Back to announcement
20250708_FIFA_Pengumuman Pencatatan Awal Obligasi dan Sukuk_31912872_lamp1.pdf
Listing Text extracted FIFASource file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 331
Page 1
Jadwal
Tanggal Efektif : 26 Juni 2025
Masa Penawaran Umum : 01 - 03 Juli 2025
Tanggal Penjatahan : 04 Juli 2025
Tanggal Pengembalian Uang Pemesanan : 08 Juli 2025
Tanggal Distribusi Secara Elektronik : 08 Juli 2025
Tanggal Pencatatan pada Bursa Efek Indonesia : 09 Juli 2025
OTORITAS JASA KEUANGAN (“OJK”) TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU TIDAK MENYETUJUI EFEK INI, TIDAK JUGA MENYATAKAN KEBENARAN ATAU KECUKUPAN ISI
Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi Berkelanjutan VII Federal International Finance Dengan Tingkat Bunga Tetap Tahap I Tahun 2025
PROSPEKTUS INI. SETIAP PERNYATAAN YANG BERTENTANGAN DENGAN HAL-HAL TERSEBUT ADALAH PERBUATAN MELANGGAR HUKUM.
PROSPEKTUS INI PENTING DAN PERLU MENDAPAT PERHATIAN SEGERA. APABILA TERDAPAT KERAGUAN PADA TINDAKAN YANG AKAN DIAMBIL, SEBAIKNYA BERKONSULTASI DENGAN PIHAK
YANG KOMPETEN.
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE (“PERSEROAN”) DAN PARA PENJAMIN PELAKSANA EMISI OBLIGASI BERTANGGUNG JAWAB SEPENUHNYA ATAS KEBENARAN SEMUA INFORMASI, FAKTA,
DATA ATAU LAPORAN DAN KEJUJURAN PENDAPAT YANG TERCANTUM DALAM PROSPEKTUS INI.
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
Berkedudukan di Jakarta Selatan, Indonesia
PROSPEKTUS
Kegiatan Usaha Utama:
Jasa Pembiayaan
KANTOR PUSAT KANTOR CABANG
Menara FIF Per 31 Maret 2025, Perseroan memiliki 250 Kantor Cabang
Jl. TB. Simatupang Kav. 15, Cilandak, Jakarta 12440 dan 419 POS di berbagai wilayah di Indonesia
Telp: (021) 769 8899, Fax: (021) 7590 5599
Situs Internet: www.fifgroup.co.id
Email: corpsecretary@fifgroup.astra.co.id
PENAWARAN UMUM BERKELANJUTAN
OBLIGASI BERKELANJUTAN VII FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE DENGAN TINGKAT BUNGA TETAP
DENGAN TARGET DANA YANG AKAN DIHIMPUN SEBESAR RP10.000.000.000.000,- (SEPULUH TRILIUN RUPIAH)
Dalam rangka Penawaran Umum Berkelanjutan tersebut, Perseroan akan menerbitkan dan menawarkan
OBLIGASI BERKELANJUTAN VII FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE DENGAN TINGKAT BUNGA TETAP TAHAP I TAHUN 2025
DENGAN JUMLAH POKOK OBLIGASI SEBESAR RP500.000.000.000,- (LIMA RATUS MILIAR RUPIAH)
(“OBLIGASI”)
Obligasi ini terdiri dari 2 (dua) seri, yaitu Obligasi Seri A dan Seri B yang masing-masing ditawarkan sebesar 100% (seratus persen) dari jumlah Pokok Obligasi. Obligasi ini diterbitkan tanpa warkat
kecuali Sertifikat Jumbo yang diterbitkan atas nama PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (“KSEI”). Obligasi ini memberikan pilihan bagi masyarakat untuk memilih Seri Obligasi yang dikehendaki
sebagai berikut:
Seri A : Jumlah Obligasi Seri A yang ditawarkan adalah sebesar Rp112.067.000.000,- (seratus dua belas miliar enam puluh tujuh juta Rupiah) dengan tingkat bunga tetap sebesar 6,15%
(enam koma satu lima persen) per tahun. Jangka waktu Obligasi Seri A adalah 370 (tiga ratus tujuh puluh) Hari Kalender terhitung sejak Tanggal Emisi. Pembayaran Obligasi dilakukan
secara penuh (bullet payment) pada saat jatuh tempo.
Seri B : Jumlah Obligasi Seri B yang ditawarkan adalah sebesar Rp387.933.000.000,- (tiga ratus delapan puluh tujuh miliar sembilan ratus tiga puluh tiga juta Rupiah) dengan tingkat bunga
tetap sebesar 6,55% (enam koma lima lima persen) per tahun. Jangka waktu Obligasi Seri B adalah 36 (tiga puluh enam) bulan terhitung sejak Tanggal Emisi. Pembayaran Obligasi
dilakukan secara penuh (bullet payment) pada saat jatuh tempo.
Bunga Obligasi dibayarkan setiap triwulan (3 bulan) sejak Tanggal Emisi, sesuai dengan tanggal pembayaran Bunga Obligasi. Pembayaran Bunga Obligasi pertama masing-masing seri akan dilakukan
pada tanggal 08 Oktober 2025 sedangkan pembayaran Bunga Obligasi terakhir sekaligus jatuh tempo Obligasi adalah pada tanggal 18 Juli 2026 untuk Seri A dan tanggal 08 Juli 2028 untuk Seri B
yang juga merupakan Tanggal Pelunasan dari masing-masing Seri Pokok Obligasi.
OBLIGASI BERKELANJUTAN VII FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE TAHAP II DAN TAHAP-TAHAP SELANJUTNYA (JIKA ADA) AKAN DITENTUKAN KEMUDIAN.
PENTING UNTUK DIPERHATIKAN
OBLIGASI INI TIDAK DIJAMIN DENGAN JAMINAN KHUSUS, TETAPI DIJAMIN DENGAN SELURUH HARTA KEKAYAAN PERSEROAN BAIK BARANG BERGERAK MAUPUN BARANG TIDAK BERGERAK,
BAIK YANG TELAH ADA MAUPUN YANG AKAN ADA DIKEMUDIAN HARI SESUAI DENGAN KETENTUAN DALAM PASAL 1131 DAN 1132 KITAB UNDANG-UNDANG HUKUM PERDATA. HAK
PEMEGANG OBLIGASI ADALAH PARIPASSU TANPA HAK PREFEREN DENGAN HAK-HAK KREDITUR PERSEROAN LAINNYA BAIK YANG ADA SEKARANG MAUPUN DIKEMUDIAN HARI, KECUALI HAK-
HAK KREDITUR PERSEROAN YANG DIJAMIN SECARA KHUSUS DENGAN KEKAYAAN PERSEROAN BAIK YANG TELAH ADA MAUPUN YANG AKAN ADA DIKEMUDIAN HARI. KETERANGAN
SELENGKAPNYA MENGENAI JAMINAN DAPAT DILIHAT PADA BAB I PROSPEKTUS INI.
PEMBELIAN KEMBALI OBLIGASI BARU DAPAT DILAKUKAN 1 (SATU) TAHUN SETELAH TANGGAL PENJATAHAN, PERSEROAN DAPAT MELAKUKAN PEMBELIAN KEMBALI UNTUK SEBAGIAN ATAU
SELURUH OBLIGASI SEBELUM TANGGAL PELUNASAN POKOK OBLIGASI. PERSEROAN MEMPUNYAI HAK UNTUK MEMBERLAKUKAN PEMBELIAN KEMBALI TERSEBUT UNTUK DIPERGUNAKAN
SEBAGAI PELUNASAN OBLIGASI ATAU UNTUK DISIMPAN DENGAN MEMPERHATIKAN KETENTUAN DALAM PERJANJIAN PERWALIAMANATAN DAN PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN YANG
BERLAKU. KETERANGAN MENGENAI PEMBELIAN KEMBALI DAPAT DILIHAT PADA BAB I PERIHAL PENAWARAN UMUM DI DALAM PROSPEKTUS INI.
PERSEROAN HANYA MENERBITKAN SERTIFIKAT JUMBO OBLIGASI YANG DIDAFTARKAN ATAS NAMA PT KUSTODIAN SENTRAL EFEK INDONESIA (“KSEI”) DAN AKAN DIDISTRIBUSIKAN DALAM
BENTUK ELEKTRONIK YANG DIADMINISTRASIKAN DALAM PENITIPAN KOLEKTIF DI KSEI.
DALAM RANGKA PENERBITAN OBLIGASI INI, PERSEROAN TELAH MEMPEROLEH HASIL PEMERINGKATAN ATAS SURAT HUTANG JANGKA PANJANG DARI
PT FITCH RATINGS INDONESIA:
AAA(idn) (Triple A)
KETERANGAN LEBIH LANJUT TENTANG HASIL PEMERINGKATAN TERSEBUT DAPAT DILIHAT PADA BAB I PROSPEKTUS INI.
RISIKO USAHA UTAMA YANG DIHADAPI PERSEROAN ADALAH RISIKO KREDIT, YAITU KETIDAKMAMPUAN KONSUMEN/DEBITUR UNTUK MEMBAYAR KEMBALI FASILITAS PEMBIAYAAN YANG
DIBERIKAN, BAIK POKOK PINJAMAN MAUPUN BUNGANYA. KETERANGAN SELENGKAPNYA MENGENAI FAKTOR RISIKO DAPAT DILIHAT PADA BAB VI PROSPEKTUS INI.
RISIKO YANG MUNGKIN DIHADAPI INVESTOR PEMBELI OBLIGASI ADALAH TIDAK LIKUIDNYA OBLIGASI YANG DITAWARKAN DALAM PENAWARAN UMUM BERKELANJUTAN INI YANG ANTARA
LAIN DISEBABKAN KARENA TUJUAN PEMBELIAN OBLIGASI SEBAGAI INVESTASI JANGKA PANJANG.
Obligasi akan dicatatkan di PT Bursa Efek Indonesia (“BEI”)
Penawaran Obligasi ini dijamin secara kesanggupan penuh (full commitment) terhadap Penawaran Umum Obligasi Perseroan.
PENJAMIN PELAKSANA EMISI OBLIGASI DAN PENJAMIN EMISI OBLIGASI
PT BRI DANAREKSA SEKURITAS PT INDO PREMIER SEKURITAS PT MANDIRI SEKURITAS PT TRIMEGAH SEKURITAS
INDONESIA TBK
WALI AMANAT
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Prospektus ini diterbitkan di Jakarta pada tanggal 1 Juli 2025
Page 2
Perseroan telah menyampaikan Pernyataan Pendaftaran dalam rangka Penawaran Umum Obligasi Berkelanjutan VII Federal International Finance Dengan Tingkat Bunga Tetap kepada Kepala Eksekutif Pengawas Pasar Modal Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”), sesuai dengan surat No. L.FIF/Corp-Sec/341/IV/2025 tanggal 17 April 2025, sesuai dengan persyaratan yang ditetapkan Undang- undang Republik Indonesia No. 8 Tahun 1995 tanggal 10 November 1995 tentang Pasar Modal (“UUPM”) sebagaimana diubah dengan Undang-undang Republik Indonesia No. 4 Tahun 2023 tentang Pengembangan dan Penguatan Sektor Keuangan (“UUP2SK”), dan peraturan-peraturan pelaksanaannya, khususnya Peraturan OJK No. 36/POJK.04/2014 tentang Penawaran Umum Berkelanjutan Efek Bersifat Utang dan/atau Sukuk (“POJK No. 36/2014”). Perseroan berencana untuk mencatatkan Obligasi pada BEI sesuai dengan Persetujuan Prinsip Pencatatan Efek Bersifat Utang dengan Surat No. S-05587/BEI.PP1/06-2025 tanggal 11 Juni 2025. Apabila Perseroan tidak memenuhi persyaratan pencatatan yang ditetapkan oleh BEI, maka Penawaran Umum Obligasi batal demi hukum dan uang pemesanan yang telah diterima akan dikembalikan kepada para pemesan sesuai dengan ketentuan-ketentuan dalam Perjanjian Penjaminan Emisi Efek dan Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi dan Peraturan No. IX.A.2, Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK No. KEP-122/BL/2009 tanggal 29 Mei 2009 tentang Tata Cara Pendaftaran Dalam Rangka Penawaran Umum (“Peraturan No. IX.A.2”). Sehubungan dengan pemenuhan persyaratan Peraturan OJK No. 35/POJK.05/2018 tanggal 28 Desember 2018 tentang Penyelenggaraan Usaha Perusahaan Pembiayaan (“POJK No. 35/2018”), Perseroan telah melaporkan rencana penerbitan Obligasi Berkelanjutan VII Federal International Finance Dengan Tingkat Bunga Tetap kepada OJK melalui Surat No. L.FIF/Corp-Sec/732/XII/2024 tanggal 9 Desember 2024 perihal Pelaporan Rencana Penerbitan Efek Melalui Penawaran Umum PT Federal International Finance dan rencana penerbitan tersebut telah dicatat dalam administrasi Pengawasan Lembaga Pembiayaan Otoritas Jasa Keuangan sebagaimana surat OJK S-4/PL.11/2025 tanggal 13 Januari 2025 perihal Surat Pencatatan. Para Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal dalam rangka Penawaran Umum Berkelanjutan ini bertanggung jawab sepenuhnya atas kebenaran semua data, pendapat, dan laporan yang disajikan dalam Prospektus ini sesuai dengan bidang tugasnya masing-masing berdasarkan peraturan perundang-undangan di sektor Pasar Modal yang berlaku di wilayah Negara Republik Indonesia, kode etik, norma dan standar profesinya masing-masing. Sehubungan dengan Penawaran Umum Berkelanjutan ini, semua pihak, termasuk setiap pihak terafiliasi tidak diperkenankan memberikan keterangan atau membuat pernyataan apapun mengenai data atau hal-hal yang tidak diungkapkan dalam Prospektus ini tanpa sebelumnya memperoleh persetujuan tertulis dari Perseroan dan para Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi. Para Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi serta para Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal dalam rangka Penawaran Umum Berkelanjutan ini bukan merupakan pihak Afiliasi dengan Perseroan baik secara langsung maupun tidak langsung sesuai denga n definisi Afiliasi dalam UUPM, sebagaimana diubah dengan UUP2SK. Selanjutnya penjelasan mengenai hubungan Afiliasi antara Perseroan dengan para Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi dan para Penjamin Emisi Obligasi dapat dilihat pada Bab X tentang Penjaminan Emisi Obligasi. Sedangkan penjelasan mengenai hubungan Afiliasi antara Perseroan dengan para Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal dalam rangka Penawaran Umum Berkelanjutan ini dapat dilihat pada Bab XI tentang Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal Dalam Rangka Penawaran Umum Berkelanjutan. PENAWARAN UMUM INI TIDAK DIDAFTARKAN BERDASARKAN UNDANG-UNDANG ATAU PERATURAN LAIN SELAIN YANG BERLAKU DI NEGARA REPUBLIK INDONESIA. BARANG SIAPA DI LUAR WILAYAH NEGARA REPUBLIK INDONESIA MENERIMA PROSPEKTUS INI, MAKA DOKUMEN TERSEBUT TIDAK DIMAKSUDKAN SEBAGAI PENAWARAN UNTUK MEMBELI OBLIGASI BERKELANJUTAN INI, KECUALI BILA PENAWARAN DAN PEMBELIAN OBLIGASI TERSEBUT TIDAK BERTENTANGAN ATAU BUKAN MERUPAKAN PELANGGARAN TERHADAP PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN SERTA KETENTUAN-KETENTUAN BURSA EFEK YANG BERLAKU DI NEGARA ATAU YURISDIKSI DI LUAR INDONESIA TERSEBUT. PERSEROAN MENYATAKAN BAHWA SELURUH INFORMASI ATAU FAKTA MATERIAL TELAH DIUNGKAPKAN DAN INFORMASI ATAU FAKTA MATERIAL TERSEBUT TIDAK MENYESATKAN. PERSEROAN WAJIB MENYAMPAIKAN PERINGKAT TAHUNAN ATAS OBLIGASI KEPADA OJK PALING LAMBAT 10 (SEPULUH) HARI KERJA SETELAH BERAKHIRNYA MASA BERLAKU PERINGKAT TERAKHIR SAMPAI DENGAN PERSEROAN TELAH MENYELESAIKAN SELURUH KEWAJIBAN YANG TERKAIT DENGAN OBLIGASI YANG DITERBITKAN, SEBAGAIMANA DIATUR DALAM PERATURAN OJK NO. 49/POJK.04/2020 TANGGAL 11 DESEMBER 2020 TENTANG PEMERINGKATAN EFEK BERSIFAT UTANG DAN/ATAU SUKUK (“POJK NO. 49/2020”).
Page 3
DAFTAR ISI
DEFINISI DAN SINGKATAN ......................................................................................................................................................................... ii
RINGKASAN .................................................................................................................................................................................................. x
1. RIWAYAT SINGKAT PERSEROAN ............................................................................................................................................. x
2. KEGIATAN USAHA PERSEROAN.............................................................................................................................................. xi
3. STRATEGI USAHA PERSEROAN .............................................................................................................................................. xi
4. PROSPEK USAHA PERSEROAN ............................................................................................................................................... xi
5. KETERANGAN TENTANG ENTITAS ASOSIASI ....................................................................................................................... xi
6. KETERANGAN TENTANG OBLIGASI ........................................................................................................................................xii
7. KETERANGAN TENTANG OBLIGASI YANG BELUM DILUNASI ........................................................................................... xiii
8. HASIL PEMERINGKATAN OBLIGASI ....................................................................................................................................... xiii
9. RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM ...........................................................................................xiv
10. STRUKTUR PERMODALAN DAN SUSUNAN PEMEGANG SAHAM PERSEROAN ..............................................................xiv
11. IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING ..................................................................................................................................xiv
12. FAKTOR RISIKO ......................................................................................................................................................................... xv
I. PENAWARAN UMUM ........................................................................................................................................................................... 1
1. KETERANGAN TENTANG OBLIGASI YANG DITERBITKAN ...................................................................................................... 2
2. HASIL PEMERINGKATAN OBLIGASI......................................................................................................................................... 14
3. PEMENUHAN KRITERIA PENAWARAN UMUM BERKELANJUTAN ........................................................................................ 15
4. KETERANGAN TENTANG PERSEROAN .................................................................................................................................. 15
5. WALI AMANAT............................................................................................................................................................................. 16
II. PENGGUNAAN DANA YANG DIPEROLEH DARI HASIL PENAWARAN UMUM ........................................................................... 17
III. PERNYATAAN UTANG....................................................................................................................................................................... 18
IV. IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING .......................................................................................................................................... 35
V. ANALISIS DAN PEMBAHASAN OLEH MANAJEMEN ..................................................................................................................... 38
VI. FAKTOR RISIKO ................................................................................................................................................................................. 47
1. RISIKO UTAMA YANG MEMPUNYAI PENGARUH SIGNIFIKAN TERHADAP KELANGSUNGAN USAHA PERSEROAN .... 47
2. RISIKO YANG BERSIFAT MATERIAL BAIK SECARA LANGSUNG MAUPUN TIDAK LANGSUNG YANG DAPAT
MEMPENGARUHI HASIL USAHA DAN KONDISI KEUANGAN PERSEROAN......................................................................... 47
3. RISIKO UMUM ............................................................................................................................................................................. 49
4. RISIKO INVESTASI YANG BERKAITAN DENGAN OBLIGASI .................................................................................................. 49
VII. KEJADIAN PENTING SETELAH TANGGAL LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN........................................................................ 50
VIII. KETERANGAN TENTANG PERSEROAN, KEGIATAN USAHA, SERTA KECENDERUNGAN DAN PROSPEK USAHA ............ 51
1. Keterangan Tentang Perseroan ................................................................................................................................................... 51
2. Kegiatan Usaha Serta Kecenderungan Dan Prospek Usaha Perseroan .................................................................................. 113
IX. Tidak terdapat ketergantungan Perseroan terhadap kontrak industrial, komersial, atau keuangan, termasuk kontrak dengan
pemerintah ........................................................................................................................................................................................ 135
X. PERPAJAKAN................................................................................................................................................................................... 136
XI. PENJAMINAN EMISI OBLIGASI ...................................................................................................................................................... 137
XII. LEMBAGA DAN PROFESI PENUNJANG PASAR MODAL............................................................................................................ 138
XIII. KETERANGAN MENGENAI WALI AMANAT .................................................................................................................................. 140
1. UMUM ........................................................................................................................................................................................ 140
1. Struktur Permodalan dan Susunan Pemegang Saham Wali Amanat ................................................................................. 140
2. Pengurusan dan Pengawasan ................................................................................................................................................ 141
3. Kegiatan Usaha ........................................................................................................................................................................ 141
4. Perizinan BRI ............................................................................................................................................................................ 144
5. Tugas Pokok Wali Amanat ...................................................................................................................................................... 144
6. Penunjukan, Penggantian dan Berakhirnya Tugas Wali Amanat ....................................................................................... 144
7. Laporan Keuangan Wali Amanat ............................................................................................................................................ 144
8. Informasi ................................................................................................................................................................................... 145
XIV. TATA CARA PEMESANAN OBLIGASI ............................................................................................................................................ 146
XV. PENYEBARLUASAN PROSPEKTUS DAN FORMULIR PEMESANAN PEMBELIAN OBLIGASI ................................................ 150
XVI. PENDAPAT DARI SEGI HUKUM...................................................................................................................................................... 151
XVII. LAPORAN KEUANGAN .................................................................................................................................................................... 152
i
Page 4
DEFINISI DAN SINGKATAN
Di dalam Prospektus ini, kata-kata di bawah ini mempunyai arti sebagai berikut, kecuali bila kalimatnya menyatakan
lain:
“Afiliasi” Berarti afiliasi sebagaimana dimaksud dalam Pasal 1 ayat (1) UUPM sebagaimana
diubah dengan UUP2SK, yaitu:
(a) hubungan keluarga karena perkawinan sampai dengan derajat kedua, baik
secara horizontal maupun vertikal, yaitu hubungan seseorang dengan:
1. suami atau istri;
2. orang tua dari suami atau istri dan suami atau istri dari anak;
3. kakek dan nenek dari suami atau istri dan suami atau istri dari cucu;
4. saudara dari suami atau istri beserta suami atau istrinya dari saudara yang
bersangkutan; atau
5. suami atau istri dari saudara orang yang bersangkutan.
(b) hubungan keluarga karena keturunan sampai dengan derajat kedua, baik secara
horizontal maupun vertikal, yaitu hubungan seseorang dengan:
1. orang tua dan anak;
2. kakek dan nenek serta cucu; atau
3. saudara dari orang yang bersangkutan.
(c) hubungan antara pihak dengan karyawan, direktur atau komisaris dari pihak
tersebut;
(d) hubungan antara dua atau lebih Perusahaan di mana terdapat satu atau lebih
anggota direksi, pengurus, dewan komisaris atau pengawas yang sama;
(e) hubungan antara perusahaan dan pihak, baik langsung maupun tidak langsung,
dengan cara apa pun mengendalikan atau dikendalikan oleh perusahaan atau
pihak tersebut dalam menentukan pengelolaan dan atau kebijakan perusahaan
atau pihak dimaksud;
(f) hubungan antara dua atau lebih perusahaan yang dikendalikan baik langsung
maupun tidak langsung, dengan cara apa pun, dalam menentukan pengelolaan
dan/atau kebijakan perusahaan oleh pihak yang sama; atau
(g) hubungan antara perusahaan dan pemegang saham utama yaitu pihak yang
secara langsung maupun tidak langsung memiliki paling kurang 20% (dua puluh
persen) saham yang mempunyai hak suara dari perusahaan tersebut.
“Agen Pembayaran” Berarti KSEI, berkedudukan di Jakarta Selatan yang akan membuat Perjanjian Agen
Pembayaran dengan Perseroan serta berkewajiban membantu kepentingan
Perseroan dalam melaksanakan pembayaran jumlah Bunga Obligasi, Pokok Obligasi
dan denda (jika ada) kepada Pemegang Obligasi sebagaimana diatur dalam Perjanjian
Agen Pembayaran termasuk diantaranya untuk melakukan hal-hal sebagaimana
diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 20/POJK.04/2020 tanggal
23 April 2020 tentang Kontrak Perwaliamanatan Efek Bersifat Utang dan/atau Sukuk
Pasal 12.
“Bank Kustodian” Berarti bank umum yang telah memperoleh persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan
untuk menjalankan kegiatan usaha sebagai Kustodian sebagaimana yang dimaksud
dalam Undang-Undang Pasar Modal.
“Bapepam” Berarti Badan Pengawas Pasar Modal sebagaimana dimaksud dalam Pasal 3 ayat 1
Undang-Undang Pasar Modal atau para pengganti dan penerima hak dan
kewajibannya.
A. “Bunga Obligasi" Berarti bunga Obligasi dari masing-masing seri Obligasi yang harus dibayar oleh
Perseroan kepada Pemegang Obligasi kecuali Obligasi yang dimiliki Perseroan,
sebagaimana ditentukan dalam Pasal 5 Perjanjian Perwaliamanatan. Rincian tingkat
bunga Obligasi adalah sebagai berikut:
● Obligasi Seri A dengan bunga tetap sebesar 6,15% (enam koma satu lima persen)
per tahun; dan
● Obligasi Seri B dengan bunga tetap sebesar 6,55% (enam koma lima lima persen)
per tahun.
ii
Page 5
“Bursa Efek atau BEI” Berarti pihak yang menyelenggarakan dan menyediakan sistem dan/atau sarana
untuk mempertemukan penawaran jual dan beli Efek pihak-pihak lain dengan tujuan
memperdagangkan Efek di antara mereka, yang dalam hal ini adalah perseroan
terbatas PT Bursa Efek Indonesia, berkedudukan di Jakarta Selatan.
“Daftar Pemegang Berarti daftar yang dikeluarkan oleh KSEI yang memuat keterangan tentang
Rekening” kepemilikan Obligasi oleh Pemegang Obligasi melalui Pemegang Rekening di KSEI
yang memuat keterangan antara lain: nama, jumlah kepemilikan Obligasi, status
pajak dan kewarganegaraan Pemegang Obligasi berdasarkan data yang diberikan
oleh Pemegang Rekening kepada KSEI.
“Dealer” Berarti perusahaan atau pihak yang melakukan penjualan sepeda motor.
“Denda” Berarti sejumlah dana yang wajib dibayar akibat adanya keterlambatan kewajiban
pembayaran Bunga Obligasi dan/atau Pokok Obligasi yaitu sebesar 1% (satu persen)
per tahun di atas tingkat bunga Obligasi masing-masing Seri Obligasi dari jumlah dana
yang terlambat dibayar, yang dihitung secara harian, sejak hari keterlambatan sampai
dengan dibayar lunas suatu kewajiban yang harus dibayar berdasarkan Perjanjian
Perwaliamanatan, dengan ketentuan 1 (satu) tahun adalah 360 (tiga ratus enam
puluh) Hari Kalender dan 1 (satu) bulan adalah 30 (tiga puluh) Hari Kalender.
“Dokumen Emisi” Berarti Pernyataan Penawaran Umum Berkelanjutan, Perjanjian Perwaliamanatan,
Pengakuan Hutang, Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi, Perjanjian Agen
Pembayaran, Perjanjian Pendaftaran Efek Bersifat Utang di KSEI, Persetujuan Prinsip,
dan dokumen-dokumen lainnya yang dibuat dalam rangka Penawaran Umum ini.
“Efek” Berarti surat berharga atau kontrak investasi baik dalam bentuk konvensial dan
digital atau bentuk lain sesuai dengan perkembangan teknologi yang memberikan
hak kepada pemiliknya untuk secara langsung maupun tidak langsung memperoleh
manfaat ekonomis dari penerbit atau dari pihak tertentu berdasarkan perjanjian dan
setiap derivatif atas efek, yang dapat dialihkan dan/atau diperdagangkan di pasar
modal, sebagaimana dimaksud dalam Pasal 1 ayat (5) UUPM sebagaimana diubah
dengan UU No. 4/2023.
“Emisi” Berarti Penawaran Umum Obligasi oleh Perseroan untuk ditawarkan dan dijual
kepada Masyarakat melalui Penawaran Umum.
“Entitas Asosiasi” Berarti suatu entitas termasuk entitas non korporasi seperti persekutuan, dimana
investor mempunyai pengaruh signifikan dan bukan merupakan entitas anak ataupun
bagian partisipasi dalam ventura bersama.
“Formulir Pemesanan Berarti formulir yang harus diisi, ditandatangani dan diajukan oleh calon pembeli
Pembelian Obligasi atau kepada Penjamin Emisi Obligasi.
FPPO”
“Force Majeure” Berarti kejadian-kejadian yang berkaitan dengan keadaan diluar kemampuan dan
kekuasaan para pihak seperti banjir, gempa bumi, gunung meletus, kebakaran,
perang atau huru hara di Indonesia, atau menyebarnya wabah penyakit yang
mematikan secara nasional, atau ditetapkan oleh Pemerintah Republik Indonesia
sebagai bencana nasional yang mempunyai akibat negatif secara material terhadap
kemampuan masing-masing pihak untuk memenuhi kewajibannya berdasarkan
Perjanjian Perwaliamanatan.
“Hari Bank” Berarti hari pada saat mana Bank Indonesia menyelenggarakan kegiatan kliring antar
bank.
“Hari Bursa” Berarti hari dimana Bursa Efek melakukan aktivitas transaksi perdagangan efek
menurut peraturan perundang-undangan yang berlaku dan ketentuan-ketentuan
Bursa Efek tersebut.
iii
Page 6
“Hari Kalender” Berarti setiap hari dalam 1 (satu) tahun sesuai dengan kalender Gregorius tanpa
kecuali, termasuk hari Sabtu, Minggu dan hari libur nasional yang sewaktu-waktu
ditetapkan oleh Pemerintah Republik Indonesia dan Hari Kerja biasa yang karena
suatu keadaan tertentu ditetapkan oleh Pemerintah Republik Indonesia sebagai
bukan Hari Kerja biasa.
“Hari Kerja” Berarti hari Senin sampai dengan hari Jumat, kecuali hari libur nasional yang
ditetapkan oleh Pemerintah Republik Indonesia atau Hari Kerja biasa yang karena
suatu keadaan tertentu ditetapkan oleh Pemerintah Republik Indonesia sebagai
bukan Hari Kerja biasa.
“Joint Financing” Berarti kerjasama pembiayaan antara Perseroan dengan pihak perbankan dan/atau
pihak lainnya.
“Jumlah Terhutang” Berarti jumlah uang yang harus dibayar oleh Perseroan kepada Pemegang Obligasi
berdasarkan Perjanjian Perwaliamanatan serta perjanjian-perjanjian lainnya yang
berhubungan dengan Emisi ini termasuk tetapi tidak terbatas pada Pokok Obligasi,
Bunga Obligasi serta Denda (jika ada) yang terhutang dari waktu ke waktu.
“Konfirmasi Tertulis” Berarti konfirmasi tertulis dan/atau laporan saldo Obligasi dalam Rekening Efek yang
diterbitkan oleh KSEI, atau Pemegang Rekening berdasarkan perjanjian pembukaan
Rekening Efek dengan Pemegang Obligasi dan konfirmasi tersebut menjadi dasar bagi
Pemegang Obligasi untuk mendapatkan pembayaran Bunga Obligasi, pelunasan
Pokok Obligasi dan hak-hak lain yang berkaitan dengan Obligasi.
“Konfirmasi Tertulis Untuk Berarti surat konfirmasi kepemilikan Obligasi yang diterbitkan oleh KSEI kepada
RUPO atau KTUR” Pemegang Obligasi melalui Pemegang Rekening, khusus untuk menghadiri RUPO atau
meminta diselenggarakannya RUPO, dengan memperhatikan ketentuan-ketentuan
KSEI.
“KSEI” Berarti PT Kustodian Sentral Efek Indonesia, berkedudukan di Jakarta yang
menjalankan kegiatan usaha sebagai Lembaga Penyimpanan dan Penyelesaian
sebagaimana didefinisikan dalam Undang-Undang Pasar Modal yang dalam Emisi
bertugas sebagai Agen Pembayaran berdasarkan Perjanjian Agen Pembayaran dan
mengadministrasikan Obligasi berdasarkan Perjanjian Pendaftaran Obligasi.
“Kustodian” Berarti pihak yang memberi jasa penitipan Obligasi dan harta yang berkaitan dengan
Obligasi serta jasa lainnya termasuk menerima bunga dan hak-hak lain,
menyelesaikan transaksi efek dan mewakili Pemegang Rekening yang menjadi
konsumennya sesuai dengan ketentuan Undang-Undang Pasar Modal, yang meliputi
KSEI, Perusahaan Efek dan Bank Kustodian.
“Masyarakat” Berarti perorangan dan/atau badan, baik Warga Negara Indonesia/Badan Indonesia
yang bertempat tinggal/berkedudukan di Indonesia.
“Manajer Penjatahan” Berarti pihak yang bertanggung jawab atas penjatahan Obligasi menurut syarat-
syarat yang ditetapkan dalam Peraturan No. IX.A.7 yaitu PT Trimegah Sekuritas
Indonesia Tbk.
“Masa Penawaran Umum” Berarti jangka waktu bagi Masyarakat untuk dapat mengajukan pemesanan Obligasi
sebagaimana diatur dalam Prospektus dan Formulir Pemesanan Pembelian Obligasi
(“FPPO”), yaitu 3 (tiga) Hari Kerja. Dalam hal terjadi penghentian perdagangan Efek
di Bursa Efek selama paling kurang 1 (satu) Hari Bursa dalam Masa Penawaran
Umum, maka Perseroan dapat melakukan perpanjangan Masa Penawaran Umum
untuk periode yang sama dengan masa penghentian perdagangan Efek dimaksud.
“Notaris” Berarti Kantor Notaris Fathiah Helmi, S.H., yang membuat perjanjian-perjanjian
dalam rangka Penawaran Umum Obligasi.
iv
Page 7
“Obligasi” Berarti Obligasi Berkelanjutan VII Federal International Finance Dengan Tingkat
Bunga Tetap Tahap I Tahun 2025 dengan jumlah Pokok Obligasi sebesar
Rp500.000.000.000,- (lima ratus miliar rupiah) yang terdiri dari:
a. Obligasi seri A dengan tingkat bunga tetap sebesar 6,15% (enam koma satu lima
persen) per tahun, berjangka waktu 370 (tiga ratus tujuh puluh) Hari Kalender
terhitung sejak Tanggal Emisi dalam jumlah sebesar Rp112.067.000.000,-
(seratus dua belas miliar enam puluh tujuh juta Rupiah);
b. Obligasi seri B dengan tingkat bunga tetap sebesar 6,55% (enam koma lima lima
persen) per tahun, berjangka waktu 36 (tiga puluh enam) bulan terhitung sejak
Tanggal Emisi dalam jumlah sebesar Rp387.933.000.000,- (tiga ratus delapan
puluh tujuh miliar sembilan ratus tiga puluh tiga juta Rupiah).
Jumlah Pokok Obligasi tersebut dapat berkurang sehubungan dengan pelaksanaan
pembelian kembali sebagai pelunasan Obligasi sebagaimana dibuktikan dengan
Sertifikat Jumbo Obligasi sesuai dengan ketentuan Pasal 5 Perjanjian
Perwaliamanatan.
“OJK” Berarti Otoritas Jasa Keuangan, yaitu lembaga yang independen yang mempunyai
fungsi, tugas, dan wewenang pengaturan, pengawasan, pemeriksaan, dan penyidikan
sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang No. 21 Tahun 2011 tanggal
22 November 2011 tentang Otoritas Jasa Keuangan (“UU No. 21 Tahun 2011”) yang
diubah dengan Undang-Undang No. 4 Tahun 2023.
“Pemegang Obligasi” Berarti Masyarakat yang memiliki manfaat atas sebagian atau seluruh Obligasi yang
disimpan dan diadministrasikan dalam:
a. Rekening Efek pada KSEI; atau
b. Rekening Efek pada KSEI melalui Bank Kustodian atau Perusahaan Efek.
“Pemegang Rekening” Berarti pihak yang namanya tercatat sebagai pemilik Rekening Efek di KSEI yang
meliputi Bank Kustodian dan/atau Perusahaan Efek dan/atau pihak lain yang disetujui
oleh KSEI dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan di bidang Pasar
Modal.
“Pemeringkat” Berarti PT Fitch Ratings Indonesia (“Fitch”) atau pemeringkat lain yang terdaftar di
OJK dan disetujui sebagai penggantinya oleh Wali Amanat Obligasi.
“Pemerintah” Berarti Pemerintah Negara Republik Indonesia.
“Penawaran Awal” Berarti ajakan baik secara langsung maupun tidak langsung dengan menggunakan
Prospektus Awal yang bertujuan untuk mengetahui minat calon pembeli atas Obligasi
yang akan ditawarkan dan/atau struktur Obligasi termasuk perkiraan denda sesuai
dengan POJK No. 23/2017 dan dengan memperhatikan Peraturan No. IX.A.2.
“Penawaran Umum” Berarti kegiatan penawaran Obligasi, yang merupakan penawaran umum Obligasi
Berkelanjutan VII Federal International Finance Dengan Tingkat Bunga Tetap Tahap I
Tahun 2025, yang dilakukan oleh Perseroan untuk menjual Obligasi kepada
Masyarakat untuk dapat mengajukan pemesanan Obligasi berdasarkan tata cara
yang diatur dalam Undang-Undang Pasar Modal.
“Penawaran Umum Berarti kegiatan penawaran umum atas obligasi yang dilakukan secara bertahap oleh
Berkelanjutan” Perseroan, sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor
36/POJK.04/2014 tanggal 8 Desember 2014 tentang Penawaran Umum
Berkelanjutan Efek Bersifat Utang dan/atau Sukuk.
“Pengakuan Hutang” Berarti pengakuan dari Perseroan atas keadaan berhutangnya atas Obligasi,
sebagaimana tercantum dalam Akta Pengakuan Utang Obligasi Berkelanjutan VII
Federal International Finance Dengan Tingkat Bunga Tetap Tahap I Tahun 2025
No. 3 tanggal 16 April 2025 sebagaimana diubah dengan Addendum I Akta Pengakuan
Utang Obligasi Berkelanjutan VII Federal International Finance Dengan Tingkat Bunga
Tetap Tahap I Tahun 2025 No. 11 tanggal 14 Mei 2025, Addendum II Akta Pengakuan
v
Page 8
Utang Obligasi Berkelanjutan VII Federal International Finance Dengan Tingkat Bunga
Tetap Tahap I Tahun 2025 No. 18 tanggal 12 Juni 2025 dan Addendum III Akta
Pengakuan Utang Obligasi Berkelanjutan VII Federal International Finance Dengan
Tingkat Bunga Tetap Tahap I Tahun 2025 No. 66 tanggal 24 Juni 2025, yang
seluruhnya dibuat di hadapan Fathiah Helmi, S.H., Notaris di Jakarta.
“Penitipan Kolektif” Berarti jasa penitipan atas efek yang dimiliki bersama oleh lebih dari satu pihak yang
kepentingannya diwakili oleh Kustodian, sebagaimana dimaksud dalam
Undang-Undang Pasar Modal.
“Penjamin Emisi Obligasi” Berarti pihak-pihak yang membuat perjanjian dengan Perseroan untuk melakukan
Penawaran Umum ini atas nama Perseroan dan melakukan pembayaran kepada
Perseroan, yang ditunjuk oleh Perseroan berdasarkan Perjanjian Penjaminan Emisi
Obligasi, yang dalam hal ini adalah PT BRI Danareksa Sekuritas, PT Indo Premier
Sekuritas, PT Mandiri Sekuritas dan PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk.
“Penjamin Pelaksana Emisi Berarti pihak yang bertanggung jawab atas penyelenggaraan Penawaran Umum,
Obligasi” yang dalam hal ini adalah PT BRI Danareksa Sekuritas, PT Indo Premier Sekuritas,
PT Mandiri Sekuritas dan PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk sesuai dengan
syarat-syarat dan ketentuan-ketentuan dalam Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi.
“Peraturan IX.A.2” Berarti Peraturan Bapepam dan LK No. IX.A.2 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam
dan LK No. Kep-122/BL/2009 tanggal 29 Mei 2009 tentang Tata Cara Pendaftaran
Dalam Rangka Penawaran Umum.
“Peraturan No. IX.A.7” Berarti Peraturan Bapepam No. IX.A.7 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK
No. Kep-691/BL/2011 tanggal 30 Desember 2011 tentang Pemesanan dan
Penjatahan Efek Dalam Penawaran Umum.
“Perjanjian Agen Berarti Akta Perjanjian Agen Pembayaran Obligasi Berkelanjutan VII Federal
Pembayaran” International Finance Dengan Tingkat Bunga Tetap Tahap I Tahun 2025 No. 5 tanggal
16 April 2025, yang dibuat di hadapan Fathiah Helmi, S.H., Notaris di Jakarta antara
Perseroan dengan KSEI.
“Perjanjian Pendaftaran Berarti suatu perjanjian antara Emiten dan KSEI perihal pelaksanaan pendaftaran
Efek Bersifat Utang di KSEI” Efek Bersifat Utang di KSEI, nomor SP-044/OBL/KSEI/0225 tanggal 16 April 2025, yang
dibuat dibawah tangan dan bermeterai cukup.
“Perjanjian Penjaminan Berarti Akta Perjanjian Penjaminan Emisi Efek Obligasi Berkelanjutan VII Federal
Emisi Obligasi” International Finance Dengan Tingkat Bunga Tetap Tahap I Tahun 2025 No. 4 tanggal
16 April 2025 sebagaimana diubah dengan Addendum I Perjanjian Penjaminan Emisi
Efek Obligasi Berkelanjutan VII Federal International Finance Dengan Tingkat Bunga
Tetap Tahap I Tahun 2025 No. 12 tanggal 14 Mei 2025, Addendum II Perjanjian
Penjaminan Emisi Efek Obligasi Berkelanjutan VII Federal International Finance
Dengan Tingkat Bunga Tetap Tahap I Tahun 2025 No. 19 tanggal 12 Juni 2025 dan
Addendum III Perjanjian Penjaminan Emisi Efek Obligasi Berkelanjutan VII Federal
International Finance Dengan Tingkat Bunga Tetap Tahap I Tahun 2025 No. 67
tanggal 24 Juni 2025, yang seluruhnya dibuat di hadapan Fathiah Helmi, S.H., Notaris
di Jakarta.
“Perjanjian Berarti Akta Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi Berkelanjutan VII Federal
Perwaliamanatan” International Finance Dengan Tingkat Bunga Tetap Tahap I Tahun 2025 No. 2 tanggal
16 April 2025 sebagaimana diubah dengan Addendum I Perjanjian Perwaliamanatan
Obligasi Berkelanjutan VII Federal International Finance Dengan Tingkat Bunga Tetap
Tahap I Tahun 2025 No. 10 tanggal 14 Mei 2025, Addendum II Perjanjian
Perwaliamanatan Obligasi Berkelanjutan VII Federal International Finance Dengan
Tingkat Bunga Tetap Tahap I Tahun 2025 No. 17 tanggal 12 Juni 2025 dan Addendum
III Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi Berkelanjutan VII Federal International
Finance Dengan Tingkat Bunga Tetap Tahap I Tahun 2025 No. 65 tanggal 24 Juni
2025, yang seluruhnya dibuat di hadapan Fathiah Helmi, S.H., Notaris di Jakarta.
vi
Page 9
“Pernyataan Penawaran Berarti Akta Pernyataan Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi Berkelanjutan VII
Umum Berkelanjutan” Federal International Finance Dengan Tingkat Bunga Tetap Tahap I Tahun 2025 No. 1
tanggal 16 April 2025 sebagaimana diubah dengan Addendum I Akta Pernyataan
Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi Berkelanjutan VII Federal International
Finance Dengan Tingkat Bunga Tetap Tahap I Tahun 2025 No. 09 tanggal 14 Mei 2025
dan Addendum II Akta Pernyataan Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi
Berkelanjutan VII Federal International Finance Dengan Tingkat Bunga Tetap Tahap I
Tahun 2025 No. 16 tanggal 12 Juni 2025, yang seluruhnya di hadapan Fathiah Helmi,
S.H., Notaris di Jakarta.
“Pernyataan Pendaftaran” Berarti pernyataan pendaftaran sebagaimana dimaksud dalam Pasal 1 ayat (18)
UUPM sebagaimana telah diubah dengan UUP2SK, berikut dokumen-dokumen yang
diajukan oleh Perseroan kepada OJK dalam rangka Penawaran Umum Berkelanjutan
Obligasi Berkelanjutan VII, yang terdiri dari dokumen-dokumen yang wajib diajukan
berikut lampiran-lampirannya, termasuk semua perubahan, tambahan, serta
pembetulannya.
“Pernyataan Pendaftaran Berarti terpenuhinya seluruh tata cara dan persyaratan Pernyataan Pendaftaran
Menjadi Efektif” sesuai dengan ketentuan Pasal 74 UUPM, yaitu pada hari kerja ke-20 sejak
diterimanya Pernyataan Pendaftaran secara lengkap atau pada tanggal yang lebih
awal jika dinyatakan efektif oleh OJK.
“Perppu Cipta Kerja” Berarti Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang No. 2 Tahun 2022 tentang
Cipta Kerja beserta peraturan-peraturan pelaksanaannya
“Perusahaan Efek” Berarti pihak yang melakukan kegiatan usaha sebagai Penjamin Emisi Efek, perantara
pedagang efek, dan/atau manajer investasi sebagaimana dimaksud dalam Undang-
Undang Pasar Modal.
“POJK No. 7/2017” Berarti Peraturan OJK No. 7/POJK.04/2017 tanggal 14 Maret 2017 tentang Dokumen
Pernyataan Pendaftaran Dalam Rangka Penawaran Umum Efek Bersifat Ekuitas, Efek
Bersifat Utang, dan/atau Sukuk.
“POJK No. 9/2017” Berarti Peraturan OJK No. 9/POJK.04/2017 tanggal 14 Maret 2017 tentang Bentuk
dan Isi Prospektus dan Prospektus Ringkas Dalam Rangka Penawaran Umum Efek
Bersifat Utang.
“POJK No. 19/2020” Berarti Peraturan OJK No.19/POJK.04/2020 tanggal 23 April 2020 tentang tentang
Bank Umum Yang Melakukan Kegiatan Sebagai Wali Amanat.
“POJK No. 20/2020 ” Berarti Peraturan OJK Nomor 20/POJK.04/2020 tanggal 23 April 2020 tentang
Kontrak Perwaliamanatan Efek Bersifat Utang dan/atau Sukuk.
“POJK No. 35/2018 ” Berarti Peraturan OJK No. 35/POJK.05/2018 tanggal 27 Desember 2018 tentang
Penyelenggaraan Perusahaan Pembiayaan.
“POJK No. 45/2024 ” Berarti Peraturan OJK No. 45 Tahun 2024 tanggal 27 Desember 2024 tentang
Pengembangan Dan Penguatan Emiten dan Perusahaan Publik.
“POJK No. 46/2024 ” Berarti Peraturan OJK No. 46 Tahun 2024 tanggal 30 Desember 2024 tentang
Pengembangan dan Penguatan Perusahaan Pembiayaan, Perusahaan Pembiayaan
Infrastruktur, dan Perusahaan Modal Ventura.
“POJK No. 49/2020 ” Berarti Peraturan OJK Nomor 49/POJK.04/2020 tanggal 3 Desember 2020 tentang
Pemeringkatan Efek Bersifat Utang dan/atau Sukuk.
“POS” Berarti singkatan dari Point of Service, merupakan unit jaringan pelayanan Perseroan
yang lebih kecil cakupannya dibanding Kantor Cabang Perseroan.
vii
Page 10
“Pokok Obligasi” Berarti jumlah pokok pinjaman Perseroan kepada Pemegang Obligasi berdasarkan
Obligasi yang terutang dari waktu ke waktu bernilai nominal dalam jumlah
sebesar Rp500.000.000.000,- (lima ratus miliar rupiah) yang terdiri dari:
a. Obligasi seri A dengan tingkat bunga tetap sebesar 6,15% (enam koma satu lima
persen) per tahun, berjangka waktu 370 (tiga ratus tujuh puluh) Hari Kalender
terhitung sejak Tanggal Emisi dalam jumlah sebesar Rp112.067.000.000,-
(seratus dua belas miliar enam puluh tujuh juta Rupiah);
b. Obligasi seri B dengan tingkat bunga tetap sebesar 6,55% (enam koma lima lima
persen) per tahun, berjangka waktu 36 (tiga puluh enam) bulan terhitung sejak
Tanggal Emisi dalam jumlah sebesar Rp387.933.000.000,- (tiga ratus delapan
puluh tujuh miliar sembilan ratus tiga puluh tiga juta Rupiah).
Jumlah Pokok Obligasi tersebut dapat berkurang sehubungan dengan pelaksanaan
pembelian kembali sebagai pelunasan Obligasi sebagaimana dibuktikan dengan
Sertifikat Jumbo Obligasi sesuai dengan ketentuan Pasal 5 Perjanjian
Perwaliamanatan.
“Prospektus” Berarti setiap informasi tertulis sehubungan dengan Penawaran Umum dengan
tujuan agar pihak lain membeli efek sebagaimana didefinisikan dalam Pasal 1 angka
26 UUPM.
“Rekening Efek” Berarti rekening yang memuat catatan mengenai posisi Obligasi dan atau dana milik
Pemegang Obligasi yang diadministrasikan oleh KSEI atau Pemegang Rekening
berdasarkan perjanjian pembukaan rekening efek yang ditandatangani Pemegang
Obligasi.
“RUPO” Berarti Rapat Umum Pemegang Obligasi sebagaimana diatur dalam Pasal 10
Perjanjian Perwaliamanatan.
“RUPS” Berarti Rapat Umum Pemegang Saham Perseroan yang diselenggarakan sesuai
dengan ketentuan Anggaran Dasar Perseroan.
“RUPSLB” Berarti Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Perseroan yang diselenggarakan
sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar Perseroan.
“Satuan Pemindahbukuan Berarti satuan jumlah Obligasi yang dapat dipindahbukukan dari satu Rekening Efek
dan Satuan Perdagangan” ke Rekening Efek lainnya adalah sebesar Rp1,- (satu Rupiah) dan kelipatannya dan
satuan perdagangan Obligasi yang diperdagangkan adalah senilai Rp1.000.000,- (satu
juta Rupiah) dan/atau kelipatannya atau sesuai dengan syarat-syarat dan ketentuan
sebagaimana ditentukan dalam Peraturan Bursa Efek.
“Seri Obligasi” Berarti 2 (dua) Seri Obligasi yang dijamin secara kesanggupan penuh (full
commitment) sebesar Rp500.000.000.000,- (lima ratus miliar Rupiah), yaitu:
a. Obligasi seri A dengan tingkat bunga tetap sebesar 6,15% (enam koma satu lima
persen) per tahun, berjangka waktu 370 (tiga ratus tujuh puluh) Hari Kalender
terhitung sejak Tanggal Emisi dalam jumlah sebesar Rp112.067.000.000,-
(seratus dua belas miliar enam puluh tujuh juta Rupiah);
b. Obligasi seri B dengan tingkat bunga tetap sebesar 6,55% (enam koma lima lima
persen) per tahun, berjangka waktu 36 (tiga puluh enam) bulan terhitung sejak
Tanggal Emisi dalam jumlah sebesar Rp387.933.000.000,- (tiga ratus delapan
puluh tujuh miliar sembilan ratus tiga puluh tiga juta Rupiah).
“Sertifikat Jumbo Obligasi” Berarti bukti penerbitan Obligasi yang disimpan di KSEI yang diterbitkan atas nama
KSEI untuk kepentingan Pemegang Obligasi melalui Pemegang Rekening, sertifikat
tersebut wajib diperbarui dengan Jumlah Pokok Obligasi yang terhutang setelah
Perseroan melakukan pelunasan sebagian sebagaimana diatur dalam Pasal 5
Perjanjian Perwaliamanatan.
viii
Page 11
“Tanggal Distribusi” Berarti tanggal penyerahan Sertifikat Jumbo hasil Penawaran Umum beserta bukti
kepemilikan Obligasi yang wajib dilakukan kepada pembeli Obligasi dalam
Penawaran Umum, yang akan didistribusikan secara elektronik paling lambat 2 (dua)
Hari Kerja terhitung setelah Tanggal Penjatahan.
“Tanggal Emisi” Berarti tanggal distribusi Obligasi ke dalam Rekening Efek Penjamin Pelaksana Emisi
Obligasi berdasarkan penyerahan Sertifikat Jumbo yang diterima oleh KSEI dari
Perseroan, yang juga merupakan tanggal pembayaran hasil Emisi Obligasi dari
Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi kepada Perseroan, yang kepastian tanggalnya
akan ditentukan dalam perubahan Perjanjian Perwaliamanatan.
“Tanggal Pelunasan Pokok Berarti tanggal dimana Jumlah Pokok Obligasi sesuai dengan masing-masing Seri
Obligasi” Obligasi menjadi jatuh tempo dan wajib dibayar kepada Pemegang Obligasi
sebagaimana ditetapkan dalam Daftar Pemegang Rekening, melalui Agen
Pembayaran dengan memperhatikan ketentuan dalam Pasal 5 Perjanjian
Perwaliamanatan.
“Tanggal Pembayaran” Berarti tanggal pembayaran dana hasil Emisi Obligasi kepada Perseroan yang disetor
oleh Penjamin Emisi Obligasi melalui Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi ke dalam
rekening Perseroan (in good funds) berdasarkan ketentuan dalam Perjanjian
Penjaminan Emisi Obligasi.
“Tanggal Pembayaran Berarti tanggal-tanggal saat mana Bunga Obligasi menjadi jatuh tempo dan wajib
Bunga Obligasi” dibayarkan berdasarkan Daftar Pemegang Rekening dan dengan memperhatikan
ketentuan dalam Pasal 5 Perjanjian Perwaliamanatan.
“Tanggal Pembayaran Berarti tanggal-tanggal dimana Pokok Obligasi yang terhutang menjadi jatuh tempo
Pokok Obligasi” dan wajib dibayarkan kepada Pemegang Obligasi berdasarkan Daftar Pemegang
Rekening, dengan memperhatikan ketentuan dalam Pasal 5 Perjanjian
Perwaliamanatan.
“Tanggal Penjatahan” Berarti tanggal dilakukannya penjatahan Obligasi, yang kepastian tanggalnya akan
ditentukan dalam perubahan perjanjian perwaliamanatan.
“Undang-Undang Berarti Undang-Undang No. 13 Tahun 2003 tentang Ketenagakerjaan sebagaimana
Ketenagakerjaan” diubah dengan Perppu Cipta Kerja beserta peraturan-peraturan pelaksanaannya.
“Undang-Undang Republik Berarti Undang-Undang No. 4 Tahun 2023 tanggal 12 Januari 2023 tentang
Indonesia Nomor 4 Tahun Pengembangan dan Penguatan Sektor Keuangan, Lembaran Negara Republik
2023” atau “UU No. Indonesia Tahun 2023 Nomor 4, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia
4/2023” Nomor 6845.
“Undang-Undang Pasar Berarti Undang-Undang No. 8 Tahun 1995 tanggal 10 November 1995 tentang Pasar
Modal” atau ”UUPM” Modal, Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 1995 Nomor 64, Tambahan
Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 3608, beserta peraturan-peraturan
pelaksanaannya, sebagaimana telah diubah sebagian dengan UUP2SK.
“UUP2SK” Berarti Undang-undang No. 4 tahun 2023 tanggal 12 Januari 2023 tentang
Pengembangan dan Penguatan Sektor Keuangan, Lembaran Negara Republik
Indonesia Tahun 2023 Nomor 4, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia
Nomor 6845.
“Wali Amanat” Berarti PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk, berkedudukan dan berkantor pusat
di Jakarta Pusat, bertindak untuk diri sendiri dan berdasarkan Perjanjian
Perwaliamanatan mewakili kepentingan seluruh Pemegang Obligasi.
ix
Page 12
RINGKASAN
Ringkasan di bawah ini merupakan bagian yang tak terpisahkan dan harus dibaca bersama-sama dengan keterangan
yang lebih terperinci dan laporan keuangan beserta catatan atas laporan keuangan yang tercantum di dalam Prospektus
ini. Ringkasan ini dibuat atas dasar fakta-fakta dan pertimbangan-pertimbangan yang paling penting bagi Perseroan.
Semua informasi keuangan yang tercantum dalam Prospektus ini bersumber dari laporan keuangan Perseroan, yang
dinyatakan dalam mata uang Rupiah (kecuali dinyatakan lain) dan disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan
yang berlaku umum di Indonesia.
1. RIWAYAT SINGKAT PERSEROAN
Perseroan berkedudukan di Jakarta Selatan dan Perseroan didirikan dengan nama “PT Mitrapusaka Artha Finance”
berdasarkan Akta Perseroan Terbatas “PT Mitrapusaka Artha” No. 1 tanggal 1 Mei 1989 sebagaimana diubah dengan
Akta Perubahan Naskah Pendirian No. 40 tanggal 26 Juni 1989, kedua akta tersebut dibuat di hadapan Rukmasanti
Hardjasatya, S.H., Notaris di Jakarta, yang telah: (i) mendapatkan pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik
Indonesia berdasarkan Surat Keputusan No.C2-6728.HT.01.01.th.89 tanggal 27 Juli 1989; (ii) didaftarkan pada tanggal
8 Agustus 1989 dalam buku register untuk maksud itu yang berada di Pengadilan Negeri Jakarta Pusat di bawah
No. 1570/1989; dan (iii) diumumkan dalam Tambahan No. 1831 dari Berita Negara Republik Indonesia (“BNRI”) No. 73
tanggal 12 September 1989 (selanjutnya disebut “Akta Pendirian”). Berdasarkan keputusan Rapat Umum Pemegang
Saham (“RUPS”) Luar Biasa Perseroan sebagaimana dimuat dalam Akta Berita Acara PT Mitrapusaka Artha Finance
No.58, tanggal 21 Oktober 1991 dibuat di hadapan Rukmasanti Hardjasatya, S.H., Notaris di Jakarta (selanjutnya disebut
“Akta No.58/1991”) dan telah (i) mendapatkan persetujuan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia berdasarkan
Surat Keputusan No.C2-6464. HT.01.04. Th 91 tanggal 7 Nopember 1991, (ii) didaftarkan pada tanggal
23 Desember 1991 dalam buku register untuk maksud itu di Kantor Pengadilan Negeri Jakarta Pusat dibawah
No.2804/1991, (iii) diumumkan dalam Tambahan No. 1101 dari BNRI No. 21 tanggal 13 Maret 1992, nama Perseroan
diubah dari semula bernama “PT Mitrapusaka Artha Finance” menjadi “PT Federal International Finance”.
Struktur permodalan dan kepemilikan saham Perseroan berdasarkan Akta Pendirian, sebagai berikut:
Nilai Nominal Rp100.000,- Per Saham
Keterangan Jumlah Saham Jumlah Nilai Nominal (Rp) %
Modal Dasar 100.000 10.000.000.000
Pemegang Saham
1. PT Mitra Pinasthika Mustika 10.000 1.000.000.000 50,00
2. PT Triasmitra Senasatria 6.000 600.000.000 30,00
3. PT Bank Perkembangan Asia 3.000 300.000.000 15,00
4. PT PT Graha Paramasuka 1.000 100.000.000 5,00
Jumlah Modal Ditempatkan & Disetor Penuh 20.000 2.000.000.000 100,00
Saham Dalam Portepel 80.000 8.000.000.000
Pada tanggal Prospektus ini diterbitkan, anggaran dasar Perseroan yang dimuat dalam Akta Pendirian dan Akta
No. 58/1991 telah beberapa kali diubah, dimana perubahan anggaran dasar Perseroan terakhir adalah sebagaimana
termaktub dalam Akta Pernyataan Keputusan Para Pemegang Saham PT Federal International Finance No. 76 tanggal
22 Maret 2017 yang dibuat di hadapan Linda Herawati, S.H., Notaris di Jakarta, dan telah: (i) diberitahukan kepada dan
diterima Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia sebagaimana ternyata dari Surat Penerimaan
Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar No. AHU-AH.01.03-0122914 tanggal 31 Maret 2017; (ii) didaftarkan dalam
Daftar Perseroan No. AHU-0042529.AH.01.11.Tahun 2017 pada tanggal 31 Maret 2017 oleh Menteri Hukum dan Hak
Asasi Manusia Republik Indonesia; (iii) diumumkan dalam Tambahan No.2588/L dari BNRI No.69 tanggal
28 Agustus 2019, selanjutnya disebut “Akta No.76/2017”) berdasarkan mana seluruh pemegang saham Perseroan telah
mengambil keputusan sebagai pengganti RUPS sebagaimana termaktub dalam Surat Keputusan Pemegang Saham
PT Federal International Finance No. 001/KPS-FIF/2017 tanggal 24 Februari 2017, telah menyetujui perubahan Pasal 12
anggaran dasar Perseroan mengenai Tugas dan Wewenang Direksi Perseroan.
Akta Pendirian berikut perubahan-perubahannya sampai dengan Akta No. 76/2017 selanjutnya secara bersama-sama
disebut “Anggaran Dasar”.
Perubahan-perubahan terhadap Anggaran Dasar telah dilaksanakan oleh Perseroan sesuai dengan ketentuan Anggaran
Dasar, Undang-undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas dan Peraturan OJK No. 33/POJK.04/2014 tanggal
8 Desember 2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik ("POJK No. 33/2014") pada saat
perubahan Anggaran Dasar dilakukan.
x
Page 13
2. KEGIATAN USAHA PERSEROAN
Sesuai dengan ijin yang dimiliki, Perseroan dapat melakukan berbagai jenis pembiayaan antara lain sewa guna usaha,
pembiayaan anjak piutang dan pembiayaan konsumen. Pada awal usahanya, Perseroan melakukan berbagai macam
pembiayaan, termasuk leasing dan factoring. Setelah krisis moneter yang melanda Indonesia sejak tahun 1997 yang
berdampak negatif pada sektor keuangan, termasuk sektor pembiayaan, Perseroan memutuskan untuk fokus pada satu
sektor pembiayaan yaitu pembiayaan konsumen untuk kepemilikan sepeda motor.
3. STRATEGI USAHA PERSEROAN
Dalam mengembangkan usahanya guna memperluas kredit sepeda motor, Perseroan mengacu pada prinsip 5P yaitu
terdiri dari:
1. Product
2. Pricing
3. Promotion
4. Place
5. Public Relation
4. PROSPEK USAHA PERSEROAN
Sebagai bagian dari industri pembiayaan konsumen, pembiayaan sepeda motor memiliki prospek yang baik karena
beberapa hal-hal berikut :
- Fasilitas transportasi publik yang belum memadai menyebabkan sebagian orang merasa perlu memiliki
kendaraan pribadi yang bisa digunakan sebagai alat transportasi.
- Peningkatan pendapatan masyarakat kelas bawah dan menengah di pedesaan yang mulai menggeser pola
transportasi sehari-hari dari alat transportasi tradisional seperti sepeda dan becak ke sepeda motor.
- Dewasa ini sepeda motor cukup banyak dimanfaatkan sebagai sarana mata pencaharian, antara lain untuk
berjualan sampai kepada penarik ojek motor. Di daerah pedesaan dan pinggiran kota, ojek motor merupakan
salah satu mata pencaharian yang banyak diminati.
- Sebagai alat transportasi yang lebih terjangkau dibandingkan kendaraan roda empat, permintaan sepeda motor
akan meningkat terutama di daerah-daerah.
- Kenaikan biaya transportasi umum merupakan salah satu faktor pemicu penggunaan sarana transportasi roda
dua, selain itu belum semua daerah di Indonesia memiliki transportasi umum, sehingga sepeda motor menjadi
salah satu alternatif yang paling memungkinkan baik dari segi efisiensi maupun efektifitas.
Dengan faktor-faktor pendorong tersebut, potensi pertumbuhan industri pembiayaan sepeda motor untuk menangkap
peluang bertumbuhnya penjualan sepeda motor di Indonesia akan terbuka lebar.
Di Indonesia saat ini terdapat ratusan perusahaan yang menjalankan usaha pembiayaan kepemilikan sepeda motor,
baik yang khusus melakukan pembiayaan sepeda motor maupun yang merupakan bagian dari usaha multi-financing.
Perusahaan merupakan salah satu perusahaan pembiayaan sepeda motor yang memiliki jaringan nasional.
5. KETERANGAN TENTANG ENTITAS ASOSIASI
Pada tanggal Prospektus ini diterbitkan, Perseroan memiliki Entitas Asosiasi dengan kepemilikan secara langsung
sebagai berikut:
Jumlah Jumlah
Aset Pendapatan
Entitas Entitas
Nama Entitas Status Tahun Asosiasi Asosiasi
No. Domisili Kegiatan Usaha Pendirian Kepemilikan
Asosiasi Operasional Penyertaan terhadap terhadap
Jumlah Jumlah
Aset Pendapatan
Perseroan Perseroan
1. PT Astra Digital Arta Jakarta Pada khususnya sebagai Beroperasi 2018 25,00% 2022 1,1% 0,5%
(“ADA”) Pusat penerbit uang elektronik
(e-money)
xi
Page 14
6. KETERANGAN TENTANG OBLIGASI
Nama Obligasi Berkelanjutan : Obligasi Berkelanjutan VII Federal International Finance Dengan Tingkat Bunga
Tetap
Target Dana : Sebesar Rp10.000.000.000.000 (sepuluh triliun Rupiah)
Nama Obligasi : Obligasi Berkelanjutan VII Federal International Finance Dengan Tingkat Bunga
Tetap Tahap I Tahun 2025
Jumlah Pokok : Sebesar Rp500.000.000.000,- (lima ratus miliar Rupiah) yang terdiri dari 2 (dua)
seri, yaitu:
Seri A : sebesar Rp112.067.000.000,- (seratus dua belas miliar enam puluh
tujuh juta Rupiah)
Seri B : sebesar Rp387.933.000.000,- (tiga ratus delapan puluh tujuh miliar
sembilan ratus tiga puluh tiga juta Rupiah)
Jangka Waktu : Seri A : 370 (tiga ratus tujuh puluh) Hari Kalender sejak Tanggal Emisi
Seri B : 36 (tiga puluh enam) bulan sejak Tanggal Emisi
Bunga : Seri A : 6,15% (enam koma satu lima persen)
Seri B : 6,55% (enam koma lima lima persen)
Harga Penawaran : 100% dari nilai Pokok Obligasi
Satuan Perdagangan : Rp1.000.000,- (satu juta Rupiah) dan/atau kelipatannya
Satuan Pemindahbukuan : Rp1,- (satu Rupiah)
Pembayaran Kupon Bunga : Triwulanan
Jaminan : Obligasi ini tidak dijamin dengan jaminan khusus, tetapi dijamin dengan seluruh
harta kekayaan Perseroan baik barang bergerak maupun barang tidak bergerak,
baik yang telah ada maupun yang akan ada dikemudian hari sesuai dengan
ketentuan dalam Pasal 1131 dan 1132 Kitab Undang-undang Hukum Perdata.
Hak Pemegang Obligasi adalah paripassu tanpa hak preferen dengan hak-hak
kreditur Perseroan lainnya baik yang ada sekarang maupun dikemudian hari,
kecuali hak-hak kreditur Perseroan yang dijamin secara khusus dengan kekayaan
Perseroan baik yang telah ada maupun yang akan ada dikemudian hari.
Keterangan selengkapnya mengenai jaminan dapat dilihat pada Bab I Prospektus
ini.
Penyisihan Dana Pelunasan : Perseroan tidak menyelenggarakan penyisihan dana untuk Obligasi ini dengan
Obligasi (Sinking Fund) pertimbangan untuk mengoptimalkan penggunaan dana hasil Penawaran Umum
Obligasi ini sesuai dengan tujuan rencana penggunaan dana hasil Penawaran
Umum Obligasi.
Pembelian Kembali Obligasi : Pembelian kembali Obligasi baru dapat dilakukan 1 (satu) tahun setelah tanggal
(Buy Back) penjatahan, Perseroan dapat melakukan pembelian kembali untuk sebagian atau
seluruh obligasi sebelum tanggal pelunasan pokok Obligasi. Perseroan
mempunyai hak untuk memberlakukan pembelian kembali tersebut untuk
dipergunakan sebagai pelunasan obligasi atau untuk disimpan dengan
memperhatikan ketentuan dalam perjanjian perwaliamanatan dan peraturan
perundang-undangan yang berlaku. Keterangan selengapnya mengenai
pembelian kembali (buy back) dapat dilihat pada Bab I Prospektus ini.
Wali Amanat : PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Keterangan selengkapnya mengenai
wali amanat dapat dilihat pada Bab XII Prospektus ini.
xii
Page 15
7. KETERANGAN TENTANG OBLIGASI YANG BELUM DILUNASI
Tabel berikut menjelaskan obligasi yang pernah diterbitkan oleh Perseroan dan belum dilunasi hingga pada saat
Prospektus ini diterbitkan:
Periode jatuh Jumlah Obligasi Tingkat Jumlah Obligasi
No. Nama Obligasi Seri Peringkat Jatuh Tempo
tempo (Rupiah) Bunga Terutang (Rupiah)
1. Obligasi Berkelanjutan V Federal B 36 bulan 676.240.000.000 idAAA 6,80% 28 Oktober 2025 676.240.000.000
International Finance Dengan Pefindo
Tingkat Bunga Tetap Tahap IV
Tahun 2022 AAA(idn)
Fitch
2. Obligasi Berkelanjutan V Federal B 36 bulan 1.964.777.000.000 idAAA 6,80% 24 Februari 2026 1.964.777.000.000
International Finance Dengan Pefindo
Tingkat Bunga Tetap Tahap V
Tahun 2023 AAA(idn)
Fitch
3. Obligasi Berkelanjutan VI Federal B 36 bulan 433.850.000.000 idAAA 6,00% 11 Juli 2026 433.850.000.000
International Finance Dengan Pefindo
Tingkat Bunga Tetap Tahap I Tahun
2023
4. Obligasi Berkelanjutan VI Federal idAAA 6,75% 16 November 2026 250.784.000.000
International Finance Dengan B 36 bulan 250.784.000.000 Pefindo
Tingkat Bunga Tetap Tahap II Tahun
2023
5. Obligasi Berkelanjutan VI Federal B 36 bulan 890.563.000.000 idAAA 6,55% 2 April 2027 890.563.000.000
International Finance Dengan Pefindo
Tingkat Bunga Tetap Tahap III
Tahun 2024
6. Obligasi Berkelanjutan VI Federal A 370 Hari Kalender 1.252.174.000.000 idAAA 6,55% 16 September 2025 1.252.174.000.000
International Finance Dengan B 36 bulan 1.247.826.000.000 Pefindo 6,90% 6 September 2027 1.247.826.000.000
Tingkat Bunga Tetap Tahap IV 2.500.000.000.000
Tahun 2024
7. Obligasi Berkelanjutan VI Federal A 370 Hari Kalender 1.640.195.000.000 idAAA 6,40% 25 April 2026 1.640.195.000.000
International Finance Dengan B 36 bulan 859.805.000.000 Pefindo 6,70% 15 April 2028 859.805.000.000
Tingkat Bunga Tetap Tahap V 2.500.000.000.000
Tahun 2025
JUMLAH TOTAL 9.216.214.000.000
Pada tanggal Prospektus ini diterbitkan, Perseroan memiliki jumlah Obligasi yang diterbitkan sebesar
Rp9.216.214.000.000.
8. HASIL PEMERINGKATAN OBLIGASI
Sesuai dengan POJK No. 7/2017 dan POJK 49/2020, Perseroan telah melakukan pemeringkatan yang dilaksanakan oleh
Fitch.
Berdasarkan hasil pemeringkatan atas efek utang jangka panjang sesuai dengan surat Fitch No. 36/DIR/RATLTR/III/2025
tanggal 12 Maret 2025, Fitch menetapkan pemeringkatan atas Obligasi Berkelanjutan VII PT Federal International
Finance sebagai berikut:
AAA(idn)
(Triple A)
Perseroan tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Fitch yang bertindak sebagai lembaga pemeringkat.
Rating Rationale
Profil Standalone yang Moderat: Profil kredit standalone Perseroan tidak langsung mendorong peringkatnya, tetapi
mencerminkan posisi pasar yang berarti dalam sektor pembiayaan Indonesia, manajemen kualitas aset yang stabil, akses
pendanaan yang umumnya stabil, dan profitabilitas yang memadai.
Rekam Jejak Penjaminan yang Ditetapkan: FITCH berpendapat bahwa Perseroan memiliki basis pelanggan yang
berisiko karena konsentrasinya dalam pembiayaan sepeda motor. Meskipun demikian, Perseroan telah menunjukkan
mitigasi risiko kredit yang memadai, didukung oleh proses penjaminan dan manajemen risiko yang mapan. Hal ini
mendukung rekam jejak kinerja keuangan yang konsisten melalui siklus ekonomi sebelumnya.
xiii
Page 16
Kinerja Di Atas Rata-Rata: FITCH memperkirakan Perseroan untuk mempertahankan profitabilitasnya karena margin
bunga bersih yang cukup pada pembiayaan sepeda motor dan kontrol biaya yang memadai. Rasio pembiayaan
bermasalah (NPF) sebesar 1,0% pada tahun 2023 (2022: 0,9%) secara signifikan lebih rendah dari angka industri di 2,4%,
sementara rasio pendapatan sebelum pajak/total aset rata-rata meningkat menjadi 14,3% (2022: 12,4%; industri: 5,6%)
di tengah biaya pendanaan yang stabil dan biaya pencadangan yang lebih rendah. Rasio utang/ekuitas berwujud
meningkat menjadi 2,3x pada tahun 2023 (2022: 1,9x), tetapi tetap rendah secara absolut.
9. RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM
Dana yang diperoleh dari hasil Penawaran Umum ini, setelah dikurangi biaya-biaya Emisi akan dipergunakan seluruhnya
oleh Perseroan sebagai modal kerja, khususnya untuk pembiayaan konsumen kendaraan bermotor sebagaimana yang
ditentukan oleh ijin yang dimiliki Perseroan berdasarkan ketentuan dan perundang-undangan yang berlaku.
Rincian mengenai rencana penggunaan dana dari hasil Penawaran Umum dapat dilihat pada Bab II Prospektus ini.
10. STRUKTUR PERMODALAN DAN SUSUNAN PEMEGANG SAHAM PERSEROAN
Pada tanggal Prospektus ini diterbitkan, komposisi kepemilikan saham Perseroan adalah sebagai berikut:
Nilai Nominal Rp1.000,- Per Saham
Keterangan
Jumlah Saham Jumlah Nilai Nominal (Rp) %
Modal Dasar 300.000.000 300.000.000.000,-
Pemegang Saham
1. PT Astra International Tbk 279.999.900 279.999.900.000,- 99,99996
2. PT Arya Kharisma 100 100.000,- 0,00004
Jumlah Modal Ditempatkan & Disetor Penuh 280.000.000 280.000.000.000,- 100,00000
Saham Dalam Portepel 20.000.000 20.000.000.000,-
11. IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING
Calon investor harus membaca ikhtisar data keuangan penting yang disajikan di bawah ini bersama dengan laporan
keuangan Perseroan beserta catatan atas laporan keuangan tersebut yang tercantum dalam Prospektus ini. Investor
juga harus membaca Bab V Prospektus ini yang berjudul Analisis dan Pembahasan oleh Manajemen.
Ikhtisar data keuangan penting yang disajikan dibawah ini diambil dari laporan posisi keuangan Perseroan yang telah
diaudit pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 serta laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain dan laporan
arus kas untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 beserta catatan atas laporan
keuangan tersebut.
Laporan keuangan Perseroan pada tanggal dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 dan
2023 yang terdapat di bagian lain prospektus ini, telah disusun oleh Manajemen Perseroan sesuai dengan Standar
Akuntansi Keuangan (“SAK”) Indonesia. Laporan keuangan Perseroan pada tanggal dan untuk tahun-tahun yang berakhir
pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik (“KAP”) Rintis, Jumadi, Rianto &
Rekan (firma anggota jaringan global PwC) sesuai dengan standar audit yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik
Indonesia (“IAPI”), dengan opini tanpa modifikasian dalam laporannya yang diterbitkan kembali dengan Nomor
00921/2.1457/AU.1/09/0222-2/1/V/2025 tertanggal 27 Mei 2025 yang ditandatangani oleh Drs. M. Jusuf Wibisana,
M.Ec., CPA (Registrasi Akuntan Publik No. AP. 0222).
Laporan Posisi Keuangan
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
31 Desember
Keterangan
2024 2023
Jumlah Aset 45.681.211 39.168.894
Jumlah Liabilitas 33.505.498 27.877.838
Jumlah Ekuitas 12.175.713 11.291.056
xiv
Page 17
Laporan Laba Rugi Komprehensif
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
31 Desember
Keterangan
2024 2023
Jumlah Penghasilan 12.153.904 10.416.484
Jumlah Beban (6.482.517) (5.143.031)
Laba Bersih 4.415.534 4.107.391
Penghasilan Komprehensif Lain Tahun Berjalan, Setelah Pajak (16.317) 30.308
Jumlah Penghasilan Komprehensif Tahun Berjalan, Setelah Pajak 4.399.217 4.137.699
LAPORAN ARUS KAS
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
31 Desember
Keterangan
2024 % 2023
Arus kas bersih digunakan untuk
(2.166.579) 232,83 (650.966)
aktivitas operasi
Arus kas bersih digunakan untuk
(485.684) 12,94 (430.055)
aktivitas investasi
Arus kas diperoleh dari aktivitas
2.344.712 117,96 1.075.729
pendanaan
Rasio Keuangan
31 Desember
Keterangan
2024 2023
Return on Asset - ROA (%)1) 12,42 13,46
Return on Equity - ROE (%)1) 36,27 36,38
Jumlah liabilitas / jumlah aset (x) 0,73 0,71
Jumlah liabilitas / jumlah ekuitas (x) 2,75 2,47
Gearing ratio2) (x) 2,58 2,25
Financing to Asset (%) 87,18 86,12
Non Performing Financing - Gross (%) 1,18 0,98
Interest Coverage Ratio (x) 3,94 4,60
Debt-Service Coverage Ratio (x) 0,23 0,25
Keterangan:
1) Berdasarkan SEOJK Nomor 11/SEOJK.05/2020, perhitungan ROA mengacu pada Laba Rugi sebelum Pajak dan untuk ROE mengacu pada Lab a Bersih Setelah Pajak.
2) Jumlah kewajiban yang mengandung beban bunga (pinjaman dan surat berharga yang diterbitkan) dibandingkan dengan ekuitas Perseroan.
RASIO KEUANGAN YANG DIPERSYARATKAN DALAM PERJANJIAN UTANG
Rasio yang dipersyaratkan 31 Desember 2024
Debt to Equity Ratio (x) Maksimum 10:1 2,75
Gearing Ratio (x) Maksimum 10x 2,58
Piutang Pembiayaan/Total Aset (%) Minimum 40% 87,18
Non Performing Loan (>90 hari)(%) Maksimum 5% 1,18
Perseroan telah mememenuhi rasio keuangan yang dipersyaratkan dalam perjanjian utang.
Ringkasan data keuangan penting Perseroan yang lebih lengkap dapat dilihat pada Bab IV perihal Ikhtisar Data Keuangan
Penting dalam Prospektus ini.
12. FAKTOR RISIKO
1. Risiko Utama Yang Mempunyai Pengaruh Signifikan Terhadap Kelangsungan Usaha Perseroan
- Risiko Kredit
2. Risiko Yang Bersifat Material Baik Secara Langsung Maupun Tidak Langsung Yang Dapat Mempengaruhi Hasil
Usaha Dan Kondisi Keuangan Perseroan
- Risiko Pasar
- Risiko Likuiditas
xv
Page 18
- Risiko Operasional
- Risiko Hukum
- Risiko Strategis
- Risiko Kepatuhan
- Risiko Reputasi
3. Risiko Umum
- Kondisi perekonomian secara makro atau global
- Tuntutan atau gugatan hukum
- Kebijakan pemerintah
4. Risiko Investasi Yang Berkaitan Dengan Obligasi
Risiko yang dihadapi investor pembeli Obligasi adalah:
a. Risiko tidak likuidnya Obligasi yang ditawarkan dalam Penawaran Umum ini yang antara lain disebabkan karena
tujuan pembelian Obligasi sebagai investasi jangka panjang.
b. Risiko gagal bayar yang disebabkan kegagalan dari Perseroan untuk melakukan pembayaran bunga serta utang
pokok pada waktu yang telah ditetapkan, atau kegagalan Perseroan untuk memenuhi ketentuan lain yang
ditetapkan dalam perjanjian terkait Obligasi yang merupakan dampak dari memburuknya kinerja dan
perkembangan usaha Perseroan.
Penjelasan lebih lanjut mengenai risiko-risiko usaha Perseroan tersebut dapat dilihat pada Bab VI perihal Faktor Risiko
dalam Prospektus ini.
xvi
Page 19
I. PENAWARAN UMUM
PENAWARAN UMUM BERKELANJUTAN
OBLIGASI BERKELANJUTAN VII FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE DENGAN TINGKAT BUNGA TETAP
DENGAN TARGET DANA YANG AKAN DIHIMPUN SEBESAR RP10.000.000.000.000,- (SEPULUH TRILIUN RUPIAH)
Dalam rangka Penawaran Umum Berkelanjutan tersebut, Perseroan akan menerbitkan dan menawarkan
OBLIGASI BERKELANJUTAN VII FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE DENGAN TINGKAT BUNGA TETAP TAHAP I
TAHUN 2025
DENGAN JUMLAH POKOK OBLIGASI SEBESAR RP500.000.000.000,- (LIMA RATUS MILIAR RUPIAH)
(“OBLIGASI”)
Obligasi ini terdiri dari 2 (dua) seri, yaitu Obligasi Seri A dan Seri B yang masing-masing ditawarkan sebesar 100% (seratus
persen) dari jumlah Pokok Obligasi. Obligasi ini diterbitkan tanpa warkat kecuali Sertifikat Jumbo yang diterbitkan atas
nama PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (“KSEI”). Obligasi ini memberikan pilihan bagi masyarakat untuk memilih Seri
Obligasi yang dikehendaki sebagai berikut:
Seri A : Jumlah Obligasi Seri A yang ditawarkan adalah sebesar Rp112.067.000.000,- (seratus dua belas miliar enam
puluh tujuh juta Rupiah) dengan tingkat bunga tetap sebesar 6,15% (enam koma satu lima persen) per tahun.
Jangka waktu Obligasi Seri A adalah 370 (tiga ratus tujuh puluh) Hari Kalender terhitung sejak Tanggal Emisi.
Pembayaran Obligasi dilakukan secara penuh (bullet payment) pada saat jatuh tempo.
Seri B : Jumlah Obligasi Seri B yang ditawarkan adalah sebesar Rp387.933.000.000,- (tiga ratus delapan puluh tujuh
miliar sembilan ratus tiga puluh tiga juta Rupiah) dengan tingkat bunga tetap sebesar 6,55% (enam koma
lima lima persen) per tahun. Jangka waktu Obligasi Seri B adalah 36 (tiga puluh enam) bulan terhitung sejak
Tanggal Emisi. Pembayaran Obligasi dilakukan secara penuh (bullet payment) pada saat jatuh tempo.
Bunga Obligasi dibayarkan setiap triwulan (3 bulan) sejak Tanggal Emisi, sesuai dengan tanggal pembayaran Bunga
Obligasi. Pembayaran Bunga Obligasi pertama masing-masing seri akan dilakukan pada tanggal 08 Oktober 2025
sedangkan pembayaran Bunga Obligasi terakhir sekaligus jatuh tempo Obligasi adalah pada tanggal 18 Juli 2026 untuk
Seri A dan tanggal 08 Juli 2028 untuk Seri B yang juga merupakan Tanggal Pelunasan dari masing-masing Seri Pokok
Obligasi.
DALAM RANGKA PENERBITAN OBLIGASI INI, PERSEROAN TELAH MEMPEROLEH HASIL PEMERINGKATAN ATAS
SURAT HUTANG JANGKA PANJANG DARI
PT FITCH RATINGS INDONESIA:
AAA(idn) (Triple A)
KETERANGAN LEBIH LANJUT TENTANG HASIL PEMERINGKATAN TERSEBUT DAPAT DILIHAT PADA BAB I
PROSPEKTUS INI.
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
Berkedudukan di Jakarta Selatan, Indonesia
Kegiatan Usaha Utama:
Jasa Pembiayaan
KANTOR PUSAT KANTOR CABANG
Menara FIF Per 31 Maret 2025, Perseroan memiliki 250 Kantor Cabang
Jl. TB. Simatupang Kav. 15, Cilandak, Jakarta 12440 dan 419 POS di berbagai wilayah di Indonesia
Telp: (021) 769 8899, Fax: (021) 7590 5599
Situs Internet: www.fifgroup.co.id
Email: corpsecretary@fifgroup.astra.co.id
RISIKO USAHA UTAMA YANG DIHADAPI PERSEROAN ADALAH RISIKO KREDIT, YAITU KETIDAKMAMPUAN KONSUMEN/DEBITUR UNTUK MEMBAYAR KEMBALI FASILITAS PEMBIAYAAN YANG
DIBERIKAN, BAIK POKOK PINJAMAN MAUPUN BUNGANYA. KETERANGAN SELENGKAPNYA MENGENAI FAKTOR RISIKO DAPAT DILIHAT PADA BAB VI PROSPEKTUS INI.
RISIKO YANG MUNGKIN DIHADAPI INVESTOR PEMBELI OBLIGASI ADALAH TIDAK LIKUIDNYA OBLIGASI YANG DITAWARKAN DALAM PENAWARAN UMUM BERKELANJUTAN INI YANG ANTARA
LAIN DISEBABKAN KARENA TUJUAN PEMBELIAN OBLIGASI SEBAGAI INVESTASI JANGKA PANJANG.
1
Page 20
1. KETERANGAN TENTANG OBLIGASI YANG DITERBITKAN
1.1. Nama Obligasi
Obligasi Berkelanjutan VII Federal International Finance Dengan Tingkat Bunga Tetap Tahap I Tahun 2025.
1.2. Jenis Obligasi
Obligasi ini diterbitkan tanpa warkat kecuali Sertifikat Jumbo Obligasi yang diterbitkan untuk didaftarkan atas
nama KSEI sebagai bukti utang untuk kepentingan Pemegang Obligasi melalui Pemegang Rekening dan
didaftarkan pada tanggal diserahkannya Sertifikat Jumbo Obligasi oleh Perseroan kepada KSEI. Bukti kepemilikan
Obligasi bagi Pemegang Obligasi adalah Konfirmasi Tertulis yang diterbitkan oleh KSEI atau Pemegang Rekening.
1.3. Jangka Waktu dan Jatuh Tempo
Obligasi ini berjangka waktu 370 (tiga ratus tujuh puluh) hari setelah Tanggal Emisi untuk Seri A dan 36 (tiga puluh
enam) bulan setelah Tanggal Emisi untuk Seri B. Jatuh tempo masing-masing seri adalah pada tanggal 18 Juli 2026
dan 08 Juli 2028.
1.4. Jumlah Pokok Obligasi
Obligasi ini diterbitkan dengan jumlah nominal seluruhnya sebesar Rp500.000.000.000,- (lima ratus miliar
Rupiah) dengan satuan pemindahbukuan dari satu Rekening Efek ke Rekening Efek lainnya adalah senilai Rp1,-
(satu Rupiah) atau kelipatannya.
Obligasi ini terdiri dari 2 (dua seri), yaitu:
Seri A : Jumlah Obligasi Seri A yang ditawarkan adalah sebesar Rp112.067.000.000,- (seratus dua belas miliar
enam puluh tujuh juta Rupiah).
Seri B : Jumlah Obligasi Seri B yang ditawarkan adalah sebesar Rp387.933.000.000,- (tiga ratus delapan
puluh tujuh miliar sembilan ratus tiga puluh tiga juta Rupiah).
1.5. Satuan Pemindahbukuan Obligasi
Satuan pemindahbukuan Obligasi adalah senilai Rp1,- (satu Rupiah) atau kelipatannya.
1.6. Satuan Perdagangan Obligasi
Perdagangan Obligasi dilakukan di Bursa Efek dengan syarat-syarat dan ketentuan sebagaimana ditentukan
dalam peraturan Bursa Efek. Satuan perdagangan Obligasi di Bursa Efek dilakukan dengan nilai sebesar
Rp1.000.000,- (satu juta Rupiah) dan/atau kelipatannya atau dengan nilai sebagaimana ditentukan dalam
peraturan Bursa Efek dan/atau perjanjian tersendiri yang ditandatangani oleh Perseroan dan Bursa Efek.
1.7. Harga Penawaran Obligasi
100% (seratus persen) dari jumlah Pokok Obligasi.
1.8. Bunga Obligasi
Bunga Obligasi sebesar 6,15% (enam koma satu lima persen) per tahun untuk Seri A dan 6,55% (enam koma lima
lima persen) per tahun untuk Seri B akan dibayarkan oleh Perseroan kepada Pemegang Obligasi melalui Agen
Pembayaran pada Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi di bawah ini. Bunga Obligasi dibayarkan setiap triwulanan
(3 bulan), dimana bunga pertama dibayarkan pada tanggal 08 Oktober 2025 sedangkan pembayaran bunga
terakhir sekaligus tanggal jatuh tempo dari Obligasi adalah tanggal 18 Juli 2026 untuk Seri A dan 08 Juli 2028
untuk Seri B.
Tingkat Bunga Obligasi tersebut merupakan persentase per tahun dari nilai nominal yang dihitung berdasarkan
jumlah Hari Kalender yang lewat dengan perhitungan 1 (satu) tahun adalah 360 (tiga ratus enam puluh) hari dan
1 (satu) bulan adalah 30 (tiga puluh) hari.
2
Page 21
Jadwal pembayaran Bunga Obligasi adalah sebagaimana tercantum dalam tabel di bawah ini:
Bunga Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi
Ke- Seri A Seri B
1 08 Oktober 2025 08 Oktober 2025
2 08 Januari 2026 08 Januari 2026
3 08 April 2026 08 April 2026
4 18 Juli 2026 08 Juli 2026
5 - 08 Oktober 2026
6 - 08 Januari 2027
7 - 08 April 2027
8 - 08 Juli 2027
9 - 08 Oktober 2027
10 - 08 Januari 2028
11 - 08 April 2028
12 - 08 Juli 2028
1.9. Tata Cara Pembayaran Bunga Obligasi
a. Pemegang Obligasi yang berhak atas Bunga Obligasi adalah Pemegang Obligasi yang namanya tercatat dalam
Daftar Pemegang Rekening pada 4 (empat) Hari Kerja sebelum Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi kecuali
ditentukan lain oleh KSEI sesuai dengan ketentuan KSEI yang berlaku. Dengan demikian jika terjadi transaksi
Obligasi dalam waktu 4 (empat) Hari Kerja sebelum Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi, pembeli Obligasi
yang menerima pengalihan Obligasi tersebut tidak berhak atas Bunga Obligasi pada periode Bunga Obligasi
yang bersangkutan, kecuali ditentukan lain oleh KSEI sesuai dengan ketentuan KSEI yang berlaku.
b. Bunga Obligasi akan dibayarkan oleh Perseroan melalui KSEI selaku Agen Pembayaran kepada Pemegang
Obligasi melalui Pemegang Rekening pada Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi yang bersangkutan
berdasarkan Daftar Pemegang Rekening.
c. Pembayaran Bunga Obligasi kepada Pemegang Obligasi melalui Pemegang Rekening dilakukan oleh Agen
Pembayaran untuk dan atas nama Perseroan berdasarkan Perjanjian Agen Pembayaran.
d. Pembayaran Bunga Obligasi yang terutang, yang dilakukan oleh Perseroan kepada Pemegang Obligasi
melalui Agen Pembayaran, dianggap pembayaran lunas oleh Perseroan, setelah dana tersebut diterima oleh
Pemegang Obligasi melalui Pemegang Rekening pada KSEI, dengan memperhatikan Perjanjian Agen
Pembayaran, dengan demikian Perseroan dibebaskan dari kewajiban untuk melakukan pembayaran Bunga
Obligasi yang bersangkutan.
1.10. Tata Cara Pembayaran Pokok Obligasi
a. Obligasi harus dilunasi pada Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi.
b. Pembayaran Pokok Obligasi kepada Pemegang Obligasi melalui Pemegang Rekening dilakukan oleh Agen
Pembayaran untuk dan atas nama Perseroan berdasarkan Perjanjian Agen Pembayaran.
c. Pembayaran Pokok Obligasi yang terutang, yang dilakukan oleh Perseroan kepada Pemegang Obligasi melalui
Agen Pembayaran, dianggap pembayaran lunas oleh Perseroan, setelah dana tersebut diterima oleh
Pemegang Obligasi melalui Pemegang Rekening pada KSEI, dengan memperhatikan Perjanjian Agen
Pembayaran, dengan demikian Perseroan dibebaskan dari kewajiban untuk melakukan pembayaran Pokok
Obligasi yang bersangkutan.
1.11. Jumlah Minimum Pemesanan
Pemesanan pembelian Obligasi harus dilakukan dalam jumlah sekurang-kurangnya sebesar satu satuan
perdagangan sebesar Rp1.000.000,- (satu juta Rupiah) dan/atau kelipatannya.
1.12. Jaminan dan Hak Senioritas Atas Utang
Obligasi tidak dijamin dengan jaminan khusus, sebagaimana dimaksud dalam Pasal 11 Perjanjian
Perwaliamanatan.
Pemegang Obligasi tidak mempunyai hak untuk didahulukan dan hak Pemegang Obligasi adalah paripassu tanpa
hak preferen dengan hak-hak kreditur Perseroan lainnya, baik yang ada sekarang maupun yang akan ada
3
Page 22
dikemudian hari, kecuali hak-hak kreditur Perseroan yang dijamin secara khusus dengan kekayaan Perseroan baik
yang telah ada maupun yang akan ada, sebagaimana ditentukan dalam Pasal 11 Perjanjian Perwaliamanatan.
1.13. Penyisihan Dana Pelunasan Pokok Obligasi (Sinking Fund)
Perseroan tidak menyelenggarakan penyisihan dana untuk Obligasi ini dengan pertimbangan untuk
mengoptimalkan penggunaan dana hasil Penawaran Umum Obligasi ini sesuai dengan tujuan rencana
penggunaan dana Penawaran Umum Obligasi.
1.14. Kelalaian Perseroan
1. Kondisi-kondisi yang dapat menyebabkan Perseroan dinyatakan lalai apabila terjadi salah satu atau lebih dari
kejadian-kejadian atau hal-hal tersebut di bawah ini:
a. Perseroan tidak melaksanakan atau tidak menaati ketentuan dalam kewajiban pembayaran Pokok
Obligasi pada Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi dan/atau Bunga Obligasi pada Tanggal Pembayaran
Bunga Obligasi; atau
b. Perseroan tidak melaksanakan atau tidak menaati ketentuan dalam Perjanjian Perwaliamanatan (selain
poin 1.a); atau
c. Fakta mengenai keadaan, atau status Perseroan serta pengelolaannya tidak sesuai dengan informasi dan
keterangan yang diberikan oleh Perseroan; atau
d. Apabila Perseroan dinyatakan lalai sehubungan dengan suatu perjanjian hutang oleh salah satu
krediturnya (cross default) dalam jumlah hutang melebihi 30% (tiga puluh persen) dari ekuitas Perseroan
dari laporan keuangan terkini yang telah diaudit, baik yang telah ada sekarang maupun yang akan ada di
kemudian hari yang berakibat jumlah yang terhutang oleh Perseroan berdasarkan perjanjian hutang
tersebut seluruhnya menjadi dapat segera ditagih oleh pihak yang mempunyai tagihan dan/atau kreditur
yang bersangkutan sebelum waktunya untuk membayar kembali (akselerasi pembayaran kembali); atau
e. Perseroan diberikan penundaan kewajiban pembayaran hutang (moratorium) oleh badan peradilan yang
berwenang; atau
f. Pengadilan atau instansi pemerintah yang berwenang telah menyita (yang telah memiliki kekuatan
hukum tetap) atau mengambil alih dengan cara apapun juga semua atau sebagian besar harta kekayaan
Perseroan berdasarkan keputusan yang telah mempunyai kekuatan hukum yang tetap; dan/atau telah
mengambil tindakan yang menghalangi Perseroan untuk menjalankan sebagian besar atau seluruh
usahanya sehingga mempengaruhi secara material kemampuan Perseroan untuk memenuhi kewajiban-
kewajibannya dalam Perjanjian Perwaliamanatan; atau
g. Perseroan berdasarkan perintah pengadilan yang telah mempunyai kekuatan hukum tetap (in kracht)
diharuskan membayar sejumlah dana kepada pihak ketiga yang apabila dibayarkan akan mempengaruhi
secara material terhadap kemampuan Perseroan untuk memenuhi kewajiban-kewajibannya yang
ditentukan dalam Perjanjian Perwaliamanatan; atau
h. Perseroan menghentikan atau mengancam akan menghentikan seluruh atau sebagian besar dari
operasinya dan/atau kegiatannya pada saat ini kecuali kejadian tersebut terjadi untuk maksud
penggabungan, peleburan, konsolidasi dengan PT Astra International Tbk atau setiap Perusahaan anak
atau Afiliasinya (dimana yang dimaksud sub h ini adalah perusahaan-perusahaan yang dikendalikan baik
secara langsung maupun tidak langsung oleh PT Astra International Tbk); atau
i. Perseroan tidak melaksanakan segala tindakan, keadaan dan hal yang harus dilakukan, dipenuhi dan
dijalankan dalam rangka agar Perseroan:
1) dapat secara sah membuat dan menjalankan hak-haknya serta menjalankan dan mematuhi
kewajiban-kewajiban yang diperkirakan olehnya pada masing-masing Dokumen Emisi dimana
Perseroan menjadi salah satu pihak;
2) untuk memastikan bahwa kejadian-kejadian itu dinyatakan olehnya pada masing-masing Dokumen
Emisi sah, berlaku dan mengikat;
3) membuat Dokumen Emisi dapat digunakan sebagai bukti di Republik Indonesia yang telah dilakukan,
dipenuhi, dan dilaksanakan.
2. Ketentuan mengenai pernyataan default, yaitu:
Dalam hal terjadi kondisi-kondisi kelalaian sebagaimana dimaksud dalam Pasal 9.1 Perjanjian
Perwaliamanatan dan keadaan atau kejadian tersebut berlangsung terus menerus selama 14 (empat belas)
Hari Kerja setelah diterimanya teguran tertulis dari Wali Amanat sesuai dengan kondisi kelalaian yang
dilakukan, tanpa diperbaiki/dihilangkan keadaan tersebut atau tanpa adanya upaya perbaikan untuk
menghilangkan keadaan tersebut, yang dapat disetujui dan diterima oleh Wali Amanat, maka Wali Amanat
4
Page 23
berkewajiban untuk memberitahukan kejadian atau peristiwa itu kepada Pemegang Obligasi dengan cara
memuat pengumuman melalui 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional.
Wali Amanat atas pertimbangannya sendiri berhak memanggil RUPO menurut tata cara yang ditentukan
dalam Perjanjian Perwaliamanatan. Dalam RUPO tersebut, Wali Amanat akan meminta Perseroan untuk
memberikan penjelasan sehubungan dengan kelalaiannya tersebut. Apabila RUPO tidak dapat menerima
penjelasan dan alasan Perseroan maka apabila diperlukan akan dilaksanakan RUPO berikutnya untuk
membahas langkah-langkah yang harus diambil terhadap Perseroan sehubungan dengan Obligasi.
3. Apabila Perseroan dicabut izin usahanya oleh Menteri Keuangan atau Instansi lain yang berwenang sesuai
dengan perundang-undangan yang berlaku di Negara Republik Indonesia atau Perseroan membubarkan diri
melalui keputusan Rapat Umum Pemegang Saham atau terdapat keputusan pailit yang telah memiliki
kekuatan hukum tetap, maka Wali Amanat berhak tanpa memanggil RUPO bertindak mewakili kepentingan
Pemegang Obligasi dan mengambil keputusan yang dianggap menguntungkan bagi Pemegang Obligasi dan
untuk itu Wali Amanat dibebaskan dari segala tindakan dan tuntutan oleh Pemegang Obligasi. Dalam hal ini
Obligasi menjadi jatuh tempo dengan sendirinya.
4. Apabila kelalaian Perseroan disebabkan karena Force Majeure maka akan diselenggarakan RUPO dengan
memperhatikan peraturan perundangan yang berlaku.
1.15. Pembelian Kembali Obligasi
Dalam hal Perseroan melakukan pembelian kembali Obligasi maka berlaku ketentuan sebagai berikut:
a. Pembelian kembali Obligasi ditujukan sebagai pelunasan atau disimpan untuk kemudian dijual kembali
dengan harga pasar;
b. Pelaksanaan pembelian kembali Obligasi dilakukan melalui Bursa Efek atau di luar Bursa Efek;
c. Pembelian kembali Obligasi baru dapat dilakukan 1 (satu) tahun setelah Tanggal Penjatahan;
d. Pembelian kembali Obligasi tidak dapat dilakukan apabila hal tersebut mengakibatkan Perseroan tidak dapat
memenuhi ketentuan-ketentuan di dalam Perjanjian Perwaliamanatan;
e. Pembelian kembali Obligasi tidak dapat dilakukan apabila Perseroan melakukan kelalaian (wanprestasi)
sebagaimana dimaksud dalam Perjanjian Perwaliamanatan, kecuali telah memperoleh persetujuan RUPO.;
f. Pembelian kembali Obligasi hanya dapat dilakukan oleh Perseroan kepada Pihak yang tidak terafiliasi, kecuali
Afiliasi yang timbul karena kepemilikan atau penyertaan modal oleh pemerintah;
g. Rencana pembelian kembali Obligasi wajib dilaporkan kepada OJK oleh Perseroan paling lambat 2 (dua) Hari
Kerja sebelum pengumuman rencana pembelian kembali Obligasi tersebut;
h. Pembelian kembali Obligasi, dapat dilakukan setelah pengumuman rencana pembelian kembali Obligasi.
Pengumuman wajib dilakukan paling lambat 2 (dua) Hari Kalender sebelum tanggal penawaran untuk
pembelian kembali dimulai;
i. Rencana pembelian kembali Obligasi sebagaimana dimaksud dalam butir g dan pengumuman sebagaimana
dimaksud dalam butir h, paling sedikit memuat informasi tentang:
1) Periode penawaran pembelian kembali;
2) Jumlah dana maksimal yang akan digunakan untuk pembelian kembali;
3) Kisaran jumlah obligasi yang akan dibeli kembali;
4) Harga atau kisaran harga yang ditawarkan untuk pembelian kembali obligasi;
5) Tata cara penyelesaian transaksi;
6) Persyaratan bagi pemegang obligasi yang mengajukan penawaran jual;
7) Tata cara penyampaian penawaran jual oleh pemegang obligasi;
8) Tata cara pembelian kembali obligasi; dan
9) Hubungan afiliasi antara perseroan dan pemegang obligasi.
j. Perseroan wajib melakukan penjatahan secara proporsional sebanding dengan partisipasi setiap pemegang
obligasi yang melakukan penjualan obligasi apabila jumlah obligasi yang ditawarkan untuk dijual oleh
pemegang obligasi, melebihi jumlah obligasi yang dapat dibeli kembali;
k. Perseroan wajib menjaga kerahasiaan atas semua informasi mengenai penawaran jual yang telah
disampaikan oleh pemegang obligasi;
l. Perseroan dapat melaksanakan pembelian kembali obligasi tanpa melakukan pengumuman sebagaimana
dimaksud dalam butir h dengan ketentuan:
1) Jumlah pembelian kembali tidak lebih dari 5% (lima persen) dari jumlah obligasi untuk masing-masing
jenis obligasi yang beredar (outstanding) dalam periode satu tahun setelah Tanggal Penjatahan;
2) Obligasi yang dibeli kembali tersebut bukan Obligasi yang dimiliki oleh Afiliasi Perseroan; dan
3) Obligasi yang dibeli kembali hanya untuk disimpan yang kemudian hari dapat dijual kembali;
5
Page 24
dan wajib dilaporkan kepada OJK paling lambat akhir Hari Kerja ke-2 (kedua) setelah terjadinya pembelian
kembali Obligasi.
m. Perseroan wajib melaporkan informasi terkait pelaksanaan pembelian kembali Obligasi kepada OJK dan Wali
Amanat serta mengumumkan kepada publik dalam waktu paling lambat 2 (dua) Hari Kerja setelah
dilakukannya pembelian kembali Obligasi;
n. Pembelian kembali Obligasi dilakukan dengan mendahulukan obligasi yang tidak dijamin jika terdapat lebih
dari satu obligasi yang diterbitkan Perseroan;
o. Pembelian kembali wajib dilakukan dengan mempertimbangkan aspek kepentingan ekonomis Perseroan atas
pembelian kembali tersebut jika terdapat lebih dari satu obligasi yang tidak dijamin;
p. Pembelian kembali wajib mempertimbangkan aspek kepentingan ekonomis Perseroan atas pembelian
kembali Obligasi tersebut jika terdapat jaminan atas seluruh obligasi; dan
q. Pembelian kembali Obligasi oleh Perseroan mengakibatkan:
1) Hapusnya segala hak yang melekat pada Obligasi yang dibeli kembali, meliputi hak menghadiri RUPO,
hak suara, dan hak memperoleh Bunga Obligasi serta manfaat lain dari Obligasi yang dibeli kembali jika
dimaksudkan untuk pelunasan; atau
2) Pemberhentian sementara segala hak yang melekat pada Obligasi yang dibeli kembali, meliputi hak
menghadiri RUPO, hak suara, dan hak memperoleh Bunga Obligasi serta manfaat lain dari Obligasi yang
dibeli kembali, jika dimaksudkan untuk disimpan untuk dijual kembali.
r. Pengumuman rencana pembelian kembali Obligasi sebagaimana dimaksud pada poin g dan h wajib dilakukan
paling lambat 2 (dua) Hari Kalender sebelum tanggal penawaran untuk pembelian kembali dimulai, sesuai
dengan ketentuan POJK No. 20/2020 Pasal 17.4.b paling sedikit melalui:
1) situs web Perseroan dalam Bahasa Indonesia dan bahasa asing, dengan ketentuan bahasa asing yang
digunakan paling sedikit bahasa Inggris; dan
2) 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional
1.16. Hak-Hak Pemegang Obligasi
1) Menerima pelunasan Pokok Obligasi dan/atau pembayaran Bunga Obligasi dari Perseroan yang dibayarkan
melalui KSEI selaku Agen Pembayaran pada Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi dan/atau Tanggal
Pembayaran Bunga Obligasi yang bersangkutan. Jumlah yang wajib dibayarkan oleh Perseroan pada
Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi adalah dengan harga yang sama dengan jumlah Pokok Obligasi yang
tertulis pada Konfirmasi Tertulis yang dimiliki oleh Pemegang Obligasi pada Tanggal Pelunasan Pokok
Obligasi.
2) Pemegang Obligasi yang berhak atas Bunga Obligasi adalah Pemegang Obligasi yang namanya tercatat
dalam Daftar Pemegang Rekening pada 4 (empat) Hari Bursa sebelum Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi,
kecuali ditentukan lain oleh KSEI sesuai dengan ketentuan KSEI yang berlaku.
3) Apabila lewat tanggal jatuh tempo Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi atau Tanggal Pelunasan Pokok
Obligasi, Perseroan belum menyetorkan sejumlah uang maka Perseroan harus membayar Denda sebesar
1% per tahun di atas bunga Obligasi atas kelalaian tersebut. Jumlah Denda tersebut dihitung berdasarkan
hari yang lewat terhitung sejak Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi atau Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi
hingga Jumlah Terutang tersebut dibayar sepenuhnya. Denda yang dibayar oleh Perseroan merupakan hak
Pemegang Obligasi akan dibayar kepada Pemegang Obligasi secara proporsional sesuai dengan besarnya
Obligasi yang dimilikinya.
4) Pemegang Obligasi baik sendiri maupun secara bersama-sama yang mewakili paling sedikit lebih dari 20%
dari jumlah Obligasi yang belum dilunasi tidak termasuk Obligasi yang dimiliki oleh Perseroan dan/atau
Afiliasinya dapat mengajukan permintaan tertulis kepada Wali Amanat agar diselenggarakan RUPO dengan
melampirkan asli KTUR. Permintaan tertulis dimaksud harus memuat acara yang diminta, dengan
ketentuan sejak diterbitkannya KTUR tersebut, Obligasi yang dimiliki oleh Pemegang Obligasi yang
mengajukan permintaan tertulis kepada Wali Amanat akan dibekukan oleh KSEI sejumlah Obligasi yang
tercantum dalam KTUR tersebut. Pencabutan pembekuan oleh KSEI tersebut hanya dapat dilakukan
setelah mendapat persetujuan secara tertulis dari Wali Amanat.
5) Setiap Obligasi sebesar Rp1,- (satu Rupiah) berhak mengeluarkan 1 (satu) suara dalam RUPO, dengan
demikian setiap Pemegang Obligasi dalam RUPO mempunyai hak untuk mengeluarkan suara sejumlah
Obligasi yang dimilikinya.
6
Page 25
1.17. Syarat-Syarat Obligasi
Perseroan berjanji dan mengikat diri pada Wali Amanat, baik pada Wali Amanat untuk diri Wali Amanat sendiri
maupun kepada Wali Amanat sebagai kuasa Pemegang Obligasi (janji dan pengikatan diri ini dibuat dan mengikat
bagi Perseroan terhadap setiap Pemegang Obligasi) bahwa Perseroan akan mengeluarkan Obligasi atau
melakukan Emisi dengan syarat-syarat sebagai berikut:
1. Obligasi Merupakan Bukti Utang:
a. Berdasarkan pernyataan Perseroan sekarang tetapi berlaku sejak Tanggal Emisi, Obligasi merupakan
bukti bahwa Perseroan secara sah dan mengikat berutang kepada Pemegang Obligasi sejumlah Pokok
Obligasi yang disebut dalam Sertifikat Jumbo Obligasi ditambah dengan Bunga Obligasi dan Denda (jika
ada) yang wajib dibayar oleh Perseroan berdasarkan Perjanjian Perwaliamanatan dan Perjanjian Agen
Pembayaran.
b. Bukti kepemilikan Obligasi bagi Pemegang Obligasi adalah Konfirmasi Tertulis yang diterbitkan oleh
Pemegang Rekening dan diadministrasikan oleh KSEI berdasarkan Perjanjian Pembukaan Rekening Efek
yang ditandatangani Pemegang Obligasi dan Pemegang Rekening. Konfirmasi Tertulis tersebut tidak
dapat dialihkan atau diperdagangkan.
2. Pendaftaran Obligasi di KSEI:
a. Obligasi telah didaftarkan pada Penitipan Kolektif di KSEI berdasarkan Perjanjian Pendaftaran Efek
Bersifat Utang di KSEI yang dibuat di bawah tangan bermeterai cukup, dengan memperhatikan ketentuan
di bidang Pasar Modal dan ketentuan KSEI yang berlaku.
b. Obligasi didaftarkan dalam Penitipan Kolektif di KSEI dengan memperhatikan peraturan Penitipan Kolektif
di KSEI berdasarkan Perjanjian Pendaftaran Efek Bersifat Utang Di KSEI.
c. Obligasi yang disimpan dalam penitipan kolektif di KSEI bernilai sepadan satu dengan yang lainnya.
d. Obligasi diterbitkan tanpa warkat kecuali Sertifikat Jumbo Obligasi yang diterbitkan untuk didaftarkan
atas nama KSEI sebagai bukti utang untuk kepentingan Pemegang Obligasi melalui Pemegang Rekening.
3. Penarikan Obligasi:
Penarikan Obligasi dari Rekening Efek hanya dapat dilakukan dengan pemindahbukuan dari satu Rekening
Efek ke Rekening Efek lainnya. Penarikan Obligasi keluar dari Rekening Efek untuk dikonversikan menjadi
sertifikat obligasi tidak dapat dilakukan, kecuali apabila terjadi pembatalan pendaftaran Obligasi di KSEI atas
permintaan Perseroan atau Wali Amanat dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan yang
berlaku di Pasar Modal dan keputusan RUPO.
4. Pengalihan Obligasi:
Hak kepemilikan Obligasi beralih dengan pemindahbukuan Obligasi dari satu Rekening Efek ke Rekening Efek
lainnya. Perseroan, Wali Amanat dan Agen Pembayaran memberlakukan Pemegang Rekening selaku
Pemegang Obligasi yang sah dalam hubungannya untuk menerima pembayaran Bunga Obligasi dan/atau
pelunasan Pokok Obligasi dan hak-hak lain yang berhubungan dengan Obligasi.
5. Sanksi:
Apabila Perseroan tidak memenuhi kewajiban dalam Perjanjian Perwaliamanatan khususnya Pasal 6.3.i)
Perjanjian Perwaliamantan maka Perseroan dapat dikenakan sanksi sesuai dengan Perjanjian
Perwaliamanatan antara lain apabila Perseroan lalai menyerahkan dana secukupnya untuk pembayaran
Bunga Obligasi dan/atau pelunasan Pokok Obligasi setelah lewat Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi
dan/atau Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi, maka Perseroan wajib membayar Denda.
Denda yang dibayar oleh Perseroan merupakan hak Pemegang Obligasi, yang oleh Agen Pembayaran akan
diberikan kepada Pemegang Obligasi secara proporsional berdasarkan besarnya Obligasi yang dimilikinya.
6. Lain-lain:
a. Kewajiban Perseroan berdasarkan Obligasi pada setiap waktu merupakan kewajiban Perseroan yang sah
dan yang tidak bersyarat serta bersifat mutlak.
b. Pembayaran Bunga Obligasi, Pokok Obligasi dan Denda (jika ada) merupakan hak dari para Pemegang
Obligasi.
Untuk pembayaran manfaat lain atas Obligasi (jika ada) akan dilakukan melalui KSEI berdasarkan instruksi
Perseroan dengan tetap memperhatikan hasil keputusan RUPO dan ketentuan dalam Perjanjian
Perwaliamanatan ini.
c. Bank Kustodian atau Perusahaan Efek yang merupakan Pemegang Rekening dapat bertindak untuk
dirinya sendiri atau berdasarkan surat kuasa bertindak untuk dan atas nama nasabahnya sebagai
7
Page 26
Pemegang Obligasi.
d. Bagi Pemegang Obligasi berlaku ketentuan perpajakan sesuai dengan peraturan perundang-undangan
yang berlaku di Negara Republik Indonesia dan apabila Perseroan diwajibkan oleh peraturan perundang-
undangan yang berlaku di Negara Republik Indonesia untuk memotong pajak atas setiap pembayaran
yang dilakukan oleh Perseroan kepada Pemegang Obligasi, Perseroan melalui Agen Pembayaran harus
memotong pajak tersebut dan membayarkannya kepada instansi yang ditunjuk untuk menerima
pembayaran pajak serta melalui Agen Pembayaran akan memberikan bukti pemotongan pajak kepada
Pemegang Obligasi.
1.18. Pembatasan-Pembatasan dan Kewajiban-Kewajiban Perseroan
Sebelum dilunasinya semua Jumlah Terhutang atau pengeluaran lain yang menjadi tanggung jawab Perseroan
sehubungan dengan penerbitan Obligasi, Perseroan berjanji dan mengikat diri bahwa:
1. Pembatasan keuangan dan pembatasan-pembatasan lain terhadap Perseroan (debt covenants) adalah
sebagai berikut:
Perseroan, tanpa persetujuan tertulis dari Wali Amanat tidak akan melakukan hal-hal sebagai berikut :
a. Membayar atau membuat atau distribusi pembayaran lain pada tahun buku Perseroan selama Perseroan
lalai dalam melakukan pembayaran Jumlah Terhutang atau Perseroan tidak melakukan pembayaran
Jumlah Terhutang berdasarkan ketentuan Perjanjian Perwaliamantan dan Pengakuan Hutang;
b. memberikan pinjaman atau kredit kepada pihak yang memiliki hubungan Afiliasi (kecuali karyawan
Perseroan) ataupun pihak ketiga lainnya dimana keseluruhan jumlah dari semua pinjaman tersebut
melebihi 25% (dua puluh lima persen) dari ekuitas Perseroan berdasarkan laporan keuangan terkini yang
telah diaudit, sehubungan dengan hal tersebut, Perseroan akan memberikan pemberitahuan tertulis
kepada Wali Amanat;
c. menjual, menyewakan, mentransfer atau mengalihkan baik melalui jual beli maupun jual sewa atau cara
lainnya, yang nilai per transaksi lebih dari 40% (empat puluh persen) dari total aktiva Perseroan
berdasarkan laporan keuangan terkini yang telah diaudit;
d. melakukan penggabungan, konsolidasi dan peleburan dengan perusahaan atau pihak lain, kecuali dalam
melakukan penggabungan, konsolidasi atau peleburan dengan perusahaan yang terkonsolidasi dalam
grup PT Astra International Tbk, Perseroan harus memberitahukan penggabungan, konsolidasi atau
peleburan yang diperbolehkan oleh Pasal 6.1.iv) Perjanjian Perwaliamanatan kepada Wali Amanat. Pihak
yang tetap berdiri dari hasil penggabungan, konsolidasi atau peleburan tersebut tunduk kepada
ketentuan-ketentuan dalam Dokumen Emisi seolah-olah telah disebutkan sebagai Perseroan;
e. melakukan kegiatan usaha selain yang disebutkan dalam Anggaran Dasar Perseroan pada saat
ditandatanganinya Perjanjian Perwalimanatan;
f. melakukan penurunan modal dasar dan/atau modal ditempatkan dan/atau modal disetor Perseroan;
g. mengadakan perjanjian manajemen atau perjanjian serupa lainnya yang mengakibatkan kegiatan usaha
Perseroan dikendalikan oleh pihak lain yang dapat mengakibatkan dampak negatif yang material
terhadap kegiatan usaha Perseroan;
h. melakukan investasi secara langsung dalam bentuk portofolio saham dari perusahaan lain untuk
diperjualbelikan;
i. melaksanakan transaksi dan/atau mengadakan kerjasama dan/atau membuat perjanjian yang
mempunyai syarat dan ketentuan yang dapat membatasi kepentingan serta hak dari para Pemegang
Obligasi setiap dan seluruhnya dengan mengacu kepada ketentuan-ketentuan mengenai hak dari para
Pemegang Obligasi sebagaimana diatur dalam Perjanjian Perwaliamanatan;
2. Pemberian persetujuan tertulis sebagaimana dimaksud dalam nomor 1 di atas akan diberikan oleh Wali
Amanat dengan ketentuan sebagai berikut :
a. Permohonan persetujuan tersebut tidak akan ditolak tanpa alasan yang jelas dan wajar;
b. Wali Amanat wajib memberikan persetujuan, penolakan atau meminta tambahan data/dokumen
pendukung lainnya dalam waktu 15 (lima belas) Hari Kerja setelah permohonan persetujuan tersebut
dan dokumen pendukungnya diterima secara lengkap oleh Wali Amanat, dan jika dalam waktu 15 (lima
belas) Hari Kerja tersebut Perseroan tidak menerima persetujuan, penolakan atau permintaan tambahan
data/dokumen pendukung lainnya dari Wali Amanat maka Wali Amanat dianggap telah memberikan
persetujuannya; dan
c. Jika Wali Amanat meminta tambahan data/dokumen pendukung lainnya, maka persetujuan atau
penolakan wajib diberikan oleh Wali Amanat dalam waktu 15 (lima belas) Hari Kerja setelah
data/dokumen pendukung lainnya tersebut diterima secara lengkap oleh Wali Amanat dan jika dalam
8
Page 27
waktu 15 (lima belas) Hari Kerja tersebut Perseroan tidak menerima persetujuan atau penolakan dari
Wali Amanat maka Wali Amanat dianggap telah memberikan persetujuan.
3. Perseroan berkewajiban untuk:
a. menyetorkan dana (in good fund) yang diperlukan untuk pelunasan Pokok Obligasi atau pembayaran
Bunga Obligasi yang jatuh tempo kepada Agen Pembayaran paling lambat 1 (satu) Hari Kerja sebelum
Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi dan/atau Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi dan menyerahkan
kepada Wali Amanat fotokopi bukti penyetoran dana tersebut selambat-lambatnya pada Tanggal
Pembayaran Bunga Obligasi dan/atau Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi.
Apabila lewat jatuh tempo Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi dan/atau Tanggal Pembayaran Bunga
Obligasi, Perseroan harus membayar Denda. Jumlah Denda tersebut dihitung harian dengan ketentuan
bahwa 1 (satu) tahun adalah 360 (tiga ratus enam puluh) Hari Kalender dan 1 (satu) bulan adalah 30 (tiga
puluh) Hari Kalender sampai dengan pelunasan efektif jumlah denda tersebut diatas. Denda yang
dibayarkan oleh Perseroan yang merupakan hak Pemegang Obligasi akan dibayarkan kepada Pemegang
Obligasi secara proporsional berdasarkan besarnya Obligasi yang dimilikinya sesuai dengan ketentuan
Perjanjian Agen Pembayaran.
b. memastikan pada setiap saat keadaan keuangan Perseroan yang tercantum dalam laporan keuangan
tahunan Perseroan terakhir yang telah diaudit atau laporan keuangan semesteran yang terakhir,
diserahkan kepada Wali Amanat berdasarkan ketentuan Pasal 6.3.vii) Perjanjian Perwaliamanatan, harus
mencerminkan rasio jumlah pinjaman terhadap ekuitas tidak melebihi rasio 10:1 (sepuluh berbanding
satu), dengan tetap memperhatikan pembatasan sebagaiman diatur dalam POJK No.35/2018 dan POJK
No. 46/2024 atau perubahan-perubahannya yang berlaku dari waktu kewaktu.
c. Mengupayakan mempertahankan Tingkat Kesehatan paling rendah Peringkat Komposit 2, sebagaimana
diatur dalam POJK No. 46/2024 atau perubahan-perubahannya yang berlaku dari waktu kewaktu
mematuhi ketentuan-ketentuan dalam Perjanjian Perwaliamanatan
d. memperoleh, mematuhi segala ketentuan dan melakukan hal-hal yang diperlukan untuk menjaga tetap
berlakunya segala kuasa, ijin, dan persetujuan (baik dari pemerintah maupun lainnya) dan dengan segera
memberikan laporan dan melakukan hal-hal yang diwajibkan peraturan perundang-undangan Negara
Republik Indonesia termasuk namun tidak terbatas pada POJK No. 35/2018 dan POJK No. 46/2024 atau
perubahan-perubahannya yang berlaku dari waktu kewaktu (kecuali untuk rasio yang diatur dalam pasal
6.3.ii) Perjanjian Perwaliamanatan) sehingga Perseroan dapat secara sah menjalankan kewajibannya
berdasarkan setiap Dokumen Emisi dalam mana Perseroan menjadi salah satu pihaknya atau
memastikan keabsahan, keberlakuan, dapat dilaksanakannya setiap Dokumen Emisi di Republik
Indonesia;
e. mematuhi ketentuan-ketentuan dalam Perjanjian Perwaliamanatan;
f. memelihara asuransi-asuransi yang sudah berjalan dan berhubungan dengan kegiatan usaha dan harta
kekayaan Perseroan pada perusahaan asuransi yang bereputasi baik (termasuk tetapi tidak terbatas
kepada PT Asuransi Astra Buana) terhadap segala risiko yang biasa dihadapi oleh perusahan-perusahaan
yang bergerak dalam bidang usaha yang sama dengan Perseroan;
g. mengijinkan Wali Amanat (atas biayanya sendiri) dan/atau orang yang diberikan kuasa oleh Wali Amanat
(termasuk tetapi tidak terbatas, auditor atau akuntan yang ditunjuk untuk maksud tersebut) dari waktu
ke waktu memiliki akses dan memeriksa buku-buku, memberikan tanggapan atas segala pertanyaan atau
informasi yang diminta oleh wakilnya tersebut dan mendiskusikan dengan orang tersebut dengan itikad
baik atas segala aspek dari pembukuan dan operasi Perseroan;
h. menyerahkan salinan laporan-laporan yang diminta oleh OJK kepada Wali Amanat dan persetujuan-
persetujuan sehubungan dengan Emisi sesuai dengan Anggaran Dasar Perseroan, dan untuk membuat
dan mengimplementasikan setiap perjanjian yang berhubungan dengan hal tersebut, termasuk tetapi
tidak terbatas penyerahan atas :
1) laporan keuangan tahunan Perseroan selambat-lambatnya 90 (sembilan puluh) Hari Kalender
setelah tanggal tiap tahun buku berakhir atau pada saat penyerahan laporan keuangan kepada OJK
yang telah diaudit oleh Akuntan Publik yang telah terdaftar di OJK, mana yang lebih dahulu;
2) laporan keuangan tengah tahunan Perseroan selambat-lambatnya: 30 (tiga puluh) Hari Kalender
setelah tanggal tengah tahun buku, jika tidak disertai laporan Akuntan Publik; atau selambat-
lambatnya dalam waktu 60 (enam puluh) Hari Kalender setelah tanggal tengah tahun buku jika
disertai laporan Akuntan Publik Perseroan yang telah terdaftar di OJK dalam rangka penelaahan
terbatas; atau selambat-lambatnya dalam waktu 90 (sembilan puluh) Hari Kalender setelah tanggal
tengah tahun buku, jika disertai laporan Akuntan Publik Perseroan yang telah terdaftar di OJK yang
memberikan pendapat tentang kewajaran laporan keuangan secara keseluruhan; atau pada saat
penyerahan laporan keuangan Perseroan tersebut kepada OJK, mana yang lebih dahulu;
9
Page 28
3) laporan keuangan triwulan Perseroan (tidak diaudit) selambat-lambatnya 30 (tiga puluh) Hari
Kalender setelah akhir tanggal triwulan atau pada saat penyerahan laporan keuangan Perseroan
tersebut kepada OJK dan/atau Bursa Efek.
i. memelihara sistem akuntansi, pembukuan dan pengawasan biaya sesuai dengan Prinsip Akuntansi
Indonesia yang berlaku dari waktu ke waktu;
j. mengusahakan agar harta kekayaan yang digunakan dalam menjalankan kegiatan usahanya berada
dalam keadaan baik, memperbaikinya dan melakukan hal-hal yang diperlukan untuk menjalankan
kegiatan usaha Perseroan;
k. memberitahu Wali Amanat atas :
1) setiap perubahan anggaran dasar, susunan direksi dan komisaris, susunan pemegang saham
Perseroan dan pembagian dividen lebih dari 50% (lima puluh persen) dari laba bersih Perseroan pada
tahun buku berjalan;
2) perkara pidana, perdata, tata usaha negara dan arbitrase yang dihadapi Perseroan yang secara
material mempengaruhi kemampuan Perseroan dalam menjalankan dan mematuhi segala
kewajibannya berdasarkan segala Dokumen Emisi;
3) terjadinya salah satu dari peristiwa kelalaian dengan segera, dan melalui permintaan tertulis dari
Wali Amanat, menyerahkan pada Wali Amanat suatu pernyataan yang ditandatangani oleh
seseorang yang dapat diterima oleh Wali Amanat untuk maksud tersebut, yang mengkonfirmasikan
bahwa kecuali sebelumnya telah diberitahukan kepada Wali Amanat atau diberitahukan pada saat
konfirmasi bahwa peristiwa kelalaian tersebut tidak terjadi, atau apabila terjadi peristiwa kelalaian,
memberikan gambaran lengkap atas kejadian tersebut dan tindakan atau langkah-langkah yang
diambil (atau diusulkan untuk diambil) oleh Perseroan untuk memperbaiki kejadian tersebut;
4) setiap kejadian lainnya yang menurut pendapat atau pertimbangan Perseroan dapat mempunyai
pengaruh negatif yang material atas jalannya usaha atau operasi atau keadaan keuangan Perseroan
dan Perusahaan Anak (jika ada);
5) setiap terjadi kejadian atau keadaan penting pada Perseroan dan/atau anak perusahaan (jika ada)
yang dapat mempunyai pengaruh penting atas jalannya usaha dan operasi atau keadaan keuangan
Perseroan serta pemenuhan kewajiban Perseroan dalam rangka penerbitan dan pelunasan Obligasi,
sesuai dengan ketentuan tentang keterbukaan informasi sebagaimana diatur dalam Undang-
Undang Pasar Modal dan peraturan pelaksanaannya, serta menyampaikan dokumen-dokumen
sehubungan dengan hal tersebut, baik diminta ataupun tidak diminta oleh Wali Amanat.
6) Peminjaman hutang baru, atau memberikan persetujuan kepada Anak Perusahaan (jika ada) untuk
melakukan peminjaman hutang baru, yang memiliki jaminan khusus, kecuali:
i. Penjaminan dan/atau pembebanan harta kekayaan yang telah efektif berlaku sebelum
ditandatanganinya perjanjian perwaliamanatan ini;
ii. Agunan yang timbul karena keputusan pengadilan yang telah mempunyai kekuatan hukum
yang tetap.
l. mengupayakan bahwa selama jangka waktu Obligasi, pemilikan saham yang telah ditempatkan dan
disetor dalam Perseroan, baik langsung maupun tidak langsung, PT Astra International Tbk tetap
merupakan pemegang saham mayoritas {lebih dari 50% (lima puluh persen)} dari seluruh saham yang
dikeluarkan Perseroan dari waktu ke waktu.
m. melakukan pemeringkatan atas Obligasi sesuai dengan Peraturan OJK Nomor:49 dan/atau peraturan
lainnya yang wajib dipatuhi oleh Perseroan sehubungan dengan pemeringkatan.
n. Perseroan menunjuk PT Pemeringkat Efek Indonesia untuk melakukan pemeringkatan tahunan sampai
dengan selesainya seluruh kewajiban Perseroan terhadap Obligasi.
o. menerapkan prinsip pengelolaan perusahaan yang baik (good corporate governance) dan melakukan
tindakan dari waktu ke waktu atas permintaan yang wajar dari Wali Amanat, melaksanakan atau
memelihara pelaksanaan kewajiban berdasarkan Perjanjian Perwaliamanatan dan perjanjian-perjanjian
lainnya yang berkaitan dengan Perjanjian Perwaliamanatan, yang berdasarkan pendapat yang wajar dari
Wali Amanat diperlukan atau, untuk menjalankan Perjanjian Perwaliamanatan ini atau memberikan
jaminan yang penuh atas hak, kekuasaan dan perbaikan yang diberikan kepada Wali Amanat berdasarkan
Perjanjian Perwaliamanatan dan perjanjian-perjanjian lainnya yang berkaitan dengan Perjanjian
Perwaliamanatan.
1.19. Rapat Umum Pemegang Obligasi (RUPO)
Untuk penyelenggaraan RUPO, kuorum yang disyaratkan, hak suara dan pengambilan keputusan berlaku
ketentuan-ketentuan di bawah ini, tanpa mengurangi Peraturan Pasar Modal dan peraturan perundang-
undangan yang berlaku serta peraturan Bursa Efek.
10
Page 29
1. RUPO diadakan untuk tujuan antara lain:
a. mengambil keputusan sehubungan dengan usulan Perseroan atau Pemegang Obligasi bersifat utang
mengenai perubahan jangka waktu, Pokok Obligasi, suku Bunga Obligasi, perubahan tata cara atau
periode pembayaran Bunga Obligasi, Jaminan atau penyisihan dana pelunasan (sinking funds) (jika ada),
dan ketentuan lain Perjanjian Perwaliamanatan dan dengan memperhatikan Peraturan OJK Nomor:20;
b. menyampaikan pemberitahuan kepada Perseroan dan/atau Wali Amanat, memberikan pengarahan
kepada Wali Amanat, dan/atau menyetujui suatu kelonggaran waktu atas suatu kelalaian berdasarkan
Perjanjian Perwaliamanatan serta akibatnya, atau untuk mengambil tindakan lain sehubungan dengan
kelalaian;
c. memberhentikan Wali Amanat dan menunjuk pengganti Wali Amanat menurut ketentuan Perjanjian
Perwaliamanatan;
d. mengambil tindakan yang dikuasakan oleh atau atas nama Pemegang Obligasi termasuk dalam
penentuan potensi kelalaian yang dapat menyebabkan terjadinya kelalaian sebagaimana dimaksud
dalam Pasal 9 Perjanjian Perwaliamanatan dan dalam Peraturan OJK Nomor: 20; dan
e. Mengambil tindakan lain yang diusulkan oleh Wali Amanat yang tidak dikuasakan atau tidak termuat
dalam Perjanjian Perwaliamanatan atau berdasarkan peraturan perundang-undangan.
2. RUPO dapat diselenggarakan atas permintaan:
a. Pemegang Obligasi baik sendiri secara bersama-sama yang mewakili paling sedikit lebih dari 20% (dua
puluh persen) dari jumlah Obligasi yang belum dilunasi, tidak termasuk Obligasi yang dimiliki oleh
Perseroan dan/atau Afiliasi Perseroan, kecuali Afiliasi tersebut terjadi karena kepemilikan atau
penyertaan modal pemerintah;
b. Perseroan;
c. Wali Amanat;
d. OJK.
3. Permintaan sebagaimana dimaksud dalam butir 2 poin a), poin b), dan poin d) wajib disampaikan secara
tertulis kepada Wali Amanat dan paling lambat 30 (tiga puluh) Hari Kalender setelah tanggal diterimanya
surat permintaan tersebut Wali Amanat wajib melakukan panggilan untuk RUPO.
4. Dalam hal Wali Amanat menolak permohonan Pemegang Obligasi atau Perseroan untuk mengadakan RUPO,
maka Wali Amanat wajib memberitahukan secara tertulis alasan penolakan tersebut kepada pemohon
dengan tembusan kepada OJK, paling lambat 14 (empat belas) Hari Kalender setelah diterimanya surat
permohonan.
5. Pengumuman, pemanggilan, dan waktu penyelenggaraan RUPO, dengan ketentuan sebagai berikut:
a. Pengumuman RUPO wajib dilakukan melalui 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang
berperedaran nasional, dalam jangka waktu paling lambat 14 (empat belas) Hari Kalender sebelum
pemanggilan.
b. Pemanggilan RUPO dilakukan paling lambat 14 (empat belas) Hari Kalender sebelum RUPO, melalui
paling sedikit 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional.
c. Pemanggilan untuk RUPO kedua atau ketiga dilakukan paling lambat 7 (tujuh) Hari Kalender sebelum
RUPO kedua atau ketiga dilakukan dan disertai informasi bahwa RUPO sebelumnya telah
diselenggarakan tetapi tidak mencapai kuorum.
d. Panggilan harus dengan tegas memuat rencana RUPO dan mengungkapkan informasi paling sedikit:
1) tanggal, tempat dan waktu penyelenggaraan RUPO;
2) agenda RUPO;
3) pihak yang mengajukan usulan RUPO;
4) Pemegang Obligasi yang berhak hadir dan memiliki hak suara dalam RUPO; dan
5) kuorum yang diperlukan untuk penyelenggaraan dan pengambilan keputusan RUPO.
e. RUPO kedua atau ketiga diselenggarakan paling cepat 14 (empat belas) Hari Kalender dan paling lambat
21 (dua puluh satu) Hari Kalender dari RUPO sebelumnya.
6. Tata cara RUPO, dengan ketentuan sebagai berikut:
a. Pemegang Obligasi, baik sendiri maupun diwakili berdasarkan surat kuasa berhak menghadiri RUPO dan
menggunakan hak suaranya sesuai dengan jumlah Obligasi yang dimilikinya;
b. Obligasi yang dimiliki oleh Perseroan dan/atau Afiliasinya tidak memiliki hak suara dan tidak
diperhitungkan dalam kuorum kehadiran, kecuali Afiliasi tersebut terjadi karena kepemilikan atau
penyertaan modal pemerintah;
c. sebelum pelaksanaan RUPO,Perseroan berkewajiban untuk menyerahkan daftar Pemegang Obligasi
yang merupakan Afiliasi-nya kepada Wali Amanat;
11
Page 30
d. RUPO dapat diselenggarakan ditempat Perseroan atau tempat lain yang disepakati antara Perseroan dan
Wali Amanat;
e. RUPO dipimpin oleh Wali Amanat;
f. Wali Amanat wajib mempersiapkan acara RUPO termasuk materi RUPO dan menunjuk Notaris untuk
membuat berita acara RUPO;
g. dalam hal penggantian Wali Amanat diminta oleh Perseroan atau Pemegang Obligasi, RUPO dipimpin
oleh Perseroan atau wakil Pemegang Obligasi yang meminta diadakannya RUPO tersebut;
h. Perseroan atau Pemegang Obligasi yang meminta diadakannya RUPO tersebut sebagaimana dimaksud
pada huruf g diwajibkan untuk mempersiapkan acara RUPO dan materi RUPO;
i. Pemegang Obligasi yang berhak hadir dalam RUPO adalah Pemegang Obligasi yang namanya tercatat
dalam Daftar Pemegang Rekening yang diterbitkan oleh KSEI pada 4 (empat) Hari Kerja sebelum tanggal
penyelenggaraan RUPO kecuali ditentukan lain oleh KSEI, sesuai dengan ketentuan KSEI yang berlaku;
j. Pemegang Obligasi yang menghadiri RUPO wajib menyerahkan asli KTUR kepada Wali Amanat;
k. seluruh Obligasi yang disimpan di KSEI dibekukan sehingga Obligasi tersebut tidak dapat
dialihkan/dipindahbukukan sejak 4 (empat) Hari Kerja sebelum tanggal penyelenggaraan RUPO sampai
dengan tanggal berakhirnya RUPO yang dibuktikan dengan adanya pemberitahuan dari Wali Amanat
atau setelah memperoleh persetujuan dari Wali Amanat, transaksi Obligasi yang penyelesaiannya jatuh
pada tanggal-tanggal tersebut, ditunda penyelesaiannya sampai 1 (satu) Hari Kerja setelah tanggal
pelaksanaan RUPO;
l. setiap Obligasi sebesar Rp1,00 (satu Rupiah) berhak mengeluarkan 1 (satu) suara dalam RUPO, dengan
demikian setiap Pemegang Obligasi dalam RUPO mempunyai hak untuk mengeluarkan suara sejumlah
Obligasi yang dimilikinya;
m. suara dikeluarkan dengan tertulis dan ditandatangani dengan menyebutkan Nomor KTUR, kecuali Wali
Amanat memutuskan lain;
n. sebelum pelaksanaan RUPO:
1) Perseroan wajib untuk membuat surat pernyataan yang menyatakan jumlah Obligasi yang dimiliki
oleh Perseroan dan Afiliasinya;
2) Pemegang Obligasi atau kuasa Pemegang Obligasi yang hadir dalam RUPO berkewajiban untuk
membuat surat pernyataan yang menyatakan mengenai apakah Pemegang Obligasi yang memiliki
atau tidak memiliki hubungan Afiliasi dengan Perseroan.
7. Kuorum dan Pengambilan Keputusan dengan ketentuan sebagai berikut:
a. Dalam hal RUPO bertujuan untuk memutuskan mengenai perubahan Perjanjian Perwaliamanatan
sebagaimana dimaksud dalam Pasal 10 ayat 1 Perjanjian Perwaliamanatan diatur sebagai berikut:
1) Apabila RUPO dimintakan oleh Perseroan maka wajib diselenggarakan dengan ketentuan sebagai
berikut:
(a) dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit 3/4 (tiga per empat) bagian dari
jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan
mengikat apabila disetujui paling sedikit 3/4 (tiga per empat) bagian dari jumlah Obligasi yang
hadir dalam RUPO.
(b) dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam huruf (a) tidak tercapai, maka
wajib diadakan RUPO yang kedua.
(c) RUPO kedua dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling
sedikit 3/4 (tiga per empat) bagian dari jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak
mengambil keputusan yang sah dan mengikat apabila disetujui paling sedikit 3/4 (tiga per
empat) bagian dari jumlah Obligasi yang hadir dalam RUPO.
(d) dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam huruf (c) tidak tercapai, maka
wajib diadakan RUPO yang ketiga.
(e) RUPO ketiga dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling
sedikit 3/4 (tiga per empat) bagian dari jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak
mengambil keputusan yang sah dan mengikat apabila disetujui paling sedikit 1/2 (satu per dua)
bagian dari jumlah Obligasi yang hadir dalam RUPO.
2) Apabila RUPO dimintakan oleh Pemegang Obligasi atau Wali Amanat maka wajib diselenggarakan
dengan ketentuan sebagai berikut:
(a) dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit 2/3 (dua per tiga) bagian dari
jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan
mengikat apabila disetujui paling sedikit 1/2 (satu per dua) bagian dari jumlah Obligasi yang
hadir dalam RUPO.
12
Page 31
(b) dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam huruf (a) tidak tercapai, maka
wajib diadakan RUPO yang kedua.
(c) RUPO kedua dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling
sedikit 2/3 (dua per tiga) bagian dari jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak
mengambil keputusan yang sah dan mengikat apabila disetujui paling sedikit 1/2 (satu per dua)
bagian dari jumlah Obligasi yang hadir dalam RUPO.
(d) dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam huruf (c) tidak tercapai, maka
wajib diadakan RUPO yang ketiga.
(e) RUPO ketiga dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling
sedikit 2/3 (dua per tiga) bagian dari jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak
mengambil keputusan yang sah dan mengikat apabila disetujui paling sedikit 1/2 (satu per dua)
bagian dari jumlah Obligasi yang hadir dalam RUPO.
3) Apabila RUPO dimintakan oleh OJK maka wajib diselenggarakan dengan ketentuan sebagai berikut:
(a) dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit 1/2 (satu per dua) bagian dari
jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan
mengikat apabila disetujui paling sedikit 1/2 (satu per dua) bagian dari jumlah Obligasi yang
hadir dalam RUPO.
(b) dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam huruf (a) tidak tercapai, maka
wajib diadakan RUPO yang kedua.
(c) RUPO kedua dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling
sedikit 1/2 (satu per dua) bagian dari jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak
mengambil keputusan yang sah dan mengikat apabila disetujui paling sedikit 1/2 (satu per dua)
bagian dari jumlah Obligasi yang hadir dalam RUPO.
(d) dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam huruf (c) tidak tercapai, maka
wajib diadakan RUPO yang ketiga.
(e) RUPO ketiga dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling
sedikit 1/2 (satu per dua) bagian dari jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak
mengambil keputusan yang sah dan mengikat apabila disetujui paling sedikit 1/2 (satu per dua)
bagian dari jumlah Obligasi yang hadir dalam RUPO.
b. RUPO yang diadakan untuk tujuan selain perubahan Perjanjian Perwaliamanatan, dapat diselenggarakan
dengan ketentuan sebagai berikut:
1) dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit 3/4 (tiga per empat) bagian dari jumlah
Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat apabila
disetujui paling sedikit 3/4 (tiga per empat) bagian dari jumlah Obligasi yang hadir dalam RUPO;
2) dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam angka 1) tidak tercapai, maka wajib
diadakan RUPO kedua;
3) RUPO kedua dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling
sedikit 3/4 (tiga per empat) bagian dari jumlah obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak
mengambil keputusan yang sah dan mengikat apabila disetujui paling sedikit 3/4 (tiga per empat)
bagian dari jumlah Obligasi yang hadir dalam RUPO;
4) dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam angka 3) tidak tercapai, maka wajib
diadakan RUPO yang ketiga;
5) RUPO ketiga dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling
sedikit 3/4 (tiga per empat) bagian dari jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak
mengambil keputusan yang sah dan mengikat berdasarkan keputusan suara terbanyak;
6) Dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam angka 5) tidak tercapai, maka dapat
diadakan RUPO yang keempat;
7) RUPO keempat dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili yang
masih belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat dalam kuorum
kehadiran dan kuorum keputusan yang ditetapkan oleh OJK atas permohonan Wali Amanat; dan
8) Pengumuman, pemanggilan, dan waktu peyelenggaraan RUPO keempat wajib memenuhi ketentuan
sebagaimana dimaksud dalam angka 5).
8. Biaya-biaya penyelenggaraan RUPO menjadi beban Perseroan dan wajib dibayarkan kepada Wali Amanat
paling lambat 7 (tujuh) Hari Kerja setelah permintaan biaya tersebut diterima Perseroan dari Wali Amanat,
yang ditetapkan dalam Perjanjian Perwaliamanatan.
9. Penyelenggaraan RUPO wajib dibuatkan berita acara secara notariil.
13
Page 32
10. Keputusan RUPO mengikat bagi semua Pemegang Obligasi, Perseroan dan Wali Amanat, karenanya
Perseroan, Wali Amanat, dan Pemegang Obligasi wajib memenuhi keputusan-keputusan yang diambil dalam
RUPO. Keputusan RUPO mengenai perubahan Perjanjian Perwaliamanatan dan/atau perjanjian-perjanjian
lain sehubungan dengan Obligasi, baru berlaku efektif sejak tanggal ditandatanganinya perubahan Perjanjian
Perwaliamanatan dan/atau perjanjian-perjanjian lainnya sehubungan dengan Obligasi.
11. Wali Amanat wajib mengumumkan hasil RUPO dalam 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang
berperedaran nasional, biaya-biaya yang dikeluarkan untuk pengumuman hasil RUPO tersebut wajib
ditanggung oleh Perseroan.
12. Apabila RUPO yang diselenggarakan memutuskan untuk mengadakan perubahan atas Perjanjian
Perwaliamanatan dan/atau perjanjian lainnya antara lain sehubungan dengan perubahan nilai Pokok
Obligasi, perubahan tingkat Bunga Obligasi, perubahan tata cara pembayaran Bunga Obligasi, dan perubahan
jangka waktu Obligasi dan Perseroan menolak untuk menandatangani perubahan Perjanjian
Perwaliamanatan dan/atau perjanjian lainnya sehubungan dengan hal tersebut maka dalam waktu selambat-
lambatnya 30 (tiga puluh) Hari Kalender sejak keputusan RUPO atau tanggal lain yang diputuskan RUPO (jika
RUPO memutuskan suatu tanggal tertentu untuk penandatanganan perubahan Perjanjian Perwaliamanatan
dan/atau perjanjian lainnya tersebut) maka Wali Amanat berhak langsung untuk melakukan penagihan
Jumlah Terhutang kepada Perseroan tanpa terlebih dahulu menyelenggarakan RUPO.
Jika dilakukan perubahan Perjanjian Perwaliamanatan maka Para Pihak berkewajiban menyesuaikan definisi
Perjanjian Perwaliamanatan dengan menambahkan perjanjian perwaliamanatan yang baru, dan jika
dilakukan perubahan Pengakuan Utang maka Para Pihak berkewajiban menyesuaikan definisi Pengakuan
Utang dengan menambahkan pengakuan utang yang baru.
13. Peraturan-peraturan lebih lanjut mengenai penyelenggaraan serta tata cara dalam RUPO dapat dibuat dan
bila perlu kemudian disempurnakan atau diubah oleh Perseroan dan Wali Amanat dengan mengindahkan
Peraturan Pasar Modal dan peraturan perundang-undangan yang berlaku di Negara Republik Indonesia serta
peraturan Bursa Efek.
14. Apabila ketentuan-ketentuan mengenai RUPO ditentukan lain oleh peraturan perundang-undangan di bidang
Pasar Modal, maka peraturan perundang-undangan tersebut yang berlaku.
15. Penyedia e-RUPS sebagaimana dimaksud dalam Peraturan OJK Nomor: 16/POJK.04/2020 tentang
Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka Secara Elektronik yang ditetapkan pada
tanggal 20-04-2020 (dua puluh April dua ribu dua puluh) dan diundangkan pada tanggal 21-04-2020 (dua
puluh satu April dua ribu dua puluh) (selanjutnya disebut “Peraturan OJK Nomor: 16”), dapat menyediakan
dan mengelola penyelenggaraan rapat lain selain Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka.
Selain RUPO sebagaimana dimaksud dalam Peraturan OJK Nomor: 20, Perseroan dapat melaksanakan RUPO
secara elektronik menggunakan e-RUPO yang disediakan oleh penyedia e-RUPO sebagaimana dimaksud
dalam penjelasan Pasal 5 Peraturan OJK Nomor: 16.
1.20. Hukum yang Berlaku
Seluruh perjanjian-perjanjian yang berhubungan dengan Obligasi dibuat berdasarkan dan tunduk di bawah
hukum yang berlaku di Negara Republik Indonesia.
2. HASIL PEMERINGKATAN OBLIGASI
Sesuai dengan POJK No. 7/2017 dan POJK 49/2020, Perseroan telah melakukan pemeringkatan yang dilaksanakan oleh
Fitch.
Berdasarkan hasil pemeringkatan atas efek utang jangka panjang sesuai dengan surat Fitch No. 36/DIR/RATLTR/III/2025
tanggal 12 Maret 2025, Fitch menetapkan pemeringkatan atas Obligasi Berkelanjutan VII PT Federal International
Finance sebagai berikut:
AAA(idn)
(Triple A)
Perseroan tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Fitch yang bertindak sebagai lembaga pemeringkat.
14
Page 33
Perseroan akan melakukan pemeringkatan atas Obligasi yang diterbitkan setiap 1 (satu) tahun sekali selama kewajiban
atas efek tersebut belum lunas, sesuai dengan ketentuan yang diatur dalam POJK 49/2020.
Rating Rationale
Profil Standalone yang Moderat: Profil kredit standalone Perseroan tidak langsung mendorong peringkatnya, tetapi
mencerminkan posisi pasar yang berarti dalam sektor pembiayaan Indonesia, manajemen kualitas aset yang stabil, akses
pendanaan yang umumnya stabil, dan profitabilitas yang memadai.
Rekam Jejak Penjaminan yang Ditetapkan: FITCH berpendapat bahwa Perseroan memiliki basis pelanggan yang
berisiko karena konsentrasinya dalam pembiayaan sepeda motor. Meskipun demikian, Perseroan telah menunjukkan
mitigasi risiko kredit yang memadai, didukung oleh proses penjaminan dan manajemen risiko yang mapan. Hal ini
mendukung rekam jejak kinerja keuangan yang konsisten melalui siklus ekonomi sebelumnya.
Kinerja Di Atas Rata-Rata: FITCH memperkirakan Perseroan untuk mempertahankan profitabilitasnya karena margin
bunga bersih yang cukup pada pembiayaan sepeda motor, dan kontrol biaya yang memadai. Rasio pembiayaan
bermasalah (NPF) sebesar 1,0% pada tahun 2023 (2022: 0,9%) secara signifikan lebih rendah dari angka industry di 2,4%,
sementara rasio pendapatan sebelum pajak/total aset rata-rata meningkat menjadi 14,3% (2022: 12,4%; industri: 5,6%)
di tengah biaya pendanaan yang stabil dan biaya pencadangan yang lebih rendah. Rasio utang/ekuitas berwujud
meningkat menjadi 2,3x pada tahun 2023 (2022: 1,9x), tetapi tetap rendah secara absolut
3. PEMENUHAN KRITERIA PENAWARAN UMUM BERKELANJUTAN
Sehubungan dengan ketentuan Peraturan OJK No. 36/POJK.04/2014 tanggal 8 Desember 2014 tentang Penawaran
Umum Berkelanjutan Efek Bersifat Utang dan/atau Sukuk (“POJK No. 36/2014”), Perseroan telah memenuhi ketentuan
sebagaimana dipersyaratkan, yaitu sebagai berikut:
i. Pemenuhan Umum Berkelanjutan dilaksanakan dalam periode 2 (dua) tahun dengan ketentuan pemberitahuan
pelaksanaan PUB Efek Bersifat Utang dan/atau Sukuk terakhir disampaikan kepada OJK paling lambat pada ulang
tahun kedua sejak efektifnya Pernyataan Pendaftaran dalam rangka Penawaran Umum Berkelanjutan Efek bersifat
Utang dan/atau Sukuk;
ii. Telah menjadi emiten atau perusahaan publik paling singkat 2 (dua) tahun;
iii. Tidak pernah mengalami Gagal Bayar selama 2 (dua) tahun terakhir sebelum penyampaian pernyataan pendaftaran
dalam rangka penawaran umum berkelanjutan, dimana hal ini telah dipenuhi oleh Perseroan dengan Surat
Pernyataan dari Perseroan tanggal 11 April 2025 dan Surat Pernyataan Tidak Pernah Gagal Bayar dari Kantor
Akuntan tanggal 16 April 2025 dengan No. N20250416001/DC2/MJW/2025, keduanya menyatakan bahwa
Perseroan tidak pernah mengalami Gagal Bayar (i) selama 2 (dua) tahun terakhir sebelum penyampaian Pernyataan
Pendaftaran dalam rangka Penawaran Umum Berkelanjutan; dan (ii) sejak 2 (dua) tahun terakhir sebelum melunasi
Efek yang bersifat utang sampai dengan tanggal Pernyataan Pendaftaran dalam rangka Penawaran Umum
Berkelanjutan.
iv. Obligasi Berkelanjutan VII memiliki hasil pemeringkatan AAA(idn) (Triple A) yang termasuk dalam kategori 4 (empat)
peringkat teratas yang merupakan urutan 4 (empat) peringkat terbaik dan masuk dalam kategori peringkat layak
investasi berdasarkan standar yang dimiliki oleh perusahaan pemeringkat Efek.
Penawaran Umum Obligasi dan tahap-tahap selanjutnya (jika ada) akan mengikuti ketentuan sebagaimana dimaksud
dalam POJK No. 36/2014.
4. KETERANGAN TENTANG PERSEROAN
Penerbit : PT Federal International Finance
Kegiatan usaha utama : Jasa Pembiayaan
Kantor pusat : Menara FIF Jl. TB Simatupang Kav.15, Cilandak, Jakarta
12440
Tel. : (021) 769 8899
Faks. : (021) 7590 5599
Email : corpsecretary@fifgroup.astra.co.id
Website : www.fifgroup.co.id
15
Page 34
5. WALI AMANAT
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk telah ditunjuk sebagai Wali Amanat dalam penerbitan Obligasi ini sesuai dengan
ketentuan yang tercantum dalam Perjanjian Perwaliamanatan yang dibuat antara Perseroan dengan PT Bank Rakyat
Indonesia (Persero) Tbk.
Alamat Wali Amanat adalah sebagai berikut:
Alamat Wali Amanat
PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk.
Divisi Investment Services
Trust & Corporate Services Department
Account Executive Trust & Corporate Services Team
Gedung BRI II Lt.6
Jl. Jend.Sudirman Kav.44-46
Jakarta 10210 - Indonesia
Tel. (021) 5758144 / 5752362
Faksimili: (021) 2510316 / 5752444
Keterangan lebih lengkap mengenai Wali Amanat dapat dilihat pada Bab XII perihal Keterangan Mengenai Wali Amanat
dalam Prospektus ini.
16
Page 35
II. PENGGUNAAN DANA YANG DIPEROLEH DARI HASIL PENAWARAN UMUM
Dana yang diperoleh dari hasil Penawaran Umum ini, setelah dikurangi biaya-biaya Emisi akan dipergunakan seluruhnya
oleh Perseroan sebagai modal kerja, khususnya untuk pembiayaan konsumen kendaraan bermotor sebagaimana yang
ditentukan oleh ijin yang dimiliki Perseroan berdasarkan ketentuan dan perundang-undangan yang berlaku.
Apabila dana hasil Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi Berkelanjutan VII Federal International Finance Dengan
Tingkat Bunga Tetap Tahap I Tahun 2025 belum dipergunakan seluruhnya, maka penempatan sementara dana hasil
Penawaran Umum Obligasi tersebut akan dilakukan Perseroan dengan memperhatikan keamanan dan likuiditas serta
dapat memberikan keuntungan finansial yang wajar bagi Perseroan sesuai ketentuan dalam POJK No. 20/2020.
Perseroan akan melaporkan realisasi penggunaan dana hasil Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi Berkelanjutan
VII Federal International Finance Dengan Tingkat Bunga Tetap Tahap I Tahun 2025 secara berkala setiap 6 (enam) bulan
pada tanggal 30 Juni dan 30 Desember kepada OJK dan Wali Amanat paling lambat pada tanggal 15 (lima belas) bulan
berikutnya setelah tanggal laporan, sampai dengan seluruh dana hasil Penawaran Umum telah direalisasikan sesuai
dengan POJK No. 30/2015.
Apabila Perseroan bermaksud untuk melakukan perubahan penggunaan dana hasil Penawaran Umum ini sebagaimana
dimaksud di atas, maka Perseroan wajib melaporkan terlebih dahulu rencana perubahan penggunaan dana dimaksud
kepada OJK dengan mengemukakan alasan dan pertimbangannya paling lambat 14 hari sebelum penyelenggaraan
RUPO dan mendapatkan persetujuan terlebih dahulu dari RUPO sesuai dengan POJK No. 30/2015.
Sesuai dengan POJK No. 9/2017, total biaya yang dikeluarkan oleh Perseroan adalah kurang lebih setara dengan 0,9009%
dari nilai emisi Obligasi yang meliputi:
• Biaya jasa penjaminan emisi obligasi: 0,1700% yang terdiri dari:
o imbalan jasa penyelenggaraan: 0,1200%;
o imbalan jasa penjaminan emisi: 0,0250%; dan
o imbalan jasa penjualan: 0,0250%.
• Biaya Profesi Penunjang Pasar Modal: 0,3801%, yang terdiri dari:
o biaya jasa Akuntan Publik: 0,3165%;
o biaya jasa Konsultan Hukum: 0,0476%; dan
o biaya jasa Notaris: 0,0160%.
• Biaya Lembaga Penunjang Pasar Modal: 0,1450%, yang terdiri dari:
o biaya jasa Wali Amanat: 0,0250%; dan
o biaya jasa Perusahaan Pemeringkat Efek: 0,1200%.
• Biaya OJK, BEI dan KSEI: 0,1728%, yang terdiri dari:
o biaya OJK: 0,1500%;
o biaya BEI: sekitar 0,0208%; dan
o biaya KSEI: sekitar 0,0020%.
• Biaya Lain-lain (percetakan, iklan dan public expose, dan pencatatan): 0,0330%.
Dana hasil Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi Berkelanjutan VI Federal International Finance Dengan Tingkat
Bunga Tetap Tahap IV Tahun 2024 seluruhnya telah digunakan sesuai dengan tujuan penggunaan dana dan telah
dilaporkan kepada OJK pada tanggal 6 Januari 2025 perihal Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum
Berkelanjutan Obligasi Berkelanjutan VI Federal International Finance Dengan Tingkat Bunga Tetap Tahap IV Tahun 2024
sebagaimana diatur oleh POJK No. 30/2015.
17
Page 36
III. PERNYATAAN UTANG
Tabel di bawah ini memperlihatkan jumlah liabilitas Perseroan pada tanggal 31 Desember 2024, yang diambil dari
laporan posisi keuangan Perseroan pada tanggal 31 Desember 2024 yang telah diaudit.
Laporan keuangan Perseroan pada tanggal dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024
dan 2023 yang terdapat di bagian lain prospektus ini, telah disusun oleh Manajemen Perseroan sesuai dengan SAK
Indonesia. Laporan keuangan Perseroan pada tanggal dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal
31 Desember 2024 dan 2023 telah diaudit oleh KAP Rintis, Jumadi, Rianto & Rekan (firma anggota jaringan global
PwC) sesuai dengan standar audit yang ditetapkan oleh IAPI, dengan opini tanpa modifikasian dalam laporannya
yang diterbitkan kembali dengan Nomor 00921/2.1457/AU.1/09/0222-2/1/V/2025 tertanggal 27 Mei 2025 yang
ditandatangani oleh Drs. M. Jusuf Wibisana, M.Ec., CPA (Registrasi Akuntan Publik No. AP. 0222).
Pada tanggal 31 Desember 2024, Perseroan memiliki total liabilitas sebesar Rp33.505.498 (dalam jutaan Rupiah)
dengan rincian sebagai berikut:
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Keterangan Jumlah
LIABILITAS
Utang penyalur kendaraan:
- Pihak ketiga 164.387
- Pihak berelasi 5.952
Utang premi asuransi:
- Pihak berelasi 505.821
Akrual 533.044
Utang pajak:
- Pajak penghasilan badan 335.051
- Pajak lain-lain 73.977
Utang lain-lain:
- Pihak ketiga 116.817
- Pihak berelasi 95.266
Liabilitas derivatif 6.398
Pinjaman 22.736.202
Surat berharga yang diterbitkan:
- Obligasi 8.620.483
Liabilitas imbalan kerja 312.100
Jumlah Liabilitas 33.505.498
Tidak ada pembatasan-pembatasan (negative covenant) yang dapat merugikan hak-hak pemegang Obligasi,
sehingga tidak ada pencabutan dari pembatasan-pembatasan tersebut.
1. Utang Penyalur Kendaraan
Pada tanggal 31 Desember 2024, saldo utang penyaluran kendaraan adalah sebesar Rp170.339 juta yang terdiri
dari utang kepada pihak ketiga sebesar Rp164.387 juta dan utang kepada pihak berelasi sebesar Rp5.952 juta. Utang
ini merupakan porsi pembiayaan yang belum dibayarkan kepada penyalur kendaraan.
18
Page 37
2. Utang Lain-Lain
Saldo utang lain-lain pada tanggal 31 Desember 2024 adalah sebesar Rp212.083 juta, yang terdiri dari:
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Keterangan Jumlah
Pihak Ketiga
- Liabilitas sewa 98.745
- Dana sosial 10.988
- Titipan premi asuransi konsumen 2.927
- Kliring konsumen 2.117
- Uang muka dari konsumen 1.324
- Uang muka perpanjangan surat tanda kendaraan bermotor 425
- Klaim asuransi konsumen 291
116.817
Pihak Berelasi
- Liabilitas sewa 39.811
- Kliring konsumen 55.455
95.266
Jumlah Utang Lain-Lain 212.083
3. Utang Pajak
Saldo utang pajak pada tanggal 31 Desember 2024 adalah sebesar Rp409.028 juta, yang terdiri dari:
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Keterangan Jumlah
Pajak Penghasilan Badan
- Pasal 29 230.233
- Pasal 25 104.818
335.051
Pajak Lain-Lain
- Pasal 21 54.720
- Pasal 4 (2) 13.461
- Pasal 23 dan 26 5.796
73.977
Jumlah Utang Pajak 409.028
4. Akrual
Saldo akrual pada tanggal 31 Desember 2024 adalah sebesar Rp533.044 juta, yang terdiri dari:
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Keterangan Jumlah
Pihak Ketiga
- Insentif dan promosi 323.363
- Bunga pinjaman 99.831
- Tunjangan karyawan lainnya 49.735
- Bunga dari surat berharga yang diterbitkan 38.400
- Jasa tenaga ahli 13.702
- Perbaikan dan utilitas 3.047
- Perjalanan dinas 1.108
- Pelatihan 1.105
- Perlengkapan kantor 630
- Sewa 346
- Lain-lain 1.777
Jumlah Akrual 533.044
19
Page 38
Pinjaman
Saldo pinjaman pada tanggal 31 Desember 2024 adalah sebesar Rp22.736.202 juta, yang terdiri dari pinjaman bank
dan pinjaman sindikasi. Seluruh pinjaman Perseroan diperuntukan sebagai modal kerja dan pembiayaan konsumen.
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Keterangan Jumlah
Pihak ketiga
Pinjaman bank
Rupiah
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 4.856.297
PT Bank Pan Indonesia Tbk 3.693.668
PT Bank Central Asia Tbk 3.034.444
Standard Chartered Indonesia 1.819.876
MUFG Bank Ltd, Cabang Jakarta 1.140.000
PT Bank SMBC Indonesia Tbk 775.000
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 458.323
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 249.832
PT Bank BCA Syariah 177.580
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk 156.802
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk 110.918
16.472.740
Pinjaman sindikasi
Dolar AS
PT Bank HSBC Indonesia 5.523.785
PT Bank DBS Indonesia 739.677
6.263.462
Jumlah Pinjaman 22.736.202
Berikut adalah penjelasan detail mengenai fasilitas pinjaman yang dimiliki oleh Perseroan:
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Pada tanggal 4 November 2015, Perseroan telah menerima fasilitas pinjaman jangka pendek dari PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk sebesar Rp500.000. Fasilitas ini telah diperpanjang hingga 20 Desember 2025.
Pada tanggal 3 April 2020, Perseroan telah menerima fasilitas jangka panjang dari PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
sebesar Rp1.500.000. Perseroan telah menggunakan seluruh fasilitas ini melalui penarikan pada tanggal
19 Mei 2020, 31 Maret 2021, dan 1 April 2021, masing-masing sebesar Rp900.000, Rp100.000 dan Rp500.000.
Fasilitas ini memiliki jatuh tempo 3 tahun setelah tanggal penarikan yaitu pada tanggal 19 Mei 2023 untuk penarikan
pertama, dan masing-masing 23 Maret 2024 untuk penarikan kedua dan ketiga dengan cicilan pembayaran pokok
pinjaman yang dimulai 1 bulan sejak setiap tanggal penarikan.
Pada tanggal 27 Mei 2021, Perseroan telah menerima fasilitas jangka panjang dari PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
sebesar Rp1.500.000. Perseroan telah menggunakan seluruh fasilitas ini melalui penarikan pada tanggal 28 Juli 2021,
30 September 2021, 30 Desember 2021, 28 Januari 2022, 24 Februari 2022, dan 28 April 2022 masing-masing sebesar
Rp300.000, Rp50.000, Rp350.000, Rp300.000, Rp300.000, dan Rp200.000. Fasilitas ini memiliki jatuh tempo 3 tahun
setelah tanggal penarikan yaitu masing-masing pada tanggal 23 Juli 2024, 23 September 2024, 23 December 2024,
23 Januari 2025, 23 Februari 2025, dan 23 April 2025 dengan cicilan pembayaran pokok pinjaman yang dimulai
1 bulan sejak setiap tanggal penarikan.
Pada tanggal 14 Desember 2022, Perseroan telah menerima fasilitas jangka panjang dari PT Bank Mandiri (Persero)
Tbk sebesar Rp1.500.000. Perseroan telah menggunakan seluruh fasilitas ini melalui penarikan pada tanggal
16 Desember 2022, 19 Desember 2022, 20 Desember 2022, dan 29 Desember 2022 masing-masing sebesar
Rp300.000, Rp300.000, Rp450.000, dan Rp450.000. Fasilitas ini memiliki jatuh tempo 3 tahun setelah tanggal
penarikan yaitu pada tanggal 23 Desember 2025 untuk semua penarikan, dengan cicilan pembayaran pokok
pinjaman triwulan dimulai 3 bulan sejak setiap tanggal penarikan.
Pada tanggal 30 Juni 2023, Perseroan telah menerima fasilitas jangka panjang dari PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
sebesar Rp1.500.000. Perseroan telah menggunakan seluruh fasilitas ini melalui penarikan pada tanggal 14 Juli 2023,
8 Agustus 2023, dan 23 April 2024 masing-masing sebesar Rp500.000, Rp150.000, dan Rp850.000. Fasilitas ini
20
Page 39
memiliki jatuh tempo 3 tahun setelah tanggal penarikan yaitu masing-masing pada tanggal 14 Juli 2026,
8 Agustus 2026, dan 23 April 2027 dengan cicilan pembayaran pokok pinjaman triwulan dimulai 3 bulan sejak setiap
tanggal penarikan.
Selama tahun 2024, Perseroan telah melakukan pembayaran atas fasilitas pinjaman dari PT Bank Mandiri (Persero)
Tbk sebesar Rp1.487.500.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal.
Pada tanggal 31 Desember 2024, total saldo terutang atas pinjaman terhadap PT Bank Mandiri (Persero) Tbk sebesar
Rp4.856.297.
Pada tanggal 30 Juli 2024, Perseroan telah menerima fasilitas jangka panjang dari PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
sebesar Rp3.000.000. Perseroan telah menggunakan fasilitas ini sebesar Rp2.850.000 melalui penarikan pada tanggal
31 Juli 2024, 29 November 2024, 2 Desember 2024, 19 Desember 2024, dan 30 Desember 2024 masing-masing
sebesar Rp1.500.000, Rp200.000, Rp500.000, Rp500.000, dan Rp150.000. Fasilitas ini memiliki jatuh tempo 3 tahun
setelah tanggal penarikan yaitu pada tanggal 23 Juli 2027 untuk penarikan pertama, masing-masing
23 November 2027 untuk penarikan kedua, ketiga, dan keempat dan 23 Desember 2027 untuk penarikan kelima
dengan cicilan pembayaran pokok pinjaman triwulan dimulai 3 bulan sejak setiap tanggal penarikan. Selama tahun
2024, Perseroan telah melakukan pembayaran atas fasilitas pinjaman dari PT Bank Mandiri (Persero) Tbk sebesar
Rp1.487.500.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal. Pada tanggal
31 Desember 2024, total saldo terutang atas pinjaman terhadap PT Bank Mandiri (Persero) Tbk sebesar Rp4.856.297.
PT Bank Pan Indonesia Tbk
Pada tanggal 31 Mei 2021, Perseroan telah menerima fasilitas jangka panjang dari PT Bank Pan Indonesia Tbk sebesar
Rp1.000.000. Perseroan telah menggunakan seluruh fasilitas ini melalui penarikan pada tanggal 31 Agustus 2021,
30 Desember 2021, 29 Juni 2022, dan 4 Juli 2022 masing-masing sejumlah Rp100.000, Rp300.000, Rp300.000, dan
Rp300.000. Fasilitas ini memiliki jatuh tempo 3 tahun setelah tanggal penarikan yaitu masing-masing pada tanggal
31 Agustus 2024, 30 Desember 2024, 29 Juni 2025 dan 4 Juli 2025 dengan cicilan pembayaran pokok pinjaman
triwulan yang dimulai 3 bulan sejak setiap tanggal penarikan.
Pada tanggal 6 September 2022, Perseroan telah menerima fasilitas jangka panjang dari PT Bank Pan Indonesia Tbk
sebesar Rp1.000.000. Perseroan telah menggunakan seluruh fasilitas ini sebesar Rp1.000.000 melalui penarikan
pada tanggal 30 September 2022, 20 Oktober 2022 dan 12 Desember 2022 masing-masing sebesar Rp100.000,
Rp500.000, dan Rp400.000. Fasilitas ini memiliki jatuh tempo 3 tahun setelah tanggal penarikan yaitu pada tanggal
30 September 2025, 20 Oktober 2025, dan 12 Desember 2025 dengan cicilan pembayaran pokok pinjaman triwulan
yang dimulai 3 bulan sejak setiap tanggal penarikan.
Pada tanggal 29 Maret 2023, perseroan telah menerima fasilitas jangka panjang dari PT Bank Pan Indonesia Tbk
sebesar Rp1.500.000. Perseroan telah menggunakan seluruh fasilitas ini melalui penarikan pada tanggal
13 April 2023 dan 10 Mei 2023 masing- masing sebesar Rp600.000 dan Rp900.000. Fasilitas ini memiliki jatuh tempo
3 tahun setelah tanggal penarikan yaitu pada tanggal 13 April 2026 dan 8 Mei 2026 dengan cicilan pembayaran
pokok pinjaman triwulan yang dimulai 3 bulan sejak setiap tanggal penarikan.
Pada tanggal 13 Oktober 2023, Perseroan telah menerima fasilitas jangka panjang dari PT Bank Pan Indonesia Tbk
sebesar Rp1.000.000. Perseroan telah menggunakan seluruh fasilitas ini melalui penarikan pada tanggal
20 Oktober 2023 sebesar Rp1.000.000. Fasilitas ini memiliki jatuh tempo 3 tahun setelah tanggal penarikan yaitu
pada tanggal 20 Oktober 2026 dengan cicilan pembayaran pokok pinjaman triwulan yang dimulai 3 bulan sejak setiap
tanggal penarikan.
Pada tanggal 6 Mei 2024, Perseroan telah memperoleh fasilitas jangka panjang dari PT Bank Pan Indonesia Tbk
sebesar Rp1.000.000. Perseroan telah menggunakan seluruh fasilitas ini melalui penarikan pada tanggal 20 Mei 2024
sebesar Rp1.000.000. Fasilitas ini memiliki jatuh tempo 3 tahun setelah tanggal penarikan yaitu pada tanggal
20 Mei 2027 dengan cicilan pembayaran pokok pinjaman triwulan yang dimulai 3 bulan sejak setiap tanggal
penarikan.
21
Page 40
Pada tanggal 19 Desember 2024, Perseroan telah memperoleh fasilitas jangka panjang dari PT Bank Pan Indonesia
Tbk ebesar Rp1.000.000. Perseroan telah menggunakan seluruh fasilitas ini melalui penarikan pada tanggal
20 Desember 2024 sebesar Rp1.000.000. Fasilitas ini memiliki jatuh tempo 3 tahun setelah tanggal penarikan yaitu
pada tanggal 20 Desember 2027 dengan cicilan pembayaran pokok pinjaman triwulan yang dimulai 3 bulan sejak
setiap tanggal penarikan.
Selama tahun 2024, Perseroan telah melakukan pembayaran atas fasilitas pinjaman dari PT Bank Pan Indonesia Tbk
sebesar Rp1.658.333.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal.
Pada tanggal 31 Desember 2024, saldo terutang atas pinjaman terhadap PT Bank Pan Indonesia Tbk sebesar
Rp3.693.668.
PT Bank Central Asia Tbk
Pada tanggal 26 November 2012, Perseroan telah menerima fasilitas jangka pendek revolving Uncommitted Money
Market Line dari PT Bank Central Asia Tbk dengan batas maksimum kredit sebesar Rp500.000. Fasilitas ini telah
berubah menjadi Rp241.000 pada tanggal 7 April 2014. Pada tanggal 31 Maret 2015, fasilitas ini telah berubah
menjadi Rp500.000. Fasilitas ini telah jatuh tempo pada tanggal 14 Juli 2014 dan telah diperpanjang hingga
14 November 2015. Fasilitas ini telah berubah menjadi Rp1.000.000 pada tanggal 18 Desember 2015 dan telah
berakhir pada tanggal 14 Juli 2016. Fasilitas ini telah berubah menjadi Rp1.200.000 pada tanggal 13 September 2016.
Fasilitas ini telah diperpanjang hingga 14 Juli 2025.
Pada tanggal 12 Oktober 2020, Perseroan telah menerima fasilitas jangka panjang dari PT Bank Central Asia Tbk
sebesar Rp1.000.000. Perseroan telah menggunakan seluruh fasilitas ini melalui penarikan pada tanggal
30 April 2021 dan 5 Mei 2021, masing-masing sebesar Rp100.000 dan Rp900.000. Fasilitas ini memiliki jatuh tempo
3 tahun setelah tanggal penarikan yaitu pada 30 April 2024 dan 3 Mei 2024 dengan cicilan pembayaran pokok
pinjaman triwulan yang dimulai 3 bulan sejak setiap tanggal penarikan. Fasilitas ini telah dilunasi pada saat jatuh
tempo dan tidak diperpanjang.
Pada tanggal 24 Juni 2021, Perseroan telah menerima fasilitas jangka panjang dari PT Bank Central Asia Tbk sebesar
Rp1.500.000. Perseroan telah menggunakan seluruh fasilitas ini melalui penarikan pada tanggal 31 Agustus 2021,
30 September 2021, 24 Februari 2022, dan 29 November 2022 masing-masing sebesar Rp100.000, Rp200.000,
Rp100.000 dan Rp1.100.000. Fasilitas ini memiliki jatuh tempo 3 tahun setelah tanggal penarikan yaitu pada
31 Agustus 2024, 30 September 2024, 24 Februari 2025, dan 29 November 2025 dengan cicilan pembayaran pokok
pinjaman triwulan yang dimulai 3 bulan sejak setiap tanggal penarikan.
Pada tanggal 20 Maret 2023, Perseroan telah menerima fasilitas jangka panjang dari PT Bank Central Asia Tbk
sebesar Rp1.500.000. Perseroan telah menggunakan seluruh fasilitas ini melalui penarikan pada tanggal
18 April 2023, 10 Mei 2023, dan 25 Mei 2023, masing-masing sebesar Rp300.000, Rp700.000, dan Rp500.000.
Fasilitas ini memiliki jatuh tempo 3 tahun setelah tanggal penarikan yaitu pada 18 April 2026, 10 Mei 2026 dan
25 Mei 2026 dengan cicilan pembayaran pokok pinjaman triwulan yang dimulai 3 bulan sejak tanggal tanggal
penarikan.
Pada tanggal 20 September 2023, Perseroan telah menerima fasilitas jangka panjang dari PT Bank Central Asia Tbk
sebesar Rp1.500.000. Perseroan telah menggunakan seluruh fasilitas ini melalui melalui penarikan pada tanggal
21 September 2023 dan 1 April 2024, masing-masing sebesar Rp1.000.000 dan Rp500.000. Fasilitas ini memiliki jatuh
tempo 3 tahun setelah tanggal penarikan yaitu pada 21 September 2026 dan 1 April 2027 dengan cicilan pembayaran
pokok pinjaman triwulan yang dimulai 3 bulan sejak tanggal penarikan.
Pada tanggal 6 Mei 2024, Perseroan telah menerima fasilitas jangka panjang dari PT Bank Central Asia Tbk sebesar
Rp1.500.000. Perseroan telah menggunakan fasilitas ini sebesar Rp1.000.000 melalui penarikan pada tanggal
1 Agustus 2024. Fasilitas ini memiliki jatuh tempo 3 tahun setelah tanggal penarikan yaitu pada tanggal
1 Agustus 2027 dengan cicilan pembayaran pokok pinjaman triwulan yang dimulai 3 bulan sejak setiap tanggal
penarikan.
22
Page 41
Selama tahun 2024, Perseroan telah melakukan pembayaran atas fasilitas pinjaman dari PT Bank Central Asia Tbk
sebesar Rp1.641.667.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal.
Pada tanggal 31 Desember 2024, saldo terutang atas pinjaman terhadap PT Bank Central Asia Tbk sebesar
Rp3.034.444.
Standard Chartered Indonesia
Pada tanggal 12 Desember 2023, Perseroan menerima fasilitas pinjaman dari Standard Chartered Indonesia sebesar
Rp2.100.000. Perseroan telah menggunakan seluruh fasilitas ini melalui penarikan pada tanggal 18 Desember 2023
dan 21 Desember 2023, dengan masing-masing penarikan sebesar Rp1.000.000 dan Rp1.100.000. Fasilitas ini
memiliki masa jatuh tempo 12 bulan sejak tanggal penarikan yaitu masing-masing pada tanggal 18 Desember 2024
dan 21 Desember 2024 dengan pembayaran pokok secara penuh pada tanggal jatuh tempo penarikan pinjaman.
Fasilitas ini telah dilunasi pada saat jatuh tempo dan tidak diperpanjang.
Pada tanggal 28 Agustus 2024, Perseroan memperoleh fasilitas pinjaman dari Standard Chartered Bank, Cabang
Jakarta sebesar Rp2.100.000. Perseroan telah menggunakan seluruh fasilitas ini melalui penarikan pada tanggal
19 September 2024 dan 1 Oktober 2024, dengan masing-masing penarikan sebesar Rp1.100.000 dan Rp1.000.000.
Fasilitas ini memiliki masa jatuh tempo 12 bulan sejak tanggal penarikan yaitu masing-masing pada tanggal
19 September 2025 dan 1 Oktober 2025 dengan cicilan pembayaran pokok pinjaman triwulan yang dimulai 3 bulan
sejak setiap tanggal penarikan.
Selama tahun 2024, Perseroan telah melakukan pembayaran atas fasilitas pinjaman dari Standard Chartered
Indonesia sebesar Rp2.375.000.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal.
Pada tanggal 31 Desember 2024, total saldo terutang atas pinjaman terhadap Standard Chartered Indonesia sebesar
Rp1.819.876.
MUFG Bank Ltd, Cabang Jakarta
Pada tanggal 27 Mei 2016, Perseroan menerima fasilitas pinjaman jangka pendek bersifat multi-currency dari MUFG
ank, Ltd, Cabang Jakarta sebesar USD25.000.000 (nilai penuh). Pada tanggal 27 Mei 2017, fasilitas ini telah berubah
menjadi sebesar USD30.000.000 (nilai penuh). Pada tanggal 31 Oktober 2023, fasilitas ini telah berubah menjadi
sebesar USD50.000.000 (nilai penuh). Pada tanggal 3 Desember 2024, fasilitas ini telah berubah menjadi sebesar
USD75.000.000 (nilai penuh). Fasilitas ini telah di perpanjang hingga 3 Desember 2025.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal.
Pada tanggal 31 Desember 2024, total saldo terutang atas pinjaman terhadap MUFG Bank Ltd, Cabang Jakarta Tbk
sebesar Rp1.140.000.
PT Bank SMBC Indonesia Tbk
Pada tanggal 17 April 2012, Perseroan telah mendapatkan fasilitas Uncommitted Money Market Line dari
PT Bank SMBC Indonesia Tbk dengan total Rp400.000. Fasilitas ini telah diubah beberapa kali, yang terakhir menjadi
Rp375.000 pada tanggal 4 Januari 2017. Pada tanggal 16 April 2018, Perseroan telah menandatangani perjanjian
baru dan memperbaharui jenis fasilitas ini menjadi ‘Pinjaman Non-Bank’ yang telah jatuh tempo pada tanggal
23 November 2018. Pada tanggal 2 Februari 2021, fasilitas ini berubah menjadi bersifat multi-currency dan telah
jatuh tempo pada tanggal 31 Januari 2022. Pada tanggal 19 November 2024 telah dilakukan penambahan fasilitas
sebesar Rp400.000, sehingga jumlah pokok menjadi Rp775.000. Fasilitas ini telah diperpanjang dan akan jatuh
tempo pada tanggal 30 Mei 2025.
23
Page 42
Pada tanggal 31 Oktober 2022, Perseroan telah mendapatkan fasilitas jangka panjang dari PT Bank SMBC Indonesia
Tbk sebesar Rp400.000. Perseroan belum melakukan penarikan terhadap fasilitas ini. Fasilitas ini telah jatuh tempo
pada 31 Oktober 2024 dan tidak diperpanjang.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal. Pada tanggal
31 Desember 2024, saldo terutang atas pinjaman terhadap PT Bank SMBC Indonesia Tbk sebesar Rp775.000
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Pada tanggal 30 Agustus 2024, Perseroan telah mendapatkan fasilitas jangka panjang dari PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk sebesar Rp500.000. Perseroan telah menggunakan seluruh fasilitas ini melalui penarikan pada tanggal
27 September 2024 sebesar Rp500.000. Fasilitas ini memiliki jatuh tempo 3 tahun setelah tanggal penarikan yaitu
pada tanggal 27 September 2027 dengan cicilan pembayaran pokok pinjaman yang dimulai 1 bulan sejak setiap
tanggal penarikan.
Selama tahun 2024, Perseroan telah melakukan pembayaran atas fasilitas pinjaman dari PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk sebesar Rp41.667.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal.
Pada tanggal 31 Desember 2024, total saldo terutang atas pinjaman terhadap PT Bank Negara Indonesia (Persero)
Tbk sebesar Rp458.323.
PT Bank Maybank Indonesia Tbk
Pada tanggal 21 Desember 2022, Perseroan telah mendapatkan fasilitas jangka panjang dari PT Bank Maybank
Indonesia Tbk sebesar Rp500.000. Perseroan telah menggunakan seluruh fasilitas ini melalui penarikan pada tanggal
25 Mei 2023 dan 22 Juni 2023 masing-masing sebesar Rp100.000 dan Rp400.000. Fasilitas ini memiliki akan jatuh
tempo 3 tahun sejak tanggal penarikan yaitu pada tanggal 25 Mei 2026 dan 22 Juni 2026 dengan cicilan pembayaran
pokok bulanan yang dimulai 3 bulan sejak setiap tanggal penarikan.
Selama tahun 2024, Perseroan telah melakukan pembayaran atas fasilitas pinjaman dari PT Bank Maybank Indonesia
Tbk sebesar Rp166.667
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal.
Pada tanggal 31 Desember 2024, total saldo terutang atas pinjaman terhadap PT Bank Maybank Indonesia Tbk
sebesar Rp249.832.
PT Bank BCA Syariah
Pada tanggal 29 Mei 2024, Perseroan telah menerima fasilitas jangka panjang dari PT Bank BCA Syariah sebesar
Rp200.000. Perseroan telah menggunakan seluruh fasilitas ini melalui penarikan pada tanggal 26 Agustus 2024
sebesar Rp200.000. Fasilitas ini memiliki jatuh tempo 3 tahun setelah tanggal penarikan yaitu pada tanggal
15 Agustus 2027 dengan cicilan pembayaran pokok pinjaman yang dimulai 1 bulan sejak setiap tanggal penarikan.
Selama tahun 2024, Perseroan telah melakukan pembayaran atas fasilitas pinjaman dari PT Bank BCA Syariah
sebesar Rp22.222.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal.
Pada tanggal 31 Desember 2024, saldo terutang atas pinjaman terhadap PT Bank BCA Syariah sebesarRp 177.580.
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk
Pada tanggal 30 Agustus 2023, perseroan telah menerima fasilitas jangka panjang dari PT Bank Panin Dubai Syariah
Tbk sebesar Rp250.000. Perseroan telah menggunakan seluruh fasilitas ini melalui penarikan pada tanggal
25 September 2023 dan 20 Oktober 2023 masing-masing sebesar Rp 50.000 dan Rp 200.000. Fasilitas ini memiliki
24
Page 43
jatuh tempo 3 tahun setelah tanggal penarikan yaitu pada tanggal 25 September 2026 dan 20 Oktober 2026 dengan
cicilan pembayaran pokok pinjaman yang dimulai 1 bulan sejak setiap tanggal penarikan.
Selama tahun 2024, Perseroan telah melakukan pembayaran atas fasilitas pinjaman dari PT Bank Panin Dubai Syariah
Tbk sebesar Rp79.008.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal.
Pada tanggal 31 Desember 2024, total saldo terutang atas pinjaman terhadap PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk
sebesar Rp156.802.
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
Pada tanggal 18 Agustus 2023, Perseroan telah mendapatkan fasilitas jangka panjang dari PT Bank Muamalat
Indonesia Tbk sebesar Rp500.000. Perseroan telah menggunakan fasilitas ini sebesar Rp200.000 melalui penarikan
pada tanggal25 Agustus 2023. Fasilitas ini memiliki jatuh tempo 3 tahun setelah tanggal penarikan yaitu pada tanggal
25 Agustus 2026 dengan cicilan pembayaran pokok pinjaman yang dimulai 1 bulan sejak setiap tanggal penarikan.
Selama tahun 2024, Perseroan telah melakukan pembayaran atas fasilitas pinjaman dari PT Bank Muamalat
Indonesia Tbk sebesar Rp66.667.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal.
Pada tanggal 31 Desember 2024, total saldo terutang atas pinjaman terhadap PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
sebesar Rp110.918.
PT Bank Shinhan Indonesia
Pada tanggal 11 Januari 2021, Perseroan menerima fasilitas pinjaman dari PT Bank Shinhan Indonesia sebesar
Rp125.000. Perseroan telah menggunakan seluruh fasilitas ini melalui penarikan pada tanggal 5 Mei 2021 dengan
penarikan sebesar Rp125.000. Fasilitas ini memiliki akan jatuh tempo 3 tahun sejak tanggal penarikan yaitu pada
tanggal 3 Mei 2024 dengan cicilan pembayaran pokok triwulan yang dimulai 3 bulan sejak setiap tanggal penarikan.
Fasilitas ini telah dilunasi pada saat jatuh tempo dan tidak diperpanjang.
Selama tahun 2024, Perseroan telah melakukan pembayaran atas fasilitas pinjaman dari PT Bank Shinhan Indonesia
sebesar Rp20.833.
Pada tanggal 31 Desember 2024, saldo terutang atas pinjaman terhadap PT Bank Shinhan Indonesia sebesar Rp nihil.
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Pada tanggal 9 November 2012, Perseroan telah menerima fasilitas Money Market dari PT Bank CIMB Niaga Tbk
sebesar Rp100.000. Fasilitas ini mengalami beberapa perubahan. Pada tanggal 29 Januari 2014 fasilitas ini berubah
menjadi Rp300.000 dan pada 18 Juni 2015 menjadi Rp500.000. Pada tanggal 9 Februari 2017, fasilitas ini kembali
mengalami perubahan menjadi bersifat multi-currency yang disebut dengan ‘PTK Ekstra’. Pada tanggal 17 April 2018,
Fasilitas ini berubah menjadi Rp750.000 dan akan jatuh tempo pada tanggal 31 Januari 2019. Fasilitas ini telah
diperpanjang beberapa kali dan akan jatuh tempo pada tanggal 30 Juni 2025.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal.
Pada tanggal 31 Desember 2024, saldo terutang atas pinjaman terhadap PT Bank CIMB Niaga Tbk sebesar Rp nihil.
PT Bank ANZ Indonesia
Pada tanggal 23 Februari 2023 Perseroan telah menerima fasilitas pinjaman jangka pendek bersifat multi-currency
dari PT Bank ANZ Indonesia sebesar USD15.000.000 (nilai penuh). Fasilitas ini telah diperpanjang dan akan jatuh
tempo pada tanggal 30 Juni 2025.
25
Page 44
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal.
Pada tanggal 31 Desember 2024, Perseroan tidak memiliki saldo terutang atas fasilitas ini.
PT Bank Danamon Indonesia Tbk
Pada tanggal 18 November 2010, Perseroan memiliki fasilitas pinjaman dari PT Bank Danamon Indonesia Tbk sebesar
Rp100.000. Fasilitas ini telah diperpanjang sebanyak beberapa kali, terakhir Fasilitas ini telah diperpanjang hingga
30 Agustus 2025.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal.
Pada tanggal 31 Desember 2024, Perseroan tidak memiliki saldo terutang atas fasilitas ini.
PT Bank Permata Tbk
Pada tanggal 28 Maret 2024, Perseroan mendapatkan fasilitas pinjaman jangka pendek dari PT Bank Permata Tbk
sebesar Rp300.000. Fasilitas ini akan jatuh tempo pada tanggal 30 September 2025.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal.
Pada tanggal 31 Desember 2024, Perseroan tidak memiliki saldo terutang atas fasilitas ini.
Deutsche Bank AG
Pada tanggal 30 November 2012, Perseroan telah mendapatkan fasilitas cerukan dari Deutsche Bank AG dengan
total Rp95.000. Fasilitas ini berakhir pada tanggal 1 Desember 2015 dan telah diperpanjang hingga tanggal
1 Desember 2016.
Pada tanggal 16 Mei 2016, fasilitas ini telah berubah menjadi fasilitas jangka pendek sebesar Rp95.000 dan berakhir
pada tanggal 16 Mei 2017. Pada tanggal 9 Maret 2017 telah dilakukan penambahan fasilitas sebesar Rp155.000
sehingga jumlah pokok menjadi Rp250.000. Fasilitas ini berakhir pada tanggal 9 Maret 2018. Pada tanggal
7 Desember 2017 fasilitas ini telah berubah menjadi fasilitas Financing Against Receivable. Pada tanggal
22 Februari 2019, fasilitas ini telah diperpanjang selama 3 tahun sampai dengan 22 Februari 2022.
Pada tanggal 29 November 2024 telah dilakukan penambahan fasilitas sebesar Rp250.000, sehingga jumlah pokok
menjadi Rp500.000. Fasilitas ini telah diperpanjang dan akan jatuh tempo pada tanggal 28 Februari 2025.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal.
Pada tanggal 31 Desember 2024, Perseroan tidak memiliki saldo terutang atas fasilitas ini.
Pinjaman sindikasi dengan PT Bank HSBC Indonesia sebagai agen fasilitas
Pada tanggal 26 Mei 2023, Perseroan telah menerima fasilitas kredit melalui utang Sindikasi dengan nilai sebesar
USD390.000.000 (nilai penuh), dengan PT Bank HSBC Indonesia sebagai agen fasilitas. Jangka waktu penarikan
fasilitas ini adalah 12 bulan sejak ditandatanganinya perjanjian pinjaman.
Pinjaman sindikasi tersebut diperoleh dari:
Mata Uang Fasilitas maksimum
(nilai penuh)
PT Bank KEB Hana Indonesia US Dollar 55.000.000
MUFG Bank,Ltd., Cabang Singapura US Dollar 50.000.000
Oversea-Chinese Banking Corporation Limited US Dollar 50.000.000
RHB Bank Berhad US Dollar 30.000.000
PT Bank DBS Indonesia US Dollar 30.000.000
Taipei Fubon Commercial Bank Co., Ltd., Cabang Singapura US Dollar 25.000.000
PT Bank ANZ Indonesia US Dollar 25.000.000
Citibank, N.A., Cabang Jakarta US Dollar 25.000.000
The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited US Dollar 25.000.000
26
Page 45
Mata Uang Fasilitas maksimum
(nilai penuh)
PT Bank UOB Indonesia US Dollar 25.000.000
PT Bank CTBC Indonesia US Dollar 25.000.000
Bank of China (Hong Kong) Limited US Dollar 12.500.000
Bank of China (Hong Kong) Limited, Jakarta Branch US Dollar 12.500.000
Jumlah US Dollar 390.000.000
Perseroan telah menggunakan fasilitas ini sebesar USD390.000.000 (nilai penuh) pada tanggal 26 Juni 2023,
11 Agustus 2023, 8 November 2023, 11 Desember 2023, 16 Januari 2024, 22 Januari 2024, 26 Februari 2024,
27 Maret 2024, 13 May 2024, 14 May 2024, 20 May 2024, 19 Agustus 2024, 20 September 2024, dan
26 November 2024, masing-masing sejumlah USD50.000.000, USD20.000.000, USD25.000.000, USD25.000.000,
USD25.000.000, USD25.000.000, USD25.000.000, USD30.000.000, USD25.000.000, USD25.000.000, USD50.000.000,
USD25.000.000, USD20.000.00, dan USD20.000.000 (nilai penuh) dengan pembayaran cicilan pokok triwulan yang
dimulai 3 bulan sejak tanggal penarikan.
Selama tahun 2024, Perseroan telah melakukan pembayaran atas fasilitas pinjaman dari PT Bank HSBC Indonesia
sebesar USD86.666.667 (nilai penuh) atau ekuivalen Rp1.378.665 (2023: USD10.000.000 (nilai penuh) atau ekuivalen
Rp154.123).
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal.
Pada tanggal 18 April 2024, Perseroan menerima fasilitas kredit melalui utang Sindikasi dengan nilai sebesar Dolar
AS 60.000.000 (nilai penuh), dengan PT Bank HSBC Indonesia sebagai agen fasilitas. Jangka waktu penarikan fasilitas
ini adalah 12 bulan sejak ditandatanganinya perjanjian pinjaman.
Pinjaman sindikasi tersebut diperoleh dari:
Mata Uang Fasilitas maksimum
(nilai penuh)
PT Bank Mizuho Indonesia US Dollar 25.000.000
MUFG Bank,Ltd., Cabang Singapura US Dollar 25.000.000
Sumitomo Mitsui Banking Corporation Cabang Singapura US Dollar 25.000.000
Jumlah US Dollar 60.000.000
Perseroan telah menggunakan fasilitas ini sebesar USD60,000,000 (nilai penuh) pada tanggal 28 Mei 2024,
10 Juni 2024 dan 27 Juni 2024 masing-masing sejumlah USD15.000.000, USD20.000.000 dan USD25.000.000 (nilai
penuh) dengan pembayaran cicilan pokok triwulan yang dimulai 3 bulan sejak tanggal penarikan.
Selama tahun 2024, Perseroan telah melakukan pembayaran atas fasilitas pinjaman dari PT Bank HSBC Indonesia
sebesar USD10.000.000 (nilai penuh) atau ekuivalen Rp157.339 (2023: Rpnihil).
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal.
Pada tanggal 31 Desember 2024, saldo terutang atas pinjaman terhadap PT Bank HSBC Indonesia sebesar
USD341.776.055 (nilai penuh) atau ekuivalen Rp5.523.785 (2023: USD109.361.673 (nilai penuh) atau ekuivalen
Rp1.685.920).
Pinjaman sindikasi dengan PT Bank DBS Indonesia sebagai agen fasilitas
Pada tanggal 15 Juli 2021, Perseroan menerima fasilitas kredit melalui utang sindikasi dengan nilai sebesar
USD300.000.000 (nilai penuh), dengan PT Bank DBS Indonesia sebagai agen fasilitas. Jangka waktu penarikan fasilitas
ini adalah 12 bulan sejak ditandatanganinya perjanjian pinjaman.
Pinjaman sindikasi tersebut diperoleh dari:
Mata Uang Fasilitas maksimum
(nilai penuh)
Australia New Zealand Banking Group, Singapore Branch US Dollar 25.000.000
DBS Bank, Ltd US Dollar 25.000.000
PT Bank Mizuho Indonesia US Dollar 25.000.000
27
Page 46
Mata Uang Fasilitas maksimum
(nilai penuh)
MUFG Bank, Ltd, Jakarta Branch US Dollar 25.000.000
Oversea-Chinese Banking Corporation Limited US Dollar 25.000.000
Sumitomo Mitsui Banking Corporation, Singapore Branch US Dollar 25.000.000
BNP Paribas Indonesia US Dollar 20.000.000
Shinsei Bank Limited US Dollar 20.000.000
Taipei Fubon Commercial Bank Co. Ltd US Dollar 20.000.000
The Hongkong and Shanghai Banking Corporation, Ltd US Dollar 20.000.000
The Korea Development Bank, Singapore Branch US Dollar 20.000.000
Bank of China, Hongkong Branch US Dollar 12.500.000
Bank of China, Jakarta Branch US Dollar 12.500.000
Cathay United Bank US Dollar 10.000.000
PT Bank UOB Indonesia US Dollar 7.500.000
United Overseas Bank Limited US Dollar 7.500.000
Jumlah US Dollar 300.000.000
Perseroan telah menggunakan fasilitas ini sebesar USD300.000.000 (nilai penuh) pada tanggal 22 November 2021,
6 Desember 2021, 11 April 2022, 14 April 2022, 27 Mei 2022, 2 Juni 2022, 23 Juni 2022, 12 Juli 2022, dan 14 Juli 2022
masing-masing sejumlah USD30.000.000, USD20.000.000, USD40.000.000, USD60.000.000, USD30.000.000,
USD30.000.000, USD40.000.000, USD30.000.000, dan USD20.000.000 (nilai penuh) dengan pembayaran cicilan
pokok triwulan yang dimulai 3 bulan sejak tanggal penarikan.
Selama tahun 2024, Perseroan telah melakukan pembayaran atas fasilitas pinjaman dari PT Bank DBS Indonesia
sebesar USD100.000.000 (nilai penuh) atau ekuivalen Rp1.579.828.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal.
Pada tanggal 31 Desember 2024, saldo terutang atas pinjaman terhadap PT Bank DBS Indonesia sebesar
USD45.766.427 (nilai penuh) atau ekuivalen Rp739.677.
Pinjaman sindikasi dengan Mizuho Bank Ltd., Cabang Singapura sebagai agen fasilitas
Pada tanggal 17 November 2020, Perseroan menerima fasilitas kredit melalui utang Sindikasi dengan nilai sebesar
USD138.000.000 (nilai penuh), dengan Mizuho Bank, Ltd., Cabang Singapura sebagai agen fasilitas. Jangka waktu
penarikan fasilitas ini adalah 12 bulan sejak ditandatanganinya perjanjian pinjaman.
Pinjaman sindikasi tersebut diperoleh dari:
Mata Uang Fasilitas maksimum
(nilai penuh)
Intesa Sanpaolo S.p.A, Cabang Singapura US Dollar 30.000.000
RHB Bank Berhad US Dollar 20.000.000
Sumitomo Mitsui Trust Bank, Limited, Cabang Singapura US Dollar 20.000.000
Mizuho Bank, Ltd., Cabang Singapura US Dollar 15.000.000
First Commercial Bank, Offshore Banking Branch US Dollar 10.000.000
Hua Nan Commercial Bank, Ltd., Offshore Banking Branch US Dollar 10.000.000
Mega International Commercial Bank Co., Ltd., Cabang Singapura US Dollar 10.000.000
CTBC Bank, Co., Ltd. US Dollar 8.000.000
Chang Hwa Commercial Bank, Ltd., Offshore US Dollar 5.000.000
Taiwan Business Bank, Ltd., Offshore Banking Branch US Dollar 5.000.000
Taiwan Cooperative Bank, Offshore Banking Branch US Dollar 5.000.000
Jumlah US Dollar 138.000.000
Perseroan telah menggunakan fasilitas ini sebesar USD138.000.000 (nilai penuh) pada tanggal 21 Juli 2021,
13 Agustus 2021, 22 September 2021 dan 15 Oktober 2021 masing-masing sejumlah USD40.000.000,
USD30.000.000, USD30.000.000, dan USD38.000.000 (nilai penuh) dengan pembayaran cicilan pokok triwulan yang
dimulai 3 bulan sejak tanggal penarikan.
Selama tahun 2024, Perseroan telah melakukan pembayaran atas fasilitas pinjaman dari Mizuho Bank, Ltd, Cabang
Singapura sebesar USD37,666,667 (nilai penuh) atau ekuivalen Rp597.172.
28
Page 47
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal.
Pada tanggal 31 Desember 2024, tidak terdapat saldo terutang atas pinjaman terhadap Mizuho Bank, Ltd, Cabang
Singapura.
Pinjaman sindikasi dengan Bank of China (Hong Kong) Limited, Cabang Jakarta sebagai agen fasilitas
Pada tanggal 29 November 2024, Perseroan menerima fasilitas kredit melalui utang Sindikasi dengan nilai sebesar
USD150.000.000 (nilai penuh), dengan Bank of China (Hong Kong) Limited, Cabang Jakarta sebagai agen fasilitas.
Jangka waktu penarikan fasilitas ini adalah 12 bulan sejak ditandatanganinya perjanjian pinjaman.
Pinjaman sindikasi tersebut diperoleh dari:
Mata Uang Fasilitas maksimum
(nilai penuh)
Bank of China (Hong Kong) Limited US Dollar 100.000.000
Bank of China (Hong Kong) Limited, Cabang Jakarta US Dollar 50.000.000
Jumlah US Dollar 150.000.000
Selama tahun 2024, Perseroan belum menggunakan fasilitas pinjaman dari Bank of China (Hong Kong) Limited,
Cabang Jakarta.
Pinjaman sindikasi dengan CTBC Bank Co., Ltd sebagai agen fasilitas
Pada tanggal 18 Desember 2024, Perseroan menerima fasilitas kredit melalui utang Sindikasi dengan nilai sebesar
USD200.000.000 (nilai penuh), dengan CTBC Bank Co., Ltd sebagai agen fasilitas. Jangka waktu penarikan fasilitas ini
adalah 12 bulan sejak ditandatanganinya perjanjian pinjaman.
Pinjaman sindikasi tersebut diperoleh dari:
Mata Uang Fasilitas maksimum
(nilai penuh)
Citibank, N.A., Cabang Jakarta US Dollar 35.000.000
The Korea Development Bank, Cabang Singapura US Dollar 35.000.000
CTBC Bank Co., Ltd., Cabang Singapura US Dollar 35.000.000
Taipei Fubon Commercial Bank Co., Ltd., Cabang Singapura US Dollar 35.000.000
The Shanghai Commercial & Savings Bank, Ltd. Offshore Banking Branch US Dollar 20.000.000
Taishin International Bank Co., Ltd US Dollar 20.000.000
Mega International Commercial Bank Co., Ltd., Cabang Singapura US Dollar 10.000.000
Taiwan Cooperative Bank, Offshore Banking Branch US Dollar 10.000.000
Jumlah US Dollar 200.000.000
Selama tahun 2024, Perseroan belum menggunakan fasilitas pinjaman dari CTBC Bank Co., Ltd.
6. Surat Berharga Yang Diterbitkan
Saldo surat berharga yang diterbitkan pada tanggal 31 Desember 2024 adalah sebesar Rp8.620.483 juta, yang
terdiri dari:
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Keterangan Jumlah
Rupiah
Nilai nominal:
- Obligasi Berkelanjutan V Tahap III Tahun 2022 806.973
- Obligasi Berkelanjutan V Tahap IV Tahun 2022 676.240
- Obligasi Berkelanjutan V Tahap V Tahun 2023 1.964.777
- Obligasi Berkelanjutan VI Tahap I Tahun 2023 433.850
- Obligasi Berkelanjutan VI Tahap II Tahun 2023 250.784
- Obligasi Berkelanjutan VI Tahap III Tahun 2024 2.000.000
- Obligasi Berkelanjutan VI Tahap IV Tahun 2024 2.500.000
8.632.624
Dikurangi:
Biaya emisi belum diamortisasi (12.141)
Bersih 8.620.483
29
Page 48
Amortisasi biaya emisi obligasi 13.654
Berikut adalah rincian utang obligasi sesuai dengan jatuh temponya:
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Keterangan Jumlah
< 1 tahun 3.844.824
1 – 2 tahun 2.649.411
2 – 3 tahun 2.138.389
Jumlah 8.632.624
Berikut adalah nilai tercatat atas jumlah obligasi dan beban bunga yang masih harus dibayar:
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Keterangan Jumlah
Obligasi 8.632.624
Beban bunga yang masih harus dibayar 38.400
Jumlah 8.671.024
Obligasi Berkelanjutan V Tahap I Tahun 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Nilai
Obligasi Tingkat Bunga Tetap Jatuh Tempo Ciciclan Pokok Obligasi
Nominal
Pembayaran penuh pada saat jatuh
Seri A 628.000 4,60% 18 Juni 2022
tempo
Pembayaran penuh pada saat jatuh
Seri B 872.000 6,25% 8 Juni 2024
tempo
Bunga Obligasi Berkelanjutan V Tahap I Tahun 2021 akan dibayarkan setiap triwulanan.
Bunga Obligasi Berkelanjutan V Tahap I Tahun 2021 telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, peringkat Obligasi Berkelanjutan V Tahap I Tahun 2021 Seri B ini menurut
Pefindo adalah idAAA (triple A, stable outlook) dan Fitch Ratings AAA (idn).
Perseroan telah melunasi Obligasi Berkelanjutan V Tahap I Tahun 2021 Seri A pada tanggal 18 Juni 2022 dan Obligasi
Berkelanjutan V Tahap I Tahun 2021 Seri B pada tanggal 8 Juni 2024.
Obligasi Berkelanjutan V Tahap II Tahun 2021
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Tingkat Bunga
Obligasi Nilai Nominal Jatuh Tempo Cicilan Pokok Obligasi
Tetap
975.329 3,60% 7 November 2022 Pembayaran penuh pada saat
Seri A
jatuh tempo
774.671 5,30% 27 Oktober 2024 Pembayaran penuh pada saat
Seri B
jatuh tempo
Bunga Obligasi Berkelanjutan V Tahap II Tahun 2021 akan dibayarkan setiap triwulanan.
Bunga Obligasi Berkelanjutan V Tahap II Tahun 2021 telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, peringkat Obligasi Berkelanjutan V Tahap II Tahun 2021 Seri B ini menurut
Pefindo adalah idAAA (triple A, stable outlook) dan Fitch Ratings AAA (idn).
Perseroan telah melunasi Obligasi Berkelanjutan V Tahap II Tahun 2021 Seri A pada tanggal 7 November 2022 dan
Obligasi Berkelanjutan V Tahap II Tahun 2021 Seri B pada tanggal 27 Oktober 2024.
30
Page 49
Obligasi Berkelanjutan V Tahap III Tahun 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Tingkat Bunga
Obligasi Nilai Nominal Jatuh Tempo Cicilan Pokok Obligasi
Tetap
1.193.027 3,50% 5 April 2023 Pembayaran penuh pada saat
Seri A
jatuh tempo
806.973 5,60% 25 Maret 2025 Pembayaran penuh pada saat
Seri B
jatuh tempo
Bunga Obligasi Berkelanjutan V Tahap III Tahun 2022 akan dibayarkan setiap triwulanan.
Bunga dan pokok Obligasi Berkelanjutan V Tahap III Tahun 2022 telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan
jadwal.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, peringkat Obligasi Berkelanjutan V Tahap III Tahun 2022 Seri B ini menurut
Pefindo adalah idAAA (triple A, stable outlook) dan Fitch Ratings AAA (idn).
Perseroan telah melunasi Obligasi Berkelanjutan V Tahap III Tahun 2022 Seri A pada tanggal 5 April 2023 dan Obligasi
Berkelanjutan V Tahap III Tahun 2022 seri B pada tanggal 25 Maret 2025.
Obligasi Berkelanjutan V Tahap IV Tahun 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Obligasi Nilai Nominal Tingkat Bunga Tetap Jatuh Tempo Cicilan Pokok Obligasi
500.760 5,00% 8 November Pembayaran penuh pada saat
Seri A
2023 jatuh tempo
676.240 6,80% 28 Oktober 2025 Pembayaran penuh pada saat
Seri B
jatuh tempo
Bunga Obligasi Berkelanjutan V Tahap IV Tahun 2022 akan dibayarkan setiap triwulanan.
Bunga Obligasi Berkelanjutan V Tahap IV Tahun 2022 telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, peringkat Obligasi Berkelanjutan V Tahap IV Tahun 2022 Seri B ini
menurut Pefindo adalah idAAA (triple A, stable outlook) dan Fitch Ratings AAA (idn).
Perseroan telah melunasi Obligasi Berkelanjutan V Tahap IV Tahun 2022 Seri A pada tanggal 8 November 2023.
Obligasi Berkelanjutan V Tahap V Tahun 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Obligasi Nilai Nominal Tingkat Bunga Tetap Jatuh Tempo Cicilan Pokok Obligasi
1.035.223 6,00% 5 Maret 2024 Pembayaran penuh pada saat
Seri A
jatuh tempo
1.964.777 6,80% 24 Februari 2026 Pembayaran penuh pada saat
Seri B
jatuh tempo
Bunga Obligasi Berkelanjutan V Tahap V Tahun 2023 akan dibayarkan setiap triwulanan.
Bunga Obligasi Berkelanjutan V Tahap V Tahun 2023 telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, peringkat Obligasi Berkelanjutan V Tahap V Tahun 2023 Seri A dan Seri B
ini menurut Pefindo adalah idAAA (triple A, stable outlook) dan Fitch Ratings AAA (idn).
Perseroan telah melunasi Obligasi Berkelanjutan V Tahap V Tahun 2023 Seri A pada tanggal 5 Maret 2024.
31
Page 50
Obligasi Berkelanjutan VI Tahap I Tahun 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Obligasi Nilai Nominal Tingkat Bunga Tetap Jatuh Tempo Cicilan Pokok Obligasi
566.150 5,50% 21 Juli 2024 Pembayaran penuh pada saat
Seri A
jatuh tempo
433.850 6,00% 11 Juli 2026 Pembayaran penuh pada saat
Seri B
jatuh tempo
Bunga Obligasi Berkelanjutan VI Tahap I Tahun 2023 akan dibayarkan setiap triwulanan.
Bunga Obligasi Berkelanjutan VI Tahap I Tahun 2023 telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal.
Perseroan telah melunasi Obligasi Berkelanjutan VI Tahap I Tahun 2023 Seri A pada tanggal 21 Juli 2024.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, peringkat Obligasi Berkelanjutan VI Tahap I Tahun 2023 Seri A dan Seri B
ini menurut Pefindo adalah idAAA (triple A, stable outlook).
Obligasi Berkelanjutan VI Tahap II Tahun 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Obligasi Nilai Nominal Tingkat Bunga Tetap Jatuh Tempo Cicilan Pokok Obligasi
849.216 6,40% 26 November Pembayaran penuh pada saat
Seri A
2024 jatuh tempo
250.784 6,75% 16 November Pembayaran penuh pada saat
Seri B
2026 jatuh tempo
Bunga Obligasi Berkelanjutan VI Tahap II Tahun 2023 akan dibayarkan setiap triwulanan.
Bunga Obligasi Berkelanjutan VI Tahap II Tahun 2023 telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, peringkat Obligasi Berkelanjutan VI Tahap II Tahun 2023 Seri A dan Seri
B ini menurut Pefindo adalah idAAA (triple A, stable outlook).
Perseroan telah melunasi Obligasi Berkelanjutan VI Tahap II Tahun 2023 Seri A pada tanggal 26 November 2024.
Obligasi Berkelanjutan VI Tahap III Tahun 2024
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Obligasi Nilai Nominal Tingkat Bunga Tetap Jatuh Tempo Cicilan Pokok Obligasi
1.109.437 6,40% 12 April 2025 Pembayaran penuh pada saat
Seri A
jatuh tempo
890.563 6,55% 2 April 2027 Pembayaran penuh pada saat
Seri B
jatuh tempo
Bunga Obligasi Berkelanjutan VI Tahap III Tahun 2024 akan dibayarkan setiap triwulanan.
Bunga Obligasi Berkelanjutan VI Tahap III Tahun 2024 telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal.
Pada tanggal 31 Desember 2024, peringkat Obligasi Berkelanjutan VI Tahap III Tahun 2024 Seri A dan Seri B ini
menurut Pefindo adalah idAAA (triple A, stable outlook).
Perseroan telah melunasi Obligasi Berkelanjutan VI Tahap III Tahun 2024 Seri A pada tanggal 12 April 2025.
Obligasi Berkelanjutan VI Tahap IV Tahun 2024
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Obligasi Nilai Nominal Tingkat Bunga Tetap Jatuh Tempo Cicilan Pokok Obligasi
1.252.174 6,55% 16 September Pembayaran penuh pada saat jatuh
Seri A
2025 tempo
1.247.826 6,90% 6 September Pembayaran penuh pada saat jatuh
Seri B
2027 tempo
32
Page 51
Bunga Obligasi Berkelanjutan VI Tahap IV Tahun 2024 akan dibayarkan setiap triwulanan.
Bunga Obligasi Berkelanjutan VI Tahap IV Tahun 2024 telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal.
Pada tanggal 31 Desember 2024, peringkat Obligasi Berkelanjutan VI Tahap IV Tahun 2024 Seri A dan Seri B ini
menurut Pefindo adalah idAAA (triple A, stable outlook).
Perjanjian perwaliamanatan untuk Obligasi Berkelanjutan V Tahap I Tahun 2021, Obligasi Berkelanjutan V Tahap II
Tahun 2021, Obligasi Berkelanjutan V Tahap III Tahun 2022, Obligasi Berkelanjutan V Tahap IV Tahun 2022, Obligasi
Berkelanjutan V Tahap V Tahun 2023, Obligasi Berkelanjutan VI Tahap I Tahun 2023, dan Obligasi Berkelanjutan VI
Tahap II Tahun 2023, Obligasi Berkelanjutan VI Tahap III Tahun 2024, dan Obligasi Berkelanjutan VI Tahap IV Tahun
2024 mengatur beberapa pembatasan yang harus dipenuhi oleh Perseroan antara lain rasio jumlah pinjaman
terhadap ekuitas tidak melebihi rasio 10:1.
7. Liabilitas Imbalan Kerja
Liabilitas imbalan kerja pada tanggal 31 Desember 2024 adalah sebesar Rp312.100 juta, yang terdiri dari:
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Keterangan Jumlah
Imbalan pensiun dan pascakerja lainnya 106.093
Imbalan jangka panjang lainnya 206.007
Jumlah 312.100
Liabilitas imbalan kerja untuk tahun-tahun berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 dihitung oleh aktuaris
independen Kantor Konsultan Aktuaria Halim dan Rekan dengan menggunakan metode projected unit credit. Berikut
ini adalah hal-hal penting yang diungkapkan dalam laporan aktuaria masing-masing tertanggal 10 Januari 2025 dan
11 Januari 2024.
Asumsi aktuarial pokok yang digunakan adalah sebagai berikut :
Keterangan 2024
Asumsi Ekonomi
Tingkat diskonto 6,3% - 6,5%
Kenaikan gaji di masa datang 6,5%
8. Komitmen dan Kontijensi
Pada tanggal 31 Desember 2024, Perseroan tidak memiliki Komitmen dan Kontijensi.
9. Liabilitas Yang Telah Jatuh Tempo dan Belum Dilunasi
Seluruh liabilitas Perseroan pada tanggal 31 Desember 2024 telah diungkapkan dalam Prospektus ini. Pada tanggal
diterbitkannya Prospektus ini, Perseroan telah melunasi seluruh liabilitas yang telah jatuh tempo. Tidak ada liabilitas
yang telah jatuh tempo yang belum dilunasi oleh Perseroan.
Pinjaman yang diterima oleh Perseroan dan/atau pinjaman yang diterima untuk kepentingan Perseroan yang
material, yang mencakup jumlah pinjaman untuk tanggal terkini yang dapat ditentukan, tingkat bunga, sifat dari
pinjaman, jaminan yang diberikan, pemenuhan terhadap ketentuan liabilitas dan transaksi yang menyebabkan
terjadinya liabilitas.
SELURUH LIABILITAS PERSEROAN PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2024 TELAH DIUNGKAPKAN DALAM SEMUA
HAL YANG MATERIAL DALAM PROSPEKTUS. SAMPAI DENGAN TANGGAL DITERBITKANNYA PROSPEKTUS,
PERSEROAN TELAH MELUNASI SELURUH LIABILITASNYA YANG TELAH JATUH TEMPO.
SETELAH TANGGAL 31 DESEMBER 2024 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT,
DAN DARI TANGGAL LAPORAN KEUANGAN TERSEBUT SAMPAI DENGAN TANGGAL PROSPEKTUS INI
DITERBITKAN, PERSEROAN TIDAK MEMILIKI LIABILITAS DAN IKATAN-IKATAN BARU SELAIN LIABILITAS-
33
Page 52
LIABILITAS YANG TIMBUL DARI KEGIATAN USAHA NORMAL PERSEROAN SERTA LIABILITAS-LIABILITAS YANG
TELAH DINYATAKAN DI ATAS DAN DALAM SEMUA HAL YANG MATERIAL DALAM PROSPEKTUS INI.
MANAJEMEN DALAM HAL INI BERTINDAK UNTUK DAN ATAS NAMA PERSEROAN SERTA SEHUBUNGAN
DENGAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWABNYA DALAM PERSEROAN DENGAN INI MENYATAKAN
KESANGGUPANNYA UNTUK MEMENUHI PADA SAAT JATUH TEMPO SELURUH LIABILITAS YANG TELAH
DIUNGKAPKAN DALAM LAPORAN KEUANGAN SERTA DISAJIKAN DALAM PROSPEKTUS INI.
PERSEROAN TELAH MEMENUHI SEMUA RASIO KEUANGAN YANG DIPERSYARATKAN DALAM PERJANJIAN
UTANG PERSEROAN.
MANAJEMEN PERSEROAN MENYATAKAN BAHWA TIDAK TERDAPAT PINJAMAN PERSEROAN YANG TELAH
JATUH TEMPO TETAPI BELUM DILUNASI.
TIDAK TERDAPAT FAKTA MATERIAL KECUALI SEBAGAIMANA TELAH DIUNGKAPKAN DIDALAM PROSPEKTUS
INI YANG MENGAKIBATKAN PERUBAHAN SIGNIFIKAN PADA LIABILITAS DAN/ATAU PERIKATAN SETELAH
TANGGAL LAPORAN KEUANGAN TERAKHIR SAMPAI DENGAN TANGGAL LAPORAN AKUNTAN PUBLIK DAN
SETELAH TANGGAL LAPORAN AKUNTAN PUBLIK SAMPAI DENGAN TANGGAL EFEKTIFNYA PERNYATAAN
PENDAFTARAN.
TIDAK TERDAPAT PELANGGARAN ATAS PERSYARATAN DALAM PERJANJIAN KREDIT YANG DILAKUKAN OLEH
PERSEROAN DALAM KELOMPOK USAHA PERSEROAN YANG BERDAMPAK MATERIAL TERHADAP
KELANGSUNGAN USAHA PERSEROAN.
TIDAK TERDAPAT KEJADIAN LALAI ATAS PEMBAYARAN POKOK DAN/ATAU BUNGA PINJAMAN SETELAH
TANGGAL LAPORAN KEUANGAN TERAKHIR SAMPAI DENGAN TANGGAL EFEKTIFNYA PERNYATAAN
PENDAFTARAN.
34
Page 53
IV. IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING
Calon investor harus membaca ikhtisar data keuangan penting yang disajikan di bawah ini bersama dengan laporan
keuangan Perseroan beserta catatan atas laporan keuangan tersebut yang tercantum dalam Prospektus ini. Untuk
informasi lebih lanjut, Investor juga harus membaca Bab V Prospektus ini yang berjudul Analisis dan Pembahasan oleh
Manajemen.
Ikhtisar data keuangan penting yang disajikan dibawah ini diambil dari laporan posisi keuangan Perseroan yang telah
diaudit pada 31 Desember 2024 dan 2023 serta laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain dan laporan arus
kas untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2024 dan 2023 beserta catatan atas laporan keuangan
tersebut.
Laporan keuangan Perseroan pada tanggal dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 dan
2023 yang terdapat di bagian lain prospektus ini, telah disusun oleh Manajemen Perseroan sesuai dengan SAK Indonesia.
Laporan keuangan Perseroan pada tanggal dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 dan
2023 telah diaudit oleh KAP Rintis, Jumadi, Rianto & Rekan (firma anggota jaringan global PwC) sesuai dengan standar
audit yang ditetapkan oleh IAPI, dengan opini tanpa modifikasian dalam laporannya yang diterbitkan kembali dengan
Nomor 00921/2.1457/AU.1/09/0222-2/1/V/2025 tertanggal 27 Mei 2025 yang ditandatangani oleh Drs. M. Jusuf
Wibisana, M.Ec., CPA (Registrasi Akuntan Publik No. AP. 0222).
LAPORAN POSISI KEUANGAN
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
31 Desember
KETERANGAN
2024 2023
ASET
Kas dan setara kas
- Pihak ketiga 303.968 602.352
- Pihak berelasi 212 10.087
Piutang pembiayaan konsumen - setelah dikurangi penyisihan
kerugian penurunan nilai 39.902.300 33.793.190
Aset yang diperoleh untuk ijarah - setelah dikurangi akumulasi
penyusutan 3.681.599 3.064.456
Piutang lain-lain - setelah dikurangi penyisihan kerugian kerugian
penurunan nilai:
- Pihak ketiga 182.892 102.671
- Pihak berelasi 167.719 89.510
Beban dibayar dimuka:
- Pihak ketiga 130.676 145.920
- Pihak berelasi 666 1.578
Klaim atas restitusi pajak 11.844 55.178
Aset derivatif 197.590 195.833
Investasi pada entitas asosiasi 37.257 57.559
Aset pajak tangguhan - bersih 208.939 297.040
Aset tetap - setelah dikurangi akumulasi penyusutan 855.549 753.520
JUMLAH ASET 45.681.211 39.168.894
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITAS
Utang penyalur kendaraan:
- Pihak ketiga 164.387 409.089
- Pihak berelasi 5.952 486
Utang premi asuransi
- Pihak berelasi 505.821 533.460
Akrual 533.044 636.123
Utang pajak:
- Pajak penghasilan badan 335.051 371.975
- Pajak lain-lain 73.977 81.600
Utang lain-lain:
- Pihak ketiga 116.817 122.307
- Pihak berelasi 95.266 54.889
Liabilitas derivatif 6.398 13.717
Pinjaman 22.736.202 17.171.913
35
Page 54
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
31 Desember
KETERANGAN
2024 2023
Surat berharga yang diterbitkan:
- Obligasi 8.620.483 8.215.088
Liabilitas imbalan kerja 312.100 267.191
JUMLAH LIABILITAS 33.505.498 27.877.838
EKUITAS
Modal saham
Modal dasar
Modal ditempatkan dan disetor penuh 280.000 280.000
Tambahan modal disetor - divestasi entitas pengendali 36.020 36.020
Cadangan lindung nilai arus kas (5.566) 10.383
Saldo laba:
- Sudah ditentukan penggunaannya 12.100 11.100
- Belum ditentukan penggunaanya 11.853.159 10.953.553
JUMLAH EKUITAS 12.175.713 11.291.056
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 45.681.211 39.168.894
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
31 Desember
KETERANGAN
2024 2023
Jumlah penghasilan 12.153.904 10.416.484
Jumlah beban (6.482.517) (5.143.031)
Laba sebelum pajak penghasilan 5.671.387 5.273.453
Beban pajak penghasilan (1.255.853) (1.166.062)
LABA BERSIH 4.415.534 4.107.391
(KERUGIAN)/PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
(Kerugian)/Penghasilan Komprehensif Lain Tahun
Berjalan, Setelah Pajak (16.317) 30.308
JUMLAH PENGHASILAN KOMPREHENSIF TAHUN
4.399.217 4.137.699
BERJALAN, SETELAH PAJAK
LABA BERSIH PER SAHAM DASAR (Rupiah Penuh) 15.770 14.669
LAPORAN ARUS KAS
(dalam Jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lainnya)
31 Desember
Keterangan
2024 % 2023
Arus kas bersih digunakan untuk
(2.166.579) 232,83 (650.966)
aktivitas operasi
Arus kas bersih digunakan untuk
(485.684) 12,94 (430.055)
aktivitas investasi
Arus kas diperoleh dari aktivitas
2.344.712 117,96 1.075.729
pendanaan
RASIO KEUANGAN
31 Desember
Keterangan
2024 2023
Return on Asset - ROA (%)1) 12,42 13,46
Return on Equity - ROE (%)1) 36,27 36,38
Jumlah liabilitas / jumlah aset (x) 0,73 0,71
Jumlah liabilitas / jumlah ekuitas (x) 2,75 2,47
Gearing ratio2) (x) 2,58 2,25
Financing to Asset (%) 87,18 86,12
Non Performing Financing (%) 1,18 0,98
Interest Coverage Ratio (x) 3,94 4,60
Debt-Service Coverage Ratio (x) 0,23 0,25
Keterangan:
1) Berdasarkan SEOJK Nomor 11/SEOJK.05/2020, perhitungan ROA mengacu pada Laba Rugi sebelum Pajak dan untuk ROE mengacu pada Lab a Bersih Setelah Pajak.
2) jumlah kewajiban yang mengandung beban bunga (pinjaman dan surat berharga yang diterbitkan) dibandingkan dengan ekuitas Perseroan.
36
Page 55
RASIO KEUANGAN YANG DIPERSYARATKAN DALAM PERJANJIAN UTANG
Rasio yang dipersyaratkan 31 Desember 2024
Debt to Equity Ratio (x) Maksimum 10:1 2,75
Gearing Ratio (x) Maksimum 10x 2,58
Piutang Pembiayaan/Total Aset (%) Minimum 40% 87,18
Non Performing Loan (>90 hari)(%) Maksimum 5% 1,18
Perseroan telah mememenuhi rasio keuangan yang dipersyaratkan dalam perjanjian utang.
37
Page 56
V. ANALISIS DAN PEMBAHASAN OLEH MANAJEMEN
Analisis dan pembahasan oleh manajemen atas kondisi keuangan serta hasil operasional Perseroan dalam bab ini harus
dibaca bersama-sama dengan ikhtisar data keuangan penting dan laporan keuangan Perseroan yang telah diaudit,
beserta catatan atas laporan keuangan tersebut.
Informasi keuangan yang disajikan dibawah ini diambil dari laporan posisi keuangan Perseroan yang telah diaudit pada
31 Desember 2024 dan 2023 serta laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain dan laporan arus kas untuk
tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2024 dan 2023 beserta catatan atas laporan keuangan tersebut.
Laporan keuangan Perseroan pada tanggal dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 dan
2023 yang terdapat di bagian lain prospektus ini, telah disusun oleh Manajemen Perseroan sesuai dengan SAK Indonesia.
Laporan keuangan Perseroan pada tanggal dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 dan
2023 telah diaudit oleh KAP Rintis, Jumadi, Rianto & Rekan (firma anggota jaringan global PwC) sesuai dengan standar
audit yang ditetapkan oleh IAPI, dengan opini tanpa modifikasian dalam laporannya yang diterbitkan kembali dengan
Nomor 00921/2.1457/AU.1/09/0222-2/1/V/2025 tertanggal 27 Mei 2025 yang ditandatangani oleh Drs. M. Jusuf
Wibisana, M.Ec., CPA (Registrasi Akuntan Publik No. AP. 0222).
1. Umum
Perseroan berkedudukan di Jakarta Selatan didirikan dengan nama PT Mitrapusaka Artha Finance pada tahun 1989.
Perseroan memperoleh ijin usaha dalam bidang usaha Lembaga Pembiayaan Konsumen dari Menteri Keuangan
Republik Indonesia No. 1151/KMK.013/1989 tanggal 17 Oktober 1989 dan berdasarkan Surat Keputusan Menteri
Keuangan Republik Indonesia No.1004/KMK.013/1990, tanggal 30 Agustus 1990 Perseroan memperoleh ijin usaha
dalam bidang Sewa Guna Usaha, Anjak Piutang dan Pembiayaan Konsumen. Selanjutnya, nama Perseroan berubah
menjadi PT Federal International Finance terhitung sejak tanggal 7 Nopember 1991.
Perseroan menjalankan kegiatan usaha dalam bidang pembiayaan konsumen, yang antara lain meliputi:
I. Pemberian fasilitas kredit dalam bentuk pembiayaan kepemilikan sepeda motor baru; dan
II. Pemberian pembiayaan kepemilikan sepeda motor bekas.
Per tanggal 31 Maret 2025 Perseroan memiliki jaringan kerja yang terdiri dari 250 Kantor Cabang dan 419 POS.
Visi Perseroan adalah menjadi pemimpin industri yang dikagumi secara nasional.
Misi Perseroan adalah membawa kehidupan yang lebih baik untuk masyarakat.
Dalam menjalankan kegiatan usahanya, Perseroan menganut sistem nilai yaitu TEAM, yang terdiri dari:
T : Team Work
E : Excellence
A : Achieving
M : Moving Forward
38
Page 57
2. Keuangan
Berikut ini gambaran mengenai perkembangan penghasilan, beban dan laba bersih Perseroan sepanjang 2024 dan 2023:
Pertumbuhan Penghasilan, Beban dan Laba Bersih
untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
12.153.904
10.416.484
(6.482.517)
(5.143.031)
4.415.534
4.107.391
2024 2023
Penghasilan Beban Laba Bersih
(dalam Jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lainnya)
31 Desember
Uraian
2024 % 2023
Jumlah Penghasilan 12.153.904 16,68% 10.416.484
Jumlah Beban (6.482.517) 26,04% (5.143.031)
Laba Bersih 4.415.534 7,50% 4.107.391
a. Analisa Kinerja Keuangan
Jumlah Penghasilan
Penghasilan Perseroan berasal dari penghasilan pembiayaan konsumen, penghasilan bunga dan denda, penghasilan
ijarah - bersih dan penghasilan lain-lain untuk tanggal dan tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024
dan 2023 dengan rincian sebagai berikut:
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lainnya)
31 Desember
Keterangan
2024 % 2023
Penghasilan pembiayaan konsumen 9.499.097 5,37 9.014.722
Penghasilan ijarah - bersih 2.449.745 106,06 1.188.823
Penghasilan bunga dan denda 181.794 (7,39) 196.297
Penghasilan lain-lain 23.268 39,81 16.642
Jumlah Penghasilan 12.153.904 16,68 10.416.484
Penghasilan pembiayaan konsumen merupakan penghasilan bunga yang diterima dari konsumen sehubungan dengan
perjanjian pembiayaan konsumen. Perseroan mengakui penghasilan pembiayan konsumen dari bunga tiap bulan
dikurangi dengan beban bunga yang merupakan kesepakatan kerja sama pembiayaan konsumen dengan pihak lain
berdasarkan tingkat bunga efektif.
Penghasilan ijarah - bersih menggunakan akad ijarah, yaitu akad penyediaan dana dalam rangka memindahkan hak
guna atau manfaat dari suatu barang atau jasa berdasarkan transaksi sewa, tanpa diikuti dengan pemindahan
kepemilikan barang tersebut kepada penyewa.
39
Page 58
Penghasilan bunga bank berasal dari tingkat bunga yang diberikan oleh bank atas penempatan giro oleh Perseroan, dan
penghasilan denda merupakan penghasilan atas keterlambatan pembayaran angsuran pembiayaan oleh konsumen
yang diakui pada saat realisasi.
Penghasilan lain-lain adalah penghasilan yang diterima oleh Perseroan dari selisih lebih penerimaan pembayaran dari
konsumen, keuntungan dari penjualan aset tetap dan lain-lain.
Pada tahun 2024, suku bunga/marjin efektif Perseroan berkisar antara 9,20% - 45,96% (2023: 10,30% - 47,93%).
Terkait perubahan kurs valuta asing, Perseroan menerapkan kebijakan lindung nilai terhadap seluruh pinjaman dalam
mata uang asing yang suku bunganya telah ditentukan terlebih dahulu guna meredam gejolak finansial akibat volatilitas
nilai tukar atau perubahan suku bunga pasar. Dalam menerapkan kebijakan lindung nilai, Perseroan menggunakan
instrumen keuangan derivatif, seperti cross currency swap sebagai bagian dari aktivitas manajemen aset dan liabilitas
untuk melindungi dampak risiko mata uang asing dan risiko tingkat suku bunga dimana transaksi dalam mata uang asing
dicatat berdasarkan kurs yang berlaku pada saat transaksi dilakukan.
Perbandingan Jumlah Penghasilan untuk Tahun-Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2024 dan 2023
Jumlah penghasilan Perseroan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 sebesar Rp12.153.904 juta,
meningkat Rp1.737.420 juta atau 16,68% dibandingkan dengan 31 Desember 2023 sebesar Rp10.416.484 juta.
Penghasilan pembiayaan konsumen untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 sebesar Rp9.449.097
juta, meningkat sebesar Rp484.375 juta atau sebesar 5,37% dibandingkan pada tanggal 31 Desember 2023 yang
berjumlah Rp9.014.722 juta.
Jumlah Beban
Beban Perseroan berasal dari beban usaha, beban bunga dan keuangan, beban penyisihan kerugian penurunan nilai
pembiayaan konsumen, rugi entitas asosiasi dan beban lain-lain untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal
31 Desember 2024 dan 2023 dengan rincian sebagai berikut:
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lainnya)
31 Desember
Keterangan
2024 % 2023
Beban usaha 2.945.353 17,96 2.496.902
Beban bunga dan keuangan 2.095.510 32,67 1.579.495
Penyisihan kerugian penurunan
1.058.091 30,61 810.138
nilai pembiayaan konsumen
Rugi entitas asosiasi 20.282 (1,57) 20.605
Beban penurunan nilai lain-lain 363.281 54,00 235.891
Jumlah Beban 6.482.517 26,04 5.143.031
Beban usaha Perseroan terutama terdiri dari beban gaji, upah dan kesejahteraan, penyusutan, jasa tenaga ahli, serta
biaya-biaya operasional lainnya. Beban bunga dan keuangan Perseroan terutama terdiri dari bunga pinjaman bank,
bunga obligasi dan biaya-biaya bank lainnya. Penyisihan kerugian penurunan nilai pembiayaan konsumen merupakan
beban atas kerugian yang disisihkan terhadap piutang pembiayaan konsumen Perseroan. Perseroan menetapkan
penyisihan kerugian penurunan nilai pembiayaan konsumen berdasarkan penelaahan atas kerugian historis dan
berdasarkan kolektibilitas saldo piutang ketika terdapat bukti objektif bahwa saldo piutang kemungkinan tidak dapat
tertagih. Piutang ragu-ragu akan dihapusbukukan setelah menunggak lebih dari 150 hari atau pada saat piutang tersebut
diputuskan tidak dapat ditagih. Perseroan memiliki rugi Entitas Asosiasi yang berasal dari kepemilikan Perseroan atas
investasi pada PT Astra Digital Arta sebesar 25%. Beban penurunan nilai lain-lain terutama berasal dari kerugian dari
penjualan jaminan kendaraan yang dikuasai kembali, pemulihan/penyisihan, penurunan nilai pasar jaminan kendaraan
yang dikuasai kembali.
Perbandingan Jumlah Beban untuk Tahun-Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2024 dan 2023
Jumlah beban Perseroan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 adalah sebesar Rp6.482.517 juta,
meningkat sebesar Rp1.339.486 juta atau setara 26,04% dibandingkan pada tanggal 31 Desember 2023 sebesar
Rp5.143.031 juta. Peningkatan tersebut terutama disebabkan oleh meningkatnya beban usaha sebesar Rp448.451 juta
40
Page 59
atau naik sebesar 17,96% dan meningkatnya beban bunga dan keuangan sebesar Rp516.015 juta atau naik sebesar
32,67% untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024.
Perbandingan Laba Bersih untuk Tahun-Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2024 dan 2023
Posisi laba bersih Perseroan pada tanggal 31 Desember 2024 adalah sebesar Rp4.415.534 juta, mengalami peningkatan
sebesar Rp308.143 juta atau 7,50% dari Rp4.107.391 juta pada tanggal 31 Desember 2023. Hal ini terutama disebabkan
oleh peningkatan penghasilan Perseroan dari pembiayaan konsumen.
b. Analisis Posisi Keuangan
Berikut ini gambaran mengenai perkembangan aset, liabilitas dan ekuitas Perseroan sepanjang 2024 dan 2023:
Pertumbuhan Aset, Liabilitas dan Ekuitas
untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023
(dalam jutaan Rupiah)
45.681.211
39.168.894
33.505.498
27.877.838
12.175.713 11.291.056
2024 2023
Jumlah Aset Jumlah Liabilitas Jumlah Ekuitas
Aset
Rincian jumlah aset Perseroan pada tanggal-tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 dapat dilihat pada tabel sebagai
berikut:
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
31 Desember
KETERANGAN
2024 2023
ASET
Kas dan setara kas
- Pihak ketiga 303.968 602.352
- Pihak berelasi 212 10.087
Piutang pembiayaan konsumen - setelah dikurangi penyisihan
kerugian penurunan nilai 39.902.300 33.793.190
Aset yang diperoleh untuk ijarah - setelah dikurangi akumulasi
penyusutan 3.681.599 3.064.456
Piutang lain-lain - setelah dikurangi penyisihan kerugian kerugian
penurunan nilai:
- Pihak ketiga 182.892 102.671
- Pihak berelasi 167.719 89.510
Beban dibayar dimuka:
- Pihak ketiga 130.676 145.920
- Pihak berelasi 666 1.578
Klaim atas restitusi pajak 11.844 55.178
Aset derivatif 197.590 195.833
Investasi pada entitas asosiasi 37.257 57.559
41
Page 60
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
31 Desember
KETERANGAN
2024 2023
Aset pajak tangguhan - bersih 208.939 297.040
Aset tetap - setelah dikurangi akumulasi penyusutan 855.549 753.520
JUMLAH ASET 45.681.211 39.168.894
Perbandingan Jumlah Aset pada Tanggal 31 Desember 2024 dan 2023
Posisi Jumlah Aset Perseroan pada tanggal 31 Desember 2024 adalah sebesar Rp45.681.211 juta, meningkat sebesar
Rp6.512.317 juta atau 16,63% dari Rp39.168.894 juta pada tanggal 31 Desember 2023. Hal ini terutama disebabkan
oleh peningkatan pada piutang pembiayaan konsumen Perseroan, seiring dengan meningkatnya penyaluran
pembiayaan baru yang dilakukan oleh Perseroan
Liabilitas
Rincian jumlah liabilitas Perseroan pada tanggal-tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 dapat dilihat pada tabel sebagai
berikut:
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
31 Desember
KETERANGAN
2024 2023
LIABILITAS
Utang penyalur kendaraan:
- Pihak ketiga 164.387 409.089
- Pihak berelasi 5.952 486
Utang premi asuransi:
- Pihak berelasi 505.821 533.460
Akrual 533.044 636.123
Utang pajak:
- Pajak penghasilan badan 335.051 371.975
- Pajak lain-lain 73.977 81.600
Utang lain-lain:
- Pihak ketiga 116.817 122.307
- Pihak berelasi 95.266 54.889
Liabilitas derivatif 6.398 13.717
Pinjaman 22.736.202 17.171.913
Surat berharga yang diterbitkan:
- Obligasi 8.620.483 8.215.088
Liabilitas imbalan kerja 312.100 267.191
JUMLAH LIABILITAS 33.505.498 27.877.838
Perbandingan Jumlah Liabilitas pada Tanggal 31 Desember 2024 dan 2023
Posisi Jumlah liabilitas Perseroan pada tanggal 31 Desember 2024 adalah sebesar Rp33.505.498 juta, mengalami
kenaikan sebesar Rp5.627.660 juta atau 20,19% dari Rp27.877.838 juta pada tanggal 31 Desember 2023. Kenaikan
tersebut dipengaruhi oleh pos pinjaman Perseroan, seiring dengan meningkatnya pengaturan pembiayaan perusahaan
pada tahun berjalan yang tercermin pula pada peningkatan piutang pembiayaan, sehingga kebutuhan dana Perseroan
menyesuaikan dengan hal tersebut.
Ekuitas
Ekuitas Perseroan terdiri dari modal saham, cadangan lindung nilai arus kas serta saldo laba. Rincian jumlah ekuitas
Perseroan pada tanggal-tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 dapat dilihat pada tabel sebagai berikut:
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
31 Desember
KETERANGAN
2024 2023
EKUITAS
Modal saham
Modal dasar
Modal ditempatkan dan disetor penuh 280.000 280.000
42
Page 61
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
31 Desember
KETERANGAN
2024 2023
Tambahan modal disetor - divestasi entitas pengendali 36.020 36.020
Cadangan lindung nilai arus kas (5.566) 10.383
Saldo laba:
- Sudah ditentukan penggunaannya 12.100 11.100
- Belum ditentukan penggunaanya 11.853.159 10.953.553
JUMLAH EKUITAS 12.175.713 11.291.056
Perbandingan Jumlah Ekuitas pada Tanggal 31 Desember 2024 dan 2023
Posisi jumlah ekuitas Perseroan pada tanggal 31 Desember 2024 adalah sebesar Rp12.175.713 juta, meningkat sebesar
Rp884.657 juta atau 7,84% dari posisi pada tanggal 31 Desember 2023 sebesar Rp11.291.056 juta. Peningkatan ini
disebabkan karena meningkatnya saldo laba tahun berjalan.
Imbal Hasil Atas Aset
Tingkat imbal hasil atas aset menunjukkan kemampuan Perseroan dalam menghasilkan laba sbelum pajak penghasilan
dari aset yang dimiliki Perseroan, yang diukur dari perbandingan antara laba sebelum pajak penghasilan dengan jumlah
aset yang dimiliki Perseroan. Tingkat imbal hasil atas aset pada tanggal 31 Desember 2024 sebesar 12,42% serta untuk
tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 adalah 13,46%.
Imbal Hasil Atas Ekuitas
Tingkat imbal hasil ekuitas menunjukkan kemampuan Perseroan dalam menghasilkan laba bersih dari ekuitas yang
ditanamkan, yang diukur dari perbandingan antara laba bersih dengan jumlah ekuitas. Tingkat imbal hasil ekuitas
Perseroan pada tanggal 31 Desember 2024 sebesar 36,27% serta untuk tahun yang berakhir pada tanggal
31 Desember 2023 adalah 36,38%.
Solvabilitas
Solvabilitas adalah kemampuan Perseroan untuk membayar kembali kewajiban pinjaman jangka pendek maupun jangka
panjang yang mengandung beban bunga (interest bearing). Salah satu pengukur solvabilitas ini adalah rasio kewajiban
yang mengandung beban bunga terhadap ekuitas (gearing ratio) atau tingkat perbandingan kewajiban yang
mengandung beban bunga dengan ekuitas. Rasio tersebut pada tanggal-tanggal 31 Desember 2024 sebesar 2,58 kali
serta untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 adalah sebesar 2,25 kali.
Likuiditas dan Sumber Pendanaan
Likuiditas dalam Perseroan pembiayaan merupakan gambaran dan kemampuan Perseroan dalam hal mengelola
perputaran arus kas dalam jangka pendek, yang terdiri dari arus kas masuk (cash inflow) ataupun arus kas keluar (cash
outflow).
Arus kas masuk Perseroan yang utama diperoleh dari penerimaan kas dari konsumen, pinjaman bank dan/atau
penerbitan surat berharga dan penerimaan fasilitas pembiayaan bersama dengan bank. Arus kas keluar Perseroan yang
utama adalah untuk membayar utang kepada penyalur kendaraan, membayar utang atas pinjaman bank dan/atau
pelunasan utang surat berharga baik pokok maupun bunga serta membayar angsuran yang menjadi porsi dari
pembiayaan bersama dengan bank. Perseroan mengelola likuiditasnya melalui kebijakan keuangan yang terpusat dan
konsisten khususnya dalam hal penyelarasan waktu antara sumber pendanaan dengan piutang pembiayaan konsumen.
Berikut ini rincian arus kas Perseroan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023:
(dalam Jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lainnya)
31 Desember
Keterangan
2024 % 2023
Arus kas bersih digunakan untuk
(2.166.579) 232,83 (650.966)
aktivitas operasi
Arus kas bersih digunakan untuk
(485.684) 12,94 (430.055)
aktivitas investasi
Arus kas diperoleh dari aktivitas
2.344.712 117,96 1.075.729
pendanaan
43
Page 62
Pada tahun 2024, Perseroan mencatatkan arus kas bersih digunakan untuk aktivitas operasi sebesar Rp2.166.579 juta,
mengalami peningkatan sebesar Rp1.515.613 juta atau 232,83% dibandingkan dengan tahun 2023 yang berjumlah
Rp650.966 juta. Peningkatan ini terutama disebabkan oleh meningkatnya pengeluaran kas untuk pembayaran kepada
penyalur kendaraan seiring dengan meningkatnya piutang pembiayaan konsumen.
Pada tahun 2024, Perseroan mencatatkan arus kas bersih digunakan untuk aktivitas investasi sebesar Rp485.684 juta,
meningkat sebesar Rp55.629 juta atau 12,94% dibandingkan dengan tahun 2023 yang berjumlah sebesar Rp430.055
juta. Peningkatan ini disebabkan oleh pembelian aset tetap yang digunakan untuk kebutuhan operasional Perseroan.
Pada tahun 2024, Perseroan mencatat arus kas bersih diperoleh dari aktivitas pendanaan sebesar Rp2.344.712 juta,
mengalami peningkatan sebesar Rp1.268.983 juta atau 117,96% dibandingkan dengan tahun 2023 yang berjumlah
sebesar Rp1.075.729 juta.Peningkatan ini terutama disebabkan oleh meningkatnya penerimaan pinjaman bank.
Belanja Modal
Selama tahun 2024 dan 2023, Perseroan melakukan belanja modal yang masing-masing mencapai jumlah keseluruhan
Rp343.501 juta dan Rp303.766 juta. Pengeluaran belanja modal tersebut dimaksudkan untuk penambahan aset tetap
berupa bangunan, prasarana bangunan, peralatan kantor dan perabot kantor sehubungan dengan penambahan
jaringan kantor cabang Perseroan. Sumber pendanaan Perseroan untuk belanja modal tersebut berasal dari saldo laba
Perseroan yang merupakan hasil usaha Perseroan.
Segmen Operasi
Segmen operasi Perseroan dibagi berdasarkan produk usaha, sebagai berikut: kendaraan bermotor, elektronik dan
lain-lain. Ringkasan berikut menjelaskan operasi masing - masing segmen dalam pelaporan segmen Perseroan:
• Kendaraan bermotor
Termasuk dalam pelaporan segmen kendaraan bermotor adalah seluruh indikator penilaian segmen operasi yang
secara nyata dapat diatribusikan sebagai bagian dari pembiayaan sepeda motor dan mobil.
• Elektronik
Termasuk dalam pelaporan segmen elektronik adalah seluruh indikator penilaian segmen operasi yang secara nyata
dapat distribusikan sebagai bagian dari pembiayaan elektronik.
• Lain-lain
Termasuk dalam pelaporan segmen lain-lain adalah informasi pelaporan segmen operasi terkait dengan aktivitas
treasuri yang terpusat di kantor pusat dalam bentuk pinjaman, surat berharga yang diterbitkan dan juga aktivitas
kantor pusat seperti beban usaha, penyusutan aset tetap, beban pajak penghasilan yang tidak dapat dialokasikan.
Informasi mengenai hasil dari masing-masing bisnis segmen disajikan di bawah ini. Kinerja diukur berdasarkan beberapa
indikator, seperti piutang, pendapatan dan beban usaha yang dihasilkan oleh segmen-segmen tersebut sebagaimana
dilaporkan dalam laporan internal manajemen yang direviu oleh Manajemen Perseroan. Manajemen berkeyakinan
bahwa informasi tersebut paling relevan dalam mengevaluasi kinerja segmen tersebut relatif terhadap entitas lain yang
beroperasi dalam industri tersebut.
44
Page 63
(dalam Jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lainnya)
31 Desember 2024
Uraian
Kendaraan bermotor Elektronik Lain-lain Jumlah
Penghasilan
Pembiayaan konsumen 9.139.975 64.770 294.352 9.499.097
Penghasilan dari ijarah 2.303.656 - 146.089 2.449.745
Bunga dan denda 149.552 1.671 30.571 181.794
Penghasilan lain-lain 12.712 2.669 7.887 23.268
Jumlah Penghasilan 11.605.895 69.110 478.899 12.153.904
Beban
Beban usaha - - (2.945.353) (2.945.353)
Beban bunga dan keuangan - - (2.095.510) (2.095.510)
Penyisihan kerugian penurunan nilai (842.331) (9.043) (206.717) (1.058.091)
Rugi entitas asosiasi - - (20.282) (20.282)
Beban penurunan nilai lain-lain (350.828) (6.306) (6.147) (363.281)
Jumlah Beban (1.193.159) (15.349) (5.274.009) (6.482.517)
Laba sebelum pajak penghasilan 10.412.736 53.761 (4.795.110) 5.671.387
Beban pajak penghasilan - - (1.255.853) (1.225.853)
Laba Bersih 10.412.736 53.761 (6.050.963) 4.415.534
Total Aset 41.434.521 210.781 4.035.909 45.681.211
Total Liabilitas - - 33.505.498 33.505.498
Pada 31 Desember 2024, jumlah penghasilan dari kendaraan bermotor didominasi oleh penghasil dari segmen
kendaraan bermotor yaitu sebesar 96,21% dari jumlah penghasilan Perseroan. Selain itu, laba bersih dari segmen
kendaraan bermotor juga mendominasi laba bersih yaitu sebesar 235,82% dari laba bersih Perseroan, dimana hal ini
dikarenakan oleh terdapat rugi dari segmen lain-lain.
Sumber Likuiditas Yang Material Yang Belum Digunakan
Pada posisi Desember 2024, Perseroan memiliki sumber likuiditas internal berupa kas dan setara kas sebesar Rp304.180
juta dan sumber likuiditas eksternal dengan jumlah ketersediaan fasilitas kredit yang masih dapat digunakan sebesar
Rp9.771.280 juta dimana berasal dari fasilitas kredit sindikasi, maupun fasilitas kredit bilateral, baik itu jangka panjang
ataupun pendek. Sampai dengan tanggal Prospektus ini diterbitkan, Perseroan memiliki modal kerja yang cukup untuk
menjalankan kegiatan usahanya.
Risiko Fluktuasi Kurs Mata Uang Asing
Perseroan mempunyai liabilitas dalam mata uang asing (pada 31 Desember 2024 seluruhnya dalam mata uang USD dan
pada 31 Desember 2023 dalam mata uang USD) yang berasal dari pinjaman dan obligasi. Hal ini menyebabkan Perseroan
memiliki risiko dalam kemampuan Perseroan memenuhi kewajibannya jika terjadi fluktuasi dalam kurs ataupun suku
bunga.
Untuk mengantisipasi risiko perubahan nilai tukar mata uang asing atas suku bunga pinjaman (dalam mata uang asing),
Perseroan telah melakukan lindung nilai atas seluruh utang dengan tingkat bunga yang berfluktuasi (floating rate) dalam
mata uang asing, pada bank-bank yang terpercaya, sehingga tidak ada risiko perubahan kurs maupun suku bunga,
kecuali risiko yang timbul karena kegagalan counter party bank mengeksekusi transaksi lindung nilai tersebut.
Dalam menghadapi risiko fluktuasi kurs dan suku bunga, Perseroan melakukan seleksi atas pinjaman yang akan diajukan
dengan mengedepankan prinsip kehati-hatian.
Perubahan Kebijakan Akuntansi dan Standar Akuntansi Baru
Perubahan Kebijakan Akuntansi Dalam 2 (dua) Tahun Terakhir
Selama 2 (dua) tahun buku terakhir terdapat standar baru, amendemen, dan penyesuaian yang telah diterbitkan, dan
yang berlaku efektif, namun implementasinya tidak menghasilkan perubahan substansial terhadap kebijakan akuntansi
Perseroan dan tidak memiliki dampak yang material terhadap laporan keuangan Perseroan di tahun berjalan atau tahun
sebelumnya.
Standar Akuntansi Baru
Berikut ini adalah standar akuntansi keuangan, perubahan dan interpretasi standar akuntansi keuangan yang berlaku
efektif sejak 1 Januari 2024.
45
Page 64
- Kerangka Standar Pelaporan Keuangan Indonesia ("KSPKI") dan perubahan nomor PSAK dan ISAK dalam Standar
Akuntansi Keuangan Indonesia (sebelumnya Standar Akuntansi Keuangan), berlaku efektif tanggal 1 Januari 2024.
KSPKI mengatur pilar SAK yang berlaku di Indonesia, kriteria, dan perpindahan antar pilar SAK, sedangkan perubahan
nomor mengatur ketentuan penomoran PSAK dan ISAK yang mengacu pada IFRS Accounting Standards, standar
akuntansi lokal, dan standar akuntasi syariah;
- Amendemen PSAK 201: “Penyajian Laporan Keuangan” terkait klasifikasi liabilitas sebagai jangka pendek atau jangka
panjang;
- Amendemen PSAK 116: “Sewa” terkait liabilitas sewa pada transaksi jual dan sewa-balik;
- Amendemen PSAK 207 dan PSAK 107 terkait “Pengaturan Pembiayaan Pemasok”; dan
- Amendemen PSAK 409: “Akuntansi Zakat, Infak, dan Sedekah” dan PSAK 401: “Penyajian Laporan Keuangan Syariah”.
Implementasi dari standar-standar tersebut tidak menghasilkan perubahan substansial terhadap kebijakan akuntansi
Perseroan dan tidak memiliki dampak yang material terhadap laporan keuangan di tahun berjalan atau tahun
sebelumnya.
Tidak terdapat perubahan kebijakan akuntansi dalam jangka waktu 2 (dua) tahun buku terakhir.
Kebijakan Pemerintah Dan Institusi Lainnya
Tidak terdapat kebijakan pemerintah dan institusi lainnya yang berdampak langsung maupun tidak langsung secara
material dan signifikan terhadap kegiatan usaha Perseroan yang tercermin di laporan keuangan.
Dampak Perubahan Harga Terhadap Pendapatan Dan Pendapatan Bersih Perseroan Serta Laba Operasi Perseroan
Selama 3 (tiga) Tahun Terakhir, Serta Dampak Inflasi Dan Perubahan Kurs Valuta Asing
Perubahan harga (suku bunga kredit), tingkat inflasi tidak berdampak signifikan terhadap pendapatan dan pendapatan
bersih serta laba operasi Perseroan yang dilaporkan dalam laporan keuangan yang telah diaudit untuk untuk tahun -
tahun yang berakhir pada 31 Desember 2024 dan 2023. Di samping itu terkait dampak perubahan kurs valuta asing,
Perseroan telah melakukan lindung nilai atas seluruh utang dengan tingkat bunga yang berfluktuasi (floating rate) dalam
mata uang asing, pada bank-bank yang terpercaya, sehingga tidak ada risiko perubahan kurs maupun suku bunga,
kecuali risiko yang timbul karena kegagalan counter party bank mengeksekusi transaksi lindung nilai tersebut. Dengan
pola aktivitas usaha yang dijalankan Perseroan saat ini, risiko tersebut terhadap Perseroan adalah minimal. Perseroan
tidak mempunyai kegiatan usaha pembiayaan konsumen dalam mata uang asing.
Investasi Barang Modal Yang Dikeluarkan Dalam Rangka Pemenuhan Persyaratan Regulasi Dan Isu Lingkungan Hidup
Per 31 Desember 2024 tidak terdapat investasi barang modal dalam pemenuhan persyaratan regulasi dan isu lingkungan
hidup guna.
46
Page 65
VI. FAKTOR RISIKO
Investasi pada Obligasi Perseroan memiliki sejumlah risiko. Para calon investor harus memperhatikan informasi yang
ada di dalam penjelasan mengenai faktor risiko ini dengan seksama, khususnya informasi mengenai risiko-risiko usaha
berikut, sebelum memutuskan untuk berinvestasi pada Obligasi Perseroan. Risiko-risiko yang belum diketahui Perseroan
atau yang dianggap tidak material juga dapat mempengaruhi kegiatan usaha, arus kas, hasil operasi, kondisi keuangan
atau prospek usaha Perseroan. Harga pasar atas Obligasi Perseroan dapat turun dikarenakan salah satu risiko ini, dan
calon investor dapat kehilangan sebagian atau seluruh investasinya. Berikut adalah faktor risiko usaha dan risiko umum
yang disusun berdasarkan bobot risiko yang dihadapi Perseroan.
1. RISIKO UTAMA YANG MEMPUNYAI PENGARUH SIGNIFIKAN TERHADAP KELANGSUNGAN USAHA PERSEROAN
Dalam menjalankan usahanya Perseroan tidak lepas dari risiko yang mungkin mempengaruhi hasil usaha Perseroan.
Oleh karena itu Perseroan fokus pada beberapa risiko seperti yang telah diatur oleh regulator, yaitu:
Risiko Kredit
Risiko kredit adalah risiko akibat kegagalan pihak lain (debitur) dalam memenuhi kewajiban kepada Perseroan. Risiko
kredit mengakibatkan Perseroan kehilangan kesempatan untuk mendapat pendapatan pokok dan bunga yang berakibat
pada penurunan pendapatan serta perburukan Non Performing Loan (NPL).
Untuk mengahadapi risiko kredit, perseroan melakukan identifikasi dan pengukuran risiko terhadap strategi penyaluran
pembiayaan, komposisi portofolio piutang pembiayaan dan tingkat konsentrasi, kualitas piutang pembiayaan dan
kecukupan pencadangan, dan faktor eksternal agar sesuai dengan appetite perseroan.
Pada Desember 2024, tingkat NPL Perseroan mengalami koreksi dibandingkan Desember 2023. Namun hal ini masih
sesuai dengan risk appetite Perseroan.
2. RISIKO YANG BERSIFAT MATERIAL BAIK SECARA LANGSUNG MAUPUN TIDAK LANGSUNG YANG DAPAT
MEMPENGARUHI HASIL USAHA DAN KONDISI KEUANGAN PERSEROAN
Risiko Pasar
Risiko pasar adalah risiko akibat perubahan secara keseluruhan dari kondisi pasar. Risiko pasar mengakibatkan
perubahan posisi aset, liabilitas, ekuitas, dan/ atau rekening administratif termasuk transaksi derivative Perseroan.
Untuk menghadapi risiko pasar, Perseroan melakukan proses identifikasi dan pengukuran risiko yang dilakukan
terhadap komposisi aset dan liabilitas jangka pendek termasuk transaksi rekening administratif, pengelolaan arus kas,
kerentanan pada kebutuhan pendanaan, dan akses pada sumber pendanaan.
Faktor risiko pasar pada Perseroan adalah fluktuasi suku bunga dan nilai tukar mata uang. Namun, seluruh pinjaman
Perseroan bersifat suku bunga tetap sampai jatuh tempo, dan seluruh pinjaman menggunakan nilai tukar mata uang
asing yaitu dengan 100% hedging, sehingga risiko-risiko tersebut tidak mempengaruhi performa Perseroan.
Risiko Likuiditas
Risiko likuiditas adalah risiko akibat ketidakmampuan Perusahaan untuk memenuhi liabilitas yang jatuh tempo dari
sumber pendanaan arus kas dan/atau dari aset likuid yang dapat dengan mudah dikonversi menjadi kas, tanpa
mengganggu aktivitas dan kondisi keuangan Perseroan. Risiko likuiditas mengakibatkan kerugian potensial Perseroan
baik dari segi finansial maupun kehilangan peluang untuk memperoleh keuntungan. Faktor yang dapat menyebabkan
Perseroan tidak mampu untuk memenuhi liabilitas yang jatuh tempo dari sumber pendanaan arus kas dan/atau aset
likuid yang saat ini dimiliki adalah jika konsumen gagal bayar.
Untuk menghadapi risiko likuiditas, Perseroan melakukan diversifikasi sumber pendanaan yang berasal dari pinjaman
bank, surat utang, dan angsuran konsumen.
47
Page 66
Risiko Operasional
Risiko operasional adalah risiko akibat ketidakcukupan dan/atau tidak berfungsinya proses internal, kesalahan manusia,
kegagalan sistem, dan/atau adanya kejadian eksternal yang memengaruhi operasional Perseroan. Risiko operasional
mengakibatkan kerugian potensial Perseroan baik dari segi finansial maupun kehilangan kesempatan untuk
memperoleh keuntungan.
Untuk menghadapi risiko operasional, perseroan senantiasa melakukan identifikasi dan pengukuran risiko operasional
agar tetap terjaga kompleksitas organisasi dan kegiatan usaha, sumber daya manusia, sistem teknologi dan informasi,
risiko kecurangan (fraud), gangguan terhadap bisnis dan organisasi, dan tingkat interaksi dan ketergantungan Perseroan
sesuai dengan appetite Perseroan.
Risiko Hukum
Risiko hukum adalah risiko akibat tuntutan hukum dan/aspek hukum. Risiko hukum menyebabkan Perusahaan dikenai
sanksi administratif, baik denda, surat peringatan, pemberhentian kegiatan usaha, pembekuan usaha, hingga
pencabutan usaha. Faktor-faktor yang menyebabkan Perseroan berpotensi menghadapi tuntutan hukum adalah jika
Perseroan gagal bayar memenuhi kewajiban liabilitas yang jatuh tempo dan keberatan dari Debitur atas eksekusi objek
jaminan fidusia oleh Perseroan selaku Kreditur sebagai akibat dari Debitur yang wanprestasi sehingga Debitur dapat
mengajukan upaya hukum kepada Perseroan.
Untuk menghadapi risiko hukum, Perseroan perlu mencermati peraturan perundang-undangan yang terkait dengan
kegiatan usaha Perseroan, menuangkannya sebagai pedoman dalam regulasi internal sebagai panduan operasional
Perseroan. Penerapan manajemen risiko hukum dapat dijangkau melalui proses identifikasi, pengukuran, pemantauan,
dan pengendalian risiko baik eksternal maupun internal.
Risiko Strategis
Risiko strategis adalah risiko akibat ketidaktepatan dalam pengambilan dan/atau pelaksanaan suatu keputusan
strategis. Risiko strategis mengakibatkan kegagalan dalam mengantisipasi perubahan lingkungan bisnis.
Untuk menghadapi risiko strategis, perseroan melakukan identifikasi terhadap risiko strategi yang dilakukan agar sesuai
dengan strategi bisnis, kondisi lingkungan usaha, pilihan strategi: strategi berisiko tinggi dan strategi berisiko rendah,
posisi strategis Perseroran di industri, dan pencapaian realisasi bisnis Perseroan.
Risiko Kepatuhan
Risiko kepatuhan adalah risiko akibat Perseroan tidak mematuhi dan/atau tidak melaksanakan peraturan
perundangundangan dan ketentuan. Risiko kepatuhan menyebabkan menurunnya reputasi atau citra Perseroan di mata
masyarakat atau konsumen.
Untuk menghadapi risiko ini, Perseroan melakukan penilaian kepatuhan terhadap regulator dan senantiasa
memperbaharui kebijakan dasar penerapan manajemen risiko dan SOP untuk setiap fungsi sebagai panduan setiap
owner dari fungsi dalam melaksanakan tata kelola yang baik.
Risiko Reputasi
Risiko reputasi adalah risiko akibat menurunnya tingkat kepercayaan pemangku kepentingan yang bersumber dari
persepsi negatif terhadap Perseroan. Risiko reputasi menimbulkan persepsi negatif dari masyarakat dan konsumen
terhadap bisnis Perseroan.
Untuk menghadapi risiko reputasi, proses manajemen risiko untuk risiko ini dilakukan terhadap pengaruh reputasi
pengurus, pemilik, dan grup; pelanggaran etika bisnis; kompleksitas produk dan kerja sama bisnis; frekuensi,
materialitas, dan eksposur pemberitaan negatif, serta frekuensi dan materialitas keluhan debitur atau konsumen.
48
Page 67
3. RISIKO UMUM
Kondisi perekonomian secara makro atau global
Kondisi ketidakpastian perekonomian global yang masih berlanjut, termasuk perekonomian Indonesia, dapat
menimbulkan dampak yang signifikan terhadap kegiatan usaha Perseroan serta dapat menimbulkan dampak yang
material terhadap kegiatan usaha, kinerja operasional, kondisi keuangan dan prospek Perseroan. Perubahan kondisi
perekonomian yang kurang menguntungkan setelah dipengaruhi pandemik seperti penurunan laju pertumbuhan
ekonomi, inflasi dan kenaikan suku bunga akan mempengaruhi kegiatan usaha dan dapat menimbulkan dampak yang
material terhadap akses Perseroan terhadap modal, yang mana dapat mempengaruhi kemampuan Perseroan untuk
membiayai kebutuhan modal dan belanja modal, yang dapat berdampak negatif secara material bahkan merugikan
bisnis, kondisi keuangan dan kinerja operasional Perseroan.
Perseroan senantiasa waspada akan perubahan dan selalu memproyeksikan dengan sebaik mungkin perubahan yang
mungkin terjadi dalam kondisi perekonomian secara makro dan global. Dengan mempunyai proyeksi yang baik maka
Perseroan mampu untuk bergerak secara dinamis dalam menghadapi perubahan-perubahan.
Tuntutan atau gugatan hukum
Merupakan risiko yang disebabkan oleh adanya kelemahan aspek yuridis. Kelemahan aspek yuridis antara lain
disebabkan adanya tuntutan hukum, ketiadaan peraturan perundang-undangan yang mendukung atau kelemahan
perikatan seperti tidak dipenuhi syarat sahnya kontrak dan pengikatan yang tidak sempurna.
Dampak risiko hukum terhadap kinerja Perseroan diantaranya kelemahan perikatan dan dampak terhadap tuntutan
hukum.
Untuk memitigasi risiko ini, proses identifikasi dan risiko hukum dilakukan terhadap ketiadaan atas perubahan peraturan
perundang-undangan, kelemahan dalam perikatan atau kerja sama, dan proses penyelesaian sengketa.
Kebijakan pemerintah
Perseroan dan Perusahaan Anak tunduk pada berbagai peraturan dan kebijakan yang ditetapkan oleh Pemerintah
Indonesia, yang setiap saat dapat mengeluarkan kebijakan-kebijakan dan/atau peraturan-peraturan baru atau
mengubah atau menghapus kebijakan-kebijakan dan/atau peraturan-peraturan yang telah ada. Perubahan-perubahan
ini dapat membawa pengaruh material yang kemungkinan dapat mempengaruhi bisnis, kondisi keuangan dan kinerja
usaha Perseroan dan Perusahaan Anak.
Perseroan akan selalu waspada akan perubahan-perubahan kebijakan pemerintah yang mempunyai dampak agar
secara dinamis mampu untuk menyesuaikan diri dengan perubahan-perubahan tersebut.
4. RISIKO INVESTASI YANG BERKAITAN DENGAN OBLIGASI
Risiko yang dihadapi investor pembeli Obligasi adalah:
a. Risiko tidak likuidnya Obligasi yang ditawarkan dalam Penawaran Umum ini yang antara lain disebabkan karena
tujuan pembelian Obligasi sebagai investasi jangka panjang.
b. Risiko gagal bayar yang disebabkan kegagalan dari Perseroan untuk melakukan pembayaran bunga serta utang
pokok pada waktu yang telah ditetapkan, atau kegagalan Perseroan untuk memenuhi ketentuan lain yang
ditetapkan dalam perjanjian terkait Obligasi yang merupakan dampak dari memburuknya kinerja dan
perkembangan usaha Perseroan.
MANAJEMEN PERSEROAN MENYATAKAN BAHWA SEMUA RISIKO UTAMA YANG DIHADAPI OLEH PERSEROAN DALAM
MELAKSANAKAN KEGIATAN USAHA TELAH DIUNGKAPKAN DAN DISUSUN BERDASARKAN BOBOT DARI DAMPAK
MASING-MASING RISIKO TERHADAP KINERJA KEUANGAN PERSEROAN DALAM PROSPEKTUS.
49
Page 68
VII. KEJADIAN PENTING SETELAH TANGGAL LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN
Sampai dengan tanggal Pernyataan Pendaftaran ini dinyatakan efektif, manajemen Perseroan berkeyakinan bahwa
tidak ada kejadian dan transaksi penting yang telah terjadi setelah tanggal Laporan Auditor Independen tanggal 27 Mei
2025 yang dapat berdampak material terhadap posisi keuangan dan hasil usaha Perseroan.
Laporan keuangan Perseroan pada tanggal dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 dan
2023 yang terdapat di bagian lain prospektus ini, telah disusun oleh Manajemen Perseroan sesuai dengan SAK Indonesia.
Laporan keuangan Perseroan pada tanggal dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 dan
2023 telah diaudit oleh KAP Rintis, Jumadi, Rianto & Rekan (firma anggota jaringan global PwC) sesuai dengan standar
audit yang ditetapkan oleh IAPI, dengan opini tanpa modifikasian dalam laporannya yang diterbitkan kembali dengan
Nomor 00921/2.1457/AU.1/09/0222-2/1/V/2025 tertanggal 27 Mei 2025 yang ditandatangani oleh Drs. M. Jusuf
Wibisana, M.Ec., CPA (Registrasi Akuntan Publik No. AP. 0222).
50
Page 69
VIII. KETERANGAN TENTANG PERSEROAN, KEGIATAN USAHA, SERTA
KECENDERUNGAN DAN PROSPEK USAHA
1. KETERANGAN TENTANG PERSEROAN
A. Riwayat Singkat Perseroan
Perseroan berkedudukan di Jakarta Selatan dan Perseroan didirikan dengan nama “PT Mitrapusaka Artha Finance”
berdasarkan Akta Perseroan Terbatas “P.T. Mitrapusaka Artha” No. 1 tanggal 1 Mei 1989 sebagaimana diubah dengan
Akta Pengubahan Naskah Pendirian No. 40 tanggal 26 Juni 1989, kedua akta tersebut dibuat di hadapan Rukmasanti
Hardjasatya, S.H., Notaris di Jakarta, yang telah: (i) mendapatkan pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik
Indonesia berdasarkan Surat Keputusan No.C2-6728.HT.01.01.th.89 tanggal 27 Juli 1989; (ii) didaftarkan pada tanggal
8 Agustus 1989 dalam buku register untuk maksud itu yang berada di Pengadilan Negeri Jakarta Pusat di bawah
No. 1570/1989; dan (iii) diumumkan dalam Tambahan No. 1831 dari Berita Negara Republik Indonesia (“BNRI”) No. 73
tanggal 12 September 1989 (selanjutnya disebut “Akta Pendirian”). Berdasarkan keputusan Rapat Umum Pemegang
Saham (“RUPS”) Luar Biasa Perseroan sebagaimana dimuat dalam Akta Berita Acara PT. Mitrapusaka Artha Finance
No.58, tanggal 21 Oktober 1991 dibuat di hadapan Rukmasanti Hardjasatya, S.H., Notaris di Jakarta (selanjutnya disebut
“Akta No.58/1991”) dan telah (i) mendapatkan persetujuan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia berdasarkan
Surat Keputusan No.C2-6464. HT.01.04. Th 91 tanggal 7 Nopember 1991, (ii) didaftarkan pada tanggal 23 Desember
1991 dalam buku register untuk maksud itu di Kantor Pengadilan Negeri Jakarta Pusat dibawah No.2804/1991,
(iii) diumumkan dalam Tambahan No.1011 dari BNRI No. 21 tanggal 13 Maret 1992, nama Perseroan diubah dari semula
bernama “PT Mitrapusaka Artha Finance ” menjadi “PT Federal International Finance ”.
Struktur permodalan dan kepemilikan saham Perseroan berdasarkan Akta Pendirian, sebagai berikut:
Nilai Nominal Rp100.000,- Per Saham
Keterangan Jumlah Saham Jumlah Nilai Nominal (Rp) %
Modal Dasar 100.000 10.000.000.000
Pemegang Saham
5. PT Mitra Pinasthika Mustika 10.000 1.000.000.000 50,00
6. PT Triasmitra Senasatria 6.000 600.000.000 30,00
7. PT Bank Perkembangan Asia 3.000 300.000.000 15,00
8. PT PT Graha Paramasuka 1.000 100.000.000 5,00
Jumlah Modal Ditempatkan & Disetor Penuh 20.000 2.000.000.000 100,00
Saham Dalam Portepel 80.000 8.000.000.000
Pada tanggal Prospektus ini diterbitkan, anggaran dasar Perseroan yang dimuat dalam Akta Pendirian dan Akta
No. 58/1991 telah beberapa kali diubah, dimana perubahan anggaran dasar Perseroan terakhir adalah sebagaimana
termaktub dalam Akta Pernyataan Keputusan Para Pemegang Saham PT Federal International Finance No. 76 tanggal
22 Maret 2017 yang dibuat di hadapan Linda Herawati, S.H., Notaris di Jakarta, dan telah: (i) diberitahukan kepada dan
diterima Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia sebagaimana ternyata dari Surat Penerimaan
Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar No. AHU-AH.01.03-0122914 tanggal 31 Maret 2017; (ii) didaftarkan dalam
Daftar Perseroan No. AHU-0042529.AH.01.11.Tahun 2017 pada tanggal 31 Maret 2017 oleh Menteri Hukum dan Hak
Asasi Manusia Republik Indonesia; (iii) diumumkan dalam Tambahan No.2588/L dari BNRI No.69 tanggal
28 Agustus 2019 (selanjutnya disebut “Akta No.76/2017”, berdasarkan mana seluruh pemegang saham Perseroan telah
mengambil keputusan sebagai pengganti RUPS sebagaimana termaktub dalam Surat Keputusan Pemegang Saham
PT Federal International Finance No. 001/KPS-FIF/2017 tanggal 24 Februari 2017, telah menyetujui perubahan Pasal 12
anggaran dasar Perseroan mengenai Tugas dan Wewenang Direksi Perseroan.
Akta Pendirian berikut perubahan-perubahannya sampai dengan Akta No. 76/2017 selanjutnya secara bersama-sama
disebut “Anggaran Dasar”.
Perubahan-perubahan terhadap Anggaran Dasar telah dilaksanakan oleh Perseroan sesuai dengan ketentuan Anggaran
Dasar, Undang-undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas dan Peraturan OJK No. 33/POJK.04/2014 tanggal
8 Desember 2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik ("POJK No. 33/2014") pada saat
perubahan Anggaran Dasar dilakukan.
.
51
Page 70
Perseroan telah memperoleh ijin usaha dalam bidang usaha Lembaga Pembiayaan dari Menteri Keuangan Republik
Indonesia berdasarkan Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 1151/KMK.013/1989 tanggal
17 Oktober 1989 dan ijin usaha dalam bidang Sewa Guna Usaha, Anjak Piutang dan Pembiayaan Konsumen berdasarkan
Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 1004/KMK.013/1990, tanggal 30 Agustus 1990. Maksud dan
tujuan Perseroan adalah melakukan kegiatan dalam bidang pembiayaan untuk pengadaan barang dan/atau jasa. Untuk
mencapai maksud dan tujuan tersebut, kegiatan usaha Perseroan diutamakan pada kegiatan pembiayaan untuk
pengadaan kendaraan bermotor dengan cara pembelian dengan pembayaran secara angsuran oleh konsumen.
B. Struktur Permodalan dan Pemegang Saham
Struktur permodalan, susunan pemegang saham serta komposisi kepemilikan saham Perseroan pada tanggal
Prospektus ini diterbitkan, merupakan struktur permodalan, susunan pemegang saham serta komposisi kepemilikan
saham Perseroan yang terakhir, tidak terdapat perubahan selama 2 (dua) tahun terakhir sebelum penyampaian
Persyaratan Pendaftaran. Dengan demikian Struktur permodalan, susunan pemegang saham serta komposisi
kepemilikan saham Perseroan yang terakhir, sebagaimana yang termaktub dalam Akta Berita Acara
PT Federal International Finance No. 89 tanggal 10 Oktober 1997, dibuat oleh Buntario Tigris Darmawa Ng, S.H.,
pengganti dari Rachmat Santoso, S.H., Notaris di Jakarta, yang telah: (i) mendapatkan persetujuan dari Menteri
Kehakiman Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusan No. C2-11368.HT.01.04-TH.97 tanggal 31 Oktober 1997;
(ii) dilaporkan kepada serta telah diterima dan dicatat oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia Direktur Perdata
Departemen Kehakiman Republik Indonesia pada tanggal 31 Oktober 1997 di bawah No. C2-HT.01.04.A-23617;
(iii) didaftarkan pada tanggal 19 Nopember 1997 dalam Daftar Perusahaan dengan No. TDP 09031820801 di Kantor
Pendaftaran Perusahaan Kodya Jakarta Selatan No. 664.01/BH.09.03/XI/1997; dan (iv) diumumkan dalam Tambahan
No. 891 dari BNRI No. 12 tanggal 10 Pebruari 1998 juncto Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham PT Federal
International Finance No. 4 tanggal 6 Januari 2006, dibuat di hadapan Sudiono Abady, S.H., Notaris di Jakarta, yang
telah: (i) dilaporkan kepada dan diterima serta dicatat dalam Database Sisminbakum Direktorat Jenderal Administrasi
Hukum Umum Departemen Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia pada tanggal 19 Januari 2006
sebagaimana ternyata dari bukti Penerimaan Laporan No. C-01609 HT.01.04. TH.2006; (ii) didaftarkan pada tanggal
10 Maret 2006 dalam Daftar Perusahaan dengan No. TDP 09.01.1.65.11311 di Kantor Pendaftaran Perusahaan Kodya
Jakarta Utara No. Agenda 354/BH.09.01/III/2006; dan (iii) diumumkan dalam Tambahan No. 337 dari BNRI No. 25
tanggal 28 Maret 2006 yakni sebagai berikut:
Nilai Nominal Rp1.000,- per saham
Keterangan %
Jumlah Saham Jumlah Nilai Nominal (Rp)
Modal Dasar 300.000.000 300.000.000.000,-
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
- PT Astra International Tbk 279.999.900 279.999.900.000,- 99,99996
- PT Arya Kharisma 100 100.000,- 0,00004
Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh 280.000.000 280.000.000.000,- 100,00000
Saham Dalam Portepel 20.000.000 20.000.000.000,-
C. Perizinan yang Dimiliki Perseroan
Pada tanggal Prospektus ini diterbitkan, Perseroan telah memiliki izin-izin penting antara lain : (i) Izin Usaha Dalam
Bidang Usaha Lembaga Pembiayaan berdasarkan Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia
No. 1151/KMK.013/1989 tanggal 17 Oktober 1989 yang dikeluarkan dan ditandatangani oleh Menteri Keuangan
Republik Indonesia dan berlaku selama Perseroan menjalankan kegiatan usaha; (ii) Nomor Induk Berusaha (NIB) dengan
No. 8120112221579 yang telah terdaftar tanggal 17 Desember 2018, yang dikeluarkan oleh Lembaga Pengelola dan
Penyelenggara Online Single Submission (OSS). Sehubungan dengan izin usaha yang wajib dimiliki oleh kantor cabang
berupa izin pembukaan kantor cabang untuk menjalankan kegiatan usaha pembiayaan, kantor cabang Perseroan
seluruhnya telah mendapatkan izin tersebut yang akan terus berlaku selama kantor-kantor tersebut menjalankan
kegiatan usahanya.
Entitas Asosiasi telah memiliki izin-izin penting antara lain : (i) Surat Persetujuan Izin Penerbit Uang Elektronik
No. 22/59/DKSP/Srt/B tanggal 28 Januari 2020 yang dikeluarkan dan ditandatangani oleh Kepala Departemen Kebijakan
Sistem Pembayaran Bank Indonesia, telah menyetujui ADA sebagai Penerbit Uang Elektronik dengan media
penyimpanan berupa server (Uang Elektronik server based). Persetujuan izin sebagai Penerbit Uang Elektronik berlaku
selama 5 (lima) tahun terhitung sejak tanggal pemberian izin sampai dengan tanggal 28 Januari 2025 (ii) NIB dengan
No. 0220100771105 yang telah terdaftar tanggal 20 Juli 2020, yang dikeluarkan oleh Lembaga Pengelola dan
Penyelenggara OSS; (iii) Surat Keterangan Domisili Perusahaan dengan No. 19/27.1BU/31.74.06.1002/-071.562/e/2018
tanggal 29 Juni 2018, yang dikeluarkan dan ditandatangani oleh Kepala Unit Pelaksana PTSP Kelurahan Lebak Bulus dan
berlaku sampai dengan tanggal 29 Juni 2023.
52
Page 71
D. Pengurusan dan Pengawasan
Pada tanggal Prospektus diterbitkan susunan anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan yang terakhir adalah
sebagaimana termaktub dalam:
(i) Akta Pernyataan Keputusan Rapat PT Federal International Finance No. 01 tanggal 02 Mei 2024, dibuat di hadapan
Esther Pascalia Ery Jovina, S.H., M.Kn., Notaris di Kota Jakarta Pusat, yang telah: (i) diberitahukan kepada dan
diterima serta dicatat dalam Database Sisminbakum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
Direktorat Jenderal Administrasi Hukum Umum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
sebagaimana ternyata dari Surat Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan
No. AHU-AH.01.09-0175004 tanggal 02 Mei 2024; dan (ii) didaftarkan dalam Daftar Perseroan
No. AHU-0084633.AH.01.11.Tahun 2024 tanggal 02 Mei 2024, Juncto
(ii) Akta Pernyataan Keputusan Rapat PT Federal International Finance No. 01 tanggal 01 Agustus 2024, dibuat di
hadapan Esther Pascalia Ery Jovina, S.H., M.Kn., Notaris di Kota Jakarta Pusat, yang telah: (i) diberitahukan kepada
dan diterima serta dicatat dalam Database Sisminbakum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik
Indonesia Direktorat Jenderal Administrasi Hukum Umum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik
Indonesia sebagaimana ternyata dari Surat Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan
No. AHU-AH.01.09-0237856 tanggal 02 Agustus 2024; dan (ii) didaftarkan dalam Daftar Perseroan
No. AHU-0166016.AH.01.11.Tahun 2024 tanggal 09 Agustus 2024, juncto
(iii) Akta Pernyataan Keputusan Para Pemegang Saham PT Federal International Finance No. 28 tanggal 23 Oktober
2024, dibuat di hadapan Esther Pascalia Ery Jovina, S.H., M.Kn., Notaris di Kota Jakarta Pusat, yang telah: (i)
diberitahukan kepada dan diterima serta dicatat dalam Database Sisminbakum Kementerian Hukum dan Hak Asasi
Manusia Republik Indonesia Direktorat Jenderal Administrasi Hukum Umum Kementerian Hukum dan Hak Asasi
Manusia Republik Indonesia sebagaimana ternyata dari Surat Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Data
Perseroan No. AHU-AH.01.09-0266915 tanggal 23 Oktober 2024; dan (ii) didaftarkan dalam Daftar Perseroan
No. AHU-0228122.AH.01.11.Tahun 2024 tanggal 23 Oktober 2024, juncto
(iv) Akta Pernyataan Keputusan Rapat PT Federal International Finance No.12 tanggal 9 Mei 2025, dibuat di hadapan
Esther Pascalia Ery Jovina, S.H., M.Kn., Notaris di Kota Jakarta Pusat, yang telah: (i) diberitahukan kepada dan
diterima serta dicatat dalam Database Sisminbakum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
Direktorat Jenderal Administrasi Hukum Umum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
sebagaimana ternyata dari Surat Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan
No. AHU-AH.01.09-0234783 tanggal 13 Mei 2025; dan (ii) didaftarkan dalam Daftar Perseroan
No. AHU-0103393.AH.01.11.Tahun 2025 tanggal 13 Mei 2025.
Dengan demikian, susunan anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan yang sedang menjabat pada Prospektus ini
diterbitkan adalah sebagai berikut:
Dewan Komisaris
Presiden Komisaris : Rudy*
Komisaris : Thomas Junaidi Alim. W
Komisaris Independen : R. Nunu Soetjahja Noegroho
Komisaris Independen : Margono Tanuwijaya**
Direksi
Presiden Direktur : Siswadi
Direktur : Setia Budi
Direktur : Daniel Hartono
Direktur : Indra Gunawan
Direktur : Sri Harjati
Direktur : Valentina Chai Wei Li
*) Bahwa segala fungsi, tugas, dan wewenang selaku Presiden Komisaris Perseroan baru akan menjadi efektif terhitung sejak tanggal surat pernyataan
lulus uji penilaian kemampuan dan kepatutan dari Otoritas Jasa Keuangan.
**) Bahwa segala fungsi, tugas, dan wewenang selaku Komisaris Independen Perseroan baru akan menjadi efektif terhitung sejak tanggal surat
pernyataan lulus uji penilaian kemampuan dan kepatutan dari Otoritas Jasa Keuangan.
53
Page 72
Para anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan tersebut di atas telah diangkat secara sah sesuai dengan Anggaran
Dasar Perseroan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Para anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan tersebut di atas diangkat untuk masa jabatan terhitung sejak
tanggal 19 April 2024 sampai dengan penutupan RUPS Tahunan Perseroan di Tahun 2026, kecuali untuk: (i) Bapak Siswadi
(Presiden Direktur) masa jabatan terhitung sejak tanggal 19 Juli 2024; dan (ii) Bapak Thomas Junaidi Alim. W (Komisaris)
masa jabatan terhitung sejak tanggal 26 September 2024, keduanya terhitung sejak tanggal dikeluarkannya masing-
masing surat keputusan lulus uji penilaian kemampuan dan kepatutan dari OJK sampai dengan penutupan RUPS
Tahunan Perseroan di Tahun 2026. Sedangkan untuk Bapak Rudy (Presiden Komisaris) dan Bapak Margono Tanuwijaya
(Komisaris Independen) segala fungsi, tugas dan wewenangnya baru akan menjadi efektif terhitung sejak tanggal
diperolehnya surat pernyataan lulus uji penilaian kemampuan dan kepatutan dari OJK, sampai dengan penutupan RUPS
Tahunan Perseroan di Tahun 2026.
Para anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan tersebut di atas telah memenuhi persyaratan sebagai anggota
Direksi dan Dewan Komisaris pada saat diangkat dan selama menjabat sebagaimana diatur dalam Peraturan OJK
No. 33/POJK.04/2014 tanggal 8 Desember 2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik.
Selanjutnya, para anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan telah memenuhi ketentuan mengenai rangkap
jabatan sebagaimana diatur dalam Pasal 20 dan Pasal 40 Peraturan OJK No. 48 Tahun 2024 tanggal 30 Desember 2024
tentang Tata Kelola Yang Baik Bagi Lembaga Pembiayaan, Perusahaan Modal Ventura, Lembaga Keuangan Mikro, Dan
Lembaga Jasa Keuangan Lainnya.
Berikut ini adalah riwayat singkat mengenai masing-masing anggota Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan pada saat
Prospektus ini diterbitkan:
Dewan Komisaris
Rudy
Presiden Komisaris
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1971.
Menjabat sebagai Presiden Komisaris Perseroan sejak tahun 2025*. Menyelesaikan
Pendidikan Sarjana di Universitas Trisakti, Jurusan Ekonomi - Akuntansi, lulus pada tahun
1994 serta meraih gelar Magister dalam bidang Master of Applied Finance di University of
Melbourne, Jurusan Keuangan, lulus pada tahun 1999.
Bergabung dengan Grup Astra sejak tahun 2000 dan memiliki pengalaman kerja sebagai
berikut:
2024 – sekarang : Komisaris, PT Astra Daihatsu Motor
2024 – sekarang : Direktur, PT Astra International Tbk
2024 – sekarang : Ketua Dewan Pengawas, Dana Pensiun Astra Dua
2024 – sekarang : Ketua Dewan Pengawas, Dana Pensiun Astra Satu
2024 – sekarang : Wakil Presiden Komisaris, PT United Tractors Tbk
2024 – sekarang : Komisaris, PT Menara Astra
2023 – sekarang : Wakil Presiden Komisaris, PT Toyota Astra Financial Services
2023 – sekarang : Komisaris, PT Asuransi Astra Buana
2023 – sekarang : Presiden Komisaris, PT Astra Sedaya Finance
2023 – sekarang : Presiden Komisaris, PT Garda Era Sedaya
2023 – sekarang : Wakil Presiden Direktur, PT Sedaya Multi Investama
2023 – sekarang : Presiden Komisaris, PT Sedaya Pratama
2017 – 2023 : Presiden Direktur, PT Asuransi Astra Buana
2013 – 2017 : Finance and Independent Director, PT Astra Agro Lestari Tbk
2013 – 2017 : Komisaris, posisi pada sejumlah (45) anak Perusahaan PT Astra Agro
Lestari, Tbk
2010 - 2013 : Direktur Keuangan, PT Asuransi Astra Buana
2009 - 2010 : Chief Financial Officer, PT Asuransi Astra Buana
2000 - 2009 : Chief Corporate Planning & Strategy, PT Asuransi Astra Buana
54
Page 73
2000 : Investment Banking Manager, PT Trimegah Sekuritas
1995 – 1997 : Senior Financial Analyst, PT Inti Salim Corporation
1993 - 1995 : Investor Relations Officer, PT Charoen Pokphand Indonesia Tbk
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi
lainnya.
*) Bahwa segala fungsi, tugas, dan wewenang selaku Presiden Komisaris Perseroan baru akan menjadi efektif
terhitung sejak tanggal surat pernyataan lulus uji penilaian kemampuan dan kepatutan dari Otoritas Jasa
Keuangan.
Thomas Junaidi Alim. W
Komisaris
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1979.
Menjabat sebagai Komisaris Perseroan sejak tahun 2024. Lulusan Sarjana Teknik dari
Universitas Trisakti pada tahun 2002 dan Lulusan Magister Administrasi Bisnis dari NTU
Berkeley – Wharton pada tahun 2016.
Jabatan lain yang pernah atau sedang dipegang antara lain :
Apr 2024 – sekarang : Direktur, PT Astra International Tbk
Apr 2024 – sekarang : Komisaris, PT Federal International Finance
Apr 2024 – sekarang : Komisaris, PT Astra Otoparts Tbk
Apr 2024 – sekarang : Komisaris, PT Astra Integrasi Digital
Apr 2024 – sekarang : Komisaris, PT Astra Auto Digital
Apr 2023 – sekarang : Executive Vice President Director, PT Astra Honda Motor
Apr 2023 – sekarang : Presiden Komisaris, PT Suryaraya Rubberindo Industries
Apr 2023 – sekarang : Komisaris, PT Hitachi Astemo Bekasi Manufacturing
Apr 2023 – sekarang : Komisaris, PT Musashi Auto Parts Indonesia
Jun 2020 – sekarang : Komisaris, PT Astra Digital Arta
Apr 2017 – Mar 2023 : Marketing Director, PT Astra Honda Motor
Jul 2014 – Mar 2017 : Sales Division Head, PT Astra Honda Motor
Apr 2012 – Jun 2014 : Deputy Sales Division Head, PT Astra Honda Motor
Jul 2009 – Mar 2012 : Sales Region Department Head, PT Astra Honda Motor
Mei 2007 – Jun 2009 : Sales & Logistic Department Head, PT Astra Honda Motor
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi
lainnya.
R. Nunu Soetjahja Noegroho
Komisaris Independen
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1962.
Menjabat sebagai Komisaris Independen Perseroan sejak tahun 2021. Menyelesaikan
pendidikan Universitas Indonesia, Jurusan Psikologi, pada tahun 1987.
Bergabung dengan Grup Astra sejak tahun 1987 dan memiliki pengalaman kerja sebagai
berikut:
Apr 2024 – sekarang : Anggota Komite Audit, PT Toyota Astra Financial Services
Apr 2024 – sekarang : Anggota Komite Pemantau Risiko, PT Toyota Astra Financial Services
Sep 2021 – sekarang : Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi, PT Federal
International Finance
Sep 2021 – sekarang : Ketua Komite Pemantau Risiko, PT Federal International Finance
Sep 2021 – sekarang : Ketua Komite Audit, PT Federal International Finance
Sep 2021 – sekarang : Komisaris Independen, PT Federal International Finance
Feb 2016 – Apr 2021 : Komisaris, PT Sharia Multifinance Astra
55
Page 74
Agu 2012 – Apr 2020 : Direktur, PT Federal International Finance
Apr 2014 – Apr 2016 : Presiden Direktur, PT Matra Graha Sarana
Apr 2013 – Apr 2014 : Direktur, PT Matra Graha Sarana
2008 – Apr 2012 : Chairman Anti Fraud Committee
2008 – Apr 2012 : Presiden Direktur, PT Stacomitra Graha
2008 – 2012 : Divison Head Human Resources, PT Astra Sedaya Finance
2007 – Apr 2012 : Presiden Direktur, Staco Estika Sedaya Finance
2007 – 2008 : Division Head National Operation, PT Astra Sedaya Finance
2005 – 2007 : Division Head Corporate Audit and Compliance, PT Astra
Sedaya Finance
2005 – 2007 : Division Head General Affairs, PT Astra Sedaya Finance
2004 – 2005 : Division Head National Service (Operation), PT Astra Sedaya Finance
2002 – 2004 : Division Head CRM, PT Astra Sedaya Finance
2001 – Apr 2022 : Division Head E-Commerce, PT Astra Sedaya Finance
1998 – 2000 : Department Head Corporate Organization & Business
Development, PT Astra Sedaya Finance
Agu 1995 – 1997 : Department Head Corporate Internal Audit, Quality
& Standarization, PT Astra Sedaya Finance
1994 – Agu 1995 : Team Leader BPR Project, PT Astra Sedaya Finance
Jun 1993 – Agu 1995 : Department Head Marketing, PT Astra Sedaya Finance
1991 – Jun 1993 : Department Head HRD, PT Astra Sedaya Finance
Okt 1990 – 1991 : HRD Staff, PT Astra Sedaya Finance
1987 – 1990 : HRD Staff, PT Astra International Tbk
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, anggota
Direksi dan Pemegang Saham Perseroan.
Margono Tanuwijaya
Komisaris Independen
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1964.
Menjabat sebagai Komisaris Independen Perseroan sejak tahun 2025*. Lulusan Sarjana di
Universitas Jenderal Sudirman, Jurusan Biologi, lulus pada tahun 1990.
Jabatan lain yang pernah dipegang antara lain :
Feb 2021 – Apr 2024 : Presiden Komisaris, PT Astra Kreasi Digital
Jun 2020 – Apr 2024 : Presiden Komisaris, PT Astra Digital Arta
Apr 2019 – Apr 2024 : Komisaris, PT Matra Graha Sarana
Apr 2018 – Jun 2024 : Presiden Komisaris, PT Astra WeLab Digital Arta
Apr 2017 – 2021 : Presiden Komisaris, PT Astra Multi Finance
Apr 2017 – Apr 2024 : Presiden Direktur, PT Federal International Finance
Apr 2017 – Apr 2019 : Presiden Komisaris, PT Matra Graha Sarana
2012 – Apr 2017 : Marketing Direktur, PT Astra Honda Motor (AHM)
2010 – 2012 : Chief Executive, PT Astra International Tbk – Honda Sales
Operation (AI – HSO)
2008 – 2010 : Marketing Direktur, PT Federal International Finance
2006 – 2008 : Marketing Direktur, PT Astra Sedaya Finance
1991 – 2006 : Kepala Cabang, Nasional Marketing Head, Kepala Wilayah &
GM Marketing
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, anggota Direksi
dan Pemegang Saham Perseroan.
*) Bahwa segala fungsi, tugas, dan wewenang selaku Presiden Komisaris Perseroan baru akan menjadi efektif
terhitung sejak tanggal surat pernyataan lulus uji penilaian kemampuan dan kepatutan dari Otoritas Jasa
Keuangan.
56
Page 75
Direksi
Siswadi
Presiden Direktur
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1971.
Lulusan Sarjana Ekonomi dari Universitas Brawijaya pada tahun 1994 dan Magister Hukum
dari Universitas Padjajaran pada tahun 2004.
Jabatan lain yang pernah dipegang antara lain :
Jun 2024 – sekarang : Presiden Komisaris, PT Astra WeLab Digital Arta
Apr 2024 – sekarang : Presiden Direktur, PT Federal International Finance
Apr 2024 – sekarang : Komisaris, PT Matra Graha Sarana
Apr 2024 – sekarang : Presiden Komisaris, PT Astra Kreasi Digital
Apr 2024 – sekarang : Presiden Komisaris, PT Astra Digital Arta
Apr 2018 – Apr 2024 : Presiden Direktur, PT Astra Sedaya Finance
Apr 2018 – Apr 2024 : Komisaris, PT Garda Era Sedaya
Apr 2013 – Mar 2024 : Presiden Komisaris, PT Astra Auto Finance
Apr 2013 – Mar 2024 : Komisaris, PT Stacomitra Graha
Apr 2013 – Apr 2024 : Komisaris, PT Sedaya Pratama
Apr 2017 – Apr 2018 : Direktur (Deputy Chief Executive Officer), PT Astra Sedaya
Finance
Jun 2014 – Apr 2017 : Direktur (Chief Human Capital & GA Officer), PT Astra Sedaya
Finance
Apr 2013 – Mei 2014 : Direktur (Chief HR, IT & Commercial Fleet Officer), PT Astra
Sedaya Finance
Apr 2013 – Apr 2018 : Direktur, PT Astra Sedaya Finance
Apr 2008 – Apr 2013 : Presiden Direktur, PT Swadharma Bhakti Sedaya Finance
Sep 2007 – Apr 2013 : Komisaris, PT Astra Auto Finance
Mei 2007 – Apr 2012 : Commercial Business Division Head, PT Astra Sedaya Finance
2007 – 2008 : Presiden Direktur, PT Astra Multi Finance
Jul 2006 – Apr 2007 : Special Asset Management Head, PT Astra Sedaya Finance
Mar 2005 – Jun 2006 : National Remarketing Head, PT Astra Sedaya Finance
Mar 2004 – Mar 2005 : National Service Head, PT Astra Sedaya Finance
Jun 2002 – Mar 2004 : Branch Manager Bogor, PT Astra Sedaya Finance
Mei 2001 – Mei 2002 : Operational Risk Head, PT Astra Sedaya Finance
Sep 2000 – Apr 2001 : Financial Planning & Analysis Head, PT Astra Sedaya Finance
Mar 1999 – Agu 2000 : Risk Management Head, PT Astra Sedaya Finance
Mar 1998 – Feb 1999 : Corporate Internal Audit Head, PT Astra Sedaya Finance
Okt 1997 – Feb 1998 : Corporate Secretary, PT Astra Sedaya Finance
1994 – 1997 : Senior Internal Auditor, PT Tigaraksa Satria Tbk
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris
dan Pemegang Saham Perseroan.
Valentina Chai Wei Li
Direktur - Finance
Warga Negara Malaysia, lahir pada tahun 1981.
Menjabat sebagai Direktur Perseroan sejak April 2023. Menyelesaikan pendidikan di
Fakultas Statistika, Program Studi Ilmu Aktuaria, London School of Economics and Political
Science pada tahun 2004.
57
Page 76
Bergabung dengan Grup Astra sejak tahun 2016 dan memiliki pengalaman kerja sebagai
berikut:
2023 – sekarang : Direktur, PT Federal International Finance
2020 – 2023 : Anggota Komite Investasi, PT Asuransi Jiwa Astra
2019 – 2023 : Chief of Group Treasury, PT Astra International Tbk
2019 – 2023 : Anggota Komite Investasi, Dana Pensiun Astra Satu
2019 – sekarang : Wakil Ketua dan Anggota Dewan, British Chambers of
Commerce (BritCham) Indonesia, Jakarta
2019 – 2023 : Anggota Komite Investasi, PT Asuransi Astra Buana
2016 – 2019 : Head of Corporate Development Division, PT Astra
International Tbk
2014 – 2016 : Corporate Finance Manager, Jardine Cycle & Carriage,
Singapore
2007 – 2014 : Associate Director, Chemicals, Global Banking, and
Markets, HSBC, London
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris
dan Pemegang Saham Perseroan.
Sri Harjati
Direktur – Human Capital, General Support dan EHSSR and Sustainability.
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1969.
Menjabat sebagai Direktur Perseroan sejak tahun 2020. Menyelesaikan studi di Fakultas
Ekonomi, Jurusan Akuntansi, Universitas Tarumanegara pada tahun 1991.
Bergabung dengan Grup Astra sejak tahun 1992 dan memiliki pengalaman kerja sebagai
berikut:
2021 – sekarang : Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi, PT Astra
Multi Finance
2021 – sekarang : Presiden Komisaris, PT Astra Multi Finance
2020 – sekarang : Direktur PT Federal International Finance
2019 – 2020 : Human Capital Division Head, PT Federal International Finance
2017 – 2020 : Direktur, PT Astra Multi Finance
2014 – 2019 : Corporate Budget, Accounting & Tax Division Head,
PT Federal International Finance
2010 – 2014 : Corporate Accounting & Budget Division Head,
PT Federal International Finance
2002 – 2010 : Accounting & Tax Department Head, PT Federal
International Finance
1992 – 2002 : Accounting & Tax Officer, PT Federal International Finance
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris
dan Pemegang Saham Perseroan.
58
Page 77
Indra Gunawan
Direktur – IT, Business Development, Risk, dan CRM and Digital
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1974.
Menjabat sebagai Direktur Perseroan sejak tahun 2014. Menyelesaikan studi di Fakultas
Ekonomi (Akuntansi) Universitas Atmajaya Yogyakarta pada tahun 1996.
Bergabung dengan Grup Astra sejak tahun 1997 dan memiliki pengalaman kerja sebagai
berikut:
Jun 2020 – sekarang : Komisaris PT Astra Digital Arta
Apr 2018 – sekarang : Komisaris PT Astra Welab Digital Arta
Jun 2018 – Jun 2020 : Presiden Komisaris PT Astra Digital Arta
Feb 2016 – sekarang : Presiden Komisaris PT Sharia Mutifinance Astra
Apr 2014 – sekarang : Direktur PT Federal International Finance
2013 – Apr 2014 : Chief of Business Development & Corporate Planning
PT Federal International Finance
2011 – 2012 : Chief of Risk Management & Business Development
PT Federal International Finance
2010 – 2011 : Division Head Branch Management
PT Federal International Finance
2006 – 2010 : Department Head Repossession & Inventory
PT Federal International Finance
2005 – 2006 : Department Head Marketing PT Federal International Finance
2003 – 2005 : Branch Head Medan PT Federal International Finance
2001 – 2002 : Branch Head Balikpapan PT Federal International Finance
2000 – 2001 : Branch Head Cilacap PT Federal International Finance
1997 – 2000 : Officer PT Federal International Finance
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris
dan Pemegang Saham Perseroan.
Daniel Hartono
Direktur – New Motorcycle (NMC) Marketing
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1985.
Menjabat sebagai Direktur Perseroan sejak April 2023. Menyelesaikan studi di Fakultas
Manajemen Universitas Bina Nusantara pada tahun 2007.
Bergabung dengan Grup Astra sejak tahun 2007 dan memiliki pengalaman kerja sebagai
berikut:
Apr 2023 – Sekarang : Direktur, PT Federal International Finance
Feb 2021 – Apr 2023 : Presiden Direktur, PT Astra Kreasi Digital
Apr 2018 – Apr 2021 : Marketing Director, PT Astra Welab Digital Arta
Mar 2017 – Mar 2018 : NMC Financing Marketing Region II Deputy Division Head,
PT Federal International Finance
Mar 2014 – Mar 2017 : Marketing Intelligence & PPDCA Department Head,
PT Federal International Finance
Agu 2011 – Mar 2014 : Marketing Intelligence & PPDCA Sub Department Head,
PT Federal International Finance
Jul 2010 – Agu 2011 : NMC Financing Marketing Area 2 Officer,
PT Federal International Finance
Apr 2007 – Jun 2010 : Electronic Financing Officer, PT Federal International Finance
59
Page 78
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris
dan Pemegang Saham Perseroan.
Setia Budi
Direktur - Operation
Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1969.
Menjabat sebagai Direktur Perseroan sejak tahun 2019. Menyelesaikan pendidikan di
Fakultas Ekonomi, program studi Akuntansi, Universitas Sumatera Utara tahun 1996.
Bergabung dengan Grup Astra sejak tahun 1997 dan memiliki pengalaman kerja sebagai
berikut:
2019 – sekarang : Direktur, PT Federal International Finance
2017 – 2019 : Chief of Operation Management, PT Federal International Finance
2012 – 2016 : Chief Of Human Capital, PT Federal International Finance
2012 – sekarang : Komisaris, PT Astra Multi Finance
2011 – 2012 : Human Capital & General Services Division Head,
PT Federal International Finance
2005 – 2011 : Human Resource Department Head, PT Federal International Finance
2004 – 2005 : Surabaya Branch Head, PT Federal International Finance
1997 – 2004 : Pekanbaru Branch Head, PT Federal International Finance
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris
dan Pemegang Saham Perseroan.
Secara umum, Direksi bertanggung jawab dalam memimpin dan mengelola berbagai usaha untuk mencapai obyektif
Perseroan dan memastikan aset Perseroan digunakan dengan semestinya untuk kepentingan para pemegang saham.
Direksi melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya sesuai dengan amanat Anggaran Dasar Perseroan dan juga kondisi-
kondisi internal dan eksternal.
Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 30/POJK.05/2014 tentang Tata Kelola Perusahaan Yang Baik Bagi
Perusahaan Pembiayaan juncto Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 29/POJK.05/2020 tentang Perubahan atas
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 30/POJK.05/2014 tentang Tata Kelola Perusahaan yang Baik Bagi Perusahaan
Pembiayaan, seluruh Direksi Perseroan menetap di Indonesia dan tidak merangkap jabatan sebagai direksi pada
perusahaan pembiayaan lain.
Sampai dengan Prospektus ini diterbitkan, Perseroan menyatakan:
I. Tidak ada kepentingan lain yang bersifat material di luar kapasitasnya sebagai anggota Direksi terkait Penawaran
Umum Efek bersifat utang atau pencatatannya di Bursa Efek.
II. Tidak ada hal yang dapat menghambat kemampuan anggota Direksi untuk melaksanakan tugas dan tanggung
jawabnya sebagai anggota Direksi demi kepentingan Emiten.
III. Tidak ada informasi mengenai perjanjian atau kesepakatan antara anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi
dengan Pemegang Saham Utama, pelanggan, pemasok, dan/atau pihak lain berkaitan dengan penempatan atau
penunjukan sebagai anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi Emiten.
Prosedur dan Penetapan Besaran Remunerasi
Struktur Remunerasi yang disusun oleh Dewan Komisaris dalam menjalankan fungsi nominasi dan remunerasi
berdasarkan Pedoman Pelaksanaan Fungsi Nominasi dan Remunerasi yang ditetapkan pada 7 April 2022 dan Pedoman
Tata Kelola Perusahaan yang ditetapkan pada 13 Februari 2023 terdiri dari:
a. Gaji
b. Honorarium
c. Insentif
d. Tunjangan yang bersifat tetap.
60
Page 79
Remunerasi Dewan Komisaris
Untuk periode tahun buku 2024, jumlah remunerasi anggota Direksi, Dewan Komisaris dan Personil Manajemen Kunci
adalah sebesar Rp96.562 juta.
Frekuensi Kehadiran Rapat Dewan Komisaris Dan Direksi
Rapat Direksi
Tabel Berikut menjelaskan frekuensi kehadiran rapat Direksi dar Januari 2024 hingga Mei 2025:
Jabatan Nama Pejabat Jumlah Kehadiran Rapat Tinggal Kehadiran Rapat
Jumlah seluruh rapat yang di selenggarakan 17
Presiden Direktur Margono Tanuwijaya* 3 100%
Presiden Direktur Siswadi** 10 100%
Direktur Valentina Chai Wei Li 17 100%
Direktur Sri Harjati 17 100%
Direktur Indra Gunawan 17 100%
Direktur Daniel Hartono 17 100%
Direktur Setia Budi 17 100%
*) Tidak lagi menjabat sebagai Presiden Direktur Perseroan sejak dilaksanakannya RUPS Tahunan pada tanggal 19 April 2024.
**) Terhitung efektif setelah dinyatakan lulus uji penilaian kemampuan dan kepatutan dari Otoritas Jasa Keuangan per 19 Juli 2024.
Rapat Dewan Komisaris
Tabel berikut menjelaskan frekuensi kehadiran rapat Dewan Komisaris sampai pada periode Mei 2025:
Pada periode Januari hingga Desember 2024, Dewan Komisaris menyelenggarakan 6 rapat Dewan Komisaris dengan
rincian kehadiran sebagai berikut:
Jabatan Nama Pejabat Jumlah Kehadiran Rapat Tingkat Kehadiran Rapat
Jumlah seluruh rapat yang diselenggarakan 6
Dewan Komisaris
Presiden Komisaris Suparno Djasmin 6 100%
Komisaris Thomas Junaidi Alim. W* 2 100%
Komisaris Independen R. Nunu Soetjahja Noegroho 6 100%
Komisaris Independen Gede Harja Wasistha** 2 100%
*) Terhitung sejak setelah dinyatakan lulus uji penilaian kemampuan dan kepatutan dari Otoritas Jasa Keuangan per 26 September 2024.
**) Terhitung sejak setelah dinyatakan lulus uji penilaian kemampuan dan kepatutan dari Otoritas Jasa Keuangan per 23 September 2024.
Pada 21 April 2025 Perseroan telah menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan 2025 dan terdapat
perubahan susunan Dewan Komisaris. Sehingga pada periode Januari hingga Mei 2025, Dewan Komisaris
menyelenggarakan 2 rapat Dewan Komisaris dengan rincian kehadian sebagai berikut:
Jabatan Nama Pejabat Jumlah Kehadiran Rapat Tingkat Kehadiran Rapat
Jumlah seluruh rapat yang diselenggarakan 2
Dewan Komisaris
Presiden Komisaris Suparno Djasmin* 1 100%
Presiden Komisaris Rudy** N/A N/A
Komisaris Thomas Junaidi Alim. W 2 100%
Komisaris Independen R. Nunu Soetjahja Noegroho 2 100%
Komisaris Independen Gede Harja Wasistha* 1 100%
Komisaris Independen Margono Tanuwijaya** N/A N/A
*) Tidak lagi menjabat sebagai Dewan Komisaris Perseroan sejak dilaksanakannya RUPS Tahunan pada tanggal 21 April 2025.
**) Diangkat sebagai Dewan Komisaris berdasarkan RUPS Tahunan pada tanggal 21 April 2025, sehingga fungsi, tugas, dan wewenangnya baru akan
menjadi efektif terhitung sejak tanggal surat pernyataan lulus uji penilaian kemampuan dan kepatutan dari OJK.
61
Page 80
Kompensasi Dewan Komisaris, Direksi dan Personil Manajemen Kunci
Gaji dan tunjangan Dewan Komisaris dibayarkan oleh PT Astra International Tbk selaku pemegang saham utama
Perseroan. Jumlah gaji dan tunjangan Direksi, Dewan Komisaris, dan Personil Manajemen Kunci untuk tahun yang
berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 adalah sebesar Rp96.562 juta dan Rp101.612 juta.
Sampai dengan Prospektus ini diterbitkan, tidak terdapat kontrak terkait imbalan kerja yang dimiliki oleh Dewan
Komisaris, Direksi dan Personil Manajemen Kunci setelah masa kerja berakhir.
Pelatihan Dewan Komisaris dan Direksi
Program Pelatihan dan Peningkatan Kompetensi Dewan Komisaris
Dalam upaya meningkatkan kompetensi dan kapasitasnya, Dewan Komisaris secara rutin turut serta dalam pelatihan
dan pendidikan yang diselenggarakan oleh pihak eksternal, termasuk yang berhubungan dengan penerapan GCG.
Selama tahun 2024, program pelatihan dan pengembangan kompetensi yang telah diikuti Dewan Komisaris antara lain:
Tanggal dan
Nama Jabatan Nama Pengembangan Kompetensi Penyelenggara
Tempat
Suparno Djasmin Presiden Seminar Nasional "Tantangan Jakarta, 30-Jan- APPI
Komisaris Pembiayaan Tahun 2024" 24
R. Nunu Soetjahja Komisaris Seminar Nasional "Tantangan Jakarta, 30-Jan- APPI
Noegroho Independen Pembiayaan Tahun 2024" 24
Johannes Loman Komisaris Seminar Nasional "Tantangan Jakarta, 30-Jan- APPI
Pembiayaan Tahun 2024" 24
Program Pelatihan Dan Peningkatan Kompetensi Direksi
Perseroan senantiasa mendorong semua anggota Direksi untuk terus mengembangkan kemampuan dan kompetensinya
agar mereka dapat menjalankan tugasnya dengan baik. Hal ini dilakukan dengan mengikutsertakan Direksi dalam
berbagai program pendidikan dan pelatihan sesuai dengan lingkup kerjanya. Selama tahun 2022, program-program
yang telah diikuti Direksi antara lain:
Nama Pengembangan Tanggal dan
Nama Jabatan Penyelenggara
Kompetensi Tempat
Margono Presiden Webinar OJK Institute “Connecting The 11-Jan- OJK Institute
Tanuwijaya Direktur Dots” 24,Jakarta
Margono Presiden Webinar OJK Institute “Artificial 07-Mar-24 OJK Institute
Tanuwijaya Direktur Intelligence Changes The Face of The Jakarta
Financial Sector”
Valentina Chai Wei Li Direktur Webinar OJK Institute “Connecting The 11-Jan-24 OJK Institute
Dots” Jakarta
Valentina Chai Wei Li Direktur Webinar OJK Institute “Outlook Ekonomi 22-Feb-24 OJK Institute
dan Keuangan di Tahun 2024” Jakarta
Sri Harjati Direktur Webinar OJK Institute “Connecting The 11-Jan-24 OJK Institute
Dots” Jakarta
Sri Harjati Direktur Seminar Nasional “Tantangan 30-Jan-24 APPI
Pembiayaan Tahun 2024” Jakarta
Indra Gunawan Direktur Seminar Nasional “Tantangan 30-Jan-24 APPI
Pembiayaan Tahun 2024” Jakarta
Indra Gunawan Direktur Webinar OJK Institute “Outlook Ekonomi 22-Feb-24 OJK Institute
dan Keuangan di Tahun 2024” Jakarta
Daniel Hartono Direktur Webinar OJK Institute “Connecting The 11-Jan-24 OJK Institute
Dots” Jakarta
Daniel Hartono Direktur Seminar Nasional “Tantangan 30-Jan-24 APPI
Pembiayaan Tahun 2024” Jakarta
Setia Budi Direktur Webinar OJK Institute “Connecting The 11-Jan-24 OJK Institute
Dots” Jakarta
Setia Budi Direktur Seminar Nasional “Tantangan 30-Jan-24 APPI
Pembiayaan Tahun 2024” Jakarta
62
Page 81
Dewan Pengawas Syariah
Dewan Pengawas Syariah Perseroan terakhir yang sedang menjabat adalah:
Ketua Merangkap Anggota : Aminudin Yakub.
Ketua (merangkap anggota) Dewan Pengawas Syariah Perseroan tersebut di atas telah diangkat kembali secara sah
sesuai dengan Anggaran Dasar Perseroan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku, yakni melalui RUPS
Tahunan tahun 2024 pada tanggal 19 April 2024 sebagaimana termaktub dalam Akta No. 01 tanggal 2 Mei 2024. Ketua
(merangkap anggota) Dewan Pengawas Syariah Perseroan tersebut diangkat untuk masa jabatan terhitung sejak tanggal
19 April 2024 sampai dengan penutupan RUPS Tahunan Perseroan tahun 2026.
Komite Audit
Pembentukan Komite Audit Perseroan didasarkan pada peraturan peraturan sebagai berikut:
• Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Nomor 48 Tahun 2024 tanggal 30 Desember 2024 tentang Tata Kelola
yang Baik Bagi Lembaga Pembiayaan, Perusahaan Modal Ventura, Lembaga Keuangan Mikro, dan Lembaga Jasa
Keuangan Lainnya.
• Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Nomor 55/ POJK.04/2015 tanggal 29 Desember 2015 tentang
Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit.
• Piagam Dewan Komisaris Perseroan.
Fungsi utama Komite Audit adalah untuk membantu Dewan Komisaris dalam memenuhi tugas pengawasan dan
metodologi dan proses dari pelaporan keuangan, manajemen risiko, audit dan kepatuhan hukum dan peraturan yang
berlaku. Pengangkatan Komite Audit berlaku untuk 2 (dua) tahun dan setiap anggota Komite Audit dapat dipilih kembali
hanya untuk 1 periode berikutnya.
Berdasarkan Surat Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris Sebagai Pengganti Rapat Dewan Komisaris
PT Federal International Finance (“Keputusan Sirkuler”) No. L.Leg/SPDK-004/FIF/2025 tanggal 21 April 2025, Dewan
Komisaris mengangkat Komite Audit dengan susunan Komite Audit, sebagai berikut:
Ketua Komite Audit : Margono Tanuwijaya
Anggota Komite Audit : Hardi Montana
Anggota Komite Audit : Juliani Eliza Syaftari
Masa jabatan Komite Audit di atas berlaku sejak tanggal 21 April 2025 dan berakhir sampai dengan berakhirnya masa
jabatan Dewan Komisaris yang sedang menjabat yaitu pada RUPS Tahunan Tahun 2026.
Bapak Margono Tanuwijaya, sebagai Ketua Komite Audit untuk segala fungsi, tugas dan wewenangnya menjadi efektif
terhitung sejak tanggal surat pernyataan lulus uji penilaian kemampuan dan kepatutan dari OJK diperoleh sebagai
Komisaris Independen Perseroan dan pada tanggal diterbitkannya Prospektus ini masih dalam proses. Tugas Ketua
Komite Audit Perseroan sementara saat ini dilaksanakan oleh R. Nunu Soetjahja Noegroho.
Pengangkatan Komite Audit Perseroan telah sesuai dengan POJK No. 55/2015.
Berikut ini adalah riwayat singkat mengenai anggota Komite Audit:
Margono Tanuwijaya
Ketua Komite Audit
Warga Negara Indonesia, 60 tahun. Meraih gelar Sarjana dari Universitas Jenderal Sudirman,
Jurusan Biologi, lulus pada tahun 1990.
Diangkat sebagai anggota Komite Audit Perseroan pada bulan April 2025*. Memiliki riwayat
pekerjaan sebagaimana tercantum pada keterangan singkat pada bagian Dewan Komisaris.
Profil Beliau telah disajikan pada pembahasan Profil Dewan Komisaris.
63
Page 82
*) Bahwa segala fungsi, tugas, dan wewenang Bapak Margono Tanuwijaya sebagai Ketua Komite Audit baru akan
menjadi efektif terhitung sejak tanggal surat pernyataan lulus uji penilaian kemampuan dan kepatutan dari OJK
diperoleh.
Hardi Montana
Anggota Komite Audit
Warga Negara Indonesia, 69 tahun. Meraih gelar Sarjana Ekonomi (Akuntansi) dan
Universitas Indonesia pada tahun 1983 dan studi Risk & Insurance di Glasgow Caledonian
University pada tahun 1986. Ditetapkan sebagai Associate of the Chartered Insurance
Institute (ACII) oleh Chartered Insurance Institute, UK, pada tahun 1987, ditetapkan sebagai
Ahli Asuransi Indonesia Bidang/Sektor Kerugian oleh AAMAI (Asosiasi Ahli Manajemen
Asuransi Indonesia) pada tahun 1990, dan ditetapkan sebagai Chartered Insurer oleh
Chartered Insurance Institute, UK, pada tahun 1995.
Diangkat sebagai anggota Komite Audit Perseroan pada bulan April 2024. Sebelumnya,
beliau telah memegang berbagai posisi sebagai Presiden Direktur di PT Asuransi Jiwa Astra,
PT Astra Jardine CMG Life, dan PT Asuransi Astra Buana, Wakil Presiden Direktur di
PT Asuransi Astra Buana, Komisaris di PT Samadista Karya dan PT Astra Aviva Life, Ketua
Komite Nominasi dan Remunerasi, Ketua Komite Pemantau Risiko, dan Komisaris
Independen di PT Surya Artha Nusantara Finance, Anggota Komite Pemantau Risiko dan
Anggota Komite Audit di PT Asuransi Jiwa Astra, Anggota Komite Audit di PT Tunas Ridean,
Ketua Komite Pemantau Risiko, Ketua Komite Audit, dan Komisaris Independen di PT Astra
Auto Finance, Anggota Komite Audit di PT Surya Artha Nusantara Finance, Ketua Komite
Nominasi dan Remunerasi, dan Ketua Komite Pemantau Risiko, Ketua Komite Audit, dan
Komisaris Independen di PT Swadharma Bhakti Sedaya Finance.
[foto] Juliani Eliza Syaftari
Anggota Komite Audit
Warga Negara Indonesia, 68 tahun. Meraih gelar Bachelor of Arts in Accounting dari
University of Canberra pada tahun 1981.
Diangkat sebagai anggota Komite Audit Perseroan pada bulan April 2024. Sebelumnya,
beliau telah memegang berbagai posisi sebagai Direktur di PT Nusa Prima Motor, Anggota
Komite Pemantau Risiko dan Anggota Komite Audit di PT Asuransi Astra Buana, Anggota
Komite Audit di PT Astra Agro Lestari Tbk, Komisaris Independen di PT Asuransi Astra Buana,
Anggota Komite Pemantau Risiko dan Anggota Komite Audit di PT Federal International
Finance, Ketua Komite Pemantau Risiko di PT Asuransi Astra Buana, Anggota Komite
Pemantau Risiko dan Anggota Komite Audit di PT Toyota Astra Financial Services, Ketua
Komite Audit dan Komisaris Independen di PT Serasi Auto Raya, Anggota Komite Pemantau
Risiko dan Anggota Komite Audit di PT Astra Sedaya Finance.
Tugas dan tanggung jawab Komite Audit
Dalam melaksanakan tugasnya, Komite Audit akan bekerja sama dengan Direksi, Komite Pemantau Risiko, Internal
Audit, Corporate Legal dan Auditor Eksternal. Sebagaimana ditetapkan dalam Piagam Komite Audit, Komite Audit
Perseroan memiliki tugas dan tanggungjawab untuk melakukan pengawasan atas hal-hal berikut:
1. Komite Audit akan menyediakan pengawasan dalam hal-hal sebagai berikut:
• Laporan Keuangan – kredibilitas dan objektivitas laporan keuangan Perseroan yang akan diberikan kepada
pihak eksternal dan regulator, termasuk penindaklanjutan keluhan dan/atau catatan ketidakwajaran terhadap
laporan selama periode pengkajian Komite Audit;
64
Page 83
• Pengendalian Internal – kecukupan proses untuk mengidentifikasi dan memitigasi risiko keuangan dan bisnis;
• Kegiatan Asurans– rencana dan hasil kegiatan yang dilakukan oleh Audit Internal, Auditor Eksternal, dan
penyedia jasa asurans lainnya untuk menilai apakah risiko-risiko utama telah tercakup dan dievaluasi secara
memadai di dalam pelaksanaan tugas mereka;
• Objektivitas dan Independensi – objektivitas dan independensi Auditor Internal dan Eksternal;
• Aspek Hukum – proses dan pelaporan kasus hukum signifikan yang ada di lingkungan Perseroan; dan
• Kepatuhan – kepatuhan terhadap peraturan dan undang-undang terkait serta Kode Etik Perseroan.
2. Kewajiban pelaporan dari Komite Audit terdiri dari:
• Laporan tertulis kepada Dewan Komisaris sekurang-kurangnya satu kali per kuartal yang berisi rincian kegiatan
Komite Audit, menyediakan rekomendasi tindak lanjut, dan paparan hal-hal signifikan yang perlu diketahui
oleh Dewan Komisaris;
• Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai penunjukan Audit Eksternal dengan
mempertimbangkan cakupan pekerjaan, independensi dan kewajaran biaya jasa Audit Eksternal;
• Memastikan bahwa Direksi telah mengambil langkah-langkah yang tepat mengenai hal-hal yang dirujuk oleh
laporan Komite Audit sebelumnya, serta melaporkan ketidaksesuaian signifikan dari pihak yang bersangkutan
untuk menindaklanjuti tindakan tersebut kepada Dewan Komisaris;
• Menyiapkan laporan untuk disertakan ke dalam Laporan Tahunan berisi rincian kegiatan Komite Audit yang
mengungkap antara lain:
a. Pelanggaran signifikan dari hukum dan peraturan yang berlaku;
b. Kesalahan materiil atau pengungkapan laporan keuangan yang tidak layak;
c. Kurangnya sistem pengendalian internal;
d. Kurangnya memadainya independensi Auditor Eksternal atau Auditor Internal;
e. Perbedaan pendapat yang signifikan antara Manajemen dan Auditor Eksternal;
f. Setiap hal yang berpotensi menjadi konflik kepentingan yang signifikan diidentifikasikan oleh Komite Audit
selama periode pengkajiannya; dan
g. Penyediaan pelaporan khusus kepada Dewan Komisaris sebagaimana diperlukan.
Tabel berikut menjelaskan frekuensi rapat dan tingkat kehadiran anggota Komite Audit sampai pada 31 Desember 2024:
Jabatan Nama Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Rapat Tingkat Kehadiran Rapat
Ketua Gede Harja Wasistha* 8 3 100%
Anggota Hardi Montana** 8 6 100%
Anggota Juliani Eliza Syaftari** 8 6 100%
*) Terhitung sejak setelah dinyatakan lulus uji penilaian kemampuan dan kepatutan dari Otoritas Jasa Keuangan per 23 September 2024
**) Diangkat menjadi Anggota Komite Pemantau Risiko pada tanggal 19 April 2024
Komite Pemantau Risiko
Dasar Pembentukan Komite Pemantau Risiko
Pembentukan Komite Pemantau Risiko didasarkan pada peraturan-peraturan sebagai berikut:
• Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Nomor 48 Tahun 2024 tanggal 30 Desember 2024 tentang Tata Kelola
yang Baik Bagi Lembaga Pembiayaan, Perusahaan Modal Ventura, Lembaga Keuangan Mikro, dan Lembaga Jasa
Keuangan Lainnya;
• Lampiran VII Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 10/SEOJK.05/2016 tentang Pedoman Penerapan
Manajemen Risiko dan Laporan Hasil Penilaian Sendiri Penerapan Manajemen Risiko Bagi Lembaga jasa Keuangan
Non-Bank; dan
• Piagam Dewan Komisaris Perseroan.
Fungsi utama Komite Pemantau Risiko adalah membantu Dewan Komisaris dalam memenuhi fungsi pengawasannya
terhadap metodologi dan proses manajemen risiko sesuai ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku,
serta implementasi tata kelola perusahaan.
Pada saat Prospektus ini diterbitkan, susunan Komite Pemantau Risiko Perseroan adalah sebagai berikut:
Ketua Komite Pemantau Risiko : R. Nunu Soetjahja Noegroho
Anggota Komite Pemantau Risiko : Hardi Montana
Anggota Komite Pemantau Risiko : Juliani Eliza Syaftari
65
Page 84
Struktur Keanggotaan Komite Pemantau Risiko Perseroan diangkat oleh Dewan Komisaris dalam Keputusan Rapat
Dewan Komisaris sebagaimana dimuat pada Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris No. L.Leg/SPDK-005/FIF/ 2024 tanggal
19 April 2024 perihal Pengangkatan Komite Pemantau Risiko Dewan Komisaris PT Federal International Finance, dengan
susunan Komite Pemantau Risiko Perseroan pada tanggal Prospektus ini diterbitkan adalah sebagai berikut:
Tugas dan tanggung jawab Komite Pemantau Risiko
Sebagaimana ditetapkan dalam Piagam Komite Pemantau Risiko, Komite Risiko Perseroan memiliki tugas dan tanggung
jawab untuk melakukan pengawasan atas hal-hal berikut:
1. Komite Pemantau Risiko akan melakukan evaluasi dan pengawasan atas:
• Kebijakan manajemen risiko, prosedur, ruang lingkup, alat, dan pedoman (Kerangka Manajemen Risiko) dan
memberikan rekomendasi atas kebutuhan perubahan yang diajukan oleh Komite Pemantau Risiko
• Kecukupan proses untuk mengidentifikasi dan memitigasi risiko keuangan dan bisnis melalui efektivitas
manajemen risiko.
• Kesesuaian antara kebijakan manajemen risiko dengan pelaksanaan kebijakan Perseroan.
• Pelaksanaan tugas Komite Pemantau Risiko dan satuan kerja manajemen risiko.
2. Kewajiban pelaporan Komite Pemantau Risiko terdiri dari:
• Laporan tertulis sekurang-kurangnya 1 kali setiap 3 bulan, termasuk laporan atas rincian kegiatan Komite
Pemantau Risiko, rekomendasi atas tindak lanjut dan detail dari hal penting yang perlu menjadi perhatian Dewan
Komisaris; dan
• Setiap tindakan yang telah diambil oleh Direksi terkait hal-hal yang telah dilaporkan oleh Komite Pemantau
Risiko.
Tabel berikut menjelaskan frekuensi rapat dan tingkat kehadiran anggota Komite Pemantau Risiko sampai pada
31 Desember 2024:
Jumlah Kehadiran Tingkat Kehadiran
Jabatan Nama Jumlah Rapat
Rapat Rapat
Ketua R. Nunu Soetjahja Noegroho 5 4 80%
Anggota Hardi Montana* 5 4 100%
Anggota Juliani Eliza Syaftari* 5 4 100%
*) Diangkat menjadi Anggota Komite Audit pada tanggal 19 April 2024
Komite Nominasi Dan Remunerasi
Sehubungan dengan pemenuhan ketentuan Peraturan OJK No. 34/POJK.04/2014 berdasarkan Keputusan Sirkuler
Dewan Komisaris Nomor L.Leg/SPDK-005/FIF/2025 tanggal 21 April 2025 telah membentuk Komite Nominasi dan
Remunerasi Perseroan guna memenuhi ketentuan POJK Nomor 48 Tahun 2024 tentang Tata Kelola Perusahaan yang
Baik bagi Lembaga Pembiayaan, Perusahaan Modal Ventura, Lembaga Keuangan Mikro, dan Lembaga Jasa Keuangan
Lainnya dengan susunan sebagai berikut:
Ketua : R. Nunu Soetjahja Noegroho
Anggota : Rudy*
Anggota : Arlien Virginia Jonathan
*) Bahwa segala fungsi, tugas, dan wewenang Bapak Rudy sebagai anggota Komite Nominasi dan Remunerasi baru akan menjadi efektif terhitung
sejak tanggal jabatan Bapak Rudy sebagai Presiden Komisaris Perseroan berlaku efektif.
Masa jabatan Komite Nominasi dan Remunerasi tersebut di atas terhitung sejak tanggal 19 April 2024 sampai dengan
penutupan RUPS Tahunan Tahun 2026.
66
Page 85
Berikut ini adalah riwayat singkat mengenai anggota Nominasi dan Remunerasi:
R. Nunu Soetjahja Noegroho
Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi.
Warga Negara Indonesia, 62 tahun
Menjabat sebagai Komisaris Independen Perseroan sejak tahun 2021. Menyelesaikan
Pendidikan di Universitas Indonesia, Fakultas Psikologi pada tahun 1987.
Profil Beliau telah disajikan pada pembahasan Profil Dewan Komisaris.
Rudy
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi.
Warga Negara Indonesia, 54 tahun
Menjabat sebagai Presiden Komisaris Perseroan sejak tahun 2025*. Menyelesaikan
pendidikan Sarjana di Universitas Trisakti, Jurusan Ekonomi - Akuntansi, lulus pada tahun
1994 serta meraih gelar Magister dalam bidang Master of Applied Finance di University of
Melbourne, Jurusan Keuangan, lulus pada tahun 1999.
Profil Beliau telah disajikan pada pembahasan Profil Dewan Komisaris.
*) Bahwa segala fungsi, tugas, dan wewenang Bapak Rudy sebagai anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
baru akan menjadi efektif terhitung sejak tanggal jabatan Bapak Rudy sebagai Presiden Komisaris Perseroan
berlaku efektif.
Arlien Virginia Jonathan
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi.
Warga Negara Indonesia, 45 tahun
Beliau bergabung di Grup Astra pada tahun 2003. Beliau memiliki pengalaman sebagai
Recruitment and Talent Sub Department Head Perseroan, Recruitment, Talent, and Reward
Department Head Perseroan, Human Capital Organization Development Department Head,
dan Human Capital Division Head Perseroan.
Pedoman Kerja Komite Nominasi dan Remunerasi
Dalam melaksanakan kinerjanya, Komite Nominasi dan Remunerasi, berpedoman penuh pada Pedoman Komite
Nominasi dan Remunerasi yang telah ditetapkan melalui Keputusan Dewan Komisaris dan Kebijakan Nominasi dan
Remunerasi yang ditetapkan oleh Komite Nominasi dan Remunerasi tertanggal 7 April 2022.
Fungsi nominasi dan remunerasi yang dijalankan oleh Komite merupakan fungsi pendukung bagi Dewan Komisaris
Perseroan, dengan perincian sebagai berikut:
Fungsi Nominasi
Komite Nominasi dan Remunerasi memiliki tugas dan tanggung jawab sebagai berikut:
• Memberikan Rekomendasi kepada dan/atau membantu Dewan Komisaris mengenai:
a. Komposisi jabatan Direksi dan Dewan Komisaris;
b. Kebijakan dan kriteria yang dibutuhkan dalam proses nominasi anggota Direksi dan Dewan Komisaris;
c. Kebijakan evaluasi kinerja bagi anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris; dan
d. Program Pengembangan untuk anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris.
67
Page 86
• Membantu Dewan Komisaris melakukan penilaian kinerja anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris
berdasarkan kriteria yang ditetapkan;
• Membantu Dewan Komisaris melakkan penilaian kineja anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris berdasarkan
kriteria yang telah ditetapkan;
• Memberikan usulan calon yang memenuhi syarat sebagai anggota Direksi, dan anggota Dewan Komisaris untuk
disampaikan kepada RUPS untuk medapatkan persetujuan.
Fungsi Remunerasi
Komite Nominasi dan Remunerasi memiliki tugas dan tanggung jawab sebagai berikut:
• Memberikan rekomendasi kepada dan/atau membantu Dewan Komisaris mengenai:
a. Struktur remunerasi anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris;
b. Kebijakan atas remunerasi anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris; dan
c. Besaran atas remunerasi naggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris.
• Membantu Dewan Komisaris dalam melakukan penilaian kesesuaian remunerasi yang diterima masing-masing
anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris terkait dengan kinerja mereka.
Sesuai Pedoman Komite Nominasi dan Remunerasi, sebagai bagian dari pelaksanaan tugasnya, Komite Nominasi dan
Remunerasi wajib mengadakan rapat paling sedikit 3 (tiga) kali dalam 1 (satu) tahun. Selama tahun 2024 Komite
Nominasi dan Remunerasi telah mengadakan rapat sebanyak 3 (tiga) kali dengan tingkat kehadiran anggota Komite
Nominasi dan Remunerasi rata-rata sekitar 100%
Kegiatan utama yang dilakukan oleh Komite Nominasi dan Remunerasi selama tahun 2024
Kegiatan utama yang dilakukan Komite Nominasi dan Remunerasi selama tahun 2024 telah diuraikan pada tugas dan
tanggung jawab pada Fungsi Nominasi dan Remunerasi di atas.
Unit Audit Internal
Mengacu pada Peraturan OJK No.56/POJK.04/2015 tanggal 23 Desember 2015 tentang Pembentukan dan Pedoman
Penyusunan Piagam Unit Audit Internal, Perseroan memiliki Piagam Audit Internal dan mengangkat Sdri. Rani Affiyanti
Sandyarani selaku Kepala Unit Audit Internal berlaku efektif tanggal 1 Februari 2025 melalui Surat Keputusan Presiden
Direktur Perseroan No. 002/FIFGROUP/SK-PD/I/2025 tanggal 24 Januari 2025.Tugas dan tanggung jawab Audit Internal
berdasarkan Piagam Audit Internal Perseroan adalah sebagai berikut:
1. Menyusun dan melaksanakan rencana Audit Internal tahunan yang disetujui oleh Presiden Direktur, meliputi bidang
keuangan, akuntansi, operasional, sumber daya manusia, pemasaran, teknologi informasi, dan aktivitas lainnya
yang relevan baik di kantor pusat maupun jaringan operasionalnya;
2. Menguji dan mengevaluasi pelaksanaan pengendalian internal dan sistem manajemen risiko sesuai dengan
kebijakan perusahaan;
3. Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas kepatuhan, efisiensi dan efektifitas baik dari proses bisnis utama
maupun proses bisnis pendukung;
4. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang obyektif tentang kegiatan yang diperiksa pada semua tingkat
manajemen;
5. Membuat laporan hasil audit dan menyampaikan laporan tersebut kepada Presiden Direktur dan Dewan Komisaris;
6. Memantau, menganalisis dan melaporkan pelaksanaan tindak lanjut perbaikan yang telah disarankan;
7. Bekerjasama dengan Komite Audit;
8. Menyusun program untuk mengevaluasi mutu kegiatan (Quality Assurance) Audit Internal yang dilakukannya;
9. Berkoordinasi secara internal dan eksternal dengan departemen terkait seperti: Risk Manajemen dan fungsi lainnya
untuk menghindari duplikasi tugas; dan
10. Melakukan pemeriksaan khusus (special assignment) atas permintaan Direksi (BOD), Senior Manajemen, dan atau
Komite Audit yang relevan dengan ruang lingkup tugas Audit Internal dan tidak mengganggu independensi.
Wewenang Audit Internal berdasarkan Piagam Audit Internal Perseroan adalah sebagai berikut:
1. Presiden Direktur memberikan wewenang kepada Audit Internal untuk mengakses seluruh dokumen dan informasi
yang relevan tentang perusahaan terkait dengan tugas dan fungsinya;
2. Melakukan komunikasi secara langsung dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan/atau Komite Audit;
3. Mengadakan rapat secara berkala dan insidentil dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan/atau Komite Audit; dan
68
Page 87
4. Melakukan koordinasi kegiatannya dengan kegiatan auditor Eksternal.
Piagam Audit Internal Perseroan telah ditandatangani pada tanggal 2 Desember 2024 oleh masing-masing anggota
Direksi Perseroan dan disetujui oleh Dewan Komisaris Perseroan.
Sekretaris Perusahaan
Sesuai dengan ketentuan yang terdapat dalam Peraturan OJK No. 35/POJK.04/2014 tentang Sekretaris Perusahaan
Emiten atau Perusahaan Publik, Perseroan telah menunjuk Theodorus Indra Surya Putra sebagai Corporate Secretary
Perseroan yang menjalankan tugas-tugas Sekretaris Perusahaan. Sekretaris Perusahaan bertanggung jawab kepada
Direksi dan memiliki tugas antara lain sebagai berikut:
1. Sebagai penghubung atau contact person antara Perseroan dan Otoritas Jasa Keuangan, bursa efek dimana efek
Perseroan tercatat dan public.
2. Memastikan dan mendokumentasikan rapat Direksi dan rapat Dewan Komisaris berjalan dengan baik dan sesuai
jadwal, dan dibuatkan risalahnya dan disimpan dengan baik.
3. Memastikan dan mendokumentasikan terlaksananya Rapat Umum Pemegang Perseroan dengan baik dan teratur.
4. Melakukan sinergi dengan divisi-divisi terkait untuk sosialisasi, implementasi, monitoring dan penelaahan
pelaksanaan Code of Conduct.
5. Memberikan masukan terhadap Strategic Corporate Planning Perseroan.
6. Memastikan dijalankannya administrasi, pendaftaran, pelaporan kepada Otoritas Jasa Keuangan dan bursa efek
dimana efek Perseroan tercatat dengan baik dan tepat waktu.
7. Menyiapkan dan/atau mengkomunikasikan informasi material dengan akurat, dan lengkap kepada masyarakat
pasar modal, termasuk mengenai kinerjadan aksi korporasi (corporate action) Perseroan.
8. Menjalin hubungan baik dengan pemangku kepentingan untuk menumbuhkan kepercayaan yang luas atas
kemampuan manajemen dalam mengelola Perseroan dan membangun nilai jangka panjang bagi pemangku
kepentingan.
9. Mendukung sosialisasi dan implementasi Corporate Philosophy, corporate value, system, dan budaya Perusahaan.
10. Mengikuti perkembangan Pasar Modal, khususnya peraturan-peraturan yang berlaku serta praktikpraktik
internasional berkaitan dengan Good Corporate Governance, dan memberikan masukan kepada Direksi dan Dewan
Komisaris mengenai ketentuan peraturan perundang- undangan di bidang Pasar Modal.
11. Melaksanakan program orientasi bagi anggota Direksi dan/atau Dewan Komisaris yang baru menjabat
12. Menjaga kerahasiaan dokumen, data dan informasi yang bersifat rahasia.
13. Memberikan masukan kepada Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan untuk mematuhi ketentuan peraturan
perundang-undangan di bidang Pasar Modal.
14. Membantu pelaksanaan keterbukaan informasi kepada masyarakat, termasuk ketersediaan informasi pada Situs
Web Perseroan.
Berikut ini adalah informasi tentang Sekretaris Perusahaan:
Nama : Theodorus Indra Surya Putra
Nomor Telepon : (021) 7698899
Faksimili : (021) 7590 5599
E-mail : theodorus.isputra@fifgroup.astra.co.id
Alamat : Menara FIF
Jl. TB. Simatupang Kav. 15, Cilandak, Jakarta 12440.
Berikut adalah riwayat singkat dan pengangkatan Sekretaris Perusahaan:
Theodorus Indra Surya Putra
Sekretaris Perusahaan, 41 Tahun
Warga Negara Indonesia
Beliau menyelesaikan pendidikan di Universitas Padjajaran sebagai Sarjana Hukum. Terhitung sejak 01 Juni 2021. Beliau
diangkat sebagai Sekretaris Perusahaan dengan dasar penunjukan berdasarkan Surat Keputusan Nomor
001/PROMO/SK_HRD/VI/2021 tanggal 01 Juni 2021.
69
Page 88
Berikut adalah beberapa pelatihan yang telah dijalani oleh Sekretaris Perusahaan:
Tanggal dan Tempat Tema Kegiatan Penyelenggara
11 Januari 2024 Webinar OJK Insitute “Connecting The Dots” Otoritas Jasa Keuangan
5 Maret 2024 Converge Security 2024 Deloitte with AWS
5 Maret 2024 Peluncuran Roadmap Pengembangan dan Penguatan Otoritas Jasa Keuangan
Perusahaan Pembiayaan 2024-2028 dan Asosiasi Perusahaan
Pembiayaan Indonesia
8 Maret 2024 Seminar Nasional “Bertumbuh Dalam Pengaturan UU P2SK” Asosiasi Perusahaan
Pembiayaan Indonesia
16 Mei 2024 Webinar OJK Insitute “How to Prevent Greenwashing in Otoritas Jasa Keuangan
Sustainable Finance”
20 Mei 2024 Hukumonline Subscribers Meet Up : Peran Data Protection Hukumonline
Officer Menjelang Pemberlakuan UU PDP
3 Juni 2024 Seminar Data Protection : Legal & Information System Bursa Efek Indonesia
10 Juli 2024 Workshop “Implementasi dan Pendalaman Undang-Undang Indonesia Corporate
No. 27 Tahun 2022 Tentang Pelindungan Data Pribadi” Secretary Association
10 Juli 2024 IAP Onboarding Session Indonesia Corporate
Secretary Association
23 Agustus 2024 Seminar “Navigating People Management As Legal Indonesia Corporate
Professionals, Empowering Your Team with Impactful Secretary Association
Leadership”
23 Agustus 2024 Webinar and Online Workshop “Transforming Business with IDX – GRI & STACS
ESG – Unlock Insights, Regulations, and Tools!” ESGpedia
E. Sumber Daya Manusia
Pada tanggal 31 Desember 2024, Perseroan memiliki karyawan sebanyak 14.134 orang. Tabel berikut ini menunjukkan
komposisi karyawan menurut jenjang pendidikan, jabatan, usia, lokasi, wilayah, aktivitas utama dan status pada tanggal
31 Desember 2024 dan 31 Desember 2023:
Komposisi Karyawan Menurut Jenjang Pendidikan
31 Desember
Keterangan
2024 2023
Pasca Sarjana 57 47
Sarjana 5.775 5.120
Diploma 1.273 1.292
SMU 7.026 7.317
SMP/SD 3 25
Total 14.134 13.801
Komposisi Karyawan Menurut Jenjang Jabatan
31 Desember
Keterangan
2024 2023
Direksi 6 6
General Manager 16 18
Manager 51 52
Supervisor 809 810
Pelaksana 13.252 12.915
Total 14.134 13.801
70
Page 89
Komposisi Karyawan Menurut Jenjang Usia
31 Desember
Keterangan
2024 2023
18-25 2.348 2.312
26-35 7.409 7.248
36-45 3.763 3.688
46-55 614 552
>55 - 1
Total 14.134 13.801
Komposisi Karyawan Menurut Lokasi
31 Desember
Keterangan
2024 2023
Kantor Pusat 789 638
Kantor Cabang 13.345 13.163
Total 14.134 13.801
Komposisi Karyawan Menurut Wilayah
31 Desember
Keterangan
2024 2023
Kantor Pusat 789 638
Regional I (Jawa & Bali) 7.725 7.736
Regional II (Non - Jawa & Bali) 5.620 5.427
Total 14.134 13.801
Komposisi Karyawan Menurut Aktivitas Utama
31 Desember
Keterangan
2024 2023
Operation 10.276 10.385
Marketing 2.280 1.983
Support 1.578 1.433
Total 14.134 13.801
Komposisi Karyawan Menurut Status
31 Desember
Keterangan
2024 2023
Tetap 14.134 13.801
Kontrak - -
Total 14.134 13.801
Serikat Pekerja
Pada tanggal Prospektus ini diterbitkan, Perseroan memiliki Serikat Pekerja bernama IKAFIFGROUP yang tidak berafiliasi
dengan Serikat pekerja External dan IKAFIFGROUP telah didaftarkan di dinas tenaga kerja dengan
No.IKAFIFGROUP 800/SP/JS/XII/2017.
71
Page 90
Pelatihan Karyawan
Manajemen Perseroan menyadari bahwa sumber daya manusia yang mempunyai kompetensi, loyalitas dan dedikasi
tinggi merupakan aset usaha yang sangat penting dalam menunjang sukses dan majunya Perseroan. Perseroan
menganut konsep pemberian kesempatan berkarir yang sama untuk semua karyawan. Oleh karena itu, Perseroan
memiliki program pendidikan yang terpadu dan berkesinambungan untuk meningkatkan kualitas karyawannya baik
melalui pendidikan dan pelatihan yang diselenggarakan sendiri maupun melalui pelatihan, seminar dan lokakarya di luar
Perseroan. Program ini diharapkan dapat meningkatkan motivasi, tekad, dan semangat serta kemampuan setiap
karyawan Perseroan sehingga mampu mengantisipasi tingginya persaingan di bidang usaha Perseroan.
Bidang usaha pembiayaan pada dasarnya merupakan bidang usaha jasa/pelayanan dimana sumber daya manusia yang
ramah dan terampil merupakan salah satu faktor utama dalam memenuhi kepuasan para pelanggan akan pelayanan
yang diberikan.
Untuk itu, secara berkesinambungan sumber daya manusia mendapat perhatian manajemen untuk peningkatan
kualitas, pengetahuan, motivasi, efektifitas dan efisiensi dalam pengelolaan usaha. Pelaksanaannya dilakukan melalui
seminar-seminar, pelatihan, workshop, kursus-kursus baik secara tutorial maupun pada lembaga-lembaga pendidikan
perbankan dan perusahaan pembiayaan serta lembaga pelatihan lainnya baik di dalam dan atau di luar negeri, antara
lain seperti :
Pelatihan internal (in house training) dengan tenaga instruktur baik dari Perseroan sendiri maupun mengundang
instruktur dari luar. Berikut ini adalah keterangan mengenai in-house training tersebut:
Pelatihan Internal Kategori Jadwal Pelatihan
A. Development Program:
Credit Section Head Development Program Fungsional Periodikal
Collection & Recovery Section Head Development Program Fungsional Periodikal
Operational Support Section Head Development Program Fungsional Periodikal
Inventory & General Support Section Head Development Program Fungsional Periodikal
Marketing Officer Development Program Fungsional Periodikal
Microfinancing Development Program Fungsional Periodikal
Front Liner Marketing Development Program Fungsional Periodikal
Operation Coordinator Development Program Fungsional Periodikal
Representative Head Development Program Manajerial Periodikal
Branch Head Development Program Manajerial Periodikal
Marketing Head Development Program Manajerial Periodikal
Credit Region Head Development Program Manajerial Periodikal
Remedial Region Head Development Program Manajerial Periodikal
B. New Employee Orientation Program:
Branch Junior Officer Development Program Manajerial Periodikal
Branch Marketing Officer Development Program Manajerial Periodikal
New Employee Development Program Manajerial Periodikal
Microfinancing Sales Section Head Development Program Manajerial Periodikal
C. Astra Leadership Development Program:
Astra Basic Management Program Manajerial Periodikal
Astra First Line Management Program Manajerial Periodikal
Astra Middle Management Program Manajerial Periodikal
Astra Senior Manager Management Program Manajerial Periodikal
Astra General Management Program Manajerial Periodikal
D. General Training:
DMAIC for Process Improvement Umum Insidental
Five Steps of Suggestion System Umum Insidental
Excel for New Processor & Coordinator Umum Insidental
Unlock the Leader in Me Umum Insidental
Leader Mentoring Umum Insidental
Coaching Skill for Leader Umum Insidental
Technical Training for Frontliner Fungsional Insidental
Technical Training for Coordinator Fungsional Insidental
72
Page 91
a. Pelatihan eksternal
Sebagai pelengkap dari pelatihan di lingkungan Perseroan, Perseroan juga mengirimkan para karyawannya untuk
mengikuti seminar, workshop, dan pendidikan pada lembaga-lembaga tertentu di dalam dan luar negeri. Berikut ini
adalah keterangan mengenai pelatihan eksternal tersebut:
Pelatihan Eksternal Kategori Jadwal Pelatihan
Certified DMAIC Greenbelt Lean Six Sigma Umum Insidental
Certified DMAIC Blackbelt Lean Six Sigma Umum Insidental
Design Thinking Umum Insidental
Effective Leadership Behavior Based Interview Umum Insidental
Building Interpersonal Skill Effective Supervisory Management Strategic Umum Insidental
Business Analyst Digital CX Blueprint Managing Data Analytics For Better Umum Insidental
Decision Making LLC IS Umum Insidental
LLC VBS Umum Insidental
LLC LM Umum Insidental
Tematic Agility Dev Umum Insidental
Strategic Sensibility Umum Insidental
Leading to Transform Umum Insidental
Kesejahteraan Karyawan
Selain menerima gaji yang telah memenuhi standar Upah Minimum Provinsi dan Upah Minimum Kabupaten, serta
kesempatan mengikuti pendidikan dan pelatihan seperti yang tersebut di atas, Perseroan juga menyediakan berbagai
fasilitas, antara lain:
a. Fasilitas pinjaman
• Pinjaman untuk kepemilikan sepeda motor
• Pinjaman untuk kepemilikan mobil
b. Tunjangan hari raya sesuai dengan peraturan yang berlaku.
c. Gratifikasi Tahunan diberikan berdasarkan prestasi dan kemampuan karyawan yang bersangkutan, serta hasil usaha
Perseroan.
d. Bantuan Pengobatan rawat jalan dan rawat inap baik bagi karyawan, istri/suami sah serta anak sah; serta bantuan
persalinan bagi karyawati dan istri karyawan sesuai kebijakan Perseroan.
e. Keikutsertaan karyawan pada program BPJS Kesehatan.
f. Keikutsertaan karyawan pada program BPJS Ketenagakerjaan (BPJS-TK) yang mencakup:
• Jaminan Kecelakaan Kerja (JKK)
• Jaminan Hari Tua (JHT)
• Jaminan Kematian (JKM)
g. Keikutsertaan karyawan pada program Jaminan Pensiun di BPJS.
h. Tunjangan pengobatan dan rumah sakit
i. Bantuan lainnya
• Bantuan Pernikahan bagi karyawan sesuai kebijakan Perseroan.
• Sumbangan Kedukaan apabila karyawan maupun istri/suami karyawan (bagi yang sudah berkeluarga), atau
orangtua karyawan (bagi yang belum berkeluarga), atau anak sah dari karyawan yang terdaftar pada Perusahaan
meninggal dunia sesuai kebijakan Perseroan.
• Tambahan bantuan perlindungan Asuransi Kecelakaan Diri (Personal Accident) dan Asuransi Jiwa (Life Insurance)
bagi karyawan sesuai kebijakan Perseroan.
j. Dana Pensiun
Dengan mengacu kepada Surat Keputusan Direksi AI No. 95/Pend.DPA/XI/2002 tanggal 22 Nopember 2002 tentang
Peraturan Dana Pensiun Astra yang telah mendapatkan pengesahan dari Menteri Keuangan Republik Indonesia
berdasarkan Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. Kep-055/KM.6/2003 tanggal 4 Pebruari 2003
dan telah didaftarkan dalam Buku Daftar Umum Direktur Dana Pensiun Departemen Keuangan Republik Indonesia
dengan No. 03.06.00178.DPPK tanggal 20 Pebruari 2003, maka Perseroan merupakan Mitra Pendiri dari Dana Pensiun
Astra dan dengan demikian maka terhitung sejak tanggal pendirian Dana Pensiun Astra dimaksud, Perseroan telah
mengikutsertakan karyawannya dalam Program Pensiun Manfaat Pasti dari Dana Pensiun Astra.
73
Page 92
Sejak tanggal 6 September 2005, Perseroan memiliki dua jenis program pensiun, yaitu program pensiun imbalan pasti
dan program pensiun iuran pasti. Dimana Dana Pensiun Astra dilanjutkan menjadi “Dana Pensiun Astra Satu”,
yang khusus menangani program pensium imbalan pasti, dan ditujukan untuk karyawan yang telah menjadi peserta
Dana Pensiun Astra sebelum atau pada tanggal 20 April 1992. Sedangkan program pensiun iuran pasti dikelola oleh
“Dana Pensiun Astra Dua” yang ditujukan untuk karyawan yang menjadi peserta Dana Pensiun Astra sesudah tanggal
20 April 1992.
74
Page 93
F. Struktur Organisasi Perseroan
G. Hubungan Pengurusan dan Pengawasan Perseroandan Pemegang Saham Berbentuk Badan Hukum
Hubungan Kepengurusan dan Pengawasan antara Perseroan dan Pemegang Saham pada saat Prospektus ini diterbitkan
adalah sebagai berikut :
Nama Perseroan PT Astra International Tbk
Rudy Presiden Komisaris Direktur
Thomas Junaidi Alim. W Komisaris Direktur
R. Nunu Soetjahja Noegroho Komisaris Independen -
Margono Tanuwijaya Komisaris Independen -
Siswadi Presiden Direktur -
Valentina Chai Wei Li Direktur -
Sri Harjati Direktur -
Indra Gunawan Direktur -
Daniel Hartono Direktur -
Setia Budi Direktur -
75
Page 94
H. Diagram kepemilikan
Diagram di bawah ini menjelaskan diagram kepemilikan saham Perseroan.
Merujuk pada definisi “Pengendali” sebagaimana dimuat pada Peraturan OJK No. 9/POJK.04/2017 tanggal
14 Maret 2017 tentang Bentuk dan Isi Prospektus dan Prospektus Ringkas Dalam Rangka Penawaran Umum Efek Bersifat
Utang, maka “Pengendali” Perseroan adalah PT Astra Internasional Tbk sebagai pihak yang memiliki saham lebih dari
50% (lima puluh persen) dari seluruh saham yang telah disetor penuh dalam Perseroan. Berdasarkan kepemilikan saham
Perseroan tersebut, PT Astra Internasional Tbk mempunyai kemampuan untuk menentukan dengan cara apapun
pengelolaan dan/atau kebijaksanaan Perseroan. Selain PT Astra Internasional Tbk, Perseroan tidak mempunyai
informasi mengenai pihak lain yang mempunyai kemampuan untuk menentukan, baik langsung maupun tidak langsung,
dengan cara apapun pengelolaan dan/atau kebijaksanaan Perseroan. Pada tanggal Prospektus diterbitkan, tidak
terdapat perubahan atas pemegang saham pengendali Perseroan.
Selanjutnya merujuk pada definisi ‘Pemegang Saham Pengendali’ sebagaimana dimuat pada Peraturan OJK
No. 4/POJK.05/2013 tanggal 21 November 2013 tentang Penilaian Kemampuan dan Kepatutan Bagi Pihak Utama Pada
Perusahaan Perasuransian, Dana Pensiun, Perusahaan Pembiayaan dan Perusahaan Penjaminan, maka ‘Pemegang
Saham Pengendali’ Perseroan adalah Astra, sebagai pihak yang memiliki saham lebih dari 25% (dua puluh lima per
seratus) dari seluruh saham yang telah disetor penuh dan mempunyai hak suara dalam Perseroan. Astra sebagai
Pemegang Saham Pengendali Perseroan telah lulus penilaian kemampuan dan kepatutan dari OJK berdasarkan Surat
Keputusan Dewan Komisioner OJK No. KEP-498/NB.1/2014 tanggal 27 Maret 2014 tentang Penetapan Kelulusan
Penilaian Kemampuan dan Kepatutan Bagi Pemegang Saham Pengendali PT Federal International Finance Atas Nama
PT Astra International Tbk. Dengan demikian Pemegang Saham Pengendali Perseroan telah melakukan pemenuhan atas
Peraturan OJK No. 4/POJK.05/2013 tanggal 21 November 2013 tentang Penilaian Kemampuan dan Kepatutan Bagi Pihak
Utama Pada Perusahaan Perasuransian, Dana Pensiun, Perusahaan Pembiayaan dan Perusahaan Penjaminan juncto
Peraturan OJK No. 27/POJK.03/2016 tanggal 22 Juli 2016 tentang Penilaian Kemampuan dan Kepatutan Bagi Pihak
Utama Lembaga Jasa Keuangan.
76
Page 95
Terkait susunan pemegang saham di PT Astra Internasional Tbk, pemegang saham terbesar adalah Jardine Cycle &
Carriage Ltd., perusahaan yang didirikan di Singapura (“JCC”), dimana JCC merupakan entitas anak dari Jardine
Matheson Holdings Limited, suatu perusahaan publik yang didirikan di Bermuda.
I. Keterangan Singkat Tentang Pemegang Saham Yang Berbentuk Badan Hukum
PT Astra International Tbk (“ASTRA”)
a. Pendirian dan Perubahan
ASTRA didirikan berdasarkan Akta Pendirian Perseroan Terbatas “P.T. Astra International Incorporated” No. 67 tanggal
20 Pebruari 1957 yang dibuat di hadapan Sie Khwan Djioe, Notaris di Jakarta dan telah: (i) mendapatkan pengesahan
dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusannya No. J.A.5/53/5 tanggal 1 Juli 1957 dan
(ii) didaftarkan pada Kantor Pengadilan Negeri Jakarta di bawah No. 1289 pada tanggal 20 Juli 1957 serta (iii) diumumkan
dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 85 tanggal 22 Oktober 1957, Tambahan No. 1117.
Anggaran Dasar ASTRA telah beberapa kali diubah dan perubahan terakhir adalah berdasarkan: Akta Pernyataan
Keputusan Rapat Perubahan Anggaran Dasar ASTRA No. 77 tanggal 30 April 2024 yang dibuat di hadapan Aulia Taufani,
S.H., Notaris di Jakarta, yang telah: (i) mendapatkan persetujuan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik
Indonesia serta dicatat dalam Database Sisminbakum sebagaimana ternyata dari Surat Keputusan
No. AHU-0027654.AH.01.02. Tahun 2024 tanggal 13 Mei 2024; dan (ii) didaftarkan dalam Daftar Perseroan
No. AHU-0091451.AH.01.11.Tahun 2024 tanggal 13 Mei 2024 dan (iii) diumumkan dalam Tambahan No.15920 dari BNRI
No. 44 tanggal 31 Mei 2024, sehubungan denganperubahan Pasal 3 Anggaran Dasar ASTRA.
b. Pengurus dan Pengawasan
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat ASTRA No. 44 tanggal 8 Mei 2025 yang dibuat di hadapan Aulia Taufani,
S.H., Notaris di Jakarta, yang telah: (i) diberitahukan kepada dan diterima serta dicatat dalam Database Sisminbakum
Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia sebagaimana ternyata dari Surat Penerimaan
Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan No. AHU-AH.01.09-0289050 tanggal 4 Juni 2025 ; dan (ii) didaftarkan dalam
Daftar Perseroan No. AHU-0123094.AH.01.11.Tahun 2025 pada tanggal 4 Juni 2025.
Susunan anggota Direksi dan Dewan Komisaris ASTRA , sebagai berikut:
Direksi
Presiden Direktur : Djony Bunarto Tjondro
Wakil Presiden Direktur : Rudy
Direktur : Chiew Sin Cheok
Direktur : Gidion Hasan
Direktur : Henry Tanoto
Direktur : Santosa
Direktur : Gita Tiffani Boer
Direktur : FXL. Kesuma
Direktur : Hamdani Dzulkarnaen Salim
Direktur : Thomas Junaidi Alim W.
Komisaris
Presiden Komisaris : Prijono Sugiarto
Komisaris Independen : Sri Indrastuti Hadiputranto
Komisaris Independen : Apinont Suchewaboripont
Komisaris Independen : Muliaman Darmansyah Hadad
Komisaris : Anthony John Liddell Nightingale
Komisaris : Benjamin William Keswick
Komisaris : John Raymond Witt
Komisaris : Stephen Patrick Gore
Komisaris : Benjamin Herrenden Birks
Komisaris : Hsu Hai Yeh
77
Page 96
c. Permodalan
Struktur Permodalan ASTRA yang terakhir dimuat dalam Akta Pernyataan Keputusan Rapat Perubahan Anggaran Dasar
ASTRA No. 45 tanggal 22 April 2021 yang dibuat di hadapan Aulia Taufani, S.H., Notaris di Jakarta, yang telah:
(i) diberitahukan kepada dan diterima serta dicatat dalam Database Sisminbakum Kementerian Hukum dan Hak Asasi
Manusia Republik Indonesia sebagaimana ternyata dari Surat Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar
No. AHU-AH.01.03-0297798 tanggal 7 Mei 2021, dan (iii) diumumkan dalam Tambahan No.21909 dari BNRI
No. 51 tanggal 26 Juni 2021, dengan rincian sebagai berikut:
Modal Dasar : Rp3.000.000.000.000,00 (tiga triliun Rupiah) yang terbagi atas 60.000.000.000 (enam puluh
miliar) saham dengan nilai nominal masing-masing sebesar Rp50,- (lima puluh Rupiah) tiap
sahamnya;
Modal Ditempatkan : Rp2.024.177.657.000,00 (dua triliun dua puluh empat miliar seratus tujuh puluh tujuh juta
enam ratus lima puluh tujuh ribu Rupiah) yang terbagi atas 40.483.553.140 (empat puluh
miliar empat ratus delapan puluh tiga juta lima ratus lima puluh tiga ribu seratus empat
puluh) saham;
Modal Disetor : Rp2.024.177.657.000,00 (dua triliun dua puluh empat miliar seratus tujuh puluh tujuh juta
enam ratus lima puluh tujuh ribu Rupiah) yang terbagi atas 40.483.553.140 (empat puluh
miliar empat ratus delapan puluh tiga juta lima ratus lima puluh tiga ribu seratus empat
puluh) saham.
Selanjutnya, berdasarkan Daftar Pemegang Saham per 31 Desember 2024 yang dikeluarkan oleh PT Raya Saham
Registra selaku Biro Administrasi Efek ASTRA, susunan pemegang saham dan komposisi kepemilikan saham dalam
ASTRA adalah sebagai berikut:
Nilai Nominal Rp 50,- Per Saham
Keterangan
Jumlah Saham Jumlah Nilai Nominal (Rp) %
Modal Dasar 60.000.000.000 3.000.000.000.000,-
Pemegang Saham
1. Jardine Cycle & Carriage Limited 20.288.255.040 1.014.412.752.000,- 50,11
2. Masyarakat lainnya (kepemilikan di bawah
20.195.298.100 1.009.764.905.000,- 49,89
5%)
Modal Ditempatkan dan Disetor 40.483.553.140 2.024.177.657.000,- 100,00
Saham Dalam Portepel 19.516.446.860 975.822.343.000,-
d. Kegiatan Usaha
Sesuai dengan ketentuan Pasal 3 Ayat 1 Anggaran Dasar ASTRA, maksud dan tujuan ASTRA ialah berusaha dalam bidang
perdagangan, industri, pertambangan, pengangkutan, pertanian, pembangunan (Konstruksi dan Real Estat) dan jasa
(aktivitas profesional, ilmiah dan teknis, jasa informasi dan komunikasi).
Sesuai dengan ketentuan Pasal 3 Ayat (2) Anggaran Dasar ASTRA, untuk mencapai maksud dan tujuan tersebut di atas,
ASTRA dapat melaksanakan kegiatan usaha sebagai berikut:
I. Kegiatan Usaha Utama
a) Perdagangan:
- perdagangan besar mobil baru;
- perdagangan eceran mobil baru;
- reparasi mobil;
- perdagangan besar suku cadang dan aksesori mobil;
- perdagangan eceran suku cadang dan aksesori mobil;
- perdagangan besar sepeda motor baru;
- perdagangan eceran sepeda motor baru;
- perdagangan besar suku cadang sepeda motor dan aksesorinya;
- perdagangan eceran suku cadang sepeda motor dan aksesorinya;
- reparasi dan perawatan sepeda motor;
78
Page 97
- perdagangan besar buah yang mengandung minyak;
- perdagangan besar minyak dan lemak nabati;
- perdagangan eceran melalui media untuk berbagai macam barang lainnya.
b) Industri:
- industri kendaraan bermotor roda empat atau lebih;
- industri sepeda motor roda dua dan tiga;
- industri komponen dan suku cadang mesin dan turbin;
- industri karoseri kendaraan bermotor roda empat atau lebih dan industri trailer dan semi trailer;
- industri suku cadang dan aksesori kendaraan bermotor roda empat atau lebih;
- industri komponen dan perlengkapan sepeda motor roda dua dan tiga;
- reparasi mesin untuk keperluan khusus;
- industri produk dari batu bara;
- industri briket batu bara;
- industri minyak mentah kelapa sawit (crude palm oil);
- reparasi baterai dan akumulator listrik;
- industri baterai untuk kendaraan bermotor listrik
c) Pertambangan:
- pertambangan batu bara;
- aktivitas penunjang pertambangan dan penggalian lainnya;
d) Pengangkutan:
- aktivitas pelayanan kepelabuhan laut;
- penanganan kargo;
- aktivitas jalan tol;
- angkutan bermotor untuk barang umum;
- angkutan bermotor untuk barang khusus.
e) Pertanian:
- perkebunan buah kelapa sawit.
f) Pembangunan (Konstruksi dan Real Estat):
- penyiapan lahan;
- konstruksi bangunan sipil jalan
- konstruksi gedung perkantoran;
- konstruksi gedung industri;
- jasa pekerjaan konstruksi prapabrikasi bangunan gedung;
- konstruksi bangunan pelabuhan bukan perikanan;
- jasa pekerjaan konstruksi prapabrikasi bangunan sipil;
- pembongkaran;
- real estat yang dimiliki sendiri atau disewa.
g) Jasa (aktivitas professional, ilmiah dan teknis; jasa informasi dan komunikasi);
- aktivitas konsultasi manajemen lainnya;
- aktivitas pengolahan data;
- aktivitas jasa informasi lainnya YTDL;
- portal web dan/atau platform digital dengan tujuan komersial.
h) Pengadaan Listrik:
- penjualan tenaga listrik;
- pembangkit, transmisi, distribusi dan penjualan tenaga listrik dalam satu kesatuan usaha;
- pembangkit, transmisi, dan penjualan tenaga listrik dalam satu kesatuan usaha;
- pembangkit, distribusi, dan penjualan tenaga listrik dalam satu kesatuan usaha;
- distribusi dan penjualan tenaga listrik dalam satu kesatuan usaha;
- pengoperasian instalasi penyediaan tenaga listrik;
- aktivitas penunjang tenaga listrik lainnya.
79
Page 98
i) Treatment dan pemulihan material sampah:
- pengumpulan limbah berbahaya.
j) Aktivitas penunjang kantor dan aktivitas penunjang usaha lainnya:
- aktivitas call centre.
II. Kegiatan Usaha Penunjang:
Kegiatan usaha lain yang berkaitan dan menunjang kegiatan usaha utama sesuai dengan peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
J. Keterangan Tentang Entitas Asosiasi
Pada tanggal Prospektus ini diterbitkan, Perseroan memiliki Entitas Asosiasi dengan kepemilikan secara langsung
sebagai berikut:
Jumlah Junlah
Aset Pendapatan
Entitas Entitas
Nama Entitas Status Tahun Asosiasi Asosiasi
No. Domisili Kegiatan Usaha Pendirian Kepemilikan
Asosiasi Operasional Penyertaan terhadap terhadap
Jumlah Jumlah
Aset Pendapatan
Perseroan Perseroan
1. PT Astra Digital Arta Jakarta Pada khususnya sebagai Beroperasi 2018 25,00% 2022 1,9% 0,4%
(“ADA”) Pusat penerbit uang elektronik
(e-money)
K. Perjanjian-Perjanjian Kerjasama Pembiayaan (Joint Financing)
No. Perihal Uraian
1. Nama Perjanjian Akta Perjanjian Pembiayaan Bersama (Joint Financing) No. 05 tanggal 2 Juni 2005,
dibuat di hadapan Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, S.H., Notaris di
Jakarta, selanjutnya mengalami perubahan terakhir berdasarkan Perubahan
Perjanjian Fasilitas Pembiayaan No. 006/PTBC/JF/PP/1020 tanggal 1 Oktober 2020,
dibuat di bawah tangan juncto Surat Bank Commonwealth No. SEC/2023/11/001
tanggal 17 November 2023, Perihal: Persetujuan Perpanjangan Perjanjian
Kerjasama Fasilitas Pembiayaan Bersama (“Surat Persetujuan”), yang dikeluarkan
dan ditandatangani oleh Direktur Retail & SME Business dan SME & JF Business
Head Bank Commonwealth dan telah disetujui oleh Perseroan dengan turut di
tandatangani oleh Presiden Direktur dan Direktur Perseroan (selanjutnya secara
bersama-sama disebut “Perjanjian Kerjasama Pembiayaan Bank Commonwealth”).
Para Pihak 1. Perseroan; dan
2. PT Bank Commonwealth (“Bank Commonwealth”).
Perseroan dan Bank Commonwealth secara bersama-sama disebut “Para Pihak”.
Maksud dan Tujuan Perjanjian Perseroan dan Bank Commonwealth mengadakan kerjasama dalam rangka
pemberian pembiayaan bersama dalam bentuk pembiayaan kepada
konsumen/nasabah Perseroan untuk membeli kendaraan (Pembiayaan
Konsumen).
Kerjasama Fasilitas Pembiayaan Perseroan dan Bank Commonwealth mengadakan kerjasama dalam rangka
Bersama pemberian pembiayaan bersama dalam bentuk pembiayaan kepada
konsumen/Debitur untuk membeli kendaraan (Pembiayaan Konsumen) dengan
Porsi Pembiayaan yang disediakan oleh Bank Commonwealth yaitu setinggi-
tingginya sebesar Rp1.000.000.000.000,- (satu triliun Rupiah). Fasilitas
pembiayaan ini diberikan dengan kondisi sebagai berikut:
a. bersifat revolving, yaitu dalam hal terjadi pembayaran, baik sebesar
cicilan maupun pelunasan oleh Debitur/Konsumen, maka sisa Porsi Pembiayaan ini
dapat dipakai kembali.
b. Bersifat without resourse, yaitu Fasilitas Pembiayaan tanpa adanya
kewajiban Perusahaan Mitra untuk membeli kembali porsi piutang Bank dalam hal
terjadinya gagal bayar oleh Debitur/Konsumen.
80
Page 99
No. Perihal Uraian
c. Bersifat one liquidation, yaitu Fasilitas Pembiayaan yang telah ditarik
wajib dilakukan pembayaran angsuran secara bulanan hingga seluruh pinjaman
Debitur pada Kreditur lunas.
d. Fasilitas Pembiayan bersifat tidak mengikat (uncommitted) untuk
penyediaan dana Porsi Pembiayaan.
Selama berlangsungnya perjanjian ini, Perseroan dan Bank Commonwealth setuju
untuk memberikan fasilitas pembiayaan secara bersama berdasarkan struktur
pembiayaan dengan ketentuan sebagai berikut:
(i) jumlah pembiayaan bersama kepada Debitur maksimum sebesar 90%
dari harga kendaraan (on the road);
(ii) jumlah porsi pembiayaan Perseroan adalah minimum sebesar 5% (lima
persen) dan Porsi Pembiayaan Bank adalah maksimum sebesar 95% dari jumlah
Fasilitas Pembiayaan Bersama; atau
(iii) jumlah uang muka adalah minimum sebesar 20% (dua puluh) persen
untuk fasiitas pembiayaan bersama (joint financing); atau
(iv) jumlah lain sebagaimana disetujui oleh Para Pihak yang dinyatakan
dalam surat tersendiri (bila ada) dengan tetap memperhatikan ketentuan
peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Jangka waktu Kerjasama Jangka Waktu Kerjasama pemberian Fasilitas Pembiayaan Bersama ini, berlaku
hingga 30 Oktober 2026.
Pembatasan tidak terdapat ketentuan-ketentuan pembatasan (negative covenants) yang dapat:
(i) menghalangi penerbitan/pelaksanaan PUB Obligasi Berkelanjutan VII Tahap I
dan rencana penggunaan dana hasil PUB Obligasi Berkelanjutan VII Tahap I
dan/atau (ii) membatasi dan merugikan kepentingan serta hak dari para pemegang
Obligasi Berkelanjutan VII Tahap I; dan karenanya Perseroan tidak berkewajiban
untuk meminta persetujuan/pemberitahuan tertulis terlebih dahulu kepada Bank
Commonwealth untuk melaksanakan Penawaran Umum Obligasi Berkelanjutan VII
Tahap I.
2. Nama Perjanjian Perjanjian Kerjasama Dalam Rangka Pemberian Fasilitas Pembiayaan Bersama No.
01/PKS/JF/IX/2014 tanggal 26 September 2014, di bawah tangan, selanjutnya
mengalami perubahan terakhir berdasarkan Perubahan dan Pernyataan Kembali
Perjanjian Kerjasama Dalam Rangka Pemberian Fasilitas Pembiayaan Bersama No.
01/PKS/JF/IX/2014 tanggal 11 September 2024 dibuat di bawah tangan
(“Perjanjian Pembiayaan Bersama Bank CIMB Niaga”).
Para Pihak 1. Perseroan; dan
2. Bank Cimb Niaga.
Perseroan dan Bank CIMB Niaga secara bersama-sama disebut “Para Pihak”.
Maksud dan Tujuan Perjanjian Bank CIMB Niaga dan Perseroan setuju/sepakat untuk melakukan kerjasama
pemberian Fasilitas Pembiayaan Bersama kepada Debitur (Debitur, yaitu:
perorangan, yang mendapatkan Fasilitas Pembiayaan Bersama dari Kreditur
berdasarkan Perjanjian Pembiayaan Konsumen untuk pembelian obyek
pembiayaan bersama) sesuai dengan struktur pembiayaan sebagaimana yang
diatur dalam Perjanjian Pembiayaan Bersama Bank CIMB Niaga serta tunduk pada
seluruh ketentuan perundang-undangan yang telah maupun yang akan berlaku
kemudian berkaitan dengan pemberian fasilitas Pembiayaan Bersama. Dalam
memberikan Fasilitas Pembiayaan Bersama, Bank menunjuk Perseroan untuk
melakukan segala tindakan berkaitan dengan tugas & tanggung jawabnya selaku
Kuasa Bank sebagaimana ditentukan dalam Perjanjian ini.
Kerjasama Fasilitas Pembiayaan Bank CIMB Niaga dari waktu ke waktu selama berlangsungnya perjanjian ini, akan
Bersama memberikan Fasilitas Pembiayaan Bersama kepada Debitur melalui Perseroan
selaku Kuasa Bank dengan jumlah setinggi-tingginya sebesar
Rp2.000.000.000.000,00 (dua triliun Rupiah), dengan ketentuan sebagai berikut:
a) Plafon kerjasama bersifat Revolving.
b) Sifat Pembiayaan Bersama yang diberikan kepada Debitur adalah bersifat
“On Liquidation”, yang berarti bahwa atas fasilitas Pembiayaan Bersama
yang telah ditarik wajib dilakukan pembayaran angsuran secara bulanan
hingga seluruh pinjaman Debitur kepada Kreditur lunas.
c) Jumlah Pembiayaan Bersama bagi setiap Debitur adalah maksimal
sebesar Rp50.000.000.- (lima puluh juta Rupiah) untuk motor baru.
81
Page 100
No. Perihal Uraian
Selama berlangsungnya Perjanjian Pembiayaan Bersama Bank CIMB Niaga, Bank
CIMB Niaga dan Perseroan setuju untuk memberikan Fasilitas Pembiayaan
Bersama kepada Debitur sesuai struktur pembiayaan dan ketentuan-ketentuan
lain dalam Perjanjian, dengan ketentuan sebagai berikut:
a) Maksimum pembiayaan untuk motor sebesar 75% (tujuh puluh lima
persen) dari harga kendaraan (on the road) untuk motor baru;
b) Jumlah porsi pembiayaan:
• Perseroan : minimal 10% (sepuluh persen); dan
• Bank : setinggi-tingginya sebesar 90% (sembilan puluh
persen) dari jumlah Fasilitas Pembiayaan Bersama.
Jangka waktu Kerjasama Kerjasama berdasarkan Perjanjian ini berlaku sampai dengan tanggal
11 September 2025, dengan ketentuan bahwa:
a. Bank berhak dan akan melakukan evaluasi atas realisasi kerjasama ini
sedikitnya setiap setahun sekali.
b. Jangka waktu Fasilitas Pembiayaan Bersama kepada Debitur adalah
maksimal 3 (tiga) tahun atau 36 (tiga puluh enam) bulan.
c. Jangka waktu penarikan fasilitas pembiayaan bersama (Availability
Period) adalah sampai dengan tanggal 30 Juni 2025. Jangka waktu dapat
diperpanjang dengan persetujuan tertulis dari Bank CIMB Niaga setelah
mempertimbangkan permohon tertulis dari Perseroan. Persetujuan merupakan
satu kesatuan dari Perjanjian ini. Pada tanggal diterbikannya Prospektus ini, jangka
waktu penarikan fasilitas pembiayaan ini akan diperpanjang dan untuk dokumen
perpanjangannya saat ini masih dalam proses pembuatan oleh Bank CIMB Niaga.
d. Perjanjian dapat diperpanjang sementara selama 3 (tiga) bulan, tanpa
merubah syarat dan ketentuan yang berlaku saat ini. Perpanjangan sementara
dapat dilakukan dengan menggunakan Surat Pemberitahuan Perpanjangan
Sementara yang di keluarkan oleh Bank CIMB Niaga dan disetujui oleh Perseroan.
e. Hak dan kewajiban Para Pihak berdasarkan Perjanjian Pembiayaan
Bersama Bank CIMB Niaga ini tetap berlaku dan mengikat hingga seluruh
kewajiban pembayaran Debitur berdasarkan Perjanjian Pembiayaan Konsumen
telah berakhir secara hukum atau telah diselesaikan dengan cara (i) pelunasan oleh
Debitur; atau (ii) penjualan Objek Pembiayaan (baik hasil penjualan memenuhi
nilai pelunasan maupun tidak); atau (iii) pencairan klaim asuransi atas Objek
Pembiayaan (baik nilai pencairan klaim memenuhi nilai pelunasan maupun tidak);
atau (iv) telah Hapus Buku kecuali terdapat pembayaran dari Debitur dikemudian
hari.
Pembatasan tidak terdapat ketentuan-ketentuan pembatasan (negative covenants) yang dapat:
(i) menghalangi penerbitan/pelaksanaan PUB Obligasi Berkelanjutan VII Tahap I
dan rencana penggunaan dana hasil PUB Obligasi Berkelanjutan VII Tahap I
dan/atau (ii) membatasi dan merugikan kepentingan serta hak dari para pemegang
Obligasi Berkelanjutan VII Tahap I; dan karenanya Perseroan tidak berkewajiban
untuk meminta persetujuan/pemberitahuan tertulis terlebih dahulu kepada Bank
CIMB Niaga untuk melaksanakan Penawaran Umum Obligasi Berkelanjutan VII
Tahap I.
3. Nama Perjanjian Perjanjian Kerjasama Pemberian Fasilitas Kredit Bersama (Joint Financing)
No. 238/12.14/DP/FIF tanggal 19 Desember 2014, dibuat di bawah tangan, yang
selanjutnya mengalami perubahan terakhir berdasarkan Perubahan Ke IV (empat)
Perjanjian Kerjasama Pemberian Fasilitas Kredit Secara Bersama (Joint Financing)
No. 1124/4.20/DP/FIF tanggal 24 April 2020, dibuat di bawah tangan (selanjutnya
disebut “Perjanjian Kerjasama Pembiayaan Bank Permata”).
Para Pihak 1. Perseroan; dan
2. PT Bank Permata Tbk (“Bank Permata”) .
Perseroan dan Bank Permata secara bersama-sama disebut “Para Pihak”.
Maksud dan Tujuan Perjanjian Berdasarkan Perjanjian Kerjasama Pembiayaan Bank Permata, Bank Permata dan
Perseroan (secara bersama-sama disebut “Kreditur”) memberikan fasilitas
kredit/Fasilitas Pembiayaan kepada Debitur (Debitur, yaitu: perorangan atau
badan usaha yang memperoleh fasilitas kredit dari Kreditur), berdasarkan analisa
Perseroan layak mendapatkan pembiayaan dan telah memenuhi syarat dan
ketentuan pemberian Fasilitas Pembiayaan berdasarkan Perjanjian Awal. Bank
Permata tidak berhubungan langsung dengan Debitur, akan tetapi melalui atau
82
Page 101
No. Perihal Uraian
dikuasakan kepada Perseroan dan Manajer, sehingga dengan demikian dalam
rangka kerja sama ini, setiap hubungan dengan Debitur baik secara lisan maupun
tertulis, kedudukan Bank Permata diwakili oleh Perseroan dan Manajer. Pemberian
Fasilitas Pembiayaan ini tunduk terhadap semua ketentuan/peraturan yang telah
berlaku maupun yang akan dinyatakan berlaku oleh Bank Indonesia dan/atau pihak
yang berwenang terkati pemberian Fasilitas Pembiayaan.
Kerjasama Fasilitas Pembiayaan Bank Permata bersedia untuk menyediakan total dana Porsi Pembiayaan Bank
Bersama secara Revolving Basis untuk seluruh Pembiayaan Bersama dan Pembelian Piutang
secara bersama-sama tidak melebihi Rp6.100.000.000.000,00 (enam triliun seratus
miliar Rupiah), dan dari total dana porsi pembiayaan tersebut dialokasikan untuk
pembiayaan rumah tangga dan elektronik maksimal sebesar
Rp200.000.000.000,00 (dua ratus miliar Rupiah). Bank Permata dan Perseroan
sepakat atas pembagian komposisi pembiayaan kreditur, sebagai berikut:
• Porsi pembiayaan bersama, pembelian piutang, barang rumah tangga
dan elektronik untuk Bank Permata maksimal 90% (sembilan puluh
persen) dari jumlah pembiayaan; dan
• Porsi pembiayaan bersama, pembelian piutang, barang rumah tangga
dan elektronik untuk Perseroan maksimal 10% (sepuluh persen) dari
jumlah pembiayaan.
Jangka waktu Kerjasama Kerjasama berdasarkan perjanjian ini berlaku sejak tanggal perjanjian ini
ditandatangani oleh Perseroan dan Bank Permata untuk jangka waktu yang tidak
ditentukan batas waktunya, namun demikian apabila dikehendaki, Perseroan dan
Bank Permata masing-masing atas pertimbangannya sendiri berhak untuk
mengakhiri Perjanjian Awal ini dengan ketentuan sebagai berikut:
• Pihak yang bermaksud mengakhiri Perjanjian Awal wajib untuk
memberitahukan secara tertulis kepada pihak lainnya dengan
mencantumkan tanggal efektif pengakhiran Perjanjian Awal ini.
• Surat pemberitahuan tersebut pada angka (1) di atas wajib telah diterima
oleh Pihak lainnya paling lambat 90 (sembilan puluh) hari kalender
sebelum tanggal efektif pengakhiran Perjanjian dimaksud.
Pada tanggal diterbitkannya Prospektus ini, Perjanjian Kerjasama Pembiayaan
Bank Permata tersebut di atas masih tetap berlaku dan mengikat bagi Perseroan
dan Bank Permata, dengan demikian kerjasama pembiayaan tersebut tetap tunduk
kepada ketentuan-ketentuan dalam Perjanjian Kerjasama Pembiayaan Bank
Permata.
Pembatasan tidak terdapat ketentuan-ketentuan pembatasan (negative covenants) yang dapat:
(i) menghalangi penerbitan/pelaksanaan PUB Obligasi Berkelanjutan VII Tahap I
dan rencana penggunaan dana hasil PUB Obligasi Berkelanjutan VII Tahap I
dan/atau (ii) membatasi dan merugikan kepentingan serta hak dari para pemegang
Obligasi Berkelanjutan VII Tahap I; dan karenanya Perseroan tidak berkewajiban
untuk meminta persetujuan/pemberitahuan tertulis terlebih dahulu kepada Bank
Permata untuk melaksanakan Penawaran Umum Obligasi Berkelanjutan VII Tahap
I.
4. Nama Perjanjian Perjanjian Kerjasama Pembiayaan Syariah berdasarkan Akad Kerjasama
Pembiayaan Bersama Secara Syariah No. 139/BP/CL/V/07 tanggal 4 Mei 2007 yang
dibuat di bawah tangan, selanjutnya mengalami beberapa kali mengalami
perubahan dimana perubahan yang terakhir berdasarkan Perubahan Pertama
Perubahan dan Pernyataan Kembali Akad Kerjasama Pembiayaan Bersama Secara
Syariah No: 1091/BP/CL/IV/2020 tanggal 24 April 2020 yang dibuat di bawah
tangan (selanjutnya disebut “Perjanjian Kerjasama Pembiayaan Syariah Bank
Permata”).
Para Pihak 1. Perseroan; dan
2. PT Bank Permata Tbk (“Bank Permata”)
Perseroan dan Bank Permata secara bersama-sama disebut “Para Pihak”.
Maksud dan Tujuan Perjanjian Bank Permata bersama-sama Perseroan bersedia untuk memberikan Fasilitas
Pembiayaan kepada Nasabahnya untuk pembelian kendaraan roda dua/sepeda
motor khususnya murabahah. sebagai salah satu pemberi Fasilitas Pembiayaan,
Bank Permata tidak berhubungan langsung dengan Nasabah akan tetapi melalui
dan dikuasakan (wakalah) kepada Perseroan atau Manajer, sehingga dengan
83
Page 102
No. Perihal Uraian
demikian dalam rangka kerja sama ini setiap hubungan dengan Nasabah baik
secara lisan maupun tertulis, kedudukan Bank Permata diwakili oleh Perseroan
atau Manajer.
Kerjasama Fasilitas Pembiayaan Bank Permata dari waktu ke waktu akan memberikan Fasilitas Pembiayaan kepada
Bersama Nasabah melalui Perseroan selaku kuasa Bank Permata dengan Porsi Pembiayaan
Bank Permata tidak melebihi limit kerjasama sebesar Rp3.000.000.000.000,00 (tiga
triliun Rupiah) atau jumlah lain atas kesepakatan para pihak.
Jangka waktu Kerjasama Pada tanggal diterbitkannya Prospektus ini, Perjanjian Kerjasama Pembiayaan
Syariah Bank Permata tersebut di atas masih tetap berlaku dan mengikat bagi
Perseroan dan Bank Permata, dengan demikian kerjasama pembiayaan tersebut
tetap tunduk kepada ketentuan-ketentuan dalam Perjanjian Kerjasama
Pembiayaan Syariah Bank Permata.
Pembatasan tidak terdapat ketentuan-ketentuan pembatasan (negative covenants) yang dapat:
(i) menghalangi penerbitan/pelaksanaan PUB Obligasi Berkelanjutan VII Tahap I
dan rencana penggunaan dana hasil PUB Obligasi Berkelanjutan VII Tahap I
dan/atau (ii) membatasi dan merugikan kepentingan serta hak dari para pemegang
Obligasi Berkelanjutan VII Tahap I; dan karenanya Perseroan tidak berkewajiban
untuk meminta persetujuan/pemberitahuan tertulis terlebih dahulu kepada Bank
Permata untuk melaksanakan Penawaran Umum Obligasi Berkelanjutan VII Tahap
I.
5. Nama Perjanjian Perjanjian Kerjasama Pembiayaan Bersama (Joint Financing) Antara PT Federal
International Finance Dengan PT Astra Multi Finance No. 001/FIF/PKS/IX/2020 dan
No. 001/AMF/PKS/IX/2020 tanggal 29 September 2020 (selanjutnya disebut
“Perjanjian Kerjasama Pembiayaan AMF”);
Para Pihak 1. Perseroan; dan
2. PT Astra Multi Finance (“AMF”).
Selanjutnya, Perseroan dan AMF disebut “ Para Pihak”.
Maksud dan Tujuan Perjanjian 1. Kreditur (Perseroan dan AMF) secara bersama-sama memberikan Fasilitas
Pembiayan kepada Debitur (Debitur: perorangan atau badan usaha yang
menggunakan Fasilitas Pembiayaan dari Kreditur melalui Perseroan/Manajer
Fasilitas dan telah memenuhi ketentuan dalam Perjanjian ini serta telah
menandatangani Perjanjian Pembiayaan) berupa Fasilitas Pembiayaan
kendaraan bermotor roda dua (baru) dengan merk Honda (Matic High End)
yang berdasarkan analisa Perseroan layak mendapatkan pembiayaan dan
telah memenuhi syarat dan ketentuan pemberian Fasilitas Pembiayaan
berdasarkan Perjanjian ini.
2. AMF tidak berhubungan langsung dengan Debitur, akan tetapi melalui atau
dikuasakan kepada Perseroan/Manajer, sehingga dengan demikian dalam
rangka kerja sama ini, setiap hubungan dengan Debitur baik secara lisan
maupun tertulis, kedudukan AMF akan diwakili oleh Perseroan dan Manajer.
3. Pemberian Fasilitas Pembiayaan berdasarkan Perjanjian ini tunduk terhadap
semua ketentuan/peraturan yang telah berlaku maupun yang akan
dinyatakan berlaku berdasarkan ketentuan dan peraturan perundang-
undangan di Indonesia yang berlaku dan/atau pihak yang berwenang terkait
pemberian Fasilitas Pembiayaan.
Kerjasama Fasilitas Pembiayaan 1. AMF bersedia untuk menyediakan total dan Porsi Pembiayaan AMF secara
Bersama Revolving Basis untuk seluruh Pembiayaan Bersama secara bersama-sama
sampai dengan maksimal Rp300.000.000.000,00 (tiga ratus miliar Rupiah).
2. Para Pihak sepakat atas pembagian komposisi pembiayaan Kreditur adalah
ditetapkan, sebagai berikut:
a. Porsi Pembiayaan Bersama untuk AMF adalah maksimal 99% dari jumlah
Pinjaman.
b. Porsi Pembiayaan Bersama untuk Perseroan adalah minimal 1% dari
jumlah Pinjaman.
3. Dalam memberikan Fasilitas Pembiayaan, Perseroan dan/atau Manajer akan
senantiasa menjalankan secara konsisten perlakuan dan perhatian yang sama
sebagaimana halnya Perseroan dan/atau Manajer memberikan suatu fasilitas
pembiayaan sendiri.
84
Page 103
No. Perihal Uraian
Jangka waktu Kerjasama 1. Perjanjian ini berlaku selama 2 (dua) tahun terhitung sejak tanggal
ditandatanganinya Perjanjian dan dapat diperpanjang dengan sendirinya
(otomatis) untuk jangka waktu yang sama dengan syarat dan ketentuan yang
sama dengan Perjanjian ini. Ketentuan perpanjangan dengan sendiri ini akan
berlangsung sepanjang tidak ditentukan lain oleh Para Pihak . Pada tanggal
diterbitkannya Prospektus ini, Perjanjian Kerjasama Pembiayaan ini masih
tetap berlaku dan mengikat bagi Perseroan dan AMF.
2. Perjanjian ini dapat diakhiri sebelum jangka waktu kerja sama berakhir dengan
ketentuan bahwa Pihak yang ingin mengkakhiri Perjanjian ini wajib
memberitahukan kepada Pihak lainnya dengan pemberitahuan tertulis
terlebih dahulu selambat-lambatnya 30 (tiga puluh) hari kalender sebelum
dilakukan pengakhiran Perjanjian ini.
3. Seluruh hak dan kewajiban Para Pihak berdasarkan Perjanjian ini tetap berlaku
dan mengikat hingga seluruh kewajiban pembayaran Debitur berdasarkan
Perjanjian Pembiayaan telah lunas dan atau berakhir.
4. Para Pihak sepakat untuk mengesampingkan ketentuan Pasal 1266 Kitab
Undang-Undang Hukum Perdata (“KUHPerdata”) Indonesia sepanjang
mengenai disyaratkan suatu keputusan badan peradilan untuk pengakhiran
suatu perjanjian.
Pembatasan tidak terdapat ketentuan-ketentuan pembatasan (negative covenants) yang dapat:
(a) menghalangi pelaksanaan penerbitan Penawaran Umum Obligasi Berkelanjutan
VII Tahap I dan atau (b) membatasi dan merugikan kepentingan serta hak dari para
pemegang Obligasi Berkelanjutan VII Tahap I; dan atau (c) membatasi rencana
penggunaan dana dalam rangka Penawaran Umum Obligasi Berkelanjutan VII
Tahap I; dan karenanya Perseroan/Debitur tidak berkewajiban untuk meminta
persetujuan/pemberitahuan tertulis terlebih dahulu kepada AMF untuk
melaksanakan Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi Berkelanjutan VII Tahap I.
6. Nama Perjanjian Perseroan dan BJJ telah membuat dan menandatangani perjanjian kerjasama
pembiayaan bersama berdasarkan Perjanjian Kerjasama Pemberian Fasilitas
Pembiayaan Secara Bersama (Joint Financing) No. 249/BJJ/XII/2023/PKS/FIN
tanggal 13 Desember 2023, dibuat di bawah tangan, selanjutnya mengalami
perubahan terakhir berdasarkan Addendum Perjanjian Kerja Sama Pemberian
Fasilitas Pembiayaan Secara Bersama (Joint Financing) No: 311/DB-IF/XII/2024
tanggal 5 Desember 2024, yang dibuat di bawah tangan (“Perjanjian Kerjasama
Pembiayaan BJJ”).
Para Pihak 1. Perseroan; dan
2. PT Bank Jasa Jakarta (“BJJ”);
Selanjutnya, Perseroan dan BJJ disebut “Para Pihak”.
Maksud dan Tujuan Perjanjian Para Pihak (“Kreditur”) sepakat untuk bekerjasama dalam rangka pembiayaan
bersama kepada Debitur, berupa pembiayaan Fasilitas Pembiayaan atas Objek
Pembiayaan sebagaimana dituangkan dalam Perjanjian Pembiayaan dengan
kriteria-kriteria/syarat-syarat sebagaimana diatur dalam Perjanjian ini. Debitur
adalah perorangan atau badan usaha yang memperoleh Fasilitas Pembiayaan dari
Kreditur
-Objek Pembiayaan:
Kendaraan yang dibiayai harus memenuhi kriteria sebagai berikut:
1. Kendaraan baru roda dua merek Honda dengan limit pinjaman per kontrak
maksimal Rp50.000.000,- (lima puluh juta Rupiah); dan
2. Pemasok/Dealer motor harus authorized.
Kerjasama Fasilitas Pembiayaan BJJ bersedia untuk menyediakan total dana Porsi Pembiayaan BJJ secara revolving
Bersama Basis untuk seluruh Pembiayaan Bersama tidak melebihi Rp500.000.000.000,- (lima
ratus miliar Rupiah).
-Porsi Pembiayaan:
a. Porsi Pembiayaan Bersama untuk BJJ adalah maksimal 90% dari jumlah
pembiayaan;
b. Porsi Pembiayaan Bersama untuk Perseroan adalah maksimal 10% dari jumlah
pembiayaan.
85
Page 104
No. Perihal Uraian
Jangka waktu Kerjasama Kerja sama ini berlaku sampai dengan 13 Desember 2026. Para Pihak dapat
mengakhiri Perjanjian ini dengan melakukan pemberitahuan tertulis terlebih
dahulu kepada Pihak lain selambat-lambatnya 30 (tiga puluh) hari kalender
sebelum dilakukan pengakhiran.
Pembatasan tidak terdapat ketentuan-ketentuan pembatasan (negative covenants) yang dapat:
(a) menghalangi pelaksanaan penerbitan Penawaran Umum Obligasi Berkelanjutan
VII Tahap I dan atau (b) membatasi dan merugikan kepentingan serta hak dari para
pemegang Obligasi Berkelanjutan VII Tahap I; dan atau (c) membatasi rencana
penggunaan dana dalam rangka Penawaran Umum Obligasi Berkelanjutan VII
Tahap I; dan karenanya Perseroan/Debitur tidak berkewajiban untuk meminta
persetujuan/pemberitahuan tertulis terlebih dahulu kepada BJJ untuk
melaksanakan Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi Berkelanjutan VII Tahap I.
L. Perjanjian-Perjanjian Dalam Rangka Penerimaan Fasilitas Kredit/Pinjaman
Jumlah Liabilitas
Jangka Waktu/
No Fasilitas Kredit No.Perjanjian Kreditur Terutang Per Suku Bunga
Jatuh Tempo
31 Des 2024
1. 1. Fasilitas Akta Perjanjian Kredit No. PT Bank Central 1. Fasilitas 1. Fasilitas 1. Fasilitas
Installment 122, tanggal 5 Februari Asia Tbk Installmen Installment Loan Installment
Loan 9, 2010 yang dibuat di (“BCA”) t Loan 9, 9: Rp375 miliar; Loan 9: 5.5%/
dengan hadapan Sri Buena berdasark - 7.01% per
jumlah tidak Brahmana, S.H., M.Kn, an 2. Fasilitas tahun
melebihi Notaris di Jakarta, perubaha Installment Loan
Rp1.500 selanjutnya mengalami n ke 10: Rp750 miliar; 2. Fasilitas
miliar. perubahan terakhir Keduapul Installment
2. Fasilitas berdasarkan Akta uh Empat 3. Fasilitas Loan 10: 7%
Installment Perubahan Kedua Puluh batas Installment Loan per tahun
Loan 10, Empat Atas Perjanjian waktu 11: Rp1.000
dengan Kredit No. 03 tanggal 7 penarikan miliar; 3. Fasilitas
jumlah tidak Januari 2025 dibuat di dan/atau Installment
melebihi hadapan Esther Pascalia pengguna 4. Fasilitas Loan 11:
Rp1.500 Ery Jovina, S.H., M.Kn., an fasilitas Installment Loan 6,25%-6,75%
miliar. Notaris di Jakarta ini telah 12: per tahun
3. Fasilitas (“Perubahan Keduapuluh berakhir. Rp916.666.666.66
Installment Empat”) 2. Fasilitas 6;- 4. Fasilitas
Loan 11, Installmen Installment
dengan t Loan 10, 5. Fasilitas Loan 12:
jumlah tidak berdasark Installment Loan 6,25% - 6,75%
melebihi an 13: Rp0,- (belum per tahun
Rp1.500 perubaha dilakukan
miliar. n ke penarikan). 5. Fasilitas
4. Fasilitas Keduapul Installment
Installment uh Empat, 6. Fasilitas PBMM 1: Loan 13:
Loan 12, batas Rp0;-(belum ditentukan
dengan waktu dilakukan pada saat
jumlah penarikan penarikan). penarikan
pokok tidak dan/atau
melebihi pengguna 7. Fasilitas PBMM 2: 6. Fasilitas
Rp1.500 an fasilitas Interchangeable PBMM 1:
miliar. ini telah dengan USD 6,70% per
5. Fasilitas berakhir. tahun
Installment 3. Fasilitas
Loan 13, Installmen 7. Fasilitas
dengan t Loan 11, PBMM 2:
jumlah berdasark Interchangea
pokok tidak an ble dengan
melebihi perubaha USD
Rp1.500 n ke
miliar. Keduapul
6. Fasilitas uh Empat,
kredit batas
jangka waktu
pendek yang penarikan
tidak dan/atau
mengikat pengguna
(uncommite an fasilitas
86
Page 105
Jumlah Liabilitas
Jangka Waktu/
No Fasilitas Kredit No.Perjanjian Kreditur Terutang Per Suku Bunga
Jatuh Tempo
31 Des 2024
d facility) ini telah
berupa berakhir.
fasilitas 4. Fasilitas
Pinjaman Installment
Berjangka Loan 12,
Money batas waktu
Market penarikan
(”Fasilitas dan/atau
PBMM 1”), penggunaa
dengan n fasilitas
jumlah kredit ini
pokok telah
sebesar berakhir
Rp1.200 pada
miliar. tanggal 6
7. Fasilitas Mei 2025
Kredit Multi dan tidak
Fasilitas diperpanjan
(”Fasilitas g. Jatuh
PBMM 2”), tempo atas
dengan fasilitas ini
jumlah pada
pokok tidak tanggal 1
melebihi Agustus
sebesar 2027;.
Rp300 miliar 5. Fasilitas
yang terdiri Installment
dari fasilitas Loan 13,
kredit batas waktu
jangka penarikan
pendek yang dan/atau
tidak penggunaa
mengikat n fasilitas ini
(uncommite berakhir
d facility) pada
berupa tanggal 7
fasilitas Januari
Pinjaman 2026.
Berjangka 6. Fasilitas
Money PBMM 1:
Market 2 batas waktu
(”Fasilitas penarikan
PBMM 2”) dan/atau
dan Fasilitas penggunaa
Forex Line n fasilitas ini
dengan sub berakhir
limit sebesar pada
ekuivalen tanggal 14
USD75.000, Juli 2025.
000,- (tujuh 7. Fasilitas
puluh lima PBMM 2,
juta Dollar batas waktu
Amerika penarikan
Serikat). dan/atau
penggunaa
n fasilitas ini
berakhir
pada
tanggal 14
Juli 2025.
2. Fasilitas Kredit Akta Perjanjian Kredit No. PT Bank 30 Agustus Rp0;- (belum dilakukan 5,36% per tahun
Berjangka (KB) 61 tanggal 18 November Danamon Tbk 2025 penarikan
sebear Rp100 2010 yang dibuat di
miliar. hadapan Sulistyaningsih,
S.H., Notaris di Jakarta,
selanjutnya mengalami
perubahan terakhir
berdasarkan Surat Bank
Danamon No.
B.651/ARO/EB/0924
tanggal 30 September
87
Page 106
Jumlah Liabilitas
Jangka Waktu/
No Fasilitas Kredit No.Perjanjian Kreditur Terutang Per Suku Bunga
Jatuh Tempo
31 Des 2024
2024, Perihal:
Pemberitahuan
Persetujuan
Perpanjangan Jangka
Waktu Fasilitas Kredit
yang dikeluarkan dan
ditandatangani oleh EB
Team Head, Relationship
Manager dan Legal
Operation Bank Danamon
3. Fasilitas Akta Line Facility PT Bank Panin 20 Oktober Rp157.043.717.452 Nisbah: 6,35%-
pembiayaan Pembiayaan Mudharabah Dubai Syariah 2026 6,50% per tahun
setinggi-tingginya No. 55 tanggal 30 Agustus Tbk
sebesar Rp250 2023, dibuat di hadapan
miliar Otty Hari Chandra
Ubayani, S.H., Notaris di
Jakarta juncto Syarat
Ketentuan Umum Line
Facility Pembiayaan
Mudharabah tanggal 30
Agustus 2023, dengan
No. Legalisasi:
45/L/RE/2023 tanggal 30
Agustus 2023, dibuat di
hadapan Otty Hari
Chandra Ubayani, S.H.,
Notaris di Jakarta
4. Fasilitas Perjanjian Kredit No. PT Bank SMBC 29 Mei Rp775 miliar 6,10% per tahun
Pinjaman 014/DIR/FINTF/IV/2018 Indonesia Tbk 2026
sebesar Rp775 tanggal 16 April 2018, (“d/h PT Bank
miliar dibuat di bawah tangan, BTPN Tbk”)
selanjutnya mengalami (“SMBCI”)
perubahan terakhir
berdasarkan Perubahan
Kelima tanggal 19
November 2024 Atas
Perubahan dan
Pernyataan Kembali
tanggal 8 Juni 2020
terhadap Perjanjian
Fasilitas Awal, dibuat di
bawah tangan
5. Fasilitas Perjanjian Fasilitas Deutsche Bank 28 Februari 2026, Rp0;- (belum ditentukan pada
pinjaman/kredit (Facility Agreement) AG Cabang fasilitas ini akan dilakukan penarikan saat penarikan
jangka pendek tanggal 12 November Jakarta otomatis
sebesar Rp500 2012, dibuat di bawah diperpanjang 12
miliar tangan, selanjutnya (dua belas) bulan
mengalami perubahan ke depan sejak
terakhir berdasarkan tanggal
Surat Deutche Bank AG berakhirnya
tanggal 29 November tersebut
2024
6. Fasilitas kredit Akta Perjanjian Kredit No. PT Bank 22 Juni 2026 Rp 250 miliar 6,80%-7,15% per
modal kerja 40 tanggal 21 Desember Maybank tahun
sebesar Rp500 2022, dibuat di hadapan Indonesia Tbk
miliar atau nilai Mochamad Nova Faisal,
yang setara S.H., M.Kn., Notaris di
dalam mata Jakarta
uang USD
7. Fasilitas kredit Perjanjian Kredit Jangka PT Bank Mandiri 20 Desember Rp500 miliar 6.15% per tahun
sebesar Rp500 Pendek No. (“Persero”) Tbk 2025
miliar CRO.KP/316/KJP/17 (“Bank Mandiri”)
tanggal 21 Desember
2017 dibuat di bawah
tangan, selanjutnya
mengalami perubahan
terakhir berdasarkan
Addendum VII (Ketujuh)
No. CRO.KP/316/KJP/17
tanggal 17 Desember
88
Page 107
Jumlah Liabilitas
Jangka Waktu/
No Fasilitas Kredit No.Perjanjian Kreditur Terutang Per Suku Bunga
Jatuh Tempo
31 Des 2024
2024, dibuat di bawah
tangan
8. Fasilitas kredit Akta No. 18 atas Bank Mandiri 23 Desember Rp500 miliar 6,95% -7,20% per
modal kerja Perjanjian Kredit Modal 2025 tahun
maksimal Kerja No.
sebesar Rp1.500 WCO.KP/0760/KMK/202
milair 2 tanggal 14 Desember
2022, dibuat di hadapan
Nanette Cahyanie Adi
Warsito, S.H., Notaris di
Jakarta
9. Fasilitas kredit Akta No. 52 atas Bank Mandiri 23 April 2027 Rp1.087.500.000.000 6,60%-6,78% per
modal kerja Perjanjian Kredit Modal tahun
maksimal Kerja No.
sebesar Rp1.500 WCO.KP/0960/KMK/202
milair 3 tanggal 30 Juni 2023,
dibuat di hadapan
Nanette Cahyanie Adi
Warsito, S.H., Notaris di
Jakarta
10. Fasilitas kredit Akta No. 20 atas Bank Mandiri 30 Juli 2029 Rp2.725 miliar 6,70%-6,90% per
dengan limit Perjanjian Kredit Modal tahun
keseluruhan Kerja Non Revolving VII
sebesar Rp3.000 (Ketujuh) No.
miliar WCO.KP/2147/KMK/202
4 tanggal 30 Juli 2024,
dibuat di hadapan
Fathiah Helmi, S.H.,
Notaris di Jakarta
11. Fasilitas Perjanjian Fasilitas PT Bank ANZ 30 Juni 2025 Rp0;- (belum Cost of Fund dan
kredit/pinjaman US$15.000.000,00 No. Indonesia (Bank dilakukan penarikan Marjin.
sebesar 1018/FA/ANZ/NEW/II/20 ANZ) Pada tanggal
US$15.000.000,- 23 tanggal 23 Februari diterbitkannya
2023, dibuat di bawah Prospektus ini,
tangan, selanjutnya fasilitas kredit ini
mengalami perubahan masih mengikat
berdasarkan Perubahan bagi Para Pihak,
Kedua Atas Perjanjian dimana untuk
Fasilitas No. addendum
1302/FA/ANZ/AMD/VI/2 perpanjangannya
024 tanggal 28 Juni 2024, saat ini sedang
dibuat di bawah tangan dalam proses
pembuatan oleh
Bank ANZ, selaku
Kreditur.
12. Fasilitas Akta Perjanjian Fasilitas PT Bank Pan 4 Juli 2025 Rp125 miliar 5,35% - 5,85% per
Pinjaman Tetap Kredit No. 08 tanggal 31 Indonesia Tbk tahun.
7, sebesar Mei 2021, dibuat di (“Panin”)
Rp1.000 miliar hadapan Bertha Suriati
Ihalauw Halim, S.H.,
Notaris di Jakarta
13. Fasilitas Akta Perjanjian Fasilitas Panin 25 Agustus 2026 Rp325.000.000.000 6,35% - 7,10 % per
Pinjaman Tetap Kredit No. 05 tanggal 6 tahun.
8, sebesar September 2022, dibuat
Rp1.000 miliar di hadapan Esther
Pascalia Ery Jovina, S.H.,
M.Kn., Notaris di Jakarta
14. Fasilitas Akta Perjanjian Fasilitas Panin 8 Mei 2026 Rp750 miliar 7,00% per tahun
Pinjaman Tetap Kredit No. 50 tanggal 29
9, sebesar Maret 2023, dibuat di
Rp1.500 miliar hadapan Esther Pascalia
Ery Jovina, S.H., M.Kn.,
Notaris di Jakarta
15. Fasilitas Akta Perjanjian Fasilitas Panin 20 Oktober 2026 Rp666.666.666.666 6,55% per tahun
Pinjaman Tetap Kredit No. 16 tanggal 13
10, sebesar Oktober 2023, dibuat di
Rp1.000 miliar hadapan Esther Pascalia
Ery Jovina, S.H., M.Kn.,
Notaris di Jakarta
89
Page 108
Jumlah Liabilitas
Jangka Waktu/
No Fasilitas Kredit No.Perjanjian Kreditur Terutang Per Suku Bunga
Jatuh Tempo
31 Des 2024
16. Fasilitas Akta Perjanjian Fasilitas Panin 20 Mei 2027 Rp833.333.333.333 7,05% per tahun
Pinjaman Tetap Kredit No. 12 tanggal 6
11, sebesar Mei 2024, dibuat di
Rp1.000 miliar hadapan Esther Pascalia
Ery Jovina, S.H., M.Kn.,
Notaris di Jakarta
17. Fasilitas Akta Perjanjian Fasilitas Panin 20 Desember Rp1.000 miliar 6,60% per tahun
Pinjaman Tetap Kredit No. 45 tanggal 19 2027
12 sebesar Desember 2024, dibuat di
Rp1.000 miliar hadapan Esther Pascalia
Ery Jovina, S.H., M.Kn.,
Notaris di Jakarta
18. Fasilitas US$25,000,000 Facility MUFG Bank, Ltd, 31 Oktober 2025 Rp1.140 miliar 6,08% per tahun
pinjaman Agreement tanggal 27 Cabang Jakarta
sebesar Mei 2016, dibuat di
USD75,000,000.- bawah tangan,
selanjutnya mengalami
perubahan terakhir
berdasarkan Perjanjian
Perubahan Senilai
USD50,000,000 tanggal
31 Oktober 2024, dibuat
di bawah tangan juncto
Perjanjian Perubahan
Senilai USD75,000,000
tanggal 3 Desember
2024, dibuat di bawah
tangan
19. Fasilitas Perjanjian Pemberian PT Bank CIMB 30 Juni 2025 Rp0;- (belum ditentukan pada
Pinjaman Tetap Fasilitas Money Market Niaga Tbk (“Bank dilakukan penarikan) saat penarikan
sebesar Rp750 Antara PT CIMB Niaga Tbk CIMB Niaga”) Pada tanggal
miliar yang dan PT Federal diterbitkannya
bersifat International Finance No. Prospektus ini,
interchangeable 230/CB/JKT/2012 tanggal fasilitas kredit ini
dengan Fasilitas 9 November 2012, dibuat masih mengikat
PTK Ekstra di bawah tangan yang bagi Para Pihak,
sampai jumlah selanjutnya mengalami dimana untuk
sebesar Rp750 perubahan terakhir addendum
miliar yang berdasarkan Perubahan perpanjangannya
dapat dilakukan Ke-12 (dua belas) tanggal saat ini sedang
dalam mata 23 September 2024, dalam proses
uang IDR dibuat di bawah tangan pembuatan oleh
(Rupiah) Bank CIMB
dan/atau USD Niaga, selaku
Kreditur.
20. Fasilitas Perjanjian Fasilitas Standard Jangka Waktu Rp1.825.miliar 6,10% per tahun
pinjaman Berjangka (Term Facility Charted Bank, Ketersediaan:
berjangka Agreement) tanggal 28 Cabang Jakarta 12 (dua belas)
sebesar Rp2.100 Agustus 2024, dibuat di bulan terhitung
miliar bawah tangan (“PK sejak tanggal PK
StandChard 1”) StandChard 1.
Tanggal
penarikan
terakhir atas
fasilitas ini, yaitu
pada tanggal 12
Desember 2024
(“Tanggal
Penarikan
Terakhir”).
Tanggal
Pengakhiran:
12 (dua belas)
bulan setelah
Tanggal
Penarikan
Terakhir (kecuali
bahwa, apabila
Tanggal
Pengakhiran
jatuh pada hari
90
Page 109
Jumlah Liabilitas
Jangka Waktu/
No Fasilitas Kredit No.Perjanjian Kreditur Terutang Per Suku Bunga
Jatuh Tempo
31 Des 2024
yang bukan Hari
Kerja, maka jatuh
pada Hari Kerja
sebelumnya).
21. Pinjaman jangka Perjanjian Induk Fasilitas Standard 6 Februari 2026 Rp0,- (belum ditentukan pada
pendek sebesar Kredit Charted Bank, dilakukan penarikan) saat penarikan
Rp700 miliar (Uncommitted/Tanpa Cabang Jakarta
Komitmen)
No.JKT/FBF/6044 tanggal
6 Februari 2025, dibuat di
bawah tangan
22. Fasilitas US$300,000,000 Term 1. Australia and 14 Juli 2025 US$45,833,333 eqv to 3m TSOFR + 0,95%
pinjaman Facility Agreement New Zealand Rp740.758.333.387 & 3m TSOFR +
berjangka tanggal 15 Juli 2021 Banking Group 1,03%
sindikasi dalam dibuat di bawah tangan Limited, Cabang
mata uang Singapura; Bank
Dollar Amerika of China (Hong
Serikat sebesar Kong) Limited;
US$300,000,000 Bank of China
.- (Hong Kong)
Limited, Cabang
Jakarta; Cathay
United Bank; DBS
Bank Ltd; MUFG
Bank, Ltd.,
Cabang Jakarta;
Oversea-Chinese
Banking
Corporation
Limited; PT Bank
BNP Paribas
Indonesia; PT
Bank Mizuho
Indonesia; PT
Bank UOB
Indonesia;
Shinsei Bank
Limited;
Sumitomo Mitsui
Banking
Corporation,
Cabang
Singapura; Taipei
Fubon
Commercial Bank
Co., Ltd; The
Hongkong and
Shanghai
Banking
Corporation
Limited; The
Korea
Development
Bank, Cabang
Singapura;
United Overseas
Bank Limited
(selanjutnya
secara bersama-
sama Disebut
“Para
Kreditur/The
Financial
Institutions”);
2. PT
Bank DBS
Indonesia
(“Agent”);
23. Fasilitas Akta Perjanjian PT Bank Muamalat 25 Agustus 2026 Rp111.111.111.111 Nisbah: 6,50%
pembiayaan Line Pemberian Line Facility Indonesia Tbk
Untuk Pembiayaan
91
Page 110
Jumlah Liabilitas
Jangka Waktu/
No Fasilitas Kredit No.Perjanjian Kreditur Terutang Per Suku Bunga
Jatuh Tempo
31 Des 2024
Facility sebesar Musyarakah No. 09
Rp500 miliar tanggal 18 Agustus 2023,
dibuat di hadapan
Nurhasanah., M.Kn, S.H.,
Notaris di Jakarta
24. Fasilitas US$390,000,000 Term 1. Perseroan 26 US$293,333,334 eqv 3m TSOFR + 0,72%
pinjaman Facility Agreement (“Debitur”); November2027 to & 3m TSOFR +
berjangka dalam tanggal 26 Mei 2023 Rp4.740.853.338.667 0,79%
mata uang dibuat di bawah tangan jo 2. PT Bank
Dollar Amerika Amendement Letter to ANZ
Serikat sebesar the US$390.000.000 Indonesia;
US$390,000,000 tanggal 19 Juni 2023, Bank of
(tiga ratus dibuat di bawah tangan jo China
sembilan puluh Amendement Letter to (Hong
juta Dollar the US$390.000.000 Kong)
Amerika Serikat) tanggal 22 Mei 2024, Limited;
dibuat di bawah tangan Bank of
China
(Hong
Kong)
Limited,
Cabang
Jakarta; PT
Bank UOB
Indonesia;
Citibank,
N.A.,
Jakarta; PT
Bank CTBC
Indonesia;
PT Bank
DBS
Indonesia;
PT Bank
KEB Hana
Indonesia;
MUFG
Bank, Ltd.,
Cabang
Singapura;
Oversea-
Chinese
Banking
Corporatio
n Limited;
Taipei
Fubon
Commercia
l Bank Co.,
Ltd, Cabang
Singapura;
The
Hongkong
and
Shanghai
Banking
Corporatio
n Limited;
RHB Bank
Berhad;
dan Bank of
China
(Hong
Kong)
Limited
(selanjutny
a secara
bersama-
sama
disebut
“Para
92
Page 111
Jumlah Liabilitas
Jangka Waktu/
No Fasilitas Kredit No.Perjanjian Kreditur Terutang Per Suku Bunga
Jatuh Tempo
31 Des 2024
Kreditur/Th
e Financial
Institutions
”);
3. PT Bank ANZ
Indonesia;
Bank of China
(Hong Kong)
Limited; Bank
of China
(Hong Kong)
Limited,
Cabang
Jakarta;
Citigroup
Global
Markets Asia
Limited; DBS
Bank Ltd;
MUFG Bank,
LTD;
Oversea-
Chinese
Banking
Corporation
Limited; PT
Bank KEB
Hana
Indonesia;
The
Hongkong
and Shanghai
Banking
Corporation
Limited; PT
Bank UOB
Indonesia; PT
Bank CTBC
Indonesia;
RHB Bank
Berhad; dan
Taipei Fubon
Commercial
Bank Co., Ltd
(selanjutnya
secara
bersama-
sama disebut
“Para
Mandated
Lead
Arranger”);
dan
4. PT Bank
HSBC
Indonesia
(“Agen”).
25. Fasilitas Akta Akad Pemberian PT Bank BCA 15 Agustus 2027 Rp177.777.777.777 Nisbah: 7.05% per
Pembiayaan Limit Fasilitas Syariah tahun
sebesar Rp200 Pembiayaan (Line
miliar Facility) No. 6 tanggal 29
Mei 2024, dibuat di
hadapan Edwar, S.H.,
Notaris di Jakarta
26. Fasilitas Money Perjanjian Pemberian PT Bank Permata 30 September Rp0,- (belum 6,70% per tahun
Market sebesar Fasilitas Money Martket Tbk 2025 dilakukan penarikan)
Rp300 miliar antara PT Bank Permata
Tbk dan PT Federal
International Finance No.
93
Page 112
Jumlah Liabilitas
Jangka Waktu/
No Fasilitas Kredit No.Perjanjian Kreditur Terutang Per Suku Bunga
Jatuh Tempo
31 Des 2024
0524/MM/N/III/2024/SP
2 tanggal 28 Maret 2024,
dibuat di bawah tangan
27. Fasilitas US$60,000,000 Term 1. PT Bank 27 Juni 2027 US$50,000,000 eqv to 3m TSOFR + 0,70%
pinjaman Facility Agreement No. Mizuho Rp808.100.000.000 & 3m TSOFR +
berjangka dalam Ref: L-346528 tanggal 18 Indonesia, 0,77%
mata uang April 2024 dibuat di MUFG
Dollar Amerika bawah tangan Bank, Ltd,
Serikat sebesar Cabang
US$60,000,000 Singapuran
dan
Sumitomo
Mitsui
Banking
Corporation
Cabang
Singapura
(selanjutny
a secara
bersama-
sama
disebut
“Para
Kreditur/Th
e Financial
Institutions
”); dan
2. PT Bank
HSBC
Indonesia
(“Agen”).
28. Fasilitas Kredit Akta Perjanjian Kredit No. PT Bank Negara Jangka Waktu Rp458.333.333.333 6,25%;-
modal kerja 75 tanggal 30 Agustus Indonesia Penarikan:
sebesar Rp500 2024, dibuat di hadapan (Persero) Tbk 12 (dua belas)
miliar Wenda Taurusita bulan terhitung
Amidjaja, S.H., Notaris di sejak tanggal PK
Jakarta (“PK BNI”) BNI, sehingga
jangka waktu
penarikan
terakhir pada
tanggal 29
Agustus 2025
(Tanggal
Penarikan
Terakhir).
Jangka waktu
pembayaran:
Jangka waktu
pembayaran
angsuran
maksimum 36
(tiga puluh enam)
bulan sejak
Tanggal
Penarikan
Terakhir.
29. Fasilitas Kredit Akta Perjanjian Kredit PT Bank Rakyat Jangka waktu Rp0,- (belum ditentukan pada
Modal Kerja Modal Kerja Withdrawal Indonesia Fasilitas Kredit dilakukan penarikan) saat penarikan
Withdawal Approval (KMK W/A) dan (Persero) Tbk Modal Kerja
Approval Forex Line No. 05 tanggal Withdawal
sebesar Rp1.000 4 Maret 2025, dibuat di Approval (Fasilitas
miliar dan hadapan Ester Pascalia KMK W/A):
Fasilitas Forex Ery Jovina, S.H., M.Kn., 1. Jangka waktu
Line sebesar Notaris di Jakarta tersedianya
USD.80,000,000. fasiitas/period
- e penarikan
fasilitas
(Availability
Period):
Sampai
dengan
94
Page 113
Jumlah Liabilitas
Jangka Waktu/
No Fasilitas Kredit No.Perjanjian Kreditur Terutang Per Suku Bunga
Jatuh Tempo
31 Des 2024
tanggal 4
Maret 2026.
2. Jangka Waktu
Kredit:
Maksimal pada
tanggal 4
Maret 2029.
Jangka waktu
Fasilitas Forex Line
adalah maksimal
48 tanggal PK BRI
yang terdiri dari:
1. Jangka waktu
transaksi (deal
date):
12 (dua belas)
bulan sejak PK
BRI.
2. Jangka waktu
settlement
date:
sesuai jangka
waktu
underlying
transaksi atau
maksimal 36
(tiga puluh
enam) bulan
sejak deal
date.
30. Fasilitas US$150,000,000 1. Bank of 29 November 2027 Rp0,- (belum ditentukan pada
pinjaman Perjanjian Fasilitas China (Hong dilakukan penarikan) saat penarikan
berjangka dalam Pinjaman Berjangka Kong)
mata uang Sindikasi tanggal 29 Limited dan
Dollar Amerika November 2024, dibuat Bank of
Serikat sebesar di bawah tangan China (Hong
US$150,000,000 Kong)
(seratus lima Limited
puluh juta Dollar Cabang
Amerika Serikat) Jakarta
(selanjutnya
secara
bersama-
sama disebut
“Para
Kreditur/The
Financial
Institutions”)
;
2. Bank of
China (Hong
Kong)
Limited dan
Bank of
China (Hong
Kong)
Limited
Cabang
Jakarta
("Mandated
Lead
Arrangers");
3. Bank
of China (Hong
Kong) Limited
Cabang Jakarta
(“Agen”);
95
Page 114
Jumlah Liabilitas
Jangka Waktu/
No Fasilitas Kredit No.Perjanjian Kreditur Terutang Per Suku Bunga
Jatuh Tempo
31 Des 2024
31. Pinjaman US$200,000,000 1. Citibank, 18 December 2027 Rp0,- (belum ditentukan pada
berjangka dalam Perjanjian Fasilitas N.A., Cabang dilakukan penarikan) saat pen`arikan
mata uang Pinjaman Berjangka Jakarta; The
Dollar Amerika Sindikasi tanggal 18 Korea
Serikat sebesar Desember 2024, dibuat di Developmen
US$200,000,000 bawah tangan t Bank,
.- (dua ratus juta Cabang
Dollar Amerika Singapura;
Serikat) CTBC Bank
Co.,Ltd.,
Cabang
Singapura;
Taipei Fubon
Commercial
Bank Co.,
Ltd., Cabang
Singapura;
The Shanghai
Commercial
& Savings
Bank, Ltd,
Cabang Luar
Negeri;
Taishin
International
Bank Co. Ltd;
Mega
International
Commercial
Bank Co.,
Ltd., Cabang
Singapura;
Taiwan
Cooperative
Bank, Cabang
Luar Negeri
(selanjutnya
secara
bersama-
sama disebut
“Para
Kreditur/The
Financial
Institutions”)
;
2. Citigroup
Global
Markets Asia
Limited,
CTBC Bank
Co., Ltd dan
Taipei Fubon
Commercial
Bank Co., Ltd.
("Mandated
Lead
Arrangers
and
Bookrunners
"); dan
3. CTBC Bank
Co., Ltd
(“Agen”).
Dalam masing-masing Perjanjian Kredit tersebut di atas, tidak terdapat ketentuan-ketentuan pembatasan (negative
covenants) yang dapat: (i) menghalangi penerbitan/pelaksanaan PUB Obligasi Berkelanjutan VII Tahap I dan rencana
penggunaan dana hasil PUB Obligasi Berkelanjutan VII Tahap I dan/atau; (b) membatasi dan merugikan kepentingan
serta hak dari para pemegang Obligasi Berkelanjutan VII Tahap I; dan karenanya Perseroan tidak berkewajiban untuk
96
Page 115
meminta persetujuan/pemberitahuan tertulis terlebih dahulu kepada kepada tiap-tiap Bank/Para Kreditur di atas untuk
melaksanakan Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi Berkelanjutan VII Tahap I.
M. Perjanjian-Perjanjian Kerjasama Dalam Rangka Menunjang Kegiatan Usaha Perseroan
No. Perihal Uraian
1. Nama Perjanjian Perjanjian Antara Perusahaan Perseroan (Persero) PT Telekomunikasi Indonesia Tbk
Dengan PT Federal International Finance Tentang Penyediaan Jaringan Komunikasi dan
Managed Service CPE FG-60F No. K.TEL.08-0410/HK.810/DES-00/2022 dan
No. 077/IT/FIFGROUP/PKS/PROJ/VIII/2022 tanggal 1 Agustus 2022, dibuat di bawah
tangan (“Perjanjian Kerjasama Telkom”).
Para Pihak 1. Perseroan; dan
2. PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk (“Telkom”).
Perseroan dan Telkom secara bersama-sama disebut “Para Pihak”.
Pokok Perjanjian TELKOM menyediakan layanan komunikasi dan Managed Service perangkat
CPE FG – 60F sesuai permintaan Perseroan dengan jenis layanan bandwith, konfigurasi
network dan lain-lain. Perangkat CPE FG – 60F adalah sebuah perangkat firewall yang
terpasang di lokasi cabang-cabang Perseroan, dimana perangkat ini akan melakukan
filtering, proteksi dan failover link yang dibutuhkan Perseroan, untuk management
dashboard aksesnya bisa dilakukan centralized dengan single dashboard. Skema bisnis
dalam perjanjian ini adalah sewa managed service sehingga tidak ada peralihan aset.
Jangka waktu Jangka waktu perjanjian ini adalah terhitung sejak tanggal 1 Agustus 2022 sampai
Kerjasama dengan tanggal 29 Juni 2027.
Pembatasan [tidak ada pembatasan]
2. Nama Perjanjian Perjanjian Penerimaan Pembayaran Angsuran Pembiayaan Melalui Fasilitas BCA
No. 026/KKS/BCA/2001 tanggal 15 Agustus 2001 yang dibuat di bawah tangan dan
telah mengalami beberapa perubahan terakhir berdasarkan Perubahan Ketiga
Perjanjian Kerjasama Antara PT Bank Central Asia Tbk dengan PT Federal International
Finance tentang Penerimaan Pembayaran Angsuran Pembiayaan Melalui Fasilitas BCA
No. 50076/PKS/CTX/2023 tanggal 11 September 2023, dibuat di bawah tangan
(selanjutnya disebut “Perjanjian Pembayaran Angsuran Melalui Fasilitas BCA”).
Para Pihak 1. Perseroan; dan
2. PT Bank Central Asia Tbk (“BCA”)
Perseroan dan BCA secara bersama-sama disebut “Para Pihak”.
Pokok Perjanjian BCA memberikan layanan kepada Nasabah BCA untuk melakukan pembayaran atas
nama Pelanggan Perseroan melalui Fasilitas BCA (ATM BCA, Internet Banking BCA atau
fasilitas elektronik lainnya yang akan dikembangkan oleh BCA di kemudian hari). Hasil
penerimaan pembayaran tersebut akan dikreditkan oleh BCA untuk kepentingan FIF
sesuai dengan ketentuan dalam Perjanjian ini
Dari waktu ke waktu selama berlakunya Perjanjian ini bilamana terdapat tambahan
fasilitas BCA yang dapat dimanfaatkan untuk transaksi pembayaran, BCA akan
menyampaikan pemberitahuan secara tertulis kepada Perseroan untuk menggunakan
fasilitas tambahan tersebut. Setiap pembayaran yang dilakukan oleh Nasabah BCA
yang melakukan pembayaran atas nama Pelanggan Perseroan melalui Fasilitas BCA.
Jangka waktu Perjanjian ini berlaku sampai dengan tanggal 14 Agustus 2025 dan diperpanjang
Kerjasama dengan sendirinya setiap kali untuk jangka waktu 1 (satu) tahun berikutnya, kecuali
ada pemberitahuan pengakhiran 2 (dua) bulan sebelumnya.
Pembatasan [tidak ada pembatasan]
97
Page 116
No. Perihal Uraian
3. Nama Perjanjian Perjanjian Kerjasama Antara PT Artajasa Pembayaran Elektronis Dengan
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE Tentang Implementasi Sistem Host To Host
Untuk Pembayaran Tagihan Kredit Kendaraan Bermotor Secara On‐Line
No. L.FIF/004/AGRA/AJ‐IT/III/2003 dan No. 001/PKS.FIF/AJ/000/2003 tanggal
7 Maret 2003, dibuat di bawah tangan dan telah diubah terakhir berdasarkan
Addendum III Terhadap Perjanjian Kerjasama Antara PT Artajasa Pembayaran
Elektronis Dengan PT Federal International Finance Tentang Implementasi Sistem Host
to Host Untuk Pembayaran Tagihan Pembiayaan Konsumen Secara On-Line
(“Perjanjian Kerjasama Implementasi Sistem Host to Host Secara On-Line dengan
Artajasa”)
Para Pihak 1. Perseroan; dan
2. PT Artajasa Pembayaran Elektronis (“Artajasa”)
Perseroan dan Artajasa secara bersama-sama disebut “Para Pihak”.
Pokok Perjanjian Berdasarkan Perjanjian Kerjasama Pembayaran Tagihan Kredit Kendaraan Bermotor
Secara On‐Line Dengan Artajasa, Artajasa (“Agent”) telah setuju untuk menyediakan
perangkat lunak switching system antara Host Perseroan dengan Host Collecting Agent
untuk penerimaan pembayaran dari Nasabah.
Jangka waktu 3 (tiga) tahun dan secara otomatis diperpanjang 1 (satu) tahun, kecuali paling lambat
Kerjasama 3 (tiga) bulan sebelum berakhir jangka waktu Perjanjian ini, tidak satu pihak pun
memberitahukan secara tertulis mengenai keinginannya untuk mengakhiri Perjanjian
ini. Pada tanggal diterbitkannya Prospektus ini, Perjanjian ini masih mengikat dan
berlaku bagi Perseroan dan Artajasa.
Pembatasan [tidak ada pembatasan]
4. Nama Perjanjian Perjanjian Kerjasama Antara PT Artajasa Pembayaran Elektronis Dengan
PT Federal International Finance No.Artarajasa: 037/PKS.FIF/AJ/000/2023 dan
No. FIF: 01/PKS-CRD/FIF/I/2023 tanggal 5 September 2023, dibuat di bawah tangan
Tentang Penyelenggaraan Layanan Pembayaran Secara Online (“Perjanjian
Penyelenggaraan Layanan Pembayaran Secara Online”)
Para Pihak 1. Perseroan; dan
2. Artajasa
Perseroan dan Artajasa secara bersama-sama disebut “Para Pihak”.
Pokok Perjanjian Perseroan dan Artajasa sepakat melakukan kerjasama penyelenggaraan Layanan
Pembayaran Secara Online (“Layanan”), dimana Perseroan dengan ini menunjuk
Artajasa sebagai Aggregator Colecting Agent dan Artajsa menerima penunjukan
tersebut dari Perseoran, sehingga Collecting Agent berada di bawah pengelolaan
Artajasa dapat menerima pembayaran tagihan Perseroan dari Pelanggan. Atas
penunjukan tersebut Perseroan dengan ini memberikan kuasa kepada Artajasa untuk
melakukan pemungutan dan/atau membebankan biaya administrasi kepada
Pelanggan melalui collecting agent untuk setiap Transaksi yang dilakukan Pelanggan
melalui Collecting Agent.
Jangka waktu Jangka waktu Perjanjian Kerjasama Collecting Agent Artajasa ini adalah untuk jangka
Kerjasama waktu 3 tahun, terhitung sejak tanggal 5 September 2023. Perjanjian ini akan
diperpanjang secara otomatis untuk periode 12 (dua belas) bulan berikutnya dan
demikian seterusnya. Pada tanggal diterbitkannya Prospektus ini, Perjanjian ini masih
mengikat dan berlaku bagi Perseroan dan Artajasa.
Pembatasan [tidak ada pembatasan]
5. Nama Perjanjian Perjanjian Kerjasama Cash Management Service No. B.048/CMD/1006 tanggal
13 Oktober 2006 yang dibuat di bawah tangan (“Perjanjian Kerjasama Bank
Danamon”).
98
Page 117
No. Perihal Uraian
Para Pihak 1. Perseroan; dan
2. PT Bank Danamon Indonesia Tbk (“Bank Danamon”)
Perseroan dan Bank Danamon secara bersama-sama disebut “Para Pihak”.
Pokok Perjanjian Perseroan dan Bank Danamon telah mengadakan kerjasama layanan jasa perbankan
Danamon Cash Management Service (DCMS) untuk layanan jasa berupa: (i) Liquidity
Management secara Layanan Cash Pooling yaitu layanan untuk melakukan
pemindahbukuan secara otomatis dari Sub Account ke Main Account Nasabah pada
setiap kali terdapat kelebihan dana dari jumlah saldo maksimal yang ditetapkan
Nasabah pada Sub Account; dan (ii) Collection Service dengan Layanan Pick Up yang
dilakukan oleh Pihak Ketiga yang telah bekerja sama dengan Bank Danamon.
Jangka waktu 1 (satu) tahun sejak tanggal ditandatanganinya Perjanjian ini. Pada saat jatuh tempo,
Kerjasama Perjanjian ini akan dengan sendirinya diperpanjang untuk jangka waktu 1 (satu) tahun
berikutnya. Pada tanggal diterbitkannya Prospektus ini, Perjanjian Kerjasama Bank
Danamon tersebut di atas masih mengikat dan berlaku bagi Perseroan dan Bank
Danamon.
Pembatasan [tidak ada pembatasan]
6. Nama Perjanjian Perjanjian Sewa Kendaraan Antara PT Federal International Finance dan
PT Mandiri Cipta Sejahtera No. 018/FIF/MOU/GSD/VI/2024 tanggal 3 Juni 2024, dibuat
di bawah tangan, (selanjutnya disebut “Perjanjian Sewa Kendaraan Operasional MCS”)
Para Pihak 1. Perseroan; dan
2. PT Mandiri Cipta Sejahtera(”MCS”)
Perseroan dan MCS secara bersama-sama disebut “Para Pihak”.
Pokok Perjanjian Perseroan dan MCS telah mengadakan kerjasama sewa menyewa kendaraan bermotor
roda empat milik MCS yang digunakan untuk keperluan operasional dari Kantor
Cabang Perseroan di berbagai daerah di Indonesia.
Jangka waktu Perjanjian Sewa Kendaraan Operasional MCS ini berlaku selama 2 (dua) tahun sejak
Kerjasama tanggal 3 Juni 2024 sampai dengan tanggal 2 Juni 2026 dan dapat diperpanjang sesuai
dengan kesepakatan Para Pihak.
Pembatasan [tidak ada pembatasan]
7. Nama Perjanjian Perjanjian Pelaksanaan Jasa Layanan Pengantaran Uang Tunai No. 197/BP/CL/IX/2008
tanggal 24 September 2008, dibuat di bawah tangan juncto Perubahan dan Pernyataan
Kembali Perjanjian Pelaksanaan Jasa Layanan Pengambilan Uang Tunai
No. 0007/PKS/SP/WB/04/2021 tanggal 4 Mei 2021, dibuat di bawah tangan,
selanjutnya mengalami perubahan terakhir berdasarkan Addendum Pertama
No. 0007/PKS/SP/WB/05/2022 tanggal 1 November 2022, dibuat di bawah tangan
(selanjutnya disebut “Perjanjian Kerjasama Dengan Bank Permata 1”).
Para Pihak 1. Perseroan; dan
2. PT Bank Permata Tbk (“Bank Permata”)
Perseroan dan Bank Permata secara bersama-sama disebut “Para Pihak”.
Pokok Perjanjian Para Pihak sepakat bahwa Perseroan bermaksud untuk menggunakan jasa Bank
Permata dan Bank Permata setuju untuk menerima penunjukan tersebut untuk
mengantarkan uang dari kantor cabang Bank Permata ke kantor Perseroan dan
mengambil uang dari kantor Perseroan ke kantor cabang Bank Permata. Pemberian
pelayanan jasa untuk memperlancar jalannya transaksi perbankan yang dilakukan oleh
Perseroan yang tersedia di beberapa wilayah yang terdapat lokasi kantor cabang
Perseroan.
99
Page 118
No. Perihal Uraian
Jangka waktu Perjanjian ini berlaku selama 1 (satu) tahun sejak tanggal ditandatangani Perjanjian ini.
Kerjasama Perjanjian ini akan diperpanjang secara otomatis untuk jangka waktu yang sama dan
demikian untuk seterusnya, selama tidak ada pengajuan pengakhiran perjanjian secara
tertulis oleh salah satu pihak. Perpanjangan secara otomatis ini tidak membatasi
kewenangan masing-masing pihak untuk melakukan evaluasi secara berkala atas
kerjasama ini. Pada tanggal diterbitkannya Prospektus ini, Perjanjian ini masih
mengikat dan berlaku bagi Perseroan dan Bank Permata.
Pembatasan [tidak ada pembatasan]
8. Nama Perjanjian Perjanjian Kerjasama Layanan Perbankan Virtual Account
No. 0032/PKS/CS/TB/WB/08/2017 tanggal 31 Agustus 2017, dibuat di bawah tangan
(selanjutnya disebut “Perjanjian Kerjasama Dengan Bank Permata 2”).
Para Pihak 1. Perseroan; dan
2. PT Bank Permata Tbk (“Bank Permata”)
Perseroan dan Bank Permata secara bersama-sama disebut “Para Pihak”.
Pokok Perjanjian Para Pihak sepakat bahwa Bank Permata memberikan Layanan Perbankan kepada
nasabah/pelanggan Perseroan. Para Pihak sepakat bahwa pembayaran nasabah
Perseroan kepada Perseroan yang dilakukan secara tunai maupun warkat akan
dilakukan melalui Layanan Perbankan yang disediakan oleh Bank Permata, kecuali
pada wilayah-wilayah dimana tidak terdapat kantor cabang Permata.
Jangka waktu Jangka waktu Perjanjian ini berlaku sejak tanggal 31 Agustus 2017 sampai dengan
Kerjasama tanggal 31 Agustus 2019, Perjanjian ini akan diperpanjang secara otomatis hingga
2 (dua) tahun berikutnya dan seterusnya setiap 2 (dua) tahun secara otomatis, selama
tidak ada pengajuan pengakhiran Perjanjian secara tertulis oleh salah satu Pihak.
Perpanjangan secara otomatis ini tidak membatasi kewenangan masing-masing pihak
untuk melakukan evaluasi secara berkala atas kerjasama ini. Pada tanggal
diterbitkannya Prospektus ini, Perjanjian ini masih mengikat dan berlaku bagi
Perseroan dan Bank Permata.
Pembatasan [tidak ada pembatasan]
9. Nama Perjanjian Perjanjian Jasa Penyediaan Fasilitas Colocation dan Working Room
No. 017/IT/FIFGROUP/PKS/PROJ/VI/2021 dan No. 542/SCC/FINF/A/2021 tanggal 1 Juli
2021, (“Perjanjian Sigma I”).
Para Pihak 1. Perseroan; dan
2. PT Sigma Cipta Caraka (”Sigma”)
Perseroan dan Sigma secara bersama-sama disebut “Para Pihak”.
Pokok Perjanjian Perseroan menunjuk Sigma untuk menyediakan Fasilitas Data Center dan Disaster
Recovery Center (DRC) yaitu fasilitas pusat pengolahan data cadangan yang disediakan
oleh Sigma untuk digunakan oleh Perseroan pada saat bencana terjadi pada Production
Data Centre. Fasilitas DRC tersebut berlokasi di Telkomsigma Data Center Serpong,
Graha Telkomsigma, Jl. Kapt. Subijanto Dj BSD City, Lengkong Gudang, Serpong,
Tangerang Selatan.
Jangka waktu Jangka waktu pekerjaan working room berlaku sejak tanggal 1 Januari 2019 s/d
Kerjasama 31 Desember 2025 dan jangka waktu Colacation berlaku sejak tanggal 1 Maret 2021
s/d 28 Februari 2026.
Pembatasan [tidak ada pembatasan]
10. Nama Perjanjian Perjanjian Kerjasama Pembaruan Jasa Disaster Recovery Antara
PT Federal International Finance Dengan PT Sigma Cipta Caraka No.
100
Page 119
No. Perihal Uraian
011/SCC/FINF/A/19 tanggal 7 Januari 2019, dibuat di bawah tangan (“Perjanjian
Kerjasama Sigma 2”)
Para Pihak 1. Perseroan; dan
2. Sigma
Perseroan dan Sigma secara bersama-sama disebut “Para Pihak”
Pokok Perjanjian Perseroan menunjuk Sigma untuk menyediakan Fasilitas DRC yaitu fasilitas pusat
pengolahan data cadangan yang disediakan oleh Sigma untuk digunakan oleh
Perseroan pada saat bencana terjadi pada Production Data Centre. Fasilitas DRC
tersebut berlokasi di PT Sigma Cipta Caraka, Jl. Raya Bukit Bali Lakarsantri Blok B3
No. 2, Citra Raya – Surabaya Selatan, Jawa.
Jangka waktu Perjanjian Kerjasama Sigma 2 ini berlaku sejak 22 Agustus 2018 dan berlaku untuk
Kerjasama jangka waktu 5 (lima) tahun kecuali diakhiri oleh salah satu pihak dengan
pemberitahuan selambatnya 1 bulan sebelum pengajuan tanggal berakhirnya
perjanjian. Pada tanggal diterbitkannya Prospektus ini, Perjanjian ini masih mengikat
dan berlaku bagi Perseroan dan Sigma.
Pembatasan [tidak ada pembatasan]
11. Nama Perjanjian Perjanjian Kerjasama Jasa Pengambilan dan/atau Pengantaran Uang Tunai Antara
PT Bank Maybank Indonesia Tbk Dengan PT Federal International Finance
No. SPJ.2019.003/GB-TB-CTP tanggal 8 November 2019, dibuat di bawah tangan juncto
Addendum I Perjanjian Kerjasama Layanan Pengambilan Uang Tunai Melalui Setoran
Yang tanggal 8 Agustus 2022, dibuat di bawah tangan (selanjutnya disebut “Perjanjian
Kerjasama Dengan Maybank”).
Para Pihak 1. Perseroan; dan
2. PT Bank Maybank Indonesia Tbk (“Maybank”).
Perseroan dan Maybank secara bersama-sama disebut “Para Pihak”.
Pokok Perjanjian Perseroan bermaksud untuk memanfaatkan layanan yang disediakan Maybank dan
Maybank dengan ini setuju memberikan layanan kepada Perseroan. Untuk layanan
tersebut Maybank akan menggunakan jasa dari perusahaan jasa layanan pengambilan
dan/atau pengantar uang tunai yang dalam proses pelaksanaannya akan disertai
dengan instruksi resmi dari Maybank. Maybank bertanggung jawab penuh atas segala
akibat dari penunjukan perusahaan jasa layanan pengambilan dan/atau pengantaran
uang tunai dalam melaksanakan sebagian maupun seluruh layanan.
Jangka waktu Perjanjian ini berlaku sejak tanggal 9 Agustus 2022 dan apabila Perjanjian ini tidak
Kerjasama diakhiri oleh salah satu pihak, maka Perjanjian ini dengan sendirinya diperpanjang oleh
Para Pihak untuk masal berlaku sama. Pada tanggal diterbitkannya Prospektus ini,
Perjanjian Kerjasama Dengan Maybank tersebut di atas masih mengikat dan berlaku
bagi Perseroan dan Maybank.
Pembatasan [tidak ada pembatasan]
12. Nama Perjanjian Perjajian Kerjasama antara PT Federal International Finance dengan
PT Bank Negara Indonesia (persero) Tbk tentang Layanan Penjemputan Uang
No. TBS/08A/2019 tanggal 12 Agustus 2019 (“Perjanjian Kerjasama BNI”).
Para Pihak 1. Perseroan; dan
2. PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (“BNI”).
Perseroan dan SAT secara bersama-sama disebut “Para Pihak”.
Pokok Perjanjian Perseroan menunjuk BNI untuk menyediakan Layanan Penjemputan Uang. Pemberian
Layanan Penjemputan Uang yang meliputi penjemputan uang tunai milik/yang
101
Page 120
No. Perihal Uraian
diterima Perseroan di Lokasi Penjemputan Uang dan serah terimakan kepada petugas
penjemputan untuk selanjutnya disetorkan ke rekening penerimaan.
Jangka waktu Kerjasama ini berlaku selama 5 (lima) tahun efektif sejak 1 Januari 2019 sampai dengan
Kerjasama tanggal 31 Desember 2023. Perjanjian ini dapat diperpanjang secara otomatis untuk
jangka waktu 1 (satu) tahun berikutnya apabila Perjanjian kerjasama BNI ini telah
berakhir dan tidak ada pihak yang bermaksud untuk mengakhiri Perjanjian Kerjasama
BNI. Pada tanggal diterbitkannya Prospektus ini, Perjanjian ini masih mengikat dan
berlaku bagi Perseroan dan BNI.
Pembatasan [tidak ada pembatasan]
13. Nama Perjanjian Perseroan dan Brinks telah mengadakan perjanjian kerjasama berdasarkan Perjanjian
Jasa Layanan Pengelolaan Uang Tunai tanggal 14 September 2022, dibuat di bawah
tangan (selanjutnya disebut “Perjanjian Kerjasama Dengan Brinks”).
Para Pihak 1. Perseroan; dan
3. PT Brinks Solutions Indonesia (Brinks).
Perseroan dan SAT secara bersama-sama disebut “Para Pihak”.
Pokok Perjanjian Perseroan bermaksud untuk menggunakan jasa Brinks dan Brinks setuju untuk
memberikan jasa Cash Deposit Machine oleh Brinks kepada Perseroan untuk
mengamankan dan melakukan pengambilan/pengantaran uang tunai dari dan ke
tempat yang ditunjuk Perseroan, termasuk pemprosesan uang tunai di khasanah
Brinks Kendaraan yang dipantau melalui radio komunikasi dan dilengkapi sistem
keamanan standar dari Brinks yang akan digunakan oleh Brinks dalam pemberian jasa.
Jangka waktu Jangka waktu kerjasama ini selama 48 bulan.
Kerjasama
Pembatasan [tidak ada pembatasan]
14. Nama Perjanjian Perseroan dan PT Sarana Yukti Bandhana telah mengadakan perjanjian kerjasama
berdasarkan Perjanjian Kerja Sama Antara PT Sarana Yukti Bandhana Dengan
PT Federal International Finance Tentang Implementasi Sistem Host To Host Dalam
Pengelolaan Data Tagihan Secara Online No. Referensi SYB : SP.MLPO/27/IX/2023 dan
No. Referensi FIF: 06/PKS-CDV/FIF/IX/2023 tanggal 25 September 2025, dibuat di
bawah tangan (selanjutnya disebut “Perjanjian Kerjasama Dengan SYB”)
Para Pihak 1. Perseroan; dan
2. PT Sarana Yukti Bandhana (SYB).
Perseroan dan SYB secara bersama-sama disebut “Para Pihak”.
Pokok Perjanjian Perseroan dan SYB melakukan kerja sama dalam pengelolaan Tagihan Perseroan guna
memberikan kemudahan bagi Nasabah Perseroan untuk melakukan Transaksi atas
Tagihan Perseroan melalui Mitra SYB (Bank BRI dan Bank BNI). SYB akan menyediakan
Host SYB sebagai gerbang penghubung komunikasi data (gateway) antara Perseroan
dan Mitra SYB (Bank BRI dan Bank BNI), dan menyediakan Help Desk Service. Para
Pihak bekerja sama dalam rangka penyediaan layanan Jaringan MLPO milik SYB kepada
Perseroan dengan tujuan memberikan fasilitas kepada Nasabah Perseroan untuk
melakukan Pembayaran Tagihan Perseroan secara online
Jangka waktu Sampai dengan tanggal 24 Februari 2026.
Kerjasama
Pembatasan [tidak ada pembatasan]
102
Page 121
N. Keterangan Mengenai Aset Tetap Perseroan
Aset tetap Perseroan, dibawah ini dimanfaatkan oleh Perseroan menjalankan kegiatan usaha untuk Kantor Cabang (“KC”) dan POS.
a. Tanah
No No SHGB Tanggal Tanggal Lokasi Luas Pemanfaatan
Penerbitan Berakhir (m2)
Wilayah Sumatera
1. 04802 26-03-2020 26 -03-2040 Pekanbaru, Riau 195 Pos Panam
2. 2262 13-01-2005 19-07-2030 Batam, Riau 97 KC Batam
3. 2263 13-01-2005 19-07-2030 Batam, Riau 140 KC Batam
4. 259 09-05-1997 13-07-2037 Binjai, Sumatera Utara 68 Pos Stabat
5. 98 12-04-2004 11-04-2034 Medan, Sumatera Utara 208 KC Medan
6. 99 12-04-2004 11-04-2034 Medan, Sumatera Utara 207 KC Medan
7. 100 12-04-2004 11-04-2034 Medan, Sumatera Utara 206 KC Medan
8. 13 02-01-2006 30-12-2025 Palembang, Sumatera Selatan 180 KC Palembang
9. 14 02-01-2006 30-12-2025 Palembang, Sumatera Selatan 180 KC Palembang
10. 15 02-01-2006 30-12-2025 Palembang, Sumatera Selatan 179 KC Palembang
11. Pangkal Pinang, Bangka KC Pangkal Pinang
68 30-05-2005 29-05-2035 758
Belitung
12. 477/Srb 17-09-2003 29-08-2043 Lampung 160 KC Lampung
13. 12/LR 24-08-2000 14-09-2025 Lampung 1.003 Pos Natar
14. 469/Srb 01-10-1982 31-07-2042 Lampung 260 KC Lampung
15. 79 12-11-2010 22-09-2040 Padang 1.039 KC Padang
16. 108 02-06-2006 01-06-2036 Medan 705 KC Medan
Wilayah Jawa
17. 1471 10-10-2001 14-11-2031 Jakarta, DKI Jakarta 272 Pos Cilincing
18. 6462 29-07-2011 13-12-2041 Kotamadya Jakarta Barat 94 KC Jakarta 2
19. 2 14-08-1997 24-09-2027 Bandung, Jawa Barat 150 Pos Baleendah
20. 13557 01-08-1995 01-10-2031 Bekasi, Jawa Barat 70 KC Bekasi
21. 3285 24-08-2001 26-08-2031 Bogor, Jawa Barat 273 KC Bogor
22. 13728 23-07-1996 01-11-2031 Bekasi, Jawa Barat 70 KC Bekasi
23. 172 13-08-2004 02-07-2034 Cirebon, Jawa Barat 530 KC Cirebon
24. 75 08-11-1999 24-09-2035 Bandung, Jawa Barat 581 KC Bandung
25. 76 04-09-1991 24-09-2035 Bandung, Jawa Barat 140 KC Bandung
26. 3376 19-10-2005 26-09-2035 Cikarang Jawa Barat 71 KC Cikarang
27. 00088 08-10-2004 21-09-2034 Karawang, Jawa Barat 440 KC Karawang
28. 3556 29-08-2007 04-04-2038 Cikarang, Jawa Barat 71 KC Cikarang
29. 1160 19-04-2004 10-08-2035 Cileungsi, Jawa Barat 52 KC Cileungsi
30. 1161 19-04-2004 10-08-2035 Cileungsi, Jawa Barat 75 KC Cileungsi
31. 11-06-2012 04-07- 2037 belum ada rencana
SHP 76 Bogor, Jawa Barat 25.751
pemanfaatan
32. 11-06-2012 04-07- 2037 belum ada rencana
SHP 77 Bogor, Provinsi Jawa Barat 23.377
pemanfaatan
33. belum ada rencana
1795 28-11-1995 19-09-2035 Tangerang, Banten 118
pemanfaatan
34. belum ada rencana
1356 03-11-1995 19-09-2035 Tangerang, Banten 134
pemanfaatan
35. 1463 13-05-2009 21-04-2029 Cilegon, Banten 67 KC Cilegon
36. 1239 24-01-2010 31-01-2034 Cilegon, Banten 57 KC Cilegon
37. 1240 24-01-2010 31-01-2034 Cilegon, Banten 57 KC Cilegon
38. belum ada rencana
797 27-05-1998 08-01-2038 Tegal, Jawa Tengah 154
pemanfaatan
39. 02118 27-08-2018 27-08-2038 Sukoharjo, Jawa Tengah 180 KC Solo
40. 02119 27-08-2018 27-08-2038 Sukoharjo, Jawa Tengah 180 KC Solo
41. 02120 27-08-2018 27-08-2038 Sukoharjo, Jawa Tengah 180 KC Solo
42. 73 19-01-2001 16-01-2031 Semarang, Jawa Tengah 129 Pos Banyumanik
43. 1119 02-07-2003 02-07-2043 Tegal, Jawa Tengah 252 KC Tegal
44. 952 12-06-1993 16-02-2032 Kudus, Jawa Tengah 75 KC Kudus
45. 961 25-09-2013 16-02-2032 Kudus, Jawa Tengah 75 KC Kudus
103
Page 122
No No SHGB Tanggal Tanggal Lokasi Luas Pemanfaatan
Penerbitan Berakhir (m2)
46. 686 23-01-1995 23-01-2035 Semarang, Jawa Tengah 1.150 KC Semarang
47. 00822 04-09-2006 04-09-2036 Semarang, Jawa Tengah 288 KC Semarang
48. 86 02-11-1999 01-11-2029 Yogyakarta, D.I Yogyakarta 670 Pos Wates
49. 632 01-10-1996 06-10-2025 Surabaya, Jawa Timur 159 KC Surabaya
50. 633 01-10-1996 06-10-2025 Surabaya, Jawa Timur 188 KC Surabaya
51. 29 06-05-1998 24-09-2027 Gresik, Jawa Timur 97 KC Gresik
52. 218 01-10-1994 16-11-2032 Kediri, Jawa Timur 100 KC Kediri
53. 393 09-03-1993 13-04-2032 Mojokerto, Jawa Timur 90 KC Mojokerto
54. 200 25-09-1992 05-06-2030 Jember, Jawa Timur 122 KC Jember
55. 49 27-01-1998 24-09-2027 Banyuwangi, Jawa Timur 240 KC Banyuwangi
56. 1402 04-03-2019 04-03-2039 Malang, Jawa Timur 140 Pos Tlogomas
57. 52 21-11-1997 20-05-2032 Bojonegoro, Jawa Timur 124 KC Bojonegoro
58. 50 01-10-2003 24-09-2032 Gresik, Jawa Timur 97 KC Gresik
59. 175 30-03-2004 24-09-2034 Mojokerto, Jawa Timur 72 KC Mojokerto
60. 176 30-03-2004 24-09-2034 Mojokerto, Jawa Timur 72 KC Mojokerto
61. 00052 07-05-2003 07-05-2023 *) Banyuwangi, Jawa Timur 150 KC Banyuwangi
62. 59 14-07-1992 18-02-2027 Banyuwangi, Jawa Timur 84 KC Banyuwangi
63. 60 31-05-2006 18-02-2027 Banyuwangi, Jawa Timur 145 KC Banyuwangi
64. 37 05-10-2005 16-09-2025 Bojonegoro, Jawa Timur 121 KC Bojonegoro
Wilayah Kalimantan dan Sulawesi
65. 207 12-10-2020 15-03-2040 Balikpapan, Kalimantan Timur 81 belum ada rencana
pemanfaatan
66. 193 06-04-2005 13-10-2050 Gunung Sari Ulu 180
Balikpapan KC Balikpapan
Kalimantan Timur
67. 00601 2704-1993 30-11-2035 Gunung Sari Ulu 162 KC Balikpapan
Balikpapan
Kalimantan Timur
68. 00875 12-02-1999 13-10-2050 Gunung Sari Ulu 515 KC Balikpapan
Balikpapan
Kalimantan Timur
69. 00876 07-06-1997 25-10-2050 Gunung Sari Ulu 374 KC Balikpapan
Balikpapan
Kalimantan Timur
70. 00879 18-04-1996 30-11-2050 Gunung Sari Ulu 145 KC Balikpapan
Balikpapan
Kalimantan Timur
71. 00880 26-09-1996 29-11-2050 Gunung Sari Ulu 85 KC Balikpapan
Balikpapan
Kalimantan Timur
72. 00881 26-091996 29-11-2050 Gunung Sari Ulu 321 KC Balikpapan
Balikpapan
Kalimantan Timur
73. 2268 05-12-2001 21-07-2036 Singkawang, Kalimantan Barat 220 belum ada rencana
pemanfaatan
74. 1841 26-10-2002 15-06-2034 Pontianak, Kalimantan Barat 610 KC Pontianak
75. 00027 06-03-2023 06-03-2043 Kutai Barat, 1.525 Pos Melak
Kalimantan Timur
76. 2674 09-07-2004 08-07-2034 Samarinda, Kalimantan Timur 784 KC Samarinda
77. 516 13-10-2017 12-09-2047 Samarinda, Kalimantan Timur 132 Pos Palawan
78. 157 24-07-2000 28-07-2030 Samarinda, Kalimantan Timur 805 Pos Handil
79. 200 10-06-2009 24-09-2038 Bulungan, Kalimantan Timur 337 Pos Tanjung Selor
80. 166 19-08-2004 18-08-2034 Balikpapan, Kalimantan Timur 81 belum ada rencana
pemanfaatan
81. 2815 27-06-2005 24-09-2035 Palangkaraya, Kalimantan 86 KC Palangkaraya
Tengah
82. 2816 01-07-2005 24-09-2035 Palangkaraya, Kalimantan 86 KC Palangkaraya
Tengah
83. 56 29-07-2004 15-07-2025 Banjarmasin, Kalimantan 200 KC Banjarmasin
Selatan
104
Page 123
No No SHGB Tanggal Tanggal Lokasi Luas Pemanfaatan
Penerbitan Berakhir (m2)
84. 57 29-07-2004 15-07-2025 Banjarmasin, Kalimantan 200 KC Banjarmasin
Selatan
85. 1866 14-02-1986 03-10-2036 Pontianak, Kalimantan Barat 258 KC Pontianak
86. 00002 25-11-2004 25-11-2034 Gowa, Sulawesi Selatan 138 Pos Hertasning
87. 259 15-10-1997 15-10-2037 Makassar, Sulawesi Selatan 80 KC Makassar
88. 260 15-10-1997 15-10-2037 Makassar, Sulawesi Selatan 328 KC Makassar
Wilayah Bali dan NTB
89. 5 14-01-1998 13-01-2028 Denpasar, Bali 293 Pos Kapal
90. 349 02-10-1997 24-09-2044 Mataram, NTB 243 Pos Tanjung Mataram
91. 294 12-07-2005 11-07-2025 Mataram, NTB 137 KC Mataram
92. 295 12-07-2005 11-07-2025 Mataram, NTB 135 KC Mataram
93. 296 12-07-2005 11-07-2025 Mataram, NTB 133 KC Mataram
94. 297 12-07-2005 11-07-2025 Mataram, NTB 136 KC Mataram
Catatan :
*) Berdasarkan Surat Keterangan No145/II/2025 tanggal 5 Februari 2025 yang dikeluarkan dan ditandantangani oleh Ridwan, SH., M.Kn,
Notaris/PPAT di Kabupaten Banyuwangi, diterangkan bahwa proses perpanjangan SHGB No.00052 atas nama Perseroan masih dalam proses
pengurusan melalui Kantor Notaris/PPAT dan saat ini sedang proses pembayaran ulang PNBP kepada informasi ke Loket Pendaftaran di
Kantor Badan Pertanahan Nasional Kabupaten Banyuwangi.
b. Bangunan
No Kantor Cabang Alamat Izin Mendirikan Bangunan Pemilik Pemanfaatan
1. Balikpapan Komplek Ruko Karang Jati Indah, Jl. Walikota Balikpapan No. Perseroan Kantor Cabang
A. Yani No. 555, Balikpapan 000444/DPKP/BTE/GSU tanggal Balikpapan
10-06-2004
2. Balikpapan Jl. Ahmad Yani No.1 RT 08, Walikota Balikpapan No. Perseroan Kantor Cabang
Balikpapan 001664/DPKP/BTE KJ tanggal 12- Balikpapan
10-2005
3. Bandung Jl. Rajawali Timur No.132, Bandung Walikota Bandung No. Perseroan Kantor Cabang
503.644.4/SI-1514Disbang/2006 Bandung
tanggal 01-06-2006
4. Bandung Jalan Jenderal Sudirman No. 656G Wali Kota Bandung No. Perseroan Pos Baleendah
Kelurahan Garuda, Kecamatan KEP503.644.2/SI-6105 Dpb. Tahun
Andir Bandung Wilayah Bojanegara, 1994 tanggal 15 Februari 1994.
Jawa Barat
5. Banjarmasin Jl. Gatot Subroto No. 29-30, Walikota Banjarmasin No. Perseroan Kantor Cabang
Banjarmasin 04.02/DITAKOT/2006 tanggal 04- Banjarmasin
05-2006
6. Banyuwangi Jl. Achmad Yani No.61, Banyuwangi Pemerintah Kabupaten Perseroan Pos Genteng
Banyuwangi No.
503.640/1108/429.111/2021
tanggal 30-07-2021
7. Batam Komplek Rafflesia Business Centre Walikota Batam Perseroan Kantor Cabang
Blok A No. 11-12, Batam No.KPTS.75/IMB/XII/2020 tanggal Batam
02-12-2022
8. Bekasi Komplek Mitra Bekasi, Jl. Ir. H. Bupati Kepala Daerah Tingkat II Perseroan Kantor Cabang
Juanda Blok E No.17, Bekasi Bekasi No. 503/10734/DTK.TB Bekasi
tanggal 28-02-1995
9. Bogor Ruko Pajajaran Baru No. 28 F, Jl. Pemerintah Kota Bogor No. Perseroan Kantor Cabang
Raya Pajajaran, Bogor 644/SK.72-Dinbang tanggal 06-02- Bogor
2001
10. Bojonegoro Ruko Diponegoro Kav. 4, Jl. Pemerintah Kabupaten Bojonegoro No. Perseroan Kantor Cabang
Diponegoro No. 1, Bojonegoro 15.545 tanggal 28-03-2003 Bojonegoro
11. Cikarang Jl. Raya Industri Jababeka No.2 E-F, Pemerintah Kabupaten Bekasi Perseroan Kantor Cabang
Cikarang, Bekasi No.503/269/Pemb/2006 tanggal Cikarang
12-07-2006.
12. Cilegon Pondok Cilegon Indah Blok KK I Perseroan Kantor Cabang
No.5, Cilegon Walikota Cilegon No. Cilegon
644.2/SK.239/SIMB/DTK/2006
105
Page 124
No Kantor Cabang Alamat Izin Mendirikan Bangunan Pemilik Pemanfaatan
tanggal Januari 2006
13. Cirebon Jl. Evakuasi No. 7 Sunyaragi, Pemerintah kota Cirebon No. 623 Perseroan Kantor Cabang
Cirebon Tahun 2005 tanggal 13-10-2005 Cirebon
14. Denpasar Jl. Gatot Subroto No.18D, Denpasar Pemerintah Kotamadya Daerah Perseroan Pos Kapal
Tingkat II Denpasar No. 1812
Tahun 1995 tanggal 14-12-1995
15. Gresik Kartini Building Blok B3 No.236, Jl. Perseroan Kantor Cabang
RA. Kartini, Gresik Kantor Pertanahan Kabupaten Gresik
Gresik No. 460.135-0909-NF.2.I-
1998 tanggal 19 Maret 1998.
16. Jakarta Jl. Raya Pemuda No. 94, Gubernur Kepala Daerah Khusus Perseroan Pos Cilincing
Rawamangun, Jakarta Timur Ibukota Jakarta No. 00070/IMB99
tanggal 12-01-1999
17. Jakarta II Jalan Meruya Ilir No.1 E, Kelurahan Kepala Dinas Pengawasan dan Perseroan Kantor Cabang
Meruya Utara, Kecamatan Penertiban Bangunan Provinsi DKI Jakarta II
Kembangan, Jakarta Barat Jakarta No 9044/IMB/2010
tanggal 02-08-2010
18. Jember Komplek Pertokoan Mutiara Kav 37 Bupati Jember No. Perseroan Kantor Cabang
Jalan Diponegoro, Kelurahan 503.640/330/436.45/2006 tanggal Jember
Kepatihan, Kecamatan Kaliwates, 10-06-2006
Kabupaten Jember, Jawa Timur
19. Kediri Komplek Ruko Brawijaya Blok B 21 Pemerintah Kota Kediri - DPMTSP Perseroan Kantor Cabang
No.40, Jl. Brawijaya, Kediri No. 503/0199/IMB/419/104/2020 Kediri
tanggal 27-10-2020
20. Kudus Ruko Panjunan Blok A No.5,6,7 dan Pemerintah Kabupaten Kudus - Perseroan Kantor Cabang
12J, l. Achmad Yani, Kudus Kantor PTSP No. Kudus
644.4/83/25.03/2014 tanggal 17-
02-2014
21. Lampung Jl. Teuku Umar No. 67, Lampung Walikota Bandar Lampung No. Perseroan Kantor Cabang
370/IMB/DTK/V/2006 tanggal 15- Lampung
05-2006
22. Makassar Jl. Cendrawasih No. 123-123A, Kotamadya Daerah Tingkat II Perseroan Kantor Cabang
Makassar Ujung Pandang No. 3468-UM Makassar
tanggal 10-11-1997
23. Malang Jl. Letjend. S. Parman No.58 A, Pemerintah Kota Malang No. Perseroan Pos Tlogomas
Malang 640/0492/35.73.314/III/2007
tanggal 20-03-2008
24. Mataram Jl. Sriwijaya No. 138 C-F, Mataram Walikotamadya Kepala Daerah Perseroan Kantor Cabang
Tingkat II Mataram No. 580 Tahun Mataram
1996 tanggal 30-04-1996
25. Mojokerto Jl. Gajah Mada 140 D-E, Mojokerto Walikota Mojokerto No. Perseroan Kantor Cabang
648/1603/417.304/2002 tanggal Mojokerto
30-09-2002
26. Palangkaraya Jl. RTA Milono Km 2,5, Palangka Pemerintah Kota Palangkaraya No. Perseroan Kantor Cabang
Raya 660/289/DTK-P/2002 tanggal 16- Palangkaraya
05-2002
27. Palembang Jl. Basuki Rahmat No. 56 C-D-E, Pemerintah Kota Palembang No. Perseroan Kantor Cabang
Palembang 406 Tahun 2006 tanggal 15-01- Palembang
2007
28. Pekanbaru Jalan Tuanku Tambusai No.131, Kepala Dinas Tata Kotamadya Perseroan Pos Panam
Kelurahan Tangkerang Barat, Daerah Tingkat II Pekanbaru No.
Kecamatan Marpoyan Damai, 00385/IP-DTK/1994 tanggal 19-09-
Pekan Baru, Riau 1994
106
Page 125
No Kantor Cabang Alamat Izin Mendirikan Bangunan Pemilik Pemanfaatan
29. Pontianak Jl. M. Sohor No. 17A, Pontianak Walikota Pontianak No. Perseroan Kantor Cabang
641/407/S/RG/2005-161/B-2005 Pontianak
tanggal 26-102005
30. Semarang Jl. Pamularsih No. 71, Semarang Pemerintah Kota Semarang No. Perseroan Kantor Cabang
633/03/2007 tanggal 23-01-2007 Semarang
31. Sukoharjo Jl. Raya Solo Baru Blok AA No.15, Perseroan Kantor Cabang
/solo Sukoharjo Pemerintah Kabupaten Sukuharjo Solo
No. 503/IMB/85/II/2011
tanggal 02-02-2011
32. Surabaya Komplek Ruko Rajawali, Jl. Rajawali Pemerintah Kotamadya Daerah Perseroan Kantor Cabang
No.68 A-B, Surabaya Tingkat II Surabaya No. 188/365- Surabaya
92/402.5.09/1997
tanggal 08-08-1997
33. Tangerang Mahkota Mas Blok E 38-39, Jl. Raya Pemerintah Kotamadya Daerah Perseroan Pos Cipondoh
MH Thamrin, Cikokol, Tangerang Tingkat II Tangerang No.
648.3/200/HUK/IMB/1994
tanggal 12-07-1994
34. Tegal Komp. Ruko Nirmala Estate, Jl. Yos Perseroan Kantor Cabang
Sudarso No. 19, Tegal Pemerintah Kota Tegal No Tegal
648/00329/2002 tanggal 03-10-
2002
35. Yogyakarta Jl. HOS Cokroaminoto No.163, Pemerintah Kabupaten Daerah Perseroan Kantor Cabang
Yogyakarta Tingkat II Sleman No. Yogyakarta
558/IMB/DCK/1996 tanggal 05-03-
1996
36. Cileungsi Ruko Cileungsi Hijau Blok C No. 1-2, Pemerintah Kabupaten Bogor No. Perseroan Kantor Cabang
Jl. Raya Narogong, Cileungsi 648.11/003/PL/0015/BPT/2009 Cileungsi
tanggal 27-05-2009
37. Karawang Jalan Ahmad Yani No 84, Kelurahan Pemerintah Kabupaten Karawang Perseroan Kantor Cabang
Karangpawitan, Kecamatan No. 503.640/1077/XII/DCK Karawang
Karawang, Jawa Barat
tanggal 09-12-2005
38. Medan Jl. Kapten Muslim No. 60 DEF, Pemerintah Kota Medan No. Perseroan Kantor Cabang
Medan 01618/648.1/1743/17.03/2003 Medan
tanggal 06-01-2004
39. Pangkal Pinang Jl. Jend. Sudirman No. 8, Selindung Pemerintah Kota Pangkal Pinang Perseroan Kantor Cabang
Baru, Pangkal Pinang No. 648.269/312/SK/2006 tanggal Pangkal Pinang
22-08-2005
40. Samarinda Jl. MT Haryono RT. X, Air Putih, Walikota Samarinda No. Perseroan Kantor Cabang
Samarinda 161/DPPK-KS/Pr-B/II/2006 tanggal Samarinda
22-02-2006
41. Padang Jl. H. Agus Salim No. 18, Sawahan, Walikota Padang Perseroan Kantor Cabang
Padang 032/IMB.KB/LT.4/PT.01/2011 Padang
tanggal 17-01-2011
42. Binjai Jl. Sutomo No. 31, Kelurahan - Perseroan Pos Stabat
Pahlawan, Kecamatan Binjai Utara,
Binjai, Sumatera Utara
43. Tegal Jalan MT Haryono No.38 RT Dinas Pekerjaan Umum Perseroan Pos Slawi
003/RW XII, Kelurahan Tegalsari, Kotamadya Daerah II Tegal No.
Kecamatan Tegal Barat, Tegal, Jawa 350/79 tanggal 02-07-1979
Tengah
44. Cileungsi Jalan Raya Narogong KM. 21 Pemerintah Kabupaten Bogor No. Perseroan Kantor Cabang
Komplek Ruko Cileungsi Hijau Blok 648.11/003/PL/0015/BPT/2009 Cileungsi
C No.1 & C No.2 Desa Cileungsi, tanggal 27-05-2009
Kecamatan Cileungsi, Kabupaten
Bogor, Jawa Barat
45. Gowa Jl. Sultan Hasanudin No.12 D, emerintah Kabupaten Gowa No. Perseroan Pos Hertasning
Kelurahan Pandang – Pandang, 974/266/IMB/DTRP tanggal 01-05-
2004
107
Page 126
No Kantor Cabang Alamat Izin Mendirikan Bangunan Pemilik Pemanfaatan
Kecamatan Somba Opu, Makassar,
Sulawesi Selatan
46. Lampung Jalan Soekarno Hatta No.5 A, Walikota Bandar Lampung No. Perseroan Pos Natar
Kelurahan Labuhan Ratu, 733/IMB/DTK/VI/2002 tanggal 12-
Kecamatan Kedaton, Bandar 06-2002
Lampung
47. Tangerang Jalan Raya MH Thamrin Komplek Pemerintah Kabupaten Daerah Perseroan Pos Cipondoh
Ruko Mahkota Mas Blok E No.38 & Tingkat II Tangerang No.
39, Kelurahan Cikokol, Kecamatan 644.2/505-DPU/1996 tanggal 10-
Tangerang, Tangerang, Banten 01-1996
48. Samarinda Jl. Ahmad Yani Handil 2 Desa, - Perseroan Kantor Pos
Kelurahan Muara Jawa Ulu, Samarinda
Kecamatan Muara Jawa, Kutai
Kartanegara, Kalimantan Timur
49. Tenggarong Jalan KH. Dewantara No. 28 RT 26, - Perseroan Pos Melak
Kelurahan Melak Ulu, Kecamatan
Melak, Kabupaten Kutai Barat,
Kalimantan Timur
50. Mataram Jalan Selaparang No.67 E, Walikota Mataram No. Perseroan Kantor Cabang
Kelurahan Cakranegara Timur, 1165/TAKOWASBANG/IMB/X/200 Mataram
Kecamatan Cakranegara, Mataram, 3 tanggal 28-10-2003
Nusa Tenggara Barat
51. Mojokerto Jalan Mojopahit No.375-G, Wali Kota Mojokerto No. KEP Perseroan Pos Mojosari
Kelurahan Kranggan, Kecamatan 648/1603/417.304/2002
Prajuritkulon, Mojokerto, Jawa Tanggal 30 September 2002.
Timur
52. Semarang 2 Jalan Supriyadi No.21 F RT 003/RW - Perseroan Pos Banyumanik
005, Kelurahan Kalicari, Kecamatan
Padurungan, Semarang, Jawa
Tengah
53. Samarinda Jalan Dr. Sutomo, Kelurahan Walikota Samarinda No. Perseroan Pos Palaran
Sidodadi, Kecamatan Samarinda 161/DPPK-KS/Pr-B/II/2006 tanggal
Ulu, Samarinda, Kalimantan Timur 22-02-2006
c. Kendaraan Bermotor
No. Kendaraan Tahun No. Polisi No. BPKB
1 Isuzu MU-X 2014 B 1840 SJM L- 08499774
2 Toyota Avanza 1.3 E CVT 2024 B 1192 DZJ V - 02267085
3 Toyota Avanza 1.3 E CVT 2024 B 1194 DZJ V - 02267086
4 Toyota Avanza 1.3 E CVT 2024 B 1083 DZO V- 02267099
5 Toyota BZ 4X 2023 B 19 FIF U - 00705667
6 Isuzu Box 2017 B 9931 SXR N -05273590
7 Voxy 2.0 CVT 2023 B 816 FIF N.S-05078790
8 Toyota Innova Zenix 2.0 G HV CVT 2024 B 1059 DZO V- 02267046
9 MULTY PURPOSE VEHICLE Daihatsu XENIA GREAT NEW 1.3 2018 B 2276 SZU N - 07440591
X M/T
10 Honda Sepeda Motor New Beat Sporty DX CBS ISS 2024 B 4790 SYN U-08597138
Pada tanggal 31 Desember 2024, Perseroan memiliki aset tetap dengan nilai buku sebesar Rp855.549 juta.
108
Page 127
O. Perkara-Perkara Yang Sedang Dihadapi Perseroan, Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan
a. Perseroan :
Pada tanggal prospektus ini diterbitkan, Perseroan sedang menghadapi: (i) perkara perdata yang berlangsung di
Pengadilan Negeri Denpasar; (ii) perkara perdata dan perpajakan yang berlangsung di Mahkamah Agung, namun
perkara-perkara tersebut tidak berdampak negatif yang material atas kegiatan usaha Perseroan dan/atau kondisi
keuangan Perseroan serta rencana pelaksanaan PUB Obligasi Berkelanjutan VII Tahap I.
Selain perkara perdata dan perpajakan tersebut di atas, tidak terdapat keterlibatan Perseroan dalam perkara atau
sengketa dan permasalahan hukum lainnya di dalam badan peradilan: (a) suatu perkara perdata maupun pidana yang
berlangsung di hadapan Pengadilan Negeri, Pengadilan Tinggi dan Mahkamah Agung; (b) perselisihan yang diselesaikan
melalui Badan Arbitrase Nasional Indonesia; (c) pengajuan Pailit atau Penundaan Kewajiban Pembayaran Utang melalui
Pengadilan Niaga; (d) perkara Perselisihan Hubungan Industrial maupun perkara Pemutusan Hubungan Kerja melalui
Pengadilan Hubungan Industrial; (e) sengketa tata usaha negara melalui Pengadilan Tata Usaha Negara; (f) sengketa
atau perkara perpajakan pada Pengadilan Pajak; (g) sengketa di hadapan Badan Penyelesaian Sengketa Konsumen; dan
(h) sengketa persaingan usaha di badan peradilan di Indonesia, yang melibatkan Perseroan maupun anggota Direksi
dan/atau Dewan Komisaris Perseroan serta lokasi kegiatan usaha Perseroan yang berdampak negatif yang material
atas kegiatan usaha Perseroan dan/atau kondisi keuangan Perseroan serta rencana pelaksanaan PUB Obligasi
Berkelanjutan VII Tahap I.
Lebih lanjut, Perseroan tidak sedang terlibat sengketa atau perselisihan hukum di luar badan peradilan tersebut di atas,
baik secara perdata, pidana, tata usaha negara, kepailitan, arbitrase, persaingan usaha, perpajakan maupun
perburuhan, termasuk somasi dari pihak manapun, yang berdampak negatif yang material atas kegiatan usaha
Perseroan dan/atau kondisi keuangan Perseroan serta rencana pelaksanaan PUB Obligasi Berkelanjutan VII Tahap I.
Perkara Perdata dan Perpajakan yang sedang dihadapi Perseron sebagaimana dimaksud di atas adalah sebagai berikut:
Nilai Tuntutan
Nomor Posisi Posisi Tingkat Agenda
No Pengadilan Uraian Perkara Perkara
Perkara Perseroan Lawan Peradilan Persidangan
(Rupiah)
PENGADILAN NEGERI (PN)
Wanprestasi
1
Penggugat membuat
perjanjian Deposito
dengan Tergugat I
(Koperasi Serba
Usaha Dana
Mandiri). Tergugat I
tidak melakukan
pembayaran
bunganya, yang
mana akan
dipergunakan untuk
membayar angsuran
kendaraan bermotor
kepada Tergugat II, Agenda
Penggugat yang pada akhirnya Rp53.160.000,- (materiil) persidangan
Pengadilan Negeri
37/Pdt.G/2025/PN Dps Tergugat II (Yanni PN Penggugat Rp100.000.000,- Bukti Surat
Denpasar
Nainggolan) menunggak (immateriil) Tergugat I
Angsuran selama 6 pada tanggal
(enam) bulan. 2 Juli 2025
Oleh karenanya
Penggugat
melakukan gugatan
Wanprestasi kepada
Tergugat I, sedang
Tergugat II,
didudukan sebagai
pihak, hal terkait
penundaan
pembayaran karena
akibat tidak
dibayarkan hasil
deposito kepada
109
Page 128
Nilai Tuntutan
Nomor Posisi Posisi Tingkat Agenda
No Pengadilan Uraian Perkara Perkara
Perkara Perseroan Lawan Peradilan Persidangan
(Rupiah)
Penggugat,
mengakibatkan
Penggugat
menunggak
pembayaran kepada
Tergugat II, yang
tidak ada kaitannya
dengan Perjanjian
antara Penggugat
dengan Tergugat I,
dan tidak berkibat
hukum bagi
Tergugat II.
MAHKAMAH AGUNG (MA)
Perbuatan Menunggu
1 Melawan Hukum Rp554.183.000,- Putusan
Kasasi
FIF Cabang
Pontianak digugat
(selaku Tergugat
I/Termohon Kasasi)
oleh Rahmat Hakim
(Penggugat), yang
mengklaim sebagai
pemilik sah BPKB
kendaraan
Pemohon bermotor yang
Kasasi digunakan oleh
(Rahman Debitur atas nama
Hakim) Listia (Tergugat
II/Termohon Kasasi
Mahkamah
98/Pdt.G/2024/PN Ptk Termohon Kasasi Tanggal MA II), yang merupakan
Agung
Pengajuan tante dari Rahmat
Kasasi Hakim) dalam
14 Maret pengajuan
2025 pembiayaan motor
bekas di FIF Cabang
Pontianak.
Penggugat
mengajukan
gugatan Perbuatan
Melawan Hukum
(PMH) dengan
dasar bahwa
Penggugat tidak
pernah mengajukan
pembiayaan
tersebut di FIF
Cabang Pontianak.
Pemohon Menunggu
Termohon
Peninjau Putusan
Peninjau Ketetapan pajak
2 No.PUT- Kembali Peninjauan
Mahkamah Kembali kurang bayar pajak
0001482.16/2020/PP/M.VIB MA Rp1.321.614.302,- Kembali
Agung (Direktur PPN barang dan
Tahun 2021 Tanggal
Jenderal jasa 2016
Pengajuan
Pajak)
18/04/2024
Pemohon Menunggu
Termohon
Peninjau Putusan
Peninjau Ketetapan pajak
3 Kembali Peninjauan
Mahkamah No. PUT000358.16/202 Kembali kurang bayar pajak
MA Rp59.491. 019,- Kembali
Agung 2/PP/M.VIB Tahun 2024 (Direktur PPN barang dan
Tanggal
Jenderal jasa 2017
Pengajuan
Pajak)
18/04/2024
Pemohon Menunggu
Termohon
Peninjau Putusan
Peninjau Ketetapan pajak
4 Kembali Peninjauan
Mahkamah No. PUT000359.16/202 Kembali kurang bayar pajak
MA Rp63.781. 418,- Kembali
Agung 2/PP/M.VIB Tahun 2024 (Direktur PPN barang dan
Tanggal
Jenderal jasa 2017
Pengajuan
Pajak)
18/04/2024
110
Page 129
Nilai Tuntutan
Nomor Posisi Posisi Tingkat Agenda
No Pengadilan Uraian Perkara Perkara
Perkara Perseroan Lawan Peradilan Persidangan
(Rupiah)
Pemohon Menunggu
Termohon
5 Peninjau Putusan
Peninjau Ketetapan pajak
Kembali Peninjauan
Mahkamah No. PUT000360.16/202 Kembali kurang bayar pajak
MA Rp72.308.603,- Kembali
Agung 2/PP/M.VIB Tahun 2024 (Direktur PPN barang dan
Tanggal
Jenderal jasa 2017
Pengajuan
Pajak)
18/04/2024
Pemohon Menunggu
Termohon
6 Peninjau Putusan
Peninjau Ketetapan pajak
Kembali Peninjauan
Mahkamah No. PUT000361.16/202 Kembali kurang bayar pajak
MA Rp54.620.060,- Kembali
Agung 2/PP/M.VIB Tahun 2024 (Direktur PPN barang dan
Tanggal
Jenderal jasa 2017
Pengajuan
Pajak)
18/04/2024
Pemohon Menunggu
Termohon
Peninjau Putusan
Peninjau Ketetapan pajak
7 Kembali Peninjauan
Mahkamah No. PUT000362.16/202 Kembali kurang bayar pajak
MA Rp27.227. 248,- Kembali
Agung 2/PP/M.VIB Tahun 2024 (Direktur PPN barang dan
Tanggal
Jenderal jasa 2017
Pengajuan
Pajak)
18/04/2024
Pemohon Menunggu
Termohon
Peninjau Putusan
Peninjau Ketetapan pajak
8 Kembali Peninjauan
Mahkamah No. PUT000364.16/202 Kembali kurang bayar pajak
MA Rp40.933. 086,- Kembali
Agung 2/PP/M.VIB Tahun 2024 (Direktur PPN barang dan
Tanggal
Jenderal jasa 2017
Pengajuan
Pajak)
18/04/2024
Pemohon Menunggu
Termohon
Peninjau Putusan
Peninjau Ketetapan pajak
9 Kembali Peninjauan
Mahkamah No. PUT000365.16/202 Kembali kurang bayar pajak
MA Rp39.410. 228,- Kembali
Agung 2/PP/M.VIB Tahun 2024 (Direktur PPN barang dan
Tanggal
Jenderal jasa 2017
Pengajuan
Pajak)
18/04/2024
Pemohon Menunggu
Termohon
Peninjau Putusan
Peninjau Ketetapan pajak
10 Kembali Peninjauan
Mahkamah No. PUT000366.16/202 Kembali kurang bayar pajak
MA Rp39.209. 562,- Kembali
Agung 2/PP/M.VIB Tahun 2024 (Direktur PPN barang dan
Tanggal
Jenderal jasa 2017
Pengajuan
Pajak)
18/04/2024
Pemohon Menunggu
Termohon
Peninjau Putusan
Peninjau Ketetapan pajak
11 Kembali Peninjauan
Mahkamah No. PUT000367.16/202 Kembali kurang bayar pajak
MA Rp37.388. 190,- Kembali
Agung 2/PP/M.VIB Tahun 2024 (Direktur PPN barang dan
Tanggal
Jenderal jasa 2017
Pengajuan
Pajak)
18/04/2024
Pemohon Menunggu
Termohon
Peninjau Putusan
Peninjau Ketetapan pajak
12 Kembali Peninjauan
Mahkamah No. PUT000368.16/202 Kembali kurang bayar pajak
MA Rp30.712. 057,- Kembali
Agung 2/PP/M.VIB Tahun 2024 (Direktur PPN barang dan
Tanggal
Jenderal jasa 2017
Pengajuan
Pajak)
12/01/2022
a. Anggota Direksi dan Dewan Komisaris
Pada tanggal Prospektus ini diterbitkan, tidak terdapat keterlibatan anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan
dalam perkara atau sengketa dan permasalahan hukum lainnya di badan peradilan yaitu: (a) suatu perkara perdata
maupun pidana yang berlangsung di hadapan Pengadilan Negeri, Pengadilan Tinggi dan Mahkamah Agung;
(b) perselisihan yang diselesaikan melalui Badan Arbitrasi Nasional Indonesia; (c) pengajuan Pailit atau Penundaan
Kewajiban Pembayaran Utang melalui Pengadilan Niaga; (d) perkara perselisihan Hubungan Industrial maupun perkara
111
Page 130
Pemutusan Hubungan Kerja (PHK) melalui Pengadilan Hubungan Industrial; (e) sengketa tata usaha negara melalui
Pengadilan Tata Usaha Negara; (f) sengketa atau perkara perpajakan pada Pengadilan Pajak; (g) sengketa di hadapan
Badan Penyelesaian Sengketa Konsumen; (h) Persaingan Usaha.
Lebih lanjut, anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan tidak sedang terlibat sengketa atau perselisihan hukum
di luar badan peradilan tersebut di atas, baik secara perdata, pidana, tata usaha negara, kepailitan, arbitrase, persaingan
usaha, perpajakan maupun perburuhan, termasuk somasi dari pihak manapun, yang berdampak negatif yang material
atas kegiatan usaha Perseroan dan/atau kondisi keuangan Perseroan serta rencana pelaksanaan PUB Obligasi
Berkelanjutan VII Tahap I.
P. Hak Kekayaan Intelektual (HAKI)
Hak Kekayaan Intelektual yang telah terdaftar pada Direktorat Jenderal Kekayaan Intelektual, Kementerian Hukum dan
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia, dalam hal ini berupa hak merek bertujuan untuk memberikan perlindungan
hukum bagi perseroan dalam menggunakan merek-merek tersebut di dalam menjalankan kegiatan usahanya, untuk
membedakan jasa yang diberikan oleh perseroan dan sebagai branding strategy agar perseroan dan produk-produknya
lebih dikenal dan diterima oleh masyarakat. Perseroan memiliki kekayaan intelektual (sertifikat merek), yang telah
terdaftar pada Direktorat Jenderal Kekayaan Intelektual, Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik
Indonesia, antara lain:
Jangka Waktu
Nomor Nomor Tanggal Etiket Kelas Pemilik
No Berlakunya
Permohonan Pendaftaran Penerimaan Merk Barang/Jasa Merek
Pendaftaran
10 (sepuluh) tahun,
IDM
1. J002012005990 13-02-2012 sampai dengan SPEKTRA 36 Perseroan
000427469
13-02-2032
IDM 10 (sepuluh) tahun,
2. J002012005991 000427478 13-02-2012 sampai dengan FIFASTRA 36 Perseroan
13-02-2032
IDM 10 (sepuluh) tahun,
FIFCLUB
3. J002012005984 000427466 13-02-2012 sampai dengan 36 Perseroan
13-02-2032
IDM 10 (sepuluh) tahun,
FIFGROUP
4. J002012005983 000427465 13-02-2012 sampai dengan 36 Perseroan
13-02-2032
Q. Asuransi
Perseroan telah memasang penutupan asuransi, dengan nilai pertanggungan telah menutup kerugian bagi tertanggung sebagai
berikut :
No. Polis
Dokumen Obyek Total Pertanggungan Periode
No & Penanggung
Asuransi Pertanggungan (Rp) Asuransi
Tanggal Polis
Mencakup 04-01-
kendaraan 2025
Asuransi 042512490637 PT Asuransi bermotor
1. Kendaraan 1.284.000.000,00 s/d
12 -02-2025 Astra Buana. sebanyak 8 roda
Bermotor. 04-01-
empat dan 1 roda
dua. 2026
04-01-
Asuransi Mencakup 2025
PT Asuransi
2. Kendaraan 042512490704 kendaraan 1 unit 890.000.000,- s/d
Astra Buana.
Bermotor. 12 – 02 - 2025 R4. 04-01-
2026
Tempat
penyimpanan, 31-01-
cashier box, 2025
Cash in Safe 072500006413 PT Asuransi 2.000.000.000,00 per
3. counter area, s/d
Insurance 28 – 01- 2025 Astra Buana. lokasi
ruangan kepala 31-01-
cabang dan 2026
penyimpanan yang
112
Page 131
No. Polis
Dokumen Obyek Total Pertanggungan Periode
No & Penanggung
Asuransi Pertanggungan (Rp) Asuransi
Tanggal Polis
terkunci di lokasi-
lokasi kegiatan
usaha Perseroan,
baik Kantor Pusat,
Kantor Cabang,
POS dan Dealer.
Menjamin kerugian 31-01-
Cash In atau kerusakan 2025
072500006414 PT Asuransi 2.000.000.000,00 per
4. Transit atas uang yang s/d
28 – 01- 2025 Astra Buana pengiriman
Insurance. sedang dalam 31-01-
perjalanan. 2026
Mencakup: (i)
gedung dan
Property peralatan gedung; 01-07-
Industrial All (ii) mebel 2024
IARP2406850 PT Asuransi
5. Risk and (furniture) dan 442.582.928.132 s/d
14 – 08 - 2024 Astra Buana
Earthquake perlengkapan 01-07-
Insurance (fixture); dan (iii) 2025
perkakas dan
peralatan
01-07-
Movable Benda-benda 2024
012300120118 PT Asuransi
6. Property bergerak milik 3.343.475.260 s/d
19 - 08 - 2024 Astra Buana
Insurance Perseroan. 01-07-
2025
2. Kegiatan Usaha Serta Kecenderungan Dan Prospek Usaha Perseroan
Dalam rangka mendukung keberlangsungan atas perkembangan digitalisasi kedepan, dimana saat ini, Inklusi Digital di
Indonesia sudah mencapai >85% dan pengguna internet di rentang usia 36 – 50 tahun cukup mendominasi dan
khususnya di pulau Jawa, menguasai >55% GMV (Gross Merchandise Value) Contribution untuk transaksi belanja online,
seiring dengan pertumbuhan Digital Financing yang cukup signifikan dalam beberapa tahun terakhir. Kondisi ini
memberikan akses yang lebih mudah serta jangkauan yang lebih luas bagi generasi yang lebih muda maupun segmen
konsumen yang Tech Savvy melalui 3 strategic initiatives:
1. Focus on Priority, yaitu bagaimana perseroan dapat terus meningkatkan relationship dengan dealer dalam rangka
memberikan nilai tambah, proses kredit yang unggul bagi calon konsumen.
2. Amplify The Core, yaitu bagaimana perseroan terus menjaga hubungan kolaborasi yang solid antar Astra Group
Value Chain (Main Dealer, dan Dealer Honda).
3. Tap the Future, yaitu bagaimana perseroanmelakukan Continuous Improvement antar 2W Value Chain untuk
dapat mengembangkan dan memberikan pengalaman digital yang lebih baik bagi konsumen.
Atas dasar tersebut, perseroan mempersiapkan program inovasi digitalisasi proses pembelian sepeda motor Honda
guna meningkatkan kualitas layanan serta memperkuat hubungan dengan konsumen dan mitra dealer. Program ini
dikembangkan bersama Astra Group Value Chain dengan tujuan utama untuk menghadirkan Pengalaman Digital yang
Terintegrasi bagi konsumen. Melalui pendekatan digital, perseroan berharap dapat menciptakan proses yang lebih
efisien, transparan, dan responsif terhadap kebutuhan pasar yang terus berkembang.
Estimasi biaya untuk program ini mencakup seluruh aspek yang dibutuhkan agar proses riset dan pengembangan dapat
berjalan dengan optimal. Dalam 2 (dua) tahun terakhir, biaya yang timbul atas program tersebut adalah sebesar
20 Milyar meliputi studi dan analisis kebutuhan system, pengembangan dan integrasi platform digital, uji coba system,
promosi dan edukasi konsumen, pemeliharaan dan pengembangan berkelanjutan. Dengan adanya dukungan dari
seluruh pihak dalam ekosistem Astra Group, perseroan yakin program ini akan menjadi langkah strategis dalam
menciptakan pengalaman pembelian kendaraan yang modern, nyaman, dan terpercaya.
113
Page 132
A. Umum
Perseroan berkedudukan di Jakarta Selatan, didirikan dengan nama PT Mitrapusaka Artha Finance pada tahun 1989.
Perseroan memperoleh ijin usaha dalam bidang usaha Lembaga Pembiayaan Konsumen dari Menteri Keuangan
Republik Indonesia No.1151/KMK.013/1989 tanggal 17 Oktober 1989 dan berdasarkan Surat Keputusan Menteri
Keuangan Republik Indonesia No.1004/KMK.013/1990, tanggal 30 Agustus 1990 Perseroan memperoleh ijin usaha
dalam bidang Sewa Guna Usaha, Anjak Piutang dan Pembiayaan Konsumen. Selanjutnya, nama Perseroan berubah
menjadi PT Federal International Finance terhitung sejak tanggal 7 Nopember 1991.
Kegiatan usaha Perseroan dimaksudkan untuk menunjang Grup Astra sebagai produsen dan distributor sepeda motor
di Indonesia, melalui pemberian fasilitas pembiayaan kepemilikan sepeda motor yang diproduksi dan dipasarkan oleh
Grup Astra.
Per tanggal 31 Maret 2025, Perseroan memiliki jaringan kerja yang terdiri dari 250 Kantor Cabang dan 419 POS.
B. Kegiatan Usaha
Sesuai dengan ijin yang dimiliki, Perseroan dapat melakukan berbagai jenis pembiayaan antara lain sewa guna usaha,
pembiayaan anjak piutang dan pembiayaan konsumen. Pada awal usahanya, Perseroan melakukan berbagai macam
pembiayaan, termasuk leasing dan factoring. Setelah krisis moneter yang melanda Indonesia sejak tahun 1997 yang
berdampak negatif pada sektor keuangan, termasuk sektor pembiayaan, Perseroan memutuskan untuk fokus pada satu
sektor pembiayaan yaitu pembiayaan konsumen untuk kepemilikan sepeda motor.
Tabel berikut menunjukan jumlah penghasilan Perseroan pada tanggal-tanggal 31 Desember 2024 dan 2023:
31 Desember
Uraian 2024 2023
Rp juta Δ% Rp juta Δ%
Penghasilan 12.153.904 16,68% 10.416.484 16,21%
Sumber jumlah penghasilan Perseroan yang memberikan kontribusi terbesar yakni sebesar 78,16% berasal dari
penghasilan pembiayaan konsumen.
Tabel berikut menunjukan posisi saldo piutang pembiayaan konsumen yang dikelola oleh Perseroan pada
tanggal-tanggal 31 Desember 2024 dan 2023:
31 Desember
Uraian 2024 2023
Rp juta Δ% Rp juta Δ%
Piutang Pembiayaan
42.785.415 16,84% 36.618.870 7,02%
Konsumen – bruto
Pembiayaan Konsumen –
39.902.300 18,08% 33.793.190 8,06%
bersih
Jumlah kontrak (unit) 4.043.974 4,94% 3.853.763 6,06%
Sementara itu, perkembangan piutang pembiayaan konsumen berdasarkan jenis pembiayaan per tanggal
31 Desember 2024 dan 2023 adalah sebagai berikut:
31 Desember
Jenis
2024 2023
Pembiayaan
Unit % Unit %
Cub (bebek) 129.689 3,21 150.205 3,90
Scutic 2.046.096 50,60 1.769.402 45,91
Sport 199.375 4,93 321.604 8,35
Bekas 1.525.108 37,71 1.478.436 38,36
Other 143.705 3,55
(Electronic) 134.116 3,48
Total 4.043.974 100,00 3.853.763 100,00
114
Page 133
Dilihat dari perkembangan piutang pembiayaan konsumen pada tanggal 31 Desember 2024, secara tabel menunjukan
bahwa adanya peningkatan pada jenis pembiayaan scutic. Hal ini dipengaruhi oleh peningkatan daya beli masyarakat
terhadap motor jenis scutic.
Kegiatan pembiayaan sepeda motor yang menjadi fokus usaha Perseroan akan tetap merupakan penunjang utama
kinerja Perseroan untuk tahun-tahun mendatang.
Pembiayaan Sepeda Motor Baru
Saat ini Perseroan menjalankan kegiatan usaha berupa pemberian fasilitas kredit dalam bentuk pembiayaan
kepemilikan sepeda motor baru dan bekas. Berikut ini merupakan perkembangan piutang pembiayaan konsumen baru
yang dikelola per tanggal 31 Desember 2024 dan 2023:
31 Desember
Keterangan
2024 2023
Nilai pembiayaan baru (juta Rp) 29.881.996 26.915.325
Jumlah kontrak baru (unit) 1.685.217 1.601.954
Dilihat dari perkembangan nilai pembiayaan baru pada tanggal 31 Desember 2024 mengalami kenaikan sebesar 11,02%
menjadi Rp29,9 triliun, lebih tinggi dari pembiayaan tahun sebelumnya dengan periode yang sama sebesar
Rp26,9 triliun. Disamping itu, jumlah kontrak baru juga meningkat sebesar 5,20% menjadi 1.685.217 unit, dibanding
dengan tahun sebelumnya dengan periode yang sama mencapai 1.601.954 unit. Kedua hal tersebut disebabkan karena
pertumbuhan penjualan sepeda motor Honda seiring dengan semakin kuatnya Market Share dari Perseroan terhadap
penjualan sepeda motor Honda.
Dalam memberikan fasilitas pembiayaan kepemilikan sepeda motor kepada konsumen, selain menggunakan dana
sendiri, Perseroan juga menjalin kerja sama dengan beberapa bank nasional dan lembaga pembiayaan dalam
memberikan fasilitas pembiayaan bersama (joint-financing) sejak tahun 2000, dimana pihak bank dan lembaga
pembiayaan memberikan fasilitas pembiayaan antara 70-99% dari nilai kredit, sisanya dibiayai oleh Perseroan.
Dalam hal pembiayaan bersama ini seluruh aktivitas mulai dari seleksi konsumen (underwriting) sampai penagihan
(collection) dan pemeliharaan account receivable dilakukan oleh Perseroan, Pihak bank dan lembaga pembiayaan akan
menerima pembayaran sesuai dengan tanggal jatuh tempo dari masing-masing fasilitas pembiayaan yang telah
dicairkan. Begitu pula untuk administrasi jaminan kredit yang berupa BPKB sepeda motor, dikelola sepenuhnya oleh
Perseroan dimana pihak bank dan lembaga pembiayaan memberikan kuasa khusus kepada Perseroan untuk menyimpan
dan mengadministrasikan jaminan pembiayaan tersebut.
Skema pembiayaan bersama ini saling menguntungkan baik bagi Perseroan maupun pihak bank dan lembaga
pembiayaan. Perseroan mendapatkan keuntungan dari selisih tingkat bunga yang diberikan oleh bank dan lembaga
pembiayaan dengan tingkat bunga yang diberikan kepada konsumen.
Sementara pihak bank dan lembaga pembiayaan mendapatkan berbagai keuntungan antara lain menambah luas
jangkauan pelanggan, diversifikasi risiko dan bebas dari kerepotan administrasi, karena telah dikelola oleh Perseroan.
Dalam pembiayaan bersama ini, perjanjian pembiayaan melibatkan tiga pihak, yaitu konsumen, Perseroan dan pihak
bank atau lembaga pembiayaan yang memberikan kuasa kepada Perseroan.
Pada saat ini, bank dan lembaga pembiayaan yang telah menjalin kerjasama pembiayaan bersama dengan Perseroan
antara lain Bank Commonwealth, Bank CIMB Niaga, Bank Permata, Bank Permata Syariah dan Bank Jasa Jakarta.
Operasional
Aktivitas pemasaran, penerimaan aplikasi, scoring pelanggan, persetujuan kredit, penerimaan pembayaran oleh
pelanggan (collecting), pemeliharaan piutang (account receivable maintenance) sampai ke penyelesaian kredit
bermasalah (remedial) dan penjualan kembali unit titip jual (remarketing) dilakukan oleh kantor cabang. Sedangkan
pembayaran ke Dealer dilakukan oleh kantor pusat.
115
Page 134
Proses pembiayaan kepemilikan sepeda motor dapat digambarkan dalam skema berikut:
Pelanggan yang berminat untuk mendapatkan fasilitas pembiayaan dari Perseroan diwajibkan untuk mengisi formulir
yang telah ditentukan dan melengkapi dokumen-dokumen yang dipersyaratkan. Setelah dokumen diterima lengkap,
cabang setempat akan melakukan penilaian terhadap kelayakan kredit pelanggan, jika perlu dilakukan kunjungan dan
wawancara langsung. Beberapa kriteria penting dalam kelayakan kredit adalah jumlah uang muka dan pendapatan serta
pekerjaan pelanggan.
Setelah aplikasi disetujui, Dealer menyerahkan unit sepeda motor kepada pelanggan kemudian kantor pusat akan
mentransfer dana kepada Dealer. Pemberian dana pembiayaan kepada pelanggan bersumber dari dana sendiri dan dari
pembiayaan bersama (joint-financing) dengan pihak bank dan lembaga pembiayaan. Dalam hal pembiayaan bersama,
Perseroan memperoleh keuntungan dari selisih bunga yang diberikan bank atau lembaga pembiayaan dan bunga yang
dibebankan kepada pelanggan.
Aktivitas penagihan piutang dilakukan oleh masing-masing cabang melalui berbagai cara :
1. Desk Collection
2. Field Collector
Adapun pembayaran dapat dilakukan melalui:
A. Kantor Cabang, POS, dan Kios FIFGROUP
B. Mitra Resmi Pembayaran FIFGROUP
• Kantor Pos, Kiosbank, Alfamart, Alfamidi, Indomaret
• ATM, Mobile dan Internet Banking Bank BCA, Permata, BRI, BNI, Mandiri dan BPD Lampung
Berikut ini adalah skema dari aktivitas penagihan piutang:
Jika dilihat berdasarkan total transaksi ada sekitar 2,64% melakukan pembayaran melalui kolektor, terutama di daerah
karena jaringan Bank maupun kantor cabang Perseroan cukup jauh lokasinya dari tempat tinggal pelanggan.
Pembayaran yang dilakukan di kasir cabang, pos dan kios sekitar 19,89%. Disamping itu, Pembayaran melalui Mitra
Payment Point seperti tersebut diatas mencapai 77,47%.
Untuk menjaga agar pembayaran angsuran konsumen tepat waktu, Perseroan melakukan berbagai upaya antara lain
dengan reminder melalui desk collection untuk konsumen yang akan jatuh tempo (soft call), penagihan melalui desk
collection ketika konsumen baru jatuh tempo (hard call), penagihan kunjungan oleh kolektor ke pelanggan ketika sudah
jatuh tempo, memperbanyak tempat penerimaan pembayaran angsuran, juga promosi dengan mitra payment point.
116
Page 135
Dari sisi internal Perseroan, setiap cabang dan kolektor diberi target berdasarkan persentase pembayaran angsuran
konsumen tepat waktu. Jika pembayaran angsuran konsumen tepat waktu mencapai persentase tertentu setiap
bulannya, maka kolektor dan cabang yang bersangkutan akan memperoleh insentif yang menarik. Sebaliknya jika
banyak pembayaran angsuran konsumen yang tidak tepat waktu, kolektor dan cabang yang bersangkutan dapat
dikenakan sanksi.
Remedial
Sebagai perusahaan pembiayaan, Perseroan tidak bisa lepas dari risiko kredit bermasalah. Dalam kegiatan operasional
Perseroan, kredit yang telah melewati 60 hari dari tanggal jatuh tempo dikategorikan sebagai kredit bermasalah dan
kolektibilitas piutang dialihkan dari departemen Collection ke departemen Remedial.
Tugas utama divisi remedial adalah untuk meminimalisir kerugian Perseroan. Dalam pelaksanaan di lapangan, peran
dari departemen Remedial adalah sebagai juru sita, baik menggunakan Jasa Internal Perseroan ataupun Mitra
PT Eksternal yang memiliki badan hukum yang legal. Pada kegiatan operational nya dalam melakukan Eksekusi atau Sita
barang jaminan Fidusia yang telah terjadi wanprestasi, Perseroan memberikan pemberitahuan terlebih dahulu dan
dalam pelaksanaanya juga dibekali dengan pemahaman mengenai etika dan hukum yang berlaku. Prinsip utama yang
diterapkan adalah keadilan bagi pihak Perseroan maupun pelanggan. Dalam hal tertentu, sebagai alternatif terakhir
Perseroan melakukan pelaporan kasus sesuai prosedur hukum yang berlaku di Indonesia atau menyerahkan kasus
kepada pihak ketiga untuk menyelesaikan kredit yang bermasalah.
Barang jaminan fidusia yang berhasil diambil kembali oleh Perseroan, ditawarkan pelunasan kepada pelanggan dalam
waktu 7 hari, apabila Pelanggan tidak dapat melakukan pelunasan, maka atas kesepakatan pelanggan barang jaminan
fidusia tersebut dilelang untuk kemudian diperhitungkan dengan pelunasannya.
Remarketing
Dalam hal terjadi kredit yang wanprestasi, Perseroan akan menyelesaikan permasalahan dengan pelanggan dalam
tempo waktu 7 hari. Apabila pelanggan tidak dapat menyelesaikan kewajibannya, maka objek Jaminan tersebut akan
dilakukan penjualan melalui Balai Lelang Umum. Dalam melakukan pelelangan tersebut, Perseroan terlebih dahulu
melakukan revaluasi dan menetapkan harga jual minimal. Ditargetkan dalam waktu 1 bulan Objek Jaminan sudah dapat
terjual melalui Balai Lelang. Jika hasil penjualan lebih tinggi dari kewajiban pelanggan, maka sisanya akan dikembalikan
kepada pelanggan yang bersangkutan. Sebaliknya jika hasil penjualan lebih kecil dari nilai kewajiban pelanggan, maka
pelanggan tersebut diwajibkan untuk membayar kekurangannya.
C. Prospek Usaha
Sebagai bagian dari industri pembiayaan konsumen, pembiayaan sepeda motor memiliki prospek yang baik karena
beberapa hal-hal berikut :
- Fasilitas transportasi publik yang belum memadai menyebabkan sebagian orang merasa perlu memiliki
kendaraan pribadi yang bisa digunakan sebagai alat transportasi.
- Peningkatan pendapatan masyarakat kelas bawah dan menengah di pedesaan yang mulai menggeser pola
transportasi sehari-hari dari alat transportasi tradisional seperti sepeda dan becak ke sepeda motor.
- Dewasa ini sepeda motor cukup banyak dimanfaatkan sebagai sarana mata pencaharian, antara lain untuk
berjualan sampai kepada penarik ojek motor. Di daerah pedesaan dan pinggiran kota, ojek motor merupakan
salah satu mata pencaharian yang banyak diminati.
- Sebagai alat transportasi yang lebih terjangkau dibandingkan kendaraan roda empat, permintaan sepeda motor
akan meningkat terutama di daerah-daerah.
- Kenaikan biaya transportasi umum merupakan salah satu faktor pemicu penggunaan sarana transportasi roda
dua, selain itu belum semua daerah di Indonesia memiliki transportasi umum, sehingga sepeda motor menjadi
salah satu alternatif yang paling memungkinkan baik dari segi efisiensi maupun efektifitas.
Dengan faktor-faktor pendorong tersebut, potensi pertumbuhan industri pembiayaan sepeda motor untuk menangkap
peluang bertumbuhnya penjualan sepeda motor di Indonesia akan terbuka lebar.
Di Indonesia saat ini terdapat ratusan perusahaan yang menjalankan usaha pembiayaan kepemilikan sepeda motor,
baik yang khusus melakukan pembiayaan sepeda motor maupun yang merupakan bagian dari usaha multi-financing.
Perusahaan merupakan salah satu perusahaan pembiayaan sepeda motor yang memiliki jaringan nasional.
117
Page 136
Perkembangan Pembiayaan Sepeda Motor Perseroan
Saat ini Perseroan menjalankan kegiatan usaha berupa pemberian fasilitas kredit dalam bentuk pembiayaan
kepemilikan sepeda motor baru dan bekas. Berikut ini merupakan perkembangan piutang pembiayaan konsumen baru
yang dikelola per tanggal 31 Desember 2024 dan 2023:
31 Desember
Keterangan
2024 2023
Nilai pembiayaan baru (juta Rp) 29.881.996 26.915.325
Jumlah kontrak baru (unit) 1.685.217 1.601.954
Dilihat dari perkembangan nilai pembiayaan baru pada tanggal 31 Desember 2024 mengalami kenaikan sebesar 11,02%
menjadi Rp29,9 triliun, lebih tinggi dari pembiayaan tahun sebelumnya dengan periode yang sama sebesar Rp26,9
triliun. Disamping itu, jumlah kontrak baru juga meningkat sebesar 5,20% menjadi 1.685.217 unit, dibanding dengan
tahun sebelumnya dengan periode yang sama mencapai 1.601.954 unit. Kedua hal tersebut disebabkan karena
pertumbuhan penjualan sepeda motor Honda seiring dengan semakin kuatnya Market Share dari Perseroan terhadap
penjualan sepeda motor Honda.
Sementara itu, perkembangan piutang pembiayaan konsumen berdasarkan jenis pembiayaan per tanggal
31 Desember 2024 dan 2023 adalah sebagai berikut:
31 Desember
Jenis
2024 2023
Pembiayaan
Unit % Unit %
Cub (bebek) 129.689 3,21 150.205 3,90
Scutic 2.046.096 50,60 1.769.402 45,91
Sport 199.375 4,93 321.604 8,35
Bekas 1.525.108 37,71 1.478.436 38,36
Other
(Electronic) 143.705 3,55 134.116 3,48
Total 4.043.974 100,00 3.853.763 100,00
Dilihat dari perkembangan piutang pembiayaan konsumen pada tanggal 31 Desember 2024, secara tabel menunjukan
bahwa adanya peningkatan pada jenis pembiayaan scutic. Hal ini dipengaruhi oleh peningkatan daya beli masyarakat
terhadap motor jenis scutic.
Persaingan Usaha
Pertumbuhan industri pembiayaan sepeda motor yang meningkat seiring dengan meningkatnya penjualan sepeda
motor melalui skema kredit telah mengundang beberapa perusahaan pembiayaan dan perbankan untuk masuk dalam
industri pembiayaan sepeda motor ini. Banyaknya perusahaan pembiayaan sejenis maupun perbankan yang masuk
dalam industri pembiayaan sepeda motor beberapa tahun terakhir ini telah menyebabkan meningkatnya persaingan
usaha di industri pembiayaan sepeda motor.
Tingginya persaingan usaha di dalam industri pembiayan sepeda motor ini mengharuskan setiap perusahaan
pembiayaan memberikan pelayanan yang terbaik kepada para konsumennya diantaranya kemudahan dalam
mendapatkan kredit sepeda motor, kemudahan melakukan pembayaran cicilan, kecepatan dalam survey dan lain
sebagainya.
Dalam menghadapi persaingan usaha yang tinggi tersebut Perseroan telah mempersiapkan strategi yang secara
konsisten memberikan pelayanan yang baik kepada konsumennya, termasuk juga kepada dealer resmi sepeda motor,
diantaranya secara konsisten mengembangkan jaringan kantor cabang maupun POS (Point of Service) untuk melayani
seluruh konsumennya mulai dari permohonan aplikasi kredit sampai kepada pembayaran cicilan konsumen. Perseroan
juga secara kontinu meningkatkan proses survey dan proses persetujuan kredit kepada konsumen mengingat hal ini
merupakan faktor yang penting bagi konsumen dalam memutuskan permohonan kredit ke perusahaan pembiayaan.
Perseroan juga memberikan penawaran yang menarik dan menguntungkan bagi konsumen dimana Perseroan juga
memiliki paket pembiayaan musiman maupun menurun yang disesuaikan dengan pola pendapatan konsumen.
118
Page 137
Berdasarkan Statistik Lembaga Pembiayaan Indonesia periode November 2024 yang diterbitkan oleh OJK, jumlah
perusahaan pembiayaan di Indonesia tercatat sebanyak 202 perusahaan per 31 November 2024. Dari sisi aset,
Perseroan masuk dalam kelompok perusahaan pembiayaan beraset di atas Rp5 triliun. Jumlah aset Perseroan per akhir
bulan November 2024 sebesar Rp45,1 triliun atau sekitar 7,22% dari jumlah keseluruhan aset yang ada di industri
pembiayaan (Jumlah Aset Seluruh Perusahaan Pembiayaan berdasarkan Statistik Lembaga Pembiayaan Indonesia per
November 2024 : Rp623,5 triliun).
D. Strategi
Strategi Pemasaran
Perseroan dalam mengembangkan usaha memperluas kredit sepeda motor, mengacu pada prinsip 5P (Product, Pricing,
Promotion, Place dan Public Relation).
Product
Perseroan menciptakan fasilitas kredit yang sangat fleksibel sesuai dengan kebutuhan dan kemampuan konsumen
dengan tetap memperhatikan faktor risiko yaitu dengan menyelaraskan antara penghasilan konsumen dan kewajiban
angsurannya. Saat ini Perseroan menawarkan paket pembiayaan dengan skema pembiayaan syariah dan skema
pembiayaan konvensional, antara lain pembiayaan:
• Cicilan Tetap
• Bunga Menurun
• Musiman
Sebagai tambahan, sepeda motor yang dibiayai melalui Perseroan secara otomatis mendapatkan perlindungan asuransi
selama masa kredit.
Perseroan telah menjalankan pembiayaan syariah sejak tahun 2005. Pembiayaan syariah ini dimaksudkan untuk
memberikan alternatif pembiayaan kepada konsumen dalam menentukan pilihan pembiayaan mereka. Pembiayaan
syariah dilakukan baik untuk pembiayaan sepeda motor baru maupun pembiayaan sepeda motor bekas.
Pricing
Dalam menentukan kebijakan harga, Perseroan menganut prinsip subsidi silang antar wilayah dengan tetap mengacu
kepada tingkat suku bunga rata-rata nasional yang telah ditetapkan.
Promotion
Dalam hal promosi, Perseroan memfokuskan diri kepada Dealer dan konsumen. Promosi ke Dealer bertujuan untuk
meningkatkan loyalitas didalam kerjasama antara lain insentif, perjalanan wisata dan pelatihan karyawan Dealer.
Sedangkan kepada konsumen, promosi bertujuan untuk edukasi dan retensi yang dimana mencakup pemberian hadiah
langsung, undian, dan juga pameran menggunakan mobil pamer.
Place
Perseroan menganggap penting untuk memperluas jaringan baik secara fisik maupun secara virtual, dengan tujuan
meningkatkan pembiayaan dan sekaligus memberikan kemudahan dalam hal penerimaan pembayaran angsuran.
Perluasan jaringan usaha melalui pembukaan kantor cabang maupun POS akan terus dilanjutkan sesuai dengan
perkembangan pasar.
Public Relation
Dalam rangka menanamkan citra Perseroan, Perseroan juga melakukan aktivitas-aktivitas berupa roadshow, kunjungan
sosial, mengadakan acara temu konsumen dan Dealer, serta melakukan publikasi melalui media cetak dan elektronik
secara berkesinambungan.
119
Page 138
Tujuan akhir dari Perseroan untuk jangka panjang adalah Perseroan menjadi lembaga yang menyediakan solusi
keuangan bagi kebutuhan konsumen, dengan mendapatkan konsumen dan Dealer yang setia.
Keunggulan Teknologi Informasi
Sebagai perusahaan pembiayaan ritel dengan jumlah pelanggan aktif per 31 Desember 2022 sebanyak 3,7 juta yang
tersebar di seluruh Indonesia, pengelolaan database kredit melalui teknologi informasi merupakan hal yang sangat
krusial bagi Perseroan. Strategi pengembangan teknologi informasi Perseroan diarahkan sebagai (i) process enabler
(ii) information provider bagi kegiatan usaha Perseroan. Pemanfaatan teknologi informasi dengan software yang
dikembangkan sendiri oleh Perseroan dan beberapa paket software dari pihak ketiga untuk meningkatkan produktivitas
Perseroan. Proses aplikasi sejak diajukan sampai disetujui dapat dilakukan dengan lebih cepat. Begitu pula proses
administrasi account receivable, informasi overdue, transfer kepada bank Joint-financing, semua dapat dilakukan dalam
hari yang sama dengan sistem yang dinamakan FIFAPPS. Real-time informasi dan komunikasi tetap menjadi kunci dalam
bisnis Perseroan dengan bank, badan pembiayaan lain untuk menghasilkan servis memuaskan kepada pelanggan.
Dengan jaringan cabang dan POS diseluruh Indonesia, Perseroan telah mengembangkan sistem virtual network yang
dapat diakses melalui intranet, B2B dengan perusahaan asuransi, dealer, dan payment point. Ke depan Perseroan
merencanakan agar sistem Perseroan dapat diakses melalui internet dengan fasilitas keamanan yang tinggi. Aplikasi
dengan teknologi terkini diterapkan dalam semua aspek dalam bisnis Perseroan sehingga dapat menghasilkan
jangkauan yang luas dan kecepatan delivery dalam pelayanan, seperti Digital Application Form (DAF), credit scoring dan
collection monitoring.
Sistem teknologi informasi yang dimiliki Perseroan memungkinkan pelayanan pelanggan yang cepat, mudah dan aman
dengan standar pelayanan yang sama di setiap outlet Perseroan, disamping itu menjamin adanya internal control karena
data yang terpusat.
E. Pemasaran dan Pelanggan
Pemasaran
Dalam kegiatan usahanya, kegiatan pemasaran Perseroan memegang peranan penting dalam penambahan jumlah
pelanggan dan jaringan Dealer sepeda motor yang bekerja sama dengan Perseroan.
Pemasaran produk-produk pembiayaan Perseroan diperoleh melalui empat cara yaitu:
1. Pemasaran melalui Dealer
2. Walk-in Customer melalui kantor cabang dan POS
3. Penjualan kolektif (Group Customer)
4. Repeat Order
Dalam hal ini, ujung tombak pemasaran produk pembiayaan Perseroan ada pada Dealer sepeda motor. Karenanya,
upaya dan kegiatan pemasaran Perseroan difokuskan pada pembinaan hubungan yang saling menguntungkan dengan
para Dealer melalui berbagai skema insentif dan transfer knowledge dalam bentuk pemberian sistem administrasi dan
berbagai pelatihan secara cuma-cuma. Dalam hal walk-in customer, penjualan kolektif dan repeat order, Perseroan
menerima aplikasi kredit dan mereferensikan konsumen ke Dealer, karena Perseroan tidak memiliki persediaan (stock)
sepeda motor.
Dalam pemilihan dealer sebagai mitra usaha, Perseroan menetapkan beberapa kriteria tertentu yang harus dipenuhi
dealer seperti: pangsa pasar di daerah tersebut, target penjualan/pembiayaan, jarak (coverage area), ketersediaan
infrastruktur, kompetisi, komitmen, dan loyalitas dealer.
120
Page 139
Proporsi pembiayaan sepeda motor yang disalurkan menurut daerah pemasaran untuk tahun yang berakhir pada
tanggal 31 Desember 2024 adalah sebagai berikut:
BALI + NTB
WEST JAVA 5.37% CENTRAL JAVA +
19.30% DIY
10.64%
EAST JAVA
9.95%
SUMATERA JABODETABEK
23.66% 11.02%
KALIMANTAN
SULAWESI PAPUA 11.03%
7.76% 1.26%
Dalam upaya Perseroan untuk menumbuhkan pembiayaan sepeda motor, Perseroan menawarkan berbagai skema
pembiayaan konvensional dan/atau skema pembiayaan syariah yang disesuaikan dengan kebutuhan dan kemampuan
masyarakat setempat. Beberapa skema pembiayaan yang diberikan adalah :
- Pembayaran cicilan tetap
- Pembayaran bunga menurun
- Pembayaran musiman
Skema pembiayaan dengan pembayaran bunga menurun memungkinkan pelanggan untuk membayar pokok hutang
lebih besar dari jumlah minimal sehingga memungkinkan pelunasan kredit lebih cepat. Sedangkan skema pembayaran
musiman diberikan kepada pelanggan yang pendapatannya tergantung musim panen, umumnya pembayaran cicilan
dilakukan tiga bulan sekali.
Penyediaan berbagai skema pembayaran dan program yang inovatif ini merupakan kristalisasi dari masukan yang
diperoleh dari divisi pemasaran Perseroan dan juga dari pelanggan potensial Perseroan. Semua skema pembiayaan ini
dapat diterapkan di seluruh cabang namun disesuaikan dengan kebutuhan pasar yang ada.
Jaringan Kantor Cabang
Kegiatan usaha Perseroan sangat ditunjang oleh luasnya jaringan pelayanan dan pemasaran produk-produk Perseroan.
Per tanggal 31 Maret 2025, Perseroan memiliki jaringan kerja yang terdiri dari 250 Kantor Cabang dan 419 POS.
Jumlah kantor cabang dan POS yang demikian banyak dan menyebar di seluruh wilayah Indonesia merupakan salah satu
keunggulan kompetitif Perseroan. Dengan jaringan pelayanan yang begitu luas, Perseroan mampu melayani pelanggan
dari berbagai golongan profesi dan pendapatan, yang secara langsung juga mengurangi risiko pembiayaan melalui
diversifikasi kredit.
Di setiap cabang, Perseroan didukung oleh sumber daya manusia yang profesional, yang merupakan salah satu pilar
utama Perseroan. Struktur organisasi kantor cabang dipimpin oleh seorang kepala cabang dan didukung oleh tenaga
yang menjalankan fungsi kredit, penanganan piutang, kredit bermasalah, penjualan aset yang dikuasai dan administrasi
akuntansi keuangan. Setiap kantor cabang dan outlet Perseroan terhubung dengan jaringan sistem Perseroan ke kantor
pusat baik melalui internet, frame relay. Pada saat ini kantor pusat Perseroan berlokasi di MENARA FIF, Jl. TB.
Simatupang Kav. 15, Cilandak, Jakarta 12440.
121
Page 140
Dengan sistem teknologi informasi yang terintegrasi, maka setiap petugas yang berwenang dari masing-masing cabang
dapat segera mendapatkan informasi database pelanggan, piutang, data kredit tertunggak (overdue), maupun
memproses aplikasi kredit dan mendapatkan persetujuan aplikasi kredit dalam tempo yang singkat.
Untuk mendukung pertumbuhan penghasilan Perseroan setiap tahunnya, Perseroan berkomitmen meningkatkan
pelayanan dan pemasaran produk-produk yang dimiliki oleh Perseroan. 31 Maret 2025, Perseroan memiliki jaringan
kerja yang terdiri dari 250 Kantor Cabang dan 419 POS di berbagai wilayah Indonesia
Berikut ini merupakan jaringan kantor cabang Perseroan terbesar berdasarkan jumlah pelanggan per 31 Desember 2024
dan 2023:
Jumlah Pelanggan
No Cabang 31 Desember
2024 2023
1 Bogor II 33.676 29.136
2 Cianjur 31.722 30.521
3 Gowa 31.347 27.952
4 Denpasar 30.871 28.932
5 Lhokseumawe 30.434 30.976
6 Cileungsi 30.420 30.116
7 Palembang 30.126 35.044
8 Lampung 29.141 29.411
9 Bekasi 28.986 28.064
10 Cirebon 28.953 24.793
11 Bandung II 28.886 28.217
12 Samarinda 28.721 24.781
13 Meulaboh 27.922 28.521
14 Batam 27.867 33.116
15 Jatiuwung 27.790 25.298
16 Subang 27.679 26.286
17 Depok 27.108 26.976
18 Selong 26.971 23.894
19 Makassar 26.893 22.345
20 Sleman II 26.858 24.795
Untuk pembukaan kantor cabang baru ataupun meningkatkan status POS menjadi kantor cabang, Perseroan
menentukan beberapa kriteria antara lain:
- Banyaknya jumlah konsumen aktif yang dikelola
- Jumlah Dealer sepeda motor di daerah tersebut
- Minimum booking per bulan
- Tingkat pendapatan dan mata pencarian penduduk di daerah tersebut / potensi market
- Karakter atau budaya masyarakat setempat
- Jumlah kompetitor di daerah tersebut
Selain memiliki/menguasai tanah dan bangunan yang digunakan Perseroan dalam rangka kegiatan usahanya tersebut
di atas, Perseroan juga menyewa gedung atau bangunan dari pihak ketiga berdasarkan perjanjian sewa menyewa, yang
dipergunakan untuk kegiatan usaha sehari-hari.
Berikut ini adalah alamat dan status kepemilikan kantor cabang Perseroan:
Jangka Waktu/
No. Kantor Cabang Alamat Status Hak
Berakhirnya Hak
Bangunan yang berlokasi di Jl. Medan – Banda Aceh No. Sewa
5 (lima) tahun
1. 1. Aceh Timur (IDI Rayeuk) 3A, Desa Tanoh Anou, Kec. Idi Rayeuk, Kab Aceh Timur,
02-02-2022 s/d 02-02-2027
Prov. Aceh
122
Page 141
Jangka Waktu/
No. Kantor Cabang Alamat Status Hak
Berakhirnya Hak
Sewa
Bangunan yang berlokasi di Jl. Dr. Ratulangi Kecamatan 5 (lima) tahun
2. Ambon
Kota Ambon, Kotamadya Ambon, Provinsi Maluku 30-06-2023 s/d 30-06-2028
SHGB 20 (dua puluh) tahun
Jl. Jendral A. Yani No: 01 RT 08 Kel Gunung Sari Ulu, Kec.
3. Balikpapan
Balikpapan Tengah, Kota Kalimantan Timur 76122
10-03-2015 s/d 30-11-2035
Bangunan berlokasi di Jl. DR. MR. H. Mohd Hasan No 3- Sewa 5 (lima) tahun
4. Banda Aceh
4 GP, Kel. Blangcut, Kec. Lueng Bata, Banda Aceh 02-02-2022 s/d 02-02-2027
Bangunan yang berlokasi di Jl. Proklamator Raya Sewa
Komplek Ruko BBC Nomor 7,8, dan 9, Bandar Jaya, 5 (lima) tahun
5. Bandar Jaya
Kecamatan Terbanggi Besar, Kabupaten Lampung 31-12-2020 s/d 31-12-2025
Tengah, Lampung
SHGB 30 (tiga puluh) tahun
6. Bandung Jl. Rajawali Timur No. 132, Bandung
14-08-2005 s/d 24-09-2035
Bangunan yang berlokasi di Jl. Soekarno Hatta No. 681 Sewa
5 (lima) tahun
7. Bandung 2 B, RT. 006/RW. 006, Kelurahan Jatisari, Kecamatan
01-09-2021 s/d 31-08-2026
Buah Batu, Kodya Bandung, Jawa Barat
Bangunan yang berlokasi di Jl. Kopo 434, Kelurahan Sewa
10 (sepuluh) bulan
8. Bandung 3 Babakan Ciparay, Kecamatan Babakan Ciparay, Kota
01-03-2025 s/d 31-12-2025
Bandung.
Bangunan yang berlokasi di Kp Tagog Wetan RT Sewa
3 (tiga) tahun
9. Bandung IV 003/004, Desa Cimekar, Kecematan Cileunyi,
01-03-2024 s/d 01-03-2027
Kabupaten Bandung
Ruko berlokasi di Komplek Town Place A-11, Kelurahan Sewa 3 (tiga) tahun
10. Bandung V (Cimahi)
Baros, Kecamatan Cimahi Tengah, Jawa Barat 01-08-2024 s/d 01-08-2027
Bangunan yang berlokasi di Jl. Jenderal Sudirman, Ruko Sewa 3 (tiga) tahun
11. Bangka
Permata Indah Blok B No. 3, 4 dan 5, Sungailiat, Bangka 01-06-2025 s/d 01-06-2028
Sewa
Ruko Graha Metro No. 5-6, Kelurahan Tunjung,
5 (lima) tahun
12. Bangkalan Kecamatan Burneh, Kabupaten Bangkalan, Propinsi
20-02-2024 s/d 20-02-2029
Jawa Timur
Ruko berlokasi di Jl. Jend. Sudirman RT 017/ RW 091, Sewa 5 (lima) tahun
13. Bangko
Kel. Pematang Kandis, Bangko 01-02-2025 s/d 01-02-2030
Sewa
Bangunan berlokasi di Jl. Letnan Jenderal Suwarno No.
5 (lima) tahun
14. Banjar 195/197, Kelurahan Karang Panimbal, Kecamatan
01-05-2022 s/d 30-04-2027
Purwaharja, Kota Banjar, Jawa Barat
Ruko, berlokasi di Jl. Mayjend Sutoyo No. 40, Kelurahan Sewa
5 (lima) tahun
15. Banjarnegara Kutabanjarnegara, Kecamatan Banjarnegara,
01-03-2022 s/d 01-03-2027
Kabupaten Banjarnegara, Jawa Tengah
SHGB 20 (dua puluh) tahun
16. Banjarmasin Jl. Gatot Subroto No. 29-30, Banjarmasin
29-07-2004 s/d 15-07-2025
SHGB 30 (tiga puluh) tahun
17. Banyuwangi Jl. Achmad Yani No. 61, Banyuwangi
27-01-1998 s/d 24-09-2027
Komplek Rafflesia Business Centre Blok A No. 11-12, SHGB 25 (dua puluh lima) tahun
18. Batam
Batam 13-01-2005 s/d 19-07-2030
Ruko Villa Muka Kuning Blok A1 No.14, Jl. Letjend Sewa 5 (lima) tahun
19. Batam II
Soeprapto, Kota Batam 01-08-2023 s/d 01-07-2028
Ruko, berlokasi di Jl. Pemuda Ruko Villa Mutiara, Kel Sewa 5 (lima) tahun
20. Batang
Kauman, Kec Batang, Kota Batang, Prov Jawa Tengah 01-02-2024 s/d 31-01-2029
Sewa 1 (satu) tahun
Bangunan berlokasi di Jl. Semeru 20, Kelurahan Sisir,
21. Batu 01-11-2024 s/d 31-12-2025
Batu
Bangunan berlokasi di Jl. Raya Batulicin, Desa Kampung Sewa
5 (lima) tahun
22. Batulicin Baru, Kecamatan Batulicin, Kabupaten Tanah Bumbu,
01-11-2022 s/d 01-11-2027
Kalimantan Selatan
Bangunan yang berlokasi di Jl. Urip Sumoharjo No. 3 A - Sewa 3 (tiga) tahun
23. Baturaja
B, Baturaja 01-12-2014 s/d 01-12-2027
Komplek Mitra Bekasi, Blok E 17-18, Jl. Ir. H. Juanda No. SHGB 20 (dua puluh) tahun
24. Bekasi
151, Bekasi 23-07-2011 s/d 01-10-2031
Bangunan yang berlokasi di Jl. Teuku Umar No. 20, Sewa
5 (lima) tahun
25. Bekasi 3 Kelurahan Telaga Asih, Kecamatan Cibitung, Kabupaten
31-03-2021 s/d 30-03-2026
Bekasi, Jawa Barat
Sewa
Bangunan yang berlokasi di Jl. Jenderal Sudirman No. 99 5 (lima) tahun
26. Bekasi 2
RW. 07, Bekasi 01-01-2023 s/d 01-01-2028
Ruko, berlokasi di Jl. Raya Cibarusah, Desa Ciantra, Sewa 5 (lima) tahun
27. Bekasi IV (Cikarang 2)
Cikarang Selatan, Kabupaten Bekasi, Jawa Barat 01-11-2021 s/d 31-10-2026
123
Page 142
Jangka Waktu/
No. Kantor Cabang Alamat Status Hak
Berakhirnya Hak
Bangunan yang berlokasi di Jl. Hangtuah No.100-101, Sewa
5 (lima) tahun
28. Bengkalis Kelurahan Air Jamban, Kecamatan Mandau, Bengkalis
01-12-2022 s/d 30-10-2027
Riau
Bangunan yang berlokasi di Jl. S Parman No 39 Kel Sewa
5 (lima) tahun
29. Bengkulu Padang Jata, Kec Gading Cempaka Kota Bengkulu Prov
01-04-2022 s/d 30-03-2027
Bengkulu
Bangunan yang berlokasi di Jl. Kamboja A - B Nomor 12 Sewa 5 (lima) tahun
30. Bima
RT. 006 RW. 002, Bima 01-10-2020 s/d 30-09-2025
Sewa 5 (lima) tahun
31. Binjai Ruko berlokasi di Jl. Veteran No. 15-16B, Binjai
20-03-2024 s/d 20-03-2029
Bangunan yang berlokasi di Jl. Piere Tendean, Desa Sewa
5 (lima) tahun
32. Bitung Manembo-nembo, Kecamatan Matuari, Bitung,
01-04-2024 s/d 31-03-2029
Sulawesi Utara
Bangunan yang berlokasi di Jl. Kalimantan Nomor 102A, Sewa 5 (lima) tahun
33. Blitar Kelurahan Karang Tengah, Kecamatan Sananwetan, 30-09-2022 s/d 01-09-2027
Kota Blitarm Jawa Timur
Bangunan yang berlokasi di Jl. Gatot Subroto No. 39, Sewa 5 (lima) tahun
34. Blora
Blora 01-10-2021 s/d 01-10-2026
SHGB 20 (dua puluh) tahun
35. Bogor Ruko Pajajaran Baru No. 28 F, Jl. Raya Pajajaran, Bogor.
11 -06-2012 s/d 04-07-2032
Ruko Pusri, Jl. Raya Cemplang Galuga Km. 18, Sewa
5 (lima) tahun
36. Bogor 2 Kecamatan Cibungbulang, Kabupaten Bogor, Jawa
24-04-2022 s/d 24-04-2027
Barat
Bangunan yang berlokasi di Kelurahan Harjasari, Bogor Sewa 3 (tiga) tahun
37. Bogor 3
Selatan Kota Bogor, Jawa Barat 01-11-2023 s/d 31-10-2026
Bangunan yang berlokasi di, Jl. Raya Parung, Kp. Jati Sewa 5 (lima) tahun
38. Bogor IV (Parung)
Parung, RT 002, RW 006, Desa Parung, Kab.Bogor 15-03-2023 s/d 15-03-2028
Ruko Diponegoro Kav. 4, Jl. Diponegoro No. 1, SHGB 30 (tiga puluh) tahun
39. Bojonegoro
Bojonegoro 21-11-1997 s/d 21-11-2027
Bangunan yang berlokasi di Jl. MT Haryono No 03, Kel Sewa 5 (lima) tahun
40. Bontang
Api-Api, Kec Bontang Utara Kab Bontang 01-03-2023 s/d 01-03-2028
Bangunan yang berlokasi di Jl. Raya Jatibarang Lor, RT: Sewa
5 (lima) tahun
41. Brebes 08 RW: 03 Desa Jatibarang Lor Kec. Jatibarang Kab
01-01-2024 s/d 01-01-2029
Brebes Prov. Jawa Tengah
Bangunan yang berlokasi di Desa Jatisawit, Kabupaten Sewa
5 (lima) tahun
42. Brebes II Brebes, Kecamatan Bumiayu, Jawa Tengah (dalam
01-03-2023 s/d 01-03-2028
perjanjian tidak mengungkapkan alamat)
Ruko yang berlokasi di Jl. By Pass Aur Kuning RT. 02, RW: Sewa
5 (lima) tahun
43. Bukit Tinggi 04, Kelurahan Aur Kuning, Kec. Aur Birugo Tigo Baleh,
01-05-2021 s/d 30-04-2026
Kota Bukittinggi, Sumatera Barat
Bangunan yang berlokasi di Jl. Kartini Raya No.9 Kel, Sewa 5 (lima) tahun
44. Bungur (Jakarta Pusat)
Kartini, Kec. Sawah Besar, Jakarta Pusat 01-04-2022 s/d 01-04-2027
Bangunan yang berlokasi di Jl. KH Abdullah bin Nuh No. Sewa 5 (lima) tahun
45. Cianjur
6, Sawah Gede, Cianjur, Jawa Barat 01-01-2023 s/d 01-01-2028
Sewa
Bangunan yang berlokasi di Jl. Rukan Cibinong City
Centre No. F-33, F-34 dan F-35, Jl. Tegar Beriman No. 1, 1 (satu) tahun
46. Cibinong
Kelurahan Pekansari, Kecamatan Cibinong, Kabupaten 01-12-2024 s/d 31-12-2025
Bogor
Bangunan yang berlokasi di Jl. Ir. H. Juanda No. 9, Sewa 3 (tiga) tahun
47. Cikampek
Sarimulya, Cikampek 01-01-2024 s/d 01-01-2027
SHGB 30 (tiga puluh) tahun
48. Cikarang Jl. Raya Industri Jababeka No. 2 E-F, Cikarang, Bekasi
19-10-2005 s/d 26-09-2035
Ruko Grand Boulevard Blok T 01 A, No. 155-157, Citra Sewa 5 (lima) tahun
49. Cikupa
Raya, Desa Ciakar, Panongan, Tangerang 01-04-2022 s/d 31-03-2027
Bangunan yang berlokasi di Jl. Gatot Subroto No. 8., Sewa
5 (lima) tahun
50. Cilacap Kelurahan Gunungsimping, Kecamatan Cilacap Tengah,
01-09-2020 s/d 31-08-2025
Kabupaten Cilacap, Propinsi Jawa Tengah.
Bangunan yang berlokasi di Jl. Bhayangkara No 251, Sewa
5 (lima) tahun
51. Cilacap II Desa Jenang, Kec Majenang, Kab Cilacap, Prov Jawa
01-04-2022 s/d 31-03-2027
Tengah.
Bangunan yang berlokasi di Jl. HOS. Cokroaminoto No. Sewa
5 (lima) tahun
52. Ciledug 5 A, Kelurahan Larangan Utara, Kecamatan Larangan,
01-03-2021 s/d 28-02-2026
Kabupaten Tangerang, Banten
SHGB 20 (dua puluh) tahun
53. Cilegon Pondok Cilegon Indah Blok KK I No. 5, Cilegon
13-05-2009 s/d 21-04-2029
Ruko Cileungsi Hijau Blok C No. 1-2, Jl. Raya Narogong, SHGB 20 (dua puluh) tahun
54. Cileungsi
Cileungsi 12-08- 2015 s/d 10-08-2035
124
Page 143
Jangka Waktu/
No. Kantor Cabang Alamat Status Hak
Berakhirnya Hak
SHGB 30 (tiga puluh) tahun
55. Cirebon Jl. Evakuasi No. 7 Sunyaragi, Cirebon
13-08-2004 s/d 02-07-2034
Bangunan yang berlokasi di Jl. Pahlawan No. 30, Desa Sewa 5 (lima) tahun
56. Cirebon 2 (Arjawinangun)
Arjawinangun, Kabupaten Cirebon, Jawa Barat 01-04-2022 s/d 31-03-2027
Bangunan yang berlokasi di Jl. Mahendrata No. 701, Sewa 5 (lima) tahun
57. Denpasar
Denpasar, Bali 01-07-2020 s/d 30-06-2025
Sewa 5 (lima) tahun
Jl. Tukad Batanghari No.37, Kelurahan Panjer, Kota
58. Denpasar 2 01-03-2024 s/d 28-02-2029
Denpasar.
Bangunan yang berlokasi di Jl. Kartini No.12 Pancoran Sewa 5 (lima) tahun
59. Depok
Mas Depok 01-09-2021 s/d 31-08-2026
Sewa
Bangunan yang berlokasi di Jl. Raya Sawangan RT.
Depok 3 (Cinere) 5 (lima) tahun
60. 05/03, Kelurahan Rangkapan Jaya Baru, Kecamatan
01-05-2023 s/d 30-04-2028
Pancoran Mas, Kota Depok, Provinsi Jawa Barat
Bangunan yang berlokasi di Jl. Alternatif Cibubur Sewa
1 (satu) tahun
61. Depok 2 (Cibubur) Cileungsi No. 9A, Kel. Harjamukti, Kec. Cimanggis,
01-10-2024 s/d 31-12-2025
Depok
Bangunan yang berlokasi di Jl. Jenderal Sudirman No. Sewa 5 (lima) tahun
62. Dumai
155/157, Kelurahan Bintan, Dumai Timur, Dumai, Riau 10-10-2022 s/d 9-10-2027
Ruko Intan Bisnis Centre (IBC) Blok A No. 1-2, Jl. Guntur, Sewa 5 (lima) tahun
63. Garut
Garut, Jawa Barat. 01-02-2022 s/d 31-02-2027
Bangunan yang berlokasi di Jl. Dharma Giri No. 101, Sewa
5 (lima) tahun
64. Gianyar Kelurahan Buruan, Kecamatan Blahbatuh, Kabupaten
04-09-2023 s/d 04-09-2028
Gianyar, Provinsi Bali.
Bangunan yang berlokasi di Jl. Nani Wartabone, Sewa
5 (lima) tahun
65. Gorontalo Keluarahan Limba UI, Kecamatan Kota Selatan, Kota
01-04-2021 s/d 01-04-2026
Gorontalo
Bangunan yang berlokasi di Jl. Raya Palangga No. 18A- Sewa
5 (lima) tahun
66. Gowa B, Desa/Kelurahan Jenetallasa, Kecamatan Palangga,
01-01-2024 s/d 01-01-2029
Kabupaten Gowa, Sulawesi Selatan
Bangunan berlokasi di Kartini Building, Jl. RA Kartini, SHGB 30 (tiga puluh) tahun
67. Gresik
Blok B3 No. 236, Jl. RA. Kartini, Gresik 06-05-1998 s/d 24-09-2027
Ruko berlokasi di Kompleks Ruko Gading Mutiara Sewa
3 (tiga) tahun 3 (tiga) bulan
68. Gresik 2 Permai AB-03, AB-05 dan AB-06, Jl. Raya Kepatihan,
01-05-2025 s/d 01-08-2028
Gresik
Bangunan yang berlokasi di Jl. A. Yani No. 31, Ruko Blok Sewa
3 (tiga) tahun
69. Grobogan (Gubug) F, Kelurahan Gubug, Kabupaten Grobogan, Jawa
01-01-2024 s/d 01-01-2027
Tengah
Bangunan yang berlokasi di Jl. KH. Agus Salim, No. 114, Sewa 5 (lima) tahun
70. Gunung Kidul
Ledoksari, Kelurahan Kepek, DIY 01-10-2022 s/d 31-09-2027
Indragiri Bangunan yang berlokasi di Jl. Batang Tuaka, RT/RW Sewa 3 (tiga) tahun
71.
Hilir (Tembilahan) 004/014, Kecamatan Tembilahan, Indragiri Hilir 15-02-2025 s/d 15-02-2028
Perumahan Jakarta Garden City Ruko Boulevard No. 51 SHGB 30 (tiga puluh) tahun
72. Jakarta I
dan 52, Cakung Timur 29-07-2011 s/d 13-12-2041
Jalan Raya Meruya Ilir No. 1 E-F, Rt 001/006, Ruko SHGB 20 (dua puluh) tahun
73. Jakarta II
Meruya Utara, Jakarta Barat 10-06-2006 s/d 11-05-2026
Bangunan yang berlokasi di Jl. Pramuka No. 12, RT. Sewa 5 (lima) tahun
74. Jakarta Pusat II
012/RW. 005, Jakarta Pusat 01-02-2021 s/d 31-01-2026
Sewa 1 tahun 3 bulan
Bangunan yang berlokasi di Jl. RS. Fatmawati Blok A No.
75. Jakarta Selatan II 01-10-2024 s/d 31-12-2025
1F, RT. 005/RW. 09, Cilandak, Jakarta Selatan
Sewa 1 (satu) tahun
Bangunan yang berlokasi di Jl. Danau Sunter Selatan,
13-12-2024 s/d 13-12-2025
76. Jakarta Utara Komplek Perkantoran Ruko Royal Sunter Blok A5-A6,
Jakarta Utara
Ruko berlokasi di Komplek Permata Kota, Jl. Pangerang Sewa
3 (tiga) tahun
77. Jakarta Utara II Tubagus Angke NO. 170 Blk L Kav No. 5, Penjaringan,
31-12-2022 s/d 31-12-2025
Jakarta Utara
Sewa
Bangunan yang berlokasi di Jl. Hayam Wuruk No. 198, 1 (satu) tahun
78. Jambi
Kelurahan Cempaka Putih, Kecamatan Jelutung, Jambi 31-12-2024 S/d 31-12-2025
Bangunan yang berlokasi di Jl. Bypass Widasari RT: 001, Sewa 5 (lima) tahun
79. Jatibarang
RW: 003, Kel Widasari, Kec. Widasari, Kab Indramayu 01-08-2020 s/d 01-08-2025
Bangunan yang berlokasi di Jl. Otista Raya Ruko Otista Sewa
5 (lima) tahun
80. Jatiuwung No. 5 D-E, Kelurahan Gerendeng, Kecamatan Karawaci,
01-03-2021 s/d 28-02-2026
Tangerang
125
Page 144
Jangka Waktu/
No. Kantor Cabang Alamat Status Hak
Berakhirnya Hak
Bangunan yang berlokasi di Jl. Raya Kelapa Dua No. 11, Sewa 5 (lima) tahun
81. Jayapura
Entrop, Jayapura 01-09-2020 s/d 31-08-2025
SHGB 20 (dua puluh) tahun
82. Jember Jl. Diponegoro No. 37, Jember
25-09-2010 s/d 05-06-2030
Bangunan yang berlokasi di Jl.MT Haryono No. 57 Sewa 5 (lima) tahun
83. Jepara
Jepara 03-02-2024 s/d 03-01-2029
JL. Soekarno Hatta Ruko Cempaka Mas, Blok A1-A2, Sewa 5 (lima) tahun
84. Jombang
Kabupaten Jombang. 08-07-2023 s/d 08-08-2028
Bangunan yang berlokasi di Jl. KH. Abdul Halim No. 5, Sewa
5 (lima) tahun
85. Kadipaten Kelurahan Munjul Kecamatan Majalengka, Kabupaten
01-06-2022 s/d 01-06-2027
Majalengka Jawa Barat
Kalianda-Lampung Bangunan yang berlokasi di Jl. Raden Intan No. 24 Kel. Sewa 5 (lima) tahun
86. Way Urang, Kec. Kalianda, Kab Lampung Selat, Lampung
Selatan 01-08-2022 s/d 01-08-2027
SHGB 30 (tiga puluh) tahun
87. Karawang Jl. Achmad Yani No. 84, Karawang
08-10-2004 s/d21-09-2034
Bangunan yang berlokasi di Jl. Proklamasi Jati Ilir I, Sewa
5 (lima) tahun
88. Karawang II Kelurahan Tunggakjati, Kecamatan Karawang Barat,
31-07-2021 s/d 31-07-2026
Kabupaten Karawang, Jawa Barat
Bangunan yang berlokasi di Jl. Veteran No. 59A, Kel Sewa
5 (lima) tahun
89. Karo (Kabanjahe) Kampung Dalam, Kec Kabanjahe, Kab Karo, Prov
01-07-2023 s/d 01-07-2028
Sumatera Utara
Bangunan yang berlokasi di Jl. H.M. Sarbini kelurahan Sewa
5 (lima) tahun
90. Kebumen Bumirejo Kecamatan kebumen Kabupaten Kebumen
18-10-2021 s/d 18-10-2026
Jawa Tengah
Sewa 5 (lima)
91. Kediri Jl. Mayor Bismo No.74 C _ D, Kota Kediri.
01-05-2023 s/d 30-04-2028
Sewa
Bangunan yang berlokasi di Jl. Pemuda No. 21,
9 (sembilan) bulan
92. Kendal Kelurahan Pegulon, Kecamatan Kendal, Kabupaten
31-03-2025 s/d 31-12-2025
Kendal, Jawa Tengah
Bangunan yang berlokasi di Jl. Ahmad Yani No. 62-64, Sewa
3 (tiga) tahun
93. Kendari Kelurahan Anaiwoi, Kecamatan Kadia, Kota Kendari,
01-02-2023 s/d 01-02-2026
Sulawesi Tenggara
Ruko yang berlokasi di Jl. Kawi (Ruko Kepanjen City), Sewa 5 (lima) tahun
94. Kepanjen
Kepanjen, Malang, Jawa Timur 05-12-2021 s/d 05-12-2026
Bangunan yang berlokasi di D.I Panjaitan Nomor 137, Sewa
5 (lima) tahun
95. Ketapang Kelurahan Sampit, Kecamatan Delta Pawan, Kabupaten
01-03-2024 s/d 28-02-2029
Ketapang, Kalimantan Barat
Bangunan yang berlokasi di Jl. HOS Cokroaminoto No. Sewa 5 tahun
96. Kisaran
316 A – B, Kisaran 16-01-2024 s/d 16-01-2029
Sewa 5 (lima) tahun
97. Klaten Jl. Cokroaminoto No. 61, Klaten.
01-09-2021 s/d 01-09-2026
Bangungan yang berlokasi di Jl. Brigjen Ngurah Rai Sewa 5 (lima) tahun
98. Klungkung
No.17, Klungkung 07-11-2021 s/d 07-11-2026
Bangunan yang berlokasi di Jl. Alamsyah Ratu Perwira Sewa 5 (lima) tahun
99. Kotabumi
Negara No. 402, Kota Kotabumi, Lampung Utara 25-01-2021 s/d 25-01-2026
Bangunan yang berlokasi di Jl. Datoe Binangkang, Sewa 5 (lima) tahun
100. Kotamobagu
Kel.Kotamobagu, Sulawesi Utara 01-01-2025 s/d 01-01-2030
Jalan Ahmad Yani, Ruko Panjunan Blok A No. 3-4. SHGB
20 (dua puluh) tahun
101. Kudus Kelurahan Panjutan, Kecamatan Kota Kudus, Kabupaten
17-07-2012 s/d 16-02-2032
Kudus, Jawa Tengah, Kudus
Bangunan yang berlokasi di Jl. Jenderal Sudirman No. 38 Sewa
5 (lima) tahun
102. Kupang C, Kelurahan Kuanino, Kecamatan Oebobo, Kota
01-01-2023 s/d 01-01-2028
Kupang, Provinsi Nusa Tenggara Timur.
Bangunan yang berlokasi di Jl. Raya Kuta No. 29 A, Sewa 5 (lima) tahun
103. Kuta Badung
Kecamatan Kuta, Kabupaten Badung, Propinsi Bali. 01-01-2020 s/d 31-12-2025
Bangunan yang berlokasi di Jl. Basuki Rachmad No. 72, Sewa 5 (lima) tahun
104. Lamongan
Lamongan 24-04-2022 s/d 24-04-2027
SHGB 20 (dua puluh) tahun
105. Lampung Jl. Teuku Umar No. 67, Lampung
17-09-2023 s/d 29-08-2043
Bangunan yang berlokasi di Jl. Ahmad Yani No. 88, Sewa
5 (lima) tahun
106. Langsa Kelurahan Gampong Jawa, Kecamatan Langsa Kota,
01-05-2021 s/d 01-05-2026
Kota Langsa, Provinsi Aceh.
Bangunan yang berlokasi di Jl. Raya Grand Kavling No. Sewa
5( lima) tahun
107. Lembang (Bandung Barat) 9, Rt 003 RW 002, Kelurahan Lembang, Kecamatan
01-09-2023 s/d 01-09-2028
Lembang, Kabupaten Bandung Barat.
Bangunan yang berlokasi di Jl. Samudera Baru No. 107 Sewa 5 (lima) tahun
108. Lhokseumawe
A-B, Banda Sakti, Lhokseumawe 15-05-2022 s/d 14-05-2027
126
Page 145
Jangka Waktu/
No. Kantor Cabang Alamat Status Hak
Berakhirnya Hak
Bangunan yang berlokasi di Jl. DR. Sutomo, Desa Beleka, Sewa
5 (lima) tahun
109. Lombok Barat Kecamatan Gerung, Lombok Barat, Nusa Tenggara
09-12--2023 s/d 09-12-2028
Barat
Bangunan yang berlokasi di Jl. Yos Sudarso No. 17-18, Sewa 5 (lima) tahun
110. Lubuk Linggau
Lubuk Linggau 15-04-2025 s/d 15-04-2030
Lubuk Pakam – Bangunan yang berlokasi di Jl. P. Diponegoro No. 103B Sewa 5 (lima) tahun
111.
Deli Serdang Lubuk Pakam, Deli Serdang, Sumatera Utara. 01-11-2020 s/d 01-11-2025
Bangunan yang berlokasi di Jl. Brigjen Slamet Riyadi No. Sewa
5 (lima) tahun
112. Lumajang 78 A, RT. 003/RW. 014, Desa Tompokersan, Kecamatan
01-06-2021 s/d 01-06-2026
Lumajang, Kabupaten Lumajang
Sewa 5 (lima) tahun
Bangunan yang berlokasi di Jl. Dr. Moh Hatta No.3A, Kel.
113. Luwuk 01-01-2025 s/d 01-01-2030
Mahaas
Sewa 2 (dua) tahun
114. Madiun JL. MH. Thamrin No.85 C -D 87 A- B. Kota Madiun.
01-10-2024 s/d 30-09-2026
Bangunan yang berlokasi di Ruko Metro Square Blok C Sewa 5 (lima) tahun
115. Magelang
No. 6 s/d 9, Jl. Mayjen Bambang Soegeng, Magelang 01-01-2021 s/d 31-12-2025
SHGB 20 (dua puluh) tahun
116. Makassar Jl. Cendrawasih No. 123-123A, Makassar
15-10-2017 s/d 15-10-2037
Jl. Buring No. 1, Kav. 3-5, RT. 009/RW. 008, Keluarahan SHGB 20 (dua puluh) tahun
117. Malang
Oro-oro Dowo, Kecamatan Klojen, Malang 04-03-2019 s/d 04-03-2039
Bangunan yang berlokasi di Jaln Raya Singosari Regency Sewa 5 (lima) tahun
118. Malang 2
Blok A1-A2, Kel. Pagentan, Jawa Timur 01-09-2021 s/d 01-09-2026
Bangunan yang berlokasi di Jl. Jalan Jend. Sudirman, Sewa 5 (lima) tahun
119. Mamuju
Desa Simboro, Sulawesi Barat 01-12-2022 s/d 31-12-2027
Sewa
Bangunan yang berlokasi di Jl. Sam Ratulangi, Manado, 5 (lima) tahun
120. Manado
Sulawesi Utara 01-01-2021 s/d 31-12-2025
Bangunan yang berlokasi di Jl. Marelan Raya, Komp. Sewa
Ruko Griya Niaga B6/B7 No: 40 F-G, Kel Tanah Enam 5 (lima) tahun
121. Marelan (Medan II)
Ratus, Kec Medan Marelan, Kota Medan, Sumatera 01-06-2022 s/d 01-06-2027
Utara
Bangunan yang berlokasi di Jl. Jenderal Sudirman No. Sewa
2 (dua) tahun
122. Maros 10-11, Kelurahan Pettuadae, Kecamatan Turikale,
01-06-2025 s/d 31-05-2027
Kabupaten Maros, Propinsi Sulawesi Tengah
Sewa 5 (lima)tahun
123. Martapura Bangunan yang berlokasi di Jl. A. Yani KM 36, Martapura
28-08-2023 s/d 27-08-2028
SHGB 20 (dua puluh) tahun
124. Mataram Jl. Sriwijaya No. 138 C-F, Mataram
12-07-2005 s/d 11-07-2025
Bangunan yang berlokasi di Jl. KS Tubun RT. 009, RW. Sewa
Kabupaten Sikka (d/h 5 (lima) tahun
125. 002, Kelurahan Kotabaru, Kecamatan Alok Timur,
Maumere) 01-09-2022 s/d 01-09-2027
Kabupaten Sikka
SHGB 30 (tiga puluh) tahun
126. Medan Jl. Kapten Muslim No. 60 DEF, Medan
12-04-2004 s/d 11-04-2034
Bangunan yang berlokasi di Jl. Jurusan Pontianak No. Sewa
3 (tiga) tahun
127. Mampawah 168 D, Kelurahan Sungai Pinyuh, Kecamatan Sungai
15-02-2024 s/d 15-02-2027
Pinyuh, Kabupaten Pontianak, Kalimantan Barat
Bangunan yang berlokasi di Jl. A.H. Nasution No. 95, Sewa 5 (lima) tahun
128. Metro
Metro Lampung 01-11-2021 s/d 31-10-2026
Bangunan yang berlokasi di Jl. Manekro No.36A-36B, Sewa
5 (lima) tahun
129. Meulaboh Kelurahan Kuta Padang, Kecamatan Johan Pahlawan,
01-01-2024 s/d 01-01-2029
Meulaboh, Aceh Barat
Bangunan yang berlokasi di Jl. Budiutomo, Kel Inauga, Sewa 5 (lima) tahun
130. Mimika
Kec. Mimika Baru, Kab Mimika, Papua 01-09-2022 s/d 01-09-2027
SHGB 30 (tiga puluh) tahun
131. Mojokerto Jl. Gajah Mada 140 D-E, Mojokerto
09-03-2004 s/d 24-09-2034
Bangunan yang berlokasi di Jl. Gajah Mada RT. 07, Sewa 5 (lima) tahun
132. Muara Bulian Kecamatan Muara Bulian, Kabupaten Batanghari, Jambi 01-12-2022 s/d 31-12-2027
Bangunan yang berlokasi di Jl. Jend. Sudirman No. 90- Sewa
3 (tiga) tahun
133. Muara Bungo 91, Kelurahan Pasir Putih, Kecamatan Rimba Tengah,
15-01-2025 s/d 15-01-2028
Kabupaten Bungo, Jambi
Bangunan yang berlokasi di Jl. Sultan Mahmud Sewa
Badaruddin II, Kelurahan Pasar II, Kecamatan Muara 3 (tiga) tahun
134. Muara Enim Enim, Kabupaten Muara Enim, Propinsi Sumatera 01-09-2024 s/d 01-09-2027
Selatan.
Bangunan yang berlokasi di Jl. Fatmawati Desa Ujung Sewa
5 (lima) tahun
135. Mukomuko Padang, Kec. Mukomuko Utara, Kab. Mukomuko,
01-11-2022 s/d 01-11-2027
Bengkulu Utara
127
Page 146
Jangka Waktu/
No. Kantor Cabang Alamat Status Hak
Berakhirnya Hak
Bangunan yang berlokasi di Jl. Lurah Surodarmo No. 1, Sewa 5 (lima) tahun
136. Nganjuk
Desa Bogo, Jawa Timur 01-10-2023 s/d 01-10-2028
Bangunan yang berlokasi di Jl. Panglima Sudirman No 73 Sewa
5 (lima) tahun
137. Ngawi A, Kel Margomulyo, Kec Ngawi, Kab Ngawi, Prov Jawa
01-06-2023 s/d 01-06-2028
Timur
Bangunan yang berlokasi di Jl. Ciburuy No. 105, Desa Sewa 5 (lima) tahun
138. Padalarang
Padalarang, Kecamatan Padalarang, Bandung 01-07-2021 s/d 30-06-2026
Jl. Agus Salim No. 18, Kelurahan Sawahan, Kecamatan SHGB 30 (tiga puluh) tahun
139. Padang
Padang Timur, Kota Padang 12-11-2010 s/d 22-09-2040
Jl. Adinegoro No. 27, RT/RW 002/004, Bungo Pasang, Sewa 2 (dua) tahun
140. Padang 2
Koto Tengah, Padang, Sumatera Barat 01-10-2024 s/d 30-09-2026
Bangunan yang berlokasi di Jl. Sisingamaraja Nomor 79, Sewa 5 (lima) tahun
141. Padang Sidempuan
Padang Sidimpuan 01-04-2022 s/d 01-04-2027
SHGB 30 (tiga puluh) tahun
142. Palangkaraya Jl. RTA Milono Km 2,5, Palangka Raya
27-06-2005 s/d 24-09-2035
SHGB 20 (dua puluh) tahun
143. Palembang Jl. Basuki Rahmat No. 56 C-D-E Palembang
02-01-2005 s/d 30-12-2025
Bangunan yang berlokasi di Jl. Ahmad Yani Kelurahan Sewa
5 (lima) tahun
144. Palembang II Tanggatakat Kecamatan Seberang Ulu Dua, Kota
01-05-2022 s/d 01-05-2027
Palembang, Sumatera Selatan
JL. Sultan Mahmud Badaruddin II No.16, Kota Sewa 5 (lima) tahun
145. Palembang III
Palembang 01-09-2023 s/d 31-08-2028
Bangunan yang berlokasi di Jl. Andi Djemma No. 3, Sewa 5 (lima) tahun
146. Palopo
Palopo 16-12-2021 s/d 16-12-2026
Bangunan yang berlokasi di Jl. Prof. Moh. Yamin Rukan Sewa
5 (lima) tahun
147. Palu D’Vatulemo Blok D No.11/12 Kel. Lowu Utara, Palu
01-11-2020 s/d 01-11-2025
Timur
Bangunan yang berlokasi di Jl. Raya Palur KM 0,5 No. Sewa 5 (lima) tahun
148. Palur
46A, Palur 01-06-2021 s/d 01-06-2026
Bangunan yang berlokasi di Jl. P. Trunojoyo Nomor 121, Sewa 5 (lima) tahun
149. Pamekasan
RT 004 RW 001, Patemon, Pamekasan, Jawa Timur 08-12-2020 s/d 08-12-2025
Bangunan yang berlokasi di Jl. RE. Martadinata, RT. Sewa 5 (lima) tahun
150. Pamulang
03/RW. 05, Pondok Cabe Udik, Pamulang 01-10-2020 s/d 30-09-2025
Bangunan yang berlokasi di Jl. Raya Labuan KM 6, No. 4, Sewa
5 (lima) tahun
151. Pandeglang KP. Tajur Kadulisung, Kecamatan Kaduhejo, Kabupaten
01-11-2021 s/d 31-10-2026
Pandeglang
SHGB 20 (dua puluh) tahun
152. Pangkal Pinang Jl. Jend. Sudirman No. 8, Selindung Baru, Pangkal Pinang
30-05-2005 s/d 29-05-2035
Kota Jl. MT Hartono No.83, Kota Waringin, Kalimantan Sewa 5 (lima) tahun
153.
Waringin/Pangkalanbun Tengah 15-04-2024 s/d 15-04-2028
Bangunan yang berlokasi di Jl. Bau Massepe Ruko Sewa 3 (tiga) tahun
154. Pare-Pare
Patung pemuda, Kel. Cappa Galung. 19-05-2023 s/d 19-05-2026
Ruko yang berlokasi di Ruko Griya Pasar Minggu, Jl. Raya Sewa 3 (tiga) tahun
155. Pasar Minggu
Pasar Minggu No. 6, Blok C-E, Pasar Minggu 03-08-2024 s/d 02-08-2027
Bangunan yang berlokasi di Jl. RM. Noto Sunardi, Sewa
5 (lima) tahun
156. Paser (Tanah Grogot) RT/RW 007/005, Kelurahan Tanah Grogot, Paser,
26-08-2022 s/d 26-08-2027
Kalimantan Timur
Bangunan yang berlokasi di Jl. Soekarno Hatta No.55 – Sewa 5 (lima) tahun
157. Pasuruan
57, Kota Pasuruan 01-11-2022 s/d 31-10-2027
Ruko yang berlokasi Ruko The Taman Dayu Blok C No 5, Sewa 5 (lima ) tahun
158. Pasuruan 2
Kel. Karangjati 19-02-2022 s/d 18-02-2027
Sewa 5 (lima) tahun
159. Pati Ruko yang berlokasi di Ruko Joyo Kusumo No. 1-2, Pati
10-04-2023 s/d 20-04-2028
Bangunan yang berlokasi di Jl. Ahmad Yani No. 136, Kel. Sewa 3 (tiga) tahun
160. Payakumbuh
Labuh Basilang, Payakumbuh. 01-01-2025 s/d 01-01-2028
Bangunan yang berlokasi di Jl. Jend. Sudirman No. 157, Sewa 5 (lima) tahun
161. Pekalongan
Pekalongan 01-10-2020 s/d 30-09-2025
SHGB 20 (dua puluh) tahun
162. Pekanbaru Jl. Soekarno Hatta, Kel. Labuh Batu Barat, Pekanbaru
26-03-2020 s/d 26-03-2040
5 (lima) tahun
163. Pekanbaru II JL. HR Soebrantas No. 92, Tampan, Kota Pekanbaru
01-08-2024 s/d 01-08-2029
Bangunan yang berlokasi di Jl. Lintas Timur, Kelurahan Sewa
5 (lima) tahun
164. Pelalawan Pangkalan Kerinci, Kecamatan Pangkalan Kerinci Kota,
31-08-2024 s/d 31-08-2029
Kabupaten Pelalawan, Riau
Bangunan yang berlokasi di Jl. Jendral Sudirman Timur Sewa 3 (tiga) tahun
165. Pemalang
No. 77B, Wanarejan Selatan, Taman, Pemalang 30-08-2024 s/d 31-08-2027
Bangunan yang berlokasi di Jl. Jendral Sudirman Timur, Sewa
5 (lima) tahun
166. Pemalang 2 RT/RW 050/005, Desa Randudongkal, Pemalang, Jawa
01-11-2022 s/d 02-11-2027
Tengah
128
Page 147
Jangka Waktu/
No. Kantor Cabang Alamat Status Hak
Berakhirnya Hak
Bangunan yang berlokasi di Jl. Jend. Sudirman No. 13- Sewa 5 (lima) tahun
167. Pematang – Siantar
14, Pematangsiantar 15-10-2023 s/d 15-10-2028
Bangunan yang berlokasi di Jl. Jend. Sudirman No. 162, Sewa 4 (empat) tahun
168. Pinrang Kelurahan Maccorawalie, Kec. Watang Suwito, 16-11-2019 s/d 16-11-2025
Kabupaten Pinrang, Sulawesi Selatan
Sewa 1 tahun 2 bulan
Bangunan yang berlokasi di Jl. Raya Jati Makmur (Bukit
169. Pondok Gede 01-11-2024 s/d 31-12-2025
Kencana), Kel. Jati Makmur
Bangunan yang berlokasi di Jl. Ir. Juanda No. 8-9, Sewa
5 (lima) tahun
170. Ponorogo Kelurahan Bangunsari, Kecamatan Ponorogo,
16-09-2021 s/d 16-09-2026
Kabupaten Ponorogo, Jawa Timur
SHGB 30 (tiga puluh) tahun
171. Pontianak Jl. M. Sohor No. 17 A, Pontianak
26-10-2004 s/d 15-06-2034
Bangunan yang berlokasi di Kelurahan Siantan Hulu, Sewa
5 (lima) tahun
172. Pontianak 2 Kecamatan Pontianak Utara, Pontianak, Kalimantan
25-05-2022 s/d 25-05-2027
Barat (dalam perjanjian tidak mengungkapkan alamat)
Bangunan yang berlokasi di Jl. Pulau Bali No. 4, Sewa
5 (lima) tahun
173. Poso Kelurahan Gebangrejo, Kecamatan Poso Kota,
07-06-2022 s/d 07-06-2027
Kabupaten Poso, Propinsi Sulawesi Tengah.
Sewa 3 (tiga) tahun
Bangunan yang berlokasi di Jl. Jend. Sudirman No. 2 B
174. Prabumulih 01-09-2024 s/d 01-09-2027
dan C, Prabumulih.
Bangunan yang berlokasi di Jl. Diponegoro No. 5 Sewa
3 (tiga) tahun
175. Praya – Lombok Tengah Kauman, Kelurahan Praya, Kecamatan Praya,
02-08-2024 s/d 02-08-2027
Kabupaten lombok Tengah, Nusa Tenggara Barat
Bangunan yang berlokasi di Jl. Ahmad Yani No. 60, Sewa
5 (lima) tahun
176. Pringsewu Kelurahan/Desa Pringsewu Timur, Kecamatan
15-04-2021 s/d 15-04-2026
Pringsewu, Kabupaten Pringsewu, Propinsi Lampung.
Bangunan yang berlokasi di Jl. Panglima Sudirman No. Sewa 5 (lima) tahun
177. Probolinggo
229, Probolinggo 01-11-2022 s/d 01-11-2027
Bangunan yang berlokasi di Jl. M.T. Haryono No. 19, Sewa 5 (lima) tahun
178. Purbalingga
Kandanggampang, Purbalingga, Jawa Tengah 01-02-2023 s/d 01-02-2028
Bangunan yang berlokasi di Jl. KK. Singawinata No. 2, Sewa
2 (dua) tahun
179. Purwakarta Kelurahan Nagritengah, Kecamatan Purwakarta,
01-03-2020 s/d 01-03-2027
Kabupaten Purwakarta, Jawa Barat
Bangunan yang berlokasi di Jl. R. Soeprapto No. 39, Sewa 5 (lima) tahun
180. Purwodadi
Purwadadi, Kabupaten Grobogan 15-03-2022 s/d 15-03-2027
Bangunan yang berlokasi di Jl. Suparjo Rustam No. 8, Sewa 5 (lima) tahun
181. Purwokerto
Purwokerto 10-08-2024 s/d 01-08-2029
Bangunan yang berlokasi di Jl. Achmad Yani Ruko 15 C Sewa 3 (tiga) tahun
182. Purworejo
dan 15 D, Purworejo, Jawa Tengah 01-04-2023 s/d 01-04-2026
Bangunan yang berlokasi di Jl. Sunan Kalijaga No. 260, Sewa 5 (lima) tahun
183. Rangkas Bitung
Rangkasbitung 01-10-2022 s/d 30-09-2027
Bangunan yang berlokasi di Jl. Sisingamangaraja (SM Sewa 5 (lima) tahun
184. Rantau Prapat
Raja) No. 992-993 Aek Tapa A, Kel. Bakaran Batu 15-06-2020 s/d 15-06-2025
Bangunan yang berlokasi di Jl. Narasinga No. 28 B, Sewa 3 (tiga) tahun
185. Rengat
Rengat 01-09-2024 s/d 01-09-2027
Bangunan yang berlokasi di Jl. Pahlawan Kel.Wiroto Sewa 15 (lima belas) bulan
186. Rimbo Bujang
Agung Kec, Rimbo Bujang 15-11-2022 s/d 15-11-2027
Bangunan yang berlokasi di Jl. Jenderal Sudirman KM.1, Sewa
5 (lima) tahun
187. Rokan Hilir Kelurahan Bagan Batu, Kecamatan Bagan Sinembah,
01-12-2023 s/d 01-12-2028
Kabupaten Rokan Hilir, Provinsi Riau.
Bangunan yang berlokasi di Jl. Jemur Andayani No.32, Sewa
5 (lima) tahun
188. Rungkut RT 002/RW 008,Kel. Jemur Wonosari, Kec. Wonocolo,
01-02-2022 s/d 31-01-2027
Kota Surabaya
Bangunan yang berlokasi di Komplek Ruko Salatiga Sewa
5 (lima) tahun
189. Salatiga Regency, Jl. Fatmawati No. 188, Blok N dan O,
01-03-2021 s/d 28-02-2026
Blotongan, Salatiga, Jawa Tengah
SHGB 20 (dua puluh) tahun
190. Samarinda Jl. MT. Haryono RT. X, Air Putih, Samarinda
09-07-2004 s/d 08-07-2034
Bangunan yang berlokasi di Jl. M.T. Haryono No. 60C, Sewa
5 (lima) tahun
191. Sampit Sampit, Kotawaringin Timur
15-04-2023 s/d 15-04-2028
Bangunan yang berlokasi di Jalan Jendral A Yani Kel. Sewa 5 (lima) tahun
192. Sanggau
Tanjung Sekayam 01-12-2023 s/d 01-12-2028
Bangunan yang berlokasi di Jl. Lintas Sumatera KM 01, Sewa 5 (lima) tahun
193. Sarolangun (simalungun)
Simpang raya, Sarolangun, Jambi 01-09-2021 s/d 01-09-2026
Jl. Lintas Palembang – Jambi KM.67, Banyuasin, Sum- Sewa 5 (lima) tahun
194. Sekayu Sel. 01-06-2023 s/d 01-06-2028
129
Page 148
Jangka Waktu/
No. Kantor Cabang Alamat Status Hak
Berakhirnya Hak
Bangunan yang berlokasi di Jl. Prof. Mohammad Yamin Sewa 5 (lima) tahun
195. Selong
No. 28, Selong, Lombok Timur 30-11-2020 s/d 30-11-2025
SHGB 20 (dua puluh) tahun
196. Semarang Jl. Pamularsih Raya No. 71 Semarang
04-09-2006 s/d 05-09-2036
Bangunan yang berlokasi di Jl. Arteri Soekarno Hatta No. Sewa 5 (lima) tahun
197. Semarang 2
74, Desa Palebon, Pedurungan, Semarang, Jawa Tengah 01-12-2021 s/d 30-11-2026
Bangunan yang berlokasi di Jl. Sriwijaya No. 43 A, Sewa
5 (lima) tahun
198. Semarang 3 RT/RW 001/013, Kelurahan Tegalsari, Kecamatan
01-12-2023 s/d 30-11-2028
Candisari, Semarang, Jawa Tengah
Bangunan yang berlokasi di Jl. Trip Jamaksari No. 1 A-B, Sewa
5 (lima) tahun
199. Serang RT. 001/015, Kelurahan Sumur Pecung, Kecamatan
01-01-2021 s/d 31-12-2025
Serang, Kabupaten Serang, Banten
Ruko yang berlolasi di Ruko Kawasan Industri Modern Sewa 3 (tiga) tahun
200. Serang 2 (Cikande)
Blok A No. 6-7, Desa Nambo Ilir, Kec. Kibin, Kab. Serang 01-06-2024 s/d 01-06-2027
Ruko yang berlokasi Komplek Sibuluan Business Centre Sewa 5 (lima) tahun
201. Sibolga
(SBC) No. 07 dan 08, Sibolga, Padang Sidempuan 13-04-2021 s/d 13-04-2026
Bangunan yang berlokasi di Pondok Mutiara, Jl. Sewa 10 (sepuluh) tahun
202. Sidoarjo Pahlawan No. 9 dan 9A, Desa Jati dan Lemahputro, 12-04-2018 s/d 11-04-2028
Sidoarjo
Ruko yang berlokasi di Jl. Raya Bypass Krian Ruko Bypass Sewa 5 (lima) tahun
203. Sidoarjo II Desa Sidomulyo, Kecamatan Kriyan, Kabupaten 01-02-2021 s/d 01-02-2026
Sidoarjo Jawa Timur
Ruko yang berlokasi di Ruko Gateway Blok A No. 10, Sewa 5 (lima) tahun
204. Sidoarjo III
Desa Sawotratap, Gedangan ,Sidoarjo 01-05-2021 s/d 30-04-2026
Bangunan yang berlokasi di Jl. Raya Manggopoh Sewa
Simpang Empat – Simpang Empat, Jorong Simpang Empat, Nagari 5 (lima) tahun
205.
Pasaman Lingkuang Aua, Kecamatan Pasaman, Kabupaten 19-05-2024 s/d 19-05-2029
Pasaman Barat, Propinsi Sumatera Barat.
Bangunan yang berlokasi di Jl. Ahmad Yani No. 99D-E, Sewa 61 (enam puluh satu) bulan
206. Singaraja
Singaraja 20-06-2020 s/d 20-07-2025
SHGB 20 (dua puluh) tahun
207. Singkawang Jl. Yohana Gudang No. 5 B, Singkawang
05-12-2001 s/d 21-07-2036
Bangunan yang berlokasi di Jl. MT. Haryono No. 1, Sewa 5 (lima) tahun
208. Sintang
Kapuas Kanan Hulu, Sintang, Kalimantan Barat 24-05-2022 s/d 24-05-2027
Bangunan yang berlokasi di Jl. Wijaya Kusuma No. 87, Sewa 3 (tiga) tahun
209. Situbondo
Dawuhan, Situbondo 15-10-2022 s/d 15-10-2025
Bangunan yang berlokasi di Jl. Raya Magelang KM. 4, Sewa 5 (lima) tahun
210. Sleman II
Kelurahan Padukuhan Rogoyudan, Sleman 01-02-2022 s/d 31-01-2027
Bangunan yang berlokasi di Jl. M. Yamin No. 381, Sewa 5 (lima) tahun
211. Solok
Pandan Ujung, Solok, Sumatera Barat 01-12-2020 s/d 01-12-2025
Bangunan yang berlokasi di Jl. Terusan Al-Fathu No. 8, Sewa 5 (lima) tahun
Soreang-Bandung
212. Desa Pamekaran, Kecamatan Soreang, Kabupaten 01-02-2024 s/d 31-01-2029
Bandung, Jawa Barat
Sewa 5 (lima) tahun
Bangunan yang berlokasi di Jl. Basuki Rahmat, Km.8,
213. Sorong 01-12-2023 s/d 30-11-2028
Kota Sorong
Jl. RA. Kartini 157, Candi Batu, Kabupaten Sragen. Jawa Sewa 3 (tiga) tahun
214. Sragen
Tengah. 01-09-2023 s/d 01-09-2026
Bangunan yang berlokasi di Jl. D.I. Panjaitan No. 79, Sewa 5 (lima) tahun
215. Subang
Subang 21-11-2024 s/d 21-11-2029
Bangunan yang berlokasi di Jl. Ion Martasasmita No. 9, Sewa
5 (lima) tahun
216. Subang II (Pamanukan) Desa Ransari, Kecamatan Pamanukan, Kabupaten
01-11-2022 s/d 01-11-2027
Subang, Propinsi Jawa Barat
JL. T Umar, Desa Penangkalan, Kota Subulussalam, 5 (lima) tahun
217. Subulusaalam
Kota Aceh 01-07-2023 s/d 30-06-2028
Bangunan yang berlokasi di Jl. Bhayangkara No. 37 D-E, Sewa
5 (lima) tahun
218. Sukabumi Kelurahan Gunung Puyuh, Kecamatan Gunung Puyuh,
01-01-2021 s/d 31-12-2025
Sukabumi
Bangunan yang berlokasi di Jl. Cangehgar Kelurahan Sewa
5 (lima) tahun
219. Sukabumi 2 Pelabuhan Ratu, Kecamatan pelabuhan Ratu,
01-12-2021 s/d 30-11-2026
Kabupaten Sukabumi, Jawa Barat
Sewa 20 (dua puluh) tahun
220. Sukohardjo Jl. Raya Solo Baru Blok AA No. 15, Sukohardjo.
27-08-2018 s/d 27-08-2038
Bangunan yang berlokasi di Jl. Dr. Wahidin No. 8 B-C, Sewa 3 (tiga) tahun
221. Sumbawa
Sumbawa 10-06-2024 s/d 10-06-2027
Bangunan yang berlokasi di Jl. Mayor Abdurrahman No. Sewa 3 (tiga) tahun
222. Sumedang
154, Sumedang 01-03-2023 s/d 01-03-2026
Komplek Ruko Rajawali, Jl. Rajawali No. 68 A-B, SHGB 20 (dua puluh) tahun
223. Surabaya
Surabaya 01-10-1995 s/d 06-10-2025
130
Page 149
Jangka Waktu/
No. Kantor Cabang Alamat Status Hak
Berakhirnya Hak
Bangunan yang berlokasi di Jl. Manyar Rejo No. 7, Sewa
5 (lima) tahun
224. Surabaya II Menur Pumpungan, Kecamatan Sukolilo, Surabaya,
01-12-2023 s/d 30-11-2028
Jawa Timur
Bangunan yang berlokasi di Jalan Raya Satelit Indah Sewa
3 (tiga) tahun
225. Surabaya III Utara Nomor 52-52A RT.006 RW.003 Kelurahan
30-11-2022 s/d 30-11-2027
Tanjung Sari, Kecamatan Sukomanunggal, Surabaya
Sewa 5 (lima) tahun
226. Tabanan Bangunan yang berlokasi di Jl. A. Yani No.48, Tabanan
01-09-2022 s/d 31-08-2027
Ruko yang berlokasi di Komplek Mutiara Taman Palem Sewa
5 (lima) tahun
227. Tamen Palem Blok A2 No. 1, Kelurahan Cengkareng Barat, Kecamatan
01-09-2020 s/d 31-08-2025
Cengkareng, Jakarta Barat
Bangunan yang berlokasi di Jl. Perintis Kemerdekaan Sewa
5 (lima) tahun
228. Tangerang Ruko Business Park Blok E No. 27, Tangerang City Mall,
01-11-2024 s/d 01-11-2029
Kel. Babakan, Kec.Tangerang, Kota Tangerang.
Ruko yang berlokasi di Ruko The Icon Business Park A Sewa
5 (lima) tahun
229. Tangerang IV No.1-2, BSD City, Desa Sampora, Kecamatan Cisauk,
01-06-2022 s/d 01-06-2027
Tangerang
Ruko yang berlokasi di Jl. Lingkar Luar Ruko CBD Nomor Sewa 5 (lima) tahun
230. Tangerang VI
35, Palem Semi, Kabupaten Tangerang, Banten 30-06-2020 s/d 30-06-2030
Bangunan yang berlokasi di di Jl. Raya Serang KM 24, Sewa 5 (lima) tahun
231. Tangerang VII
Ruko Balaraja, Kp. Telaga, Desa Telagasari, Prov. Banten 01-07-2022 s/d 01-07-2027
Bangunan yang berlokasi di Jl. Ir. PHM Noor No. 119B, Sewa 5 (lima) tahun
232. Tanjung
Tanjung, Kalimantan Barat 01-09-2021 s/d 31-08-2026
Bangunan yang berlokasi di Jl. Sri Sudewi, Kelurahan Sewa
5 (lima) tahun
233. Tanjung Jabung Barat Tungkal Harapan, Tungkal Ilir, Kabupaten Tanjung
27-07-2020 s/d 27-07-2025
Jabung Barat
Sewa 5 (lima) tahun
16-06-2020 s/d 16-06-2025
Bangunan yang berlokasi di Jl. DI Panjaitan KM 9, No.
234. Tanjung Pinang 16-17, Kelurahan Batu Sembilan, Kecamatan Tanjung
perpanjangan
Pinang Timur, Kota Tanjung Pinang
sewa ini masih
dalam proses
Bangunan yang berlokasi di Jl. Mulawarman No. 89, Sewa
5 (lima) tahun
235. Tarakan Kelurahan karanganyar Kecamatan Tarakan Barat Kota
01-04-2021 s/d 31-03-2026
Tarakan Kalimantan Utara
Bangunan yang berlokasi di Jl. R.E. Martadinata No. 262, Sewa
5 (lima) tahun
236. Tasikmalaya Kelurahan Panyingkiran, Kecamatan Indihiang,
01-01-2021 s/d 31-12-2025
Kabupaten Tasikmalaya, Jawa Barat
Komp. Ruko Nirmala Estate, Jl. Yos Sudarso No. 19, SHGB 20 (dua puluh) tahun
237. Tegal
Tegal 02-07-2023 s/d 02-07-2043
Teluk Kuantan (Kuantan Bangunan yang berlokasi di Jl. Proklamasi No. 30, Sungai Sewa 3 (tiga) tahun
238.
Singingi) Jering, Kuantan Tengah, Kuantan Singingi, Riau 01-01-2022 s/d 31-12-2025
Bangunan yang berlokasi di Ruko berlokasi di Jl. Jendral Sewa
5 (lima) tahun
239. Temanggung Sudirman, ruko No. 1 dan 2, Kowangan, Temanggung,
01-12-2024 s/d 30-11-2028
Jawa Tengah
Bangunan yang berlokasi di Jl. Besar Tembung Komplek Sewa 5 (lima) tahun
240. Tembung – Deli Serdang
Mega City, Blok B/7-8 Dusun III Desa Tembung 01-05-2022 s/d 30-04-2027
Bangunan yang berlokasi di Jl. Patin No. 80, Kelurahan Sewa
3 (tiga) tahun
241. Tenggarong Timbau, Kecamatan Tenggarong, Kabupaten Kutai
08-07-2022 s/d 07-07-2025
Kartanegara, Provinsi kalimantan Timur.
Sewa 5 (lima) tahun
242. Ternate Jl.Merdeka, Galatama, Kota Ternate
01-11-2023 s/d 01-11-2028
Bangunan yang berlokasi di Jl. Vetern No. 28, Kelurahan Sewa 5 (lima) tahun
243. Tuban
Kutorejo, Kecamatan Tuban, Kabupaten Tuban 01-07-2021 s/d 01-07-2026
Ruko yang berlokasi di Pertokoan Banjar Agung, Jl. Raya Sewa
5 (lima) tahun
244. Tulang Bawang Lintas Timur, Kampung Banjar Agung, Kecamatan
01-08-2020 s/d 01-08-2025
Banjar Agung, Kabupaten Tulang Bawang, Lampung
Bangunan yang berlokasi di Jl. DR Soetama No. 15, Sewa
3 (tiga) tahun
245. Tulung Agung Kelurahan Tertek, Kecamatan Tulungagung, Kabupaten
08-08-2024 s/d 08-08-2027
Tulungagung
Bangunan yang berlokasi di Jl. Jenderal Sudirman Sewa
5 (lima) tahun
246. Ujung Batu No.100 A-C, Kelurahan Ujung Batu, Kecamatan Ujung
13-01-2024 s/d 13-01-2029
Batum, Kabupaten Rokan Hulu Riau
SHGB 30 (tiga puluh) tahun
247. Yogyakarta Jl. HOS Cokroaminoto No. 163, Yogyakarta
02-11-1999 s/d 01-11-2029
Bangunan yang berlokasi di Jl. Ring Road Utara Dero Sewa
No.4, Desa Condong Catur, Kecamatan Depok, 5 (lima) tahun
248. Yogyakarta II (Sleman)
Kabupaten Sleman, Provinsi Daerah Istimewa 31-10-2022 s/d 31-10-2027
Yogyakarta
131
Page 150
Jangka Waktu/
No. Kantor Cabang Alamat Status Hak
Berakhirnya Hak
Jl.Pemuda, Kelurahan Tanjung Redeb, Kecamatan 3 (tiga) tahun
249. Berau Sewa
Tanjung Redeb, Kabupaten Berau. 16-09-2022 s/d 15-09-2025
Jl. Pramuka 54 – 58, Kelurahan Lamokato, Kecamatan 3 (tiga) tahun
250. Kolaka Sewa
Kolaka, Provinsi Sulawesi Tenggara. 01-04-2024 s/d 01-04-2027
F. Fasilitas Pembiayaan dan Kolektibilitas Piutang
Sesuai dengan kegiatan usaha yang dijalankan oleh Perseroan, pemberian fasilitas pembiayaan kepada pelanggan ritel
atau perorangan merupakan sumber penghasilan utama Perseroan. Tabel di bawah ini merupakan perkembangan
rata-rata pembiayaan baru untuk pembiayaan konsumen sepeda motor per 31 Desember 2024 dan 2023:
31 Desember
Uraian
2024 2023
Rata-rata piutang Pembiayaan (ribu Rp) 17.732 16.802
Rata-rata jangka waktu kredit (bulan) 29 28
Rata-rata uang muka (% harga motor) 15,64 16,35
Rata-rata suku bunga efektif (% p.a) 31,31 31,40
Dilihat dari tingkat kolektibilitas fasilitas pembiayaan yang diberikan, Perseroan mengklasifikasikan keterlambatan ke
dalam 4 kelompok, yaitu (i) tunggakan 1 sampai dengan 30 hari; (ii) tunggakan 31 sampai dengan 60 hari, (iii) tunggakan
61 hari sampai 150 hari (iv) tunggakan di atas 150 hari.
Untuk tunggakan sampai dengan 30 hari, pelanggan diberikan peringatan tertulis dan dikunjungi oleh kolektor. Untuk
tunggakan antara 31 hari-60 hari akan dilakukan penagihan secara lebih intensif. Untuk tunggakan lebih dari 60 hari,
unit sepeda motor akan diambil kembali oleh Perseroan dan menjadi aktiva yang dikuasai untuk dijual. Sedangkan
tunggakan diatas 150 hari akan dihapus bukukan dari neraca Perseroan, namun secara database piutang tetap ada
untuk tetap di follow up penyelesaiannya.
Jumlah tunggakan piutang yang dikelola oleh Perseroan per 31 Desember 2024 adalah sebagai berikut:
Tunggakan Piutang
Berdasarkan Jumlah Kontrak
132
Page 151
Tunggakan Piutang - Bersih
(dalam jutaan Rupiah)
G. Tingkat Kesehatan Perseroan
Sesuai dengan peraturan yang tertuang dalam Peraturan Menteri Keuangan RI No. 84/PMK.012/2006 tanggal
29 September 2006 tentang Perusahaan Pembiayaan pada Bab VII, pasal 25 ayat 3 dijelaskan bahwa tingkat kesehatan
perusahaan pembiayaan diukur dengan gearing ratio setinggi-tingginya 10 kali. Tingkat perbandingan antara kewajiban
yang mengandung unsur bunga dibandingkan dengan ekuitas Perseroan berturut-turut per tanggal 31 Desember 2024
dan 2023 adalah sebesar 2,58 kali dan 2,25 kali. Hal ini menunjukan bahwa kondisi gearing ratio Perseroan masih jauh
dibawah ketentuan. Hal ini membuktikan bahwa Perseroan sudah memenuhi tingkat kesehatan perusahaan
pembiayaan sebagaimana yang dipersyaratkan oleh OJK.
H. Kecenderungan Usaha Perseroan
Sejak tahun buku terakhir sampai dengan tanggal Prospektus ini diterbitkan, Perseroan tidak memiliki kecenderungan
yang signifikan dalam produksi, penjualan, persediaan beban dan harga penjualan yang mempengaruhi kegiatan usaha
dan prospek keuangan Perseroan. Perseroan juga tidak memiliki kecenderungan, ketidakpastian, permintaan,
komitmen, atau peristiwa yang dapat diketahui yang dapat mempengaruhi secara signifikan penjualan bersih atau
pendapatan usaha, pendapatan dari operasi berjalan, profitabilitas, likuiditas atau sumber modal, atau peristiwa yang
akan menyebabkan informasi keuangan yang dilaporkan tidak dapat dijadikan indikasi atas hasil operasi atau kondisi
keuangan masa datang.
I. Tanggung Jawab Sosial
Dalam melaksanakan tata kelola perusahaan yang baik (good corporate governance), Perseroan dalam hal ini telah
melakukan beberapa hal antara lain membentuk divisi manajemen risiko sebagai upaya untuk melakukan kontrol dan
analisa terhadap risiko yang mungkin dan akan terjadi yang dapat berakibat buruk terhadap Perseroan secara
keseluruhan. Selain itu, Perseroan juga aktif mengikuti dan melaksanakan training dan sosialisasi KYC (know your
customer), dan money laundering. Secara struktural organisasi Perseroan juga mengangkat komisaris independen dan
komite audit yang berfungsi untuk mengontrol dan mengawasi kinerja Perseroan secara berkala, serta minimal sekali
dalam setahun Perseroan melaksanakan RUPS (Rapat Umum Pemegang Saham) untuk melaporkan pertanggung
jawaban serta kinerja Perseroan kepada pemegang saham.
Dalam mendukung penerapan prinsip keberlanjutan, Perseroan telah merancang FIFGROUP 2030 Sustainability
Aspirations Framework & Initiatives yang berlandaskan pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor
51/POJK.03/2017 mengenai penerapan keuangan berkelanjutan di lembaga jasa keuangan, emiten, dan perusahaan
publik, serta selaras dengan ASTRA 2030 Sustainability Aspirations. Langkah ini juga turut mendukung pencapaian
Tujuan Pembangunan Berkelanjutan (TPB)/ Sustainable Development Goals (SDGs), yang bertujuan untuk mendorong
perdamaian, kesejahteraan umat manusia, dan kelestarian bumi bagi generasi mendatang.
133
Page 152
Dengan visi untuk menjadi pemimpin industri yang dikagumi secara nasional dan misi membawa kehidupan yang lebih
baik bagi masyarakat, FIFGROUP mengembangkan strategi keberlanjutan yang terdiri dari tiga strategi utama: Portfolio,
People, dan Public Contribution yang berlandaskan pada prinsip Good Corporate Governance (GCG).
Pada strategi Public Contribution, FIFGROUP meluncurkan berbagai program pengembangan masyarakat melalui empat
pilar utama CSR yang terdiri dari Pilar FIFGROUP Sehat, FIFGROUP Pintar, FIFGROUP Sejahtera, dan FIFGROUP Lestari,
serta didukung oleh pilar FIFGROUP Peduli.
Sepanjang tahun 2024, FIFGROUP sudah melaksanakan berbagai program CSR diantaranya:
1. FIFGROUP Sehat, Perseroan mendukung peningkatan derajat kesehatan masyarakat melalui beberapa program
yaitu:
• Program posyandu yang dilaksanakan di 40 titik lokasi dengan total penerima manfaat sebanyak 1.603
anak balita.
• Program Sehat Ceria Tanpa Stunting (SeCanting) dilaksanakan di 7 lokasi yang tersebar di seluruh
Indonesia. Dengan total penerima manfaat sebanyak 808 anak dengan stunting, 250 ibu hamil, 150 remaja,
dan 100 calon pengantin. sehingga total penerima manfaat dari program ini sebanyak 1.308 orang.
• Program donor darah karyawan dan masyarakat. Melalui program ini, telah mendapatkan 20.994 kantong
darah yang berasal dari 82 titik di Indonesia.
• Program rumah singgah yang dijalankan berkolaborasi bersama RSU Hermina Depok. Rumah singgah ini
terbuka untuk keluarga pasien dari berbagai daerah yang sedang menunggu anggota keluarga lainnya
selama proses penanganan medis. Pada tahun 2024, jumlah penerima manfaat dari program ini yaitu
15 pasien dan keluarga pasien. Dengan rata-rata durasi tinggal mencapai 9 hari dan total hari tinggal
sepanjang 103 hari.
2. FIFGROUP Pintar, Perusahaan berkewajiban dan bertekad untuk turut mendukung upaya meningkatkan
pengetahuan masyarakat terkait literasi keuangan sesuai dengan POJK No. 76 tahun 2016. Selain itu, FIFGROUP
berupaya untuk berkontribusi pada Revitalisasi Pendidikan Vokasi dan Pelatihan Vokasi, sesuai Peraturan
Presiden Republik Indonesia Nomor 68 Tahun 2022. Beberapa program yang dilaksanakan antara lain:
• Program Menyuarakan Literasi melalui Aksi (MENYALA) adalah program berkelanjutan dengan melibatkan
35 sekolah, 5.065 guru, dan 14.512 siswa dalam meningkatkan pengetahuan melalui pembelajaran literasi
keuangan. Program MENYALA terdiri dari Pelatihan Guru, Jam Mengajar, Teacher Summit, Talent Pool,
dan Teacher Community. Di mana, program ini bersinergi dengan Link and Match dan Kementerian
Pendidikan Tinggi, Sains, dan Teknologi Republik Indonesia (Kemendikti Saintek).
• Beasiswa FIFGROUP Young Leader (FYL) merupakan inisiatif program dengan fokus pada peningkatan akses
pendidikan yang berkualitas dan merata di Indonesia khususnya bagi para mahasiswa. Melalui program
ini, setiap penerima mendapatkan bantuan sebesar Rp9 juta yang diberikan secara bertahap. Selain
dukungan finansial, para penerima beasiswa juga mengikuti rangkaian program seperti Development
Journey, In Class Training, Team Building dan Business Plan Competition. Program FYL melibatkan 35
mahasiswa/i terbaik dari seluruh Indonesia.
3. Pilar FIFGROUP Sejahtera, Perseroan turut aktif membantu masyarakat dalam mengembangkan usaha melalui
implementasi beberapa program diantaranya:
• Program dana bergulir ini merupakan pembiayaan yang ditujukan untuk pelaku UMKM supaya dapat
menambah modal, memperluas dan mengembangkan usahanya. Pembiayaan yang diberikan tanpa bunga
dengan kisaran pinjaman sebesar Rp2-25 juta Total keseluruhan penerima manfaat dari program dana
bergulir sebanyak 735 UMKM.
• Selain pemberian pinjaman, Perseroan juga memberikan pelatihan atau workshop literasi strategi UMKM
kepada para UMKM di antaranya adopsi teknologi digital, UMKM Kuliner Naik Kelas, UMKM Go Digital,
dasar pembukuan keuangan UMKM, dan optimalisasi dompet digital.
4. Pilar FIFGROUP Lestari, Perseroan berkontribusi dalam menjaga dan melestarikan lingkungan salah satunya
melalui kegiatan penanaman pohon tersentralisasi yaitu "Hutan FIFGROUP" yang berlokasi di Desa Jayamekar,
Kabupaten Garut . Jumlah bibit pohon yang ditanam adalah sebanyak 25.000 batang pohon yang terdiri dari
bibit pohon kehutanan, tanaman endemik, dan tanaman produktif. Dalam program penanaman ini, FIFGROUP
berkolaborasi dengan Institut Pertanian Bogor (IPB), Koperasi Al-Bayyinah dan SMKN 4 Garut. Hasil panen dari
tanaman yang ada di Hutan FIFGROUP akan dikelola oleh Koperasi Al-Bayyinah sehingga dapat meningkatkan
ekonomi dari masyarakat sekitar.
134
Page 153
Selain pilar-pilar di atas, melalui FIFGROUP Peduli, Perseroan menyalurkan bantuan spiritualitas seperti tebar Alkitab,
Tebar Kurban Nusantara, dan Tebar Takjil Ramadhan serta bantuan bencana dan sosial seperti bus sosial, bantuan
Yayasan, dll.
Program-program ini dilaksanakan secara terpusat dan juga secara lokal, dan dalam pelaksanaannya Perseroan dapat
saja bekerja sama dengan pihak-pihak terkait yang kompeten di bidangnya.
J. Keterangan Mengenai Penyertaan Saham Perseroan pada perseroan terbatas lain
Pada tanggal Prospektus ini diterbitkan, Perseroan memiliki penyertaan saham sebesar 25% (dua puluh lima persen)
pada PT Astra Digital Arta (”ADA”):
Penyertaan Status
Nama Perusahaan Bidang Usaha Tahun Penyertaan
Perseroan Operasional
ADA Penyedia Jasa Pembayaran 25% 2022 Beroperasi
K. Kejadian penting yang mempengaruhi perkembangan usaha Perseroan
Tidak terdapat Kejadian penting yang mempengaruhi perkembangan usaha Perseroan (jika ada), yang paling sedikit
meliputi:kepailitan, restrukturisasi, penggabungan, pengambilalihan, pemisahan, peleburan, perubahan kegiatan
usaha, pembelian aset material.
L. Kegiatan Usaha Perseroan Sehubungan Dengan Modal Kerja Yang Menimbulkan Risiko Khusus
Tidak terdapat Kegiatan usaha Perseroan sehubungan dengan modal kerja yang menimbulkan risiko khusus.
M. Ketergantungan Perseroan terhadap kontrak industrial, komersial, atau keuangan, termasuk kontrak dengan
pemerintah.
Tidak terdapat ketergantungan Perseroan terhadap kontrak industrial, komersial, atau keuangan, termasuk kontrak
dengan pemerintah
135
Page 154
IX. PERPAJAKAN
PERPAJAKAN UNTUK PEMEGANG OBLIGASI
Pajak penghasilan atas Bunga Obligasi dari Obligasi yang diterima atau diperoleh Pemegang Obligasi diperhitungkan
dan diperlakukan sesuai dengan peraturan perpajakan yang berlaku di Indonesia.
Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia No. 91 Tahun 2021 tanggal 30 Agustus 2021 tentang Pajak
Penghasilan atas Penghasilan Berupa Bunga Obligasi, penghasilan yang Diterima atau Diperoleh Wajib Pajak Dalam
Negeri dan Bentuk Usaha Tetap (“BUT”), penghasilan yang diterima atau diperoleh bagi Wajib Pajak berupa bunga dan
diskonto Obligasi dikenakan pemotongan Pajak Penghasilan yang bersifat final sebesar 10% (sepuluh persen) dan 20%
(dua puluh persen) atau sesuai tarif berdasarkan Persetujuan Penghindaran Pajak Berganda (P3B) bagi Wajib Pajak luar
negeri selain bentuk usaha tetap yaitu:
i) Atas bunga dari Obligasi dengan kupon, sebesar jumlah bruto sesuai dengan masa kepemilikan Obligasi;
ii) Atas diskonto dari Obligasi dengan kupon, sebesar selisih lebih harga jual atau nilai nominal di atas harga perolehan
Obligasi, tidak termasuk bunga berjalan; dan
iii) Atas diskonto dari Obligasi tanpa bunga, sebesar selisih lebih harga jual atau nilai nominal di atas harga perolehan
Obligasi.
Ketentuan pemotongan pajak yang bersifat final ini tidak berlaku apabila penerima penghasilan berupa bunga obligasi
adalah:
i) Bank yang didirikan di Indonesia atau cabang bank luar negeri di Indonesia;
ii) Dana Pensiun yang pendirian/pembentukannya telah disahkan oleh Menteri Keuangan
Pemotongan Pajak Penghasilan yang bersifat final ini dilakukan oleh:
i) Penerbit obligasi atau kustodian selaku agen pembayaran yang ditunjuk, atas bunga dan/atau diskonto yang
diterima pemegang obligasi dengan kupon pada saat jatuh tempo bunga obligasi dan diskonto yang diterima
pemegang obligasi tanpa bunga pada saat jatuh tempo obligasi; dan
ii) Perusahaan Efek, dealer atau bank, selaku pedagang perantara, atas bunga dan/atau diskonto yang diterima atau
diperoleh penjual obligasi pada saat transaksi; dan/atau
iii) Perusahaan Efek, dealer, bank, dana pensiun dan reksadana, selaku pembeli obligasi langsung tanpa melalui
perantara, atas bunga dan/atau diskonto obligasi yang diterima atau diperoleh penjual obligasi pada saat transaksi
CALON PEMBELI OBLIGASI DALAM PENAWARAN UMUM BERKELANJUTAN INI DIHARAPKAN UNTUK BERKONSULTASI
DENGAN KONSULTAN PAJAK MASING-MASING MENGENAI AIKBAT PERPAJAKAN YANG TIMBUL DARI PENERIMAAN
BUNGA, PEMBELIAN, PEMILIKAN MAUPUN PENJUALAN ATAU PENGALIHAN DENGAN CARA LAIN OBLIGASI YANG
DIBELI MELALUI PENAWARAN UMUM BERKELANJUTAN INI.
PEMENUHAN PERPAJAKAN PERSEROAN
Sebagai Wajib Pajak, Perseroan memiliki kewajiban perpajakan untuk Pajak Penghasilan (PPh) dan Pajak Pertambahan
Nilai (PPN). Perseroan telah memenuhi kewajiban perpajakannya sesuai dengan ketentuan perundang-undangan dan
peraturan perpajakan yang berlaku. Sampai dengan tanggal Prospektus ini diterbitkan, Perseroan tidak memiliki
tunggakan pajak.
136
Page 155
X. PENJAMINAN EMISI OBLIGASI
Berdasarkan persyaratan dan ketentuan-ketentuan yang tercantum dalam Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi,
Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi yang namanya tercantum di bawah ini telah menyetujui untuk menawarkan kepada
Masyarakat secara kesanggupan penuh (full commitment) sebesar Rp500.000.000.000,- (lima ratus miliar Rupiah).
Perjanjian-perjanjian tersebut di atas merupakan perjanjian lengkap yang menggantikan semua persetujuan atau
perjanjian yang mungkin telah dibuat sebelumnya mengenai perihal yang dimuat dalam perjanjian dan setelah itu tidak
ada lagi perjanjian yang dibuat oleh para pihak yang isinya bertentangan dengan Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi.
Susunan dan jumlah porsi serta persentase dari anggota Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi yang dijamin secara
kesanggupan penuh (full commitment) adalah sebagai berikut:
Nilai Penjaminan
Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi (%)
Seri A Seri B Jumlah
PT BRI Danareksa Sekuritas 5.000.000.000 70.000.000.000 75.000.000.000 15,00%
PT Indo Premier Sekuritas 71.367.000.000 167.933.000.000 239.300.000.000 47,86%
PT Mandiri Sekuritas 10.700.000.000 100.000.000.000 110.700.000.000 22,14%
PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk 25.000.000.000 50.000.000.000 75.000.000.000 15,00%
Jumlah 112.067.000.000 387.933.000.000 500.000.000.000 100,00%
Selanjutnya Para Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi yang turut dalam Emisi Obligasi ini telah sepakat untuk
melaksanakan tugasnya masing-masing sesuai dengan Peraturan No. IX.A.7 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam
No. Kep-45/PM/2000 tanggal 27 Oktober 2000, yang telah diubah dengan No. Kep-691/BL/2011 tanggal 30 Desember
2011 tentang Pemesanan dan Penjatahan Efek Dalam Penawaran Umum.
Pihak yang bertindak sebagai Manajer Penjatahan atas Penawaran Umum ini adalah PT Trimegah Sekuritas Indonesia
Tbk.
Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi dengan tegas menyatakan tidak menjadi pihak yang memiliki Afiliasi atau terasosiasi
dengan Perseroan baik secara langsung maupun tidak langsung sebagaimana didefinisikan dalam UUPM.
Jika terjadi hal-hal yang menyebabkan pembatalan atau penundaan Penawaran Umum, atau pengakhiran Perjanjian
Penjaminan Emisi Efek sesuai ketentuan pada Bab XIII mengenai Tata Cara Pemesanan Obligasi dalam Prospektus ini,
maka Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi akan mengembalikan uang pemesanan paling lambat 2 (dua) Hari Kerja setelah
Tanggal Penjatahan. Apabila uang pemesanan telah diterima oleh Perseroan, maka pengembalian akan menjadi
tanggungan Perseroan, yang pembayarannya akan dilakukan melalui KSEI. Keterangan lebih lengkap mengenai
pengembalian uang pemesanan dapat dilihat pada Bab XIII Prospektus ini.
Metode Penentuan Harga Obligasi
Tingkat bunga tetap pada Obligasi ini ditentukan berdasarkan hasil kesepakatan dan negosiasi Perseroan dan Penjamin
Pelaksana Emisi Obligasi, dengan mempertimbangkan beberapa faktor dan parameter, yaitu hasil penawaran awal
(bookbuilding), kondisi pasar obligasi, benchmark kepada Obligasi Pemerintah (sesuai jatuh tempo masing-masing Seri
Obligasi), dan risk premium (sesuai dengan peringkat Obligasi).
137
Page 156
XI. LEMBAGA DAN PROFESI PENUNJANG PASAR MODAL
Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal yang berperan dalam Penawaran Umum ini adalah sebagai berikut:
Wali Amanat : PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Gedung BRI II Lantai. 6
Jl. Jend. Sudirman Kav. 44-46
Jakarta 10210
- STTD: 08/STTD-WA/PM/1996 tanggal 11 Juni 1996 atas nama PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk.
- Pedoman Kerja: Perjanjian Perwaliamanatan dan Undang-Undang Pasar Modal serta
peraturan yang berkaitan dengan tugas Wali Amanat.
- Ditunjuk oleh Perseroan berdasarkan surat Persetujuan Penawaran Jasa Wali Amanat
No. B.106-INV/TCS/TCB/02/2025 tanggal 28 Februari 2025.
Ruang lingkup tugas Wali Amanat adalah mewakili kepentingan Pemegang Obligasi baik di dalam maupun di luar
pengadilan mengenai pelaksanaan hak-hak Pemegang Obligasi sesuai dengan syarat-syarat Obligasi dengan
memperhatikan ketentuan-ketentuan yang tercantum dalam Perjanjian Perwaliamanatan serta peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
Notaris : Fathiah Helmi, S.H.
Graha Irama, Lantai 6, Ruang 6 C
Jl. H.R. Rasuna Said X-1 Kav. 1 & 2
Kuningan Jakarta 12950
- STTD: STTD.N-93/PJ-1/PM.02/2023 tanggal 28 Maret 2023 atas nama Fathiah Helmi, S.H.
- Keanggotaan Asosiasi: Ikatan Notaris Indonesia (INI) No. 011.003.027.260958.
- Pedoman Kerja: Pernyataan Undang-Undang No. 30 tahun 2004 tentang Jabatan Notaris dan
Kode Etik Ikatan Notaris Indonesia.
- Ditunjuk oleh Perseroan berdasarkan surat penunjukkan No. 22/Prop/PUBVII-I/II/2025
tanggal 27 Februari 2025.
Ruang lingkup tugas Notaris adalah membuat akta-akta dalam rangka Penawaran Umum Berkelanjutan, sesuai
dengan peraturan jabatan notaris dan kode etik notaris, antara lain Pernyataan Penawaran Umum Berkelanjutan,
Perjanjian Perwaliamanatan, Pengakuan Utang, Perjanjian Agen Pembayaran dan Perjanjian Penjaminan Emisi
Obligasi serta akta-akta pengubahannya.
Akuntan : KAP Rintis, Jumadi, Rianto & Rekan (firma anggota jaringan global PwC)
Publik Gedung WTC 3
Jl. Jend. Sudirman Kav. 29-31
Jakarta 12190
- Nama Rekan: Muhammad Jusuf Wibisana
- No. STTD: STTD.AP-91/PM.22/2018
- Tanggal STTD: 5 Februari 2018
- Keanggotaan Asosiasi Institut Akuntan Publik Indonesia
Ditunjuk oleh Perseroan berdasarkan surat No. OL202501280001/MJW/MJW tanggal 28 Januari 2025.
Pedoman Kerja: Standar Profesional Akuntan Publik (SPAP).
Tugas pokok akuntan publik adalah untuk melaksanakan audit berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh IAPI.
Standar tersebut mengharuskan akuntan publik untuk mematuhi ketentuan etika serta merencanakan dan
melaksanakan audit untuk memperoleh keyakinan memadai tentang apakah laporan keuangan bebas dari kesalahan
penyajian material.
138
Page 157
Suatu audit melibatkan pelaksanaan prosedur untuk memperoleh bukti audit tentang angka-angka dan
pengungkapan dalam laporan keuangan. Prosedur yang dipilih bergantung pada pertimbangan akuntan publik,
termasuk penilaian atas risiko kesalahan penyajian material dalam laporan keuangan, baik yang disebabkan oleh
kecurangan maupun kesalahan. Dalam melakukan penilaian risiko tersebut, akuntan publik mempertimbangkan
pengendalian internal yang relevan dengan penyusunan dan penyajian wajar laporan keuangan untuk merancang
prosedur audit yang tepat sesuai dengan kondisinya, tetapi bukan untuk tujuan menyatakan opini atas
keefektivitasan pengendalian internal entitas. Suatu audit juga mencakup pengevaluasian atas ketepatan kebijakan
akuntansi yang digunakan dan kewajaran estimasi akuntansi yang dibuat oleh manajemen, serta pengevaluasian
atas penyajian laporan keuangan secara keseluruhan.
Konsultan : Thamrin & Rekan (TR&Co.)
Hukum Graha Niaga Lantai 7
Jl. Jend. Sudirman Kav 58
Jakarta 12190
- STTD: STTD.KH-107/PJ-1/PM.02/2023 tanggal 15 Mei 2023 atas nama Iswira Laksana, S.H.,
M.Si. atas nama Iswira Laksana, S.H., M.Si.
- Keanggotaan Asosiasi: Himpunan Konsultan Hukum Pasar Modal (HKHPM) No. 99012.
- Surat Keputusan Himpunan Konsultan Hukum Pasar Modal No. KEP.03/HKHPM/XI/2021
tanggal 10 November 2021 Tentang Perubahan Keputusan Himpunan Konsultan Hukum Pasar
Modal No. KEP.02/HKHPM/VIII/2018 Tentang Standar Profesi Konsultan Hukum Pasar Modal.
- Ditunjuk oleh Perseroan berdasarkan berdasarkan Surat Thamrin & Rekan
No. 061/LOF-FIF/TR/HN/III/2025 tanggal 3 Maret 2025, yang turut ditandatangani oleh
Perseroan.
Ruang lingkup tugas Konsultan Hukum adalah melakukan pemeriksaan dan penelitian dengan kemampuan terbaik
yang dimilikinya atas fakta dari segi hukum yang ada mengenai Perseroan dan keterangan lain yang berhubungan
dengan itu sebagaimana disampaikan oleh Perseroan. Hasil pemeriksaan dan penelitian mana telah dimuat dalam
Laporan Uji Tuntas Dari Segi Hukum yang menjadi dasar dari Pendapat dari segi Hukum yang diberikan secara obyektif
dan mandiri serta guna meneliti informasi yang dimuat dalam Prospektus sepanjang menyangkut segi Hukum. Tugas
dan fungsi Konsultan Hukum yang diuraikan di sini adalah sesuai dengan Standar Profesi dan Peraturan Pasar Modal
yang berlaku guna melaksanakan prinsip keterbukaan.
Pemeringkat : PT Fitch Ratings Indonesia (PT FITCH)
Efek DBS Bank Tower
24th Floor, Suite 2403Jalan Prof. Dr. Satrio Kav. 3-5Jakarta 12940
Telp : (021) 29886800
Fax : (021) 29886822
- Izin Usaha No. KEP-02/PM/PI/2006 tanggal 17 Maret 2006
- Ditunjuk oleh Perseroan berdasarkan berdasarkan Surat No. L.FIF/Trea-Opr/072/III/2025
tanggal 10 Maret 2025.
Ruang lingkup Pemeringkat Efek adalah melakukan pemeringkatan atas Obligasi setelah secara seksama
mempertimbangkan seluruh data dan informasi yang relevan, akurat dan dapat dipercaya serta melakukan kaji ulang
secara berkala terhadap hasil pemeringkatan sepanjang disyaratkan oleh peraturan perundang-undangan yang
berlaku. Pemeringkat Efek juga wajib menyelesaikan kaji ulang terhadap hasil pemeringkatan yang telah
dipublikasikan dalam hal terdapat fakta material atau kejadian penting yang dapat mempengaruhi hasil
pemeringkatan yang telah dipublikasikan, paling lama 7 (tujuh) Hari Kerja sejak diketahuinya fakta material atau
kejadian penting dan mengeluarkan peringkat baru apabila terjadi perubahan peringkat dari proses kaji ulang.
Para Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal yang terlibat dalam Penawaran Umum ini menyatakan tidak ada
hubungan afiliasi dengan Perseroan sebagaimana definisi hubungan afiliasi pada Undang-Undang Pasar Modal.
Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal dengan ini menyatakan bahwa telah memenuhi ketentuan pada Peraturan
OJK No. 3/POJK.02/2014 tentang Tata Cara Pelaksanaan Pungutan Oleh OJK.
139
Page 158
XII. KETERANGAN MENGENAI WALI AMANAT
Dalam rangka Penawaran Umum Obligasi Berkelanjutan VII Federal International Finance Dengan Tingkat Bunga Tetap
Tahap I Tahun 2025, PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk, (selanjutnya disebut sebagai "BRI") bertindak sebagai Wali
Amanat atau badan yang diberi kepercayaan untuk mewakili kepentingan para Pemegang Obligasi sebagaimana
ditetapkan dalam UUPM.
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk ("BRI") dalam penerbitan Obligasi ini bertindak sebagai Wali Amanat dan telah
terdaftar di Bapepam dan LK dengan No. 08/STTD-WA/PM/1996 tanggal 11 Juni 1996. Sehubungan dengan penerbitan
Obligasi ini telah dibuat Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi antara Perseroan dengan BRI.
BRI sebagai Wali Amanat menyatakan tidak memiliki hubungan Afiliasi dengan Perseroan yang dituangkan dalam surat
pernyataan tidak terafiliasi dan tidak ada hubungan kredit No. B.176-INV/TCS/TCB/04/2025 tanggal 14 April 2025 BRI
tidak mempunyai hubungan kredit dengan Perseroan melebihi 25% dari jumlah obligasi yang diwaliamanati dan/atau
tidak merangkap sebagai penanggung dan/atau pemberi agunan dalam penerbitan Obligasi, dan/atau kewajiban
Perseroan dan menjadi Wali Amanat dari pemegang Obligasi, sesuai dengan Peraturan OJK No. 19/POJK.04/2020.
BRI sebagai Wali Amanat telah melakukan penelaahan/uji tuntas (due diligence) terhadap Perseroan, dengan Surat
Pernyataan No. B.177-INV/TCS/TCB/04/2025 tanggal 14 April 2025 sebagaimana diatur dalam Peratuan Otoritas Jasa
Keuangan Nomor .20/POJK.04/2020 tentang Perjanjian Perwaliamanatan Efek Bersifat Utang dan/atau Sukuk.
1. UMUM
Pada awalnya Bank Rakyat Indonesia (untuk selanjutnya disebut BRI) didirikan dengan nama De Poerwokertosche
Sparbank der Inslandsche Hoofden atau Bank Priyayi yang didirikan oleh Raden Wiriadmadja dan kawan-kawan pada
tanggal 16 Desember 1895. Anggaran dasar BRI telah mengalami beberapa kali perubahan. BRI berubah statusnya
menjadi Perusahaan Perseroan (Persero) berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia No. 21 tahun 1992
tanggal 29 April 1992. Dengan Akta No. 113 tanggal 31 Juli 1992 yang dibuat oleh Muhani Salim, SH., Notaris di Jakarta,
maka BRI diberi nama PT Bank Rakyat Indonesia (Persero). Akta tersebut telah mendapat persetujuan dari Menteri
Kehakiman Republik Indonesia berdasarkan keputusan No. C2-6584.HT.01.01.TH.92 tanggal 12 Agustus 1992, telah
didaftarkan pada Pengadilan Negeri Jakarta Pusat dengan No. 2155-1992 tanggal 15 Agustus 1992 dan telah diumumkan
dalam Lembaran Berita Negara Republik Indonesia No. 73 tanggal 11 September 1992, Tambahan Berita Negara
Republik Indonesia No. 3a tahun 1992. Anggaran Dasar terakhir dimuat dalam Akta No.5 tanggal 9 Maret 2021 yang
dibuat oleh Fathiah Helmi SH, Notaris di Jakarta. Perubahan anggaran dasar ini telah diterima dan dicatat dalam Sistem
Administrasi Badan Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia sesuai dengan Surat
Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
No. AHU-AH.01.03-0159493 tanggal 12 Maret 2021. Selanjutnya, Anggaran Dasar BRI telah mengalami beberapa kali
perubahan. Perubahan terakhir anggaran dasar BRI sebagaimana termaktub dalam Akta No. 32 tanggal 22 April 2024
dibuat di hadapan Fathiah Helmi. S.H., Notaris di Jakarta yang telah mendapatkan persetujuan dari Menkumham dengan
Surat Keputusan No. AHU-AH.01.03-0092097 Tahun 2024 tanggal 23 April 2024.
1. Struktur Permodalan dan Susunan Pemegang Saham Wali Amanat
Berdasarkan Akta No.32 tanggal 22 April 2024, dan dengan susunan kepemilikan saham per tanggal 30 April 2025
berdasarkan laporan Biro Administrasi Efek Emiten yaitu PT Datindo Entrycom serta Akta Pernyataan Keputusan Rapat
Umum Pemegang Saham Tahunan No.14 tanggal 22 April 2025 dibuat dihadapan Fathiah Helmi, S.H., Notaris di Jakarta,
yang pemberitahuan perubahan datanya telah diterima dan dicatat di dalam Sistem Administrasi Badan Hukum
Kementerian Hukum berdasarkan Surat No.AHU-AH.01.09-0202153 tanggal 23 April 2025, struktur permodalan dan
susunan kepemilikan saham Perseroan adalah sebagai berikut:
Nilai Nominal Rp50,- per Saham Persentase
Keterangan Jumlah Lembar Jumlah Nilai Saham Kepemilikan
Saham (Rp) Saham (%)
Modal Dasar
Saham Seri A Dwiwarna 1 50 0,00
Saham Biasa Seri B 299.999.999.999 14.999.999.999.950 100,00
Jumlah Modal Dasar 300.000.000.000 15.000.000.000.000 100,00
140
Page 159
Nilai Nominal Rp50,- per Saham Persentase
Keterangan Jumlah Lembar Jumlah Nilai Saham Kepemilikan
Saham (Rp) Saham (%)
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
Negara Republik Indonesia
- Saham Seri A Dwiwarna 1 50 0,00
- Saham Biasa Atas Nama Seri B 80.610.976.875 4.030.548.843.750 53,19
Masyarakat
- Saham Biasa Atas Nama Seri B (masing-
70.948.024.728 3.547.401.236.400 46,81
masing di bawah 5%)*
Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh 151.559.001.604 7.557.950.080.200 100,00
2. Pengurusan dan Pengawasan
Berdasarkan Akta No.14 tanggal 22 April 2025 atas hasil keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Perseroan,
yang dibuat di hadapan Fathiah Helmi, Sarjana Hukum, Notaris di Jakarta, susunan anggota Dewan Komisaris dan
Direksi PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk adalah sebagai berikut:
Dewan Komisaris
Komisaris Utama : Kartika Wirjoatmodjo
Wakil Komisaris Utama / Komisaris Independen : Parman Nataatmadja*
Komisaris : Awan Nurmawan Nuh
Komisaris : Helvi Yuni Moraza*
Komisaris Independen : Edi Susianto*
Komisaris Independen : Lukmanul Khakim*
Direksi
Direktur Utama : Hery Gunardi
Wakil Direktur Utama : Agus Noorsanto
Direktur Human Capital & Compliance : Ahmad Solichin Lutfiyanto
Direktur Operations : Hakim Putratama
Direktur Corporate Banking : Riko Tasmaya (Riko Adythia)*
Direktur Network dan Retail Funding : Aquarius Rudianto
Direktur Treasury dan International Banking : Farida Thamrin*
Direktur Micro : Akhmad Purwakajaya*
Direktur Commercial Banking : Alexander Dippo Paris Y S*
Direktur Consumer Banking : Nancy Adistyasari*
Direktur Finance & Strategy : Viviana Dyah Ayu Retno Kumalasari
Direktur Manajemen Risiko : Mucharom*
Direktur Information Technology :Saladin Dharma Nugraha Effendi*
*Efektif setelah mendapat persetujuan OJK atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit & Proper Test).
3. Kegiatan Usaha
Selaku Bank Umum, BRI melaksanakan kegiatan usaha perbankan sebagaimana yang tercantum dalam Undang-Undang
No. 7 tahun 1992 berikut perubahannya dalam Undang-Undang No. 10 tahun 1998 tentang Perbankan. Dalam rangka
mendukung dan mengembangkan kegiatan usahanya. BRI juga melakukan penyertaan pada entitas anak sebagai
berikut:
Persentase Tahun Status
No Perusahaan Anak Jenis Usaha
Kepemilikan Penyertaan Operasional
PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga
1 Bank Umum Swasta Nasional 86.85% 2011 Beroperasi
Tbk
2 BRI Remittance Co. Ltd. Perusahaan Remittance 100,00% 2011 Beroperasi
3 PT Asuransi BRI Life Asuransi 51,00% 2015 Beroperasi
4 PT BRI Multifinance Indonesia Pembiayaan 99,88% 2016 Beroperasi
5 PT BRI Danareksa Sekuritas Sekuritas 67,00% 2018 Beroperasi
6 PT BRI Ventura Investama Perusahaan Ventura 99,97% 2018 Beroperasi
141
Page 160
Persentase Tahun Status
No Perusahaan Anak Jenis Usaha
Kepemilikan Penyertaan Operasional
7 PT BRI Asuransi Indonesia Asuransi 90,00% 2019 Beroperasi
8 PT Permodalan Nasional Madani Pembiayaan 99,99% 2021 Beroperasi
Pembiayaan, Emas, Aneka
9 PT Pegadaian 99,99% 2021 Beroperasi
Jasa
10 BRI Manajemen Investasi Manajer Investasi 65,00% 2021 Beroperasi
Dalam rangka mengembangkan Fee Based Income dan pengembangan Pasar Modal di Indonesia. BRI saat ini melayani
jasa Wali Amanat (Trustee), Agen Pembayaran (Paying Agent), Agen Jaminan (Security Agent), dan Jasa Kustodian.
a. Jasa Wali Amanat (Trustee)
Adapun Efek bersifat utang yang menggunakan jasa Wali Amanat BRI selama tiga tahun terkahir adalah sebagai berikut:
No. Nama Obligasi/Sukuk Tanggal Emisi
1. Obligasi Berkelanjutan III MNC Kapital Indonesia Tahap I Tahun 2022 10 Januari 2023
2. Medium Term Notes (MTN) III PT PNM Venture Capital Tahun 2022 25 Januari 2023
3. Obligasi Berkelanjutan VI Sarana Multigriya Finansial Tahap IV Tahun 2023 22 Februari 2023
4. Obligasi Berkelanjutan V Federal International Finance Tahap V Tahun 2023 24 Februari 2023
5. Obligasi Berkelanjutan IV Merdeka Copper Gold Tahap II Tahun 2023 8 Maret 2023
6. Obligasi Berkelanjutan IV SANF Dengan Tingkat Bunga Tetap Tahap II Tahun 2023 16 Maret 2023
7. Obligasi Berkelanjutan I Provident Investasi Bersama Tahap I Tahun 2023 28 Maret 2023
8. Obligasi Berkelanjutan II Spindo Tahap I Tahun 2023 4 April 2023
9. Sukuk Ijarah Berkelanjutan II Spindo Tahap I Tahun 2023 4 April 2023
10. Obligasi Berkelanjutan IV WOM Finance Tahap III Tahun 2023 11 April 2023
11. Obligasi Berkelanjutan III Sarana Multi Infrastruktur Tahap III Tahun 2023 17 Mei 2023
12. Obligasi Berkelanjutan I Provident Investasi Bersama Tahap II Tahun 2023 7 Juni 2023
13. EBAS-SP SMFBRIS01 8 Juni 2023
14. Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I Mandala Multifinance Tahap III Tahun 2023 22 Juni 2023
15. MTN I PT LEN Industri (Persero) Tahun 2023 Tahap I 22 Juni 2023
16. Obligasi Berkelanjutan III MNC Kapital Indonesia Tahap II Tahun 2023 27 Juni 2023
17. Obligasi Berkelanjutan VI Astra Sedaya Finance Tahap I Tahun 2023 6 Juli 2023
18. Obligasi Berkelanjutan IV Global Mediacom Tahap I Tahun 2023 6 Juli 2023
19. Sukuk Ijarah Berkelanjutan IV Global Mediacom Tahap I Tahun 2023 6 Juli 2023
20. Obligasi Berkelanjutan VI Mandiri Tunas Finance Tahap I Tahun 2023 11 Juli 2023
21. Obligasi Berkelanjutan VI Federal International Finance Tahap I Tahun 2023 11 Juli 2023
22. Obligasi II Hino Finance Indonesia Tahun 2023 11 Juli 2023
23. Obligasi Berkelanjutan IV Toyota Astra Financial Services Tahap I Tahun 2023 11 Juli 2023
24. Obligasi Berkelanjutan IV Merdeka Copper Gold Tahap III Tahun 2023 4 Agustus 2023
25. Obligasi Berkelanjutan II Spindo Tahap II Tahun 2023 8 Agustus 2023
26. Sukuk Ijarah Berkelanjutan II Spindo Tahap II Tahun 2023 8 Agustus 2023
27. Obligasi Berkelanjutan I JACCS MPM Finance Indonesia Tahap II Tahun 2023 11 Agustus 2023
28. EBAS-SP SMFBRIS01 26 September 2023
29. Obligasi Berkelanjutan VI Mandiri Tunas Finance Tahap II Tahun 2023 27 September 2023
30. Obligasi Berkelanjutan IV Toyota Astra Financial Services Tahap II Tahun 2023 3 Oktober 2023
31. Obligasi Berkelanjutan I MNC Energy Investments Tahap I Tahun 2023 6 Oktober 2023
32. Sukuk Wakalah Berkelanjutan I MNC Energy Investments Tahap I Tahun 2023 6 Oktober 2023
33. Obligasi Berkelanjutan IV Summarecon Agung Tahap II Tahun 2023 19 Oktober 2023
34. Obligasi Berkelanjutan VII Sarana Multigriya Finansial Tahap II Tahun 2023 20 Oktober 2023
35. Obligasi Berkelanjutan VI Astra Sedaya Finance Tahap II Tahun 2023 25 Oktober 2023
36. Obligasi Berkelanjutan VI Federal International Finance Tahap II Tahun 2023 16 November 2023
37. Obligasi Berkelanjutan II Provident Investasi Bersama Tahap I Tahun 2023 22 November 2023
38. MTN INKA Multi Solusi II Tahun 2023 22 November 2023
39. Obligasi Berkelanjutan IV MNC Kapital Indonesia Tahap I Tahun 2023 19 Januari 2024
40 Obligasi Berkelanjutan IV Merdeka Copper Gold Tahap V Tahun 2024 23 Februari 24
41. Obligasi Berkelanjutan II Provident Investasi Bersama Tahap II Tahun 2024 21 Maret 2024
42. Obligasi Berkelanjutan VI Federal International Finance Tahap III Tahun 2024 2 April 2024
43. Obligasi Berkelanjutan I JACCS MPM Finance Indonesia Tahap III Tahun 2024 19 April 2024
44. Obligasi Berkelanjutan VI Astra Sedaya Finance Tahap III Tahun 2024 23 April 2024
45. Obligasi I Merdeka Battery Materials Tahun 2024 3 April 2024
46. Obligasi Berkelanjutan VI Mandiri Tunas Finance Tahap III Tahun 2024 28 May 2024
49. Obligasi Berkelanjutan IV Summarecon Agung Tahap III Tahun 2024 4 Juni 2024
142
Page 161
No. Nama Obligasi/Sukuk Tanggal Emisi
50. Obligasi Berkelanjutan IV SANF Dengan Tingkat Bunga Tetap Tahap III Tahun 2024 20 Juni 2024
51. Obligasi Berkelanjutan IV Global Mediacom Tahap II Tahun 2024 dan 21 Juni 2024
52. Sukuk Ijarah Berkelanjutan IV Global Mediacom Tahap II Tahun 2024 21 Juni 2024
53. Obligasi Berkelanjutan IV MNC Kapital Indonesia Tahap II Tahun 2024 2 Juli 2024
54. Obligasi Berkelanjutan V WOM Finance Tahap I Tahun 2024 2 Juli 2024
55. Obligasi III Hino Finance Indonesia Tahun 2024 5 Juli 2024
56. Obligasi Berkelanjutan IV Maybank Finance Tahap I Tahun 2024 5 Juli 2024
57. Obligasi Berkelanjutan IV Toyota Astra Financial Services Tahap III Tahun 2024 9 Juli 2024
58. Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar Berkelanjutan I CIMB Niaga Auto Finance Tahap I Tahun 2024 9 Juli 2024
59. Obligasi Terkait Keberlanjutan I SPINDO Tahun 2024 9 Juli 2024
60. Obligasi Berkelanjutan I Sumber Global Energy Tahap I Tahun 2024 10 Juli 2024
61. Obligasi Berkelanjutan IV Merdeka Copper Gold Tahap VI Tahun 2024 30 Juli 2024
62. Obligasi Berkelanjutan II Provident Investasi Bersama Tahap III Tahun 2024 18 September 24
63. Obligasi Berkelanjutan VI Federal International Finance Tahap IV Tahun 2024 6 September 24
64. Obligasi Berkelanjutan VI Astra Sedaya Finance Tahap IV Tahun 2024 2 Oktober 24
65. Obligasi II BUMA Tahun 2024 8 Oktober 24
66. Obligasi II Merdeka Battery Materials Tahun 2024 8 Oktober 24
67. Obligasi Berkelanjutan IV Toyota Astra Financial Services Tahap IV Tahun 2024 26 November 24
68. Obligasi Berkelanjutan VI Mandiri Tunas Finance Tahap IV Tahun 2024 19 November 24
69. Obligasi Berkelanjutan II Hartadinata Abadi Tahap I Tahun 2024 26 November 24
70. Medium Term Notes (MTN) V PT PNM Venture Capital Tahun 2024 Tahap I 4 Desember 24
71. Obligasi I Sarana Mitra Luas Tahun 2024 10 Desember 24
72. Sukuk Mudharabah Jangka Menengah IV PT PNM Ventura Syariah Tahun 2024 5 Desember 24
73. MTN I PT Mitra Bisnis Madani Tahun 2024 Tahap I 27 Desember 24
74. Obligasi Berkelanjutan V Merdeka Copper Gold Tahap I Tahun 2024 24 Desember 24
75. Obligasi Berkelanjutan II Provident Investasi Bersama Tahap III Tahun 2024 18 Desember 24
76. Obligasi I Indonesian Paradise Property Tahun 2025 8 Januari 25
77. Obligasi Berkelanjutan V MNC Kapital Indonesia Tahap I Tahun 2024 10 Januari 25
78. Obligasi Berkelanjutan II Provident Investasi Bersama Tahap IV Tahun 2025 13 Februari 25
79. Sukuk Mudharabah Jangka Menengah V PT PNM Ventura Syariah Tahun 2025 14 Februari 25
80. Obligasi Berkelanjutan V Merdeka Copper Gold Tahap II Tahun 2025 25 Februari -25
81. Obligasi Berkelanjutan IV Toyota Astra Financial Services Tahap V Tahun 2025 28 Februari 25
82. Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar Berkelanjutan I CIMB Niaga Auto Finance Tahap II Tahun 2025 13 Maret 25
83. Obligasi Berkelanjutan VI Astra Sedaya Finance Tahap V Tahun 2025 14 Maret 25
84. Obligasi Berkelanjutan I Hino Finance Indonesia Tahap I Tahun 2025 20 Maret 25
85. Medium Term Notes I PT Mitra Prima Lancar Tahun 2025 Tahap I 17 Maret 25
86. Sukuk Ijarah I BUMA Tahun 2025 26 Maret 25
b. Jasa Agen Pembayaran (Paying Agent)
Wali Amanat BRI dapat memberikan jasa berupa layanan pembukaan rekening dan pengadministrasian rekening
sinking fund ataupun transaksi pendistribusian dana pembayaran kupon dan/atau pokok Medium Term Notes
kepada investor dalam penerbitan Efek bersifat Utang.
c. Jasa Agen Jaminan (Security Agent)
Wali Amanat BRI dapat memberikan jasa penatausahaan atas dokumen jaminan yang terkait dengan Perjanjian
Perwaliamanatan, dokumen pengikatan lainnya serta surat – surat jaminan yang terkait dengan penerbitan Efek
bersifat Utang.
d. Produk dan Jasa Lainnya
Saat ini, BRI juga telah menjalani dan mengembangkan jasa Pasar Modal lainnya, antara lain :
1) Jasa Trust & Corporate Services lainnya :
• Jasa Escrow Agent
• Jasa Arranger Sindikasi
2) Custodian Services
3) Jasa Trustee
4) DPLK BRI
143
Page 162
4. Perizinan BRI
a. Peraturan Pemerintah (PP) No. 21 tahun 1992, tanggal 29 April 1992, perihal status BRI menjadi Perusahaan
Perseroan;
b. Anggaran Dasar BRI No. 113 tanggal 31 Juli 1992 yang dibuat oleh Muhani Salim, SH., Notaris di Jakarta;
c. Surat Tanda Terdaftar dari Bapepam dan LK No.08/STTD-WA/PM/1996, tanggal 11 Juni 1996, perihal
Pemberian Ijin BRI sebagai Wali Amanat;
d. SK Bank Indonesia No. 5/117/DPwB24, tanggal 15 Oktober 2003, perihal Pemberian Ijin BRI sebagai Bank
Devisa;
e. Nomor Induk Berusaha (NIB) BRI No. 8120114132268 tanggal 26 November 2018.
5. Tugas Pokok Wali Amanat
Sesuai dengan Peraturan OJK No.20/POJK.04/2020 dan kemudian ditegaskan lagi di dalam Perjanjian Perwaliamanatan,
tugas pokok dan tanggung jawab Wali Amanat adalah:
- Mewakili kepentingan para Pemegang Obligasi, baik di dalam maupun di luar pengadilan sesuai dengan
Perjanjian Perwaliamanatan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku di Negara Republik Indonesia;
- Mengikatkan diri untuk melaksanakan tugas pokok dan tanggung jawab sebagaimana dimaksud di atas sejak
menandatangani Perjanjian Perwaliamanatan dengan Perseroan, tetapi perwakilan tersebut mulai berlaku
efektif pada saat Obligasi telah dialokasikan kepada Pemegang Obligasi;
- Melaksanakan tugas sebagai Wali Amanat berdasarkan Perjanjian Perwaliamanatan dan dokumen lainnya yang
berkaitan dengan Perjanjian Perwaliamanatan; dan
- Memberikan semua keterangan atau informasi sehubungan dengan pelaksanaan tugas-tugas
perwaliamanatan kepada OJK.
6. Penunjukan, Penggantian dan Berakhirnya Tugas Wali Amanat
Berdasarkan Peraturan OJK No. 20/2020, ketentuan mengenai penunjukan, penggantian, dan berakhirnya tugas Wali
Amanat, paling sedikit memuat hal-hal sebagai berikut:
a. Penunjukan Wali Amanat untuk pertama kalinya dilakukan oleh Perseroan;
b. Penggantian Wali Amanat dilakukan dengan alasan sebagai berikut:
- Wali Amanat tidak lagi memenuhi ketentuan untuk menjalankan fungsi sebagai Wali Amanat sesuai dengan
ketentuan peraturan perundang-undangan
- Izin usaha Bank Umum yang melakukan kegiatan sebagai Wali Amanat dicabut
- pembatalan surat tanda terdaftar atau pembekuan kegiatan usaha Wali Amanat
- Wali Amanat dinyatakan pailit oleh badan peradilan yang berwenang atau dibekukan operasinya dan/atau
kegiatan usahanya oleh pihak yang berwenang;
- Wali Amanat tidak dapat melaksanakan kewajibannya;
- Wali Amanat melanggar ketentuan Perjanjian Perwaliamanatan dan/atau peraturan perundang-undangan di
sektor jasa keuangan
- atas permintaan para Pemegang Obligasi
- timbulnya hubungan Afiliasi antara Wali Amanat dengan Perseroan setelah penunjukan Wali Amanat, kecuali
hubungan Afiliasi tersebut terjadi karena kepemilikan atau penyertaan modal oleh Pemerintah
- timbulnya hubungan kredit pembiayaan yang melampaui -jumlah sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan mengenai Bank Umum yang melakukan kegiatan sebagai Wali Amanat; atau
c. Apabila telah Berakhirnya tugas, kewajiban, dan tanggung jawab Wali Amanat adalah pada saat:
- Obligasi telah dipenuhi kewajibannya baik nilai pokok Obligasi, Sisa Imbalan Ijarah, bunga Obligasi, Cicilan
Imbalan Ijarah, termasuk Kompensasi denda dan Kerugian Akibat Keterlambatan (jika ada) dan Wali Amanat
telah menerima laporan pemenuhan kewajiban Perseroan dari Agen Pembayaran atau Perseroan;
- Tanggal tertentu yang telah disepakati dalam Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi setelah tanggal jatuh tempo
pokok Obligasi;
- Setelah diangkatnya Wali Amanat baru.
7. Laporan Keuangan Wali Amanat
Di bawah ini disajikan ikhtisar data keuangan penting PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk untuk masing-masing
tahun di bawah ini. Informasi keuangan diambil dari laporan keuangan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk tanggal
31 Desember 2024 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, yang disusun oleh manajemen PT Bank Rakyat
Indonesia (Persero) Tbk sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan
144
Page 163
Publik Purwantoro, Sungkoro & Surja, berdasarkan standar audit yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia,
dengan opini wajar sebagaimana tercantum dalam laporannya tanggal 12 Februari 2025.
Laporan Posisi Keuangan
(Dalam jutaan Rupiah)
31 Desember 31 Desember
Keterangan
2024 2023 2022
Total Aset 1.992.983.447 1.965.007.030 1.865.639.010
Total Liabilitas 1.669.794.400 1.648.534.888 1.562.243.693
Total Ekuitas 323.189.047 316.472.142 303.395.317
LAPORAN LABA RUGI
(dalam jutaan Rupiah)
31 Desember 31 Desember
Keterangan
2024 2023 2022
Pendapatan Bunga dan Syariah – neto 142.057.190 135.183.487 124.597.073
Pendapatan Premi – neto 3.250.480 2.161.392 1.577.323
Pendapatan Operasional lainnya 53.857.740 45.625.785 39.127.694
Laba Operasional 78.578.018 76.828.737 64.306.037
Laba Sebelum Beban Pajak 77.599.110 76.429.712 64.596.701
Laba Tahun Berjalan 60.643.808 60.425.048 51.408.207
RASIO PENTING
(dalam jutaan Rupiah)
31 Desember 31 Desember
Keterangan
2024 2023 2022
Capital Adequate Ratio (CAR) 26,63 27,27 25,51
Non Performing Loan Ratio (Gross) 2,78 2,95 2,67
Loan to Deposits Ratio (LDR) 88,85 84,73 78,82
Return On Asset (ROA) 3,06 3,24 3,79
Return On Equity (ROE) 19,01 19,95 19,59
Net Interest Margin (NIM) 7,74 7,95 7,85
8. Informasi
Alamat Wali Amanat :
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Gedung BRI II, Lantai 6
Jl. Jend. Sudirman Kav.44-46, Jakarta 10210
Telepon: (62 21) 575 8143
Email: tcs_aet@bri.co.id
145
Page 164
XIII. TATA CARA PEMESANAN OBLIGASI
1. Pemesan Yang Berhak
Perorangan Warga Negara Indonesia dimanapun mereka bertempat tinggal, serta badan usaha atau lembaga Indonesia
ataupun asing dimanapun mereka berkedudukan yang berhak membeli Obligasi sesuai dengan ketentuan-ketentuan
yurisdiksi setempat.
2. Pemesanan Pembelian Obligasi
Pemesanan pembelian Obligasi dilakukan dengan menggunakan FPPO yang disiapkan untuk keperluan ini yang dapat
diperoleh dari Penjamin Emisi Obligasi sebagaimana tercantum pada Bab XIV dalam Prospektus ini, baik dalam bentuk
fisik (hardcopy) maupun bentuk elektronik (softcopy) melalui email. Setelah FPPO diisi dengan lengkap dan
ditandatangani oleh pemesan, scan FPPO tersebut wajib disampaikan kembali, baik dalam bentuk fisik (hardcopy)
maupun bentuk elektronik (softcopy) melalui email, kepada Penjamin Emisi Obligasi dimana pemesan memperoleh
Prospektus dan FPPO. Pemesanan wajib dilengkapi dengan tanda jati diri (KTP/paspor bagi perorangan dan anggaran
dasar dan perubahannya yang memuat susunan pengurus terakhir bagi badan hukum). Pemesanan yang telah diajukan
tidak dapat dibatalkan oleh pemesan. Pemesanan pembelian Obligasi yang dilakukan menyimpang dari
ketentuan-ketentuan tersebut di atas tidak dilayani.
Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi berhak untuk menerima atau menolak pemesanan pembelian Obligasi secara
keseluruhan atau sebagian dengan memperhatikan ketentuan yang berlaku.
3. Jumlah Minimum Pemesanan
Pemesanan Pembelian Obligasi harus dilakukan dalam jumlah sebesar Rp1.000.000,- (satu juta Rupiah) atau
kelipatannya.
4. Masa Penawaran Umum
Masa Penawaran Umum Obligasi adalah tanggal 01 Juli 2025 dan ditutup pada tanggal 03 Juli 2025 pukul 16.00 WIB.
5. Pendaftaran Obligasi Ke Dalam Penitipan Kolektif
Obligasi yang ditawarkan oleh Perseroan melalui Penawaran Umum ini telah didaftarkan kepada KSEI berdasarkan
Perjanjian Pendaftaran Obligasi di KSEI. Dengan didaftarkannya Obligasi tersebut di KSEI, maka atas Obligasi ini berlaku
ketentuan sebagai berikut:
a. Perseroan tidak menerbitkan Obligasi dalam bentuk warkat kecuali Sertifikat Jumbo Obligasi yang diterbitkan untuk
didaftarkan atas nama KSEI untuk kepentingan Pemegang Obligasi. Obligasi akan diadministrasikan secara
elektronik dalam Penitipan Kolektif di KSEI. Selanjutnya Obligasi hasil Penawaran Umum akan dikreditkan ke dalam
Rekening Efek selambat-lambatnya pada Tanggal Emisi;
b. KSEI akan menerbitkan Konfirmasi Tertulis kepada Perusahaan Efek atau Bank Kustodian sebagai tanda bukti
pencatatan Obligasi dalam Rekening Efek di KSEI. Konfirmasi Tertulis tersebut merupakan bukti kepemilikan yang
sah atas Obligasi yang tercatat dalam Rekening Efek;
c. Pengalihan kepemilikan Obligasi dilakukan dengan pemindahbukuan antar Rekening Efek di KSEI, yang selanjutnya
akan dikonfirmasikan oleh KSEI kepada Pemegang Rekening;
d. Pemegang Obligasi yang tercatat dalam Rekening Efek merupakan Pemegang Obligasi yang berhak atas
pembayaran Bunga Obligasi, pelunasan Pokok Obligasi, memberikan suara dalam RUPO (kecuali Obligasi yang
dimiliki Perseroan dan/atau Afiliasi), serta hak-hak lainnya yang melekat pada Obligasi;
e. Pembayaran Bunga Obligasi dan pelunasan jumlah Pokok Obligasi akan dibayarkan oleh KSEI selaku Agen
Pembayaran atas nama Perseroan kepada Pemegang Obligasi melalui Pemegang Rekening sesuai dengan jadwal
pembayaran Bunga Obligasi maupun pelunasan Pokok Obligasi yang ditetapkan Perseroan masing-masing dalam
Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi, Perjanjian Agen Pembayaran Obligasi. Perseroan melaksanakan pembayaran
146
Page 165
Bunga Obligasi dan pelunasan Pokok Obligasi berdasarkan data kepemilikan Obligasi yang disampaikan oleh KSEI
kepada Perseroan. Pemegang Obligasi yang berhak atas Bunga Obligasi adalah Pemegang Obligasi yang memiliki
Obligasi pada 4 (empat) Hari Bursa sebelum Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi;
f. Pemegang Obligasi yang menghadiri RUPO adalah Pemegang Obligasi yang namanya tercatat dalam Daftar
Pemegang Rekening pada 3 (tiga) Hari Kerja sebelum tanggal penyelenggaraan RUPO, dan wajib memperlihatkan
KTUR yang diterbitkan KSEI kepada Wali Amanat Obligasi;
g. Seluruh Obligasi yang disimpan di KSEI dibekukan sehingga Obligasi tersebut tidak dapat
dialihkan/dipindahbukukan sejak 3 (tiga) Hari Kerja sebelum tanggal penyelenggaraan RUPO sampai dengan tanggal
berakhirnya RUPO yang dibuktikan dengan adanya pemberitahuan dari Wali Amanat Obligasi atau setelah
memperoleh persetujuan dari Wali Amanat Obligasi, transaksi Obligasi yang penyelesaiannya jatuh pada
tanggal-tanggal tersebut, ditunda penyelesaiannya sampai 1 (satu) Hari Kerja setelah tanggal pelaksanaan RUPO;
h. Pihak-pihak yang hendak melakukan pemesanan pembelian Obligasi wajib membuka Rekening Efek di Perusahaan
Efek atau Bank Kustodian yang telah menjadi Pemegang Rekening Efek di KSEI.
6. Tempat Pengajuan Pemesanan Pembelian Obligasi
Selama Masa Penawaran Umum, pemesan harus melakukan pemesanan pembelian Obligasi dengan mengajukan FPPO
selama jam kerja yang berlaku kepada Penjamin Emisi Obligasi sebagaimana dimuat pada Bab XIV dalam Prospektus ini,
melalui email.
7. Bukti Tanda Terima Pemesanan Pembelian Obligasi
Para Penjamin Emisi Obligasi yang menerima pengajuan pemesanan pembelian Obligasi akan menyerahkan kembali
kepada pemesan satu tembusan dari FPPO yang telah ditandatanganinya sebagai bukti tanda terima pemesanan
pembelian Obligasi. Bukti tanda terima pemesanan pembelian Obligasi ini bukan merupakan jaminan dipenuhinya
pemesanan.
8. Penjatahan Obligasi
Apabila jumlah keseluruhan Obligasi yang dipesan melebihi jumlah Obligasi yang ditawarkan, maka penjatahan akan
ditentukan oleh kebijaksanaan masing-masing Penjamin Emisi Obligasi sesuai dengan porsi penjaminannya
masing-masing dengan persetujuan dan kebijaksanaan yang ditetapkan oleh Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi, dengan
memperhatikan ketentuan Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi dan Peraturan No. IX.A.7. Tanggal Penjatahan adalah
tanggal 04 Juli 2025.
Setiap pihak dilarang baik langsung maupun tidak langsung untuk mengajukan lebih dari satu pemesanan Obligasi untuk
Penawaran Umum ini. Dalam hal terjadi kelebihan pemesanan Obligasi dan terbukti bahwa pihak tertentu mengajukan
pemesanan Obligasi melalui lebih dari satu formulir pemesanan untuk Penawaran Umum ini, baik secara langsung
maupun tidak langsung, maka untuk tujuan penjatahan Manajer Penjatahan hanya dapat mengikutsertakan 1 (satu)
formulir pemesanan Obligasi yang pertama kali diajukan oleh pemesan yang bersangkutan.
Penjamin Emisi Obligasi wajib menyerahkan laporan hasil Penawaran Umum kepada OJK paling lambat 5 (lima) Hari
Kerja setelah Tanggal Penjatahan.
Manajer Penjatahan dalam rangka Penawaran Umum Obligasi, dalam hal ini PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk, akan
menyampaikan laporan hasil pemeriksaan akuntan kepada OJK mengenai kewajaran dari pelaksanaan penjatahan
dengan berpedoman kepada Peraturan No.VIII.G.12, Lampiran Keputusan Ketua Bapepam No. Kep-17/PM/2004 tanggal
13 April 2004 tentang Pedoman Pemeriksaan oleh Akuntan atas Pemesanan dan Penjatahan Efek atau Pembagian
Saham Bonus dan Peraturan No. IX.A.7 paling lambat 30 (tiga puluh) hari setelah berakhirnya Masa Penawaran Umum.
Dalam hal terjadi kekurangan permintaan beli dalam Penawaran Umum, maka Penjamin Emisi Efek, agen penjualan
Efek, Afiliasi dari Penjamin Emisi Efek, atau Afiliasi dari agen penjualan Efek dilarang menjual Efek yang telah dibeli atau
akan dibelinya berdasarkan perjanjian penjaminan emisi Efek sampai dengan Efek tersebut dicatatkan di Bursa Efek.
147
Page 166
9. Pembayaran Pemesanan Pembelian Obligasi
Pemesan dapat melaksanakan pembayaran yang dapat dilakukan secara tunai atau transfer yang ditujukan kepada
Penjamin Emisi Obligasi tempat mengajukan pemesanan. Dana tersebut harus sudah efektif pada rekening Penjamin
Emisi Obligasi selambat-lambatnya tanggal 07 Juli 2025 (in good funds) ditujukan pada rekening di bawah ini:
Bank BRI Bank Permata
Cabang Bursa Efek Jakarta Cabang Sudirman Jakarta
No. Rekening: 0671.01.000680.30.4 No. Rekening: 0701254783
PT BRI Danareksa Sekuritas PT Indo Premier Sekuritas
Bank Mandiri Bank Mandiri
Cabang Jakarta Sudirman Cabang Bursa Efek Indonesia
No. Rekening: 1020005566028 No. Rekening: 104.00.00800.875
PT Mandiri Sekuritas PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk
Jika pembayaran dilakukan dengan cek atau bilyet giro, maka cek atau bilyet giro yang bersangkutan harus dapat
diuangkan atau ditunaikan dengan segera selambat-lambatnya tanggal 07 Juli 2025 pukul 10:00 WIB (in good funds)
pada rekening tersebut diatas. Semua biaya yang berkaitan dengan proses pembayaran merupakan beban pemesan.
Pemesanan akan dibatalkan jika persyaratan pembayaran tidak dipenuhi.
10. Distribusi Obligasi Secara Elektronik
Distribusi Obligasi secara elektronik akan dilakukan pada Tanggal Emisi, yaitu 08 Juli 2025 Setelah menerima
pembayaran, Perseroan wajib menerbitkan Sertifikat Jumbo Obligasi kepada KSEI pada Tanggal Emisi dan memberi
instruksi kepada KSEI untuk mengkreditkan Obligasi ke dalam Rekening Efek atau Sub Rekening Efek yang berhak sesuai
data dalam rekapitulasi instruksi distribusi Obligasi yang akan disampaikan oleh Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi.
Dalam hal Perseroan terlambat menyerahkan Sertifikat Jumbo Obligasi dan memberi instruksi kepada KSEI untuk
mengkreditkan Obligasi pada Rekening Efek, maka Perseroan wajib membayar Denda kepada Pemegang Obligasi yang
dihitung secara harian (berdasarkan jumlah Hari Kalender yang telah lewat sampai dengan pelaksanaan distribusi
Obligasi yang seharusnya dikreditkan) dengan ketentuan 1 (satu) tahun adalah 360 (tiga ratus enam puluh) Hari Kalender
atau 1 (satu) bulan adalah 30 (tiga puluh) Hari Kalender.
11. Penundaan atau Pembatalan Penawaran Umum Obligasi
i. Dalam jangka waktu sejak efektifnya Pernyataan Pendaftaran sampai dengan berakhirnya Masa Penawaran Umum,
Perseroan dapat menunda Masa Penawaran Umum untuk masa paling lama 3 (tiga) bulan sejak efektifnya
Pernyataan Pendaftaran atau membatalkan Penawaran Umum, dengan ketentuan:
1) Terjadi suatu keadaan di luar kemampuan dan kekuasaan Perseroan yang meliputi:
(i) Indeks harga saham gabungan di Bursa Efek turun melebihi 10% (sepuluh persen) selama 3 (tiga) Hari Bursa
berturut-turut;
(ii) Bencana alam, perang, huru-hara, kebakaran, pemogokan yang berpengaruh secara signifikan terhadap
kelangsungan usaha Perseroan; dan/atau
(iii) Peristiwa lain yang berpengaruh secara signifikan terhadap kelangsungan usaha Perseroan yang
ditetapkan oleh OJK berdasarkan Formulir No. IX.A.2.
2) Perseroan wajib memenuhi ketentuan sebagai berikut:
(i) Mengumumkan penundaan Masa Penawaran Umum atau pembatalan Penawaran Umum dalam paling
kurang 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang mempunyai peredaran nasional paling lambat
1 (satu) Hari Kerja setelah penundaan atau pembatalan tersebut. Disamping kewajiban mengumumkan
dalam surat kabar, Perseroan dapat juga mengumumkan informasi tersebut dalam media massa lainnya;
(ii) Menyampaikan informasi penundaan Masa Penawaran Umum atau pembatalan Penawaran Umum
tersebut kepada OJK pada hari yang sama dengan pengumuman sebagaimana dimaksud dalam angka (i);
148
Page 167
(iii) Menyampaikan bukti pengumuman sebagaimana dimaksud dalam poin (i) kepada OJK paling lambat
1 (satu) Hari Kerja setelah pengumuman dimaksud; dan
(iv) Perseroan yang menunda Masa Penawaran Umum atau membatalkan Penawaran Umum yang sedang
dilakukan, dalam hal pesanan Obligasi telah dibayar maka Perseroan wajib mengembalikan uang
pemesanan Obligasi kepada pemesan paling lambat 2 (dua) Hari Kerja sejak keputusan penundaan atau
pembatalan tersebut.
ii. Dalam hal Perseroan melakukan penundaan sebagaimana dimaksud dalam butir i di atas, dan akan memulai
kembali masa Penawaran Umum berlaku ketentuan sebagai berikut:
(i) Dalam hal penundaan Masa Penawaran Umum disebabkan oleh kondisi sebagaimana dimaksud dalam
butir i angka 1) poin (i), maka Perseroan wajib memulai kembali Masa Penawaran Umum paling lambat
8 (delapan) Hari Kerja setelah indeks harga saham gabungan di Bursa Efek mengalami peningkatan paling
sedikit 50% (lima puluh persen) dari total penurunan indeks harga saham gabungan yang menjadi dasar
penundaan;
(ii) Dalam hal indeks harga saham gabungan di Bursa Efek mengalami penurunan kembali sebagaimana
dimaksud dalam butir i angka 1) poin (i), maka Perseroan dapat melakukan kembali penundaan masa
Penawaran Umum;
(iii) Wajib menyampaikan kepada OJK informasi mengenai jadwal Penawaran Umum dan informasi tambahan
lainnya, termasuk informasi peristiwa material yang terjadi setelah penundaan masa Penawaran Umum
(jika ada) dan mengumumkannya dalam paling kurang satu surat kabar harian berbahasa Indonesia yang
mempunyai peredaran nasional paling lambat satu Hari Kerja sebelum dimulainya lagi masa Penawaran
Umum. Disamping kewajiban mengumumkan dalam surat kabar, Perseroan dapat juga mengumumkan
dalam media massa lainnya; dan
(iv) Wajib menyampaikan bukti pengumuman sebagaimana dimaksud dalam butir ii poin (iii) di atas kepada
OJK paling lambat satu Hari Kerja setelah pengumuman dimaksud.
12. Pengembalian Uang Pemesanan
Dalam hal suatu pemesanan Efek ditolak sebagian atau seluruhnya, jika:
a. Uang pembayaran pemesanan Obligasi yang telah diterima oleh Penjamin Emisi Efek atau Penjamin Pelaksana
Emisi Efek, maka Penjamin Emisi Efek atau Penjamin Pelaksana Emisi Efek wajib mengembalikan uang pesanan
tersebut kepada para pemesan dengan cara transfer melalui rekening para pemesan paling lambat 2 (dua) Hari
Kerja sesudah Tanggal Penjatahan. Pengembalian uang dapat dilakukan dalam bentuk pemindahbukuan ke
rekening atas nama pemesan atau melalui instrumen.
b. Jika terjadi keterlambatan maka Pihak yang menyebabkan keterlambatan yaitu Penjamin Emisi Efek dan/atau
Penjamin Pelaksana Emisi Efek wajib membayar kepada para pemesan denda.
c. Denda tersebut di atas dihitung dengan ketentuan 1 (satu) tahun adalah 360 (tiga ratus enam puluh) Hari
Kalender dan 1 (satu) bulan adalah 30 (tiga puluh) Hari Kalender.
d. Dalam hal pengembalian uang pemesanan Obligasi telah dikembalikan kepada para pemesan dengan cara
transfer melalui rekening para pemesan dalam waktu 2 (dua) Hari Kerja setelah Tanggal Penjatahan, Perseroan
dan/atau Penjamin Pelaksana Emisi Efek dan/atau Penjamin Emisi Efek tidak diwajibkan membayar denda
kepada para pemesan Obligasi.
13. Lain-lain
Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi berhak untuk menerima atau menolak Pemesanan Pembelian Obligasi secara
keseluruhan atau sebagian dengan memperhatikan ketentuan yang berlaku.
149
Page 168
XIV. PENYEBARLUASAN PROSPEKTUS DAN FORMULIR PEMESANAN PEMBELIAN
OBLIGASI
Prospektus dan FPPO dapat diperoleh selama Masa Penawaran Umum yaitu pada tanggal 01 Juli 2025 dan ditutup pada
tanggal 03 Juli 2025 mulai pukul 10.00 – 16.00 WIB setiap Hari Kerja, pada kantor Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi dan
Penjamin Emisi Obligasi dan/atau melalui email, sebagai berikut:
Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi dan Penjamin Emisi Obligasi
PT BRI Danareksa Sekuritas PT Indo Premier Sekuritas
Gedung BRI II, Lantai 23 Pacific Century Place
Jl. Jend. Sudirman Kav. 44 – 46 16/F, SCBD Lot 10
Jakarta 10210 Jl. Jend. Sudirman Kav.52-53
Telepon: (021) 5091 4100 Jakarta Selatan 12190
Faksimili: (021) 2520 990 Telepon: (021) 5088 7168
www.bridanareksasekuritas.co.id Faksimili: (021) 5088 7167
Email: ib-group1@bridanareksasekuritas.co.id dan Website: www.indopremier.com
debtcapitalmarket@bridanareksasekuritas.co.id Email: corfin@ipc.co.id
Up: Divisi Investment Banking
PT Mandiri Sekuritas PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk
Menara Mandiri I, lt. 24-25 Gedung Artha Graha Lt. 18 dan 19
Jl. Jend. Sudirman No. 54-55 Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53
Jakarta 12910 Jakarta 12190
Telepon: (021) 526 3445 Telepon: (021) 2924 9088
Faksimili: (021) 527 5701 Faksimili: (021) 2924 9150
Website: www.mandirisekuritas.co.id www.trimegah.com
Email: divisi-fi@mandirisekuritas.co.id Email: fit@trimegah.com
150
Page 169
XV. PENDAPAT DARI SEGI HUKUM
151
Page 170
XVI. LAPORAN KEUANGAN
152
Page 171
Halaman ini sengaja dikosongkan
Page 172
Page 173
Page 174
Page 175
Page 176
Page 177
Page 178
Page 179
Page 180
Page 181
Page 182
Page 183
Page 184
Page 185
Page 186
Page 187
Page 188
Page 189
Page 190
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE LAPORAN KEUANGAN/ FINANCIAL STATEMENTS 31 DESEMBER 2024 DAN 2023/ 31 DECEMBER 2024 AND 2023
Page 191
Page 192
Page 193
Page 194
Page 195
Page 196
Page 197
Page 198
Page 199
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2024 2023
ASET ASSETS
Kas dan setara kas: Cash and cash equivalents:
- Pihak ketiga 2d,2e,4 303,968 602,352 Third parties -
- Pihak berelasi 2v,4,26 212 10,087 Related parties -
304,180 612,439
Piutang pembiayaan konsumen - Consumer financing receivables -
setelah dikurangi penyisihan kerugian net of allowance for impairment
penurunan nilai sebesar Rp 2.883.115 2d,2f, losses of Rp 2,883,115
(2023: Rp 2.825.680) 2g,2i,5 39,902,300 33,793,190 (2023: Rp 2,825,680)
Aset yang diperoleh untuk ijarah - Asset acquired for ijarah -
setelah dikurangi akumulasi penyusutan net of accumulated
sebesar Rp 8.617.329 depreciation of Rp 8,617,329
(2023: Rp 2.904.745) 2i,7 3,681,599 3,064,456 (2023: Rp 2,904,745)
Piutang lain-lain - setelah dikurangi Other receivables - net of
penyisihan kerugian penurunan allowance for impairment
nilai sebesar Rp 44.770 losses of Rp 44,770
(2023: Rp 37.975): (2023: Rp 37,975):
- Pihak ketiga 2d,2g,2k,6 182,892 102,671 Third parties -
- Pihak berelasi 2v,6,26 167,719 89,510 Related parties -
350,611 192,181
Beban dibayar dimuka: Prepayments:
- Pihak ketiga 2j,8 130,676 145,920 Third parties -
- Pihak berelasi 2v,8,26 666 1,578 Related parties -
131,342 147,498
Klaim atas restitusi pajak 2s,12a 11,844 55,178 Claim for tax refund
Aset derivatif 2d,2r,16 197,590 195,833 Derivative assets
Investasi pada entitas asosiasi 2c,10,26 37,257 57,559 Investment in associate
Aset pajak tangguhan - bersih 2s,12d 208,939 297,040 Deferred tax assets - net
Aset tetap dan aset hak-guna Fixed assets and right-of-use asset
- setelah dikurangi - net of
akumulasi penyusutan accumulated depreciation
sebesar Rp 2.271.072 of Rp 2,271,072
(2023: Rp 2.020.545) 2l,2x,9,26 855,549 753,520 (2023: Rp 2,020,545)
JUMLAH ASET 45,681,211 39,168,894 TOTAL ASSETS
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Utang penyalur kendaraan: Dealer payables:
- Pihak ketiga 2d,27b 164,387 409,089 Third parties -
- Pihak berelasi 2v,26 5,952 486 Related parties -
170,339 409,575
Utang premi asuransi: 2d,2v Insurance premium payables:
- Pihak berelasi 26,27c 505,821 533,460 Related party -
Akrual 2d,11 533,044 636,123 Accruals
Utang pajak: Taxes payable:
- Pajak penghasilan badan 2s,12b 335,051 371,975 Corporate income taxes -
- Pajak lain-lain 12b 73,977 81,600 Other taxes -
409,028 453,575
Utang lain-lain: Other payables:
- Pihak ketiga 2d,13 116,817 122,307 Third parties -
- Pihak berelasi 2v,13,26 95,266 54,889 Related parties -
212,083 177,196
Liabilitas derivatif 2d,2r,16 6,398 13,717 Derivative liabilities
Pinjaman 2d,2w,14 22,736,202 17,171,913 Borrowings
Surat berharga yang diterbitkan: 2d,2t Securities issued:
- Obligasi 15 8,620,483 8,215,088 Bonds -
Liabilitas imbalan kerja 2m,25 312,100 267,191 Employee benefit obligations
JUMLAH LIABILITAS 33,505,498 27,877,838 TOTAL LIABILITIES
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part of these
terpisahkan dari laporan keuangan. financial statements.
Halaman - 1/1 - Page
Page 200
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2024 2023
EKUITAS EQUITY
Modal saham - nilai nominal Share capital with par value
Rp 1.000 per saham Rp 1,000 per share
(Rupiah penuh) (full Rupiah amount)
Modal dasar - 300.000.000 saham Authorised - 300,000,000 shares
Modal ditempatkan dan disetor Issued and fully paid
penuh - 280.000.000 saham 17 280,000 280,000 - 280,000,000 shares
Tambahan modal disetor - Additional paid in capital -
divestasi entitas pengendali 17 36,020 36,020 divestment under common control
Cadangan lindung nilai arus kas 2r,16 (5,566) 10,383 Cash flow hedges reserve
Saldo laba: Retained earnings:
- Sudah ditentukan
penggunaannya 18 12,100 11,100 Appropriated -
- Belum ditentukan
penggunaannya 11,853,159 10,953,553 Unappropriated -
JUMLAH EKUITAS 12,175,713 11,291,056 TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS TOTAL LIABILITIES
DAN EKUITAS 45,681,211 39,168,894 AND EQUITY
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part of these
terpisahkan dari laporan keuangan. financial statements.
Halaman - 1/2 - Page
Page 201
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND
KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2024 2023
PENGHASILAN INCOME
Penghasilan pembiayaan konsumen 2f, 2i,2o,19 9,499,097 9,014,722 Consumer financing income
Penghasilan dari ijarah - bersih 2o,22 2,449,745 1,188,823 Income from ijarah - net
Penghasilan bunga dan denda 2o,20,26 181,794 196,297 Interest and penalty income
Penghasilan lain-lain 21 23,268 16,642 Other income
Jumlah penghasilan 12,153,904 10,416,484 Total income
BEBAN EXPENSES
Beban usaha 2o,2v,23,26 (2,945,353) (2,496,902) Operating expenses
Beban bunga dan keuangan 2o,24,26 (2,095,510) (1,579,495) Interest and financing charges
Penyisihan kerugian penurunan Allowance for impairment
nilai pembiayaan konsumen 2g,5 (1,058,091) (810,138) losses of consumer financing
Rugi entitas asosiasi 10,26 (20,282) (20,605) Loss from investment in associate
Beban penurunan nilai lain-lain 2g,6 (363,281) (235,891) Other impairment charges
Jumlah beban (6,482,517) (5,143,031) Total expenses
LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN 5,671,387 5,273,453 PROFIT BEFORE INCOME TAX
BEBAN PAJAK PENGHASILAN 2s,12c (1,255,853) (1,166,062) INCOME TAX EXPENSE
LABA BERSIH 4,415,534 4,107,391 NET INCOME
(KERUGIAN)/PENGHASILAN OTHER COMPREHENSIVE
KOMPREHENSIF LAIN: (LOSS)/INCOME:
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi Items that will not be reclassified
ke laba rugi to profit or loss
Pengukuran kembali atas liabilitas Remeasurements from
imbalan kerja 25 (446) 3,816 employee benefit obligations
Pajak penghasilan terkait 12d 98 (839) Related income tax
Pengukuran kembali atas liabilitas Remeasurements from employee
imbalan kerja - entitas asosiasi (26) 57 benefit obligations - associate
Pajak penghasilan terkait - entitas asosiasi 6 (13) Related income tax- associate
Pos-pos yang akan direklasifikasi Items that will be reclassified
ke laba rugi to profit or loss
Cadangan lindung nilai arus kas 2r (20,448) 34,983 Cash flow hedge reserve
Pajak penghasilan terkait 12d 4,499 (7,696) Related income tax
(KERUGIAN)/PENGHASILAN KOMPREHENSIF OTHER COMPREHENSIVE (LOSS)/
LAIN TAHUN BERJALAN, INCOME FOR THE YEAR,
SETELAH PAJAK (16,317) 30,308 NET OF TAX
JUMLAH PENGHASILAN TOTAL COMPREHENSIVE
KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN, INCOME FOR THE YEAR,
SETELAH PAJAK 4,399,217 4,137,699 NET OF TAX
LABA BERSIH PER SAHAM DASAR BASIC EARNINGS PER SHARE
(Rupiah penuh) 2u,29 15,770 14,669 (full Rupiah amount)
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part of these
terpisahkan dari laporan keuangan. financial statements.
Halaman - 2 - Page
Page 202
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Modal Tambahan modal
ditempatkan disetor – Divestasi
dan disetor entitas pengendali/ Cadangan Saldo laba yang Saldo laba yang
penuh/ Additional Paid In lindung nilai sudah ditentukan belum ditentukan
Issued and Capital - Divestment arus kas/ penggunaannya/ penggunaannya/
Catatan/ fully paid Under Common Cash flow Appropriated Unappropriated Jumlah/
Notes share capital Control hedges reserve retained earnings retained earnings Total
Saldo 1 Januari 2023 280,000 36,020 (16,904) 10,100 10,812,301 11,121,517 Balance as at 1 January 2023
Jumlah penghasilan komprehensif Total comprehensive income
tahun berjalan, setelah pajak for the year, net of tax
- Laba tahun berjalan - - - - 4,107,391 4,107,391 Profit for the year -
- Penghasilan komprehensif lain: Other comprehensive income: -
- Cadangan lindung nilai Cash flow hedge -
arus kas - - 27,287 - - 27,287 reserve
- Pengukuran kembali atas Remeasurements from -
liabilitas imbalan kerja - - - - 3,021 3,021 employment benefit obligations
- - 27,287 - 4,110,412 4,137,699
Penyisihan untuk cadangan wajib 18 - - - 1,000 (1,000) - Appropriation for statutory reserves
Dividen final 2022 2n,17 - - - - (2,648,240) (2,648,240) 2022 final dividend
Dividen interim 2023 2n,17 - - - - (1,319,920) (1,319,920) 2023 interim dividend
Saldo 31 Desember 2023 280,000 36,020 10,383 11,100 10,953,553 11,291,056 Balance as at 31 December 2023
Jumlah penghasilan komprehensif Total comprehensive income
tahun berjalan, setelah pajak for the year, net of tax
- Laba tahun berjalan - - - - 4,415,534 4,415,534 Profit for the year -
- Penghasilan komprehensif lain: Other comprehensive income: -
- Cadangan lindung nilai Cash flow hedge -
arus kas setelah pajak - - (15,949) - - (15,949) reserve, net of tax
- Pengukuran kembali atas Remeasurements from -
liabilitas imbalan kerja - - - - (368) (368) employment benefit obligations
- - (15,949) - 4,415,166 4,399,217
Penyisihan untuk cadangan wajib 18 - - - 1,000 (1,000) - Appropriation for statutory reserves
Dividen final 2023 2n,17 - - - - (2,787,400) (2,787,400) 2023 final dividend
Dividen interim 2024 2n,17 - - - - (727,160) (727,160) 2024 interim dividend
Saldo 31 Desember 2024 280,000 36,020 (5,566) 12,100 11,853,159 12,175,713 Balance as at 31 December 2024
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan. The accompanying notes form an integral part of these financial statements.
Halaman - 3 - Page
Page 203
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2024 2023
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM
OPERASI OPERATING ACTIVITIES
Penerimaan kas dari: Cash received from:
Konsumen 56,371,571 52,019,698 Consumers
Pembiayaan bersama Joint financing
without recourse 356,222 629,484 without recourse
Pendapatan bunga 19,000 22,145 Interest income
Pinjaman karyawan 18,465 14,455 Employee loans
Lain-lain 178,618 95,545 Others
56,943,876 52,781,327
Pengeluaran kas untuk: Cash disbursements for:
Pembayaran kepada penyalur
kendaraan (45,773,267) (41,925,202) Payments to dealers
Pembayaran pembiayaan bersama Payments of joint financing
without recourse (623,333) (1,064,230) without recourse
Pembayaran premi asuransi Payment of customer
konsumen (835,509) (745,964) insurance premium
Operating expenses and
Beban usaha dan biaya penerbitan related cost for initiation
pembiayaan konsumen (8,415,957) (6,796,493) of consumer financing
Beban bunga dan keuangan (2,051,599) (1,600,728) Interest and finance charge
Pinjaman karyawan (26,104) (16,968) Employee loans
Lain-lain (184,608) (180,755) Others
(57,910,377) (52,330,340)
Pembayaran pajak penghasilan badan (1,200,078) (1,101,953) Payments of corporate income taxes
Arus kas bersih digunakan untuk Net cash flows used in
aktivitas operasi (2,166,579) (650,966) operating activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM
INVESTASI INVESTING ACTIVITIES
Proceeds from
Hasil dari penjualan aset tetap 9 2,422 536 sale of fixed assets
Pembayaran aset hak-guna 9 (144,605) (126,825) Payment of right-of-use assets
Pembelian aset tetap 9 (343,501) (303,766) Purchase of fixed assets
Arus kas bersih digunakan untuk Net cash flows used in
aktivitas investasi (485,684) (430,055) investing activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM
PENDANAAN FINANCING ACTIVITIES
Penerimaan pinjaman bank 158,139,575 67,730,068 Proceeds from bank loans
Pelunasan pinjaman bank (152,598,547) (65,362,435) Repayment of bank loans
Hasil penerbitan surat berharga 15 4,500,000 5,100,000 Proceeds from issuance of securities
Pelunasan utang surat berharga (4,097,260) (2,339,229) Repayment of securities
Pembayaran biaya penerbitan Payment of securities
surat berharga (10,999) (16,862) issuance costs
Pembayaran sewa 31 (73,497) (67,653) Payment of lease
Pembayaran dividen kas 17 (3,514,560) (3,968,160) Payment of cash dividend
Arus kas bersih diperoleh dari Net cash flows provided by
aktivitas pendanaan 2,344,712 1,075,729 financing activities
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part of these
terpisahkan dari laporan keuangan. financial statements.
Halaman - 4/1 - Page
Page 204
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2024 2023
Penurunan bersih Net decrease in
kas dan setara kas (307,551) (5,292) cash and cash equivalents
Penyesuaian atas selisih Foreign exchanges
kurs dalam kas dan adjustment in cash
setara kas 24 (708) (508) and cash equivalents
Kas dan setara kas Cash and cash equivalents
pada awal tahun 612,439 618,239 at beginning of year
Kas dan setara kas Cash and cash equivalents
pada akhir tahun 4 304,180 612,439 at end of year
Kas dan setara kas terdiri dari: Cash and cash equivalents consist of:
Kas 4 70,648 53,034 Cash on hand
Bank Cash in bank
- Pihak ketiga 4 233,320 549,318 Third parties -
- Pihak berelasi 26 212 10,087 Related parties -
Jumlah kas dan setara kas 304,180 612,439 Total cash and cash equivalents
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak The accompanying notes form an integral part of these
terpisahkan dari laporan keuangan. financial statements.
Halaman - 4/2 - Page
Page 205
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM 1. GENERAL INFORMATION
Pendirian dan Informasi Umum Establishment and General Information
PT Federal International Finance (“Perseroan”) PT Federal International Finance (the “Company")
didirikan di Jakarta pada tanggal 1 Mei 1989 dengan was incorporated in Jakarta on 1 May 1989 as
nama PT Mitrapusaka Artha Finance berdasarkan PT Mitrapusaka Artha Finance based on notarial
akta notaris Rukmasanti Hardjasatya, S.H., No. 1, deed No. 1 of Rukmasanti Hardjasatya, S.H., which
yang kemudian diubah dengan akta No. 40 tanggal was subsequently amended by notarial deed No. 40
26 Juni 1989 oleh notaris yang sama. dated 26 June 1989 of the same notary.
Anggaran Dasar Perseroan disetujui oleh The Articles of Association were approved by the
Menteri Kehakiman dalam Surat Keputusan Ministry of Justice in its decision letter
No. C2-6728.HT.01.01.Th.89 tanggal 27 Juli 1989. No. C2-6728.HT.01.01.Th.89 dated 27 July 1989.
Selanjutnya, Rapat Umum Pemegang Saham Luar Subsequently, the Company’s Extraordinary Annual
Biasa Perseroan tanggal 21 Oktober 1991 telah General Shareholders Meeting dated 21 October
menyetujui perubahan nama Perseroan menjadi 1991 approved the amendment of the Company’s
PT Federal International Finance. Perubahan nama name to PT Federal International Finance. This
ini disetujui oleh Menteri Kehakiman amendment was approved by the Ministry of Justice
Republik Indonesia dalam Surat Keputusan of the Republic of Indonesia in its decision letter
No. C2-6464.HT.01.04.Th.91 tanggal 7 November No. C2-6464.HT.01.04.Th.91 dated 7 November
1991. Anggaran Dasar Perseroan telah beberapa 1991. The Company’s Articles of Association have
kali mengalami perubahan, termasuk dengan been amended several times, including amendment
keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Luar by the result of the Extraordinary General Meeting of
Biasa tertanggal 6 Juli 2015 yang berita acaranya Shareholders on 6 July 2015 which was notarised by
diaktakan dengan akta notaris No. 13 tanggal notaris Linda Herawati, S.H., in notarial deed No. 13
4 Agustus 2015 dari notaris Linda Herawati, S.H., dated 4 August 2015, whereby the shareholders
pemegang saham juga melakukan perubahan decided to amend the Article of Association to align it
anggaran dasar guna menyesuaikan dengan with Otoritas Jasa Keuangan Regulation (“POJK”)
ketentuan dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 29/POJK.05/2014 concerning The
(“POJK”) No. 29/POJK.05/2014 tentang Implementation of Finance Companies and
Penyelenggaraan Usaha Perusahaan Pembiayaan POJK No. 30/POJK.05/2014 concerning Good
dan POJK No. 30/POJK.05/2014 tentang Tata Kelola Corporate Governance for Finance Companies. This
Perusahaan yang Baik bagi Perusahaan change has caused amendment of the Articles of
Pembiayaan. Perubahan ini menyebabkan Association. The amendment of this Articles of
perubahan Anggaran Dasar Perseroan. Perubahan Association was approved by the Minister of Law and
Anggaran Dasar ini telah disetujui oleh Menteri Human Rights of the Republic of Indonesia through
Hukum dan Hak Asasi Manusia its letter No. AHU-0940641.AH.01.02.TAHUN 2015
Republik Indonesia melalui surat keputusan dated 14 August 2015. Furthermore, the Company
No. AHU-0940641.AH.01.02.TAHUN 2015 tanggal also made amendment to the provisions of Article 12
14 Agustus 2015. Selanjutnya Perseroan juga of the Articles of Association based on the
melakukan perubahan ketentuan Pasal 12 anggaran Extraordinary General Meeting of Shareholders
dasar dengan keputusan Rapat Umum Pemegang resolution dated 24 February 2017, which was
Saham Luar Biasa tertanggal 24 Februari 2017 yang notarised in notarial deed of Linda Herawati, S.H.,
berita acaranya diaktakan dengan akta notaris Linda No. 76 dated 22 March 2017. The amendment has
Herawati, S.H., No. 76 tanggal 22 Maret 2017. been received and recorded by the Legal Entity
Perubahan tersebut telah diterima dan dicatat Sistem Administration System of the Minister of Law and
Administrasi Badan Hukum Kementerian Hukum dan Human Rights of the Republic of Indonesia through a
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui surat letter of receipt of notification of amendment to the
penerimaan pemberitahuan perubahan anggaran articles of association No. AHU-AH.01.03-0122914
dasar No. AHU-AH.01.03-0122914 tanggal 31 Maret dated 31 March 2017.
2017.
Halaman - 5/1 - Page
Page 206
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
Pendirian dan Informasi Umum (lanjutan) Establishment and General Information
(continued)
Sesuai dengan Anggaran Dasar Perseroan, maksud Based on the Company’s Articles of Association, the
dan tujuan Perseroan adalah menjalankan kegiatan Company’s purpose and objectives are to engage as a
usaha dalam bidang Lembaga Pembiayaan dan Finance Company in providing general consumer
Pembiayaan berdasarkan prinsip Syariah, dengan financing and financing based on Sharia principles,
ruang lingkup kegiatan yang meliputi: with the scope of activities which includes the following:
1. Menjalankan kegiatan usaha pembiayaan 1. To provide investment financing;
investasi;
2. Menjalankan kegiatan usaha pembiayaan modal 2. To provide working capital financing;
kerja;
3. Menjalankan kegiatan usaha pembiayaan 3. To provide multi-purpose financing;
multiguna;
4. Menjalankan kegiatan usaha sewa operasi 4. To provide financing for operating lease and/or
(operating lease) dan/atau kegiatan berbasis fee; fee based activity;
5. Menjalankan kegiatan usaha pembiayaan 5. To provide sharia financing contract which cover
syariah meliputi pembiayaan jual beli, trade financing, investment financing, and service
pembiayaan investasi, dan/atau pembiayaan financing based on sharia principle; and
jasa yang dilakukan dengan menggunakan akad
berdasarkan prinsip syariah; dan
6. Menjalankan kegiatan usaha pembiayaan lain 6. To provide other financing facilities subject to
berdasarkan persetujuan Otoritas Jasa Financial Services Authority’s (“OJK”) approval.
Keuangan (“OJK”).
Perseroan memperoleh izin usaha sebagai The Company obtained its license as a finance
perusahaan pembiayaan berdasarkan Surat company based on the decision letters
Keputusan Menteri Keuangan No. 1151/KMK.013/ No. 1151/KMK.013/1989 of the Ministry of Finance
1989 tanggal 17 Oktober 1989 dan dated 17 October 1989 and No. 1004/KMK.013/1990
No. 1004/KMK.013/1990 tanggal 30 Agustus 1990 dated 30 August 1990 and started its commercial
dan memulai operasi komersialnya pada tahun 1989. operations in 1989. Currently, the Company is mainly
Saat ini, Perseroan terutama bergerak dalam bidang engaged in consumer financing activities.
pembiayaan konsumen.
Kantor pusat Perseroan berlokasi di Menara FIF, The Company’s head office is located at Menara FIF,
Jalan TB Simatupang Kav.15, Cilandak, Jakarta Jalan TB Simatupang Kav.15, Cilandak, Jakarta
12440, Indonesia dan pada tanggal 31 Desember 12440, Indonesia and as at 31 December 2024 has
2024 memiliki 250 kantor cabang (2023: 248 kantor 250 branch offices (2023: 248 branch offices)
cabang) (tidak diaudit) yang berlokasi, antara lain, di (unaudited) and which are located, among others, in
Makassar, Banjarmasin, Medan, Palembang, Makassar, Banjarmasin, Medan, Palembang,
Semarang, Yogyakarta, Surabaya, Denpasar, Kediri, Semarang, Yogyakarta, Surabaya, Denpasar, Kediri,
Jember, Bandung dan lain-lain. Jember, Bandung and others.
Entitas induk langsung Perseroan adalah PT Astra The Company’s immediate parent Company is
International Tbk, perusahaan yang berdomisili di PT Astra International Tbk, a company incorporated
Indonesia, sedangkan entitas induk utama Perseroan in Indonesia and its ultimate parent company is
adalah Jardine Matheson Holdings Limited, Jardine Matheson Holdings Limited, a company
perusahaan yang berdomisili di Bermuda. incorporated in Bermuda.
PT Astra International Tbk merupakan pemegang PT Astra International Tbk is the controlling
saham utama dari Perseroan. shareholder of the Company.
Pada tanggal 31 Desember 2024, Perseroan As at 31 December 2024, the Company has a total of
memiliki 14.134 karyawan (2023: 13.801 karyawan) 14,134 employees (2023: 13,801 employees)
(tidak diaudit). (unaudited).
Halaman - 5/2 - Page
Page 207
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
Surat berharga yang diterbitkan Securities issued
a. Obligasi a. Bonds
Selama beberapa tahun, Perseroan telah Throughout the years, the Company has issued
menerbitkan surat berharga dan pada tanggal securities and as at 31 December 2024 and
31 Desember 2024 dan 2023, surat berharga 2023, securities issued that are still outstanding
yang diterbitkan yang masih terutang adalah are as follows:
sebagai berikut:
Tanggal
pencatatan di
Jumlah yang Bursa Efek
diterbitkan/ Indonesia/
Amount Listing date on
Obligasi/ issued Tanggal efektif/ the Indonesia Perjanjian Perwaliamanatan/
Bonds (Rp) Effective date Stock Exchange Trusteeship Agreements
Obligasi Berkelanjutan Tahap I/ 27 Mei/ Tahap I/ Tahap I: No. 14 tanggal 17 Mei 2021/
V/ Phase I: May 2021 Phase I: Phase I: No. 14 dated 17 May 2021
Continuance Bonds V 1,500,000 (No. S-70/D.04/2021) 9 Juni/
June 2021
Tahap II/ Tahap II/ Tahap II: No. 06 tanggal 8 Oktober 2021/
Phase II: Phase II: Phase II: No. 06 dated 8 October 2021
1,750,000 28 Oktober/
October 2021
Tahap III/ Tahap III/ Tahap III: No. 10 tanggal 9 Maret 2022/
Phase III: Phase III: Phase III: No. 10 dated 9 March 2022
2,000,000 28 Maret/
March 2022
Tahap IV/ Tahap IV/ Tahap IV: No. 01 tanggal 12 Oktober 2022/
Phase IV: Phase IV: Phase IV: No. 01 dated 12 October 2022
1,177,000 31 Oktober/
October 2022
Tahap V/ Tahap V/ Tahap V: No. 01 tanggal 08 Februari 2023 /
Phase V: Phase V: Phase V: No. 01 dated 08 February 2023
3,000,000 27 Februari/
February 2023
Obligasi Berkelanjutan Tahap I/ 27 Juni/ Tahap I/ Tahap I: No. 57 tanggal 23 Juni 2023/
VI/ Phase I: June 2023 Phase I: Phase I: No. 57 dated 23 June 2023
Continuance Bonds VI 1,000,000 (No. S-163/D.04/2023) 12 Juli/
July 2023
Tahap II/ Tahap II/ Tahap II: No. 15 tanggal 27 Oktober 2023/
Phase II: Phase II: Phase II: No. 15 dated 27 October 2023
1,100,000 17 November
2023
Tahap III/ Tahap III/ Tahap III: No. 15 tanggal 13 Maret 2024/
Phase III: Phase III: Phase III: No. 15 dated 13 March 2024
2,000,000 3 April 2024
Tahap IV/ Tahap IV/ Tahap IV: No. 11 tanggal 20 Agustus 2024/
Phase IV: Phase IV: Phase IV: No. 11 dated 20 August 2024
2,500,000 9 September 2024
Hasil penerbitan, Obligasi Berkelanjutan V The proceeds, Continuance Bonds V Phase I
Tahap I Tahun 2021, Obligasi Berkelanjutan V Year 2021, Continuance Bonds V Phase II Year
Tahap II Tahun 2021, Obligasi Berkelanjutan V 2021, Continuance Bonds V Phase III Year
Tahap III Tahun 2022, Obligasi Berkelanjutan V 2022, Continuance Bonds V Phase IV Year
Tahap IV Tahun 2022, Obligasi Berkelanjutan V 2022, Continuance Bonds V Phase V Year 2023,
Tahap V Tahun 2023, Obligasi Berkelanjutan VI Continuance Bonds VI Phase I Year 2023,
Tahap I Tahun 2023, Obligasi Berkelanjutan VI Continuance Bonds VI Phase II Year 2023,
Tahap II Tahun 2023, Obligasi Berkelanjutan VI Continuance Bonds VI Phase III Year 2024, and
Tahap III Tahun 2024, dan Obligasi Continuance Bonds VI Phase IV Year 2024 net
Berkelanjutan VI Tahap IV Tahun 2024 tersebut of issuance costs were used by the Company for
di atas setelah dikurangi dengan biaya-biaya working capital (consumer financing).
emisi dipergunakan oleh Perseroan sebagai
modal kerja (pembiayaan konsumen).
Halaman - 5/3 - Page
Page 208
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
Surat berharga yang diterbitkan (lanjutan) Securities issued (continued)
a. Obligasi (lanjutan) a. Bonds (continued)
Obligasi Berkelanjutan V Tahap I Tahun 2021, Continuance Bonds V Phase I Year 2021,
Obligasi Berkelanjutan V Tahap II Tahun 2021, Continuance Bonds V Phase II Year 2021,
Obligasi Berkelanjutan V Tahap III Tahun 2022, Continuance Bonds V Phase III Year 2022,
Obligasi Berkelanjutan V Tahap IV Tahun 2022, Continuance Bonds V Phase IV Year 2022,
Obligasi Berkelanjutan V Tahap V Tahun 2023, Continuance Bonds V Phase V Year 2023,
Obligasi Berkelanjutan VI Tahap I Tahun 2023, Continuance Bonds VI Phase I Year 2023,
Obligasi Berkelanjutan VI Tahap II Tahun 2023, Continuance Bonds VI Phase II Year 2023,
Obligasi Berkelanjutan VI Tahap III Tahun 2024, Continuance Bonds VI Phase III Year 2024, and
dan Obligasi Berkelanjutan VI Tahap IV Tahun Continuance Bonds VI Phase IV Year 2024 were
2024 ditawarkan dengan harga nominal pada offered at par value in the primary market.
pasar perdana.
Lihat Catatan 15 untuk rincian surat berharga Refer to Note 15 for details of the securities
yang diterbitkan, termasuk saldo dan informasi issued, including outstanding balance and
jatuh tempo. maturity date.
Entitas Asosiasi Associate
Perseroan dan Koperasi Federal International The Company and Koperasi Federal International
Finance 2000 telah mendirikan anak perusahaan Finance 2000 has established a subsidiary, with the
yang bernama PT Astra Digital Arta (“ADA”) name PT Astra Digital Arta (“ADA”) based on notarial
berdasarkan akta notaris Mahendra Adinegara, S.H., deed of Mahendra Adinegara, S.H., M.Kn, No. 06
M.Kn, No. 06 tanggal 5 Juni 2018. Akta pendirian ini dated 5 June 2018. The establishment has been
telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi approved by the Minister of Law and Human Rights
Manusia Republik Indonesia melalui Surat of the Republic Indonesia through its Decision Letter
Keputusan No. AHU-0028921.AH.01.01.TAHUN No. AHU-0028921.AH.01.01.TAHUN 2018 dated
2018 tanggal 7 Juni 2018. Anggaran Dasar ADA 7 June 2018. ADA’s Articles of Association have
telah beberapa kali mengalami perubahan, antara been amended several times, such as the
lain perubahan ketentuan Pasal 1 terkait nama dan amendment to the provisions of Article 1 regarding
tempat kedudukan ADA, sebagaimana tertuang the name and domicile of ADA, based on the notarial
dalam Akta dari notaris Sudiono Abady, S.H., No. 6 deed of Sudiono Abady, S.H., No. 6 dated
tanggal 25 Januari 2021. Perubahan Anggaran 25 January 2021. The amendment of this Articles of
Dasar ini telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Association was approved by the Minister of Law and
Asasi Manusia Republik Indonesia melalui surat Human Rights of the Republic of Indonesia through
keputusan No. AHU-0005231.AH.01.02.TAHUN letter No. AHU-0005231.AH.01.02.TAHUN 2021
2021 tanggal 27 Januari 2021. Setelah itu ADA dated 27 January 2021. Furthermore ADA has made
melakukan perubahan ketentuan Pasal 4 ayat 2 amendment to the provisions of Article 4 paragraph 2
Anggaran Dasar sebagaimana tertuang dalam Akta of the Articles of Association based on the notarial
dari notaris Gibson Thomasyadi, S.H., No. 18 tanggal deed of Gibson Thomasyadi, S.H., No. 18 dated
28 Juni 2021. Perubahan Anggaran Dasar ini telah 28 June 2021. The amendment of this Articles of
dicatat oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Association was registered by the Minister of Law
Republik Indonesia melalui surat No. AHU-AH.01.03- and Human Rights of the Republic of Indonesia
0402234 dan AHU-AH.01.03-0402237 tanggal through letter No. AHU-AH.01.03-0402234 and AHU-
28 Juni 2021. Kemudian, ADA melakukan perubahan AH.01.03-0402237 dated 28 June 2021. Then, ADA
ketentuan Pasal 4 ayat 1 dan 2 Anggaran Dasar made amendment to the provisions of Article 4
terkait perubahan modal dasar Perseroan, paragraph 1 and 2 of the Articles of Association
sebagaimana tertuang dalam Akta dari notaris related to changes in the authorised capital of the
Gibson Thomasyadi, S.H., No. 20 tanggal 30 Juni Company, based on the notarial deed of Gibson
2021. Thomasyadi, S.H., No. 20 dated 30 June 2021.
Halaman - 5/4 - Page
Page 209
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
Entitas Asosiasi (lanjutan) Associate (continued)
Perubahan Anggaran Dasar ini telah disetujui oleh The amendment of this Articles of Association was
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik approved by the Minister of Law and Human Rights
Indonesia melalui surat keputusan No. AHU- of the Republic of Indonesia through letter No. AHU-
0037216.AH.01.02.TAHUN 2021 tanggal 30 Juni 0037216.AH.01.02. TAHUN 2021 dated 30 June
2021. Kemudian ADA melakukan perubahan 2021. Then, ADA made amendment to the provisions
ketentuan Pasal 11 ayat 1 dan 12 ayat 2 Anggaran of Article 11 paragraph 1 and Article 12 paragraph 2
of the Articles of Association based on the notarial
Dasar sebagaimana tertuang dalam Akta dari notaris deed of Gibson Thomasyadi, S.H., No. 17 dated
Gibson Thomasyadi, S.H., No. 17 tanggal 26 November 2021. The amendment of this Articles
26 November 2021. Perubahan Anggaran Dasar ini of Association was notified to the Minister of Law and
telah diberitahukan kepada Menteri Hukum dan Hak Human Rights of the Republic of Indonesia as stated
Asasi Manusia Republik Indonesia sebagaimana on letter No. AHU-AH.01.03-0478785 dated
tertuang dalam surat keputusan No. AHU-AH.01.03- 29 November 2021.
0478785 tanggal 29 November 2021.
Berdasarkan perubahan anggaran dasar tertanggal Based on the amendment to the Articles of
30 Juni 2021, Perseroan melakukan penambahan Association dated 30 June 2021, the Company
modal di ADA sebesar Rp 50.088, dan terjadi subscribed additional capital in ADA amounted to
perubahan komposisi pemegang saham ADA, Rp 50,088, and the Composition of ADA’s
dimana saham ADA dimiliki oleh Perseroan, Koperasi shareholders has changed which ADA’s shares are
Federal International Finance 2000, dan PT Sedaya owned by the Company, Koperasi Federal
International Finance 2000, and PT Sedaya Multi
Multi Investama (”SMI”), masing-masing sebesar Investama (“SMI”) at 25.00%, 2.25%, and 72.75%,
25,00%, 2,25%, dan 72,75%. Pada tanggal respectively. As at 31 December 2021, the Company,
31 Desember 2021, Perseroan, Koperasi Federal Koperasi Federal International Finance 2000, and
International Finance 2000, dan SMI telah melakukan SMI have capital injection amounted to Rp 53,500,
setoran modal masing-masing sebesar Rp 53.500, Rp 4,815, and Rp 155,685, respectively.
Rp 4.815, dan Rp 155.685.
Dengan perubahan anggaran dasar tersebut, maka With the latest amendment of the Articles of
sejak 1 Juli 2021 pengendalian Perseroan terhadap Association, since 1 July 2021 the Company’s control
ADA telah berakhir dan oleh karena itu tidak of ADA has ended and therefore there is no
dilakukan konsolidasi atas laporan keuangan ADA consolidation of the financial statements of ADA as at
pada dan untuk tahun yang berakhir tanggal and for the year ended 31 December 2021, except
31 Desember 2021, kecuali laporan laba rugi dan for statements of profit or loss and other
penghasilan komprehensif lain dan laporan arus kas comprehensive income and statements of cash flows
untuk periode enam bulan dari 1 Januari 2021 for the six-months period from 1 January 2021 to
sampai dengan 30 Juni 2021. 30 June 2021.
Transaksi divestasi penyertaan saham di ADA This divestment transaction of equity participation in
merupakan reorganisasi entitas sepengendali karena ADA is a reorganisation of entity under common
pemegang saham pengendali Perseroan dan SMI control because the controlling shareholder of the
adalah PT Astra International Tbk. Oleh karena itu, Company and SMI is PT Astra International Tbk.
transaksi divestasi ini diperlakukan berdasarkan Therefore, this divestment transaction is treated
metode penyatuan kepemilikan sesuai Pernyataan based on the pooling of ownership method in
Standar Akuntansi Keuangan (“PSAK”) 228 - accordance with Statements of Financial Accounting
“Investasi pada entitas asosiasi dan ventura Standards (“SFAS 228”) - “Investments in Associates
bersama”. Nilai tercatat aset bersih ADA pada and Joint Ventures”. Carrying value of the net assets
tanggal 30 Juni 2021 adalah sebesar Rp 5.059 of ADA as at 30 June 2021 is Rp 5,059 while its fair
sedangkan nilai wajar investasi pada ADA sebesar value is Rp 41,079. The difference between carrying
Rp 41.079. Selisih antara nilai buku dan nilai wajar value and fair value investment as at 30 June 2021 of
pada tanggal 30 Juni 2021 sebesar Rp 36.020 Rp 36,020 is recorded as additional paid in capital
dicatat sebagai tambahan modal disetor (lihat (refer to Note 17).
Catatan 17).
Halaman - 5/5 - Page
Page 210
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
Entitas Asosiasi (lanjutan) Associate (continued)
Sejak 1 Juli 2021, penyertaan Perseroan terhadap Since 1 July 2021, the Company's investment in ADA
ADA dianggap sebagai penyertaan pada perusahaan is considered as investment in associate with
asosiasi dengan pengaruh signifikan, yang dicatat significant influence which is recorded using the
menggunakan metode ekuitas. equity method.
Susunan Dewan Komisaris, Direksi, Komite Composition of the Board of Commissioners,
Audit, Komite Pemantau Risiko dan Dewan Board of Directors, Audit Committee, Risk
Pengawas Syariah Monitoring Committee and Sharia Supervisory
Board
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 susunan As at 31 December 2024 and 2023 the members of
Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit, Komite the Company’s Board of Commissioners, Board of
Pemantau Risiko dan Dewan Pengawas Syariah Directors, Audit Committee, Risk Monitoring
Perseroan adalah sebagai berikut: Committee and Sharia Supervisory Board are as
follows:
2024 2023
Dewan Komisaris: Board of Commissioners:
Presiden Komisaris Suparno Djasmin Suparno Djasmin President Commissioner
Komisaris Thomas Junaidi Alim Wijaya a) Johannes Loman Commissioner
Komisaris Independen R. Nunu Soetjahja Noegroho R. Nunu Soetjahja Noegroho Independent Commissioner
Komisaris Independen Gede Harja Wasistha b) - Independent Commissioner
Direksi: Board of Directors:
Presiden Direktur Siswadi c) Margono Tanuwijaya President Director
Direktur Pengembangan Sumber Daya Human Capital and
Manusia dan Pelayanan Umum Sri Harjati Sri Harjati General Services Director
Direktur Keuangan Valentina Chai Wei Li Valentina Chai Wei Li Finance Director
Direktur Operasi Setia Budi Setia Budi Operation Director
Direktur Pemasaran Daniel Hartono Daniel Hartono Marketing Director
Direktur Teknologi Informasi, Information Technology,
Pengembangan Bisnis, Business Development,
Perencanaan Perusahaan, dan Corporate Planning, and
Manajemen Risiko Indra Gunawan Indra Gunawan Risk Management Director
Komite Audit: Audit Committee:
Ketua Gede Harja Wasistha d) R. Nunu Soetjahja Noegroho Chairman
Anggota Hardi Montana e) Lindawati Gani Member
Anggota Juliani Eliza Syaftari e) Regina Okthory Sucianto Member
Komite Pemantau Risiko: Risk Monitoring Committee:
Ketua R. Nunu Soetjahja Noegroho R. Nunu Soetjahja Noegroho Chairman
Anggota Hardi Montana e) Lindawati Gani Member
Anggota Juliani Eliza Syaftari e) Regina Okthory Sucianto Member
Dewan Pengawas Syariah: Sharia Supervisory Board:
Anggota Aminudin Yakub Aminudin Yakub Member
a) Efektif setelah mendapat Keputusan Anggota Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan Effective after obtaining the decision letter from Board of Commissioner of a)
(“OJK”) tentang hasil penilaian kemampuan dan kepatutan tanggal 26 September 2024 Financial Services Authority (“OJK”) dated 26 September 2024
b) Efektif setelah mendapat Keputusan Anggota Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan Effective after obtaining the decision letter from Board of Commissioner of b)
(“OJK”) tentang hasil penilaian kemampuan dan kepatutan tanggal 23 September 2024 Financial Services Authority (“OJK”) dated 23 September 2024
c) Efektif setelah mendapat Keputusan Anggota Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan Effective after obtaining the decision letter from Board of Commissioner of c)
(“OJK”) tentang hasil penilaian kemampuan dan kepatutan tanggal 19 Juli 2024 Financial Services Authority (“OJK”) dated 19 July 2024
d) Efektif terhitung sejak tanggal jabatan sebagai Komisaris Independen berlaku efektif Effective starting from the date the position as independent commissioner d)
becomes effective
e) Efektif diangkat berdasarkan Surat Keputusan Dewan Komisaris tanggal 19 April 2024 Effective appointed based on the decision letter from Board of Commissioners e)
dated 19 April 2024
Pembentukan Komite Audit Perseroan telah sesuai The establishment of the Company’s Audit
dengan POJK No. 30/POJK.05/2014 tanggal Committee is in compliance with POJK
19 November 2014 Jo. POJK No. 29/POJK.05/2020 No. 30/POJK.05/2014 dated 19 November 2014 Jo.
tanggal 29 April 2020. POJK No. 29/POJK.05/2020 dated 29 April 2020.
Halaman - 5/6 - Page
Page 211
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
Susunan Dewan Komisaris, Direksi, Komite Composition of the Board of Commissioners,
Audit, Komite Pemantau Risiko dan Dewan Board of Directors, Audit Committee, Risk
Pengawas Syariah (lanjutan) Monitoring Committee and Sharia Supervisory
Board (continued)
Pembentukan Komite Pemantau Risiko telah sesuai The establishment of the Risk Monitoring Committee
dengan POJK No. 29/POJK.05/2020 tanggal 29 April is in compliance with POJK No. 29/POJK.05/2020
2020. dated 29 April 2020.
Berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. Based on the Board of Directors’ Decision Letter No.
032/PROMO/SK-HC/XII/2022 tentang Pengangkatan 032/PROMO/SK-HC/XII/2022 regarding Appointment
Kepala Internal Audit Perseroan tanggal of Internal Audit Department Head dated
30 Desember 2022, Helly Koesdianto diangkat 30 December 2022, Helly Koesdianto is appointed as
sebagai Kepala Internal Audit Perseroan sejak the Head of Internal Audit since 1 May 2007 until
tanggal 1 Mei 2007 sampai dengan saat ini. now.
Berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 001/ Based on the Board of Directors’ Decision Letter
PROMO/SK-HRD/VI/2021 tentang Pengangkatan No. 001/PROMO/SK-HRD/VI/2021 regarding
Sekretaris Perusahaan tanggal 1 Juni 2021, Appointment of Corporate Secretary dated 1 June
Theodorus Indra Surya Putra diangkat sebagai 2021, Theodorus Indra Surya Putra is appointed as
Sekretaris Perseroan sejak 1 Juni 2021 sampai the Corporate Secretary since 1 June 2021 until now.
dengan saat ini.
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
INFORMATION
Laporan keuangan PT Federal International Finance The financial statements of PT Federal International
diselesaikan dan diotorisasi untuk terbit oleh Direksi Finance were completed and authorised for issuance
pada tanggal 27 Mei 2025. by the Board of Directors on 27 May 2025.
Kebijakan akuntansi material yang diterapkan dalam The material accounting policies adopted in preparing
penyusunan laporan keuangan Perseroan adalah the financial statements of the Company are set out
seperti dijabarkan di bawah ini. below.
a. Dasar penyajian laporan keuangan a. Basis of preparation of financial statements
Laporan keuangan ini telah disusun dan These financial statements have been prepared
disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi and presented in accordance with Indonesian
Keuangan di Indonesia yang mencakup Financial Accounting Standards which comprise
Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan of Statements of Financial Accounting Standards
("PSAK") dan Interpretasi Standar Akuntansi ("SFAS") and Interpretation of Financial
Keuangan ("ISAK") yang dikeluarkan oleh Accounting Standards (“ISFAS”) issued by the
Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Financial Accounting Standards Board of
Akuntan Indonesia ("DSAK-IAI") dan Keputusan Indonesian Institute of Accountant (“DSAK-IAI”)
Ketua Badan Pengawas Pasar Modal dan and the Decree of Capital Market and Financial
Lembaga Keuangan (“Bapepam-LK”) (efektif Institution Supervisory Agency (“Bapepam-LK”)
1 Januari 2013, OJK telah mengambil alih fungsi (effective 1 January 2013, OJK takes over the
dari Bapepam-LK) No. KEP-347/BL/2012 function of Bapepam-LK) No. KEP-347/BL/2012
tanggal 25 Juni 2012 yang merupakan dated 25 June 2012 which is the latest change of
perubahan terakhir atas Keputusan Ketua the Decree of the Bapepam-LK No. KEP-
Bapepam-LK No. KEP-554/BL/2010 tanggal 554/BL/2010 dated 30 December 2010 and the
30 Desember 2010 dan Keputusan Ketua Decree of the Bapepam-LK No. KEP-
Bapepam-LK No. KEP-06/PM/2000 tanggal 06/PM/2000 dated 13 March 2000 on Regulation
13 Maret 2000 yaitu Peraturan No. VIII.G.7 No. VIII.G.7 regarding “Financial Statements
tentang “Pedoman Penyajian Laporan Presentation Guidelines”.
Keuangan”.
Halaman - 5/7 - Page
Page 212
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
a. Dasar penyajian laporan keuangan (lanjutan) a. Basis of preparation of financial statements
(continued)
Laporan keuangan disusun berdasarkan konsep The financial statements have been prepared
harga perolehan, kecuali untuk instrumen under the historical cost, except for derivative
derivatif yang diukur berdasarkan nilai wajar. instrument which have been measured at fair
Laporan keuangan disusun berdasarkan value. The financial statements are prepared
akuntansi berbasis akrual, kecuali laporan arus under the accrual basis of accounting, except for
kas. the statements of cash flows.
Laporan arus kas disusun dengan menggunakan The statements of cash flows are prepared
metode langsung dengan mengelompokkan arus based on the direct method by classifying cash
kas ke dalam kegiatan operasi, investasi dan flows as operating, investing and financing
pendanaan. Untuk tujuan laporan arus kas, kas activities. For the purpose of the statements of
dan setara kas mencakup kas dan kas di bank cash flows, cash and cash equivalents include
yang tidak dibatasi penggunaannya dan tidak cash on hand and cash in banks which are not
digunakan sebagai jaminan atas pinjaman. restricted and pledged as collateral for any
borrowings.
Seluruh angka dalam laporan keuangan ini All figures in the financial statements are
dibulatkan dan disajikan dalam jutaan Rupiah rounded and stated to the nearest in millions of
(“Rp”) yang terdekat, kecuali dinyatakan lain. Rupiah (“Rp”), unless otherwise specified. Refer
Lihat Catatan 2q untuk informasi mata uang to Note 2q for the information on the functional
fungsional. currency.
Untuk memberikan pemahaman yang lebih baik In order to provide further understanding of the
atas kinerja keuangan Perseroan, karena sifat financial performance of the Company, due to
dan jumlahnya yang material, beberapa item the material of their nature or amount, several
pendapatan dan beban telah disajikan secara items of income or expense have been shown
terpisah. separately.
Penyusunan laporan keuangan sesuai dengan The preparation of financial statements in
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia conformity with Indonesian Financial Accounting
mengharuskan penggunaan estimasi dan Standards requires the use of certain critical
asumsi. Hal tersebut juga mengharuskan accounting estimates and assumptions. It also
manajemen untuk membuat pertimbangan requires management to exercise its judgement
dalam proses penerapan kebijakan akuntansi in the process of applying the Company’s
Perseroan. Area yang kompleks atau accounting policies. The areas involving a higher
memerlukan tingkat pertimbangan yang lebih degree of judgement or complexity, or areas
tinggi atau area dimana asumsi dan estimasi where assumptions and estimates are material
dapat berdampak material terhadap laporan to the financial statements are disclosed in
keuangan diungkapkan di Catatan 3. Note 3.
Halaman - 5/8 - Page
Page 213
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
b. Perubahan pada pernyataan standar b. Changes to the statements of financial
akuntansi keuangan dan interpretasi accounting standards and interpretations of
pernyataan standar akuntansi keuangan financial accounting standards
Berikut ini adalah standar akuntansi keuangan, The followings are financial accounting
perubahan dan interpretasi standar akuntansi standards, amendments and interpretation of
keuangan yang berlaku efektif sejak 1 Januari financial accounting standards which become
2024. effective starting 1 January 2024.
- Kerangka Standar Pelaporan Keuangan - Indonesia Financial Reporting Standard
Indonesia ("KSPKI") dan perubahan Framework ("KSPKI") and amendments to
nomor PSAK dan ISAK dalam Standar SFAS and IFAS number, are effective on
Akuntansi Keuangan Indonesia 1 January 2024. KSPKI regulate the SFAS
(sebelumnya Standar Akuntansi pillars, criteria and shifting between pillars
Keuangan), berlaku efektif tanggal that apply in Indonesia, while amendments
1 Januari 2024. KSPKI mengatur pilar to SFAS and IFAS number determine the
SAK yang berlaku di Indonesia, kriteria, number for SFAS and IFAS which refering
dan perpindahan antar pilar SAK, to IFRS Accounting Standards, local
sedangkan perubahan nomor mengatur accounting standards, and sharia
ketentuan penomoran PSAK dan ISAK accounting standards;
yang mengacu pada IFRS Accounting
Standards, standar akuntansi lokal, dan
standar akuntasi syariah;
- Amendemen PSAK 201: “Penyajian - Amendments of SFAS 201 “Presentation of
Laporan Keuangan” terkait klasifikasi Financial Statements” regarding
liabilitas sebagai jangka pendek atau classification of liabilities as current or
jangka panjang; non-current;
- Amendemen PSAK 116: “Sewa” terkait - Amendments of SFAS 116 “Leases”
liabilitas sewa pada transaksi jual dan regarding lease liabilities in sale-and-lease
sewa-balik; back transactions;
- Amendemen PSAK 207 dan PSAK 107 - Amendments of SFAS 207 and SFAS 107
terkait “Pengaturan Pembiayaan “Supplier Finance Arrangements”; and
Pemasok”; dan
- Amendemen PSAK 409: “Akuntansi - Amendments of SFAS 409 “Accounting of
Zakat, Infak, dan Sedekah” dan PSAK Zakat, Infak, and Sedekah” and SFAS 401
401: “Penyajian Laporan Keuangan “Sharia Financial Statement”.
Syariah”.
Implementasi dari standar-standar tersebut tidak The implementation of the above standards did
menghasilkan perubahan substansial terhadap not result in substantial changes to the
kebijakan akuntansi Perseroan dan tidak Company's accounting policies and had no
memiliki dampak yang material terhadap laporan material impact to the financial statements for
keuangan di tahun berjalan atau tahun current or prior financial years.
sebelumnya.
Halaman - 5/9 - Page
Page 214
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
c. Prinsip - prinsip metode ekuitas c. Principles of equity method
Entitas Asosiasi Associate
Entitas asosiasi adalah seluruh entitas Associate is all entities over which the
dimana Perseroan memiliki pengaruh Company has significant influence but not
signifikan namun bukan pengendalian, control, generally accompanying a
biasanya melalui kepemilikan hak suara shareholding of between 20% and 50% of the
antara 20% dan 50%. Investasi pada entitas voting rights. Investment in associate are
asosiasi dicatat dengan metode ekuitas, accounted for using the equity method, after
setelah pada awalnya diakui pada nilai initially being recognised at cost less
perolehan dikurangi kerugian penurunan impairment losses, if any.
nilai, jika ada.
Investasi pada entitas asosiasi pada awalnya Investment in an associate is initially
diakui sebesar biaya perolehan. Biaya recognised at cost. The cost of an acquisition
perolehan diukur berdasarkan nilai wajar aset is measured at the fair value of the assets
yang diserahkan, instrumen ekuitas yang transferred, equity instruments issued or
diterbitkan atau liabilitas yang timbul atau liabilities incurred or assumed as at the date
diambil alih pada tanggal akuisisi, ditambah of exchange, plus costs directly attributable to
biaya yang berhubungan langsung dengan the acquisition. The difference between the
akuisisi. Selisih antara biaya perolehan acquisition cost and the carrying amount of
tersebut dan nilai tercatat investasi yang the disposed investment in subsidiary is
dilepas disajikan dalam pos tambahan modal presented as additional paid in capital in
disetor sesuai dengan PSAK 228 - “Investasi accordance with SFAS 228 - “Investments in
Pada Entitas Asosiasi dan Ventura Bersama”. Associates and Joint Ventures”.
Goodwill pada akuisisi entitas asosiasi Goodwill on acquisition of an associate
merupakan selisih lebih antara biaya represents the excess of the cost of
perolehan investasi pada entitas asosiasi acquisition of the associate over the
dengan bagian Perseroan atas nilai wajar Company’s share of the fair value of the
neto aset teridentifikasi dari entitas asosiasi identifiable net assets of the associate and is
dan dimasukkan dalam jumlah tercatat included in the carrying amount of the
investasi. investment.
Dalam menerapkan metode ekuitas, bagian In applying the equity method of accounting,
Perseroan atas laba rugi entitas asosiasi the Company’s share of its associate’s post-
setelah perolehan diakui dalam laporan laba acquisition profit or loss is recognised in
rugi dan penghasilan komprehensif lainnya, statements of profit or loss and other
dan bagian Perseroan atas penghasilan comprehensive income and its share of post-
komprehensif lain setelah tanggal perolehan acquisition other comprehensive income is
diakui dalam penghasilan komprehensif lain. recognised in other comprehensive income.
Perubahan dan penerimaan distribusi dari These post-acquisition movements and
entitas asosiasi setelah tanggal perolehan distributions received from an associate are
disesuaikan terhadap nilai tercatat investasi. adjusted against the carrying amounts of the
investment.
Halaman - 5/10 - Page
Page 215
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
c. Prinsip - prinsip metode ekuitas (lanjutan) c. Principles of equity method (continued)
Entitas Asosiasi (lanjutan) Associates (continued)
Jika bagian Perseroan atas rugi entitas When the Company’s share of the losses of
asosiasi sama dengan atau melebihi an associate equals or exceeds its interest in
kepentingannya pada entitas asosiasi, the associate, including any other unsecured
termasuk piutang tidak lancar tanpa jaminan, non-current receivables, the Company does
maka Perseroan menghentikan pengakuan not recognise further losses, unless it has
bagiannya atas rugi lebih lanjut, kecuali obligations to make or has made payments on
Perseroan memiliki kewajiban untuk behalf of the associate.
melakukan pembayaran atau telah
melakukan pembayaran atas nama entitas
asosiasi.
Keuntungan yang belum direalisasi atas Unrealised gains on transactions between the
transaksi antara Perseroan dengan entitas Company and its associate are eliminated to the
asosiasi dieliminasi sebesar bagian extent of the Company’s interest in the
Perseroan dalam entitas asosiasi tersebut. associate. Unrealised losses are also eliminated
Kerugian yang belum direalisasi juga unless the transaction provides evidence of
dieliminasi kecuali transaksi tersebut impairment of the asset being transferred. The
memberikan bukti penurunan nilai atas aset accounting policies of the associate have been
yang ditransfer. Kebijakan akuntansi entitas changed where necessary to ensure consistency
asosiasi akan disesuaikan, apabila with the accounting policies adopted by the
diperlukan, agar konsisten dengan kebijakan Company.
akuntansi Perseroan.
Dividen yang akan diterima dari entitas Dividend receivables from an associate are
asosiasi diakui sebagai pengurang jumlah recognised as reductions in the carrying
tercatat investasi. amounts of the investment.
Pada setiap tanggal pelaporan, Perseroan The Company determines at each reporting date
menentukan apakah terdapat bukti objektif whether there is any objective evidence that the
bahwa telah terjadi penurunan nilai atas investment in an associate is impaired. If any
investasi pada entitas asosiasi. Jika bukti such evidence exists, the Company calculates
tersebut ada, maka Perseroan menghitung the amount of impairment as the difference
besarnya penurunan nilai sebagai selisih between the recoverable amount of the
antara jumlah yang terpulihkan dan nilai associate and its carrying value and recognises
tercatat atas investasi pada entitas asosiasi the amount in profit or loss.
dan mengakui selisih tersebut pada laba rugi.
Selanjutnya, investasi pada entitas asosiasi Subsequently, the investment in associate is
dinyatakan sebesar biaya perolehannya dan recognised at its carrying value and adjusted for
ditambah atau dikurangi dengan bagian increased or decreased by the Company’s share
Perseroan atas laba/(rugi) bersih dan in the net income/(losses) and accumulated
akumulasi penghasilan/(rugi) komprehensif other comprehensive income/(losses) of the
lainnya perusahaan asosiasi sesuai dengan associate Company in accordance with its
jumlah persentase kepemilikan dan dikurangi percentage of ownership from the date of
dividen yang diterima sejak tanggal acquisition, less cash dividend received (if any)
perolehan (jika ada) sesuai dengan PSAK in accordance with PSAK No. 228 “Investments
No. 228 “Investasi Pada Entitas Asosiasi dan in Associates and Joint Ventures”
Ventura Bersama”.
Halaman - 5/11 - Page
Page 216
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
d. Instrumen keuangan d. Financial instruments
Perseroan mengklasifikasikan instrumen The Company classify its financial instruments
keuangan dalam bentuk aset keuangan dan into financial assets and financial liabilities.
liabilitas keuangan.
Aset keuangan Financial assets
Aset keuangan diukur pada biaya perolehan Financial assets are measured at amortised
diamortisasi jika memenuhi kondisi sebagai cost if they meet the following conditions:
berikut:
- Aset keuangan dikelola dalam model bisnis - Financial assets are managed in a business
yang bertujuan untuk memiliki aset model that aims to have financial assets in
keuangan dalam rangka mendapatkan arus order to obtain contractual cash flow; and
kas kontraktual; dan
- Persyaratan kontraktual dari aset keuangan - The contractual terms of the financial
tersebut memberikan hak pada tanggal assets provide rights on a certain date for
tertentu atas arus kas yang diperoleh semata cash flow obtained solely from payment of
dari pembayaran pokok dan bunga (SPPI) principal and interest (SPPI) on the principal
dari jumlah pokok terutang. amount owed.
Aset keuangan diukur pada nilai wajar melalui Financial assets are measured at fair value
penghasilan komprehensif lain jika memenuhi through other comprehensive income if they
kondisi sebagai berikut: meet the following conditions:
- Aset keuangan dikelola dalam model bisnis - Financial assets are managed in a business
yang bertujuan untuk mendapatkan arus kas model that aims to obtain contractual cash
kontraktual dan menjual aset keuangan; dan flow and sell financial assets; and
- Persyaratan kontraktual dari aset keuangan - The contractual requirements of the
tersebut memenuhi kriteria SPPI. financial assets meet the SPPI criteria.
Pada saat pengakuan awal, Perseroan dapat At initial recognition, the Company may make an
membuat pilihan yang tidak dapat dibatalkan irrevocable choice to present equity instruments
untuk menyajikan instrumen ekuitas yang bukan that are not held for trading at fair value through
dimiliki untuk diperdagangkan pada nilai wajar other comprehensive income.
melalui penghasilan komprehensif lain.
Aset keuangan lainnya yang tidak memenuhi Other financial assets that do not meet the
persyaratan untuk diklasifikasikan sebagai aset requirements to be classified as financial assets
keuangan diukur pada biaya perolehan measured at amortised cost or fair value
diamortisasi atau nilai wajar melalui penghasilan through other comprehensive income, are
komprehensif lain, diklasifikasikan sebagai diukur classified as measured at fair value through
pada nilai wajar melalui laba rugi. profit or loss.
Saat pengakuan awal Perseroan dapat membuat At initial recognition, the Company can make an
penetapan yang tidak dapat dibatalkan untuk irrevocable determination to measure assets
mengukur aset yang memenuhi persyaratan that meet the requirements to be measured at
untuk diukur pada biaya perolehan diamortisasi amortised cost or fair value through other
atau nilai wajar melalui penghasilan comprehensive income at fair value through
komprehensif lain pada nilai wajar melalui laba profit or loss, if the determination eliminates or
rugi, apabila penetapan tersebut mengeliminasi significantly reduces the measurement or
atau secara signifikan mengurangi inkonsistensi recognition inconsistencies (sometimes referred
pengukuran atau pengakuan (terkadang disebut to as "accounting mismatch").
sebagai “accounting mismatch”).
Halaman - 5/12 - Page
Page 217
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
Tingkat suku bunga efektif adalah suku bunga The effective interest rate is the interest rate that
yang secara tepat mendiskontokan estimasi arus exactly discounts the estimated future cash
kas di masa datang selama perkiraan umur dari flows through the expected life of the financial
aset keuangan atau liabilitas keuangan (atau jika assets or financial liability (or, where appropriate
lebih tepat, digunakan periode lebih singkat) use the shorter period) to the net carrying
untuk memperoleh nilai tercatat bersih pada saat amount at initial recognition. When calculating
pengakuan awal. Pada saat menghitung tingkat the effective interest rate, the Company
suku bunga efektif, Perseroan mengestimasi arus estimate future cash flows considering all
kas di masa datang dengan mempertimbangkan contractual terms of the financial instrument, but
seluruh persyaratan kontraktual dalam instrumen does not consider any future credit losses.
keuangan tersebut, namun tidak
mempertimbangkan kerugian kredit di masa
mendatang.
Pendapatan bunga dari aset keuangan yang Interest income from financial assets measured
diukur pada biaya perolehan diamortisasi dicatat at amortised cost is recorded in the statements
dalam laporan laba rugi dan penghasilan of profit or loss and other comprehensive
komprehensif lainnya dan diakui sebagai income and is recognised as “Interest income”.
“Pendapatan bunga”.
Ketika penurunan nilai terjadi, kerugian When an impairment occurs, an impairment
penurunan nilai diakui sebagai pengurang dari loss is recognised as a deduction from the
nilai tercatat aset keuangan dan diakui di dalam carrying value of financial assets and is
laporan laporan laba rugi dan penghasilan recognised in the statements of profit or loss
komprehensif lainnya sebagai “Penyisihan and other comprehensive income as “Allowance
kerugian penurunan nilai”. for impairment losses”.
(i) Pengakuan (i) Recognition
Perseroan menggunakan akuntansi tanggal The Company use trade date accounting
perdagangan untuk mencatat seluruh for regular way contracts when recording
transaksi aset keuangan yang lazim financial assets transactions. Financial
(reguler). Aset keuangan yang dialihkan assets that are transferred to a third party
kepada pihak ketiga tetapi tidak memenuhi but do not qualify for derecognition are
syarat penghentian pengakuan disajikan di presented in the statements of financial
dalam laporan posisi keuangan sebagai position as “Pledged assets”, if the
“Aset yang dijaminkan”, jika pihak penerima transferee has the right to sell or repledge
memiliki hak untuk menjual atau dijaminkan them.
kembali.
(ii) Penilaian pembayaran pokok dan bunga (ii) Solely payments of principal and interest
semata (“SPPI”) (“SPPI”) assessment
Untuk tujuan penilaian ini, 'pokok' For the purposes of this assessment,
didefinisikan sebagai nilai wajar dari aset ‘principal’ is defined as the fair value of the
keuangan pada pengakuan awal. 'Bunga' financial asset on initial recognition.
didefinisikan sebagai imbalan untuk nilai ‘Interest’ is defined as consideration for the
waktu atas uang dan untuk risiko kredit yang time value of money and for the credit risk
terkait dengan jumlah pokok yang terutang associated with the principal amount
selama periode waktu tertentu dan untuk outstanding during a particular period of
risiko dan biaya pinjaman dasar lainnya time and for other basic lending risks and
(misalnya risiko likuiditas dan biaya costs (e.g. liquidity risk and administrative
administrasi), serta marjin keuntungan. costs), as well as profit margin.
Halaman - 5/13 - Page
Page 218
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
(ii) Penilaian pembayaran pokok dan bunga (ii) Solely payments of principal and interest
semata (“SPPI”) (lanjutan) (“SPPI”) assessment (continued)
Dalam menilai apakah arus kas kontraktual In assessing whether the contractual cash
adalah SPPI, Perseroan flows are SPPI, the Company consider the
mempertimbangkan ketentuan kontraktual contractual terms of the instrument. This
instrumen tersebut. Hal ini termasuk menilai includes assessing whether the financial
apakah aset keuangan mengandung asset contains a contractual term that could
ketentuan kontraktual yang dapat mengubah change the timing or amount of contractual
waktu atau jumlah arus kas kontraktual cash flows such that it would not meet this
sehingga tidak memenuhi kondisi ini. Dalam condition. In making the assessment, the
melakukan penilaian, Perseroan Company consider:
mempertimbangkan:
- Kejadian kontinjensi yang akan - Contingent events that would change the
mengubah jumlah dan waktu arus kas; amount and timing of cash flows;
- Fitur leverage; - Leverage features;
- Persyaratan pelunasan dipercepat dan - Prepayments and extension terms;
perpanjangan fasilitas;
- Ketentuan yang membatasi klaim - Terms that limit the Company claim to
Perseroan atas arus kas dari aset cash flows from specified assets (e.g.
tertentu (seperti pinjaman non-recourse); non-recourse loans); and
dan
- Fitur yang memodifikasi imbalan dari nilai - Features that modify consideration of the
waktu atas uang (seperti penetapan time value of money (e.g. periodical reset
ulang suku bunga berkala). of interest rates).
(iii) Penilaian model bisnis (iii) Business model assessment
Model bisnis mengacu pada bagaimana Business model refers to how financial
aset keuangan dikelola bersama untuk assets are managed together to generate
menghasilkan arus kas untuk Perseroan. cash flows for the Company. This may be
Arus kas mungkin dihasilkan dengan collecting contractual cash flows, selling
menerima arus kas kontraktual, menjual aset financial assets or both. Business models
keuangan atau keduanya. Model bisnis are determined at a level of aggregation
ditentukan pada tingkat agregasi di mana where groups of assets are managed
kelompok aset dikelola bersama untuk together to achieve a particular objective
mencapai tujuan tertentu dan tidak and do not depend on management’s
bergantung pada niat manajemen pada intentions for individual instruments.
instrumen individual.
Halaman - 5/14 - Page
Page 219
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
(iii) Penilaian model bisnis (lanjutan) (iii) Business model assessment (continued)
Penentuan model bisnis dilakukan dengan Business model determinations are made
mempertimbangkan semua bukti relevan considering all relevant evidence that is
yang tersedia pada tanggal penilaian. Ini available at the date of the assessment.
termasuk, tetapi tidak terbatas pada: This includes, but not limited to:
- Bagaimana kinerja bisnis dan aset - How the performance of the business
keuangan yang ada di dalam unit bisnis and the financial assets held within that
itu dievaluasi dan dilaporkan kepada business unit are evaluated and reported
manajemen. Tingkat pemisahan yang to management. The level of segregation
diidentifikasi untuk klasifikasi PSAK 109 identified for SFAS 109 “Financial
“Instrumen Keuangan” harus konsisten Instrument” classification should be
dengan bagaimana portofolio aset consistent with how asset portfolios are
dipisahkan dan dilaporkan kepada segregated and reported to senior
manajemen senior; management;
- Risiko yang mempengaruhi kinerja unit - The risks that affect the performance of
bisnis dan aset keuangan yang dimiliki the business unit and the financial assets
dalam unit bisnis itu dan khususnya held within that business unit and in
bagaimana risiko itu dikelola; dan particular the way those risks are
managed; and
- Bagaimana manajer unit bisnis - How managers of the business unit are
dikompensasi (berdasarkan pada nilai compensated (based on the fair value of
wajar dari aset yang dikelola atau pada the assets managed or on the contractual
arus kas kontraktual yang dikumpulkan). cash flows collected).
Perseroan dapat mereklasifikasikan seluruh The Company can reclassify all of its
aset keuangan jika dan hanya jika, model financial assets when and only, its business
bisnis untuk pengelolaan aset keuangan model for managing those financial assets
berubah. changes.
Penentuan model bisnis dilakukan Business model determinations are made
berdasarkan skenario yang diperkirakan on the basis of scenarios that the Company
akan terjadi oleh Perseroan dan tidak dalam reasonably expect to occur and not under
kondisi sangat tertekan atau 'kondisi highly stressed or 'worst case' conditions.
terburuk'. Jika aset dijual dalam kondisi yang Where assets are disposed of under
tidak diharapkan oleh Perseroan untuk conditions that the Company did not
berlaku ketika aset diakui, klasifikasi aset reasonably expect to prevail when the
keuangan yang ada dalam portofolio tidak assets were recognised, the classification of
disajikan secara tidak akurat, tetapi kondisi existing financial assets in the portfolio are
tersebut harus dipertimbangkan untuk aset not rendered inaccurate, but the conditions
yang diperoleh di masa mendatang. in question should be considered for any
assets acquired going forward.
Pemilihan model operasi dalam PSAK 109 The targeting operating model for SFAS 109
dirancang sedemikian rupa sehingga is designed such that accounting for
akuntansi untuk instrumen di FVPL adalah instruments at FVPL is a conscious choice.
pilihan yang tepat/conscious.
Halaman - 5/15 - Page
Page 220
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
(iii) Penilaian model bisnis (lanjutan) (iii) Business model assessment (continued)
Perubahan pada model bisnis atau Changes to business models or the
pengenalan model bisnis baru ditentukan introduction of new business models are
melalui proses persetujuan unit bisnis baru. determined through the new business unit
approval process.
(iv) Penurunan nilai dari aset keuangan (iv) Impairment of financial assets
Perseroan menetapkan penyisihan kerugian The Company determines the allowance for
penurunan nilai untuk piutang pembiayaan impairment losses for consumer financing
konsumen melalui evaluasi secara kolektif. receivables through collective evaluation.
PSAK 109 mengharuskan cadangan SFAS 109 requires a loss allowance to be
kerugian diakui sebesar kerugian kredit recognised at an amount equal to either
ekspektasian (“ECL”) 12 bulan atau kerugian 12-months expected credit losses (“ECL”)
kredit ekspektasian sepanjang umur aset or lifetime ECL. Lifetime ECL are the ECL
keuangan (lifetime ECL). Lifetime ECL that result from all possible default events
adalah kerugian kredit ekspektasian yang over the expected life of a financial
berasal dari semua kemungkinan kejadian instrument, whereas 12-months ECL are
gagal bayar sepanjang umur ekspektasian the portion of ECL that result from default
suatu instrumen keuangan, sedangkan ECL events that are possible within the
12 bulan adalah porsi dari kerugian kredit 12-months after reporting date.
ekspektasian yang berasal dari
kemungkinan kejadian gagal bayar dalam 12
bulan setelah tanggal pelaporan.
ECL diakui untuk seluruh instrumen utang ECL are recognised for all financial debt
keuangan, komitmen pinjaman dan jaminan instruments, loan commitments and
keuangan yang diklasifikasikan sebagai hold financial guarantees that are classified as
to collect/hold to collect and sell dan memiliki hold to collect/hold to collect and sell and
arus kas SPPI. have cash flows that are SPPI.
ECL akan mencerminkan rata-rata The ECL will reflect weighted average of
tertimbang dari skenario berdasarkan the scenarios based on the probability of
probabilitas dari skenario yang relevan untuk the relevant scenario to occur. The loss
terjadi. Cadangan kerugian penurunan nilai provisions held represent the difference
merupakan selisih antara nilai sekarang dari between the present value of the cash flows
arus kas yang diperkirakan akan dipulihkan, expected to be recovered, discounted at the
didiskontokan pada suku bunga efektif awal, instrument’s original effective interest rate,
dan nilai tercatat bruto instrumen sebelum and the gross carrying value of the
penurunan nilai kredit. instrument prior to any credit impairment.
Periode diperhitungkan ketika mengukur The period considered when measuring
ECL adalah periode lebih pendek antara ECL is the shorter of the expected life and
umur ekspektasian dan periode kontrak aset the contractual term of the financial asset.
keuangan. Umur ekspektasian dapat The expected life may be impacted by
dipengaruhi oleh pembayaran dimuka dan prepayments and the maximum contractual
periode kontrak maksimum melalui opsi term by extension options.
perpanjangan kontrak.
Halaman - 5/16 - Page
Page 221
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
(iv) Penurunan nilai dari aset keuangan (iv) Impairment of financial assets (continued)
(lanjutan)
Perseroan menggunakan model yang The Company primarily uses the matrix
menggunakan matriks Probability of Default models of the Probability of Default (“PD”),
(“PD”), Loss Given Default (“LGD”) dan Loss Given Default (“LGD”) and Exposure
Exposure at Default (“EAD”), yang at Default (“EAD”), discounted using the
didiskontokan menggunakan suku bunga effective interest rate.
efektif.
a. Probability of Default (“PD”) a. Probability of Default (“PD”)
Probabilitas yang timbul di suatu waktu The probability at a point in time that a
dimana debitur mengalami gagal bayar, counterparty will default, calibrated over
dikalibrasikan sampai dengan periode up to 12-months from the reporting
12 bulan dari tanggal laporan (Stage 1) date (Stage 1) or over the lifetime of the
atau sepanjang umur (Stage 2 dan 3) product (Stage 2 and 3) and
dan digabungkan pada dampak asumsi incorporating the impact of forward-
ekonomi masa depan yang memiliki looking economic assumptions that
risiko kredit. PD diestimasikan pada have an effect on credit risk. PD is
point in time dimana hal ini berfluktuasi estimated at a point in time that means
sejalan dengan siklus ekonomi. it will fluctuate in line with the economic
cycle.
Perseroan menggunakan migration The Company uses migration analysis
analysis method untuk penilaian method for financial assets impairment
penurunan nilai aset keuangan secara which collectively assessed, using at
kolektif dengan menggunakan data the 3 (three) years historical data.
historis 3 (tiga) tahun.
Pada migration analysis method, In migration analysis method,
manajemen menentukan estimasi management determines the estimated
periode antara terjadinya peristiwa dan and identification period between a loss
teridentifikasinya kerugian untuk setiap occurring for each identified portfolio,
portofolio yang diidentifikasi, yaitu which is 12-months.
12 bulan.
b. Loss Given Default (“LGD”) b. Loss Given Default (“LGD”)
Kerugian yang diperkirakan akan timbul The loss that is expected to arise on
dari debitur yang mengalami gagal defaulted debtors, incorporating the
bayar dengan menggabungkan dampak impact of relevant forward looking
dari asumsi ekonomi masa depan yang economic assumptions (if any), which
relevan (jika ada) dimana hal ini represents the difference between the
mewakili perbedaan antara arus kas contractual cash flows due and those
kontraktual yang akan jatuh tempo that the Company expects to receive.
dengan arus kas yang diharapkan untuk The Company estimates LGD based
diterima. Perseroan mengestimasikan on the historical recovery rates and
LGD berdasarkan data historis dari considers the recovery of any collateral
tingkat pemulihan dan that is integral to the financial assets,
memperhitungkan pemulihan yang taking into account forward looking
berasal dari jaminan terhadap aset economic assumptions if relevant.
keuangan dengan mempertimbangkan
asumsi ekonomi di masa depan jika
relevan.
Halaman - 5/17 - Page
Page 222
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
(iv) Penurunan nilai dari aset keuangan (iv) Impairment of financial assets (continued)
(lanjutan)
c. Exposure at Default (“EAD”) c. Exposure at Default (“EAD”)
Perkiraan nilai eksposur neraca pada The expected balance sheet exposure
saat gagal bayar dengan at the time of default, taking into
mempertimbangkan bahwa perubahan account that expected change in
ekspektasi yang diharapkan selama exposure over the lifetime of the
masa eksposur. Hal ini menggabungkan exposure. This incorporates the impact
dampak pembayaran pokok dan bunga, of repayments of principal and interest,
amortisasi dan pembayaran dipercepat, amortisation and prepayments, together
bersama dengan dampak asumsi with the impact of forward looking
ekonomi masa depan jika relevan. economic assumptions where relevant.
Kerugian kredit ekspektasian (“ECL”) 12-months expected credit losses
12 bulan (Stage 1) (Stage 1)
ECL diakui pada saat pengakuan ECL are recognised at the time of initial
awal instrumen keuangan dan recognition of a financial instrument and
merepresentasikan kekurangan kas represent the lifetime cash shortfalls arising
sepanjang umur aset yang timbul dari from possible default events up to twelve
kemungkinan gagal bayar di masa yang months into the future from the reporting
akan datang dalam kurun waktu dua belas date. ECL continue to be determined on this
bulan sejak tanggal pelaporan. ECL terus basis until there is either a significant
ditentukan oleh dasar ini sampai timbul increase in the credit risk of an instrument or
peningkatan risiko kredit yang signifikan the instrument becomes credit impaired. If
pada instrumen tersebut atau instrumen an instrument is no longer considered to
tersebut telah mengalami penurunan nilai exhibit a significant increase in credit risk,
kredit. Jika suatu instrumen tidak lagi ECL will revert to being determined on a
dianggap menunjukkan peningkatan risiko 12-months basis. Financial assets that
kredit yang signifikan, maka ECL dihitung historically not overdue are considered as
kembali berdasarkan basis 12 bulan. Aset stage 1.
keuangan yang tidak pernah mengalami
tunggakan dikategorikan sebagai stage 1.
Peningkatan risiko kredit yang signifikan Significant increase in credit risk
(Stage 2) (Stage 2)
Jika aset keuangan mengalami Peningkatan If a financial asset experiences a Significant
Risiko Kredit yang Signifikan (“SICR”) sejak Increase in Credit Risk (“SICR”) since initial
pengakuan awal, kerugian kredit recognition, an expected credit loss
ekspektasian diakui atas kejadian gagal provision is recognised for default events
bayar yang mungkin terjadi sepanjang umur that may occur over the lifetime of the asset.
aset. Peningkatan signifikan dalam risiko Significant increase in credit risk is
kredit dinilai dengan membandingkan risiko assessed by comparing the risk of default of
gagal bayar atas eksposur pada tanggal an exposure at the reporting date to the risk
pelaporan dengan risiko gagal bayar saat of default at origination (after taking into
pengakuan awal (setelah memperhitungkan account the passage of time). Whether a
perjalanan waktu dari akun tersebut). change in the risk of default is significant or
Perubahan atas risiko gagal bayar dinilai not is assessed using a number of
signifikan atau tidak, dinilai menggunakan quantitative and qualitative factors, the
sejumlah faktor kuantitatif dan kualitatif, weight of which depends on the type of
yang bobotnya bergantung pada tipe produk product and counterparty. Financial assets
dan pihak lawan. Aset keuangan yang that are historically overdue and financial
pernah mengalami tunggakan dan aset assets that are overdue at the end of period
keuangan yang menunggak antara 1-90 hari is between 1-90 days will always be
sebelum tanggal pelaporan akan selalu considered to have experienced a
dianggap telah mengalami peningkatan significant increase in credit risk.
risiko kredit yang signifikan.
Halaman - 5/18 - Page
Page 223
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
(iv) Penurunan nilai dari aset keuangan (iv) Impairment of financial assets (continued)
(lanjutan)
Peningkatan risiko kredit yang signifikan Significant increase in credit risk
(Stage 2) (lanjutan) (Stage 2) (continued)
Perseroan menggunakan berbagai The Company uses a number of qualitative
pengukuran kualitatif dan kuantitatif dalam and quantitative measures in assessing
menilai SICR seperti berikut: SICR as follows:
1. Akun-akun yang pernah mengalami 1. Accounts that are historically overdue;
tunggakan; dan and
2. Akun-akun yang menunggak 2. Accounts overdue at the end of period
antara 1-90 hari sebelum tanggal is between 1-90 days.
pelaporan.
Eksposur yang mengalami penurunan Credit impaired or default exposures
nilai kredit atau gagal bayar (Stage 3) (Stage 3)
Aset hanya akan dianggap mengalami An asset is only considered credit impaired
penurunan nilai dan ECL sepanjang and lifetime ECL recognised, if there is
umurnya diakui, jika terdapat bukti objektif observed objective evidence of impairment.
penurunan nilai yang dapat diobservasi. These factors are similar to the indicators of
Faktor-faktor yang diobservasi ini serupa objective evidence of impairment under
dengan indikator bukti objektif penurunan SFAS 239 “Financial Instrument:
nilai pada PSAK 239 “Instrumen Keuangan: Recognition and Measurement”, this
Pengakuan dan Pengukuran”, termasuk includes, amongst other factors, assets in
antara lain aset gagal bayar atau mengalami default or experiencing significant financial
kesulitan keuangan yang signifikan atau difficulty, or experiencing forbearance on
mengalami forbearance atas kredit yang impaired credit (mentioned as ‘Stage 3
mengalami penurunan nilai (disebut sebagai asset’). The measurement of ECL across
‘aset Stage 3’). Pengukuran ECL di seluruh all stages is required to reflect an unbiased
tahapan aset diperlukan untuk and probability weighted amount that is
mencerminkan jumlah yang tidak bias dan determined by evaluating a range of
rata-rata probabilitas tertimbang yang reasonably possible outcomes using
ditentukan dengan mengevaluasi reasonable and supportable information
serangkaian kemungkinan yang dapat terjadi about past events, current conditions and
menggunakan informasi yang wajar dan forecasts of future economic conditions.
dapat didukung dengan peristiwa di masa
lampau, kondisi saat ini dan proyeksi terkait
dengan kondisi ekonomis di masa depan.
Aset keuangan yang mengalami penurunan Financial assets that are credit impaired (or
nilai (atau gagal bayar) merupakan aset in default) represent those that are at least
yang setidaknya telah memiliki tunggakan 90 days past due in respect of principal
lebih dari 90 hari atas pokok dan/atau bunga. and/or interest. Financial assets are also
Aset keuangan juga dianggap mengalami considered to be credit impaired where the
penurunan nilai kredit dimana debitur debtors are unlikely to pay on the
kemungkinan besar tidak akan membayar occurrence of one or more observable
dengan terjadinya satu atau lebih kejadian events that have a detrimental impact on
yang teramati yang memiliki dampak the estimated future cash flows of the
menurunkan jumlah estimasi arus kas masa financial asset.
depan dari aset keuangan tersebut.
Untuk aset yang diukur pada biaya For assets measured at amortised cost, the
perolehan diamortisasi, saldo di neraca balance sheet amount reflects the gross
mencerminkan aset bruto dikurangi ECL. asset less the ECL.
Halaman - 5/19 - Page
Page 224
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
(iv) Penurunan nilai dari aset keuangan (iv) Impairment of financial assets (continued)
(lanjutan)
Eksposur yang mengalami penurunan Credit impaired or default exposures
nilai kredit atau gagal bayar (Stage 3) (Stage 3) (continued)
(lanjutan)
Ketika pembiayaan konsumen tidak tertagih, When a consumer financing is uncollectible,
kredit tersebut dihapus buku dengan it is written-off against the related allowance
menjurnal balik penyisihan kerugian for loan impairment. Such loans are written-
penurunan nilai. Kredit tersebut dapat off after all the necessary procedures have
dihapus buku setelah semua prosedur yang been completed and the amount of the loss
diperlukan telah dilakukan dan jumlah has been determined. Impairment charges
kerugian telah ditentukan. Beban penurunan relating to financial assets category as
nilai yang terkait dengan aset keuangan amortised cost are classified in “Allowance
dengan kategori biaya perolehan for impairment losses”.
diamortisasi diklasifikasikan ke dalam
“Penyisihan kerugian penurunan nilai”.
Jika pada tahun berikutnya, jumlah kerugian If in a subsequent year, the amount of the
penurunan nilai berkurang dan pengurangan impairment loss decreases and the
tersebut dapat dikaitkan secara obyektif decrease can be related objectively to an
pada peristiwa yang terjadi setelah event occurring after the impairment was
penurunan nilai diakui (seperti meningkatnya recognised (such as an improvement in the
peringkat kredit debitur), maka kerugian debtor’s credit rating), the previously
penurunan nilai yang sebelumnya diakui recognised impairment loss is reversed by
harus dipulihkan, dengan menyesuaikan adjusting the allowance account. The
akun penyisihan. Jumlah pembalikan aset amount of the reversal is recognised in the
keuangan diakui pada laporan laba rugi dan statements of profit or loss and other
penghasilan komprehensif lainnya. comprehensive income.
Penerimaan kemudian atas pembiayaan Subsequent recoveries of consumer
konsumen yang telah dihapusbukukan financing written-off are credited to the
dikreditkan dengan menyesuaikan akun allowance for impairment losses account.
penyisihan kerugian penurunan nilai.
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Perseroan mengklasifikasikan liabilitas The Company classifies its financial liabilities in
keuangannya dalam kategori (a) liabilitas categories (a) financial liabilities measured at
keuangan yang diukur dengan biaya perolehan amortised cost (b) financial liabilities at fair value
diamortisasi dan (b) liabilitas keuangan yang through profit or loss. The Company have
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi. hedging instruments in cash flow hedges (refer
Perseroan memiliki instrumen lindung nilai atas to Note 2r).
arus kas (lihat Catatan 2r).
Liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya Financial liabilities measured at amortised cost
perolehan diamortisasi
Pada saat pengakuan awal, liabilitas keuangan Financial liabilities measured at amortised cost
yang diukur dengan biaya perolehan yang are initially recognised at fair value plus
diamortisasi diukur pada nilai wajar ditambah transaction cost (if any) that are directly
biaya transaksi (jika ada) yang dapat attributable to the financial liabilities and
diatribusikan secara langsung dengan liabilitas subsequently measured at amortised cost using
keuangan tersebut dan selanjutnya diukur pada effective interest rate. Effective interest rate
biaya perolehan diamortisasi dengan amortization is recognised in the statements of
menggunakan metode suku bunga efektif. profit or loss and other comprehensive income
Amortisasi suku bunga efektif diakui di dalam as “Interest and financing charges”.
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif
lainnya sebagai “Beban bunga dan keuangan”.
Halaman - 5/20 - Page
Page 225
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Liabilitas keuangan (lanjutan) Financial liabilities (continued)
Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar Financial liabilities measured at fair value
melalui laba rugi through profit or loss
Liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai nilai A financial liability is classified as fair value
wajar melalui laba rugi, jika diperoleh atau dimiliki through profit or loss, if it is acquired or incurred
terutama untuk tujuan dijual atau dibeli kembali principally for the purpose of selling or
dalam waktu dekat atau jika merupakan bagian repurchasing it in the near term or if it is part of a
dari portofolio instrumen keuangan tertentu yang portfolio of identified financial instruments that
dikelola bersama dan untuk yang terdapat bukti are managed together and for which there is
adanya pola aksi ambil untung jangka pendek evidence of a recent actual pattern of short-term
yang terjadi. profit-taking.
Keuntungan dan kerugian yang timbul dari Gains and losses arising from changes in fair
perubahan nilai wajar liabilitas keuangan yang value of financial liabilities classified as fair value
diklasifikasikan sebagai nilai wajar melalui laba through profit or loss are included in the
rugi dimasukkan dalam laporan laba rugi dan statement of profit or loss and other
penghasilan komprehensif lain sebagai comprehensive income as gain/loss from fair
keuntungan/kerugian dari nilai wajar melalui laba value through profit or loss. Interest expense
rugi. Beban bunga dari liabilitas keuangan dicatat from financial liability are recorded as “Other
sebagai ”Penghasilan/(beban) lain-lain”. income/(expense)”.
Penentuan nilai wajar Determination of fair value
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima Fair value is the price that would be received to
untuk menjual suatu aset atau harga yang akan sell an asset or paid to transfer a liability in an
dibayar untuk mengalihkan suatu liabilitas dalam orderly transaction between market participants
transaksi teratur (orderly transaction) antara at the measurement date in the principal market
pelaku pasar (market participants) pada tanggal or, in its absence, the most advantageous
pengukuran di pasar utama atau, jika tidak market to which the Company have access at
terdapat pasar utama, di pasar yang paling that date. The fair value of a liability reflects its
menguntungkan dimana Perseroan memiliki non-performance risk.
akses pada tanggal tersebut. Nilai wajar liabilitas
mencerminkan risiko wanprestasinya.
Jika tersedia, Perseroan mengukur nilai wajar When available, the Company measure the fair
instrumen keuangan dengan menggunakan value of a financial instrument using the quoted
harga kuotasian di pasar aktif untuk instrumen price in an active market for that instrument.
tersebut.
Nilai wajar untuk instrumen keuangan yang The fair value of financial instruments traded in
diperdagangkan di pasar aktif ditentukan active markets is determined based on quoted
berdasarkan nilai pasar yang berlaku pada market prices at the statements of financial
tanggal laporan posisi keuangan menggunakan position date from credible sources such quoted
harga yang dipublikasikan secara rutin dan market prices or broker’s quoted price from
berasal dari sumber yang terpercaya, seperti Bloomberg and Reuters - third party.
quoted market price atau broker’s quoted price
dari Bloomberg dan Reuters - pihak ketiga.
Instrumen keuangan dianggap memiliki kuotasi A financial instrument is regarded as quoted in
di pasar aktif, jika harga kuotasi tersedia an active market if quoted prices are readily and
sewaktu-waktu dan dapat diperoleh secara rutin regularly available from an exchange, dealer,
dari bursa, pedagang efek (dealer), perantara broker, industry group, pricing service or
efek (broker), kelompok industri, badan regulatory agency, and those prices represent
pengawas (pricing service or regulatory agency), actual and regularly occurring market
dan harga tersebut mencerminkan transaksi transactions on an arm’s length basis. If the
pasar yang aktual dan rutin dalam suatu above criterias are not met, the market is
transaksi yang wajar. Jika kriteria di atas tidak regarded as being inactive. Indications that a
terpenuhi, maka pasar aktif dinyatakan tidak market is inactive are when there is a wide bid-
tersedia. Indikasi-indikasi dari pasar tidak aktif offer spread or significant increase in the bid-
adalah terdapat selisih yang besar antara harga offer spread or there are few recent transactions.
penawaran dan permintaan atau kenaikan
signifikan dalam selisih harga penawaran dan
permintaan dan hanya terdapat beberapa
transaksi terkini.
Halaman - 5/21 - Page
Page 226
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Penentuan nilai wajar (lanjutan) Determination of fair value (continued)
Untuk instrumen keuangan yang tidak For financial instruments with no quoted market
mempunyai harga pasar, estimasi atas nilai price, a reasonable estimate of the fair value is
wajar efek-efek ditetapkan dengan mengacu determined by reference to the current market
pada nilai wajar instrumen lain yang value of another instrument which substantially
substansinya sama atau dihitung berdasarkan have the same characteristic or calculated based
arus kas yang didiskonto dengan tingkat suku on the expected cash flows discounted by the
bunga pasar yang relevan. relevant market rates.
Bukti terbaik dari nilai wajar pada saat The best evidence of fair value at initial
pengakuan awal adalah harga transaksinya recognition is the transaction price (that is, the
(yaitu nilai wajar pembayaran yang diserahkan fair value of the consideration given or received),
atau diterima), kecuali nilai wajar dari instrumen unless the fair value of that instrument is
tersebut dapat dibuktikan dengan perbandingan evidenced by comparison with other observable
transaksi untuk instrumen yang sama di pasar current market transactions in the same
terkini yang dapat diobservasi (yaitu yang tanpa instrument (that is, without modification or re-
modifikasi atau re-packaging) atau berdasarkan packaging) or based on a valuation technique
teknik penilaian dimana variabelnya hanya data whose variables include only data from
dari pasar yang dapat diobservasi. observable markets.
Untuk instrumen keuangan yang diukur For financial instruments that measured at fair
menggunakan nilai wajar, Perseroan value, the Company use the fair value hierarchy
menggunakan hierarki nilai wajar yang which reflect the significance of input used in the
mencerminkan signifikansi input yang digunakan measurement (level 1, 2 and 3) as explained in
dalam melakukan pengukuran (tingkat 1, 2, dan Note 30 (v).
3) seperti dijelaskan pada Catatan 30 (v).
Penghentian pengakuan Derecognition
Penghentian pengakuan aset keuangan Financial assets are derecognised when the
dilakukan ketika hak kontraktual atas arus kas ▪ contractual rights to receive the cash flows from
yang berasal dari aset keuangan tersebut these assets have ceased to exist or the assets
berakhir, atau ketika aset keuangan tersebut have been transferred and substantially all the
telah ditransfer dan secara substansial seluruh risks and rewards of ownership of the assets are
risiko dan manfaat atas kepemilikan aset also transferred (if substantially all risks and
tersebut telah ditransfer (jika secara substansial rewards have not been transferred, the
seluruh risiko dan manfaat tidak ditransfer, maka Company test control to ensure that continuing
Perseroan melakukan evaluasi untuk involvement on the basis of any retained powers
memastikan keterlibatan berkelanjutan atas of control does not prevent derecognition).
kendali yang masih dimiliki tidak mencegah Financial liabilities are derecognised when they
penghentian pengakuan). Liabilitas keuangan have been redeemed or otherwise extinguished.
dihentikan pengakuannya ketika liabilitas telah
dilepaskan atau dibatalkan atau kedaluwarsa.
Penghentian pengakuan piutang pembiayaan Consumer financing receivables are
konsumen yang mengalami penurunan nilai, ▪ derecognised when the receivables have been
akan dilakukan ketika piutang tersebut telah written-off or when they are overdue more than
dihapusbukukan atau menunggak lebih dari 150 150 days or determined to be not collectible.
hari atau pada saat piutang tersebut diputuskan When collateral assets have been repossessed,
tidak dapat tertagih. Ketika jaminan kendaraan consumer financing receivables are classified
ditarik, piutang pembiayaan konsumen into consumer financing receivables with special
diklasifikasikan ke dalam piutang pembiayaan mention.
dalam perhatian khusus.
Halaman - 5/22 - Page
Page 227
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Saling hapus ▪ Offsetting
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and liabilities are offset and the
disalinghapuskan dan jumlah netonya dilaporkan net amount is reported in the statements of
pada laporan posisi keuangan ketika terdapat financial position when there is a legally
hak yang berkekuatan hukum untuk melakukan enforceable right to offset the recognised
saling hapus atas jumlah yang telah diakui amounts and there is an intention to settle on a
tersebut dan adanya niat untuk menyelesaikan net basis, or realise the asset and settle the
secara neto, atau untuk merealisasikan aset dan liability simultaneously.
menyelesaikan liabilitas secara bersamaan.
Hak saling hapus tidak kontinjen atas peristiwa di The legally enforceable right must not be
masa depan dan dapat dipaksakan secara contingent on future events and must be
hukum dalam situasi bisnis yang normal dan enforceable in the normal course of business
dalam peristiwa gagal bayar, atau peristiwa and in the event of default, insolvency or
kepailitan atau kebangkrutan Perseroan atau bankruptcy of the Company or counterparty.
pihak lawan.
Reklasifikasi aset keuangan ▪ Reclassification of financial assets
Perseroan diperkenankan untuk melakukan The Company is permitted to reclassify its
reklasifikasi atas aset keuangan yang dimiliki jika financial assets if the Company change its
Perseroan mengubah model bisnis untuk business model for managing financial assets
pengelolaan aset keuangan sedangkan while reclassification for financial liabilities is not
reklasifikasi untuk liabilitas keuangan tidak permitted.
diperkenankan.
Perseroan dapat mereklasifikasi seluruh aset s The Company can reclassify all of its financial
keuangan yang terpengaruh jika dan hanya jika, e assets when and only, its business model for
model bisnis untuk pengelolaan aset keuangan l managing those financial assets changes.
berubah. u
Yang bukan merupakan perubahan model bisnis The followings are not a change in business
adalah: model:
- perubahan intensi berkaitan dengan aset - changes in intention relating to certain
keuangan tertentu (bahkan dalam situasi financial assets (even in situations significant
perubahan signifikan dalam kondisi pasar); changes in market conditions);
- hilangnya sementara pasar tertentu untuk - temporary loss of certain markets for financial
aset keuangan; dan assets; and
- pengalihan aset keuangan antara bagian - transfer of financial assets between parts of
dari Perseroan dengan model bisnis the Company with different business models.
berbeda.
Perseroan menerapkan reklasifikasi secara The Company applies a prospective
prospektif dari tanggal reklasifikasi. Perseroan reclassification of the date of the reclassification.
tidak menyajikan kembali keuntungan, kerugian The Company does not restate profits, losses
(termasuk keuntungan atau kerugian penurunan (including impairment of profit or loss), or interest
nilai), atau bunga yang diakui sebelumnya. recognised earlier.
Halaman - 5/23 - Page
Page 228
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Klasifikasi instrumen keuangan ▪ Classification on financial instruments
▪
Perseroan mengklasifikasikan instrumen ▪ The Company classify the financial instruments
keuangan ke dalam klasifikasi tertentu yang into classes that reflects the nature of information
mencerminkan sifat dari informasi dan and take into account the characteristic of those
mempertimbangkan karakteristik dari instrumen financial instruments. The classification can be
keuangan tersebut. Klasifikasi ini dapat dilihat seen in the table below:
pada tabel berikut:
Kategori yang didefinisikan oleh PSAK 109/
Golongan/Classes Sub-golongan/Sub-classes
Category as defined by SFAS 109
Aset keuangan/Financial assets
Kas dan setara kas/Cash and cash
Kas di bank/Cash in banks
equivalents
Piutang pembiayaan konsumen/Consumer financing receivables
Aset keuangan yang diukur pada biaya perolehan Klaim asuransi, penyelesaian
diamortisasi/Financial assets measured at amortised cost pembayaran konsumen melalui
payment channel dan pinjaman
Piutang lain-lain/Other receivables karyawan/Insurance claims,
settlement of debtors’ payment
through payment channel and
employee loans.
Lindung nilai atas arus Aset derivatif - lindung nilai atas arus
Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi/
kas/Hedging instruments in cash kas/Derivative assets - Hedging
Financial assets measured at fair value through profit or loss
flow hedges instruments in cash flow hedges
Liabilitas keuangan/Financial liabilities
Utang penyalur kendaraan/Dealer payables
Utang lain-lain/Other payables
Liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan Utang premi asuransi/Insurance premium payables
diamortisasi/Financial liabilities at amortised cost Akrual/Accruals
Pinjaman/Borrowings
Surat berharga yang diterbitkan/Securities issued
Liabilitas derivatif - lindung nilai atas
Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba Lindung nilai atas arus
arus kas/Derivative liabilities -
rugi/Financial liabilities measured at fair value through profit kas/Hedging instruments in cash
Hedging instruments in cash flow
or loss flow hedges
hedges
e. Kas dan setara kas e. Cash and cash equivalents
Kas dan setara kas mencakup kas dan kas di Cash and cash equivalents include cash on
bank yang tidak dibatasi penggunaannya dan hand and cash in banks which are not restricted
tidak digunakan sebagai jaminan atas pinjaman. and pledged as collateral for any borrowing.
f. Piutang pembiayaan konsumen f. Consumer financing receivables
Piutang pembiayaan konsumen merupakan Consumer financing receivables are stated at
jumlah piutang bersih setelah dikurangi dengan their outstanding balance less the portion of joint
bagian pembiayaan bersama dimana risiko financing where the credit risk is assumed by
kredit ditanggung pemberi pembiayaan bersama joint financing providers in accordance with the
sesuai dengan porsinya (without recourse), financing portion (without recourse), unearned
penghasilan pembiayaan konsumen yang belum consumer financing income and the allowance
diakui dan penyisihan kerugian penurunan nilai. for impairment losses.
Halaman - 5/24 - Page
Page 229
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
f. Piutang pembiayaan konsumen (lanjutan) f. Consumer financing receivables (continued)
Penghasilan pembiayaan konsumen yang belum Unearned consumer financing income is the
diakui merupakan selisih antara jumlah difference between total installments to be
keseluruhan pembayaran angsuran yang akan received from customers and total financing
diterima dari konsumen dengan jumlah pokok added or deducted with transaction costs which
pembiayaan ditambah atau dikurangi biaya will be recognised as consumer financing income
transaksi, yang akan diakui sebagai penghasilan over the term of the contract using effective
pembiayaan konsumen selama jangka waktu interest rate method.
kontrak, menggunakan metode suku bunga
efektif.
Penghasilan yang diterima oleh Perseroan Income received by the Company related to the
sehubungan dengan perolehan aset keuangan acquisition of financial asset and its related
dan beban usaha yang terkait diamortisasi operating expenses are effectively amortised
menggunakan metode suku bunga efektif. using the effective interest rate method.
Pembiayaan bersama Joint financing
Piutang pembiayaan konsumen yang dibiayai Joint financing receivables where the Company
bersama pihak-pihak lain dimana masing- and joint financing providers bear credit risk in
masing pihak menanggung risiko kredit sesuai accordance with their portion (without recourse)
dengan porsinya (without recourse) disajikan di are presented on a net basis in the statements of
laporan posisi keuangan secara bersih. financial position. Consumer financing income
Penghasilan pembiayaan konsumen dan beban and interest expenses related to joint financing
bunga yang terkait dengan pembiayaan without recourse are also presented on a net
bersama without recourse disajikan secara basis in the statements of profit or loss and other
bersih di laporan laba rugi dan penghasilan comprehensive income.
komprehensif lainnya.
Dalam pembiayaan bersama without recourse, For joint financing without recourse, the
Perseroan berhak menentukan tingkat bunga Company has the right to set higher interest
yang lebih tinggi kepada konsumen dari tingkat rates to customers than those as stated in the
bunga yang ditetapkan dalam perjanjian dengan joint financing agreements with joint financing
pemberi pembiayaan bersama. Selisihnya, providers. The difference is recognised as part of
diakui sebagai pendapatan pembiayaan unearned consumer financing income and
konsumen yang belum diakui dan diakui sebagai recognised as income over the term of the
pendapatan sesuai dengan jangka waktu contract using effective interest method.
kontrak dengan menggunakan metode suku
bunga efektif.
g. Penyisihan kerugian penurunan nilai g. Allowance for impairment losses
Lihat Catatan 2d untuk kebijakan akuntansi atas Refer to Note 2d for the accounting policy of
penurunan nilai dari aset keuangan. impairment of financial assets.
h. Penyisihan kerugian aset produktif h. Allowance for impairment losses on earning
assets
Aset produktif terdiri dari giro pada bank syariah, Earning assets consist of current accounts with
piutang ijarah dan aset yang diperoleh untuk sharia banks, ijarah receivables and asset
ijarah. acquired for ijarah.
Penyisihan kerugian aset produktif dan aset non- Allowance for impairment losses on earning
produktif Pembiayaan Syariah Perseroan dan assets and non-earning assets for Business
Unit Usaha Pembiayaan Syariah yang Operation of Sharia Financing Company and
melaksanakan kegiatan berdasarkan prinsip Sharia Financing Business Unit conducting
syariah diatur dalam POJK business based on sharia principles are
No. 10/POJK.05/2019 tertanggal 26 Februari stipulated in the POJK No. 10/POJK.05/2019
2019. dated 26 February 2019.
Halaman - 5/25 - Page
Page 230
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
h. Penyisihan kerugian aset produktif (lanjutan) h. Allowance for impairment losses on earning
assets (continued)
Pedoman pembentukan penyisihan kerugian The guidelines for establishment of allowance for
aset produktif berdasarkan POJK tersebut impairment losses on earning assets based on
adalah sebagai berikut: POJK are as follows:
a) Cadangan umum, sekurang-kurangnya a) General reserve shall be no less than 1% of
sebesar 1% dari aset produktif yang total earning assets classified as current.
digolongkan lancar.
b) Cadangan khusus, sekurang-kurangnya b) Special reserve shall be at least:
sebesar:
1) 5% dari aset produktif yang 1) 5% of earning assets classified as
digolongkan Dalam Perhatian Khusus Special Mention after deducted by
setelah dikurangi agunan. collateral value.
2) 15% dari aset produktif yang 2) 15% of earning assets classified as
digolongkan Kurang Lancar setelah Substandard after deducted by
dikurangi agunan. collateral value.
3) 50% dari aset produktif yang 3) 50% of earning assets classified as
digolongkan Diragukan setelah Doubtful after deducted by collateral
dikurangi agunan. value.
4) 100% dari aset produktif yang 4) 100% of earning assets classified as
digolongkan Macet setelah dikurangi Loss after deducted by collateral value.
agunan.
Apabila manajemen berpendapat bahwa suatu If management believes that certain earning
aset produktif sudah tidak dapat ditagih kembali, assets are not recoverable, then those assets
maka aset tersebut harus dihapusbukukan should be written-off by deducting the balance of
dengan cara saldo aset produktif dikurangkan earning assets from their respective allowances.
dari penyisihan kerugian. Penerimaan kembali Recoveries of earning assets that have been
aset produktif yang telah dihapusbukukan dicatat written-off are recorded as additional allowance
sebagai penambahan penyisihan kerugian tahun for impairment losses in the current year.
berjalan.
i. Pembiayaan syariah i. Sharia financing
Piutang pembiayaan syariah timbul dari Sharia financing arise from sharia agreement
perjanjian kerjasama secara syariah based on Murabahah and ijarah financing
berdasarkan akad Murabahah dan ijarah. contract.
Piutang Murabahah Murabahah receivables
Piutang Murabahah merupakan jumlah piutang Murabahah receivables are stated net of joint
setelah dikurangi dengan bagian pembiayaan financing receivables where joint financing
bersama dimana risiko kredit ditanggung oleh provides bear credit risk in accordance with its
pemberi pembiayaan bersama sesuai dengan portion (without recourse), deferred margin
porsinya (without recourse), penghasilan marjin income and the allowance for impairment losses.
ditangguhkan dan penyisihan kerugian
penurunan nilai.
Halaman - 5/26 - Page
Page 231
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
i. Pembiayaan syariah (lanjutan) i. Sharia financing (continued)
Piutang Murabahah (lanjutan) Murabahah receivables (continued)
Piutang Murabahah yang dibiayai bersama pihak Murabahah receivables where the Company and
lain, dimana masing-masing pihak menanggung joint financing providers bear credit risk in
risiko kredit sesuai dengan porsinya (without accordance with their portion (without recourse)
recourse) disajikan di laporan posisi keuangan are presented on a net basis in the statements of
secara bersih. Pendapatan margin dan beban financial position. Murabahah margin income
marjin Murabahah yang terkait dengan and margin expenses related to Murabahah joint
pembiayaan bersama Murabahah without financing without recourse are also presented in
recourse disajikan secara bersih di laporan laba a net basis in the statements of profit or loss and
rugi dan penghasilan komprehensif lainnya. other comprehensive income.
Dalam pembiayaan bersama without recourse, For joint financing without recourse, the
Perseroan berhak menentukan tingkat marjin Company has the right to set higher margin rates
yang lebih tinggi kepada konsumen dari tingkat to customers than those stated in the joint
marjin yang ditetapkan dalam perjanjian dengan financing agreements with joint financing
pemberi pembiayaan bersama. Selisihnya, providers. The difference is recognised as part of
diakui sebagai pendapatan marjin Murabahah unearned Murabahah financing income and
yang belum diakui dan diakui sebagai recognised as Murabahah margin income over
pendapatan marjin sesuai dengan jangka waktu the term of the contract using effective rate of
kontrak dengan menggunakan metode tingkat return.
pengembalian efektif.
Penghasilan marjin Murabahah yang belum Murabahah margin unearned income is the
diakui merupakan selisih antara jumlah difference between total installments to be
keseluruhan pembayaran angsuran yang akan received from customers and the total financing
diterima dari konsumen dengan jumlah pokok which is recognised as income over the term of
pembiayaan yang akan diakui sebagai the contract using annuity method.
penghasilan sesuai dengan jangka waktu
kontrak dengan menggunakan metode anuitas.
Piutang Murabahah diklasifikasikan sebagai aset Murabahah receivables are classified as financial
keuangan yang diukur pada biaya perolehan assets measured at amortised cost. Refer to
diamortisasi. Lihat Catatan 2d untuk perlakuan Note 2d for the accounting policy of financial
akuntansi aset keuangan yang diukur pada assets measured at amortised cost.
biaya perolehan diamortisasi.
Piutang ijarah Ijarah receivables
Piutang ijarah adalah tagihan yang timbul dari Ijarah receivables represent claims arising from
pembiayaan berdasarkan akad ijarah. financing based on Ijarah contract
Akad ijarah adalah akad penyediaan dana Ijarah contract is a contract on provision of fund
dalam rangka memindahkan hak-guna atau in relation to transferring of right to use or benefit
manfaat dari suatu barang atau jasa of the good or service based on the rental
berdasarkan transaksi sewa, tanpa diikuti transaction without transferring the ownership of
dengan pemindahan kepemilikan barang the goods to the lessee.
tersebut kepada penyewa.
Halaman - 5/27 - Page
Page 232
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
i. Pembiayaan syariah (lanjutan) i. Sharia financing (continued)
Piutang ijarah (lanjutan) Ijarah receivables (continued)
Piutang ijarah terdiri dari piutang ijarah multijasa Ijarah receivables consist of multi-services ijarah
dan aset yang diperoleh untuk ijarah yang telah receivables and overdue assets acquired for
jatuh tempo. Piutang ijarah multijasa adalah ijarah. Multi-services ijarah receivables are the
porsi pokok atas pendapatan sewa yang belum principal portion of unpaid rent income at
dibayar sampai dengan jatuh tempo, sedangkan maturity, meanwhile overdue assets acquired for
aset yang diperoleh untuk ijarah yang telah jatuh ijarah are the portion of rent income that is
tempo adalah pendapatan sewa yang telah jatuh already due and not yet been paid by customer.
tempo dan belum dibayar. Cadangan kerugian Allowance for impairment losses accounts on
penurunan nilai atas piutang ijarah disajikan ijarah receivables are presented as a contra
sebagai pos lawan piutang ijarah. Perseroan account of ijarah receivables. The Company
mencatat ujrah ijarah atas aset yang akan records ujrah receivables of ijarah of assets and
diterima dan ijarah multijasa yang akan diterima multiservices ijarah as other assets.
sebagai aset lainnya.
Aset yang diperoleh untuk ijarah Assets acquired for ijarah
Aset yang diperoleh untuk ijarah merupakan The assets acquired for ijarah represent a lease
sewa menyewa aset untuk mempertukarkan of assets to exchange benefits and ujrah
manfaat dan ujrah tanpa perpindahan (compensation) without transferring ownership of
kepemilikan aset dengan atau tanpa wa’d untuk the assets, with or without a promise (wa’d) to
memindahkan kepemilikan dari pemilik (mu’jir) transfer ownership from the owner (mu’jir) to the
kepada penyewa (musta’jir) pada saat tertentu. lessee (musta’jir) at a specific time.
Ijarah muntahiyah bittamlik adalah sewa Ijarah muntahiyah bittamlik is a lease transaction
menyewa antara pemilik objek sewa dan between the lessor and lessee to obtain fee from
penyewa untuk mendapatkan imbalan atas objek the object leased with the option of transferring
sewa yang disewakan dengan opsi perpindahan the title through purchase or grant after the akad
hak milik objek sewa baik dengan jual beli atau ijarah has been completed or ended.
pemberian (hibah) setelah selesai atau
diakhirinya akad ijarah.
Aset yang diperoleh untuk ijarah merupakan aset Assets acquired for ijarah represent object of
yang menjadi objek transaksi sewa atas aset leased assets and are recorded in the statement
dan dicatat di laporan posisi keuangan sebesar of financial position at the acquisition cost, net of
harga perolehan dikurangi akumulasi accumulated depreciation.
penyusutan.
Objek sewa dalam transaksi ijarah atas aset Leased object in ijarah of assets transaction is
disusutkan sesuai kebijakan penyusutan aset depreciated based on the depreciation policy for
sejenis, sedangkan objek sewa dalam ijarah similar assets, while leased object in ijarah
muntahiyah bittamlik disusutkan sesuai masa muntahiyah bittamlik transaction is depreciated
sewa. based on leased term.
Halaman - 5/28 - Page
Page 233
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
i. Pembiayaan syariah (lanjutan) i. Sharia financing (continued)
Aset yang diperoleh untuk ijarah (lanjutan) Assets acquired for ijarah (continued)
Perpindahan hak milik objek sewa kepada The transfer of ownership right on the leased
penyewa dalam ijarah muntahiyah bittamlik object to the lessee in ijarah muntahiyah bittamlik
dapat dilakukan dengan cara: can be conducted through:
(i) hibah; atau (i) a grant; or
(ii) penjualan. (ii) sales.
Nilai tercatat aset segera diturunkan sebesar The carrying value of asset is immediately
jumlah yang dapat dipulihkan jika nilai tercatat impaired to its recoverable amount if the asset's
aset lebih besar dari estimasi jumlah yang dapat carrying amount is greater than the estimated
dipulihkan. recoverable amount.
Ijarah atas jasa (multijasa) adalah ijarah atas Ijarah of services (multi-service) is ijarah for the
manfaat dari jasa. Ijarah multijasa secara tidak benefits of services. Indirect multi-service ijarah is
langsung yaitu ijarah atas jasa yang mana an ijarah for services where another entity
entitas lain yang memberikan jasa kepada provides services to the lessee. Indirect multi-
penyewa. Ijarah multijasa tidak langsung tidak service ijarah does not recognise assets acquired
mengakui aset yang diperoleh untuk ijarah. for ijarah. The Company recognise the unpaid
Perseroan mengakui saldo pokok ijarah principal balance of the multi-service ijarah as
multijasa yang belum dibayar sebagai piutang multi-service ijarah receivable.
ijarah multijasa.
Sumber dan penyaluran dana kebajikan Sources and uses of qardhul hasan funds
Sanksi diberikan kepada nasabah yang mampu Sanctions were charged to debtors who are able
membayar, tetapi menunda pembayaran dengan to pay, but deliberately delay payments.The
sengaja dikenakan sanksi berupa sejumlah uang amount of sanctions are not determined on the
yang besarnya tidak ditentukan atas dasar basis of an agreement and not made when the
kesepakatan dan tidak dibuat saat akad contract is signed. The funds from sanctions will
ditandatangani. Dana yang berasal dari sanksi be used for charity/qardhul hasan funds.
diperuntukkan untuk dana sosial/kebajikan.
j. Beban dibayar dimuka j. Prepayments
Beban dibayar dimuka diamortisasi dan Prepayments are amortised and charged as an
dibebankan selama masa manfaat masing- expense over the period of benefit using the
masing biaya dengan menggunakan metode straight-line method.
garis lurus.
Ketika jaminan kendaraan ditarik karena When collateral assets are repossessed
konsumen tidak dapat memenuhi kewajibannya, because customers cannot fulfill their
piutang pembiayaan konsumen obligations, consumer financing receivables are
direklasifikasikan menjadi piutang pembiayaan reclassified as consumer financing receivables
dalam perhatian khusus. Piutang pembiayaan with special mention. Consumer financing
dalam perhatian khusus dinyatakan sebesar nilai receivables with special mention are stated at
tercatat piutang pembiayaan konsumen terkait carrying value of related consumer financing
dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai. receivables’ deducted with allowance for
impairment losses.
Halaman - 5/29 - Page
Page 234
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
k. Piutang pembiayaan dalam perhatian khusus k. Consumer financing receivables with special
mention
Konsumen memberi kuasa kepada Perseroan In case of default, customers give the right to the
untuk menjual kendaraan ataupun melakukan Company to sell the vehicles or take any other
tindakan lainnya dalam upaya penyelesaian actions to settle the outstanding receivables.
piutang bila terjadi wanprestasi terhadap Differences between the proceeds from
perjanjian pembiayaan. Selisih lebih antara hasil settlement of consumer financing receivables
penyelesaian piutang bersih konsumen with special mention and the outstanding
merupakan hak dari konsumen. Sedangkan receivables if positive are refunded to customers.
selisih kurang akan dibebankan sebagai If negative, they are charged to write off other
penghapusan piutang lain-lain. receivables.
l. Aset tetap l. Fixed assets
Aset tetap, kecuali tanah, diakui sebesar harga Fixed assets, except land, are stated at cost less
perolehan setelah dikurangi akumulasi accumulated depreciation in accordance with
penyusutan sesuai dengan PSAK 216: “Aset SFAS 216: “Fixed Assets”.
Tetap”.
Harga perolehan mencakup pengeluaran yang Acquisition cost includes expenditure that is
terkait secara langsung dengan perolehan aset directly attributable to the acquisition of the fixed
tetap. assets.
Biaya legal awal untuk mendapatkan hak legal Initial legal costs incurred to obtain legal rights
diakui sebagai bagian biaya akuisisi tanah, dan are recognised as part of the acquisition cost of
biaya-biaya tersebut tidak didepresiasikan. the land, and these costs are not depreciated.
Tanah tidak disusutkan. Land is not depreciated.
Penyusutan aset tetap dihitung dengan Depreciation on fixed assets is calculated on the
menggunakan metode garis lurus sepanjang straight-line method over their estimated useful
estimasi masa manfaat, sampai dengan nilai lives, to their residual values, as follows:
residunya, sebagai berikut:
Tahun/Years Tarif/Rates
Bangunan 20 5% Buildings
Prasarana bangunan 3 33% Building improvements
Kendaraan 4 25% Vehicles
Peralatan kantor 3-4 25% - 33% Office equipment
Perabot kantor 3 33% Furniture and fixtures
Biaya pemeliharaan dan perbaikan diakui Maintenance and repairs are charged as an
sebagai beban pada saat terjadinya. expense as incurred. Expenditure which extends
Pengeluaran yang memperpanjang masa the future life of assets or provides further
manfaat aset atau yang memberikan tambahan economic benefits is capitalised to the related
manfaat ekonomis dikapitalisasi pada aset yang assets and depreciated.
bersangkutan dan disusutkan.
Halaman - 5/30 - Page
Page 235
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
l. Aset tetap (lanjutan) l. Fixed assets (continued)
Perseroan menganalisa fakta dan keadaan The Company analyses the facts and
untuk masing-masing jenis hak atas tanah dalam circumstances for each type of land rights in
menentukan akuntansi untuk masing-masing determining the accounting for each of these
hak atas tanah tersebut sehingga dapat land rights so that it can accurately represent an
merepresentasikan dengan tepat suatu kejadian underlying economic event or transaction. If the
atau transaksi ekonomi yang mendasarinya. Jika land rights do not transfer control of the
hak atas tanah tersebut tidak mengalihkan underlying assets to the Company, but gives the
pengendalian atas aset pendasar kepada rights to use the underlying assets, the Company
Perseroan, melainkan mengalihkan hak untuk applies the accounting treatment of these
menggunakan aset pendasar, Perseroan transactions as leases under SFAS 116:
menerapkan perlakuan akuntansi atas transaksi “Lease”, except if land rights substantially similar
tersebut sebagai sewa berdasarkan PSAK 116: to land purchases, the Company applies SFAS
“Sewa”, kecuali jika hak atas tanah secara 216: “Fixed Assets”.
substansi menyerupai pembelian tanah, maka
Perseroan menerapkan PSAK 216: “Aset
Tetap”.
Apabila nilai tercatat aset tetap lebih besar dari When the carrying amount of a fixed assets is
nilai yang dapat diperoleh kembali, nilai tercatat greater than its estimated recoverable amount, it
aset tersebut diturunkan menjadi sebesar nilai is written down immediately to its recoverable
yang dapat diperoleh kembali, yang ditentukan amount, which is determined based on the
berdasarkan nilai tertinggi antara nilai wajar higher of fair value less cost to sell and value in
dikurangi biaya untuk menjual dan nilai pakai. use.
Jumlah tercatat aset tetap dihentikan Fixed assets are derecognised upon disposal or
pengakuannya pada saat dilepaskan atau saat when no future economic benefits are expected
tidak ada manfaat ekonomis masa depan yang from their use or disposal. Any gain or loss
diharapkan dari penggunaan atau arising from derecognition of the asset
pelepasannya. Laba atau rugi yang timbul dari (calculated as the difference between the net
penghentian pengakuan aset tetap (dihitung disposal proceeds and the carrying amount of
sebagai perbedaan antara jumlah neto hasil the asset) is included in statements of profit or
pelepasan dan jumlah tercatat dari aset tetap) loss and other comprehensive income in the
dimasukkan dalam laporan laba rugi dan year the asset is derecognised.
penghasilan komprehensif lainnya pada periode
berjalan aset tetap tersebut dihentikan
pengakuannya.
Sesuai dengan PSAK 216, Perseroan memilih Under SFAS 216, the Company have chosen
untuk menggunakan metode biaya. the cost method.
Metode amortisasi, estimasi masa manfaat dan Amortisation method, useful lives and residual
nilai residual ditelaah pada setiap akhir periode values are reviewed at each financial period end
atau tahun pelaporan dan disesuaikan jika or year end and adjusted if appropriate.
dianggap tepat.
m. Liabilitas imbalan kerja m. Employee benefit obligations
Imbalan kerja jangka pendek Short-term employee benefits
Imbalan kerja jangka pendek diakui pada saat Short-term employee benefits are recognised
terutang kepada karyawan. when they accrue to the employees.
Halaman - 5/31 - Page
Page 236
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
m. Liabilitas imbalan kerja (lanjutan) m. Employee benefit obligations (continued)
Imbalan pensiun dan imbalan pascakerja Pension benefits and other post-employment
lainnya benefits
Perseroan memiliki program pensiun imbalan The Company have defined benefit and defined
pasti dan iuran pasti. contribution pension plans.
Program pensiun imbalan pasti adalah program A defined benefit pension plan is a pension plan
pensiun yang menetapkan jumlah imbalan that defines an amount of pension that will be
pensiun yang akan diterima oleh karyawan pada received by the employee on becoming entitled
saat pensiun, yang biasanya tergantung pada to a pension, which usually depends on one or
satu faktor atau lebih, seperti umur, masa kerja more factors such as age, years of service and
dan jumlah kompensasi (Dana Pensiun Astra 1). compensation (Astra Pension Fund 1).
Program pensiun iuran pasti adalah program A defined contribution plan is a pension plan
pensiun dimana Perseroan akan membayar under which the Company pay fixed
iuran tetap kepada sebuah entitas yang terpisah contributions into a separate entity (pension
(dana pensiun) (Dana Pensiun Astra 2). fund) (Astra Pension Fund 2).
Perseroan diharuskan menyediakan imbalan The Company is required to provide a minimum
pensiun minimum yang diatur dalam UU Cipta pension benefit as stipulated in the Job Creation
Kerja No. 11/2020, PP 35/2021 dan peraturan Act No. 11/2020, PP 35/2021 and Company
perusahaan tentang imbalan pascakerja (“IPK“), Regulations regarding Post-Employment
yang merupakan liabilitas imbalan pasti. Benefits ("IPK"), which represents an underlying
defined benefit obligation.
Liabilitas imbalan pensiun merupakan nilai kini The pension benefit obligation is the present
liabilitas imbalan pasti pada akhir periode value of the defined benefit obligation at end of
pelaporan dikurangi dengan nilai wajar aset the reporting period less the fair value of plan
program. Liabilitas imbalan pasti dihitung setiap assets. The defined benefit obligation is
tahun oleh aktuaris independen dengan calculated annually by an independent actuary
menggunakan metode projected unit credit. using the projected unit credit method.
Nilai kini liabilitas imbalan pasti ditentukan The present value of the defined benefit
dengan mendiskontokan estimasi arus kas di obligation is determined by discounting the
masa depan dengan menggunakan tingkat estimated future cash outflows using the yield at
bunga obligasi pemerintah jangka panjang pada end of the reporting period of long-term
akhir periode pelaporan dalam mata uang government bonds denominated in Rupiah in
Rupiah sesuai dengan mata uang di mana which the benefits will be paid and that have
imbalan tersebut akan dibayarkan dan yang terms to maturity similar to the related pension
memiliki jangka waktu yang sesuai dengan obligation.
liabilitas imbalan pensiun yang bersangkutan.
Pengukuran kembali yang timbul dari Remeasurements arising from experience
penyesuaian pengalaman dan perubahan dalam adjustments and changes in actuarial
asumsi-asumsi aktuarial langsung diakui assumptions are directly recognised in other
seluruhnya melalui penghasilan komprehensif comprehensive income. Accumulated
lainnya. Akumulasi pengukuran kembali remeasurements are reported in retained
dilaporkan di saldo laba. earnings.
Biaya jasa lalu diakui segera dalam laporan laba Past-service cost are recognised immediately in
rugi dan penghasilan komprehensif lainnya. the statements of profit or loss and other
comprehensive income.
Halaman - 5/32 - Page
Page 237
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
m. Liabilitas imbalan kerja (lanjutan) m. Employee benefit obligations (continued)
Imbalan pensiun dan imbalan pascakerja Pension benefits and other post-employment
lainnya (lanjutan) benefits (continued)
Keuntungan atau kerugian dari kurtailmen atau Gains or losses on the curtailment or settlement
penyelesaian program manfaat pasti diakui di of a defined benefit plan are recognised in profit
laba rugi ketika kurtailmen atau penyelesaian or loss when the curtailment or settlement
tersebut terjadi. occurs.
Perseroan memberikan imbalan pascakerja The Company also provide other post-
lainnya, seperti uang pisah, cuti masa persiapan employment benefits, such as separation pay,
pensiun dan uang penghargaan. Imbalan berupa retirement preparation leave and service pay.
uang pisah, dibayarkan kepada karyawan yang The separation pay benefit is paid to employees
mengundurkan diri secara sukarela, setelah who voluntarily resign, subject to a minimum
memenuhi minimal masa kerja tertentu. Cuti number of years of service. Entitlement to
masa persiapan pensiun umumnya diberikan retirement preparation leave vests typically three
tiga atau enam bulan sebelum memasuki usia or six months before retirement. The service pay
pensiun. Imbalan berupa uang penghargaan benefit vests when the employees reach their
diberikan apabila karyawan bekerja hingga retirement age. These benefits are accounted for
mencapai usia pensiun. Imbalan ini dihitung using the same methodology as for the defined
dengan menggunakan metodologi yang sama benefit pension plan.
dengan metodologi yang digunakan dalam
perhitungan program pensiun imbalan pasti.
Imbalan jangka panjang lainnya Other long-term benefits
Imbalan jangka panjang lainnya seperti cuti Other long-term employee benefits such as long
berimbalan jangka panjang dan penghargaan service leave and jubilee awards are calculated
jubilee dihitung dengan menggunakan metode using the projected unit credit method and
projected unit credit dan didiskontokan ke nilai discounted to present value. These benefits are
kini. Imbalan ini dihitung dengan menggunakan accounted for using the same methodology as
metodologi yang sama dengan metodologi yang for the defined benefit pension plan, except for
digunakan dalam perhitungan program pensiun remeasurements which are recognised in profit
imbalan pasti, kecuali untuk pengukuran kembali or loss.
yang diakui pada laba rugi.
n. Dividen n. Dividends
Pembagian dividen kepada para pemegang Dividend distribution to the Company’s
saham Perseroan diakui sebagai liabilitas dalam shareholders is recognised as a liability in the
laporan keuangan pada saat dividen tersebut financial statements when the dividends are
disetujui oleh para pemegang saham Perseroan. approved by the Company’s shareholders.
Pembagian dividen interim diakui sebagai Interim dividend distributions are recognised as a
liabilitas ketika dividen disetujui berdasarkan liability when the dividends are approved based
keputusan rapat Direksi sesuai dengan on a Board of Directors’ resolution in accordance
Anggaran Dasar Perseroan. with the Company’s Articles of Association.
o. Pengakuan pendapatan dan beban o. Revenue and expenses recognition
Penghasilan dan beban bunga untuk semua Interest income and expense for all interest
instrumen keuangan dengan interest bearing, bearing financial instruments are recognised
masing-masing dicatat dalam “penghasilan within “consumer financing income and interest
pembiayaan konsumen dan penghasilan bunga” income” and “interest expense” respectively in
serta “beban bunga” di dalam laporan laba rugi the statements of profit or loss and other
dan penghasilan komprehensif lainnya comprehensive income using the effective
menggunakan metode suku bunga efektif. interest rate method.
Halaman - 5/33 - Page
Page 238
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
o. Pengakuan pendapatan dan beban (lanjutan) o. Revenue and expenses recognition
(continued)
Metode suku bunga efektif adalah metode yang The effective interest method is a method of
digunakan untuk menghitung biaya perolehan calculating the amortised cost of a financial asset
diamortisasi dari aset keuangan atau liabilitas or a financial liability and of allocating the interest
keuangan dan metode untuk mengalokasikan income or interest expense over the relevant
penghasilan bunga atau beban bunga selama period. The effective interest rate is the rate that
tahun-tahun relevan. Suku bunga efektif adalah precisely discounts estimated future cash
suku bunga yang secara tepat mendiskontokan payments or receipts through the expected life of
estimasi pembayaran atau penerimaan kas di the financial instrument or, when appropriate,
masa datang selama perkiraan umur dari use a shorter period to the net carrying amount
instrumen keuangan, atau jika lebih tepat, of the financial asset or financial liability. When
digunakan tahun-tahun lebih singkat untuk calculating the effective interest rate, the
memperoleh nilai tercatat bersih dari aset Company estimates cash flows considering all
keuangan atau liabilitas keuangan. Pada saat contractual terms of the financial instrument but
menghitung suku bunga efektif, Perseroan does not consider future credit losses. These
mengestimasi arus kas dengan calculations include transaction costs.
mempertimbangkan seluruh persyaratan
kontraktual dalam instrumen keuangan tersebut,
namun tidak mempertimbangkan kerugian kredit
di masa datang. Perhitungan ini mencakup biaya
transaksi.
Penghasilan margin pembiayaan Murabahah Margin income from Murabahah financing is
diakui berdasarkan metode effective rate of recognised based on the effective rate of return
return selama jangka waktu tertentu. method during the period of contract.
Denda keterlambatan pembayaran diakui pada Late payment penalties are recognised when the
saat penerimaan dapat dipastikan. realisation is certain.
Penghasilan dan beban lainnya diakui pada saat Other income and expenses are recognised as
terjadinya, menggunakan dasar akrual. incurred on an accrual basis.
Pendapatan dan beban dicatat antara lain Income and expense are recorded amongst
sesuai dengan PSAK 115 - ”Pendapatan dari others in accordance with SFAS 115 - “Revenue
Kontrak dengan Pelanggan” dan PSAK 109 - from Contracts with Customers” and SFAS 109 -
“Instrumen Keuangan”. “Financial Instrument”.
p. Pendapatan pengelolaan dana oleh p. Income from fund management by the
Perseroan sebagai Mudharib Company as Mudharib
Pendapatan pengelolaan dana oleh Perseroan Income from fund management by the Company
sebagai mudharib terdiri atas pendapatan as mudharib consists of income from ijarah
pembiayaan dengan akad ijarah (sewa). (leasing).
Pendapatan ijarah muntahiyah bittamlik (“IMBT”) Income from ijarah muntahiyah bittamlik (“IMBT”)
diakui selama masa akad secara merata sejak is recognised over the contract period evenly
aset tersedia sampai akhir akad. Perseroan from the time the assets become available until
mengakui pendapatan ijarah multijasa porsi the end of the contract. The Company
pokok sejak konsumen menerima jasa dari recognises the principal portion of income from
pihak penyedia jasa berdasarkan kemajuan jasa multi-services ijarah from the time the customer
yang diberikan dan sejumlah biaya jasa yang receives services from the service provider
harus dibayarkan Perseroan kepada pihak based on the progress of the services provided
penyedia jasa. Perseroan mengakui pendapatan and the amount of service fees that must be paid
margin ijarah multijasa secara merata setelah by the Company to the service provider. The
selesainya pemberia jasa oleh pihak penyedia Company recognises income from multi-services
jasa selama masa akad ijarah antara Perseroan ijarah margin evenly after the completion of
dan konsumen. Penghasilan IMBT dan ijarah service by the service provide during the period
multijasa disajikan secara neto setelah dikurangi of the ijarah contract between the Company and
beban terkait di laba rugi. the customer. Income from IMBT and multi-
services ijarah are presented on a net basis after
deducting the related expenses profit or loss.
Halaman - 5/34 - Page
Page 239
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
p. Pendapatan pengelolaan dana oleh p. Income from fund management by the
Perseroan sebagai Mudharib (lanjutan) Company as Mudharib (continued)
Untuk transaksi ijarah, setoran dari debitur For ijarah transaction, repayment from debtor
dengan kualitas non-performing diperlakukan with non-performing quality is treated as
sebagai pelunasan piutang sewa. repayment of rent receivable.
q. Penjabaran mata uang asing q. Foreign currency translation
Mata uang pelaporan Reporting currency
Laporan keuangan disajikan dalam mata uang The financial statements are presented in
Rupiah, yang merupakan mata uang Rupiah, which is the functional currency of the
fungsional Perseroan. Company.
Transaksi dan saldo Transactions and balances
Transaksi dalam mata uang asing dijabarkan Transactions denominated in foreign
ke dalam mata uang Rupiah dengan currencies are translated into Rupiah at the
menggunakan kurs yang berlaku pada tanggal exchange rates prevailing at the transaction
transaksi. Pada tanggal laporan posisi date. At statements of financial position date,
keuangan, aset dan liabilitas moneter dalam monetary assets and liabilities denominated in
mata uang asing dijabarkan dengan kurs yang foreign currencies are translated at the
berlaku pada tanggal laporan posisi keuangan. exchange rates prevailing at financial position
date.
Keuntungan dan kerugian selisih kurs yang Exchange gains and losses arising on
timbul dari transaksi dalam mata uang asing dan transactions in foreign currencies and on the
penjabaran aset dan liabilitas moneter dalam translation of foreign currency monetary assets
mata uang asing diakui pada laba rugi. and liabilities are recognised in the profit or loss.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, kurs As of 31 December 2024 and 2023, the foreign
nilai tukar yang digunakan adalah kurs tengah currency exchange rates used for translation of
Bank Indonesia yang digunakan untuk foreign currencies to Rupiah are the Bank
penjabaran mata uang asing terhadap Rupiah Indonesia middle rates, as follows (full Rupiah
adalah sebagai berikut (Rupiah penuh): amount):
2024 2023
Dolar AS 16,162 15,416 US Dollar
r. Instrumen keuangan derivatif dan akuntansi r. Derivative financial instruments and hedge
lindung nilai accounting
Derivatif pada awalnya diakui sebesar nilai wajar Derivative are initially recognised at fair value on
pada tanggal kontrak derivatif disepakati dan the date a derivative contract is entered into and
selanjutnya diukur kembali sebesar nilai are subsequently remeasured at their fair values.
wajarnya. Metode untuk mengakui keuntungan The method of recognising the resulting gain or
atau kerugian yang dihasilkan tergantung loss depends on whether the derivative is
apakah derivatif ditetapkan sebagai instrumen designated as a hedging instrument, and if so,
lindung nilai, dan jika demikian, sifat item yang the nature of the item being hedged. The
dilindung nilai. Perseroan menetapkan derivatif Company designates certain derivative as either:
tertentu sebagai:
(a) lindung nilai atas nilai wajar aset atau (a) hedges of the fair value of recognised
liabilitas yang diakui atau komitmen pasti assets or liabilities or unrecognised firm
yang belum diakui (lindung nilai wajar); atau commitment (fair value hedge); or
(b) lindung nilai risiko tertentu yang terkait (b) hedges of a particular risk associated with a
dengan aset atau liabilitas atau transaksi recognised asset or liability or a highly
yang diperkirakan kemungkinan besar probable forecast transaction (cash flow
terjadi (lindung nilai arus kas). hedge).
Halaman - 5/35 - Page
Page 240
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
r. Instrumen keuangan derivatif dan akuntansi r. Derivative financial instruments and hedge
lindung nilai (lanjutan) accounting (continued)
Pada awal hubungan lindung nilai, Perseroan At the inception of the hedge relationship, the
mendokumentasikan hubungan antara Company documents the economic relationship
instrumen lindung nilai dengan item yang between hedging instruments and hedged items,
dilindung nilai, beserta tujuan manajemen risiko as well as its risk management objectives and
dan strategi pelaksanaan transaksi lindung nilai. strategy for undertaking various hedging
Perseroan juga mendokumentasikan transactions. The Company also documents its
penilaiannya, pada saat dimulainya lindung nilai assessment, both at hedge inception and on an
dan secara berkesinambungan, apakah derivatif ongoing basis, of whether the derivative that are
yang digunakan dalam transaksi lindung nilai used in hedging transactions are highly effective
sangat efektif dalam menghapus dampak in offsetting changes in fair values or cash flows
perubahan nilai wajar atau arus kas item yang of hedged items.
dilindung nilai.
Nilai wajar penuh derivatif lindung nilai The full fair value of a hedging derivative is
diklasifikasikan sebagai aset tidak lancar atau classified as a non-current asset or liability when
liabilitas jangka panjang jika jatuh tempo yang the remaining maturity of hedged item is more
tersisa untuk item yang dilindung nilai melebihi than 12-months, and as a current asset or liability
12 bulan, dan sebagai aset lancar atau liabilitas when the remaining maturity of the hedged item
jangka pendek jika jatuh tempo yang tersisa is less than 12-months. Trading derivative are
kurang dari 12 bulan. Derivatif yang classified as a current asset or liability.
diperdagangkan diklasifikasikan sebagai aset
lancar atau liabilitas jangka pendek.
Lindung nilai arus kas Cash flow hedge
Bagian efektif atas perubahan nilai wajar derivatif The effective portion of changes in the fair value
yang ditetapkan dan memenuhi kriteria sebagai of derivative that are designated and qualify as a
lindung nilai arus kas diakui pada pendapatan cash flow hedge is recognised in other
komprehensif lain. Keuntungan dan kerugian comprehensive income. The gain or loss relating
terkait dengan bagian tidak efektif diakui to the ineffective portion is recognised
langsung pada laporan laba rugi di dalam immediately in the statements of profit or loss
“Beban bunga dan keuan gan”. within “Interest and financing charges”.
Jumlah yang terakumulasi pada ekuitas Amounts accumulated in equity are recycled to
direklasifikasi ke dalam laporan laba rugi dan laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif
penghasilan komprehensif lainnya pada periode lainnya in the periods when the hedged item
sama dimana item yang dilindung nilai affects profit or loss (for example, when the
mempengaruhi laba rugi (misalnya, ketika forecast sale that is hedged takes place). The
prakiraan penjualan yang dilakukan lindung nilai gain or loss relating to the effective portion of
terjadi). Keuntungan dan kerugian yang interest rate swaps hedging floating rate
berhubungan dengan bagian efektif swap tingkat borrowings is recognised in the profit or loss
bunga sebagai instrumen lindung nilai pinjaman within “Interest and financing charges”.
dengan suku bunga bervariasi diakui dalam
laporan laba rugi pada “Beban bunga dan
keuangan”.
Halaman - 5/36 - Page
Page 241
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
r. Instrumen keuangan derivatif dan akuntansi r. Derivative financial instruments and hedge
lindung nilai (lanjutan) accounting (continued)
Lindung nilai arus kas (lanjutan) Cash flow hedge (continued)
Ketika instrumen lindung nilai telah kedaluwarsa When a hedging instrument expires or is sold, or
atau dijual, atau ketika lindung nilai tidak lagi when a hedge no longer meets the criteria for
memenuhi kriteria akuntansi lindung nilai, hedge accounting, any cumulative gain or loss
keuntungan atau kerugian kumulatif yang masih existing in equity at that time remains in equity
ada di dalam ekuitas pada saat itu tetap berada and is recognised when the forecast transaction
pada ekuitas dan diakui ketika prakiraan transaksi is ultimately recognised in the profit or loss.
pada akhirnya diakui pada laporan laba rugi. When a forecast transaction is no longer
Ketika prakiraan transaksi tidak lagi diharapkan expected to occur, the cumulative gain or loss
terjadi, keuntungan atau kerugian kumulatif yang that was reported in equity is immediately
telah dilaporkan pada ekuitas segera ditransfer transferred to the profit or loss within “Interest
pada laporan laba rugi dalam “Beban bunga dan and financing charges”.
keuangan”.
s. Perpajakan s. Taxation
Beban pajak terdiri dari pajak kini dan pajak The tax expense comprises current and
tangguhan. Pajak diakui laba rugi, kecuali jika deferred tax. Tax is recognised in the profit or
pajak tersebut terkait dengan transaksi atau loss, except to the extent that it relates to items
kejadian yang diakui pendapatan komprehensif recognised in other comprehensive income or
lain atau langsung diakui ke ekuitas. Dalam hal directly in equity. In this case, the tax is also
ini, pajak tersebut masing-masing diakui dalam recognised in other comprehensive income or
pendapatan komprehensif lain atau ekuitas. directly in equity, respectively.
Beban pajak kini dihitung berdasarkan peraturan The current income tax charge is calculated on
perpajakan yang berlaku atau yang secara the basis of the tax laws enacted or
substantif berlaku pada akhir periode pelaporan, substantively enacted at the end of the reporting
di negara dimana Perseroan beroperasi dan period in the countries where the Company
menghasilkan pendapatan kena pajak. operate and generate taxable income.
Manajemen secara periodik mengevaluasi posisi Management periodically evaluates positions
yang dilaporkan di Surat Pemberitahuan taken in tax returns with respect to situations in
Tahunan (“SPT”) sehubungan dengan situasi di which applicable tax regulation is subject to
mana aturan pajak yang berlaku membutuhkan interpretation. It establishes provisions where
interpretasi. Jika perlu, manajemen menentukan appropriate on the basis of amounts expected to
provisi berdasarkan jumlah yang diharapkan be paid to the tax authorities.
akan dibayar kepada otoritas pajak.
Pajak penghasilan tangguhan diakui Deferred income tax is provided in full, using the
sepenuhnya, dengan menggunakan metode liability method, on temporary differences which
liabilitas untuk semua perbedaan temporer yang arise from the difference between the tax bases
berasal dari selisih antara dasar pengenaan of assets and liabilities and their carrying
pajak aset dan liabilitas dengan nilai tercatatnya amounts in the financial statements. However,
pada laporan keuangan. Namun, liabilitas pajak deferred tax liabilities are not recognised if they
penghasilan tangguhan tidak diakui jika berasal arise from the initial recognition of goodwill.
dari pengakuan awal goodwill. Pajak Deferred income tax is also not accounted for if it
penghasilan tangguhan juga tidak arises from initial recognition of an asset or
diperhitungkan jika pajak penghasilan tangguhan liability in a transaction other than a business
tersebut timbul dari pengakuan awal aset atau combination that at the time of the transaction
pengakuan awal liabilitas dalam transaksi yang affects neither accounting nor taxable profit or
bukan kombinasi bisnis yang pada saat transaksi loss.
tidak mempengaruhi laba akuntansi atau laba
kena pajak/rugi pajak.
Halaman - 5/37 - Page
Page 242
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
s. Perpajakan (lanjutan) s. Taxation (continued)
Pajak penghasilan tangguhan diukur dengan Deferred income tax is determined using tax
menggunakan tarif pajak yang sudah rates that have been enacted or substantially
diberlakukan atau secara substantif berlaku pada enacted by the end of the reporting period and
akhir periode pelaporan dan diekspektasi akan are expected to apply when the related deferred
digunakan ketika aset pajak tangguhan yang income tax asset is realised or the deferred
berhubungan direalisasi atau liabilitas pajak income tax liability is settled.
tangguhan diselesaikan.
Aset pajak tangguhan diakui hanya jika Deferred tax assets are recognised only if it is
kemungkinan jumlah penghasilan kena pajak di probable that future taxable amounts will be
masa depan akan memadai untuk dikompensasi available to utilise those temporary differences
dengan perbedaan temporer yang masih dapat and losses.
dimanfaatkan.
Aset dan liabilitas pajak penghasilan tangguhan Deferred tax assets and liabilities are offset when
dapat saling hapus apabila terdapat hak yang there is a legally enforceable right to offset
berkekuatan hukum untuk melakukan saling current tax assets and liabilities and when the
hapus antara aset pajak kini dengan liabilitas deferred tax balances relate to the same taxation
pajak kini dan apabila aset dan liabilitas pajak authority. Current tax assets and tax liabilities are
penghasilan tangguhan dikenakan oleh otoritas offset where the entity has a legally enforceable
perpajakan yang sama. Aset pajak kini dan right to offset and intends either to settle on a net
liabilitas pajak kini akan saling hapus ketika basis, or to realise the asset and settle the
entitas memiliki hak yang berkekuatan hukum liability simultaneously.
untuk melakukan saling hapus dan adanya niat
untuk melakukan penyelesaian saldo-saldo
tersebut secara neto atau untuk merealisasikan
dan menyelesaikan liabilitas secara bersamaan.
Manajemen juga dapat membentuk Management can also provide provision for
pencadangan terhadap liabilitas pajak di masa future tax liability at the amount that will be paid
depan sebesar jumlah yang diestimasikan akan to tax authorities on the probable exposure
dibayarkan ke kantor pajak jika berdasarkan based on assessment as at statements of
evaluasi pada tanggal laporan posisi keuangan financial position. Assumption and estimation
terdapat risiko pajak yang kemungkinan terjadi. used may involve element of uncertainty.
Asumsi dan estimasi yang digunakan dalam
perhitungan cadangan tersebut memiliki unsur
ketidakpastian.
Pajak final Final tax
Peraturan perpajakan di Indonesia mengatur Tax regulation in Indonesia determined that
beberapa jenis penghasilan dikenakan pajak certain taxable income is subject to final tax.
yang bersifat final. Pajak final yang dikenakan Final tax applied to the gross value of
atas nilai bruto transaksi tetap dikenakan transactions is applied even when the parties
walaupun atas transaksi tersebut pelaku carrying the transaction incur losses.
transaksi mengalami kerugian.
Mengacu pada PSAK 212 - “Pajak Penghasilan”, Refer to SFAS 212 - “Income Taxes”, final tax is
pajak final tidak termasuk dalam ruang no longer governed. The Company decided to
lingkupnya. Perseroan memutuskan menyajikan present final tax arising from interest income
beban pajak final sehubungan dengan from current accounts in “operating expense”.
pendapatan bunga dan rekening giro dalam
“beban usaha”.
Halaman - 5/38 - Page
Page 243
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
t. Surat berharga yang diterbitkan t. Securities issued
Surat berharga yang diterbitkan berupa obligasi. Securities issued consist of bonds.
Surat berharga yang diterbitkan diklasifikasikan Securities issued are classified as financial
sebagai liabilitas keuangan yang diukur dengan liabilities at amortised cost. Incremental cost
biaya perolehan diamortisasi. Biaya tambahan directly attributable to the issuance of securities
yang dapat diatribusikan secara langsung are deducted from the amount of securities
dengan penerbitan surat berharga dikurangkan issued and amortised using effective interest rate
dari jumlah surat berharga yang diterbitkan dan method. Refer to Note 2d for accounting policy of
diamortisasi menggunakan suku bunga efektif. financial liabilities at amortised cost.
Lihat Catatan 2d untuk kebijakan akuntansi atas
liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya
perolehan diamortisasi.
Bunga atas surat berharga yang diterbitkan Interest on securities issued are recorded as
diakui sebagai “Beban bunga dan keuangan” “Interest and financing charges” using accrual
berdasarkan basis akrual. basis.
u. Laba bersih per saham dasar u. Basic earnings per share
Laba bersih per saham dihitung dengan Earnings per share are calculated by dividing net
membagi laba bersih dengan jumlah rata-rata income by the weighted average number of
tertimbang saham biasa yang beredar pada ordinary shares outstanding during the period.
periode bersangkutan.
Laba bersih per saham dilusian adalah sama Diluted earnings per share is the same with
dengan laba per saham dasar dikarenakan basic earnings per share as the Company do not
Perseroan tidak memiliki saham dilusian. have diluted shares.
v. Transaksi dengan pihak berelasi v. Transaction with related parties
Perseroan melakukan transaksi dengan pihak The Company have transactions with related
berelasi. Sesuai dengan PSAK 224 parties. In accordance with SFAS 224 “Related
“Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi”, yang Party Disclosure”, the meaning of a related party
dimaksud dengan pihak yang berelasi adalah is a person or entity that is related to a reporting
orang atau entitas yang berelasi dengan entitas entity as follow:
pelapor sebagai berikut:
a. Orang atau anggota keluarga terdekatnya a. A person or a close member of that
berelasi dengan entitas pelapor jika orang person’s family is related to a reporting
tersebut: entity if that person:
i. memiliki pengendalian atau i. has control or joint control over the
pengendalian bersama terhadap entitas reporting entity;
pelapor;
ii. memiliki pengaruh signifikan terhadap ii. has significant influence over the
entitas pelapor; atau reporting entity; or
iii. personal manajemen kunci entitas iii. is member of the key management
pelapor atau entitas induk pelapor. personnel of the reporting entity or parent
of the reporting entity.
Halaman - 5/39 - Page
Page 244
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
v. Transaksi dengan pihak berelasi (lanjutan) v. Transaction with related parties (continued)
Perseroan melakukan transaksi dengan pihak The Company have transactions with related
berelasi. Sesuai dengan PSAK 224 parties. In accordance with SFAS 224 “Related
“Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi”, yang Party Disclosure”, the meaning of a related party
dimaksud dengan pihak yang berelasi adalah is a person or entity that is related to a reporting
orang atau entitas yang berelasi dengan entitas entity as follow: (continued)
pelapor sebagai berikut: (lanjutan)
b. Suatu entitas berelasi dengan entitas b. An entity is related to a reporting entity if any
pelapor jika memenuhi hal-hal sebagai of the following conditions applies:
berikut:
i. entitas dan entitas pelapor adalah i. the entity and the reporting entity are
anggota dari kelompok usaha yang members of the same the Company
sama (artinya entitas induk, entitas anak (which means that each parent,
dan entitas anak berikutnya terkait subsidiary and fellow subsidiary is
dengan entitas lain); related to the others);
ii. suatu entitas adalah entitas asosiasi ii. one entity is an associate or joint venture
atau ventura bersama bagi entitas lain of the other entity (or an associate or
(atau entitas asosiasi atau ventura joint venture of member of a Company of
bersama yang merupakan anggota which the other entity is a member);
suatu kelompok usaha, dimana entitas
lain tersebut adalah anggotanya);
iii. kedua entitas tersebut adalah ventura iii. both entities are joint ventures of the
bersama dari pihak ketiga yang sama; same third party;
iv. suatu entitas adalah ventura bersama iv. one entity is a joint venture of a third
dari entitas ketiga dan entitas yang lain entity and the other entity is an associate
adalah entitas asosiasi dari entitas of the third entity;
ketiga;
v. entitas tersebut adalah suatu program v. the entity is a post-employment benefit
imbalan pascakerja untuk imbalan kerja plan for the benefit of employees of
dari suatu entitas pelapor atau entitas either the reporting entity or an entity
yang terkait dengan entitas pelapor; related to the reporting entity;
vi. entitas yang dikendalikan atau vi. the entity controlled or jointly controlled
dikendalikan bersama oleh orang yang by a person identified in (a);
diidentifikasi dalam butir (a);
vii. orang yang diidentifikasi, dalam butir (a) vii. a person identified in (a) (i) has
(i) memiliki pengaruh signifikan terhadap significant influence over the entity or is a
entitas atau anggota manajemen kunci member of the key management
entitas (atau entitas induk dari entitas). personnel of the entity (or of a parent of
the entity).
Jenis transaksi dan saldo dengan pihak berelasi, The nature of transactions and balances of
diungkapkan dalam Catatan 26. accounts with related parties are disclosed in
Note 26.
w. Pinjaman w. Borrowings
Pada saat pengakuan awal, pinjaman diakui Borrowings are initially recognised at fair value,
sebesar nilai wajar, dikurangi dengan biaya- net of transaction costs incurred. Subsequently,
biaya transaksi yang terjadi. Selanjutnya, borrowings are stated at amortised cost using
pinjaman diukur pada biaya perolehan the effective interest method.
diamortisasi dengan menggunakan metode suku
bunga efektif.
Halaman - 5/40 - Page
Page 245
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
w. Pinjaman (lanjutan) w. Borrowings (continued)
Bunga pinjaman diakui sebagai “Beban bunga Interest on borrowings are recorded as “Interest
dan keuangan” berdasarkan basis akrual. and financing charges” using accrual basis.
Pinjaman disajikan sebesar biaya perolehan Borrowings are stated at the amortised cost.
yang diamortisasi. Lihat Catatan 2d untuk Refer to Note 2d for the accounting policy for
kebijakan akuntansi atas kewajiban keuangan financial liabilities at amortised cost.
yang diukur dengan biaya perolehan
diamortisasi.
x. Sewa x. Leases
Pada tanggal permulaan kontrak, Perseroan At the inception of a contract, the Company
menilai apakah kontrak merupakan atau assess whether the contract is or contains a
mengandung sewa. Suatu kontrak merupakan lease. A contract is or contains a leases if the
atau mengandung sewa jika kontrak tersebut contract conveys the right to control the use of
memberikan hak untuk mengendalikan an identified assets for a period of time in
penggunaan aset identifikasian selama suatu exchange for consideration. The Company can
jangka waktu untuk dipertukarkan dengan choose not to recognise the right-of-use assets
imbalan. Perseroan dapat memilih untuk tidak and lease liabilities for:
mengakui aset hak-guna dan liabilitas sewa
untuk:
- Sewa dengan jangka waktu kurang atau - Leases with a term of less or equal to
sama dengan 12 bulan dan tidak terdapat 12-months and there is no call option;
opsi beli;
- Sewa atas aset dengan nilai rendah. - Leases of low value asset.
Untuk menilai apakah kontrak memberikan hak To assess whether a contract conveys the right
untuk mengendalikan penggunaan aset to control the use of an identified asset, the
identifikasian, Perseroan harus menilai apakah: Company shall assess whether:
- Perseroan memiliki hak untuk - The Company has the right to obtain
mendapatkan secara substansial seluruh substantially all the economic benefit from
manfaat ekonomi dari penggunaan aset use of the asset throughout the period of
identifikasian; dan use; and
- Perseroan memiliki hak untuk - The Company has the right to direct the
mengarahkan penggunaan aset use of the asset. The Company has
identifikasian. Perseroan memiliki hak ini described when it has a decision-making
ketika Perseroan memiliki hak untuk rights that are the most relevant to change
pengambilan keputusan yang relevan how and for what purpose the asset is used
tentang bagaimana dan untuk tujuan apa are predetermined:
aset digunakan telah ditentukan
sebelumnya:
1. Perseroan memiliki hak untuk 1. The Company has the right to operate
mengoperasikan aset; dan the asset; and
2. Perseroan telah mendesain aset 2. The Company has designed the asset
dengan cara menetapkan in a way that predetermine how and
sebelumnya bagaimana dan untuk for what purpose it will be used.
tujuan apa aset akan digunakan
selama periode penggunaan.
Halaman - 5/41 - Page
Page 246
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
x. Sewa (lanjutan) x. Leases (continued)
Pada tanggal permulaan sewa, Perseroan The Company recognise a right-of-use assets
mengakui aset hak-guna dan liabilitas sewa. and a leases liability at the leases
Aset hak-guna diukur pada biaya perolehan, commencement date. The right-of-use assets is
dimana meliputi jumlah pengukuran awal initially measured at cost, which comprises the
liabilitas sewa yang disesuaikan dengan initial amount of the leases liability adjusted for
pembayaran sewa yang dilakukan pada atau any leases payment made at or before the
sebelum tanggal permulaan, ditambah dengan commencement date, plus any initial direct cost
biaya langsung awal yang dikeluarkan. Aset hak- incurred. The right-of-use assets is amortised
guna diamortisasi dengan menggunakan over the straight-line method throughout the
metode garis lurus sepanjang jangka waktu lease term.
sewa.
Liabilitas sewa diukur pada nilai kini pembayaran The lease liability is initially measured at the
sewa yang belum dibayar pada tanggal present value of the lease payments that are not
permulaan, didiskontokan dengan menggunakan paid at the commencement date, discounted
suku bunga implisit dalam sewa atau jika suku using the implicit interest rate in the lease or, if
bunga tersebut tidak dapat ditentukan, maka that right cannot be readily determined, using
menggunakan suku bunga pinjaman incremental borrowing rate. Generally, the
inkremental. Pada umumnya, Perseroan Company uses incremental borrowing rate as a
menggunakan suku bunga pinjaman inkremental discount rate.
sebagai tingkat bunga diskonto.
Pembayaran sewa dialokasikan menjadi bagian Each leases payment is allocated between the
pokok dan biaya keuangan. Biaya keuangan liability and finance cost. The finance cost is
dibebankan pada laba rugi selama periode sewa charged to profit or loss over the leases period
sehingga menghasilkan tingkat suku bunga so as to produce a constant periodic rate of
periodik yang konstan atas saldo liabilitas untuk interest on the remaining balance of the liability
setiap periode. for each period.
Perseroan menyajikan aset hak-guna sebagai The Company presents right-of-use assets as
bagian dari “Aset tetap” dan liabilitas sewa part of “Fixed assets” and leases liabilities as
sebagai bagian dari “Utang lain-lain” di dalam part of “Other payables” in the statements of
laporan posisi keuangan. financial position.
Jika sewa mengalihkan kepemilikan aset If the leases transfers ownership of the
pendasar kepada Perseroan pada akhir masa underlying asset to the Company by the end of
sewa atau jika biaya perolehan aset hak-guna the leases term or if the cost of the right-of-use
merefleksikan Perseroan akan mengeksekusi assets reflects that the Company will exercise a
opsi beli, maka Perseroan menyusutkan aset purchase option, the Company depreciate the
hak-guna dari tanggal permulaan hingga akhir right-of-use assets from the commencement
umur manfaat aset pendasar. Jika tidak, maka date to the end of the useful life of the underlying
Perseroan menyusutkan aset hak-guna dari asset. Otherwise, the Company depreciate the
tanggal permulaan hingga tanggal yang lebih right-of-use assets from the commencement
awal antara akhir umur manfaat aset hak-guna date to the earlier of the end of the useful life of
atau akhir masa sewa. the right-of-use assets or the end of the leases
term.
Halaman - 5/42 - Page
Page 247
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
y. Informasi segmen y. Segment information
Segmen operasi adalah suatu komponen dari An operating segment is a component of entity
entitas: which:
i. yang terlihat dalam aktivitas bisnis yang i. involves with business activities to generate
memperoleh penghasilan dan menimbulkan income and expenses (include income and
beban (termasuk penghasilan dan beban expenses relating to the transactions with
yang terkait dengan transaksi dengan other components with the same entity);
komponen lain dari entitas yang sama);
ii. hasil operasinya dikaji ulang secara berkala ii. whose operations result is reviewed
oleh kepala operasional untuk pembuatan regularly by the entity’s chief decision maker
keputusan tentang sumber daya yang to make decisions regarding the allocation of
dialokasikan pada segmen tersebut dan resources and to access its performance;
menilai kinerjanya; dan and
iii. tersedia informasi keuangan yang dapat iii. for which a separate financial information is
dipisahkan. available.
Perseroan menyajikan segmen operasi The Company presents operating segments
berdasarkan informasi yang disiapkan secara based on the information that provided internally
internal untuk pengambil keputusan operasional. to the chief operating decision maker. The
Pengambil keputusan operasional Perseroan Company’s chief operating decision maker are
adalah Direksi. Board of Directors.
Segmen operasi Perseroan disajikan The Company discloses operating segments
berdasarkan segmen produk usaha yang terdiri based on business product segment that
dari: kendaraan bermotor, elektronik dan lain- consists of motor vehicle, electronic and others.
lain. Segmen geografis Perseroan berdasarkan Geographical segments of the Company based
lokasi operasi Perseroan yang terdiri dari on location where the Company operates which
Jabodetabek, Jawa Barat, Jawa Tengah, Jawa consist of Jabotabek, West Java, Central Java,
Timur, Sumatera, Kalimantan, Sulawesi, Maluku East Java, Sumatera, Kalimantan, Sulawesi,
serta Papua, Bali, NTT dan NTB (lihat Catatan Maluku as well as Papua, Bali, NTT and NTB
28). (refer to Note 28).
3. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI 3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND
YANG PENTING JUDGEMENTS
Beberapa estimasi, pertimbangan, dan asumsi dibuat Certain estimates, judgements, and assumptions are
dalam rangka penyusunan laporan keuangan dimana made in the preparation of the financial statements
dibutuhkan pertimbangan manajemen dalam and these require management’s judgement in
menentukan metodologi yang tepat untuk penilaian determining the appropriate methodology for
aset dan liabilitas. valuation of assets and liabilities.
Manajemen membuat estimasi dan asumsi yang Management makes estimates and assumptions that
berimplikasi pada pelaporan nilai aset dan liabilitas affect the reported amounts of assets and liabilities
atas tahun keuangan satu tahun kedepan. Semua within the next financial year. All estimates and
estimasi dan asumsi yang diharuskan oleh PSAK assumptions required in conformity with SFAS are
adalah estimasi terbaik berdasarkan standar yang best estimates undertaken in accordance with the
berlaku. Estimasi dan pertimbangan dievaluasi applicable standards. Estimates and judgements are
secara terus menerus dan berdasarkan pengalaman evaluated on a continuous basis, and are based on
masa lalu dan faktor-faktor lain termasuk harapan past experience and other factors, including
atas kejadian yang akan datang. expectations with regard to future events.
Halaman - 5/43 - Page
Page 248
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI 3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND
YANG PENTING (lanjutan) JUDGEMENTS (continued)
Walaupun estimasi dan asumsi ini dibuat Although these estimates and assumption are based
berdasarkan pengetahuan terbaik manajemen atas on management’s best knowledge of current events
kejadian dan tindakan saat ini, hasil yang timbul and activities, actual result may differ from those
mungkin berbeda dengan estimasi dan asumsi estimates and assumption.
semula.
Sumber utama ketidakpastian estimasi: Key sources of estimation uncertainty:
a. Nilai wajar dari instrumen keuangan a. Fair value of financial instruments
Dalam menentukan nilai wajar aset keuangan In determining the fair value for financial assets
dan liabilitas yang tidak mempunyai harga pasar, and financial liabilities for which there is no
Perseroan menggunakan teknik penilaian seperti observable market price, the Company use the
yang dijelaskan dalam Catatan 2d. Untuk valuation techniques as described in Note 2d.
instrumen keuangan yang jarang For financial instruments that are traded
diperdagangkan dan memiliki informasi harga infrequently and a lack of price transparency, fair
yang terbatas, nilai wajarnya kurang objektif dan value is less objective and requires varying
membutuhkan beberapa pertimbangan terkait degrees of judgement depending on liquidity,
dengan faktor-faktor pada likuiditas, konsentrasi, concentration, uncertainty of market factors,
ketidakpastian pasar, asumsi harga dan risiko pricing assumptions and other risks affecting the
lainnya yang mempengaruhi instrumen spesifik specific instrument.
tersebut.
b. Penyisihan kerugian penurunan nilai b. Allowance for impairment losses
Perseroan melakukan tinjauan atas piutang yang The Company review its receivables at reporting
diberikan pada setiap tanggal laporan untuk date to evaluate the allowance for impairment
melakukan penilaian atas penyisihan kerugian losses. Management’s judgement is applied in
penurunan nilai yang telah dicatat. Pertimbangan the estimation when determining the level of
manajemen diperlukan dalam menentukan allowance required.
tingkat cadangan yang dibutuhkan.
Perseroan menetapkan penyisihan kerugian The Company determines the allowance for
penurunan nilai untuk piutang pembiayaan impairment losses for consumer financing
konsumen melalui evaluasi secara kolektif. receivables through collective evaluation.
Evaluasi cadangan kerugian penurunan nilai Evaluation on collective impairment allowance
secara kolektif mencakup kerugian kredit yang covers credit losses inherent in portfolios of
melekat pada portofolio piutang pembiayaan consumer financing receivables with similar
konsumen dengan karakteristik serupa characteristics based on expected credit loss of
berdasarkan kerugian kredit ekspektasian receivables portfolio. In assessing the need for
portofolio piutang. Dalam menilai kebutuhan allowance for impairment losses, management
penyisihan kerugian penurunan nilai, manajemen uses assumption on the key areas of judgement,
menggunakan asumsi atas pertimbangan utama, including the segmentation of the portfolio of
termasuk segmentasi portofolio piutang consumer financing receivables, the period of
pembiayaan konsumen, periode data kerugian historical loss data used, estimated recovery and
historis yang digunakan, estimasi pemulihan dan identification of the most relevant
identifikasi faktor makroekonomi paling relevan macroeconomic factors affecting the settlement
yang mempengaruhi pelunasan piutang of the amounts due from consumer financing
pembiayaan konsumen. receivables.
Halaman - 5/44 - Page
Page 249
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI 3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND
YANG PENTING (lanjutan) JUDGEMENTS (continued)
c. Liabilitas imbalan pascakerja c. Post-employment benefits
Nilai kini liabilitas imbalan pascakerja tergantung The present value of the post-employment
pada beberapa faktor yang ditentukan dengan benefits depends on a number of factors that are
dasar aktuarial berdasarkan beberapa asumsi. determined on an actuarial basis using a number
Asumsi yang digunakan untuk menentukan of assumptions. The assumptions used in
biaya/(penghasilan) liabilitas imbalan pascakerja determining the net cost/(income) for post-
neto mencakup tingkat diskonto dan kenaikan employment benefits include the discount rate
gaji dimasa datang. Adanya perubahan pada and future salary increase. Any changes in these
asumsi ini akan mempengaruhi jumlah tercatat assumptions will have an impact on the carrying
liabilitas imbalan pascakerja. amount of post-employment benefit obligations.
Perseroan menentukan tingkat diskonto dan The Company determine the appropriate
kenaikan gaji masa datang yang sesuai pada discount rate and future salary increase at the
akhir periode pelaporan. Tingkat diskonto adalah end of each reporting period. The discount rate
tingkat suku bunga yang harus digunakan untuk is interest rate that should be used to determine
menentukan nilai kini atas estimasi arus kas the present value of estimated future cash
keluar masa depan yang diharapkan untuk outflows expected to be required to settle the
menyelesaikan liabilitas imbalan pascakerja. post-employment benefits. In determining the
Dalam menentukan tingkat suku bunga yang appropriate discount rate, the Company consider
sesuai, Perseroan mempertimbangkan tingkat the interest rates of government bonds that are
suku bunga obligasi pemerintah yang denominated in the currency in which the
didenominasikan dalam mata uang imbalan benefits will be paid and that have terms to
akan dibayar dan memiliki jangka waktu yang maturity approximating the terms of the related
serupa dengan jangka waktu liabilitas imbalan post-employment benefits.
pascakerja yang terkait.
Untuk tingkat kenaikan gaji masa datang, For the rate of future salary increases, the
Perseroan mengumpulkan data historis Company collect all historical data relating to
mengenai perubahan gaji dasar pekerja dan changes in base salaries and adjusts it for future
menyesuaikannya dengan perencanaan bisnis business plans.
masa datang.
Asumsi kunci kewajiban pensiun lainnya Other key assumptions for pension obligations
sebagian ditentukan berdasarkan kondisi pasar are based in part on current market conditions.
saat ini. Informasi tambahan diungkapkan pada Additional information is disclosed in Note 25.
Catatan 25.
d. Perpajakan d. Taxation
Pertimbangan signifikan diperlukan dalam Significant judgement is required in determining
menentukan provisi perpajakan. the provision for taxes.
Perseroan menentukan provisi perpajakan The Company provide for tax provision based on
berdasarkan estimasi atas kemungkinan adanya estimates whether the additional taxes will be
tambahan beban pajak. Jika hasil akhir dari hal due. Where the final tax outcome of these
ini berbeda dengan jumlah yang dicatat semula, matters is different from the amounts that were
maka perbedaan tersebut akan berdampak pada initially recorded, such differences will impact the
laba dan rugi. profit and loss.
Halaman - 5/45 - Page
Page 250
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
4. KAS DAN SETARA KAS 4. CASH AND CASH EQUIVALENTS
2024 2023
Kas 70,648 53,034 Cash on hand
Bank – Pihak ketiga Cash in banks – Third parties
Rupiah Rupiah
PT Bank Central Asia Tbk 69,010 18,961 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 48,548 195,760 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Permata Tbk 42,062 166,118 PT Bank Permata Tbk
PT Bank BCA Syariah 25,072 5,006 PT Bank BCA Syariah
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 11,449 18,437 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 8,426 6,192 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 6,574 116,813 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Sinarmas Tbk 4,733 1,573 PT Bank Sinarmas Tbk
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 4,398 796 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk 3,946 6,553 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT Bank Danamon Indonesia Tbk 3,873 7,041 PT Bank Danamon Indonesia Tbk
PT Bank Syariah Indonesia Tbk 2,299 2,471 PT Bank Syariah Indonesia Tbk
PT Bank UOB Indonesia 645 249 PT Bank UOB Indonesia
PT Bank BNP Paribas Indonesia 425 58 PT Bank BNP Paribas Indonesia
PT Bank HSBC Indonesia 379 379 PT Bank HSBC Indonesia
PT Bank Mega Tbk 275 890 PT Bank Mega Tbk
PT Bank DBS Indonesia 258 338 PT Bank DBS Indonesia
PT Bank Shinhan Indonesia 182 185 PT Bank Shinhan Indonesia
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk 136 190 PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk 113 53 PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Bank OCBC NISP Tbk 95 44 PT Bank OCBC NISP Tbk
Standard Chartered Indonesia 76 214 Standard Chartered Indonesia
PT Bank Mizuho Indonesia 69 68 PT Bank Mizuho Indonesia
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk 42 188 PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
Deutsche Bank AG. 28 28 Deutsche Bank AG.
PT Bank ANZ Indonesia 17 141 PT Bank ANZ Indonesia
JPMorgan Chase Bank, N.A 12 11 JPMorgan Chase Bank, N.A
MUFG Bank, Ltd. 11 41 MUFG Bank, Ltd.
PT Bank BTPN Syariah Tbk 8 6 PT Bank BTPN Syariah Tbk
PT Bank Maybank Indonesia Tbk - PT Bank Maybank Indonesia Tbk -
Unit Usaha Syariah 6 302 Sharia Business Unit
Sumitomo Mitsui Banking Corporation 5 51 Sumitomo Mitsui Banking Corporation
233,172 549,157
Bank – Pihak ketiga Cash in banks – Third parties
Dolar AS US Dollar
Sumitomo Mitsui Banking Corporation 68 66 Sumitomo Mitsui Banking Corporation
PT Bank Central Asia Tbk 27 27 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 15 18 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 11 11 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank Permata Tbk 9 10 PT Bank Permata Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 8 15 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank DBS Indonesia 4 1 PT Bank DBS Indonesia
PT Bank Mizuho Indonesia 3 3 PT Bank Mizuho Indonesia
PT Bank UOB Indonesia 2 9 PT Bank UOB Indonesia
Lain-lain (masing-masing di bawah Rp 1) 1 1 Others (each below Rp 1)
148 161
233,320 549,318
Bank – Pihak berelasi Cash in banks – Related party
Rupiah Rupiah
PT Bank Jasa Jakarta 212 10,087 PT Bank Jasa Jakarta
212 10,087
304,180 612,439
Halaman - 5/46 - Page
Page 251
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
4. KAS DAN SETARA KAS (lanjutan) 4. CASH AND CASH EQUIVALENTS (continued)
Saldo kas dan setara kas dalam mata uang asing As at 31 December 2024, the balance of cash and
pada tanggal 31 Desember 2024 adalah sebesar cash equivalents in foreign currency was
Dolar AS 9.153 (nilai penuh) (2023: US Dollar 9,153 (full amount) (2023: US Dollar
Dolar AS 10.374 (nilai penuh)). 10,374 (full amount)).
Suku bunga rekening bank selama tahun berjalan Bank accounts interest rates during the year ranged
berkisar antara 0,00% - 8,30% pada 31 Desember between 0.00% - 8.30% as at 31 December 2024 for
2024 untuk mata uang Rupiah (2023: 0,00% - Rupiah balances (2023: 0.00% - 6.00%) and 0.00% -
6,00%) dan 0,00% - 3,44% pada 31 Desember 2024 3.44% as at 31 December 2024 for US Dollar
untuk mata uang Dolar AS (2023: 0,00% - 0,35%). balances (2023: 0.00% - 0.35%).
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As at 31 December 2024 and 2023, Management
Manajemen berkeyakinan bahwa tidak terdapat believes that there are no restriction of cash and cash
saldo kas dan setara kas yang dibatasi equivalents.
penggunaannya.
Seluruh kas dan setara kas merupakan aset All cash and cash equivalents are financial assets in
keuangan dalam stage 1. stage 1.
5. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN – BERSIH 5. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES – NET
2024 2023
Piutang pembiayaan konsumen - Consumer financing receivables -
bruto gross
Pembiayaan sendiri: Direct financing:
- Pihak ketiga 55,589,856 47,442,183 Third parties -
Pembiayaan yang dibiayai
bersama pihak lain without recourse Joint financing without recourse
- Pihak ketiga 98,305 212,333 Third parties -
55,688,161 47,654,516
Dikurangi: Less:
Penghasilan pembiayaan konsumen Unearned income on consumer
yang belum diakui financing
Pembiayaan sendiri: Direct financing:
- Pihak ketiga (12,844,082) (10,947,790) Third parties -
Pembiayaan yang dibiayai bersama
pihak lain without recourse Joint financing without recourse
- Pihak ketiga (58,664) (87,856) Third parties -
(12,902,746) (11,035,646)
42,785,415 36,618,870
Penyisihan kerugian penurunan nilai (2,883,115) (2,825,680) Allowance for impairment losses
Bersih 39,902,300 33,793,190 Net
Selama tahun 2024 dan 2023, jangka waktu During 2024 and 2023, period of consumer financing
pembiayaan konsumen berkisar antara 6 - 84 bulan. ranged from 6 - 84 months.
Halaman - 5/47 - Page
Page 252
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
5. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN – BERSIH 5. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES – NET
(lanjutan) (continued)
Piutang pembiayaan konsumen yang akan diterima Consumer financing receivables to be received
sesuai dengan tanggal jatuh temponya sebagai according to the maturity date are as follows:
berikut:
2024 2023
< 1 tahun 24,953,716 21,236,317 < 1 year
1 - 2 tahun 13,930,263 12,245,086 1 - 2 years
2 - 3 tahun 3,734,159 3,016,653 2 - 3 years
> 3 tahun 167,277 120,814 > 3 years
42,785,415 36,618,870
Analisis umur piutang pembiayaan konsumen Aging analysis of the consumer financing receivables
berdasarkan jadwal pembayaran adalah sebagai based on installment schedule is as follows:
berikut:
2024 2023
Belum jatuh tempo 42,268,255 36,138,794 Current
Lewat jatuh tempo: Overdue:
1 - 30 hari 300,685 273,726 1 - 30 days
31 - 60 hari 119,893 109,799 31 - 60 days
61 - 90 hari 52,212 53,319 61 - 90 days
> 90 hari 44,370 43,232 > 90 days
42,785,415 36,618,870
Menurut Stage By Stage
Berikut adalah perubahan jumlah piutang Below is movement of consumer financing
pembiayaan konsumen yang diberikan berdasarkan receivables based on stages during the years ended
stage selama tahun-tahun berakhir 31 Desember 31 December 2024 and 2023:
2024 dan 2023:
31 Desember/December 2024
Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 20,746,167 15,513,870 358,833 36,618,870 Beginning balance
Transfer ke kerugian kredit Transfer to
ekspektasian sepanjang lifetime expected credit
umurnya (Stage 2) (11,487,337) 11,766,116 (278,779) - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Stage 3) (225,870) (379,148) 605,018 - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 months
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Stage 1) 1,498,147 (1,498,147) - - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada eksposur Net change in exposure
dan pengukuran kembali*) 11,991,743 (4,499,366) 30,285 7,522,662 and remeasurement*)
Penghapusan - (1,143,497) (212,620) (1,356,117) Written-off
Saldo akhir 22,522,850 19,759,828 502,737 42,785,415 Ending balance
*) Termasuk dalam perubahan bersih pada eksposur dan pengukuran *) Include the net change in exposure and remeasurements are
kembali adalah penambahan eksposur tahun berjalan serta additional exposure during the year including its changes/transfer
perubahan/transfer sepanjang tahun dan pembayaran. during the year and repayment.
Halaman - 5/48 - Page
Page 253
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
5. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN – BERSIH 5. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES – NET
(lanjutan) (continued)
Menurut Stage (lanjutan) By Stage (continued)
Berikut adalah perubahan jumlah piutang Below is movement of consumer financing
pembiayaan konsumen yang diberikan berdasarkan receivables based on stages during the years ended
stage selama tahun-tahun berakhir 31 Desember 31 December 2024 and 2023: (continued)
2024 dan 2023: (lanjutan)
31 Desember/December 2023
Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 18,395,428 15,513,549 306,777 34,215,754 Beginning balance
Transfer ke kerugian kredit Transfer to
ekspektasian sepanjang lifetime expected credit
umurnya (Stage 2) (836,191) 957,693 (121,502) - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Stage 3) (1,043) (379,919) 380,962 - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12-months
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Stage 1) 14,031,852 (14,031,852) - - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada eksposur Net change in exposure
dan pengukuran kembali*) (10,843,879) 14,536,750 (29,042) 3,663,829 and remeasurement*)
Penghapusan - (1,082,351) (178,362) (1,260,713) Written-off
Saldo akhir 20,746,167 15,513,870 358,833 36,618,870 Ending balance
Perubahan pada penyisihan kerugian penurunan Movements of the allowance for impairment losses
nilai adalah sebagai berikut: are as follows:
2024 2023
Saldo awal 2,825,680 2,944,011 Beginning balance
Penambahan 1,058,091 810,138 Additions
Penghapusan piutang (1,356,117) (1,260,713) Written-off receivables
Penerimaan penghapusan piutang 355,461 332,244 Recovery from written-off receivables
Saldo akhir 2,883,115 2,825,680 Ending balance
31 Desember/December 2024
Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 914,339 1,560,404 350,937 2,825,680 Beginning balance
Transfer ke kerugian kredit Transfer to
ekspektasian sepanjang lifetime expected credit
umurnya (Stage 2) (573,830) 687,719 (113,889) - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Stage 3) (164,662) (375,095) 539,757 - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 months
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Stage 1) 40,426 (40,426) - - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada eksposur Net change in exposure
dan pengukuran kembali*) 460,772 755,645 (158,326) 1,058,091 and remeasurement*)
Penghapusan - (1,143,497) (212,620) (1,356,117) Written-off
Pendapatan atas pemulihan - 268,084 87,377 355,461 Recovery income
Saldo akhir 677,045 1,712,834 493,236 2,883,115 Ending balance
*) Termasuk dalam perubahan bersih pada eksposur dan pengukuran *) Include the net change in exposure and remeasurements are
kembali adalah penambahan eksposur tahun berjalan serta additional exposure during the year including its changes/transfer
perubahan/transfer sepanjang tahun dan pembayaran. during the year and repayment.
Halaman - 5/49 - Page
Page 254
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
5. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN – BERSIH 5. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES – NET
(lanjutan) (continued)
Menurut Stage (lanjutan) By Stage (continued)
Perubahan pada penyisihan kerugian penurunan Movements of the allowance for impairment losses
nilai adalah sebagai berikut: (lanjutan) are as follows: (continued)
31 Desember/December 2023
Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 999,946 1,645,393 298,672 2,944,011 Beginning balance
Transfer ke kerugian kredit Transfer to
ekspektasian sepanjang lifetime expected credit
umurnya (Stage 2) (159,334) 212,364 (53,030) - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Stage 3) (1,015) (369,179) 370,194 - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12-months
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Stage 1) 744,263 (744,263) - - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada eksposur Net change in exposure
dan pengukuran kembali*) (669,521) 1,647,310 (167,651) 810,138 and remeasurement*)
Penghapusan - (1,082,351) (178,362) (1,260,713) Written-off
Pendapatan atas pemulihan - 251,130 81,114 332,244 Recovery income
Saldo akhir 914,339 1,560,404 350,937 2,825,680 Ending balance
*) Termasuk dalam perubahan bersih pada eksposur dan pengukuran *) Include the net change in exposure and remeasurements are
kembali adalah penambahan eksposur tahun berjalan serta additional exposure during the year including its changes/transfer
perubahan/transfer sepanjang tahun dan pembayaran. during the year and repayment.
Selama tahun 2024, suku bunga/marjin efektif During 2024, effective interest/margin rates ranged
berkisar antara 9,20% - 45,96% (2023: 10,30% - from 9.20% - 45.96% (2023: 10.30% - 47.93%).
47,93%).
Sebagai jaminan atas piutang pembiayaan As collateral of consumer financing receivables for
konsumen untuk kendaraan bermotor, Perseroan vehicle financing, the Company obtained collateral
menerima jaminan dari konsumen berupa Bukti from customers in the form of the Certificate of
Pemilikan Kendaraan Bermotor (“BPKB”) atas Ownership (“BPKB”) of the vehicle financed by the
kendaraan bermotor yang dibiayai Perseroan. Company.
Sebagai jaminan atas piutang pembiayaan As collateral of consumer financing receivables for
konsumen untuk modal usaha, Perseroan menerima working capital, the Company obtained collateral
jaminan dari konsumen berupa Bukti Pemilikan from customers in the form of the Certificate of
Kendaraan Bermotor (“BPKB”) atau Sertifikat Hak Ownership (“BPKB”) or Freehold title (“SHM”) owned
Milik (“SHM”) yang dimiliki oleh konsumen. by the customer.
Pada 31 Desember 2024 dan 2023, tidak terdapat As at 31 December 2024 and 2023, there are no
piutang pembiayaan konsumen yang digunakan consumer financing receivables used as collateral in
sebagai jaminan sehubungan dengan fasilitas connection with the borrowing facility and securities
pinjaman dan surat berharga yang diterbitkan seperti issued as disclosed in Notes 14 and 15.
diungkapkan dalam Catatan 14 dan 15.
Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan Management believes that the existing allowance for
kerugian penurunan nilai yang dibentuk adalah impairment losses is adequate to cover possible
cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul losses from uncollectible consumer financing
akibat tidak tertagihnya piutang pembiayaan receivables.
konsumen.
Halaman - 5/50 - Page
Page 255
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
5. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN – BERSIH 5. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES – NET
(lanjutan) (continued)
2024 2023
Piutang pembiayaan konsumen: Consumer financing receivables:
- Konvensional 39,837,808 34,415,931 Conventional -
- Syariah 2,947,607 2,202,939 Sharia -
42,785,415 36,618,870
Penyisihan kerugian penurunan nilai: Allowance for impairment losses:
- Konvensional (2,663,605) (2,663,557) Conventional -
- Syariah (219,510) (162,123) Sharia -
(2,883,115) (2,825,680)
Piutang pembiayaan konsumen - bersih 39,902,300 33,793,190 Consumer financing receivables - net
Piutang pembiayaan konsumen – Konvensional Consumer financing receivables – Conventional
Semua piutang pembiayaan konsumen – All of Company’s consumer financing receivables –
Konvensional Perseroan adalah dalam mata uang Conventional are in Rupiah currency, with details as
Rupiah, dengan rincian sebagai berikut: follow:
2024 2023
Piutang pembiayaan konsumen – Consumer financing receivables –
bruto: gross:
Pembiayaan sendiri: Direct financing:
- Pihak ketiga 52,051,707 44,727,952 Third parties -
Pembiayaan yang dibiayai
bersama pihak lain without recourse: Joint financing without recourse:
- Pihak ketiga 98,300 212,328 Third parties -
52,150,007 44,940,280
Dikurangi: Less:
Penghasilan pembiayaan konsumen Unearned income on consumer
yang belum diakui: financing:
Pembiayaan sendiri: Direct financing:
- Pihak ketiga (12,253,536) (10,436,494) Third parties -
Pembiayaan yang dibiayai bersama
pihak lain without recourse: Joint financing without recourse:
- Pihak ketiga (58,663) (87,855) Third parties -
(12,312,199) (10,524,349)
39,837,808 34,415,931
Penyisihan kerugian penurunan nilai (2,663,605) (2,663,557) Allowance for impairment losses
Bersih 37,174,203 31,752,374 Net
Halaman - 5/51 - Page
Page 256
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
5. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN – BERSIH 5. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES – NET
(lanjutan) (continued)
Piutang pembiayaan konsumen – Syariah Consumer financing receivables – Sharia
Semua piutang pembiayaan konsumen - Syariah All of Company’s consumer financing receivables –
Perseroan adalah dalam mata uang Rupiah, dengan Sharia are in Rupiah currency, with details as follow:
rincian sebagai berikut:
2024 2023
Piutang pembiayaan konsumen - Consumer financing receivables -
bruto: gross:
Pembiayaan sendiri: Direct financing:
- Pihak ketiga 3,538,149 2,714,231 Third parties -
Pembiayaan yang dibiayai
bersama pihak lain
without recourse: Joint financing without recourse:
- Pihak ketiga 5 5 Third parties -
3,538,154 2,714,236
Dikurangi: Less:
Penghasilan pembiayaan konsumen Unearned income on consumer
yang belum diakui: financing:
Pembiayaan sendiri: Direct financing:
- Pihak ketiga (590,546) (511,296) Third parties -
Pembiayaan yang dibiayai
bersama pihak lain
without recourse: Joint financing without recourse:
- Pihak ketiga (1) (1) Third parties -
(590,547) (511,297)
2,947,607 2,202,939
Penyisihan kerugian penurunan nilai (219,510) (162,123) Allowance for impairment losses
Bersih 2,728,097 2,040,816 Net
Semua piutang pembiayaan konsumen Perseroan All of the Company's consumer financing receivables
berasal dari pihak ketiga. Tidak terdapat piutang come from third parties. There are no consumer
pembiayaan konsumen Perseroan yang berasal dari financing receivables from related parties.
pihak berelasi.
Restrukturisasi pembiayaan konsumen dilakukan Restructuring of consumer financing were conducted
oleh Perseroan dengan mengubah persyaratan by the Company through modification of consumer
jangka waktu pembiayaan konsumen. Pembiayaan financing period. The financing was restructured due
direstrukturisasi karena adanya ketidakmampuan to the customer’s disability to meet contractual
konsumen untuk melakukan pembayaran kontraktual payments when due.
ketika jatuh tempo.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As of 31 December 2024 and 2023, the restructured
pembiayaan konsumen yang telah direstrukturisasi consumer financing amounted to Rp 268,969 and
masing-masing berjumlah Rp 268.969 dan Rp 65,104 respectively, with aging analysis based on
Rp 65.104, dengan analisis umur berdasarkan installment schedule as follows:
jadwal pembayaran sebagai berikut:
2024 2023
Belum jatuh tempo 196,370 32,340 Current
Lewat jatuh tempo: Overdue:
1 - 30 hari 32,821 12,587 1 - 30 days
31 - 60 hari 15,316 11,093 31 - 60 days
61 - 90 hari 8,062 7,001 61 - 90 days
> 90 hari 16,400 2,083 > 90 days
268,969 65,104
Halaman - 5/52 - Page
Page 257
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
6. PIUTANG LAIN-LAIN – BERSIH 6. OTHER RECEIVABLES – NET
2024 2023
Pihak ketiga Third parties
- Pinjaman karyawan 23,000 16,361 Employee loans -
- Lain-lain 16,334 4,822 Others -
39,334 21,183
Piutang pembiayaan dalam Consumer financing receivables
perhatian khusus: with special mention:
- Kendaraan 93,898 89,378 Vehicles -
- Non kendaraan 94,430 30,085 Non vehicles -
188,328 119,463
Dikurangi: Less:
Penyisihan kerugian penurunan nilai (44,770) (37,975) Allowance for impairment losses
143,558 81,488
Pihak berelasi Related parties
- Piutang asuransi kredit 81,832 42,710 Credit insurance receivable -
- Pembayaran konsumen Settlement of debtor’s payment -
melalui payment channel 78,939 40,148 through payment channel
- Pinjaman manajemen kunci 6,948 5,738 Key management loans -
- Lain-lain - 914 Others -
167,719 89,510
350,611 192,181
Akun lain-lain terdiri pembayaran di muka untuk Others consist of advance payment for employee and
karyawan dan piutang atas kerja sama di lingkup receivables in respect of operational cooperation
operasional. agreement.
Perubahan pada penyisihan kerugian penurunan Movements of the allowance for impairment losses
nilai adalah sebagai berikut: are as follows:
2024 2023
Saldo awal 37,975 29,198 Beginning balance
Penambahan 363,281 235,891 Additions
Penghapusan piutang (356,486) (227,114) Written-off receivables
Saldo akhir 44,770 37,975 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan Management believes that the allowance for
penurunan nilai untuk piutang pembiayaan dalam impairment losses for consumer financing
perhatian khusus adalah cukup untuk menutup receivables with special mention is adequate to cover
kerugian yang mungkin timbul akibat tidak possible losses from uncollectible consumer financing
tertagihnya piutang pembiayaan dalam perhatian receivables with special mention.
khusus.
Lihat Catatan 26 untuk rincian saldo dan transaksi Refer to Note 26 for details of related parties
dengan pihak berelasi. balances and transactions.
Halaman - 5/53 - Page
Page 258
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
7. ASET YANG DIPEROLEH UNTUK IJARAH – 7. ASSET ACQUIRED FOR IJARAH – NET
BERSIH
2024 2023
Pihak ketiga 12,298,928 5,969,201 Third parties
Akumulasi penyusutan (8,617,329) (2,904,745) Accumulated depreciation
Bersih 3,681,599 3,064,456 Net
8. BEBAN DIBAYAR DIMUKA 8. PREPAYMENTS
2024 2023
Pihak ketiga Third parties
- Sewa 92,023 37,646 Rent -
- Pemeliharaan hardware dan software 23,170 53,252 Maintenance hardware and software -
- Beban komitmen pinjaman 2,058 29,856 Borrowing commitment fees -
- Lain-lain 13,425 25,166 Others -
130,676 145,920
Pihak berelasi Related parties
- Asuransi 666 1,505 Insurance -
- Sewa - 73 Rent -
666 1,578
131,342 147,498
Akun sewa dibayar dimuka terdiri dari beban dibayar Prepayments for rental consist of prepayment for low
dimuka atas sewa kantor dan perangkat komputer value office rental and computer hardware. The
yang bernilai rendah. Jangka waktu untuk kontrak period of office rental and computer hardware rental
sewa kantor dan sewa perangkat komputer berkisar ranged between 1 - 24 months (2023: 12 - 36
antara 1 - 24 bulan (2023: 12 - 36 bulan). months).
Akun beban komitmen pinjaman merupakan biaya Borrowing commitment fees represents unamortised
yang belum diamortisasi sehubungan dengan fees in respect of borrowing not yet drawdown by the
pinjaman yang belum ditarik oleh Perseroan. Company.
Lihat Catatan 26 untuk rincian saldo dan transaksi Refer to Note 26 for details of related parties
dengan pihak berelasi. balances and transactions.
Halaman - 5/54 - Page
Page 259
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. ASET TETAP DAN ASET HAK-GUNA 9. FIXED ASSETS AND RIGHT-OF-USE ASSETS
Aset tetap terdiri dari: Fixed assets consist of the following:
2024 2023
Aset kepemilikan langsung 567,479 507,684 Direct ownership assets
Aset hak-guna 288,070 245,836 Right-of-use assets
Bersih 855,549 753,520 Net
2024
Saldo awal/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Saldo akhir/
balance Additions Deductions Ending balance
Aset kepemilikan Direct ownership
langsung: assets:
Harga perolehan Acquisition cost
Tanah 49,957 - (24) 49,933 Land
Tanah - pembaruan 189 - - 189 Land - renewal
Bangunan 135,970 6,228 (350) 141,848 Buildings
Prasarana bangunan 162,366 58,650 (3,621) 217,395 Building improvements
Kendaraan 3,765 1,167 (75) 4,857 Vehicles
Peralatan kantor 1,863,362 262,088 (28,632) 2,096,818 Office equipment
Perabot kantor 105,011 15,368 (2,572) 117,807 Furniture and fixtures
2,320,620 343,501 (35,274) 2,628,847
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Tanah - pembaruan 102 9 - 111 Land - renewal
Bangunan 90,960 5,656 (340) 96,276 Buildings
Prasarana bangunan 116,364 39,524 (3,512) 152,376 Building improvements
Kendaraan 1,980 575 (75) 2,480 Vehicles
Peralatan kantor 1,516,990 228,889 (28,621) 1,717,258 Office equipment
Perabot kantor 86,540 8,816 (2,489) 92,867 Furniture and fixtures
1,812,936 283,469 (35,037) 2,061,368
Nilai buku bersih 507,684 567,479 Net book value
2024
Saldo awal/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Saldo akhir/
balance Additions Deductions Ending balance
Aset hak-guna Right-of-use assets
Harga perolehan Acquisition cost
Bangunan 217,809 144,605 (123,290) 239,124 Buildings
Kendaraan 235,636 93,664 (70,650) 258,650 Vehicles
453,445 238,269 (193,940) 497,774
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan 69,540 135,196 (123,290) 81,446 Buildings
Kendaraan 138,069 60,839 (70,650) 128,258 Vehicles
207,609 196,035 (193,940) 209,704
Nilai buku bersih 245,836 288,070 Net book value
Halaman - 5/55 - Page
Page 260
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. ASET TETAP DAN ASET HAK-GUNA (lanjutan) 9. FIXED ASSETS AND RIGHT-OF-USE ASSETS
(continued)
Aset tetap terdiri dari: (lanjutan) Fixed assets consist of the following: (continued)
2023
Saldo awal/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Saldo akhir/
balance Additions Deductions Ending balance
Aset kepemilikan Direct ownership
langsung: assets:
Harga perolehan Acquisition cost
Tanah 49,957 - - 49,957 Land
Tanah - pembaruan 189 - - 189 Land - renewal
Bangunan 131,355 4,635 (20) 135,970 Buildings
Prasarana bangunan 127,673 35,991 (1,298) 162,366 Building improvements
Kendaraan 1,785 2,012 (32) 3,765 Vehicles
Peralatan kantor 1,626,581 251,966 (15,185) 1,863,362 Office equipment
Perabot kantor 98,407 9,162 (2,558) 105,011 Furniture and fixtures
2,035,947 303,766 (19,093) 2,320,620
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Tanah - pembaruan 93 9 - 102 Land - renewal
Bangunan 85,301 5,671 (12) 90,960 Buildings
Prasarana bangunan 102,399 15,250 (1,285) 116,364 Building improvements
Kendaraan 1,784 228 (32) 1,980 Vehicles
Peralatan kantor 1,324,009 208,164 (15,183) 1,516,990 Office equipment
Perabot kantor 82,110 6,946 (2,516) 86,540 Furniture and fixtures
1,595,696 236,268 (19,028) 1,812,936
Nilai buku bersih 440,251 507,684 Net book value
2023
Saldo awal/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Saldo akhir/
balance Additions Deductions Ending balance
Aset hak-guna Right-of-use assets
Harga perolehan Acquisition cost
Bangunan 768,319 126,825 (677,335) 217,809 Buildings
Kendaraan 405,057 50,950 (220,371) 235,636 Vehicles
Peralatan kantor 2,412 - (2,412) - Office equipment
1,175,788 177,775 (900,118) 453,445
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan 622,957 123,918 (677,335) 69,540 Buildings
Kendaraan 302,947 55,493 (220,371) 138,069 Vehicles
Peralatan kantor 2,412 - (2,412) - Office equipment
928,316 179,411 (900,118) 207,609
Nilai buku bersih 247,472 245,836 Net book value
Pada tanggal 31 Desember 2024, semua tanah yang As at 31 December 2024, all land owned by the
dimiliki Perseroan telah bersertifikat Hak Guna Company has certificates of Building Right to Use
Bangunan (”HGB”) dan masa penggunaannya akan Titles (“HGB”) and the useful lives are between the
berakhir antara tahun 2025 - 2052 (2023: 2024 - year 2025 - 2052 (2023: 2024 - 2050). Management
2050). Manajemen berpendapat tidak terdapat believes that there will be no difficulty in the extension
masalah dengan perpanjangan hak atas tanah, of the land rights, as all the land was acquired legally
karena seluruh tanah diperoleh secara sah dan and is supported by sufficient evidence of ownership.
didukung oleh bukti kepemilikan yang memadai.
Aset tetap, kecuali tanah, telah diasuransikan kepada Fixed assets, except land, are insured to PT Asuransi
PT Asuransi Astra Buana (pihak berelasi) terhadap Astra Buana (related party) for potential losses arising
kemungkinan terjadinya kerugian yang ditimbulkan from fire and other risks with a total coverage amount
dari kebakaran dan risiko lainnya dengan nilai of Rp 467,373 as at 31 December 2024 (2023:
pertanggungan sejumlah Rp 467.373 pada tanggal Rp 449,832). Management believes that the
31 Desember 2024 (2023: Rp 449.832). Manajemen insurance coverage is adequate.
berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut
adalah cukup.
Halaman - 5/56 - Page
Page 261
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. ASET TETAP DAN ASET HAK-GUNA (lanjutan) 9. FIXED ASSETS AND RIGHT-OF-USE ASSETS
(continued)
Tidak terdapat aset tetap yang dijaminkan sebagai There are no fixed assets pledged as security
jaminan sehubungan dengan fasilitas pinjaman yang collateral for the Company’s borrowing facilities.
diperoleh Perseroan.
Perhitungan keuntungan dari penjualan aset tetap The calculation of gain on sale of fixed assets are as
adalah sebagai berikut: follows:
2024 2023
Harga perolehan 35,274 19,093 Cost
Akumulasi penyusutan (35,037) (19,028) Accumulated depreciation
Nilai tercatat aset tetap yang terjual 237 65 Carrying value fixed assets sold
Proceeds from sale of
Hasil dari penjualan aset tetap 2,422 536 fixed assets
Keuntungan dari penjualan aset Gain on sales of fixed assets
tetap (lihat Catatan 21) 2,185 471 (refer to Note 21)
Berdasarkan laporan tertanggal 31 Desember 2024 Based on the report dated 31 December 2024 and
dan 2023, penilaian atas nilai wajar tanah dan 2023, valuation to determine the fair values of the
bangunan yang dimiliki Perseroan di tahun 2024 dan Company’s land and buildings in 2024 and 2023 was
2023 dilakukan oleh Kantor Jasa Penilai Publik Hari performed by Kantor Jasa Penilai Publik Hari Utomo
Utomo dan Rekan, penilai independen yang telah dan Rekan, an independent valuer registered with
teregistrasi pada OJK. Penilaian, yang dilakukan OJK. The valuation, which was conducted in
sesuai dengan Standar Penilaian Internasional, accordance with International Valuation Standards,
ditentukan berdasarkan transaksi pasar terkini yang was determined with reference to recent market
dilakukan dalam ketentuan-ketentuan yang wajar. transactions conducted at arm’s length terms. The
Metode penilaian yang digunakan adalah Metode appraisal method used is Market Data Approach
Pendekatan Data Pasar dan Pendekatan Biaya. Method and Cost Approach. As at 31 December
Pada tanggal 31 Desember 2024, nilai wajar (hierarki 2024, fair values (fair value hierarchy level 2) of the
nilai wajar level 2) tanah dan bangunan yang dimiliki Company’s land and buildings was Rp 356,150
Perseroan bernilai Rp 356.150 (2023: Rp 353.857). (2023: Rp 353,857).
Untuk aset tetap selain tanah dan bangunan, tidak For fixed assets other than land and building, there is
ada perbedaan yang signifikan antara nilai wajar no significant difference between the fair values and
dengan nilai tercatatnya. carrying values.
Manajemen berkeyakinan bahwa tidak terdapat Management believes that there is no permanent
penurunan nilai yang permanen atas aset tetap. diminution in fixed assets.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As at 31 December 2024 and 2023, the Company
Perseroan melakukan peninjauan kembali atas masa performed a review on useful life, depreciation
manfaat, metode penyusutan, dan nilai residu aset method, and residual value of fixed assets and
tetap dan menyimpulkan bahwa tidak terdapat concluded that there was no change in those
perubahan atas metode dan asumsi tersebut. methodology and assumptions.
Seluruh aset tetap yang ada pada tanggal pelaporan All of the fixed assets as at the reporting date are fully
digunakan untuk menunjang aktivitas operasi used to support the Company’s operation activities.
Perseroan. Pada tanggal 31 Desember 2024, As at 31 December 2024, there is fully depreciated
terdapat aset tetap yang telah disusutkan penuh assets amounted to Rp 1,583,366 (2023:
sebesar Rp 1.583.366 (2023: Rp 1.423.110). Rp 1,423,110).
Halaman - 5/57 - Page
Page 262
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. ASET TETAP DAN ASET HAK-GUNA (lanjutan) 9. FIXED ASSETS AND RIGHT-OF-USE ASSET
(continued)
Aset hak-guna Right-of-use assets
Jumlah pengeluaran kas untuk sewa selama tahun The total cash outflow for leases for the year ended
berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 31 December 2024 and 2023 was Rp 144,605 and
masing-masing adalah Rp 144.605 dan Rp 126.825. Rp 126,825, respectively.
Laporan laba rugi menyajikan saldo berikut berkaitan Statements of profit or loss shows the following
dengan sewa: amounts related to leases:
2024 2023
Depreciation expense
Beban penyusutan aset hak-guna: of right-of-use assets:
- Bangunan 135,196 123,918 Buildings -
- Kendaraan 60,839 55,493 Vehicles -
196,035 179,411
Beban bunga (lihat Catatan 24) 13,246 10,979 Interest expense (refer to Note 24)
209,281 190,390
Beban berkaitan dengan sewa jangka Expense relating to short term lease
pendek (kurang dari 12 bulan) dan (less than 12-months) and
aset bernilai rendah (lihat Catatan 23) 26,353 24,043 low value assets (refer to Note 23)
Lihat Catatan 26 untuk rincian saldo dan transaksi Refer to Note 26 for details of related parties
dengan pihak berelasi. balances and transactions.
10. INVESTASI PADA ENTITAS ASOSIASI 10. INVESTMENT IN ASSOCIATE
Pada tanggal 1 Juli 2021, Perseroan melakukan On 1 July 2021, the Company divested its investment
divestasi penyertaan pada ADA dengan nilai wajar in ADA with the total fair value of investment of
investasi sebesar Rp 41.079 dengan persentase Rp 41,079 with an ownership percentage of 25%
kepemilikan sebesar 25% (lihat Catatan 1). (refer to Note 1).
Pada tanggal 14 Februari 2022, Perseroan On 14 February 2022, the Company injected paid up
menambah setoran modal pada entitas asosiasi, capital in associate, amounted to Rp 75,000, and
sejumlah Rp 75.000, dan tidak terdapat perubahan there is no changes in the Company’s percentage of
persentase kepemilikan Perseroan di ADA. ownership in ADA.
Entitas asosiasi yang dimiliki oleh Perseroan pada The associated entity which is owned by the
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 adalah sebagai Company as at 31 December 2024 and 2023 is as
berikut: follow:
Persentase Kepemilikan/
Percentage of Ownership
Kegiatan Usaha/ 31 Desember/ Nilai tercatat/
Nama Perusahaan Business Activity December 2024 Carrying Value Company Name
Teknologi keuangan/
PT Astra Digital Arta ("ADA") Financial Technology 25.00% 37,257 PT Astra Digital Arta ("ADA")
Persentase Kepemilikan/
Percentage of Ownership
Kegiatan Usaha/ 31 Desember/ Nilai tercatat/
Nama Perusahaan Business Activity December 2023 Carrying Value Company Name
Teknologi keuangan/ 25.00% 57,559
PT Astra Digital Arta ("ADA") Financial Technology PT Astra Digital Arta ("ADA")
Halaman - 5/58 - Page
Page 263
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. INVESTASI PADA ENTITAS ASOSIASI (lanjutan) 10. INVESTMENT IN ASSOCIATE (continued)
Ringkasan laporan keuangan ADA pada tanggal Summarised statements of financial position of ADA
31 Desember 2024 dan 2023 dan untuk tahun yang as at 31 December 2024 and 2023 and for the years
berakhir pada tanggal-tanggal tersebut adalah ended are as follows:
sebagai berikut:
2024 2023
Aset 501,687 664,926 Assets
Liabilitas 352,659 434,690 Liabilities
Aset bersih 149,028 230,236 Net assets
Pendapatan 62,358 56,147 Revenue
Rugi bersih (81,127) (82,422) Net loss
Penghasilan komprehensif lain, Other comprehensive income,
setelah pajak (81) 177 after tax
Jumlah rugi komprehensif Total comprehensive loss
tahun berjalan (81,208) (82,245) for the year
Jumlah bagian Perseroan atas rugi komprehensif Total Company’s share of comprehensive loss and
dan jumlah tercatat pada entitas asosiasi adalah carrying value of associate are as follows:
sebagai berikut:
2024 2023
Saldo awal 57,559 78,120 Beginning balance
Bagian atas rugi bersih (20,282) (20,605) Share of net loss
Bagian atas penghasilan komprehensif lain (20) 44 Share of other comprehensive income
Jumlah bagian atas rugi komprehensif (20,302) (20,561) Total share of comprehensive loss
Jumlah tercatat 37,257 57,559 Carrying value
Rekonsiliasi atas ringkasan informasi keuangan yang Reconciliation of the summarised financial
disajikan terhadap nilai buku dari kepentingan information presented to the carrying amount of the
Perseroan pada entitas asosiasi adalah sebagai Company interest in associate are as follows:
berikut:
2024 2023
Pengakuan awal aset bersih 230,236 312,481 Net asset initial recognition
Rugi bersih (81,127) (82,422) Net loss
Penghasilan komprehensif lain Other comprehensive income
setelah pajak (81) 177 after tax
149,028 230,236
Persentase kepemilikan efektif 25% 25% Percentage of effective ownership
Nilai tercatat 37,257 57,559 Carrying value
Lihat Catatan 26 untuk rincian saldo dan transaksi Refer to Note 26 for details of related parties
dengan pihak berelasi. balances and transactions.
Halaman - 5/59 - Page
Page 264
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. AKRUAL 11. ACCRUALS
2024 2023
Pihak ketiga Third parties
- Insentif dan promosi 323,363 424,682 Incentives and promotions -
- Bunga pinjaman 99,831 72,714 Interest on borrowings -
- Tunjangan karyawan lainnya 49,735 41,480 Other employee benefits -
- Bunga dari surat berharga Interest on -
yang diterbitkan 38,400 55,540 securities issued
- Jasa tenaga ahli 13,702 22,006 Professional fee -
- Perbaikan dan utilitas 3,047 4,993 Utility and repairs -
- Perjalanan dinas 1,108 1,760 Business trips -
- Pelatihan 1,105 1,936 Training -
- Perlengkapan kantor 630 633 Office supplies -
- Sewa 346 3,000 Rent -
- Lain-lain 1,777 7,379 Others -
533,044 636,123
Akun lain-lain terdiri dari akrual untuk kesejahteraan Others consist of accruals for employee welfare,
karyawan, perekrutan karyawan, upah, jamuan dan employee recruitment, wages, entertainment and
sumbangan. donations.
12. PERPAJAKAN 12. TAXATION
a. Klaim atas restitusi pajak a. Claim for tax refund
2024 2023
Klaim atas restitusi pajak 11,844 55,178 Claim for tax refund
b. Utang pajak b. Taxes payable
2024 2023
Pajak penghasilan badan: Corporate income taxes:
- Pasal 29 230,233 270,838 Article 29 -
- Pasal 25 104,818 101,137 Article 25 -
335,051 371,975
Pajak lain-lain: Other taxes:
- Pasal 21 54,720 57,417 Article 21 -
- Pasal 23 dan 26 13,461 16,347 Articles 23 and 26 -
- Pasal 4 (2) 5,796 7,836 Article 4 (2) -
73,977 81,600
409,028 453,575
c. Beban pajak penghasilan c. Income tax expense
2024 2023
Pajak kini 1,163,154 1,127,833 Current tax
Beban pajak tangguhan 92,699 38,229 Deferred tax expense
1,255,853 1,166,062
Halaman - 5/60 - Page
Page 265
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. PERPAJAKAN (lanjutan) 12. TAXATION (continued)
c. Beban pajak penghasilan (lanjutan) c. Income tax expense (continued)
Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan The reconciliation between income tax expense
dengan hasil perkalian laba akuntansi sebelum and the theoretical tax amount on the
pajak penghasilan dan tarif pajak yang berlaku Company’s profit before income tax and the
adalah sebagai berikut: applied tax rate are as follows:
2024 2023
Laba sebelum pajak penghasilan 5,671,387 5,273,453 Profit before income tax
Pajak dihitung dengan tarif Tax calculated at applicable
pajak yang berlaku 22% 1,247,705 1,160,159 tax rates 22%
Dampak pajak penghasilan pada: Tax effects of:
Rugi entitas asosiasi 4,462 4,533 Loss from investment in associate
Penghasilan kena pajak final (4,686) (5,101) Income subject to final tax
Beban yang tidak dapat dikurangkan 8,372 6,471 Non deductible expense
Beban pajak penghasilan 1,255,853 1,166,062 Income tax expense
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak The reconciliation between profit before income
penghasilan menurut laporan laba rugi dan tax as shown in the statements of profit or loss
penghasilan komprehensif lain dan taksiran and other comprehensive income and estimated
penghasilan kena pajak adalah sebagai berikut: taxable income is as follows:
2024 2023
Laba sebelum pajak penghasilan 5,671,387 5,273,453 Profit before income tax
Ditambah: Add:
Rugi dari entitas asosiasi 20,282 20,605 Loss from investment in associate
Laba sebelum pajak Profit before income tax
penghasilan Perseroan 5,691,669 5,294,058 of the Company
Perbedaan waktu: Timing differences:
- Penyisihan kerugian Allowance for -
penurunan nilai, penyisihan impairment losses, allowance
kerugian penurunan nilai atas for impairment losses for
piutang pembiayaan dalam consumer financing receivables
perhatian khusus, dan with special mention and
hapus buku (458,212) (199,504) write-off
- Beban penyusutan (8,196) (5,836) Depreciation expense -
- Beban penyisihan imbalan
kerja 44,463 24,004 Employees’ benefit expenses -
- Aset hak guna dan liabilitas sewa 588 7,574 Right-of-use assets and lease liabilities -
(421,357) (173,762)
Perbedaan tetap: Permanent differences:
- Pendapatan bunga yang Interest income -
telah dikenakan pajak final (21,302) (23,188) subject to final tax
- Beban yang tidak dapat
dikurangkan 38,055 29,407 Non deductible expenses -
16,753 6,219
(404,604) (167,543)
Taksiran penghasilan
kena pajak 5,287,065 5,126,515 Estimated taxable income
Estimasi beban pajak
penghasilan 1,163,154 1,127,833 Estimated income tax expense
Dikurangi: Less:
- Pajak dibayar dimuka (828,103) (755,858) Prepaid taxes -
Utang pajak penghasilan 335,051 371,975 Income taxes payable
Perhitungan pajak penghasilan badan untuk The calculation of income tax for the years
tahun-tahun berakhir pada 31 Desember 2024 di ended 31 December 2024 is a preliminary
atas adalah suatu perhitungan sementara yang estimate made for accounting purposes and is
dibuat untuk tujuan akuntansi dan dapat berubah subject to change at the time the Company
pada waktu Perseroan menyampaikan Surat submits its Annual Tax Return (“SPT”).
Pemberitahuan Pajak (”SPT”) tahunannya.
Halaman - 5/61 - Page
Page 266
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. PERPAJAKAN (lanjutan) 12. TAXATION (continued)
c. Beban pajak penghasilan (lanjutan) c. Income tax expense (continued)
Perhitungan pajak penghasilan badan untuk The calculation of corporate income tax for the
tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember year ending 31 December 2024 as disclosed
2024 sebagaimana diungkapkan di atas akan above will be the basis for filling out the Annual
menjadi dasar dalam pengisian surat Corporate Income Tax Return (SPT).
Pemberitahuan Tahunan (SPT) Pajak
Penghasilan Badan.
Perhitungan pajak penghasilan badan untuk The calculations of income tax for the year
tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2023 ended 31 December 2023 conform to the
adalah sesuai dengan SPT Tahunan Perseroan. Company’s Annual Tax Return.
Peraturan Menteri Keuangan No. PMK-136 The MOF Regulation no. PMK-136 Year 2024
Tahun 2024 (PMK-136) telah disahkan di (PMK-136) was enacted in Indonesia, the
Indonesia, yurisdiksi di mana perusahaan jurisdiction in which the company is incorporated,
didirikan, dan akan berlaku mulai 1 Januari and will come into effect from 1 January 2025.
2025. Karena PMK-136 belum efektif pada Since the PMK-136 was not effective at the
tanggal pelaporan, Perseroan masih melakukan reporting date, the Company is still assessing its
penilaian eksposur pajak. Perseroan tax exposure. The Company applies the
menerapkan pengecualian untuk mengakui dan exception to recognising and disclosing
mengungkapkan informasi tentang aset dan information about deferred tax assets and
kewajiban pajak tangguhan yang terkait dengan liabilities related to Pillar Two income taxes, as
pajak penghasilan Pilar Dua, sebagaimana provided in the amendments to PSAK 212
diatur dalam amendemen PSAK 212 yang issued in December 2023.
diterbitkan pada bulan Desember 2023.
Perseroan sedang dalam proses menilai apakah The Company is in the process of assessing
Perseroan termasuk dalam cakupan model Pilar whether the Company is within the scope of
Dua dan apakah ada eksposur terhadap Pillar Two model and if there is any exposure to
PMK-136 ketika peraturan tersebut mulai the PMK-136 for when it comes into effect. Due
berlaku. Karena kompleksitas dalam to the complexities in applying the PMK-136 and
menerapkan PMK-136 dan menghitung calculating GloBE income, the quantitative
pendapatan GloBE, dampak kuantitatif dari impact of the enacted PMK-136 is not yet
PMK-136 yang disahkan belum dapat reasonably estimable.
diperkirakan secara wajar.
d. Aset pajak tangguhan - bersih d. Deferred tax assets - net
Rincian dari aset pajak tangguhan adalah Details of deferred tax assets of the Company
sebagai berikut: are as follows:
31 Desember/December 2024
(Dibebankan)/
dikreditkan
ke laporan
laba rugi/ Dibebankan
(Charged)/ ke ekuitas/
1 Januari/ credited to profit Charged to 31 Desember/
January or loss equity December
Aset pajak tangguhan: Deferred tax assets:
Penyisihan kerugian
penurunan nilai atas Allowance for impairment
piutang pembiayaan losses of consumer financing
konsumen dan piutang receivables and consumer
pembiayaan dalam financing receivables
perhatian khusus 239,366 (100,806) - 138,560 with special mention
Penyisihan imbalan Provision for employee
kerja 58,783 9,782 98 68,663 benefits
Selisih penyusutan Difference in depreciation
aset tetap antara of fixed assets between
fiskal dan komersial 153 (153) - - fiscal and commercial
Liabilitas sewa 23,131 7,351 - 30,482 Lease liabilities
Cadangan lindung Cash flow
nilai arus kas - - 1,571 1,571 hedges reserve
321,433 (83,826) 1,669 239,276
Liabilitas pajak tangguhan: Deferred tax liabilities:
Aset hak guna (21,465) (7,222) - (28,687) Right-of-use assets
Selisih penyusutan Difference in depreciation
aset tetap antara of fixed assets between
fiskal dan komersial - (1,650) - (1,650) fiscal and commercial
Halaman - 5/62 - Page
Page 267
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. PERPAJAKAN (lanjutan) 12. TAXATION (continued)
d. Aset pajak tangguhan - bersih (lanjutan) d. Deferred tax assets - net (continued)
Rincian dari aset pajak tangguhan adalah Details of deferred tax assets of the Company
sebagai berikut (lanjutan): are as follows (continued):
31 Desember/December 2024
(Dibebankan)/
dikreditkan
ke laporan
laba rugi/ Dibebankan
(Charged)/ ke ekuitas/
1 Januari/ credited to profit Charged to 31 Desember/
January or loss equity December
Cadangan lindung Cash flow
nilai arus kas (2,928) - 2,928 - hedges reserve
(24,393) (8,872) 2,928 (30,337)
Jumlah aset pajak Total deferred tax
tangguhan - bersih 297,040 (92,698) 4,597 208,939 assets – net
31 Desember/December 2023
(Dibebankan)/
dikreditkan
ke laporan
laba rugi/ Dibebankan
(Charged)/ ke ekuitas/
1 Januari/ credited to profit Charged to 31 Desember/
January or loss equity December
Aset pajak tangguhan: Deferred tax assets:
Penyisihan kerugian
penurunan nilai atas Allowance for impairment
piutang pembiayaan losses of consumer financing
konsumen dan piutang receivables and consumer
pembiayaan dalam financing receivables
perhatian khusus 283,257 (43,891) - 239,366 with special mention
Penyisihan imbalan Provision for employee
kerja 54,341 5,281 (839) 58,783 benefits
Selisih penyusutan Difference in depreciation
aset tetap antara of fixed assets between
fiskal dan komersial 1,438 (1,285) - 153 fiscal and commercial
Liabilitas sewa - 23,131 - 23,131 Lease liabilities
Cadangan lindung Cash flow
nilai arus kas 4,768 - (4,768) - hedges reserve
343,804 (16,764) (5,607) 321,433
Liabilitas pajak tangguhan: Deferred tax liabilities:
Aset hak guna - (21,465) - (21,465) Right-of-use assets
Cadangan lindung Cash flow
nilai arus kas - - (2,928) (2,928) hedges reserve
- (21,465) (2,928) (24,393)
Jumlah aset pajak Total deferred tax
tangguhan – bersih 343,804 (38,229) (8,535) 297,040 assets - net
Manajemen berpendapat bahwa nilai aset pajak Management believes that the deferred tax
tangguhan di atas dapat dipulihkan. assets balances above can be recovered.
Sesuai dengan ketentuan peralihan dalam Based on the transitional provisions in the
Peraturan Menteri Keuangan Republik Regulation of the Minister of Finance of the
Indonesia Nomor 74 Tahun 2024, Perseroan Republic of Indonesia Number 74 of 2024, the
telah melaksanakan perhitungan nilai tercatat Company has calculated the carrying value of
cadangan piutang tak tertagih untuk awal tahun the allowance for doubtful accounts for the
fiskal 2024 dan selisih lebih diakui sebagai biaya beginning of the fiscal year 2024, and the excess
yang dibebankan seluruhnya untuk tahun fiskal is recognised as an expense fully charged to the
2024. fiscal year 2024.
Halaman - 5/63 - Page
Page 268
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. PERPAJAKAN (lanjutan) 12. TAXATION (continued)
e. Pemeriksaan pajak e. Tax assessments
Tahun fiskal 2019 Fiscal year 2019
Pada tanggal 1 November 2023, Perseroan On 1 November 2023, the Company received a
menerima surat dari Direktorat Jenderal Pajak letter from Directorate General of Tax (“DJP”)
(“DJP”) perihal Pemberitahuan Pemeriksaan regarding the Notification of Field Audit for the
Audit tahun fiskal 2019. fiscal year 2019.
Pada tanggal 20 September 2024, Perseroan On 20 September 2024, the Company received
telah menerima Surat Ketetapan Pajak (“SKP”). a Tax Assessment Letter (“SKP”) to confirmed
SKP tersebut menetapkan kurang bayar atas underpayment of value added tax (“VAT”),
Pajak Pertambahan Nilai, Pajak Penghasilan current income tax (“CIT”), income tax article 21,
Badan, PPh 21, PPh 23 dan PPh Pasal 4 (2) income tax article 23, and income tax article 4 (2)
dengan jumlah keseluruhan sebesar Rp 2.303 with total amount Rp 2,303 (including penalty).
(termasuk denda).
Pada tanggal 16 Oktober 2024, kurang bayar ini On 16 October 2024, this underpayment has
telah dibayar sebesar Rp 2.303. been paid amounting Rp 2,303.
Tahun fiskal 2018 Fiscal year 2018
Pada tanggal 23 Agustus 2021, Perseroan On 23 August 2021, the Company received a
menerima surat dari Direktorat Jenderal Pajak letter from Directorate General of Tax (“DJP”)
(“DJP”) perihal Pemberitahuan Pemeriksaan regarding the Notification of Field Audit for the
Audit tahun fiskal 2018. fiscal year 2018.
Pada tanggal 8 Desember 2022, Perseroan On 8 December 2022, the Company received a
telah menerima Surat Ketetapan Pajak (“SKP”). Tax Assessment Letter (“SKP”) to confirmed
SKP tersebut menetapkan kurang bayar atas underpayment of value added tax (“VAT”),
pajak pertambahan nilai, pajak penghasilan current income tax (“CIT”), income tax article 21,
badan, PPh 21, PPh 23 dan PPh Pasal 4 (2) income tax article 23, and income tax article 4 (2)
dengan jumlah keseluruhan sebesar Rp 7.997 with total amount Rp 7,997 (including penalty).
(termasuk denda).
Kurang bayar ini telah dibayar pada tanggal The underpayment has been paid on 19 January
19 Januari 2023 dan sebagian telah dibukukan 2023 and a portion has been booked in claim for
pada klaim atas restitusi pajak. tax refund.
Perseroan telah mengajukan keberatan pada The Company has filed an objection on
tanggal 14 Maret 2023 atas SKP terkait dengan 14 March 2023 related to the underpayment of
kurang bayar atas pajak pertambahan nilai value added tax amounting Rp 2,101 and overall
sebesar Rp 2.101 dan ditolak oleh Kantor Pajak has been rejected by Tax Office on 27 February
pada tanggal 27 Februari 2024. 2024.
Perseroan telah mengajukan banding pada The Company has filed an appeal On 19 April
tanggal 19 April 2024 terkait dengan kekurangan 2024 related to the underpayment of VAT and up
pembayaran PPN dan hingga tanggal laporan to the date of this financial statements, the
keuangan ini, banding tersebut masih dalam appeal is still being reviewed by tax court.
peninjauan oleh pengadilan pajak.
Tahun fiskal 2017 Fiscal year 2017
Pada tanggal 3 September 2020, Perseroan On 3 September 2020, the Company received
menerima Surat Ketetapan Pajak (“SKP”) untuk Tax Assessment Letter (“SKP”) for the fiscal year
tahun fiskal 2017. SKP tersebut menetapkan 2017. The assessment confirmed underpayment
kurang bayar atas pajak pertambahan nilai, of value added tax, corporate income tax,
pajak penghasilan badan, PPh 21, PPh 23 dan income tax article 21, income tax article 23 and
PPh 4 (2) dengan jumlah keseluruhan sebesar income tax article 4 (2) with total amount
Rp 61.474 (termasuk denda). Rp 61,474 (including penalty).
Halaman - 5/64 - Page
Page 269
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. PERPAJAKAN (lanjutan) 12. TAXATION (continued)
e. Pemeriksaan pajak (lanjutan) e. Tax assessments (continued)
Tahun fiskal 2017 (lanjutan) Fiscal year 2017 (continued)
Kurang bayar ini telah dibayar pada tanggal This underpayment has been paid on
24 September 2020 dan sebagian telah 24 September 2020 and a portion has been
dibukukan pada klaim atas restitusi pajak. booked in claim for tax refund. The Company
Perseroan telah mengajukan keberatan atas has filed an objection related to the
SKP terkait dengan kurang bayar atas pajak underpayment of value added tax and corporate
pertambahan nilai dan pajak penghasilan badan income tax amounting Rp 58,644 on
sebesar Rp 58.644 pada tanggal 20 November 20 November 2020.
2020.
Pada tanggal 18 Oktober 2021, Perseroan On 18 October 2021, the Company received
menerima Surat Keputusan Keberatan atas Objection Decision Letter on VAT and CIT
Surat Ketetapan Pajak PPh Badan dan Pajak assessment letter. On that objection decision,
Pertambahan Nilai (“PPN”). Dalam surat Tax Office only agreed on CIT objection request
keputusan keberatan tersebut, Kantor Pajak amounting to Rp 8,890. On 14 January 2022, the
hanya menyetujui permohonan keberatan pajak Company submitted the request for appeal on
PPh Badan sebesar Rp 8.890. Pada tanggal above objection that have not been granted to
14 Januari 2022, Perseroan telah mengajukan the tax court.
permohonan banding atas keberatan yang
belum dikabulkan ke pengadilan pajak.
Pada tanggal 16 Februari 2024, Perseroan On 16 February 2024, the Company received
menerima surat keputusan hasil banding dari the decision letter No. PUT-000358.16-2022-PP-
pengadilan pajak No. PUT-000358.16-2022-PP- M.VIB Tahun 2024, PUT-000359.16-2022-PP-
M.VIB Tahun 2024, PUT-000359.16-2022-PP- M.VIB Tahun 2024, PUT-000360.16-2022-PP-
M.VIB Tahun 2024, PUT-000360.16-2022-PP- M.VIB Tahun 2024, PUT-000361.16-2022-PP-
M.VIB Tahun 2024, PUT-000361.16-2022-PP- M.VIB Tahun 2024, PUT-000362.16-2022-PP-
M.VIB Tahun 2024, PUT-000362.16-2022-PP- M.VIB Tahun 2024, PUT-000363.16-2022-PP-
M.VIB Tahun 2024, PUT-000363.16-2022-PP- M.VIB Tahun 2024, PUT-000364.16-2022-PP-
M.VIB Tahun 2024, PUT-000364.16-2022-PP- M.VIB Tahun 2024, PUT-000365.16-2022-PP-
M.VIB Tahun 2024, PUT-000365.16-2022-PP- M.VIB Tahun 2024, PUT-000366.16-2022-PP-
M.VIB Tahun 2024, PUT-000366.16-2022-PP- M.VIB Tahun 2024, PUT-000367.16-2022-PP-
M.VIB Tahun 2024, PUT-000367.16-2022-PP- M.VIB Tahun 2024, PUT-000368.16-2022-PP-
M.VIB Tahun 2024, PUT-000368.16-2022-PP- M.VIB Tahun 2024, and PUT-000369.16-2022-
M.VIB Tahun 2024, dan PUT-000369.16-2022- PP-M.VIB Tahun 2024 confirming the result of
PP-M.VIB Tahun 2024 yang mengabulkan the appeal from tax court that only approved the
sebagian dari permohonan Perseroan atas Company’s underpayment of value added tax for
Pajak Pertambahan Nilai untuk pajak tahun fiscal year 2017 amounting to Rp 48,585 from
2017 sebesar Rp 48.585 dari yang diklaim the amount originally claimed by the Company.
sebelumnya oleh Perseroan.
Pada tanggal 18 April 2024, Perseroan On 18 April 2024, the Company submitted for
mengajukan peninjauan kembali ke Mahkamah judicial review to the Supreme Court related to
Agung terkait dengan PPN senilai Rp 1.168. the underpayment of VAT amounting to 1,168.
Sampai dengan tanggal laporan keuangan ini Up to the date of this financial statements, the
Perseroan masih menunggu hasil formal dari request is still being reviewed by the Supreme
Mahkamah Agung. Court.
Pada tanggal 3 Mei 2024, DJP juga mengajukan On 3 May 2024, the tax office has filed a judicial
peninjauan kembali ke Mahkamah Agung terkait review against the decision of this appeal related
dengan hasil banding yang dikabulkan oleh Tax Appeal approve by tax court amounting to
pengadilan pajak sebesar Rp 48.585. Sampai Rp 48,585. Up to the date of this financial
dengan tanggal laporan keuangan ini, statements, the Company is still waiting the
Perseroan masih menunggu hasil formal dari formal results from the Supreme Court.
Mahkamah Agung.
Halaman - 5/65 - Page
Page 270
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. PERPAJAKAN (lanjutan) 12. TAXATION (continued)
e. Pemeriksaan pajak (lanjutan) e. Tax assessments (continued)
Tahun fiskal 2016 Fiscal year 2016
Pada tanggal 6 Desember 2018, Perseroan On 6 December 2018, the Company received tax
menerima Surat Ketetapan Pajak (“SKP”) untuk assessment letter for the fiscal year 2016. The
tahun fiskal 2016. SKP tersebut menetapkan assessment confirmed underpayment of value
kurang bayar atas pajak pertambahan nilai, added tax, corporate income tax, income tax
pajak penghasilan badan, PPh 21, PPh 23, PPh article 21, income tax article 23, income tax
26 dan PPh 4 (2) dengan jumlah keseluruhan article 26 and income tax article 4 (2) with total
sebesar Rp 52.410 (termasuk denda). amount Rp 52,410 (including penalty).
Kurang bayar ini telah dibayar pada tanggal This underpayment has been paid on
19 Desember 2018 dan sebagian telah 19 December 2018 and a portion has been
dibukukan pada klaim atas restitusi pajak. booked in claim for tax refund. The Company has
Perseroan telah mengajukan keberatan atas filed an objection related to the underpayment of
SKP terkait dengan kurang bayar atas pajak value added tax amounting Rp 38,022 and
pertambahan nilai sebesar Rp 38.022 dan overall has been rejected by Tax Office on
ditolak oleh Kantor Pajak pada tanggal 8 November 2019 and 10 December 2019. On
8 November 2019 dan 10 Desember 2019. 5 February 2020, the Company submitted the
Pada tanggal 5 Februari 2020, Perseroan telah request for appeal on the above objection that
mengajukan permohonan banding keberatan have not been granted to the tax Court.
yang belum dikabulkan ke pengadilan pajak.
Pada tanggal 15 Oktober 2021, Perseroan On 15 October 2021, the Company received the
menerima surat keputusan hasil banding dari decision letter confirming the result of the appeal
pengadilan pajak yang mengabulkan sebagian from tax court that only approved the Company’s
dari permohonan Perseroan atas pajak underpayment of value added tax for fiscal year
pertambahan nilai untuk pajak tahun 2016 2016 amounting to Rp 17,512 from the amount
sebesar Rp 17.512 dari yang diklaim originally claimed by the Company.
sebelumnya oleh Perseroan.
Pada tanggal 12 Januari 2022, Perseroan On 12 January 2022, the Company submitted for
mengajukan peninjauan kembali ke Mahkamah judicial review to the Supreme Court. Judicial
Agung. Permohonan Peninjauan Kembali review request has been partially issued by the
sebagian telah dikeluarkan oleh Mahkamah Supreme Court, where the total judicial review
Agung, dimana total permohonan Peninjauan request won by the Company amounting to
Kembali dimenangkan oleh Perseroan sebesar Rp 15,573 and rejected by the Supreme Court
Rp 15.573 dan ditolak oleh Mahkamah Agung amounted to Rp 1,345. Up to the date of this
sebesar Rp 1.345. Sampai dengan tanggal financial statements, for the remaining judicial
laporan keuangan ini, atas sisa permohonan review request amounting to Rp 1,534, the
peninjauan kembali sebesar Rp 1.534, Company is still waiting for the formal result from
Perseroan masih menunggu hasil formal dari Supreme Court.
Mahkamah Agung.
Halaman - 5/66 - Page
Page 271
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. UTANG LAIN-LAIN 13. OTHER PAYABLES
2024 2023
Pihak ketiga Third parties
- Liabilitas sewa 98,745 76,688 Lease liability -
- Dana sosial 10,988 8,920 Social fund -
- Titipan premi asuransi konsumen 2,927 15,808 Insurance premium payment from customer -
- Kliring konsumen 2,117 11,393 Customer clearing accounts -
- Uang muka dari konsumen 1,324 1,348 Advances payment from customers -
- Uang muka perpanjangan Advances payment for renewal of -
surat tanda kendaraan bermotor 425 1,085 motor vehicles ownership certificates
- Klaim asuransi konsumen 291 7,065 Customer insurance claim -
116,817 122,307
Pihak berelasi Related parties
- Liabilitas sewa 39,811 28,455 Lease liability -
- Kliring konsumen 55,455 26,434 Customer clearing accounts -
95,266 54,889
212,083 177,196
Lihat Catatan 26 untuk rincian saldo dan transaksi Refer to Note 26 for details of related parties
dengan pihak berelasi. balances and transactions.
14. PINJAMAN 14. BORROWINGS
2024 2023
Pihak ketiga Third parties
Pinjaman bank Bank loans
Rupiah Rupiah
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 4,856,297 2,345,136 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk 3,693,668 3,352,132 PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 3,034,444 3,174,464 PT Bank Central Asia Tbk
Standard Chartered Indonesia 1,819,876 2,095,997 Standard Chartered Indonesia
MUFG Bank Ltd, Cabang Jakarta 1,140,000 100,000 MUFG Bank Ltd, Jakarta Branch
PT Bank SMBC Indonesia Tbk 775,000 - PT Bank SMBC Indonesia Tbk
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 458,323 - PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 249,832 416,232 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank BCA Syariah 177,580 - PT Bank BCA Syariah
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk 156,802 235,505 PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk 110,918 177,303 PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
PT Bank Shinhan Indonesia - 20,824 PT Bank Shinhan Indonesia
PT Bank CIMB Niaga Tbk - 750,000 PT Bank CIMB Niaga Tbk
16,472,740 12,667,593
Pinjaman sindikasi Syndicated loans
Dolar AS US Dollar
PT Bank HSBC Indonesia 5,523,785 1,685,920 PT Bank HSBC Indonesia
PT Bank DBS Indonesia 739,677 2,239,307 PT Bank DBS Indonesia
Mizuho Bank Ltd., Cabang Singapura - 579,093 Mizuho Bank Ltd., Singapore Branch
6,263,462 4,504,320
22,736,202 17,171,913
Berikut adalah nilai tercatat atas jumlah pinjaman Below is the carrying amount of the borrowings
Perseroan dan beban bunga yang masih harus owned by the Company and accrued interest
dibayar: expense:
2024 2023
Pinjaman 22,736,202 17,171,913 Borrowings
Beban bunga yang masih harus dibayar Accrued interest expense
(lihat Catatan 11) 99,831 72,714 (refer to Note 11)
22,836,033 17,244,627
Halaman - 5/67 - Page
Page 272
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. PINJAMAN (lanjutan) 14. BORROWINGS (continued)
Angsuran pinjaman sesuai dengan tanggal jatuh Borrowings have the following settlement aging
temponya: profile:
2024 2023
< 1 tahun 13,586,090 10,386,208 < 1 year
1 - 2 tahun 6,341,275 4,891,381 1 - 2 years
2 - 3 tahun 2,808,837 1,894,324 2 - 3 years
22,736,202 17,171,913
Pada tanggal 31 Desember 2024, pinjaman - As at 31 December 2024, the above borrowings bear
pinjaman tersebut di atas dikenakan suku bunga interest rates ranging between 5.20% - 7.20% per
5,20% - 7,20% per tahun untuk mata uang Rupiah annum for Rupiah currency (2023: 5.20% - 7.75%),
(2023: 5,20% - 7,75%), antara 5,03% - 5,69% per between 5.03% - 5.69% per annum for US Dollar
tahun untuk mata uang Dolar AS (2023: 6,07% - currency (2023: 6.07% - 6.31%). All borrowings as of
6,31%). Seluruh pinjaman bank per tanggal 31 December 2024 and 2023 are not secured with
31 Desember 2024 dan 2023 tidak dijamin dengan fiduciary (refer to Note 5).
jaminan fidusia (lihat Catatan 5).
Seluruh pinjaman Perseroan digunakan sebagai All of the Company’s borrowings are used for working
modal kerja dan pembiayaan konsumen. capital and consumer financing.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah Interest and principal loan payments have been paid
dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal. by the Company on schedule.
Sesuai dengan beberapa perjanjian pinjaman, As specified by the loan agreements, the borrowers
debitur diwajibkan memenuhi kewajiban-kewajiban are required to comply with certain covenants, such
tertentu seperti batasan rasio keuangan. as financial ratio covenants.
Beberapa fasilitas pinjaman sindikasi di atas Some syndicated loan facilities above require the
mensyaratkan Perseroan untuk memberikan Company to provide written notice in respect of
pemberitahuan tertulis dalam hal pembagian dividen, dividend payments, changes of capital and
perubahan modal dan pemegang saham, perubahan shareholders, changes of directors and
susunan direksi dan komisaris dan perubahan bisnis commissioners and changes of main business.
utama. Dalam perjanjian pinjaman tersebut, Under the loan agreement, the Company is obliged to
Perseroan diwajibkan untuk menjaga rasio jumlah maintain debt to equity ratio at the maximum 10:1
pinjaman terhadap ekuitas tidak melebihi rasio 10:1 and other reporting obligations.
dan kewajiban penyampaian laporan lainnya.
Perseroan telah memenuhi pembatasan- The Company has fulfilled the debt covenants
pembatasan yang diwajibkan dalam perjanjian requirements outlined in loan agreements.
pinjaman.
Halaman - 5/68 - Page
Page 273
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. PINJAMAN (lanjutan) 14. BORROWINGS (continued)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Pada tanggal 4 November 2015, Perseroan telah On 4 November 2015, the Company obtained a short
menerima fasilitas pinjaman jangka pendek dari PT term loan facility from PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Bank Mandiri (Persero) Tbk sebesar Rp 500.000. amounting to Rp 500,000. This facility has been
Fasilitas ini telah diperpanjang hingga 20 Desember extended until 20 December 2025.
2025.
Pada tanggal 3 April 2020, Perseroan telah On 3 April 2020, the Company obtained a long term
menerima fasilitas jangka panjang dari PT Bank credit facility from PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Mandiri (Persero) Tbk sebesar Rp 1.500.000. amounted to Rp 1,500,000. The Company has fully
Perseroan telah menggunakan seluruh fasilitas ini utilised this facility through drawdown on 19 May
melalui penarikan pada tanggal 19 Mei 2020, 2020, 31 March 2021, and 1 April 2021, where each
31 Maret 2021, dan 1 April 2021, masing-masing drawdown amounted to Rp 900,000, Rp 100,000,
sebesar Rp 900.000, Rp 100.000, dan Rp 500.000. and Rp 500,000, respectively. This facility will mature
Fasilitas ini memiliki jatuh tempo 3 tahun setelah 3 years after the drawdown date, namely on 19 May
tanggal penarikan yaitu pada tanggal 19 Mei 2023 2023 for the first drawdown, and 23 March 2024 for
untuk penarikan pertama, dan masing-masing the second and third drawdown, respectively with
23 Maret 2024 untuk penarikan kedua dan ketiga monthly repayment commenced 1 month after each
dengan cicilan pembayaran pokok pinjaman yang drawdown date.
dimulai 1 bulan sejak setiap tanggal penarikan.
Pada tanggal 27 Mei 2021, Perseroan telah On 27 May 2021, the Company obtained a long term
menerima fasilitas jangka panjang dari PT Bank credit facility from PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Mandiri (Persero) Tbk sebesar Rp 1.500.000. amounted to Rp 1,500,000. The Company has fully
Perseroan telah menggunakan seluruh fasilitas ini utilised this facility through drawdown on 28 July
melalui penarikan pada tanggal 28 Juli 2021, 2021, 30 September 2021, 30 December 2021,
30 September 2021, 30 Desember 2021,
28 January 2022, 24 February 2022, and
28 Januari 2022, 24 Februari 2022, dan 28 April
2022 masing-masing sebesar Rp 300.000, 28 April 2022 where each drawdown amounted to
Rp 50.000, Rp 350.000, Rp 300.000, Rp 300,000, Rp 50,000, Rp 350,000,
Rp 300.000, dan Rp 200.000. Fasilitas ini memiliki Rp 300,000, Rp 300,000, and Rp 200.000,
jatuh tempo 3 tahun setelah tanggal penarikan yaitu respectively. This facility will mature 3 years after the
masing-masing pada tanggal 23 Juli 2024, drawdown date, respectively on 23 July 2024,
23 September 2024, 23 December 2024, 23 September 2024, 23 December 2024, 23 January
23 Januari 2025, 23 Februari 2025, dan 23 April 2025, 23 February 2025, and 23 April 2025 with
2025 dengan cicilan pembayaran pokok pinjaman monthly principal repayment commenced 1 month
yang dimulai 1 bulan sejak setiap tanggal penarikan. after each drawdown date.
Pada tanggal 14 Desember 2022, Perseroan telah On 14 December 2022, the Company obtained a
menerima fasilitas jangka panjang dari PT Bank long-term credit facility from PT Bank Mandiri
Mandiri (Persero) Tbk sebesar Rp 1.500.000. (Persero) Tbk amounted to Rp 1,500,000. The
Perseroan telah menggunakan seluruh fasilitas ini Company has fully utilised this facility through
melalui penarikan pada tanggal 16 Desember 2022, drawdown on 16 December 2022, 19 December
19 Desember 2022, 20 Desember 2022, dan
2022, 20 December 2022, and 29 December 2022
29 Desember 2022 masing-masing sebesar
Rp 300.000, Rp 300.000, Rp 450.000, dan where each drawdown amounted to Rp 300,000, Rp
Rp 450.000. Fasilitas ini memiliki jatuh tempo 3 tahun 300,000, Rp 450,000, and Rp 450,000, respectively.
setelah tanggal penarikan yaitu pada tanggal 23 This facility will mature 3 years after drawdown which
Desember 2025 untuk semua penarikan, dengan is 23 December 2025 for all drawdowns, with
cicilan pembayaran pokok pinjaman triwulan dimulai quarterly principal repayment commenced 3 months
3 bulan sejak setiap tanggal penarikan. after each drawdown date.
Halaman - 5/69 - Page
Page 274
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. PINJAMAN (lanjutan) 14. BORROWINGS (continued)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (lanjutan) PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (continued)
Pada tanggal 30 Juni 2023, Perseroan telah On 30 June 2023, the Company obtained a long term
menerima fasilitas jangka panjang dari PT Bank credit facility from PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Mandiri (Persero) Tbk sebesar Rp 1.500.000. amounted to Rp 1,500,000. The Company has fully-
Perseroan telah menggunakan seluruh fasilitas ini utilised this facility through drawdown on 14 July
melalui penarikan pada tanggal 14 Juli 2023, 2023, 8 August 2023, and 23 April 2024 where each
8 Agustus 2023, dan 23 April 2024 masing-masing drawdown amounted to Rp 500,000, Rp 150,000,
sebesar Rp 500.000, Rp 150.000, dan Rp 850.000. and Rp 850,000, respectively. This facility will mature
Fasilitas ini memiliki jatuh tempo 3 years after drawdown date, respectively on 14 July
3 tahun setelah tanggal penarikan yaitu masing- 2026, 8 August 2026, and 23 April 2027 with
masing pada tanggal 14 Juli 2026, 8 Agustus 2026, quarterly principal repayment commenced 3 months
dan 23 April 2027 dengan cicilan pembayaran pokok after each drawdown date.
pinjaman triwulan dimulai 3 bulan sejak setiap
tanggal penarikan.
Pada tanggal 30 Juli 2024, Perseroan telah On 30 July 2024, the Company obtained a long term
menerima fasilitas jangka panjang dari PT Bank credit facility from PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Mandiri (Persero) Tbk sebesar Rp 3.000.000. amounted to Rp 3,000,000. The Company has
Perseroan telah menggunakan fasilitas ini sebesar utilised this facility amounted to Rp 2,850,000
Rp 2.850.000 melalui penarikan pada tanggal 31 Juli through drawdown on 31 July 2024, 29 November
2024, 29 November 2024, 2 Desember 2024, 19 2024, 2 December 2024, 19 December 2024, and 30
Desember 2024, dan 30 Desember 2024 masing- December 2024 where each drawdown amounted to
masing sebesar Rp 1.500.000, Rp 200.000, Rp 1,500,000, Rp 200,000, Rp 500,000, Rp 500,000,
Rp 500.000, Rp 500.000, dan Rp 150.000. Fasilitas and Rp 150,000, respectively. This facility will mature
ini memiliki jatuh tempo 3 tahun setelah tanggal 3 years after the drawdown date, namely on 23 July
penarikan yaitu pada tanggal 23 Juli 2027 untuk 2027 for the first drawdown, 23 November 2027 for
penarikan pertama, masing-masing 23 November the second, third, and fourth drawdown, respectively,
2027 untuk penarikan kedua, ketiga, dan keempat and 23 December 2027 for fifth drawdown with
dan 23 Desember 2027 untuk penarikan kelima quarterly with quarterly principal repayment
dengan cicilan pembayaran pokok pinjaman triwulan commenced 3 months after each drawdown date.
dimulai 3 bulan sejak setiap tanggal penarikan.
Selama tahun 2024, Perseroan telah melakukan During 2024, the Company has paid loan facilities
pembayaran atas fasilitas pinjaman dari PT Bank from PT Bank Mandiri (Persero) Tbk amounted to
Mandiri (Persero) Tbk sebesar Rp 1.487.500 Rp 1,487,500 (2023: Rp 1,379,167).
(2023: Rp 1.379.167).
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah Interest and principal have been paid by the
dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal. Company on schedule.
Pada tanggal 31 Desember 2024, total saldo As at 31 December 2024, total outstanding balance
terutang atas pinjaman terhadap PT Bank Mandiri from PT Bank Mandiri (Persero) Tbk amounted to
(Persero) Tbk sebesar Rp 4.856.297 (2023: Rp 4,856,297 (2023: Rp 2,345,136).
Rp 2.345.136).
Halaman - 5/70 - Page
Page 275
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. PINJAMAN (lanjutan) 14. BORROWINGS (continued)
PT Bank Pan Indonesia Tbk PT Bank Pan Indonesia Tbk
Pada tanggal 31 Mei 2021, Perseroan telah On 31 May 2021, the Company obtained a long term
menerima fasilitas jangka panjang dari PT Bank Pan credit facility from PT Bank Pan Indonesia Tbk
Indonesia Tbk sebesar Rp 1.000.000. Perseroan amounted to Rp 1,000,000. The Company has fully
telah menggunakan seluruh fasilitas ini melalui utilised this facility amounted through drawdown on
penarikan pada tanggal 31 Agustus 2021, 30 31 August 2021, 30 December 2021, 29 June 2022,
Desember 2021, 29 Juni 2022, dan 4 Juli 2022 and 4 July 2022 where each drawdown is amounted
masing-masing sejumlah Rp 100.000, Rp 300.000, to Rp 100,000, Rp 300,000, Rp 300,000, and,
Rp 300.000, dan Rp 300.000. Fasilitas ini memiliki Rp 300,000, respectively. This facility will mature
jatuh tempo 3 tahun setelah tanggal penarikan yaitu 3 years after the drawdown date, respectively on
masing-masing pada tanggal 31 Agustus 2024, 30 31 August 2024, 30 December 2024, 29 June 2025,
Desember 2024, 29 Juni 2025, dan 4 Juli 2025 and 4 July 2025 with quarterly repayment
dengan cicilan pembayaran pokok pinjaman triwulan commenced 3 months after each drawdown date.
yang dimulai 3 bulan sejak setiap tanggal penarikan.
Pada tanggal 6 September 2022, Perseroan telah On 6 September 2022, the Company obtained a long
menerima fasilitas jangka panjang dari PT Bank Pan term credit facility from PT Bank Pan Indonesia Tbk
Indonesia Tbk sebesar Rp 1.000.000. Perseroan amounted to Rp 1,000,000. The Company has fully
telah menggunakan seluruh fasilitas ini sebesar utilised this facility amounted at Rp 1,000,000
Rp 1.000.000 melalui penarikan pada tanggal through drawdown on 30 September 2022,
30 September 2022, 20 Oktober 2022, dan 20 October 2022, and 12 December 2022 where
12 Desember 2022 masing-masing sebesar each drawdown is amounted to Rp 100,000, Rp
Rp 100.000, Rp 500.000, dan Rp 400.000. Fasilitas 500,000, and Rp 400,000, respectively. This facility
ini memiliki jatuh tempo 3 tahun setelah tanggal will mature 3 years after the drawdown date,
penarikan yaitu pada tanggal 30 September 2025, respectively on 30 September 2025, 20 October
20 Oktober 2025, dan 12 Desember 2025 dengan 2025, and 12 December 2025 with quarterly
cicilan pembayaran pokok pinjaman triwulan yang repayment commenced 3 months after each
dimulai 3 bulan sejak setiap tanggal penarikan. drawdown date.
Pada tanggal 29 Maret 2023, perseroan telah On 29 March 2023, the Company obtanied a long
menerima fasilitas jangka panjang dari PT Bank Pan term credit facility from PT Bank Pan Indonesia Tbk
Indonesia Tbk sebesar Rp 1.500.000. Perseroan amounted to Rp 1,500,000. The company has fully
telah menggunakan seluruh fasilitas ini melalui utilised this facility through drawdown on 13 April
penarikan pada tanggal 13 April 2023 dan 10 Mei 2023 and 10 May 2023 each amounted to Rp
2023 masing- masing sebesar Rp 600.000 dan Rp 600,000 and Rp 900,000, respectively. This facility
900.000. Fasilitas ini memiliki jatuh tempo 3 tahun will mature 3 years after the drawdown date,
setelah tanggal penarikan yaitu pada tanggal 13 April respectively on 13 April 2026 and 8 May 2026 with
2026 dan 8 Mei 2026 dengan cicilan pembayaran quarterly repayment commenced 3 months after
pokok pinjaman triwulan yang dimulai 3 bulan sejak each drawdown date.
setiap tanggal penarikan.
Pada tanggal 13 Oktober 2023, Perseroan telah On 13 October 2023, the Company obtained a long
menerima fasilitas jangka panjang dari PT Bank Pan term credit facility from PT Bank Pan Indonesia Tbk
Indonesia Tbk sebesar Rp 1.000.000. Perseroan amounted to Rp 1,000,000. The Company has fully
telah menggunakan seluruh fasilitas ini melalui utilised this facility through a drawdown on 20
penarikan pada tanggal 20 Oktober 2023 sebesar October 2023 amounted to Rp 1,000,000. This
Rp 1.000.000. Fasilitas ini memiliki jatuh tempo facility will mature 3 years after the drawdown date,
3 tahun setelah tanggal penarikan yaitu pada tanggal on 20 October 2026 with quarterly repayment
20 Oktober 2026 dengan cicilan pembayaran pokok commenced 3 months after each drawdown date.
pinjaman triwulan yang dimulai 3 bulan sejak setiap
tanggal penarikan.
Pada tanggal 6 Mei 2024, Perseroan telah On 6 May 2024, the Company obtained a long term
memperoleh fasilitas jangka panjang dari PT Bank credit facility from PT Bank Pan Indonesia Tbk
Pan Indonesia Tbk sebesar Rp 1.000.000. amounted to Rp 1,000,000. The Company has fully
Perseroan telah menggunakan seluruh fasilitas ini utilised this facility through a drawdown on 20 May
melalui penarikan pada tanggal 20 Mei 2024 sebesar 2024 amounted to Rp 1,000,000. This facility will
Rp 1.000.000. Fasilitas ini memiliki jatuh tempo mature 3 years after the drawdown date, on 20 May
3 tahun setelah tanggal penarikan yaitu pada tanggal 2027, with quarterly repayment commenced 3
20 Mei 2027 dengan cicilan pembayaran pokok months after each drawdown date.
pinjaman triwulan yang dimulai 3 bulan sejak setiap
tanggal penarikan.
Halaman - 5/71 - Page
Page 276
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. PINJAMAN (lanjutan) 14. BORROWINGS (continued)
PT Bank Pan Indonesia Tbk (lanjutan) PT Bank Pan Indonesia Tbk (continued)
Pada tanggal 19 Desember 2024, Perseroan telah On 19 December 2024, the Company obtained a
memperoleh fasilitas jangka panjang dari PT Bank long-term credit facility from PT Bank Pan Indonesia
Pan Indonesia Tbk sebesar Rp 1.000.000. Tbk amounted to Rp 1,000,000. The Company has
Perseroan telah menggunakan seluruh fasilitas ini fully utilised this facility through a drawdown on
melalui penarikan pada tanggal 20 Desember 2024 20 December 2024 amounted to Rp 1,000,000. This
sebesar Rp 1.000.000. Fasilitas ini memiliki jatuh facility will mature 3 years after the drawdown date,
tempo 3 tahun setelah tanggal penarikan yaitu pada on 20 December 2027, with quarterly repayment
tanggal 20 Desember 2027 dengan cicilan commenced 3 months after each drawdown date.
pembayaran pokok pinjaman triwulan yang dimulai
3 bulan sejak setiap tanggal penarikan.
Selama tahun 2024, Perseroan telah melakukan During 2024, The Company has paid loan facilities
pembayaran atas fasilitas pinjaman dari PT Bank from PT Bank Pan Indonesia Tbk amounted to
Pan Indonesia Tbk sebesar Rp 1.658.333 Rp 1,658,333 (2023: Rp 916,667)
(2023: Rp 916.667).
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah Interest and principal have been paid by the
dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal. Company on schedule.
Pada tanggal 31 Desember 2024, saldo terutang As at 31 December 2024, total outstanding balance
atas pinjaman terhadap PT Bank Pan Indonesia Tbk from PT Bank Pan Indonesia Tbk amounted to Rp
sebesar Rp 3.693.668 (2023: Rp 3.352.132). 3,693,668 (2023: Rp 3,352,132).
PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Central Asia Tbk
Pada tanggal 26 November 2012, Perseroan telah On 26 November 2012, the Company obtained a
menerima fasilitas jangka pendek revolving short term revolving Uncommitted Money Market
Uncommitted Money Market Line dari PT Bank Line facility from PT Bank Central Asia Tbk with a
Central Asia Tbk dengan batas maksimum kredit maximum facility amounted to Rp 500,000. This
sebesar Rp 500.000. Fasilitas ini telah berubah facility was changed to Rp 241,000 on 7 April 2014.
menjadi Rp 241.000 pada tanggal 7 April 2014. Pada On 31 March 2015, the facility was changed to
tanggal 31 Maret 2015, fasilitas ini telah berubah Rp 500,000. The facility has matured on 14 July
menjadi Rp 500.000. Fasilitas ini telah jatuh tempo 2014 and has been extended until 14 November
pada tanggal 14 Juli 2014 dan telah diperpanjang 2015. This facility was changed to Rp 1,000,000 on
hingga 14 November 2015. Fasilitas ini telah 18 December 2015 and has matured on 14 July
berubah menjadi Rp 1.000.000 pada tanggal 2016. This facility was changed to Rp 1,200,000 on
18 Desember 2015 dan telah berakhir pada tanggal 13 September 2016. This facility has been extended
14 Juli 2016. Fasilitas ini telah berubah menjadi until 14 July 2025.
Rp 1.200.000 pada tanggal 13 September 2016.
Fasilitas ini telah diperpanjang hingga 14 Juli 2025.
Pada tanggal 12 Oktober 2020, Perseroan telah On 12 October 2020, the Company obtained a long
menerima fasilitas jangka panjang dari PT Bank term credit facility from PT Bank Central Asia Tbk
Central Asia Tbk sebesar Rp 1.000.000. Perseroan amounted to Rp 1,000,000. The Company has fully
telah menggunakan seluruh fasilitas ini melalui utilised this facility through drawdown on 30 April
penarikan pada tanggal 30 April 2021 dan 5 Mei 2021 and 5 May 2021, where each drawdown is
2021, masing-masing sebesar Rp 100.000 dan Rp 100,000 and Rp 900,000, respectively. This
Rp 900.000. Fasilitas ini memiliki jatuh tempo 3 tahun facility will mature 3 years after the drawdown date,
setelah tanggal penarikan yaitu pada 30 April 2024 respectively on 30 April 2024 and 3 May 2024 with
dan 3 Mei 2024 dengan cicilan pembayaran pokok quarterly repayment commenced 3 months after
pinjaman triwulan yang dimulai 3 bulan sejak setiap each drawdown date. This facility had been repaid at
tanggal penarikan. Fasilitas ini telah dilunasi pada maturity date and was not renewed.
saat jatuh tempo dan tidak diperpanjang.
Halaman - 5/72 - Page
Page 277
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. PINJAMAN (lanjutan) 14. BORROWINGS (continued)
PT Bank Central Asia Tbk (lanjutan) PT Bank Central Asia Tbk (continued)
Pada tanggal 24 Juni 2021, Perseroan telah On 24 June 2021, the Company obtained a long term
menerima fasilitas jangka panjang dari PT Bank credit facility from PT Bank Central Asia Tbk
Central Asia Tbk sebesar Rp 1.500.000. Perseroan amounted to Rp 1,500,000. The Company has fully
telah menggunakan seluruh fasilitas ini melalui utilised this facility through drawdown on 31 August
penarikan pada tanggal 31 Agustus 2021, 2021, 30 September 2021, 24 February 2022, and
30 September 2021, 24 Februari 2022, dan 29 November 2022 where each drawdown amounted
29 November 2022 masing-masing sebesar to Rp 100,000, Rp 200,000, Rp 100,000, and
Rp 100.000, Rp 200.000, Rp 100.000, dan Rp 1,100,000, respectively. This facility will mature
Rp 1.100.000. Fasilitas ini memiliki jatuh tempo 3 years after the drawdown date, respectively on
3 tahun setelah tanggal penarikan yaitu pada 31 August 2024, 30 September 2024, 24 February
31 Agustus 2024, 30 September 2024, 24 Februari 2025, and 29 November 2025 with quarterly
2025, dan 29 November 2025 dengan cicilan repayment commenced 3 months after each
pembayaran pokok pinjaman triwulan yang dimulai drawdown date.
3 bulan sejak setiap tanggal penarikan.
Pada tanggal 20 Maret 2023, Perseroan telah On 20 March 2023, the Company obtained a long
menerima fasilitas jangka panjang dari PT Bank term credit facility PT Bank Central Asia Tbk
Central Asia Tbk sebesar Rp 1.500.000. amounted to Rp 1,500,000. The Company has
Perseroan telah menggunakan seluruh fasilitas ini fully utilised this facility through drawdown on
melalui penarikan pada tanggal 18 April 2023, 18 April 2023, 10 May 2023, and 25 May 2023,
10 Mei 2023, dan 25 Mei 2023, masing-masing where each drawdown amounted to Rp 300,000,
sebesar Rp 300.000, Rp 700.000, dan Rp 700,000, and Rp 500,000, respectively. This
Rp 500.000. Fasilitas ini memiliki jatuh tempo facility will mature 3 years after the drawdown
3 tahun setelah tanggal penarikan yaitu pada 18 date, respectively on 18 April 2026, 10 May 2026,
April 2026, 10 Mei 2026, dan 25 Mei 2026 dengan and 25 May 2026 with quarterly repayment
cicilan pembayaran pokok pinjaman triwulan yang commenced 3 months after each drawdown date.
dimulai 3 bulan sejak tanggal tanggal penarikan.
Pada tanggal 20 September 2023, Perseroan On 20 September 2023, the Company obtained a
telah menerima fasilitas jangka panjang dari long term credit facility PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Central Asia Tbk sebesar Rp 1.500.000. amounted to Rp 1,500,000. The Company has
Perseroan telah menggunakan seluruh fasilitas ini fully utilised this facility through drawdown on
melalui melalui penarikan pada tanggal 21 September 2023 and 1 April 2024,
21 September 2023 dan 1 April 2024, masing- respectively, where each drawdown amounted to
masing sebesar Rp 1.000.000 dan Rp 500.000. Rp 1,000,000 and Rp 500,000, respectively. This
Fasilitas ini memiliki jatuh tempo 3 tahun setelah facility will mature 3 years after the drawdown
tanggal penarikan yaitu pada 21 September 2026 date, respectively on 21 September 2026 and 1
dan 1 April 2027 dengan cicilan pembayaran April 2027 with quarterly repayment commenced
pokok pinjaman triwulan yang dimulai 3 bulan 3 months after each drawdown date.
sejak tanggal penarikan.
Pada tanggal 6 Mei 2024, Perseroan telah On 6 May 2024, the Company obtained a long
menerima fasilitas jangka panjang dari PT Bank term credit facility from PT Bank Central Asia Tbk
Central Asia Tbk sebesar Rp 1.500.000. amounted to Rp 1,500,000. The Company has
Perseroan telah menggunakan fasilitas ini sebesar utilised this facility amounted to Rp 1,000,000
Rp 1.000.000 melalui penarikan pada tanggal 1 through a drawdown on 1 August 2024. This
Agustus 2024. Fasilitas ini memiliki jatuh tempo 3 facility will mature 3 years after the drawdown
tahun setelah tanggal penarikan yaitu pada date, on 1 August 2027, with quarterly repayment
tanggal 1 Agustus 2027 dengan cicilan commenced 3 months after each drawdown date.
pembayaran pokok pinjaman triwulan yang
dimulai 3 bulan sejak setiap tanggal penarikan.
Selama tahun 2024, Perseroan telah melakukan During 2024, the Company has paid loan facilities
pembayaran atas fasilitas pinjaman dari PT Bank from PT Bank Central Asia Tbk amounted to
Central Asia Tbk sebesar Rp 1.641.667 Rp 1,641,667 (2023: Rp 1,395,833).
(2023: Rp 1.395.833)
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah Interest and principal has been paid by the
dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal. Company on schedule.
Pada tanggal 31 Desember 2024, saldo terutang As at 31 December 2024, total outstanding balance
atas pinjaman terhadap PT Bank Central Asia Tbk from PT Bank Central Asia Tbk amounted to
sebesar Rp 3.034.444 (2023: Rp 3.174.464) Rp 3,034,444 (2023: Rp 3,174,464).
Halaman - 5/73 - Page
Page 278
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. PINJAMAN (lanjutan) 14. BORROWINGS (continued)
Standard Chartered Indonesia Standard Chartered Indonesia
Pada tanggal 12 Desember 2023, Perseroan On 12 December 2023 the Company has obtained a
menerima fasilitas pinjaman dari Standard term loan facility from Standard Chartered Indonesia
Chartered Indonesia sebesar Rp 2.100.000. amounted to Rp 2,100,000. The Company has fully
Perseroan telah menggunakan seluruh fasilitas ini utilised this facility through drawdown on
melalui penarikan pada tanggal 18 Desember 2023 18 December 2023 and 21 December 2023, where
dan 21 Desember 2023, dengan masing-masing each drawdown amounted to Rp 1,000,000 and Rp
penarikan sebesar Rp 1.000.000 dan Rp 1.100.000. 1,100,000. This facility will mature 12 months since
Fasilitas ini memiliki masa jatuh tempo 12 bulan the drawdown date, respectively on 18 December
sejak tanggal penarikan yaitu masing-masing pada 2024 and 21 December 2024 with full (bullet)
tanggal 18 Desember 2024 dan 21 Desember 2024 repayment commenced on each drawdown maturity
dengan pembayaran pokok secara penuh pada date. This facility had been repaid at maturity date
tanggal jatuh tempo penarikan pinjaman. Fasilitas ini and was not renewed.
telah dilunasi pada saat jatuh tempo dan tidak
diperpanjang.
Pada tanggal 28 Agustus 2024, Perseroan On 28 August 2024 the Company has obtained a
memperoleh fasilitas pinjaman dari Standard term loan facility from Standard Chartered Bank,
Chartered Bank, Cabang Jakarta sebesar Jakarta Branch amounted to Rp 2,100,000. The
Rp 2.100.000. Perseroan telah menggunakan Company has fully utilised this facility through
seluruh fasilitas ini melalui penarikan pada tanggal drawdown on 19 September 2024 and 1 October
19 September 2024 dan 1 Oktober 2024, dengan 2024, where each drawdown amounted to
masing-masing penarikan sebesar Rp 1.100.000 dan Rp 1,100,000 and Rp 1,000,000, respectively. This
Rp 1.000.000. Fasilitas ini memiliki masa jatuh facility will mature 12 months since the drawdown
tempo 12 bulan sejak tanggal penarikan yaitu date, respectively on 19 September 2024 and
masing-masing pada tanggal 19 September 2025 1 October 2024 with quarterly repayment
dan 1 Oktober 2025 dengan cicilan pembayaran commenced 3 months after each drawdown date.
pokok pinjaman triwulan yang dimulai 3 bulan sejak
setiap tanggal penarikan.
Selama tahun 2024, Perseroan telah melakukan During 2024, the Company has paid loan facilities
pembayaran atas fasilitas pinjaman dari Standard from Standard Chartered Indonesia amounted to
Chartered Indonesia sebesar Rp 2.375.000 Rp 2,375,000 (2023: Rp 1,400,000).
(2023: Rp 1.400.000).
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah Interest and principal have been paid by the
dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal. Company on schedule.
Pada tanggal 31 Desember 2024, total saldo As at 31 December 2024, total outstanding balance
terutang atas pinjaman terhadap Standard Chartered from Standard Chartered Indonesia amounted to
Indonesia sebesar Rp 1.819.876 Rp 1,819,876 (2023: Rp 2,095,997).
(2023: Rp 2.095.997).
MUFG Bank Ltd, Cabang Jakarta MUFG Bank Ltd, Jakarta Branch
Pada tanggal 27 Mei 2016, Perseroan menerima On 27 May 2016, the Company obtained
fasilitas pinjaman jangka pendek bersifat a multi-currency short term credit facility from MUFG
multi-currency dari MUFG Bank, Ltd, Cabang Jakarta Bank, Ltd, Jakarta Branch amounted to US Dollar
sebesar Dolar AS 25.000.000 (nilai penuh). Pada 25,000,000 (full amount). On 27 May 2017, the
tanggal 27 Mei 2017, fasilitas ini telah berubah facility was changed to US Dollar 30,000,000 (full
menjadi sebesar Dolar AS 30.000.000 (nilai penuh). amount). On 31 October 2023, the facility was
Pada tanggal 31 Oktober 2023, fasilitas ini telah changed to US Dollar 50,000,000 (full amount). On 3
berubah menjadi sebesar Dolar AS 50.000.000 (nilai December 2024, the facility was changed to US
penuh). Pada tanggal 3 Desember 2024, fasilitas ini Dollar 75,000,000 (full amount). The facility has been
telah berubah menjadi sebesar Dolar AS 75.000.000 extended until 3 December 2025
(nilai penuh). Fasilitas ini telah di perpanjang hingga
3 Desember 2025.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah Interest and principal have been paid by the
dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal. Company on schedule.
Pada tanggal 31 Desember 2024, total saldo As at 31 December 2024, total outstanding balance
terutang atas pinjaman terhadap MUFG Bank Ltd, from MUFG Bank Ltd, Jakarta Branch amounted to
Cabang Jakarta Tbk sebesar Rp 1.140.000 (2023: Rp 1,140,000 (2023: Rp 100,000).
Rp 100.000)
Halaman - 5/74 - Page
Page 279
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. PINJAMAN (lanjutan) 14. BORROWINGS (continued)
PT Bank SMBC Indonesia Tbk PT Bank SMBC Indonesia Tbk
Pada tanggal 17 April 2012, Perseroan telah On 17 April 2012, the Company obtained an
mendapatkan fasilitas Uncommitted Money Market Uncommitted Money Market Line facility from
Line dari PT Bank SMBC Indonesia Tbk dengan PT Bank SMBC Indonesia Tbk amounted to
total Rp 400.000. Fasilitas ini telah diubah beberapa Rp 400,000. This facility has been amended several
kali, yang terakhir menjadi Rp 375.000 pada tanggal times, the latest up to Rp 375,000 on 4 January
4 Januari 2017. Pada tanggal 16 April 2018, 2017. On 16 April 2018, the Company has signed
Perseroan telah menandatangani perjanjian baru new agreement and changed this facility to ‘Pinjaman
dan memperbaharui jenis fasilitas ini menjadi Non-Bank’ which will matured on 23 November 2018.
‘Pinjaman Non-Bank’ yang telah jatuh tempo pada On 2 February 2021, this facility was changed to a
tanggal 23 November 2018. Pada tanggal 2 Februari multi-currency facility and has matured on 31 January
2021, fasilitas ini berubah menjadi bersifat 2022. On 19 November 2024 the loan facility has
multi-currency dan telah jatuh tempo pada tanggal been increased by Rp 400,000, hence the total facility
31 Januari 2022. Pada tanggal 19 November 2024 is Rp 775,000. This Facility has been extended and
telah dilakukan penambahan fasilitas sebesar will mature on 30 May 2025.
Rp 400.000, sehingga jumlah pokok menjadi
Rp 775.000. Fasilitas ini telah diperpanjang dan
akan jatuh tempo pada tanggal 30 Mei 2025.
Pada tanggal 31 Oktober 2022, Perseroan telah On 31 October 2022, the Company obtained a long
mendapatkan fasilitas jangka panjang dari PT Bank term credit facility from PT Bank SMBC Indonesia
SMBC Indonesia Tbk sebesar Rp 400.000. Tbk amounted to Rp 400,000. The Company has not
Perseroan belum melakukan penarikan terhadap utilised this facility. This facility has matured on
fasilitas ini. Fasilitas ini telah jatuh tempo pada 31 October 2024 and was not renewed.
31 Oktober 2024 dan tidak diperpanjang.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah Interest and principal have been paid by the
dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal. Company on schedule.
Pada tanggal 31 Desember 2024, saldo terutang As of 31 December 2024, total outstanding balance
atas pinjaman terhadap PT Bank SMBC Indonesia from PT Bank SMBC Indonesia Tbk amounted to
Tbk sebesar Rp 775.000 (2023: Rp nihil). Rp 775,000 (2023: Rp nil).
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Pada tanggal 30 Agustus 2024, Perseroan telah On 30 August 2024, the Company obtained a long
mendapatkan fasilitas jangka panjang dari PT Bank term credit facility from PT Bank Negara Indonesia
Negara Indonesia (Persero) Tbk sebesar (Persero) Tbk amounted to Rp 500,000. The
Rp 500.000. Perseroan telah menggunakan seluruh Company has fully utilised this facility through
fasilitas ini melalui penarikan pada tanggal drawdown on 27 September 2024 amounted to
27 September 2024 sebesar Rp 500.000. Fasilitas ini Rp 500,000. This facility will mature 3 years after the
memiliki jatuh tempo 3 tahun setelah tanggal drawdown date, on 27 September 2027, with
penarikan yaitu pada tanggal 27 September 2027 monthly repayment commenced 1 month after
dengan cicilan pembayaran pokok pinjaman yang drawdown date.
dimulai 1 bulan sejak setiap tanggal penarikan.
Selama tahun 2024, Perseroan telah melakukan During 2024, The Company has paid loan facilities
pembayaran atas fasilitas pinjaman dari PT Bank from PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk.
Negara Indonesia (Persero) Tbk sebesar Rp 41.667 amounted to Rp 41,667 (2023: Rp nil)
(2023: Rp nihil).
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah Interest and principal have been paid by the
dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal. Company on schedule.
Halaman - 5/75 - Page
Page 280
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. PINJAMAN (lanjutan) 14. BORROWINGS (continued)
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
(lanjutan) (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024, total saldo terutang As at 31 December 2024, total outstanding balance
atas pinjaman terhadap PT Bank Negara Indonesia from PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
(Persero) Tbk sebesar Rp 458.323 (31 Desember amounted to Rp 458,323 (31 December 2023:
2023: Rp nihil). Rp nil).
PT Bank Maybank Indonesia Tbk PT Bank Maybank Indonesia Tbk
Pada tanggal 21 Desember 2022, Perseroan telah On 21 December 2022, the Company obtained a
mendapatkan fasilitas jangka panjang dari PT Bank long term credit facility from PT Bank Maybank
Maybank Indonesia Tbk sebesar Rp 500.000. Indonesia Tbk amounted to Rp 500,000.
Perseroan telah menggunakan seluruh fasilitas ini The Company has fully utilised this facility through
melalui penarikan pada tanggal 25 Mei 2023 dan drawdown on 25 May 2023 and 22 June 2023,
22 Juni 2023 masing-masing sebesar Rp 100.000 where each drawdown amounted to Rp 100,000 and
dan Rp 400.000. Fasilitas ini memiliki akan jatuh Rp 400,000, respectively. This facility will mature 3
tempo 3 tahun sejak tanggal penarikan yaitu pada years after the drawdown date, respectively on 25
tanggal 25 Mei 2026 dan 22 Juni 2026 dengan cicilan May 2026 and 22 June 2026 with monthly
pembayaran pokok bulanan yang dimulai 3 bulan repayment commenced 3 months after each
sejak setiap tanggal penarikan. drawdown date.
Selama tahun 2024, Perseroan telah melakukan During 2024, the Company has paid loan facilities
pembayaran atas fasilitas pinjaman dari PT Bank from PT Bank Maybank Indonesia Tbk amounted to
Maybank Indonesia Tbk sebesar Rp 166.667 Rp 166,667 (2023: Rp 83,333).
(2023: Rp 83.333).
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah Interest and principal have been paid by the
dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal. Company on schedule.
Pada tanggal 31 Desember 2024, total saldo terutang As at 31 December 2024, total outstanding balance
atas pinjaman terhadap PT Bank Maybank Indonesia from PT Bank Maybank Indonesia Tbk amounted to
Tbk sebesar Rp 249.832 (2023: Rp 416.232). Rp 249,832 (2023: Rp 416,232).
PT Bank BCA Syariah PT Bank BCA Syariah
Pada tanggal 29 Mei 2024, Perseroan telah On 29 May 2024, the Company obtained a long term
menerima fasilitas jangka panjang dari PT Bank BCA credit facility PT Bank BCA Syariah amounted to Rp
Syariah sebesar Rp 200.000. Perseroan telah 200,000. The Company has fully utilised this facility
menggunakan seluruh fasilitas ini melalui penarikan through drawdown on 26 August 2024 amounted to
pada tanggal 26 Agustus 2024 sebesar Rp 200.000. Rp 200,000. This facility will mature 3 years after the
Fasilitas ini memiliki jatuh tempo 3 tahun setelah drawdown date, on 15 August 2027, with monthly
tanggal penarikan yaitu pada tanggal 15 Agustus principal repayment commenced 1 month after each
2027 dengan cicilan pembayaran pokok pinjaman drawdown date.
yang dimulai 1 bulan sejak setiap tanggal penarikan.
Selama tahun 2024, Perseroan telah melakukan During 2024, the Company has paid loan facilities
pembayaran atas fasilitas pinjaman dari PT Bank from PT Bank BCA Syariah amounted to Rp 22,222
BCA Syariah sebesar Rp 22.222 (2023: Rp nihil). (2023: Rp nil).
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah Interest and principal have been paid by the
dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal. Company on schedule.
Pada tanggal 31 Desember 2024, saldo terutang atas As at 31 Desember 2024, total outstanding balance
pinjaman terhadap PT Bank BCA Syariah sebesar from PT Bank BCA Syariah amounted to Rp 177,580
Rp 177.580 (2023: Rp nihil). (2023: Rp nil).
Halaman - 5/76 - Page
Page 281
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. PINJAMAN (lanjutan) 14. BORROWINGS (continued)
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk
Pada tanggal 30 Agustus 2023, perseroan telah On 30 August 2023, the Company obtained a long
menerima fasilitas jangka panjang dari PT Bank term credit facility from PT Bank Panin Dubai Syariah
Panin Dubai Syariah Tbk sebesar Rp 250.000. Tbk amounted to Rp 250,000. The Company has
Perseroan telah menggunakan seluruh fasilitas ini fully utilised this facility through drawdown on
melalui penarikan pada tanggal 25 September 2023 25 September 2023 and 20 October 2023 each
dan 20 Oktober 2023 masing-masing sebesar amounted to Rp 50,000 and Rp 200,000,
Rp 50.000 dan Rp 200.000. Fasilitas ini memiliki jatuh respectively. This facility will mature 3 years after the
tempo 3 tahun setelah tanggal penarikan yaitu pada drawdown date, respectively on 25 September 2026
tanggal 25 September 2026 dan 20 Oktober 2026 and 20 October 2026 with monthly repayment
dengan cicilan pembayaran pokok pinjaman yang commenced 1 month after each drawdown date.
dimulai 1 bulan sejak setiap tanggal penarikan.
Selama tahun 2024, Perseroan telah melakukan During 2024, The Company has paid loan facilities
pembayaran atas fasilitas pinjaman dari PT Bank from PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk amounted to
Panin Dubai Syariah Tbk sebesar Rp 79.008 Rp 79,008 (31 December 2023: Rp 13,948).
(31 Desember 2023: Rp 13.948).
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah Interest and principal have been paid by the
dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal. Company on schedule.
Pada tanggal 31 Desember 2024, total saldo terutang As at 31 December 2024, total outstanding balance
atas pinjaman terhadap PT Bank Panin Dubai from PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk amounted to
Syariah Tbk sebesar Rp 156.802 (2023: Rp 235.505). Rp 156,802 (2023: Rp 235,505).
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
Pada tanggal 18 Agustus 2023, Perseroan telah On 18 August 2023, the Company obtained a long
mendapatkan fasilitas jangka panjang dari PT Bank term credit facility from PT Bank Muamalat Indonesia
Muamalat Indonesia Tbk sebesar Rp 500.000. Tbk amounted to Rp 500,000. The Company has
Perseroan telah menggunakan fasilitas ini sebesar utilised this facility amounted to Rp 200,000 through
Rp 200.000 melalui penarikan pada tanggal drawdown on 25 August 2023. This facility will
25 Agustus 2023. Fasilitas ini memiliki jatuh tempo mature 3 years after the drawdown date, on 25
3 tahun setelah tanggal penarikan yaitu pada tanggal August 2026, with monthly repayment commenced 1
25 Agustus 2026 dengan cicilan pembayaran pokok month after drawdown date.
pinjaman yang dimulai 1 bulan sejak setiap tanggal
penarikan.
Selama tahun 2024, Perseroan telah melakukan During 2024, the Company has paid loan facilities
pembayaran atas fasilitas pinjaman dari PT Bank from PT Bank Muamalat Indonesia Tbk amounted to
Muamalat Indonesia Tbk sebesar Rp 66.667 (2023: Rp 66,667 (2023: Rp 22,222).
Rp 22.222).
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah Interest and principal have been paid by the
dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal. Company on schedule.
Pada tanggal 31 Desember 2024, total saldo As at 31 December 2024, total outstanding balance
terutang atas pinjaman terhadap PT Bank Muamalat from PT Bank Muamalat Indonesia Tbk amounted to
Indonesia Tbk sebesar Rp 110.918 (2023: Rp 110,918 (2023: Rp 177,303).
Rp 177.303).
Halaman - 5/77 - Page
Page 282
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. PINJAMAN (lanjutan) 14. BORROWINGS (continued)
PT Bank Shinhan Indonesia PT Bank Shinhan Indonesia
Pada tanggal 11 Januari 2021, Perseroan menerima On 11 January 2021, the Company obtained a term
fasilitas pinjaman dari PT Bank Shinhan Indonesia loan facility from PT Bank Shinhan Indonesia
sebesar Rp 125.000. Perseroan telah menggunakan amounted to Rp 125,000. The Company has fully
seluruh fasilitas ini melalui penarikan pada tanggal 5 utilised this facility through drawdown on 5 May 2021
Mei 2021 dengan penarikan sebesar Rp 125.000. amounted at Rp 125,000. This Facility will mature
Fasilitas ini memiliki akan jatuh tempo 3 years since the drawdown date on 3 May 2024
3 tahun sejak tanggal penarikan yaitu pada tanggal with quarterly repayment commenced 3 months after
3 Mei 2024 dengan cicilan pembayaran pokok each drawdown date. This facility had been repaid at
triwulan yang dimulai 3 bulan sejak setiap tanggal maturity date and was not renewed.
penarikan. Fasilitas ini telah dilunasi pada saat jatuh
tempo dan tidak diperpanjang.
Selama tahun 2024, Perseroan telah melakukan During 2024, the Company has paid loan facilities
pembayaran atas fasilitas pinjaman dari PT Bank from PT Bank Shinhan Indonesia amounted to
Shinhan Indonesia sebesar Rp 20.833 (2023: Rp 20,833 (2023: Rp 41,667).
Rp 41.667).
Pada tanggal 31 Desember 2024, saldo terutang atas As of 31 December 2024, total outstanding balance
pinjaman terhadap PT Bank Shinhan Indonesia from PT Bank Shinhan Indonesia amounted to
sebesar Rp nihil. (2023: Rp 20.824). Rp nil. (2023: Rp 20,824).
PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk
Pada tanggal 9 November 2012, Perseroan telah On 9 November 2012, the Company has obtained a
menerima fasilitas Money Market dari PT Bank CIMB Money Market Facility from PT Bank CIMB Niaga
Niaga Tbk sebesar Rp 100.000. Fasilitas ini Tbk amounted at Rp 100,000. The Facility has
mengalami beberapa perubahan. Pada tanggal 29 undergone several changes. On 29 January 2014,
Januari 2014 fasilitas ini berubah menjadi the facility amount changed to Rp 300,000 and to
Rp 300.000 dan pada 18 Juni 2015 menjadi Rp 500,000 on 18 June 2015. The Facility was
Rp 500.000. Pada tanggal 9 Februari 2017, fasilitas changed to a multi-currency facility called ‘PTK
ini kembali mengalami perubahan menjadi bersifat Ekstra’ on 9 February 2017. On 17 April 2018, the
multi-currency yang disebut dengan ‘PTK Ekstra’. facility amount changed to Rp 750,000 and will be
Pada tanggal 17 April 2018, Fasilitas ini berubah matured on 31 January 2019. This facility has been
menjadi Rp 750.000 dan akan jatuh tempo pada extended several times and will be matured on
tanggal 31 Januari 2019. Fasilitas ini telah 30 June 2025.
diperpanjang beberapa kali dan akan jatuh tempo
pada tanggal 30 Juni 2025.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah Interest and principal have been paid by the
dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal. Company on schedule.
Pada tanggal 31 Desember 2024, saldo terutang As of 31 December 2024, total outstanding balance
atas pinjaman terhadap PT Bank CIMB Niaga Tbk from PT Bank CIMB Niaga Tbk amounted to Rp nil
sebesar Rp nihil (2023: Rp 750.000). (2023: Rp 750,000).
PT Bank ANZ Indonesia PT Bank ANZ Indonesia
Pada tanggal 23 Februari 2023 Perseroan telah On 23 February 2023, the Company obtained a
menerima fasilitas pinjaman jangka pendek bersifat multi-currency short term credit facility from PT Bank
multi-currency dari PT Bank ANZ Indonesia sebesar ANZ Indonesia amounted to US Dollar 15,000,000
Dolar AS 15.000.000 (nilai penuh). Fasilitas ini telah (full amount). This facility has been extended and will
diperpanjang dan akan jatuh tempo pada tanggal 30 mature on 30 June 2025.
Juni 2025.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah Interest and principal have been paid by the
dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal. Company on schedule.
Pada tanggal 31 Desember 2024, Perseroan tidak As of 31 December 2024, the Company has no
memiliki saldo terutang atas fasilitas ini. outstanding balance for this facility.
Halaman - 5/78 - Page
Page 283
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. PINJAMAN (lanjutan) 14. BORROWINGS (continued)
PT Bank Danamon Indonesia Tbk PT Bank Danamon Indonesia Tbk
Pada tanggal 18 November 2010, Perseroan On 18 November 2010, the Company has obtained a
memiliki fasilitas pinjaman dari PT Bank Danamon loan facility amounted to Rp 100,000 from PT Bank
Indonesia Tbk sebesar Rp 100.000. Fasilitas ini telah Danamon Indonesia Tbk. This facility has been
diperpanjang sebanyak beberapa kali, terakhir extended several times and recently the Facility has
Fasilitas ini telah diperpanjang hingga been extended until 30 August 2025.
30 Agustus 2025.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah Interest and principal have been paid by the
dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal. Company on schedule.
Pada tanggal 31 Desember 2024, Perseroan tidak As of 31 December 2024, the Company has no
memiliki saldo terutang atas fasilitas ini. outstanding balance for this facility.
PT Bank Permata Tbk PT Bank Permata Tbk
Pada tanggal 28 Maret 2024, Perseroan On 28 March 2024, the Company has obtained a
mendapatkan fasilitas pinjaman jangka pendek dari short term loan facility amounted to Rp 300,000 from
PT Bank Permata Tbk sebesar Rp 300.000. Fasilitas PT Bank Permata Tbk. This facility will mature on 30
ini akan jatuh tempo pada tanggal 30 September September 2025.
2025.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah Interest and principal have been paid by the
dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal. Company on schedule.
Pada tanggal 31 Desember 2024, Perseroan tidak As of 31 December 2024, the Company has no
memiliki saldo terutang atas fasilitas ini. outstanding balance for this facility.
Deutsche Bank AG Deutsche Bank AG
Pada tanggal 30 November 2012, Perseroan telah On 30 November 2012, the Company obtained an
mendapatkan fasilitas cerukan dari Deutsche Bank overdraft facility from Deutsche Bank AG amounted
AG dengan total Rp 95.000. Fasilitas ini berakhir to Rp 95,000. This facility has matured on
pada tanggal 1 Desember 2015 dan telah 1 December 2015 and has been extended until
diperpanjang hingga tanggal 1 Desember 2016. 1 December 2016.
Pada tanggal 16 Mei 2016, fasilitas ini telah berubah As at 16 May 2016, this facility was changed to short
menjadi fasilitas jangka pendek sebesar Rp 95.000 term facility amounted to Rp 95,000 and has maturity
dan berakhir pada tanggal 16 Mei 2017. Pada on 16 May 2017. On 9 March 2017 the loan facility
tanggal 9 Maret 2017 telah dilakukan penambahan increased by Rp 155,000, hence the total facility is
fasilitas sebesar Rp 155.000 sehingga jumlah pokok Rp 250,000. This facility has maturity on 9 March
menjadi Rp 250.000. Fasilitas ini berakhir pada 2018. On 7 December 2017 this facility has changed
tanggal 9 Maret 2018. Pada tanggal 7 Desember to Financing Against Receivable. On 22 February
2017 fasilitas ini telah berubah menjadi fasilitas 2019, this facility has extended for 3 years until
Financing Against Receivable. Pada tanggal 22 February 2022. On 29 November 2024 the loan
22 Februari 2019, fasilitas ini telah diperpanjang facility has been increased by Rp 250,000, hence the
selama 3 tahun sampai dengan 22 Februari 2022. total facility is Rp 500,000. This Facility has been
Pada tanggal 29 November 2024 telah dilakukan extended and will mature on 28 February 2025.
penambahan fasilitas sebesar Rp 250.000, sehingga
jumlah pokok menjadi Rp 500.000. Fasilitas ini telah
diperpanjang dan akan jatuh tempo pada tanggal 28
Februari 2025.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah Interest and principal have been paid by the
dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal. Company on schedule.
Pada tanggal 31 Desember 2024, Perseroan tidak As of 31 December 2024, the Company has no
memiliki saldo terutang atas fasilitas ini. outstanding balance for this facility.
Halaman - 5/79 - Page
Page 284
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. PINJAMAN (lanjutan) 14. BORROWINGS (continued)
Pinjaman sindikasi dengan PT Bank HSBC Syndicated loans with PT Bank HSBC Indonesia
Indonesia sebagai agen fasilitas as facility agent
Pada tanggal 26 Mei 2023, Perseroan telah On 26 May 2023, the Company has obtained a
menerima fasilitas kredit melalui utang Sindikasi syndicated loan facility amounted to US Dollar
dengan nilai sebesar Dolar AS 390.000.000 (nilai 390,000,000 (full amount), with PT Bank HSBC
penuh), dengan PT Bank HSBC Indonesia sebagai Indonesia as a facility agent. The availability period of
agen fasilitas. Jangka waktu penarikan fasilitas ini this facility is 12 months since the loan signing date.
adalah 12 bulan sejak ditandatanganinya perjanjian
pinjaman.
Pinjaman sindikasi tersebut diperoleh dari: The syndicated loans were received from:
Fasilitas maksimum (nilai penuh)/
Maximum facilities (full amount)
PT Bank KEB Hana Indonesia US Dollar 55,000,000 PT Bank KEB Hana Indonesia
MUFG Bank,Ltd., Cabang Singapura US Dollar 50,000,000 MUFG Bank,Ltd., Singapore Branch
Oversea-Chinese Banking Corporation Limited US Dollar 50,000,000 Oversea-Chinese Banking Corporation Limited
RHB Bank Berhad US Dollar 30,000,000 RHB Bank Berhad
PT Bank DBS Indonesia US Dollar 30,000,000 PT Bank DBS Indonesia
Taipei Fubon Commercial Bank Co., Ltd., Cabang Singapura US Dollar 25,000,000 Taipei Fubon Commercial Bank Co., Ltd., Singapore Branch
PT Bank ANZ Indonesia US Dollar 25,000,000 PT Bank ANZ Indonesia
Citibank, N.A., Cabang Jakarta US Dollar 25,000,000 Citibank, N.A., Jakarta Branch
The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited US Dollar 25,000,000 The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited
PT Bank UOB Indonesia US Dollar 25,000,000 PT Bank UOB Indonesia
PT Bank CTBC Indonesia US Dollar 25,000,000 PT Bank CTBC Indonesia
Bank of China (Hong Kong) Limited US Dollar 12,500,000 Bank of China (Hong Kong) Limited
Bank of China (Hong Kong) Limited, Jakarta Branch US Dollar 12,500,000 Bank of China (Hong Kong) Limited, Jakarta Branch
Total US Dollar 390,000,000 Total
Perseroan telah menggunakan fasilitas ini sebesar The Company has utilised this facility amounted to
Dolar AS 390.000.000 (nilai penuh) pada tanggal US Dollar 390,000,000 (full amount) on 26 June
26 Juni 2023, 11 Agustus 2023, 8 November 2023, 2023, 11 August 2023, 8 November 2023,
11 Desember 2023, 16 Januari 2024, 22 Januari 11 December 2023, 16 January 2024, 22 January
2024, 26 Februari 2024, 27 Maret 2024, 13 May 2024, 26 February 2024, 27 Maret 2024, 13 May
2024, 14 May 2024, 20 May 2024, 19 Agustus 2024, 2024, 14 May 2024, 20 May 2024, 19 August 2024,
20 September 2024, dan 26 November 2024, 20 September 2024, and 26 November 2024 where
masing-masing sejumlah Dolar AS 50.000.000, Dolar each drawdown amounted to US Dollar 50,000,000,
AS 20.000.000, Dolar AS 25.000.000, Dolar AS US Dollar 20,000,000, US Dollar 25,000,000 and US
25.000.000, Dolar AS 25.000.000, Dolar AS Dollar 25,000,000, US Dollar 25,000,000, US Dollar
25.000.000, Dolar AS 25.000.000, Dolar AS 25,000,000, US Dollar 25,000,000, US Dollar
30.000.000, Dolar AS 25.000.000, Dolar AS 30,000,000, US Dollar 25,000,000, US Dollar
25.000.000, Dolar AS 50.000.000, Dolar AS 25,000,000, US Dollar 50,000,000, US Dollar
25.000.000, Dolar AS 20.000.00, dan Dolar AS 25,000,000, US Dollar 20,000,000, and US Dollar
20.000.000 (nilai penuh) dengan pembayaran cicilan 20,000,000 (full amount), respectively, with quarterly
pokok triwulan yang dimulai 3 bulan sejak tanggal repayment commenced 3 months after the drawdown
penarikan. date.
Selama tahun 2024, Perseroan telah melakukan During 2024, the Company has paid loan facilities
pembayaran atas fasilitas pinjaman dari PT Bank from PT Bank HSBC Indonesia amounted to US
HSBC Indonesia sebesar Dolar AS 86.666.667 (nilai Dollar 86,666,667 (full amount) or equivalent to
penuh) atau ekuivalen Rp 1.378.665 (2023: Dolar AS Rp 1,378,665 (2023: US Dollar 10,000,000 (full
10.000.000 (nilai penuh) atau ekuivalen Rp 154.123). amount) or equivalent to Rp 154,123).
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah Interest and principal have been paid by the
dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal. Company on schedule.
Pada tanggal 18 April 2024, Perseroan menerima On 18 April 2024, the Company has obtained a
fasilitas kredit melalui utang Sindikasi dengan nilai syndicated loan facility amounted to US Dollar
sebesar Dolar AS 60.000.000 (nilai penuh), dengan 60,000,000 (full amount), with PT Bank HSBC
PT Bank HSBC Indonesia sebagai agen fasilitas. Indonesia as a facility agent. The availability period of
Jangka waktu penarikan fasilitas ini adalah 12 bulan this facility is 12 months since the loan signing date.
sejak ditandatanganinya perjanjian pinjaman.
Halaman - 5/80 - Page
Page 285
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. PINJAMAN (lanjutan) 14. BORROWINGS (continued)
Pinjaman sindikasi dengan PT Bank HSBC Syndicated loans with PT Bank HSBC Indonesia
Indonesia sebagai agen fasilitas (lanjutan) as facility agent (continued)
Pinjaman sindikasi tersebut diperoleh dari: The syndicated loans were received from:
Fasilitas maksimum (nilai penuh)/
Maximum facilities (full amount)
PT Bank Mizuho Indonesia US Dollar 25,000,000 PT Bank Mizuho Indonesia
MUFG Bank,Ltd., Cabang Singapura US Dollar 25,000,000 MUFG Bank,Ltd., Singapore Branch
Sumitomo Mitsui Banking Corporation Cabang Singapura US Dollar 25,000,000 Sumitomo Mitsui Banking Corporation Singapore Branch
Jumlah US Dollar 60,000,000 Total
Perseroan telah menggunakan fasilitas ini sebesar The Company has utilised this facility amounted to
Dolar AS 60,000,000 (nilai penuh) pada tanggal US Dollar 60,000,000 (full amount) on 28 May 2024,
28 Mei 2024, 10 Juni 2024 dan 27 Juni 2024 masing- 10 June 2024 and 27 June 2024 where each
masing sejumlah Dolar AS 15.000.000, Dolar AS drawdown amounted to US Dollar 15,000,000, US
20.000.000 dan Dolar AS 25.000.000 (nilai penuh) Dollar 20,000,000 dan US Dollar 25,000,000 (full
dengan pembayaran cicilan pokok triwulan yang amount), respectively, with quarterly repayment
dimulai 3 bulan sejak tanggal penarikan. commenced 3 months after the drawdown date.
Selama tahun 2024, Perseroan telah melakukan During 2024, the Company has paid loan facilities
pembayaran atas fasilitas pinjaman dari PT Bank from PT Bank HSBC Indonesia amounted to US
HSBC Indonesia sebesar Dolar AS 10.000.000 (nilai Dollar 10,000,000 (full amount) or equivalent to
penuh) atau ekuivalen Rp 157.339 (2023: Rp nihil). Rp 157,339 (2023: Rp nil).
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah Interest and principal have been paid by the
dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal. Company on schedule.
Pada tanggal 31 Desember 2024, saldo terutang As at 31 December 2024, total outstanding balance
atas pinjaman terhadap PT Bank HSBC Indonesia from PT Bank HSBC Indonesia amounted to
sebesar Dolar AS 341.776.055 (nilai penuh) atau US Dollar 341,776,055 (full amount) or equivalent to
ekuivalen Rp 5.523.785 (2023: Dolar AS Rp 5,523,785 (2023: US Dollar 109,361,673 (full
109.361.673 (nilai penuh) atau ekuivalen amount) or equivalent to Rp 1,685,920).
Rp 1.685.920).
Pinjaman sindikasi dengan PT Bank DBS Syndicated loans with PT Bank DBS Indonesia as
Indonesia sebagai agen fasilitas facility agent
Pada tanggal 15 Juli 2021, Perseroan menerima On 15 July 2021, the Company has obtained a
fasilitas kredit melalui utang sindikasi dengan nilai syndicated loan facility amounted to US Dollar
sebesar Dolar AS 300.000.000 (nilai penuh), dengan 300,000,000 (full amount), with PT Bank DBS
PT Bank DBS Indonesia sebagai agen fasilitas. Indonesia as a facility agent. The availability period of
Jangka waktu penarikan fasilitas ini adalah 12 bulan this Facility is 12 months since the loan signing date
sejak ditandatanganinya perjanjian pinjaman.
Pinjaman sindikasi tersebut diperoleh dari: The syndicated loans were received from:
Fasilitas maksimum (nilai penuh)/
Maximum facilities (full amount)
Australia New Zealand Banking Group, Australia New Zealand Banking Group,
Singapore Branch US Dollar 25,000,000 Singapore Branch
DBS Bank, Ltd US Dollar 25,000,000 DBS Bank, Ltd
PT Bank Mizuho Indonesia US Dollar 25,000,000 PT Bank Mizuho Indonesia
MUFG Bank, Ltd, Jakarta Branch US Dollar 25,000,000 MUFG Bank, Ltd, Jakarta Branch
Oversea-Chinese Banking Corporation Limited US Dollar 25,000,000 Oversea-Chinese Banking Corporation Limited
Sumitomo Mitsui Banking Corporation, Sumitomo Mitsui Banking Corporation,
Singapore Branch US Dollar 25,000,000 Singapore Branch
BNP Paribas Indonesia US Dollar 20,000,000 BNP Paribas Indonesia
Shinsei Bank Limited US Dollar 20,000,000 Shinshei Bank Limited
Taipei Fubon Commercial Bank Co. Ltd US Dollar 20,000,000 Taipei Fubon Commercial Bank Co. Ltd
The Hongkong and Shanghai Banking The Hongkong and Shanghai Banking
Corporation, Ltd US Dollar 20,000,000 Corporation, Ltd
The Korea Development Bank, Singapore Branch US Dollar 20,000,000 The Korea Development Bank, Singapore Branch
Bank of China, Hongkong Branch US Dollar 12,500,000 Bank of China, Hongkong Branch
Bank of China, Jakarta Branch US Dollar 12,500,000 Bank of China, Jakarta Branch
Cathay United Bank US Dollar 10,000,000 Cathay United Bank
PT Bank UOB Indonesia US Dollar 7,500,000 PT Bank UOB Indonesia
United Overseas Bank Limited US Dollar 7,500,000 United Overseas Bank Limited
Total US Dollar 300,000,000 Total
Halaman - 5/81 - Page
Page 286
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. PINJAMAN (lanjutan) 14. BORROWINGS (continued)
Pinjaman sindikasi dengan PT Bank DBS Syndicated loans with PT Bank DBS Indonesia as
Indonesia sebagai agen fasilitas (lanjutan) facility agent (continued)
Perseroan telah menggunakan fasilitas ini sebesar The Company has utilised total amount US Dollar
Dolar AS 300.000.000 (nilai penuh) pada tanggal 300,000,000 (full amount) of this facility through
22 November 2021, 6 Desember 2021, 11 April drawdown on 22 November 2021, 6 December 2021,
2022, 14 April 2022, 27 Mei 2022, 2 Juni 2022, 11 April 2022, 14 April 2022, 27 May 2022, 2 June
23 Juni 2022, 12 Juli 2022, dan 14 Juli 2022 masing- 2022, 23 June 2022, 12 July 2022, and 14 July 2022
masing sejumlah Dolar AS 30.000.000, Dolar AS where each drawdown amounted to US Dollar
20.000.000, Dollar AS 40.000.000, Dollar AS 30,000,000, US Dollar 20,000,000, US Dollar
60.000.000, Dollar AS 30.000.000, Dollar AS 40,000,000, US Dollar 60,000,000, US Dollar
30.000.000, Dollar AS 40.000.000, Dollar AS 30,000,000, US Dollar 30,000,000, US Dollar
30.000.000, dan Dollar AS 20.000.000 (nilai Penuh) 40,000,000, US Dollar 30,000,000, and US Dollar
dengan pembayaran cicilan pokok triwulan yang 20,000,000 (full amount), respectively with quarterly
dimulai 3 bulan sejak tanggal penarikan. repayment commenced 3 months after the drawdown
date.
Selama tahun 2024, Perseroan telah melakukan During 2024, the Company has paid loan facilities
pembayaran atas fasilitas pinjaman dari PT Bank from PT Bank DBS Indonesia amounted to US Dollar
DBS Indonesia sebesar Dolar AS 100.000.000 (nilai 100,000,000 (full amount) or equivalent to
penuh) atau ekuivalen Rp 1.579.828 (2023: Dolar AS Rp 1,579,828 (2023: US Dollar 100,000,000 (full
100.000.000 (nilai penuh) atau ekuivalen amount) or equivalent to Rp 1,526,953).
Rp 1.526.953).
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah Interest and principal have been paid by the
dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal. Company on schedule.
Pada tanggal 31 Desember 2024, saldo terutang As at 31 December 2024, total outstanding balance
atas pinjaman terhadap PT Bank DBS Indonesia from PT Bank DBS Indonesia amounted to US Dollar
sebesar Dolar AS 45.766.427 (nilai penuh) atau 45,766,427 (full amount) or equivalent to Rp 739,677
ekuivalen Rp 739.677 (2023: Dolar AS 145.258.627 (2023: US Dollar 145,258,627 (full amount) or
(nilai penuh) atau ekuivalen Rp 2.239.307). equivalent to Rp 2,239,307).
Pinjaman sindikasi dengan Mizuho Bank Ltd., Syndicated loans with Mizuho Bank Ltd.,
Cabang Singapura sebagai agen fasilitas Singapore Branch as facility agent
Pada tanggal 17 November 2020, Perseroan On 17 November 2020, the Company has obtained a
menerima fasilitas kredit melalui utang Sindikasi syndicated loan facility amounted to US Dollar
dengan nilai sebesar Dolar AS 138.000.000 (nilai 138,000,000 (full amount), with Mizuho Bank, Ltd.,
penuh), dengan Mizuho Bank, Ltd., Cabang Singapore Branch as a facility agent. The availability
Singapura sebagai agen fasilitas. Jangka waktu period of this facility is 12 months since the loan
penarikan fasilitas ini adalah 12 bulan sejak signing date.
ditandatanganinya perjanjian pinjaman.
Pinjaman sindikasi tersebut diperoleh dari: The syndicated loans were received from:
Fasilitas maksimum (nilai penuh)/
Maximum facilities (full amount)
Intesa Sanpaolo S.p.A, Cabang Singapura US Dollar 30,000,000 Intesa Sanpaolo S.p.A, Singapore Branch
RHB Bank Berhad US Dollar 20,000,000 RHB Bank Berhad
Sumitomo Mitsui Trust Bank, Limited, Cabang Singapura US Dollar 20,000,000 Sumitomo Mitsui Trust Bank, Limited, Singapore Branch
Mizuho Bank, Ltd., Cabang Singapura US Dollar 15,000,000 Mizuho Bank, Ltd., Singapore Branch
First Commercial Bank, Offshore Banking Branch US Dollar 10,000,000 First Commercial Bank, Offshore Banking Branch
Hua Nan Commercial Bank, Ltd., Offshore Hua Nan Commercial Bank, Ltd., Offshore
Banking Branch US Dollar 10,000,000 Banking Branch
Mega International Commercial Bank Co., Ltd., Mega International Commercial Bank Co., Ltd.,
Cabang Singapura US Dollar 10,000,000 Singapore Branch
CTBC Bank, Co., Ltd. US Dollar 8,000,000 CTBC Bank, Co., Ltd.
Chang Hwa Commercial Bank, Ltd., Offshore Chang Hwa Commercial Bank, Ltd. Offshore
Banking Branch US Dollar 5,000,000 Banking Branch
Taiwan Business Bank, Ltd., Offshore Banking Branch US Dollar 5,000,000 Taiwan Business Bank, Ltd., Offshore Banking Branch
Taiwan Cooperative Bank, Offshore Banking Branch US Dollar 5,000,000 Taiwan Cooperative Bank, Offshore Banking Branch
Jumlah US Dollar 138,000,000 Total
Halaman - 5/82 - Page
Page 287
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. PINJAMAN (lanjutan) 14. BORROWINGS (continued)
Pinjaman sindikasi dengan Mizuho Bank Ltd., Syndicated loans with Mizuho Bank Ltd.,
Cabang Singapura sebagai agen fasilitas Singapore Branch as facility agent (continued)
(lanjutan)
Perseroan telah menggunakan fasilitas ini sebesar The Company has utilised this facility amounted to
Dolar AS 138.000.000 (nilai penuh) pada tanggal US Dollar 138,000,000 (full amount) on 21 July 2021,
21 Juli 2021, 13 Agustus 2021, 22 September 2021 13 August 2021, 22 September 2021, and
dan 15 Oktober 2021 masing-masing sejumlah Dolar 15 October 2021 where each drawdown is
AS 40.000.000, Dolar AS 30.000.000, US Dollar 40,000,000, US Dollar 30,000,000,
Dolar AS 30.000.000, dan Dolar AS 38.000.000 (nilai US Dollar 30,000,000, and US Dollar 38,000,000 (full
penuh) dengan pembayaran cicilan pokok triwulan amount), respectively with quarterly repayment
yang dimulai 3 bulan sejak tanggal penarikan. commenced 3 months after the drawdown date.
Selama tahun 2024, Perseroan telah melakukan During 2024, the Company has paid loan facilities
pembayaran atas fasilitas pinjaman dari Mizuho from Mizuho Bank, Ltd. Singapore Branch amounted
Bank, Ltd, Cabang Singapura sebesar Dolar AS to US Dollar 37,666,667 (full amount) or equivalent to
37,666,667 (nilai penuh) atau ekuivalen Rp 597.172 Rp 597,172 (2023: US Dollar 46,000,000 (full
(2023: Dolar AS 46.000.000 (nilai penuh) atau amount) or equivalent to Rp 702,730).
ekuivalen Rp 702.730).
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah Interest and principal have been paid by the
dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan jadwal. Company on schedule.
Pada tanggal 31 Desember 2024, tidak terdapat As of 31 December 2024, there is no outstanding
saldo terutang atas pinjaman terhadap Mizuho Bank, balance from Mizuho Bank, Ltd. Singapore Branch
Ltd, Cabang Singapura (2023: Dolar AS 37.564.414 amounted to Rp nil. (2023: US Dollar 37,564,414 (full
(nilai penuh) atau ekuivalen Rp 579.093). amount) or equivalent to Rp 579,093).
Pinjaman sindikasi dengan Bank of China (Hong Syndicated loans with Bank of China (Hong
Kong) Limited, Cabang Jakarta sebagai agen Kong) Limited, Jakarta Branch as facility agent
fasilitas
Pada tanggal 29 November 2024, Perseroan On 29 November 2024, the Company has obtained a
menerima fasilitas kredit melalui utang Sindikasi syndicated loan facility amounted to US Dollar
dengan nilai sebesar Dolar AS 150.000.000 (nilai 150,000,000 (full amount), with Bank of China (Hong
penuh), dengan Bank of China (Hong Kong) Limited, Kong) Limited, Jakarta Branch as a facility agent. The
Cabang Jakarta sebagai agen fasilitas. Jangka waktu availability period of this facility is 12 months since the
penarikan fasilitas ini adalah 12 bulan sejak loan signing date.
ditandatanganinya perjanjian pinjaman.
Pinjaman sindikasi tersebut diperoleh dari: The syndicated loans were received from:
Fasilitas maksimum (nilai penuh)/
Maximum facilities (full amount)
Bank of China (Hong Kong) Limited US Dollar 100,000,000 Bank of China (Hong Kong) Limited
Bank of China (Hong Kong) Limited, Cabang Jakarta US Dollar 50,000,000 Bank of China (Hong Kong) Limited Jakarta Branch
Jumlah US Dollar 150,000,000 Total
Selama tahun 2024, Perseroan belum menggunakan During 2024, the Company has not yet utilised loan
fasilitas pinjaman dari Bank of China (Hong Kong) facilities from Bank of China (Hong Kong) Limited,
Limited, Cabang Jakarta. Jakarta Branch.
Pinjaman sindikasi dengan CTBC Bank Co., Ltd Syndicated loans with CTBC Bank Co., Ltd as
sebagai agen fasilitas facility agent
Pada tanggal 18 Desember 2024, Perseroan On 18 December 2024, the Company has obtained a
menerima fasilitas kredit melalui utang Sindikasi syndicated loan facility amounted to US Dollar
dengan nilai sebesar Dolar AS 200.000.000 (nilai 200,000,000 (full amount), with CTBC Bank Co., Ltd
penuh), dengan CTBC Bank Co., Ltd sebagai agen as a facility agent. The availability period of this facility
fasilitas. Jangka waktu penarikan fasilitas ini adalah is 12 months since the loan signing date.
12 bulan sejak ditandatanganinya perjanjian
pinjaman.
Halaman - 5/83 - Page
Page 288
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. PINJAMAN (lanjutan) 14. BORROWINGS (continued)
Pinjaman sindikasi dengan CTBC Bank Co., Ltd Syndicated loans with CTBC Bank Co., Ltd as
sebagai agen fasilitas (lanjutan) facility agent (continued)
Pinjaman sindikasi tersebut diperoleh dari: The syndicated loans were received from:
Fasilitas maksimum (nilai penuh)/
Maximum facilities (full amount)
Citibank, N.A., Cabang Jakarta US Dollar 35,000,000 Citibank, N.A., Jakarta Branch
The Korea Development Bank, Cabang Singapura US Dollar 35,000,000 The Korea Development Bank, Singapore Branch
CTBC Bank Co., Ltd., Cabang Singapura US Dollar 35,000,000 CTBC Bank Co., Ltd., Singapore Branch
Taipei Fubon Commercial Bank Co., Ltd., Cabang Singapura US Dollar 35,000,000 Taipei Fubon Commercial Bank Co., Ltd., Singapore Branch
The Shanghai Commercial & Savings Bank, Ltd. The Shanghai Commercial & Savings Bank, Ltd.
Offshore Banking Branch US Dollar 20,000,000 Offshore Banking Branch
Taishin International Bank Co., Ltd US Dollar 20,000,000 Taishin International Bank Co., Ltd
Mega International Commercial Bank Co., Ltd., Mega International Commercial Bank Co., Ltd.,
Cabang Singapura US Dollar 10,000,000 Singapore Branch
Taiwan Cooperative Bank, Offshore Banking Branch US Dollar 10,000,000 Taiwan Cooperative Bank, Offshore Banking Branch
Jumlah US Dollar 200,000,000 Total
Selama tahun 2024, Perseroan belum menggunakan During 2024, the Company has not yet utilised loan
fasilitas pinjaman dari CTBC Bank Co., Ltd. facilities from CTBC Bank Co., Ltd.
15. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN 15. SECURITIES ISSUED
2024 2023
Rupiah Rupiah
Nilai nominal: Nominal value:
- Obligasi Berkelanjutan V Continuance Bonds V -
Tahap I Tahun 2021 - 872,000 Phase I Year 2021
- Obligasi Berkelanjutan V Continuance Bonds V -
Tahap II Tahun 2021 - 774,671 Phase II Year 2021
- Obligasi Berkelanjutan V Continuance Bonds V -
Tahap III Tahun 2022 806,973 806,973 Phase III Year 2022
- Obligasi Berkelanjutan V Continuance Bonds V -
Tahap IV Tahun 2022 676,240 676,240 Phase IV Year 2022
- Obligasi Berkelanjutan V Continuance Bonds V -
Tahap V Tahun 2023 1,964,777 3,000,000 Phase V Year 2023
- Obligasi Berkelanjutan VI Continuance Bonds VI -
Tahap I Tahun 2023 433,850 1,000,000 Phase I Year 2023
- Obligasi Berkelanjutan VI Continuance Bonds VI -
Tahap II Tahun 2023 250,784 1,100,000 Phase II Year 2023
- Obligasi Berkelanjutan VI Continuance Bonds VI -
Tahap III Tahun 2024 2,000,000 - Phase III Year 2024
- Obligasi Berkelanjutan VI Continuance Bonds VI -
Tahap IV Tahun 2024 2,500,000 - Phase IV Year 2024
8,632,624 8,229,884
Dikurangi: Less:
Biaya emisi belum diamortisasi (12,141) (14,796) Unamortised bond issuance costs
Bersih 8,620,483 8,215,088 Net
Amortisasi biaya emisi obligasi Amortisation of bonds
(lihat Catatan 24) 13,654 11,906 issuance cost (refer to Note 24)
Utang obligasi sesuai dengan Bonds have the followings
jatuh temponya: maturity:
- < 1 tahun 3,844,824 4,097,260 < 1 year -
- 1 – 2 tahun 2,649,411 1,483,213 1 – 2 years -
- 2 – 3 tahun 2,138,389 2,649,411 2 – 3 years -
8,632,624 8,229,884
Halaman - 5/84 - Page
Page 289
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
15. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN 15. SECURITIES ISSUED (continued)
(lanjutan)
Berikut adalah nilai tercatat atas jumlah obligasi dan Below are the carrying amount of the bonds and the
beban bunga yang masih harus dibayar: accrued interest expense:
2024 2023
Obligasi 8,632,624 8,229,884 Bonds
Beban bunga yang masih harus dibayar Accrued interest expense
(lihat Catatan 11) 38,400 55,540 (refer to Note 11)
8,671,024 8,285,424
Obligasi Berkelanjutan V Tahap I Tahun 2021 Continuance Bonds V Phase I Year 2021
Cicilan pokok Obligasi/
Obligasi/ Nilai nominal/ Tingkat bunga tetap/ Jatuh tempo/ Bonds principal
Bonds Nominal value Fixed interest rate Due date installment
Seri/Serie A 628,000 4.60% 18 Juni/ Pembayaran penuh pada saat
June 2022 jatuh tempo/Bullet payment on
due date
Seri/Serie B 872,000 6.25% 8 Juni/ Pembayaran penuh pada saat
June 2024 jatuh tempo/Bullet payment on
due date
Bunga Obligasi Berkelanjutan V Tahap I Tahun 2021 Interest on Continuance Bonds V Phase I Year 2021
akan dibayarkan setiap triwulanan. will be paid on a quarterly basis.
Bunga Obligasi Berkelanjutan V Tahap I Tahun 2021 Interest of Continuance Bonds V Phase I Year 2021
telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai dengan have been paid by the Company on schedule.
jadwal.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As at 31 December 2024 and 2023, the rating of
peringkat Obligasi Berkelanjutan V Tahap I Tahun Continuance Bonds V Phase I Year 2021 Serie B
2021 Seri B ini menurut Pefindo adalah idAAA (triple based on Pefindo was idAAA (triple A, stable outlook)
A, stable outlook) dan Fitch Ratings AAA (idn). and Fitch Ratings was AAA (idn).
Perseroan telah melunasi Obligasi Berkelanjutan V The Company has fully repaid Continuance Bonds V
Tahap I Tahun 2021 Seri A pada tanggal 18 Juni Phase I Year 2021 Serie A on 18 June 2022 and
2022 dan Obligasi Berkelanjutan V Tahap I Tahun Continuance Bonds V Phase I Year 2021 Serie B on
2021 Seri B pada tanggal 8 Juni 2024. 8 June 2024.
Obligasi Berkelanjutan V Tahap II Tahun 2021 Continuance Bonds V Phase II Year 2021
Obligasi/ Nilai nominal/ Tingkat bunga tetap/ Jatuh tempo/ Cicilan pokok Obligasi/
Bonds Nominal value Fixed interest rate Due date Bonds principal installment
Seri/Serie A 975,329 3.60% 7 November 2022 Pembayaran penuh pada saat
jatuh tempo/Bullet payment on
due date
Seri/Serie B 774,671 5.30% 27 Oktober/ Pembayaran penuh pada saat
October 2024 jatuh tempo/Bullet payment on
due date
Bunga Obligasi Berkelanjutan V Tahap II Tahun Interest on Continuance Bonds V Phase II Year 2021
2021 akan dibayarkan setiap triwulanan. will be paid on a quarterly basis.
Bunga Obligasi Berkelanjutan V Tahap II Tahun Interest of Continuance Bonds V Phase II Year 2021
2021 telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai have been paid by the Company on schedule.
dengan jadwal.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As at 31 December 2024 and 2023, the rating of
peringkat Obligasi Berkelanjutan V Tahap II Tahun Continuance Bonds V Phase II Year 2021 Serie B
2021 Seri B ini menurut Pefindo adalah idAAA (triple based on Pefindo was idAAA (triple A, stable outlook)
A, stable outlook) dan Fitch Ratings AAA (idn). and Fitch Ratings was AAA (idn).
Perseroan telah melunasi Obligasi Berkelanjutan V The Company has fully repaid Continuance Bonds V
Tahap II Tahun 2021 Seri A pada tanggal 7 Phase II Year 2021 Serie A on 7 November 2022 and
November 2022 dan Obligasi Berkelanjutan V Tahap Continuance Bonds V Phase II Year 2021 Serie B on
II Tahun 2021 Seri B pada tanggal 27 Oktober 2024. 27 October 2024.
Halaman - 5/85 - Page
Page 290
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
15. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN 15. SECURITIES ISSUED (continued)
(lanjutan)
Obligasi Berkelanjutan V Tahap III Tahun 2022 Continuance Bonds V Phase III Year 2022
Obligasi/ Nilai nominal/ Tingkat bunga tetap/ Jatuh tempo/ Cicilan pokok Obligasi/
Bonds Nominal value Fixed interest rate Due date Bonds principal installment
Seri/Serie A 1,193,027 3.50% 5 April 2023 Pembayaran penuh pada saat
jatuh tempo/Bullet payment on
due date
Seri/Serie B 806,973 5.60% 25 Maret/ Pembayaran penuh pada saat
March 2025 jatuh tempo/Bullet payment on
due date
Bunga Obligasi Berkelanjutan V Tahap III Tahun Interest on Continuance Bonds V Phase III Year
2022 akan dibayarkan setiap triwulanan. 2022 will be paid on a quarterly basis.
Bunga Obligasi Berkelanjutan V Tahap III Tahun Interest of Continuance Bonds V Phase III Year 2022
2022 telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai have been paid by the Company on schedule.
dengan jadwal.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As of 31 December 2024 and 2023, the rating of
peringkat Obligasi Berkelanjutan V Tahap III Tahun Continuance Bonds V Phase III Year 2022 Serie B
2022 Seri B ini menurut Pefindo adalah idAAA (triple based Pefindo was idAAA (triple A, stable outlook)
A, stable outlook) dan Fitch Ratings AAA (idn). and Fitch Ratings was AAA (idn).
Perseroan telah melunasi Obligasi Berkelanjutan V The Company has fully repaid Continuance Bonds V
Tahap III Tahun 2022 Seri A pada tanggal 5 April Phase II Year 2022 Serie A on 5 April 2023.
2023.
Obligasi Berkelanjutan V Tahap IV Tahun 2022 Continuance Bonds V Phase IV Year 2022
Obligasi/ Nilai nominal/ Tingkat bunga tetap/ Jatuh tempo/ Cicilan pokok Obligasi/
Bonds Nominal value Fixed interest rate Due date Bonds principal installment
Seri/Serie A 500,760 5.00% 8 November 2023 Pembayaran penuh pada saat
jatuh tempo/Bullet payment on
due date
Seri/Serie B 676,240 6.80% 28 Oktober/ Pembayaran penuh pada saat
October 2025 jatuh tempo/Bullet payment on
due date
Bunga Obligasi Berkelanjutan V Tahap IV Tahun Interest on Continuance Bonds V Phase IV Year
2022 akan dibayarkan setiap triwulanan. 2022 will be paid on a quarterly basis.
Bunga Obligasi Berkelanjutan V Tahap IV Tahun Interest and principal of Continuance Bonds V Phase
2022 telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai IV Year 2022 have been paid by the Company on
dengan jadwal. schedule.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As of 31 December 2024 and 2023, the rating of
peringkat Obligasi Berkelanjutan V Tahap IV Tahun Continuance Bonds V Phase IV Year 2022 Serie B
2022 Seri B ini menurut Pefindo adalah idAAA (triple based on Pefindo was idAAA (triple A, stable outlook)
A, stable outlook) dan Fitch Ratings AAA (idn). and Fitch Ratings was AAA (idn).
Perseroan telah melunasi Obligasi Berkelanjutan V The Company has fully repaid Continuance Bonds V
Tahap IV Tahun 2022 Seri A pada tanggal 8 Phase IV Year 2022 Serie A on 8 November 2023.
November 2023.
Obligasi Berkelanjutan V Tahap V Tahun 2023 Continuance Bonds V Phase V Year 2023
Obligasi/ Nilai nominal/ Tingkat bunga tetap/ Jatuh tempo/ Cicilan pokok Obligasi/
Bonds Nominal value Fixed interest rate Due date Bonds principal installment
Seri/Serie A 1,035,223 6.00% 5 Maret/ Pembayaran penuh pada saat
March 2024 jatuh tempo/Bullet payment on
due date
Seri/Serie B 1,964,777 6.80% 24 Februari/ Pembayaran penuh pada saat
February 2026 jatuh tempo/Bullet payment on
due date
Bunga Obligasi Berkelanjutan V Tahap V Tahun Interest on Continuance Bonds V Phase V Year 2023
2023 akan dibayarkan setiap triwulanan. will be paid on a quarterly basis.
Halaman - 5/86 - Page
Page 291
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
15. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN 15. SECURITIES ISSUED (continued)
(lanjutan)
Obligasi Berkelanjutan V Tahap V Tahun 2023 Continuance Bonds V Phase V Year 2023
(lanjutan) (continued)
Bunga Obligasi Berkelanjutan V Tahap V Tahun Interest of Continuance Bonds V Phase V Year 2023
2023 telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai have been paid by the Company on schedule.
dengan jadwal.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As of 31 December 2024 and 2023, the rating of
peringkat Obligasi Berkelanjutan V Tahap V Tahun Continuance Bonds V Phase V Year 2023 Serie A
2023 Seri A dan Seri B ini menurut Pefindo adalah and Serie B based on Pefindo was idAAA (triple A,
idAAA (triple A, stable outlook) dan Fitch Ratings stable outlook) and Fitch Ratings was AAA (idn).
AAA (idn).
Perseroan telah melunasi Obligasi Berkelanjutan V The Company has fully repaid Continuance Bonds V
Tahap V Tahun 2023 Seri A pada tanggal 5 Maret Phase V Year 2023 Serie A on 5 March 2024.
2024.
Obligasi Berkelanjutan VI Tahap I Tahun 2023 Continuance Bonds VI Phase I Year 2023
Obligasi/ Nilai nominal/ Tingkat bunga tetap/ Jatuh tempo/ Cicilan pokok Obligasi/
Bonds Nominal value Fixed interest rate Due date Bonds principal installment
Seri/Serie A 566,150 5.50% 21 Juli/ Pembayaran penuh pada saat
July 2024 jatuh tempo/Bullet payment on
due date
Seri/Serie B 433,850 6.00% 11 Juli/ Pembayaran penuh pada saat
July 2026 jatuh tempo/Bullet payment on
due date
Bunga Obligasi Berkelanjutan VI Tahap I Tahun Interest on Continuance Bonds VI Phase I Year 2023
2023 akan dibayarkan setiap triwulanan. will be paid on a quarterly basis.
Bunga Obligasi Berkelanjutan VI Tahap I Tahun Interest of Continuance Bonds VI Phase I Year 2023
2023 telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai have been paid by the Company on schedule.
dengan jadwal.
Perseroan telah melunasi Obligasi Berkelanjutan VI The Company has fully repaid Continuance Bonds VI
Tahap I Tahun 2023 Seri A pada tanggal 21 Juli Phase I Year 2023 Serie A on 21 July 2024.
2024.
As of 31 December 2024 and 2023, the rating of
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023,
Continuance Bonds VI Phase I Year 2023 Serie A
peringkat Obligasi Berkelanjutan VI Tahap I Tahun
and Serie B based on Pefindo was idAAA (triple A,
2023 Seri A dan Seri B ini menurut Pefindo adalah
stable outlook).
idAAA (triple A, stable outlook).
Obligasi Berkelanjutan VI Tahap II Tahun 2023 Continuance Bonds VI Phase II Year 2023
Obligasi/ Nilai nominal/ Tingkat bunga tetap/ Jatuh tempo/ Cicilan pokok Obligasi/
Bonds Nominal value Fixed interest rate Due date Bonds principal installment
Seri/Serie A 849,216 6.40% 26 November 2024 Pembayaran penuh pada saat
jatuh tempo/Bullet payment on
due date
Seri/Serie B 250,784 6.75% 16 November 2026 Pembayaran penuh pada saat
jatuh tempo/Bullet payment on
due date
Bunga Obligasi Berkelanjutan VI Tahap II Tahun Interest on Continuance Bonds VI Phase II Year
2023 akan dibayarkan setiap triwulanan. 2023 will be paid on a quarterly basis.
Bunga Obligasi Berkelanjutan VI Tahap II Tahun Interest of Continuance Bonds VI Phase II Year 2023
2023 telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai have been paid by the Company on schedule.
dengan jadwal.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As of 31 December 2024 and 2023, the rating of
peringkat Obligasi Berkelanjutan VI Tahap II Tahun Continuance Bonds VI Phase II Year 2023 Serie A
2023 Seri A dan Seri B ini menurut Pefindo adalah and Serie B based on Pefindo was idAAA (triple A,
idAAA (triple A, stable outlook). stable outlook).
Perseroan telah melunasi Obligasi Berkelanjutan VI The Company has fully repaid Continuance Bonds VI
Tahap II Tahun 2023 Seri A pada tanggal 26 Phase II Year 2023 Serie A on 26 November 2024.
November 2024.
Halaman - 5/87 - Page
Page 292
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
15. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN 15. SECURITIES ISSUED (continued)
(lanjutan)
Obligasi Berkelanjutan VI Tahap III Tahun 2024 Continuance Bonds VI Phase III Year 2024
Obligasi/ Nilai nominal/ Tingkat bunga tetap/ Jatuh tempo/ Cicilan pokok Obligasi/
Bonds Nominal value Fixed interest rate Due date Bonds principal installment
Seri/Serie A 1,109,437 6.40% 12 April 2025 Pembayaran penuh pada saat
jatuh tempo/Bullet payment on
due date
Seri/Serie B 890,563 6.55% 2 April 2027 Pembayaran penuh pada saat
jatuh tempo/Bullet payment on
due date
Bunga Obligasi Berkelanjutan VI Tahap III Tahun Interest on Continuance Bonds VI Phase III Year
2024 akan dibayarkan setiap triwulanan. 2024 will be paid on a quarterly basis.
Bunga Obligasi Berkelanjutan VI Tahap III Tahun Interest of Continuance Bonds VI Phase III Year
2024 telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai 2024 have been paid by the Company on schedule.
dengan jadwal.
Pada tanggal 31 Desember 2024, peringkat Obligasi As of 31 December 2024, the rating of Continuance
Berkelanjutan VI Tahap III Tahun 2024 Seri A dan Bonds VI Phase III Year 2024 Serie A and Serie B
Seri B ini menurut Pefindo adalah idAAA (triple A, based on Pefindo was idAAA (triple A, stable
stable outlook). outlook).
Obligasi Berkelanjutan VI Tahap IV Tahun 2024 Continuance Bonds VI Phase IV Year 2024
Obligasi/ Nilai nominal/ Tingkat bunga tetap/ Jatuh tempo/ Cicilan pokok Obligasi/
Bonds Nominal value Fixed interest rate Due date Bonds principal installment
Seri/Serie A 1,252,174 6.55% 16 September 2025 Pembayaran penuh pada saat
jatuh tempo/Bullet payment on
due date
Seri/Serie B 1,247,826 6.90% 6 September 2027 Pembayaran penuh pada saat
jatuh tempo/Bullet payment on
due date
Bunga Obligasi Berkelanjutan VI Tahap IV Tahun Interest on Continuance Bonds VI Phase IV Year
2024 akan dibayarkan setiap triwulanan. 2024 will be paid on a quarterly basis.
Bunga Obligasi Berkelanjutan VI Tahap IV Tahun Interest of Continuance Bonds VI Phase IV Year
2024 telah dibayarkan oleh Perseroan sesuai 2024 have been paid by the Company on schedule.
dengan jadwal.
As of 31 December 2024, the rating of Continuance
Pada tanggal 31 Desember 2024, peringkat Obligasi Bonds VI Phase IV Year 2024 Serie A and Serie B
Berkelanjutan VI Tahap IV Tahun 2024 Seri A dan based on Pefindo was idAAA (triple A, stable
Seri B ini menurut Pefindo adalah idAAA (triple A, outlook).
stable outlook).
Perjanjian perwaliamanatan untuk Obligasi The trustee agreements for Continuance Bonds V
Berkelanjutan V Tahap I Tahun 2021, Obligasi Phase I Year 2021, Continuance Bonds V Phase II
Berkelanjutan V Tahap II Tahun 2021, Obligasi Year 2021, Continuance Bonds V Phase III Year
Berkelanjutan V Tahap III Tahun 2022, Obligasi 2022, Continuance Bonds V Phase IV Year 2022,
Berkelanjutan V Tahap IV Tahun 2022, Obligasi Continuance Bonds V Phase V Year 2023,
Berkelanjutan V Tahap V Tahun 2023, Obligasi Continuance Bonds VI Phase I Year 2023 and
Berkelanjutan VI Tahap I Tahun 2023, dan Obligasi Continuance Bonds VI Phase II Year 2023,
Berkelanjutan VI Tahap II Tahun 2023, Obligasi Continuance Bonds VI Phase III Year 2024, and
Berkelanjutan VI Tahap III Tahun 2024, dan Obligasi Continuance Bonds VI Phase IV Year 2024 provide
Berkelanjutan VI Tahap IV Tahun 2024 mengatur several negative covenants to the Company, among
beberapa pembatasan yang harus dipenuhi oleh others, debt to equity ratio at the maximum of 10:1.
Perseroan antara lain rasio jumlah pinjaman
terhadap ekuitas tidak melebihi rasio 10:1.
Halaman - 5/88 - Page
Page 293
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
16. ASET DAN LIABILITAS DERIVATIF 16. DERIVATIVE ASSETS AND LIABILITIES
Pada tanggal 31 Desember 2024, Perseroan As at 31 December 2024, the Company has several
mempunyai beberapa kontrak cross currency swap outstanding cross currency swap contracts and
dan interest rate swap dengan pihak ketiga yang interest rate swap with third parties which are
belum jatuh tempo dengan PT Bank CIMB Niaga PT Bank CIMB Niaga Tbk, PT Bank BNP Paribas
Tbk, PT Bank BNP Paribas Indonesia, PT Bank UOB Indonesia, PT Bank UOB Indonesia, PT Bank DBS
Indonesia, PT Bank DBS Indonesia, PT Bank Mandiri Indonesia, PT Bank Mandiri (Persero) Tbk, PT Bank
(Persero) Tbk, PT Bank Maybank Indonesia Tbk, dan Maybank Indonesia Tbk, dan PT Bank Permata Tbk.
PT Bank Permata Tbk.
Pada tanggal 31 Desember 2023, Perseroan As at 31 December 2023, the Company has several
mempunyai beberapa kontrak cross currency swap outstanding cross currency swap contracts and
dan interest rate swap dengan pihak ketiga yang interest rate swap with third parties which are
belum jatuh tempo dengan PT Bank CIMB Niaga PT Bank CIMB Niaga Tbk, MUFG Bank, Ltd., Jakarta
Tbk, MUFG Bank, Ltd., Cabang Jakarta, PT Bank Branch, PT Bank BNP Paribas Indonesia, PT Bank
BNP Paribas Indonesia, PT Bank UOB Indonesia, UOB Indonesia, PT Bank DBS Indonesia, PT Bank
PT Bank DBS Indonesia, PT Bank Mandiri (Persero) Mandiri (Persero) Tbk, PT Bank Mizuho Indonesia,
Tbk, PT Bank Mizuho Indonesia, PT Bank Maybank PT Bank Maybank Indonesia Tbk, dan PT Bank
Indonesia Tbk, dan PT Bank Permata Tbk. Permata Tbk.
Perseroan melakukan kontrak cross currency swap The Company entered into cross currency swap and
dan interest rate swap dalam rangka mengantisipasi interest rate swap contracts in order to mitigate the
risiko fluktuasi tingkat bunga dan nilai tukar atas risk of fluctuations in interest rates and exchange
pinjaman bank dan surat berharga yang diterbitkan rates from bank loans and securities issued in foreign
dalam mata uang asing. currency.
Perubahan atas nilai wajar dari kontrak cross Changes in the fair value of the cross currency swaps
currency swap dan interest rate swap yang and interest rate swap designated hedging
ditetapkan sebagai instrumen lindung nilai, yang instruments that effectively offset the variability of
secara efektif menghapus variabilitas arus kas dari cash flows associated with the borrowings are
pinjaman terkait, dicatat di ekuitas. Nilai ini kemudian recorded in equity. The amounts subsequently are
diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan recognised to the statements of profit or loss and
komprehensif lainnya sebagai penyesuaian atas laba other comprehensive income as adjustments of the
atau rugi selisih kurs dan beban bunga pinjaman exchange rate differences and interest payments
terkait yang dilindungi nilai pada periode sama related to the hedged borrowings in the same period
dimana selisih kurs dan beban bunga tersebut diakui in which the related exchange rate differences and
pada perkiraan laba rugi. interest affects profit or loss.
Nilai wajar bersih dari aset dan liabilitas derivatif, The net fair value of derivative assets and liabilities,
pada tanggal 31 Desember 2024 sejumlah as at 31 December 2024 amounted to
Rp 5.566 - debit (2023: Rp 10.383 - kredit) dicatat Rp 5,566 - debet (2023: Rp 10,383 - credit) is
sebagai “Cadangan lindung nilai arus kas” pada recorded as “Cash flow hedges reserve” in the
Ekuitas. Equity.
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal For the year ended 31 December 2024, the total
31 Desember 2024, jumlah sebesar Rp 180.326 amount of Rp 180,326 (debit) has been reclassified
(debit) telah direklasifikasikan dari ekuitas ke laporan from equity to the current year profit and loss (2023:
laba rugi tahun berjalan (2023: Rp 267.810 (kredit)). Rp 267,810 (credit). The amount consists of
Jumlah tersebut terdiri dari Rp 173.083 yang Rp 173,083 credited to gain on foreign exchange -
dikreditkan pada laba selisih kurs - bersih dan net and Rp 7,243 debited to interest and financing
Rp 7.243 yang didebit pada beban bunga dan charges in profit and loss (2023: Rp 356,780 (debit)
keuangan di laba rugi (2023: masing-masing Rp and Rp 88,970 (credit), respectively). The foreign
356.780 (debit) dan Rp 88.970 (kredit)). Jumlah laba exchange gain or loss reclassified from equity is
rugi selisih kurs yang direklasifikasi dari ekuitas offset against the foreign exchange gain or loss from
dikompensasikan di laporan laba rugi dan related hedged borrowings and securities issued in
penghasilan komprehensif lainnya terhadap laba rugi the statements of profit or loss and other
selisih kurs dari pinjaman dan surat berharga yang comprehensive income. The interest and financing
diterbitkan, yang terkait dengan lindung nilai. Beban charges reclassified from equity represent swap cost
bunga dan keuangan yang direklasifikasi dari ekuitas to convert the floating-rate interest into fixed-rate
adalah swap cost untuk mengubah bunga interest financing charges.
mengambang menjadi bunga tetap.
Halaman - 5/89 - Page
Page 294
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
16. ASET DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 16. DERIVATIVE ASSETS AND LIABILITIES
(continued)
31 Desember/December 2024
Nilai wajar/Fair values
Aset Liabilitas
Jumlah nosional/ Tanggal Tanggal jatuh derivatif/ derivatif/
Instrumen/ Notional amount Perjanjian/ tempo/ Derivative Derivative
Instruments (“000”) Agreement date Maturity date assets liabilities
Dolar AS/ 13 Mei/ 20 Mei/ -
PT Bank CIMB Niaga Tbk 21,100 - 1,645
US Dollar May 2024 May 2027 -
Dolar AS/ 13 Mei/ 20 Mei/
PT Bank CIMB Niaga Tbk 20,566 - 1,608
US Dollar May 2024 May 2027
Dolar AS/ 20 Juni/ 27 Juni/
PT Bank CIMB Niaga Tbk 13,889 5,080 -
US Dollar June 2024 June 2027
Dolar AS/ 14 Agustus/ 19 Agustus/
PT Bank CIMB Niaga Tbk 11,605 4,299 -
US Dollar August 2024 August 2027
Dolar AS/ 22 Maret/ 26 Februari/ 3
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 11,394 3,829 -
US Dollar March 2024 February 2027 9
Dolar AS/ 14 Agustus/ 19 Agustus/
PT Bank CIMB Niaga Tbk 11,311 4,182 -
US Dollar August 2024 August 2027
Dolar AS/ 04 Juni/ 10 Juni/
PT Bank CIMB Niaga Tbk 11,111 1,610 -
US Dollar June 2024 June 2027
Dolar AS/ 22 Maret/ 26 Februari/
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 11,106 3,727 -
US Dollar March 2024 February 2027
Dolar AS/ 03 Mei/ 13 Mei/
PT Bank DBS Indonesia 10,550 - - 1,210
U US Dollar May 2024 May 2027
Dolar AS/ 07 Mei/ 14 Mei/
PT Bank CIMB Niaga Tbk 10,550 - 380
US Dollar May 2024 May 2027
Dolar AS/ 07 Mei/ 14 Mei/
PT Bank CIMB Niaga Tbk 10,284 - 373
US Dollar May 2024 May 2027
Dolar AS/ 03 Mei/ 13 Mei/
PT Bank DBS Indonesia 10,283 - - 1,182
US Dollar May 2024 May 2027
Dolar AS/
PT Bank CIMB Niaga Tbk 10,128 21 November 2024 26 November 2027 736 -
US Dollar
Dolar AS/
PT Bank CIMB Niaga Tbk 9,872 21 November 2024 26 November 2027 712 -
US Dollar
Dolar AS/ 15 Januari/ 22 Januari/
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 9,495 5,595 -
US Dollar January 2024 January 2027
Dolar AS/ 11 Januari/ 16 Januari/
PT Bank CIMB Niaga Tbk 9,495 5,191 -
US Dollar January 2024 January 2027
Dolar AS/ 21 Februari/ 26 Februari/
PT Bank BNP Paribas Indonesia 9,495 5,033 -
US Dollar February 2024 February 2027
Dolar AS/ 17 September 23 September
PT Bank BNP Paribas Indonesia 9,284 8,391 -
US Dollar 2024 2027
Dolar AS/ 15 Januari/ 22 Januari/
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 9,255 5,448 -
US Dollar January 2024 January 2027
Dolar AS/ 11 Januari/ 16 Januari/
PT Bank CIMB Niaga Tbk 9,255 5,054 -
US Dollar January 2024 January 2027
Dolar AS/ 21 Februari/ 26 Februari/
PT Bank BNP Paribas Indonesia 9,255 5,170 -
US Dollar February 2024 February 2027
Dolar AS/ 17 September 23 September
PT Bank BNP Paribas Indonesia 9,047 8,168 -
US Dollar 2024 2027
Dolar AS/ 02 November 08 November
PT Bank Permata Tbk 8,440 1,639 -
US Dollar 2023 2026
Dolar AS/ 05 Desember/ 11 Desember/
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 8,440 5,412 -
US Dollar December 2023 December 2026
Dolar AS/ 20 Mei/ 28 Mei/
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 8,333 368 -
US Dollar May 2024 May 2027
Dolar AS/ 05 Desember/ 11 Desember/ -
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 8,227 5,270 -
US Dollar December 2023 December 2026 -
Dolar AS/
PT Bank Permata Tbk 8,226 02 November 2023 08 November 2026 1,595 -
US Dollar
Dolar AS/ 20 Juni/ 27 Juni/ -
PT Bank CIMB Niaga Tbk 6,944 2,540
US Dollar June 2024 June 2027
Dolar AS/ 20 Juni/ 27 Juni/
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 6,330 8,001 -
US Dollar June 2023 June 2026
Dolar AS/ 20 Juni/ 27 Juni/ -
PT Bank CIMB Niaga Tbk 6,330 7,001
US Dollar June 2023 June 2026
Dolar AS/ 20 Juni/ 27 Juni/
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 6,170 7,793 -
US Dollar June 2023 June 2026
Dolar AS/ 20 Juni/ 27 Juni/ -
PT Bank CIMB Niaga Tbk 6,170 6,819
US Dollar June 2023 June 2026
Dolar AS/ 07 Agustus/ 11 Agustus/ -
PT Bank CIMB Niaga Tbk 5,908 5,378
US Dollar August 2023 August 2026
Dolar AS/ 07 Agustus/ 11 Agustus/ -
PT Bank CIMB Niaga Tbk 5,759 5,237
US Dollar August 2023 August 2026
Dolar AS/ 04 Juni/ 10 Juni/ -
PT Bank CIMB Niaga Tbk 5,556 804
US Dollar June 2024 June 2027
Dolar AS/ 05 Juli/ 14 Juli/
PT Bank DBS Indonesia 4,750 5,272 -
US Dollar July 2022 July 2025
Halaman - 5/90 - Page
Page 295
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
16. ASET DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 16. DERIVATIVE ASSETS AND LIABILITIES
(continued)
31 Desember/December 2024
Nilai wajar/Fair values
Aset Liabilitas
Jumlah nosional/ Tanggal Tanggal jatuh derivatif/ derivatif/
Instrumen/ Notional amount Perjanjian/ tempo/ Derivative Derivative
Instruments (“000”) Agreement date Maturity date assets liabilities
Dolar AS/ -
PT Bank CIMB Niaga Tbk 4,222 04 April 2022 11 April 2025 7,514
US Dollar
Dolar AS/ 20 Mei/ 28 Mei/
PT Bank Maybank Indonesia, Tbk 4,167 185 -
US Dollar May 2024 May 2027
Dolar AS/ 20 Juni/ 23 Juni/
PT Bank UOB Indonesia 3,167 4,365 -
US Dollar June 2022 June 2025
Dolar AS/ 07 Juli/ 14 Juli/
PT Bank UOB Indonesia 3,167 3,567 -
US Dollar July 2022 July 2025
PT Bank DBS Indonesia Dolar AS/ -
3,167 11 April 2022 14 April 2025 5,596
US Dollar
PT Bank DBS Indonesia Dolar AS/ 27 Mei/ 02 Juni/ -
3,167 4,899
US Dollar May 2022 June 2025
PT Bank CIMB Niaga Tbk Dolar AS/ -
3,167 11 April 2022 14 April 2025 5,619
US Dollar
PT Bank CIMB Niaga Tbk Dolar AS/ 23 Mei/ 27 Mei/ -
3,167 4,450
US Dollar May 2022 May 2025
Dolar AS/ 05 Juli/ 14 Juli/ -
PT Bank DBS Indonesia 2,750 3,053
US Dollar July 2022 July 2025
Dolar AS/ -
PT Bank CIMB Niaga Tbk 2,444 04 April 2022 11 April 2025 4,351
US Dollar
Dolar AS/ 20 Juni/ 23 Juni/ -
PT Bank UOB Indonesia 1,833 2,528
US Dollar June 2022 June 2025
Dolar AS/ 07 Juli/ 14 Juli/ -
PT Bank UOB Indonesia 1,833 2,066
US Dollar July 2022 July 2025
PT Bank DBS Indonesia Dolar AS/ -
1,833 11 April 2022 14 April 2025 3,241
US Dollar
PT Bank DBS Indonesia Dolar AS/ 27 Mei/ 02 Juni/ -
1,833 2,837
US Dollar May 2022 June 2025
PT Bank CIMB Niaga Tbk Dolar AS/ -
1,833 11 April 2022 14 April 2025 3,254
US Dollar
PT Bank CIMB Niaga Tbk Dolar AS/ 23 Mei/ 27 Mei/ -
1,833 2,577
US Dollar May 2022 May 2025
Dolar AS/ 20 Juni/ 23 Juni/ -
PT Bank DBS Indonesia 1,056 1,351
US Dollar June 2022 June 2025
Dolar AS/ 20 Juni/ 23 Juni/ -
PT Bank DBS Indonesia 611 783
US Dollar June 2022 June 2025
Dolar AS/
US Dollar 389,163 197,590 6,398
Total 389,163 197,590 6,398
31 Desember/December 2023
Nilai wajar/Fair values
Aset Liabilitas
Jumlah nosional/ Tanggal Tanggal jatuh derivatif/ derivatif/
Instrumen/ Notional amount Perjanjian/ tempo/ Derivative Derivative
Instruments (“000”) Agreement date Maturity date assets liabilities
Cross Currency Swap
Dolar AS/ 8 Oktober/ 15 Oktober/
MUFG Bank, Ltd., Cabang Jakarta 12,667 16,436 -
US Dollar October 2021 October 2024
Dolar AS/
PT Bank CIMB Niaga Tbk 12,667 4 April 2022 11 April 2025 14,573 -
US Dollar
Dolar AS/ 5 Desember/ 11 Desember/
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 12,660 1,169 -
US Dollar December 2023 December 2026
Dolar AS/
PT Bank Permata Tbk 12,660 2 November 2023 8 November 2026 - 6,948
US Dollar
Dolar AS/ 5 Desember/ 11 Desember/
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 12,340 1,141 -
US Dollar December 2023 December 2026
Dolar AS/
PT Bank Permata Tbk 12,340 2 November 2023 8 November 2026 - 6,769
US Dollar
Dolar AS/ 5 Juli/ 14 Juli/
PT Bank DBS Indonesia 11,083 5,020 -
US Dollar July 2022 July 2025
Dolar AS/ 20 Juni/ 27 Juni/
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 10,550 5,951 -
US Dollar June 2023 June 2026
Dolar AS/ 20 Juni/ 27 Juni/
PT Bank CIMB Niaga Tbk 10,550 3,501 -
US Dollar June 2023 June 2026
Dolar AS/ 20 Juni/ 27 Juni/
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 10,283 5,794 -
U US Dollar June 2023 June 2026
Halaman - 5/91 - Page
Page 296
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
16. ASET DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 16. DERIVATIVE ASSETS AND LIABILITIES
(continued)
31 Desember/December 2023
Nilai wajar/Fair values
Aset Liabilitas
Jumlah nosional/ Tanggal Tanggal jatuh derivatif/ derivatif/
Instrumen/ Notional amount Perjanjian/ tempo/ Derivative Derivative
Instruments (“000”) Agreement date Maturity date assets Liabilities
Dolar AS/ 20 Juni/ 27 Juni/
PT Bank CIMB Niaga Tbk 10,283 6,516 -
US Dollar June 2023 June 2026
Dolar AS/ 20 Juni/ 23 Juni/
PT Bank UOB Indonesia 9,500 3,675 -
US Dollar June 2022 June 2025
Dolar AS/
PT Bank DBS Indonesia 9,500 11 April 2022 14 April 2025 10,894 -
US Dollar
Dolar AS/ 27 Mei/ 2 Juni/
PT Bank DBS Indonesia 9,500 8,410 -
US Dollar May 2022 June 2025
Dolar AS/
PT Bank CIMB Niaga Tbk 9,500 11 April 2022 14 April 2025 10,793 -
US Dollar
Dolar AS/ 23 Mei/ 27 Mei/
PT Bank CIMB Niaga Tbk 9,500 3,408 -
US Dollar May 2022 May 2025
Dolar AS/ 7 Agustus/ 13 Agustus/
PT Bank CIMB Niaga Tbk 9,284 1,319 -
US Dollar August 2023 August 2026
Dolar AS/ 7 Agustus/ 13 Agustus/
PT Bank CIMB Niaga Tbk 9,049 1,282 -
US Dollar August 2023 August 2026
Dolar AS/ 5 Agustus/ 13 Agustus/
PT Bank BNP Paribas Indonesia 7,500 8,798 -
US Dollar August 2021 August 2024
Dolar AS/ 14 September 22 September
PT Bank BNP Paribas Indonesia 7,500 9,303 -
US Dollar 2021 2024
Dolar AS/ 7 Juli/ 14 Juli/
PT Bank UOB Indonesia 7,389 3,264 -
US Dollar July 2022 July 2025
Dolar AS/
PT Bank CIMB Niaga Tbk 7,333 4 April 2022 11 April 2025 8,443 -
US Dollar
Dolar AS/ 5 Juli/ 14 Juli/
PT Bank DBS Indonesia 6,417 2,909 -
US Dollar July 2022 July 2025
Dolar AS/ 20 Juni/ 23 Juni/
PT Bank UOB Indonesia 5,500 6,343 -
US Dollar June 2022 June 2025
Dolar AS/
PT Bank DBS Indonesia 5,500 11 April 2022 14 April 2025 6,311 -
US Dollar
Dolar AS/ 27 Mei/ 2 Juni/
PT Bank DBS Indonesia 5,500 4,872 -
US Dollar May 2022 June 2025
Dolar AS/
PT Bank CIMB Niaga Tbk 5,500 11 April 2022 14 April 2025 6,253 -
US Dollar
Dolar AS/ 23 Mei/ 27 Mei/
PT Bank CIMB Niaga Tbk 5,500 3,775 -
US Dollar May 2022 May 2025
Dolar AS/ 13 Juli/ 21 Juli/
PT Bank Mizuho Indonesia 5,000 5,342 -
US Dollar July 2021 July 2024
Dolar AS/ 13 Juli/ 21 Juli/ -
PT Bank BNP Paribas Indonesia 5,000 5,039
US Dollar July 2021 July 2024
Dolar AS/ 7 Juli/ 14 Juli/ -
PT Bank UOB Indonesia 4,278 1,891
US Dollar July 2022 July 2025
Dolar AS/ 6 Desember/ -
PT Bank UOB Indonesia 4,222 30 November 2021 4,862
US Dollar December 2024
Dolar AS/ -
PT Bank UOB Indonesia 3,167 16 November 2021 22 November 2024 4,038
US Dollar
Dolar AS/ -
PT Bank BNP Paribas Indonesia 3,167 16 November 2021 22 November 2024 4,027
US Dollar
Dolar AS/ 20 Juni/ 23 Juni/ -
PT Bank DBS Indonesia 3,167 1,895
US Dollar June 2022 June 2025
Dolar AS/ 6 Desember/ -
PT Bank UOB Indonesia 2,445 30 November 2021 2,816
US Dollar December 2024
Dolar AS/ 20 Juni/ 23 Juni/ -
PT Bank DBS Indonesia 1,833 1,098
US Dollar June 2022 June 2025
Dolar AS/ -
PT Bank UOB Indonesia 1,833 16 November 2021 22 November 2024 2,339
US Dollar
Dolar AS/ -
PT Bank BNP Paribas Indonesia 1,833 16 November 2021 22 November 2024 2,333
US Dollar
Dolar AS/
US Dollar 293,5000 195,833 13,717
Total 293,5000 195,833 13,717
Halaman - 5/92 - Page
Page 297
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
17. MODAL SAHAM DAN TAMBAHAN MODAL 17. SHARE CAPITAL AND ADDITIONAL PAID IN
DISETOR CAPITAL
Modal Saham Share Capital
Pemegang saham Perseroan pada tanggal The Company’s shareholders as at 31 December
31 Desember 2024 dan 2023 adalah sebagai 2024 and 2023 are as follows:
berikut:
Modal ditempatkan dan
disetor penuh (nilai Persentase Jumlah/
penuh)/ kepemilikan/ Amount
Pemegang saham/ Issued and fully paid (full Percentage of (nilai penuh/full
Shareholders amount) ownership amount)
PT Astra International Tbk 279,999,900 99.99996% 279,999,900,000
PT Arya Kharisma 100 0.00004% 100,000
280,000,000 100% 280,000,000,000
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Based on General Meeting of Shareholders dated
tertanggal 19 April 2024, para pemegang saham on 19 April 2024, the shareholders approved final
menyetujui pembagian dividen final sejumlah dividend of Rp 2,787,400 atau Rp 9,955 (full
Rp 2.787.400 atau Rp 9.955 (Rupiah penuh) per Rupiah amount) per ordinary share to be paid from
saham biasa dari laba bersih tahun 2023 (2023: 2023 net income (2023: Rp 2,648,240 or Rp 9,458
Rp 2.648.240 atau Rp 9.458 (Rupiah penuh) per (full Rupiah amount) per ordinary share to be paid
saham biasa dari laba bersih tahun 2022 from 2022 net income based on the Annual General
berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Meeting of Shareholders on 6 April 2023).
Tahunan tanggal 6 April 2023).
Berdasarkan surat keputusan Direksi Perseroan No. Based on Board of Directors’ decision letter No.
KepDir-FIF/006/IX/2024 tanggal 9 Oktober 2024 dan KepDir-FIF/006/IX/2024 tanggal 9 October 2024 and
keputusan Dewan Komisaris No. L.Leg/SPDK- Board of Commissioners’ decision No. L.Leg/SPDK-
016/FIF/2024 tanggal 9 Oktober 2024, Dewan 016/FIF/2024 tanggal 9 October 2024, Board of
Komisaris dan Direksi menyetujui pembagian dividen Commissioners and Board of Directors approved
interim sejumlah Rp 727.160 atau Rp 2.597 (Rupiah interim dividend of Rp 727,160 atau
penuh) per saham biasa dari laba bersih tahun 2024 Rp 2,597 (full Rupiah amount) per ordinary share to
(2023: Rp 1.319.920 atau Rp 4.714 (Rupiah penuh) be paid from 2024 net income (2023: Rp 1,319,920
per saham biasa dari laba bersih tahun 2023 or Rp 4,714 (full Rupiah amount) per ordinary share
berdasarkan surat keputusan Direksi Perseroan No. to be paid from 2023 net income based Board of
KepDir-FIF/001/X/2023 tanggal 11 Oktober 2023 dan Directors’ decision letter No. KepDir-FIF/001/X/2023
keputusan Dewan Komisaris No. L.Leg/SPDK- dated 11 October 2023 and Board of
015/FIF/2023 tanggal 11 Oktober 2023). Commissioners’ decision No. L.Leg/SPDK-
015/FIF/2023 dated 11 October 2023).
Tambahan Modal Disetor Additional Paid in Capital
Perubahan tambahan modal disetor adalah sebagai The movements in additional paid in capital are as
berikut: follows:
2024 2023
Saldo awal 36,020 36,020 Beginning balance
Tambahan modal disetor Additional paid in capital
akibat pelepasan due to disposal of
entitas anak (lihat Catatan 1) - - subsidiary (refer to Note 1)
Saldo akhir 36,020 36,020 Ending balance
Halaman - 5/93 - Page
Page 298
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
18. SALDO LABA YANG SUDAH DITENTUKAN 18. APPROPRIATED RETAINED EARNINGS
PENGGUNAANNYA
Pada tanggal 31 Desember 2024, Perseroan telah As of 31 December 2024, the Company has set up
membentuk penyisihan cadangan wajib sebesar statutory reserves of Rp 1,000 (2023: Rp 1,000),
Rp 1.000 (2023: Rp 1.000), berdasarkan penetapan based on the statement of the Annual General
Rapat Umum Pemegang Saham (“RUPS”) Tahunan Meeting of Shareholders (“GMS”) of PT Federal
PT Federal International Finance tentang penetapan International Finance regarding the stipulation of the
penggunaan laba bersih Perseroan tahun buku 2023 use of the Company’s net income for the 2023
tanggal 2 Mei 2024, yang dinyatakan dalam akta No. financial year dated on 2 May 2024, which was
02 dengan notaris Esther Pascalia Ery Jovina, S.H., notarised under deed No. 02 of Esther Pascalia Ery
M.Kn., dimana pemegang saham menyetujui untuk Jovina, S.H., M.Kn., which the shareholder approved
menggunakan laba bersih tahun 2023 sebagai the 2023 appropriation of net income as capital
cadangan modal sebesar Rp 1.000 dan sisanya reserves amounting Rp 1,000 and the remaining as
sebagai laba ditahan. retained earnings.
Hal ini telah sesuai dengan Undang-Undang This is in accordance with the Indonesian Limited
No. 40/2007 mengenai Perseroan Terbatas, yang Company Law No. 40/2007, which requires
mengharuskan perusahaan-perusahaan untuk companies to set up a statutory reserve until the
membuat penyisihan cadangan wajib sampai reserve reach at least 20% of the issued and paid up
cadangan mencapai sekurang-kurangnya 20% dari share capital. There is no set period of time over
jumlah modal yang ditempatkan dan disetor penuh. which this amount should be provided.
Undang-Undang tersebut tidak mengatur jangka
waktu untuk penyisihan tersebut.
19. PENGHASILAN PEMBIAYAAN KONSUMEN 19. CONSUMER FINANCING INCOME
2024 2023
Penghasilan pembiayaan konsumen Consumer financing income
- Pihak ketiga 9,003,624 7,211,457 Third parties -
Penghasilan dari pembiayaan Income from sharia
konsumen syariah consumer financing
- Pihak ketiga 389,568 1,569,882 Third parties -
Penghasilan dari pembiayaan bersama Income from joint financing
without recourse without recourse
- Pihak ketiga 105,885 233,301 Third parties -
Penghasilan dari pembiayaan bersama Income from sharia joint financing
without recourse syariah without recourse
- Pihak ketiga 20 82 Third parties -
9,499,097 9,014,722
20. PENGHASILAN BUNGA DAN DENDA 20. INTEREST AND PENALTY INCOME
2024 2023
Pihak ketiga Third parties
Denda atas keterlambatan pembayaran 156,815 167,313 Penalty income
Bunga bank 24,792 28,683 Interest from bank
181,607 195,996
Pihak berelasi Related parties
Bunga bank 187 301 Interest from bank
187 301
181,794 196,297
Lihat Catatan 26 untuk rincian saldo dan transaksi Refer to Note 26 for details of related parties
dengan pihak berelasi. balances and transactions.
21. PENGHASILAN LAIN-LAIN 21. OTHER INCOME
2024 2023
Selisih lebih penerimaan
pembayaran dari konsumen 16,430 13,004 Excess receipts from customers
Keuntungan dari penjualan Gain on sale of fixed assets
aset tetap (lihat Catatan 9) 2,185 471 (refer to Note 9)
Lain-lain 4,653 3,167 Others
23,268 16,642
Halaman - 5/94 - Page
Page 299
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
22. PENGHASILAN DARI IJARAH - BERSIH 22. INCOME FROM IJARAH - NET
Pada tanggal 31 Desember 2024, penghasilan dari As at 31 December 2024, income from ijarah - net
ijarah - bersih terdiri dari ijarah muntahiyah bittamlik are comprised of ijarah muntahiyah bittamlik (“IMBT”)
(“IMBT”) dan ijarah multijasa sebesar Rp 2.449.745 and multi-services ijarah amounting to Rp 2,449,745
(2023: Rp 1.188.823). (2023: Rp 1,188,823).
Pendapatan IMBT - bersih merupakan pendapatan Income from IMBT - net represents the principal and
pokok dan margin IMBT setelah dikurangi beban margin income from IMBT after deducting
penyusutan, amortisasi, dan penurunan nilai aset depreciation, amortisation expenses and impairment
ijarah. Pendapatan ijarah multijasa - bersih of ijarah assets. Multiservices ijarah income - net
merupakan pendapatan ijarah tidak langsung atas represents indirect ijarah income from the principal
margin dan pokok ijarah multijasa setelah dikurangi and margin of multi-services ijarah after deducting
biaya yang dibayarkan kepada pemberi jasa awal. fees paid to the initial service provider.
23. BEBAN USAHA 23. OPERATING EXPENSES
2024 2023
Pihak ketiga Third parties
Gaji, upah dan kesejahteraan 1,476,293 1,200,812 Salaries, wages and allowance
Penyusutan (lihat Catatan 9) 283,469 236,268 Depreciation (refer to Note 9)
Perbaikan dan pemeliharaan 220,420 185,439 Repairs and maintenance
Jasa tenaga ahli 212,777 162,051 Professional fees
Penyusutan aset hak-guna (lihat Catatan 9) 130,051 120,034 Right-of-use assets depreciation (refer to Note 9)
Komunikasi 89,733 92,306 Communications
Pajak dan perijinan 61,267 57,098 Taxes and licenses
Perjalanan 54,466 51,017 Travelling
Iklan dan promosi 48,141 46,815 Advertising and promotion
Perlengkapan kantor 40,731 35,277 Office supplies
Listrik, air dan gas 34,090 31,129 Electricity, water and gas
Pelatihan 26,429 14,852 Training
Sewa (lihat Catatan 9) 19,224 16,723 Rent (refer to Note 9)
Sumbangan dan kontribusi 8,016 8,246 Donations and contributions
Beban pajak final 4,996 5,797 Final tax expense
Lain-lain 4,329 3,580 Others
2,714,432 2,267,444
Pihak berelasi Related parties
Gaji, upah dan kesejahteraan 137,899 143,007 Salary, wages and allowances
Penyusutan aset hak-guna (lihat Catatan 9) 65,984 59,377 Right-of-use assets depreciation (refer to Note 9)
Jasa tenaga ahli 12,832 12,575 Professional fee
Sewa (lihat Catatan 9) 7,129 7,320 Rent (refer to Note 9)
Asuransi 7,077 7,179 Insurance
230,921 229,458
2,945,353 2,496,902
Lihat Catatan 26 untuk rincian saldo dan transaksi Refer to Note 26 for details of related parties
dengan pihak berelasi. balances and transactions.
24. BEBAN BUNGA DAN KEUANGAN 24. INTEREST AND FINANCING CHARGES
2024 2023
Pihak ketiga Third parties
Bunga pinjaman bank 1,320,229 896,124 Interest on bank loans
Bunga obligasi 553,364 456,117 Interest on bonds
Beban provisi dan administrasi bank 194,309 203,861 Provision and bank charges
Amortisasi biaya emisi Amortisation of bonds
obligasi (lihat Catatan 15) 13,654 11,906 issuance cost (refer to Note 15)
Beban bunga liabilitas sewa 9,536 8,052 Interest expense on lease liabilities
Kerugian transaksi derivatif Loss on derivative transaction
dan selisih kurs - bersih 708 508 and foreign exchange - net
2,091,800 1,576,568
Pihak berelasi Related parties
Beban bunga liabilitas sewa 3,710 2,927 Interest expense on lease liabilities
2,095,510 1,579,495
Lihat Catatan 26 untuk rincian saldo dan transaksi Refer to Note 26 for details of related parties
dengan pihak berelasi. balances and transactions.
Halaman - 5/95 - Page
Page 300
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
25. LIABILITAS IMBALAN KERJA 25. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS
2024 2023
Imbalan pensiun dan Pension benefits and
pascakerja lainnya 106,093 93,389 other post-employment benefit
Imbalan jangka panjang lainnya 206,007 173,802 Other long-term benefits
312,100 267,191
Liabilitas imbalan kerja untuk tahun-tahun berakhir Employee benefit obligations for the years ended
pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 dihitung 31 December 2024 and 2023 is calculated by an
oleh aktuaris independen Kantor Konsultan Aktuaria independent actuary Kantor Konsultan Aktuaria
Halim dan Rekan dengan menggunakan metode Halim dan Rekan which used the projected unit credit
projected unit credit. Berikut ini adalah hal-hal method. The following are significant matters
penting yang diungkapkan dalam laporan aktuaria disclosed in the actuarial report dated 10 January
masing-masing tertanggal 10 Januari 2025 dan 2025 and 11 January 2024, respectively.
11 Januari 2024.
Asumsi aktuarial pokok yang digunakan adalah The principal actuarial assumptions used are as
sebagai berikut: follows:
2024 2023
Asumsi ekonomi: Economic assumptions:
- Tingkat diskonto 6.3% - 6.5% 6.8% - 7.0% Discount rate -
- Kenaikan gaji di masa datang 6.5% 6.5% Future salary increases -
Asumsi lainnya: Other assumptions:
- Tingkat kematian TMI (Tabel Mortalitas Indonesia) IV 2019/ Table of mortality -
Indonesian Mortality Table IV 2019
- Tingkat cacat 5% dari tingkat mortalitas/ Disability rate -
5% from mortality rate
- Tingkat pengunduran 15% per tahun pada usia sampai dengan 25 tahun Withdrawal rate -
peserta dan berkurang hingga 1% pada usia 45 tahun dan
setelahnya/15% per annum up to age 25
and reducing linearly to 1% for age 45 and thereafter
- Usia pensiun normal 55 tahun/55 years Normal retirement age -
Imbalan pensiun dan pascakerja lainnya Pension and other post-employment benefits
Sebelum tanggal 6 September 2005, Perseroan Prior to 6 September 2005, the Company had a
menyelenggarakan program pensiun imbalan pasti defined benefit pension plan covering all permanent
untuk seluruh karyawan tetapnya yang dikelola oleh employees which has managed by “Dana Pensiun
”Dana Pensiun Astra”. Sejak tanggal 6 September Astra”. From 6 September 2005, the Company’s
2005, Perseroan memiliki dua jenis program pensiun, pension arrangements were reorganised to include
yaitu program pensiun imbalan pasti dan program both a defined benefit pension plan and defined
pensiun iuran pasti. contribution pension plan.
Sejak tanggal 6 September 2005, Dana Pensiun Effective from 6 September 2005, Dana Pensiun
Astra dilanjutkan menjadi Dana Pensiun Astra Satu Astra was continued under a new scheme called
(”DPA 1”), yang khusus menangani program pensiun Dana Pensiun Astra Satu (“DPA 1”), specifically
imbalan pasti, yang ditujukan untuk semua karyawan designed for the defined benefit pension plan, which
yang telah menjadi peserta Dana Pensiun Astra is designated for all employees who became member
sebelum atau pada tanggal 20 April 1992. of Dana Pensiun Astra on or before 20 April 1992.
Sedangkan program pensiun iuran pasti dikelola oleh The defined contribution pension plan is managed by
Dana Pensiun Astra Dua (“DPA 2”) ditujukan untuk “Dana Pensiun Astra Dua (“DPA 2”) and is
karyawan yang menjadi peserta Dana Pensiun Astra designated for employees who became members of
sesudah tanggal 20 April 1992. Dana Pensiun Astra after 20 April 1992.
Pada tanggal 31 Desember 2024, jumlah peserta As at 31 December 2024, DPA 1 and DPA 2 have
DPA 1 dan DPA 2 masing-masing adalah 3 peserta 3 participants and 12,176 participants, respectively
dan 12.176 orang (2023: 4 peserta dan 11.665 (2023: 4 participants and 11,665 participants)
orang) (tidak diaudit). (unaudited).
Halaman - 5/96 - Page
Page 301
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
25. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 25. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
Imbalan pensiun dan pascakerja lainnya (lanjutan) Pension and other post-employment benefits
(continued)
Liabilitas imbalan pascakerja yang diakui di laporan The post-employment benefit obligations recognised
posisi keuangan adalah sebagai berikut: in the statements of financial position are as follows:
2024 2023
Nilai kini kewajiban 107,835 95,602 Present value of obligations
Nilai wajar aset program (1,742) (2,213) Fair value of plan assets
Liabilitas imbalan pascakerja neto 106,093 93,389 Net post-employment benefit liabilities
Mutasi liabilitas imbalan pascakerja neto adalah The movements of net post-employment benefit
sebagai berikut: liabilities are as follows:
31 Desember/December 2024
Nilai kini Nilai wajar aset Liabilitas imbalan
kewajiban/ program/ pascakerja/
Present value of Fair value of plan Post-employment
obligations assets benefit obligations
Pada awal tahun 95,602 (2,213) 93,389 At beginning of year
Biaya jasa kini 15,803 - 15,803 Current service cost
Beban/(penghasilan) bunga 6,301 (131) 6,170 Interest expense/(income)
Pengukuran kembali: Remeasurements:
- Imbal hasil atas aset Return on plan assets, -
program, tidak termasuk excluding amounts
jumlah dalam beban included in interest
bunga - 49 49 expense
- Perubahan dalam asumsi Change in financial -
keuangan 9,854 - 9,854 assumptions
- Penyesuaian pengalaman Experience adjustment -
kewajiban (9,457) - (9,457) on obligation
Iuran pemberi pekerja - (68) (68) Employer’s contributions
Iuran pekerja 13 (13) - Employee’s contributions
Imbalan yang dibayar (10,281) 634 (9,647) Benefits paid
Pada akhir tahun 107,835 (1,742) 106,093 At end of year
31 Desember/December 2023
Nilai kini Nilai wajar aset Liabilitas imbalan
kewajiban/ program/ pascakerja/
Present value of Fair value of plan Post-employment
obligations assets benefit obligations
Pada awal tahun 91,662 (3,126) 88,536 At beginning of year
Biaya jasa kini 12,633 - 12,633 Current service cost
Beban/(penghasilan) bunga 6,386 (183) 6,203 Interest expense/(income)
Pengukuran kembali: Remeasurements:
- Imbal hasil atas aset Return on plan assets, -
program, tidak termasuk excluding amounts
jumlah dalam beban included in interest
bunga - 68 68 expense
- Perubahan dalam asumsi Change in financial -
keuangan (848) - (848) assumptions
- Penyesuaian pengalaman Experience adjustment -
kewajiban (3,036) - (3,036) on obligation
Iuran pemberi pekerja - (62) (62) Employer’s contributions
Iuran pekerja 18 (18) - Employee’s contributions
Imbalan yang dibayar (11,213) 1,108 (10,105) Benefits paid
Pada akhir tahun 95,602 (2,213) 93,389 At end of year
Halaman - 5/97 - Page
Page 302
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
25. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 25. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
Imbalan pensiun dan pascakerja lainnya (lanjutan) Pension and other post-employment benefits
(continued)
Durasi rata-rata tertimbang dari liabilitas program The weighted average duration of the defined benefit
pensiun imbalan pasti pada tanggal 31 Desember pension obligation at 31 December 2024 is 16 years
2024 adalah 16 tahun (2023: 16 tahun). (2023: 16 years).
Analisis jatuh tempo yang diharapkan dari manfaat Expected maturity analysis of undiscounted pension
pensiun tidak didiskontokan adalah sebagai berikut: benefits are as follows:
2024 2023
Kurang dari satu tahun 6,826 10,021 Less than a year
Antara satu dan dua tahun 8,056 7,176 Between one and two years
Antara dua dan lima tahun 36,374 29,660 Between two and five years
Lebih dari lima tahun 1,967,242 1,794,201 Beyond five years
Sensitivitas liabilitas pensiun imbalan pasti untuk The sensitivity of the defined benefit pension
perubahan asumsi aktuarial pokok adalah sebagai obligation to changes in the principal actuarial
berikut: assumptions are as follows:
31 Desember/December 2024
Dampak pada (penurunan)/kenaikan kewajiban
imbalan pasti/
Impact on (decrease)/increase in defined
benefit obligation
Perubahan
asumsi/ Kenaikan asumsi/ Penurunan asumsi/
Change in Increase in Decrease in
assumption assumption assumption
Tingkat diskonto 1% (18,156) 25,199 Discount rate
Kenaikan gaji di masa datang 1% 27,196 (20,151) Future salary increase
31 Desember/December 2023
Dampak pada (penurunan)/kenaikan kewajiban
imbalan pasti/
Impact on (decrease)/increase in defined
benefit obligation
Perubahan
asumsi/ Kenaikan asumsi/ Penurunan asumsi/
Change in Increase in Decrease in
assumption assumption assumption
Tingkat diskonto 1% (14,407) 20,476 Discount rate
Kenaikan gaji di masa datang 1% 22,932 (16,141) Future salary increase
Analisis sensitivitas di atas didasarkan pada The above sensitivity analysis is based on a change
perubahan atas satu asumsi aktuarial dimana semua in an assumption while holding all other assumptions
asumsi lainnya dianggap konstan. Dalam constant. In practice, this is unlikely to occur and
prakteknya, hal ini jarang terjadi dan perubahan changes in some of the assumptions may be
beberapa asumsi mungkin saling berkorelasi. Dalam correlated. When calculating the sensitivity of the
perhitungan sensitivitas liabilitas pensiun imbalan defined benefit pension obligation to significant
pasti atas asumsi aktuarial utama, metode yang actuarial assumptions, the same method (present
sama (perhitungan nilai kini liabilitas pensiun imbalan value of the defined benefit pension obligation
pasti dengan menggunakan metode projected unit calculated with the projected unit credit method at the
credit pada akhir periode pelaporan) telah diterapkan end of the reporting period) has been applied when
seperti dalam perhitungan liabilitas pensiun yang calculating the pension liability recognised within the
diakui dalam laporan posisi keuangan. statements of financial position.
Halaman - 5/98 - Page
Page 303
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
25. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 25. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
Imbalan pensiun dan pascakerja lainnya (lanjutan) Pension and other post-employment benefits
(continued)
Aset program terdiri dari: Plan assets comprise the following:
2024 2023
Instrumen ekuitas 10% 24% Equity instruments
Obligasi (termasuk Obligasi Pemerintah) 82% 71% Bonds (including Government Bonds)
Lain-lain 9% 5% Others
100% 100%
Melalui program pensiun imbalan pasti, Perseroan Through its defined benefits pension plans, the
terekspos beberapa risiko seperti volatilitas aset dan Company is exposed to a number of risk such as
perubahan imbal hasil obligasi, sebagai berikut: assets volatility and changes in bonds yields, as
follows:
Volatilitas aset Asset volatility
Liabilitas program dihitung menggunakan tingkat The plan liabilities are calculated using a discount
diskonto yang merujuk kepada tingkat imbal hasil rate set with reference to government bond yields, if
obligasi pemerintah, jika imbal hasil aset program plan assets underperform this yield, this will create a
lebih rendah, maka akan menghasilkan defisit deficit. The Company’s defined benefit pension plans
program. Program pensiun imbalan pasti Perseroan hold a significant proportion of equities, which are
memiliki porsi ekuitas yang signifikan, yang expected to outperform Government Bonds and
diharapkan untuk menghasilkan imbal hasil yang corporate bonds in the long-term while providing
lebih tinggi dibandingkan Obligasi Pemerintah dan volatility and risk in the short-term.
perusahaan jangka panjang sementara memberikan
volatilitas dan risiko dalam jangka pendek.
Perubahan imbal hasil obligasi Changes in bond yields
Penurunan imbal hasil Obligasi Pemerintah akan A decrease in Government Bonds yields will increase
meningkatkan liabilitas program, walaupun hal ini plan liabilities, although this will be partially offset by
akan saling hapus secara sebagian dengan kenaikan an increase in the value of the plan’s bond holdings.
dari nilai obligasi program yang dimiliki.
PT Astra International Tbk (Grup) memastikan PT Astra International Tbk (Group)’s ensures
bahwa posisi investasi telah diatur dalam kerangka that the investment positions are managed
asset-liability matching (“ALM”) yang telah dibentuk within an asset-liability matching (“ALM”)
untuk mencapai hasil jangka panjang yang sejalan framework that is developed to achieve
dengan liabilitas pada program pensiun imbalan long-term returns that are in line with the obligation in
pasti. Dalam kerangka ALM, tujuan Perseroan defined benefit pension plans. Within this ALM
adalah untuk menyesuaikan aset-aset dan liabilitas framework, the Company’s objective is to match
pensiun dengan berinvestasi pada portofolio yang assets and the pension obligations by investing
terdiversifikasi dengan baik dalam menghasilkan in a well-diversified portfolio the generates
tingkat pengembalian yang cukup, disesuaikan sufficient risk-adjusted returns the match the
dengan risiko yang ada, untuk disesuaikan dengan benefit payments. The Company also actively
pembayaran imbalan. Perseroan juga secara aktif monitors the duration and the expected yield
memantau durasi dan imbal hasil investasi yang of the investments to ensure it matches the
diharapkan untuk memastikan bahwa telah sesuai expected cash outflows arising from the pension
dengan arus kas keluar yang diharapkan timbul dari obligations.
kewajiban pensiun.
Investasi pada program telah terdiversifikasi dengan Investment across the plans are well diversified, such
baik, sehingga kinerja buruk satu investasi tidak akan that the failure of any single investment would not
memberikan dampak material bagi seluruh kelompok have a material impact on the overall level of assets.
aset.
Jumlah kontribusi yang diharapkan untuk program Expected contributions to defined benefit pension
pensiun imbalan pasti dalam satu tahun ke depan plan for the next year are Rp 47,765 (2023:
adalah sebesar Rp 47.765 (2023: Rp 44.594). Rp 44,594).
Halaman - 5/99 - Page
Page 304
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
25. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 25. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS (continued)
Imbalan kerja jangka panjang lainnya Other long-term employee benefits
Mutasi liabilitas imbalan kerja jangka panjang lainnya The movements of other long-term employee benefit
yang diakui pada laporan posisi keuangan adalah liabilities recognised in the statements of financial
sebagai berikut: position are as follows:
2024 2023
Awal tahun 173,802 158,466 Beginning of the year
Jumlah yang dibebankan pada Total expense charged in the
laporan laba rugi 45,728 43,100 profit or loss
Kerugian/(keuntungan) bersih Net actuarial loss/(gain)
aktuarial yang diakui 11,161 (5,427) recognised
Imbalan yang dibayarkan (24,684) (22,337) Benefits paid
Saldo akhir 206,007 173,802 Ending balance
Jumlah yang diakui pada laba rugi adalah sebagai The amounts recognised in profit or loss are as
berikut: follows:
2024 2023
Biaya jasa kini 34,620 32,789 Current service cost
Biaya bunga 11,108 10,311 Interest cost
Keuntungan bersih aktuarial Net actuarial
yang diakui 11,161 (5,427) gain recognised
56,889 37,673
Manajemen berkeyakinan bahwa estimasi liabilitas Management believes that the estimated post-
atas imbalan pascakerja per 31 Desember 2024 dan employment benefit obligations as at
2023 telah memenuhi persyaratan minimum UU 31 December 2024 and 2023 have fulfilled the
Cipta Kerja No. 11/2020, PP 35/2021 dan Peraturan minimum requirement of Job Creation Act
Perseroan tentang Imbalan PascaKerja (“IPK“). No.11/2020, PP 35/2021 and Company Regulations
regarding post-employment benefits (“IPK”).
26. TRANSAKSI PIHAK BERELASI 26. RELATED PARTY TRANSACTIONS
Saldo dan transaksi dengan pihak berelasi adalah Balances and transactions with related parties are as
sebagai berikut: follows:
PT Astra International Tbk (AI) PT Astra International Tbk (AI)
Perseroan dikendalikan oleh induk perusahaan The Company is controlled by its immediate Parent
terdekatnya PT Astra International Tbk, sebuah Company PT Astra International Tbk, a Company
perusahaan yang berkedudukan di Indonesia. incorporated in Indonesia. PT Astra International
Pemegang saham terbesar PT Astra International Tbk's largest shareholder is Jardine Cycle & Carriage,
Tbk adalah Jardine Cycle & Carriage, sebuah a Company incorporated in Singapore. Jardine Cycle
perusahaan berkedudukan di Singapura. Jardine and Carriage is a Subsidiary of Jardine Matheson
Cycle & Carriage merupakan anak perusahaan dari Holdings Limited, a Company incorporated in
Jardine Matheson Holdings Limited, sebuah Bermuda.
perusahaan yang berkedudukan di Bermuda.
Perseroan membayarkan insentif pada Honda Sales The Company pays incentives to Honda Sales
Operation yang merupakan salah satu Divisi yang Operation which is one of AI Divisions and has
dimiliki AI dan mengadakan perjanjian kerjasama entered into agreement for professional fee services
dalam bidang jasa tenaga ahli dengan Astraworld with Astraworld which is one of AI’s business unit.
yang merupakan salah satu unit bisnis yang dimiliki
AI.
Halaman - 5/100 - Page
Page 305
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
26. TRANSAKSI PIHAK BERELASI (lanjutan) 26. RELATED PARTY TRANSACTIONS (continued)
PT Asuransi Astra Buana (AAB) PT Asuransi Astra Buana (AAB)
AI merupakan pihak pengendali tidak langsung dari AI is the indirect controlling shareholder of AAB.
AAB.
Perseroan mengadakan perjanjian kerjasama The Company has entered into cooperation
dengan AAB dalam rangka penyediaan asuransi agreements with AAB to provide credit shield and
perlindungan kredit dan penutupan asuransi insurance coverage of financed vehicles. The
kendaraan bermotor yang dibiayai. Perseroan Company insures vehicles for the interest of the
melakukan penutupan asuransi atas kendaraan Company in its capacity as financing provider.
bermotor demi kepentingan Perseroan dalam Insurance premium payments received from
kapasitasnya sebagai penyedia pembiayaan. customers that have not yet been paid to insurance
Pembayaran premi asuransi yang telah diterima dari companies are recorded as insurance premium
konsumen namun belum dibayarkan kepada payable. The Company also insures its fixed assets
perusahaan asuransi dicatat sebagai utang premi with AAB.
asuransi. Perseroan juga mengasuransikan aset
tetap pada AAB.
PT Astra Multi Finance (AMF) PT Astra Multi Finance (AMF)
AI merupakan pemegang saham utama dari AMF. AI is the ultimate controlling shareholder of AMF.
Sejak pertengahan tahun 2008, Perseroan bekerja Since mid of 2008, the Company cooperated with
sama dengan AMF dalam pembiayaan berbasis AMF on sharia and electronic financing activities.
syariah dan pembiayaan elektronik.
Perseroan melakukan kerja sama sinergis dengan The Company entered into synergic cooperation
AMF di lingkup operasional dalam pembiayaan agreement with AMF on the scope of operations in
konsumen elektronik. electronics consumer financing.
Perseroan mengadakan perjanjian kerjasama The Company has entered into cooperation with
dengan AMF dalam rangka pembiayaan bersama AMF to provide joint financing for motorcycles.
kendaraan bermotor roda dua.
PT Matra Graha Sarana (MGS) PT Matra Graha Sarana (MGS)
AI merupakan pemegang saham utama dari MGS. AI is the ultimate controlling shareholder of MGS.
Perseroan mengadakan perjanjian penyewaan untuk The Company has entered into renting agreement for
gedung kantor cabang dengan MGS. its branch office building with MGS.
PT Sharia Multifinance Astra (SMA) PT Sharia Multifinance Astra (SMA)
AI merupakan pemegang saham utama dari SMA. AI is the ultimate controlling shareholder of SMA. The
Perseroan bekerja sama dengan SMA dalam Company cooperated with SMA on sharia financing
pembiayaan berbasis syariah. activities.
PT Serasi Autoraya (SERA) PT Serasi Autoraya (SERA)
AI merupakan pemegang saham utama dari SERA. AI is the ultimate controlling shareholder of SERA.
Perseroan mengadakan perjanjian penyewaan untuk The Company has entered into renting agreement for
mobil operasional dengan SERA. its operational car with SERA.
Halaman - 5/101 - Page
Page 306
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
26. TRANSAKSI PIHAK BERELASI (lanjutan) 26. RELATED PARTY TRANSACTIONS (continued)
Dana Pensiun Astra (DPA) Dana Pensiun Astra (DPA)
Dana Pensiun Astra didirikan oleh PT Astra Dana Pensiun Astra is established by PT Astra
International Tbk untuk menyelenggarakan program International Tbk to facilitate defined benefit pension
pensiun manfaat pasti (DPA 1) dan iuran pasti plan (DPA 1) and defined contribution pension plan
(DPA 2). (DPA 2).
PT Samadista Karya (SK) PT Samadista Karya (SK)
AI merupakan pihak pengendali tidak langsung dari AI is the indirect controlling shareholder of AAB. AAB
AAB. AAB merupakan pemegang saham utama dari is the ultimate controlling shareholder of SK. The
SK. Perseroan mengadakan perjanjian penyewaan Company has in turn entered into renting agreement
untuk gedung kantor dengan SK. for its office building with SK.
PT Sedaya Multi Investama (SMI) PT Sedaya Multi Investama (SMI)
AI merupakan pihak pengendali tidak langsung dari AI is the indirect controlling shareholder of SMI.
SMI. Perseroan mengadakan perjanjian kerjasama The Company has in turn entered into agreement for
dalam bidang jasa tenaga ahli. professional fee services.
PT Astra Digital Arta (ADA) PT Astra Digital Arta (ADA)
Sejak tanggal 1 Juli 2021, ADA merupakan entitas Since 1 July 2021, ADA is an associate entity of the
asosiasi Perseroan. Perseroan memiliki 25% saham Company. The Company owns a 25% share in ADA.
di ADA.
PT Arya Kharisma (AK) PT Arya Kharisma (AK)
PT Astra International Tbk merupakan pemegang PT Astra International Tbk is the ultimate controlling
saham utama dari AK. AK merupakan pemegang shareholder of AK. AK is the shareholder of the
saham dari Perseroan. Company.
PT Bank Jasa Jakarta (BJJ) PT Bank Jasa Jakarta (BJJ)
AI merupakan pengendali tidak langsung dari BJJ. AI is the indirect controlling shareholder of BJJ. The
Perseroan memiliki rekening bank dan perjanjian Company has bank account in Bank Jasa Jakarta
pembiayaan bersama roda dua. and cooperated on two wheel motorcycle financing.
PT Astra Welab Digital Arta (AWDA) PT Astra Welab Digital Arta (AWDA)
PT Sedaya Multi Investama merupakan pihak PT Sedaya Multi Investama is the indirect controlling
pengendali tidak langsung dari AWDA. Perseroan shareholder of AWDA. The Company has in turn
mengadakan perjanjian kerjasama dalam bidang entered into agreement for two wheel motorcycle
pembiayaan bersama roda dua. financing.
Personel manajemen kunci Key management personnel
Personel manajemen kunci adalah orang-orang yang Key management personnel are those people whom
mempunyai wewenang dan tanggung jawab untuk have the authority and responsibility to plan, lead,
merencanakan, memimpin dan mengendalikan and control activities of the Company, directly or
aktivitas Perseroan, secara langsung atau tidak indirectly. Key management personnel are the Board
langsung. Personel manajemen kunci adalah Dewan of Commissioners, Board of Directors and Division
Komisaris, Direksi dan Kepala Divisi dari Perseroan. Heads of the Company.
Halaman - 5/102 - Page
Page 307
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
26. TRANSAKSI PIHAK BERELASI (lanjutan) 26. RELATED PARTY TRANSACTIONS (continued)
Seluruh transaksi yang dilakukan antara Perseroan All transactions conducted between the Company
dengan pihak-pihak berelasi dilaksanakan dalam and related parties are carried out under fair
kondisi wajar dan berdasarkan prinsip arm’s-length, conditions and based on the arm's-length principle,
yaitu dilakukan seolah-olah antara pihak-pihak yang namely carried out as if between parties who do not
tidak memiliki hubungan istimewa, dengan have a special relationship, considering the fairness
mempertimbangkan kewajaran harga, syarat of prices, payment terms, and other provisions in
pembayaran, serta ketentuan lainnya sesuai praktik accordance with generally accepted market
pasar yang berlaku umum. practices.
Saldo dan transaksi dengan pihak berelasi adalah Balances and transactions with related parties are as
sebagai berikut: follows:
2024 2023
Aset Assets
Kas dan setara kas Cash and cash equivalents
- PT Bank Jasa Jakarta 212 10,087 PT Bank Jasa Jakarta -
Persentase terhadap jumlah aset 0.00% 0.03% Percentage of total assets
Piutang lain-lain Other receivables
- Piutang asuransi kredit Credit insurance receivable -
PT Asuransi Astra Buana 81,832 42,710 PT Asuransi Astra Buana
- Pembayaran konsumen Settlement of debtor’s payment -
melalui payment channel through payment channel
PT Astra Digital Arta 78,939 40,148 PT Astra Digital Arta
- Pinjaman manajemen kunci 6,948 5,738 Key management loans -
- Lain-lain Others -
PT Sharia Multifinance Astra - 910 PT Sharia Multifinance Astra
PT Matra Graha Sarana - 4 PT Matra Graha Sarana
167,719 89,510
Persentase terhadap jumlah aset 0.36% 0.23% Percentage of total assets
Beban dibayar dimuka Prepayments
- Asuransi Insurance -
PT Asuransi Astra Buana 666 1,505 PT Asuransi Astra Buana
- Sewa Rent -
PT Samadista Karya - 44 PT Samadista Karya
PT Matra Graha Sarana - 29 PT Matra Graha Sarana
666 1,578
Persentase terhadap jumlah aset 0.00% 0.00% Percentage of total assets
Investasi pada entitas asosiasi Investment in associate
PT Astra Digital Arta 37,257 57,559 PT Astra Digital Arta
Persentase terhadap jumlah aset 0.08% 0.15% Percentage of total assets
Aset hak-guna - net Right-of-use asset - net
PT Serasi Autoraya 37,540 26,592 PT Serasi Autoraya
Persentase terhadap jumlah aset 0.08% 0.07% Percentage of total assets
Liabilitas Liabilities
Utang penyalur kendaraan Dealer payables
PT Astra International Tbk 5,952 486 PT Astra International Tbk
Persentase terhadap jumlah liabilitas 0.02% 0.00% Percentage of total liabilities
Halaman - 5/103 - Page
Page 308
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
26. TRANSAKSI PIHAK BERELASI (lanjutan) 26. RELATED PARTY TRANSACTIONS (continued)
Saldo dan transaksi dengan pihak berelasi adalah Balances and transactions with related parties are as
sebagai berikut (lanjutan): follows (continued):
2024 2023
Utang lain-lain Other payables
- Liabilitas sewa Lease liabilities -
PT Serasi Autoraya 39,811 28,455 PT Serasi Autoraya
- Kliring konsumen Customer clearing accounts -
PT Astra Multi Finance 53,389 26,434 PT Astra Multi Finance
PT Sharia Multifinance Astra 2,066 - PT Sharia Multifinance Astra
95,266 54,889
Persentase terhadap jumlah liabilitas 0.28% 0.20% Percentage of total liabilities
Utang premi asuransi Insurance premium payables
PT Asuransi Astra Buana 505,821 533,460 PT Asuransi Astra Buana
Persentase terhadap jumlah liabilitas 1.51% 1.91% Percentage of total liabilities
Penghasilan bunga dan denda Interest and penalty income
Bunga bank Interest from bank
PT Bank Jasa Jakarta 187 301 PT Bank Jasa Jakarta
Persentase terhadap jumlah penghasilan Percentage of total interest and
bunga dan denda 0.10% 0.15% penalty income
Beban usaha Operating expenses
- Gaji, upah dan kesejahteraan Salary, wages and allowances -
Direksi dan manajemen kunci 94,513 101,572 Board of Directors and key management
Dana Pensiun Astra 43,386 41,435 Dana Pensiun Astra
- Jasa tenaga ahli Professional fee -
PT Sedaya Multi Investama 12,304 12,000 PT Sedaya Multi Investama
PT Serasi Autoraya 528 575 PT Serasi Autoraya
- Penyusutan atas aset hak-guna Depreciation of right-of-use assets -
PT Samadista Karya 25,654 22,296 PT Samadista Karya
PT Matra Graha Sarana 24,683 22,636 PT Matra Graha Sarana
PT Serasi Autoraya 15,647 14,445 PT Serasi Autoraya
- Sewa Rent -
PT Serasi Autoraya 6,845 7,112 PT Serasi Autoraya
PT Samadista Karya 255 160 PT Samadista Karya
PT Matra Graha Sarana 29 48 PT Matra Graha Sarana
- Jasa tenaga ahli Professional fee -
PT Sedaya Multi Investama 12,304 12,000 PT Sedaya Multi Investama
PT Serasi Autoraya 528 575 PT Serasi Autoraya
- Asuransi Insurance -
PT Asuransi Astra Buana 7,077 7,179 PT Asuransi Astra Buana
230,921 229,458
Persentase terhadap jumlah Percentage of total
beban usaha 7.84% 9.19% operating expenses
Beban bunga dan keuangan Interest and financing charges
Beban bunga liabilitas sewa Interest expense on lease liabilities
PT Serasi Autoraya 3,710 2,927 PT Serasi Autoraya
Persentase terhadap jumlah beban Percentage of total interest and
bunga dan keuangan 0.18% 0.19% financing charges
Rugi entitas asosiasi Loss from investment in associate
PT Astra Digital Arta 20,282 20,605
Persentase terhadap Percentage of
jumlah beban 0.31% 0.40% total expenses
Halaman - 5/104 - Page
Page 309
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
26. TRANSAKSI PIHAK BERELASI (lanjutan) 26. RELATED PARTY TRANSACTIONS (continued)
Kompensasi manajemen kunci Key management compensation
Kompensasi yang dibayar atau terutang pada The compensation paid or payable to key
manajemen kunci atas jasa kepegawaian adalah management for employee services is shown below:
sebagai berikut:
Dewan Komisaris, Direksi dan
Personil Manajemen Kunci/
Board of Commissioners,
Board of Directors and
Key Management Personnel
2024 2023
Gaji dan imbalan kerja Salaries and other short-term
jangka pendek lainnya 94,513 101,572 employment benefits
Imbalan pascakerja dan
imbalan jangka panjang Post-employment benefits and
lainnya 2,049 40 other long-term benefits
Jumlah 96,562 101,612 Total
27. PERJANJIAN KERJASAMA YANG SIGNIFIKAN 27. SIGNIFICANT COOPERATION AGREEMENTS
a. Pembiayaan bersama a. Joint financing
Pembiayaan bersama without recourse Joint financing without recourse
Perseroan mempunyai perjanjian kerjasama The Company enters into joint financing
dengan beberapa bank dalam pemberian agreements with several banks where the
pembiayaan bersama dimana Perseroan Company bears credit risk in accordance with its
menanggung risiko kredit sesuai dengan portion (without recourse). The maximum joint
porsinya (without recourse). Fasilitas maksimum financing facility for each joint financing providers
pembiayaan bersama untuk setiap pemberi as at 31 December 2024 and 2023 as follows:
pembiayaan bersama pada 31 Desember 2024
dan 2023 sebagai berikut:
31 Desember/December 2024 31 Desember/December 2023
Fasilitas Fasilitas
maksimum maksimum
pembiayaan/ pembiayaan/
Pemberi pembiayaan bersama/ Maximum Periode/ Maximum Periode/
Joint financing provider financing facility Period financing facility Period
PT Toyota Astra Financial Services Tidak 2 Januari/January 2014 – Tidak terbatas 2 Januari/January 2014 –
terbatas/ Automatic renewal /Unlimited 2 Januari/January 2024
Unlimited
PT Bank Permata Tbk Rp 6,100,000 19 Desember/ Rp 6,100,000 19 Desember/
December 2014 – December 2014 –
Tidak terbatas/Unlimited Tidak terbatas/Unlimited
PT Bank CIMB Niaga Tbk (dapat Rp 2,000,000 26 September 2014 – Rp 2,000,000 26 September 2014 –
ditukar dengan Syariah/ 30 Juni/June 2025 30 Juni/June 2024
interchangeable with Sharia)
PT Bank OCBC NISP Tbk Rp 1,000,000 31 Juli/July 2023 – - -
30 Oktober/October 2026
PT Bank Commonwealth - - Rp 1,000,000 31 Juli/July 2023 –
30 Oktober/October 2026
PT Astra Welab Digital Arta Rp 1,000,000 7 Juli/July 2020 – Rp 1,000,000 7 Juli/July 2020 –
Automatic renewal 7 Juli/July 2024
PT Bank Jasa Jakarta Rp 500,000 13 Desember/ Rp 500,000 13 Desember/
December 2023 – December 2023 –
13 Desember/ 13 Desember/
December 2026 December 2024
PT Astra Sedaya Finance Rp 300,000 2 Januari/January 2013 – Rp 300,000 2 Januari/January 2013 –
Automatic renewal 2 Januari/January 2024
PT Astra Multi Finance Rp 300,000 29 September 2020 – Rp 300,000 29 September 2020 –
Automatic renewal 29 September 2025
Halaman - 5/105 - Page
Page 310
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
27. PERJANJIAN KERJASAMA YANG SIGNIFIKAN 27. SIGNIFICANT COOPERATION AGREEMENTS
a. Pembiayaan Bersama (lanjutan) a. Joint financing (continued)
Pembiayaan bersama without recourse Joint financing without recourse (continued)
(lanjutan)
Dalam perjanjian kerjasama pembiayaan In these joint financing without recourse
bersama without recourse tersebut, porsi fasilitas arrangements, the portion of each parties in 2024
pembiayaan yang akan diberikan untuk and 2023 range from 1% - 10% from the
konsumen pada tahun 2024 dan 2023 adalah Company and 90% - 99% from the co-financing
berkisar 1% - 10% dari Perseroan dan 90% - parties.
99% dari pemberi pembiayaan bersama.
Dalam hal pembiayaan bersama without In these joint financing arrangements without
recourse, Perseroan akan bertindak sebagai recourse, the Company will act as credit provider
pemberi kredit kepada konsumen yang extend credit to customers who meet certain
memenuhi kriteria tertentu yang tertera dalam criteria as set out in the agreements. The
perjanjian. Perseroan bertanggung jawab untuk Company is responsible for maintaining the
mengelola dokumentasi dan administrasi setiap customers’ documentation and loan
konsumen. administration.
Dalam pembiayaan bersama without recourse, In joint financing arrangements without recourse,
Perseroan tidak memiliki kewajiban untuk the Company is not obliged to pay installments
membayar atau menyetor angsuran pokok including interest to joint financing providers in the
termasuk bunga kepada pemberi pembiayaan event customers fail to meet their installment
bersama jika konsumen gagal melakukan obligation to the Company.
pembayaran angsurannya kepada Perseroan.
Pembiayaan syariah Sharia financing
Perseroan mengadakan perjanjian pembiayaan The Company has entered into sharia joint
bersama secara syariah dengan PT Bank financing agreements with PT Bank Permata Tbk
Permata Tbk (unit usaha syariah) dan PT Bank (sharia business unit) and PT Bank CIMB Niaga
CIMB Niaga Tbk (unit usaha syariah). Tbk (sharia business unit).
Dalam hal secara syariah di mana Perseroan In sharia where the Company acts as the
bertindak sebagai manajer PT Bank Permata manager of PT Bank Permata Tbk (sharia
Tbk (unit usaha syariah) dan PT Bank CIMB business unit) and PT Bank CIMB Niaga Tbk
Niaga Tbk (unit usaha syariah) untuk proses (sharia business unit) to underwrite, approve,
aplikasi, persetujuan, penagihan dan collect and maintain administration matters on
pengurusan dokumen administrasi pembiayaan sharia consumer financing. The Company bears
syariah dengan konsumen. Perseroan tidak no credit risks if customers fail to meet their
menanggung risiko kredit jika konsumen gagal installment obligation to the Company. From this
melakukan pembayaran angsuran utangnya. service, the Company earns the excess of margin
Atas jasa ini, Perseroan menerima selisih margin between the margin received from customers and
antara margin yang dibebankan kepada paid to PT Bank Permata Tbk (sharia business
konsumen dengan margin yang dibayarkan unit) and PT Bank CIMB Niaga Tbk (sharia
kepada PT Bank Permata Tbk (unit usaha business unit).
syariah) dan PT Bank CIMB Niaga Tbk (unit
usaha syariah).
Di samping itu, dalam perjanjian pembiayaan In addition, in sharia joint financing without
bersama secara Syariah dengan PT Bank recourse arrangements with PT Bank Permata
Permata Tbk (unit usaha syariah) dan PT Bank Tbk (sharia business unit) Syariah and PT Bank
CIMB Niaga Tbk (unit usaha syariah) porsi CIMB Niaga Tbk (sharia business unit) the
fasilitas pembiayaan yang diberikan untuk portion of each party ranges from 1% - 10% from
konsumen adalah berkisar 1% - 10% dari the Company and 90% - 99% from the co-
Perseroan dan 90% - 99% dari pemberi financing parties. In these sharia joint financing
pembiayaan bersama. Dalam hal ini, Perseroan without recourse, the Company will grant credit to
akan bertindak sebagai pemberi fasilitas customers who meet certain criteria as set out in
pembiayaan kepada konsumen yang memenuhi the agreements and responsible for maintaining
kriteria tertentu yang tertera dalam perjanjian dan the customers’ documentation and loan
bertanggung jawab untuk mengelola administration.
dokumentasi dan administrasi setiap konsumen.
Halaman - 5/106 - Page
Page 311
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
27. PERJANJIAN KERJASAMA YANG SIGNIFIKAN 27. SIGNIFICANT COOPERATION AGREEMENTS
(lanjutan) (continued)
a. Pembiayaan bersama (lanjutan) a. Joint financing (continued)
Pembiayaan syariah (lanjutan) Sharia financing (continued)
Perseroan tidak memiliki kewajiban untuk The Company is not obliged to pay installments
membayar atau menyetor angsuran pokok including margin to joint financing providers in
termasuk bunga kepada pemberi pembiayaan the event customers fail to meet their installment
bersama jika konsumen gagal melakukan obligation to the Company.
pembayaran angsurannya kepada Perseroan.
31 Desember/December 2024 31 Desember/December 2023
Fasilitas Fasilitas
maksimum maksimum
pembiayaan/ pembiayaan/
Pemberi pembiayaan bersama/ Maximum Periode/ Maximum Periode/
Joint financing provider financing facility Period financing facility Period
PT Bank Permata Tbk (unit usaha 19 September 2018 - 19 September 2018 -
syariah/sharia business unit) Rp 3,000,000 Tidak terbatas/Unlimited Rp 3,000,000 Tidak terbatas/Unlimited
Pada tanggal 31 Desember 2024, saldo piutang As at 31 December 2024, the outstanding sharia
pembiayaan syariah yang dikelola oleh financing receivables managed by the Company
Perseroan adalah Rp 2.947.607 (2023: is Rp 2,947,607 (2023: Rp 2,202,939).
Rp 2.202.939).
b. Penyalur kendaraan b. Dealers
Perseroan mengadakan perjanjian kerjasama The Company has entered into cooperation
dengan beberapa penyalur kendaraan. agreements with dealers of vehicles. Approved
Pembiayaan konsumen yang telah disetujui consumer financing that has not yet been paid to
namun belum dibayarkan kepada penyalur various dealers are recorded as dealer payables.
kendaraan dicatat sebagai utang kepada
penyalur kendaraan.
27. PERJANJIAN KERJASAMA YANG SIGNIFIKAN 27. SIGNIFICANT COOPERATION AGREEMENTS
(lanjutan) (continued)
c. Asuransi c. Insurance
Perseroan mengadakan perjanjian kerjasama The Company has entered into cooperation
dengan PT Asuransi Astra Buana dalam rangka agreement with PT Asuransi Astra Buana to
penyediaan asuransi perlindungan kredit dan provide credit shield and insurance coverage of
penutupan asuransi kendaraan bermotor yang financed vehicles. The Company insures
dibiayai. Perseroan melakukan penutupan vehicles for the interest of the Company in its
asuransi atas kendaraan bermotor demi capacity as financing provider. Insurance
kepentingan Perseroan dalam kapasitasnya premium payments received from customers that
sebagai penyedia pembiayaan. Pembayaran have not yet been paid to insurance Company is
premi asuransi yang telah diterima dari recorded as insurance premium payable.
konsumen namun belum dibayarkan kepada
perusahaan asuransi dicatat sebagai utang
premi asuransi.
Halaman - 5/107 - Page
Page 312
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
28. INFORMASI SEGMEN 28. SEGMENT INFORMATION
Segmen operasi Perseroan dibagi berdasarkan The Company operating segments are divided based
produk usaha, sebagai berikut: kendaraan bermotor, on the business product, as follows: motor vehicle,
elektronik dan lain-lain. electronic and others.
Ringkasan berikut menjelaskan operasi masing- The following summary describes the operations in
masing segmen dalam pelaporan segmen each of the Company's reportable segments:
Perseroan:
• Kendaraan bermotor • Motor vehicle
Termasuk dalam pelaporan segmen kendaraan Included in the motor vehicle segment reporting
bermotor adalah seluruh indikator penilaian are all operating segments assessment
segmen operasi yang secara nyata dapat indicators that can be attributed as a part of
diatribusikan sebagai bagian dari pembiayaan motorcycle and car financing.
sepeda motor dan mobil.
• Elektronik • Electronic
Termasuk dalam pelaporan segmen elektronik Included in the electronic segment reporting are
adalah seluruh indikator penilaian segmen all operating segments assessment indicators
operasi yang secara nyata dapat diatribusikan that can be attributed as a part of electronic
sebagai bagian dari pembiayaan elektronik. financing.
• Lain-lain • Others
Termasuk dalam pelaporan segmen lain-lain Included in the other segment reporting are
adalah informasi pelaporan segmen operasi operating segment reporting information
terkait dengan aktivitas treasuri yang terpusat di associated with centralised treasury operations
kantor pusat dalam bentuk pinjaman, surat in the form of borrowings, securities issued and
berharga yang diterbitkan dan juga aktivitas also head office activities such as operating
kantor pusat seperti beban usaha, penyusutan expenses, depreciation expense, income tax
aset tetap, beban pajak penghasilan yang tidak expense that can not be allocated.
dapat dialokasikan.
Informasi mengenai hasil dari masing-masing bisnis Information regarding the results of each reportable
segmen disajikan di bawah ini. Kinerja diukur segment is presented below. Performance is
berdasarkan beberapa indikator, seperti piutang, measured based on several indicators, such as
pendapatan dan beban usaha yang dihasilkan oleh receivables, revenue and expenditures generated
segmen-segmen tersebut sebagaimana dilaporkan incurred by those segments as included in the
dalam laporan internal manajemen yang direviu oleh internal management reports that are reviewed by the
Manajemen Perseroan. Manajemen berkeyakinan Company's Management. Management believes that
bahwa informasi tersebut paling relevan dalam such information is most relevant in evaluating the
mengevaluasi kinerja segmen tersebut relatif performance of those segments relative to other
terhadap entitas lain yang beroperasi dalam industri entities that operate within this industry.
tersebut.
Halaman - 5/108 - Page
Page 313
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
28. INFORMASI SEGMEN (lanjutan) 28. SEGMENT INFORMATION (continued)
Bentuk pelaporan - berdasarkan segmen operasi Reporting format - operating segments
31 Desember/December 2024
Kendaraan
bermotor/ Elektronik/ Lain-lain/ Jumlah/
Motor vehicle Electronic Others Total
Penghasilan Income
Pembiayaan konsumen 9,139,975 64,770 294,352 9,499,097 Consumer financing
Penghasilan dari ijarah 2,303,656 - 146,089 2,449,745 Income from ijarah
Bunga dan denda 149,552 1,671 30,571 181,794 Interest and penalty
Penghasilan lain-lain 12,712 2,669 7,887 23,268 Other income
Jumlah penghasilan 11,605,895 69,110 478,899 12,153,904 Total income
Beban Expenses
Beban usaha - - (2,945,353) (2,945,353) Operating expenses
Interest and
Beban bunga dan keuangan - - (2,095,510) (2,095,510) financing charges
Penyisihan kerugian Allowance for
penurunan nilai (842,331) (9,043) (206,717) (1,058,091) impairment losses
Loss from investment in
Rugi entitas asosiasi - - (20,282) (20,282) associate
Beban penurunan nilai
lain-lain (350,828) (6,306) (6,147) (363,281) Other impairment charges
Jumlah beban (1,193,159) (15,349) (5,274,009) (6,482,517) Total expenses
LABA SEBELUM PAJAK PROFIT BEFORE
PENGHASILAN 10,412,736 53,761 (4,795,110) 5,671,387 INCOME TAX
BEBAN PAJAK
PENGHASILAN - - (1,255,853) (1,225,853) INCOME TAX EXPENSE
LABA BERSIH 10,412,736 53,761 (6,050,963) 4,415,534 NET INCOME
JUMLAH ASET 41,434,521 210,781 4,035,909 45,681,211 TOTAL ASSETS
JUMLAH LIABILITAS - - 33,505,498 33,505,498 TOTAL LIABILITIES
31 Desember/December 2023
Kendaraan
bermotor/ Elektronik/ Lain-lain/ Jumlah/
Motor vehicle Electronic Others Total
PENGHASILAN INCOME
Penghasilan pembiayaan
konsumen 8,719,614 140,594 154,514 9,014,722 Consumer financing income
Penghasilan dari ijarah - bersih 1,097,340 - 91,483 1,188,823 Income from ijarah - net
Penghasilan bunga dan denda 161,582 2,774 31,941 196,297 Interest and penalty income
Penghasilan lain-lain 10,634 1,637 4,371 16,642 Other income
Jumlah penghasilan 9,989,170 145,005 282,309 10,416,484 Total income
BEBAN EXPENSES
Beban usaha - - (2,496,902) (2,496,902) Operating expenses
Interest and
Beban bunga dan keuangan - - (1,579,495) (1,579,495) financing charges
Penyisihan kerugian penurunan Allowance for impairment
nilai pembiayaan konsumen (732,418) (13,497) (64,223) (810,138) losses of consumer financing
Loss from investment in
Rugi entitas asosiasi - - (20,605) (20,605) associate
Beban penurunan nilai
lain-lain (219,873) (12,751) (3,267) (235,891) Other impairment charges
Jumlah beban (952,291) (26,248) (4,164,492) (5,143,031) Total expenses
LABA SEBELUM PAJAK PROFIT BEFORE
PENGHASILAN 9,036,879 118,757 (3,882,183) 5,273,453 INCOME TAX
BEBAN PAJAK
PENGHASILAN - - (1,166,062) (1,166,062) INCOME TAX EXPENSE
LABA BERSIH 9,036,879 118,757 (5,048,245) 4,107,391 NET INCOME
JUMLAH ASET 35,179,842 222,942 3,766,110 39,168,894 TOTAL ASSETS
JUMLAH LIABILITAS - - 27,877,838 27,877,838 TOTAL LIABILITIES
Halaman - 5/109 - Page
Page 314
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
28. INFORMASI SEGMEN (lanjutan) 28. SEGMENT INFORMATION (continued)
Bentuk pelaporan - berdasarkan segmen Reporting format - geographical segments
geografis
Segmen berdasarkan geografis terdiri dari Geographical segment consists of 250 branches
250 cabang (2023: 248 kantor cabang) (tidak diaudit) (2023: 248 branches) (unaudited) that are located
yang terbagi menjadi 8 area yaitu Jabodetabek, into 8 areas, namely Jabodetabek, West Java,
Jawa Barat, Jawa Tengah, Jawa Timur, Sumatera, Central Java, East Java, Sumatera, Kalimantan,
Kalimantan, Sulawesi, Maluku, Papua, serta Bali, Sulawesi, Maluku, Papua, as well as Bali, NTT and
NTT dan NTB. NTB.
Informasi berdasarkan segmen geografis adalah Information concerning geographical segments are
sebagai berikut: as follows:
2024 2023
Jumlah Penghasilan Total Income
- Area Sumatera 2,721,349 2,455,340 Sumatera area -
- Area Jabodetabek 2,542,021 2,374,210 Jabodetabek area -
- Area Jawa Timur 1,308,742 1,183,789 East Java area -
- Area Kalimantan 1,250,687 1,067,539 Kalimantan area -
- Area Jawa Tengah 1,267,316 1,009,211 Central Java area -
- Area Sulawesi, Maluku dan Papua 1,296,074 959,921 Sulawesi, Maluku and Papua area -
- Area Jawa Barat 1,011,664 745,404 West Java area -
- Area Bali, NTT dan NTB 756,051 621,070 Bali, NTT and NTB area -
Jumlah penghasilan 12,153,904 10,416,484 Total income
2024 2023
Jumlah Aset Assets
- Area Sumatera 10,002,771 9,053,891 Sumatera area -
- Area Jabodetabek 8,956,552 8,297,872 Jabodetabek area -
- Area Jawa Timur 5,007,630 4,524,211 East Java area -
- Area Kalimantan 4,649,999 4,090,831 Kalimantan area -
- Area Jawa Tengah 4,943,440 4,085,094 Central Java area -
- Area Jawa Barat 4,332,021 3,466,910 West Java area -
- Area Sulawesi, Maluku, dan Papua 3,851,139 2,858,724 Sulawesi, Maluku and Papua area -
- Area Bali, NTT dan NTB 3,139,175 2,590,561 Bali, NTT and NTB area -
Jumlah aset 44,882,727 38,968,094 Total assets
Ditambah: Addition:
Aset yang diperoleh untuk ijarah - bersih 3,681,599 3,064,456 Asset acquired for ijarah - net
Dikurangi: Less:
Penyisihan kerugian penurunan nilai (2,883,115) (2,863,656) Allowance for impairment losses
Jumlah aset 45,681,211 39,168,894 Total assets
29. LABA PER SAHAM DASAR 29. BASIC EARNING PER SHARE
Laba bersih per saham dasar dihitung dengan Basic earnings per share is calculated by dividing the
membagi laba bersih yang tersedia bagi pemegang net income attributable to shareholders by the
saham dengan rata-rata tertimbang jumlah saham weighted average number of ordinary shares
biasa yang beredar pada tahun bersangkutan: outstanding during the year:
2024 2023
Laba bersih 4,415,534 4,107,391 Net income
Jumlah rata-rata tertimbang Weighted average number of
saham biasa yang beredar ordinary shares outstanding
(dalam jutaan lembar) 280 280 (in million shares)
Laba bersih per saham Basic earnings
dasar (Rupiah penuh) 15,770 14,669 per share (full Rupiah amount)
Halaman - 5/110 - Page
Page 315
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. LABA PER SAHAM DASAR (lanjutan) 29. BASIC EARNING PER SHARE (continued)
Perseroan tidak memiliki instrumen yang The Company does not have instrument that gives
memberikan dampak efek dilusi pada laba per impact of dilution effect on basic earning per share.
saham dasar.
30. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN 30. FINANCIAL RISK MANAGEMENT
Aktivitas Perseroan mengandung berbagai macam The Company activities are exposed to several
risiko keuangan seperti risiko nilai tukar mata uang financial risks such as foreign exchange risk, credit
asing, risiko kredit, risiko tingkat bunga dan risiko risk, interest rate risk and liquidity risk. The Company
likuiditas. Secara keseluruhan, program manajemen overall risk management program focuses to mitigate
risiko keuangan Perseroan terfokus untuk the volatility of financial markets and to minimise
menghadapi ketidakpastian pasar uang dan potential adverse effects on the Company financial
meminimalisasi potensi kerugian yang berdampak performance.
pada kinerja keuangan Perseroan.
Manajemen risiko merupakan tanggung jawab Risk management is the responsibility of the Board of
Direksi yang bertugas menentukan prinsip dasar Directors to determine the basic principles of the
kebijakan manajemen risiko secara keseluruhan. overall risk management policy.
(i) Risiko nilai tukar mata uang asing (i) Foreign exchange risk
Perseroan menyadari adanya risiko nilai tukar The Company is aware of foreign exchange risk
mata uang asing yang terjadi akibat fluktuasi due to fluctuation of Rupiah against US Dollar
mata uang Rupiah terhadap Dolar AS serta and interest rate fluctuation hence the Company
fluktuasi suku bunga sehingga Perseroan entered into cross currency swap to hedge the
melakukan transaksi cross currency swap foreign exchange Loans’ principles and interest
dengan tujuan melakukan aktivitas lindung nilai from foreign exchange floating rate to Rupiah
atas ketidakpastian suku bunga dan mata uang fixed rate.
asing yang timbul dari arus kas pokok dan
bunga pinjaman.
31 Desember/December 2024 31 Desember/December 2023
Rupiah Rupiah
Mata uang asing/ ekuivalen/ Mata uang asing/ ekuivalen/
Foreign currencies Equivalent Foreign currencies Equivalent
(nilai penuh/ (dalam jutaan/ (nilai penuh/ (dalam jutaan/
full amount) In millions) full amount) In millions)
Aset Assets
Dolar AS/ Dolar AS/
Kas dan setara kas US Dollar 9,153 148 US Dollar 10,374 161 Cash and cash equivalents
Liabilitas Liabilities
Dolar AS/ Dolar AS/
Pinjaman US Dollar (389,166,667) (6,289,712) US Dollar (293,500,000) (4,524,596) Borrowings
Dikurangi: Less:
Dolar AS/ Dolar AS/
Lindung nilai US Dollar 389,166,667 6,289,712 US Dollar 293,500,000 4,524,596 Hedging
Aset bersih 9,153 148 10,374 161 Net asset
Halaman - 5/111 - Page
Page 316
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 30. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(i) Risiko nilai tukar mata uang asing (lanjutan) (i) Foreign exchange risk (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024, Perseroan As at 31 December 2024, the Company has
telah melakukan lindung nilai terhadap liabilitas hedged all of its liabilities denominated in foreign
dalam mata uang asing (nilai penuh) sebesar currency (full amount) of US Dollar 389,166,667
Dolar AS 389.166.667 (2023: Dolar AS (2023: US Dollar 293,500,000) (refer to Note
293.500.000) (lihat Catatan 16). 16).
Manajemen berpendapat bahwa dampak Management is in the opinion that the impact
terhadap risiko mata uang asing tidak signifikan due to foreign exchange rates fluctuation is not
dikarenakan seluruh liabilitas dalam mata uang significant since all of the liabilities denominated
asing telah dilakukan lindung nilai. in foreign currency are already hedged.
(ii) Risiko kredit (ii) Credit risk
Perseroan menghadapi risiko kredit, yaitu The Company is exposed to credit risk from the
ketidakmampuan konsumen untuk membayar. defaulting consumers. The Company applies
Perseroan menerapkan kebijakan pemberian prudent financing policies, performs ongoing
pembiayaan berdasarkan prinsip kehati-hatian, credit portfolio monitoring as well as manages
melakukan pengawasan portofolio kredit secara the collection of consumer financing receivables
berkesinambungan dan melakukan pengelolaan in order to minimise credit risk exposure.
atas penagihan angsuran untuk meminimalisasi
risiko kredit.
Sebagai jaminan atas piutang pembiayaan As collateral of consumer financing receivables,
konsumen, Perseroan menerima jaminan dari the Company obtained collateral from customers
konsumen berupa Bukti Pemilikan Kendaraan in the form of the Certificate of Ownership
Bermotor (“BPKB”) atas kendaraan bermotor (“BPKB”) of the vehicle financed by the
yang dibiayai Perseroan. Company.
Sebagai jaminan atas piutang pembiayaan As collateral of consumer financing receivables
konsumen untuk modal usaha, Perseroan for working capital, the Company obtained
menerima jaminan dari konsumen berupa Bukti collateral from customers in the form of the
Pemilikan Kendaraan Bermotor (“BPKB”) atau Certificate of Ownership (“BPKB”) or Freehold
Sertifikat Hak Milik (“SHM”) yang dimiliki oleh Title (“SHM”) owned by the customer.
konsumen.
Manajemen yakin akan kemampuan Perseroan Management is confident in its ability to control
untuk mengendalikan dan memelihara eksposur and sustain minimal exposure of credit risk to the
risiko kredit pada tingkat yang minimum Company based on the following:
berdasarkan hal-hal sebagai berikut:
- Perseroan telah membentuk penyisihan - The Company has set sufficient allowance for
kerugian penurunan nilai untuk menutupi impairment losses to cover incurred losses
kemungkinan kerugian atas tidak tertagihnya arising from uncollectible receivables based
piutang tersebut berdasarkan kerugian kredit on expected credit loss.
ekspektasian.
- Piutang pembiayaan konsumen dan piutang - Consumer financing receivables and other
lain-lain, yang merupakan portofolio terbesar, receivables, which represent the largest
dilindungi dengan jaminan. portfolio, are secured by collaterals.
Halaman - 5/112 - Page
Page 317
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 30. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(ii) Risiko kredit (lanjutan) (ii) Credit risk (continued)
Dalam hal terdapat keraguan terhadap Where there is doubt on the ability of the
kemampuan nasabah untuk melakukan borrowers to meet contractual payments when
pembayaran kontraktual pada saat jatuh tempo, due, the terms of the receivables might be
persyaratan piutang dapat dinegosiasikan renegotiated based on mutual agreement
kembali berdasarkan kesepakatan antara between the Company and the customers.
Perseroan dan konsumen.
Asumsi dan pertimbangan utama dalam Key assumptions and judgements in
menentukan kerugian kredit ekspektasian determining expected credit loss
Lifetime Lifetime
Kerugian kredit ekspektasian diestimasikan Expected credit loss is estimated based on the
berdasarkan periode dimana Perseroan period over which the Company is exposed to
terpapar pada risiko kredit dimana hal ini sama credit risk of which this equates to the
dengan periode kontrak. contractual period.
Variabel Makroekonomi (“MEV”) Macroeconomic Variable (“MEV”)
Lingkungan ekonomi yang berkembang adalah The developing economic environment is the
penentu utama dari kemampuan nasabah untuk key determinant of the ability of customer to
memenuhi kewajiban mereka saat jatuh tempo. meet their obligations as they fall due. It is a
Ini adalah prinsip dasar PSAK 109 bahwa fundamental principle of SFAS 109 that the
potensi kerugian kredit di masa depan harus potential future credit losses should depend not
bergantung tidak hanya pada kesehatan just on the health of the economy today, but
ekonomi saat ini, tetapi juga harus should also take into account potential changes
memperhitungkan kemungkinan perubahan to the economic environment. For example, if
pada lingkungan ekonomi. Misalnya, jika the Company was to anticipate a sharp
Perseroan mengantisipasi perlambatan tajam slowdown in the world economy, Company
dalam ekonomi dunia, Perseroan harus should make more provisions today to absorb
membentuk lebih banyak cadangan hari ini the credit losses likely to occur in the near
untuk menyerap kerugian kredit yang future.
kemungkinan akan terjadi dalam waktu dekat.
Untuk menangkap efek perubahan pada To capture the effect of changes to the
lingkungan ekonomi, model PD digunakan untuk economic environment, PD model is used to
menghitung kerugian kredit ekspektasian, calculate expected credit loss, by incorporating
dengan memasukkan informasi forward looking forward looking information in the form of
dalam bentuk perkiraan nilai-nilai variabel forecasts of the values of economic variables
ekonomi yang kemungkinan akan berdampak that are likely to have an effect on the
pada kemampuan pembayaran kembali repayment ability of the customer.
konsumen.
Berbagai MEV digunakan untuk setiap model Various of MEVs are used for each PD model,
PD, tergantung pada hasil analisis statistik depending on the statistical analysis result of
kesesuaian MEV dengan PD serta konsensus appropriateness of the MEV with PD as well as
dari pakar kredit. Dalam menghitung kerugian consensus from credit expert. In calculating
kredit ekspektasian, Perseroan menggunakan expected credit loss, the Company uses MEV of
MEV indeks ketersediaan lapangan kerja dan job availability index and current economic
indeks kondisi ekonomi saat ini (2023: tingkat condition index (2023: unemployment rate and
pengangguran dan indeks pembelian barang durable goods purchasing index).
tahan lama).
Halaman - 5/113 - Page
Page 318
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 30. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(ii) Risiko kredit (lanjutan) (ii) Credit risk (continued)
Sensitivitas MEV terhadap ECL Sensitivity of MEV to ECL
Perhitungan cadangan kerugian penurunan nilai The Expected Credit Loss (“ECL”) calculation
(“ECL”) bergantung pada beberapa variabel dan relies on multiple variables and is inherently
pada dasarnya tidak linier dan tergantung pada non-linear and portfolio-dependent, which
portofolio, yang menyiratkan bahwa tidak ada implies that no single analysis can fully
analisis tunggal yang dapat sepenuhnya demonstrate the sensitivity of the expected
menunjukkan sensitivitas kerugian kredit credit loss to changes in the MEVs. The
ekspektasian terhadap perubahan dalam MEV. Company believes that sensitivity should be
Perseroan berkeyakinan bahwa sensitivitas performed to all variables, instead of single
harus dilakukan terhadap seluruh variabel, variable, as this aligns with the multi-variable
bukan hanya variabel tunggal, karena hal ini nature of the ECL calculation.
sejalan dengan sifat multi-variabel dari
perhitungan ECL.
Eksposur maksimum risiko kredit Maximum exposure to credit risk
Eksposur maksimum risiko kredit terhadap aset Credit risk exposures relating to assets
pada laporan posisi keuangan (bersih setelah in statements of financial position’s (net after
penyisihan kerugian penurunan nilai), tanpa allowance for impairment losses), without
memperhitungkan agunan, pada tanggal considering collateral, as of 31 December 2024
31 Desember 2024 dan 2023 adalah sebagai and 2023 are as follows:
berikut:
Eksposur maksimum/
Maximum exposure
2024 2023
Laporan posisi keuangan: Statements of financial position:
Bank 233,532 559,405 Cash in banks
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bersih 39,902,300 33,793,190 receivables - net
Piutang lain-lain - bersih*) 207,053 110,693 Other receivables – net *)
Jumlah 40,342,885 34,463,288 Total
*) Terdiri dari piutang asuransi kredit, pembayaran konsumen Consists of credit insurance receivable, settlement of debtors’ payment*)
melalui payment channel, pinjaman karyawan dan manajemen kunci, through payment channel, employee and key management loans,
dan lain-lain. and others.
Tabel di atas merupakan eksposur maksimum The above table represents a maximum credit
atas risiko kredit bagi Perseroan pada tanggal risk exposure to the Company as at
31 Desember 2024 dan 2023 tanpa 31 December 2024 and 2023 without taking into
memperhitungkan jaminan yang dikuasai oleh account the collaterals held. The exposures set
Perseroan terhadap aset tersebut. Eksposur di out above are based on net carrying amounts
atas berdasarkan nilai tercatat bersih sebelum before allowance for impairment losses and
penyisihan kerugian penurunan nilai dan other impairment losses as reported in the
penyisihan nilai lainnya sebagaimana dilaporkan statements of financial position.
di laporan posisi keuangan.
Seperti yang telah dijelaskan di atas, jumlah As outlined above, the total maximum exposure
eksposur maksimum berasal dari piutang is derived from consumer financing receivables.
pembiayaan konsumen.
Halaman - 5/114 - Page
Page 319
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 30. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(ii) Risiko kredit (lanjutan) (ii) Credit risk (continued)
Eksposur maksimum risiko kredit (lanjutan) Maximum exposure to credit risk (continued)
Manajemen yakin akan kemampuan Perseroan Management is confident in its ability to control
untuk mengendalikan dan memelihara eksposur and sustain minimal exposure of credit risk to the
risiko kredit pada tingkat yang minimum Company based on the following:
berdasarkan hal-hal sebagai berikut:
- Perseroan telah membentuk penyisihan - The Company have set sufficient allowance
kerugian penurunan nilai untuk menutupi for impairment losses to cover incurred
kemungkinan kerugian atas tidak tertagihnya losses arising from uncollectible receivables
piutang tersebut berdasarkan data historis based on historical loss.
kerugian yang ada.
- Piutang pembiayaan konsumen - bersih, - Consumer financing receivables - net, which
yang merupakan portofolio terbesar, represent the biggest portfolio, are secured
dilindungi dengan jaminan. by collaterals.
Kualitas kredit dari aset keuangan Credit quality of financial assets
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As at 31 December 2024 and 2023, credit quality
kualitas kredit atas aset keuangan terbagi atas: of financial assets are divided as follows:
31 Desember/December 2024
Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
ASET ASSETS
Bank 233,532 - - 233,532 Cash in banks
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen 22,522,850 19,759,828 502,737 42,785,415 receivables
Piutang lain-lain*) 207,053 - - 207,053 Other receivables*)
Jumlah aset 22,963,435 19,759,828 502,737 43,226,000 Total assets
Dikurangi: Less:
Penyisihan kerugian Allowance for
Penurunan nilai (2,883,115) impairment losses
40,342,885
31 Desember/December 2023
Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
ASET ASSETS
Bank 559,405 - - 559,405 Cash in banks
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen 20,746,167 15,513,870 358,833 36,618,870 receivables
Piutang lain-lain*) 110,693 - - 110,693 Other receivables*)
Jumlah aset 21,416,265 15,513,870 358,833 37,288,968 Total assets
Dikurangi: Less:
Penyisihan kerugian Allowance for
Penurunan nilai (2,825,680) impairment losses
34,463,288
*) Terdiri dari piutang asuransi kredit, pembayaran konsumen Consists of credit insurance receivable, settlement of debtors’ payment *)
melalui payment channel, pinjaman karyawan dan manajemen kunci, through payment channel, employee and key management loans,
dan lain-lain. and others.
Perseroan mengklasifikasikan piutang The Company classified consumer financing
pembiayaan konsumen sebagai mengalami receivables as impaired when they are overdue
penurunan nilai ketika piutang tersebut telah more than 90 days. The calculation of allowance
menunggak lebih dari 90 hari. Perhitungan for impairment losses is reformed collectively.
penyisihan kerugian penurunan nilai dilakukan
secara kolektif.
Halaman - 5/115 - Page
Page 320
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 30. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(ii) Risiko kredit (lanjutan) (ii) Credit risk (continued)
Kualitas kredit dari aset keuangan (lanjutan) Credit quality of financial assets (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 The quality of consumer financing receivables
rincian kualitas piutang pembiayaan konsumen that are stage 1 and “neither past due nor
yang diberikan stage 1 dan ”yang belum jatuh impaired” as at 31 December 2024 and 2023 can
tempo atau tidak mengalami penurunan nilai” be assessed based on internal monitoring as
berdasarkan pengelolaan internal sebagai follows:
berikut:
31 Desember/December 2024
Pernah
mengalami
keterlambatan
pembayaran/
Baik/ Has an overdue Jumlah/
Good history Total
Kendaraan bermotor baru 19,405,045 - 19,405,045 New motor vehicle
Kendaraan bermotor bekas 2,978,557 - 2,978,557 Used motor vehicle
Elektronik 139,245 - 139,245 Electronic
22,522,847 - 22,522,847
31 Desember/December 2023
Pernah
mengalami
keterlambatan
pembayaran/
Baik/ Has an overdue Jumlah/
Good history Total
Kendaraan bermotor baru 15,463,719 1,037,351 16,501,070 New motor vehicle
Kendaraan bermotor bekas 3,320,369 524,538 3,844,907 Used motor vehicle
Elektronik 372,973 27,217 400,190 Electronic
19,157,061 1,589,106 20,746,167
Penjelasan pembagian rincian kualitas piutang Details for credit quality of consumer financing
pembiayaan konsumen yang belum jatuh tempo receivables “neither past due nor impaired” are
atau tidak mengalami penurunan nilai adalah: as follows:
- Baik - Good
Kategori ini dianggap memiliki kemampuan This category is considered as having strong
yang kuat untuk membayar bunga dan capacity to pay interest and principal of
pokok piutang pembiayaan konsumen consumer financing receivables to the
kepada Perseroan. Company.
- Pernah mengalami keterlambatan - Has an overdue history
pembayaran
Kategori ini dianggap memiliki kemampuan This category is considered to have adequate
yang memadai untuk membayar bunga dan capacity to pay interest and principal of
pokok piutang pembiayaan konsumen consumer financing receivables to the
kepada Perseroan. Namun, terdapat Company. However, there are considerations
pertimbangan terkait dengan kemampuan related to the customer's ability to make
nasabah dalam melakukan pembayaran payments at maturity due to having
pada saat jatuh tempo dikarenakan pernah experienced late payments.
mengalami keterlambatan pembayaran.
Halaman - 5/116 - Page
Page 321
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 30. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(ii) Risiko kredit (lanjutan) (ii) Credit risk (continued)
Kualitas kredit dari aset keuangan (lanjutan) Credit quality of financial assets (continued)
Selain piutang pembiayaan konsumen, kualitas Quality of financial assets other than consumer
kredit atas aset keuangan lainnya dikategorikan financing receivables is categorised as good.
sebagai baik.
Analisis umur piutang pembiayaan (porsi pokok) An aging (principal portion) analysis of consumer
konsumen yang diberikan pada stage 2 dan financing receivables that are on stage 2 and
“yang telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami “past due but not impaired” on 31 December
penurunan nilai” pada tanggal 31 Desember 2024 and 2023 is set out below:
2024 dan 2023 adalah sebagai berikut:
31 Desember/December 2024
Motor Baru/ Motor Bekas/ Elektronik/
New Motorcycles Used Motorcycles Electronic Jumlah/Total
0 - 30 hari 15,251,010 3,182,149 84,610 18,517,769 0 - 30 days
31 - 60 hari 725,292 153,602 9,614 888,508 31 - 60 days
61 - 90 hari 288,399 58,598 6,555 353,552 61 - 90 days
16,264,701 3,394,349 100,779 19,759,829
31 Desember/December 2023
Motor Baru/ Motor Bekas/ Elektronik/
New Motorcycles Used Motorcycles Electronic Jumlah/Total
0 - 30 hari 9,477,953 4,712,116 349,898 14,539,967 0 - 30 days
31 - 60 hari 457,699 228,676 18,006 704,381 31 - 60 days
61 - 90 hari 195,178 67,531 6,813 269,522 61 - 90 days
10,130,831 5,008,324 374,718 15,513,870
Perubahan pada penyisihan kerugian Movements of the allowance for impairment
penurunan nilai adalah sebagai berikut: losses are as follows:
31 Desember/December 2024
Kendaraan Kendaraan
Bermotor Baru/ Bermotor Bekas Elektronik/
New Motor vehicle Used Motor Vehicle Electronic Jumlah/Total
Saldo awal 2,223,461 437,411 164,808 2,825,680 Beginning balance
Penambahan 664,732 177,629 215,729 1,058,090 Additions
Penghapusan piutang (864,677) (293,721) (197,719) (1,356,117) Written-off
Penerimaan penghapusan Recovery from
piutang 186,002 150,977 18,484 355,463 written-off receivables
Saldo akhir 2,209,518 472,296 201,302 2,883,116 Ending balance
31 Desember/December 2023
Kendaraan Kendaraan
Bermotor Baru/ Bermotor Bekas Elektronik/
New Motor vehicle Used Motor Vehicle Electronic Jumlah/Total
Saldo awal 2,425,216 421,519 97,276 2,944,011 Beginning balance
Penambahan 530,593 213,736 65,809 810,138 Additions
Penghapusan piutang (919,376) (335,576) (5,762) (1,260,714) Written-off
Penerimaan penghapusan Recovery from
piutang 187,028 137,732 7,485 332,245 written-off receivables
Saldo akhir 2,223,461 437,411 164,808 2,825,680 Ending balance
Debitur-debitur dipantau dan dianalisis Debtors are monitored and analised based on
berdasarkan hari tunggakan (days past due) days past due and qualitative criteria as
dan kriteria kualitatif sebagaimana dijelaskan explained in Note 2d(iv).
pada Catatan 2d(iv).
Halaman - 5/117 - Page
Page 322
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 30. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(iii) Risiko tingkat bunga (iii) Interest rate risk
Perseroan terekspos risiko tingkat suku bunga The Company is exposed to interest rate risk
yang berasal dari perubahan tingkat bunga atas through the impact of rate changes on interest
aset dan liabilitas yang dikenakan bunga. Risiko bearing assets and liabilities. These exposures
ini dikelola pada umumnya dengan are managed mainly through the use of cross
menggunakan cross currency swaps untuk currency swaps, which have the economic effect
mengonversi pinjaman dalam mata uang asing of converting borrowings in foreign currency from
dengan tingkat bunga mengambang menjadi floating to fixed interest rate. The Company
tetap. Perseroan umumnya memberikan provide financing predominantly at a fixed rate.
pembiayaan dengan tingkat suku bunga tetap. The borrowings expose the Company to fair
Pinjaman ini menyebabkan Perseroan terekspos value interest rate risk, which are offset by
terhadap risiko tingkat bunga atas nilai wajar, financing receivables held at a fixed rate.
dimana risiko ini disaling hapus dengan piutang The borrowings are generally has a same tenor
pembiayaan dengan suku bunga tetap. with the financing receivables.
Pinjaman ini umumnya memiliki tenor yang
sama dengan piutang pembiayaannya.
Tabel di bawah ini menyajikan aset dan liabilitas The table below summarises the Company’s
keuangan berbunga Perseroan pada nilai interest earning assets and interest bearing
tercatat, yang dikategorikan menurut mana yang liabilities at carrying amounts, categorised by the
terlebih dahulu antara tanggal perubahan bunga earlier of contractual repricing interest or maturity
secara kontraktual atau tanggal jatuh tempo: dates:
31 Desember/December 2024
Bunga tetap/
Variabel/Variable Fixed interest rate
Kurang Lebih Kurang Lebih
dari dari dari dari
satu tahun/ 3 tahun/ satu tahun/ 3 tahun/ Tidak dikenakan
Less 1-2 2-3 Over Less 1-2 2-3 Over bunga/
than tahun/ tahun/ than than tahun/ tahun/ than Non Jumlah/
one year years years 3 years one year years years 3 years interest bearing Total
ASET ASSETS
Cash and cash
Kas dan setara kas 304,180 - - - - - - - - 304,180 equivalents
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - - - - 24,953,716 13,930,263 3,734,160 167,276 - 42,785,415 receivables
Piutang lain-lain*) - - - - - - - - 207,053 207,053 Other receivables*)
Aset derivatif - - - - - - - - 197,590 197,590 Derivative assets
Jumlah aset
keuangan 304,180 - - - 24,953,716 13,930,263 3,734,160 167,276 404,643 43,494,238 Total financial assets
Penyisihan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (2,883,115) losses
Jumlah 40,611,123 Total
LIABILITAS LIABILITIES
Utang penyalur
kendaraan - - - - - - - - 170,339 170,339 Dealer payable
Utang lain-lain - - - - - - - - 212,083 212,083 Others payables
Utang Insurance
premi asuransi - - - - - - - - 505,821 505,821 premium payable
Akrual - - - - - - - - 533,044 533,044 Accruals
Pinjaman Borrowings
- Rupiah - - - - 10,432,872 4,078,595 1,961,273 - - 16,472,740 Rupiah -
- Dolar AS 3,153,218 2,262,680 847,564 - - - - - - 6,263,462 US Dollar -
Surat berharga
yang diterbitkan - - - - 3,841,096 2,645,430 2,133,957 - - 8,620,483 Securities issued
Liabilitas derivatif - - - - - - - - 6,398 6,398 Derivative liabilities
Jumlah liabilitas Total financial
keuangan 3,153,218 2,262,680 847,564 - 14,273,968 6,724,025 4,095,230 - 1,427,685 32,784,370 liabilities
(2,849,038) (2,262,680) (847,564) - 10,679,748 7,206,238 (361,070) 167,276 (1,023,042) 10,709,868
Derivatif 3,153,218 2,262,680 847,564 - (3,153,218) (2,262,680) (847,564) - - - Derivative
Jumlah gap Total interest
repricing bunga 304,180 - - - 7,526,530 4,943,558 (1,208,634) 167,276 (1,023,042) 10,709,868 repricing gap
Posisi neto setelah Net position, net of
penyisihan kerugian allowance for
penurunan nilai 7,826,754 impairment losses
*) Terdiri dari klaim asuransi, penyelesaian pembayaran konsumen Consists of insurance claims, settlement of debtors’ payment *)
melalui payment channel dan pinjaman karyawan. through payment channel and employee loans.
Halaman - 5/118 - Page
Page 323
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 30. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(iii) Risiko tingkat bunga (lanjutan) (iii) Interest rate risk (continued)
31 Desember/December 2023
Bunga tetap/
Variabel/Variable Fixed interest rate
Kurang Lebih Kurang Lebih
dari dari dari dari
satu tahun/ 3 tahun/ satu tahun/ 3 tahun/ Tidak dikenakan
Less 1-2 2-3 Over Less 1-2 2-3 Over bunga/
than tahun/ tahun/ than than tahun/ tahun/ than Non Jumlah/
one year years years 3 years one year years years 3 years interest bearing Total
ASET ASSETS
Bank 559,405 - - - 559,405 Cash in banks
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - - - - 21,236,317 12,245,086 3,016,653 120,814 - 36,618,870 receivables
Piutang lain-lain*) - - - - - - - - 110,693 110,693 Other receivables*)
Aset derivatif - - - - - - - - 195,833 195,833 Derivative assets
Jumlah aset
keuangan 559,405 - - - 21,236,317 12,245,086 3,016,653 120,814 306,526 37,484,801 Total financial assets
Penyisihan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (2,825,680) losses
Jumlah 34,659,121 Total
LIABILITAS LIABILITIES
Utang penyalur
kendaraan - - - - - - - - 409,575 409,575 Dealer Payables
Utang lain-lain - - - - - - - - 177,196 177,196 Others payables
Utang Insurance
premi asuransi - - - - - - - - 533,460 533,460 premium payable
Akrual - - - - - - - - 636,123 636,123 Accruals
Pinjaman Borrowings
- Rupiah - - - - 7,658,419 3,571,055 1,438,118 - - 12,667,593 Rupiah -
- Dolar AS 2,727,789 1,320,326 456,205 - - - - - - 4,504,320 US Dollar -
Surat berharga
yang diterbitkan 4,091,394 1,481,033 2,642,661 - - 8,215,088 Securities issued
Liabilitas derivatif - - - - - - - - 13,717 13,717 Derivative liabilities
Jumlah liabilitas Total financial
keuangan 2,727,789 1,320,326 456,205 - 11,749,813 5,052,088 4,080,779 - 1,770,071 27,157,072 liabilities
(2,115,350) (1,320,326) (456,205) - 9,486,504 7,192,998 (1,064,126) 120,814 (2,076,594) 10,327,729
Derivatif 2,727,789 1,320,326 456,205 - (2,727,789) (1,320,326) (456,205) - - - Derivative
Jumlah gap Total interest
repricing bunga 612,439 - - - 6,758,715 5,872,672 (1,520,331) 120,814 (2,076,594) 10,327,729 repricing gap
Posisi neto setelah Net position, net of
penyisihan kerugian allowance for
penurunan nilai 7,502,049 impairment losses
*) Terdiri dari pinjaman karyawan, pinjaman manajemen kunci dan lain-lain Consists of employee loans, key management loans and others *)
Sensitivitas terhadap laba bersih Sensitivity to net income
Aset keuangan utama Perseroan menggunakan The Company's financial assets use fixed
suku bunga tetap. Perseroan memiliki beberapa interest rate. The Company has several bank
pinjaman bank yang dikenakan suku bunga loans which bear floating interest rate however
mengambang akan tetapi pinjaman-pinjaman ini these loans have been economically hedged by
telah dilakukan lindung nilai secara ekonomis using interest rate swap contracts and thus have
dengan kontrak swap suku bunga sehingga been changed to become fixed interest rate
berubah menjadi liabilitas dengan suku bunga liabilities. Therefore, the Company’s net income
tetap. Oleh karena itu laba bersih Perseroan are not significantly affected by changes in
tidak terpengaruh signifikan oleh perubahan interest rate that was reasonably possible at that
suku bunga yang mungkin terjadi pada tanggal date.
tersebut.
(iv) Risiko likuiditas (iv) Liquidity risk
Risiko likuiditas timbul jika Perseroan mengalami Liquidity risk arises in situations where the
kesulitan dalam mendapatkan sumber Company has difficulties in obtaining funding.
pendanaan. Risiko likuiditas dapat juga timbul Liquidity risk also arises from situations in which
akibat ketidaksesuaian atas jangka waktu the Company has a mismatch between the
sumber dana yang dimiliki dengan jangka waktu maturity of its fundings and the maturity of its
pembiayaan. consumer financing receivables.
Halaman - 5/119 - Page
Page 324
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
general
30. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 30. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(iv) Risiko likuiditas (lanjutan) (iv) Liquidity risk (continued)
Manajemen yakin akan kemampuan Perseroan Management is confident in the Company’s
untuk mengendalikan dan memelihara eksposur ability to continue to control and sustain minimal
risiko likuiditas berdasarkan hal-hal sebagai exposure of liquidity risk to the Company based
berikut: on the following:
- Menyelaraskan sumber pendanaan yang - Source of fund alignment to the financing
sesuai dengan jangka waktu pembiayaan. period.
- Perseroan menelaah struktur laporan posisi - The Company evaluates and reviews its
keuangan dan melakukan analisis serta statements of financial position structure, by
pengukuran risiko likuiditas secara berkala periodically analysing and measuring liquidity
berdasarkan Pedoman Pengendalian Intern risk based on its Internal Control Manual and
Perusahaan dan Pedoman Pengelolaan Aset Assets Liabilities Management Guideline
dan Liabilitas dari pemegang saham. from shareholders.
Tabel jatuh tempo berikut ini menyajikan The maturity tables below provide information
informasi mengenai perkiraan jatuh tempo dari about maturities on contractual undiscounted
liabilitas sesuai arus kas kontraktual yang tidak cash flows of liabilities on 31 December 2024 and
didiskontokan pada tanggal 31 Desember 2024 2023:
dan 2023:
31 Desember/December 2024
Tidak mempunyai
Kurang dari 1 Lebih dari kontrak jatuh
tahun/ 3 tahun/ tempo/No
Jumlah/ Less than 1 - 2 tahun/ 2 - 3 tahun/ Over than contractual
Total 1 year years years 3 years maturity
LIABILITAS LIABILITIES
Utang penyalur kendaraan 170,339 170,339 - - - - Dealers payable
Utang lain-lain 212,083 212,083 - - - - Other payables
Insurance premium
Utang premi asuransi 505,821 421,313 82,615 1,797 96 - payable
Akrual 533,044 533,044 - - - - Accruals
Pinjaman 22,736,202 13,586,090 6,341,275 2,808,837 - - Borrowings
Surat berharga yang
diterbitkan Securities issued
- Obligasi 8,620,483 3,841,096 2,645,430 2,133,957 - - Bonds -
Jumlah liabilitas 32,777,972 18,763,965 9,069,320 4,944,591 96 - Total liabilities
Derivatif Derivative
Arus masuk 6,289,711 3,165,058 2,262,680 861,973 - - In flow
Arus keluar (6,091,384) (3,032,515) (2,210,392) (848,477) - - Out flow
Derivatif - bersih 198,327 132,543 52,288 13,496 - - Derivative - net
31 Desember/December 2023
Tidak mempunyai
Kurang dari 1 Lebih dari kontrak jatuh
tahun/ 3 tahun/ tempo/No
Jumlah/ Less than 1 - 2 tahun/ 2 - 3 tahun/ Over than contractual
Total 1 year years years 3 years maturity
LIABILITAS LIABILITIES
Utang penyalur kendaraan 409,575 409,575 - - - - Dealers payable
Utang lain-lain 131,577 131,577 - - - - Other payables
Insurance premium
Utang premi asuransi 533,460 436,566 95,906 970 18 - payable
Akrual 636,123 636,123 - - - - Accruals
Pinjaman 17,171,913 10,386,208 4,891,381 1,894,324 - - Borrowings
Surat berharga yang
diterbitkan Securities issued
- Obligasi 8,215,088 4,091,394 1,481,033 2,642,661 - - Bonds -
Jumlah liabilitas 27,097,736 16,091,443 6,468,320 4,537,955 18 - Total liabilities
Derivatif Derivative
Arus masuk 4,524,596 2,738,909 1,323,207 462,480 - - In flow
Arus keluar (4,355,793) (2,608,585) (1,284,665) (462,542) - - Out flow
Derivatif - bersih 168,803 130,224 38,542 62 - - Derivative - net
Halaman - 5/120 - Page
Page 325
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 30. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(v) Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan (v) Fair value of financial assets and liabilities
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima Fair value is the price that would be received to
untuk menjual suatu aset atau harga yang akan sell an asset or paid to transfer a liability in an
dibayar untuk mengalihkan suatu liabilitas dalam orderly transaction between market participants
transaksi teratur antara pelaku pasar pada at the measurement date in the principal market.
tanggal pengukuran di pasar utama.
Untuk aset dan liabilitas keuangan yang diukur For financial assets and liabilities measured at
menggunakan nilai wajar, berikut ini adalah fair value, the following are the hierarchy of the
hierarki nilai wajar: fair values:
a. Tingkat 1 a. Level 1
Harga kuotasian (tidak disesuaikan) dalam Quoted prices (unadjusted) in active markets
pasar aktif untuk aset atau liabilitas yang for identical assets or liabilities;
identik;
b. Tingkat 2 b. Level 2
Input selain harga kuotasian yang termasuk Inputs other than quoted prices included
dalam tingkat 1 yang dapat diobservasi untuk within level 1 that are observable for the
aset atau liabilitas, baik secara langsung assets or liabilities, either directly (that is, as
(misalnya harga) maupun tidak langsung prices) or indirectly (that is, derived from
(misalnya derivasi harga); dan prices); and
c. Tingkat 3 c. Level 3
Input untuk aset atau liabilitas yang bukan Inputs for the assets or liabilities that are not
berdasarkan data pasar yang dapat based on observable market data
diobservasi (input yang tidak dapat (unobservable inputs).
diobservasi).
Tabel berikut menyajikan informasi aset dan The table below shows the Company’s asset and
liabilitas yang diukur sebesar nilai wajarnya pada liability that are measured at fair value as at
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 31 December 2024 and 2023 based on fair value
berdasarkan hierarki nilai wajar: hierarchy:
31 Desember/December 2024
Nilai tercatat/
Carrying Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/ Nilai wajar/
Value Level1 Level 2 Level 3 Fair value
Aset Assets
Aset derivatif 197,590 - 197,590 - 197,590 Derivative assets
Liabilitas Liabilities
Liabilitas derivatif 6,389 - 6,389 - 6,389 Derivative liabilities
31 Desember/December 2023
Nilai tercatat/
Carrying Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/ Nilai wajar/
Value Level1 Level 2 Level 3 Fair value
Aset Assets
Aset derivatif 195,833 - 195,833 - 195,833 Derivative assets
Liabilitas Liabilities
Liabilitas derivatif 13,717 - 13,717 - 13,717 Derivative liabilities
Halaman - 5/121 - Page
Page 326
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 30. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(v) Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan (v) Fair value of financial assets and liabilities
(lanjutan) (continued)
Tabel di bawah ini menggambarkan nilai tercatat The table below sets out the carrying amounts
dan nilai wajar dari aset dan liabilitas keuangan and fair value of those financial assets and
yang tidak disajikan pada nilai wajarnya di liabilities not presented at their fair value in the
laporan posisi keuangan Perseroan: Company’s statements of financial position:
31 Desember/December 2024
Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying value Fair value
Aset keuangan: Financial assets:
Kas dan setara kas 304,180 304,180 Cash and cash equivalent
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen 39,902,300 38,592,925 receivables
Piutang lain-lain*) 207,053 189,848 Other receivables*)
40,413,533 39,086,953
Liabilitas keuangan: Financial liabilities:
Utang penyalur kendaraan 170,339 170,339 Dealers payable
Utang lain-lain 212,083 212,083 Other payables
Utang premi asuransi 505,821 498,874 Insurance premium payables
Akrual 533,044 533,044 Accruals
Liabilitas sewa 138,556 138,556
Pinjaman 22,736,202 19,033,812 Borrowings
Surat berharga yang diterbitkan Securities issued
- Obligasi - bersih 8,620,483 8,584,155 Bonds - net -
32,916,528 29,170,863
31 Desember/December 2023
Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying value Fair value
Aset keuangan: Financial assets:
Kas dan setara kas 612,439 612,439 Cash and cash equivalent
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen 33,793,190 29,384,839 receivables
Piutang lain-lain*) 110,693 103,534 Other receivables*)
34,516,322 30,100,812
Liabilitas keuangan: Financial liabilities:
Utang penyalur kendaraan 409,575 409,575 Dealers payable
Utang lain-lain 177,196 177,196 Other payables
Utang premi asuransi 533,460 526,367 Insurance premium payables
Akrual 636,123 636,123 Accruals
Liabilitas sewa 105,143 105,143 Lease liabilities
Pinjaman 17,171,913 15,555,909 Borrowings
Surat berharga yang diterbitkan Securities issued
- Obligasi - bersih 8,215,088 8,213,919 Bonds - net -
27,248,498 25,624,232
*) Terdiri dari klaim asuransi, penyelesaian pembayaran konsumen Consists of insurance claims, settlement of debtors’ payment *)
melalui payment channel dan pinjaman karyawan. through payment channel and employee loans.
Halaman - 5/122 - Page
Page 327
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 30. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(v) Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan (v) Fair value of financial assets and liabilities
(lanjutan) (continued)
a) Kas dan setara kas a) Cash and cash equivalents
Estimasi nilai wajar dari kas dan setara kas The carrying amount of cash and cash
adalah perkiraan jumlah nilai tercatatnya equivalents are approximate of the
dikarenakan sisa jatuh temponya di bawah respective carrying amounts since the
satu tahun sehingga nilai tercatat ini maturity period are below one year
merupakan perkiraan yang layak atas nilai therefore the carrying amount is a
wajar. reasonable of fair value.
b) Piutang pembiayaan konsumen dan piutang b) Consumer financing receivables and other
lain-lain receivables
Portofolio kredit Perseroan secara umum Generally, the Company’s portfolio consists
terdiri dari piutang pembiayaan konsumen of consumer financing receivables and net
dan piutang lain-lain. Piutang pembiayaan investment in finance lease. Consumer
konsumen dan piutang lain-lain dinyatakan financing receivables and other receivables
berdasarkan amortised cost. are stated at amortised cost.
Nilai wajar dari piutang pembiayaan The fair value of consumer financing
konsumen - bersih dan piutang lain-lain receivables - net and other receivables are
diestimasi menggunakan diskonto arus kas, estimated by using discounted cash flows
dengan mengacu pada rata-rata tertimbang applying weighted average market rates
dari tingkat suku bunga pasar yang offered by the Company at statements of
diberikan Perseroan untuk aset keuangan financial position date for financial assets
yang memiliki karakteristik yang sama
that have similar characteristics with the
dengan aset keuangan tersebut pada
tanggal laporan posisi keuangan (tingkat 3 - above mentioned financial assets (level 3 -
hierarki nilai wajar). fair value hierarchy).
c) Pinjaman c) Borrowing
Nilai wajar dari pinjaman dinilai The fair value of borrowing are estimated by
menggunakan diskonto arus kas using discounted cash flows applying the
berdasarkan tingkat suku bunga efektif yang effective interest rate charged by the
dikenakan pada pemakaian terakhir dalam lenders for the last utilisation in each
mata uang masing-masing pinjaman currency borrowings (level 2 - fair value
(tingkat 2 - hierarki nilai wajar). hierarchy).
d) Surat berharga yang diterbitkan d) Securities issued
Nilai wajar obligasi diestimasi menggunakan The fair value of bonds are estimated by
nilai kuotasi pasar terakhir (tingkat 2 - using the last quoted market price (level 2 -
hierarki nilai wajar). fair value hierarchy).
e) Utang penyalur kendaraan, utang lain-lain e) Dealer payables, other payables and
dan akrual accruals
Estimasi nilai wajar utang penyalur For estimated fair value of dealers payables,
kendaraan, utang lain-lain dan akrual other payables and accruals, since the
dikarenakan jatuh temponya di bawah satu maturity is below one year, the carrying
tahun, nilai tercatat merupakan perkiraan value is a reasonable approximation of fair
yang layak atas nilai wajarnya. value.
f) Utang premi asuransi f) Insurance premium payables
Nilai wajar dari utang premi asuransi dinilai Fair value of insurance premium payables
menggunakan diskonto arus kas (tingkat 2 - are estimated by using discounted cash flow
hierarki nilai wajar). (level 2 - fair value hierarchy).
Halaman - 5/123 - Page
Page 328
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 30. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(vi) Manajemen Risiko Permodalan (vi) Capital Risk Management
Tujuan Perseroan dalam mengelola The Company’s objectives when managing
permodalannya adalah menjaga kelangsungan capital are to safeguard the Company’s ability to
usaha Perseroan untuk dapat memberikan hasil continue as a going concern in order to provide
kepada pemegang saham dan manfaat kepada returns for shareholders and benefits for other
pemangku kepentingan lainnya, dan memelihara stakeholders and to maintain an optimal capital
optimalisasi struktur permodalan untuk structure to reduce the cost of capital.
mengurangi biaya modal (cost of capital).
Dalam rangka memelihara atau menyesuaikan In order to maintain or adjust the capital structure,
struktur permodalan, Perseroan dapat the Company may adjust the amount of
menyesuaikan jumlah dividen yang dibayarkan dividends paid to shareholders, return capital to
kepada pemegang saham, imbalan hasil modal shareholders or issue new shares to reduce debt.
kepada pemegang saham atau menerbitkan
saham baru untuk mengurangi pinjaman.
Konsisten dengan pelaku industri lainnya, Consistent with others in the industry, the
Perseroan memonitor permodalan berdasarkan Company monitors capital on the basis of the
gearing ratio. Rasio ini dihitung dari nilai bersih gearing ratio. This ratio is calculated as net debt
pinjaman (termasuk obligasi dan medium term (including bonds payable and medium term
notes) dibagi dengan jumlah modal. Jumlah notes) divided by total capital. Total capital
modal diambil dari ekuitas yang tercantum consist of equity as shown in the statements of
dalam laporan posisi keuangan. Berdasarkan financial position. Based on the prevailing
peraturan yang berlaku, jumlah maksimum regulation, the maximum gearing ratio is 10 times
gearing ratio adalah sebesar 10 kali dari total from total capital.
modal.
31. REKONSILIASI AKTIVITAS PENDANAAN 31. NET FINANCING ACTIVITIES RECONCILIATION
BERSIH
Rekonsiliasi dari aktivitas pendanaan adalah sebagai Reconciliation from financing activities are as follows:
berikut:
31 Desember/December 2024
Perubahan non kas/
Non-cash changes
Pergerakan
Valuta asing/
Saldo awal/ Movement of
Beginning Arus kas/ foreign Lain-lain/ Saldo akhir/
balance Cashflow exchange *) Others Ending balance
Pinjaman 17,171,913 5,541,028 29,524 (6,263) 22,736,202 Borrowings
Liabilitas sewa 105,143 73,497 - (40,084) 138,556 Lease liability
Surat berharga
yang diterbitkan 8,215,088 391,741 10,999 2,655 8,620,483 Securities issued
Jumlah liabilitas dari Total liabilities from
aktivitas pendanaan 25,492,144 6,006,266 40,523 (43,692) 31,495,241 financing activities
31 Desember/December 2023
Perubahan non kas/
Non-cash changes
Pergerakan
Valuta asing/
Saldo awal/ Movement of
Beginning Arus kas/ foreign Lain-lain/ Saldo akhir/
balance Cash flow exchange *) Others Ending balance
Pinjaman 15,039,391 2,367,633 (228,045) (7,066) 17,171,913 Borrowings
Liabilitas sewa 110,867 67,653 - (73,377) 105,143 Lease liabilities
Surat berharga
yang diterbitkan 5,459,273 2,724,235 26,624 4,956 8,215,088 Securities issued
Jumlah liabilitas dari Total liabilities from
aktivitas pendanaan 20,609,531 5,159,521 (201,421) (75,487) 25,492,144 financing activities
*) Perseroan telah menerapkan kebijakan lindung nilai untuk pinjaman *) The Company have applied hedging policy to borrowings
yang diterima dalam mata uang asing dan memiliki tingkat suku denominated in foreign currencies with floating interest rates (see
bunga mengambang (lihat Catatan 16). Note 16).
Halaman - 5/124 - Page
Page 329
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
32. SALING HAPUS 32. OFFSETTING
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, tidak As at 31 December 2024 and 2023, there is no
terdapat aset dan liabilitas keuangan yang saling financial assets and liabilities that are subject to
hapus pada laporan posisi keuangan. offsetting in the statements of financial position.
Perseroan memiliki aset dan liabilitas keuangan The Company has derivative assets and liabilities
derivatif yang tunduk pada perjanjian induk untuk that are subject to enforceable master netting
menyelesaikan secara neto, dimana perjanjian arrangements whereas the agreement between the
antara Perseroan dan pihak counterparty Company and the counterparty allows for net
memperbolehkan penyelesaian neto atas aset dan settlement of the relevant financial assets and
liabilitas keuangan tersebut ketika kedua pihak liabilities when both elect to settle on a net basis.
memilih untuk menyelesaikan dengan dasar neto. Otherwise, financial assets and liabilities will be
Ketika kedua pihak tidak memilih untuk settled on a gross basis. However, each party to the
menyelesaikan secara neto, aset dan liabilitas master netting agreement will have the option to
keuangan diselesaikan dengan dasar bruto, akan settle such amount on a net basis in the event of
tetapi masing-masing pihak dalam perjanjian induk default of the other party.
mempunyai opsi untuk menyelesaikan jumlah-jumlah
tersebut dengan dasar neto pada peristiwa di mana
terjadi gagal bayar salah satu pihak.
33. STANDAR AKUNTANSI BARU YANG TELAH 33. ACCOUNTING STANDARD ISSUED BUT NOT
DISAHKAN NAMUN BELUM BERLAKU EFEKTIF YET EFFECTIVE
Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Financial Accounting Standard Board of Indonesian
Indonesia (“DSAK-IAI”) telah menerbitkan standar Institute of Accountants (“DSAK-IAI”) has issued the
baru, amendemen dan interpretasi berikut, namun following new standards, amendments and
belum berlaku efektif untuk tahun buku yang dimulai interpretations, but not yet effective for the financial
pada 1 Januari 2024 sebagai berikut: year beginning 1 January 2024 as follows:
- PSAK 117: “Kontrak Asuransi”; - SFAS 117: “Insurance Contract”;
- Amendemen PSAK 117: “Kontrak Asuransi” - Amendment of SFAS 117: “Insurance Contract”
terkait Penerapan Awal PSAK 117 dan PSAK regarding Initial Application of SFAS 117 and
109 - Informasi Komparatif; dan SFAS 109 - Comparative Information; and
- Amendemen PSAK 221: “Pengaruh Perubahan - Amendment of SFAS 221: “The Effect of
Kurs Valuta Asing” terkait kondisi ketika suatu Changes in Foreign Exchange Rates” regarding
mata uang tidak tertukarkan. to conditions when a currency is not
exchangeable.
Standar tersebut akan berlaku efektif pada 1 Januari The above standards will be effective on 1 January
2025. 2025.
Pada saat penerbitan laporan keuangan, Perseroan As at the authorisation date of these financial
masih mengevaluasi dampak yang mungkin timbul statements, the Company is still evaluating the
dari penerapan standar baru tersebut serta potential impact from the implementation of these
pengaruhnya pada laporan keuangan Perseroan. new standards and the effect on the Company’s
financial statements.
Halaman - 5/125 - Page
Page 330
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
34. RASIO KEUANGAN BERDASARKAN 34. FINANCIAL RATIOS BASED ON OJK
PERATURAN OJK REGULATION
Berdasarkan POJK No. 35/POJK.35/2018 tanggal Based on POJK No. 35/POJK.35/2018 dated
31 Desember 2018 tentang Penyelenggaraan Usaha 31 December 2018 regarding the Organisation of
Perusahaan Pembiayaan, Perseroan diharuskan Financial Company Business, the Company is
untuk memenuhi sejumlah rasio keuangan tertentu. required to comply with several financial ratios. These
Rasio keuangan tersebut dihitung berdasarkan POJK financial ratios are calculated based on POJK
No. 35/POJK.35/2018 dan mungkin tidak sesuai No. 35/POJK.35/2018 and may not be consistent with
dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia. Indonesian Financial Accounting Standards. The
Berikut ini adalah beberapa rasio keuangan following are some of the financial ratios based on
berdasarkan Peraturan OJK: (tidak diaudit) OJK Regulation: (unaudited)
2024 2023
Rasio saldo piutang pembiayaan neto
terhadap total aset 87.18% 86.12% Net financing receivables to asset ratio
Rasio saldo piutang pembiayaan neto
terhadap total pendanaan yang diterima 127.25% 113.11% Net financing receivables to funding ratio
Rasio saldo piutang pembiayaan neto Net financing receivables for
untuk pembiayaan investasi dan investment and
modal kerja dibandingkan dengan working capital financing to
total saldo piutang pembiayaan 13.89% 15.15% total financing receivables ratio
Rasio piutang pembiayaan bermasalah (”NPF”)
- bruto 1.18% 0.98% Non-performing financing ratio (“NPF”) - gross
Rasio ekuitas terhadap modal disetor 4,381.06% 4,057.86% Equity to paid up capital ratio
Rasio permodalan 30.14% 32.88% Capital ratio
Rasio utang terhadap modal Perseroan pada tanggal The Company’s gearing ratio as of 31 December
31 Desember 2024 dan 2023 adalah masing-masing 2024 and 2023 was 2.56 times and 2.25 times,
sebesar 2,56 kali dan 2,25 kali (tidak diaudit). respectively (unaudited). The Company has complied
Perseroan telah memenuhi semua ketentuan modal with all externally imposed capital requirements
eksternal sepanjang tahun. throughout the year.
2024 2023
Pinjaman Debt
- Pinjaman yang diterima 22,736,202 17,171,913 Borrowings -
- Surat berharga
yang diterbitkan 8,620,483 8,215,088 Securities issued -
Jumlah pinjaman 31,356,685 25,387,001 Total Debt
Jumlah modal 12,175,713 11,291,056 Total Capital
Rasio utang terhadap modal 2.58 2.25 Gearing ratio
Halaman - 5/126 - Page
Page 331
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
35. PERISTIWA SIGNIFIKAN SETELAH PERIODE 35. SIGNIFICANT EVENTS AFTER THE REPORTING
PELAPORAN PERIOD
Perubahan susunan Dewan Komisaris Changes of the composition of the Board of
Commissioners
Berdasarkan Ringkasan Risalah Rapat Umum Based on the Summary Minutes of Meetings of the
Pemegang Saham Tahunan tertanggal 9 Mei 2025, Annual General Meeting of Shareholders dated
yang berita acaranya diaktakan oleh notaris Esther 9 May 2025, which minutes were notarised by notary
Pascalia Ery Jovina, S.H., M.Kn. mengenai Esther Pascalia Ery Jovina, S.H., M.Kn. regarding
perubahan susunan Dewan Komisaris Perseroan, changes of the composition of the Company's Board
sehingga menjadi sebagai berikut: of Commissioners, resulting as follows:
2025
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Presiden Komisaris Rudy a) President Commissioner
Komisaris Thomas Junaidi Alim Wijaya Commissioner
Komisaris Independen R. Nunu Soetjahja Noegroho Independent Commissioner
Komisaris Independen Margono Tanuwijaya Independent Commissioner
Perubahan susunan Komite Audit Changes of the composition of the Audit
Committee
Berdasarkan Keputusan Dewan Komisaris Based on the Decision of the Company's Board of
Perseroan No.L.Leg/SPDK-004/FIF/2025 tertanggal Commissioners No.L.Leg/SPDK-004/FIF/2025 dated
21 April 2025 mengenai perubahan susunan Komite 21 April 2025 regarding changes of the composition
Audit Perseroan, sehingga menjadi sebagai berikut: of the Company's Audit Committee, resulting as
follows:
2025
Komite Audit: Audit Committee
Ketua Margono Tanuwijaya b) Chairman
Anggota Hardi Montana Member
Anggota Juliani Eliza Syaftari Member
a) Efektif setelah mendapat Keputusan Anggota Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan Will be effective after obtaining the decision letter from Board of Commissioner of a)
(“OJK”) Financial Services Authority (“OJK”)
b) Efektif setelah mendapat Keputusan Anggota Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan Will be effective after obtaining the decision letter from Board of Commissioner of b)
(“OJK”) Financial Services Authority (“OJK”)
36. PENERBITAN KEMBALI LAPORAN KEUANGAN 36. REISSUANCE OF THE FINANCIAL STATEMENTS
Sehubungan dengan rencana Perseroan untuk In relation to the Company's plan to conduct a
melakukan Penawaran Umum Berkelanjutan Continuous Public Offering of Federal International
Obligasi Berkelanjutan VII Federal International Finance Continuous Bonds VII Stage I Year 2025,
Finance Tahap I Tahun 2025, Perseroan telah the Company has reissued its financial statements as
menerbitkan kembali laporan keuangan pada tanggal of and for the year ended 31 December 2024, with
dan untuk tahun yang berakhir pada comparative figures as of and for the year ended
31 Desember 2024 dengan komparatif pada tanggal 31 December 2023, to align disclosures with capital
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal market regulations.
31 Desember 2023, untuk menyesuaikan
pengungkapan dengan peraturan pasar modal.
Penerbitan kembali laporan keuangan terkait dengan Reissuance of the financial statements related to the
hal-hal sebagai berikut: following items:
a. Catatan 2: Informasi kebijakan akuntansi a. Note 2: Material accounting policy information -
material - halaman 5/7; page 5/7;
b. Catatan 5: Piutang pembiayaan konsumen - b. Note 5: Piutang pembiayaan konsumen - bersih
bersih - halaman 5/52; - page 5/52;
c. Catatan 9: Aset tetap dan aset hak-guna - c. Note 9: Fixed assets and right-of-use assets -
halaman 5/55 - 5/58; page 5/55 - 5/58;
d. Catatan 12: Perpajakan - halaman 5/62 dan d. Note 12: Taxation - page 5/62 and page 5/65;
halaman 5/65; e. Note 26: Related party transactions - page
e. Catatan 26: Transaksi pihak berelasi - halaman 5/103; and
5/103; dan f. Note 35: Significant events after the reporting
f. Catatan 35: Peristiwa signifikan setelah periode period - page 5/127.
pelaporan - halaman 5/127.
Halaman - 5/127 - Page
Names mentioned 267 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE Berkedudukan
p.1 ×2
unresolved
org
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia
p.1 ×7
unresolved
org
PT FITCH RATINGS INDONESIA
p.1 ×3
unresolved
org
PT BRI DANAREKSA SEKURITAS
p.1 ×4
unresolved
org
PT INDO PREMIER SEKURITAS
p.1 ×3
unresolved
org
Bapepam
p.2 ×12
unresolved
org
Pengawas Pasar Modal
p.4 ×2
unresolved
org
Bank Indonesia
p.5 ×2
unresolved
org
Indonesia
p.6
unresolved
person
Berarti Kantor Notaris Fathiah Helmi
· Notaris
p.6 ×10
unresolved
org
Kantor Notaris Fathiah Helmi
p.6
unresolved
org
PT Mitrapusaka Artha Finance
p.12 ×7
unresolved
org
PT Mitrapusaka Artha
p.12
unresolved
person
Rukmasanti Hardjasatya
· Notaris
p.12 ×7
unresolved
org
Menteri Kehakiman Republik Indonesia
p.12 ×7
unresolved
org
Pengadilan Negeri Jakarta Pusat
p.12 ×4
unresolved
org
PT Triasmitra Senasatria
p.12 ×2
unresolved
org
PT Bank Perkembangan Asia
p.12 ×2
unresolved
org
PT Graha Paramasuka
p.12 ×2
unresolved
person
Linda Herawati
· Notaris
p.12 ×3
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
p.12 ×5
unresolved
org
PT Astra Digital Arta
p.13 ×5
unresolved
org
PT Arya Kharisma
p.16 ×5
unresolved
org
Rianto & Rekan
p.16 ×5
unresolved
org
Menteri Keuangan
p.23
unresolved
org
PT Asuransi Astra Buana
p.27 ×16
unresolved
org
PT Pemeringkat Efek Indonesia
p.28
unresolved
org
PT Federal International Finance Kegiatan
p.33
unresolved
org
Rintis
p.36 ×4
unresolved
org
PT Bank BCA Syariah
p.38 ×5
unresolved
org
Bank Muamalat Indonesia Tbk
p.38 ×10
unresolved
org
Cabang Jakarta Tbk
p.41
unresolved
org
PT Bank ANZ Indonesia
p.43 ×3
unresolved
org
Bank Berhad
p.44 ×2
unresolved
org
Taipei Fubon Commercial Bank Co., Ltd.
p.44 ×2
unresolved
org
Shanghai Banking Corporation Limited
p.44 ×2
unresolved
org
PT Bank CTBC Indonesia
p.45
unresolved
org
Bank of China (Hong Kong
p.45 ×3
unresolved
org
Sumitomo Mitsui Banking Corporation
p.45 ×2
unresolved
org
Shinsei Bank Limited
p.46
unresolved
org
Taipei Fubon Commercial Bank Co. Ltd
p.46
unresolved
org
Mega International Commercial Bank Co., Ltd.
p.46 ×2
unresolved
org
Taishin International Bank Co., Ltd
p.47
unresolved
org
Kantor Konsultan Aktuaria Halim dan Rekan
p.51
unresolved
org
Menteri Keuangan Republik Indonesia
p.56 ×9
unresolved
person
Buntario Tigris Darmawa Ng
p.70
unresolved
person
Rachmat Santoso
p.70
unresolved
person
Sudiono Abady
· Notaris
p.70
unresolved
org
Direktorat Jenderal Administrasi Hukum Umum Departemen Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
p.70
unresolved
org
Departemen Kebijakan Sistem Pembayaran Bank Indonesia
p.70
unresolved
person
Esther Pascalia Ery Jovina
· Notaris
p.71 ×7
unresolved
org
Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Direktorat Jenderal Administrasi
p.71 ×4
unresolved
org
Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
p.71 ×6
unresolved
org
PT Astra Daihatsu Motor
p.72
unresolved
org
Dana Pensiun Astra Dua
p.72 ×2
unresolved
org
Dana Pensiun Astra Satu
p.72 ×3
unresolved
org
PT Menara Astra
p.72
unresolved
org
PT Toyota Astra Financial Services
p.72 ×3
unresolved
org
PT Garda Era Sedaya
p.72
unresolved
org
PT Sedaya Multi Investama
p.72 ×9
unresolved
org
PT Sedaya Pratama
p.72
unresolved
org
PT Inti Salim Corporation
p.73
unresolved
org
PT Federal International Finance Apr
p.73 ×5
unresolved
org
PT Astra Integrasi Digital Apr
p.73
unresolved
org
PT Astra Auto Digital Apr
p.73
unresolved
org
PT Astra Honda Motor Apr
p.73 ×2
unresolved
org
PT Suryaraya Rubberindo Industries Apr
p.73
unresolved
org
PT Hitachi Astemo Bekasi Manufacturing Apr
p.73
unresolved
org
PT Musashi Auto Parts Indonesia Jun
p.73
unresolved
org
PT Astra Digital Arta Apr
p.73 ×4
unresolved
org
PT Astra Honda Motor Jul
p.73 ×2
unresolved
org
PT Astra Honda Motor
p.73 ×3
unresolved
org
PT Toyota Astra Financial Services Apr
p.73
unresolved
org
PT Toyota Astra Financial Services Sep
p.73
unresolved
org
PT Federal International Finance Sep
p.73 ×3
unresolved
org
PT Federal International Finance Feb
p.73 ×2
unresolved
org
PT Sharia Multifinance Astra
p.73 ×3
unresolved
org
PT Matra Graha Sarana Apr
p.74 ×3
unresolved
org
PT Matra Graha Sarana
p.74 ×6
unresolved
org
PT Stacomitra Graha
p.74
unresolved
org
PT Astra Sedaya Finance Agu
p.74
unresolved
org
PT Astra Sedaya Finance Jun
p.74 ×3
unresolved
org
PT Astra Sedaya Finance Okt
p.74 ×2
unresolved
org
PT Astra Kreasi Digital Jun
p.74
unresolved
org
PT Astra WeLab Digital Arta Apr
p.74 ×2
unresolved
org
PT Astra Multi Finance Apr
p.74
unresolved
org
PT Astra Kreasi Digital Apr
p.75 ×2
unresolved
org
PT Astra Sedaya Finance Apr
p.75 ×4
unresolved
org
PT Garda Era Sedaya Apr
p.75
unresolved
org
PT Astra Auto Finance Apr
p.75
unresolved
org
PT Stacomitra Graha Apr
p.75
unresolved
org
PT Sedaya Pratama Apr
p.75
unresolved
—
Deputy Chief Executive
· Direktur
p.75
unresolved
org
PT Swadharma Bhakti Sedaya Finance Sep
p.75
unresolved
org
PT Astra Auto Finance
p.75 ×2
unresolved
org
PT Astra Multi Finance Jul
p.75
unresolved
org
PT Astra Sedaya Finance Mar
p.75 ×4
unresolved
org
PT Astra Sedaya Finance Sep
p.75
unresolved
org
PT Asuransi Jiwa Astra
p.76 ×3
unresolved
org
PT Astra Multi Finance
p.76 ×7
unresolved
org
PT Astra Welab Digital Arta Jun
p.77
unresolved
org
PT Astra Digital Arta Feb
p.77
unresolved
org
PT Sharia Mutifinance Astra Apr
p.77
unresolved
org
PT Astra Welab Digital Arta Mar
p.77
unresolved
org
PT Federal International Finance Mar
p.77
unresolved
org
PT Federal International Finance Agu
p.77
unresolved
org
PT Federal International Finance Jul
p.77
unresolved
person
Frekuensi Kehadiran
· Komisaris
p.79
unresolved
person
R. Nunu Soetjahja Noegroho
· Komisaris Independen
p.79 ×6
unresolved
person
Kompensasi
· Komisaris
p.80
unresolved
person
Seminar Nasional
· Komisaris
p.80 ×2
unresolved
—
Noegroho
· Independen
p.80
unresolved
person
Tanuwijaya
· Direktur
p.80 ×2
unresolved
person
Dots
· Direktur
p.80
unresolved
person
Intelligence Changes The Face
· Direktur
p.80
unresolved
person
Webinar OJK Institute
· Direktur
p.80 ×6
unresolved
person
Seminar
· Direktur
p.80 ×4
unresolved
person
Piagam
· Komisaris
p.81
unresolved
person
Sirkuler
· Komisaris
p.81
unresolved
—
Tug
· Ketua
p.81
unresolved
org
PT Astra Jardine CMG Life
p.82
unresolved
org
PT Samadista Karya
p.82 ×7
unresolved
org
PT Astra Aviva Life
p.82
unresolved
org
PT Tunas Ridean
p.82
unresolved
org
PT Swadharma Bhakti Sedaya Finance.
p.82
unresolved
org
PT Nusa Prima Motor
p.82
unresolved
org
PT Serasi Auto Raya
p.82
unresolved
org
PT Astra Sedaya Finance. Tugas
p.82
unresolved
person
Hardi Montana
· Anggota
p.83 ×4
unresolved
—
Theodorus Indra Surya Putra
· Corporate Secretary
p.87 ×6
unresolved
org
Insidental Decision Making LLC
p.91
unresolved
org
Insidental LLC
p.91 ×2
unresolved
org
Dana Pensiun Astra
p.91 ×13
unresolved
org
Dana Pensiun Departemen Keuangan Republik Indonesia
p.91
unresolved
org
Departemen Keuangan Republik Indonesia
p.91
unresolved
org
Astra Internasional Tbk
p.95 ×2
unresolved
org
Carriage Ltd.
p.95
unresolved
org
Jardine Matheson Holdings Limited
p.95
unresolved
person
Sie Khwan Djioe
· Notaris
p.95
unresolved
org
Pengadilan Negeri
p.95
unresolved
person
Aulia Taufani
· Notaris
p.95 ×3
unresolved
org
Pengadilan Negeri Denpasar
p.127
unresolved
org
Mahkamah Agung
p.127 ×3
unresolved
org
Arbitrase Nasional Indonesia
p.127
unresolved
org
Penyelesaian Sengketa Konsumen
p.127 ×2
unresolved
person
PPN
· Direktur
p.129 ×8
unresolved
org
Arbitrasi Nasional Indonesia
p.129
unresolved
org
Direktorat Jenderal Kekayaan Intelektual
p.130 ×2
unresolved
org
Kementerian
p.130
unresolved
org
PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga
p.159
unresolved
org
Beroperasi Tbk
p.159
unresolved
org
BRI Remittance Co. Ltd.
p.159
unresolved
org
PT Asuransi BRI Life
p.159
unresolved
org
PT BRI Multifinance Indonesia
p.159
unresolved
org
PT BRI Ventura Investama
p.159
unresolved
org
PT FEDERAL INTERNATIONAL FINANCE CATATAN ATAS
p.210 ×9
unresolved
person
Aminudin Yakub
· Anggota
p.210
unresolved
org
Financial Services Authority
p.210 ×3
unresolved
org
PT Federal International
p.211
unresolved
org
Bapepam-LK
p.211 ×16
unresolved
person
Decree
· Ketua
p.211
unresolved
—
entitas anak (lihat Catatan 1)
p.297
unresolved
org
PT Astra
p.306
unresolved
org
PT Astra Welab Digital Arta
p.306 ×3
unresolved
org
PT Bank Commonwealth
p.309
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.