS ICON Menara Bank Mega Surabaya. Lt. Dasar 0313300958 - JAWA TIMUR
Trans Icon Jl. Frontage Ahmad Yani
No. 260, Gayungan, Surabaya
370 KF COLLECTION & RECOVERY Grand Panglima Polim, Kav. 19, Jl. - - DKI JAKARTA
JAKARTA Panglima Polim, RT02/RW01, Pulo,
Kec. Kby Baru, Jakarta Selatan
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 125
Page 126
Analisa dan Pembahasan Manajemen
04
Analisis dan
Pembahasan
Manajemen
126 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 127
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 127
Page 128
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Tinjauan Perekonomian
Optimisme dunia terhadap pemulihan perekonomian dunia geopolitik dunia. Hal ini mempengaruhi perlambatan
sangat tinggi pasca pandemic di awal tahun 2023. Namun pemulihan ekonomi dunia yang diperparah dengan
demian, situasi berubah ketika ekonomi dunia mengalami tekanan inflasi yang meningkat karena harga energi dan
perubahan yang cepat dengan ktidakpastian tinggi akibat pangan dunia, serta keketatan pasar tenaga kerja di
dinamika yang terjadi di perekonomian negara-negara sejumlah negara maju.
maju yang berpengaruh kepada ekonomi dunia. Amerika
Serikat, sebagai kekuatan ekonomi dunia, mengalami Faktor eksternal lain yang mempengaruhi perlambatan
tekanan inflasi yang tinggi sehingga dikawatirkan pemulihan ekonomi dunia adalah Cuaca dingin yang
berdampak kepada ekonomi di negara tersebut. Faktor ekstrim di wilayah Eropa pada awal tahun 2023. Pasokan
lainnya adalah berlanjutnya ketegangan perdagangan energi dan pangan dampak perang Rusia dan Ukraina
antara Amerika Serikat (AS) dan Tiongkok serta penurunan menjadi sangat terbatas dan memperlambat pemulihan
ekspor-impor kedua negara tersebut yang berpengaruh ekonomi di kawasan tersebut. Di belahan dunia khususnya
terhadap volume perdagangan dunia. benua Asia menghadapi kekeringan akibat El Nino yang
mengharuskan Pihak Otoritas / Negara untuk memastikan
Ketegangan geopolitik-ekonomi yang meningkat pasca pasokan dan ketahanan pangan sebagai langkah menekan
perang antara Rusia dan Ukraina berdampak kpeda laju inflasi.
pasokan yang terbatas dan kenaikan harga energi dan
pangan dunia. Situasi ini diperburuk dengan ketegangan Merespon kondisi tersebut, IMF merevisi perkiraaan
Israel dan Palestina sehingga meningkatkan ketegangan pertumbuhan ekonomi tahun 2023 menjadi hanya 3%
128 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 129
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
sedangkan OECD memproyeksikan ekonomi dunia tumbuh Bank Indonesia juga menetapkan kebijakan kenaikan suku
2,9%. Inflasi juga diprediksi mencapai level 5,8%, lebih bunga sebagai langkah pre-emptive, dan forward looking
tinggi dibandingkan periode sebelum pandemi. untuk menurunkan ekspektasi inflasi yang saat ini masih
tinggi, serta memperkuat kebijakan stabilisasi nilai tukar
Ditengah perlambatan pertumbuhan ekonomi dunia, Rupiah. Langkah ini dilakukan agar sejalan dengan nilai
ekonomi Indonesia diprakirakan tetap tumbuh baik. fundamentalnya yang diakibatkan oleh kuatnya mata uang
Inflasi telah lebih cepat kembali ke kisaran sasarannya dolar AS dan tingginya ketidakpastian pasar keuangan global,
dan tetap terkendali rendah. Pertumbuhan perekonomian dimana permintaan ekonomi domestik yang tetap kuat. Bank
Indonesia diprediksi akan tumbuh pada kisaran 4.9% - 5% Indonesia juga terus memperkuat respons bauran kebijakan
oleh berbagai lembaga finansial, seperti IMF, OECD dan untuk menjaga stabilitas dan momentum pemulihan ekonomi
Bank Indonesia. melalui operasi moneter dan memperkuat stabilisasi nilai
tukar Rupiah dengan tetap berada di pasar sebagai bagian
dari upaya pengendalian inflasi.
Tinjauan Industri Perbankan
Sejalan dengan pertumbuhan ekonomi Indonesia yang Pertumbuhan kredit di tahun 2023 tersebut didukung
tumbuh sebesar 5,05% yoy di tahun 2023 dibandingkan oleh kecukupan modal yang sangat baik dengan Capital
sebesar 5,31% yoy di tahun sebelumnya, industri perbankan Adequacy Ratio (CAR) sebesar 27,86% per November.
juga membukukan pertumbuhan kredit kepada pihak Capaian ini lebih tinggi dibandingkan dengan rasio
ketiga lebih rendah sebesar 9,74% yoy per November CAR tahun sebelumnya sebesar 25,50%. Kenaikan rasio
2023. Pertumbuhan pinjaman yang diberikan oleh bank CAR ini ditopang oleh peningkatan modal inti sebesar
umum tersebut lebih rendah dibandingkan dengan periode 9,11% yoy menjadi Rp1.659,70 triliun per November 2023.
yang sama tahun 2022 sebesar 11,26% yoy. Peningkatan modal inti berdampak positif terhadap rasio
modal inti terhadap ATMR menjadi 26,30% dari 23,90%
Perkembangan kredit, aset dan DPK Bank Umum di tahun sebelumnya.
16% 12.000
Selain itu, pertumbuhan kredit tersebut juga diperkuat oleh
14% likuiditas perbankan yang memadai dengan rasio Loan to
10.000
12%
Deposit Ratio (LDR) sebesar 84,87% per November 2023
dari 79,73%. Ketersediaan likuiditas yang memadai tersebut
8% 8.000 didiukung oleh kebijakan BI melalui penerbitan Sekuritas
6%
Rupiah Bank Indonesia (SRBI). Menurut BI, Penerbitan SRBI
6.000 juga menambah fleksibilitas perbankan dalam mengelola
4%
likuiditas sehingga turut mendukung terjaganya lending
2% 4000 capacity perbankan.
0%
2000
Dukungan dari BI lainnya adalah implementasi insentif
-2% likuiditas KLM untuk mendorong penyaluran kredit/
pembiayaan perbankan kepada sektor-sektor prioritas
-4% -
guna mendukung pertumbuhan ekonomi berkelanjutan.
2019 2020 2021 2022 2023 Kebijakan Insentif Likuiditas Makroprudensial ini bagi
perbankan yang menyalurkan pembiayaan pada sektor-sektor
Kredit Aset DPK Pertumbuhan Kredit yang memiliki daya ungkit tinggi bagi pemulihan ekonomi
Sumber: OJK, diolah
yaitu sektor hilirisasi minerba dan nonminerba, perumahan,
pariwisata, inklusif serta ekonomi keuangan hijau. Selain
itu, BI melakukan inovasi likuiditas valas ditempuh melalui
pengembangan instrumen penempatan Devisa Hasil Ekspor
(DHE) pada sistem keuangan Indonesia guna menambah
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 129
Page 130
Analisa dan Pembahasan Manajemen
tersedianya likuiditas valas yang berkesinambungan bagi Secara kumulatif, kredit yang diberikan kepada pihak ketiga
pembangunan ekonomi nasional serta terjaganya stabilitas dipergunakan untuk tujuan produktif memiliki kontribusi
ekonomi makro dan sistem keuangan. sebesar 72,54% dengan pertumbuhan sebesar 9,93% yoy
menjadi Rp5.053,33 triliun per November 2023. Dari
Didukung oleh kenaikan kredit sebesar kepada pihak ketiga jumlah kredit yang diberikan tersebut, kredit modal kerja
lebih rendah sebesar 9,74% yoy per November 2023, total memiliki porsi lebih besar sebesar 45,49% sedangkan
aset perbankan mampu tumbuh sebesar 5,09% yoy. Capaian kredit investasi memberikan kontribusi sebesar 27,05%.
ini lebih rendah dari periode yang sama tahun sebelumnya Sementara itu, kredit konsumsi dengan kontribusi sebesar
sebesar 9,70% yoy dengan pertumbuhan kredit yang lebih 27,46% mampu tumbuh sebesar 9,26% yoy menjadi
tinggi 11,26% yoy. Pertumbuhan aset ini berhasil diimbangi Rp 1.912,57 triliun ditengah tantangan inflasi di tahun 2023.
dengan kualitas aset produktif yang lebih baik dengan rasio
NPL gross membaik menjadi 2,36% per November 2023 Pertumbuhan kredit di tahun 2023 diikuti dengan
dibanding setahun sebelumnya senilai 2,65%. profitabilitas perbankan umum yang meningkat.
Pendapatan bunga bersih meningkat 9,54% yoy menjadi
Kredit Modal Kerja, Investasi, dan Konsumsi Rp499,81 triliun per November 2023. Kenaikan ini
didukung oleh pertumbuhan rata-rata total aset produktif
100% 8.000
sebesar 6,28% yoy menjadi Rp10.131,86 triliun. Oleh
90%
7.000
karenanya, perbankan nasional berhasil membukukan
80% rasio NIM sebesar 4,93% per November 2023, lebih tinggi
6.000 dibandingkan 4,79% di tahun sebelumnya.
70%
5.000
60% Pencapaian rasio NIM ini selanjutnya diperkuat dengan
50% 4.000
efisiensi operasional yang berhasil dibukukan oleh industri
perbankan nasional. Rasio biaya operasional terhadap
40%
3.000 pendapatan operasional membaik menjadi 76,79%
30% per November 2023 dibandingkan 77,54% di tahun
2.000
20%
sebelumnya. Layanan perbankan digital turut berperan
atas efisiensi biaya operasional bank dimana jumlah kantor
1.000
10%
cabang berkurang menjadi 3.426 unit per November
0% - dibandingkan tahun sebelumnya sebanyak 3.450 unit.
2019 2020 2021 2022 9M23
Perbaikan kinerja yang dijelaskan di atas akhirnya
Modal Kerja Investasi Konsumsi Total Kredit (RHS)
berdampak positif terhadap kinerja bottom line industri
Sumber: OJK, diolah
perbankan. Laba tahun berjalan sebelum pajak berhasil
tumbuh 18,47% yoy menjadi Rp290,48 triliun per November
2023. Sejalan dengan capaian ini, ROA perbankan nasional
meningkat menjadi 2,72% per November 2023, lebih
tinggi dibandingkan tahun sebelumnya sebesar 2,49%.
130 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 131
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Posisi Bank dalam Industri
Berdasarkan POJK Nomor 12/POJK.03/2021 tanggal 30 Juli 2021 tentang Bank Umum, menetapkan klasifikasi bank
menjadi Kelompok Bank Menurut Modal Inti (KBMI). Bank Mega dengan modal inti mencapai Rp17,26 triliun masuk dalam
kategori KBMI 3 karena memenuhi persayaratan memiliki modal inti lebih dari Rp14,00 triliun hingga Rp70,00 triliun.
Adapun posisi Bank di indutri perbankan nasional terkait dengan penyaluran kredit, jumlah aset, dan dana pihak ketiga
(DPK) adalah sebagai berikut:
Uraian 2023 2022 2021
Aset Industri 11.427,96 11.113,32 10.112,30
MEGA 132,05 141,75 132,88
Pangsa pasar MEGA 1,15% 1,28% 1,31%
Kredit Industri 6.837,30 6.423,56 768,59
MEGA 66,29 70,29 60,68
Pangsa pasar MEGA 0,96% 1,09% 7,89%
DPK Industri 8.216,21 8.153,59 7.479,46
MEGA 89,44 102,95 98,91
Pangsa pasar MEGA 1,09% 1,26% 1,32%
Catatan: Data industri per November 2023 sedangkan data Bank Mega per Desember 2023
Posisi Bank Mega dalam industri dari sisi pencapaian Laba dan Aset pada tahun 2023 di industri perbankan adalah
sebagai berikut:
ASET & PROFIT 2023
Aset (Rp Triliun)
2000,0 1.835
1800,0 1.689 BANK
2000,0
1600,0 1.835 MEGA
1800,0
1400,0 1.689 1.371 BANK
1600,0
1.371 1.049
MEGA
17
1200,0
1400,0
1000,0
1.049
17
1200,0
800,0
1000,0
600,0 439
354 328
800,0
400,0
600,0
200,0 439
250 245 203 188 177 176 160 159 139 132 125 113 104 88 85 83 82 79 57 55 46
354 328 21 12
400,0
-
200,0 1 2 3 4 5 6 7
250
8
245
9
203
10
188
11
177
12
176
13
160
14
159
15
139 132
16 Mega 125
18 113
19 104
20 88
21 85
22 83
23 82
24 79
25 57
26 55
27 28
46 29 30
21 12
-
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 Mega 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
PAT (Rp Triliun)
60,00
53,2 51,1
50,00
60,00
48,0 BANK
53,2 51,1
MEGA
40,00
50,00
48,0 BANK
MEGA
8
30,00
40,00
20,8
8
20,00
30,00
20,8
10,00
20,00 6,2 5,7 4,1 3,5 3,5 3,5 2,4 2,4 2,1 2,1 2,0 1,8 1,6 1,6 1,5 1,4 1,2 1,0 0,7 0,7 0,4 0,4 0,2 0,1 0,0
-
10,00
1 2 3 4
6,2
5
5,7
6
4,1
7
3,5
Mega 3,5
9 3,5
10 2,4
11 2,4
12 2,1
13 2,1
14 2,0
15 1,8
16 1,6
17 1,6
18 1,5
19 20
1,4 21
1,2 22
1,0 23
0,7 24
0,7 25 26 27 28 29 30
0,4 0,4 0,2 0,1 0,0
(10,00)
- -4,8
Sumber:
1 2 Data
3 Individual
4 5 Bank
6 (Des
7 2023)
Mega 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 2326 : Nov
: Des 27 2328 29 30
(10,00) -4,8
Sumber: Data Individual Bank (Des 2023) : Des 23 : Nov 23
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 131
Page 132
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Tinjauan Operasi Per Segmen
Usaha dan Geografis
Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha
Electronic Chanel
Bank Mega telah melakukan beragam inovasi dalam rangka • Penambahan Biller paket data, Pembayaran Multi
meningkatkan transaksi perbankan melalui electronic Finance, Asuransi dan Tiket.
channel. Inovasi tersebut berupa penambahan fitur baru
sebagai berikut: Selain itu, Bank juga melakukan inovasi berupa
• Transaksi QRIS Cross Border di negara Malaysia dan penambahan Biller Pembayaran Multifinance, Asuransi
Singapura dan Tiket.
• Layanan pengajuan Loan On Card (pencairan dana
tunai dengan limit kartu kredit yang tersedia) Adapun pencapaian kinerja electronic channel di tahun
• Registrasi M-Smile dengan pengecekan wajah 2023 dijelaskan di tabel berikut ini:
• Menampilkan Kartu Kredit Digital
Mobile Banking Internet Banking
Jumlah User 784.118 23.101
Jumlah Frekuensi (juta) 55,2 2,5
Total Nilai Transaksi (RpTriliun) 36,3 47,9
Uang Elektronik Debit card ATM
Jumlah User/kartu 4,8 juta 228.918 238 ribu
Jumlah Frekuensi 4.351 928.797 7,2 juta
Total Nilai Transaksi Rp683 juta Rp411,03 milyar Rp2,4 triliun
Wealth Management
Obligasi pemerintah ditawarkan oleh Bank Mega pemasaran reksadana di tahun 2023. Manajer Investasi
melalui mekanisme Pasar Perdana dan Pasar Sekunder. tersebut adalah Schroder Investment Management
Di sepanjang tahun 2023 terdapat 14 seri tambahan Indonesia, Ashmore Asset Management Indonesia,
obligasi yang ditawarkan di pasar perdana yaitu SBR012T2, Manulife Aset Manajemen Indonesia, dan Mega
SBR012T4, SR018T3, SR018T5, ST010T2, ST010T4, Asset Management.
ORI023T3, ORI023T6, SR019T3, SR019T5, ORI024T3,
ORI024T6, SR011T2 dan ST011T4. Sementara itu, untuk Selain itu, Bank Mega meluncurkan produk Mega Proteksi
pasar sekunder, terdapat 50 seri obligasi pemerintah Optima Link untuk memenuhi kebutuhan nasabah pada
yang ditawarkan setiap hari terdiri dari FR, SR, ORI, Indon bulan April 2023. Produk ini menawarkan perlindungan
dan Indois. asuransi jiwa yang optimal sekaligus kesempatan
berinvestasi. Nasabah memiliki fleksibilitas untuk
Bank Mega juga melakukan kerja sama dengan beberapa mengalokasikan dana investasi sesuai dengan risiko untuk
manajer investasi dalam rangka pengembangan dan mendapatkan hasil yang maksimal.
132 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 133
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Pencapaian kinerja Wealth Management terkait dengan Asset Under Management di tahun 2023 adalah sebagai berikut:
Asset Under Management (AUM) – (Rp)
Perubahan
2022 2023
Obligasi 7.437.866.590.250 9.512.521.391.800 27,89%
Reksadana 2.054.165.564.165 1.695.314.110.102 (17.47%)
Funding
Pada tahun 2023, perekonomian Indonesia tetap kuat Terjadi penurunan DPK sebesar -13% dibandingkan tahun
meskipun dalam lingkungan perekonomian global yang 2022, akibat penarikan dana oleh beberapa nasabah besar.
penuh ketidakpastian. Dalam menghadapi tantangan Oleh karena itu, Bank Mega kini mengarahkan fokusnya
ini, Bank Mega berfokus pada pertumbuhan dana murah untuk meningkatkan DPK dari segmen perorangan.
melalui berbagai strategi. Langkah utama yang diambil
adalah dengan mengembangkan layanan perbankan Retail Funding
berbasis digital, meningkatkan jumlah nasabah baru, Sektor Ritel Funding Bank Mega memiliki tujuan utama
khususnya di segmen retail dan korporasi, serta secara untuk memberikan layanan finansial kepada seluruh
konsisten meningkatkan pengalaman nasabah dengan Nasabah Bank Mega dengan menawarkan berbagai
integrasi yang menyeluruh. produk dan layanan transaksional yang sesuai dengan
beragam kebutuhan Nasabah individual Mass Market
Salah satu inisiatif utama adalah pengembangan layanan dan MegaFirst. Nasabah MegaFirst diperuntukkan untuk
digital, khususnya Mobile Banking (M-Smile), yang nasabah Individu segmen prioritas dengan saldo diatas
bertujuan untuk memudahkan nasabah dalam melakukan Rp500 juta, dimana Nasabah akan mendapatkan layanan
transaksi finansial. Peningkatan ini termasuk adaptasi First Class Personalized Service, First Class Financial
terhadap sistem pembayaran terkini seperti QRIS (QR Solution, First Class Lifestyle Privileges untuk memenuhi
Indonesia Standar) dan SNAP (Standar Nasional Open API kebutuhan keuangan Nasabah.
Pembayaran), yang sejalan dengan program pemerintah.
Bank Mega memiliki beragam produk tabungan yang
Dalam rangka meningkatkan Dana Pihak Ketiga (DPK), Bank dapat menjadi pilihan Nasabah Bank Mega yaitu Mega
Mega mengimplementasikan strategi yang berfokus pada Dana, Mega Maxi, Mega Berbagi, Mega Rencana, Mega
peningkatan dana murah. Ini dilakukan melalui akuisisi Perdana, Mega Ultima, Mega Valas, dan TabunganKu.
nasabah di segmen Ritel (Mass Market) dan Nasabah Khusus produk Mega Dana dan Mega Maxi, Nasabah
Prioritas (MegaFirst). Selain itu, Bank Mega juga terus akan mendapatkan benefit berupa MPC point loyalty yang
mengembangkan program loyalitas untuk nasabah, guna terintegrasi dengan Ekosistem CT Corpora.
mendukung pertumbuhan dana yang dikelola.
Produk Mega Berbagi merupakan produk tabungan,
Pada tahun 2023, pencapaian DPK Bank Mega mencapai dimana Bank Mega bersinergi dengan Nasabah
89,44 triliun. Hal ini dikaitkan dengan pengelolaan DPK dalam menyalurkan bantuan untuk kegiatan sosial.
yang lebih efisien, terutama dalam menyeimbangkan Bentuk kegiatan sosial berupa sumbangan sosial yang
pertumbuhan kredit, strategi mempertahankan cost of diperuntukkan bagi kegiatan pendidikan, kesehatan
fund di tengah persaingan suku bunga deposito, serta masyarakat, pemberdayaan masyarakat dan bencana alam
menghadapi penurunan dana dari beberapa nasabah besar. di Indonesia. Nasabah diajak untuk menyisihkan minimal
Bank Mega berkomitmen untuk menjaga keseimbangan 1% dari bunga yang diterima, dan tambahan 1% lagi dari
antara pertumbuhan kredit dan DPK, serta memastikan Bank Mega.
efisiensi Cost of Fund.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 133
Page 134
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Strategi Perhimpunan Dana Ritel Electronic Channel (e-Channel)
Strategi penghimpunan dana pihak ketiga di tahun 2023 Perkembangan ekonomi dunia secara global dan juga
akan fokus pada pertumbuhan dana sektor perorangan persaingan layanan digital pada industri usaha keuangan
dan sektor korporasi serta meningkatkan Fee Based menuntut industri perbankan untuk terus melakukan inovasi
Income dengan cara melanjutkan pengembangan baru dan terus mengikuti perkembangan layanan keuangan
layanan perbankan berbasis digital, penambahan nasabah digital seiring dengan kebutuhan transaksi perbankan
baru terutama di segmen retail dan korporasi dengan nasabah yang semakin berkembang. Bank Mega aktif
meningkatkan customer experience terintegrasi secara berperan dan memberikan kontribusi atas pengembangan
menyeluruh. Untuk merealisasikan hal tersebut, berikut layanan sistem pembayaran dan layanan elektronik banking
adalah beberapa rencana kerja tahun 2023, yaitu: khususnya di Indonesia.
1. Pengembangan virtual card debit untuk proses on-
boarding yang lebih cepat dan peningkatan layanan Bank Mega turut berperan aktif dalam pengembangan
transaksi dengan melengkapi fitur M-Smile dalam hal sistem pembayaran dan elektronik banking yaitu dengan
produk (Produk valas, Tabungan Berjangka, Deposito mengikuti perkembangan program pemerintah pada
dan lain-lain), pembayaran, top up, transfer dan lain- sistem pembayaran seperti QRIS (QR Indonesia Standar)
lain. dan SNAP (Standar Nasional Open API Pembayaran),
2. Akuisisi melalui kanal digital melalui proses on- dimana pengembangan fitur-fitur terutama difokuskan
boarding yang lebih cepat dengan promo yang pada pengembangan layanan mobile banking M-Smile.
menarik didukung oleh virtual card.
3. Menargetkan segmen Millenials dan Young Family Dengan perkembangan teknologi NFC (Near Field
(Keluarga Muda) dengan meluncurkan produk dan Communication), Bank Mega juga mengembangkan sistem
layanan memenuhi kebutuhan segmen tersebut. pembayaran pada M-Smile dengan menggunakan kartu
4. Meningkatkan benefit debit card di merchant-merchant kredit secara nirsentuh. Mulai dari menampilkan kartu kredit
strategis CT Corpora dan non CT Corpora. secara digital, sehingga memungkinkan nasabah untuk
5. Program-program tabungan yang menarik untuk melakukan transaksi di e-commerce tanpa perlu menunggu
nasabah affluent. kartu fisik diterima oleh nasabah, dengan fitur ini diharapkan
6. Peningkatan kualitas dan produktivitas tenaga Bank Mega dapat memperluas akuisisi nasabah dan juga
pemasaran secara berkesinambungan, khususnya untuk memudahkan nasabah untuk akses layanan perbankan
tenaga pemasaran segmen Mega First dan korporasi, hanya dengan menggunakan Smartphone.
serta mengembangkan internet banking untuk cash
management bagi nasabah korporasi.
134 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 135
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Mobile Banking Internet Banking
Seiring dengan perkembangan kebutuhan nasabah dalam Dalam era digitalisasi layanan internet yang berkembang
melakukan transaksi perbankan yang efektif, cepat, aman sangat cepat, Bank Mega terus meningkatkan Layanan
dan mudah di akses dimana saja dan kapan saja, selama Mega Internet Banking dengan terus menambahkan
tahun 2023 Bank Mega terus mengembangkan layanan beragam fitur pembelian dan pembayaran untuk
M-Smile berupa penambahan layanan seperti transaksi melengkapi kebutuhan nasabah.
di luar negeri atau QRIS Cross-Border di negara Malaysia
dan Singapura, pengembangan fitur Loan On Card yaitu Layanan Internet Banking Bank Mega terdiri dari Mega
pengajuan dana tunai dengan menggunakan limit kartu Internet individu yang diperuntukan bagi nasabah
kredit yang tersedia, menampilkan Kartu Kredit Digital perorangan dan Mega Internet Bisnis yang diperuntukan
agar nasabah dapat melakukan transaksi e-commerce bagi nasabah korporasi. Layanan Mega Internet Individu
tanpa menunggu fisik kartu, penambahan fitur pembelian memberikan kemudahan bagi nasabah perorangan untuk
dan pembayaran seperti pulsa paket data, pembayaran melakukan transaksi perbankan kapan pun dan dimana
multifinance, asuransi dan tiket penerbangan. pun dengan berbasis Website, sedangkan Layanan Mega
Internet Bisnis memberikan kemudahan bagi nasabah
Layanan Elektronik Banking M-Smile Bank Mega juga korporasi dalam melakukan transaksi perbankan dan dalam
dilengkapi dengan proses verifikasi wajah (Face Check melakukan kegiatan usahanya.
Detection) untuk menjaga keamanan nasabah dalam
melakukan akses terhadap rekening dan/atau kartu kredit Jumlah transaksi yang tercatat melalui Internet Banking
dan bertransaksi dengan aman dan nyaman. Bank Mega tahun 2023 mencapai 2,5 juta transaksi dengan
nilai transaksi sebesar Rp47,9 triliun. Sedangkan jumlah
Pertumbuhan nilai transaksi Mobile Banking M-Smile pengguna Internet Banking Bank Mega pada tahun 2023
pada tahun 2023 dibandingkan tahun 2022 meningkat mencapai 23,101 pengguna.
sebanyak 73%, hal ini menunjukan potensi lanjutan untuk
petumbuhan nasabah yang lebih baik lagi dan juga ATM
semakin bertambahnya tingkat kepercayaan nasabah Pengembangan yang dilakukan pada layanan ATM
dalam melakukan transaksi di M-Smile. Transaksi M-Smile sepanjang tahun 2023 meliputi penambahan fitur
selama tahun 2023 telah mencapai 55,2 juta transaksi pembayaran multifinance, pembayaran asuransi dan juga
dengan nominal transaksi Rp. 36,3 triliun. Saat ini M-Smile pembayaran tiket penerbangan.
telah tercatat memiliki user sebanyak 784,118 user, jumlah
tersebut meningkat dibandingkan tahun 2022 sebanyak Di tahun 2023 jumlah transaksi yang dilakukan melalui
581,311 user.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 135
Page 136
Analisa dan Pembahasan Manajemen
ATM telah mencapai 7.2 juta transaksi dengan nilai wealth management melalui M-Smile, aplikasi Mobile
transaksi mencapai Rp 2,4 triliun. Dan untuk memenuhi Banking Bank Mega yang memungkinkan Nasabah untuk
kebutuhan perbankan nasabah Bank Mega, ATM Bank mengelola portofolio dimanapun dan kapan pun.
Mega terus melakukan pengembangan dan penambahan
fitur seperti penambahan fitur pembayaran Utilitas, Top Bank Mega secara aktif memberikan informasi terkait
Up, Pinjaman, E-Commerce, TV Kabel & Internet dan layanan Wealth Management kepada Nasabah melalui
berbagai jenis pembayaran lainnya. ATM Bank Mega juga acara-acara yang bekerjasama dengan Kementerian
mengembangkan jaringan layanan acquiring agar dapat Keuangan dan Mitra Manager Investasi.
menerima transaksi dari kartu bank lain dari luar indonesia.
Pada tahun 2023, Bank Mega ditunjuk oleh Kementerian
Debit Card Keuangan sebagai Mitra Distribusi atas penawaran Tujuh
Kartu ATM/Debit merupakan fasilitas yang diberikan Bank Seri Obligasi Pemerintah di Pasar Perdana, yaitu Seri
Mega kepada nasabah produk simpanan. Kartu Debit SBR012, SR018, ST010, ORI023, SR019, ORI024 dan
Bank Mega dapat digunakan pada merchant fisik dan juga ST011. Terdapat penambahan investor baru yang memulai
pada merchant online. Nasabah yang menggunakan kartu investasinya bersama dengan Bank Mega. Disamping itu,
Debit Bank Mega akan mendapatkan keuntungan diskon Bank Mega secara aktif juga memasarkan seri-seri Obligasi
sepanjang masa di jaringan CT Corp, dan mendapatkan Pemerintah di Pasar Sekunder setiap harinya.
diskon di merchant-merchant lainnya seperti e-commerce
yang bekerjasama dengan Bank Mega. Total volume Untuk melengkapi produk sebagai bagian dari pemenuhan
transaksi pada Kartu Debit mencapai 411,03 miliar rupiah kebutuhan Nasabah, Bank Mega bekerjasama dengan
dengan jumlah transaksi mencapai 928,8 ribu transaksi Manajer Investasi sebagai lembaga pengelola professional
selama tahun 2023. untuk memberikan pilihan diversifikasi aset bagi Nasabah
melalui produk Reksa Dana.
Uang Elektronik
Fasilitas pembayaran non tunai telah berkembang dalam Selain pengembangan Investasi, proteksi merupakan
berbagai instrumen pembayaran yakni salah satunya langkah untuk melindungi Nasabah dari berbagai risiko
uang elektronik. Uang elektronik merupakan bentuk finansial. Bank Mega memahami kebutuhan ini, dan
uang tanpa uang fisik (cashless money) yang disimpan memberikan banyak pilihan produk asuransi yang dapat
dalam bentuk data digital atau elektronik. Jenis Uang dipilih Nasabah sesuai dengan kebutuhannya dengan
Elektronik berdasarkan media penyimpanannya terdiri bekerjasama dengan Mitra Asuransi, baik melalui produk
dari Uang Elektronik berbasis server (server based) dan Asuransi jiwa maupun kerugian.
Uang Elektronik berbasis kartu/chip (card based atau chip
based). Kelebihan Uang Elektronik dibandingkan instrumen Asset Under Management (AUM) untuk Wealth Management
pembayaran non tunai lainnya yaitu pendaftaran yang adalah sebesar Rp13.8 Triliun pada akhir tahun 2023.
mudah serta penggunaan yang praktis dan juga aman.
Strategi Perhimpunan Dana Ritel 2024
Sebagai bagian dari instrumen dalam sistem pembayaran, Seluruh program dan inisiatif yang berhasil mendorong
penggunaan uang elektronik dalam kegiatan ekonomi pertumbuhan DPK akan terus dilakukan pada tahun 2024.
terus berkembang. Pada tahun 2023, jumlah pengguna Program dan inisiatif yang akan dilakukan adalah:
uang elektronik Bank Mega baik chip based dan juga 1. Akuisisi segmen Affluent dengan membuat event
server based tercatat telah mencapai 4,8 juta pengguna. community dan segmen mass terutama segmen millennial
Adapun transaksi Uang Elektronik telah mencapai 683 dengan meluncurkan produk yang sesuai kebutuhan.
juta rupiah yang didominasi oleh transaksi QRIS. Melalui 2. Pengembangan Contactless dan Tap to Pay kartu debit
adanya fitur QRIS pada Uang Elektronik server based, untuk mempercepat transaksi sehingga meningkatkan
pembayaran non-tunai dapat dilakukan oleh pengguna volume transaksi.
Uang Elektronik melalui ponsel secara mudah dan efisien. 3. Pengembangan layanan M-Smile secara bertahap
dengan fitur-fitur baru antara lain QRIS Crossborder,
Wealth Management QRIS TTS/Tuntas, QRIS (Contactless), transfer ke
Tidak hanya sebatas investasi untuk mengembangkan luar negeri, kantong untuk pengelolaan keuangan,
kekayaan, melalui Wealth Management, Bank Mega juga Layanan lifestyle, layanan penerimaan pembayaran
memberikan layanan berupa proteksi untuk melindungi dengan menggunakan M-Smile pada merchant dan
kekayaan Nasabah. Didukung oleh Cabang dan tenaga fitur layanan lainnya.
pemasar bersertifikasi, Bank Mega akan membantu Nasabah 4. Mengakuisisi nasabah korporasi pada winning sector
untuk melakukan perencanaan dan pengelolaan keuangan. company seperti sektor tambang, digital company,
Saat ini, Nasabah dengan mudah dapat menikmati layanan keuangan (asuransi, dll), dan akuisisi anak perusahaan
136 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 137
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
nasabah Big Group yang telah bergabung. perusahaan BUMN.
5. Melanjutkan promosi layanan bebas biaya transfer 2. Memaksimalkan penjualan Cash Management untuk
menjadi salah satu proposisi Bank, sehingga dengan dapat berkontribusi dalam kenaikan Dana Murah (giro)
promo ini diharapkan terjadi peningkatan transaksi di Bank Mega.
dan dana. 3. Pemberian suku bunga yang selektif pada Nasabah
6. Peningkatan benefit debit card di merchant-merchant juga dilakukan guna untuk menurunkan COF sesuai
strategis CT Corpora dan non CT Corpora. dengan strategi Management Bank Mega.
7. Program-program tabungan yang menarik untuk
nasabah affluent. Strategi yang disusun pada Tahun 2023 belum optimal
8. Peningkatan kualitas dan produktivitas tenaga akibat dari suku bunga pasar yang mengalami kenaikan
pemasaran secara berkesinambungan, khususnya untuk yang sangat fluktiatif dan tidak terkontrol. Strategi
tenaga pemasaran segmen Mega First dan korporasi. untuk optimalisasi penghimpunan dana korporasi pada
9. Pengembangan internet banking korporasi untuk cash Kementerian, BUMN dan Perusahaan Konglomerasi
management bagi nasabah korporasi. memberikan dampak negatif, karena Bank BUMN
juga memberikan suku bunga yang sangat kompetitif
Corporate Funding dibandingkan kemampuan suku bunga funding Bank
Corporate funding membidik nasabah non individu dengan KBMI 3.
(perusahaan). Bank Mega memiliki beragam produk,
berupa giro dan deposito berjangka baik dalam mata Kinerja Corporate Funding
uang Rupiah maupun mata uang asing. Untuk menunjang Tahun 2023 corporate funding mengumpulkan DPK sebesar
peningkatan dari segi CASA, Corporate Funding melakukan Rp34.33 triliun. CASA ratio meningkat 6% dibanding tahun
penawaran (cross selling) layanan cash management ke 2022 dengan peningkatan dana tabungan sebesar Rp643
nasabah seperti Virtual Account (VA), Payroll dan Corporate Miliar. Namun, secara total DPK mengalami penurunan
Card. Selain itu, Bank Mega juga menawarkan suku bunga -33% dibanding tahun sebelumnya.
yang menarik kepada nasabah corporate funding baik pada
Giro Perusahaan maupun Deposito berjangka. Strategi dan Rencana Corporate Funding 2024
Tahun 2023 memberikan pengalaman yang sangat
Strategi Corporate Funding menantang bagi Corporate Funding, khususnya pada
Selama tahun 2023 corporate Funding melakukan Re- persaingan suku bunga deposito di market yang sangat
Profile customer dengan fokus pada Nasabah BUMN dan tidak terkontrol. Dari pengalaman tersebut, corporate
Big Company. Strategi Corporate Funding pada Tahun funding membuat strategi yang akan diterapkan pada
2023 yaitu: Tahun 2024 guna menjaga kestabilan Dana Pihak Ketiga
1. Memaksimalkan Nasabah Perusahaan Konglomerasi, pada Corporate Funding.
Badan Layanan Umum (BLU) Kementerian dan
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 137
Page 138
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Kredit Korporasi
Strategi utama yang akan dilakukan yaitu menargetkan Sepanjang 2023, total outstanding kredit yang disalurkan
nasabah NTB Korporasi dengan sizing Rp100Miliar - melalui Segmen Korporasi mencapai Rp45,22 triliun,
Rp200Miliar. Strategi tersebut akan fokus pada nasabah kondisi ini lebih kecil Rp3,8 triliun dari posisi Desember
baru (NTB) yang merupakan anak perusahaan dari nasabah 2022. Belum tercapainya pertumbuhan kredit tersebut
existing Konglomerasi dan melakukan pendekatan pada terutama disebabkan terjadinya pelunasan salah satu
nasabah existing yang memiliki supplier atau buyer debitur korporasi yang cukup signifikan. Porsi penyaluran
perusahaan dari nasabah existing. pada segmen ini merupakan yang terbesar, yaitu mencapai
68,3% dari total outstanding kredit Bank.
Pendekatan juga dilakukan pada nasabah existing yang aktif
pada penempatan Deposito untuk ditawarkan penempatan Pada tahun 2023, Segmen Korporasi dapat membukukan
Dana pada Giro. Meningkatkan akuisisi dan implementasi profit sekitar Rp2 triliun, dan masih menjadi penyumbang
Cash Management sehingga berdampak positif pada profit terbesar, yaitu 87,7% pada Direktorat Kredit. Total
kenaikan Dana Pihak Ketiga khususnya pada Giro. pendapatan bunga bersih atau net interest income dari
Implementasi Cash Management juga dapat memberikan Segmen Korporasi pada tahun 2023 mencapai Rp1,8 triliun.
Fee Based Income dari biaya transaksi yang dilakukan Sumber profit lainnya bersumber dari fee income yaitu
Nasabah melalui chanel Cash Management Bank Mega. membukukan Rp245 miliar.
Kolaborasi antara Funding, Treasury dan Lending akan terus Kredit Retail (UKM & Konsumer) dan Komersial
ditingkatkan guna memaksimalkan penjualan produk Bank Pada 2023, penyaluran kredit ke segmen Retail (UKM &
Mega serta pendapatan Fee Based Income Bank Mega. Konsumer) dan Komersial mencapai sekitar Rp3 triliun.
Porsi penyaluran kredit ke segmen Retail dan Komersial
Kredit 5% dari total outstanding kredit Bank.
Segmen usaha Bank Mega dalam kegiatan penyaluran
kredit terbagi menjadi Kredit Korporasi, Kredit Komersial Segmen Retail dan Komersial masih harus fokus kepada
dan Retail (UKM dan Konsumer) dan Kredit Indirect upaya monitoring ketat debitur yang telah mendapat
Channel. Selama 2023, outstanding kredit yang disalurkan stimulus Covid-19 berupa restrukturisasi karena kondisi
Bank Mega mencapai Rp66,4 triliun. Berikut adalah kinerja perekonomian global dan nasional pun hingga saat ini
penyaluran kredit masing-masing segmen. belum pulih. Hal ini menuntut segmen Retail dan Komersial
138 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 139
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
harus memastikan kondisi usaha dan pembayaran kewajiban Kredit Indirect Channel
debitur kepada Bank berjalan dengan baik dan sesuai • Fokus kepada Lembaga Keuangan/Multifinance
rencana yang disepakati saat pemberian stimulus, terutama eksisting, termasuk mitra grup.
setelah periode stimulus berakhir. Walaupun segmen ini • Fokus kepada mitra milik Konglomerasi/Bank.
belum dapat membukukan profit lebih baik dibandingkan • Selain itu juga fokus pada monitoring kualitas kredit
tahun 2022, namun masih dapat membukukan net interest dan monitoring end to end process.
income, sebesar Rp 79 miliar.
Kredit Komersial dan Retail
Indirect Channel • Mengoptimalkan kantor-kantor cabang untuk
Segmen Indirect Channel berhasil tumbuh Rp231 miliar menginisasi kredit.
menjadi sekitar Rp11,7 triliun pada tahun 2023 atau tumbuh • Fokus pada kota-kota yang menjadi basis bisnis dan
2,02% dibanding tahun 2022. Porsi penyaluran pada memiliki potensi pertumbuhan ekonomi serta didukung
segmen ini merupakan kedua terbesar, yaitu mencapai oleh kecukupan dan kesiapan infrastruktur.
sekitar 18% dari total outstanding kredit Bank. • Mempertahankan portofolio kredit eksisting dan
kualitas kreditnya.
Segmen ini mampu membukukan profit sebesar Rp338
miliar dan memberikan kontribusi sebesar 15% dari total Dalam usaha Bank untuk meningkatkan pendapatan fee
profit Direktorat kredit. Angka ini merupakan penyumbang based income, Bank akan secara disiplin menerapkan
kedua terbesar profit di Direktorat Kredit. Segmen Indirect biaya kredit dan mengoptimalkan pengenaan special fee
Channel membukukan net interest income sebesar Rp income untuk kredit dengan risiko tinggi. Dimana upaya
426 miliar. tersebut juga dibarengi dengan optimalisasi layanan Trade
Finance, yaitu penerbitan LC, SKBDN, Bank Garansi dan
Strategi dan Rencana Kerja 2024 Standby LC, dan secara berkelanjutan, yang diharapkan
Strategi kredit secara umum di tahun 2024, akan meningkatkan sinergi pemasaran dan cross selling
diantaranya adalah: dalam rangka peningkatan fee based income.
• Pertumbuhan kredit dititikberatkan pada Segmen
Korporasi. Fokus menyalurkan kredit ke sektor Kartu Kredit
ekonomi yang masih mampu tumbuh positif pada Tahun 2023 adalah tahun kebangkitan kembali perekonomian
kondisi perekonomian yang tidak pasti, antara lain pada yang ditandai dengan mobilitas dan aktivitas seperti
proyek-proyek strategis nasional dan penyaluran kredit transaksi perdagangan dan tingginya traffic jalur wisata
kepada grup konglomerasi yang memiliki finansial yang baik domestik maupun international. Ada satu fenomena
kuat, khususnya kepada perusahaan dengan rating juga mengenai perubahan cara bertransaksi dimana
dan kondisi keuangan yang solid. nasabah cenderung menghindari aktivitas kontak fisik dan
• Mengoptimalkan kantor-kantor cabang dan wilayah mengakibatkan naiknya transaksi nirsentuh dan non tunai.
untuk menumbuhkan kredit retail dan komersial.
• Disiplin pricing yang tepat untuk mengoptimalkan Namun demikian, disepanjang tahun 2023, Bisnis Kartu
margin kredit dan fee income. Kredit masih menghadapi tantangan dalam menaikan
• Deepening relationship dan disiplin monitoring pendapatan. Hal ini disebabkan masih dilakukan
usaha debitur. perpanjangan kebijakan relaksasi, yaitu Peraturan Bank
Indonesia No.24/136/DKom tanggal 24 Mei 2022
Untuk menghadapi tantangan pada 2024, masing-masing mengenai penurunan suku bunga kartu kredit serta
segmen telah membuat perencanaan terkait strategi dan penurunan biaya keterlambatan. Kebijakan ini telah
fokus yang akan dikembangkan, yaitu: diperpanjang hingga 31 Desember 2023. Tetapi, Bank
Mega tetap berkomitmen untuk tetap memberikan
Kredit Korporasi: penawaran dan melakukan pengembangan/inovasi baik
• Fokus kepada Debitur Korporasi yang menjadi bagian dalam fitur produk, teknologi, promosi dan lainnya yang
dari Konglomerasi Besar (mempunyai diversifikasi sesuai dengan kebutuhan nasabah.
usaha yang luas dan kekuatan finansial yang sangat
baik) serta didukung oleh pemilik Konglomerasi. Bisnis kartu kredit Bank Mega pada tahun 2023 telah
• Korporasi akan lebih aktif dalam partisipasi pada menunjukan pertumbuhan yang cukup signifikan dan
deal-deal sindikasi. tercermin dari pencapaian sales volume tahun 2023
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 139
Page 140
Analisa dan Pembahasan Manajemen
sebesar Rp19 Trilliun. Kenaikan sales volume tersebut seperti Jakarta, Bandung, Surabaya, Bali, Makassar, dan
didukung oleh pertumbuhan transaksi Domestik & Samarinda serta seluruh cabang Antavaya di Indonesia.
Internasional, baik yang dilakukan secara daring maupun Acara Mega Travel Fair 2023 berjalan sangat baik dan
luring. Pertumbuhan ini juga diikuti dengan pertumbuhan memikat antusiasme masyarakat Indonesia.
positif jumlah baki debet. Kontribusi positif didapatkan
dari segmen transaksi daring serta transaksi luar negeri Tren Digitalisasi yang Terus Meningkat di Industri
yang menyumbang pertumbuhan positif sebesar 34%. Perbankan
Pencapaian ini menjadikan outstanding kartu kredit pada Transformasi digital telah membawa berbagai pengaruh
tahun 2023 tumbuh 2.34% menjadi Rp.6,33 triliun terutama dalam kehidupan masyarakat, salah satunya
dibanding periode yang sama tahun 2022 sebesar Rp pada pemanfaatan berbagai teknologi di bidang layanan
6,18 triliun. keuangan yang telah membawa perubahan yang signifikan
di industri perbankan. Perubahan pola transaksi masyarakat
Dari sisi proses akuisisi nasabah, Bank Mega telah ke arah digital mendorong perbankan mengakselerasi
mengandalkan digitalisasi dimana proses yang dilakukan proses transformasi menuju perbankan digital. Komitmen
menggunakan proses paperless dan menggunakan seluruh Bank Mega untuk terus menyediakan layanan perbankan
tools verifikasi secara digital. Langkah digitalisasi ini, selain digital yang baik serta juga tetap mempertahankan prinsip
bertujuan untuk menghasilkan proses yang efisien, juga kehati-hatian untuk memberikan kenyaman dan keamanan
memperkuat prinsip kehati-hatian yang telah dijalankan pada nasabah untuk dapat mengatur aktivitas perbankan
sebagai bagian dari strategi agar portofolio kartu kredit secara mandiri.
untuk tetap berada dalam keadaan sehat dan berkualitas.
Melalui langkah digitalisasi ini, kualitas kredit portofolio Bank Mega juga terus melakukan penyempurnaan proses
menjadi lebih baik yang tercermin dari menurunnya NPL digitalisasi untuk meningkatkan customer satisfaction
ratio dari 2,8% menjadi 2,3%. dengan memberikan kenyaman dan kemudahan.
Nasabah diberikan kemudahan dalam melakukan akses
Pada tahun 2023 Bank Mega memperkenalkan “Bikin perbankan melalui aplikasi M-Smile yang terus menerus
Jadi Pertama” sebagai apresiasi atas loyalitas para disempurnakan dengan menambahkan fitur kartu kredit
pemegang kartu kredit Mega First Infinite dan kartu kredit seperti pengajuan kartu kredit, aktivasi kartu kredit,
Mega lainnya dengan memberikan customer experience pengubahan transaksi menjadi cicilan, pengaturan limit,
untuk menjadi yang pertama menikmati event yang akan pengkinian data nasabah serta pengaturan blokir kartu
diselenggarakan oleh Bank Mega, seperti event nonton jika kartu hilang tanpa harus berkunjung ke kantor cabang
bareng dan kesempatan untuk mencicipi Es Krim Baskin Bank Mega ataupun menghubungi Call Center.
Robbins, dan merasakan kesegaran cold press juice
Re.Juve hanya dengan menukarkan 1 MPC atau setara Sebagai bank pemroses (acquiring bank) Bank Mega
dengan Rp1,-. juga berpartisipasi untuk mendukung kebijakan regulator
agar dapat terus meningkatkan transaksi digital ,salah
Mega Travel Fair sudah diadakan secara berkala setiap satunya melalui QRIS. Bank Mega menjadi bagian dalam
tahun (terkecuali pada masa pandemi) denga kolaborasi project QRIS Cross Border yang berlaku di 3 negara
antara PT Bank Mega Tbk dan PT Antavaya Tour & Travel seperti Malaysia, Thailand dan Singapore. Bank Mega
sebagai anak perusahan CT Corp dan airlines favorit juga mengembangkan kapabilitas payment gateway yang
bagi para pemegang kartu kredit Bank Mega sehingga saat ini untuk melakukan transaksi daring untuk menjawab
berkesempatan mendapatkan liburan impiannya ke kebutuhan transaksi merchant.
berbagai destinasi favorit melalui penawaran-penawaran
yang menarik seperti potongan harga hingga Rp3.000.000 Pentingnya Peranan Sinergi CT Corp dengan Kartu Kredit
+ 5% untuk berbagai produk travel. Mega Travel Fair juga Bank Mega
dilakukan dengan tujuan memberikan kesempatan bagi Bank Mega adalah bank yang memiliki keunggulan
Masyarakat yang ingin memiliki kartu kredit Bank Mega ekosistem dibawah jaringan bisnis CT Corp dan Bank
dan langsung menikmati promo yang berlangsung karena Mega secara konsisten akan terus bersinergi dalam
ada program instant issuance kartu kredit. pengembagan bisnis perbankan guna memberikan
keuntungan kepada nasabah kartu kredit dalam memenuhi
Mega Travel Fair 2023 telah berjalan dalam 2 periode, kebutuhannya. Nasabah Bank Mega juga dapat menikmati
untuk periode pertama dilaksanakan pada 9 Februari berbagai manfaat tambahan seperti menikmati diskon dan
2023 sampai 12 Maret 2023 dan periode kedua pada 10 penawaran menarik di banyak merchant kategori seperti
Agustus 2023 sampai 10 September 2023 diberbagai kota ritel, gaya hidup, hiburan, hotel, travel dan lainnya.
140 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 141
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Sinergi dengan anak usaha CT Corp lainnya menjadikan Card di semua outlet AntaVaya di seluruh Indonesia. Metro
salah satu kekuatan Bank Mega untuk pengoptimalan dan Department Store adalah salah satu perusahaan di bawah
menjadikan produk kredit Bank Mega memiliki banyak CT Corp yang menjembatani kebutuhan lifestyle dengan
keuntungan dan keunggulan dari kartu kredit lainnya. menawarkan produk pakaian dan aksesoris berkualitas.
Filosofi yang melandasi perusahaan ini adalah menyediakan
Sebagai bentuk apresiasi atas loyalitas nasabah baik lingkungan dan pengalaman berbelanja yang nyaman serta
kartu kredit maupun tabungan, Bank Mega menyediakan menyenangkan. Bank Mega dan Metro Department Store
MPC Points yang terintegrasi dan dapat diakses pada telah bekerjasama menciptakan program eksklusif bagi
seluruh platform ekosistem CT Corpora. Nasabah akan seluruh pemegang kartu kredit Bank Mega, yaitu diskon
mendapatkan keuntungan dari setiap pembelanjaan kartu 10% dan redeem rewards point yang dapat dinikmati
kredit atau akumulasi saldo tabungan dengan mendapat sepanjang tahun.
reward berupa MPC Points. Point yang dikumpulkan dapat
ditukarkan 100% untuk pembelanjaan pada merchant Travel & Leisure
yang tergabung dalam ekosistem CT Corp dengan Meskipun sektor pariwisata dan industri merupakan sektor
nominal 1 point setara dengan 1 rupiah. Merchant yang yang sangat terdampak oleh pandemi COVID-19, Bank
dapat dilakukan penukaran dengan keuntungan seperti Mega tetap berkomitmen menjalin kerja sama dengan
terbang gratis dengan menukarkan MPC Point di Antavaya, AntaVaya Tour & Travel dan pergi.com (online platform
potongan belanja kebutuhan harian di Transmart, maupun dari grup Antavaya) yang mencakup penyediaan tiket,
ditukarkan untuk berbelanja perlengkapan fashion terkini akomodasi, paket wisata dan berbagai keistimewaan
di Metro Department Store. lainnya. Manfaat yang diperoleh dengan menggunakan
kartu kredit Bank Mega antara lain: harga khusus untuk
Food & Dining pembelian paket tour, harga tiket internasional yang
Nasabah Kartu Kredit Bank Mega yang memiliki hobi kompetitif dan program fasilitas cicilan bunga ringan.
kuliner juga dapat menikmati penawaran spesial dimana Serta penawaran khusus diskon sampai dengan 10% untuk
Bank Mega memiliki Program Makan Bareng Bank Mega MegaFirst Infinite Credit Card di semua outlet AntaVaya
diskon hingga 50% dengan kerjasama di ratusan restoran di seluruh Indonesia.
dan kafe yang tersebar di seluruh Indonesia. Serta Kartu
Kredit Bank Mega juga memberikan penawaran eksklusif Metro Department Store adalah salah satu perusahaan di
sepanjang tahun khusus di merchant Trans F&B, berupa bawah CT Corp yang menjembatani kebutuhan lifestyle
diskon sampai dengan 50% di Coffee Bean and Tea Leaf, dengan menawarkan produk pakaian dan aksesoris
Baskin Robbins, Wendy’s, Warung Wardani, Gyukatsu dan berkualitas. Filosofi yang melandasi perusahaan ini adalah
Tasty Kitchen. menyediakan lingkungan dan pengalaman berbelanja
yang nyaman serta menyenangkan. Bank Mega dan Metro
Fashion & Lifestyle Department Store telah bekerjasama menciptakan program
Khusus untuk para pecinta dunia fashion dan pemegang eksklusif bagi seluruh pemegang kartu kredit Bank Mega,
kartu yang gemar mengoleksi barang-barang brand yaitu diskon 10% dan redeem rewards point yang dapat
favoritnya dari Trans Fashion, Kartu Kredit Bank Mega dinikmati sepanjang tahun. Alternatif liburan bersama
memberikan penawaran khusus diskon sampai dengan keluarga di Trans Studio Cibubur, Bali, Makassar dan
20% untuk MegaFirst Infinite Credit Card dan diskon Bandung yang menawarkan wahana seru dan menarik
10% untuk Kartu Kredit Bank Mega lainnya di lebih dari serta arena bermain salju pertama di Indonesia di Trans
50 outlet Trans Fashion dengan brand Aigner, Canali, Snow World Juanda Bekasi tetap terbuka sepanjang 2022
Furla, Geox, dan Hugo Boss. Travel & Leisure Meskipun walau dengan operasional secara terbatas. Kartu kredit
sektor pariwisata dan industri merupakan sektor yang Bank Mega menawarkan liburan hemat dengan diskon
sangat terdampak oleh pandemi COVID-19, Bank Mega tiket masuk Trans Studio sampai dengan 25%. Selain
tetap berkomitmen menjalin kerja sama dengan AntaVaya dapat menikmati wahana, Kawasan Terpadu Trans Studio
Tour & Travel dan pergi.com (online platform dari grup Bandung juga menawarkan kesempatan untuk memanjakan
Antavaya) yang mencakup penyediaan tiket, akomodasi, diri dengan berbelanja di Trans Studio Mall ataupun
paket wisata dan berbagai keistimewaan lainnya. Manfaat beristirahat menginap di Trans Luxury Hotel Bandung,
yang diperoleh dengan menggunakan kartu kredit Bank Trans Resort Bali, Love Fashion Legian dan IBIS Hotel
Mega antara lain: harga khusus untuk pembelian paket Bandung. Pemegang Kartu Bank Mega dapat menikmati
tour, harga tiket internasional yang kompetitif dan program penawaran menginap dengan harga spesial serta diskon
fasilitas cicilan bunga ringan. Serta penawaran khusus 50% untuk weekdays dan 25% untuk weekend.
diskon sampai dengan 10% untuk MegaFirst Infinite Credit
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 141
Page 142
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Groceries Strategi 2024
Transmart Carrefour Indonesia, pusat belanja berkonsep Bank Mega berkomitmen dan secara konsisten akan
hypermarket yang berada di bawah PT Trans Retail tetap melakukan sinergi pada ekosistem CT Corp, serta
Indonesia yang memiliki Konsep OneStop Shopping menggunakan kekuatan bank yang dimiliki untuk mencapai
diusung untuk menawarkan ragam produk dengan pertumbuhan kartu kredit melalui penawaran produk atau
harga murah dan pelayanan terbaik. Bank Mega telah layanan tambahan kepada nasabah baik pada nasabah
bekerjasama dengan seluruh outlet Transmart memberikan funding, corporate funding serta nasabah lending. Bank
keuntungan yang terbaik bagi seluruh pemegang kartu Mega juga akan turut serta mendukung proses transformasi
kredit Bank Mega dengan memberikan diskon 10% serta digital melalui pengembangan layanan M-Smile yang
redeem rewards point yang dapat dinikmati sepanjang bertujuan untuk memenuhi kebutuhan dan memberikan
tahun setiap harinya. kemudahan digital melalui fitur produk kartu kredit yang
berbasis digital. Diharapkan inisiatif-inisiatif Bank Mega di
Media & Entertainment tahun 2024 mendapatkan respon yang positif seperti fitur
TRANS TV, TRANS7, CNN Indonesia dan Detikcom juga Kartu Kredit Virtual, kartu ini akan memberikan kemudahan
merupakan perusahaan – perusahaan yang berada di pada nasabah dalam melakukan transaksi lebih cepat dan
bawah payung TRANSMEDIA. Bersama Bank Mega, lebih aman serta kartu ini dapat digunakan kapanpun dan
TRANSMEDIA bekerjasama untuk meningkatkan brand dimanapun dalam bertransaksi online maupun offline
awareness dan menyampaikan berbagai pilihan program
promosi khususnya kepada pemegang kartu Bank Mega Digital Marketing
dan masyarakat luas. Tentu dengan adanya TRANSMEDIA Digital Marketing Channel berhasil mengakuisisi 25,266
ini membuat Bank Mega akan semakin mudah melakukan nasabah kartu kredit baru pada tahun 2023 atau tumbuh
promosi untuk inovasi-inovasi yang sedang dan akan 245% dibanding tahun 2022 yang mengakuisisi 7,322
dilakukan oleh Bank Mega. nasabah kartu kredit baru. Porsi penambahan pada channel
ini merupakan kedua terbesar, yaitu mencapai sekitar 30%
Financial Institution dari total pertumbuhan nasabah kartu kredit baru Bank.
CT Corp juga memiliki beberapa institusi keuangan seperti
Mega Insurance yang bergerak di bidang Jasa Asuransi Dengan berbagai kampanye digital marketing selama
Umum, serta PFI Mega Life yang bergerak di bidang Jasa 2023, berhasil meningkatkan skor tingkat kepuasan
Asuransi Jiwa. Bank Mega dan kedua asuransi diatas kepuasan dan loyalitas nasabah kartu kredit dari skor -27,1
memiliki tujuan membantu pada perencanaan keuangan menjadi 9,8, serta pengguna aplikasi M-Smile dari skor
dan perlindungan diri serta kepemilikan barang berharga 4,9 menjadi 27,3 di akhir tahun 2023.
bagi pemegang kartu kreditnya
Net Promoter Score
Pusat Perbelanjaan
Sinergi dengan group CT Corp dalam hal pusat Q1 2023 Q2 2023 Q3 2023 Q4 2023
perbelanjaan retail mempermudah Bank Mega untuk
melakukan kegiatan akuisisi nasabah kartu kredit maupun 16,4 27,3
meningkatkan awareness melalui mall branding. Trans
16,4
Icon Mall Surabaya yang diresmikan pada Agustus 2022 9,8
melengkapi jaringan pusat perbelanjaan yang sudah 4,9
tersebar sebelumnya di berbagai kota besar di Indonesia.
-5,7
-27,1
M-Smile Credit Card
142 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 143
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Treasury & Financial Institutions
A. Treasury Pandangan investor terhadap ekonomi Indonesia tetap
Pada tahun 2023, pertumbuhan ekonomi Indonesia dinilai positif seiring outlook pertumbuhan ekonomi yang tetap
masih terjaga di tengah gejolak ekonomi global yang kuat dan perbaikan permintaan domestik. Kebijakan Bank
semakin meningkat. Perekonomian dunia dihadapkan Sentral Amerika Serikat masih menjadi faktor penting
pada peningkatan inflasi global pada gilirannya memicu yang mempengaruhi perekonomian dunia. Kenaikan Fed
respons pengetatan kebijakan moneter global agresif Fund Rate akan menyebabkan interest rate differential
melalui kebijakan suku bunga tinggi dalam jangka meningkat. Namun policy calibration The Fed diperkirakan
waktu yang lama (higher for longer). Kondisi tersebut akan membuat penguatan Dollar Index termoderasi,
diperberat oleh peningkatan risiko seperti permasalahan dengan kemungkinan Bank Sentral Amerika Serikat (The
sektor properti Tiongkok dan kebangkrutan beberapa FED) berpotensi akan memperlambat agresifitas kenaikan
bank di Amerika Serikat dengan eksposur tinggi pada suku bunga acuan di Amerika Serikat. Pada tahun 2024 The
sektor teknologi. Di tengah tantangan perekonomian Fed juga diperkirakan akan menghentikan siklus kenaikan
dan sistem keuangan global tersebut, peran sektor suku bunga di tengah perbaikan ekonomi dunia.
keuangan dalam perekonomian domestik tetap terjaga,
pertumbuhan ekonomi Indonesia kembali pada tren Di Indonesia keputusan kenaikan suku bunga oleh Bank
meningkat. Pertumbuhan yang tetap kuat tersebut Indonesia dilakukan sebagai langkah pre-emptive, dan
terutama bersumber dari kuatnya permintaan domestik forward looking untuk menurunkan ekspektasi inflasi
sejalan dengan kenaikan pertumbuhan konsumsi rumah yang saat ini masih tinggi dan memastikan inflasi inti
tangga dan pemerintah serta peningkatan investasi, di ke depan kembali ke dalam sasaran 3,0±1% lebih awal
tengah kinerja ekspor yang menurun karena pelemahan yaitu ke paruh pertama 2024, serta memperkuat kebijakan
perekonomian dan harga komoditas dunia. stabilisasi nilai tukar Rupiah agar sejalan dengan nilai
fundamentalnya akibat kuatnya mata uang dolar AS
Pada tahun 2024, ekonomi global di perkirakan akan dan tingginya ketidakpastian pasar keuangan global,
berlanjut melambat, terutama sebagai dampak kebijakan di tengah peningkatan permintaan ekonomi domestik
moneter yang agresif pada tahun 2023, di tengah tekanan yang tetap kuat. Bank Indonesia juga terus memperkuat
inflasi yang mulai mereda memasuki semester ke dua respons bauran kebijakan untuk menjaga stabilitas
tahun 2023. dan momentum pemulihan ekonomi melalui operasi
moneter dan memperkuat stabilisasi nilai tukar Rupiah
dengan tetap berada di pasar sebagai bagian dari upaya
pengendalian inflasi.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 143
Page 144
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Dampak dari kebijakan Bank Indonesia secara langsung Secara fundamental perekonomian Indonesia, pandangan
menambah likuiditas di sistem perbankan. Tetapi likuiditas investor terhadap ekonomi Indonesia tetap positif seiring
yang bertambah ini tidak secara langsung mempengaruhi outlook pertumbuhan ekonomi Indonesia yang tetap kuat
kredit perbankan tapi justru meningkatkan investasi dan perbaikan permintaan domestik. Diperkirakan tekanan
perbankan terutama di surat berharga. inflasi global juga akan mereda di tahun 2024 sehingga
pasar keuangan global akan mulai menunjukan pemulihan.
Perkembangan pasar seiring normalisasi kebijakan ekonomi Di tengah berbagai kondisi tersebut, fokus Bank adalah
global dimana hampir semua bank sentral menaikkan suku tetap aktif dalam kegiatan pasar finansial sehingga dapat
bunga untuk mengatasi inflasi juga menjadi momentum berkontribusi atas kinerja Bank yang signifikan secara
yang menarik untuk dimanfaatkan oleh Treasury. Treasury keseluruhan dengan tetap memperhatikan koridor-koridor
memanfaatkan momentum pemulihan ekonomi yang dapat kepatuhan dan risiko yang secara konsisten dilakukan.
meningkatkan pendapatan segmen usaha Treasury.
Global Markets Sales (GM Sales)
Menghadapi kondisi demikian, Treasury Bank Mega secara Dalam menjalankan bisnis, Global Market Sales memerlukan
aktif dan konservatif menjalankan usahanya secara hati-hati keahlian yang baik di pasar global, yang makin kompetitif.
dalam menjaga portfolio asset dan liabilities supaya tetap Keahlian tersebut dikombinasikan dengan pemahaman
menghasilkan profit namun tetap memperhatikan likuiditas. yang mendalam akan pasar lokal serta inovasi untuk
Ditengah tantangan kondisi ekonomi yang tidak menentu meningkatkan daya saing, dan untuk memberikan harga
pada tahun 2023, Treasury masih dapat memanfaatkan yang kompetitif. Bank juga terus berkomitmen untuk
volatilitas yang ada di pasar. Berikut langkah kerja nyata memberikan pelayanan terbaik kepada nasabah. Berbagai
yang telah dilakukan Treasury selama 2023. upaya ini diperlukan untuk meningkatkan kompetensi dan
kemampuan GM Sales dalam memasarkan produk Global
1. Tetap melakukan investasi dari kelebihan likuiditas Bank Markets kepada Nasabah.
di aset yang memiliki resiko relatif lebih rendah yaitu
di obligasi pemerintah dan juga di penempatan pada Meningkatnya tingkat kompetisi perbankan dalam
Bank Indonesia dengan tetap mempertimbangkan meningkatkan pangsa pasar nasabah, mendorong Bank
imbal hasil (yield) yang terbaik sesuai dengan risiko untuk meningkatkan sinergi dengan pihak internal yang
yang dihadapi untuk mengoptimalkan pendapatan terkait dengan pemasaran produk Global Markets.
Bank. Pemasaran produk Global Markets, karakter, risiko serta
2. Mengatur funding gap antara Asset dan Liabilities transparansi produk tetap dijaga supaya sesuai dengan
sehingga bank cukup aman dalam memaintain ketentuan-ketentuan yang berlaku.
likuiditas harian.
3. Selalu memastikan stabilitas likuiditas bank dengan Pada 2023, Global Markets Sales lebih jeli dalam melihat
melihat jumlah High Quality Liquid Assets (HQLA), kebutuhan nasabah atas produk-produk Global Markets
Liquidity Coverage Ratio (LCR), dan Net Stable Funding seperti Obligasi, produk Valas, dan produk-produk
Ratio (NSFR). finansial derivatif.
Strategi di atas mampu mempertahankan pendapatan Global Markets Trading (GM Trading)
Bank di tengah tantangan kondisi ekonomi yang tidak Tahun 2023 Global Markets Trading dapat memanfaatkan
menentu di tahun 2023 dengan tetap menjaga likuiditas. kesempatan yang ada di pasar, Indikator ekonomi
Pendapatan terutama diperoleh dari Net Interest Income menunjukan ketidakpastian pergerakan ekonomi secara
pada aset surat berharga. global di tengah membaiknya tingkat inflasi menuju level
pra pandemi khususnya pada negara advanced economies.
B. Global Markets Sentimen di pasar keuangan cenderung positif didukung
Tahun 2024 akan menjadi tahun yang menarik kembali bagi peningkatan ekspektasi berakhirnya siklus kenaikan suku
pasar finansial Indonesia. Prospek perekonomian domestik bunga global, setelah rilis data ketenagakerjaan Amerika
masih baik di tengah potensi perlambatan ekonomi global, Serikat serta berlanjutnya penurunan tingkat inflasi.
pertumbuhan PDB Indonesia pada tahun 2024 diperkirakan Optimisme juga turut dipengaruhi peluncuran insentif
tetap stabil didukung oleh potensi meningkatnya belanja fiskal, moneter, dan sektor keuangan di Tiongkok untuk
kampanye menjelang Pemilihan Presiden (Pilpres) pada menahan penurunan kinerja perekonomian, termasuk
Februari dan Pilkada serentak di November. Pemilu mengatasi permasalahan di sektor properti.
diharapkan dapat membantu memulihkan daya beli
masyarakat secara keseluruhan. Sementara itu, tensi geopolitik global melanjutkan
peningkatan seiring berlanjutnya konflik di Timur Tengah
dan kemenangan sayap kanan di beberapa negara.
144 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 145
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Namun demikian, dampaknya terhadap harga minyak KPI secara rutin setiap bulannya, dan dengan service dan
dan energi masih terbatas mengingat masih berlanjutnya pengelolaan client yang lebih baik, maka penambahan
tren pelemahan permintaan. Selain itu, tekanan kenaikan nasabah baru meningkat cukup tajam di tahun ini.
harga komoditas pangan ikut mereda seiring pelemahan
El Nino yang terjadi. Pada tahun 2024 IBFI akan terus mencari nasabah baru
dan juga melakukan pendalaman kepada Client Bank dan
Perkembangan tersebut di atas mendorong penguatan Non Bank dengan memasarkan bisnis utama dari IBFI yaitu
pasar keuangan global dan juga permintaan baik di pasar dalam hal Funding Bank & non Bank dan Transaksi Trade
saham, surat utang, maupun nilai tukar. Investor non- Financing dari Bank Asing dan Bank Lokal. Selain itu IBFI
residen juga mulai masuk ke pasar keuangan emerging akan tetap memberi dukungan untuk tim Global Markets
market. Hal ini semua memberikan kesempatan bagi Sales seiring dengan meningkatnya transaksi Treasury.
tim Global Markets Trading dalam menjalankan aktifitas
sehari-hari dalam mendapatkan fee based. Sinergi dengan Strategi Treasury & Financial Institutions Tahun 2024
Tim Global Markets Sales akan terus dijalankan dengan Pada tahun 2024, unit bisnis Treasury & Financial Institutions
memberikan harga yang kompetitif agar tercapainya target (TSFI) Bank masih akan tetap fokus pada model bisnis
pangsa pasar, dengan tetap berpegang teguh terhadap yang berorientasi kepada kebutuhan nasabah. Hal ini
asas kepatuhan, baik secara internal, eksternal maupun akan dicapai dengan mengimplementasi strategi yang
dengan regulator. menawarkan layanan pasar keuangan dengan solusi yang
lengkap dan mencakup keseluruhan segmen pasar (mata
Tahun 2024 GM Trading melihat bahwa pasar valas dan uang, suku bunga, dan derivatif).
pasar obligasi masih tetap akan bergerak aktif dengan
segala faktor yang ada baik di pasar domestik maupun Terkait dengan komitmen TSFI untuk menjadi pilihan
pasar internasional. GM Trading tetap akan secara aktif pertama nasabah, Bank akan berusaha dengan keras untuk
berpartisipasi dalam pendalaman pasar dengan tetap melayani nasabah. Pada saat yang bersamaan, Bank juga
memperhatikan situasi dan kondisi yang ada. akan terus mengikuti perkembangan pasar guna mencapai
model bisnis yang berkelanjutan dan menguntungkan baik
Sementara untuk pasar obligasi terlihat bahwa di tahun bagi nasabah maupun bagi Bank.
2024 kondisi suku bunga secara keseluruhan akan mulai
menurun. Untuk tetap mempertahankan fee based Pada tahun 2024, masih terdapat sejumlah tantangan
income, GM Trading perlu secara aktif berpartisipasi yang memiliki pengaruh terhadap kinerja Bank terutama
dalam pendalaman pasar baik di obligasi Rupiah maupun pada segmen usaha TSFI. Pemulihan ekonomi diharapkan
mata uang lain seperti obligasi berdenominasi US Dollar. dapat meningkatkan kesempatan bagi Treasury dalam
Diperkirakan di tahun 2024 suku bunga secara global menjalankan aktivitas sehari-hari untuk mendapatkan fee
akan menurun seiring dengan mulai terkendalinya based dan capital gain.
inflasi karena pemulihan ekonomi, sehingga untuk tetap
mempertahankan fee based perlu bertransaksi lebih aktif. Untuk dapat meraih pertumbuhan yang berkelanjutan,
Bank akan terus melanjutkan prioritas utama TSFI di tahun
C. International Banking & Financial Institution (IBFI) 2024 yaitu:
Dengan mengikuti kondisi pandemi yang sudah mulai a. Mengoptimalkan transaksi dengan nasabah retail
membaik, IBFI tetap melakukan kegiatan dalam mencapai terutama segmen MegaFirst.
target dengan membuat beberapa penyesuaian khususnya b. Mendorong cross sell dengan nasabah korporasi baik
dalam hal bertemu dengan Client Bank maupun Non nasabah kredit maupun funding dengan produk-produk
bank, melalui tatap muka maupun melalui zoom meeting. yang sesuai dengan kebutuhan nasabah.
c. Terus memasarkan produk-produk Treasury saat ini
Secara Statistik selama tahun 2023 Team IBFI telah seperti FX, FX Swap, DNDF, FX Option, CCS, IRS,
mengadakan pertemuan dengan Client baik existing Call spread Option, Bond Option, Bond Linked
maupun Prospek Client rata-rata sebanyak 12 kali Investment, untuk memenuhi kebutuhan nasabah,
dalam kurun waktu 1 bulan, dengan hasil pertumbuhan dengan mengadakan customer event, client call
jumlah rekening giro diatas 90% dibandingkan posisi dan regular market update kepada nasabah existing
tahun sebelumnya. maupun nasabah potensial.
d. Mendukung pengembangan electronic channel
Kegiatan IBFI melalui produk Funding dan produk yang platform dan mendorong nasabah untuk mulai
berhubungan dengan transaksi Treasury dan transaksi bertransaksi melalui electronic channel yang ada.
Trade Finance, memperlihatkan peningkatan pencapaian
revenue setiap tahunnya. Hal ini diperkuat dengan monitor
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 145
Page 146
Analisa dan Pembahasan Manajemen
e. Mengembangkan sinergi dengan ekosistem Bank 35 penerbitan Efek bersifat utang dan/atau Sukuk yang
yang ada saat ini yaitu perusahaan di bawah grup diterbitkan tanpa melalui Penawaran Umum dengan nilai
CT Corpora, baik dari sisi produk, nasabah, maupun keseluruhan sebesar Rp 2,34 triliun dan Rp 19,16 juta.
pemantauan risiko, untuk dapat berkembang bersama,
sejalan dengan strategi dan risk appetite grup B. Jasa Kustodian
CT Corpora. Bank Mega telah memberikan Jasa Kustodian di bidang
f. Mengantisipasi dan memberi masukan kepada Pasar Modal sejak tahun 2001. Bank Kustodian adalah Bank
regulator dalam penerbitan regulasi baru yang yang memberikan jasa Penitipan/Penyimpanan Efek-efek
membangun pasar keuangan. dan kegiatan lain yang berkaitan dengan Efek tersebut
antara lain, penyelesaian transaksi efek, pengurusan
Pasar Modal hak-hak yang berkaitan dengan Efek yang disimpan dan
mewakili hak Pemegang Efek atas Efek tersebut (Proxy).
A.Wali Amanat
Bank Mega telah menjalankan bisnis Wali Amanat selama Bank Mega bertindak sebagai Bank Kustodian berdasarkan
lebih dari 23 tahun. Wali Amanat (Trustee) merupakan surat izin dari Otoritas Jasa Keuangan (d/h Badan Pengawas
Lembaga Penunjang Pasar Modal yang bertugas untuk Pasar Modal) No. KEP-01/PM/Kstd/2001 tanggal 18 Januari
mewakili kepentingan pemegang Efek bersifat utang 2001. Bank Mega juga telah memperoleh persetujuan
dan/atau Sukuk dimana Lembaga tersebut diperlukan dari Bank Indonesia untuk bertindak sebagai Sub-Registry
oleh perusahaan-perusahaan yang akan menerbitkan Efek sesuai Surat Bank Indonesia No.10/160/DPM tanggal 4
bersifat utang dan/atau Sukuk yang diterbitkan melalui Juli 2008.
Penawaran Umum. Selain itu, Bank Mega juga memberikan
jasa Agen Pemantau dalam rangka penerbitan Efek bersifat Jasa-jasa kustodian yang diberikan Bank Mega terdiri dari:
utang dan/atau Sukuk yang diterbitkan tanpa melalui • Kustodian Umum meliputi:
Penawaran Umum serta jasa agen jaminan. - Safekeeping (penyimpanan dan pengadminstrasian
efek-efek);
Bank Mega telah memperoleh Surat Tanda Terdaftar (STTD) - Settlement & transaction handling (penanganan
untuk menyelenggarakan kegiatan usaha sebagai Wali dan penyelesaian transaksi penjualan/pembelian
Amanat dari Otoritas Jasa Keuangan (d/h Badan Pengawas efek);
Pasar Modal) berdasarkan surat keputusan No. 20/STTD- - Corporate action (pengurusan hak-hak nasabah
WA/PM/2000 pada tanggal 2 Agustus 2000. sehubungan dengan kepemilikan efek-efek
nasabah);
Tugas dan tanggung jawab Bank Mega selaku Wali Amanat - Proxy (mewakili nasabah dalam Rapat Umum
adalah sebagai berikut: Pemegang Efek berdasarkan surat kuasa nasabah);
a. Mewakili kepentingan pemegang Efek bersifat - Pelaporan.
utang dan/atau Sukuk baik di dalam maupun di luar
pengadilan dalam melakukan tindakan hukum yang • Kustodian Reksa Dana meliputi :
berkaitan dengan kepentingan pemegang Efek bersifat - Unit Registry (pencatatan dan mengadministrasian
utang dan/atau Sukuk; Unit Penyertaan Reksa Dana);
b. Menyampaikan informasi lengkap secara terbuka - Fund Accounting (penitipan kolektif,
mengenai kualifikasinya sebagai Wali Amanat pengadministrasian portofolio Reksa Dana dan
dalam prospektus; penghitungan Nilai Aktiva Bersih);
c. Memberikan laporan kepada Otoritas Jasa Keuangan - Pelaporan.
dalam hal emiten cidera janji atau terjadi keadaan yang
dapat membahayakan kepentingan pemegang Efek Per 31 Desember 2023, nilai portofolio administrasi
bersifat utang dan/atau Sukuk; kustodian Bank Mega sebesar Rp 41,95 triliun.
d. Melakukan pengawasan atau pemantauan secara
berkala terhadap emiten dan Efek bersifat utang dan/ Bank Mega juga telah memperoleh persetujuan dari KSEI
atau Sukuk berdasarkan Perjanjian Perwaliamanatan; untuk menjadi Bank Administrator RDN (Rekening Dana
e. Memberikan nasehat yang diperlukan emiten Nasabah), sesuai surat PT KSEI No. KSEI-7040/DIR/0720
sehubungan dengan perjanjian perwaliamanatan. tanggal 2 Juli 2020 perihal Surat Penunjukan PT Bank
Mega Tbk sebagai Bank Administrator RDN periode 2019-
Per 31 Desember 2023, Bank Mega bertindak sebagai 2024. Sampai dengan tanggal 31 Desember 2023, jumlah
Wali Amanat atas 126 emisi efek bersifat utang dan/ Rekening Dana Nasabah Bank Mega yang terbentuk adalah
atau Sukuk yang diterbitkan melalui Penawaran Umum sebanyak 11.989 rekening.
dengan nilai keseluruhan sebesar Rp 87,60 triliun dan
146 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 147
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Tinjauan Operasi Per Segmen Geografis
Bank menganalisa segmen secara geografis dimana Laba sebelum pajak dari Kantor Pusat dan wilayah Jakarta
manajemen menelaah laporan internal manajemen juga memberikan kontribusi terbesar masing-masing
secara bulanan untuk masing-masing area. Area geografis sebesar 66,86% dan 23,79% di tahun 2023 didukung oleh
Bank terdiri dari Kantor Pusat, Wilayah Jakarta, Wilayah pencapaian pendapatan segmen yang lebih dominan
Bandung, Wilayah Medan, Wilayah Semarang, Wilayah dibandingkan wilayah lain. Di tahun sebelumnya, porsi dari
Surabaya, Wilayah Makassar, dan Wilayah Banjarmasin. Kantor Pusat dan wilayah Jakarta masing-masing sebesar
62,33% dan 28,09%.
Kantor Pusat masih memiliki kontribusi terbesar dalam hal
pendapatan per segmen yang mencapai 70,06% di tahun
Laba sebelum pajak 2023
2023 dan 66,92% di tahun 2022. Sementara itu, wilayah
yang memberikan kontribusi terbesar adalah Jakarta
dengan porsi sebesar 16,92% dan 20,24%.
1,31%
Pendapatan segmen 2023
23,79% 2,25%
1,34%
1,88%
1,07%
1,94%
1,51%
16,92% 2,60% 66,86%
1,72%
3,02%
1,88%
Kantor Pusat Jakarta Bandung Medan
1,85%
Semarang Surabaya Makassar Banjarmasin
70,06%
Kantor Pusat Jakarta Bandung Medan
Semarang Surabaya Makassar Banjarmasin Laba sebelum pajak 2022
1,75%
Pendapatan segmen 2022
28,09% 2,13%
1,52%
1,69%
1,13%
2,09%
1,37%
20,24% 2,45% 62,33%
1,76%
3,11%
1,77%
Kantor Pusat Jakarta Bandung Medan
1,67%
Semarang Surabaya Makassar Banjarmasin
66,92%
Penjelasan lebih lengkap terkait profitabilitas berdasarkan
Kantor Pusat Jakarta Bandung Medan
segmen geografis dapat dilihat di catatan no. 38 dari
Semarang Surabaya Makassar Banjarmasin laporan keuangan audit yang dilampirkan di dalam laporan
tahunan ini.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 147
Page 148
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Aspek Pemasaran
Ekspektasi peningkatan pasar ditentukan juga dari Untuk meningkatkan bisnis ritel secara berkesinambungan,
penentuan strategi pemasaran yang tepat. Hal ini penting Bank Mega menciptakan berbagai inisiatif, diantaranya
dilakukan untuk meningkatkan penetrasi produk dan jasa Program Undian Meriah Bareng Mega untuk meningkatkan
yang ditawarkan kepada nasabah. Oleh karena itu, Bank CASA dan Mega Travel Fair untuk meningkatkan transaksi
melakukan pemetaan pasar sehingga mampu menggunakan dan akuisisi kartu kredit.
medium yang tepat dalam penyampaian pesan.
Strategi pemasaran lainnya adalah Bank Mega secara aktif
Strategi Pemasaran melakukan berbagai program pemasaran yang menarik
Fokus strategi pemasaran Bank Mega adalah pemasaran bagi nasabah. Bank Mega memperkenalkan Bikin Jadi
secara efektif. Perubahan perilaku masyarakat yang Pertama sebagai apresiasi atas loyalitas para pemegang
menuntut kemudahan dan kecepatan transaksi secara kartu kredit Mega First Infinite dan kartu kredit Mega lainnya
digital tanpa harus ke kantor cabang serta dapat dilakukan dengan memberikan customer experience untuk menjadi
kapan saja dan dimana saja menjadi pedoman dalam yang pertama menikmati event yang akan diselenggarakan
penentuan startegi pemasaran. Oleh karena itu, Bank oleh Bank Mega, seperti program Ajak Nasabah Nonton
senantiasa memperbarui fitur-fitur dalam aplikasi M-Smile Bareng; Ajak Makan Es Krim Hanya Dengan Rp1 MPC
sehingga memberikan pengalaman yang menarik selain Point; dan Ajak Nasabah Minum Jus Sehat Rp1.
kemudahan bertransaksi kepada nasabah.
Strategi pemasaran juga termasuk dengan melakukan
Selain itu, strategi pemasaran Bank juga mengoptimalkan kampanye secara digital dengan memanfaatkan sosial
keunggulan kompetitif Bank Mega yang menjadi bagian dari media seperti Instagram, Facebook, X (twitter), Tiktok .
Grup CT Corp. Bank melakukan sinergi dengan berbagai
perusahaan dalam Grup CT Corp sehingga nasabah dapat Pangsa Pasar
menikmati berbagai diskon dan penawaran menarik apabila Pangsa pasar Bank Mega telah dijelaskan di bab ini yang
melakukan transaksi menggunakan kartu debit maupun kartu menjelaskan posisi Bank di industri perbankan Indonesia.
kredit Bank Mega diseluruh unit usaha CT Corp baik produk
finansial, gerai ritel, produk hiburan dan lainnya.
148 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 149
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Tinjauan Keuangan
Standar Penyajian Informasi dan Kesesuaian Terhadap audit dilakukan oleh auditor Bimo Iman Santoso dengan
Standar Akuntansi Keuangan Surat Izin Praktik Akuntan Publik No. AP.1298.
Sebagaimana yang diatur dalam Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan (POJK) No. 14/POJK.04/2022 tentang KAP menyatakan laporan keuangan menyajikan secara
Penyampaian Laporan Berkala Emiten atau Perusahaan wajar, dalam semua hal yang material, posisi keuangan PT
Publik, PT Bank Mega Tbk telah menyampaikan Laporan Bank Mega Tbk tanggal 31 Desember 2023, serta kinerja
Keuangan Berkala kepada Otoritas Jasa Keuangan dan keuangan dan arus kasnya untuk tahun yang berakhir
Bursa Efek Indonesia serta mengumumkan Laporan pada tanggal tersebut, sesuai dengan Standar Akuntansi
Keuangan Berkala kepada masyarakat. Secara spesifik, Keuangan di Indonesia.
penyampaian laporan keuangan audited kepada Bursa
Efek Indonesia dilakukan pada tanggal 30 Januari 2024. Tinjauan keuangan ini disusun berdasarkan laporan posisi
keuangan Bank Mega tanggal 31 Desember 2023, serta
Kantor Akuntan Publik (KAP) Amir Abadi Jusuf, Aryanto, laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain, dan
Mawar & Rekan telah menyelesaikan audit laporan laporan arus kas untuk tahun yang berakhir pada tanggal
keuangan per 31 Desember 2023 dan telah ditandatangani tersebut, sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan
oleh Direksi Bank pada tanggal 26 Januari 2024. Proses di Indonesia.
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian
Bank Mega membukukan jumlah aset sebesar Rp132,05 Sejalan dengan berkurangnya jumlah aset, Bank Mega juga
triliun dengan penurunan sebesar 6,84% yoy di tahun 2023. membukukan liabilitas yang lebih rendah senilai Rp110,29
Dibandingkan tahun sebelumnya senilai Rp141,75 triliun, triliun di tahun 2023. Penurunan sebesar 8,94% yoy
penurunan ini terutama dipengaruhi oleh berkurangnya dibandingkan tahun sebelumnya ini terutama disebabkan
aset keuangan sebesar 7,18% dari Rp133,02 triliun di oleh berkurangnya liabilitas keuangan sebesar 9,11% yoy
tahun 2022 menjadi Rp123,46 triliun di tahun 2023. Selain dari Rp120,33 triliun di tahun 2022 menjadi Rp109,37 triliun
itu, aset non keuangan berkurang sebesar 1,64% yoy di tahun berikutnya. Di sisi lain, liabilitas non keuangan
menjadi Rp8,60 triliun di tahun 2023 dari Rp8,74 triliun tumbuh 18,08% yoy dari Rp782,55 miliar di tahun 2022
di tahun sebelumnya. menjadi Rp924,06 miliar di tahun 2023.
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
Perubahan
Uraian 2023 2022
Nominal (%)
Aset Keuangan 123.454.294 133.011.537 (9.557.243) (7,19%)
Aset Non Keuangan 8.595.297 8.738.912 (143.615) (1,64%)
Jumlah Aset 132.049.591 141.750.449 (9.700.858) (6,84%)
Liabilitas Keuangan 109.370.093 120.334.219 (10.964.126) (9,11%)
Liabilitas Non Keuangan 924.055 782.550 141.505 18,08%
Jumlah Liabilitas 110.294.148 121.116.769 (10.822.621) (8,94%)
Jumlah Ekuitas 21.755.443 20.633.680 1.121.763 5,44%
Jumlah Liabilitas, dan Ekuitas 132.049.591 141.750.449 (9.700.858) (6,84%)
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 149
Page 150
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Namun demikian, di tengah penurunan aset dan liabilitas tahun sebelumnya sebesar Rp133,01 triliun, penurunan
ini, ekuitas Bank Mega mampu tumbuh sebesar 5,44% yoy ini terutama disebabkan oleh berkurangnya kredit yang
menjadi Rp21,76 triliun di tahun 2023 dari Rp20,63 triliun diberikan neto sebesar 5,78% yoy menjadi Rp65,69 triliun
di tahun sebelumnya. Kenaikan ini sejalan dengan saldo 2023 dibandingkan sebesar Rp69,72 triliun di tahun
laba yang lebih tinggi di tahun 2023. sebelumnya. Selain itu, penempatan pada Bank Indonesia
dan Bank Lain juga berkurang 63,42% yoy dari Rp9,16
Aset Keuangan triliun menjadi Rp3.35 triliun.
Bank Mega melaporkan aset keuangan mencapai Rp123,45
triliun dengan penurunan sebesar 7,19% yoy. Dibandingkan
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
Perubahan
Uraian 2023 2022
Nominal (%)
Kas 855.222 901.616 (46.394) (5,15%)
Giro pada Bank Indonesia 6.822.433 8.691.986 (1.869.553) (21,51%)
Giro pada bank lain - neto 644.673 757.620 (112.947) (14,91%)
Penempatan pada 3.352.627 9.164.176 (5.811.549) (63,42%)
Bank Indonesia dan Bank Lain
Efek-efek - neto 37.624.588 39.177.026 (1.552.438) (3,96%)
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali 7.215.441 3.254.705 3.960.736 121,69%
Tagihan derivatif 20.974 10.119 10.855 107,27%
Kredit yang diberikan - neto 65.688.080 69.717.327 (4.029.247) (5,78%)
Tagihan akseptasi - neto - 52.965 (52.965) (100,00%)
Aset lain-lain 1.230.256 1.283.997 (53.741) (4,19%)
Aset Keuangan 123.454.294 133.011.537 (9.557.243) (7,19%)
Kas Giro pada bank lain – neto
Bank Mega membukukan penurunan kas sebesar 5,15% Giro pada bank lain – neto yang dimiliki oleh Bank Mega
yoy menjadi Rp855,22 miliar di tahun 2023 dibandingkan berkurang dari Rp757,62 miliar di tahun 2022 menjadi
Rp901,62 miliar di tahun sebelumnya. Penurunan ini Rp644,67 miliar di tahun berikutnya. Penurunan ini
terutama dibukukan kas dalam mata uang Dollar AS dari terutama disebabkan oleh berkurangnya akun ini yang
Rp119,50 miliar di tahun 2022 menjadi Rp65,00 miliar di berdenominasi mata uang asing.
tahun berikutnya.
Berdasarkan hasil penelaahan dan evaluasi manajemen
Giro pada Bank Indonesia Bank, seluruh giro pada bank lain digolongkan lancar.
Bank Mega melaporkan penurunan Giro pada Bank Selain itu, Manajemen Bank berpendapat bahwa cadangan
Indonesia sebesar 21,51% yoy menjadi Rp6,82 triliun kerugian penurunan nilai untuk periode 2023 dan 2022
di tahun 2023 dari Rp8,69 triliun di tahun sebelumnya. telah memadai.
Bank dipersyaratkan untuk memiliki Giro Wajib Minimum
(GWM) dalam mata uang Rupiah dalam kegiatannya Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain
sebagai bank umum dan GWM dalam mata uang asing Bank Mega membukukan penurunan Penempatan pada
dalam kegiatannya melakukan transaksi mata uang asing. Bank Indonesia dan bank lain sebesar secara signifikan dari
Giro Wajib Minimum (GWM) Bank telah dihitung sesuai Rp9,16 triliun di tahun 2022 menjadi hanya Rp3,35 miliar di
dengan Peraturan Anggota Dewan Gubernur (PADG). tahun 2023. Penurunan ini disebabkan tidak dibukukannya
Penjelasan lebih rinci terkait rasio GWM dapat dilihat di lagi Fasilitas Simpanan Bank Indonesia dalam mata uang
bagian rasio keuangan. Rupiah di tahun 2023 dibandingkan tahun sebelumnya
yang mencapai Rp2,30 triliun.
150 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 151
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Berdasarkan hasil penelaahan dan evaluasi manajemen Tagihan derivatif
Bank, seluruh penempatan pada bank lain digolongkan Bank Mega melaporkan tagihan derivatif sebesar Rp20,94
lancar. Manajemen Bank juga berpendapat bahwa miliar di tahun 2023. Capaian ini lebih tinggi 107,27% yoy
cadangan kerugian penurunan nilai untuk periode 2023 dibandingkan tahun sebelumnya sebesar Rp10,12 miliar.
telah memadai. Terdapat empat jenis transaksi yang dilakukan oleh Bank
Mega terkait nilai tukar yakni transaksi spot-beli, spot-jual,
Efek-efek – neto swap, forward-jual, dan option-jual.
Efek-efek – neto Bank Mega mengalami penurunan
menjadi Rp37,62 triliun dari Rp39,18 triliun di tahun 2022. Berdasarkan hasil penelaahan dan evaluasi manajemen
Penurunan sebesar 3,96% yoy ini terutama disebabkan oleh Bank, seluruh tagihan derivatif pada tanggal 31 Desember
berkurangnya efek berupa Obligasi Pemerintah Indonesia 2023 dan 31 Desember 2022 digolongkan lancar.
dalam mata uang Rupiah berdasarkan nilai wajar melalui
penghasilan komprehensif lain menjadi sebesar Rp29,89 Kredit yang diberikan – neto
triliun di tahun 2023, lebih rendah dibandingkan Rp36,82 Penyaluran kredit – neto oleh Bank Mega mengalami
triliun di tahun 2022. Bank Mega juga membukukan efek penurunan sebesar 5,78% yoy menjadi Rp65,69 triliun di
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia (SRBI) senilai Rp4,94 tahun 2023. Pencapaian yang lebih rendah dibandingkan
triliun. Efek ini baru diterbitkan oleh Bank Indonesia pada tahun sebelumnya sebesar Rp69,72 triliun ini terutama
tahun 2023. dipengaruhi oleh berkurangnya kredit yang diberikan
kepada pihak ketiga di sepanjang tahun 2023. Kredit
Berdasarkan hasil penelaahan dan evaluasi manajemen kepada pihak ketiga – bruto turun sebesar 6,40% yoy
Bank, seluruh efek-efek pada tanggal 31 Desember 2023 dari Rp69,43 triliun di tahun 2022 menjadi hanya Rp64,99
dan 31 Desember 2022 digolongkan lancar. Disamping triliun di tahun berikutnya.
itu, manajemen Bank berpendapat bahwa cadangan
kerugian penurunan nilai untuk periode 2023 dan 2022 Sementara itu berdasarkan jenis kredit, berkurangnya
telah memadai. penyaluran kredit yang diberikan – bruto terutama
dipengaruhi oleh penurunan kredit investasi kepada pihak
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali ketiga. Penyaluran kredit ini mencapai Rp46,26 triliun di
Bank Mega membukukan efek-efek yang dibeli dengan tahun 2023, lebih rendah dibandingkan sebesar Rp52,67
janji dijual kembali senilai Rp7,21 triliun di tahun 2023, triliun di tahun sebelumnya. Secara kumulatif kontribusi
lebih tinggi dibandingkan senilai Rp3,25 triliun di tahun kredit investasi masih memberikan kontribusi terbesar
sebelumnya. Transaksi ini dilakukan oleh Bank Mega masing-masing sebesar 69,77% dan 74,91% di tahun 2023
dengan Bank Pan Indonesia, Bank Victoria International, dan 2022. Adapun komposisi kredit berdasarkan jenis
dan Bank Indonesia sebagai counterparty. kredit untuk tahun 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut:
Komposisi kredit - gross 2023 Komposisi kredit - gross 2022
13,78% 12,10%
16,45% 12,98%
69,77% 74,91%
Investasi Modal Kerja Konsumsi Investasi Modal Kerja Konsumsi
Sumber: Bank Mega Sumber: Bank Mega
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 151
Page 152
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Bank Mega dalam menyalurkan kreditnya juga melalui Namun demikian, Bank Mega melaporkan tidak terdapat
kerja sama dengan bank-bank lain atau sindikasi. Secara pelanggaran maupun pelampauan Batas Maksimum
kumulatif, pinjaman sindikasi Bank mencapai Rp4,02 triliun Pemberian Kredit (BMPK) kepada pihak berelasi dan
di tahun 2023 atau lebih rendah dibandingkan tahun pihak ketiga sesuai dengan peraturan yang ditetapkan
sebelumnya senilai Rp4,54 triliun. Keikutsertaan bank Otoritas Jasa Keuangan per 31 Desember 2023 dan 31
dalam pinjaman sindikasi, dimana bank bertindak sebagai Desember 2022.
anggota sindikasi adalah 0,14-13,6% di tahun 2023 dan
1-25% di tahun 2022. Tagihan akseptasi - neto
Bank Mega tidak membukukan tagihan akseptasi – neto
Sementara itu, terkait dengan kredit Usaha, Mikro, Kecil di tahun 2023, dibandingkan sebesar Rp52,97 miliar di
& Menengah (UMKM), Bank Mega melaporkan rasio tahun sebelumnya.
kredit UMKM terhadap kredit yang diberikan pada per
31 Desember 2023 dan 31 Desember 2022 adalah masing- Aset lain-lain
masing sebesar 18,07% dan 13,85%. Aset lain-lain Bank Mega yang termasuk dalam kategori
aset keuangan adalah bunga yang masih akan diterima,
Bank Mega juga menyalurkan kredit melalui skema setoran jaminan, piutang sewa dan aset yang diblokir
pembiayaan bersama (joint financing) dengan pihak yang dicatat dalam aset lain-lain. Secara kumulatif, akun
berelasi yakni PT Mega Central Finance, PT Mega Auto ini mencapai Rp1,23 triliun di tahun 2023 dibandingkan
Finance, dan PT Mega Finance yang secara kumulatif Rp1,28 triliun di tahun sebelumnya.
mencapai Rp10,42 triliun di tahun 2023 atau lebih tinggi
dibandingkan tahun sebelumnya sebesar Rp9,24 triliun. Aset Non Keuangan
Seluruh kredit dengan pola pembiayaan bersama (joint Secara kumulatif aset non keuangan Bank Mega mencapai
financing) dengan pihak berelasi tersebut dilakukan secara Rp8,60 triliun, berkurang 1,64% yoy dibandingkan tahun
tanpa tanggung renteng (without recourse). sebelumnya senilai Rp8,74 triliun. Penurunan ini terutama
disebabkan oleh berkurangnya aset tetap dan hak guna –
neto sebesar 2,65% yoy menjadi Rp6,20 triliun.
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
Perubahan
Uraian 2023 2022
Nominal (%)
Aset tetap dan hak guna - neto 6.197.758 6.366.743 (168.985) (2,65%)
Aset lain-lain - bersih 2.397.539 2.372.169 25.370 1,07%
Aset Non Keuangan 8.595.297 8.738.912 (143.615) (1,64%)
Aset tetap dan hak guna - neto Liabilitas Keuangan
Aset tetap dan hak guna – neto Bank Mega berkurang Secara kumulatif, liabilitas keuangan mencapai Rp109,37
2,65% yoy menjadi Rp6,20 triliun di tahun 2023 dari Rp6,37 triliun atau lebih rendah 9,11% yoy dibandingkan tahun
triliun di tahun sebelumnya. Penurunan ini seiring dengan sebelumnya senilai Rp120,33 triliun. Penurunan ini terutama
peningkatan akumulasi penyusutan menjadi Rp1,72 triliun disebabkan simpanan dari nasabah yang dibukukan Bank
di tahun 2023 dari Rp1,47 triliun setahun sebelumnya. berkurang 13,13% yoy dari Rp102,95 triliun di tahun 2022
menjadi Rp89,44 triliun di tahun berikutnya.
Aset lain-lain
Aset lain-lain Bank Mega yang termasuk dalam kategori
aset non keuangan adalah piutang sewa, uang muka,
agunan yang diambil alih, tagihan penjualan surat
berharga, tagihan transaksi kartu kredit, beban dibayar
di muka, beban tangguhan, dan lain-lain. Secara kumulatif,
akun-akun ini mencapai Rp2,40 triliun di tahun 2023, lebih
tinggi dibandingkan tahun 2022 senilai Rp2,37 triliun.
152 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 153
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
Perubahan
Uraian 2023 2022
Nominal (%)
Liabilitas segera 296.179 245.593 50.586 20,60%
Simpanan dari nasabah 89.435.750 102.949.667 (13.513.917) (13,13%)
Simpanan dari bank lain 3.872.596 1.546.696 2.325.900 150,38%
Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali 12.573.231 13.263.387 (690.156) (5,20%)
Liabilitas derivatif 18.931 66.818 (47.887) (71,67%)
Pinjaman yang diterima 2.909.228 1.856.213 1.053.015 56,73%
Utang akseptasi - 53.031 (53.031) (100,00%)
Obligasi Subordinasi - neto 50.000 50.000,00 - 0,00%
Liabilitas lain-lain 214.178 302.814,00 (88.636) (29,27%)
Liabilitas Keuangan 109.370.093 120.334.219 (10.964.126) (9,11%)
Komposisi DPK 2023
Liabilitas segera
Liabilitas segera Bank Mega menunjukkan peningkatan
sebesar 20,60% yoy menjadi Rp296,18 miliar di tahun 11,32%
2023 dibandingkan Rp245,59 miliar setahun sebelumnya.
Liabilitas segera terutama terdiri dari transaksi kliring
atau transfer nasabah yang belum diselesaikan dan 17,51%
titipan pembayaran pajak yang belum dilimpahkan ke
rekening Kantor Perbendaharaan dan Kas Negara (KPKN)
sehubungan dengan kegiatan operasional Bank sebagai
Bank Persepsi.
71,17%
Simpanan nasabah
Jumlah simpanan dari nasabah atau dana pihak ketiga
(DPK) Bank Mega penurunan sebesar 13,13% yoy menjadi
Giro Tabungan Deposito Berjangka
Rp89,44 triliun di tahun 2023. Penurunan dibandingkan
sebesar Rp102,95 triliun di tahun 2022 ini terutama Sumber: Bank Mega
disebabkan oleh berkurangnya deposito berjangka yang
berhasil dikumpulkan oleh Bank. Deposito berjangka
Komposisi DPK 2022
Bank Mega mencapai Rp63,65 triliun di tahun 2023,
lebih rendah dibandingkan tahun 2022 yang mencapai
Rp75,40 triliun. Kontribusi deposito berjangka terhadap 12,45%
total simpanan nasabah di tahun 2022 mencapai 73,24%
atau lebih tinggi dibandingkan tahun 2023 sebesar 71,17%.
Dengan demikian, rasio CASA Bank mencapai 28,83% di 14,31%
tahun 2023, lebih tinggi dibandingkan tahun 2022 sebesar
26,76%.
73,24%
Giro Tabungan Deposito Berjangka
Sumber: Bank Mega
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 153
Page 154
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Simpanan dari bank lain Pinjaman yang diterima
Bank Mega juga mencatat simpanan dari bank lain Pinjaman yang diterima Bank Mega mengalami kenaikan
sebesar Rp3,87 triliun di tahun 2023, naik 150,38% yoy sebesar 56,73% yoy dari Rp1,86 triliun di tahun 2022
dari Rp1,55 triliun di tahun sebelumnya. Kenaikan ini menjadi Rp2,91 triliun di tahun berikutnya. Peningkatan
terutama disebabkan oleh peningkatan simpanan dari ini terutama dipengaruhi oleh perolehan pinjaman diterima
bank lain dalam mata uang Rupiah menjadi Rp3,41 triliun dari Bank BCA dan Citibank dalam mata uang Dollar AS di
di tahun 2023, lebih tinggi 196,09% yoy dari Rp1,15 triliun tahun 2023 yang secara kumulatif mencapai Rp1,45 triliun.
di tahun sebelumnya.
Utang akseptasi
Bank Mega membukukan simpanan yang diterima dari Bank Mega melaporkan utang akseptasi senilai Rp53,03
pihak berelasi mencapai Rp1,19 triliun di tahun 2023 miliar di tahun 2022. Namun demikian, akun ini tidak lagi
atau tumbuh 110,10% yoy dari Rp568,74 miliar di tahun dibukukan di tahun 2022.
sebelumnya. Simpanan yang diterima dari pihak berelasi
merupakan simpanan dari PT Bank Mega Syariah, PT Bank Obligasi Subordinasi – neto
Pembangunan Daerah Sulawesi Utara dan Gorontalo, PT Bank Mega menerbitkan obligasi subordinasi senilai
Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Tengah dan PT Allo Rp50,00 miliar di tahun 2020 dengan tenor 5 tahun.
Bank Indonesia Tbk. Penerbitan obligasi subordinasi ini untuk memenuhi
ketentuan POJK No.14/POJK.03/2017 tanggal 4 April
Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali 2017 tentang Rencana Aksi (Recovery Plan) Bagi Bank
Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali mengalami Sistemik. Penjelasan terkait struktur obligasi subordinasi
penurunan sebesar 5.20% yoy dari Rp13,26 triliun di ini dapat dilihat di bab ikhtisar keuangan dan operasional
tahun 2022 menjadi hanya Rp12.57 triliun di tahun 2023. dari laporan tahunan ini.
Hal ini sejalan dengan penurunan nilai repo Bank Mega
disepanjang tahun 2023 meski dalam hal counterparty lebih Liabilitas lain-lain
beragam dibandingkan tahun sebelumnya. Counterparty Liabilitas lain-lain Bank Mega yang menjadi bagian dari
transaksi repo Bank Mega tahun 2022 hanya dengan liabilitas keuangan mencapai Rp214,18 miliar di tahun
Bank Indonesia. 2023 dibandingkan Rp302,81 miliar di tahun sebelumnya.
Akun ini terdiri dari utang bunga dan setoran jaminan.
Liabilitas derivatif
Sejalan dengan penurunan tagihan derivatif, Bank
Mega juga membukukan liabilitas derivatif yang lebih
rendah sebesar Rp18,93 miliar di tahun 2023. Di tahun
sebelumnya, liabilitas derivatif mencapai Rp66,82 miliar.
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
Perubahan
Uraian 2023 2022
Nominal (%)
Utang pajak penghasilan 59.596 143.076 (83.480) (58,35%)
Liabilitas pajak tangguhan - neto 156.812 48.996 107.816 220,05%
Liabilitas imbalan pasca-kerja 277.530 241.747 35.783 14,80%
Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain 430.117 348.731 81.386 23,34%
Liabilitas Non Keuangan 924.055 782.550 141.505 18,08%
154 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 155
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Liabilitas Non Keuangan Liabilitas imbalan pasca-kerja
Secara kumulatif, liabilitas non keuangan tumbuh Liabilitas imbalan pasca-kerja mencapai Rp277.53 miliar
18,08% yoy dari Rp782,55 miliar di tahun 2022 menjadi di tahun 2023. Akun ini tumbuh 14,80% yoy dibandingkan
Rp924,06 miliar di tahun berikutnya. Kenaikan ini terutama senilai Rp241,75 miliar di tahun sebelumnya.
dipengaruhi oleh liabilitas pajak tangguhan - neto yang
naik menjadi Rp156,81 miliar di tahun 2023. Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain
Akun ini terdiri dari kewajiban pembelian surat berharga,
Utang pajak penghasilan kewajiban sewa guna usaha, beban yang masih harus
Utang pajak penghasilan Bank mencapai Rp59,60 miliar dibayar, dan lain-lain. Secara kumulatif, akun yang masuk
di tahun 2023 dengan penurunan sebesar 58,35% yoy. dalam kategori liabilitas non keuangan ini mencapai
Di tahun sebelumnya, akun ini sebesar Rp143,08 miliar. Rp430,12 miliar di tahun 2023, lebih rendah dibandingkan
tahun sebelumnya senilai Rp348,73 miliar.
Liabilitas pajak tangguhan – neto
Bank Mega membukukan liabilitas pajak tangguhan
– neto sebesar Rp156,81 miliar di tahun 2023. Pada
tahun sebelumnya, Bank membukukan akun ini senilai
Rp49,00 miliar.
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
Perubahan
Uraian 2023 2022
Nominal (%)
Pendapatan bunga 10.217.532 9.069.057 1.148.475 12,66%
Beban bunga (4.685.387) (3.199.931) (1.485.456) 46,42%
Pendapatan Bunga - Neto 5.532.145 5.869.126 (336.981) (5,74%)
Pendapatan Operasional Lainnya 2.288.030 2.497.278 (209.248) (8,38%)
Beban Operasional Lainnya (3.487.697) (3.364.842) (122.855) 3,65%
Pendapatan Operasional Bersih 4.332.478 5.001.562 (669.084) (13,38%)
Pendapatan (Beban) non-operasional - bersih 10.251 26.508 (16.257) (61,33%)
Laba Sebelum Pajak Penghasilan 4.342.729 5.028.070 (685.341) (13,63%)
Beban Pajak penghasilan (832.059) (975.392) 143.333 (14,69%)
Laba Bersih Tahun Berjalan 3.510.670 4.052.678 (542.008) (13,37%)
Penghasilan komprehensif lain 447.911 236.538 211.373 89,36%
Total Laba Komprehensif Tahun Berjalan 3.958.581 4.289.216 (330.635) (7,71%)
Laba Per Saham Dasar/Dilusian (Nilai Penuh) 299 345 (46) (13,33%)
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 155
Page 156
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Pendapatan bunga Beban bunga
Meskipun membukukan penurunan kredit yang diberikan, Komposisi DPK Bank yang didominasi oleh deposito
Bank Mega berhasil membukukan pertumbuhan berjangka sebesar 71,17% di tahun 2023 dan 73,24%
pendapatan bunga sebesar 12,66% yoy menjadi Rp10,22 di tahun 2022 berpengaruh kepada peningkatan beban
triliun di tahun 2023. Dibandingkan tahun sebelumnya bunga meski sebenarnya jumlah DPK mengalami
sebesar Rp9,07 triliun, kenaikan pendapatan bunga ini penurunan. Secara kumulatif, Bank Mega membukukan
dipengaruhi oleh kenaikan suku bunga kredit yang sejalan beban bunga senilai Rp4,68 triliun dengan pertumbuhan
dengan peningkatan suku bunga acuan. sebesar 46,42% yoy. Dari jumlah tersebut beban bunga dari
deposito berjangka mencapai Rp3,45 triliun di tahun 2023,
Pendapatan bunga dari kredit yang diberikan memberikan naik 55,36% yoy dari Rp2,22 triliun di tahun sebelumnya.
kontribusi terbesar mencapai 75,35% di tahun 2023 dan
71,81% di tahun 2022. Kontribusi pendapatan bunga yang Pendapatan Bunga – Neto
mencapai double digit lainnya diberikan oleh efek-efek Peningkatan beban bunga yang lebih tinggi dibandingkan
sebesar 23,33% dan 26,61% di tahun 2023 dan 2022. kenaikan pendapatan bunga menyebabkan pendapatan
Adapun komposisi pendapatan bunga Bank Mega adalah bunga neto mengalami penurunan sebesar 5,74%
sebagai berikut: yoy menjadi Rp5,53 triliun di tahun 2023. Pada tahun
sebelumnya, pendapatan bunga neto mencapai
Rp5,87 triliun.
Komposisi pendapatan bunga 2023
Pendapatan Operasional Lainnya
1,28% 0,04% Secara kumulatif, Bank Mega membukukan total
pendapatan operasional lainnya sebesar Rp2,29 triliun
di tahun 2023 atau berkurang 8,38% yoy dibandingkan
23,33% sebesar Rp2,50 triliun di tahun sebelumnya. Penurunan
total pendapatan operasional lainnya ini terutama
dipengaruhi oleh provisi dan komisi yang turun menjadi
Rp1,67 triliun di tahun 2023 dibandingkan sebesar Rp1,92
triliun di tahun sebelumnya. Sementara itu, keuntungan
penjualan efek-efek - neto Bank Mega meningkat dari
Rp470,74 miliar di tahun 2022 menjadi Rp535,37 miliar
75,35% di tahun 2023.
Beban Operasional Lainnya
Kredit yang Efek-efek Penempatan pada Lain-lain
diberikan BI dan bank lain Secara kumulatif, Bank Mega melaporkan kenaikan beban
operasional lainnya sebesar 3,65% yoy menjadi Rp3,49
Sumber: Bank Mega
triliun di tahun 2023 dari Rp3,36 triliun setahun sebelumnya.
Kenaikan ini terutama disebabkan oleh peningkatan beban
Komposisi pendapatan bunga 2022
gaji dan tunjangan lainnya sebesar 7,70% yoy. Komponen
beban operasional lainnya ini mencapai Rp1,46 triliun di
1,58% 0,00% tahun 2023.
Sementara itu, beban cadangan kerugian penurunan nilai
26,61% aset keuangan dan aset non-keuangan – neto mencapai
Rp195,32 miliar di tahun 2023, lebih tinggi 32,11% di tahun
sebelumnya senilai Rp147,84 miliar. Kenaikan beban ini
dipengaruhi oleh kenaikan rasio NPL Bank dari 1,23% di
tahun 2022 menjadi 1,57% di tahun 2023.
71,81%
Kredit yang Efek-efek Penempatan pada Lain-lain
diberikan BI dan bank lain
Sumber: Bank Mega
156 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 157
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Pendapatan Operasional Bersih Laba Tahun Berjalan
Dengan memperhitungkan pencapaian pendapatan Kinerja bottom line Bank Mega menunjukkan penurunan
bunga – neto, pendapatan operasional lainnya dan beban sebesar 13,37% yoy di tahun 2023. Laba tahun berjalan
operasional lainnya sebagaimana yang telah dijelaskan di Bank mencapai Rp3,51 triliun di tahun 2023 dibandingkan
atas, Bank Mega membukukan pendapatan operasional tahun sebelumnya sebesar Rp4,05 triliun.
bersih sebesar Rp4.33 triliun di tahun 2023. Pendapatan
ini turun 13,38% yoy dibandingkan tahun sebelumnya Total Laba Komprehensif Tahun Berjalan
senilai Rp5,02 triliun di tahun 2022. Bank Mega membukukan total laba kompresif tahun
berjalan senilai Rp3,96 triliun di tahun 2023 dengan
Laba Sebelum Pajak Penghasilan memperhitungkan penghasilan komprehensif lain sebesar
Dengan memperhitungkan pendapatan non operasional Rp447,91 miliar. Capaian ini lebih tinggi dibandingkan
neto sebesar Rp10,25 miliar di tahun 2023, laba sebelum tahun sebelumnya senilai Rp4,29 triliun.
pajak Bank menjadi Rp4,34 triliun di tahun 2023.
Pencapaian ini lebih rendah 13,63% yoy dibandingkan
Rp5,03 triliun di tahun sebelumnya.
Laporan Arus Kas
Arus Kas Dari Aktivitas Operasi dibandingkan tahun sebelumnya sebesar Rp3,13 triliun.
Bank Mega membukukan kas neto digunakan untuk Selain itu, Bank juga melaporkan penurunan signifikan
aktivitas operasi mencapai Rp10,34 triliun di tahun 2023. simpanan dari nasabah berupa deposito berjangka senilai
Hal ini terutama dipengaruhi oleh kenaikan pembayaran Rp11,75 triliun di tahun 2023.
bunga dan pembiayaan lainnya menjadi Rp4,66 triliun
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
Perubahan
Uraian 2023 2022
Nominal (%)
Kas neto (digunakan untuk)/ diperoleh dari aktivitas operasi (10.338.799) 16.607.084 (26.945.883) (162,26%)
Kas neto (digunakan untuk)/ diperoleh dari aktivitas investasi 4.289.311 (13.443.463) 17.732.774 (131,91%)
Arus kas bersih digunakan untuk aktivitas pendanaan (1.787.532) (1.239.405) (548.127) 44,23%
(Penurunan)/ Kenaikan Bersih Kas dan Setara Kas (7.837.020) 1.924.216 (9.761.236) (507,28%)
Kas dan Setara Kas Awal Tahun 19.516.551 17.592.335 1.924.216 10,94%
Kas dan Setara Kas Akhir Tahun 11.679.531 19.516.551 (7.837.020) (40,16%)
Arus Kas Dari Aktivitas Investasi ini terutama disebabkan oleh pembayaran dividen tunai
Bank Mega membukukan arus kas bersih diperoleh dari senilai Rp2,84 triliun di tahun 2023.
aktivitas investasi senilai Rp4,29 triliun di tahun 2023.
Capaian ini dipengaruhi oleh penerimaan dari penjualan Kas dan Setara Kas Akhir Tahun
aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui Didukung oleh ketersediaan kas dan setara kas awal tahun
penghasilan komprehensif lain senilai Rp18,68 triliun di senilai Rp19,52 triliun, Bank Mega berhasil membukukan
tahun tersebut. kas dan setara kas akhir tahun sebesar Rp11,68 triliun.
Arus Kas Dari Aktivitas Pendanaan
Bank Mega mencatatkan arus kas bersih digunakan
untuk aktivitas pendanaan mencapai Rp1.79 triliun. Hal
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 157
Page 158
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Rasio-Rasio Keuangan Utama
Kinerja keuangan Bank Mega di tahun 2023 juga dinilai berdasarkan rasio-rasio keuangan yang disajikan dalam tabel
berikut ini:
2023 2022
Modal
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) 26,17% 25,41%
KPMM Modal Inti 25,40% 24,64%
KPMM Modal Pelengkap 0,76% 0,77%
CET 1 25,40% 24,64%
Aset Produktif
Aset Produktif Bermasalah dan Aset Non-Produktif Bermasalah terhadap 1,13%
1,58%
Total Aset Produktif dan Aset Non-Produktif
Aset Produktif Bermasalah terhadap Total Aktiva Produktif 0,99% 0,78%
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan Terhadap Aset 0,49%
0,56%
Produktif
Rasio Kredit Bermasalah (NPL) – Bruto 1,57% 1,23%
Rasio Kredit Bermasalah (NPL) – Bersih 1,18% 0,91%
Rentabilitas
Imbal Hasil Aktiva (ROA) 3,47% 4,00%
Imbal Hasil Ekuitas (ROE) 17,62% 23,15%
Marjin Bunga Bersih (NIM) 5,21% 5,42%
Beban Operasional terhadap Penghasilan Operasional (BOPO) 65,36% 56,76%
Cost to Income Ratio (CIR) 42,11% 38,46%
Likuiditas
Loan to Deposit Ratio (LDR) 74,03% 68,04%
Kepatuhan
a. Presentase Pelanggaran BMPK
a.1. Pihak Terkait 0,00% 0,00%
a.2. Pihak Tidak Terkait 0,00% 0,00%
b. Presentase Pelampauan BMPK
b.1. Pihak Terkait 0,00% 0,00%
b.2. Pihak Tidak Terkait 0,00% 0,00%
GWM Utama Rupiah
Harian 0,00% 0,00%
Rata-Rata 6,88% 7,85%
GWM Valuta Asing (harian) 4,05% 4,03%
Posisi Devisa Neto (PDN) secara keseluruhan 0,75% 0,22%
158 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 159
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Kemampuan Membayar Utang dan Kolektibilitas Piutang
Kemampuan Membayar Utang transaksi mata uang asing. Pada tanggal 31 Desember
Dari sudut padang eksternal, kemampuan membayar utang 2023 dan 2022, GWM Bank telah dihitung sesuai dengan
Bank Mega, direfleksikan dengan peringkat perusahaan Peraturan Anggota Dewan Gubernur (PADG) yang telah
yang telah ditetapkan oleh Pefindo yakni idAA-/stable. mengalami beberapa kali perubahan. Adapun hasil dari
Obligor dengan peringkat idAA memiliki sedikit perbedaan perhitungan rasio GWM dapat dilihat pada tabel di atas.
dengan peringkat tertinggi yang diberikan, dan memiliki
kemampuan yang sangat kuat untuk memenuhi komitmen Kemampuan Membayar Utang Jangka Panjang
keuangan jangka panjangnya dibandingkan terhadap (Solvabilitas Bank)
obligor Indonesia lainnya. Tanda kurang (-) menunjukkan Rasio kecukupan modal (Capital Adequacy Ratio) atau CAR
bahwa peringkat yang diberikan relatif lemah dan di bawah Bank Mega mencapai 26,7% pada tahun 2023, tumbuh
rata-rata kategori yang bersangkutan. 0,76% dibandingkan rasio CAR tahun sebelumnya sebesar
25,41%. Rasio ini menunjukkan solvabilitas Bank masih baik
Kredibilitas dari peringkat tersebut diantaranya dapat karena telah melebihi minimal requirement rasio CAR dari
dibuktikan dengan kemampuan Bank Mega membayar regulator sehingga dapat memenuhi risiko kredit, risiko
obligasi subordinasi yang telah jatuh tempo secara pasar dan risiko operasional.
tepat waktu.
Rentabilitas Bank
Kemampuan Membayar Utang Jangka Pendek Bank Mega menggunakan Imbal Hasil Aset (ROA), Imbal
(Likuiditas Bank) Hasil Ekuitas (ROE), Marjin Pendapatan Bunga Bersih
Bank Mega menggunakan indikator rasio Giro Wajib (NIM), rasio Beban Operasional terhadap Pendapatan
Minimum (GWM)untuk mengukur likuiditas. Bank Operasional (BOPO), dan rasio Cost to Income Ratio
dipersyaratkan untuk memiliki GWM dalam mata uang (CIR) untuk mengetahui tingkat kinerja profitabilitas Bank.
Rupiah dalam kegiatannya sebagai bank umum dan GWM Adapun pencapaian Bank terkait rasio-rasio tersebut pada
dalam mata uang asing dalam kegiatannya melakukan tahun 2023 dapat dilihat di tabel di atas.
Tingkat Kolektibilitas Kredit dan Analisa Kualitas Aset Produktif
Kredit berdasarkan kolektabilitas (Dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
Perubahan
2023 2022 2021
2023-2022 2022-2021
Lancar 62.242.236 66.720.438 57.127.440 (4.478.202) 9.592.998
Dalam Perhatian Khusus 3.020.302 2.732.233 2.935.255 288.069 (203.022)
Kurang lancar 79.162 136.160 55.989 (24.182) 80.171
Diragukan 203.301 218.760 104.223 (10.314) 114.537
Macet 759.717 503.766 517.987 255.951 (14.221)
Jumlah 66.304.718 70.311.357 60.740.894 4.006.639 9.570.463
Bank Mega konsisten melakukan pemantauan terhadap pemberian kredit kepada debitur grup usaha dengan
kualitas kredit sebagai bentuk penerapan manajemen backbone kuat untuk menjaga tingkat kualitas kredit.
risiko. Secara berkelanjutan, Bank terus melakukan Disisi lain, Bank telah dan terus akan melakukan program
perbaikan kualitas kredit melalui diversifikasi portfolio pelatihan dan pembekalan bagi seluruh pejabat dan
dengan ke arah sektor yang memiliki kualitas lebih baik petugas yang terkait dengan aktivitas kredit.
dengan melihat PDB sektor nasional dan kualitas kredit
sektor internal Bank Mega maupun kualitas kredit sektor
secara Nasional. Selain itu, Bank juga mempertimbangkan
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 159
Page 160
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Total kredit pada tahun 2022 meningkat sebesar Rp9,57 dan meningkat menjadi 1,57% pada 2023. Peningkatan
triliun dari tahun 2021, akan tetapi pada 2023 mengalami rasio NPL pada 2023 selain disebabkan kenaikan nominal
penurunan sebesar Rp4 triliun, penurunan mayoritas NPL, juga disebabkan oleh penurunan total kredit.
disebabkan karena adanya pelunasan sebagian dari debitur Meskipun demikian, rasio NPL Bank Mega masih tetap
besar. Rasion NPL Gross mengalami tren kenaikan dari berada dibawah rasio NPL Nasional sebesar 2,19% (data
posisi 2021 yang sebesar 1,12% menjadi 1,23% pada 2022 SPI OJK posisi terkini Nov23).
Kredit Restrukturisasi berdasarkan kolektabilitas (Dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
Perubahan
2023 2022 2021
2023-2022 2022-2021
Lancar 1.181.780 2.774.829 5.439.952 (1.593.049) (2.665.123)
Dalam Perhatian Khusus 1.613.175 1.853.530 1.955.276 (240.355) (101.745)
Kurang lancar 30.775 88.745 33.274 (22.198) 55.472
Diragukan 107.386 142.926 55.083 (32.761) 87.843
Macet 468.197 317.578 222.703 150.619 94.874
Jumlah 3.401.313 5.177.609 7.706.288 (1.776.2496) (2.528.649)
Outstanding debitur restrukturisasi mengalami penurunan debitur yang tidak masuk ke dalam sektor targeted pada
yang cukup signifikan, yaitu turun sebesar Rp2,53 triliun ketentuan stimulus COVID-19 terbaru. Selain itu, Bank telah
pada tahun 2022 dan turun sebesar Rp1,78 triliun melakukan upaya dengan melakukan monitoring debitur
pada tahun 2023. Penurunan didominasi karena sektor secara ketat terutama debitur restrukturisasi.
160 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 161
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Suku Bunga Dasar Kredit
Sebagai bentuk kepatuhan terhadap Surat Edaran OJK Penyajian SBDK ini dimaksudkan sebagai dasar penetapan
Nomor 9/SEOJK.03/2020 tentang Transparansi dan suku bunga kredit yang akan dikenakan oleh Bank kepada
Publikasi Laporan Bank Umum Konvensional, Bank Mega nasabah. Namun demikian, SBDK belum memperhitungkan
mengungkapkan informasi Suku Bunga Dasar Kredit komponen estimasi premi risiko yang besarnya tergantung
(SBDK). Penyajian informasi suku bunga dasar kredit dari penilaian Bank terhadap risiko untuk masing-masing
ini merupakan pemenuhan kewajiban Bank sebagai debitur atau kelompok debitur. Oleh karena itu, besarnya
Bank Umum yang melaksanakan kegiatan usaha secara suku bunga kredit yang dikenakan kepada debitur belum
konvensional melaporkan dan mempublikasikan SBDK tentu sama dengan SBDK.
dalam mata uang Rupiah.
Suku Bunga Dasar Kredit Rupiah Berdasarkan Segmen Bisnis (Efektif % per tahun)
Tahun Kredit Konsumsi
Periode Kredit Kredit Retail Kredit Mikro
Korporasi
KPR Non KPR
2023 Maret 2023 10,37% 10,64% - 10,65% 9,52%
Juni 2023 10,31% 10,58% - 10,63% 9,50%
Sep 2023 10,29% 10,56% - 10,60% 9,50%
Des 2023 10,29% 10,56% - 10,62% 9,53%
2022 Des 2022 10,28% 10,69% - 10,71% 9,59%
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 161
Page 162
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Struktur Modal dan Kebijakan
Manajemen atas Struktur Modal
Dasar Penentuan Kebijakan Manajemen atas Struktur bank menyusun Laporan Perhitungan ATMR Risiko Pasar
Modal dengan menggunakan pendekatan standar (standardized
Dalam pengelolaan modal, Bank diwajibkan untuk approach) atau pendekatan standar yang disederhanakan
menjaga dan menguatkan posisi modal yang mendukung (simplified standardised approach). Bank juga akan
pertumbuhan bisnis serta menjaga kepercayaan investor, menyampaikan uji coba Laporan Perhitungan ATMR Risiko
pemangku kepentingan, nasabah, dan pasar sebagaimana Pasar untuk posisi akhir bulan Juni 2023, bulan September
tercermin dari implementasi POJK No. 11/POJK.03/2016 2023, dan bulan Desember 2023. Selanjutnya, Laporan
tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum untuk Perhitungan ATMR Risiko Pasar ini wajib disampaikan
Bank Umum. Bank telah memperhitungkan peraturan ini untuk pertama kali pada posisi akhir bulan Januari 2024
dalam mengevaluasi dan mengelola kecukupan modalnya. bagi bank secara individu dan posisi akhir bulan Maret
Implementasi Bank terhadap peraturan ini menjadi bukti 2024 bagi bank secara konsolidasi.
komitmen Bank untuk menjaga struktur modal yang kuat
dan tangguh, sesuai dengan persyaratan regulasi dan Dalam perhitungan ATMR Risiko Kredit, penyusunan
praktik terbaik industri. dan perhitungan ATMR mengacu pada SEOJK No.42/
SEOJK.03/2016 tentang Pedoman Perhitungan Aset
Kebijakan Struktur Modal Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Kredit dengan
Dalam konteks perhitungan kecukupan modal, Bank wajib Menggunakan Pendekatan Standar sebagaimana telah
menghitung Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk diubah dengan SEOJK No.11/SEOJK.03/2018 tentang
risiko Operasional, Pasar, dan Kredit sebagai komponen Perubahan atas SEOJK No.42/SEOJK.03/2016. Efektif
dalam perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum mulai Januari 2023, penyusunan dan perhitungan ATMR
(KPMM). Dalam rangka menghitung beban modal dan Kredit akan berubah dan mengacu pada SE OJKNo. 24/
ATMR risiko operasional, Bank saat ini telah menerapkan SEOJK.03/2021 tentang Perhitungan Aset Tertimbang
metode Standar Approach (SA) sesuai SEOJK No. 6/ Menurut Risiko untuk Risiko Kredit dengan Menggunakan
SEOJK.03/2020. Pendekatan Standar yang telah mengadopsi Basel 3 reform.
Selain itu, Bank juga telah melakukan Uji Coba sebanyak Kewajiban Bank dalam penyediaan modal minimum
2 kali untuk melakukan perhitungan beban modal risiko sesuai profil risiko sebagaimana diatur dalam POJK No.
operasional dengan menggunakan Standardized Approach 11/POJK.03/2016 adalah sebagai berikut:
(SA) sesuai dengan ketentuan SEOJK Nomor 06/SEOJK/03/ a. 8% dari ATMR untuk Bank dengan profil risiko
2020 tentang Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko peringkat 1;
(ATMR) untuk Risiko Operasional dengan menggunakan b. 9% sampai dengan kurang dari 10% dari ATMR untuk
Pendekatan Standar yang telah efektif diterapkan pada Bank dengan profil risiko peringkat 2;
bulan Januari 2023. c. 10% sampai dengan kurang dari 11% dari ATMR untuk
Bank dengan profil risiko peringkat 3;
Untuk perhitungan ATMR Risiko Pasar, Bank menggunakan d. d. 11% sampai dengan 14% dari ATMR untuk Bank
Metode Standar (Standard Method) yang mengacu dengan profil risiko peringkat 4 atau peringkat 5.
pada SEOJK No.38/SEOJK.03/2016 tentang Pedoman
Penggunaan Metode Standar Dalam Perhitungan Struktur Modal
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum Berdasarkan POJK Nomor 11/POJK.03/2016 Bank
Dengan Memperhitungkan Risiko Pasar. membagi modal menjadi 2 (dua) bagian yang terdiri atas:
Modal Tier 1 yang meliputi modal inti utama (Common
Kemudian dengan diterbitkannya SEOJK No.23/ Equity Tier 1) dan modal inti tambahan (Additional Tier 1)
SEOJK.03/2022 tentang Perhitungan Aset Tertimbang Modal Tier 2.
Menurut Risiko Untuk Risiko Pasar Bagi Bank Umum, maka
162 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 163
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Penjelasan lebih lengkap terkait struktur modal Bank Mega dijelaskan pada tabel berikut ini:
Tabel Struktur Permodalan Bank Mega 2022-2023 (Dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
Permodalan 2023 2022
Modal Inti 20.998.407 19.948.673
Modal Pelengkap 630.805 623.096
Jumlah Modal untuk Risiko Kredit, Risiko Operasional dan Risiko Pasar 21.629.212 20.571.769
Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) Kredit 72.908.025 67.135.848
Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) Operasional 8.384.243 12.972.988
Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) Pasar 1.368.863 843.854
Jumlah ATMR untuk Risiko Kredit, Risiko Operasional dan Risiko Pasar 82.661.131 80.952.690
Tabel Rasio Kecukupan Modal
Permodalan 2023 2022
Rasio CET 1 25,40% 24,64%
Rasio Tier 1 25,40% 24,64%
Rasio Tier 2 0,76% 0,77%
Rasio KPMM 26,17% 25,41%
CAR Sesuai Profil Risiko 10,00% 10,00%
Tabel Pengungkapan Kuantitatif Struktur Permodalan Bank Umum (Dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
Permodalan 31-Des-23 31-Des-22
I. Modal Inti (Tier 1) 20.998.407 19.948.673
1. Modal Inti Utama/Common Equity Tier 1 (CET 1) 20.998.407 19.948.673
1.1 Modal disetor (setelah dikurangi Treasury Stock) 5.870.462 5.870.462
1.2 Cadangan Tambahan Modal 15.159.884 14.108.994
1.2.1 Faktor Penambah
1.2.1.1 Pendapatan Komprehensif Lainnya
1.2.1.1.1 Selisih lebih penjabaran laporan keuangan -
1.2.1.1.2 Potensi Keuntungan dari Peningkatan Nilai Wajar Keuangan dalam Kelompok Tersedia 140.897 -
untuk dijual
1.2.1.1.3 Saldo Surplus Revaluasi Aset Tetap 3.309.118 3.584.877
1.2.1.2 Cadangan Tambahan Modal Lainnya
1.2.1.2.1 Agio 6.347.491 6.347.491
1.2.1.2.2 Cadangan Umum 1.716 1.639
1.2.1.2.3 Laba Tahun-Tahun Lalu 2.711.026 1.219.484
1.2.1.2.4 Laba Tahun Berjalan 3.510.670 4.052.678
1.2.1.2.5 Dana Setoran Modal - -
1.2.1.2.6 Ekuitas Merging Entities**) - -
1.2.1.2.7 Lainnya - -
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 163
Page 164
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Permodalan 31-Des-23 31-Des-22
1.2.2 Faktor Pengurang
1.2.2.1 Pendapatan Komprehensif Lainnya
1.2.2.1.1 Selisih Kurang Penjabaran Laporan Keuangan - -
1.2.2.1.2 Potensi Kerugian dari Penurunan Nilai Wajar Aset Keuangan dalam Kelompok Tersedia - (354.703)
untuk Dijual
1.2.2.2 Cadangan Tambahan Modal Lainnya
1.2.2.2.1 Disagio - -
1.2.2.2.2 Rugi Tahun-Tahun Lalu - -
1.2.2.2.3 Rugi Tahun Berjalan - -
1.2.2.2.4 Selisih Kurang antara Penyisihan Penghapusan Aset (PPA) dan Cadangan Kerugian (552.327) (535.517)
Penurunan Nilai (CKPN) atas Aset Produkti
1.2.2.2.5 Selisih Kurang Jumlah Penyesuaian Nilai Wajar dari Instrumen Keuangan dalam Trading Book - -
1.2.2.2.6 PPA Aset Non Produktif yang Wajib dibentuk (308.707) (206.955)
1.2.2.2.7 Lainnya - -
1.3 Kepentingan Non Pengendali yang dapat diperhitungkan
1.4 Faktor Pengurang Modal Inti Utama (31.939) (30.783)
1.4.1 Perhitungan Pajak Tangguhan - -
1.4.2 Goodwill - -
1.4.3 Aset Tidak Berwujud Lainnya (31.939) (30.783)
1.4.4 Penyertaan yang Diperhitungkan sebagai Faktor Pengurang - -
1.4.5 Kekurangan Modal pada Entitas Anak asuransi - -
1.4.6 Eksposur Sekuritisasi - -
1.4.7 Faktor Pengurang Modal Inti Utama Lainnya - -
1.4.7.1 Penempatan Dana pada Instrumen AT 1 dan/atau Tier 2 pada Bank Lain - -
1.4.7.2 Kepemilikan Silang pada Entitas Lain yang diperoleh Berdasarkan Peralihan karena Hukum, - -
Hibah, atau Hibah Wasiat
1.4.7.3 Eksposur yang menimbulkan Risiko Kredit akibat Kegagalan Settlement (Settlement Risk) - - -
Non Delivery Versus Payment
1.4.7.4 Eksposur di Perusahaan Anak yang melakukan Kegiatan Usaha berdasarkan Prinsip Syariah - -
(Apabila ada)
2. Modal Inti Tambahan
2.1 Instrumen yang Memenuhi Persyaratan AT 1 - -
2.2 Agio/Disagio - -
2.3 Faktor Pengurang Modal Inti Tambahan - -
2.3.1 Penempatan Dana pada Instrumen AT 1 dan/atau Tier 2 pada Bank Lain - -
2.3.2 Kepemilikan Silang pada Entitas Lain yang Diperoleh berdasarkan Peralihan karena Hukum, - -
Hibah, atau Hibah Wasi
II. Modal Pelengkap (Tier 2) 630.805 623.096
1. Instrumen Modal dalam bentuk Saham atau Lainnya yang memenuhi Persyaratan Tier 2 14.167 24.167
2. Agio/Disagio - -
3. Cadangan Umum PPA atas Aset Produktif yang Wajib dibentuk (Paling Tinggi 1,25% ATMR 616.638 598.929
Risiko Kredit)
4. Faktor Pengurang Modal Pelengkap - -
4.1 Sinking Fund - -
4.2 Investasi pada Instrument Tier 2 pada Bank Lain - -
4.3 Kepemilikan Silang pada Entitas Lain yang Diperoleh berdasarkan Peralihan karena Hukum, - -
Hibah, atau Hibah Wasiat
III. TOTAL MODAL (I+II) 21.629.212 20.571.769
164 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 165
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Ikatan yang Material untuk
Investasi Barang Modal
Bank Mega tidak memiliki ikatan material untuk investasi 3. Sumber dana yang disiapkan untuk memenuhi
barang modal pada tahun buku 2023. Oleh karena itu, perikatan tersebut;
Bank tidak menyajikan informasi yang berkaitan dengan 4. Denominasi mata uang dalam ikatan tersebut; dan
hal tersebut, di antaranya berupa: 5. Langkah-langkah yang direncanakan Bank untuk
1. Nama dari pihak yang melakukan ikatan; melindungi risiko dari posisi mata uang asing
2. Tujuan dari perikatan; yang terkait.
Realisasi Investasi Barang Modal
Investasi Barang Modal Tujuan Investasi Barang Modal
Bank Mega merealisasikan investasi barang modal setiap Bank Mega melakukan investasi barang modal dalam
tahun yang merupakan aktivitas pengeluaran dana yang rangka mendukung serta menunjang aktivitas operasional
digunakan untuk membeli sejumlah aset atau investasi yang kegiatan Bank secara menyeluruh.
diharapkan dapat memberikan nilai manfaat di masa depan.
Jenis dan Nilai Investasi Barang Modal
Jenis dan nilai investasi barang modal disajikan pada tabel berikut ini:
Tabel jenis dan nilai investasi barang modal (Dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
Nilai Investasi Barang Modal
Jenis Capex
2023 2022
Tanah 9.003 13.900
Bangunan 400 185.154
Peralatan Kantor 68.708 53.761
Perabot Kantor 4.080 5.914
Kendaraan 2.477 5.630
Perbaikan gedung 5.954 4.978
Aset dalam penyelesaian 19.522 14.393
Aset hak guna sewa 36.763 35.290
Jumlah 146.907 319.020
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 165
Page 166
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Informasi dan Fakta Material yang Terjadi
Setelah Tanggal Laporan Akuntan
Bank melaporkan tidak terdapat informasi dan fakta material yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan.
Kebijakan Dividen dan Pembagiannya
Kebijakan Dividen sebesar 20% (dua puluh persen) dari laba bersih tahun
Kebijakan pemberian dividen didasarkan pada Anggaran buku yang di RUPS-kan yang dapat dibagikan dalam
Dasar Perusahaan dengan memperhatikan Prospektus bentuk dividen tunai, kecuali Rapat Umum Pemegang
Penawaran Umum Perdana (Initial Public Offering/ Saham (RUPS) memutuskan lain.
IPO) yang dilakukan oleh Bank serta ketentuan OJK 3. Rencana pembagian dividen didasarkan atas
sebagaimana yang diatur pada POJK No. 17 Tahun 2023 pemenuhan hak pemegang saham dengan
tentang penerapan tata kelola bank umum. mengutamakan kepentingan Bank dan dicantumkan
dalam Rencana Bisnis Bank (RBB).
Bank telah memiliki dan menjalankan Kebjijakan Dividen 4. Dalam hal RUPS menyetujui pembagian dividen tunai,
sesuai dengan SK Nomor 128/DIRBM/23 untuk memastikan Bank wajib melaksanakan pembayaran dividen tunai
pelaksanaan prinsip Tata Kelola Perusahaan yang baik kepada pemegang saham yang berhak paling lambat
dalam hal pendistribusian dividen. Kebijakan Dividen 30 (tiga puluh) hari kalender setelah diumumkan/
tersebut antara lain mengatur: dipublikasikannya ringkasan Risalah RUPS dan
1. Usulan pembagian dividen diputuskan dalam Rapat memastikan perlakuan yang sama kepada seluruh
Gabungan Dewan Komisaris dan Direksi Pemegang Saham yang berhak dengan tatacara sesuai
2. Besaran Dividen tunai yang diberikan adalah minimal dengan ketentuan yang berlaku.
Adapun kronologis pembagian dividen untuk tahun 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut:
2023 2022
Dasar hukum Keputusan RUPST tanggal 24 Februari 2023 Keputusan RUPST tanggal 25 Februari 2022
Tahun buku Laporan keuangan audit tahun 2022 Laporan keuangan audit tahun 2021
Laba tahun berjalan (Rp Juta) 4.052.678 4.008.051
Dividen (Rp Juta) 2.836.818 2.800.000
Dividen per saham (Rp) 241,618 402,081
Dividend Pay Out Ratio 69,99% 69,82%
Tanggal pengumuman dividen kas 24 Februari 2023 25 Februari 2022
Tanggal pembayaran dividen kas 28 Maret 2023 23 Maret 2022
Informasi Tentang Program Kepemilikan Saham oleh
Pegawai dan/atau Manajemen (ESOP/MSOP)
Per 31 Desember 2023, Bank Mega belum memiliki program kepemilikan saham oleh pegawai dan/atau manajemen.
Oleh karena itu, Perusahaan tidak menyajikan informasi terkait jumlah saham ESOP/MSOP dan realisasinya, jangka
waktu, persyaratan pegawai dan/atau manajemen yang berhak, dan harga exercise.
166 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 167
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Informasi Tentang Realisasi Penggunaan Dana
Hasil Penawaran Umum
Bank Mega tidak melakukan penawaran umum baik saham maupun obligasi di sepanjang tahun 2023. Dengan demikian
Bank tidak menyajikan informasi terkait total perolehan dana; rencana penggunaan dana; rincian penggunaan dana;
saldo dana; dan tanggal persetujuan RUPS/RUPO atas perubahan penggunaan dana (jika ada).
Informasi Material Mengenai Investasi, Ekspansi,
Divestasi, Penggabungan Usaha, Akuisisi, dan/atau
Restrukturisasi Utang
Per 31 Desember 2023, Bank Mega tidak melakukan investasi, ekspansi, divestasi, akuisisi atau restrukturisasi utang dan
modal. Oleh karena itu, Perusahaan tidak menyajikan informasi terkait hal tersebut.
Informasi Transaksi Material yang Mengandung
Benturan Kepentingan dan/atau Transaksi dengan
Pihak Afiliasi/Pihak Berelasi
Transaksi Material Yang Mengandung Benturan Transaksi ini dilakukan berdasarkan persyaratan yang
Kepentingan disetujui oleh kedua belah pihak, dimana persyaratan
Selama 2023, tidak terdapat transaksi material yang tersebut mungkin tidak sama dengan transaksi lain
mengandung benturan kepentingan. yang dilakukan dengan pihak-pihak yang tidak berelasi.
Transaksi afiliasi ini merupakan kegiatan usaha yang
Transaksi Dengan Pihak Afiliasi dijalankan dalam rangka menghasilkan pendapatan
Dalam menjalankan usahanya, Bank melakukan transaksi usaha dan dijalankan secara rutin, berulang dan / atau
dengan pihak-pihak berelasi seperti yang didefinisikan berkelanjutan. Seluruh transaksi dan saldo yang material
dalam PSAK No. 7 tentang “Pengungkapan Pihak-pihak dengan pihak-pihak berelasi diungkapkan dalam catatan
Berelasi”. atas laporan keuangan yang relevan dan rinciannya
telah disajikan dalam Catatan 39 atas laporan keuangan
sebagaimana yang dilampirkan di laporan tahunan ini.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 167
Page 168
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Transaksi dengan Pihak Afiliasi/Pihak Berelasi
Total (Rp Juta) Persentase (%)
Uraian
2023 2022 2023 2022
Giro pada bank lain
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara dan Gorontalo 100 100 0.00008% 0.00007%
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Tengah 4 1 0.00000% 0.00000%
Efek-efek
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara dan Gorontalo 198.288 192.200 0,15020% 0,1356%
Kredit yang diberikan
PT Trans Kalla Makassar 550.000 521.144 0,41651% 0,36765%
PT Duta Visual Nusantara TV 7 124.696 124.696 0,09443% 0,08797%
PT Trans Retail Indonesia 57.408 121.262 0,04347% 0,08555%
PT Trans Burger 8.501 9.757 0,00644% 0,00688%
PT Trans Coffee 4.984 5.000 0,00377% 0,00353%
PT Trans Entertainment 500.000 0,37865%
Komisaris dan Direksi Perusahaan berelasi dibawah Rp1 miliar 51.070 54.315 0,03867% 0,03832%
Direksi dan Pegawai kunci 5.935 6.440 0,00449% 0,00454%
Lain-lain di bawah Rp1 miliar 15.998 15.836 0,01212% 0,01117%
Aset Lain-lain
PT Duta Visual Nusantara TV 7 3.138 3.980 0,00238% 0,00281%
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara dan Gorontalo 1.071 1.083 0,00081% 0,00076%
PT Trans Retail Indonesia 1.237 1.039 0,00094% 0,00073%
PT Para Bandung Propertindo 2.045 1.037 0,00155% 0,00073%
PT Trans Entertainment 1.659 0,00126%
Lain-lain - di bawah Rp 1 miliar 6.601 6.709 0,00500% 0,00473%
Transaksi surat berharga
Pembelian 3.731.813 - 724000% -
Penjualan 7.304.962 - 1309000% -
Giro 482.783 470.942 0,43770% 0,39%
Tabungan 113.643 145.624 0,10300% 0,12%
Deposito berjangka 1.717.317 1.827.590 155700% 1,51%
Simpanan dari bank lain 1.202.082 568.738 108990% 0,47%
Obligasi subordinasi 48.000 38.000 0,04350% 0,03%
Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain 4.703 5.547 0,00430% 0,01%
Pendapatan bunga 101.022 82.508 0,98870% 0,91%
Beban bunga 46.167 69.702 0,98530% 2,18%
168 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 169
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Total (Rp Juta) Persentase (%)
Uraian
2023 2022 2023 2022
Beban asuransi kesehatan karyawan
PT Asuransi Umum Mega 23.386 19.464 1,59810% 1,43%
PT PFI Mega Life Insurance 2.436 1.900 0,16650% 0,14%
Beban Iklan
PT Televisi Transformasi Indonesia 96,443 87.572 5,34130% 4,74%
PT Trans Digital Media 3,917 14.143 0,21690% 0,77%
PT Duta Visual Nusantara TV 7 4,662 6.947 0,25820% 0,38%
PT Trans News Corpora 1,229 1.159 0,06810% 0,06%
Lain-lain - di bawah Rp1 miliar 367 949 0,02030% 0,05%
Pendapatan Sewa
PT Allo Bank Indonesia Tbk 9,776 11.705 23,24850% 24,97%
PT Duta Visual Nusantara TV 7 8,425 8.425 20,03570% 17,97%
PT Bank Mega Syariah 5.040 4.721 11,98570% 10,07%
PT Asuransi Umum Mega 4,106 4.432 9,76460% 9,45%
PT Mega Capital Sekuritas 2,628 2.900 6,24970% 6,19%
Lain-lain - di bawah Rp1 miliar 3,125 4,842 7,43160% 10,33%
Liabilitas komitmen -neto
PT Trans Retail Indonesia 1.760 2.348 0,02740% 0,05%
Liabilitas kontinjensi-neto
PT Trans Retail Indonesia 82.200 63.500 22,59955% 11,35%
PT Trans Fashion Indonesia 41,419 59.439 11,38748% 10,62%
PT Alfa Retailindo 5,477 5.537 1,50581% 0,99%
Lain-lain - di bawah Rp1 miliar 631 1.553 0,17348% 0,28%
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 169
Page 170
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Kredit Partisipasi (Selldown)
Per tgl. 31/12/23
Bank Mega
No Rek Bank Debitur Fasilitas
Mega
Qcy Plafond Outstanding
18020053856345 PT. Batam Indo Agri Perkasa Term Loan 1 IDR 1.039.999.900.000,00 953.299.900.000,00
18020051732095 PT. Indah Kiat Pulp & Paper Demand Loan 1 IDR 905.000.000.000,00 905.000.000.000,00
18020050177766 PT. Pabrik Kertas Tjiwi Kimia Demand Loan IDR 500.000.000.000,00 500.000.000.000,00
18020050180220 PT. OKI Pulp & Paper Demand Loan IDR 907.500.000.000,00 907.500.000.000,00
0 PT. Amman Mineral Nusa Tenggara Term Loan USD 0,00 0,00
18022050006280 PT. Amman Mineral Nusa Tenggara Fixed Loan 1 USD 63.920.000,00 63.760.000,00
18022050006296 PT. Amman Mineral Nusa Tenggara Fixed Loan 2 USD 11.985.000,00 11.955.000,00
Kredit Club Deal
Per tgl. 31/12/23
Bank Mega
Debitur Fasilitas
Qcy Plafond Outstanding
18020053857070 PT. Bintani Megah Indah Term Loan 1 IDR 49.100.652.032,12 47.750.652.032,12
18022050006207 PT. Dirgantara Karya Cipta Term Loan USD 65.000.000,00 48.750.005,00
18020053859833 PT. Karya Mandiri Digdaya Maju Term Loan IDR 2.293.431.932.750,00 1.597.211.425.250,00
18020053859849 PT. Kinerja Prima Makmur Sentosa Term Loan IDR 1.565.097.921.625,00 1.114.137.504.964,00
Term Loan
18020053856595 PT. Kalimantan Sanggar Pusaka Term Loan - Tranche 1 IDR 44.804.892.560,40 41.668.550.080,40
18020053856580 PT. Cipta Sinar Indah Term Loan IDR 822.531.763.902,09 764.954.540.426,09
18022050006184 PT. Madya Pratama Surya Cemerlang Term Loan USD 66.700.000,00 46.689.994,00
18022050006190 PT. Adyatama Cipta Cemerlang Term Loan USD 62.000.000,00 46.500.000,05
18020053858425 PT. Muara Data Sentosa Term Loan IDR 79.287.000.000,00 63.429.600.000,00
18022050006137 PT. Cakra Wisesa Karya Makmur Term Loan USD 124.000.000,00 84.733.327,00
18020053860147 PT. Tamaris Prima Energi Term Loan 3 IDR 18.006.556.435,68 16.881.556.435,68
18020053857001 PT. Trans Kalla Makassar Term Loan - Tranche A IDR 50.000.000.000,00 50.000.000.000,00
18020053856990 PT. Trans Kalla Makassar Term Loan - Tranche B IDR 500.000.000.000,00 500.000.000.000,00
170 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 171
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Allo Bank Bank Mega Syariah
Keterangan
Qcy Plafond Outstanding Qcy Plafond Outstanding
IDR 250.000.000.000 229.200.000.000 - - Selldown ke Allo Bank bulan Juni
2021 Rp 250 bio
IDR 250.000.000.000 250.000.000.000 IDR 375.000.000.000 374.999.000.000 Selldown ke Allo Bank bulan Juli
2021 Rp 250 bio
IDR 200.000.000.000 200.000.000.000 Sub Partisipasi dg BMS th 2017
IDR 840.000.000.000 693.000.000.000 85.000.000.000 - Disubpartisipasi ke BMS Rp 85 bio
IDR 360.000.000.000 306.000.000.000
USD 3.995.000 3.985.000 Jadi Bilateral dari Liberty ke Pertiwi
USD 3.995.000 3.985.000
USD 3.995.000 3.985.000
Allo Bank Bank Mega Syariah
Keterangan
Qcy Plafond Outstanding Qcy Plafond Outstanding
IDR 500.000.000.000 477.356.520.321 Club Deal fas. TL dg Allo Bank bln
Mar'22
IDR 733.329.000.000 549.996.750.000 USD Club Deal bln Mar'22
IDR 746.562.000.000 485.265.300.000 USD Awal pemberian fasilitas di Allo Bank
merupakan club deal, kemudian
o/s Bank Mega kepada Allo Bank
Rp.500M
IDR 179.249.456.000 125.474.619.200 USD Club Deal bln Des'21
66.297.744.000 46.408.420.800
IDR 80.000.000.000 74.400.000.000 IDR 350.000.000.000,00 325.500.000.000,00 Club Deal dg BMS dan Allo fas. TL
1 bln Sept'21
IDR 170.000.000.000 158.100.000.000 Club Deal dg Allo bln Sept'21
IDR 554.637.600.000 443.710.080.000 IDR Club deal dg Allo dan BMS bln
Jun'22
IDR 589.375.000.000 442.031.250.000 Club deal dg Allo bln Mar'22
IDR 1.167.502.000.000 934.001.600.000 IDR Club deal dg All dan BMS bln Jun'22
IDR 246.734.000.000 168.601.566.667 USD Club Deal dg BMS dan Allo bln
Nov'21
IDR 150.000.000.000 37.237.823.511 Club Deal dg Allo Bank bln Sept'22
IDR 100.000.000.000 100.000.000.000 Club deal dg Allo bln Feb'22
IDR 150.000.000.000 150.000.000.000
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 171
Page 172
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Perubahan Peraturan Perundang-Undangan
yang Berpengaruh Signifikan Terhadap Perusahaan
Perubahan peraturan perundang-undangan di tahun 2023 yang berpengaruh signifkan terhadap bisnis Bank Mega
adalah sebagai berikut:
Jenis Peraturan Tentang Dampak Terhadap Bank Mega
Otoritas Jasa Keuangan
POJK No. 17 Tahun 2023 Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum Bank telah melakukan pengkinian dan/atau penyesuaian atas 7
kebijakan internal terkait dan saat ini masih dalam proses pengkinian
2 kebijakan internal terkait lainnya.
SEOJK No. 16/SEOJK.03/2023 Perhitungan Permodalan untuk Eksposur Bank Bank saat ini masih mempelajari secara menyeluruh dampak peraturan
Terhadap Lembaga Central Counterparty. tersebut terhadap aspek operasinya.
SEOJK No. 17/SEOJK.03/2023 Persyaratan Margin untuk Transaksi Derivatif Bank saat ini masih mempelajari secara menyeluruh dampak peraturan
yang Tidak Dikliringkan melalui Lembaga tersebut terhadap aspek operasinya.
Central Counterparty.
Bank Indonesia
PBI No. 4 Tahun 2023 Pinjaman Likuiditas Jangka Pendek bagi Bank Bank telah melakukan pengkinian dan penyesuaian kebijakan
Umum Konvensional operasional untuk memastikan kepatuhan terhadap peraturan tersebut.
PBI No. 7 Tahun 2023 Devisa Hasil Ekspor dan devisa Pembayaran Impor Bank telah melakukan pengkinian dan penyesuaian kebijakan
operasional untuk memastikan kepatuhan terhadap peraturan tersebut.
PBI No. 6 Tahun 2023 Pasar Uang dan Pasar Valuta Asing Bank telah melakukan pengkinian dan penyesuaian kebijakan
operasional untuk memastikan kepatuhan terhadap peraturan tersebut.
PBI No. 10 Tahun 2023 Perubahan atas Peraturan Bank Indonesia Nomor Bank telah melakukan pengkinian dan penyesuaian kebijakan
4 Tahun 2023 tentang Pinjaman Likuiditas Jangka operasional untuk memastikan kepatuhan terhadap peraturan tersebut
Pendek bagi Bank Umum Konvensional
PBI No. 11 Tahun 2023 Kebijakan Insentif Likuiditas Makroprudensial Bank telah melakukan pengkinian dan penyesuaian kebijakan
operasional untuk memastikan kepatuhan terhadap peraturan tersebut.
PBI No. 12 Tahun 2023 Penerbitan Instrumen Pasar Uang dan Transaksi Bank telah melakukan pengkinian dan penyesuaian kebijakan
Pasar Uang operasional untuk memastikan kepatuhan terhadap peraturan tersebut.
Perubahan Kebijakan Akuntansi dan
Dampaknya Terhadap Perusahaan
Berikut amendemen dan penyesuaian atas standar • Amendemen PSAK 25: Kebijakan Akuntansi, Perubahan
yang berlaku efektif untuk periode yang dimulai pada Estimasi Akuntansi dan Kesalahan tentang Definisi
atau setelah 1 Januari 2023, dengan penerapan dini Estimasi Akuntansi;
diperkenankan yaitu: • Amendemen PSAK 46: Pajak Penghasilan tentang Pajak
• Amendemen PSAK 1: Penyajian Laporan Keuangan Tangguhan Terkait Aset dan Liabilitas Yang Timbul Dari
tentang Pengungkapan Kebijakan Akuntansi; Transaksi Tunggal; dan
• Amendemen PSAK 1: Penyajian Laporan Keuangan • Revisi PSAK 107: Akuntansi Ijarah.
tentang Klasifikasi Liabilitas sebagai Jangka Panjang Implementasi standar-standar tersebut tidak memiliki
atau Jangka Pendek; dampak yang material terhadap jumlah yang dilaporkan
• Amendemen PSAK 16: Aset Tetaptentang Hasil di periode berjalan atau periode sebelumnya.
Sebelum Penggunaan yang Diintensikan;
172 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 173
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Target, Realisasi dan Proyeksi
Perbandingan antara target dan realisasi Perusahaan untuk tahun 2023 serta proyeksi tahun 2024 adalah sebagai berikut:
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
2023 2024
Uraian
Target Realisasi Proyeksi
Total Aset 144,88 132,05 149,92
Kredit 75,70 66,29 82,25
DPK 108,95 89,44 116,37
Giro 13,77 10,13 15,03
Tabungan 16,05 15,66 19,17
Deposito 79,13 63,65 82,17
Laba Sebelum Pajak 5,54 10,22 11,25
Laba Tahun Berjalan 4,46 3,51 6,05
Struktur Modal
CAR 26,81 26,17 25,48
Strategi Bisnis Bank • Peningkatan kartu kredit melalui pertumbuhan akuisisi
Strategi pengembangan bisnis Bank dilakukan berlandaskan dengan kualitas yang baik dan sehat; pertumbuhan
pengembangan sumber daya manusia yang handal, outstanding kredit; transformasi digital; dan
transformasi sistim teknologi informasi untuk mendukung peningkatan fee-based income
perkembangan perbankan digital, perbaikan bisnis proses • Pertumbuhan berkelanjutan layanan treasury
serta sinergi yang kuat dalam grup CT Corpora untuk diantaranya melalui investasi dari kelebihan likuiditas
mengembangkan bisnis retail, dengan fokus masing- Bank di aset yang memiliki resiko relatif lebih rendah
masing segmen bisnis sebagai berikut: seperti obligasi pemerintah dan juga di penempatan
• Penyaluran kredit dilakukan melalui peningkatan pada Bank Indonesia; mengatur funding gap antara
volume; peningkatan fee-based income; dan perbaikan Asset dan Liabilities; dan memastikan stabilitas
kualitas kredit likuiditas Bank tetap terjaga baik.
• Pertumbuhan dana pihak ketiga (DPK) melalui
acquisitions and on-boarding; peningkatan dana murah
dan jumlah transaksi; serta optimalisasi wealth product
affluent customers
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 173
Page 174
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Prospek Usaha
Pemerintah Indonesia menyatakan outlook ekonomi dan tantangan kenaikan inflasi yang berdampak kepada
Indonesia tumbuh sebesar 5,05% pada tahun 2023, pertumbuhan konsumsi. Adapun asumsi dasar outlook
lebih rendah dibandingkan estimasi awal sebesar 5,3%. ekonomi 2023 dan RAPBN 2024 dari Kementrian Keuangan
Hal ini sejalan dengan perlambatan perekonomian dunia adalah sebagai berikut:
Indikator Outlook 2023 RAPBN 2024
Pertumbuhan Ekonomi (%,yoy) 5,05 5,2
Inflasi (%,yoy) 3,1 2,8
Nilai Tukar (Rp/US$) 15.100 15.000
Tingkat Suku Bunga SUN 10 Tahun (%) 6,8 6,7
Harga Minyak Mentah Indonesia (US$/barel) 78 80
Lifting Minyak Mentah (ribu barel per hari) 614 625
Lifting Gas (ribu barel setara minyak per hari) 985 1.033
Sementara itu, Bank Indonesia memperkirakan mempersatukan jasa keuangan dan transaksi ritel. Selain
perekonomian Indonesia tetap tumbuh baik dan berdaya itu, terkait dengan perkembangan teknologi digital yang
tahan terhadap dampak rambatan global. Menurut Bank semakin mempengaruhi model bisnis industri perbankan,
Indonesia, tetap baiknya pertumbuhan ekonomi juga Bank juga melakukan transformasi bisnis model menuju
tecermin pada kinerja lapangan usaha utama seperti digital ekosistem sehingga Bank dapat menjadi one stop
industri pengolahan, pertambangan, konstruksi, dan terkait solution banking bagi nasabahnya.
dengan jasa termasuk transportasi dan pergudangan,
akomodasi dan makan minum, serta informasi dan Untuk mencapai tujuan tersebut diatas maka langkah-
telekomunikasi. langkah strategis yang akan ditempuh antara lain adalah:
• Sinergi dengan perusahaan-perusahaan dalam
Dengan perkembangan tersebut, Bank Indonesia CT Corpora untuk meningkatkan volume usaha,
memprakirakan pertumbuhan ekonomi dapat mencapai menciptakan peluang usaha baru serta penambahan
kisaran 4,5 - 5,3% pada 2023, dan akan meningkat menjadi jumlah jaringan kantor secara terencana.
4,7 - 5,5% pada 2024. • Memanfaatkan ekosistem dan sinergi tepat guna
dalam menciptakan produk dan layanan baru yang
Sejalan prospek ekonomi Indonesia tersebut, arah memberikan keuntungan bagi nasabah dan Bank.
kebijakan Bank adalah melakukan transformasi dari bank • Transformasi teknologi informasi untuk mendukung
dengan skala menengah menjadi bank dengan skala perkembangan bisnis retail dan perbankan
besar dengan berbasis kehandalan ekosistem yang digital, mitigasi risiko operasional serta efisiensi
biaya operasional.
174 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 175
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Informasi Kelangsungan Usaha
Hal-Hal yang Berpotensi Berpengaruh Signifikan terhadap Terkait dengan hal tersebut, Dewan Komisaris dan Direksi
Kelangsungan Usaha berperan aktif dalam pengelolaan kekuatan internal Bank
Sejalan dengan perkiraan ekonomi Indonesia tetap tumbuh yang berpengaruh penting terhadap kelangsungan usaha
baik dan berdaya tahan terhadap dampak rambatan global Bank Mega. Peran aktif ini dapat dilihat dari penyusunan
yang terefleksi pada kinerja berbagai kinerja lapangan dan implementasi strategi Bank selain evaluasi atas laporan
usaha yang masih terjaga dengan baik, Bank Indonesia keuangan yang disusun secara periodik.
memperkirakan pertumbuhan ekonomi akan meningkat
menjadi 4,7%-5,5% pada 2024. Ekonomi yang diharapkan Rekam jejak Bank Mega yang panjang dan teruji di
tumbuh lebih kuat ini didukung oleh estimasi pertumbuhan industri perbankan didukung dengan dukungan yang
konsumsi rumah tangga lebih tinggi sebesar 4,7%-55,5% kuat dari entitas induk dan sinergi Sinergi bisnis dengan
di tahun 2024. Investasi juga diperkirakan tumbuh sebesar kelompok usaha dengan PT CT Corpora serta faktor-
5,1%-5,9% atau lebih kuat dari tahun 2023 sebesar 3,7%- faktor lain yang menjadi keunggulan kompetitif Bank yang
4,5%. diperkuat penetapan peringkat perusahaan oleh Pefindo,
menjadi kunci kelangsungan usaha Bank Mega pada tahun
Optimisme atas pertumbuhan konsumsi rumah tangga mendatang yang tetap terjaga dengan baik.
dan investasi tersebut diharapkan mampu mendorong
penyaluran kredit perbankan. Setelah diperkirakan tumbuh Asumsi yang Digunakan Manajemen dalam Melakukan
sebesar 9%-11% di tahun 2023, kredit yang diberikan oleh Assessment
sektor perbankan diharapkan tumbuh sebesar 10%-12% Beberapa aspek penting dalam pengelolaan bank
di tahun 2024. seperti permodalan, likuiditas, rentabilitas dan kualitas
aset menjadi pertimbangkan Bank Mega dalam menilai
Sejalan dengan hal tersebut, Pemerintah juga memperkirakan kelangsungan usaha dengan mengacu kepada RBB.
pertumbuhan konsumsi rumah tangga tumbuh menguat Keempat aspek penting tersebut selanjutnya dijabarkan
di tahun 2024 ketika Pemilu dan Pilkada serentak dalam RBB dan menjadi parameter bagi Bank Mega
diselenggarakan. Pemerintah menyatakan stabilitas untuk mempertahankan kelangsungan usaha di industri
politik nasional diperkirakan dapat terus terjaga dan perbankan nasional. Bank juga menjadikan keempat
mendorong optimisme masyarakat dan pelaku usaha aspek penting tersebut menjadi indikator evaluasi kinerja
untuk terus melanjutkan kegiatan ekonomi dan tren positif Bank dibandingkan dengan target yang telah ditetapkan
pembukaan lapangan kerja baru. Selain itu, perbaikan sebelumnya. Selain itu, Bank Mega juga memprioritaskan
tingkat kesejahteraan masyarakat juga akan menjadi faktor aspek keuangan berkelanjutan dengan menyelaraskan
pendorong konsumsi di tahun 2024. Secara kumulatif, ekonomi, dengan aspek keberlanjutan lingkungan, aspek
Pemerintah menargetkan ekonomi tumbuh sebesar 5,2% sosial dan tata kelola perusahaan yang baik.
di tahun mendatang.
Assessment Manajemen terhadap Faktor Yang
Mempengaruhi Kelangsungan Usaha
Bank Mega melakukan evaluasi atas implementasi strategi
dan menilai kemampuan Bank dalam mencapai target
sebagaimana yang ditetapkan dalam Rencana Bisnis Bank
(RBB) guna menjaga kelangsungan usaha. Langkah ini
ditempuh dengan mempertimbangkan dinamika yang
terjadi di makro ekonomi dan industri perbankan.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 175
Page 176
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Tinjauan Pendukung Bisnis
Sumber Daya Manusia
Fokus dan pengembangan SDM karir dilaksanakan dengan memperhatikan perencanaan
Program pengembangan sumber daya manusia terus karir pegawai dan perhitungan kebutuhan pegawai yang
dikembangkan dan disempurnakan sepanjang tahun 2023 telah ditetapkan oleh Bank. Pengembangan karir di
agar dapat terus berkontribusi secara berkesinambungan. organisasi dapat terjadi di dalam satu fungsi atau job family
Proses pengembangan dan penyempurnaan ini yang sama, atau secara cross function ke area berbeda,
dioptimalkan dengan penggunaan sistem teknologi dengan peningkatan atau pengembangan potensi dan
pengelolaan sumber daya manusia yang berbasis kompetensi. Pengelolaan karir pegawai dilakukan dengan
multiplatform. Program pengembangan mencakup sumber memperhatikan pengisian posisi melalui promotion from
daya manusia dan organisasi dengan pelibatan teknologi within, dimana pegawai diberikan pembekalan pelatihan
yang akan semakin terintegrasi baik dari program maupun ataupun pengembangan sesuai dengan kebutuhan
proses pelaksanaannya. yang ada.
Pemenuhan Sumber Daya Manusia Pengembangan Organisasi
Kebutuhan Bank atas pemenuhan posisi–posisi kritikal Program pengembangan organisasi dilaksanakan dengan
dan posisi lainnya dengan pegawai yang kompeten di tujuan untuk mendukung Bank dalam mencapai pertumbuhan
bidangnya, dilakukan melalui sourcing internal maupun bisnis sejalan dengan strategi dan rencana organisasi.
eksternal. Proses pemenuhan sumber daya manusia
dilakukan secara online melalui beberapa job portal Faktor internal dan eksternal menjadi pertimbangan dalam
dan juga dilakukan beberapa kegiatan secara offline pengembangan organisasi ini. Faktor internal seperti sumber
melalui walk-in interview, campus hiring maupun job daya manusia yang berkualitas dan koordinasi antar unit
fair. Employee Referral Program juga menjadi salah satu kerja individu, baik unit bisnis maupun unit pendukung
cara pemenuhan posisi yang dibutuhkan Bank. Employer merupakan hal yang krusial. Sementara faktor eksternal
branding dilakukan melalui sosial media milik Bank untuk seperti perkembangan teknologi digital dan meningkatnya
menarik talent potensial. daya saing industri perbankan menjadi hal yang harus
diperhatikan. Optimalisasi fungsi organisasi diperlukan untuk
Selama tahun 2023 telah dilakukan pemenuhan sumber mencapai peningkatan kinerja perusahaan, yang secara
daya manusia yang berasal dari eksternal sejumlah 2.202 berkesinambungan dilakukan dengan penyempurnaan
orang dengan komposisi sumber daya manusia yang organisasi di setiap lini dan fungsi.
berlokasi di Kantor Pusat sejumlah 574 orang atau 26% dan
sumber daya manusia Kantor Wilayah serta Kantor Cabang Pendidikan, Pengembangan dan Pelatihan Pegawai
sebanyak 1.628 orang atau 74% dari total pemenuhan Peningkatan kapabilitas pegawai dilakukan selaras dengan
yang ada. aspirasi Bank sehingga mampu menghadapi tantangan bisnis
di dunia perbankan. Berbagai program pengembangan
Kebutuhan pemenuhan sumber daya manusia juga dan pelatihan sumber daya manusia telah dilaksanakan di
dilakukan melalui program pengembangan yang bersifat sepanjang tahun 2023. Bank berkomitmen untuk mendorong
generalis maupun fungsional dan dikembangkan secara peningkatan kompetensi SDM dan keterampilan yang
khusus sesuai dengan tujuan dan kebutuhan Bank. dibutuhkan di masa depan untuk mampu beradaptasi di
Seleksi peserta program dilakukan melalui tahapan yang era digital yang semakin berkembang.
ditentukan secara sistematis dengan mengacu kepada
kriteria yang telah ditetapkan oleh Bank. Bank telah melaksanakan lebih dari 1.300 kelas program
pelatihan yang diikuti lebih dari 100 ribu peserta di sepanjang
Pengembangan Karir tahun 2023, yang meliputi sertifikasi kompetensi, pelatihan
Bank secara berkesinambungan melaksanakan program hardskill dan softskill serta leadership. Penyelenggaraan
pengembangan karir pegawai untuk mempertahankan pelatihan sesuai dengan kebutuhan dan tujuan dari
talent atau sumber daya manusia yang memiliki kompetensi pembelajaran yaitu secara tatap muka maupun digital
serta kualitas yang baik serta untuk mendapatkan tingkat learning dengan metode virtual learning, hybrid dan
kinerja pegawai yang optimal. Program pengembangan e-Learning. Digital Learning merupakan upaya Bank untuk
176 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 177
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
memanfaatkan perkembangan teknologi dan digital agar (ITDP) yang akan melakukan transformasi digital dan
peningkatan kapasitas pegawai dapat dilakukan dimanapun mendukung Bank dalam persaingan industri di era digital.
dan kapanpun.
Guna mendukung program pembelajaran dan pengembangan
Kurikulum serta modul pengembangan dan pelatihan pegawai, Bank telah menyediakan platform e-Learning
diselaraskan dengan seluruh proses bisnis yang berkaitan sebagai media pembelajaran bagi pegawai yang dapat di
langsung dengan fungsi bisnis dan pendukung. Bank juga akses kapanpun dan dimanapun. Program e-Learning juga
menyelenggarakan berbagai forum atau pelatihan yang menjadi concern Bank yang dapat mendukung efisiensi
terkait dengan ketentuan dan kebijakan dari Regulator, namun tetap memperhatikan efektifitas program yang
antara lain APU/PPT, Strategi Anti-Fraud serta Penanganan dijalankan. Dengan model pembelajaran yang dibuat lebih
dan Penyelesaian Pengaduan Nasabah, yang bertujuan untuk dinamis, interaktif dan informatif, Bank terus melakukan
memberikan awareness dan meningkatkan kompetensi improvement terhadap modul pembelajaran, perbaikan
pegawai dari sisi risk & control. infrastruktur dan pemanfaatan teknologi.
Program sertifikasi kompetensi diselenggarakan oleh Bank Sepanjang tahun 2023, Bank telah menyelenggarakan
dengan mengacu kepada kerangka Standar Kompetensi e-Learning dengan peserta lebih dari 40 ribu untuk berbagai
Kerja Nasional Indonesia (SKKNI) dan Kerangka Kerja modul (tidak termasuk Online-Test), diantaranya Peraturan
Nasional Indonesia (KKNI) yang berlaku untuk Perbankan Perusahaan, Handling Complaint, APU/PPT, IT Security
dan Jasa Keuangan. Bank juga melakukan pemantauan Awareness, Good Corporate Governance, Rencana
secara berkala terhadap pemenuhan sertifikasi kompetensi Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) dan Basic Credit.
yang dipersyaratkan dan pemeliharaan sertifikasi kompetensi Pembelajaran melalui e-Learning akan terus bertambah
sesuai dengan bidangnya. Program sertifikasi kompetensi dan dikembangkan sesuai dengan kebutuhan Bank.
yang dimaksud berupa Sertifikasi Manajemen Risiko (SMR),
Sistem Pembayaran dan Pengelolaan Uang Rupiah (SPPUR), Pengembangan Sistem SDM
Sertifikasi Treasury, AAJI, WPPE-P dan WAPERD, serta Pengelolaan sumber daya manusia dalam pelaksanaannya
sertifikasi lain sesuai dengan kebutuhan diantaranya sertifikasi didukung sistem teknologi digital dengan sistem employee
dibidang IT dan Audit. self-service antara lain performance management, online
attendance, recruitment online, e-Learning dan lain–lain yang
Bank juga melaksanakan beberapa program untuk sudah dapat diakses secara multiplatform. Pengembangan
meningkatkan kompetensi di bidang bisnis guna mendukung dan penyempurnaan sistem sumber daya manusia terus
pencapaian bisnis diantaranya adalah program pengembangan dilakukan selama tahun 2023 dengan optimalisasi sistem
Kepala Cabang melalui Branch Manager Training Program employee self-service dan enhance proses yang telah
(BMTP), program pelatihan untuk tim marketing melalui Retail ada seperti penambahan fitur diantaranya pada modul
Funding Officer Training Program (RFOTP), Retail Funding pengajuan dokumen / surat keterangan, modul pendaftaran
Training Program (RFTP), Retail Funding Acquisition Training kepesertaan asuransi pegawai, modul Know Your Employee
Program (RFATP) dan Telemarketing Officer Training Program (KYE), modul cuti pegawai dan modul pengajuan kredit
(TOTP). Untuk fungsi Operations diselenggarakan program pegawai secara online.
pengembangan untuk meningkatkan konpetensi pegawai
di fungsi kerja operasional melalui Operations Supervisor Dukungan teknologi digital ini akan terus dikembangkan
Development Program (OSDP). menuju sistem sumber daya manusia yang terintegrasi
berbasis multiplatform yang lebih komprehensif sehingga
Bank secara berkelanjutan menyelenggarakan program lebih informatif, mudah digunakan dan mendukung
pengembangan kepemimpinan dan entrepreneurship dalam aktivitas sumber daya manusia dengan lebih efektif.
mempersiapkan future leader melalui Mega Management Media informasi dan komunikasi kepada pegawai masih
Development Program (MMDP). Dimana calon future akan terus dikembangkan dengan berbasis teknologi.
leader dapat memahami proses bisnis perbankan secara Perubahan ini berjalan secara berkesinambungan seiring
komprehensif baik dari sisi keilmuan maupun praktiknya. dengan perkembangan organisasi untuk terus dapat
Lulusan program MMDP telah ditempatkan di berbagai meningkatkan customer experience berupa kualitas layanan
fungsi kerja dan saat ini telah menduduki key position baik dan pengalaman pegawai sebagai nasabah.
struktural maupun fungsional.
Perkembangan bisnis perbankan sepanjang tahun 2023
Bank juga menyelenggarakan program untuk mempersiapkan dipengaruhi oleh kemajuan teknologi yang semakin pesat
pegawai yang memiliki talenta dan profesional di bidang dan menjadi tantangan tersendiri pada seluruh sektor
IT melalui Information Technology Development Program industri. Bank dituntut untuk terus mengembangkan inisiatif
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 177
Page 178
Analisa dan Pembahasan Manajemen
dalam melakukan pengelolaan sumber daya manusia dan terknologi guna mengelola sumber daya manusia secara
organisasi agar dapat sejalan dalam mencapai tujuan efektif dan efisien. Demografi pegawai yang saat ini
yang telah ditetapkan serta mampu beradaptasi dengan didominasi oleh generasi Milenial dan generasi Z juga
tantangan bisnis saat ini ataupun dimasa mendatang. Sistem menuntut Bank untuk memperhatikan keselarasan way of
pengelolaan sumber daya manusia dikembangkan secara working agar tetap relevan dengan kondisi saat ini, baik
konsisten guna meningkatkan kinerja dan pelibatan pegawai internal ataupun eksternal.
(employee engagement), sehingga dapat memenuhi
kebutuhan Bank dalam menjalankan fungsi bisnisnya. Tabel Demografi Pegawai
Peningkatan penggunaan teknologi berbasis digital terus Tabel-tabel berikut ini menjelaskan perkembangan SDM
menjadi salah satu faktor pendorong Bank untuk dapat per 31 Desember 2023.
terus mengembangkan sistem serta infrastruktur berbasis
Jumlah Pegawai Berdasarkan Gender/Jenis Kelamin (Orang)
Jenis Kelamin 2023 2022
Pria 2.853 2.862
Wanita 3.391 3.269
Jumlah 6.244 6.131
Jumlah Pegawai Berdasarkan Rentang Usia (Orang)
Usia 2023 2022
20-24 tahun 549 419
25-29 tahun 1.494 1.431
30-34 tahun 1.151 1.247
35-39 tahun 1.215 1.279
40-44 tahun 924 881
45-49 tahun 445 439
50-54 tahun 392 370
55-59 tahun 62 54
>60 tahun 12 11
Jumlah 6.244 6.131
Jumlah Pegawai Berdasarkan Kepangkatan (Orang)
Kepangkatan 2023 2022
Vice President 317 315
Manager 1.294 1.207
Officer 2.412 2.353
Administration 2.221 2.256
Jumlah 6.244 6.131
178 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 179
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Jumlah Pegawai Berdasarkan Status Kepegawaian (Orang)
Status Kepegawaian 2023 2022
Permanen 4.729 4.735
Kontrak 1.515 1.396
Jumlah 6.244 6.131
Jumlah Pegawai Berdasarkan Tingkat Pendidikan (Orang)
Tingkat Pendidikan 2023 2022
SMU 204 209
D1-D2 26 27
D3-D4 950 970
S1 4.875 4.727
S2 & S3 189 198
Jumlah 6.244 6.131
Pemenuhan Sumber Daya Manusia untuk Program Pengembangan
Jumlah
Jenis Program Pengembangan Tahun 2023
Batch % Peserta %
Retail Funding Officer Training (RFOT) 4 13% 28 4%
Retail Funding Training Program (RFTP) 10 33% 327 48%
Retail Funding Acquisition Training Program (RFATP) 1 3% 11 2%
Telemarketing Officer Training Program (TOTP) 2 7% 34 5%
Branch Manager Training Program (BMTP) 4 13% 47 7%
Mega Management Development Program (MMDP) 7 23% 169 25%
Operation Supervisor Development Program (OSDP) 1 3% 24 4%
Information Technology Development Program (ITDP) 1 3% 45 7%
Jumlah 30 100% 685 100%
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 179
Page 180
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Pendidikan, Pengembangan dan Pelatihan Pegawai
Jenis Program Batch Peserta
Program Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko 26 624
Sertifikasi Sistem Pembayaran & Pengelolaan Uang Rupiah 119 2.311
Sertifikasi Treasury 5 9
Sertifikasi AAJI 77 121
Sertifikasi WPPE-P 91 301
Sertifikasi Waperd 11 33
Sertifikasi Anti Fraud Manager (CAFM) 1 1
Certified Information System Auditor (CISA) & Exam 1 1
Certified Ethical Hacker 1 1
Sertifikasi Advokat 1 1
Sertifikasi IBM 1 1
Sertifikasi Data Center 1 1
Sertifikasi Audit Intern 1 1
Program Pelatihan Retail Funding Officer Training (RFOT) 4 28
Retail Funding Training Program (RFTP) 10 327
Retail Funding Acquisition Training Program (RFATP) 1 11
Telemarketing Officer Training Program (TOTP) 2 34
Branch Manager Training Program (BMTP) 4 47
Program Mega Management Development Program (MMDP) 7 169
Pengembangan
Operation Supervisor Development Program (OSDP) 1 24
Information Technology Development Program (ITDP) 1 45
Program In-House Pelatihan (selain Program Sertifikasi, Program Pelatihan dan Program Pengembangan), 815 45,634
Training Lainnya Workshop, Sosialisasi, OJT dan Coaching
Program Off-House Berbagai program off-house selain Program Sertifikasi 172 408
Training Lainnya
Jumlah 1.353 50.133
180 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 181
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Teknologi Informasi
Transaksi digital perbankan terus bertumbuh dengan c. Peningkatan layanan Quick Response Code
pesat terutama sejak merebaknya pandemi COVID-19 di Indonesian Standard (QRIS) sehingga dapat
awal tahun 2020. Sejak saat itu standar dalam melakukan digunakan untuk transaksi Antarnegara (QRIS
transaksi perbankan menjadi berubah, yaitu tanpa harus Crossborder), dan sudah dapat digunakan untuk
mengunjungi kantor cabang ataupun ATM. Sebagai salah melakukan transaksi pembayaran di Negara Thailand,
satu bank yang terus berkembang, Bank Mega terus Malaysia dan Singapura.
meningkatkan pengalaman digital terbaik bagi nasabah d. Kemudahan untuk melakukan transaksi transfer,
melalui inovasi produk yang memenuhi kebutuhan dan gaya tarik tunai dan setor tunai dengan menggunakan
hidup nasabah. Selain inovasi produk dan fitur, Bank juga Quick Response Code Indonesian Standard (QRIS)
secara konsisten berinvestasi dalam Teknologi Informasi melalui ATM/Merchant/Agen yang terhubung
(TI) serta Sistem Keamanan untuk memastikan keandalan, dengan Penyedia Jasa Pembayaran lainnya dengan
stabilitas, dan keamanan sistemnya. Sepanjang tahun 2023, cepat, aman dan praktis.
Bank terus melakukan pengembangan teknologi informasi e. Fitur lifestyle dalam grup CT Corp yang mudah
yang dapat meningkatkan layanan kepada nasabah, seperti: diakses dengan fitur Explore.
f. Pengembangan yang dilakukan untuk melengkapi
1. Peningkatan fitur pada Layanan Electronic Banking fitur dan layanan yang sudah ada saat ini, antara
Personal (M-Smile) lain sebagai berikut:
a. Pengajuan kartu kredit secara online untuk kartu i. Penambahan Layanan Pembayaran dengan
kredit digital, dimana nasabah dapat langsung penyempurnaan top up uang digital,
melakukan transaksi online tanpa harus menunggu pembayaran tiket pesawat, asuransi dan pajak
kartu kredit fisik diterima. kendaraan bermotor Signal.
b. Pengajuan fitur Loan On Card yaitu pengajuan ii. Pengembangan keamanan mobile banking
pencairan dana dari 50% limit kartu kredit yang yang menyeluruh untuk menjaga kestabilan
dapat ditarik kapan saja dengan proses yang aplikasi,cybercrime dan keamanan data nasabah.
cepat dan praktis. iii. Pengembangan fitur loyalty point dalam MPC
Point dan kemudahan untuk melihat data kartu
kredit dengan aman.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 181
Page 182
Analisa dan Pembahasan Manajemen
2. Pengembangan Standar Nasional Open API Sistem Peran Teknologi Informasi
Pembayaran (SNAP) yang berkesinambungan dengan Teknologi Informasi pada Bank Mega dipandang sebagai
standar industri yang ditetapkan oleh Regulator. aset operasional yang penting dalam menunjang kegiatan
3. Sebagai Penyedia Jasa Teknologi Informasi (PJTI) untuk operasional umum dan kegiatan bisnis pada Bank. TI yang
LJK Bank dalam CT Corpora mumpuni didukung dengan perencanaan kapasitas dan
4. Pengembangan lainnya terkait dengan reconciliation sumber daya TI yang setiap tahun dilakukan sehingga dapat
system, reegenering process, peningkatan keamanan mendukung proyeksi kegiatan bisnis yang diasumsikan
data center dan penyempurnaan Disaster Recovery berjalan dalam jangka waktu yang sudah ditetapkan.
Plan (DRP). Dalam pengembangan bisnis baru melalui produk Bank,
5. Pengembangan pada layanan cabang agar dapat TI menyediakan sumber daya yang sesuai untuk memenuhi
mengikuti perkembangan digitalisasi perbankan yaitu kebutuhan tersebut dan termasuk penyediaan tenaga
dengan Aplikasi Branch Delivery System teknis yang kompeten dan infrastruktur yang memadai.
Dalam rangka mendukung berbagai upaya peningkatan Teknologi Informasi pada Bank Mega mengedepankan
kemampuan digitalnya, Bank Mega secara konsisten proses operasional yang efisien mengikuti jalannya
berinvestasi dalam Teknologi Informasi (TI) serta Sistem kebutuhan Bisnis Bank. Terhadap proses pengembangan
Keamanan untuk memastikan keandalan, stabilitas, dan TI dan operasional TI selalu dilanjutkan secara kontinu
keamanan sistemnya. Pada tahun 2023 total investasi dalam mengikuti perkembangan TI terkini yang sesuai dengan
bidang IT adalah sebesar Rp 69.922.295.350, meningkat standar perbankan yang berlaku.
12 % dibandingkan investasi pada tahun sebelumnya.
Fokus dan Pengembangan TI Tahun 2023
Pengelolaan TI Fokus Bank Mega dalam pengembangan TI direpresentasikan
Bank Mega memiliki Komite Pengarah Teknologi Informasi pada pengembangan aplikasi untuk mendukung produk
yang merupakan salah satu lembaga bersifat satuan kerja perbankan seperti wealth management system untuk
yang melibatkan Direksi dalam penentuan arah strategis menjual produk wealth seperti Obligasi, dan trade finance
pengembangan aplikasi dan infrastruktur TI dalam system untuk mendukung proses trade yang melibatkan
mendukung jalannya bisnis Bank. counterpart Bank, serta pengembangan internet banking
untuk nasabah corporate yang menjadi projek strategis
Bank Mega telah memiliki sertifikasi ISO 27001:2013 terkait dalam pengembangan aplikasi TI Bank Mega. Dari segi
Sistem Manajemen Keamanan Informasi yang menjadi layanan aplikasi TI, Bank Mega menyelesaikan sebagian
bukti komitmen Bank dalam meningkatkan keamanan pada tahap pengembangan sistem BI-FAST yang merupakan
lingkungan sistem milik Bank secara kontinu. fitur transfer channel unggulan mobile banking milik Bank
Mega, untuk meningkatkan stabilitas dan kehandalan sistem
Tata Kelola TI dijalankan oleh Bank sebagai aset penting agar transaksi nasabah menjadi lebih nyaman.
dalam operasional yang dapat meningkatkan nilai tambah
dan daya saing Bank, disamping penyelenggaraannya Strategi Pengembangan TI Tahun 2023
mengandung berbagai risiko. Penerapan ini melibatkan Bank Mega melakukan pengembangan aplikasi TI secara
penyelarasan Rencana Strategis Teknologi Informasi strategis dibagi kedalam 5 (lima) aspek;
dengan strategi bisnis Bank, optimalisasi pengelolaan
sumber daya, pemanfaatan TI (Value Delivery), dan • Channel Transformation
termasuk pengendalian risiko keamanan informasi yang - Direpresentasikan pada pengembangan revamp
dijalan dengan baik guna menjaga aspek kerahasiaan, internet banking corporate
integritas, dan ketersediaan informasi dari Bank. - Direpresentasikan pada pengembangan fitur
mobile banking (M-Smile)
Evaluasi pada pelaksanaan aktivitas TI pada Bank Mega • Single Customer View
melibatkan aspek Risiko dan Audit sebagai bentuk Direpresentasikan pada pengembangan Data
pengendalian dan kontrol dalam menjaga proses check Management System
and balance dalam pengembangan TI di internal Bank. • Credit Management
Bentuk evaluasi yang dijalankan oleh Bank melibatkan Direpresentasikan pada pengembangan LOS (loan
monitoring data risiko yang paralel dilakukan pada originating system) untuk secured & unsecured loan
pelaksanaan pengembangan TI, serta pemeriksaan aspek • Supporting System
administratif dan teknis pada jalannya operasional aplikasi Direpresentasikan pada pengembangan talkbot,
dan sistem TI. Branch Transformation via pengembangan BDS (Branch
Delivery System), pengembangan sistem Human
182 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 183
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Resources, pengembangan Reconciliation System, skala besar dengan berbasis kehandalan ekosistem yang
dan lain-lain mempersatukan jasa keuangan dan transaksi ritel maka
• Product Enrichment Rencana Strategi TI ini berisikan imperative, dan inisiatif
Direpresentasikan pada pengembangan trade finance - inisiatif yang akan dijalankan oleh TI untuk mendukung
system, BI-FAST Phase II, Open API, Credit Card arah kebijakan Bank.
System Enhancement, dan lain-lain
Bank secara konsisten berkomitmen untuk selalu melakukan
Strategi Pengembangan TI Tahun 2024 investasi di area TI baik di area Teknologi, Aplikasi,
Disamping aplikasi TI, Bank Mega melaksanakan Infrastruktur yang termasuk di dalamnya adalah keamanan
pengembangan strategis di bidang Infrastruktur TI (cyber security), manajemen data serta berkomitmen
yang dibagi kedalam 1 (satu) aspek yakni Operational untuk membangun Sumber Daya Manusia (SDM) TI
Excellence, yang meliputi; yang berkualitas untuk senantiasa memberikan produk
• Pengembangan Infrastruktur TI berkelanjutan meliputi - produk TI yang terbaik, berkualitas, serta memenuhi
hardware core banking & core credit system, network faktor keamanan.
& server hardware, dan security system Rencana Strategi Teknologi Informasi (RSTI) disusun
• Pengembangan fasilitas Data Center berkelanjutan sebagai panduan bagi TI untuk mendukung pertumbuhan
meliputi peningkatan sistem elektrikal dan mekanikal bisnis Bank selama periode 2024 - 2028 yang mencakup
• Pengembangan Security Project seperti Security 3 (tiga) area antara lain:
Assessment via Penetration Test dan Vulnerability 1. Aplikasi Strategis,
Assessment terhadap Aplikasi TI milik Bank, serta 2. Infrastruktur Teknologi Informasi,
penerapan DDOS protection. 3. Organisasi dan Tata kelola Teknologi Informasi
Sebagaimana tercantum dalam Rencana Bisnis Bank maka Ketiga area tersebut diselaraskan dengan visi dan misi
arah kebijakan Bank Mega adalah melakukan transformasi Bank yang melahirkan 5 (lima) intensi strategis dalam
dari bank dengan skala menengah menjadi bank dengan pengembangan rencana strategi teknologi informasi:
Arah Kebijakan Bank Misi Bank Intensi Strategis
Transformasi dari bank Menjadi Top of Mind industri Sinergi dengan Group dan
dengan skala menengah perbankan dengan kinerja Non Group CT Corpora
menjadi bank dengan skala keuangan yang dapat
besar diandalkan
Meningkatkan Fee Based
Income
Mempersatukan jasa Menjadi Bank Pilihan Nasabah
keuangan dan transaksi ritel yang Memberikan nilai Operasional yang Efektif dan
berbasiskan kehandalan tambah melalui ekosistem Efisien
Ekosistem terintegrasi
Inovasi Digital yang Handal
Transformasi Bisnis menuju Memberikan layanan terbaik
digital ekosistem sehingga kepada nasabah seiring
menjadi One Stop Solution dengan operasional yang Meningkatkan Nilai dan
banking bagi nasabahnya yang efektif dan efisien Kualitas Aset
Pengembangan TI Tahun 2024 • Pengembangan sistem pemrosesan kredit meliputi
Beberapa pengembangan TI Bank Mega yang direncanakan credit scoring review, collection scoring review, dan
untuk dijalankan pada 2024 adalah sebagai berikut; restrukturasi
• Pembaharuan Sistem Internet Banking dan Layanan • Pengembangan open API untuk Bank Mega yang
Electronic Banking korporasi dikerjasamakan dengan ekosistem CT Corpora dan
• Pengembangan data management dengan konsep pihak ketiga, dengan standar nasional dan sesuai
CRM (Customr Relationship Management) persyaratan regulator
• Pengembangan fitur onboarding, cashless payment, • Dan hal lainnya yang dikembangkan secara kontinu
fitur produk dan fitur ecosystem korporasi pada Mobile untuk menunjang operasional Bank.
Banking Bank Mega
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 183
Page 184
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Permodalan dan Manajemen Risiko
Laporan Ukuran Utama (Key Metrics)
No. Deskripsi
Modal yang Tersedia (nilai)
1 Modal Inti Utama (CET1)
2 Modal Inti (Tier 1)
3 Total Modal
Aset Tertimbang Menurut Risiko (Nilai)
4 Total Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR)
Rasio Modal berbasis Risiko dalam bentuk persentase dari ATMR
5 Rasio CET1 (%)
6 Rasio Tier 1 (%)
7 Rasio Total Modal (%)
Tambahan CET1 yang berfungsi sebagai buffer dalam bentuk persentase dari ATMR
8 Capital conservation buffer (2.5% dari ATMR) (%)
9 Countercyclical Buffer (0 - 2.5% dari ATMR) (%)
10 Capital Surcharge untuk Bank Sistemik (1% - 2.5%) (%)
11 Total CET1 sebagai buffer (Baris 8 + Baris 9 + Baris 10)
12 Komponen CET1 untuk buffer
Rasio pengungkit sesuai Basel III
13 Total Eksposur
14 Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia
dalam rangka memenuhi ketentuan GWM (jika ada)
14b Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia
dalam rangka memenuhi ketentuan GWM (jika ada)
14c Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia
dalam rangka memenuhi ketentuan GWM (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset Securities Financing Transaction
(SFT) secara gross
14d Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia
dalam rangka memenuhi ketentuan GWM (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross
184 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 185
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
a b c d e
31-Dec-23 30-Sep-23 30-Jun-23 31-Mar-23 31-Dec-22
20.998.407 19.971.358 19.836.305 18.463.290 19.948.673
20.998.407 19.971.358 19.836.305 18.463.290 19.948.673
21.629.212 20.585.504 20.466.479 19.061.120 20.571.769
82.661.131 80.819.334 81.257.689 78.961.375 80.952.690
25,40% 24,71% 24,41% 23,38% 24,64%
25,40% 24,71% 24,41% 23,38% 24,64%
26,17% 25,47% 25,19% 24,14% 25,41%
2,500% 2,500% 2,500% 2,500% 2,500%
0,000% 0,000% 0,000% 0,000% 0,000%
0,000% 0,000% 0,000% 0,000% 0,000%
2,500% 2,500% 2,500% 2,500% 2,500%
16,17% 15,47% 15,19% 14,14% 15,41%
135.349.556 120.633.004 132.499.895 134.418.558 142.935.577
15,51% 16,56% 14,97% 13,74% 13,96%
15,51% 16,56% 14,97% 13,74% 13,96%
17,33% 16,97% 15,08% 13,56% 13,92%
17,33% 16,97% 15,08% 13,56% 13,92%
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 185
Page 186
Analisa dan Pembahasan Manajemen No. Deskripsi Rasio Kecukupan Likuiditas (LCR) 15 Total Aset Likuid Berkualitas Tinggi (HQLA) 16 Total Arus Kas Keluar Bersih (net cash outflow) 17 LCR (%) Rasio Pendanaan Stabil Bersih (NSFR) 18 Total Pendanaan Stabil yang Tersedia (ASF) 19 Total Pendanaan Stabil yang Diperlukan (RSF) 20 NSFR (%) Analisis Kualitatif Modal Modal 31 Desember 2023 meningkat dibandingkan dengan 30 September 2023 sebesar Rp1.044 milyar, peningkatan terutama dari laba tahun berjalan sebesar Rp716 milyar, dilain sisi nilai wajar aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual juga mengalami kenaikan sebesar Rp384 milyar. Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) posisi Desember 2023 sebesar 26,17% di atas ketentuan minimum yang dipersyaratkan Regulator sebesar 12,50%. Rasio ini mengalami peningkatan sebesar 0,70% dibandingkan dengan posisi September 2023 yang sebesar 25,47%. Hal ini disebabkan karena adanya peningkatan modal sebesar Rp1,04 triliun dan penurunan Total ATMR sebesar Rp1,84 triliun bila dibandingkan dengan September 2023. CET1 (Common Equity Tier 1) atau Modal Inti Utama CET1 terdiri dari beberapa komponen, yaitu: 1. Modal Disetor; 2. Cadangan tambahan modal (disclosed reserve); 3. Kepentingan Non-Pengendali yang dapat diperhitungkan; dan 4. Faktor pengurang modal inti utama. CET1 setelah memenuhi pemenuhan buffer adalah sebesar 12,90%, diatas ketentuan terendah sebesar 4,50% dari ATMR. Adapun komponen CET1 sebesar Rp10,67 triliun yaitu Modal Disetor tetap sebesar Rp5,87 triliun, Cadangan tambahan modal menjadi Rp4,83 triliun, dan Faktor pengurang modal inti utama sebesar Rp31,94 miliar. Liquidity Coverage Ratio (LCR) Liquidity Coverage Ratio posisi Desember 2023 sebesar 153,58% di atas ketentuan yang dipersyaratkan Regulator yaitu 100% (POJK Nomor 42/POJK.03/2015 tentang Kewajiban Pemenuhan Rasio Kecukupan Likuiditas (Liquidity Coverage Ratio) Bagi Bank Umum). Liquidity Coverage Ratio posisi Desember 2023 sebesar 153,58% mengalami penurunan sebesar 15,03% apabila dibandingkan dengan posisi September 2023 sebesar 160,81%. Peningkatan rasio ini disebabkan oleh: 1. Penurunan High Quality Liquid Asset (HQLA) sebesar Rp4,32 triliun. 2. Penurunan Cash Outflow sebesar Rp1,92 triliun. 3. Penurunan Cash Inflow sebesar Rp274,33 miliar. 186 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 187
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
a b c d e
31-Dec-23 30-Sep-23 30-Jun-23 31-Mar-23 31-Dec-22
35.437.092 39.755.975 42.303.570 41.329.829 38.112.377
23.074.493 24.721.864 25.156.811 26.866.274 26.354.862
154% 161% 168% 154% 145%
78.664.086 73.729.830 76.096.694 76.422.622 81.002.745
67.641.732 66.666.288 74.016.167 71.626.456 73.529.491
116% 111% 103% 107% 110%
High Quality Liquid Asset (HQLA)
High Quality Liquid Asset (HQLA) posisi Desember 2023 sebesar Rp35,44 triliun mengalami penurunan sebesar Rp4,32
triliun dibandingkan posisi September 2023 sebesar Rp39,76 triliun. Penurunan HQLA ini disebabkan oleh:
1. Penurunan Kepemilikan Government Bonds sebesar Rp1,40 triliun.
2. Penurunan Penempatan pada Bank Indonesia sebesar Rp2,81 triliun, dan
3. Penurunan Kas dan Setara Kas sebesar Rp113,46 miliar.
Net Cash Outflow
Net Cash Outflow posisi Desember 2023 sebesar Rp23,07 triliun mengalami penurunan sebesar Rp1,65 triliun dibandingkan
posisi September 2023 sebesar Rp24,72 triliun. Penurunan Net Cash Outflow ini disebabkan oleh penurunan Cash Outflow
sebesar Rp1,92 triliun dan penurunan Cash Inflow sebesar Rp274,34 miliar. Berikut adalah pergerakan komponen Net
Cash Outflow ≤30 hari yang signifikan:
1. Cash Outflow
a. Penurunan DPK FI sebesar Rp1,22 triliun.
b. Penurunan DPK Non-FI sebesar Rp1,51 triliun (setelah pembobotan).
2. Cash Inflow
a. Penurunan Interbank Placing sebesar Rp167,88 miliar.
Net Stable Funding Ratio (NSFR)
NSFR (Net Stable Funding Ratio) Bank Mega posisi Desember 2023 sebesar 116,30% di atas ketentuan yang dipersyaratkan
Regulator yaitu 100% (POJK Nomor 50/POJK.03/2017 tentang Kewajiban Pemenuhan Rasio Pendanaan Stabil Bersih
(Net Stabe Funding Ratio) Bagi Bank Umum. NSFR Bank Mega posisi Desember 2023 sebesar 116,30% meningkat
sebesar 5,70% dibandingkan posisi September 2023 sebesar 110,60%. Peningkatan rasio ini disebabkan oleh:
1. Peningkatan Available Stable Funding (ASF) sebesar Rp4,93 triliun.
2. Peningkatan Required Stable Funding (RSF) sebesar Rp975,44 miliar.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 187
Page 188
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Perbedaan antara Cakupan Konsolidasi sesuai standar akuntansi dengan ketentuan kehati-hatian
a b
Nilai tercatat
Indonesia Nilai tercatat
sebagaimana tercantum
berdasarkan prinsip
dalam publikasi laporan
kehati-hatian
keuangan
Aset
Kas dan Penempatan pada Bank Indonesia 10.027.312 10.027.312
Penempatan pada bank lain 1.652.219 1.652.219
Portofolio aset yang diperdagangkan - -
Aset keuangan yang ditetapkan pada nilai wajar 2.156.712 2.156.712
Instrumen derivatif 20.974 20.974
Pinjaman kepada Bank 82.542 82.542
Pinjaman kepada nasabah 66.210.354 66.210.354
Reverse repurchase dan yang terkait secured lending 7.215.441 7.215.441
Instrumen keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui penghasilan 23.844.656 23.844.656
komprehensif lainnya
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali 11.623.220 11.623.220
Tagihan akseptasi - -
Penyertaan 667 667
Cadangan kerugian penurunan nilai (642.303) (642.303)
Aset tetap dan inventaris 6.197.758 6.197.758
Aset lain-lain 3.660.039 3.660.039
Total aset 132.049.591 132.049.591
Kewajiban
Pinjaman yang diterima dari Bank 2.909.228 2.909.228,00
Kewajiban dari Bank lainnya 3.872.596 3.872.596
Rekening Nasabah 89.435.750 89.435.750
Repurchase agreements dan yang terkait secured borrowings 12.573.231 12.573.231
Instrumen derivatif 18.931 18.931
Utang akseptasi - 0
Obligasi subordinasi 50.000 50.000
Setoran jaminan 8.781 8.781
Liabilitas pajak tangguhan - bersih 156.812 156.812
Liabilitas lain-lain 1.268.819 1.268.819
Total liabilitas 110.294.148 110.294.148
Analisis Kualitatif
Nilai tercatat sebagaimana tercantum dalam publikasi laporan keuangan mayoritas terdiri dari nilai tercatat yang sesuai
dengan kerangka risiko kredit. Nilai tercatat masing-masing risiko sesuai dengan SEOJK / POJK yang berlaku.
188 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 189
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
c d e f g
Nilai tercatat masing-masing risiko
Tidak mengacu pada
Sesuai kerangka
Sesuai kerangka Sesuai kerangka Sesuai kerangka persyaratan permodalan
counterparty
risiko kredit sekuritisasi risiko pasar atau berdasarkan
credit risk
pengurangan modal
10.027.313 -
1.652.218 -
- -
- - 2.198.659
- 54.763 20.318
82.542 -
66.409.675 -
- 7.215.441
23.453.381 -
11.590.000 -
- -
668 -
-296.438 -
6.165.819 -
2.446.782 -
121.531.961 7.270.204 - 2.218.978 -
18.411
- - - 18.411 -
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 189
Page 190
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Sumber perbedaan utama antara eksposur sesuai ketentuan kehati-hatian dengan carrying values sesuai standar
akuntansi keuangan
a b c d e
Item sesuai:
Indonesia
Total Kerangka
Kerangka Kerangka Kerangka
Counterparty
risiko kredit sekuritisasi risiko pasar
credit risk
Nilai tercatat aset sesuai 132.049.591 121.531.961 - 7.270.204,06 2.218.978
dengan cakupan konsolidasi
ketentuan kehati-
hatian(sebagaimanadilaporkan
padatemplate LI1)
Nilai tercatat liabilitassesuai 110.294.148 - 18.411
lingkupsesuai dengan cakupan
konsolidasi ketentuan kehati-
hatian(sebagaimanadilaporkan
padatemplate LI1)
Total nilai bersih sesuai dengan 21.755.443 121.531.961 - 7.270.204 2.200.567
cakupan konsolidasi ketentuan
kehati-hatian
Nilai rekening administratif 365.780 3.286.292 -
Perbedaan valuasi - - - - -
Perbedaan antaranetting rules, 0 0 - - -
selaindari yang termasukpada
baris 2.
Perbedaan provisi - 0 - - -
Perbedaanprudential filters - - - - -
Nilai eksposuryang 22.121.223 124.818.253 - 7.270.204 2.200.567
dipertimbangkan, sesuai
dengan cakupan konsolidasi
ketentuan kehati-hatian
Analisis Kualitatif
Nilai tercatat sebagaimana tercantum dalam publikasi laporan keuangan mayoritas terdiri dari nilai tercatat yang sesuai
dengan kerangka risiko kredit. Nilai tercatat masing-masing risiko sesuai dengan SEOJK / POJK yang berlaku.
Permodalan
Penjelasan mengenai perbedaan antara nilai eksposur sesuai standar akuntansi keuangan dengan ketentuan kehati-
hatian
Indonesia
Bank harus menjelaskan asal perbedaan antara nilai tercatat sesuai standar akuntansi keuangan,
sebagaimana dilaporkan pada laporan keuangan dan nilai eksposur sesuai ketentuan kehati-hatian, sebagaimana terdapat pada template LI1 dan LI2.
(a) Bank harus menjelaskan sumber perbedaan signifikan antara nilai pada kolom (a) dan (b) di LI1.
(b) Bank harus menjelaskan sumber perbedaan antara nilai tercatat dan nilai yang digunakan untuk tujuan pengaturan yang tercantum pada LI2.
(c) Sesuai dengan implementasi dari panduan pada valuasi prudensial, bank harus menjelaskan sistem dan kontrol untuk memastikan estimasi valuasi
prudensial dan dapat diandalkan. Pengungkapan harus memasukkan:
190 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 191
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Indonesia
(i) Metodologi valuasi, termasuk penjelasan sejauh mana penggunaan metodologi mark-to-market dan mark-to-model.
(ii) Deskripsi proses verifikasi harga independen.
(iii) Prosedur untuk penyesuaian valuasi atau cadangan (termasuk deskripsi proses dan metodologi untuk menilai posisi trading dengan tipe instrumen).
Nilai tercatat sebagaimana tercantum dalam publikasi laporan keuangan telah memperhitungkan prinsip standar kehati-
hatian sehingga tidak terdapat perbedaan pada kedua nilai tesebut. Nilai tercatat sesuai masing-masing risiko merupakan
nilai yang sesuai dengan POJK Perhitungan Kerangka Risiko Kredit, Perhitungan Kerangka Aset Sekuritisasi, Kerangka
Counterparty Credit Risk, dan Kerangka Risiko Pasar.
Komposisi Permodalan
No.Ref.
No Komponen Jumlah (yang berasal dari
(DalamJutaanRupiah)
Neraca Konsolidasi 1)
CET 1: Instrumen dan Tambahan Modal Disetor
1 Saham biasa (termasuk stock surplus) 12.217.953 1
2 Laba ditahan 6.221.696 2
3 Akumulasi penghasilan komprehensif lain (dan cadangan lain) 3.451.731 3
4 Modal yang termasuk phase out dari CET1 N/A N/A
5 Kepentingan Non Pengendali yang dapat diperhitungkan - 4
6 CET1 sebelum regulatory adjustment 21.891.380
CET 1: Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment)
7 Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen keuangan -
dalam trading book
8 Goodwill - 5
9 Aset tidak berwujud lainnya (selain Mortgage-Servicing Rights) (31.939)
10 Aset pajak tangguhan yang berasal dari future profitability N/A
11 Cash-flow hedge reserve N/A
12 Shortfall on provisions to expected losses N/A
13 Keuntungan penjualan aset dalam transaksi sekuritisasi N/A
14 Peningkatan/ penurunan nilai wajar atas kewajiban keuangan (DVA) N/A
15 Aset pensiun manfaat pasti N/A
16 Investasi pada saham sendiri (jika belum di net dalam modal di Laporan N/A
Posisi Keuangan)
17 Kepemilikan silang pada instrumen CET 1 pada entitas lain N/A
18 Investasi pada modal bank, entitas keuangan dan asuransi diluar cakupan N/A
konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang diperkenankan,
dimana Bank tidak memiliki lebih dari 10% modal saham yang diterbitkan
(jumlah di atas batasan 10%)
19 Investasi signifikan pada saham biasa Bank, entitas keuangan dan N/A
asuransi diluar cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi short
yang diperkenankan (jumlah di atas batasan 10%)
20 Mortgage servicing rights N/A
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 191
Page 192
Analisa dan Pembahasan Manajemen
No.Ref.
No Komponen Jumlah (yang berasal dari
(DalamJutaanRupiah)
Neraca Konsolidasi 1)
21 Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan temporer (jumlah N/A
di atas batasan 10%, net dari kewajiban pajak)
22 Jumlah melebihi batasan 15% dari: N/A
23 investasi signifikan pada saham biasa financials N/A
24 mortgage servicing rights N/A
25 pajak tangguhan dari perbedaan temporer N/A
26 Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional N/A
26a. Selisih PPKA dan CKPN (552.327)
26b. PPKA non produktif (308.707)
26c. Aset Pajak Tangguhan - 7
26d. Penyertaan -
26e. Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi N/A
26f. Eksposur sekuritisasi N/A
26g. Lainnya N/A
27 Penyesuaian pada CET 1 akibat AT 1 dan Tier 2 lebih kecil daripada -
faktor pengurangnya
28 Jumlah pengurang (regulatory adjustment) terhadap CET 1 (892.973)
29 Jumlah CET 1 setelah faktor pengurang 20.998.407
Modal Inti Tambahan (AT 1): Instrumen
30 Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh Bank (termasuk stock surplus) -
31 Yang diklasifikasikan sebagai ekuitas berdasarkan standar akuntansi N/A
32 Yang diklasifikasikan sebagai liabilitas berdasarkan standar akuntansi N/A
33 Modal yang yang termasuk phase out dari AT 1 N/A
34 Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh Entitas Anak yang diakui dalam N/A
perhitungan KPMM secara konsolidasi
35 Instrumen yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk phase out N/A
36 Jumlah AT 1 sebelum regulatory adjustment -
Modal Inti Tambahan: Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment)
37 Investasi pada instrumen AT 1 sendiri N/A
38 Kepemilikan silang pada instrumen AT 1 pada entitas lain N/A
39 Investasi pada modal bank, entitas keuangan dan asuransi diluar cakupan N/A
konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang diperkenankan,
dimana Bank tidak memiliki lebih dari 10% modal saham yang diterbitkan
(jumlah di atas batasan 10%)
40 Investasi signifikan pada modal Bank, entitas keuangan dan asuransi N/A
di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan (net posisi short
yang diperkenankan)
41 Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional N/A
41a. Penempatan dana pada instrumen AT 1 pada Bank lain N/A
42 Penyesuaian pada AT 1 akibat Tier 2 lebih kecil daripada faktor N/A
pengurangnya
43 Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustment) terhadap AT 1 -
44 Jumlah AT 1 setelah faktor pengurang -
45 Jumlah Modal Inti (Tier 1) (CET 1 + AT 1) 20.998.407
192 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 193
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
No.Ref.
No Komponen Jumlah (yang berasal dari
(DalamJutaanRupiah)
Neraca Konsolidasi 1)
Modal Pelengkap (Tier 2): Instrumen dan cadangan
46 Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh Bank (termasuk stock surplus) 14.167
47 Modal yang yang termasuk phase out dari Tier 2 N/A
48 Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh Entitas Anak yang diakui dalam N/A
perhitungan KPMM secara konsolidasi
49 Modal yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk phase out N/A
50 Cadangan umum PPKA atas aset produktif yang wajib dihitung dengan 616.638
jumlah paling tinggi sebesar 1,25% dari ATMR untuk Risiko Kredit
51 Jumlah Modal Pelengkap (Tier 2) sebelum faktor pengurang 630.805
Modal Pelengkap (Tier 2): Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment)
52 Investasi pada instrumen Tier 2 sendiri N/A
53 Kepemilikan silang pada instrumen Tier 2 pada entitas lain N/A
54 Investasi pada kewajiban TLAC modal bank, entitas keuangan dan N/A
asuransi diluar cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi short
yang diperkenankan, dimana Bank tidak memiliki lebih dari 10% modal
saham yang diterbitkan; nilai sebelumnya ditetapkan dengan threshold
5% namun tidak lagi memenuhi kriteria (untuk bank Sistemik)
Investasi pada kewajiban TLAC lainnya dari entitas perbankan, keuangan,
dan asuransi yang berada di luar lingkup konsolidasi peraturan dan, yang
mana bank tidak memiliki lebih dari 10% dari saham biasa entitas yang
dikeluarkan: jumlah yang sebelumnya ditunjuk untuk batas 5% tetapi
yang tidak lagi memenuhi syarat (hanya untuk Bank Sistemik)
55 Investasi signifikan pada modal atau instrumen TLAC Bank, entitas N/A
keuangan dan asuransi di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan
(net posisi short yang diperkenankan)
56 Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional
56a. Sinking fund N/A
56b. Penempatan dana pada instrumen Tier 2 pada Bank lain N/A
57 Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustment) Modal Pelengkap -
58 Jumlah Modal Pelengkap (Tier 2) setelah regulatory adjustment 630.805
59 Total Modal (Modal Inti + Modal Pelengkap) 21.629.212
60 Total Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) 82.661.131
Rasio Kecukupan Pemenuhan Modal Minimum (KPMM) dan Tambahan Modal (Capital Buffer)
61 Rasio CET 1 (persentase terhadap ATMR) 25,40%
62 Rasio Modal Inti Tier 1 (persentase terhadap ATMR) 25,40%
63 Rasio Total Modal (persentase terhadap ATMR) 26,17%
64 Buffer (persentase terhadap ATMR) 16,17%
65 Capital Conservation Buffer 2,50%
66 Countercyclical Buffer 0,00%
67 higher loss absorbency requirement 0,00%
Untuk bank umum konvensional: CET 1 yang tersedia untuk
memenuhi Buffer (persentase terhadap ATMR)
68 Untuk kantor cabang dari Bank yang berkedudukan di luar negeri: 16,17%
Bagian Dana Usaha yang ditempatkan dalam CEMA (diungkapkan
sebagai persentase dari ATMR) yang tersedia untuk memenuhi Buffer.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 193
Page 194
Analisa dan Pembahasan Manajemen
No.Ref.
No Komponen Jumlah (yang berasal dari
(DalamJutaanRupiah)
Neraca Konsolidasi 1)
National minima (jika berbeda dari Basel 3)
69 Rasio terendah CET 1 nasional (jika berbeda dengan Basel 3) N/A
70 Rasio terendah Tier 1 nasional (jika berbeda dengan Basel 3) N/A
71 Rasio terendah total modal nasional (jika berbeda dengan Basel 3) N/A
Jumlah di bawah batasan pengurangan (sebelum pembobotan risiko)
72 Investasi non-signifikan pada modal atau kewajiban TLAC lainnya pada N/A
entitas keuangan lain
73 Investasi signifikan pada saham biasa entitas keuangan N/A
74 Mortgage servicing rights (net dari kewajiban pajak) N/A
75 Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan temporer (net dari N/A
kewajiban pajak)
Cap yang dikenakan untuk provisi pada Tier 2
76 Provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai dengan eksposur N/A
berdasarkan pendekatan standar (sebelum dikenakan cap)
77 Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan pendekatan N/A
standar
78 Provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai dengan eksposur N/A
berdasarkan pendekatan IRB (sebelum dikenakan cap)
79 Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan pendekatan IRB N/A
Instrumen Modal yang termasuk phase out (hanya berlaku antara 1 Jan 2018 s.d. 1 Jan 2022)
80 Cap pada CET 1 yang temasuk phase out N/A
81 Jumlah yang dikecualikan dari CET 1 karena adanya cap (kelebihan di N/A
atas cap setelah redemptions dan maturities)
82 Cap pada AT 1 yang temasuk phase out N/A
83 Jumlah yang dikecualikan dari AT 1 karena adanya cap (kelebihan di N/A
atas cap setelah redemptions dan maturities)
84 Cap pada Tier 2 yang temasuk phase out N/A
85 Jumlah yang dikecualikan dari Tier 2 karena adanya cap (kelebihan di N/A
atas cap setelah redemptions dan maturities)
Analisis Kualitatif
Modal 31 Desember 2023 meningkat dibandingkan dengan 31 Desember 2022 sebesar Rp1,057 triliun, peningkatan
tersebut berasal dari Tier 1 Capital sebesar Rp1,050 triliun dan Tier 2 Capital sebesar Rp7,7 miliar. Rasio Kewajiban
Penyediaan Modal Minimum (KPMM) posisi Desember 2023 sebesar 26,17% masih di atas ketentuan yang dipersyaratkan
Regulator sebesar 10,00%, Rasio ini mengalami peningkatan sebesar 0,70% bila dibandingkan dengan posisi Desember
2022 yang sebesar 25,41%. Namun demikian ATMR Bank juga mengalami peningkatan sebesar Rp1,708 triliun, dimana
ATMR Risiko Kredit mengalami peningkatan sebesar Rp5,772 triliun sedangkan ATMR Risiko Operasional mengalami
penurunan sebesar RpRp4,589 triliun. Peningkatan maupun penurunan tersebut disebabkan adanya perubahan ketentuan
OJK, dimana perhitungan ATMR Risiko Kredit dan perhitungan ATMR Risiko Operasional Bank dihitung menggunakan
Pendekatan Standar sesuai SEOJK No. 24/SEOJK.03/2021 dan SEOJK No. 6/SEOJK.03/2020 yang efektif diterapkan
pada bulan Januari 2023.
194 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 195
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Rekonsiliasi Permodalan
Neraca Publiksi
dengan cakupan
No.
No. POS - POS Neraca Publikasi berdasarkan
Reff
ketentuan
kehati-hatian
ASET
1. Kas 855.222 855.222
2. Penempatan pada Bank Indonesia 9.172.090 9.172.090
3. Penempatan pada bank lain 1.652.219 1.652.219
4. Tagihan spot dan derivatif 20.974 20.974
5. Surat berharga yang dimiliki 26.001.368 26.001.368
6. Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) 11.623.220 11.623.220
7. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali 7.215.441 7.215.441
(reverse repo)
8. Tagihan akseptasi - -
9. Kredit yang diberikan 66.292.896 66.292.896
10. Pembiayaan syariah - -
11. Penyertaan modal 667
a. Diperhitungkan dalam KPMM - -
b. Tidak diperhitungkan dalam KPMM - 667
12. Aset keuangan lainnya 1.103.499 1.103.499
13. Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/-
a. Surat berharga - -
b. Kredit (604.816) (604.816)
c. Lainnya (37.487) (37.487)
14. Aset tidak berwujud
a Goodwill - - 5
b. Aset tidak berwujud lainnya 354.830 354.830 6
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/- (322.891) (322.891) 6
15. Aset tetap dan inventaris 7.767.055 7.767.055
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/- (1.601.236) (1.601.236)
16. Aset non produktif
a. Properti terbengkalai 5.300 5.300
b. Aguan yang diambil alih 1.327.078 1.327.078
c. Rekening tunda - -
d. Aset antar kantor - -
17. Aset lainnya 1.224.162 1.224.162
Aset pajak tangguhan - - 7
TOTAL ASET 132.049.591 132.049.591
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 195
Page 196
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Neraca Publiksi
dengan cakupan
No.
No. POS - POS Neraca Publikasi berdasarkan
Reff
ketentuan
kehati-hatian
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITAS
1. Giro 10.125.725 10.125.725
2. Tabungan 15.662.241 15.662.241
3. Simpanan berjangka 63.647.784 63.647.784
4. Uang elektronik 29.839 29.839
5. Pinjaman dari Bank Indonesia - -
6. Pinjaman dari bank lain 3.872.596 3.872.596
7. Liabilitas spot dan derivatif 18.931 18.931
8. Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) 12.573.231 12.573.231
9. Utang akseptasi - -
10. Surat berharga yang diterbitkan 50.000 50.000 9
11. Pinjaman/pembiayaan yang diterima
a. Diperhitungkan dalam KPMM - -
b. Tidak diperhitungkan dalam KPMM 2.909.228 2.909.228
12. Setoran jaminan 8.781 8.781
13. Liabilitas antar kantor*
a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia - -
b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia - -
14. Liabilitas lainnya 1.395.792 1.395.792
15. Kepentingan minoritas (minority interest) - -
TOTAL LIABILITAS 110.294.148 110.294.148
EKUITAS
17. Modal disetor
a. Modal dasar 13.500.000 13.500.000 1
b. Modal yang belum disetor -/- (7.629.538) (7.629.538) 1
c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/- - -
18. Tambahan modal disetor
a. Agio 6.347.491 6.347.491 1
b. Disagio -/- - -
c. Modal sumbangan - -
d. Dana setoran modal - -
e. Lainnya - -
196 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 197
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Neraca Publiksi
dengan cakupan
No.
No. POS - POS Neraca Publikasi berdasarkan
Reff
ketentuan
kehati-hatian
19. Penghasilan komprehensif lainnya
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata - -
uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam 140.897 140.897 3
kelompok tersedia untuk diukur pada nilai wajar melalui penghasilan
komprehensif lain
c. Bagian efektif lindung nilai arus kas - -
d. Keuntungan revaluasi aset tetap 3.309.118 3.309.118 3
e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi - -
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program imbalan pasti (136.781) (136.781)
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain - -
h. Lainnya 844 844
20. Selisih kuasi reorganisasi - -
21. Selisih restrukturisasi entitas sepengendali - -
22. Ekuitas lainnya - -
23. Cadangan
a. Cadangan umum 1.716 1.716 3
b. Cadangan tujuan - - 8
24. Laba/rugi
a. Tahun-tahun lalu 5.547.844 5.547.844 2
b. Tahun berjalan 3.510.670 3.510.670 2
c. Dividen yang dibayarkan -/- (2.836.818) (2.836.818) 2
TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN
KEPADA PEMILIK 21.755.443 21.755.443
25. Kepentingan non pengendali 4
TOTAL EKUITAS 21.755.443 21.755.443
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 132.049.591 132.049.591 -
Analisis Kualitatif
Permodalan Bank dihitung mengikuti ketentuan POJK No.11/POJK.03/2016 tanggal 29 Januari 2016 tentang Kewajiban
Penyediaan Modal Minimum Bank Umum dan memastikan bahwa Bank memiliki struktur permodalan yang sehat dan
sesuai dengan profil risiko, target bisnis dan ketentuan permodalan dari Regulator.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 197
Page 198
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Fitur Utama Permodalan Bank
No. Indonesia Informasi
Kuantitatif/Kualitatif
1 Penerbit PT Bank Mega Tbk
2 Nomor identifikasi N/A
3 Hukum yang digunakan Hukum Indonesia
3a Sarana yang memungkinkan kewajiban pelaksanaan pada N/A
Bagian 13 dari Lembar Istilah TLAC tercapai (untuk instrumen TLAC sah lainnya yang diatur oleh
hukum asing)
Perlakuan Instrumen berdasarkan ketentuan KPMM
4 Pada saat masa transisi N/A
5 setelah masa transisi T2
6 Apakah instrumen eligible untuk Individu/Konsolidasi atau Konsolidasi dan Individu Group, solo
7 Jenis Instrumen Surat Berharga Subordinasi
8 Jumlah yang diakui dalam perhitungan KPMM 14.167
9 Nilai par dari instrumen 50.000
10 Klasifikasi sesuai standar akuntansi keuangan Liabilitas - Amortised Cost
11 Tanggal penerbitan 28/05/2020
12 Tidak ada jatuh tempo (perpetual) atau dengan jatuh tempo Dengan Jatuh Tempo
13 Tanggal jatuh tempo 28/05/2025
14 Eksekusi call option atas persetujuan Otoritas Jasa Keuangan Tidak
15 Tanggal call option, jumlah penarikan dan persyaratan call option lainnya (bila ada) N/A
16 Subsequent call option N/A
Kupon / dividen
17 Dividen/ kupon dengan bunga tetap atau floating Fixed
18 Tingkat dari coupon rate atau index lain yang menjadi acuan 9,00%
19 Ada atau tidaknya dividend stopper Tidak
20 Fully discretionary; partial atau mandatory Mandatory
21 Apakah terdapat fitur step up atau insentif lain Tidak
22 Non-kumulatif atau kumulatif Non-cumulative
23 Dapat dikonversi atau tidak dapat dikonversi Non-convertible
24 Jika dapat dikonversi, sebutkan trigger point-nya N/A
25 Jika dapat dikonversi, apakah seluruh atau sebagian N/A
26 Jika dapat dikonversi, bagaimana rate konversinya N/A
27 Jika dapat dikonversi; apakah mandatory atau optional N/A
28 Jika dapat dikonversi, sebutkan jenis instrumen konversinya N/A
29 Jika dapat dikonversi, sebutkan issuer of instrument it converts into N/A
30 Fitur write-down Ya
31 Jika terjadi write-down, sebutkan trigger-nya Mengikuti ketentuan OJK
32 Jika terjadi write-down, apakah penuh atau sebagian Mengikuti ketentuan OJK
198 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 199
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
No. Indonesia Informasi
Kuantitatif/Kualitatif
33 Jika terjadi write down; permanen atau temporer Mengikuti ketentuan OJK
34 Jika terjadi write down temporer, jelaskan mekanisme write-up N/A
34a Tipe subordinasi Junior bonds
35 Hierarki instrumen pada saat likuidasi N/A
36 Apakah terdapat fitur yang non-compliant Tidak
37 Jika Ya, jelaskan fitur yang non-compliant N/A
Analisis Kualitatif
Instrumen modal yang diterbitkan oleh Bank adalah Obligasi subordinasi dengan nama Obligasi Subordinasi I PT Bank
Mega Tbk Tahun 2020. Obligasi subordinasi Bank diterbitkan untuk memenuhi ketentuan POJK no.14/POJK.03/2017
tanggal 4 April 2017 tentang Rencana Aksi (Recovery Plan) bagi Bank Sistemik.
Pengungkapan Kualitatif mengenai Struktur Permodalan dan Kecukupan Permodalan
31 December 31 December
KOMPONEN MODAL 2023 2022
I Modal Inti (Tier 1) 20.998.407 19.948.673
Modal Inti Utama/Common Equity Tier 1 (CET 1) 20.998.407 19.948.673
1.1 Modal disetor (Setelah dikurangi Treasury Stock) 5.870.462 5.870.462
1.2 Cadangan Tambahan Modal 15.159.884 14.108.994
1.2.1 Faktor Penambah
1.2.1.1 Pendapatan komprehensif lainnya
1.2.1.1.1 Selisih lebih penjabaran laporan keuangan - -
1.2.1.1.2 Potensi keuntungan dari peningkatan nilai wajar 140.897 -
aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk
dijual
1.2.1.1.3 Saldo surplus revaluasi aset tetap 3.309.118 3.584.877
1.2.1.2 Cadangan tambahan modal lainnya (other disclosed reserves)
1.2.1.2.1 Agio 6.347.491 6.347.491
1.2.1.2.2 Cadangan umum 1.716 1.639
1.2.1.2.3 Laba tahun-tahun lalu 2.711.026 1.219.484
1.2.1.2.4 Laba tahun berjalan 3.510.670 4.052.678
1.2.1.2.5 Dana setoran modal - -
1.2.1.2.6 Lainnya - -
1.2.2 Faktor Pengurang
1.2.2.1 Pendapatan komprehensif lainnya
1.2.2.1.1 Selisih kurang penjabaran laporan keuangan - -
1.2.2.1.2 Potensi kerugian dari penurunan nilai wajar aset - (354.703)
keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual
1.2.2.2 Cadangan tambahan modal lainnya (other disclosed reserves)
1.2.2.2.1 Disagio - -
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 199
Page 200
Analisa dan Pembahasan Manajemen
31 December 31 December
KOMPONEN MODAL 2023 2022
1.2.2.2.2 Rugi tahun-tahun lalu - -
1.2.2.2.3 Rugi tahun berjalan - -
1.2.2.2.4 Selisih kurang antara Penyisihan Penghapusan (552.327) (535.517)
Aset (PPA) dan Cadangan Kerugian Penurunan
Nilai (CKPN) atas aset produktif
1.2.2.2.5 Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar - -
dari instrumen keuangan dalam trading book
1.2.2.2.6 PPA aset non produktif yang wajib dibentuk (308.707) (206.955)
1.2.2.2.7 Lainnya - -
1.3 Kepentingan Non Pengendali yang dapat diperhitungkan
1.4 Faktor Pengurang Modal Inti Utama (31.939) (30.783)
1.4.1 Perhitungan pajak tangguhan - -
1.4.2 Goodwill - -
1.4.3 Seluruh Aset tidak berwujud lainnya (31.939) (30.783)
1.4.4 Penyertaan yang diperhitungkan sebagai faktor pengurang - -
1.4.5 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi - -
1.4.6 Eksposur sekuritisasi - -
1.4.7 Faktor pengurang modal inti utama lainnya - -
1.4.7.1 Penempatan dana pada instrumen AT1 dan/atau Tier 2 pada - -
bank lain
1.4.7.2 Kepemilikan silang pada entitas lain yang diperoleh - -
berdasarkan peralihan karena hukum, hibah, atau hibah
wasiat
Modal Inti Tambahan/Additional Tier 1 (AT 1) - -
2.1 Instrumen yang memenuhi persyaratan AT 1 - -
2.2 Agio/Disagio - -
2.3 Faktor Pengurang: Modal Inti Tambahan *) - -
2.3.1 Penempatan dana pada instrumen AT1 dan/atau Tier 2 pada - -
bank lain
2.3.2 Kepemilikan silang pada entitas lain yang diperoleh - -
berdasarkan peralihan karena hukum, hibah, atau hibah
wasiat
200 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 201
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
31 December 31 December
KOMPONEN MODAL 2023 2022
II Modal Pelengkap (Tier 2) 630.805 623.096
1 Instrumen modal dalam bentuk saham atau lainnya yang memenuhi persyaratan Tier 2 14.167 24.167
Agio/disagio - -
Cadangan umum PPA atas aset produktif yang wajib dibentuk (paling tinggi 1,25% 616.638 598.929
ATMR Risiko Kredit)
Faktor Pengurang Modal Pelengkap - -
4 Sinking Fund - -
4 Penempatan dana pada instrumen AT1 dan/atau Tier 2 pada bank lain - -
4 Kepemilikan silang pada entitas lain yang diperoleh berdasarkan peralihan - -
karena hukum, hibah, atau hibah wasiat
TOTAL MODAL 21.629.212 20.571.769
31 Desember 31 Desember KETERANGAN 31 Desember 31 Desember
2023 2022 2023 2022
ASET TERTIMBANG RASIO KPMM
MENURUT RISIKO
ATMR RISIKO KREDIT 72.908.025 67.135.848 Rasio CET 1 (%) 25,40% 24,64%
ATMR RISIKO PASAR 1.368.863 843.854 Rasio Tier 1 (%) 25,40% 24,64%
ATMR RISIKO 8.384.243 12.972.988 Rasio Tier 2 (%) 0,76% 0,77%
OPERASIONAL
TOTAL ATMR 82.661.131 80.952.690 Rasio KPMM (%) 26,17% 25,41%
RASIO KPMM SESUAI 10,00% 10,00% CET 1 UNTUK BUFFER (%) 16,17% 15,41%
PROFIL RISIKO (%)
ALOKASI PEMENUHAN PERSENTASE BUFFER YANG 2,500% 2,500%
KPMM SESUAI PROFIL WAJIB DIPENUHI OLEH BANK
RISIKO (%)
Dari CET 1 (%) 9,24% 9,23% Capital Conservation Buffer (%) 2,500% 2,500%
Dari AT 1 (%) 0,00% 0,00% Countercyclical Buffer (%) 0,000% 0,000%
Dari Tier 2 (%) 0,76% 0,77% Capital Surcharge untuk Bank 0,000% 0,000%
Sistemik (%)
Analisis Kualitatif
1. Instrumen modal yang diterbitkan oleh Bank adalah Obligasi subordinasi dengan nama Obligasi Subordinasi I PT
Bank Mega Tbk Tahun 2020, jangka waktu obligasi subordinasi tersebut adalah 5 tahun dan suku bunga 9%. Obligasi
subordinasi Bank diterbitkan untuk memenuhi ketentuan POJK no.14/POJK.03/2017 tanggal 4 April 2017 tentang
Rencana Aksi (Recovery Plan) bagi Bank Sistemik.
2. Sebagai bagian dari entitas perbankan di Indonesia, Bank selalu berupaya untuk memenuhi ketentuan yang
berlaku dari regulator. Pada 31 Desember 2023 dan 2022, modal Bank dihitung mengikuti ketentuan POJK No.11/
POJK.03/2016 tanggal 29 Januari 2016 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 201
Page 202
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Risiko Kredit
Pengungkapan Kualitas Kredit atas Aset
Bank Secara Individu (dalam jutaan rupiah)
Nilai Tercatat Bruto CKPN
Tagihan Tagihan CKPN Nilai
yang yang CKPN Stage (Pendekatan Bersih
Telah Belum 2 dan Stage 1 IRB) (a+b-c)
Jatuh Jatuh Stage 3
Tempo Tempo
a b c d e f g
1 Kredit 1.042.180 65.262.538 604.816 321.455 283.361 65.699.902
2 Surat Berharga - 24.051.287 844 - 844 24.050.443
3 Surat Berharga/ - - - - - -
Piutang Subordinasi
4 S u r a t B e r h a rg a - 11.623.220 - - - 11.623.220
yang dijual dengan
janji dibeli kembali
(Repo)
5 Penempatan pada - 9.172.091 - - - 9.172.091
Bank Indonesia
6 Penempatan pada - 1.652.218 4.576 - 4.576 1.647.643
Bank lain
7 Tagihan Akseptasi - - 0 - 0 -0
8 Instrumen ekuitas - 668 - - - 668
9 Instrumen modal - - - - - -
lainnya
10 Penyertaan dalam - - - - - -
rangka program
nasional
11 Tagihan Bunga yang - 959.355 - - - 959.355
belum diterima
12 Tagihan Lainnya 102.196 - 32.911 32.911 - 69.284
13 Aset Lainnya - 9.365.628 - - - 9.365.628
14 Transaksi Rekening - 365.779 513 - 513 365.266
Administratif
Total 1.042.180 89.679.604 606.173 321.455 284.718 - 90.115.611
Pengungkapan Tambahan
Tagihan Jatuh Tempo merupakan debitur yang memiliki masa tunggakan lebih dari 90 hari atau kolektabilitas 3, 4 dan 5.
Pengungkapan Kualitas Kredit atas Aset (dalam jutaan rupiah)
Bank Secara Individu a
1 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo pada periode pelaporan terakhir 858.632
2 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo sejak periode pelaporan terakhir 540.929
3 Kredit dan Surat Berharga yang kembali menjadi tagihan yang belum jatuh tempo 40.644
202 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 203
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Bank Secara Individu a
4 Nilai hapus buku 98.422
5 Perubahan lain (218.314)
6 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo pada akhir periode pelaporan 1.042.180
(1+2-3-4+5)
Pengungkapan Tambahan
Tagihan Jatuh Tempo merupakan debitur yang memiliki masa tunggakan lebih dari 90 hari atau kolektabilitas 3, 4 dan 5.
Tabel 11: Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah - Bank Secara Individu
31 Desember 2023
Kategori
No. Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah
Portofolio
Jakarta Bandung Surabaya Semarang Medan Makassar Banjarmasin
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)
1 Tagihan kepada 44.510.991 - - - - - -
Pemerintah
2 Tagihan kepada Entitas 571.486 - - - - - -
Sektor Publik
3 Tagihan kepada - - - - - - -
Bank Pembangunan
Multilateral dan Lembaga
Internasional
4 Tagihan kepada Bank 2.132.113 - 10 - 4 120 1.792
5 Tagihan berupa Covered - - - - - - -
Bond
6 Tagihan kepada 1.005.579 - 90.886 60.377 - - -
Perusahaan Efek dan
Lembaga Jasa Keuangan
Lainnya
7 Tagihan berupa Surat 668 - - - - - -
Berharga/Piutang
Subordinasi, Ekuitas, dan
Instrumen Modal Lainnya
8 Kredit Beragun Properti 449.687 88.078 107.732 22.771 37.167 12.488 22.321
Rumah Tinggal
9 Kredit Beragun Properti 2.441.356 131.088 168.148 233.961 183.980 1.337 43.454
Rumah Komersil
10 Kredit untuk Pengadaan 3.172.664 59 - 198.892 - - -
Tanah, Pengolahan Tanah,
dan Konstruksi
11 Kredit Pegawai/Pensiunan 631 - - - - 1.297 -
12 Tagihan Kepada Usaha 16.546.762 459.055 795.446 476.454 487.384 374.057 249.551
Mikro, Usaha Kecil dan
Portofolio Ritel
13 Tagihan kepada Korporasi 40.326.405 25 - 5.223 - 65.102 77.792
14 Tagihan yang Telah Jatuh 634.754 10.640 106.688 50.656 6.295 41.478 7.075
Tempo
15 Aset Lainnya (20.189.486) 4.950.707 6.940.656 2.577.876 7.010.566 3.941.402 4.133.907
Total 91.603.608 5.639.653 8.209.566 3.626.211 7.725.397 4.437.281 4.535.892
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 203
Page 204
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank Secara Individu 2023
31 Desember 2023
Tagihan
Tagihan
Tagihan kepada
Kepada Bank Tagihan
No. Sektor Ekonomi Tagihan Kepada Tagihan Perusahaan
Pembangunan Berupa
Kepada Entitas Kepada Efek dan
Multilateral Covered
Pemerintah Sektor Bank Lembaga Jasa
dan Lembaga Bond
Publik Keuangan
Internasional
lainnya
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
1 Pertanian, Kehutanan - - - - - -
Dan Perikanan
2 Pertambangan Dan - - - - - -
Penggalian
3 Industri Pengolahan - - - - - -
4 Pengadaan Listrik, Gas, - - - - - -
Uap/Air Panas,Udara
Dingin
5 Pengelola Air, Limbah, - - - - - -
Daur Ulang Sampah
6 Konstruksi - - - - - -
7 Perdagangan, - - - - - -
Reparasi,Rawat
Mobil&Motor
8 Pengangkutan Dan - 571.486 - - - -
Pergudangan
9 Penyediaan Akomodasi, - - - - - -
Makan Dan Minum
10 Informasi Dan - - - - - -
Komunikasi
11 Aktivitas Keuangan Dan - - - 84.082 - 1.156.842
Asuransi
12 Real Estat - - - - - -
13 Aktivitas Profesional, - - - - - -
Ilmiah Dan Teknis
14 Penyewaan, Tenaga - - - - - -
Kerja, Agen Perjalanan
15 Admin Pemerintahan, - - - - - -
Pertahanan, Jam-Sos
16 Pendidikan - - - - - -
17 Aktivitas Kesehatan - - - - - -
Manusia Dan Sosial
18 Kesenian, Hiburan Dan - - - - - -
Rekreasi
19 Aktivitas Jasa Lainnya - - - - - -
20 Aktivitas Rt Pemberi - - - - - -
Kerja,Barang-Jasa
21 Aktivitas Bdn - - - - - -
Internasional,Ekstra Lain
22 Rumah Tangga - - - - - -
23 Bukan Lapangan Usaha - - - - - -
Lainnya
24 Lainnya 44.510.991 - - 2.049.958 - -
Total 44.510.991 571.486 - 2.134.040 - 1.156.842
204 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 205
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
(dalam jutaan rupiah)
Tagihan Berupa Tagihan
Kredit untuk
Surat Berharga/ Kepada Tagihan
Kredit Kredit Pengadaan
Piutang Kredit Usaha Mikro, Tagihan yang
Beragun Beragun Tanah, Aset
Subordinasi, Pegawai/ Usaha kepada Telah
Rumah Properti Pengolahaan Lainnya
Ekuitas dan Pensiunan Kecil dan Korporasi Jatuh
Tinggal Komersial Tanah dan
Intrumen Modal Portofolio Tempo
Konstruksi
Lainnya Ritel
(9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17)
- 3.572 - - 2.149.612 459.516 4.109.435 - -
- - - - 47.844 9.098 7.505.382 38.405 -
- 24.211 669.919 - - 36.249 5.974.833 11.075 -
- 2.406 - - - - 337.022 - -
- 8.630 - - - - - - -
- 22.720 608.540 - 965.196 157.564 2.260.674 72.209 -
- 137.224 45.120 - - 142.459 208.019 79.857 -
- 48.382 25.195 - - 7.927.195 956.381 167.868 -
- 18.673 1.698.050 - - 58.428 501.167 57.081 -
- 595 23.293 - - 10.788 13.234.916 2.213 -
- 3.103 3.340 - - 48 1.645.062 139.110 -
- 154.855 102.296 - 208.905 31.833 2.465.981 66.740 -
- 2.010 - - - 18.714 1.002.728 - -
- 2.590 21.364 - - 8.399 - 1.635 -
- - - - - - - - -
- 120 - - - 2.167 - 5.455 -
- 52.183 98 - - 7.833 - 1.026 -
- 65 - - - - 125.328 - -
- 3.086 - - - 9.936 - - -
- 430 - - - 2.501 - 10 -
- -
- 255.390 6.111 1.928 59 2.503.276 - 45.615 -
- - - - - 7.956.878 12.550 100.003 -
668 - - - - 45.827 135.069 69.284 9.365.628
668 740.243 3.203.326 1.928 3.371.615 19.388.708 40.474.547 857.586 9.365.628
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 205
Page 206
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak - Bank Secara Individu
(dalam jutaan rupiah)
31 Desember 2023
Kategori Tagihan bersih berdasarkan sisa jangka waktu kontrak
No.
Portofolio
> 1 thn > 3 thn Non-
≤ 1 tahun > 5 thn Total
s.d. 3 thn s.d. 5 thn Contractual
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
1 Tagihan kepada Pemerintah 7.584.896 2.153.120 250.170 27.700.371 6.822.433 44.510.991
2 Tagihan kepada Entitas - - - 571.486 - 571.486
Sektor Publik
3 Tagihan kepada Bank - - - - - -
Pembangunan Multilateral
dan Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank 1.287.093 201.071 - - 645.875 2.134.040
5 Tagihan berupa Covered - - - - - -
Bond
6 Tagihan kepada Perusahaan 342.342 741.761 72.739 - - 1.156.842
Efek dan Lembaga Jasa
Keuangan Lainnya
7 Tagihan berupa Surat - - - - 668 668
Berharga/Piutang
Subordinasi, Ekuitas, dan
Instrumen Modal Lainnya
8 Kredit Beragun Properti 148.773 85.734 90.041 415.695 - 740.243
Rumah Tinggal
9 Kredit Beragun Properti 163.790 32.357 391.535 2.615.645 - 3.203.326
Komersial
10 Kredit untuk Pengadaan 31.334 47.903 67.033 3.225.345 - 3.371.615
Tanah, Pengolahan Tanah,
dan Konstruksi
11 Kredit Pegawai/Pensiunan 128 810 990 - - 1.928
12 Tagihan kepada Usaha 3.690.845 9.438.160 5.450.073 809.630 - 19.388.708
Mikro, Usaha Kecil, dan
Portofolio Ritel
13 Tagihan kepada Korporasi 4.903.888 8.141.664 17.591.357 9.837.638 - 40.474.547
14 Tagihan yang Telah Jatuh 388.363 190.950 120.729 157.544 - 857.586
Tempo
15 Aset Lainnya - - - - 9.365.628 9.365.628
Total 18.541.452 21.033.529 24.034.668 45.333.355 16.834.604 125.777.608
206 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 207
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Wilayah - Bank Secara Individu
(dalam jutaan rupiah)
31 Desember 2023
No. Keterangan Wilayah
Jakarta Bandung Surabaya Semarang Medan Makassar Banjarmasin
(1) (2) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10)
1 Tagihan 112.388.660 6.444.815 10.051.814 4.488.477 8.760.214 5.258.585 5.043.316
2 Tagihan yang 1.979.527 38.405 150.335 68.836 27.509 63.830 18.563
mengalami
penurunan nilai
a. Belum jatuh 1.028.334 18.403 19.654 11.261 12.217 8.937 6.813
tempo
b. Telah jatuh tempo 951.193 20.001 130.681 57.575 15.292 54.893 11.750
3 Cadangan kerugian 249.050 6.241 10.936 8.917 6.882 4.714 2.553
penurunan nilai
(CKPN) - Stage 1
4 Cadangan kerugian 47.089 1.969 3.113 1.775 1.782 1.295 907
penurunan nilai
(CKPN) - Stage 2
5 Cadangan kerugian 253.387 5.269 16.552 4.752 3.449 9.409 3.620
penurunan nilai
(CKPN) - Stage 3
6 Tagihan yang 237.147 20.233 46.608 13.648 22.252 15.710 6.245
dihapus buku
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 207
Page 208
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank Secara Individu
31 Desember 2023
Tagihan yang Cadangan Cadangan Cadangan
Mengalami Kerugian Kerugian Kerugian Tagihan
No. Sektor Ekonomi Penurunan Nilai Penurunan Penurunan Penurunan yang
Tagihan
Nilai Nilai Nilai Dihapus
Belum Telah
(CKPN) - (CKPN) - (CKPN) - Buku
Jatuh Jatuh
Stage 1 Stage 2 Stage 3
Tempo Tempo
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)
31 Desember 2023
1 Pertanian, Kehutanan Dan 8.338.771 451 - 8.816 32 - -
Perikanan
2 Pertambangan Dan 7.976.735 - 60.910 10.105 - 22.505 -
Penggalian
3 Industri Pengolahan 7.432.531 408 18.382 88.680 27 7.308 -
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/ 339.528 - - 463 - - -
Air Panas,Udara Dingin
5 Pengelola Air, Limbah, Daur 8.630 - - 88 - - -
Ulang Sampah
6 Konstruksi 8.092.062 3.255 83.537 6.797 416 11.328 -
7 Perdagangan, Reparasi,Rawat 926.144 10.235 89.617 1.429 1.395 9.760 -
Mobil&Motor
8 Pengangkutan Dan 10.430.953 768.364 244.273 16.573 20.421 76.405 -
Pergudangan
9 Penyediaan Akomodasi, 2.342.425 3.365 60.905 3.216 425 3.824 -
Makan Dan Minum
10 Informasi Dan Komunikasi 13.304.439 150 3.267 17.880 16 1.054 -
11 Aktivitas Keuangan Dan 5.983.951 19.171 194.821 3.527 664 55.711 -
Asuransi
12 Real Estat 3.050.567 160 69.972 10.210 11 3.232 -
13 Aktivitas Profesional, Ilmiah 1.026.134 1.633 - 1.379 169 - -
Dan Teknis
14 Penyewaan, Tenaga Kerja, 35.961 1.659 2.413 51 108 778 -
Agen Perjalanan
15 Admin Pemerintahan, - - - - - - -
Pertahanan, Jam-Sos
16 Pendidikan 11.427 - 6.306 1 - 851 -
208 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 209
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
31 Desember 2023
Tagihan yang Cadangan Cadangan Cadangan
Mengalami Kerugian Kerugian Kerugian Tagihan
No. Sektor Ekonomi Penurunan Nilai Penurunan Penurunan Penurunan yang
Tagihan
Nilai Nilai Nilai Dihapus
Belum Telah
(CKPN) - (CKPN) - (CKPN) - Buku
Jatuh Jatuh
Stage 1 Stage 2 Stage 3
Tempo Tempo
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)
17 Aktivitas Kesehatan Manusia 73.480 233 1.515 86 19 489 -
Dan Sosial
18 Kesenian, Hiburan Dan 125.393 - - 169 - - -
Rekreasi
19 Aktivitas Jasa Lainnya 13.267 - - 34 - - -
20 Aktivitas Rt Pemberi 3.098 - 15 5 - 5 -
Kerja,Barang-Jasa
21 Aktivitas Bdn - - - - - - -
Internasional,Ekstra Lain
22 Rumah Tangga 2.825.914 119.337 59.150 5.379 3.056 13.534 -
23 Bukan Lapangan Usaha 23.876.414 177.199 244.107 108.474 31.170 56.744 361.781
Lainnya
24 Lainnya 56.218.058 - 102.196 5.933 - 32.911 61
Total 152.435.881 1.105.620 1.241.384 289.294 57.929 296.438 361.842
Pengungkapan Tagihan Berdasarkan Hari Tunggakan - Bank Secara Individu
31 Desember 2023
Tagihan Berdasarkan Hari Tunggakan
No. Jenis Eksposur
>90 hari s.d. >120 hari s.d.
>180 hari Total
120 hari 180 hari
a b c d e f
1 Kredit yang termasuk dalam Tagihan yang Telah 90.117 208.019 743.985 1.042.122
Jatuh Tempo
2 Surat Berharga yang termasuk dalam Tagihan - - - -
yang Telah Jatuh Tempo
Total 90.117 208.019 743.985 1.042.122
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 209
Page 210
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Pengungkapan Tambahan terkait Perlakuan terhadap Aset Bermasalah
Performing
(Kualitas L dan DPK)
Nilai Tercatat Bruto CKPN
a b
1 Surat Berharga 24.051.287 844
2 Kredit 65.262.538 341.290
a. Korporasi 47.920.672 153.426
b. Ritel 17.341.866 187.864
3 Transaksi Rekening Administratif 29.551.061 513
Pengungkapan Aset Restrukturisasi Performing dan Non-Performing
Performing Non Performing
(Kualitas L dan DPK) (Kualitas KL, D, M)
Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN
a b c d
1 Surat Berharga - - - -
2 Kredit 2.794.955 106.192 606.357 116.481
a. Korporasi 2.436.748 93.569 395.856 72.112
b. Ritel 358.207 12.623 210.501 44.369
3 Transaksi Rekening Administratif 143.526 - 12.252 -
210 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 211
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Non Performing
Tagihan yang Mengalami Tagihan yang Tidak Mengalami Penurunan Nilai
Penurunan Nilai Memiliki Tunggakan >90 Hari Memiliki Tunggakan <90 Hari
Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN
c d e f g h
- - - - - -
1.042.180 263.526 - - - -
403.158 72.365 - - - -
639.022 191.162 - - - -
97.066 - - - - -
Stage 1 Stage 2 Stage 3
Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN
e f g h i j
- - - - - -
2.733.735 97.395 61.220 8.796 606.357 116.481
2.429.177 93.265 7.571 304 395.856 72.112
304.558 4.130 53.649 8.493 210.501 44.369
130.963 - 12.563 - 12.252 -
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 211
Page 212
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Pengungkapan Kuantitatif terkait Teknik MRK
Bank secara Individu (dalam jutaan rupiah)
Tagihan Tagihan Tagihan Tagihan yang Tagihan
yang Tidak yang yang Dijamin dengan yang Dijamin
Dijamin Dijamin Dijamin Garansi, Penjaminan dengan
dengan dengan dengan dan/atau Asuransi Derivatif
Teknik MRK Teknik MRK Agunan Kredit Kredit
a b c d e
1 Kredit 63,101,891 2,598,011 2,598,011 -
2 Surat Berharga 24,050,443 - - -
3 Total 87,152,334 2,598,011 2,598,011 -
4 Kredit dan Surat Berharga 777,991 664 664 -
yang Telah Jatuh Tempo
Pengungkapan Tambahan
Tagihan yang dijamin dengan Teknik MRK mayoritas dikontribusi oleh kredit dengan jaminan Pemerintah
Pengungkapan Eksposur Risiko Kredit dan Dampak Teknik MRK
Bank secara Individu (dalam jutaan rupiah)
Tagihan Bersih Sebelum Tagihan Bersih Setelah ATMR dan Rata-Rata
Penerapan FKK dan penerapan FKK dan Bobot Risiko
Teknik MRK Teknik MRK
Kategori Portfolio Rata-Rata
Laporan Laporan
Bobot
Posisi TRA Posisi TRA ATMR
Risiko
Keuangan Keuangan
(e/(c+d)
a b c d e f
1 Tagihan kepada Pemerintah 44.510.991 - 44.510.991 - - 0,0%
2 Tagihan kepada Entitas Sektor 569.333 21.530 645 2.153 1.399 50,0%
Publik
3 Tagihan kepada Bank - - - - - -
Pembangunan Multilateral
dan Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank 1.951.631 182.408 1.951.631 182.408 448.271 21,0%
Tagihan kepada Perusahaan 930.435 2.264.071 930.435 226.407 867.632 75,0%
Efek dan Lembaga Jasa
Keuangan Lain
5 Tagihan berupa Covered - - - - - -
Bond
6 Tagihan kepada Korporasi - 10.169.288 2.607.522 10.018.142 377.396 9.413.232 90,6%
Eksposur Korporasi Umum
Tagihan kepada perusahaan - - - - - -
efek dan lembaga jasa
keuangan lain
212 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 213
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Tagihan Bersih Sebelum Tagihan Bersih Setelah ATMR dan Rata-Rata
Penerapan FKK dan penerapan FKK dan Bobot Risiko
Teknik MRK Teknik MRK
Kategori Portfolio Rata-Rata
Laporan Laporan
Bobot
Posisi TRA Posisi TRA ATMR
Risiko
Keuangan Keuangan
(e/(c+d)
a b c d e f
Eksposur Pembiayaan Khusus 29.309.487 6.183.769 27.635.273 618.377 30.182.299 106,8%
7 Tagihan berupa Surat 668 - 668 - 1.669 250,0%
Berharga/Piutang
Subordinasi, Ekuitas, dan
Instrumen Modal Lainnya
8 Tagihan kepada Usaha Mikro, 17.530.605 18.174.356 17.327.305 1.858.103 14.186.661 73,9%
Usaha Kecil, dan Portofolio
Ritel
9 Kredit Beragun Properti - - - - - -
Kredit Beragun Properti 732.451 39.146 732.451 3.915 365.137 49,6%
Rumah Tinggal yang
Pembayarannya Tidak
Bergantung Secara Material
pada Arus Kas Properti
Kredit Beragun Properti 3.871 61 3.871 6 1.770 45,7%
Rumah Tinggal yang
Pembayarannya Bergantung
Secara Material pada Arus
Kas Properti
Kredit Beragun Properti 1.499.069 9.973 1.499.069 997 1.207.691 80,5%
Komersial yang
Pembayarannya Tidak
Bergantung Secara Material
pada Arus Kas Properti
Kredit Beragun Properti 1.697.748 55.111 1.697.748 5.511 1.534.954 90,1%
Komersial yang
Pembayarannya Bergantung
Secara Material pada Arus
Kas Properti
Kredit untuk Pengadaan 3.370.304 13.113 3.370.304 1.311 4.474.375 132,7%
Tanah, Pengolahan Tanah,
dan Konstruksi
10 Aset Lainnya 9.365.628 - 9.365.628 - 9.173.945 98,0%
11 Tagihan yang Telah Jatuh 847.880 97.066 847.216 9.707 1.020.318 119,1%
Tempo
12 Kredit Pegawai Pensiun 1.928 - 1.928 - 964 50,0%
13 Total 122.491.316 29.648.128 119.893.305 3.286.292 72.880.316 59,2%
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 213
Page 214
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Bobot Risiko setelah Memeperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit
- Bank Secara Individu
(dalam jutaan rupiah)
Tagihan Bersih
Kategori Portfolio 0% 20% 50% 100% 150% Lainnya Setelah FKK dan
Teknik MRK
1 Tagihan Kepada 44.510.991 - - - - - 44.510.991
Pemerintah
Tagihan Bersih
Kategori Portfolio 20% 50% 100% 150% Lainnya Setelah FKK dan
Teknik MRK
2 Tagihan kepada Entitas - 571.486 - - - 2.798
Sektor Publik
Tagihan Bersih
Kategori Portfolio 0% 20% 30% 50% 100% 150% Lainnya Setelah FKK dan
Teknik MRK
3 Tagihan kepada - - - - - - - -
Bank Pembangunan
Multilateral dan
Lembaga Internasional
Tagihan Bersih
Kategori Portfolio 20% 30% 40% 50% 75% 100% 150% Lainnya Setelah FKK dan
Teknik MRK
4 Tagihan kepada Bank 1.919.411 214.628 - - - - - - 2.134.040
Tagihan kepada - - - - 1.156.842 - - - 1.156.842
Perusahaan Efek
dan Lembaga Jasa
Keuangan Lain
Tagihan Bersih
Kategori Portfolio 10% 15% 20% 25% 35% 50% 100% Lainnya Setelah FKK
dan Teknik MRK
5 Tagihan berupa - - - - - - - - -
Covered Bond
214 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 215
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Tagihan
Bersih
Kategori Setelah
Portfolio 20% 50% 65% 75% 80% 85% 100% 130% 150% Lainnya
FKK dan
Teknik
MRK
6 Tagihan 88.861 146.809 - - - 5.731.671 4.579.343 - - - 10.395.538
kepada
Korporasi
Umum
Tagihan - - - - - - - - -
kepada
Perusahaan
efek dan
lembaga jasa
keuangan
lain
Eksposur - - - 1.931.942 21.279.129 6.716.793 - - 28.253.650
Pembiayaan
Khusus
Tagihan Bersih
Kategori Portfolio 75% 100% 150% 250% 400% Lainnya Setelah FKK dan
Teknik MRK
7 Tagihan berupa Surat - - - 668 - - 668
Berharga/Piutang
Subordinasi, Ekuitas,
dan Instrumen Modal
Lainnya
Tagihan
Bersih
Setelah
Kategori Portfolio 45% 67,5% 75% 85% 100% 112,5% 150% Lainnya
FKK dan
Teknik
MRK
8 Tagihan kepada Usaha 1.049.594 520 17.631.299 577.325 119.789 10.181 - - 19.185.408
Mikro, Usaha Kecil, dan
Portofolio Ritel
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 215
Page 216
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Kategori Portfolio 0% 20% 25% 30% 35% 40% 45% 50% 60% 65%
9 Kredit Beragun Properti
Kredit Beragun Properti Rumah - 155.694 27.354 138.557 - 12.890 8.014 39.495 6.225 -
Tinggal yang Pembayarannya Tidak
Bergantung Secara Material pada
Arus Kas Properti
tanpa pendekatan pembagian - - - - - - - - - -
kredit
dengan menggunakan -
pendekatan pembagian kredit
(dijamin)
dengan menggunakan - - - - - -
pendekatan pembagian kredit
(dijamin)
Kredit Beragun Properti Rumah 2.615 - 864 -
Tinggal yang Pembayarannya
Bergantung Secara Material pada
Arus Kas Properti
Kredit Beragun Properti Komersial - - - - - 243.314 -
yang Pembayarannya Tidak
Bergantung Secara Material pada
Arus Kas Properti
tanpa pendekatan pembagian - - - - - -
kredit
dengan menggunakan -
pendekatan pembagian kredit
(dijamin)
dengan menggunakan - - - - - -
pendekatan pembagian kredit
(dijamin)
Kredit Beragun Properti Komersial
yang Pembayarannya Bergantung
Secara Material pada Arus Kas
Properti
Kredit untuk Pengadaan Tanah,
Pengolahan Tanah, dan Konstruksi
Tagihan Bersih
Kategori Portfolio 50% 100% 150% Lainnya Setelah FKK dan
Teknik MRK
10 Tagihan yang telah - 530.192 327.395 - 856.923
jatuh tempo
Tagihan Bersih
Kategori Portfolio 0% 20% 100% 150% 1250% Lainnya Setelah FKK dan
Teknik MRK
11 Aset Lainnya 855.222 - 7.183.328 1.327.078 - - 9.365.628
216 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 217
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Tagihan Bersih
70% 75% 85% 90% 100% 105% 110% 150% Lainnya Setelah FKK dan
Teknik MRK
-
224.705 98.240 17.672 - - 3.045 - 4.476 736.366
- - - - - - - - -
- -
- - - - - -
- - 398 - 3.877
65.371 1.191.382 - - - 1.500.066
- -
- -
- - - - - -
960.438 3.580 623.591 115.651 - 1.703.259
1.166.096 2.205.520 - 3.371.615
Tagihan Bersih
Kategori Portfolio 50% 100% 150% Lainnya Setelah FKK dan
Teknik MRK
12 Kredit Pegawai 1.928 1.928
Pensiun - - -
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 217
Page 218
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Pengungkapan Eksposur berdasarkan Kelas Aset dan Bobot Risiko
Tagihan Bersih Tagihan Bersih TRA Tagihan Bersih
Rata-Rata
No Bobot Risiko Laporan Posisi (sebelum (Setelah pengenaan FKK
FKK
Keuangan pengenaan FKK) dan Teknik MRK
1 <40% 47.709.161 305.197 90,0% 47.914.507
2 40%-70% 2.777.372 4.889.092 10,0% 2.630.102
3 75% 17.326.607 15.892.011 10,2% 18.818.533
4 80% 1.502.148 4.297.932 10,0% 431.942
5 85% 7.419.754 982.960 10,0% 7.371.798
6 90%-100% 34.470.297 2.804.497 11,5% 34.679.699
7 105%-130% 7.312.093 448.204 10,0% 7.356.913
8 150% 3.973.217 28.234 10,0% 3.975.436
9 250% 668 - - 668
10 400% - - - -
11 1250% - - - -
12 Total Tagihan Bersih 122.491.316 29.648.128 11,1% 123.179.597
Pengungkapan Kualitatif Mengenai Counterparty Credit Risk
Eksposur Risiko Kredit akibat Kegagalan Pihak lawan (Counterparty Credit Risk) saat ini terdiri dari Reverse Repo Pemerintah
dan Transaksi Derivatif yang berasal dari Kategori Portofolio Tagihan Kepada Bank dan Tagihan kepada Korporasi.
Bank melakukan pengelolaan risiko ini secara komprehensif salah satunya dengan melakukan pemantauan pada ekposur
Counterparty Credit Risk setiap bulannya termasuk pengukuran nilai Potential Future Exposure (PFE) serta melakukan
stress test terhadap Credit Valuation Adjustment (CVA) setidaknya satu kali dalam setahun yang dilaporkan ke Regulator.
218 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 219
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Analisis Eksposur Counterparty Credit Risk
31 Desember 2023
Alpha
Potential
Replacement digunakan untuk Tagihan
future EEPE ATMR
cost (RC) perhitungan Bersih
exposure (PFE)
regulatory EAD
1 SA-CCR 20.974 18.143 1,4 54.763 27.709
(untuk derivatif)
2 Metode Internal N/A N/A
Model (untuk derivatif
dan SFT)
3 Pendekatan sederhana N/A N/A
untuk mitigasi risiko
kredit (untuk SFT)
4 Pendekatan - -
komprehensif untuk
mitigasi risiko kredit
(untuk SFT)
5 VaR untuk SFT N/A N/A
Total 27.709
Analisis Kualitatif
Eksposur Counterparty Credit Risk Desember 2023 terdiri dari tagihan Derivatif yang berasal dari Tagihan pada Pemerintah,
Tagihan pada Bank dan Tagihan pada Korporasi.
Capital Charge untuk Credit Valuation Adjustment (CVA)
31 Desember 2023
Indonesia
Tagihan bersih ATMR
Total portfolio berdasarkan Advance CVA capital charge N/A N/A
1 (i) komponen VaR (termasuk 3x multiplier) N/A
2 (ii) komponen Stressed VaR (termasuk 3x multiplier) N/A
3 Semua portfolio sesuai Standardised CVA Capital Charge 52,219 26,935
4 Total sesuai CVA Capital Charge 52,219 26,935
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 219
Page 220
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Eksposur Counterparty Credit Risk Berdasarkan Kategori Portofolio dan Bobot Risiko
31 Desember 2023
Kategori Total
Portofolio 0% 10% 20% 50% 75% 100% 150% Lainnya Tagihan
Bersih
Tagihan kepada 7.215.441 - - - - - - - 7.215.441
Pemerintah
Tagihan kepada Entitas - - - - - - - - -
Sektor Publik
Tagihan kepada - - - - - - - - -
Bank Pembangunan
Multilateral dan Lembaga
Internasional
Tagihan kepada Bank - - 33.437 - - - - 507 33.944
Tagihan berupa - - - - - - - - -
Covered Bond
Tagihan kepada - - - - - - - - -
Perusahaan Efek dan
Lembaga Jasa Keuangan
Lainnya
Tagihan berupa Surat - - - - - - - - -
Berharga/Piutang
Subordinasi, Ekuitas, dan
Instrumen Modal Lainnya
Kredit Beragun Properti - - - - - - - - -
Rumah Tinggal
Kredit Beragun Properti - - - - - - - - -
Komersial
Kredit untuk Pengadaan - - - - - - - - -
Tanah, Pengolahan
Tanah, dan Konstruksi
Kredit Pegawai/ - - - - - - - - -
Pensiunan
Tagihan kepada Usaha - - - - - - - - -
Mikro, Usaha Kecil, dan
Portofolio Ritel
Tagihan kepada - - - - - 20.819 - - 20.819
Korporasi
Tagihan yang Telah - - - - - - - - -
Jatuh Tempo
Aset Lainnya - - - - - - - - -
Total 7.215.441 - 33.437 - - 20.819 - 507 7.270.204
220 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 221
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Tagihan Bersih Derivatif Kredit Pada posisi Desember 2023, Bank tidak memiliki tagihan bersih derivatif kredit baik untuk proteksi yang dibeli maupun proteksi yang dijual. Pengungkapan Kualitatif Mengenai Eksposur Sekuritisasi Pada posisi Desember 2023, Bank tidak memiliki Eksposur Sekuritisasi Eksposur Sekuritisasi pada Banking Book Pada posisi 31 Desember 2023, Bank tidak memiliki eksposur sekuritisasi pada Banking Book Eksposur Sekuritisasi pada Trading Book Pada posisi 31 Desember 2023, Bank tidak memiliki eksposur sekuritisasi pada Banking Book Eksposur Sekuritisasi pada Banking Book dan terkait Persyaratan Modalnya - Bank Bertindak sebagai Originator atau Sponsor Pada posisi 31 Desember 2023, Bank tidak memiliki eksposur sekuritisasi pada Banking Book dan terkait Persyaratan Modalnya - Bank Bertindak sebagai Originator atau Sponsor Eksposur Sekuritisasi pada Banking Book dan terkait Persyaratan Modalnya - Bank Bertindak sebagai Investor Pada posisi 31 Desember 2023, Bank tidak memiliki eksposur sekuritisasi pada Banking Book dan terkait Persyaratan Modalnya - Bank Bertindak sebagai Investor Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 221
Page 222
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Risiko Pasar
Pengungkapan Risiko Pasar dengan Menggunakan Metode Standar
31 Desember 2023
No. Jenis Risiko Bank Konsolidasi
Beban Modal ATMR Beban Modal ATMR
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
1 Risiko Suku Bunga
a. Risiko Spesifik - - - -
b. Risiko Umum 94.437 1.180.457 - -
2 Risiko Nilai Tukar 12.918 161.471 - -
3 Risiko Ekuitas *) - - - -
4 Risiko Komoditas *) - - - -
5 Risiko Option - - - -
6 CVA 26.935
Total 107.354 1.368.863 - -
Pengungkapan Risiko Pasar dengan Model Internal (Value at Risk)
Pada posisi 31 Desember 2023 dan 31 Desember 2022, Perusahaan tidak memiliki Risiko Pasar dengan Model Internal
(Value at Risk)
Laporan Penerapan Manajemen Risiko untuk Interest Rate Risk in Banking Book (IRRBB)
Laporan Penerapan Manajemen Risiko untuk Interest Rate Risk in Banking Book (IRRBB)
Analisis Kualitatif
1. Definisi IRRBB untuk Pengukuran dan Pengendalian Risiko Suku Bunga
IRRBB merupakan risiko yang timbul akibat perubahan nilai suku bunga yang menyebabkan perubahan nilai kini
(present value) dan penetapan arus kas pada masa mendatang (timing of future cashflow) yang mempengaruhi
nilai ekonomis (economic value) dari aset, liabilities, dan transaksi rekening administratif Bank serta menyebabkan
perubahan pada nilai pendapatan bunga bersih (net interest income). Karena efeknya yang mempengaruhi nilai
ekonomis maupun pendapatan, maka Bank perlu melakukan identifikasi risiko secara akurat serta perhitungan
dan pelaporan IRRBB kepada OJK sesuai dengan standar dan acuan yang diatur sehingga dapat melakukan
tindak lanjut perbaikan yang sesuai.
2. Strategi Manajemen Risiko dan Mitigasi Risiko untuk IRRBB
Bank menyusun Strategi Manajemen Risiko serta Mitigasi Risiko dengan menetapkan tingkat Risiko yang akan
diambil (risk appetite) dan toleransi risiko (risk tolerance) yang sejalan dengan strategi bisnis Bank serta kebijakan
dan prosedur untuk mengendalikan IRRBB. Bentuk kebijakan dan prosedur memberikan gambaran mengenai
delegasi kekuasaan, wewenang dan tanggung jawab untuk setiap jenjang jabatan maupun strategi lindung nilai
(hedging). Selain itu Bank perlu memperhatikan gap risk, basis risk, atau posisi tertentu dengan opsi yang melekat
(embedded options) dan opsi yang eksplisit (explicit options). Selanjutnya kebijakan dan prosedur Manajemen
Risiko IRRBB akan dikaji ulang minimal 1 (satu) kali dalam 1 (satu) tahun.
222 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 223
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
31 Desember 2022
Bank Konsolidasi
Beban Modal ATMR Beban Modal ATMR
(7) (8) (9) (10)
- - - -
64.018 800.226 - -
3.482 43.531 - -
- - - -
- - - -
8 97 - -
73 -
67.508 843.927 - -
Periodisasi Perhitungan IRRBB dan Pengukuran Spesifik yang Digunakan Bank untuk Mengukur
3.
Sensitivitas terhadap IRRBB
Berdasarkan aturan dari regulator, Bank melakukan perhitungan IRRBB setiap 3 (tiga) bulan sekali
sesuai dengan periode pelaporan Profil Risiko Pasar dan pelaporan Tingkat Kesehatan Bank. Namun,
Bank tetap melakukan perhitungan IRRBB secara bulanan sebagai bentuk pengendalian risiko.
Pengukuran spesifik digunakan untuk instrumen aset maupun liabilitas yang memiliki sifat behavioural seperti
Credit Prepayment Rate (CPR) pada eksposur Kredit, Term Deposit Redemption Ratio (TDRR) pada eksposur
Deposito, dan sifat behavioral Non Maturity Deposit (NMD) pada eksposur Tabungan ataupun Giro dengan
menggunakan data historis. Selain itu juga memperhitungkan proyeksi cashflow pembayaran angsuran bulanan
untuk instrumen Kredit dengan jenis suku bunga tetap (fixed rate) sedangkan untuk Kredit dengan jenis suku
bunga mengambang (floating rate) ditetapkan memiliki jangka waktu repricing pada 1 (satu) bulan.
Skenario Shock Suku Bunga dan Skenario Stress yang Digunakan Bank dalam Perhitungan IRRBB
4.
dengan Menggunakan EVE dan NII
Berdasarkan ketentuan regulator, Bank menerapkan 6 (enam) jenis skenario shock suku bunga untuk
perhitungan ∆EVE, yaitu Parallel Up, Parallel Down, Steepener, Flattener, Short Rates Up, dan Short Rates Down.
Sedangkan untuk perhitungan ∆NII menggunakan 2 (dua) skenario shock, yaitu Parallel Up dan Parallel Down.
Dalam proses scenario shock suku bunga, Bank menggunakan 2 (dua) jenis mata uang, yaitu mata uang Rupiah
dan mata uang valuta asing dengan menggunakan pendekatan mata uang US Dollar. Untuk skenario shock suku
bunga dengan jenis Parallel, Bank menggunakan besaran perubahan nilai suku bunga sebesar 400 bps untuk
Rupiah dan 200 bps untuk US Dollar. Sedangkan dalam kondisi short menggunakan besaran perubahan nilai suku
bunga masing-masing 500 bps (Rupiah) dan 300 bps (US Dollar) serta untuk kondisi long menggunakan besaran
perubahan nilai suku bunga masing-masing 350 bps (Rupiah) dan 150 bps (US Dollar). Seluruh besaran tersebut
mengikuti aturan dari regulator.
Asumsi Pemodelan yang Berdampak secara Signifikan dalam Perhitungan IRRBB, yang mana Asumsi
5.
tersebut Berbeda dari Perhitungan IRRBB dengan Pendekatan Standar
Seluruh asumsi pemodelan yang dilakukan oleh Bank dalam perhitungan IRRBB telah sesuai dengan pendekatan
standar maupun acuan yang telah ditetapkan oleh Regulator. Sehingga untuk saat ini Bank tidak memiliki asumsi
pemodelan khusus yang memiliki pendekatan yang berbeda dari pendekatan standar.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 223
Page 224
Analisa dan Pembahasan Manajemen
6. Lindung Nilai (hedging) terhadap IRRBB (apabila ada) dan Perlakuan Akuntansi terkait
Saat ini Bank tidak melakukan tindakan lindung nilai (hedging) terhadap IRRBB.
Penjelasan Komprehensif mengenai Asumsi Utama Pemodelan dan Parametric yang Digunakan untuk
7.
Menghitung ∆EVE dan ∆NII:
a. Credit Prepayment Rate (CPR)
Bank menentukan model Credit Prepayment Risk (CPR) berdasarkan data historis terpanjang yang
dimiliki oleh Bank dengan periode data dari 2008 – 2023. Penentuan rate CPR dilakukan dengan cara
membandingkan plafond Kredit yang memiliki status pelunasan dipercepat (Prepayment) dengan seluruh
plafond kredit yang dimiliki pada data historis, baik yang berstatus pelunasan dipercepat, berstatus lunas
sesuai dengan tanggal jatuh tempo, maupun yang masih berstatus aktif. Selanjutnya diperoleh nilai rate
CPR yang digunakan sebagai asumsi awal adanya potensi Kredit yang pelunasannya akan dipercepat
dalam perhitungan proyeksi cashflow IRRBB.
b. Term Deposit Redemption Ratio (TDRR)
Bank menentukan model Term Deposit Redemption Ratio (TDRR) berdasarkan data historis terpanjang
yang dimiliki oleh Bank dengan periode data dari 2008 – 2023. Penentuan rate TDRR dilakukan dengan
cara membandingkan outstanding Deposito yang memiliki status pencairan dipercepat (Early Redemption)
dengan seluruh outstanding Deposito yang dimiliki pada data historis, baik yang berstatus pencairan
dipercepat, berstatus pencairan sesuai dengan tanggal jatuh tempo, maupun yang masih berstatus aktif.
Selanjutnya diperoleh nilai rate TDRR yang digunakan sebagai asumsi awal adanya potensi Deposito
yang pencairannya akan dipercepat dalam perhitungan proyeksi cashflow IRRBB.
c. Non-Maturity Deposit (NMD)
Bank membagi NMD menjadi 3 (tiga) berdasarkan aturan, yaitu Transaksional, Non-Transaksional,
dan Korporasi (Wholesale). Dimana pendekatan tersebut menggunakan asumsi simpanan stabil
dan tidak stabil dari model perhitungan Liquidity Coverage ratio (LCR) untuk menentukan nominal
Transaksional dan Non-Transaksional. Kategori Transaksional diasumsikan sebagai simpanan stabil
sedangkan Kategori Non-Transaksional diasumsikan sebagai simpanan tidak stabil pada LCR.
Untuk simpanan Korporasi (Wholesale) hanya dibedakan berdasarkan bidang usaha nasabah.
Bank menentukan besarnya nilai core deposit untuk Tabungan dan Giro menggunakan data historis selama
10 (sepuluh) Tahun dari 2013 – 2023. Dimana asumsi core deposit yang digunakan adalah nilai nominal
minimal pada Tabungan dan Giro selama kurun waktu data historis tersebut dan nilai minimal tersebut
ditempatkan pada bucket repricing yang sesuai dengan kategori NMD. Selanjutnya apabila nominal
Tabungan dan Giro pada saat tanggal pelaporan melebihi nilai minimal (core deposit) maka kelebihan
tersebut dianggap sebagai non-core deposit yang akan ditempatkan pada bucket repricing overnight.
d. Metode Agregasi antar Mata Uang dan Korelasi Suku Bunga antar Mata Uang yang Signifikan
Bank perlu melakukan agregasi perhitungan ∆EVE antar masing-masing mata uang agar diperoleh nilai
konsolidasi dari seluruh mata uang yang menggambarkan kondisi Bank secara umum. Bank mengambil
nilai agregasi sebesar 50% yang akan digunakan untuk membobot (weighted) nilai perhitungan ∆EVE pada
mata uang valuta asing. Dimana aturan yang digunakan adalah jika nilai ∆EVE pada perhitungan valuta asing
mengalami keuntungan maka hanya diambil 50% dari nilai ∆EVE tersebut untuk dijumlahkan dengan nilai ∆EVE
mata uang Rupiah. Namun hal ini tidak berlaku jika nilai ∆EVE mata uang valuta asing mengalami kerugian.
8. Informasi Lainnya
Tidak ada
Analisis Kuantitatif
1. Rata-rata Jangka Waktu Penyesuaian Suku Bunga (repricing maturity) yang Diterapkan untuk NMD
Bank mengikuti aturan dari regulator dengan menetapkan rata-rata jangka waktu penyesuaian suku bunga
(repricing maturity) untuk NMD pada kisaran 5 Tahun untuk NMD Transaksional, 4,5 Tahun untuk NMD Non-
Transaksional, dan 4 Tahun untuk NMD Korporasi.
2. Jangka Waktu Penyesuaian Suku Bunga (repricing maturity) Terlama yang Diterapkan untuk NMD
Bank mengikuti aturan dari regulator dengan menerapkan jangka waktu penyesuaian suku bunga (repricing
maturity) untuk NMD pada kisaran 5 Tahun untuk NMD Transaksional, 4,5 Tahun untuk NMD Non-Transaksional,
dan 4 Tahun untuk NMD Korporasi.
224 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 225
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Laporan Perhitungan Interest Rate Risk in Banking Book (IRRBB)
*dalam Juta Rupiah
ΔEVE ΔEVE ΔNII ΔNII
No Skenario Shock
31 Desember 2023 30 September 2023 31 Desember 2023 30 September 2023
1 Paralel UP (400 bps) 4.690.791 4.462.146 917.280 802.385
2 Paralel Down (400 bps) (6.432.084) (6.173.735) (832.626) (719.350)
3 Steepener 2.823.453 2.893.257
4 Flattener (1.956.786) (2.061.552)
5 Short Rate Up 1.005.374 807.254
6 Short Rate Down (909.568) (715.669)
Nilai Kerugian Maksimum 4.690.791 4.462.146 917.280 802.385
(Absolut)
Modal Tier 1 (utk ΔEVE) atau 21.629.215 20.585.503 5.539.483 5.539.483
Projected Income (utk ΔNII)
Nilai Maksimum dibagi 21,69% 21,68% 16,56% 14,48%
Modal Tier-1 (utk ΔEVE) atau
Projected Income (utk ΔNII)
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 225
Page 226
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Pengungkapan Nilai Liquidity Coverage Ratio (LCR)
INDIVIDUAL
Triwulan IV 2023
Nilai HQLA setelah pengurangan
No Komponen Nilai outstanding nilai (haircut), outstanding kewajiban
kewajiban dan dan komitmen dikalikan tingkat
komitmen/nilai tagihan penarikan (run-off rate) atau nilai
kontraktual tagihan kontraktual dikalikan tingkat
penerimaan (inflow rate).
1 Jumlah data Poin yang digunakan dalam Rata-rata dari 3 (tiga) posisi akhir bulan terakhir
perhitungan LCR
HIGH QUALITY LIQUID ASSET (HQLA)
2 Total High Quality Liquid Asset (HQLA) 35.437.092
ARUS KAS KELUAR (CASH OUTFLOW)
3 Simpanan nasabah perorangan dan 31.743.086 2.728.402
Pendanaan yang berasal dari nasabah Usaha
Mikro dan Usaha Kecil, terdiri dari:
a. Simpanan/Pendanaan stabil 8.918.141 445.907
b. Simpanan/Pendanaan kurang stabil 22.824.945 2.282.494
4 Pendanaan yang berasal dari nasabah 36.546.850 21.492.624
korporasi, terdiri dari:
a. Simpanan operasional 7.790.184 1.853.102
b. Simpanan non-operasional dan/atau 28.756.666 19.639.521
kewajiban lainnya yang bersifat non-
operasional
c. surat berharga berupa surat utang yang - -
diterbitkan oleh bank
5 Pendanaan dengan agunan (secured funding) -
6 Arus kas keluar lainnya (additional 421.535 409.076
requirement), terdiri dari:
a. arus kas keluar atas transaksi derivatif 9.385 9.385
b. arus kas keluar atas peningkatan kebutuhan - -
likuiditas
c. arus kas keluar atas kehilangan pendanaan - -
d. arus kas keluar atas penarikan komitmen - -
fasilitas kredit dan fasilitas likuiditas
e. arus kas keluar atas kewajiban kontraktual - -
lainnya terkait penyaluran dana
f. arus kas keluar atas kewajiban kontijensi 12.843 385
pendanaan lainnya
g. arus kas keluar kontraktual lainnya 399.307 399.307
7 TOTAL ARUS KAS KELUAR (CASH OUTFLOW) 24.630.102
226 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 227
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
INDIVIDUAL
Triwulan III 2023
Nilai HQLA setelah pengurangan nilai (haircut),
outstanding kewajiban dan komitmen dikalikan
Nilai outstanding kewajiban dan
tingkat penarikan (run-off rate) atau nilai tagihan
komitmen/nilai tagihan kontraktual
kontraktual dikalikan tingkat penerimaan
(inflow rate).
Rata-rata dari 3 (tiga) posisi akhir bulan terakhir
39.755.975
32.060.471 2.727.974
9.561.466 478.073
22.499.005 2.249.901
38.579.374 23.366.563
5.547.726 1.290.155
33.031.648 22.076.408
- -
-
524.713 457.274
7.302 7.302
- -
- -
- -
- -
69.525 2.086
447.886 447.886
26.551.811
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 227
Page 228
Analisa dan Pembahasan Manajemen
INDIVIDUAL
Triwulan IV 2023
Nilai HQLA setelah pengurangan
No Komponen Nilai outstanding nilai (haircut), outstanding kewajiban
kewajiban dan dan komitmen dikalikan tingkat
komitmen/nilai tagihan penarikan (run-off rate) atau nilai
kontraktual tagihan kontraktual dikalikan tingkat
penerimaan (inflow rate).
ARUS KAS MASUK (CASH INFLOW)
8 Pinjaman dengan agunan Secured lending 668.205 -
9 Tagihan berasal dari pihak lawan (counterparty) 2.790.345 1.370.077
10 Arus kas masuk lainnya 355.780 185.531
11 TOTAL ARUS KAS MASUK (CASH INFLOW) 1.555.608
TOTAL ADJUSTED VALUE 1
12 TOTAL HQLA 35.437.092
13 TOTAL ARUS KAS KELUAR BERSIH (NET 23.074.493
CASH OUTFLOWS)
14 LCR (%) 153,58%
Keterangan:
1Adjusted values dihitung setelah pengenaan pengurangan nilai (haircut), tingkat penarikan (run-off rate), dan tingkat
penerimaan (inflow rate) serta batas maksimum komponen HQLA, misalnya batas maksimum HQLA Level 2B dan HQLA
Level 2 serta batas maksimum arus kas masuk yang dapat diperhitungkan dalam LCR.
Analisis Kualitatif
1. Liquidity Coverage Ratio posisi Triwulan IV 2023 sebesar 153,58% di atas ketentuan yang dipersyaratkan Regulator
yaitu 100% (POJK Nomor 42/POJK.03/2015 tentang Kewajiban Pemenuhan Rasio Kecukupan Likuiditas (Liquidity
Coverage Ratio) Bagi Bank Umum).
2. Liquidity Coverage Ratio posisi Triwulan IV 2023 sebesar 153,58% mengalami penurunan sebesar 7,24% apabila
dibandingkan dengan posisi Triwulan III 2023 sebesar 160,81%. Penurunan rasio ini disebabkan oleh:
a. a. Penurunan High Quality Liquid Asset (HQLA) sebesar Rp4,32 triliun.
b. b. Penurunan Cash Outflow sebesar Rp1,92 triliun.
c. c. Penurunan Cash Inflow sebesar Rp274,3 miliar.
3. Komposisi rata-rata HQLA Bank Mega selama Triwulan IV 2023 didominasi oleh surat berharga Pemerintah 78%
(setelah pembobotan).
228 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 229
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
INDIVIDUAL
Triwulan III 2023
Nilai HQLA setelah pengurangan nilai (haircut),
outstanding kewajiban dan komitmen dikalikan
Nilai outstanding kewajiban dan
tingkat penarikan (run-off rate) atau nilai tagihan
komitmen/nilai tagihan kontraktual
kontraktual dikalikan tingkat penerimaan
(inflow rate).
1.802.438 -
3.025.163 1.645.080
364.339 184.867
1.829.947
TOTAL ADJUSTED VALUE 1
39.755.975
24.721.864
160,81%
4. Konsentrasi rata-rata sumber pendanaan pada posisi Triwulan IV 2023 yang berasal dari nasabah ritel sebesar 11%
dan nasabah korporasi sebesar 89% (setelah pembobotan).
5. Eksposur derivatif Triwulan IV 2023 sebesar net short Rp5,90 miliar.
6. Bank Mega telah memiliki strategi pengelolaan risiko likuiditas antara lain dilakukan dengan pemantauan Liquidity
Coverage Ratio (LCR), Net Stable Funding Ratio (NSFR), risk appetite & risk tolerance baik untuk kategori portfolio
maupun kategori surat berharga, perhitungan proyeksi arus kas, liquidity monitoring tools, stress testing likuiditas
dan pengelolaan neraca dan likuiditas yang ditetapkan dalam rapat komite ALCO dan dilaksanakan oleh unit kerja
terkait baik Funding maupun Lending.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 229
Page 230
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan NSFR (Tabel NSFR)
Posisi 30 September 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
No. Komponen ASF Total Nilai
Tanpa
6 bln - < Tertimbang
Jangka < 6 bulan ≥ 1 tahun
1 th
Waktu
1 Modal: 20.003.324 - - 614.146 20.617.470
2 Modal sesuai POJK KPMM 20.003.324 - - 614.146 20.617.470
3 Instrumen modal lainnya - - - - -
4 Simpanan yang berasal dari nasabah 15.265.536 27.867.019 382.678 216.069 39.943.119
perorangan dan pendanaan yang
berasal dari nasabah usaha mikro
dan usaha kecil:
5 Simpanan dan Pendanaan Stabil 4.514.225 6.684.580 67.993 24.707 10.728.165
6 Simpanan kurang stabil 10.751.311 21.182.439 314.685 191.362 29.214.953
7 Pendanaan yang berasal dari 8.577.515 39.781.867 716.801 1.048.132 13.097.526
nasabah korporasi:
8 Simpanan operasional 6.780.270 - - - 3.390.135
9 Pendanaan lainnya yang berasal dari 1.797.244 39.781.867 716.801 1.048.132 9.707.391
nasabah korporasi
10 Liabilitas yang memiliki pasangan - - - - -
aset yang saling bergantung
11 Liabilitas dan ekuitas lainnya : 2.117.367 - 2.904 - 71.715
12 NSFR liabilitas derivatif - 2.904 -
13 ekuitas dan liabilitas lainnya yang 2.117.367 - - - 71.715
tidak masuk dalam kategori diatas
14 Total ASF 73.729.830
Posisi 30 September 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
No. Komponen RSF Total Nilai
Tanpa
6 bln - < Tertimbang
Jangka < 6 bulan ≥ 1 tahun
1 th
Waktu
15 Total HQLA dalam rangka 1.660.976
perhitungan NSFR
16 Simpanan pada lembaga keuangan 712.116 - - - 356.058
lain untuk tujuan operasional
17 Pinjaman dengan kategori Lancar - 12.656.620 7.902.006 44.444.476 54.053.107
dan Dalam Perhatian Khusus
(performing) dan surat berharga
18 kepada lembaga keuangan yg - - - - -
dijamin dg HQLA Level 1
19 kepada lembaga keuangan yg - 709.323 383.124 336.152 634.112
dijamin bukan dg HQLA Level 1
dan pinjaman kepada lembaga
keuangan tanpa jaminan
230 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 231
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Posisi 31 Desember 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
Total Nilai
Tanpa Jangka Tertimbang
< 6 bulan 6 bln - < 1 th ≥ 1 tahun
Waktu
21.030.349 - - 630.805 21.661.153
21.030.349 - - 630.805 21.661.153
- - - - -
15.408.036 30.543.944 409.078 212.257 42.428.603
4.638.658 5.124.746 64.471 26.293 9.362.774
10.769.378 25.419.198 344.608 185.964 33.065.830
10.233.699 49.725.241 2.135.040 - 14.417.517
8.084.965 - - - 4.042.483
2.148.734 49.725.241 2.135.040 - 10.375.035
- - - - -
1.446.231 - - - 156.812
- - -
1.446.231 - - - 156.812
78.664.086
Posisi 31 Desember 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
Total Nilai
Tanpa Jangka Tertimbang
< 6 bulan 6 bln - < 1 th ≥ 1 tahun
Waktu
1.832.699
640.805 - - - 320.403
- 23.445.821 9.340.224 43.608.357 55.093.020
- 5.316.575 - - 531.657
- 590.167 1.185.293 237.245 918.416
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 231
Page 232
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Posisi 30 September 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
No. Komponen RSF Total Nilai
Tanpa
6 bln - < Tertimbang
Jangka < 6 bulan ≥ 1 tahun
1 th
Waktu
20 kepada perusahaan non-keuangan, - 11.907.608 7.493.282 43.699.557 53.057.679
nasabah perorangan dan nasabah
usaha mikro dan usaha kecil,
Pemerintah Indonesia, pemerintah
negara lain, Bank Indonesia, bank
sentral negara lain dan entitas sektor
publik, yang diantaranya:
21 memenuhi kualifikasi untuk - - - - -
mendapat bobot risiko 35% atau
kurang, sesuai SE OJK ATMR untuk
Risiko Kredit
22 Kredit beragun rumah tinggal - 16.174 13.078 115.684 112.958
yang tidak sedang dijaminkan,
yang diantaranya:
23 memenuhi kualifikasi untuk - 9.840 12.522 93.905 72.220
mendapat bobot risiko 35% atau
kurang, sesuai SE OJK ATMR untuk
Risiko Kredit
24 S u r a t B e r h a rg a y a n g t i d a k - 13.675 - 199.178 176.139
sedang dijaminkan, tidak gagal
bayar, dan tidak masuk sebagai
HQLA, termasuk saham yang
diperdagangkan di bursa
25 Aset yang memiliki pasangan - - - - -
liabilitas yang saling bergantung
26 Aset lainnya: 3.799.144 125.899 49.861 6.659.749 10.368.430
27 Komoditas fisik yang diperdagangkan, - -
termasuk emas
28 Kas, surat berharga dan aset - -
lainnya yang dicatat sebagai initial
margin untuk kontrak derivatif dan
kas atau aset lain yang diserahkan
sebagai default fund pada central
counterparty (CCP)
29 NSFR aset derivatif 402 402
30 NSFR liabilitas derivatif sebelum - -
dikurangi dengan variation margin
31 Seluruh aset lainnya yg tidak masuk 3.799.144 125.899 49.861 6.659.749 10.368.029
dalam kategori di atas
32 Rekening Administratif 34.823.194 227.716
33 Total RSF 66.666.288
Rasio Pendanaan Stabil Bersih
34 110,60%
(Net Stable Funding Ratio)
Analisis Kualitatif
1. NSFR (Net Stable Funding Ratio) Bank Mega posisi Desember 2023 sebesar 116,30% diatas ketentuan yang
dipersyaratkan Regulator yaitu 100% (POJK Nomor 50/POJK.03/2017 tentang Kewajiban Pemenuhan Rasio Pendanaan
Stabil Bersih (Net Stabe Funding Ratio) Bagi Bank Umum.
2. NSFR (Net Stable Funding Ratio) Bank Mega posisi Desember 2023 sebesar 116,30% meningkat sebesar 5,70%
dibandingkan posisi September 2023 sebesar 110,60%. Hal ini disebabkan peningkatan ASF (Available Stable
Funding) sebesar Rp4,93 triliun yang disebabkan dari peningkatan simpanan yang berasal dari nasabah perorangan,
nasabah usaha mikro, dan usaha kecil sebesar Rp2,49 triliun (setelah pembobotan), peningkatan pendanaan nasabah
korporasi sebesar Rp1,32 triliun (setelah pembobotan), dan peningkatan pada modal sebesar Rp1,04 triliun (setelah
pembobotan). Disisi lain, terdapat peningkatan RSF (Required Stable Funding) sebesar Rp975,44 miliar berasal
dari peningkatan pinjaman serta surat berharga kategori lancar dan dalam perhatian khusus sebesar Rp1,04 triliun
232 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 233
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Posisi 31 Desember 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
Total Nilai
Tanpa Jangka Tertimbang
< 6 bulan 6 bln - < 1 th ≥ 1 tahun
Waktu
- 17.408.756 8.069.804 42.664.667 52.934.743
- - - - -
- 116.785 85.127 508.156 532.889
- - - - -
- 13.538 - 198.288 175.314
- - - - -
3.694.730 131.346 38.404 6.606.310 10.185.145
- -
- -
8.364 8.364
- -
3.694.730 131.346 38.404 6.606.310 10.176.781
33.492.478 210.465
67.641.732
116,30%
(setelah pembobotan) dan peningkatan Total HQLA sebesar Rp171,72 miliar (setelah pembobotan). Namun juga
terdapat penurunan Aset lainnya sebesar Rp183,29 miliar dan penurunan simpanan operasional kepada Lembaga
Jasa Keuangan sebesar Rp35,66 miliar (setelah pembobotan).
3. Komposisi ASF posisi Desember 2023 didominasi oleh simpanan yang berasal dari nasabah perorangan, nasabah
usaha mikro, dan usaha kecil sebesar 53,94%; modal sebesar 27,54%; dan simpanan yang berasal dari pendanaan
nasabah korporasi sebesar 18,33%. Sedangkan komposisi RSF posisi Desember 2023 terutama berasal dari pinjaman
serta surat berharga kategori lancar dan dalam perhatian khusus sebesar 81,45%.
4. Terdapat liabilities yang memiliki ketergantungan dengan aset tertentu sebesar Rp12,59 triliun dalam bentuk
transaksi Repo.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 233
Page 234
Analisa dan Pembahasan Manajemen
RISIKO LIKUDITAS
Aset Terikat (Encumbrance)
(dalam jutaan rupiah)
a b c d
Aset yang disimpan atau
diperjanjikan dengan
Aset Terikat Aset tidak terikat
bank sentral namun Total
(Encumbered) (Unencumbered)
belum digunakan untuk
menghasilkan likuiditas
Kas - - 855.222 855.222
Penempatan pada BI
GWM Primer - 5.292.086 - 5.292.086
GWM RIM - 939.734 - 939.734
GWM PLM - 3.891.240 - 3.891.240
FASBI - - - -
Surat Berharga Pemerintah 206.630 - 37.407.536 37.614.166
Surat Berharga Korporasi - - 217.052 217.052
Reverse Repo - - 7.215.441 7.215.441
Repo 12.573.231 - - 12.573.231
Analisis Kualitatif
1. Aset Terikat (Encumbered Asset) merupakan aset yang GWM PLM sebesar Rp3,89 triliun. Aset yang disimpan
dimiliki oleh Bank, namun terbatas untuk kebutuhan di Bank Indonesia tersebut belum digunakan untuk
likuiditas secara legal maupun kontraktual. Aset menghasilkan likuiditas namun tetap diperhitungkan
Terikat juga tidak termasuk aset yang disimpan atau sebagai HQLA sebagaimana diatur dalam POJK
diperjanjikan dengan Bank Indonesia yang belum Liquidity Coverage Ratio (LCR).
digunakan untuk menghasilkan likuiditas. Saat ini, Bank 3. Aset Tidak Terikat merupakan aset yang memenuhi
memiliki aset terikat yang terdiri dari Repo sebesar syarat sebagai HQLA sebagaimana diatur dalam
Rp12,57 triliun (jangka waktu jatuh tempo rata-rata di POJK Liquidity Coverage Ratio (LCR). Saat ini
bawah 1 bulan) dan Surat Berharga Pemerintah dengan Bank memiliki aset tidak terikat berupa Kas, Surat
status diblokir sebesar Rp206,63 miliar. Berharga Pemerintah, Surat Berharga Korporasi, dan
2. Bank memiliki aset yang disimpan atau diperjanjikan Reverse Repo.
dengan Bank Indonesia berupa GWM Primer sebesar
Rp5,29 triliun, GWM RIM sebesar Rp0,94 triliun dan
234 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 235
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
LIQA - Manajemen Risiko Likuiditas
LIQA - Manajemen Risiko Likuiditas
Pengungkapan kualitatif
Tata kelola pengelolaan risiko likuiditas, termasuk: toleransi risiko; struktur dan tanggung jawab
1. pengelolaan risiko likuiditas; pelaporan likuiditas internal; dan komunikasi strategi, kebijakan dan
praktik risiko likuiditas di seluruh lini bisnis dan dengan dewan direksi.
a. Toleransi Risiko
Bank menetapkan limit toleransi (risk tolerance) & risk appetiteRisiko Likuiditas yang konsisten dan relevan
dengan bisnis serta kompleksitas kegiatan usaha Bank. Limit tersebut meliputi antara lain limit Liquidity
Coverage Ratio (LCR), limit Net Stable Funding Ratio (NSFR), limit Rasio Intermediasi Makroprudensial (RIM),
limit mismatch arus kas baik dalam jangka pendek maupun jangka panjang termasuk arus kas yang berasal
dari rekening administratif, limit konsentrasi pada aset dan kewajiban, dan rasio-rasio likuiditas lainnya.
Penetapan limit toleransi dilakukan agar Bank dapat mengelola likuiditas pada kondisi normal maupun
krisis. Penetapan besaran limit risk appetite dan risk tolerance diajukan oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko
(SKMR) dan disetujui oleh Dewan Direksi dan Komisaris melalui Komite Manajemen Risiko (KMR). Apabila
terjadi pelampauan limit, maka Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) akan berkoordinasi dengan Unit
Bisnis terkait untuk menyusun action plan.
b. Struktur dan Tanggung Jawab Pengelolaan Risiko Likuiditas
Bank menetapkan struktur organisasi, perangkat dan kelengkapan unit/fungsi terkait dengan penerapan
manajemen risiko untuk Risiko Likuiditas yang sesuai dengan karakteristik dan kompleksitas kegiatan usaha
Bank. Penanggung jawab dari pengelolaan Risiko Likuiditas adalah Unit Bisnis yang aktivitasnya terekspos
langsung oleh Risiko Likuiditas. Unit Bisnis tersebut selanjutnya dibantu oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko
(SKMR) dengan memberikan masukan dan analisa yang objektif dalam proses identifikasi, pengukuran,
pemantauan, dan pelaporan Risiko Likuiditas secara independen. Dewan Direksi dan Komisaris bertanggung
jawab untuk memastikan bahwa penerapan manajemen Risiko Likuiditas telah sesuai dengan tujuan strategis,
skala, karakteristik bisnis, dan profil Risiko Likuiditas Bank, termasuk memastikan integrasi penerapan manajemen
risiko untuk Risiko Likuiditas dengan risiko-risiko lainnya yang dapat berdampak pada posisi likuiditas Bank.
c. Pelaporan Likuiditas Internal dan Komunikasi Strategi
Bank memiliki Sistem Informasi Manajemen Risiko yang memadai dan andal untuk keperluan pelaporan terkait
Risiko Likuiditas. Secara umum, Bank telah menyampaikan dan melaporkan informasi terkait manajemen
risiko untuk Risiko Likuiditas yang terdiri dari: rasio-rasio likuiditas, arus kas dan profil maturitas, stress
testing Likuiditas, Profil Risiko Likuiditas, serta informasi lainnya yang terkait dengan posisi Likuiditas Bank
dan kepatuhan Bank terhadap kebijakan dan prosedur Risiko Likuiditas. Seluruh informasi disampaikan
ke Unit Bisnis terkait serta Dewan Direksi dan Komisaris melalui kanal sistem informasi internal Bank dan
rapat Komite Manajemen Risiko (KMR) secara bulanan. Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) selanjutnya
akan berkoordinasi secara periodik dengan Unit Bisnis terkait yang mengelola Risiko Likuiditas jika terjadi
pelampauan terhadap kebijakan maupun limit untuk Risiko Likuiditas dan menyusun rencana aksi (action plan).
d. Kebijakan dan Praktik Risiko Likuiditas di Seluruh Lini Bisnis dan dengan Dewan Direksi
Dalam prakteknya, Unit Bisnis yang terekspos oleh Risiko Likuiditas akan menyampaikan informasi mengenai
kondisi indikator makroekonomi dan proyeksi bisnis melalui rapat Asset and Liability Committee (ALCO) serta
dapat mengajukan besaran limit dan toleransi risiko yang terkait dengan Risiko Likuiditas kepada Satuan
Kerja Manajemen Risiko (SKMR) untuk dikaji dan diajukan ke Komite Manajemen Risiko untuk mendapatkan
persetujuan. Unit Bisnis terkait juga menyusun action plan, mengembangkan risk culture yang kuat, serta
menerapkan kebijakan dan prosedur manajemen risiko untuk Risiko Likuiditas yang telah ditetapkan oleh
Dewan Direksi. Selanjutnya Dewan Direksi akan memantau dan memastikan bahwa penerapan manajemen
risiko untuk Risiko Likuiditas telah berjalan sesuai dengan tujuan dan karakteristik Bank dengan dibantu
oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko.
Strategi pendanaan, termasuk kebijakan sumber diversifikasi dan tenor pendanaan, dan apakah strategi
2. pendanaannya terpusat atau terdesentralisasi.
Secara umum, Bank akan menyusun strategi pendanaan sebagai bagian dari upaya pengendalian Risiko Likuiditas.
Strategi tersebut mencakup strategi diversifikasi sumber dan jangka waktu pendanaan yang dikaitkan dengan
karakteristik dan rencana bisnis Bank. Hal ini tercantum dalam limit risiko Untuk Risiko Likuiditas terkait dengan
konsentrasi pendanaan seperti konsentrasi Deposito terhadap Total DPK, konsentrasi DPK special rate terhadap
Total DPK, konsentrasi DPK Korporasi terhadap Total DPK, serta konsentrasi Kewajiban Interbank.
3. Teknik mitigasi risiko likuiditas.
Bank melakukan mitigasi risiko likuiditas dengan cara memantau limit-limit risiko likuiditas yang telah ditetapkan
oleh manajemen Bank. Apabila limit tersebut mengalami pelampauan (breach), maka Satuan Kerja Manajemen
Risiko berkordinasi dengan Unit Bisnis Terkait untuk melakukan action plan.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 235
Page 236
Analisa dan Pembahasan Manajemen
4. Penjelasan tentang bagaimana stress-test digunakan.
Stress Testing Likuiditas digunakan untuk mengetahui kemampuan Bank untuk memenuhi kebutuhan likuiditas
dalam kondisi krisis dengan menggunakan skenario stress test secara spesifik ( Bank specific scenario) maupun
stress pada pasar (general market stress scenario).
5. Garis besar rencana pendanaan mendesak bank.
Dalam rangka pengendalian likuiditas dalam kondisi krisis, dibentuk suatu organisasi Liquidity Crisis Center
Management (LCCM) yang memiliki tugas dan tanggung jawab melakukan pemantauan secara continue
mengenai kondisi likuiditas bank. Apabila kondisi likuiditas bank berada dalam kriteria risiko high, maka Bank
akan mengaktifkan Rencana Pendanaan Darurat.
Alat ukur atau metrik yang disesuaikan yang menilai struktur neraca bank atau arus kas proyeksi dan
6. posisi likuiditas masa depan, dengan memperhitungkan risiko transaksi rekening administratif yang
khusus untuk bank tersebut.
Pengukuran yang digunakan Bank dalam melakukan proyeksi arus kas yaitu dengan melihat kegiatan bisnis utama
bank berdasarkan pendekatan informasi bisnis, remaining maturity (contractual) maupun behavioral dalam on &
off balance sheet. Selain itu, bank juga melakukan Rencana Pendanaan/Penggunaan (RPP) dalam pengelolaan
likuiditas jangka pendek.
RISIKO OPERASIONAL
Pengungkapan Risiko Operasional - Bank Secara Individu Penunjukan Directorate Operational Risk Management
*) dalam jutaan Rupiah
(DORM); Kebijakan Penyusunan Rencana Darurat
(Contingency Plan) dalam Kondisi Terburuk (Worst
No. Pendekatan Yang Digunakan Jumlah Case Scenario); Kebijakan Business Continuity
Management (BCM); Penetapan Anggota Organisasi
1 Pendekatan Standar Business Continuity Management (BCM); Pembuatan
- Komponen Indikator Bisnis (KIB)* 670.739,42 Dokumen Business Continuity Plan (BCP); Klasifikasi
Tier Satuan Kerja Berdasarkan Aktivitas Bisnis.
- Faktor Pengali Kerugian Intern (FPKI)* 1,00000000
Adanya Kebijakan Manajemen Risiko Operasional
- Modal Minimum Risiko Operasional (MMRO)* 670.739,42 digunakan sebagai pedoman bagi Bank dalam
- ATMR untuk Risiko Operasional* 8.384.242,75
mengelola Risiko Operasional yang melekat pada
setiap aktivitas Bank, terutama untuk menentukan
tanggung jawab, akuntabilitas, dan koordinasi dalam
Pengungkapan Kualitatif Umum proses kerja. Diharapkan dapat meminimalkan potensi
kerugian dari tidak berfungsinya proses internal,
Analisis Kualitatif kesalahan manusia, kegagalan system, dan/atau
1. Bank mengimplementasikan kebijakan manajemen kejadian-kejadian eksternal, dengan mengantisipasi
risiko sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa secara dini munculnya kejadian/kesalahan karena tidak
Keuangan Nomor 18/POJK.03/ 2016 dan dikelolanya Risiko Operasional dengan baik.
Surat Edaran OJK Nomor 34/SEOJK.03/2016 2. Untuk meningkatkan efektivitas implementasi
tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi manajemen Risiko Operasional Bank telah membangun
Bank Umum serta mengacu juga pada peraturan organisasi manajemen risiko operasional dengan tugas
internal mengenai kebijakan manajemen risiko. dan tanggung jawab yang telah dirumuskan dengan
Beberapa kebijakan internal yang terkait manajemen jelas, mulai dari level Cabang, Regional maupun Kantor
risiko operasional diantaranya Kerangka Manajemen Pusat. Di level Kantor Pusat, Bank telah membentuk
Risiko Operasional; Kebijakan Manajemen Risiko; Unit Kerja Operational Risk Management yang berada
Kebijakan Manajemen Risiko Operasional; Komite dibawah koordinasi Satuan Kerja Manajemen Risiko.
Manajemen Risiko; Pedoman Perhitungan ATMR Unit Kerja ini memiliki tugas membantu Direksi dalam
Risiko Operasional; Pedoman Penyusunan Profil mengelola Risiko Operasional, memantau proses
Risiko; Kebijakan Kewajiban Penyediaan Modal pelaksanaan manajemen risiko operasional secara
Minimum (KPMM) sesuai Profil Risiko; Pedoman menyeluruh, memastikan kebijakan manajemen
Penyusunan Profil Risiko Cabang; Kebijakan Risk risiko operasional berjalan pada seluruh tingkat
Limit Bank Mega; Kebijakan Komite Produk dan organisasi. Dalam pelaksanaannya Unit Kerja
Proses Penerbitan Produk atau Aktivitas Baru; Operational Risk Management berkoordinasi dengan
Ketentuan Risk Control Self Assessment (RCSA); beberapa Unit Kerja dalam Forum Pengendalian
236 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 237
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Internal seperti Unit Kerja Internal Audit, Unit Kerja yang akan digunakan di dalam perhitungan Modal
Process Management & Internal Control, Unit Kerja Risiko Operasional dan ATMR Risiko Operasional.
Kepatuhan serta Unit Kerja terkait lainnya dengan Peristiwa yang dicatat meliputi Loss Event dan/
melakukan rapat rutin untuk membahas isu-isu atau Near Miss Event. Kejadiannya dapat berasal
Risiko Operasional yang material agar risiko-risiko dari kegiatan yang bersifat transaksional maupun
tersebut dapat dikendalikan secara efektif sejak dini. non transaksional. Near Miss merupakan peristiwa
Dalam rangka implementasi Kerangka Kerja Manajemen risiko yang nyaris menimbulkan kerugian finansial
Risiko Operasional telah ditunjuk 3 unsur penanggung atau yang telah menimbulkan kerugian finansial
jawab pengelola di masing-masing Unit Kerja yang namun kerugian tersebut sudah recovery seluruhnya,
terdiri dari Risk Owner, Operational Risk Manager dengan catatan pada saat pencatatan pada sistem
dan Responsible Person. Risk Owner (RO) adalah ORMS-RED peristiwa risiko sudah terselesaikan baik
Pemimpin Tertinggi di Direktorat, Unit Kerja Kantor di hari yang sama dengan peristiwa ataupun tidak,
Pusat, Regional serta Cabang yang bertanggung sedangkan Loss Event merupakan peristiwa risiko
jawab mengelola Risiko Operasional di Unit Kerja yang berdampak finansial atau hilangnya dana Bank.
yang dipimpinnya. Operational Risk Manager (ORM) Peristiwa risiko operasional wajib dianalisis kronologi,
merupakan fungsi manajemen Risiko Operasional penyebab, dan dampaknya untuk memperoleh
yang membantu Risk Owner mengimplementasikan informasi yang lengkap dan utuh. Seluruh peristiwa
Kerangka Kerja Manajemen Risiko Operasional yang risiko yang memiliki dampak finansial aktual wajib
terdiri dari Corporate ORM/CORM (tingkat Bank), dicatat di dalam modul RED berapapun nilai
Directorate ORM/DORM (tingkat Direktorat) dan kerugiannya. Terhadap Peristiwa Risiko yang telah
Unit ORM/UORM (tingkat Unit Kerja Kantor Pusat). dicatat Unit Kerja memantau kerugian dari Loss
Sedangkan Responsible Person (RP) ada jika diperlukan Event mengenai update setiap recovery kerugian
membantu UORM mengelola Risiko Operasional. sampai dengan final serta pembukuan kerugian
Selain itu dalam rangka mengawasi Manajemen Risiko final dalam buku Bank. Unit Kerja Operational Risk
Operasional dan mengawasi isu risiko di setiap Unit Management akan merekonsiliasi Loss yang dicatat
Kerja dilaksanakan Operational Risk Governance pada Catatan Peristiwa Risiko dengan yang dicatat
Meeting dimulai dari level Unit Kerja, Direktorat dan di GL Kerugian Bank.
level Bank. Isu risiko operasional yang dibahas pada 4. Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) khususnya
Governace Meeting dapat diperoleh berdasarkan data Unit Kerja Operational Risk Management telah
pencatatan peristiwa risiko, hasil self assessment, hasil menerbitkan ataupun menyusun beberapa laporan
pemeriksaan dan lainnya. Risiko yang teridentifikasi kondisi risiko-risiko yang terkait dengan Bank kepada
akan diukur dan ditindaklanjuti untuk menekan jajaran manajemen. Laporan-laporan ini dipublikasi
level risiko. dalam rangka mendukung kinerja unit terkait melalui
penyediaan data yang informatif dan dual-control
3. Bank mengembangkan Operational Risk Management dalam pengendalian risiko diantaranya Laporan Risk
System (ORMS) dalam rangka penyempurnaan Limit, Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM),
tools yang telah ada. ORMS memiliki tiga modul Penilaian Tingkat Kesehtan Bank, Operational Risk
yakni Risk Control Self Assessment (RCSA), Key Online Test (OPRIST), Laporan Profil Risiko Cabang,
Risk Indicator (KRI) dan Risk Event Database (RED). Laporan Hasil Risk Assessment, Laporan Monitoring &
RCSA digunakan untuk membantu risk owner dalam Laporan GL Kerugian Risiko Operasional, Perhitungan
melakukan proses manajemen risiko operasional Aset Tertimbang Menurut Risiko Operasional
yang mencakup identifikasi dan pengukuran risiko dengan Menggunakan Pendekatan Indikator Dasar
operasional secara mandiri yang bersifat prediktif pada periode sebelumnya dan Perhitungan Aset
dan antisipatif. Selanjutnya, KRI adalah alat bantu Tertimbang Menurut Risiko Operasional dengan
yang memberikan informasi sejak dini mengenai Menggunakan Indikator Standar pada periode
gejala maupun risiko yang trennya menunjukkan 2023 sesuai dengan SEOJK No 6/SEOJK.03/2022.
peningkatan. Sedangkan RED merupakan tools Dalam Penilaian Tingkat Kesehatan Bank terdapat
yang berfungsi sebagai database peristiwa risiko, beberapa jenis risiko salah satunya Operasional dimana
yang digunakan untuk data pembelajaran Bank. parameter-parameter penilaian pada risiko inheren
Bank membangun database peristiwa risiko, termasuk adalah Karakteristik dan Kompleksitas Bisnis, Sumber
di dalamnya terkandung data kerugian karena risiko Daya Manusia, Teknologi Informasi dan Infrastruktur
operasional, melalui modul Risk Event Database Pendukung, Fraud dan Kejadian Eksternal. Parameter
(RED) di dalam aplikasi ORMS. Hal ini merupakan tersebut sesuai dengan Surat Edaran OJK terkait
bagian dari kegiatan Bank mendata Loss Data Penilaian Tingkat Kesehatan Bank.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 237
Page 238
Analisa dan Pembahasan Manajemen
5. Bank senantiasa menyempurnakan implementasi dilakukan secara berkesinambungan dan terintegrasi.
manajemen risiko operasional dengan meningkatkan Budaya Manajemen Risiko diinternalisasikan
kesadaran para pegawai terhadap risiko serta pada seluruh level organisasi untuk mendorong
menyempurnakan kebijakan dan prosedur untuk konsistensi dan efektivitas Penerapan Manajemen
operasional bank. Berbagai upaya ini ditujukan untuk Risiko Bank dan merupakan tanggung jawab
memitigasi risiko inheren dan terus meningkatkan sistem bersama seluruh karyawan di setiap lini organisasi.
pengendalian khususnya terhadap risiko operasional. Bank memperkuat pengendalian internal
Bank terus-menerus meningkatkan kesadaran risiko melalui forum pengendalian internal dengan
seluruh pegawainya melalui berbagai media termasuk melakukan rapat rutin untuk membahas isu-isu
e-campaign, buletin dan sosialisasi secara langsung. Risiko Operasional yang material agar risiko-
Sebagai Penerapan Manajemen Risiko sesuai dengan risiko tersebut dapat dikendalikan secara dini.
tingkat risiko yang akan diambil, toleransi risiko, Terdapat Komite Produk yang dibentuk telah
dan strategi Bank secara keseluruhan dengan tetap dioptimalkan fungsinya, yakni mengidentifikasi
memperhatikan kemampuan modal Bank untuk dapat dan memitigasi risiko melekat pada produk
menyerap eksposur risiko atau kerugian yang timbul, dan aktivitas baru serta evaluasi terhadap
pengalaman kerugian di masa lalu, kemampuan kinerja produk-produk yang telah diluncurkan.
sumber daya manusia dan kepatuhan terhadap Guna memudahkan langkah-langkah mitigasi
ketentuan internal dan eksternal yang berlaku. Bank risiko produk oleh unit-unit kerja yang terkait,
harus menetapkan limit risiko sesuai tingkat risiko Bank telah menyusun pedoman pengelolaan
yang akan diambil (Risk Appetite) dan toleransi risiko untuk produk-produk tertentu.
risiko (Risk Tolerance) yang memadai sesuai sasaran Semua uang tunai dan Bank Notes yang dikelola Bank
strategis dan strategi bisnis Bank secara keseluruhan wajib diasuransikan, jenis asuransi uang tunai pada Bank
serta wajib dipatuhi oleh seluruh lini organisasi terdapat dalam Cash In Save (uang dalam khazanah
oleh karenanya terbit Kebijakan Risk Limit Bank. utama), Cash In Counter (uang dalam laci Teller dan
Bank harus menerapkan budaya risiko (Risk Culture) Box Pejabat Operasional Cabang di area counter
antara lain secara konsisten menerapkan proses Teller) dan Cash In Transit (uang dalam perjalanan).
identifikasi, pengukuran, pemantauan, pengendalian Sebagai bentuk pengawasan aktif Dewan Direksi
dan pelaporan atas kemungkinan terjadinya kerugian atas implementasi Kualitas Penerapan Manajemen
yang dapat dialami Bank, mencegah kejadian risiko Risiko Operasional, Bank telah menyelenggarakan
(Risk Event) dan meminimalkan kerugian Bank (Risk Operational Risk Governance Meeting di tingkat Bank
Loss). Kemudian melaksanakan proses identifikasi, yang tujuan utamanya adalah untuk mengidentifikasi
pengukuran, pemantauan, pengendalian dan dan mengelola risiko utama pada level Bank.
pelaporan setiap jenis dan kelompok risiko harus
Pengungkapan Manajemen Risiko Bank Secara Umum
Organisasi Credit Appraisal, National Credit Review & Restructure,
Pelaksanaan Manajemen Risiko diatur dalam Peraturan bersama dengan unit kerja Compliance & Good Corporate
Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No.18/POJK.03/2016 Governance, Crime & Fraud Investigation, Anti Money
tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum. Laundering, Corporate Legal, Customer Experience &
Customer Care, Process Management & Internal Control,
Pengelolaan risiko di PT Bank Mega, Tbk berada di bawah dan unit kerja terkait lainnya bertugas untuk melakukan
koordinasi direktorat Wakil Direktur Utama Bagian Support, identifikasi, mengkaji dan mengawasi semua risiko utama
dimana direktorat ini membawahi 12 Unit Kerja, yaitu Bank sesuai dengan kebijakan dan prosedur manajemen
Operational Risk Management, Credit Risk Management, risiko yang telah ditetapkan. Fungsi pengendalian risiko
Market, Liquidity & Integrated Risk Management, IT & Cyber terletak pada unit kerja Internal Audit (IADT) dan unit kerja
Risk Management, National Credit Review & Restructure, Process Management & Internal Control (PMIC).
National Credit Appraisal, Credit Collection Remedial &
Recovery, Collection Strategy & Support, CCPL Collection, Dalam ruang lingkup bank-wide, PT Bank Mega,
CCPL Remedial, CCPL Recovery, dan Corporate Legal. Tbk memiliki Komite Manajemen Risiko (KMR) yang
membantu Dewan Komisaris dan Direksi dalam melakukan
Unit kerja Credit Risk Management, Operational Risk pengawasan aktif terkait pengelolaan risiko. Pada struktur
Management, Market, Liquidity & Integrated Risk Dewan Komisaris terdapat Komite Pemantau Risiko, Komite
Management, IT & Cyber Risk Management, National Remunerasi dan Nominasi, serta Komite Audit, sementara
238 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 239
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
di dalam Dewan Direksi sendiri terdapat Komite Eksekutif Indikator Risiko
yang terdiri dari: Komite Manajemen Risiko (KMR), Komite Dalam implementasinya, Bank telah membagi risiko yang
Kebijakan Perkreditan, Komite Produk, Komite Teknologi melekat pada aktivitas Bank menjadi 9 (sembilan) jenis
Informasi, Komite Sumber Daya Manusia, Komite Aset & risiko sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan
Kewajiban (ALCO), serta Komite Manajemen Krisis (KMK). (OJK), yaitu 8 (delapan) risiko utama bank berdasarkan
Surat Edaran OJK (SEOJK) No.34/SEOJK.03/2016 tanggal
Dalam ruang lingkup group-wide, PT Bank Mega, Tbk 1 September 2016 dan 1 (satu) risiko tambahan di luar 8
merupakan Entitas Utama dalam Penerapan Manajemen (delapan) risiko utama Bank terkait dengan Penerapan
Risiko Terintegrasi di Konglomerasi Keuangan Mega Manajemen Risiko Terintegrasi sesuai SEOJK No.14/
Corpora dan unit kerja Market, Liquidity & Integrated SEOJK.03/2015. Masing-masing risiko dinilai dari 2
Risk Management sebagai Satuan Kerja Manajemen Risiko (dua) aspek yakni Risiko Inheren dan Kualitas Penerapan
Terintegrasi (SKMRT). Selain itu juga terdapat Komite Manajemen Risiko.
Manajemen Risiko Terintegrasi (KMRT) yang dilaksanakan
setiap triwulan.
Parameter-parameter penilaian pada Risiko Inheren sesuai dengan SEOJK No.14/SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret
2017 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum adalah sebagai berikut:
Jenis Risiko Indikator Risiko
Kredit • Komposisi Portofolio Aset dan Tingkat Konsentrasi
• Kualitas Penyediaan Dana dan Kecukupan Pencadangan
• Strategi Penyediaan Dana dan Sumber Timbulnya Penyediaan Dana
• Faktor Eksternal
Pasar • Volume dan Komposisi Portofolio
• Kerugian Potensial (Potential Loss) Risiko Suku Bunga dalam Banking Book
• Strategi Bisnis dan Kebijakan
Likuiditas • Komposisi dari Aset, Kewajiban, dan Transaksi Rekening Administratif (TRA)
• Konsentrasi dari Aset dan Kewajiban
• Kerentanan pada Kebutuhan Pendanaan
• Akses pada Sumber-Sumber Pendanaan
Operasional • Karakteristik dan Kompleksitas Bisnis
• Sumber Daya Manusia
• Teknologi Informasi dan Infrastruktur Pendukung
• Fraud, baik internal, eksternal, internal dan eksternal serta fraud signifikan
• Kejadian Eksternal
Kepatuhan • Jenis dan Signifikansi Pelanggaran yang Dilakukan
• Frekuensi Pelanggaran yang Dilakukan atau Track Record Ketidakpatuhan Bank
• Pelanggaran terhadap Ketentuan atau Standar Bisnis yang berlaku umum untuk Transaksi Keuangan Tertentu
Stratejik • Kesesuaian Strategi dengan Kondisi Lingkungan Bisnis
• Strategi Berisiko Tinggi dan Strategi Berisiko Rendah
• Posisi Bisnis
• Pencapaian Rencana Bisnis Bank (RBB)
Hukum • Faktor Litigasi
• Faktor Kelemahan Perikatan
• Faktor Ketiadaan/Perubahan Perundang-undangan
Reputasi • Pengaruh Reputasi Pemilik Bank dan Perusahaan Terkait
• Pelanggaran Etika Bisnis
• Kompleksitas Produk dan Kerja Sama Bisnis Bank
• Frekuensi, Materialitas, dan Eksposur Pemberitaan Negatif Bank
• Frekuensi dan Materialitas Keluhan Nasabah
Transaksi Intra-Grup* • Komposisi Transaksi Intra-Grup dalam Konglomerasi Keuangan (KK)
• Dokumentasi dan Kewajaran Transaksi
• Informasi Lainnya
* Parameter-parameter penilaian pada Risiko Inheren Transaksi Intra-Grup sesuai dengan SEOJK No.14/SEOJK.03/2015 tentang Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 239
Page 240
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Profil Risiko
Berdasarkan kondisi dan langkah-langkah yang dilakukan dalam pengelolaan risiko selama tahun 2023, maka penilaian
Profil Risiko PT Bank Mega, Tbk posisi Juni 2023 dan Desember 2023 yang telah disesuaikan dengan surat OJK
No.SR-22/PB.31/2024 tanggal 15 Februari 2024, tentang Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan dan Tingkat Kesehatan Bank,
adalah sebagai berikut:
Periode Juni 2023 Periode Desember 2023
Profil Risiko Peringkat Peringkat
Peringkat Peringkat Peringkat Peringkat
Kualitas Kualitas
Risiko Tingkat Risiko Tingkat
Manajemen Manajemen
Inheren Risiko Inheren Risiko
Risiko Risiko
Risiko Kredit Low Satisfactory 2* Low to Moderate Satisfactory 2
Risiko Pasar Low to Moderate Satisfactory 2 Low to Moderate Satisfactory 2
Risiko Likuiditas Low to Moderate Satisfactory 2 Low to Moderate Satisfactory 2
Risiko Operasional Low to Moderate Satisfactory 2 Low To Moderate Satisfactory 2
Risiko Stratejik Low Satisfactory 2* Low to Moderate Satisfactory 2
Risiko Hukum Low to Moderate Satisfactory 2 Low to Moderate Satisfactory 2
Risiko Kepatuhan Low to Moderate Satisfactory 2 Low to Moderate Satisfactory 2
Risiko Reputasi Low Satisfactory 2* Low Satisfactory 2*
Peringkat Komposit 3** 3**
*penyesuaian nilai komposit berdasarkan Keputusan Manajemen
**penyesuaian nilai komposit berdasarkan surat OJK No.SR-22/PB.31/2024 tanggal 15 Februari 2024
Proses Penerapan Manajemen Risiko
Penerapan Manajemen Risiko merupakan kewajiban 1. Pengawasan Aktif Dewan Komisaris dan Direksi
bagi setiap Bank seperti yang diatur dalam POJK No.18/ Pengawasan aktif Dewan Komisaris dilakukan melalui
POJK.03/2016 tanggal 16 Maret 2016 tentang Penerapan persetujuan dan evaluasi atas kebijakan manajemen
Manajemen Risiko bagi Bank Umum dan SEOJK No.34/ risiko yang disusun oleh Direksi. Secara berkala Dewan
SEOJK.03/2016 tanggal 1 September 2016 tentang Komisaris melakukan evaluasi pelaksanaan kebijakan
Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum. Bertolak manajemen risiko baik melalui forum Rapat Direksi
dari ketentuan tersebut serta kebutuhan internal Bank, dan Komisaris maupun dalam rapat Komite Pemantau
maka PT Bank Mega, Tbk telah melaksanakan Manajemen Risiko (KPR). Selain itu, Dewan Komisaris juga
Risiko sesuai dengan cakupan aktivitasnya. mengevaluasi permohonan Direksi yang terkait dengan
transaksi/kebijakan dan memberikan persetujuan atas
Pencapaian sasaran strategis dan sasaran bisnis Bank permohonan tersebut.
Mega harus diimbangi dengan penerapan manajemen
risiko sesuai best practice di perbankan nasional (risk- Pengawasan aktif Direksi dilaksanakan antara lain
return management). Untuk itu Bank menetapkan dengan penyusunan, persetujuan, dan implementasi
parameter-parameter Risk Appetite dan Risk Tolerance serta evaluasi atas kebijakan dan prosedur manajemen
yang ditinjau secara periodik. Pengertian Tingkat Risiko risiko serta risk limit, baik yang dilakukan melalui Rapat
serta pengukurannya berdasarkan kombinasi aspek Risiko Komite Manajemen Risiko (KMR), Rapat Komite Assets
Inheren dan Kualitas Penerapan Manajemen Risiko (KPMR) & Liabilities (ALCO), dan Rapat Komite Kebijakan
mengacu kepada SEOJK No.14/SEOJK.03/2017. Perkreditan. Dewan Direksi juga menyusun dan
menetapkan mekanisme persetujuan atas transaksi yang
Empat pilar penerapan manajemen risiko telah menjadi melampaui limit/kewenangan serta penyimpangan,
acuan dalam implementasi manajemen risiko di seluruh dan menyetujui transaksi yang melampaui limit/
unit kerja Bank. Implementasi empat pilar penerapan kewenangan atau penyimpangan tersebut.
manajemen risiko di PT Bank Mega, Tbk adalah sebagai
berikut:
240 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 241
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
2. Kecukupan Kebijakan dan Penetapan Limit b. Identifikasi & Pengukuran Risiko
Dalam rangka menunjang penerapan manajemen Mencegah Bank dari kerugian yang tidak terduga
risiko, Bank Mega menetapkan beberapa Kebijakan melalui pengukuran risiko yang mencakup:
terkait Manajemen Risiko dan Penetapan Limit Risiko. • Mengindentifikasi risiko pada proses dan
Dalam implementasinya Kebijakan-kebijakan ini telah aktivitas perbankan yang ada dan proses
didokumentasikan secara tertulis dalam bentuk Surat akivitas perbankan baru
Keputusan (SK) maupun Surat Edaran (SE) dan di- • Mengukur potensi risiko
review secara berkala dengan persetujuan sampai • Mengukur kerugian aktual
dengan tingkat Direksi melalui rapat komite ataupun c. Pemantauan Risiko
melalui sirkulasi kepada Direksi sesuai dengan Memantau kejadian risiko untuk mendeteksi dan
tingkat kewenangan. mencegah kerugian
d. Pengendalian Risiko
3. Kecukupan Proses Identifikasi, Pengukuran, Menerapkan pengendalian risiko secara efektif
Pemantauan, dan Pengendalian Risiko serta Sistem e. Pengungkapan Risiko
Informasi Manajemen Risiko Proses Manajemen Risiko Menyampaikan laporan risiko yang mencakup
di PT Bank Mega, Tbk yang meliputi identifikasi, Laporan Manajemen Risiko kepada Direksi dan
pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko Laporan Informasi Manajemen Risiko kepada publik
terhadap 8 (delapan) jenis risiko dengan didukung oleh
Sistem Informasi Manajemen Risiko, sebagai berikut: 4. Sistem Pengendalian Intern
a. Tata Kelola & Kebijakan Sistem pengendalian intern di PT Bank Mega, Tbk
Menetapkan governance kebijakan manajemen dikembangkan dan diimplementasikan dengan
risiko, yang mencakup penetapan risk appetite menggunakan model Three Lines of Defense yang
dan risk tolerance. terdiri atas:
Risk Taking Unit Risk Control Risk Assurance
1st Line of Defense 2nd Line of Defense 3rd Line of Defense
Risk Owner, bertanggung jawab Risk Control, bertanggung jawab Risk Assurance, bertanggung jawab
terhadap risiko yang diambil, dalam penyusunan framework, dalam menilai secara independen
eksekusi dan hasilnya (day-to-day kebijakan, prinsip, dan metodologi efektifitas implementasi manajemen
risk management & control pengembangan risiko bank. risiko dan pengendalian intern
• Bertanggungjawab terhadap • Menyiapkan usulan strategi dan • Melakukan audit intern secara
pengelolaan dan pengendalian kebijakan manajemen risiko, independen dan periodik
risiko yang melekat pada termasuk risk appetite & risk limit. terhadap implementasi
aktivitas keseharian (day-to- • Menyusun kerangka, kebijakan, manajemen risiko dan
day) bisnis atau fungsinya. prinsip, perangkat, metodologi pengendalian intern.
• Mengidentifikasi, mengukur, dan standar pengelolaan risiko. • Menyusun rekomendasi
mitigasi, memantau dan • Merekomendasi kepada corrective action dan memonitor
melaporkan risiko yang 1st line of defense dalam pelaksanaannya.
melekat pada aktivitas bisnis/ mengimplementasikan kebijakan
fungsi sesuai dengan strategi/ risiko sesuai kewenangan.
kebijakan/parameter risiko • Mengeskalasi permasalahan
yang telah ditetapkan oleh penting ke Senior Management
2nd line of defense. / Direksi / Komite Manajemen
Risiko.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 241
Page 242
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Dalam rangka penyempurnaan pelaksanaan Manajemen materi Risk Management di program pendidikan
Risiko, PT Bank Mega, Tbk selalu mengembangkan tools pegawai. Risk awareness juga dilakukan melalui
yang digunakan, mengevaluasi, dan memperbaiki setiap media-media internal seperti Credit dan
kelemahan pada proses maupun terhadap pengembangan Operational Risk Bulletin yang disebarkan ke
sumber daya manusia sebagai kunci implementasi tersebut. seluruh karyawan Bank, dimana pada 2023 Bank
Hal ini penting dilakukan mengingat faktor risiko yang telah melakukan publikasi Credible yang berisi
memiliki sifat dinamis mengikuti perkembangan praktek materi mengenai update perkembangan kredit
bisnis perbankan itu sendiri. Bank Mega, economic update, update kebijakan
terbaru mengenai ATMR Kredit dan Stimulus
Fungsi Risk Assurance dijalankan selain oleh Satuan Covid-19, serta materi mengenai digitalisasi kartu
Kerja Audit Internal (IADT) yang melakukan pengawasan/ kredit dan paylater.
pemeriksaan (audit) secara regular, pengawasan yang
bersifat ex-post juga dilakukan oleh unit kerja Process Selain itu dilakukan sosialisasi khususnya isu Risiko
Management & Internal Control (sub unit Branch Operasional kepada seluruh karyawan melalui
Operations Control, Head Office & Operation Control, dan penerbitan buletin dengan judul “Risk Even
Credit Control). Pengawasan dan pemantauan pemberian Database (RED) volume XV” dan risk campaign
kredit dilakukan oleh Unit Kerja National Credit Review & yang memuat peristiwa Risiko Operasional, adapun
Restructure (NCRR). operational risk campaign yang telah dilakukan
pada tahun 2023 adalah:
Pemeriksaan dan pemantauan aktivitas operasional • Risk Campaign Bulan Maret 2023 tentang
dilakukan oleh Unit Kerja Process Management & “Selalu Terapkan Dual Control dalam Setiap
Internal Control (sub unit Branch Operations Control dan Aktivitas Pekerjaan”
Head Office & Operation Control) dengan melakukan • Risk Campaign Bulan Juni 2023 tentang
pemeriksaan onsite dan offsite. “Pentingnya Pemisahan Tugas dalam Satu
Proses Pekerjaan”
Berdasarkan hasil pemeriksaan tersebut dapat disimpulkan • Risk Campaign Bulan Juli 2023 tentang
bahwa masih diperlukan perbaikan dalam aktivitas “Endemi Covid 19”
operasional. Action plan perbaikan adalah : • Risk Campaign Bulan Juli 2023 tentang
1. Monitoring terhadap Dokumen Presigned dan “Business Continuity Plan”
penerapan Program APU-PPT pada Kantor Cabang • Risk Campaign Bulan Oktober 2023 tentang
(Potensi Temuan OJK) “Pelaksanaan OPRIST Siklus II 2023 untuk
2. Sharing Knowledge Profil Risk Event Data Base Cabang dan Regional”
berdasarkan 4 (empat) Penyebab Risiko Operasional • Risk Campaign Bulan November 2023 tentang
dan melakukan monitoring dari rekening dorman “Waspada Monkey Pox”
3. Sharing Knowledge mengenai Business Continuity • Risk Campaign Bulan Desember 2023 tentang
Plan (BCP) “Waspada Banjir Akibat Hujan Ekstrem”
4. Melakukan koordinasi dengan Tim Pengendali Internal, • Risk Campaign Bulan Desember 2023 tentang
Process Owner dan Product Owner serta tim IT “Covid-19 Jangan Panik Tetap Waspada”
(Transformasi) untuk memperbaiki kelemahan atas
isu-isu yang terjadi Beberapa pelatihan yang telah dilakukan kepada
5. Melakukan pengkajian terhadap Kebijakan Aktiva Tetap pegawai dengan narasumber baik yang berasal
dan Inventaris (ATI) untuk memperbaiki kontrol pada dari pihak internal maupun eksternal, antara
kebijakan yang ada lain: sosialisasi dan operations forum, sosialisasi
6. Pemberian Sanksi Bank Indonesia tentang Rencana Penerbitan
Ketentuan tentang Kebijakan Insentif Likuiditas
Perbaikan Proses Manajemen Risiko Makroprudensial (LKM), sosialisasi Peraturan
Upaya perbaikan manajemen risiko difokuskan pada 5 Bank Indonesia (PBI) No.3 Tahun 2023 tentang
(lima) hal utama yaitu sebagai berikut: Perlindungan Konsumen, sosialisasi PBI No.6
Tahun 2023 tentang Pasar Uang dan Pasar Uang
1. Identifikasi Valuta Asing (PUVA), sosialisasi PBI No.7 Tahun
a. Risk awareness sebagai kunci utama dalam 2023 tentang Devisa Hasil Ekspor dan Devisa
mengelola risiko selalu ditingkatkan baik di tingkat Pembayaran Impor. Sosialisasi UU Pelindungan
pelaksana maupun di level pimpinan. Salah satu Data Pribadi.
metode yang digunakan adalah menambahkan
242 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 243
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Pada September 2023, Bank melakukan Risk Dengan bertumbuhnya portofolio kredit Bank,
Assesment pada Satuan Kerja CCOP mengenai maka proses identifikasi risiko sangat penting
Proses Kerja pada seluruh bidang Unit Kerja. mengingat besarnya potensi risiko, baik dari
sisi potensi penurunan kualitas kredit maupun
b. Bank juga melakukan analisis tematik dalam konsentrasi kredit berdasarkan limit pembiayaan
melakukan identifikasi risiko operasional yaitu: per sektor ekonomi. Bank telah dan terus akan
• Pada Semester I, telah dilakukan analisis terkait melakukan program pelatihan dan pembekalan
Rekening Dorman yang disampaikan pada bagi seluruh pejabat dan petugas yang terkait
Rapat KMR bulan Maret 2023 serta monitoring dengan aktivitas kredit. Salah satu bentuk
tindak lanjut analisis Penggunaan Surat Kuasa, pengawasan pada portofolio kredit dilakukan
Penertiban Dokumen Presigned dan penerapan oleh unit kerja Process Management & Internal
Program APU-PPT pada Kantor Cabang Control melalui tim kerja Credit Control, mulai
(Potensi Temuan OJK). Pada Semester II ini, kredit dicairkan untuk mengetahui apakah kredit
telah melakukan analisis tematik mengenai yang dicairkan tersebut sudah sesuai dengan
Profil Risk Event Data Base berdasarkan 4 prosedur dan kebijakan Bank.
(empat) Penyebab Risiko Operasional dan
melakukan monitoring dari rekening dorman. d. Proses Identifikasi Risiko Kredit dilakukan dengan
Pada Semester II, Bank juga melakukan cara melihat portofolio kredit secara keseluruhan,
monitoring secara triwulan terkait Tata Kelola baik berdasarkan segmentasi, kualitas kredit,
Ketentuan Internal yang telah melewati masa sektor ekonomi, konsentrasi kredit terhadap
berlakunya, yaitu untuk Surat Keputusan (SK) debitur perseorangan dan grup usaha, serta
berlaku 5 (lima) tahun dan Surat Edaran (SE) kecukupan pencadangan kredit oleh unit kerja
berlaku 3 (tiga) tahun serta monitoring analisis Credit Risk Management. Selain pemantauan
tematik yang dilakukan pada tahun-tahun secara portfolio kredit, pemantauan juga dilakukan
sebelumnya, yakni analisis surat kuasa, analisis secara individu dalam bentuk watchlist sebagai
dokumen presign. bentuk early warning system dalam pencegahan
pemburukan kualitas kredit. Selain itu, sejak tahun
c. Pemahaman mengenai kebijakan, produk-produk 2021, watchlist juga dilakukan sebagai bentuk early
yang ada serta kewenangan yang dimiliki akan warning system kredit restrukturisasi COVID-19
menjadi prioritas yang akan dilakukan oleh terhadap potensi pemburukan kualitas kredit Bank
unit kerja terkait kepada pegawai pelaksana di yang mempertimbangkan historis dan proyeksi
lapangan. Untuk mengidentifikasi risiko-risiko kemampuan bayar debitur, persentase deferred
yang melekat pada pengembangan produk dan bunga, kinerja usaha debitur yang dilihat dari
aktivitas baru, Bank menerapkan mekanisme performa keuangan debitur, dukungan pemegang
persetujuan melalui Komite Produk. Selain saham, serta faktor eksternal seperti pertumbuhan
menganalisa risiko atas produk dan aktivitas yang PDB per sektor ekonomi. Proses identifikasi risiko
sedang dikembangkan, juga dilakukan review pada kartu kredit juga dilakukan melalui Credit Risk
terhadap eksisting produk yang dimaksudkan Assessment pada proses account maintenance.
untuk memperbaiki kelemahan-kelemahan produk Untuk identifikasi Risiko kredit Bank terhadap
tersebut. Selain itu untuk meningkatkan efisiensi sektor-sektor ekonomi, dilakukan analisa industri
dan efektivitas pengelolaan risiko di area ini, Bank terhadap industri blockchain.
telah memiliki product assesment khusus untuk
produk-produk tertentu yang dipandang memiliki Selain itu, Bank juga mulai melakukan identifikasi
risiko yang signifikan. Terkait risiko produk, Bank terkait dengan risiko iklim yang dapat berpengaruh
telah memiliki product assessment khusus untuk terhadap portofolio kredit Bank, dimana
produk-produk tertentu yang dipandang memiliki kemunculan risiko iklim seperti risiko akibat
risiko yang signifikan. Terkait risiko produk, Bank bencana alam dan risiko akibat transisi menuju
telah mengeluarkan ketentuan pengukuran Risiko ekonomi rendah karbon dapat mempengaruhi
Produk Bank yang ditetapkan pada SE No.126/ kinerja keuangan debitur.
DIRBM-PMOC/22 tentang Penyelenggaraan
Produk Bank, yang mengacu kepada POJK No.13/
POJK.03/2021 tentang Penyelenggaraan Produk
Bank Umum.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 243
Page 244
Analisa dan Pembahasan Manajemen
e. Untuk Risiko Pasar, proses identifikasi dilakukan • Forum Pengendalian Internal tanggal 2 Maret
berdasarkan kategori portofolio, rincian produk dan 2023 dengan Satuan Kerja IADT, AMLA,
jenis transaksi seperti transaksi yang terkait dengan PMIC, NTOP, CFIN, CGCG, SAPG dan RPMG,
nilai tukar, suku bunga, dan berbagai derivatifnya. dengan topik isu risiko Rekening Dorman dan
Untuk mempermudah proses identifikasi, sistem Surat Kuasa.
yang digunakan adalah Spectrum dan Bloomberg. • Koordinasi dengan team produk dan support
terkait analisa Rekening Dorman tanggal 13
f. Proses identifikasi pada Risiko Likuiditas dilakukan Maret 2023.
terhadap produk dan aktivitas Bank yang • Forum Pengendalian Internal tanggal 6 April
mempengaruhi penghimpunan dan penyaluran 2023 dengan Satuan Kerja NTOP dan Regional
dana yang berada pada aset, kewajiban, dan Operations Head, dengan topik isu risiko RED
rekening administratif serta risiko lainya yang dan OPRIST.
berpotensi meningkatkan Risiko Likuiditas. Selain • Workshop Opeartions Regional Jakarta-1
itu, Bank juga memiliki suatu tools untuk melakukan tanggal 27 Mei 2023 dengan Satuan Kerja,
pemantauan Sistem Peringatan Dini (Early Warning dengan topik Profil Risiko Cabang, RCSA,
System) Indikator Eksternal terkait pasar/eksternal OPRIST, RED dan BCP.
untuk risiko pasar dan risiko likuiditas, tools ini • Forum Pengendalian Internal (Koordinasi Isu-
mengidentifikasi kondisi indikator pasar dan Isu Risiko dengan Regional Operations Head)
likuiditas di luar Bank (eksternal) dalam kondisi tanggal 9 Agustus 2023 dengan Satuan Kerja
normal atau tight yang diperkirakan dapat NTOP dan Regional Operations Head, dengan
mempengaruhi kondisi bisnis Bank. Hal ini dapat topik isu Profil RED Regional dan Cabang
membantu Unit Bisnis Bank dalam mengambil Semester I Tahun 2023, Tindak Lanjut Temuan
keputusan bisnis dengan lebih mengedepankan IADT untuk Cabang, Pemenuhan Dokumen
tingkat kehati-hatian serta kewaspadaan. BCP dan Uji Coba BCP Tahun 2023 untuk
Kantor Regional dan Cabang.
g. Sepanjang tahun 2023, strategi identifikasi Risiko • Forum Pengendalian Internal (Koordinasi
Operasional difokuskan pada identifikasi melalui Operations - Bisnis) tanggal 30 Agustus 2023
data. Beberapa tools yang menghasilkan data yang dengan Satuan Kerja SAPG, NTOP, PMIC,
dibutuhkan adalah Risk Event Database (RED), Key dengan topik Call Back Transaksi Nasabah,
Risk Indicator (KRI) dan Risk Control Self Assessment LOI, Nomor HP sebagai Verifikasi, dll.
(RCSA), Operational Risk Online Test (OPRIST), • Forum Pengendalian Internal tanggal 6
E-Learning. Sepanjang 2023 Bank melaksanakan Desember 2023 dengan Satuan Kerja PMIC,
dengan intensif dan optimal Operational Risk CGCG, SAPG, COLG, PSSD, COBS, NTOP
Management System (ORMS) yang dikembangkan dan tim Produk Owner (RPMG, CPMA, SBDV,
pada tahun 2016 yang mencakup RCSA, RED dan TIBS, CUST, HCMG, HCRO) dengan topik
KRI serta penggunaan aplikasi sistem Operational Perumusan Syarat dan Ketentuan terkait
Risk Web Links (OWL) untuk pelaksanaan PDP dan Customer Consent dengan adanya
Operational Risk Online Test (OPRIST) yaitu tes yang Undang-Undang Pelindungan Data Pribadi.
dilakukan secara online kepada pegawai Bank Mega
untuk mengukur pemahaman terhadap kebijakan i. Mulai tahun 2020, Bank telah melakukan
dan prosedur, produk dan ketentuan lainnya yang pengukuran Risiko Operasional di cabang melalui
terkait bidang kerjanya serta untuk meningkatkan penilaian Profil Risiko Operasional Cabang yang
risk awareness pegawai. diterbitkan setiap triwulan serta penerbitan
Informasi Grafis (Resume) Profil Risiko Operasional
h. Pada tahun 2023 Bank mengoptimalisasi peran Cabang yang diterbitkan setiap bulan.
Forum Pengendalian Internal (Internal Audit, Unit
Pemeriksa, Manajemen Risiko, Unit Bisnis serta j. Melakukan pengkinian Dokumen Rencana Aksi
Fraud Investigator) untuk berkolaborsi dalam (Recovery Plan) secara berkala serta melakukan
mengendalikan Risiko Operasional. Adapun pengujian (stress test) Opsi Pemulihan pada
Forum Pengendalian Internal yang telah dilakukan Dokumen Rencana Aksi (Recovery Plan) sebagai
sepanjang tahun 2023 adalah: implementasi dari POJK No.14/POJK.03/2017
• Forum Pengendalian Internal tanggal 25 tentang Rencana Aksi (Recovery Plan) bagi
Januari 2023 dengan Satuan Kerja PMIC, Bank Sistemik.
NTOP, SAPG, NTOP dan CGCG, dengan topik
isu risiko Surat Kuasa.
244 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 245
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
k. Bank juga membangun kesadaran sehubungan c. Dalam melakukan pengukuran Risiko Kredit, Bank
Manajemen Risiko Teknologi Informasi dan Siber menggunakan metode standar sesuai SEOJK
bagi seluruh karyawan yang mencakup, Risiko No.24/SEOJK.03/2021 tentang Perhitungan
Teknologi dan Keamanan Informasi termasuk Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk
Risiko Siber melalui berbagai media komunikasi, Risiko Kredit Menggunakan Pendekatan Standar
antara lain: E-Learning Security Awareness, Email Bagi Bank Umum. Bank juga sudah memiliki alat
Blast Cyber Risk Awareness, wallpaper PC/laptop, ukur stress test untuk kredit. Bank juga akan terus
bulletin Informasi Teknologi Risk dan Ketahanan mengembangkan dan mengimplementasikan
Siber (INTERAKSI), dan pelatihan online terkait rating dan scoring untuk segmen kredit Korporasi,
ISO 27001. Komersial, INCH Executing, dan pemberian fasilitas
interbank. Bank juga terus menyempurnakan
l. Bank juga telah melakukan pengujian keamanan scoring untuk segmen Kartu Kredit, di mana
siber berdasarkan analisis kerentanan untuk pengembangan dilakukan pada internal maupun
melihat titik lemah dari sistem Bank, yaitu dengan external scoring, baik traditional maupun non-
pelaksanaan vulnerability assessment yang traditional, untuk mempercepat proses aplikasi
dilanjutkan dengan penetration testing. Kartu Kredit, dengan tingkat risiko yang diinginkan.
Bank melakukan validasi dan review scoring kartu
m. Bank juga melakukan pengujian keamanan siber kredit untuk memastikan batas dan kualitas score
berdasarkan skenario untuk memvalidasi proses yang digunakan masih sesuai dengan tingkat
penanggulangan dari potensi ancaman serangan risiko bank. Selain itu, Bank juga melakukan
siber dan pemulihan terhadap adanya potensi analisa industri terhadap industri blockchain dalam
insiden siber, yaitu dengan melakukan Table- melakukan pengukuran tingkat risiko serta eksposur
Top Exercise untuk menilai kesiapan Bank dalam Bank terhadap industri tersebut.
merespon insiden siber dan Social Engineering
Exercise yang berupa simulasi Email phishing d. Pengukuran Risiko Kredit juga meliputi stress
kepada seluruh karyawan Bank serta Dumpster testing Bottom Up Scenario Test (BUST) dan stress
Diving Exercise kepada unit kerja yang memproses testing Portofolio Kredit untuk melihat ketahanan
data transaksional nasabah. modal dan likuiditas Bank serta dampaknya
terhadap profitabilitas. Selain itu, saat ini Bank
n. Sebagai upaya Bank di dalam mengelola risiko sudah mulai mengembangkan metodologi untuk
keamanan dan informasi secara tepat dan efektif, melakukan stress testing atas risiko iklim terhadap
Bank telah menerapkan dan mendapatkan sertifikasi sektor prioritas yang sudah ditetapkan oleh OJK.
standar internasional ISO 27001:2013 tentang
Sistem Manajemen Keamanan Informasi (SMKI). e. Pengukuran Risiko Pasar meliputi proses valuasi
Dalam ISO 27001, Bank dipersyaratkan untuk instrumen keuangan, perhitungan capital charge
selalu membangun, menerapkan, memelihara serta market risk, stress testing, dan sensitivity analysis.
terus meningkatkan sistem manajemen keamanan Untuk proses valuasi, Bank dapat menggunakan
informasi sesuai cakupannya. metode marked to market dan/atau marked to
model. Sementara itu, untuk perhitungan capital
2. Pengukuran charge market risk, Bank menggunakan metode
a. Pengukuran risiko dilakukan oleh Satuan Kerja perhitungan standar yang telah dilaporkan ke
Manajemen Risiko (SKMR) melalui penilaian Profil regulator (BI dan OJK). Selain itu, Bank juga telah
Risiko Bank setiap triwulanan dan Penilaian Tingkat melakukan pengukuran Risiko Pasar suku bunga pada
Kesehatan Bank (PTKB) setiap semester. Dalam banking book dengan menggunakan Perhitungan
lingkup Konglomerasi Keuangan Mega Corpora, IRRBB (Interest Rate Risk in Banking Book) yang sesuai
PT Bank Mega, Tbk ditunjuk sebagai Entitas dengan SEOJK No.12/SEOJK.03/2018 tentang
Utama yang berkewajiban menyampaikan laporan Penerapan Manajemen Risiko dan Pengukuran Risiko
Profil Risiko Terintegrasi dan laporan Kewajiban Pendekatan Standar untuk Risiko Suku Bunga dalam
Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Terintegrasi Banking Book bagi Bank Umum.
setiap semester.
f. Dalam rangka pengukuran kecukupan modal, Bank
b. Terkait dengan ketentuan KPMM, Bank telah menggunakan pendekatan Standar (Standardize
menerapkan pendekatan standar Basel II untuk Approach) bagi Bank Umum dalam melakukan
pengukuran Risiko Pasar dan pendekatan standar perhitungan ATMR Risiko Operasional sejak Bulan
Basel III untuk Risiko Kredit. Januari 2023.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 245
Page 246
Analisa dan Pembahasan Manajemen
g. D e n g a n d i t e r b i t k a n n y a S E O J K N o . 2 3 / Liquidity Coverage Ratio (LCR) dan Net Stable
SEOJK.03/2022 tentang Perhitungan Aset Funding Ratio (NSFR). Selain itu, Bank juga telah
Tertimbang Menurut Risiko Untuk Risiko Pasar Bagi melakukan pengukuran pada indikator-indikator
Bank Umum, Bank melakukan pengembangan Rencana Pendanaan Darurat (Contingency Funding
perhitungan ATMR Pasar menggunakan metode Plan).
Standardized Approach (SA) yang mulai berlaku
pada Januari 2024. Bank juga telah melakukan uji j. Bank juga telah memiliki tools untuk mengukur
coba laporan perhitungan ATMR Pasar dengan Risiko Operasional yaitu RCSA yang merupakan
metode Standardized Approach (SA) sebanyak 3 salah satu tools manajemen risiko untuk melakukan
kali, yaitu posisi Juni 2023 dan September 2023, penilaian secara self assessment atas kualitas
dan Desember 2023. pelaksanaan kontrol untuk mengantisipasi Risiko
Operasional di masa yang akan datang. Saat
h. Dalam rangka penyempurnaan implementasi ini RCSA sudah diimplementasikan di kantor
Basel II pilar 2 dan Basel III , Bank telah cabang dan beberapa satuan kerja di kantor pusat
melakukan pengukuran Internal Liquidity khususnya yang memiliki aktivitas transaksional.
Adequacy Assessment Process (ILAAP) dengan Adapun pelaksanaan RCSA pada tahun 2023
melakukan asesmen kecukupan likuiditas dalam dilaksanakan pada :
berbagai skenario kondisi pasar dan periode • Semester I, Bank telah melaksanakan RCSA
tekanan yang mungkin di hadapi oleh Bank tanpa pada tanggal 10 April 2023 s/d 17 Mei 2023
memperhitungkan bantuan likuiditas dari Bank yang diikuti oleh 435 peserta yang terdiri
Sentral. dari 46 Satuan Kerja Kantor Pusat, 8 Kantor
Regional dan 381 Kantor Cabang.
Adapun beberapa fitur baru dalam mengukur • Semester II, Bank telah melaksanakan RCSA
dan mengelola risiko likuiditas pada penerapan pada tanggal 13 November 2023 s/d 1
ILAAP ini, seperti: Available HQLA yang hanya Desember 2023 yang diikuti oleh 422 peserta
memperhitungkan HQLA yang dapat cair dengan yang terdiri dari 45 Satuan Kerja Kantor Pusat,
cepat tanpa hambatan atau penalti (exclude GWM 8 Kantor Regional dan 369 Kantor Cabang.
dan PLM); Survival Period Monitoring dengan
jangka waktu Survival Period yang diperhitungkan k. Dalam melakukan pengukuran kompetensi SDM,
bukan hanya selama 30 hari ke depan pada kondisi bank juga melakukan pengukuran kompetensi
stress, namun disesuaikan dengan risk limit bank; karyawan sesuai dengan job title melalui
memberikan Informasi mengenai volume dana pelaksanaan Operational Risk Online Test (OPRIST)
yang jatuh tempo dan dana baru yang didapatkan sebagai tools satuan kerja baik yang ada di KPNO
termasuk roll over funding secara harian dalam dan di Kantor Cabang, Kantor Cabang Pembantu
jangka waktu 1 (satu) bulan; menyempurnakan serta Kantor Regional. Oprist pada tahun 2023
Likuiditas Intrahari dengan meng-capture dilakukan pada Semester I dimulai pada tanggal
risiko likuiditas intrahari yang time specific 08 s.d. 22 Mei 2023 dan pada Semester II dimulai
dan kerentanan pada correspondent banking; pada bulan September 2023 untuk KPNO dan
melakukan monitoring terhadap kecukupan bulan Oktober 2023 untuk Kantor Cabang, Kantor
likuiditas untuk mata uang asing yang signifikan Cabang Pembantu dan Kantor Regional.
(kewajiban mata uang tersebut > 5% dari total
kewajiban Bank). l. Dalam menentukan tingkat maturitas keamanan
siber dan juga tingkat maturitas digital Bank yang
i. Dalam proses pengukuran risiko likuiditas, bank telah dicapai, Bank telah melakukan Penilaian
melakukan pengukuran yang mencakup eksposur tingkat maturitas keamanan siber dan penilaian
likuiditas yang ditimbulkan oleh aset, kewajiban, tingkat maturitas digital Bank sesuai dengan
dan rekening adminsitratif. Alat ukur yang ketentuan yang berlaku. Dalam penilaian tingkat
digunakan untuk mengukur risiko likuiditas seperti maturitas digital, Bank Mega merupakan salah 1
Giro Wajib Minimum (GWM), Rasio Intermediasi (satu) Bank dari 19 (sembilan belas) Bank yang
Makroprudensial (RIM), Loan to Deposit Ratio ditunjuk oleh regulator untuk melakukan piloting.
(LDR), Maturity Profile, Proyeksi Cashflow Harian,
Aset Likuid terhadap Non Core Deposit, Aset m. Dalam Penilaian Tingkat Kesehatan Bank (PTKB),
Likuid terhadap DPK, risk limit risiko likuiditas, dan Bank telah menambahkan aspek risiko siber
stress test. Bank juga telah mengimplementasikan sebagai bagian dari profil risiko operasional
perhitungan rasio likuiditas dari Basel III, yaitu terkait penggunaan Teknologi Informasi (TI).
246 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 247
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Aspek tersebut mencakup penggunaan antivirus satu bulan) kepada Dewan Direksi dan Komisaris
yang terupdate, frekuensi serangan siber, dan serta beberapa divisi terkait.
dampak insiden siber. Langkah ini akan membantu
Bank dalam melakukan pemantauan terhadap f. Monitoring kredit juga dilakukan melalui pembuatan
kerentanan sistem TI terhadap ancaman dan report secara periodik baik secara harian, bulanan
serangan siber. dan triwulanan untuk seluruh segmen kredit dan
kartu kredit, terkait tingkat konsentrasi, limit-limit
3. Monitoring risiko kredit (risk limit), kualitas kredit, mutasi kredit,
a. Komite Manajemen Risiko (KMR), Komite Kebijakan pencadangan kredit, restrukturisasi kredit, serta
Perkreditan (KKP) dan Komite Produk juga komparasi dengan bank umum dan peer-group.
sekaligus berfungsi sebagai instrumen monitoring
terhadap proses manajemen risiko di berbagai g. Monitoring secara periodik juga dilakukan
area fungsional dimana kebijakan yang diajukan terhadap penggunaan Batas Wewenang
oleh unit bisnis akan terlebih dahulu dievaluasi dari Memutus Kredit (BWMK) bagi pejabat pemutus
berbagai aspek risiko sebelum dimplementasikan. kredit. Monitoring secara periodik tersebut
dilakukan dalam rangka review performance
b. Komite Aset dan Kewajiban (ALCO) dilakukan kredit dan limit kewenangan pemegang BWMK.
secara berkala (bulanan) untuk mengawasi Kebijakan terhadap pemberian Batas Wewenang
kinerja pencapaian target bisnis, implementasi Memutus Kredit (BWMK) juga dilakukan review
kebijakan suku bunga, proyeksi ekonomi makro, secara periodik.
serta pembahasan isu stratejik terkait pengelolaan
Risiko Pasar dan Risiko Likuiditas Bank. h. Bank juga melakukan monitoring portfolio
kredit restrukturisasi COVID-19 yang dilihat
c. Bank secara rutin melakukan Credit Quality berdasarkan perkembangan portofolio, kualitas,
Monitoring atas seluruh segmen kredit yang skema restrukturisasi, monitoring jatuh tempo dan
berpotensi bermasalah maupun mulai bermasalah realisasi pembayaran jatuh tempo. Monitoring
melalui rapat monitoring kredit secara periodik dilakukan secara berkala (1 kali dalam satu bulan)
maupun secara pelaporan periodik bulanan melalui yang kemudian dilaporkan ke Direktur Kredit, Wakil
Monthly Credit Report seluruh segmen kredit. Pada Direktur Utama, dan beberapa divisi terkait.
segmen kartu kredit dan personal loan, Bank juga
melakukan monitoring akuisisi dan kualitas portfolio i. Proses monitoring Risiko Pasar untuk aktivitas
secara mingguan melalui Weekly Dashboard. Bank trading maupun counterparty dimonitor oleh
juga secara rutin melakukan review atas persetujuan Treasury International Banking Business Support
kartu kredit dan personal loan secara sampling (TIBS) dan Market, Liquidity & Integrated Risk
untuk memastikan proses sudah dijalankan sesuai Management (MIRG). Bank juga memantau dan
kebijakan yang berlaku. membuat laporan harian mengenai eksposur,
risiko, dan penggunaan limit treasury dan global
d. Pemantauan risiko telah dilakukan secara melekat markets yang dilaporkan kepada unit kerja terkait
oleh setiap unit yang dilakukan oleh masing-masing dan Manajemen Bank.
supervisor dan pejabat di atasnya dan hal ini
sejalan dengan konsep Three Lines of Defense. j. Bank melakukan monitoring kewajaran harga pasar
Selain itu Satuan Kerja Internal Audit (IADT) dan (off-market), sebagai salah satu upaya menjaga
Process Management & Internal Control (sub unit kewajaran harga pasar terhadap nilai tukar/rate
Branch Operations Control dan Head Office & transaksi Forex baik yang dilakukan kepada
Jakarta Operations Control) memiliki peran dalam nasabah maupun counterparty. Pada eksposur suku
mengefektifkan pelaksanaan proses pemantauan. bunga, bank juga melakukan monitoring portofolio
e. Bank telah memiliki Monitoring limit pembiayaan surat berharga dengan metode duration & PV01
berdasarkan sektor ekonomi dan mekanisme untuk mengantisipasi perubahan suku bunga.
pemantauan sektor ekonomi melalui tools
trigger and action. Selain itu Bank juga memiliki k. Proses monitoring Risiko Likuiditas dilakukan
monitoring risk limit – kredit. Unit kerja Credit Risk berdasarkan pada hasil pengukuran Giro
Management telah melakukan monitoring terhadap Wajib Minimum (GWM), Rasio Intermediasi
pencapaian kredit dibandingkan dengan limit Makroprudensial (RIM), Loan to Deposit Ratio
sektor ekonomi dan risk limit kredit tersebut. Hasil (LDR), Maturity Profile, Proyeksi Cashflow Harian,
monitoring dilaporkan secara berkala (1 kali dalam Aset Likuid terhadap Non Core Deposit, Aset
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 247
Page 248
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Likuid terhadap DPK, Liquidity Coverage Ratio di Cabang, Bank telah membuat report profil risiko
(LCR), Net Stable Funding Ratio (NSFR), dan Stress cabang secara triwulan dan infografis secara bulanan.
Test likuiditas. Pelaksanaan pemenuhan kebutuhan Hal ini dapat membantu Risk Owner pada Kantor
likuiditas harian dilakukan oleh unit kerja Treasury. Cabang dalam melakukan identifikasi risiko yang
Hasil monitoring disampaikan kepada regulator dan berpotensi terjadi (Risiko Inheren).
manajemen Bank secara periodik.
4. Pengendalian
l. Bank juga melakukan monitoring pada indikator- a. Bank telah memiliki kebijakan internal terkait
indikator peringatan dini (early warning system), Penerapan Manajemen Risiko Bank dan Kebijakan
indikator internal seperti: Rencana Pendanaan Manajemen Risiko Terintegrasi serta Kebijakan atas
Darurat (Contingency Funding Plan) dan Rencana 8 (delapan) risiko utama Bank, yaitu Risiko Kredit,
Aksi (Recovery Plan) yang dilaporkan secara periodik Risiko Pasar, Risiko Stratejik, Risiko Likuiditas, Risiko
kepada manajemen. Sedangkan monitoring pada Operasional, Risiko Reputasi, Risiko Kepatuhan,
indikator eksternal seperti: indikator pasar nilai Risiko Hukum dan 1 (satu) risiko tambahan dalam
tukar, Indeks Harga Saham (IHSG), Surat Berharga lingkup Konglomerasi Keuangan Mega Corpora yaitu
Kepemilikan Asing, Credit Default Swap (CDS). Risiko Transaksi Intra-Grup. Terkait Risiko Teknologi
Informasi dan Siber, saat ini Bank telah memiliki
m. Bank melakukan Monitoring isu-isu risiko operasional Kebijakan Manajemen Risiko Teknologi Informasi
dari masing-masing Direktorat dalam forum (TI) & Siber.
Operational Risk Governance Meeting (ORGM) pada
level Bank berdasarkan hasil self assessment dari b. Dalam upaya meningkatkan Kualitas Penerapan
masing-masing satuan kerja. Manajemen Risiko, khususnya pada bagian
kesesuaian strategi manajemen risiko dengan sasaran
n. Melakukan pemantauan trigger level pada Program strategis dan strategi bisnis Bank secara keseluruhan,
Rencana Aksi (Recovery Plan) berupa Permodalan, Bank telah memasukkan risk limit sebagai bagian
Likuiditas, Rentabilitas, dan Kualitas Aset secara dari Rencana Bisnis Bank. Risk limit tersebut akan
periodik sesuai ketentuan. Serta melakukan eskalasi dipantau secara berkala kesesuaiannya dengan risk
dan penyusunan action plan pada saat terjadi tolerance yang telah ditetapkan oleh Bank.
pelampauan trigger level.
c. Penentuan Parameter, prosentase atau angka risk
o. Melakukan monitoring IT Risk Event Data (RED) appetite dan risk tolerance dilakukan berdasarkan
terhadap aplikasi/ sistem kritikal Bank, termasuk analisa data historis, pendekatan statistik, business/
tindak lanjut berupa analisa dan diskusi lanjutan expert judgement dan kondisi data bank umum serta
dengan unit kerja IT untuk memahami kejadian dan keputusan stratejik dari manajemen.
tindakan perbaikan yang direncanakan berdasarkan
eskalasi kejadian yang tercatat dalam sistem/database Bank telah memiliki kebijakan Mekanisme Tools
Operational Risk Management System (ORMS). Trigger & Action untuk Risk Limit Kredit untuk
memastikan Bank melakukan review atau membuat
p. Untuk melengkapi proses monitoring Risiko action plan terhadap parameter risk limit kredit yang
Operasional, sepanjang tahun 2023 Bank secara telah melampauai risk appetite maupun risk tolerance.
rutin memantau pembukuan kerugian akibat Risiko
Operasional berdasarkan 7 (tujuh) GL Kerugian d. Review terhadap risk appetite dan risk tolerance akan
Operasional. Laporan hasil monitoring GL Kerugian dilakukan secara berkala dengan mempertimbangkan
Operasional dibuat dalam bentuk Operational perubahan kondisi dan strategi bisnis internal Bank
Risk Loss Monthly Monitoring yang diterbitkan maupun makro ekonomi perbankan nasional. Bank
setiap Bulan. juga melakukan review terhadap limit pembiayaan
berdasarkan sektor ekonomi minimal 2 kali dalam
q. Monitoring Risiko Operasional juga dilakukan melalui setahun dengan mempertimbangkan rencana
pembuatan report profil risiko operasional, Risiko penyaluran kredit dari bisnis maupun prospek
Kepatuhan, Risiko Reputasi dan Risiko Hukum secara usaha dan kondisi ekonomi dari masing-masing
periodik baik secara bulanan untuk risk limit dan sektor dimana limit tersebut menjadi tonggak bagi
triwulanan untuk Profil. manajemen dalam menentukan arah pengembangan
portofolio kredit pada sektor ekonomi dengan tingkat
r. Dalam melakukan monitoring indikator-indikator yang risiko yang diinginkan.
dapat berpotensi menyebabkan risiko operasional
248 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 249
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Parameter-parameter risk limit (risk appetite dan risk tolerance) yang saat ini menjadi acuan berdasarkan SK No.088/
DIRBM/23 tentang Kebijakan Risk Limit Bank Mega, adalah sebagai berikut:
No Parameter Risk Appetite Risk Tolerance
1. Risiko Stratejik
a Aset Bank Mega dibandingkan dengan Target Rencana Bisnis Bank ≥ 80% ≥ 60%
b DPK Bank Mega dibandingkan dengan Target Rencana Bisnis Bank ≥ 80% ≥ 60%
c Kredit Bank Mega dibandingkan dengan Target Rencana Bisnis Bank ≥ 80% ≥ 60%
d Posisi CAR ≥ 17% ≥ 15%
e Posisi BOPO ≤ 80% ≤ 90%
f Market Share terhadap peer group
- Aset ≥ 17% ≥ 15%
- DPK ≥ 17% ≥ 15%
- Kredit ≥ 15% ≥ 10%
- Modal ≥ 17% ≥ 15%
g CAR setelah stess test > 14% di atas Modal Minimum
Bank yang berlaku
2. Risiko Operasional
a Frekuensi Internal Fraud (1 [Satu] bulan) 0 < 3 kali
b Frekuensi eksternal fraud (1 [Satu] bulan) 0 < 8 kali
c Frekuensi internal fraud dan eksternal fraud (1 [Satu] bulan) 0 < 3 kali
d Nominal Fraud Signifikan Nihil ≤ Rp250 Juta
e Rasio Jumlah Pegawai Permanen Keluar Mengundurkan Diri terhadap Total Pegawai ≤ 1,15% ≤ 1,30%
Permanen 1 (Satu) Bulan
f Rasio Jumlah Pegawai yang Belum Training (12 [dua belas] Bulan) terhadap Total Pegawai ≤ 5% ≤ 20%
g Skor OPRIST ≥ 85 ≥ 75
h Total Downtime Core System (1 [Satu] bulan)
Downtime Silverlake < 60 menit < 120 menit
Downtime Asccend < 60 menit < 120 menit
Downtime MOJF < 60 menit < 120 menit
Downtime Spectrum < 60 menit < 120 menit
Downtime PCE < 60 menit < 120 menit
i Total Frekuensi Downtime Core System (1 [Satu] bulan)
Frekuensi Downtime Silverlake NIHIL ≤ 1 kali
Frekuensi Downtime Asccend NIHIL ≤ 1 kali
Frekuensi Downtime MOJF NIHIL ≤ 1 kali
Frekuensi Downtime Spectrum NIHIL ≤ 1 kali
Frekuensi Downtime PCE NIHIL ≤ 1 kali
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 249
Page 250
Analisa dan Pembahasan Manajemen
No Parameter Risk Appetite Risk Tolerance
3. Risiko Kredit
a Kredit Kualitas Rendah terhadap Total Kredit ≤ 7,50% ≤ 22,50%
Kredit Kualitas Rendah Korporasi terhadap Total Kredit Korporasi ≤ 7,50% ≤ 20,00%
Kredit Kualitas Rendah Komersial terhadap Total Kredit Komersial ≤ 5,00% ≤ 15,00%
Kredit Kualitas Rendah UKM terhadap Total Kredit UKM ≤ 10,00% ≤ 25,00%
Kredit Kualitas Rendah Konsumer terhadap Total Kredit Konsumer ≤ 7,50% ≤ 15,00%
Kredit Kualitas Rendah Indirect Channel terhadap Total Kredit Indirect Channel ≤ 10,00% ≤ 25,00%
Kredit Kualitas Rendah Credit Card & Personal Loan (CCPL) terhadap Total Kredit CCPL ≤ 5,00% ≤ 15,00%
b Kredit Bermasalah terhadap Total Kredit ≤ 2,00% ≤ 4,00%
Kredit Bermasalah Korporasi terhadap Total Kredit Korporasi ≤ 1,00% ≤ 3,00%
Kredit Bermasalah Komersial terhadap Total Kredit Komersial ≤ 2,00% ≤ 4,00%
Kredit Bermasalah UKM terhadap Total Kredit UKM ≤ 2,00% ≤ 4,00%
Kredit Bermasalah Konsumer terhadap Total Kredit Konsumer ≤ 2,00% ≤ 4,00%
Kredit Bermasalah Indirect Channel terhadap Total Kredit Indirect Channel ≤ 2,00% ≤ 4,00%
Kredit Bermasalah CCPL terhadap Total Kredit CCPL ≤ 3,00% ≤ 4,50%
c Rasio NPL Net terhadap Total Kredit ≤ 1,50% ≤ 3,50%
d Kredit Kepada Debitur Inti terhadap Total Kredit ≤ 65,00% ≤ 75,00%
e Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) terhadap Total Kredit < 1,25% < 2,25%
f Aset Yang Diambil Alih (AYDA) terhadap Total Aset < 1,00% < 2,00%
4. Risiko Pasar
a PDN (include DNDF) terhadap Modal KPMM < 5% < 10%
b Unrealized Loss Bonds terhadap Modal KPMM > -3% > -5%
c Kerugian Maksimum ∆Economic Value of Equity (∆EVE) terhadap Modal ≤ 13% ≤ 15%
5. Risiko Likuiditas
a Risk Limit Portofolio Aset Likuid
a.1 Total Pendanaan LJK terhadap Total Pasiva < 15% < 18%
a.2 Total HQLA terhadap Total Aktiva > 20% > 13%
a.3 Term Deposit + Deposit Facility BI terhadap DPK < 10% < 30%
b Risk Limit Komposisi Surat Berharga
b.1 Surat Berharga - Pemerintah > 50% > 45%
b.2 Surat Berharga - Korporasi LJK < 25% < 35%
b.3 Surat Berharga - Korporasi Non LJK < 10% < 15%
b.4 Surat Berharga - Reksadana < 15% < 20%
c Risk Limit Komposisi Kerentanan pada Kebutuhan Pendanaan
c.1 Liquidity Coverage Ratio (LCR) 120%≤ x <300% 100%≤ x <320%
c.2 Net Stable Funding Ratio (NSFR) ≥ 105% ≥ 100%
c.3 LDR Valas < 90% < 100%
c.4 RIM 80%≤ x ≤85% Min.70% dan Maks. 95%
250 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 251
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
No Parameter Risk Appetite Risk Tolerance
d Risk Limit Profil Maturitas (Behavioral)
Maturity Gap Time Bucket ≤1 (satu) bulan (Rupiah) ≥ -Rp6 triliun ≥ -Rp10 triliun
Maturity Gap Time Bucket ≤1 (satu) bulan (Valas) ≥ -USD350 juta ≥ -USD500 juta
6. Risiko Hukum
a Persentase Penambahan Jumlah Gugatan yang Dialami Bank ≤ 4% ≤ 6%
7. Risiko Kepatuhan
a Frekuensi Sanksi Denda yang Dikenakan oleh Regulator (BI dan/atau OJK) ≤ 2 kali ≤ 4 kali
b Nominal Sanksi Denda karena Ketidakpatuhan ≤ Rp20 juta ≤ Rp40 juta
8. Risiko Reputasi
a Jumlah Pemberitaan Negatif (Pemberitaan yang dihitung berdasarkan Topik Pemberitaan) Nihil 1 ≤ X ≤ 3 kali
9. Risiko Transaksi Intra–Grup
a Total Kredit yang Diberikan Kepada Grup Mega Corpora terhadap Total Kredit Bank ≤ 2% ≤ 3,50%
b Total DPK yang Berasal Dari Grup Mega Corpora terhadap Total DPK Bank ≤ 5% ≤ 10%
c Total Pendapatan yang Berasal Dari Grup Mega Corpora terhadap Total Pendapatan Bank ≤ 5% ≤ 10%
d Total Biaya/Beban yang Berasal Dari Grup Mega Corpora terhadap Total Biaya/Beban ≤ 5% ≤ 10%
Bank
1. Risk limit tersebut akan dipantau secara berkala Credit Review & Restructure (NCRR) yang bertugas
kesesuaiannya baik terhadap sasaran strategis dan melakukan restrukturisasi atas kredit-kredit yang mulai
strategi bisnis Bank Mega maupun terhadap risk bermasalah namun masih memiliki potensi bayar.
tolerance yang telah ditetapkan oleh Bank Mega. Sementara unit kerja CCPL Collection, CCPL Remedial,
2. Proses pemberian kredit dilakukan dengan menerapkan CCPL Recovery, dan Credit Collection Remedial &
four eyes principle yaitu keputusan pemberian kredit Recovery berperan dalam melakukan penagihan
melibatkan baik pihak bisnis maupun pihak risk, dan maupun melikuidasi aset-aset yang diserahkan oleh
diputuskan dalam komite kredit sesuai tingkatannya. debitur bermasalah yang sudah tidak memungkinkan
3. Pengendalian Risiko Kredit dijalankan oleh Internal untuk dilakukan restrukturisasi.
Audit secara periodik. Sementara, secara rutin proses 6. Pengendalian Risiko Pasar dan Risiko Likuiditas dilakukan
pengendalian Risiko Kredit di cabang dilakukan oleh melalui sistem limit dan pembahasan dalam rapat
unit kerja Process Management & Internal Control Komite ALCO serta Komite Manajemen Risiko (KMR).
(PMIC) melalui tim kerja Credit Control. Beberapa 7. Pengendalian Risiko Likuiditas dilakukan melalui
aspek pemeriksaan Credit Control antara lain aspek strategi pendanaan, pengelolaan posisi likuiditas dan
kepatuhan dan potensi risiko yang timbul dalam proses Risiko Likuiditas harian, pengelolaan posisi likuiditas
kredit, kondisi pasar ekonomi serta document, dan dan Risiko Likuiditas intra-grup, pengelolaan aset likuid
financial monitoring. berkualitas tinggi, dan rencana pendanaan darurat.
4. Pengendalian risiko kredit untuk segment kartu kredit 8. Untuk memastikan kelangsungan proses bisnis di
dan personal loan dilakukan melalui pengembangan tengah kondisi krisis yang dihadapi. Bank terus
dashboard parameter untuk memastikan dan menyempurnakan Business Continuity Management
memonitor proses persetujuan kartu kredit dan (BCM) yang mencakup aspek bisnis dan operasional.
personal loan yang berjalan pada system sesuai 9. Bank secara terus menerus memperkuat mekanisme
dengan ketentuan yang berlaku. pengendalian risiko, khususnya untuk Risiko
5. Pengendalian risiko selain dilakukan secara built-in Operasional dengan langkah-langkah seperti
di satuan kerja pelaksana transaksi dan operasional, pemenuhan dan penyempurnaan sumber daya manusia
Internal Control juga melakukan pemeriksaan kredit melalui program training, meningkatkan koordinasi unit
dan operasional di cabang secara periodik. Untuk kerja pengendalian, penyempurnaan kebijakan dan
penanganan kredit bermasalah dilakukan oleh unit prosedur, memperkuat kontrol di first line of defense,
kerja yang terpisah secara independen yaitu National dan lain-lain.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 251
Page 252
Analisa dan Pembahasan Manajemen
10. Dalam hal adanya penyebaran wabah Covid-19 dan juga menjalankan fungsi konsultasi dan komunikasi
Bank telah mengeluarkan ketentuan Gugus Kendali terkait pengelolaan risikonya.
Covid-19 PT Bank Mega, Tbk (SE: 182/DIRBM-
PMOC/20), ketentuan Penetapan Gugus Kendali Pelaporan
Covid-19 PT Bank Mega, Tbk Kantor Kuningan Card 1. Bank melakukan pelaporan secara periodik dan rutin
Center (SE: 125/DIRBM-PMOC/21), dan ketentuan kepada regulator atas perkembangan bisnis yang
Panduan Pencegahan dan Pengendalian Covid-19 di terjadi. Teknis dan jenis laporan-laporan yang dikirim
PT Bank Mega dalam menerapkan Business Continuity telah sesuai dengan ketentuan dan format yang
Management untuk memastikan operasional Bank ditetapkan oleh regulator. Melalui sistem pelaporan
tetap berjalan dan penyebaran di lingkungan Bank ini, Bank Mega melakukan fungsi penjabaran kondisi
dapat dikendalikan (SE: 119/DIRBM-PMIC/23). risiko internalnya secara periodik kepada regulator.
11. Melalui pengawasan berkala pada Risk Limit, 2. Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) juga telah
manajemen dapat mengetahui arah pergerakan Risiko mempublikasikan beberapa laporan terkait kondisi
utama Bank (Kredit, Pasar, Likuiditas, Stratejik, dan risiko-risiko yang terkait dengan bank umum kepada
Operasional) sebagai early warning signal. beberapa unit kerja dan jajaran manajemen. Laporan-
12. Pengendalian Risiko IT dan Siber dilakukan sejalan laporan ini dipublikasi dalam rangka mendukung kinerja
dengan konsep Three Lines of Defense dimana satuan unit terkait melalui penyediaan data yang informatif
kerja atau risk taking unit di IT melakukan Control Self dan dual-control dalam pengendalian risiko.
Assessment, penyempurnaan kebijakan dan prosedur
No Laporan Keterangan
1. Laporan Risk Limit Laporan realisasi dibandingan dengan risk appetite dan risk tolerance. Parameter-parameter risk limit
disampaikan kepada Direksi setiap bulan dan kepada regulator setiap triwulan sebagai bagian dari laporan
realisasi Rencana Bisnis Bank. Penyusunan laporan dan perhitungan risk limit telah diatur pada SK No.088/
DIRBM/23 perihal Kebijakan Risk Limit Bank Mega.
2. Kewajiban Penyediaan Modal Laporan KPMM kepada Regulator (OJK) terkait perhitungan Modal, Aktiva Tertimbang Menurut Risiko
Minimum (KPMM) Bank Mega & (ATMR) Pasar, Kredit, dan Operasional serta Laporan KPMM Terintegrasi.
KPMM Terintegrasi
3. Pemantauan Counterparty Limit Laporan hasil pengawasan atas pelampauan limit Treasury.
& Trader Limit
4. Penilaian Tingkat Kesehatan Pengukuran dan penilaian mandiri atas beberapa faktor pengelolaan risiko sesuai dengan SEOJK No.14/
Bank dan Penilaian Profil Risiko SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum dan SEOJK
Terintegrasi No.14/SEOJK.03/2015 tentang Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi.
5. Daily Cash Flow Proyeksi arus kas.
6. Operational Risk Online Test Laporan hasil pelaksanaan tes online khususnya kepada jajaran pegawai Kantor Cabang, Kantor Cabang
(OPRIST) Pembantu, Kantor Regional dan beberapa satuan kerja tertentu untuk melihat tingkat pemahaman terhadap
kebijakan, prosedur, pengetahuan produk, serta aspek pengendalian Risiko Operasional telah diatur di
dalam SE Tentang Operasional Risk Online Test (OPRIST).
7. Laporan Profil Risiko Cabang Laporan penilaian profil Risiko Operasional cabang yang memuat pengukuran risiko inheren dan Kualitas
Penerapan Manajemen Risiko (KPMR). Penilaian Profil Cabang telah diatur di dalam SE No.116/DIRBM-
PMOC/22 tentang Profil Risiko Cabang.
8. Laporan Risk Control Self Laporan penilaian secara self assessment atas kualitas pelaksanaan kontrol untuk mengantisipasi Risiko
Assessment (RCSA) Operasional di masa yang akan datang telah diatur di dalam SE No.156/DIRBM-PMIC/23 tentang Risk
Control Self Assessment (RCSA).
9. Laporan Operational Risk Laporan pelaksanaan fungsi tata kelola manajemen risiko operasional yang dilakukan pada setiap tingkatan
Governance Meeting (ORGM) struktur untuk menentukan Top Risk pada level Bank berdasarkan self assessment dari masing-masing
unit kerja telah diatur di dalam SE No.018/DIRBM-ORMG/21 tentang Pedoman Kerja Operational Risk
Management (ORMG).
10. Laporan Business Continuity Plan Laporan yang memuat rangkaian dan kegiatan terencana dan terkoordinir mengenai langkah-langkah
(BCP) pengurangan risiko, penanganan dampak gangguan atau bencana serta proses pemulihan agar kegiatan
operasional Bank tetap berjalan telah diatur di dalam SE No.106/DIRBM-PMOC/22 tentang Pembuatan
Dokumen Business Continuity Plan (BCP).
11. Laporan Hasil Risk Assessment Laporan hasil Risk Assessment diterbitkan atas setiap proses risk assessment yang dijalankan, khususnya
ditujukan kepada Direktur Bidang terkait dan Wakil Direktur Utama termasuk Unit Kerja terkait.
252 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 253
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
No Laporan Keterangan
12. Laporan Informasi Kuantitatif Publikasi setiap 6 (enam) bulan sekali tentang informasi kuantitatif eksposur risiko bank berdasarkan POJK
Eksposur Risiko No.32/POJK.03/2016 tanggal 12 Agustus 2016 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank dan
SEOJK No.43/SEOJK.03/2016 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Umum Konvensional dan
SEOJK No.24/SEOJK.03/2021 perihal Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko dengan Menggunakan
Pendekatan Standar.
13. GWM Monitoring Pemantauan Pemenuhan Giro Wajib Minimum (GWM).
14. Aktiva Tertimbang Menurut Risiko Penyusunan dan perhitungan ATMR Kredit Standardized Approach mengacu pada SEOJK No.24/
(ATMR) Kredit – Pendekatan SEOJK.03/2021 perihal Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko dengan Menggunakan Pendekatan
Standar Standar. Perhitungan ATMR Kredit dilakukan setiap bulan yang kemudian dilaporkan ke OJK secara daring
melalui sistem APOLO.
15. Laporan Limit Pembiayaan Laporan pergerakan portofolio kredit bank pada 23 lini sektor ekonomi yang ditetapkan oleh regulator,
Berdasarkan Sektor Ekonomi & serta early warning dan action tools pada sektor yang telah melampaui batas ekspansi.
Mekanisme Pemantauan Sektor
Ekonomi
16. Laporan Portofolio Kredit Laporan portfolio kredit yang dilakukan secara bulanan yang mencakup perkembangan seluruh segmen
kredit dalam hal total portofolio, mutasi kredit, kualitas kredit, restrukturisasi kredit, hapus buku, dan hapus
tagih serta pencadangan kredit.
17. Watchlist Debitur Pemantauan debitur-debitur yang berpotensi mengalami pemburukan kualitas sebagai penerapan Early
Warning Signal untuk mengelola risiko kredit.
18. Perhitungan Risiko Suku Bunga - Penyusunan dan perhitungan risiko suku bunga - banking book berdasarkan SEOJK No.12/SEOJK.03/2018
Banking Book (IRRBB) tentang Penerapan Manajemen Risiko dan Pengukuran Risiko Pendekatan Standar untuk Risiko Suku Bunga
dalam Banking Book (Interest Rate Risk in Bankin Book).
19. Aktiva Tertimbang Menurut Risiko ATMR Pasar adalah suatu bentuk perhitungan atas aktiva bank terkait risiko pasar berdasarkan POJK
(ATMR) Pasar - Metode Standar No.11/POJK.03/2016 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum dan SEOJK No.38/
SEOJK.03/2016 tentang Pedoman Penggunaan Metode Standar dalam Perhitungan Kewajiban Penyediaan
Modal Minimum Bank Umum dengan Memperhitungkan Risiko Pasar. ATMR Risiko Pasar dihitung untuk
risiko suku bunga umum, risiko suku bunga spesifik, dan risiko nilai tukar. Perhitungan ATMR Pasar dilakukan
setiap bulan serta dilaporkan secara on-line dan off-line kepada Regulator.
20. Cadangan Kerugian Aktivitas yang terkait dengan CKPN secara kolektif dan individual untuk aset keuangan Bank sesuai PSAK
Penurunan Nilai 71 telah diatur dalam Buku Pedoman Cadangan Kerugian Penurunan Asset Keuangan Bank Mega.
(CKPN) Asset Keuangan Bank
Mega
21. Valuasi Surat Berharga (Marked Proses valuasi nilai wajar (marked to market) surat berharga untuk mengetahui posisi Bank secara harian
to Market & Marked to Model) terhadap nilai penutupan pasar di hari tersebut. Surat berharga yang tidak memiliki kuotasi harga di pasar
(surat berharga non likuid), dilakukan valuasi marked to model dengan menggunakan pendekatan Credit
Risk Spread. Surat berharga non likuid tersebut akan mengacu pada pergerakan yield obligasi pemerintah
dengan penambahan faktor risiko.
22. Kewajaran Harga Pasar (off- Pengukuran dan pemantauan nilai kewajaran harga pasar (off-market) transaksi forex.
market)
23. Backtesting volatilitas foreign Melakukan validasi model perhitungan nilai volatilitas nilai tukar yang telah digunakan dibandingkan dengan
exchange nilai tukar/ kurs yang real.
24. Pemantauan Sistem Peringatan Dalam rangka pengelolaan Risiko Pasar dan Likuiditas dengan tetap memperhatikan prinsip kehati-hatian
Dini (Early Warning System) Bank, sesuai dengan SEOJK No.34/SEOJK.03/2016 mengenai Penerapan Majemen Risiko Bagi Bank Umum,
Indikator Eksternal diperlukan suatu tools atau sistem untuk melakukan pemantauan peringatan dini (early warning system)
indikator eksternal terkait pasar dan likuiditas untuk risiko pasar dan likuiditas.
25. Perhitungan Liquidity Stress Test Dalam penerapan manajemen Risiko Likuiditas, stress testing merupakan pengujian terhadap kemampuan
Bank untuk memenuhi kebutuhan likuiditas pada kondisi krisis.
26. Liquidity Coverage Ratio (LCR) Laporan Perhitungan Pemenuhan Rasio Kecukupan Likuiditas yang diatur dalam POJK No.42/POJK.03/2015.
27. Net Stable Funding Ratio (NSFR) Laporan Perhitungan Rasio Pendanaan Stabil Bersih yang diatur dalam POJK No.50/POJK.03/2017.
28. Rasio Intermediasi Perhitungan RIM (Rasio Intermediasi Makroprudensial) telah diatur dalam PBI No. 20/4/PBI/2018 dan
Makroprudensial (RIM) Peraturan Anggota Dewan Gubernur No.22/11/PADG/2020.
29. Profil Maturity Behavioral Bank melakukan identifikasi terhadap adanya gap likuiditas antara pos aktiva, pasiva, dan rekening administratif
pada skala waktu tertentu berdasarkan perilaku Nasabah/ karakteristik produk (behavioral).
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 253
Page 254
Analisa dan Pembahasan Manajemen
No Laporan Keterangan
30. Laporan Stress Test Kredit Dalam rangka penerapan manajemen Risiko Kredit, dilakukan stress testing terhadap portfolio kredit
dengan mempertimbangkan terjadinya pemburukan kualitas kredit dan dampaknya terhadap pencadangan,
profitablitas, dan kecukupan permodalan Bank.
31. Tools Action & Trigger Risk Limit Laporan tindakan hasil pemantauan risk limit berdasarkan pelampauan nilai secara persentase terhadap
Kredit parameter-parameter risk appetite dan risk tolerance dalam bidang perkreditan yang dilakukan dan
disampaikan setiap bulan sesuai dengan kebijakan Mekanisme Tools Trigger & Action untuk Risk Limit Kredit.
32. Laporan Pemantauan Trigger Dalam rangka pemantauan trigger level Program Rencana Aksi (Revovery Plan), disusun Laporan Pemantauan
Level Program Rencana Aksi Trigger Level Program Rencana Aksi berupa Permodalan, Likuiditas, Rentabilitas, dan Kualitas Aset.
(Recovery Plan)
33. Laporan Pemantauan Indikator Dalam rangka pemantauan indikator-indikator Contingency Funding Plan (CFP) yang dilaporkan
Rencana Pendanaan Darurat secara periodik.
(Contingency Funding Plan)
34. Analisa Industri Analisa mengenai gambaran dan kondisi terkini suatu industri yang digunakan sebagai acuan bagi unit kerja
bisnis dan unit kerja reviewer dalam penyaluran kredit kepada debitur di industri tersebut.
35. Credit Risk Bulletin Sosialisasi terhadap update ketentuan internal dan eksternal terkait kredit, perkembangan ekonomi,
perkembangan portofolio, serta topik-topik lain yang terkait credit risk yang disampaikan kepada seluruh
pegawai dalam bentuk buletin atau laporan lain.
36. Rekonsiliasi Transaksi Intra-Grup Bank Mega selaku entitas utama dalam konglomerasi keuangan Mega Corpora secara rutin melakukan
rekonsiliasi transaksi intra-grup untuk melihat ketergantungan antara suatu entitas dan entitas yang lain
dalam satu konglomerasi keuangan.
37. Operational Risk Bulletin & Risk Sosialisasi terhadap update ketentuan internal dan eksternal terkait Operasional, serta topik-topik lain
Campaign yang terkait operational risk yang disampaikan kepada seluruh pegawai dalam bentuk buletin, campaign
poster dsb-nya.
38. Laporan Monitoring GL Kerugian Dalam rangka monitoring dan analisis terhadap pembukuan GL Kerugian operasional pada suatu unit kerja,
Operasional dan untuk memastikan pembukuan kerugian operasional tersebut sesuai dengan peruntukannya telah
diatur dalam SE No.217/DIRBM-PMOC/21 tentang Pembukuan dan Monitoring GL -Risiko Operasional,
GL-Kerugian Operasional dan Pengembalian/Recovery Kerugian Operasional.
39. Perhitungan Aset Tertimbang Mengacu kepada SEOJK No. 6/SEOJK.03/2020 tentang Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko untuk
Menurut Risiko Operasional Risiko Operasional Menggunakan Pendekatan Standar bagi Bank Umum dan SE No. 132/DIRBM-PMIC/23
dengan Menggunakan tentang Pedoman Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) Untuk Risiko Operasional dengan
Pendekatan Standar Menggunakan Pendekatan Standar, maka Bank telah melakukan implementasi perhitungan ATMR dengan
Pendekatan Standar bagi Bank Umum pada tahun 2023 dan hasil perhitungan telah dikirimkan kepada OJK.
40. Laporan Bottom Up Stress Test Stress test yang dilakukan oleh bank yang ditunjuk
(BUST) oleh Otoritas (OJK dan BI) dengan menggunakan data dan satellite model internal bank berdasarkan pada
skenario dan asumsi dari Otoritas.
41. Dokumen Rencana Aksi Rencana untuk mengatasi permasalahan keuangan yang mungkin terjadi pada bank, dengan mempersiapkan
(Recovery Plan) beberapa alternatif/skenario Opsi Pemulihan (Recovery Options) yang ditetapkan oleh Bank untuk merespon
tekanan keuangan (financial stress) yang dialami oleh Bank dalam mencegah, memulihkan maupun
memperbaiki kondisi keuangan serta kelangsungan usaha Bank (viability).
42. Dokumen Rencana Resolusi Dokumen yang berisi informasi mengenai Bank dan strategi resolusi yang menjadi salah satu bahan
(Resolution Plan) pertimbangan bagi Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) dalam melakukan penanganan atau penyelesaian
Bank yang ditetapkan sebagai Bank gagal.
43. Monitoring Batas Wewenang Monitoring yang dilakukan untuk menilai kualitas portofolio yang disetujui oleh pemegang BWMK, memastikan
Memutus Kredit (BWMK) seluruh limit kewenangan BWMK yang berlaku sudah valid dan tepat, serta melakukan pencabutan limit
kewenangan BWMK yang sudah tidak berlaku.
44. Weekly Dashboard Kartu Kredit Publikasi secara mingguan terkait akuisisi dan kualitas portfolio segment kartu kredit dan personal loan.
dan Personal Loan
45. Daily Portfolio Credit Report Laporan perkembangan portofolio kredit yang disampaikan secara harian termasuk detail informasi kredit
per debitur.
46. Credit Risk Assessment Account Credit Risk Assessment yang dilakukan untuk menilai kesesuaian antara kebijakan kredit dengan penerapan
Maintenance proses persetujuan account maintenance di segmen kartu kredit.
Untuk mengukur tingkat ketahanan Bank Mega dalam atas ketentuan regulator. Stress testing bertujuan untuk
menghadapi suatu skenario kejadian eksternal yang mengestimasi besarnya kerugian, mengestimasi ketahanan
ekstrim, Bank Mega melakukan stress testing sebagai modal Bank dalam menyerap kerugian, kecukupan likuiditas
dasar pengambilan keputusan serta sebagai pemenuhan untuk memenuhi kewajiban Bank, serta mengidentifikasi
254 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 255
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
langkah-langkah yang harus dilakukan untuk memitigasi 1. Pengukuran, pengawasan, dan pengendalian tingkat
risiko dan menjaga ketahanan modal. Adapun pelaksanaan kesehatan Bank agar tetap berada pada koridor risk
stress testing mencakup jenis-jenis risiko utama, antara lain appetite atau sekurang-kurangnya pada risk tolerance.
Risiko Kredit, risiko pasar dan risiko likuiditas. Pelaksanaan 2. Pengawasan setiap parameter risk limit pada aktivitas
stress testing pada tahun 2023 berdasarkan skenario Bottom Bank. Aktivitas ini akan diterapkan pada setiap lini
Up Stress Test (BUST). Bank juga melakukan stress testing bisnis sebagai bagian pengawasan manajemen
untuk kredit restrukturisasi COVID-19 yang bertujuan agar tingkat Risiko Bank tetap berada dalam koridor
untuk mengestimasi pemburukan kualitas kredit Bank serta risk tolerance.
mengestimasi dampaknya terhadap CKPN, profitabilitas, 3. Internalisasi risk statement dan risk culture kepada
serta kecukupan likuiditas dan permodalan Bank, sehingga seluruh jajaran organisasi Bank.
dapat dilihat action plan yang perlu diambil oleh Bank. 4. Penjagaan kekuatan independensi unit operasional
Secara umum, hasil stress testing menunjukkan bahwa Bank dan unit manajemen risiko pada setiap direktorat.
Mega masih mampu menjaga ketahanan permodalan serta 5. Pengembangan sumber daya manusia terutama
kecukupan likuiditas di dalam kondisi perlemahan ekonomi, pada kemampuan manajemen risiko. Program
walaupun terdapat tekanan pada laba. pengembangan ini akan diimplementasikan
dalam bentuk pelatihan & refreshment sertifikasi
Menunjuk POJK No.14/POJK.03/2017 tentang Rencana manajemen risiko hingga pelatihan berbasis enterprise
Aksi (Recovery Plan) Bagi Bank Sistemik, Bank Mega risk management.
menyiapkan Rencana Aksi dan Opsi Pemulihan (Recovery 6. Pelaksanaan ketentuan ataupun rekomendasi regulator
Options) untuk mencegah, memulihkan maupun secara tertib dan berkesinambungan.
memperbaiki kondisi keuangan serta kelangsungan usaha
Bank apabila terjadi financial stress. Rencana Aksi yang Pengungkapan Manajemen Risiko Bank Secara Khusus
disusun meliputi analisa terhadap kondisi seluruh lini
usaha Bank termasuk skenario analisis atas kondisi stress Risiko Kredit
(stress testing) yang terjadi pada Bank secara idiosyncratic Risiko Kredit adalah risiko akibat kegagalan debitur dan/
maupun market-wide shock yang dapat membahayakan atau pihak lain dalam memenuhi kewajiban kepada Bank.
kelangsungan usaha Bank. Bank menyusun Opsi Pemulihan Manajemen Risiko Kredit merupakan tanggung jawab
untuk mengatasi kondisi permodalan, likuiditas, rentabilitas, integral dari manajemen dan personil pada setiap tingkatan
dan kualitas aset yang sesuai dengan trigger level yang yang wajib tercermin pada kegiatan sehari-hari melalui
ditetapkan untuk tujuan pencegahan, pemulihan, dan budaya sadar risiko. Setiap pihak yang terkait dalam
perbaikan kondisi keuangan Bank. Bank Mega juga telah perencanaan, pengambilan keputusan, pelaksanaan proses
melakukan analisa atas kelayakan dan efektivitas untuk persetujuan kredit wajib melakukan analisa dan mitigasi
memastikan setiap Opsi Pemulihan yang disusun dapat atas Risiko Kredit sesuai dengan fungsi dan tanggung
dijalankan dengan baik. jawabnya masing-masing.
Selanjutnya dalam rangka implementasi peratuan Lembaga Penerapan Manajemen Risiko untuk Risiko Kredit
Penjamin Simpanan (LPS) No. 1 tahun 2021 tentang Tugas dan Tanggung Jawab Komisaris dan Direksi, Satuan
Rencana Resolusi bagi Bank Umum serta surat LPS No. Kerja Manajemen Risiko, Unit Pendukung, Komite Kredit,
S-304/DKRB/2021 tanggal 20 Desember 2021 tentang Komite Manajemen Risiko, Komite Pemantau Risiko, dan
Pemberitahuan Kewajiban Penyusunan dan Penyampaian Komite Kebijakan Perkreditan semuanya telah diatur dalam
Rencana Resolusi (Resolution Plan) Tahun 2022, maka Bank Kebijakan Manajemen Risiko Kredit Bank Mega.
Mega diwajibkan untuk melakukan penyusunan dokumen
rencana resolusi (Resolution Plan) dalam mengatasi Unit kerja independen telah dibentuk untuk melakukan
permasalahan keuangan yang akan terjadi. Cakupan evaluasi, pemantauan dan pelaporan berbagai risiko secara
dokumen rencana resolusi (resolution plan) paling sedikit independen. Unit kerja tersebut dirancang untuk berfungsi
memuat Ringkasan Eksekutif, dan Strategi Resolusi. secara independen dari unit bisnis.
Strategi Manajemen Risiko Prinsip yang diterapkan Bank dalam menjalankan aktivitas
Kebijakan manajemen risiko disesuaikan dengan arah manajemen Risiko Kredit didasarkan pada kebijakan
strategi bisnis Bank. Fokus strategi bisnis tahun 2023 Risiko Kredit internal yang dituangkan dalam Kebijakan
diarahkan pada segmen Korporasi dan Joint Finance. Manajemen Risiko Kredit Bank Mega. Kebijakan tersebut
Menyikapi arah pengembangan bisnis tersebut, strategi merupakan pedoman strategi manajemen Risiko Kredit
manajemen risiko telah mengambil langkah pada beberapa untuk aktivitas yang memiliki eksposur Risiko Kredit yang
hal utama. Dimulai dengan: signifikan, pengelolaan risiko konsentrasi kredit, serta
mekanisme pengukuran dan pengendalian Risiko Kredit.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 255
Page 256
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Pengelolaan risiko konsentrasi kredit dilakukan melalui warning system. Selain itu, Bank melakukan monitoring
diversifikasi portofolio kredit pada berbagai wilayah terhadap kualitas kredit yang telah dilakukan restrukturisasi
geografis, industri, produk kredit, dan debitur perseorangan COVID-19 untuk menghindari potensi gagal bayar.
maupun grup usaha sebagai upaya untuk meminimalisasi
Risiko Kredit. Bank telah memiliki limit pembiayaan Pengungkapan Standar Kuantitatif Risiko Kredit
berdasarkan sektor ekonomi pada semua segmen. Bank menerapkan pendekatan standar (Standardized
Approach) dalam perhitungan Aset Tertimbang Menurut
Mekanisme pengukuran dan pengendalian Risiko Kredit Risiko (ATMR) untuk Risiko Kredit, sesuai dengan
dilakukan dengan menggunakan berbagai tools analisa, SEOJK No.24/SEOJK.03/2021 perihal Perhitungan
termasuk rating dan scoring system sebagai salah satu alat Aset Tertimbang Menurut Risiko dengan Menggunakan
bantu memutus kredit, sistem kewenangan pemutus kredit, Pendekatan Standar yang di dalamnya mencakup
analisa Risiko Kredit lain berbasis perhitungan kuantitatif, informasi mengenai kebijakan penggunaan peringkat
serta threshold level Risiko Kredit dalam perhitungan profil dalam perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR)
risiko berdasarkan Penilaian Tingkat Kesehatan Bank untuk Risiko Kredit, kategori portofolio yang menggunakan
(PTKB). peringkat, lembaga pemeringkat yang digunakan, serta
pengungkapan Risiko Kredit pihak lawan (counterparty
PTKB dilaporkan secara periodik kepada OJK dan diukur credit risk), termasuk jenis instrumen mitigasi Risiko Kredit
dengan menggunakan pendekatan risiko (Risk-based Bank yang lazim diterima/diserahkan oleh Bank, serta jenis
Rating/RBBR) yang terdiri dari 2 (dua) bagian, yaitu Risiko instrumen mitigasi Risiko Kredit yang digunakan dalam
Inheren dan Kualitas Penerapan Manajemen Risiko Kredit. perhitungan ATMR untuk Risiko Kredit Bank Mega.
Indikator inheren tersebut dikelompokkan menjadi empat
kategori besar yaitu Komposisi Portofolio Aset dan Tingkat Pengungkapan Standar Kualitatif Mitigasi Risiko Kredit
Konsentrasi, Kualitas Penyediaan Dana dan Kecukupan Bank telah memiliki kebijakan untuk jenis agunan utama
Pencadangan, Strategi Penyediaan Dana dan Sumber yang dapat diterima, kebijakan prosedur dan proses untuk
Timbulnya Penyediaan Dana, dan Faktor Eksternal. menilai dan mengelola agunan, pihak-pihak utama pemberi
jaminan/garansi dan kelayakan kredit (creditworthiness) dari
Dalam melakukan penyaluran kredit, sektor ekonomi pihak-pihak tersebut, serta informasi tingkat konsentrasi
juga menjadi salah satu pertimbangan Bank. Bank fokus yang ditimbulkan dari penggunaan teknik mitigasi
dalam menyalurkan kredit di sektor-sektor yang memiliki Risiko Kredit yang tercantum dalam Buku Pedoman
potensi kredit yang tinggi serta risiko yang rendah. Per Penilaian Agunan.
Desember 2023, mayoritas kredit di Bank berada pada
sektor ekonomi Informasi dan Komunikasi (19,93%), Semua kebijakan/pedoman di atas di-review secara
Pengangkutan dan Pergudangan (14,49%), serta sektor berkala agar sejalan dengan perkembangan terkini
Pertambangan dan Penggalian (11,40%). Besarnya kredit peraturan, lingkungan bisnis dan perubahan-perubahan
di sektor tersebut sejalan dengan fokus kredit Bank yaitu yang terjadi karena pertumbuhan bisnis Bank dan kondisi
di segmen Korporasi, terutama pemberian kredit kepada ekonomi global.
grup usaha besar yang memiliki risiko yang lebih kecil,
serta kredit Indirect Channel dan segmen Kartu Kredit. Pengungkapan Kualitatif Sekuritisasi Aset
Bank tidak memiliki eksposur sekuritisasi aset.
Pemberian kredit di sektor tersebut juga mempertimbangkan
pertumbuhan bisnis digital yang semakin berkembang Risiko Pasar
serta kondisi ekonomi di masing-masing sektor dimana Risiko Pasar adalah risiko pada posisi neraca dan rekening
pada kuartal 3 2023 pertumbuhan GDP di sektor Informasi administratif termasuk transaksi derivatif, akibat perubahan
dan Komunikasi sebesar 8,52% sektor Pengangkutan dan secara keseluruhan dari kondisi pasar, termasuk perubahan
Pergudangan sebesar 14,74%, dan sektor Pertambangan harga option. Risiko Pasar meliputi antara lain Risiko
dan Penggalian (6,95%), jauh di atas pertumbuhan GDP suku bunga, Risiko nilai tukar, Risiko ekuitas, dan Risiko
nasional sebesar 4,94%. komoditas. Risiko suku bunga, Risiko nilai tukar, dan Risiko
komoditas dapat berasal baik dari posisi trading book
Setiap bulannya, Bank juga melakukan pengukuran risiko maupun posisi banking book.
terhadap debitur restrukturisasi Covid-19 yang tercermin
dari nilai scoring yang dilakukan sebagai bentuk early
256 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 257
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Penerapan Manajemen Risiko Pasar Mekanisme Pengukuran Risiko Pasar
Penetapan struktur organisasi, perangkat dan kelengkapan Pengukuran Risiko Pasar pada trading book untuk nilai tukar
unit/fungsi yang terkait dengan penerapan manajemen dan suku bunga dihitung dengan perhitungan Kewajiban
risiko untuk Risiko Pasar harus disesuaikan dengan Penyediaan Modal Minimum (KPMM) menggunakan
karakteristik dan kompleksitas kegiatan usaha Bank. Metode Standar secara bulanan sebagaimana diatur dalam
ketentuan regulator. Bank juga telah mengimplementasikan
Dalam rangka penerapan manajemen risiko yang ketentuan regulator mengenai perhitungan risiko suku
efektif, Bank menyusun tugas dan tanggung jawab yang bunga spesifik yang dibobot berdasarkan kategori
disesuaikan dengan tujuan dan kebijakan usaha, ukuran portofolio dan rating surat berharga. Selain itu, untuk
dan kompleksitas serta kemampuan Bank. Penanggung pengukuran Risiko Pasar nilai tukar menggunakan
jawab pengelolaan risiko pasar adalah secara umum perhitungan Posisi Devisa Neto (PDN) secara harian sesuai
terletak pada setiap unit kerja yang memiliki aktivitas yang ketentuan regulator.
terekspos terhadap Risiko Pasar, dan secara khusus terletak
pada unit kerja Treasury & Financial Institution sebagai Pengukuran Risiko Pasar dari sisi suku bunga pada banking
pengelola Risiko Pasar Bank secara keseluruhan. Dalam book menggunakan pengukuran IRRBB (Interest Rate
melaksanakan pengelolaan tersebut unit kerja Treasury Risk in Banking Book) secara bulanan. Risiko suku bunga
& Financial Institution dibantu oleh unit kerja Market, dilihat berdasarkan perspektif yaitu kerugian maksimum
Liquidity & Integrated Risk Management (MIRG), yang dari ∆Economic Value of Equity (EVE) tehadap Modal dan
secara independen memberikan masukan dan analisa ∆Earning Perspective (NII) terhadap Target Laba.
yang objektif dalam proses identifikasi, pengukuran,
pemantauan, dan pengelolaan Risiko Pasar. Cakupan Portofolio dalam KPMM
Cakupan portofolio (trading dan banking book) yang
Pembagian kewenangan dan tanggung jawab Dewan diperhitungkan dalam KPMM dengan menggunakan
Komisaris dan Direksi, unit kerja Market, Liquidity & Metode Standar, sesuai dengan ketentuan OJK.
Integrated Risk Management (MIRG), Komite Manajemen Perhitungan dalam KPMM terdiri dari Risiko suku bunga
Risiko (KMR), dan Asset and Liability Management (risiko spesifik & risiko umum) dan Risiko nilai tukar. Risiko
Committee (ALCO), Unit Pendukung yang terdiri dari suku bunga spesifik diaplikasikan dengan berdasarkan
Internal Audit, Unit Bisnis, dan Unit Kerja Operasional pada Peraturan OJK mengenai Pedoman Penggunaan
telah diatur dalam Kebijakan Manajemen Risiko Pasar. Metode Standar dalam Perhitungan KPMM Bank Umum
dengan memperhitungkan Risiko Pasar.
Pengelolaan Portofolio Trading Book dan Banking Book
Pengelolaan portofolio trading book dan banking book, Risiko suku bunga spesifik dihitung dengan menggunakan
serta metode valuasi yang digunakan juga telah diatur data surat berharga (trading book) berdasarkan kategori
dalam Kebijakan Manajemen Risiko Pasar. portofolio dan peringkat surat berharga. Bobot risiko
ditentukan berdasarkan kombinasi kategori portofolio dan
Pengelolaan dan pengendalian Risiko Pasar melalui peringkat tersebut. Secara umum, pembobotan terbagi
penetapan dan kaji ulang limit Risiko Pasar dilakukan secara atas 3 (tiga) kelompok yaitu, Kategori Pemerintah, Kategori
periodik. Limit tersebut meliputi Limit Risiko Pasar dan Kualifikasi (Investment Grade) dan Kategori Non Kualifikasi,
threshold level risiko untuk Penilaian Tingkat Kesehatan dengan variasi bobot mulai dari 0% sampai dengan 12%.
Bank (PTKB) pada Profil Risiko Pasar (dilakukan dengan
pendekatan data historis, statistik, expertise judgement Risiko suku bunga umum (trading book) menggunakan
dan business perspective). metode jatuh tempo (maturity), dimana dilakukan
pengelompokkan berdasarkan bucket sisa tenor dari mulai
Bank juga melakukan pengukuran dan pelaporan ≤ 1 bulan sampai dengan bucket > 20 tahun. Bobot risiko
secara periodik ke OJK dalam pengelolaan Risiko Pasar bervariasi dari mulai 0% sampai dengan 12,5%.
berdasarkan parameter Risiko Pasar pada Penilaian
Tingkat Kesehatan Bank (PTKB) dengan menggunakan Sementara itu, Risiko nilai tukar dihitung dari Posisi
pendekatan risiko (Risk-based Bank Rating/RBBR) yang Devisa Neto (PDN) yang dikalikan dengan capital
terdiri dari 2 bagian, yaitu Risiko Inheren dan Kualitas charge sebesar 8%. Perhitungan PDN berdasarkan pada
Penerapan Manajemen Risiko. Indikator inheren tersebut ketentuan regulator.
dikelompokkan menjadi 3 (tiga) kategori besar yaitu volume
dan komposisi portofolio, kerugian potensial risiko suku
bunga dalam banking book, dan strategi bisnis Bank dan
kebijakan Bank.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 257
Page 258
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Langkah-Langkah dan Rencana dalam Mengantisipasi Mekanisme Pengukuran dan Pengendalian Risiko Likuiditas
Risiko Pasar Identifikasi dilakukan terhadap seluruh sumber Risiko
Analisa dan monitoring mengenai risk limit Risiko Pasar Likuiditas sebagaimana telah diatur dalam Kebijakan
maupun profil Risiko Pasar yang mencakup parameter Manajemen Risiko Likuiditas yang meliputi:
strategi trading dan banking book, serta kompleksitas 1. Produk dan aktivitas perbankan yang dapat
produk derivatif yang dimiliki oleh Bank, secara periodik mempengaruhi sumber dan penggunaan dana
disampaikan kepada manajemen melalui Komite baik pada posisi aset dan kewajiban maupun
Manajemen Risiko, dalam rangka merumuskan langkah rekening administatif.
dan rencana yang bersifat antisipatif. 2. Risiko–risiko lain yang dapat meningkatkan Risiko
Likuiditas, misalnya Risiko Kredit, Risiko Pasar, dan
Pengungkapan Kualitatif Perhitungan Risiko Pasar Risiko Operasional.
Menggunakan Model Internal
Bank tidak melakukan perhitungan Risiko Pasar dengan Tools yang digunakan untuk mengukur dan mengendalikan
menggunakan model internal. Risiko Likuiditas mengacu kepada ketentuan regulator yang
meliputi Giro Wajib Minimum (GWM), Rasio Intermediasi
Risiko Likuiditas Makroprudensial (RIM), Loan to Deposit Ratio (LDR),
Risiko Likuiditas adalah risiko akibat ketidakmampuan bank Maturity Profile, Proyeksi Cashflow Harian, Aset Likuid
untuk memenuhi kewajiban yang jatuh tempo dari sumber terhadap Non Core Deposit, Aset Likuid terhadap DPK,
pendanaan arus kas dan/atau dari aset likuid berkualitas Liquidity Coverage Ratio (LCR), Net Stable Funding
tinggi yang dapat diagunkan tanpa mengganggu aktivitas Ratio (NSFR), Stress Test Likuiditas, dan parameter Risiko
dan kondisi keuangan bank. Ketidakmampuan memperoleh Likuiditas pada Penilaian Tingkat Kesehatan Bank (PTKB)
sumber pendanaan arus kas sehingga menimbulkan Risiko dengan menggunakan pendekatan risiko (Risk-based
Likuiditas dapat disebabkan antara lain oleh: Bank Rating/RBBR) yang terdiri dari 2 bagian, yaitu
1. Ketidakmampuan menghasilkan arus kas yang berasal Risiko Inheren dan Kualitas Penerapan Manajemen Risiko.
dari aset produktif maupun yang berasal dari penjualan Indikator inheren tersebut dikelompokkan menjadi 3 (tiga)
aset termasuk aset likuid; dan/atau kategori besar yaitu Komposisi dari Aset, Kewajiban, dan
2. Ketidakmampuan menghasilkan arus kas yang berasal Transaksi Rekening Administratif, Konsentrasi dari Aset dan
dari penghimpunan dana, transaksi antar Bank, dan Kewajiban, Kerentanan pada Kebutuhan Pendanaan. Selain
pinjaman yang diterima. itu, bank juga memiliki tools pemantauan Sistem Peringatan
Dini (Early Warning System) Indikator Eksternal terkait
Penerapan Manajemen Risiko Likuiditas pasar/eksternal untuk risiko pasar dan risiko likuiditas.
Penetapan struktur organisasi, perangkat dan kelengkapan
unit/fungsi yang terkait dengan penerapan manajemen Langkah-Langkah dan Rencana dalam Mengantisipasi
risiko untuk Risiko Likuiditas harus disesuaikan dengan Risiko Likuidtas
karakteristik dan kompleksitas kegiatan usaha Bank. Analisa dan monitoring mengenai risk limit risiko likuiditas
maupun profil Risiko Likuiditas yang mencakup parameter
Dalam rangka penerapan manajemen risiko yang komposisi aset dan liabilitas, konsentrasi dari aset dan
efektif, Bank menyusun tugas dan tanggung jawab yang liabilitas, kerentanan pada kebutuhan pendanaan, dan
disesuaikan dengan tujuan dan kebijakan usaha, ukuran akses sumber pendanaan yang disampaikan secara
dan kompleksitas serta kemampuan Bank. Penanggung periodik kepada manajemen melalui Komite Manajemen
jawab pengelolaan Risiko Likuiditas adalah secara umum Risiko, dalam rangka merumuskan langkah dan rencana
terletak pada setiap unit kerja yang memiliki aktivitas yang yang bersifat antisipatif.
terekspos terhadap Risiko Likuiditas. Market, Liquidity &
Integrated Risk Management (MIRG) secara independen Pengendalian dilakukan terhadap aktivitas yang mengalami
memberikan masukan dan analisa yang objektif dalam peningkatan risiko. Pengendalian dilakukan melalui strategi
proses identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pendanaan, pengelolaan posisi likuiditas dan Risiko
pengelolaan Risiko Likuiditas. Likuiditas harian, pengelolaan posisi likuiditas dan Risiko
Likuiditas intra-grup, pengelolaan aset likuid berkualitas
Pembagian kewenangan dan tanggung jawab Dewan tinggi, serta rencana pendanaan darurat.
Komisaris dan Direksi, Unit Kerja Market, Liquidity &
Integrated Risk Management (MIRG), Asset and Liability Risiko Operasional
Management Committee (ALCO), Unit Pendukung yang Risiko Operasional adalah risiko yang disebabkan
terdiri dari Internal Audit, Unit Bisnis, dan Unit Kerja ketidakcukupan dan atau tidak berfungsinya proses internal,
Operasional telah diatur dalam Kebijakan Manajemen kesalahan manusia, kegagalan sistem, atau adanya problem
Risiko Likuiditas. eksternal yang mempengaruhi operasional Bank. Dengan
258 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 259
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
diterbitkannya POJK tentang Penerapan Manajemen atas isu-isu risiko yang akan dibawa ke rapat KMR, sehingga
Risiko bagi Bank Umum, maka sejak saat itu pula Bank hanya isu-isu krusial dan material yang dicarikan solusinya
Mega secara serius menerapkan manajemen Risiko di forum rapat KMR.
Operasional dengan selalu melakukan penyempurnaan
bentuk implementasinya di seluruh aktivitas Bank, baik Mekanisme Identifikasi dan Pengukuran Risiko Operasional
yang melekat di aktivitas transaksional di kantor cabang Bank menggunakan alat bantu Operational Risk Online
maupun aktivitas support yang berada di kantor pusat. Test (OPRIST) untuk mengukur tingkat penguasaan
jajaran pegawai kantor cabang dan beberapa satuan
Organisasi Manajemen Risiko Operasional kerja di Kantor Pusat terhadap kebijakan dan prosedur,
Untuk meningkatkan efektivitas implementasi manajemen kewenangan dan produk. Identifikasi risiko dengan cara
Risiko Operasional tersebut Bank telah membangun melihat tingkat penguasaan pegawai terhadap kebijakan
organisasi manajemen risiko operasional dengan tugas dan prosedur dipandang merupakan salah satu cara
dan tanggung jawab yang telah dirumuskan dengan yang efektif untuk melihat potensi risiko dari kesalahan
jelas, mulai dari level cabang, regional maupun kantor pelaksanaan proses operasional (khususnya faktor people
pusat. Fungsi dan tugas dari organisasi tersebut selalu di- risk). Sejak tahun 2022 Operational Risk Online Test
review untuk diselaraskan dengan peningkatan efektivitas (OPRIST) telah menggunakan aplikasi sistem Operational
koordinasi serta meningkatkan ketajaman pelaksanaan Risk Web Links (OWL) yaitu tes yang dilakukan secara online
identifikasi risiko. kepada pegawai Bank Mega yang berada di Kantor Pusat
dan Kantor Cabang untuk mengukur pemahaman terhadap
Di level kantor pusat, Bank telah membentuk Unit Kerja kebijakan dan prosedur, produk dan ketentuan lainnya
Operational Risk Management yang berada dibawah yang terkait bidang kerjanya serta untuk meningkatkan
koordinasi Satuan Kerja Manajemen Risiko. Unit Kerja ini risk awareness pegawai.
memiliki tugas membantu direksi dalam mengelola Risiko
Operasional, memantau proses pelaksanaan manajemen Selain itu telah dilaksanakan pula E-Learning Manajemen
risiko operasional secara menyeluruh, memastikan Risiko Operasional bagi seluruh pegawai untuk mengukur
kebijakan manajemen risiko operasional berjalan pada pemahaman pegawai mengenai manajemen Risiko
seluruh tingkat organisasi. Adapun beberapa tugas-tugas Operasional. Melalui penyelenggaraan E-Learning dapat
tersebut antara lain sebagai berikut: dilihat tingkat kesadaran Risiko Operasional sekaligus
1. Membantu direksi dalam menyusun Kebijakan memberikan refreshment kepada pegawai.
Manajemen Risiko Operasional.
2. Mendesain dan menerapkan perangkat untuk menilai Secara bank wide, identifikasi risiko dan pengukuran
Risiko Operasional dan pelaporan dan melakukan dilakukan terhadap beberapa indikator utama yang
koordinasi aktivitas manajemen risiko operasional pada dipandang dapat mewakili risiko operasional Bank.
seluruh lintas unit kerja. Indikator tersebut dikelompokkan menjadi 5 (lima) kategori
3. Menyusun laporan profil Risiko Operasional. besar yakni Karakteristik dan Kompleksitas Bisnis, Sumber
4. Melakukan pendampingan kepada unit bisnis Daya Manusia, Teknologi Informasi dan Infrastruktur
mengenai isu manajemen Risiko Operasional, dan Pendukung, Fraud dan Kejadian Eksternal. Hasil akhir dari
pelatihan manajemen Risiko Operasional. identifikasi dan pengukuran tersebut berupa profil Risiko
Operasional Bank yang dilaporkan ke OJK setiap triwulan.
Dalam pelaksanaannya Unit Kerja Operational Risk
Management berkoordinasi dengan Satuan Kerja Internal Di sisi lain, pengukuran risiko yang terkait dengan
Audit, Unit Kerja Process Management & Internal Control, perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR)
Unit Kerja Compliance & GCG, Unit Kerja Crime & Fraud atas Risiko Operasional saat ini Bank menggunakan
Investigation serta Unit Kerja terkait lainnya dengan Standardized Approach (SA) yang telah diimplementasikan
melakukan Forum Pengendalian Internal untuk membahas sejak bulan Januari 2023.
isu-isu Risiko Operasional yang material agar risiko-risiko
tersebut dapat dikendalikan secara dini. Mekanisme Mitigasi Risiko Operasional
Dalam rangka melakukan mitigasi atau pengendalian Risiko
Di sisi lain, Bank juga telah membentuk Support Group Operasional yang melekat di aktivitas operasional, Bank
Komite Manajemen Risiko (KMR) untuk bidang Risiko secara periodik melakukan review terhadap Kebijakan
Operasional yang tugasnya adalah membantu KMR dalam dan Standar Prosedur Operasi (SOP) untuk memastikan
mengidentifikasi risiko operasional khususnya terkait kecukupan Kebijakan dan SOP tersebut sebagai pedoman
dengan proses pengelolaan risiko yang dilakukan oleh kerja mengingat aktivitas bisnis bank semakin berkembang.
risk owner. Support Group ini juga berfungsi sebagai filter Selain itu Bank juga melakukan pendelegasian wewenang
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 259
Page 260
Analisa dan Pembahasan Manajemen
terutama pada transaksi di cabang berupa limit transaksi, menyediakan dokumen dimaksud maka Bank tidak dapat
sehingga memudahkan proses pelayanan nasabah tanpa melakukan transaksi tersebut.
mengabaikan aspek risiko.
Seluruh aktivitas pelayanan Bank kepada nasabah apabila
Pemisahan fungsi dan tugas atau segregation of duty tidak dilakukan dengan baik dapat menimbulkan komplain
selalu dilakukan terhadap seluruh aktivitas operasional nasabah yang pada gilirannya dapat menimbulkan
baik terhadap aktivitas yang bersifat transaksional maupun permasalahan hukum. Untuk menghindari hal-hal tersebut
aktivitas non transaksional termasuk proses reporting. maka Bank telah melengkapi setiap aktivitas pelayanan
Di dalamnya termasuk penerapan dual control guna kepada nasabah dengan kebijakan dan prosedur yang
memastikan validasi transaksi. Metode pengendalian Risiko memadai, sehingga setiap pegawai Bank dapat melayani
Operasional lain seperti security system, peningkatan dan transaksi nasabah dengan lebih prudent.
kapabilitas Sumber Daya Manusia juga selalu dilakukan
untuk meminimalisir Risiko Operasional sehingga Bank Di sisi lain, dalam rangka melakukan pengendalian Risiko
terhindari dari kerugian. Hukum khususnya dalam penerbitan produk dan aktivitas
baru Unit Kerja Corporate Legal selalu melakukan review
Risiko Hukum terhadap Perjanjian Kerjasama yang salah satu tujuannya
Risiko Hukum muncul karena adanya tuntutan hukum adalah untuk memastikan posisi hukum Bank berada
dan/atau adanya kelemahan aspek yuridis. Risiko Hukum di posisi yang benar. Selain itu, Unit Kerja Corporate
dapat menimbulkan dampak kerugian yang signifikan Legal secara rutin melakukan pelatihan terkait dengan
apabila tidak dikelola dengan memadai. Identifikasi risiko manajemen Risiko Hukum kepada pegawai terutama
hukum secara dini sangat membantu dalam mengelola yang terkait dengan transaksi nasabah baik bidang
risiko hukum sehingga tidak menimbulkan kerugian di liability maupun perkreditan. Hal ini dimaksudkan untuk
luar toleransi Bank. meningkatkan kompetensi pegawai dalam mengelola
Risiko Hukum.
Organisasi Manajemen Risiko Hukum
Bank memandang Risiko Hukum merupakan jenis risiko Risiko Stratejik
yang harus dikelola dengan serius mengingat dampaknya Risiko Stratejik adalah risiko ketidaktepatan dalam
dapat merugikan secara signifikan. Bertolak dari pandangan pengambilan dan/atau pelaksanaan suatu keputusan
tersebut Bank telah membentuk organisasi manajemen stratejik serta kegagalan dalam mengantisipasi perubahan
Risiko Hukum baik di level kantor pusat, maupun kantor lingkungan bisnis. Sehingga, ketepatan strategi yang
regional. Di kantor pusat, Bank telah memiliki Unit Kerja disusun oleh sebuah Bank merupakan kunci utama
Corporate Legal yang berfungsi sebagai legal watch yang dalam mencapai tujuan yang ditetapkan. Mengingat
tugasnya antara lain menangani permasalahan hukum yang pentingnya keberadaan strategi tersebut maka Bank selalu
dihadapi Bank, memberikan opini legal terhadap Perjanjian memantau implementasinya dan mengevaluasi kelemahan/
Kerja Sama yang akan dilakukan Bank, memberikan analisis penyimpangan yang terjadi untuk segera diperbaiki.
hukum terkait peluncuran produk dan aktivitas baru.
Unit Kerja Corporate Legal bertanggung jawab kepada Secara umum strategi Bank telah dirumuskan dan
Direktur Utama. dituangkan ke dalam Dokumen Rencana Bisnis yang wajib
dilaporkan ke OJK setiap akhir tahun. Pada dokumen
Di Kantor Regional fungsi legal ditangani oleh Legal tersebut target dan sasaran Bank ditetapkan baik pada
Manager yang berada dibawah koordinasi Regional sisi aset, kewajiban maupun produk dan aktivitas baru
Operational Manager. Keberadaan unit kerja ini dipandang yang akan diterbitkan. Deviasi yang terjadi pada tahap
sangat membantu dalam menangani permasalahan hukum pelaksanaannya merupakan risiko yang harus dikelola
yang di wilayah kerja kantor regional bersangkutan agar tidak menimbulkan kerugian Bank.
sehingga apabila terjadi permasalahan hukum dapat
segera ditangani. Di kantor cabang, fungsi legal ditangani Organisasi Manajemen Risiko Stratejik
oleh Legal Officer. Seluruh unit bisnis dan unit pendukung bertanggung
jawab membantu Direksi dalam menyusun perencanaan
Mekanisme Pengendalian Risiko Hukum stratejik, dan mengimplementasikan strategi secara efektif.
Pengendalian Risiko Hukum dilakukan sejak pertama Bank memiliki Unit Kerja Financial Control yang salah satu
kali Bank melakukan kerjasama bisnis dengan nasabah tugasnya adalah memantau pencapaian target bisnis Bank.
baik dalam bentuk liability, kredit maupun aktivitas jasa Selain itu, pengelolaan Risiko Stratejik Bank difokuskan
lainnya. Kelengkapan dokumen administrasi menjadi pada pencapaian target-target yang telah ditetapkan
syarat penting dalam pembukaan rekening maupun dalam sebagai bentuk monitoring atas kesesuaian strategi yang
transaksi perbankan, sehingga apabila nasabah tidak dapat telah dijalankan Bank.
260 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 261
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Upaya untuk Mengidentifikasi dan Merespon Perubahan Unit Kerja Compliance & Good Corporate Governance
Lingkungan Bisnis (CGCG) yang berada di Kantor Pusat. Dalam rangka
Salah satu hal yang harus diperhatikan dalam pengelolaan mengelola risiko kepatuhan, melalui Unit Kerja ini, Bank
Risiko Stratejik adalah seberapa cepat Bank dapat selalu memastikan tidak melanggar rambu-rambu yang
merespon dengan positif setiap kali terjadi perubahan berlaku baik berupa ketentuan internal maupun regulasi
lingkungan bisnis baik dalam skala nasional maupun adanya eksternal. Monitoring pelaksanaan seluruh kewajiban
perubahan lingkungan internasional. Terkait dengan pelaporan yang harus dilakukan Bank kepada regulator.
hal tersebut Bank selalu menyesuaikan setiap strategi Unit Kerja CGCG bertanggung jawab kepada Direktur
bisnis yang akan dirumuskan dengan perkembangan Kepatuhan (Direktur Compliance & Human Capital).
lingkungan dimaksud. Salah satu bentuknya adalah
Bank lebih memfokuskan pengembangan bisnis dengan Strategi dan Efektivitas Penerapan Manajemen Risiko
mengintegrasikan dengan bisnis grup, tentunya dengan Kepatuhan
selalu mematuhi peraturan perundang-undangan baik Keberadaan Unit Kerja CGCG telah independen terhadap
internal maupun eksternal. Layanan kepada nasabah utama unit kerja bisnis maupun support sehingga lebih efektif
(priority banking) pada saat ini dipandang masih memiliki dalam melaksanakan tugas dan fungsinya. Terkait dengan
peluang yang besar untuk dikembangkan. Strategi promosi hal tersebut, dalam rangka menyusun maupun me-review
dengan mensinergikan produk kredit maupun produk DPK kebijakan internal baik berupa kebijakan operasional
yang kemudian ditawarkan terutama kepada nasabah maupun Standard Operating Procedure (SOP) Bank
prima terus dilakukan untuk menjaga loyalitas nasabah selalu memastikan tidak ada peraturan dari eksternal yang
serta untuk mengakuisisi nasabah baru. dilanggar. Secara teknis, setiap kebijakan yang diterbitkan
harus dilakukan review oleh Unit Kerja Kepatuhan. Di
Mekanisme untuk Mengukur Kemajuan yang Dicapai dari sisi lain dalam pelaksanaan transaksi pelayanan kepada
Rencana Bisnis yang Ditetapkan nasabah petugas yang melaksanakan transaksi tersebut
Pengendalian Risiko Stratejik selalu dilakukan oleh seluruh wajib memastikan kelengkapan dokumen dan kebenaran
unit kerja terutama oleh unit kerja bisnis baik pada level dokumentasi. Hal ini dilakukan sebagai langkah antisipatif
cabang, area bisnis sampai dengan kantor pusat. Setiap sehingga Bank tidak terekspose Risiko Kepatuhan.
minggu kantor cabang selaku melakukan evaluasi terhadap
pencapaian bisnisnya. Demikian juga untuk area bisnis dan Mekanisme Pemantauan dan Pengendalian Risiko
kantor pusat dilakukan setiap minggu. Cakupan evaluasi Kepatuhan
selain terhadap pencapaian target yang telah ditetapkan, Dalam rangka pelaksanaan pemantauan risiko kepatuhan
juga termasuk mencari solusi atas kendala-kendala yang Satuan Kerja Audit Internal dan Unit Kerja Operational
dihadapi di lapangan. Semua langkah tersebut dilakukan Control maupun Unit Kerja Credit Control memiliki peran
untuk menjaga agar strategi Bank dapat dilaksanakan yang sangat penting. Ketiga Unit kerja tersebut sesuai
sesuai dengan apa yang telah ditetapkan, atau dengan peran dan tugasnya, bekerjasama bahu-membahu dalam
kata lain meminimalkan Risiko Stratejik. melakukan pemantauan Risiko Kepatuhan terhadap seluruh
unit kerja baik bisnis maupun support. Di sisi lain, untuk
Risiko Kepatuhan mengoptimalkan aspek pengendalian internal, Bank
Risiko Kepatuhan adalah Risiko akibat Bank tidak mematuhi secara rutin melakukan training kepada pegawai terkait
dan/atau tidak melaksanakan peraturan perundang- dengan aspek kepatuhan khususnya terhadap pegawai
undangan dan ketentuan yang berlaku. Risiko Kepatuhan baru maupun kepada pegawai yang telah lama bekerja. Di
dapat bersumber antara lain dari perilaku hukum yakni level kantor cabang secara rutin minimal seminggu sekali
perilaku/aktivitas Bank yang menyimpang atau melanggar dilakukan morning briefing yakni forum diskusi khususnya
dari ketentuan atau peraturan perundang-undangan yang untuk membahas kebijakan yang diterbitkan kantor pusat
berlaku dan perilaku organisasi yakni perilaku/aktivitas maupun aturan eksternal.
Bank yang menyimpang atau bertentangan dari standar
yang berlaku secara umum. Risiko Kepatuhan memiliki Risiko Reputasi
dampak yang sangat signifikan apabila tidak dikelola Risiko Reputasi adalah Risiko akibat menurunnya tingkat
dengan memadai karena dampaknya dapat berupa denda kepercayaan pemangku kepentingan (stakeholder)
maupun sanksi yang berat. Terkait dengan hal tersebut, yang bersumber dari persepsi negatif terhadap Bank.
Bank selalu memperhatikan bahwa Risiko Kepatuhan Risiko Reputasi dapat bersumber dari berbagai aktivitas
adalah risiko yang perlu dikelola dengan serius. bisnis Bank misalnya pemberitaan negatif di media
massa, pelanggaran etika bisnis, dan keluhan nasabah;
Organisasi Manajemen Risiko Kepatuhan atau kelemahan-kelemahan pada tata kelola, budaya
Bertolak dari pandangan tersebut, Bank membentuk Unit perusahaan, dan praktik bisnis Bank. Mengingat Risiko
Kerja yang secara khusus menangani kepatuhan yakni Reputasi sangat berhubungan dengan nasabah, maka
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 261
Page 262
Analisa dan Pembahasan Manajemen
apabila tidak dikelola dengan baik, Risiko Reputasi memiliki merupakan salah satu cara yang efektif dalam meningkatkan
dampak yang sangat signifikan antara lain terjadinya rush pelayanan. Hal ini dilakukan Bank dengan memberikan
yang pada akhirnya Bank ditinggalkan nasabahnya. training secara rutin kepada petugas Teller, Customer
Service maupun tenaga marketing khususnya mengenai
Organisasi Manajemen Risiko Reputasi cara-cara melayani nasabah, maupun meningkatkan
Sebagai lembaga bisnis yang aktivitas bisnisnya pemahaman mereka terhadap produk-produk Bank.
bertumpu pada kepercayaan masyarakat, maka nama
baik atau reputasi yang baik memiliki peran yang sangat Selain itu, Bank selalu menerapkan Prinsip Transparansi
penting bagi Bank. Reputasi dalam bentuk kepercayaan Informasi kepada nasabah. Dalam kaitan ini Bank selalu
masyarakat perlu dibangun dalam jangka waktu yang memberikan informasi kepada nasabah atas manfaat,
panjang sehingga perlu pengelolaan yang baik. Dengan risiko maupun biaya pada setiap produk serta layanan
berpedoman kepada hal tersebut, Bank memiliki unit kerja yang disediakan Bank. Sehingga nasabah mendapatkan
yang bertugas mengelola Risiko Reputasi yakni Corporate informasi yang berimbang atas produk atau layanan
Affair dimana secara teknis pelaksanaannya dilakukan oleh yang dimanfaatkan.
tim Corporate Communication. Unit kerja ini bertugas
memantau berita-berita negatif di media massa dan Pengelolaan Risiko Reputasi pada Saat Krisis
menangani setiap komplain nasabah di media massa, serta Kondisi krisis merupakan kondisi yang paling tidak
menjalankan fungsi kehumasan dan merespon pemberitaan diharapkan oleh semua jenis perusahaan termasuk Bank,
negatif atau kejadian lainnya yang mempengaruhi reputasi karena kondisi ini dapat menjadi faktor penghancur
Bank dan dapat menyebabkan kerugian Bank. Selain itu, atas reputasi yang telah dibangun oleh Bank. Untuk itu
Unit Kerja ini juga bertugas mengkomunikasikan informasi diperlukan langkah-langkah yang tepat dalam mengelola
yang dibutuhkan investor, nasabah, kreditur, asosiasi, kondisi krisis termasuk cara mengkomunikasikannya
dan masyarakat. kepada nasabah untuk menghindari timbulnya persepsi
negatif terhadap Bank. Peran pengelolaan Risiko Reputasi
Selain itu, Bank telah memiliki departemen Customer Bank pada masa krisis ditangani oleh unit kerja Corporate
Care yang memiliki tugas untuk menangani keluhan/ Affair dengan mendapatkan arahan langsung dari Direktur
komplain nasabah yang diterima oleh kantor cabang. Utama. Beberapa strategi yang dapat dilakukan oleh Bank
Secara teknis, setiap keluhan nasabah yang disampaikan adalah menjaga hubungan baik dengan media massa
ke kantor cabang akan dilaporkan oleh cabang terkait secara profesional, memberikan pengertian dan edukasi
ke Customer Care melalui sistem/aplikasi yang telah yang memadai kepada masyarakat/nasabah mengenai
disiapkan. Selanjutnya Customer Care secara rutin kondisi krisis sehingga nasabah dapat memperoleh
memonitor komplain yang ada di sistem/aplikasi tersebut informasi yang benar. Hal ini untuk menghindari terjadinya
kemudian melakukan koordinasi dengan unit kerja terkait kepanikan nasabah.
untuk mencari solusi penyelesaiannya.
Kebijakan dan Mekanisme Dalam Rangka Meningkatkan
Pelayanan Kepada Nasabah
Untuk menjaga reputasi, Bank selalu melakukan upaya-
upaya meningkatkan pelayanan kepada nasabah. Apabila
nasabah merasa seluruh kepentingannya terpenuhi maka
mereka diharapkan memberikan kontribusi yang positif
terhadap reputasi Bank. Peningkatan kompetensi kepada
pegawai yang langsung bersentuhan dengan nasabah
262 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 263
SANTAP NIKMAT TETAP HEMAT
DISKON
HINGGA
50
dengan Kartu Kredit Bank Mega
%
Syarat dan Ketentuan:
• Berlaku s/d 31 Desember 2024
• DISKON 30% dengan minimum transaksi Rp75.000,- dan maksimum transaksi Rp250.000,- (sebelum pajak)
• DISKON 50% minimum transaksi Rp250.000,- dan maksimum transaksi Rp1.500.000,- (sebelum pajak)
• Berlaku untuk dine in & take away
• Tidak berlaku split bill
• Berlaku untuk Kartu Kredit Bank Mega kecuali Mega Silver/Classic Card, Mega Corporate Card, Mega
Groserindo Card, Mega Wholesale Card, Mega Barca Card, Mega FIFA Card, Mega IA ITB Card, Bank Riau Card
dan Bank Sulteng Card
Page 264
05 Tata Kelola Perusahaan
Page 265
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Page 266
Tata Kelola Perusahaan
Pendahuluan
Bank Mega menyadari pentingnya penerapan tata bagi Bank Mega dalam menjalankan segala kegiatan
kelola perusahaan yang baik atau good corporate usaha di industri perbankan di Indonesia. Selain itu, GCG
governance (GCG) pada saat ini dan masa mendatang berperan penting sebagai salah satu komponen penting
dengan mempertimbangkan risiko dan tantangan yang Bank dalam upaya meningkatkan kinerja, melindungi
dihadapi industri perbankan akan semakin meningkat. kepentingan stakeholders, dan meningkatkan kepatuhan
Oleh karena itu, Bank Mega memiliki komitmen yang terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku,
kuat untuk menyempurnakan penerapan praktik-praktik serta nilai-nilai etika yang berlaku umum di industri
terbaik GCG pada seluruh tingkatan organisasi secara perbankan nasional.
berkelanjutan. Penerapan GCG menjadi elemen kunci
Landasan Hukum Penerapan Tata Kelola Perusahaan
Dalam menerapkan GCG di setiap level organisasi, Bank Mega berpedoman pada beragam peraturan perundang-
undangan yang berlaku terkait industri perbankan maupun perusahaan publik dianatarnya sebagai berikut:
Dasar Hukum
Jenis Regulasi
Legal Basis
Undang-Undang (UU) • UU No. 10 tahun 1998 tentang Perbankan;
Republik Indonesia • UU No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas;
• UU No. 27 Tahun 2022 tentang Perlindungan Data Pribadi
266 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 267
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Dasar Hukum
Jenis Regulasi
Legal Basis
Peraturan Otoritas Jasa • POJK No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik;
Keuangan (POJK) • POJK No. 34/POJK.04/2014 tentang Komite Nominasi dan Remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik;
• POJK No. 35/POJK.04/2014 tentang Sekretaris Perusahaan Emiten atau Perusahaan Publik;
• POJK No.45/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian Remunerasi Bagi Bank Umum;
• POJK No. 55/POJK.04/2015 tentang Pembentukan dan Pedoman Kerja Komite Audit;
• POJK No. 56/POJK.04/2015 tentang Pembentukan dan Pedoman Penyusunan Piagam Unit Audit Internal;
• POJK No. 4/POJK.03/2016 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum;
• POJK No. 18/POJK.03/2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum;
• POJK No. 29/POJK.04/2016 tentang Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik;
• POJK No. 46/POJK.03/2017 tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum;
• POJK No. 1/POJK.03/2019 tentang Penerapan Fungsi Audit Intern Pada Bank Umum;
• POJK No. 37/POJK.03/2019 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank;
• POJK No.12/POJK.03/2020 tanggal 16 Maret 2020 tentang Konsolidasi Bank Umum;
• POJK No. 15/POJK.04/2020 tentang Rencana dan Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka;
• POJK No. 16/POJK.04/2020 Tahun 2020 tentang Tentang Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan
Terbuka Secara Elektronik
• POJK No. 63/POJK.03/2020 tentang Pelaporan Bank Umum Melalui Sistem Pelaporan Otoritas Jasa Keuangan;
• POJK No. 12 /POJK.03/2021 tentang Bank Umum;
• POJK No. 11/POJK.03/2022 tentang Penyelenggaraan Teknologi Informasi Oleh Bank Umum;
• POJK No. 6/POJK.07/2022 tentang Perlindungan Konsumen dan Masyarakat di Sektor Jasa Keuangan;
• POJK No. 24 Tahun 2022 tentang Pengembangan Kualitas Sumber Daya Manusia Bank Umum;
• POJK No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum
Surat Edaran Otoritas Jasa • SEOJK No. 55/POJK.04/2015 tanggal 29 Desember 2015 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja
Keuangan (SE OJK) Komite Audit;
• SEOJK No.40/SEOJK.03/2016 tanggal 26 September 2016 tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian Remunerasi
Bagi Bank Umum;
• SEOJK No. 13/SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum;
• SEOJK No. 35/SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017 tentang Pedoman Standar Sistem Pengendaliam Intern Bagi
Bank Umum
• SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021 tanggal 29 Juni 2021 tentang Bentuk dan Isi Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik;
• SEOJK No. 28/SEOJK.03/2022 tanggal 22 Desember 2022 tentang Sertifikasi Manajemen Risiko Bagi Sumber Daya
Manusia Bank Umum;
• SEOJK No. 29/SEOJK.03/2022 tanggal 27 Desember 2022 tentang Ketahanan dan Keamanan Siber Bagi Bank Umum.
Lain-lain • Roadmap Tata Kelola Perusahaan Indonesia Menuju Tata Kelola Emiten dan Perusahaan Publik yang Lebih Baik
yang diterbitkan oleh OJK tanggal 4 Februari 2014;
• Anggaran Dasar Perusahaan terakhir sebagaimana yang tertuang dalam Akta No. 17 tanggal 23 Maret 2022
mengenai perubahan modal ditempatkan dan disetor.
• Surat Keputusan PT Bank Mega Tbk SK: 039/DIRBM/20 tentang Pedoman Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan
Prinsip-Prinsip Tata Kelola Perusahaan
Implementasi GCG Bank Mega juga mengacu kepada 5 prinsip GCG yang terdiri dari transparansi, akuntabilitas,
pertanggungjawaban, independensi, dan kewajaran. Implementasi kelima prinsip GCG tersebut melibatkan Dewan
Komisaris, Direksi dan segenap karyawan Bank sehingga dapat memperkuat operasional usaha Bank secara menyeluruh.
Kelima prinsip GCG tersebut terdiri dari:
Bank melakukan keterbukaan dalam proses pengambilan keputusan dan keterbukaan dalam pengungkapan dan
Transparansi penyediaan informasi yang relevan dan mudah diakses oleh Pemangku Kepentingan.
Akuntabilitas Bank menerapkan kejelasan fungsi dan pelaksanaan pertanggungjawaban organ Bank sehingga pengelolaannya
berjalan secara efektif.
Bank senantiasa memastikan kesesuaian pengelolaan Bank dengan peraturan perundang-undangan dan nilai etika
Pertanggungjawaban serta standar, prinsip, dan praktik.
Bank menjamin bahwa pengelolaan Bank dilakukan secara mandiri dan profesional serta bebas dari benturan
Independensi kepentingan dan pengaruh atau tekanan dari pihak manapun yang tidak sesuai dengan ketentuan peraturan
perundang-undangan dan nilai etika serta prinsip dan praktik.
Bank senantiasa memastikan kesetaraan dan keseimbangan, dan keadilan di dalam memenuhi hak-hak Pemangku
Kesetaraan dan Kepentingan yang timbul berdasarkan perjanjian, ketentuan peraturan perundang-undangan dan nilai etika serta
Kewajaran standar, prinsip, dan praktik.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 267
Page 268
Tata Kelola Perusahaan
Struktur Tata Kelola
Sebagaimana yang diatur dalam UU tentang Perseroan Terbatas dan Anggaran Dasar Bank Mega, struktur GCG Bank
terdiri dari Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS), Dewan Komisaris dan Direksi. Selain itu, dalam menjalankan tugas
dan wewenang dalam pengelolaan, Dewan Komisaris dan Direksi dibantu oleh komite-komite di bawahnya sebagaimana
yang dijelaskan pada bagan berikut ini:
ORGAN-ORGAN UTAMA
RUPS
Dewan Komisaris
Direksi
ORGAN-ORGAN PENDUKUNG
Komite Dewan Komisaris Komite Direksi
Internal Audit Compliance Risk Management
Anti Money Laundering Corporate Affairs Fraud Banking
Sebagaimana diatur dalam Board Manual Dewan Komisaris Direksi Bank Mega juga membentuk Satuan Kerja di
Bank Mega, Dewan Komisaris diwajibkan membentuk bawah Direksi untuk membantu pelaksanaan tugas
Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, serta Komite dan wewenang pengelolaan Bank. Satuan Kerja yang
Remunerasi dan Nominasi. Pembentukan ketiga komite ini dimaksud terdiri dari Satuan Kerja Audit Internal, Satuan
telah sesuai dengan ketentuan penerapan tata kelola bank Kerja Kepatuhan, Satuan Kerja Manajemen Risiko, Satuan
umum yang diatur dalam POJK No. No. 17 Tahun 2023. Kerja Anti Money Laundering (AMLA), dan Satuan Kerja
Sementara itu, Direksi Bank Mega membentuk Komite Penerapan Strategi Anti-Fraud. Keberadaan Satuan Kerja
sesuai dengan kebutuhan Bank sebagaimana yang diatur ini telah sesuai dengan POJK No. 17 Tahun 2023 tentang
dalam Board Manual Direksi. Saat ini, organ pendukung Penerapan Tata Kelola Bank Umum.
Direksi terdiri dari Komite di bawah Direksi dan satuan
kerja di bawah Direksi. Dalam rangka memperkuat fungsi beragam organ
pendukung di bawah Dewan Komisaris dan Direksi,
Direksi membentuk beberapa Komite Eksekutif dalam Bank Mega telah menyusun sejumlah kebijakan dan
membantu pelaksanaan tugas dan tanggungjawabnya prosedur yang berpedoman kepada peraturan Otoritas
yang terdiri dari Komite Manajemen Risiko, Komite Aset Jasa Keuangan dan Bank Indonesia serta peraturan
dan Liabilitas (ALCO), Komite Kebijakan Perkreditan, perundang-undangan yang berlaku. Penyusunan kebijakan
Komite Pengarah Teknologi Informasi, Komite Sumber dan prosedur tersebut diimbangi dengan sosialisasi secara
Daya Manusia, Komite Produk, Komite Manajemen langsung maupun dengan cara mempublikasikan dalam
Krisis, dan Komite Kredit. Selain komite-komiter tersebut, media yang mudah diakses oleh seluruh pegawai.
Bank juga membentuk Komite Manajemen Risiko
Terintegrasi dan Komite Tata Kelola Terintegrasi dengan
mempertimbangkan posisi Bank Mega sebagai Entitas
Utama dalam Konglomerasi Keuangan Mega Corpora.
268 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 269
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) adalah organ Bank Bank yang telah dilakukan oleh Direksi selama tahun
yang mempunyai wewenang yang tidak diberikan kepada buku yang baru lampau untuk mendapatkan persetujuan
direksi atau Dewan Komisaris dalam batas yang ditentukan RUPST. Direksi juga menyampaikan Laporan Keuangan
dalam undang-undang mengenai perseroan terbatas dan/ yang telah diaudit oleh akuntan publik yang terdaftar
atau anggaran dasar. Pelaksanaan RUPS Bank Mega di OJK untuk mendapat pengesahan RUPST. Selain itu,
berpedoman kepada POJK No. 15/POJK.04/2020 tentang RUPST memutusakan penggunaan laba bersih, apabila
Rencana dan Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang ada, dan menunjuk Akuntan Publik akuntan publik yang
Saham Perusahaan Terbuka, POJK No. 16/POJK.04/2020 terdaftar di OJK. RUPST dapat memutusakan hal-hal yang
Tahun 2020 tentang Tentang Pelaksanaan Rapat Umum diajukan sebagaimana mestinya sesuai dengan Anggaran
Pemegang Saham Perusahaan Terbuka Secara Elektronik, Dasar Bank.
dan Anggaran Dasar Bank Mega.
Sementara itu, RUPS Luar Biasa (RUPSLB) wajib
Jenis RUPS diselenggarakan oleh Direksi atas permintaan tertulis
Berpedoman kepada POJK tentang pelaksanaan RUPS dari Dewan Komisaris atau 1 (satu) pemegang saham
dan Anggaran Dasar Bank, RUPS dapat dibedakan menjadi atau lebih yang bersama-sama mewakili 1/10 (satu per
RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa. RUPS Tahunan (RUPST) sepuluh) bagian dari jumlah saham dengan hak suara
wajib diselenggarakan paling lambat 6 (enam) bulan setelah yang sah yang dapat diselenggarakan kapan saja dengan
tahun buku berakhir. Dalam RUPST, Direksi menyampaikan disertai alasan dan memenuhi persyaratan yang ditetapkan
laporan tahunan yang telah ditelaah oleh Dewan Komisaris Anggaran Dasar Bank.
yang antara lain memuat laporan mengenai pengurusan
Pelaksanaan dan Hasil Keputusan Rupst Tahun 2023 Untuk Tahun Buku 2022
Kronologis Pelaksanaan RUPST Kuorum Kehadiran Para Pemegang Saham
Bank Mega menyelenggarakan RUPS Tahunan (RUPST) Rapat dihadiri oleh para Pemegang Saham dan/atau
pada tanggal 24 Februari 2023 jam 14.16-15.54 yang kuasa/wakil Pemegang Saham baik secara fisik maupun
berlokasi di Mega Auditorium, Menara Bank Mega Lantai 3, melalui aplikasi eASY.KSEI yang mewakili 11.437.176.871
Jalan Kapten Tendean Kav. 12 – 14A, Jakarta Selatan 1279. saham atau merupakan 97,41% suara dari jumlah seluruh
Sebelum menyelenggarakan RUPST tersebut, Perusahaan saham dengan hak suara yang sah yang dikeluarkan
melakukan pengumuman melalui situs website PT Bursa Perseroan sampai dengan hari Rapat, yaitu berjumlah
Efek Indonesia (www.idx.co.id), situs web Bank (www. 11.740.923.365 saham.
bankmega.com) dan situs website eASY.KSEI melalui
(https://akses.ksei.co.id). Melalui media yang sama, Bank Semua pemegang saham yang hadir memberikan
Mega melakukan pemanggilan RUPST pada tanggal 2 persetujuan sebesar 100% atas semua keputusan agenda
Februari 2023. Dalam pemanggilan RUPST tersebut, Bank rapat RUPST terkecuali mata acara Rapat tetiga tidak
Mega juga mengungkapkan link untuk mengikuti RUPST diambil keputusan Rapat karena sifatnya hanya untuk
dengan mengakses fasilitas Electronic General Meeting dikomunikasikankepada pemegang saham mengenai
System KSEI (eASY.KSEI) dalam tautan https://akses.ksei. Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan Perseroan untuk
co.id/ yang disediakan oleh KSEI. tahun 2023.
Proses ini dilakukan oleh Perusahaan sejalan dengan POJK Tanya Jawab
No. 15/2020, POJK No.16/POJK.04//2020 tanggal 21 April Dalam setiap mata acara Rapat para pemegang saham telah
2020 tentang Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Saham diberikan kesempatan untuk bertanya atau mengajukan
Perusahaan Terbuka secara Elektronik, dan Anggaran pendapat yang berkaitan dengan pembahasan mata
Dasar Bank. acara Rapat. Pada mata acara Rapat Kesatu terdapat 1
(satu) pertanyaan dari pemegang saham dan untuk mata
acara Rapat Kedua sampai dengan kesembilan tidak ada
pertanyaan dari pemegang sah.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 269
Page 270
Tata Kelola Perusahaan
Mekanisme Pengambilan Keputusan
Pengambilan keputusan dilakukan berdasarkan suara hadir secara fisik dan elektronik aplikasi eASY.KSEI. Keputusan
Rapat dilakukan melalui pemungutan suara, yakni dengan memperhitungkan suara secara fisik dansuara secara elektronik
melalui aplikasi eASY.KSEI.
Agenda dan Keputusan RUPST
Adapun agenda dan keputusan RUPST tersebut adalah sebagai berikut:
No Agenda Keputusan
1 Persetujuan dan pengesahan Laporan Tahunan • Menerima baik dan menyetujui Laporan Tahunan Direksi mengenai Pengurusan
Perseroan untuk tahun buku yang berakhir tanggal Perseroan selama tahun buku 2022, dan Laporan Pengawasan Dewan Komisaris
31 Desember 2022, yang terdiri dari : untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022;
a. Laporan Pengurus Perseroan; • Menerima dan mengesahkan Laporan Keuangan Tahun Buku 2022 yang termasuk
b. Laporan Keuangan Perseroan; didalamnya Neraca dan perhitungan Laba-Rugi yang telah diaudit Kantor Akuntan
c. Laporan Pengawasan Dewan Komisaris Perseroan. Publik Kosasih, Nurdiyaman, Mulyadi, Tjahjo & Rekan dengan Laporannya nomor
00023/2.1051/AU.1/07/1671-2/1/I/2023 tanggal 27 Januari 2023; dan
• Memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya kepada para
anggota Direksi dan Dewan Komisaris atas pengurusan dan pengawasan yang telah
dijalankan selama tahun buku tahun 2022 sepanjang tindakan-tindakan tersebut
tercermin dalam Laporan.
Tindak Lanjut/ Realisasi Telah Dituangkan melalui Akta Risalah RUPS No. 7 tanggal 24 Februari 2023 di hadapan
Dharma Akhyuzi S.H., Notaris di Jakarta dan telah dimplementasikan.
2 Penetapan penggunaan laba bersih untuk tahun buku • Menetapkan seluruh Laba bersih Perseroan tahun buku 2022 yaitu sebesar
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022. Rp4.052.677.661.471,- digunakan sebagai berikut:
a. sebesar Rp77.661.471,- disisihkan sebagai dana cadangan guna memenuhi
ketentuan pasal 70 UUPT;
b. sebesar Rp2.836.820.000.000,- akan dibagikan kepada pemegang saham sebagai
dividen tunai; dan
c. sisanya sebesar Rp1.215.780.000.000,- akan dibukukan sebagai saldo laba.
• Menyetujui pembagian dividen tunai tersebut dilakukan dengan ketentuan:
a. Tata cara dan jadwal pembagian dividen tunai akan ditetapkan kemudian;
b. Pembayaran atas dividen tunai tersebut akan dipotong pajak sesuai dengan
peraturan perpajakan yang berlaku.
• Menyetujui pemberian kuasa dan wewenang kepada Direksi untuk mengatur tata
cara dan jadwalpembayaran dividen tunai tersebut serta mengumumkannya sesuai
dengan ketentuan peraturanperundangan yang berlaku.
Tindak Lanjut/ Realisasi Telah Dituangkan melalui Akta Risalah RUPS No. 7 tanggal 24 Februari 2023 di hadapan
Dharma Akhyuzi S.H., Notaris di Jakarta dan telah dimplementasikan.
3 Laporan Direksi atas Rencana Kerja (Business Plan) Untuk mata acara Rapat Ketiga tidak diambil keputusan Rapat karena sifatnya hanya
Perseroan tahun 2023 dan Laporan Rencana Aksi untuk dikomunikasikan kepada pemegang saham mengenai Rencana Aksi Keuangan
Keuangan Berkelanjutan. Berkelanjutan Perseroan untuk tahun 2023.
Tindak Lanjut/ Realisasi Telah Dituangkan melalui Akta Risalah RUPS No. 7 tanggal 24 Februari 2023 di hadapan
Dharma Akhyuzi S.H., Notaris di Jakarta dan telah dimplementasikan.
4 Penunjukkan Kantor Akuntan Publik yang akan Memberikan wewenang dan kuasa kepada Dewan Komisaris, untuk menunjuk Kantor
melakukan audit atas Laporan Keuangan Perseroan Akuntan Publik yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan, yang akan melakukan audit
tahun buku 2023. terhadap keuangan Perseroan tahun buku 2023 dengan memperhatikan rekomendasi
dari Komite Audit untuk mendapatkan auditor dengan kualitas dan harga terbaik.
Tindak Lanjut/ Realisasi Telah Dituangkan melalui Akta Risalah RUPS No. 7 tanggal 24 Februari 2023 di hadapan
Dharma Akhyuzi S.H., Notaris di Jakarta dan telah dimplementasikan.
270 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 271
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
No Agenda Keputusan
5 Perubahan susunan pengurus Perseroan. • Mengangkat Ibu Indivara Erni dan Ibu Lay Diza Larentie, masing-masing sebagai
Wakil Direktur Utama; Bapak YB Hariantono sebagai Direktur Perseroan, dengan
ketentuan pengangkatan Ibu Indivara Erni dan Ibu Diza Larentie selaku Wakil Direktur
Utama, serta Bapak YB Hariantono selaku Direktur berlaku efektif terhitung sejak saat
yang bersangkutan telah mendapatkan persetujuan Otoritas Jasa Keuangan atas
Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test) dan memenuhi peraturan
perundang-undangan yang berlaku, dengan masa jabatan sampai dengan Rapat
Umum Pemegang Saham Tahunan yang diselenggarakan pada tahun 2024 dengan
tidak mengurangi hak Rapat Umum Pemegang Saham untuk memberhentikan
sewaktu-waktu.
Dengan keputusan diatas maka susunan anggota Direksi Perseroan menjadi sebagai
berikut :
Direktur Utama : Kostaman Thayib
Wakil Direktur Utama : Indivara Erni
Wakil Direktur Utama : Lay Diza Larentie
Direktur : Yuni Lastianto
Direktur : Madi Lazuardi
Direktur : Martin Mulwanto
Direktur : C. Guntur Triyudianto
Direktur : YB Hariantono
• Mengangkat Bapak Hizbullah sebagai Komisaris Independen Perseroan, dengan
ketentuan pengangkatan Bapak Hizbullah selaku Komisaris Independen berlaku efektif
terhitung sejak saat yang bersangkutan telah mendapatkan persetujuan Otoritas
Jasa Keuangan atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test) dan
memenuhi peraturan perundang-undangan yang berlaku, dengan masa jabatan
sampai dengan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan yang diselenggarakan
pada tahun 2027 dengan tidak mengurangi hak Rapat Umum Pemegang Saham
untuk memberhentikan sewaktu-waktu.
Dengan keputusan diatas maka susunan anggota Dewan Komisaris Perseroan menjadi
sebagai berikut :
Komisaris Utama : Chairul Tanjung
Wakil Komisaris Utama : Yungky Setiawan
Komisaris Independen : Achjadi Ranuwisastra
Komisaris Independen : Lambock V. Nahattands
Komisaris Independen : Hizbullah
Menyetujui pemberian kuasa kepada Direksi Perseroan untuk menyatakan keputusan
Rapat ini dalam akta notaris dan melaporkan perubahan susunan anggota Direksi
dan anggota Dewan Komisaris Perseroan kepada instansi yang yang berwenang.
Tindak Lanjut/ Realisasi Telah Dituangkan melalui Akta Risalah RUPS No. 7 tanggal 24 Februari 2023 di hadapan
Dharma Akhyuzi S.H., Notaris di Jakarta dan telah dimplementasikan.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 271
Page 272
Tata Kelola Perusahaan
No Agenda Keputusan
6 Penetapan honorarium dan tunjangan lainnya bagi • Menetapkan budget honorarium bagi seluruh anggota Dewan Komisaris sebesar
Dewan Komisaris dan Direksi untuk tahun 2023. Rp1.510.000.000,- (satu miliar lima ratus sepuluh juta Rupiah) per bulan, pajak
ditanggung Perseroan, dan memberikan kuasa dan wewenang kepada Dewan
Komisaris Perseroan untuk menetapkan pembagiannya serta tunjangan lainnya bagi
masing masing anggota Dewan Komisaris, yang berlaku sampai dengan diputuskan
lain dalam Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan berikutnya.
• Menyetujui pemberian kuasa dan wewenang kepada Dewan Komisaris untuk dan atas
nama Rapat menetapkan gaji dan tunjangan lainnya bagi masing-masing anggota
Direksi Perseroan.
Tindak Lanjut/ Realisasi Telah Dituangkan melalui Akta Risalah RUPS No. 7 tanggal 24 Februari 2023 di hadapan
Dharma Akhyuzi S.H., Notaris di Jakarta dan telah dimplementasikan.
7 Persetujuan pengkinian Rencana Aksi (Recovery Plan) • Menyetujui Pengkinian Rencana Aksi (Recovery Plan) Perseroan yang telah disusun
Perseroan dalam Dokumen Recovery Plan Periode tahun 2022 dan disampaikan Perseroan
kepada Otoritas Jasa Keuangan dalam rangka memenuhi ketentuan Peraturan
Otoritas Jasa Keuangan Nomor 14/POJK.03/2017 tentang Rencana Aksi (Recovery
Plan) bagi Bank Sistemik, termasuk perubahan trigger level indikator NSFR Perseroan.
• Menyetujui memberi kuasa dan wewenang kepada Direksi Perseroan untuk
melaksanakan salah satu atau beberapa opsi dalam pengkinian Rencana Aksi
(Recovery Plan) Perseroan tersebut dengan terlebih dahulu mendapatkan persetujuan
Dewan Komisaris, termasuk apabila terjadi situasi dan kondisi yang mendesak,
dimana Direksi Perseroan harus melaksanakan salah satu atau beberapa opsi dalam
pengkinian Rencana Aksi (Recovery Plan) Perseroan yang memerlukan persetujuan
Rapat Umum Pemegang Saham, dengan syarat tetap memperhatikan ketentuan
peraturan perundangan di sektor Pasar Modal mengingat Perseroan merupakan
Perusahaan Terbuka.
• Menyatakan pemberian kuasa dan wewenang tersebut berlaku terhitung sejak usul
yang diajukan dalam acara ini diterima dan disetujui oleh Rapat ini.
Tindak Lanjut/ Realisasi Telah Dituangkan melalui Akta Risalah RUPS No. 7 tanggal 24 Februari 2023 di hadapan
Dharma Akhyuzi S.H., Notaris di Jakarta dan telah dimplementasikan.
8 Persetujuan penyampaian dokumen Rencana Resolusi • Menyetujui Laporan Analisis Rencana Resolusi (Resolution Plan) Periode tahun 2022
(Resolution Plan) Perseroan Perseroan yang telah disampaikan kepada Lembaga Penjamin Simpanan dalam rangka
memenuhi ketentuan Peraturan Lembaga Penjamin Simpanan Nomor 1 Tahun 2021
tentang Rencana Resolusi bagi Bank Umum.
• Menyetujui memberi kuasa dan wewenang kepada Direksi Perseroan untuk
melaksanakan salah satu atau beberapa opsi dalam Rencana Resolusi (Resolution
Plan) Perseroan tersebut dengan terlebih dahulu mendapatkan persetujuan Dewan
Komisaris, termasuk apabila terjadi situasi dan kondisi yang mendesak, dimana
Direksi Perseroan harus melaksanakan salah satu atau beberapa opsi Resolusi
dalam Rencana Resolusi (Resolution Plan) Perseroan yang memerlukan persetujuan
Rapat Umum Pemegang Saham, dengan syarat tetap memperhatikan ketentuan
peraturan perundangan di sektor Pasar Modal mengingat Perseroan merupakan
Perusahaan Terbuka.
• Menyatakan pemberian kuasa dan wewenang tersebut berlaku terhitung sejak usul
yang diajukan dalam acara ini diterima dan disetujui oleh Rapat ini.
Tindak Lanjut/ Realisasi Telah Dituangkan melalui Akta Risalah RUPS No. 7 tanggal 24 Februari 2023 di hadapan
Dharma Akhyuzi S.H., Notaris di Jakarta dan telah dimplementasikan.
9 Perubahan Anggaran Dasar Perseroan • Menyetujui perubahan dan penyesuaian kembali Anggaran Dasar Perseroan, guna
menyesuaikan dengan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
• Menyetujui pemberian kuasa dan wewenang kepada Direksi Perseroan untuk
melakukan perubahan atas ketentuan Anggaran Dasar dimaksud sesuai dengan
keputusan Rapat, menyatakan keputusan rapat ini dalam akta notaris termasuk untuk
menyusun kembali seluruh ketentuan anggaran dasar dalam satu akta notaris jika
diperlukan, serta untuk mengurus persetujuan dan pelaporan perubahan anggaran
dasar tersebut ke Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dan
melakukan setiap tindakan yang diperlukan untuk terlaksananya perubahan ketentuan
anggaran dasar Perseroan.
Tindak Lanjut/ Realisasi Telah Dituangkan melalui Akta Risalah RUPS No. 7 tanggal 24 Februari 2023 di hadapan
Dharma Akhyuzi S.H., Notaris di Jakarta dan telah dimplementasikan.
272 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 273
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Pelaksanaan dan Hasil Keputusan Rupst Tahun 2022 Untuk Tahun Buku 2021
Secara ringkas, agenda dan keputusan RUPST yang diselenggarakan pada 25 Februari 2022 adalah sebagai berikut:
No Agenda Keputusan
1 Persetujuan Laporan Direksi dan Laporan pengawasan Menerima baik dan menyetujui Laporan Direksi mengenai pengurusan Perseroan selama
Dewan Komisaris dan Pengesahan Laporan Tahunan tahun buku 2021 dan Laporan Pengawasan Dewan Komisaris untuk tahun buku yang
Perseroan untuk Tahun Buku yang berakhir tanggal berakhir pada tanggal 31 Desember 2021 termasuk menerima dan mengesahkan Laporan
31 Desember 2021. Keuangan Tahun Buku 2021 yang termasuk didalamnya Neraca dan perhitungan Laba-
Rugi yang telah diaudit Kantor Akuntan Publik Kosasih, Nurdiyaman, Mulyadi, Tjahjo &
Rekan dengan Laporannya nomor 00017/2.1051/AU.1/07/1671-1/1/I/2022 tanggal 18
Januari 2022 serta memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya
kepada para anggota Direksi dan Dewan Komisaris atas pengurusan dan pengawasan
yang telah dijalankan selama tahun buku tahun 2021 sepanjang tindakan-tindakan
tersebut tercermin dalam Laporan Keuangan tersebut.
Tindak Lanjut/ Realisasi Telah Dituangkan melalui Akta Risalah RUPS No. 9 tanggal 25 Februari 2022 di hadapan
Dharma Akhyuzi S.H., Notaris di Jakarta dan telah dimplementasikan.
2 Penetapan penggunaan laba bersih untuk tahun buku • Menetapkan seluruh Laba bersih Perseroan tahun buku 2021 yaitu sebesar
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2021. Rp4.008.051.552.365,- digunakan sebagai berikut:
a. sebesar Rp51.552.365,- disisihkan sebagai dana cadangan guna memenuhi
ketentuan pasal 70 UUPT;
b. sebesar Rp2.800.000.000.000,- akan dibagikan kepada pemegang saham sebagai
dividen tunai; dan
c. sisanya sebesar Rp1.208.000.000.000,- akan dibukukan sebagai saldo laba.
• Menyetujui pembagian dividen tunai tersebut dilakukan dengan ketentuan:
a. Tata cara dan jadwal pembagian dividen tunai akan ditetapkan kemudian;
b. Pembayaran atas dividen tunai tersebut akan dipotong pajak sesuai dengan
peraturan perpajakan yang berlaku.
• Menyetujui pemberian kuasa dan wewenang kepada Direksi untuk mengatur tata
cara dan jadwal pembayaran dividen tunai tersebut serta mengumumkannya sesuai
dengan ketentuan peraturan perundangan yang berlaku.
Tindak Lanjut/ Realisasi Telah Dituangkan melalui Akta Risalah RUPS No. 9 tanggal 25 Februari 2022 di hadapan
Dharma Akhyuzi S.H., Notaris di Jakarta dan telah dimplementasikan.
3 Laporan Direksi atas Rencana Kerja (Business Plan) Untuk mata acara Rapat Ketiga tidak diambil keputusan Rapat karena sifatnya hanya
Perseroan Tahun 2022 dan Laporan Rencana Aksi untuk dikomunikasikan kepada pemegang saham mengenai Rencana Aksi Keuangan
Keuangan Berkelanjutan Berkelanjutan Perseroan untuk tahun 2022.
Tindak Lanjut/ Realisasi Telah Dituangkan melalui Akta Risalah RUPS No. 9 tanggal 25 Februari 2022 di hadapan
Dharma Akhyuzi S.H., Notaris di Jakarta dan telah dimplementasikan.
4 Penunjukan Kantor Akuntan Publik yang akan Memberikan wewenang dan kuasa kepada Dewan Komisaris dan dengan memperhatikan
melakukan audit atas Laporan Keuangan Perseroan rekomendasi dari Komite Audit, untuk menunjuk Kantor Akuntan Publik yang terdaftar di
Tahun Buku 2023. Otoritas Jasa Keuangan, yang akan melakukan audit terhadap keuangan Perseroan tahun
buku 2022, untuk mendapatkan auditor dengan kualitas dan harga terbaik.
Tindak Lanjut/ Realisasi Telah Dituangkan melalui Akta Risalah RUPS No. 9 tanggal 25 Februari 2022 di hadapan
Dharma Akhyuzi S.H., Notaris di Jakarta dan telah dimplementasikan.
5 Perubahan susunan pengurus Pengurus • Menyetujui pengangkatan kembali anggota Dewan Komisaris Perseroan dengan
susunan sebagai berikut:
President Commissioner : Chairul Tanjung
Vice President Commissioner : Yungky Setiawan
Independent Commissioner : Achjadi Ranuwisastra
Independent Commissioner : Lambock V. Nahattands
Pengangkatan kembali tersebut berlaku efektif terhitung sejak saat Rapat ini ditutup
sampai dengan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan yang diselenggarakan pada
tahun 2027 (dua ribu dua puluh tujuh), dengan tidak mengurangi hak Rapat Umum
Pemegang Saham untuk memberhentikannya sewaktu-waktu.
• Menyetujui pemberian kuasa kepada Direksi Perseroan untuk menyatakan keputusan
Rapat ini dalam akta notaris dan melaporkan perubahan susunan anggota Dewan
Komisaris Perseroan kepada instansi yang berwenang.
Tindak Lanjut/ Realisasi Telah Dituangkan melalui Akta Risalah RUPS No. 9 tanggal 25 Februari 2022 di hadapan
Dharma Akhyuzi S.H., Notaris di Jakarta dan telah dimplementasikan.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 273
Page 274
Tata Kelola Perusahaan
No Agenda Keputusan
6 Penetapan honorarium dan tunjangan lainnya bagi • Menetapkan budget honorarium bersih bagi seluruh anggota Dewan Komisaris
Dewan Komisaris dan Direksi untuk tahun 2022. sebesar Rp1.330.000.000,- per bulan, pajak ditanggung Perseroan, dan memberikan
kuasa dan wewenang kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk menetapkan
pembagiannya serta tunjangan lainnya bagi masing-masing anggota Dewan Komisaris,
yang berlaku sampai dengan diputuskan lain dalam Rapat Umum Pemegang Saham
Tahunan berikutnya.
• Menyetujui pemberian kuasa dan wewenang kepada Dewan Komisaris untuk dan atas
nama Rapat menetapkan gaji dan tunjangan lainnya bagi masing-masing anggota
Direksi Perseroan.
Tindak Lanjut/ Realisasi Telah Dituangkan melalui Akta Risalah RUPS No. 9 tanggal 25 Februari 2022 di hadapan
Dharma Akhyuzi S.H., Notaris di Jakarta dan telah dimplementasikan.
7 Persetujuan Kapitalisasi Saldo Laba dan Kapitalisasi • Menyetujui Saldo Laba per tanggal 31 Desember 2021 sebesar Rp10.473.225.801.996,-
Modal Disetor (Agio Saham) per tanggal 31 Desember ditetapkan untuk dikapitalisasi sebesar Rp6.687.313.326.500,- dengan menerbitkan
2021 yang akan dibagikan sebagai Saham Bonus Saham Bonus sebanyak 689.413.745 saham dengan nilai nominal Rp 500,- per saham
kepada para Pemegang Saham Perseroan. dengan harga penerbitan sebesar Rp 9.700,- yang akan dibagikan kepada Pemegang
Saham yang tercatat pada Daftar Pemegang Saham Perseroan dan/atau sub rekening
efek di KSEI pada penutupan perdagangan di Bursa Efek Indonesia pada tanggal
11 Maret 2022, dimana setiap pemegang 1.000 saham Perseroan akan memperoleh
99 Saham Bonus yang berasal dari Kapitalisasi Saldo Laba.
• Menyetujui tambahan modal disetor (agio saham) per tanggal 31 Desember
2021 sebesar Rp2.045.188.787.850,- ditetapkan untuk dikapitalisasi sebesar
Rp2.043.868.022.500,- dengan nilai nominal Rp 500,- per saham dengan harga
penerbitan Saham Bonus sama dengan nilai nominal saham yakni sebesar Rp 500,-
per saham, dengan jumlah Saham Bonus sebanyak 4.087.736.045 saham yang akan
dibagikan kepada Pemegang Saham yang tercatat pada Daftar Pemegang Saham
Perseroan dan/atau Sub Rekening Efek di KSEI pada penutupan perdagangan di
Bursa Efek Indonesia pada tanggal 11 Maret 2022 dimana setiap pemegang 1.000
saham Perseroan akan memperoleh 587 Saham Bonus yang berasal dari kapitalisasi
Agio Saham.
• Menyetujui memberikan wewenang kepada Direksi Perseroan untuk menetapkan
jadwal dan tata cara pembagian Saham Bonus dengan memperhatikan peraturan
perundangan yang berlaku, termasuk tidak terbatas untuk menyelesaikan kewajiban
perpajakan dari Pemegang Saham atas penerimaan Saham Bonus yang diterima
oleh Pemegang Saham dari Dividen Tunai yang akan diterima oleh Pemegang
Saham untuk tahun buku 2021 yang telah diputuskan pada mata acara Rapat Kedua.
Tindak Lanjut/ Realisasi Telah Dituangkan melalui Akta Risalah RUPS No. 9 tanggal 25 Februari 2022 di hadapan
Dharma Akhyuzi S.H., Notaris di Jakarta dan telah dimplementasikan.
8 Perubahan Anggaran Dasar Perseroan. • Menyetujui perubahan Pasal 3 Anggaran Dasar Perseroan guna menyesuaikan dengan
Klasifikasi Baku Lapangan Usaha tahun 2020 serta dengan tetap memperhatikan
kegiatan usaha Bank Umum sesuai dengan Undang-Undang Perbankan serta peraturan
pelaksanaan yang terkait.
• Menyetujui perubahan Pasal 4 ayat 2 Anggaran Dasar Perseroan sehubungan dengan
peningkatan modal ditempatkan dan disetor Perseroan dari pembagian Saham
Bonus yang berasal dari kapitalisasi Saldo Laba dan kapitalisasi Tambahan Modal
Disetor (Agio Saham).
• Menyetujui pemberian kuasa dan wewenang kepada Direksi Perseroan untuk
melakukan perubahan atas ketentuan Pasal 3 dan Pasal 4 ayat 2 Anggaran Dasar
dimaksud sesuai dengan keputusan Rapat, menyatakan keputusan rapat ini dalam
akta notaris termasuk untuk menyusun kembali seluruh ketentuan anggaran dasar
dalam satu akta notaris jika diperlukan serta untuk mengurus persetujuan dan
pelaporan perubahan anggaran dasar tersebut ke Menteri Hukum dan Hak Asasi
Manusia Republik Indonesia dan melakukan setiap tindakan yang diperlukan untuk
terlaksananya perubahan ketentuan anggaran dasar Perseroan.
Tindak Lanjut/ Realisasi Telah Dituangkan melalui Akta Risalah RUPS No. 9 tanggal 25 Februari 2022 di hadapan
Dharma Akhyuzi S.H., Notaris di Jakarta dan telah dimplementasikan.
274 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 275
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Dewan Komisaris
Sebagaimana yang ditetapkan di POJK No. 33/ Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris
POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten Berdasarkan Board Manual Dewan Komisaris, tugas dan
atau Perusahaan Publik, Dewan Komisaris adalah organ tanggung jawab Dewan Komisaris adalah sebagai berikut:
Emiten atau Perusahaan Publik yang bertugas melakukan 1. Mengarahkan, memantau dan mengevaluasi kebijakan
pengawasan secara umum dan/atau khusus sesuai strategi Bank agar sesuai dengan tujuan Bank dengan
dengan anggaran dasar serta memberi nasihat kepada memperhatikan ketentuan dan peraturan yang berlaku
Direksi. Dewan Komisaris melakukan pengawasan dan pada industri perbankan.
bertanggung jawab atas pengawasan terhadap kebijakan 2. Memastikan Direksi telah melaksanakan prinsip kehati-
pengurusan, jalannya pengurusan pada umumnya, baik hatian dalam kegiatan usaha Bank.
mengenai Emiten atau Perusahaan Publik maupun usaha 3. Memastikan terselenggaranya pelaksanaan Prinsip
Emiten atau Perusahaan Publik, dan memberi nasihat Tata Kelola yang baik dalam setiap kegiatan usaha
kepada Direksi. Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi.
4. Memastikan penerapan manajemen risiko telah
Piagam Dewan Komisaris memadai sesuai dengan Kebijakan Manajemen Risiko
Sebagai salah satu implementasi GCG, Bank Mega telah dan Strategi Manajemen Risiko.
memiliki Board Manual sebagai salah satu perangkat 5. Memastikan bahwa Direksi telah menindaklanjuti
penerapan GCG berupa tata tertib atau pedoman kerja temuan audit dan rekomendasi dari Satuan Kerja
Dewan Komisaris dengan berpedoman pada Anggaran Audit Internal, auditor eksternal, hasil pengawasan
Dasar Bank dan Peraturan Perbankan serta peraturan Otoritas Jasa Keuangan, Bank Indonesia dan/atau
lainnya yang terkait. Piagam Dewan Komisaris Perusahaan hasil pengawasan otoritas lain.
ini merupakan pedoman kerja dan kode etik yang berlaku 6. Melakukan evaluasi pelaksanaan fungsi kepatuhan Bank
bagi seluruh anggota Dewan Komisaris dan seluruh komite paling kurang 2 (dua) kali dalam satu tahun dengan
di bawah Dewan Komisaris dalam melaksanakan tugas memberikan saran-saran dalam rangka meningkatkan
dan tanggung jawabnya. Hal-hal yang diatur dalam Board kualitas pelaksanaan fungsi kepatuhan Bank kepada
Manual Dewan Komisaris yang diterbitkan pada bulan Direktur Utama dengan tembusan kepada Direktur
Maret 2020, saat ini Board Manual dalam tahap pengkinian yang membawahi fungsi kepatuhan.
untuk menyesuaikan dengan POJK No.17 Tahun 2023 7. Menumbuhkan budaya kepatuhan dan budaya anti
tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum : fraud pada seluruh jajaran organisasi.
Independensi Dewan Komisaris
Persyaratan Dewan Tugas, Tanggung Jawab,
Komisaris dan Wewenang
Berpedoman pada Board Manual Dewan Komisaris,
mayoritas anggota Dewan Komisaris dilarang saling
Persyaratan Komisaris Kehadiran dan memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat
Independen Waktu Kerja kedua dengan sesame anggota Direksi dan/atau anggota
Dewan Komisaris. Mantan anggota Direksi atau Pejabat
Pengangkatan Dewan
Komisaris
Tata Tertib Rapat Ekekutif Bank atau pihak-pihak yang mempunyai hubungan
dengan Bank, yang dapat mempengaruhi kemampuan
Pengunduran Diri yang bersangkutan untuk bertindak independent wajib
Penilaian Kinerja
Dewan Komisaris menjalani masa tunggu (cooling off) paling singkat 1
(satu) tahun sebelum menjadi Komisaris Independen pada
Komposisi Dewan Komite Pendukung Bank. Ketentuan ini tidak berlaku bagi mantan anggota
Komisaris
Direksi yang membawahi fungsi pengawasan atau pejabat
eksekutif yang melakukan fungsi pengawasan pada Bank.
Rangkap Jabatan Pelaporan
Transparansi, Independensi, dan Etika Jabatan
Saat ini Board Manual dalam tahap pengkinian untuk menyesuaikan dengan POJK
No.17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 275
Page 276
Tata Kelola Perusahaan
Dewan Komisaris membuat Surat Pernyataan Indepensi Rapat Dewan Komisaris
yang berlaku sesuai dengan periode atau masa jabatan Kebijakan terkait rapat Dewan Komisaris Bank sebagaimana
sebagaimana ditetapkan dalam RUPS. Selanjutnya, yang telah diatur dalam Board Manual terkait dengan
Dewan Komisaris juga membuat Surat Pernyataan penyelenggaraan rapat Dewan Komisaris secara berkala
Tidak Memanfaatkan Bank untuk keuntungan pribadi paling sedikit 1 (satu) kali dalam 2 (dua) bulan atau lebih
yang berlaku sesuai denagn periode atau masa jabatan bilamana dianggap perlu oleh Dewan Komisaris sejalan
sebagaimana ditetapkan dalam RUPS. dengan POJK No. 17/2023 tentang Penerapan Tata Kelola
Bank Umum.
Selain agenda rapat, tingkat kehadiran masing-masing anggota Dewan Komisaris dalam rapat internal Dewan Komisaris
serta RUPS Tahunan 2023 adalah sebagai berikut:
RUPST
Rapat Internal
2023
Nama Jabatan
Jumlah Jumlah Tingkat
Kehadiran
Rapat Kehadiran Kehadiran
Chairul Tanjung Komisaris Utama 9 100% 9 Tidak Hadir
Yungky Setiawan Wakil Komisaris Utama 9 100% 9 Hadir
Achjadi Ranuwisastra Komisaris Independen 9 100% 9 Hadir
Lambock V. Nahattands Komisaris Independen 9 100% 9 Tidak Hadir
Hizbullah* Komisaris Independen 7 100% 7 -
*Baru diangkat menjadi Komisaris Independen pada RUPST tanggal 24 Februari 2023
No No. Dokumen Tanggal Agenda Rapat
1 No. NT. 001/DEKOM/23 25-Jan-23 • Kinerja Bank Mega Tahun 2022
• Rencana Kerja & Arah Kebijaksanaan Bank Mega Tahun 2023
• Persiapan RUPST Bank Mega Tahun Buku 2022
• Self Assessment Dewan Komisaris Tahun 2022
2 No. NT. 002/DEKOM/23 17-Feb-23 • Persiapan RUPST Bank Mega Tahun Buku 2022
• Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi Group Usaha Mega Corpora
3 No. NT. 003/DEKOM/23 06-Mar-23 • Penetapan Honorarium & Tunjangan Anggota Dewan Komisaris
• Penetapan Tugas Anggota Direksi
• Penetapan Gaji & Tunjangan Anggota Direksi
4 No. NT. 004/DEKOM/23 07-Mar-23 • Pengkinian Kebijakan Batas Wewenang Memutus Kredit (BWMK)
• Pengkinian Kebijakan Kewenangan Hapus Buku dan/atau Hapus Tagih
• Pengkinian Kebijakan Batas Wewenang Pembelian Barang dan/atau
Pengeluaran Biaya
5 No. NT. 005/DEKOM/23 22-May-23 • Evaluasi Performa Cabang Bank Mega Posisi 31 Maret 2023
• Evaluasi Kinerja Bank Mega Posisi 30 April 2023
• Diskusi & Arahan Dewan Komisaris Atas Pencapaian Kinerja Bank Mega
6 No. NT. 006/DEKOM/23 17-Jul-23 • Evaluasi Kinerja Bank Mega Posisi 30 Juni 2023
• Diskusi & Arahan Dewan Komisaris Atas Pencapaian Kinerja Bank Mega
• Penambahan Limit Trading & Stop Loss Limit Trading - FX Option
7 No. NT. 007/DEKOM/23 24-Aug-23 • Pergantian Ketua Komite Audit
• Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi Group Usaha Mega Corpora
8 No. NT. 008/DEKOM/23 20-Sep-23 • Evaluasi Kinerja Bank Mega Posisi 31 Agustus 2023
• Diskusi & Arahan Dewan Komisaris Atas Pencapaian Kinerja Bank
• Penunjukan Kantor Akuntan Publik (KAP) Tahun Buku 2023
9 No. NT. 009/DEKOM/23 13-Nov-23 • Pembaharuan Piagam Komite Audit (Audit Committee Charter)
• Pembaharuan Piagam Komite Pemantau Risiko
• Pembaharuan Pedoman Kerja & Tata Tertib Komite Remunerasi dan
Nominasi
• Pembaharuan Kebijakan Nominasi Dewan Komisaris dan Anggota Direksi
276 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 277
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi Anggota Dewan Komisaris
Bank berkomitmen meningkatkan kompetensi Dewan Komisaris melalui pendidikan dan pelatihan secara terus menerus.
Adapun pelatihan yang diikuti oleh Dewan Komisaris di sepanjang tahun 2023 dapat dilihat di Bab Profil Perusahaan
khususnya terkait dengan profil Dewan Komisaris dari laporan tahunan Bank ini.
Pelaksanan Tugas Dewan Komisaris
Sebagaimana yang ditetapkan dalam Board Manual, Dewan Komisaris menyiapkan laporan hasil pengawasan selama
1 (satu) tahun, laporan pengawasan rencana bisnis per semester, laporan pokok-pokok hasil audit internal, laporan
pelanggaran peraturan perundang-undangan di bidang keuangan dan perbankan, dan keadaan atau perkiraan keadaan
yang dapat membahayakan kelangsungan usaha bank serta laporan-laporan lainnya yang disampaikan dalam laporan
tahunan pelaksanaan tata kelola Bank. Adapun rekomendasi yang diberikan oleh Dewan Komisaris adalah diantarnya
sebagai berikut:
No No. Dokumen Tanggal Perihal
1 No. MD. 001/KOMISARIS/23 18-Jan-23 Evaluasi Kinerja Komite Audit Semester II Tahun 2022
2 No. MD. 002/KOMISARIS/23 18-Jan-23 Evaluasi Kinerja Komite Pemantau Risiko Semester II Tahun 2022
3 No. MD. 003/KOMISARIS/23 18-Jan-23 Evaluasi Kinerja Komite Remunerasi dan Nominasi Semester II Tahun 2022
4 No. MD. 004/KOMISARIS/23 24-Jan-23 Evaluasi Pelaksanaan Tindak Lanjut Direksi Atas Temuan Audit Internal
dan External Semester II Tahun 2022
5 No. MD. 005/KOMISARIS/23 01-Feb-23 Evaluasi Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Semester II Tahun 2022
6 No. MD. 006/KOMISARIS/23 03-Feb-23 Evaluasi Profil Risiko Triwulan IV / 2022
7 No. MD. 007/KOMISARIS/23 10-Feb-23 Evaluasi Pelaksanaan Manajemen Risiko Tahun 2022
8 No. MD. 008/KOMISARIS/23 20-Feb-23 Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi Group Usaha Mega Corpora
9 No. MD. 009/KOMISARIS/23 02-May-23 Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan Audit Internal Triwulan I/2023
10 No. MD. 010/KOMISARIS/23 02-May-23 Evaluasi Profil Risiko Triwulan I / 2023
11 No. MD. 011/KOMISARIS/23 07-Jul-23 Evaluasi Kinerja Komite Audit Semester I Tahun 2023
12 No. MD. 012/KOMISARIS/23 07-Jul-23 Evaluasi Kinerja Komite Pemantau Risiko Semester I Tahun 2023
13 No. MD. 013/KOMISARIS/23 07-Jul-23 Evaluasi Kinerja Komite Remunerasi dan Nominasi Semester I Tahun 2023
14 No. MD. 014/KOMISARIS/23 20-Jul-23 Evaluasi Pelaksanaan Tindak Lanjut Direksi Atas Temuan Audit Internal
dan External Semester I Tahun 2023
15 No. MD. 015/KOMISARIS/23 21-Jul-23 Evaluasi Profil Risiko Triwulan II / 2023
16 No. MD. 016/KOMISARIS/23 09-Aug-23 Evaluasi Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Semester I Tahun 2023
17 No. MD. 017/KOMISARIS/23 24-Aug-23 Pergantian Ketua Komite Audit
18 No. MD. 018/KOMISARIS/23 24-Aug-23 Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi Group Usaha Mega Corpora
19 No. MD. 019/KOMISARIS/23 20-Sep-23 Penunjukkan Kantor Akuntan Publik (KAP) Periode Tahun Buku 2023
20 No. MD. 020/KOMISARIS/23 03-Nov-23 Evaluasi Profil Risiko Triwulan III / 2023
21 No. MD. 021/KOMISARIS/23 03-Nov-23 Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan Audit Internal Triwulan III/2023
Penilaian Atas Kinerja Komite Di Bawah Dewan Komisaris bahwa Komite Audit telah melakukan pembahasan dan
Sebagaimana yang diatur dalam Anggaran Dasar Bank, menyampaikan saran-saran yang meliputi berbagao
Dewan Komisaris wajib membentuk Komite dalam aktivitas penting Bank. Komite Audit melaporkan telah
menjalankan tugas dan tanggung jawabnya. Selanjutnya, mengadakan rapat sebanyak 14 kali di sepanjang tahun
secara periodik Dewan Komisaris melakukan penilaian dan 2023.
evaluasi atas kinerja Komite Audit dengan memastikan
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 277
Page 278
Tata Kelola Perusahaan
Komite Pemantau Risiko juga telah melaksanakan tugasnya Dewan Komisaris. Secara kumulatif, Komite Nominasi dan
dengan baik melalui pembahasan dan menyampaiakn Remunerasi telah mengadakan rapat sebanyak 5 kali di
saran-saran terkait berbagai aktivitas manajemen risiko sepanjang tahun 2023.
yang dilakukan oleh Bank. Komite Pemantau Risiko
melaporkan telah mengadakan rapat sebanyak 7 kali di Dewan Komisaris telah menetapkan kriteria penilaian
sepanjang tahun 2023. terhadap kinerja komite di bawah Dewan Komisaris yang
terdiri dari:
Sementara itu, Komite Nominasi dan Remunerasi juga telah
melaksanakan tugasnya dengan baik, antara lain membantu 1. Profesionalitas dan independensi
pelaksanaan fungsi pengawasan dan pembinaan oleh 2. Pelaksanaan fungsi pengawasan dan pembinaan
Dewan Komisaris terhadap Direksi beserta jajarannya 3. Identifikasi hal-hal yang memerlukan perhatian
dalam hal penerapan kebijakan remunerasi dan nominasi Dewan Komisaris.
dengan memberikan pendapat dan rekomendasi kepada
Komisaris Independen
Komisaris Independen, sebagaimana diatur dalam POJK 2. tidak mempunyai saham baik langsung maupun tidak
No. 17 tahun 2023, adalah anggota Dewan Komisaris langsung pada Emiten atau Perusahaan Publik tersebut;
yang tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, 3. tidak mempunyai hubungan Afiliasi dengan Emiten
kepemilikan saham, dan/atau hubungan keluarga dengan atau Perusahaan Publik, anggota Dewan Komisaris,
anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris lain, dan/atau anggota Direksi, atau pemegang saham utama Emiten
pemegang saham pengendali termasuk pemegang saham atau Perusahaan Publik tersebut; dan
pengendali terakhir, atau hubungan dengan Bank yang 4. tidak mempunyai hubungan usaha baik langsung
dapat memengaruhi kemampuan yang bersangkutan untuk maupun tidak langsung yang berkaitan dengan
bertindak independen. Sejalan dengan ketentuan POJK kegiatan usaha Emiten atau Perusahaan Publik tersebut.
tersebut, Komisaris Independen Bank Mega sebanyak
60% dari jumlah Dewan Komisaris (lebih dari ketentuan Independensi Komisaris Independen
minimal sebesar 50%). Profil Komisaris Independen Bank yang dijabat oleh Achjadi
Ranuwisastra, Lambock V. Nahattands, dan Hizbullah
Keberadaan Komisaris Independen dimaksudkan dapat dilihat di bab Profil Perusahaan. Sebagai Komisaris
untuk mendorong terciptanya iklim dan lingkungan Independen, ketiga Komisaris Independen tersebut tidak
kerja yang lebih obyektif dan menempatkan kewajaran memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi dan
(fairness) dan kesetaraan diantara berbagai kepentingan anggota Dewan Komisaris lainnya, maupun pemegang
termasuk kepentingan pemegang saham minoritas dan saham. Beliau berkomitmen untuk menjalankan tugas dan
Pemangku Kepentingan. tanggung jawabnya secara independen, profesional serta
tanpa intervensi dari pihak lain.
Persyaratan Independensi Komisaris Independen
Secara spesifik, komisaris independen memiliki persyaratan
independensi sebagaimana yang diatur dalam POJK No.
33 /POJK.04/2014 sebagai berikut:
1. bukan merupakan orang yang bekerja atau mempunyai
wewenang dan tanggung jawab untuk merencanakan,
memimpin, mengendalikan, atau mengawasi kegiatan
Emiten atau Perusahaan Publik tersebut dalam waktu
6 (enam) bulan terakhir, kecuali untuk pengangkatan
kembali sebagai Komisaris Independen Emiten atau
Perusahaan Publik pada periode berikutnya;
278 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 279
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Direksi
Direksi adalah organ Bank yang berwenang dan yang diatur dalam Board Manual Direksi yang diterbitkan
bertanggung jawab penuh atas pengurusan Bank untuk pada bulan Maret 2020 adalah sebagai berikut:
kepentingan Bank, sesuai dengan maksud dan tujuan
Persyaratan Anggota Transparansi, Independensi,
Bank serta mewakili Bank, baik di dalam maupun di luar Direksi dan Etika Jabatan
pengadilan sesuai dengan ketentuan anggaran dasar bagi
Bank yang berbadan hukum perseroan terbatas. Selain Pengangkatan Anggota Tugas, Tanggung Jawab,
itu, Direksi bertugas menjalankan dan bertanggung jawab Direksi dan Wewenang
atas pengurusan Emiten atau Perusahaan Publik untuk
Pengunduran Diri Kehadiran dan
kepentingan Emiten atau Perusahaan Publik sesuai dengan Anggota Direksi Waktu Kerja
maksud dan tujuan Emiten atau Perusahaan Publik yang
ditetapkan dalam anggaran dasar. Pemberhentian Sementara
Tata Tertib Rapat
Anggota Direksi
Piagam Direksi
Sebagai salah satu implementasi GCG, Bank Mega telah Pengangkatan, Penilaian Kinerja
Pemberhentian, dan
memiliki Board Manual sebagai salah satu perangkat Pengunduran Diri Direktur
penerapan GCG berupa tata tertib atau pedoman kerja Yang Membawahi Fungsi
Kepatuhan Komite Pendukung
Direksi dengan berpedoman pada Anggaran Dasar Bank
dan Peraturan Perbankan serta peraturan lainnya yang
Susunan dan Pembagian
terkait. Piagam Direksi Perusahaan ini merupakan pedoman Tugas Direksi Pelaporan
kerja dan kode etik yang berlaku bagi seluruh anggota
Direksi dan seluruh organ pendukung Direksi dalam
Rangkap Jabatan Direksi
melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya. Hal-hal
Saat ini Board Manual dalam tahap pengkinian untuk menyesuaikan dengan POJK
No.17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum.
Tugas dan Tanggung Jawab Masing-Masing Direksi
Berpedoman pada Board Manual, tugas dan tanggung jawab masing-masing Direksi dijabarkan sebagai berikut:
Nama Jabatan T ugas dan Tanggung Jawab
Kostaman Thayib Direktur Utama • Mematuhi tugas dan wewenang Direksi sesuai dengan yang tercantum pada Anggaran Dasar.
• Mengkoordinir dan membawahi seluruh Direksi dalam menjalankan tugasnya untuk kepentingan
perusahaan sehingga maksud dan tujuan perusahaan tercapai.
• Menetapkan rencana dan strategi bisnis perusahaan ke depan.
• Melakukan fungsi pengawasan dan risk management / risk control telah dilaksanakan dengan
benar sesuai dengan aturan / prinsip-prinsip Good Corporate Governance dalam setiap kegiatan
usaha Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi.
• Meyakini bahwa pelaksanaan dan tugas Direksi telah sesuai dengan peraturan (Otoritas Jasa
Keuangan dan/atau otoritas terkait lainnya)
• Mengawasi dan mengevaluasi terhadap suatu kasus kriminal maupun fraud.
• Memastikan langkah-langkah manajemen dalam menangani atau menghadapi kasus atau
permasalahan hukum telah terminimalisir dari resiko hukum.
• Memastikan penyediaan laporan keuangan secara tepat waktu dan akurat bagi pihak internal dan
eksternal serta memastikan bahwa informasi keuangan telah sesuai dengan peraturan-peraturan
yang berlaku.
• Ikut membina hubungan baik dengan regulator (OJK, BEI, BI, KSEI), Media, lembaga profesi
(PERBANAS, IBI) serta stakeholder lainnya serta memantau pemenuhan kewajiban Perseroan
sebagai perusahaan terbuka yang mengacu kepada regulasi bursa, perbankan dan pasar modal.
• Membangun strategi komunikasi yang mencakup eksternal dan internal agar tercipta persepsi
positif perusahaan secara berkesinambungan dan pengelolaan reputasi perusahaan selaras
dengan kebijakan perusahaan.
• Memastikan pelaksanaan pengawasan dan pemeriksaan di seluruh Kantor Bank Mega berjalan
denga baik guna meningkatkan efisiensi dan meminimalkan timbulnya penyimpangan, baik yang
mengandung risiko finansial maupun risiko non finansial
• Bertanggung jawab atas pemberian informasi keuangan secara akurat dan tepat waktu baik kepada
pihak internal maupun pihak ekstenal.
• Bertanggung jawab terhadap biaya-biaya overhead Bank terkait upaya pelaksanaan efisiensi biaya
dan kesesuaian pada kebijakan dan prosedur yang ditetapkan.
• Memastikan bahwa target bisnis perusahaan tercapai.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 279
Page 280
Tata Kelola Perusahaan
Nama Jabatan T ugas dan Tanggung Jawab
Lay Diza Larentie Vice President • Mengkoordinir dan membawahi seluruh fungsi Consumer Banking dalam menjalankan tugasnya
Director (Consumer untuk kepentingan perusahaan sehingga maksud dan tujuan perusahaan tercapai.
Banking & Credit) • Mengkoordinir dan membawahi Direktur Credit dalam menjalankan tugasnya untuk kepentingan
perusahaan sehingga maksud dan tujuan perusahaan tercapai.
• Memastikan pencapaian target dan pelaksanaan program funding dan Lending pada Direktorat
Credit berjalan dengan selaras.
• Mencapai target financial untuk Consumer Banking dan Credit.
• Meningkatkan market share.
• Meningkatkan pengembangan produk dan pertumbuhan penjualan produk Funding, Wealth
management & Credit Card.
• Meningkatkan Citra (Brand Image) Perusahaan.
• Meningkatkan Customer Loyalty dengan pengembangan produk dan program secara efektif.
• Memonitor pembuatan program Customer Segment dalam mengakuisisi nasabah baru dan
maintain nasabah existing
• Merencanakan dalam mengembangkan dan menentukan strategi bisnis Credit Cards, Funding,
Wealth Management & Loans secara nasional untuk meningkatkan dalam pencapaian target.
• Memonitor, mengkoordinir untuk perencanaan program kerja seluruh kegiatan marketing Funding,
Credit Cards & Loans secara nasional dalam menentukan strategi pencapaian target.
Indivara Erni Vice President • Mengkoordinir dan membawahi seluruh fungsi Risk dalam menjalankan tugasnya untuk kepentingan
Director (Risk, perusahaan sehingga maksud dan tujuan perusahaan tercapai.
Operations, • Mengkoordinir Direktur Operations, Information Technology dan Compliance & Human Capital
Information dalam menjalankan tugasnya untuk kepentingan perusahaan ehingga maksud dan tujuan
Technology, peruahaan tercapai.
Compliance & • Memastikan semua fungsi dan proses serta pelaksanaan program pada Direktorat Operations,
Human Capital) Information Technology dan Compliance & Human Capital berjalan dengan selaras dan mencapai
sasaran kerja yang ditetapkan
• Mengawasi dan bertanggung jawab atas pengembangan kebijakan, proedur, proses kerja dan
sistem aplikasi di bawah fungsi Risk
• Melakukan supervisi terkait dengan pemberian analisa proposal kredit dengan mengacu pada
ketentuan/regulasi yang berlaku
• Bertanggung jawab atas pemberian informasi & hasil analisa risiko berupa preferensi strategi
bisnis (pengelolaan portfolio Bank)
• Mengawasi langkah-langkah yang diperlukan baik secara langsung ataupun tidak langsung dalam
rangka mitigasi risiko
• Mengkoodinir pengelolaan Credit Collection dan Remedial serta Asset Recovery, termasuk AYDA
• Mengkoodinir pengelolaan proses penilaian agunan sesuai dengan standar operasi yang berlaku
dalam rangka menghasilkan produktivitas kerja yang optimal
• Memastikan pencapaian target penagihan, proses recovery yang telah ditetapkan berjalan sesuai
dengan prosedur
• Meminimalisir risiko kerugian serta complaint impact yang timbul dari penagihan
Madi D. Lazuardi Direktur Kredit • Mengkoordinir dan membawahi seluruh Unit Kerja di Direktorat Credit dalam menjalankan tugasnya
untuk kepentingan perusahaan sehingga maksud dan tujuan perusahaan tercapai.
• Menetapkan strategi dan target bisnis di Direktorat Credit.
• Memonitor dan mensupervisi action plan untuk pencapaian target bisnis di bidang kredit dan
labayang ditetapkan di Kantor Wilayah maupun Kantor Cabang.
• Memastikan bahwa tugas dan pelaksanaan di Direktorat Credit telah sesuai dengan peraturan(Bank
Indonesia, Otoritas Jasa Keuangan dan/atau otoritas terkait lainnya).
• Bertanggung jawab atas pencapaian target meliputi portfolio, profitabilitas dan kolektibilitaspada
seluruh sektor kredit secara nasional sesuai strategi perusahaan.
• Mengkoordinir pengembangan dan pengawasan SDM di Direktorat Kredit untuk
meningkatkankualitas dan kapabilitas pegawai baik melalui pelatihan maupun pembinaan agar
seluruh targetkerjanya tercapai.
• Bekerjasama dengan Direktorat lain untuk melakukan review dan perbaikan dalam dimensi
people,process, product, dan portfolio.
280 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 281
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Nama Jabatan T ugas dan Tanggung Jawab
Martin Mulwanto Direktur Treasury & • Mengkoordinir dan membawahi seluruh Unit Kerja di Direktorat Treasury & International Banking
International Banking (TIB) dalam menjalankan tugasnya untuk kepentingan perusahaan dalam mencapai maksud dan
tujuan perusahaan.
• Menetapkan strategi dan target bisnis di Direktorat Treasury & International Banking (TIB).
• Mengawasi dan memastikan terpenuhinya Giro Wajib Minimum sesuai dengan yang ditetapkan
oleh BI.
• Mengawasi dan mengelola pelaksanaan transaksi Treasury dengan tetap memperhatikan rambu-
rambu Risiko Pasar dan Risiko Likuiditas yang dihadapi oleh Bank.
• Mengawasi dan memastikan fasilitas interbank sesuai dengan standar prosedur atau peraturan
internal dan eksternal yang berlaku.
• Membina hubungan baik dengan bank koresponden dalam rangka mendukung kelancaran
operasional transaksi international banking dengan prinsip saling menguntungkan (reciprocal
business).
• Mengawasi dan mengevaluasi terhadap seluruh aktivitas yang berhubungan kegiatan Capital
Market Services (termasuk Wali Amanat dan Kustodian).
• Melakukan fungsi pengawasan terhadap kegiatan Treasury & Financial Institution, Capital Market,
dan TIB Business Support sesuai dengan aturan yang berlaku.
• Memastikan bahwa target perusahaan tercapai sesuai dengan rencana bisnis.
Yuni Lastianto Direktur Compliance • Perform duties in the interest of the Company to achieve the Company’s goals and objectives.
& Human Capital • Determine the work strategies and objectives of the Compliance & Human Capital Directorate.
• Ensure that all of the Bank’s business activities comply with regulatory requirements, laws/good
corporate governance principles at all levels of the organization.
• Ensure that the implementation of the “Know Your Customer” and “Get to Know Your Employees”
principles at Bank Mega is in compliance with regulations.
• Monitor and evaluate criminal or fraud cases.
• Ensure that the corporate objectives of the Compliance & Human Capital Directorate are achieved
in accordance with the business plan.
• Oversee and evaluate all HR related activities
• Supervise and evaluate all activities related to Public Affairs.
C. Guntur Triyudianto Direktur Operations • Menetapkan dan mengimplementasikan strategi Direktorat Operations sesuai dengan kebijakan
perusahaan guna mendukung target yang ditetapkan oleh perusahaan.
• Mengkoordinir dan memastikan seluruh fungsi operations dapat berjalan sesuai ketentuan dan
prosedur internal dan eksternal yang berlaku.
• Memastikan proses operasional yang terkait dengan cabang, proses kredit, tresuri, sistem
pembayaran dan support lainnya dapat berjalan dengan baik.
• Memastikan dan melakukan evaluasi proses kerja agar memiliki kecukupan kontrol untuk memitigasi
risiko operasional.
• Memastikan biaya yang dikeluarkan sudah efektif dan efisien sesuai dengan kebijakan yang ada.
• Memastikan agar proses yang dijalankan oleh unit kerja sesuai standar service yang ditetapkan.
• Melakukan koordinasi dengan direktorat lain dalam hal penyelesaian masalah maupun
kepentingan lainnya.
• Secara konsisten melakukan pengembangan terhadap proses kerja yang dilakukan di setiap unit
kerja operations.
• Bertanggungjawab dalam mengembangkan SDM agar sesuai dengan kompetensi yang dibutuhkan
serta memastikan jenjang karir yang sesuai dengan kebutuhan organisasi.
YB Hariantono Direktur Information • Mengkoordinir dan membawahi seluruh Unit Kerja di Direktorat Information Technology
Technology dalam menjalankan tugasnya untuk kepentingan perusahaan sehingga maksud dan tujuan
perusahaan tercapai.
• Menetapkan strategi dan target di Direktorat Information Technology.
• Menetapkan pedoman kerja Information Technology yang sejalan dengan regulasi, efisien serta
mengandung unsur kecukupan kontrol dan mitigasi risiko.
• Mengembangkan dan memastikan kebijakan yang telah ditetapkan dapat dijalankan sesuai
ketentuan yang berlaku.
• Membangun team yang kuat dengan mendevelop individu yang memiliki kompetensi di bidang
Information Technology.
• Membangun system agar dapat berjalan sesuai dengan kebijakan yang berlaku.
• Melakukan koordinasi dengan direktorat lain untuk memastikan seluruh system bank dapat berjalan
sesuai target yang ditetapkan.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 281
Page 282
Tata Kelola Perusahaan
Independensi Direksi
jabatan sebagaimana ditetapkan dalam RUPS. Terakhir, Direksi
Sebagaimana yang diatur dalam Board Manual, anggota membuat surat pernyataan tidak memanfaatkan Bank untuk
Direksi baik secara sendiri-sendiri atau bersama-sama tidak keuntungan pribadi yang berlaku sesuai dengan periode/masa
memiliki saham melebihi 25% dari modal disetor pada jabatan sebagaimana ditetapkan dalam RUPS.
suatu perusahaan lain. Mayoritas anggota Direksi dilarang
saling memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat Rapat Direksi
kedua dengan sesama anggota Direksi dan/atau anggota Board Manual Direksi Bank Mega menetapkan bahwa
Dewan Komisaris. rapat direksi diadakan secara berkala minimal 1 (satu) kali
dalam setiap bulan atau lebih bilamana dianggap perlu
Selain itu, direktur yang membawahi fungsi kepatuhan telah oleh Direktur Utama atau oleh anggota Direksi lainnya.
memenuhi persyaratan independensi sebagaimana ditetapkan Ketentuan ini sejalan dengan POJK No. 17/2023 yang
oleh peraturan regulator. Direksi membuat surat pernyataan mewajibkan penyelenggaraan rapat Direksi secara berkala
independensi yang berlaku sesuai dengan periode/masa paling sedikit 1 (satu) kali dalam setiap bulan.
Selain agenda rapat, tingkat kehadiran masing-masing anggota Direksi dalam rapat internal Direksi serta RUPS Tahunan
2023 dijelaskan pada tabel berikut:
Rapat Internal RUPST 2023
Nama Jabatan Jumlah Jumlah Tingkat
Kehadiran
Rapat Kehadiran Kehadiran
Kostaman Thayib Direktur Utama 47 44 94% Hadir
Indivara Erni Wakil Direktur Utama 47 47 100% Hadir
Lay Diza Larentie Wakil Direktur Utama 47 45 96% Hadir
Yuni Lastianto Direktur 47 45 96% Hadir
Madi Lazuardi Direktur 47 45 96% Hadir
Martin Mulwanto Direktur 47 46 99% Hadir
C. Guntur Triyudianto Direktur 47 47 100% Hadir
YB Hariantono Direktur 36 36 100% -*
*Baru diangkat menjadi Direktur pada RUPST 2023
No No. Dokumen Tanggal
1 NT.001/DIRBM/23 3 Januari 2023
2 NT.002/DIRBM/23 9 Januari 2023
3 NT.003/DIRBM/23 16 Januari 2023
4 NT.004/DIRBM/23 30 Januari 2023
5 NT.005/DIRBM/23 6 Februari 2023
6 NT.006/DIRBM/23 13 Februari 2023
7 NT.007/DIRBM/23 20 Februari 2023
8 NT.008/DIRBM/23 27 Februari 2023
9 NT.009/DIRBM/23 6 Maret 2023
10 NT.010/DIRBM/23 13 Maret 2023
282 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 283
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 No No. Dokumen Tanggal 11 NT.011/DIRBM/23 20 Maret 2023 12 NT.012/DIRBM/23 27 Maret 2023 13 NT.013/DIRBM/23 3 April 2023 14 NT.014/DIRBM/23 10 April 2023 15 NT.015/DIRBM/23 17 April 2023 16 NT.016/DIRBM/23 8 Mei 2023 17 NT.017/DIRBM/23 15 Mei 2023 18 NT.018/DIRBM/23 22 Mei 2023 19 NT.019/DIRBM/23 29 Mei 2023 20 NT.020/DIRBM/23 5 Juni 2023 21 NT.021/DIRBM/23 12 Juni 2023 22 NT.022/DIRBM/23 19 Juni 2023 23 NT.023/DIRBM/23 26 Juni 2023 24 NT.024/DIRBM/23 3 Junli 2023 26 NT.025/DIRBM/23 10 Juli 2023 27 NT.026/DIRBM/23 17 Juli 2023 28 NT.027/DIRBM/23 24 Juli 2023 29 NT.028/DIRBM/23 31 Juli 2023 30 NT.029/DIRBM/23 7 Agustus 2023 31 NT.030/DIRBM/23 14 Agustus 2023 32 NT.031/DIRBM/23 21 Agustus 2023 33 NT.032/DIRBM/23 28 Agustus 2023 34 NT.033/DIRBM/23 4 September 2023 35 NT.034/DIRBM/23 11 September 2023 36 NT.035/DIRBM/23 18 September 2023 37 NT.036/DIRBM/23 25 September 2023 38 NT.037/DIRBM/23 2 Oktober 2023 39 NT.038/DIRBM/23 9 Oktober 2023 40 NT.039/DIRBM/23 23 Oktober 2023 41 NT.040/DIRBM/23 30 Oktober 2023 42 NT.041/DIRBM/23 6 November 2023 43 NT.042/DIRBM/23 13 November 2023 44 NT.043/DIRBM/23 20 November 2023 45 NT.044/DIRBM/23 27 November 2023 46 NT.045/DIRBM/23 4 Desember 2023 47 NT.046/DIRBM/23 11 Desember 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 283
Page 284
Tata Kelola Perusahaan
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi Anggota 8. Menindaklanjuti hasil temuan Audit Internal, Audit
Direksi Eksternal, dan hasil pengawasan Bank Indonesia,
Bank berkomitmen meningkatkan kompetensi Direksi Otoritas Jasa Keuangan dan hasil pengawasan
melalui pendidikan dan pelatihan secara terus menerus. otoritas lain.
Adapun pelatihan yang diikuti oleh Direksi di sepanjang 9. Melakukan evaluasi dan pemantauan terhadap prinsip
tahun 2023 dapat dilihat di Bab Profil Perusahaan khususnya kehati-hatian dan kepatuhan Bank serta pelaksanaan
terkait dengan profil Direksi dari laporan tahunan Bank ini. pengendalian internal.
10. Mentransparansikan kondisi keuangan dan
Pelaksanaan Tugas Direksi non keuangan kepada Pemangku Kepentingan
Sebagaimana yang telah ditetapkan dalam Board Manual, sebagaimana diatur dalam peraturan perbankan dan
Direksi berkewajiban memberikan laporan keuangan perundang-undangan yang berlaku.
dan kegiatan usaha perusahaan kepada pihak-pihak 11. Menyelenggarakan RUPS tahunan sebagaimana diatur
yang berwenang sebagaimana diatur dalam peraturan dalam peraturan perbankan serta perundang-undangan
perbankan dan perundang-undangan yang berlaku. dan Anggaran Dasar dan mempertanggungjawabkan
Adapun pelaksanaan tugas Direksi pada tahun 2023 pelaksanaan tugasnya kepada Dewan Komisaris dan
antara lain: pemegang saham melalui RUPS.
1. Menetapkan tujuan dan strategi Bank untuk jangka
panjang, menengah, dan tahunan yang dituangkan Penilaian Atas Kinerja Komite Di Bawah Direksi
dalam Rencana Korporasi (Corporate Plan) dan Sebagaimana yang ditetapkan dalam Board Manual, Direksi
Rencana Bisnis Bank (Business Plan). dapat membentuk komite untuk mendukung efektivitas
2. Membuat kebijakan strategis terkait pengelolaan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi. Terkait
Bank sesuai dengan kewenangan yang diberikan, dengan pembentukan komite ini, Direksi wajib melakukan
dan mengevaluasi kebijakan tersebut secara berkala. evaluasi terhadap kinerja komite setiap akhir tahun buku.
3. Menyusun kebijakan remunerasi dan mengungkapkan Per 31 Desember 2023, terdapat 8 (delapan) komite yang
kepada pegawai terkait kebijakan Bank yang bersifat dibentuk oleh Direksi yang terdiri dari Komite Manajemen
strategis di bidang kepegawaian. Risiko, Komite Aset dan Liabilitas (ALCO), Komite Kebijakan
4. Melaksanakan prinsip-prinsip Tata Kelola yang baik Perkreditan, Komite Pengarah Teknologi Informasi, Komite
dan penerapan manajemen risiko dalam setiap Sumber Daya Manusia, Komite Produk, Komite Manajemen
kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan atau Krisis, dan Komite Kredit.
jenjang organisasi.
5. Menumbuhkan budaya sadar risiko, budaya kepatuhan Secara umum, Direksi memandang bahwa ke-8 komite
dan budaya anti fraud pada seluruh jajaran organisasi. Direksi tersebut mampu menjalankan tugas dan wewenang
6. Peningkatan pengetahuan, keahlian dan kemampuan yang dimilikinya sepanjang tahun 2023. Penjelasan lebih
dari seluruh karyawan Bank pada seluruh tingkatan lengkap terkait pelaksanaan komite di bawah Direksi, dapat
atau jenjang organisasi. dilihat di bagian Komite Di Bawah Direksi.
7. Melakukan evaluasi terhadap kinerja komite setiap
akhir tahun buku.
284 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 285
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Transparansi Informasi Terkait
Dewan Komisaris dan Direksi
Keberagaman Komposisi Dewan Komisaris dan Direksi
Bank Mega berkomitmen menyusun komposisi Dewan
Karir dan pengalaman
Komisaris dan Direksi sedemikian rupa sehingga Anggota Dewan Komisaris berpengalaman di bidang insutri
pengambilan keputusan dapat diperkaya melalui berbagai keuangan dan perbankan dengan beragam karir yang pernah
dijalani dari Ketua Komite Ekonomi Nasional dan Menko
sudut pandang dan latar belakang serta pengalaman dan Perekonomian, staf khusus kementrian, dan pernah menjadi
keahlian. Komposisi Dewan Komisaris dan Direksi tersebut key person di berbagai bank terkemuka di Indonesia.
dibuat dengan tetap berpedoman kepada ketentuan yang
berlaku khususnya POJK No. 33 /POJK.04/2014 yang
mensyaratkan Dewan Komisaris dan Direksi memiliki Keberagaman Direksi
pengetahuan dan/atau keahlian di bidang yang dibutuhkan Sejalan dengan Dewan Komisaris, Direksi Bank juga
Emiten atau Perusahaan Publik. Selain itu POJK No. 17 mereflesikan keberagaman sebagaimana yang diatur dalam
tahun 2023 juga menetapkan bahwa penggantian dan/ POJK No. 17 tahun 2023 sebagai berikut:
atau pengangkatan anggota Dewan Komisaris dan
Direksi mengedepankan komposisi secara profesional,
independensi, kesesuaian kompetensi, dan memperhatikan Riwayat pendidikan
keberagaman. Keberagaman yang dimaksud antara Anggota Direksi terdiri dari berbagai latar belakang
pendidikan dari S1 hingga S2 dari dalam dan luar negeri
lain terkait latar belakang karier, pengalaman, riwayat dengan beragam jurusan seperti teknik, geologi, ekonomi,
pendidikan, dan gender. manajemen, administrai niaga, dan hukum.
Keberagaman Dewan Komisaris Usia
Berpedoman kepada POJK No. 17 tahun 2023, Anggota Direksi terdiri dari beragam usia antara 55 tahun
hingga 62 tahun yang merefleksikan rekam jejak yang panjang
keberagaman Dewan Komisaris dapat dilihat dari 4 dan teruji di industri keuangan dan perbankan.
(empat) aspek yakni riwayat pendidikan; usia; karir dan
pengalaman; dan jenis kelamin.
Karir dan pengalaman
Anggota Direksi berpengalaman di bidang indutri keuangan
dan perbankan dengan beragam karir yang pernah dijalani
Riwayat pendidikan seperti di Bank Indonesia dan menjadi key person di lembaga
Anggota Dewan Komisaris terdiri dari berbagai latar keuangan dan perbankan terkemuka dengan kompeteni
belakang pendidikan dari S1 hingga S3 dari dalam dan yang dapat diandalkan.
luar negeri dengan beragam jurusan seperti kedokteran
gigi, ekonomi, manajemen, dan hukum. Selain itu, terdapat
anggota komisaris yang pernah menempuh program Jenis kelamin
eksekutif di yakni Harvard Executive Program di Harvard
Anggota Direksi berjumlah 8 orang yang terdiri dari 6 orang
Business School, Massachusetts – USA untuk meningkatkan
bergender laki-laki dan 2 bergender perempuan. Dengan
kompetensi profesional.
demikian rasio anggota Direksi bergender perempuan
terhadap total anggota Direksi adalah 25%. Selain itu, kedua
anggota Direksi bergender perempuan tersebut diangkat
Usia sebagai Wakil Direktur Utama Bank Mega.
Anggota Dewan Komisaris terdiri dari beragam usia antara
62 tahun hingga 79 tahun yang merefleksikan rekam jejak
yang panjang di industri keuangan dan perbankan.
Rangkap Jabatan Dewan Komisaris dan Direksi
Dewan Komisaris dan Direksi Bank berkomitmen memenuhi terkait dengan rangkap jabatan masing-masing anggota
peraturan perundang-undangan dan ketentuan yang Dewan Komisaris dan Direksi telah dijelaskan di maing-
ditetapkan oleh regulasi khususnya yang terkait dengan masing profil anggota Dewan Komisaris dan Direksi di bab
rangkap jabatan Dewan Komisaris dan Direksi. Penjelasan Profil Perusahaan dari laporan tahunan ini.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 285
Page 286
Tata Kelola Perusahaan
Rapat Gabungan
Bank Mega mengembangkan hubungan kerja antara Manual, rapat gabungan diselenggarakan jika dipandang
Dewan Komisaris dengan Direksi sebagai sebuah hubungan perlu oleh Dewan Komisaris atau Direksi. Direksi
check and balance terkait dengan pelaksanaan tugas dan berdasarkan kebutuhan atau ata permintaan Dewan
tanggung jawab masing-masing dalam pengelolaan Bank komisaris, mengirimkan undangan rapat gabungan
berdasarkan prinsip keterbukaan dan saling menghormati. kepada Dewan Komisaris dan apabila dianggap perlu
Sebagaimana yang diatur dalam Board Manual, hubungan kepada narasumber, melalui Sekretaris Perusahaan, dengan
antara Dewan Komisaris dan Direksi dapat dijalin melalui melampirkan materi rapat, minimal 3(tiga) hari sebelum
pertemuan informal atau pertemuan anggota Dewan rapat dilakanakan. Rapat gabungan ini, berdasarkan Board
Komisaris dan anggota Direksi di luar forum rapat- Manual, wajib diselenggarakan oleh direksi secara berkala
rapat formal. Pertemuan ini bukan untuk menghasilkan paling sedikit 1 (satu) kali dalam 4 (empat) bulan.
keputusan melainkan untuk menyelaraskan pendapat
melalui pengungkapan pandangan secara informal. Ketentuan ini sejalan dengan POJK No. 17 tahun 2023
Dewan Komisaris dan Direksi dapat juga menjalin yang mewajibkan Direksi menyelenggarakan rapat
komunikasi formal atau komunikasi antar organ yang Direksi bersama Dewan Komisaris secara berkala paling
berkaitan dengan pemenuhan ketentuan formal seperti sedikit 1 (satu) kali dalam 4 (empat) bulan. Rapat Direksi
yang diatur dalam Anggaran Dasar berupa penyampaian bersama Dewan Komisaris adalah rapat Direksi bersama
laporan dan/atau pertukaran data, informasi, dan dengan Dewan Komisaris antara lain dalam rangka Direksi
analisis pendukungnya. memohon arahan atau petunjuk, atau melaporkan jalan
pengurusan Bank kepada Dewan Komisaris.
Terakhir, sebagaimana yang ditetapkan dalam Board
Adapun tingkat kehadiran dari masing-masing anggota Komisaris dan Direksi dalam rapat gabungan di sepanjang tahun
2023 beserta aganda rapat adalah sebagai berikut:
Rapat Gabungan
Jabatan Nama Jumlah Jumlah Tingkat
Rapat Kehadiran Kehadiran
Komisaris Utama Chairul Tanjung 34 34 100%
Wakil Komisaris Utama Yungky Setiawan 34 34 100%
Komisaris Independen Achjadi Ranuwisastra 34 30 88%
Komisaris Independen Lambock V. Nahattands 34 33 97%
Komisaris Independen Hizbullah 14 13 93%
Direktur Utama Kostaman Thayib 34 31 91%
Wakil Direktur Utama Lay Diza Larentie 34 33 97%
Wakil Direktur Utama Indivara Erni 34 34 100%
Direktur Kredit Madi D. Lazuardi 34 32 94%
Direktur Treasuri dan International Banking Martin Mulwanto 34 34 100%
Direktur Kepatuhan dan Sumber Daya Manusia Yuni Lastianto 34 32 94%
Direktur Operasi C. Guntur Triyudianto 34 34 100%
Direktur Teknologi Informasi YB Hariantono 26 26 100%
286 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 287
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
No No. Dokumen Tanggal
1 NT.001/DEKOM-DIRBM/23 9 Januari 2023
2 NT.002/DEKOM-DIRBM/23 16 Januari 2023
3 NT.003/DEKOM-DIRBM/23 6 Februari 2023
4 NT.004/DEKOM-DIRBM/23 13 Februari 2023
5 NT.005/DEKOM-DIRBM/23 27 Februari 2023
6 NT.006/DEKOM-DIRBM/23 6 Maret 2023
7 NT.007/DEKOM-DIRBM/23 13 Maret 2023
8 NT.008/DEKOM-DIRBM/23 20 Maret 2023
9 NT.009/DEKOM-DIRBM/23 27 Maret 2023
10 NT.010/DEKOM-DIRBM/23 3 April 2023
11 NT.011/DEKOM-DIRBM/23 10 April 2023
12 NT.012/DEKOM-DIRBM/23 8 Mei 2023
13 NT.013/DEKOM-DIRBM/23 22 Mei 2023
14 NT.014/DEKOM-DIRBM/23 29 Mei 2023
15 NT.015/DEKOM-DIRBM/23 5 Juni 2023
16 NT.016/DEKOM-DIRBM/23 12 Juni 2023
17 NT.017/DEKOM-DIRBM/23 19 Juni 2023
18 NT.018/DEKOM-DIRBM/23 3 Juli 2023
19 NT.019/DEKOM-DIRBM/23 10 Juli 2023
20 NT.020/DEKOM-DIRBM/23 24 Juli 2023
21 NT.021/DEKOM-DIRBM/23 31 Juli 2023
22 NT.022/DEKOM-DIRBM/23 7 Agustus 2023
23 NT.023/DEKOM-DIRBM/23 21 Agustus 2023
24 NT.024/DEKOM-DIRBM/23 28 Agustus 2023
25 NT.025/DEKOM-DIRBM/23 4 September 2023
26 NT.026/DEKOM-DIRBM/23 25 September 2023
27 NT.027/DEKOM-DIRBM/23 2 Oktober 2023
28 NT.028/DEKOM-DIRBM/23 9 Oktober 2023
29 NT.029/DEKOM-DIRBM/23 30 Oktober 2023
30 NT.030/DEKOM-DIRBM/23 6 November 2023
31 NT.031/DEKOM-DIRBM/23 13 November 2023
32 NT.032/DEKOM-DIRBM/23 27 November 2023
33 NT.033/DEKOM-DIRBM/23 4 Desember 2023
34 NT.034/DEKOM-DIRBM/23 11 Desember 2023
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 287
Page 288
Tata Kelola Perusahaan
Penilaian Kinerja Dewan Komisaris dan Direksi
Penilaian Kinerja Dewan Komisaris dalam Surat Keputusan Dewan Komisaris. Berdasarkan
Berpedoman pada Board Manual, Dewan Komisaris Surat Keputusan Dewan Komisaris No.014/DEKOM/XII/16
mempunyai kebijakan penilaian sendiri (self assessment) tanggal 23 Desember 2016 tentang Penilaian Sendiri (Self
untuk menilai kinerja Dewan Komisaris dan Direksi Assessment) Dewan Komisaris dan Direksi, serta Suksesi
yang diatur dalam Surat Keputusan dewan komisaris. dalam Proses Nominasi Direksi, penilaian kinerja Direksi
Berdasarkan Surat Keputusan Dewan Komisaris No. dilakukan sekali dalam 1 (satu) tahun. Ketentuan yang sama
014/DEKOM/XII/16 tanggal 23 Desember 2016 tentang juga diatur dalam Surat Keputusan Dewan Komisaris No.
Penilaian Sendiri (Self Assessment) Dewan Komisaris dan 011/DEKOM/XI/23 tanggal 13 November 2023 tentang
Direksi, serta Suksesi dalam Proses Nominasi Direksi; dan/ Pedoman Kerja dan Tata Tertib Komite Remunerasi
atau Surat Keputusan Dewan Komisaris No. 011/DEKOM/ dan Nominasi.
XI/23 tanggal 13 November 2023 tentang Pedoman Kerja
dan Tata Tertib Komite Remunerasi dan Nominasi, penilaian Penilaian Direksi dilakukan sesuai dengan kriteria yang
kinerja Dewan Komisaris dilakukan sekali dalam 1 (satu) telah ditetapkan yang meliputi tugas dan tanggung jawab
tahun. sesuai dengan peraturan terkait. Penilaian Sendiri (Self
Assessment) diikuti dengan pelaksanaan suksesi dalam
Penilaian Dewan Komisaris dilakukan sesuai dengan kriteria proses nominasi anggota Direksi. Hal ini merupakan bagian
yang telah ditetapkan yang meliputi tugas dan tanggung dari proses persiapan keberlanjutan kepemimpinan dengan
jawab sesuai dengan peraturan terkait. mendapatkan kandidat yang potensial untuk menduduki
jabatan Direksi. Pada akhirnya potensial kandidat yang
Penilaian Kinerja Direksi terpilih akan dinominasikan sebagai anggota Direksi
Berpedoman pada Board Manual, Dewan Komisaris kepada Dewan Komisaris.
memiliki kebijakan untuk menilai kinerja Direksi yang diatur
Nominasi Dan Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi
Pengangkatan anggota Dewan Komisaris dan Direksi 4. Keputusan RUPS mengenai susunan Dewan Komisaris
serta penetapan besaran remunerasi bagi anggota Dewan dan/atau Direksi disahkan dan dituangkan dalam Akta
Komisaris dan Direksi merupakan wewenang pemegang Berita Acara atau Risalah RUPS, untuk kemudian
saham melalui mekanisme RUPS. dilaporkan kepada OJK selambat-lambatnya 10
(sepuluh) hari setelah tanggal pelaksanaan RUPS.
Nominasi Dewan Komisaris dan Direksi Keputusan RUPS tersebut selanjutnya dilaporkan
Surat Keputusan Dewan Komisaris No.SK.012/DEKOM/ kepada Kementrian Hukum dan Hak Asasi Manusia
XI/23 tanggal 13 November 2023 tentang Kebijakan melalui notaris selambat-lambatnya 30 (tiga puluh)
Nominasi Dewan Komisaris dan Anggota Direksi mengatur hari setelah tanggal akta.
tentang proses nominasi Dewan Komisaris dan Direksi. 5. Anggota Dewan Komisaris dan/atau anggota Direksi
yang telah mendapat persetujuan RUPS akan mengikuti
Mekanisme nominasi anggota Dewan Komisaris dan proses Penilaian Kemampuan dan Kepatutan yang
anggota Direksi diatur sebagai berikut : diselenggarakan oleh OJK.
1. Komite Remunerasi dan Nominasi melakukan rapat
pembahasan yang dituangkan dalam risalah rapat Pelaksanaan Tata Kelola Remunerasi
Komite Remunerasi dan Nominasi yang di dalamnya Pelaksanaan penerapan Tata Kelola Remunerasi Bank
terdapat antara lain alasan dan/atau pertimbangan Mega telah diatur dalam Surat Keputusan Direksi
atas usulan serta kualifikasi termasuk rekam jejak calon SK. 093/DIRBM/22 tanggal 24 November 2022 tentang
Dewan Komisaris dan/atau anggota Direksi. Tata Kelola Remunerasi PT Bank Mega, Tbk. Kebijakan
2. K o m i t e R e m u n e r a s i d a n N o m i n a s i a k a n tersebut diberlakukan mulai tanggal 01 Januari 2017
memberitahukan secara tertulis kepada Dewan (sesuai dengan ketentuan yang diatur dalam POJK No.45/
Komisaris mengenai calon anggota Dewan Komisaris POJK.03/2015 tanggal 23 Desember 2015 dan SE OJK No.
dan/atau anggota Direksi. 40/SEOJK.03/2016 tanggal 26 September 2016 tentang
3. Keputusan Dewan Komisaris dengan memperhatikan Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian Remunerasi
rekomendasi Komite Remunerasi dan Nominasi, Bagi Bank Umum). Ketentuan ini mulai berlaku untuk
kemudian disampaikan kepada pemegang saham perhitungan remunerasi tahun 2017 yang dibayarkan di
untuk dibahas dalam Rapat Umum Pemegang Saham tahun 2018.
(RUPS).
288 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 289
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi
Dewan Komisaris dan Direksi menerima paket remunerasi dan fasilitas sebagai berikut:
Dewan Komiaris Direksi
No Jenis penghasilan/Fasilitas Jumlah (RpJuta) – Jumlah (RpJuta) –
Anggota gross Anggota gross
1 Remunerasi (Gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem, dan fasilitas 5 38.144 8 91.963
lainnya dalam bentuk non natura)
2 Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, asuransi kesehatan, 5 131 8 154
dan sebagainya) yang:
• Dapat dimiliki
• Tidak dapat dimiliki
Jumlah 38.275 92.117
Sementara itu, paket Remunerasi yang dikelompokkan dalam tingkat penghasilan yang diterima oleh Direksi dan anggota
Dewan Komisaris dalam 1 (satu) tahun adalah sebagai berikut:
Jumlah remunerasi per orang dalam 1 tahun Jumlah anggota Direktur Jumlah anggota Dewan Komisaris
Di atas Rp2 miliar 8 5
Di atas Rp1 miliar - Rp2 miliar - -
Di atas Rp500 juta - Rp1 miliar - -
Rp500 juta ke bawah - -
Jumlah Direksi, Dewan Komisaris, dan pegawai yang menerima remunerasi yang bersifat variabel selama 1 (satu) tahun
dan total nominal adalah sebagai berikut:
Dewan Komisaris Direksi Pegawai
Remunerasi Employees
No Yang Bersifat
Variable Jumlah (RpJuta) – Jumlah (RpJuta) – Jumlah (RpJuta) –
Anggota gross Anggota gross Pegawai gross
1. Jumlah 5 3.702 7 12.321 3.039 36.276
Remunerasi Bagi Risk Taker
Tabel berikut menjelaskan komposisi dan jumlah pihak Adapun jumlah remunerasi MRT yang diberikan dalam 1
yang memiliki jabatan sebagai Material Risk Taker (MRT) (satu) tahun adalah sebagai berikut:
per 31 Desember 2023
Remunerasi Bersifat Tetap*
Jumlah MRT Tunai 193.472
Saham/instrumen yang -
Dewan Komisaris 5
berbasis saham yang
diterbitkan Bank
Direksi 8
Remunerasi Bersifat Variable*
Group Head 7
Tidak
Tunai Ditangguhkan
Regional Head 8 Ditangguhkan
Selective Diviion Head* 22 Tunai 17.319 3.357
Saham/instrumen yang - -
berbasis saham yang
*Disesuaikan setiap tahun berdasarkan keputusan Manajemen diterbitkan Bank
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 289
Page 290
Tata Kelola Perusahaan
Remunerasi yang bersifat variabel untuk Material Risk Takers diberikan dalam bentuk tunai (100%) dengan masa
penangguhan dilakukan secara bertahap dalam jangka waktu 3 (tiga) tahun yang diberikan secara prorata dengan
skema sesuai tabel dibawah ini.
Material Risk Pembayaran Pembayaran Tahun Pembayaran Tahun Pembayaran Tahun
Taker Langsung Ke-1 Ke-2 Ke-3
Dewan Komisaris 80% 6.66% 6.66% 6.66%
Direksi 80% 6.66% 6.66% 6.66%
Group Head 85% 5% 5% 5%
Regional Head 85% 5% 5% 5%
Selective Diviion Head* 85% 5% 5% 5%
Pembayaran bonus yang di tangguhkan tahun ke 1 dibayarkan pada tahun berikutnya setelah pembayaran langsung
dan seterusnya sampai dengan pembayaran tahun ke 3.
Sisa Yang Masih Total Pengurangan Selama Periode Laporan
Jenis Remunerasi Variable ditangguhkan Disebabkan penyesuaian Disebabkan
Eksplist (A) penyesuaian Implisit (B)
Tunai (RpJuta) 11.688 - -
Saham/Instrumen yang berbasis saham - - -
yang diterbitkan Bank (dalam lembar saham
dan nominal juta Rupiah yang merupakan
konversi dari lembar saham tersebut)
Informasi Kuantitaif Lainnya
Informai kuantitaif lainnya terkait dengan Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah di Bank dan Jumlah pegawai yang terkena
pemutusan hubungan kerja dan total nominal pesangon yang dibayarkan Mega pada tahun 2023 adalah sebagai berikut:
Uraian Rasio/
Rasio gaji Pegawai yang Tertinggi dan Terendah 45,98:1
Rasio gaji Direksi yang Tertinggi dan Terendah 3:1
Rasio gaji Komisaris yang Tertinggi dan Terendah 4,23:1
Rasio gaji Direksi yang Tertinggi dan Pegawai Tertinggi 3,75:1
Jumlah Nominal Pesangon Yang Dibayarkan Per Orang Dalam 1 Tahun Jumlah Karyawan
Diatas Rp1 miliar -
Diatas Rp500 juta s.d. Rp1 miliar 1
Rp500 juta ke bawah 82
290 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 291
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Organ Pendukung Dewan Komisaris
Sebagaimana diatur dalam Board Manual, Dewan Komisaris wajib membentuk Komite Audit, Komite Pemantau Risiko,
dan Komite Remunerasi dan Nominasi dalam rangka mendukung efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya.
Seorang Ketua Komite hanya dapat merangkap sebagai Ketua Komite lainnya dengan ketentuan maksimal 1 (satu)
komite lainnya. Penjelesan lebih lengkap terkait komite-komite pendukung Dewan Komisaris adalah sebagai berikut:
Komite Audit
Berdasarkan POJK No. 55/POJK.04/2015 tentang Tugas dan Tanggung Jawab
Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Komite Audit memiliki beberapa tugas dan tanggung
Audit, Komite Audit adalah komite yang dibentuk oleh jawab dalam membantu melaksanakan tugas dan fungsi
dan bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris dalam Dewan Komisaris sebagaimana yang diatur dalam Piagam
membantu melaksanakan tugas dan fungsi Dewan Komite Audit. Tugas dan tanggung jawab Komite Audit
Komisaris. Tujuan pembentukan Komite Audit Bank diantaranya adalah sebagai berikut:
Mega adalah membantu Dewan Komisaris melaksanakan 1. Memantau dan mengevaluasi perencanaan dan
tugas pengawasannya atas hal-hal yang terkait pelaporan pelaksanaan tugas audit intern untuk menilai
keuangan, sistem pengendalian internal, pelaksanaan tugas kecukupan pengendalian intern termasuk kecukupan
audit internal dan ekternal, implementasi prinsip-prinip proses pelaporan keuangan.
GCG, dan kepatuhan terhadap peraturan perundang- 2. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris
undangan yang berlaklu sesuai dengan maksud dan terkait penyusunan rencana audit tahunan, ruang
tujuan Bank. lingkup, dan anggaran.
3. Melakukan penelaahan atas pelaksanaan pemeriksaan
Piagam Komite Audit oleh auditor intern dan mengawasi pelaksanaan tindak
Perusahaan membuat Piagam Komite Audit dengan lanjut hasil audit oleh Direksi.
mengacu pada ketentuan peraturan perundang-undangan 4. Melakukan evaluasi pelaksanaan audit oleh Kantor
yang berlaku, yaitu Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. Akuntan Publik dan/atau Akuntan Publik sesuai dengan
55/POJK.04/2015 tanggal 23 Desember 2015 tentang standar audit, kecukupan waktu kerja lapangan,
Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite pengkajian jasa yang diberikan dan kecukupan uji
Audit serta anggaran dasar Perusahaan. Piagam Komite petik, serta rekomendasi perbaikan yang diberikan.
Audit Bank dibuat sebagai acuan bagi Komite Audit
dalam melaksanakan fungsi dan tugasnya selaras dengan Melakukan penelaahan kesesuaian laporan keuangan Bank
peraturan internal dan eksternal. dengan standar akuntansi keuangan yang berlaku.
Hal-hal penting yang diatur dalam Piagam Komite Audit Struktur Organisasi dan Komposisi Komite Audit
yang ditandantangani oleh Dewan Komisaris Bank pada Sejalan dengan POJK No. 17/2023, Piagam Komite Audit
13 November 2023 adalah komposisi, struktur dan Bank Mega juga mengatur struktur dan keanggotaan
persyaratan keanggotaan; tugas dan tanggung jawab Komite Audit yang diangkat dan diberhentikan oleh
serta wewenang; tata tertib komite; rapat, kuorum dan Dewan Komisaris serta bertanggung jawab kepada Dewan
pengambilan keputusan; masa tugas anggota komite Komisaris. Komite Audit paling sedikit terdiri dari 3 orang
dari pihak independent; mekanisme evaluasi kinerja; serta anggota yang seluruhnya independen terdiri dari Komisaris
periode reviu pedoman dan tata tertib kerja. Independen dan Pihak Independen dari luar Bank, masing-
masing seorang yang memiliki keahlian di bidang keuangan
atau akuntansi dan seorang yang memiliki keahlian di
bidang hukum atau perbankan. Struktur Komite Audit ini
telah sesuai dengan POJK No. 17 tahun 2023 pasal 64
ayat 1 tentang Komite Audit.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 291
Page 292
Tata Kelola Perusahaan
Komite Audit Bank diketuai oleh Komisaris Independen merangkap anggota dengan struktur organisasi sebagai berikut:
Ketua Komite
Komisaris Independen
Anggota Anggota
Pihak Independen yang memiliki Pihak Independen yang memiliki
keahlian di bidang keuangan keahlian di bidang hukum
atau akuntansi atau perbankan
Adapun komposisi Komite Audit Bank Mega per 31 Desember 2023 adalah sebagai berikut:
Nama Jabatan Tanggal Pengangkatan Keahlian
Hizbullah* Ketua 01 September 2023 Perbankan
Purwo Junianto Anggota 01 September 2023 Keuangan & Perbankan
Ivan Purnama Sanoesi Anggota 01 September 2023 Akuntansi & Perbankan
*Ditetapkan sebagai Ketua Komite Audit menggantikan Lambock V. Nahattands tanggal 31 Agustus 2023
Profil ringkas dari ketiga anggota Komite Audit adalah sebagai berikut:
Profil Ketua Komite Audit
Hizbullah menjabat sebagai Komisaris Independen yang mengetuai Komite Audit. Profil ringkas beliau dapat dilihat di
bab Profil Perusahaan dari laporan tahunan ini.
Profil Anggota Komite Audit
Profil ringkas dari 2 (dua) anggota Komite Audit yang diangkat sejak tahun 2022 adalah sebagai berikut :
Purwo Junianto
Anggota
Usia 68 tahun pada akhir Tahun Buku 2023
Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta
Dasar Hukum Pengangkatan Diangkat sebagai Anggota Komite Audit PT. Bank Mega, Tbk.
dengan Surat Keputusan Direksi No. SK. 111/DIRBM/23, efektif
pada tanggal 01 September 2023
Periode Jabatan 2023—2027
Riwayat Pendidikan • Menyelesaikan Sarjana Ekonomi pada tahun 1978 dari Universitas Gajah Mada, Yogyakarta
• Mendapat gelar MBA pada tahun 1993 dari University of Illinois, Urbana Champaign USA
Rangkap Jabatan Tidak memiliki rangkap jabatan
Pengalaman Kerja • Mengawali karir di bidang perbankan pada tahun 1979 sebagai management trainee di Bank Ekspor Impor
/Bank Exim. Dengan jabatan terakhir di Bank Exim adalah kepala biro kredit pada tahun 1999
• Ikut bergabung di Bank Mandiri selama 2 tahun sebelum mengundurkan diri pada tahun 2001
• Dari tahun 2004 hingga tahun 2015 beliau menjadi Direktur Keuangan PT Tirto Bumi Prakarsatama
• Dosen di MM UGM dari tahun 2002 hingga 2006
• Menjabat sebagai Anggota Komite Pemantau Risiko PT. Bank Mega, Tbk. dari tahun 2008 hingga 2022
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, Dewan Direksi, dan pemegang saham utama.
292 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 293
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Ivan Purnama Sanoesi
Anggota
Usia 62 tahun pada akhir Tahun Buku 2023
Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta
Dasar Hukum Pengangkatan Diangkat sebagai Anggota Komite Audit PT. Bank Mega, Tbk.
dengan Surat Keputusan Direksi No. SK. 111/DIRBM/23, efektif
pada tanggal 01 September 2023
Periode Jabatan 2023 - 2027
Riwayat Pendidikan • Fakultas Ekonomi Jurusan Akuntansi Universitas Tarumanegara tahun 1988
• Program S2 bidang management keuangan di Sekolah Tinggi Managemen PPM tahun 2004
Rangkap Jabatan • Anggota Komite Pemantau Risiko PT. Bank Hibank Indonesia (Member of BNI)
• Anggota Komite Audit PT. Bank BTPN, Tbk.
• Anggota Komite Pemantau Risiko PT. Bank Ina Perdana, Tbk.
• Anggota Komite Pemantau Risiko PT. BCA Digital
Pengalaman Kerja • Tahun 1986 hingga 2016, menduduki berbagai jabatan di PT. Bank Central Asia Tbk ; diawali sebagai Staff
Audit, Kepala bagaian/Urusan Audit, Kepala Biro Audit, dan Wakil Kepala Divisi Audit
• Tahun 2016 hingga 2018 sebagai Advisor Internal Audit dan Manajemen Risiko pada PT. Central Sentosa
Finance
• Menjabat sebagai Anggota Independen Komite Pemantau Risiko dan Anggota Komite Audit di berbagai
Lembaga Jasa Keuangan
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, Dewan Direksi, dan pemegang saham utama.
Rapat Komite Audit
POJK No. 17/2023 menetapkan bahwa rapat Komite Audit diselenggarakan sekurang-kurangnya 1 (satu) kali dalam
1 (satu) bulan. Hal ini sejalan dengan Piagam Komite Audit Bank Mega mengatur bahwa penyelenggaraan rapat Komite
Audit secara berkala paling sedikit 1 (satu) dalam 1 (satu) bulan dan hanya dapat dilaksanakan apabila dihadiri mayoritas
atau lebih dari ½ dari jumlah anggota. Tingkat kehadiran dari semua anggota Komite Audit dalam rapat internal Komite
Audit dan agenda rapat adalah adalah sebagai berikut:
Nama Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Tingkat Kehadiran
Lambock V. Nahattands 7 Kali 7 100 %
Hizbullah 7 Kali 7 100 %
Purwo Junianto 14 Kali 14 100 %
Ivan Purnama Sanoesi 14 Kali 14 100 %
(*) Bpk. Hizbullah diangkat sebagai Ketua Komite Audit effektif per tanggal 01 September 2023.
No Tanggal Agenda Rapat
1 13-Jan-23 Closing Meeting dengan Audit External (Crowe) Presentasi Pelaksanaan Audit Tahun Buku 2022
2 24-Jan-23 • Evaluasi Terhadap Hasil Pelaksanaan Tugas IADT PT. Bank Mega, Tbk. Periode Semester II Tahun 2022
• Evaluasi Pelaksanaan Tindak Lanjut Direksi Atas Temuan Audit Internal dan External Semester II
Tahun 2022
3 31-Jan-23 Evaluasi Rencana Kerja dan Anggaran IADT PT. Bank Mega, Tbk Tahun 2023
4 28-Mar-23 Evaluasi Hasil Pelaksanaan Audit Laporan Keuangan PT. Bank Mega, Tbk. oleh Kantor Akuntan Publik
(KAP) Tahun Buku 2022
5 02-May-23 Evaluasi Laporan Audit Triwulan I Tahun 2023
6 09-May-23 Evaluasi Kesesuaian Laporan Keuangan PT. Bank Mega, Tbk. dengan Standar Akuntansi untuk Posisi 31
Desember 2022 dan 31 Maret 2023
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 293
Page 294
Tata Kelola Perusahaan
No Tanggal Agenda Rapat
7 18-Jul-23 • Evaluasi Terhadap Hasil Pelaksanaan Tugas IADT PT. Bank Mega, Tbk. Semester I Tahun 2023
• Evaluasi Pelaksanaan Tindak Lanjut Direksi Atas Temuan Audit Internal & External Semester I Tahun 2023
8 19-Sep-23 Usulan Penunjukan Kantor Akuntan Publik (KAP) periode Tahun Buku 2023
9 26-Sep-23 Evaluasi Hasil Pelaksanaan Tugas IADT PT. Bank Mega, Tbk. Periode Agustus 2023
10 03-Oct-23 Kick Off Meeting Dengan Audit External (KAP AAJ/RSM) Untuk Pelaksanaan Audit Laporan Keuangan
Tahun Buku 2023
11 17-Oct-23 Pembaharuan Piagam Komite Audit (Audit Committee Charter)
12 20-Oct-23 Evaluasi Hasil Pelaksanaan Tugas IADT PT. Bank Mega, Tbk. Periode September 2023
13 14-Nov-23 Evaluasi Hasil Pelaksanaan Tugas IADT PT. Bank Mega, Tbk. Periode Oktober 2023
14 12-Dec-23 Evaluasi Hasil Pelaksanaan Tugas IADT PT. Bank Mega, Tbk. Periode November 2023
(*) Frekuensi rapat 1 (satu) kali dalam 1 (satu) bulan berlaku sejak bulan September 2023 sesuai dengan POJK No. 17 Tahun 2023
Independensi Komite Audit 4. Tidak mempunyai hubungan afiliasi dengan anggota
Sebagaimana diatur dalam Piagam Komite Audit, setiap Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau Pemegang
anggota Komite Audit telah memenuhi persyaratan terkait Saham Utama Bank.
independensi. Independensi setiap anggota Komite Audit
dapat diukur dengan pemenuhan syarat-syarat berikut ini: Pelatihan Selama Tahun Buku
1. Tidak mempunyai saham baik langsung maupun tidak Hizbullah selaku Ketua Komite Audit mengikuti berbagai
langsung pada Bank; pelatihan yang dapat dilihat pada bab Profil Perusahaan
2. Tidak mempunyai hubungan usaha baik langsung dari Laporan Tahunan ini.
maupun tidak langsung yang berkaitan dengan
kegiatan usaha Bank;
3. Bukan merupakan orang dalam Kantor Akuntan Publik, Pelaksanaan Kegiatan Komite Audit
Kantor Konsultan Hukum, Kantor jasa Penilai Publik Komite Audit telah membantu menjalankan fungsi
atau pihak lain yang memberikan Jasa audit dan/atau pengawasan terhadap kinerja Bank di sepanjang tahun
non audit, jasa assurance, jasa non-assurance, jasa 2023. Adapun program kerja dan realisasi kerja Komite
penilai dan/atau jasa konsultasi lain pada Perseroan Audit di tahun tersebut adalah sebagai berikut:
dalam 6 (enam) bulan terakhir;
No Program Kerja Realisasi
1 Mengevaluasi Rencana Kerja Audit Tahunan (RKAT) Telah dilakukan evaluasi Rencana Kerja Audit Tahunan (RKAT) IADT Tahun 2023.w
IADT Tahun 2023
2 Mengevaluasi kesesuaian laporan keuangan PT. Telah dilakukan evaluasi atas kesesuaian laporan keuangan PT. Bank Mega, Tbk. dengan
Bank Mega, Tbk. dengan standar akuntansi standar akuntansi.
3 Mengevaluasi hasil pelaksanaan audit PT. Bank Telah dilakukan evaluasi hasil pelaksanaan audit PT. Bank Mega, Tbk. oleh KAP untuk
Mega, Tbk oleh Kantor Akuntan Publik tahun buku 2022.
4 Membuat rekomendasi penunjukan Kantor Akuntan Telah dibuat rekomendasi penunjukan Kantor Akuntan Publik untuk audit laporan keuangan
Publik tahun buku 2023 tahun buku 2023.
5 Membuat rekomendasi penunjukan pengendali Telah dibuat rekomendasi penunjukan Kantor Akuntan Publik untuk melakukan kaji ulang
mutu independen dari pihak ekstern untuk atas kinerja audit intern.
melakukan kaji ulang terhadap kinerja audit intern
6 Mengevaluasi hasil pelaksanaan audit internal dan Telah dilakukan evaluasi terhadap hasil pelaksanaan audit internal dan kecukupan pelaporan
kecukupan pelaporan audit tahun audit 2023 audit. Pelaksanaannya dengan melakukan evaluasi terhadap laporan audit internal bulanan
dan menuangkannya dalam Notulen Rapat Telaahan, untuk selanjutnya disampaikan
kepada Dewan Komisaris.
7 Mengevaluasi pelaksanaan tindak lanjut Direksi atas Telah dilakukan evaluasi atas pelaksanaan tindak lanjut untuk perbaikan oleh Direksi
temuan audit internal dan eksternal terhadap temuan-temuan audit internal dan eksternal.
8 Pembaharuan Piagam Komite Audit (Audit Telah dilakukan pembaharuan Piagam Komite Audit sesuai dengan Peraturan Otoritas
Committee Charter) Jasa Keuangan No. 17 Tahun 2023 tanggal 14 September 2023 tentang Penerapan Tata
Kelola Bagi Bank Umum.
294 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 295
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Komite Pemantau Risiko
Komite Pemantau Risiko dibentuk dalam rangka Tugas dan Tanggung Jawab
menerapkan prinsip-prinsip GCG dan dengan Komite Pemantau Risiko memiliki beberapa tugas dan
pertimbangan semakin kompleksnya tugas dan fungsi tanggung jawab dalam membantu melaksanakan tugas dan
dewan Komisaris dalam melakukan pengawasan terhadap fungsi Dewan Komisaris sebagaimana yang diatur dalam
Bank Mega. Komite ini dibentuk oleh Dewan Komisaris Piagam Komite Pemantau Risiko. Tugas dan tanggung
dengan tujuan untuk membantu Dewan Komisaris dalam jawab Komite Audit diantaranya adalah sebagai berikut:
menjalankan tugas dan tanggung jawab dalam fungsi 1. Melaksanakan evaluasi kesesuaian antara kebijakan
pengawasan dan pemberian rekomendasi kepada Direksi manajemen risiko dan pelaksanaan kebijakan
agar penerapan manajemen risiko Bank memenuhi unsur- Bank; serta pemantauan dan evaluasi pelaksanaan
unsur kecukupan prosedur dan metodologi pengelolaan tugas komite manajemen risiko dan atuan kerja
risiko, sehingga risiko Bank dapat terkendali pada batas/ manajemen risiko.
limit yang telah ditetapkan. 2. Memberikan pendapat dan rekomendasi kepada
Dewan Komisaris terhadap Kebijakan Manajemen
Piagam Komite Pemantau Risiko Risiko Bank dan pelakanaannya.
Bank membuat Piagam Komite Pemantau Risiko dengan 3. Memberikan pendapat dan rekomendasi kepada
mengacu pada ketentuan peraturan perundang-undangan Dewan Komisaris terhadap pelaksanaan tugas Komite
yang berlaku, diantaranya POJK No.17 Tahun 2023 tentang Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko,
Penerapan Tata Tata Kelola bagi Bank Umum dan SEOJK termasuk manajemen Risiko Terintegrasi.
No. 34/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Manajemen
Risiko bagi Bank Umum. Struktur Organisasi dan Komposisi Komite Pemantau Risiko
Piagam Komite Pemantau Risiko Bank Mega juga mengatur
Hal-hal penting yang diatur dalam Piagam Komite struktur dan keanggotaan Komite Pemantau Risiko yang
Pemantau Risiko yang ditandatangani oleh Dewan diangkat dan diberhentikan oleh Dewan Komisaris serta
Komisaris Bank pada 13 November 2023 adalah komposisi, bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris. Komite
struktur dan persyaratan keanggotaan; tugas dan tanggung Pemantau Risiko paling sedikit terdiri dari 3 orang anggota,
jawab serta wewenang; tata tertib komite; rapat, kuorum seorang diantaranya adalah Komisaris Independen, 1 (satu)
dan pengambilan keputusan; masa tugas anggota komite orang Pihak Independen yang memiliki keahlian bidang
dari pihak independent; mekanisme evaluasi kinerja; serta manajemen risiko dan 1 (satu) orang Pihak Independen
periode reviu pedoman dan tata tertib kerja. yang memiliki keahlian bidang keuangan. Struktur
Komite Pemantau Risiko ini telah sesuai dengan POJK
No. 17 Tahun 2023 pasal 65 ayat 1 tentang Komite Audit.
Komite Pemantau Risiko Bank diketuai oleh Komisaris Independen merangkap anggota dengan struktur organisasi
sebagai berikut:
Ketua Komite
Komisaris Independen
Anggota Anggota
Pihak Independen yang memiliki Pihak Independen yang
keahlian di bidang keuangan memiliki keahlian di bidang
Manajemen Risiko
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 295
Page 296
Tata Kelola Perusahaan
Adapun komposisi Komite Pemantau Risiko Bank Mega per 31 Desember 2023 adalah sebagai berikut:
Nama Jabatan Tanggal Pengangkatan Keahlian
Achjadi Ranuwisastra Ketua 01 Maret 2022 Perbankan
Iramady Irdja Anggota 01 Maret 2022 Keuangan
Adrial Salam Anggota 01 Maret 2022 Manajemen Risiko
Profil ringkas dari ketiga anggota Komite Pemantau Risiko adalah sebagai berikut:
Profil Ketua Komite Pemantau Risiko
Achjadi Ranuwisastra menjabat sebagai Komisaris Independen yang mengetuai Komite Pemantau Risiko. Profil ringkas
beliau dapat dilihat di bab Profil Perusahaan dari laporan tahunan ini.
Profil Anggota Komite Pemantau Risiko
Profil ringkas dari 2 (dua) anggota Komite Pemantau Risiko yang diangkat sejak tahun 2022 adalah sebagai berikut :
Iramady Irdja
Anggota
Usia 68 tahun pada akhir Tahun Buku 2023
Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta
Dasar Hukum Pengangkatan Diangkat sebagai Anggota Komite Pemantau Risiko PT. Bank Mega,
Tbk. Dengan Surat Keputusan Direksi No. SK.025/DIRBM/22, efektif
pada tanggal 01 Maret 2022
Periode Jabatan 2022—2027
Riwayat Pendidikan • Menyelesaikan pendidikan Magister Sains (S2), Universitas Nasional pada tahun 2018
• Mendapat gelar Doktor (S3) Ilmu Politik (Konsentrasi : Ekonomi Politik), Universitas Nasional pada tahun 2021
Rangkap Jabatan Tidak memiliki rangkap jabatan
Pengalaman Kerja • Mengawali Karir di Bank Indonesia tahun 1981 dengan posisi jabatan terakhir sebagai Deputi Direktur
Bank Indonesia – Kepala Pengawasan Bank di wilayah kerja Sumatera Utara dan Nangroe Aceh Darusalam
(NAD), 2008 – 2011
• Konsultan Pengembangan UMK dan Ekonomi Syariah di wilayah kerja Bank Indonesia Sumbagteng (Sumbar,
Riau, Jambi, Kepri), 2011 – 2012
• Advisor Committee LA-Indosat, 2015 – 2018
• Menjabat sebagai Anggota Komite Audit PT. Bank Mega, Tbk. dari tahun 2013 hingga 2022
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, Dewan Direksi, dan pemegang saham utama.
296 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 297
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Adrial Salam
Anggota
Usia 64 tahun pada akhir Tahun Buku 2023
Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta
Dasar Hukum Pengangkatan Diangkat sebagai Anggota Komite Pemantau Risiko PT. Bank Mega,
Tbk. Dengan Surat Keputusan Direksi No. SK.025/DIRBM/22, efektif
pada tanggal 01 Maret 2022
Periode Jabatan 2022—2027
Riwayat Pendidikan Menyelesaikan pendidikan terakhir Magister Manajemen, Universitas Pancasila pada tahun 2001
Rangkap Jabatan Tidak memiliki rangkap jabatan
Pengalaman Kerja • Berkarir di Bank Mandiri sejak tahun 1999 hingga tahun 2016, dengan menempati berbagai posisi :
• Tahun 1999 – 2005 menjabat sebagai Kepala Cabang di Bank Mandiri
• Tahun 2006 - 2008 menjabat sebagai Investigator Special Audit
• Tahun 2008 - 2011 menjabat sebagai Head Regional Internal Control Bank Mandiri Wilayah Jakarta dan
Jawa Barat
• Tahun 2011 – 2012 menjabat sebagai Branch Area Manager
• Tahun 2012 - 2016 menjabat sebagai Kepala Internal Audit Bank Mandiri.
• Tahun 2015 - 2016 menjabat sebagai Head of Transformation Team Bidang Audit di Bank Mandiri
• Tahun 2005 sampai dengan 2016 sebagai pengajar dengan Modul Operasional Perbankan dan Modul
pencegahan Anti Fraud
• Tahun 2015 sd sekarang pengajar untuk Sertifikasi Manajemen Risiko.
• Menjabat sebagai Anggota Komite Audit PT. Bank Mega, Tbk. dari tahun 2015 hingga 2022
• Menjabat sebagai Anggota Komite Audit PT. Mandiri inhealth, Tbk. dari tahun 2016 hingga 2022
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, Dewan Direksi, dan pemegang saham utama.
Rapat Komite Pemantau Risiko
POJK No. 17 Tahun 2023 menetapkan bahwa rapat Komite Pemantau Risiko diselenggarakan sekurang-kurangnya 1
(satu) kali dalam 1 (satu) bulan. Hal ini sejalan dengan Piagam Komite Pemantau Risiko Bank Mega yang juga mengatur
bahwa penyelenggaraan rapat Komite Pemantau Risiko secara berkala paling sedikit 1 (satu) dalam 1 (satu) bulan dan
hanya dapat dilaksanakan apabila dihadiri mayoritas atau lebih dari ½ dari jumlah anggota. Tingkat kehadiran dari semua
anggota Komite Pemantau Risiko dalam rapat internal Komite Pemantau Risiko dan agenda rapat adalah sebagai berikut:
Nama Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Tingkat Kehadiran
Achjadi Ranuwisastra 7 kali 7 kali 100%
Iramady Irdja 7 kali 7 kali 100%
Adrial Salam 7 kali 7 kali 100%
No Tanggal Agenda Rapat
1 03-Feb-23 Evaluasi Profil Risiko Triwulan IV/2022
2 10-Feb-23 Evaluasi Pelaksanaan Manajemen Risiko Tahun 2022
3 02-May-23 Evaluasi Profil Risiko Triwulan I / 2023
4 21-Jul-23 Evaluasi Profil Risiko Triwulan II / 2023
5 13-Oct-23 Pembaharuan Piagam Komite Pemantau Risiko
6 03-Nov-23 Evaluasi Profil Risiko Triwulan III / 2023
7 22-Dec-23 Evaluasi Profil Risiko Posisi November 2023
(*) Frekuensi rapat 1 (satu) kali dalam 1 (satu) bulan berlaku sejak bulan September 2023 sesuai dengan POJK No. 17 Tahun 2023
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 297
Page 298
Tata Kelola Perusahaan
Independensi Komite Pemantau Risiko 2. Pihak Independen menyerahkan surat pernyataan
Piagam Komite Pemantau Risiko menetapkan bahwa pribadi mengenai independensi yang bersangkutan.
setiap anggota Komite Pemantau Risiko telah memenuhi
persyaratan terkait independensi. Independensi setiap Pelatihan Selama Tahun Buku
anggota Komite Pemantau Risiko dapat diukur dengan Achjadi Ranuwisastra selaku Ketua Komite Pemantau Risiko
pemenuhan syarat-syarat berikut ini: mengikuti berbagai pelatihan yang dapat dilihat pada bab
1. Mantan anggota Direksi, Pejabat Ekssekutif, atau pihak Profil Perusahaan dari Laporan Tahunan ini.
yang mempunyai hubungan dengan Bank yang dapat
mempengaruhi kemampuan yang bersangkutan untuk Pelaksanaan Kegiatan Komite Pemantau Risiko
bertindak independen wajib menjalani maa tunggu Komite Pemantau Risiko telah membantu menjalankan
paling singkat 6 (enam) bulan sebelum menjadi fungsi pengawasan terhadap kinerja Bank Mega di
Pihak Independen, kecuali mantan anggota Direki sepanjang tahun 2023. Adapun program kerja dan realisasi
yang membawahkan fungsi pengawasan atau Pejabat kerja Komite Pemantau Risiko di tahun tersebut adalah
Eksekutif yang melakukan fungsi pengawasan pada sebagai berikut:
Bank yang bersangkutan.
No Program Kerja Realisasi
1. Mengevaluasi Profil Risiko Bank Mega Telah dilakukan evaluasi Profil Risiko Bank Mega untuk triwulan IV/2022, triwulan I/2023,
triwulan II/2023 dan triwulan III/2023.
Profil Risiko telah disusun sesuai dengan ketentuan dari Regulator. Profil Risiko Bank
relatif stabil selama tahun 2023, yaitu pada tingkat low to moderate.
2. Menilai efektivitas Komite Manajemen Risiko dan Mengikuti rapat KMR setiap bulan secara aktif.
Satuan Kerja Manajemen Risiko KMR dan RIMG telah menjalankan fungsi sebagaimana mestinya, sehingga pelaksanaan
manajemen risiko telah berjalan sesuai dengan ketentuan. Parameter risiko yang melampaui
Risk Appetite dan memasuki Risk Tolerance telah dibahas dan di tindaklanjuti perbaikannya.
3. Menilai efektivitas Komite Manajemen Risiko Mengikuti rapat KMRT setiap triwulan secara aktif.
Terintegrasi KMRT pada Terintegrasi Keuangan Mega Corpora telah berjalan sesuai dengan ketentuan.
Profile Risiko Terintegrasi dapat dipertahankan pada tingkat low to moderate sampai
dengan Oktober tahun 2023.
4. Memonitor Risk Limit pada Risiko Kredit, Risiko Mengevaluasi laporan Risk Limit setiap bulan dan mengikuti rapat ALCO setiap bulan.
Pasar, Risiko Likuiditas, Risiko Stratejik, Risiko Pada umumnya Risk Limit dapat dijaga pada range Risk Appetite dan Risk Tolerance Bank.
Operasional, Risiko Hukum, Risiko Kepatuhan dan
Risiko Reputasi
5. Memberikan informasi dan saran kepada Dewan Informasi dan saran tersebut disampaikan melalui Memo Dinas kepada Dewan Komisaris
Komisaris sepanjang tahun 2023.
6. Evaluasi implementasi Recovery Plan tahun 2023 Hasil evaluasi disampaikan melalui Memo Dinas kepada Dewan Komisaris.
7 Evaluasi simulasi pelaksanaan Stress test (Solvency Hasil evaluasi disampaikan melalui Memo Dinas kepada Dewan Komisaris.
& Liquididity)
8. Mengevaluasi pelaksanaan fungsi kepatuhan per Telah dilakukan evaluasi pelaksanaan fungsi kepatuhan untuk semester II tahun 2022
semester tahun 2022 dan tahun 2023. dan semester I tahun 2023.
9. Pembaharuan Piagam Komite Pemantau Risiko Telah dilakukan pembaharuan Piagam Komite Pemantau Risiko sesuai dengan Peraturan
Otoritas Jasa Keuangan No. 17 Tahun 2023 tanggal 14 September 2023 tentang Penerapan
Tata Kelola Bagi Bank Umum.
Komite Remunerasi Dan Nominasi
Komite Remunerasi dan Nominasi (KRN) adalah komite Piagam Komite Remunerasi dan Nominasi
yang dibentuk oleh dan bertanggung jawab kepada Dewan Bank membuat Piagam Komite Remunerasi dan Nominasi
Komisaris dalam membantu melaksanakan fungsi dan tugas dengan mengacu pada ketentuan peraturan perundang-
Dewan komisaris terkait Remunerasi dan Nominasi terhadap undangan yang berlaku, diantaranya POJK No. 17 Tahun
anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi. Komite 2023 tentang Penerapan Tata Tata Kelola bagi Bank Umum
Remunerasi dan Nominasi ini juga dibentuk dalam rangka dan POJK No. 45/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata
menerapkan prinsip-prinsip GCG dan dengan pertimbangan Kelola dalam Pemberian Remunerasi bagi Bank Umum.
semakin kompleksnya tugas dan fungsi Dewan Komisaris
dalam melakukan pengawasan terhadap Bank Mega.
298 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 299
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Hal-hal penting yang diatur dalam Piagam Komite Adapun tugas dan tanggung jawab terkait kebijakan
Remunerasi dan Nominasi yang ditandatangani oleh nominasi adalah sebagai berikut:
Dewan Komisaris Bank pada 13 November 2023 adalah 1. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris
komposisi, struktur dan persyaratan keanggotaan; tugas mengenai komposisi jabatan anggota Direksi dan/
dan tanggung jawab serta wewenang; tata tertib komite; atau anggota Dewan Komisaris, kebijakan dan kriteria
rapat, kuorum dan pengambilan keputusan; masa tugas yang dibutuhkan dalam proses nominai, dan kebijakan
anggota komite dari pihak independent; mekanisme evaluai kinerja bagi anggota Direksi dan/atau anggota
evaluasi kinerja; serta periode reviu pedoman dan tata Dewan Komisaris.
tertib kerja. 2. Membantu Dewan Komisaris melakukan penilaian
kinerja anggota Direksi dan/atau anggota Dewan
Tugas dan Tanggung Jawab Komisaris berdasarkan tolak ukur yang telah disusun
Komite Remunerasi dan Nominasi memiliki beberapa tugas sebagai bahan evaluasi.
dan tanggung jawab dalam membantu melaksanakan 3. Memberikan rekomendai kepada dewan komiaris
tugas dan fungsi Dewan Komisaris sebagaimana yang mengenai program pengembangan kemampuan
diatur dalam Piagam Komite Remunerasi dan Nominasi. anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komiaris.
Tugas komite ini terkait dengan kebijakan remunerasi
diantaranya sebagai berikut: Struktur Organisasi dan Komposisi Komite Remunerasi
dan Nominasi
1. Memberikan rekomendasi kepada dewan Komisaris Piagam Komite Remunerasi dan Nominasi Bank Mega juga
mengenai struktur remunerasi, kebijakan atas mengatur struktur dan keanggotaan Komite Remunerasi
remunerasi, dan besaran atas remunerai bagi anggota dan Nominasi wajib beranggotakan paling sedikit: 1 (satu)
Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris yang harus orang Komisaris Independen merangkap Ketua; 1 (satu)
dievaluasi oleh Komite Remunerasi dan Nominasi orang Komisaris Non-Independen; dan 1 (satu) orang
paling kurang 1 (satu) kali dalam 1 (satu) tahun. pejabat Eksekutif yang membawahkan fungsi Sumber Daya
2. Membantu Dewan Komisaris melakukan penilaian Manusia atau 1 (satu) orang perwakilan pegawai Bank.
kinerja dengan kesesuaian remunerasi yang diterima Dalam hal anggota Komite Remunerasi dan Nominasi
masing-masing anggota Direksi dan/atau anggota ditetapkan lebih dari 3 (tiga) orang, Komisaris Independen
Dewan Komisaris. paling edikit berjumlah 2 (dua) orang.
3. Menyampaikan hasil evaluasi dan rekomendasi kepada
Dewan Komisaris mengenai kebijakan remunerasi
pegawai secara keseluruhan untuk disampaikan
kepada Direksi.
Komite Remunerasi dan Nominasi Bank diketuai oleh Komisaris Independen merangkap anggota dengan struktur
organisasi sebagai berikut:
Ketua Komite
Komisaris Independen
Anggota Anggota
Komisaris Non Independen Pejabat Eksekutif yang
membawahi fungsi SDM/
Perwakilan Pegawai Bank
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 299
Page 300
Tata Kelola Perusahaan
Adapun komposisi Komite Remunerasi dan Nominasi Bank Mega per 31 Desember 2023 adalah sebagai berikut:
Nama Jabatan Tanggal Pengangkatan Keahlian
Achjadi Ranuwisastra Ketua 01 Maret 2022 Perbankan
Yungki Setiawan Anggota 01 Maret 2022 Keuangan
Anwar V. Purba Anggota 01 Maret 2022 SDM
Profil ringkas dari ketiga anggota Komite Remunerasi dan Nominasi adalah sebagai berikut:
Profil Ketua Komite Remunerasi dan Nominasi Profil Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi
Achjadi Ranuwisastra menjabat sebagai Komisaris Profil ringkas dari Yungki Setiawan Komisaris Non-
Independen yang mengetuai Komite Remunerasi dan Independen dapat juga dilihat di bab Profil Perusahaan
Nominasi. Profil ringkas beliau dapat dilihat di bab Profil dari laporan tahunan ini. Sementara itu profil ringkas dari
Perusahaan dari laporan tahunan ini. Anwar V. Purba adalah sebagai berikut:
Anwar V. Purba
Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi
Usia 59 tahun pada akhir Tahun Buku 2023
Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta
Dasar Hukum Pengangkatan Diangkat kembali sebagai Anggota Komite Remunerasi dan
Nominasi PT. Bank Mega, Tbk. dengan Surat Keputusan Direksi
No. SK. 029/DIRBM/22, efektif pada 01 Maret 2022
Periode Jabatan 2022—2027
Riwayat Pendidikan Memperoleh gelar sarjana dari Fakultas Psikologi Universitas Indonesia dan menyelesaikan Program Executive
Master in Business Administration di Asian Institute of Management, Manila, Philippines
Rangkap Jabatan Tidak memiliki rangkap jabatan
Pengalaman Kerja Bergabung kembali dengan Bank Mega tahun 2008 dan memegang Jabatan sebagai Human Capital Management
Head
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, Dewan Direksi, dan pemegang saham utama.
Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi paling kurang 1 (satu) kali dalam 3 (tiga) bulan. Rapat
POJK No. 17 Tahun 2023 menetapkan bahwa rapat Komite ini terselenggara jika dihadiri mayoritas anggota komite,
Remunerasi dan Nominasi diselenggarakan sekurang- termasuk kehadiran 1 (satu) orang Komisaris Independen
kurangnya 1 (satu) kali dalam 3 (tiga) bulan. Hal ini sejalan dan 1 (satu) orang pejabat Eksekutif yang membawahkan
dengan Piagam Komite Remunerasi dan Nominasi Bank fungsi sumber daya manusia atau 1 (satu) orang perwakilan
Mega yang menyelenggarakan rapat secara berkala pegawai Bank.
300 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 301
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Tingkat kehadiran dari semua anggota Komite Remunerasi dan Nominasi dalam rapat internal Komite Remunerasi dan
Nominasi dan agenda rapat adalah sebagai berikut:
Nama Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Tingkat Kehadiran
Achjadi Ranuwisastra 5 kali 5 kali 100%
Yungki Setiawan 5 kali 5 kali 100%
Anwar V. Purba 5 kali 5 kali 100%
No Tanggal Agenda Rapat
1 16-Jan-23 Rekomendasi Pengangkatan Direksi PT. Bank Mega Tbk.
2 16-Feb-23 Rekomendasi Pengangkatan Komisaris dan Wakil Direktur Utama PT. Bank Mega Tbk.
3 28-Feb-23 Usulan Honorarium/Gaji dan Tunjangan Dewan Komisaris dan Direksi Tahun 2023 serta Pembagian
Tugas Direksi
4 30-Aug-23 Evaluasi Penerapan Kebijakan Remunerasi Semester I Tahun 2023
5 30-Oct-23 Penyelarasan Pedoman Kerja dan Tata Tertib Komite Remunerasi dan Nominasi
Penyelarasan Kebijakan Nominasi Dewan Komisaris dan Anggota Direksi
Pelatihan Selama Tahun Buku
Achjadi Ranuwisastra dan Yungki Setiawan mengikuti berbagai pelatihan yang dapat dilihat pada bab Profil Perusahaan
dari Laporan Tahunan ini.
Pelaksanaan Kegiatan Komite Remunerasi dan Nominasi
Komite Remunerasi dan Nominasi telah membantu menjalankan fungsi pengawasan terhadap kinerja Bank Mega di
sepanjang tahun 2023. Adapun program kerja dan realisasi kerja Komite Remunerasi dan Nominasi di tahun tersebut
adalah sebagai berikut:
No Program Kerja Realisasi
1 Rekomendasi Pengangkatan DIreksi Dalam Diusulkan kepada Dewan Komisaris, untuk ditetapkan dalam Rapat Umum Pemegang
RUPST 2023. Saham PT. Bank Mega, Tbk. tahun 2023.
2 Rekomendasi Pengangkatan Komisaris dan Wakil Diusulkan kepada Dewan Komisaris, untuk ditetapkan dalam Rapat Umum Pemegang
Direktur Utama Dalam RUPST 2023. Saham PT. Bank Mega, Tbk. tahun 2023.
3 Usulan remunerasi bagi anggota Dewan Komisaris Diusulkan kepada Dewan Komisaris, untuk ditetapkan setelah Rapat Umum Pemegang
dan Direksi tahun 2023. Saham PT. Bank Mega, Tbk. tahun 2023.
4 Evaluasi Penerapan Kebijakan Remunerasi untuk Hasil evaluasi disampaikan kepada Dewan Komisaris.
Semester 1 tahun 2023.
5 Penyelarasan Pedoman Kerja dan Tata Tertib Komite Telah dilakukan penyelarasan Pedoman Kerja dan Tata Tertib Komite Remunerasi dan
Remunerasi dan Nominasi Nominasi sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17 Tahun 2023 tanggal
14 September 2023 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum.
6 Penyelarasan Kebijakan Nominasi Dewan Komisaris Telah dilakukan penyelarasan Kebijakan Nominasi Dewan Komisaris dan Anggota Direksi
dan Anggota Direksi sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17 Tahun 2023 tanggal 14 September
2023 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 301
Page 302
Tata Kelola Perusahaan
Organ Pendukung Direksi
Sebagaimana ditetapkan dalam Board Manual, Direksi Direksi membentuk beberapa Komite Eksekutif dalam
Bank dapat membentuk Komite sesuai dengan kebutuhan rangka membantu pelaksanaan tugas dan tanggung
Bank dalam rangka mendukung efektivita pelakanaan jawabnya yang terdiri dari sebagai berikut ini. Rekapitulasi
tugas dan tanggung jawabnya. Atas pembentukan Komite rapat-rapat dari komite eksekutif tersebut disajikan di
tersebut, Direksi wajib melakukan evaluasi terhadap kinerja bagian akhir bagian ini.
Komite setiap akhir tahun buku.
No Komite No. SK Direksi Tanggal SK Direksi
1 Komite Manajemen Risiko SK.No.069/DIRBM/23 12 Juni 2023
2 Komite Aset dan Liabilities (ALCO) SK.No.064/DIRBM/23 4 Mei 2023
3 Komite Kebijakan Perkreditan SK.No.053/DIRBM/14 5 Juni 2014
4 Komite Pengarah Teknologi Informasi SK.NO.067/DIRBM/23 5 Juni 2023
5 Komite Sumber Daya Manusia SK.No.062/DIRBM/23 13 April 2023
6 Komite Produk SK.No.086/DIRBM/18 26 Oktober 2018
7 Komite Manajemen Krisis SK.No.076/DIRBM/23 13 Juni 2023
8 Komite Kredit SK.NO.123/DIRBM/23 2 Oktober 2023
Selain itu, dalam rangka Konglomerasi Keuangan Mega Corpora, Bank sebagai Entitas Utama untuk menjalankan tugas
dan tanggung jawabnya, telah membentuk Komite sebagai berikut:
No Komite No. SK Direksi Tanggal SK Direksi
1 Komite Manajemen Risiko Terintegrasi SK Direksi No. SK.077/DIRBM/23 13 Juni 2023
2 Komite Tata Kelola Terintegrasi SK Dekom No.SK. 006/DEKOM/V/2023 15 Mei 2023
Penjelasan lebih lengkap terkait komite-komite pendukung Direksi adalah sebagai berikut:
Komite Manajemen Risiko
Tugas dan Tanggung Jawab dari suatu perubahan kondisi eksternal dan internal
Wewenang dan tanggung jawab Komite Manajemen Risiko Bank yang mempengaruhi kecukupan permodalan,
adalah melakukan evaluasi dan memberikan rekomendasi Profil Risiko Bank, dan tidak efektifnya penerapan
kepada Direktur Utama terkait Manajemen Risiko yang Manajemen Risiko berdasarkan hasil evaluasi.
paling kurang meliputi: 3. Penetapan kebijakan dan/atau keputusan bisnis yang
1. Penyusunan kebijakan Manajemen Risiko serta menyimpang dari prosedur normal, seperti pelampauan
perubahannya, termasuk strategi Manajemen Risiko, ekspansi usaha yang signifikan dibandingkan dengan
tingkat risiko yang diambil, dan toleransi Risiko, rencana bisnis Bank yang telah ditetapkan sebelumnya,
kerangka Manajemen Risiko serta rencana kontinjensi atau pengambilan posisi/eksposur Risiko yang
untuk mengantisipasi terjadinya kondisi tidak normal. melampaui limit yang telah ditetapkan.
2. Penyempurnaan proses Manajemen Risiko secara 4. Menetapkan Risk Limit (Risk Appetite dan Risk
berkala maupun bersifat insidentil sebagai akibat Tolerance) dari setiap bidang Risiko (Risk Taking Limit).
302 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 303
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
5. Memantau dan mengevaluasi dan penerapan Risk 7. Memantau isu-isu yang cukup signifikan melalui
Limit yang disesuaikan dengan ketentuan Risk Limit laporan yang disampaikan oleh sekretariat Komite
yang berlaku. Manajemen Risiko.
6. Mengevaluasi Laporan Profil Risiko serta Laporan PTKB
sebelum disampaikan ke Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Aktivitas Komite Manajemen Risiko Tahun 2023
sebagai laporan rutin. Selama tahun 2023, Komite Manajemen Risiko telah
mengadakan rapat dengan topik-topik pembahasan
sebagai berikut:
No. Materi Pembahasan
1. Penilaian Tingkat Kesehatan Bank periode Semester II - 2022
2. Risk Limit Monitoring Posisi 31 Desember 2022
3. Monitoring Limit Sektor Ekonomi Posisi Desember 2022
4. ITCR Dashboard dan PEX Update
5. Penilaian Matriks Keamanan Cyber
6. Penilaian Digital Maturity
7. Monitoring Analisis Risiko Operasional
8. Risk Limit Monitoring Posisi Januari 2023
9. Monitoring & Review Limit Sektor Ekonomi
10. Perubahan Buku Pedoman Perhitungan CKPN
11. Risk Limit Monitoring Posisi Februari 2023
12. Monitoring Limit Sektor Ekonomi Posisi Februari 2023
13. Review Parameter Profil Risiko Kredit
14. Profil Risiko periode Triwulan I - 2023
15. Risk Limit Monitoring Posisi Maret 2023
16. Clear Desk & Clear Screen Assesment
17. Risk Limit Monitoring Posisi April 2023
18. Monitoring Limit Sektor Ekonomi Posisi April 2023
19. Pengajuan Parameter Profil Risiko IT & Cyber Risk
20. Risk Limit Monitoring Posisi Mei 2023
21. Monitoring Limit Sektor Ekonomi Posisi Mei 2023
22. Review Portfolio CCPL
23. Penilaian Tingkat Kesehatan Bank periode I - 2023
24. Risk Limit Monitoring Posisi Juni 2023
25. Review Parameter Risk Limit Risiko Likuiditas
26. Monitoring Limit Sektor Ekonomi Posisi Juni 2023
27. Risk Limit Monitoring Posisi Juli 2023
28. Monitoring Limit Sektor Ekonomi Posisi Juli 2023
29. Risk Limit Monitoring Posisi Agustus 2023
30. Monitoring Limit Sektor Ekonomi Posisi Agustus 2023
31. Social Engineering Exercise
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 303
Page 304
Tata Kelola Perusahaan
No. Materi Pembahasan
32. Application Risk Profile M Smile
33. Monitoring Rekening Dormant
34. Laporan Profil Risiko periode Triwulan III - 2023
35. Monitoring Limit Sektor Ekonomi Posisi September 2023
36. Monitoring Limit Sektor Ekonomi Posisi September 2023
37. Risk Limit Monitoring Posisi Oktober 2023
38. Monitoring Limit Sektor Ekonomi Posisi Oktober 2023
39. Risk Limit Monitoring Posisi November 2023
40. Monitoring Limit Sektor Ekonomi Posisi November 2023
Komite Aset dan Liabilitas (ALCO)
Tugas dan tanggung Jawab Komite ALCO Bank tetap menjaga Bank Wide Risk Level pada tingkat
Komite Aset dan Liabilitas (ALCO) memiliki tugas dan yang sesuai risk appetite.
tanggung jawab sebagai berikut: 4. Penentuan tingkat suku bunga dan/atau Pricing untuk
1. Menetapkan target keuangan jangka pendek dan semua produk dan jasa Bank.
jangka panjang.
2. Memastikan bahwa target keuangan yang ditetapkan Aktivitas Komite Aset dan Liabilitas Tahun 2023
Bank mendapatkan persetujuan dari Komisaris Bank. Komite Aset dan Liabilitas telah menyelenggarkan rapat
3. Menetapkan strategi ALMA (Aset and Liabilities selama tahun 2023 dengan topik-topik pembahasan
Management) dan menjaga agar dalam pelaksanaannya sebagai berikut:
No. Materi Pembahasan
1. Economic Indicator: Tren suku bunga The Fed yang sudah mencapai puncaknya, inflasi dari berbagai negara yang cenderung turun, dan
pertumbuhan ekonomi Indonesia yang diperkirakan tetap kuat.
2. Risk Management: Pembahasan risk limit dan risk tolerance dari beberapa indikator keuangan LDR, LCR, NSFR, Rasio Permodalan dan
indikator keuangan lainnya.
3. Prediksi keuangan: Posisi pencapaian kredit, DPK dan PBT.
4. Skenario terkait pengelolaan dana pihak ketiga.
Komite Kebijakan Perkreditan
Tugas dan Tanggung jawab Komite Kebijakan Perkreditan • Hasil pemantauan dan evaluasi pelaksanaan
Tugas dan Tanggung jawab Komite Kebijakan Perkreditan ketentuan perkreditan yang sudah dijalankan.
membantu fungsi pengelolaan Bank oleh Direksi dalam hal:
2. Memberikan saran mengenai langkah-langkah
1. Menyampaikan laporan tertulis secara berkala kepada perbaikan yang sebaiknya diambil untuk memitigasi
Direksi dengan tembusan kepada Dewan Komisaris, risiko yang mungkin timbul atas implementasi suatu
mengenai: kebijakan kepada Direksi dengan tembusan kepada
• Hasil pengawasan atas penerapan dan pelaksanaan Dewan Komisaris dalam laporan tertulis yang dibuat
Kebijakan Perkreditan Bank. secara berkala.
304 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 305
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
3. Melakukan pertemuan rutin minimal 2 (dua) bulan Aktivitas Komite Kebijakan Perkreditan Tahun 2023
sekali. Hasil pertemuan rutin tersebut dituangkan dalam Selama tahun 2023, Komite Kebijakan Perkreditan telah
bentuk Notulen Rapat Komite Kebijakan Perkreditan. mengadakan beberapa kali rapat dengan pembahasan
materi terkait kebijakan perkreditan sebagai berikut:
No. Materi Pembahasan
1. Pengkinian Penggunaan Scorecard Bank.
2. Mega Investment Backed Loan I.
3. Manajemen Pencetakan Kartu (Kartu Kredit/Personal Loan, Kartu ATM/Debit, Kartu Priority Pass dan Kartu Prepaid).
4. Proses Akuisisi Merchant Acquiring I.
5. Pengkinian Buku Pedoman Penetapan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan Bank.
6. Proses Akuisisi Merchant Acquiring (Temuan Tematik Bank Indonesia) II.
7. Pembuatan Penetapan Sektor Ekonomi dan Daerah Tertentu yang Memerlukan Perlakuan Khusus Terhadap Debitur Restrukturisasi Covid 19.
8. Pengkinian Penggunaan Peringkat Eksternal dan Penetapan Bobot Risiko dalam Perhitungan ATMR Kredit dan CKPN.
9. Ketentuan Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik untuk Debitur.
10. Biaya-Biaya Kredit dan Tarif Transaksi Trade Finance & Services.
11. Matriks Kewenangan Pengeluaran Biaya Program, Penghapusan Biaya dan Diskon Credit Card & Personal Loan.
12. Persetujuan Kartu Kredit Konsumer dan Kartu Kredit Bisnis.
13. Pembahasan Persyaratan dan Proses Aplikasi Kartu Kredit Konsumer.
14. Perbaikan ketentuan Laporan Fasilitas Kredit (LFK).
15. Pengkinian Penagihan Tunggakan Kartu Kredit.
16. Mekanisme Tools Trigger & Action untuk Risk Limit-Kredit.
17. Pengkinian Komite Restrukturisasi Kredit Bank Mega.
18. Sinergi Bank Mega dan Allo Bank pada Kerja Sama Review Kredit.
19. Pengkinian Ketentuan Fasilitas Trust Receipt (T/R).
20. Pengkinian Kebijakan Risk Limit Bank Mega.
21. Pengkinian Penyelamatan dan Penyelesaian Kredit Bermasalah (Non Kartu Kredit).
22. Pencairan Kredit.
23. Pengkinian Ketentuan Produk Impor.
24. Mall Outlet Financing.
25. Mega Investment Backed Loan II.
26. Limit Pembiayaan Berdasarkan Sektor Ekonomi & Mekanisme Pemantauan Sektor Ekonomi.
27. Ketentuan Produk Ekspor.
28. Kebijakan Name Lending.
29. MPC Point.
30. Pengkinian Kewenangan Pejabat Di Bidang Perkreditan.
31. Komite Kredit Bank Mega.
32. Ketentuan Pemberian Fasilitas Kredit Back To Back dengan DHE SDA sebagai Agunan.
33. Pengkinian Pemberian Fasilitas Kredit Back To Back.
34. Pembiayaan Sub Distributor Indogrosir dan Indomarco.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 305
Page 306
Tata Kelola Perusahaan
No. Materi Pembahasan
35. MPC Point.
36. Pemberian Pinjaman Dengan Jaminan Deposito (PJD).
Komite Teknologi Informasi
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pengarah Teknologi memberikan kontribusi terhadap pencapaian tujuan
Informasi (KTI) bisnis Bank.
Tugas dan Tanggung jawab Komite Teknologi Informasi 7. Pemantauan atas kinerja Teknologi Informasi dan upaya
membantu fungsi pengelolaan Bank oleh Direksi terkait peningkatan kinerja Teknologi Informasi
teknologi informasi adalah memberikan arahan dan 8. Upaya penyelesaian berbagai masalah terkait Teknologi
keputusan dalam ruang lingkup sebagai berikut: Informasi yang tidak dapat diselesaikan oleh satuan
1. Rencana Strategis Teknologi Informasi yang sejalan kerja pengguna dan penyelenggara Teknologi
dengan rencana strategis dan kegiatan usaha Bank. Informasi secara efektif, efisien, dan tepat waktu.
2. Perumusan kebijakan, standar, dan prosedur Teknologi 9. Kecukupan dan alokasi sumber daya yang dimiliki Bank.
Informasi yang utama. 10. Melakukan evaluasi dan persetujuan untuk pelaksanaan
3. Kesesuaian antara proyek Teknologi Informasi yang proyek Teknologi Informasi yang membutuhkan
disetujui dengan Rencana Strategis Teknologi Informasi. investasi lebih besar dari Rp1.000.000.000 (satu miliar
4. Kesesuaian antara pelaksanaan proyek Teknologi rupiah).
Informasi dengan rencana proyek yang disepakati. 11. Melakukan review efektivitas proyek setelah live
5. Kesesuaian antara Teknologi Informasi dengan terhadap forecast/plan yang sudah ditetapkan.
kebutuhan sistem informasi manajemen serta
kebutuhan kegiatan usaha Bank. Aktivitas Komite Teknologi Informasi Tahun 2023
6. Efektivitas langkah-langkah dalam meminimalkan risiko Selama tahun 2023, Komite Teknologi Informasi telah
atas investasi Bank pada sektor Teknologi Informasi mengadakan beberapa kali rapat dengan pembahasan
agar investasi Bank pada sektor Teknologi Informasi materi terkait kebijakan teknologi informasi sebagai berikut:
No. Materi Pembahasan
1. Internet Banking Corporate
2. Infrastructure RSTI
3. SWIFT - ISO
4. PSAK 50/55
5. Supply Chain Financing
Komite Sumber Daya Manusia
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Sumber Daya Manusia 2. Mendiskusikan dan menyusun struktur organisasi Bank,
Tugas dan Tanggung jawab Komite Sumber Daya termasuk penetapan posisi/jabatan dalam organisasi.
Manusia membantu fungsi pengelolaan Bank oleh Direksi 3. Memutuskan dan mendiskusikan kebijakan-kebijakan
terkait pengembangan sumber daya manusia adalah remunerasi yang diberikan kepada Pegawai.
sebagai berikut: 4. Menetapkan penghargaan/sanksi dan bentuk ataupun
1. Mempelajari dan mendiskusikan permasalahan di jumlah penghargaan/sanksi bagi Pegawai.
bidang Sumber Daya Manusia serta menetapkan arah
dan kebijakan di bidang Sumber daya Manusia.
306 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 307
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Aktivitas Komite Komite Sumber Daya Manusia Tahun 2023
Komite Sumber Daya Manusia telah mengadakan beberapa kali rapat dengan pembahasan materi terkait kebijakan
sumber daya manusia di sepanjang tahun 2023 sebagai berikut:
No. Materi Pembahasan
1 Pembahasan kasus-kasus yang terjadi di Kantor Cabang
2 Rekomendasi sanksi temuan audit di Kantor Cabang
3 Peninjauan Kenaikan Gaji Berkala Pegawai Tahun 2023
4 Bonus Pegawai Tahun 2023
Komite Produk
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Produk 5. Menyampaikan setiap laporan rencana dan realisasi
Komite Produk memiliki tugas dan tanggung jawab penerbitan produk atau aktivitas baru Bank yang dibuat
sebagai berikut: oleh inisiator kepada OJK sesuai dengan ketentuan.
1. Memastikan bahwa produk atau aktivitas baru yang 6. Melakukan evaluasi atas produk dan aktivitas Bank.
akan dikembangkan, sudah sesuai dengan rencana 7. Memonitor pelaksanaan evaluasi produk yang
dan strategi Bank serta risiko-risiko yang dihadapi. dilakukan oleh inisiator/pemilik produk
2. Memberikan persetujuan serta rekomendasi Produk
atau Aktivitas Baru yang diajukan. Aktivitas Komite Produk Tahun 2023
3. Memastikan kelengkapan dokumen dalam proses Komite Produk telah mengadakan beberapa kali rapat
persetujuan prinsip usulan produk dan registrasi setiap dengan pembahasan materi pengembangan produk di
pengajuan produk atau aktivitas baru. sepanjang tahun 2023 sebagai berikut:
4. Melakukan pemantauan terhadap pemenuhan
ketentuan-ketentuan sehubungan dengan penerbitan
produk atau aktivitas baru.
No. Materi Pembahasan
1. Mega Proteksi Optima Link
2. Investment Backed Loan
3. Reksa Dana Terproteksi Mega Asset Terproteksi 22
4. Kerjasama Safe Deposit Box (SDB) antara PT. Bank Mega, Tbk dengan PT. Bank Mega Syariah
5. Produk Tabungan Baru “Mega Zaver”
6. Penerbitan Kartu Debit Contacless
7. VISA Plus sebagai acquirer di ATM
8. Loan On Card (LOC) pada M-Smile
9. Digital Credit Card General Flow-M-Auto & Web Onboarding
10. Pro Kontra CCV dan Exp Date CC di M-Smile
11. M-Smile Project Update
12. Impact Perubahan dan Sinkronisasi Data Nasabah
13. Project KKPD
14. Penutupan Mega Internet Individu
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 307
Page 308
Tata Kelola Perusahaan
No. Materi Pembahasan
15. M-Money
16. Feature Allo Explore
17. Loyalty Engine
18. Tabungan Digital Bank Mega
19. Review Biometrik On Boarding
20. Project Tap to Pay
21. Proposed Flow Bundling Onboarding Tabungan & Kartu Kredit
22. Otentifikasi Transaksi Cabang
23. Funnel Analysis
24. Perubahan Data Nomor HP Kartu Kredit
25. New website Acq CC Apply Kartu Kredit Performance
Komite Manajemen Krisis
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Manajemen Krisis 5. Anggota Komite wajib merekomendasikan
Komite Manajemen Krisis memiliki tugas dan tanggung kepada Ketua Komite terkait Recovery Plan yang
jawab membantu Direksi dalam pengelolaan Bank meliputi penyusunan pedoman Recovery Plan
khususnya terkait dengan manajemen krisis dalam hal: serta perubahannya dan rencana kontinjensi untuk
1. Memastikan bahwa penyusunan dokumen Recovery mengantisipasi terjadinya kondisi tidak normal serta
Plan telah dilakukan secara realistis dan komprehensif pilihan tindakan yang akan dilakukan Bank untuk
serta sesuai dengan ketentuan regulator/ Otoritas Jasa merespon tekanan keuangan (financial stress) yang
Keuangan (OJK). dialami oleh Bank dalam mencegah, memulihkan
2. Mengkomunikasikan Recovery Plan kepada seluruh maupun memperbaiki kondisi keuangan.
jenjang organisasi Bank.
3. Mengimplementasikan Recovery Plan secara efektif Aktivitas Komite Manajemen Krisis Tahun 2023
dan tepat waktu. Komite Manajemen Krisis telah mengadakan beberapa
4. Mengevaluasi dan menguji Recovery Plan secara kali rapat dengan pembahasan materi terkait kebijakan
berkala dan memastikan indikator Recovery Plan diatas pengelolaan krisis di sepanjang tahun 2023 sebagai berikut:
persyaratan minimum.
No. Materi Pembahasan
1 Trigger Level Recovery Plan
2 Trigger Level GWM
3 Stress Testing Recovery Plan
308 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 309
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Komite Kredit
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Kredit 5. Menaati dan mengikuti seluruh ketentuan yang ada
Komite Kredit memiliki tugas dan tanggung jawab baik ketentuan dari Regulator, maupun ketentuan
membantu Direksi dalam manajemen Bank khususnya internal Bank.
terkait dengan pengelolaan kredit dalam hal:
1. Memberikan keputusan atas permohonan kredit sesuai Aktivitas Komite Kredit Tahun 2023
dengan kewenangannya. Komite Kredit telah mengadakan beberapa kali rapat
2. Melakukan koordinasi dengan Komite yang dengan pembahasan materi terkait kebijakan pengelolaan
membidangi pengelolaan Asset dan Liabilities. kredit di sepanjang tahun 2023 yang direkap pada tabel
3. Melaksanakan tugasnya dengan penuh tanggung berikut ini:
jawab terutama dalam kaitannya dengan pemberian
persetujuan kredit yang objektif, jujur, dan seksama.
4. Menolak permintaan dan/atau pengaruh pihak-pihak
yang berkepentingan dengan pemohon kredit untuk
memberikan persetujuan kredit yang bersifat formalitas;
Komite Kredit Non Komite Restrukturisasi
Segmen Kredit Jumlah
Restrukturisasi Kredit
Kredit Korporasi 72 4 76
Kredit Komersial 36 20 56
Kredit Indirect Channel 22 2 24
Kredit UKM – KUM 613 33 646
Kredit UKM – KUK 0 1 1
Kredit Konsumer 48 11 59
Kredit Treasury & 194 0 194
International Banking
Jumlah 985 71 1.056
Transparansi Rapat Komite Eksekutif
Tabel berikut menyajikan informasi rekapitulasi rapat komite eksekutif di bawah Direksi dan status notulen rapat yang
di selenggarakan di sepanjang tahun 2023.
No. Nama Komite Total Rapat Dalam 1 Tahun Notulen Rapat
1. Komite Manajemen Risiko 12 Lengkap
2. Komite Aset dan Liabilities (ALCO) 10 Lengkap
3. Komite Kebijakan Perkreditan 10 Lengkap
4. Komite Teknologi Informasi 2 Lengkap
5. Komite Sumber Daya Manusia 6 Lengkap
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 309
Page 310
Tata Kelola Perusahaan
No. Nama Komite Total Rapat Dalam 1 Tahun Notulen Rapat
6. Komite Produk
SBDV -
RPMG 8 Lengkap
CPMA 31 Lengkap
TIBS - -
7. Komite Manajemen Krisis 3 Lengkap
8. Komite Kredit - -
Sekretaris Perusahaan
Dalam rangka meningkatkan keterbukaan, layanan, 8. Bertanggung jawab dalam penyelenggaraan Rapat
dan komunikasi kepada para pemangku kepentingan Umum Pemegang Saham.
sebagai penerapan prinsip tata kelola perusahaan yang
baik oleh Emiten atau Perusahaan Publik, diperlukan Peran Sekretaris Perusahaan
peran penting sekretaris perusahaan. POJK No. 35/2014 Berdasarkan Board Manual Direksi, Sekretaris Perusahaan
mewajibkan perusahaan terbuka atau emiten memiliki memiliki peran dalam hubungan kerja Dewan Komisari
fungsi sekretaris perusahaan. Sekretaris Perusahaan adalah dan Direksi sebagai berikut:
orang perseorangan atau penanggung jawab dari unit kerja • Menyelenggarakan kegiatan administrasi dokumen
yang menjalankan fungsi sekretaris perusahaan. terkait dengan kebijakan-kebijakan yang diterbitkan,
notulen rapat, berita acara rapat yang dihadiri oleh
Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komiaris dan Direksi.
Sekretaris Perusahaan memiliki tugas dan tanggung jawab • Berperan sebagai penghubung antara Direksi dan
sebagai berikut: Dewan Komisaris dengan pemegang saham, instansi
1. Mengikuti perkembangan Pasar Modal khususnya terkait, masyarakat, dan stakeholder lainnya.
peraturan-peraturan yang berlaku di bidang • Melaksanakan fungsi protokoler aktivitas Direksi dan
Pasar Modal. dewan Komisaris, pelaksanaan RUPS dan kegiatan
2. Memberikan pelayanan atas setiap informasi yang remi Bank.
dibutuhkan pemegang saham dan masyarakat • Sebagai juru bicara Bank kepada pihak luar dan
berkaitan dengan kondisi Bank, seperti permintaan melakukan penghimpunan informasi yang terkait
Laporan Tahunan dan Rapat Umum Pemegang dengan Bank dan pihak di luar Bank yang berhubungan
Saham Tahunan. dengan kegiatan usaha Bank serta melakukan strategi
3. Memberikan masukan kepada Direksi guna mematuhi komunikasi yang sesuai dengan kebutuhan Bank.
peraturan Pasar Modal dan peraturan pelaksanaannya. • Fungsi-fungsi lainnya sebagaimana diatur dalam
4. Sebagai penghubung (contact person) antara Bank ketentuan internal Bank.
Mega dengan Otoritas Jasa Keuangan, PT Bursa Efek
Indonesia (BEI), Regulator lainnya dan masyarakat. Profil Pejabat Sekretaris Perusahaan
5. Menyiapkan Daftar Khusus Saham. Sekretaris Perusahaan Bank Mega diangkat berdasarkan
6. Mengadministrasikan dan dan bertanggung jawab laporan kepada PT Bursa Efek Indonesia dan Otoritas Jasa
atas tersedianya Notulen Rapat Direksi dan Rapat Keuangan dengan No Surat: 262/DIRBM-COAF/15 tanggal
gabungan Dewan Komisaris dan Direksi. 02 November 2015 dan juga bertindak sebagai sebagai
7. Mempersiapkan bahan-bahan yang diperlukan Corporate Affairs Head. Sekretaris Perusahaan Bank Mega
berkaitan dengan laporan-laporan/kegiatan rutin dijabat oleh Christiana M. Damanik dengan profilnya telah
Direksi yang akan disampaikan kepada pihak luar. dijelaskan pada bagian Profil Sekretaris Perusahaan, Bab
Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
310 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 311
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Pelaksanaan Kegiatan Sekretaris Perusahaan
Sekretaris Perusahaan telah menunaikan tugas dan tanggung Selain itu, Sekretaris Perusahaan juga melakukan publikasi
jawabnya di sepanjang tahun 2023. Terkait dengan keterbukaan atas Press Release terkait Bank Mega di sepanjang tahun
informasi, Bank Mega telah menyampaikan pelaporan sebagai 2023 yang dapat diakses melalui https://bankmega.com/id/
bentuk keterbukaan informasi yang dilaksanakan oleh Sekretaris tentang-kami/profil-bank-mega/
Perusahaan yang dapat diakses melalui https://bankmega.
com/id/tentang-kami/hubungan-investor-new/.
Tabel List Surat Keluar 2023
No.
Tanggal Perihal Tujuan
Surat
1 06 Jan 2023 Laporan Kegiatan Registrasi Per Desember 2022 OJK ; BEI
3 10 Jan 2023 Laporan Hutang Valas Periode 31 Desember 2022 OJK ; BEI
4 11 Jan 2023 Pemberitahuan Rencana Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan OJK ; BEI
PT Bank Mega Tbk
9 18 Jan 2023 Pengumuman Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan PT Bank Mega Tbk OJK ; BEI
10 24 Jan 2023 Permohonan Fit and Proper Test Direktur PT. Bank Mega Tbk OJK
11 26 Jan 2023 Laporan Struktur Kelompok Usaha OJK ; BEI
13 27 Jan 2023 Laporan Pelaksanaan Edukasi Tahun 2022 BI
14 02 Feb 2023 Penyampaian Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan 2022 PT Bank Mega Tbk OJK Pasar Modal ; BEI
15 02 Feb 2023 Penyampaian Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan 2022 PT Bank Mega Tbk. OJK Pengawas
16 02 Feb 2023 Panggilan Rapat Umum Pemegang Saham Tahuan (RUPST) PT Bank Mega Tbk OJK ; BEI
17 07 Feb 2023 Laporan Kegiatan Registrasi Per Januari 2023 OJK ; BEI
19 08 Feb 2023 Laporan Hutang Valas Periode 31 Januari 2023 OJK ; BEI
23 10 Feb 2023 Pelaporan Rencana Public Expose PT Bank Mega Tbk OJK ; BEI
30 21 Feb 2023 Materi Public Expose OJK ; BEI
39 28 Feb 2023 Informasi Perubahan Pengurus OJK Pasar Modal ; BEI
40 28 Feb 2023 Informasi perubahan pengurus OJK Pengawas
41 28 Feb 2023 Penyampaian Ringkasan Risalah dan Hasil RUPST PT Bank Mega Tbk OJK Pasar Modal ; BEI
42 28 Feb 2023 Penyampaian Ringkasan Risalah dan Hasil RUPST PT Bank Mega Tbk OJK Pengawas
43 01 Mar 2023 Laporan Hasil Public Expose PT Bank Mega Tbk OJK ; BEI
45 07 Mar 2023 Laporan Kegiatan Registrasi Per Februari 2023 OJK ; BEI
46 07 Mar 2023 Laporan Hutang Valas Periode 28 Februari 2023 OJK ; BEI
52 14 Mar 2023 Konfirmasi Kehadiran Calon Direktur Information Technology PT Bank Mega Tbk OJK
56 24 Mar 2023 Instruksi Pendistribusian Dividen Tunai atas saham PT Bank Mega Tbk(MEGA) KSEI
57 24 Mar 2023 Penyampaian Akta Risalah PT Bank Mega Tbk OJK ; BEI
58 27 Mar 2023 Pelaporan Pengangkatan Direktur Information Technology PT Bank Mega Tbk OJK
59 28 Mar 2023 Penyampaian Revisi Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan 2022 PT Bank Mega Tbk OJK Pasar Modal ; BEI
60 28 Mar 2023 Penyampaian Revisi Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan 2022 PT Bank Mega Tbk OJK Pengawas
61 29 Mar 2023 Permohonan Penilaian Kemampuan dan Kepatutan Wakil Direktur Utama PT. Bank OJK
Mega Tbk
62 29 Mar 2023 Surat Pernyataan Direksi LPS
63 30 Mar 2023 Laporan Struktur Organisasi PT. Bank Mega Tbk OJK ; BEI
66 31 Mar 2023 Iklan Keterbukaan Informasi atas Laporan Keuangan PT Mega Corpora dan Entitas Anak OJK ; BEI
71 06 Apr 2023 Laporan Kegiatan Registrasi Per Maret 2023 OJK ; BEI
72 06 Apr 2023 Tindak Lanjut atas Surat OJK SR-14/PB.0211/2023 OJK
73 10 Apr 2023 Laporan Hutang Valas Periode 31 Maret 2023 OJK ; BEI
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 311
Page 312
Tata Kelola Perusahaan
No.
Tanggal Perihal Tujuan
Surat
75 12 Apr 2023 Permohonan Penilaian Kemampuan dan Kepatutan Komisaris Independen PT. Bank OJK
Mega Tbk
81 27 Apr 2023 Penyampaian Annual Report PT Mega Corpora (Perusahaan Induk PT Bank Mega Tbk) OJK Pasar Modal ; BEI
82 27 Apr 2023 Penyampaian Annual Report PT Mega Corpora (Perusahaan Induk PT Bank Mega Tbk) OJK Pengawas
83 28 Apr 2023 Publikasi Laporan Keuangan PT Bank Mega Tbk per 31 Maret 2023 OJK ; BEI
84 28 Apr 2023 Penyampaian Laporan Keuangan Interim Maret 2023 OJK ; BEI
85 02 Mei 2023 Tindak Lanjut atas Surat OJK No. SR-14/PB.0211/2023 OJK
86 09 Mei 2023 Laporan Kegiatan Registrasi Per April 2023 OJK ; BEI
87 10 Mei 2023 Laporan Hutang Valas Periode 30 April 2023 OJK ; BEI
88 15 Mei 2023 Konfirmasi Kehadiran Calon Wakil Direktur Utama PT Bank Mega Tbk OJK
89 15 Mei 2023 Konfirmasi Kehadiran Calon Wakil Direktur Utama PT Bank Mega Tbk (Ibu Diza Larentie) OJK
91 17 Mei 2023 Kelengkapan Dokumen Penilaian Kemampuan dan Kepatutan atas Pencalonan Wakil OJK
Direktur Utama PT Bank Mega Tbk
96 31 Mei 2023 Kelengkapan Dokumen Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (PKK) Atas Pengangkatan OJK
Wakil Direktur Utama PT Bank Mega Tbk
98 06 Jun 2023 Laporan Kegiatan Registrasi Per Mei 2023 OJK ; BEI
99 08 Jun 2023 Laporan Hutang Valas Periode 31 Mei 2023 OJK ; BEI
100 12 Jun 2023 Lapor efektif (Pelaporan Pengangkatan Wakil Direktur Utama PT Bank Mega Tbk) OJK
101 13 Jun 2023 Tindak Lanjut atas Surat OJK No.SR-20/PB.0211/2023 (Sertifikat Level 2) OJK
102 13 Jun 2023 Penyampaian Pelaporan Pengangkatan Wakil Direktur Utama PT Bank Mega Tbk OJK (Data dan
Informasi dan
Konglomerasi Keuangan)
104 03 Jul 2023 Konfirmasi Kehadiran Calon Pengurus PT Bank Mega Tbk OJK
106 07 Jul 2023 Laporan Hutang Valas Periode 30 Juni 2023 OJK ; BEI
107 07 Jul 2023 Laporan Kegiatan Registrasi Per Juni 2023 OJK ; BEI
108 12 Jul 2023 Konfirmasi Kehadiran Calon Pengurus PT Bank Mega Tbk (Perubahan jadwal Pak Hizbullah) OJK
110 14 Jul 2023 Penyampaian Laporan Literasi dan Inklusi Keuangan OJK
111 24 Jul 2023 Kelengkapan Dokumen Penilaian Kemampuan dan Kepatutan atas Pengangkatan OJK
Komisaris Independen PT Bank Mega Tbk
112 31 Jul 2023 Penyampaian Pelaporan Pengangkatan Komisaris Independen PT Bank Mega Tbk OJK
113 31 Jul 2023 Penyampaian Laporan Keuangan Interim Juni 2023 OJK ; BEI
114 31 Jul 2023 Publikasi Laporan Keuangan PT Bank Mega Tbk per 30 Juni 2023 OJK ; BEI
116 07 Agus 2023 Surat Pernyataan Komisaris OJK
117 07 Agus 2023 Laporan Kegiatan Registrasi Per Juli 2023 OJK ; BEI
118 07 Agus 2023 Laporan Struktur Organisasi PT. Bank Mega Tbk OJK ; BEI
119 08 Agus 2023 Laporan Hutang Valas Periode 31 Juli 2023 OJK ; BEI
123 15 Agus 2023 Iklan keterbukan informasi atas laporan keuangan PT Mega Corpora dan Entitas Anak OJK ; BEI
125 28 Agus 2023 Laporan Pengkinian Data Pemilik Manfaat (Beneficial Owner) PT Bank Mega Tbk OJK
128 01 Sep 2023 Perubahan Sususan Komite Audit OJK ; BEI
130 07 Sep 2023 Laporan Kegiatan Registrasi Per Agustus 2023 OJK ; BEI
131 08 Sep 2023 Laporan Hutang Valas Periode 31 Agustus 2023 OJK ; BEI
132 10 Okt 2023 Laporan Kegiatan Registrasi Per September 2023 OJK ; BEI
133 10 Okt 2023 Laporan hutang valas periode 30 September 2023 OJK ; BEI
134 30 Okt 2023 Penyampaian Laporan Literasi dan Inklusi Keuangan OJK
135 31 Okt 2023 Penyampaian Laporan Keuangan Interim per 30 September 2023 OJK ; BEI
312 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 313
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
No.
Tanggal Perihal Tujuan
Surat
136 31 Okt 2023 Publikasi Laporan keuangan PT Bank Mega Tbk Per 30 September 2023 OJK ; BEI
137 08 Nov 2023 Laporan kegiatan registrasi per Oktober 2023 OJK ; BEI
138 10 Nov 2023 Laporan Hutang Valas Periode 31 Oktober 2023 OJK ; BEI
139 24 Nov 2023 Penjelasan Atas Volatilitas Transaksi Efek BEI
140 30 Nov 2023 Penyampaian Laporan Rencana Literasi dan Inklusi Keuangan 2024 OJK
141 30 Nov 2023 Laporan Rencana dan Pelaksanaan Edukasi 2024 BI
142 11 Des 2023 Laporan Kegiatan Registrasi per November 2023 OJK ; BEI
143 11 Des 2023 Laporan Hutang Valas Periode 30 November 2023 OJK ; BEI
Audit Internal
Berpedoman pada POJK No. 56/2015 tentang Tugas dan Tanggung Jawab
Pembentukan dan Pedoman Penyusunan Piagam Unit Sejalan dengan POJK No. 1/2019, Bank Mega menetapkan
Audit Internal, Unit Audit Internal adalah unit kerja tugas dan tanggung jawab Unit Internal Audit sebagaimana
dalam Emiten atau Perusahaan Publik yang menjalankan yang tertuang dalam Piagam Unit Internal Audit
fungsi Audit Internal. Secara spesifik, melalui POJK sebagai berikut:
No.1/2019 tentang Penerapan Fungsi Audit Intern Pada • Menyusun dan melaksanakan Rencana Kerja Audit
Bank Umum, OJK menjelaskan bahwa Audit Intern Tahunan (RKAT) serta mengalokasikan anggaran
adalah kegiatan pemberian keyakinan dan konsultasi pelaksanaan fungsi audit intern, dimana RKAT dan
yang bersifat independen dan objektif, dengan tujuan alokasi anggaran tersebut disetujui oleh Direktur Utama
untuk meningkatkan nilai dan memperbaiki operasional dan Dewan Komisaris dengan mempertimbangkan
Bank, melalui pendekatan yang sistematis, dengan cara rekomendasi Komite Audit;
mengevaluasi dan meningkatkan efektivitas manajemen • Membantu tugas Direktur Utama dan Dewan
risiko, pengendalian, dan proses tata kelola Bank. Komisaris dalam melakukan pengawasan dengan cara
menjabarkan secara operasional baik perencanaan,
Piagam Unit Internal Audit pelaksanaan, maupun pemantauan hasil audit;
Sejalan dengan POJK tersebut di atas, Bank Mega telah • Menganalisis, menilai, mengevaluasi, dan menguji
membuat Piagam Unit Internal Audit yang disahkan kecukupan serta efektivitas pelaksanaan tata kelola,
oleh Direksi dan Wakil Direksi Bank serta Ketua Komite menajemen risiko dan pengendalian intern di bidang
Audit pada tanggal 18 April 2022. Hal-hal penting yang keuangan, akuntansi, operasional, sumber daya
diatur dalam Piagam Unit Internal Audit ini diantaranya manusia, teknologi informasi, pemasaran, dan kegiatan
adalah ruang lingkup dan fungsi; struktur dan kedudukan; lain melalui audit;
tugas dan tanggung jawab; wewenang; hubungan Unit • Mengidentifikasi segala kemungkinan untuk
Internal Audit dengan satuan kerja yang melakukan memperbaiki dan meningkatkan efisiensi penggunaan
fungsi pengendalian intern; persyaratan auditor intern; sumber daya dan dana;
kode etik; larangan merangkap tugas dan jabatan; • Memberikan saran perbaikan dan yang objektif
pertanggungjawaban internal audit; tanggung jawab dan tentang kegiatan yang diperiksa pada semua
akuntabilitas; independensi dalam memberikan layanan tingkatan manajemen;
konsultasi atau tugas khusus lain; dan koordinasi dengan • Memantau, menganalisis, dan melaporkan pelaksanaan
auditor eksternal. tindak lanjut perbaikan yang telah disepakati dengan
manajemen satuan kerja yang diaudit;
• Melakukan pemeriksaan khusus apabila diperlukan
sepanjang tidak mempengaruhi independensi;
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 313
Page 314
Tata Kelola Perusahaan
• Dalam rangka pelaksanaan fungsi sebagai Satuan Kerja Struktur Organisasi dan Komposisi Unit Internal Audit
Audit Intern Terintegrasi, mengacu pada Pedoman Internal Audit (IADT) Bank Mega dipimpin oleh Internal
Tata Kelola Terintegrasi Konglomerasi Keuangan PT Audit Head yang diangkat dan diberhentikan oleh
Mega Corpora: Direktur Utama setelah mendapat persetujuan dari Dewan
a. Memantau pelaksanaan audit intern pada masing- Komisaris dengan mempertimbangkan rekomendasi
masing Lembaga Jasa Keuangan (LJK) terelasi Komite Audit, serta dilaporkan kepada OJK. Piagam IADT
dalam Konglomerasi Keuangan; juga menetapkan bahwa Internal Audit Head langsung
b. Menyampaikan laporan pemantauan pelaksanaan berada di bawah dan bertanggung jawab kepada Direktur
audit terintegrasi kepada Direktur yang ditunjuk Utama serta dapat berkomunikasi dengan Direksi, Dewan
untuk melakukan pengawasan LJK dalam Komisaris, dan Komite Audit untuk menginformasikan
Konglomerasi Keuangan dan Dewan Komisaris berbagai hal yang berhubungan dengan kegiatan audit.
Entitas Utama serta Direktur yang membawahkan Internal Auditor bertanggung jawab secara berjenjang
fungsi Kepatuhan Entitas Utama. melalui Pemimpin Bagian Audit kepada IADT Head
sebagaimana yang dijelaskan pada bagan berikut ini:
PRESIDENT DIRECTOR
INTERNAL AUDIT HEAD
SECRETARY
AUDIT PANNING,
HEAD OFFICE
REGIONAL AUDIT HEAD INTERNAL AUDIT HEAD QUALITY ASSURANCE &
AUDIT HEAD
INTEGRATION HEAD
AUDIT PLANNING, QUALITY
REGIONAL AUDIT HEAD OFFICE
IT AUDIT AUDITOR ASSURANCE & INTEGRATION
AUDITOR AUDIT AUDITOR SPECIALIST
Profil Kepala Audit Internal Jumlah Auditor
Aloysius Ary Satrio sejak tanggal 1 Oktober 2020 diangkat Per 31 Desember 2023, IADT telah didukung dengan
menjadi Kepala Audit Internal. Profil Pejabat Eksekutif sumber daya yang sebagian besar telah tersertifikasi
dalam Bab Profil Perusahaan dari buku Laporan Tahunan manajemen risiko sebagai berikut:
ini sudah menjelaskan profil beliau.
No Sertifikasi Manajemen Risiko Jumlah Pegawai Keterangan
1. Level 1 25 Auditor/Specialist
2. Level 2 2 Auditor
3. Level 3 4 Pemimpin Bagian Audit/Team Leader
4. Level 4 2 IADT Head/Team Leader
5. Belum 7 Auditor/Specialist/Sekretaris IADT
Jumlah 40
314 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 315
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Independensi Unit Internal Audit • Bebas dari benturan kepentingan (conflict of interest)
Piagam Unit Internal Audit menetapkan bahwa setiap atas objek atau kegiatan yang diaudit dan apabila
anggota Unit Internal Audit harus memenuhi persyaratan Auditor Intern memiliki benturan kepentingan, maka
terkait independensi. Independensi setiap anggota Unit yang bersangkutan wajib menyatakan keterkaitannya
Internal Audit dapat diukur dengan pemenuhan syarat- sehingga tidak ditugaskan untuk melaksanakan
syarat berikut ini: kegiatan audit terhadap objek atau kegiatan dimaksud;
• Memiliki kebebasan dalam menetapkan metode, • Tidak melakukan kegiatan-kegiatan yang bersifat
cakupan, cara, teknik, dan pendekatan audit yang operasional di luar aktivitas audit intern.
akan dilakukan serta pelaporan hasilnya;
• Mampu mengungkapkan pandangan dan pemikiran
tanpa pengaruh atau tekanan dari pihak mana pun;
Pelatihan Selama Tahun Buku
Peningkatan mutu ketrampilan sumber daya manusia secara berkala dan berkelanjutan dilakukan oleh Unit Internal Audit
dengan mengikutsertakan program seminar dan training selama tahun 2023 yang terdiri dari:
Nama Pelatihan/ Seminar/Workshop Jumlah Pegawai
Training New Employee Induction Program (NEIP) 2023 2
Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko 5
Webinar Mengenal Lebih Jauh Pengaturan UU P2SK Dalam Rangka Penguatan Sektor Perbankan 1
Webinar Penjaminan Asuransi dan Pemulihan Kepercayaan Masyarakat Terhadap Industri Asuransi di Indonesia 1
Corporate Outbound Training 2023 33
IAIB 2023 National Conference: Peran Audit Intern Masa Depan Dalam Industri Jasa Keuangan 2
Program Refreshment Sertifikasi Audit Intern Bank Level Auditor - Bank Fraud Prevention and How To Mitigate 1
(Compliance & Operational Risk)
Workshop Penerapan Ketentuan Program APU, PPT dan PPPSPM dalam Mendukung Kewajiban Pelaporan kepada PPATK 1
Webinar Waspada Modus Penipuan Gaya Baru 4
Awareness Keamanan dan Ketahanan Siber Bank Mega 2
Table Top Exercise Ketahanan Siber di Bank Mega sesuai dengan SEOJK No. 29/SEOJK.03/2022 2
Sosialisasi Undang-Undang No.27 Tahun 2022 tentang Pelindungan Data Pribadi 5
Webinar Leadership in Changing Atmosphere 2
Sosialisasi Peraturan Perusahaan Periode 2023 - 2025 2
IIA Indonesia National Conference 2
Webinar Enhancing Financial Performance through Data Analytics 3
Webinar Pemanfaatan Internet of Things (IoT) di Industri Jasa Keuangan 7
Webinar Peluang dan Tantangan Fintech P2P Lending di Era UU P2SK 2
Webinar Managing Environmental, Social and Governance Risk and Opportunities 1
Refreshment Laporan Hasil Penilaian Kepatuhan (LHPK) Sistem Pembayaran dan Financial Market Infrastucture Bank 1
Indonesia serta Kantor Pengelola Daftar Hitam Nasional (SP & FMI BI serta KPDHN) Tahun 2023
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 315
Page 316
Tata Kelola Perusahaan
Pelaksanaan Kegiatan Unit Internal Audit 4. Melakukan Audit APU PPT, Risk Manajemen, Anti
Unit Internal Audit telah menjalan tugas dan tanggung Fraud, serta Pelayanan dan Perlindungan Konsumen
jwabnya di sepanjang tahun 2023. Adapun program kerja terhadap 3 Kantor Cabang/Kantor Cabang Pembantu.
dan realisasi kerja Unit Internal Audit di tahun tersebut 5. Melakukan Audit bidang Teknologi System Informasi
adalah sebagai berikut: (TSI) atas 9 Mandatory Regulator, 2 Mandatory
1. Melakukan Audit bidang operasional dan bisnis Penyedia Jasa Teknologi Informasi (PJTI) dan 8 Aplikasi.
terhadap 74 Kantor Regional/ Kantor Cabang/Kantor 6. Melakukan monitoring terhadap temuan hasil audit
Cabang Pembantu. pada seluruh auditee.
2. Melakukan Audit terhadap 28 Divisi, Audit Tematik, 7. Melakukan pemantauan pelaksanaan audit intern
dan Audit Mandatory menurut Regulator di Kantor terhadap 10 Lembaga Jasa Keuangan (LJK) pada
Pusat Non Operasional (KPNO). group Mega Corpora.
3. Melakukan Audit terhadap Mega Oto Joint Financing 8. Bertindak selaku Counterpart Bank Indonesia/Otoritas
(MOJF) pada 6 Kantor Mitra. Jasa Keuangan.
Fungsi Kepatuhan
Berpedoman kepada POJK No. 46/POJK.03/2017 tentang yang mungkin terjadi dalam kemajuan teknologi informasi,
Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum, fungsi globalisasi dan integrasi pasar keuangan. Fungsi kepatuhan
Kepatuhan adalah serangkaian tindakan atau langkah- juga memastikan telah terpenuhinya berbagai peraturan
langkah yang bersifat preventif (ex-ante) untuk memastikan perundang-undangan serta pemenuhan komitmen dengan
bahwa kebijakan, ketentuan, sistem, dan prosedur, serta otoritas yang berwenang.
kegiatan usaha yang dilakukan oleh Bank telah sesuai
dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan ketentuan Struktur Kepatuhan
peraturan perundang-undangan, termasuk Prinsip Syariah Bank Mega telah menunjuk Direktur yang membawahi
bagi bank umum syariah dan unit usaha syariah, serta fungsi kepatuhan (Direktur Compliance & Human Capital)
memastikan kepatuhan Bank terhadap komitmen yang dan Satuan Kerja Kepatuhan (Compliance & GCG) yang
dibuat oleh Bank kepada Otoritas Jasa Keuangan dan/ independen dari satuan kerja operasional. Struktur
atau otoritas pengawas lain yang berwenang. Organisasi Direktorat Compliance & Human Capital
mengacu pada Surat Keputusan No.099/DIRBM/23
Fungsi Kepatuhan memegang peranan penting dalam tanggal 31 Juli 2023 dan berlaku efektif sejak tanggal
memperkukuh struktur Bank terhadap eksposur risiko 1 Agustus 2023.
COMPLIANCE & HUMAN CAPITAL
MANAGING DIRECTOR
COMPLIANCE & GCG
HEAD
SECRETARY
LIABILITIES & OPERATIONS POLICY CREDIT POLICY
GCG & GOVERNANCE INTEGRATION
COMPLIANCE ASSURANCE COMPLIANCE ASSURANCE
SPECIALIST SPECIALIST SPECIALIST
316 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 317
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Dalam menjalankan fungsi kepatuhan, Direktur Kepatuhan b. Rencana kerja kepatuhan yang dimuat dalam
bersama Satuan Kerja Kepatuhan telah menyampaikan Rencana Bisnis Bank.
Laporan Kepatuhan sebagai berikut: c. Laporan khusus (apabila terjadi penyimpangan
1. Laporan kepada OJK: yang signifikan dari ketentuan Otoritas Jasa
a. Laporan Kepatuhan Semester I - 2023 melalui Keuangan (OJK)/Bank Indonesia dan/atau
Surat No.044/DIR-CHC/2023 tanggal 26 Juli 2023. peraturan perundang-undangan yang berlaku)
b. Laporan Kepatuhan Semester II - 2023 melalui Surat yang ditujukan kepada Otoritas Jasa Keuangan
No.002/DIR-CHC/2024 tanggal 22 Januari 2024. (OJK).
2. Laporan kepada Direktur Utama (tembusan kepada
Dewan Komisaris) Pelaksanaan Fungi Kepatuhan
a. Laporan Kepatuhan Triwulan I Tahun 2023 melalui Fungsi Kepatuhan telah menjalan tugas dan tanggung
Memo Dinas No.MD.018/DIR-CHC/23 Tanggal 2 jawabnya di sepanjang tahun 2023. Adapun program kerja
Mei 2023. dan realisasi kerja Fungsi Kepatuhan di tahun tersebut
b. Laporan Kepatuhan Triwulan III Tahun 2023 melalui adalah sebagai berikut:
Memo Dinas No.MD.046/DIR-CHC/23 Tanggal 24
Oktober 2023. 1. Pengkajian Rancangan Kebijakan
a. Melakukan pengkajian terhadap rancangan
Kerangka Kerja Kepatuhan kebijakan operasional, perkreditan, produk &
1. Membuat langkah-langkah dalam rangka mendukung kebijakan internal lainnya.
terciptanya Budaya Kepatuhan pada seluruh kegiatan b. Melakukan pengkajian terhadap rancangan
usaha Bank pada setiap jenjang organisasi. kebijakan terkait penerapan fungsi kepatuhan
2. Melakukan identifikasi, pengukuran, monitoring, dan dan tata kelola.
pengendalian terhadap Risiko Kepatuhan dengan
mengacu pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan 2. Pemantauan Pemberian Kredit
(POJK) yang berlaku (berkoordinasi dengan SKMR). a. Melakukan review proposal pengajuan kredit
3. Melakukan upaya-upaya untuk memastikan bahwa dengan plafond tertentu dan proposal kerjasama
kebijakan dan prosedur, serta kegiatan usaha Bank dalam rangka penyaluran kredit (pembiayaan
telah sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan bersama dan lain-lain).
(OJK), Bank Indonesia (BI) dan peraturan perundang- b. Melakukan pemantauan terhadap kualitas kredit.
undangan yang berlaku. c. Pemantauan pencapaian Rasio Pembiayaan
4. Melakukan pengkajian dan/atau merekomendasikan Inklusif Makroprudensial (RPIM) dan kredit kepada
pengkinian dan penyempurnaan kebijakan dan usaha produktif.
prosedur yang telah dimiliki dan/atau akan diterbitkan
oleh Bank agar sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa 3. Pelaksanaan Sosialisasi Ketentuan
Keuangan (OJK)/Bank Indonesia (BI) dan peraturan Sebagai upaya meningkatkan awareness pegawai
perundang-undangan yang berlaku. terhadap risiko kepatuhan dan menumbuhkan serta
5. Memastikan kepatuhan Bank terhadap komitmen yang mewujudkan terlaksananya budaya kepatuhan pada
dibuat oleh Bank kepada Otoritas Jasa Keuangan seluruh tingkatan organisasi dan kegiatan usaha Bank.
(OJK) / Bank Indonesia (BI) dan/atau otoritas pengawas Bank dalam hal ini unit kerja CGCG telah melaksanakan
lain yang berwenang. langkah-langkah sebagai berikut:
6. Melakukan sosialisasi mengenai hal-hal yang terkait a. Sosialisasi secara langsung yang telah dilakukan
dengan Fungsi Kepatuhan serta kebijakan dan adalah sebagai berikut:
prosedur yang berlaku. i. Menjadi fasilitator dalam program training
7. Bertindak sebagai contact person untuk permasalahan seperti training untuk pegawai baru (New
kepatuhan Bank bagi pihak internal maupun eksternal. Employee Induction Program) serta pegawai
8. Membuat compliance check list atas rencana yang mengikuti program pengembangan
penerbitan produk baru, kerja sama sinergi dalam karier (development program) seperti: Mega
satu Kelompok Usaha Bank (KUB) dan Konglomerasi Management Development Program (MMDP)
Keuangan Mega Corpora. dan Operation Supervisor Development
9. Mengkoordinir pembuatan laporan terkait fungsi Program (OSDP). Pada tahun 2023 juga
kepatuhan sesuai peraturan Otoritas Jasa Keuangan terdapat program training lainnya yakni Basic
(OJK) yang berlaku, seperti: Banking For IT.
a. Laporan Kepatuhan sebagaimana diatur dalam
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK)
yang berlaku.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 317
Page 318
Tata Kelola Perusahaan
ii. Menyelenggarakan sosialisasi/training pembinaan yang ditujukan kepada pemimpin unit
Peningkatan Penerapan Budaya Kepatuhan dan kerja di Kantor Pusat, Regional dan Cabang untuk
Tata Kelola untuk Pejabat Kantor Regional dan meningkatkan fungsi supervisi dan pembinaan.
Kantor Cabang dengan materi pembahasan: Pembinaan melalui Memo Dinas merupakan salah satu
Fungsi Kepatuhan dan Tata Kelola, Strategi upaya mengurangi temuan audit berulang (temuan
Anti Fraud, Penerapan APU PPT & PPSPM yang sama di beberapa kantor cabang) dan berisiko
serta Operasional. tinggi yang diharapkan dapat meningkatkan budaya
kepatuhan, dimana seluruh pemimpin unit kerja di
b. Sosialisasi secara tidak langsung dilakukan dengan Kantor Pusat, Regional dan Cabang untuk :
cara sebagai berikut: a. Memastikan setiap aktivitas operasional/funding/
i. Melalui media website internal Bank Mega perkreditan sudah sesuai dengan kebijakan dan
yang dapat diakses oleh seluruh pegawai prosedur yang berlaku serta batas kewenangan
ii. Membuat Memo Dinas ke seluruh unit kerja yang diberikan.
dan Kantor Cabang/Cabang Pembantu b. Memastikan berjalannya dual control (check &
tentang ketentuan internal dan eksternal yang balance) dalam berbagai aktivitas operasional/
diterbitkan setiap bulan. Selama tahun 2023 funding/perkreditan dan berpedoman kepada
telah dibuat 12 Memo Dinas dimaksud. prinsip kehati-hatian Bank.
iii. Membuat Memo Dinas reminder kepada unit c. Memastikan setiap karyawan telah menjalankan
kerja terkait implementasi suatu ketentuan yang tugas dan tanggung jawabnya sesuai dengan job
memerlukan review ketentuan internal dan/ description-nya masing-masing.
atau pembuatan action plan penerapannya. d. Meningkatkan pengetahuan karyawan dengan
Selama tahun 2023 telah dibuat 44 Memo melakukan pembahasan mengenai kebijakan
Dinas reminder. dan prosedur secara berkesinambungan
serta menumbuhkan budaya kepatuhan dan
4. Pemantauan Prinsip Kehati-hatian risk awareness.
Telah dilakukan pemantauan pemenuhan peraturan e. Memberikan usulan/masukan perbaikan
OJK dan BI serta pelaksanaan prinsip kehati-hatian terhadap kebijakan dan prosedur yang sudah
Bank dalam pemenuhan ketentuan permodalan, tidak sesuai/relevan dengan kondisi aktivitas
likuiditas, Batas Maksimum Pemberian Kredit, kualitas operasional/funding/perkreditan, dengan tetap
asset / kredit, GWM dan pengelolaan devisa. mempertimbangkan risiko dan mengedepankan
prinsip kehati-hatian Bank.
5. Pembinaan Aktivitas Operasional Bank f. Pengkajian atas kelengkapan dokumen Perjanjian
Berdasarkan analisa Laporan Hasil Temuan Audit Kerjasama Sinergi yang dilakukan oleh Bank Mega
Internal bidang operasional, funding dan perkreditan dengan Bank dalam Kelompok Usaha Bank.
untuk tahun 2023 telah dibuatkan 39 Memo Dinas
Sistem Pengendalian Intern
Sistem Pengendalian Intern (SPI) merupakan komponen Dasar Penetapan
penting dalam manajemen Bank dan menjadi dasar Dasar penetapan SPI Bank Mega berpedoman pada Surat
bagi kegiatan operasional Bank yang sehat dan aman. Edaran OJK No. 35/SEOJK.03/2017 tentang Pedoman
Sistem Pengendalian Intern yang efektif dapat membantu Standar Pengendalian Intern Bagi Bank Umum. Melalui
manajemen menjaga aset bank, menjamin tersedianya implementasi SPI ini diharapkan mampu mendukung
pelaporan keuangan dan manajerial yang dapat pencapaian visi dan misi Bank serta meningkatkan nilai
dipercaya, meningkatkan kepatuhan terhadap ketentuan bagi berbagai pemangku kepentingan disamping menjaga
dan peraturan perundang-undangan yangberlaku, serta kepatuhan terhadap berbagai ketentuan dan peraturan
mengurangi risiko terjadinya kerugian, penyimpangan dan penundang-undangan yang berlaku dan meminimalisir
pelanggaran aspek kehati-hatian. risiko kerugian.
318 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 319
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Penerapan manajemen risiko dan sistem pengendalian Head Office & Jakarta Operations Control dan Unit
intern menjadi tanggung jawab bersama seluruh Operations Development & Support di dalam Unit
manajemen dan karyawan Bank. Kesadaran akan risiko Kerja Process Management & Operations Control
(risk awareness) terus ditanamkan di setiap jenjang (PMOC) dalam kegiatan melakukan monitoring agar
organisasi. Secara berkala, Bank Mega melakukan tinjauan lebih terarah, terstruktur, efektif, dan efisien.
atas kecukupan pemisahan tugas, dual control/dual • Menjadi acuan unit kerja terkait lainnya (Internal
custody, kebijakan dan prosedur atas penerapan sistem Audit dan lainnya) dalam penerapan Sistem
pengendalian intern dalam rangka memberikan keyakinan Pengendalian Internal.
yang memadai.
Operational control dalam prakteknya berhubungan
Kesesuaian Penerapan Sistem Pengendalian Intern dengan Unit Kerja Lini Pertahanan dalam rangka
dengan COSO (Internal Control Framework) melaksanakan sistem pengendalian internal yang baik, Unit
Bank Mega berpedoman pada COSO (Committee of the Kerja Operations Control bekerja sama dengan unit kerja
Sponsoring Organizations of the Treadway Commission)- pengendali melalui konsep Three Lines of Defense (TLD).
Internal Control Integrated Framework dalam memastikan Lini Pertama adalah Pertahanan Operasional; Lini Kedua
kecukupan pengendalian operasional maupun finansial, adalah Risk Management; dan Lini Ketiga adalah IADT.
pelaporan keuangan, efektivitas dan efisiensi operasional,
serta kepatuhan terhadap hukum dan peraturan yang Peran Operations Control pada konsep TLD adalah
berlaku. Dalam hal ini, pengendalian internal merupakan sebagai independence Assessor dari lini pertama (Unit
sistem atau proses yang juga dijalankan oleh Dewan Kerja Pelaksana Operasional) dengan cara melakukan
Komisaris, Direksi, Manajemen serta karyawan dalam sebuah reasonable assurance terhadap penyelenggaraan kontrol
perusahaan dalam rangka mencapaitujuan pengendalian. dan Manajemen Risiko Operasional.
Pengendalian Keuangan dan Operasional Temuan yang terindikasi fraud oleh Unit Kerja Process
Bank Mega menerapkan sistem pengendalian internal Management & Operations Control dikomunikasikan
yang terdiri atas dua aspek penting yaitu pengendalian dengan unit kerja pengendali fraud. Jika temuan tersebut
operasional dan pengendalian keuangan. Pengendalian terbukti fraud, maka proses penyelesaian dilakukan oleh
internal atas operasional dan Pelaporan Keuangan Bank unit kerja pengendali fraud.
dijalankan dengan mengacu pada acuan internasional
COSO - Internal Control Integrated Framework yang Evaluasi atas Efektivitas Sistem Pengendalian Intern
meliputi 5 (lima) komponen pengendalian yaitu: Bank Mega melaksanakan sistem pengendalian intern
1. Lingkungan Pengendalian sesuai dengan Internal Control Integrated Framework
2. Penilaian Risiko yang telah dikeluarkan oleh COSO dalam melakukan
3. Aktivitas Pengendalian evaluasi tersebut. Kegiatan pengendalian terlebih dahulu
4. Informasi dan Komunikasi dan direncanakan dan diterapkan guna mengendalikan risiko
5. Kegiatan Pemantauan. yang dapat mempengaruhi kinerja atau mengakibatkan
kerugian bank. Permasalahan yang terkait dengan
Selain itu, Bank Mega telah memiliki kebijakan pemeriksaan kecukupan pengendalian intern telah dilaporkan
dan pengendalian internal oleh operational control. Tujuan kepada Direksi, Dewan Komisaris dan Komite Audit
dari kebijakan ini adalah dan langkah-langkah tindak lanjut telah dilakukan untuk
• Mengatur tata cara pemeriksaan dan pengendalian meminimalisasi risiko.
internal oleh Branch Operations Control, Unit
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 319
Page 320
Tata Kelola Perusahaan
Penerapan Tata Kelola Perusahaan Lainnya
Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme/Pendanaan Proliferasi
Senjata Pemusnah Massal (APU PPT/PPSPM)
Penerapan Program APU PPT/PPSPM merupakan 6. Prosedur penolakan pembukaan rekening, penolakan
kewajiban bagi semua pihak, terutama bagi Bank sebagai transaksi, dan penutupan rekening.
Penyedia Jasa Keuangan sehingga Bank dituntut atau 7. Prosedur pelaksanaan APU PPT/PPSPM risk assessment.
wajib untuk melakukan mitigasi risiko digunakan oleh 8. Prosedur transfer dana.
pelaku Tindak Pidana Pencucian Uang (TPPU) dan Tindak 9. Prosedur cross border correspondence banking
Pidana Pendanaan Terorisme/Pendanaan Proliferasi (CBCB).
Senjata Pemusnah Massal (TPPT/PPSPM). Oleh karena itu, 10. Prosedur pelaksanaan pelaporan LTKT, LTKL, LTKM/
diperlukan komitmen dari seluruh pihak dalam mendukung LTKMP.
rezim pemberantasan Pencucian Uang dan Pendanaan 11. Prosedur pelaporan penerapan Program APU PPT/
Terorisme/Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal. PPSPM kepada manajemen.
Bank Mega sebagai salah satu Bank swasta nasional yang Sosialisasi Penerapan Program APU dan Pencegahan
memiliki jaringan yang luas di wilayah NKRI (Negara Pendanaan Terorisme
Kesatuan Republik Indonesia), memiliki potensi risiko yang Bak Mega berperan aktif dalam melakukan sosialisasi
tinggi digunakan sebagai sarana Tindak Pidana Pencucian penerapan program APU dan pencegahan pendanaan
Uang dan Tindak Pidana Pendanaan Terorisme/Pendanaan terorisme kepada publik. Bank menghimbau masyarakat
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal. Oleh karena itu, Bank harus berhati-hati dan memahami adanya potensi
Mega telah berupaya melakukan pencegahan dan mitigasi menjadi pelaku pasif, apabila menerima atau menguasai
risiko melalui penerapan Program APU PPT/PPSPM dengan penempatan, pentransferan, pembayaran, hibah,
pendekatan berbasis risiko/RBA (Risk Based Approach). sumbangan, penitipan, dan penukaran dari dana
kejahatan namun tidak memberikan informasi kepada
Kebijakan dan Prosedur Penerapan Program APU PPT/ pihak berwenang.
PPSPM
Sesuai Peraturan OJK (POJK) No. 12/POJK.01/2017 Masyarakat bisa berperan aktif dengan menghindari
sebagaimana telah diubah dengan POJK No. 23/ aksi titip transaksi keuangan; menjaga identitas pribadi
POJK.01/2019 tentang Penerapan Program APU PPT Di agar tidak disalahgunakan untuk bertransaksi oleh
Sektor Jasa Keuangan, Bank Mega telah memiliki Kebijakan pihak yang tidak bertanggung jawab; mendukung dan
dan Prosedur penerapan Program APU PPT/PPSPM yang mengikuti proses prinsip mengenali pengguna jasa yang
sejalan dan sesuai dengan Peraturan OJK dimaksud yang dilakukan oleh lembaga jasa keuangan secara kooperatif;
antara lain mencakup: memberikan informasi kepada PPATK jika mengetahui
adanya perbuatan yang berindikasi pencucian uang,
1. Penerapan pilar-pilar program APU PPT/PPSPM. pendanaan terorisme, dan pendanaan proliferasi senjata
2. Prosedur Customer Due Diligence (CDD) dan/atau pemusnah massal; dan mengkonfirmasi dan mengecek
Enhanced Due Diligence (EDD) terhadap calon lebih mendalam atas aktifitas penggalangan dana.
Nasabah/Nasabah/Beneficial Owner (BO)/Walk In
Customer (WIC). Bank Mega juga telah membuat sosialisasi tersebut dalam
3. Prosedur kewajiban pelaksanaan screening. bentuk video yang dapat diakses melalui website Bank
4. Prosedur pemantauan profil Nasabah, pemantauan yakni https://bankmega.com/id/tentang-kami/tata-kelola-
transaksi Nasabah dan Walk In Customer (WIC). perusahaan-new/ atau melalui link youtube: https://www.
5. Prosedur program pengkinian data Nasabah. youtube.com/watch?v=TQIyC3wBRNk.
320 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 321
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Program APU PPT/PPSPM Tahun 2023 9. Peningkatan kompetensi dan awareness seluruh jajaran
Dalam rangka mendukung penerapan ketentuan Program pegawai Bank Mega, khususnya pegawai Divisi AMLA
APU, PPT, dan PPPSPM di Bank Mega telah dijalankan terkait penerapan program APU, PPT, dan PPPSPM,
program kerja APU, PPT, dan PPPSPM berbasis risiko yang melalui sertifikasi, refreshment, sosialisasi, dan training/
dituangkan dalam hal-hal sebagai berikut: pelatihan.
1. Melakukan penilaian risiko TPPU dan TPPT/PPSPM di 10. Meningkatkan kualitas penyampaian Laporan Transaksi
jaringan operasional kantor cabang melalui pendekatan Keuangan Mencurigakan (LTKM), Laporan Transaksi
berbasis risiko, dengan melakukan penilaian terhadap Keuangan Tunai (LTKT), Laporan Transaksi Keuangan
Inherent Risk dan control effectiveness. Transfer Dana Dari dan Ke Luar Negeri (LTKL), dan
2. Penyusunan dan/atau melakukan penyesuaian Sistem Informasi Pengguna Jasa Terpadu (SIPESAT)
ketentuan internal terkait penerapan Program APU, sesuai dengan ketentuan Regulator.
PPT, dan PPPSPM yang disesuaikan dengan ketentuan 11. Penyempurnaan aplikasi pendukung penerapan
eksternal yang berlaku. Program APU, PPT, dan PPPSPM, salah satunya
3. Pemberian opini, asistensi & diskusi dengan unit bisnis, pengembangan aplikasi internal yang digunakan untuk
dari sisi penerapan program APU, PPT, dan PPPSPM. mendukung kewajiban pelaporan sesuai requirement
4. Asistensi secara berkala kepada seluruh cabang goAML PPATK.
dengan mendistribusikan daftar data yang berisikan 12. Menjalin dan membina hubungan baik serta kerja
data-data yang perlu ditindaklanjuti pemenuhannya sama maupun koordinasi dengan pihak Regulator dan
dan/atau dilakukan perbaikan (up-dating data). Aparat Penegak Hukum, khususnya dalam pemenuhan
5. Melakukan Program Pengkinian Data secara berkala permintaan data dan/atau informasi Nasabah.
sesuai dengan ketentuan yang berlaku dan mengatur 13. Berperan aktif dalam program kerja atau kegiatan
bahwa Bank diwajibkan menyampaikan Target dan yang diselenggarakan oleh Regulator, adapun kegiatan
Realisasi Pelaksanaan Pengkinian Data Nasabah setiap dimaksud terkait hal:
tahunnya ke OJK. a. Pelaksanaan FIR on ML/TF (Financial Integrity
6. Untuk mematuhi kewajiban screening, Bank memiliki Rating on Money Laundering & Terrorism Financing)
8 (delapan) jenis sumber data yaitu : PPATK
a. Daftar Terduga Teroris dan Organisasi Teroris • Yang dimaksud dengan FIR on ML/TF adalah
serta Penyandang Dana Proliferasi Senjata penilaian melalui pengisian kuesioner yang
Pemusnah Massal. dibuktikan dengan lampiran yang terkait
b. Daftar Politically Exposed Person (PEP) dan dan dilanjutkan dengan in depth interview.
afiliasi PEP. Pengukuran dilakukan berdasarkan data
c. Daftar Penyelenggara Perjudian On-line. kualitatif dan kuantitatif terkait penilaian
d. Daftar Pinjaman On-line Tidak Berijin (Ilegal Pinjol). integritas pihak pelapor dalam mendukung
e. Daftar nama-nama yang dikeluarkan oleh Otoritas efektifitas penerapan program APU, PPT,
terkait dengan larangan pemberian fasilitas dan PPPSPM.
perbankan.
f. OFAC (Office of Foreign Assets Control) List. b. Pelaksanaan Survei dan Penilaian Indeks Efektivitas
g. UN (United Nations) List. Kinerja PPATK dalam Upaya Pencegahan dan
h. EU Sanctions Lists. Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang
Kewajiban Screening selain dilakukan pada saat (TPPU) dan Tindak Pidana Pendanaan Terorisme
penerimaan nasabah baru juga dilakukan secara (TPPT) Tahun 2023 kepada Perbankan
berkala sesuai jadwal pengkinian data nasabah. • Indeks tersebut ditujukan sebagai alat
7. Melakukan pelatihan Program APU, PPT, dan monitoring dan evaluasi secara periodik atas
PPPSPM kepada karyawan baru melalui kegiatan kinerja PPATK pada 1 (satu) tahun sebelumnya
on boarding training, selain itu juga memonitor melalui survei nasional yang menyasar
pencapaian keikutsertaan e-learning versi 2023 bagi stakeholders Rezim APU PPT (Anti Pencucian
karyawan yang masuk kedalam daftar wajib mengikuti Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme)
e-learning dimaksud. yang pernah bekerjasama ataupun menerima
8. Membuat AML Forum dengan topik pembahasan produk/output PPATK.
yang beragam dan disajikan dalam bentuk pertanyaan Pelaksanaan survei dilakukan secara serentak
dan jawaban (Q&A) untuk membantu memudahkan nasional dengan media aplikasi pengumpulan
pemahaman cabang terkait penerapan ketentuan data berbasis web/online yang dibantu
Program APU, PPT, dan PPPSPM. Lembaga surveyor independen yang memiliki
pengalaman luas dan kompeten. Survei
dilakukan 26 Juli – 11 Agustus 2023.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 321
Page 322
Tata Kelola Perusahaan
c. Peringatan 2 Dekade Gerakan Nasional APU PPT Tantangan Penerapan Ketentuan Program APU, PPT, dan
• Partisipasi yang diberikan oleh Bank Mega PPPSPM Tahun 2024
dalam mendukung acara peringatan tersebut Dengan semakin pesatnya perkembangan teknologi
antara lain adalah: digital yang didukung dengan adanya era digitalisasi
i. Dukungan sosialisasi berupa pembuatan maka pengguna jasa keuangan memiliki ruang gerak
standing banner 20 Tahun Gerakan APU yang bebas untuk melakukan transaksi dimanapun dan
PPT yang ditempatkan di seluruh kantor kapanpun. Kondisi tersebut tentunya akan menimbulkan
wilayah; tantangan yang besar dan beragam dalam penerapan
ii. Dukungan sosialisasi berupa pembuatan ketentuan program APU, PPT, dan PPSPM yang efektif.
flayer 20 Tahun Gerakan APU PPT yang Untuk meminimalisasi tantangan dimaksud, maka Bank
ditayangkan pada WEB Bank Mega; dan Mega mengantisipasi dengan kewajiban dimilikinya system
iii. Dukungan teknis dalam bentuk penanaman pendukung penerapan program APU, PPT, dan PPPSPM
pohon 20 Tahun Gerakan APU PPT. yang handal dan dukungan sumber daya manusia (SDM)
Penanaman pohon dilakukan bersama- yang mumpuni baik dari kompetensi maupun kecukupan
sama dengan 9 Bank lainnya dibawah jumlahnya.
koordinasi FKDKP (Forum Komunikasi
Direktur Kepatuhan Perbankan), berlokasi Selain hal-hal yang harus dipenuhi oleh internal Bank
di Desa Ngargoretno Kabupaten Magelang Mega tentunya dukungan dari lembaga/instansi
Jawa Tengah. pemerintah terkait/otoritas untuk membantu efektivitas
iv. Bank Mega berpartisipasi sebanyak 100 berjalannya proses pengenalan nasabah di sektor jasa
pohon bambu setiap Tahun nya dan keuangan memegang peranan penting dalam mendukung
dilakukan selama 5 Tahun berturut-turut. implementasi program APU, PPT, dan PPPSPM secara
menyeluruh.
322 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 323
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Kebijakan Pencegahan Insider Trading
Kebijakan pencegahan insider trading dijelaskan dalam pribadi dari kegiatan Perusahaan selain gaji dan tunjangan
Panduan Komitmen Integritas yang ditandatangani oleh yang diterima dari Perusahaan, termasuk melakukan
Dewan Komisaris dan Direksi Bank Mega. Dalam kebijakan insider trading.
ini ditetapkan bahwa insider trading adalah transaksi
trading yang dilakukan untuk keuntungan pribadi atau Insider trading juga dilarang bagi pegawai sebagaimana
pihak-pihak internal Bank berdasarkan informasi yang yang dijelaskan pada poin G No. 14. Salah satu sikap dan
bukan menjadi haknya. Tindakan ini dilarang bagi Direksi perilaku yang dilarang bagi pegawai adalah mengambil
sebagaimana yang disebutkan di poin F yakni Larangan keuntungan pribadi dari kegiatan Perusahaan selain gaji
bagi Direksi No. 9 yang menjelaskan sikap dan perilaku dan tunjangan yang diterima dari Perusahaan, termasuk
yang dilarang bagi Direksi adalah Mengambil keuntungan melakukan insider trading.
Kebijakan Anti Korupsi dan/atau Fraud
Kebijakan anti korupsi dan/atau fraud juga dijelaskan Anti korupsi dan/atau fraud menjadi salah satu perhatian
dalam Panduan Komitmen Integritas yang ditandatangani utama Bank Mega sehingga menjadi Komitmen Manajemen
oleh Dewan Komisaris dan Direksi Bank Mega. Dalam dan Pegawai Bank Mega butir ke-3 yang menjelaskan
Panduan Komitmen Integritas ini disebutkan korupsi bahwa Manajemen dan Pegawai Bank Mega wajib untuk
adalah perbuatan yang dilakukan secara curang atau menciptakan lingkungan kerja yang bebas dari korupsi,
melawan hukum oleh anggota Direksi, anggota Dewan penyuapan dan/atau Fraud sehubungan dengan jabatan
Komisaris, Pengurus Bank, Manager ataupun Pegawai atau posisinya dalam struktur organisasi Bank Mega.
Bank yang bertentangan dengan kepentingan Bank, atau
penyalahgunaan wewenang jabatan/kepercayaan yang Selain itu, Panduan Komitmen Integritas juga menetapkan
diberikan kepadanya dengan tujuan memperkaya diri kewajiban bagi Dewan Komisaris (butir ke-15), kewajiban
sendiri, atau orang lain atau kelompok tertentu. bagi Direksi (butir ke-15), dan kewajiban bagi pegawai
(butir ke-19) untuk menghindari benturan kepentingan
Sementara itu, Fraud adalah tindakan penyimpangan atau (conflict of interest) dalam pelaksanaan tugas serta
pembiaran yang sengaja dilakukan untuk mengelabui, menciptakan lingkungan kerja bebas dari tindakan korupsi
menipu, atau memanipulasi Bank, Nasabah, atau pihak lain, dan/atau Fraud.
yang terjadi di lingkungan Bank dan/atau menggunakan
sarana Bank, sehingga mengakibatkan Bank, Nasabah,
atau pihak lain menderita kerugian dan/atau Pelaku Fraud
memperoleh keuntungan keuangan, baik secara langsung
maupun tidak langsung.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 323
Page 324
Tata Kelola Perusahaan
Kebijakan Operasional Terkait Perlindungan
Aset, Privasi, dan Data Konsumen dalam
Rangka Perlindungan Konsumen dan
Masyarakat
Perlindungan Konsumen dan Masyarakat adalah upaya • Menggunakan data dan/atau informasi pribadi calon
untuk memberikan pengetahuan dan pemahaman atas Konsumen yang permohonan penggunaan produk
produk dan/atau layanan Bank yang akan digunakan atau dan/atau layanan ditolak oleh Bank; dan/atau
dimanfaatkan oleh Konsumen dan/atau Masyarakat, dan • Menggunakan data dan/atau informasi pribadi calon
upaya memberikan kepastian hukum untuk melindungi Konsumen yang menarik permohonan penggunaan
Konsumen dalam pemenuhan hak dan kewajiban produk dan/atau layanan.
Konsumen di Bank. Guna menjaga kerahasiaan dan
keamanan data dan/atau informasi Konsumen, Bank Bank wajib melakukan penilaian sendiri/self assessment
wajib memiliki: terhadap Ketentuan, Implementasi, dan Evaluasi terkait
• Fungsi yang bertanggung jawab terhadap perlindungan perlindungan terhadap penyalahgunaan aset, privasi, dan
data dan/atau informasi Konsumen data Konsumen, sebagaimana diatur dalam self assessment
• Sistem informasi yang andal untuk mendukung yang ditetapkan oleh OJK. Unit kerja penanggung jawab
pelaksanaan perlindungan data dan/atau terhadap Ketentuan, Implementasi, dan Evaluasi terkait
informasi Konsumen; perlindungan terhadap penyalahgunaan aset, privasi, dan
• Mekanisme dan prosedur mengenai perlindungan data Konsumen adalah unit kerja yang menangani Bisnis
data dan/atau informasi Konsumen. Support Kartu Kredit; Bisnis Funding; Bisnis Support Kredit;
Bisnis Treasury & Financial Institution; Bisnis Capital Market;
Disamping itu, Bank juga dilarang untuk: IT Infrastructure; dan Pembuatan ketentuan.
• Memberikan data dan/atau informasi pribadi mengenai
Konsumen ke pihak ketiga; Laporan Pelayanan dan Penanganan Pengaduan
• Mengharuskan Konsumen setuju untuk membagikan Konsumen Tahun 2023
data dan/atau informasi pribadi sebagai syarat Tabel berikut menjelaskan laporan pelayanan dan
penggunaan produk dan/atau layanan; pengaduan konsumen yang diterima oleh Bank Mega
• Menggunakan data dan/atau informasi pribadi yang selanjutnya ditindaklanjuti dengan penanganan
Konsumen yang telah mengakhiri perjanjian produk pengaduan hingga periode yang berakhir pada tanggal
dan/atau layanan Bank yang dipergunakan untuk 31 Desember 2023.
tujuan komersial;
Status Penyelesaian
Jenis Produk dan/
No Jumlah Selesai Tidak selesai Dalam proses
atau Layanan
Jumlah Persentase Jumlah Persentase Jumlah Persentase
1. Deposito 4 3 75% 0 0% 1 25%
2. Tabungan 254 225 89% 0 0% 29 11%
3. Kredit/Pembiayaan Modal 9 9 100% 0 0% 0 0%
Kerja
4. Kredit/Pembiayaan 54 49 91% 0 0% 5 9%
Bermotor (Kredit/
Pembiayaan Konsumsi)
5. Kredit/Pembiayaan Pemilikan 1 1 100% 0 0% 0 0%
Rumah/Apartemen
324 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 325
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Status Penyelesaian
Jenis Produk dan/
No Jumlah Selesai Tidak selesai Dalam proses
atau Layanan
Jumlah Persentase Jumlah Persentase Jumlah Persentase
6. Kartu ATM/Debit/Mesin ATM 1091 1067 98% 0 0% 24 2%
7. Kartu Kredit 2012 1797 89% 0 0% 215 11%
8. Kliring 1 1 100% 0 0% 0 0%
9. Electronic Banking 1 1 100% 0 0% 0 0%
10. E-Commerce 95 83 87% 0 0% 12 13%
11. SMS Banking/Mobile 1130 1105 98% 0 0% 25 2%
Banking
12. Transfer Dana 1891 1877 99% 0 0% 14 1%
13. Bancassurance 6 6 100% 0 0% 0 0%
14. Produk Kerjasama Lainnya 1 1 100% 0 0% 0 0%
15. Wealth Management 1 1 100% 0 0% 0 0%
16. Safe Deposit 3 2 67% 0 0% 1 33%
Total 6554 6228 95% 0 0% 326 5%
Sistem Pelaporan Pelanggaran
Bank Mega berkomitmen terhadap implementasi Mekanisme Sistem Whistleblowing
Sistem Pelaporan Pelanggaran (Whistleblowing System) Berdasarkan ketentuan yang tertulis dalam SK. No. 084/
sebagai wujud penerapan prinsip-prinsip Tata Kelola DIRBM/2022 mengenai Penerapan Strategi Anti Fraud,
Perusahaan yang baik (Good Corporate Governance). pelapor (whistleblower) dapat menyampaikan keluhan/
Sitem ini diterapkan dalam rangka menciptakan sebuah informasi melalui Whistleblowing System yang dapat
lingkungan bisnis yang bersih, aman, serta transparan dan diakses melalui media sebagai berikut:
diharapkan dapat mendorong kesadaran pegawai maupun • Aplikasi Whistleblowing System, yang dapat diakses
pemangku kepentingan lainnya dalam mengungkapkan melalui intranet Bank Mega (Megaweb) , yakni
tindak pelanggaran yang mungkin terjadi tanpa rasa takut. megaweb.bankmega.local dan Website Bank Mega
yakni www.bankmega.com.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 325
Page 326
Tata Kelola Perusahaan
• E-Mail, yang dapat dikirimkan melalui alamat e-mail 1. Unit Kerja CFIN mengajukan permohonan kepada
fbi@bankmega.com atau alamat e-mail seluruh Direksi untuk memberikan jaminan perlindungan
pegawai Banking Fraud. bagi Pelapor (yang menyangkut kasus Fraud dan
• Telepon, yang dapat dihubungi melalui fixed line menyebabkan kerugian perusahaan). Jaminan
nomor +62 21-791500 eks. 15.112, 15.212 dan 15.215. perlindungan yang diberikan antara lain :
Nomor Telepon/SMS/Whatts App (WA) : 0822-0822- a. Perlindungan dari ancaman fisik dan/atau psikis
0500 dan 0822-0822-1999. dari atasan maupun dari oknum pelaku.
• Lisan, yang dapat disampaikan/ditujukan ke alamat : b. Pendampingan hukum kepada Pelapor apabila
Unit Kerja Crime & Fraud Investigation (CFIN), Menara terdapat perlawanan hukum dari Oknum
Bank Mega Lt. 15 Jl. Kapten Tendean Kav 12-14A yang dilaporkan.
Jakarta 12790. c. Menyamarkan atau merahasiakan pelapor, kecuali
pelapor sebagai saksi dan kasus dilanjutkan ke
Hal tersebut diatur dalam Surat Keputusan Nomor 084/ proses hukum.
DIRBM/2022 tentang Penerapan Strategi Anti Fraud 2. Merekomendasikan kepada Direksi apabila diperlukan
guna mempermudah pengaduan adanya kejadian Fraud, dengan melakukan pemindahan (mutasi) terhadap
memberikan dorongan/kesadaran kepada pegawai dan Pelapor di lokasi kerja yang dianggap lebih aman,
pejabat Bank untuk melaporkan kejadian Fraud. Unit kerja dengan beberapa pertimbangan menyangkut masalah
yang bertanggung jawab dalam penerapan whistleblowing keamanan, keselamatan, dan risiko yang mungkin
system adalah Unit Kerja Crime and Fraud Investigation (CFIN). terjadi terhadap pelapor.
3. Pelaksanaan perlindungan bagi Pelapor akan dimonitor
Perlindungan bagi Pelapor oleh Unit Kerja CFIN.
Untuk meningkatkan efektifitas Whistleblower, pelapor
dapat mengajukan permohonan perlindungan kepada Unit Penanganan Pengaduan
Kerja CFIN apabila mengalami tekanan dan ancaman dari Proses penanganan pengaduan secara ringkas digambarkan
pihak terkait, dengan langkah sebagai berikut : pada bagan berikut ini:
1 2
Pelapor (whistleblower) melaporkan Pengaduan masuk dilakukan verifikasi
adanya dugaan tindakan Pelanggaran/ dan analisa laporan.
Fraud melalui sarana yang tersedia.
3 4 5
Jika hasil analisa tidak ditemukan adanya Jika hasil laporan menyangkut unsur Jika hasil analisa ditemukan adanya
unsur Fraud, maka laporan tersebut tidak kode etik, maka akan diteruskan salah satu unsur tindakan Fraud, dan/
akan ditindaklanjuti dan akan disampaikan kepada unit kerja yang menanganinya atau unsur pidana, maka Crime & Fraud
kembali kepada pelapor (whistleblower) (contoh: Unit Kerja Human Capital Investigation Head menginstruksikan
secara lisan atau tertulis bahwa laporan tidak Reward, Operations & Services). dilakukan proses Investigasi.
memenuhi unsur Fraud.
7 6
Pengenaan SANKSI sesuai peraturan Hasil investigasi disampaikan kepada
perusahaan dan ketentuan hukum Direktur Utama dan Direktur terkait
yang berlaku. dengan tembusan kepada Komisaris
326 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 327
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
No. Proses
1. Pelapor (whistleblower melaporkan adanya dugaan tindakan Pelanggaran/Fraud melalui sarana yang tersedia.
2. Pengaduan masuk dilakukan verifikasi dan analisa laporan.
3. Jika hasil analisa tidak ditemukan adanya unsur Fraud, maka laporan tersebut tidak akan ditindaklanjuti dan akan disampaikan kembali kepada
pelapor (whistleblower) secara lisan atau tertulis bahwa laporan tidak memenuhi unsur Fraud.
4. Jika hasil laporan menyangkut unsur kode etik, maka akan diteruskan kepada unit kerja yang menanganinya
(contoh: Unit Kerja Human Capital Reward, Operations & Services).
5. Jika hasil analisa ditemukan adanya salah satu unsur tindakan Fraud, dan/ atau unsur pidana, maka Crime & Fraud Investigation Head menginstruksikan
dilakukan proses Investigasi.
6. Hasil investigasi disampaikan kepada Direktur Utama dan Direktur terkait dengan tembusan kepada Komisaris Utama/Dewan Komisaris.
7. Pengenaan SANKSI sesuai peraturan perusahaan dan ketentuan hukum yang berlaku.
Pihak yang Mengelola Pengaduan Penanganan Pengaduan Tahun 2023
Seluruh pihak internal Bank WAJIB melaporkan kepada Pada Tahun 2023 jumlah pengaduan yang diterima oleh
Unit Kerja CFIN apabila menyaksikan, mengetahui, dan/ Whistleblowing system sebanyak 105 kasus laporan.
atau menemukan indikasi Fraud yang terjadi di lingkungan Dari laporan tsb, yang valid untuk diinvestigasi terkait
perusahaan agar dapat dilakukan penanganan dan tindak kasus Fraud adalah 90 kasus. Terdapat 18 kasus dengan
lanjut dengan segera. pelakunya adalah internal/pegawai Bank, 69 kasus pelaku
eksternal dan 3 kasus dengan pelakunya dalah internal
Seluruh pegawai Unit Kerja CFIN dapat menerima segala dan eksternal. Jenis kasus yang ditangani di tahun 2023
bentuk laporan terkait adanya indikasi maupun kejadian adalah 46 kasus penipuan, 9 kasus kecurangan,1 kasus
Fraud, hal ini dengan pertimbangan untuk memberikan pembocoran informasi, 1 kasus terkait penggelapan aset
kemudahan dan akses seluas-luasnya kepada pihak pelapor. dan 33 kasus tindakan lainnya. Dari 90 kasus yang ditangani
oleh Unit Kerja CFIN, hanya terdapat 1 kasus yang masih
Seluruh Pemimpin Unit Kerja/Satuan Kerja Fungsional belum diselesaikan di tahun 2023 karena masih dalam
maupun Bisnis diwajibkan melapor kepada Unit Kerja penyidikkan pihak Kepolisian.
CFIN setiap ditemukan adanya kejadian maupun indikasi
Fraud sesegera mungkin (1x24 jam).
Segala bentuk kasus yang terindikasi Fraud merupakan
kewenangan Unit Kerja Crime & Fraud Investigation (CFIN)
untuk menangani. Laporan pelanggaran/terindikasi Fraud
yang diterima oleh Unit Kerja CFIN tidak terbatas dalam
bentuk lisan maupun tertulis, namun apabila terdapat alat
bukti lain berupa rekaman gambar, suara, foto, video,
dokumen, maupun bukti lain lebih memudahkan dan
mempercepat proses penyelidikan.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 327
Page 328
Tata Kelola Perusahaan
Kode Etik
Kode Etik yang berlaku pada Bank Mega tercakup dalam pada nilai etika dan moral, adil, transparan, konsisten,
Komitmen Integritas. Pokok-pokok komitmen Integritas serta menjunjung tinggi kejujuran dan komitmen demi
mencakup antara lain: kepentingan perusahaan dan pemangku kepentingan
1. Piagam Komitmen Integritas (stakeholders).
2. Komitmen Manajemen dan Karyawan
3. Manfaat Komitmen Integritas Pelanggaran dan Sanksi
4. Prinsip GCG Pelanggaran atas Komitmen Integritas akan secara tegas
5. Etika dan Budaya Kerja ditindak berdasarkan peraturan perusahaan dan kebijakan
6. Kode Etik peraturan Direksi dan peraturan perundang-undangan
7. Kewajiban bagi Dewan Komisaris, Direksi, dan Pegawai yang berlaku.
8. Larangan bagi Dewan Komisaris, Direksi, dan Pegawai,
Benturan Kepentingan Budaya Perusahaan
9. Deklarasi Anti Fraud Budaya perusahaan dibentuk dari nilai-nilai utama Bank
10. Sanksi Mega yang menjadi landasan pelaksanaan kegiatan
manajemen Bank dan seluruh jajaran unit kerjanya. Pada
Sosialisasi Kode Etik penerapannya, Budaya perusahaan juga diharapkan
Kode Etik disebarluaskan melalui sistem “e-Komitmen menjadi panduan bagi seluruh karyawan Bank dalam
Integritas” dengan proses pelaksanaan yang dituangkan melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya dalam
dalam Surat Edaran Direksi No. SE 148/DIRBM-PMOC/2020 usahanya mencapai tujuan yang ditetapkan Bank.
tanggal 24 Agustus 2020.
Pokok-pokok Kode Etik
Pernyataan Komitmen Kode Etik Pokok-pokok nilai utama Bank yang diharapkan akan
Komitmen Integritas berlaku bagi seluruh karyawan Bank menjadi budaya tersebut adalah:
Mega tanpa memandang jabatan dan posisinya dalam 1. Dynamic
Bank Mega. Seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi 2. Entrepreneurship
Bank Mega telah menandatangani Piagam Pernyataan 3. Trust
Komitmen Integritas untuk mematuhi setiap butir yang 4. Ethics
terdapat pada Pedoman Perilaku (Code of Conduct). 5. Commitment
6. Synergy
Etika Terkait Dengan Stakeholder
Seluruh Insan Bank Mega harus bertindak secara
objektif, profesional, independen dan berpegang teguh
Perkara Hukum
Perkara hukum yang dihadapi oleh Bank Mega per 31 Desember 2023 adalah sebagai berikut:
Permasalahan Hukum Jumlah
Telah berkekuatan hukum tetap Has permanent legal force 1.000
Dalam proses penyelesaian In the process of being settled 164
Total 1.164
Sebagian besar perkara perdata yang ditangani oleh Bank tetap sebanyak 1.000 perkara maupun yang masih berjalan
Mega tercatat sebanyak 1.164 perkara sampai semester pada tingkat Pengadilan Negeri, Pengadilan Tinggi, dan
II Desember 2023, baik yang telah berkekuatan hukum Mahkamah Agung 164 perkara.
328 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 329
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Pada semester II Desember 2023, diketahui perkara yang telah berkekuatan hukum tetap sebanyak 47 perkara, sedangkan
perkara baru yang masuk di periode yang sama sebanyak 48 perkara yang terdiri dari:
Jenis Perkara Jumlah
Perkara gugatan perdata (biasa) 13
Perkara gugatan sederhana 33
Perkara PHI 1
Perkara Niaga (PKPU/Kepailitan) 1
Sebagian besar perkara perdata yang ditangani oleh 3. Perselisihan kepemilikan jaminan terkait PKPU/
Bank Mega adalah sebanyak 1.164 perkara dengan pokok Kepailitan
permasalahan hukum berdasarkan hal-hal sebagai berikut: 4. Perselisihan Tata Usaha Negara
1. Perselisihan dengan debitur dan pihak ketiga 5. Perselisihan Hubungan Indutrial
2. Perselisihan yang disebabkan tidak terpenuhinya
syarat-syarat subyek hukum
Sanksi Administratif
Bank Mega menerima sanksi administratif berupa denda sanksi adminitratif ini lebih rendah, dibandingkan tahun
dari Otoritas Jasa Keuangan dan Bank Indonesia sebanyak sebelumnya dengan frekuensi sebanyak 18 (delapan belas)
11 (sebelas) kali dengan nominal denda mencapai kali dan nominal denda sebesar Rp453.800.000,-.
Rp. 156.550.000,- per 31 Desember 2023. Pengenaan
Kecukupan Transparansi
Keuangan dan Non Keuangan
Bank telah mentransparansikan kondisi keuangan dan non sistem Pengaduan Nasabah yang dapat digunakan oleh
keuangan kepada Pemangku Kepentingan dan melaporkan Nasabah melalui website Bank Mega, Call Center, atau
kepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai ketentuan OJK disampaikan melalui petugas Bank.
yang berlaku.
Dalam hal transparansi pelaksanaan tata kelola, Bank Mega
Bank mentransparansikan informasi produk Bank sesuai telah menyusun laporan pelaksanaan Tata Kelola dengan
ketentuan yang mengatur mengenai transparansi informasi cakupan sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Laporan
produk Bank dan penggunaan data pribadi nasabah. tersebut disertai dengan hasil penilaian Bank terhadap
Transparansi tentang produk disajikan dalam bentuk brosur, pelaksanaan Tata Kelola sesuai dengan indikator yang
leaflet dan media promosi lainnya serta dalam website ditetapkan oleh Otoritas Jasa Keuangan. Laporan tersebut
Bank Mega. Demikian pula dengan pengaduan nasabah, disampaikan ke Otoritas Jasa Keuangan dan dipublikasikan
Bank telah mentransparansikan tata cara pengaduan melalui website Bank Mega yang merupakan bagian dari
nasabah dan penyelesaian sengketa dan telah memiliki Laporan Tahunan Bank (Annual Report).
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 329
Page 330
Tata Kelola Perusahaan
Penilaian Sendiri Penerapan
Tata Kelola Bank Umum
Sebagai wujud komitmen penerapan tata kelola Bank penerapan GCG ini berpedoman pada Peraturan OJK
Umum, Bank Mega telah melakukan penilaian sendiri Nomor 55/POJK.03/2016 dan Surat Edaran OJK Nomor
(self-assessment) atas penerapan Tata Kelola (GCG) Bank 13/SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi
untuk periode semester I dan II tahun 2023. Hasil penilaian Bank Umum. Adapun hasil dari self-assessment GCG Bank
sendiri ini merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Mega di tahun 2023 adalah sebagai berikut:
laporan pelaksanaan tata kelola. Penilaian sendiri atas
Periode Penilaian Hasil Self Assessment Definisi Peringkat
Semester I - 2023 Individual 2 Mencerminkan Manajemen Bank telah melakukan penerapan Tata Kelola yang secara
umum baik. Hal ini tercermin dari pemenuhan yang memadai atas prinsip-prinsip Tata
Semester II - 2023 Individual 2 Kelola. Dalam hal terdapat kelemahan penerapan prinsip Tata Kelola, secara umum
kelemahan tersebut kurang signifikan dan dapat diselesaikan dengan tindakan normal
oleh manajemen Bank.
Sementara itu sesuai surat OJK No.SR-22/PB.31/2024 tanggal 15 Februari 2024, penerapan Tata Kelola Bank untuk
posisi Juni 2023 adalah Baik dan posisi Desember 2023 adalah Cukup Baik.
Penerapan Pedoman Tata Kelola
Perusahaan Terbuka
Bank Mega berkomitmen memenuhi persyaratan penerapan GCG di lingkungan Perseroan sesuai dengan POJK No.21/
POJK.04/2015 dan SEOJK No.32/SEOJK.04/2015 pada tahun 2023, dengan penjelasan umum sebagai berikut:
No. Rekomendasi Tanggapan Penerapan
Meningkatkan Nilai Penyelenggaraan RUPS
1. Perseroan memiliki metode atau prosedur teknis untuk Diterapkan Bank memiliki prosedur teknis pengumpulan suara
mengumpulkan suara (voting) baik secara terbuka yang terdapat dalam tata tertib RUPS.
maupun tertutup yang mengedepankan independensi
dan kepentingan Pemegang Saham.
2. Seluruh anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris Diterapkan Sebagian anggota pengurus Bank hadir dalam
Perusahaan Terbuka hadir dalam RUPS Tahunan. RUPS Tahunan.
3. Ringkasan risalah RUPS tersedia dalam situs web Diterapkan Bank telah menyediakan ringkasan risalah RUPS dalam
Perusahaan Terbuka paling sedikit selama 1 (satu) tahun. situs web resmi Perusahaan.
Meningkatkan Kualitas Komunikasi Perusahaan Terbuka dengan Pemegang Saham atau Investor
4. Perusahaan Terbuka memiliki suatu kebijakan komunikasi Diterapkan Bank memiliki wadah komunikasi kepada pemegang
dengan pemegang saham atau investor. saham melalui Paparan Publik, Siaran Pers, dan email
pada situs web resmi Bank.
5. Perusahaan Terbuka mengungkapkan kebijakan komunikasi Diterapkan Bank menyediakan akses keterbukaan informasi melalui
Perusahaan Terbuka dengan pemegang saham atau situs web resmi Perusahaan.
investor dalam situs web.
330 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 331
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
No. Rekomendasi Tanggapan Penerapan
Memperkuat Keanggotaan dan Komposisi Dewan Komisaris
6. Penentuan jumlah anggota Dewan Komisaris Diterapkan Bank telah memenuhi ketentuan yang berlaku bagi
mempertimbangkan kondisi Perusahaan Terbuka Perusahaan berdasarkan POJK No. 33/POJK.04/2014.
Jumlah anggota Dewan Komisaris Bank berjumlah 5
(lima) orang.
7. Penentuan jumlah anggota Direksi mempertimbangkan Diterapkan Bank telah memenuhi ketentuan yang berlaku bagi
kondisi Perusahaan Terbuka Perusahaan berdasarkan POJK No. 33/POJK.04/2014.
Jumlah anggota Direksi Bank berjumlah 5 (lima) orang.
8. Penentuan komposisi anggota Dewan Komisaris Diterapkan Bank telah memenuhi ketentuan yang berlaku bagi
memperhatikan keberagaman keahlian, pengetahuan, Perusahaan berdasarkan POJK No. 33/POJK.04/2014.
dan pengalaman yang dibutuhkan. The Bank has complied the prevailing laws and regulations
related to the Company based on OJK Regulation No.
33/POJK.04/2014.
9. Penentuan komposisi anggota Direksi memperhatikan Diterapkan Bank telah memenuhi ketentuan yang berlaku bagi
keberagaman keahlian, pengetahuan, dan pengalaman Perusahaan berdasarkan POJK No. 33/POJK.04/2014.
yang dibutuhkan.
10. Anggota Direksi yang membawahi bidang akuntansi atau Diterapkan Bank telah memenuhi ketentuan yang berlaku bagi
keuangan memiliki keahlian dan/atau pengetahuan di Perusahaan berdasarkan POJK No. 33/POJK.04/2014.
bidang akuntansi. Direktur Bank berpengalaman di bidang keuangan
dan perbankan.
Meningkatkan Kualitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris dan Direksi
11. Dewan Komisaris memiliki kebijakan penilaian sendiri Diterapkan Bank telah memiliki Kebijakan Assessment Dewan
(self assessment) untuk menilai kinerja Dewan Komisaris. Komisaris dan Direksi sebagaimana yang dinyatakan di
Board Manual.
12. Direksi memiliki kebijakan penilaian sendiri (self Diterapkan Bank telah memiliki Kebijakan Assessment Dewan
assessment) untuk menilai kinerja Dewan Komisaris. Komisaris dan Direksi sebagaimana yang dinyatakan di
Board Manual.
13. Kebijakan penilaian sendiri (self assessment) untuk menilai Diterapkan Bank sudah memiliki kebijakan penilaian sendiri sehingga
kinerja Dewan Komisaris, diungkapkan melalui Laporan terdapat kebijakan penilaian sendiri yang diungkapkan
Tahunan Perusahaan Terbuka. dalam Laporan Tahunan.
14. Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk menilai Diterapkan Bank sudah memiliki kebijakan penilaian sendiri sehingga
kinerja Direksi diungkapkan melalui Laporan Tahunan terdapat kebijakan penilaian sendiri yang diungkapkan
Perusahaan Terbuka. dalam Laporan Tahunan.
15. Dewan Komisaris mempunyai kebijakan terkait Diterapkan Setiap anggota Dewan Komisaris yang diangkat wajib
pengunduran diri anggota Dewan Komisaris apabila memenuhi setiap persyaratan dalam Anggaran Dasar dan
terlibat dalam kejahatan keuangan. menandatangani surat pernyataan, dan apabila melakukan
pelanggaran, RUPS berhak memberhentikan anggota
Dewan Komisaris sewaktu-waktu.
16 Direksi mempunyai kebijakan terkait pengunduran Diterapkan Setiap anggota Direksi yang diangkat wajib memenuhi
diri anggota Dewan Komisaris apabila terlibat dalam setiap persyaratan dalam Anggaran Dasar dan
kejahatan keuangan. menandatangani surat pernyataan, dan apabila melakukan
pelanggaran, RUPS berhak memberhentikan anggota
Direksi sewaktu-waktu.
17. Dewan Komisaris atau Komite yang menjalankan fungsi Diterapkan Bank sudah memiliki kebijakan suksesi dalam proses
Nominasi dan Remunerasi menyusun kebijakan suksesi nominasi anggota Direksi.
dalam proses Nominasi anggota Direksi.
Meningkatkan Aspek Tata Kelola Perusahaan melalui Partisipasi Pemangku Kepentingan
18. Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan untuk mencegah Diterapkan Bank memiliki kebijakan untuk mencegah terjadinya
terjadinya insider trading. insider trading sebagaimana diatur dalam Panduan
Komitmen Integritas.
19. Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan antikorupsi dan Diterapkan Perusahaan memiliki kebijakan untuk mencegah
anti-fraud. terjadinya antikorupsi dan anti-fraud sebagaimana diatur
dalam Panduan Komitmen Integritas.
20. Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan tentang seleksi dan Diterapkan Perusahaan memiliki kebijakan tentang kualifikasi, verifikasi
peningkatan kemampuan pemasok atau vendor dan evaluasi vendor.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 331
Page 332
Tata Kelola Perusahaan
No. Rekomendasi Tanggapan Penerapan
21. Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan tentang Diterapkan Pemenuhan hak-hak kreditur diatur secara rinci dalam
pemenuhan hak-hak kreditur. Perjanjian Kredit yang dibuat antara Bank dengan Kreditur.
22. Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan Diterapkan Bank memiliki kebijakan sistem pelaporan pelanggaran
sistem whistleblowing. sebagaimana diungkapkan dalam
Laporan Tahunan ini.
23. Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan pemberian insentif Diterapkan Bank memiliki kebijakan pemberian insentif jangka panjang
jangka panjang kepada Direksi dan karyawan. kepada Direksi dan karyawan tertuang dalam kebijakan
tata kelola renumerasi
Meningkatkan Pelaksanaan Keterbukaan Informasi
24. Perusahaan Terbuka memanfaatkan penggunaan teknologi Diterapkan Bank menggunakan media sosial, situs web resmi
informasi secara lebih luas selain situs web sebagai media Perusahaan dan situs BEI sebagai pemenuhan aspek
keterbukaan informasi. keterbukaan informasi.
25. Laporan Tahunan Perusahaan Terbuka mengungkapkan Diterapkan Bank mengungkapkan pemilik manfaat akhir dalam
pemilik manfaat akhir dalam kepemilikan saham kepemilikan saham Perusahaan sebagaimana tercantum
Perusahaan Terbuka paling sedikit 5% (lima persen), selain dalam Laporan Tahunan ini
pengungkapan pemilik manfaat akhir dalam kepemilikan
saham Perusahaan Terbuka melalui pemegang saham
utama dan pengendali.
Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi
Bank Mega sebagai Entitas Utama telah melaksanakan Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi
pemantauan pelaksanaan tata kelola pada LJK (Lembaga Bank Mega sebagai Entitas Utama telah menyampaikan
Jasa Keuangan) terelasi pada konglomerasi keuangan Laporan terkait Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi di
Mega Corpora. Upaya-upaya yang dilakukan untuk sepanjang tahun 2023 kepada OJK melalui aplikasi SIPENA
meningkatkan pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi selama sebagai berikut:
tahun 2023 dalam rangka melaksanakan Tata Kelola 1. Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi Tahun
Terintegrasi diantaranya sebagai berikut: 2022 (surat No.030/DIR-CHC/23 tanggal 26 Mei 2023
1. Melaksanakan rapat koordinasi dengan Anggota perihal Laporan Tata Kelola Terintegrasi Konglomerasi
Support Group Tata Kelola Terintegrasi dalam Keuangan PT. Mega Corpora Tahun 2022).
Konglomerasi Keuangan PT Mega Corpora sebanyak 2. Laporan Self Assessment Tata Kelola Terintegrasi
2 (dua) kali selama tahun 2023. Semester II Tahun 2022 (Surat No.008/DIR-CHC/23
2. Melaksanakan Rapat Komite Tata Kelola Terintegrasi, tanggal 9 Februari 2023 perihal Laporan Self
selama tahun 2023 telah dilakukan sebanyak 2 (dua) Assessment Tata Kelola Terintegrasi Konglomerasi
kali rapat. Keuangan PT. Mega Corpora Semester II - 2022.
3. Pemantauan pemenuhan hasil rapat / rekomendasi 3. Laporan Self Assessment Tata Kelola Terintegrasi
Komite Tata Kelola Terintegrasi. Semester I Tahun 2023 (Surat No.048/DIR-CHC/23
4. Melaksanakan sharing knowledge sebanyak 2 (dua) tanggal 4 Agustus 2023 perihal Laporan Self
kali selama tahun 2023 : Assessment Tata Kelola Terintegrasi Konglomerasi
• Pemeriksaan Kerahasiaan dan Keamanan Data Keuangan PT. Mega Corpora Semester I - 2023.
Konsumen
• Pelindungan Data Pribadi.
5. Pelaksanaan pengawasan Tata Kelola Terintegrasi
oleh Dewan Komisaris Entitas Utama, dibantu oleh
Komite Tata Kelola Terintegrasi. Selama tahun 2022
Dewan Komisaris Entitas Utama telah mengadakan
rapat sebanyak 9 (delapan) kali, 2 (dua) diantaranya
membahas tentang Penerapan Tata Kelola Terintegrasi.
332 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 333
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Akses Informasi dan Data
Segenap pemangku kepentingan diberi kemudahan oleh maupun investor, yang dapat diakses melalui situs web
Bank Mega untuk mengakses seluruh informasi material Perseroan yang beralamat di https://www/bankmega.com.
dan data Bank Mega termasuk aksi korporasi, Laporan Selain itu, Bank juga memberikan informasi keterbukaan
Tahunan, Laporan Keuangan dan rilis kepada wartawan yang dapat diakses melalui:
Sekretaris Perusahaan : corsec@bankmega.com
Alamat : Menara Bank Mega
Jl. Kapten Tendean No. 12-14A, Jakarta 12790
Mega Call : 08041500010/(+62) 29601600 (dari luar negeri)
Telepon : (+6221) 7917 5000
Faksimili : (+6221) 7918 7100
Call Center : 08041500010
(+62) 29601600 (dari luar negeri)
Email : corsec@bankmega.com
Media Elektronik Media Sosial
Website Perusahaan : www,bankmega.com Instagram : @bankmegaid
Website Pasar Modal : www.idx.co.id Facebook : BankMegaID
Website Kustodian : www.ksei.co.id X : @BankMegaID
Website OJK : www.ojk.go.ig Youtube : Bank Mega Indonesia
TikTok : @bankmega
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 333
Page 334
06 Laporan Keberlanjutan
Page 335
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Page 336
laporan keberlanjutan
Laporan Keberlanjutan
Bank Mega berkomitmen untuk melindungi lingkungan Pada tahun 2023, penerapan keuangan berkelanjutan
dengan senantiasa memperhatikan aspek sosial, serta dilaksanakan sesuai Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan
menjalankan Tata Kelola yang baik. Dalam hal ini, Bank telah (RAKB) Bank. Pelaksanaan prinsip keberlanjutan Bank
menerapkan beberapa kebijakan dan praktik untuk memenuhi Mega dibahas secara menyeluruh yang tersajikan pada
standar Lingkungan, Sosial, dan Tata Kelola (LST/ESG). Laporan Keuangan Keberlanjutan (Sustainability Report)
yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Laporan
Di samping itu, guna melaksanakan Peraturan Otoritas Tahunan 2023 ini.
Jasa Keuangan No. 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan
Keuangan Berkelanjutan, Bank Mega berkomitmen penuh
untuk melaksanakan program TJSL yang berkelanjutan.
336 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 337
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Cross-Reference dengan Surat Edaran
OJK No. 16/SEOJK.04/2021 Tentang Bentuk
dan Isi Laporan Tahunan Emiten atau
Perusahaan Publik
No Bentuk Laporan Keuangan HALAMAN
1 Laporan Tahunan disajikan dalam bentuk dokumen cetak dan salinan dokumen elektronik. √
2 Laporan Tahunan yang disajikan dalam bentuk dokumen cetak, dicetak pada kertas yang berwarna terang, √
berkualitas baik, berukuran A4, dijilid, dan dapat diperbanyak dengan kualitas yang baik.
3 Laporan Tahunan dapat menyajikan informasi berupa gambar, grafik, tabel, dan/atau diagram dengan √
mencantumkan judul dan/atau keterangan yang jelas, sehingga mudah dibaca dan dipahami
4 Laporan Tahunan yang disajikan dalam bentuk dokumen elektronik merupakan Laporan Tahunan yang √
dikonversi dalam portable document format (PDF).
No Isi Laporan Keuangan Page
I. KETENTUAN UMUM
LAPORAN TAHUNAN PALING SEDIKIT MEMUAT:
1. Ikhtisar Data Keuangan Penting;
2. Informasi Saham (jika ada);
3. Laporan Direksi;
4. Laporan Dewan Komisaris;
5. Profil Emiten atau Perusahaan Publik; √
6. Analisis dan Pembahasan Manajemen;
7. Tata Kelola Emiten atau Perusahaan Publik;
8. Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Emiten atau Perusahaan Publik;
9. Laporan Keuangan Tahunan yang telah diaudit; dan
10. Surat Pernyataan anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris tentang tanggung jawab atas Laporan Tahunan.
II. URAIAN ISI LAPORAN TAHUNAN
A. IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING
Ikhtisar data keuangan penting memuat informasi keuangan yang disajikan dalam bentuk perbandingan selama
3 (tiga) tahun buku atau sejak memulai usahanya jika Emiten atau Perusahaan Publik tersebut menjalankan
kegiatan usahanya kurang dari 3 (tiga) tahun, paling sedikit memuat:
1. Pendapatan/penjualan;
2. Laba bruto;
3. Laba (rugi);
4. Jumlah laba (rugi) yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk dan kepentingan non pengendali;
5. Total laba (rugi) komprehensif;
6. Jumlah laba (rugi) komprehensif yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk dan kepentingan
non pengendali;
7. Laba (rugi) per saham; 12-18
8. Jumlah aset;
9. Jumlah liabilitas;
10. Jumlah ekuitas;
11. Rasio laba (rugi) terhadap jumlah aset;
12. Rasio laba (rugi) terhadap ekuitas;
13. Rasio laba (rugi) terhadap pendapatan/penjualan;
14. Rasio lancar;
15. Rasio liabilitas terhadap ekuitas;
16. Rasio liabilitas terhadap jumlah aset; dan
17. Informasi dan rasio keuangan lainnya yang relevan dengan Emiten atau Perusahaan Publik dan
jenis industrinya;
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 337
Page 338
laporan keberlanjutan
No Isi Laporan Keuangan Page
B. INFORMASI SAHAM
Informasi saham bagi Perusahaan Terbuka paling sedikit memuat:
1. Saham yang telah diterbitkan untuk setiap masa triwulan (jika ada) yang disajikan dalam bentuk perbandingan
selama 2 (dua) tahun buku terakhir, paling sedikit meliputi:
a. Jumlah saham yang beredar;
b. Kapitalisasi pasar berdasarkan harga pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan;
c. Harga saham tertinggi, terendah, dan penutupan berdasarkan harga pada Bursa Efek tempat saham
dicatatkan; dan
d. Volume perdagangan pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan; Informasi pada huruf b), huruf c),
dan huruf d) hanya diungkapkan jika Emiten merupakan Perusahaan Terbuka dan sahamnya tercatat
di Bursa Efek;
2. Dalam hal terjadi aksi korporasi, seperti pemecahan saham (stock split), penggabungan saham (reverse
stock), dividen saham, saham bonus, dan perubahan nilai nominal saham, informasi saham sebagaimana
dimaksud pada angka 1) ditambahkan penjelasan paling sedikit mengenai:
17
a. Tanggal pelaksanaan aksi korporasi;
b. Rasio pemecahan saham (stock split), penggabungan saham (reverse stock), dividen saham, saham
bonus, dan perubahan nilai nominal saham;
c. Jumlah saham beredar sebelum dan sesudah aksi korporasi; dan d) harga saham sebelum dan sesudah
aksi korporasi;
3. Dalam hal terjadi penghentian sementara perdagangan saham (suspension), dan/atau penghapusan
pencatatan saham (delisting) dalam tahun buku, Emiten atau Perusahaan Publik menjelaskan alasan
penghentian sementara perdagangan saham (suspension) dan/atau penghapusan pencatatan saham
(delisting) tersebut; dan
4. Dalam hal penghentian sementara perdagangan saham (suspension) dan/atau penghapusan pencatatan
saham (delisting) sebagaimana dimaksud pada angka 3) masih berlangsung hingga akhir periode Laporan
Tahunan, Emiten atau Perusahaan Publik menjelaskan tindakan yang dilakukan untuk menyelesaikan
penghentian sementara perdagangan saham (suspension) dan/ atau penghapusan pencatatan saham
(delisting) tersebut.
C. LAPORAN DIREKSI
Laporan Direksi paling sedikit memuat uraian singkat mengenai:
1. Kinerja Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit memuat:
a. Strategi dan kebijakan strategis Emiten atau Perusahaan Publik;
b. Peranan Direksi dalam perumusan strategi dan kebijakan strategis Emiten atau Perusahaan Publik;
44-53
c. Proses yang dilakukan Direksi untuk memastikan implementasi strategi Emiten atau Perusahaan Publik;
d. Perbandingan antara hasil yang dicapai dengan yang ditargetkan Emiten atau Perusahaan Publik; dan
e. Kendala yang dihadapi Emiten atau Perusahaan Publik;
2. Gambaran tentang prospek usaha Emiten atau Perusahaan Publik; dan
3. Penerapan tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik.
D. LAPORAN DEWAN KOMISARIS
Laporan Dewan Komisaris paling sedikit memuat uraian singkat mengenai:
1. Penilaian terhadap kinerja Direksi mengenai pengelolaan Emiten atau Perusahaan Publik, termasuk
pengawasan Dewan Komisaris dalam perumusan dan implementasi strategi Emiten atau Perusahaan 34-41
Publik yang dilakukan oleh Direksi;
2. Pandangan atas prospek usaha Emiten atau Perusahaan Publik yang disusun oleh Direksi; dan
3. Pandangan atas penerapan tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik.
E. PROFIL EMITEN ATAU PERUSAHAAN PUBLIK
Profil Emiten atau Perusahaan Publik paling sedikit memuat informasi:
1. Nama Emiten atau Perusahaan Publik termasuk apabila terdapat perubahan nama, alasan perubahan, dan
tanggal efektif perubahan nama pada tahun buku;
2. Akses terhadap Emiten atau Perusahaan Publik termasuk kantor cabang atau kantor perwakilan yang
memungkinkan masyarakat dapat memperoleh informasi mengenai Emiten atau Perusahaan Publik, meliputi:
a. Alamat;
b. Nomor telepon;
c. Alamat surat elektronik; dan
d. Alamat situs web;
3. Riwayat singkat Emiten atau Perusahaan Publik;
4. Visi dan misi Emiten atau Perusahaan Publik serta budaya perusahaan (corporate culture) atau 60
nilai-nilai perusahaan;
5. Kegiatan usaha menurut anggaran dasar terakhir, kegiatan usaha yang dijalankan pada tahun buku, serta
jenis barang dan/atau jasa yang dihasilkan;
6. Wilayah operasional Emiten atau Perusahaan Publik; wilayah operasional merupakan wilayah atau daerah
pelaksanaan kegiatan operasional atau jangkauan dari kegiatan operasional perusahaan dengan nama
dan jabatan;
7. Struktur organisasi Emiten atau Perusahaan Publik dalam bentuk bagan, paling sedikit sampai dengan
struktur 1 (satu) tingkat di bawah Direksi termasuk komite di bawah Direksi (jika ada) dan komite di bawah
Dewan Komisaris, disertai dengan nama dan jabatan;
8. Daftar keanggotaan asosiasi industri baik dalam skala nasional maupun internasional yang berkaitan
dengan penerapan keuangan berkelanjutan;
338 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 339
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
No Isi Laporan Keuangan Page
9. Profil Direksi, paling sedikit memuat:
a. Nama dan jabatan yang sesuai dengan tugas dan tanggung jawab;
b. Foto terbaru;
c. Usia;
d. Kewarganegaraan;
e. Riwayat pendidikan dan/atau sertifikasi;
f. Riwayat jabatan, meliputi informasi:
• Dasar hukum pengangkatan sebagai anggota Direksi pada Emiten atau Perusahaan Publik
yang bersangkutan;
• Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan/atau anggota
komite serta jabatan lainnya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik. Dalam
hal anggota Direksi tidak memiliki rangkap jabatan, maka diungkapkan mengenai hal tersebut; dan
• Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau
Perusahaan Publik;
g. Hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris, pemegang saham utama,
dan pengendali baik langsung maupun tidak langsung sampai kepada pemilik individu, meliputi nama
pihak yang terafiliasi. Dalam hal anggota Direksi tidak memiliki hubungan afiliasi, maka Emiten atau
Perusahaan Publik mengungkapkan hal tersebut; dan
h. Perubahan komposisi anggota Direksi dan alasan perubahannya. Dalam hal tidak terdapat perubahan
komposisi anggota Direksi, maka diungkapkan mengenai hal tersebut;
10. Profil Dewan Komisaris, paling sedikit memuat:
a. Nama dan jabatan;
b. Foto terbaru;
c. Usia;
d. Kewarganegaraan;
e. Riwayat pendidikan dan/atau sertifikasi;
f. Riwayat jabatan, meliputi informasi:
• Dasar hukum pengangkatan sebagai anggota Dewan Komisaris;
• Dasar hukum pengangkatan pertama kali sebagai anggota Dewan Komisaris yang merupakan
komisaris independen pada Emiten atau Perusahaan Publik yang bersangkutan;
• Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota
komite serta jabatan lainnya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik. Dalam
hal anggota Dewan Komisaris tidak memiliki rangkap jabatan, maka diungkapkan mengenai hal
tersebut; dan
77-104
• Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau
Perusahaan Publik;
g. Hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, pemegang saham utama, dan pengendali
baik langsung maupun tidak langsung sampai kepada pemilik individu, meliputi nama pihak yang
terafiliasi; Dalam hal anggota Dewan Komisaris tidak memiliki hubungan afiliasi, maka Emiten atau
Perusahaan Publik mengungkapkan hal tersebut;
h. Pernyataan independensi komisaris independen dalam hal komisaris independen telah menjabat
lebih dari 2 (dua) periode; dan
i. Perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris dan alasan perubahannya. Dalam hal tidak terdapat
perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris, maka diungkapkan mengenai hal tersebut;
11. Dalam hal terdapat perubahan susunan anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris yang terjadi
setelah tahun buku berakhir sampai dengan batas waktu penyampaian Laporan Tahunan, susunan yang
dicantumkan dalam Laporan Tahunan adalah susunan anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris
yang terakhir dan sebelumnya;
12. Jumlah karyawan menurut jenis kelamin, jabatan, usia, tingkat pendidikan, dan status ketenagakerjaan
(tetap/kontrak) dalam tahun buku; Pengungkapan informasi dapat disajikan dalam bentuk tabel;
13. Nama pemegang saham dan persentase kepemilikan pada awal dan akhir tahun buku, yang terdiri dari
informasi mengenai: a) pemegang saham yang memiliki 5% (lima persen) atau lebih saham Emiten atau
Perusahaan Publik; b) anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris yang memiliki saham Emiten atau
Perusahaan Publik. Dalam hal seluruh anggota Direksi dan/ atau seluruh anggota Dewan Komisaris tidak
memiliki saham, maka diungkapkan mengenai hal tersebut; dan c) kelompok pemegang saham masyarakat,
yaitu kelompok pemegang saham yang masing-masing memiliki kurang dari 5% (lima persen) saham Emiten
atau Perusahaan Publik; Informasi di atas dapat disajikan dalam bentuk tabel;
14. Persentase kepemilikan tidak langsung atas saham Emiten atau Perusahaan Publik oleh anggota Direksi
dan anggota Dewan Komisaris pada awal dan akhir tahun buku, termasuk informasi mengenai pemegang
saham yang terdaftar dalam daftar pemegang saham untuk kepentingan kepemilikan tidak langsung
anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris; Dalam hal seluruh anggota Direksi dan/atau seluruh
anggota Dewan Komisaris tidak memiliki kepemilikan tidak langsung atas saham Emiten atau Perusahaan
Publik, maka diungkapkan mengenai hal tersebut;
15. Jumlah pemegang saham dan persentase kepemilikan per akhir tahun buku berdasarkan klasifikasi: a)
kepemilikan institusi lokal; b) kepemilikan institusi asing; c) kepemilikan individu lokal; dan d) kepemilikan
individu asing;
16. Informasi mengenai pemegang saham utama dan pengendali Emiten atau Perusahaan Publik, baik langsung
maupun tidak langsung, sampai kepada pemilik individu, yang disajikan dalam bentuk skema atau bagan;
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 339
Page 340
laporan keberlanjutan
No Isi Laporan Keuangan Page
17. Nama entitas anak, perusahaan asosiasi, perusahaan ventura bersama dimana Emiten atau Perusahaan
Publik memiliki pengendalian bersama entitas (jika ada), beserta persentase kepemilikan saham, bidang
usaha, total aset, dan status operasi entitas anak, perusahaan asosiasi, perusahaan ventura bersama; Untuk
entitas anak, ditambahkan informasi mengenai alamat entitas anak tersebut;
18. Kronologis pencatatan saham, jumlah saham, nilai nominal, dan harga penawaran dari awal pencatatan
hingga akhir tahun buku serta nama bursa efek dimana saham Emiten atau Perusahaan Publik dicatatkan,
termasuk pemecahan saham (stock split), penggabungan saham (reverse stock), dividen saham, saham
bonus, dan perubahan nilai nominal saham, pelaksanaan efek konversi, pelaksanaan penambahan dan
pengurangan modal (jika ada);
19. Informasi pencatatan efek lainnya selain efek sebagaimana dimaksud pada angka 18), yang belum jatuh
tempo pada tahun buku paling sedikit memuat nama efek, tahun penerbitan, tingkat suku bunga/imbal
hasil, tanggal jatuh tempo, nilai penawaran, dan peringkat efek (jika ada);
20. Informasi penggunaan jasa akuntan publik (AP) dan kantor akuntan publik (KAP) beserta jaringan/asosiasi/
aliansinya meliputi: a) nama dan alamat; b) periode penugasan; c) informasi jasa audit dan/atau non audit
yang diberikan; d) biaya jasa (fee) audit dan/atau non audit untuk masing - masing penugasan yang diberikan
selama tahun buku; dan e) dalam hal AP dan KAP beserta jaringan/asosiasi/aliansinya, yang ditunjuk tidak
memberikan jasa non audit, maka diungkapkan mengenai informasi tersebut; dan Pengungkapan informasi
penggunaan jasa AP dan KAP beserta jaringan/asosiasi/aliansinya dapat disajikan dalam bentuk tabel;
21. Nama dan alamat lembaga dan/atau profesi penunjang pasar modal selain AP dan KAP;
F. ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
Analisis dan pembahasan manajemen memuat analisis dan pembahasan mengenai laporan keuangan dan
informasi penting lainnya dengan penekanan pada perubahan material yang terjadi dalam tahun buku, yaitu
paling sedikit memuat:
1. Tinjauan operasi per segmen operasi sesuai dengan jenis industri Emiten atau Perusahaan Publik, paling
sedikit mengenai:
a. Produksi, yang meliputi proses, kapasitas, dan perkembangannya;
b. Pendapatan/penjualan; dan
c. Profitabilitas;
2. Kinerja keuangan komprehensif yang mencakup perbandingan kinerja keuangan dalam 2 (dua) tahun
buku terakhir, penjelasan tentang penyebab adanya perubahan dan dampak perubahan tersebut, paling
sedikit mengenai:
a. Aset lancar, aset tidak lancar, dan total aset;
b. Liabilitas jangka pendek, liabilitas jangka panjang, dan total liabilitas;
c. Ekuitas;
d. Pendapatan/penjualan, beban, laba (rugi), penghasilan komprehensif lain, dan total laba (rugi)
komprehensif; dan
e. arus kas;
3. Kemampuan membayar utang dengan menyajikan perhitungan rasio yang relevan;
4. Tingkat kolektibilitas piutang Emiten atau Perusahaan Publik dengan menyajikan perhitungan rasio
yang relevan;
5. Struktur modal (capital structure) dan kebijakan manajemen atas struktur modal (capital structure) tersebut
disertai dasar penentuan kebijakan dimaksud;
6. Bahasan mengenai ikatan yang material untuk investasi barang modal dengan penjelasan paling
sedikit meliputi:
a. Tujuan dari ikatan tersebut;
b. Sumber dana yang diharapkan untuk memenuhi ikatan tersebut;
c. Mata uang yang menjadi denominasi; dan
d. Langkah yang direncanakan Emiten atau Perusahaan Publik untuk melindungi risiko dari posisi mata
uang asing yang terkait; 128-184
7. Bahasan mengenai investasi barang modal yang direalisasikan dalam tahun buku terakhir, paling
sedikit meliputi:
a. Jenis investasi barang modal;
b. Tujuan investasi barang modal; dan
c. Nilai investasi barang modal yang dikeluarkan;
8. Informasi dan fakta material yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan (jika ada);
9. Prospek usaha dari Emiten atau Perusahaan Publik dikaitkan dengan kondisi industri, ekonomi secara
umum dan pasar internasional disertai data pendukung kuantitatif dari sumber data yang layak dipercaya;
10. Perbandingan antara target/proyeksi pada awal tahun buku dengan hasil yang dicapai (realisasi), mengenai:
a. Pendapatan/penjualan;
b. Laba (rugi);
c. Struktur modal (capital structure); atau
d. Hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten atau Perusahaan Publik;
11. Target/proyeksi yang ingin dicapai Emiten atau Perusahaan Publik untuk 1 (satu) tahun mendatang, mengenai:
a. Pendapatan/penjualan;
b. Laba (rugi);
c. Struktur modal (capital structure);
d. Kebijakan dividen; atau
e. Hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten atau Perusahaan Publik;
12. Aspek pemasaran atas barang dan/atau jasa Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit mengenai
strategi pemasaran dan pangsa pasar;
13. Uraian mengenai dividen selama 2 (dua) tahun buku terakhir, paling sedikit:
a. Kebijakan dividen, antara lain memuat informasi persentase jumlah dividen yang dibagikan terhadap
laba bersih;
b. Tanggal pembayaran dividen kas dan/atau tanggal distribusi dividen non kas;
c. Jumlah dividen per saham (kas dan/atau non kas); dan
d. Jumlah dividen per tahun yang dibayar; Pengungkapan informasi dapat disajikan dalam bentuk tabel.
Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak membagikan dividen dalam 2 (dua) tahun terakhir,
maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
340 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 341
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
No Isi Laporan Keuangan Page
14. Realisasi penggunaan dana hasil Penawaran Umum, dengan ketentuan:
a. Dalam hal selama tahun buku, Emiten memiliki kewajiban menyampaikan laporan realisasi penggunaan
dana, maka diungkapkan realisasi penggunaan dana hasil Penawaran Umum secara kumulatif sampai
dengan akhir tahun buku; dan
b. Alam hal terdapat perubahan penggunaan dana sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan tentang Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum, maka Emiten
menjelaskan perubahan tersebut;
15. Informasi material (jika ada), antara lain mengenai investasi, ekspansi, divestasi, penggabungan/ peleburan
usaha, akuisisi, restrukturisasi utang/modal, transaksi Afiliasi, dan transaksi yang mengandung benturan
kepentingan, yang terjadi pada tahun buku, antara lain memuat:
a. Tanggal, nilai, dan objek transaksi;
b. Nama pihak yang melakukan transaksi;
c. Sifat hubungan Afiliasi (jika ada);
d. Penjelasan mengenai kewajaran transaksi; dan
e. Pemenuhan ketentuan terkait;
f. Dalam hal terdapat hubungan afiliasi, selain mengungkapkan informasi sebagaimana dimaksud dalam
huruf a) sampai dengan huruf e), Emiten atau Perusahaan Publik juga mengungkapkan informasi:
• Pernyataan Direksi bahwa transaksi afiliasi telah melalui prosedur yang memadai untuk memastikan
bahwa transaksi afiliasi dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku umum antara lain
dilakukan dengan memenuhi prinsip transaksi yang wajar (armslength principle); dan
• Peran Dewan Komisaris dan komite audit dalam melakukan prosedur yang memadai untuk
memastikan bahwa transaksi afiliasi dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku umum
antara lain dilakukan dengan memenuhi prinsip transaksi yang wajar (armslength principle);
g. Untuk transaksi afiliasi atau transaksi material yang merupakan kegiatan usaha yang dijalankan dalam
rangka menghasilkan pendapatan usaha dan dijalankan secara rutin, berulang, dan/atau berkelanjutan,
ditambahkan penjelasan bahwa transaksi afiliasi atau transaksi material tersebut merupakan kegiatan
usaha yang dijalankan dalam rangka menghasilkan pendapatan usaha dan dijalankan secara rutin,
berulang, dan/atau berkelanjutan; Dalam hal transaksi afiliasi atau transaksi material dimaksud telah
diungkapkan dalam laporan keuangan tahunan, ditambahkan informasi mengenai rujukan pengungkapan
dalam laporan keuangan tahunan tersebut;
h. Untuk pengungkapan transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan yang merupakan hasil
pelaksanaan transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan yang telah disetujui pemegang
saham independen, ditambahkan informasi mengenai tanggal pelaksanaan RUPS yang menyetujui
transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan tersebut;
i. Dalam hal tidak terdapat transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan, maka diungkapkan
mengenai hal tersebut;
16. Perubahan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berpengaruh signifikan terhadap Emiten atau
Perusahaan Publik dan dampaknya terhadap laporan keuangan (jika ada); dan
17. Perubahan kebijakan akuntansi, alasan dan dampaknya terhadap laporan keuangan (jika ada);
G. TATA KELOLA EMITEN ATAU PERUSAHAAN PUBLIK
Tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik paling sedikit memuat uraian singkat mengenai:
1. RUPS, paling sedikit memuat:
a. Informasi mengenai keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) tahun sebelum tahun buku meliputi:
• Keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) tahun sebelum tahun buku yang direalisasikan
pada tahun buku; dan
• Keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) tahun sebelum tahun buku yang belum direalisasikan
beserta alasan belum direalisasikan;
b. Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik menggunakan pihak independen dalam pelaksanaan RUPS
untuk melakukan perhitungan suara, maka diungkapkan mengenai hal tersebut;
2. Direksi, paling sedikit memuat:
a. Tugas dan tanggung jawab masing-masing anggota Direksi; Informasi mengenai tugas dan tanggung
jawab masing-masing anggota Direksi diuraikan dan dapat disajikan dalam bentuk tabel.
b. Pernyataan bahwa Direksi memiliki pedoman atau piagam (charter) Direksi;
c. Kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat Direksi, rapat Direksi bersama Dewan Komisaris, dan tingkat 266-333
kehadiran anggota Direksi dalam rapat tersebut termasuk kehadiran dalam RUPS; Informasi tingkat
kehadiran anggota Direksi dalam rapat Direksi, rapat Direksi bersama Dewan Komisaris, atau RUPS
dapat disajikan dalam bentuk tabel.
d. Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Direksi:
• Kebijakan pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Direksi, termasuk program orientasi
bagi anggota Direksi yang baru diangkat (jika ada); dan
• Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti anggota Direksi dalam tahun buku (jika ada);
e. Penilaian Direksi terhadap kinerja komite yang mendukung pelaksanaan tugas Direksi pada tahun
buku paling sedikit memuat:
• Prosedur penilaian kinerja; dan
• Kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama tahun buku, kompetensi dan kehadiran
dalam rapat; dan
f. Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak memiliki komite yang mendukung pelaksanaan tugas
Direksi, maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 341
Page 342
laporan keberlanjutan
No Isi Laporan Keuangan Page
3. Dewan Komisaris, paling sedikit memuat:
a. Tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris;
b. Pernyataan bahwa Dewan Komisaris memiliki pedoman atau piagam (charter) Dewan Komisaris;
c. Kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat Dewan Komisaris, rapat Dewan Komisaris bersama Direksi
dan tingkat kehadiran anggota Dewan Komisaris dalam rapat tersebut termasuk kehadiran dalam RUPS;
Informasi tingkat kehadiran anggota Dewan Komisaris dalam rapat Dewan Komisaris, rapat Dewan
Komisaris bersama Direksi, atau RUPS dapat disajikan dalam bentuk tabel.
d. Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Dewan Komisaris:
• Kebijakan pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Dewan Komisaris, termasuk
program orientasi bagi anggota Dewan Komisaris yang baru diangkat (jika ada); dan
• Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti anggota Dewan Komisaris dalam tahun
buku (jika ada;
e. Penilaian kinerja Direksi dan Dewan Komisaris serta masing-masing anggota Direksi dan anggota
Dewan Komisaris, paling sedikit memuat:
• Prosedur pelaksanaan penilaian kinerja;
• kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama tahun buku, kompetensi dan kehadiran
dalam rapat; dan
• Pihak yang melakukan penilaian; dan
f. Penilaian Dewan Komisaris terhadap kinerja Komite yang mendukung pelaksanaan tugas Dewan
Komisaris pada tahun buku meliputi:
• Prosedur penilaian kinerja; dan
• Kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama tahun buku, kompetensi dan kehadiran
dalam rapat;
4. Nominasi dan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris, paling sedikit memuat:
a. Prosedur nominasi, meliputi uraian singkat mengenai kebijakan dan proses nominasi anggota Direksi
dan/atau anggota Dewan Komisaris; dan
b. Prosedur dan pelaksanaan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris, antara lain;
• Prosedur penetapan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris;
• Struktur remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris seperti, gaji, tunjangan, tantiem/ bonus dan
lainnya; dan
• Besarnya remunerasi masing-masing anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris; Pengungkapan
informasi dapat disajikan dalam bentuk tabel.
5. Dewan pengawas syariah, bagi Emiten atau Perusahaan Publik yang menjalankan kegiatan usaha berdasarkan
prinsip syariah sebagaimana tertuang dalam anggaran dasar, paling sedikit memuat:
a. Nama;
b. Dasar hukum pengangkatan dewan pengawas syariah;
c. Periode penugasan dewan pengawas syariah;
d. Tugas dan tanggung jawab dewan pengawas syariah; dan
e. Frekuensi dan cara pemberian nasihat dan saran serta pengawasan pemenuhan prinsip syariah di
pasar modal terhadap Emiten atau Perusahaan Publik;
6. Komite Audit, paling sedikit memuat:
a. Nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite;
b. Usia;
c. Kewarganegaraan;
d. Riwayat pendidikan;
e. Riwayat jabatan, meliputi informasi:
• Dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite;
• Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota
komite serta jabatan lainnya (jika ada); dan
• Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau
Perusahaan Publik;
f. Periode dan masa jabatan anggota Komite Audit;
g. Pernyataan independensi Komite Audit;
h. Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat Komite Audit dan tingkat kehadiran anggota
Komite Audit dalam rapat tersebut;
i. Pendidikan dan/atau pelatihan yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada); dan
j. Pelaksanaan kegiatan Komite Audit pada tahun buku sesuai dengan yang dicantumkan dalam pedoman
atau piagam (charter) Komite Audit;
342 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 343
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
No Isi Laporan Keuangan Page
7. Komite atau fungsi nominasi dan remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit memuat:
a. Nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite;
b. Usia;
c. Kewarganegaraan;
d. Riwayat pendidikan;
e. Riwayat jabatan, meliputi informasi:
• Dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite;
• Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota
komite serta jabatan lainnya (jika ada); dan
• Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau
Perusahaan Publik;
f. Periode dan masa jabatan anggota komite;
g. Pernyataan independensi komite;
h. Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada);
i. Uraian tugas dan tanggung jawab;
j. Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter);
k. Kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat dan tingkat kehadiran anggota dalam rapat tersebut;
l. Uraian singkat pelaksanaan kegiatan pada tahun buku; dan
m. Dalam hal tidak dibentuk komite nominasi dan remunerasi, Emiten atau Perusahaan Publik
cukup mengungkapkan informasi sebagaimana dimaksud dalam huruf i) sampai dengan huruf l)
dan mengungkapkan:
• Alasan tidak dibentuknya komite; dan
• Pihak yang melaksanakan fungsi nominasi dan remunerasi;
8. Komite lain yang dimiliki Emiten atau Perusahaan Publik dalam rangka mendukung fungsi dan tugas Direksi
dan/ atau Dewan Komisaris, seperti Komite Nominasi dan Remunerasi, mencakup antara lain:
a. Nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite;
b. Usia;
c. Kewarganegaraan;
d. Riwayat pendidikan;
e. Riwayat jabatan, meliputi informasi:
• Dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite;
• Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota
komite serta jabatan lainnya (jika ada); dan
• Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau
Perusahaan Publik;
f. Periode dan masa jabatan anggota komite;
g. Uraian tugas dan tanggung jawab;
h. Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) komite;
i. Pernyataan independensi komite;
j. Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat komite dan tingkat kehadiran anggota komite
dalam rapat tersebut;
k. Pendidikan dan/atau pelatihan yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada); dan
l. Uraian singkat pelaksanaan kegiatan komite pada tahun buku;
9. Sekretaris Perusahaan, mencakup antara lain:
a. Nama;
b. Domisili;
c. Riwayat jabatan, meliputi informasi:
• Dasar hukum penunjukan sebagai Sekretaris Perusahaan; dan
• Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau
Perusahaan Publik;
d. Riwayat pendidikan;
e. Pendidikan dan/atau pelatihan yang diikuti dalam tahun buku; dan
f. Uraian singkat pelaksanaan tugas Sekretaris Perusahaan pada tahun buku;
10. Unit Audit Internal, mencakup antara lain:
a. Nama kepala Unit Audit Internal;
b. Riwayat jabatan, meliputi informasi:
• Dasar hukum penunjukan sebagai kepala Unit Audit Internal; dan
• Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau
Perusahaan Publik;
c. Kualifikasi atau sertifikasi sebagai profesi audit internal (jika ada);
d. Pendidikan dan/atau pelatihan yang diikuti dalam tahun buku;
e. Struktur dan kedudukan Unit Audit Internal;
f. Uraian tugas dan tanggung jawab;
g. Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) Unit Audit Internal; dan
h. Uraian singkat pelaksanaan tugas unit audit internal pada tahun buku termasuk kebijakan dan
pelaksanaan frekuensi rapat dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan/atau komite audit;
11. Uraian mengenai sistem pengendalian internal (internal control) yang diterapkan oleh Emiten atau Perusahaan
Publik, paling sedikit mengenai:
a. Pengendalian keuangan dan operasional, serta kepatuhan terhadap peraturan perundang - undangan
lainnya; dan
b. Tinjauan atas efektivitas sistem pengendalian internal; dan
c. Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atas kecukupan sistem pengendalian internal;
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 343
Page 344
laporan keberlanjutan
No Isi Laporan Keuangan Page
12. Sistem manajemen risiko yang diterapkan oleh Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit mengenai:
a. Gambaran umum mengenai sistem manajemen risiko Emiten atau Perusahaan Publik;
b. Jenis risiko dan cara pengelolaannya;
c. Tinjauan atas efektivitas sistem manajemen risiko Emiten atau Perusahaan Publik; dan
d. Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atau komite audit atas kecukupan sistem manajemen risiko;
13. Perkara penting yang dihadapi oleh Emiten atau Perusahaan Publik, entitas anak, anggota Direksi dan
anggota Dewan Komisaris (jika ada), antara lain meliputi:
a. Pokok perkara/gugatan;
b. Status penyelesaian perkara/gugatan; dan
c. Pengaruhnya terhadap kondisi Emiten atau Perusahaan Publik;
14. Informasi tentang sanksi administratif yang dikenakan kepada Emiten atau Perusahaan Publik, anggota
Dewan Komisaris dan Direksi, oleh otoritas Pasar Modal dan otoritas lainnya pada tahun buku (jika ada);
15. Informasi mengenai kode etik Emiten atau Perusahaan Publik meliputi:
a. Pokok-pokok kode etik;
b. Bentuk sosialisasi kode etik dan upaya penegakannya; dan
c. Pernyataan bahwa kode etik berlaku bagi anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan karyawan
Emiten atau Perusahaan Publik;
16. Uraian singkat mengenai kebijakan pemberian kompensasi jangka panjang berbasis kinerja kepada
manajemen dan/atau karyawan yang dimiliki oleh Emiten atau Perusahaan Publik (jika ada), antara lain
berupa program kepemilikan saham oleh manajemen (management stock ownership program/MSOP)
dan/atau program kepemilikan saham oleh karyawan (employee stock ownership program/ESOP); Dalam
hal pemberian kompensasi berupa program kepemilikan saham oleh manajemen (management stock
ownership program/MSOP) dan/atau program kepemilikan saham oleh karyawan (employee stock ownership
program/ESOP), informasi yang diungkapkan paling sedikit memuat:
a. Jumlah saham dan/atau opsi;
b. Jangka waktu pelaksanaan;
c. Persyaratan karyawan dan/atau manajemen yang berhak; dan
d. Harga pelaksanaan atau penentuan harga pelaksanaan;
17. Uraian singkat mengenai kebijakan pengungkapan informasi mengenai:
a. Kepemilikan saham anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris paling lambat 3 (tiga) hari kerja
setelah terjadinya kepemilikan atau setiap perubahan kepemilikan atas saham Perusahaan Terbuka; dan
b. Pelaksanaan atas kebijakan dimaksud;
18. Uraian mengenai sistem pelaporan pelanggaran (whistleblowing system) di Emiten atau Perusahaan Publik
(jika ada), antara lain meliputi:
a. Cara penyampaian laporan pelanggaran;
b. Perlindungan bagi pelapor;
c. Penanganan pengaduan;
d. Pihak yang mengelola pengaduan; dan
e. Hasil dari penanganan pengaduan, paling sedikit meliputi:
• Jumlah pengaduan yang masuk dan diproses dalam tahun buku; dan
• Tindak lanjut pengaduan;
Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak memiliki sistem pelaporan pelanggaran (whistleblowing
system), maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
19. Uraian mengenai kebijakan anti korupsi Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit memuat:
a. Program dan prosedur yang dilakukan dalam mengatasi praktik korupsi, balas jasa (kickbacks), fraud,
suap dan/atau gratifikasi dalam Emiten atau Perusahaan Publik; dan
b. Pelatihan/sosialisasi anti korupsi kepada karyawan Emiten atau Perusahaan Publik; Dalam hal Emiten
atau Perusahaan Publik tidak memiliki kebijakan anti korupsi, maka dijelaskan alasan tidak dimilikinya
kebijakan dimaksud.
20. Penerapan atas pedoman tata kelola Perusahaan Terbuka bagi Emiten yang menerbitkan efek bersifat
ekuitas atau Perusahaan Publik, meliputi:
a. Pernyataan mengenai rekomendasi yang telah dilaksanakan; dan/atau
b. Penjelasan atas rekomendasi yang belum dilaksanakan, disertai alasan dan alternatif pelaksanaannya
(jika ada).
Pengungkapan informasi dapat disajikan dalam bentuk tabel.
344 PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth
Page 345
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
No Isi Laporan Keuangan Page
H. TANGGUNG JAWAB SOSIAL DAN LINGKUNGAN EMITEN ATAU PERUSAHAAN PUBLIK
1. Informasi yang diungkapkan dalam bagian tanggung jawab sosial dan lingkungan merupakan Laporan
Keberlanjutan (Sustainability Report) sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
Nomor 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan,
Emiten, dan Perusahaan Publik, paling sedikit memuat:
a. Penjelasan strategi keberlanjutan;
b. Ikhtisar aspek keberlanjutan (ekonomi, sosial, dan lingkungan hidup);
c. Profil singkat Emiten atau Perusahaan Publik;
d. Penjelasan Direksi;
e. Tata kelola keberlanjutan;
f. Kinerja keberlanjutan;
g. Verifikasi tertulis dari pihak independen, jika ada;
h. Lembar umpan balik (feedback) untuk pembaca, jika ada; dan
i. Tanggapan Emiten atau Perusahaan Publik terhadap umpan balik laporan tahun sebelumnya;
2. Laporan Keberlanjutan sebagaimana dimaksud pada angka 1), harus disusun sesuai Pedoman Teknis
Penyusunan Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) Bagi Emiten dan Perusahaan Publik sebagaimana
tercantum dalam Lampiran II yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas Jasa
Keuangan ini;
3. Informasi Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) pada angka 1) dapat:
a. Diungkapkan pada bagian lain yang relevan di luar bagian tanggung jawab sosial dan lingkungan,
336-337
seperti penjelasan Direksi terkait Laporan Keberlanjutan diungkapkan dalam bagian terkait Laporan
Direksi; dan/atau
b. Merujuk pada bagian lain di luar bagian tanggung jawab sosial dan lingkungan dengan tetap mengacu
pada Pedoman Teknis Penyusunan Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) Bagi Emiten dan
Perusahaan Publik sebagaimana tercantum dalam Lampiran II yang merupakan bagian tidak terpisahkan
dari Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini, seperti profil Emiten atau Perusahaan Publik;
4. Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) sebagaimana dimaksud pada angka 1) merupakan bagian yang
tidak terpisahkan dari Laporan Tahunan namun dapat disajikan secara terpisah dengan Laporan Tahunan;
5. Dalam hal Laporan Keberlanjutan disajikan secara terpisah dengan Laporan Tahunan, informasi yang
diungkapkan dalam Laporan Keberlanjutan dimaksud harus:
a. Memuat seluruh informasi sebagaimana dimaksud pada angka 1); dan
b. Disusun sesuai Pedoman Teknis Penyusunan Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) Bagi Emiten
dan Perusahaan Publik sebagaimana tercantum dalam Lampiran II yang merupakan bagian tidak
terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini;
6. Dalam hal Laporan Keberlanjutan disajikan secara terpisah dengan Laporan Tahunan, maka dalam bagian
tanggung jawab sosial dan lingkungan memuat informasi bahwa informasi mengenai tanggung jawab
sosial dan lingkungan telah diungkapkan dalam Laporan Keberlanjutan yang disajikan secara terpisah
dari Laporan Tahunan; dan
7. Penyampaian Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) yang disajikan secara terpisah dengan Laporan
Tahunan harus disampaikan bersamaan dengan penyampaian Laporan Tahunan.
I. LAPORAN KEUANGAN TAHUNAN YANG TELAH DIAUDIT
Laporan keuangan tahunan yang dimuat dalam Laporan Tahunan disusun sesuai dengan Standar Akuntansi
Keuangan di Indonesia dan telah diaudit oleh Akuntan. Laporan keuangan dimaksud memuat pernyataan
mengenai pertanggungjawaban atas laporan keuangan sebagaimana diatur dalam peraturan perundang- √
undangan di sektor Pasar Modal yang mengatur mengenai tanggung jawab Direksi atas laporan keuangan atau
peraturan perundang-undangan di sektor Pasar Modal yang mengatur mengenai laporan berkala Perusahaan
Efek dalam hal Emiten merupakan Perusahaan Efek; dan
J. SURAT PERNYATAAN ANGGOTA DIREKSI DAN ANGGOTA DEWAN KOMISARIS TENTANG TANGGUNG
JAWAB ATAS LAPORAN TAHUNAN
Surat pernyataan anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris tentang tanggung jawab atas Laporan
56-57
Tahunan disusun sesuai dengan format Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris
tentang Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan sebagaimana tercantum dalam Lampiran yang merupakan
bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini.
Refocus in Business Strategy for Sustainable Growth PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023 345
Page 346
07 Laporan Keuangan
Page 347
PT BANK MEGA Tbk Laporan Tahunan 2023
Page 348
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK Laporan Keuangan Financial Statements Untuk Tahun-Tahun yang Berakhir For the Years Ended Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
Page 349
PT BANK MEGA TBK
Halaman/
Daftar Isi Page Table of Contents
Surat Pernyataan Direksi Directors’ Statement Letter
Laporan Auditor Independen Independent Auditor’s Report
Laporan Keuangan Financial Statements
Untuk Tahun-Tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
Laporan Posisi Keuangan 1 Statements of Financial Position
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Statements of Profit or Loss and Other
3
Komprehensif Lain Comprehensive Income
Laporan Perubahan Ekuitas 4 Statements of Changes in Equity
Laporan Arus Kas 5 Statements of Cash Flows
Catatan Atas Laporan Keuangan 7 Notes to the Financial Statements
Page 350
Page 351
Page 352
Page 353
Page 354
Page 355
Page 356
Page 357
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022
ASET ASSETS
Kas 4 855,222 901,616 Cash
Giro pada Bank Indonesia 5 6,822,433 8,691,986 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 6 Current accounts with other banks
Pihak berelasi 39 104 101 Related parties
Pihak ketiga 645,772 758,672 Third parties
645,876 758,773
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (1,203) (1,153) Allowance for impairment losses
Giro pada bank lain - neto 644,673 757,620 Current account with other banks - net
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 7 and other banks
Pihak ketiga 3,356,000 9,164,176 Third parties
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (3,373) -- Allowance for impairment losses
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain - neto 3,352,627 9,164,176 and other banks - net
Efek-efek 8 Securities
Pihak berelasi 39 198,288 192,200 Related parties
Pihak ketiga 37,426,300 38,985,741 Third parties
37,624,588 39,177,941
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai -- (915) Allowance for impairment losses
Efek-efek - neto 37,624,588 39,177,026 Securities - net
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 9 agreement to resell
Pihak ketiga 7,215,441 3,254,705 Third parties
Tagihan derivatif 10 Derivative receivables
Pihak ketiga 20,974 10,119 Third parties
Kredit yang diberikan 11 Loans
Pihak berelasi 39 1,318,592 880,897 Related parties
Pihak ketiga 64,986,127 69,430,406 Third parties
66,304,719 70,311,303
Pendapatan bunga yang Unearned
ditangguhkan (11,823) (21,946) interest income
66,292,896 70,289,357
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (604,816) (572,030) Allowance for impairment losses
Kredit yang diberikan - neto 65,688,080 69,717,327 Loans - net
Tagihan akseptasi 12.a Acceptance receivable
Pihak ketiga -- 53,031 Third parties
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai -- (66) Allowance for impairment losses
Tagihan akseptasi - neto -- 52,965 Acceptance receivable - net
Aset tetap dan aset hak-guna 13 8,121,885 7,999,048 Fixed assets and right-of-use assets
Dikurangi: Less:
Akumulasi penyusutan (1,924,127) (1,632,305) Accumulated depreciation
Aset tetap dan Fixed assets
aset hak-guna - neto 6,197,758 6,366,743 and right-of-use assets - net
Aset lain-lain 14 Other assets
Pihak berelasi 39 15,751 13,848 Related parties
Pihak ketiga 3,612,044 3,642,318 Third parties
3,627,795 3,656,166
TOTAL ASET 132,049,591 141,750,449 TOTAL ASSETS
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The accompanying notes form an integral part of these
laporan keuangan secara keseluruhan financial statements taken as a whole
1
Page 358
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
LAPORAN POSISI KEUANGAN (Lanjutan) STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION (Continued)
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 15 296,179 245,593 Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro 16 Current accounts
Pihak berelasi 39 482,783 470,942 Related parties
Pihak ketiga 9,642,942 12,347,900 Third parties
10,125,725 12,818,842
Tabungan 17 Saving deposits
Pihak berelasi 39 113,643 145,624 Related parties
Pihak ketiga 15,548,598 14,585,937 Third parties
15,662,241 14,731,561
Deposito berjangka 18 Time deposits
Pihak berelasi 39 1,717,317 1,827,590 Related parties
Pihak ketiga 61,930,467 73,571,674 Third parties
63,647,784 75,399,264
Simpanan dari bank lain 19 Deposits from other banks
Pihak berelasi 39 1,202,082 568,738 Related parties
Pihak ketiga 2,670,514 977,958 Third parties
3,872,596 1,546,696
Efek-efek yang dijual dengan Securities sold under
janji dibeli kembali 20 12,573,231 13,263,387 repurchased agreements
Liabilitas derivatif 10 18,931 66,818 Derivatives payable
Utang pajak penghasilan 21.a 59,596 143,076 Income tax payable
Pinjaman yang diterima 22 2,909,228 1,856,213 Fund borrowings
Utang akseptasi 12.b -- 53,031 Acceptance payable
Liabilitas pajak tangguhan - neto 21.f 156,812 48,996 Deferred tax liabilities - net
Liabilitas imbalan Post-employment
pasca-kerja 36 277,530 241,747 benefits liability
Obligasi subordinasi 23 Subordinated bonds
Pihak berelasi 39 48,000 38,000 Related parties
Pihak ketiga 2,000 12,000 Third parties
50,000 50,000
Beban yang masih harus Accrued expenses
dibayar dan liabilitas lain-lain 24 and other liabilities
Pihak berelasi 39 4,703 5,547 Related parties
Pihak ketiga 639,592 645,998 Third parties
644,295 651,545
TOTAL LIABILITAS 110,294,148 121,116,769 TOTAL LIABILITIES
EKUITAS EQUITY
Modal saham - nilai nominal Share capital - par value Rp500
Rp500 (nilai penuh) per saham (full amount) per share
Modal dasar Authorized capital
- 27.000.000.000 saham - 27,000,000,000 shares
Modal ditempatkan dan disetor
penuh 11.740.923.365 saham Issued and fully paid-up capital
pada tanggal 31 Desember 2023 11,740,923,365 shares
dan 2022 25 5,870,462 5,870,462 as of December 31, 2023 and 2022
Tambahan modal disetor 26 6,347,491 6,347,491 Additional paid-in capital
Penghasilan komprehensif lain - neto 8, 13, 21, 36 3,314,078 3,141,926 Other comprehensive income - net
Cadangan umum 27 1,716 1,639 General reserve
Saldo laba 6,221,696 5,272,162 Retained earnings
TOTAL EKUITAS 21,755,443 20,633,680 TOTAL EQUITY
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 132,049,591 141,750,449 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The accompanying notes form an integral part of these
laporan keuangan secara keseluruhan financial statements taken as a whole
2
Page 359
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
LAPORAN LABA RUGI DAN STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022
PENDAPATAN DAN OPERATING INCOME AND
BEBAN OPERASIONAL EXPENSE
Pendapatan bunga 28, 39 10,217,532 9,069,057 Interest income
Beban bunga 29, 39 (4,685,387) (3,199,931) Interest expense
PENDAPATAN BUNGA - NETO 5,532,145 5,869,126 NET INTEREST INCOME
Pendapatan operasional lainnya Other operating income
Provisi dan komisi 30 1,671,911 1,925,229 Fees and commissions
Keuntungan penjualan efek-efek - neto 535,366 430,738 Gain on sale of securities - net
Keuntungan transaksi Gain on foreign exchange
mata uang asing - neto 55,255 128,506 transactions - net
Keuntungan perubahan nilai Gain from the changes in fair
wajar instrumen keuangan - neto 14,794 1,466 value of financial instruments - net
Lain-lain 10,704 11,339 Others
TOTAL
PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA 2,288,030 2,497,278 TOTAL OTHER OPERATING INCOME
Beban operasional lainnya Other operating expenses
Provisi dan komisi 30 (11,427) (11,749) Fees and commissions
Beban cadangan kerugian Provision for impairment losses
penurunan nilai aset keuangan on financial assets and
dan aset non-keuangan - neto 31 (195,318) (147,840) non-financial assets - net
Beban umum dan General and
administrasi 32, 39 (1,817,565) (1,846,500) administrative expenses
Beban gaji dan Salary expenses and
tunjangan lainnya 33, 39 (1,463,387) (1,358,753) other allowances
TOTAL BEBAN OPERASIONAL LAINNYA (3,487,697) (3,364,842) TOTAL OTHER OPERATING EXPENSES
PENDAPATAN OPERASIONAL - NETO 4,332,478 5,001,562 OPERATING INCOME - NET
Pendapatan non-operasional - neto 34 10,251 26,508 Non-operating income - Net
LABA SEBELUM BEBAN PAJAK 4,342,729 5,028,070 INCOME BEFORE TAX EXPENSE
Beban pajak - neto 21.b (832,059) (975,392) Tax expense - net
LABA BERSIH 3,510,670 4,052,678 NET INCOME
Penghasilan komprehensif lain: Other comprehensive income:
Pos-pos yang tidak akan Items that will not be reclassified
direklasifikasi ke laba rugi: to profit or loss:
Pengukuran kembali liabilitas Remeasurement of post-
imbalan pasca-kerja - neto 36 (48,533) (39,105) employment benefits liability - net
Surplus revaluasi aset 14 -- 589,592 Asset revaluation surplus
Pos yang akan direklasifikasi Item that will be reclassified
ke laba rugi: to profit or loss:
Perubahan nilai wajar efek-efek Changes in fair value of securities
yang diukur pada nilai wajar melalui measured at fair value through
penghasilan komprehensif lain - neto 8 496,444 (313,949) other comprehensive income - net
TOTAL PENGHASILAN
KOMPREHENSIF TOTAL COMPREHENSIVE
TAHUN BERJALAN 3,958,581 4,289,216 INCOME FOR THE YEAR
LABA PER SAHAM BASIC EARNINGS
DASAR PER SHARE
(nilai penuh) 37 299 345 (full amount)
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The accompanying notes form an integral part of these
laporan keuangan secara keseluruhan financial statements taken as a whole
3
Page 360
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions Rupiah, unless otherwise stated)
Penghasilan Komprehensif Lain/Other Comprehensive Income
Keuntungan/
(kerugian) yang
belum direalisasi
atas perubahan
nilai wajar efek-efek
yang diukur pada
nilai wajar melalui
Pengukuran penghasilan
kembali atas komprehensif lain -
liabilitas Imbalan neto/
Modal Surplus pasca-kerja - Neto/ Unrealized gain/
ditempatkan dan Tambahan revaluasi Remeasurement (loss) on changes Total penghasilan
disetor penuh/ modal disetor/ Cadangan aset tetap - neto/ of post- in fair value komprehensif lain/
Issued Additional umum/ Saldo laba/ Revaluation employment through other Total other
Catatan/ and fully paid-in- General Retained surplus of benefits comprehensive comprehensive Total ekuitas/
Notes paid-up capital capital reserve earnings fixed assets - net liability - net income - net income Total equity
Saldo 31 Desember 2021 3,481,888 2,048,761 1,587 10,473,226 3,228,899 (49,143) (40,754) 3,139,002 19,144,464 Balance as of December 31, 2021
Laba tahun berjalan 2022 -- -- -- 4,052,678 -- -- -- -- 4,052,678 Income for the year 2022
Pemindahan surplus aset tetap Transfer of revaluation surplus of fixed
ke saldo laba -- -- -- 233,614 (233,614) -- -- (233,614) -- assets to retained earnings
Surplus revaluasi Revaluation surplus of
aset tetap - neto -- -- -- -- 589,592 -- -- 589,592 589,592 fixed assets - net
Pengukuran kembali atas liabilitas Remeasurement of post-employment
imbalan pascakerja - neto 36 -- -- -- -- -- (39,105) -- (39,105) (39,105) benefit liability - net
Kerugian dari perubahan nilai atas Unrealized loss on changes in fair
efek-efek yang diukur pada nilai wajar value of securities through
melalui penghasilan komprehensif lain - neto 8.g -- -- -- -- -- -- (313,949) (313,949) (313,949) other comprehensive income - net
Dividen tunai 27 -- -- -- (2,800,000) -- -- -- -- (2,800,000) Cash dividend
Dividen saham 27 344,706 6,342,598 -- (6,687,304) -- -- -- -- -- Stock dividend
Saham bonus 27 2,043,868 (2,043,868) -- -- -- -- -- -- -- Bonus shares
Pembentukan cadangan umum 27 -- -- 52 (52) -- -- -- -- -- Allocation for general reserve
Saldo 31 Desember 2022 5,870,462 6,347,491 1,639 5,272,162 3,584,877 (88,248) (354,703) 3,141,926 20,633,680 Balance as of December 31, 2022
Laba tahun berjalan 2023 -- -- -- 3,510,670 -- -- -- -- 3,510,670 Income for the year 2023
Pemindahan surplus aset tetap Transfer of revaluation surplus of fixed
ke saldo laba -- -- -- 275,759 (275,759) -- -- (275,759) -- assets to retained earnings
Pengukuran kembali atas liabilitas Remeasurement of post-employment
imbalan pascakerja - neto 36 -- -- -- -- -- (48,533) -- (48,533) (48,533) benefit liability - net
Keuntungan dari perubahan nilai atas Unrealized loss on changes in fair
efek-efek yang diukur pada nilai wajar value of securities through
melalui penghasilan komprehensif lain - neto 8.g -- -- -- -- -- -- 496,444 496,444 496,444 other comprehensive income - net
Dividen tunai 27 -- -- -- (2,836,818) -- -- -- -- (2,836,818) Cash dividend
Pembentukan cadangan umum 27 -- -- 77 (77) -- -- -- -- -- Allocation for general reserve
Saldo 31 Desember 2023 5,870,462 6,347,491 1,716 6,221,696 3,309,118 (136,781) 141,741 3,314,078 21,755,443 Balance as of December 31, 2023
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The accompanying notes form an integral part of these
laporan keuangan secara keseluruhan financial statements taken as a whole
4
Page 361
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022 *)
ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM
AKTIVITAS OPERASI OPERATING ACTIVITIES
Penerimaan bunga 10,340,100 8,713,756 Interest received
Penerimaan pendapatan provisi Fees and commissions
dan komisi - neto 1,660,484 1,913,480 income received - net
Penerimaan dari kredit yang Recovery from written
telah dihapus buku 311,263 329,861 off loans
Penerimaan dari penjualan Proceeds from sale of
agunan yang diambil alih 55,351 116,695 foreclosed assets
Penerimaan pendapatan Other operating income
operasional lainnya 10,704 11,339 received
Pembayaran bunga dan Payments of interest and other
beban pembiayaan lainnya (4,658,858) (3,133,722) financing charges
Pembayaran beban operasional lainnya (2,907,577) (2,876,879) Payments of other operating expenses
Pembayaran pajak penghasilan (912,589) (925,476) Payment of income tax
Penerimaan pendapatan Non-operating income - net received
non-operasional - neto 20,351 29,521
Kenaikan/penurunan dalam Increase/decrease in operating
aset dan liabilitas operasi: assets and liabilities:
Aset operasi: Operating assets:
Efek-efek (1,664,764) (112,465) Securities
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali (3,960,736) 16,531,615 agreement to resell
Kredit yang diberikan 3,470,465 (10,238,791) Loans
Aset lain-lain (245,357) 126,522 Other assets
Liabilitas operasi: Operating liabilities:
Liabilitas segera 50,586 76,033 Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah: Deposits from customers:
Giro (2,693,117) (3,540,968) Current accounts
Tabungan 928,590 275,381 Saving deposits
Deposito berjangka (11,751,480) 7,303,488 Time deposits
Simpanan dari bank lain 2,325,900 (716,987) Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali (690,156) 3,105,352 repurchased agreement
Beban yang masih harus dibayar Accrued expenses
dan liabilitas lain-lain (27,959) (380,671) and other liabilities
Kas neto (digunakan untuk)/ Net cash (used in)/
diperoleh dari aktivitas operasi (10,338,799) 16,607,084 provided by operating activities
ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM
AKTIVITAS INVESTASI INVESTING ACTIVITIES
Penerimaan dari penjualan aset Proceeds from
keuangan yang diukur pada nilai sale of financial
wajar melalui penghasilan assets at fair value through
komprehensif lain 18,677,711 22,745,355 other comprehensive income
Penerimaan dari penjualan aset tetap 834 394 Proceeds from sale of fixed assets
Pembayaran atas aset keuangan yang Payments for financial assets
diukur pada nilai wajar melalui at fair value through other
penghasilan komprehensif lain (14,242,327) (35,870,192) comprehensive income
Perolehan aset tetap Acquisition of fixed assets
dan aset hak-guna (146,907) (319,020) and right-of-use assets
Kas neto yang diperoleh dari/ Net cash provided by/
(digunakan untuk) aktivitas investasi 4,289,311 (13,443,463) (used in) investing activities
*) Direklasifikasikan (Catatan 50) *) As reclassified (Note 50)
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The accompanying notes form an integral part of these
laporan keuangan secara keseluruhan financial statements taken as a whole
5
Page 362
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
LAPORAN ARUS KAS (Lanjutan) STATEMENTS OF CASH FLOWS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022 *)
ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM
AKTIVITAS PENDANAAN FINANCING ACTIVITIES
Penerimaan pinjaman yang diterima 22 1,909,228 1,856,213 Proceeds from fund borrowings
Pembayaran pinjaman yang diterima 22 (856,213) (285,050) Payments of fund borrowings
Pembayaran liabilitas sewa (3,729) (10,568) Payment of lease liabilities
Pembayaran dividen tunai 27 (2,836,818) (2,800,000) Payments of cash dividends
Kas neto yang digunakan untuk Net cash used in
aktivitas pendanaan (1,787,532) (1,239,405) financing activities
(PENURUNAN)/KENAIKAN NETO NET (DECREASE)/INCREASE IN
KAS DAN SETARA KAS (7,837,020) 1,924,216 CASH AND CASH EQUIVALENTS
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
AWAL TAHUN 19,516,551 17,592,335 AT BEGINNING OF THE YEAR
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS,
AKHIR TAHUN 11,679,531 19,516,551 AT THE END OF THE YEAR
Kas dan setara kas terdiri dari: Cash and cash equivalents consist of:
Kas 855,222 901,616 Cash
Current account with
Giro pada Bank Indonesia 6,822,433 8,691,986 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 645,876 758,773 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia
dan bank lain - jangka waktu jatuh Placements with Bank Indonesia
tempo 3 bulan atau kurang sejak and other banks - maturing within
tanggal perolehan 3,356,000 9,164,176 3 months since acquisition date
Total kas dan setara kas 11,679,531 19,516,551 Total cash and cash equivalents
*) Direklasifikasikan (Catatan 50) *) As reclassified (Note 50)
Lihat Catatan 47 atas laporan keuangan untuk pengungkapan See Note 47 to the financial statements for the supplemental
informasi tambahan arus kas. disclosures of cash flows information.
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The accompanying notes form an integral part of these
laporan keuangan secara keseluruhan financial statements taken as a whole
6
Page 363
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
1. Umum 1. General
1.a. Pendirian Bank dan Informasi Umum 1.a. Establishment of the Bank and General
Information
PT Bank Mega Tbk didirikan di negara PT Bank Mega Tbk was established in the
Republik Indonesia dengan nama PT Bank Republic of Indonesia under the business
Karman berdasarkan akta pendirian No. 32 name of PT Bank Karman based on Notarial
tanggal 15 April 1969 yang kemudian diubah Deed No. 32 dated April 15, 1969 which was
dengan akta tanggal 26 November 1969 No. amended by Notarial Deed No. 47 dated
47, kedua akta tersebut dibuat di hadapan Mr. November 26, 1969, both deeds were effected
Oe Siang Djie, notaris di Surabaya. Akta by Mr. Oe Siang Djie, notary in Surabaya. The
pendirian ini disahkan oleh Menteri Kehakiman deed of establishment was approved by the
Republik Indonesia dalam Surat Keputusan No. Minister of Justice of the Republic of Indonesia
J.A 5/8/1 tanggal 16 Januari 1970 dan telah in its Decision Letter No. J.A 5/8/1 dated
diumumkan dalam Tambahan No. 55 pada January 16, 1970 and was published in
Berita Negara Republik Indonesia No. 13. Supplement No. 55 to the State Gazette of the
Anggaran dasar Bank telah mengalami Republic of Indonesia No. 13. The articles of
beberapa kali perubahan, perubahan terakhir association have been amended several times,
dilakukan dengan Akta Notaris Dharma with the latest amendment effected by Notarial
Akhyuzi, S.H., No. 17 tanggal 23 Maret 2022 Deed No. 17 of Dharma Akhyuzi, S.H., dated
mengenai perubahan modal ditempatkan dan March 23, 2022, regarding changes in issued
disetor. Perubahan tersebut telah diterima dan and paid-up capital. The amendment has been
dicatat oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi accepted and recorded by the Minister of Law
Manusia Republik Indonesia dalam Surat and Human Rights of the Republic of
Keputusan No. AHU-AH.01.03-0195605 Indonesia in Decree No. AHU-AH.01.03-
tanggal 23 Maret 2022. Perubahan ini juga 0195605, dated March 23, 2022. This change
telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan has also been registered in the Register of
dengan No. AHU-0057461.AH.01.11.Tahun Companies with No. AHU-0057461.AH.01.11
2022 tanggal 23 Maret 2022. Year 2022, dated March 23, 2022.
Bank mulai beroperasi secara komersial sejak The Bank started its commercial operations in
tahun 1969 di Surabaya. Pada tahun 1992 1969 in Surabaya. In 1992, the Bank changed
nama Bank berubah menjadi PT Mega Bank its name to PT Mega Bank and on January 17,
dan pada tanggal 17 Januari 2000 berubah 2000 was changed to PT Bank Mega Tbk.
menjadi PT Bank Mega Tbk.
PT Mega Corpora adalah entitas induk dari PT Mega Corpora is the parent entity of the
Bank. Entitas induk terakhir Bank adalah CT Bank. The ultimate holding entity of the Bank is
Corpora. CT Corpora.
Sesuai dengan Pasal 3 anggaran dasar Bank, According to Article 3 of the Bank’s articles of
ruang lingkup kegiatan usaha Bank adalah association, the Bank is engaged in general
menjalankan kegiatan umum perbankan. Bank banking activities. The Bank was granted with
memperoleh izin usaha sebagai bank umum the license to conduct general banking
berdasarkan Surat keputusan Menteri activities based on the decision letter of the
Keuangan Republik Indonesia No. D.15.6.5.48 Minister of Finance of the Republic of
tanggal 14 Agustus 1969. Pada tanggal 2 Indonesia No. D.15.6.5.48 dated August 14,
Agustus 2000, Bank memperoleh izin untuk 1969. On August 2, 2000, the Bank was
menyelenggarakan kegiatan usaha sebagai granted with the license to conduct custodian
wali amanat dari Badan Pengawas Pasar activities by the Capital Market and Financial
Modal - Lembaga Keuangan (“BAPEPAM-LK”). Institution Supervisory Agency ("BAPEPAM-
Bank juga memperoleh izin untuk menjalankan LK"). The Bank was also granted with the
aktivitas sebagai bank devisa berdasarkan license to conduct foreign exchange activities
surat keputusan Deputi Gubernur Senior Bank based on the decision letter of Senior Deputy
Indonesia No. 3/1/KEP/DGS/2001 tanggal Governor of Bank Indonesia No.
31 Januari 2001. 3/1/KEP/DGS/2001 dated January 31, 2001.
7
Page 364
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Kantor Pusat Bank berlokasi di Menara Bank The Bank’s Head Office is located at Menara
Mega JI. Kapten Tendean 12-14A, Jakarta. Bank Mega, Jl. Kapten Tendean 12-14A,
Bank memiliki kantor sebagai berikut (tidak Jakarta. The Bank has the following offices
diaudit): (unaudited):
2023 2022
Kantor Wilayah 8 8 Regional Offices
Kantor Fungsional 3 2 Functional Offices
Kantor Cabang 55 55 Branches
Kantor Cabang Pembantu 312 326 Sub-branches
1.b. Penawaran Umum Saham Bank dan 1.b. The Bank’s Public Offerings and Increase
Penambahannya of Share Capital
Sesuai dengan Keputusan Rapat Umum Based on the decision of Extraordinary
Pemegang Saham Luar Biasa yang General Meeting of Shareholders held on
diselenggarakan pada tanggal 17 Januari 2000 January 17, 2000, which was notarized under
yang diaktakan dengan Akta Notaris Imas Notarial Deed No. 9 of lmas Fatimah, S.H., the
Fatimah, S.H., No 9. Bank telah melakukan Bank conducted an initial public offering of its
penawaran umum saham perdana kepada 112,500,000 shares with par value of Rp500
masyarakat sebanyak 112.500.000 saham (full amount) per share at offering price of
dengan nilai nominal Rp500 (nilai penuh) per Rp1,200 (full amount) per share. On March 15,
saham dan harga penawaran Rp1.200 (nilai 2000, in accordance with the letter from the
penuh) per saham. Pada tanggal 15 Maret chairman of BAPEPAM-LK No. S-
2000 sesuai dengan surat ketua BAPEPAM-LK 493/PM/2000, the Bank’s Registration
No. S-493/PM/2000, Pernyataan Pendaftaran Statement for the initial public offering became
Bank untuk menerbitkan saham kepada effective and on April 17, 2000, the shares
masyarakat di Indonesia menjadi efektif dan were listed and traded in the Indonesia Stock
pada tanggal 17 April 2000 saham-saham yang Exchange.
ditawarkan tersebut dicatat dan
diperdagangkan di Bursa Efek Indonesia.
Sesuai dengan Keputusan Rapat Umum Based on the decision of Extraordinary
Pemegang Saham Luar Biasa yang General Meeting of Shareholder held on
diselenggarakan pada tanggal 29 Maret 2001, March 29, 2001, which was notarized under
yang diaktakan dengan Akta Notaris Imas Notarial Deed No. 21 of lmas Fatimah, S.H.,
Fatimah, S.H., No. 21, Bank telah membagikan the Bank declared bonus shares of Rp69,526
saham bonus sebesar Rp69.526 dengan by issuing 139,052,000 bonus shares at par
menerbitkan sejumlah 139.052.000 saham value of Rp500 (full amount) per share which
bonus dengan nilai nominal Rp500 (nilai came from additional paid-in capital and
penuh) per saham yang berasal dari tambahan declared stock dividends of Rp63,785 or
modal disetor - agio saham dan membagikan 56,698,000 shares which came from retained
dividen saham sebesar Rp63.785 atau earnings using the closing price of the Bank’s
sejumlah 56.698.000 saham yang berasal dari shares published by the Indonesian Stock
saldo laba dengan menggunakan harga Exchange on March 28, 2001, at Rp1,125 (full
penutupan saham Bank di Bursa Efek amount) per share. Accordingly, the issued
Indonesia tanggal 28 Maret 2001 yaitu sebesar and fully paid-up capital of the Bank increased
Rp1.125 (nilai penuh) per saham. Dengan to Rp379,125 which represent 758,250,000
demikian, modal saham ditempatkan dan shares.
disetor penuh meningkat menjadi Rp379.125
yang terdiri dari 758.250.000 saham.
Sesuai dengan Keputusan Rapat Umum Based on the Decision of Extraordinary
Pemegang Saham Luar Biasa yang General Meeting of Shareholders held on
diselenggarakan pada tanggal 22 Mei 2002 May 22, 2002, which was notarized under
yang diaktakan dengan Akta Notaris Imas Notarial Deed No. 33 of Imas Fatimah, S.H.,
Fatimah, S.H., No. 33, Bank telah melakukan the Bank offered Limited Public Offering I with
Penawaran Umum Terbatas I dengan Hak Pre-emptive Rights of 181,980,000 shares at
Memesan Efek Terlebih Dahulu seluruhnya par value of Rp500 (full amount) per share at
8
Page 365
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
181.980.000 saham dengan nilai nominal offering price of Rp1,100 (full amount) per
Rp500 (nilai penuh) per saham dan harga share.
penawaran sebesar Rp1.100 (nilai penuh) per
saham.
Dengan Penawaran Umum Terbatas ini, modal With this Limited Public Offering, the issued
saham ditempatkan dan disetor penuh menjadi and fully paid-up share capital of the Bank
sebesar Rp470.115 yang terdiri dari became Rp470,115 representing 940,230,000
940.230.000 saham. Penawaran Umum shares. The Limited Public Offering I with Pre-
Terbatas I dengan Hak Memesan Efek Terlebih emptive Rights became effective through the
Dahulu tersebut telah memperoleh pernyataan chairman of BAPEPAM-LK’s letter No. S-
efektif dari ketua BAPEPAM-LK pada tanggal 1023/PM/2002 dated May 20, 2002.
20 Mei 2002 melalui surat No.S-1023/PM/2002.
Sesuai dengan Keputusan Rapat Umum Based on the Decision of Extraordinary
Pemegang Saham Luar Biasa yang General Meeting of Shareholders held on
diselenggarakan pada tanggal 10 Maret 2005 March 10, 2005, which was notarized under
yang diaktakan dengan Akta Notaris Imas Notarial Deed No. 22 of Imas Fatimah, S.H.,
Fatimah, S.H., No. 22, Bank telah membagikan the Bank declared bonus shares of Rp141,034
saham bonus sebesar Rp141.034 dengan by issuing 282,068,998 bonus shares at par
menerbitkan sejumlah 282.068.998 saham value of Rp500 (full amount) per share, which
bonus dengan nilai nominal Rp500 (nilai came from aditional paid-in capital and
penuh) per saham yang berasal dari tambahan declared stock dividends of Rp477,260
modal disetor - agio saham dan membagikan representing 203,089,644 shares, which came
dividen saham sebesar Rp477.260 atau from retained earnings using the closing price
sejumlah 203.089.644 saham yang berasal dari published by the Indonesian Stock Exchange
saldo laba dengan menggunakan harga on March 9, 2005, at Rp2,350 (full amount) per
penutupan saham Bank di Bursa Efek share. Accordingly, the issued and fully paid-in
Indonesia tanggal 9 Maret 2005 yaitu sebesar share capital increased to Rp712,694 which
Rp2.350 (nilai penuh) per saham. Dengan represent 1,425,388,642 shares.
demikian, modal saham ditempatkan dan
disetor penuh meningkat menjadi Rp712.694
yang terdiri dari 1.425.388.642 saham.
Sesuai dengan Keputusan Rapat Umum Based on the Decision of Extraordinary
Pemegang Saham Luar Biasa yang General Meeting of Shareholders held on
diselenggarakan pada tanggal 24 Maret 2006 March 24, 2006, as notarized under Notarial
yang diaktakan dengan Akta Notaris Imas Deed No. 98 of Imas Fatimah, S.H., it is
Fatimah, S.H., No. 98, disetujui untuk resolved to offer Limited Public Offering Il with
melakukan Penawaran Umum Terbatas II Pre-emptive Rights representing 200,054,546
dengan Hak Memesan Efek Terlebih dahulu shares at par value of Rp500 (full amount) per
sejumlah 200.054.546 saham dengan nilai share at offering price of Rp2,500 (full amount)
nominal Rp500 (nilai penuh) per saham dengan per share. With this Limited Public Offering II,
harga penawaran sebesar Rp2.500 (nilai the issued and fully paid-in share capital of the
penuh) per saham. Dengan Penerbitan Umum Bank became Rp812,722 which represent
Terbatas II ini, modal saham ditempatkan dan 1,625,443,188 shares.
disetor penuh menjadi sebesar Rp812.722
yang terdiri dari 1.625.443.188 saham.
Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham The decision of Annual General Meeting of
Tahunan yang diselenggarakan pada tanggal Shareholders held on May 20, 2009 as
20 Mei 2009 yang diaktakan dengan Akta notarized under Notarial Deed No. 49 on the
Notaris Imas Fatimah, S.H., No. 49 pada same date by lmas Fatimah, S.H., declared
tanggal yang sama, menyetujui pembagian bonus shares at a maximum of 1,555,781,337
saham bonus sebanyak-banyaknya shares which came from additional paid-in
1.555.781.337 saham yang berasal dari capital amounted to Rp777,890 which was
kapitalisasi agio saham sebesar Rp777.890 distributed proportionaly to the listed
9
Page 366
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
yang dibagikan kepada para pemegang saham shareholders (Recording Date) with a ratio of
secara proporsional dengan ketentuan saham 67 new shares with par value of Rp500 (full
bonus akan dibagikan kepada pemegang amount) per share for every 70 shares owned
saham yang tercatat pada daftar pemegang by each shareholder, provided that any
saham yang berhak (Recording Date) dengan remaining fractional shares due to the division
rasio setiap pemegang 70 saham berhak based on the ratio are returned to the Bank.
mendapatkan 67 saham baru dengan harga With the declaration of these bonus shares, the
sebesar nilai nominal yaitu Rp500 (nilai penuh) issued and fully paid-in share capital of the
setiap saham dengan ketentuan apabila Bank became Rp1,590,612 which represent
terdapat sisa pecahan saham akibat 3,181,224,188 shares.
pembagian berdasarkan rasio tersebut maka
sisa pecahan tersebut dikembalikan kepada
Bank. Dengan pembagian saham bonus ini,
modal saham ditempatkan dan disetor penuh
menjadi sebesar Rp1.590.612 yang terdiri dari
3.181.224.188 saham.
Pendaftaran Umum Terbatas II dengan Hak The Limited Public Offering II with Pre-emptive
Memesan Efek Terlebih Dahulu tersebut telah Rights became effective through the chairman
memperoleh pernyataan efektif dari ketua of BAPEPAM-LK letter No. S-702/PM/2006
BAPEPAM-LK pada tanggal 23 Maret 2006 dated March 23, 2006. According to the
melaIui surat No. S-702/PM/2006. Sehubungan decision of Extraordinary General Meeting of
dengan hasil keputusan Rapat Umum Shareholders held on June 5, 2008, which was
Pemegang Saham Luar Biasa pada tanggal notarized under Notarial Deed No. 03 on the
5 Juni 2008, sebagaimana dinyatakan dalam same date by Imas Fatimah, S.H., the
Akta Notaris Imas Fatimah, S.H., No. 03 pada shareholders approved, among others, the
tanggal yang sama, pemegang saham Bank increase of the Banks authorized share capital
telah menyetujui antara lain peningkatan modal from Rp900,000 representing 1,800,000,000
dasar Bank dari Rp900.000 terdiri dari shares to Rp3,200,000 representing
1.800.000.000 saham menjadi Rp3.200.000 6,400,000,000 shares. The amendment of the
terdiri dari 6.400.000.000 saham. Perubahan Banks articles of association was received and
anggaran dasar tersebut telah diterima dan registered by the Minister of Law and Human
dicatat oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Right of the Republic of Indonesia in its
Manusia Republik Indonesia dalam Surat Decision Letter No. AHU-45346.AH.01.02 Year
Keputusan No. AHU-45346.AH.01.02 tanggal 2008 dated July 28, 2008. This amendment
28 Juli 2008. Perubahan ini juga telah was also registered under the Corporate
didaftarkan dalam Daftar Perusahaan dengan Registration under No. AHU-
No. AHU-0064063.AH.01.09 tanggal 28 Juli 0064063.AH.01.09 Year 2008 dated July 28,
2008. 2008.
Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham The decision of Annual General Meeting of
Tahunan yang diselenggarakan pada tanggal Shareholders held on May 12, 2011 as
12 Mei 2011 yang diaktakan dengan Akta notarized under Notarial Deed No. 02 on the
Notaris Dharma Akhyuzi, S.H., No. 02 pada same date by Dharma Akhyuzi, S.H., declared
tanggal yang sama, menyetujui pembagian the issuance of 464,731,862 stock dividends
dividen saham sebanyak 464.731.862 saham which came from retained earnings at an
yang berasal dari saldo laba maksimum amount not to exceed Rp1,603,325 with par
sebesar Rp1.603.325 dengan harga sebesar value of Rp500 (full amount) per share,
nilai nominal yaitu Rp500 (nilai penuh) setiap provided that any remaining fractional shares
saham, dengan ketentuan apabila terdapat sisa are returned to the Bank. With the declaration
pecahan saham akibat pembagian berdasarkan of these stock dividends, the issued and fully
rasio tersebut maka sisa pecahan tersebut paid-in share capital of the Bank became
dikembalikan kepada Bank. Dengan Rp1,822,978 which represent 3,645,956,050
pembagian dividen saham ini, modal saham shares.
ditempatkan dan disetor penuh menjadi
sebesar Rp1.822.978 yang terdiri dari
3.645.956.050 saham.
10
Page 367
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham The decision of Annual General Meeting of
Tahunan yang diselenggarakan pada tanggal Shareholders held on April 17, 2013, as
17 April 2013 yang diaktakan dengan Akta notarized under Notarial Deed No. 08 on the
Notaris Dharma Akhyuzi, S.H., No. 08 pada same date by Dharma Akhyuzi, S.H., declared
tanggal yang sama, menyetujui pembagian the issuance of 167,713,978 stock dividends
dividen saham sebanyak 167.713.978 saham which came from retained earnings at an
yang berasal dari saldo laba maksimum amount not to exceed Rp684,568 with par
sebesar Rp684.568 dengan harga sebesar nilai value of Rp500 (full amount) per share,
nominal yaitu Rp500 (nilai penuh) setiap provided that any remaining fractional shares
saham, dengan ketentuan apabila terdapat sisa are returned to the Bank.
pecahan saham akibat pembagian berdasarkan
rasio tersebut maka sisa pecahan tersebut
dikembalikan kepada Bank.
Sesuai dengan Keputusan Rapat Umum Based on the Decision of Extraordinary
Pemegang Saham Luar Biasa yang General Meeting of Shareholders held on
diselenggarakan pada tanggal 17 April 2013, April 17, 2013 as notarized under notarial deed
yang diaktakan dengan Akta Notaris Dharma No. 09 on the same date by Dharma Akhyuzi,
Akhyuzi, S.H., No. 09 pada tanggal yang sama, S.H., the Bank declared bonus shares at a
Bank telah membagikan saham bonus maximum of 2,741,758,949 shares which
maksimum sebanyak 2.741.758.949 saham came from additional paid-in capital maximum
yang berasal dari tambahan modal disetor amounted to Rp1,370,959 which was
maksimum sebesar Rp1.370.959 yang distributed proportionaly to the shareholders
dibagikan kepada para pemegang saham with a ratio of 376 bonus shares with par value
secara proporsional dengan rasio pembagian of Rp500 (full amount) per share for every 500
setiap pemegang 500 saham memperoleh 376 shares owned by each shareholder, and
saham bonus dengan harga sebesar nilai declared stock dividends at a maximum of
nominal yaitu Rp500 (nilai penuh) per saham 408,347,077 stock dividends which came from
dan membagikan dividen saham maksimum retained earnings with a ratio for every 500
sebanyak 408.347.077 dividen saham yang shares owned by each shareholder received
berasal dari saldo laba dengan rasio 56 shares which was distributed proportionally
pembagian setiap pemegang 500 saham at an amount not to exceed Rp1,664,849 using
memperoleh 56 saham yang dibagikan secara the closing price of the Bank’s shares
proporsional maksimum sebesar Rp1.664.849 published by the Indonesia Stock Exchange on
dengan menggunakan harga penutupan saham April 16, 2013 at Rp4,050 (full amount) per
Bank di Bursa Efek Indonesia tanggal 16 April share, provided that any remaining fractional
2013 yaitu sebesar Rp4.050 (nilai penuh) per shares are returned to the Bank. With the
saham, dengan ketentuan apabila terdapat sisa declaration of these bonus shares and stock
pecahan saham akibat pembagian berdasarkan dividends, the issued and fully paid-in share
rasio tersebut maka sisa pecahan tersebut capital of the Bank became Rp3,481,888 which
dikembalikan kepada Bank. Dengan represent 6,963,775,206 shares.
pembagian saham bonus dan dividen saham
ini, modal saham ditempatkan dan disetor
penuh menjadi sebesar Rp3.481.888 yang
terdiri dari 6.963.775.206 saham.
Sesuai dengan Keputusan Rapat Umum Based on the Decision of the Annual General
Pemegang Saham Tahunan yang Meeting of Shareholders held on February 25,
diselenggarakan pada tanggal 25 Februari 2022, which was notarized under Notarial
2022, yang diaktakan dengan akta notaris Deed No.09 of Dharma Akhyuzi, S.H., on the
Dharma Akhyuzi, S.H., No. 09 pada tanggal same date, the Bank declared bonus shares of
yang sama, Bank telah membagikan saham Rp2,043,868 by issuing 4,087,736,045 bonus
bonus sebanyak 4.087.736.045 saham pada shares at par value of Rp500 (full amount) per
harga sebesar nilai nominal yaitu Rp500 (nilai share, which came from the additional paid-up
penuh) setiap saham, yang berasal dari capital which were distributed to shareholders
tambahan modal disetor sebesar Rp2.043.868 in proportion to the distribution ratio for each
yang dibagikan kepada para pemegang saham holder of 1,000 shares receiving 587 bonus
11
Page 368
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
secara proporsional dengan rasio pembagian shares and declared stock dividends of
setiap pemegang 1.000 saham memperoleh 689,413,745 shares which came from the
587 saham bonus dengan harga sebesar nilai retained earnings with a distribution ratio for
nominal yaitu Rp500 (nilai penuh) per saham each holder of 1,000 shares obtaining 99
dan membagikan dividen saham sebanyak shares distributed proportionally in the amount
689.413.745 saham yang berasal dari of Rp6,687,304 using the closing price of the
kapitalisasi saldo laba dengan rasio pembagian Bank's shares on the Indonesia Stock
setiap pemegang 1.000 saham memperoleh 99 Exchange dated March 11, 2022, at Rp9,700
saham yang dibagikan secara proporsional (full amount) per share, provided that any
sebesar Rp6.687.304 dengan menggunakan remaining fractional shares are returned to the
harga penutupan saham Bank di Bursa Efek Bank. With the declaration of these bonus
Indonesia tanggal 11 Maret 2022 yaitu Rp9.700 shares and stock dividends, the issued and
(nilai penuh) per saham, dengan ketentuan fully paid-in share capital of the Bank became
apabila terdapat sisa pecahan saham akibat Rp5,870,462 which represent 11,740,923,365
pembagian berdasarkan rasio tersebut maka shares.
sisa pecahan tersebut dikembalikan kepada
Bank. Dengan pembagian saham bonus dan
dividen saham ini, modal saham ditempatkan
dan disetor penuh menjadi sebesar
Rp5.870.462 yang terdiri dari 11.740.923.365
saham.
1.c. Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit dan 1.c. Boards of Commissioners, Directors, Audit
Karyawan Committee and Employees
Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Bank The composition of the Bank’s Boards of
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Commissioners and Directors as of
adalah sebagai berikut: December 31, 2023 and 2022 are as follows:
2023 2022
Dewan Komisaris: Board of Commisioners:
Komisaris Utama Chairul Tanjung Chairul Tanjung President Commissioner
Wakil Komisaris Utama Yungky Setiawan Yungky Setiawan Deputy President Commissioner
Komisaris Independen Achjadi Ranuwisastra Achjadi Ranuwisastra Independent Commissioner
Komisaris Independen Lambock V Nahattands Lambock V Nahattands Independent Commissioner
Komisaris Independen Hizbullah *) -- Independent Commissioner
Direksi: Board of Directors:
Direktur Utama Kostaman Thayib Kostaman Thayib President Director
Wakil Direktur Utama Indivara Erni **) -- Deputy President Director
Wakil Direktur Utama Lay Diza Larentie***) -- Deputy President Director
Direktur Risiko -- Indivara Erni Risk Director
Direktur Consumer Banking -- Lay Diza Larentie Consumer Banking Director
Direktur Kredit Madi D Lazuardi Madi D Lazuardi Loan Director
Direktur Treasuri dan Treasury and International
International Banking Martin Mulwanto Martin Mulwanto Banking Director
Direktur Kepatuhan dan Compliance and Human Capital
Sumber Daya Manusia Yuni Lastianto Yuni Lastianto Director
Direktur Operasi Operational Director
(d/h Direktur Operasi dan C Guntur Triyudianto C Guntur Triyudianto (previously Operational and
Teknologi Informasi) Information Technology Director)
Direktur Teknologi Informasi Y. B Hariantono ****) -- Information Technology Director
*) Pengangkatan Hizbullah sebagai Komisaris *) The appointment of Hizbullah as an Independent
Independen telah mendapatkan persetujuan dari Commissioner has been approved by Financial
Otoritas Jasa Keuangan melalui Surat Keputusan Services Authority through Decision Letter No.
No. KEPR-81/D.03/2023 tanggal 25 Agustus 2023. KEPR-81/D.03/2023 dated August 25, 2023.
**) Pengangkatan Indivara Erni sebagai Wakil Direktur **) The appointment of Indivara Erni as a Deputy
Utama telah mendapatkan persetujuan dari Otoritas President Director has been approved by Financial
Jasa Keuangan melalui Surat Keputusan No. KEPR- Services Authority through Decision Letter No.
42/D.03/2023 tanggal 06 Juni 2023. KEPR-42/D.03/2023 dated June 06, 2023.
12
Page 369
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
***) Pengangkatan Lay Diza Larentie sebagai Wakil ***) The appointment of Lay Diza Larentie as a Deputy
Direktur Utama telah mendapatkan persetujuan dari President Director has been approved by Financial
Otoritas Jasa Keuangan melalui Surat Keputusan Services Authority through Decision Letter No.
No. KEPR-41/D.03/2023 tanggal 06 Juni 2023. KEPR-41/D.03/2023 dated June 06, 2023.
****) Pengangkatan Y. B Hariantono sebagai Direktur ****) The appointment of Y. B Hariantono as a Information
Teknologi Informasi telah mendapatkan persetujuan Technology Director has been approved by Financial
dari Otoritas Jasa Keuangan melalui Surat Services Authority through Decision Letter No.
Keputusan No. KEPR-4/D.03/2023 tanggal 20 Maret KEPR-4/D.03/2023 dated March 20, 2023.
2023.
Susunan Komite Audit Bank pada tanggal The composition of the Bank’s Audit
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai Committee as of December 31, 2023 and 2022
berikut: is as follows:
2023 2022
Ketua Hizbullah Lambock V Nahattands Chairman
Anggota Purwo Junianto Purwo Junianto Member
Anggota Ivan Purnama Sanoesi Ivan Purnama Sanoesi Member
Pembentukan Komite Audit Bank telah The establishment of Bank’s Audit Committee
dilakukan sesuai dengan Peraturan OJK has complied with OJK Regulation No.
No. 55/POJK.04/2015 tanggal 29 Desember 55/POJK.04/2015 dated December 29, 2015.
2015.
Dewan Komisaris dan Direksi pada tanggal The Boards of Commissioners and Directors
31 Desember 2023 ditentukan berdasarkan as of December 31, 2023 were appointed
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan based on the decision of Annual General
pada tanggal 24 Februari 2023, yang berita Meeting of Shareholders held on February 24,
acaranya telah diaktakan dengan akta notaris 2023, the minutes of which were notarized
No. 07, Dharma Akhyuzi, S.H., pada tanggal through Notarial Deed No. 07 of Dharma
yang sama. Akhyuzi, S.H., on the same date.
Dewan Komisaris dan Direksi pada tanggal The Boards of Commissioners and Directors
31 Desember 2022 ditentukan berdasarkan as of December 31, 2022 were appointed
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan based on the decision of Annual General
pada tanggal 25 Februari 2022, yang berita Meeting of Shareholders held on February 25,
acaranya telah diaktakan dengan akta notaris 2022, the minutes of which were notarized
No. 09, Dharma Akhyuzi, S.H., pada tanggal through Notarial Deed No. 09 of Dharma
yang sama. Akhyuzi, S.H., on the same date.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the Bank
Bank memiliki karyawan tetap masing-masing has 4,572 and 4,553 permanent employees
4.572 dan 4.553 orang (tidak diaudit). (unaudited), respectively.
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
Kebijakan akuntansi utama yang diterapkan The principal accounting policies adopted in
dalam penyusunan laporan keuangan Bank preparing the financial statements of the Bank
adalah seperti dijabarkan di bawah ini: are set out below:
Pernyataan Kepatuhan Statement of Compliance
Laporan keuangan Bank telah disusun dan The Bank’s financial statements were prepared
disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi and presented in accordance with Indonesian
Keuangan di Indonesia yang meliputi Financial Accounting Standards which include
Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan the Statement of Financial Accounting
(PSAK) dan Interpretasi Standar Akuntansi Standards (PSAK) and Interpretation of
Keuangan (ISAK) yang diterbitkan oleh Dewan Financial Accounting Standards (ISAK) issued
13
Page 370
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Standar Akuntansi Keuangan–Ikatan Akuntan by the Financial Accounting Standard
Indonesia (DSAK–IAI), serta peraturan Pasar Board–Indonesian Institute of Accountant
Modal yang berlaku antara lain Peraturan (DSAK–IAI), and regulations in the Capital
Otoritas Jasa Keuangan/Badan Pengawas Market include Regulations of Financial
Pasar Modal dan Lembaga Keuangan Sevices Authority/Capital Market and
(OJK/Bapepam-LK) No. VIII.G.7 tentang Supervisory Board and Financial Institution
pedoman penyajian laporan keuangan, (OJK/Bapepam-LK) No. VIII.G.7 regarding
keputusan Ketua Bapepam-LK guidelines for the presentation of financial
No. KEP-347/BL/2012 tentang penyajian dan statements, decree of Chairman of Bapepam-
pengungkapan laporan keuangan emiten atau LK No. KEP-347/BL/2012 regarding
perusahaan publik. presentation and disclosure of financial
statements of the issuer or public company.
2.a. Dasar penyusunan laporan keuangan 2.a. Basis for preparation of the financial
statements
Laporan keuangan disusun berdasarkan harga The financial statements have been prepared
perolehan, kecuali untuk aset keuangan yang under the historical cost principle except for
diukur pada nilai wajar melalui penghasilan financial assets at fair value through
komprehensif lain dan aset dan liabilitas comprehensive income, financial assets and
keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui liabilities measured at fair value through profit
laba rugi dan seluruh instrumen derivatif yang and loss and all of the derivative instruments
diukur berdasarkan nilai wajar dan aset tanah measured at fair value and land and building
dan gedung yang diukur pada nilai wajar sejak assets measured at fair value since December
31 Desember 2015. Laporan keuangan disusun 31, 2015. The financial statements have been
berdasarkan prinsip akuntansi berbasis akrual, prepared based on accrual principle, excluding
kecuali laporan arus kas. the statement of cash flows.
Laporan arus kas disusun dengan The statements of cash flows were prepared
menggunakan metode langsung dengan based on the direct method with cash flows
mengelompokkan arus kas dalam aktivitas classified into cash flows from operating,
operasi, investasi dan pendanaan. Untuk tujuan investing and financing activities. For the
laporan arus kas, kas dan setara kas purpose of the statements of cash flows, cash
mencakup kas, giro pada Bank Indonesia dan and cash equivalents include cash, current
giro pada bank lain, penempatan pada Bank accounts with Bank Indonesia and other
Indonesia dan bank lain, Sertifikat Bank banks, placements with Bank Indonesia and
Indonesia dan Sertifikat Deposito Bank other banks, Certificates of Bank Indonesia
Indonesia yang jatuh tempo dalam 3 (tiga) and Deposits Certificates of Bank Indonesia
bulan sejak tanggal perolehan, sepanjang tidak maturing within 3 (three) months or less from
digunakan sebagai jaminan untuk pinjaman the acquisition date as long as they are not
serta tidak dibatasi penggunaannya. being pledged as collateral for borrowing nor
restricted.
Pos-pos dalam penghasilan komprehensif The items under other comprehensive income
lainnya disajikan terpisah antara akun-akun are presented separately between items to be
yang akan direklasifikasikan ke laba rugi dan reclassified to profit or loss and those items not
akun-akun yang tidak akan direklasifikasikan ke to be reclassified to profit or loss.
laba rugi.
Dalam penyusunan laporan keuangan sesuai The preparation of financial statements in
dengan Standar Akuntansi Keuangan di conformity with Financial Accounting
Indonesia, dibutuhkan estimasi dan asumsi Standards in Indonesia requires the use of
yang mempengaruhi: estimates and assumptions that affect:
• Nilai aset dan liabilitas dilaporkan, dan • The reported amounts of assets and
pengungkapan atas aset dan liabilitas liabilities and disclosure of contingent
kontinjensi pada tanggal laporan keuangan, assets and liabilities at the date of the
financial statements,
14
Page 371
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
• Jumlah pendapatan dan beban selama • The reported amounts of revenues and
periode pelaporan. expenses during the reporting period.
Walaupun estimasi ini dibuat berdasarkan Although these estimates are based on
pengetahuan terbaik manajemen atas kejadian management’s best knowledge of current
dan tindakan saat ini, hasil yang timbul events and activities, actual results may differ
mungkin berbeda dengan jumlah yang from those estimates.
diestimasi semula.
Estimasi-estimasi dan asumsi-asumsi yang Estimates and underlying assumptions are
digunakan ditelaah secara berkesinambungan. reviewed on an ongoing basis. Revisions to
Revisi atas estimasi akuntansi diakui pada accounting estimates are recognized in the
periode dimana estimasi tersebut direvisi dan period in which the estimate is revised and in
periode yang akan datang yang dipengaruhi any future periods affected.
oleh revisi estimasi tersebut.
Secara khusus, informasi mengenai hal-hal In particular, information about significant
penting yang terkait dengan ketidakpastian areas of estimation uncertainty and critical
estimasi dan pertimbangan-pertimbangan judgments in applying accounting policies that
penting dalam penerapan kebijakan akuntansi have material effect on the amount recognized
yang memiliki dampak yang material terhadap in the financial statements are described in
jumlah yang diakui dalam laporan keuangan Note 3.
dijelaskan di Catatan 3.
Mata uang penyajian yang digunakan pada The presentation currency used in the financial
laporan keuangan adalah Rupiah, yang statements is Indonesian Rupiah, which is the
merupakan mata uang fungsional Bank. functional currency of the Bank.
Seluruh angka dalam laporan keuangan ini, Figures in the financial statements are rounded
kecuali dinyatakan lain, dibulatkan menjadi to and stated in millions of Rupiah unless
jutaan Rupiah. otherwise stated.
Bank telah menyusun laporan keuangan The Bank has prepared the financial
dengan dasar bahwa Bank akan terus statements on the basis that it will continue to
mempertahankan kelangsungan usaha. operate as going concern.
2.b. Transaksi dan saldo dalam mata uang asing 2.b. Transactions and balances in foreign
currency
Transaksi dalam mata uang asing dicatat Transactions in foreign currencies are
dalam Rupiah berdasarkan kurs yang berlaku recorded in Rupiah based on the rates
pada saat transaksi dilakukan. Pada tanggal prevailing at the transaction dates. On the
pelaporan, aset dan liabilitas moneter dalam reporting date, monetary assets and liabilities
mata uang asing dijabarkan ke dalam Rupiah denominated in foreign currencies are
berdasarkan kurs tengah Reuters pukul 16.00 converted into Rupiah based on the Reuters’
WIB. Laba atau rugi selisih kurs yang terjadi middle rate at 16.00 Western Indonesian Time.
dikreditkan atau dibebankan pada laba rugi Exchange gains or losses from foreign
tahun yang bersangkutan. exchange transactions are credited or charged
to the current year profit or loss.
Kurs mata uang asing utama yang digunakan The major exchange rates used to translate
untuk menjabarkan mata uang asing ke dalam foreign currencies into Rupiah were as follows
Rupiah adalah sebagai berikut (nilai penuh): (full amount):
15
Page 372
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
2023 2022
1 Poundsterling Inggris 19,626.56 18,786.09 1 Great Britain Poundsterling
1 Euro Eropa 17,038.32 16,581.72 1 European Euro
1 Franc Swiss 18,299.27 16,827.00 1 Swiss Franc
1 Dolar Amerika Serikat 15,397.00 15,567.50 1 United States Dollar
1 Dolar Australia 10,520.77 10,557.88 1 Australian Dollar
1 Dolar Singapura 11,676.34 11,592.88 1 Singapore Dollar
1 Dolar Selandia Baru 9,765.55 9,851.12 1 New Zealand Dollar
1 Yuan China 2,170.06 2,238.91 1 Chinese Yuan
1 Dolar Hong Kong 1,970.73 1,996.55 1 Hong Kong Dollar
1 Yen Jepang 108.88 117.81 1 Japanese Yen
2.c. Informasi segmen 2.c. Segment information
Segmen operasi adalah komponen dari Bank An operating segment is a component of the
yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang Bank that engages in business activities from
menghasilkan pendapatan dan menimbulkan which it may earn revenues and incur
beban, termasuk pendapatan dan beban yang expenses, including revenues and expenses
terkait dengan transaksi dengan komponen lain that relate to transactions with any of the
Bank, dimana hasil operasinya dikaji ulang Bank’s other components, whose operating
secara berkala oleh pengambil keputusan results are reviewed regularly by the Bank’s
utama dalam operasional Bank untuk membuat chief operating decision maker to make
keputusan mengenai sumber daya yang akan decision about resources allocated to the
dialokasikan pada segmen tersebut dan menilai segment and assess its performance, and for
kinerjanya, serta tersedia informasi keuangan which discrete financial information is
yang dapat dipisahkan. Hasil segmen yang available. Segment results that are reported to
dilaporkan kepada pengambil keputusan the Bank’s chief operating decision maker
operasional Bank meliputi komponen- include items directly attributable to a segment,
komponen yang dapat diatribusikan secara as well as those that can be allocated on a
langsung kepada suatu segmen, dan reasonable basis.
komponen-komponen yang dapat dialokasikan
dengan dasar yang wajar.
2.d. Transaksi dengan pihak berelasi 2.d. Transactions with related parties
Dalam menjalankan usahanya, Bank In the normal course of its business, the Bank
melakukan transaksi dengan pihak-pihak enters into transactions with related parties
berelasi seperti yang didefinisikan dalam PSAK which are defined under PSAK 7 regarding
No. 7 tentang “Pengungkapan Pihak-pihak “Related Party Disclosures”.
Berelasi”.
Pihak berelasi adalah orang atau entitas yang A related party is a person or an entity that is
terkait dengan entitas pelapor: related to the reporting entity:
a. Orang atau anggota keluarga dekatnya a. A person or a close member of that
mempunyai relasi dengan entitas pelapor person’s family is related to a reporting
jika orang tersebut: entity if that person:
i. Memiliki pengendalian atau i. Has control or joint control over the
pengendalian bersama atas entitas reporting entity;
pelapor;
ii. Memiliki pengaruh signifikan atas ii. Has significant influence over the
entitas pelapor; atau reporting entity; or
iii. Merupakan personel manajemen kunci iii. Is a member of the key management
entitas pelapor atau entitas induk dari personnel of the reporting entity or of a
entitas pelapor. parent of the reporting entity.
16
Page 373
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
b. Suatu entitas berelasi dengan entitas b. An entity is related to the reporting entity if
pelapor jika memenuhi salah satu hal any of the following conditions applies:
berikut:
i. Entitas dan entitas pelapor adalah i. The entity and the reporting entity are
anggota dari kelompok usaha yang members of the same group (which
sama (artinya entitas induk, entitas means that each parent, subsidiary,
anak, dan sesama entitas anak saling and fellow subsidiaries are related to
berelasi dengan entitas anak lainnya); each others);
ii. Satu entitas adalah entitas asosiasi ii. One entity is an associate or joint
atau ventura bersama dari entitas lain venture of the other entity (or an
(atau entitas asosiasi atau associate or joint venture of a
ventura bersama yang merupakan member of a group of which the other
anggota suatu kelompok usaha, entity is a member);
dimana entitas lain tersebut adalah
anggotanya);
iii. Kedua entitas tersebut adalah ventura iii. Both entities are joint ventures of the
bersama dari pihak ketiga yang sama; same third party;
iv. Satu entitas adalah ventura bersama iv. One entity is a joint venture of a third
dari entitas ketiga dan entitas yang lain entity and the other entity is an
adalah entitas asosiasi dari entitas associate of the third entity;
ketiga;
v. Entitas tersebut adalah suatu program v. The entity is a post-employment
imbalan pascakerja untuk imbalan benefit plan for the benefit of
kerja dari salah satu entitas pelapor employees of either the reporting
atau entitas yang terkait dengan entitas entity, or an entity related to the
pelapor. Jika entitas pelapor adalah reporting entity. If the reporting entity
entitas yang menyelenggarakan in itself such a plan, the sponsoring
program tersebut, maka entitas employers are also related to the
sponsor juga berelasi dengan entitas reporting entity;
pelapor;
vi. Entitas yang dikendalikan atau vi. The entity is controlled or jointly
dikendalikan bersama oleh orang yang controlled by a person identified in (a);
diidentifikasi dalam huruf (a);
vii. Orang yang diidentifikasi dalam huruf vii. A person identified in (a) (i) has
(a) (i) memiliki pengaruh signifikan atas significant influence over the entity or
entitas atau merupakan personil is a member of the key management
manajemen kunci entitas (atau entitas personnel of the entity (or a parent of
induk dari entitas); atau the entity); or
viii. Entitas atau anggota dari kelompok di viii. The entity or any members of a group
mana entitas merupakan bagian dari of which it is a part, provides key
kelompok tersebut, menyediakan jasa management personnel service to the
personil manajemen kunci kepada reporting entity or to the parent of the
entitas pelapor atau kepada entitas reporting entity.
induk dari entitas pelapor.
Transaksi dengan pihak berelasi dilakukan Transactions with related parties are made on
berdasarkan persyaratan yang disetujui oleh terms agreed by both parties, where such
kedua belah pihak, dimana persyaratan requirements may not be the same as other
tersebut mungkin tidak sama dengan transaksi transactions undertaken with third parties.
lain yang dilakukan dengan pihak-pihak yang Material transactions and balances with related
tidak berelasi. Seluruh transaksi dan saldo parties are disclosed in the notes to the
yang material dengan pihak-pihak berelasi financial statements and the relevant details
diungkapkan dalam catatan atas laporan have been presented in Note 39 of the
keuangan yang relevan dan rinciannya telah financial statements.
disajikan dalam Catatan 39 atas laporan
keuangan.
17
Page 374
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
2.e. Aset dan liabilitas keuangan 2.e. Financial assets and liabilities
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Bank The Bank’s financial assets and liabilities
terdiri atas: mainly consist of:
Golongan (ditentukan oleh
Kategori yang didefinisikan oleh PSAK 71/Category as defined in PSAK 71 Bank)/Class (as determined by Subgolongan/Subclasses
the Bank)
Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba- Efek-efek/Marketable securities
rugi/ Financial assets at fair value through profit or loss
Tagihan derivatif/Derivative receivables
Kas/Cash
Giro pada Bank Indonesia/Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain/Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain/Placements with Bank Indonesia
and other banks
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali/ Securities purchased under
agreement to resell
Aset keuangan yang diukur pada biaya perolehan yang
Aset keuangan/Financial Tagihan akseptasi/Acceptance receivables
diamortisasi/Financial assets at amortized cost
Assets
Kredit yang diberikan/Loans
Bunga yang masih akan diterima/Accrued
interest receivables
Piutang sewa/ Lease receivables
Aset lain-lain/Other assets Setoran jaminan/Guarantee deposits
Tagihan penjualan surat berharga/ Receivables
from sales of marketable securities
Aset yang diblokir/ Restricted assets
Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui
penghasilan komprehensif lain/Financial assets at fair Efek-efek/Marketable securities
value through other comprehensive income
Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui
laba-rugi/ Financial liabilities at fair value through profit or Liabilitas derivatif/Derivative liabilities
loss
Liabilitas segera/Obligation due immediately
Liabilitas akseptasi/Acceptance liabilities
Simpanan nasabah/Deposits from customers
Simpanan dari bank lain/Deposits from other banks
Liabilitas Keuangan/ Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali/ Securities sold under agreement
Financial Liabilities to repurchase
Liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan
yang diamortisasi/Financial liabilities at amortized cost Obligasi subordinasi/Surbordinated bonds
Pinjaman yang diterima/Borrowings
Bunga yang masih harus dibayar/Accrued
Beban yang masih harus dibayar interest payables
dan liabilitas lain-lain/ Accrued Setoran jaminan/Other deposits
expenses and other liabilities Kewajiban pembelian surat berharga/
Liabilities to purchase of marketable securities
i. Klasifikasi i. Classification
Bank mengklasifikasikan aset The Bank classifies its financial assets
keuangannya berdasarkan kategori according to the following categories at
sebagai berikut pada saat pengakuan awal: initial recognition:
• Aset keuangan yang diukur pada nilai • Financial assets measured at fair value
wajar melalui laba rugi; through profit or loss;
• Aset keuangan yang diukur pada nilai • Financial assets measured at fair value
wajar melalui penghasilan komprehensif through other comprehensive income;
lain;
• Aset keuangan yang diukur pada biaya • Financial assets measured at amortized
perolehan diamortisasi. cost.
Aset keuangan diukur pada biaya Financial assets are measured at
perolehan diamortisasi jika memenuhi amortized cost if they meet the following
kondisi sebagai berikut: conditions:
• aset keuangan dikelola dalam model • financial assets are managed in a
bisnis yang bertujuan untuk memiliki business model that aims to have
aset keuangan dalam rangka financial assets in order to collect
mendapatkan arus kas kontraktual; dan contractual cash flow; and
• persyaratan kontraktual dari aset • the contractual terms of the financial
keuangan tersebut memberikan hak asset provide rights on a certain date
18
Page 375
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
pada tanggal tertentu atas arus kas for cash flow obtained solely from
yang diperoleh semata dari pembayaran payment of principal and interest (SPPI)
pokok dan bunga (SPPI) dari jumlah on the principal amount outstanding.
pokok terutang.
Aset keuangan diukur pada nilai wajar Financial assets are measured at fair value
melalui penghasilan komprehensif lain jika through other comprehensive income if
memenuhi kondisi sebagai berikut: they meet the following conditions:
• Aset keuangan dikelola dalam model • Financial assets are managed in a
bisnis yang bertujuan untuk business model that aims to collect
mendapatkan arus kas kontraktual dan contractual cash flow and sell financial
menjual aset keuangan; dan assets; and
• Persyaratan kontraktual dari aset • The contractual requirements of the
keuangan tersebut memenuhi kriteria financial assets meet the SPPI criteria.
SPPI.
Pada saat pengakuan awal, Bank dapat At initial recognition, the Bank may make
membuat pilihan yang tidak dapat an irrevocable choice to present equity
dibatalkan untuk menyajikan instrumen instruments that are not held for trading at
ekuitas yang bukan dimiliki untuk fair value through other comprehensive
diperdagangkan pada nilai wajar melalui income.
penghasilan komprehensif lain.
Aset keuangan lainnya yang tidak Other financial assets that do not meet the
memenuhi persyaratan untuk requirements to be classified as financial
diklasifikasikan sebagai aset keuangan assets measured at amortized cost or fair
diukur pada biaya perolehan diamortisasi value through other comprehensive
atau nilai wajar melalui penghasilan income, are classified as measured at fair
komprehensif lain, diklasifikasikan sebagai value through profit or loss.
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi.
Saat pengakuan awal Bank dapat At initial recognition, the Bank can make
membuat penetapan yang tidak dapat an irrevocable determination to measure
dibatalkan untuk mengukur aset yang assets that meet the requirements to be
memenuhi persyaratan untuk diukur pada measured at amortized cost or fair value
biaya perolehan diamortisasi atau nilai through other comprehensive income at
wajar melalui penghasilan komprehensif fair value through profit or loss, if the
lain pada nilai wajar melalui laba rugi, determination eliminates or significantly
apabila penetapan tersebut mengeliminasi reduces the measurement or recognition
atau secara signifikan mengurangi inconsistencies (sometimes referred to as
inkonsistensi pengukuran atau pengakuan ”accounting mismatch”).
(kadang disebut sebagai ”accounting
mismatch”).
Penilaian model bisnis Evaluation of business models
Model bisnis ditentukan pada level yang The business model is determined at a
mencerminkan bagaimana kelompok aset level that reflects how Bank’s financial
keuangan dikelola bersama-sama untuk assets are managed together to achieve
mencapai tujuan bisnis tertentu. certain business objectives.
Penilaian model bisnis dilakukan dengan The evaluation of the business model is
mempertimbangkan, tetapi tidak terbatas carried out by considering, but not limited
pada, hal-hal berikut: to, the following:
• Bagaimana kinerja dari model bisnis • How the performance of the business
dan aset keuangan yang dimiliki dalam model and financial assets held in the
model bisnis dievaluasi dan dilaporkan business model are evaluated and
kepada personil manajemen kunci reported to the Bank’s key
Bank; management personnel;
19
Page 376
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
• Apakah risiko yang memengaruhi • What risks affect the performance of the
kinerja dari model bisnis (termasuk aset business model (including financial
keuangan yang dimiliki dalam model assets held in the business model) and
bisnis) dan khususnya bagaimana cara specifically how the financial assets are
aset keuangan tersebut dikelola; dan managed; and
• Bagaimana penilaian kinerja pengelola • How to evaluate the performance of
aset keuangan (sebagai contoh, apakah managers of financial assets (for
penilaian kinerja berdasarkan nilai wajar example, whether performance
dari aset yang dikelola atau arus kas appraisals are based on the fair value
kontraktual yang diperoleh). of the assets being managed or the
contractual cash flows obtained).
Aset keuangan yang dimiliki untuk Financial assets held for trading or
diperdagangkan atau dikelola dan penilaian managed and which performance
kinerjanya berdasarkan nilai wajar diukur appraisals based on fair value are
pada nilai wajar melalui laba rugi. measured at fair value through profit or
loss.
Derivatif juga dikategorikan dalam Derivatives are also categorized under this
kelompok ini, kecuali derivatif yang classification unless they are designated
ditetapkan sebagai instrumen lindung nilai as effective hedging instruments.
efektif.
Penilaian mengenai arus kas Evaluation of contractual cash flows
kontraktual yang diperoleh semata dari obtained solely from payment of
pembayaran pokok dan bunga principal and interest
Untuk tujuan penilaian ini, pokok For the purpose of this valuation, principal
didefinisikan sebagai nilai wajar dari aset is defined as the fair value of financial
keuangan pada saat pengakuan awal. assets at initial recognition. Interest is
Bunga didefinisikan sebagai imbalan untuk defined as compensation for the time value
nilai waktu atas uang dan risiko kredit of money and credit risk in relation to the
terkait jumlah pokok terutang pada periode principal amount owed over a certain
waktu tertentu dan juga risiko dan biaya period of time and also the risk and
peminjaman standar, dan juga marjin laba. standard borrowing costs, as well as profit
margins.
Penilaian mengenai arus kas kontraktual An assessment of contractual cashflows
yang diperoleh semata dari pembayaran obtained solely from principal and interest
pokok dan bunga dilakukan dengan payments is made by considering
mempertimbangkan persyaratan contractual terms, including whether
kontraktual, termasuk apakah aset financial assets contain contractual terms
keuangan mengandung persyaratan that can change the timing or amount of
kontraktual yang dapat mengubah waktu contractual cash flows. In assessing, the
atau jumlah arus kas kontraktual. Dalam Bank considers:
melakukan penilaian, Bank
mempertimbangkan:
• Peristiwa kontinjensi yang akan • Contingency events that will change the
mengubah waktu atau jumlah arus kas timing or amount of contractual cash
kontraktual; flow;
• Fitur leverage; • Leverage feature;
• Persyaratan pembayaran dimuka dan • Terms of advance payment and
perpanjangan kontraktual; contractual extension;
• Persyaratan mengenai klaim yang • Requirements regarding limited claims
terbatas atas arus kas yang berasal dari for cash flows from specific assets; and
aset spesifik; dan
• Fitur yang dapat mengubah nilai waktu • Features that can change the time
dari elemen uang. value of the money element.
20
Page 377
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Liabilitas keuangan diklasifikasikan dalam Financial liabilities are classified into the
kategori sebagai berikut pada saat following categories at initial recognition:
pengakuan awal:
• Liabilitas keuangan yang diukur pada • Financial liabilities at fair value through
nilai wajar melalui laporan laba rugi, profit or loss, which has 2 (two) sub-
yang memiliki 2 (dua) sub-klasifikasi, classifications, i.e. those designated as
yaitu liabilitas keuangan yang ditetapkan such upon initial recognition and those
demikian pada saat pengakuan awal classified as held for trading;
dan liabilitas keuangan yang telah
diklasifikasikan dalam kelompok
diperdagangkan;
• Liabilitas keuangan lain. Liabilitas • Other financial liabilities. Other financial
keuangan lainnya merupakan liabilitas liabilities pertain to financial liabilities
keuangan yang tidak dimiliki untuk dijual that are not held for trading nor
atau ditentukan sebagai nilai wajar designated as at fair value through
melalui laba rugi saat pengakuan profit or loss upon recognition of the
liabilitas. liability.
ii. Pengakuan ii. Recognition
Bank pada awalnya mengakui aset dan The Bank initially recognizes financial
liabilitas keuangan pada tanggal perolehan. asset and liabilities on the date of
Pembelian dan penjualan aset keuangan origination. Regular way purchases and
yang lazim (reguler) diakui pada tanggal sales of financial assets are recognized on
perdagangan dimana Bank memiliki the trade date at which the Bank commits
komitmen untuk membeli atau menjual aset to purchase or sell the asset. All other
tersebut. Semua aset dan liabilitas financial assets and liabilities are initially
keuangan lainnya pada awalnya diakui recognized on the trade date at which the
pada tanggal perdagangan dimana Bank Bank becomes a party to the contractual
menjadi suatu pihak dalam ketentuan provisions of the instruments.
kontraktual instrumen tersebut.
Pada saat pengakuan awal, aset atau A financial asset or liability is initially
liabilitas keuangan diukur pada nilai wajar measured at fair value plus (for an item not
ditambah (untuk item yang tidak diukur valued at fair value through profit and loss
pada nilai wajar melalui laba rugi setelah at initial recognition) transaction costs
pengakuan awal) biaya transaksi yang subsequently measured at fair value that
dapat diatribusikan secara langsung atas are directly attributable to the acquisition of
perolehan aset keuangan atau penerbitan financial assets or issuance of financial
liabilitas keuangan. Pengukuran aset dan liabilities. The subsequent measurement of
liabilitas keuangan setelah pengakuan awal financial assets and liabilities depends on
tergantung pada klasifikasi aset keuangan their classifications.
dan liabilitas keuangan tersebut.
Biaya transaksi hanya meliputi biaya-biaya Transaction costs include only those costs
yang dapat diatribusikan secara langsung that are directly attributable to the
untuk perolehan suatu aset keuangan atau acquisition of a financial asset or issue of a
penerbitan suatu liabilitas keuangan dan financial liability and are incremental costs
merupakan biaya tambahan yang tidak that would not have been incurred if the
akan terjadi apabila instrumen keuangan instrument had not been acquired or
tersebut tidak diperoleh atau diterbitkan. issued. In the case of financial assets,
Untuk aset keuangan, biaya transaksi transaction costs are added to the amount
ditambahkan pada jumlah yang diakui pada recognized initially, while for financial
awal pengakuan aset, sedangkan untuk liabilities, transaction costs are deducted
liabilitas keuangan, biaya transaksi from the amount of debt recognized
dikurangkan dari jumlah utang yang diakui initially.
pada awal pengakuan liabilitas.
21
Page 378
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Biaya transaksi tersebut diamortisasi Such transaction costs are amortized over
selama umur instrumen berdasarkan the terms of the instruments based on the
metode suku bunga efektif dan dicatat effective interest method and are recorded
sebagai bagian dari pendapatan bunga as part of interest income for transaction
untuk biaya transaksi sehubungan dengan costs related to financial assets or interest
aset keuangan atau sebagai bagian dari expense for transaction costs related to
beban bunga untuk biaya transaksi financial liabilities.
sehubungan dengan liabilitas keuangan.
iii. Pengukuran setelah pengakuan awal iii. Subsequent measurement
a. Aset keuangan dalam kelompok nilai a. Fair value through other
wajar melalui penghasilan comprehensive income financial
komprehensif lain dan aset keuangan assets and financial assets and
dan liabilitas keuangan yang diukur liabilities measured at fair value
pada nilai wajar melalui laporan laba through profit or loss are subsequently
rugi diukur pada nilai wajarnya. measured at fair value.
b. Aset dan liabilitas keuangan lainnya b. Assets and other financial liabilities
yang diukur pada biaya perolehan which are measured at amortized cost,
diamortisasi, diukur pada biaya are subsequently measured at
perolehan diamortisasi dengan amortized cost using the effective
menggunakan metode suku bunga interest method.
efektif.
iv. Penghentian pengakuan iv. Derecognition
Bank menghentikan pengakuan aset The Bank derecognizes a financial asset
keuangan pada saat hak kontraktual atas when the contractual rights to the cash
arus kas yang berasal dari aset keuangan flows from the financial asset expire, or
tersebut kadaluwarsa, atau pada saat Bank when the Bank transfers the rights to
mentransfer seluruh hak untuk menerima receive the contractual cash flows on the
arus kas kontraktual dari aset keuangan financial asset in a transaction in which
dalam transaksi dimana Bank secara substantially all the risks and rewards of
substansial telah mentransfer seluruh risiko ownership of the financial asset are
dan manfaat atas kepemilikan aset transferred. Any interest in transferred
keuangan yang ditransfer. Setiap hak atau financial assets that is created or retained
liabilitas atas aset keuangan yang by the Bank is recognized as a separate
ditransfer yang timbul atau yang masih asset or liability.
dimiliki oleh Bank diakui sebagai aset atau
liabilitas secara terpisah.
Bank menghentikan pengakuan liabilitas The Bank derecognizes a financial liability
keuangan pada saat liabilitas yang when its contractual obligations are
ditetapkan dalam kontrak dilepaskan atau discharged or cancelled or expired.
dibatalkan atau kedaluwarsa.
Dalam transaksi dimana Bank secara In transactions in which the Bank neither
substansial tidak memiliki atau tidak retains nor transfers substantially all the
mentransfer seluruh risiko dan manfaat risks and rewards of ownership of a
atas kepemilikan aset keuangan, Bank financial asset, the Bank derecognizes
menghentikan pengakuan aset tersebut the asset if it does not retain control over
jika Bank tidak lagi memiliki pengendalian the asset. The rights and obligations
atas aset tersebut. Hak dan kewajiban retained in the transfer are recognized
yang timbul atau yang masih dimiliki dalam separately as assets and liabilities as
transfer tersebut diakui secara terpisah appropriate. In transfers in which control
sebagai aset atau liabilitas. Dalam transfer over the asset is retained, the Bank
dimana pengendalian atas aset masih continues to recognize the asset to the
dimiliki, Bank tetap mengakui aset yang extent of its continuing involvement,
ditransfer tersebut sebesar keterlibatan determined by the extent to which it is
22
Page 379
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
berkelanjutan, dimana tingkat exposed to changes in the value of the
keberlanjutan Bank dalam aset yang transferred asset.
ditransfer adalah sebesar perubahan nilai
aset yang ditransfer.
Bank menghapusbukukan saldo kredit dan The Bank writes off a loan and investment
efek utang untuk tujuan investasi, dan debt security balance, and any related
cadangan kerugian penurunan nilai terkait, allowance for impairment losses, when the
pada saat Bank menentukan bahwa kredit Bank determines that the loan or security
atau efek-efek tersebut tidak dapat ditagih. is uncollectible. This determination is
Keputusan ini diambil setelah reached after considering information such
mempertimbangkan informasi seperti telah as the occurrence of significant changes in
terjadinya perubahan signifikan pada posisi the borrowers/issuers financial position
keuangan debitur/penerbit sehingga such that the borrower/issuer can no
debitur/penerbit tidak lagi dapat melunasi longer pay the obligation, or that proceeds
liabilitasnya, atau hasil penjualan agunan from collateral will not be sufficient to pay
tidak akan cukup untuk melunasi seluruh back the entire exposure.
ekposur kredit yang diberikan.
v. Saling hapus v. Offsetting
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and financial liabilities are
saling hapus dan nilai netonya dilaporkan offset and the net amount is reported in the
di laporan posisi keuangan jika, dan hanya statement of financial position if, and only
jika, saat ini terdapat hak yang berkekuatan if, there is currently an enforceable legal
hukum untuk saling hapus jumlah rights to offset the recognized amounts
keduanya dan terdapat intensi untuk and there is an intention to settle on a net
diselesaikan secara neto, atau untuk basis, or to realize the assets and settle
merealisasikan aset dan menyelesaikan the liabilities simultaneously.
liabilitas secara bersamaan.
Hak yang berkekuatan hukum berarti: Enforceable right means:
a. tidak terdapat kontinjensi di masa yang a. there are no contingencies in the
akan datang, dan future, and
b. hak yang berkekuatan hukum pada b. enforceable right to the following
kondisi-kondisi berikut ini; conditions;
i. kegiatan bisnis normal; i. deploying normal activities;
ii. kondisi kegagalan usaha; dan ii. conditions of business failures;
and
iii. kondisi gagal bayar atau bangkrut. iii. conditions of default or
bankruptcy.
Pendapatan dan beban disajikan dalam Income and expenses are presented on a
jumlah bersih hanya jika diperkenankan net basis only when permitted by
oleh standar akuntansi. accounting standards.
vi. Pengukuran biaya diamortisasi vi. Amortized cost measurement
Biaya perolehan diamortisasi dari aset atau The amortized cost of a financial asset or
liabilitas keuangan adalah jumlah aset atau liability is the amount at which the financial
liabilitas keuangan yang diukur pada saat asset or liability is measured at initial
pengakuan awal dikurangi pembayaran recognition, minus principal repayments,
pokok, ditambah atau dikurangi dengan plus or minus the cumulative amortization
amortisasi kumulatif dengan menggunakan using the effective interest method of any
metode suku bunga efektif yang dihitung difference between the initial amount
dari selisih antara nilai awal dan nilai jatuh recognized and the maturity amount,
temponya, dan dikurangi cadangan minus allowance for impairment losses.
kerugian penurunan nilai.
23
Page 380
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
vii. Pengukuran nilai wajar vii. Fair value measurement
Nilai wajar adalah harga yang akan Fair value is the price that would be
diterima untuk menjual suatu aset atau received to sell an asset or paid to transfer
harga yang akan dibayar untuk a liability in an orderly transaction between
mengalihkan suatu liabilitas dalam market participants at the measurement
transaksi teratur antara pelaku pasar pada date.
tanggal pengukuran.
Pengukuran nilai wajar mengasumsikan The fair value measurement is based on
bahwa transaksi untuk menjual aset atau the presumption that the transaction to sell
mengalihkan liabilitas terjadi: the asset or transfer the liability takes
place either:
• Di pasar utama untuk aset dan liabilitas • In the principal market for the asset or
tersebut; atau liability, or
• Jika tidak terdapat pasar utama, dipasar • In the absence of a principal market, in
yang paling menguntungkan untuk aset the most advantageous market for the
atau liabilitas tersebut. asset or liability.
Nilai wajar suatu aset atau liabilitas diukur The fair value of an asset or a liability is
menggunakan asumsi yang akan measured using the assumptions that
digunakan pelaku pasar ketika menentukan market participants would use when
harga aset dan liabilitas tersebut dengan pricing the asset or liability, assuming that
asumsi bahwa pelaku pasar bertindak market participants act in their economic
dalam kepentingan ekonomik terbaiknya. best interest.
Pengukuran nilai wajar aset non-keuangan A fair value measurement of a non-
memperhitungkan kemampuan pelaku financial asset takes into account a market
pasar untuk menghasilkan manfaat participant's ability to generate economic
ekonomik dengan menggunakan aset benefits by using the asset in its highest
dalam penggunaan tertinggi dan terbaiknya and best use or by selling it to another
atau dengan menjualnya kepada pelaku market participant that would use the asset
pasar lain yang akan menggunakan aset in its highest and best use.
tersebut dalam penggunaan tertinggi dan
terbaiknya.
Bank menggunakan teknik penilaian yang The Bank uses valuation techniques that
sesuai dalam keadaan dan dimana data are appropriate in the circumstances and
yang memadai tersedia untuk mengukur for which sufficient data are available to
nilai wajar, memaksimalkan penggunaan measure fair value, maximizing the use of
input yang dapat diobservasi yang relevan relevant observable inputs and minimizing
dan meminimalkan penggunaan input yang the use of unobservable inputs.
tidak dapat diobservasi.
Semua aset dan liabilitas dimana nilai All assets and liabilities for which fair value
wajar diukur atau diungkapkan dalam is measured or disclosed in the financial
laporan keuangan dapat dikategorikan statements are categorized within the fair
pada level hierarki nilai wajar, berdasarkan value hierarchy, described as follows,
tingkatan input terendah yang signifikan based on the lowest level input that is
atas pengukuran nilai wajar secara significant to the fair value measurement
keseluruhan: as a whole:
• Level 1 : harga kuotasian (tanpa • Level 1: quoted (unadjusted) market
penyesuaian) di pasar aktif untuk aset prices in active markets for identical
atau liabilitas yang identik. assets or liabilities.
• Level 2 : input selain harga kuotasian • Level 2 : inputs other than quoted
yang termasuk dalam Level 1 yang prices included within Level 1 that are
dapat diobservasi untuk aset dan observable for the asset or liability
24
Page 381
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
liabilitas baik secara langsung (misalnya either directly (for example, price) or
harga) atau secara tidak langsung. indirectly.
• Level 3: input untuk aset dan liabilitas • Level 3 : inputs for the asset and
yang bukan berdasarkan data pasar liability that are not based on
yang dapat diobservasi (input yang tidak observable market data (unobservable
dapat diobservasi). inputs).
Untuk aset dan liabilitas yang diakui pada For assets and liabilities that are
laporan keuangan secara berulang, Bank recognized in the financial statements on a
menentukan apakah terjadi transfer antara recurring basis, the Bank determines
level di dalam hierarki dengan cara whether transfers have occurred between
mengevaluasi kategori (berdasarkan input levels in the hierarchy by re-assessing
level terendah yang signifikan dalam categorization (based on the lowest level
pengukuran nilai wajar) setiap akhir input that is significant to the fair value
periode pelaporan. measurement as a whole) at the end of
each reporting period.
viii. Reklasifikasi instrumen keuangan viii. Reclassification of financial
instruments
Bank mereklasifikasi aset keuangan jika The Bank reclassifies financial assets if
dan hanya jika, model bisnis untuk and only if, the business model for
pengelolaan aset keuangan berubah. managing financial assets changes.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassifications of financial assets from
biaya perolehan yang diamortisasi ke amortized cost classifications to fair value
klasifikasi nilai wajar melalui laba rugi through profit or loss are recorded at fair
dicatat sebesar nilai wajarnya. Selisih value. The difference between the
antara nilai tercatat dengan nilai wajar recorded value and fair value is recognized
diakui sebagai keuntungan atau kerugian in profit or loss on the statement of profit or
pada laba rugi. loss and other comprehensive income.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassifications of financial assets from
biaya perolehan yang diamortisasi ke amortized cost classifications to fair value
klasifikasi nilai wajar melalui penghasilan classifications through other
komprehensif lain dicatat sebesar nilai comprehensive are recorded at their fair
wajarnya. values.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassifications of financial assets from
nilai wajar melalui penghasilan fair value classification through other
komprehensif lain ke klasifikasi nilai wajar comprehensive income to fair value
melalui laba rugi dicatat pada nilai wajar. classification through profit or loss are
Keuntungan atau kerugian yang belum recorded at fair value. Unrealized gains or
direalisasi direklasifikasi ke laba rugi. losses are reclassified to profit or loss.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassifications of financial assets from
nilai wajar melalui penghasilan fair value classifications through other
komprehensif lain ke klasifikasi biaya comprehensive income to the amortized
perolehan yang diamortisasi dicatat pada cost classification are recorded at carrying
nilai tercatat. Keuntungan atau kerugian value. Unrealized gains or losses is
yang belum direalisasi dihapus dari ekuitas removed from equity and adjusted agains
dan disesuaikan terhadap nilai wajar. the fair value.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassifications on financial assets from
nilai wajar melalui laba rugi ke klasifikasi fair value classification through profit or
nilai wajar melalui penghasilan loss to fair value classification through
komprehensif lain dicatat pada nilai wajar. other comprehensive income are recorded
at fair value.
25
Page 382
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassifications of financial assets from
nilai wajar melalui laba rugi ke klasifikasi fair value classification through profit or
biaya perolehan yang diamortisasi dicatat loss to amortized cost classification are
pada nilai wajar. recorded at fair value.
2.f. Giro pada Bank Indonesia dan bank lain 2.f. Current accounts with Bank Indonesia and
other banks
Giro pada Bank Indonesia dan bank lain Subsequent to initial recognition, current
setelah perolehan awal dinilai sebesar biaya accounts with Bank Indonesia and other banks
perolehan diamortisasi dengan menggunakan are measured at their amortized cost using the
metode suku bunga efektif (EIR). Cadangan effective interest rate (EIR) method. Allowance
kerugian penurunan nilai untuk giro pada bank for impairment losses for current account with
lain diukur bila terdapat indikasi penurunan nilai other bank is assessed if there is an indication
dengan menggunakan metodologi penurunan of impairment using the impairment
nilai sebagaimana diungkapkan dalam Catatan methodology as disclosed in Note 2m.
2m.
2.g. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank 2.g. Placements with Bank Indonesia and other
lain banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank Placements with Bank Indonesia and other
lain merupakan penanaman dana dalam banks consist of call money, Bank Indonesia
bentuk call money, Fasilitas Simpanan Bank Deposit Facilities and time deposits.
Indonesia dan deposito berjangka.
Penempatan pada Bank Indonesia dinyatakan Placements with Bank Indonesia are stated at
sebesar saldo penempatan dikurangi dengan the outstanding balances, less unearned
pendapatan bunga yang ditangguhkan. interest income.
Penempatan pada bank lain pada awalnya Placements with other banks are initially
diukur pada nilai wajar ditambah biaya measured at fair value plus incremental direct
transaksi yang dapat diatribusikan secara transaction cost directly attributable to obtain
langsung dan merupakan biaya tambahan the financial asset, and subsequently
untuk memperoleh aset keuangan tersebut, measured at their amortized cost using the
dan setelah pengakuan awal diukur pada biaya effective interest rate (EIR) method. Allowance
perolehan diamortisasi menggunakan metode for impairment losses is assessed if there is an
suku bunga efektif (EIR). Cadangan kerugian indication of impairment using the impairment
penurunan nilai diukur bila terdapat indikasi methodology as disclosed in Note 2m.
penurunan nilai dengan menggunakan
metodologi penurunan nilai sebagaimana
diungkapkan dalam Catatan 2m.
2.h. Efek-efek 2.h. Securities
Efek-efek terdiri dari obligasi korporasi, Securities consist of corporate bonds,
Obligasi Pemerintah Indonesia, Sertifikat Bank Government Bonds, Certificates of Bank
Indonesia (“SBI”), Surat Perbendaharaan Indonesia (“SBI”), State Treasury Notes, and
Negara, dan Sekuritas Rupiah Bank Indonesia Bank Indonesia Rupiah Securities (“SRBI”).
(“SRBI”).
Efek-efek pada awalnya diukur pada nilai wajar Securities are initially measured at fair value
ditambah biaya transaksi, kecuali aset plus transaction costs, except for financial
keuangan yang diklasifikasikan pada nilai wajar assets classified as fair value through profit or
melalui laba rugi dimana biaya transaksi diakui loss where the transaction costs are
langsung ke laporan laba rugi dan penghasilan recognized directly to the statement of profit or
komprehensif lain. Pengukuran setelah loss and other comprehensive income.
pengakuan awal tergantung pada Subsequent measurement depends on their
klasifikasinya. classification.
26
Page 383
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Pengukuran efek-efek dan obligasi Pemerintah The measurement of securities and
didasarkan atas klasifikasinya sebagai berikut: Government bonds are based on the
classification of the securities as follows:
1. Aset keuangan yang diukur pada nilai 1. Financial assets measured at fair value
wajar melalui penghasilan komprehensif through other comprehensive income
lain
Surat-surat berharga yang diklasifikasikan Marketable securities which are classified
sebagai dinilai pada nilai wajar melalui under fair value through other
penghasilan komprehensif lain dinyatakan comprehensive income investments are
pada nilai wajar. Pendapatan bunga diakui stated at fair value. Interest income is
dalam laba rugi menggunakan metode recognized in the profit or loss using the
suku bunga efektif. Laba atau rugi selisih effective interest method. Foreign
kurs atas surat-surat berharga diakui pada exchange gains or losses on securities are
laba rugi. recognized in the profit or loss.
Perubahan nilai wajar lainnya diakui Other fair value changes are recognized
langsung dalam ekuitas sampai surat-surat directly in equity until the securities is sold
berharga dijual atau mengalami penurunan or impaired, whereby the cumulative gains
nilai, dimana akumulasi keuntungan dan and losses previously recognized in the
kerugian yang sebelumnya diakui dalam equity are recognized in the profit or loss.
ekuitas diakui dalam laba rugi.
2. Aset keuangan yang diukur pada nilai 2. Financial assets measured at fair value
wajar melalui laba rugi through profit or loss
Keuntungan atau kerugian yang belum Unrealized gains or losses resulting from
direalisasi akibat kenaikan atau penurunan changes in fair value are recognized in the
nilai wajarnya disajikan dalam laba rugi profit or loss in current year. The interest
tahun berjalan. Pendapatan bunga dari income from marketable securities is
surat-surat berharga dicatat dalam laba recorded in the profit or loss according to
rugi sesuai dengan persyaratan dalam the terms of the contract.
kontrak.
2.i. Instrumen keuangan derivatif 2.i. Derivative financial instruments
Seluruh instrumen derivatif (termasuk transaksi All derivative instruments (including foreign
valuta asing untuk tujuan pendanaan dan currency transactions for funding and trading)
perdagangan) dicatat dalam laporan posisi are recorded in the statement of financial
keuangan berdasarkan nilai wajarnya. Nilai position at fair value. Fair value is determined
wajar tersebut ditentukan berdasarkan harga based on market value using Reuters rate at
pasar dengan menggunakan kurs Bloomberg reporting date or discounted cash flow method.
pada tanggal laporan atau metode arus kas
yang didiskontokan.
Instrumen keuangan derivatif diakui di laporan Derivative financial instruments are recognized
posisi keuangan pada nilai wajar. Setiap in the statement of financial position at fair
kenaikan nilai wajar kontrak derivatif dicatat value. Each increase in fair value of derivative
sebagai aset apabila memiliki nilai wajar positif contract is recorded as asset when the fair
dan sebagai liabilitas apabila memiliki nilai value is positive and as liability when the fair
wajar negatif. value is negative.
Tagihan dan liabilitas derivatif diklasifikasikan Derivative receivables and payables are
sebagai aset dan liabilitas keuangan yang classified as financial assets and liabilities at
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi. fair value through profit or loss.
Keuntungan atau kerugian dari kontrak derivatif Gains or losses on derivative contracts are
disajikan dalam laporan keuangan berdasarkan presented in the financial statements based on
tujuan Bank atas transaksi yaitu untuk (a) its purpose on the transaction, as (a) a hedge
lindung nilai atas nilai wajar, of the fair value, (b) a cash flow hedge, (c) a
27
Page 384
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
(b) lindung nilai atas arus kas, (c) lindung nilai hedge of a net investment in foreign
atas investasi bersih pada kegiatan operasi luar operations, or (d) trading instruments, as
negeri, atau (d) instrumen perdagangan, follows:
sebagai berikut:
a. Keuntungan atau kerugian dari kontrak a. Gains or losses on derivative contracts that
derivatif yang ditujukan dan memenuhi are designated and qualified as hedging
syarat sebagai instrumen lindung nilai atas instruments of the fair value and the gains
nilai wajar dan keuntungan atau kerugian or losses on changes in fair value of assets
atas perubahan nilai wajar aset dan liabilitas and liabilities that are protected, recognized
yang dilindungi, diakui sebagai laba atau as a gain or loss may be
rugi yang dapat saling hapus dalam periode offset in the same accounting period. Any
akuntansi yang sama. Setiap selisih yang difference representing hedge
terjadi menunjukkan terjadinya ineffectiveness is recognized as profit or
ketidakefektifan lindung nilai dan secara loss in current year.
langsung diakui sebagai laba atau rugi
tahun berjalan.
b. Bagian efektif dari keuntungan atau b. The effective portions of gains or losses on
kerugian atas kontrak derivatif yang derivative contracts designated as cash
ditujukan sebagai lindung nilai atas arus kas flow hedge are reported as other
dilaporkan sebagai penghasilan comprehensive income. The ineffective
komprehensif lainnya. Bagian yang tidak portions of the hedge are reported as profit
efektif dari lindung nilai dilaporkan sebagai or loss in current year.
laba atau rugi tahun berjalan.
c. Keuntungan atau kerugian dari kontrak c. Gains or losses on derivative contracts
derivatif yang ditujukan sebagai lindung nilai designated as hedges of a net investment
atas investasi bersih pada kegiatan operasi in a foreign operation are reported as other
luar negeri dilaporkan sebagai penghasilan comprehensive income to the extent it is
komprehensif lainnya, sepanjang transaksi effective as a hedge.
tersebut dianggap efektif sebagai transaksi
lindung nilai.
d. Keuntungan atau kerugian dari kontrak d. Gains or losses on derivative contracts not
derivatif yang tidak ditujukan sebagai designated as a hedging instrument (or
instrumen lindung nilai (atau kontrak derivative contract that does not qualify as a
derivatif yang tidak memenuhi persyaratan hedging instrument) is recognized as profit
sebagai instrumen lindung nilai) diakui or loss in current year.
sebagai laba atau rugi pada tahun berjalan.
2.j. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual 2.j. Securities purchased under agreement to
kembali dan efek-efek yang dijual dengan resell and securities sold under agreement
janji dibeli kembali to repurchase
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual Securities purchased under agreements to
kembali (reverse repo) diakui sebesar harga resell (reverse repo) are recognized in the
jual kembali efek yang bersangkutan, dikurangi amount of the resale price of the related
pendapatan bunga yang belum diamortisasi. securities, less unamortized interest. The
Selisih antara harga beli dengan harga jual difference between purchase price and the
diperlakukan sebagai pendapatan bunga yang selling price is treated as unamortized interest
belum diamortisasi dan diakui sebagai and is recognized as interest income in
pendapatan bunga sesuai dengan jangka accordance with the period since the securities
waktu efek dibeli hingga dijual kembali dengan are purchased until they are resold by using
menggunakan metode suku bunga efektif effective interest rate (EIR) method. The
(EIR). Efek yang dibeli tidak dibukukan sebagai securities received are not recorded as assets
aset dalam laporan posisi keuangan karena on the statements of financial position because
kepemilikan efek tetap berada pada pihak the ownership of the securities remains with
penjual. the seller.
28
Page 385
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Efek-efek yang dibeli dengan janji untuk dijual Securities purchased under agreements to
kembali diklasifikasikan sebagai biaya resell are classified as amortized cost.
perolehan yang diamortisasi.
Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli Securities sold under agreement to repurchase
kembali (repo) diakui sebesar harga pembelian (repo) agreements are recognized at the
kembali yang disepakati dikurangi beban bunga agreed repurchase price less unamortized
yang belum diamortisasi. Beban bunga yang interest. The unamortized interest represents
belum diamortisasi merupakan selisih antara the difference between the selling price and
harga jual dengan harga beli kembali yang the agreed repurchase price and is recognized
disepakati dan diakui sebagai beban bunga as interest expense during the period from the
selama jangka waktu sejak efek dijual hingga sale of securities to the date of repurchase by
dibeli kembali dengan menggunakan metode using Effective Interest Rate (EIR) method.
suku bunga efektif (EIR). Efek yang dijual tetap The securities sold are recorded as assets on
dicatat sebagai aset dalam laporan posisi the statements of financial position because in
keuangan karena secara substansi kepemilikan substance the ownership of the securities
efek tetap berada pada pihak Bank sebagai remains with the Bank as the seller.
penjual.
Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli Securities sold under agreement to repurchase
kembali diklasifikasikan sebagai liabilitas are classified as financial liabilities measured
keuangan yang diukur dengan biaya perolehan at amortized cost.
diamortisasi.
2.k. Kredit yang diberikan 2.k. Loans
Kredit yang diberikan pada awalnya diukur Loans are initially measured at fair value plus
pada nilai wajar ditambah biaya transaksi yang incremental transaction costs which can be
dapat diatribusikan secara langsung dan directly attributable and are additional costs to
merupakan biaya tambahan untuk memperoleh obtain those financial assets, and
aset keuangan tersebut, dan setelah subsequently measured at their amortized cost
pengakuan awal diukur pada biaya perolehan using the effective interest method. Allowance
diamortisasi dengan menggunakan metode for impairment losses is assessed if there is an
suku bunga efektif. Cadangan kerugian atas indication of impairment using the impairment
penurunan nilai dilakukan bila terdapat bukti methodology as disclosed in Note 2m.
objektif penurunan nilai dengan menggunakan
metodologi penurunan nilai sebagaimana
diungkapkan dalam Catatan 2m.
Kredit yang diberikan dihapusbukukan ketika Loans are written-off when there are no
tidak terdapat prospek yang realistis mengenai realistic prospects of collection or when the
pengembalian pinjaman atau hubungan normal Bank’s normal relationship with the
antara Bank dan debitur dengan jaminan telah collateralized borrowers has ceased to exist.
berakhir. Pinjaman yang tidak dapat dilunasi When loans are deemed uncollectible, they are
dihapusbukukan dengan mendebit cadangan written-off against the related allowance for
kerugian penurunan nilai. Pelunasan kemudian impairment losses. Subsequent recoveries of
atas pinjaman yang telah dihapusbukukan loans written-off are credited to the allowance
sebelumnya, dikreditkan ke cadangan kerugian for impairment losses from loans in the
penurunan nilai pinjaman di laporan posisi statement of financial position.
keuangan.
Restrukturisasi kredit Loan restructuring
Restrukturisasi kredit meliputi modifikasi Loan restructuring may involve a modification
persyaratan kredit, konversi kredit menjadi of the terms of the loans, conversion of loans
saham atau instrumen keuangan lainnya into equity or other financial instruments and/or
dan/atau kombinasi dari keduanya. a combination of both.
29
Page 386
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Kerugian yang timbul dari restrukturisasi kredit Loss on loan restructuring in respect of
yang berkaitan dengan modifikasi persyaratan modification of the terms of the loans are
kredit diakui bila nilai tunai penerimaan kas recognized only if the cash value of total future
masa depan yang telah ditentukan dalam cash receipt specified in the new terms of the
persyaratan kredit yang baru, termasuk loan, including both receipt designated as
penerimaan yang diperuntukan sebagai bunga interest and those designated as loan principal,
maupun pokok, adalah lebih kecil dari nilai are less than the recorded amounts of loans
kredit yang diberikan yang tercatat sebelum before restructuring.
restrukturisasi.
Untuk restrukturisasi kredit bermasalah dengan For non-performing restructured loan which
cara konversi kredit yang diberikan menjadi involves a conversion of loan into equity or
saham atau instrumen keuangan lainnya, other financial instrument, a loss on loan
kerugian dari restrukturisasi kredit diakui hanya restructuring is recognized only if the fair value
apabila nilai wajar penyertaan saham atau of the equity investment or other financial
instrumen keuangan yang diterima dikurangi instrument received, reduced by estimated
estimasi biaya untuk menjualnya, adalah costs to sell the equity or other financial
kurang dari nilai tercatat kredit yang diberikan. instrument, is less than the carrying value of
the loan.
2.l. Tagihan dan utang akseptasi 2.l. Acceptance receivable and payable
Dalam kegiatan bisnis biasa, Bank memberikan In the ordinary course of business, the Bank
jaminan keuangan, seperti letters of credit, provides financial guarantees, consisting of
bank garansi dan akseptasi. letters of credit, bank guarantees and
acceptances.
Setelah pengakuan awal, tagihan dan utang After initial recognition, acceptance receivables
akseptasi dicatat pada biaya perolehan and payables are recorded at amortized cost.
diamortisasi.
Cadangan kerugian penurunan nilai dilakukan Allowances for impairment losses are
bila terdapat indikasi penurunan nilai dengan assessed if there is an indication of impairment
menggunakan metodologi penurunan nilai by using the impairment methodology as
sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2m. disclosed in Note 2m.
2.m. Penurunan nilai aset keuangan dan non- 2.m. Impairment of financial and non-financial
keuangan assets
i. Penurunan nilai aset keuangan i. Impairment of financial assets
Bank menganggap instrumen utang memiliki The Bank considers debt instruments to
risiko kredit yang rendah ketika peringkat have low credit risk when the credit risk
risiko kreditnya setara dengan definisi rating is at par with the globally understood
investment grade yang dipahami secara definition of investment grade.
global.
Pengukuran Kerugian Kredit Measurement of Expected Credit Losses
Ekspektasian (”KKE") (”ECL”)
Kerugian Kredit Ekspektasian adalah Expected Credit Loss is an estimate of the
estimasi probabilitas tertimbang dari weighted probability of a credit loss
kerugian kredit yang diukur sebagai berikut: measured as follows:
- Aset keuangan yang tidak memburuk - Financial assets that do not deteriorate at
pada tanggal pelaporan, kerugian kredit the reporting date, the expected credit
ekspektasian diukur sebesar selisih antara loss is measured at the difference
nilai kini dari seluruh kekurangan kas between the present value of all cash
(yaitu selisih antara arus kas yang shortages (i.e. the difference between the
terutang kepada Bank sesuai dengan cash flows owed to the Bank in
kontrak dan arus kas yang diperkirakan accordance with the contract and the
akan diterima oleh Bank); cash flows expected to be received by the
Bank);
30
Page 387
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
- Aset keuangan yang memburuk pada - Financial assets that deteriorate at the
tanggal pelaporan, kerugian kredit reporting date, the expected credit loss is
ekspektasian diukur sebesar selisih antara measured at the difference between the
jumlah tercatat bruto dan nilai kini arus gross carrying amount and the present
kas masa depan yang diestimasi; value of estimated future cash flows;
- Komitmen pinjaman yang belum ditarik, - For undisbursed loan commitments,
kerugian kredit ekspektasian diukur expected credit losses are measured at
sebesar selisih antara nilai kini jumlah the difference between the present value
arus kas jika komitmen ditarik dan arus of the amount of cash flow if the
kas yang diperkirakan akan diterima oleh commitments is withdrawn and the cash
Bank; flow expected to be received by the Bank;
- Kontrak jaminan keuangan, kerugian - For financial guarantee contracts,
kredit ekspektasian diukur sebesar selisih expected credit losses are measured at
antara pembayaran yang diperkirakan the difference between the estimated
untuk mengganti pemegang atas kerugian payments to replace the holder for the
kredit yang terjadi dikurangi jumlah yang credit losses incurred less the amount
diperkirakan dapat dipulihkan. estimated to be recoverable.
Bank mengklasifikasikan kredit yang The Bank classifed the loans into 3 stages
diberikan menjadi 3 tahap/stage sesuai in accordance with its significant increase in
dengan peningkatan risiko kredit secara credit risk since their initial recognition.
signifikan sejak pengakuan awalnya.
Kerugian Kredit Ekspektasian 12 Bulan 12 Months - Expected Credit Losses
(Stage 1) (Stage 1)
KKE diakui pada saat pengakuan awal ECL are recognized at the time of initial
instrumen keuangan dan recognition of a financial instrument and
merepresentasikan kekurangan kas represent the lifetime cash shortfalls arising
sepanjang umur aset yang timbul dari from possible default events up to 12
kemungkinan gagal bayar di masa yang months into the future from the reporting
akan datang dalam kurun waktu 12 bulan date. ECL continues to be determined on
sejak tanggal pelaporan. KKE terus this basis until there is either a significant
ditentukan oleh dasar ini sampai timbul increase in the credit risk of an instrument
peningkatan risiko kredit yang signifikan or the instrument becomes credit-impaired.
pada instrumen tersebut atau instrumen If an instrument is no longer considered to
tersebut telah mengalami penurunan nilai exhibit a significant increase in credit risk,
kredit. Jika suatu instrumen tidak lagi ECL will revert to being determined on a 12-
dianggap menunjukkan peningkatan risiko month basis.
kredit yang signifikan, maka KKE dihitung
kembali berdasarkan basis 12 bulan.
Peningkatan Risiko Kredit yang Significant Increase in Credit Risk
Signifikan (Stage 2) (Stage 2)
Jika aset keuangan mengalami peningkatan If a financial asset experiences a significant
risiko kredit yang signifikan (“SICR”) sejak increase in credit risk (“SICR”) since initial
pengakuan awal, kerugian kredit recognition, an expected credit loss
ekspektasian diakui atas kejadian gagal provision is recognized for default events
bayar yang mungkin terjadi sepanjang umur that may occur over the lifetime of the
aset. Peningkatan signifikan dalam risiko asset. Significant increase in credit risk is
kredit dinilai dengan membandingkan risiko assessed by comparing the risk of default of
gagal bayar atas eksposur pada tanggal an exposure at the reporting date to the risk
pelaporan dengan risiko gagal bayar saat of default at origination (after taking into
pengakuan awal (setelah memperhitungkan account the passage of time). Significant
perjalanan waktu dari akun tersebut). does not mean statistically significant nor is
Signifikan tidak berarti signifikan secara it assessed in the context of changes in
statistik, juga tidak dinilai dalam konteks ECL. Whether a change in the risk of
perubahan dalam KKE. Perubahan atas default is significant or not is assessed
31
Page 388
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
risiko gagal bayar dinilai signifikan atau using a number of quantitative and
tidak, dinilai menggunakan sejumlah faktor qualitative factors, the weight of which
kuantitatif dan kualitatif, yang bobotnya depends on the type of product and
bergantung pada tipe produk dan pihak counterparty. Financial assets that are 30
lawan. Aset keuangan dengan tunggakan days or more past due and not credit-
30 hari atau lebih dan tidak mengalami impaired will always be considered to have
penurunan nilai akan selalu dianggap telah experienced a significant increase in credit
mengalami peningkatan risiko kredit yang risk.
signifikan.
Eksposur yang Mengalami Penurunan Credit Impaired or Defaulted Exposures
Nilai Kredit atau Gagal Bayar (Stage 3) (Stage 3)
Aset hanya akan dianggap mengalami An asset is only considered credit impaired
penurunan nilai dan kerugian kredit and lifetime expected credit losses
ekspektasian sepanjang umurnya diakui, recognized, if there is observed objective
jika terdapat bukti objektif penurunan nilai evidence of impairment. These factors,
yang dapat diobservasi. Faktor-faktor yang which includes, amongst other factors,
diobservasi ini, termasuk antara lain aset assets in default or experiencing significant
gagal bayar atau mengalami kesulitan financial difficulty, or experiencing
keuangan yang signifikan atau mengalami forbearance on impaired credit.
forbearance atas kredit yang mengalami
penurunan nilai.
Aset keuangan yang mengalami penurunan Financial assets that are credit impaired or
nilai kredit atau gagal bayar merupakan aset in default represent those that are at least
yang setidaknya telah memiliki tunggakan 90 days past due in respect of principal
lebih dari 90 hari atas pokok dan/atau and/or interest. Financial assets are also
bunga. Aset keuangan juga dianggap considered to be credit impaired where the
mengalami penurunan nilai kredit di mana debtors are unlikely to pay on the
debitur kemungkinan besar tidak akan occurrence of one or more observable
membayar dengan terjadinya satu atau lebih events that have a detrimental impact on
kejadian yang teramati yang memiliki the estimated future cash flows of the
dampak menurunkan jumlah estimasi arus financial asset. Loss provisions against
kas masa depan dari aset keuangan credit impaired financial assets are
tersebut. Cadangan kerugian penurunan determined based on an assessment of the
nilai terhadap aset keuangan yang recoverable cash flows under a range of
mengalami penurunan nilai ditentukan scenarios, including the realisation of any
berdasarkan penilaian terhadap arus kas collateral held where appropriate.
yang dapat dipulihkan berdasarkan
sejumlah skenario, termasuk realisasi
jaminan yang dimiliki jika memungkinkan.
Aset Keuangan yang Direstrukturisasi Restructured Financial Assets
Jika ketentuan aset keuangan If the terms of the financial assets are
dinegosiasikan ulang atau dimodifikasi atau renegotiated or modified or the existing
aset keuangan yang ada diganti dengan financial assets are replaced with new ones
yang baru karena kesulitan keuangan due to the borrower’s financial difficulties,
peminjam, maka dilakukan penilaian apakah an assessment is made whether recognition
aset keuangan yang ada harus dihentikan of existing financial assets must be
pengakuannya dan kerugian kredit derecognized and expected credit losses
ekspektasian diukur sebagai berikut: measured as follows:
- Jika restrukturisasi tidak mengakibatkan - If the restructuring does not result in the
penghentian pengakuan aset yang ada, termination of recognition of existing
maka arus kas yang diperkirakan yang assets, then the estimated cash flows
timbul dari aset keuangan yang arising from the modified financial assets
dimodifikasi dimasukkan dalam are included in the calculation of cash
perhitungan kekurangan kas dari aset shortages of existing assets.
yang ada.
32
Page 389
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
- Jika restrukturisasi akan menghasilkan - If the restructuring will result in a
penghentian pengakuan aset yang ada, derecognition of the existing assets, the
maka nilai wajar aset baru diperlakukan fair value of the new asset is treated as
sebagai arus kas akhir dari aset keuangan the final cash flow of the existing financial
yang ada pada saat penghentian assets at the time of derecognition. This
pengakuannya. Jumlah ini dimasukkan amount is included in the calculation of
dalam perhitungan kekurangan kas dari cash shortages from existing financial
aset keuangan yang ada yang assets which are discounted from the
didiskontokan dari tanggal penghentian date of derecognition to the reporting date
pengakuan ke tanggal pelaporan using the initial effective interest rate of
menggunakan suku bunga efektif awal the existing financial assets.
dari aset keuangan yang ada.
Aset Keuangan yang Memburuk Credit-impaired Financial Assets
Pada setiap tanggal pelaporan, Bank At each reporting date, the Bank assesses
menilai apakah aset keuangan yang dicatat whether the financial assets recorded at
pada biaya perolehan diamortisasi dan aset amortized cost and the financial assets of
keuangan instrumen utang yang dicatat debt instruments which are recorded at fair
pada nilai wajar melalui penghasilan value through other comprehensive income
komprehensif lain mengalami penurunan are credit- impaired (worsening). Financial
nilai (memburuk). Aset keuangan memburuk assets deteriorate when one or more events
ketika satu atau lebih peristiwa yang that have an adverse effect on the
memiliki dampak merugikan atas estimasi estimated future cash flows of the financial
arus kas masa depan dari aset keuangan assets have occurred.
telah terjadi.
Kriteria yang digunakan oleh Bank untuk The criteria used by the Bank to determine
menentukan bukti objektif penurunan nilai that there is objective evidence of
adalah sebagai berikut: impairment include:
- Kesulitan keuangan signifikan yang - Significant financial difficulties
dialami penerbit atau pihak peminjam; experienced by the issuer or the
borrower;
- Pelanggaran kontrak, seperti peristiwa - Breach of contract, such as a default or
gagal bayar atau peristiwa tunggakan; arrears;
- Pihak pemberi pinjaman, untuk alasan - The lender, for economic or contractual
ekonomik atau kontraktual sehubungan reasons in relation to the financial
dengan kesulitan keuangan yang dialami difficulties experienced by the borrower,
pihak peminjam, telah memberikan has given concessions to the borrower
konsesi pada pihak peminjam yang tidak which is not possible if the borrower does
mungkin diberikan jika pihak peminjam not experience such difficulties;
tidak mengalami kesulitan tersebut;
- Terjadi kemungkinan bahwa pihak - It is probable that the borrower will enter
peminjam akan dinyatakan pailit atau bankruptcy or the other financial
melakukan reorganisasi keuangan reorganization; or
lainnya; atau
- Hilangnya pasar aktif dari aset keuangan - Loss of an active market for financial
akibat kesulitan keuangan. assets due to financial difficulties.
- Pembelian atau penerbitan aset keuangan - Purchase or issuance financial asset at
dengan diskon sangat besar yang significant discount which reflect the
mencerminkan kerugian kredit yang credit loss that occurs.
terjadi.
33
Page 390
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Aset Keuangan yang dibeli atau yang Purchased or originated credit-impaired
berasal dari aset keuangan yang financial assets – POCI
mengalami penurunan nilai (Purchased
or originated credit-impaired financial
assets - POCI)
Aset keuangan dikategorikan sebagai POCI Financial assets are catergorized as POCI if
apabila terdapat bukti objektif penurunan there is objective evidence of impairment at
nilai pada saat pengakuan awal. Pada saat initial recognition. At initial recognition, no
pengakuan awal, tidak ada penyisihan allowance for credit losses is recognized
kerugian kredit yang diakui karena harga because the purchase price or value has
pembelian atau nilainya telah termasuk included lifetime estimated credit losses.
estimasi kerugian kredit sepanjang Furthermore, changes in lifetime credit
umurnya. Selanjutnya, perubahan kerugian losses, whether positive or negative, are
kredit sepanjang umurnya, apakah positif recognized in the statement of profit or loss
atau negatif, diakui dalam laporan laba rugi as part of the allowance for impairment
sebagai bagian dari cadangan kerugian losses.
penurunan nilai.
Penyajian penyisihan kerugian kredit Presentation of allowance for expected
ekspektasian dalam laporan posisi credit losses in statements of financial
keuangan position
Penyisihan kerugian kredit ekspektasian Allowance for expected credit losses is
disajikan dalam laporan posisi keuangan presented in the statement of financial
sebagai berikut: positions as follows:
- aset keuangan yang diukur pada biaya - Financial assets measured at amortized
perolehan diamortisasi, penyisihan cost, allowance for expected credit losses
kerugian kredit ekspektasian disajikan is presented as a deduction from the
sebagai pengurang dari jumlah tercatat gross carrying amount of the asset;
bruto aset;
- komitmen pinjaman dan kontrak jaminan - Loan commitments and financial
keuangan, penyisihan kerugian kredit guarantee contracts, allowance for
ekspektasian disajikan sebagai provisi; expected credit losses is presented as a
provision;
- instrumen utang yang diukur pada nilai - Debt instruments measured at fair value
wajar melalui penghasilan komprehensif through other comprehensive income,
lain, penyisihan kerugian kredit allowance for expected credit losses are
ekspektasian tidak diakui dalam laporan not recognized in the statement of
posisi keuangan karena jumlah tercatat financial position because the carrying
dari aset-aset ini adalah nilai wajarnya. amounts of these assets are at their fair
Namun demikian penyisihan kerugian values. However, allowance for expected
kredit ekspektasian diungkapkan dan credit losses is disclosed and recognized
diakui dalam penghasilan komprehensif in other comprehensive income.
lain.
Perhitungan penurunan nilai secara Individual impairment calculation
individual
Bank menetapkan kredit yang diberikan The Bank determines that loans should be
yang harus dievaluasi penurunan nilainya evaluated for impairment through individual
secara individual jika kredit yang diberikan evaluation if loans are classified as Stage 3
diklasifikasikan sebagai Stage 3 dan and considered individually significant. The
dianggap signifikan secara individual. Bank Bank assesses ECL by estimating the
menghitung KKE dengan mengestimasi expected future cash flow from the loans.
arus kas ekspektasian dari kredit yang
diberikan.
34
Page 391
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Perhitungan penurunan nilai secara Collective impairment calculation
kolektif
Bank menetapkan kredit yang diberikan The Bank determines that loans should be
yang harus dievaluasi penurunan nilainya evaluated for impairment through collective
secara kolektif jika kredit yang diberikan evaluation if loans are classified as Stage 1,
diklasifikasikan sebagai Stage 1, Stage 2 Stage 2 and Stage 3 which are not
dan Stage 3 yang tidak dianggap signifikan considered individually significant. The
secara individual. Bank menghitung KKE Bank assesses ECL using collective
menggunakan pendekatan kolektif dengan approach with the risk parameter modelling
model parameter risiko yang menggunakan that incorporates a number of key
beberapa parameter utama, antara lain parameters, including the Probability of
Probability of Default (“PD”), Loss Given Default (“PD”), Loss Given Default (“LGD”),
Default (“LGD”), Exposure at Default Exposure at Default (“EAD”), and discount
(“EAD”), dan tingkat diskonto setelah rate after taking into consideration forward-
memperhitungkan informasi perkiraan masa looking information, including
depan, termasuk faktor makroekonomi. macroeconomic factors.
Bank menggunakan model yang kompleks The Bank primarily uses sophisticated
yang menggunakan matriks PD, LGD dan models that utilise the PD, LGD and EAD
EAD. metrics.
a. Probability of Default (“PD”) a. Probability of Default (“PD”)
Probabilitas yang timbul di suatu waktu The probability at a point in time that a
dimana debitur mengalami gagal bayar, counterparty will default, calibrated over
dikalibrasikan sampai dengan periode 12 up to 12 months from the reporting date
bulan dari tanggal laporan (Stage 1) atau (Stage 1) or over the lifetime of the
sepanjang umur (Stage 2 dan 3) dan product (Stage 2 and 3) and
digabungkan pada dampak asumsi incorporated to the impact of forward-
ekonomi masa depan yang memiliki looking economic assumptions that have
risiko kredit. PD diestimasikan pada poin an effect on credit risk. PD is estimated
in time di mana hal ini berfluktuasi at a point in time that means it will
sejalan dengan siklus ekonomi. fluctuate in line with the economic cycle.
b. Loss Given Default (“LGD”) b. Loss Given Default (“LGD”)
Kerugian yang diperkirakan akan timbul The loss that is expected to arise on
dari debitur yang mengalami gagal bayar default, incorporating the impact of
dengan menggabungkan dampak dari relevant forward-looking economic
asumsi ekonomi masa depan yang assumptions (if any), which represents
relevan (jika ada) di mana hal ini the difference between the contractual
mewakili perbedaan antara arus kas cash flows due and those that the Bank
kontraktual yang akan jatuh tempo expects to receive. The Bank estimates
dengan arus kas yang diharapkan untuk LGD based on the historical recovery
diterima. Bank mengestimasikan LGD rates and considers the recovery of any
berdasarkan data historis dari tingkat collateral that is integral to the financial
pemulihan dan memperhitungkan assets, taking into account forward-
pemulihan yang berasal dari jaminan looking economic assumptions if
terhadap aset keuangan dengan relevant.
mempertimbangkan asumsi ekonomi di
masa depan jika relevan.
c. Exposure at Default (“EAD”) c. Exposure at Default (“EAD”)
Perkiraan nilai eksposur neraca pada The expected balance sheet exposure at
saat gagal bayar dengan the time of default, taking into account
mempertimbangkan bahwa perubahan that expected change in exposure over
ekspektasi yang diharapkan selama the lifetime of the exposure. This
masa eksposur. Hal ini menggabungkan incorporates the impact of drawdowns of
dampak penarikan fasilitas yang committed facilities, repayments of
35
Page 392
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
committed, pembayaran pokok dan principal and interest, amortisation and
bunga, amortisasi dan pembayaran early payments, together with the impact
dipercepat, bersama dengan dampak of forward- looking economic
asumsi ekonomi masa depan jika assumptions if relevant.
relevan.
Untuk menentukan kerugian kredit To determine the expected credit loss,
ekspektasian komponen-komponen ini akan these components are multiplied together
diperhitungkan secara bersama-sama dan and discounted to the balance sheet date
didiskontokan ke tanggal laporan keuangan using the effective interest rate as the
menggunakan diskonto berdasarkan suku discount rate.
bunga efektif.
Penerimaan kembali atas aset keuangan Recoveries of written-off financial assets
yang telah dihapusbukukan
Ketika kredit yang diberikan tidak tertagih, When a loan is uncollectible, it is written off
kredit yang diberikan tersebut dihapusbuku against the related allowance for
dengan menjurnal balik cadangan kerugian impairment loss. Such loans are written off
penurunan nilai. Kredit yang diberikan after all the necessary procedures have
tersebut dapat dihapus buku setelah semua been completed and the amount of the loss
prosedur yang diperlukan telah dilakukan has been determined.
dan jumlah kerugian telah ditentukan.
Penerimaan kembali atas aset keuangan The recoveries of written-off financial assets
yang telah dihapusbukukan pada tahun in the current year are credited by adjusting
berjalan dikreditkan dengan menyesuaikan the allowance for impairment losses
akun cadangan kerugian penurunan nilai. accounts. Recoveries of written-off financial
Penerimaan kembali atas aset keuangan assets from previous years are recorded as
yang telah dihapusbukukan pada tahun operational income other than interest
sebelumnya dicatat sebagai pendapatan income.
operasional selain pendapatan bunga.
ii. Penurunan nilai aset non-keuangan ii. Impairment of non-financial assets
Nilai tercatat dari aset yang bukan aset The carrying amounts of the Bank’s non-
keuangan Bank, kecuali aset pajak financial assets, other than deferred tax
tangguhan, ditelaah setiap tanggal assets, are reviewed at each reporting date
pelaporan untuk menentukan apakah to determine whether there is any indication
terdapat indikasi penurunan nilai. Jika of impairment. If any such indication exists
indikasi tersebut ada, maka nilai yang dapat then the asset’s recoverable amount will be
dipulihkan dari aset tersebut akan estimated.
diestimasi.
Nilai yang dapat diperoleh kembali dari The recoverable amount of an asset or
suatu aset atau unit penghasil kas adalah cash generating unit is the greater of its
sebesar jumlah yang lebih tinggi antara nilai value in use and its fair value less costs to
pakainya dan nilai wajar aset atau unit sell. In assessing value in use, the
penghasil kas dikurangi biaya untuk estimated future cash flows are discounted
menjual. Dalam menilai nilai pakai, estimasi to their present value using pre-tax discount
arus kas masa depan didiskontokan ke nilai rate that reflects current market
sekarang dengan menggunakan tingkat assessments of the time value of money
diskonto sebelum pajak yang mencerminkan and the risks specific to the asset.
penilaian pasar saat ini terhadap nilai kas
kini dan risiko spesifik terhadap aset
tersebut.
36
Page 393
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Cadangan penurunan nilai diakui pada Allowance for impairment loss recognized in
tahun sebelumnya dinilai pada setiap prior year is assessed at each reporting
tanggal pelaporan untuk melihat adanya date for any indications that the loss has
indikasi bahwa kerugian telah menurun atau decreased or no longer exists. An
tidak ada lagi. Kerugian penurunan nilai impairment loss is reversed if there has
dijurnal balik jika terdapat perubahan been a change in the estimates used to
estimasi yang digunakan dalam determine the recoverable amount.
menentukan nilai yang dapat dipulihkan.
Cadangan kerugian penurunan nilai dijurnal Allowance for impairment losses is reversed
balik hanya hingga nilai tercatat aset tidak only to the extent that the asset’s carrying
melebihi nilai tercatat yang telah ditentukan, amount does not exceed the carrying
dikurangi dengan depresiasi atau amount that would have been determined,
amortisasi, jika cadangan penurunan nilai net of depreciation or amortization, if no
tidak pernah diakui. impairment loss had been recognized.
Bank tidak diwajibkan lagi untuk membentuk The Bank is not required to provide an
cadangan kerugian penurunan nilai untuk allowance for impairment losses for non-
aset non produktif, tetapi Bank tetap harus productive assets, but the Bank should still
menghitung cadangan kerugian penurunan calculate the impairment losses in
nilai mengacu pada standar akuntansi yang accordance with the applicable accounting
berlaku (Catatan 14b). standards (see Note 14b).
2.n. Aset tetap, aset hak-guna dan liabilitas sewa 2.n. Fixed assets, right-of-use assets and lease
liabilities
Aset tetap Fixed assets
Bank menerapkan kebijakan akuntansi model Bank applies revaluation model as accounting
revaluasi untuk aset tetap berupa tanah dan policy for land and buildings. Fixed assets
bangunan. Aset tetap selain tanah dan other than land and buildings apply cost model.
bangunan menggunakan model biaya.
Tanah dan bangunan disajikan sebesar nilai Land and buildings are stated at fair value, less
wajar, dikurangi akumulasi penyusutan untuk subsequent depreciation for buildings.
bangunan. Penilaian terhadap tanah dan Valuation of land and buildings is performed by
bangunan dilakukan oleh penilai independen external independent valuers with certain
eksternal yang telah memiliki sertifikasi. qualification. Valuations are performed with
Penilaian atas aset tersebut dilakukan secara sufficient regularity to ensure that the fair value
berkala untuk memastikan bahwa nilai wajar of a revalued asset does not differ materially
aset yang direvaluasi tidak berbeda secara from its carrying amount. Any accumulated
material dengan nilai tercatatnya. Akumulasi depreciation at the date of revaluation is
penyusutan pada tanggal revaluasi dieliminasi eliminated against the gross carrying amount
terhadap nilai tercatat bruto aset, dan nilai of the asset, and the net amount is restated to
netonya disajikan kembali sebesar nilai the revalued amount of the asset.
revaluasian aset tetap.
Jika nilai wajar dari aset yang direvaluasi If the fair value of the revalued asset change
mengalami perubahan yang signifikan dan significantly, it is necessary to revaluate on an
fluktuatif, maka perlu direvaluasi secara annual basis, whereas if the fair value of the
tahunan, sedangkan jika nilai wajar dari aset revaluated asset does not change significantly,
yang direvaluasi tidak mengalami perubahan it is necessary to revaluate every 3 years,
yang signifikan dan fluktuatif, maka perlu taking the conditions of the related year into
dilakukan revaluasi setiap 3 tahun sekali, considerations.
dengan mempertimbangkan kondisi pada tahun
tersebut.
37
Page 394
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Kenaikan nilai tercatat yang timbul dari Increase in the carrying amount arising from
revaluasi tanah dan bangunan dicatat sebagai revaluation of land and buildings is recorded in
“Surplus Revaluasi Aset Tetap” dan disajikan “Revaluation Surplus of Fixed Assets” and
sebagai “Penghasilan Komprehensif Lain”. presented as “Other Comprehensive Income”.
Penurunan nilai tercatat yang timbul dari Decrease in carrying amount as a result of
revaluasi, jika ada, dicatat sebagai beban pada revaluation, if any, is recorded as expenses in
tahun berjalan. Apabila aset tersebut memiliki the current year. If the asset does have
saldo “Surplus Revaluasi Aset Tetap” maka balance on its “Revaluation Surplus of Fixed
selisih penurunan nilai tercatat tersebut Assets”, loss from revaluation of fixed asset is
dibebankan terhadap “Surplus Revaluasi Aset charged to “Revaluation Surplus of Fixed
Tetap” yang disajikan sebagai “Penghasilan Assets” which is presented as “Other
Komprehensif Lain” dan sisanya diakui sebagai Comprehensive Income” and the remaining
beban tahun berjalan. balance is charged to current year’s expenses.
Surplus revaluasi yang dipindahkan ke saldo The amount of the surplus transferred would
laba adalah sebesar perbedaan biaya be the difference between depreciation based
perolehan awalnya. Pemindahan surplus on the revalued carrying amount of the asset
revaluasi ke saldo laba tidak dilakukan melalui and depreciation based on the asset’s original
laba rugi. cost. Transfer from revaluation surplus to
retained earnings is not made through profit
and loss.
Aset tetap, selain tanah dan bangunan, pada Fixed assets, except land and buildings, are
awalnya dinyatakan sebesar harga perolehan. initially recognized at cost. Acquisition cost
Biaya perolehan mencakup harga pembelian includes purchase price and expenditures
dan semua pengeluaran-pengeluaran yang directly attributable to bring the assets to the
terkait secara langsung untuk membawa aset location and condition necessary for it to be
tersebut ke lokasi dan kondisi yang diperlukan capable of operating in the manner attended
untuk memungkinkan aset tersebut beroperasi by management. Subsequent to initial
sebagaimana ditentukan oleh manajemen. measurement, fixed assets are measured
Setelah pengukuran awal, aset tetap diukur using cost model, carried at its cost less
dengan model biaya, dicatat pada harga accumulated depreciation and accumulated
perolehan dikurangi akumulasi penyusutan dan impairment losses.
akumulasi kerugian penurunan nilai aset.
Tanah, termasuk biaya pengurusan legal hak Land, including legal cost incurred when the
atas tanah ketika tanah diperoleh pertama kali, land was first acquired, is recognized as part of
diakui sebagai bagian dari biaya perolehan the land acquisition cost and not amortized.
aset tanah dan tidak diamortisasi. Biaya The cost of the extension or renewal of legal
pengurusan perpanjangan atau pembaruan right over land is deferred and amortized over
legal hak atas tanah ditangguhkan dan the life of legal life or economic life of the land,
diamortisasi sepanjang umur hukum hak atau whichever is shorter.
umur ekonomi tanah, mana yang lebih pendek.
Penyusutan aset tetap selain tanah dihitung Depreciations of fixed assets other than land
dengan menggunakan metode garis lurus atau are calculated on a straight-line or double
saldo menurun berganda berdasarkan taksiran declining balance method based on the
masa manfaat aset tetap sebagai berikut: estimated useful lives of the assets as follows:
Tahun/
Years
Bangunan 20 Buildings
Peralatan dan perabot kantor, Office equipment and furniture and fixtures,
kendaraan dan perbaikan gedung 4-8 vehicles and building improvements
38
Page 395
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Beban perbaikan dan pemeliharaan Normal repair and maintenance expenses are
dibebankan pada laba rugi; sedangkan charged to the profit or loss; while renovation
renovasi dan penambahan yang jumlahnya and betterments, which are significant and
signifikan dan memperpanjang masa manfaat prolong the useful life of assets, are capitalized
dikapitalisasi ke aset tetap yang bersangkutan. to the respective assets. The carrying amount
Nilai tercatat serta akumulasi penyusutan atas and the related accumulated depreciation of
aset tetap yang tidak digunakan lagi atau dijual, fixed assets which are not utilized anymore or
dikeluarkan dari kelompok aset tetap yang sold, are removed from the related Bank of
bersangkutan, dan laba atau ruginya diakui assets, and the gains or losses are recognized
dalam laba rugi. in the profit or loss.
Aset dalam penyelesaian merupakan aset yang Construction in progress consists of assets
masih dalam proses pembangunan dan belum that are still in progress of construction and are
siap untuk digunakan, serta dimaksudkan untuk not ready for use yet and are intended to be
dipergunakan dalam kegiatan usaha. Aset ini used for business activity. This account is
dicatat sebesar biaya yang telah dikeluarkan recorded based on the amount paid and
dan dipindahkan ke aset tetap yang transferred to the respective fixed assets when
bersangkutan pada saat selesai dan siap completed and ready to use.
digunakan.
Jumlah tercatat aset tetap dihentikan An item of fixed asset is derecognized upon
pengakuannya pada saat dilepaskan atau saat disposal or when no future economic benefits
tidak ada manfaat ekonomis masa depan yang are expected from its use or disposal. Any gain
diharapkan dari penggunaan atau or loss arising on derecognition of the asset
pelepasannya. Laba atau rugi yang timbul dari (calculated as the difference between the net
penghentian pengakuan aset (dihitung sebagai disposal proceeds and the carrying amount of
perbedaan antara jumlah neto hasil pelepasan the asset) is included in profit or loss in the
dan jumlah tercatat dari aset) diperhitungkan period such asset is derecognized.
dalam laba rugi pada periode aset tersebut
dihentikan pengakuannya.
Pada setiap akhir tahun buku, Bank melakukan The residual values, useful lives and methods
penelaahan atas nilai residu, masa manfaat of depreciation of fixed asset are reviewed by
dan metode penyusutan dan disesuaikan Bank and adjusted prospectively, if
secara prospektif. appropriate, at the end of each year.
Aset hak-guna dan liabilitas sewa Right-of-use assets and lease liabilities
Pada tanggal permulaan kontrak, Bank menilai At the inception of a contract, the Bank
apakah kontrak merupakan atau mengandung assesses whether the contract is or contains a
sewa. Suatu kontrak merupakan atau lease. A contract is or contains a lease if the
mengandung sewa jika kontrak tersebut contract conveys the right to control the use of
memberikan hak untuk mengendalikan an identified assets for a period of time in
penggunaan aset identifikasian selama suatu exchange for consideration. The Bank can
jangka waktu untuk dipertukarkan dengan choose not to recognise the right-of-use asset
imbalan. Bank dapat memilih untuk tidak and lease liabilities for:
mengakui aset hak-guna dan liabilitas sewa
untuk:
• sewa dengan jangka waktu kurang atau • Leases with a term of less or equal to 12
sama dengan 12 bulan dan tidak terdapat months and there is no call option;
opsi beli;
• sewa atas aset dengan nilai rendah. • Leases of low value assets.
Untuk menilai apakah kontrak memberikan hak To assess whether a contract conveys the right
untuk mengendalikan penggunaan aset to control the use of an identified asset, the
identifikasian, Bank harus menilai apakah: Bank shall assess whether:
• Bank memiliki hak untuk mengoperasikan • The Bank has the right to operate the
aset; dan assets; and
39
Page 396
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
• Bank telah mendesain aset dengan cara • The Bank has designed the assets by
menetapkan sebelumnya bagaimana dan predetermining how and for what purpose it
untuk tujuan apa aset akan digunakan will be used.
selama periode penggunaan.
Bank mengakui liabilitas sewa sebesar jumlah The Bank recognized lease liabilities at the
pembayaran sewa yang masih harus dibayar amount of lease payments accrued to the end
hingga akhir masa sewa yang didiskontokan of the lease term which is discounted using the
dengan menggunakan suku bunga pinjaman incremental borrowing rate. While the right-of-
inkremental. Sedangkan aset hak-guna use assets includes the amount of lease
mencakup jumlah liabilitas sewa yang diakui, liabilities recognized, initial direct costs paid,
biaya langsung awal yang dibayarkan, biaya restoration costs and lease payments on or
pemulihan dan pembayaran sewa yang before the start date of the lease, less lease
dilakukan pada atau sebelum tanggal mulai incentives received. Right-of-use are
sewa, dikurangi insentif sewa yang diterima. depreciated using the straight-line method over
Aset hak guna disusutkan dengan metode garis the shorter period between the lease term and
lurus selama jangka waktu yang lebih pendek the estimated useful life of the asset.
antara masa sewa dengan estimasi masa
manfaat aset.
Jika kepemilikan aset sewa dialihkan ke Bank If the ownership of lease asset is transferred to
pada akhir masa sewa atau pembayaran sewa the Bank at the end of the lease term or the
mencerminkan pelaksanaan opsi pembelian, lease payments reflect the exercise of the
penyusutan dihitung menggunakan estimasi purchase option, depreciation is calculated
masa manfaat ekonomis aset. Aset hak-guna using the estimated useful life of the assets.
diuji penurunan nilainya sesuai dengan PSAK Right-of-use assets are tested for impairment
48 tentang “Penurunan Nilai Aset”. in accordance with PSAK 48 regarding
“Impairment of Assets”.
Pada tanggal dimulainya sewa, Bank mengakui On the initial lease date, the Bank recognized
liabilitas sewa yang diukur pada nilai kini dari lease liabilities which measured at the present
pembayaran sewa masa depan yang akan value of future lease payments that will be paid
dibayarkan selama masa sewa. Pembayaran over the lease term. Lease payments include
sewa termasuk pembayaran tetap (termasuk fixed payments (including substantially fixed
pembayaran tetap secara-substansi) dikurangi payments), less lease incentive receivables,
piutang insentif sewa, pembayaran sewa variable lease payments that depends on index
variabel yang bergantung pada indeks atau or interest rate, and the expected amount to be
suku bunga, dan jumlah yang diharapkan akan paid in a residual value guarantee. Lease
dibayar dalam jaminan nilai residu. payments also include the reasonable exercise
Pembayaran sewa juga termasuk harga price for the purchase option if it is determined
eksekusi opsi pembelian yang wajar jika to be made by the Bank and the payment of a
dipastikan akan dilakukan oleh Bank dan penalty to terminate the lease, if the lease term
pembayaran penalti untuk mengakhiri sewa, reflects the Bank exercising the lease
jika jangka waktu sewa mencerminkan Bank termination option. Variable lease payments
mengeksekusi opsi penghentian sewa. that are not depends on an index or interest
Pembayaran sewa variabel yang tidak rate are recognized as an expense in the
bergantung pada indeks atau suku bunga period in which the event or condition that
diakui sebagai beban pada periode di mana triggers the payment occurs.
peristiwa atau kondisi yang memicu
pembayaran terjadi.
Dalam menghitung nilai kini dari pembayaran In calculating the present value of lease
sewa, Bank menggunakan suku bunga payments, the Bank uses the lessee’s
pinjaman inkremental penyewa pada tanggal incremental borrowing rate at the inception
dimulainya sewa karena suku bunga implisit date of the lease since the implicit interest rate
dalam sewa tidak dapat ditentukan. Setelah in the lease cannot be determined. After the
tanggal dimulainya sewa, jumlah liabilitas sewa inception date of the lease, the amount of the
40
Page 397
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
ditingkatkan untuk mencerminkan pertambahan lease liability is increased to reflect the interest
bunga dan dikurangi pembayaran sewa yang increase and less lease payments made.
dilakukan. Selain itu, jumlah tercatat liabilitas Furthermore, the lease liabilities carrying
sewa diukur kembali jika terdapat modifikasi, amount is remeasured if there are
perubahan jangka waktu sewa, perubahan modifications, changes in term of the lease,
pembayaran sewa, atau perubahan dalam lease payments, or the valuation of the option
penilaian opsi untuk membeli aset pendasar. to purchase the underlying asset.
Sewa jangka pendek (dengan jangka waktu Short-term leases (with term of less or equal to
kurang atau sama dengan 12 bulan) dan sewa 12 months) and leases of low-value assets,
aset bernilai rendah, serta elemen-elemen and elements of those leases, partially or
sewa tersebut, sebagian atau seluruhnya tidak entirely not applying the recognition principles
menerapkan prinsip-prinsip pengakuan yang stipulated by PSAK 73 will be treated the same
ditentukan oleh PSAK 73 akan diperlakukan as operating leases in PSAK 30. The Bank will
sama dengan sewa operasi pada PSAK 30. recognize these lease payments on a straight-
Bank akan mengakui pembayaran sewa line basis during the lease period on the
tersebut dengan dasar garis lurus selama masa statement of profit or loss and other
sewa dalam laporan laba rugi dan penghasilan comprehensive income. This expense is
komprehensif lain. Beban ini dicatat pada recorded under general and administrative
beban umum dan administrasi dalam laporan expenses in profit or loss.
laba rugi.
Penerapan pencatatan PSAK 73 berlaku untuk The recording implementation of PSAK 73 is
seluruh sewa (kecuali sebagaimana yang applied for all leases (except as stated earlier),
disebutkan sebelumnya), yaitu sebagai berikut: as follows:
a. Menyajikan aset hak-guna sebagai bagian a. Presents right-of-use assets as part of
dari aset tetap dan liabilitas sewa disajikan fixed assets and lease liabilities presented
sebagai bagian dari liabilitas lain-lain dalam as part of other liabilities in the statement
laporan posisi keuangan, yang diukur pada of financial position which measured at the
nilai kini dari pembayaran sewa masa present value of the future lease
depan; payments;
b. Mencatat penyusutan aset hak-guna dan b. Records depreciation of right-of-use assets
bunga atas liabilitas sewa dalam laporan and interest on lease liabilities in the
laba rugi dan penghasilan komprehensif; statement of profit or loss and other
dan comprehensive income; and
c. Memisahkan jumlah total pembayaran ke c. Separates the total amount of cash paid
bagian pokok (disajikan dalam kegiatan into principal portion (presented within
pendanaan) dan bunga (disajikan dalam financing activities) and interest (presented
kegiatan operasional) dalam laporan arus within operating activities) in the statement
kas. of cash flows.
2.o. Agunan yang diambil alih 2.o. Foreclosed assets
Agunan yang diambil alih disajikan dalam akun Foreclosed assets are presented in the other
aset lain-lain. assets account.
Agunan yang diambil alih dinyatakan sebesar Foreclosed assets are stated at net realizable
nilai realisasi bersih atau sebesar nilai value or stated at loan outstanding amount,
outstanding kredit yang diberikan, mana yang whichever is lower. Net realizable value is the
lebih rendah. Nilai realisasi bersih adalah nilai fair value of the foreclosed assets less
wajar agunan yang diambil alih dikurangi estimated costs of disposing the assets. The
dengan estimasi biaya untuk menjual agunan excess of loan receivable over the net
tersebut. Selisih lebih saldo kredit di atas nilai realizable value of the foreclosed assets is
realisasi neto dari agunan yang diambil alih charged to allowance for loan impairment
dibebankan ke dalam akun cadangan kerugian losses.
penurunan nilai kredit.
41
Page 398
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Selisih antara nilai agunan yang diambil alih The difference between the value of the
dan hasil penjualannya diakui sebagai foreclosed assets and the proceeds from the
keuntungan atau kerugian pada saat penjualan. sale of such property is recorded as a gain or
loss when the property is sold.
Manajemen mengevaluasi nilai agunan yang Management evaluates the value of foreclosed
diambil alih secara berkala. Cadangan kerugian assets regularly. An allowance for possible
penurunan nilai pada agunan yang diambil alih losses on foreclosed assets are provided
dibentuk berdasarkan penurunan nilai agunan based on the decline in value of foreclosed
yang diambil alih. assets.
Beban-beban sehubungan dengan perolehan Expenses in relation with the acquisition and
dan pemeliharaan agunan yang diambil alih maintenance of foreclosed assets are charged
dibebankan pada laba rugi tahun berjalan pada in the profit or loss in the current year.
saat terjadinya.
2.p. Aset lain-lain 2.p. Other assets
Terdiri dari aset yang tidak material yang tidak Represent immaterial assets that cannot be
dapat digolongkan dalam pos-pos sebelumnya. classified under the above accounts. Other
Aset lain-lain dinyatakan sebesar nilai tercatat, assets are stated at carrying amount, which is
yaitu harga perolehan setelah dikurangi dengan cost less accumulated amortization, allowance
akumulasi amortisasi, penurunan nilai atau for impairment losses or possible losses.
cadangan kerugian.
2.q. Liabilitas segera 2.q. Obligations due immediately
Liabilitas segera merupakan liabilitas Bank Obligations due immediately represent the
kepada pihak lain yang sifatnya wajib segera Bank’s liabilities to beneficiaries that are
dibayarkan sesuai dengan perintah pemberi payable immediately in accordance with the
amanat atau perjanjian yang ditetapkan demand from the beneficiaries or as agreed
sebelumnya. Liabilitas segera dinyatakan upon by the Bank’s and the beneficiaries.
sebesar nilai liabilitas Bank kepada pemberi Obligation due immediately are stated at
amanat. outstanding payables to the beneficiaries.
2.r. Simpanan dari nasabah dan simpanan dari 2.r. Deposits from customer and deposits from
Bank lain other banks
Simpanan dari nasabah dan simpanan dari Deposits from customer and deposits from
bank lain pada awalnya diukur pada nilai wajar other banks are initially measured at fair value
ditambah biaya transaksi yang dapat plus directly attributable transaction costs and
diatribusikan secara langsung dan setelah subsequently measured at their amortized cost
pengakuan awal diukur pada biaya perolehan using the effective interest method.
diamortisasi dengan menggunakan metode
suku bunga efektif.
2.s. Pendapatan dan beban bunga 2.s. Interest income and expense
Pendapatan dan beban bunga diakui dalam Interest income and expenses are recognized
laba rugi dengan menggunakan metode suku in the profit or loss using the effective interest
bunga efektif. Suku bunga efektif adalah suku rate method. The effective interest rate is the
bunga yang secara tepat mendiskontokan rate that exactly discounts the estimated future
estimasi pembayaran dan penerimaan kas di cash payments and receipts through the
masa datang selama perkiraan umur dari aset expected life of the financial asset or financial
keuangan atau liabilitas keuangan (atau, jika liability (or, where appropriate, a shorter
lebih tepat, digunakan periode yang lebih period) to the carrying amount of the financial
singkat) untuk memperoleh nilai tercatat dari asset or financial liability. When calculating the
aset keuangan atau liabilitas keuangan. Pada effective interest rate, the Bank estimates
saat menghitung suku bunga efektif, Bank future cash flows considering all contractual
mengestimasi arus kas di masa datang dengan terms of the financial instrument but not future
mempertimbangkan seluruh persyaratan credit losses.
42
Page 399
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
kontraktual dalam instrumen keuangan
tersebut, tetapi tidak mempertimbangkan
kerugian kredit di masa mendatang.
Perhitungan suku bunga efektif mencakup The calculation of the effective interest rate
biaya transaksi (Catatan 2e.ii) dan seluruh includes transaction costs (Note 2e.ii) and all
imbalan/provisi dan bentuk lain yang fees and points paid or received that are an
dibayarkan atau diterima yang merupakan integral part of the effective interest rate.
bagian tak terpisahkan dari suku bunga efektif.
Pendapatan dan beban bunga yang disajikan di Interest income and expenses presented in the
dalam laba rugi meliputi: profit or loss include:
a. Pendapatan dan beban bunga atas aset a. Interest income and expense on financial
keuangan yang diukur pada nilai wajar assets measured at fair value through
melalui penghasilan komprehensif lain other comprehensive income as well as
serta aset keuangan dan liabilitas financial assets and financial liabilities
keuangan yang dicatat berdasarkan biaya recorded at amortized cost are recognized
perolehan diamortisasi, diakui pada in the statement of profit or loss using the
laporan laba rugi dengan menggunakan effective interest method.
metode suku bunga efektif.
Jumlah tercatat bruto aset keuangan The gross carrying amount of a financial
adalah biaya perolehan diamortisasi aset asset is the amortized cost of a financial
keuangan sebelum disesuaikan dengan asset before adjusting for allowance for
cadangan penurunan nilai. impairment.
Dalam menghitung pendapatan dan beban In calculating interest income and
bunga, tingkat bunga efektif diterapkan expenses, the effective interest rate is
pada jumlah tercatat bruto aset (ketika aset applied to the gross carrying amount of an
tersebut bukan aset keuangan memburuk) asset (when the asset is not a deteriorated
atau terhadap biaya perolehan diamortisasi financial asset) or to the amortized cost of
dari liabilitas. a liability.
Untuk aset keuangan yang memburuk For financial assets that deteriorated after
setelah pengakuan awal, pendapatan initial recognition, interest income is
bunga dihitung dengan menerapkan tingkat calculated by applying an effective interest
bunga efektif terhadap biaya perolehan rate to the amortized cost of the financial
diamortisasi dari aset keuangan tersebut. assets. If the asset no longer deteriorates,
Jika aset tersebut tidak lagi memburuk, the calculation of interest income will be
maka perhitungan pendapatan bunga akan calculated by applying an effective interest
dihitung dengan menerapkan tingkat bunga rate to the gross carrying amount of the
efektif terhadap nilai tercatat bruto dari aset financial asset.
keuangan tersebut.
b. Keuntungan dan kerugian yang timbul dari b. Gains and losses arising from changes in
perubahan nilai wajar atas aset keuangan the fair value of fair value through other
yang dikasifikasikan dalam kelompok nilai comprehensive income financial assets
wajar melalui penghasilan komprehensif other than foreign exchange gains or
lain diakui secara langsung dalam laba rugi losses on debt instrument are recognized
komprehensif (merupakan bagian dari directly in other comprehensive income (as
ekuitas) sampai aset keuangan tersebut part of equity), until the financial asset is
dihentikan pengakuannya atau adanya derecognized or impaired, except gain or
penurunan nilai, kecuali keuntungan atau loss arising from changes in exchanges
kerugian akibat perubahan nilai tukar untuk rate for debt instrument.
instrumen utang.
43
Page 400
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Pada saat aset keuangan dihentikan When a financial asset is derecognized or
pengakuannya atau dilakukan penurunan impaired, the cumulative gains or losses
nilai, keuntungan atau kerugian kumulatif previously recognized in equity are
yang sebelumnya diakui dalam ekuitas recognized in profit or loss.
harus diakui pada laba rugi.
2.t. Provisi dan komisi 2.t. Fees and commissions
Pendapatan dan beban provisi dan komisi yang Fees and commission income and expenses
signifikan dan merupakan bagian tak that are significant and integral to the effective
terpisahkan dari suku bunga efektif atas aset interest rate on financial asset or financial
keuangan atau liabilitas keuangan dimasukkan liability are included in the measurement of the
ke dalam perhitungan suku bunga efektif. effective interest rate.
Pendapatan provisi dan komisi lainnya Other fees and commission income, including
termasuk provisi yang terkait dengan kegiatan credit related fees, export-import related fees,
perkreditan, kegiatan ekspor-impor, provisi syndication lead arranger fees, and provision
sebagai pengatur sindikasi dan provisi atas for services are recognized when the related
jasa diakui pada saat jasa tersebut dilakukan. services are performed.
Beban provisi dan komisi lainnya sehubungan Other fees and commission expense related
dengan transaksi antar bank diakui sebagai mainly to inter-bank transaction are recognized
beban pada saat jasa tersebut diterima. as expense when the service are received.
Apabila pinjaman diselesaikan sebelum jatuh The outstanding balances of unamortized fees
tempo, maka saldo pendapatan provisi dan and commissions on loans terminated or
komisi yang belum diamortisasi diakui pada settled prior to maturity are recognized as
saat pinjaman diselesaikan. income when the loans are settled.
2.u. Keuntungan/(kerugian) perubahan nilai 2.u. Gain/(loss) from changes in fair value of
wajar aset keuangan financial assets
Keuntungan/(kerugian) perubahan nilai wajar Gain/(loss) from changes in fair value of
instrumen keuangan merupakan perubahan financial instruments represent changes in fair
nilai wajar dari efek-efek dan instrumen value of securities and derivative instruments
derivatif yang ditetapkan pada nilai wajar designated at fair value through profit or loss.
melalui laba rugi.
2.v. Provisi 2.v. Provisions
Provisi diakui jika, sebagai akibat peristiwa A provision is recognized if, as a result of a
masa lalu, Bank memiliki kewajiban kini, baik past event, the Bank has a present legal or
bersifat hukum maupun bersifat konstruktif, constructive obligation that can be estimated
yang dapat diestimasi secara andal, dan reliably, and it is probable that an outflow of
kemungkinan besar penyelesaian kewajiban economic benefits will be required to settle the
tersebut mengakibatkan arus keluar sumber obligation.
daya yang mengandung manfaat ekonomi.
2.w. Liabilitas imbalan pasca-kerja 2.w. Post-employment benefits liability
i. Imbalan pasca-kerja i. Post-employment benefits
Skema pensiun diklasifikasikan sebagai Pension schemes are classified as either
program iuran pasti atau program imbalan defined contribution plans or defined
pasti, tergantung pada substansi ekonomi benefit plans, depending on the economic
dari syarat dan kondisi utama program substance of the plan as derived from its
tersebut. Program iuran pasti adalah principal terms and conditions. A defined
program pensiun yang mewajibkan Bank contribution plan is a pension plan under
membayar sejumlah iuran tertentu kepada which the Bank pays fixed contributions
entitas terpisah. into a separate entity.
44
Page 401
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Bank tidak memiliki kewajiban hukum atau The Bank has no legal or constructive
konstruktif untuk membayar iuran lebih obligations to pay further contributions if
lanjut jika entitas tersebut tidak memiliki the fund does not hold sufficient assets to
aset yang cukup untuk membayar seluruh pay all employees the benefits relating to
imbalan atas jasa yang diberikan pekerja employee service in the current and prior
pada periode berjalan dan tahun-tahun periods. A defined benefit plan is a
sebelumnya. Program imbalan pasti adalah pension plan that is not a defined
program pensiun yang bukan merupakan contribution plan. Typically, defined benefit
program iuran pasti. Program imbalan pasti plans define an amount of pension benefit
adalah program pensiun yang menentukan that an employee will receive upon
jumlah imbalan pensiun yang akan diterima retirement, usually dependent on one or
seorang pekerja pada saat pensiun, more factors such as age, years of service
biasanya berdasarkan pada satu atau lebih and compensation.
faktor seperti usia, masa kerja, dan
kompensasi.
Bank harus mencadangkan jumlah minimal The Bank is required to provide a minimum
imbalan pensiun sesuai dengan Undang- amount of pension benefit in accordance
Undang No. 11/2020 tentang Cipta Kerja with Law No. 11/2020 on Job Creation
(“UUCK”) sebagaimana telah (“JCL”) as amended by Perpu No.2/2022
diamendemen dengan Perpu No.2/2022 and Law No.6/2023 or the Bank’s
dan UU No.6/2023 atau Perjanjian Kerja Collective Labour Agreement (the “CLA”)
Bersama (“PKB”) atau Peraturan or Company Regulation (“CR”), whichever
Perusahaan (“PP”), mana yang lebih tinggi. is higher. Since the JCL or the CLA or the
Karena UUCK atau PKB atau PP CR sets the formula for determining the
menentukan rumus tertentu untuk minimum amount of benefits, in substance
menghitung jumlah minimal imbalan pension plans under the JCL or the CLA or
pensiun, pada dasarnya, program pensiun the CR represent defined benefit plans.
berdasarkan UUCK atau PKB atau PP
adalah program imbalan pasti.
Sehubungan dengan program imbalan The liability recognized in the statement of
pasti, liabilitas diakui pada laporan posisi financial position in respect of defined
keuangan setara dengan nilai kini benefit pension plans is equivalent to the
kewajiban imbalan pasti pada akhir tahun present value of the defined benefit
pelaporan. Kewajiban imbalan pasti obligation at the end of the reporting year.
dihitung setiap tahun oleh aktuaris The defined benefit obligation is calculated
independen dengan menggunakan metode annually by independent actuaries using
Projected Unit Credit. the Projected Unit Credit method.
Nilai kini kewajiban imbalan pasti The present value of the defined benefit
ditentukan dengan mendiskontokan arus obligation is determined by discounting the
kas keluar yang diestimasi dengan estimated future cash outflows using the
menggunakan tingkat bunga obligasi interest rates of high-quality corporate
korporat berkualitas tinggi dalam bonds that are denominated in the
denominasi mata uang dimana imbalan currency in which the benefits will be paid,
akan dibayarkan dan memiliki jangka waktu and that have terms of maturity
jatuh tempo mendekati jangka waktu approximating the terms of the related
kewajiban pensiun. Apabila tidak terdapat pension obligations. When there is no
pasar aktif untuk obligasi korporat tersebut, deep market for such bonds, the market
digunakan bunga obligasi pemerintah. rates of government bonds are used.
Biaya jasa lalu diakui segera dalam laba Past service costs are recognized
rugi. Keuntungan dan kerugian atas immediately in profit or loss. Gains or
kurtailmen atau penyelesaian suatu losses on the curtailment or settlement of a
program imbalan pasti diakui pada saat defined benefit plan are recognized when
kurtailmen atau penyelesaian tersebut the curtailment or settlement occurs.
terjadi.
45
Page 402
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Pengukuran kembali yang timbul dari Remeasurements arising from experience
penyesuaian pengalaman dan perubahan adjustments and changes in actuarial
asumsi-asumsi aktuarial dibebankan atau assumptions are charged or credited to
dikreditkan pada ekuitas dalam laporan equity in the statement of other
penghasilan komprehensif lain pada comprehensive income in the period in
periode dimana beban tersebut terjadi. which they arise. The accumulated
Akumulasi saldo pengukuran kembali remeasurements balance is reported in
dilaporkan di saldo laba. retained earnings.
2.x. Perpajakan 2.x. Taxation
Beban pajak terdiri dari pajak kini dan The tax expense comprises current and
tangguhan. Beban pajak diakui dalam laba rugi. deferred tax. Tax expense is recognized in the
profit or loss.
Manajemen melakukan evaluasi secara Management periodically evaluates the
periodik atas posisi yang diambil dalam surat positions taken in tax returns with respect to
pemberitahuan pajak apabila terdapat situasi di situation in which applicable tax regulation is
mana peraturan perpajakan yang berlaku subject to interpretation. The Bank establishes
adalah subjek atas interpretasi. Bank provisions, where appropriate, on the basis of
membentuk cadangan, jika dianggap perlu, amounts expected to be paid to the tax
berdasarkan jumlah yang diestimasikan akan authorities.
dibayarkan ke kantor pajak.
Pajak penghasilan tangguhan disajikan dengan Deferred income tax is determined using the
menggunakan metode liabilitas untuk semua liability method, for all temporary differences
perbedaan temporer yang muncul antara dasar arises between the tax bases of assets and
pengenaan pajak atas aset dan liabilitas liabilities and their carrying values for financial
dengan nilai tercatatnya dalam rangka reporting purposes at each reporting date.
kebutuhan laporan keuangan pada setiap Currently enacted or substantially enacted tax
tanggal pelaporan. Tarif pajak yang berlaku rates are used to determine deferred income
digunakan dalam menentukan pajak tax.
penghasilan tangguhan.
Aset pajak tangguhan diakui apabila terdapat Deferred tax assets are recognized to the
kemungkinan besar bahwa jumlah laba pada extent that it is probable that future taxable
masa mendatang akan memadai untuk profit will be available to compensate the
mengkompensasi aset pajak tangguhan yang deferred tax assets that arise from temporary
muncul akibat perbedaan temporer tersebut. differences.
Perbedaan antara nilai tercatat dari aset The difference between the carrying amount of
revaluasian dan dasar pengenaan pajak a revalued asset and its tax base is a
merupakan perbedaan temporer sehingga temporary difference that gives rise to a
menimbulkan liabilitas atau aset pajak deferred tax liability or asset, except for certain
tangguhan, kecuali untuk aset tertentu seperti asset such as land, which realization is taxed
tanah yang pada saat realisasinya dikenakan with final tax on gross value of transaction.
pajak final yang dikenakan atas nilai bruto
transaksi.
Koreksi terhadap liabilitas perpajakan diakui Amendments to taxation obligations are
saat surat ketetapan pajak diterima atau jika recorded when an assessment is received or, if
mengajukan keberatan, pada saat keputusan appealed against, when the results of the
atas keberatan tersebut telah ditetapkan. appeal have been decided.
46
Page 403
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
2.y. Laba per saham 2.y. Earnings per share
Laba per saham dasar dihitung dengan Earnings per share is computed by dividing
membagi laba tahun berjalan dengan rata-rata income for the year with the weighted average
tertimbang jumlah saham biasa yang number of outstanding common shares issued
ditempatkan dan disetor penuh selama tahun and are fully paid-up during the year, after
yang bersangkutan, setelah memperhitungkan considering effect of stock dividends and
pembagian dividen saham dan saham bonus bonus shares distribution that applied
yang diterapkan secara restrospektif. retrospectively.
2.z. Program loyalitas pelanggan 2.z. Customer loyalty program
Program loyalitas pelanggan digunakan Bank Customer loyalty program is used by the Bank
untuk memberikan insentif kepada pelanggan to provide customers with incentives to buy
untuk membeli barang atau jasa entitas-entitas goods or services of certain entities. If a
tertentu. Jika pelanggan membeli barang atau customer buys goods or services of certain
jasa entitas tertentu, maka Bank akan entities, the Bank grants the customer award
memberikan poin penghargaan kepada credits (often described as “points”). The
pelanggan (seringkali disebut sebagai “poin”). customer can redeem the award credits for
Pelanggan dapat menukar poin penghargaan awards such as free or discounted goods or
tersebut dengan barang atau jasa secara gratis services. This interpretation applies to
atau dengan potongan harga. Interpretasi ini customer loyalty award credits that:
berlaku untuk poin penghargaan loyalitas
pelanggan yang:
a. diberikan oleh Bank kepada pelanggannya a. the Bank grants its customers as part of a
sebagai bagian dari transaksi penjualan sales transaction, i.e. a sale of goods,
yaitu penjualan barang, pemberian jasa, rendering of services or use by a customer
atau penggunaan aset entitas-entitas of certain entities’ assets; and
tertentu oleh pelanggan; dan
b. bergantung pada pemenuhan terhadap b. subject to fulfilment of any further
setiap kondisi lebih lanjut yang disyaratkan, qualifying conditions, the customers can
pelanggan dapat menukar barang atau redeem for free or discounted goods or
jasa secara gratis atau dengan potongan services in the future.
harga di masa depan.
2.aa. Sewa 2.aa. Lease
Bank sebagai lessor Bank as lessor
Dalam sewa menyewa operasi, Bank sebagai Under an operating lease, the Bank as a lessor
lessor mengakui aset untuk sewa operasi di presents assets subject to operating leases in
laporan posisi keuangan sesuai sifat aset its statements of financial position according to
tersebut. Bank mencatat aset tersebut sebagai the nature of the asset. The Bank recorded
aset sewa operasi yang disusutkan dengan those assets as assets under operating leases
menggunakan metode garis lurus selama umur which is depreciated using straight-line method
manfaat aset tersebut. Biaya langsung awal over the estimated useful lives of the assets.
sehubungan proses negosiasi sewa operasi Initial direct costs incurred in negotiating an
ditambahkan ke jumlah tercatat dari aset operating lease are added to the carrying
sewaan dan diakui sebagai beban selama amount of the leased asset and recognized
masa sewa dengan dasar yang sama dengan over the lease term on the same basis as
pendapatan sewa. Rental kontinjen, apabila rental income. Contingent rents, if any, are
ada, diakui sebagai pendapatan pada tahun- recognized as revenue in the years in which
tahun terjadinya. they are earned.
Bank sebagai lessee Bank as lessee
Kebijakan akuntansi sehubungan dengan The accounting policy related to the adoption
penerapan PSAK 73 dimana Bank adalah of PSAK 73 where Bank as the lessee has
sebagai lessee diungkapkan pada Catatan 2n been disclosed in Note 2n to the financial
atas laporan keuangan. statements.
47
Page 404
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
2.ab. Pernyataan dan interpretasi standar 2.ab. New and revised statements and
akuntansi baru dan revisi yang berlaku interpretation of financial accounting
efektif pada tahun berjalan standards effective in the current year
Berikut amendemen dan penyesuaian atas The following are amendments and
standar yang berlaku efektif untuk periode yang improvements to standards which effective for
dimulai pada atau setelah 1 Januari 2023, periods beginning on or after January 1, 2023,
dengan penerapan dini diperkenankan yaitu: with early adoption is permitted, are as follows:
• Amendemen PSAK 1: Penyajian Laporan • Amendments to PSAK 1: Presentation of
Keuangan tentang Pengungkapan Financial Statements regarding Disclosure
Kebijakan Akuntansi; of Accounting Policies;
• Amendemen PSAK 1: Penyajian Laporan • Amendments to PSAK 1: Presentation of
Keuangan tentang Klasifikasi Liabilitas Financial Statements regarding
sebagai Jangka Panjang atau Jangka Classification of Liabilities as Current or
Pendek; Non-Current;
• Amendemen PSAK 16: Aset Tetap • Amendments to PSAK 16: Fixed Assets
tentang Hasil Sebelum Penggunaan yang Related to Proceeds Before Intended Use;
Diintensikan;
• Amendemen PSAK 25: Kebijakan • Amendments to PSAK 25: Accounting
Akuntansi, Perubahan Estimasi Akuntansi Policies, Changes in Accounting Estimates
dan Kesalahan tentang Definisi Estimasi and Errors regarding Definition of
Akuntansi; Accounting Estimates;
• Amendemen PSAK 46: Pajak • Amendment to PSAK 46: Income Tax
Penghasilan tentang Pajak Tangguhan regarding Asset-Related Deferred Tax and
Terkait Aset dan Liabilitas Yang Timbul Liabilities Arising from a Single
Dari Transaksi Tunggal; dan Transaction; and
• Revisi PSAK 107: Akuntansi Ijarah. • Revised PSAK 107: Accounting for Ijara.
Implementasi standar-standar tersebut tidak The implementation of the above standards
memiliki dampak yang material terhadap had no material effect on the amounts reported
jumlah yang dilaporkan di periode berjalan atau for the current period or prior financial period.
periode sebelumnya.
3. Pertimbangan dan Estimasi Akuntansi yang 3. Significant Accounting Judgments and
Signifikan Estimates
Dalam proses penerapan kebijakan akuntansi In the process of applying the Bank’s
Bank, manajemen telah melakukan accounting policies, management has
pertimbangan profesional dan estimasi dalam exercised professional judgments and
menentukan jumlah yang diakui dalam laporan estimates in determining the amounts
keuangan. Beberapa pertimbangan profesional recognized in the financial statements. The
dan estimasi yang signifikan adalah sebagai several significant uses of the professional
berikut: judgments and estimates are as follows:
3.a. Sumber utama atas ketidakpastian estimasi 3.a. Key sources of estimation uncertainty
Perhitungan cadangan kerugian penurunan Calculation of allowance for impairment losses
nilai
Saat mengukur KKE, Bank menggunakan When measuring ECL the Bank uses
informasi masa depan yang wajar dan dapat reasonable and supportable forward-looking
didukung, yang didasarkan pada asumsi untuk information, which is based on assumptions for
pergerakan masa depan dari berbagai the future movement of different economic
penggerak ekonomi dan bagaimana penggerak drivers and how these drivers will affect each
ini akan saling mempengaruhi. other.
48
Page 405
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Loss given default adalah estimasi kerugian Loss given default is an estimate of the loss
yang timbul karena gagal bayar. Perhitungan arising on default. It is based on the difference
didasarkan pada perbedaan antara arus kas between the contractual cash flows due and
kontraktual terutang dan yang diharapkan akan those that the lender would expect to receive,
diterima, dengan mempertimbangkan arus kas taking into account cash flows from collateral
dari agunan dan peningkatan kredit integral. and integral credit increase.
Probability of default merupakan input utama Probability of default constitutes a key input in
dalam mengukur ECL. Probability of default measuring ECL. Probability of default is an
adalah perkiraan kemungkinan gagal bayar estimate of the likelihood of default over a
selama jangka waktu tertentu, yang given time horizon, the calculation of which
penghitungannya mencakup data historis, includes historical data, assumptions and
asumsi, dan ekspektasi kondisi masa depan. expectations of future conditions.
Estimasi Masa Sewa Estimation of Lease Term
Dalam mengestimasi masa sewa dari masing- When estimating the lease term of the
masing perjanjian sewa, manajemen respective lease arrangement, management
mempertimbangkan seluruh fakta dan keadaan considers all facts and circumstances that
yang memberikan insentif ekonomik untuk create an economic incentive to exercise an
mengeksekusi opsi perpanjangan, atau untuk extension option, or not to exercise a
tidak mengeksekusi opsi penghentian, termination option, including any expected
termasuk perubahan fakta atau keadaan yang changes in facts and circumstances from the
diekspektasi dari tanggal permulaan hingga commencement date until the exercise date of
tanggal eksekusi opsi. Opsi perpanjangan (atau the option. Extension options (or periods after
periode setelah opsi penghentian) hanya termination options) are only included in the
diperhitungkan dalam masa sewa jika sewa lease term if the lease is reasonably certain to
cukup pasti akan diperpanjang (atau tidak be extended (or not terminated).
dihentikan).
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai atas Aset Allowance for Impairment Losses on Financial
Keuangan Assets
Evaluasi atas kerugian penurunan nilai aset Financial assets accounted for at amortized
keuangan yang dicatat pada biaya perolehan cost are evaluated for impairment on the basis
diamortisasi dijelaskan di Catatan 2m. described in Note 2m.
Kondisi spesifik counterparty yang mengalami In the calculation of allowance for impairment
penurunan nilai dalam pembentukan cadangan losses of financial assets, the specific condition
kerugian atas aset keuangan dievaluasi secara of impaired counterparty is individually
individu berdasarkan estimasi terbaik evaluated based on management's best
manajemen atas nilai kini arus kas yang estimate of the present value of the expected
diharapkan akan diterima, baik dari waktu dan cash flows to be received, including both timing
jumlah. Dalam mengestimasi arus kas tersebut, and amount. In estimating these cash flows,
manajemen membuat pertimbangan tentang management makes judgements about the
situasi keuangan counterparty dan nilai counterparty's financial situation and the net
realisasi bersih dari setiap agunan, serta realizable value of any underlying collateral,
probabilitas rata-rata tertimbang kerugian including weighted average probability of credit
kredit. Setiap aset yang mengalami penurunan losses. Each impaired asset is assessed on its
nilai dinilai sesuai dengan manfaat yang ada, merits, and the workout strategy and estimated
dan strategi penyelesaian serta estimasi arus cash flows considered recoverable.
kas yang diperkirakan dapat diterima.
Evaluasi cadangan kerugian penurunan nilai Collectively-assessed allowance for
secara kolektif meliputi kerugian kredit yang impairment losses cover credit losses inherent
melekat pada portofolio aset keuangan dengan in portfolios of financial assets with similar
karakteristik ekonomi yang sama, tetapi economic characteristics but the individual
penurunan nilai secara individu belum dapat impaired items cannot yet be identified. In
diidentifikasi. Dalam menentukan perlunya assessing the need for collectively assessed
49
Page 406
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
membentuk cadangan kerugian penurunan nilai allowance for impairment losses, management
kredit secara kolektif, manajemen considers factors such as credit quality,
mempertimbangkan faktor-faktor seperti portfolio size, credit concentrations and
kualitas kredit, besarnya portofolio, konsentrasi economic factors. In order to estimate the
kredit dan faktor-faktor ekonomi. Dalam required allowance, assumptions are made to
mengestimasi cadangan yang diperlukan, define the way inherent losses are modeled
asumsi-asumsi dibuat untuk menentukan and to determine the required input
model kerugian bawaan dan untuk menentukan parameters, based on historical experience,
parameter input yang diperlukan, berdasarkan current economic conditions, and forecast on
pengalaman historis, kondisi ekonomi saat ini, future economic condition.
dan perkiraan kondisi ekonomi di masa depan.
Ketepatan dari cadangan ini bergantung pada The accuracy of the allowances depends on
seberapa tepat estimasi arus kas masa depan how well these estimates of future cash flows
untuk menentukan cadangan individual serta for specific counterparty allowances and the
asumsi model dan parameter yang digunakan model assumptions and parameters used in
dalam menentukan cadangan kolektif. determining collective allowances.
Penentuan Nilai wajar Determining Fair Values
Dalam menentukan nilai wajar atas aset In determining the fair value for financial assets
keuangan dan liabilitas keuangan dimana tidak and liabilities for which there is no observable
terdapat harga pasar yang dapat diobservasi, market price, Bank should use the valuation
Bank harus menggunakan teknik penilaian techniques as described in Note 2e. For
seperti dijelaskan pada Catatan 2e. Untuk financial instruments that are infrequently trade
instrumen keuangan yang jarang and have little price transparency, fair value is
diperdagangkan dan tidak memiliki harga yang less objective, and requires varying degrees of
transparan, nilai wajarnya menjadi kurang judgment depending on liquidity, concentration,
obyektif dan karenanya, membutuhkan tingkat uncertainly of market factors, pricing
pertimbangan yang beragam, tergantung pada assumptions and other risks affecting the
likuiditas, konsentrasi, ketidakpastian faktor specific instrument.
pasar, asumsi penentuan harga, dan risiko
lainnya yang mempengaruhi instrumen
tertentu.
Aset Pajak Tangguhan Deferred Tax Assets
Aset pajak tangguhan diakui atas jumlah pajak Deferred tax assets are recognized for the
penghasilan terpulihkan (recoverable) pada future recoverable taxable income arising from
periode mendatang sebagai akibat perbedaan temporary difference.
temporer yang boleh dikurangkan.
Justifikasi manajemen diperlukan untuk Management judgment is required to
menentukan jumlah aset pajak tangguhan yang determine the amount of deferred tax assets
dapat diakui, sesuai dengan waktu yang tepat that can be recognized, based upon the likely
dan tingkat laba fiskal di masa mendatang timing and level of future taxable profits
sejalan dengan strategi rencana perpajakan ke together with future strategic planning (Note
depan (Catatan 2x). 2x).
Penyusutan Aset Tetap Depreciation of Fixed Assets
Manajemen mengestimasi masa manfaat Management properly estimates the useful
ekonomis aset tetap Bank antara 4 sampai lives of the Bank’s fixed assets to be within 4 to
dengan 20 tahun. Ini merupakan masa manfaat 20 years. These are common life expectancies
ekonomis yang secara umum diharapkan applied in the banking industries. Changes in
dalam industri di mana perbankan. Perubahan the expected level of usage and technological
tingkat pemakaian dan perkembangan development could impact the economic useful
teknologi dapat mempengaruhi masa manfaat lives and the residual values of these assets,
ekonomis dan nilai sisa aset, dan karenanya and therefore future depreciation charges
beban penyusutan masa depan mungkin could be revised. Further details are disclosed
direvisi. Penjelasan lebih rinci diungkapkan in Notes 2n and 13.
dalam Catatan 2n dan 13.
50
Page 407
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Revaluasi Aset Tetap The Revaluation of Fixed Assets
Revaluasi aset tetap Bank bergantung pada The Bank’s fixed assets revaluation depends
pemilihan asumsi yang digunakan oleh penilai on its selection of certain assumptions used by
independen dalam menghitung jumlah-jumlah the independent appraisal in calculating such
tersebut. Asumsi tersebut termasuk antara lain: amounts. Those assumptions including
tingkat diskonto, nilai tukar, tingkat inflasi dan discount rate, exchange rate, inflation rate and
tingkat kenaikan pendapatan dan biaya. Bank revenue and cost increase rate. The Bank
berkeyakinan bahwa asumsi tersebut adalah believes that its assumptions are reasonable
wajar dan sesuai, perbedaan signifikan dalam and appropriate and significant differences in
asumsi yang ditetapkan Bank dapat the Bank’s assumptions may materially affect
mempengaruhi secara material nilai aset tetap the valuation of its revalued fixed assets.
yang direvaluasi. Penjelasan lebih rinci Further details are disclosed in Note 13.
diungkapkan dalam Catatan 13.
Imbalan Kerja Employee Benefits
Penentuan liabilitas imbalan kerja Bank The determination of the Bank’s employee
bergantung pada pemilihan asumsi yang benefits liability is dependent on its selection of
digunakan oleh aktuaris independen dan certain assumptions used by the independent
manajemen Bank dalam menghitung jumlah- actuaries and the Bank’s management in
jumlah tersebut. Asumsi tersebut termasuk calculating such amounts. Those assumptions
antara lain, tingkat diskonto, tingkat kenaikan include among others, discount rates, future
gaji tahunan, tingkat pengunduran diri annual salary increase, annual employee turn-
karyawan tahunan, tingkat kecacatan, umur over rate, disability rate, retirement age and
pensiun dan tingkat kematian. mortality rate.
Pajak Penghasilan Income Tax
Bank mengakui liabilitas atas pajak The Bank recognizes liabilities for corporate
penghasilan badan berdasarkan estimasi income tax based on estimation of whether
apakah akan terdapat tambahan pajak additional corporate income tax will be due.
penghasilan badan.
Cadangan atas Kasus Hukum Provision on Legal Case
Bank sedang menghadapi kasus hukum. The Bank is facing legal case. As of December
Sampai dengan tanggal 31 Desember 2023, 31, 2023, legal proceedings against a third
proses hukum terhadap pihak ketiga yaitu PT party, PT Elnusa Tbk, received the final
Elnusa Tbk sudah mendapat putusan tetap dari decision from the court. However, the outcome
Pengadilan. Akan tetapi, hasil putusan tersebut of the decision could not yet be executed as
masih belum dapat dilaksanakan dikarenakan there are still ongoing appeal and extra-judicial
masih ada perkara perlawanan yang masih settlements (Note 40).
berjalan dan upaya perdamaian yang sedang
berlangsung (Catatan 40).
Bank akan membukukan kerugian atas The Bank will recognize the loss on lawsuit
tuntutan hukum tersebut pada saat hasil when the result of the final decision from those
keputusan final atas status hukum tersebut cases are awarded and the loss will be
diperoleh dan akan dicatat pada laba rugi pada recorded at the profit or loss in the period in
periode dimana hasil keputusan atas upaya which such final legal decision is determined.
perdamaian tersebut sudah final dan bisa
dilaksanakan.
51
Page 408
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
3.b. Pertimbangan akuntansi yang penting 3.b. Critical accounting judgments in applying
dalam menerapkan kebijakan akuntansi the Bank’s accounting policies
Bank
Pertimbangan akuntansi yang penting dalam Critical accounting judgments made in applying
menerapkan kebijakan akuntansi Bank the Bank’s accounting policies include:
meliputi:
Penilaian Instrumen Keuangan Valuation of Financial Instruments
Bank menggunakan hierarki berikut untuk The Bank adopts the following hierarchy for
menentukan dan mengungkapkan nilai wajar determining and disclosing the fair value of
dari instrumen keuangan (Catatan 44): financial instruments (Note 44):
- Level 1 : harga kuotasian (tanpa - Level 1 : quoted (unadjusted) market prices
penyesuaian) di pasar aktif untuk aset atau in active market for identical assets or
liabilitas yang identik. liabilities.
- Level 2 : input selain harga kuotasian yang - Level 2 : inputs other than quoted prices
termasuk dalam Level 1 yang dapat included within Level 1 that are observable
diobservasi untuk aset dan liabilitas baik for the asset or liability either directly
secara langsung (misalnya harga) atau (example, price) or indirectly;
secara tidak langsung;
- Level 3 : input untuk aset dan liabilitas yang - Level 3 : inputs for the asset and liability
bukan berdasarkan data pasar yang dapat that are not based on observable market
diobservasi (input yang tidak dapat data (unobservable inputs).
diobservasi).
Kebijakan akuntansi Bank untuk pengukuran The Bank’s accounting policy on fair value
nilai wajar dibahas di Catatan 2. measurements is discussed in Note 2.
Nilai wajar dari aset keuangan dan liabilitas Fair values of financial assets and financial
keuangan yang diperdagangkan di pasar aktif liabilities that are traded in active markets are
didasarkan pada kuotasi harga pasar atau based on quoted market prices or dealer price
kuotasi dari harga dealer. Untuk seluruh quotations. For all other financial instruments,
instrumen keuangan lainnya, Bank menentukan the Bank determines fair values using
nilai wajar dengan menggunakan teknik valuation techniques. Valuation techniques
penilaian. Teknik penilaian termasuk model include net present value and discounted cash
nilai sekarang dan arus kas yang flow models, and comparison to similar
didiskontokan, dan perbandingan dengan instruments for which market observable prices
instrumen yang sejenis dimana terdapat harga exist. Assumptions and inputs used in
pasar yang dapat diobservasi. Asumsi dan valuation techniques include risk-free and
input yang digunakan dalam teknik penilaian benchmark interest rates, credit spreads and
termasuk suku bunga bebas risiko (risk-free) other variable used in estimating discount
dan suku bunga acuan, credit spread dan rates, bond prices, foreign currency exchange
variabel lainnya yang digunakan dalam rates, level of vulnerability and expected price
mengestimasi tingkat diskonto, harga obligasi, correlation.
kurs mata uang asing, serta tingkat kerentanan
dan korelasi harga yang diharapkan.
Tujuan dari teknik penilaian adalah penentuan The objective of valuation techniques is to
nilai wajar yang mencerminkan harga dari arrive at a fair value determination that reflects
instrumen keuangan pada tanggal pelaporan the price of the financial instrument at the
yang akan ditentukan oleh para partisipan di reporting date that would have been
pasar dalam suatu transaksi yang wajar. determined by market participants acting at
arm’s length.
52
Page 409
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Penilaian Model Bisnis Business Model Assessment
Klasifikasi dan pengukuran aset keuangan Classification and measurement of financial
bergantung pada hasil ‘semata dari assets depends on the results of the SPPI and
pembayaran pokok dan bunga’ (”SPPI”) dan uji the business model test (please see financial
model bisnis (lihat bagian aset keuangan pada assets sections of Note 3). The Bank
Catatan 3). Bank menentukan model bisnis determines the business model at a level that
pada tingkat yang mencerminkan bagaimana reflects how group of financial assets are
kelompok aset keuangan dikelola bersama managed together to achieve a particular
untuk mencapai tujuan bisnis tertentu. business objective. This assessment includes
Penilaian ini mencakup penilaian yang judgement reflecting all relevant evidence
mencerminkan semua bukti yang relevan including how the performance of the assets is
termasuk bagaimana kinerja aset dievaluasi evaluated and their performance measured,
dan kinerjanya diukur, risiko yang the risks that affect the performance of the
memengaruhi kinerja aset dan bagaimana hal assets and how these are managed and how
ini dikelola dan bagaimana manajer aset diberi the managers of the assets are compensated.
kompensasi. Bank memantau aset keuangan The Bank monitors financial assets measured
yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi at amortized cost or fair value through other
atau nilai wajar melalui penghasilan comprehensive income that are derecognized
komprehensif lain yang dihentikan prior to their maturity to understand the reason
pengakuannya sebelum jatuh tempo untuk for their disposal and whether the reasons are
memahami alasan pelepasannya dan apakah consistent with the objective of the business for
alasan tersebut konsisten dengan tujuan bisnis which the asset was held. Monitoring is part of
di mana aset tersebut dimiliki. Pemantauan the Bank’s continuous assessment of whether
adalah bagian dari penilaian berkelanjutan the business model for which the remaining
Bank atas apakah model bisnis di mana aset financial assets are held continues to be
keuangan yang tersisa dimiliki tetap sesuai dan appropriate and if it is not appropriate whether
jika tidak sesuai apakah telah terjadi perubahan there has been a change in business model
dalam model bisnis dan dengan demikian and so a prospective change to the
terdapat perubahan prospektif terhadap classification of those assets. No such
klasifikasi aset keuangan tersebut. Tidak ada changes were required during the periods
perubahan yang diperlukan selama periode presented.
yang disajikan.
Peningkatan Risiko Kredit yang Signifikan Significant Increase in Credit Risk
Sebagaimana dijelaskan dalam Catatan 3, As explained in Note 3, expected credit losses
kerugian kredit ekspektasian diukur sebagai are measured as an allowance equal to 12-
cadangan yang setara dengan KKE 12 bulan month ECL for stage 1 assets, or lifetime ECL
untuk aset tahap 1, atau KKE sepanjang umur for stage 2 or stage 3 assets. An asset moves
untuk aset tahap 2 atau tahap 3. Suatu aset to stage 2 when its credit risk has increased
bergerak ke tahap 2 ketika risiko kreditnya significantly since initial recognition. PSAK 71
telah meningkat secara signifikan sejak does not define what constitutes a significant
pengakuan awal. PSAK 71 tidak menjelaskan increase in credit risk. In assessing whether
apa yang merupakan peningkatan risiko kredit the credit risk of an asset has significantly
yang signifikan. Dalam menilai apakah risiko increased the Bank takes into account
kredit suatu aset telah meningkat secara qualitative and quantitative reasonable and
signifikan, Bank mempertimbangkan informasi supportable forward-looking information.
masa depan yang wajar dan dapat didukung
secara kualitatif dan kuantitatif.
Klasifikasi Aset dan Liabilitas Keuangan Financial Asset and Liability Classification
Kebijakan akuntansi Bank menetapkan The Bank’s accounting policies determine the
klasifikasi atas aset dan liabilitas tertentu classifications of certain assets and liabilities
sebagai aset dan liabilitas keuangan dengan as financial assets and liabilities by considering
mempertimbangkan definisi yang ditetapkan the definition set forth in PSAK 71.
PSAK 71.
53
Page 410
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Rincian klasifikasi aset dan liabilitas keuangan Details of the Bank’s classification are
Bank disajikan di Catatan 44 atas laporan presented in Note 44 of the financial
keuangan. statements.
Penurunan Nilai Aset Non-Keuangan Impairment of Non-Financial Assets
Bank mengevaluasi penurunan nilai aset The Bank assesses impairment of assets
apabila terdapat kejadian atau perubahan whenever events or changes in circumstances
keadaan yang mengindikasikan bahwa nilai that would indicates that the carrying amount
tercatat aset tidak dapat dipulihkan kembali. of an asset may not be recoverable. The
Faktor-faktor penting yang dapat menyebabkan factors that the Bank considers important
penelaahan penurunan nilai adalah sebagai which could trigger an impairment review
berikut: include the following:
a. Performa yang tidak tercapai secara a. Significant underperformance relative to
signifikan terhadap ekspektasi historis atau expected historical or projected future
proyeksi hasil operasi di masa yang akan operating results;
datang;
b. Perubahan yang signifikan dalam cara b. Significant changes in the manner of use
penggunaan aset atau strategi bisnis of the acquired assets or the strategy for
secara keseluruhan; dan overall business; and
c. Industri atau tren ekonomi yang secara c. Significant negative industry or economic
signifikan bernilai negatif. trends.
Bank mengakui kerugian penurunan nilai The Bank recognizes an impairment loss
apabila nilai tercatat aset melebihi nilai yang whenever the carrying amount of an asset
dapat dipulihkan. Jumlah terpulihkan adalah exceeds its recoverable amount. The
nilai yang lebih tinggi antara nilai wajar recoverable amount is the higher of an asset’s
dikurang biaya untuk menjual dengan nilai (or cash-generating unit’s) fair value less costs
pakai aset (atau unit penghasil kas). Jumlah to sell and its value in use. Recoverable
terpulihkan diestimasi untuk aset individual amounts are estimated for individual assets or,
atau, jika tidak memungkinkan, untuk unit if it is not possible, for the cash-generating unit
penghasil kas yang mana aset tersebut to which the asset belongs.
merupakan bagian daripada unit tersebut.
4. Kas 4. Cash
2023 2022
Rupiah 738,632 689,592 Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 65,002 119,496 United States Dollar
Euro Eropa 20,242 35,545 European Euro
Dolar Singapura 16,676 39,939 Singapore Dollar
Poundsterling Inggris Raya 1,788 7,821 Great Britain Poundsterling
Dolar Australia 7,538 4,949 Australian Dollar
Dolar Hong Kong 1,193 2,367 Hong Kong Dollar
Yen Jepang 4,151 1,907 Japanese Yen
Total 855,222 901,616 Total
Kas dalam Rupiah termasuk jumlah kas pada Cash in Rupiah includes cash in Automatic
Anjungan Tunai Mandiri (ATM) masing-masing Teller Machines (ATM) amounting to Rp72,601
sejumlah Rp72.601 dan Rp90.327 pada and Rp90,327 as of December 31, 2023 and
tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. 2022, respectively.
Informasi mengenai klasifikasi dan nilai wajar Information with regards to the classification
diungkapkan pada Catatan 44. and fair value was disclosed in Note 44.
54
Page 411
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
5. Giro pada Bank Indonesia 5. Current Accounts with Bank Indonesia
Giro pada Bank Indonesia terdiri dari: Current accounts with Bank Indonesia consist
of the following:
31 Desember/December 31 ,
2023 2022
Mata uang asing Ekuivalen Mata uang asing Ekuivalen
(nilai penuh)/ Rupiah/ (nilai penuh)/ Rupiah/
Foreign currency Equivalent in Foreign currency Equivalent in
(full amount) Rupiah (full amount) Rupiah
Rupiah 6,360,523 8,055,275 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 30,000,000 461,910 40,900,000 636,711 United States Dollar
Total 6,822,433 8,691,986 Total
Bank dipersyaratkan untuk memiliki Giro Wajib The Bank is required to maintain minimum
Minimum (GWM) dalam mata uang Rupiah statutory reserves (GWM) in Rupiah for
dalam kegiatannya sebagai bank umum dan conventional banking activities and statutory
GWM dalam mata uang asing dalam reserves in foreign currencies for foreign
kegiatannya melakukan transaksi mata uang exchange transactions.
asing.
GWM primer adalah simpanan minimum yang Primary minimum statutory reserve is a
wajib dipenuhi oleh Bank dalam bentuk saldo minimum reserve that should be maintained by
rekening giro pada Bank Indonesia. Penyangga the Bank in current accounts with Bank
Likuiditas Makroprudensial (dahulu GWM Indonesia. Macroprudential Liquidity Buffer
sekunder) adalah cadangan minimum yang (formerly secondary minimum statutory
wajib dipelihara oleh Bank berupa Sertifikat reserve) whichis the minimum reserves that
Bank Indonesia (SBI), Surat Utang Negara should be maintained by the Bank, comprised
(SUN), Surat Berharga Syariah Negara of Certificates of Bank Indonesia (SBI),
(SBSN), dan Sertifikat Rupiah Bank Indonesia Government Debenture Debt (SUN), Sharia
(SRBI). GWM Rasio Intermediasi Government Securities (SBSN), and Bank
Makroprudensial (RIM) (dahulu GWM LFR) Indonesia Rupiah Securities (SRBI). The
adalah tambahan simpanan minimum yang minimum statutory reserve on Macroprudential
wajib dipenuhi oleh Bank dalam bentuk saldo Intermediation Ratio (RIM) (formerly minimum
rekening giro pada Bank Indonesia, jika RIM statutory reserve on LFR) is the additional
Bank di bawah minimum RIM target Bank reserve that should be maintained by the Bank
Indonesia (84%) atau jika di atas maksimum in the form of current accounts with Bank
RIM target Bank Indonesia (94%) dan Indonesia, if the Bank’s RIM is below the
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum minimum of RIM targeted by Bank Indonesia
(KPMM) Bank lebih kecil dari KPMM Insentif (84%) or if the Bank’s RIMis above the
Bank Indonesia sebesar 14%. maximum of RIM targeted by Bank Indonesia
(94%) and the Capital Adequacy Ratio (CAR)
is below Bank Indonesia requirement of 14%.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the
Giro Wajib Minimum (GWM) Bank telah sesuai Bank's Statutory Reserves (GWM) have
dengan Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. complied with Bank Indonesia Regulation (PBI)
20/3/PBI/2018 tanggal 29 Maret 2018 tentang No. 20/3/PBI/2018 dated March 29, 2018
Giro Wajib Minimum Bank Umum Dalam concerning Statutory Reserves for Commercial
Rupiah dan Valuta Asing Bagi Bank Umum Banks in Rupiah and Foreign Exchange for
Konvensional sebagaimana telah diubah Banks Conventional General as amended
dengan PBI No.22/3/PBI/2020 tanggal 24 through PBI No.22/3/PBI/2020 dated March
Maret 2020; PBI No.22/10/PBI/2020 tanggal 28 24, 2020; PBI No.22/10/PBI/2020 dated July
Juli 2020; PBI No.23/16/PBI/2021 tanggal 21 28, 2020; PBI No.23/16/PBI/2021 dated
Desember 2021; dan terakhir kali melalui PBI December 21, 2021; and latest amendment
No.24/4/PBI/2022 tanggal 01 Maret 2022 yang through PBI No.24/4/PBI/2022 dated March
dijelaskan melalui Peraturan Anggota Dewan 01, 2022 which explained by Regulation of the
55
Page 412
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Gubernur (PADG) No.20/10/PADG/2018 Members of the Board of Governors (PADG)
tanggal 31 Mei 2018 tentang Giro Wajib No. 20/10/PADG/2018 dated May 31, 2018
Minimum Bank Umum Konvensional, Bank concerning Statutory Reserves for
Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah Conventional Commercial Banks, Sharia
sebagaimana telah diubah beberapa kali Commercial Banks and Sharia Business Units
dengan PADG No.21/14/PADG/2019 tanggal as amended through PADG
26 Juni 2019; PADG No.21/27/PADG/2019 No.21/14/PADG/2019 dated June 26, 2019;
tanggal 26 Desember 2019; PADG PADG No.21/27/PADG/2019 dated December
No.22/2/PADG/2020 tanggal 10 Maret 2020; 26, 2019; PADG No.22/2/PADG/2020 dated
PADG No.22/10/PADG/2020 tanggal 29 April March 10, 2020; PADG No.22/10/PADG/2020
2020; PADG No.22/19/PADG/2020 tanggal dated April 29, 2020; PADG
29 Juli 2020; PADG No.23/27/PADG/2021 No.22/19/PADG/2020 dated July 29, 2020;
tanggal 21 Desember 2021; PADG PADG No.23/27/PADG/2021 dated December
No.24/3/PADG/2022 tanggal 01 Maret 2022; 21, 2021; PADG No.24/3/PADG/2022 dated
dan terakhir kali melalui PADG March 01, 2022; PADG No.24/8/PADG/2022
No.24/8/PADG/2022 tanggal 30 Juni 2022; dated June 30, 2022; PADG No.2 year 2023
PADG Nomor 2 tahun 2023 tanggal 1 April dated April 1, 2023; and latest amendment
2023; dan terakhir kali melalui PADG Nomor 12 through PADG No.12 year 2023 dated October
tahun 2023 tanggal 1 Oktober 2023 yang 1, 2023 which are as follows:
masing-masing sebesar:
2023 2022
Rupiah Rupiah
- GWM Primer 9.00% 9.00% Primary Reserves -
Harian 0.00% 0.00% Daily
Rata-rata 9.00% 9.00% Average
- PLM (d/h GWM Sekunder) 5.00% 6.00% PLM (Formerly Statutory Reserve) -
Mata uang asing Foreign currencies
- GWM Primer 4.00% 4.00% Primary Reserves -
Harian 2.00% 2.00% Daily
Rata-rata 2.00% 2.00% Average
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the Bank
Bank juga harus memenuhi PBI must also comply with PBI No.20/4/PBI/2018
No.20/4/PBI/2018 tanggal 29 Maret 2018 dated March 29, 2018 concerning
tentang Rasio Intermediasi Makroprudensial Macroprudential Intermediation Ratios and
dan Penyangga Likuiditas Makroprudensial Macroprudential Liquidity Buffers for
bagi Bank Umum Konvensional, Bank Umum Conventional Commercial Banks, Sharia
Syariah, dan Unit Konvensional, Bank Umum Commercial Banks, and Conventional Units,
Syariah dan Unit Usaha Syariah sebagaimana Sharia Commercial Banks and Sharia
telah diubah dengan PBI No.21/12/PBI/2019 Business Units as amended through PBI
tanggal 26 November 2019; PBI No.21/12/PBI/2019 dated November 26, 2019;
No.22/17/PBI/2020 tanggal 01 Oktober 2020; PBI No.22/17/PBI/2020 dated October 01,
dan terakhir kali melalui PBI No.23/17/PBI/2021 2020; and latest amendment through PBI No.
tanggal 22 Desember 2021 yang dijelaskan 23/17/PBI/2021 dated December 22, 2021
melalui Peraturan Anggota Dewan Gubernur which explained by the Regulation of Members
No.21/22/PADG/2019 tanggal 28 November of the Board of Governors
2019 yang telah diubah dengan PADG No.21/22/PADG/2019 dated November 28,
No.22/30/PADG/2020 tanggal 05 Oktober 2019 which has been amended through PADG
2020; PADG No.23/7/PADG/2021 tanggal 28 No.22/30/PADG/2020 dated October 05, 2020;
April 2021; PADG No.24/14/PADG/2022 No.23/7/PADG/2021 dated April 28, 2021;
tanggal 1 November 2022; PADG Nomor 10 PADG No.24/14/PADG/2022 dated November
tahun 2023 tanggal 14 September 2023; dan 1, 2022; PADG No.10 year 2023 dated
terakhir kali diubah dengan PADG Nomor 18 September 14, 2023; and latest amendment
tahun 2023 tanggal 1 Desember 2023. through PADG No.18 year 2023 dated
December 1, 2023.
56
Page 413
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Bank juga mendapatkan insentif likuiditas Banks also receive macroprudential liquidity
makoprudensial berdasarkan PADG incentives based on PADG
No.24/12/PADG/2022 tertanggal 20 Juli 2022 No.24/12/PADG/2022 dated July 20, 2022 as
sebagaimana diubah dengan PADG No.11 amended by PADG No.11 of 2023 dated
tahun 2023 tanggal 27 September 2023 September 27, 2023 concerning
tentang Peraturan Pelaksanaan Kebijakan Implementation Regulations for
Insentif Likuiditas Makroprudensial. Macroprudential Liquidity Incentive Policies.
Rasio GWM Bank pada tanggal 31 Desember As of December 31, 2023 and 2022, the GWM
2023 dan 2022 adalah sebagai berikut (tidak ratios of the Bank are as follows (unaudited):
diaudit):
2023 2022
Rupiah Rupiah
- GWM Primer 8.09% 9.47% Primary Reserves -
Harian 0.00% 0.00% Daily
Rata-rata *) 6.88% 7.85% Average
- RIM (d/h GWM LFR) 1.21% 1.62% RIM (Formerly LFR Reserve) -
- PLM (d/h GWM Sekunder) 39.94% 33.92% PLM (Formerly Secondary Reserves) -
Mata uang asing Foreign currencies
- GWM Primer 4.05% 4.03% Primary Reserves -
Harian 2.00% 2.00% Daily
Rata-rata 2.05% 2.03% Average
*) Perhitungan GWM rata-rata 31 Desember 2023 dan *) The calculation of the average of the Minimum Statutory
2022 telah memperhitungkan insentif sektor prioritas dan Reserve requirement for December 31, 2023 and 2022
insentif RPIM yang diterima oleh Bank dengan total has taken into account priority sector incentives and
sebesar 2,20% dan 1,20%. Dengan demikian, Bank RPIM incentives received by the Bank by total
telah memenuhi ketentuan Bank Indonesia. amounted to 2.20% and 1.20%, respectively. Thus, the
Bank has complied with Bank Indonesia regulations.
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan Information in respect of maturities is disclosed
pada Catatan 45e. Informasi mengenai in Note 45e. Information with regards to the
klasifikasi dan nilai wajar diungkapkan pada classification and fair value is disclosed in Note
Catatan 44. 44.
6. Giro pada Bank Lain 6. Current Accounts with Other Banks
a. Berdasarkan pihak dan mata uang a. By parties and currency
31 Desember/December 31 ,
2023 2022
Mata uang asing Ekuivalen Mata uang asing Ekuivalen
(nilai penuh)/ Rupiah/ (nilai penuh)/ Rupiah/
Foreign currency Equivalent in Foreign currency Equivalent in
(full amount) Rupiah (full amount) Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
Rupiah 104 101 Rupiah
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 39,880 25,963 Rupiah
Mata uang asing Foreign currency
Dolar Amerika Serikat 25,277,112 389,192 32,478,915 505,616 United States Dollar
Dolar Singapura 6,143,312 71,731 7,017,305 81,351 Singapore Dollar
Dolar Australia 4,210,283 44,296 2,971,101 31,369 Australian Dollar
Euro Eropa 2,198,005 37,450 1,870,722 31,020 European Euro
Yen Jepang 219,793,581 23,930 78,719,091 9,274 Japanese Yen
Poundsterling Inggris 1,141,992 22,413 2,050,905 38,528 Great Britain Poundsterling
Yuan China 5,249,073 11,392 8,705,782 19,491 Chinese Yuan
Dolar Hong Kong 1,191,735 2,349 2,129,835 4,252 Hong Kong Dollar
Dolar Selandia Baru 201,427 1,967 966,640 9,523 New Zealand Dollar
Franc Swiss 64,050 1,172 135,822 2,285 Swiss Franc
645,772 758,672 Total third parties
Total 645,876 758,773 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (1,203) (1,153) Allowance for impairment losses
Neto 644,673 757,620 Net
57
Page 414
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
b. Berdasarkan Bank b. By Bank
2023 2022
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Utara dan Gorontalo 100 100 Sulawesi Utara dan Gorontalo
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Tengah 4 1 Sulawesi Tengah
104 101
Pihak ketiga Third parties
PT Bank Central Asia Tbk 37,932 22,327 PT Bank Central Asia Tbk
PT Standard Chartered PT Standard Chartered
Bank Indonesia 26 26 Bank Indonesia
PT Bank Pembangunan PT Bank Pembangunan
Daerah Papua 11 2,104 Daerah Papua
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk 11 12 (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 7 8 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Lainnya 1,893 1,486 Others
39,880 25,963
Total - Rupiah 39,984 26,064 Total - Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Pihak ketiga Third Parties
JP Morgan Chase, New York 134,965 251,169 JP Morgan Chase, New York
Citibank NA, New York 104,003 92,421 Citibank NA, New York
Citibank NA, Jakarta 78,212 17,496 Citibank NA, Jakarta
ANZ Banking Bank Ltd, ANZ Banking Bank Ltd,
Melbourne 44,296 31,369 Melbourne
United Overseas Bank (UOB), United Overseas Bank (UOB),
Singapura 41,396 61,874 Singapore
ING Belgium 37,450 31,020 ING Belgium
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 33,632 50,585 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Sumitomo Mitsui Banking Sumitomo Mitsui Banking
Corporation, Tokyo 23,930 9,274 Corporation, Tokyo
Standard Chartered Bank, London 22,413 38,528 Standard Chartered Bank, London
PT Bank Central Asia Tbk 22,353 49,251 PT Bank Central Asia Tbk
Standard Chartered Bank, Standard Chartered Bank,
New York 16,028 44,694 New York
Development Bank of Singapore Development Bank of Singapore,
(DBS), Singapura 15,865 7,500 (DBS) Singapore
Standard Chartered Bank, Standard Chartered Bank,
Singapura 14,470 11,977 Singapore
Bank of China, Jakarta 9,311 9,342 Bank of China, Jakarta
Standard Chartered Bank, Standard Chartered Bank,
Hong Kong 2,349 4,252 Hong Kong
PT Bank ICBC Indonesia 2,080 10,149 PT Bank ICBC Indonesia
ANZ Banking Bank Ltd, ANZ Banking Bank Ltd,
Selandia Baru 1,967 9,523 New Zealand
Credit Suisse AG, Zurich 1,172 2,285 Credit Suisse AG, Zurich
Total - mata uang asing 605,892 732,709 Total - foreign currencies
Total 645,876 758,773 Total
Cadangan kerugian penurunan Allowances for impairment
nilai (1,203) (1,153) losses
Neto 644,673 757,620 Net
58
Page 415
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Giro pada bank lain dalam mata uang Rupiah Current accounts with other banks in Rupiah
(kecuali giro Rupiah pada bank lain untuk (except for Rupiah current accounts with other
wilayah Indonesia Bagian Timur), Dolar Hong banks in East Region of Indonesia), Hong
Kong, Yen Jepang, Dolar Selandia Baru, Franc Kong Dollar, Japanese Yen, New Zealand
Swiss, Poundsterling Inggris dan Euro Eropa Dollar, Swiss Franc, Great Britain
tidak mendapatkan bunga. Tingkat suku bunga Poundsterling and European Euro are non-
rata-rata setahun untuk giro pada bank lain interest bearing accounts. The average interest
dalam Rupiah dan mata uang asing lainnya rates per annum for current accounts with
adalah sebagai berikut: other banks in Rupiah and other foreign
currencies are as follows:
2023 2022
Rupiah 0.43% 0.28% Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 0.02% 0.01% United States Dollar
Yuan Cina 0.72% 0.75% Chinese Yuan
Dolar Singapura 0,03% 0.03% Singapore Dollar
Poundsterling Inggris 2.87% 0.45% Great Britain Poundsterling
Euro Eropa 1.89% 0.05% European Euro
Berdasarkan hasil penelaahan dan evaluasi Based on Bank’s management’s review and
manajemen Bank, seluruh giro pada bank lain evaluation, all current account with other banks
digolongkan lancar. are classified as current.
c. Perubahan nilai bruto dan cadangan c. Movement of gross carrying amount and
kerugian penurunan nilai allowance for impairment losses
Perubahan nilai bruto Movement of gross carrying amount
2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Nilai tercatat bruto awal Initial gross carrying amount
1 Januari 2023 758,773 -- -- 758,773 as at January 1, 2023
Aset keuangan baru -- -- -- -- New financial assets
Aset keuangan dihentikan Financial assets derecognized
pengakuannya atau dilunasi or repaid
(kecuali hapus buku) -- -- -- -- (exclude write-off)
Pengukuran kembali (109,173) -- -- (109,173) Remeasurement
Penghapusbukuan -- -- -- -- Written off
Total perubahan nilai bruto Changes in gross carrying amount
tahun berjalan (109,173) -- -- (109,173) for the year
Dampak valuta asing (3,724) -- -- (3,724) Foreign exchange
Nilai tercatat bruto akhir 645,876 -- -- 645,876 Ending gross carrying amount
2022
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Nilai tercatat bruto awal Initial gross carrying amount
1 Januari 2022 754,091 -- -- 754,091 as at January 1, 2022
Aset keuangan baru -- -- -- -- New financial assets
Aset keuangan dihentikan Financial assets derecognized
pengakuannya atau dilunasi or repaid
(kecuali hapus buku) -- -- -- -- (exclude write-off)
Pengukuran kembali (57,269) -- -- (57,269) Remeasurement
Penghapusbukuan -- -- -- -- Written off
Total perubahan nilai bruto Changes in gross carrying amount
tahun berjalan (57,269) -- -- (57,269) for the year
Dampak valuta asing 61,951 -- -- 61,951 Foreign exchange
Nilai tercatat bruto akhir 758,773 -- -- 758,773 Ending gross carrying amount
59
Page 416
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai Movement of allowance for impairment losses
2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 1,153 -- -- 1,153 Beginning balance
Aset keuangan baru -- -- -- -- New financial assets
Aset keuangan dihentikan Financial assets derecognized
pengakuannya atau dilunasi or repaid
(kecuali hapus buku) -- -- -- -- (exclude write-off)
Pengukuran kembali 60 -- -- 60 Remeasurement
Penghapusbukuan -- -- -- -- Written off
Total perubahan tahun berjalan 60 -- -- 60 Changes for the year
Dampak valuta asing (10) -- -- (10) Foreign exchange
Saldo akhir 1,203 -- -- 1,203 Ending balance
2022
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 2,198 -- -- 2,198 Beginning balance
Aset keuangan baru -- -- -- -- New financial assets
Aset keuangan dihentikan Financial assets derecognized
pengakuannya atau dilunasi or repaid
(kecuali hapus buku) -- -- -- -- (exclude write-off)
Pengukuran kembali (1,137) -- -- (1,137) Remeasurement
Penghapusbukuan -- -- -- -- Written off
Total perubahan tahun berjalan (1,137) -- -- (1,137) Changes for the year
Dampak valuta asing 92 -- -- 92 Foreign exchange
Saldo akhir 1,153 -- -- 1,153 Ending balance
Manajemen Bank berpendapat bahwa The Bank’s management believed that
cadangan kerugian penurunan nilai untuk tahun allowance for impairment losses in 2023 and
2023 dan 2022 telah memadai. 2022 is adequate.
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan Information in respect of maturities are
pada Catatan 45e. Informasi mengenai disclosed in Note 45e. Information with regards
klasifikasi dan nilai wajar diungkapkan pada to the classification and fair value are disclosed
Catatan 44. in Note 44.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, there
tidak terdapat giro pada bank lain yang were no current accounts with other banks
dijaminkan. which were pledged.
7. Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank 7. Placements with Bank Indonesia and Other
Lain Banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank Placements with Bank Indonesia and other
lain terdiri dari: banks as follows:
a. Berdasarkan pihak, mata uang, dan jenis a. Based on counterparties, currency, and type
31 Desember/December 31 ,
2023 2022
Mata uang asing Ekuivalen Mata uang asing Ekuivalen
(nilai penuh)/ Rupiah/ (nilai penuh)/ Rupiah/
Foreign currency Equivalent in Foreign currency Equivalent in
(full amount) Rupiah (full amount) Rupiah
Pihak ketiga Third party
Rupiah Rupiah
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
Deposito berjangka Term Deposits of
Bank Indonesia 2,349,657 5,198,757 Bank Indonesia
Fasilitas simpanan Deposit facilities of
Bank Indonesia -- 2,299,697 Bank Indonesia
2,349,657 7,498,454
60
Page 417
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
31 Desember/December 31 ,
2023 2022
Mata uang asing Ekuivalen Mata uang asing Ekuivalen
(nilai penuh)/ Rupiah/ (nilai penuh)/ Rupiah/
Foreign currency Equivalent in Foreign currency Equivalent in
(full amount) Rupiah (full amount) Rupiah
Penempatan pada Placements with
bank lain other banks
Interbank call money Interbank call money
Citibank NA, Jakarta 906,343 -- Citibank NA, Jakarta
PT Bank OCBC NISP Tbk 100,000 -- PT Bank OCBC NISP Tbk
1,006,343 --
3,356,000 7,498,454
Mata uang asing Foreign currency
- Dolar AS - US Dollar
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
Deposito berjangka Term Deposits of
Bank Indonesia -- 107,000,000 1,665,722 Bank Indonesia
-- 1,665,722
Total 3,356,000 9,164,176 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (3,373) -- impairment losses
Neto 3,352,627 9,164,176 Net
b. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank b. Placements with Bank Indonesia and other
lain kepada pihak berelasi diungkapkan pada banks with related parties are disclosed in
Catatan 39. Informasi mengenai jatuh tempo Note 39. Information in respect of maturities
diungkapkan pada Catatan 45e. Informasi are disclosed in Note 45e. Information with
mengenai klasifikasi dan nilai wajar regard to the classification and fair value are
diungkapkan pada Catatan 44. disclosed in Note 44.
Tingkat suku bunga rata-rata tertimbang The weighted average of interest rate per
setahun untuk penempatan adalah sebagai annum for placements were as follows:
berikut:
2023 2022
Rupiah 5.38% 2.95% Rupiah
Mata uang asing Foreign currency
Dolar Amerika Serikat 4.93% 1.59% United States Dollar
Berdasarkan hasil penelaahan dan evaluasi Based on the Bank’s management review and
manajemen Bank, seluruh penempatan pada evaluation, all placement with other banks
bank lain digolongkan lancar. were classified as current.
Manajemen Bank berpendapat bahwa The Bank’s management believed that
cadangan kerugian penurunan nilai untuk tahun allowance for impairment losses in 2023 is
2023 telah memadai. adequate.
c. Perubahan nilai bruto dan cadangan c. Movement of gross carrying amount
kerugian penurunan nilai allowance for impairment losses
Perubahan nilai bruto Movement of gross carrying amount
2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Nilai tercatat bruto awal Initial gross carrying amount
1 Januari 2023 9,164,176 -- -- 9,164,176 as at January 1, 2023
Aset keuangan baru 1,006,343 -- -- 1,006,343 New financial assets
Aset keuangan dihentikan Financial assets derecognized
pengakuannya atau dilunasi or repaid
(kecuali hapus buku) -- -- -- -- (exclude write-off)
Pengukuran kembali (6,832,763) -- -- (6,832,763) Remeasurement
Penghapusbukuan -- -- -- -- Written off
Total perubahan nilai bruto Changes in gross carrying amount
tahun berjalan (5,826,420) -- -- (5,826,420) for the year
Dampak valuta asing 18,244 -- -- 18,244 Foreign exchange
Nilai tercatat bruto akhir 3,356,000 -- -- 3,356,000 Ending gross carrying amount
61
Page 418
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
2022
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Nilai tercatat bruto awal Initial gross carrying amount
1 Januari 2022 9,810,711 -- -- 9,810,711 as at January 1, 2022
Aset keuangan baru -- -- -- -- New financial assets
Aset keuangan dihentikan Financial assets derecognized
pengakuannya atau dilunasi or repaid
(kecuali hapus buku) -- -- -- -- (exclude write-off)
Pengukuran kembali (580,785) -- -- (580,785) Remeasurement
Penghapusbukuan -- -- -- -- Written off
Total perubahan nilai bruto Changes in gross carrying amount
tahun berjalan (580,785) -- -- (580,785) for the year
Dampak valuta asing (65,750) -- -- (65,750) Foreign exchange
Nilai tercatat bruto akhir 9,164,176 -- -- 9,164,176 Ending gross carrying amount
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai Movement of allowance for impairment losses
2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal -- -- -- Beginning balance
Aset keuangan baru 3,373 -- 3,373 New financial assets
Aset keuangan dihentikan Financial assets derecognized
pengakuannya atau dilunasi or repaid
(kecuali hapus buku) -- -- -- (exclude write-off)
Pengukuran kembali -- -- -- Remeasurement
Penghapusbukuan -- -- -- Written off
Total perubahan tahun berjalan 3,373 -- -- 3,373 Changes for the year
Dampak valuta asing -- -- -- -- Foreign exchange
Saldo akhir 3,373 -- -- 3,373 Ending balance
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 As of December 31, 2023 and 2022, there
tidak terdapat penempatan pada Bank were no placements with Bank Indonesia and
Indonesia dan bank lain yang dijaminkan. other banks which were pledged.
8. Efek-Efek 8. Securities
Efek-efek terdiri dari: Securities consist of:
a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. Based on type and currency
31 Desember/December 31 ,
2023 2022
Nilai tercatat/ Nilai tercatat/
Nilai wajar/ Nilai wajar
Nilai Nominal/ Carrying value/ Nilai Nominal/ Carrying value/
Nominal value Fair Value Nominal value Fair Value
Pihak berelasi Related parties
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain comprehensive income
Rupiah Rupiah
Obligasi korporasi 200,000 198,288 200,000 192,200 Corporate bonds
Pihak ketiga Third parties
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
Rupiah Rupiah
Obligasi Pemerintah Indonesian Government
Indonesia 2,000,278 2,071,612 1,480,762 1,436,937 Bonds
Obligasi Ritel Indonesia 4,047 3,973 5,892 5,736 Indonesian Retail bonds
2,004,325 2,075,585 1,486,654 1,442,673
Mata uang asing Foreign currencies
Obligasi Republik Indonesia 91,535 81,127 93,483 77,344 Republic of Indonesia Bonds
91,535 81,127 93,483 77,344
Total - nilai wajar melalui Total - fair value through
laba rugi 2,095,860 2,156,712 1,580,137 1,520,017 profit or loss
62
Page 419
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
31 Desember/December 31 ,
2023 2022
Nilai tercatat/ Nilai tercatat/
Nilai wajar/ Nilai wajar
Nilai Nominal/ Carrying value/ Nilai Nominal/ Carrying value/
Nominal value Fair Value Nominal value Fair Value
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain comprehensive income
Rupiah Rupiah
Obligasi Pemerintah Indonesia 28,983,355 29,886,356 36,818,476 36,820,053 Indonesian Government Bonds
Obligasi Ritel Indonesia 300,000 294,276 300,000 291,585 Indonesian Retail Bonds
Obligasi korporasi 18,700 18,764 220,700 222,742 Corporate bonds
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 5,188,424 4,938,409 -- -- Bank Indonesian Rupiah Securities
34,490,479 35,137,805 37,339,176 37,334,380
Mata uang asing Foreign currencies
Obligasi Republik Indonesia 146,272 131,783 147,891 131,344 Republic of Indonesia bonds
146,272 131,783 147,891 131,344
Total - nilai wajar melalui Total - fair value through other
penghasian komprehensif lain 34,636,751 35,269,588 37,487,067 37,465,724 comprehensive income
Total efek-efek 37,624,588 39,177,941 Total securities
Cadangan kerugian penurunan nilai -- (915) Allowance for impairment losses
Neto 37,624,588 39,177,026 Net
b. Berdasarkan peringkat b. Based on rating
Rincian peringkat obligasi korporasi pada The ratings of corporate bonds as of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah December 31, 2023 and 2022 are as follows:
sebagai berikut:
31 Desember/December 31 ,
2023 2022
Peringkat/ Jumlah/ Peringkat/ Jumlah/
Rating Total Rating Total
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain comprehensive income
Rupiah Rupiah
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Utara dan Gorontalo A(idn) 198,288 A(idn) 192,200 Sulawesi Utara dan Gorontalo
PT Bank Pan Indonesia Tbk idA+ 13,538 idA+ 68,187 PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Indah Kiat Pulp & Paper Tbk idA+ 5,226 idA+ 5,321 PT Indah Kiat Pulp & Paper Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk -- idAAA 149,234 (Persero) Tbk
Total - nilai wajar melalui penghasian Total - fair value through other
komprehensif lain 217,052 414,942 comprehensive income
Lembaga pemeringkat untuk obligasi yang The rating agency for bonds issued by PT
diterbitkan oleh PT Bank Pan Indonesia Tbk, Bank Pan Indonesia Tbk, PT Bank Rakyat
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk, dan Indonesia (Persero) Tbk, and PT Indah Kiat
PT Indah Kiat Pulp & Paper Tbk adalah PT Pulp & Paper Tbk was PT Pefindo.
Pefindo.
Lembaga pemeringkat untuk obligasi yang The rating agency for bonds issued by PT
diterbitkan oleh PT Bank Pembangunan Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara
Daerah Sulawesi Utara dan Gorontalo adalah dan Gorontalo was PT Fitch Ratings
PT Fitch Ratings Indonesia. Indonesia.
c. Tingkat suku bunga rata-rata tertimbang c. The weighted average interest rates per
setahun untuk obligasi korporasi adalah annum for corporate bonds are as follows:
sebagai berikut:
2023 2022
Rupiah 7.76% 7.59% Rupiah
63
Page 420
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
d. Pada tanggal 31 Desember 2023, Obligasi d. As of December 31, 2023, Bank’s Government
Pemerintah Bank dalam Rupiah yang Bonds in Rupiah classified as fair value
diklasifikasikan sebagai nilai wajar melalui laba through profit or loss and fair value through
rugi dan nilai wajar melalui penghasilan other comprehensive income will mature on
komprehensif lain akan jatuh tempo pada various dates between 2024 to 2051 with
berbagai tanggal antara tahun 2024 sampai interest rates between 4.90% to 11.00% per
dengan 2051 dengan tingkat suku bunga annum.
berkisar antara 4,90% sampai dengan 11,00%
per tahun.
Pada tanggal 31 Desember 2022, Obligasi As of December 31, 2022, Bank’s Government
Pemerintah Bank dalam Rupiah yang Bonds in Rupiah classified as fair value
diklasifikasikan sebagai nilai wajar melalui laba through profit or loss and fair value through
rugi dan nilai wajar melalui penghasilan other comprehensive income will mature on
komprehensif lain akan jatuh tempo pada various dates between 2022 to 2051 with
berbagai tanggal antara tahun 2023 sampai interest rates between 4.95% to 11.00% per
dengan 2051 dengan tingkat suku bunga annum.
berkisar antara 4,95% sampai dengan 11,00%
per tahun.
Pembayaran bunga atas obligasi pemerintah The interest payment of the fixed rate
dengan suku bunga tetap tersebut dilakukan government bonds is collectible every 6
setiap 6 bulan, dimana Bank Indonesia months, with Bank Indonesia acting as the
bertindak selaku agen pembayaran. payment agent.
e. Pada tanggal 31 Desember 2023, Obligasi e. As of December 31, 2023, Bank’s Government
Pemerintah Bank dalam Dolar Amerika Serikat Bonds in United States Dollar classified as fair
yang diklasifikasikan sebagai nilai wajar melalui value through profit or loss and fair value
laba rugi dan nilai wajar melalui penghasilan through other comprehensive income will
komprehensif lain akan jatuh tempo pada mature on various dates between 2024 to
berbagai tanggal antara tahun 2024 sampai 2071 with interest rates ranging from 2.15% to
dengan 2071 dengan tingkat suku bunga 5.45% per annum.
berkisar antara 2,15% sampai dengan 5,45%
per tahun.
Pada tanggal 31 Desember 2022, Obligasi As of December 31, 2022, Bank’s Government
Pemerintah Bank dalam Dolar Amerika Serikat Bonds in United States Dollar classified as fair
yang diklasifikasikan sebagai nilai wajar melalui value through profit or loss and fair value
laba rugi dan nilai wajar melalui penghasilan through other comprehensive income will
komprehensif lain akan jatuh tempo pada mature on various dates between 2024 to 2071
berbagai tanggal antara tahun 2024 sampai with interest rates ranging from 1.85% to
dengan 2071 dengan tingkat suku bunga 5.95% per annum.
berkisar antara 1,85% sampai dengan 5,95%
per tahun.
Pembayaran bunga atas obligasi pemerintah The interest payment of the fixed rate
dengan suku bunga tetap tersebut dilakukan government bonds is collectible every 6
setiap 6 bulan, dimana Bank Indonesia months, with Bank Indonesia acting as the
bertindak selaku agen pembayaran. payment agent.
64
Page 421
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
f. Informasi mengenai jatuh tempo efek-efek f. Information in respect of maturities for
diungkapkan pada Catatan 45e. Informasi securities are disclosed in Note 45e.
mengenai klasifikasi dan nilai wajar Information with regards to the classification
diungkapkan pada Catatan 44. and fair value are disclosed in Note 44.
g. Perubahan keuntungan/(kerugian) yang belum g. Unrealized gains/(loss) from changes in fair
direalisasi atas efek-efek yang diklasifikasikan values through other comprehensive income
sebagai nilai wajar melalui penghasilan securities are as follows:
komprehensif lain adalah sebagai berikut:
2023 2022
Saldo awal (354,703) (40,754) Beginning balance
Perubahan nilai wajar 611,851 (387,591) Changes in fair value
Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment
nilai (Catatan 8.i) 844 -- losses (Note 8.i)
Pajak penghasilan Income tax
yang akan direklasifikasikan which will reclassified
ke laba rugi (Catatan 21.f) (116,251) 73,642 to profit or loss (Note 21.f)
Saldo akhir 141,741 (354,703) Ending balance
h. Berdasarkan hasil penelaahan dan evaluasi h. Based on the Bank’s management review and
manajemen Bank, seluruh efek-efek pada evaluation, all securities as of December 31,
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 2023 and 2022 were classified as current.
digolongkan lancar.
i. Perubahan nilai bruto dan cadangan i. Movement of gross carrying amount and
kerugian penurunan nilai allowance for impairment losses
Perubahan nilai bruto Movement of gross carrying amount
2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Nilai tercatat bruto awal Initial gross carrying amount
1 Januari 2023 39,177,941 -- -- 39,177,941 as at January 1, 2023
Aset keuangan baru -- -- -- -- New financial assets
Aset keuangan dihentikan Financial assets derecognized
pengakuannya atau dilunasi or repaid
(kecuali hapus buku) (149,234) -- -- (149,234) (exclude write-off)
Pengukuran kembali (1,401,833) -- -- (1,401,833) Remeasurement
Penghapusbukuan -- -- -- -- Written off
Total perubahan nilai bruto Changes in gross carrying amount
tahun berjalan (1,551,067) -- -- (1,551,067) for the year
Dampak valuta asing (2,286) -- -- (2,286) Foreign exchange
Nilai tercatat bruto akhir 37,624,588 -- -- 37,624,588 Ending gross carrying amount
2022
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Nilai tercatat bruto awal Initial gross carrying amount
1 Januari 2022 25,688,236 -- -- 25,688,236 as at January 1, 2022
Aset keuangan baru 5,321 -- -- 5,321 New financial assets
Aset keuangan dihentikan Financial assets derecognized
pengakuannya atau dilunasi or repaid
(kecuali hapus buku) (197,763) -- -- (197,763) (exclude write-off)
Pengukuran kembali 13,666,429 -- -- 13,666,429 Remeasurement
Penghapusbukuan -- -- -- -- Written off
Total perubahan nilai bruto Changes in gross carrying amount
tahun berjalan 13,473,987 -- -- 13,473,987 for the year
Dampak valuta asing 15,718 -- -- 15,718 Foreign exchange
Nilai tercatat bruto akhir 39,177,941 -- -- 39,177,941 Ending gross carrying amount
65
Page 422
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai Movement of allowance for impairment losses
2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 915 -- -- 915 Beginning balance
Aset keuangan baru -- -- -- -- New financial assets
Aset keuangan dihentikan Financial assets derecognized
pengakuannya atau dilunasi or repaid
(kecuali hapus buku) -- -- -- -- (exclude write-off)
Pengukuran kembali (71) -- -- (71) Remeasurement
Penghapusbukuan -- -- -- -- Written off
Total perubahan tahun berjalan (71) -- -- (71) Changes for the year
Dampak valuta asing -- -- -- -- Foreign exchange
Saldo akhir 844 -- -- 844 Ending balance
*) Pada tanggal 31 Desember 2023, cadangan kerugian *) As of December 31, 2023, allowance for impairment losses on
penurunan nilai atas efek-efek dibentuk atas efek-efek securities is established for securities measured at fair value
yang diukur pada nilai wajar melalui penghasilan through other comprehensive income, so the amount is
komprehensif lain, sehingga disajikan pada akun presented in other comprehensive income (Note 8.g).
penghasilan komprehensif lain (Catatan 8.g).
2022
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 969 -- -- 969 Beginning balance
Aset keuangan baru -- -- -- -- New financial assets
Aset keuangan dihentikan Financial assets derecognized
pengakuannya atau dilunasi or repaid
(kecuali hapus buku) -- -- -- -- (exclude write-off)
Pengukuran kembali (54) -- -- (54) Remeasurement
Penghapusbukuan -- -- -- -- Written off
Total perubahan tahun berjalan (54) -- -- (54) Changes for the year
Dampak valuta asing -- -- -- -- Foreign exchange
Saldo akhir 915 -- -- 915 Ending balance
Manajemen Bank berpendapat bahwa The Bank’s management believed that
cadangan kerugian penurunan nilai untuk tahun allowance for impairment losses in 2023 and
2023 dan 2022 telah memadai. 2022 is adequate.
j. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, j. As of December 31, 2023 and 2022, there
tidak terdapat efek-efek yang dijaminkan. were no securities which were pledged.
66
Page 423
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
9. Efek-Efek yang Dibeli dengan Janji Dijual 9. Securities Purchased Under Agreement to
Kembali Resell
Pada 31 Desember 2023 dan 2022, efek-efek As of December 31, 2023 and 2022, securities
yang dibeli dengan janji dijual kembali masing- purchased under agreement to resell
masing sebesar Rp7.215.441 dan Rp3.254.705 amounting to Rp7,215,441 and Rp3,254,705,
dengan detail sebagai berikut: respectively with detail as follows:
31 Desember/December 31, 2023
Pendapatan
Nilai bunga yang
penjualan belum
Nilai nominal/ Tanggal Tanggal kembali/ diamortisasi/ Nilai tercatat/
Nasabah/ Jenis efek-efek/ Nominal dimulai/ jatuh tempo/ Resale Unamortized Carrying
Counterparty Type of securities amount Starting date Due date amount interest value
Pihak ketiga/ Third Parties
Obligasi Pemerintah/ 13 Desember/ 5 Januari/
PT Bank Pan Indonesia Tbk
Government bonds 1,300,000 December 13, 2023 January 5, 2024 1,225,378 (866) 1,224,512
Obligasi Pemerintah/ 15 Desember/ 3 Januari/
PT Bank Pan Indonesia Tbk
Government bonds 1,100,000 December 15, 2023 January 3, 2024 1,036,011 (365) 1,035,646
Obligasi Pemerintah/ 19 Desember/ 5 Januari/
PT Bank Pan Indonesia Tbk
Government bonds 1,500,000 December 19, 2023 January 5, 2024 1,414,051 (990) 1,413,061
Obligasi Pemerintah/ 20 Desember/ 3 Januari/
PT Bank Victoria International Tbk
Government bonds 500,000 December 20, 2023 January 3, 2024 501,452 (176) 501,276
Obligasi Pemerintah/ 22 Desember/ 10 Januari/
PT Bank Pan Indonesia Tbk
Government bonds 1,210,000 December 22, 2023 January 10, 2024 1,143,876 (1,796) 1,142,080
Obligasi Pemerintah/ 29 Desember/ 5 Januari/
Bank Indonesia
Government bonds 2,000,000 December 29, 2023 January 5, 2024 1,900,131 (1,265) 1,898,866
Total 7,610,000 7,220,899 (5,458) 7,215,441
31 Desember/December 31, 2022
Pendapatan
Nilai bunga yang
penjualan belum
Nilai nominal/ Tanggal Tanggal kembali/ diamortisasi/ Nilai tercatat/
Nasabah/ Jenis efek-efek/ Nominal dimulai/ jatuh tempo/ Resale Unamortized Carrying
Counterparty Type of securities amount Starting date Due date amount interest value
Pihak ketiga/ Third Parties
Obligasi Pemerintah/ 26 Desember/ 2 Januari/
Bank Indonesia
Government bonds 500,000 December 26, 2022 January 2, 2023 481,677 (73) 481,604
Obligasi Pemerintah/ 29 Desember/ 5 Januari/
Bank Indonesia
Government bonds 500,000 December 29, 2022 January 5, 2023 476,189 (291) 475,898
Obligasi Pemerintah/ 30 Desember/ 6 Januari/
Bank Indonesia
Government bonds 2,400,000 December 30, 2022 January 6, 2023 2,298,958 (1,755) 2,297,203
Total 3,400,000 3,256,824 (2,119) 3,254,705
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the
Manajemen Bank berpendapat bahwa tidak Bank's Management believes that there was
terdapat penurunan nilai pada efek-efek yang no impairment in securities purchased under
dibeli dengan janji dijual kembali, sehingga agreement to resell so allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai tidak impairment on losses was not established.
dibentuk.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, all
efek-efek yang dibeli dengan janji dijual securities securities purchased under the
kembali digolongkan lancar. agreement to resell are classified as current.
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan Information in respect of maturities are
pada Catatan 45e. Informasi mengenai disclosed in Note 45e. Information with regards
klasifikasi dan nilai wajar diungkapkan pada to the classification and fair value are disclosed
Catatan 44. in Note 44.
Tingkat suku bunga rata-rata tertimbang The weighted average of interest rate per
setahun untuk efek-efek yang dibeli dengan annum for securities purchased under
janji dijual kembali untuk tahun yang berakhir agreement to resell for the years ended
31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing December 31, 2023 and 2022 were 6.18% and
adalah 6,18% dan 5,50%. 5.50%, respectively.
67
Page 424
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
10. Tagihan dan Liabilitas Derivatif 10. Derivatives Receivable and Payable
Ikhtisar atas tagihan derivatif dan liabilitas The summary of derivative receivable and
derivatif pada tanggal 31 Desember 2023 dan derivative payable as of December 31, 2023
2022 adalah sebagai berikut: and 2022 is as follows:
31 Desember/December 31, 2023
Nilai nosional
(kontrak) (ekuivalen Nilai Wajar/Fair Value
dengan Rp)/ Tagihan Liabilitas
Notional amount derivatif/ derivatif/
(contract) Derivative Derivative
Transaksi (equivalent to Rp) receivable payable Transactions
Terkait nilai tukar Related to exchange rate contracts
Pihak ketiga Third parties
Swap Swap
Dolar Amerika Serikat 3,453,054 16,826 11,406 United States Dollar
Mata uang asing lain 260,031 2,937 40 Other foreign currencies
Option - jual Option - sell
Dolar Amerika Serikat 535,816 -- 6,321 United States Dollar
Spot - beli Spot - buy
Dolar Amerika Serikat 380,090 55 463 United States Dollar
Mata uang asing lain 10,269 4 2 Other foreign currencies
Spot - jual Spot - sell
Dolar Amerika Serikat 303,830 577 48 United States Dollar
Mata uang asing lain 16,495 19 7 Other foreign currencies
Forward - beli Forward - buy
Dolar Amerika Serikat 31,564 -- 434 United States Dollar
Forward - jual Forward - sell
Dolar Amerika Serikat 56,969 556 210 United States Dollar
Total 20,974 18,931 Total
31 Desember/December 31, 2022
Nilai nosional
(kontrak) (ekuivalen Nilai Wajar/Fair Value
dengan Rp)/ Tagihan Liabilitas
Notional amount derivatif/ derivatif/
(contract) Derivative Derivative
Transaksi (equivalent to Rp) receivable payable Transactions
Terkait nilai tukar Related to exchange rate contracts
Pihak ketiga Third parties
Spot - beli Spot - buy
Dolar Amerika Serikat 114,745 11 1,370 United States Dollar
Mata uang asing lain 17,726 34 41 Other foreign currencies
Spot - jual Spot - sell
Dolar Amerika Serikat 146,335 1,590 -- United States Dollar
Mata uang asing lain 7,586 -- 7 Other foreign currencies
Swap Swap
Dolar Amerika Serikat 4,751,569 7,304 63,981 United States Dollar
Mata uang asing lain 321,983 523 -- Other foreign currencies
Forward - beli Forward - buy
Dolar Amerika Serikat 551,090 16 1,165 United States Dollar
Forward - jual Forward - sell
Dolar Amerika Serikat 179,026 527 253 United States Dollar
Mata uang asing lain 9,189 114 -- Other foreign currencies
Option - jual Option - sell
Dolar Amerika Serikat 42,032 -- 1 United States Dollar
Total 10,119 66,818 Total
Berdasarkan hasil penelaahan dan evaluasi Based on the Bank’s management review and
manajemen Bank, seluruh tagihan derivatif evaluation, all derivatives receivables as of
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 are classified as
digolongkan lancar. current.
68
Page 425
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan Information in respect of maturities are
pada Catatan 45e. Informasi mengenai disclosed in Note 45e. Information with regards
klasifikasi dan nilai wajar diungkapkan pada to the classification and fair value are disclosed
Catatan 44. in Note 44.
Manajemen Bank berpendapat bahwa The Bank’s management believed that
cadangan kerugian penurunan nilai pada allowance for impairment losses as of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 tidak December 31, 2023 and 2022 were not
diperlukan. required.
11. Kredit yang Diberikan 11. Loans
Kredit yang diberikan terdiri dari: Loans consist of the following:
a. Berdasarkan jenis kredit dan mata uang a. Based on type of loans and currency
2023 2022
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
Rupiah: Rupiah:
Modal kerja 655,156 174,677 Working capital
Investasi 560,521 532,179 Investment
Konsumsi 45,507 52,779 Consumer
1,261,184 759,635
Mata uang asing: Foreign currencies:
Investasi 57,408 121,262 Investment
Total kredit yang diberikan 1,318,592 880,897 Total related parties loans
Pihak ketiga Third parties
Rupiah: Rupiah:
Investasi 38,908,725 42,599,251 Investment
Konsumsi 9,092,019 8,457,084 Consumer
Modal kerja 6,153,456 6,170,755 Working capital
54,154,200 57,227,090
Mata uang asing: Foreign currencies:
Investasi 6,733,306 9,420,472 Investment
Modal kerja 4,098,621 2,782,844 Working capital
10,831,927 12,203,316
Total kredit pihak ketiga 64,986,127 69,430,406 Total third parties loans
Total 66,304,719 70,311,303 Total
Pendapatan bunga yang
ditangguhkan (11,823) (21,946) Unearned interest income
Total 66,292,896 70,289,357 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (604,816) (572,030) Allowance for impairment losses
Total kredit yang diberikan - neto 65,688,080 69,717,327 Total loans - net
Rasio kredit bermasalah Bank adalah sebagai The Bank’s non performing loan ratios are as
berikut: follows:
2023 2022
Bruto 1.57% 1.23% Gross
Bersih 1.18% 0.91% Net
69
Page 426
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
b. Berdasarkan sektor ekonomi, mata uang, dan b. Based on economic sector, currency, and
kolektibilitas collectibility
31 Desember/December 31, 2023
Dalam
Perhatian
Khusus/ Kurang
Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current Mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Jasa usaha 11,782,096 532,896 -- 2,397 194,799 12,512,188 Business services
Konstruksi 3,374,328 113,489 -- -- 153,558 3,641,375 Construction
Pengangkutan, Transportation,
pergudangan dan warehouse
komunikasi 8,939,528 1,097,894 10,936 41,090 195,361 10,284,809 and communication
Pertanian, perburuan Agriculture, hunting
dan sarana and agriculture
pertanian 6,526,301 455 -- -- -- 6,526,756 improvement
Perindustrian 5,537,181 871,855 217 -- 16,826 6,426,079 Industrial
Pertambangan 4,485,108 -- -- -- 62,242 4,547,350 Mining
Perdagangan, restoran Trading, restaurant
dan perhotelan 1,581,035 18,821 1,254 52,734 96,785 1,750,629 and hotel
Listrik, gas dan air 333,849 -- -- -- -- 333,849 Electricity, gas and water
Jasa sosial 240,570 3,648 -- 6,530 1,548 252,296 Social services
Lain-lain 8,552,906 381,244 66,755 100,550 38,598 9,140,053 Others
51,352,902 3,020,302 79,162 203,301 759,717 55,415,384
Mata uang asing Foreign currencies
Jasa usaha 6,573,761 -- -- -- -- 6,573,761 Business services
Pertambangan 3,010,021 -- -- -- -- 3,010,021 Mining
Perdagangan, restoran Trading, restaurant
dan perhotelan 1,114,793 -- -- -- -- 1,114,793 and hotel
Pengangkutan, Transportation,
pergudangan dan warehouse
komunikasi 9,557 -- -- -- -- 9,557 and communication
Perindustrian 181,203 -- -- -- -- 181,203 Industrial
10,889,335 -- -- -- -- 10,889,335
Total 62,242,237 3,020,302 79,162 203,301 759,717 66,304,719 Total
Dikurangi: Less:
Pendapatan bunga Unearned interest
yang ditangguhkan (11,823) income
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (604,816) impairment losses
Neto 65,688,080 Net
31 Desember/December 31, 2022
Dalam
Perhatian
Khusus/ Kurang
Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current Mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Jasa usaha 11,865,246 516,966 18,129 -- 195,890 12,596,231 Business services
Konstruksi 9,601,654 54,026 682 69,972 38,324 9,764,658 Construction
Pengangkutan, Transportation,
pergudangan dan warehouse
komunikasi 7,949,787 700,729 54,369 41,356 153,887 8,900,128 and communication
Pertanian, perburuan Agriculture, hunting
dan sarana and agriculture
pertanian 6,098,819 819 -- -- 31 6,099,669 improvement
Perindustrian 4,232,636 893,111 -- 50 255 5,126,052 Industrial
Pertambangan 4,373,223 -- 1,331 - 60,910 4,435,464 Mining
Perdagangan, restoran Trading, restaurant
dan perhotelan 1,712,733 157,012 473 2,260 18,218 1,890,696 and hotel
Listrik, gas dan air 396,264 94 -- -- -- 396,358 Electricity, gas and water
Jasa sosial 259,454 6,314 -- -- 1,838 267,606 Social services
Lain-lain 7,906,044 403,162 61,176 105,068 34,413 8,509,863 Others
54,395,860 2,732,233 136,160 218,706 503,766 57,986,725
Mata uang asing Foreign currencies
Jasa usaha 8,505,145 -- -- -- -- 8,505,145 Business services
Pertambangan 2,163,819 -- -- -- -- 2,163,819 Mining
Perdagangan, restoran Trading, restaurant
dan perhotelan 1,111,000 -- -- -- -- 1,111,000 and hotel
Pengangkutan, Transportation,
pergudangan dan warehouse
komunikasi 355,097 -- -- -- -- 355,097 and communication
Perindustrian 189,517 -- -- -- -- 189,517 Industrial
12,324,578 -- -- -- -- 12,324,578
Total 66,720,438 2,732,233 136,160 218,706 503,766 70,311,303 Total
Dikurangi: Less:
Pendapatan bunga Unearned interest
yang ditangguhkan (21,946) income
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (572,030) impairment losses
Neto 69,717,327 Net
70
Page 427
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
c. Berdasarkan jangka waktu c. Based on loan periods
Berdasarkan jangka waktu perjanjian kredit By term loan based on loan agreement before
sebelum dikurangi pendapatan bunga yang unearned interest income and allowance for
ditangguhkan dan cadangan kerugian impairment losses.
penurunan nilai.
2023 2022
Rupiah Rupiah
Kurang dari 1 tahun 12,125,173 10,630,188 Less than 1 year
1 - 2 tahun 2,455,140 2,216,535 1 - 2 years
>2 - 5 tahun 17,720,645 18,765,541 >2 - 5 years
Lebih dari 5 tahun 23,114,426 26,374,461 More than 5 years
55,415,384 57,986,725
Mata uang asing Foreign currencies
Kurang dari 1 tahun 266,320 256,629 Less than 1 year
1 - 2 tahun -- -- 1 - 2 years
>2 - 5 tahun 9,614,055 11,120,670 >2 - 5 years
Lebih dari 5 tahun 1,008,960 947,279 More than 5 years
10,889,335 12,324,578
Total 66,304,719 70,311,303 Total
Kredit yang diberikan ke pihak berelasi Loans to related parties are disclosed in Note
diungkapkan pada Catatan 39. Informasi 39. Information in respect of maturities are
mengenai jatuh tempo diungkapkan pada disclosed in Note 45e. Information with regards
Catatan 45e. Informasi mengenai klasifikasi to the classification and fair are disclosed in
dan nilai wajar diungkapkan pada Catatan 44. Note 44.
Berikut ini adalah informasi lainnya Other information relating to loans were as
sehubungan dengan kredit yang diberikan: follows:
a. Kredit yang diberikan dalam mata uang a. Loans in foreign currencies were
asing terdiri dari Dolar Amerika Serikat dan denominated in United States Dollar and
Euro Eropa. Euro Europe.
b. Kredit yang diberikan dijamin dengan b. Loans are secured with cash collaterals
agunan tunai berupa giro (Catatan 16), consisting of current accounts (Note 16),
deposito berjangka (Catatan 18), agunan time deposits (Note 18), collaterals bonded
yang diikat dengan hak tanggungan atau by security right or powers of attorney to
surat kuasa untuk menjual dan jaminan lain sell and by other guarantees generally
yang umumnya diterima oleh perbankan. accepted by banks.
d. Suku bunga rata-rata tertimbang setahun atas d. The weighted average interest rates per
kredit yang diberikan adalah sebagai berikut: annum for loans are as follows:
2023 2022
Rupiah Rupiah
Investasi 11.34% 11.41% Investment
Modal kerja 10.45% 10.87% Working capital
Konsumsi 11.70% 11.62% Consumer
Mata uang asing Foreign currencies
Investasi 9.81% 7.97% Investment
Modal kerja 8.73% 9.07% Working capital
71
Page 428
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
e. Kredit konsumsi terdiri dari: e. Consumer loans consist of:
2023 2022
Rupiah Rupiah
Kartu kredit 6,345,044 6,208,581 Credit card
Kredit kendaraan bermotor 2,479,981 1,883,941 Motor vehicle loans
Kredit pemilikan rumah 194,638 241,356 Housing loans
Kredit perorangan lainnya 117,863 175,985 Other personal loans
Total 9,137,526 8,509,863 Total
f. Rincian kredit yang diberikan pada pihak f. Details of loans to related parties (before
berelasi (sebelum cadangan kerugian allowance for impairment losses) are as
penurunan nilai) adalah sebagai berikut follows (Note 39):
(Catatan 39):
2023 2022
Pinjaman perusahaan yang Loans to
merupakan pihak berelasi 1,247,150 806,891 related companies
Pinjaman Loans to the Bank’s key
manajemen kunci 11,818 12,470 management personnel
Pinjaman komisaris dan direksi Loans to related
perusahaan yang merupakan companies’ directors
pihak berelasi 59,624 61,536 and commissioners
Total 1,318,592 880,897 Total
Pinjaman direksi dan karyawan Bank Loans to the Bank’s directors and employees
merupakan kredit yang diberikan untuk represent loans granted for car loans, housing
pembelian kendaraan dan rumah serta kartu loans and credit cards with terms ranging from
kredit dengan jangka waktu yang berkisar 1 (one) to 15 (fifteen) years with an average
antara 1 (satu) sampai dengan 15 (lima belas) loan interest of between 5.75%-10.00% and
tahun dengan suku bunga setahun rata-rata 0.00%-9.50% per annum in 2023 and 2022,
berkisar antara 5,75%-10,00% dan 0,00%- respectively, which are collected through
9,50% untuk tahun 2023 dan 2022, yang monthly payroll deductions. As of December
dilunasi melalui pemotongan gaji setiap bulan. 31, 2023 and 2022, loans to the Bank’s
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, director and employees are classified as
pinjaman direksi dan karyawan bank tersebut current.
digolongkan lancar.
g. Rincian kredit yang direstrukturisasi (meliputi g. Summary of restructured loan (which consist of
modifikasi persyaratan kredit dan perpanjangan modification of credit terms and extension of
jatuh tempo) pada 31 Desember 2023 dan maturity dates) as of December 31, 2023 and
2022 adalah sebagai berikut: 2022 were as follows:
2023 2022
Kredit yang direstrukturisasi 3,401,313 5,177,609 Restructuring loan
Cadangan kerugian penurunan nilai (222,673) (263,640) Allowance for impairment losses
Total 3,178,640 4,913,969 Total
Termasuk dalam saldo 31 Desember 2023 dan Included in the balance of December 31, 2023
2022, kredit yang direstrukturisasi masing- and 2022, restructured loans amounting to
masing sebesar Rp1.017.338 dan Rp3.844.195 Rp1,017,338 and Rp3,844,195, respectively,
merupakan kredit yang direstruktur terkait which are restructured loans related to the
dampak dari pandemi Covid-19. impact of the Covid-19 pandemic.
72
Page 429
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
h. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, h. As of December 31, 2023 and 2022, total loans
jumlah kredit yang telah dihentikan pengakuan which interest income therein have ceased to
pendapatan bunganya (kredit bermasalah) accrue (non-performing loans) amounted to
masing-masing sebesar Rp1.042.180 dan Rp1,042,180 and Rp858,632, or representing
Rp858.632 atau sebesar 1,57% dan 1,23% dari 1.57% and 1.23% of total loans, respectively.
jumlah kredit yang diberikan.
i. Pinjaman sindikasi i. Syndicated loans
Pinjaman sindikasi merupakan pinjaman yang Syndicated loans represent loans provided to
diberikan kepada debitur berdasarkan debtors based on syndication agreements with
perjanjian pembiayaan bersama dengan bank - other banks.
bank lain.
Keikutsertaan bank dalam pinjaman sindikasi Bank’s participation in syndicated loans with
dengan bank-bank lain adalah sebesar other banks amounted to Rp4,022,880 and
Rp4.022.880 dan Rp4.539.994 masing-masing Rp4,539,994 as of December 31, 2023 and
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. 2022, respectively.
Keikutsertaan bank dalam pinjaman sindikasi, Bank’s participation in syndicated loans, in
dimana bank bertindak sebagai anggota which bank acts as the syndication member, is
sindikasi adalah sebagai berikut: as follows:
2023 2022
% Partisipasi 0.14%-13.6% 1.00%-25.00% % Participation
j. Perincian pinjaman bermasalah dan cadangan j. Details of non-performing loans and allowance
kerugian penurunan nilai berdasarkan sektor for impairment losses based on economic
ekonomi adalah sebagai berikut: sector are as follows:
31 Desember/December 31,
2023 2022
Cadangan Cadangan
Kerugian Kerugian
Penurunan Penurunan
Nilai/ Nilai/
Allowance for Allowance for
Pokok/ Impairment Pokok/ Impairment
Principal Losses Principal Losses
Pengangkutan,
pergudangan Transportation, warehouse
dan komunikasi 247,387 77,459 249,612 58,773 and communication
Jasa usaha 197,196 56,489 214,019 56,430 Business services
Konstruksi 153,558 14,560 108,978 7,062 Construction
Pertambangan 62,242 22,936 62,241 15,352 Mining
Perdagangan, restoran Trading, restaurant
dan perhotelan 150,773 13,465 20,951 5,507 and hotel
Jasa sosial 8,078 1,463 1,838 856 Social services
Perindustrian 17,043 6,876 305 101 Industrial
Pertanian, perburuan Agriculture, hunting and
dan sarana pertanian -- -- 31 10 agriculture improvement
Lain-lain 205,903 70,278 200,657 74,236 Others
Total 1,042,180 263,526 858,632 218,327 Total
73
Page 430
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
k. Perubahan nilai bruto dan cadangan k. Movement of gross carrying amount and
kerugian penurunan nilai allowance for impairment losses
Perubahan nilai bruto Movement of gross carrying amount
2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Nilai tercatat bruto awal Initial gross carrying amount
1 Januari 2023 68,207,529 1,245,142 858,632 70,311,303 as at January 1, 2023
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 month
ekspektasian 12 bulan expected credit losses
(stage 1) (758,031) 521,654 236,377 -- (stage 1)
Transfer ke kerugian kredit
ekspektasian sepanjang umurnya Transfer to lifetime expected
- tidak mengalami penurunan credit losses - unimpaired
nilai (stage 2) 534,620 (763,488) 228,868 -- (stage 2)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to lifetime expected
ekspektasian yang mengalami credit losses -
penurunan nilai (stage 3) (199,382) (227,882) 427,264 -- impaired (stage 3)
Total saldo awal Total beginning balance
setelah pengalihan 67,784,736 775,426 1,751,141 70,311,303 after transfer
Pengukuran kembali Remeasurement of
nilai tercatat - neto (3,403,852) 236,544 (238,826) (3,406,134) carrying amount - net
Aset keuangan yang
dihapus buku -- -- (470,135) (470,135) Write-off assets
Dampak valuta asing (130,315) -- -- (130,315) Effects of foreign exchange
Saldo akhir 64,250,569 1,011,970 1,042,180 66,304,719 Ending balance
2022
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Nilai tercatat bruto awal Initial gross carrying amount
1 Januari 2022 57,820,000 2,242,695 678,199 60,740,894 as at January 1, 2022
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 month
ekspektasian 12 bulan expected credit losses
(stage 1) (962,765) 552,325 410,440 -- (stage 1)
Transfer ke kerugian kredit
ekspektasian sepanjang umurnya Transfer to lifetime expected
- tidak mengalami penurunan credit losses - unimpaired
nilai (stage 2) 237,841 (277,732) 39,891 -- (stage 2)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to lifetime expected
ekspektasian yang mengalami credit losses -
penurunan nilai (stage 3) (408,653) (38,796) 447,449 -- impaired (stage 3)
Total saldo awal Total beginning balance
setelah pengalihan 56,686,423 2,478,492 1,575,979 60,740,894 after transfer
Pengukuran kembali Remeasurement of
nilai tercatat - neto 9,922,324 (1,233,350) (302,136) 8,386,838 carrying amount - net
Aset keuangan yang
dihapus buku -- (415,211) (415,211) Write-off assets
Dampak valuta asing 1,598,782 -- -- 1,598,782 Effects of foreign exchange
Saldo akhir 68,207,529 1,245,142 858,632 70,311,303 Ending balance
74
Page 431
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai Movement of allowance for impairment losses
2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal tahun 274,991 78,713 218,326 572,030 Beginning balance
Transfer ke: Transfer to:
Kerugian kredit ekspektasian 12 month expected credit
12 bulan (stage 1) (116,447) 40,661 75,786 -- losses (stage 1)
Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - tidak Lifetime expected
mengalami penurunan credit losses -
nilai (stage 2) 7,361 (57,464) 50,103 -- unimpaired (stage 2)
Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - Lifetime expected
mengalami penurunan credit losses -
nilai (stage 3) (75,689) (49,882) 125,571 -- impaired (stage 3)
Total saldo awal Total beginning balance
setelah pengalihan 90,216 12,028 469,786 572,030 after transfer
Penambahan cadangan Addition of allowance
kerugian penurunan nilai - neto 193,307 45,901 (47,388) 191,820 for impairment losses - net
Aset keuangan yang
dihapus buku -- -- (470,135) (470,135) Write-off of financial assets
Penerimaan kembali atas aset Recoveries from previously
keuangan yang dihapus buku -- -- 311,263 311,263 written off of financial assets
Dampak valuta asing (162) -- -- (162) Effects of foreign exchange
Saldo akhir 283,361 57,929 263,526 604,816 Ending balance
2022
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal tahun 177,649 141,665 187,825 507,139 Beginning balance
Transfer ke: Transfer to:
Kerugian kredit ekspektasian 12 month expected credit
12 bulan (stage 1) (144,939) 50,799 94,140 -- losses (stage 1)
Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - tidak Lifetime expected
mengalami penurunan credit losses -
nilai (stage 2) 615 (13,461) 12,846 -- unimpaired (stage 2)
Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - Lifetime expected
mengalami penurunan credit losses -
nilai (stage 3) (94,104) (12,631) 106,735 -- impaired (stage 3)
Total saldo awal Total beginning balance
setelah pengalihan (60,779) 166,372 401,546 507,139 after transfer
Penambahan cadangan Addition of allowance
kerugian penurunan nilai 334,286 (87,659) (97,870) 148,757 for impairment losses - net
Aset keuangan yang
dihapus buku -- -- (415,211) (415,211) Write-off of financial assets
Penerimaan kembali atas aset Recoveries from previously
keuangan yang dihapus buku -- -- 329,861 329,861 written off of financial assets
Dampak valuta asing 1,484 -- -- 1,484 Effects of foreign exchange
Saldo akhir 274,991 78,713 218,326 572,030 Ending balance
Manajemen Bank berpendapat bahwa jumlah The Bank’s management believes that the
cadangan kerugian penurunan nilai atas kredit allowance for impairment losses on loans was
yang diberikan telah memadai. adequate.
75
Page 432
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
l. Kredit yang disalurkan dengan sistem l. Joint financing loans as of December 31, 2023
pembiayaan bersama (joint financing) pada and 2022 amounted to Rp10,529,359 and
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 masing- Rp9,360,185, respectively, which were made
masing sebesar Rp10.529.359 dan on a with recourse or without recourse basis.
Rp9.360.185 yang dilakukan dengan dan tanpa
tanggung renteng (with and without recourse).
Jumlah kredit dengan pola pembiayaan The balances of the joint financing loans with
bersama (joint financing) dengan pihak berelasi related parties are as follows:
adalah sebagai berikut:
2023 2022
PT Mega Central Finance 6,090,695 5,554,167 PT Mega Central Finance
PT Mega Auto Finance 2,605,954 2,513,103 PT Mega Auto Finance
PT Mega Finance 1,723,033 1,173,175 PT Mega Finance
Total 10,419,682 9,240,445 Total
Seluruh kredit dengan pola pembiayaan Joint financing facilities with the related parties
bersama (joint financing) dengan pihak berelasi are made on a without recourse basis.
tersebut dilakukan secara tanpa tanggung
renteng (without recourse).
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022 the
jumlah pembiayaan bersama yang dilakukan balances of joint financing loans which were
secara tanpa tanggung renteng (without made on a without recourse basis amounted to
recourse) adalah masing-masing sebesar Rp10,419,682 and Rp9,240,445, respectively.
Rp10.419.682 dan Rp9.240.445. Risiko kredit The Bank is exposed to credit risk based on
yang ditanggung oleh Bank adalah sesuai the percentage of credit financing contributed
dengan porsi kredit yang dibiayai oleh Bank by the Bank, which ranged from 90% to 99%
yang berkisar antara 90% sampai dengan 99% as stipulated in the joint financing agreement.
sebagaimana disebutkan dalam perjanjian.
m. Ikhtisar perubahan kredit yang dihapusbukukan m. The changes in cumulative written-off loans
adalah sebagai berikut: are as follows:
2023 2022
Saldo awal 5,786,541 5,701,191 Beginning balance
Penghapusbukuan dalam Write-off during
tahun berjalan 470,135 415,211 the year
Penerimaan kembali kredit yang Recoveries of previously
telah dihapusbukukan (311,263) (329,861) written-off loan
Saldo akhir 5,945,413 5,786,541 Ending balance
n. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, n. As of December 31, 2023 and 2022, there
tidak terdapat pelanggaran maupun were no any breach nor violation of Legal
pelampauan Batas Maksimum Pemberian Lending Limit (LLL) to related parties and third
Kredit (BMPK) kepada pihak berelasi dan pihak parties as required by The Financial Service
ketiga sesuai dengan peraturan yang Authority regulations.
ditetapkan Otoritas Jasa Keuangan.
76
Page 433
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
o. Rasio kredit Usaha, Mikro, Kecil & Menengah o. Ratio of Micro, Small and Medium Enterprise
(UMKM) terhadap kredit yang diberikan pada (SME) credits to loans as of December 31,
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah 2023 and 2022 are 18.07% and 13.85%,
masing-masing sebesar 18,07% dan 13,85%. respectively.
12. Tagihan dan Utang Akseptasi 12. Acceptance Receivable and Payable
a. Tagihan akseptasi a. Acceptance receivable
Rincian tagihan akseptasi berdasarkan pihak, Details of acceptance receivable based on the
mata uang dan pihak berelasi: counterparty, currency and related parties:
2023 2022
Mata uang asing Foreign currencies
Pihak ketiga Third parties
Nasabah -- 53,031 Debtors
Total -- 53,031 Total
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai -- (66) losses
Neto -- 52,965 Net
Rincian tagihan akseptasi berdasarkan sisa The details of acceptances receivable based
umur jatuh tempo adalah sebagai berikut on the remaining period to maturity date are as
(Catatan 45e): follows (Note 45e):
2023 2022
Mata uang asing Foreign currencies
1 - 3 bulan -- 37,129 1 - 3 months
>3 - 6 bulan -- 15,902 >3 - 6 months
Total -- 53,031 Total
b. Utang akseptasi b. Acceptance payable
2023 2022
Mata uang asing Foreign currencies
Pihak ketiga Third parties
Bank -- 53,031 Bank
Total -- 53,031 Total
Berdasarkan hasil penelaahan dan evaluasi Based on the Bank’s management review and
manajemen Bank, seluruh tagihan akseptasi evaluation, all acceptance receivable as of
pada tanggal 31 Desember 2022 digolongkan December 31, 2022 were classified as current.
lancar.
c. Perubahan nilai bruto dan cadangan c. Movement of gross carrying amount and
kerugian penurunan nilai atas tagihan allowance for impairment losses of
akseptasi acceptance receivable
Perubahan nilai bruto tagihan akseptasi Movement of gross carrying amount of
acceptance receivable
77
Page 434
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Nilai tercatat bruto awal Initial gross carrying amount
1 Januari 2023 53,031 -- -- 53,031 as at January 1, 2023
Aset keuangan baru -- -- -- -- New financial assets
Aset keuangan dihentikan Financial assets derecognized
pengakuannya atau dilunasi or repaid
(kecuali hapus buku) (52,450) -- -- (52,450) (exclude write-off)
Pengukuran kembali -- -- -- -- Remeasurement
Penghapusbukuan -- -- -- -- Written off
Total perubahan nilai bruto Changes in gross carrying amount
tahun berjalan (52,450) -- -- (52,450) for the year
Dampak valuta asing (581) -- -- (581) Foreign exchange
Nilai tercatat bruto akhir -- -- -- -- Ending gross carrying amount
2022
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Nilai tercatat bruto awal Initial gross carrying amount
1 Januari 2022 525,823 -- -- 525,823 as at January 1, 2022
Aset keuangan baru -- -- -- -- New financial assets
Aset keuangan dihentikan Financial assets derecognized
pengakuannya atau dilunasi or repaid
(kecuali hapus buku) (492,093) -- -- (492,093) (exclude write-off)
Pengukuran kembali -- -- -- -- Remeasurement
Penghapusbukuan -- -- -- -- Written off
Total perubahan nilai bruto Changes in gross carrying amount
tahun berjalan (492,093) -- -- (492,093) for the year
Dampak valuta asing 19,301 -- -- 19,301 Foreign exchange
Nilai tercatat bruto akhir 53,031 -- -- 53,031 Ending gross carrying amount
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai Movement of allowance for impairment losses
tagihan akseptasi on acceptance receivable
2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 66 -- -- 66 Beginning balance
Aset keuangan baru -- -- -- -- New financial assets
Aset keuangan dihentikan Financial assets derecognized
pengakuannya atau dilunasi or repaid
(kecuali hapus buku) (64) -- -- (64) (exclude write-off)
Pengukuran kembali -- -- -- -- Remeasurement
Penghapusbukuan -- -- -- -- Written off
Total perubahan tahun berjalan (64) -- -- (64) Changes for the year
Dampak valuta asing (2) -- -- (2) Foreign exchange
Saldo akhir -- -- -- -- Ending balance
2022
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 431 -- -- 431 Beginning balance
Aset keuangan baru -- -- -- -- New financial assets
Aset keuangan dihentikan Financial assets derecognized
pengakuannya atau dilunasi or repaid
(kecuali hapus buku) (372) -- -- (372) (exclude write-off)
Pengukuran kembali -- -- -- -- Remeasurement
Penghapusbukuan -- -- -- -- Written off
Total perubahan tahun berjalan (372) -- -- (372) Changes for the year
Dampak valuta asing 7 -- -- 7 Foreign exchange
Saldo akhir 66 -- -- 66 Ending balance
Manajemen Bank berpendapat bahwa The Bank’s management believed that
cadangan kerugian penurunan nilai untuk tahun allowance for impairment losses in 2022 is
2022 telah memadai. adequate.
78
Page 435
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan Information in respect of maturities is disclosed
pada Catatan 45e. Informasi mengenai in Note 45e. Information with regards to the
klasifikasi dan nilai wajar diungkapkan pada classification and fair value is disclosed in Note
Catatan 44. 44.
13. Aset Tetap dan Aset Hak-Guna 13. Fixed Assets and Right-of-Use Assets
31 Desember 2023/December 31, 2023
Revaluasi dan
Saldo Awal/ eliminasi/ Saldo Akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Revaluations Ending
Balance Addition Deduction Reclassification and eliminations Balance
Kepemilikan langsung Direct ownership
Biaya perolehan/nilai revaluasi Cost/revaluation value
Aset tetap Fixed assets
Tanah 3,814,990 9,003 -- -- -- 3,823,993 Land
Bangunan 2,350,215 400 -- -- -- 2,350,615 Buildings
Peralatan kantor 925,032 68,708 (14,551) 5,574 -- 984,763 Office equipment
Perabot kantor 425,242 4,080 (6,075) -- -- 423,247 Furniture and fixtures
Kendaraan 146,525 2,477 (2,508) -- -- 146,494 Vehicles
Perbaikan gedung 119,378 5,954 (936) 1,455 -- 125,851 Building improvements
Total 7,781,382 90,622 (24,070) 7,029 -- 7,854,963 Total
Aset dalam penyelesaian 5,505 19,522 -- (7,029) -- 17,998 Construction in progress
Total biaya perolehan 7,786,887 110,144 (24,070) -- -- 7,872,961 Total cost
Aset hak-guna Right-of-use of assets
Bangunan 212,161 36,763 -- -- -- 248,924 Buildings
Total 7,999,048 146,907 (24,070) -- -- 8,121,885 Total
Kepemilikan langsung Direct ownership
Akumulasi penyusutan Accumulated Depreciation
Aset tetap Fixed assets
Bangunan (3,933) (175,812) -- -- -- (179,745) Buildings
Peralatan kantor (822,414) (75,324) 14,512 -- -- (883,226) Office equipment
Perabot kantor (404,107) (7,529) 5,998 -- -- (405,638) Furniture and fixtures
Kendaraan (132,349) (4,096) 2,508 -- -- (133,937) Vehicles
Perbaikan gedung (109,117) (7,460) 812 -- -- (115,765) Building improvements
Total akumulasi penyusutan (1,471,920) (270,221) 23,830 -- -- (1,718,311) Total accumulated depreciation
Aset hak-guna Right-of-use of assets
Bangunan (160,385) (45,431) -- -- -- (205,816) Buildings
Total (1,632,305) (315,652) 23,830 -- -- (1,924,127) Total
Nilai Buku bersih 6,366,743 6,197,758 Net book value
31 Desember 2022/December 31, 2022
Revaluasi dan
Saldo Awal/ eliminasi/ Saldo Akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Revaluations Ending
Balance Addition Deduction Reclassification and eliminations Balance
Kepemilikan langsung Direct ownership
Biaya perolehan/nilai revaluasi Cost/revaluation value
Aset tetap Fixed assets
Tanah 3,540,298 13,900 -- -- 260,792 3,814,990 Land
Bangunan 2,299,179 185,154 -- -- (134,118) 2,350,215 Buildings
Peralatan kantor 890,891 53,761 (35,032) 15,412 -- 925,032 Office equipment
Perabot kantor 424,846 5,914 (5,518) -- -- 425,242 Furniture and fixtures
Kendaraan 140,895 5,630 -- -- -- 146,525 Vehicles
Perbaikan gedung 113,103 4,978 (198) 1,495 -- 119,378 Building improvements
Total 7,409,212 269,337 (40,748) 16,907 126,674 7,781,382 Total
Aset dalam penyelesaian 8,019 14,393 -- (16,907) -- 5,505 Construction in progress
Total biaya perolehan 7,417,231 283,730 (40,748) -- 126,674 7,786,887 Total cost
Aset hak-guna Right-of-use of assets
Bangunan 176,871 35,290 -- -- -- 212,161 Buildings
Total 7,594,102 319,020 (40,748) -- 126,674 7,999,048 Total
Kepemilikan langsung Direct ownership
Akumulasi penyusutan Accumulated Depreciation
Bangunan (404,826) (139,151) -- -- 540,044 (3,933) Buildings
Peralatan kantor (787,119) (70,301) 35,006 -- -- (822,414) Office equipment
Perabot kantor (401,720) (7,861) 5,474 -- -- (404,107) Furniture and fixtures
Kendaraan (128,174) (4,175) -- -- -- (132,349) Vehicles
Perbaikan gedung (103,600) (5,708) 191 -- -- (109,117) Building improvements
Total akumulasi penyusutan (1,825,439) (227,196) 40,671 -- 540,044 (1,471,920) Total accumulated depreciation
Aset hak-guna Right-of-use of assets
Bangunan (112,838) (47,547) -- -- -- (160,385) Buildings
Total (1,938,277) (274,743) 40,671 -- 540,044 (1,632,305) Total
Nilai Buku bersih 5,655,825 6,366,743 Net book value
Aset tetap Fixed assets
Beban penyusutan aset tetap yang dibebankan The depreciation expense for the years ended
pada tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal December 31, 2023 and 2022 amounted to
31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing Rp270,221 and Rp227,196, respectively
sebesar Rp270.221 dan Rp227.196 (Note 32).
(Catatan 32).
79
Page 436
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Pada tanggal 31 Desember 2023, hak atas As of December 31, 2023, land titles are in the
tanah yang dimiliki oleh Bank merupakan Hak form of “Hak Guna Bangunan” (HGB) and “Hak
Guna Bangunan (HGB) dan Hak Milik atas Milik Atas Satuan Rumah Susun” (HMASRS -
Satuan Rumah Susun (HMASRS) dengan sisa Strata title) with remaining terms for the related
umur hak atas tanah tersebut berkisar antara 1 landrights ownership ranging from 1 to 30
sampai dengan 30 tahun dan dapat years and renewable upon their expiry. As of
diperpanjang. Pada tanggal 31 Desember December 31, 2023, land of 8,171 sqm are in
2023, tanah dengan luas sebesar 8.171 m2 the process of merging, certificates correction
masih dalam pengurusan penggabungan dan and transfer of title into the Bank’s name by the
pembetulan sertifikat serta balik nama menjadi National Landrights Agency - the Republic of
atas nama Bank di Badan Pertanahan Nasional Indonesia (BPN-RI).
Republik Indonesia (BPN-RI).
Manajemen berpendapat bahwa kepemilikan Management believes the ownership of land
hak atas tanah tersebut dapat rights can be renewed/extended on maturity.
diperbarui/diperpanjang pada saat jatuh tempo.
Ruangan kantor yang disewakan kepada pihak Office spaces that are rented out to related
berelasi (Catatan 14a) disajikan sebagai bagian parties (Note 14a) were presented as part of
dari aset tetap karena nilai buku dari ruangan fixed assets since the book value of rented
yang disewakan tersebut tidak signifikan. spaces were not significant.
Aset tetap, kecuali aset dalam penyelesaian Fixed assets, except for construction in
dan tanah, diasuransikan terhadap risiko progress and land, were covered by insurance
kebakaran dan risiko lainnya berdasarkan against fire and other risks under certain
suatu paket polis tertentu dengan nilai blanket policies with insured amount of
pertanggungan masing-masing sebesar Rp2,451,945 and Rp2,466,432 as of
Rp2.451.945 dan Rp2.446.432 pada tanggal 31 December 31, 2023 and 2022, respectively.
Desember 2023 dan 2022. Manajemen Bank The Bank’s management believed that the
berpendapat bahwa nilai pertanggungan insurance coverage was adequate to cover
tersebut cukup untuk menutupi kemungkinan possible losses on the assets insured.
kerugian atas aset yang dipertanggungkan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the gross
jumlah tercatat bruto dari setiap aset tetap yang amount of fixed assets which have been fully
telah disusutkan penuh dan masih digunakan depreciated and are still being used amounted
masing-masing adalah sebesar Rp1.298.197 to Rp1,298,197 and Rp1,188,210, respectively.
dan Rp1.188.210.
Manajemen Bank berpendapat bahwa tidak The Bank’s management believes that there
terdapat indikasi penurunan nilai atas aset was no impairment indication on the above
tetap di atas pada tanggal 31 Desember 2023 fixed assets as of December 31, 2023 and
dan 2022. 2022.
Pada tanggal 31 Desember 2015, Bank On December 31, 2015, the Bank changed its
melakukan perubahan kebijakan akuntansi atas accounting policy for land and buildings from
tanah dan bangunan dari sebelumnya cost model to revalution model.
menggunakan model biaya menjadi model
revaluasi.
Berdasarkan keputusan Ketua Badan Based on Decision of Chairman of Bapepam
Pengawas Pasar Modal Dan Lembaga and LK No. KEP-347/BL/2012 dated June 25,
Keuangan No. KEP-347/BL/2012 tanggal 2012, about the presentation and disclosure in
25 Juni 2012 tentang Penyajian dan financial report of issuer or a public company in
Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau point 27.e, by considering the book value of
Perusahaan Publik butir 27.e, dengan fixed assets (land and buildings) that have
mempertimbangkan nilai buku aset tetap (tanah been conducted revaluation in 2018, therefore
dan bangunan) yang telah dilakukan revaluasi on December 31, 2022, the Bank assigned
pada tahun 2018, maka per tanggal registered independent appraisers to appraise
80
Page 437
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
31 Desember 2022 Bank telah menugaskan (revaluate) its fixed assets (land and buildings).
perusahaan jasa penilai terdaftar untuk The Bank has revalued the value of its land
melaksanakan penilaian (revaluasi) aset tetap and buildings not for tax purpose rather for the
(tanah dan bangunan). Bank melakukan compliance of the above mentioned Bapepam
penilaian kembali atas tanah dan bangunan and LK regulation.
tersebut bukan untuk tujuan perpajakan tetapi
hanya untuk pemenuhan ketentuan Bapepam
dan LK tersebut.
Penilaian terakhir atas tanah dan bangunan The latest valuations of land and building are
dilakukan oleh penilai independen eksternal performed by KJPP Ruky, Safrudin & Rekan
KJPP Ruky, Safrudin & Rekan, dalam as external independent valuer, on its report
laporannya tertanggal 29 Desember 2022. dated December 29, 2022. The Bank’s
Manajemen Bank berpendapat bahwa tidak management believes that there was no
terdapat perubahan nilai wajar yang signifikan significant change in fair value of revalued of
dari aset tetap yang direvaluasi pada tanggal fixed assets as of December 31, 2023.
31 Desember 2023.
Penilaian dilakukan berdasarkan Standar Valuations are performed based on Indonesian
Penilaian Indonesia, ditentukan berdasarkan Valuation Standards, determined based on
transaksi pasar terkini dan dilakukan dengan reference to recent market transactions done
ketentuan-ketentuan yang lazim. Metode on arm’s length terms and appropriate
penilaian yang dipakai adalah metode data requirements. The valuation methods used are
pasar, metode biaya dan metode pendapatan. market value approach, cost approach and
income approach.
Informasi mengenai penilaian kembali aset Information on the revaluation of land and
tetap pada tanggal 31 Desember 2022 untuk buildings as of December 31, 2022 performed
kelompok aset tanah dan bangunan yang by the Bank are as follows:
dilakukan oleh Bank adalah sebagai berikut:
31 Desember 2022/December 31, 2022
Nilai buku Nilai buku
sebelum setelah
revaluasi/ revaluasi/
Carrying amount Carrying Surplus
before amount after revaluasi/
revaluation revaluation Revaluation Surplus
Tanah 3,540,298 3,801,090 260,792 Land
Bangunan 1,759,150 2,165,076 405,926 Buildings
Total 5,299,448 5,966,166 666,718 Total
Penilaian kembali yang dilakukan atas tanah The revaluation of land resulted in an increase
menghasilkan jumlah kenaikan nilai tercatat in the carrying amount of land amounting to
sebesar Rp260.792 dan kenaikan nilai tercatat Rp260,792 and the revaluation of building is
bangunan sebesar Rp405.926. Secara total recorded at Rp405,926. In total, the increase
kenaikan nilai tercatat yang timbul dari in the carrying amount from revaluation of land
revaluasi tanah dan bangunan dicatat sebagai and buildings is recognized in other
penghasilan komprehensif lain adalah sebesar comprehensive income amounted to
Rp666.718. Rp666,718.
Perubahan surplus revaluasi aset neto setelah The movements in the asset revaluation
pajak adalah sebagai berikut: surplus net of tax are as follows:
2023 2022
Saldo awal 3,584,877 3,228,899 Beginning balance
Pemindahan surplus aset tetap Transfer of revaluation surplus of fixed
ke saldo laba (275,759) (233,614) assets to retained earnings
Surplus revaluasi aset tetap neto -- 589,592 Revaluation surplus of fixed assets net
Saldo akhir 3,309,118 3,584,877 Ending balance
81
Page 438
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended December 31, 2023 and
31 Desember 2023 dan 2022, Bank mencatat 2022, respectively, the Bank recorded gains
laba atas pelepasan aset tetap adalah sebagai from disposal of fixed assets are as follows
berikut:
2023 2022
Hasil penjualan bersih 834 394 Net sales proceed
Nilai buku (240) (77) Book value
Laba atas pelepasan aset tetap 594 317 Gains from disposal of fixed assets
Laba yang timbul dari hasil penjualan aset Gains from disposal of fixed assets were
tetap dicatat sebagai bagian dari akun recognized as part of non-operating income -
pendapatan non-operasional-neto pada laba net” in profit or loss.
rugi.
Aset tetap dalam penyelesaian terdiri dari: Constructions in-progress consist of the
following:
Persentase
Penyelesaian
(tidak diaudit)/ Perkiraan Waktu
Completion Penyelesaian/
Percentage Nilai Tercatat/ Estimated Time of
31 Desember 2023 (unaudited) Carrying Value Completion December 31, 2023
Peralatan kantor 15%-80% 16,177 2024-2025 Office equipment
Perbaikan gedung 99% 1,821 2024-2025 Building improvements
Total 17,998 Total
Persentase
Penyelesaian
(tidak diaudit)/ Perkiraan Waktu
Completion Penyelesaian/
Percentage Nilai Tercatat/ Estimated Time of
31 Desember 2022 (unaudited) Carrying Value Completion December 31, 2022
Peralatan kantor 15%-99% 3,533 2023-2024 Office equipment
Perbaikan gedung 30%-99% 1,972 2023-2024 Building improvements
Total 5,505 Total
Persentase tingkat penyelesaian aset dalam The percentage of completion of the
penyelesaian pada tanggal 31 Desember 2023 constructions in progress as of
berkisar antara 15% - 80% (2022: 15% - 99%) December 31, 2023 ranges from 15% - 80%
dari nilai kontrak. Aset dalam penyelesaian (2022: 15% - 99%) of the contract values.
terdiri dari bangunan dan peralatan kantor dan Constructions in progress consist of buildings
diperkirakan akan selesai dalam waktu kurang and furniture and fixtures and are estimated to
dari 1 sampai 2 tahun setelah tanggal laporan be completed in less than 1 year up to 2 years
posisi keuangan. after the statement of financial position date.
Manajemen tidak mengantisipasi akan ada The management does not anticipate any
kesulitan dalam penyelesaian pembangunan difficulties in the completion of the above
pada waktu yang ditargetkan. facilities at targeted time.
Aset hak-guna Right-of-use assets
Bank memiliki kontrak sewa untuk bangunan The Bank has lease contracts for buildings
yang digunakan dalam operasi Bank yang used in the Bank's operations. Building leases
dicatat sebagai aset hak-guna. Sewa bangunan generally have a lease term of 2 to 5 years.
umumnya memiliki jangka waktu sewa antara 2
sampai 5 tahun.
82
Page 439
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Beban penyusutan aset hak-guna yang The depreciation expense for the years ended
dibebankan untuk tahun yang berakhir pada December 31, 2023 and 2022 amounted to
tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 Rp45,431 and Rp47,517, respectively
masing-masing sebesar Rp45.431 dan (Note 32).
Rp47.547 (Catatan 32).
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the
jumlah tercatat liabilitas sewa adalah sebesar carrying amount of lease liabilities was
Rp19.991 dan Rp23.720 (Catatan 24). Rp19,991 and Rp23,720 (Note 24),
respectively.
14. Aset Lain-Lain 14. Other Assets
2023 2022
Mata uang Mata uang
asing/ asing/
Foreign Jumlah/ Foreign Jumlah/
Rupiah currencies Total Rupiah currencies Total
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
Piutang sewa 10,091 -- 10,091 9,965 -- 9,965 Rent receivables
Bunga yang masih akan diterima 4,423 1,237 5,660 2,844 1,039 3,883 Interest receivables
Total pihak berelasi 14,514 1,237 15,751 12,809 1,039 13,848 Total related parties
Pihak ketiga Third parties
Agunan yang diambil alih, setelah Foreclosed assets,
dikurangi cadangan kerugian net after allowance for
penurunan nilai, masing-masing impairment losses of Rp9,525
sebesar Rp9,525 and Rp9,139 as at
dan Rp9,139 pada tanggal December 31,2023
31 Desember 2023 dan 2022 1,327,078 -- 1,327,078 1,391,294 -- 1,391,294 and 2022, respectively
Bunga yang masih akan diterima 969,867 25,776 995,643 1,121,014 24,797 1,145,811 Interest receivables
Tagihan penjualan surat berharga 268,455 17,191 285,646 50,262 4,188 54,450 Sale of securities receivable
Aset yang diblokir (Catatan 40) 206,630 -- 206,630 111,000 -- 111,000 Restricted assets (Note 40)
Tagihan transaksi Credit card
kartu kredit 124,678 -- 124,678 122,667 -- 122,667 transaction receivables
Beban dibayar di muka 17,889 -- 17,889 17,668 -- 17,668 Prepaid expenses
Setoran jaminan 13,453 7,432 20,885 14,152 7,514 21,666 Security deposits
Uang muka 12,441 -- 12,441 12,630 -- 12,630 Advances
Piutang sewa 1,438 -- 1,438 1,637 -- 1,637 Rent receivables
Lain-lain 608,496 11,220 619,716 754,127 9,368 763,495 Others
Total pihak ketiga 3,550,425 61,619 3,612,044 3,596,451 45,867 3,642,318 Total third parties
Total 3,564,939 62,856 3,627,795 3,609,260 46,906 3,656,166 Total
a. Piutang sewa dari pihak berelasi merupakan a. Rent receivables from related parties represent
piutang dari hasil sewa ruangan kantor Bank office space lease receivables of Bank Mega
Mega kepada PT Mega Capital Sekuritas, PT office to PT Mega Capital Sekuritas, PT Para
Para Bandung Propertindo, PT Asuransi Umum Bandung Propertindo, PT Asuransi Umum
Mega, PT Trans Retail Indonesia, PT PFI Mega Mega, PT Trans Retail Indonesia, PT PFI
Life Insurance, PT Duta Visual Nusantara TV 7, Mega Life Insurance, PT Duta Visual
PT Bank Mega Syariah, PT Mega Asset Nusantara TV 7, PT Bank Mega Syariah, PT
Management, PT Indonusa Telemedia, PT Mega Asset Management, PT Indonusa
Mega Central Finance, PT Trans Coffee, PT Telemedia, PT Mega Central Finance, PT
Trans Kalla Makassar, PT Trans Studio, PT Trans Coffee, PT Trans Kalla Makassar, PT
Trans E Produksi, PT Trans Rekreasindo, PT Trans Studio, PT Trans E Produksi, PT Trans
Trans Burger, PT Trans Ice, PT Detik TV Dua, Rekreasindo, PT Trans Burger, PT Trans Ice,
PT Alfa Retailindo, PT Trans Fashion PT Detik TV Dua, PT Alfa Retailindo, PT Trans
Indonesia, PT Mega Finance, PT Trans News Fashion Indonesia, PT Mega Finance, PT
Corpora, PT Mega Auto Finance, PT Trans News Corpora, PT Mega Auto Finance,
Rekreasindo Nusantara, dan PT Allo Bank PT Rekreasindo Nusantara, and PT Allo Bank
Indonesia Tbk. Untuk tahun yang berakhir pada Indonesia Tbk. For the years ended December
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, 31, 2023 and 2022, the rent income
pendapatan sewa tersebut diakui masing- recognized amounted to Rp33,100 and
masing sebesar Rp33.100 dan Rp37.025 Rp37,025 respectively, were recorded as part
dicatat sebagai bagian dari pendapatan non- of non-operating income in profit or loss (Note
operasional pada laba rugi (Catatan 34 dan 34 and 39).
39).
83
Page 440
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
b. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, b. As of December 31, 2023 and 2022,
agunan yang diambil alih berdasarkan foreclosed assets based on collectibility are as
kolektibilitas adalah sebagai berikut: follows:
2023 2022
Lancar 633,910 946,302 Current
Kurang lancar 137,450 73,082 Sub standard
Diragukan 554,306 370,112 Doubtful
Macet 10,937 10,937 Loss
Saldo akhir tahun 1,336,603 1,400,433 Ending balance
Cadangan kerugian penurunan nilai (9,525) (9,139) Allowance for impairment losses
Neto 1,327,078 1,391,294 Net
Ikhtisar perubahan cadangan kerugian The movements of the allowance for
penurunan nilai atas agunan yang diambil alih impairment losses of foreclosed assets are as
adalah sebagai berikut: follows:
2023 2022
Saldo awal 9,139 8,749 Beginning balance
Penambahan penyisihan dalam Additional of provision during
tahun berjalan (Catatan 31) 386 390 the year (Note 31)
Saldo akhir 9,525 9,139 Ending balance
Manajemen Bank berpendapat bahwa jumlah The Bank’s management believes that the
cadangan kerugian penurunan nilai atas allowance for impairment losses of foreclosed
agunan yang diambil alih telah memadai dan assets was adequate and recorded at its net
nilai tercatat agunan yang diambil alih tersebut realizable value.
merupakan nilai bersih yang dapat direalisasi.
c. Sehubungan dengan kasus PT Elnusa Tbk, c. In relation with the case of PT Elnusa Tbk, the
Bank telah memblokir Surat Utang Negara Bank has put certain Government Debenture
(“SUN”) sebesar Rp111.000 seperti yang Debt (“SUN”) as restricted asset amounting to
diwajibkan dalam Surat Bank Indonesia Rp111,000 as required by Bank Indonesia
No. 13/26/DPBI1/PPBI1-2/Rahasia tanggal 24 (“BI’) under Letter No. 13/26/DPBI1/PPBI1-
Mei 2011. Selain itu, berdasarkan Surat dari 2/Rahasia dated May 24, 2011. In addition,
Otoritas Jasa Keuangan No.S-75/PB/311/2023 based on Letter from the Financial Services
tertanggal 8 November 2023, Bank juga Authority No.S-75/PB/311/2023 dated
diwajibkan memblokir SUN sebesar Rp95.630, November 8 2023, the Bank are also required
sehingga total SUN yang diblokir pada to restricted SUN amounting to Rp95,630, so
31 Desember 2023 sebesar Rp206.630. the total restricted SUN as of December 31
Karena pemblokiran tersebut, SUN tersebut 2023 is Rp206,630. Because of this restriction,
disajikan sebagai aset lain-lain dan bukan such SUN were presented as part of other
sebagai bagian dari efek-efek (Catatan 40). assets and not as securities (Note 40).
15. Liabilitas Segera 15. Obligations Due Immediately
Liabilitas segera terutama terdiri dari transaksi Obligations due immediately mainly consist of
kliring atau transfer nasabah yang belum clearing transactions or unsettled customers’
diselesaikan dan titipan pembayaran pajak money transfer and deposit of tax payments
yang belum dilimpahkan ke rekening Kantor which has not yet been transferred to the
Perbendaharaan dan Kas Negara (”KPKN”) account of Kantor Perbendaharaan dan Kas
sehubungan dengan kegiatan operasional Negara (“KPKN”) in relation with the Bank’s
Bank sebagai Bank Persepsi. function as Collecting Bank.
84
Page 441
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
16. Giro 16. Current Accounts
2023 2022
Mata uang Mata uang
asing/ asing/
Foreign Jumlah/ Foreign Jumlah/
Rupiah currencies Total Rupiah currencies Total
Pihak berelasi (Catatan 39) 388,017 94,766 482,783 378,678 92,264 470,942 Related parties (Note 39)
Pihak ketiga 7,499,490 2,143,452 9,642,942 8,922,598 3,425,302 12,347,900 Third parties
Total 7,887,507 2,238,218 10,125,725 9,301,276 3,517,566 12,818,842 Total
Giro dalam mata uang asing terdiri dari Dolar Current accounts in foreign currencies consist
Amerika Serikat, Dolar Australia, Dolar of United States Dollar, Australian Dollar,
Singapura, Poundsterling Inggris, dan Yuan Singapore Dollar, Great Britain Poundsterling,
Cina. and Chinese Yuan.
Suku bunga rata-rata tertimbang setahun untuk The weighted average of interest rate per
giro adalah sebagai berikut: annum for current accounts are as follows:
2023 2022
Rupiah 3.04% 1.69% Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 2.62% 0.71% United States Dollar
Dolar Australia 0.05% 0.04% Australian Dollar
Dolar Singapura 0.04% 0.04% Singapore Dollar
Poundsterling Inggris 0.05% 0.05% Great Britain Poundsterling
Yuan China 0.00% -- Chinese Yuan
Giro yang digunakan sebagai jaminan atas Demand deposits that are pledged as
fasilitas-fasilitas kredit, bank garansi dan collaterals for loans, bank guarantees and
Letters of Credit yang diberikan oleh Bank Letters of Credit issued by the Bank to
kepada nasabah atau yang diblokir pada customers or blocked were RpNil and
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 masing- Rp59,112 as of December 31, 2023 and 2022,
masing sebesar RpNihil dan Rp59.112 respectively (Note 11).
(Catatan 11).
Giro dari pihak berelasi diungkapkan pada Demand deposits from related parties were
Catatan 39. Informasi mengenai klasifikasi dan disclosed in Note 39. Information with regards
nilai wajar diungkapkan pada Catatan 44. to the classification and fair value are disclosed
in Note 44.
17. Tabungan 17. Saving Deposits
2023 2022
Pihak berelasi Pihak berelasi
(Catatan 39)/ (Catatan 39)/
Related Related
parties Pihak ketiga/ Jumlah/ parties Pihak ketiga/ Jumlah/
(Note 39) Third parties Total (Note 39) Third parties Total
Rupiah: Rupiah:
Mega Dana 34,153 7,406,827 7,440,980 65,222 6,027,482 6,092,704 Mega Dana
Mega Perdana 14,449 2,159,356 2,173,805 1,077 3,020,903 3,021,980 Mega Perdana
Mega Ultima 23,281 1,705,296 1,728,577 37,146 1,161,698 1,198,844 Mega Ultima
Mega Maxi 6,109 952,063 958,172 6,378 1,030,579 1,036,957 Mega Maxi
Mega Peduli 696 458,711 459,407 607 518,069 518,676 Mega Peduli
Mega Rencana 1,815 312,057 313,872 1,587 383,705 385,292 Mega Rencana
Mega Salary 24,602 41,490 66,092 24,863 52,437 77,300 Mega Salary
Tabunganku 7 66,009 66,016 6 69,874 69,880 Tabunganku
Mega Proteksi -- 106 106 -- 118 118 Mega Proteksi
Mega Prestasi -- 9 9 -- 11 11 Mega Prestasi
Mata uang asing: Foreign currency:
Mega Valas 8,531 2,446,674 2,455,205 8,738 2,321,061 2,329,799 Mega Valas
Total 113,643 15,548,598 15,662,241 145,624 14,585,937 14,731,561 Total
85
Page 442
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Tabungan dalam mata uang asing terdiri dari Saving deposits in foreign currencies consist of
Dolar Amerika Serikat, Dolar Australia, Dolar United States Dollar, Australian Dollar,
Singapura, Yuan Cina, dan Dolar New Zealand. Singapore Dollar, Chinese Yuan, and New
Zealand Dollar.
Suku bunga rata-rata tertimbang setahun untuk The weighted average of interest rate per
tabungan adalah sebagai berikut: annum for saving deposits are as follows:
2023 2022
Rupiah 1.33% 1.15% Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Yuan Cina 0.10% 0.10% Chinese Yuan
Dolar Australia 0.04% 0.04% Australian Dollar
Dolar Amerika Serikat 0.27% 0.12% United States Dollar
Dolar Singapura 0.04% 0.04% Singapore Dollar
Dolar New Zealand 0.00% 0.02% New Zealand Dollar
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 As of December 31, 2023 and 2022 there were
tidak ada tabungan yang digunakan sebagai no saving deposits that are pledged as
jaminan atas fasilitas-fasilitas kredit, bank collaterals for loans, bank guarantees and
garansi dan Letters of Credit yang diberikan Letters of Credits issued by the Bank to
oleh Bank kepada nasabah atau yang diblokir. customers or blocked.
Tabungan dari pihak berelasi diungkapkan Saving deposits from related parties were
pada Catatan 39. Informasi mengenai jatuh disclosed in Note 39. Information in respect of
tempo tabungan yang diberikan diungkapkan maturities are disclosed in Note 45e.
pada Catatan 45e. Informasi mengenai Information with regards to the classification
klasifikasi dan nilai wajar tabungan yang and fair value are disclosed in Note 44.
diberikan diungkapkan pada Catatan 44.
18. Deposito Berjangka 18. Time Deposits
2023 2022
Mata uang Mata uang
asing/ asing/
Foreign Jumlah/ Foreign Jumlah/
Rupiah currencies Total Rupiah currencies Total
Pihak berelasi (Catatan 39) 1,649,265 68,052 1,717,317 481,220 1,346,370 1,827,590 Related parties (Note 39)
Pihak ketiga 56,535,911 5,394,556 61,930,467 67,889,399 5,682,275 73,571,674 Third parties
Total 58,185,176 5,462,608 63,647,784 68,370,619 7,028,645 75,399,264 Total
Deposito berjangka yang digunakan sebagai Time deposits that are pledged as collaterals
jaminan atas fasilitas-fasilitas kredit, bank for loans, bank guarantees and letters of credit
garansi dan letters of credit yang diberikan oleh issued by the Bank to customers or blocked
Bank kepada nasabah atau yang diblokir pada were Rp696,137 and Rp683,860 as of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 masing- December 31, 2023 and 2022, respectively
masing sebesar Rp696.137 dan Rp683.860 (Note 11).
(Catatan 11).
Deposito berjangka dalam mata uang asing Time deposits in foreign currencies consist of
terdiri dari Dolar Amerika Serikat, Dolar United States Dollar, Australian Dollar,
Australia, Dolar Singapura dan Euro Eropa. Singapore Dollar and European Euro.
86
Page 443
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Tingkat suku bunga rata-rata tertimbang The weighted average interest rates per
setahun untuk deposito berjangka adalah annum of time deposits are as follows:
sebagai berikut:
2023 2022
Rupiah 5.26% 3.63% Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 2.70% 1.27% United States Dollar
Dolar Australia 2.71% 0.51% Australian Dollar
Euro Eropa 0.79% 0.19% European Euro
Dolar Singapura 0.31% 0.22% Singapore Dollar
Deposito berjangka dari pihak berelasi Time deposits from related parties were
diungkapkan pada Catatan 39. Informasi disclosed in Note 39. Information in respect of
mengenai jatuh tempo deposito berjangka yang maturities are disclosed in Note 45e.
diberikan diungkapkan pada Catatan 45e. Information with regards to the classification
Informasi mengenai klasifikasi dan nilai wajar and fair value are disclosed in Note 44.
deposito berjangka yang diberikan
diungkapkan pada Catatan 44.
19. Simpanan dari Bank Lain 19. Deposits From Other Banks
Rincian simpanan dari bank lain adalah The details of deposits from other banks are as
sebagai berikut: follows:
2023 2022
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
Giro 194,937 513,329 Current accounts
Deposito berjangka -- 50,000 Time deposits
Call money 1,000,000 -- Call money
Pihak ketiga Third parties
Deposito berjangka 309,180 416,406 Time deposits
Tabungan 73,176 116,921 Saving deposits
Giro 43,946 55,443 Current accounts
Call money 1,790,000 -- Call money
3,411,239 1,152,099
Mata uang asing Foreign currency
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
Giro 7,145 5,409 Current accounts
Pihak ketiga Third parties
Call money 454,212 389,188 Call money
461,357 394,597
Total 3,872,596 1,546,696 Total
Informasi mengenai jatuh tempo deposito Information in respect of maturities of time
berjangka dan call money dari bank lain deposit and call money from other banks were
diungkapkan pada Catatan 45e. Informasi disclosed in Note 45e. Information with regards
mengenai klasifikasi dan nilai wajar simpanan to the classification and fair value of deposits
dari bank lain yang diberikan diungkapkan from other banks were disclosed in Note 44.
pada Catatan 44.
87
Page 444
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Simpanan yang diterima dari pihak berelasi The outstanding balances of deposits from
merupakan simpanan dari PT Bank Mega related parties represents deposits from PT
Syariah, PT Bank Pembangunan Daerah Bank Mega Syariah, PT Bank Pembangunan
Sulawesi Utara dan Gorontalo, PT Bank Daerah Sulawesi Utara dan Gorontalo, PT
Pembangunan Daerah Sulawesi Tengah dan Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Tengah
PT Allo Bank Indonesia Tbk. and PT Allo Bank Indonesia Tbk.
Suku bunga rata-rata tertimbang tahunan The weighted average of interest rate per
simpanan dari bank lain adalah sebagai annum of deposits from other banks are as
berikut: follows:
2023 2022
Rupiah Rupiah
Giro 4.79% 3.30% Current accounts
Tabungan 1.20% 1.62% Saving deposits
Deposito 4.92% 3.26% Time deposits
Call Money 5.92% -- Call Money
Valuta Asing Foreign currency
Call money 5.23% 1.39% Call money
Klasifikasi jangka waktu simpanan dari bank The classification of deposits from other banks
lain berdasarkan sisa umur sampai dengan based on their remaining period to maturity are
saat jatuh tempo adalah sebagai berikut: as follows:
31 Desember/December 31, 2023
> 3 bulan -
1 tahun/
≤ 1 bulan/ > 1 -3 bulan/ > 3 months - Jumlah/
≤ 1 month > 1 - 3 months 1 year Total
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
Call Money 1,000,000 -- -- 1,000,000 Call money
Giro 194,937 -- -- 194,937 Current accounts
Total Rupiah 1,194,937 -- -- 1,194,937 Total Rupiah
Pihak ketiga Third parties
Deposito berjangka 284,180 20,500 4,500 309,180 Time deposits
Call money 1,790,000 -- -- 1,790,000 Call money
Tabungan 73,176 -- -- 73,176 Saving deposits
Giro 43,946 -- -- 43,946 Current accounts
3,386,239 20,500 4,500 3,411,239
Mata uang asing Foreign currency
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
Giro 7,145 -- -- 7,145 Current accounts
Pihak ketiga Third parties
Call money 454,212 -- -- 454,212 Call money
Total valuta asing 461,357 -- -- 461,357 Total foreign currency
Total 3,847,596 20,500 4,500 3,872,596 Total
88
Page 445
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
31 Desember/December 31, 2022
> 3 bulan -
1 tahun/
≤ 1 bulan/ > 1 -3 bulan/ > 3 months - Jumlah/
≤ 1 month > 1 - 3 months 1 year Total
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
Deposito berjangka 50,000 -- -- 50,000 Time deposits
Giro 513,329 -- -- 513,329 Current accounts
Total Rupiah 563,329 -- -- 563,329 Total Rupiah
Pihak ketiga Third parties
Deposito berjangka 398,406 14,500 3,500 416,406 Time deposits
Tabungan 116,921 -- -- 116,921 Saving deposits
Giro 55,443 -- -- 55,443 Current accounts
1,134,099 14,500 3,500 1,152,099
Mata uang asing Foreign currency
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
Giro 5,409 -- -- 5,409 Current accounts
Pihak ketiga Third parties
Call money 389,188 -- -- 389,188 Call money
Total valuta asing 394,597 -- -- 394,597 Total foreign currency
Total 1,528,696 14,500 3,500 1,546,696 Total
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, there
tidak terdapat simpanan dari bank lain yang were no deposits from other banks which were
dijaminkan. pledged.
20. Efek-Efek yang Dijual dengan Janji Dibeli 20. Securities Sold Under Agreement to
Kembali Repurchase
31 Desember/December 31, 2023
Liabilitas Beban bunga
pembelian yang belum
Nilai nominal/ Tanggal Tanggal kembali/ diamortisasi/ Nilai tercatat/
Nasabah/ Jenis efek-efek/ Nominal dimulai/ jatuh tempo/ Repurchased Unamortized Carrying
Counterparty Type of securities amount Starting date Maturity date liabilities interest value
Pihak ketiga/
Third parties
Rupiah
PT Bank Obligasi Pemerintah/ 11 Desember/ 3 Januari/
Pan Indonesia Tbk Government Bonds 1,110,000 December 11, 2023 January 3, 2024 1,037,530 (366) 1,037,164
PT Bank SRBI/ 14 Desember/ 2 Januari/
Pan Indonesia Tbk SRBI 1,300,000 December 14, 2023 January 2, 2024 1,226,755 (215) 1,226,540
PT Bank SRBI/ 18 Desember/ 4 Januari/
Pan Indonesia Tbk SRBI 1,400,000 December 18, 2023 January 4, 2024 1,320,064 (691) 1,319,373
PT Bank SRBI/ 20 Desember/ 8 Januari/
Pan Indonesia Tbk SRBI 1,300,000 December 20, 2023 January 8, 2024 1,245,571 (1,528) 1,244,043
PT Bank Victoria Obligasi Pemerintah/ 22 Desember/ 5 Januari/
International Tbk Government Bonds 500,000 December 22, 2023 January 5, 2024 494,760 (348) 494,412
Obligasi Pemerintah/ 27 Desember/ 3 Januari/
Bank Indonesia
Government Bonds 3,000,000 December 27, 2023 January 3, 2024 2,972,623 (1,031) 2,971,592
Obligasi Pemerintah/ 27 Desember/ 3 Januari/
Bank Indonesia
Government Bonds 500,000 December 27, 2023 January 3, 2024 522,321 (181) 522,140
PT Bank Rakyat Obligasi Pemerintah/ 28 Desember/ 2 Januari/
Indonesia (Persero) Tbk Government Bonds 1,000,000 December 28, 2023 January 2, 2024 942,988 (162) 942,826
Obligasi Pemerintah/ 28 Desember/ 4 Januari/
Bank Indonesia
Government Bonds 1,680,000 December 28, 2023 January 4, 2024 1,569,659 (817) 1,568,842
PT Bank Mandiri Obligasi Pemerintah/ 29 Desember/ 2 Januari/
(Persero) Tbk Government Bonds 500,000 December 29, 2023 January 2, 2024 471,749 (77) 471,672
Obligasi Pemerintah/ 29 Desember/ 5 Januari/
Bank Indonesia
Government Bonds 300,000 December 29, 2023 January 5, 2024 296,310 (206) 296,104
12,590,000 12,100,330 (5,622) 12,094,708
Mata uang asing/
Foreign currency
PT Bank Mandiri Obligasi Pemerintah/ 11 Desember/ 12 Januari/
(Persero) Tbk Government Bonds 500,000 December 11, 2023 January 12, 2024 479,361 (838) 478,523
13,090,000 12,579,691 (6,460) 12,573,231
89
Page 446
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
31 Desember/December 31, 2022
Liabilitas Beban bunga
pembelian yang belum
Nilai nominal/ Tanggal Tanggal kembali/ diamortisasi/ Nilai tercatat/
Nasabah/ Jenis efek-efek/ Nominal dimulai/ jatuh tempo/ Repurchased Unamortized Carrying
Counterparty Type of securities amount Starting date Maturity date liabilities interest value
Pihak ketiga/
Third parties
Obligasi Pemerintah/ 26 April/ 25 April/
Bank Indonesia
Government Bonds 3,000,000 April 26, 2022 April 25, 2023 3,157,710 (37,010) 3,120,700
Obligasi Pemerintah/ 27 April/ 26 April/
Bank Indonesia
Government Bonds 2,000,000 April 27, 2022 April 26, 2023 2,013,318 (23,788) 1,989,530
Obligasi Pemerintah/ 10 Mei/ 9 Mei/
Bank Indonesia
Government Bonds 2,700,000 May 10, 2022 May 9, 2023 2,946,319 (38,688) 2,907,631
Obligasi Pemerintah/ 12 Mei/ 11 Mei/
Bank Indonesia
Government Bonds 2,620,000 May 12, 2022 May 11, 2023 2,471,925 (32,948) 2,438,977
Obligasi Pemerintah/ 19 Oktober/ 18 Januari/
Bank Indonesia
Government Bonds 3,070,000 October 19, 2022 January 18, 2023 2,813,744 (7,195) 2,806,549
13,390,000 13,403,016 (139,629) 13,263,387
Tingkat suku bunga rata-rata tertimbang The weighted average of interest rate per
setahun untuk efek-efek yang dijual dengan annum for securities sold under repurchased
janji dibeli kembali untuk tahun berakhir pada agreement for the year ended December 31,
31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing 2023 and 2022 were 4.47% and 3.90%,
adalah 4,47% dan 3,90%. respectively.
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan Information in respect of maturities are
pada Catatan 45e. Informasi mengenai disclosed in Note 45e. Information with regards
klasifikasi dan nilai wajar diungkapkan pada to the classification and fair value are disclosed
Catatan 44. in Note 44.
21. Perpajakan 21. Taxation
a. Utang pajak penghasilan terdiri dari: a. Income tax payable consists of:
2023 2022
Pajak penghasilan Income tax
Pasal 29 59,596 143,076 Article 29
Total 59,596 143,076 Total
b. Beban pajak terdiri dari: b. Tax expense consists of:
2023 2022
Pajak kini 826,980 941,243 Current tax
Ketetapan pajak 2,130 16,555 Tax assessment
Pajak tangguhan 2,949 17,594 Deferred tax
Neto 832,059 975,392 Net
Pada 2023, Bank melakukan pembayaran In 2023, the Bank made a payment of
sebesar Rp2.130 untuk Pajak Penghasilan Rp14,071 for Corporate Income Tax in
Badan sehubungan Surat Pemintaan connection with the Letter of Request for
Penjelasan atas Data dan/atau Keterangan Explanation of Tax Data and/or Information for
Pajak untuk tahun pajak 2019. the Year 2019.
c. Sesuai dengan peraturan perpajakan di c. In accordance with the taxation laws in
Indonesia, Bank menghitung dan Indonesia, the Bank calculates and submits
melaporkan/menyetorkan pajak berdasarkan income tax returns based on self-assessment.
sistem self-assessment. Fiskus dapat The tax authorities may assess/amend taxes
menetapkan/ mengubah pajak-pajak tersebut within the statute of limitations under the
dalam jangka waktu tertentu sesuai dengan prevailing regulations.
peraturan yang berlaku.
90
Page 447
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
d. Rekonsiliasi antara laba akuntansi sebelum d. The reconciliation between accounting income
beban pajak ke laba kena pajak untuk tahun before tax expense to taxable income for the
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 years ended December 31, 2023 and 2022 are
dan 2022 adalah sebagai berikut: as follows:
2023 2022
Laba akuntansi sebelum Accounting income before
beban pajak - Bank 4,342,729 5,028,070 tax expense - Bank
Beda waktu: Timing differences:
Liabilitas imbalan pasca-kerja (24,133) (31,808) Post-employment benefits liability
Kerugian atas aset Loss on derivative
derivatif - neto -- 1,327 assets - net
Keuntungan atas efek-efek Gain on trading
yang diperdagangkan - neto (14,794) (2,794) marketable securities - net
Penyusutan aset tetap 42,309 11,013 Depreciation of fixed assets
Pemulihan cadangan kerugian Reversal for impairment
penurunan nilai atas aset losses on financial assets and
keuangan dan non-keuangan (18,903) (70,338) non-financial assets
Total beda temporer (15,521) (92,600) Total temporary differences
Beda tetap: Permanent differences:
Jamuan dan representasi 9,127 9,496 Entertainment and representation
Penyusutan aset tetap -- 1,028 Depreciation of fixed assets
Sumbangan 536 1,036 Donations
Lain-lain 15,653 6,880 Others
Total beda tetap 25,316 18,440 Total permanent differences
Laba kena pajak 4,352,524 4,953,910 Taxable income
Beban pajak penghasilan badan 826,980 941,243 Corporate income tax expense
Dikurangi: pajak penghasilan Less: prepayment
dibayar dimuka (767,384) (798,167) of income tax
Utang pajak penghasilan badan 59,596 143,076 Corporate income tax payable
Laba kena pajak Perusahaan untuk tahun fiskal Taxable income of the Bank for fiscal years
2023 dan 2022 hasil rekonsiliasi, seperti yang 2023 and 2022 resulting from the reconciliation
tercantum dalam tabel diatas menjadi dasar as shown in the table above will be the basis
dalam pengisian Surat Pemberitahuan for filing the Corporate Annual Tax Returns
Tahunan PPh Badan yang disampaikan ke submitted to the Tax Office.
Kantor Pajak.
e. Rekonsiliasi antara laba akuntansi Bank e. The reconciliation between the Bank’s
sebelum pajak dikali tarif pajak yang berlaku accounting income before tax multiplied by the
dengan beban pajak adalah sebagai berikut: enacted tax rate applicable to income tax
expense are as follows:
2023 2022
Laba sebelum beban pajak Income before tax expense
menurut laporan laba rugi 4,342,729 5,028,070 per statement of profit or loss
Beban pajak berdasarkan
tarif pajak yang berlaku 825,119 955,333 Tax expense at applicable tax rates
Pengaruh pajak atas perbedaan
yang tidak dapat diperhitungkan Tax effect of non deductible
menurut fiskal 4,810 3,504 expenses
Ketetapan Tax
pajak 2,130 16,555 determination
Jumlah beban pajak 832,059 975,392 Total tax expense
91
Page 448
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Pada tanggal 29 Oktober 2021, Pemerintah On October 29, 2021, the Government issued
menerbitkan Undang-Undang No. 7 Tahun Law No. 7 of 2021 concerning the
2021 tentang Harmonisasi Peraturan Harmonization of Tax Regulations, one of the
Perpajakan dimana salah satu klausa dalam clauses in the regulation governs the
peraturan ini adalah penyesuaian tarif pajak adjustment of tax rate to 22% for the year
badan untuk tahun 2022 dan seterusnya 2022, onwards. For any taxpayer who meets
menjadi 22%. Bagi wajib pajak yang memenuhi the Regulation of Minister of Finance No.
ketentuan Peraturan Menteri Keuangan 238/PMK.03/2008 dated December 30, 2008
No. 238/PMK.03/2008 tanggal 30 Desember are eligible of the tax deduction facility of 3%.
2008 dapat memperoleh fasilitas penurunan
tarif pajak sebesar 3%.
Berdasarkan PMK 238/2008, perseroan Under the PMK 238/2008, domestic public
terbuka dalam negeri dapat memperoleh companies can apply for tax reduction of 5%
penurunan tarif Pajak Penghasilan sebesar 5% lower than the highest income tax rate as
lebih rendah dari tarif tertinggi Pajak stated in point 1b of article 17 of the Income
Penghasilan sebagaimana diatur dalam Pasal Tax Law if the following criteria are met:
17 ayat 1b (“Undang-undang Pajak
Penghasilan”), jika memenuhi kriteria yang
ditentukan, sebagai berikut:
1. Apabila jumlah kepemilikan saham 1. Total publicly-owned shares covers 40% or
publiknya 40% (empat puluh persen) atau more of the total paid-up shares and such
lebih dari keseluruhan saham yang disetor shares are owned by at least 300 (three
dan saham tersebut dimiliki paling sedikit hundred) parties.
oleh 300 (tiga ratus) pihak.
2. Masing-masing pihak hanya boleh memiliki 2. Each party can only own less than 5%
saham kurang dari 5% (lima persen) dari shares of the total paid-up shares within a
keseluruhan saham yang disetor dalam minimum of 6 (six) months or 183 (one
waktu paling singkat 6 (enam) bulan atau hundred eighty three) calendar days in 1
183 (seratus delapan puluh tiga) hari (one) tax/fiscal year.
kalender dalam jangka waktu 1 (satu)
tahun pajak.
3. Wajib Pajak harus melampirkan Surat 3. The Tax Payer should attach the
Keterangan dari Biro Administrasi Efek Declaration Letter (“Surat Keterangan”)
pada Surat Pemberitahuan Tahunan PPh from the Securities Administration Bureau
WP Badan dengan melampirkan formulir (“Biro Administrasi Efek”) to the Annual
X.H.1-6 sebagaimana diatur dalam Income Tax Return of the Tax Payer with
Peraturan BAPEPAM - LK Nomor X.H.1 the form X.H.1-6 as provided in BAPEPAM
untuk setiap tahun pajak terkait. - LK Regulation No. X.H.1 for each
respective tax/fiscal year.
Manajemen berkeyakinan bahwa Bank telah Management believe that the Bank has
memenuhi kriteria-kriteria tersebut di atas dan complied with the above mentioned criteria;
oleh karena itu Bank telah menerapkan accordingly, the Bank has applied the tax
penurunan tarif pajak dalam perhitungan pajak reduction in its 2023 and 2022 income tax
penghasilan tahun 2023 dan 2022. Dengan calculation. Hence, the Bank has calculated
demikian, Bank telah menghitung pajak the corporate income tax for the year ended
penghasilan badan untuk tahun yang berakhir December 31, 2023 using a tax rate of 19%.
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022
menggunakan tarif pajak 19%.
92
Page 449
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
f. Pajak tangguhan dihitung berdasarkan f. Deferred tax is calculated based on temporary
pengaruh dari perbedaan temporer antara differences between the carrying value of total
jumlah tercatat aset dan liabilitas menurut assets and liabilities recorded according to the
laporan posisi keuangan komersial dengan commercial statements of financial positions
dasar pengenaan pajak aset dan liabilitas. and tax bases of assets and liabilities. Details
Rincian dari aset (liabilitas) pajak tangguhan of deferred tax assets (liabilities) are as
adalah sebagai berikut: follows:
(Dibebankan)
Dikreditkan (Dibebankan)
Saldo ke Laporan Dikreditkan Saldo
Awal/ Laba Rugi/ ke Ekuitas/ Akhir/
Beginning (Charged) (Charged) Ending
Balance Credited to Credited Balance
2023 Profit or Loss to Equity 2023
Liabilitas imbalan pasca-kerja 45,932 (4,585) 11,384 52,731 Post-employee benefits liability
Keuntungan/(kerugian) dari perubahan nilai Unrealized gain/(loss) on changes in
atas efek-efek yang fair value of securities
diukur pada nilai wajar melalui through other comprehensive
penghasilan komprehensif lain 83,202 -- (116,251) (33,049) income
Penyusutan aset tetap 8,256 8,039 -- 16,295 Depreciation of fixed assets
Keuntungan yang belum direalisasi
atas efek-efek Unrealized gain from trading
diperdagangkan - neto (2,408) (2,811) -- (5,219) securities - net
Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment
nilai aset keuangan dan losses on financial and
non-keuangan (67,230) (3,592) -- (70,822) non-financial assets
Revaluasi aset tetap (116,748) -- -- (116,748) Fixed assets revaluation
Liabilitas pajak tangguhan (48,996) (2,949) (104,867) (156,812) Deferred tax liabilities
(Dibebankan)
Dikreditkan (Dibebankan)
Saldo ke Laporan Dikreditkan Saldo
Awal/ Laba Rugi/ ke Ekuitas/ Akhir/
Beginning (Charged) (Charged) Ending
Balance Credited to Credited Balance
2022 Profit or Loss to Equity 2022
Liabilitas imbalan pasca-kerja 42,803 (6,044) 9,173 45,932 Post-employee benefits liability
Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment losses
nilai restrukturiasi kredit 98 (98) -- -- on loan restructuring
Kerugian dari perubahan nilai Unrealized loss on changes in
atas efek-efek yang fair value of securities
diukur pada nilai wajar melalui through other comprehensive
penghasilan komprehensif lain 9,560 -- 73,642 83,202 income
Penyusutan aset tetap 6,163 2,093 -- 8,256 Depreciation of fixed assets
Keuntungan atas aset Gain on derivative
derivatif - neto (252) 252 -- -- assets - net
Keuntungan yang belum direalisasi Unrealized
atas efek-efek gain from trading
diperdagangkan - neto (1,877) (531) -- (2,408) securities - net
Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment
nilai aset keuangan dan losses on financial and
non-keuangan (53,964) (13,266) -- (67,230) non-financial assets
Revaluasi aset tetap (39,621) -- (77,127) (116,748) Fixed assets revaluation
Aset (liabilitas) pajak tangguhan - neto (37,090) (17,594) 5,688 (48,996) Deferred tax assets (liabilities) - Net
Manajemen Bank berpendapat bahwa seluruh The Bank’s management believes that the total
aset pajak tangguhan dapat terpulihkan di deferred tax assets can be recovered in future
tahun-tahun mendatang. years.
93
Page 450
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
22. Pinjaman yang Diterima 22. Fund Borrowings
Pada tahun 2023 dan 2022, pinjaman yang In 2023 and 2022, the Bank received fund
diterima oleh Bank adalah sebagai berikut: borrowings were as follows:
31 Desember/December 31, 2023
Suku Nilai
Tanggal/Date Bunga (%)/ Penuh (US$)/ Ekuivalen Rp/
Penerimaan/ Jatuh Tempo/ Interest Full Amount Equivalent
Receipt Maturity Rate (%) (US$) In Rp
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
PT Bank Pembangunan 31 Oktober/ 25 Oktober/ PT Bank Pembangunan
Daerah Jawa Barat October 31, October 25, Daerah Jawa Barat
dan Banten Tbk 2022 2024 7.94 -- 1,000,000 dan Banten Tbk
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
28 Desember/ 27 Desember/
December 28, December 27,
Citibank, NA 2023 2024 6.10 49,000,000 754,453 Citibank, NA
PT Bank Rakyat 25 Oktober/ 25 Januari/ PT Bank Rakyat
Indonesia October 25, January 25, Indonesia
(Persero) Tbk 2023 2024 5.75 30,000,000 461,910 (Persero) Tbk
13 Desember/ 13 Maret/
PT Bank Central December 13, March 13, PT Bank Central
Asia Tbk 2023 2024 5.90 15,000,000 230,955 Asia Tbk
14 Desember/ 14 Maret/
PT Bank Central December 14, March 14, PT Bank Central
Asia Tbk 2023 2024 5.90 15,000,000 230,955 Asia Tbk
29 Desember/ 29 Maret/
PT Bank Central December 29, March 29, PT Bank Central
Asia Tbk 2023 2024 5.90 15,000,000 230,955 Asia Tbk
Total 124,000,000 2,909,228 Total
31 Desember/December 31, 2022
Suku Nilai
Tanggal/Date Bunga (%)/ Penuh (US$)/ Ekuivalen Rp/
Penerimaan/ Jatuh Tempo/ Interest Full Amount Equivalent
Receipt Maturity Rate (%) (US$) In Rp
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
PT Bank Pembangunan 31 Oktober/ 25 Oktober/ PT Bank Pembangunan
Daerah Jawa Barat October 31, October 25, Daerah Jawa Barat
dan Banten Tbk 2022 2024 6.67 -- 1,000,000 dan Banten Tbk
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
PT Bank Rakyat 7 Juli/ 3 Januari/ PT Bank Rakyat
Indonesia July 7, January 3, Indonesia
(Persero) Tbk 2022 2023 2.51 40,000,000 622,700 (Persero) Tbk
PT Bank Pembangunan 28 Desember/ 27 Januari/ PT Bank Pembangunan
Daerah Jawa Barat December 28, January 27, Daerah Jawa Barat
dan Banten Tbk 2022 2023 4.50 15,000,000 233,513 dan Banten Tbk
Total 55,000,000 1,856,213 Total
Informasi mengenai jatuh tempo pinjaman yang Information in respect of maturities of fund
diterima diungkapkan pada Catatan 45e. borrowings is disclosed in Note 45e.
Informasi mengenai klasifikasi dan nilai wajar Information with regards to the classification
pinjaman yang diterima diungkapkan pada and fair value of fund borrowings is disclosed
Catatan 44. in Note 44.
94
Page 451
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
23. Obligasi Subordinasi 23. Subordinated Bonds
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022,
akun ini merupakan obligasi subordinasi yang respectively, this account represents
diterbitkan oleh Bank dengan rincian sebagai subordinated bonds issued by the Bank with
berikut: details as follows:
Tanggal Tanggal / Tingkat bunga
dimulai/ jatuh tempo/ tetap pertahun/
Jangka waktu/ Starting Maturity Fixed interest 31 Desember/ 31 Desember/
Jenis/Type Term date date rate per annum December 31, 2023 December 31, 2022
Pihak berelasi/related parties
Obligasi Subordinasi I PT Bank Mega Tbk 28 Mei/May 28, 28 Mei/May 28,
Tahun 2020 5 Tahun/Years 2020 2025 9.00% 48,000 38,000
Pihak ketiga/third parties
Obligasi Subordinasi I PT Bank Mega Tbk 28 Mei/May 28, 28 Mei/May 28,
Tahun 2020 5 Tahun/Years 2020 2025 9.00% 2,000 12,000
50,000 50,000
Pada tanggal 28 Mei 2020, Bank menerbitkan On May 28, 2020 the Bank issued
Obligasi Subordinasi I PT Bank Mega Tbk Subordinated Bonds I PT Bank Mega Tbk Year
Tahun 2020 dengan tingkat bunga tetap 2020 that bears fixed interest rate at 9.00% per
sebesar 9,00% per tahun dengan nilai annum with a nominal value of Rp50,000.
nominal sebesar Rp50.000.
Bunga obligasi subordinasi dibayarkan setiap The interest of the subordinated bonds is paid
triwulan. Pembayaran bunga obligasi on a quarterly basis. The first interest payment
subordinasi pertama dilakukan pada tanggal is paid on May 28, 2020 while the last payment
28 Mei 2020, sedangkan pembayaran bunga of subordinated bonds interest and due date of
obligasi subordinasi terakhir sekaligus jatuh the subordinated bonds will be paid on maturity
tempo akan dilakukan pada saat jatuh tempo date, which due on May 28, 2025.
obligasi subordinasi pada tanggal 28 Mei 2025.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the
obligasi subordinasi yang dimiliki oleh pihak subordinated bonds owned by related parties
berelasi masing-masing sebesar Rp48.000 dan amounted to Rp48,000 and Rp38,000
Rp38.000 (Catatan 39). (Note 39), respectively.
Penerbitan obligasi subordinasi tersebut untuk The issuance of the subordinated bonds is to
memenuhi ketentuan POJK No.14/POJK.03/ comply with the provisions of POJK
2017 tanggal 4 April 2017 tentang Rencana No.14/POJK.03/2017 dated April 4, 2017
Aksi (Recovery Plan) Bagi Bank Sistemik. concerning the Recovery Plan Report for
Systemic Bank.
95
Page 452
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
24. Beban yang Masih Harus Dibayar dan 24. Accrued Expenses and Other Liabilities
Liabilitas Lain-Lain
2023 2022
Mata uang Mata uang
asing/ asing/
Foreign Jumlah/ Foreign Jumlah/
Rupiah currencies Total Rupiah currencies Total
Kewajiban pembelian Obligation on
surat berharga 178.790 34.529 213.319 100.753 19.030 119.783 securities purchased
Liabilitas sewa 19.991 -- 19.991 23.720 -- 23.720 Lease liabilities
Utang bunga Interest payables
Pihak berelasi Related parties
(Catatan 39) 3.765 95 3.860 2.076 1.699 3.775 (Note 39)
Pihak ketiga 179.744 21.793 201.537 157.972 16.778 174.750 Third parties
Setoran jaminan Security deposits
Pihak berelasi Related parties
(Catatan 39) 296 547 843 1.218 554 1.772 (Note 39)
Pihak ketiga 7.893 45 7.938 8.963 113.554 122.517 Third parties
Beban yang masih
harus dibayar 1.326 -- 1.326 1.182 -- 1.182 Accrued expenses
Estimasi kerugian Allowance for impairment
komitmen dan losses on commitment and
kontinjensi 184 329 513 363 339 702 contingencies
Lain-lain 189.596 5.372 194.968 197.914 5.430 203.344 Others
Total 581.585 62.710 644.295 494.161 157.384 651.545 Total
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai Movement of allowance for impairment on
atas komitmen dan kontinjensi losses of commitment and contingencies
2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 702 -- -- 702 Beginning balance
Aset keuangan baru -- -- -- -- New financial assets
Aset keuangan dihentikan Financial assets derecognized
pengakuannya atau dilunasi or repaid
(kecuali hapus buku) -- -- -- -- (exclude write-off)
Pengukuran kembali (186) -- -- (186) Remeasurement
Penghapusbukuan -- -- -- -- Written off
Total perubahan tahun berjalan (186) -- -- (186) Changes for the year
Dampak valuta asing (3) -- -- (3) Foreign exchange
Saldo akhir 513 -- -- 513 Ending balance
2022
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 420 -- -- 420 Beginning balance
Aset keuangan baru -- -- -- -- New financial assets
Aset keuangan dihentikan Financial assets derecognized
pengakuannya atau dilunasi or repaid
(kecuali hapus buku) -- -- -- -- (exclude write-off)
Pengukuran kembali 255 -- -- 255 Remeasurement
Penghapusbukuan -- -- -- -- Written off
Total perubahan tahun berjalan 255 -- -- 255 Changes for the year
Dampak valuta asing 27 -- -- 27 Foreign exchange
Saldo akhir 702 -- -- 702 Ending balance
Informasi mengenai transaksi dengan pihak Information on related parties transactions and
berelasi dan jatuh tempo diungkapkan pada maturities are disclosed in Notes 39 and 45e.
Catatan 39 dan 45e.
25. Modal Saham 25. Share Capital
Susunan pemegang saham Bank berdasarkan As of December 31, 2023 and 2022, the
informasi yang diterima dari PT Datindo composition of the Bank’s shareholders and
Entrycom selaku Biro Administrasi Efek Bank their respective shareholdings based on the
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 report of PT Datindo Entrycom, the Bank’s
adalah sebagai berikut: Share Administrative Bureau, is as follows:
96
Page 453
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
31 Desember 2023/
December 31, 2023
Jumlah Persentase
saham/ pemilikan/ Jumlah
Number Percentage of nominal/
Pemegang saham of shares ownership Nominal value Shareholders
PT Mega Corpora 6,812,223,614 58.02% 3,406,112 PT Mega Corpora
Publik - masing-masing Public - each
di bawah 5% 4,928,699,751 41.98% 2,464,350 below 5%
Total 11,740,923,365 100.00% 5,870,462 Total
31 Desember 2022/
December 31, 2022
Jumlah Persentase
saham/ pemilikan/ Jumlah
Number Percentage of nominal/
Pemegang saham of shares ownership Nominal value Shareholders
PT Mega Corpora 6,811,830,514 58.02% 3,405,915 PT Mega Corpora
Publik - masing-masing Public - each
di bawah 5% 4,929,092,851 41.98% 2,464,547 below 5%
Total 11,740,923,365 100.00% 5,870,462 Total
26. Tambahan Modal Disetor 26. Additional Paid-Up Capital
2023 dan 2022/
2023 and 2022
Tambahan Modal disetor Additional paid-up capital
Penawaran Umum Perdana Initial Public Offering
Tahun 2000 78,750 Year 2000
Kapitalisasi tambahan modal Capitalization of additional
disetor Tahun 2001 (69,526) paid-up capital Year 2001
Dividen Saham Tahun 2001 35,436 Stock Dividend Year 2001
Penawaran Umum Terbatas I Limited Public Offering I
Tahun 2002 109,188 Year 2002
Dividen Saham Tahun 2005 375,716 Stock Dividend Year 2005
Penawaran Umum Terbatas II Limited Public Offering II
Tahun 2006 400,109 Year 2006
Kapitalisasi tambahan modal Capitalization of additional
disetor Tahun 2009 (777,890) paid-up capital Year 2009
Dividen Saham Tahun 2011 1,370,959 Stock Dividend Year 2011
Saham bonus Tahun 2005 (141,035) Bonus share Year 2005
Dividen Saham Tahun 2013 2,045,014 Stock Dividend Year 2013
Saham bonus Tahun 2013 (1,370,880) Bonus share Year 2013
Dividen Saham Tahun 2022 6,342,598 Stock Dividend Year 2022
Saham bonus Tahun 2022 (2,043,868) Bonus share Year 2022
Beban emisi efek ekuitas Stock issuance costs
Penawaran Umum Perdana Initial Public Offering
Tahun 2000 (9,223) Year 2000
Penawaran Umum Terbatas I Limited Public Offering I
Tahun 2002 (1,430) Year 2002
Selisih nilai transaksi Differences in values of
kombinasi bisnis entitas business combination transaction
sepengendali 3,573 of entities under common contol
Total 6,347,491 Total
97
Page 454
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
27. Penggunaan Laba Neto dan Cadangan 27. Appropriation of Net Income and General
Umum Reserve
Dalam Rapat Umum Pemegang Saham In the Bank’s Annual General Meeting of
Tahunan Bank yang diselenggarakan pada Shareholders held on February 24, 2023,
tanggal 24 Februari 2023, yang diaktakan which was notarized under Notarial Deed No.
dengan Akta Notaris Dharma Akhyuzi, S.H., 07 by Dharma Akhyuzi, S.H., the shareholders
No. 07, para pemegang saham setuju untuk agreed to declare cash dividends amounting to
menetapkan pembagian dividen tunai sebesar Rp2,836,818 and also set the general reserves
Rp2.836.818 dan juga menetapkan dana amounting to Rp77 to comply with Article 70 of
cadangan umum sebesar Rp77 untuk Limited Liability Company Law.
memenuhi ketentuan Pasal 70 Undang-Undang
Perseroan Terbatas.
Dalam Rapat Umum Pemegang Saham In the Bank’s Annual General Meeting of
Tahunan Bank yang diselenggarakan pada Shareholders held on February 25, 2022,
tanggal 25 Februari 2022, yang diaktakan which was notarized under Notarial Deed No.
dengan Akta Notaris Dharma Akhyuzi, S.H., 09 by Dharma Akhyuzi, S.H., the shareholders
No. 09, para pemegang saham setuju untuk agreed to declare cash dividends amounting to
menetapkan pembagian dividen tunai sebesar Rp2,800,000 and declared of 689,412,727
Rp2.800.000 dan membagikan dividen saham shares of stock dividends which came from the
sejumlah 689.412.727 saham yang berasal dari capitalization of retained earnings at an
kapitalisasi saldo laba maksimum sebesar amount not to exceed Rp6,687,304 with par
Rp6.687.304 dengan harga sebesar nilai value of Rp500 (full amount) per share,
nominal yaitu Rp500 (nilai penuh) setiap provided that any remaining fractional shares
saham, dengan ketentuan apabila terdapat sisa are returned to the Bank, and also set the
pecahan saham akibat pembagian berdasarkan general reserves amounting to Rp52 to comply
rasio tersebut maka sisa pecahan tersebut with Article 70 of Limited Liability Company
dikembalikan kepada Bank, dan juga Law.
menetapkan dana cadangan umum sebesar
Rp52 untuk memenuhi ketentuan Pasal 70
Undang-Undang Perseroan Terbatas.
Bank telah membentuk cadangan umum The Bank set-up a general reserves totalling
dengan jumlah masing-masing sebesar Rp1,716 and Rp1,639 as of December 31,
Rp1.716 dan 1.639 pada tanggal 31 Desember 2023 and 2022, respectively, in accordance
2023 dan 2022, sesuai dengan Undang- with the Indonesian Limited Company Law No.
undang No. 40 tahun 2007 mengenai 40, year 2007 which requires companies to set
Perseroan Terbatas, yang mengharuskan up a general reserve amounting to at least
perusahaan-perusahaan untuk membuat 20% of the issued and fully paid share capital.
cadangan umum sebesar sekurang-kurangnya The regulation did not set period of time over
20% dari jumlah modal yang ditempatkan dan which this amount should be provided.
disetor penuh. Undang-undang tersebut tidak
mengatur jangka waktu untuk pembentukan
cadangan tersebut.
28. Pendapatan Bunga 28. Interest Income
2023 2022
Kredit yang diberikan 7,698,982 6,512,275 Loans
Efek-efek 2,383,767 2,413,220 Securities
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 131,145 143,145 and other banks
Lain-lain 3,638 417 Others
Total 10,217,532 9,069,057 Total
98
Page 455
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 For the years ended December 31, 2023 and
Desember 2023 dan 2022, jumlah pendapatan 2022, total interest income calculated using the
bunga yang dihitung dengan menggunakan effective interest method derived from financial
metode suku bunga efektif yang berasal dari assets classified as amortized cost amounted
aset keuangan yang diklasifikasikan sebagai to Rp7,833,765 and Rp6,655,837, respectively.
biaya perolehan yang diamortisasi masing-
masing sebesar Rp7.833.765 dan
Rp6.655.837.
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 For the years ended December 31, 2023 and
Desember 2023 dan 2022, jumlah pendapatan 2022, total interest income from related parties
bunga dari pihak berelasi masing-masing amounted to Rp101,022 and Rp82,508,
sebesar Rp101.022 dan Rp82.508 respectively (Note 39).
(Catatan 39).
29. Beban Bunga 29. Interest Expense
2023 2022
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Deposito berjangka 3,447,478 2,218,978 Time deposits
Giro 287,992 147,950 Current accounts
Tabungan 181,926 146,799 Saving deposits
Simpanan dari bank lain 566,890 486,132 Deposits from other banks
Obligasi subordinasi 4,500 4,500 Subordinated bonds
Beban pembiayaan lainnya 196,601 195,572 Other financing charges
Total 4,685,387 3,199,931 Total
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 For the years ended December 31, 2023 and
Desember 2023 dan 2022, jumlah beban 2022, total interest expense from related
bunga dari pihak berelasi masing-masing parties amounted to Rp46,167 and Rp69,702,
sebesar Rp46.167 dan Rp69.702 (Catatan 39). respectively (Note 39).
Sehubungan dengan liabilitas bank umum yang In connection with the commercial bank
dijamin oleh Program Penjaminan Pemerintah, obligations guaranteed by Government
Pemerintah Republik Indonesia telah Guarantee Program, the Indonesian
mendirikan, sebuah lembaga independen Government has established an independent
berdasarkan Undang-Undang Republik institution in accordance with the Republic of
Indonesia No. 24 tahun 2004 tanggal 22 Indonesia Law No. 24 year 2004 dated
September 2004. Berdasarkan peraturan ini, September 22, 2004. Under this Law, The
Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) menjamin Deposit Guarantee Institution (Lembaga
dana masyarakat termasuk dana dari bank lain Penjamin Simpanan/LPS), guarantees third
dalam bentuk giro, deposito, sertifikat deposito, parties deposits including deposits from other
tabungan dan/atau bentuk lainnya yang banks in the form of demand deposits, time
dipersamakan dengan itu. deposits, certificates of deposit, saving
deposits and/or other equivalent forms.
Pada tanggal 13 Oktober 2008, Presiden On October 13, 2008, the President of the
Republik Indonesia menetapkan Peraturan Republic of Indonesia approved Government
Pemerintah No. 66 Tahun 2008 tentang Regulation No. 66 Year 2008 regarding the
besaran nilai simpanan yang dijamin LPS. amount of deposits guaranteed by LPS. Based
Berdasarkan peraturan tersebut, nilai simpanan on such regulation, the customers’ guaranteed
yang dijamin untuk setiap nasabah pada satu deposit in a Bank which was previously
Bank yang semula berdasarkan Undang- regulated under Law No. 24 Year 2004
undang No. 24 Tahun 2004 ditetapkan amounted to a maximum of Rp100,000,000
maksimum Rp100.000.000 (nilai penuh) diubah (full amount) was amended to a maximum of
99
Page 456
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
menjadi maksimum Rp2.000.000.000 (nilai Rp2,000,000,000 (full amount). As of
penuh). Pada tanggal 31 Desember 2023 dan December 31, 2023 and 2022, Bank was a
2022, Bank adalah peserta dari program participant of above guarantee program.
penjaminan tersebut.
Bank telah melakukan pembayaran premi The Bank has paid the premium on the
Program Penjaminan Pemerintah Terhadap Government Guarantee Program for Obligation
Kewajiban Pembayaran Bank Umum masing- of Commercial Banks amounting to Rp196,601
masing sebesar Rp196.601 dan Rp195.572 and Rp195,572 for the year ended in 2023 and
untuk tahun 2023 dan 2022 yang dicatat 2022, respectively, which was recorded as
sebagai beban pembiayaan lainnya. other financing charges.
30. Pendapatan Provisi dan Komisi - Neto 30. Fees and Commissions Income - Net
2023 2022
Pendapatan provisi dan komisi: Provision and commissions income:
Komisi dari kartu debit dan kartu kredit 1,224,610 1,163,614 Commissions from debit and credit cards
Komisi dari kredit 185,059 484,526 Commissions from loan
Pendapatan jasa administrasi 95,362 104,888 Administration fees
Jasa kustodian dan wali amanat 38,157 39,380 Custodian service and trusteeship
Komisi atas jasa 29,266 52,189 Commissions from services
Komisi dari perusahaan asuransi 26,059 41,242 Commissions from insurance companies
Komisi impor dan ekspor 4,788 10,283 Commissions on imports and exports
Penerimaan dari penalti 10,324 10,082 Penalty fees
Komisi jasa remittance 6,582 7,059 Remittance fees
Jasa safe deposit box 5,461 5,608 Safe deposit box fees
Komisi dari bank garansi 3,268 3,672 Commissions from bank guarantees
Lain-lain 42,975 2,686 Others
Total 1,671,911 1,925,229 Total
Beban provisi dan komisi (11,427) (11,749) Fees and commissions expense
Pendapatan provisi dan komisi - neto 1,660,484 1,913,480 Fees and commissions income - net
31. Beban Cadangan Kerugian Penurunan Nilai 31. Provision for Impairment Losses on
Aset Keuangan dan Aset Non-Keuangan - Financial Assets and Non-Financial Assets
Neto - Net
2023 2022
Aset keuangan Financial assets
Kredit yang diberikan (Catatan 11k) 191,820 148,757 Loans (Note 11k)
Penempatan pada Bank Indonesia Placement with Bank Indonesia
dan bank lain (Catatan 7) 3,373 -- and other banks (Note 7)
Giro pada bank lain Current account with other bank
(Catatan 6) 60 (1,137) (Note 6)
Tagihan akseptasi (Catatan 12) (64) (372) Acceptance receivables (Note 12)
Efek-efek (Catatan 8) (71) (54) Securities (Note 8)
Komitmen dan kontinjensi Commitment and contingencies
(Catatan 24) (186) 256 (Note 24)
194,932 147,450
Aset non-keuangan Non-financial assets
Agunan yang diambil alih (Catatan 14b) 386 390 Foreclosed assets (Note 14b)
Total 195,318 147,840 Total
100
Page 457
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
32. Beban Umum dan Administrasi 32. General and Administrative
2023 2022
Beban usaha kartu kredit 593,257 716,211 Credit card business expenses
Penyusutan aset tetap Depreciation of fixed assets
(Catatan 13) 270,221 227,196 (Note 13)
Iklan dan promosi 198,105 149,799 Advertising and promotions
Outsource 189,576 187,292 Outsource
Komunikasi 84,522 97,038 Communication
Pemeliharaan dan perbaikan 79,776 65,275 Repairs and maintenance
Levies by the
Iuran Otoritas Jasa Keuangan 67,780 69,100 Financial Service Authority
Listrik dan air 56,855 56,073 Electricity and water
Penyusutan aset hak-guna Depreciation of
(Catatan 13) 45,431 47,547 right-of-use assets (Note 13)
Transportasi 41,437 38,510 Transportation
Pajak dan perizinan 28,159 16,679 Taxes and licenses
Sewa 24,177 27,796 Rent
Perlengkapan kantor 19,671 19,811 Office supplies
Asuransi 8,900 11,346 Insurance
Perjalanan dinas 8,655 9,564 Travelling
Iuran ATM Bersama 5,904 7,420 ATM Bersama contribution
Bank koresponden 4,651 4,093 Corespondence bank
Lain-lain 90,488 95,750 Others
Total 1,817,565 1,846,500 Total
33. Beban Gaji dan Tunjangan Lainnya 33. Salary Expenses and Other Allowances
Beban gaji dan tunjangan lainnya terdiri dari: Salary expenses and other allowances consist
of:
2023 2022
Gaji dan upah 1,190,246 1,101,471 Salaries and wages
Tunjangan makan dan transportasi 62,154 61,669 Transportation and meal allowance
Asuransi Insurance
Pihak berelasi (Catatan 39) 25,822 21,364 Related parties (Note 39)
Pihak ketiga 62,081 58,380 Third parties
Pendidikan dan pelatihan 36,564 36,663 Education and training
Liabilitas imbalan pasca-kerja Post-employment benefits liability
(Catatan 36) 8,160 6,955 (Note 36)
Lain-lain 78,360 72,251 Others
Total 1,463,387 1,358,753 Total
34. Pendapatan (Beban) Non-Operasional - Neto 34. Non-Operating Income (Expenses) - Net
2023 2022
Pendapatan non-operasional 42,050 46,882 Non-operating income
Beban non-operasional (31,799) (20,374) Non-operating expenses
Total 10,251 26,508 Total
101
Page 458
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
35. Komitmen dan Kontinjensi 35. Commitments and Contingencies
2023 2022
Komitmen Commitments
Tagihan Komitmen Commitment Receivables
Pembelian spot dan derivatif Outstanding spot and
yang masih berjalan 3,769,058 2,574,238 derivatives purchased
Liabilitas Komitmen Commitment Liabilities
L/C tidak dapat dibatalkan yang Outstanding
masih berjalan irrevocable L/C
Pihak Berelasi (Catatan 39) (1,760) (2,348) Related Parties (Note 39)
Pihak ketiga (296) (117,985) Third parties
Penjualan spot dan derivatif Outstanding spot and
yang masih berjalan (6,421,647) (4,156,594) derivatives sold
Total Liabilitas Komitmen - neto (2,654,645) (1,702,689) Total Commitment Liabilities - net
Kontinjensi Contingencies
Tagihan Kontinjensi Contingent Receivables
Pendapatan bunga dalam Interest income on
penyelesaian 260,533 168,245 non-performing loans
Liabilitas Kontinjensi Contingent Liabilities
Bank garansi Bank guarantees
Pihak berelasi (Catatan 39) (129,727) (130,029) Related parties (Note 39)
Pihak ketiga (233,997) (429,552) Third parties
Total Liabilitas Kontinjensi - neto (103,191) (391,336) Total Contingent Liabilities - net
Liabilitas komitmen dan Commitments and contingent
kontinjensi - neto (2,757,836) (2,094,025) liabilities - net
Jumlah fasilitas kredit (uncommitted) Bank The Bank’s unused loan facilities
kepada nasabah yang belum digunakan pada (uncommitted) granted to customers as of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah December 31, 2023 and 2022 amounted to
masing-masing sebesar Rp29.282.348 dan Rp29,282,348 and Rp27,837,694, respectively.
Rp27.837.694.
36. Liabilitas Imbalan Pasca-Kerja 36. Post-Employment Benefits Liability
Bank mengakui imbalan pasca-kerja (post- The Bank determines obligation for post-
employment benefit) berdasarkan perhitungan employment benefits based on actuarial
aktuaria yang dilakukan oleh aktuaris calculation performed by an independent
independen, Kantor Konsultan Aktuaria V. actuary, Kantor Konsultan Aktuaria V. Agus
Agus Basuki, berdasarkan laporannya masing- Basuki, based on its reports dated January 18,
masing pada tanggal 18 Januari 2024 dan 10 2024 and January 10, 2023, for 2023 and
Januari 2023 untuk tahun 2023 dan 2022. 2022, respectively. Obligation for post-
Liabilitas imbalan pasti atas imbalan pasca- employment benefits are calculated using the
kerja (post-employment benefit) tersebut “Projected Unit Credit” method with the
dihitung dengan menggunakan metode following significant assumptions:
“Projected Unit Credit” dan asumsi-asumsi
signifikan sebagai berikut:
2023 2022
Tingkat diskonto 6.72% 7.39% Discount rate
Tingkat kenaikan upah (gaji) per tahun 5.00% 5.00% Annual wages (salary) increase
Usia pensiun 55 tahun/years 55 tahun/years Pension age
Tabel TMI-IV-2019/ Tabel TMI-IV-2019/
Tingkat kematian TMI-IV-2019 table TMI-IV-2019 table Mortality rate
102
Page 459
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Beban yang diakui dalam laporan laba rugi dan Expenses recognized in the statement of profit
penghasilan komprehensif lain adalah sebagai or loss and other comprehensive income were
berikut: as follows:
2023 2022
Beban jasa kini 15,343 14,389 Current service cost
Beban bunga 12,764 13,764 Interest expense
Keuntungan atas kurtailmen (19,947) (21,198) Curtailment gain
Total (Catatan 33) 8,160 6,955 Total (Note 33)
Rekonsiliasi perubahan liabilitas selama tahun The movements of estimated post-employment
berjalan yang diakui di laporan posisi keuangan benefits liability in the statements of financial
adalah sebagai berikut: position are as follows:
2023 2022
Liabilitas pada awal tahun 241,747 225,277 Liability at beginning of year
Penambahan tahun Addition during the
berjalan (Catatan 33) 8,160 6,955 year (Note 33)
Pembayaran selama tahun berjalan (32,294) (38,763) Payment during the year
Jumlah yang diakui di penghasilan Total amount recognized in other
komprehensif lainnya 59,917 48,278 comprehensive income
Liabilitas pada akhir tahun 277,530 241,747 Liability at end of year
Mutasi nilai kini liabilitas imbalan kerja adalah The movements in the present value of
sebagai berikut: liabilities for employee benefits are as follows:
2023 2022
Saldo pada awal tahun 241,747 225,277 Balance at beginning of year
Beban jasa kini 15,343 14,389 Current service cost
Beban bunga 12,764 13,764 Interest cost
Kurtailmen dan penyelesaian (19,947) (21,198) Curtailment and settlement
Manfaat yang dibayarkan (32,294) (38,763) Benefit paid
Kerugian pada kewajiban aktuaria: Actuarial losses on obligation:
Experience adjustment 59,917 48,278 Experience adjustment
Saldo pada akhir tahun 277,530 241,747 Balance at end of year
Mutasi kerugian aktuarial yang diakui sebagai The movements in the balance of actuarial loss
penghasilan komprehensif lain, bruto pajak charged to other comprehensive income, gross
tangguhan: of deferred tax:
2023 2022
Saldo awal (108,947) (60,669) Beginning balance
Kerugian aktuaria yang diakui Actuarial losses
sebagai penghasilan charged to other
komprehensif lain (59,917) (48,278) comprehensive income
Saldo akhir (168,864) (108,947) Ending balance
103
Page 460
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Tabel berikut menunjukkan sensitivitas atas The following table demonstrates the
kemungkinan perubahan tingkat diskonto dan sensitivity to a reasonably possible change in
tingkat kenaikan gaji sebesar 1%, dengan discount rates and salary increment rate
variabel lain dianggap tetap, terhadap nilai kini amounting to 1%, with all other variables held
liabilitas imbalan kerja karyawan: constant, of the present value of employee
benefits liability:
31 Desember/December 31, 2023
Tingkat Diskonto/ Tingkat Kenaikan Gaji/
Discount Rate Salary Increment Rate
Kenaikan/ Penurunan/ Kenaikan/ Penurunan/
Increase Decrease Increase Decrease
Dampak pada agregat Effect on the aggregate current
beban jasa kini (585) 637 595 (556) service cost
Dampak pada nilai kini liabilitas Effect on present value of
imbalan kerja karyawan (6,178) 6,667 6,267 (5,915) employee benefits liability
31 Desember/December 31, 2022
Tingkat Diskonto/ Tingkat Kenaikan Gaji/
Discount Rate Salary Increment Rate
Kenaikan/ Penurunan/ Kenaikan/ Penurunan/
Increase Decrease Increase Decrease
Dampak pada agregat Effect on the aggregate current
beban jasa kini (428) 458 415 (395) service cost
Dampak pada nilai kini liabilitas Effect on present value of
imbalan kerja karyawan (4,396) 4,650 4,245 (4,092) employee benefits liability
Analisis jatuh tempo yang diharapkan dari Expected maturity analysis of undiscounted
imbalan paska-kerja yang tidak terdiskonto postemployment benefit as of December 31,
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 2023 and 2022 are as follows:
adalah sebagai berikut:
2023 2022
Dalam waktu 12 bulan berikutnya 131,858 103,925 Within the next 12 months
Antara 2 sampai 5 tahun 181,247 160,080 Between 2 to 5 years
Antara 5 sampai 10 tahun 222,237 209,585 Between 5 to 10 years
Di atas 10 tahun 2,101,426 1,865,066 Beyond 10 years
Total 2,636,768 2,338,656 Total
37. Laba per Saham Dasar 37. Basic Earnings per Share
Laba per saham dihitung dengan membagi Basic earnings per share is calculated by
laba tahun berjalan yang tersedia bagi dividing the income for the year attributable to
pemegang saham dengan rata-rata tertimbang shareholders by the weighted average number
jumlah saham biasa yang beredar pada tahun of outstanding common shares during the year.
bersangkutan.
2023 2022
Laba tahun berjalan kepada Income for the year attributable to
pemegang saham 3,510,670 4,052,678 shareholders
Rata-rata tertimbang jumlah saham Weighted average number of
biasa yang beredar 11,740,923,365 11,740,923,365 outstanding common shares
Laba per saham dasar (nilai penuh) 299 345 Basic earnings per share (full amount)
104
Page 461
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
38. Segmen Operasi 38. Operating Segment
Bank menganalisis segmen secara geografis The Bank performs geographical segment
dimana manajemen menelaah laporan internal analysis whereby management reviews
manajemen secara bulanan untuk masing- monthly management internal report for each
masing area. Berikut adalah ringkasan yang area. The following summary describes each
menjelaskan tiap-tiap area geografis Bank: of the Bank’s geographical area:
• Kantor Pusat terdiri dari Treasury, Card • Head Office consists of Treasury, Card
Center dan unit-unit fungsional dimana Center and other functional divisions,
didalamnya termasuk aset, liabilitas, whereas it includes assets, liabilities,
pendapatan dan beban yang tidak dapat income and expenses that cannot be
dialokasikan. allocated.
• Wilayah Jakarta terdiri dari seluruh kantor • Jakarta region consists of all branches and
cabang dan kantor cabang pembantu di sub-branches in Jabodetabek and Banten
Jabodetabek dan provinsi Banten. province.
• Wilayah Bandung terdiri dari seluruh kantor • Bandung region consists of all branches
cabang dan kantor cabang pembantu di and sub-branches in West Java.
provinsi Jawa Barat.
• Wilayah Medan terdiri dari seluruh kantor • Medan region consists of all branches and
cabang dan kantor cabang pembantu di sub-branches in Sumatera and Batam.
Sumatera dan Batam.
• Wilayah Semarang terdiri dari seluruh • Semarang region consists of all branches
kantor cabang dan kantor cabang pembantu and sub-branches in Central Java.
di provinsi Jawa Tengah.
• Wilayah Surabaya terdiri dari seluruh kantor • Surabaya region consists of all branches
cabang dan kantor cabang pembantu di and sub-branches in East Java, Bali and
provinsi Jawa Timur, Bali dan Nusa Nusa Tenggara.
Tenggara.
• Wilayah Makassar terdiri dari seluruh kantor • Makassar region consists of all branches
cabang dan kantor cabang pembantu di and sub-branches in Sulawesi, Maluku and
Sulawesi, Maluku dan Papua. Papua.
• Wilayah Banjarmasin terdiri dari seluruh • Banjarmasin region consists of all branches
kantor cabang dan kantor cabang pembantu and sub-branches in Kalimantan.
di Kalimantan.
105
Page 462
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Kinerja diukur berdasarkan laba segmen sebelum pajak penghasilan, seperti Performance is measured based on segment profit before income tax, as
yang disajikan di dalam laporan internal manajemen yang ditelaah oleh included in the internal management reports that are reviewed by the
manajemen Bank. Informasi mengenai hasil dari tiap area geografis disajikan management of the Bank. Information regarding the results of each
di bawah ini: geographical area are included below:
Tahun yang Berakhir pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31, 2023
Wilayah Wilayah Wilayah Wilayah Wilayah Wilayah Wilayah Total
Kantor Jakarta/ Bandung/ Medan/ Semarang/ Surabaya/ Makassar/ Banjarmasin/ Segmen/
Pusat/ Jakarta Bandung Medan Semarang Surabaya Makassar Banjarmasin Total Eliminasi/ Jumlah/
Keterangan Head Office Region Region Region Region Region Region Region Segment Elimination Total Description
Pendapatan eksternal: External revenue:
Pendapatan bunga bersih 9,310,797 (2,799,641) (202,690) (272,200) (9,849) (236,134) (127,627) (130,511) 5,532,145 -- 5,532,145 Net interest income
Provisi dan komisi bersih 1,481,849 70,735 16,496 15,813 22,821 25,946 13,819 13,005 1,660,484 -- 1,660,484 Net fees and commissions
Keuntungan penjualan Gain on sale of
efek-efek - neto 481,060 27,802 4,485 6,922 3,052 6,023 3,450 2,572 535,366 -- 535,366 securities - net
Pendapatan operasional lainnya 51,076 13,915 2,130 4,091 2,513 3,517 1,473 2,038 80,753 -- 80,753 Other operating income
Pendapatan antar-segmen 4,587,218 4,147,741 348,894 466,196 173,675 480,669 267,463 270,417 10,742,273 (10,742,273) -- Inter-segment revenue
Beban antar-segmen (10,441,398) (138,940) (17,814) (17,547) (57,698) (44,006) (11,713) (13,157) (10,742,273) 10,742,273 -- Inter-segment expenses
Total pendapatan segmen 5,470,602 1,321,612 151,501 203,275 134,514 236,015 146,865 144,364 7,808,748 -- 7,808,748 Total segment revenue
Beban operasional lainnya (2,580,851) (279,573) (95,071) (106,283) (77,703) (155,852) (101,842) (79,095) (3,476,270) -- (3,476,270) Other operating expense
Laba operasi 2,889,751 1,042,039 56,430 96,992 56,811 80,163 45,023 65,269 4,332,478 -- 4,332,478 Operating income
Pendapatan (beban) Non-operating
non-operasional 13,682 (8,846) 308 840 1,191 1,465 1,422 189 10,251 -- 10,251 income (expense)
Total laba segmen Reputable segment
sebelum pajak 2,903,433 1,033,193 56,738 97,832 58,002 81,628 46,445 65,458 4,342,729 -- 4,342,729 income before tax
Aset segmen 122,738,098 60,565,091 5,450,509 7,474,271 3,692,146 8,106,071 4,318,486 4,339,720 216,684,392 (84,634,801) 132,049,591 Reportable segment assets
Liabilitas segmen (102,421,954) (59,531,898) (5,393,769) (7,376,439) (3,634,145) (8,024,441) (4,272,041) (4,274,262) (194,928,949) 84,634,801 (110,294,148) Reportable segment liabilities
Tahun yang Berakhir pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31, 2022
Wilayah Wilayah Wilayah Wilayah Wilayah Wilayah Wilayah Total
Kantor Jakarta/ Bandung/ Medan/ Semarang/ Surabaya/ Makassar/ Banjarmasin/ Segmen/
Pusat/ Jakarta Bandung Medan Semarang Surabaya Makassar Banjarmasin Total Eliminasi/ Jumlah/
Keterangan Head Office Region Region Region Region Region Region Region Segment Elimination Total Description
Pendapatan eksternal: External revenue:
Pendapatan bunga bersih 8,155,868 (1,691,396) (129,782) (166,005) 51,402 (157,436) (107,381) (86,144) 5,869,126 -- 5,869,126 Net interest income
Provisi dan komisi bersih 1,705,537 94,094 21,768 16,530 15,143 30,774 15,454 14,180 1,913,480 -- 1,913,480 Net fees and commissions
Keuntungan penjualan Gain on sale of
efek-efek - neto 377,479 27,736 2,396 7,736 2,245 5,223 4,212 3,711 430,738 -- 430,738 securities - net
Pendapatan operasional lainnya 100,263 21,029 3,515 3,898 2,235 4,734 2,496 3,141 141,311 -- 141,311 Other operating income
Pendapatan antar-segmen 3,289,090 3,350,252 292,448 359,302 136,185 405,634 243,762 215,638 8,292,311 (8,292,311) -- Inter-segment revenue
Beban antar-segmen (8,037,459) (111,004) (16,058) (16,377) (60,094) (29,312) (10,768) (11,239) (8,292,311) 8,292,311 -- Inter-segment expenses
Total pendapatan segmen 5,590,778 1,690,711 174,287 205,084 147,116 259,617 147,775 139,287 8,354,655 -- 8,354,655 Total segment revenue
Beban operasional lainnya (2,478,588) (278,630) (86,874) (98,878) (71,053) (175,783) (92,768) (70,519) (3,353,093) -- (3,353,093) Other operating expense
Laba operasi 3,112,190 1,412,081 87,413 106,206 76,063 83,834 55,007 68,768 5,001,562 -- 5,001,562 Operating income
Pendapatan (beban) Non-operating
non-operasional 21,879 272 351 671 149 1,057 1,842 287 26,508 -- 26,508 income (expense)
Total laba segmen Reputable segment
sebelum pajak 3,134,069 1,412,353 87,764 106,877 76,212 84,891 56,849 69,055 5,028,070 -- 5,028,070 income before tax
Aset segmen 131,936,222 74,981,144 5,864,959 6,687,787 3,705,720 8,973,416 4,825,899 3,850,902 240,826,049 (99,075,600) 141,750,449 Reportable segment assets
Liabilitas segmen (113,650,162) (73,473,589) (5,730,942) (6,519,136) (3,578,961) (8,818,895) (4,690,585) (3,730,099) (220,192,369) 99,075,600 (121,116,769) Reportable segment liabilities
106
Page 463
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Eliminasi transaksi antar segmen usaha timbul The elimination of intersegment transactions
karena pelaporan segmen internal Bank arose because the Bank’s internal segment
mengambil informasi segmen berdasarkan reporting captures segment information were
setiap wilayah independen yang mungkin based on each independent regions which may
mencakup transaksi antar segmen usaha include intersegment transaction such as
seperti pinjaman ke segmen usaha yang lain. borrowings to another segment.
39. Transaksi dengan Pihak Berelasi 39. Transactions with Related Parties
Rincian transaksi signifikan dengan pihak Details of significant transactions with related
berelasi, kecuali yang menyangkut rahasia parties, except for transactions that are subject
Bank, adalah sebagai berikut: to the Bank’s confidentiality policy, are as
follows:
Tahun yang Berakhir pada tanggal
31 Desember/Year Ended
December 31, 2023
Jumlah/ Persentase (%)/
Jenis Total Percentage (%) Type
Giro pada bank lain (Catatan 6): Current accounts with other banks (Note 6):
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Utara dan Gorontalo 100 0.00008% Sulawesi Utara dan Gorontalo
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Tengah 4 0.00000% Sulawesi Tengah
Total giro pada bank lain 104 0.00008% Total current accounts with other banks
Efek-efek (Catatan 8): Securities (Note 8):
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Utara dan Gorontalo 198,288 0.15020% Sulawesi Utara dan Gorontalo
Kredit yang diberikan (Catatan 11): Loans (Note 11):
PT Trans Kalla Makassar 550,000 0.41651% PT Trans Kalla Makassar
PT Duta Visual Nusantara TV 7 124,696 0.09443% PT Duta Visual Nusantara TV 7
PT Trans Retail Indonesia 57,408 0.04347% PT Trans Retail Indonesia
PT Trans Burger 8,501 0.00644% PT Trans Burger
PT Trans Coffee 4,984 0.00377% PT Trans Coffee
PT Trans Entertainment 500,000 0.37865% PT Trans Entertainment
Komisaris dan direksi perusahaan Commissioners and directors of
berelasi dibawah Rp1 miliar 51,070 0.03867% related companies below Rp1 billion
Direksi dan karyawan kunci 5,935 0.00449% Directors and key employees
Lain-lain - di bawah Rp1 miliar 15,998 0.01212% Others - below Rp1 billion
Total kredit yang diberikan 1,318,592 0.99856% Total loans
Aset lain-lain (Catatan 14): Other assets (Note 14):
PT Duta Visual Nusantara TV 7 3,138 0.00238% PT Duta Visual Nusantara TV 7
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Utara dan Gorontalo 1,071 0.00081% Sulawesi Utara dan Gorontalo
PT Trans Retail Indonesia 1,237 0.00094% PT Trans Retail Indonesia
PT Para Bandung Propertindo 2,045 0.00155% PT Para Bandung Propertindo
PT Trans Entertainment 1,659 0.00126% PT Trans Entertainment
Lain-lain - di bawah Rp 1 miliar 6,601 0.00500% Others - below Rp1 billion
Total aset lain-lain 15,751 0.01193% Total other assets
107
Page 464
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Tahun yang Berakhir pada tanggal
31 Desember/Year Ended
December 31, 2023
Jumlah/ Persentase (%)/
Jenis Total Percentage (%) Type
Transaksi surat berharga: Securities transactions:
Pembelian 3,731,813 7.24000% Purchase
Penjualan 7,304,962 13.09000% Sale
Giro (Catatan 16) 482,783 0.43770% Current accounts (Note 16)
Tabungan (Catatan 17) 113,643 0.10300% Saving deposits (Note 17)
Deposito berjangka (Catatan 18) 1,717,317 1.55700% Time deposits (Note 18)
Simpanan dari bank lain (Catatan 19) 1,202,082 1.08990% Deposits from other banks (Note 19)
Obligasi subordinasi (Catatan 23) 48,000 0.04350% Subordinated bonds (Note 23)
Beban yang masih harus dibayar dan Accrued expenses and other liabilities
liabilitas lain-lain (Catatan 24) 4,703 0.00430% (Note 24)
Pendapatan bunga (Catatan 28) 101,022 0.98870% Interest income (Note 28)
Beban bunga (Catatan 29) 46,167 0.98530% Interest expenses (Note 29)
Beban asuransi kesehatan karyawan Employees health insurance
PT Asuransi Umum Mega 23,386 1.59810% PT Asuransi Umum Mega
PT PFI Mega Life Insurance 2,436 0.16650% PT PFI Mega Life Insurance
Total beban asuransi kesehatan karyawan 25,822 1.76460% Total employee’s health insurance
Beban Iklan: Advertising expenses:
PT Televisi Transformasi Indonesia 96,443 5.34130% PT Televisi Transformasi Indonesia
PT Trans Digital Media 3,917 0.21690% PT Trans Digital Media
PT Duta Visual Nusantara TV 7 4,662 0.25820% PT Duta Visual Nusantara TV 7
PT Trans News Corpora 1,229 0.06810% PT Trans News Corpora
Lain-lain - di bawah Rp1 miliar 367 0.02030% Others - below Rp1 billion
Total beban iklan 106,618 5.90480% Total Advertising expenses
Pendapatan sewa (Catatan 14a): Rent income (Note 14a):
PT Allo Bank Indonesia Tbk 9,776 23.24850% PT Allo Bank Indonesia Tbk
PT Duta Visual Nusantara TV 7 8,425 20.03570% PT Duta Visual Nusantara TV 7
PT Bank Mega Syariah 5,040 11.98570% PT Bank Mega Syariah
PT Asuransi Umum Mega 4,106 9.76460% PT Asuransi Umum Mega
PT Mega Capital Sekuritas 2,628 6.24970% PT Mega Capital Sekuritas
Lain-lain - di bawah Rp1 miliar 3,125 7.43160% Others - below Rp1 billion
Total pendapatan sewa 33,100 78.71580% Total rent income
Liabilitas komitmen - neto (Catatan 35): Commitment liabilities - net (Note 35):
PT Trans Retail Indonesia 1,760 0.02740% PT Trans Retail Indonesia
Total liabilitas komitmen 1,760 0.02740% Total commitment liabilities
Liabilitas kontinjensi - neto (Catatan 35): Contingent liabilities - net (Note 35):
PT Trans Retail Indonesia 82,200 22.59955% PT Trans Retail Indonesia
PT Trans Fashion Indonesia 41,419 11.38748% PT Trans Fashion Indonesia
PT Alfa Retailindo 5,477 1.50581% PT Alfa Retailindo
Lain-lain - di bawah Rp1 miliar 631 0.17348% Others - below Rp1 billion
Total liabilitas kontinjensi 129,727 35.66633% Total contingent liabilities
108
Page 465
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Tahun yang Berakhir pada tanggal
31 Desember/Year Ended
December 31, 2022
Jumlah/ Persentase (%)/
Jenis Total Percentage (%) Type
Giro pada bank lain (Catatan 6): Current accounts with other banks (Note 6):
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Utara dan Gorontalo 100 0.00007% Sulawesi Utara dan Gorontalo
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Tengah 1 0.00000% Sulawesi Tengah
Total giro pada bank lain 101 0.00007% Total current accounts with other banks
Efek-efek (Catatan 8): Securities (Note 8):
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Utara dan Gorontalo 192,200 0.13560% Sulawesi Utara dan Gorontalo
Kredit yang diberikan (Catatan 11): Loans (Note 11):
PT Trans Kalla Makassar 521,144 0.36764% PT Trans Kalla Makassar
PT Duta Visual Nusantara TV 7 124,696 0.08797% PT Duta Visual Nusantara TV 7
PT Trans Retail Indonesia 121,262 0.08555% PT Trans Retail Indonesia
PT Mega Central Finance 12,732 0.00898% PT Mega Central Finance
PT Trans Burger 9,757 0.00688% PT Trans Burger
PT Mega Auto Finance 9,715 0.00685% PT Mega Auto Finance
PT Trans Coffee 5,000 0.00353% PT Trans Coffee
Komisaris dan direksi perusahaan Commissioners and directors of
berelasi diatas Rp1 miliar 54,315 0.03832% related companies above Rp1 billion
Direksi dan karyawan kunci Directors and key employees
diatas Rp1 miliar 6,440 0.00454% above Rp1 billion
Lain-lain - di bawah Rp1 miliar 15,836 0.01117% Others - below Rp1 billion
Total kredit yang diberikan 880,897 0.62143% Total loans
Aset lain-lain (Catatan 14): Other assets (Note 14):
PT Duta Visual Nusantara TV 7 3,980 0.00281% PT Duta Visual Nusantara TV 7
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Utara dan Gorontalo 1,083 0.00076% Sulawesi Utara dan Gorontalo
PT Trans Retail 1,039 0.00073% PT Trans Retail
PT Para Bandung Propertindo 1,037 0.00073% PT Para Bandung Propertindo
Lain-lain - di bawah Rp 1 miliar 6,709 0.00474% Others - below Rp1 billion
Total Aset lain-lain 13,848 0.00977% Total Other assets
Transaksi surat berharga: Securities transactions:
Pembelian 2,827,559 4.11000% Purchase
Penjualan 8,940,145 16.95000% Sale
Giro (Catatan 16) 470,942 0.38880% Current accounts (Note 16)
Tabungan (Catatan 17) 145,624 0.12020% Saving deposits (Note 17)
Deposito berjangka (Catatan 18) 1,827,590 1.50890% Time deposits (Note 18)
Simpanan dari bank lain (Catatan 19) 568,738 0.46960% Deposits from other banks (Note 19)
Obligasi subordinasi (Catatan 23) 38,000 0.03140% Subordinated bonds (Note 23)
Beban yang masih harus dibayar dan 5,547 0.00460% Accrued expenses and other liabilities
liabilitas lain-lain (Catatan 24) (Note 24)
Pendapatan bunga (Catatan 28) 82,508 0.90980% Interest income (Note 28)
Beban bunga (Catatan 29) 69,702 2.17820% Interest expenses (Note 29)
Beban asuransi kesehatan karyawan: Employees health insurance:
PT Asuransi Umum Mega 19,464 1.43250% PT Asuransi Umum Mega
PT PFI Mega Life Insurance 1,900 0.13980% PT PFI Mega Life Insurance
Total beban asuransi kesehatan karyawan 21,364 1.57230% Total employee’s health insurance
Beban Iklan: Advertising expenses:
PT Televisi Transformasi Indonesia 87,572 4.74260% PT Televisi Transformasi Indonesia
PT Trans Digital Media 14,143 0.76590% PT Trans Digital Media
PT Duta Visual Nusantara TV 7 6,947 0.37620% PT Duta Visual Nusantara TV 7
PT Trans News Corpora 1,159 0.06280% PT Trans News Corpora
PT Trans Berita Bisnis 1,016 0.05500% PT Trans Berita Bisnis
Lain-lain - di bawah Rp1 miliar 949 0.05140% Others - below Rp1 billion
Total Beban iklan 111,786 6.05390% Total Advertising expenses
109
Page 466
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Tahun yang Berakhir pada tanggal
31 Desember/Year Ended
December 31, 2022
Jumlah/ Persentase (%)/
Jenis Total Percentage (%) Type
Pendapatan sewa (Catatan 14a): Rent income (Note 14a):
PT Allo Bank Indonesia Tbk 11,705 24.96690% PT Allo Bank Indonesia Tbk
PT Duta Visual Nusantara TV 7 8,425 17.97060% PT Duta Visual Nusantara TV 7
PT Bank Mega Syariah 4,721 10.07000% PT Bank Mega Syariah
PT Asuransi Umum Mega 4,432 9.45350% PT Asuransi Umum Mega
PT Mega Capital Sekuritas 2,900 6.18570% PT Mega Capital Sekuritas
Lain-lain - di bawah Rp1 miliar 4,842 10.32810% Others - below Rp1 billion
Total pendapatan sewa 37,025 78.97490% Total rent income
Liabilitas komitmen - neto (Catatan 35): Commitment liabilities - net (Note 35):
PT Trans Retail Indonesia 2,348 0.05490% PT Trans Retail Indonesia
Total liabilitas komitmen 2,348 0.05490% Total commitment liabilities
Liabilitas kontinjensi - neto (Catatan 35): Contingent liabilities - net (Note 35):
PT Trans Retail Indonesia 63,500 11.34778% PT Trans Retail Indonesia
PT Trans Fashion Indonesia 59,439 10.62205% PT Trans Fashion Indonesia
PT Alfa Retailindo 5,537 0.98949% PT Alfa Retailindo
Lain-lain - di bawah Rp1 miliar 1,553 0.27753% Others - below Rp1 billion
Total liabilitas kontinjensi 130,029 23.23685% Total contingent liabilities
Keterangan: Description:
a. Persentase dari giro pada bank lain, a. Percentages of current account with other
penempatan pada Bank Indonesia dan banks, placement with Bank Indonesia and
bank lain, efek-efek, derivatif, kredit yang other banks, securities, derivative, loans,
diberikan, tagihan akseptasi dan aset lain- acceptance receivable and other assets
lain dihitung terhadap jumlah aset pada are computed based on total assets at
masing-masing tanggal laporan posisi each statements of financial position date.
keuangan.
b. Persentase dari giro, tabungan, deposito b. Percentages of demand deposits, saving
berjangka, simpanan dari bank lain, beban deposits, time deposits, deposits from
yang masih harus dibayar dan liabilitas other banks, accrued expenses and other
lain-lain dihitung terhadap jumlah liabilitas liabilities are computed based on total
pada masing-masing tanggal laporan posisi liabilities at each statements of financial
keuangan. position date.
c. Persentase dari pendapatan bunga c. Percentages of interest income are
dihitung terhadap jumlah pendapatan computed based on total interest income
bunga untuk masing-masing tahun yang for each related year.
bersangkutan.
d. Persentase dari beban bunga dihitung d. Percentages of interest expenses are
terhadap jumlah beban bunga dan computed based on total interest expenses
pembiayaan lainnya untuk masing-masing and other financing charges for each
tahun yang bersangkutan. related year.
e. Persentase dari beban asuransi kesehatan e. Percentages of employee’s health
karyawan dihitung terhadap jumlah beban insurance expense are computed based
karyawan untuk masing-masing tahun yang on total personnel expenses for each
bersangkutan. related year.
f. Persentase dari pendapatan sewa dihitung f. Percentages of rent income are computed
terhadap jumlah pendapatan non- based on total non-operating income for
operasional untuk masing-masing tahun each related year.
yang bersangkutan.
g. Persentase dari beban iklan dihitung g. Percentages of advertising expense are
terhadap jumlah beban umum dan computed based on total general and
administrasi untuk masing-masing tahun administrative expense for each related
yang bersangkutan. year.
110
Page 467
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
h. Persentase dari pembelian/penjualan surat h. Percentages of purchase/sale of securities
berharga dihitung terhadap total are computed based on total
pembelian/penjualan surat berharga purchase/sale of marketable securities
selama tahun berjalan. during the year.
Pada tanggal 6 Juni 2022, PT Bank Mega Tbk On June 6, 2022, PT Bank Mega Tbk (”Bank”)
(“Bank”) telah menandatangani Perjanjian entered into Assets and Liabilities Transfer
Pengalihan Aset dan Liabilitas dengan PT Allo Agreement with PT Allo Bank Indonesia Tbk
Bank Indonesia Tbk (“Allo Bank”) dimana Allo (”Allo Bank”) whereas Allo Bank transferred its
Bank mengalihkan aset dan liabilitas pihak third party assets and liabilities to the Bank
ketiga kepada Bank dengan total nilai aset with total transferred assets amounting to
yang di transfer sebesar Rp908.131 yang terdiri Rp908,131 which consisted of loans amounted
dari kredit sebesar Rp698.093, agunan yang to Rp698,093, foreclosed assets (AYDA)
diambil alih (AYDA) sebesar Rp175.356, aset amounted to Rp175,356, fixed assets and
tetap dan inventaris kantor sebesar Rp19.979 office supplies amounted to Rp19,979 and
dan properti terbengkalai sebesar Rp14.703. abandoned properties amounted to Rp14,703.
Sedangkan untuk total nilai liabilitas yang Meanwhile, the total transferred liabilities
dialihkan sebesar Rp566.294 yang terdiri dari amounting to Rp566,294 which consisted of
giro sebesar Rp43.022, tabungan sebesar demand deposits amounted to Rp43,022,
Rp48.433 dan deposito (termasuk bunga yang savings amounted to Rp48,433 and deposits
masih harus dibayar) sebesar Rp474.839. Nilai (including accrued interest) amounted to
pengalihan tersebut telah mendapat pendapat Rp474,839. The transfer amount has obtained
kewajaran dari Kantor Jasa Penilai Publik Toto fairness opinion from Public Appraisal Office
Suharto dan Rekan (“KJPP”) yang dalam Toto Suharto dan Rekan (”KJPP”) in Fairness
Laporan Pendapat Kewajaran Opinion Report No. 00148/2.0055-
No. 00148/2.0055-00/BS/07/0060/1/IV/2022 00/BS/07/0060/1/IV/2022 dated April 12, 2022.
tertanggal 12 April 2022.
Sifat hubungan dengan pihak berelasi : The nature of relationship with related parties :
1. Hubungan kepemilikan/pemegang saham yang sama/Related due to the same ownership share
holders
• PT Televisi Transformasi Indonesia
• PT Duta Visual Nusantara TV 7
• PT Para Bandung Propertindo
• PT Mega Capital Sekuritas
• PT Bank Mega Syariah
• PT Asuransi Umum Mega
• PT Mega Corpora
• PT Trans Property
• PT Trans Corpora
• PT CT Corpora
• PT Batam Indah Investindo
• PT Trans Coffee
• PT Mega Central Finance
• PT Anta Express Tour & Travel Service Tbk
• PT Trans Airways
• PT Trans Media Corpora
• PT Trans Rekan Media
• PT Trans Entertainment
• PT Trans Fashion Indonesia
• PT Trans Lifestyle
• PT Para Inti Energy
• PT Para Energy Investindo
• PT Trans Kalla Makassar
111
Page 468
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
• PT Trans Studio
• PT Trans Ice
• PT Mega Auto Finance
• PT Para Bali Propertindo
• PT Mega Indah Propertindo
• PT CT Agro
• PT Kaltim CT Agro
• PT Kalbar CT Agro
• PT Kalteng CT Agro
• PT Metropolitan Retailmart
• PT Mega Finance
• PT Mega Asset Management
• PT PFI Mega Life Insurance
• PT Perkebunan Indonesia Lestari
• PT Perkebunan Inti Indonesia
• PT Vaya Tour
• PT Trans Digital Media
• PT Trans Mart
• PT Trans Grosir Indonesia
• PT Trans Retail Indonesia
• PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara dan Gorontalo
• PT Arah Tumata
• PT Dian Abdi Nusa
• PT Wahana Kutai Kencana
• PT Trans Estate
• PT Trans Studio Balikpapan
• PT Trans Studio Jakarta
• PT Mega Indah Realty Development
• PT Rekreasindo Nusantara
• PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Tengah
• PT Para Rekan Investama
• PT Trans E Produksi
• PT Indonusa Telemedia
• PT Trans News Corpora
• PT Detik Ini Juga
• PT Tama Komunika Persada
• PT Detik TV Indonesia
• PT Trans Burger
• PT Alfa Retailindo
• PT Trans Rekreasindo
• PT Trans Ritel Properti
• PT Trans Distributor
• PT Trans Importir
• PT Trans Indo Distributor
• PT Trans Indo Treding
• PT Trans Indo Importir
• PT Trans Living Indonesia
• PT Transindo Digital Ritel
• PT Garuda Indonesia (Persero) Tbk
• PT Katingan Agro Resources
• PT CT Agro Sukabumi
• PT CT Global Resources
• PT Lembah Sawit Subur 2
112
Page 469
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
• PT Lembah Sawit Subur 3
• PT Trans Visi Media
• PT Mega Capital Investama
• PT Metro Outlet Indonesia
• PT Trans F&B
• PT Trans Retail
• PT Trans Studio Semarang
• PT Trans Fashion
• PT Trans Properti Indonesia
• PT Trans Studio BSD
• PT CT Corp Infrastruktur Indonesia
• PT Trans Cibubur Property
• PT Trans Realty Development
• PT Citra Bangun Sarana
• PT Karya Tumbuh Bersama Indo
• PT Trans Food Oriental
• PT Trans Media Sosial
• PT Trans Berita Bisnis
• PT Trans Rasa Oriental
• PT Trans Rasa Nippon
• PT Trans Rasa Bali
• PT Trans Pizza Resto
• PT Manajemen Data Corpora
• PT Beautinesia Media Nusantara
• PT Daily Dinamika Kreasi
• PT Multi Citra Abadi
• PT Mahkota Dhuharifqi Mandiri Wisata
• PT Sistem Pembayaran Digital
• PT Vaya Micetama Servindo
• PT Vaya Transport
• PT Yatra Pratama Orient
• PT Ekosistem Kreatif Indonesia
• PT Allo Bank Indonesia Tbk
• PT Vision Cinema Indonesia
• PT Vision Internet Indonesia
• PT Trans Properti Manajemen
• PT Private Investment Indonesia
• PT Pelabuhan Patimban International
• PT Allo Fresh Indonesia
• PT Trans TV Aceh
• PT Trans TV Ambon Ternate
• PT Trans TV Balikpapan
• PT Trans TV Batam Kendari
• PT Trans TV Bengkulu Jember
• PT Trans TV Bukittinggi Gorontalo
• PT Trans TV Cirebon Kediri
• PT Trans TV Denpasar Banjarmasin
• PT Trans TV Jambi Lampung
• PT Trans TV Jayapura Surabaya
• PT Trans TV Madiun Garut
• PT Trans TV Manokwari Kendari
• PT Trans TV Mataram Samarinda
• PT Trans TV Medan Palembang
113
Page 470
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
• PT Trans TV Palangkaraya Palu
• PT Trans TV Pekanbaru Padang
• PT Trans TV Pontianak Manado
• PT Trans TV Semarang Makassar
• PT Trans TV Purwokerto Situbondo
• PT Trans TV Sukabumi Mamuju
• PT Trans TV Sumedang Pangkal Pinang
• PT Trans TV Tegal Malang
• PT Trans TIVI Banten Kaltara
• PT Trans TV Yogyakarta Bandung
• PT Detik TIVI Satu
• PT Detik TIVI Dua
• PT Detik TIVI Tiga
• PT Detik TIVI Empat
• PT Detik TIVI Lima
• PT Detik TIVI Enam
• PT Detik TIVI Tujuh
• PT Detik TIVI Delapan
• PT Detik TIVI Sembilan
• PT Detik TIVI Sepuluh
• PT Detik TIVI Sebelas
• PT Detik TIVI Dua Belas
• PT Detik TIVI Tujuh Belas
• PT Trans Berita Bisnis Satu
• PT Trans Berita Bisnis Dua
• PT Trans Berita Bisnis Empat
• PT Trans Berita Bisnis Lima
• PT Trans Berita Bisnis Tujuh
• PT Trans Berita Bisnis Delapan Belas
• PT Trans Rekan Nusantara 1
• PT Trans Rekan Nusantara 2
• PT Trans Rekan Nusantara 3
• PT Trans Rekan Nusantara 4
• PT Trans Rekan Nusantara 5
• PT Trans Rekan Nusantara 6
• PT Trans Rekan Nusantara 7
• PT Trans Rekan Nusantara 8
• PT Trans Rekan Nusantara 9
• PT Trans Rekan Nusantara Sepuluh
• PT Trans Rekan Nusantara Sebelas
• PT Trans Rekan Nusantara Dua belas
• PT Trans Rekan Nusantara Tiga belas
• PT Trans Rekan Nusantara Empat belas
• PT Trans Rekan Nusantara Lima Belas
• PT Transrekan Nusantara Enam belas
• PT Trans Media Nusantara 1
• PT Trans Media Nusantara 2
• PT Trans Media Nusantara 3
• PT Trans Media Nusantara 4
• PT Trans Media Nusantara 5
• PT Trans Media Nusantara 6
• PT Trans Media Nusantara 7
• PT Trans7 Tanah Datar Sukabumi
114
Page 471
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
• PT Trans7 Yogyakarta Bandung
• PT Trans7 Balikpapan Palangkaraya
• PT Trans7 Aceh
• PT Trans7 Cirebon Kediri
• PT Trans7 Denpasar Banjarmasin
• PT Trans7 Purwokerto Jember
• PT Trans7 Lampung Pekanbaru
• PT Trans7 Bengkulu Jambi
• PT Trans7 Surabaya Manado
• PT Trans7 Tegal Malang
• PT Trans Impor Indonesia
• PT Trans Fashion Impor
• CT Global Finance PTe. Ltd
• Mintville Corporation
• Finegold Resources Ltd
• PT Trans Berita Bisnis Enam
• PT Trans Berita Bisnis Delapan
• PT Trans7 Banten Kaltara
• PT Trans7 Kendari Manokwari
• PT Trans7 Medan Palembang
• PT Trans7 Madiun Garut
• PT Trans7 Sumedang Situbondo
• PT Trans7 Pangkal Pinang Mamuju
• PT Trans7 Semarang Makassar
• PT Trans7 Padang Aceh
• PT Trans7 Ambon Ternate
• PT Trans7 Pontianak Samarinda
• PT Trans7 Palu Gorontalo
• PT Trans7 Kupang Jayapura
• PT Trans7 Batam Mataram
• PT Trans News Production
• Female Daily Pte. Ltd
• Global Air Pte. Ltd
• Pacific Air Holdings Ltd
• Czar Aviation (Bvi) Limited
• PT Bali Properti Developer
• PT Taman Hiburan Cibubur
• PT Taman Hiburan Bali
• PT Rekan Investama Indonesia
• PT Bank KB Bukopin Syariah
• Colink Assets Holding Limited
• CT-Corp Investments Singapore PTE Ltd
• PT Dharya Haddira Kartikatama
• Trans Fashion (Thailand) Company Limited
2. Hubungan keluarga dekat pengendali/ Related to close family member of controller
• PT Para Duta Bangsa
3. Manajemen Kunci 3. Key Management
Dalam menjalankan usahanya, Bank telah In the ordinary course of its business, the
memberikan remunerasi, tunjangan dan Bank has given remuneration, other
fasilitas lainnya kepada Direksi dan Dewan allowances and benefits to Directors and
Komisaris yang dicatat sebagai bagian dari Board of Commissioners which were
beban gaji dan tunjangan lainnya recorded as part of salary expenses and
(Catatan 33). other allowances (Note 33).
115
Page 472
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Tahun yang Berakhir pada tanggal 31 Desember/
Year Ended December 31, 2023
Tunjangan dan
fasilitas
lainnya/
Jumlah kepala/ Remunerasi/ Other allowance Jumlah/
Headcount Remuneration and benefits Total
Manajemen kunci Key management
Dewan Direksi 8 91,963 154 92,117 Board of Directors
Dewan Komisaris 5 38,144 131 38,275 Board of Commissioners
Sub - total manajemen kunci 13 130,107 285 130,392 Sub - total key management
Komite Audit 2 767 29 796 Audit Committee
Total 15 130,874 314 131,188 Total
Tahun yang Berakhir pada tanggal 31 Desember/
Year Ended December 31, 2022
Tunjangan dan
fasilitas
lainnya/
Jumlah kepala/ Remunerasi/ Other allowance Jumlah/
Headcount Remuneration and benefits Total
Manajemen kunci Key management
Dewan Direksi 7 58,222 140 58,362 Board of Directors
Dewan Komisaris 4 28,961 117 29,077 Board of Commissioners
Sub - total manajemen kunci 11 87,183 257 87,439 Sub - total key management
Komite Audit 2 683 29 712 Audit Committee
Total 13 87,866 286 88,151 Total
40. Masalah Hukum 40. Legal Matters
Antara April 2009 sampai dengan Juli 2010, Between April 2009 and July 2010, there was a
telah terjadi pembobolan dana PT Elnusa Tbk fraud case of PT Elnusa Tbk fund amounting to
sebesar Rp111.000 dengan melibatkan oknum Rp111,000 involving officers of the Bank and
Bank maupun oknum PT Elnusa Tbk dan also personnel of PT Elnusa Tbk and other
pihak-pihak lainnya. parties.
Terhadap kejadian tersebut telah menimbulkan The incident has led to the following cases:
kasus-kasus sebagai berikut:
a. Kasus Tindak Pidana Korupsi a. The Corruption Case
Dalam perkara tindak pidana korupsi pihak In the criminal corruption case, the
Kejaksaan, berdasarkan hasil Indonesian attorney, based on its
penyidikannya, mengindikasikan adanya investigation indicated that there is a fund
korupsi dana PT Elnusa Tbk di Bank yang corruption occured in Bank, involving the
melibatkan oknum dari PT Elnusa Tbk personnel from PT Elnusa Tbk itself.
sendiri. Berdasarkan hasil pemeriksaan Based on the investigation in the
di tingkat Pengadilan Negeri, Pengadilan Indonesian District Court, High Court and
Tinggi dan di tingkat Kasasi terbukti bahwa Court of Cassation, it was proven that this
kasus ini adalah merupakan tindak pidana current case is indeed a corruption. This
korupsi. Kasus ini telah diproses hingga case has been processed up to Indonesia
tingkat Mahkamah Agung R.I. yang artinya Supreme Court of Justice, which means
terhadap perkara tersebut telah this case has a fixed and binding power
mempunyai kekuatan tetap dan mengikat and because of that, the attorney must
(final and binding) dan karenanya pihak execute the final verdict regarding the
Kejaksaan wajib untuk segera case.
melaksanakan (eksekusi) terhadap
keputusan tersebut.
Keputusan tersebut diputuskan pada The verdict was decided on August 29,
tanggal 29 Agustus 2012 melalui Rapat 2012 through the Consultative Meeting of
Permusyawaratan Mahkamah Agung R.I., Indonesia Supreme Court of Justice
dimana Mahkamah Agung telah whereby the court decided and verdict all
116
Page 473
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
memutuskan dan menyatakan Para the defendants as guilty of violating the law
Terdakwa bersalah melakukan perbuatan on corruption and were required to return
melawan hukum berupa tindak pidana all the money to the State and PT Elnusa
korupsi dan wajib untuk mengembalikan Tbk.
dana (yang di korupsinya) kepada Negara
cq PT Elnusa Tbk.
Atas putusan tersebut Kejaksaan Negeri Based on the verdict of district attorneys
selaku pihak eksekutor/pelaksana as the executor of the verdict, they must
eksekusi, wajib menjalankan proses exercise the execution process to all the
eksekusi terhadap seluruh barang atau material or money that had been
harta kekayaan yang telah disita oleh confiscated by court which will be
pengadilan untuk kemudian dilakukan auctioned whereby the proceeds therein
pelelangan dan hasilnya masing-masing would be returned to the State and
akan diserahkan kepada Negara cq PT Elnusa Tbk. If the confiscated material
PT Elnusa Tbk. Apabila harta kekayaan is not enough to cover the corruption
yang disita ternyata tidak mencukupi untuk amount that need to be returned to PT
mengembalikan dana PT Elnusa Tbk yang Elnusa Tbk, the court will seize and
dikorupsi, maka pihak Kejaksaan akan confiscate all the property that are owned
melakukan perampasan dan penyitaan by the defendant in order to return the fund
terhadap seluruh harta kekayaan para that has been corrupted to the State and
terdakwa/terpidana guna mengembalikan PT Elnusa Tbk.
dana yang dikorupsinya tersebut kepada
Negara cq PT Elnusa Tbk.
Bahwa kemudian salah satu terdakwa Eventually, one of the defendant in
dalam kasus tipikor yakni Santun corruption case, namely Santun
Nainggolan, telah mengajukan upaya Nainggolan, has submitted a legal effort of
hukum Peninjauan Kembali kepada Judicial Review to Indonesia Supreme
Mahkamah Agung R.I. terhadap putusan Court of Justice in response to the
kasasi dalam perkara tipikor tersebut, Cassation’s decision in the corruption
Mahkamah Agung Republik Indonesia case, Indonesia Supreme Court of Justice
pada tanggal 6 Januari 2016 telah on January 6, 2016 decided to decline the
memutuskan Menolak Permohonan appeal of Judicial Review from Santun
Peninjauan Kembali dari Santun Nainggolan.
Nainggolan.
Sampai dengan tanggal penyelesaian Until the completion date of these financial
laporan keuangan ini, tidak terdapat statements, there is no information update
informasi baru terkait kasus tindak pidana regarding this corruption case.
korupsi ini.
b. Kasus Perdata b. Civil Case
Bank telah menjadi pihak tergugat dalam The Bank has been the defendant of the
kasus perdata yang diajukan oleh civil case against PT Elnusa Tbk (the
PT Elnusa Tbk (pihak penggugat), dimana plaintiff), in which the plaintiff filed a case
penggugat mengajukan gugatan perbuatan against law towards the Bank due to an
melawan hukum terhadap Bank karena indication of certification of deposit forgery
adanya pemalsuan sertifikat deposito amounting to Rp111,000. On March 22,
berjangka dengan gugatan material 2012, the South Jakarta Disctrict Court of
sebesar Rp111.000. Pada tanggal Justice granted the plaintiff charges and
22 Maret 2012, Majelis Hakim Pengadilan obligated the Bank to return the plaintiff’s
Negeri Jakarta Selatan mengabulkan fund plus a certain amount of interest.
sebagian gugatan penggugat dan
menghukum Bank untuk mengembalikan
dana milik penggugat beserta sejumlah
bunga tertentu.
117
Page 474
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Terkait dengan keputusan Pengadilan In relation to the decision of the South
Negeri Jakarta Selatan tersebut, Bank Jakarta District Court, the Bank filed a
telah mengajukan upaya hukum hingga legal appeal up to judicial review to the
peninjauan kembali ke Mahkamah Agung Indonesia Supreme Court which resulted
R.I. yang berakhir dengan penolakan dan in rejection of the judicial review submitted
guna mempertahankan haknya, Bank pada by the Bank and to protect its right, the
tanggal 19 September 2016 telah Bank, on September 19, 2016 had filed a
mengajukan gugatan perlawanan melalui tierce opposition through South Jakarta
Pengadilan Negeri Jakarta Selatan atas District Court against execution appeal
permohonan eksekusi yang diajukan oleh filed by PT Elnusa Tbk which has been
PT Elnusa Tbk yang dilanjutkan dengan followed by an appeal to the Jakarta High
pengajuan banding ke Pengadilan Tinggi Court, and is currently in the process of
Jakarta, dan saat ini sedang dalam proses cassation at the Indonesia Supreme Court
kasasi di Mahkamah Agung R.I. as stated in the Minutes of Statement of
sebagaimana yang tertuang dalam Risalah Cassation Application No.
Pernyataan Permohonan Kasasi Nomor 162/Pdt.G/Plw/2016/PN.Jkt.Sel dated
162/Pdt.G/Plw/2016/PN.Jkt.Sel bertanggal June 19, 2023 Jo. Minutes of Acceptance
19 Juni 2023 Jo. Risalah Penerimaan of Memorandum of Cassation No.
Memori Kasasi Nomor 162/Pdt.G Plw/2016/PN.Jkt.Sel dated June
162/Pdt.G/Plw/2016/PN.Jkt.Sel bertanggal 27, 2023.
27 Juni 2023 .
Pada tanggal 10 Mei 2017, melalui surat On May 10, 2017, through letter No. W10-
No. W10-U3/1882/Hk.02/5/2017 Perihal U3/ 1882/Hk.02/5/2017 Regarding the
Penundaan Lelang, Ketua Pengadilan Postponed Auction, the Head of South
Negeri Jakarta Selatan telah menunda Jakarta District Court has postponed the
pelaksanaan (eksekusi) lelang (hingga execution of the auction (until further
pemberitahuan lebih lanjut dari Pengadilan notice from the South Jakarta District
Negeri Jakarta Selatan) dikarenakan masih Court) due to the ongoing tierce opposition
adanya perkara perlawanan yang masih and peaceful settlement effort.
berjalan dan adanya upaya perdamaian
yang sedang berlangsung.
Bahwa Mahkamah Agung dalam The Supreme Court, in its decision
putusannya terhadap perkara tipikor towards the corruption case decided that
menyatakan bahwa para terpidana the defendants were found guilty of
dinyatakan bersalah telah melakukan commiting unlawful action of corruption
perbuatan melanggar hukum berupa tindak and because of that, each of the
pidana korupsi dan karenanya masing- defendants will be sentenced to
masing pelaku dihukum penjara sesuai imprisonment which terms was parralel to
dengan tingkat perbuatannya dan pada level of action taken. At the same time, all
saat yang bersamaan para terpidana wajib the defendants must return and pay
untuk mengembalikan dan membayar ganti compensations to the State and PT Elnusa
rugi/denda kepada Negara cq. PT Elnusa Tbk. While in the civil case submitted by
Tbk. Di lain pihak dalam perkara gugatan PT Elnusa Tbk, the Bank is found guilty of
perdata yang diajukan PT Elnusa Tbk, committing unlawful action and is required
Bank dinyatakan telah melakukan to pay the fine of Rp111,000 to PT Elnusa
perbuatan melanggar hukum dan wajib Tbk.
untuk membayar kepada PT Elnusa Tbk
sebesar Rp111.000.
Pada 2017, Pengadilan Negeri Jakarta In 2017, the South Jakarta District Court
Selatan telah mengumumkan akan has announced that it will conduct an
melakukan lelang terhadap obyek sita auction against the object of confiscation,
jaminan, akan tetapi kemudian sebelum but then before the auction is held, the
lelang dilaksanakan, Ketua Pengadilan Head of South Jakarta District Court
Negeri Jakarta Selatan mengeluarkan issued a Stipulation to postpone the
118
Page 475
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Penetapan menunda eksekusi lelang, execution of the auction, until the
antara lain dengan alasan masih settlement of the ongoing process of
berjalannya proses Gugatan Perlawanan Resistance Lawsuit, as described above,
sebagaimana diuraikan diatas hingga or peaceful settlement from both parties.
selesai atau kedua belah pihak melakukan
perdamaian atas kasus tersebut.
Sehubungan dengan kasus di atas, Bank In relation to the case above, the Bank has
memenuhi permintaan dari regulator antara received a request from regulator to,
lain untuk membentuk dana cadangan among others, create an escrow account
dalam escrow account sebesar Rp206.630 amounting to Rp206,630 until the disputes
sampai sengketa tersebut selesai (Catatan are settled (Note 14).
14).
41. Aset dan Liabilitas Moneter dalam Mata 41. Assets and Liabilities Denominated in
Uang Asing Foreign Currency
Posisi aset (sebelum dikurangi dengan Monetary asset (before deducting the
cadangan kerugian penurunan nilai) dan allowance for impairment losses) and liability
liabilitas moneter dalam mata uang asing position denominated in foreign currencies are
adalah sebagai berikut: as follows:
2023 2022
Aset Assets
Kas (Catatan 4) 116,590 212,024 Cash (Note 4)
Giro pada Bank Indonesia Current accounts with Bank Indonesia
(Catatan 5) 461,910 636,711 (Note 5)
Giro pada bank lain Current accounts with other
(Catatan 6) 605,892 732,709 banks (Note 6)
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain (Catatan 7) -- 1,665,722 and other banks (Note 7)
Efek-efek (Catatan 8) 212,910 208,688 Securities (Note 8)
Tagihan derivatif (Catatan 10) 20,974 10,119 Derivatives receivable (Note 10)
Kredit yang diberikan (Catatan 11) 10,889,335 12,324,578 Loans (Note 11)
Tagihan akseptasi (Catatan 12) -- 53,031 Acceptance receivable (Note 12)
Aset lain-lain (Catatan 14) 62,856 46,906 Other assets (Note 14)
Total 12,370,467 15,890,488 Total
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 2,529 6,304 Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah Deposit from customers
(Catatan 16, 17 dan 18) 10,156,031 12,876,010 (Notes 16, 17 and 18)
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
(Catatan 19) 461,357 394,597 (Note 19)
Liabilitas derivatif (Catatan 10) 18,931 66,818 Derivatives payable (Note 10)
Utang akseptasi (Catatan 12) -- 53,031 Acceptance payable (Note 12)
Beban yang masih harus
dibayar dan liabilitas Accrued expenses
lain-lain (Catatan 24) 62,710 157,384 and other liabilities (Note 24)
Pinjaman diterima (Catatan 22) 692,865 856,213 Fund borrowings (Note 22)
Total 11,394,423 14,410,357 Total
Posisi aset (liabilitas) - neto 976,044 1,480,131 Asset (Liabilities) position - net
119
Page 476
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Posisi Devisa Neto (“PDN”) Bank adalah The Bank’s Net Open Position (“NOP”) was as
sebagai berikut: follows:
31 Desember/December 31, 2023
Mata uang asing
(dalam nilai penuh)/
Foreign currencies
(in full amount) Ekuivalen Rupiah/Equivalent in Rupiah
Posisi Devisa
Neto/
Aset/ Liabilitas/ Aset/ Liabilitas/ Net Open
Assets Liabilities Assets Liabilities Position
Dolar Amerika Serikat 933,156,369 941,456,794 14,367,809 14,495,610 127,801 United States Dollar
Yen Jepang 2,885,764,031 3,073,889,649 314,188 334,670 20,482 Japanese Yen
Dolar Singapura 8,153,001 8,882,993 95,197 103,721 8,524 Singapore Dollar
Euro Eropa 7,984,589 7,999,796 136,044 136,303 259 European Euro
Dolar Hong Kong 1,792,577 1,562,064 3,533 3,078 455 Hong Kong Dollar
Dolar Selandia Baru 200,682 370,327 1,960 3,616 1,656 New Zealand Dollar
Poundsterling Inggris 4,646,078 4,614,507 91,187 90,567 620 Great Britain Poundsterling
Yuan China 5,233,201 5,516,419 11,356 11,971 615 Chinese Yuan
Franc Swiss 63,813 79,392 1,168 1,453 285 Swiss Franc
Dolar Australia 22,411,209 22,484,754 235,783 236,557 774 Australian Dollar
15,258,225 15,417,546 161,471
Total Modal Tier I dan Tier II
bulan Desember 2023, setelah Total Tier I and Tier II Capital of
dikurangi dengan modal December 2023 net of capital
pengurang 21,629,212 deduction
Rasio PDN 0.75% NOP Ratio
31 Desember/December 31, 2022
Mata uang asing
(dalam nilai penuh)/
Foreign currencies
(in full amount) Ekuivalen Rupiah/Equivalent in Rupiah
Posisi Devisa
Neto/
Aset/ Liabilitas/ Aset/ Liabilitas/ Net Open
Assets Liabilities Assets Liabilities Position
Dolar Amerika Serikat 1,127,463,056 1,127,847,266 17,551,781 17,557,762 5,981 United States Dollar
Yen Jepang 1,370,255,697 1,455,678,373 161,430 171,493 10,063 Japanese Yen
Dolar Singapura 10,458,313 10,934,022 121,242 126,757 5,515 Singapore Dollar
Euro Eropa 11,768,779 12,208,792 195,147 202,443 7,296 European Euro
Dolar Hong Kong 5,645,938 6,155,767 11,272 12,290 1,018 Hong Kong Dollar
Dolar Selandia Baru 962,762 710,515 9,484 6,999 2,485 New Zealand Dollar
Poundsterling Inggris 6,457,514 6,538,189 121,311 122,827 1,516 Great Britain Poundsterling
Yuan China 10,779,209 6,958,333 24,134 15,579 8,555 Chinese Yuan
Franc Swiss 134,109 132,412 2,257 2,228 29 Swiss Franc
Dolar Australia 28,672,377 28,570,674 302,720 301,646 1,074 Australian Dollar
18,500,778 18,520,024 43,532
Total Modal Tier I dan Tier II
bulan Desember 2022, setelah Total Tier I and Tier II Capital of
dikurangi dengan modal December 2022 net of capital
pengurang 20,571,769 deduction
Rasio PDN 0,21% NOP Ratio
Berdasarkan peraturan BI mengenai PDN In accordance with BI regulation concerning
sebagaimana telah direvisi melalui Peraturan NOP as amended by BI Regulation No.
BI No. 6/20/PBI/2004 pada tanggal 15 Juli 6/20/PBI/2004 on July 15, 2004 and as further
2004, yang terakhir diperbarui dengan amended by BI Regulation No. 12/10/PBI/2010
Peraturan BI No. 12/10/PBI/2010 tanggal 1 Juli dated July 1, 2010, the maximum NOP of
2010, PDN bank setinggi-tingginya adalah 20% banks should be at the most 20% of capital.
dari modal. PDN merupakan jumlah absolut NOP represents an absolute amount arising
dari selisih antara aset dan liabilitas dalam from the differences between the assets and
mata uang asing, baik yang terdapat di laporan liabilities in foreign currencies in the
posisi keuangan maupun rekening statements of financial position and
administratif. PDN Bank pada tanggal administrative accounts. The NOP of the Bank
31 Desember 2023 dan 2022 telah memenuhi as of December 31, 2023 and 2022 is in
ketentuan BI. compliance with BI regulations.
42. Kegiatan Wali Amanat 42. Trusteeship Activities
Bank memperoleh izin untuk The Bank was granted with the license to
menyelenggarakan kegiatan usaha sebagai conduct trusteeship activity from BAPEPAM-
wali amanat dari BAPEPAM-LK berdasarkan LK based on the decision letter No. 20/STTD-
surat keputusan No. 20/STTD-WA/PM/2000 WA/PM/2000 dated August 2, 2000. The
pada tanggal 2 Agustus 2000. Jasa-jasa yang services provided by the Bank as a trustee are
dilakukan oleh Bank sebagai wali amanat as follows:
adalah sebagai berikut:
120
Page 477
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
a. Mewakili kepentingan pemegang obligasi a. Represents the bondholders in any court
baik di dalam dan di luar pengadilan dalam and outside the court on any legal actions
melakukan tindakan hukum yang berkaitan that are related to the bondholders’
dengan kepentingan pemegang obligasi; interest;
b. Menyampaikan informasi lengkap secara b. Submits complete information concerning
terbuka mengenai kualifikasinya sebagai its qualification as Trustee in the
Wali Amanat dalam prospektus; prospectus;
c. Memberikan laporan kepada Otoritas Jasa c. Reports directly to Financial Services
Keuangan, Bursa Efek dan pemegang Authority, Stock Exchange and to the
obligasi baik secara langsung atau melalui bondholders, directly or through Stock
Bursa Efek dalam hal emiten telah cidera Exchange when the issuer has not
janji atau terjadi keadaan yang dapat complied with the agreement or any
membahayakan kepentingan pemegang condition that will be disadvantageous to
obligasi; the bondholders;
d. Melakukan pengawasan atau pemantauan d. Perform periodic monitoring or supervision
secara berkala mengenai perkembangan on the development of the issuer’s
pengelolaan usaha emiten berdasarkan business based on financial reports or
laporan keuangan atau laporan lainnya; others reports; and
dan
e. Memberikan nasihat yang diperlukan e. Provides necessary advisory services to
emiten sehubungan dengan perjanjian issuer in connection with the trusteeship
perwaliamanatan. agreement.
Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2023, For the year ended December 31, 2023, the
Bank bertindak sebagai Wali Amanat atas Bank acted as Trustee for 96 bonds issuance,
96 emisi obligasi, 32 emisi medium-term notes, 32 medium-term notes issuance, 30 sukuk
30 emisi sukuk, dan 3 emisi sukuk medium- issuance, and 3 sukuk medium-term notes
term notes. Jumlah nilai obligasi yang issuance. The total value of the bonds issued
diterbitkan adalah sebesar Rp89.941.805 dan amounted to Rp89,941,805 and
USD19,166,167 (dalam nilai penuh). USD19.166.167 (in full amount).
Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2022, For the year ended December 31, 2022, the
Bank bertindak sebagai Wali Amanat atas Bank acted as Trustee for 103 bonds issuance,
103 emisi obligasi, 37 emisi medium-term notes 37 medium-term notes issuance and 30 sukuk
dan 30 emisi sukuk dengan jumlah nilai obligasi issuance. The total value of the bonds issued
yang diterbitkan sebesar Rp108.020.374 dan amounted to Rp108,020,374 and
USD23,333,333 (dalam nilai penuh). USD23.333.333 (in full amount).
43. Kegiatan Jasa Kustodian 43. Custodian Services Activities
Bank dapat bertindak sebagai Bank Kustodian The Bank is allowed to act as Custodian Bank
berdasarkan surat izin dari Badan Pengawas based on the license from the Capital Market
Pasar Modal dan Lembaga Keuangan No. Supervisory Agency and Financial Institution
KEP-01/PM/ Kstd/2001 tanggal 18 Januari based on the letter No. KEP-01/PM/Kstd/2001
2001. dated January 18, 2001.
Kustodian Umum meliputi: General Custody encompasses:
• Safekeeping (penyimpanan dan • Safekeeping (storage and administration of
pengadministrasian efek-efek) securities)
• Settlement and transaction handling • Settlement and transaction handling
(penanganan dan penyelesaian transaksi (handling and settlement of the transaction
penjualan/pembelian efek-efek) of sales/purchases of securities)
• Corporate action (pengurusan hak-hak • Corporate action (handling customer’s
nasabah sehubungan dengan kepemilikan rights in relation with the ownership of
efek-efek nasabah) securities)
121
Page 478
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
• Proxy (mewakili nasabah dalam Rapat • Proxy (as a customer representative at the
Umum Pemegang Saham berdasarkan General Meeting of Shareholders based on
surat kuasa) powers of attorney)
• Pelaporan • Reporting
Kustodian Reksa Dana meliputi: Mutual Fund Custody encompasses:
• Unit Registry (pencatatan dan • Registry Unit (registration and
pengadministrasian unit reksa dana) administration of mutual fund unit)
• Fund Accounting (penitipan kolektif, • Fund Accounting (collective custody, mutual
pengadministrasian portofolio reksa dana fund administration and portfolio Net Asset
dan penghitungan Nilai Aset Bersih) Value calculation)
• Pelaporan • Reporting
• Penyimpanan efek-efek lain sesuai • Storage of other securities in compliance
peraturan yang berlaku with the prevailing regulations
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the value
nilai portofolio dalam administrasi kustodian of the portfolio under administration of the
Bank masing-masing sebesar Rp41.953.296 Bank’s custodian amounted to Rp41,953,296
dan Rp44.723.440. and Rp44,723,440, respectively.
44. Pengukuran Nilai Wajar 44. Fair Value Measurements
Tabel dibawah menyajikan perbandingan The table below summarizes the comparison
antara nilai tercatat dan nilai wajar dari semua between the carrying amounts and fair values
aset dan liabilitas keuangan disajikan per of all financial assets and liabilities presented
kategori dari instrumen keuangan. Nilai wajar per category of financial instruments. The fair
yang diungkapkan adalah berdasarkan values disclosed are based on relevant
informasi relevan yang tersedia pada tanggal information available as of December 31, 2023
31 Desember 2023 dan 2022, dan tidak and 2022, and not updated to reflect changes
diperbarui untuk mencerminkan perubahan in market conditions which have occurred after
dalam kondisi pasar yang telah terjadi setelah this date.
tanggal ini.
31 Desember/December 31
2023 2022
Nilai tercatat/ Nilai wajar/ Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying value Fair value Carrying value Fair value
Aset Keuangan Financial Assets
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
Efek-efek 2,156,712 2,156,712 1,520,017 1,520,017 Securities
Tagihan derivatif 20,974 20,974 10,119 10,119 Derivative receivable
2,177,686 2,177,686 1,530,136 1,530,136
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
Komprehensif lain comprehensive income
Efek-efek 35,467,876 35,467,876 37,657,009 37,657,009 Securities
Biaya perolehan yang Diamortisasi Amortized cost
Kas 855,222 855,222 901,616 901,616 Cash
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 6,822,433 6,822,433 8,691,986 8,691,986 Bank Indonesia
Giro pada Current accounts
bank lain 644,673 644,673 757,620 757,620 with other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain 3,352,627 3,352,627 9,164,176 9,164,176 Indonesia and other banks
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali 7,215,441 7,215,441 3,254,705 3,254,705 agreement to resell
Kredit yang diberikan 65,688,080 66,279,088 69,717,327 70,710,912 Loans
Tagihan akseptasi -- -- 52,965 52,965 Acceptances receivable
Aset lain-lain - neto*) 1,525,993 1,525,993 1,348,412 1,348,412 Other assets - net*)
86,104,469 86,695,477 93,888,807 94,882,392
Total 123,750,031 124,341,039 133,075,952 134,069,537 Total
*) Termasuk di dalam aset lain-lain merupakan bunga yang masih akan diterima, setoran jaminan, piutang sewa, tagihan penjualan surat berharga, dan aset yang diblokir/
Included in other assets are accrued interest receivables, guarantee deposits, lease receivables, receivables from sales of marketable securities, and restricted assets
122
Page 479
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
31 Desember/December 31
2023 2022
Nilai tercatat/ Nilai wajar/ Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying value Fair value Carrying value Fair value
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Nilai wajar melalui Fair value through
laba rugi profit or loss
Liabilitas derivatif 18,931 18,931 66,818 66,818 Derivatives payable
Diukur pada biaya Measured at
perolehan diamortisasi amortized cost
Liabilitas segera 296,179 296,179 245,593 245,593 Obligations due immediately
Simpanan nasabah Deposits from customers
Giro 10,125,725 10,125,725 12,818,842 12,818,842 Current accounts
Tabungan 15,662,241 15,662,241 14,731,561 14,731,561 Savings deposits
Deposito berjangka 63,647,784 63,647,784 75,399,264 75,399,264 Time deposits
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Call money 3,244,212 3,244,212 389,188 389,188 Call money
Giro 246,028 246,028 574,181 574,181 Current accounts
Tabungan 73,176 73,176 116,921 116,921 Savings deposits
Deposito berjangka 309,180 309,180 466,406 466,406 Time deposits
Utang akseptasi -- -- 53,031 53,031 Acceptances payable
Pinjaman yang diterima 2,909,228 2,909,228 1,856,213 1,856,213 Fund Borrowings
Obligasi subordinasi - neto 50,000 50,000 50,000 50,000 Subordinated bonds - net
Efek-efek yang dijual dengan Securities sold under
janji dibeli kembali 12,573,231 12,573,231 13,263,387 13,263,387 repurchased agreements
Beban yang masih harus
dibayar dan liabilitas Accrued expenses
lain-lain**) 427,497 427,497 422,597 422,597 and other liabilities**)
109,564,481 109,564,481 120,387,184 120,387,184
Total 109,583,412 109,583,412 120,454,002 120,454,002 Total
**) Termasuk di dalam liabilitas lain-lain merupakan bunga yang masih harus dibayar, setoran jaminan, dan kewajiban pembelian surat berharga/
Included in other liabilities are accrued interest payables, lease liabilities, guarantee deposits, and liabilities to purchase of marketable securities
Berikut metode dan asumsi yang digunakan The following methods and assumptions are
untuk perkiraan nilai wajar: used to estimate the fair value:
Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan tertentu Fair values of certain financial assets and
selain derivatif dan kredit yang diberikan liabilities other than derivatives and loans are
mendekati nilai tercatat karena instrumen approximately the same with their carrying
keuangan tersebut memiliki jangka waktu jatuh amounts due to the short-term maturities of
tempo yang singkat dan/atau suku bunganya these financial instruments and/or repriced
sering ditinjau ulang. frequently.
Nilai wajar tagihan dan liabilitas derivatif The fair value of derivative receivable and
dihitung berdasarkan metodologi yang payable are calculated based on methodology
dijelaskan dalam Catatan 2i dan 10. as disclosed in Notes 2i and 10.
Nilai wajar dari kredit yang diberikan dinilai The fair value of loans are determined by
menggunakan diskonto arus kas berdasarkan discounting cash flows using current market
tingkat suku bunga pasar terkini. interest rate.
Bank menggunakan hierarki berikut untuk The Bank adopts the following hierarchy for
menentukan dan mengungkapkan nilai wajar determining and disclosing the fair value of
dari aset dan liabilitas: assets and liabilities:
• Level 1 : harga kuotasian (tanpa • Level 1 : quoted (unadjusted) market prices
penyesuaian) di pasar aktif untuk aset atau in active market for identical assets or
liabilitas yang identik. liabilities.
• Level 2 : input selain harga kuotasian yang • Level 2 : inputs other than quoted prices
termasuk dalam Level 1 yang dapat included within Level 1 that are observable
diobservasi untuk aset dan liabilitas baik for the asset or liability either directly
secara langsung (misalnya harga) atau (example, price) or indirectly;
secara tidak langsung;
• Level 3 : input untuk aset dan liabilitas yang • Level 3 : inputs for the asset and liability
bukan berdasarkan data pasar yang dapat that are not based on observable market
diobservasi (input yang tidak dapat data (unobservable inputs).
diobservasi).
123
Page 480
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Tabel di bawah ini menunjukkan aset dan The table below show the assets and liabilities
liabilitas yang diukur pada nilai wajar yang measured at fair value categorized according
dikelompokkan berdasarkan hierarki nilai wajar: to the fair value hierarchy:
31 Desember/December 31, 2023
Nilai wajar/Fair value
Nilai tercatat/ Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/
Carrying value Level 1 Level 2 Level 3
Aset yang diukur pada nilai wajar Assets measured at fair value
Efek-efek yang diukur
pada nilai wajar Securities at fair value
melalui laba rugi 2,156,712 2,156,712 -- -- through profit and loss
Tagihan derivatif 20,974 -- 20,974 -- Derivative receivable
Efek-efek yang diukur
pada nilai wajar Securities at fair value
melalui penghasilan through other
komprehensif lain 35,467,876 35,467,876 -- -- comprehensive income
Total aset yang diukur Total assets measured
pada nilai wajar 37,645,562 37,624,588 20,974 -- at fair value
Aset yang nilai wajarnya Assets for which fair value
diungkapkan are disclosed
Kredit yang diberikan 65,688,080 -- 65,869,199 409,889 Loans
Agunan yang diambil alih 1,327,078 -- -- 1,327,078 Foreclosed assets
Aset tetap 5,994,863 -- -- 5,994,863 Fixed Assets
Total aset yang nilai Total assets for which
wajarnya diungkapkan 73,010,021 -- 65,869,199 7,731,830 fair value are disclosed
Liabilitas yang diukur Liabilities measured at
pada nilai wajar fair value
Liabilitas derivatif 18,931 -- 18,931 -- Derivative payable
Total liabilitas yang diukur Total liabilities measured at
pada nilai wajar 18,931 -- 18,931 -- fair value
31 Desember/December 31, 2022
Nilai wajar/Fair value
Nilai tercatat/ Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/
Carrying value Level 1 Level 2 Level 3
Aset yang diukur pada nilai wajar Assets measured at fair value
Efek-efek yang diukur
pada nilai wajar Securities at fair value
melalui laba rugi 1,520,017 1,520,017 -- -- through profit and loss
Tagihan derivatif 10,119 -- 10,119 -- Derivative receivable
Efek-efek yang diukur
pada nilai wajar Securities at fair value
melalui penghasilan through other
komprehensif lain 37,657,009 37,657,009 -- -- comprehensive income
Total aset yang diukur Total assets measured
pada nilai wajar 39,187,145 39,177,026 10,119 -- at fair value
Aset yang nilai wajarnya Assets for which fair value
diungkapkan are disclosed
Kredit yang diberikan 69,717,327 -- 70,430,078 280,834 Loans
Agunan yang diambil alih 1,391,294 -- -- 1,391,294 Foreclosed assets
Aset tetap 6,161,272 -- -- 6,161,272 Fixed Assets
Total aset yang nilai Total assets for which
wajarnya diungkapkan 77,269,893 -- 70,430,078 7,833,400 fair value are disclosed
Liabilitas yang diukur Liabilities measured at
pada nilai wajar fair value
Liabilitas derivatif 66,818 -- 66,818 -- Derivative payable
Total liabilitas yang diukur Total liabilities measured at
pada nilai wajar 66,818 -- 66,818 -- fair value
Nilai wajar dari tanah dan bangunan dihitung Fair values of land and buildings are calculated
dengan menggunakan pendekatan using the comparable market approach,
perbandingan pasar, pendekatan pendapatan, income approach and cost approach.
dan pendekatan biaya yang dihasilkan oleh
aset.
Tidak terdapat perpindahan antar tingkat There were no transfer between level during
selama tahun berjalan. the year.
124
Page 481
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
45. Manajemen Risiko Keuangan 45. Financial Risk Management
a. Pendahuluan dan Gambaran Umum a. Introduction and Overviews
Bank menyadari bahwa dalam melaksanakan The Bank realizes that in carrying out its
kegiatan usahanya, Bank selalu berhadapan business activities, the Bank is always faced
dengan risiko yang melekat (inheren) pada with inherent risks in financial instruments,
instrumen keuangan, yaitu Risiko Kredit, Risiko namely credit risk, liquidity risk, market risk on
Likuiditas, Risiko Pasar atas nilai tukar valuta foreign exchange rates and interest rates,
asing dan tingkat suku bunga, Risiko operational risk, and other risks
Operasional, serta risiko lainnya.
Dalam rangka mengendalikan risiko tersebut, In order to control these risks, the Bank has
Bank telah mengimplementasikan suatu implemented a Basic Risk Management
Kerangka Dasar Manajemen Risiko (Risk Framework which is outlined in the risk
Management Framework) yang tertuang dalam management policy in accordance with
kebijakan manajemen risiko sesuai dengan Financial Services Authority Regulation
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor Number 18/POJK.03/ 2016 and OJK Circular
18/POJK.03/ 2016 dan Surat Edaran OJK Letter Number 34/SEOJK/03 /2016 concerning
Nomor 34/SEOJK/03/2016 tentang Penerapan the Implementation of Risk Management for
Manajemen Risiko Bagi Bank Umum serta Commercial Banks and also refers to internal
mengacu juga pada peraturan internal regulations regarding risk management
mengenai kebijakan manajemen risiko. policies.
Bertolak dari ketentuan tersebut serta Starting from this regulated policy as well as
kebutuhan internal Bank, Bank telah internal requirement, the Bank has
melaksanakan manajemen risiko sesuai implemented risk management in accordance
dengan cakupan aktivitasnya. Guna with the scope of their activities. In order to
menyempurnakan pelaksanaan manajemen enhance the implementation of risk
risiko, Bank selalu mengembangkan tools management, the Bank always develops tools
dan/atau metodologi yang digunakan, and/or methodology that are used, evaluate
mengevaluasi dan memperbaiki setiap and correct any weakness in the process and
kelemahan pada proses, maupun terhadap the development of human resources as the
pengembangan sumber daya manusia sebagai key to the implementation of risk management.
kunci implementasi manajemen risiko. Hal ini It is important considering that risk factors
penting dilakukan mengingat faktor risiko yang inline with the the dynamic nature of the
memiliki sifat dinamis mengikuti perkembangan development on the banking business practice
praktek bisnis perbankan itu sendiri. itself.
Upaya perbaikan implementasi manajemen The effort of improving the implementation of
risiko tersebut difokuskan pada 5 (lima) hal risk management is focused on 5 (five) main
utama, yaitu Identifikasi, Pengukuran, points, namely Identification, Measurement,
Pengawasan, Pengendalian, dan Pelaporan. Monitoring, Control, and Reporting.
Bank memiliki eksposur terhadap risiko-risiko The Bank has exposure to the following risks
instrumen keuangan sebagai berikut: from financial instruments:
• Risiko Kredit • Credit Risk
• Risiko Pasar • Market Risk
• Risiko Likuiditas • Liquidity Risk
• Risiko Operasional • Operational Risk
b. Kerangka Manajemen Risiko b. Risk Management Framework
Manajemen risiko dikelola oleh Direktorat The Bank Risk Management is managed and
Risiko dan didukung oleh Satuan Kerja supported by the Risk Management Work Unit
Manajemen Risiko yang bertanggung jawab which is directly responsible to the Vice
langsung kepada Wakil Direktur Utama. Satuan President Director. The Bank's Risk
Kerja Manajemen Risiko Bank, yaitu: Management Work Unit consists of:
125
Page 482
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
• Operational Risk Management • Operational Risk Management
• Credit Risk Management • Credit Risk Management
• Market, Liquidity, and Integrated Risk • Market, Liquidity, and Integrated Risk
Management Management
• IT and Cyber Risk Management • IT and Cyber Risk Management
Dalam rangka penerapan manajemen risiko In order to implement effective risk
yang efektif, Bank telah memiliki Komite management, the Bank has a Risk
Manajemen Risiko yang berfungsi untuk Management Committee whose function is to
membahas permasalahan risiko yang dihadapi discuss the overall risk problems faced by the
Bank secara keseluruhan dan Bank and recommend risk management
merekomendasikan kebijakan manajemen policies to the Board of Directors.
risiko kepada Direksi.
Manajemen telah membentuk komite-komite The management has established committees
yang membantu Dewan Komisaris dan Direksi which are responsible to assist the Boards of
dalam penerapan manajemen risiko, yaitu: Commissioners and Directors for managing the
Bank’s risk management, these are:
• Komite Pemantau Risiko • Risk Oversight Committee
• Komite Audit • Audit Committee
• Komite Remunerasi dan Nominasi • Remuneration and Nomination Committee
• Komite Manajemen Risiko • Risk Management Committee
• Komite Manajemen Risiko Terintegrasi • Integrated Risk Management Committee
• Komite Produk • Product Committee
• Komite Kebijakan Perkreditan • Credit Policy Committee
• Komite Teknologi Informasi • Information Technology Committee
• Komite Aset dan Liabilitas (“ALCO”) • Asset and Liability Committee (“ALCO”)
• Komite Sumber Daya Manusia • Human Resources Committee
• Komite Manajemen Krisis • Crisis Management Committee
Komite-komite ini bertanggung jawab untuk These committees are responsible for
mengembangkan dan memantau kebijakan developing and monitoring the Bank’s risk
manajemen risiko Bank pada masing-masing management policy in their respective areas.
area. Komite-komite tersebut melaporkan All committees report regularly to the Boards of
aktivitas mereka secara berkala kepada Dewan Commissioners and Directors.
Komisaris dan Direksi.
Kebijakan manajemen risiko Bank dibentuk The Bank’s risk management policies are
untuk mengidentifikasi dan menganalisis risiko- established to identify and analyze the risks
risiko yang dihadapi Bank, untuk menentukan faced by the Bank, to set appropriate risk limits
batasan dan pengendalian risiko yang sesuai and controls, and to monitor risks and
dan untuk mengawasi risiko yang sesuai dan adherence to limits. Risk management policies
kepatuhan terhadap batasan yang telah and systems are reviewed regularly to reflect
ditetapkan. Kebijakan dan sistem manajemen changes in market conditions, products and
risiko dikaji secara berkala untuk services offered. The Bank, through its training
mencerminkan perubahan pada kondisi pasar, and management standards and procedures,
produk dan jasa yang ditawarkan. Bank melalui aims to develop a disciplined and constructive
pelatihan serta standar dan prosedur control environment, in which all employees
pengelolaan, berusaha untuk mengembangkan understand their roles and obligations.
lingkungan pengendalian yang teratur dan
konstruktif, dimana seluruh karyawan
memahami peran dan tanggung jawab mereka.
126
Page 483
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Bank menerapkan pengelolaan risiko yang Effective risk management is adopted, hence,
efektif, dimana praktek-praktek yang sehat the sound practices are embedded in the
melekat pada sistem utama dan proses bisnis Bank’s core systems and business processes,
yang ada di Bank yang memungkinkan thus allowing self-management of risk by
pengelolaan manajemen risiko oleh masing- respective business units, in which risk
masing satuan bisnis karena pengelolaan risiko management is a responsibility of all
adalah tanggung jawab dari semua pegawai employees at all levels in the organizational
pada semua level di organisasi. Bank juga hierarchy. The Bank also adopts a strong and
menerapkan budaya kesadaran yang kuat dan proactive risk awareness mindset, which is
proaktif atas risiko, yang merupakan dasar fundamental in attaining consistent and
untuk mencapai manajemen risiko yang effective risk management.
konsisten dan efektif.
Unit Kerja Independen telah dibentuk untuk Independent Working Units have been formed
melakukan evaluasi, pemantauan dan to facilitate independent evaluation, various
pelaporan berbagai risiko secara independen. risks monitoring and reporting. These divisions
Unit kerja tersebut dirancang untuk berfungsi are designed to function independently of the
secara independen dari unit bisnis (second line business units (second line of defense).
of defense).
Unit Kerja Operational Risk Management, Unit Operational Risk Management Unit, Credit
Kerja Credit Risk Management, Unit Kerja Risk Management Unit, Market Liquidity and
Market Liquidity and Integrated Risk Integrated Risk Management Unit, IT Unit and
Management, Unit Kerja IT and Cyber Risk Cyber Risk Management, National Credit
Management, Unit Kerja National Credit Review and Restructure Unit, National Credit
Review and Restructure, Unit Kerja National Appraisal Unit, Compliance and Good
Credit Appraisal, Unit Kerja Compliance and Corporate Governance Unit, Crime and Fraud
Good Corporate Governance, Unit Kerja Crime Investigation, Anti Money Laundering Unit,
and Fraud Investigation, Unit Kerja Anti Money Corporate Legal Unit, Customer Experience
Laundering, Unit Kerja Corporate Legal, Unit and Customer Care Unit, Process
Kerja Customer Experience and Customer Management and Internal Control Unit (Branch
Care, Unit Kerja Process Management and Operations Control and Head Office
Internal Control (sub unit Branch Operations Operations Control Sub Unit) are in
Control dan Head Office Operations Control) charge of identifying, assessing and monitoring
bertugas untuk melakukan identifikasi, all of the Bank’s main risks in accordance with
mengkaji dan mengawasi semua risiko utama well-defined risk management policies and
Bank sesuai dengan kebijakan dan prosedur procedures. In addition, there is internal and
manajemen risiko yang telah ditetapkan. Selain independent risk control to ensure good
itu, terdapat pengendalian risiko secara internal governance, risk management and internal
dan independen untuk memastikan tata kelola, control properly (three line of defense) handled
manajemen risiko dan pengendalian internal by Internal Audit Unit.
dengan baik (three line of defense) yaitu Unit
Kerja Internal Audit.
Beberapa kebijakan internal yang terkait Several internal risk management policies
manajemen risiko yang ditinjau atau diterbitkan which have been released or reviewed until
Bank sampai dengan 31 Desember 2023 December 31, 2023 are as follows:
antara lain sebagai berikut:
• Kebijakan Manajemen Risiko • Risk Management Policy
• Kebijakan Manajemen Risiko Stratejik • Strategic Risk Management Policy
• Kebijakan Manajemen Risiko Hukum • Legal Risk Management Policy
• Kebijakan Manajemen Risiko Reputasi • Reputational Risk Management Policy
• Kebijakan Manajemen Risiko Kepatuhan • Compliance Risk Management Policy
127
Page 484
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
• Kebijakan Manajemen Risiko Kredit • Credit Risk Management Policy
• Kebijakan Manajemen Risiko Pasar • Market Risk Management Policy
• Kebijakan Manajemen Risiko Likuiditas • Liquidity Risk Management Policy
• Kebijakan Manajemen Risiko Operasional • Operational Risk Management Policy
• Kebijakan Manajemen Risiko Terintegrasi • Integrated Risk Management Policy
• Kebiajakan Manajemen Risiko TI dan Siber • IT and Cyber Risk Management Policy
• Pedoman Kerja Laporan ATMR Kredit - • Credit Risk-Weighted Assets Reporting
Standardized Approach Guidelines - Standardized Approach
• Manajemen Risiko Suku Bunga pada • Interest Rate Risk in Banking Book (IRRBB)
Banking Book (Interest Rate Risk in The Policy
Banking Book)
• Pedoman Pengukuran dan Pelaporan Risiko • Guidelines for Measuring and Reporting
Suku Bunga dalam Banking Book (Interest Interest Rates in the Banking Book (Interest
Rate Risk in The Banking Book) Rate Risk in the Banking Book)
• Komite Manajemen Risiko • Risk Management Committee
• Komite Manajemen Risiko Terintegrasi • Risk Management Committee
• Komite Kebijakan Perkreditan Bank Mega • Credit Policy Committee of Bank Mega
• Kebijakan dan Prosedur Operasional • Policy and Operational Procedures for
Control Self Assessment Control Self Assessment
• Ketentuan Pengelolaan Portofolio Kredit • Credit Portfolio Management Regulations
• Pedoman Perhitungan ATMR Risiko • Guidelines of Operational Risk RWA
Operasional berdasarkan Pendekatan calculation based on the Standardize
Standar Approach
• Kebijakan Stress Test • Guidelines of Stress Testing
• Pedoman Kerja ATMR Pasar • Guidelines of Market ATMR
• Pedoman penyusunan Profil Risiko • Guidelines for compilation of Risk Profile
• Kebijakan Kewajiban Penyediaan Modal • Minimum Capital Adequacy Ratio (CAR) in
Minimum (KPMM) sesuai Profil Risiko accordance Risk Profile Policy
• Kebijakan Kewajiban Penyediaan Modal • Integrated Minimum Capital Adequacy
Minimum Terintegrasi Ratio (CAR) Policy
• Pedoman Penyusunan Profil Risiko • Guidelines for Compilation of Integrated
Terintegrasi Risk Profiles
• Kebijakan Batas Maksimum Pemberian • Maximum Credit and Large Exposure
Kredit dan Penyediaan Dana Besar Bagi Provision Policy for Commercial Banks
Bank Umum
• Kebijakan Rekonsiliasi Transaksi Intra-Bank • Mega Corpora Intra-Group Transaction
Mega Corpora Reconciliation Policy
• Limit Pembiayaan Berdasarkan Sektor • Financing Limits based on Economic
Ekonomi dan Mekanisme Pemantauan Sectors and Economic Sector Monitoring
Sektor Ekonomi Mechanism
• Pedoman Perhitungan Risiko Kredit pada • Guidelines for Calculation of Credit Risk in
Transaksi Derivatif Dalam Rangka Derivative Transactions in the Context of
Perhitungan BMPK Calculation of the maximum lending limit
• Kebijakan Risk Limit Bank Mega • Risk Limit Policy of Bank Mega
• Kebijakan Risk Limit Terintegrasi • Integrated Risk Limit Policy
• Komite Kredit Bank Mega • Bank Mega Credit Committe
• Penetapan Cut Off Behavior Scores dalam • Determination of Cut Off Behavior Scores in
Kartu Kredit Credit Cards
• Kebijakan Pagu Kredit dan Personal Loan • Credit Card and Personal Loan Limit
Karyawan Bank Mega Policyfor Bank Mega’s Employee
• Buku Pedoman Penetapan Cadangan • Financial Asset Impairment Policy
Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan
Bank
128
Page 485
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
• Kebijakan Komite Produk dan Proses • Product Committee and Process of
Penerbitan Produk atau Aktivitas Baru Publishing New Products or Activities Policy
• Pembentukan Tim Validasi Model dalam • Establishment of Model Validation Team in
Satuan Kerja Manajemen Risiko Risk Management Work Unit
• Pedoman Kerja Market, Liquidity and • Guidelines of Market, Liquidity and
Integrated Risk Management (MIRG) Integrated Risk Management (MIRG)
• Pedoman Kerja Operational Risk • Operational Risk Management (ORMG)
Management (ORMG) Guideline
• Ketentuan Risk Control Self Assessment • Risk Control Self Assessment Guideline
(RCSA) (RCSA)
• Penunjukkan Directorate Operational Risk • Denotion of Directorate Operational Risk
Management (DORM) Management (DORM)
• Kebijakan Penyusunan Rencana Darurat • The Policy for The Arrangement of
(Contingency Plan) dalam Kondisi Terburuk Contingency Plan in The Worst Case
(Worst Case Scenario) Scenario
• Kebijakan Rencana Pendanaan Darurat • Contingency Funding Plan Policy
(Contingency Funding Plan)
• Kebijakan Business Continuity Management • Business Continuity Management Policy
• Kebijakan Rencana Aksi (Recovery Plan) • Recovery Plan Policy
• Kebijakan Valuasi Surat Berharga • Securities Valuation Policy
• Kebijakan Kewajiban Pemenuhan Rasio • Liquidity Coverage Ratio Policy
Kecukupan Likuiditas (Liquidity Coverage
Ratio)
• Kebijakan Net Stable Funding Ratio (NSFR) • Net Stable Funding Ratio Policy
• Kebijakan Penetapan Risk Limit • Policy for Setting Risk Limit Management in
Management Treasury Treasury
• Klasifikasi Tier Satuan Kerja Berdasarkan • Business Units Tier Classification Based on
Aktivitas Bisnis Business Activity
• Kebijakan Rencana Resolusi (Resolution • Resolution Plan Policy
Plan)
• Penetapan Anggota Organisasi Business • Establisment of Business Continuity
Continuity Management (BCM) Management (BCM) Organization Members
• Pembuatan Dokumen Business Continuity • Creating Business Continuity Plan (BCP)
Plan (BCP) Document
• Sistem Peringatan Dini Indikator Eksternal • External Indicator Early Warning System
Monitoring
• Pemantauan Kewajaran Harga Pasar (Off- • Fairness of Market Price Monitoring for
Market) Transaksi Forex Forex Transaction
• Kewajiban Penyediaan Modal Minimum • Minimum Capital Requirement according to
sesuai Profil Risiko Risk Profile
• Penetapan Risk Limit Management • Determination of Treasury Management
Treasury Risk Limit
• Pedoman Penyusunan Profil Maturitas • Guidelines for Compilation a Behavioral
Behavioral Maturity Profile
• Prosedur Marked-to-Market (MtM) Transaksi • Marked To Market (MtM) Procedure for
Cross Currency Swap (CCS), Interest Rate Cross Currency Swap (CCS), Interest
Swap (IRS), dan Overnight Index Swap RateSwap (IRS), and Overnight Index Swap
(OIS) (OIS) Transaction
• Stimulus Perekonomian Nasional Sebagai • National Economic Stimulus as a
Kebijakan Countercyclical Dampak Countercyclical Policy on the Impact of the
Penyebaran Coronavirus Disease 2019 the Spread of Coronavirus Disease 2019
• i-Deb Checking untuk Fasilitas Kredit (Non • i-Deb Checking for Non Credit Card Facility
Kartu Kredit)
129
Page 486
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
• Prosedur i-Deb Checking • i-Deb Checking Procedure
• Penyelesaian Kartu Kredit dan/atau • Gradually Repayment of Credit Card and/or
Personal Loan Secara Bertahap Personal Loan
• Pra-Checklist Dokumen Kredit • Credit Document Pre Checklist
• Penetapan Rating Eksternal • Determination of External Rating
• Buku Pedoman Kredit Usaha Kecil • Guideline for SME Credit
Menengah
• Buku Pedoman Kredit Komersial • Guideline for Commercial Credit
• Buku Pedoman Kredit Indirect Channel • Guideline for Indirect Channel Credit
• Perubahan Pertama Buku Pedoman Kredit • First Amendment of Book of Indirect
Indirect Channel Channel Credit Policy
• Buku Pedoman Kredit Korporasi • Guideline for Corporate Credit
• Buku Pedoman Kartu Kredit • Guideline for Credit Card
• Buku Pedoman Penilaian Agunan PT Bank • PT Bank Mega Tbk’s Collateral Appraisal
Mega Tbk Guideline
• Komite Restrukturisasi Kredit • Credit Restructure Committee
• Kebijakan Manajeman Risiko Teknologi • Information Technology Risk Management
Informasi Policy
• Kebijakan Keamanan Informasi • Information Security Policy
• Pedoman Kerja IT and Cyber Risk • IT and Cyber Risk Management Work
Management Guidelines
• Pemberian Kredit Pada Segmen Kredit • Consumer Loan (Non Credit Card ) for
Konsumer Khusus Pegawai Bank Mega Bank Mega Employee
(Non Kartu Kredit)
• Ketentuan Pemberian Fasilitas Kredit • Cash Collateral Loan Facility
dengan Agunan Tunai
• Pemberian Fasilitas Kartu Kredit/Personal • Credit Card and Personal Loan Facility for
Loan Bank Mega untuk Karyawan Allo Bank Allo Bank Employee
• Ketentuan Pemberian Pinjaman dengan • Time Deposit Collateral Loan Facility
Jaminan Deposito (PJD)
• Pemberian Fasilitas Kredit Back-to-Back • Back to Back Credit Facility
• Prosedur Pemberian Fasilitas Kredit • Consumer Credit Facility
Konsumer
• Prosedur Pemberian Fasilitas Kredit UKM • SME Credit Facility
• Fasilitas Trading Line dan Credit Line untuk • Trading Line and Credit Line Facility for
Badan Usaha Non Bank Non Bank Institution
• Pemberian Kredit pada Segmen Komersial • Commercial Credit Facility
• Perubahan Pertama Buku Pedoman Kredit • First Amendment of Book of Indirect
Indirect Channel Channel Credit Policy
• Pemberian Kredit/Kerja Sama Pembiayaan • Credit Facility / Financing Cooperation of
pada Segmen Indirect Channel Indirect Channel Segment
• Pemberian Kredit pada Segmen Korporasi • Corporate Credit Facility
• Kewenangan Pejabat di Bidang Perkreditan • Official Authority in Credit Sector
• Hapus Buku dan Hapus Tagih Kredit • Credit Write off and Cut Loss
• Penggunaan Scorecard Fasilitas Interbank • Scorecard of Interbank Facility
• Komite Kredit Konsumer Khusus Fasilitas • Consumer Credit Committee for Bank Mega
Kredit Pegawai Bank Mega Employee Credit Facility
• Komite Restrukturisasi Kredit Terkait • Credit Restructurisation Committee of
Coronavirus Disease 2019 Coronavirus Disease 2019
• Penggunaan Scorecard Counterparty Non • Scorecard for Non Bank Counterparty
Bank
130
Page 487
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
• Persyaratan dan Proses Aplikasi Kartu • Requirements and Application Process of
Kredit Konsumer Consumer Credit Card
• Persyaratan dan Proses Aplikasi Kartu • Requirements and Application Process of
Kredit Bisnis Business Credit Card
• Persyaratan dan Proses Aplikasi Mega • Requirements and Application Process of
Cash Line Mega Cash Line
• Persyaratan dan Proses Fasilitas Kartu • Requirements and Application Process of
Kredit Secured (Secured Card) Secured Credit Card
• Persetujuan Kartu Kredit Konsumer dan • Approval of Consumer Credit Card and
Kartu Kredit Bisnis Business Credit Card
• Persetujuan Mega Cash Line • Approval of Mega Cash Line
• Maintenance Account dan data Kartu Kredit • Credit Card or Personal Loan Account and
atau Personal Loan Data Maintenance
• Persetujuan Proses Account Maintenance • Approval of Credit Card or Personal Loan
Kartu Kredit atau Personal Loan Account Maintenance
• Buku Pedoman Kartu Kredit • Guideline for Credit Card
Sebagian besar kebijakan tersebut merupakan The majority of the aforementioned policies are
hasil reviu dari kebijakan yang telah ada. the result of a review of existing policies. The
Upaya reviu dilakukan untuk menyempurnakan review was conducted with the intention of
kebijakan dikarenakan adanya perubahan dari improving the policies due to changes in
peraturan Bank Indonesia dan Otoritas Jasa regulation from the Bank Indonesia and
Keuangan (OJK) maupun perubahan pada Financial Services Authority (OJK) regulations
kondisi pasar maupun produk dan jasa yang and change in market conditions or in products
ditawarkan Bank. and services offered by the Bank.
c. Risiko Kredit c. Credit Risk
Secara umum, pelaksanaan manajemen risiko In general, the implementation of credit risk
kredit selama tahun 2023 difokuskan pada hal- management in 2023 was focused on:
hal berikut:
• Peningkatkan kesadaran dan kompetensi • Increasing awareness and competencies of
sumber daya manusia dalam bidang human resources in lending and credit risk
perkreditan dan risiko kredit. aspect.
• Pengembangan peran Satuan Kerja • Developing the roles of Risk Management
Manajemen Risiko (SKMR). unit.
• Implementasi dan pengembangan • Implementation and developing Reporting
Dashboard Reporting dan Pengaturan Dashboard and Paramter Setting
Parameter untuk kartu kredit dan personal Dashboard for Credit Card and Personal
loan Loan.
• Monitoring dan validasi credit scoring untuk • Monitoring and validation of Credit Score for
kartu kredit dan personal loan. Credit Card and Personal Loan.
• Pengembangan metodologi stress testing • Developing stress testing of credit portfolio
portofolio kredit terkait dengan risiko iklim regarding climate risk.
• Melakukan peninjauan terhadap kebijakan- • Review Bank Mega credit policy so they are
kebijakan Bank terkait perkreditan agar in line with economic condition during
sejalan dengan kondisi ekonomi di masa Covid-19 pandemic.
pandemi Covid-19.
• Meninjau kebijakan atas rencana penerbitan • Review policy of establishment new product
produk baru
• Peningkatan intensitas pengendalian dan • Increased intensity of control and
pengawasan indikator yang terkait dengan monitoring of indicators related to efforts to
upaya perbaikan Profil Risiko Bank dalam improve the Risk Profile of Banks within
PTKB. RBBR.
131
Page 488
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
• Pembuatan stress test kredit untuk menguji • Conduct credit stress to test the resilience
ketahanan modal Bank dalam kondisi of the Bank’s capital under stress
stress. conditions.
Prinsip yang diterapkan oleh Bank untuk The principle by which the Bank conducts their
menjalankan aktivitas manajemen risiko kredit credit risk management activities is governed
didasarkan pada kebijakan risiko kredit yang by credit risk policy that incorporates Bank
mencakup persyaratan peraturan Bank Indonesia’s regulatory requirements, Financial
Indonesia, Otoritas Jasa Keuangan dan Services Authority as well as internal policies.
kebijakan-kebijakan internal. Kebijakan internal Internal policies are reviewed periodically in
direviu secara berkala agar sejalan dengan accordance with changes in the regulatory
perkembangan terkini peraturan, lingkungan requirements, business environment and
bisnis dan perubahan-perubahan yang terjadi changes resulting from the Bank’s business
karena pertumbuhan bisnis Bank dan kondisi growth and global economic condition
ekonomi global terutama rekomendasi Komite especially the Basel Committee
Basel. recommendations.
Untuk kredit yang diberikan, Bank For the loans, Bank uses the collateral to
menggunakan agunan untuk meminimalkan minimize the credit risk. Loans in Bank are
risiko kredit. Berdasarkan klasifikasi, kredit classified into two major category:
Bank dapat dibedakan menjadi dua kelompok
besar, yaitu:
1. Secured loans 1. Secured loans
2. Unsecured loans 2. Unsecured loans
Untuk secured loans, Bank menetapkan jenis For secured loans, Bank determined the type
dan nilai agunan yang dijaminkan sesuai and value of collateral according to the loan
skema kredit. Jenis dari agunan terdiri dari: scheme. Types of collateral are as follows:
a. Physical collateral, antara lain tanah, a. Physical collateral, such as land, buildings
bangunan dan BPKB kendaraan motor. and proof of vehicle ownership.
b. Cash collateral, antara lain simpanan b. Cash collateral, such as deposits (savings,
(tabungan, giro dan deposito berjangka, current accounts, time deposit, gold)
emas), financial collateral (surat berharga). financial collateral (securities).
c. Lainnya, antara lain jaminan pemerintah, c. Others, such as guarantees, government
garansi dan lembaga penjamin. guarantees and guarantee institution.
Apabila terjadi default (gagal bayar), Bank akan If a times of default, the Bank will use the
menggunakan agunan tersebut sebagai pilihan collateral as a last resort to fulfill counterparty
terakhir untuk pemenuhan kewajiban obligations.
counterparty.
Unsecured loans terdiri dari fully unsecured Unsecured loans consist of fully unsecured
loans dan partially secured loans seperti kredit loans and partially secured loans such as
untuk karyawan golongan berpenghasilan tetap loans for fixed income employees (especially
(khususnya kredit karyawan). Dalam for employee’s loan). In their obligations
pembayaran kewajibannya, partially secured payment, partially secured loans are generally
loans umumnya dilakukan melalui pemotongan made through automatic payroll deduction.
penghasilan secara otomatis.
Dengan demikian, meskipun kredit tersebut Although it is included in the unsecured loans
termasuk dalam kategori unsecured loans category, the risk level of partially secured
namun tingkat risiko dari partially secured loans loans is lower than the carrying value. As for
tidak sebesar nilai tercatat kredit. Sedangkan fully unsecured loan, the risk level is equal to
untuk fully unsecured loans, tingkat risiko the carrying value. For Unsecured loans,
adalah sebesar nilai tercatat kredit. Untuk banks have also used various Know Your
unsecured loan bank juga telah menggunakan Customer (KYC) identification and validation
132
Page 489
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
berbagai proses identifikasi dan validasi Know processes as well as the use of scoring models
Your Customer (KYC) serta penggunaan to mitigate the credit risk of unsecured loan
scoring model untuk memitigasi risiko kredit debtors.
debitur-debitur unsecured loan.
Sampai dengan triwulan 3 2023, pertumbuhan Until the 3rd quarter of 2023, Indonesia's
ekonomi Indonesia masih cukup tinggi dimana economic growth was still quite high, where in
pada triwulan 1 dan 2 2023 pertumbuhan PDB the 1st and 2nd quarters of 2023 GDP growth
mencapai 5,04% dan 5,17%, meskipun pada reached 5.04% and 5.17%, although in the 3rd
kuartal 3 2023 mengalami sedikit penurunan quarter of 2023 it experienced a slight decline
menjadi 4,94%. Berdasarkan data BPS terlihat to 4.94%. Based on BPS data, it can be seen
5 sektor yang memiliki portofolio kredit terbesar that the 5 sectors that have the largest credit
di Bank memiliki pertumbuhan PDB yang lebih portfolio at Bank have GDP growth that higher
tinggi dibanding pertumbuhan PDB nasional than national GDP growth, except for the
kecuali sektor Pertanian. Keempat sektor Agriculture sector. The four economic sectors
ekonomi tersebut yaitu sektor Informasi dan are the Information and Communication sector
Komunikasi (8,52%), sektor Transportasi dan (8.52%), Transportation and Warehousing
Pergudangan (14,74%), sektor Industri sector (14.74%), Processing Industry sector
Pengolahan (5,20%), serta sektor (5.20%), and Mining sector (6.95%).
Pertambangan dan Penggalian (6,95%). Meanwhile, GDP growth in the agricultural
Sementara pertumbuhan PDB di sektor sector was 1.46%, still lower than national
pertanian sebesar 1,46%, masih lebih rendah GDP growth, namely 4.94%.
dibanding pertumbuhan PDB nasional yaitu
sebesar 4,94%.
Di tengah momentum perbaikan ekonomi, Bank Amid the momentum of economic
berupaya untuk terus meningkatkan improvement, the Bank seeks to continue to
pertumbuhan kredit dengan memfokuskan increase credit growth by focusing on credit
pertumbuhan kredit kepada debitur-debitur growth for large debtors, especially in the
besar terutama di segmen Korporasi dan Corporate and Indirect Channel (Executing and
segmen Indirect Channel (Executing dan Joint Joint Financing) segments.
Financing).
Selain itu, Bank juga tetap berupaya untuk In addition, the Bank also continues to strive to
menjaga kualitas portofolio kredit agar tetap maintain the quality of the credit portfolio so
berada di level risk appetite dan risk tolerance that it remains at the level of the Bank's risk
Bank antara lain melalui: appetite and risk tolerance, among others
through:
1. Melakukan proses akuisisi kredit yang 1. Conduct prudent credit acquisition to
prudent untuk memastikan kualitas kredit ensure credit quality with a focus on strong
debitur dengan fokus pada debitur-debitur backbone and good business prospect
yang memiliki backbone yang kuat dan debtors. Bank also implements several
memiliki prospek usaha yang baik. Bank credit acquisition tools and parameters to
juga menerapkan berbagai macam tools obtain good quality debtors.
dan parameter akuisisi kredit untuk
memperoleh debitur-debitur yang
berkualitas baik.
2. Penerapan early warning signal melalui 2. Implementation of early warning signals
watchlist debitur restruktur Covid-19 serta through watchlist of restructured Covid-19
secara berkala melakukan stress test atas debtors and conduct stress tests on the
portofolio restruktur Covid-19. restructuring portfolio of Covid-19
periodically.
Meskipun saat ini pandemi Covid-19 telah Even though the Covid-19 pandemic has
mengalami perbaikan yang signifikan, masih experienced significant improvements, there
terdapat daerah maupun sektor tertentu yang are particular region and sectors affected by
terkena dampak pandemi sehingga setelah the pandemic so that after the validity period of
133
Page 490
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
masa berlaku POJK Stimulus Perekonomian the POJK National Economic Stimulus as a
Nasional sebagai Kebijakan Countercyclical Countercyclical Policy on the Impact of the
Dampak Penyebaran Coronavirus Disease Spread of Coronavirus Disease 2019 ends,
2019 berakhir, OJK sebagai regulator telah OJK as the regulator has issued a follow-up
mengeluarkan kebijakan lanjutan melalui POJK policy through POJK No. 19 of 2022
No.19 tahun 2022 tentang Perlakuan Khusus concerning Special Treatment for Financial
Untuk Lembaga Jasa Keuangan Pada Daerah Services Institutions in Certain Regions and
dan Sektor Tertentu di Indonesia yang Terkena Sectors in Indonesia Affected by Disasters.
Dampak Bencana. Menindaklanjuti kebijakan Following up on this policy, OJK has also
tersebut, OJK juga telah menetapkan sektor, determined sectors, region, and segment that
daerah, dan segmen yang memerlukan require special treatment of credit, namely the
perlakuan khusus terhadap kredit yaitu sektor Accommodation and Food and Drink Provision
Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan sector, the textile, textile product, and footwear
Makan Minum, sektor tekstil dan produk tekstil, sector, the province of Bali, and SME segment
serta alas kaki, provinsi Bali, dan segmen which took effect from April 1, 2023 to
UMKM yang mulai berlaku sejak tanggal 1 April March 31, 2024
2023 sampai dengan 31 Maret 2024.
Bank telah menindaklanjuti terbitnya POJK The Bank has followed up on the issuance of
tersebut dengan membuat maupun the POJK by making and adjusting credit
menyesuaikan kebijakan-kebijakan perkreditan policies which aim to improve the quality of the
yang mendukung upaya perbaikan kualitas loan portfolio during the pandemic since 2020
portofolio kredit di masa pandemi sejak tahun and are still being reviewed and updated
2020 dan tetap direviu dan dikinikan secara regularly. These policies include:
berkala. Kebijakan-kebijakan tersebut
diantaranya:
• Stimulus Perekonomian Nasional Sebagai • National Economic Stimulus as a
Kebijakan Countercyclical Dampak Countercyclical Policy on the Impact of the
Penyebaran Coronavirus Disease 2019 Spread of Coronavirus Disease 2019
• Komite Restrukturisasi Kredit Terkait • Credit Restructuring Committee for due to
Coronavirus Disease 2019 Coronavirus Disease 2019
• Pemberian BWMK Khusus Restrukturisasi • Giving Loan Restructure Limit Authority to
Kredit Terdampak Covid-19 kepada pejabat authorized officer.
Bank yang berwenang.
• Perlakuan Khusus untuk Debitur di Daerah • Special Treatment for Debtors in Certain
dan Sektor Tertentu di Indonesia yang Regions and Sectors in Indonesia that
Terkena Dampak Bencana Affected by Disaster.
Manajemen risiko kredit difokuskan pada Credit risk management focused on the
persiapan infrastruktur untuk mendukung preparation of infrastructures to support the
strategi bisnis Bank, yang mencakup aspek- Bank’s strategic business, which covers the
aspek berikut: following aspects:
• Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan • Active supervision of the Board of
Direksi. Commissioners and Board of Directors.
• Kecukupan kebijakan, prosedur, dan • The adequacy of policies, procedures and
penetapan limit. limits.
• Kecukupan dan kualitas sumber daya • The adequacy and quality of human
manusia. resources.
• Kecukupan modal risiko kredit dengan • The adequacy of credit risk capital with a
standardized approach. standardized approach.
• Kecukupan pencadangan atas portofolio • The adequacy of productive assets
aset produktif yang dimiliki. impairment.
• Pengukuran risiko kredit terhadap risiko • Measurement of credit risk to inherent risk
inheren dan sistem pengendalian risiko and the risk control system in the form of a
berupa profil risiko kredit komposit. composite credit risk profile.
134
Page 491
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
• Pengukuran tingkat risiko debitur dengan • Measurement of the risk level of debtors by
menggunakan rating dan scoring. using rating and scoring.
• Pemantauan komposisi dan kondisi setiap • Monitoring the composition and condition of
debitur atau counterparty pada seluruh each debtor or counterparty in all bank
portofolio bank. portfolios.
• Pemantauan eksposur risiko kredit secara • Monitoring credit risk exposures regularly
berkala dan terus menerus serta membuat and making reports related to the
laporan terkait perkembangan dan development and causes of credit risk
penyebab risiko kredit secara berkala ke regularly to the Risk Management
Komite Manajemen Risiko dan Direksi. Committee and Directors.
• Batas wewenang pemutusan kredit. • Credit determination limits.
• Sistem pengendalian internal yang • Comprehensive internal control system.
menyeluruh.
Bank sudah menerapkan pengukuran risiko The Bank has implemented Basel II risk
kredit Basel II dengan menggunakan measurement using standardized approach.
pendekatan standar.
Di samping itu, Bank telah menerapkan PSAK Moreover, Bank has implemented PSAK 71 in
71 dalam perhitungan Cadangan Kerugian calculating Allowance for Impairment Losses
Penurunan Nilai (CKPN). Cadangan Kerugian (CKPN). Allowance for Impairment Losses
Penurunan Nilai (CKPN) dihitung untuk (CKPN) calculated for financial instrument that
instrumen keuangan yang tergolong dalam were classified in amortized cost (AC) and fair
biaya perolehan yang diamortisasi (AC) serta value through other comprehensive income
nilai wajar melalui penghasilan komprehensif (FVOCI) such as Interbank Placement,
lain (FVOCI), diantaranya adalah penempatan securities, loans, Bank Guarantee, and trade
pada bank, efek-efek, kredit yang diberikan, finance product such as letters of credit (L/C)
bank garansi, serta produk-produk trade and SKBDN.
finance seperti letters of credit (L/C) dan
SKBDN.
Metodologi perhitungan CKPN dikelompokkan CKPN Calculation methodology grouped into 2
ke dalam 2 (dua) kategori: Kolektif dan categories, collective and individual. This
Individual. Metode penurunan nilai ini method is used to calculate CKPN for
digunakan untuk menghitung CKPN fasilitas significant and non-significant loans. Minimum
kredit yang terkait dengan significant loan dan criteria that describe significant and non
non-significant loan. Minimum kriteria yang significant loan referred to Bank’s Financial
termasuk dalam kategori significant loan dan Asset Impairment Policy.
non-significant loan mengacu kepada Pedoman
Penurunan Nilai Aset Keuangan Bank.
CKPN kolektif dihitung dengan menggunakan Collective CKPN is calculated by using some
beberapa parameter, yaitu Probability of parameters which are Probability of Default
Default (PD), Loss Given Default (LGD), dan (PD), Loss Given Default (LGD), and Exposure
Exposure at Default (EAD). at Default (EAD).
PD dihitung dengan pendekatan statistik yaitu PD is calculated by using statistical approach
Migration Analysis untuk semua segmen which is migration analysis to all segment to
dengan menentukan probabilitas migrasi antar- determine migration probability per grade. For
grade. Khusus PD untuk produk treasury treasury product PD, the values came from
nilainya didapat dari lembaga pemeringkat rating agency. In PSAK 71, PD must consider
yang diakui oleh Regulator. Dalam PSAK 71, forward-looking adjustment. The Calculation of
PD harus memperhitungkan forward-looking PD after forward-looking is obtained by taking
adjustment. Perhitungan PD after forward- into account macroeconomic factor that have
looking diperoleh dengan memperhitungkan significant effect to PD after weighted through
faktor makroekonomi yang berpengaruh 3 scenarios, base, best and worst scenario.
135
Page 492
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
signifikan terhadap PD serta telah diboboti The amount of forward-looking PD consists of
dengan 3 skenario yaitu base, best, dan worst 2 categories which are 12 months PD and
scenario. Nilai PD after forward-looking terdiri lifetime PD, so that after forward-looking, PD
dari 2 jenis yaitu PD 12 bulan dan PD lifetime, amount can be available until maturity date.
sehingga nilai PD after forward-looking Minimum historical data to calculate PD for non
setidaknya tersedia hingga aset Bank jatuh credit card is 5 years while minimum historical
tempo. Data history untuk perhitungan PD non- data for credit card is 3 years.
kartu Kredit adalah minimal 5 tahun sedangkan
untuk segmen kartu kredit minimal 3 tahun.
Bank harus mengakui LGD untuk setiap jenis The Bank must consider LGD for each type of
jaminan/ agunan dan dampak yang dihasilkan collateral and effect that came from
dari perubahan ekonomi makro. Begitu juga macroeconomics change. So with recovery
dengan recovery period dihitung sejak kredit period is calculated since the loan is default.
default. Recovery Period untuk segmen Kredit Recovery period for non credit card segment is
non Kartu Kredit adalah selama 5 tahun. 5 years, while for credit card segment is 3
Sedangkan untuk segmen Kartu Kredit adalah years.
3 tahun.
EAD merupakan berapa exposure portofolio EAD is the amount of portfolio exposure when
saat kredit mengalami default, ditambahkan the credit default, added with unused facility
dengan kelonggaran tarik dan dikalikan dengan multiple by Credit Covertion Factor (CCF).
Credit Convertion Factor (CCF). CCF untuk CCF for loans that still have unused facility
kredit yang masih memilki kelonggaran tarik calculated based on how much utilization from
dihitung berdasarkan besarnya utilisasi unused loan at the time of default by using historical
dari kredit pada saat default dengan melihat data.
historical data.
Perhitungan CKPN Individual dilakukan dengan Individual CKPN is calculated in reference to
mengacu kepada prinsip akuntansi dan accounting principal and Bank’s policy, which
pedoman Bank, yaitu metode asset settlement are asset settlement and discounted cash flow
dan discounted cash flow. methods.
Bank juga melakukan pengukuran dan The Bank also measures and reports
pelaporan secara periodik ke Otoritas Jasa periodically to Financial Services Authority
Keuangan (OJK) dalam pengelolaan risiko (OJK) in terms of credit risk management
kredit berdasarkan parameter risiko kredit pada based on the credit risk parameters of
Penilaian Tingkat Kesehatan Bank (PTKB) Assessment of Bank Soundness Level (PTKB)
dengan menggunakan pendekatan risiko (Risk- using Risk-based Bank Rating (RBBR) which
based Bank Rating/RBBR) yang terdiri dari 2 consist of 2 (two) categories:
(dua) bagian, yaitu:
1. Risiko Inheren 1. Inherent Risks
• Komposisi portofolio aset dan tingkat • Asset portfolio compositions and level
konsentrasi kredit. of credit concentration.
• Kualitas penyediaan dana dan • Funding procurement quality and
kecukupan pencadangan. provision adequacy.
• Strategi penyediaan dana dan sumber • Funding procurement strategy and
timbulnya penyediaan dana. resources.
• Faktor eksternal. • External factors.
2. Kualitas Penerapan Manajemen Risiko 2. Credit Risk Management Implementation
Kredit Quality
• Tata kelola risiko kredit. • Credit risk governance.
• Kerangka manajemen risiko kredit. • Credit risk management frameworks.
• Proses manajemen risiko kredit, sistem • Credit risk management process,
informasi, dan sumber daya manusia. information system, and human
resources.
• Sistem pengendalian risiko kredit. • Credit risk control system.
136
Page 493
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
i. Eksposur Maksimum terhadap Risiko i. Maximum Exposure to Credit Risk
Kredit
Untuk aset keuangan yang diakui pada For financial assets recognized in the
laporan posisi keuangan, eksposur statement of financial position, the
maksimum atas risiko kredit setara dengan maximum exposure to credit risk is
nilai tercatatnya. equivalent to its carrying value.
Dalam penerbitan bank garansi dan letters For guarantees and irrevocable letters of
of credit yang tidak dapat dibatalkan, credit issued, the maximum exposure to
eksposur maksimum atas risiko kredit credit risk is the maximum amount that the
adalah nilai maksimum yang harus Bank would have to pay if the obligations
dibayarkan oleh Bank dalam hal timbul of the guarantees and irrevocable letters of
kewajiban atas penerbitan bank garansi credit issued are called upon. For credit
dan letters of credit yang tidak dapat commitments, the maximum exposure to
dibatalkan. Untuk komitmen kredit, credit risk is the full amount of the undrawn
eksposur maksimum atas risiko kredit committed credit facilities granted to
adalah sebesar jumlah fasilitas yang belum customers.
ditarik dari fasilitas kredit yang telah
disepakati (committed) yang diberikan
kepada nasabah.
Tabel berikut menyajikan eksposur The following table presents the Bank’s
maksimum risiko kredit Bank atas maximum exposure to credit risk of its
instrumen keuangan pada laporan posisi financial instruments on the statements of
keuangan dan rekening administratif tanpa financial position and administrative
memperhitungkan agunan kredit atau accounts without taking into account of any
jaminan kredit lainnya. collateral held or other credit
enhancement.
2023 2022
Uraian Description
Posisi keuangan : Financial position :
Giro pada Bank Indonesia Current accounts with Bank
(Catatan 5) 6,822,433 8,691,986 Indonesia (Note 5)
Giro pada bank lain Current accounts with other
(Catatan 6) 645,876 758,773 banks (Note 6)
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain Indonesia and other banks
(Catatan 7) 3,356,000 9,164,176 (Note 7)
Efek-efek (Catatan 8) 37,624,588 39,177,941 Securities (Note 8)
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali (Catatan 9) 7,215,441 3,254,705 agreement to resell (Note 9)
Tagihan derivatif (Catatan 10) 20,974 10,119 Derivative receivables (Note 10)
Kredit yang diberikan
(Catatan 11) 66,292,896 70,289,357 Loans (Note 11)
Tagihan akseptasi (Catatan 12) -- 53,031 Acceptance receivable (Note 12)
Aset lain-lain *) 1,525,993 1,348,412 Other assets *)
Rekening administratif : Administrative accounts :
Bank garansi 363,724 559,581 Bank guarantees
L/C tidak dapat dibatalkan Outstanding irrevocable L/C
yang masih berjalan 2,056 120,333 issued
Total 123,869,981 133,428,414 Total
*) Termasuk di dalam aset lain-lain merupakan bunga yang masih akan diterima, setoran jaminan, piutang sewa,
tagihan penjualan surat berharga, dan aset yang diblokir/
Included in other assets are accrued interest receivables, guarantee deposits, lease receivables,
receivables from sales of marketable securities, and restricted assets
137
Page 494
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
ii. Analisis Risiko Konsentrasi Kredit ii. Concentration of Credit Risk Analysis
Tabel di bawah ini menunjukkan eksposur The table below shows the net maximum
maksimum bersih (setelah exposure (after considering collateral) to
memperhitungkan agunan) atas risiko credit risk of securities purchased under
kredit untuk efek-efek yang dibeli dengan agreement to resell as of December 31,
janji dijual kembali pada tanggal 2023 and 2022:
31 Desember 2023 dan 2022:
Eksposur
Maksimum/ Eksposur
Maximum Agunan/ - Neto/
Exposure Collateral Net Exposure
2023 2023
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali 7,215,441 7,220,899 -- agreement to resell
2022 2022
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali 3,254,705 3,256,824 -- agreement to resell
Risiko konsentrasi kredit dapat terjadi bila Concentrations of credit risk arise when a
sejumlah nasabah bergerak di bidang number of customers are engaged in
usaha yang sejenis, atau memiliki kegiatan similar business activities or activities
usaha berada di dalam wilayah geografis within the same geographic region, or
yang sama, atau memiliki karakteristik when they have similar characteristics that
yang serupa yang dapat menyebabkan would cause their ability to meet
kemampuan nasabah untuk memenuhi contractual obligations to be similarly
kewajiban atas perjanjian kredit sama- affected by changes in economic or other
sama terpengaruh oleh perubahan conditions.
ekonomi ataupun kondisi lainnya.
Bank mendorong adanya diversifikasi The Bank encourages the diversification of
portofolio kreditnya pada berbagai wilayah its credit portfolio among a variety of
geografis, industri dan produk kredit geographical area, industries, and credit
sebagai upaya untuk meminimalisasi risiko product in order to minimize concentrated
konsentrasi kredit. Bank sudah memiliki credit risk. The Bank already has a lending
limit pembiayaan dan alat pengukuran limit limit based on economic sectors for all
pembiayaan berdasarkan sektor ekonomi credit segments. In addition, the Bank also
untuk seluruh segmen kredit. Selain itu, maintains credit concentration on core
Bank juga menjaga konsentrasi kredit debtors so that it is in line with the risk
terhadap debitur inti agar sejalan dengan appetite and risk tolerance that have been
risk appetite dan risk tolerance yang telah stated in the risk limit policy.
ditetapkan dalam kebijakan risk limit.
138
Page 495
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Konsentrasi risiko kredit berdasarkan jenis debitur: Credit risk concentration by counterparties:
31 Desember/December 31, 2023
Giro pada
Bank Penempatan
Indonesia pada Bank
dan bank Indonesia Efek-efek yang
lain/ dan bank dibeli dengan
Current lain/ janji dijual
accounts Placements kembali/ Komitmen dan
with Bank with Bank Securities Tagihan Tagihan Kredit Aset lain- kontinjensi/
Indonesia Indonesia purchase under derivatif/ akseptasi/ yang lain *)/ Commitments
and other and other Efek-efek/ agreement Derivative Acceptance diberikan/ Other and Jumlah/
banks banks Securities to resell receivable receivable Loans assets *) contingencies Total
Korporasi -- -- 5,226 -- -- -- 44,225,509 220,985 325,825 44,777,545 Corporate
Pemerintah Government
dan Bank and Bank
Indonesia 6,822,433 2,349,657 37,407,536 1,898,866 -- -- 2,113,127 765,708 -- 51,357,327 Indonesia
Bank 645,876 1,006,343 211,826 5,316,575 18,550 -- 82,542 216,167 -- 7,497,879 Banks
Ritel -- -- -- -- 2,424 -- 19,871,718 323,133 39,955 20,237,230 Retail
Total 7,468,309 3,356,000 37,624,588 7,215,441 20,974 -- 66,292,896 1,525,993 365,780 123,869,981 Total
*) Termasuk di dalam aset lain-lain merupakan bunga yang masih akan diterima, setoran jaminan, piutang sewa, tagihan penjualan surat berharga, dan aset yang diblokir/
Included in other assets are accrued interest receivables, guarantee deposits, lease receivables, receivables from sales of marketable securities, and restricted assets
31 Desember/December 31, 2022
Giro pada
Bank Penempatan
Indonesia pada Bank
dan bank Indonesia Efek-efek yang
lain/ dan bank dibeli dengan
Current lain/ janji dijual
accounts Placements kembali/ Komitmen dan
with Bank with Bank Securities Tagihan Tagihan Kredit Aset lain- kontinjensi/
Indonesia Indonesia purchase under derivatif/ akseptasi/ yang lain *)/ Commitments
and other and other Efek-efek/ agreement Derivative Acceptance diberikan/ Other and Jumlah/
banks banks Securities to resell receivable receivable Loans assets *) contingencies Total
Korporasi -- -- 5,321 -- -- 53,031 43,010,062 257,795 626,970 43,953,179 Corporate
Pemerintah Government
dan Bank and Bank
Indonesia 8,691,986 9,164,176 38,762,999 3,254,705 -- -- 8,206,511 736,779 -- 68,817,156 Indonesia
Bank 758,773 -- 409,621 -- 9,965 -- 246,124 4,027 -- 1,428,510 Banks
Ritel -- -- -- -- 154 -- 18,826,660 349,811 52,944 19,229,569 Retail
Total 9,450,759 9,164,176 39,177,941 3,254,705 10,119 53,031 70,289,357 1,348,412 679,914 133,428,414 Total
*) Termasuk di dalam aset lain-lain merupakan bunga yang masih akan diterima, setoran jaminan, piutang sewa, tagihan penjualan surat berharga, dan aset yang diblokir/
Included in other assets are accrued interest receivables, guarantee deposits, lease receivables, receivables from sales of marketable securities, and restricted assets
139
Page 496
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
iii. Informasi mengenai aset keuangan yang iii. Information about impaired and not
mengalami penurunan nilai dan tidak impaired financial assets
mengalami penurunan nilai
Efek-efek Securities
31 Desember/December 31, 2023
Tidak mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Jumlah/
Not Impaired Impaired Total
Obligasi korporasi 217,052 -- 217,052 Corporate bonds
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 4,938,409 -- 4,938,409 Bank Indonesia Rupiah Securities
Obligasi Republik Indonesia 212,910 -- 212,910 Republic of Indonesia bonds
Obligasi Pemerintah Indonesia 31,957,968 -- 31,957,968 Indonesian government bonds
Obligasi Ritel Indonesia 298,249 -- 298,249 Indonesian Retail bonds
Total 37,624,588 -- 37,624,588 Total
31 Desember/December 31, 2022
Tidak mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Jumlah/
Not Impaired Impaired Total
Obligasi korporasi 414,942 -- 414,942 Corporate bonds
Obligasi Republik Indonesia 208,688 -- 208,688 Republic of Indonesia bonds
Obligasi Pemerintah Indonesia 38,256,990 -- 38,256,990 Indonesian government bonds
Obligasi Ritel Indonesia 297,321 -- 297,321 Indonesian Retail bonds
Total 39,177,941 -- 39,177,941 Total
Kredit yang diberikan Loans
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and 2022, these
2022, aset keuangan ini mengalami financial assets are impaired either
penurunan nilai secara individual maupun individually or collectively.
kolektif.
Ikhtisar kredit yang diberikan pada tanggal Loans as of December 31, 2023 and 2022,
31 Desember 2023 dan 2022 adalah are summarized as follows:
sebagai berikut:
31 Desember/December 31, 2023
Mengalami penurunan nilai/
Tidak mengalami Impaired
penurunan nilai/ Individual/ Kolektif/ Jumlah/
Not impaired Individual Collective Total
Korporasi 46,012,954 325,681 -- 46,338,635 Corporate
Komersial 2,475,458 255,465 32,677 2,763,600 Commercial
Usaha Kecil 14,645 -- 1,778 16,423 Small Enterprises
Konsumsi 285,979 19,734 5,945 311,658 Consumer
Pembiayaan
Bersama 10,275,589 -- 253,770 10,529,359 Joint Financing
Kartu Kredit 6,197,914 -- 147,130 6,345,044 Credit Card
Total 65,262,539 600,880 441,300 66,304,719 Total
Pendapatan
bunga yang
ditangguhkan (11,823) -- -- (11,823) Unearned interest income
Cadangan
kerugian
penurunan Allowance for
nilai (341,290) (190,991) (72,535) (604,816) impairment losses
Neto 64,909,426 409,889 368,765 65,688,080 Net
140
Page 497
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
31 Desember/December 31, 2022
Mengalami penurunan nilai/
Tidak mengalami Impaired
penurunan nilai/ Individual/ Kolektif/ Jumlah/
Not impaired Individual Collective Total
Korporasi 50,870,841 295,846 -- 51,166,687 Corporate
Komersial 2,960,383 149,100 24,867 3,134,350 Commercial
Usaha Kecil 40,340 -- 1,224 41,564 Small Enterprises
Konsumsi 397,658 -- 2,278 399,936 Consumer
Pembiayaan
Bersama 9,148,314 -- 211,871 9,360,185 Joint Financing
Kartu Kredit 6,035,135 -- 173,446 6,208,581 Credit Card
Total 69,452,671 444,946 413,686 70,311,303 Total
Pendapatan
bunga yang
ditangguhkan (21,910) -- (36) (21,946) Unearned interest income
Cadangan
kerugian
penurunan Allowance for
nilai (353,703) (164,112) (54,215) (572,030) impairment losses
Neto 69,077,058 280,834 359,435 69,717,327 Net
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai Movement of allowance for impairment
berdasarkan jenis kredit yang diberikan losses by type of loans as of December
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022: 31, 2023 and 2022:
Tahun yang Berakhir pada tanggal 31 Desember 2023/
Year Ended December 31, 2023
Pembiayaan
Usaha Kecil/ Bersama/
Korporasi/ Komersial/ Small Konsumsi/ Joint Kartu Kredit/ Jumlah/
Corporate Commercial Enterprises Consumer Financing Credit Card Total
Saldo per Balance as at
31 Desember 2022 220,811 28,407 1,691 2,118 93,040 225,963 572,030 December 31, 2021
Penambahan (pemulihan) Additional (reversal)
penyisihan selama tahun provision during
berjalan (Catatan 11) 34,321 (13,525) (4,295) (2,851) 98,424 79,746 191,820 the year (Note 11)
Penerimaan kembali Recoveries of
kredit yang telah previously
dihapusbukukan -- 8,907 7,099 2,112 78 293,067 311,263 written-off loans
Penghapusbukuan Write-off during
selama tahun berjalan -- (1,238) (722) (337) (65,450) (402,388) (470,135) the year
Selisih penjabaran Foreign exchange
kurs (162) -- -- -- -- -- (162) differences
Saldo per Balance as at
31 Desember 2023 254,970 22,551 3,773 1,042 126,092 196,388 604,816 December 31, 2023
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai impairment losses
Individu 182,229 8,059 703 -- -- -- 190,991 Individual
Kolektif 72,741 14,492 3,070 1,042 126,092 196,388 413,825 collective
Total 254,970 22,551 3,773 1,042 126,092 196,388 604,816 Total
Tahun yang Berakhir pada tanggal 31 Desember 2022/
Year Ended December 31, 2022
Pembiayaan
Usaha Kecil/ Bersama/
Korporasi/ Komersial/ Small Konsumsi/ Joint Kartu Kredit/ Jumlah/
Corporate Commercial Enterprises Consumer Financing Credit Card Total
Saldo per Balance as at
31 Desember 2021 191,722 7,899 2,855 2,413 80,139 222,111 507,139 December 31, 2021
Penambahan (pemulihan) Additional (reversal)
penyisihan selama tahun provision during
berjalan (Catatan 11) 27,605 (14,169) (13,555) (4,537) 34,148 119,265 148,757 the year (Note 11)
Penerimaan kembali Recoveries of
kredit yang telah previously
dihapusbukukan -- 37,919 14,096 7,697 140 270,009 329,861 written-off loans
Penghapusbukuan Write-off during
selama tahun berjalan -- (3,242) (1,705) (3,455) (21,387) (385,422) (415,211) the year
Selisih penjabaran Foreign exchange
kurs 1,484 -- -- -- -- -- 1,484 differences
Saldo per Balance as at
31 Desember 2022 220,811 28,407 1,691 2,118 93,040 225,963 572,030 December 31, 2022
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai impairment losses
Individu 154,839 9,273 -- -- -- -- 164,112 Individual
Kolektif 65,972 19,134 1,691 2,118 93,040 225,963 407,918 collective
Total 220,811 28,407 1,691 2,118 93,040 225,963 572,030 Total
iv. Tabel di bawah menunjukkan kualitas aset iv. The table below shows quality of financial
keuangan yang belum jatuh tempo dan assets that are neither past due nor
tidak mengalami penurunan nilai (sebelum impaired (gross of unearned interest
pendapatan bunga yang ditangguhkan dan income and allowance for impairment
cadangan kerugian penurunan nilai): losses):
141
Page 498
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
31 Desember/December 31, 2023
Jatuh tempo
dan tidak
Belum jatuh tempo dan mengalami
tidak mengalami penurunan nilai/ penurunan
neither past due nor impaired nilai/ Mengalami
Tingkat Past-due penurunan
Tingkat tinggi/ standar/ but not nilai/ Jumlah/
High Grade Standard grade Impaired Impaired Total
Nilai wajar melalui Fair value through
laba rugi profit or loss
Efek-efek (Catatan 8) Securities (Note 8)
Obligasi Pemerintah 2,156,712 -- -- -- 2,156,712 Government bond
Tagihan derivatif Derivative receivables
(Catatan 10) 20,974 -- -- -- 20,974 (Note 10)
Diukur pada nilai wajar
melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain comprehensive income
Efek-efek (Catatan 8) 35,467,876 -- -- -- 35,467,876 Securities (Note 8)
Biaya perolehan
yang diamortisasi Amortized cost
Giro pada Bank Indonesia Current accounts with
(Catatan 5) 6,822,433 -- -- -- 6,822,433 Bank Indonesia (Note 5)
Giro pada bank lain Current accounts
(Catatan 6) 645,876 -- -- -- 645,876 with other banks (Note 6)
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain Indonesia and other banks
(Catatan 7) 3,356,000 -- -- -- 3,356,000 (Note 7)
Efek-efek yang dibeli
dengan janji dijual Securites purchased under
kembali (Catatan 9) 7,215,441 -- -- -- 7,215,441 agreement to resell (Note 9)
Kredit yang diberikan
(Catatan 11): Loans (Note 11):
Korporasi 43,847,880 762,981 1,402,093 325,681 46,338,635 Corporate
Komersil 2,115,678 182,363 177,417 288,142 2,763,600 Commercial
Usaha Kecil 2,589 6,557 5,499 1,778 16,423 Small Enterprises
Konsumsi 235,839 41,273 8,867 25,679 311,658 Consumer
Pembiayaan bersama 3,049,207 6,012,134 1,214,248 253,770 10,529,359 Joint Financing
Kartu Kredit 5,985,736 -- 212,178 147,130 6,345,044 Credit Card
Aset lain-lain*) 1,351,102 65,616 109,275 -- 1,525,993 Other assets*)
Total 112,273,343 7,070,924 3,129,577 1,042,180 123,516,024 Total
*) Termasuk di dalam aset lain-lain merupakan bunga yang masih akan diterima, setoran jaminan, piutang sewa, tagihan penjualan surat berharga, dan aset yang diblokir/
Included in other assets are accrued interest receivables, guarantee deposits, lease receivables, receivables from sales of marketable securities, and restricted assets
31 Desember/December 31, 2022
Jatuh tempo
dan tidak
Belum jatuh tempo dan mengalami
tidak mengalami penurunan nilai/ penurunan
neither past due nor impaired nilai/ Mengalami
Tingkat Past-due penurunan
Tingkat tinggi/ standar/ but not nilai/ Jumlah/
High Grade Standard grade Impaired Impaired Total
Nilai wajar melalui Fair value through
laba rugi profit or loss
Efek-efek (Catatan 8) 1,520,017 -- -- -- 1,520,017 Securities (Note 8)
Tagihan derivatif Derivative receivables
(Catatan 10) 10,119 -- -- -- 10,119 (Note 10)
Diukur pada nilai wajar
melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain comprehensive income
Efek-efek (Catatan 8) 37,657,924 -- -- -- 37,657,924 Securities (Note 8)
Biaya perolehan
yang diamortisasi Amortized cost
Giro pada Bank Indonesia Current accounts with
(Catatan 5) 8,691,986 -- -- -- 8,691,986 Bank Indonesia (Note 5)
Giro pada bank lain Current accounts
(Catatan 6) 758,773 -- -- -- 758,773 with other banks (Note 6)
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain Indonesia and other banks
(Catatan 7) 9,164,176 -- -- -- 9,164,176 (Note 7)
Efek-efek yang dibeli
dengan janji dijual Securites purchased under
kembali (Catatan 9) 3,254,705 -- -- -- 3,254,705 agreement to resell (Note 9)
Kredit yang diberikan
(Catatan 11): Loans (Note 11):
Korporasi 48,906,797 533,444 1,430,600 295,846 51,166,687 Corporate
Komersil 2,600,635 174,541 185,207 173,967 3,134,350 Commercial
Usaha Kecil 6,637 16,805 16,898 1,224 41,564 Small Enterprises
Konsumsi 347,332 40,348 9,978 2,278 399,936 Consumer
Pembiayaan bersama 2,622,580 5,684,299 841,435 211,871 9,360,185 Joint Financing
Kartu Kredit 5,787,020 -- 248,115 173,446 6,208,581 Credit Card
Aset lain-lain*) 1,091,087 98,157 159,168 -- 1,348,412 Other assets*)
Total 122,419,788 6,547,594 2,891,401 858,632 132,717,415 Total
*) Termasuk di dalam aset lain-lain merupakan bunga yang masih akan diterima, setoran jaminan, piutang sewa, tagihan penjualan surat berharga, dan aset yang diblokir/
Included in other assets are accrued interest receivables, guarantee deposits, lease receivables, receivables from sales of marketable securities, and restricted assets
142
Page 499
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Kualitas kredit didefinisikan sebagai The credit quality are defined as follows:
berikut:
Tingkat tinggi High grade
a. Giro pada Bank Indonesia, giro pada a. Current accounts with Bank Indonesia,
bank lain, penempatan pada Bank current accounts with other banks,
Indonesia dan bank lain yaitu giro atau placements with Bank Indonesia and
penempatan pada institusi Pemerintah, other banks are current accounts or
transaksi dengan bank yang memiliki placements with the Government
reputasi baik dengan tingkat institution, transaction with reputable
kemungkinan gagal bayar atas banks with low probability of
kewajiban yang rendah. insolvency.
b. Kredit yang diberikan, bunga yang b. Loans, interest receivables and third
masih akan diterima, dan tagihan party receivables are borrowers with
kepada pihak ketiga yaitu debitur very satisfactory track record of loan
dengan riwayat pembayaran yang repayment and whose accounts did
sangat baik dan tidak pernah not turn past due during the term of the
menunggak sepanjang jangka waktu loan; borrowers with high degree of
kredit; debitur dengan tingkat stabilitas stability and diversity; has access to
dan keragaman yang tinggi memiliki raise substantial amounts of funds
akses setiap saat untuk memperoleh through public market any time; very
pendanaan dalam jumlah besar dari strong debt service capability and has
pasar terbuka; memiliki kemampuan conservative balance sheet ratios.
membayar yang kuat dan rasio-rasio
neraca yang konservatif.
c. Efek-efek yaitu efek-efek yang c. Securities are securities issued by
dikeluarkan oleh Pemerintah, efek-efek Government, investment grade
dan obligasi yang termasuk dalam securities and bonds with a rating of at
investment grade dengan rating least BBB- (Pefindo) or Baa3
minimal BBB- (Pefindo) atau Baa3 (Moody’s).
(Moody’s).
Tingkat standar Standard grade
a. Giro pada Bank Indonesia, giro pada a. Current accounts with Bank Indonesia,
bank lain, penempatan pada Bank current accounts with other banks,
Indonesia dan bank lain yaitu giro atau placements with Bank Indonesia and
penempatan pada bank lokal yang other banks are current accounts or
tidak terdaftar di bursa. placements with the local banks not
listed in the stock exchange.
b. Kredit yang diberikan, bunga yang b. Loans, interests receivables and third
masih akan diterima, dan tagihan party receivables are borrowers who
kepada pihak ketiga yaitu debitur have an average track record of loan
dengan riwayat pembayaran yang baik repayment and whose account did not
dan tidak pernah menunggak 90 hari turn past due for 90 days and over;
atau lebih; memiliki akses terbatas ke has limited access to public capital
pasar modal atau ke pasar keuangan markets or to alternative financial
lainnya; tingkat pendapatan dan kinerja market; volatility of earnings and
keseluruhan tidak stabil; memiliki overall performance; debt service
kemampuan membayar yang cukup. capability is adequate.
c. Efek-efek yaitu efek-efek yang c. Securities are securities issued by
dikeluarkan oleh Pemerintah, efek-efek Government, investment grade
dan obligasi dengan rating antara securities and bonds with a rating
idBB+ sampai dengan idB (Pefindo) between idBB+ to idB (Pefindo) or Ba1
atau Ba1 sampai dengan B2 to B2 (Moody’s).
(Moody’s).
143
Page 500
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
v. Analisis umur kredit yang jatuh tempo v. The aging analysis of past due but not
tetapi tidak mengalami penurunan nilai impaired loans as of December 31, 2023
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 and 2022 are as follows:
adalah sebagai berikut:
31 Desember/December 31, 2023
Kurang dari
30 hari/ 31 sampai 61 sampai
Less than 60 hari/ 90 hari/ Jumlah/
30 days 31 to 60 days 61 to 90 days Total
Korporasi 1,382,466 19,627 -- 1,402,093 Corporate
Komersial 155,662 14,382 7,373 177,417 Commercial
Usaha Kecil 1,098 1,063 3,338 5,499 Small Enterprises
Konsumsi 4,798 2,435 1,634 8,867 Consumer
Pembiayaan bersama 364,963 244,462 604,823 1,214,248 Joint Financing
Kartu Kredit 212,178 -- -- 212,178 Credit Card
Total 2,121,165 281,969 617,168 3,020,302 Total
31 Desember/December 31, 2022
Kurang dari
30 hari/ 31 sampai 61 sampai
Less than 60 hari/ 90 hari/ Jumlah/
30 days 31 to 60 days 61 to 90 days Total
Korporasi -- -- 1,430,600 1,430,600 Corporate
Komersial 73,840 103,657 7,710 185,207 Commercial
Usaha Kecil 3,215 2,900 10,783 16,898 Small Enterprises
Konsumsi 5,542 2,552 1,884 9,978 Consumer
Pembiayaan bersama 277,614 179,453 384,368 841,435 Joint Financing
Kartu Kredit 248,115 -- -- 248,115 Credit Card
Total 608,326 288,562 1,835,345 2,732,233 Total
Konsentrasi kredit yang diberikan The concentration of loans by type of loans
berdasarkan jenis kredit dan sektor and economic sector is disclosed in Note
ekonomi diungkapkan pada Catatan 11, 11, while the concentration of loans by
sedangkan konsentrasi kredit yang geographic region is disclosed in Note 38.
diberikan berdasarkan wilayah geografis
diungkapkan pada Catatan 38.
Dari tabel konsentrasi risiko kredit As shown in table credit risk concentration
berdasarkan jenis debitur, konsentrasi by counterparty, concentration of credit
risiko kredit naik terutama pada segmen risk is increased specifically in corporate
korporasi dan pembiayaan lainnya, and joint financing, meanwhile risk
sementara itu konsentrasi kredit pada concentration in other retail segment such
segmen ritel lainnya seperti kartu kredit, as credit card, consumer and small
konsumer dan usaha kecil justru enterprises are decreased.
mengalami penurunan.
d. Risiko Pasar d. Market Risk
Risiko pasar adalah risiko perubahan harga Market risk is the risk that changes in market
pasar, seperti tingkat suku bunga, nilai tukar prices, such as interest rates, foreign
mata uang asing, dan credit spreads (tidak exchange rates and credit spreads (not relating
berhubungan dengan peringkat kredit pemberi to changes in the obligor’s/issuer’s credit
kredit) akan mempengaruhi pendapatan Bank standing) will affect the Bank’s income or the
atau nilai instrumen keuangan yang dimiliki. value of its holdings of financial instruments.
Tujuan pengelolaan risiko pasar adalah untuk The objective of market risk management is to
mengelola dan mengendalikan eksposur risiko manage and control market risk exposures
pasar dalam batasan parameter yang dapat within acceptable parameters, while optimizing
diterima dengan mengoptimalkan tingkat the return of risk.
pengembalian.
144
Page 501
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Dalam pengelolaan risiko, Bank menggunakan In the control of risk, the Bank is using internal
kertas kerja internal dan sistem dalam working papers, tools and systems to monitor
melakukan proses pengawasan pergerakan market indicator movements. The tools and
pasar. Berbagai perangkat dan sistem systems enable the Bank to identify, measure,
membuat Bank dapat mengidentifikasi, and monitor sensitivity of market risks on
mengukur dan mengawasi sensitivitas risiko exchange rates and interest rates, both for
pasar untuk nilai tukar dan suku bunga, baik trading book and banking book portfolios.
untuk portofolio trading book dan banking book, Hence, risks that might arise can be mitigated
sehingga risiko yang mungkin muncul dapat and does not significantly affect the Bank’s
dimitigasi dan tidak mempengaruhi permodalan capital.
Bank secara signifikan.
Pengukuran Risiko Pasar tersebut, meliputi: The Measurement of Market Risk includes:
1. Pengukuran Risiko Pasar nilai tukar pada 1. Measurement of Market Risk on the
trading book dan banking book melalui exchange rate in the trading book and
perhitungan Posisi Devisa Neto (PDN) dan banking book through the calculation of the
Pengukuran Risiko Pasar nilai tukar dan Net Open Position (NOP) and
suku bunga pada trading book dihitung Measurement of Market Risk Exchange
dengan perhitungan Kewajiban rates and interest rates in the trading book
Penyediaan Modal Minimum (KPMM) are calculated by calculating the Minimum
menggunakan Metode Standar secara Capital Requirement (KPMM) using the
bulanan; Standard Method on a monthly basis;
2. Pengukuran Risiko Pasar suku bunga pada 2. Measurement of market interest rate risk in
banking book dengan menggunakan the banking book by using the IRRBB
Perhitungan IRRBB (Interest Rate Risk In (Interest Rate Risk in Banking Book)
Banking Book) yang sesuai dengan SEOJK calculation in accordance with SEOJK
No.12/SEOJK.03/2018 tentang Penerapan No.12/SEOJK.03/2018 concerning the
Manajemen Risiko dan Pengukuran Risiko Implementation of Risk Management and
Pendekatan Standar untuk Risiko Suku Risk Measurement in a Standard
Bunga dalam Banking Book bagi Bank Approach to Interest Rate Risk in the
Umum. Risiko Suku Bunga dilihat Banking Book for Commercial Banks.
berdasarkan perspektif yaitu Economic Interest Rate Risk is seen based on the
Value dan Earnings (NII); perspective of Economic Value, and
Earnings (NII);
3. Pengukuran dan pelaporan secara periodik 3. Measurement and Reporting periodically to
ke Regulator dalam pengelolaan risiko Regulator in market risk management
pasar yang mengacu kepada SEOJK which refer to SEOJK No.14/SEOJK.03/
No.14/SEOJK.03/2017 tentang Penilaian 2017 about Risk Based Bank Rating;
Tingkat Kesehatan Bank (PTKB);
4. Pengukuran Potensi Keuntungan atau 4. Measurement Potential Profit or Loss
Kerugian (Valuasi) Portofolio Surat (Valuation) portfolio of securities based on
Berharga berdasarkan harga pasar sesuai market price accordance with PSAK 68.
dengan PSAK 68.
i. Risiko nilai tukar i. Foreign exchange risk
Bank memiliki eksposur nilai tukar akibat The Bank is exposed to foreign exchange
adanya transaksi dalam mata uang asing currency risk through transactions in
dan volatilitas yang melekat pada opsi nilai foreign currencies and implied volatilities
tukar. on foreign exchange options.
Posisi Devisa Neto (PDN) Bank dihitung The Bank’s Net Open Position (NOP) was
berdasarkan Peraturan Bank Indonesia calculated based on Bank Indonesia’s
yang berlaku. Sesuai dengan peraturan, prevailing regulations. In accordance with
Bank harus memenuhi ketentuan PDN the regulations, the Banks are required to
keseluruhan (termasuk Domestic Non maintain its aggregate and statements of
Deliverable Forward/DNDF) dan untuk financial position NOP (include Domestic
laporan posisi keuangan setinggi-tingginya Non Deliverable Forward/DNDF) at the
20% dari jumlah modal. maximum 20% of its capital.
145
Page 502
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Posisi Devisa Neto (PDN) Bank dapat The Bank’s Net Open Position (NOP) can
dilihat pada Catatan 41. be seen in Note 41.
Bank telah memiliki Aplikasi Manajemen The Bank has Market Risk Management
Risiko Pasar untuk mendukung proses Application to support the implementation
Manajemen Risiko Pasar dalam rangka of Market Risk Management process in
pengelolaan Risiko Pasar. order to manage market risk.
Proses pengendalian Risiko Pasar melalui Market Risk limit as a part of risk
penetapan dan kaji ulang limit Risiko Pasar controlling process is set and reviewed
dilakukan secara periodik. Limit-limit periodically. The Market Risk limits are as
tersebut meliputi: follows:
a. Limit Risiko Pasar pada trading book a. Market Risk limits on trading book
i. Limit Nominal Transaksi i. Transaction Nominal Limit
ii. Limit Nominal Open Position ii. Open Position Nominal Limit
iii. Limit Counterparty iii. Counterparty Limit
b. Limit Risiko Pasar Nilai Tukar b. The Market Risk limits for exchange
rate:
Limit Posisi Devisa Neto (PDN) Net Open Position (PDN) include
termasuk DNDF terhadap modal DNDF Limit on capital of 5% for risk
sebesar 5% untuk risk appetite dan appetite and 10% for risk tolerance.
10% untuk risk tolerance.
Sensitivitas risiko pasar digunakan untuk Sensitivity of market risk is used to indicate
menunjukkan seberapa besar modal yang how much capital needed to cover the
dibutuhkan untuk meng-cover potential loss potential loss of market risk that may
risiko pasar yang mungkin terjadi. Analisis occur. It is done to measure and monitor
sensitivitas Risiko Pasar yang dilakukan exhange rate and interest rate on trading
untuk mengukur dan mengawasi nilai tukar book portfolio. It consists of:
dan suku bunga pada portofolio trading
book. Sensitivitas risiko pasar mencakup:
Excess modal Bank The Bank’s excess capital
Perhitungan excess modal Bank dilakukan The calculation of the Bank’s excess
dengan menghitung modal bank secara capital is conducted by calculating the
total dan menguranginya dengan 12,50% Bank’s total capital and reduce with
dari total ATMR (Kredit + Pasar + 12.50% of the total risk weighted assets
Operasional). Excess modal ini yang (RWA) (Credit + Market + Operational).
kemudian dibagi terhadap masing-masing This excess capital is then divided by the
risiko pasar nilai tukar dan suku bunga respective market exchange risk and
untuk melihat berapa besar kemampuan interest rate risk to measure the Bank’s
coverage modal Bank (diluar regulatory capital-coverage-ability(exclude regulatory
requirement) apabila terjadi kerugian requirement) in the event of loss of the
sebesar risiko yang telah dihitung. amount to the risk that has been
calculated.
Tabel dibawah ini menunjukkan excess The table below shows the Bank's excess
modal Bank (tidak diaudit): capital (unaudited):
12,50%*Total
Total Modal/ ATMR/ Excess Modal/
Total Capital 12.50%*Total RWA Excess Capital
2023 - Desember 21,629,212 10,332,641 11,296,571 2023 - December
146
Page 503
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Sensitivitas Risiko Pasar Nilai Tukar Sensitivity of Market Risk in Interest Rate
Sensitivitas risiko nilai tukar dihitung Sensitivity of exchange rate risk is
dengan menggunakan rasio excess modal calculated using the Bank’s excess capital
Bank terhadap risiko nilai tukar melalui ratio against exchange rate risk through
PDN Bank. NOP Bank.
Tabel dibawah ini menunjukkan sensitivitas The table below shows the Bank's
risiko pasar nilai tukar Bank (tidak diaudit): sensitivity of market risk in exhange rate
(unaudited):
Sensitivitas Risiko
Excess Nilai Tukar/
Modal/ Sensitivity of
Excess PDN/ Market Risk in
Capital NOP Exchange Rate
2023 - Desember 11,296,571 161,471 12,918 2023 - December
Simulasi penguatan dan pelemahan nilai The simulation of strengthening and
tukar USD/IDR sebesar 100bps pada weakening USD/IDR exchange rate by
posisi 31 Desember 2023 adalah sebagai 100bps at December 31, 2023 is as
berikut (tidak diaudit): follows (unaudited):
Periode Akhir Bulan Desember 2023/
End of December 2023 Period
Kurs USD/IDR
Total PDN 15,397 15397 + 100bps 15397 - 100bps Total NOP
Rupiah Indonesia IDR 161,471 162,519 160,422 IDR Indonesia Rupiah
ii. Risiko Tingkat Suku Bunga ii. Interest Rate Risk
Risiko suku bunga adalah risiko yang Interest rate risk is the risk that arises in
timbul pada posisi keuangan (neraca dan financial position (balance sheet and
rekening administratif) akibat dari administrative account) as a result of
perubahan suku bunga. Risiko suku bunga changes in interest rates. This interest rate
ini meliputi repricing risk (repricing risk includes repricing risk (repricing
mismatch antara komponen aset dan mismatch between asset and liability
liabilitas), basis risk (penggunaan suku components), basis risk (use of different
bunga acuan yang berbeda), yield curve reference interest rates), yield curve risk
risk (perubahan bentuk dan slope yield (changes in shape and slope yield curve)
curve) dan option risk (pelunasan kredit and option risk (repayment of credit or
atau pencairan deposito sebelum jatuh disbursement of deposits before due date).
waktu).
Sensitivitas risiko suku bunga pada trading Sensitivity of interest rate risk in trading
book yang dihitung dengan menggunakan book is calculated using the Bank’s excess
rasio excess modal Bank terhadap risiko capital ratio against interest rate risk
suku bunga (umum dan spesifik). (general and specific).
147
Page 504
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Tabel di bawah ini menunjukkan The table below shows the Bank's
sensitivitas risiko pasar suku bunga Bank: sensitivity of market risk in interest rate:
(tidak diaudit) (unaudited)
Periode Akhir Bulan Desember 2023/
End of Month December 2023 Period
Sensitivitas Risiko
Suku Bunga/
Excess Modal/ Risiko Suku Bunga/ Sensitivity of Market
Excess Capital Interest Rate Risk Risk in Interest Rate
2023 - Desember 11,296,571 94,437 120 2023 - December
Sensitivitas risiko suku bunga pada Sensitivity of interest rate risk in banking
banking book menggunakan pendekatan book using IRRBB approach (Interest Rate
IRRBB (Interest Rate Risk in Banking Risk in Banking Book) which refers to
Book) yang mengacu kepada SEOJK SEOJK No.12/SEOJK.03/2018 concerning
No.12/SEOJK.03/2018 tentang Penerapan the Implementation of Risk Management
Manajemen Risiko dan Pengukuran Risiko and Risk Measurement Standard
Pendekatan Standar untuk Risiko Suku Approach to Interest Rate Risk in the
Bunga dalam Banking Book bagi Bank Banking Book for Commercial Banks .
Umum.
Berdasarkan regulasi OJK tersebut, Bank Based on the OJK regulations, the Bank
menerapkan 6 (enam) jenis skenario shock applies 6 (six) types of interest rate shock
suku bunga untuk perhitungan kerugian scenarios to calculate maximum loss from
maksimum dari Nilai Ekonomi dari Ekuitas Economic Values of Equity (EVE) to
(Economic Value of Equity atau EVE) capital Tier-1 on IRRBB, namely Parallel
terhadap modal Tier-1 pada IRRBB, yaitu Up, Parallel Down, Steepener, Flattener,
Parallel Up, Parallel Down, Steepener, Short Rates Up, and Short Rates Down.
Flattener, Short Rates Up, dan Short Rates As for the calculation maximum loss of Net
Down. Sedangkan untuk perhitungan Interest Income (NII) to projection income
kerugian maksimum Pendapatan Bunga on IRRBB uses 2 (two) shock scenarios,
Neto (Net Interest Income atau NII) namely Parallel Up and Parallel Down. In
terhadap target laba pada IRRBB each calculation, both changes in ∆EVE to
menggunakan 2 (dua) skenario shock, capital Tier-1 as well as ∆NII to projection
yaitu Parallel Up dan Parallel Down. Pada income, the scenario used as the
masing-masing perhitungan, baik ∆EVE maximum loss value is the scenario that
terhadap modal Tier-1 maupun ∆NII provides the highest loss. The IRRBB
terhadap target laba, skenario yang exposure based on ∆NII to projection
digunakan sebagai nilai kerugian income is at 16,56% on December 31,
maksimum adalah skenario yang 2023. The level of the ∆NII ratio within the
memberikan nilai kerugian tertinggi. Bank's threshold of 15%-20% of the
Eksposur IRRBB berdasarkan ∆NII Projection Income or is at a Low to
terhadap Target Laba 16,56% untuk posisi Moderate risk rating. Meanwhile, IRRBB
31 Desember 2023. Tingkat rasio ∆NII exposure based on ∆EVE to Capital is
tersebut berada didalam threshold Bank 21,69% for the position of December 31,
15%-20% dari Target Laba atau berada 2023. The level of the ∆EVE ratio is at the
pada peringkat risiko Low to Moderate. Bank's threshold >20% of Tier-1 capital or
Sedangkan eksposur IRRBB berdasarkan is at a High risk rating, which indicates that
∆EVE terhadap Modal 21,69% untuk posisi the structure of assets and liabilities Banks
31 Desember 2023. Tingkat rasio ∆EVE are sensitive to changes in market interest
tersebut berada pada threshold Bank rates.
>20% dari modal Tier-1 atau berada pada
peringkat risiko High, yang menunjukkan
bahwa struktur aset dan liabilitas Bank
sensitif terhadap perubahan suku bunga
pasar.
148
Page 505
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Tabel berikut ini menyajikan portofolio The table below summarizes the banking
banking book pada nilai tercatatnya book portfolios at their carrying amounts
(sebelum cadangan kerugian penurunan (before allowance for impairment losses),
nilai), yang dikategorikan berdasarkan categorized by the earlier of contractual
mana yang lebih awal antara tanggal repricing or maturity dates:
repricing atau tanggal jatuh tempo
kontraktual:
31 Desember/December 31, 2023
Instrumen bunga variabel/ Instrumen bunga tetap/
Floating rate instruments Fixed rate instruments
Kurang dari 3 bulan- Kurang dari 3 bulan- Lebih dari
3 bulan/ 1 tahun/ 3 bulan/ 1 tahun/ 2 tahun/
Jumlah/ Less than 3 months- Less than 3 months- 1-2 tahun/ More than
Total 3 months 1 year 3 months 1 year 1-2 years 2 years
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain 3,356,000 -- -- 3,356,000 -- -- -- and other banks
Efek-efek 35,467,877 -- -- 13,538 4,984,386 1,461,049 29,008,904 Securities
Efek-efek yang
dibeli dengan Securities purchased
janji dijual under agreement
kembali 7,215,441 -- -- 7,215,441 -- -- -- to resell
Kredit yang
diberikan 66,292,896 1,186,436 52,096,197 442,429 1,748,822 3,843,449 6,975,563 Loans
Aset lain-lain 492,276 -- -- 285,646 -- -- 206,630 Other assets
Total 112,824,490 1,186,436 52,096,197 11,313,054 6,733,208 5,304,498 36,191,097 Total
Simpanan dari Deposits from
nasabah (89,435,750) (25,787,966) -- (60,049,173) (3,598,611) -- -- customers
Simpanan dari Deposits from
bank lain (3,872,596) (319,204) -- (3,548,892) (4,500) -- -- other banks
Efek-efek yang
dijual dengan Securities sold under
janji dibeli repurchased
kembali (12,573,231) -- -- (12,573,231) -- -- -- agreement
Pinjaman yang
diterima (2,909,228) -- -- (1,154,775) (1,754,453) -- -- Fund borrowings
Obligasi Subordinated
subordinasi (50,000) -- -- -- -- (50,000) -- bonds
Total (108,840,805) (26,107,170) -- (77,326,071) (5,357,564) (50,000) -- Total
Neto 3,983,685 (24,920,734) 52,096,197 (66,013,017) 1,375,644 5,254,498 36,191,097 Net
31 Desember/December 31, 2022
Instrumen bunga variabel/ Instrumen bunga tetap/
Floating rate instruments Fixed rate instruments
Kurang dari 3 bulan- Kurang dari 3 bulan- Lebih dari
3 bulan/ 1 tahun/ 3 bulan/ 1 tahun/ 2 tahun/
Jumlah/ Less than 3 months- Less than 3 months- 1-2 tahun/ More than
Total 3 months 1 year 3 months 1 year 1-2 years 2 years
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain 9,164,176 -- -- 9,164,176 -- -- -- and other banks
Efek-efek 37,657,924 -- -- 203,213 2,830,881 60,622 34,563,208 Securities
Efek-efek yang
dibeli dengan Securities purchased
janji dijual under agreement
kembali 3,254,705 3,254,705 -- -- -- -- -- to resell
Kredit yang
diberikan 70,289,357 6,188,070 332,692 249,854 1,509,186 3,519,412 58,490,143 Loans
Aset lain-lain 165,450 -- -- 54,450 111,000 -- -- Other assets
Total 120,531,612 9,442,775 332,692 9,671,693 4,451,067 3,580,034 93,053,351 Total
Simpanan dari Deposits from
nasabah (102,949,667) (27,550,403) -- (71,627,820) (3,771,444) -- -- customers
Simpanan dari Deposits from
bank lain (1,546,696) (691,102) -- (852,094) (3,500) -- -- other banks
Efek-efek yang
dijual dengan Securities sold under
janji dibeli repurchased
kembali (13,263,387) -- -- (2,806,550) (10,456,837) -- -- agreement
Pinjaman yang
diterima (1,856,213) -- -- (856,213) -- (1,000,000) -- Fund borrowings
Obligasi Subordinated
subordinasi (50,000) -- -- -- -- -- (50,000) bonds
Total (119,665,963) (28,241,505) -- (76,142,677) (14,231,781) (1,000,000) (50,000) Total
Neto 865,649 (18,798,730) 332,692 (66,470,984) (9,780,714) 2,580,034 93,003,351 Net
149
Page 506
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Tabel dibawah merupakan ikhtisar dari The table below summarize the weighted
rata-rata suku bunga efektif untuk setiap average effective interest rates for each
instrumen keuangan: financial instrument:
2023 2022
Aset Assets
Rupiah Rupiah
Penempatan pada Bank Placement with Bank
Indonesia dan bank lain 5.38% 2.95% Indonesia and other banks
Efek-efek Securities
Obligasi Pemerintah 6.31% 5.87% Government bonds
Obligasi korporasi 7.76% 7.59% Corporate bonds
Kredit yang diberikan Loans
Kredit Usaha Kecil 19.04% 18.35% Small Enterprises loans
Kartu kredit 14.42% 14.87% Credit card
Kredit lainnya 10.59% 10.05% Other loans
Mata uang asing Foreign currencies
Penempatan pada Bank Placement with Bank
Indonesia dan bank lain 4.93% 1.59% Indonesia and other banks
Efek-efek Securities
Obligasi Pemerintah 3.70% 3.49% Government bonds
Kredit yang diberikan 11.08% 7.97% Loans
Liabilitas Liabilities
Rupiah Rupiah
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro 3.04% 1.69% Current accounts
Tabungan 1.33% 1.15% Saving deposits
Deposito berjangka 5.26% 3.63% Time deposits
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Call money 5.92% - Interbank call money
Giro 4.79% 3.30% Current accounts
Tabungan 1.20% 1.62% Saving deposits
Deposito berjangka 4.92% 3.26% Time deposits
Mata uang asing Foreign currencies
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro 2.51% 0.70% Current account
Tabungan 0.19% 0.08% Saving deposits
Deposito berjangka 3.77% 1.27% Time deposits
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Call money 5.23% 1.39% Call money
Bank melakukan pengukuran dan The Bank conduct measurement and
pelaporan risiko pasar secara periodik ke reporting periodically to Regulator in
Regulator dalam mengelola risiko pasar managing market risk based on SEOJK
yang mengacu kepada SEOJK No.14/SEOJK.03/2017 about the market
No.14/SEOJK.03/2017 tentang Penilaian risk parameters in Bank Soundness
Tingkat Kesehatan Bank (PTKB) dengan Assessment (BSA) using risk approach
menggunakan pendekatan risiko (Risk- (Risk-based Bank Rating/RBBR),
based Bank Rating/ RBBR) yang terdiri dari consisting of 2 parts:
2 bagian, yaitu:
1. Risiko Inheren 1. Inherent Risk
a. Volume dan Komposisi Portofolio a. Volume and Composition Portfolio
b. Kerugian Potensial Risiko Suku b. Potential loss Interest Rate Risk in
Bunga dalam Banking Book Banking Book - IRRBB)
(IRRBB)
c. Strategi dan Kebijakan Bisnis c. Strategies and Business Policies
• Strategi Trading • Trading Strategies
• Strategi Bisnis terkait Suku • Business strategies on Interest
Bunga pada banking book Rate in Banking Book
150
Page 507
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
2. Kualitas Penerapan Manajemen Risiko 2. Risk Management Quality
a. Tata kelola risiko a. Risk governance
b. Kerangka manajemen risiko b. Risk management framework
c. Proses manajemen risiko, sistem c. Risk management process,
informasi dan sumber daya information systems and human
manusia resources
d. Sistem pengendalian risiko d. Risk control system
e. Risiko Likuiditas e. Liquidity Risk
Risiko likuiditas adalah risiko yang disebabkan Liquidity risk is the risk caused by the Bank’s
oleh ketidakmampuan Bank dalam memenuhi inability to meet its obligation associated with
kewajiban yang telah jatuh tempo dan menutup financial liabilities at due date and cover
posisi di pasar. Risiko likuiditas merupakan position created from market. Liquidity risk is
risiko yang terpenting pada bank umum dan the most important risk for commercial bank
perlu dikelola secara berkesinambungan. and as such needs to be managed on an on-
going basis.
Selain itu, pengelolaan aset dan liabilitas Bank Moreover, monitoring over the Bank’s assets
dilakukan melalui rapat ALCO yang and liabilities is addressed through ALCO
dilaksanakan setiap 1 (satu) bulan sekali. meeting held once in every month. The
Pembahasan difokuskan pada penyelarasan meeting focuses on aligning short-term and
strategi jangka pendek dan jangka panjang long-term strategy of the Bank with national
Bank dengan kondisi perekonomian nasional, economic conditions, especially the
terutama penyesuaian kondisi likuiditas Bank. adjustments to the Bank’s liquidity conditions.
Bank juga menyusun kebijakan pengelolaan The Bank’s also developed liquidity
risiko likuiditas yang memaparkan tanggung management policy defines the
jawab, pengelolaan dan pendekatan strategis responsibilities, management and strategic
yang diambil untuk menjamin ketersediaan approach to be taken to ensure that sufficient
likuiditas yang cukup untuk memenuhi liquidity is maintained to meet the Bank’s
kewajiban bank secara kontraktual maupun contractual or regulatory obligations.
yang disyaratkan oleh regulator.
Selain itu, dengan telah dikeluarkannya Furthermore, with the issuance of Regulation
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 42/ of the Financial Services Authority No.42/
POJK.03/2015 tanggal 23 Desember 2015 POJK.03/2015 dated December 23, 2015
tentang Kewajiban Pemenuhan Rasio concerning the Obligation of Liquidity
Kecukupan Likuiditas (Liquidity Coverage Coverage Ratio for Commercial Banks and the
Ratio) Bagi Bank Umum dan Peraturan Otoritas Regulation of the Financial Services Authority
Jasa Keuangan No.32/POJK.03/2016 tentang No.32/POJK.03/2016 concerning Amendment
Perubahan atas Peraturan Otoritas Jasa to the Rules of the Financial Services Authority
Keuangan No.6/POJK.03/2015 tentang No.6/POJK.03/ 2015 on Transparency and
Transparansi dan Publikasi Laporan Bank. Publication of Bank Reports. The Bank has
Bank telah menyampaikan laporan LCR submitted LCR (individual) reports on a
individual secara bulanan ke Otoritas Jasa monthly basis to the Financial Services
Keuangan dan mempublikasikan laporan LCR Authority and publishes quarterly LCR reports
triwulanan individual pada situs web Bank. LCR (individual) on the Bank's website. Based on
Bank (individual) selalu terjaga di atas batas the calculation, the Bank's LCR (individually)
minimum rasio LCR sebesar 100%. shall always be maintained above the
Berdasarkan perhitungan, LCR rata-rata harian minimum LCR ratio that is 100%. Based on the
pada posisi 31 Desember 2023 sebesar calculation, the average daily LCR at
145,78% dan LCR triwulanan posisi December 31, 2023 amounted to 145,78%,
31 Desember 2023 sebesar 153,58%. respectively and quarterly LCR at December
31, 2023 amounted to 153.58%.
151
Page 508
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Terkait dengan POJK Nomor 50/POJK.03/2017 Related with the regulation of the Financial
tentang Kewajiban Pemenuhan Rasio Services Authority No.50/POJK.03/2017
Pendanaan Stabil Bersih (Net Stable Funding concerning the Obligation of Net Stable
Ratio) Bagi Bank Umum, Bank menyampaikan Funding Ratio for Commercial Banks, the Bank
laporan NSFR secara triwulanan (individual) ke has submitted NSFR report on quarterly
Otoritas Jasa Keuangan dan mempublikasikan (individual) to Financial Services Authority and
laporan NSFR triwulanan (individual) pada situs published NSFR report to Bank's website.
web Bank. Berdasarkan perhitungan, NSFR Based on the calculation, the Bank's NSFR
Bank pada tanggal 31 Desember 2023 sebesar (individually) as of December 31, 2023
116,30%, berada diatas minimum NSFR yaitu amounted to 116.30%, respectively which is
100%. above the minimum NSFR that is 100%.
Eksposur terhadap risiko likuiditas Exposure to liquidity risk
Bank bergantung pada simpanan dari nasabah The Bank relies on deposits from customers
dan simpanan dari bank lain sebagai sumber and deposits from other banks as its primary
pendanaan utama yang memiliki masa jatuh sources of funding which generally have
tempo yang pendek dan sebagian besar dapat shorter maturities and a large proportion of
ditarik sewaktu-waktu. Pendanaan dengan them are repayable on demand. The short-
jangka waktu yang pendek tersebut term nature of these deposits increases the
meningkatkan risiko likuiditas Bank, oleh Bank’s liquidity risk, therefore, the Bank
karena itu, Bank secara aktif mengelola risiko actively manages this risk through maintaining
tersebut dengan memberikan tingkat suku competitive pricing and constant monitoring of
bunga yang bersaing dan secara terus- market trends.
menerus memantau pergerakan pasar.
Adapun pemantauan risiko likuiditas tersebut The monitoring of liquidity risk includes:
antara lain: Pemantauan Giro Wajib Minimum Monitoring of Statutory Reserves (GWM),
(GWM), Liquidity Coverage Ratio (LCR), Net Liquidity Coverage Ratio (LCR), Net Stable
Stable Funding Ratio (NSFR), Aset Likuid Funding Ratio (NSFR), Liquid Assets to Non
terhadap Non Core Deposit (AL/NCD), Aset Core Deposits (AL/NCD), Liquid Assets to
Likuid terhadap Dana Pihak Ketiga (AL/DPK), Third Party Funds (AL/DPK), Macroprudential
Rasio Intermediasi Makroprudensial (RIM), Intermediation Ratio (RIM), Cash Flow
Proyeksi Arus Kas (cashflow), dan Contingency Projection, and Contingency Funding Plan
Funding Plan (CFP). Pemantauan rasio (CFP). Monitoring of this ratio is reported
tersebut dilaporkan secara rutin kepada pihak regularly to management and regulators.
manajemen dan regulator.
Bank juga melakukan pengukuran dan The Bank also conducts measurement and
pelaporan secara periodik ke Bank Indonesia reporting to the Bank Indonesia periodically on
mengenai pengelolaan risiko likuiditas liquidity risk management based on liquidity
mengacu kepada parameter risiko likuiditas risk parameters Bank Soundness Assessment
dalam Penilaian Tingkat Kesehatan Bank (BSA) using risk approach (Risk-based Bank
(PTKB) dengan menggunakan pendekatan Ratings/RBBR) which consists of 2 parts:
risiko (Risk-based Bank Rating/RBBR) yang
terdiri dari 2 bagian, yaitu:
1. Risiko Inheren 1. Inherent Risk
a. Komposisi dari aset, liabilitas, dan a. Composition of assets, liabilities, and
transaksi rekening administratif. administrative account transactions.
b. Konsentrasi dari aset dan liabilitas. b. Concentration of assets and liabilities.
c. Kerentanan pada kebutuhan c. Vulnerability of funding needs.
pendanaan.
d. Akses pada sumber-sumber d. Access to funding resources.
pendanaan.
152
Page 509
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
2. Kualitas Penerapan Manajemen Risiko 2. Risk Management Quality
a. Tata kelola risiko likuiditas. a. Liquidity Risk governance.
b. Kerangka manajemen risiko likuiditas. b. Liquidity Risk management framework.
c. Proses manajemen risiko likuiditas, c. Liquidity Risk management process,
sistem informasi dan sumber daya information systems and human
manusia. resources.
d. Sistem pengendalian risiko likuiditas. d. Liquidity Risk control system.
Selain itu, Bank juga melakukan pengukuran Furthermore, the Bank’s also measure and
dan mengelola Risiko Likuiditas seperti rasio managing liquidity risk such as the ratio of
aset likuid terhadap total simpanan dari liquid assets to total funding from customers.
nasabah. Pada akhir tahun 2023 dan 2022, As of the end of 2023 and 2022, the reported
rasio dari aset likuid dibandingkan dengan total ratio of liquid assets to total funding from
simpanan dari nasabah yang dilaporkan customers were 50.58% and 55.51%.
masing-masing adalah sebesar 50,58% dan
55,51%.
2023 2022
Kas dan setara kas 11,679,531 19,516,551 Cash and cash equivalents
Efek-efek investasi selain yang Securities, excluding items
diklasifikasikan classified as cash and
sebagai kas dan setara kas 37,426,300 39,177,941 cash equivalents
Simpanan dari bank lain (3,872,596) (1,546,696) Deposits from other banks
45,233,235 57,147,796
Simpanan dari nasabah 89,435,750 102,949,667 Deposits from customers
Rasio aset likuid terhadap Ratio of liquid assets to deposits
simpanan dari nasabah 50.58% 55.51% from customers
Analisis perbedaan jatuh tempo aset dan Maturity gap analysis of financial assets and
liabilitas keuangan liabilities
Tabel di bawah ini menyajikan analisis jatuh The table below shows an analysis of
tempo nilai tercatat dari aset keuangan maturities of the carrying amount of financial
(sebelum pendapatan bunga yang assets (before unearned interest income and
ditangguhkan dan cadangan kerugian allowance for impairment losses) and financial
penurunan nilai) dan liabilitas keuangan Bank liabilities of the Bank as of December 31, 2023
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, and 2022, based on remaining term to
berdasarkan jangka waktu yang tersisa sampai contractual maturity:
tanggal jatuh tempo kontraktual:
153
Page 510
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
31 Desember/December 31, 2023
Tidak
mempunyai
Nilai tanggal jatuh Kurang dari <3-12 < 12-60 Lebih dari
tercatat/ tempo/No 1 bulan/ bulan/ bulan/ 60 bulan/
Carrying contractual Less than 1-3 bulan/ <3-12 < 12-60 More than
Value maturity 1 month 1-3 months months months 60 months
ASET ASSETS
Kas 855,222 855,222 -- -- -- -- -- Cash
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 6,822,433 6,822,433 -- -- -- -- -- Bank Indonesia
Giro pada Current accounts with
bank lain 645,876 645,876 -- -- -- -- -- other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain 3,356,000 -- 2,449,657 -- 906,343 -- -- and other banks
Efek-efek 37,624,588 -- -- 13,538 4,985,039 2,400,487 30,225,524 Securities
Efek-efek yang dibeli Securities purchased under
dengan janji dijual kembali 7,215,441 -- 7,215,441 -- -- -- -- resell agreement
Tagihan derivatif 20,974 -- 20,974 -- -- -- -- Derivative receivables
Kredit yang diberikan - bruto 66,304,719 -- 6,798,668 771,209 6,512,167 35,677,360 16,545,315 Loans - gross
Aset lain-lain *) 1,525,993 20,885 1,298,478 -- -- 206,630 -- Other assets *)
Total 124,371,246 8,344,416 17,783,218 784,747 12,403,549 38,284,477 46,770,839 Total
Liabilitas segera (296,179) -- (296,179) -- -- -- -- Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah (89,435,750) (25,474,093) (46,052,618) (14,033,421) (3,673,412) (187,525) (14,681) Deposits from customers
Simpanan dari bank lain (3,872,596) (319,204) (3,528,392) (20,500) (4,500) -- -- Deposits from other banks
Liabilitas derivatif (18,931) -- (18,931) -- -- -- -- Derivative payable
Efek-efek yang dijual Securities sold under
dengan janji dibeli kembali (12,573,231) -- (12,573,231) -- -- -- -- repurchased agreements
Pinjaman yang diterima (2,909,228) -- (461,910) (692,865) (1,754,453) -- -- Fund borrowings
Obligasi subordinasi (50,000) -- -- -- -- (50,000) -- Subordinated bonds
Beban yang masih
harus dibayar Accrued expenses and
dan liabilitas lain-lain**) (427,497) -- (427,497) -- -- -- -- other liabilities**)
Total (109,583,412) (25,793,297) (63,358,758) (14,746,786) (5,432,365) (237,525) (14,681) Total
Neto 14,787,834 (17,448,881) (45,575,540) (13,962,039) 6,971,184 38,046,952 46,756,158 Net
*) Termasuk di dalam aset lain-lain merupakan bunga yang masih akan diterima, setoran jaminan, piutang sewa, tagihan penjualan surat berharga, dan aset yang diblokir/
Included in other assets are accrued interest receivables, guarantee deposits, lease receivables, receivables from sales of marketable securities, and restricted assets
**) Termasuk di dalam biaya yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain merupakan bunga yang masih harus dibayar, setoran jaminan, liabilitas sewa, dan kewajiban pembelian surat berharga/
Included in accrued expenses and other liabilities are accrued interest payables, guarantee deposits, lease liabilities, and liabilities to purchase of marketable securities
31 Desember/December 31, 2022
Tidak
mempunyai
Nilai tanggal jatuh Kurang dari <3-12 < 12-60 Lebih dari
tercatat/ tempo/No 1 bulan/ bulan/ bulan/ 60 bulan/
Carrying contractual Less than 1-3 bulan/ <3-12 < 12-60 More than
Value maturity 1 month 1-3 months months months 60 months
ASET ASSETS
Kas 901,616 901,616 -- -- -- -- -- Cash
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 8,691,986 8,691,986 -- -- -- -- -- Bank Indonesia
Giro pada Current accounts with
bank lain 758,773 758,773 -- -- -- -- -- other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain 9,164,176 -- 9,164,176 -- -- -- -- and other banks
Efek-efek 39,177,941 -- -- 203,213 2,841,217 2,976,917 33,156,594 Securities
Efek-efek yang dibeli Securities purchased under
dengan janji dijual kembali 3,254,705 -- 3,254,705 -- -- -- -- resell agreement
Tagihan derivatif 10,119 -- 10,119 -- -- -- -- Derivative receivables
Kredit yang diberikan - bruto 70,311,303 -- 6,646,718 921,135 5,005,189 33,086,770 24,651,491 Loans - gross
Tagihan akseptasi 53,031 -- -- 37,129 15,902 -- -- Acceptance receivable
Aset lain-lain *) 1,348,412 21,666 1,215,746 -- 111,000 -- -- Other assets *)
Total 133,672,062 10,374,041 20,291,464 1,161,477 7,973,308 36,063,687 57,808,085 Total
Liabilitas segera (245,593) -- (245,593) -- -- -- -- Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah (102,949,667) (27,165,111) (56,230,623) (15,447,397) (3,876,342) (215,407) (14,787) Deposits from customers
Simpanan dari bank lain (1,546,696) (691,102) (837,594) (14,500) (3,500) -- -- Deposits from other banks
Liabilitas derivatif (66,818) -- (66,818) -- -- -- -- Derivative payable
Liabilitas akseptasi (53,031) -- -- (37,129) (15,902) -- -- Acceptance payable
Efek-efek yang dijual Securities sold under
dengan janji dibeli kembali (13,263,387) -- (2,806,550) -- (10,456,857) -- -- repurchased agreements
Pinjaman yang diterima (1,856,213) -- (856,213) -- -- (1,000,000) -- Fund borrowings
Obligasi subordinasi (50,000) -- -- -- (50,000) -- Subordinated bonds
Beban yang masih
harus dibayar Accrued expenses and
dan liabilitas lain-lain**) (422,597) -- (422,597) -- -- -- -- other liabilities**)
Total (120,454,002) (27,856,213) (61,465,988) (15,499,026) (14,352,601) (1,265,407) (14,787) Total
Neto 13,218,060 (17,482,172) (41,174,524) (14,337,549) (6,379,293) 34,798,280 57,793,298 Net
*) Termasuk di dalam aset lain-lain merupakan bunga yang masih akan diterima, setoran jaminan, piutang sewa, tagihan penjualan surat berharga, dan aset yang diblokir/
Included in other assets are accrued interest receivables, guarantee deposits, lease receivables, receivables from sales of marketable securities, and restricted assets
**) Termasuk di dalam biaya yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain merupakan bunga yang masih harus dibayar, setoran jaminan, liabilitas sewa, dan kewajiban pembelian surat berharga/
Included in accrued expenses and other liabilities are accrued interest payables, guarantee deposits, lease liabilities, and liabilities to purchase of marketable securities
154
Page 511
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Tabel di bawah ini menunjukkan sisa jatuh The table below shows the remaining
tempo kontraktual dari liabilitas keuangan contractual maturities of financial liabilities
berdasarkan pada undiscounted cash flows based on undiscounted cash flows (unaudited).
(tidak diaudit).
31 Desember/December 31, 2023
Tidak
mempunyai
tanggal
jatuh Kurang dari <3-12 < 12-60 Lebih dari
tempo/No 1 bulan/ bulan/ bulan/ 60 bulan/
Jumlah/ contractual less than 1-3 bulan/ <3-12 < 12-60 More than
Total maturity 1 month 1-3 months months months 60 months
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 296,179 -- 296,179 -- -- -- -- Obligations due immediately
Simpanan dari
nasabah 89,969,700 25,474,093 46,359,775 14,171,274 3,762,352 187,525 14,681 Deposits from customers
Simpanan dari
bank lain 3,876,629 319,204 3,532,185 20,640 4,600 -- Deposits from other banks
Efek-efek yang djual
dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 12,573,231 -- 12,573,231 -- -- -- -- repurchased agreements
Liabilitas derivatif 18,931 -- 18,931 -- -- -- -- Derivatives payable
Utang akseptasi -- -- -- -- -- -- -- Acceptance payable
Pinjaman yang diterima 2,916,491 -- 469,173 692,865 1,754,453 -- -- Fund borrowings
Obligasi subordinasi 50,416 -- 416 -- -- 50,000 -- Subordinated bonds
Beban yang masih
harus dibayar
dan liabilitas Accrued expenses and
lain-lain**) 108,868 -- 108,868 -- -- -- -- other liabilities**)
Total 109,810,445 25,793,297 63,358,758 14,884,779 5,521,405 237,525 14,681 Total
**) Termasuk di dalam biaya yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain merupakan bsetoran jaminan dan kewajiban pembelian surat berharga/
Included in accrued expenses and other liabilities are guarantee deposits and liabilities to purchase of marketable securities
31 Desember/December 31, 2022
Tidak
mempunyai
tanggal
jatuh Kurang dari <3-12 < 12-60 Lebih dari
tempo/No 1 bulan/ bulan/ bulan/ 60 bulan/
Jumlah/ contractual less than 1-3 bulan/ <3-12 < 12-60 More than
Total maturity 1 month 1-3 months months months 60 months
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 245,593 -- 245,593 -- -- -- -- Obligations due immediately
Simpanan dari
nasabah 103,485,566 27,165,111 56,536,999 15,582,775 3,970,487 215,407 14,787 Deposits from customers
Simpanan dari
bank lain 1,550,020 691,102 840,778 14,583 3,557 -- -- Deposits from other banks
Efek-efek yang djual
dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 13,263,387 -- 2,806,549 -- 10,456,838 -- -- repurchased agreements
Liabilitas derivatif 66,818 -- 66,818 -- -- -- -- Derivatives payable
Utang akseptasi 53,031 -- -- 37,129 15,902 -- -- Acceptance payable
Pinjaman yang diterima 1,864,233 -- 864,233 -- -- 1,000,000 -- Fund borrowings
Obligasi subordinasi 50,416 -- 416 -- -- 50,000 -- Subordinated bonds
Beban yang masih
harus dibayar
dan liabilitas Accrued expenses and
lain-lain**) 104,600 -- 104,600 -- -- -- -- other liabilities**)
Total 120,683,664 27,856,213 61,465,986 15,634,487 14,446,784 1,265,407 14,787 Total
**) Termasuk di dalam biaya yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain merupakan bsetoran jaminan dan kewajiban pembelian surat berharga/
Included in accrued expenses and other liabilities are guarantee deposits and liabilities to purchase of marketable securities
f. Risiko Operasional f. Operational Risk
Bank senantiasa menyempurnakan The Bank constantly improves its operational
implementasi manajemen risiko operasional risk management implementation by increasing
dengan meningkatkan kesadaran para pegawai employee’s risk awareness and improving the
terhadap risiko serta menyempurnakan policies and procedures for banking
kebijakan dan prosedur untuk operasional operations. These efforts are aimed to mitigate
bank. Berbagai upaya ini ditujukan untuk inherent risk as well as to improve control
memitigasi risiko inheren dan terus system particularly for the Bank’s operational
meningkatkan sistem pengendalian khususnya risks. Bank continuously increases risk
terhadap risiko operasional. Bank terus- awareness of its employees through various
menerus meningkatkan kesadaran risiko media including e- campaign, bulletins, and
seluruh pegawainya melalui berbagai media direct socialization.
termasuk e-campaign, buletin dan sosialisasi
secara langsung.
155
Page 512
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Bank telah memiliki aplikasi Operational risk The Bank has an application called
Web Links (OWL) pada menu Operational Risk Operational risk Web Links (OWL) for menu
Online Test (OPRIST) untuk called Risk Online Test (OPRIST), to provide
menyelenggarakan tes online kepada pegawai online test for branch’s employees and also
kantor cabang serta sebagian pegawai kantor some of Head Office employees. Its purpose is
pusat. Tujuannya adalah untuk mengukur to measure the employees’ mastership and
penguasaan dan pemahaman terhadap understanding towards the policy and
Kebijakan dan Prosedur serta Pengetahuan procedure, and product knowledge. Bank
Produk. Pelaksanaan OPRIST dilakukan regularly holds OPRIST.
secara rutin.
OPRIST dapat dilakukan secara tematik, yakni OPRIST could be carried out thematically, i.e
materi tes difokuskan ke proses-proses the exam materials are focused on high-risk
operasional di kantor cabang, kantor regional, operational processes in the branches. In
dan kantor pusat yang dianggap berisiko tinggi. addition, the Bank has conducted Operational
Selain itu, Bank juga telah menyelenggarakan Risk Management e-learning since 2018. All
e-learning dengan modul Operational Risk employees have to participate in the e-
Management sejak tahun 2018. E-learning Learning.
Operational Risk Management tersebut diikuti
ditujukan kepada oleh seluruh pegawai Bank.
Selain Menu OPRIST, pada aplikasi OWL juga In addition to the OPRIST Menu, the OWL
terdapat menu dashboard untuk melakukan application has a Dashboard menu to monitor
monitoring GL Kerugian Operasional Bank, the Bank's Operational Loss General Ledger.
dimana Bank Melakukan Monitoring dan The Bank Monitors and analysis all
analisis seluruh GL Kerugian Operasional Operational Losses General Ledger every
setiap bulannya untuk memastikan pembukuan month to ensure that the bookkeeping of
Kerugian Operasional yang dilakukan oleh Operational Losses carried out by the Work
Satuan Kerja telah sesuai dengan Unit is in accordance, building Loss data
peruntukannya, membangun data Kerugian Operations as an implementation of
Operasional sebagai pendukung perhitungan Operational Risk RWA calculations using the
ATMR Risiko Operasional dengan metode Standardized Approach method based on the
Pendekatan Standar yang diterapkan OJK regulatory and provides an overview to
berdasarkan Surat Edaran OJK dan the Work Unit of the Operational Losses that
memberikan gambaran kepada Satuan Kerja occur, to become a lesson learned.
terhadap Kerugian Operasional yang terjadi,
untuk menjadi lesson learned.
Bank telah memiliki Kebijakan Business The Bank has a Business Continuity
Continuity Management (BCM) yang secara Management (BCM) policy which
komprehensif menangani berbagai comprehensively address various disorders/
gangguan/bencana akibat perbuatan manusia, disasters by man, social and/or nature, e.g.
sosial dan/atau alam, misalkan kebakaran, fire, earthquake, flood, demonstrations, and
gempa bumi, banjir, demonstrasi, dan lain-lain. others. This policy was developed to ensure
Kebijakan ini disusun untuk menjamin kegiatan that business operations and the Bank’s critical
operasional bisnis dan sumber daya kritikal resource can still function despite the
Bank tetap dapat berfungsi walaupun terjadi disruption/disaster or build resilience and the
gangguan/bencana atau membangun resiliensi ability to respond effectively to a disaster
(ketahanan) dan kemampuan untuk memberi situation in order to protect the interests of the
respon secara efektif terhadap suatu kondisi stakeholders, reputation and the Bank’s name.
bencana guna melindungi kepentingan para
stakeholders, reputasi dan nama baik Bank.
Di dalam komponen BCM, Bank menyusun In Business Continuity Management (BCM)
Continuity Plan guna memastikan component, the Bank arrange Continuity Plan
kelangsungan operasional perusahaan dalam to ensure the continuity of the company
menghadapi krisis. Pada dasarnya Continuity operational amidst crisis. Basically continuity
Plan ini dirancang sebagai posisi pencegahan plan designed as a preventive position, where
156
Page 513
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
(preventif), dimana bencana dapat timbul disaster may arise any time that makes
sewaktu-waktu sehingga proses bisnis business process stranded. Continuity Plan
terhambat. Strategi Continuity Plan telah diuji strategy have been tested and works well in
dan berjalan dengan baik ketika menghadapi this Covid-19 pandemic situation, on both
pandemi Covid-19, bencana sosial, dan social and natural disasters.
bencana alam.
Untuk melengkapi hal di atas, Bank juga telah On the other hand, Bank also has emergency
memiliki prosedur tanggap darurat terkait procedure related to life safety in the condition
keselamatan jiwa pada kondisi krisis serta of crisis and Disaster Recovery Center (DRC)
Disaster Recovery Center (DRC) sebagai as the Bank IT Recovery Center to assure the
Pusat Recovery Teknologi Informasi Bank continuity of the Bank’s operations if the
apabila terjadi gangguan infrastruktur pada infrastructure of the data center at Head Office
data center di Kantor Pusat. Guna memastikan is disrupted. To ensure DRC readiness, the
kesiapan DRC, Bank menyelenggarakan uji Bank has been doing the periodically test.
coba secara periodik.
Bank mengembangkan Operational Risk Bank developed Operational Risk
Management System (ORMS) dalam rangka Management System (ORMS) in order to
penyempurnaan tools yang telah ada. ORMS perfect the existing tools. ORMS has three
memiliki tiga modul yakni Risk Control Self modules, namely Risk Control Self
Assessment (RCSA), Risk Event Database Assessment (RCSA), Risk Event Database
(RED) dan Key Risk Indicator (KRI). (RED) and Key Risk Indicator (KRI).
Pengembangan ini akan dilakukan pada
aplikasi Operational Risk Web Links (OWL).
RCSA digunakan untuk membantu risk owner RCSA is used to help risk owner to manage
dalam melakukan proses manajemen risiko operational risks which include independently
operasional yang mencakup identifikasi dan identifying and measuring the effectiveness of
pengukuran efektivitas kontrol risiko operational risk control predictively. Meanwhile
operasional secara prediktif. Sedangkan RED RED is a tool that functions as a risk events
merupakan tools yang berfungsi sebagai database, which is used for Bank’s learning
database peristiwa risiko, yang digunakan data. Furthermore KRI, a helping tool which
untuk data pembelajaran Bank. Selanjutnya, gives earlier information regarding symptoms
KRI adalah alat bantu yang memberikan and risks which have inclining trend.
informasi secara dini mengenai gejala maupun
risiko yang trennya menunjukkan peningkatan.
Selanjutnya, Komite Produk yang dibentuk In addition, the Bank had optimized Product
telah dioptimalkan fungsinya, yakni selain Committee’s function to identify and mitigate
mengidentifikasi dan memitigasi risiko yang risks which might be found in new products
melekat pada produk dan aktivitas baru, juga and services launched, and to evaluate
melakukan evaluasi terhadap kinerja produk- performance of existing products.
produk yang telah diluncurkan.
Guna memudahkan langkah-langkah mitigasi In order to ease steps to mitigate product risks
risiko produk oleh unit-unit kerja yang terkait, by related units, the Bank has developed risk
Bank telah menyusun pedoman pengelolaan management guidance for certain products,
risiko untuk produk-produk tertentu, antara lain among others, bancassurance and mutual
bancassurance dan reksa dana. funds.
Bank juga melakukan pengukuran dan The Bank also conducts measurement and
pelaporan secara periodik ke Otoritas Jasa reporting to the Financial Services Authority
Keuangan mengenai pengelolaan risiko periodically on operational risk management
operasional mengacu kepada parameter risiko based on operational risk parameters Bank
operasional dalam Penilaian Tingkat Soundness Assessment (BSA) using risk
Kesehatan Bank (PTKB) dengan menggunakan approach (Risk-based Bank Ratings/RBBR)
pendekatan risiko (Risk-based Bank which consists of 2 parts:
Rating/RBBR) yang terdiri dari 2 bagian, yaitu:
157
Page 514
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
1. Risiko Inheren 1. Inherent Risk
• Karakteristik dan Kompleksitas Bisnis • Characteristic and Complexity of
Business
• Sumber Daya Manusia • Human Resources
• Teknologi dan Infrastruktur Pendukung • Technology and Supporting
Infrastructure
• Fraud • Fraud
• Kejadian Eksternal • External Event
2. Kualitas Penerapan Manajemen Risiko 2. Risk Management Quality
• Tata Kelola Risiko • Risk Governance
• Kerangka Manajemen Risiko • Risk Management Framework
• Proses Manajemen Risiko, Sistem • Risk Management Process, Information
Informasi, dan SDM System, and Human Resources
• Sistem Pengendalian Risiko • Risk Control System
Disisi lain, untuk pengukuran risiko yang terkait On the other hand, for the measurement of risk
dengan perhitungan Aset Tertimbang Menurut related to the calculation of Risk-Weighted
Risiko (ATMR) atas Risiko Operasional, Mulai Assets (RWA) for Operational Risk, Starting in
triwulan pertama 2023 Bank menggunakan the first quarter of 2023 Bank uses the
Pendekatan Standar sesuai SEOJK No. Standardized Approach in accordance with
6/SEOJK.03/2020 yang sudah dilakukan uji SEOJK Regulation No. 6/SEOJK.03/2020. The
coba laporan sebanyak 2 kali di tahun 2021 Bank has conducted 2 trial reports for the
dan 2022 untuk perhitungan ATMR Risiko calculation of RWA for Operational Risk using
Operasional dengan menggunakan metode the new method in 2021 and 2022.
baru.
Sementara itu, Bank juga memperkuat Meanwhile, Bank also strenghten the internal
pengendalian internal melalui forum control through the forum with routine meetings
pengendalian internal dengan melakukan rapat to discuss operational risk material issues so it
rutin untuk membahas isu-isu Risiko can be controlled early.
Operasional yang material agar risiko-risiko
tersebut dapat dikendalikan secara dini.
Sebagai bentuk pengawasan aktif Direksi atas As a form of active supervision by the Board of
implementasi Kualitas Penerapan Manajemen Directors on the implementation Quality of
Risiko Operasional, Bank telah Operational Risk Management, the Bank has
menyelenggarakan Operational Risk held Operational Risk Governance Meetings at
Governance Meeting di tingkat Bank yang the Bank level with the main objective of
tujuan utamanya adalah untuk mengidentifikasi identifying and managing the Bank’s key risks.
dan mengelola risiko utama Bank. Hasil The results of the Governance Meeting are
Governance Meeting ini dimonitor secara monitored regularly.
berkala.
g. Risiko TI dan Siber g. IT and Cyber Risk
Bank telah memiliki Kebijakan Manajemen Bank has an Information Technology Risk
Risiko Teknologi Informasi dan Siber dan juga Management Policy and also in Cyber Security
Kebijakan Ketahanan dan Keamanan Siber and Resilience Policy in accordance with the
sesuai dengan regulasi terbaru yang dapat latest regulations which can be used as a
digunakan sebagai acuan dalam melakukan reference in implementing risk management for
penerapan manajemen risiko terhadap the use of Information Technology Services
penggunaan Layanan Teknologi Informasi di within the Bank.
dalam lingkungan Bank.
158
Page 515
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Selain itu, Bank telah melakukan pengkajian In addition, the Bank has conducted a risk
risiko dan memastikan kontrol yang efektif assessment and ensured effective controls in
dalam sistem pengendalian internal yang an adequate internal control system to
memadai untuk meminimalisir risiko inheren minimize inherent and residual risks and their
dan residual serta dampaknya dalam impact in the management and use of
pengelolaan dan penggunaan Layanan Information Technology Services.
Teknologi Informasi.
Bank, melalui divisi IT and Cyber Risk Bank through the IT and Cyber Risk
Management, sebagai fungsi pertahanan lini Management division, as a second line of
kedua, menjalankan fungsi konsultasi dan defence, conduct advisory and communication
komunikasi dengan unit bisnis dan atau unit functions with business units and or support
support yang ada di dalam first line of defense units in first line of defense related to risk
terkait dengan pengelolaan risiko penggunaan management in the use of Information
Layanan Teknologi Informasi. Technology Services.
Sebagai upaya Bank di dalam mengelola risiko As part of the Bank's efforts to manage
keamanan dan informasi secara tepat dan security and information risks appropriately
efektif, Bank telah menerapkan dan and effectively, the Bank has adopted and
mendapatkan sertifikasi standar internasional acquired ISO 27001:2013 international
ISO 27001:2013 tentang Sistem Manajemen standard certification for Information Security
Keamanan Informasi (SMKI). Dalam ISO Management Systems (ISMS). According to
27001, Bank dipersyaratkan untuk selalu ISO 27001, Banks are required to develop,
membangun, menerapkan, memelihara serta implement, maintain and continuously improve
terus meningkatkan sistem manajemen information security management systems
keamanan informasi sesuai cakupannya. based on their scope.
Bank juga membangun kesadaran sehubungan Bank also raise Information Technology and
Manajemen Risiko Teknologi Informasi dan Cyber Risk Management awareness for all
Siber bagi seluruh karyawan yang mencakup, employees which includes Information
Risiko Teknologi dan Keamanan Informasi Technology and Security Risk including Cyber
termasuk Risiko Siber melalui berbagai media Risk via various communication media, such
komunikasi, antara lain: e-learning, mail blast, as e-learning, e-mail blast, desktop wallpaper
wallpaper PC/laptop, buletin Informasi for PCs/laptops, Informasi Teknologi Risk dan
Teknologi Risk dan Ketahanan Siber Ketahanan Siber (INTERAKSI) bulletin, and
(INTERAKSI), dan pelatihan online terkait ISO online training for ISO 27001.
27001.
Bank juga telah melakukan pengujian Bank also conducted cybersecurity testing
keamanan siber berdasarkan analisis based on vulnerability analysis to identify the
kerentanan untuk melihat titik lemah dari sistem the Bank's system’s weaknesses, namely by
Bank, yaitu dengan pelaksanaan vulnerability conduct a vulnerability assessment followed by
assesment yang dilanjutkan dengan penetration testing.
penetration testing.
Bank juga melakukan pengujian keamanan Bank also carried out cyber security testing
siber berdasarkan skenario untuk memvalidasi based on scenarios to validate the
proses penanggulangan dari potensi ancaman countermeasures process for potential cyber
siber dan pemulihan terhadap adanya potensi threats and recovery against potential cyber
insiden siber, yaitu dengan melakukan Table- incidents, specifically by performing conducting
Top Exercise untuk menilai kesiapan Bank a Table-Top Exercise to assess the Bank’s
dalam merespons insiden siber dan Social preparedness in responding to cyber incidents
Engineering Exercise yang berupa simulasi and a Social Engineering Exercise in the form
Email phishing kepada seluruh karyawan Bank of a phishing Email simulation to all Bank
dan juga Dumpster Diving Exercise kepada unit employees and also the Dumpster Diving
kerja yang memproses data transaksional Exercise to working units that proceed
nasabah. customer’s transactional data.
159
Page 516
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Untuk meningkatkan keamanan dan To enhance the security and confidentiality of
kerahasiaan data Nasabah, Bank saat ini telah customer data, Bank Mega has conducted an
melakukan penilaian terhadap kebijakan clear assessment of the clear desk and clear screen
desk dan clear screen. Setiap karyawan policy, requiring all employees to be
diwajibkan untuk bertanggung jawab dalam responsible for maintaining a clean work area,
menjaga kebersihan area kerja, menyimpan securely storing confidential documents, and
dokumen rahasia di tempat yang aman, dan turning off computer screens when not in use.
mematikan layar komputer ketika tidak This initiative aims to reduce potential risks
digunakan. Tujuan dari langkah ini adalah such as the loss of confidential documents and
untuk mengurangi potensi risiko seperti unauthorized access.
kehilangan dokumen rahasia dan akses yang
tidak sah.
Dalam Penilaian Tingkat Kesehatan Bank In Risk-Based Bank Rating, the Bank has
(PTKB), Bank telah menambahkan aspek risiko included cybersecurity risks as part of the
siber sebagai bagian dari profil risiko operational risk profile associated with the use
operasional terkait penggunaan Teknologi of Information Technology (IT). These aspects
Informasi (TI). Aspek tersebut mencakup encompass the utilization of up-to-date
penggunaan antivirus yang ter-update, antivirus software, the frequency of cyber-
frekuensi serangan siber, dan dampak insiden attacks, and the impact of cyber incidents. This
siber. Langkah ini akan membantu Bank dalam measurement will assist the Bank in monitoring
melakukan pemantauan terhadap kerentanan the vulnerability of the IT systems to threats
sistem TI terhadap ancaman dan serangan and cyber-attacks.
siber.
46. Manajemen Modal dan Rasio Kewajiban 46. Capital Management And Minimum
Penyediaan Modal Minimum Required Capital Adequacy Ratio (CAR)
Dalam pengelolaan modal, Bank diwajibkan In capital management, the Bank is required to
untuk menjaga dan menguatkan posisi modal maintain and strengthen the capital position
yang mendukung pertumbuhan bisnis serta that supports business growth and maintains
menjaga kepercayaan investor, deposan, the confidence of investors, depositors,
pelanggan, dan pasar sebagaimana tercermin customers and the market as reflected in the
dari implementasi POJK No.11/POJK/03/2016 implementation of POJK No.11/POJK/03/2016
tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum regarding Minimum Capital Adequacy
untuk Bank Umum sebagaimana diubah Requirement for Commercial Banks as latest
terakhir kali melalui POJK No. 27 tahun 2022. amended with POJK No. 27 year 2022. The
Bank telah memperhitungkan peraturan ini Bank has taken into account on this regulation
dalam mengevaluasi dan mengelola kecukupan in evaluating and managing its capital
modalnya. Implementasi Bank terhadap adequacy. The Bank's implementation of this
peraturan ini menjadi bukti komitmen Bank regulation is proof of the Bank's commitment to
untuk menjaga struktur modal yang kuat dan maintain a strong and resilient capital
tangguh, sesuai dengan persyaratan regulasi structure, in accordance with regulatory
dan praktik terbaik industri. requirements and industry best practices.
Berdasarkan POJK No.11/POJK/03/2016 Based on POJK No.11/POJK/03/2016
tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum regarding Minimum Capital Adequacy
untuk Bank Umum sebagaimana diubah Requirement for Commercial Banks as latest
terakhir kali melalui POJK No. 27 tahun 2022, amended with POJK No. 27 year 2022, the
Bank membagi modal menjadi 2 (dua) bagian Bank divides its capital into two parts:
yang terdiri atas:
1. Modal Tier 1 yang meliputi modal inti 1. Tier 1 capital which includes primary core
utama (Common Equity Tier 1) dan modal capital (Common Equity Tier 1) and
inti tambahan (Additional Tier 1). additional core capital (Additional Tier 1).
2. Modal Tier 2. 2. Tier 2 capital.
160
Page 517
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Dalam konteks perhitungan kecukupan modal, In the context of calculating capital adequacy,
Bank diwajibkan untuk menghitung Aset Bank is required to calculate Risk-Weighted
Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk risiko Assets (RWA) for Operational, Market, and
Operasional, Pasar, dan Kredit sebagai Credit risks as a component in the calculation
komponen dalam perhitungan Kewajiban of Capital Adequacy Ration (CAR). In order to
Penyediaan Modal Minimum (KPMM). Dalam calculate the capital charge and RWA for
rangka menghitung beban modal dan ATMR operational risk, Bank currently applies the
risiko operasional, Bank saat ini telah Standar Approach (SA) in accordance with
menerapkan metode Standardized Approach SEOJK No. 6/SEOJK.03/2020.
(SA) sesuai SEOJK No. 6/SEOJK.03/2020.
Selain itu, Bank juga telah melakukan Uji Coba Furthermore, Bank has also conducted 2 trial
sebanyak 2 kali untuk melakukan perhitungan runs for the calculation of operational risk
beban modal risiko operasional dengan capital charge using the Standardized
menggunakan Standardized Approach (SA) Approach (SA) in accordance with the
sesuai dengan ketentuan SEOJK Nomor provisions of SEOJK No. 06/ SEOJK/03/2020
06/SEOJK/03/ 2020 tentang Perhitungan Aset on the Calculation of Risk- Weighted Assets
Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk (RWA) for Operational Risk using the
Risiko Operasional dengan menggunakan Standardized Approach, which has been
Pendekatan Standar yang telah efektif effective in January 2023.
diterapkan pada bulan Januari 2023.
Untuk perhitungan ATMR Risiko Pasar, Bank For the calculation of RWA for market risk,
menggunakan Metode Standar (Standard Bank uses the Standard Method, which refers
Method) yang mengacu pada SEOJK to SEOJK No.38/SEOJK.03/2016 on the
No.38/SEOJK. 03/2016 tentang Pedoman Guidelines for the Use of the Standard Method
Penggunaan Metode Standar Dalam in the Calculation of Minimum Capital
Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Requirements for Commercial Banks with
Minimum Bank Umum Dengan Consideration of Market Risk.
Memperhitungkan Risiko Pasar.
Kemudian dengan diterbitkannya SEOJK With the issuance of SEOJK No.23/SEOJK.
No.23/SEOJK.03/2022 tentang Perhitungan 03/2022 on the Calculation of Risk-Weighted
Aset Tertimbang Menurut Risiko Untuk Risiko Assets for Market Risk for Commercial Banks,
Pasar Bagi Bank Umum, maka bank harus the Bank then must prepare a Report on the
menyusun Laporan Perhitungan ATMR Risiko Calculation of RWA for Market Risk using the
Pasar dengan menggunakan pendekatan standardized approach or a simplified
standar (standardized approach) atau standardized approach. The Bank will also
pendekatan standar yang disederhanakan submit a trial run of the Report on the
(simplified standardised approach). Bank juga Calculation of RWA for Market Risk for the end
akan menyampaikan uji coba Laporan of June 2023, September 2023, and December
Perhitungan ATMR Risiko Pasar untuk posisi 2023 positions. Furthermore, this Report on
akhir bulan Juni 2023, bulan September 2023, the Calculation of RWA for Market Risk must
dan bulan Desember 2023. Selanjutnya, be submitted for the first time at the end of
Laporan Perhitungan ATMR Risiko Pasar ini January 2024 for individual banks and at the
wajib disampaikan untuk pertama kali pada end of March 2024 for consolidated banks.
posisi akhir bulan Januari 2024 bagi bank
secara individu dan posisi akhir bulan Maret
2024 bagi bank secara konsolidasi.
Dalam perhitungan ATMR Risiko Kredit, In the calculation of RWA for credit risk, the
penyusunan dan perhitungan ATMR mengacu preparation and calculation of RWA refers to
pada SEOJK No. 24/SEOJK.03/2021 tentang SEOJK No.24/SEOJK.03/2021 on the
Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko Calculation of Risk-Weighted Assets for Credit
untuk Risiko Kredit dengan Menggunakan Risk using the Standardized Approach which
Pendekatan Standar yang telah mengadopsi has adopted Basel 3 reforms.
Basel 3 reform.
161
Page 518
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Kewajiban Bank dalam penyediaan modal The Bank's obligation in providing minimum
minimum sesuai profil risiko sebagaimana capital according to risk profile as regulated in
diatur dalam POJK No.11/POJK/03/2016 POJK No.11/POJK/03/2016 regarding
tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Minimum Capital Adequacy Requirement for
untuk Bank Umum sebagaimana diubah Commercial Banks as latest amended with
terakhir kali melalui POJK No. 27 tahun 2022 POJK No. 27 year 2022 is as follows:
adalah sebagai berikut:
a. 8% dari ATMR untuk Bank dengan profil a. 8% of the RWA for Bank with a risk profile
risiko peringkat 1; rating of 1;
b. 9% s.d kurang dari 10% dari ATMR untuk b. 9% until less than 10% of the RWA for
Bank dengan profil risiko peringkat 2; bank with a risk profile rating of 2;
c. 10% s.d kurang dari 11% dari ATMR untuk c. 10% until less than 11% of the RWA for
Bank dengan profil risiko peringkat 3; bank with a risk profile rating of 3;
d. 11% s.d 14% dari ATMR untuk Bank d. 11% until 14% of RWA for bank with risk
dengan profil risiko peringkat 4 atau profile ratings of 4 or 5.
peringkat 5.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 As of December 31, 2023 and 2022, the ratio
rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum of Capital Adequacy Ratio (CAR) for the bank
(KPMM) Bank dihitung berdasarkan POJK is calculated based on POJK
No.11/POJK/03/2016 tentang Kewajiban No.11/POJK/03/2016 regarding Minimum
Penyediaan Modal Minimum untuk Bank Umum Capital Adequacy Requirement for Commercial
sebagaimana diubah terakhir kali melalui POJK Banks as latest amended with POJK No. 27
No. 27 tahun 2022 dengan perhitungan year 2022 with the following calculation:
sebagai berikut:
2023 2022
Bank Bank
Dengan memperhitungkan risiko
kredit, rsiko pasar dan risiko With credit risk, market risk and
operasional operational risk
- Aset Tertimbang Menurut Risiko 82,661,131 80,952,690 Risk Weighted Average -
- Jumlah modal 21,629,212 20,571,769 Total capital -
- Rasio Kewajiban Penyediaan
Modal Minimum 26.17% 25.41% Capital Adequacy Ratio -
Berdasarkan POJK No.11/POJK/03/2016 Based on POJK No.11/POJK/03/2016
tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum regarding Minimum Capital Adequacy
untuk Bank Umum sebagaimana diubah Requirement for Commercial Banks as latest
terakhir kali melalui POJK No. 27 tahun 2022, amended with POJK No. 27 year 2022, the
Bank wajib membentuk tambahan modal Bank is required to establish additional capital
sebagai penyangga (buffer), sebagai berikut: as a buffer, as follows:
a. Capital Conservation Buffer adalah a. Capital Conservation Buffer is an
tambahan modal yang berfungsi sebagai additional capital which serves as a buffer
penyangga (buffer) apabila terjadi kerugian in the event of a loss in the period of crisis;
pada periode krisis;
b. Countercyclical Buffer adalah tambahan b. Countercyclical Buffer is an additional
modal yang berfungsi untuk mengantisipasi capital which serves to anticipated losses
kerugian apabila terjadi pertumbuhan kredit in the event of excessive credit growth and
perbankan yang berlebihan sehingga thus potentially disrupt the stability of the
berpotensi mengganggu stabilitas sistem financial system;
keuangan;
c. Capital Surcharge untuk Domestic c. Capital Surcharge for Domestic
Systemically Important Bank (D-SIB) Systemically Important Banks (D-SIB) is
adalah tambahan modal yang berfungsi an additional capital which serves to
untuk mengurangi dampak negatif reduce the negative impact on the stability
terhadap stabilitas sistem keuangan dan of the financial system and economy in the
162
Page 519
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
perekonomian apabila terjadi kegagalan event of bank failure which has systemic
bank yang berdampak sistemik melalui effect through an increase in the bank's
peningkatan kemampuan bank dalam ability to absorb losses.
menyerap kerugian.
Tambahan modal sebagai penyangga (buffer) Additional capital as a buffer which shall be
yang wajib dibentuk oleh Bank adalah: established by the Bank are:
a. Capital Conservation Buffer sebesar 2,5% a. Capital Conservation Buffer amounting to
dari ATMR. 2.5% of RWA.
b. Countercyclical Buffer sebesar 0% (nol b. Countercyclical Buffer in the amount of 0%
persen) sampai dengan 2,5% (dua koma (zero percent) up to 2.5% (two point five
lima persen) dari ATMR. percent) from RWA.
c. Capital Surcharge untuk D-SIB sebesar 1% c. Capital Surcharge for D-SIB in the amount
(satu persen) sampai dengan 2,5% (dua of 1% (one percent) to 2.5% (two point five
koma lima persen) dari ATMR Bank yang percent) from RWA of Banks with systemic
berdampak sistemik. impact.
Pemenuhan modal sebagai penyangga (buffer) Fulfillment of capital as a buffer should be met
harus dipenuhi dengan menggunakan by using components of common equity Tier 1.
komponen modal inti utama (Common Equity
Tier 1).
Bank telah memenuhi ketentuan Bank The Bank has fulfilled Bank Indonesia’s
Indonesia yang berlaku tentang Kewajiban regulation regarding Capital Adequacy Ratio
Penyediaan Modal Minimum dan Perhitungan and Calculation of Risk-Weighted Assets.
Aset Tertimbang Menurut Risiko.
47. Tambahan Informasi Arus Kas 47. Supplemental Cash Flow Information
Rekonsiliasi liabilitas yang timbul dari aktivitas Liabilities reconciliation that arise from
pendanaan financing activities
1 Januari/ Arus kas Arus kas 31 Desember/
January 1, masuk/ keluar/ December 31,
2023 Cash in Cash out 2023
Pinjaman yang
diterima 1,856,213 1,909,228 (856,213) 2,909,228 Borrowings
Liabilitas sewa 23,720 -- (3,729) 19,991 Lease liabilities
1,879,933 1,909,228 (859,942) 2,929,219
1 Januari/ Arus kas Arus kas 31 Desember/
January 1, masuk/ keluar/ December
2022 Cash in Cash out 31, 2022
Pinjaman yang
diterima 285,050 1,856,213 (285,050) 1,856,213 Borrowings
Liabilitas sewa 34,288 -- (10,568) 23,720 Lease liabilities
319,338 1,856,213 (295,618) 1,879,933
163
Page 520
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
48. Analisis Kualitas Kredit 48. Credit Quality Analysis
Pengukuran Kerugian Kredit Ekspektasian Measurement of Expected Credit Losses
Peningkatan Risiko Kredit secara Signifikan Significant Increase in Credit Risk
Ketika menentukan apakah risiko gagal bayar When determining whether the risk of default
pada instrumen keuangan telah meningkat on financial instruments has increased
secara signifikan sejak pengakuan awal, Bank significantly since initial recognition, the Bank
mempertimbangkan informasi yang wajar dan considers reasonable and supported relevant
terdukung, serta relevan yang tersedia tanpa information that is available without excessive
biaya atau upaya yang berlebihan. Hal tersebut costs or efforts. This includes quantitative and
mencakup informasi dan analisis kuantitatif dan qualitative information and analysis, based on
kualitatif, berdasarkan pengalaman historis dan historical experience and credit expert
penilaian pakar kredit dan termasuk perkiraan assessments and including forward-looking
masa depan (forward-looking). estimates.
Tujuan dari penilaian ini adalah untuk The purpose of this assessment is to identify
mengidentifikasi apakah peningkatan risiko whether a significant increase in credit risk of
kredit secara signifikan atas eksposur telah exposure has occurred by comparing:
terjadi dengan membandingkan:
• Probability of default (PD) atas umur tersisa • Probability of default (PD) for the remaining
pada tanggal pelaporan; dengan age at the reporting date; with
• Probability of default (PD) atas umur tersisa • Probability of default (PD) for the estimated
yang di estimasi pada saat pengakuan awal remaining age at initial recognition of the
eksposur (jika relevan, disesuaikan dengan exposure (if relevant, adjusted for change in
perubahan ekspektasi pembayaran dimuka). expectations of prepayment).
Bank menggunakan kriteria berikut dalam Bank use these criteria for determining
menentukan apakah peningkatan risiko kredit whether there has been a significant increase
secara signifikan atas eksposur telah terjadi: in credit:
• Pengujian kuantitatif berdasarkan • Quantitative test based on movement in
perubahan probability of default (PD) probability of default (PD)
• Indikator kualitatif • Qualitative indicators
• Tertunggak lebih dari 30 hari • A backstop of 30 days past due
Credit Risk Grades Credit Risk Grades
Bank mengalokasikan setiap eksposur ke credit The Bank allocated each exposure to credit
risk grades berdasarkan variasi data yang risk grades based on a variety of data that is
ditentukan untuk memprediksi risiko gagal determined to predict the risk of default and
bayar dan menerapkan pengalaman atas apply credit experience judgement. Credit risk
kredit. Credit risk grades ditetapkan grades are determined using qualitative and
menggunakan faktor kualitatif dan kuantitatif quantitative factors that can indicate the risk of
yang dapat mengindikasikan risiko gagal bayar. default. These factors vary depending on the
Faktor-faktor ini bervariasi tergantung pada nature of the exposure and the type of
sifat eksposur dan jenis peminjam. borrower.
Credit risk grades ditetapkan dan dikalibrasi Credit risk grades are determined and
sedemikian rupa sehingga risiko terjadinya calibrated in such a way that the risk of default
gagal bayar meningkat secara eksponensial is increasing exponentially as credit risk rating
seiring dengan penurunan rating risiko kredit, decreases, for example, the difference
sebagai contoh, selisih antara credit risk rating between credit risk rating grades 1 and 2 is
grades 1 dan 2 lebih kecil dari pada selisih smaller than the difference between credit risk
antara credit risk rating grades 2 dan 3. rating grades 2 and 3.
164
Page 521
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Setiap eksposur dialokasikan ke credit risk Each exposure is allocated to credit risk
grades pada pengakuan awal berdasarkan grades at initial recognition based on available
informasi yang tersedia tentang peminjam. information about the borrower. This exposure
Eksposur ini dipantau secara berkelanjutan, is monitored on an ongoing basis, and may
dan dapat mengakibatkan eksposur result in the exposure being moved to a
dipindahkan ke credit risk grades yang different credit risk grade. Monitoring uses
berbeda. Pemantauan menggunakan informasi information about debtor payments which is
tentang ketepatan pembayaran yang biasanya usually supported by data such as financial
didukung data-data seperti laporan keuangan, reports, use of credit facilities and estimates of
penggunaan fasilitas kredit dan estimasi economic conditions.
kondisi ekonomi.
Penentuan Struktur Probability of Default Determination of the Probability of Default
Structure
Credit risk grades adalah input utama dalam Credit risk grades are the main input in
penentuan struktur PD term structure atas determining the PD term structure of the
eksposur. Bank mengumpulkan informasi exposure. The Bank collects performance and
kinerja dan gagal bayar tentang eksposur risiko default information about credit risk exposures,
kredit yang dianalisis berdasarkan jenis produk which are analyzed by product and borrower
dan peminjam serta penilaian risiko kredit. type as well as credit risk assessment. For
Untuk beberapa portofolio terutama produk some portfolios especially treasury products,
treasury, informasi yang dibeli dari penilai kredit information purchased from external credit
eksternal juga digunakan. assessors is also used.
Bank menggunakan model statistik untuk The Bank uses a statistical model to analyze
menganalisis data yang dikumpulkan dan the collected data and produce an estimate of
menghasilkan perkiraan probability of default the probability of default (PD) for the remaining
(PD) atas umur tersisa dan bagaimana hal ini life and how this is expected to change as a
diperkirakan akan berubah sebagai akibat dari result of the passage of time.
berlalunya waktu.
Analisis ini mencakup identifikasi dan kalibrasi This analysis includes the identification and
hubungan antara perubahan tingkat gagal calibration of the relationship between changes
bayar dan perubahan dalam faktor-faktor in default rates and changes in key
makro ekonomi utama pada risiko gagal bayar. macroeconomic factors on the risk of default.
Untuk sebagian besar eksposur, indikator For most exposures, the main macroeconomic
makro ekonomi utama meliputi: pertumbuhan indicators include: GDP growth, benchmark
PDB, suku bunga acuan, dan tingkat interest rates and the unemployment rate.
pengangguran.
Penentuan Terjadinya Peningkatan Risiko Determination of Significant Increase in
Kredit secara Signifikan Credit Risk
Bank menggunakan sejumlah kriteria untuk The Bank uses several criteria for determining
menentukan telah terjadi peningkatan risiko that credit risk has increased significantly.
kredit secara signifikan.
Kriteria tersebut ditetapkan menggunakan The criteria are determined using qualitative
faktor kuantitatif dan kualitatif termasuk and quantitative factors including determination
penentuan berdasarkan status hari tunggakan based on arrear day status that can indicate
yang dapat mengindikasikan telah terjadi significant increase in credit risk since initial
peningkatan risiko kredit yang signifikan recognition.
terhadap saat awal diberikan.
Bank dimungkinkan menggunakan penilaian The Bank can also use the judgment of credit
dari analis kredit dan pengalaman historis yang analysts and, if possible, relevant historical
relevan, dalam menentukan bahwa eksposur experience, in determining that the exposure
mungkin saja telah mengalami peningkatan may have experienced a significant increase in
165
Page 522
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
risiko kredit yang signifikan berdasarkan credit risk based on certain qualitative
indikator kualitatif tertentu yang dianggap dapat indicators that are considered to indicate the
mengindikasikan hal tersebut dimana effects may not be fully reflected in quantitative
pengaruhnya mungkin belum sepenuhnya analysis.
tercermin pada saat dilakukan analisis
kuantitatif.
Bank menentukan bahwa peningkatan risiko The Bank determines that a significant
kredit secara signifikan belum terjadi apabila increase in credit risk has not occurred if it is
masih kurang dari 30 hari tunggakan. Hari still less than 30 days in arrears. Arrear days
tunggakan ditentukan dengan menghitung are determined by counting the number of
jumlah hari sejak tanggal jatuh tempo awal days from the initial due date where full
dimana pembayaran penuh belum diterima. payment has not been received.
Bank memantau efektivitas kriteria yang The Bank monitors the effectiveness of the
digunakan dalam mengidentifikasi peningkatan criteria used in identifying significant increases
risiko kredit yang signifikan dengan cara reviu in credit risk by periodic review.
berkala.
Modifikasi Aset Keuangan Modification of Financial Assets
Ketentuan kontraktual pinjaman dapat Loan contractual terms can be modified for a
dimodifikasi untuk beberapa alasan, termasuk number of reasons, including changes in
perubahan kondisi pasar, retensi pelanggan market conditions, customer retention and
dan faktor-faktor lain yang tidak terkait dengan other factors not related to the current credit
penurunan kredit saat ini. Pinjaman yang decline. Loans with modified contractual terms
ketentuan kontraktualnya dimodifikasi dapat can cause the initial loan to be derecognized
menyebabkan pinjaman awal dihentikan and recognized the modified loan as a new
pengakuannya dan pinjaman hasil modifikasi loan at fair value.
diakui sebagai pinjaman baru pada nilai wajar.
Ketika ketentuan kontraktual pinjaman When the contractual terms of the loan are
dimodifikasi dan tidak mengakibatkan modified and do not result in termination of
penghentian pengakuan, penentuan terjadinya recognition, determining the occurrence of a
peningkatan risiko kredit secara signifikan significant increase in credit risk is done by
dilakukan dengan cara membandingkan: comparing:
• Sisa PD sepanjang umur pada tanggal • PD remainder life at reporting date based
pelaporan berdasarkan ketentuan yang on modified provision; with
dimodifikasi; dengan
• Sisa PD sepanjang umur yang diestimasi • Residual PD throughout the estimated age
berdasarkan data pada saat pengakuan based on data at initial recognition and
awal dan ketentuan kontraktual awal. initial contractual provisions.
Definisi Gagal Bayar (Default) Definition of Failed Payment (Default)
Bank menganggap aset keuangan dalam The Bank considers financial assets as default
keadaan default/gagal bayar ketika: when:
• Debitur telah melewati jatuh tempo lebih dari • The debtors have past due more than 90
90 hari atas kewajiban kredit material days for any material credit obligations to
apapun kepada Bank. the Bank.
Dalam menilai apakah debitur dalam keadaan In assessing whether a debtor is in default, the
default/gagal bayar, Bank mempertimbangkan Bank considers the following indicators:
indikator berikut:
• Kualitatif seperti pelanggaran persyaratan • Qualitative such as violations of the terms
penjanjian (covenants); of the agreement (covenants);
• Kuantitatif seperti status tunggakan; dan • Quantitative such as arrears status; and
166
Page 523
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
• Berdasarkan data yang dikembangkan • Based on data developed internally and
secara internal dan diperoleh dari sumber obtained from external sources.
eksternal.
Input, Asumsi, dan Teknik yang digunakan Inputs, Assumptions, and Techniques used
dalam mengestimasi penurunan nilai. in estimating impairment.
Penggunaan informasi perkiraan masa Use of forward-looking information
depan (forward-looking)
Bank menggunakan informasi forward-looking The Bank uses forward-looking information in
dalam menilai apakah telah terjadinya assessing whether there has been a significant
peningkatan risiko kredit secara signifikan dan increase in credit risk and measurement of
pengukuran kerugian kredit ekspektasian. expected credit losses. Based on advice from
Berdasarkan saran dari Komite Manajemen the Risk Management Committee and
Risiko dan pertimbangan berbagai informasi consideration of various actual information and
aktual dan perkiraan eksternal, Bank external forecast, the Bank formulated a base
merumuskan pandangan dasar (base case) case for the movement of relevant economic
tentang pergerakan variabel ekonomi yang variables in future as well as forecasts of other
relevan dimasa depan serta perkiraan skenario possible scenarios. This process involves
lain yang mungkin terjadi. Proses ini meliputi developing two or more additional economic
pengembangan dua atau lebih skenario scenarios and considering the relative
ekonomi tambahan dan mempertimbangkan probabilities of the possible outputs. External
probabilitas relatif dari keluaran (output) yang information includes economic data and
mungkin. Informasi eksternal mencakup data estimateds published by, such as government
ekonomi dan perkiraan yang diterbitkan oleh, agencies and selected private sector analysts.
seperti badan pemerintah dan analis sektor
swasta.
Pandangan dasar (base case) mencerminkan The base case reflects the output with the
keluaran dengan probabilitas yang paling highest probability. Another scenario, reflects
tinggi. Skenario yang lain, mencerminkan more optimistic outputs and more pessimistic
keluaran yang lebih optimis dan keluaran yang outputs.
lebih pesimis.
Skenario ekonomi yang dirumuskan The economic scenario is formulated using the
menggunakan kisaran indikator utama berikut: following range of key indicators:
2023 2024
Tingkat pengangguran/Unemployment Kisaran antara 5.50% hingga 6.50%/ Kisaran antara 5.50% hingga 6.50%/
Range between 5.50% to 6.50% Range between 5.50% to 6.50%
Suku bunga/Interest rates Kisaran antara 5.00% hingga 6.25%/ Kisaran antara 4.50% hingga 5.75%/
Range between 5.00% to 6.25% Range between 4.50% to 5.75%
Inflasi/Inflaton rate Kisaran antara 2.00% hingga 4.25%/ Kisaran antara 2.00% hingga 4.00%/
Range between 2.00% to 4.25% Range between 2.00% to 4.00%
Brent Oil Price Kisaran antara USD 70 hingga USD 95/ Kisaran antara USD 75 hingga USD 95/
Range between USD 70 to USD 95 Range between USD 75 to USD 95
Pengukuran Kerugian Kredit Ekspektasian Measurement of Expected Credit Loss
Input utama dalam pengukuran kerugian kredit The main inputs in measuring expected credit
ekspektasian adalah variabel berikut: loss are the following variables:
• Probability of default (PD) • Probability of default (PD)
• Loss of given default (LGD) • Loss of given default (LGD)
• Exposure at default (EAD) • Exposure at default (EAD)
167
Page 524
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Parameter ini umumnya berasal dari model These parameters generally come from
statistik yang dikembangkan secara internal statistical models that are developed internally
dan data historis lainnya. Parameter ini and other historical data. This parameter is
disesuaikan untuk mencerminkan informasi adjusted to reflect forward-looking information.
forward-looking.
Estimasi PD adalah estimasi pada tanggal PD estimation is an estimate on a certain date,
tertentu, yang dihitung berdasarkan model which is calculated based on a statistical
peringkat statistik, dan dinilai menggunakan ranking model, and is assessed using a rating
rating yang disesuaikan dengan berbagai that is adjusted to various categories of
kategori dari debitur dan eksposur. Model debtors and exposures. This statistical model
statistik ini didasarkan pada data yang disusun is based on data compiled internally consisting
secara internal yang terdiri dari faktor kuantitatif of quantitative and qualitative factors.
dan kualitatif.
LGD adalah besarnya kerugian jika terjadi LGD is the amount of loss if there is a default.
gagal bayar. Parameter LGD diestimasi secara LGD parameters are historically estimated
historis berdasarkan tingkat pemulihan atas based on the level of recovery of claims
klaim terhadap debitur yang gagal bayar. Model against debtors who default. The LGD model
LGD mempertimbangkan jaminan dan biaya considers collateral and the cost of recovering
pemulihan setiap jaminan yang merupakan any collateral that is an integral part of a
bagian integral dari aset keuangan. financial asset.
EAD merepresentasikan estimasi eksposur jika EAD represents the estimated exposure in
terjadi gagal bayar. EAD suatu aset keuangan case of default. EAD of a financial asset is the
adalah jumlah tercatat bruto. Untuk komitmen gross carrying amount. For loan commitments
pinjaman dan jaminan keuangan, EAD and financial guarantees, EAD includes the
mencakup jumlah yang telah ditarik, serta amount that has been withdrawn, as well as
jumlah potensial di masa depan yang akan potential future amounts to be withdrawn,
ditarik, yang diestimasi berdasarkan which are estimated based on historical
pengamatan historis dan perkiraan observations and forward-looking estimates.
berwawasan ke depan (forward-looking).
Ketika pemodelan parameter dilakukan secara When parameter modeling is done collectively,
kolektif, instrumen keuangan dikelompokkan financial instruments are Banked according to
berdasarkan kesamaan karakteristik risiko yang the similarity of risk characteristics which
meliputi: include:
• Jenis instrumen; • Type of instrument;
• Peringkat risiko kredit; • Credit risk rating;
• Jenis agunan; • Type of collateral;
• Tanggal pengakuan awal; • Date of initial recognition;
• Sisa waktu jatuh tempo. • Remaining due date.
168
Page 525
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
a. Analisis risiko kredit berdasarkan internal a. Credit risk analysis based on internal
rating grades: rating grades:
31 Desember/December 31, 2023
Kerugian
Kerugian Kredit atas
Kredit Kerugian Aset Keuangan
Sepanjang Kredit yang Dibeli
Umurnya Sepanjang atau Berasal
Tidak Umurnya dari Aset
Mengalami Mengalami Keuangan
Kerugian Penurunan Penurunan Memburuk/
Kredit Nilai/ Nilai/ Purchases of
Ekspektasian Lifetime Lifetime Credit Impaired
12 Bulan/ ECL not ECL-Credit Financial Jumlah/
12 - Month ECL Credit-Impaired Impaired Assets Total
Kredit yang diberikan yang
diukur pada biaya perolehan
yang diamortisasi/Loans
measured at amortized cost
Bucket 1 62,938,851 -- 13,460 -- 62,952,311
Bucket 2 1,311,718 -- 681 -- 1,312,399
Bucket 3 -- 342,091 1,075 -- 343,166
Bucket 4 -- 669,879 7,214 -- 677,093
Bucket 5 -- -- 1,019,750 -- 1,019,750
64,250,569 1,011,970 1,042,180 -- 66,304,719
Dikurangi/Less:
Pendapatan bunga yang
ditangguhkan/
Unearned interest income (11,823)
Cadangan kerugian kredit/
Loss allowance (283,361) (57,929) (263,526) (604,816)
Nilai tercatat/Carrying amount 65,688,080
31 Desember/December 31, 2022
Kerugian
Kerugian Kredit atas
Kredit Kerugian Aset Keuangan
Sepanjang Kredit yang Dibeli
Umurnya Sepanjang atau Berasal
Tidak Umurnya dari Aset
Mengalami Mengalami Keuangan
Kerugian Penurunan Penurunan Memburuk/
Kredit Nilai/ Nilai/ Purchases of
Ekspektasian Lifetime Lifetime Credit Impaired
12 Bulan/ ECL not ECL-Credit Financial Jumlah/
12 - Month ECL Credit-Impaired Impaired Assets Total
Kredit yang diberikan yang
diukur pada biaya perolehan
yang diamortisasi/Loans
measured at amortized cost
Bucket 1 68,207,529 -- -- -- 68,207,529
Bucket 2 -- 1,245,142 -- -- 1,245,142
Bucket 3 -- -- 136,160 -- 136,160
Bucket 4 -- -- 218,706 -- 218,706
Bucket 5 -- -- 503,766 -- 503,766
68,207,529 1,245,142 858,632 -- 70,311,303
Dikurangi/Less :
Pendapatan bunga yang
ditangguhkan/
Unearned interest income (21,946)
Cadangan kerugian kredit/
Loss allowance (274,991) (78,713) (218,326) -- (572,030)
Jumlah/Total 67,932,538 1,166,429 640,306
Nilai tercatat/Carrying amount 69,717,327
169
Page 526
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Cadangan kerugian kredit untuk aset Allowance for credit losses for financial
keuangan yang diklasifikasikan pada nilai assets classified as fair value through
wajar melalui penghasilan komprehensif other comprehensive income is not
lain tidak diakui pada laporan posisi recognized in the statement of financial
keuangan karena nilai tercatat aset position because the carrying value of the
keuangan tersebut adalah nilai wajar. financial assets is fair value.
b. Analisis risiko kredit berdasarkan b. Credit risk analysis based on probability of
probability of default: default:
31 Desember/December 31, 2023
Kerugian Kredit Kerugian Kerugian Kredit Atas
Sepanjang Kredit Aset Keuangan
Umurnya Sepanjang yang dibeli
Tidak Umurnya atau Berasal
Mengalami Mengalami dari Aset
Kerugian Penurunan Penurunan Keuangan
Kredit Nilai/ Nilai/ Memburuk/
Ekspektasian Lifetime Lifetime Purchases or
12 Bulan/ ECL not ECL-Credit Credit Impaired Jumlah/
12-Month ECL Credit-Impaired Impaired Financial Assets Total
Kredit yang diberikan yang
diukur pada biaya perolehan
yang diamortisasi/Loans at
measured amortized cost
Kredit Non Bank/Loan from
Non-Bank
0,73% - 3,94% 62,856,309 13,460 -- 62,869,769
4,68% - 26,22% 1,311,718 -- 681 -- 1,312,399
6,23% - 60,34% 342,091 1,075 -- 343,166
12,01% - 19,80% 669,879 7,214 -- 677,093
100,00% 1,019,750 -- 1,019,750
Kredit Bank/Loan from Bank
0,00% 82,542 -- -- -- 82,542
64,250,569 1,011,970 1,042,180 -- 66,304,719
Dikurangi/Less:
Pendapatan bunga yang
ditangguhkan/
Unearned interest income (11,823)
Cadangan kerugian kredit/
Loss allowance (283,361) (57,929) (263,526) (604,816)
Nilai tercatat/Carrying amount 65,688,080
31 Desember/December 31, 2022
Kerugian Kredit Kerugian Kerugian Kredit Atas
Sepanjang Kredit Aset Keuangan
Umurnya Sepanjang yang dibeli
Tidak Umurnya atau Berasal
Mengalami Mengalami dari Aset
Kerugian Penurunan Penurunan Keuangan
Kredit Nilai/ Nilai/ Memburuk/
Ekspektasian Lifetime Lifetime Purchases or
12 Bulan/ ECL not ECL-Credit Credit Impaired Jumlah/
12-Month ECL Credit-Impaired Impaired Financial Assets Total
Kredit yang diberikan yang
diukur pada biaya perolehan
yang diamortisasi/Loans at
measured amortized cost
Kredit Non Bank/Loan from
Non-Bank
0,71% - 3,50% 66,474,314 -- -- -- 66,474,314
4,70% - 28,35% 1,487,091 1,245,142 -- -- 2,732,233
6,07% - 68,56% -- -- 136,160 -- 136,160
12,00% - 92,93% -- -- 218,706 -- 218,706
100,00% -- -- 503,766 -- 503,766
Kredit Bank/Loan from Bank
0,00% 246,124 -- -- -- 246,124
68,207,529 1,245,142 858,632 -- 70,311,303
Dikurangi/Less:
Pendapatan bunga yang
ditangguhkan/
Unearned interest income (21,946)
Cadangan kerugian kredit/
Loss allowance (274,991) (78,713) (218,326) -- (572,030)
Nilai tercatat/Carrying amount 69,717,327
170
Page 527
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
c. Analisis risiko kredit berdasarkan external c. Credit risk analysis based on external
rating grades: rating grades:
31 Desember/December 31, 2023
Kerugian
Kerugian Kredit atas
Kredit Kerugian Aset Keuangan
Sepanjang Kredit yang Dibeli
Umurnya Sepanjang atau Berasal
Tidak Umurnya dari Aset
Mengalami Mengalami Keuangan
Kerugian Penurunan Penurunan Memburuk/
Kredit nilai / Nilai / Purchases or
Ekspektasian Lifetime Lifetime Credit Impaired
12 bulan/ ECL not ECL-Credit Financial Jumlah/
12-Month ECL Credit-Impaired Impaired Assets Total
Kredit yang diberikan yang
diukur pada biaya perolehan
yang diamortisasi/Loans at
measured amortized cost
Kolektibilitas/Collectibility 1 62,242,122 115 -- -- 62,242,237
Kolektibilitas/Collectibility 2 2,008,447 1,011,855 -- -- 3,020,302
Kolektibilitas/Collectibility 3 -- -- 79,162 -- 79,162
Kolektibilitas/Collectibility 4 -- -- 203,301 -- 203,301
Kolektibilitas/Collectibility 5 -- -- 759,717 -- 759,717
64,250,569 1,011,970 1,042,180 -- 66,304,719
Dikurangi/Less :
Pendapatan bunga yang
ditangguhkan/Unearned
interest income (11,823)
Cadangan kerugian kredit/
Loss allowance (283,361) (57,929) (263,526) (604,816)
Nilai tercatat/Carrying amount 65,688,080
31 Desember/December 31, 2022
Kerugian
Kerugian Kredit atas
Kredit Kerugian Aset Keuangan
Sepanjang Kredit yang Dibeli
Umurnya Sepanjang atau Berasal
Tidak Umurnya dari Aset
Mengalami Mengalami Keuangan
Kerugian Penurunan Penurunan Memburuk/
Kredit nilai / Nilai / Purchases or
Ekspektasian Lifetime Lifetime Credit Impaired
12 bulan/ ECL not ECL-Credit Financial Jumlah/
12-Month ECL Credit-Impaired Impaired Assets Total
Kredit yang diberikan yang
diukur pada biaya perolehan
yang diamortisasi/Loans at
measured amortized cost
Kolektibilitas/Collectibility 1 66,720,438 -- -- -- 66,720,438
Kolektibilitas/Collectibility 2 1,487,091 1,245,142 -- -- 2,732,233
Kolektibilitas/Collectibility 3 -- -- 136,160 -- 136,160
Kolektibilitas/Collectibility 4 -- -- 218,706 -- 218,706
Kolektibilitas/Collectibility 5 -- -- 503,766 -- 503,766
68,207,529 1,245,142 858,632 -- 70,311,303
Dikurangi/Less :
Pendapatan bunga yang
ditangguhkan/Unearned
interest income (21,946)
Cadangan kerugian kredit/
Loss allowance (274,991) (78,713) (218,326) -- (572,030)
Nilai tercatat/Carrying amount 69,717,327
171
Page 528
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
Analisis Sensitivitas Kerugian Kredit Sensitivity Analysis of Expected Credit
Ekspektasian Terhadap Kondisi Ekonomi Loss for Future Economic Conditions
Masa Depan
Asumsi ekonomi yang disajikan berikut ini The economic assumptions presented below
disusun secara internal untuk keperluan are prepared internally for the purpose of
perhitungan kerugian kredit ekspektasian. calculating expected credit losses.
Skenario Moderat/Moderate Scenario 2023 2024 2025 2026 2027
Skenario Moderat/Moderate Scenario
Interbank 6.00% 5.75% 5.25% 4.75% 4.25%
Brent 85 85 85 85 80
Inflasi/Inflation 3.00% 2.50% 2.25% 2.25% 2.50%
Tingkat pengangguran/Unemployment 5.75% 5.75% 5.75% 5.75% 5.75%
Skenario Optimis/Upside Scenario
Interbank 5.75% 5.50% 5.00% 4.50% 4.00%
Brent 80 80 80 80 80
Inflasi/Inflation 2.50% 2.00% 1.75% 1.75% 1.75%
Tingkat pengangguran/Unemployment 5.50% 5.50% 5.25% 5.25% 5.25%
Skenario Pesimis/Downside Scenario
Interbank 6.25% 6.00% 5.50% 5.00% 4.50%
Brent 95 90 90 90 90
Inflasi/Inflation 4.25% 3.50% 3.25% 3.25% 3.25%
Tingkat pengangguran/Unemployment 6.25% 6.00% 6.00% 6.00% 6.00%
Aset Keuangan
yang Diukur
pada Nilai
Wajar Melalui
Aset Keuangan Penghasilan
yang Diukur Komprehensif
pada Biaya Lain/Financial
Perolehan di Assets
Amortisasi / Measured at
Financial Fair Value
Assets through Other
Rasio Kerugian Kredit Ekspektasian Terhadap Measured at Comprehensive
Aset Keuangan/ Amortized Cost Income Total/Total
ECL Ratio to Financial Assets Rupiah Rupiah Rupiah
31 Desember/December 31, 2023
Kerugian kredit ekspektasian yang dilaporkan/
Reported expected credit losses 609,392 -- 609,392
Nilai tercatat bruto/Gross carrying amount 70,294,772 35,269,588 105,564,360
Rasio kerugian kredit ekspektasian yang
dilaporkan terhadap nilai tercatat bruto/expected credit loss
ratio to gross carrying amount 0.87% 0.000% 0.58%
31 Desember/December 31, 2022
Kerugian kredit ekspektasian yang dilaporkan/
Reported expected credit losses 573,249 915 574,164
Nilai tercatat bruto/Gross carrying amount 80,265,337 37,465,724 117,731,061
Rasio kerugian kredit ekspektasian yang
dilaporkan terhadap nilai tercatat bruto/expected credit loss
ratio to gross carrying amount 0.71% 0.002% 0.49%
172
Page 529
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
49. Standar Akuntansi dan Interpretasi Standar 49. Accounting Standard and Interpretation of
Akuntansi yang Telah Disahkan, tetapi Accounting Standard which Has Issued but
Belum Berlaku Efektif Not Effective Yet
Amendemen atas standar yang berlaku efektif Amendments to standards effective for periods
untuk periode yang dimulai pada atau setelah beginning on or after January 1, 2024 with
1 Januari 2024 dengan penerapan dini early adoption is permitted, are as follows:
diperkenankan, yaitu:
- Amendemen PSAK 1: “Penyajian Laporan - Amendment of PSAK 1: “Presentation of
Keuangan” terkait liabilitas jangka panjang Financial Statements” insurance contract
dengan kovenan; regarding long-term liabilities with the
covenant;
- Amendemen PSAK 73: “Sewa terkait - Amendment of PSAK 73: “Leases”
liabilitas sewa pada transaksi jual dan sewa- regarding lease liabilities in sale-and-lease
balik”; back transactions;
- Revisi PSAK 101: “Penyajian Laporan - Revised PSAK 101: “Presentation of
Keuangan Syariah”; dan Shariah Financial Statement”; and
- Revisi PSAK 109: “Akuntansi Zakat, Infak, - Revised PSAK 109: “Zakah, Infaq and
dan Sedekah”. Sadaqah”.
Amendemen atas standar yang berlaku efektif Amendments to standards effective for periods
untuk periode yang dimulai pada atau setelah beginning on or after January 1, 2025 with
1 Januari 2025 dengan penerapan dini early adoption is permitted, are as follows:
diperkenankan, yaitu:
- PSAK 74: “Kontrak Asuransi”; dan - PSAK 74: “Insurance Contract”; and
- Amendemen PSAK 74: “Kontrak Asuransi” - Amendment of PSAK 74: “Insurance
terkait Penerapan Awal PSAK 74 dan PSAK Contract” regarding Initial Application of
71 Informasi Komparatif. PSAK 74 and PSAK 71 - Comparative
Information.
Pada saat penerbitan laporan keuangan, Bank As at the authorization date of this financial
masih mempelajari dampak yang mungkin statements, the Bank is still evaluating the
timbul dari penerapan standar baru dan revisi potential impact of these new and revised
tersebut serta pengaruhnya pada laporan standards to the Bank’s financial statements.
keuangan Bank.
50. Reklasifikasi Akun 50. Reclassification of Accounts
Akun-akun berikut dalam laporan keuangan The following accounts in the financial
untuk tahun yang berakhir pada tanggal statements for the year ended December 31,
31 Desember 2022 telah direklasifikasi agar 2022 has been reclassified to be consistent
konsisten dengan penyajian laporan keuangan with presentation of the financial statements for
untuk tahun yang berakhir pada tanggal the year ended December 31, 2023:
31 Desember 2023:
173
Page 530
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, (Expressed in Million Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)
31 Desember/December 31 , 2022
Dilaporkan Setelah
sebelumnya/ Reklasifikasi/ reklasifikasi/
Before reclassification Reclassification After reclassification
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
Arus kas dari aktivitas operasi Cash flows from operating activities
Kenaikan/(penurunan) dari: Increase/decrease from:
Aset lain-lain 91,232 35,290 126,522 Other assets
Beban yang masih harus dibayar Accrued expenses
dan liabilitas lain-lain (391,239) 10,568 (380,671) and other liabilities
Kas neto diperoleh dari Net cash provided by
aktivitas operasi 16,561,226 45,858 16,607,084 operating activities
Arus kas dari aktivitas investasi Cash flows from financing activities
Acquisiton of fixed assets and
Perolehan aset tetap dan aset hak-guna (283,730) (35,290) (319,020) right-of-use assets
Kas neto digunakan untuk Net cash provided by
aktivitas investasi (13,408,173) (35,290) (13,443,463) operating activities
Arus kas dari aktivitas pendanaan Cash flows from financing activities
Pembayaran liabilitas sewa -- (10,568) (10,568) Payments of lease liabilities
Kas neto digunakan untuk Net cash used for
aktivitas pendanaan (1,228,837) (10,568) (1,239,405) financing activities
Cash and cash equivalent at the end
Kas dan setara kas akhir tahun 19,516,551 -- 19,516,551 of the year
51. Penyelesaian Laporan Keuangan 51. Completion of Financial Statements
Manajemen Bank bertanggung jawab atas The management of the Bank is responsible
penyusunan laporan keuangan ini, yang for the preparation of these financial
diselesaikan dan disetujui untuk diterbitkan statements, which were completed and
oleh Direksi pada tanggal 26 Januari 2024. authorized by the Board of Directors for issue
on January 26, 2024.
174
Page 531
Page 532
2023 Laporan Tahunan PT. BANK MEGA Tbk. Menara Bank Mega Jl. Kapten P. Tendean No. 12 - 14A. Jakarta 12790 BankMegaID @bankmegaid @bankmega @BankMegaID Bank Mega Indonesia
Names mentioned 248 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
Mega Tbk
p.2 ×4
unresolved
org
PT Bank MegaTbk
p.2
unresolved
org
CT Corp.
p.2 ×37
unresolved
org
Bank Mega. Enhancing Digital Excellence Bank Mega
p.5
unresolved
org
PT CT Corpora
p.6 ×12
unresolved
org
BAPEPAM-LK
p.17 ×6
unresolved
org
Bank Sistemik.
p.18 ×2
unresolved
org
Bank Penyusun Resolution Plan
p.20
unresolved
org
Bank KBMI
p.20
unresolved
org
Bank Assets Category Within Rp
p.21
unresolved
org
Bank Terbaik Dalam Pelaporan SCV
p.22
unresolved
org
Bank Mega Bagikan
p.25
unresolved
org
PT Dwimitra Nusantara Bareng Transformers Refocus
p.25
unresolved
org
PT Prima Perdana Optima
p.26
unresolved
org
Bank Mega Bersama PPATK
p.31
unresolved
org
Bank Mega Tahun
p.36 ×2
unresolved
org
Bank Indonesia
p.37 ×37
unresolved
org
Kementerian Keuangan
p.37 ×2
unresolved
org
Bank Pemantau Risiko
p.39
unresolved
org
Departemen Pengawasan Bank Swasta
p.40 ×2
unresolved
org
PT BANK BANK MEGA MEGA TbkTbk
p.43
unresolved
org
Bank RBB
p.48
unresolved
org
Bank Mega. Bahkan
p.49
unresolved
org
Bank Umum. Hasilnya
p.52
unresolved
org
Bank Mega Daya Manusia
p.52
unresolved
org
Departemen Pengawasan Bank
p.53 ×3
unresolved
org
PT Bank Karman
p.60 ×3
unresolved
—
Kantor Cabang Pembantu : 312
p.60
unresolved
—
Mega Smart Mobile (M-Smile)
p.60
unresolved
org
Menteri Keuangan Republik Indonesia No. D.
p.60
unresolved
org
Bank Devisa
p.60
unresolved
—
DKI
p.60
unresolved
org
Bapepam
p.60 ×3
unresolved
—
: BankMegaID
p.60 ×3
unresolved
org
Bank Mega Indonesia
p.60
unresolved
org
PT Para Global Investindo
p.61 ×2
unresolved
org
PT Para Rekan Investama
p.61 ×5
unresolved
org
Pengawas Pasar Modal
p.61
unresolved
org
PT Bank Mega. Terakhir
p.62
unresolved
org
Bank Mega. Guna
p.64
unresolved
org
Bank Pakai BI-FAST GRATIS Tanpa Syarat
p.65
unresolved
org
Bank Garansi
p.66 ×3
unresolved
org
Bank Mega Nasabah
p.67
unresolved
org
Bank Mega Obligasi
p.69
unresolved
org
Bank Koresponden
p.70 ×2
unresolved
person
Forum Komunikasi
· Direktur
p.71
unresolved
org
Menteri Koordinator Bidang Perekonomian
p.77
unresolved
org
PT Trans Corpora.
p.77 ×2
unresolved
org
PT Private Investment Teknologi MARA
p.77
unresolved
org
PT Trans Indo Importir.
p.78
unresolved
org
PT Transindo Digital Ritel. Bank Mega
p.78
unresolved
org
PT Trans Impor Indonesia.
p.78
unresolved
org
PT Trans Burger.
p.78 ×2
unresolved
org
Indofood CBP Tbk
p.78 ×2
unresolved
org
PT Trans Coffee.
p.78 ×2
unresolved
org
PT Trans Indo Distributor.
p.78
unresolved
org
PT. Sistem Pembayaran Digital. Mega
p.78
unresolved
org
PT. Trans Ice.
p.78
unresolved
org
PT. Trans F
p.78
unresolved
org
PT Trans Retail
p.78 ×2
unresolved
org
PT Metropolitan Retailmart.
p.78
unresolved
org
PT Trans Fashion Indonesia.
p.78
unresolved
org
PT Trans Food Oriental.
p.78
unresolved
org
Menjaga Momentum Tbk
p.78
unresolved
org
PT Trans Rasa Nippon.
p.78
unresolved
org
PT Danamon Kreasi Pariwara
p.78
unresolved
org
PT Trans Rasa Oriental.
p.78
unresolved
org
PT Alfa Retailindo.
p.78
unresolved
org
PT Trans Rasa Bali.
p.78
unresolved
org
PT Danamon Asuransi
p.78
unresolved
org
PT Trans Pizza Resto.
p.78
unresolved
org
PT Metro Outlet Indonesia.
p.78
unresolved
org
PT Trans Mart.
p.78
unresolved
org
PT Trans Grosir Indonesia.
p.78
unresolved
org
PT Trans Distributor.
p.78
unresolved
org
PT. Trans Importir.
p.78
unresolved
org
PT Trans Indo Treding.
p.78
unresolved
org
PT Trans Living Indonesia
p.78
unresolved
org
Menteri
p.79 ×2
unresolved
org
Bank Mega Jakarta. Sarjana Ekonomi Jurusan Perusahaan
p.79
unresolved
org
Bank Exim
p.79 ×3
unresolved
org
Indonesia Tbk
p.79
unresolved
org
Kementerian Sekretariat
p.80
unresolved
org
Menteri Koordinator Bidang
p.80
unresolved
org
Menteri Koordinator Bidang Kemaritiman
p.80
unresolved
org
Menteri Malaysia
p.80 ×2
unresolved
org
Kementerian Sekretariat Negara Republik
p.80
unresolved
org
Kementerian Koordinator Bidang Kemaritiman dan Investasi Republik Indonesia.
p.80
unresolved
org
Bank Pengawas Bank Madya
p.81
unresolved
org
Bank Mega Jakarta. Regional Jateng
p.81
unresolved
person
Madi D. Lazuardi
· Direktur Credit
p.82
unresolved
org
Menteri Laude
p.83
unresolved
org
PT AXA Mandiri Financial
p.83
unresolved
org
Kementerian Koordinator Bidang
p.83
unresolved
org
Hotel St. Tbk
p.83
unresolved
org
Kementerian Perekomian
p.84
unresolved
org
PT Visa Worldwide Indonesia
p.84
unresolved
org
Bank Lippo Tbk
p.84 ×2
unresolved
org
PT Bank Lippo Regis
p.84
unresolved
org
Online. Tbk
p.84
unresolved
org
Network HSBC Ltd
p.84
unresolved
org
Wealth Management HSBC Ltd
p.84
unresolved
org
Bank Mega Jakarta. Compliance
p.85
unresolved
org
Bank Riwayat Pendidikan
p.85
unresolved
org
Bank Mega Jakarta. Universitas Padjajaran
p.85
unresolved
org
Bank Universal
p.85 ×2
unresolved
org
Online. Bank Mega Tbk
p.85
unresolved
org
Mendukung Kewajiban Pelaporan Bank Mega Tbk
p.85
unresolved
org
Menara Bank Mega Jakarta. Tbk
p.85
unresolved
org
Bank Mega Jakarta. Tbk
p.85
unresolved
org
Bank Institute
p.86
unresolved
org
Bank Indonesia. Sarjana Ekonomi
p.86
unresolved
org
Bank Indonesia Ekonomi Kreatif
p.86
unresolved
org
Bank Universal Era
p.86
unresolved
org
Ethical Bank Mega Tbk
p.86
unresolved
org
Bank Mega Jakarta. Dato’ Seri Anwar Ibrahim
p.86
unresolved
org
Bank Bank Mega Jakarta. Mega
p.86
unresolved
org
Bank Mega Jakarta. Finance
p.87
unresolved
org
Bank Mega Jakarta. Danamon
p.87
unresolved
org
Bank Indonesia APAC Investment Bank
p.88
unresolved
org
Bank BTPN Economic Outlook
p.88
unresolved
org
PT Bank ANZ Indonesia
p.88
unresolved
—
RUA
· Anggota
p.89
unresolved
org
Bank Mega. Riwayat Pendidikan
p.89
unresolved
org
Bank Mega. Pengalaman Pekerjaan
p.89
unresolved
org
Bank Bali
p.89 ×5
unresolved
org
Bank Card
p.89
unresolved
org
Bank Mega. Banking
p.89
unresolved
org
Bank Sepuluh Nopember
p.90
unresolved
org
Bank Mega Jakarta. Pengalaman Pekerjaan
p.90
unresolved
org
Bank Mega Jakata.
p.90
unresolved
org
Zero Trust Mega Tbk
p.90
unresolved
org
PT Tirto Bumi Prakarsatama
p.91
unresolved
org
PT. BCA
p.92
unresolved
org
Central Asia Tbk
p.92
unresolved
org
PT Central Sentosa Finance
p.92
unresolved
org
Mandiri Inhealth Tbk
p.94 ×2
unresolved
org
Bank Mega Jakarta. Riwayat Pekerjaan
p.95
unresolved
org
Menara Permata Tbk
p.96
unresolved
org
Ketahanan Siber Permata Tbk
p.96
unresolved
org
Bank Mega Jakarta. Management
p.96
unresolved
org
PT Astrindo Satrya
p.97
unresolved
org
PT Benua Birunusa
p.97
unresolved
org
PT Bank Pundi Indonesia
p.97
unresolved
org
Bank Dato’ Seri Anwar Ibrahim
p.97
unresolved
org
Bank Pundi Indonesia Management Head
p.98
unresolved
org
Bank HSBC Customer Care Head
p.99
unresolved
org
Bank BJB Jabar
p.99
unresolved
org
Bank I HCBC Indonesia
p.99
unresolved
org
Bank Muamalat
p.100
unresolved
org
PT PARA REKAN
p.104
unresolved
org
PT CT CORPORA INVESTAMA Chairul Tanjung
p.104
unresolved
org
PT Manajemen Data Corpora. Keseluruhan
p.106
unresolved
org
FINANCE PTE. LTD DIGITAL GLOBAL AIR PTE. LTD
p.107
unresolved
org
MINTVILLE CORPORATION PACIFIC AIR HOLDINGS LTD
p.107
unresolved
org
FINEGOLD RESOURCES LTD
p.107
unresolved
org
Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara
p.108 ×4
unresolved
org
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Tengah
p.108 ×2
unresolved
org
PT Mega Central Finance
p.108
unresolved
org
PT PFI Mega Life Insurance
p.108
unresolved
org
PT Bank Mega Syariah
p.108
unresolved
org
PT Allo Bank
p.108
unresolved
org
PT Mega Finance
p.108
unresolved
org
Sistem Indonesia Tbk
p.108
unresolved
org
Bank Harda Internasional Tbk
p.108 ×2
unresolved
person
Bunga Obligasi Subordinasi
· Ketua
p.110
unresolved
org
Bank Sistemik. Dana
p.110
unresolved
org
Amir Abadi Jusuf, Aryanto, Mawar & Rekan
· Kantor Akuntan Publik
p.111
unresolved
org
Mawar & Rekan
p.111 ×2
unresolved
org
PT Datindo Entrycom
· Biro Administrasi Efek
p.111
unresolved
—
bulanan dan recording
p.111
unresolved
org
PT Pemeringkat Efek Indonesia
p.111
unresolved
person
Dharma Akhyuzi
· Notaris
p.111
unresolved
person
KH. Hasyim Ashari
p.112 ×2
unresolved
person
K.H. Wachid Hasyim
p.112
unresolved
org
Bank Mega Bandung
p.113
unresolved
person
KH. Noer Ali
p.113
unresolved
person
K.H. Mas Mansyur
p.113
unresolved
person
Padang | 075120999 | 075123099 | SUMATERA BARAT
p.114
unresolved
person
Ir. Sutami
p.114
unresolved
org
Bank Mega Lantai. Dasar
p.114
unresolved
person
Ir. Juanda
p.115 ×3
unresolved
org
Jakarta Selatan 12310
DKI Jakarta
p.115
unresolved
org
PT Trans Kalla Makassar
p.168
unresolved
org
PT Duta Visual Nusantara TV
p.168 ×2
unresolved
org
PT Trans Retail Indonesia
p.168 ×2
unresolved
org
PT Trans Entertainment
p.168 ×2
unresolved
org
PT Para Bandung Propertindo
p.168
unresolved
org
Bank Mega. Peran
p.175
unresolved
org
Bank Umum. Bertolak
p.240
unresolved
org
Bank Mega. Kebijakan
p.255
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.