Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 375
Page 1
2 02 4 2 02 4 2 02 4 2 02 4 LAPO R AN TA HU NAN Annu al Repo r t
Page 2
Daftar Isi
Table of Content
001 Jejak Langkah 048 Daftar Entitas Anak
Milestones List of Subsidiaries
003 Penghargaan di 2024 048 Informasi Pada Website Perusahaan
Awards in 2024 Information on The Company Website
004 Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance 049 Laporan Manajemen
005 Ikhtisar Keuangan Management Report
Financial Highlight 050 Tinjauan Makro Ekonomi
009 Ikhtisar Saham Macroeconomic Review
Stock Highlight 051 Tinjauan Bisnis
Business Review
010 Sambutan Direktur Utama 051 Perkembangan Bisnis Bank
Message from the President Director Bank Business Development
011 Perkembangan Makro Ekonomi 2024 052 Pengembangan Produk Dan Fasilitas
Macroeconomic Development in 2024 Product And Facility Development
012 Strategi Dan Kebijakan Strategis 053 Usaha Mikro, Kecil Dan Menengah (UMKM)
Strategy And Strategic Policy Micro, Small And Medium Enterprises (MSMEs)
013 Peran Direksi Dalam Perumusan Strategi 053 Layanan Digital Banking
Role Of The Board Of Directors In Strategy Formulation Digital Banking Services
013 Proses Yang Dilakukan Direksi Untuk Memastikan Implementasi Strategi 054 Tinjauan Operasional
The Process Carried Out By The Board Of Directors To Ensure Strategy Operational Review
Implementation 054 Pengembangan Jaringan Kantor
014 Pencapaian Target Dan Kendala Di 2024 Office Network Development
Target Achievement And Obstacles In 2024 054 Sumber Daya Manusia
016 Prospek Usaha Human Resources
Business Prospects 061 Teknologi Informasi
017 Tata Kelola Perusahaan Information Technology
Corporate Governance 063 Tinjauan Keuangan
018 Penghargaan 2024 Financial Review
Awards in 2024 063 Total Aset
019 Perubahan Komposisi Direksi Total Assets
Changes In The Composition Of The Board Of Directors 063 Dana Pihak Ketiga (DPK)
019 Apresiasi Third Party Funds (TPF)
Appreciation 064 Kredit Yang Diberikan
Credit Provided
020 Laporan Dewan Komisaris 065 Kolektibilitas Kredit
Board Of Commissioners' Report Credit Collectibility
021 Tinjauan Makroekonomi Dan Industri 065 Loan To Deposit Ratio (LDR)
Macroeconomic And Industrial Review Loan To Deposit Ratio (LDR)
021 Penilaian Terhadap Kinerja Direksi 065 Kebijakan Rasio Pembiayaan Inklusif Makroprudensial (RPIM)
Assessment Of The Board Of Directors' Performance Macroprudential Inclusive Financing Ratio Policy (RPIM)
023 Prospek Usaha 065 Kredit Kepada Pihak Berelasi
Business Prospects Credit To Related Parties
024 Tata Kelola Perusahaan 066 Penyaluran Kredit Berdasarkan Jenis Kredit
Corporate Governance Credit Distribution By Type of Credit
024 Kinerja Komite 066 Penyaluran Kredit Berdasarkan Sektor Ekonomi
Committee Performance Credit Distribution By Economic Sector
025 Perubahan Susunan Dewan Komisaris 067 Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK)
Changes In The Composition Of The Board Of Commissioners Maximum Credit Limit (BMPK)
025 Apresiasi 068 Penghapusbukuan Kredit
Appreciation Credit Write-Offs
068 Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN)
026 Profil PT Bank Multiarta Sentosa Tbk Allowance For Impairment Losses (CKPN)
Profile of PT Bank Multiarta Sentosa Tbk 068 Penempatan Surat Berharga
028 Visi, Misi & Nilai Placement Of Securities
Vission, Mission & Value 068 Alat Likuid
029 Kegiatan Usaha Penunjang Liquid Assets
Supporting Business Activities 069 Aktiva Produktif
030 Produk & Jasa Productive Assets
Product & Services 070 Kolektibilitas Aset Produktif
032 Jaringan Kantor Collectibility of Productive Assets
Network Office 070 Ekuitas
034 Struktur Organisasi Equity
Organizational Structure 070 Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)
035 Daftar Keanggotaan Asosiasi Minimum Capital Adequacy Requirement (KPMM)
Associations Memberships 070 Posisi Devisa Neto
036 Dewan Komisaris Net Foreign Exchange Position
Board of Commisioners 071 Pendapatan Bunga Bersih
037 Dewan Direksi Net Interest Income
Board of Directors 071 Pendapatan (Beban) Operational Lain
043 Pejabat Eksekutif Other Operational Income (Expenses)
Executives 071 Laba Bersih Komprehensif
044 Tanggung Jawab Pelaporan Keuangan Comprehensive Net Income
Responsibility for Financial Reporting 071 Tingkat Suku Bunga
045 Profil Sumber Daya Manusia Interest Rate Level
Human Resource Profile 072 Arus Kas
046 Struktur Pemegang Saham Cash Flow
Shareholder Structure 073 Kemampuan Membayar Hutang Dan Koletibilitas Piutang
047 Komposisi Pemegang Saham Dengan Kepemilikan 5% Atau Lebih Ability To Pay Debt And Collectibility Of Receivables
Composition of Shareholders with Ownership of 5% or more 074 Stuktur Modal
047 Komposisi Pemegang Saham Dengan Kepemilikan Kurang Dari 5% Capital Structure
Composition of Shareholders with less than 5% Ownership 075 Ikatan Yang Material Untuk Investasi Barang Modal
047 Kepemilikan Saham Dewan Komisaris Dan Direksi Material Commitments For Capital Goods Investment
Share Ownership of The Board of Commisioners and Directors 075 Investasi Barang Modal Yang Direalisasikan
048 Kronologi Pencatatan Saham Realized Capital Goods Investment
Chronology Of Share Listing 075 Informasi Dan Fakta Material Yang Terjadi Setelah Tanggal Laporan
048 Kronologi Penerbitan Dan Pencatatan Obligasi, Sukuk (Obligasi Syariah) Akuntan
Atau Obligasi Konversi Material Information And Facts Occurring After The Accountant's Report
Chronology of Issuance and Recording of Bonds, Sukuk (Sharia Bonds) Date
or Convertible Bonds 075 Prospek 2025
048 Lembaga Profesi Penunjang Pasar Modal 2025 Prospects
Capital Market Supporting Professional Institutions 076 Pencapaian Target 2024
Achievement of 2024 Targets
LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 3
076 Target 2025 207 Isu Terkait Penerapan APU-PPPT dan PPPSPM
Target for 2025 Issues Related to the Implementation of AML-CFT & CPF-WMD
077 Aspek Pemasaran 207 Jumlah Pegawai Dan Sertifikasi Profesi
Marketing Aspects Number of Employees and Professional Certification
077 Strategi Pemasaran 208 Audit Internal
Marketing Strategy Internal Audit
079 Informasi Dan Fakta Material Lainnya 210 Struktur Organisasi Audit Intern
Other Material Information And Facts Internal Audit Organizational Structure
079 Dividen Saham 213 Sumber Daya Manusia Dan Sertifikasi Profesi
Stock Dividends Human Resource and dan Professional Certification
079 Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum 213 Pelaksanaan Kegiatan Audit Tahun 2024
Realization Of Use Of Proceeds From Public Offering Implementation of Audit Activities in 2024
079 Informasi Material Mengenai Investasi, Ekspansi, Divestasi, 214 Kebijakan Dan Frekuensi Rapat Dengan Direksi, Dewan Komisaris, Dan
Penggabungan/Peleburan Usaha, Akuisisi, Restrukturisasi Utang/Modal, Komite Audit
Transaksi Material, Transaksi Afiliasi, Dan Transaksi Benturan Kepentingan Policy and Frequency of Meetings with the Board of Directors, Board of
Material Information Regarding Investment, Expansion, Divestment, Commissioners and Audit Committee
Merger/Amalgamation, Acquisition, Debt/Capital Restructuring, Material 214 Program Pengendalian Mutu Dan Audit Eksternal
Transactions, Affiliated Transactions, And Conflicts Of Interest Transactions Quality Control and External Audit Program
079 Transaksi Dengan Afiliasi Dan/Atau Benturan Kepentingan 215 Audit Eksternal/Independen
Transactions With Affiliates And/Or Conflicts Of Interest External/Independent Audit
080 Perubahan Peraturan Perundang-Undangan Yang Berpengaruh 215 Jumlah Periode Akuntan & Kantor Akuntan Publik (KAP)
Signifikan Terhadap Bank MAS Number of Periods for Accountants & Public Accounting Firms (KAP)
Changes In Laws And Regulations That Have A Significant Impact On 216 Manajemen Risiko
Bank MAS Risk Management
080 Dampak Perubahan Kebijakan Akuntansi Terhadap Laporan Keuangan 216 Sistem Manajemen Risiko
Impact Of Changes In Accounting Policies On Financial Statements Risk Management System
081 Tanggung Jawab Sosial 218 Penyimpangan Internal (Fraud)
Social Responsibility Internal Deviation (Fraud)
081 Aksi Keuangan Berkelanjutan 220 Anti Fraud (Whistleblowing System)
Sustainable Financial Action Anti-Fraud Team (Whistleblowing System)
081 Kegiatan CSR 220 Pelatihan/Sosialisasi Anti Fraud Kepada Karyawan
CSR Activities Anti-Fraud Training/Outreach to Employees
082 Tanggung Jawab Kepada Nasabah 224 Sistem Pelaporan Pelanggaran (Whistleblowing System)
Responsibility To Customers Violation Reporting System (Whistleblowing System)
082 Penanganan Keluhan Nasabah 224 Kebijakan Anti Korupsi
Handling Of Customer Complaints Anti-Corruption Policy
225 Permasalahan Hukum Yang Dihadapi
083 Manajemen Risiko Legal Issues
Risk Management 225 Sanksi Administratif
084 Arah dan Strategi Manajemen Risiko Bank MAS Administrative Sanction
Bank MAS Risk Management Direction and Strategy 226 Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait Dan Penyediaan Dana Besar
086 Proses Manajemen Risiko Bank MAS Provisioning To Related Parties And Large Fund Provisioning Fund
Risk management Process at Bank MAS 226 Akses Informasi Dan Data Perusahaan
087 Penerapan Manajemen Risiko Access To Company Information And Data
Risk Management Implementation 226 Kode Etik
090 Penerapan Manajemen Risiko Bank MAS untuk masing-masing Risiko Code Of Ethics
Implementation of Bank MAS Risk Management for each Risk 228 Budaya Perusahaan
090 Risiko Kredit Corporate Culture
Credit Risk 228 Rencana Strategis
093 Risiko Pasar Strategic Plan
Market Risk 230 Transaksi Yang Mengandung Benturan Kepentingan
096 Risiko Likuiditas Transactions Containing Conflict Of Interests
Liquidity Risk 231 Kegiatan Sosial (Corporate Social Responsibility)
098 Risiko Operasional Social Activities (Corporate Social Responsibility)
Operational Risk 232 Kepatuhan Terhadap Ketentuan
102 Risiko Hukum Compliance With Provisions
Legal Risk 232 Shares Option
104 Risiko Stratejik Shares Option
Strategic Risk 232 Buyback Share Dan/Atau Buyback Obligasi Bank
106 Risiko Kepatuhan Share And/Or Bond Buybacks
Compliance Risk 232 Kepemilikan Saham Direksi Dan Komisaris
108 Risiko Reputasi Ownership Of Directors And Commissioners
Reputational Risk 233 Self Assesment Tata Kelola Perusahaan
111 Pengungkapan Struktur Modal dan Eksposur Risiko Self-Assessment On Corporate Government
Disclosure of Capital and Risk Exposur 233 Penerapan Tata Kelola Perusahaan Terbuka
Implementation Of Public Company Governance
124 Tata Kelola Perusahaan 235 Kesimpulan
Corporate Governance Conclussions
128 Penerapan Prinsip Tata Kelola 235 Hasil Penilaian Sendiri (Self Assessment) Pelaksanaan Tata Kelola
Implementation of Governance Practices Results of self-assessment of the Implementation of Governance
131 Komitmen Tata Kelola Bank Mas 235 Hasil Penilaian Sendiri (Self Assessment) Pelaksanaan GCG
Governance Commitment Result of Self-Assessment on the Implementation of Corporate Governance
135 Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) 236 Kekuatan Dan Kelemahan Penerapan Tata Kelola
General Shareholders Meeting (GSM) Strengths of Implementing Governance
144 Pelaksanaan Tugas Dan Tanggung Jawab Direksi 240 Penerapan Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka
Implementation Of Duties And Responsibilities Of The Board Of Directors Implementation of Governance Guidelines Public Company
154 Dewan Komisaris 240 Hasil Penilaian Sendiri (Self-Assessment) Penerapan Penerapan Tata
Board Of Commissioners Kelola
161 Penilaian Kinerja Direksi Dan Komisaris Result of Self-Assessment on the Implementation of Corporate Governance
Performance Assessment Of The Board Of Directors And Commissioners 245 Laporan Keuangan, 31 Desember 2024 Dan 2023
182 Sekretaris Perusahaan Financial Statements December 31, 2024 And 2023
Corporate Secretary
183 Komunikasi Dengan Regulator
Communication With Regulatory Agencies
192 Kebijakan Remunerasi Dan Fasilitas
Remuneration And Benefits Policy
202 Penerapan Fungsi Kepatuhan, Audit Intern, Audit Ekstern Dan Manajemen
Risiko
Implementation Of Compliance, Internal Audit, External Audit, And Risk
Management
203 Direktur Kepatuhan
Compliance Director
203 Satuan Kerja Kepatuhan
Compliance Work Unit
205 Indikator Kepatuhan Tahun 2024
Compliance Indicators for the Year 2024
205 Penerapan Program Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan
Terorisme Dan Pencegahan Pendanaan Proliferansi Senjata Pemusnah
Massal (APU-PPPT dan PPPSPM)
Implementation of Anti-Money Laundering Programs, Prevention of
Terrorism Financing and Prevention of Funding for the Proliferation of
Weapons of Mass Destruction (AML-CFT and CPF-WMD)
206 Pengkinian Data Nasabah, Pelatihan, Sosialisasi Dan Pelaporan APU-
PPT
Updating Customer Data, Training, Socialization and AML-CFT Reporting
LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 4
Jejak Langkah
Milestones
1992 2014
Pembukaan Kantor Pusat dan Cabang Relokasi Kantor Pusat dan Cabang Suryopranoto
Opening of Head Office and Branch Office ke Grha Bank MAS Setiabudi
Relocation of Suryopranoto Head Office and Branch
1995 Office to Grha Bank MAS Setiabudi
Pembukaan KCP Krekot Pembukaan KC Suryopranoto
Opening of Krekot Sub-Branch Office Opening of Suryopranoto Branch Office
Pembukaan KCP Embong Malang
Pembukaan KCP Sawah Besar Opening of Embong Malang Sub-Branch Office
Opening of Sawah Besar Sub-Branch Office
Pembukaan KCP Jatinegara
Opening of Jatinegara Sub-Branch Office
1996 Diluncurkan ATM Bank MAS (issuer) yang
Relokasi Kantor Pusat dan Cabang ke Jl
Suryopranoto No. 24A tergabung dalam jaringan ATM PRIMA
Relocation of Head Office and Branch Office Launching of ATM Bank MAS (issuer) joining the
to Jl Suryopranoto No. 24A network of ATM PRIMA
1998
Bank MAS termasuk salah satu Bank 2015
yang tidak memerlukan rekapitulasi oleh Pembukaan KC Semarang
Pemerintah RI pasca krisis moneter 1998 Opening of Semarang Branch Office
Inclusion of Bank MAS as one of the Banks Pembukaan KC Lampung
not requiring recapitulation by Indonesian Opening of Lampung Branch Office
Goverment following the 1998 monetary
crisis Relokasi KCP Muara Karang
Relocation of Muara Karang Sub-Branch Office
Pembukaan KCP Puri Indah
2002 Opening of Puri Indah Sub-Branch Office
Pembukaan KCP Kelapa Gading
Opening of Kelapa Gading Sub-Branch Pembukaan KCP Hayam Wuruk
Office Opening of Hayam Wuruk Sub-Branch Office
Pembukaan KCP Mayjen Sungkono
Opening of Mayjen Sungkono Sub-Branch Office
2005 Diluncurkan layanan SDB di Surabaya
Pembukaan KCP Tangerang Launching of SDB services in Surabaya
Opening of Tangerang Sub-Branch Office
Pembukaan Capem Kembang Jepun
Opening of Kembang Jepun Sub-Branch Office
2008
Pembukaan KCP Mangga Dua
Opening of Mangga Dua Sub-Branch Office
Pembukaan KCP Muara Karang
2016
Relokasi KC Slompretan dan KCP Embong Malang
Opening of Muara Karang Sub-Branch Office Relocation of Slompretan Branch Office and Embong
Peningkatan status KCP Krekot menjadi KC Malang Sub-Branch Office
Krekot Sub-Branch Office was upgraded to Branch Pembukaan KCP Rajawali
Office Opening of Rajawali Sub-Branch Office
Relokasi Kantor Pusat ke Grha Bank MAS kav. 7-8
2009 Relocation of Head Office to Grha Bank MAS kav. 7-8
Pembukaan KC Slompretan Surabaya Bank MAS menjadi Bank Devisa
Opening of Slompretan Surabaya Branch Office Bank MAS became a Foreign Exchange Bank
Pembukaan KCP Kemang
2011 Opening of Kemang Sub-Branch Office
Pembukaan KCP Tanjung Duren Pembukaan KCP Perniagaan
Opening of Tanjung Duren Sub-Branch Office Opening of Perniagaan Sub-Branch Office
Diluncurkan layanan Internet Banking Bank MAS
2013 Launching of Bank MAS Internet Banking services
Relokasi KCP Kelapa Gading
Relocation of Sub-Branch Office Kelapa Gading
to Jl. Boulevard Barat Kelapa Gading
Relokasi KCP Sawah Besar
2017
Relokasi KCP Puri
Relocation of Sub-Branch Office Relocation of Puri Sub-Branch
Masuknya Wings Group sebagai pemegang Peluncuran kartu ATM berteknologi Chip
saham pengendali (sebesar 77%) Launching of ATM card with Chip Technology
dengan penambahan modal menjadi Pembukaan KC Malang
Rp1.055.000.000.000,00 sehingga Opening of Malang Branch Office
Bank MAS masuk sebagai Bank BUKU II
Accession of Wings Group as a controlling Pembukaan KC Makassar
shareholder (holding 77%)with the increase of Opening of Makassar Branch Office
capital to be Rp1.050.000.000.000,00 resulting Pembukaan KC Kudus
Bank MAS as a Bank of BUKU II category Opening of Kudus Branch Office
Pembukaan KC Palembang
Opening of Palembang Branch Office
Pembukaan KCP Pantai Indah Kapuk
Opening of Pantai Indah Kapuk Sub-Branch Office
Aset Bank MAS mencapai > 10 T
Bank MAS assets > 10 T
Pembukaan Kantor Kas Cikarang
Opening of Cikarang Cash Office
01 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 5
2018 2022
Pembukaan KCP Hermina Kemayoran Pembukaan KC Pontianak
Opening of Hermina Kemayoran Sub-branch Office Opening of Pontianak Branch Office
Pembukaan KC Medan Tampilan baru Mobile Banking dan website Bank MAS
Opening of Medan Branch Office New look for Mobile Banking and Bank MAS website
Pergantian Core Banking System Bank MAS Penggunaan mesin CRM untuk tarik dan setor uang
Substitution of Core Banking System Bank MAS tunai
Bergabungnya dengan jaringan ATM ALTO Use of a CRM machine for withdrawing and depositing
Joining to ATM ALTO network cash
Pembukaan KCP Dharmahusada Pembukaan KC Bandung
Opening of Dharmahusada Sub-Branch Office Opening of Bandung Branch Office
Pembukaan KC Banjarmasin Penambahan biller pada e-channel bekerja sama
Opening of Banjarmasin Branch Office dengan GoTo
Pembukaan KC Solo Adding billers to e-channel in collaboration with GoTo
Opening of Solo Branch Office
2023
Peluncuran produk Tarik Tunai Tanpa Kartu
2019 Launching of Cardless Withdrawal
Peluncuran layanan pembayaran pajak
Launching of rax payments services Pembukaan KC Yogyakarta
Opening of Yogyakarta Branch Office
2014
Peluncuran layanan Mobile Banking Bank MAS
Launching of Bank MAS Mobile Banking Pembukaan KC Pekanbaru
Opening of Pekanbaru Branch Office
Pembukaan KCP Bekasi
Opening of Bekasi Sub-Branch Office Pembukaan KCP Cibubur
Opening of Cibubur Sub-Branch Office
Pembukaan KC Kupang
Opening of Kupang Branch Office Relokasi KC Sawah Besar
Relocation of Sawah Besar Sub-Branch Office
Relokasi KCP Hayam Wuruk
Relocation of Hayam Wuruk Sub-Branch Office
2020
Relokasi KCP Puri Indah
Relocation of Puri Indah Sub-Branch Office
Relokasi KCP Kembang Jepun
Relocation of Kembang Jepun Sub-Branch Office
Perluasan KC Lampung
Expansion of Lampung Branch Office
Penambahan menu Top-up e-Wallet pada
Internet Banking dan Mobile Bankikng
Adding additional Top-up e-Wallet menu on Internet
2024
Banking and Mobile Banking
Penambahan menu Pembelian Tiket KAI pada
Internet Banking dan Mobile Banking
Adding additional Purchase KAI Ticket menu on
Internet Banking and Mobile Banking
Pembukaan KC Denpasar
2021 Opening of Denpasar Branch Office
Peluncuran produk Laku Pandai Pembukaan KC Karawang
Launching of Laku Pandai product Opening of Karawang Branch Office
Peluncuran produk Virtual Account
Launching of Virtual Account product Pembukaan KC Kediri
Peluncuran Produk Customer On Boarding Opening of Kediri Branch Office
Launching of Customer on Boarding product Relokasi KC Samarinda
Peluncuran produk Online on Boarding Relocation of Samarinda Branch Office
Launching of Online on Boarding product
Peluncuran produk QRIS
Relokasi KC Semarang
Launching of QRIS product Relocation of Semarang Sub-Branch Office
Go Public Peluncuran produk Digital Lending
Go Public Launching of Digital Lending product
Peluncuran produk Deposito Online
Launching of Online Deposit product
Peluncuran aplikasi AJUDAN
Launching of the AJUDAN application
Peluncuran Mobile Banking 2.0 “BEBAS”
Launching of Mobile Banking 2.0 “BEBAS”
Menjadi Bank RDN dan Pembayaran
To Serve as a Customer Fund Account (RDN)
and Payment Bank
02 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 6
Penghargaan 2024
Awards in 2024
THE BEST INDONESIA GCG AWARD - VIII - 2024
Gold Award (B) Excellent Category : Bank - Public Company
ECONOMIC REVIEW
THE BEST INDONESIA FINANCE
“BANK - PUBLIC COMPANY”2024
Platinum Award (A) (Very Excellent)
Category : Rp20 - 50 Trillion
ECONOMIC REVIEW
INDONESIA BEST FINANCIAL AWARDS 2024
Best Brand Image in Bank KBMI 2 Category
THE ICONOMICS
THE BEST INDONESIA IT & DIGITAL OPERATIONAL
EXCELLENCE AWARD - 2024
Gold Award (B) (Excellent) - Category : Bank - Public Company
ECONOMIC REVIEW
THE BEST INDONESIA ENTERPRISES RISK MANAGEMENT
AWARD VI - 2024
Gold Award (B) Excellent - Category : Bank - Public Company
ECONOMIC REVIEW
INDONESIA BEST BANK 2024 FOR CORPORATE INITIATIVES
TO EXPAND THE SCOPE OF BANKING SERVICES
Category: KBMI 1, Swasta
WARTA EKONOMI
THE BEST INDONESIA ANNUAL REPORT AWARD 2024
Gold Award (B) Excellent - Category : Bank - Public Company
ECONOMIC REVIEW
03 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 7
Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance
Transaksi digital 12.322.552 transaksi
tumbuh 49,46%
The number of digital transactions reached 12,322,552,
reflecting a growth of 49.46%.
Merchant QRIS 9.307 merchant tumbuh 71,14%
Merchant QRIS grew by 71.14% to reach 9,307 merchants
Karyawan Wanita 490 orang
45,11% dari total karyawan
There are 490 female employees,
constituting 45.11% of the total workforce
Kredit UMKM 26,90% dari total kredit
MSME loans account for 26.90% of the total credit
04 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 8
Ikhtisar Keuangan
Financial Highlight
(dalam jutaan Rp) (in million Rp)
KETERANGAN/REMARKS 2024 2023 2022 2021 2020
NERACA/BALANCE SHEET
Aset/Asset
Kas/Cash 300.463 228.747 231.250 214.953 114.743
Giro Pada Bank Indonesia/Current Accounts with Bank Indonesia 2.562.129 2.945.689 1.978.548 1.825.723 665.040
Giro Pada Bank Lain/Current Accounts with Other Banks 305.962 483.709 321.472 779.431 930.287
Penempatan Pada BI dan Bank Lain 1.733.137 2.848.851 1.876.390 2.628.141 1.395.786
/Placement with Bank Indonesia and Other Banks
Efek-efek/Marketable Securities 11.335.427 10.797.331 7.780.094 9.660.481 10.708.713
Kredit yang diberikan/Loans 11.984.931 9.695.426 8.834.487 7.884.483 7.486.879
CKPN Nilai Kredit (CKPN)/Allowance for Impairment Losses (234.788) (232.897) (290.565) (266.183) (155.291)
Kredit yang diberikan (Bersih)/Loans (Net) 11.750.143 9.462.529 8.543.922 7.618.300 7.331.588
Tagihan Akseptasi/Acceptance Receivable 14.186 8.192 22.071 20.996 13.161
Aset Tetap (bersih)/Fixed Asset (Net) 144.764 133.832 119.901 85.556 91.201
Aset Pajak Tangguhan/Deferred Tax Assets 45.536 45.601 36.775 - -
Aset Lain-lain/Other Assets 697.862 432.026 360.903 369.542 287.270
Jumlah Aset/Total Assets 28.889.530 27.386.507 21.271.327 23.203.123 21.537.936
Liabilitas/Liability
Liabilitas Segera/Current Liabilities 159.907 231.718 151.449 51.806 68.709
Simpanan Nasabah/Deposits from customer 24.554.010 23.161.653 17.504.309 20.174.472 19.316.046
Giro/Current Account 5.683.291 5.532.519 3.748.619 5.111.385 5.328.094
Tabungan/Saving 2.246.221 1.525.090 1.676.240 1.596.014 1.115.380
Deposito/Time Deposit 16.624.498 16.104.044 12.079.450 13.467.073 12.872.572
Simpanan dari Bank Lain/Deposits from other banks 4.170 2.003 2.000 2.000 17.000
Liabilitas Akseptasi/Acceptance Payable 14.186 8.193 22.074 20.998 13.164
Hutang Pajak/Taxes Payable 14.973 29.570 19.977 29.934 20.964
Cadangan Imbalan Pasca Kerja/Liabilities for Employees Benefits 91.061 79.749 65.113 58.792 52.569
Liabilitas Lain-lain/Other Liabilities 156.502 191.110 88.293 164.063 159.644
Jumlah Kewajiban/Total Liabilities 24.994.808 23.703.996 17.853.215 20.502.065 19.648.096
Ekuitas/Equity
Modal Saham/Capital Stock 1.402.011 1.402.011 1.241.177 1.241.177 1.055.000
Cadangan Umum/General Reserves 22.000 20.000 18.000 15.000 13.000
Saldo Laba/Income Earnings 1.631.275 1.417.883 1.176.026 874.424 663.295
Selisih Penilaian Kembali Aset Tetap/Revaluation Increment on Fixed Asset 34.560 35.260 35.389 35.389 35.389
Tambahan Modal disetor/Additional Pain-in Capital 838.617 838.617 436.531 436.531 -
Dana Setoran Modal/Advance Capital - - 562.920 - -
Penghasilan komprehensif lain/Other Comprehensive Income (33.741) (31.259) (51.931) 98.537 123.156
Jumlah Ekuitas/Total Equity 3.894.722 3.682.511 3.418.112 2.701.058 1.889.840
Jumlah Liabilitas Dan Ekuitas/Total Liability and Equity 28.889.530 27.386.507 21.271.327 23.203.123 21.537.936
05 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 9
(dalam jutaan Rp) (in million Rp)
KETERANGAN / REMARKS 2024 2023 2022 2021 2020
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN
KOMPREHENSIF LAIN/STATEMENT OF PROFIT OR LOSS
AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Pendapatan Bunga/Interest Income 1.797.238 1.477.869 1.287.835 1.284.698 1.212.226
Beban Bunga/Interest Expense (960.332) (737.591) (524.266) (657.622) (760.869)
Pendapatan Bunga Bersih/Net Interest Income 836.906 740.278 763.569 627.076 451.357
Pendapatan Operasional Lainnya/The Other Operating Income 53.709 55.177 39.144 69.011 23.642
Cadangan Pemulihan Penurunan Nilai Aset Keuangan/Allowance for
Impairment of Financial Assets (23.375) (759) (52.858) (130.956) (49.070)
Beban Operasional Lainnya/The Other Operating Expenses (574.267) (486.520) (336.138) (279.615) (257.033)
Laba Operasional (bersih)/Operating Income (Net) 292.973 308.176 413.717 285.516 168.896
Pendapatan (Beban) Non Operasional (bersih)/(Net) Non Operational
Income (Expenses) (17.459) (8.188) (19.490) (13.162) (9.677)
Laba Sebelum Manfaat (Beban) Pajak Penghasilan/Income before Income
Tax Benefit (Expenses) 275.515 299.988 394.227 272.354 159.219
Manfaat (beban) Pajak Penghasilan/Income Tax Benefit Expenses
Pajak Kini/Current Tax (60.044) (71.130) (87.528) (70.283) 39.125
Pajak Tangguhan/Deferred Tax (777) 14.999 (2.097) 11.058 11.902
Laba Bersih Tahun Berjalan/Net Income for the Year 214.693 243.857 304.602 213.129 108.192
Pos-pos yang Tidak Akan Direklasifikasikan ke Laba Rugi/Items that
will not be in the Reclassification to Profit Loss
Pengukuran dari Skema Manfaat Imbalan Manfaat Pasti/Measurement of
Defined Benefit Schemes in Return for the Benefit 1.068 (5.407) 4.113 642 (2.096)
Selisih Penilaian Kembali Aset Tetap /Revaluation Surplus of
Fixed Assets - 222 - - -
Pajak penghasilan terkait dengan komponen penghasilan
komprehensif lainnya/Income tax relating to
component of other comprehensive income (235) 838 (958) (141) 421
Pos-pos yang akan Direklasifikasikan ke Laba Rugi/Items that
will be Reclassified subsequently to Profit or Loss
Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan
yang diukur pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain
Gain (loss) on changes in value of financial assets at fair value through
other comprehensive income (4.308) 31.873 (197.031) (32.205) 153,432
Pajak penghasilan terkait dengan komponen penghasilan
komprehensif lainnya
Income tax relating to component of other comprehensive income 948 (7.012) 43.347 7.085 (33.285)
Penyesuaian atas cadangan kerugian penurunan nilai wajar
aset keuangan yang diukur pada penghasilan komprehensif lainnya
Adjustment for allowance impairment losses of financial assets
measured at fair value through other comprehensive income 44 29 61 - -
Jumlah Rugi Komprehensif/Total Comprehensive Loss (2.482) 20.543 (150.468) (24.620) 118,472
Jumlah Laba Komprehensif Tahun Berjalan/Total Comprehensive Income
for the Year 212.211 264.399 154.134 188.510 226,663
Laba per Saham/Earning per share 153 174 238 186 10
Deviden Tunai/Cash Devidends - - - - -
Deviden Tunai per Saham/Cash Devidends per Share - - - - -
06 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 10
(dalam jutaan Rp) (in million Rp)
KETERANGAN / REMARKS 2024 2023 2021 2020 2019
RASIO KEUANGAN/STATEMENT OF PROFIT OR LOSS
AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Permodalan/Capital
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)/Minimum Capital
Requirement 23,60 27,20 28,52 26,42 19,90
Kualitas Aset/Asset Quality
Aset Produktif Bermasalah dan Aset Non Produktif Bermasalah Terhadap
Total Aset Produktif dan Aset Non Produktif/Non Performing Earning
Assets and Non Performing Non Earning Assets to Earning Assets and
Non Earning Assets 1,91 1,78 1,51 1,26 1,13
Aset Produktif Bermasalah terhadap Total Aset Produktif/Non Performing
Earning Assets to Earning Assets 1,18 1,02 1,12 0,75 1,13
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) Aset Keuangan Terhadap
Aset Produktif/Allowance for Losses for Financial Assets to Earning Assets 0,71 0,74 1,19 1,07 0,64
Pemenuhan PPA Produktif/Fulfillment of PPAP 81,04 93,29 101,24 107,81 118,49
Kredit Bermasalah – Gross/Non Performing Loan - Gross 3,25 3,31 3,09 2,48 3,66
Kredit Bermasalah – Net/Non Performing Loan - Net 1,68 1,45 1,05 0,51 1,9
Rentabilitas/Rentability
Return on Asset (ROA) 0,95 1,24 1,86 1,19 0,83
Return on Equity (ROE) 5,83 6,87 10,84 9,15 6,23
Net Interest Margin (NIM) 3,19 3,30 3,91 3,00 2,61
Biaya Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO)/Operating
Expense to Operating Income 84,37 80,76 69,60 78,68 86,73
Likuiditas/Liquidity
Kredit Terhadap Dana Masyarakat (LDR)/Loan to Deposit Ratio (LDR) 48,81 41,86 50,47 39,08 38,76
Kepatuhan/Compliance
Pelanggaran BMPK/Violation of Legal Lending Limit - - - - -
Pelampauan BMPK/Lending in Excess of Legal Lending Limit - - - - -
Giro Wajib Minimum – Rupiah/Minimum Balance of Current Account - Rp 10,52 13,20 12,42 9,89 3,16
Giro Wajib Minimum – Valas/Minimum Balance of Current Account - USD 5,69 4,21 4,29 4,06 4,11
Posisi Devisa Neto (PDN) secara Keseluruhan/Net Open Position
(NOP) Entire 0,25 0,15 0,27 0,60 0,26
07 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 11
Total Aset / Total Asset Kredit Yang Diberikan / Loans
(dalam jutaan Rupiah) / in million Rupiah (dalam jutaan Rupiah) / in million Rupiah
11.984.931
28.889.530
30,000,000 12,000,000
27.386.507
25,000,000 10,000,000 9.695.426
23.203.123
21.537.936 8.834.487
21.271.327
7.884.483
20,000,000 8,000,000 7.486.879
15,000,000 6,000,000
10,000,000 4,000,000
5,000,000 2,000,000
0 0
2020 2021 2022 2023 2024 2020 2021 2022 2023 2024
Dana Pihak Ketiga / Funding Komposisi Dana Pihak Ketiga / Liability
(dalam jutaan Rupiah) / in million Rupiah (dalam jutaan Rupiah) / in million Rupiah
24.554.010
25,000,000 18,000,000 16.624.498
23..161.653
16.104.044
16,000,000
20.174.472
20,000,000 19.316.046
14,000,000
17.504.309
12,000,000
15,000,000
10,000,000
8,000,000
10,000,000 5.683.290
6,000,000 5.532.519
4,000,000
5,000,000 2.246.221
2,000,000 1.525.090
0 0
2020 2021 2022 2023 2024 2023 2024 2023 2024 2023 2024
Giro Tabungan Deposito
08 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 12
Ikhtisar Saham
Stock Highlight
Bank MAS mencatatkan sahamnya sebagai perusahaan Bank MAS listed its shares as a public company on the
terbuka di Bursa Efek Indonesia Pada 30 Juni 2021. Berikut Indonesia Stock Exchange on June 30, 2021. The following
ikhtisar saham Bank MAS dari 1 Januari 2024 hingga 31 is an overview of Bank MAS shares from 1 January 2024 to
Desember 2024: 31 December 2024:
No. Bulan Kwartal PRICE Volume Jumlah Saham Kapitalisasi
Month Quarter Perdagangan Yang Beredar Pasar
TTG TRD Akhir (th.share) (b. IDR)
(Rp) (Rp) (Rp) Trading Number of Market
Volume Outstanding Shares Capitalization
1 Januari I 3.610 3.540 3.540 125 1.402.010.763 4.913
January
2 Februari 3.680 3.400 3.430 73 1.402.010.763 4.760
February
3 Maret 3.550 3.400 3.400 80 1.402.010.763 4.718
March
4 April II 3.560 3.400 3.400 25 1.402.010.763 4.718
April
5 Mei 3.490 3.260 3.320 119 1.402.010.763 4.607
May
6 Juni 3.260 3.010 3.030 31.730 1.402.010.763 4.205
June
7 Juli III 3.260 3.000 3.260 114 1.402.010.763 4.524
July
8 Agustus 3.350 3.010 3.300 281 1.402.010.763 4.580
August
9 September 4.050 3.060 3.500 572 1.402.010.763 4.587
September
10 Oktober IV 3.550 3.030 3.480 360 1.402.010.763 4.829
October
11 November 3.520 3.010 3.420 200 1.402.010.763 4.746
November
12 Desember 3.950 3.420 3.630 249 1.402.010.763 5.037
December
Kurs Akhir / Final Rate 4.050 3.000 3.630
09 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 13
Sambutan
Direktur Utama
Message from the President Director
Bank MAS
melewati tahun
2024 dengan
pertumbuhan aset
sebesar 5,49%
atau menjadi
Rp 28,89 Triliun.
HO DANNY HARTONO Bank MAS passed
2024 with asset
Direktur Utama
President Director growth of 5.49% or to
IDR 28.89 trillion.
10 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 14
Bank MAS melewati tahun 2024 dengan pertumbuhan aset Bank MAS passed 2024 with asset growth of 5.49% or to IDR
sebesar 5,49% atau menjadi Rp 28,89 Triliun. Dari tahun ke 28.89 trillion. From year to year, Bank MAS continues to grow,
tahun Bank MAS terus bertumbuh, dan mampu melewati and is able to overcome every challenge occurs each year.
setiap tantangan yang ada tiap-tiap tahunnya. Kerja keras The assiduous work of all levels within Bank MAS can produce
dari seluruh jajaran dalam diri Bank MAS dapat menghasilkan good performance amidst the pressure of global and national
kinerja yang baik di tengah tekanan kondisi global maupun conditions.
nasional.
Perekonomian nasional relatif stabil dan kembali mampu The national economy is relatively stable and is again able
bertahan dari tekanan ketidakpastian ekonomi ekonomi to withstand the pressure of global economic uncertainty.
global. Meskipun pada masa pandemi pertumbuhan Although during the pandemic, national economic growth
ekonomi nasional sempat terkontraksi 2,07% namun pasca contracted by 2.07%, after the pandemic, the national economy
pandemi, perekonomian nasional kembali dapat bertumbuh was able to grow again in the range of 5.00% as also happened
pada kisaran 5,00% seperti yang juga terjadi pada 2024. in 2024. The smooth election and calm domestic political
Pemilu yang berlangsung dengan lancar dan situasi politik situation are very supportive of national economic growth in
dalam negeri yang tenang, sangat mendukung bagi 2024.
pertumbuhan ekonomi nasional di 2024.
PERKEMBANGAN MAKRO EKONOMI 2024 MACROECONOMIC DEVELOPMENTS IN 2024
Sepanjang tahun 2024 dunia terus menerus dihadapi dengan Throughout 2024, the world continues to face complex and
tantangan yang kompleks dan beragam. Suhu geopoltik diverse challenges. The geopolitical temperature that has not
yang belum juga mereda, ditambah lagi dengan cuaca subsided, coupled with extreme weather in various parts of
ekstrem diberbagai belahan dunia, serta pergantian kepala the world, as well as the change of heads of state in several
negara di beberapa negara khususnya Amerika Serikat countries, especially the United States, are challenges for
menjadi tantangan bagi pertumbuhan ekonomi dunia. global economic growth.
Perang yang berkecamuk di Eropa dan Timur Tengah masih The war raging in Europe and the Middle East is still ongoing
terus berlangsung bahkan dikhawatirkan akan meluas, yang and is even feared to spread, disrupting the world trade
mengganggu jaringan distribusi perdagangan dunia. Cuaca distribution network. The alternating extreme weather has
ekstrem yang silih berganti memberikan dampak kerusakan had a major impact on damage such as drought, forest fires,
yang besar seperti kekeringan, kebakaran hutan maupun floods and landslides, which have resulted in losses of both
banjir dan tanah longsor, yang membawa kerugian baik jiwa life and material. This situation affects world food and energy
maupun materiil. Situasi ini mempengaruhi harga pangan prices, the supply of which is disrupted.
dan energi dunia, yang pasokannya terganggu.
Perubahan peta politik dengan adanya pergantian pemimpin Changes in the political map with the change of world leaders
dunia di beberapa negara, juga menjadi hal yang perlu in several countries are also things that need to be considered.
dicermati. Pemilu di Amerika Serikat menyita perhatian dari The election in the United States has attracted the attention
berbagai pihak, yang akan mempengaruhi arah kebijakan of various parties, which will affect the direction of the
perekonomian negara adidaya tersebut. Bersamaan dengan superpower's economic policy. At the same time, concerns
itu, kekhawatiran akan memanasnya perang dagang antara about the heating up of the trade war between the United
Amerika Serikat dan Tiongkok juga meningkat sejalan States and China have also increased in line with the results
dengan hasil pemilu di Amerika Serikat. of the election in the United States.
Di sisi domestik, selama tahun 2024 perekonomian nasional On the domestic side, during 2024 the national economy
menunjukkan kinerja yang stabil ditengah kondisi ekonomi showed stable performance amidst unstable global economic
global yang labil. Hal ini tampak pada pertumbuhan ekonomi conditions. This can be seen from the fact that national
nasional masih dapat kembali bertumbuh pada kisaran economic growth can still grow again in the range of 5.00%.
5,00%. Inflasi selama tahun 2024 juga terjaga rendah dibawah Inflation during 2024 was also maintained low below 2.00%.
2,00%.
11 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 15
Hal ini memperlihatkan bahwa perekonomian nasional This shows that the national economy is quite resilient in
cukup tangguh dalam menghadapi himpitan kondisi ekonomi facing the pressures of global economic conditions. The
global. Pilpres pada Februari 2024 berjalan lancar dengan presidential election in February 2024 went smoothly with
terpilihnya Bapak Prabowo Subianto sebagai Presiden RI, the election of Mr. Prabowo Subianto as President of the
namun masyarakat cenderung mengambil sikap wait and Republic of Indonesia, but the public tends to take a wait and
see untuk pengembangan usahanya sampai pelantikan see attitude for the development of their businesses until the
Presiden di bulan Oktober 2024. inauguration of the President in October 2024.
Perekonomian nasional yang cenderung stabil mendorong The national economy which tends to be stable encourages
perbankan nasional untuk memberikan catatan pertumbuhan national banking to provide a positive growth record in 2024.
positif di tahun 2024. Kredit perbankan nasional mencatatkan National banking credit recorded a growth of 10.39% (yoy)
pertumbuhan sebesar 10,39% (yoy) pada catatan Desember in the December 2024 record. With growth in working capital
2024. Dengan pertumbuhan Kredit modal kerja: 8,35% yoy, credit: 8.35% yoy, investment credit: 13.62% yoy, consumer
Kredit investasi: 13,62% yoy, Kredit konsumsi: 10,61% yoy, credit: 10.61% yoy, MSME credit: 3.37% yoy. Increasing demand
Kredit UMKM: 3,37% yoy. Permintaan yang meningkat dari from the corporate sector contributed to the growth of national
sektor korporasi memberi andil bagi pertumbuhan kredit banking credit. Meanwhile, the growth of digital transactions
perbankan nasional. Sementara itu pertumbuhan transaksi also increased in line with the transformation of banking to
digital juga meningkat sejalan dengan tranformasi perbankan digital banking and the increasing level of public literacy.
ke perbankan digital dan meningkatnya tingkat literasi
masyarakat.
STRATEGI DAN KEBIJAKAN STRATEGIS STRATEGY AND STRATEGIC POLICY
Dunia perbankan nasional menjalani tahun 2024 dengan The national banking world is going through 2024 by observing
mencermati perkembangan ekonomi domestik dan domestic economic developments and global economic
ketidakpastian ekonomi global. Dalam kondisi demikian, uncertainty. In such conditions, Bank MAS is dealing with it
Bank MAS mensiasatinya dengan menyusun strategi yang by developing a strategy that will be a reference in facing
menjadi acuan dalam menghadapi tantangan selama tahun challenges during 2024.
2024.
Bank MAS melanjutkan pengembangan produk dan Bank MAS continues to develop its products and services by
layananan nya dengan memanfaatkan kemajuan teknologi. utilizing technological advances. To enrich the customer
Untuk memperkaya customer experience dalam bertransaksi experience in digital transactions, Bank MAS has launched
secara digital, Bank MAS telah meluncurkan aplikasi mobile the BEBAS mobile banking application, which is a development
banking BEBAS, yang merupakan pengembangan dari of the previously launched mobile banking application. The
aplikasi mobile banking yang telah diluncurkan sebelumnya. results of the development of digitalization of products and
Hasil pengembangan digitalisasi produk dan layanan, tampak services are evident in the growth of digital transactions,
dengan adanya pertumbuhan transaksi digital, yang juga which also encourages an increase in the collection of low-
mendorong peningkatan pengumpulan DPK dana murah. cost DPK funds.
Kondisi ekonomi nasional yang stabil dan terus bertumbuh, The stable and growing national economic conditions have
berhasil dimanfaatkan Bank MAS untuk meningkatkan been successfully utilized by Bank MAS to increase credit
pertumbuhan penyaluran kredit. Di samping pertumbuhan distribution growth. In addition to conventional credit growth,
kredit konvensional, pemanfaatan teknologi dengan the use of technology by distributing credit through digital
menyalurkan kredit melalui kanal digital memberi channels has contributed to increasing credit, especially credit
sumbangsih pada peningkatan kredit khususnya kredit pada in the MSME sector, which is distributed through the Wings
sektor UMKM, yang disalurkan melalui jaringan group Wings group network to maintain its credit quality.
untuk menjaga kualitas kreditnya.
12 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 16
Selain terus meningkatkan pengembangan layanan digital, In addition to continuing to improve the development of
Bank MAS tetap melihat pembukaan cabang baru masih digital services, Bank MAS still sees the opening of new
menjadi bagian penting untuk memperluas jaringan usaha. branches as an important part of expanding the business
Selama tahun 2024 Bank MAS telah membuka 4 kantor network. During 2024, Bank MAS has opened 4 offices to
guna melengkapi jaringan kantor di kota-kota besar di complete the office network in major cities in Indonesia.
Indonesia. Percepatan proses digitalisasi dan pembukaan Accelerating the digitalization process and opening
kantor cabang konvensional di pusat-pusat bisnis menjadi conventional branch offices in business centers are Bank MAS'
pilihan Bank MAS dalam menjalankan strategi choices in implementing its business development strategy.
pengembangan usahanya.
ROLE OF THE BOARD OF DIRECTORS IN STRATEGY
PERAN DIREKSI DALAM PERUMUSAN STRATEGI FORMULATION
Perumusan strategi bisnis dituangkan dalam rencana kerja The formulation of business strategies is outlined in the work
pada tiap-tiap tahunnya, yang mana Direksi senantiasa plan for each year, where the Board of Directors always
memberikan arahan atas perumusan tersebut. Penyusunan provides direction for the formulation. The formulation of
strategi mengacu kepada visi dan misi Bank, yang tentunya strategies refers to the Bank's vision and mission, which of
juga terus dievaluasi sesuai dengan dinamika perubahan course is also continuously evaluated in accordance with the
situasi perekonomian maupun regulasi. dynamics of changes in the economic situation and regulations.
Komisaris juga berperan dalam memberi masukan maupun The Commissioners also play a role in providing input and
evaluasi atas perumusan strategi usaha. Selain itu pejabat- evaluation of the formulation of business strategies. In addition,
pejabat eksekutif memberi masukan berdasarkan kondisi executive officials provide input based on conditions that
yang terjadi di lapangan melalui rapat evaluasi rutin tahunan, occur in the field through routine annual evaluation meetings,
yang di hadiri oleh Direksi, Komisaris maupun pejabat which are attended by the Board of Directors, Commissioners
eksekutif. Strategi yang disusun bertujuan untuk dapat and executive officials. The strategies that are formulated
menjawab kebutuhan masyarakat dan mengantisipasi aim to be able to answer the needs of the community and
tantangan dan peluang di tiap-tiap tahunnya dengan melihat anticipate challenges and opportunities each year by looking
kesempatan dan kekuatan yang dimiliki Bank . at the opportunities and strengths of the Bank.
PROSES YANG DILAKUKAN DIREKSI UNTUK THE PROCESS CARRIED OUT BY THE BOARD OF
MEMASTIKAN IMPLEMENTASI STRATEGI DIRECTORS TO ENSURE STRATEGY IMPLEMENTATION
Direksi senantiasa memastikan agar strategi yang ditetapkan The Board of Directors always ensures that the strategies set
searah dengan visi misi Bank. Secara berkala dilakukan are in line with the Bank's vision and mission. Periodically,
pemantauan atas implementasi dari strategi yang telah monitoring is carried out on the implementation of the
disusun agar dapat mencapai target-target yang telah strategies that have been prepared in order to achieve the
ditetapkan. targets that have been set.
Strategi yang disusun dalam rencana bisnis Bank, The strategies formulated in the Bank's business plan are
dikomunikasikan oleh Direksi kepada lini bisnis dan pejabat communicated by the Board of Directors to the business lines
Bank melalui rapat kerja tahunan. Selain itu rapat secara and Bank officials through annual work meetings. In addition,
berkala dilakukan untuk memantau pelaksanaan strategi regular meetings are held to monitor the implementation of
dan target-target yang telah ditetapkan, yang juga strategies and targets that have been set, which are also
dimaksudkan untuk mengevaluasi dan mengambil langkah- intended to evaluate and take the necessary steps to achieve
langkah yang diperlukan demi tercapainya target. the targets.
13 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 17
Direksi dibantu oleh Unit Manajemen Risiko dan Audit The Board of Directors is assisted by the Risk Management
Internal untuk mengawasi dan memastikan bahwa kegiatan Unit and Internal Audit to supervise and ensure that the
operasional Bank setiap harinya telah berjalan sesuai dengan Bank's daily operational activities are running in accordance
parameter yang sudah ditetapkan. Direksi dapat menerima with the parameters that have been set. The Board of Directors
masukan dari Unit Manajemen Risiko untuk mengambil can receive input from the Risk Management Unit to take
tindakan yang diperlukan dalam memperbaiki temuan audit. the necessary actions to improve audit findings. The findings
Temuan-temuan yang didapatkan oleh Audit Internal obtained by the Internal Audit are always reported, to be the
senantiasa dilaporkan, untuk menjadi perhatian dari Direksi attention of the Board of Directors and related departments
serta bagian terkait dan dapat segera dapat dilakukan and can be immediately improved.
perbaikan.
PENCAPAIAN TARGET DAN KENDALA DI 2024 TARGET ACHIEVEMENT AND OBSTACLES IN 2024
Suhu geopolitik dunia yang terus memanas dan pelaksanaan The world's geopolitical temperature continues to heat up
pemilu nasional menjadi tantangan dalam memasuki 2024. and the implementation of national elections are challenges
Dengan strategi yang dijalankan untuk melalui tahun 2024, in entering 2024. With the strategy implemented to get
kinerja Bank MAS mampu membawa pertumbuhan aset through 2024, Bank MAS' performance was able to bring
sebesar 5,49% menjadi 28,89 Triliun dari Rp 27,39 Triliun asset growth of 5.49% to 28.89 trillion from IDR 27.39 trillion
pada akhir tahun sebelumnya. at the end of the previous year.
Pertumbuhan DPK sebesar 6,01% menjadi Rp 24,55 Triliun DPK growth of 6.01% to IDR 24.55 trillion became a driver
menjadi pendongkrak pertumbuhan aset. Sejalan dengan of asset growth. In line with efforts to increase low-cost funds
upaya peningkatan dana murah melalui tranformasi ke through transformation to digital transactions, this is reflected
transaksi digital tercermin dalam peningkatan dana tabungan in an increase in savings funds by 47.28% to IDR 2.25 trillion
sebesar 47,28% menjadi Rp 2,25 Triliun dan dana giro yang and current accounts which increased by 2.73% to IDR 5.68
meningkat 2,73% menjadi Rp 5,68 Triliun, yang kemudian trillion, which was then followed by an increase in deposit
diikuti dengan peningkatan dana deposito sebesar 3,23% funds by 3.23% to IDR 16.62 trillion.
menjadi Rp 16,62 Triliun.
Pemilu di awal tahun 2024 yang berjalan lancar dan aman, The smooth and safe election in early 2024 provided better
memberi ruang gerak yang lebih baik bagi dunia usaha room for the business world to move after taking a wait and
setelah sempat mengambil sikap wait and see. Kondisi ini see attitude. This condition helped Bank MAS' credit growth
membantu pertumbuhan kredit Bank MAS sebesar 23,61% by 23.61% to IDR 11.98 trillion from IDR 9.70 trillion in the
menjadi Rp 11,98 Triliun dari Rp 9,70 Triliun di tahun previous year.
sebelumnya.
Penyaluran kredit mengalami pertumbuhan hingga 23,61% Credit distribution experienced growth of up to 23.61% or to
atau menjadi Rp 11,98 Triliun yang mana pertumbuhan ini IDR 11.98 trillion, which is far above the average national
jauh di atas rata-rata pertumbuhan kredit perbankan nasional banking credit growth of 10.39%. Credit distribution through
yaitu sebesar 10,39%. Penyaluran kredit melalui kanal digital digital channels contributes to the growth of credit distribution,
memberi sumbangan bagi pertumbuhan penyaluran kredit, where the analysis process is also carried out digitally to
yang mana proses analisanya juga dilakukan secara digital accelerate the process but still prioritizes the principle of
untuk percepatan proses namun dengan tetap prudence. With the implementation of strict risk management
mengedepankan prinsip kehati-hatian. Dengan penerapan discipline, the quality of credit growth is maintained with a
disiplin manajemen risiko yang ketat, kualitas pertumbuhan non-performing loan ratio or net NPL at 1.68%.
kredit tetap terjaga dengan rasio kredit bermasalah atau
NPL neto berada pada angka 1,68%.
14 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 18
Pertumbuhan kredit yang terjadi baru mulai pertengahan Credit growth that has only occurred since mid-2024, has
tahun 2024, menyebabkan kontribusi pertumbuhan kredit caused the contribution of credit growth to profit acquisition
terhadap perolehan laba belum optimal. Dan dengan adanya to be less than optimal. And with the increase in DPK, interest
kenaikan DPK, maka beban bunga juga mengalami expenses have also increased so that profits in 2024 have
peningkatan sehingga laba di 2024 mengalami penurunan decreased by 11.96% to IDR 214.69 billion. In addition,
sebesar 11,96% menjadi Rp 214,69 Milyar. Selain itu investasi investment and recruitment for the development of
dan perekrutan untuk pengembangan proyek digitalisasi digitalization projects are also still ongoing as a continuation
juga masih terus berlangsung sebagai kelanjutan proses of the transformation process.
transformasi.
Guna memperluas jaringan usaha, Bank MAS telah In order to expand its business network, Bank MAS has added
menambah kantor cabang baru di Karawang, Kediri, new branch offices in Karawang, Kediri, Samarinda, and Bali
Samarinda dan Bali sehingga secara keseluruhan Bank MAS so that overall Bank MAS has 43 branch office networks by
telah memiliki 43 jaringan kantor cabang hingga akhir 2024. the end of 2024. Towards the end of the year, Bank MAS
Menjelang akhir tahun Bank MAS merelokasi kantor di relocated its office in Semarang and obtained a permit for
Semarang dan memperoleh izin untuk kantor cabang baru a new branch office in Cirebon, which will be opened in early
di Cirebon yang pelaksanaan pembukaannya dilakukan di 2025. The opening of new branch offices in this digitalization
awal tahun 2025. Pembukaan kantor cabang baru di era era is still considered necessary considering the need for
digitalisasi ini tetap dirasa perlu mengingat kebutuhan transactions at branch offices is still high, where the total
bertransaksi di kantor cabang masih tinggi, yang mana total nominal transaction at the branch office is still greater when
nominal transaksi di kantor cabang masih lebih besar bila compared to the total nominal transaction on digital channels.
dibandingkan dengan total nominal transaksi pada kanal-
kanal digital.
Pembukaan kantor cabang baru juga ditunjang dengan The opening of new branch offices is also supported by the
penambahan mesin ATM, dimana sebanyak 24 ATM telah addition of ATMs, where 24 ATMs have been added in strategic
ditambahkan pada lokasi-lokasi strategis. Sehingga dari 134 locations. So that of the 134 ATMs owned by Bank MAS, 93
mesin ATM yang dimiliki oleh Bank MAS, 93 mesin of them are CRM (Cash Recycle Machine) machines which in
diantaranya adalah mesin CRM (Cash Recycle Machine) addition to cash withdrawal transactions can also serve cash
yang selain untuk transaksi tarik tunai, juga dapat melayani deposit transactions.
transaksi setoran tunai.
Beberapa indikator keuangan utama pada posisi akhir tahun Several key financial indicators at the end of 2024 were able
2024 dapat melampaui target yang ditetapkan namun to exceed the set targets, but some still did not meet the
sebagian masih belum memenuhi target secara optimal. targets optimally. Some of the main indicators of Bank MAS's
Beberapa indikator utama pencapaian Bank MAS adalah achievements are as follows:
sebagai berikut :
Realisasi 2024 Target 2024
Realization of 2024 Target 2024
Aset/Asset 28,89 triliun/trillion 29,34 triliun/trillion
Dana Pihak Ketiga/Third Party Funds 24,55 triliun/trillion 25,00 triliun/trillion
Kredit/Loans 11,98 triliun/trillion 11,50 triliun/trillion
Laba/Profit 214,69 miliar/billion 270,00 miliar/billion
BOPO/Operating Expense to Operating Income 84,37% 81,31%
15 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 19
PROSPEK USAHA BUSINESS PROSPECTS
Memasuki tahun 2025, ekonomi dunia diperkirakan masih Entering 2025, the world economy is expected to still face
akan menghadapi tantangan berat. Proyeksi IMF pun serious challenges. The IMF projection also shows that world
menunjukkan pertumbuhan ekonomi dunia masih lambat economic growth is still slow and is in the range of 3.2% in
dan berada di kisaran 3,2% pada 2025. 2025.
Konflik geopolitik di Ukraina dikhawatirkan akan memanas, The geopolitical conflict in Ukraine is feared to heat up, as
begitu juga yang terjadi di Timur Tengah. Situasi ini masih is what happened in the Middle East. This situation will still
akan menjadi hambatan bagi pasokan minyak dan pangan be an obstacle to the world's oil and food supply. However,
dunia. Namun demikian tekanan inflasi global yang dipicu global inflationary pressures triggered by the Covid-19
oleh pandemi Covid-19 dan juga oleh konflik geopolitik pandemic and also by geopolitical conflicts have begun to
mulai mereda yang ditandai dengan menurunnya angka subside, which is marked by a decrease in global inflation
inflasi global yang diperkirakan pada tahun 2025 bisa rates which are estimated to reach 4.2% in 2025.
mencapai 4,2%.
Perubahan kebijakan politik Amerika Serikat dengan Changes in US political policy with the election of Donald
terpilihnya Donald Trump untuk kedua kalinya sebagai Trump for the second time as president are something that
presiden, menjadi hal yang perlu diwaspadai. Kebijakan- needs to be watched out for. Protectionist policies that have
kebijakan proteksionis yang pernah dilakukan sebelumnya been implemented previously will again bring tensions to the
akan kembali membawa ketegangan perang dagang dengan trade war with China. This trade war policy not only has an
Tiongkok. Kebijakan perang dagang ini tidak hanya impact on the US economy but can also have an impact on
berdampak pada perekonomian Amerika Serikat namun the global economic slowdown.
juga dapat berdampak pada perlambatan ekonomi global.
Peningkatan suhu global memicu perubahan iklim yang Increasing global temperatures trigger increasingly extreme
kian ekstrem. Bencana alam yang terjadi di berbagai negara climate change. Natural disasters that occur in various
membawa kerugian yang besar. Selain dapat membawa countries bring great losses. In addition to causing loss of life
korban jiwa dan materiil, kondisi ini akan berdampak pada and material, this condition will have an impact on disrupting
terganggunya stok serta kenaikan harga bahan pangan stocks and increasing prices of staple foods due to the potential
pokok karena potensi gagal panen. Ancaman lingkungan for crop failure. The environmental threat due to global
akibat pemanasan global saat menjadi tantangan sangat warming is currently a very serious challenge to be
serius untuk segera diatasi oleh semua negara di dunia, immediately addressed by all countries in the world, which
yang juga dapat menghambat pertumbuhan ekonomi. can also hamper economic growth.
Di tengah dinamika ketidakpastian perekonomian global, In the midst of the dynamics of global economic uncertainty,
perekon omian nasion al diprediksi tetap dapat the national economy is predicted to be able to maintain
mempertahankan pertumbuhan pada kisaran 5,00% dan growth in the range of 5.00% and bank credit can grow
kredit perbankan dapat tumbuh 11,00% - 13,00%. Inflasi 11.00% - 13.00%. Low inflation below 2.00% and a stable
rendah di bawah 2,00% dan stabilnya nilai tukar Rupiah di Rupiah exchange rate in 2024 are expected to be maintained
tahun 2024, diharapkan tetap terjaga di tahun 2025. in 2025.
Pemilu 2024 yang berlangsung aman dan transisi The 2024 election which took place safely and the smooth
pemerintahan yang berjalan lancar menciptakan iklim yang transition of government created a good climate for national
baik bagi pertumbuhan ekonomi nasional. Namun economic growth. However, the declining economic capacity
menurunnya kemampuan ekonomi kelas menengah of the middle class put pressure on consumption activities
memberi tekanan pada aktivitas konsumsi akibat due to weakening people's purchasing power, which was then
melemahnya daya beli masyarakat, yang kemudian anticipated by the government with stimulus packages to
diantisipasi oleh pemerintah dengan paket-paket stimulus maintain people's purchasing power.
guna menjaga daya beli masyarakat.
16 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 20
Dengan berbagai tantangan yang mungkin timbul, Bank With various challenges that may arise, Bank MAS will take
MAS akan memanfaatkan sejumlah peluang untuk advantage of a number of opportunities to grow in 2025.
bertumbuh pada tahun 2025. Ekonomi domestik yang The domestic economy which tends to be stable, provides
cenderung stabil, memberi prospek pertumbuhan bagi growth prospects for credit demand. Credit distribution
permintaan kredit. Penyaluran kredit melalui kanal digital through digital channels that have contributed to credit
yang telah memberi sumbangsih bagi pertumbuhan kredit, growth will continue to be developed so that they can meet
akan terus dikembangkan sehingga dapat memenuhi the needs for business credit and public consumption. The
kebutuhan untuk kredit usaha maupun konsumsi masyarakat. opening of new branch offices in several economic centers
Pembukaan kantor cabang baru di beberapa sentra ekonomi in Indonesia will expand the business network and also provide
di Indonesia, akan memperluas jaringan usaha dan juga new areas for credit distribution.
memberi lahan-lahan baru untuk penyaluran kredit.
Untuk menjaga pertumbuhan DPK, pengembangan produk To maintain DPK growth, product development and
dan pengembangan kanal digital baik mobile dan juga development of digital channels, both mobile and internet
internet banking tetap menjadi perhatian. Peran kanal banking, remain a concern. The role of digital channels
digital terus meningkat seiring dengan perubahan tren continues to increase along with changes in community
masyarakat dalam melakukan transaksi perbankan. Selain trends in conducting banking transactions. In addition to
pengembangan aplikasi, kedekatan hubungan dengan application development, the close relationship with customers
nasabah yang sudah terbentuk selama ini dapat mendukung that has been formed so far can support the growth of DPK
pertumbuhan DPK Bank MAS. Bank MAS.
TATA KELOLA PERUSAHAAN CORPORATE GOVERNANCE
Bank MAS terus menunjukkan komitmen dalam menerapkan Bank MAS continues to demonstrate its commitment to
Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate implementing Good Corporate Governance (GCG) as a
Governance atau GCG) sebagai landasan dalam menjalankan foundation for carrying out business activities. In its daily
kegiatan usaha. Dalam kegiatan operasional sehari-hari operational activities, Bank MAS prioritizes the principles of
Bank MAS mengedepankan prinsip-prinsip TARIF, yaitu TARIF, namely Transparency, Accountability, Responsibility,
Transparansi, Akuntabilitas, Pertanggungjawaban, Independence, and Fairness, in all lines of activity
Independensi, dan Kewajaran, di semua lini aktivitas
Dalam rangka melakukan perbaikan atas kualitas penerapan In order to improve the quality of the implementation of
Tata Kelola, Bank MAS juga melakukan penilaian sendiri Governance, Bank MAS also conducts self-assessments
(self assessment) yang ditinjau dari aspek Governance reviewed from the aspects of Governance Structure,
Structure, Governance Process, dan Governance Outcome. Governance Process, and Governance Outcome. Updates to
Pembaharuan atas kebijakan-kebijakan yang ada senantiasa existing policies are always carried out, adjusting to new
dilakukan, menyesuaikan dengan regulasi baru maupun regulations and to adjust to the needs of increasingly complex
untuk disesuaikan dengan kebutuhan perkembangan usaha business developments.
yang semakin kompleks.
Penerapan Whistleblowing System (sistem pengaduan
pelanggaran) menjadi sarana untuk melaporkan tindakan The implementation of the Whistleblowing System (complaint
fraud atau pelanggaran di lingkungan internal BANK MAS, system for violations) is a means to report fraud or violations
dengan membangun kesadaran karyawan untuk melaporkan in the internal environment of BANK MAS, by building
tindakan fraud atau pelanggaran yang terjadi di internal employee awareness to report fraud or violations that occur
Bank MAS dan dijamin kerahasiaannya. within Bank MAS and guaranteeing confidentiality.
17 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 21
Fungsi pengawasan Dewan Komisaris dan komite-komite The supervisory function of the Board of Commissioners and
pendukung dijalankan untuk memastikan agar pelaksanaan supporting committees is carried out to ensure that the
prinsip tata kelola perusahaan telah dilakukan dalam setiap implementation of corporate governance principles has been
kegiatan operasional Bank. Dalam proses pengawasan, carried out in every operational activity of the Bank. In the
fungsi internal control dijalankan tidak hanya di kantor supervision process, the internal control function is carried
pusat, tetapi juga hingga ke kantor-kantor cabang. out not only at the head office, but also to branch offices.
Pemahaman budaya sadar risiko juga ditanamkan dalam An understanding of risk-aware culture is also instilled in
diri setiap karyawan, khususnya dengan makin marak dan every employee, especially with the increasing number and
beragamnya kejahatan cyber. Penguatan tata kelola variety of cybercrimes. Strengthening good corporate
perusahaan yang baik diperlukan dalam upaya menjaga governance is needed in an effort to keep the Bank's business
perjalanan bisnis Bank tetap dalam arah keberlanjutan. journey in the direction of sustainability.
PENGHARGAAN AWARDS
Atas kinerja yang baik dari tahun ke tahun, Bank MAS For its good performance from year to year, Bank MAS has
mendapatkan pengakuan melalui penghargaan- received recognition through awards received. In 2024, Bank
penghargaan yang diperoleh. Tahun 2024 Bank MAS MAS received 7 awards, which of course motivated Bank MAS
memperoleh 7 penghargaan, yang tentunya memotivasi to continue to work better.
Bank MAS untuk terus berkarya dengan lebih baik.
Penghargaan yang diperoleh pada tahun 2024 adalah : The awards received in 2024 are :
THE BEST INDONESIA GCG AWARD - VIII - 2024 THE BEST INDONESIA GCG AWARD - VIII - 2024
Gold Award (B) Excellent, Category : Bank - Public Gold Award (B) Excellent, Category : Bank - Public Company
Company - ECONOMIC REVIEW - ECONOMIC REVIEW
THE BEST INDONESIA FINANCE “BANK - PUBLIC THE BEST INDONESIA FINANCE “BANK - PUBLIC
COMPANY”2024 COMPANY”2024
Platinum Award (A) (Very Excellent), Category : Rp20 - Platinum Award (A) (Very Excellent), Category : Rp20 -
Rp50Triliun - ECONOMIC REVIEW Rp50Trillion - ECONOMIC REVIEW
INDONESIA BEST BANK 2024 FOR CORPORATE INDONESIA BEST BANK 2024 FOR CORPORATE
INITIATIVES TO EXPAND THE SCOPE OF BANKING INITIATIVES TO EXPAND THE SCOPE OF BANKING
SERVICES SERVICES
Category: KBMI 1, Swasta - WARTA EKONOMI Category: KBMI 1, Swasta - WARTA EKONOMI
THE BEST INDONESIA IT & DIGITAL OPERATIONAL THE BEST INDONESIA IT & DIGITAL OPERATIONAL
EXCELLENCE AWARD - 2024 EXCELLENCE AWARD - 2024
Gold Award (B) (Excellent), Category : Bank - Public Gold Award (B) (Excellent), Category : Bank - Public
Company - ECONOMIC REVIEW Company - ECONOMIC REVIEW
THE BEST INDONESIA ENTERPRISES RISK THE BEST INDONESIA ENTERPRISES RISK
MANAGEMENT AWARD VI - 2024 MANAGEMENT AWARD VI - 2024
Gold Award (B) Excellent, Category : Bank - Public Gold Award (B) Excellent, Category : Bank - Public Company
Company - ECONOMIC REVIEW - ECONOMIC REVIEW
INDONESIA BEST FINANCIAL AWARDS 2024 INDONESIA BEST FINANCIAL AWARDS 2024
Best Brand Image in Bank KBMI 2 Category - THE Best Brand Image in Bank KBMI 2 Category - THE
ICONOMICS ICONOMICS
THE BEST INDONESIA ANNUAL REPORT AWARD 2024 THE BEST INDONESIA ANNUAL REPORT AWARD 2024
Gold Award (B) Excellent, Category : Bank - Public Gold Award (B) Excellent, Category : Bank - Public Company
Company - ECONOMIC REVIEW - ECONOMIC REVIEW
18 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 22
PERUBAHAN KOMPOSISI DIREKSI CHANGES IN THE COMPOSITION OF THE BOARD OF
Pada tahun 2024 Bank MAS mengangkat Bapak Budi DIRECTORS
Setiawan sebagai Direktur Kepatuhan menggantikan Bapak In 2024, Bank MAS appointed Mr. Budi Setiawan as Director
Iwan Yuda Pramudhi, dan mengangkat Bapak Edwin Ariono of Compliance replacing Mr. Iwan Yuda Pramudhi, and
menggantikan peran Ibu Harjati Lawidjaja sebagai Direktur appointed Mr. Edwin Ariono to replace Mrs. Harjati Lawidjaja
Layanan Perbankan Digital. Dan pada kesempatan ini kami as Director of Digital Banking Services. And on this occasion
menyampaikan apresiasi dan terima kasih kepada Bapak we would like to express our appreciation and gratitude to
Iwan Yuda Pramudhi dan Ibu Harjati Lawidjaja atas kerjasama Mr. Iwan Yuda Pramudhi and Mrs. Harjati Lawidjaja for their
serta sumbangsih tenaga dan pikiran yang diberikan selama cooperation and contributions of energy and thoughts given
menjabat sebagai anggota Direksi di Bank MAS. while serving as members of the Board of Directors at Bank
MAS.
APRESIASI APPRECIATION
Keberhasilan BANK MAS di tahun yang diliputi ketidakpastian The success of BANK MAS in this year filled with uncertainty
dan penuh dinamika ini, tidak terlepas dari kerja keras dari and full of dynamics, cannot be separated from the hard
segenap jajaran manajemen dan karyawan. Atas nama work of all levels of management and employees. On behalf
Direksi, kami mengucapkan terima kasih yang sebesar- of the Board of Directors, we express our deepest gratitude
besarnya atas dedikasi dan kontribusi yang telah diberikan. for the dedication and contribution that has been given.
Izinkan kami pada kesempatan ini juga menyampaikan Allow us to take this opportunity to also express our gratitude
terima kasih kepada Dewan Komisaris atas bimbingan, to the Board of Commissioners for their guidance, direction
arahan dan pengawasannya, serta kepada para pemegang and supervision, as well as to the shareholders and customers
saham, dan nasabah yang telah memberikan kepercayaan who have given us great trust so that Bank MAS can continue
besar sehingga Bank MAS tetap dapat tumbuh secara to grow sustainably. We also express our gratitude to the
berkesinambungan. Kami juga mengucapkan terima kasih regulators and other stakeholders for their support and
kepada regulator dan para pemangku kepentingan lainnya cooperation that has been well established during 2024.
atas dukungan maupun kerja sama yang telah terjalin baik
selama 2024.
Apa yang kami capai saat ini sangat kami syukuri dan We are very grateful for what we have achieved so far and
menjadi titik tolak bagi Bank MAS untuk kembali mencatatkan it is a starting point for Bank MAS to again record solid
pertumbuhan yang solid ke depannya. Seiring perjalanan growth in the future. Along with BANK MAS' journey forward,
BANK MAS ke depan, kami berkomitmen untuk senantiasa we are committed to always providing the best service and
menyediakan layanan yang terbaik serta memenuhi harapan meeting the expectations of all our customers and partners
seluruh nasabah dan mitra kerja kami akan kebutuhan for their needs for financial products and services
produk dan jasa keuangan.
HO DANNY HARTONO
Direktur Utama / President Director
19 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 23
Sambutan
Komisaris Utama
Message from the President Commissioner
Puji syukur kami
panjatkan kepada Tuhan
yang Maha Esa, bahwa
di dalam situasi yang
terus bergejolak, Bank
MAS tetap dapat
mempertahankan
pertumbuhan yang baik
di tahun 2024.
We express our gratitude
HENDRIK TANOJO to God Almighty, that in
a situation that continues
Komisaris Utama to fluctuate, Bank MAS
President Commissioner
has been able to
maintain good growth in
2024.
20 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 24
Situasi perekonomian nasional tidak dapat dilepaskan dari The national economic situation cannot be separated from
pengaruh kondisi ekonomi global yang penuh the influence of the global economic conditions that are full
ketidakpastian. Konflik geopolitik, perang dagang, maupun of uncertainty. Geopolitical conflicts, trade wars, and extreme
cuaca ekstrem menjadi kombinasi yang menghambat weather are a combination that hinders the growth of the
pertumbuhan ekonomi Dunia. Puji syukur kami panjatkan world economy. We express our gratitude to God Almighty,
kepada Tuhan yang Maha Esa, bahwa di dalam situasi yang that in a situation that continues to fluctuate, Bank MAS has
terus bergejolak, Bank MAS tetap dapat mempertahankan been able to maintain good growth in 2024. And herewith
pertumbuhan yang baik di tahun 2024. Dan bersama ini we submit the Board of Commissioners' report as a form of
kami menyampaikan laporan Dewan Komisaris sebagai our supervisory report on Bank MAS' performance during
bentuk laporan pengawasan kami atas kinerja Bank MAS 2024.
selama tahun 2024.
TINJAUAN MAKROEKONOMI DAN INDUSTRI MACROECONOMIC AND INDUSTRIAL REVIEW
Ketegangan politik global masih tinggi akibat konflik Rusia- Global political tensions are still high due to the Russia-
Ukraina, dan meningkat setelah serangan Israel ke Palestina. Ukraine conflict, and have increased after Israel's attack on
Inflasi global mengalami penurunan sehingga tingkat suku Palestine. Global inflation has decreased so that interest rates
bunga pun menurun, namun terpilihnya kembali Presiden have also decreased, but the re-election of President Trump
Trump untuk kedua kalinya di Amerika Serikat menjelang for the second time in the United States towards the end of
akhir tahun 2024, diperkirakan akan mengubah kebijakan 2024 is expected to change the United States' political policy
politik Amerika Serikat dan berpotensi meningkatkan perang and has the potential to increase the trade war.
dagang.
Di tengah sikap menunggu dari pengusaha karena adanya Amidst the waiting attitude of entrepreneurs due to the 2024
Pemilu dan Pilpres 2024, perekonomian Indonesia masih General Election and Presidential Election, the Indonesian
menunjukan tingkat resilien yang tinggi terhadap economy still shows a high level of resilience to global
permasalahan global. Selama tahun 2024 tingkat inflasi problems. During 2024, the inflation rate remained low and
tetap terjaga rendah dan nilai tukar Rupiah pun tetap terjaga the Rupiah exchange rate remained stable.
pada posisi yang stabil.
Industri perbankan nasional mampu mempertahankan The national banking industry was able to maintain good
pertumbuhan yang baik. Tingkat permodalan yang tinggi growth. The high level of capitalization made the national
membuat industri perbankan nasional lebih kokoh dalam banking industry stronger in facing various risks. The safe
menghadapi berbagai risiko. Kondisi pemilu nasional yang and smooth running of the national election also supported
berjalan aman dan lancar, juga mendukung iklim yang baik a good climate for the world so that national banking credit
bagi dunia sehingga serapan kredit perbankan nasional absorption could grow well.
dapat bertumbuh dengan baik.
ASSESSMENT OF THE BOARD OF DIRECTORS'
PENILAIAN TERHADAP KINERJA DIREKSI PERFORMANCE
Dewan komisaris melihat bahwa pada tahun 2024 dapat The Board of Commissioners sees that Bank MAS can go
dilalui oleh Bank MAS dengan hasil yang solid. Dalam through 2024 with solid results. In facing challenges in each
menghadapi tantangan di tiap-tiap tahunnya, Bank MAS year, Bank MAS continues to prioritize the application of
tetap mengedepankan penerapan prinsip manajemen risiko prudent risk management principles in carrying out its
yang pruden dalam menjalankan aktivitas usahanya. business activities.
Dewan Komisaris menilai Direksi telah menjalankan tugas The Board of Commissioners assesses that the Board of
dan tanggung jawabnya dengan sangat baik selama 2024. Directors has carried out its duties and responsibilities very
Dengan strategi yang dijalankan, Bank MAS telah melalui well during 2024. With the strategy implemented, Bank MAS
tahun 2024 yang berjalan dengan penuh tantangan dan has gone through 2024 which was full of challenges and
ketidakpastian, dan tetap mencatatkan kinerja yang uncertainties, and continues to record brilliant performance
cemerlang sehingga dapat mencapai pertumbuhan aset so that it can achieve asset growth of 5.49%.
sebesar 5,49%.
21 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 25
Kami juga melihat bahwa inisiatif strategi yang dilakukan We also see that the strategic initiatives taken by the Board
Direksi untuk melakukan investasi dalam aktivitas digitalisasi of Directors to invest in digitalization activities and service
dan jaringan layanan telah berhasil memperluas ekosistem networks have succeeded in expanding the ecosystem and
dan memperkokoh daya saing Bank MAS. Kegiatan ini juga strengthening Bank MAS' competitiveness. This activity is
tetap dibarengi dengan pembukaan kantor-kantor cabang also accompanied by the opening of branch offices to expand
untuk memperluas jaringan cabang, yang dirasakan masih the branch network, which is still considered very relevant to
sangat relevan dengan kebutuhan masyarakat saat ini. the needs of today's society.
Strategi untuk menyalurkan kredit secara digital membawa The strategy to distribute credit digitally brings great
peluang besar untuk peningkatan inklusi keuangan dan opportunities for increasing financial inclusion and operational
efisiensi operasional. Namun hal ini juga perlu diimbangi efficiency. However, this also needs to be balanced with good
dengan pengelolaan risiko yang baik dan proses analisis risk management and accurate data analysis processes. For
data yang akurat. Untuk itu Bank MAS harus berjaga dan this reason, Bank MAS must be vigilant and ensure transaction
memastikan keamanan bertransaksi terhadap maraknya security against the increasing number of cybercrime attacks
serangan kejahatan cyber dan senantiasa memberikan and always provide good education to customer users.
edukasi yang baik kepada nasabah pengguna.
Kestabilan kondisi ekonomi nasional mampu mendorong The stability of the national economic conditions is able to
pertumbuhan penyaluran kredit perbankan. Hal ini juga encourage the growth of bank credit distribution. This is also
tercermin pada pertumbuhan kredit Bank MAS yang tumbuh reflected in Bank MAS' credit growth which grew by 23.61%.
sebesar 23,61%. Penyaluran kredit melalui kanal digital Credit distribution through digital channels contributed
memberi sumbangsih pertumbuhan sebesar 22,73% dari 22.73% of total credit growth. However, strict supervision of
total pertumbuhan kredit. Namun pengawasan ketat atas credit distribution can maintain the quality of credit growth,
penyaluran kredit dapat menjaga kualitas pertumbuhan with net NPL monitored at around 1.00%.
kredit , dengan NPL neto terpantau pada kisaran 1,00%.
Pertumbuhan DPK pada perbankan nasional mengalami The growth of DPK in national banking has slowed down,
perlambatan, yang mana hal ini juga dirasakan oleh Bank which was also felt by Bank MAS, which in 2024 DPK grew
MAS yang pada tahun 2024 DPK bertumbuh sebesar 6,01%. by 6.01%. The development of the use of digital applications
Pengembangan penggunaan aplikasi digital untuk aktivitas for transaction activities was able to correct the growth of
bertransaksi mampu mengoreksi pertumbuhan dana murah, low-cost funds, where savings grew by 47.28%.
di mana tabungan bertumbuh sebesar 47,28%.
Pemilihan presiden RI pada awal tahun 2024, membuat The Indonesian presidential election in early 2024 made the
dunia usaha mengambil sikap untuk menunggu. Hal ini business world take a wait-and-see attitude. This affected
berpengaruh pada pertumbuhan kredit yang baru meningkat credit growth which only increased in the middle of the year.
pada pertengahan tahun. Kondisi ini pula yang menyebabkan This condition also caused credit growth not to provide optimal
pertumbuhan kredit tidak memberikan laba sepanjang tahun profits throughout the year, so that profit acquisition in 2024
secara optimal, sehingga perolehan laba pada tahun 2024 could not reach the set target.
belum dapat mencapai target yang ditetapkan.
Dewan Komisaris memandang bahwa jajaran Direksi telah The Board of Commissioners views that the Board of Directors
menjalankan strategi dengan disiplin di seluruh lini bisnis has implemented a disciplined strategy across all business
sehingga kinerja keuangan Bank MAS sepanjang tahun 2024 lines so that Bank MAS' financial performance throughout
terjaga dengan baik. Dewan Komisaris senantiasa 2024 is well maintained. The Board of Commissioners
mendukung dan menjalin komunikasi dengan Direksi, continues to support and communicate with the Board of
memberikan arahan dan saran untuk memastikan Ban MAS Directors, providing direction and advice to ensure that Ban
tetap berada pada jalur yang tepat dalam mencapai kinerja MAS remains on the right track in achieving positive
yang positif dan mengedepankan prinsip pengelolaan risiko performance and prioritizing comprehensive risk management
yang menyeluruh. principles.
22 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 26
PROSPEK USAHA BUSINESS PROSPECT
Meskipun menunjukkan adanya perbaikan dari kondisi Although showing improvement from the Covid-19 pandemic,
pandemi Covid-19, namun pertumbuhan ekonomi global global economic growth in 2025 is expected to still be slow.
di tahun 2025 diperkirakan masih akan berjalan lambat. Conflict in Europe and tensions in the Middle East could
Konflik di Eropa dan ketegangan di Timur Tengah dapat hamper global economic growth. Protectionism and increased
menghambat pertumbuhan ekonomi global. Proteksionisme trade tariffs risk hampering international trade. Natural
dan tarif perdagangan yang meningkat berisiko menghambat disasters and climate change can disrupt supply chains and
perdagangan internasional. Serta bencana alam dan increase economic pressures in various regions.
perubahan iklim dapat mengganggu rantai pasokan dan
meningkatkan tekanan ekonomi di berbagai wilayah.
Berlalunya pemilu di 2024 dengan aman dan damai, dan The safe and peaceful passage of the 2024 election, and the
proses peralihan pemerintahan yang berjalan lancar smooth transition of government are expected to provide a
diharapkan mampu memberi dorongan bagi aktivitas boost to economic activity in 2025. A conducive situation will
ekonomi di 2025. Situasi yang kondusif akan menciptakan create a good climate for investment activities, but the decline
iklim yang baik bagi kegiatan investasi, namun menurunnya in the middle economic class is also feared to reduce public
golongan ekonomi menengah juga dikhawatirkan dapat consumption activities.
menguran gi kegiatan konsumsi masyarakat.
Kedepan, perekonomian nasional diramalkan masih mampu In the future, the national economy is predicted to still be
bertahan dari tekanan ekonomi global, yang masih akan able to withstand global economic pressures, which will still
mengalami perlambatan pertumbuhan. Pertumbuhan experience slowing growth. National economic growth is
ekonomi nasional diperkirakan dapat bertahan pada kisaran expected to be able to survive in the range of 5.00% amidst
5,00% di tengah pertumbuhan ekonomi global yang masih global economic growth which will still be in the range of
akan ada pada kisaran 3,00%. 3.00%.
Kondisi dalam negri yang cenderung stabil membuka Domestic conditions that tend to be stable open up
peluang bagi pertumbuhan usaha Bank MAS. Peningkatan opportunities for Bank MAS's business growth. The increase
penyaluran kredit yang baik di tahun 2024, akan lebih in good credit distribution in 2024 will be further optimized
dioptimalkan di tahun 2025 yang penyalurannya telah in 2025, the distribution of which has utilized digital channels.
memanfaatkan kanal digital. Kemudahan yang di dapat dari The convenience obtained from the credit application process
proses pengajuan kredit melalui kanal digital, akan dapat through digital channels will be able to accelerate the
mempercepat penyerapan permintaan kredit di sektor absorption of credit demand in the MSME and consumer
UMKM dan kredit konsumsi. credit sectors.
Dewan Komisaris mencermati penggunaan kanal digital The Board of Commissioners observes the use of digital
yang menunjukkan peningkatan dan makin menjadi pilihan channels which shows an increase and is increasingly
bagi nasabah untuk melakukan transaksi perbankan. Akusisi becoming a choice for customers to conduct banking
rekening baru melalui kanal digital terus menjunjukkan transactions. Acquisition of new accounts through digital
grafik yang meningkat. Untuk menjaga pertumbuhan DPK, channels continues to show an increasing graph. To maintain
Bank MAS terus berinovasi dalam layanan digital dan DPK growth, Bank MAS continues to innovate in digital
melengkapinya dengan program-program loyalty serta services and complements them with loyalty programs and
layanan untuk nasabah prioritas. services for priority customers.
Memasuki tahun 2025, kami mencermati bahwa Direksi Entering 2025, we observe that the Board of Directors has
telah menyusun sejumlah inisiatif yang dituangkan dalam prepared a number of initiatives outlined in the work plan
rencana kerja untuk mengantisipasi tantangan di depan. to anticipate challenges ahead. The Board of Commissioners
Dewan Komisaris senantiasa memberi dukungan dan continues to provide support and communicate with the
menjalin komunikasi dengan Direksi, memberikan arahan Board of Directors, providing direction and advice
23 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 27
dan saran untuk memastikan Bank MAS tetap berada pada to ensure that Bank MAS remains on the right track in
jalur yang tepat dalam mencapai kinerja yang positif dan achieving positive performance and sustainable growth.
pertumbuhan yang berkesinambungan.
TATA KELOLA PERUSAHAAN CORPORATE GOVERNANCE
Penerapan prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik The implementation of Good Corporate Governance (GCG)
(Good Corporate Governance/GCG) menjadi bagian penting principles is an important part of achieving Bank MAS' vision
dalam pencapaian visi dan misi Bank MAS. Kami melihat and mission. We see that GCG contributes to creating added
bahwa GCG memberikan kontribusi dalam menciptakan value for stakeholders, as well as ensuring business continuity.
nilai tambah bagi para pemangku kepentingan, serta
menjamin kesinambungan usaha.
Dalam rangka mengawasi pelaksanaan tugas dan tanggung In order to oversee the implementation of the Board of
jawab Direksi, Dewan Komisaris secara berkala melakukan Directors' duties and responsibilities, the Board of
evaluasi atas pelaksanaan GCG. Dewan Komisaris menilai Commissioners periodically evaluates the implementation of
bahwa sepanjang tahun ini, prinsip-prinsip GCG yaitu GCG. The Board of Commissioners assesses that throughout
transparansi, akuntabilitas, kemandirian, kewajaran, dan this year, the principles of GCG, namely transparency,
kesetaraan telah dilaksanakan dengan baik dalam kegiatan accountability, independence, fairness, and equality have
sehari-hari. Hal ini tampak pada hasil penilaian sendiri (self- been implemented well in daily activities. This is evident from
assessment) atas pelaksanaan GCG Bank MAS yang the results of the self-assessment of Bank MAS' GCG
memperoleh peringkat ‘Baik’. implementation which received a 'Good' rating.
Pelaksanaan sistem pelaporan terhadap pelanggaran atau The implementation of a reporting system for violations or
whistleblowing system dimaksudkan untuk mendeteksi a whistleblowing system is intended to detect violations in
pelanggaran di lingkungan internal Bank. Semangat anti- the Bank's internal environment. The spirit of anti-fraud is
fraud senantiasa ditanamkan ke seluruh karyawan untuk always instilled in all employees to become a daily spirit in
menjadi semangat keseharian dalam bekerja dan sebagai working and as the integrity of a banker.
integritas seorang bankir.
KINERJA KOMITE COMMITTEE PERFORMANCE
Dalam menjalankan tugas pengawasan dan pengarahan In carrying out its supervisory and directive duties over the
atas jalannya pengelolaan Bank, Dewan Komisaris dibantu management of the Bank, the Board of Commissioners is
oleh tiga Komite Penunjang Dewan Komisaris. Ketiga Komite assisted by three Supporting Committees of the Board of
tersebut adalah Komite Audit, Komite Remunerasi dan Commissioners. The three Committees are the Audit
Nominasi, serta Komite Pemantau Risiko. Seluruh Committee, the Remuneration and Nomination Committee,
rekomendasi dari masing-masing Komite disampaikan ke and the Risk Monitoring Committee. All recommendations
Dewan Komisaris dan menjadi bahan pertimbangan dalam from each Committee are submitted to the Board of
proses pengambilan keputusan, maupun dalam penyusunan Commissioners and become considerations in the decision-
arahan dan rekomendasi untuk Direksi. making process, as well as in preparing directions and
recommendations for the Board of Directors.
Komite Audit melakukan penelaahan atas informasi keuangan
yang akan dikeluarkan Bank kepada publik dan/atau pihak The Audit Committee reviews the financial information that
Otoritas. Komite Audit juga mengevaluasi kinerja auditor will be issued by the Bank to the public and/or the Authorities.
internal dan eksternal (KAP), termasuk menelaah The Audit Committee also evaluates the performance of
independensi dan objektivitas auditor eksternal (KAP). Komite internal and external auditors (KAP), including reviewing the
Audit telah melakukan 13 (tiga belas) kali rapat selama independence and objectivity of external auditors (KAP). The
tahun 2024 untuk memberikan rekomendasi ke Dewan Audit Committee has held 13 (thirteen) meetings during 2024
Komisaris to provide recommendations to the Board of Commissioners.
24 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 28
Komite Pemantau Risiko melakukan evaluasi tentang The Risk Monitoring Committee evaluates the suitability
kesesuaian antara kebijakan manajemen risiko dengan between risk management policies and the implementation
pelaksanaan kebijakan Bank. Komite juga melakukan evaluasi of Bank policies. The Committee also conducts evaluations
untuk memastikan sistem manajemen risiko telah memadai to ensure that the risk management system is adequate to
untuk mengantisipasi segala jenis risiko yang timbul dari anticipate all types of risks arising from the Bank's activities.
aktivitas Bank. Selama tahun 2024, Komite Pemantau Risiko During 2024, the Risk Monitoring Committee has held 12
telah melakukan 12 (dua belas) kali rapat untuk membahas (twelve) meetings to discuss risk management.
pengelolaan risiko
Komite Nominasi dan Remunerasi melaksanakan fungsi, The Nomination and Remuneration Committee carries out
tugas dan tanggung jawab pengawasannya terhadap its supervisory functions, duties and responsibilities for the
pelaksanaan kebijakan nominasi dan remunerasi Bank MAS. implementation of Bank MAS' nomination and remuneration
Komite juga memberikan masukan mengenai pengelolaan policies. The Committee also provides input on talent
talenta, dan pemetaan karyawan potensial. Komite Nominasi management and mapping of potential employees. The
dan Remunerasi selama tahun 2024 telah melakukan 6 Nomination and Remuneration Committee has carried out
(enam) kali tugas dan tanggung jawabnya. Komite Nominasi its duties and responsibilities 6 (six) times during 2024. The
dan Remunerasi juga memberikan rekomendasi atas Nomination and Remuneration Committee also provided
pengangkatan Bapak Budi Setiawan sebagai Direktur recommendations for the appointment of Mr. Budi Setiawan
Kepatuhan menggantikan Bapak Iwan Yuda Pramudhi, dan as Compliance Director replacing Mr. Iwan Yuda Pramudhi,
Bapak Edwin Ariono menggantikan Ibu Harjati Lawidjaja and Mr. Edwin Ariono replacing Mrs. Harjati Lawidjaja as
sebagai Direktur Layanan Perbankan Digital, yang mana Digital Banking Services Director, both of whom came from
keduanya berasal dari internal Bank. within the Bank.
PERUBAHAN SUSUNAN DEWAN KOMISARIS CHANGES IN THE COMPOSITION OF THE BOARD OF
Pada tahun 2024, tidak terjadi perubahan dalam susunan COMMISSIONERS
Dewan Komisaris Bank MAS. In 2024, there were no changes in the composition of the
Board of Commissioners of Bank MAS.
APRESIASI APPRECIATION
Akhir kata Dewan Komisaris memberikan penghargaan yang Finally, the Board of Commissioners would like to express its
sebesar-besarnya kepada Dewan Direksi yang dengan disiplin highest appreciation to the Board of Directors who have
menjalankan strategi yang telah ditetapkan. Dan terima disciplinedly implemented the established strategy. And we
kasih kami sampaikan kepada segenap karyawan yang telah would like to thank all employees who have worked hard
bekerja keras dan membawa Bank MAS kembali dapat and brought Bank MAS back through this challenging year
melalui tahun yang penuh tantangan ini dengan baik. well.
Dan tentunya kami sampaikan rasa terima kasih kepada And of course we would like to thank all shareholders,
seluruh pemegang saham, nasabah, dan regulator, yang customers, and regulators, who have always provided support
senantiasa memberi dukungan dan arahan bagi Bank MAS. and direction for Bank MAS. This support and direction are
Dukungan dan arahan ini menjadi bagian penting bagi an important part of Bank MAS' success and journey into the
kesuksesan dan perjalanan Bank MAS ke depan yang penuh future which is full of new challenges and dynamics.
dengan tantangan dan dinamika yang baru.
HENDRIK TANOJO
Komisaris utama / President Commisssioner
25 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 29
Profil PT Bank Multiarta Sentosa Tbk
Profile of PT Bank Multiarta Sentosa Tbk
Aktivitas / Activity Bank Umum Komersial
Commercial Bank
Kantor Pusat / Head Office Grha Bank MAS
Jalan Setiabudi Selatan Kav. 7-8
Kuningan, Jakarta Selatan
Telepon / Telephone (021) 5790 6006 (Hunting)
Facsimile (021) 5790 6005
E-mail kantorpusat@bankmas.co.id
Homepage / Website www.bankmas.co.id
Modal Dasar / Authorized Share Capital Rp. 3.800.000.000.000,-
Modal Ditempatkan / Placed Share Capital Rp. 1.402.010.763.000,-
Modal Disetor / Issued Share Capital Rp. 1.402.010.763.000,-
Jumlah Saham / Shares Issued 1.402.010.763 lembar/shares
Nilai Nominal Saham / Shares Nominal Rp. 1.000,-
Kepemilikan / Ownership PT Danabina Sentana 52.67%
PT Multi Anekadana Sakti 18.81%
PT Halim Sakti 1.76%
Masyarakat / Public 26.75%
Kode Saham MASB
Jumlah Karyawan / Number of Employees 1.086 Karyawan / 1.086 Employees
Jumlah Kantor / Number of Offices 44 Kantor /44 Offices
Jumlah ATM / Number of ATMs 134 ATM / 134 ATMs
Total Aset / Total Asset Rp. 28.889.529.883.136,00,-
BANK MAS didirikan berdasarkan Akta Notaris H. Saidus Sjahar,
SH Nomor 201 tanggal 28 Juli 1992 yang telah disahkan oleh
Menteri Kehakiman Republik Indonesia melalui Surat Keputusan
Nomor C2-6998.HT.01.01.Th92 tanggal 25 Agustus 1992.
Bank MAS was established by Deed Number 201 which was drawn up by
Notary H. Saidus Sjahar, S.H., dated 28 July 1992, and has been approved
by the Minister of Justice of the Republic of Indonesia with Decree Number
C2-6998.HT.01.01.Th92 dated 25 August 1992.
26 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 30
Bank memperoleh ijin usaha sebagai Bank Umum Non The Bank obtained its business license to operate as a Non-
Devisa melalui Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Foreign Exchange Commercial Bank by the Minister of Finance
Indonesia Nomor 1093/KMK/017/1992 tanggal 15 Oktober of t he Repu bl i c of I nd on es i a De cr ee N um be r
1992 dan ijin usaha Perdagangan Valuta Asing melalui Surat 1093/KMK/017/1992 dated 15 October 1992 and its business
Keputusan Direktur Perizinan dan Informasi Perbankan Bank license to Trade Foreign Currencies by the Bank Indonesia
Indonesia Nomor 5/4/KEP.Dir.PIP/2003 tanggal 24 Desember Director for Bank Licensing and Information Decree Number
2003. Sejak berdirinya Bank MAS berkomitmen untuk 5/4/KEP.Dir.PIP/2003 dated 24 December 2003. Since its
memberikan layanan yang terbaik bagi nasabah. incorporation Bank MAS has committed to provide the best
for its customers.
Menjelang akhir tahun 2013 menjadi babak baru bagi Bank
Towards the end of 2013, there was a new chapter for Bank
MAS dengan masuknya Bank MAS menjadi bagian dari
MAS with Bank MAS joining as part of the Wings Group,
Wings Group, yang merupakan salah satu Group besar di
which is one of the largest groups in Indonesia. Where at the
Indonesia. Di mana pada akhir tahun 2013 pemegang saham
end of 2013 shareholders made a capital deposit of IDR
melakukan setoran modal sebesar Rp. 900.000.000.000,-
900,000,000,000,- (nine hundred billion rupiah). The amount
(sembilan ratus milyar rupiah). Jumlah modal disetor pada
of paid-up capital at the end of 2014 was IDR 1,055 billion
akhir 2014 menjadi Rp. 1.055 Milyar dan sudah dicatat oleh
and has been recorded by the Financial Services Authority in
Otoritas Jasa Keuangan sesuai Su rat OJ K No.
accordance with OJK Letter No. S31/PB.333/2014 dated 20
S31/PB.333/2014 tanggal 20 Mei 2014 dan Sesuai POJK No.
May 2014 and in accordance with POJK No. 12/POJK.03/2021
12/POJK.03/2021 tanggal 30 Juli 2021 tentang Bank Umum
dated 30 July 2021 concerning Commercial Banks, Bank MAS
maka Bank MAS dikelompokkan kedalam Kelompok Bank
is grouped into Bank Groups based on Core Capital (KBMI)
berdasarkan Modal Inti (KBMI) 1 (satu). Dengan masuknya
1 (one). By entering Bank MAS into KBMI 1, Bank MAS can
Bank MAS kedalam KBMI 1, maka Bank MAS dapat lebih
further develop and provide broader services for its customers
berkembang dan memberikan layanan yang lebih luas bagi
nasabahnya.
Dengan semakin berkembangnya aktivitas usaha Bank MAS, As its business activities continue to expand, the principal
maka kantor pusat Bank MAS sempat berpindah 2 kali. Dan office of Bank MAS has moved 2 times. And as of July 2016
mulai Juli 2016 kantor pusat Bank MAS menempati gedung it occupies Grha Bank MAS building as its new principal office
Grha Bank MAS yang terletak di jalan Setiabudi Selatan Kav. at Jalan Setiabudi Selatan Kav. 7-8, Kuningan, South Jakarta.
7-8, Kuningan, Jakarta Selatan, sebagai kantor pusat barunya.
Bertepatan dengan kepindahan kantor pusat ke gedung Coinciding with the moving of its principal office to the new
baru, Bank MAS juga mulai beroperasi sebagai Bank Devisa building, Bank MAS also commenced its operation as a Foreign
sesuai dengan Surat izin OJK No.S-163/PB.12/2016 pada Exchange Bank pursuant to the OJK License No. S-
tanggal 13 Juni 2016, sehingga Bank MAS siap melayani 163/PB.12/2016 dated 13 June 2016, making it ready to
kebutuhan nasabah untuk bertransaksi forex dan export serve customers for foreign exchange and export and import
import. transactions.
Pada tahun 2021 Bank MAS secara resmi mencatatkan In 2021 Bank MAS officially listed its shares as a public
sahamnya sebagai perusahaan terbuka di Bursa Efek company on the Indonesia Stock Exchange on 30 June 2021.
Indonesia pada 30 Juni 2021.
Akhir tahun 2024 Bank MAS memiliki 44 (empat puluh By the end of 2024, Bank MAS had 39 (thirty nine) offices,
empat) kantor yang terdiri dari Kantor Pusat Non Operasional, consisting of Non-Operational Principal Office, 21 (twenty
21 (dua puluh satu) kantor cabang berlokasi di Jakarta, one) branch offices located in Jakarta, Karawang, Bandung,
Karawang, Bandung, Kudus, Semarang, Yogyakarta, Solo, Kudus, Semarang, Yogyakarta, Solo, Kediri, Surabaya, Malang,
Kediri, Surabaya, Malang, Lampung, Pekanbaru, Palembang, Lampung, Pekanbaru, Palembang, Medan, Banjarmasin,
Medan, Banjarmasin, Pontianak, Samarinda, Makassar, Pontianak, Samarinda, Makassar, Kupang, and Bali, 22 (twenty
Kupang, dan Bali, 22 (dua puluh dua) kantor cabang two) sub-branch offices located in Jakarta, Tangerang, Bekasi,
pembantu berlokasi di Jakarta, Tangerang, Bekasi, Depok Depok and Surabaya.
dan Surabaya.
27 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 31
Visi Misi & Nilai
Vission, Mission & Value
Visi Vission
Menjadi Bank andalan Anda
Becoming Your reliable Bank
Misi Mission
Menyediakan kepuasan kepada pelanggan serta memberikan manfaat kepada masyarakat melalui layanan
perbankan yang dapat diandalkan, dengan fokus terutama pada sektor Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah
(UMKM)
Providing satisfaction for customers and benefits for society through reliable banking services with
special emphasis on the SME sector
Nilai Value
c USTOMER CENTRIS
i NTEGRITY
n URTURING
t EAMWORK
a GILITY
28 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 32
Kegiatan Usaha
Core Business
Maksud dan tujuan dari Perseroan ini ialah melakukan The purposes and objectives of this Company are to do
usaha di bidang perbankan sesuai dengan ketentuan business in banking activities in accordance with applicable
peraturan perundang-undangan yang berlaku. Untuk laws and regulations. To achieve the aforementioned purpose
mencapai maksud dan tujuan di atas, Perseroan dapat and objectives, the Company may carry out the following
melaksanakan kegiatan usaha sebagai berikut: business activities:
Kegiatan Usaha Utama
Main Business Activities
1. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk
1. Raising funds from the general public in the form of
simpanan berupa giro, deposito berjangka, sertifikat
savings/deposits i.e. demand deposits account, time
deposito, tabungan, dan/ atau bentuk lain yang sama
deposits, deposit certificates, savings and/or other forms
dengan hal tersebut, baik dalam mata uang Rupiah
which are similar to or comparable to them, either in
maupun mata uang asing;
th e Rupiah cur re ncy or forei gn cur re nci es;
2. Memberikan pinjaman, baik jangka panjang, jangka
2. Extending loan, either long-term, middle-term, or long-
menengah atau jangka pendek atau pinjaman dalam
term or other forms of loan which are usually extended
bentuk lainnya yang lazim diberikan dalam dunia
in the banking world;
perbankan;
3. Issuing promissory notes;
3. Menerbitkan surat pengakuan utang;
4. Transferring funds, both on its own interest or in the
4. Memindahkan dana, baik untuk kepentingan sendiri
interest of the customers;
maupun untuk kepentingan nasabah;
5. Placing funds in, borrowing funds from, or lending funds
5. Menempatkan dana pada, meminjam dana dari, atau
to, another bank, both in writing, with telecommunications
meminjamkan dana kepada, bank lain, baik secara
facility and sight draft, cheque or other facilities;
tertulis, dengan sarana telekomunikasi maupun dengan
6. Purchasing, selling, or guaranteeing at its own risk or in
wesel tunjuk, cek atau sarana lainnya;
the interest and by the order of the customers:
6. Membeli, menjual, atau menjamin atas risiko sendiri
a. Drafts including the drafts accepted by bank and the
maupun untuk kepentingan dan atas perintah
validity period of which is not longer than the normal
nasabahnya:
period of issuance in the trade of the said instruments;
a. Surat wesel, termasuk wesel yang diakseptasi oleh
b. Promissory notes and other commercial papers, the
bank, yang masa berlakunya tidak melebihi jangka
validity period of which is not longer than the normal
waktu penerbitan yang lazim dalam perdagangan
period of issuance in the trade of the said instruments;
surat-surat tersebut;
c. State treasury instrument and Government bond;
b. Surat pengakuan utang dan surat berharga lainnya
d. Certificate of Bank Indonesia (SBI);
yang masa berlakunya tidak melebihi jangka waktu
e. Bond;
penerbitan yang lazim dalam perdagangan surat-
f. Commercial letters and/or Promissory notes contracts;
surat tersebut;
g. Other securities with a specified time frame.
c. Surat perbendaharaan negara dan surat jaminan
7. Placing funds from one customer to another customer
pemerintah;
in the form of securities which is not listed on the Stock
d. Sertifikat Bank Indonesia (SBI);
Exchange;
e. Obligasi;
8. Receiving the payment of securities bill and making
f. Surat dagang dan/atau promes berjangka waktu;
calculation with or among the third parties;
g. Surat berharga lain yang berjangka waktu.
9. Providing funding and/or carrying out other activities
7. Melakukan penempatan dana dari nasabah kepada
under the Sharia principles, in accordance with the
nasabah lainnya dalam bentuk surat berharga yang
provisions as stipulated by the Bank Indonesia and
tidak tercatat di Bursa Efek;
Financial Services Authority.
8. Menerima pembayaran tagihan atas surat berharga dan
10. Carrying out activities in the field of foreign currency in
melakukan perhitungan dengan atau antara pihak ketiga;
accordance with the provisions stipulated by Bank
9. Menyediakan pembiayaan dan/atau melakukan kegiatan
Indonesia and Fi nancial Services Author ity;
lain berdasarkan Prinsip Syariah, sesuai dengan
ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia dan
Otoritas Jasa Keuangan;
10. Melakukan kegiatan dalam valuta asing sesuai dengan
ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia dan
Otoritas Jasa Keuangan;
29 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 33
Kegiatan Usaha Penunjang Supporting Business Activities
Untuk mendukung kegiatan usaha utama Perseroan, To support the main business activities of the Company, the
Perseroan dapat melaksanakan kegiatan usaha penunjang Company may carry out the following supporting business
sebagai berikut: activities:
1. Menyediakan tempat untuk menyimpan barang dan 1. Providing a place to store goods and securities;
surat berharga; 2. Carrying out safekeeping activities in the interest of
2. Melakukan kegiatan penitipan untuk kepentingan pihak another party under a contract;
lain berdasarkan suatu perjanjian; 3. Carrying out factoring activities, credit card business
3. Melakukan kegiatan anjak piutang, usaha kartu kredit and acting as a trustee;
dan sebagai wali amanat; 4. Issuing various forms of letter of credit and bank
4. Menerbitkan kredit berdokumen (letter of credit) dalam guarantee;
berbagai bentuk dan bank garansi; 5. Publishing money market and/or capital market securities
5. Menerbitkan instrumen surat berharga pasar uang instruments by complying with the provisions set by the
dan/atau pasar modal dengan memenuhi ketentuan Financial Services Authority (OJK), and/or Bank Indonesia,
yang ditetapkan oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK), and/or other relevant authorities;
dan/atau Bank Indonesia dan/atau Otoritas lain yang 6. Taking actions to salvage loans and/or financing,
berwenang; including purchasing collateral through auction or other
6. Melakukan tindakan dalam rangka penyelamatan means, either in whole or in part, in cases where the
kredit/pinjaman dan/atau pembiayan antara lain dengan debtor fails to fulfill their obligations to the Bank, with
melakukan pembelian agunan melalui pelelangan atau the provision that the acquired collateral must be
dengan cara lain, baik seluruh maupun sebagian dalam liquidated as soon as possible.
hal debitur tidak memenuhi kewajibannya kepada Bank 7. Carrying out temporary capital participation activity to
dengan ketentuan agunan yang dibeli tersebut wajib overcome the consequence of credit failure, including
dicairkan secepatnya; the financial failure under the Sharia principles, provided
7. Melakukan kegiatan penyertaan modal sementara untuk that such participation must be withdrawn in accordance
mengatasi akibat kegagalan kredit atau kegagalan with the provisions as stipulated by the Bank Indonesia
pembiayaan lainnya termasuk kegagalan pembiayaan and Financial Services Authority;
berdasarkan prinsip Syariah, dengan syarat harus 8. Carrying out capital participation activity in bank
menarik kembali penyertaannya, sesuai dengan (including Sharia bank) or other companies in the field
ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia dan of finance, such as financing, fund management, leasing,
Otoritas Jasa Keuangan; venture capital, securities company, insurance, settlement
8. Melakukan kegiatan penyertaan modal pada bank and depository clearing house, in accordance with the
(termasuk bank syariah) atau perusahaan lain di bidang provisions as stipulated by Bank Indonesia and Financial
keuangan, seperti pembiayaan, pengolahan dana, sewa Services Authority;
guna usaha, modal ventura, perusahaan Efek, asuransi, 9. Acting as the founder and as the executive board of
lembaga kliring dan penjaminan serta lembaga pension funds in accordance with the provisions of laws
penyelesaian dan penyimpanan, sesuai dengan and regulations on pension fund;
ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia dan 10. Carrying out other supporting business activities to
Otoritas Jasa Keuangan; support the main business activities which is usually
9. Bertindak sebagai pendiri dan pengurus dana pensiun carried out by Banks as long as they do not conflict with
sesuai dengan ketentuan dalam peraturan perundang- the prevailing laws and regulation.
undangan dana pensiun;
10. Melakukan kegiatan lain yang lazim di lakukan oleh
Bank sepanjang tidak bertentangan dengan perundang-
udangan yang berlaku.
30 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 34
Produk & Jasa
Products & Services
Bank MAS mengandalkan produk dan jasa layanan sebagai berikut: Bank MAS relies on the following products and services:
Produk Pendanaan Funding Products
a. Giro, ditawarkan dengan jasa giro berjenjang yang menarik a. Current account, offered with attractive progressive interest rate
b. Tabungan MAS Saving, berhadiah langsung dengan menukarkan b. MAS Saving account, with direct gifts by redeeming points earned
poin yang didapat dari setiap kelipatan saldo rata-rata Rp. 1 juta from each multiple of the average balance of Rp. 1 million/month.
/bulan. Juga bisa mendapatkan hadiah tambahan setiap bulan Customer can also receive extra gift every month if the average
bila saldo rata-rata dipertahankan minimal Rp 25 juta. balance is maintained at the minimum balance of Rp 25 million.
c. Tabungan Simaster (Simpanan Masyarakat Terpercaya), bagi yang c. Tabungan Simaster (Trusted Community Savings), for those wanting
menginginkan bunga tabungan yang lebih tinggi untuk saldo higher interest rate in exchange of larger minimum balance.
pengendapan yang lebih besar. d. Time deposit, offered with competitive interest rate for placement
d. Deposito, ditawarkan dengan suku bunga yang bersaing untuk of 1, 3, 6 and 12 months, or Deposit on Call for placement of less
penempatan selama 1, 3, 6 dan 12 bulan, atau Deposito on Call than 1 month.
untuk penempatan kurang dari 1 bulan.
Financing Products
Produk Pembiayaan a. Working Capital Loan (WC), available for entrepreneurs who need
a. Kredit Modal Kerja (KMK), disediakan bagi para pengusaha yang additional capital for the development of their business.
membutuhkan tambahan modal untuk pengembangan usahanya. b. Investment Loan, for those who need fund for the acquisition of
b. Kredit Investasi, bagi yang membutuhkan dana untuk aset business assets.
usahanya. c. Consumer Loan, for those who need fund for the acquisition of
c. Kredit Konsumsi, bagi yang membutuhkan dana untuk mewujudkan personal assets.
aset pribadi.
Foreign Exchange Products
Produk Devisa a. Foreign Currency Deposits
a. Deposito Valas b. Foreign Currency Current Account
b. Giro Valas c. Remittance Services
c. Layanan Remittance d. Export & Import Services;
d. Layanan Ekspor Impor
Other Products
Produk Lain a. Automated Teller Machine (ATM), which is joined in the ATM Prima
a. Anjungan Tunai Mandiri (ATM), tergabung ke dalam jaringan ATM network and can be used as debit card within the Debit Prima
Prima dan juga dapat digunakan sebagai kartu debit dalam network as well.
jaringan Debit Prima. b. Safe Deposit Box Services
b. Safe Deposit Box c. Internet Banking and Mobile Banking Services
c. Layanan Internet Banking dan Mobile Banking
Services:
Jasa a. Clearance.
a. Kliring. b. Fund Transfer (RTGS, Online, BI-Fast).
b. Transfer Dana (RTGS, Online, BI-Fast). c. Payroll Service.
c. Pembayaran Gaji (Payroll Service). d. Money Changer.
d. Penukaran Valuta Asing (Money Changer). e. Payment services for water, electricity, pay TV, telephone and mobile
e. Pembayaran tagihan air, listrik, TV berbayar, telepon, handphone phone bills, and purchase of phone credits and electricity vouchers
serta pembelian pulsa isi ulang dan voucher listrik melalui ATM via ATM, Mobile Banking and Internet Banking.
Mobile Banking maupun Internet Banking. f. Tax payment services through counter tellers, Mobile Banking or
f. Layanan pembayaran pajak melalui counter teller, Mobile banking Internet Banking.
atau Internet Banking. g. QRIS
g. QRIS
Pengembangan Jaringan Kantor Development of Network Offices
a. Membuka jaringan kantor di sentra-sentra ekonomi Indonesia a. Opening network offices in economic centers in Indonesia.
b. Menambah jumlah ATM di jaringan kantor b. Adding the number of ATMs in the network offices.
Strategi Pemasaran Marketing Strategies
a. Fokus pada sektor komersial dengan memperhatikan sektor UKM. a. Focusing on commercial sectors with due regard to the SME sector.
b. Banyak mengandalkan referal untuk mendapatkan nasabah- b. Relying to a great extent on referrals to obtain good and already
nasabah yang baik dan sudah dikenal, khususnya relasi dari known customers, in particular the existing customers’ clients.
nasabah-nasabah yang ada. c. Serving the needs of the existing customers’ family and employees.
c. Melayani kebutuhan keluarga dan karyawan dari nasabah yang d. Developing supply chain services for the existing customers’ clients.
ada. e. Services to the Wings group ecosystem and existing customer
d. Akan dikembangkan ke layanan supply chain untuk relasi nasabah- groups will be developed further.
nasabah yang ada.
e. Mengembangkan layanan ke ekosistem grup Wings dan grup
nasabah yang ada.
31 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 35
Jaringan Kantor
Network Office
Kantor Pusat : Kantor Cabang Pembantu Kemang
Kemang Sub-Branch Office
Head Office Jl. Kemang Raya No. 31
Grha Bank Mas Jakarta Selatan 12730
Jl. Setiabudi Selatan Kav. 7-8 Tlp : (021) 22717606
Jakarta Selatan 12920 Fax : (021) 22717605
Tlp: (021) 57906006 Kantor Cabang Pembantu Pantai Indah Kapuk
Fax: (021) 57906005 Pantai Indah Kapuk Sub-Branch Office
Jl. Marina Raya
Rukan Cordoba Blok A No. 12
JAKARTA Jakarta Utara 14470
Kantor Cabang Pembantu Krekot Tlp : (021) 22571508
Krekot Sub-Branch Office Fax : (021) 22571868
Jl. Krekot Bunder Raya No. 61
Jakarta Pusat 10710 Kantor Cabang Pembantu RS Hermina Kemayoran
Tlp : (021) 3519822, 3519612, 3519231 RS Hermina Kemayoran Sub-Branch Office
Fax : (021) 3457461 Hermina Tower Lobby Tower Lt 2 No. D1-E1
Jl. HBR Motik, Blok B-10 Kav. No.4
Kantor Cabang Suryopranoto Komplek Kemayoran
Suryopranoto Branch Office Jakarta Pusat 10610
Jl. Suryopranoto No. 24 A Tlp : (021) 3970 0500
Jakarta Pusat 10130 Fax : (021) 3970 0187
Tlp : (021) 6335140, 6335150
Fax : (021) 6314559
TANGERANG
Kantor Cabang Pembantu Kelapa Gading Kantor Cabang Pembantu Merdeka
Kelapa Gading Sub-Branch Office Merdeka Sub-Branch Office
Jl. Boulevard Barat Raya Blok XC/7 Jl. Merdeka 110-B, Tangerang, Banten
Kelapa Gading Tlp : (021) 55773366
Jakarta Utara 14240 Fax : (021) 55776263
Tlp : (021) 29383078
Fax : (021) 29382811
BEKASI
Kantor Cabang Pembantu Mangga Dua Kantor Cabang Pembantu Ahmad Yani
Mangga Dua Sub-Branch Office Ahmad Yani Cash Office
Gedung Pusat Perdagangan Grosir Ruko Sentra Niaga
Mangga Dua Lt. 2 Blok KA No. 3 Jl. Ahmad Yani Blok A8 No. 15
Jakarta Utara 14430 Bekasi, Jawa Barat 17141
Tlp : (021) 62203808 Tlp : (021) 89461234
Fax : (021) 62203809 Fax : (021) 89460060
Kantor Cabang Pembantu Muara Karang KARAWANG
Muara Karang Sub-Branch Office Kantor Cabang Karawang
Jl. Muara Karang Raya Karawang Branch Office
Blok Z-IV Selatan No. 33 Jalan Kertabumi No. 1 Ruko RKT/A/18
Jakarta Utara Karawang
Tlp : (021) 66698070 Telp: (0267) 4421142
Fax : (021) 66698075
BANDUNG
Kantor Cabang Pembantu Hayam Wuruk Kantor Cabang Braga
Hayam Wuruk Sub-Branch Office Braga Branch Office
Lindeteves Trade Center (LTC) Lantai GF No. RA 51 Jl. Braga No.8
Jl Hayam Wuruk No. 127 Jakarta Barat 11160 Bandung, Jawa Barat 40111
Tlp : (021) 62313977 Telp. : 022 - 20515330
Fax : (021) 62315977 Fax. : 022 - 20515331
Kantor Cabang Pembantu Perniagaan KUDUS
Perniagaan Sub-Branch Office Kantor Cabang Ahmad Yani
Jl. Perniagaan Timur No. 31 Jl. A. Yani No. 116-117
Jakarta Barat 11230 Kudus 59343, Jawa Tengah
Tlp : (021) 22692312 Tlp : (0291) 2912345
Fax : (021) 22692311 Fax : (0291) 2912751
Kantor Cabang Pembantu Puri Indah
Puri Indah Sub-Branch Office SEMARANG
Jl. Raya Puri Indah Blok A No. 11 Kantor Cabang Gajah Mada
Jakarta Barat 11610 Gajah Mada Branch Office
Tlp : (021) 22500503 Jl. Gajah Mada No. 113
Fax : (021) 22500513 Semarang, Jawa Tengah
Tlp : (024) 3521811
Kantor Cabang Pembantu Sawah Besar Fax : (024) 3513080
Sawah Besar Sub-Branch Office
Jl. Sukarjo Wiryopranoto No. 2/5
Jakarta Pusat 10120 SOLO
Tlp : (021) 62310658 Kantor Cabang Jendral Urip Sumoharjo
Fax : (021) 62310659 Jendral Urip Sumoharjo Branch Office
Jl. Jend, Urip Sumoharjo No. 34
Kantor Cabang Pembantu Tanjung Duren SOLO, 57121
Tanjung Duren Sub-Branch Office Telp : (0271) 2933063
Jl. Raya Tanjung Duren No. 111 Fax : (0271) 2933695
Jakarta Barat 11470
Tlp : (021) 56942296
Fax : (021) 56942295 MALANG
Kantor Cabang Kawi
Kantor Cabang Pembantu Jatinegara Kawi Branch Office
Jatinegara Sub-Branch Office Jl. Kawi No. 27
Jl. Pintu Pasar Timur No. 14D Malang, Jawa Timur
Balimester, Jatinegara, Jakarta Timur 13310 Telp : (0341) 350808
Tlp : (021) 85915889 Fax : (0341) 355477
Fax : (021) 85915887
32 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 36
KEDIRI PONTIANAK
Kantor Cabang Kediri Kantor Cabang Juanda
Kediri Branch Office Juanda Branch Office
Jalan Brawijaya No.25A Jalan Ir. H. Juanda No. 65-66
Kediri 64123 Pontianak, Kalimantan Barat
Telp: (0354) 6099009 Telp. 0561-8189981
Fax: (0354) 6099004 Faks. 0561-8189969
SURABAYA SAMARINDA
Kantor Cabang Embong Malang Kantor Cabang Samarinda
Embong Malang Branch Office Samarinda Branch Office
Jl. Embong Malang No. 61-65 Jl. Mulawarman 107A
Surabaya 60261, Jawa Timur Samarinda Kota, 75256
Tlp : (031) 5325965 Telp: 0541-2461113
Fax : (031) 5325956 Fax: 0541-2461117
Kantor Cabang Pembantu Kembang Jepun KUPANG
Kembang Jepun Sub-Branch Office Kantor Cabang Sudirman - Kupang
Jl. Kembang Jepun No. 147 Sudirman - Kupang Branch Office
Surabaya, Jawa Timur Jl. Jendral Sudirman No. 88
Tlp : (031) 3557789 Kupang, Nusa Tenggara Timur 85119
Fax : (031) 3557790 Tlp : (0380) 8585005
Fax : (0380) 8439758
Kantor Cabang Pembantu Mayjen Sungkono
Mayjen Sungkono Sub-Branch Office YOGYAKARTA
Ruko Darmo Park 1, 1V A No 1 Kantor Cabang Yogyakarta
Jalan Mayjen Sungkono, Surabaya Yogyakarta Branch Office
Tlp. : (031) 5685933 Jl. Margo Utomo No. 63
Fax. : (031) 5685934 Yogyakarta, DI Yogyakarta 55233
Tlp : (0274) 5028888
Kantor Cabang Pembantu Slompretan Fax : (0274) 5017999
Slompretan Sub-Branch Office
Jl. Slompretan 28 CIBUBUR
Surabaya 60161, Jawa Timur Kantor Cabang Pembantu Cibubur
Tlp : (031) 3554812 Cibubur Sub-Branch Office
Fax : (031) 3554821 Jl. Alternatif Cibubur AD Blok AD No. 1
Cibubur, Jawa Barat 16454
Kantor Cabang Pembantu Rajawali Tlp : (021) 38853029
Rajawali Sub-Branch Office Fax : (021) 38853019
Jl. Rajawali No. 52
Surabaya, Jawa Timur PEKANBARU
Tlp. : (031) 3560239 Kantor Cabang Pekanbaru
Fax. : (031) 3560242 Pekanbaru Branch Office
Jl. Riau No. 17
Kantor Cabang Pembantu Jemursari Pekanbaru, Riau 28155
Jemursari Sub-Branch Office Tlp : (0761) 5795050
Jl. Raya Jemursari No. 329-331 Fax : (0761) 5795051
Surabaya, Jawa Timur
Tlp : (031) 99850199
Fax : (031) 99850490 BALI
Kantor Cabang Bali
Kantor Cabang Dharmahusada Bali Branch Office
Dharmahusada Sub-Branch Office Komplek Pertokoan Puri Bali Jalan Patimura No. 32
Jl. Dharmahusada No. 78 Denpasar, Bali, 80235
Surabaya, Jawa Timur 60285 Telp: 0361 2108027
Telp. : (031) 59175788,
Fax. : (031) 59175660
PALEMBANG
Kantor Cabang Veteran
Veteran Branch Office
Komplek Ruko Pujasera
Jl. Veteran No. 931
Palembang 30113, Sumatera Selatan
Tlp : (0711) 5734888
Fax : (0711) 363999
MEDAN
Kantor Cabang Diponegoro
Diponegoro Branch Office
Jl. Diponegoro No.23
Medan, Sumatera Utara
Tlp : (061) 42009392
Fax : (061) 42001077
MAKASSAR
Kantor Cabang Makassar
Makassar Branch Office
Jl. Wahidin Sudirohusodo (Jl. Irian) 11 B
Makassar, Sulawesi Selatan
Tlp : (0411) 3691522
Fax : (0411) 3691520
LAMPUNG
Kantor Cabang Wolter Monginsidi
Wolter Monginsidi Branch Office
Jl. Wolter Monginsidi No. 19 Blok C-D
Bandar Lampung
Tlp : (0721) 5600171
Fax : (0721) 5600172
BANJARMASIN
Kantor Cabang Lambung Mangkurat
Lambung Mangkurat Branch Office
Jl. Lambung Mangkurat No. 68A
33 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 37
Page 38
Daftar Keanggotaan Asosiasi
Associations Memberships
No. Nama Asosiasi Posisi di Asosiasi Lingkup
1. Asosiasi Emiten Indonesia (AEI) Anggota Nasional
Indonesian Issuers Association (AEI) Member National
2. Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan Anggota Nasional
Perbankan (FKDKP)
Banking Compliance Director Communication Member National
Forum (FKDKP)
3. Perhimpunan Bank Nasional (Perbanas) Pengurus & Anggota Nasional
National Bank Association (Perbanas) Board of Management & Member National
4. Ikatan Bankir Indonesia (IBI) Anggota Nasional
Indonesian Bankers Association (IBI) Member National
5. Lembaga Alternatif Penyelesaian Anggota Nasional
Sektor Jasa Keuangan (LAPS SJK)
Financial Services Sector Settlement Alternative Member National
Institution (LAPS SJK)
6. Asosiasi Sistem Pembayaran Indonesia (ASPI) Anggota Nasional
Indonesian Payment Systems Association (ASPI) Member National
7. SWIFTINDO Anggota Nasional
SWIFTINDO Member National
8. Forum Komunikasi Direktur Operasi Anggota Nasional
Perbankan (FKDOP)
Banking Operations Director Communication Member National
Forum (FKDOP).
9. Indonesia Corporate Secretary Association (ICSA) Anggota Nasional
Indonesia Corporate Secretary Association (ICSA) Member National
10. Badan Rekening Dana Nasabah (RDN) Anggota Nasional
Customer Fund Account Institution (RDN) Member National
35 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 39
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Juwita Ekawati Winoto
Tommy Mukdani
Hendrik Tanojo
Nancy Herawati
dari kiri ke kanan
from left to right
36 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 40
Lahir di Tulung Agung pada tahun 1955, lulusan University of Singapore di biidang Mechanical Engineering.
Berpengalaman di berbagai perusahaan sebagai Direktur maupun Komisaris. Serta berpengalaman selama 20 tahun
di dunia perbankan sebagai Direktur Utama PT Bank Ekonomi Raharja. Sejak tanggal 21 September 2023 menjabat
sebagai Komisaris Utama PT Bank Multiarta Sentosa.
Dasar hukum pengangkatan : Diangkat sebagai Komisaris Utama pada RUPS Tahunan tanggal 8 Juni 2023 dan
mendapat persetujuan OJK pada tanggal 21 September 2023.
Sertifikasi : Manajemen Risiko Jenjang 6
Hubungan Afiliasi : Memiliki hubungan keluarga dan hubungan keuangan dengan pemegang saham
pengendali
Rangkap Jabatan : Menjabatat sebagai Dewan Komisaris dan Dewan Direksi di beberapa perusahaan
Grup.
Born in 1955 in Tulung Agung, graduated from the University of Singapore with a degree in Mechanical Engineering.
Experienced in various companies as Director and Commissioner. Additionally, has 20 years of experience in the banking
industry as the President Director of PT Bank Ekonomi Raharja. Since September 21, 2023, has been serving as the
President Commissioner of PT Bank Multiarta Sentosa.
Hendrik Tanojo
Legal basis of appointment : Appointed as President Commissioner at the Annual General Meeting of Shareholders
Komisaris Utama
on June 8, 2023, and received approval from the OJK on September 21, 2023.
President Commissioner
Certification : Risk Management Level 6
Warga Negara Indonesia
69 tahun Affiliation : He has familial and financial relationships with the controlling shareholder.
Indonesian citizens
69 years old Concurrent positions : Holding positions as Board of Commissioners and Board of Directors in several
companies within the Group
Lahir di Hongkong pada 29 Desember 1952, Lulusan Sekolah Menengah Umum Kristen 1. Memulai kariernya di
perbankan sejak tahun 1975 di PT Bank Perkembangan Pelayaran Indonesia, Jakarta dengan posisi sebagai Wakil
Direktur. Tahun 1978 sebagai Wakil Presiden Komisaris di PT Overseas Express Bank, Jakarta.Tahun 1988 sebagai
Tim Pencari Fakta di PT Overseas Express Bank, Jakarta. Selanjutnya bergabung dengan PT Bank Multiarta Sentosa
Jakarta dari tahun 1993 sebagai Kepala Divisi Operasional dan sejak tanggal 15 Maret 2012 sampai saat ini sebagai
Komisaris Utama PT Bank Multiarta Sentosa.
Dasar hukum pengangkatan : Diangkat sebagai Komisaris pada RUPS Tahunan tanggal 8 Juni 2023
Sertifikasi : Manajemen Risiko Setara Jenjang 6
Hubungan Afiliasi : Memiliki hubungan keluarga dengan Direksi dan pemegang saham pengendali, memiliki
hubungan keuangan dengan pemegang saham pengendali
Rangkap Jabatan : Tidak memiliki rangkap jabatan
Born in Hong Kong in 1952, graduated from Christian Public High School 1. She started her career in the banking
industry in 1975 at PT Bank Perkembangan Pelayanan Indonesia, Jakarta, with the position of Deputy Director. In
1978, she held the position of Deputy President Commissioner at PT Overseas Express Bank, Jakarta. In 1988, she held
the position of Fact Finding Team at PT Overseas Express Bank, Jakarta. Subsequently, she joined PT Bank Multiarta
Sentosa Jakarta in 1993 as Operational Division Head and from March 15, 2012 until now as President Commissioner Juwita Ekawati Winoto
of PT Bank Multiarta Sentosa. Komisaris
Commissioner
Legal basis of appointment : Appointed as Commissioner at the Annual General Meeting of Shareholders on June
8, 2023.
Warga Negara Indonesia
Certification : Risk Management Equivalent to Level 6 71 tahun
Indonesian citizens
Affiliation : She has familial relationship with the Board of Directors and the controlling shareholder, 71 years old
has financial relationship with the controlling shareholder.
Concurrent positions : Does not hold concurrent positions
37 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 41
Dilahirkan di Bandung tahun 1958. Lulusan Universitas Katolik Parahyangan, Bandung tahun 1984. Perjalanan karier
dibidang perbankan dimulai tahun 1985 - 1989 sebagai Pemimpin Cabang dan Marketing Manajer PT Bank Permata
(d/h. Bank Bali). Tahun 1990 - 1991 bergabung dengan PT Bank Ekonomi Raharja, Tbk sebagai Kepala Manajer Kredit
Kantor Pusat dan tahun 1991 - 1992 sebagai Pemimpin Cabang, tahun 1992 - Mei 2009 sebagai Corporate Banking,
Institutional Banking and Fixed Income Division Head dan menjabat posisi yang sama sampai April 2012 setelah PT
Bank Ekonomi Raharja, Tbk menjadi Member HSBC Group pada bulan Mei 2009. Sejak Juni 2013 hingga saat ini
bergabung dengan PT Bank Multiarta Sentosa, Jakarta sebagai Komisaris.
Dasar hukum pengangkatan : Diangkat kembali sebagai Komisaris Independen berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan
Para Pemegang Saham PT Bank MAS Tbk Nomor 148 tanggal 20 Maret 2020 dan
mendapat persetujuan Bank Indonesia pada tanggal 17 Juni 2013
Sertifikasi : Manajemen Risiko Setara Jenjang 6
Hubungan Afiliasi : tidak memiliki hubungan keuangan dan/atau hubungan keluarga dengan Direksi,
Komisaris dan/atau Pemegang saham pengendali
Rangkap Jabatan : Tidak memiliki rangkap jabatan
Pernyataan Independensi : Surat pernyataan independen tanggal 30 Mei 2017
She was born in Bandung in 1958. She graduated from Parahyangan Catholic University, Bandung, in 1984. Her career
Nancy Herawati in the banking industry started in 1985-1989 as Branch Manager and Marketing Manager at PT Bank Permata (formerly
Komisaris Independen Bank Bali). In 1990-1991, she joined PT Bank Ekonomi Raharja, Tbk as Head of Credit Manager at the Head Office and
Independent Commissioner in 1991-1992 as Branch Manager and subsequently in 1992 – May 2009 as Corporate Banking, Institutional Banking
and Fixed Income Division Head and she returned to the same position until April 2012 after PT Bank Ekonomi Raharja,
Warga Negara Indonesia Tbk became a Member of HSBC Group in May 2009. From June 2013 until now, she has joined PT Bank Multiarta Sentosa,
Jakarta as Commissioner.
66 tahun
Indonesian citizens Legal basis of appointment : Reappointed as an Independent Commissioner based on the Deed of Statement of
66 years old Decision of the Shareholders of PT Bank MAS Tbk Number 148 dated March 20, 2020,
and received approval from Bank Indonesia on June 17, 2013.
Certification : Risk Management Equivalent to Level 6
Affiliation : Does not have financial and/or familial relationships with the Board of Directors,
Commissioners, and/or Controlling Shareholders.
Concurrent positions : Does not hold concurrent positions
Statement of Independence : Independent statement letter dated May 30, 2017
Dilahirkan di Banjarmasin tahun 1961. Lulusan Universitas Padjajaran Bandung tahun 1988. Perjalanan karier dibidang
perbankan dimulai tahun 1989 - 2000 dengan bergabung bersama PT Bank Tamara, Tbk sebagai Pemimpin Cabang.
Kemudian bulan Maret 2001 sampai dengan Juli 2009 bergabung dengan PT Bank Ekonomi Raharja, Tbk sebagai
Pemimpin Cabang dan Bisnis Support Wilayah. Selanjutnya pertengahan Juli 2009 sampai dengan Desember 2009
bergabung dengan PT Bank Mayapada International Tbk sebagai Pemimpin Cabang. Sejak Mei 2010 hingga saat
ini bergabung dengan PT Bank Multiarta Sentosa, Jakarta sebagai Komisaris.
Dasar hukum pengangkatan : Diangkat kembali sebagai Komisaris Independen berdasarkan Akta Pernyataan
Keputusan Para Pemegang Saham PT Bank MAS Tbk Nomor 148 tanggal 20 Maret
2020 dan mendapat persetujuan Bank Indonesia pada tanggal 3 Mei 2010
Sertifikasi : Manajemen Risiko Setara Jenjang 6
Hubungan Afiliasi : tidak memiliki hubungan keuangan dan/atau hubungan keluarga dengan Direksi,
Komisaris dan/atau Pemegang saham pengendali
Rangkap Jabatan : Tidak memiliki rangkap jabatan
Pernyataan Independensi : Surat pernyataan independen tanggal 30 Mei 2017
He was born in Banjarmasin in 1961. He graduated from Padjadjaran University Bandung in 1988. His career in the
banking industry started in 1989-2000 by joining PT Bank Tamara, Tbk as Branch Manager. Subsequently, from March Tommy Mukdani
2001 until July 2009, he joined PT Bank Ekonomi Raharja, Tbk as Branch Manager and Regional Business Support. Komisaris Independen
After that, from mid July 2009 until December 2009, he joined PT Bank Mayapada International Tbk as Branch Manager. Independent Commissioner
From May 2010 until now, he has joined PT Bank Multiarta Sentosa, Jakarta as Commissioner.
Legal basis of appointment : Reappointed as an Independent Commissioner based on the Deed of Statement of Warga Negara Indonesia
Decision of the Shareholders of PT Bank MAS Tbk Number 148 dated March 20, 2020, 62 tahun
and received approval from Bank Indonesia on May 3, 2010. Indonesian citizens
62 years old
Certification : Risk Management Equivalent to Level 6
Affiliation : Does not have financial and/or familial relationships with the Board of Directors,
Commissioners, and/or Controlling Shareholders.
Concurrent positions : Does not hold concurrent positions
Statement of Independence : Independent statement letter dated May 30, 2017
38 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 42
Dewan Direksi
Board of Directors
Ho Danny Hartono, Fely Retnowati, Budi Afandi Winoto
Rahmat Bagas Santoso, Budi Setiawan, Edwin Ariono
dari kiri ke kanan/from left to right
39 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 43
Warga Negara Indonesia, dilahirkan di Semarang tahun 1962, memiliki gelar Master of Business Administration dan
Bachelor of Science keduanya dari Indiana University of Pennsylvania. Perjalanan karir diawali diperbankan sejak 1987
di Westpac Banking Corp di Sydney. Bergabung dengan Hagabank pada tahun 1989, dan setelah menjabat diberbagai
posisi, menjadi Direktur pada tahun 1997 dan sebagai Presiden Direktur pada tahun 2000. Ketika Hagabank dan Bank
Hagakita merger dengan PT Bank Rabobank International Indonesia, menjabat sebagai Wakil Presiden Direktur sejak
Juli 2008. Bergabung dengan Bank MAS sebagai Direktur Utama sejak 2014. Aktif dalam kegiatan Perhimpunan Bank-
Bank Nasional (Perbanas) dan di Ikatan Bankir Indonesia (IBI) juga sebagai Asesor Risk Management di Lembaga
Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP).
Tugas dan Tanggung Jawab : Bertanggung jawab atas koordinasi umum
Dasar hukum pengangkatan : Diangkat kembali sebagai Direktur Utama pada RUPS Tahunan 2023 dan mendapat
persetujuan OJK pada tanggal 25 Maret 2014
Sertifikasi : Manajemen Risiko Jenjang 7
Hubungan Afiliasi : tidak memiliki hubungan keuangan dan/atau hubungan keluarga dengan Direksi,
Komisaris dan/atau Pemegang saham pengendali
Rangkap Jabatan : Tidak memiliki rangkap jabatan
Danny Hartono
Direktur Utama Born in Semarang in 1962. He was graduated as Master of Business Administration and Bachelor of Science both from
Indiana University in Pennsylvania. His career in the banking industry started in 1987 at Westpac Banking Corp in Sydney.
President Director
He joined Hagabank in 1989. After holding various positions, he became Director in 1997 and President Director of
Hagabank in 2000. When Hagabank and Bank Hagakita merged with PT Bank Rabobank International Indonesia, he held
Warga Negara Indonesia the position as Vice President Director since July 2008. He has joined Bank MAS as President Director since 2014.
61 tahun Active in the activities of the Association of National Banks (Perbanas) and at the Indonesian Bankers Association
Indonesian citizens (IBI) as well as Risk Management Assessor at the Banking Professional Certification Institute (LSPP).
61 years old
Duties and Responsibilities : Responsible for general coordination.
Legal basis of appointment : Reappointed as President Director at the Annual General Meeting (RUPS) 2023 and
obtained approval from the Financial Services Authority on March 25, 2014
Certification : Risk Management Level 7
Affiliation : Does not have financial and/or familial relationships with the Board of Directors,
Commissioners, and/or Controlling Shareholders.
Concurrent positions : Does not hold concurrent positions
Dilahirkan di Jakarta tahun 1960. Lulusan Master of Business Administration dari Golden Gate University, San Fransisco,
USA tahun 1984. Perjalanan karier dimulai tahun 1985 di Wothern Bank & Trust, Arkansas, USA.Tahun 1986 bergabung
dengan PT Bank Central Asia, New York, USA.Tahun 1987 menjabat sebagai Direktur PT Sari Busanaprana Internasional.
Tahun 1993 sebagai Direktur Utama PT Bank Multiarta Sentosa dan tahun 2003 menjabat sebagai Direktur PT Bank
Multiarta Sentosa hingga saat ini.
Tugas dan Tanggung Jawab : Bertanggung jawab atas manajemen risiko dan permasalahan hukum
Dasar hukum pengangkatan : Diangkat kembali sebagai Direktur Manajemen Risiko pada RUPS Tahunan 2023 dan
mendapat persetujuan Bank Indonesia sejak tanggal 15 Oktober 1992
Sertifikasi : Manajemen Risiko Setara Level 7
Hubungan Afiliasi : Memiliki hubungan keluarga dengan Komisaris dan pemegang saham pengendali,
memiliki hubungan keuangan dengan pemegang saham pengendali
Rangkap Jabatan : Tidak memiliki rangkap jabatan
He was born in Jakarta in 1960. He graduated as Master of Business Administration from Golden Gate University, San
Fransisco, USA in 1984. His career started in 1985 at Wothern Bank & Trust in Arkansas, USA. In 1986, he joined PT
Bank Central Asia in New York, USA. In 1987 he held the position of Director of PT Sari Busanaprana Internasional. In
Budi Afandi Winoto
1993, he held the position of President Director of PT Bank Multiarta Sentosa and in 2003, he has held the position of
Direktur Manajemen Risiko
Director of Bank Multiarta Sentosa until now.
Risk Management Director
Duties and Responsibilities : Responsible for risk management and legal matters.
Warga Negara Indonesia
Legal basis of appointment : Reappointed as Risk Management Director at the Annual General Meeting (RUPS) 2023 64 tahun
and received approval from Bank Indonesia since October 15, 1992
Indonesian citizens
Certification : Risk Management Equivalent to Level 7 64 years old
Affiliation : He has familial relationship with the Board of Commisioners and the controlling
shareholder, has financial relationship with the controlling shareholder.
Concurrent positions : Does not hold concurrent positions
40 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 44
Dilahirkan di Banyuwangi tahun 1973. Lulusan Universitas Surabaya (Ubaya) tahun 1996. Perjalanan karier dibidang
perbankan dimulai sejak tahun 1996 di PT. Bank International Indonesia (BII). Tahun 1997 - Januari 2014 bergabung
dengan PT Bank Ekonomi Raharja,Tbk member of HSBC Group dengan jabatan terakhir sebagai Business Manager.
Maret 2014 bergabung sebagai Direktur Marketing PT Bank Multiarta Sentosa hingga saat ini.
Tugas dan Tanggung Jawab : Bertanggung jawab atas pemasaran kredit dan produk perbankan konvensional
Dasar hukum pengangkatan : Diangkat kembali sebagai Direktur Marketing pada RUPS Tahunan 2023 dan mendapat
persetujuan OJK pada tanggal 25 Maret 2014
Sertifikasi : Manajemen Risiko Setara Level 7
Hubungan Afiliasi : tidak memiliki hubungan keuangan dan/atau hubungan keluarga dengan Direksi,
Komisaris dan/atau Pemegang saham pengendali
Rangkap Jabatan : Tidak memiliki rangkap jabatan
She was born in Banyuwangi in 1973. She graduated from Surabaya University (Ubaya) in 1996. Her career in the
banking industry started as Customer Service at PT. Bank International Indonesia (BII) in 1996. In 1997 – January 2014,
she joined PT Bank Ekonomi Raharja, Tbk, member of HSBC Group with her last position as Business Manager. In March
2014, she has joined PT Bank Multiarta Sentosa as Marketing Director until now.
Fely Retnowati
Direktur Kredit dan Marketing Duties and Responsibilities : Reappointed as Marketing Director at the Annual General Meeting (RUPS) 2023 and
Credit and Marketing Director received approval from the the Financial Services Authority on March 25, 2014
Legal basis of appointment : Reappointed as President Director at the Annual General Meeting (RUPS) 2023 and
Warga Negara Indonesia obtained approval from the Financial Services Authority on March 25, 2014
50 tahun
Indonesian citizens Certification : Risk Management Equivalent to Level 7
50 years old
Affiliation : Does not have financial and/or familial relationships with the Board of Directors,
Commissioners, and/or Controlling Shareholders.
Concurrent positions : Does not hold concurrent positions
Warga Negara Indonesia, dilahirkan di Jakarta tahun 1975. Memiliki gelar Sarjana Akuntansi dari Universitas Bina
Nusantara. Perjalanan karir di Perbankan dimulai sejak tahun 1995 di PT Bank Ekonomi Raharja Tbk sampai tahun
2017 yang kemudian pada tahun 2017 sampai dengan tahun 2019 menjabat sebagai VP Financial Crime Compliance-
CMB di PT HSBC Indonesia dan pada tahun 2019 sampai dengan tahun 2022 menjabat sebagai Compliance Group
Head di PT Bank MNC Internasional Tbk, kemudian pada tahun 2022 sampai dengan tahun 2024 menjabat sebagai
Compliance Group Head di PT Bank Sinarmas Tbk. Menjabat sebagai Direktur Kepatuhan di Bank MAS sejak tahun
2024.
Tugas dan Tanggung Jawab : Bertanggung jawab atas pengelolaan kebijakan kepatuhan Bank
Dasar hukum pengangkatan : Diangkat sebagai Direktur Kepatuhan pada RUPS Tahunan 2024 dan mendapat
persetujuan OJK pada tanggal 30 Agustus 2024
Sertifikasi : Manajemen Risiko Setara Level 7
Hubungan Afiliasi : tidak memiliki hubungan keuangan dan/atau hubungan keluarga dengan Direksi,
Komisaris dan/atau Pemegang saham pengendali
Rangkap Jabatan : Tidak memiliki rangkap jabatan
Budi Setiawan, an Indonesian citizen, was born in Jakarta in 1975. He holds a Bachelor's degree in Accounting from
Bina Nusantara University. His banking career began in 1995 at PT Bank Ekonomi Raharja Tbk, where he worked until
Budi Setiawan
2017. From 2017 to 2019, he served as Vice President of Financial Crime Compliance - CMB at PT HSBC Indonesia. He Direktur Kepatuhan
then held the position of Compliance Group Head at PT Bank MNC Internasional Tbk from 2019 to 2022 and at PT Bank Compliance Director
Sinarmas Tbk from 2022 to 2024. Since 2024, he has served as the Director of Compliance at Bank MAS.
Warga Negara Indonesia
Duties and Responsibilities : Responsible for managing the compliance policy of the Bank 49 tahun
Indonesian citizens
Legal basis of appointment : Appointed as Director of Compliance at the 2024 Annual General Meeting of Shareholders
and approved by the Financial Services Authority (OJK) on August 30, 2024.
49 years old
Certification : Risk Management Equivalent to Level 7
Affiliation : Does not have financial and/or familial relationships with the Board of Directors,
Commissioners, and/or Controlling Shareholders.
Concurrent positions : Does not hold concurrent positions
41 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 45
Warga Negara Indonesia, dilahirkan di Jakarta tahun 1981. Memiliki gelar Sarjana Ilmu Komputer dari Universitas Indonesia
dan Master di bidang Informatika dari University of Kaiserslautern. Perjalanan karir sebelumnya, Rahmat merupakan
Direktur Teknik di perusahaan LinkAja, memimpin Departemen Teknologi, Produk, dan Customer Experience Excellence
untuk layanan pembayaran dan pembiayaan. Rahmat telah berkarir di bidang teknologi finansial selama lebih dari 15
tahun di dalam negeri dan luar negeri, termasuk diantaranya bekerja di perusahaan multinasional Atos Worldline di
Jerman. Menjabat sebagai Direktur Operasional dan Teknologi Informasi di Bank MAS sejak 2022
Tugas dan Tanggung Jawab : Bertanggung jawab atas operasional perbankan dan teknologi informasi
Dasar hukum pengangkatan : Diangkat kembali sebagai Direktur Operasional dan Teknologi Informasi pada RUPS
Tahunan 2023 dan mendapat persetujuan OJK pada tanggal 31 Oktober 2022
Sertifikasi : Manajemen Risiko Setara Level 7
Hubungan Afiliasi : tidak memiliki hubungan keuangan dan/atau hubungan keluarga dengan Direksi, Komisaris
dan/atau Pemegang saham pengendali
Rangkap Jabatan : Tidak memiliki rangkap jabatan
Indonesian citizen, born in Jakarta in 1981. He holds a Bachelor’s degree in Computer Science from the University of Indonesia
and a Master's degree in Informatics from the University of Kaiserslautern. In his previous career path, Rahmat was the
Technical Director at the LinkAja company, leading the Technology, Product and Customer Experience Excellence Departments
Rahmat Bagas Santoso for payment and financing services. Rahmat has had a career in financial technology for more than 15 years domestically
and abroad, including working for the multinational company Atos Worldline in Germany. He has appointed as Director
Direktur Operasional dan TI of Operations and Information Technology at Bank MAS since 2022.
Operational and IT Director
Duties and Responsibilities : Responsible for banking operations and information technology
Warga Negara Indonesia Legal basis of appointment : Reappointed as Director of Operations and Information Technology at the Annual General
42 tahun Meeting (RUPS) 2023 and obtained approval from the Financial Services Authority (OJK)
Indonesian citizens on October 31, 2022
42 years old
Certification : Risk Management Equivalent to Level 7
Affiliation : Does not have financial and/or familial relationships with the Board of Directors,
Commissioners, and/or Controlling Shareholders.
Concurrent positions : Does not hold concurrent positions
Warga Negara Indonesia, dilahirkan di Jakarta tahun 1979. Memiliki gelar Sarjana Manajemen dari Universitas
Tarumanagara. Perjalanan karir sebelumnya dimulai sejak tahun 2007 sebagai Regional Sales Manager di JDB Holdings
Indonesia yang kemudian pada tahun 2013 sampai tahun 2014 menjabat sebagai Sales & Marketing Director di
Groupon Indonesia, pada tahun 2014 sampai dengan tahun 2018 menjabat sebagai GM MFS Strategic Partnership
di Telkomsel dan pada tahun 2018 sampai dengan tahun 2022 menjabat sebagai VP Digital Inclusion Partnership di
PT Dompet Karya Anak Bangsa (Gopay). Berkarir di Bank MAS sejak tahun 2022 sebagai Personal Banking Division
Head dan pada tahun 2024 menjabat sebagai Direktur Digital & Retail Banking.
Tugas dan Tanggung Jawab : Bertanggung jawab atas pengembangan layanan perbankan digital
Dasar hukum pengangkatan : Diangkat sebagai Direktur Digital & Retail Banking pada RUPS Luar Biasa tahun 2024 dan
mendapat persetujuan OJK pada tanggal 13 Desember 2024
Sertifikasi : Manajemen Risiko Setara Level 7
Hubungan Afiliasi : tidak memiliki hubungan keuangan dan/atau hubungan keluarga dengan Direksi, Komisaris
dan/atau Pemegang saham pengendali
Rangkap Jabatan : Tidak memiliki rangkap jabatan
Edwin Ariono, an Indonesian citizen, was born in Jakarta in 1979. He holds a Bachelor's degree in Management from
Tarumanagara University. His professional career began in 2007 as Regional Sales Manager at JDB Holdings Indonesia. Edwin Ariono
From 2013 to 2014, he served as Sales & Marketing Director at Groupon Indonesia. Between 2014 and 2018, he held Direktur Digital and Retail Banking
the position of GM MFS Strategic Partnership at Telkomsel. From 2018 to 2022, he worked as Vice President of Digital Digital and Retail Banking
Inclusion Partnership at PT Dompet Karya Anak Bangsa (Gopay). He joined Bank MAS in 2022 as Personal Banking Director
Division Head and, in 2024, was appointed as Director of Digital & Retail Banking.
Warga Negara Indonesia
Duties and Responsibilities : Responsible for the development of digital banking services
45 tahun
Legal basis of appointment : Appointed as Director of Digital & Retail Banking at the 2024 Extraordinary General Meeting Indonesian citizens
of Shareholders and approved by the Financial Services Authority (OJK) on December 13, 45 years old
2024.
Certification : Risk Management Equivalent to Level 7
Affiliation : Does not have financial and/or familial relationships with the Board of Directors,
Commissioners, and/or Controlling Shareholders.
Concurrent positions : Does not hold concurrent positions
42 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 46
Pejabat Eksekutif
Executives
A Kian Information Technology Division Head
Addie Baratha Data, Access, & Strategy Division Head
Andri Priambodo Customer Services Division Head
Anisa Esa Riani Customer Engagement Division Head
Arief Surachman Diah Credit Analysis & Control Division Head
Danang Widyastoto Internal Audit Division Head
Dedi Hindra APUPPT / PPPSPM Department Head
Dyah Aju Lestari General Services Division Head
Farida Ariany Manurung Financial Control Division Head
FX Yulia Dwi Andari Treasury Division Head
Hendryc Satya Poernomo Luhur Diigital Business Division Head
Honny Kurniasih Tanudjaja Risk Management Division Head
Johanes Awiredjo System Procedure Department Head
Johannes Ardand Sulistyo IT Application Development Division Head
Luk Luk Luhuring Santoso IT Service Development Division Head
Lumban Sopian Information Security & Application Management Division Head
Lusiana Human Resources Development Division Head
Meta Harisma Compliance Department Head
Michael Sidartawan Digital Risk Management Division Head
Redy Rahmad Samosir Legal Division Head
Rose Wulansari Commercial Banking Division Head
Rudiyono Atmadja Operation Division Head
Satriadi Product Innovation Division Head
Susanty Regulatory Reporting Department Head
Teddy Heryanto Corporate Secretary & Planning Department Head
Tjan Keng Siang Branch Support & Customer Protection Division Head
Yardin Heidsyam Customer Data Protection Department Head
Yoseph Hari Pramono Business Development Division Head
Adrianus Siswanto Andradi Area Coordinator
Agus Rianto Area Coordinator
Andreas Andy Rahadi Area Coordinator
Budi Santoso Area Coordinator
Sulistijati Widjaja Area Coordinator
Alexander Tri Wibowo Mesakh Branch Manager
Andy Samuel Silas Branch Manager
Glen Sudjaja Branch Manager
Henny Branch Manager
Hermawan Branch Manager
Irwan Okawida Branch Manager
Johann Kamanaga Magono Branch Manager
Josef Anggara Branch Manager
Lucy Natania Branch Manager
Marianah Branch Manager
Natalia Eka Aryanti Branch Manager
Suromin Branch Manager
Tjhin Soek Fie Branch Manager
Tristiono Branch Manager
Verawati Branch Manager
Yenni Laij Branch Manager
43 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 47
Tanggung Jawab Pelaporan Keuangan
Responsibility for Financial Reporting
Laporan Tahunan ini beserta laporan keuangan dan informasi terkait lainnya, merupakan tanggung jawab dari
Manajemen PT Bank Multiarta Sentosa Tbk dan telah disetujui oleh seluruh anggota Dewan Komisaris dan
Direksi dengan membubuhkan tanda tangannya dibawah ini:
This annual report along with financial statements and other relevant information is the responsibility of the
management of PT. Bank Multiarta Sentosa, a Publicly Listed Company and has been approved by all members
of the Board of Commissioners and Board of Directors by signing below:
Komisaris / Board of Commissioners
Hendrik Tanojo Juwita Ekawati Winoto Tommy Mukdani Nancy Herawati
Direksi / Board of Directors
Danny Hartono Budi Afandi Winoto
Fely Retnowati Budi Setiawan
Rahmat Bagas Santoso Edwin Ariono
44 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 48
Profil Sumber Daya Manusia
Human Resources Profile
Usia / Age 31 Des 2024 31 Des 2023
31 Dec 2024 31 Dec 2023
18-24 69 59
25-34 524 433
35-44 326 235
45-54 140 112
>55 tahun / years old 27 33
Total / Total 1.086 872
Pendidikan / Education 31 Des 2024 31 Des 2023
31 Dec 2024 31 Dec 2023
S1 - Bachelor Degree 913 740
D3 - Diploma Degree 93 67
SMU - Senior High School 76 61
SMP - Junior High School 4 4
SD - Primary School - -
Total / Total 1.086 872
Jenjang Jabatan / Job Level 31 Des 2024 31 Des 2023
31 Dec 2024 31 Dec 2023
Non Staf 11 14
Staf 392 335
Officer 483 318
Manager 60 87
Kabag 103 45
Kadiv 27 61
DirKom 10 12
Total / Total 1.086 876
Status / Status 31 Des 2024 31 Des 2023
31 Dec 2024 31 Dec 2023
Permanen 1.063 799
Non Permanen 23 73
Total / Total 1.086 872
Jenis Kelamin / Gender 31 Des 2024 31 Des 2023
31 Dec 2024 31 Dec 2023
Wanita / 490 428
Pria 596 444
Total / Total 1.086 872
45 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 49
Struktur Pemegang Saham
Shareholder Structure
Pemegang Saham dan persentase kepemilikan saham posisi The Shareholders and percentage of shareholding as at
31 Desember 2024 sebagai berikut: December 31, 2024 were as follows:
PT Lumbung
Artakencana
84.00% 80.00%
PT Multi PT Danabina PT Halim
Anekadana Masyarakat
Santana Sakti
Sakti
18.81% 52.67% 1.76% 26.75%
PT. Bank
Multiarta
Sentosa Tbk
Pemilik Lembar Saham Rupiah %
Owner Number of Shares
Pengendali / Controller
PT Danabina Sentana 738.500.000 738.500.000.000 52,67%
PT Multi Anekadana Sakti 263.750.000 263.750.000.000 18,81%
PT Halim Sakti 21.100.000 21.100.000.000 1,50%
Total / Total 1.023.350.000 1.023.350.000.000 72,99%
Masyarakat / Public
PT Halim Sakti 3.660.000 3.660.000.000 0,26%
Pemodal Nasional / National Investors 283,178,163 283,178,163,000 20,20%
Pemodal Asing / Foreign Investors 91,822,600 91,822,600,000 6,55%
Total / Total 378,660,763 378,660,763,000 27,01%
Jumlah saham keseluruhan / Total Shares 1,402,010,763 1,402,010,763,000 100%%
PT Lumbung Artakencana merupakan Pemegang saham dari PT Multi Pemegang saham dari PT Danabina
kelompok usaha Wings yang dimiliki oleh: Anekadana Sakti terdiri dari: Sentana terdiri dari:
PT Lumbung Artakencana belongs to The shareholders of PT Multi The shareholders of PT Danabina Sentana
Wings business group which is owned by: Anekadana Sakti consist of: consist of:
- Hanny Sutanto 17,32% - PT Lumbung 84%
- Alex Ivan Tanoyo 9,07% Artakencana - PT Lumbung 80,00%
Artakencana
- Teddy Jeffrey Katuari 10,00% - Sugiarto Kurniawan 8%
- Hendra G. Winoto 4,86%
- Eddy William Katuari 10,00% - Juwita E Winoto 8%
- Budi A. Winoto 4,86%
- Finney Henry Katuari 10,00%
- Dwiyanti Winoto 3,29%
- Djuwita Abadi 10,00%
- Indriawati Winoto 3,29%
- Juliana Christina Katuari 10,00%
- Suryani Winoto 3,29%
- Handoyo Sutanto 5,58%
- Juwita E. Winoto 0,43%
- Harjo Sutanto 4,54%
- Hendrik Tanojo 7,91%
- John Michael Sutanto 5,58%
46 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 50
Komposisi pemegang saham dengan kepemilikan 5% Composition of Shareholders with Ownership Of 5% or
atau lebih more
Berikut adalah komposisi pemegang saham PT Bank Multiarta The following is the composition of the shareholders of PT
Sentosa Tbk dengan kepemilikan 5% atau lebih periode 31 Bank Multiarta Sentosa Tbk with ownership of 5% or more
Desember 2024 for the period 31 December 2024
Nama Pemegang Saham Jumlah Saham Presentase Saham
Name of Shareholders Number of shares Share Percentage
PT Danabina Sentana 738.500.000 52,67%
PT Multi Anekadana Sakti 263.750.000 18,81%
Komposisi pemegang saham dengan kepemilikan kurang Composition of Shareholders with less than 5%
dari 5% Ownership
Berikut adalah komposisi pemegang saham PT Bank Multiarta The following is the composition of the shareholders of PT
Sentosa Tbk dengan kepemilikan kurang dari 5% periode Bank Multiarta Sentosa Tbk with ownership of less than 5%
31 Desember 2024: for the period 31 December 2024:
Nama Pemegang Saham Jumlah Saham Presentase Saham
Name of Shareholders Number of shares Share Percentage
PT Halim Sakti 24.760.000 1,76%
Masyarakat 375.000.763 26,75%
Kepemilikan saham Dewan Komisaris dan Direksi Share Ownership of The Board of Commissioners and
Directors
Berikut adalah komposisi pemegang saham PT Bank Multiarta The following is the composition of the shareholders of PT
Sentosa Tbk oleh anggota Dewan Komisaris dan Direksi Bank Multiarta Sentosa Tbk by members of the Board of
periode 31 Desember 2024: Commissioners and Directors for the period 31 December
2024:
Nama pemegang saham Jabatan Jumlah saham Presentase saham
Name of Shareholders Position Number of shares Share Percentage
Henrik Tanojo Komisaris Utama / President Commissioner 0 0,00%
Juwita Ekawati Winoto Komisaris / Commissioner 0 0,00%
Nancy Herawati Komisaris Independen / Independent Commissioner 0 0,00%
Tommy Mukdani Komisaris Independen / Independent Commissioner 0 0,00%
Ho Danny Hartono Direktur Utama / President Director 192.900 0,01%
Budi Afandi Winoto Direktur / Director 0 0,00%
Fely Retnowati Direktur / Director 278.500 0,02%
Rahmat Bagas Santoso Direktur / Director 0 0,00%
Budi Setiawan Direktur/ Director 0 0,00%
Edwin Ariono Direktur / Director 0 0,00%
47 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 51
Kronologi Pencatatan Saham Share Listing Chronology
Bank MAS melakukan Penawaran Saham Perdana (IPO) Bank MAS conducted an Initial Public Offering (IPO) of
sejumlah 186.176.500 saham biasa pada tanggal 30 Juni 186,176,500 ordinary shares on June 30, 2021 and was listed
2021 dan dicatatkan di Bursa Efek Indonesia (BEI), dengan on the Indonesia Stock Exchange (IDX), with the stock trading
kode perdagangan saham MASB. Nilai nominal saham yang code MASB. The nominal value of the shares offered at the
ditawarkan pada saat IPO adalah sebesar Rp3.360,00 per IPO was IDR3.360 per share. From this initial offering, Bank
lembar saham. Dari penawaran perdana tersebut Bank MAS MAS obtained fresh funds of IDR626 billion. Every purchase
memperoleh dana segar sebesar Rp626 miliar. Setiap of Bank MAS shares gets a 1:1 warrant, which can be
pembelian saham Bank MAS mendapatkan waran 1:1, yang exchanged for shares in 2022 worth IDR3.500 per share.
dapat ditukarkan dengan saham di tahun 2022 senilai
Rp3.500 per saham.
Selama tahun 2022 terdapat penukaran 160.834.263 waran During 2022, 160.834.263 warrants were exchanged at a
dengan harga Rp3.500 dengan total yang terkumpul price of IDR3.500 with a total of IDR562,92 billion as additional
Rp.562,92 miliar sebagai tambahan modal. capital.
Bersama laba tahun berjalan, modal inti Bank Mas per akhir Together with current year's profit, Bank Mas' core capital at
2024 mencapai Rp3,74 triliun melebihi ketentuan modal inti the end of 2024 will reach IDR3,74 trillion, exceeding the
minimum Rp3,00 triliun. minimum core capital requirement of IDR3,00 trillion.
Hingga tanggal 31 Desember 2024, Bank MAS mencatatkan As of December 31, 2024, Bank MAS has listed 1,402,010,763
saham sebanyak 1.402.010.763 lembar saham yang beredar. shares in circulation.
Kronologi penerbitan dan pencatatan obligasi, sukuk Chronology of Issuance And Recording of Bonds, Sukuk
(obligasi syariah) atau obligasi konversi (Sharia Bonds) or Convertible Bonds
Hingga akhir tahun 2024, Bank MAS tidak melakukan Until the end of 2023, Bank MAS did not issue and record
penerbitan dan pencatatan obligasi, sukuk (obligasi syariah) bonds, sukuk (sharia bonds) or convertible bonds, so that
atau obligasi konversi, sehingga informasi terkait hal tersebut information regarding these matters cannot be presented in
tidak dapat disajikan dalam laporan tahunan ini. this annual report.
Lembaga Profesi Penunjang Pasar Modal
Capital Market Supporting Professional Institutions
Nama Alamat Periode Penugasan Biaya Jasa
Name Address Assignment Period Fees
Notaris Christina Dwi Utami, Jl. K.H Zainul Arifin No.2, Kompleks Ketapang Indah 2024
SH., M.Hum., M.Kn Blok - 2 No. 4-5 Jakarta - 11140
Biro Administrasi Efek Kirana Boutique Office, Blok F3 No. 5 2024 Rp 66.610.000,-
PT Adimitra Jasa Korpora Jl. Kirana Avenue III, Kelapa Gading Jakarta Utara - 14240
Kantor Akuntan Publik UOB Plaza lantai 30, 2024 Rp 450.000.000,-
Paul Hadiwinata, Hidajat, Jl. M.H Thamrin, Tanah Abang, Jakarta 10230
Arsono, Retno Palilingan & Rekan
(anggota dari PKF International Ltd)
Daftar entitas anak List of Subsidiaries
Sampai dengan akhir tahun 2024, Bank MAS tidak memiliki Until the end of 2024, Bank MAS does not have any subsidiary.
entitas anak perusahaan.
Informasi pada website perusahaan Information on the company website
Bank MAS menyediakan informasi secara terintegrasi melalui Bank MAS provides integrated information through the official
situs resmi Bank MAS yang dapat diakses melalui laman Bank MAS website which can be accessed via the page
www.bankmas.co.id. Bank MAS mengupayakan informasi www.bankmas.co.id. Bank MAS strives for the information
yang tersedia di dalam situs web Bank MAS sesuai dengan available on the Bank MAS website to comply with the
ketentuan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. provisions of the Financial Services Authority Regulation
8/POJK.4/2015 tanggal 25 Juni 2015 tentang Situs Web (POJK) No. 8/POJK.4/2015 dated June 25, 2015 concerning
Perusahaan Publik. Berdasarkan peraturan tersebut, informasi Public Company Websites. Based on this regulation, the
dalam situs web Bank MAS mencakup: information on the Bank MAS website includes:
1. Informasi umum perusahaan publik; 1. General information on public companies;
2. Informasi bagi investor; 2. Information for investors;
3. Informasi tata kelola perusahaan; dan 3. Corporate governance information; and
4. Informasi tanggung jawab sosial perusahaan. 4. Corporate social responsibility information.
48 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 52
Laporan
Manajemen
Report from the Management
“ Kondisi perekonomian global di 2024
terjaga sejalan dengan meredanya
tekanan inflasi, sehingga berbagai
negara mulai melonggarkan kebijakan
moneternya.
“
“ Global economic conditions in 2024 are
maintained in line with easing inflationary
pressures, so that various countries have
begun to relax their monetary policies.
“
49 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 53
Tinjauan Industri
Industry Overview
TINJAUAN MAKRO EKONOMI ECONOMIC MACRO REVIEW
Kondisi perekonomian global di 2024 terjaga sejalan dengan Global economic conditions in 2024 are maintained in line
meredanya tekanan inflasi, sehingga berbagai negara mulai with easing inflationary pressures, so that various countries
melonggarkan kebijakan moneternya. Laju penurunan inflasi have begun to relax their monetary policies. The continued
global yang terus berlanjut, mendorong beberapa bank decline in global inflation has prompted several central banks
sentral melakukan penurunan suku bunga. Sepanjang tahun to cut interest rates. Throughout 2024, the Fed has cut its
2024, The Fed telah memangkas suku bunganya sebesar interest rates by 100 bps since September 2024.
100 bps sejak September 2024.
Kendati demikian, perlu diperhatikan juga faktor risiko However, it is also necessary to pay attention to risk factors
seperti konflik geopolitik di Ukraina dan Timur tengah yang such as geopolitical conflicts in Ukraine and the Middle East
berpotensi memicu peningkatan harga komoditas dan inflasi which have the potential to trigger an increase in commodity
ke depan. Serta “Trump Effect" dengan terpilihnya Donald prices and inflation in the future. And the "Trump Effect" with
Trump sebagai presiden AS di khawatirkan dapat the election of Donald Trump as US president is feared to
meningkatkan suhu perang dagang. increase the temperature of the trade war.
Sejalan dengan kebijakan The Fed, Bank Indonesia juga In line with The Fed's policy, Bank Indonesia also took similar
mengambil langkah serupa dengan menurunkan suku bunga steps by lowering the BI Rate benchmark interest rate from
acuan BI Rate dari 6,25% menjadi 6%. Tingkat suku bunga 6.25% to 6%. This interest rate is maintained until the end
ini dipertahankan hingga akhir tahun 2024 seiring dengan of 2024 along with the strengthening of the US Dollar
menguatnya nilai tukar Dolar Amerika Serikat, dengan exchange rate, with the improving economic conditions of
membaiknya kondisi ekonomi negara tersebut. the country.
Di tengah himpitan ekonomi global, perekonomian nasional Amidst the global economic downturn, the national economy
dapat bertumbuh sebesar 5,03%, walau pertumbuhan ini can grow by 5.03%, although this growth is slightly below
sedikit di bawah target semula sebesar 5,20%. Menurunnya the original target of 5.20%. The decline in commodity prices
harga komoditas berimbas pada kinerja ekspor nasional di has an impact on national export performance in 2024. With
tahun 2024. Dengan masih tingginya permintaan domestik, domestic demand still high, national economic growth in
maka pertumbuhan ekonomi nasional di tahun 2024 masih 2024 is still maintained, although the decline in the middle
terjaga, walau menurunnya golongan ekonomi kelas class economic group is suppressing consumption activities
menengah menekan aktivitas konsumsi.
50 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 54
Tinjauan Bisnis
Business Overview
Likuiditas dan permodalan yang cukup memampukan Adequate liquidity and capital enable national banking to
perbankan nasional dapat terus bertumbuh dan kokoh continue to grow and be strong against challenges in 2024.
terhadap tantangan di 2024. Hingga akhir tahun 2024, Until the end of 2024, bank credit growth was recorded at
pertumbuhan kredit perbankan tercatat sebesar 10,85% 10.85% (yoy) reached IDR7,579 trillion. The non-performing
(yoy) mencapai Rp7.579 triliun. Rasio kredit bermasalah loan (NPL) ratio continued to improve, falling to 2.21% in
(nonperforming loan/NPL) terus membaik, turun menjadi September 2024, compared to 2.43% in the same period last
2,21% pada September 2024, dibandingkan 2,43% pada year.
periode yang sama tahun lalu.
Dana Pihak Ketiga (DPK) perbankan tumbuh 7,04% (yoy) Banking Third Party Funds (TPF) grew 7.04% (yoy) to IDR8,721
menjadi Rp8.721 triliun per September 2024 yang mana trillion as of September 2024, where the growth of fund
pertumbuhan penghimpunan dana di perbankan terlihat collection in banking was seen to have slowed down.
mengalami perlambatan. Sementara itu transaksi keuangan Meanwhile, digital financial transactions continued to show
digital terus menunjukkan perkembangan yang positif, positive developments, supported by a safe and efficient
didukung oleh sistem pembayaran yang aman, efisien, payment system, especially the use of QRIS as a means of
khususnya penggunan QRIS sebagai sarana pembayaran. payment.
Permodalan perbankan yang kuat, tecermin dari rasio Strong banking capital, reflected in the capital adequacy ratio
kecukupan modal (CAR) sebesar 26,87% pada November (CAR) of 26.87% in November 2024. The risk of non-performing
2024. Risiko kredit bermasalah juga terhitung pada tingkat loans was also calculated at a low level, with a Non-Performing
yang rendah, dengan rasio Non-Performing Loans (NPLs) Loans (NPLs) ratio of 2.19% (gross) and 0.75% (net). Banking
sebesar 2,19% (bruto) dan 0,75% (neto). Likuiditas perbankan liquidity is also relatively solid, where in December 2024, the
juga tergolong solid di mana pada Desember 2024, rasio banking AL/DPK ratio and LDR were recorded at 25.59% and
AL/DPK dan LDR perbankan masing-masing tercatat sebesar 88.57%, respectively.
25,59% dan 88,57%.
PERKEMBANGAN BISNIS BANK BANK BUSINESS DEVELOPMENT
Perbankan nasional dapat melalui tahun 2024 dengan baik, National banking can go through 2024 well, marked by an
ditandai dengan peningkatan penyaluran kredit dan increase in credit distribution and growth in digital transactions.
pertumbuhan transaksi digital. Bank MAS sendiri menutup Bank MAS itself closed 2024 with asset growth of 5.49% or
tahun 2024 dengan pertumbuhan aset sebesar 5,49% atau an increase to IDR 28.89 trillion from the previous year's
meningkat menjadi Rp 28,89 Triliun dari perolehan tahun acquisition of IDR 27.39 trillion.
sebelumnya yaitu sebesar Rp 27,39 Triliun.
Seperti sudah diperkirakan sebelumnya, pertumbuhan DPK As previously predicted, DPK growth in 2024 will slow down
pada tahun 2024 akan mengalami perlambatan atau or grow moderately. Until the end of 2024, Bank MAS' DPK
bertumbuh secara moderat. Hingga akhir tahun 2024 DPK grew by 6.01% to IDR 24.55 trillion from the DPK position
Bank MAS bertumbuh sebesar 6,01% menjadi Rp 24,55 in 2023 of IDR 23.16 trillion. This growth was also accompanied
Triliun dari DPK posisi tahun 2023 sebesar Rp 23,16 Triliun. by improvements in the composition of DPK with an increase
Pertumbuhan ini juga dibarengi dengan adanya perbaikan in the savings portfolio.
komposisi DPK dengan adanya peningkatan pada portofolio
tabungan.
51 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 55
Penyaluran kredit mengalami pertumbuhan hingga 23,61% Credit distribution grew by 23.61% or to IDR 11.98 trillion
atau menjadi Rp 11,98 Triliun bila dibandingkan dengan when compared to the achievement in 2023 of IDR 9.70
pencapaian tahun 2023 sebesar Rp 9,70 Triliun. Pertumbuhan trillion. This growth is far above the average national banking
ini jauh di atas rata-rata pertumbuhan kredit perbankan credit growth of 10.39%. The conducive situation after the
nasional yaitu sebesar 10,39%. Situasi kondusif pasca presidential election at the beginning of the year which went
pemilihan presiden di awal tahun yang berjalan lancar, smoothly, provided room for credit growth and the national
memberi ruang bagi pertumbuhan kredit dan dunia usaha business world, although entrepreneurs are still taking a
nasional, meskipun pengusaha masih mengambil sikap waiting attitude until the entire presidential election process
menunggu sampai seluruh proses pilpres selesai. is complete.
PENGEMBANGAN PRODUK DAN FASILITAS PRODUCT AND FACILITY DEVELOPMENT
Bank MAS terus beradaptasi mengikuti perkembangan era Bank MAS continues to adapt to current developments amidst
saat ini di tengah perubahan teknologi digital, perubahan changes in digital technology, changes in customer behavior
perilaku nasabah dalam melakukan transaksi perbankan in conducting banking transactions and developments in the
dan perkembangan lingkungan bisnis. Kebutuhan yang business environment. The increasing need for digital financial
makin meningkat akan transaksi keuangan secara digital, transactions can be seen from the increasing use of digital
terlihat pada meningkatnya penggunaan kanal digital untuk channels for transactions from time to time.
bertransaksi dari waktu ke waktu.
Pada awal tahun 2024 Bank MAS telah melengkapi aplikasi In early 2024, Bank MAS has equipped its mobile banking
mobile bankingnya dengan fitur deposito online. Dengan application with an online deposit feature. With this feature,
fitur tersebut nasabah dapat menempatkan maupun customers can place or withdraw their deposits without having
mencairkan depositonya tanpa harus berkunjung ke kantor to visit a branch office, so that customers can manage their
cabang, sehingga nasabah dapat mengelola sendiri own finances through the mobile banking application.
keuan gan nya melalu i aplikasi mobile bankin g.
Menjelang akhir tahun, aplikasi mobile banking “BEBAS’ Towards the end of the year, the "BEBAS" mobile banking
pun diluncurkan yang mana aplikasi ini adalah versi ke-2 application was launched, which is the 2nd version of the
dari aplikasi mobile banking yang telah ada sebelumnya. previously existing mobile banking application. Through this
Melalui aplikasi versi baru ini, nasabah akan mendapatkan new version of the application, customers will get a better
pengalaman yang lebih baik dalam menggunakan aplikasi experience in using the mobile banking application through
mobile banking melalui fitur-fitur yang ada di dalamnya. the features in it.
Untuk mendorong transformasi transaksi ke digital, Bank To encourage the transformation of transactions to digital,
MAS terus memperluas jaringan merchant dengan Bank MAS continues to expand its merchant network by
mengintegrasikan sistem pembayaran QRIS ke ekosistem integrating the QRIS payment system into the online ecosystem
online dalam Wings Grup melalui koneksi API. Melalui in the Wings Group through an API connection. Through the
koneksi API memungkinkan Bank MAS untuk terintegrasi API connection, Bank MAS allows Bank MAS to integrate with
ke berbagai perusahaan yang berada dalam naungan Wings various companies under the Wings group to become part
grup untuk menjadi bagian dalam jaringan merchant Bank of the Bank MAS merchant network.
MAS.
Bank MAS selalu mengupayakan kerja sama dengan berbagai Bank MAS always strives to collaborate with various parties
pihak untuk mempercepat proses digitalisasi. Berbagai to accelerate the digitalization process. Various innovations
inovasi diupayakan untuk menyesuaikan dengan teknologi are attempted to adapt to the latest technology and provide
terkini dan memberikan kenyamanan serta keamanan bagi convenience and security for customers in online transactions.
nasabah dalam bertransaksi online.
52 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 56
Pada pertengahan tahun 2024, Bank MAS resmi ditunjuk In mid-2024, Bank MAS was officially appointed as an RDN
sebagai Bank RDN dan Bank pembayaran, sehingga Bank Bank and Payment Bank, so that Bank MAS can provide
MAS dapat menyediakan rekening untuk melayani kegiatan accounts to serve customer stock transaction activities. And
transaksi saham nasabah. Dan saat ini Bank MAS juga currently Bank MAS is also preparing to act as a KUR distributor
sedang bersiap untuk bertindak sebagai penyalur KUR untuk to increase credit growth, especially in the very potential
meningkatkan pertumbuhan kredit khususnya pada pasar MSME market.
UMKM yang sangat potensial.
USAHA MIKRO, KECIL, DAN MENENGAH (UMKM) MICRO, SMALL, AND MEDIUM ENTERPRISES
Bank MAS telah menyalurkan 26,89% kreditnya ke sektor Bank MAS has distributed 26.89% of its credit to the MSME
UMKM. Angka ini menunjukkan peningkatan bila sector. This figure shows an increase when compared to the
dibandingkan dengan prosentase di tahun sebelumnya yaitu percentage in the previous year, which was 22.60%. This is
sebesar 22,60%. Hal ini sesuai dengan misi Bank MAS yang in accordance with Bank MAS' mission which always pays
senantiasa memberi perhatian kepada sektor UMKM selain attention to the MSME sector in addition to distributing credit
penyaluran kredit kepada sektor komersial. to the commercial sector.
Untuk mempercepat pertumbuhan penyaluran kredit ke To accelerate the growth of credit distribution to the MSME
sektor UMKM, Bank MAS telah memanfaatkan kanal digital sector, Bank MAS has utilized digital channels in its distribution
dalam proses pendistribusiannya. Dengan memanfaatkan process. By utilizing the Wings store network, during 2024
jaringan toko-toko Wings, selama tahun 2024 penyaluran credit distribution through digital channels will reach IDR
kredit melalui kanal digital mencapai Rp 520,38 Miliar. 520.38 billion. The distribution of MSME credit is part of Bank
Penyaluran kredit UMKM merupakan bagian dari aksi MAS's ongoing action in an effort to support the growth of
berkelanjutan Bank MAS dalam upaya menyokong the MSME sector.
pertumbuhan sektor UMKM.
LAYANAN DIGITAL BANKING DIGITAL BANKING SERVICES
Peran kanal digital terus mengalami peningkatan dari waktu The role of digital channels continues to increase over time,
ke waktu, dan makin menjadi pilihan untuk dalam melakukan and is increasingly becoming a choice for conducting banking
transaksi perbankan. Tren peningkatan ini tampak pada transactions. This increasing trend can be seen in the growth
pertumbuhan transaksi melalui kanal digital yang mencapai of transactions through digital channels which reached 12.32
12,32 juta transaksi dengan total nominal Rp 126,78 Triliun, million transactions with a total nominal value of IDR 126.78
dari 8,24 juta transaksi di tahun 2023 dengan total nominal trillion, from 8.24 million transactions in 2023 with a total
Rp 65,65 Triliun. Makin teredukasinya masyarakat dalam nominal value of IDR 65.65 trillion. The increasing education
penggunaan kanal digital untuk melakukan transaksi of the public in using digital channels to conduct financial
keuangan, membuat makin banyak yang beralih transactions has made more and more people switch to using
menggunakan kanal digital untuk ber transaksi. digital channels for transactions.
31 Des 2024 31 Des 2023
31 Dec 2024 31 Dec 2023
ATM & EDC 114.222 186.622 ATM & EDC
Internet Banking 1.010.142 708.202 Internet Banking
Mobile Banking 11.198.188 7.349.757 Mobile Banking
Total Transaksi 12.322.552 8.244.581 Total Transaction
53 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 57
Tinjauan Operasional
Operational Overview
PENGEMBANGAN JARINGAN KANTOR OFFICE NETWORK DEVELOPMENT
Keberadaan kantor cabang masih memegang peranan yang The existence of branch offices still plays a fairly high role in
cukup tinggi untuk menjadi pilihan tempat bertransaksi di being the choice of place to transact in the digital era like
era digitalisasi seperti saat ini. Meskipun transaksi digital today. Although digital transactions continue to increase, the
terus mengalami peningkatan, namun jumlah nominal nominal value of transactions at branch offices is still greater
transaksi di kantor cabang masih lebih besar daripada jumlah than the nominal value of digital transactions, even though
nominal transaksi digital, walau jumlah transaksinya lebih the number of transactions is smaller.
sedikit.
Kantor cabang di Bali merupakan kantor cabang pertama The branch office in Bali is the first branch office to open in
yang di buka pada tahun 2024, di bulan Januari. Kemudian 2024, in January. Then followed by a branch office in Karawang
menyusul kantor cabang di Karawang pada bulan Oktober, in October, then branches in Kediri and Samarinda in
lalu kantor cabang di Kediri dan Samarinda pada bulan December. The permit to open a branch office in Cirebon
Desember. Izin untuk pembukaan kantor cabang di Cirebon was obtained in December, but the opening will only be
telah diperoleh pada bulan Desember, namun pembukaannya carried out in early 2025. In addition, Bank MAS also relocated
baru akan dilaksanakan pada awal tahun 2025. Selain itu 1 branch office in Semarang to a more strategic location.
Bank MAS juga merelokasi 1 kantor cabang di Semarang
ke lokasi yang lebih strategis.
Keberadaan kantor cabang juga dilengkapi dengan The existence of branch offices is also equipped with the
keberadaan jaringan ATM baik di lokasi kantor cabang existence of an ATM network both at branch office locations
maupun di lokasi strategis lainnya. Untuk dapat melayani and in other strategic locations. To be able to serve cash
penarikan maupun penyetoran uang tunai, sebagian dari withdrawals and deposits, some of the ATM networks have
jaringan ATM telah menggunakan ATM setor tarik tunai used cash deposit ATMs or CRM (Cash Recycle Machine). In
atau CRM (Cash Recycle Machine). Selain itu keberadaan addition, the existence of QRIS merchants also continues to
merchant QRIS juga terus bertambah untuk dapat menerima grow to be able to accept payment transactions using the
transaksi pembayaran dengan metode QRIS dari berbagai QRIS method from various applications. Until the end of 2024,
aplikasi. Hingga akhir 2024, Bank MAS telah menambah 24 Bank MAS has added 24 ATM networks and added 3.869
jaringan ATM dan menambah 3.869 merchant QRIS, sehingga QRIS merchants, so that the total has 134 ATM machines
total telah memiliki 134 mesin ATM dan 9.307 merhant and 9.307 QRIS merchants.
QRIS.
Ke depan, Bank MAS tetap akan menambah jumlah jaringan In the future, Bank MAS will continue to increase the number
kantor di kota-kota besar atau sentra-sentra bisnis, di of office networks in big cities or business centers, in addition
samping terus mengembangkan digital banking. Kedua hal to continuing to develop digital banking. These two things
ini akan terus berjalan berdampingan mengingat transaksi will continue to run side by side considering that transactions
melalui kantor cabang masih menjadi kebutuhan dari para through branch offices are still a necessity for customers while
nasabah sementara transaksi melalui kanal digital pun terus transactions through digital channels continue to increase.
bertambah.
SUMBER DAYA MANUSIA HUMAN RESOURCES
SDM yang berkualitas dan memiliki daya saing serta Quality human resources that are competitive and have high
beritegritas tinggi menjadi kunci sukses bagi pertumbuhan integrity are the keys to success for business growth. Bank
usaha. Bank MAS senantiasa berkomitmen untuk mendorong MAS is always committed to encouraging its human resources
SDM nya untuk lebih produktif melalui peningkatan keahlian to be more productive through improving skills and self-
dan pengembangan diri. development.
54 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 58
Berkaitan dengan hal tersebut, selama tahun 2024 Bank In relation to this, during 2024 Bank MAS has spent Rp 9.70
MAS telah mengeluarkan biaya Pendidikan sebesar Rp 9,70 billion on education costs or 3.51% of labor costs. When
Miliar atau sebesar 3,51% dari biaya tenaga. Bila compared to the previous year, education costs increased by
dibandingkan dengan tahun sebelumnya, biaya pendidikan 2.26% from 2023 along with the growth in the number of
meningkat sebesar 2,26% dari tahun 2023 seiring Bank MAS employees.
pertumbuhan jumlah karyawan Bank MAS.
Adapun komposisi sumber daya manusia adalah sebagai The composition of the human resources is as follows:
berikut:
Profil Sumber Daya Manusia / Human Resource Profile
Usia / Age 31 Des 2024 31 Des 2023
31 Dec 2024 31 Dec 2023
18-24 69 59
25-34 524 433
35-44 326 235
45-54 140 112
>55 tahun / years old 27 33
Total / Total 1.086 872
31 Des 2024 31 Des 2023
Pendidikan / Education
31 Dec 2024 31 Dec 2023
S1 - Bachelor Degree 913 740
D3 - Diploma Degree 93 67
SMU - Senior High School 76 61
SMP - Junir High School 4 4
SD - Primary School - -
Total / Total 1.086 872
Menyadari bahwa pemahaman akan risiko menjadi Realizing that understanding risk is an important part of
bagian penting dalam aktivitas karyawan sehari-hari, Bank daily employee activities, Bank MAS equips Bank
MAS memperlengkapi para pengurus dan pejabat Bank administrators and officials by including them in the Risk
dengan mengikutsertakannya dalam Program Sertifikasi Management Certification Program according to the risk
Manajemen Risiko sesuai dengan level risiko tugasnya level of their respective duties. This program is a mandatory
masing-masing. Program ini adalah program wajib bagi program for Bank administrators and officials to follow the
para pengurus dan pejabat Bank mengikuti ketentuan dari provisions of the regulator and as a provision to understand
regulator dan sebagai pembekalan untuk memahami the potential risks that can bring losses to the Bank.
potensi-potensi risiko yang dapat membawa kerugian pada
Bank.
Selain pembekalan ketrampilan dan pengetahuan, Bank In addition to providing skills and knowledge, Bank MAS also
MAS juga mempercayai bahwa lingkungan kerja yang believes that a conducive work environment is also important
kondusif juga menjadi hal yang penting bagi peningkatan for improving employee performance. By paying attention
kinerja kar yawan. Dengan memperhatikan aspek to aspects of physical and mental well-being, the Bank
kesejahteraan fisik dan mental, Bank menyediakan asuransi provides health insurance and BPJS health for employee
kesehatan dan BPJS kesehatan untuk perlindungan kesehatan health protection and includes employees in BPJS pension as
karyawan dan menyertakan karyawan ke dalam BPJS pensiun a provision for employees when entering retirement.
sebagai pembekalan bagi karyawan saat memasuki masa
pensiun.
Untuk meningkatkan kinerja karyawan, Bank MAS melakukan To improve employee performance, Bank MAS socializes
sosialisasi atas nilai-nilai dalam budaya kerja yang baru yaitu the values the new work culture, namely CINTA (Customer
CINTA (Customer Centris, Integrity, Nurturing, Teamwork, Centris, Integrity, Nurturing, Teamwork, Agility), and also
Agility), dan juga sosialisasi nilai-nilai leadership untuk para socializes leadership values for Bank MAS executives and
pejabat eksekutif dan manager Bank MAS. managers.
55 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 59
Nama Pelatihan/Training Title Waktu/ Jenis Pelatihan/ Penyelenggara/Organizer
Time Training Type
Connecting the Dots Januari 2024 Public Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
On Boarding New Hire - Batch 1 Januari 2024 Inhouse Internal
Cyber Security Awareness Januari 2024 Inhouse Internal
Sosialisasi Payroll & Payroll Loan Januari 2024 Inhouse Internal
The Importance of Financial, Operational,
and Technology Risk Mitigation
in Order to Elevate Company Value in 2024 Januari 2024 Public Economic Review
Rekonsiliasi Fiskal & Penyusunan SPT Tahunan PPh Badan
pasca terbit PMK 66 & PMK 72 Tahun 2023 Januari 2024 Public Lembaga Manajemen Asuransi
HR Data Analytics to Encourage Talent Performance Januari 2024 Public Infobank Institute
iForte Solusi Infotek Januari 2024 Public PT Iforte Solusi Infotek
Sharing Knowledge Digibank - January 2024 Januari 2024 Inhouse Internal
Refreshment Sertifikasi SPPUR Sub Bidang
Pengelolaan Uang Tunai Jenjang 4 Februari 2024 Public PT Pastika Praveena Bina Mandiri
Refreshment Sertifikasi SPPUR Sub Bidang
Pengelolaan Transfer Dana Jenjang 4 Februari 2024 Public PT Pastika Praveena Bina Mandiri
Training ASPI Februari 2024 Public External
Core Value 2024 Februari 2024 Inhouse Internal
Pelatihan Mini Banking - Batch 1 Februari 2024 Inhouse Internal
Business Analysis Foundation: Entry to Intermediate Level Februari 2024 Public Andalan Teknologi Inovasi
Capacity Building Dalam Rangka Refreshment
Ketentuan Pertukaran Warkat Debit Februari 2024 Public Bank Indonesia
Pelatihan Mini Banking - Batch 2 Februari 2024 Inhouse Internal
Webinar Peran UU P2SK dalam Memberikan Efek Jera
bagi Pelaku Jasa Keuangan Ilegal Februari 2024 Public Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
Pelatihan Mini Banking - Batch 3 Februari 2024 Inhouse Internal
Pertemuan Tahunan Industri Jasa Keuangan Februari 2024 Public Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
Pelatihan Mini Banking - Batch 4 Februari 2024 Inhouse Internal
Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 4 Februari 2024 Inhouse PT Maisa Citra Edukasi
PPh Pasal 21 : Teknik Penghitungan SPT Masa,
Mitigasi Risiko Lebih Bayar dan Praktek Pengisian e-SPT
(Disertai Update PMK 66/2023 mengenai Natura)
– Serta Perhitungan PPh 21 2024 Sesuai PP 58/2023
Dengan Tarif Efektif Rata-Rata (TER)
dan Petunjuk Pelaksana PPh 21 Terbaru
Sesuai PMK 168/2023 Februari 2024 Public YAY Lembaga Manajemen Formasi
Pelatihan Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 4 Februari 2024 Inhouse PT Maisa Citra Edukasi
Sosialisasi Tematik Laporan Bank Umum Terintegrasi Februari 2024 Public Bank Indonesia
Penilaian Tingkat Maturitas Digital Bank Februari 2024 Public Intellectual Business Community
Pemaparan Rencana Uji Coba Penyampaian Laporan Penilaian Sendiri
atas Kewajiban Penempatan Informasi Kepesertaan dan Penjaminan Februari 2024 Public Lembaga Penjamin Simpanan (LPS)
Prinsip & Implementasi GCG di tahun Politik 2024, ditengah Perubahan
Kepemimpinan yang berdampak ke Perusahaan dan Bisnis Nasional Februari 2024 Public Economic Review
Implementasi dan Penyusunan Pelaporan ATMR Risiko Pasar
(SE OJK No.23/SEOJK.03/2022) Februari 2024 Public Infobank Institute
2024 Your Role: Internet Security and You Februari 2024 Inhouse Internal
Mobile Device Security Februari 2024 Inhouse Internal
Social Media: Staying Secure in a Connected World Februari 2024 Inhouse Internal
Sosialisasi Pelaksanaan Bye Laws Februari 2024 Public PERBANAS
Pelatihan Mini Banking - Batch 5 Februari 2024 Inhouse Internal
FGD Market Conduct Februari 2024 Public Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
On Boarding New Hire - Batch 2 Februari 2024 Inhouse Internal
Sosialisasi By Laws & Market Conduct Februari 2024 Inhouse Internal
SPPUR Sub Bidang : Pengelolaan Transfer Dana Jenjang 5 Februari 2024 Public IBI - BCC
Sharing Knowledge Digibank - February 2024 Februari 2024 Inhouse Internal
Webinar Penanganan Kejahatan Perbankan dengan Berlakunya
UU P2SK & POJK 16 Tahun 2023 Batch 1 Februari 2024 Public FKDKP
Capacity Development Perhitungan Emisi Gas Rumah Kaca Lingkup 1 & 2 Februari 2024 Public Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
Strategi Mencegah Serangan Siber Februari 2024 Public Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
2024 Your Role: Internet Security and You Maret 2024 Inhouse Internal
Mobile Device Security Maret 2024 Inhouse Internal
Social Media: Staying Secure in a Connected World Maret 2024 Inhouse Internal
Refreshment, Sosialisasi Perubahan ketentuan dan evaluasi setoran
- bayaran serta kesiapan pemenuhan kebutuhan uang perbankan
pada ramadhan dan Idul Fitri 2024 Maret 2024 Public Bank Indonesia
Uji Parsial Aplikasi Sistem & SKNBI Maret 2024 Public Bank Indonesia
Pelatihan Mini Banking - Batch 5 Maret 2024 Inhouse Internal
OJT Cabang Denpasar Maret 2024 Inhouse Internal
Training AWS Cloud Fundamental BMAS × AWS Maret 2024 Public AWS
Pelatihan Mini Banking - Batch 6 Maret 2024 Inhouse Internal
Seminar Penyelarasan Jenjang 7 Maret 2024 Public PERBANAS
SPPUR Sub Bidang : Pengelolaan Transfer Dana Jenjang 4 Maret 2024 Public IBI - BCC
On Boarding New Hire - Batch 3 Maret 2024 Inhouse Internal
Selling Skill: Menjual itu M.U.D.A.H Batch I Jakarta Maret 2024 Inhouse MAESTRO
Uji Kompetensi Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 4 Maret 2024 Public LSPP
Uji Kompetensi Resertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 4 Maret 2024 Public LSPP
Selling Skill: Menjual itu M.U.D.A.H Batch II Jakarta Maret 2024 Inhouse MAESTRO
Sharing Knowledge Digibank - Maret 2024 Maret 2024 Inhouse Internal
SPPUR Sub Bidang : Penukaran Valuta Asing
dan Pembawaan Uang Kertas Asing Jenjang 5 April 2024 Public IBI - BCC
SPPUR Sub Bidang : Pengelolaan Uang Tunai Jenjang 4 April 2024 Public IBI - BCC
Core Value 2024 April 2024 Inhouse Internal
Pelatihan Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 4 April 2024 Public Lentera Mulia Persada
On Boarding New Hire - Batch 4 April 2024 Inhouse Internal
SPPUR Sub Bidang : Pengelolaan Transfer Dana Jenjang 4 April 2024 Public IBI - BCC
Tantangan Implementasi Undang - Undang Perlindungan Data Pribadi April 2024 Public Simian - Vintus
Evaluasi dan Refreshment Pengelolaan Rupiah April 2024 Public Bank Indonesia
Selling Skill: Menjual itu M.U.D.A.H Batch III Jakarta April 2024 Inhouse MAESTRO
Uji Kompetensi Manajemen Risiko Perbankan - Skema Sertifikasi KKNI Jenjang 7
Bidang Manajemen Risiko Perbankan April 2024 Public LSPP
Optimalisasi Peran Industri Keuangan Guna Pencegahan Green Financial Crime
dan Tindak Pidana Asal Lainnya April 2024 Public FKDKP
Sertifikasi MAPPI PDP 1 April 2024 Public MAPPI
Core Value 2024 Mei 2024 Inhouse Internal
Business Analysis Foundation: Entry to Intermediate Level Mei 2024 Public Andalan Teknologi Inovasi
Fraud Detection & Prevention System Mei 2024 Public GBG Indonesian Bankers Club
56 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 60
Nama Pelatihan/Training Title Waktu/ Jenis Pelatihan/ Penyelenggara/Organizer
Time Training Type
SPPUR Sub Bidang : Pengelolaan Uang Tunai Jenjang 4 Mei 2024 Public IBI - BCC
Pelatihan Keselamatan dan Kesehatan Kerja (K3) Mei 2024 Public BNBPD Daerah NTT
Sosialisasi Payroll Loan Mei 2024 Inhouse Internal
Pelatihan Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 4 Mei 2024 Inhouse Lentera Mulia Persada
Bond Bourse Game Mei 2024 Public BCA
Selling Skill: Menjual itu M.U.D.A.H Batch IV Jakarta Mei 2024 Inhouse MAESTRO
Uji Kompetensi Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 4 Mei 2024 Public LSPP
Pertemuan Tahunan FKKJ 2024 Mei 2024 Public Bank Indonesia
Mastering Cybersecurity: Risks and Controls Mei 2024 Public Andalan Teknologi Inovasi
Capacity Building dan Training of Trainer (ToT) Cinta Bangga Paham Rupiah 2024
kepada Perbankan di Wilayah Kerja Bank Indonesia Malang Mei 2024 Public Bank Indonesia
Refreshment dan Capacity Building Teller/Kasir Perbankan Palembang 2024 Mei 2024 Public Bank Indonesia
Capacity Building dan Evaluasi Setoran Bayaran serta Penukaran
bersama perbankan bulan Ramadhan dan Idul Fitri 2024 Mei 2024 Public Bank Indonesia
Certified Contact Center Team Leader (Inbound & Digital) Mei 2024 Public ICCA
Mobile Device Security Mei 2024 Inhouse Internal
Pelatihan Resertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 5 Mei 2024 Inhouse PT Maisa Citra Edukasi
On Boarding New Hire - Batch 4 Mei 2024 Inhouse Internal
SPPUR Sub Bidang : Pemrosesan Transaksi Pembayaran Jenjang 6 Mei 2024 Public IBI - BCC
Peluang dan Tantangan Pelindungan Data Pribadi dalam Transaksi di Era Digital Mei 2024 Public Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
Core Value 2024 Juni 2024 Inhouse Internal
Mobile Device Security Juni 2024 Inhouse Internal
Sosialisasi Pencegahan Tindak Pidana di Sektor Jasa Keuangan Kepada
Pelaku Usaha Jasa Keuangan di Provinsi NTT Kupang Juni 2024 Public Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
Artificial Intelligence in Human Resources Juni 2024 Public BINUS University Business School Jakarta
Fundamental IT Audit for Internal Auditor: Planning, Performing and Presenting Juni 2024 Public Andalan Teknologi Inovasi
Sosialisasi Anti-Fraud, Risk Management Awareness
dan Sharing Perkreditan KC Lampung Juni 2024 Inhouse Internal
Selling Skill: Menjual itu M.U.D.A.H Batch V Jakarta Juni 2024 Inhouse MAESTRO
SPPUR Sub Bidang : Setelmen Pembayaran Transaksi Trade Finance Jenjang 4 Juni 2024 Public PT Pastika Praveena Bina Mandiri
Pelatihan Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7 – Fast Track Juni 2024 Inhouse PT Maisa Citra Edukasi
SPPUR Sub Bidang : Penukaran Valuta Asing dan
Pembawaan Uang Kertas Asing Jenjang 4 Juni 2024 Public PT Pastika Praveena Bina Mandiri
Uji Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7 – Fast Track Juni 2024 Public LSPP
Sosialisasi Anti-Fraud, Risk Management Awareness
dan Sharing Perkreditan KC Medan Juni 2024 Inhouse Internal
Uji Kompetensi Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 5 Juni 2024 Public LSPP
Uji Kompetensi Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 4 Juni 2024 Public LSPP
Sosialisasi Anti-Fraud, Risk Management Awareness
dan Sharing Perkreditan KC Palembang Juni 2024 Inhouse Internal
Pelatihan Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 4 Juni 2024 Public Lentera Mulia Persada
SPPUR Sub Bidang : Transaksi treasuri Jenjang 4 Juni 2024 Public PT Pastika Praveena Bina Mandiri
SPPUR Sub Bidang : Pengelolaan Uang Tunai Jenjang 4 Juni 2024 Public PT Pastika Praveena Bina Mandiri
SPPUR Sub Bidang : Pengelolaan Transfer Dana Jenjang 4 Juni 2024 Public PT Pastika Praveena Bina Mandiri
Sertifikasi MAPPI PDP 1 Juni 2024 Public MAPPI
Global Economic Crime Survey 2024 Juni 2024 Public PwC Indonesia
On Boarding Financial Advisor Juni 2024 Inhouse Internal
Sosialisasi Anti-Fraud, Risk Management Awareness
dan Sharing Perkreditan KC Yogyakarta & Solo Juni 2024 Inhouse Internal
Sosialisasi Anti-Fraud, Risk Management Awareness
dan Sharing Perkreditan KC Pontianak Juni 2024 Inhouse Internal
Capacity Building & Pertemuan Tahunan Forum Komunikasi
Petugas Kliring se-Wilker KPw BI Malang 2024 Juni 2024 Public Bank Indonesia
Core Value 2024 Juli 2024 Inhouse Internal
Mobile Device Security Juli 2024 Inhouse Internal
Sosialisasi Pencegahan Tindak Pidana di Sektor Jasa Keuangan
Kepada Pelaku Usaha Jasa Keuangan di Provinsi NTT Kupang Juli 2024 Public Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
Artificial Intelligence in Human Resources Juli 2024 Public BINUS University Business School Jakarta
Fundamental IT Audit for Internal Auditor: Planning, Performing and Presenting Juli 2024 Public Andalan Teknologi Inovasi
Sosialisasi Anti-Fraud, Risk Management Awareness
dan Sharing Perkreditan KC Lampung Juli 2024 Inhouse Internal
Selling Skill: Menjual itu M.U.D.A.H Batch 5 Jakarta Juli 2024 Inhouse MAESTRO
Sosialisasi Anti-Fraud, Risk Management Awareness
dan Sharing Perkreditan KC Bandung Juli 2024 Inhouse Internal
SPPUR Sub Bidang : Setelmen Pembayaran Transaksi Trade Finance Jenjang 4 Juli 2024 Public PT Pastika Praveena Bina Mandiri
Pelatihan Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7 – Fast Track Juli 2024 Inhouse PT Maisa Citra Edukasi
SPPUR Sub Bidang : Penukaran Valuta Asing
dan Pembawaan Uang Kertas Asing Jenjang 4 Juli 2024 Public PT Pastika Praveena Bina Mandiri
Uji Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7 – Fast Track Juli 2024 Public LSPP
Sosialisasi Anti-Fraud, Risk Management Awareness
dan Sharing Perkreditan KC Medan Juli 2024 Inhouse Internal
Uji Kompetensi Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 5 Juli 2024 Public LSPP
Uji Kompetensi Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 4 Juli 2024 Public LSPP
Sosialisasi Anti-Fraud, Risk Management Awareness
dan Sharing Perkreditan KC Palembang Juli 2024 Inhouse Internal
Pelatihan Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 4 Juli 2024 Public Lentera Mulia Persada
SPPUR Sub Bidang : Transaksi Treasuri Jenjang 4 Juli 2024 Public PT Pastika Praveena Bina Mandiri
SPPUR Sub Bidang : Pengelolaan Uang Tunai Jenjang 4 Juli 2024 Public PT Pastika Praveena Bina Mandiri
SPPUR Sub Bidang : Pengelolaan Transfer Dana Jenjang 4 Juli 2024 Public PT Pastika Praveena Bina Mandiri
Sertifikasi MAPPI PDP 1 Juli 2024 Public MAPPI
Global Economic Crime Survey 2024 Juli 2024 Public PwC Indonesia
On Boarding Financial Advisor Juli 2024 Inhouse Internal
Sosialisasi Anti-Fraud, Risk Management Awareness
dan Sharing Perkreditan KC Yogyakarta & Solo Juli 2024 Inhouse Internal
Sosialisasi Anti-Fraud, Risk Management Awareness
dan Sharing Perkreditan KC Pontianak Juli 2024 Inhouse Internal
Capacity Building & Pertemuan Tahunan Forum Komunikasi
Petugas Kliring se-Wilker KPw BI Malang 2024 Juli 2024 Public Bank Indonesia
Sosialisasi Anti-Fraud, Risk Management Awareness
dan Sharing Perkreditan KC Semarang & KC Kudus Juli 2024 Inhouse Internal
Sosialisasi Anti-Fraud, Risk Management Awareness
dan Sharing Perkreditan KC Bali Juli 2024 Inhouse Internal
Evaluasi Estimasi Kebutuhan Uang (EKU) Sm. 1
dan Pertemuan Paguyuban Kasir Teller Jogjakarta 2024 Juli 2024 Public Bank Indonesia
Uji Kompetensi Resertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 4 Juli 2024 Public LSPP
Uji Kompetensi Resertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 5 Juli 2024 Public LSPP
57 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 61
Nama Pelatihan/Training Title Waktu/ Jenis Pelatihan/ Penyelenggara/Organizer
Time Training Type
Sosialisasi Anti-Fraud, Risk Management Awareness
dan Sharing Perkreditan KC Malang Juli 2024 Inhouse Internal
Sosialisasi Anti-Fraud, Risk Management Awareness
dan Sharing Perkreditan KC Banjarmasin Juli 2024 Inhouse Internal
Pelatihan Sertifikasi Internal Audit Level Auditor Juli 2024 Public Ikatan Auditor Intern Bank (IAIB)
Intermediate Credit & Marketing Batch 1 Juli 2024 Public Indonesian Institute of Management (IIM)
Sertifikasi SPPUR Sub Bidang Pengelolaan Transfer Dana Juli 2024 Public PT Pastika Praveena Bina Mandiri
Pelatihan Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 4 Juli 2024 Inhouse Lentera Mulia Persada
SPPUR Sub Bidang : Pengelolaan Uang Tunai Jenjang 5 Juli 2024 Public PT Pastika Praveena Bina Mandiri
Sosialisasi Anti-Fraud, Risk Management Awareness
dan Sharing Perkreditan KC Makasar Juli 2024 Inhouse Internal
Refreshment Treasuri Dealer Level Intermediate Juli 2024 Public ACIFMA Indonesia
Training for Trainer Batch 1 Juli 2024 Inhouse Internal
Sharing Update Materi Risk Management, Treasury
dan Kredit, Operational dan Finance Juli 2024 Inhouse Internal
Certified Human Capital Management - CHCM Juli 2024 Public IEEEL Institute
Training for Trainer Batch 2 Juli 2024 Inhouse Internal
Pelatihan Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 5 Juli 2024 Inhouse Orbit Mitra Edukasi
Intermediate Credit & Marketing Batch 2 Juli 2024 Public Indonesian Institute of Management (IIM)
Pelatihan Persiapan Perhitungan Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) Juli 2024 Public Infobank Institute
Sosialisasi APU PPT PPPSPM 2024 Juli 2024 Inhouse Internal
Certification Intermediate IT Auditing Juli 2024 Public IIA Indonesia
Roleplay Training For Trainer Juli 2024 Inhouse Internal
On Boarding New Hire - Batch 7 Juli 2024 Inhouse Internal
Navigating for Sustainability: Financial Leadership in a Changing World Juli 2024 Public External
Pajak Terapan Brevet A&B Terpadu IAI Juli 2024 Public Ikatan Akuntan Indonesia
Pembekalan Uji Kompetensi Audit Intern Bank Level Audit Juli 2024 Public Ikatan Auditor Intern Bank (IAIB)
Building trust in digital channels: Indonesia banking fraud risk study Juli 2024 Public GBG Indonesian Bankers Club
Pedoman Iklan Sesuai Ketentuan POJK, PBI/PADG, dan PLPS Juli 2024 Inhouse Internal
Sharing Season Cybersecurity & Feedback Juli 2024 Inhouse Internal
Cyber Security Awareness Juli 2024 Inhouse Internal
Sertifikasi SPPUR Sub Bidang UKA Valas Jenjang 5 Agustus 2024 Public PT Pastika Praveena Bina Mandiri
PSAK for Profesional Agustus 2024 Inhouse Internal
Sosialisasi APU PPT PPPSPM 2024 Agustus 2024 Inhouse Internal
Kordinasi dan Evaluasi Pelaksanaan Transfer Dana ( SKNBI, BI-FAST dan BI-RTGS ) Agustus 2024 Inhouse Internal
Sosialisasi Penambahan Menu Upload Poto untuk Aplikasi Dukcapil Agustus 2024 Inhouse Internal
Sosialisasi Break Deposito dan Valas Agustus 2024 Inhouse Internal
Koordinasi dan Evaluasi Pelaksanaan Transfer dana Agustus 2024 Inhouse Internal
Sosialisasi Penegasan Pencairan Depo sebelum jatuh tempo Agustus 2024 Inhouse Internal
Sosialisasi Anti-Fraud, Risk Management Awareness dan Sharing Perkreditan Agustus 2024 Inhouse Internal
Sosialisasi Break Deposito Agustus 2024 Inhouse Internal
Sosialisasi dan Implementasi Penggunaan Aplikasi Pertukaran
Warkat Debit (PWD) SKNBI di Wilayah Kliring Semarang Agustus 2024 Public Bank Indonesia
Intermediate Credit & Marketing Batch 3 Agustus 2024 Public Indonesian Institute of Management (IIM)
Modern IT Asset Management: How to manage your IT Asset in Digital Era Agustus 2024 Public Andalan Teknologi Inovasi
Intermediate Credit & Marketing Batch 4 Agustus 2024 Public Indonesian Institute of Management (IIM)
Business Analysis Foundation Agustus 2024 Public Andalan Teknologi Inovasi
Foreign Currency & IDR Remittance Management Agustus 2024 Public PT. Triniti Solusi Kreatifindo
Intermediate Credit & Marketing Batch 5 Agustus 2024 Public Indonesian Institute of Management (IIM)
Annual Workshop Appraisal 2024 Agustus 2024 Inhouse Internal
Sertifikasi MAPPI PDP 1 (HER 1) Agustus 2024 Public MAPPI
Uji Kompetensi Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 4 Agustus 2024 Public LSPP
Pelatihan Sertifikasi Internal Auditor Jenjang 5 Agustus 2024 Public Ikatan Auditor Intern Bank (IAIB)
SPPUR Sub Bidang : Pemerosesan Transfer Dana Jenjang 4 Agustus 2024 Public PT Pastika Praveena Bina Mandiri
Pembekalan Sertifikasi Treasuri Jenjang 7 Agustus 2024 Public Apupindo
Pembekalan Sertifikasi Treasuri Jenjang 6 Agustus 2024 Public Apupindo
Pembekalan Sertifikasi Treasuri Jenjang 5 Agustus 2024 Public Apupindo
On Boarding New Hire - Batch 8 Agustus 2024 Inhouse Internal
Internal Auditing for Beginners Agustus 2024 Inhouse Internal
Mastering Cybersecurity: Risks and Controls Agustus 2024 Public Andalan Teknologi Inovasi
Kursus SAK for Professional via Teams Agustus 2024 Public Ikatan Akuntan Indonesia
2024 Social Engineering Red Flags, Smishing Frenzy,
Micro-module - Social Engineering Agustus 2024 Inhouse Internal
Microsoft Office 365 Socialization September 2024 Public Intikom
Sarasehan Ekonomi dan keuangan Sumatera Utara September 2024 Public Bank Indonesia
Training Backoffice Pengajuan Kartu ATM via Bebas Apps September 2024 Inhouse Internal
Intermediate Credit & Marketing Batch 6 September 2024 Public Indonesian Institute of Management (IIM)
Training Keuangan Berkelanjutan (TKB) Batch 3 Tahun 2024 September 2024 Public Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
Practical Skills, Guide, Troubleshooting and Best Practices September 2024 Public PT Andalan Teknologi Inovasi
Safeguarding Financial Intitutions with Platform Centric Solustions September 2024 Public Indonesia FSI Cybersecurity Forum
Bahu membahu menghadapi Fraud September 2024 Public Association of Certified Fraud Examiners Indonesia Chapter 111
AI and Cybersecurity September 2024 Public ISS NUS Blended Learning
Sosialisasi APU PPT PPPSPM 2024 September 2024 Inhouse Internal
Sertifikasi SPPUR Sub Bidang Pegelolaan Uang Tunai Jenjang 4 September 2024 Public PT Pastika Praveena Bina Mandiri
Pelatihan Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 4 September 2024 Inhouse Lentera Mulia Persada
Uji Kompetensi Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 5 September 2024 Public LSPP
Uji Kompetensi Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 4 September 2024 Public LSPP
Resertifikasi Treasuri Jenjang 6 September 2024 Public ACIFMA Indonesia
Sertifikasi MAPPI PDP 1 (HER 1) September 2024 Public MAPPI
Uji Kompetensi Sertifikasi Treasuri Jenjang 5 September 2024 Public ACIFMA Indonesia
Uji Kompetensi Sertifikasi Treasuri Jenjang 6 September 2024 Public ACIFMA Indonesia
The Future of Data Analytics in the Financial industry: Trends and innovations September 2024 Public Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
Sertifikasi SPPUR Sub Bidang Pengelolaan Transfer Dana Jenjang 4 September 2024 Public PT Pastika Praveena Bina Mandiri
Sertifikasi SPPUR Sub Bidang UKA Valas Jenjang 4 September 2024 Public PT Pastika Praveena Bina Mandiri
2024 Social Engineering Red Flags, Smishing Frenzy,
Micro-module - Social Engineering September 2024 Inhouse Internal
Webinar: Memahami Dokumen Kepemilikan Tanah Melalui Sertipikat Elektronik September 2024 Public MAPPI
Comp TIA Security: Practical Skills, Guide, Troubleshooting and Best Practise September 2024 Public Andalan Teknologi Inovasi
Workshop QAIP Reguler September 2024 Public Yayasan Pendidikan Internal Audit
Bank Indonesia - Scripless Securities Settlement Settlement System Batch ke-VII September 2024 Public Bank Indonesia
Intermediate Credit & Marketing Batch 5 Oktober 2024 Public Indonesian Institute of Management (IIM)
Sosialisasi Anti-Fraud, Risk Management Awareness dan Sharing Perkreditan Oktober 2024 Inhouse Internal
System Analysis, Design & implementation: Software Processes,
UML and Design Pattern Oktober 2024 Public Andalan Teknologi Inovasi
Training for Trainer Batch 3 Oktober 2024 Inhouse Internal
58 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 62
Nama Pelatihan/Training Title Waktu/ Jenis Pelatihan/ Penyelenggara/Organizer
Time Training Type
Certified Etchical Hacking (CEH Version 12) Oktober 2024 Public PT Andalan Teknologi Inovasi
2024 Social Engineering Red Flags, Smishing Frenzy,
Micro-module - Social Engineering Oktober 2024 Inhouse Internal
Product Knowledge Batch 1 Oktober 2024 Inhouse Internal
Product Knowledge Batch 2 Oktober 2024 Inhouse Internal
Roleplay Mini Banking Batch 1 Oktober 2024 Inhouse Internal
Roleplay Mini Banking Batch 2 Oktober 2024 Inhouse Internal
Roleplay Mini Banking Batch 3 Oktober 2024 Inhouse Internal
Roleplay Mini Banking Batch 4 Oktober 2024 Inhouse Internal
Roleplay Mini Banking Batch 5 Oktober 2024 Inhouse Internal
On Boarding New Hire - Batch 9 Oktober 2024 Inhouse Internal
OJT Cabang Samarinda Oktober 2024 Inhouse Internal
OJT Cabang Kediri Oktober 2024 Inhouse Internal
OJT Cabang Samarinda Oktober 2024 Inhouse Internal
Sharing Session CyberFraud Talk - The Hidden Risks Dangers
of Using Illegal Software in Business Operations Oktober 2024 Inhouse Internal
Identifikasi Transaksi Keuangan Mencurigakan & Penentuan Tindak Pidana Asal Oktober 2024 Public FKDKP
OJT Cabang Cirebon Oktober 2024 Inhouse Internal
Aswiftindo Member Gathering (AMG) dan User Group Meeting (UGM) 2024 Oktober 2024 Public Asosiasi SWIFT Indonesia (ASWIFTINDO)
Workshop Mengelola Cyber Security Batch 2 Oktober 2024 Public Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
PSAK 109 Oktober 2024 Inhouse Internal
Psychlogy and Digital Forensic with Financial Crime Trends Oktober 2024 Inhouse Internal
OJT Cabang Jakarta Oktober 2024 Inhouse Internal
Focus Group Discussion (FGD) Perkasan 2024 Oktober 2024 Public Bank Indonesia
Capacity Building Oktober 2024 Public Bank Indonesia
Webinar: Memahami Dokumen Kepemilikan Tanah Melalui Sertipikat Elektronik Oktober 2024 Public MAPPI
Sertifikasi MAPPI PDP 1 Oktober 2024 Public MAPPI
Pelatihan Berbasis Kompetensi Kualifikasi SK-SP 5 Pengelolaan Transfer Dana Oktober 2024 Public PT Pastika Praveena Bina Mandiri
Uji Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 4 Oktober 2024 Public LSPP
Uji Kompetensi Treasuri Dealer Jenjang 5 Oktober 2024 Public ACIFMA Indonesia
Uji Kompetensi Treasuri Dealer Jenjang 6 Oktober 2024 Public ACIFMA Indonesia
Sertifikasi SPPUR Sub Bidang Pegelolaan Uang Tunai Jenjang 4 Oktober 2024 Public PT Pastika Praveena Bina Mandiri
Uji Kompetensi Sertifikasi Internal Auditor Jenjang Auditor Oktober 2024 Public LSPP
Pelatihan Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 4 Oktober 2024 Public Lentera Mulia Persada
Sertifikasi SPPUR Sub Bidang Pengelolaan Uang Tunai J5 Oktober 2024 Public PT Pastika Praveena Bina Mandiri
Pelatihan Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6 Oktober 2024 Inhouse PT Maisa Citra Edukasi
Uji Kompetensi Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 5 Oktober 2024 Public LSPP
Uji Kompetensi Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6 Oktober 2024 Public LSPP
Uji Kompetensi Sertifikasi SPPUR Sub Bidang Setelmen Trade Finance Jenjang 6 Oktober 2024 Public Sistem Pembayaran Indonesia
Penyelarasan Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6 Oktober 2024 Public Perbanas
Sertifikasi SPPUR Sub Bidang UKA Valas Jenjang 4 Oktober 2024 Public LPK Praveena
Sertifikasi SPPUR Sub Bidang Setelmen Trade Finance Jenjang 6 Oktober 2024 Public IBI - BCC
Pelatihan PSAK 109 Oktober 2024 Public PKF Hadi Winata
Edukasi dan Capacity Building Petugas Kliring Bank Indonesia
Provinsi Jawa Tengah Tahun 2024 November 2024 Public Bank Indonesia
Capacity dan Team Building Kliring BI wilayah Surabaya November 2024 Public Bank Indonesia
Basic Financial Accounting November 2024 Public Ikatan Akuntan Indonesia
Sosialisasi Anti-Fraud, Risk Management Awareness dan Sharing Perkreditan November 2024 Inhouse Internal
Sosialisasi APU PPT PPPSPM 2024 November 2024 Inhouse Internal
Capacity Building Petugas Kliring di Wilayah Solo Raya Tahun 2024 November 2024 Public Bank Indonesia
Pertemuan Tahunan Evaluasi Kegiatan Operasional Pertukaran Warkat Debet
di Wilayah Kerja Kantor Perwakilan BI Provinsi SUMUT November 2024 Public Bank Indonesia
Capacity Building dan Refreshment Sistem Pembayaran Non Tunai
Forum Komunikasi (Forkom) Kliring DIY 2024 November 2024 Public Bank Indonesia
OJT Cabang Cirebon November 2024 Inhouse Internal
Pelaksanaan Capacity Building Forum Pertukaran Warkat Debet
Wilayah Kerja KPWBI Provinsi Bali November 2024 Public Bank Indonesia
Pertemuan Tahunan Pengelolaan KPDHN November 2024 Public Bank Indonesia
Keamanan Siber Bank November 2024 Public Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
Driving Financial Innovations to Enhance a Better Financial Life November 2024 Public Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
Webinar Strengthening Financial Integrity: Advanced Strategies
and Innovations in Anti-Fraud November 2024 Public Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
Economic Review November 2024 Public External
Pertemuan Tahunan User Group SP dan FMI BI 2024 November 2024 Public Bank Indonesia
Focus Group Discussion (FGD) dan Workshop Layanan Perkasan
Bersama Perbankan Solo Raya Tahun 2024 November 2024 Public Bank Indonesia
Koordinasi strategi pemenuhan uang rupiah di masyarakat
dan sosialisasi penggunaan aplikasi BI Silk Gen 2 November 2024 Public Bank Indonesia
OJT Cabang Samarinda November 2024 Inhouse Internal
OJT Cabang Kediri November 2024 Inhouse Internal
On Boarding New Hire - Batch 10 November 2024 Inhouse Internal
Sosialisasi Pengiriman dan Pengkinian Data November 2024 Inhouse Internal
Reinforcement for Leaders November 2024 Inhouse Internal
Workshop Pelaporan Data SCV November 2024 Public Lembaga Penjamin Simpanan (LPS)
Kegiatan Digitalisasi Jogja untuk Semua Nan Istimewa BI November 2024 Public Bank Indonesia
Webinar dengan Tema Memahami Dokumen Kepemilikan Tanah
Melalui Sertifikat Elektornik November 2024 Public MAPPI
Sertifikasi MAPPI PDP 1 (HER 1) November 2024 Public MAPPI
Sosialisasi temuan hasil pemeriksaan berbasis risiko OJK November 2024 Public Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
Sosialisasi temuan hasil pemeriksaan berbasis risiko OJK November 2024 Public Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
Sosialisasi temuan hasil pemeriksaan berbasis risiko OJK November 2024 Public Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
Annual Workshop Appraisal 2024 November 2024 Inhouse Internal
Webinar: Memahami Dokumen Kepemilikan Tanah Melalui Sertipikat Elektronik November 2024 Public MAPPI
Capacity Building Petugas Teller Perbankan November 2024 Public Bank Indonesia
Pelatihan Pembekalan Resertifikasi SMR November 2024 Public External
Pembukaan PORSEBANK BI November 2024 Public Bank Indonesia
Refreshment Sosialisasi & Evaluasi Pengelolaan Uang Rupiah
& Program Capacity Building Kasir Perbankan November 2024 Public Bank Indonesia
Rapat Koordinasi Pemenuhan Kebutuhan Uang Kartal Menjelang Hari Raya Natal
Tahun 2024 dan Estimasi Kebutuhan Uang Tahun 2025 KPWBI Malang November 2024 Public Bank Indonesia
Sosialisasi dan Refreshment Kliring Perbankan November 2024 Public Bank Indonesia
Rakor Nasional Kependudukan dan Pencatatan Sipil dengan Lembaga Pusat November 2024 Public Bank Indonesia
Porsebank (Pekan Olahraga & Seni BMPD NTT 2024) November 2024 Public External
CB - PUR BI 2024 November 2024 Public External
Pelatihan Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6 November 2024 Public PT Maisa Citra Edukasi
59 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 63
Nama Pelatihan/Training Title Waktu/ Jenis Pelatihan/ Penyelenggara/Organizer
Time Training Type
Uji Kompetensi Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6 November 2024 Public External
Evaluasi Layanan Operasional Kas kepada Perbankan Wilayah Bali 2024 November 2024 Public Bank Indonesia
Tirta Yatra BMPD Bali November 2024 Public Bank Indonesia
Sertifikasi SPPUR Sub Bidang UKA Valas Jenjang 5 November 2024 Public LPK Praveena
Uji Kompetensi Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 5 November 2024 Public LSPP
Sertifikasi SPPUR Sub Bidang Pengelolaan Transfer Dana Jenjang 4 November 2024 Public LPK Praveena
Sertifikasi SPPUR Sub Bidang Pegelolaan Uang Tunai Jenjang 4 November 2024 Public LPK Praveena
Sertifikasi SPPUR Sub Bidang Setelmen Transaksi Treasuri Jenjang 4 November 2024 Public LPK Praveena
Sertifikasi MAPPI PDP 1 (HER 2) November 2024 Public MAPPI
Sertifikasi SPPUR Sub Bidang UKA Valas Jenjang 4 November 2024 Public LPK Praveena
Pelatihan Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 4 November 2024 Inhouse Orbit Mitra Edukasi
Anti Fraud November 2024 Inhouse Internal
Uji Kompetensi Sertifikasi SPPUR Sub Bidang
Pemerosesan Transaksi Pembayaran Jenjang 6 November 2024 Public SPI
Sertifikasi SPPUR Sub Bidang Pengelolaan Uang Tunai J5 November 2024 Public PT Pastika Praveena Bina Mandiri
Cyber Security Awareness November 2024 Public OJK
Undangan Capacity Building, Kesiapan pemenuhan uang untuk Natal
dan Akhir Tahun 2024 serta proyeksi kebutuhan uang perbankan
wilayah kerja KPwBI Provinsi SUMUT Tahun 2025 Desember 2024 Public Bank Indonesia
Undangan Forum Koordinasi Pemenuhan Uang Rupiah di Masyarakat
serta Sosialisasi Penggunaan Aplikasi BI Silk Gen 2 Desember 2024 Public Bank Indonesia
Sosialisasi Kode Etik Pasar (Market Code of Conduct)
dan Keanggotaan APUVINDO Desember 2024 Public Bank Indonesia
Dampak Penerapan UU PDP pada Industri Keuangan
dalam Mengelola Data Konsumen dan Praktik GCG Desember 2024 Public LPPI
Certified Etchical Hacking (CEH Version 12) Desember 2024 Public PT Andalan Teknologi Inovasi
OJT Surabaya Embong Malang Desember 2024 Inhouse Internal
OJT Cabang Samarinda Desember 2024 Inhouse Internal
OJT Cabang Cirebon Desember 2024 Inhouse Internal
Refreshment dan Evaluasi Perbankan Desember 2024 Public Bank Indonesia
Cyber Security Awareness Desember 2024 Inhouse Internal
Roleplay Training For Trainer Desember 2024 Inhouse Internal
Sertifikasi MAPPI PDP 1 (HER 1) Desember 2024 Public MAPPI
Capacity Building Operasional Perkasan dan Soft Skill IHT Public Speaking
Wilayah BI Prov Jawa Tengah Desember 2024 Public Bank Indonesia
Sertifikasi MAPPI PDP 1 (HER 2) Desember 2024 Public MAPPI
Sosialisasi Taksonomi untuk Keuangan Berkelanjutan Indonesia (TKBI) Desember 2024 Public Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
Webinar Peran Taksonomi untuk Keuangan Berlanjutan Indonesia (TKBI)
dalam Mendorong Transisi Energi Menuju Net Zero Emission Indonesia Desember 2024 Public Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
In-Class Onboarding Financial Advisor 2024 Desember 2024 Inhouse Internal
Peluang dan Tantangan Pelindungan Data Pribadi dalam Transaksi di Era Digital Desember 2024 Public Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
Payment Control Service (PCS)-Swifts Essentials Desember 2024 Public Swifts
Implementasi UU dan PP Pelindungan Data Pribadi (PDP) Desember 2024 Public FKDKP
Sosialisasi Penerapan Laporan Online Implementasi
Kegiatan Edukasi Pelindungan Konsumen Bank Indonesia Desember 2024 Public Bank Indonesia
On boarding New Hire - Batch 7 Desember 2024 Inhouse Internal
Diskusi Assesmen Manajemen Risiko dan Infrastruktur TI
Penyelenggara Sistem Pembayaran Desember 2024 Public Bank Indonesia
Sosialisasi Laporan Hasil Penilaian Kepatuhan (LHPK) Peserta SP
dan FMI BI serta KPDHN Tahun 2024 Desember 2024 Public Bank Indonesia
Sosialisasi Ketentuan Pelaksanaan Standardisasi Kompetensi
di Bidang Sistem Pembayaran (SK SP) Desember 2024 Public Bank Indonesia
Sosialisasi Ketentuan Makroprudensial Desember 2024 Public Bank Indonesia
On Boarding New Hire - Batch 2 Desember 2024 Inhouse Internal
On Boarding New Hire - Batch 10 Desember 2024 Inhouse Internal
Industrial Test Penggunaan Aplikasi Key Survey LHPK SP
dan FMI BI serta KPDHN tahun 2024 Desember 2024 Public Bank Indonesia
Sosialisasi Update Spesifikasi SNAP Desember 2024 Public ASPI
Sosialisasi Ketentuan Pelaksanaan Standardisasi Kompetensi
di Bidang Sistem Pembayaran (SK SP) Desember 2024 Public Bank Indonesia
Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 4 Desember 2024 Inhouse PT Maisa Citra Edukasi
Service Excellence for Frontliners: Magic Words Desember 2024 Inhouse Internal
Uji Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6 Desember 2024 Public LSPP
Uji Kompetensi Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 4 Desember 2024 Public LSPP
Anti Fraud Desember 2024 Inhouse Internal
Sertifikasi SPPUR Sub Bidang Pemerosesan Transaksi Pembayaran J4 Desember 2024 Public PT Pastika Praveena Bina Mandiri
Sertifikasi SPPUR Sub Bidang Surat Berharga Nasabah J4 Desember 2024 Public PT Pastika Praveena Bina Mandiri
Pelatihan K3 dan Tanggap Darurat Desember 2024 Public TAS
Sertifikasi SPPUR Sub Bidang Pegelolaan Uang Tunai Jenjang 4 Desember 2024 Public PT Pastika Praveena Bina Mandiri
Sertifikasi SPPUR Sub Bidang Pengelolaan Transfer Dana Jenjang 4 Desember 2024 Public PT Pastika Praveena Bina Mandiri
Sosialisasi APU PPT PPPSPM 2024 Desember 2024 Inhouse Internal
60 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 64
Sertifikasi karyawan Bank MAS
Bank MAS employee certification
Sertifikasi Manajemen Risiko TOTAL Sertifikasi Treasury
Risk Management Certification Treasury Certification TOTAL
Jenjang 4 / Level 4 249 Executive Level 2
Jenjang 5 / Level 5 73 Manager Level 2
Jenjang 6 / Level 6 25 Officer Level 3
Jenjang 7 / Level 7 6 JUMLAH 7
JUMLAH 353
Sertifikasi Kepatuhan
Compliance Certification TOTAL
Manager Level 2
Officer Level 4
JUMLAH 6
Sistem Pembayaran dan Pelaksana Penyelia Pejabat
Pengelolaan Uang Rupiah Executor Supervisor Eksekutif
Payment System and Management of Rupiah Executives
Pengelolaan Transfer Dana 196 51 2
Penatausahaan Surat Berharga Nasabah 3 1 1
Pengelolaan Uang Tunai 96 52 1
Pemrosesan Transaksi Pembayaran 11 1 1
Penukaran Valas dan Pembawaan
Uang Kertas Asing 165 51 1
Setelmen Transaksi Treasury 26 1 1
Setelmen Pembayaran Transaksi Trade Finance 4 1 1
TEKNOLOGI INFORMASI INFORMATION TECHNOLOGY
Di era digital yang semakin berkembang, pemanfaatan In the increasingly developing digital era, the use of Information
Teknologi Informasi (TI) menjadi elemen kunci dalam Technology (IT) has become a key element in improving
meningkatkan layanan, keamanan, serta efisiensi operasional services, security, and efficiency of banking operations. Bank
perbankan. Bank MAS berkomitmen untuk terus MAS is committed to continuing to present innovations that
menghadirkan inovasi yang tidak hanya mempercepat not only accelerate services, but also provide a better and
layanan, tetapi juga memberikan pengalaman yang lebih safer experience for customers.
baik dan lebih aman bagi nasabah.
Sebagai bagian dari transformasi digital, pada tahun 2024 As part of the digital transformation, in 2024 Bank MAS
Bank MAS resmi meluncurkan aplikasi BEBAS, mobile banking officially launched the BEBAS application, the latest mobile
terbaru yang dikembangkan secara internal. Aplikasi ini banking developed internally. This application is designed to
dirancang untuk memberikan kemudahan akses layanan provide easy access to financial services with faster
keuangan dengan performa yang lebih cepat dan fitur yang performance and more complete features. With higher
lebih lengkap. Dengan fleksibilitas yang lebih tinggi dan flexibility and an intuitive interface, BEBAS ensures a more
antarmuka yang intuitif, BEBAS memastikan pengalaman comfortable banking experience for customers. As a form of
perbankan yang lebih nyaman bagi nasabah. Sebagai bentuk commitment to security, this application has obtained ISO
komitmen terhadap keamanan, aplikasi ini telah memperoleh 27001:2022 certification, which guarantees the highest
sertifikasi ISO 27001:2022, yang menjamin standar tertinggi standards in information security management and data
dalam pengelolaan keamanan informasi dan perlindungan protection.
data.
61 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 65
Dalam upaya meningkatkan keamanan siber, Bank MAS In an effort to improve cybersecurity, Bank MAS has
telah menerapkan perlindungan data berlapis, sebagai implemented multi-layered data protection, as part of its
bagian dari kepatuhan terhadap Undang-Undang compliance with the Personal Data Protection Act (UU PDP).
Perlindungan Data Pribadi (UU PDP). Dengan sistem With a tighter and more transparent security system, Bank
keamanan yang lebih ketat dan transparan, Bank MAS MAS ensures that customer data is protected from various
memastikan bahwa data nasabah terlindungi dari berbagai cyber threats, while building trust in its digital services.
ancaman siber, sekaligus membangun kepercayaan dalam
layanan digitalnya.
Teknologi cloud juga telah sepenuhnya diadopsi untuk Cloud technology has also been fully adopted to improve
meningkatkan fleksibilitas dan efisiensi operasional. Dengan operational flexibility and efficiency. With cloud computing,
cloud computing, Bank MAS dapat mempercepat Bank MAS can accelerate transaction processing, improve
pemrosesan transaksi, meningkatkan skalabilitas sistem, system scalability, and ensure the reliability of digital banking
serta memastikan keandalan layanan perbankan digital. services. In addition, the implementation of open banking
Selain itu, implementasi open banking API telah API has enabled easier integration with business partners,
memungkinkan integrasi yang lebih mudah dengan mitra accelerated service innovation, and provided more
bisnis, mempercepat inovasi layanan, dan memberikan solusi comprehensive financial solutions to customers.
keuangan yang lebih komprehensif kepada nasabah.
Untuk memastikan layanan yang lebih cepat dan aman, To ensure faster and safer services, Bank MAS also continues
Bank MAS juga terus memperkuat kapasitas tim TI dengan to strengthen the capacity of the IT team by recruiting internal
merekrut tenaga pengembang internal serta bekerja sama developers and collaborating with experienced outsourced
dengan tenaga outsource yang berpengalaman. Selain itu, personnel. In addition, Bank MAS is committed to continuously
Bank MAS berkomitmen untuk terus meningkatkan improving the competence of human resources by providing
kompetensi sumber daya manusia dengan memberikan regular training to the IT team and related staff.
pelatihan berkala kepada tim TI dan staf terkait.
Program pelatihan ini bertujuan untuk memastikan tim This training program aims to ensure that the team has a
memiliki pemahaman yang mendalam tentang teknologi deep understanding of the latest technology, cybersecurity
terbaru, tren keamanan siber, serta praktik terbaik dalam trends, and best practices in managing digital banking systems.
pengelolaan sistem perbankan digital.
Investasi dalam Data Center baru juga telah dilakukan guna Investment in a new Data Center has also been made to
memastikan keamanan dan ketersediaan data yang lebih ensure more reliable data security and availability, supporting
andal, mendukung pertumbuhan layanan digital yang lebih the growth of more responsive digital services.
responsif.
Dengan inovasi-inovasi ini, Bank MAS semakin siap With these innovations, Bank MAS is increasingly ready to
menghadapi tantangan di era digital dan terus berupaya face the challenges of the digital era and continues to strive
memberikan layanan yang lebih baik, lebih cepat, dan lebih to provide better, faster, and safer services, supported by
aman, didukung oleh tenaga profesional yang kompeten competent and highly competitive professional personnel.
dan berdaya saing tinggi.
62 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 66
Tinjauan Keuangan
Financial Overview
TOTAL ASET TOTAL ASSETS
Meskipun kondisi ekonomi global dipenuhi dengan Although global economic conditions are full of uncertainty,
ketidakpastian, kondisi perekonomian nasional relatif stabil the national economic conditions are relatively stable and
dan kembali bertumbuh pada kisaran 5,00%. Situasi nasional have returned to growing at around 5.00%.. The national
yang cenderung stabil memberi kesempatan bagi Bank MAS situation that tends to be stable provides an opportunity for
untuk bertumbuh dengan pertumbuhan aset sebesar 5,49% Bank MAS to grow with asset growth of 5.49% or to IDR 28.89
atau menjadi Rp 28,89 Triliun. trillion.
Pertumbuhan DPK yang tumbuh secara moderat sebesar The growth of DPK which grew moderately by 6.01% to IDR
6,01% menjadi Rp 24,55 Triliun menjadi faktor yang 24.55 trillion is a factor that drives the growth of Bank MAS
mendorong pertumbuhan aset Bank MAS. Kepercayaan dari assets. Trust from customers and the public is an important
para nasabah dan masyarakat menjadi kunci penting bagi key to the growth of DPK and Bank MAS assets from year to
pertumbuhan DPK dan aset Bank MAS dari tahun ke tahun. year.
DANA PIHAK KETIGA (DPK) THIRD PARTY FUNDS (TPF)
Tekanan inflasi global yang diawali dengan adanya pandemi Global inflationary pressures that began with the Covid
Covid dirsakan mulai berkurang, sehingga beberapa bank pandemic are starting to ease, so that several central banks
sentral di beberapa negara mulai menurunkan suku in several countries have started to lower their interest rates.
bunganya. Demikian pula dengan The Fed yang mengambil Likewise, the Fed has taken a policy to lower interest rates
kebijakan untuk menurunkan suku bunga di tahun 2024. in 2024. This policy of lowering interest rates was also followed
Kebijakan penurunan suku bunga ini juga diikuti oleh Bank by Bank Indonesia, which also lowered its benchmark interest
Indonesia, yang juga menurunkan suku bunga acuannya. rate.
(Dalam Jutaan Rupiah) in million Rupiah
Simpanan 2024 2023 Pertumbuhan
Funding Growth
Giro / Current Account 5.683.291 5.532.519 2,73%
Tabungan / Savings 2.246.221 1.525.090 47,28%
Deposito / Time Deposit 16.624.498 16.104.044 3,23%
TOTAL / TOTAL 24.554.010 23.161.653 6,01%
Kegiatan dunia usaha yang terus mengalami pemulihan Business activities that continue to recover along with
bersamaan dengan kegiatan konsumsi, menyebabkan consumption activities have caused TPF growth to slow down.
pertumbuhan DPK mengalami perlambatan. Namun However, the decline in the middle class is also a factor that
penurunan yang terjadi pada angka kelas menengah juga has caused Bank TPF to be depleted.
menjadi faktor yang menyebabkan DPK Bank terkuras.
Di dalam kondisi yang sama, DPK Bank MAS pun mengalami In the same condition, Bank MAS TPF also experienced a
perlambatan pertumbuhan di mana DPK bertumbuh sebesar slowdown in growth where TPF grew by 6.01%. The highest
6,01%. Pertumbuhan tertinggi diperoleh pada dana tabungan growth was obtained in savings funds which grew 47.28% to
yang bertumbuh 47,28% menjadi Rp 2,25 Triliun, sedangkan IDR 2.25 trillion, while deposit and current account funds
dana deposito dan giro masing-masing bertumbuh menjadi grew to 3.23% and 2.73% or to IDR 16.62 trillion and IDR
3,23% dan 2,73% atau menjadi Rp 16,62 Triliun dan Rp 5,68 5.68 trillion respectively.
Triliun.
63 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 67
Adanya pengembangan digital banking, jangkauan dan With the development of digital banking, the reach and
proses akusisi pembukaan rekening menjadi lebih luas dan acquisition process of opening accounts have become wider
cepat sehingga rekening tabungan dapat bertumbuh secara and faster so that savings accounts can grow significantly
signifikan.
Dengan adanya peningkatan yang besar pada dana tabungan With the large increase in savings funds, the composition of
maka komposisi DPK sedikit mengalami koreksi. Komposisi DPK has slightly corrected. The composition of Third Party
Dana Pihak Ketiga (DPK) masih didominasi deposito dengan Funds (DPK) is still dominated by deposits with a composition
komposisi sebesar 67,71%, diikuti dengan giro sebesar of 67.71%, followed by current accounts of 23.15%, and
23,15%, dan tabungan sebesar 9,15%. savings of 9.15%.
KREDIT YANG DIBERIKAN CREDITS PROVIDED
Walaupun ekonomi global terus bergejolak dan penuh Although the global economy continues to fluctuate and is
dengan ketidakpastian, namun kondisi domestik yang stabil full of uncertainty, stable domestic conditions have been able
mampu mempertahankan pertumbuhan ekonomi nasional to maintain national economic growth in the range of 5.00%.
pada kisaran 5,00%. Pemilihan presiden yang berlangsung The presidential election which took place without significant
tanpa gejolak yang berarti membuat dunia usaha dapat turmoil has allowed the business world to absorb bank credit
menyerap penyaluran kredit perbankan lebih baik. distribution better.
Dalam kondisi domestik yang kondusif, pendistribusian In conducive domestic conditions, Bank MAS' credit distribution
kredit Bank MAS di tahun 2024 dapat bertumbuh sebesar in 2024 can grow by 23.61%, or grow above the average
23,61%, atau bertumbuh di atas rata-rata pertumbuhan national credit growth of 10.39%. By the end of 2024, total
kredit nasional sebesar 10,39%. Hingga akhir tahun 2024 credit will reach IDR 11.98 trillion from IDR 9.70 trillion in
total kredit mencapai Rp 11,98 Triliun dari Rp 9,70 Triliun 2023. Credit distribution that has been carried out by utilizing
pada tahun 2023. Penyaluran kredit yang telah dilakukan digital channels has begun to show results, where online
dengan memanfaatkan kanal digital mulai menunjukkan credit distribution has contributed 22.73% to credit growth.
hasil, di mana penyaluran kredit secara online mampu
menyumbang 22,73% pada per tumbuhan kredit.
(Dalam Jutaan Rupiah) in Million Rupiah
2024 2023 Pertumbuhan
Growth
Kredit / Loans 11.984.931 9.695.426 23,61%
Pendapatan Bunga / 1.755.559 1.437.572 22,12%
Interest Income
NPL bruto / NPL brutto 3.25% 3.31% -0.06%
NPL net / NPL Nett 1.68% 1.45% 0.23%
64 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 68
KOLEKTIBILITAS KREDIT CREDIT COLLECTIIBILITY
Walaupun pandemi Covid-19 telah berlalu, namun Although the Covid-19 pandemic has passed, its impact on
dampaknya pada dunia usaha masih dapat dirasakan, di the business world can still be felt, where it has not fully
mana belum sepenuhnya pulih dan beradaptasi dari dampak recovered and adapted from the impacts caused. In 2024,
yang ditimbulkan. Pada 2024 tren risiko kredit perbankan the trend of national banking credit risk will decline with the
nasional mengalami penurunan dengan kembali bergulirnya return of economic activities and consumption activities.
kegiatan ekonomi dan aktivitas konsumsi.
Kualitas kredit menunjukkan adanya perbaikan dengan Credit quality shows improvement with a decrease in the
menurunnya jumlah nominal kredit yang direstrukturisasi nominal amount of restructured credit from IDR 790.86 billion
dari Rp 790,86 Miliar di tahun 2023 (8,16 % dari total kredit) in 2023 (8.16% of total credit) to IDR 597.26 billion at the
menjadi Rp 597,26 Miliar di akhir 2024 (4,98 % dari total end of 2024 (4.98% of total credit). The Net NPL ratio slightly
kredit). Rasio NPL Net sedikit mengalami peningkatan, dari increased, from Net NPL 1.45% in 2023 to 1.68% at the end
NPL Net 1,45% di tahun 2023 menjadi 1,68% di akhir tahun of 2024.
2024.
Penyaluran kredit baru senantiasa dilakukan dengan prinsip New credit distribution is always carried out with a prudent
kehati-hatian untuk menjaga kualitas aset, dengan principle to maintain asset quality, by utilizing referral
memanfaatkan jalur refferal dan supply chain. Pengawasan channels and supply chains. Strict supervision of non-
ketat kredit bermasalah dan penjualan AYDA dilakukan performing loans and sales of AYDA is carried out through
melalui rapat task force kredit bermasalah yang dilakukan weekly non-performing loan task force meetings.
secara mingguan.
LOAN TO DEPOSIT RATIO (LDR) LOAN TO DEPOSIT RATIO (LDR)
Kredit Bank MAS dapat bertumbuh dengan baik hingga Bank MAS credit can grow well until the end of 2024, which
akhir tahun 2024, yaitu sebesar Rp 2,29 Triliun. Hal ini is IDR 2.29 trillion. This causes the LDR ratio of Bank MAS in
menyebabkan rasio LDR Bank MAS pada tahun 2024 2024 to be corrected to 48.81% when compared to 2023 of
terkoreksi menjadi 48,81 % bila dibandingkan dengan tahun 41.86%.
2023 sebesar 41,86%.
KEBIJAKAN RASIO PEMBIAYAAN INKLUSIF MACROPRUDENTIAL INCLUSIVE FINANCING
MAKROPRUDENSIAL (RPIM) RATIO
Sebagai bentuk tanggung jawab dalam menggalakan usaha As a form of responsibility in encouraging sustainable business,
berkelanjutan, Bank MAS juga melakukan investasi pada Bank MAS also invests in bonds that support sustainable
obligasi yang mendukung aktivitas usaha berkelanjutan business activities so that the RPIM ratio reaches 33.33% at
sehingga rasio RPIM mencapai 33,33% pada akhir 2024 the end of 2024, an increase compared to 2023 of 30.30%.
mengalami peningkatan bila dibandingkan tahun 2023 To increase the distribution of MSME credit, Bank MAS launched
sebesar 30,30%. Untuk meningkatkan penyaluran kredit digital loans in 2024 and distributed them to the Wings
UMKM, Bank MAS meluncurkan pinjaman digital di tahun ecosystem in the form of stalls, small shops with a total
2024 dan menyalurkannya ke ekosistem Wings berupa distributed of IDR 520.38 billion as many as 8.371 debtors.
warung-warung, toko-toko kecil dengan total yang disalurkan
sebesar Rp 520,38 Miliar sebanyak 8.371 debitur.
KREDIT KEPADA PIHAK BERELASI CREDIT TO RELATED PARTIES
Penyaluran kredit pihak berelasi adalah sebesar Rp 373,35 Related party credit distribution is IDR 373.35 billion or 3,12%
Miliar atau sebesar 3,12% dari total penyaluran kredit pada of total credit distribution in 2024. When compared to the
tahun 2024. Bila dibandingkan dengan tahun 2023, jumlah year 2023, the amount of credit extended to related parties
kredit yang disalurkan pada pihak berelasi mengalami increased by IDR 132.45 billion, representing a growth of
peningkatan sebesar Rp 132,45 Miliar atau sebesar 54,98%. 54.98%.
65 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 69
Penyaluran Kredit berdasarkan Jenis Kredit Credit Disbursement by Type of Credit
(dalam jutaan Rp) / (in million Rp)
Jenis Kredit / Loan Type 2024 2023 Pertumbuhan / Growth
Modal Kerja / Working Capital
Rupiah / Rupiah
• Pihak Berelasi / Related Parties 166.423 121.106 45.317
• Pihak Tidak Berelasi / Non-Related Parties 8.203.783 6.210.549 1.993.234
Valas / Valas
• Pihak Berelasi / Related Parties 193.140 107.779 85.361
• Pihak Tidak Berelasi / Non-Related Parties 43.569 44.771 (1.202)
Investasi / Investment
Rupiah / Rupiah
• Pihak Berelasi / Related Parties 12.049 11.758 291
• Pihak Tidak Berelasi / Non-Related Parties 3.205.910 3.037.803 168.107
Valas / Valas
• Pihak Berelasi / Related Parties - - -
• Pihak Tidak Berelasi / Non-Related Parties 719 3.641 (2.922)
Konsumsi / Consumer
• Pihak Berelasi / Related Parties 1.737 253 1.484
• Pihak Tidak Berelasi / Non-Related Parties 157.601 157.765 (164)
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai / (234.788) (232.897) (1.891)
Provision for Impairment Losses
Total Kredit - CKPN 11.750.143 9.462.528 2.287.615
Total Loans - Provision for Impairment Losses
PENYALURAN KREDIT BERDASARKAN SEKTOR LOAN DISBURSEMENT BASED ON ECONOMIC
EKONOMI SECTOR
Porsi terbesar dalam penyaluran kredit disalurkan dalam The largest portion of credit distribution is distributed in the
bentuk kredit modal kerja sebesar 71,81% dari total form of working capital credit of 71.81% of total credit
penyaluran kredit, lalu kredit investasi sebesar 26,86% dan distribution, then investment credit of 26.86% and consumption
kredit konsumsi 1,33%. Kegiatan ekonomi yang terus credit 1.33%. Economic activities that continue to increase
meningkat pasca pandemi Covid-19, mendorong after the Covid-19 pandemic have driven the growth of
pertumbuhan kredit modal kerja sebesar 32,74%, sedangkan working capital credit by 32.74%, while investment credit
kredit investasi bertumbuh 5,42%. Penyaluran kredit mulai grew by 5.42%. Credit distribution has begun to utilize digital
memanfaatkan kanal digital untuk meningkatkan kredit channels to increase MSME credit, of which in 2024 IDR
UMKM, yang mana pada tahun 2024 sebesar Rp 520,38 520.38 billion was distributed through digital channels.
Miliar disalurkan melalui kanal digital.
Untuk penggolongan kredit berdasarkan sektor ekonomi, For credit classification based on economic sector, the trade
sektor perdagangan menjadi sektor terbesar dalam sector is the largest sector in Bank MAS's credit distribution,
penyaluran kredit Bank MAS yaitu sebesar 42,80% dari total which is 42.80% of the total credit distribution. Then followed
penyaluran kredit. Kemudian disusul oleh sektor industri by the manufacturing industry sector which received credit
pengolahan yang mendapatkan penyaluran kredit sebesar distribution of 24.98% of the total credit. Credit distribution
24,98% dari total kredit. Penyaluran kedit didistribusikan ke is distributed to various economic sectors to avoid credit
berbagai sektor ekonomi untuk menghindari terjadinya concentration in certain sectors, and is carried out by observing
konsentrasi kredit pada sektor tertentu, dan dilakukan sectors that are vulnerable to economic turmoil.
dengan mencermati sektor-sektor yang rentan terhadap
gejolak ekonomi.
66 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 70
Penyaluran Kredit berdasarkan Sektor Ekonomi / Credit Disbursement based on the Economic Sector (dalam jutaan Rp.) / in Million Rp
Jenis Kredit / Loan Type 2024 2023 Pertumbuhan / Growth
Perdagangan Besar dan Eceran / 5.130.090 3.854.775 1.275.315
Wholesale and Retail Trading
Industri Pengolahan / Manufacturing 2.993.465 2.707.573 285.892
Transportasi, pergudangan dan komunikasi / 620.571 545.761 74.810
Transportation, warehousing and communication
Real estat, usaha persewaan, dan perusahaan jasa / 1.376.053 1.224.600 151.453
Real estate, leasing companies and service companies
Jasa Kesehatan dan kegiatan sosial/Health and social services 324.961 187.512 137.449
Konstruksi/Constructions 448.851 381.352 67.449
Penyediaan akomodasi dan makan minum / 426.669 231.808 194.861
Accomodation, and food and beverages providers
Pertanian, Perburuan, dan Kehutanan / 291.677 252.209 39.468
Agriculture, hunting and forestry
Perantara Keuangan / Financial intermediaries 166.240 104.146 62.094
Rumah tangga / households 157.781 156.323 1.458
Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan
perorangan lainnya / Community services, social culture 14.686 14.047 639
entertainment and other individual services
Perikanan / Fisheries - -
Listrik, gas dan air / Electricity, gas and water 32.329 33.623 (1.294)
Lain-lain / Others 1.557 1.694 (137)
Jumlah / Total 11.984.931 9.695.426 2.289.507
Dikurangi / Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai / (234.788) (232.897) (1.891)
Allowance for impairment losses
Jumlah-bersih / Total-net 11.750.143 9.462.529 2.287.614
BATAS MAKSIMUM PEMBERIAN KREDIT MAXIMUM CREDIT GRANT LIMIT (BMPK)
(BMPK)
Bank MAS senantiasa memperhatikan ketentuan perbankan Bank MAS always pays attention to the applicable banking
yang berlaku dalam proses penyaluran kredit, seturut provisions in the credit distribution process, in accordance
pelaksanaan Tata kelola Perusahaan yang baik. Selama tahun with the implementation of good corporate governance.
2024, Bank MAS selalu mengawasi agar tidak terjadi During 2024, Bank MAS always monitors so that there are
pelanggaran maupun pelampauan terhadap BMPK. 9,59% no violations or exceedances of the BMPK. 9.59% of the bank's
dari modal bank sebesar Rp 3,89 Triliun atau sebesar Rp capital of IDR 3.89 Trillion or IDR 373.35 Billion, is distributed
373,35 Miliar, disalurkan pada pihak berelasi, yang masih to related parties, which is still below Bank Indonesia's
dibawah ketentuan Bank Indonesia sebesar 10%. Sedangkan provisions of 10%. Meanwhile, credit distributed to unrelated
kredit yang disalurkan kepada pihak yang tidak berelasi parties is IDR 11.61 Trillion.
adalah sejumlah Rp 11,61 Triliun.
BATAS MAKSIMUM PEMBERIAN KREDIT (BMPK) /LEGAL LENDING LIMIT (dalam jutaan Rp.) / in million Rp
% 2024 2023
Modal Bank / Bank Capital 3.891.984 3.736.739
Berelasi / Related Parties 10% 389.198 373.674
Tidak Berelasi / Non Related Parties 20% - -
Obligor (1 kelompok peminjam) 25% 939.758 899.779
tidak berelasi / Obligor Non Related Parties
Selama tahun 2024 tidak terdapat pelanggaran atau During 2024 there were no violations or exceedances of the
pelampauan Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK). Maximum Credit Limit (BMPK
67 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 71
PENGHAPUSBUKUAN KREDIT CREDIT WRITE-OFF
Pada tahun 2024 Bank MAS melakukan penghapusbukuan In 2024, Bank MAS wrote off Rp 70.28 billion of credit from
kredit sebesar Rp 70,28 Miliar dari pokok pinjaman, the principal, in connection with debtors who were no longer
sehubungan dengan debitur yang tidak lagi mampu able to meet their obligations.
menyelesaikan kewajibannya.
CADANGAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI RESERVE FOR IMPAIRMENT LOSSES (CKPN)
Hingga akhir tahun 2024 Bank MAS telah membentuk CKPN By the end of 2024, Bank MAS had formed a credit CKPN of
kredit sebesar Rp 234,79 Miliar, yang jumlahnya sedikit Rp 234.79 billion, which was a slight increase compared to
meningkat bila dibandingkan tahun 2023 yaitu sebesar Rp 2023, which was Rp 232.90 billion. The formation of adequate
232,90 Miliar. Pembentukan CKPN yang memadai senantiasa CKPN is always carried out to anticipate the risk of a decline
dilakukan untuk mengantisipasi risiko penurunan kualitas in asset quality.
aset.
PENEMPATAN SURAT BERHARGA PLACEMENT OF SECURITIES
Sepanjang tahun 2024 ekses dana yang terkumpul dalam Throughout 2024, excess funds collected in DPK, which have
DPK, yang belum tersalurkan sebagai kredit, diinvestasikan not been distributed as credit, were invested in securities
ke instrumen surat berharga. Penempatan dilakukan pada instruments. Placement was carried out in safe instruments,
instrumen yang aman yaitu pada surat berharga pemerintah namely in government and private securities with minimal
maupun swasta yang minim risiko. Pemantauan akan surat risk. Monitoring of securities is carried out daily to anticipate
berharga dilakukan harian untuk mengantisipasi market developments by paying attention to fluctuations in
perkembangan pasar dengan memperhatikan fluktuasi nilai the value of securities.
surat berharga.
Sebesar Rp 9,14 Triliun di tempatkan di Bank Indonesia dan Rp 9.14 trillion is placed in Bank Indonesia and corporations
korporasi sebesar Rp. 1,21 milyar yang likuid dan aman. of Rp. 1.21 billion that are liquid and safe. Some are in the
Sebagian berupa portfolio yang siap dijual bilamana form of a portfolio that is ready to be sold when needed,
dibutuhkan yaitu sebesar Rp. 3,81 Triliun. Sebagian lagi amounting to Rp. 3.81 trillion. Some of the funds that have
dana yang belum terpakai dalam jangka panjang not been used in the long term are placed in securities that
ditempatkan pada surat berharga yang dipegang sampai are held until maturity.
jatuh tempo.
Untuk mendukung pembiayaan kegiatan yang berwawasan To support financing of environmentally friendly activities,
lingkungan Bank MAS menempatkan surat berharga dalam Bank MAS places securities in the form of sustainable securities
bentuk surat berharga berkelanjutan (green bond). Pada (green bonds). At the end of 2024, the amount of sustainable
akhir 2024 jumlah surat berharga berkelanjutan (green bond) securities (green bonds) owned is worth Rp 771.90 billion.
yang dimiliki adalah senilai Rp 771,90 Miliar.
ALAT LIKUID LIQUID ASSETS
Sepanjang tahun 2024 ekses dana yang terkumpul dalam Bank MAS always maintains the availability of liquid assets,
DPK, yang belum tersalurkan sebagai kredit, diinvestasikan and at the end of 2024 the Liquid Assets/Third Party Funds
ke instrumen Bank MAS selalu menjaga ketersediaan alat ratio was 42.72% and Liquid Assets/Non Core Deposits was
likuid, dan pada akhir 2024 rasio Alat likud/Dana Pihak 259.54%. Both are above the BI and OJK provisions of 10%
Ketiga adalah sebesar 42,72% dan Alat Likuid/ Non Core (AL/DPK) and above the BI and OJK provisions of 50.00%
Deposit sebesar 259,54%. Keduanya berada diatas ketentuan (AL/NCD).
BI dan OJK sebesar 10% (AL/DPK) dan diatas ketentuan BI
dan OJK sebesar 50,00% (AL/NCD).
Penempatan pada instrument alat likuid yang minim risiko Placement in low-risk liquid instrument instruments such as
seperti surat berharga pemerintah dan penempatan pada government securities and placement in Bank Indonesia
Bank Indonesia berfungsi sebagai buffer alat liquid yang serves as a liquid instrument buffer needed to manage the
diperlukan dalam mengelola kebutuhan likuiditas Bank. Bank's liquidity needs.
68 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 72
AKTIVA PRODUKTIF PRODUCTIVE ASSETS
Bank MAS pada tahun 2024, mengalami pertumbuhan kredit Bank MAS in 2024 experienced good credit growth, namely
yang baik, yaitu sebesar 23,61%. Situasi kondusif pasca 23.61%. The conducive situation after the election has made
pemilu membuat dunia usaha kembali bergerak setelah the business world move again after previously taking a wait
sebelumnya mengambil sikap wait and see. Meningkatnya and see attitude. The increase in business activity and
aktivitas usaha dan konsumsi memberi tekanan pada consumption has put pressure on DPK growth so that Bank
pertumbuhan DPK sehingga pertumbuhan DPK Bank MAS MAS' DPK growth has slowed down.
mengalami perlambatan.
Peningkatan pada penyaluran kredit dan pertumbuhan DPK, The increase in credit distribution and DPK growth is seen in
tampak pada pos-pos aktiva produktif lain yang mengalami other productive asset items that have increased. Funds owned
meningkat. Dana yang dimiliki Bank MAS yang belum by Bank MAS that have not been distributed to more productive
tersalurkan pada aset yang lebih produktif menyebabkan assets have caused an increase in items such as deposits at
peningkatan pada pos-pos seperti simpanan pada Bank Bank Indonesia, or at other banks or in the form of bonds.
Indonesia, maupun pada Bank lainnya atau juga dalam
bentuk Obligasi.
Untuk dapat mencapai perkembangan bisnis bank yang Asset management is carried out with the principle of prudence
optimal dan berkelanjutan harus ditopang oleh struktur by paying attention to fluctuations in the money market,
kualitas aset yang sehat sehingga dapat mendorong interest rates, exchange rates and developments in the banking
pertumbuhan bisnis bank dan meningkatkan profitabilitas. sector, and the changing global economic situation that can
Oleh karenanya pengelolaan aset dilakukan dengan prinsip have an impact on the national economic situation. Healthy
kehati-hatian dengan memperhatikan perkembangan pasar asset quality will be a strong support for the development of
uang, tingkat suku bunga, nilai tukar dan perkembangan a sustainable bank business.
sektor perbankan.
Aset Produktif / Productive Assets (dalam jutaan Rp.) / in Million Rp
Aset Produktif / Productive Assets 2024 2023 Pertumbuhan / Growth
Obligasi / Obligation 10.350.667 6.308.826 4,041,841
Sertifikat Bank Indonesia & SDBI / - - -
Bank Indonesia Certificate & SDBI
Penempatan pada Bank Indonesia / 3.554.078 5.182.802 (1,628,724)
Placement with Bank Indonesia
Penempatan pada Bank Lain / 1.047.150 1.095.611 (48,461)
Placement with Other Banks
Tagihan Spot dan Derivatif / 664 786 (122)
Spot and Derivative Claims
Reverse Repo / 984.807 4.488.570 (3,503,763)
Reverse Repo
Tagihan Akseptasi / 14.186 8.193 5,993
Acceptance Bill
Kredit yang Diberikan / 11.984.931 9.695.426 2,289,505
Loans Extended
Rekening Administratif / 4.977.558 4.637.961 339,597
Administrative Account
Jumlah Aset Produktif / 32.914.041 31.418.176 1,495,864
Total Productive Assets
69 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 73
KOLEKTIBILITAS ASET PRODUKTIF EARNING ASSET COLLECTIBILITY
Kolektibilitas Aset Produktif / Earning Asset Collectibility
(dalam jutaan Rp.) / in Million Rp
Kolektibilitas / Collectibility 2024 2023 Pertumbuhan / Growth
Lancar / Current 32.234.570 30.575.213 1.659.357
Dalam Perhatian khusus / Special Mention 289.982 521.826 (271.844)
Kurang Lancar / Substandard 82.696 80.615 2.081
Diragukan / Doubtful 49.451 55.155 (5.704)
Macet / Loss 257.340 185.368 (71.973)
Jumlah Aset Produktif / Total Earning Assets 32.914.041 31.418.176 1.495.864
Untuk menjaga kualitas aktiva maka dilakukan pemantauan To maintain asset quality, careful monitoring is carried out,
secara seksama, dan dilakukan pembentukan cadangan and reserves are formed to anticipate losses that may arise.
untuk mengantisipasi kerugian yang mungkin timbul. Kredit Credit with Current collectibility increased in line with the
dengan kolektibilitas Lancar meningkat sejalan dengan growth in credit distribution.
adanya pertumbuhan penyaluran kredit.
EKUITAS EQUITY
Dengan perolehan laba sebesar Rp 214,69 Miliar maka With a profit of IDR 214.69 billion, equity has grown, so that
ekuitas mengalami pertumbuhan, sehingga ekuitas Bank Bank MAS's equity in 2024 will be IDR 3.89 trillion, an increase
MAS di tahun 2024 menjadi Rp 3,89 Triliun naik sebesar of 5.76% compared to 2023 which was IDR 3.68 trillion.
5,76% dibandingkan dengan tahun 2023 yang sebesar Rp
3,68 Triliun.
KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM MINIMUM CAPITAL REQUIREMENT (KPMM)
(KPMM)
Untuk dapat bertumbuh serta dapat mengantisipasi risiko- To be able to grow and anticipate the risks inherent in business
risiko yang melekat pada aktivitas usaha maka dibutuhkan activities, strong capital is needed. Bank MAS always ensures
permodalan yang kuat. Bank MAS senantiasa menjaga untuk that it can meet the Minimum Capital Adequacy Requirement
dapat memenuhi Kewajiban Penyediaan Modal Minimum according to regulatory provisions. With the growth in credit
sesuai ketentuan regulator. Dengan adanya pertumbuhan distribution, the CAR ratio in 2024 decreased by 3.60% to
penyaluran kredit, rasio CAR tahun 2024 menurun 3,60% 23.60% from the previous CAR ratio in 2023 of 27.20%. This
menjadi sebesar 23,60% dari sebelumnya rasio CAR tahun Capital Adequacy Ratio (CAR) ratio far exceeds 8.00% as the
2023 sebesar 27,20%. Rasio Capital Adequacy Ratio (CAR) minimum limit set by the regulator.
ini jauh melebihi 8,00% sebagai batasan minimum yang
ditetapkan regulator.
POSISI DEVISA NETO NET OPEN POSITION
Posisi devisa neto di akhir tahun 2024 sebesar 0,25%, The net foreign exchange position at the end of 2024 was
meningkat bila dibandingkan dengan tahun 2023 sebesar 0.25%, an increase compared to 2023 of 0.15%. The Bank
0.15%. Bank tidak melakukan spekulasi posisi valas, tapi does not speculate on foreign exchange positions, but only
hanya untuk memenuhi kebutuhan valas nasabah, dan Bank to meet the foreign exchange needs of customers, and the
selalu menjaga posisi valas pada posisi cenderung square. Bank always maintains a foreign exchange position that
Rasio PDN Bank masih jauh dari batas maksimum yang tends to be square. The Bank's PDN ratio is still far from the
ditetapkan Bank Indonesia tentang Posisi Devisa Neto Bank maximum limit set by Bank Indonesia regarding the Net
Umum yaitu sebesar 20% dari Modal. Foreign Exchange Position of General Banks, which is 20%
of Capital.
70 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 74
PENDAPATAN BUNGA BERSIH NET INTEREST INCOME
Pendapatan bunga Bank MAS meningkat dengan adanya kenaikan Bank MAS's interest income increased with an increase in the
pada jumlah penyaluran kredit. Sehingga pendapatan bunga amount of credit distribution. So that interest income increased
meningkat dari 1,44 Triliun di 2023 menjadi Rp. 1,76 Triliun di from 1.44 trillion in 2023 to Rp. 1.76 trillion in 2024. The
2024. Peningkatan DPK menyebabkan kenaikan biaya bunga dari increase in DPK caused an increase in interest costs from Rp.
Rp. 703,85 Miliar di 2023 menjadi Rp. 906,60 Miliar di tahun 2024. 703.85 billion in 2023 to Rp. 906.60 billion in 2024. At the
Pada akhir 2024 pendapatan bunga bersih yang diperoleh adalah end of 2024, the net interest income obtained was IDR 848.93
sebesar Rp 848,93 Miliar, meningkat sebesar 15,71% dibandingkan billion, an increase of 15.71% compared to the 2023 acquisition
dengan perolehan tahun 2023 sebesar Rp 733,72 dengan adanya of IDR 733.72 with an increase in interest income from credit
peningkatan perolehan bunga dari pertumbuhan kredit di 2024. growth in 2024.
PENDAPATAN (BEBAN) OPERATIONAL LAIN OTHER OPERATIONAL INCOME (EXPENSES).
Pendapatan operasional lain pada akhir tahun 2024 menurun Other operating income at the end of 2024 increased by
sebesar 2,66% menjadi Rp 53,71 Miliar dibandingkan dengan 2.66% to Rp 53.71 Billion compared to the same position at
posisi yang sama pada akhir tahun 2023 Rp 55,18 Miliar. Sedangkan the end of 2023 of Rp 55.18 Billion. Meanwhile, other operating
beban operasional lain juga mengalami peningkatan sejalan expenses also increased in line with the increase in the number
dengan adanya peningkatan pada jumlah tenaga kerja dan of employees and the increase in operational activities with
peningkatan kegiatan operasional dengan pembukaan cabang the opening of new branches.
baru.
Peningkatan biaya tenaga kerja dari Rp 275,92 Miliar menjadi Rp The increase in labor costs from Rp 275.92 Billion to Rp
3320,53 Miliar karena adanya penambahan direktorat dan juga 320.53 Billion was due to the addition of directorates and
pembukaan cabang baru. Sehingga beban operasional lain selain also the opening of new branches. So that other operating
bunga pada tahun 2024 menjadi sebesar Rp 576,64 Miliar atau expenses other than interest in 2024 amounted to Rp 576.64
meningkat 22.65% dari tahun 2023 sebesar Rp 487,28 Miliar. Billion or increased by 22.65% from 2023 of Rp 487.28 Billion.
LABA BERSIH KOMPREHENSIF COMPREHENSIVE NET INCOME
Laba sebelum pajak pada tahun 2024 mengalami penurunan Profit before tax in 2024 decreased from Rp 299.99 Billion
dari Rp 299,99 Miliar pada 2023 menjadi Rp 275,52 Miliar in 2023 to Rp 275.52 Billion in 2024, which decreased by Rp
pada tahun 2024, yang turun sebesar Rp 24,47 Miliar atau 24.47 Billion or 8.16%. Meanwhile, comprehensive profit
8,16%. Sedangkan perolehan laba komprehensif mengalami decreased to IDR 212.21 billion when compared to the same
penurunan menjadi Rp 212,21 Miliar bila dibanding posisi position in the previous year of IDR 264.40 billion. The waiting
yang sama tahun sebelumnya Rp 264,40 Miliar. Sikap attitude of entrepreneurs until the ratification of the Indonesian
menunggu dari pengusaha hingga pengesahan presiden president is completed in the election process in Indonesia,
RI selesai dalam proses pemilu di Indonesia, menyebabkan has caused credit growth to only begin to be felt towards
pertumbuhan kredit baru mulai terasa menjelang mid-2024, thus impacting the Bank's profit growth which
pertengahan 2024, sehingga berdampak pada pertumbuhan should have been more optimal.
laba Bank yang seharusnya bisa lebih optimal.
TINGKAT SUKU BUNGA INTEREST RATES
Selama tahun 2024 suku bunga deposito Bank MAS juga During 2024, Bank MAS's deposit interest rate also follows
mengikuti suku bunga acuan, yang ditawarkan berkisar 0,12 the benchmark interest rate, which is offered in the range of
% - 5,25%, sedangkan suku bunga pinjaman yang 0.12% - 5.25%, while the loan interest rate imposed is 3.00%
diberlakukan adalah 3,00 % - 15,00 %. Bank Indonesia pada - 15.00%. Bank Indonesia in April 2024 raised the BI-Rate
April 2024 menaikkan suku bunga kebijakan BI-Rate sebesar policy interest rate by 25 bps to 6.25% to maintain the stability
25 bps menjadi 6,25% untuk menjaga stabilitas nilai tukar of the Rupiah exchange rate from the negative impact of
Rupiah dari dampak negatif rambatan global keputusan global spillover decisions and in September 2024, Bank
dan pada September 2024, Bank Indonesia memutuskan Indonesia decided to lower the BI-Rate interest rate by 25
untuk menurunkan suku bunga BI-Rate sebesar 25 bps bps to 6.0%.
menjadi 6,0%.
71 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 75
Arus Kas
Cash Flow
dalam jutaan Rupiah / in million rupiah
ARUS KAS 2024 2023 CASH FLOW
Kas bersih dari Net cash from
aktivitas operasi (942.269) 5.085.054 operating activities
Kas bersih yang digunakan Net cash used in
untuk aktivitas investasi (688.432) (2.989.319) investing activities
KAS DAN SETARA 4.901.742 6.507.308 CASH AND CASH
KAS AKHIR TAHUN EQUIVALENT
AT ENDING OF YEAR
Posisi kas dan setara pada akhir tahun 2024 sebesar Rp. The cash and cash equivalents position at the end of 2024
4,90 Triliun turun sebesar 24,67% dibandingkan tahun 2023 amounted to Rp 4.90 trillion, representing a decrease of
yang sebesar yang sebesar Rp 6,51 Triliun. Penurunan kas 24.67% compared to 2023, which stood at Rp 6.51 trillion.
dan setara kas disebabkan menurunnya kas bersih yang The decline in cash and cash equivalents was primarily due
diperoleh dari aktivitas operasi terutama dari penurunan to a decrease in net cash provided by operating activities,
simpanan nasabah. particularly as a result of reduced customer deposits.
KAS BERSIH DARI AKTIVITAS OPERASI NET CASH FROM OPERATING ACTIVITIES
Arus Kas yang digunakan untuk aktivitas operasi tahun 2024 Net cash used in operating activities in 2024 amounted to
sebesar Rp 942 Milyar, yang terjadi dari kredit yang diberikan Rp 942 billion, which resulted from loans disbursed totaling
Rp 2,28 Triliun, selain arus kas yang diperoleh dari aktivitas Rp 2.28 trillion. In addition, cash inflows from operating
operasi berasal dari penerimaan bunga, provisi dan komisi activities were derived from interest income, fees, and
sebesar Rp 1,88 Triliun. commissions amounting to Rp 1.88 trillion.
KAS BERSIH YANG DIGUNAKAN UNTUK NET CASH USED IN INVESTING ACTIVITIES
AKTIVITAS INVESTASI Net cash used in investing activities in 2024 was Rp 668.43
Arus kas yang digunakan untuk aktivitas investasi pada billion. The majority of investment activities were allocated
tahun 2024 adalah sebesar Rp 668,43 Milyar. Aktivitas to investment in securities portfolios to optimize the bank's
investasi terbesar digunakan untuk aktivitas investasi pada excess liquidity.
portofolio efek-efek untuk optimalisasi ekses kas yang
dimiliki bank.
72 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 76
KEMAMPUAN MEMBAYAR HUTANG DAN ABILITY TO PAY DEBTS AND COLLECTIBILITY
KOLEKTIBILITAS PIUTANG OF RECEIVEABLES
Rasio AL/NCD, AL/DPK dan LDR, masing-masing sebesar The ratio of AL/NCD, AL/TPF and LDR, respectively, were
259,54%, 42,72% dan 48,81% di tahun 2024 dan Rasio 259.54%, 42.72% and 48.81% in 2024 and the
Intermediasi Makroprudensial (RIM) tercatat sebesar 52,95%, Macroprudential Intermediation Ratio (RIM) was recorded at
mencerminkan posisi likuiditas berada pada level yang 52.95%, reflecting a liquidity position at an adequate level.
memadai. Kondisi ini menggambarkan kemampuan Bank This condition illustrates Bank MAS's ability to meet all
MAS untuk memenuhi seluruh kewajiban, baik jangka pendek obligations, both short-term and long-term in 2024.
maupun jangka panjang di tahun 2024.
Pada sisi rentabilitas, kinerja keuangan Bank MAS In terms of profitability, Bank MAS's financial performance
membukukan laba setelah pajak sebesar Rp 214,69 Miliar. posted a profit after tax of IDR 214.69 billion. With a CAR
Dengan rasio CAR sebesar 23,60% menunjukkan bahwa ratio of 23.60%, it shows that Bank MAS's capital is very
permodalan Bank MAS sangat memadai untuk pertumbuhan adequate for future growth and has met the Minimum Capital
ke depan dan telah memenuhi Kewajiban Penyediaan Modal Provision Obligation, so that it can meet credit risk, market
Minimum, sehingga dapat memenuhi risiko kredit, risiko risk and operational risk.
pasar dan risiko operasional.
Dengan senantiasa menerapkan prinsip kehati-hatian dalam By always implementing the principle of prudence in
menyalurkan kredit, Bank MAS dapat mempertahankan distributing credit, Bank MAS can maintain the NPL ratio
rasio NPL tetap terkendali. Pada akhir 2024, NPL gros tercatat under control. At the end of 2024, gross NPL was recorded
sebesar 3,25% dan NPL net terjaga sebesar 1,68%. at 3.25% and net NPL was maintained at 1.68%.
73 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 77
Struktur Modal
Capital Structure
Dengan adanya perolehan laba, maka modal inti Bank MAS With the profit, Bank MAS' core capital in 2024 experienced
pada tahun 2024 mengalami pertumbuhan sebesar Rp a growth of IDR 159.92 billion so that the total core capital
159,92 Miliar sehingga jumlah modal inti menjadi sebesar became IDR 3.76 trillion.
Rp 3,76 Trilun.
Bank MAS telah memenuhi persyaratkan modal inti minimum Bank MAS has met the minimum core capital requirement
Rp 3,00 triliun yang tertuang dalam POJK 12/2020 tentang of IDR 3.00 trillion as stated in POJK 12/2020 concerning
Konsolidasi Bank Umum. Commercial Bank Consolidation.
Kewajiban Penyediaan Minimum Capital Requirement
Modal Minimum (KPMM) (KPMM)
2024 2023
Modal Capital
Modal inti (tier 1) 3.759.031.504.588 3.599.114.493.083 Core capital (tier 1)
Modal pelengkap (tier 2) 132.951.874.200 107.919.124.512 Supplementary capital (tier 2)
Jumlah modal 3.891.983.378.788 3.707.033.617.595 Total capital
Aset Tertimbang Menurut Risiko Risk Weighted Asset
Risiko kredit 15.511.387.000.000 13.143.363.000.000 Credit risk
Risiko pasar 11.807.000.000 5.640.390.496 Market risk
Risiko operasional 965.955.000.000 481.977.000.000 Operational risk
Total Aset Tertimbang Menurut Risiko 16.489.149.000.000 13.630.980.390.496 Total Risk Weighted Asset
Rasio kewajiban penyediaan
modal minimum-(KPMM) 23,60% 27,20% Capital adequacy ratio (CAR)
Rasio KPMM untuk risiko kredit 23,62% 27,21% CAR for credit and operation risk
dan operasional
Rasio KPMM untuk risiko kredit, 23,60% 27,20% CAR for credit, market
pasar dan operasional and operational risk
Rasio kewajiban penyediaan Minimum
modal minimum yang capital adequacy ratio
diwajibkan 9,00% - < 10,00% 9,00% - < 10,00% required
74 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 78
IKATAN YANG MATERIAL UNTUK INVESTASI MATERIAL TIES FOR CAPITAL GOODS
BARANG MODAL INVESTMENT
Ikatan material terkait investasi barang modal sebagian Material commitments related to capital goods investment
besar ditujukan untuk pengembangan proyek digitalisasi are mostly intended for the development of digitalization
dan pengembangan jaringan, serta investasi penunjang projects and network development, as well as investments
kegiatan operasional lainnya, dengan sumber dananya supporting other operational activities, with the source of
menggunakan akumulasi laba yang telah diperoleh. funds using the accumulated profits that have been obtained.
INVESTASI BARANG MODAL YANG REALIZED CAPITAL GOODS INVESMENT
DIREALISASIKAN Throughout 2024, Bank MAS realized capital goods investment
Sepanjang tahun 2024, Bank MAS merealisasikan investasi reaching Rp 27.21 billion, where most of the investment was
barang modal yang mencapai Rp 27,21 Miliar di mana related to the development of information technology to
sebagian besar investasi tersebut terkait dengan support the acceleration of digital transformation. Bank MAS
pengembangan teknologi informasi untuk mendukung will continue to carry out technology-based development
percepatan transformasi digital. Bank MAS masih akan terus investments including IT security, in order to improve digital
melaksanakan investasi pengembangan berbasis teknologi banking services
termasuk keamanan IT, guna meningkatkan layanan
perbankan digital.
INFORMASI DAN FAKTA MATERIAL YANG MATERIAL INFORMATION AND FACTS THAT
TERJADI SETELAH TANGGAL LAPORAN OCCUR AFTER THE DATE OF THE
AKUNTAN ACCOUNTANT’S REPORT
Tidak terdapat peristiwa penting, informasi atau fakta material There are no important events, information, or material facts
yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan. that occurred after the date of the accountant's report.
PROSPEK 2025 2025 OUTLOOK
Pertumbuhan perekonomian dunia di tahun 2025 World economic growth in 2025 is expected to still be slow.
diperkirakan masih akan berjalan lambat. Proyeksi IMF pun The IMF projection also shows that world economic growth
menunjukkan bahwa pertumbuhan ekonomi dunia akan will stagnate at around 3.20%. Although inflationary pressures
stagnan pada kisaran 3,20%. Walaupun tekanan inflasi yang have begun to ease and interest rates have begun to decline,
mulai mereda dan suku bunga mulai menurun, namun geopolitical tensions have not subsided and the Trump effect
ketegangan geopolitik belum mereda dan Trump effect is feared to trigger an increase in interest rates. On the other
dikhawatirkan dapat memicu kenaikan suku bunga. Di sisi hand, domestic demand is still quite high and will be the
lain permintaan domestik yang masih cukup tinggi akan driver of the national economy, in addition to the smooth
menjadi penggerak ekonomi nasional, di samping transisi transition of government after the election, providing a
pemerintahan pasca pemilu yang berjalan lancar memberi conducive climate for economic growth in 2025.
iklim yang kondusif bagi pertumbuhan ekonomi di 2025.
Perekonomian nasional ditargetkan dapat bertumbuh 5,20% The national economy is targeted to grow by 5.20% as stated
yang tercantum dalam RAPBN pemerintah. Perekonomian in the government's Draft State Budget. The national economy
nasional masih cukup resilien terhadap gonjang ganjing is still quite resilient to the turmoil of global economic
kondisi ekonomi global. Dan OJK sendiri menyatakan optimis conditions. And OJK itself is optimistic that the national
bahwa industri perbankan nasional dapat bertumbuh positif banking industry can grow positively in 2025. The increasing
di tahun 2025. Semakin meningkatnya aktifitas ekonomi economic activity after the Covid-19 pandemic, the banking
pasca pandemi Covid-19, industri perbankan akan industry will face the challenge of tight DPK collection which
menghadapi tantangan akan ketatnya pengumpulan DPK will affect the Bank's liquidity conditions, while on the credit
yang akan mempengaruhi kondisi likuiditas Bank, sedangkan side it is estimated that it will grow by 11.00% - 13.00% and
di sisi kredit diperkirakan akan dapat bertumbuh 11,00% - digital banking transactions will be increasingly widespread.
13,00% dan transaksi perbankan digital akan makin marak.
75 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 79
PENCAPAIAN TARGET 2024 ACHIEVEMENT OF 2024 TARGETS
Beberapa indikator utama pencapaian Bank MAS adalah Some of the main indicators of achievement of Bank MAS
sebagai berikut: are as follows:
Realisasi 2024 Target 2024
Realization 2024 Target 2024
Aset Rp 28,89 Triliun Trillion Rp 29,34 Triliun Trillion Asset
Dana Pihak Ketiga Rp 24,55 Triliun Trillion Rp 25,00 Triliun Trillion Third Party Funds
Kredit Rp 11,98 Triliun Trillion Rp 11,50 Triliun Trillion Loans
Laba Rp 214,69 Miliar Billion Rp 270,00 Miliar Billion Profit
BOPO 84,37% 81,31% Operating Expenseto Operating Income
TARGET 2025 TARGETS FOR 2025
Dengan memperhitungkan sejumlah tantangan dan peluang By taking into account a number of challenges and
di tahun 2025 Bank MAS menyusun target sebagai berikut: opportunities in 2024, Bank MAS has set the following targets:
Realisasi 2024 Target 2025 Pertumbuhan
Realization 2024 Target 2025 Growth
Aset Rp 28,89 Triliun Trillion Rp 30,45 Triliun Trillion 5,12% Asset
Dana Pihak Ketiga Rp 24,55 Triliun Trillion Rp 25,80 Triliun Trillion 4,84% Third Party Funds
Kredit Rp 11,98 Triliun Trillion Rp 13,50 Triliun Trillion 11,26% Loans
Laba Rp 214,69 Miliar Billion Rp 206,72 Miliar Billion 17,65% Profit
BOPO 84,37% 84,43% 0,06% Operating Expense
to Operating Income
Di dukung pertumbuhan ekonomi nasional yang kondusif, Supported by conducive national economic growth, Bank
Bank MAS akan fokus pada beberapa hal ditahun 2025: MAS will focus on several things in 2025:
1. Dengan meluasnya pasar dengan adanya kantor-kantor 1. By expanding the market with new branch offices in
cabang baru di tahun 2024, akan meningkatkan 2024, it will increase commercial credit growth while still
per tumbuhan kredit komersial dengan tetap paying attention to the MSME sector above 25.00%, and
memperhatikan sektor UMKM di atas 25,00%, dan developing the potential for credit distribution through
mengembangkan potensi penyaluran kredit melalui kanal digital channels for the growth of MSME credit and
digital untuk pertumbuhan kredit UMKM dan kredit con sume r cre d it , wh ich h as b ee n run n in g .
konsumsi, yang telah berjalan. 2. Investing and innovating for digital services and loyalty
2. Melakukan investasi dan inovasi untuk layanan digital programs to support the growth of low-cost DPK funds,
serta program loyalty guna mendukung pertumbuhan and also strengthening cybersecurity to anticipate
dana murah DPK, dan juga penguatan keamanan siber cybercrime.
guna mengantisipasi kejahatan siber. 3. Accelerating the completion of credit restructuring.
3. Mempercepat penyelesaian Restruktursasi kredit. 4. Opening new branch offices in economic centers in
4. Pembukaan kantor cabang baru di sentra-sentra ekonomi Indonesia by exploring the opening of offices in Gading
di Indonesia dengan menjajaki pembukaan kantor di Serpong, Purwokerto, Tulung Agung or other economic
Gading Serpong, Purwokerto, Tulung Agung atau sentra centers.
ekonomi lainnya
76 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 80
Aspek Pemasaran
Marketing Aspects
Untuk memperluas jaringan pemasaran, Bank MAS akan To expand its marketing network, Bank MAS will continue to
terus membuka kantor-kantor cabang baru tiap-tiap open new branch offices every year in major cities in Indonesia
tahunnya di kota-kota besar di Indonesia yang merupakan which are economic centers. At the same time, investment
sentra ekonomi. Bersamaan dengan itu, investasi untuk for the development of digital banking is also ongoing so
pengembangan perbankan digital juga tetap berjalan that Bank MAS utilizes online networks (social media, websites)
sehingga Bank MAS memanfaatkan jaringan online (media and offline media (brochures, posters, TV at branch offices)
sosial, website) serta media offline (brosur, poster, tv pada in its marketing activities.
kantor-kantor cabang) dalam kegiatan pemasarannya.
Pada tahun 2024 Bank MAS resmi meluncurkan aplikasi In 2024, Bank MAS officially launched the BEBAS application,
BEBAS, mobile banking versi 2.0 yang dikembangkan secara mobile banking version 2.0 which was developed internally.
internal. Dengan fleksibilitas yang lebih tinggi dan antarmuka With higher flexibility and an intuitive interface, BEBAS
yang intuitif, BEBAS memastikan pengalaman perbankan ensures a more comfortable banking experience for customers
yang lebih nyaman bagi nasabah sesuai dengan perubahan in accordance with changes in customer lifestyles in conducting
gaya hidup nasabah dalam melakukan transaksi perbankan banking transactions in the digitalization era. Bank MAS
di era digitalisasi. Bank MAS terus melakukan update dan continues to update and innovate along with changes in
inovasi seiring perubahan teknologi digital dan perilaku digital technology and customer behavior and continues to
nasabah dan terus melengkapi fitur-fitur dalam aplikasi complete the features in the applications that it already has
yang telah dimiliki agar dapat memberikan kemudahan bagi in order to provide convenience for customers in making
nasabah dalam bertransaksi. transactions.
Sektor komersial merupakan portofolio terbesar dalam The commercial sector is the largest portfolio in Bank MAS's
pendistribusian kredit Bank MAS. Meyakini bahwa sektor credit distribution. Believing that the MSME sector is a very
UMKM sebagai pasar yang sangat potensial, Bank MAS potential market, Bank MAS has used digital application
telah menggunakan produk aplikasi digital sebagai sarana products as a means of distributing credit to the MSME sector.
pendistrubusian kredit ke sektor UMKM. Dengan memanfaat By utilizing the Wings Group ecosystem as an MSME credit
ekosistem Wings Grup sebagai pasar kredit UMKM, market, throughout 2024 this sector will experience growth
sepanjang 2024 sektor ini mengalami pertumbuhan sebesar of 47.06%.
47,06%.
STRATEGI PEMASARAN MARKETING STRATEGY
Memanfaatkan kedekatan hubungan dengan nasabah maka Utilizing close relationships with customers, the referral and
pendekatan referral dan supply-chain menjadi sarana yang supply-chain approaches are effective means of obtaining
efektif untuk mendapatkan nasabah-nasabah baru yang new quality customers. The referral and supply-chain
berkualitas. Pendekatan referral dan suppy-chain menjadi approaches are a means for commercial credit growth that
sarana untuk pertumbuhan kredit komersial yang requires deeper analysis and processes.
membutuhkan analisa dan proses yang lebih mendalam.
Bank MAS menggunakan digital media dan social media, Bank MAS uses digital media and social media as efficient
sebagai sarana yang efisien, baik untuk memasarkan produk means, both to market products and services, and to increase
dan jasa, maupun meningkatkan brand awareness, sejalan brand awareness, in line with technological developments.
dengan perkembangan teknologi. Dengan maraknya With the rise in cybercrime, social media is also used to
kejahatan siber maka sarana social media juga digunakan educate customers about cybersecurity.
untuk mengedukasi nasabah terkait keamanan siber.
77 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 81
Situs web perusahaan di bankmas.co.id menyediakan The company website at bankmas.co.id provides various
beragam informasi terkait produk, layanan, dan aktivitas information related to products, services, and corporate
korporasi, maupun informasi layanan terbaru yang activities, as well as information on the latest services provided.
disediakan. Akusisisi nasabah baru untuk pembukaan New customer acquisition for account opening and also credit
rekening dan juga penyaluran kredit khususnya untuk sektor distribution, especially for the MSME sector, has been done
UMKM telah dilakukan secara digital, sehingga prosesnya digitally, so that the process can be easier and faster with a
dapat lebih mudah dan cepat dengan jangkauan yang lebih wider reach.
luas.
Untuk memperluas ekosistem merchant QRIS, Bank MAS To expand the QRIS merchant ecosystem, Bank MAS has also
juga telah mengintegrasikan sistem penerimaan pembayaran integrated the payment acceptance system on the Wings
pada jaringan Wings Grup dengan sistem QRIS Bank MAS Group network with the Bank MAS QRIS system through the
melalui sistem API. Sistem API yang dikembangkan juga API system. The API system that has been developed also
memungkinkan Bank MAS untuk bekerja sama dengan allows Bank MAS to collaborate with other institutions and
institusi lain, maupun mitra bisnis dengan lebih mudah, business partners more easily, through connections between
melalui koneksi antar sistem, untuk menyediakan layanan systems, to provide better and more complete financial
transaksi keuangan yang lebih baik dan lengkap. transaction services.
78 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 82
Informasi Dan
Fakta Material Lainnya
Other Material Information and Facts
DIVIDEN SAHAM STOCK DIVIDENDS
Berdasarkan hasil keputusan RUPS Tahunan 2024, Bank Based on the results of the 2024 Annual GMS decision, Bank
MAS memutuskan tidak adanya pembagian dividen untuk MAS decided not to distribute dividends for the 2023 financial
tahun buku 2023, sisa laba bersih tahun buku 2023 digunakan year, the remaining net profit for the 2023 financial year was
untuk penguatan modal Bank MAS guna menunjang used to strengthen Bank MAS' capital to support future growth.
pertumbuhan kedepan. Dalam hal ini tidak bertentangan In this case, it does not conflict with the provisions of Bank
dengan ketentuan dalam Anggaran Dasar Bank MAS. MAS' Articles of Association.
REALISASI PENGGUNAAN DANA HASIL REALIZATION OF USE OF PUBLIC OFFERING
PENAWARAN UMUM PROCEEDS
Bank MAS telah selesai mengalokasikan seluruh dana hasil Bank MAS has completed allocating all proceeds from the
penawaran umum per tanggal 31 Desember 2022. Pada public offering as of December 31, 2022. In 2024, Bank MAS
tahun 2024 Bank MAS tidak melakukan penawaran umum will not conduct a public offering of shares or bonds, thus
saham maupun obligasi, dengan demikian informasi terkait information related to this is not presented in this annual
hal tersebut tidak disajikan dalam laporan tahunan ini.umum report.
dalam bentuk penerbitan saham baru.
INFORMASI MATERIAL MENGENAI INVESTASI, MATERIAL INFORMATION REGARDING
EKSPANSI, DIVESTASI, INVESTMENT, EXPANSION, DIVESTMENT,
PENGGABUNGAN/PELEBURAN USAHA, BUSINESS MERGER/CONSOLIDATION,
AKUISISI, RESTRUKTURISASI UTANG/MODAL/ ACQUISITION, DEBT/CAPITAL
TRANSAKSI MATERIAL, TRANSAKSI AFILIASI, RESTRUCTURING, MATERIAL TRANSACTIONS,
DAN TRANSAKSI BENTURAN KEPENTINGAN AFFILIATE TRANSACTIONS, AND CONFLICT
Tidak terdapat Informasi material mengenai investasi, OF INTEREST TRANSACTIONS
ekspansi, divestasi, penggabungan/ peleburan usaha, akuisisi, There is no material information regarding investment,
restrukturisasi utang/modal, transaksi material, transaksi expansion, divestment, merger/amalgamation, acquisition,
afiliasi, dan transaksi benturan kepentingan, yang terjadi debt/capital restructuring, material transactions, affiliated
pada tahun 2024. transactions, and conflict of interest transactions that occurred
in 2024.
TRANSAKSI DENGAN AFILIASI DAN/ATAU TRANSACTIONS WITH AFFILIATES AND/OR
BENTURAN KEPENTINGAN CONFLICTS OF INTEREST
Transaksi dengan pihak berelasi dilakukan dengan Transactions with related parties are carried out by taking
memperhatikan ketentuan yang ada dan dilakukan sesuai into account existing provisions and are carried out in a
cara yang wajar, dan dengan persyaratan normal seperti reasonable manner, and with normal requirements as with
halnya transaksi yang dilakukan dengan pihak yang tidak transactions carried out with unrelated parties, so that these
berelasi, sehingga transaksi tersebut bukan merupakan transactions do not constitute conflict of interest transactions.
transaksi benturan kepentingan. Pihak-pihak berelasi adalah Related parties are parties who have a direct or indirect
pihak yang mempunyai keterkaitan langsung mupun tidak relationship with the owner or management of Bank MAS.
langsung dengan pemilik ataupun pengurus Bank MAS.
Berikut jenis transaksi dengan pihak berelasi yang meliputi The following types of transactions with related parties include
pemberian kredit dan penghimpunan dana pihak ketiga providing credit and collecting third-party funds with the
dengan rincian sebagai berikut: following details:
79 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 83
(dalam jutaan Rp.) / in Million Rp
Keterangan 2024 %* 2023 %* Pertumbuhan
Remarks Growth
Aset / Asset
Kredit / Credit 373.348 3,12 240.895 2,48 132.453
Total 373.348 3,12 240.895 2,48 132.453
Liabilitas / Liability
Giro / Current Account 4.771.844 83,96 4.795.068 86,67 (23.224)
Tabungan / Savings 879.379 39,15 477.895 31,34 401.484
Deposito / Time Deposit 9.939.769 59,79 8.829.733 54,83 1.110.036
Total 15.590.992 63,50 14.102.696 60,88 1.488.296
* Persentase terhadap jumlah masing-masing pos yang bersangkutan /Percentage of total amount of each relevant post
Jumlah kredit yang disalurkan pada pihak berelasi hingga The amount of credit disbursed to related parties until the
akhir tahun 2024 sebesar Rp 373,35 miliar meningkat end of 2024 amounted to Rp 373.35 billion, an increase
dibandingkan dengan posisi yang sama ditahun 2023, dan compared to the same position in 2023, and which was
yang dijamin dengan agunan tunai/deposito sebesar Rp. guaranteed by cash collateral/deposits of Rp. 76.19 billion.
76,19 Miliar. Dan seluruh kredit yang diberikan kepada pihak And all credit given to related parties is credit with good
berelasi adalah kredit dengan kualitas yang baik dan masuk quality and is included in cur rent collectibility.
dalam kolektibilitas lancar.
Jumlah dana pihak ketiga terhimpun dari pihak berelasi The amount of third party funds collected from related parties
dengan Bank MAS pada akhir tahun 2024 meningkat sebesar with Bank MAS at the end of 2024 increased by 10.55% to
10,55% menjadi Rp. 15,59 Triliun, dibandingkan dengan Rp. 15.59 trillion, compared to 2023 of Rp 14.10 trillion.
tahun 2023 sebesar Rp 14,10 Triliun.
PERUBAHAN PERATURAN PERUNDANG- CHANGES IN LEGISLATION THAT HAVE A
UNDANGAN YANG BERPENGARUH SIGNIFICANT INFLUENCE ON BANK MAS
SIGNIFIKAN TERHADAP BANK MAS There are no changes in government regulations and/or
Tidak ada perubahan peraturan pemerintah dan/atau otoritas capital market authorities that have a significant impact on
pasar modal yang berpengaruh signifikan terhadap Bank Bank MAS in 2024. For this reason, Bank MAS continues to
MAS pada tahun 2024. Untuk itu, Bank MAS senantiasa maintain compliance with these provisions and increases
menjaga kepatuhan atas ketentuan tersebut dan various efforts to improve Bank MAS' performance.
meningkatkan berbagai upaya untuk meningkatkan kinerja
Bank MAS.
DAMPAK PERUBAHAN KEBIJAKAN IMPACT OF CHANGES IN ACCOUNTING
AKUNTANSI TERHADAP LAPORAN POLICIES ON FINANCIAL REPORTS
KEUANGAN
Terdapat beberapa amandemen PSAK yang berlaku efektif There are several amendments to PSAK that will be effective
mulai 1 Januari 2024, namun tidak ada dampak material starting January 1, 2024, but there is no material impact on
atas pengungkapan atau jumlah-jumlah yang diakui dalam the disclosures or amounts recognized in Bank MAS' financial
laporan keuangan Bank MAS pada tahun 2024. statements in 2024
80 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 84
Tanggung Jawab Sosial
Social Responsibility
Dalam menjalankan usahanya Bank MAS senantiasa berusaha In carrying out its business, Bank MAS always strives to
untuk memberikan manfaat bagi masyarakat di sekitarnya provide benefits to the surrounding community as a form of
sebagai bentuk tanggung jawab sosial. social responsibility.
AKSI KEUANGAN BERKELANJUTAN SUSTAINABLE FINANCE ACTION
Aksi keuangan berkelanjutan merupakan respons Bank Sustainable financial action is the Bank's response to the
terhadap semakin menguatnya keprihatinan masyarakat increasing concern of global and national communities
global maupun nasional terhadap isu-isu keberlanjutan. regarding sustainability issues.
Bank MAS mendorong transformasi transaksi digital yang Bank MAS encourages the transformation of digital
dapat memberi keuntungan lebih bagi pengguna, serta transactions that can provide more benefits for users, as well
mengurangi dampak buruk terhadap lingkungan atas as reduce the negative impact on the environment by saving
penghematan energi dan mengurangi penggunaan kertas. energy and reducing paper use. Bank MAS has also started
Bank MAS juga mulai melakukan pergantian lampu replacing lighting with more energy-efficient LED lights in
penerangan dengan menggunakan lampu LED yang lebih Bank MAS branch offices, gradually.
hemat energi di kantor-kantor cabang Bank MAS, secara
bertahap.
Dukungan ke sektor UMKM ditunjukkan dengan penyaluran Support for the MSME sector is shown by the distribution of
kredit UMKM yang bertambah setiap tahunnya. Dan MSME credit which increases every year. And its cultivation
penggarapannya juga dilakukan melalui digital lending is also carried out through digital lending so that the process
sehingga prosesnya bisa lebih efisien dengan jangkauan can be more efficient with a wider reach. Likewise with the
yang lebih luas. Begitu juga dengan penempatan pada surat placement of green bonds or green bonds that continue to
berharga obligasi hijau atau green bond yang terus be added, as a form of concern for financing sustainable
ditambahkan, sebagai bentuk kepedulian terhadap projects.
pembiayaan proyek-proyek keberlanjutan.
KEGIATAN CSR CSR ACTIVITIES
Bertepatan dengan ulang tahun Bank MAS ke-31, pada Coinciding with Bank MAS's 31st anniversary, on January 11,
tanggal 11 Januari 2024 Bank MAS kegiatan Donor Darah 2024, Bank MAS held a Blood Donation activity located at
yang berlokasi di Kantor Pusat Bank MAS bekerjasama the Bank MAS Head Office in collaboration with PMI
dengan PMI Tangerang. Kegiatan Donor Darah, telah menjadi Tangerang. The Blood Donation activity has become an
kegiatan tahunan yang diikuti oleh karyawan grup dan annual activity attended by group employees and Bank MAS
karyawan Bank MAS ini berhasil mengumpulkan lebih dari employees, successfully collecting more than 100 blood bags.
100 kantong darah. Kegiatan yang sama juga dilakukan di The same activity was also carried out at the Yogyakarta
kantor cabang Yogyakarta pada Oktober 2024 bekerja sama branch office in October 2024 in collaboration with the
dengan Palang Merah Indonesia (PMI) Yogyakarta, Kimia Indonesian Red Cross (PMI) Yogyakarta, Kimia Farma, and
Farma, dan Optik Akur, dan juga berhasil mengumpulkan Optik Akur, and also managed to collect more than 100 blood
lebih dari 100 kantong darah. bags.
81 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 85
Bekerjasama dengan Save Street Child (SSC), Bank MAS In collaboration with Save Street Child (SSC), Bank MAS
memberikan donasi dan edukasi “Cara Menabung Sejak provided donations and education on "How to Save Early" in
Dini” di Kawasan Depok, pada hari Minggu 28 April 2024. the Depok area, on Sunday, April 28, 2024. This activity was
Kegiatan ini diikuti oleh kurang lebih 30 orang anak-anak attended by approximately 30 children aged 12-20 years.
berusia 12-20 tahun. Donasi yang disalurkan kepada Save The donation distributed to Save Street Child worth IDR 30
Street Child senilai Rp30 juta merupakan hasil dari partisipasi million is the result of participation from MAS Bank customers
dari para nasabah Bank MAS yang bertransaksi di MAS who transacted on MAS Mobile during the month of Ramadan
Mobile selama bulan Ramadan dalam program Donasi i n th e R am ad an K i nd ne ss Do n a t i o n p r o gra m
Kebaikan Ramadan #Rayakanlangkahbaru, dimana setiap #Rayakanlangkahbaru, where each transaction made is
transaksi yang dilakukan setara dengan donasi senilai equivalent to a donation worth IDR 1,000.
Rp1.000,-.
TANGGUNG JAWAB KEPADA NASABAH RESPONSIBILITIES TO CUSTOMERS
Layanan call center dengan nomor panggilan 1500011, yang Call center service with call number 1500011, which can be
dapat diakses 24 jam, disediakan dengan tujuan agar nasabah accessed 24 hours, is provided with the aim of making it
dapat lebih mudah jika ingin mengetahui informasi mengenai easier for customers to find out information about Bank MAS
produk dan layanan Bank MAS, maupun untuk products and services, or to convey problems. Customers can
menyampaikan permasalahan. Nasabah juga dapat also access the Bank MAS website online at www.bankmas.co.id
mengakses secara daring ke website Bank MAS dengan to get various information about Bank MAS products and
alamat www.bankmas.co.id untuk mendapatkan berbagai services or via email to care@bankmas.co.id to submit
informasi tentang produk dan layanan Bank MAS ataupun complaints.
melalui email ke care@bankmas.co.id untuk menyampaikan
keluhan.
Selain itu permasalahan dan keluhan juga dapat disampaikan In addition, problems and complaints can also be submitted
secara tatap muka melalui jaringan kantor cabang yang ada. face-to-face through the existing branch office network.
Nasabah bisa mendapatkan informasi produk dan layanan, Customers can get product and service information, or submit
maupun menyampaikan masalah terkait transaksi ke problems related to transactions to Bank MAS Customer
Customer Service Bank MAS di kantor-kantor cabang Service at the nearest branch offices.
terdekat.
.
PENANGANAN KELUHAN NASABAH HANDLING OF CUSTOMER COMPLAINTS
Berbagai pengaduan yang disampaikan melalui call center, Various complaints submitted via the call center, email or
email maupun melalui kantor cabang selama tahun 2024, through branch offices during 2024 have been handled
telah ditangani dengan baik. Dari pengaduan yang masuk, properly. Of the complaints received, all have been resolved
seluruhnya telah dapat diselesaikan sesuai dengan ketentuan in accordance with applicable provisions.
yang berlaku.
Jenis Transaksi Keuangan Selesai Dalam Proses Tidak Selesai Jumlah Pengaduan
Type of Financial Transactions Solved In Process Unsolved Total of Complaint
2023 Jumlah/Total % Jumlah/Total % Jumlah/Total %
Kartu ATM/Debit ATM card/Debit 1.943 100 - - - - 1.943
Electronic Banking 1.489 100 - - - - 1.489
Kredit Lending - - - - - - -
Lainnya Others 892 100 - - - - 892
Total Total 4.324 100 4.324
Jenis Transaksi Keuangan Selesai Dalam Proses Tidak Selesai Jumlah Pengaduan
Type of Financial Transactions Solved In Process Unsolved Total of Complaint
2024 Jumlah/Total % Jumlah/Total % Jumlah/Total %
Kartu ATM/Debit ATM card/Debit 4.106 100 - - - - 4.106
Electronic Banking 2.482 100 - - - - 2.482
Kredit Lending 6 100 - - - - 6
Lainnya Others 590 100 - - - - 590
Total Total 7.184 100 7.184
82 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 86
Manajemen Risiko Risk Management 83 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 87
Dalam menjalankan usaha, Bank memiliki risiko yang melekat In running a business, the Bank has inherent risks in all
di seluruh kegiatan bisnis dan operasional, oleh karena itu business and operational activities, therefore a reliable risk
diperlukan suatu tata kelola risiko yang handal. Bank MAS management is needed. Bank MAS applies an integrated Risk
menerapkan kerangka Manajemen Risiko yang terintegrasi, Management framework, which includes strategy, organization,
yang mencakup strategi, organisasi, kebijakan dan prosedur, policies and procedures, as well as infrastructure to ensure
serta infrastruktur untuk memastikan bahwa semua risiko that all risks can be identified, measured, monitored and
dapat diidentifikasi, diukur, dipantau dan dikendalikan. controlled. To support the sustainability and health of the
Untuk menjaga keberlanjutan dan kesehatan Bank di tengah Bank amidst a non-dynamic business environment and global
lingkungan bisnis yang tidak dinamis dan tantangan ekonomi economic challenges, the Bank must implement risk
global, Bank harus mengimplementasikan manajemen risiko management in the best way possible by referring to Regulatory
sebaik mungkin dengan mengacu kepada ketentuan provisions, Basel regulations, as well as international best
Regulator, ketentuan Basel, maupun international best practices in the banking business. Further, Bank MAS strives
practices dalam usaha perbankan. Bank MAS juga berusaha to improve the quality of risk management by continuously
untuk meningkatkan kualitas manajemen risiko dengan increasing risk awareness among all employees through
secara terus menerus meningkatkan risk awereness ke seluruh dissemination regarding risk management in all work units
karyawan melalui sosialisasi terkait manajemen risiko ke so that they have a strong understanding of risk and the role
seluruh unit kerja agar memiliki pemahaman yang kuat in managing risk. This increased risk awareness is intended
tentang risiko dan peran dalam mengelola risiko. Peningkatan not only to protect the Bank's interests but also the interests
risk awareness ini dimaksudkan bukan hanya untuk of other stakeholders.
melindungi kepentingan Bank, namun juga kepentingan
stakeholders lainnya.
ARAH DAN STRATEGI MANAJEMEN RISIKO BANK MAS RISK MANAGEMENT DIRECTION
BANK MAS AND STRATEGY
Bank merumuskan strategi manajemen risiko sesuai dengan The Bank formulates a risk management strategy in accordance
arah strategi bisnis Bank secara keseluruhan dengan selalu with the direction of the Bank's overall business strategy by
memperhatikan risk appetite dan risk tolerance. Sepanjang always taking into account to risk appetite and risk tolerance.
tahun 2024, penerapan manajemen risiko Bank berfokus Throughout 2023, the Bank's risk management implementation
pada: focuses on:
1. Meningkatkan fungsi manajeman risiko sejalan dengan 1. Improving the risk management function in line with the
perkembangan dan kompleksitas usaha Bank dan dalam development and complexity of the Bank's business and
rangka penerapan Enterprise Risk Management (ERM). in the context of implementing Enterprise Risk Management
Dengan semakin meningkatnya risiko yang dihadapi, (ERM). With the increasing risks faced, the implementation
maka penerapan fungsi manajemen risiko ditingkatkan of the risk management function is comprehensively
secara komprehensif terhadap seluruh risiko yang terkait improved for all risks directly related to the Bank's activities,
langsung dengan aktivitas Bank, serta meningkatkan risk as well as increasing employee risk awareness with
awareness karyawan dengan tambahan fokus pada cyber additional focus on cyber security.
security. 2. Improving Governance, Risk Culture, Compliance, Control,
2. Meningkatkan Governance, Risk Culture, Compliance, Know Your Employee, Know Your Customer, and Anti-
Control, Know Your Employee, Know Your Customer, dan Fraud to all levels of Bank MAS in the context of
Anti Fraud kepada seluruh lapisan Bank MAS dalam implementing Enterprise Risk Management (ERM).
rangka penerapan Enterprise Risk Management (ERM). 3. Strengthening IT Security, Risk Management and
3. Penguatan IT Security, Risk Management dan Compliance Compliance in overcoming the potential for IT Fraud, IT
dalam menanggulangi potensi IT Fraud, kegagalan IT System failure and human error, as well as anticipating
System dan human error, serta mengantisipasi cyber crime cyber crime by promoting digital banking products.
dengan digalakkannya produk digital banking. 4. Maintaining credit growth and quality in line with
4. Menjaga pertumbuhan dan kualitas kredit agar sejalan determined targets. The increase in credit distribution is
dengan target yang ditetapkan. Peningkatan penyaluran carried out selectively by continuing to closely monitor
kredit dilakukan secara selektif dengan tetap memantau restructured credits and credits identified as being
ketat kredit yang direstrukturisasi dan kredit yang
84 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 88
teridentifikasi masuk ke dalam early warning system, included in the early warning system, as well as
serta percepatan penyelesaian kredit bermasalah. accelerating the resolution of problem loans.
5. Seiring dengan perkembangan bisnis Bank melakukan 5. In line with business development, the Bank is developing
pengembangan produk digital banking untuk digital banking products to increase the collection of low-
meningkatkan penghimpunan dana murah dan cost funds and disbursement of credit within certain limits
penyaluran kredit dalam limit dan segmen pasar tertentu and market segments as determined in the Bank's Business
seperti yang ditetapkan dalam Rencana Bisnis Bank. Plan.
6. Meningkatkan kualitas Sumber Daya Manusia dengan 6. Improving the quality of Human Resources by including
mengikutsertakan pendidikan dan pelatihan baik yang education and training both carried out through internal
diselenggarakan melalui pelatihan internal maupun and external training.
eksternal.
Menyikapi arah pengembangan bisnis tersebut, strategi In response to the direction of business development, a risk
manajemen risiko disusun untuk memastikan bahwa management strategy is prepared to ensure that the Bank's
eksposur risiko Bank berada pada atau di bawah tingkat risk exposure is at or below the risk level determined in
risiko yang ditetapkan sesuai dengan ketentuan Regulator accordance with the provisions of the Regulator and applicable
dan kebijakan maupun prosedur internal yang berlaku. internal policies and procedures.
Strategi Manajemen Risiko yang dilakukan diantaranya The Risk Management strategies implemented include the
sebagai berikut: following:
- Melakukan pengkinian terhadap ketentuan yang - Updating provisions related to Risk Managemen
berhubungan dengan Risk Management. - Measuring, monitoring risk limits and controlling the
- Pengukuran, pengawasan risk limit dan pengendalian Bank's health level so that it is within the established risk
tingkat kesehatan Bank agar berada pada risk appetite appetite and risk tolerance.
dan risk tolerance yang telah ditetapkan. - Carry out measurable selection of new customers or
- Melaksanakan seleksi terukur atas nasabah atau calon prospective debtors to support healthy Bank portfolio
debitur baru guna mendukung pertumbuhan portofolio growth.
Bank yang sehat. - Carry out ongoing supervision regarding the condition
- Melakukan pengawasan secara berkelanjutan terkait of debtors who have undergone credit restructuring and
kondisi debitur yang telah melakukan restrukturisasi other debtors in general based on their respective risk
kredit dan debitur lain secara umum berdasarkan profil profiles, and take necessary actions to minimize risks to
risiko masing-masing, dan mengambil tindakan yang the Bank.
diperlukan untuk meminimalisir risiko terhadap Bank. - Establishing Allowance for Impairment Losses (CKPN) to
- Pembentukan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) anticipate potential increases in credit risk amidst uncertain
untuk mengantisipasi potensi peningkatan risiko kredit economic conditions.
d i te ng a h ke t i da k pas t i an ko n disi e kono mi. - Evaluating credit diversification, monitoring and evaluating
- Evaluasi terhadap diversifikasi penyaluran kredit, credit limits so that the Bank's risk level remains within
monitoring dan evaluasi terhadap limit kredit agar tingkat the risk appetite corridor or at least within the risk
risiko Bank tetap berada pada koridor risk appetite atau tolerance.
sekurang-kurangnya pada risk tolerance. - Conducting periodic risk limit reviews and publishing
- Melakukan review risk limit secara berkala, dan them on the Bank MAS internal portal, so that all related
mempublikasikannya dalam portal internal Bank MAS, units are aware of this.
sehingga semua unit terkait mengetahui hal tersebut. - Internalizing risk awareness and risk culture to all levels
- Internalisasi risk awareness dan risk culture kepada seluruh of the Bank's organization. This increase in risk awareness
jajaran organisasi Bank. Peningkatan risk awareness ini is intended not only to protect the interests of the Bank,
dimaksudkan bukan hanya untuk melindungi kepentingan but also the interests of other stakeholders.
Bank, namun juga kepentingan stakeholders lainnya. - Improving coordination between internal control units
- Penyempurnaan koordinasi antar unit pengendalian
internal.
85 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 89
- Peningkatan kualitas pelayanan Bank dengan - Improving the quality of the Bank's services by developing
pengembangan kapabilitas SDM terutama pada HR capabilities, especially in risk management capabilities.
kemampuan manajemen risiko. Program pengembangan This development program will be implemented in the
ini akan diimplementasikan dalam bentuk pelatihan dan form of training and refreshment of risk management
refreshment sertifikasi manajemen risiko. certification
- Pelaksanaan ketentuan ataupun rekomendasi Regulator - Implementing the provisions or recommendations of the
secara tertib dan berkesinambungan. Bank berkomitmen Regulator in an orderly and continuous manner. The Bank
untuk bertanggung jawab atas produk dan layanan agar is committed to being responsible for products and services
selalu patuh mengikuti peraturan perundang-undangan in order to always comply with the applicable laws and
yang berlaku. regulations.
- Meningkatkan digital capability dalam memenuhi - Improving digital capability in meeting customer
kebutuhan nasabah, yang terfokus pada pengembangan needs, which is focused on developing product Canon
inovasi produk dan solusi berbasis digital untuk memenuhi innovations and digital-based solutions to meet customer
kebutuhan nasabah. needs.
- Melakukan peninjauan secara berkala untuk meningkatkan - Conducting periodic reviews to improve the availability
ketersediaan layanan sistem, keandalan sistem dan sistem of system services, system reliability and security systems
keamanan dalam mendukung fitur dan layanan yang in supporting features and services delivered to customers.
disampaikan ke nasabah.
PROSES MANAJEMEN RISIKO BANK MAS RISK MANAGEMENT PROCESS AT BANK MAS
Proses manajemen risiko di Bank MAS terdiri dari 5 (lima) The risk management process at Bank MAS consists of 5 (five)
proses manajemen risiko yang menyeluruh, meliputi tata comprehensive risk management processes, which include
kelola manajemen risiko (governance), identifikasi dan risk management governance, risk identification and
pengukuran risiko, pemantauan risiko, pengendalian risiko measurement, risk monitoring, risk control as well as disclosure
serta keterbukaan kepada manajemen dan pihak eksternal to management and external parties (disclosure).
(disclosure).
1. Menetapkan tata kelola dan kebijakan manajemen risiko 1. Stipulating risk management governance and policy
dengan: through the following:
- Penetapan kerangka kerja manajemen risiko - Stipulation of risk management framework
- Pen etapan risk appetite dan ri sk tolerance - Stipulation of risk appetite and risk tolerance
- Penetapan pedoman penerapan manajemen risiko - Stipulation of risk management implementation
secara umum. guidelines in general.
2. Identifikasi dan Pengukuran Risiko: 2. Risk Identification and Measurement:
- Mengidentifikasi risiko pada proses dan aktivitas yang - Identifying risk in existing processes and activities as
sudah ada dan yang baru well as new
- Mengukur potensi risiko untuk mengetahui eksposur - Measuring risk potential
risiko yang melekat - Measuring actual loss.
- Mengukur kerugian aktual
3. Monitoring Risk:
3. Pemantauan Risiko: Monitoring the amount of risk exposure to be compared
Melakukan pemantauan terhadap besarnya eksposur with risk appetite & risk tolerance, as well as compliance
risiko untuk dibandingkan dengan risk appetite & risk with internal limits.
tolerance, serta kepatuhan limit internal.
4. Risk Control:
4. Pengendalian Risiko: Risk control is performed through hedging mechanism
Pengendalian risiko dilakukan melalui mekanisme lindung and risk mitigation method.
nilai dan metode mitigasi risiko.
86 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 90
5. Keterbukaan kepada Manajemen dan pihak eksternal: 5. Disclosure to Management and external parties:
Menyampaikan laporan risiko yaitu Laporan Manajemen Submitting risk report, namely Risk Management Report
Risiko kepada Direksi, dan laporan informasi manajemen to the Board of Directors, and Risk Management
risiko kepada publik (disclosure). Information Report to the public (disclosure).
PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT IMPLEMENTATION
Penerapan manajemen risiko mencakup 4 (empat) pilar The implementation of risk management includes 4 (four)
utama sebagai berikut: main pillars as follows:
1. Pengawasan Aktif Dewan Komisaris dan Direksi 1. Active Supervision by the Board of Commissioners
Pengawasan aktif Dewan Komisaris antara lain and Board of Directors
mengevaluasi dan menganalisa secara berkala kecukupan The Board of Commissioners' active supervision includes
kebijakan manajemen risiko, memastikan pelaksanaan periodically evaluating and analyzing the adequacy of
fungsi manajemen risiko berlangsung sesuai dengan risk risk management policies, ensuring that the
appetite, risk tolerance, kerangka kerja dan kebijakan implementation of the risk management function takes
yang telah ditetapkan, melakukan pengawasan dan place in accordance with the risk appetite, risk tolerance,
mengevaluasi pelaksanaan tugas Komite Manajemen framework and policies determined, supervises and
Risiko dan Satuan Kerja Man ajemen Risiko. evaluates the implementation of the duties of the
RiskManagement Committee and the Risk Management
Pengawasan aktif Direksi Bank MAS antara lain Work Unit. Active supervision of the Board of Directors
dilaksanakan melalui penyusunan, penerapan serta of Bank MAS is carried out through the preparation,
evaluasi atas kebijakan dan prosedur manajemen risiko, implementation and evaluation of risk management
mengembangkan budaya Manajemen Risiko pada seluruh policies and procedures, developing a Risk Management
jenjang organisasi, memastikan peningkatan kompetensi culture at all levels of the organization, ensuring the
SDM terkait dengan Manajemen Risiko, memastikan improvement of HR competencies related to Risk
bahwa fungsi Manajemen Risiko telah beroperasi dengan Management, ensuring that the Risk Management
independen, serta melakukan kaji ulang secara berkala function operates independently, and conducting periodic
atas semua perangkat manajemen risiko yang reviews of all risk management tools owned/used by the
dimiliki/digunakan oleh Bank. Bank.
Dalam menjalankan fungsinya menerapkan manajemen In carrying out their function of implementing effective
risiko yang efektif, Direksi dan Komisaris melakukan risk management, the Board of Directors and
pengawasan melalui beberapa Komite untuk memantau Commissioners carry out supervision through several
dan mengkontrol risiko-risiko yang ada, yaitu: Committees to monitor and control existing risks, namely:
a. Komite Pemantau Risiko merupakan komite yang a. The Risk Monitoring Committee is a committee formed
dibentuk oleh Dewan Komisaris, berfungsi untuk by the Board of Commissioners, whose function is to
mengevaluasi perumusan dan pelaksanaan kebijakan evaluate the formulation and implementation of policies
apakah telah sesuai dengan pelaksanaan manajemen whether they ar e in accordance with th e
risiko serta memantau pelasanaan tugas Satuan Kerja implementation of risk management and to monitor
Manajemen Risiko. the implementation of the duties of the Risk
b. Komite Kebijakan Perkreditan berfungsi untuk Management Work Unit.
memantau dan menentukan kebijakan-kebijakan b. The Credit Policy Committee functions to monitor and
perkreditan Bank. determine the Bank's credit policies.
c. Komite Kredit berfungsi memutuskan permohonan c. The Credit Committee functions to decide credit
kredit dan memantau kredit yang sedang berjalan. appli cati ons and moni tor o ngo ing cr edi t.
d. Task Force Non Performing Loan yang berfungsi d. The Non-Performing Loan Task Force functions to
memantau kredit yang bermasalah dan mencarikan monitor problematic credit and find ways to resolve
jalan penyelesaiannya. it.
e. Komite ALCO yang berfungsi memantau kondisi pasar, e. The ALCO Committee functions to monitor market
kondisi asset, liabilitas dan likuiditas serta menentukan conditions, asset conditions, liabilities and liquidity
and determine strategies, including interest rates,
87 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 91
strategi antara lain suku bunga, dan kebijakan- and policies relating to the management of the Bank's
kebijakan yang menyangkut pengelolaan asset dan assets and liabilities.
liabilitas Bank. f. The Risk Management Committee functions to monitor
f. Komite Manajemen Risiko berfungsi memantau kondisi Bank MAS' risk conditions as a whole and take necessary
risiko Bank MAS secara menyeluruh dan mengambil steps to correct incidents and mitigate them so that
langkah-langkah yang perlu untuk koreksi kejadian risky incidents do not recur. What is monitored includes
dan memitigasi agar kejadian kejadian berisiko tidak the follow-up to audit findings, existing incidents
terulang kembali. Yang dipantau antara lain tindak (incident reporting), and the Key Risk Indicator threshold
lanjut hasil temuan audit, kejadian-kejadian yang ada limits that have been set.
(incident reporting), dan batas ambang Key Risk g. The IT Steering Committee monitors and determines
Indicator yang telah ditetapkan. future IT policies by looking at existing risks and
g. IT Steering Committee yang memantau dan mitigation.
menentukan kebijakan IT kedepan dengan melihat
risiko yang ada dan mitigasi yang dimiliki.
2. Kecukupan Kebijakan, Prosedur dan Penetapan 2. Adequacy of Policies, Procedures and Determination
Limit of Limits.
Penerapan manajemen risiko yang efektif di Bank MAS The implementation of effective risk management at Bank
didukung dengan kebijakan dan prosedur manajemen MAS is supported by comprehensive risk management
risiko yang komprehensif, terdiri dari: policies and procedures, consisting of:
a. Pedoman penerapan manajemen risiko secara umum. a. Guidelines for implementing risk management in general
b. Pedoman penerapan manajemen risiko untuk tiap b. Guidelines for implementing risk management for each
risiko. risk
c. Pedoman penilaian profil risiko. c. Guidelines for risk profile assessment
d. Pedoman sistem pengendalian intern. d. Guidelines for internal control system
Bank telah memiliki kebijakan, prosedur dan penetapan The Bank has policies, procedures and limit setting for
limit untuk penerapan kerangka manajemen risiko yang the implementation of an effective and efficient risk
efektif dan efisien. Penyusunan kebijakan dan prosedur management framework. The risk management policies
manajemen risiko tersebut dilakukan dengan and procedures are formulated by taking into account
memperhatikan antara lain jenis, kompleksitas kegiatan the type, complexity of business activities, risk profile and
bisnis, profil risiko dan tingkat risiko yang akan diambil level of risk to be taken as well as regulations set by the
serta peraturan yang ditetapkan oleh Regulator dan atau regulator and/or sound banking practices. Policies,
praktik perbankan yang sehat. Kebijakan, prosedur dan procedures and risk limit determination are documented
penetapan limit risiko didokumentasikan dan ditinjau and reviewed regularly according to internal and external
secara berkala disesuaikan dengan perkembangan internal developments.
maupun eksternal.
3. Kecukupan Proses Identifikasi, Pengukuran, 3. Adequacy of Risk Identification, Measurement,
Pemantauan dan Pengendalian Risiko, serta Monitoring and Control Process, and Risk
Management Information System.
Sistem Informasi Manajemen Risiko
Bank MAS risk management process includes identification,
Proses manajemen risiko Bank MAS meliputi identifikasi,
measurement, monitoring, and risk control as well as a
pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko serta
risk management information system. The Bank identifies
sistem informasi manajemen risiko. Bank mengidentifikasi
risk by analyzing all sources of risk inherent in the Bank's
risiko secara proaktif dengan menganalisis seluruh sumber
business (product/portfolio/activity) and then periodically
risiko yang melekat pada bisnis
measuring it quantitatively and/or qualitatively according
(produk/portofolio/aktivitas) Bank dan kemudian
to the measurement method determined by the Regulator
mengukur berkala secara kuantitatif dan/atau kualitatif
sesuai metode pengukuran yang ditetapkan oleh
88 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 92
Regulator atau metode internal yang dimiliki Bank. or the Bank's internal method. The risk measurement
Proses pengukuran risiko dilakukan dalam rangka process is carried out in order to determine how much
mengetahui besarnya eksposur risiko sebagau acuan risk exposure as a reference for carrying out risk control.
untuk melakukan pengendalian risiko. Selanjutnya Furthermore, the risk monitoring process includes
proses pemantauan risiko mencakup pemantauan monitoring risk tolerance, compliance with established
terhadap toleransi risiko, kepatuhan limit internal yang internal limits, and compliance with regulations, as well
ditetapkan, maupun kepatuhan terhadap Regulasi, as monitoring risk mitigation efforts that have been
serta memantau upaya mitigasi risiko yuang telah carried out and presented in periodic reports such as risk
dilakukan dan disajikan dalam laporan berkala seperti profile reports and monthly monitoring reports.
laporan profil risiko dan laporan pemantauan bulanan.
Risk control is carried out by the Risk Owner Unit in
Pengendalian risiko dilakukan oleh Risk Owner Unit
collaboration with the Risk Control Unit. Risk control is
bekerja sama dengan Risk Control Unit. Pengendalian
focused on risks that could disrupt the continuity of the
risiko difokuskan pada risiko yang dapat mengganggu
Bank's business. The risk control process is adjusted to
kelangsungan usaha Bank. Proses pengendalian risiko
the risk exposure as well as the level and tolerance that
disesuaikan dengan eksposur risiko maupun tingkat
will be taken. The risk control strategies that can be
dan toleransi yang akan diambil. Adapun strategi
implemented by the Bank are Risk Acceptance, Risk
pengendalian risiko yang dapat dilakukan Bank adalah
Avoidance, Risk Transfer and/or Risk Mitigation. A clear,
Risk Acceptance, Risk Avoidance, Risk Transfer dan atau
accurate, complete, informative and timely Bank MAS
Risk Mitigation. Sistem informasi manajemen risiko
risk management information system is used to support
Bank MAS yang jelas, akurat, lengkap, informatif dan
the implementation of risk identification, measurement,
tepat waktu digunakan untuk mendukung pelaksanaan
monitoring and control processes.
proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan
pengendalian risiko.
4. Sistem Pengendalian Intern 4. Internal Control System
Sistem pengendalian intern dikembangkan dan The internal control system is developed and implemented
diimplementasikan dengan menggunakan model Three using the Three Lines of Defense model which consists
Lines of Defense yang tediri atas: of:
a. First Line of Defense: Risk Owner/Taking Unit. a. First Line of Defense: Risk Owner/Taking Unit.
Pengendalian intern dilakukan dengan koordinasi Internal control is carried out by coordinating the
antar-three lines of defense yang saling melengkapi, three lines of defense which are complementary,
terkoordinasi dan terjalin komunikasi yang baik coordinated and having good communication with
antar-line of defense. Risk Owner/Taking Unit the other lines of defense. Risk Owner/Taking Unit is
merupakan unit yang melaksanakan aktivitas bisnis a unit that carries out business activities
dan proses operasional bisnis sehari-hari sebagai and daily business operational processes as the first
first line of defense. Unit ini merupakan unit yang line of defense. This unit is the most responsible unit
paling bertanggung jawab terhadap pengelolaan for managing and controlling risk for its daily activities.
dan pengendalian risiko atas aktivitas harian yang b. Second Line of Defense: Risk Control Unit.
dilakukannya. In the second line of defense or risk control there is
a Compliance Director who oversees the Procedure
b. Second Line of Defense: Risk Control Unit.
and Compliance Systems Section, and a Risk
Pada second line of defense atau risk control terdapat
Management Director who oversees the Risk
Direktur Kepatuhan yang membawahi Bagian Sistem
Management Section. The Risk Control Unit is
Prosedur dan Kepatuhan, dan Direktur Manajemen
responsible for preparing the framework, policy
Risiko yang membawahi Bagian Manajemen Risiko.
procedures and limits, as well as the Bank's risk
Risk Control Unit bertanggung jawab dalam
management methodology.
penyusunan framework, kebijakan prosedur dan
c. Third Line of Defense: Risk Assurance Unit.
limit, serta metodologi pengelolaan risiko Bank.
As a third line of defense or risk assurance unit,
c. Third Line of Defense: Risk Assurance Unit.
Sebagai third line of defense atau risk assurance
89 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 93
unit, Bank MAS memiliki Divisi Internal Audit yang Bank MAS has an Internal Audit Work Unit which is
bertanggung jawab kepada Direktur Utama. Risk responsible to the President Director. Risk Assurance
Assurance memastikan bahwa kebijakan dan prosedur ensures that risk management policies and procedures
manajemen risiko telah memadai dan penerapan are adequate and the implementation of risk
manajemen risiko telah sesuai dengan kebijakan dan management is in accordance with applicable policies
prosedur yang berlaku (menilai secara independen and procedures (independently assessing the
efektivitas implementasi manajemen risiko). effectiveness of risk management implementation).
PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO BANK MAS IMPLEMENTATION OF BANK MAS RISK
UNTUK MASING-MASING RISIKO MANAGEMENT FOR EACH RISK
Bank MAS menerapkan manajemen risiko secara komprehensif Bank MAS implements comprehensive risk management
meliputi seluruh risiko yang langsung terkait dengan aktivitas covering all risks directly related to business activities. The
usaha. Risiko tersebut terdiri dari 8 (delapan) jenis risiko, yaitu risk consists of 8 (eight) types of risk, namely Credit Risk,
Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko Likuiditas, Risiko Operasional, Market Risk, Liquidity Risk, Operational Risk, Legal Risk,
Risiko Hukum, Risiko Strategis, Risiko Kepatuhan dan Risiko Strategic Risk, Compliance Risk and Reputational Risk. The
Reputasi. Berikut adalah penjabarannya. risks are described below:
1. RISIKO KREDIT 1. CREDIT RISK
Risiko Kredit adalah risiko akibat kegagalan debitur dan/atau Credit Risk is the risk due to the failure of debtors and/or
pihak lain dalam memenuhi kewajiban kepada Bank. Selama other parties to fulfill their obligations to the Bank. During
tahun 2024 Bank MAS masih menunjukkan kinerja yang 2024, Bank MAS still showed good performance amidst
baik di tengah tantangan dan ketidakpastian global akibat global challenges and uncertainties due to conflicts
konflik antar negara. Rasio kredit bermasalah (Non between countries. The ratio of non-performing loans
Performing Loan), baik gross maupun net NPL, dapat (NPL), both gross and net NPL, can be controlled well.
dikendalikan dengan baik. Rasio gross NPL tercatat sebesar The gross NPL ratio was recorded at 3.25% and the net
3,25% dan rasio net NPL tercatat 1,68% pada akhir tahun NPL ratio was recorded at 1.68% at the end of 2024. The
2024. Rasio gross NPL tahun 2024 sedikit menurun gross NPL ratio in 2024 decreased slightly compared to
dibandingkan periode tahun 2023, namun rasio net NPL the period in 2023, but the net NPL ratio experienced a
mengalami sedikit peningkatan sebesar 0,23%. Ratio net slight increase of 0.23%. The net NPL ratio is much lower
NPL tersebut jauh lebih rendah dibandingkan dengan than that permitted by the Regulator (5%). NPL is
yang diperkenankan Regulator (5%). NPL dijaga pada level maintained at a low level, reflecting that the Bank has
yang rendah, mencerminkan bahwa Bank telah menjalankan implemented the principle of prudence in managing its
prinsip kehati-hatian dalam mengelola risiko kreditnya credit risk throughout the year. To maintain NPL within
sepanjang tahun. Untuk menjaga NPL tetap dalam target the specified target, the Bank has taken various steps
yang ditentukan, berbagai langkah telah dilakukan Bank throughout 2024, including conducting strict monitoring
sepanjang tahun 2024, diantaranya adalah melakukan of credits that are still receiving restructuring relaxation
monitor ketat atas kredit-kredit yang masih mendapat due to the Covid 19 pandemic which ends at the end of
relaksasi restrukturisasi akibat pandemic Covid 19 yang March 2024, and implementing stricter/more selective
berakhir pada akhir Bulan Maret 2024, dan melakukan filters in providing new/additional credit. As of the end
filter yang lebih ketat/lebih selektif dalam pemberian kredit of December 2024, there were no restructuring debtors
baru/tambahan. Per akhir Desember 2024 sudah tidak who were still receiving Covid 19 relaxation, this indicates
ada debitur restrukturisasi yang masih mendapat relaksasi that economic activities are moving again so that debtors'
Covid 19, hal ini menunjukkan kegiatan ekonomi kembali ability to pay is improving. The Bank is also wary of the
bergerak sehingga kemampuan membayar debitur LAR (Loan at Risk) ratio, where LAR as of December 2024
membaik. Bank ikut mewaspadai rasio LAR (Loan at Risk), decreased to 6.95% compared to LAR as of December
dimana LAR per Desember 2024 menurun menjadi 6,95% 2023 which reached 8.96%. Bank MAS' LAR ratio is still
dibandingkan dengan LAR per Desember 2023 yang at a Low risk level.
mencapai 8,96%. Rasio LAR Bank MAS masih berada pada
tingkat risiko Low.
90 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 94
Bank MAS selalu berusaha menjaga kualitas portofolio Bank MAS always strives to maintain the quality of its credit
kredit, antara lain dengan cara menerapkan Early portfolio by implementing Early Warning Signals, collecting
Warning Signals, penagihan debitur NPL dengan lebih NPL debtors more intensively, and accelerating the settlement
intensif, dan mempercepat penyelesaian kredit bermasalah of non-performing loans by restructuring loans if the debtor
dengan melakukan restrukturisasi kredit bilamana debitur still has business prospects and the ability to pay, or selling
masih memiliki prospek usaha dan kemampuan collateral either voluntarily or through auctions for debtors
membayar, atau menjual agunan baik secara sukarela who have no prospects or are unable to pay their obligations.
atau melalui lelang untuk debitur-debitur yang sudah
tidak memiliki prospek atau tidak mampu membayar
kewajibannya.
Tata Kelola dan Organisasi Governance and Organization
Untuk menjaga dan meningkatkan kualitas kredit, proses To maintain and improve credit quality, the credit analysis
analisa kredit memisahkan fungsi antara Unit Bisnis process separates the functions between the Business Unit
(Bagian Marketing) dengan Analis Kredit, Appraisal, Legal, (Marketing Section) and the Credit Risk Unit (as credit analyst),
Post Credit Review & Control, dan Administrasi Pinjaman. appraisal, legal, credit administration, loan administration
Proses persetujuan kredit diterapkan four eyes principle (operational). The credit is approved in a Credit Committee
yaitu setiap pemutusan kredit dilakukan dalam rapat meeting, which is a forum of credit determining officials in
Komite Kredit yaitu forum bersama pejabat pemutus accordance with their respective authorities. The Business
kredit sesuai dengan limit kewenangan masing-masing. Unit acts as the first line of defense or risk owner who
Unit Bisnis berperan sebagai first line of defence atau risk manages and controls credit risk in the unit's daily operational
owner yang mengelola dan mengendalikan risiko kredit activities, and credit analysts act as the second line of defense,
pada kegiatan operasional harian unit tersebut, dan Analis working in reference to the Bank's credit process policies.
Kredit berperan sebagai second line of defence, yang
bekerja mengacu kepada kebijakan proses kredit yang
dimiliki Bank.
Kebijakan dan Prosedur Policies and Procedures
Dalam rangka mendukung target bisnis dengan tetap In order to support business targets while maintaining
menjaga kualitas portofolio, Bank MAS telah memiliki portfolio quality, Bank MAS has a Bank Credit Policy (KPB)
Kebijakan Perkreditan Bank (KPB) sebagai panduan as a policy guide related to credit activities. This Bank Credit
kebijakan terkait aktivitas perkreditan. Kebijakan Policy is set forth in a more detailed Standard Operating
Perkreditan Bank ini dituangkan dalam Standar Prosedur Procedure (SPO), which serves as guidance for the parties
Operasional (SPO) yang lebih detail, yang menjadi involved in it. Counterparty credit risk from Treasury activities
guidance para pihak yang terlibat di dalamnya. Risiko is continuously monitored to protect the Bank from possible
kredit counterparty dari aktivitas Treasury senantiasa losses if the counterparty defaults. Counterparty limits are
dipantau untuk melindungi Bank dari kemungkinan set for each counterparty in accordance with the internal
kerugian jika counterparty mengalami default. Limit policies.
counterparty ditetapkan untuk setiap counterparty sesuai
dengan kebijakan internal.
Proses Process
Penerapan manajemen risiko kredit Bank, antara lain The implementation of the Bank's credit risk management,
sebagai berikut: as follows:
1. Menerapkan budaya sadar risiko bagi setiap unit yang 1. Implement a risk-aware culture for each unit involved in
terlibat dalam proses pemberian kredit mulai dari dari the lending process starting from the Business Unit, Credit
Unit Bisnis, Unit Analis Kredit, dan semua unit Risk, and all support units, so that potential risks that
pendukung, sehingga potensi risiko yang mungkin may occur can be minimized. Activities carried out include
terjadi dapat diminimalisir. Kegiatan yang dilakukan providing training, participating in relevant seminars,
antara lain dengan pemberian pelatihan, keikutsertaan
91 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 95
dalam seminar yang relevan, dan membagikan lesson and distributing lessons learned to related units on
learned ke unit terkait atas kasus-kasus yang terjadi cases that occur both internally and externally.
baik internal maupun eksternal.
2. Meningkatkan kualitas perkreditan dengan 2. Improve credit quality by improving working papers,
penyempurnaan kertas kerja, peningkatan kualitas improving the quality of the personnel involved, improving
personil yang terlibat, penyempurnaan kebijakan dan credit policies and procedures to be more comprehensive
prosedur kredit yang lebih menyeluruh dan and sustainable, as well as conducting coordination
berkelanjutan, juga melakukan rapat koordinasi antar meetings between units involved in the lending process.
unit yang terlibat dalam proses pemberian kredit.
3. Menerapkan standar analisa kredit berbasiskan risiko, 3. Implement risk-based credit analysis standards, and are
dan senantiasa update terhadap perkembangan kondisi constantly updated on developments in macro conditions
makro dan hal-hal lain yang dapat mengancam and other matters that may threaten to increase credit
meningkatkan risiko kredit bagi Bank. risk for the Bank.
4. Meningkatkan fungsi monitoring terhadap kredit yang 4. Improve the monitoring function of disbursed loans. The
telah disalurkan. Monitoring dilakukan atas aspects monitored are the development of the debtor's
perkembangan usaha debitur, pemenuhan persyaratan business, the fulfillment of credit requirements, the
kredit atau covenant, kesesuaian penggunaan fasilitas suitability of the use of facilities for the purpose of credit/the
dengan tujuan kredit/penggunaan dana kredit, use of credit funds, the smooth payment of interest and/or
kelancaran pembayaran bunga dan/atau angsuran, installments, credit collateral, and the settlement of non-
kondisi agunan kredit, dan terhadap penyelesaian performing debtors (if any). This monitoring is useful as
debitur bermasalah (bila telah terjadi). Monitoring ini early warning signals before debtors become non-
berguna sebagai early warning signals sebelum debitur performing debtors.
menjadi debitur non performing.
Proses manajemen risiko kredit berlangsung secara The credit risk management process takes place continuously
berkesinambungan dalam suatu proses identifikasi, in a process of identification, measurement, monitoring and
pengukuran, pemantauan hingga pengendalian. Pada control. At the individual exposure level, the credit risk
tataran eksposur individu, proses manajemen risiko management is processed by the Business Unit and Credit
kredit dilaksanakan oleh Unit Bisnis dan Unit Credit Risk Unit through identification (verification of data accuracy),
Risk melalui identifikasi (antara lain verifikasi kebenaran measurement (using credit analysis tools), monitoring (through
data), pengukuran (menggunakan perangkat analisa regular visits to customers and monitoring several aspects
kredit), pemantauan (melalui kunjungan berkala kepada related to the customer's business), and control (by limits
nasabah dan monitor aspek-aspek terkait usaha determination). At the portfolio exposure level, credit exposure
nasabah), dan pengendalian (antara lain melalui is regularly monitored and reported to Management through
penetapan limit-limit). Pada tataran eksposur portofolio, the Loan Portfolio Report, evaluating the achievement of
eksposur kredit senantiasa dipantau dan dilaporkan targets, determining steps and coordinating follow-up
secara berkala kepada Manajemen antara lain melalui improvements, as well as evaluating the effectiveness of the
Laporan Pemantauan Manajemen Risiko, melakukan corrective measures that have been taken.
evaluasi atas pencapaian target, penetapan langkah-
langkah dan koordinasi tindak lanjut perbaikan, serta
evaluasi atas efektivitas langkah-langkah perbaikan
yang telah dilakukan.
Perangkat dan Metode Tools and Method
Untuk mendukung proses bisnis dan pengelolaan To support business processes and credit risk management,
risiko kredit, Bank MAS menggunakan beberapa Bank MAS applies several existing credit risk management
perangkat manajemen risiko kredit yang ada baik tools at both the portfolio and individual exposure levels.
pada tataran eksposur portofolio maupun individu. Credit risk from debtors and products has been covered and
Risiko kredit dari debitur maupun produk telah dicover reserved through CKPN which is calculated based on PSAK
dan dicadangkan melalui CKPN yang dihitung 71 principles.
berdasarkan prinsip PSAK 71.
92 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 96
Pembentukan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Establishment of Allowance for Impairment Losses
(CKPN) (CKPN)
Penurunan nilai adalah suatu kondisi di mana nilai tercatat Impairment is a condition where the carrying amount of
dari suatu aset melebihi dari nilai yang dapat dipulihkan an asset exceeds the recoverable amount of the related
dari aset yang bersangkutan. Bank MAS melakukan asset. Bank MAS conducts an impairment evaluation
evaluasi penurunan nilai terbatas pada eksposur kredit limited on credit exposures that are impaired, based on
yang mengalami penurunan nilai, berdasarkan ketentuan applicable regulations, such as objective evidence.
yang berlaku, seperti bukti objektif.
Apabila nilai tercatat aset keuangan tersebut lebih besar If the carrying amount of the financial asset is greater
daripada nilai yang dapat dipulihkan (recoverable amount) than the recoverable amount, then an Allowance for
maka atas aset tersebut dibentuk Cadangan Kerugian Impairment Losses (CKPN) is set up against the asset.
Penurunan Nilai (CKPN). Assessment penurunan nilai Impairment assessment (CKPN calculation) at Bank MAS
(perhitungan CKPN) di Bank MAS menggunakan 2 (dua) uses 2 (two) methods, namely individual assessment and
metode yaitu assessment secara individual dan assessment collective assessment.
secara kolektif.
Perhitungan CKPN dilakukan secara individual apabila CKPN is calculated individually if a financial asset with
suatu aset keuangan dengan nilai signifikan mempunyai significant value has objective evidence of impairment.
bukti obyektif mengalami penurunan nilai. Aset yang Assets that are categorized as significant are financial
dikategorikan sebagai signifikan adalah aset keuangan assets with a certain value determined by the Bank, and
dengan nilai tertentu yang ditetapkan Bank, dan masuk are included in batch/stage 3. Individual CKPN is calculated
ke dalam batch/stage 3. CKPN secara individual dihitung using the present value method of estimated cash flows
dengan menggunakan metode nilai kini dari estimasi of a financial asset in the future or collateral shortfall.
arus kas suatu aset keuangan di masa depan atau collateral Collective CKPN is calculated using historical loss data
shortfall. CKPN secara kolektif dihitung dengan (calculation of incurred loss based on the estimated
menggunakan data kerugian historis (perhitungan probability of default, loss given default, and utilization
incurred loss berdasarkan estimasi probability of default rate) of each type of credit group based on the type of use
dan loss given default dan utilization rate) dari masing- given to the debtor. In this collective CKPN calculation,
masing jenis kelompok kredit berdasarkan jenis the Probability of Default (PD) and Loss Given Default
penggunaan yang diberikan kepada debitur. Dalam (LGD) calculation methods for the Collective CKPN use
perhitungan CKPN secara kolektif ini, metode perhitungan migration analysis with a data observation period of 6
Probability of Default (PD) dan Loss Given Default (LGD) (six) years.
untuk CKPN Kolektif tersebut menggunakan migration
analysis dengan periode observasi data selama 6 (enam)
tahun.
Pada akhir tahun 2024, Bank telah membentuk nilai CKPN At the end of 2024, the Bank has formed a credit CKPN
kredit baik secara individual maupun kolektif sebesar Rp value both individually and collectively of IDR 229.352
229,352 Milyar. Pembentukan CKPN tersebut menurun billion. The formation of CKPN decreased when compared
jika dibandingkan tahun sebelumnya. Penurunan CKPN to the previous year. The decrease in CKPN was because
karena beberapa kredit macet telah diselesaikan several bad loans had been resolved, including by
diantaranya dengan cara penyerahan agunan baik secara submitting collateral either voluntarily or by auction.
sukarela maupun lelang.
2. RISIKO PASAR 2. MARKET RISK
Risiko Pasar adalah risiko pada posisi neraca dan rekening Market Risk is the risk in the balance sheet and
administratif, akibat perubahan secara keseluruhan dari administrative account positions, due to overall changes
kondisi pasar. Risiko pasar di Bank MAS meliputi risiko in market conditions. Market risk at Bank MAS includes
suku bunga dan risiko nilai tukar. interest rate risk and exchange rate risk.
93 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 97
Risiko pasar di Bank MAS tergolong sangat rendah karena Market risk at Bank MAS is classified as very low because the
portofolio Bank didominasi oleh instrumen keuangan Bank's portfolio is dominated by financial instruments that
yang tidak kompleks. Bank belum memiliki aset maupun are not complex. The bank does not yet have trading and
kewajiban trading dan structured product. Transaksi structured product assets or liabilities. Derivative transactions
derivatif yang dilakukan Bank didominasi oleh transaksi carried out by the Bank are dominated by spot, forward and
spot, forward dan swap dengan jumlah yang relatif kecil swap transactions with relatively small (not significant)
(tidak signifikan). amounts.
Meskipun PDN (Posisi Devisa Netto) berada pada posisi Although the PDN (Net Foreign Exchange Position) is in a
short (kewajiban valas yang dimiliki Bank lebih besar short position (the Bank's foreign exchange liabilities are
dibandingkan aset valas), namun eksposur risiko nilai greater than its foreign exchange assets), the exposure to
tukar terhadap portofolio valas Bank masih relatif rendah, exchange rate risk to the Bank's foreign exchange portfolio
tercermin dari rasio PDN per 31 Desember 2024 yang is still relatively low, as reflected in the PDN ratio as of
masih terjaga pada posisi yang rendah sebesar 0,25%. December 31, 2024 which is still maintained at a low position
Rendahnya rasio PDN karena hanya untuk memenuhi of 0.25%. The low PDN ratio is because it is only to meet the
kebutuhan valuta asing nasabah, bukan untuk keperluan foreign exchange needs of customers, not for speculative
spekulatif. Rasio PDN yang rendah menunjukkan eksposur purposes. The low PDN ratio indicates that the exposure to
risiko nilai tukar masih berada pada level rendah jauh exchange rate risk is still at a low level, far below the 20%
dibawah threshold 20% dari Regulator. threshold of the Regulator.
Risiko suku bunga yang dilihat dari nilai wajar berdasarkan Interest rate risk as seen from the fair value based on mark
mark to market masih terjaga. Hal tersebut terlihat dari to market is still maintained. This can be seen from the
prosentase potential loss surat berharga FVOCI (Fair Value percentage of potential loss of FVOCI (Fair Value through
through Other Comprehensive Income) per akhir Desember Other Comprehensive Income) securities as of the end of
2024 dibandingkan dengan nilai outstandingnya relatif December 2024 compared to the relatively small outstanding
kecil, yaitu sebesar 0,84%. value, which is 0.84%.
Tata Kelola dan Organisasi Governance and Organization
Dalam rangka pengembangan organisasi yang In the context of developing an independent and objective
independen dan obyektif, Unit Treasury terdiri dari 3 organization, the Treasury Unit consists of 3 (three) parts,
(tiga) bagian yaitu unit kerja front office (Unit Treasury / namely the front office work unit (Treasury/Dealer unit),
dealer), middle office (Unit Manajemen Risiko), dan back middle office (Risk Management Unit), and back office
office (Unit Settlement). (Settlement Unit).
Pihak front office sebagai unit pelaksana transaksi yang The front office is a transaction implementing unit that
melakukan aktivitas bisnis, melakukan transaksi instrumen conducts business activities, conducts financial instrument
keuangan dan berhubungan dengan bank lain. Dalam transactions and deals with other banks. In carrying out its
melaksanakan tugas, Unit Treasury dibatasi dengan risk duties, the Treasury Unit is limited to risk tolerance and risk
limit yang ditetapkan oleh unit independen yaitu Unit limits set by the independent unit, namely the Risk
Manajemen Risiko. Management Unit, System and Procedure Department, and
Compliance Department.
Pihak middle office bertanggung jawab untuk melakukan
pengelolaan risiko pasar aktivitas treasury yang bertugas The middle office is responsible for managing market risk
menyusun kebijakan dan prosedur, mengusulkan sistem from treasury activities in charge of preparing policies and
limit, memantau limit risiko pasar, memonitor, menilai procedures, proposing a limit system, and monitoring market
dan melaporkan risiko yang timbul atas kegiatan yang risk limits. Middle office is an independent work unit separate
dilakukan pihak front office. Middle office merupakan unit from treasury and business unit as the risk taking unit, and
kerja yang independen terpisah dari unit treasury maupun also independent of the back office unit and the internal
bisnis sebagai risk taking unit, dan juga independen audit unit.
terhadap unit back office maupun unit internal audit.
94 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 98
Pihak back office (settlement) melakukan pencatatan The back office (settlement) records activities and settlement
aktivitas dan penyelesaian atas aktivitas bisnis yang of business activities carried out by dealers (perform activities
dilakukan oleh dealer (melakukan aktivitas konfirmasi, of confirmation, bookkeeping and settlement of Treasury
pembukuan dan settlement transaksi Treasury). transactions).
Pengelolaan terhadap risiko pasar dilakukan melalui rapat Management of market risk is carried out through regular
rutin Komite Manajemen Risiko yang membahas profil meetings of the Risk Management Committee which discuss
risiko pasar, eksposur risiko pasar dalam penempatan di market risk profiles, market risk exposure in placements in
surat berharga, dan melalui rapat rutin Komite ALCO securities, and through regular meetings of the ALCO
yang merupakan forum untuk menganalisa data-data Committee which is a forum for analyzing financial data and
keuangan dan pergerakan harga dari portofolio investasi price movements of owned investment portfolios,
yang dimiliki, penetapan kebijakan dan strategi determination of policies and strategies for controlling interest
pengendalian risiko suku bunga, serta pengambilan rate risk, as well as making decisions related to the provision,
keputusan yang berhubungan dengan penyediaan, use and allocation of funds based on applicable regulations
penggunaan serta pengalokasian dana yang didasari and risk-based prudential principles.
oleh ketentuan yang berlaku serta prinsip kehati-hatian
yang berbasis risiko.
Kebijakan dan Prosedur Policy and Procedure
Dalam rangka mendukung target bisnis dengan tetap In order to support business target with due regard to the
memperhatikan prinsip kehati-hatian, Bank MAS telah prudential principle, Bank MAS has policies on market and
memiliki kebijakan manajemen risiko pasar dan likuiditas liquidity risks management as well as guidelines on policies
serta pedoman kebijakan dan prosedur Bagian Treasury. and procedures of the Treasury Division in place.
.
Proses Process
Penerapan manajemen risiko pasar Bank, antara lain The application of the Bank’s market risk management is,
sebagai berikut: among other things, as follows:
1. Menyusun sistem dan prosedur pengelolaan dan 1. Preparing system and procedures for risk management
pengendalian risiko secara terintegrasi untuk and control in an integrated way to control interest and
mengendalikan risiko suku bunga dan valuta asing. exchange rate risks.
2. Memantau semua aktivitas yang dapat meningkatkan 2. Monitoring all activities which may increase market risk.
risiko pasar. 3. Strictly monitoring Net Open Position (NOP) to minimize
3. Memantau secara ketat Posisi Devisa Netto (PDN) exchange rate risk from foreign exchange position and
untuk meminimalkan risiko nilai tukar dari posisi dan transaction.
transaksi valuta asing. 4. Applying strict supervision mechanism to ensure that no
4. Menerapkan mekanisme pengawasan ketat untuk activity deviates from the stipulated system and procedures.
memastikan bahwa seluruh kegiatan tidak menyimpang 5. Applying the principle of segregation of duties between
dari sistem dan prosedur yang telah ditetapkan. front office, middle office, and back office.
5. Menerapkan prinsip pemisahan fungsi tugas dan 6. Conducting market risk stress testing periodically.
tanggung jawab (segregation of duties) front office,
middle office dan back office.
6. Melakukan Stress Testing risiko Pasar secara berkala.
Identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian The identification, measurement, monitoring, and control of
risiko pasar dilakukan oleh bagian yang independen dari market risk are performed by an independent division of
unit bisnis. Identifikasi risiko pasar terutama dilakukan business unit. Identification of market risk is particularly
untuk setiap produk atau aktivitas bisnis Bank yang performed for each of the Bank’s product or business activity
terekspos risiko pasar. Bank MAS melakukan pengukuran exposed to market risk. Bank MAS performs market risk
risiko pasar dengan menggunakan pendekatan standar measurement by using the standard method (simplified
yang disederhanakan (simplified standardised approach). standardised approach).
95 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 99
Metode tersebut digunakan untuk menghitung Kewajiban The Standard Method is used to calculate Capital Adequacy
Penyediaan Modal Minimum (KPMM) risiko pasar. Requirement (KPMM) by taking into account market risk. The
Pemantauan dan pengendalian risiko pasar dilakukan monitoring and control of market risk are performed by
dengan evaluasi risiko pasar melalui laporan harian Posisi means of evaluation of market risk through daily report on
Devisa Neto, forum ALCO, Komite Manajemen Risiko, Net Open Position, ALCO forum, Risk Management Committee,
serta laporan eksposur risiko pasar melalui laporan profil and report on market risk exposure through risk profile report.
risiko.
Perangkat dan Metode Tools and Method
Untuk mengelola potensi kerugian Risiko Pasar telah To manage potential loss due to Market Risk, the following
ditetapkan limit-limit sebagai berikut: limits have been stipulated:
a. Stop Loss limit a. Stop Loss Limit
b. Dealer limit b. Dealer Limit
c. Limit counterparty c. Counterparty Limit
d. Intraday Limit d. Intraday Limit
e. Net Open Position Limit e. Net Open Position Limit
Penetapan limit dilakukan dengan tetap memperhatikan The stipulation of limits is performed with due regard to
ketentuan Regulator dan dilakukan review secara berkala. provisions of Regulator and subject to periodic review.
3. RISIKO LIKUIDITAS 4. LIQUIDITY RISK
Risiko Likuiditas adalah risiko akibat ketidakmampuan Liquidity Risk is risk caused by the Bank’s inability to fulfill
bank untuk memenuhi kewajiban yang jatuh tempo dari obligations due by using cash flow funding sources and/or
sumber pendanaan arus kas dan/atau dari aset likuid high quality liquid assets which can be collateralized, without
berkualitas tinggi yang dapat diagunkan, tanpa disturbing the Bank’s activities and financial condition.
mengganggu aktivitas dan kondisi keuangan bank.
Pengelolaan risiko likuiditas ini bertujuan untuk The objective of liquidity risk management is to minimize
meminimalkan kemungkinan ketidakmampuan Bank the probability of the Bank’s inability to obtain cash flow
dalam memperoleh sumber pendanaan arus kas dan funding sources and to develop structural liquidity strength
membangun kekuatan likuiditas struktural neraca bank of the Bank’s balance sheet to support sustainable long-term
untuk mendukung pertumbuhan jangka panjang yang growth.
berkesinambungan.
Selama tahun 2024, likuiditas Bank MAS tergolong likuid. During 2024, Bank MAS' liquidity is classified as liquid. This
Hal tersebut tercermin dari rasio AL/ NCD dan AL / DPK is reflected in the AL/NCD and AL/DPK ratios which are far
yang jauh di atas threshold masing-masing sebesar above the threshold of 259.56% and 42.72%, respectively.
259,56% dan 42,72%. Rasio AL/NCD dan AL/DPK menurun The AL/NCD and AL/DPK ratios decreased compared to the
previous year (301.62% and 48.62%). The decrease was
dibandingkan tahun sebelumnya (301,62% dan 48,62%).
influenced by the decrease in liquid assets while Third Party
Penurunan dipengaruhi oleh menurunnya aset likuid
Funds (DPK) increased. The Macroprudential Intermediation
sedangkan Dana Pihak Ketiga (DPK) meningkat. Rasio
Ratio (RIM) as of December 31, 2024 reached 52.95%, where
Intermediasi Makroprudensial (RIM) posisi 31 Desember the ratio increased compared to the previous year due to the
2024 mencapai sebesar 52,95% dimana rasmengalami increase in total Credit. The Bank carries out various activities
peningkatan dibandingkan tahun sebelumnya karena to increase the RIM ratio, including providing a takeover offer
meningkatnya total Kredit. Bank melakukan berbagai for credit facilities by providing competitive interest rates,
kegiatan untuk meningkatkan rasio RIM, antara lain but still carried out prudently so that there is no increase in
memberikan penawaran take over fasilitas kredit dengan the NPL (Non Performing Loan) figure. The Bank has
memberikan suku bunga yang bersaing, namun tetap implemented provisions related to liquidity in accordance
dilakukan secara prudent agar tidak terjadi kenaikan
angka NPL (Non Performing Loan). Bank telah menjalankan
ketentuan terkait likuiditas sesuai dengan ketentuan
96 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 100
Regulator yang mewajibkan Bank untuk menjaga likuiditas with the provisions of the Regulator which require the Bank
Rupiah dan Valas (Giro Wajib Minimum) baik secara to maintain Rupiah and Foreign Exchange liquidity (Minimum
harian maupun rata-rata dalam bentuk giro BI dan PLM Reserves) both daily and on average in the form of BI and
(Penyangga Likuiditas Makroprudensial). PLM (Macroprudential Liquidity Buffers).
Tata Kelola dan Organisasi Governance and Organization
Kebijakan manajemen risiko likuiditas beserta Standar Policies on liquidity risk management and Standard Operating
Prosedur Operasional (SPO) disusun oleh Bagian Sisdur Procedures (SOP) are prepared by the System and Procedures
dengan unit-unit terkait, selanjutnya dilaksanakan oleh Division together with relevant units, and are subsequently
Bagian Treasury yang dijabarkan kedalam manajemen implemented by the Treasury Division after being elaborated
strategi likuiditas. Bagian Manajemen Risiko melakukan into liquidity strategy management. The Risk Management
monitoring terhadap pelaksanaan manajemen likuiditas Division performs monitoring on the implementation of
yang dilakukan oleh Bagian Treasury tersebut. liquidity management performed by the Treasury Division.
Kebijakan dan Prosedur Policies and Procedures
Bank telah memiliki kebijakan manajemen risiko likuiditas, The Bank has policies on liquidity risk management, guidelines
pedoman treasury dan penetapan limit risiko likuiditas. on treasury, and stipulation of liquidity risk limit in place.
Proses Process
Penerapan manajemen risiko likuiditas Bank, antara lain The application of the Bank’s liquidity risk management is,
sebagai berikut: among other things, as follows:
1. Melakukan kajian atas posisi Giro Wajib Minimum 1. Performing review of position of Minimum Statutory
(GWM), Asset/Liability Maturity Profile, Rasio Reserves (GWM), Asset / Liability Maturity Profile, Loan to
Intermediasi Makroprudensial (RIM) , dan alat likuid Funding Ratio (LFR), and liquid assets.
2. Melakukan koordinasi antar unit kerja (unit Treasury 2. Performing coordination between work units (Treasury
dengan Unit Bisnis) terhadap pengendalian keluar Unit and Business Unit) on control of inflows and outflows
masuknya dana of fund.
3. Meningkatkan fungsi ALCO untuk memantau likuiditas 3. Improving ALCO function for monitoring the Bank’s liquidity
Bank serta penentuan pricing atas produk Bank. and pricing of the Bank’s products.
4. Melakukan kerja sama dengan berbagai bank untuk 4. Establishing cooperation with different banks to obtain or
mendapatkan atau memberikan money market line, provide money market line, which can be used if necessary.
yang bisa digunakan bila diperlukan. 5. Conduct periodic stress testing of liquidity risks.
5. Melakukan Stress testing risiko Likuiditas secara berkala.
Proses manajemen risiko likuiditas terdiri dari The process of liquidity risk management consists of
identif ikasi, pengukuran, pemantauan dan identification, measurement, monitoring, and control of
pengendalian risiko likuiditas. Identifikasi dilakukan liquidity risk. Identification is performed to identify the amount
untuk mengetahui jumlah dan tren kebutuhan likuiditas and trend of liquidity requirement as well as available funding
serta sumber pendanaan yang tersedia dimana sources, which is performed by projecting cash flow. The Bank
dilakukan dengan memproyeksikan arus kas. Bank performs liquidity risk measurement by using liquidity ratio
melakukan pengukuran risiko likuiditas dengan indicators such as secondary reserves, Minimum Statutory
menggunakan indikator rasio likuiditas seperti Reserves, Macroprudential Intermediation Ratio, and ratio of
secondary reserves, Giro Wajib Minimum, Rasio liquid assets to non-core deposit and Third-Party Funds.
Pembiayaan Inklusif Makroprudensial, rasio alat likuid
terhadap non core deposit maupun Dana Pihak Ketiga.
97 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 101
Pemantauan posisi likuiditas dilakukan secara berkala Monitoring of liquidity position is performed on a periodic
dan memperhatikan indikator peringatan dini atas basis and by taking into account early warning indicator of
indikator internal dan eksternal. Indikator peringatan internal and external indicators. Early warning indicator is
dini secara umum dapat dilihat dari indikator secondary elaborated into secondary reserve indicator at normal condition
reserve pada kondisi normal atau kondisi tight baik untuk and at tight condition, for Rupiah and foreign currency,
Rupiah maupun valuta asing, antara lain dengan melihat among other things by observing interest rate trend of Bank
tren tingkat suku bunga Bank Indonesia (BI) Rate, Fed Indonesia (BI) Rate, JIBOR, SIBOR, LIBOR, time deposit average
rate, suku bunga rata-rata deposito bank pesaing yang interest rate of competitor banks which are significantly
naik signifikan sesuai batasan yang telah ditetapkan, tren increasing in accordance with the stipulated limit, trend of
dana nasabah besar yang masuk dalam 50 deposan besar large customer’s fund inflows which tends to significantly
yang cenderung menurun secara signifikan sesuai batasan decrease in accordance with the stipulated limit, etc.
yang telah ditetapkan, dan lain-lain. .
Bank memiliki indikator peringatan dini likuiditas untuk The Bank has liquidity early warning indicators to identify
mengetahui potensi peningkatan risiko likuiditas dan potential increases in liquidity risk and provide signals so
memberikan sinyal sehingga dapat melakukan tindak that they can carry out follow-up and mitigation or action
lanjut dan mitigasi atau action plan yang dibutuhkan plans needed in daily operational activities. The availability
dalam aktivitas operasional yang dilakukan secara harian. of all reserves is monitored daily, weekly and monthly by the
Ketersediaan atas keseluruhan reserves dipantau secara Treasury Department. The Bank also monitors 2 (two) main
harian, mingguan dan bulanan oleh Bagian Treasury. liquidity ratios, namely the Liquidity Coverage Ratio (LCR)
Bank juga melakukan monitoring terhadap 2 (dua) rasio and the Net Stable Funding Ratio (NSFR). The Bank's LCR
utama likuiditas yaitu Rasio Kecukupan Likuiditas (Liquidity and NSFR ratios show that the Bank's liquidity position is
Coverage Ratio / LCR) dan Rasio Pendanaan Stabil Bersih above the minimum ratio limit set by the Regulator.
(Net Stable Funding Ratio / NSFR). Rasio LCR dan NSFR Liquidity risk control is carried out by setting limits which
Bank menunjukkan posisi likuiditas Bank berada di atas will be reviewed periodically by the Risk Management Section.
batas minimum rasio yang ditetapkan Regulator.
Pengendalian risiko likuiditas dilakukan dengan penetapan
limit-limit yang akan dilakukan review secara berkala
oleh Bagian Manajemen Risiko.
Perangkat dan Metode Tools and Method
Dalam mengelola risiko likuiditas, Bank MAS In managing liquidity risk, Bank MAS uses daily cash flow
menggunakan proyeksi arus kas harian dan profil forecast and monthly maturity profile, in order to stipulate
maturitas bulanan, agar dapat menetapkan strategi yang an appropriate and accurate strategy to anticipate the Bank’s
sesuai dan akurat untuk mengantisipasi kondisi likuiditas liquidity condition in the future. The calculation of maturity
Bank di masa mendatang. Perhitungan profil maturitas profile is in accordance with the provisions of Regulator.
tersebut sesuai dengan ketentuan Regulator.
4. RISIKO OPERASIONAL 3. OPERATIONAL RISK
Risiko Operasional adalah risiko akibat ketidakcukupan Operational Risk is risk due to inadequacy and/or non-
dan/atau tidak berfungsinya proses internal, kesalahan functioning of internal process, human error, system failure,
manusia, kegagalan sistem dan/atau adanya kejadian- and/or external events, which affect the Bank’s operations.
kejadian eksternal yang mempengaruhi operasional bank.
Dengan meningkatnya keragaman dan kompleksitas With the increase in diversity and complexity of banking
produk serta aktivitas perbankan yang ditawarkan kepada products and activities offered to customer, the extremely
nasabah, perkembangan sistem dan teknologi pendukung rapid development of supporting system and technology and
yang sangat cepat serta meningkatnya ekspektasi nasabah the increase in customer expectation on the service provided
akan pelayanan yang diberikan oleh bank maka by the bank, the management of operational risk becomes
pengelolaan risiko operasional menjadi hal yang sangat highly crucial.
penting.
98 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 102
Tata Kelola dan Organisasi Governance and Organization
Tata kelola manajemen risiko operasional telah The governance of operational risk management has been
diimplementasikan di segenap unit bisnis dan unit implemented in all business units and supporting units as
pendukung sebagai risk owner atau risk taking unit yang risk owner or risk taking unit, which constitutes the first line
merupakan first line of defense. Implementasi tersebut of defense. The implementation is supported by the second
didukung dengan pertahanan second line of defense yang line of defense, which is carried out by the Risk Management
dijalankan oleh Divisi Manajemen Risiko serta Bagian Division as well as System, Procedure and Compliance Division
Sisdur dan Kepatuhan sebagai risk control unit dan third as risk control unit, and the third line of defense namely the
line of defence yaitu Divisi Internal sebagai risk assurance Internal Audit Work Unit Division as risk assurance unit. Bank
unit. Bank MAS selalu berupaya meningkatkan koordinasi MAS always strives to improve coordination among related
diantara unit kerja terkait dalam melakukan kajian work units in conducting studies on processes, systems,
terhadap proses, sistem, prosedur sehingga dapat procedures so as to improve control and mitigate operational
meningkatkan kontrol dan memitigasi risiko operasional risk associated with the potential risk increase.
terkait dengan potensi meningkatnya risiko yang timbul.
Kebijakan dan Prosedur Policy and Procedure
Bagian Manajemen Risiko telah memiliki kebijakan The Risk Management Division has an operational risk
manajemen risiko operasional untuk mendukung management policy in place to support the implementation
implementasi manajemen risiko operasional pada segenap of operational risk management in all units, which is elaborated
unit, yang dijabarkan lebih rinci dalam Standar Prosedur in more detailed in a prudent Standard Operating Procedure
Operasional transaksi dan operasional yang prudent for transactions and operations in order to conduct day-to-
untuk menjalankan aktivitas bisnis sehari-hari. day business activities.
Proses Process
Penerapan manajemen risiko operasional Bank, antara The implementation of the Bank's operational risk
lain sebagai berikut: management, among others, is as follows:
1. Melakukan review atas berbagai Kebijakan / Standar 1. Review various Policies / Standard Operational Procedures
Prosedur Operasional (SPO) / Petunjuk Pelaksanaan (SPO) / Operational Implementation Instructions (PPO)
Operasional (PPO) / Surat Edaran (SE) / Surat Keputusan / Circular Letters (SE) / Decree (SK).
(SK). 2. Conduct a review or study of proposed new activities
2. Melakukan review atau kajian atas usulan aktivitas and/or products and/or services developed by the Bank.
dan/atau produk dan/atau jasa baru yang The assessment focuses primarily on aspects of potential
dikembangkan Bank. Pengkajian difokuskan terutama risks that may arise and their mitigation.
kepada aspek potensi risiko yang mungkin timbul 3. Implementing Enterprise Risk Management (ERM) by
serta mitigasinya. identifying, monitoring, mitigating Operational Risk
3. Menerapkan Enterprise Risk Management (ERM) Management (ORM) and reviewing risks in each work
dengan mengidentif ikasi, monitoring, mitigasi unit, starting with conducting Risk Control Self Assessment
Operational Risk Management (ORM) dan review risiko (RCSA)
yang terdapat di setiap unit kerja, dimulai dengan 4. Establishing Key Risk Indicators (KRI) which are prepared
melakukan Risk Control Self Assesment (RCSA) as part of the effort to monitor existing risks by taking
4. Menetapkan Key Risk Indicator (KRI) yang disusun into account the large impact and the possibility of a large
sebagai bagian dari upaya memantau risiko-risiko occurrence. This is intended as an early warning signal
yang ada dengan memperhatikan dampak besar dan for matters that must receive full attention from the Bank.
kemungkinan terjadi yang besar pula. Hal ini bertujuan 5. Monitoring the KRI that has been determined, and taking
sebagai early warning signal untuk hal-hal yang harus the necessary follow-up related to the realization of the
mendapat perhatian penuh dari Bank. KRI.
5. Melakukan monitoring atas KRI yang telah ditetapkan,
dan melakukan tindak lanjut yang diperlukan terkait
realisasi KRI tersebut.
99 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 103
6. Menyempurnakan pedoman baku Business Continuity 6. Refine the standard Business Continuity Plan (BCP)
Plan (BCP) dan termasuk dalam hal ini contingency guidelines and including in this matter a contingency
plan untuk pelayanan nasabah secara manual apabila plan for manual customer service if needed.
dibutuhkan. 7. Create a Business Impact Analysis (BIA) report to
7. Membuat laporan Business Impact Analysis (BIA) determine and analyze the business impact of potential
untuk menentukan dan menganalisa dampak bisnis disruptions that could affect operational activities and
dari potensi gangguan yang dapat memengaruhi required mitigation.
kegiatan operasional serta mitigasi yang dibutuhkan. 8. Carry out risk assessments using the Asset Register and
8. Melakukan penilaian risiko menggunakan Asset Risk Register independently (assessment) through working
Register dan Risk Register secara mandiri (assessment) papers by divisions/sections at Bank MAS. This activity
melalui kertas kerja oleh divisi/bagian yang ada di is carried out periodically at least once a year, and is
Bank MAS. Aktivitas ini dilakukan secara berkala coordinated with the Risk Management Section.
paling sedikit 1 (satu) kali dalam setahun, dan 9. Monitor events or occurrences that have a risk impact
dikoordinasikan ke Bagian Manajemen Risiko. in each division/section/branch/headquarters through
9. Melakukan monitoring atas peristiwa atau kejadian Operational Event Reports.
y a n g me mil i k i d a mpa k ri s i ko d i s e t ia p 10. Conduct Risk Management Socialization in New Hire
divisi/bagian/cabang/capem melalui Laporan Onboarding.
Peristiwa Operasional. 11. Conduct Risk Awareness and Anti-Fraud Awareness
10. Melakukan Sosialisasi Manajemen Risiko pada Sessions for all divisions/departments/branches/sub-
Onboarding New Hire. branches.
11. Melakukan Sosialisasi Risk Awareness dan Sosialisasi 12. In line with technological developments, Bank MAS is
Anti Fraud ke seluruh divisi/ also taking into account the reliability and security factors
departemen/cabang/cabang pembantu. in the use of information technology, so that it can protect
12. Sejalan dengan perkembangan teknologi, Bank MAS customers from cybercrime and maintain the Bank's
juga memperhatikan faktor keandalan dan keamanan reputation. In line with this matter, a CyberSecurity Risk
dalam penggunaan teknologi informasi, sehingga Section has been established.
dapat melindungi nasabah dari cyber crime dan 13. The Bank forms an investigation (anti-fraud) team that
menjaga reputasi Bank, seiring dengan hal tersebut has the function of strengthening the internal control
telah dibentuk Bagian CyberSecurity Risk . system, monitoring all Bank activities that have the
13. Meningkatkan analisa risiko dan kontrol pada potential risk of fraud, controlling fraud and monitoring
penggunakan teknologi informasi guna menekan fraud incidents that occur. The Bank applies zero tolerance
adanya risiko fraud dan kesalahan pada teknologi for perpetrators of fraud where it is very clear that the
informasi yang digunakan seiring dengan digitalisasi organization does not tolerate acts of fraud and provides
operasional bank, dan penanganan cyber security strict sanctions.
dengan meningkatnya volume transaksi via channel- 14. The Bank has established an investigation (anti-fraud)
channel digital bank. Dalam pemantauan transaksi team tasked with strengthening the internal control
digital yang berpotensi terhadap indikasi adanya system, monitoring all Bank activities that carry a potential
fraud, maka Bank telah mempunyai tim monitoring risk of fraud, controlling fraud, and overseeing any
fraud management dengan menggunakan Aplikasi incidents of fraud that occur. The Bank enforces a zero-
Fraud Detection System. tolerance policy towards perpetrators of fraud, clearly
14. Bank membentuk team investigasi (anti fraud) yang demonstrating that the organization does not tolerate
memiliki fungsi untuk memperkuat sistem fraudulent actions and imposes strict sanctions
pengendalian intern, memantau seluruh aktivitas accordingly.
Bank yang memiliki potensi risiko terjadinya fraud,
mengendalikan fraud dan memantau kejadian-
kejadian fraud yang terjadi. Bank menerapkan zero
tolerance terhadap pelaku fraud di mana hal ini
sangat jelas bahwa organisasi tidak mentoleransi
tindakan fraud dan memberikan sanksi yang tegas.
100 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 104
Proses manajemen risiko operasional Bank MAS terdiri Bank MAS' operational risk management process consists of
dari 5 (lima) proses utama yang berkesinambungan 5 (five) main continuous processes referring to Regulatory
mengacu pada ketentuan Regulator yaitu identifikasi, provisions, i.e. identification, assessment, measurement,
penilaian, pengukuran, pemantauan dan pengendalian. monitoring and control.
a. Identifikasi Risiko a. Risk Identification
Mekanisme identifikasi risiko operasional dilakukan The mechanism of operational risk identification is
dengan menerapkan pengelompokkan atas proses performed by applying grouping to work processes /
kerja/aktivitas masing-masing unit untuk menangkap activities of the respective unit to catch potential operational
potensi risiko operasional. Telah ditetapkan Key Risk risks. Key Risk Indicator has been stipulated for the
Indicator untuk setiap unit kerja, dengan 3 (tiga) status, respective work unit, with 3 (three) types of status, namely
yaitu green, yellow, atau red, yang harus dipelihara green, yellow, or red, which must be maintained by each
oleh setiap unit kerja terkait. relevant work unit.
b. Penilaian Risiko b. Risk Assessment
Dilakukan oleh masing-masing unit pemilik risiko This is performed by the respective risk owner unit by
melalui metode pembuatan incident report mencakup using the incident report preparation method, which
peristiwa/kejadian, penilaian atas dampak, frekuensi includes event / incident, assessment of impact, frequency,
dan penyebab risiko serta solusinya. and cause of risk as well as its solution.
c. Pengukuran Risiko c. Risk Measurement
Sesuai dengan ketentuan Regulator dalam pengukuran In accordance with the Regulator's provisions in measuring
risiko operasional dengan menggunakan Pendekatan operational risk using the Standard Approach in accordance
Standar sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa with the provisions of the Financial Services Authority
Keuangan (OJK), dan pelaporannya dilakukan secara (OJK), and reporting is carried out routinely in accordance
rutin sesuai dengan ketentuan yang berlaku tersebut. with the applicable provisions.
d. Pemantauan Risiko d. Risk Monitoring
Dilakukan oleh Bagian Manajemen Risiko dengan This is performed by the Risk Management Division by
melakukan evaluasi dan feedback atas penilaian risiko performing evaluation and feedback of risk assessment
berdasarkan hasil self assessment. Semua incident based on the result of self-assessment. All incident reports
report dan status Key Risk Indicator milik setiap risk and Key Risk Indicator status of the respective risk owner
owner dibahas dalam rapat bulanan Satuan Kerja are discussed in the monthly meeting of the Risk
Manajemen Risiko. Management Work Unit.
e. Pengendalian Risiko e. Risk Control
Mekanisme mitigasi risiko operasional tergambar pada The mechanism of operational risk mitigation is described
proses pengendalian internal, dengan terus melakukan in the internal control process, by continuously performing
pengukuran hingga melakukan penyempurnaan measurement up to enhancing policies on operational
kebijakan risiko operasional yang meliputi prosedur risks, which include control procedure, transaction
pengendalian, penyelesaian transaksi, akuntansi, settlement, accounting, asset storage, supply of product,
penyimpanan aset, penyediaan produk dan and (fraud) prevention.
pencegahan (fraud).
Penanganan Bencana Disaster Management
Gangguan atau bencana yang diakibatkan oleh faktor Disruption or disaster caused by forces of nature, human act,
alam, perbuatan manusia, maupun sistem dapat terjadi or system may occur on critical business functions and cause
pada fungsi-fungsi usaha yang kritikal sehingga disruption on Bank MAS business activity and service.
menyebabkan terganggunya aktivitas bisnis dan layanan
Bank MAS.
To anticipate such incidents, Bank MAS has implemented
Untuk mengantisipasi kejadian tersebut maka Bank MAS Business Continuity Management (BCM), which is expected
telah menerapkan Manajemen Keberlangsungan
Usaha/Business Continuity Management (BCM) yang
101 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 105
diharapkan dapat meminimalisir risiko operasional pada to minimize operational risk in the event of an emergency
saat terjadinya kondisi darurat atau bencana. condition or disaster.
Dalam kondisi bencana (disaster), Bank MAS telah In a condition of disaster, Bank MAS has prepared a specific
menyiapkan organisasi spesifik yang terdiri dari kepala organization consisting of Division Head as disaster
divisi sebagai koordinator penanggulangan bencana management coordinator who shall have an authority
yang memiliki level kewenangan, dan efektif sejak Satuan level effective since the Crisis Management Team (CMT),
Kerja BCP menyatakan kondisi status bencana. with the Board of Directors as its member, declares a
condition of disaster.
Setiap langkah recovery strategy dan proses recovery Any step of recovery strategy and process recovery taken
yang dilaksanakan dipantau dan dilaporkan ke Satuan is monitored and reported to the Crisis Management Team
Kerja BCP sampai kondisi dinyatakan normal kembali. (CMT) until the condition is declared back to normal.
Perangkat dan Metode Tools and Method
Risk Control Self Assesment (RCSA) merupakan tools untuk Risk Control Self Assessment (RCSA) is a tool to identify
mengidentifikasi dan mengukur risiko operasional yang and measure operational risk qualitatively and predictively
bersifat kualitatif dan prediktif dengan menggunakan using the dimensions of impact and likelihood of events.
dimensi dampak dan kemungkinan kejadian. RCSA juga RCSA is also used to detect the adequacy of the Bank's
digunakan untuk mendeteksi kecukupan internal control internal control to prevent irregularities/failures from
Bank untuk mencegah penyimpangan / kegagalan yang occurring, and implement appropriate operational risk
terjadi, serta menerapkan pengendalian risiko operasional control to manage operational risk so that it remains at
yang tepat untuk mengelola risiko operasional agar tetap the level of operational risk tolerance.
berada pada tingkatan toleransi risiko operasional.
Key Risk Indicator (KRI) merupakan tools yang digunakan
untuk memberikan suatu indikator sebagai sarana untuk Key Risk Indicator (KRI) is a tool used to provide an indicator
dapat memberikan early warning sign atas kemungkinan as a means to give an early warning sign on the possibility
terjadinya peningkatan risiko operasional di suatu unit of an increase in operational risk in a work unit.
kerja.
5. RISIKO HUKUM 5. LEGAL RISK
Risiko Hukum adalah risiko akibat tuntutan hukum Legal risk refers to the risk due to legal claims and/or
dan/atau kelemahan aspek yuridis. Kelemahan aspek weaknesses in juridical aspects. The weaknesses of this
yuridis tersebut antara lain disebabkan oleh ketiadaan juridical aspect are due to, among others, the absence of
peraturan perundang-undangan yang mendukung atau supporting laws and regulations or the weaknesses of the
kelemahan perikatan seperti tidak dipenuhinya syarat engagement, such as non-compliance with the validity of
sahnya kontrak dan pengikatan dokumen yang tidak the contract and incomplete document binding. Legal risks
sempurna. Risiko hukum dapat juga timbul dari adanya may also arise from changes in legal provisions and
perubahan ketentuan hukum dan peraturan perundang- prevailing laws and regulations as well as the
undangan yang berlaku serta pelaksanaan putusan implementation of court decisions that may result in losses
pengadilan yang dapat mengakibatkan kerugian bagi for the Bank.
Bank.
Manajemen risiko hukum dilakukan dengan tujuan Legal risk management is carried out with the aim of
meningkatkan kesadaran adanya potensi risiko hukum increasing awareness of potential legal risks in every
pada setiap aktivitas operasional dan bisnis Bank sehingga operational and business activity of the Bank so that
dapat dilakukan tindakan pencegahan sedini mungkin, preventive action can be taken as early as possible, helping
membantu memecahkan permasalahan hukum, dan solve legal problems, and minimizing potential losses due
meminimalkan potensi kerugian akibat risiko hukum. to legal risks.
102 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 106
Tata Kelola dan Organisasi Governance and Organization
Manajemen risiko hukum dilakukan oleh Divisi Legal, di Legal risk management is performed by the Legal Division,
bawah pengawasan Direktur Manajemen Risiko. Divisi under the supervision of the Risk Management Director. The
Legal berfungsi sebagai ‘legal watch’ yang menyediakan Legal Division has the function of ‘legal watch’, which provides
analisis/opini hukum kepada seluruh unit kerja pada legal analysis / opinion to all work units at any organizational
setiap jenjang organisasi. Divisi Legal juga berperan untuk level. The Legal Division also plays a role in safeguarding the
mengamankan kepentingan hukum Bank dalam setiap Bank’s legal interest in any banking business activity with
kegiatan bisnis perbankan dengan memperhatikan due regard to the applicable procedures and provisions of
prosedur dan ketentuan hukum yang berlaku. laws.
Dalam hal Bank akan mengeluarkan produk/aktivitas In the event that the bank is about to issue a new
baru, Divisi Legal bekerja sama dengan Bagian Manajemen product/activity, Legal Division cooperates with Risk
Risiko dan bagian terkait untuk menilai dampak produk/ Management Division and relevant Division to assess the
aktivitas baru tersebut terhadap eksposur risiko hukum impact of the new product/activity on legal risk exposure and
d a n m e r e ko m e n d a s i k a n m it ig a s i r i s ik o n ya . recommend its risk mitigation.
Kebijakan dan Prosedur Policies and Procedures
Implementasi manajemen risiko hukum mengacu pada The implementation of legal risk management refers to
pedoman penerapan manajemen risiko hukum serta guidelines on the application of legal risk management as
kebijakan dan prosedur terkait lainnya. well as other related policies and procedures.
Proses Process
Penerapan manajemen risiko hukum Bank, antara lain The application of the Bank’s legal risk management is,
sebagai berikut: among other things, as follows:
1. Secara berkala mengkaji dokumen hukum perusahaan, 1. Reviewing on a periodic basis corporate legal documents
perjanjian dengan pihak ketiga dan memperbaiki and agreements with third parties and improving legal
kelemahan hukum yang ditemukan. weaknesses found.
2. Membuat opini legal untuk setiap permohonan kredit 2. Preparing legal opinion for any credit application or the
atau kegiatan Bank lainnya yang memerlukan opini Bank’s other activities requiring opinion from the Legal
dari Divisi Legal, termasuk penilaian/assessment berupa Unit, including assessment in the form of juridical review
kajian yuridis atas produk dan aktivitas baru atau on new products and activities or addition / change in
penambahan/perubahan fitur produk dan aktivitas features of the Bank’s currently existing products and
bank yang sudah ada saat ini. activities.
3. Memantau perkembangan kasus-kasus hukum yang 3. Monitoring the development of legal cases and the handling
terjadi dan penanganan kasus hukum tersebut of these legal cases always takes into account potential
senantiasa memperhitungkan potensi kerugian baik losses, both for the amicable settlement of cases and
atas penyelesaian kasus secara damai maupun melalui through court channels. The Bank also pays special
jalur pengadilan. Bank juga memberikan perhatian attention to legal cases that may potentially cause
khusus atas kasus hukum yang berpotensi significant losses.
m en im bu lk a n ker ug ia n se ca r a s i g n if i k a n . 4. Legal assistance related to operational activities of
4. Pendampingan hukum terkait aktivitas operasional divisions/work units/units/ projects/branch offices, which
divisi/satuan kerja/unit/proyek/ cabang, dimana includes legal defense against civil/criminal cases involving
mencakup pembelaan hukum atas perkara the Bank as well as monitoring of the development of the
perdata/pidana yang melibatkan Bank serta memonitor cases.
perkembangan kasusnya. 5. Preparing strategic plan for safeguarding credit (through
5. Menyusun rencana strategis pengamanan kredit cooperation between legal remedial unit and risk
(kerjasama dari Divisi Legal / Remedial dengan Divisi management unit) in connection with the collection of
Manajemen Risiko) sehubungan dengan penanganan non-performing loans.
kredit bermasalah.
103 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 107
Bank MAS melakukan identifikasi setiap kejadian yang Bank MAS identifies every incident related to legal risk
terkait dengan risiko hukum termasuk jumlah gugatan including the number of claims and losses of the Bank.
dan kerugian Bank. Risiko hukum yang melekat (inheren) Inherent legal risk is measured periodically by using legal
diukur secara periodik dengan menggunakan risk indicators/parameters determined by Financial Services
indikator/parameter risiko hukum yang ditentukan oleh
Otoritas Jasa Keuangan. Pemantauan dan pengendalian Authority. Legal risk monitoring and control are carried out
risiko hukum dilakukan dengan review secara berkala by periodic reviews of contracts and agreements between the
terhadap kontrak dan perjanjian/agreement antara Bank Bank and other parties, especially for non-standard agreements
dengan pihak lain, khususnya untuk perjanjian non standar that have not been standardized in company guidelines, as
atau perjanjian yang belum dibakukan dalam pedoman well as the establishment of legal risk limits aimed at reducing
perusahaan, serta penetapan limit risiko hukum yang legal risk caused by the existence of legal cases faced by the
ditujukan untuk mengurangi risiko hukum yang Bank, bond weaknesses and the absence or amendment of
ditimbulkan karena adanya perkara hukum yang dihadapi laws and regulations.
Bank, kelemahan perikatan dan ketiadaan atau perubahan
peraturan perundang-undangan.
6. RISIKO STRATEJIK 6. STRATEGIC RISK
Risiko Stratejik adalah risiko akibat ketidaktepatan dalam Strategic Risk is risk due to inaccuracy in the making and/or
pengambilan dan/atau pelaksanaan suatu keputusan implementation of a strategic decision as well as failure in
strategis serta kegagalan dalam mengantisipasi perubahan anticipating the change in business environment.
lingkungan bisnis.
Tata Kelola dan Organisasi Governance and Organization
Pengelolaan manajemen risiko stratejik dilakukan oleh Strategic risk management is performed by the Product
Bagian Corporate Planning dan Bagian Financial Control, Development and Promotion Division and the Financial
di bawah pengawasan aktif Direktur Utama. Control Division, under active supervision of the President
Director. Strategic risk management is performed through a
Manajemen risiko stratejik dilakukan melalui serangkaian series of strategic planning process (planning and budgeting)
proses perencanaan strategis (planning and budgeting) which includes synchronization between company strategy
yang mencakup penyelarasan strategi perusahaan dengan and unit strategy as well as cascading the bankwide target
strategi unit serta cascading target bankwide menjadi into unit target.
target unit.
Doku men perencanaan s trategis meliputi: Strategic planning document consists of the following:
a. Corporate Plan, disusun 5 (lima) tahun sekali. a. Corporate Plan, prepared once every 5 (five) years.
b. Rencana Bisnis Bank (RBB), disusun 1 (satu) tahun b. Bank Business Plan, prepared once every 1 (one) year
sekali dengan proyeksi 3 (tiga) tahun ke depan. with projection for the next 3 (three) years.
Mekanisme penyusunan dokumen perencanaan strategis The mechanism for the preparation of strategic planning
yaitu corporate plan disusun sebagai acuan penetapan document is that corporate plan is prepared as a reference
target dan strategi Bank dan selanjutnya akan menjadi for the stipulation of the Bank’s target and strategy, which
panduan dalam penyusunan corporate plan dan rencana will subsequently be used as guideline in the preparation of
bisinis Bank dengan persetujuan Direksi dan Komisaris. the Bank’s corporate plan and business plan with approval
from the Board of Directors and Commissioners.
Tahap berikutnya, kebijakan dan strategi manajemen In the next stage, management policies & strategies and the
dan business plan perusahaan akan menjadi acuan corporate business plan will become a reference for the
penyusunan business plan seluruh kantor, melalui preparation of business plan for all offices, and through this
mekanisme tersebut, dapat dipastikan bahwa proses mechanism, it can be ensured that the process of strategic
alignment strategi akan tetap terjaga mulai dari level alignment will be maintained from the corporate level to the
corporate sampai dengan level cabang. branch office level.
104 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 108
Kebijakan dan Prosedur Policy and Procedure
Implementasi manajemen risiko stratejik mengacu pada The implementation of strategic risk management refers to
pedoman penerapan manajemen risiko stratejik serta strategic risk management implementation guidelines as
kebijakan dan prosedur terkait lainnya. well as other relevant policies and procedures.
Proses Process
Penerapan manajemen risiko strategis Bank, antara lain The implementation of the Bank's strategic risk management
sebagai berikut: includes the following:
1. Memonitor pelaksanaan penghimpunan dan 1. Monitoring the implementation of fundraising and fund
penyaluran dana yang ditetapkan dalam limit toleransi disbursement stipulated in the tolerance limit (risk appetite).
(risk apetite). Memonitor apakah pelaksanaan sudah Monitoring whether the implementation has been in
sesuai dengan rencana dan bagaimana pencapaian accordance with the plan and how is the achievement of
target atas pelaksanaan dan rencana kerja yang disusun target of implementation and work plan prepared in the
dalam Rencana Bisnis Bank Bank’s Business Plan.
2. Memonitor pelaksanaan pengembangan produk dan 2. Monitor the implementation of new product and activity
aktivitas baru serta pengembangan jaringan kantor development as well as office network development in
sesuai dengan ketentuan ketentuan yang berlaku dan accordance with applicable regulations and can be carried
dapat terlaksana tepat waktu sesuai visi dan misi yang out on time according to the vision and mission stated in
tercantum dalam Rencana Bisnis Bank. the Bank's Business Plan.
3. Melakukan sinkronisasi rencana kerja antar unit kerja 3. Synchronize work plans between work units through Budget
melalui Review Budget, Rapat Kerja, dan Rapat Reviews, Work Meetings and Coordination Meetings.
Koordinasi.
Proses manajemen risiko stratejik yang efektif dibutuhkan An effective strategic risk management process is required
dalam mengidentifikasi dan merespon perubahan in identifying and responding to the change in external and
lingkungan bisnis eksternal maupun internal. Penilaian internal business environment. Assessment of inherent strategic
risiko stratejik inheren dilakukan dengan menggunakan risk is performed by using parameters such as suitability
parameter seperti kesesuaian strategi dengan kondisi ofstrategy for the condition of business environment, low-
lingkungan bisnis, strategi berisiko rendah dan strategi risk strategy and high-risk strategy, the Bank’s business
berisiko tinggi, posisi bisnis Bank dan pencapaian Rencana position and achievement of the Bank’s Business Plan.
Bisnis Bank. Penilaian kualitas penerapan manajemen Assessment of the quality of application of strategic risk
risiko stratejik dilakukan dengan menggunakan parameter management is performed by using parameters such as risk
seperti tata kelola risiko (risk governance), kerangka governance, risk management framework, risk management
manajemen risiko, proses manajemen risiko, sistem process, management and human resource information
informasi manajemen dan sumber daya manusia serta system, and adequacy of risk control system.
kecukupan sistem pengendalian risiko.
Kebijakan dan strategi manajemen serta RBB Perusahaan The mechanism for measuring the progress achieved of the
dan unit dilakukan review pada Semester I dan jika stipulated business plan is carried out by comparing the
terjadi perubahan lingkungan yang signifikan dapat target to corporate business realization on a monthly, quarterly,
dilakukan review dalam waktu yang lebih pendek. and half-yearly basis, namely as follows:
Mekanisme untuk mengukur kemajuan yang dicapai dari a. Monitoring for evaluating performance and strategy of
rencana bisnis yang ditetapkan dilakukan dengan the company (bankwide) is conducted on a monthly basis.
membandingkan target dengan realisasi bisnis b. Monitoring of performance of all offices is conducted on
Perusahaan secara bulanan, triwulanan, dan semesteran, a monthly basis.
yaitu:
a. Pemantauan untuk mengevaluasi kinerja dan strategi
perusahaan (bankwide) dilakukan secara bulanan.
b. Pemantauan kinerja seluruh kantor dilakukan secara
bulanan.
105 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 109
c. Pemantauan pencapaian kinerja perusahaan dan c. Monitoring of performance achievement of the company
seluruh unit dilakukan secara semesteran dalam forum and all units is conducted on a half-yearly basis in the
business review. business review forum.
7. RISIKO KEPATUHAN 7. COMPLIANCE RISK
Risiko Kepatuhan adalah risiko akibat bank tidak Compliance Risk is risk caused by the Bank not complying
mematuhi dan/atau tidak melaksanakan peraturan with and/or not implementing the applicable provisions
perundang-undangan dan ketentuan yang berlaku. of laws and regulations.
Tata Kelola dan Organisasi Governance and Organization
Manajemen risiko kepatuhan dikoordinir oleh Bagian Compliance risk management is coordinated by the
Kepatuhan, di bawah pengawasan aktif Direktur Compliance Division under active supervision of the
Kepatuhan. Bagian Kepatuhan mengkaji ulang dan Compliance Director. The Compliance Division reviews
memastikan bahwa semua kebijakan dan prosedur Bank and ensures that all of the Bank’s policies and procedures
telah memenuhi persyaratan peraturan yang berlaku. have met the requirements of the applicable regulation.
Kebijakan dan Prosedur Policy and Procedure
Implementasi manajemen risiko kepatuhan mengacu The implementation of compliance risk management refers
pada pedoman penerapan manajemen risiko kepatuhan to compliance risk management implementation guidelines
serta kebijakan dan prosedur terkait lainnya. as well as other relevant policies and procedures.
Proses Process
Penerapan manajemen risiko kepatuhan Bank, antara The application of the Bank’s compliance risk management
lain sebagai berikut: is, among other things, as follows:
1. Mewujudkan terlaksananya budaya kepatuhan pada 1. Realizing the implementation of a culture of compliance
semua tingkat organisasi dan kegiatan usaha Bank. at all levels of the organization and business activities
2. Memastikan agar kebijakan, ketentuan, system dan of the Bank.
prosedur serta kegiatan usaha yang dilakukan oleh 2. Ensuring that the policies, provisions, systems and
Bank telah sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa procedures as well as business activities carried out by
Keuangan dan ketentuan perundang-undangan. the Bank comply with the provisions of the Financial
3. Melaksanakan dan menerapkan Anti Pencucian Uang, Services Authority and statutory provisions.
Pencegahan Pendanaan Terorisme dan Pencegahan 3. Implement and implement Anti-Money Laundering,
Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal Prevention of Terrorism Financing and Prevention of
(APUPPT & PPPSPM). Funding for the Proliferation of Weapons of Mass
4. B ank sena n t ias a men ye mpu r na k an fu ngs i Destruction (APUPPT & PPPSPM).
pengendalian intern yang independen melalui Divisi 4. The Bank always enhances independent internal control
Internal Audit (SKAI) dan meningkatkan fungsi function through the Internal Audit Work Unit (SKAI)
unit/divisi terkait untuk memonitor berbagai and improves the function of relevant units / divisions
pelaksanaan serta melakukan evaluasi atas kepatuhan to monitor various implementations and to perform
Bank terhadap perundangan dan peraturan yang evaluation of the Bank’s compliance with the applicable
berlaku. laws and regulations.
5. Memastikan rasio-rasio keuangan Bank sesuai dengan 5. Ensuring that the Bank’s financial ratios are in accordance
ketentuan yang berlaku, dengan indikator KPMM with the applicable provisions, with the indicators of
(Kewajiban Penyediaan Modal Minimum), BMPK (Batas KPMM (Minimum Capital Requirement),
Maksimum Pemberian Kredit), KAP (Kualitas Aktiva LLL (Legal Lending Limit), PAQ (Productive Asset Quality),
Produktif), GWM (Giro Wajib Minimum), PDN (Posisi GWM (Minimum Statutory Reserves), NOP (Net Open
Devisa Neto), CKPN (Cadangan Kerugian Penurunan Position), CKPN (Loan Loss Provision) and other provisions
Nilai) dan ketentuan-ketentuan lainnya yang terkait related to the Bank’s business.
dengan usaha bank. 6. Submit reports to the Regulator correctly and on time.
6. Menyampaikan pelaporan ke Regulator dengan benar
dan tepat waktu
106 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 110
7. Memonitor sanksi denda yang dikenakan oleh 7. Monitor fines imposed by regulators such as: Financial
Regulator seperti: Otoritas Jasa Keuangan, Bank Services Authority, Bank Indonesia and other regulators.
Indonesia dan Regulator Lainnya. 8. Ensuring the Bank's compliance with the commitments
8. Memastikan kepatuhan Bank terhadap komitmen yang made by the Bank to the Financial Services Authority
dibuat oleh Bank kepada Otoritas Jasa Keuangan and/or other authorized supervisory authorities.
dan/atau otoritas pengawas lain yang berwenang.
Penilaian risiko inheren kepatuhan dilakukan dengan The assessment of inherent compliance risk is performed by
menggunakan parameter jenis dan signifikansi using the parameters of type and significance of violation
pelanggaran yang dilakukan, frekuensi pelanggaran yang committed, frequency of violation committed, or track record
dilakukan atau track record kepatuhan dan pelanggaran of compliance and violation of provisions on certain financial
terhadap ketentuan atas transaksi keuangan tertentu. transactions.
Dalam rangka efektivitas pelaksanaan fungsi kepatuhan In the context of effectiveness of implementation of the compliance
untuk mendukung pertumbuhan bisnis Bank MAS yang function to support healthy and sustainable business growth of
sehat dan berkelanjutan, Bagian Kepatuhan melakukan Bank MAS, Compliance Division performs the process of
proses manajemen risiko kepatuhan berupa aktivitas- compliance risk management in the form of activities as follows:
aktivitas sebagai berikut:
a . Pe mb e ri a n Pe nda pa t /A na li si s Kepa t uh a n . a. In order to ensure that the preparation of policy and procedure
Untuk memastikan penyusunan kebijakan dan has complied with the applicable provisions and/or laws and
prosedur telah sesuai dengan ketentuan dan/atau regulations, the following are performed:
peraturan perundang-undangan yang berlaku, - Stating opinion on the draft policy and procedure submitted
dilakukan hal-hal berikut ini: by the unit in the organization which makes the policy.
- Melakukan pendapat terhadap rancangan kebijakan - Stating opinion on compliance.
dan prosedur yang diajukan oleh unit organisasi - Performing analysis on the impact of external regulation.
pembuat kebijakan. - Performing review on policy adequacy.
- Memberikan pendapat kepatuhan. - Performing compliance analysis on the design of the new
- Melakukan analisis dampak peraturan eksternal. product/activity.
- Melakukan review terhadap kecukupan kebijakan.
- Melakukan analisa kepatuhan terhadap rancangan
produk/aktivitas baru.
b. Review Preventif b. Preventive Review
Bagian Kepatuhan melakukan serangkaian upaya Compliance Division performs a series of efforts of preventive
yang bersifat preventif melalui penilaian kepatuhan nature through compliance review:
(compliance review): 1. Compliance opinion on the submitted credit proposal.
1. Opini Kepatuhan atas usulan proposal kredit di Compliance Opinion for proposed credit proposals above
atas jumlah kredit tertentu, khususnya untuk certain credit amounts, especially to see compliance with
melihat pemenuhan persyaratan terkait ketentuan requirements related to Regulatory provisions, such as
Regulator, seperti persyaratan terkait BMPK (Batas requirements related to MLL (Maximum Lending Limit)
Maksimal Pemberian Kredit) dan kredit yang tidak and loans that may not be granted.
boleh diberikan. 2. Compliance review on several activities conducted by the
2. Compliance review atas beberapa aktivitas yang Bank such as selection of vendor, partner, etc.
dilakukan Bank seperti pemilihan vendor/rekanan,
dan lain-lain.
c. Review Kegiatan Usaha Bank c. Review on the Bank’s Business Activity
Dalam rangka memastikan kegiatan usaha yang In order to ensure that business activities conducted by the
dilakukan Bank telah sesuai dengan ketentuan bank have complied with Regulator provisions as well as
107 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 111
Regulator dan peraturan perundang-undangan yang applicable laws and regulations, The Compliance Division
berlaku, Bagian Kepatuhan melakukan review atas conducts a review of operational activities and provides
pelaksanaan kegiatan operasional dan memberikan recommendations for improving the quality of the internal
rekomendasi perbaikan kualitas sistem internal kontrol control system and risk management.
dan manajemen risiko.
.
Jenis review yang dilakukan terbagi atas: The types of review are divided into the following:
1. Review secara berkala atas kegiatan usaha berdasarkan 1. Regular review on business activities based on risk level
tingkat risiko (risk mapping) pada setiap unit (risk mapping) in every unit (Division/Branch
(divisi/kantor cabang/bagian). Office/Division).
2. Review issue, dilakukan apabila terdapat issues tertentu 2. Review of issue, conducted in the event of certain issues
yang memerlukan tindak lanjut dengan segera. requiring immediate follow-up.
3. Review profil nasabah secara berkala agar sesuai 3. Regular review of customer profile in order to be in accordance
dengan transaksi nasabah, dan segera melaporkan with customer transactions, and to report immediately in
bila terdapat transaksi yang mencurigakan. the event of suspicious transactions.
8. RISIKO REPUTASI 8. REPUTATIONAL RISK
Risiko Reputasi adalah risiko akibat menurunnya tingkat Reputation Risk is a risk resulting from a decline in the
kepercayaan pemangku kepentingan (stakeholder) yang level of stakeholder trust originating from negative
bersumber dari persepsi negatif terhadap Bank. Dalam perceptions of the Bank. In this case, the risk identified is
hal ini risiko yang teridentifikasi adalah adanya pengaduan the existence of customer complaints, whether through
nasabah, baik melalui media massa atau bukan, sehingga mass media or not, which can reduce public trust in the
dapat menurunkan kepercayaan publik terhadap Bank, Bank, which can have fatal consequences such as lawsuits,
yang dapat berakibat fatal seperti adanya tuntutan a decrease in the number of customers, and a decrease
hukum, penurunan jumlah nasabah, dan penurunan in income, which has the potential to be negative for the
pendapatan, sehingga berpotensi negatif terhadap Bank. Bank.
Tata Kelola dan Organisasi Governance and Organization
Beberapa hal yang dilakukan dalam mengelola risiko Some things that are done in managing reputation risk
reputasi yaitu dengan dibentuknya Bagian Pengaduan are the establishment of the Consumer Complaints
Konsumen, yang menangani setiap keluhan nasabah, Department, which handles every customer complaint,
termasuk melakukan manajemen pemberitaan (news including news management, and cooperates with the
management), dan bekerjasama dengan Bagian Brand Marketing and Operations Department to manage the
Communication dan Bagian Operasional untuk melakukan monitoring of opinions/comments on news media or
pengelolaan dalam monitoring opini/komentar di media social media for customer complaints.
cetak atau sosial media terhadap komplain/keluhan
nasabah.
Policy and Procedure
Kebijakan dan Prosedur The implementation of reputation risk management refers
Implementasi manajemen risiko reputasi mengacu pada to the guidelines for implementing reputation risk
pedoman penerapan manajemen risiko reputasi serta management and other related policies and procedures.
kebijakan dan prosedur terkait lainnya. Bank MAS telah Bank MAS has clear provisions for handling customer
memiliki ketentuan penanganan pengaduan nasabah complaints, including procedures and work units that do
yang jelas, termasuk prosedur dan unit kerja yang it, as well as making reports to the Regulator in accordance
melakukannya, serta pembuatan pelaporan ke Regulator with the provisions.
sesuai dengan ketentuan.
Proses Process
Penerapan manajemen risiko reputasi Bank, antara lain The implementation of Bank reputation risk management,
sebagai berikut: among others, is as follows:
108 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 112
1. Sentralisasi komunikasi untuk memastikan 1. Centralization of communication to ensure consistent
penyampaian pesan yang konsisten dan liputan media message delivery and media coverage as well as positive
serta komunikasi masa yang positif. mass communication.
2. Direktorat Digital & Retail Banking juga telah 2. The Digital & Retail Banking Directorate has also formed
membentuk Cust tomer Engagement Brand Brand Communication which handles several units such
Communication yang menangani beberapa unit seperti: as: Media & Content Marketing, Creative & Content
Media & Content Marketing, Unit Creative & Content Production Unit, Campaign Activation & Management
Production, Campaign Activation & Public Relation & and Public Relations & Corporate Social Responsibility.
Corporate Social Responsibility. 3. Monitoring of negative news on the Bank and complaints
3. Melakukan monitoring berita-berita negatif dari bank or input from customers, whether at branch office, to the
dan keluhan-keluhan maupun masukan dari nasabah Otoritas Jasa Keuangan (OJK), Bank Indonesia (BI), OR
baik di cabang, Otoritas Jasa Keuangan (OJK), Bank mass media, as well as monitoring of follow-up on such
Indonesia (BI) atau di media massa, serta monitoring complaints, including the selection of strategy for
akan tindak lanjut atas keluhan tersebut, termasuk responding to opinion developing in the social media.
pemilihan strategi merespon opini yang berkembang 4. Establish a Customer Complaint & Protection unit and
di sosial media. establish a Service Level Agreement (SLA) as a standard
4. Membentuk unit Divisi Customer Service dan for speed in responding to customer complaints
menetapkan Service Level Agreement (SLA) sebagai 5. Measuring and monitoring the number of complaints and
standar kecepatan melakukan respon atas komplain the level of complaint resolution. Customer complaints
nasabah received by the Bank must be followed up according to
5. Pengukuran dan pemantauan jumlah keluhan dan a predetermined deadline.
tingkat penyelesaian komplain. Keluhan nasabah yang
diterima Bank harus ditindaklanjuti sesuai dengan
target waktu yang telah ditentukan.
Pengelolaan risiko reputasi pada saat krisis dilakukan The management of reputational risk at the time of crisis is
melalui penetapan standar crisis contingency plan yang performed through the stipulation of standard crisis
akan diimplemetasikan ketika terjadi krisis dari skala contingency plan, which shall be implemented at the time of
ringan hingga skala berat. crisis of lightweight up to heavyweight scale.
Crisis contegency plan tersebut, terdiri dari: A crisis contingency plan consists of:
a. Review masalah atau kronologis. a. Review of issues or chronology.
b. Alur informasi. b. Flow of information.
c. Penentuan personal in charge. c. Appointment of person-in-charge.
d. Penetapan juru bicara. d. Appointment of spokesperson.
e. Jadwal aktivitas penanganan krisis. e. Crisis handling activity schedule.
f. Alternatif strategi komunikasi. f. Alternative communication strategy.
Permodalan Capital
Permodalan yang kuat sangat diperlukan untuk menunjang Strong capital is highly necessary to support business expansion
ekspansi bisnis dan mempertahankan market share, selain and maintain market share, in addition to fulfilling the
untuk memenuhi ketentuan Regulator mengenai Kewajiban provisions of Regulator on Capital Adequacy Requirement
Penyediaan Modal Minimum (KPMM). (KPMM).
Didukung oleh per tumbuhan prof itabilitas yang Supported by sustainable profitability growth, the Bank can
berkesinambungan, Bank dapat menjaga struktur modal maintain a solid capital structure, where the Bank's individual
yang solid, dimana struktur modal Bank secara individu capital structure is dominated by the Bank's main core capital
didominasi oleh modal inti utama Bank posisi 31 Desember as of December 31, 2024, amounting to IDR 3.736 trillion or
2024 sebesar Rp 3,736 Triliun atau 96,56% dari total modal. 96.56% of total capital.
109 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 113
Bank MAS memiliki tingkat permodalan yang kuat Bank MAS has a strong capital level with a KPMM ratio of
dengan rasio KPMM sebesar 23,46%, di atas ketentuan 23.46%, above the minimum risk profile requirements required
minimum profil risiko yang dipersyaratkan Regulator sebesar by the Regulator of 9.91%, so it can be said to be adequate
9,91%, sehingga dapat dikatakan memadai untuk to support the Bank's business plan which is balanced with
mendukung rencana bisnis Bank yang diimbangi dengan efforts to anticipate all risks faced. The Bank's capital realization
upaya dalam mengantisipasi seluruh risiko yang dihadapi. at the end of 2024 was IDR 3.868 trillion or grew by 4.37%
Realisasi modal Bank pada akhir tahun 2024 sebesar Rp from the previous year. Strong capital is able to support Bank
3,868 Triliun atau tumbuh sebesar 4,37% dari tahun MAS' current and future business growth through credit
sebelumnya. Modal yang kuat mampu mendukung expansion and quality business.
pertumbuhan bisnis Bank MAS saat ini maupun yang akan
datang melalui ekspansi kredit dan bisnis yang berkualitas.
Perhitungan Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk Calculation of Risk Weighted Assets (RWA) to calculate the
menghitung rasio kecukupan modal tersebut dilakukan capital adequacy ratio is carried out using the following
dengan metode sebagai berikut: methods:
1. Risiko kredit dengan metode standar. 1. Credit risk with the standard method.
2. Risiko pasar dengan metode standar yang disederhanakan. 2. Market risk with the simplified standard method.
3. Risiko operasional dengan pendekatan standar. 3. Operational risk with the standard approach
Hasil Penilaian Profil Risiko Bank MAS Results of Bank MAS Risk Profile Assessment
Profil risiko Bank MAS secara keseluruhan berdasarkan Bank MAS' overall risk profile based on the self-assessment
penilaian self assessment untuk triwulan IV/2024 berada for the fourth quarter of 2024 is at a composite rating of 2
pada peringkat komposit 2 (low to moderate). Peringkat (low to moderate). The risk profile rating is the result of an
profil risiko tersebut merupakan hasil penilaian dari peringkat assessment of the inherent risk rating of Low To Moderate
risiko inheren Low To Moderate dan peringkat kualitas and the quality rating of risk management implementation
penerapan manajemen risiko satisfactory. Peringkat komposit of satisfactory. The composite rating is the same in each
tersebut sama di setiap penilaian triwulanan sepanjang quarterly assessment throughout 2024. This shows that the
tahun 2024. Hal ini menunjukan bahwa pengelolaan risiko Bank's risk management is relatively stable overall.
Bank relatif stabil secara keseluruhan.
110 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 114
Pengungkapan Struktur Modal dan Eksposur Risiko Disclosure of Capital and Risk Exposure 111 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 115
Kecukupan Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank saat The capital of the bank is sufficient to support its activities,
ini memadai untuk mendukung aktivitas Bank, dengan as follows :
perhitungan sebagai berikut :
Kewajiban Penyediaan Minimum Capital Requirement
Modal Minimum (KPMM) (KPMM)
2024 2023
Modal Capital
Modal inti (tier 1) 3.759.031.504.588 3.599.114.493.083 Core capital (tier 1)
Modal pelengkap (tier 2) 132.951.874.200 107.919.124.512 Supplementary capital (tier 2)
Jumlah modal 3.891.983.378.788 3.707.033.617.595 Total capital
Aset Tertimbang Menurut Risiko Risk Weighted Asset
Risiko kredit 15.511.387.000.000 13.143.363.000.000 Credit risk
Risiko pasar 11.807.000.000 5.640.390.496 Market risk
Risiko operasional 965.955.000.000 481.977.000.000 Operational risk
Total Aset Tertimbang Menurut Risiko 16.489.149.000.000 13.630.980.390.496 Total Risk Weighted Asset
Rasio kewajiban penyediaan
modal minimum-(KPMM) 23,60% 27,20% Capital adequacy ratio (CAR)
Rasio KPMM untuk risiko kredit 23,62% 27,21% CAR for credit and operation risk
dan operasional
Rasio KPMM untuk risiko kredit, 23,60% 27,20% CAR for credit, market
pasar dan operasional and operational risk
Rasio kewajiban penyediaan Minimum
modal minimum yang capital adequacy ratio
diwajibkan 9,00% - < 10,00% 9,00% - < 10,00% required
Modal inti Bank MAS pada tahun 2024 mengalami The core capital of Bank MAS experienced growth of IDR
pertumbuhan sebesar Rp 159,92 Miliar sehingga jumlah 159.92 billion in 2024, resulting in the total core capital
modal inti menjadi sebesar Rp 3,76 Trilun yang diperoleh amounting to IDR 3.76 trillion, acquired through profit growth.
dari pertumbuhan laba.
112 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 116
1 Aset Tertimbang Menurut Risiko Kredit dan Operational Weighted Assets by Credit Risk and Operational Risk
Total Model Tier I dan Tier II 3.891.983.378.788 Total Tier I and Tier II Capital
Total ATMR 16.477.34.000.000 Total ATMR
ATMR untuk risiko kredit 15.511.387.000.000 ATMR for credit risk
ATMR untuk risiko operasional 965.955.000.000 ATMR for operational risk
KPMM - Risiko Kredit dan Operational 23,62% CAR - Credit and Operational Risk
2 Aset Tertimbang Menurut Risiko Kredit, Pasar, dan Operasional Weighted Assets by Credit, Market and Operational Risk
Total Model Tier I dan Tier II 3.891.983.378.788 Total Tier I and Tier II Capital
Total ATMR 16.489.149.000.000 Total ATMR
ATMR untuk risiko kredit 15.511.387.000.000 ATMR for credit risk
ATMR untuk risiko pasar 11.807.000.000 ATMR for market risk
ATMR untuk risiko operasional 965.955.000.000 ATMR for operational risk
KPMM - Risiko Kredit, Pasar dan Operasional 23,60% CAR - Credit, Market and Operational Risk
KPMM per Desember 2024 mencapai 23,60% sehingga CAR as of December 2024 reached 23.60%, reflecting that
mencerminkan Bank MAS yang sehat dan masih memiliki Bank MAS is healthy and still has the ability to expand.
kemapuan untuk melakukan ekspansi.
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Reserves of Impairment Losses
2024 2023
Saldo awal tahun 232.897.245.007 290.565.237.965 Beginning balance
Pembentukan (pemulihan) cadangan 4.561.495.917 (8.799.571.270) Additional (Recovery) provison
Penghapusanbuku selama Writen off
tahun berjalan (2.670.801.719) (48.868.421.688) during the year
Saldo akhir tahun 234.787.939.205 232.897.245.007 Ending balance
Bertambahnya kredit baru dan penurunan kolektibilitas The increase in the amount of new credit and deterioration
kredit dari beberapa debitur berimbas kepada kenaikan in credit collectibility of several debtors has an impact on the
CKPN. CKPN Kredit yang telah dibentuk akhir tahun 2024 increase of Allowance for Impairment Losses. Allowance for
sebesar Rp 234,79 Miliar, lebih besar dibanding tahun Impairment Losses which has been formed at the end of 2024
sebelumnya yaitu Rp 232,90 Miliar. was Rp 234.79 billion, bigger compared to Rp 232.90 billion
in the previous year.
113 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 117
Untuk periode Desember 2024 secara keseluruhan profil For the period December 2024 the overall Bank risk profile
risiko Bank tergolong low to moderate, dan sistem is relatively low to moderate and the risk control system
pengendalian risiko tergolong kuat. considered strong.
Jenis Risiko / Peringkat Peringkat Peringkat Tingkat Peringkat Komposit /
Categories of Risk Risiko / Risk Implementasi / Risiko / Risk Level Composite Rating
Rating Implementation Rating
Rating
Risiko Kredit 2 2 2 Credit Risk
Risiko Pasar 1 2 1 Market Risk
Risiko Likuiditas 2 2 2 Liquidity Risk 2
Risiko Operasional 2 2 2 Operation Risk Low to
Risiko Hukum 1 2 1 Legal Risk Moderate
Risiko Stratejik 2 2 2 Strategic Risk
Risiko Kepatuhan 1 2 1 Compliance Risk
Risiko Reputasi 2 2 2 Reputational Risk
114 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 118
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko kredit - Sektor geografis
Concentration of financial asset risk with credit risk exposure - Geographical sectors
2024
Aset
Assets DKI Jakarta Jawa Tengah Jawa Barat Jawa Timur Banten Lain-lain Jumlah
Central Java West Java East Java Others Total
Giro pada Bank Indonesia
2.562.129.132.862 - - - - - 2.562.129.132.862
Current accounts with Bank
Indonesia
Giro pada bank lain
249.477.945.988 - - - - 56.484.327.884 305.962.273.872
Current accounts with other
banks
Penempatan pada Bank 1.733.136.735.640 - - - - - 1.733.136.735.640
Indonesia dan bank lain
Placements with Bank
Indonesia and other banks
Efek-efek 10.350.666.876.909 - - - - - 10.350.666.876.909
Marketable Securities
Efek-efek yang dibeli dengan 984.806.647.208 - - - - - 984.806.647.208
janji dijual kembali
Marketable securities
purchased with agreements
to resell
Kredit yang diberikan 3.892.927.993.075 1.167.739.044.024 1.449.656.246.272 2.211.754.992.474 835.521.428.788 2.427.330.835.963 11.984.930.540.596
Loans
- - - 14.185.851.608
Tagihan akseptansi 14.185.851.608 - -
Acceptance receivables
- - - 416.803.774.715
Aset lain-lain 461.803.774.715 - -
Other assets
Jumlah - kotor 20.204.134.958.005 1.167.739.044.024 1.449.656.246.272 2.211.754.992.474 835.521.428.788 2.483.815.163.847 28.352.621.833.410
Total Gross
Penyisihan kerugian (234.913.505.699)
penurunan nilai
Allowance for impairment
losses
Jumlah - bersih 28.117.708.327.711
Total - net
Eksposur risiko kredit terhadap rekening administratif
Credit risk exposure on the administrative accounts
Aset 2024
Assets DKI Jakarta Jawa Tengah Jawa Barat Jawa Timur Banten Lain-lain Jumlah
Central Java West Java East Java Others Total
Bank garansi yang
diterbitkan 122.877.921.286 - - - - - 122.877.921.286
Bank guarantees issued
Fasilitas kredit yang
1.830.902.976.355 326.669.411.401 534.664.835.615 659.606.660.699 446.320.806.270 1.045.176.200.616 4.843.340.890.956
diberikan yang belum
digunakan
Unused loans facilities
Letter of credit yang 11.339.667.521 - - - - - 11.339.667.521
diterbitkan
Letter of credit issued
Komitmen lainnya letter of
credit 77.918.203.588 - - - - - 77.918.203.588
Other commitments letter of
credit
Jumlah 2.043.038.768.750 326.669.411.401 534.664.835.615 659.606.660.699 446.320.806.270 1.045.176.200.616 5.055.476.683.351
Total
115 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 119
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko kredit - Sektor geografis
Concentration of financial asset risk with credit risk exposure - Geographical sectors
2023
Aset
Assets DKI Jakarta Jawa Tengah Jawa Barat Jawa Timur Banten Lain-lain Jumlah
Central Java West Java East Java Others Total
Giro pada Bank Indonesia
2.945.689.004.391 - - - - - 2.945.689.004.391
Current accounts with Bank
Indonesia
Giro pada bank lain 483.781.950.130 - - - - - 483.781.950.130
Current accounts with other
banks
Penempatan pada Bank 2.848.942.950.071 - - - - - 2.848.942.950.071
Indonesia dan bank lain
Placements with Bank
Indonesia and other banks
Efek-efek 6.308.825.941.915 - - - - - 6.308.825.941.915
Marketable Securities
Efek-efek yang dibeli dengan 4.488.570.008.012 - - - - - 4.488.570.008.012
janji dijual kembali
Marketable securities
purchased with agreements
to resell
Kredit yang diberikan 3.357.779.901.892 1.092.531.464.560 899.187.945.355 1.857.074.200.591 759.594.997.391 1 .729.257.256.401 9.695.425.766.190
Loans
Tagihan akseptansi 8.193.278.770 - - - - - 8.193.278.770
Acceptance receivables
Aset lain-lain 160.598.105.569 - - - - - 160.598.105.569
Other assets
Jumlah - kotor 20.602.381.140.750 1.092.531.464.560 899.187.945.355 1.857.074.200.591 759.594.997.391 1 .729.257.256.401 26.940.027.005.048
Total Gross
Penyisihan kerugian (233.127.742.963)
penurunan nilai
Allowance for impairment
losses
Jumlah - bersih 26.706.899.262.085
Total - net
Eksposur risiko kredit terhadap rekening administratif
Credit risk exposure on the administrative accounts
2023
Aset
Assets DKI Jakarta Jawa Tengah Jawa Barat Jawa Timur Banten Lain-lain Jumlah
Central Java West Java East Java Others Total
Bank garansi yang 109.578.537.186 - - - - - 109.578.537.186
diterbitkan
Bank guarantees issued
Fasilitas kredit yang 1.336.704.389.513 359.577.677.488 506.158.154.498 673.079.746.693 399.026.883.678 1.193.859.033.198 4.468.405.885.068
diberikan yang belum
digunakan
Unused loans facilities
Letter of credit yang 59.976.579.616 - - - - - 59.976.579.616
diterbitkan
Letter of credit issued
Komitmen lainnya letter of 57.677.597.735 - - - - - 57.677.597.735
credit
Other commitments letter of
credit
Jumlah 1.563.937.104.050 359.577.677.488 506.158.154.498 673.079.746.693 399.026.883.678 1.193.859.033.198 4.695.638.599.605
Total
116 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 120
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko kredit - sektor industri
Concentration of financial asset risk with credit risk exposure - Industry sector
2024
Aset Pemerintah (termasuk Bank Lembaga Keuangan Perusahaan lainnya Perseorangan Lain-lain Jumlah
Assets Bank Indonesia) Banks bukan Bank Other companies Individuals Others Total
Goverment (including Non-bank financial
Bank Indonesia) institution
Giro pada Bank Indonesia 2.562.129.132.862 - - - - - 2.562.129.132.862
Current accounts with Bank
Indonesia
Giro pada bank lain - 305.962.273.872 - - - - 305.962.273.872
Current account with other
banks
Penempatan pada Bank
Indonesia dan bank lain 991.949.235.640 741.187.500.000 - - - - 1.733.136.735.640
Placements with Bank
Indonesia and other banks
Efek-efek 9.144.200.876.909 269.178.200.000 - 937.287.800.000 - - 10.350.666.876.909
Marketable Securities
Efek-efek yang dibeli dengan 984.806.647.208 - - - - - 984.806.647.208
janji dijual kembali
Marketable securities
purchased with agreements
to resell
Kredit yang diberikan 6.613.242.353 - - 9.574.865.369.926 2.403.451.928.317 - 11.984.930.540.596
Loans
Tagihan akseptansi - - - 14.185.851.608 - - 14.185.851.608
Acceptance receiveables
Aset lain-lain - - - - - 416.803.774.715 416.803.774.715
Other assets
Jumlah - kotor 13.689.699.134.972 1.316.327.973.872 - 10.526.339.021.534 2.403.451.928.317 416.803.774.715 28.352.621.833.410
Total Gross
Penyisihan kerugian
penurunan nilai (234.913.505.699)
Allowance for impairment
losses
Jumlah - bersih 28.117.708.327.711
Total - net
Eksposur risiko kredit atas rekening administratif
Credit risk exposure on the administrative accounts
2024
Pemerintah (termasuk Bank Lembaga Keuangan Perusahaan lainnya Perseorangan Jumlah
Bank Indonesia) Banks bukan Bank Other companies Individuals Total
Goverment (including Non-bank financial
Bank Indonesia) institution
Bank garansi yang
diterbitkan
Bank guarantees issued - - - 122.877.921.286 - 122.877.921.286
Fasilitas kredit yang
diberikan yang belum
digunakan
Unused loans facilities 1.370.090.980 - - 4.261.694.251.084 580.276.548.892 4.843.340.890.956
Letter of credit yang
diterbitkan - - - 11.339.667.521 - 11.339.667.521
Letter of credit issued
Komitmen lainnya
Other commitments - - - 77.918.203.588 - 77.918.203.588
Jumlah 1.370.090.980 - - 4.473.830.043.479 580.276.548.892 5.055.476.683.351
Total
117 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 121
Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko kredit - sektor industri
Concentration of financial asset risk with credit risk exposure - Industry sector
2023
Aset Pemerintah (termasuk Bank Lembaga Keuangan Perusahaan lainnya Perseorangan Lain-lain Jumlah
Assets Bank Indonesia) Banks bukan Bank Other companies Individuals Others Total
Goverment (including Non-bank financial
Bank Indonesia) institution
Giro pada Bank Indonesia 2.945.689.004.391 - - - - - 2.945.689.004.391
Current accounts with Bank
Indonesia
Giro pada bank lain - 483.781.950.130 - - - - 483.781.950.130
Current account with other
banks
Penempatan pada Bank
Indonesia dan bank lain 2.237.113.450.071 611.829.500.000 - - - - 2.848.942.950.071
Placements with Bank
Indonesia and other banks
Efek-efek 5.277.198.441.915 281.965.000.000 - 749.662.500.000 - - 6.308.825.941.915
Marketable Securities
Efek-efek yang dibeli dengan 4.488.570.008.012 - - - - - 4.488.570.008.012
janji dijual kembali
Marketable securities
purchased with agreements
to resell
Kredit yang diberikan 8.369.295.379 - - 7.979.044.108.855 1.708.012.361.956 - 9.695.425.766.190
Loans
Tagihan akseptansi - - - 8.193.278.770 - - 8.193.278.770
Acceptance receiveables
Aset lain-lain - - - - - 160.598.105.569 160.598.105.569
Other assets
Jumlah - kotor 14.956.940.199.768 1.377.576.450.130 - 8.736.899.887.625 1.708.012.361.956 160.598.105.569 26.940.027.005.048
Total Gross
Penyisihan kerugian
penurunan nilai
Allowance for impairment (233.127.742.963)
losses
Jumlah - bersih 26.706.899.262.085
Total - net
Eksposur risiko kredit atas rekening administratif
Credit risk exposure on the administrative accounts
2023
Lembaga Keuangan Perusahaan lainnya Perseorangan Jumlah
bukan Bank Other companies Individuals Total
Non-bank financial
institution
Bank garansi yang
diterbitkan
Bank guarantees issued - 109.578.537.186 - 109.578.537.186
Fasilitas kredit yang
diberikan yang belum
digunakan
Unused loans facilities 363.521.288 3.958.330.032.959 509.712.330.821 4.468.405.885.068
Letter of credit yang
diterbitkan - 59.976.579.616 - 59.976.579.616
Letter of credit issued
Komitmen lainnya
Other commitments - 57.677.597.735 - 57.677.597.735
Jumlah 363.521.288 4.185.562.747.496 509.712.330.821 4.695.638.599.605
Total
118 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 122
Kualitas kredit dari aset keuangan
Credit quality of financial assets
2024
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total nilai tercatat Cadangan kerugian Nilai tercatat bersih
Nilai tercatat Nilai tercatat Nilai tercatat Carrying amount penurunan nilai Net carrying
Carrying amount Carrying amount Carrying amount total Allowance for amount
impairment
losses
Giro pada Bank Indonesia
Current accounts with Bank Indonesia 2.562.129.132.862 - - 2.562.129.132.862 - 2.562.129.132.862
Giro pada bank lain
Current account with other banks 305.962.273.872 - - 305.962.273.872 (44.321.760) 305.917.952.112
Penempatan pada Bank Indonesia
dan bank lain
Placements with Bank Indonesia and 1.733.136.735.640 - - 1.733.136.735.640 (32.121.375) 1.733.104.614.265
other banks
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual
kembali 984.806.647.208 - - 984.806.647.208 - 984.806.647.208
Marketable securities purchased with
agreements to resell
Efek-efek - bersih 10.350.666.876.909 - - 10.350.666.876.909 (46.500.000) 10.350.620.376.909
Marketable Securities - net
Kredit yang diberikan
Loans 11.333.921.095.315 261.521.241.833 389.488.203.448 11.984.930.540.596 (234.787.939.205) 11.750.142.601.391
Tagihan akseptansi
Acceptance receiveables 14.185.851.608 - - 14.185.851.608 (2.623.359) 14.183.228.249
Jumlah
Total 27.284.808.613.414 261.521.241.833 389.488.203.448 27.935.818.058.695 (234.913.505.699) 27.700.904.552.996
2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total nilai tercatat Cadangan kerugian Nilai tercatat bersih
Nilai tercatat Nilai tercatat Nilai tercatat Carrying amount penurunan nilai Net carrying
Carrying amount Carrying amount Carrying amount total Allowance for amount
impairment
losses
Giro pada Bank Indonesia
Current accounts with Bank Indonesia 2.945.689.004.391 - - 2.945.689.004.391 - 2.945.689.004.391
Giro pada bank lain
Current account with other banks 483.781.950.130 - - 483.781.950.130 (72.649.256) 483.709.300.874
Penempatan pada Bank Indonesia
dan bank lain
Placements with Bank Indonesia and 2.848.942.950.071 - - 2.848.942.950.071 (91.774.425) 2.848.851.175.646
other banks
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual
kembali 4.488.570.008.012 - - 4.488.570.008.012 - 4.488.570.008.012
Marketable securities purchased with
agreements to resell
Efek-efek - bersih 6.308.825.941.915 - - 6.308.825.941.915 (64.500.000) 6.308.761.441.915
Marketable Securities - net
Kredit yang diberikan
Loans 9.039.194.098.122 331.185.711.333 325.045.956.735 9.695.425.766.190 (232.897.245.007) 9.462.528.521.183
Tagihan akseptansi
Acceptance receiveables 8.193.278.770 - - 8.193.278.770 (1.574.275) 8.191.704.495
Jumlah
Total 26.123.197.231.411 331.185.711.333 325.045.956.735 26.779.428.899.479 (233.127.742.963) 26.546.301.156.516
119 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 123
Risiko mata uang
Foreign exchange risk
Dalam jutaan rupiah/In million rupiah
2024
Aset dan Liabilitas dan
rekening rekening
Keterangan Posisi devisa
administratif administratif neto Nilai absolut
Remarks Assets and Liabilities and Net open position Absolute value
administrative administrative
accounts accounts
Laporan Posisi Keuangan
Statement of Financial Position
Mata uang
Currencies
Dolar Amerika Serikat
United States Dollars 1.630.749 1.679.663 (48.914) 48.914
Dolar Australia
Australian Dollars 45.471 45.226 245 245
Dolar Singapura
Singapore Dollars 35.722 35.123 599 599
Dolar Hong Kong
Hong Kong Dollars 210 - 210 210
Euro 1.475 105 1.370 1.370
Yen Jepang
Japanese Yen 21.436 20.128 1.308 1.308
Yuan China
Chinese Yuan 5.902 1.231 4.671 4.671
1.740.965 1.781.476 (40.511) 57.317
Rekening administratif
Administrative accounts
Dolar Amerika Serikat
United States Dollars 126.265 77.094 49.171 49.171
Dolar Australia
Australian Dollars 2.003 - 2.003 2.003
Yen Jepang
Japanese Yen - 824 (824) 824
128.268 77.918 50.350 51.998
Jumlah 1.869.233 1.859.394 9.839 109.315
Total
Modal 3.882.997
Equity
Rasio posisi devisa neto 0,25%
Net open position ratio
120 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 124
Risiko mata uang
Foreign exchange risk
Dalam jutaan rupiah/In million rupiah
2023
Aset dan Liabilitas dan
rekening rekening
Keterangan administratif administratif Posisi devisa Nilai absolut
Assets and Liabilities and neto Absolute value
Remarks Net open position
administrative administrative
accounts accounts
Laporan Posisi Keuangan
Statement of Financial Position
Mata uang
Currencies
Dolar Amerika Serikat
United States Dollars 2.152.495 2.172.364 (19.869) 19.869
Dolar Australia
Australian Dollars 48.310 47.846 464 464
Dolar Singapura
Singapore Dollars 32.738 31.965 773 773
Dolar Hong Kong
Hong Kong Dollars 334 - 334 334
Euro 905 73 832 832
Yen Jepang
Japanese Yen 20.298 19.534 764 764
Yuan China
Chinese Yuan 2.080 1.732 348 348
2.257.160 2.273.513 (16.353) 23.385
Rekening administratif
Administrative accounts
Dolar Amerika Serikat
United States Dollars 77.384 57.495 19.889 19.889
Dolar Australia
Australian Dollars 2.104 - 2.104 2.104
Yen Jepang
Japanese Yen - - - -
79.489 57.495 21.993 21.993
Jumlah 2.336.649 2.331.009 5.640 45.378
Total
Modal 3.722.534
Equity
Rasio posisi devisa neto 0,15%
Net open position ratio
121 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 125
Analisa likuiditas terhadap laporan posisi keuangan dan rekening administratif tergambar dalam tabel maturity gap di bawah ini
Liquidity analysis to statement of financial position account and off-balance sheet accounts are describe in maturity gap table below:
Dalam miliar rupiah/In billion rupiah
2024
Jatuh tempo / Maturity
Keterangan Tidak
Remarks 1 bln s.d 3 bln 3 bln s.d 6 bln 6 bln s.d 12 bln > 12 bulan memiliki tanggal Nilai tercatat
< 1 bulan 3 months to > 12 months Carrying amount
< 1 month 1 month to 6 months to jatuh tempo
3 months 12 months 12 months No contractual
maturity
Laporan posisi keuangan
Statement of financial position
ASET/ASSETS
Kas/Cash - - - - - 300.463 300.463
Giro pada Bank Indonesia
Current account with Bank 2.562.129 - - - - - 2.562.129
Indonesia
Giro pada bank lain
Current account with other banks 305.962 - - - - - 305.962
Penempatan pada Bank Indonesia
dan bank lain
Placement with Bank Indonesia 1.733.137 - - - - - 1.733.137
and other banks
Efek-efek bersih
Securities - net 670.663 1.136.848 1.365.740 1.424.227 5.753.189 - 10.350.667
Efek yang dibeli dengan janji
dijual kembali - bersih
Securities purchased with 984.807 - - - - - 984.807
agreements to resell - net
Kredit yang diberikan
Loans 751.727 2.404.813 2.105.114 2.561.659 4.161.618 - 11.984.931
Tagihan akseptasi
Acceptance receivable - 8.367 5.819 - - - 14.186
Aset tetap - bersih
Fixed Assets - net - - - - - 144.764 144.764
Aset pajak tangguhan - bersih
Deffered tax assets - net - - - - - 45.536 45.536
Aset lain-lain
Other assets 178.291 - - - - 519.571 697.862
Jumlah aset/Total assets 7.186.716 3.550.028 3.476.673 3.985.886 9.914.807 1.010.334 29.124.444
Penyisihan kerugian penurunan
nilai
Allowance for impairment losses (234.914)
Jumlah aset-bersih
Total assets-net 28.889.530
LIABILITAS/LIABILITIES
Liabilitas segera
Obligations due immediately - - - - - 159.907 159.907
Simpanan nasabah
Deposits from customers 15.001.982 790.420 153.025 679.071 - 7.929.512 24.554.010
Simpanan Bank lain
Deposits from other Banks 2.025 - - - - 2.145 4.170
Liabilitas Akseptasi
Acceptance Liabilities - 4.151 10.035 - - - 14.186
Utang pajak
Taxes payables - - - - - 14.973 14.973
Liabilitas lain-lain
Other liabilities 48.702 - - - - 198.860 247.562
Jumlah liabilitas
Total liabilities 15.052.709 794.571 163.060 679.071 - 8.305.397 24.994.808
Perbedaan Jatuh Tempo
Maturity Gap (7.865.993) 2.755.457 3.313.613 3.306.815 9.914.807 (7.295.063) 4.129.636
Posisi jatuh tempo setelah
penyisihan kerugian penurunan
nilai / Net position, net of 3.894.722
allowance for impairment
losses
122 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 126
Analisa likuiditas terhadap laporan posisi keuangan dan rekening administratif tergambar dalam tabel maturity gap di bawah ini
Liquidity analysis to statement of financial position account and off-balance sheet accounts are describe in maturity gap table below:
Dalam miliar rupiah/In billion rupiah
2023
Jatuh tempo / Maturity
Keterangan/
Remarks Tidak
1 bln s.d 3 bln/ 3 bln s.d 6 bln/ 6 bln s.d 12 bln/ > 12 bulan memiliki tanggal Nilai tercatat/
< 1 bulan/ 3 months to > 12 months Carrying amount
< 1 month 1 month to 6 months to jatuh tempo/
3 months 12 months 12 months No contractual
maturity
Laporan posisi keuangan
Statement of financial position
ASET/ASSETS
Kas/Cash - - - - - 228.747 228.747
Giro pada Bank Indonesia
Current account with Bank 2.945.689 - - 2.945.689
Indonesia - - -
Giro pada bank lain 483.782 - 483.782
Current account with other banks - - - -
Penempatan pada Bank Indonesia
dan bank lain
Placement with Bank Indonesia 2.848.943 - - 2.848.943
and other banks - - -
Efek-efek bersih
Securities - net - 49.324 275.517 264.852 5 .719.133 - 6.308.826
Efek yang dibeli dengan janji
dijual kembali - bersih
Securities purchased with -
agreements to resell - net 4.488.570 - - - - 4.488.570
Kredit yang diberikan
Loans 803.973 1.765.876 1.740.903 2.059.796 3 .324.878 - 9.695.426
Tagihan akseptasi
Acceptance receivable 8.193 - - - - - 8.193
Aset tetap - bersih
Fixed Assets - net - - - - - 133.832 133.832
Aset pajak tangguhan - bersih - - - - - 45.601 45.601
Deffered tax assets - net
Aset lain-lain
Other assets 149.466 - - - - 282.560 432.026
Jumlah aset/Total assets 11.728.616 1.815.200 2.016.420 2.324.648 9 .044.011 690.740 27.619.635
Penyisihan kerugian penurunan
nilai
Allowance for impairment losses (233.128)
Jumlah aset-bersih
Total assets-net 27.386.507
LIABILITAS/LIABILITIES
Liabilitas segera
Obligations due immediately - - - - - 231.718 213.718
Simpanan nasabah
Deposits from customers 13.871.270 1.802.946 172.943 256.886 - 7.057.609 23.161.654
Simpanan Bank lain
Deposits from other Banks - - - - - 2.003 2.003
Liabilitas Akseptasi
Acceptance Liabilities 8.193 - - - - - 8.193
Utang pajak
Taxes payables - - - - - 29.570 29.570
Liabilitas lain-lain
Other liabilities 48.550 - - - - 222.309 270.859
Jumlah liabilitas
Total liabilities 13.928.013 1.802.946 172.943 256.886 - 7.543.209 23.703.996
Perbedaan Jatuh Tempo
Maturity Gap (2.199.397) 12.254 1.843.477 2.067.762 9.044.011 (6.852.469) 3.915.639
Posisi jatuh tempo setelah
penyisihan kerugian penurunan
nilai / Net position, net of 3.682.511
allowance for impairment
losses
123 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 127
Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance 124 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 128
Perbankan dituntut sebagai motor penggerak perekonomian Banking is demanded as a driving force for the national
nasional, dengan dapat menyediakan sarana untuk economy, by being able to provide facilities for the public to
masyarakat tetap dapat melakukan transaksi keuangan be able to carry out financial transactions safely and easily
dengan aman dan mudah dijangkau oleh segala lapisan accessible to all levels of society. Therefore, the Bank provides
masyarakat. Oleh sebab itu Bank menyediakan layanan digital banking services, to keep being able to meet all
perbankan digital, untuk tetap dapat memenuhi segala customer needs without mobilizing or going to a branch
kebutuhan nasabah tanpa melakukan mobilisasi atau ke office.
kantor cabang.
Untuk itu, agar tetap menjamin keamanan dari setiap Therefore, to ensure the security of every customer transaction
transaksi nasabah yang dilakukan melalui media digital, conducted through digital channels, a strong and effective
diperlukan suatu tata kelola perusahaan yang baik dan kuat, corporate governance framework is essential which is expected
di mana hal ini diharapkan akan mendukung peningkatan to support the increase in corporate value as well as to make
nilai perusahaan juga menjadikan Bank MAS dengan reputasi Bank MAS have a good reputation in protecting all
yang baik dalam melindungi seluruh pemangku kepentingan stakeholders.
(stakeholders).
Bank MAS senantiasa menekankan bahwa penerapan Tata Bank MAS always emphasizes that the implementation of
Kelola Perusahaan yang baik merupakan tanggung jawab good Corporate Governance shall be the responsibility of all
dari semua lini dalam Perusahaan, dalam setiap kegiatan lines within the Company, in every Bank activity. This includes
Bank. Hal ini juga merupakan tanggung jawab dalam the responsibility to maintain trust and provide added value
menjaga kepercayaan dan memberikan nilai tambah bagi to stakeholders.
pemangku kepentingan.
Dengan mengusung visi Menjadi Bank Andalan Anda, Bank By carrying out the vision of Becoming Your Reliable Business
MAS yakin akan selalu dapat meningkatkan kinerja usaha Bank, Bank MAS believes that it will always be able to improve
untuk pertumbuhan jangka panjang sebagai mitra yang business performance for long-term growth as a good and
baik dan terpercaya dengan tetap memperhatikan prinsip- trusted partner by always taking into account to the principles
prinsip kehati-hatian dan prinsip-prinsip utama Tata Kelola of prudence and the main principles of Good Corporate
Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance). Governance.
Dalam melaksanakan Tata kelola Perusahaan Bank MAS In implementing the Corporate Governance, Bank MAS shall
berpedoman pada ketentuan yang berlaku sebagai berikut: be guided by the following applicable provisions:
1. Undang-Undang Republik Indonesia No. 7 Tahun 1992 1. Law of the Republic of Indonesia No. 7 of 1992 on
tentang Perbankan sebagaimana telah diubah dengan Banking as amended by Law No. 10 of 1998.
Undang-undang No. 10 Tahun 1998; 2. Law of the Republic of Indonesia No. 40 of 2007 on
2. Undang-Undang Republik Indonesia No. 40 Tahun 2007 Limited Liability Company.
tentang Perseroan Terbatas; 3. Law Number 27 of 2022 concerning Personal Data
3. Undang-undang Nomor 27 Tahun 2022 tentang Protection;
Pelindungan Data Pribadi; 4. Law of the Republic of Indonesia No. 4 of 2023
4. Undang-Undang Republik Indonesia No. 4 Tahun 2023 concerning the Development and Strengthening of the
tentang Pengembangan dan Penguatan Sektor Financial Sector.
Keuangan; 5. Financial Services Authority Regulation No. 45/
5. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 45/POJK.03/2015 POJK.03/2015 regarding Application of Governance in
tentang Penerapan Tata Kelola dalam Pemberian the Provision of Remuneration for Commercial Banks.
Remunerasi bagi Bank Umum; 6. Financial Services Authority Regulation No. 21/POJK.04/
6. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 21/POJK.04/2015 2015 on Implementation of Governance Guidelines for
tentang Penerapan Pedoman Tata Kelola Bagi Public Companies.
Perusahaan Terbuka; 7. Financial Ser vices Auth ority Regulat ion
7. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.31/POJK.04/2015 No.31/POJK.04/2015 on Disclosure of Information or
tentang Keterbukaan atas informasi atau Fakta Material Material Facts by Issuers or Public Companies.
oleh Emiten atau Perusahaan Publik;
125 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 129
8. Per a tu r an O to ritas Jasa Keu a n g an No mor 8. Financial Ser vices Auth ority Regulat ion
5/POJK.03/2016 tentang Rencana Bisnis Bank; No.5/POJK.03/2016 on Bank Business Plan.
9. Per a tu r an O to ritas Jasa Keu a n g an No mor 9. Financial Ser vices Auth ority Regulat ion
18/POJK.03/2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko No.1 8 /POJK. 03 /2 01 6 o n Ri s k M anage ment
bagi Bank Umum; Implementation for Commercial Banks.
1 0 . Pe r a t u r a n O t o r i ta s Ja s a Ke u a n g a n N o mo r 10. F i n a n c i a l S e r v i c e s A u t h o r i t y R e g u l a t i o n
27/POJK.03/2016 tentang Penilaian Kemampuan dan No.27/POJK.03/2016 on Assessment of Capacity and
Kepatutan bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan; Suitability for Key Figures in Financial Institutions.
1 1 . Pe r a t u r a n O t o r i ta s Ja s a Ke u a n g a n N o mo r 11. Financial Services Authority Regulation Number
42/POJK.03/2017 tentang Kewajiban Penyusunan dan 42/POJK.03/2017 concerning the Obligation to Formulate
Pelaksanaan Kebijakan Perkreditan atau Pembiayaan and Implement Credit or Financing Policies for
Commercial Banks.
Bagi Bank Umum;
12.Financial Services Authority Regulation
12. Per a tu r an O to ritas Jasa Keu a n g an No mor
No.46/POJK.03/2017 on Implementation of Commercial
46/POJK.03/2017 tentang Pelaksanaan Fungsi
Banks’ Compliance Functions.
Kepatuhan Bank Umum; 13. F i n a n c i a l S e r v i c e s A u t h o r i t y R e g u l a t i o n
13. Per a tu r an O to ritas Jasa Keu a n g an No mor No.51/POJK.03/2017 on Implementation of Sustainable
51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan Finance for Financial Institutions, Issuers, and Public
Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, Companies.
dan Perusahaan Publik; 14.Financial Services Authority Regulation
14. Per a tu r an O to ritas Jasa Keu a n g an No mor No.32/POJK.03/2018 on The Maximum Limit for Credit
32/POJK.03/2018 tentang Batas Maksimum Pemberian Extension and Large Fund Provision for
Kredit dan Penyediaan Dana Besar bagi Bank Umum; Commercial Banks.
15. Per a tu r an O to ritas Jasa Keu a n g an No mor 15. F i n a n c i a l S e r v i c e s A u t h o r i t y R e g u l a t i o n
No.34/POJK.03/2018 on Reassessment for Key Personnel
34/POJK.03/2018 tentang penilaian Kembali Bagi Pihak
of Financial Services Institutions.
Utama Lembaga Jasa Keuangan;
16. F i n a n c i a l S e r v i c e s A u t h o r i t y R e g u l a t i o n
16. Per a tu r an O to ritas Jasa Keu a n g an No mor
No.1/POJK.03/2019 on Implementation of Internal Audit
1/POJK.03/2019 tentang Penerapan Fungsi Audit Intern Function at Commercial Banks.
pada Bank Umum; 17. F i n a n c i a l S e r v i c e s A u t h o r i t y R e g u l a t i o n
17. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 37/POJK.03/2019 No.37/POJK.03/2019 on Transparency and Publication
tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank; of Bank Reports.
18. Per a tu r an O to ritas Jasa Keu a n g an No mor 18. F i n a n c i a l S e r v i c e s A u t h o r i t y R e g u l a t i o n
38/POJK.03/2019 tentang Perubahan POJK BMPK dan No.38/POJK.03/2019 on Changes to POJK BMPK and
Pen yed iaan Dan a Besar ole h Bank Umu m; Provision of Large Funds by Commercial Banks.
19. Per a tu r an O to ritas Jasa Keu a n g an No mor 19. F i n a n c i a l S e r v i c e s A u t h o r i t y R e g u l a t i o n
12/POJK.03/2020 tentang Konsolidasi Bank Umum; No.12/POJK.03/2020 on Consolidation of Commercial
Banks.
20. Per a tu r an O to ritas Jasa Keu a n g an No mor
20. F i n a n c i a l S e r v i c e s A u t h o r i t y R e g u l a t i o n
12/POJK.03/2021 tentang Bank Umum;
No.12 /POJK.03 /2 02 1 on Comme rcial Banks.
21. Per a tu r an O to ritas Jasa Keu a n g an No mor
21. Financial Services Authority Regulation Number
13/POJK.03/2021 Tahun 2021 tentang Penyelenggaraan 13/POJK.03/2021 of 2021 concerning the Implementation
Produk Bank Umum; of Commercial Bank Products;
22. Per a tu r an O to ritas Jasa Keu a n g an No mor 22. F i n a n c i a l S e r v i c e s A u t h o r i t y R e g u l a t i o n
14/POJK.03/2021 tentang Perubahan Atas Peraturan No.14/POJK.03/2021 on Amendment to Financial Services
Otoritas Jasa Keuangan Nomor 34/POJK.03/2018 Authority Regulation No. 34/POJK.03/2018 regarding
tentang Penilaian Kembali Bagi Pihak Utama Lembaga the reassessment of Key Personnel of Financial Institutions.
Jasa Keuangan; 23. F i n a n c i a l S e r v i c e s A u t h o r i t y R e g u l a t i o n
23. Per a tu r an O to ritas Jasa Keu a n g an No mor No.11/POJK.03/2022 on The Management of Information
11/POJK.03/2022 tentang Penyelenggaraan Teknologi Technology by Commercial Banks.
Informasi oleh Bank Umum;
126 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 130
24. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 8 Tahun 2023 24. Financial Services Authority Regulation No. 8 of 2023
tentang Penerapan Program Anti Pencucian Uang, on Implementation of Anti-Money Laundering Programs,
Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Pencegahan Prevention of Terrorism Financing, and Prevention of
Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal di Financing for the Proliferation of Weapons of Mass
Sektor Jasa Keuangan; Destruction in the Financial Ser vices Sector.
25. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 9 Tahun 2023 25. Financial Services Authority Regulation No. 9 of 2023
tentang Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor on The Use of Public Accountant Services and Public
Akuntan Publik Dalam Kegiatan Jasa Keuangan; Accounting Firms in Financial Services Activities.
26. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17 Tahun 2023 26. Financial Services Authority Regulation No. 17 of 2023
tentang Penerapan Tata kelola bagi Bank Umum; on The Implementation of Governance for Commercial
27. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 21 Tahun Banks.
2023 Layanan Digital oleh Bank Umum; 27. Financial Services Authority Regulation Number 21 of
28. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 5 Tahun 2024 2023 Digital Services by Commercial Banks;
tentang Penetapan Status Pengawasan dan Penanganan 28. Financial Services Authority Regulation Number 5 of
Permasalahan Bank Umum; 2024 concerning Determination of Supervision Status
29. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 12 Tahun and Handling of Commercial Bank Problems;
2024 tentang Penerapan Strategi Anti Fraud Bagi 29. Financial Services Authority Regulation Number 12 of
Lembaga Jasa Keuangan; 2024 concerning Implementation of Anti-Fraud Strategies
30. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 13 Tahun for Financial Services Institutions.
2024 tentang Transparansi dan Publikasi Suku Bunga 30. Financial Services Authority Regulation Number 13 of
Dasar Kredit bagi Bank Umum Konvensional; 2024 concerning Transparency and Publication of Basic
31. Peraturan Bank Indonesia No. 22/23/PBI/2020 tentang Credit Interest Rates for Conventional Commercial Banks;
Sistem Pembayaran; 31. Bank Indonesia Regulation No. 22/23/PBI/2020
32. Peraturan Bank Indonesia No.23/6/PBI/2021 tentang concerning Payment Systems;
Penyedia Jasa Pembayaran; 32. Bank Indonesia Regulation No.23/6/PBI/2021 concerning
33. Peraturan Bank Indonesia No.23/7/PBI/2021 tentang Payment Service Providers;
Penyelenggara Infrastruktur Sistem Pembayaran; 33· Bank Indonesia Regulation No.23/7/PBI/2021 concerning
34. Peraturan Bank Indonesia No.23/11/PBI/2021 tentang Payment System Infrastructure Providers;
Standar Nasional Sistem Pembayaran; 34. Bank Indonesia Regulation No.23/11/PBI/2021 concerning
35. Peraturan Bank Indonesia Nomor 2 Tahun 2024 tentang National Payment System Standards;
Keamanan Sistem Informasi dan Ketahanan Siber bagi 35. Bank Indonesia Regulation Number 2 of 2024 concerning
Penyelenggara Sistem Pembayaran, Pelaku Pasar Uang Information System Security and Cyber Resilience for
dan Pasar Valuta Asing, serta Pihak Lain yang Diatur Payment System Providers, Money Market and Foreign
dan Diawasi Bank Indonesia; Exchange Market Participants, and Other Parties
36. S ur at Eda ra n O to ritas Jasa Keu a ng an No . Regulated and Supervised by Bank Indonesia;
32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola 36. Circular of the Financial Services Authority No.
Perusahaan Terbuka; 32/SEOJK.04/2015 concerning Guidelines for the
37. S ur at Eda ra n O to ritas Jasa Keu a ng an No . Governance of Public Companies.
34/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko 37. Circular of the Financial Services Authority No.
Bagi Bank Umum; 34/SEOJK.03/2016 concerning Risk Management
38. S ur at Eda ra n O to ritas Jasa Keu a ng an No . Implementation for Commercial Banks.
39/SEOJK.03/2016 tentang Penilaian Kemampuan dan 38. Circular of the Financial Services Authority No.
Kepatutan Bagi Calon Pemegang Saham Pengendali, 39/SEOJK.03/2016 concerning Assessment of Capability
Calon Anggota Direksi, dan Calon Anggota Dewan and Suitability for Prospective Controlling Shareholders,
Komisaris Bank; Prospective Directors, and Prospective Commissioners
39. S ur at Eda ra n O to ritas Jasa Keu a ng an No . of Banks.
40/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola dalam 39. Circular Letter of the Financial Services Authority No.
Pe m b e r i a n Rem un e r a s i b a g i B a n k U mu m ; 40/SEOJK.03/2016 regarding Application of Governance
in the Provision of Remuneration for Commercial Banks.
127 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 131
40. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 40. Financial Services Authority Circular Letter Number
32/SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Program Anti 32/SEOJK.03/2017 concerning Implementation of Anti-
Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme Money Laundering and Prevention of Terrorism Financing
di Sektor Perbankan; Programs in the Banking Sector;
41. S ur at Eda ra n O to ritas Jasa Keu a ng an No . 41. Circular Letter of the Financial Services Authority No.
13/SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017 tentang 13/SEOJK.03/2017 dated March 17, 2017, concerning
Pe ne r a pa n Ta t a Ke lo la B a g i B a n k U m u m ; the Implementation of Governance for Commercial Banks.
42. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 42· Circular Letter of the Financial Services Authority Number
21/SEOJK.03/2017 Penerapan Manajemen Risiko dalam 21/SEOJK.03/2017 Implementation of Risk Management
Penggunaan Teknologi Informasi oleh Bank Umum; in the Use of Information Technology by Commercial
43. S ur at Eda ra n O to ritas Jasa Keu a ng an No . Banks;
9/SEOJK.03/2020 tentang Transparansi dan Publikasi 43. Circular Letter of the Financial Services Authority No.
Laporan Bank Umum Konvensional; 9/SEOJK.03/2020 concerning Transparency and
Publication of Conventional Commercial Bank Reports.
44. S ur at Eda ra n O to ritas Jasa Keu a ng an No .
44. Circular Letter of the Financial Services Authority No.
12/SEOJK.03/2021 tentang Rencana Bisnis Bank Umum; 12/SEOJK.03/2021 concerning Business Plans of
45. S ur at Eda ra n O to ritas Jasa Keu a ng an No . Commercial Banks.
16/SEOJK.04/2021 tanggal 29 Juni 2021 tentang Bentuk 45. Circular Letter of the Financial Services Authority No.
dan Isi Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik; 16/SEOJK.04/2021 dated June 29, 2021, concerning the
Format and Content of the Annual Report of Issuers or
46. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Republik Indonesia
Public Companies.
Nomor 29/SEOJK.03/2022 Tentang Ketahanan Dan 46. Circular Letter of the Financial Services Authority of the
Keamanan Siber Bagi Bank Umum; Republic of Indonesia No. 29/SEOJK.03/2022 concerning
47. S ur at Eda ra n O to ritas Jasa Keu a ng an No . Cyber Resilience and Security for Commercial Banks.
18/SEOJK.03/2023 tentang Tata Cara Penggunaan Jasa 47. Circular Letter of the Financial Services Authority No.
Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik Dalam 18/SEOJK.03/2023 concerning Procedures for Using the
Services of Public Accountants and Public Accounting
Kegiatan Jasa Keuangan.
Firms in Financial Services Activities.
48. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan 24/SEOJK.03/2023 48. Circular Letter of the Financial Services Authority
Tentang Penilaian Tingkat Maturitas Digital Bank Umum; 24/SEOJK.03/2023 Concerning the Assessment of the
49. P e r a t u r a n A n g g o t a D e w a n G u b e r n u r Digital Maturity Level of Commercial Banks;
No.24/7/PADG/2022 tentang Penyelenggaraan Sistem 49. Regulation of the Members of the Board of Governors
No.24/7/PADG/2022 concerning the Implementation of
Pembayaran Oleh Penyedia Jasa Pembayaran dan
Payment Systems by Payment Service Providers and the
Penyelenggaraan Infrastruktur Sistem Pembayaran; dan Implementation of Payment System Infrastructure; and
50. Peraturan Anggota Dewan Gubernur Bank Indonesia 50. Regulation of the Members of the Board of Governors of
Nomor 24 Tahun 2024 Keamanan Sistem Informasi dan Bank Indonesia Number 24 of 2024 Information System
Ketahanan Siber bagi Penyelenggara Sistem Security and Cyber Resilience for Payment System
Pembayaran, Pelaku Pasar Uang dan Pasar Valuta Asing, Providers, Money Market and Foreign Exchange Market
Participants, and Other Parties Regulated and Supervised
serta Pihak Lain yang Diatur dan Diawasi Bank Indonesia.
by Bank Indonesia.
Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik di Bank MAS The implementation of Good Corporate Governance at Bank
sudah menjadi kebutuhan yang mendasar bagi keberlanjutan MAS has become a fundamental requirement for the
Perusahaan dan bertujuan untuk mengoptimalkan nilai Bank sustainability of the Company and aims to optimize the value
MAS bagi pemangku kepentingan, menjamin hak yang of Bank MAS for stakeholders, guarantees equal rights for
setara bagi pemegang saham serta menjaga profesionalisme shareholders and maintains professionalism in managing
dalam mengelola Bank. Untuk itu Bank MAS terus berusaha the Bank. For this reason, Bank MAS continues to strive to
memperkuat pelaksanaan prinsip-prinsip kehati-hatian dan strengthen the implementation of prudential principles and
prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang baik yaitu the principles of good corporate governance, which include:
mencakup:
1. Transparansi 1. Transparency
yaitu keterbukaan dalam mengemukakan informasi yang is openness in presenting material and relevant information
128 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 132
material dan relevan terkait kondisi keuangan dan non related to the Bank's financial and non-financial conditions
keuangan Bank serta keterbukaan dalam proses and openness in the decision-making process.
pengambilan keputusan.
Bank MAS provides information in a timely, adequate,
Bank MAS menyediakan informasi secara tepat waktu,
clear, accurate and comparable manner, which is easily
memadai, jelas, akurat dan dapat diperbandingkan serta
accessible by all stakeholders in accordance with their
dapat diakses dengan mudah oleh pihak yang
entitlement.
berkepentingan (stakeholders) sesuai dengan haknya.
Bank MAS discloses information, including, without
Bank MAS mengungkapkan informasi yang meliputi
limitation to, its visions, missions, corporate objectives,
tetapi tidak terbatas pada visi, misi, sasaran usaha, strategi
strategies, financial conditions, compositions of and
Bank, kondisi keuangan, susunan dan kompensasi
compensation to its directors, controlling shareholders,
pengurus, pemegang saham pengendali, cross share
cross-shareholders, and executive officers, risk management,
holding, pejabat eksekutif, pengelolaan risiko, sistem
internal monitoring and control systems, compliance status,
pengawasan dan pengendalian intern, status kepatuhan,
good corporate governance procedures and implementation
sistem dan implementasi Tata Kelola serta informasi dan and material information and facts that may affect
fakta material yang dapat mempengaruhi keputusan investors’ decisions.
pemodal.
Bank MAS menyampaikan Laporan Keuangan Publikasi
Bank MAS submits Monthly, Quarterly, Annual, and other
Bulanan, Triwulanan, Tahunan dan Publikasi lain sesuai
Financial Publication Reports in accordance with the
dengan ketentuan Regulator Bank.
requirements of the Bank’s Regulator.
Bank MAS telah memiliki Web (www.bankmas.co.id) yang Bank MAS has a Website (www.bankmas.co.id) which
berisi informasi terkait Transparansi dan Publikasi Bank contains information related to Transparency and
sehingga mudah diakses oleh seluruh stakeholders. Publication of the Bank, so it will be easily accessible by
all stakeholders.
Prinsip keterbukaan yang tidak mengabaikan ketentuan The principle of transparency shall not disregard the
kerahasiaan Bank sesuai dengan peraturan perundang- provision on Bank secrecy in accordance with laws and
undangan, rahasia jabatan dan hak-hak pribadi. regulations, official secrets and personal rights.
2. Akuntabilitas
yaitu kejelasan fungsi dan pelaksanaan tanggung jawab 2. Accountability
is a clarity of functions and responsibilities of all Bank's
seluruh organ Bank sehingga usaha Bank berjalan dengan
organs, so Bank's business runs effectively:
efektif:
Bank MAS menetapkan tugas dan tanggung jawab yang
jelas bagi masing-masing organ anggota Dewan Bank MAS establishes clear duties and responsibilities for
each organ of the Board of Commissioners and the Board
Komisaris, dan Direksi serta seluruh jajaran di bawahnya
of Directors as well as all the ranks below them that are
yang selaras dengan visi, misi, nilai-nilai Perusahaan,
in line with the Company's vision, mission, values, business
sasaran usaha dan strategi Bank.
objectives and strategies.
Bank MAS meyakini bahwa semua organ Bank mempunyai
kemampuan sesuai dengan tugas dan tanggung jawabnya Bank MAS believes that all of its organs have capacity in
dalam pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik. accordance with their duty and responsibility in the
implementation of Good Corporate Governance.
Bank MAS menetapkan check & balance system dalam
pengelolaan Bank. Bank MAS establishes a check & balance system in Bank
management.
Bank MAS memiliki ukuran kinerja untuk seluruh jajaran
Bank MAS has a performance standard for all levels of
Bank yang konsisten dengan sasaran usaha Bank dan
the Bank which is consistent with the Bank’s business
didukung dengan adanya sistem pengendalian internal
target and supported with an effective internal control
yang efektif dalam pengelolaan Bank.
system in the management of the Bank.
3. Pertanggungjawaban
3. Responsibility
yaitu kesesuaian Pengelolaan Bank dengan peraturan
The Bank Management is suitable to the applicable laws and
129 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 133
perundang-undangan yang berlaku dan prinsip-prinsip regulations and the sound management principles of the
pengelolaan Bank yang sehat: Bank:
Bank MAS selalu berpegang teguh pada prinsip kehati- Bank MAS always holds on to the prudential banking
hatian (prudential banking practices) dan memastikan practices and ensures compliance with the applicable laws
kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan and regulations and provisions of Regulator.
dan ketentuan regulator yang berlaku. In implementing its duty and responsibility, each of the
Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya Bank’s organ must hold on to business ethics and Code of
setiap organ Bank MAS harus berpegang pada etika Conduct which have been agreed upon.
bisnis dan pedoman perilaku (Code of Conduct) yang The Bank also takes into consideration activities which
telah disepakati. have an impact on the environment, environmental security,
Bank turut memperhatikan atas kegiatan yang membawa and conformity to the norms applicable in the community.
dampak terhadap lingkungan, keamanan lingkungan In implementing its social responsibility, Bank MAS observes
dan kesesuaian dengan norma-norma yang berlaku di the condition of the community, particularly those in the
masyarakat. surrounding of the Bank by preparing adequate planning
Dalam melaksanakan tanggung jawab sosial, Bank MAS and implementation.
memperhatikan kondisi masyarakat terutama di sekitar
Bank dengan membuat perencanaan dan pelaksanaan
yang memadai.
4. Independensi 4. Independency
yaitu Pengelolaan Bank berjalan secara profesional tanpa The Bank Management runs professionally without conflicts
benturan kepentingan, dominasi dan pengaruh atau tekanan of interest, domination and influence or pressure from any
dari pihak manapun yang tidak sesuai dengan peraturan party that is not in accordance with the laws and regulations
perundang-undangan dan prinsip-prinsip tata kelola Bank and the Bank’s principles of good governance:
yang baik: Bank MAS is free from conflict of interests, is not affected
Bank MAS bebas dari benturan kepentingan (conflict of by certain interests, avoids domination by any party
interest), tidak terpengaruh oleh kepentingan tertentu, whosoever and is free from any influence or pressure, so
menghindari terjadinya dominasi oleh pihak manapun that any decision making can be performed objectively.
dan dari segala pengaruh atau tekanan, sehingga setiap Bank MAS performs its functions and responsibilities in
pengambilan keputusan dapat dilakukan secara objektif. accordance with the laws and regulations, the Articles of
Bank MAS melaksanakan fungsi dan tanggungjawabnya Association and the provisions of the Regulator.
secara profesional dan sesuai dengan Peraturan
perundang-undangan, Anggaran Dasar dan ketentuan
Regulator.
5. Kewajaran 5. Fairness
yaitu keadilan dan kesetaraan dalam memenuhi hak-hak is justice and equality in fulfilling the rights of Stakeholders
Pemangku Kepentingan berdasarkan perjanjian dan based on the agreement and the laws and regulations without
peraturan perundang-undangan tanpa adanya pembedaan differentiating treatment:
perlakuan: Bank MAS really appreciates and provides the opportunity
Bank MAS sangat menghargai dan memberikan to all stakeholders to give input for the Bank’s interest.
kesempatan kepada seluruh stakeholders untuk Bank MAS always concerns the interests of all stakeholders
memberikan masukan bagi kepentingan Bank . based on the principles of equality and fairness without
Bank MAS selalu memperhatikan kepentingan seluruh discrimination by ethnicity, religion, race, class, gender
stakeholders berdasarkan asas kesetaraan dan kewajaran and/or physical condition.
tanpa membedakan suku, agama, ras, golongan, gender Bank MAS guarantees that all interested parties get fair,
dan/atau kondisi fisik. reasonable, and equal treatment in accordance with the
Bank MAS menjamin bahwa setiap pihak yang applicable legislation.
berkepentingan mendapatkan perlakuan yang adil, wajar
dan setara sesuai dengan perundang-undangan yang
berlaku.
Untuk melaksanakan hal tersebut, telah dilakukan To implement this, enhancements have been made to the
penyempurnaan struktur tata kelola (governance structure), governance structure, optimization of the roles and
optimalisasi tugas dan tanggung jawab struktur tata kelola responsibilities within the governance framework, and
dan penyempurnaan governance process. improvements to the governance process.
130 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 134
Komitmen Tata Kelola Governance Commitment
Komitmen Penerapan Tata Kelola yang baik telah Commitment for the implementation of good governance
dicanangkan dan dilaksanakan oleh seluruh jajaran has been announced and implemented by all levels of the
manajemen Bank. Praktik-praktik penerapan aspek Tata Bank’s management. Practices of the implementation of GCG
Kelola dan dan nilai-nilai yang dianut oleh Bank yakni: aspects and values adhered by the Bank, namely
kewirausahaan, etika, kerjasama, dinamis serta komitmen entrepreneurship, ethics, cooperation, dynamics and
menjadi dasar bagi governance commitment di Bank MAS. commitment, have become the basis for governance
Komitmen tersebut diwujudkan dalam bentuk pengelolaan commitment at Bank MAS. This commitment is actualized in
yang baik terhadap aktivitas kerja, kualitas sumber daya the form of good management of work activities, quality of
manusia dan pelaksanaan code of conduct (Komitmen human resources and implementation of code of conduct
Integritas) serta kepatuhan terhadap peraturan dan (Commitment for Integrity) as well as compliance with the
perundang-undangan yang berlaku. applicable laws and regulations.
Bank MAS menyadari bahwa dengan menerapkan tata kelola Bank MAS is aware of that implementing good corporate
perusahaan yang baik, akan mampu mencapai tujuan yang governance shall enable it to achieve the stipulated objective.
ditetapkan. Untuk itu bank MAS berkomitmen dan bertekad For that purpose, Bank MAS is committed and determined
menjadikan nilai-nilai tata kelola perusahaan yang baik to make the values of good corporate governance its main
sebagai pilar utama yang akan menopang pertumbuhan pillar which shall support Bank MAS business growth.
usaha Bank MAS.
Penerapan Tata Kelola tercermin dari interaksi seluruh organ The implementation of Governance is reflected in the
organisasi di Bank MAS yang meliputi Rapat Umum interaction of all organization organs at Bank MAS which
Pemegang Saham (RUPS), Direksi, Dewan Komisaris dan include General Meeting of Shareholders (GMS), the Board
jajaran Manajemen serta seluruh karyawan dalam of Commissioners, the Board of Directors and Managements,
menciptakan Budaya Kerja berdasarkan pada Kode Etik, visi and all employees in creating Work Culture based on Code
dan nilai-nilai perusahaan. Dalam pelaksanaannya Penerapan of Conduct, Vision and Corporate Value. The implementation
Tata Kelola di Bank MAS, dilakukan melalui: of Good Corporate Governance at Bank MAS is conducted
through:
Struktur Tata Kelola Governance Structure
Sesuai dengan Undang-Undang No. 40 tahun 2007 In accordance with Law no. 40 of 2007 concerning limited
tentang Perseroan terbatas, struktur organisasi GCG liability companies, the structure of the company's GCG
perseroan terdiri dari Rapat Umum Pemegang Saham organs consists of the General Meeting of Shareholders
(RUPS), Dewan Komisaris dan Direksi. RUPS merupakan (GMS), the Board of Commissioners and the Board of
forum tertinggi di perusahaan. Directors. GMS is the highest forum in the company.
Jumlah, komposisi, kriteria dan independensi Dewan Adequate number, composition, criteria, and independence
Komisaris dan Direksi yang memadai sesuai dengan of the Board of Commissioners and Directors according
kebutuhan dan kompleksitas usaha Bank MAS dan telah to the needs and complexity of the business of Bank MAS
dilakukan sesuai dengan ketentuan dan berdasarkan and have been applied in accordance with the provisions
rekomendasi dari Komite Remunerasi dan Nominasi. and based on recommendations from the Remuneration
Governance structure diperkuat dengan dibentuknya: and Nomination Committee.
1) Komite-Komite di bawah Dewan Komisaris, yaitu The governance structure is strengthened by the formation
Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, Komite of the following:
Remunerasi dan Nominasi. 1) Committees under the Board of Commissioners, namely
2) Satuan Kerja Audit Internal. Audit Committee, Risk Monitoring Committee,
3) Satuan Kerja Kepatuhan. Remuneration and Nomi nation Committee.
4) Satuan Kerja Manajemen Risiko. 2) Internal Audit Work Unit.
5) Fungsi Kerja Anti Fraud. 3) Compliance Work Unit.
Terdapat pemisahan fungsi yang jelas antara satuan- 4) Risk Management Work Unit.
satuan kerja tersebut dengan unit kerja operasional dan 5) Anti-Fraud Strategy Work Unit
unit kerja bisnis sehingga dapat melaksanakan fungsinya There is a clear separation of function among these work
secara independen. units, namely between operations work units and business
Seluruh Satuan Kerja tersebut telah dibentuk oleh Bank work units, in order to perform their function independently.
MAS sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa All of these Work Units have been formed by Bank MAS
in accordance with Financial Services Authority provisions
131 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 135
Keuangan dan didukung dengan sumber daya manusia and supported by human resources who have the
yang memiliki kompetensi yang sesuai dengan tugas competency in accordance with their duty and responsibility
dan tanggung jawabnya serta memiliki pedoman kerja and who have written work guidelines upon which their
tertulis sebagai landasan kerja. work is based.
Seluruh Unit Kerja telah memiliki tugas pokok dan fungsi All Work Units have clear main duty and function through
yang jelas dengan memiliki job description dan pedoman job description and work guidelines in accordance with
kerja sesuai dengan struktur organisasi Bank . the organizational structure of the Bank.
Bank telah membuat kebijakan dan prosedur yang The Bank has prepared complete policies and procedures,
lengkap dan selalu dilakukan proses pengkinian serta which are always updated and adjusted to Financial
disesuaikan dengan peraturan Otoritas Jasa Keuangan Services Authority regulations as well as applicable laws
dan peraturan perundangan yang berlaku. Kebijakan dan and regulations. The policies and procedures are
prosedur tersebut di transparansikan kepada seluruh transparently disclosed to all employees, either directly
pegawai, baik secara langsung melalui sosialisasi maupun through dissemination or by publishing them in media
dengan cara mempublikasikan dalam media yang bisa accessible by all employees.
diakses oleh seluruh pegawai.
Proses Tata Kelola Governance Process
Dilakukan melalui pelaksanaan aktivitas yang selaras It is carried out through activities implementation in line
dengan prinsip-prinsip Tata Kelola serta memastikan with the principles of Good Governance and ensuring that
pengelolaan dan pemantauan Risiko telah dilakukan Risk management and monitoring has been done well.
dengan baik. In addition to the completeness of policies and procedures,
Selain kelengkapan kebijakan dan prosedur, aktivitas the Bank's business activities are also supported by an
bisnis Bank juga didukung dengan sistem informasi adequate management information system which enables
manajemen yang memadai yang memudahkan Bank the Bank to obtain accurate data, to make decision timely
mendapat data yang akurat, tepat waktu untuk and to make a report to the designated party in accordance
pengambilan keputusan dan pelaporan kepada pihak with the Regulation of Indonesian Financial Services
yang ditentukan sesuai peraturan Otoritas Jasa Keuangan Authority and other regulations related to Bank activities.
dan peraturan instansi lainnya yang terkait dengan
aktivitas Bank.
Hasil Tata Kelola Governance Outcomes
Melalui pencapaian kinerja baik secara kuantitatif maupun By achieving performance both quantitatively and
kualitatif Bank secara terus menerus meningkatkan aspek qualitatively, the Bank continuously improves the
transparansi kondisi keuangan dan non keuangan secara transparency aspects of financial and non-financial
berkesinambungan dan transparan kepada publik, antara conditions in a sustainable and transparent manner to
lain melalui publikasi di website Bank dan peningkatan the public, including through publications on the Bank's
kualitas Sistem Informasi Manjemen. website and improving the quality of the Management
Penerapan Tata Kelola yang efektif ini sangat bermanfaat Information System.
bagi kelangsungan usaha Bank MAS melalui kinerja Such effective implementation of Good Governance is
keuangan yang baik, pertumbuhan usaha dan komitmen highly useful for Bank MAS business continuity through
dalam menerapkan praktik-praktik perbankan yang sehat. good financial performance, business growth and
Kepatuhan dan pengelolaan risiko yang memadai serta commitment for the implementation of healthy banking
tindak lanjut hasil audit sesuai komitmen. practices.
Rencana Bisnis Bank yang menggambarkan pertumbuhan Adequate compliance and risk management and follow-
yang berkesinambungan dan memberi manfaat bagi up of audit results in accordance with the commitment.
pemangku kepentingan. Bank Business Plans that describe sustainable growth and
benefit stakeholders.
Dengan melaksanakan tata kelola yang baik (Good
Governance) pada kegiatan usaha, baik secara struktur
By implementing Good Governance in business activities,
(Governance Structure) maupun proses pengelolaannya
both in terms of structure (Governance Structure) as well as
(Governance Process) secara transparan, akuntabel,
management process (Governance Process) in a transparent,
berkeadilan dan taat hukum ser ta dapat
accountable, fair and law-abiding way with due accountability
dipertanggungjawabkan dan melindungi stakeholders, maka
which protects stakeholders.Bank MAS has cultivated the
Bank MAS telah menanamkan prinsip-prinsip Tata Kelola
principles of Good Corporate Governance (GCG) as part of
Perusahaan (Good Corporate Governance) sebagai bagian
132 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 136
dari budaya perusahaan yang senantiasa dipelihara, dijaga corporate culture which shall always be kept, maintained,
dan terus ditingkatkan kualitasnya dalam rangka pencapaian and improved in terms of quality in the context of achievement
visi, misi serta nilai-nilai perusahaan yang memiliki komitmen of vision, mission and values of a company which has the
untuk melaksanakan tata kelola perusahaan yang baik serta commitment to implement good corporate governance and
menerapkan prosedur dan kebijakan berdasarkan best apply procedures and policies based on best practice.
practise.
Sesuai dengan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Regarding the Circular Letter of Indonesian Financial Services
No.13/SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017 tentang Authority No. 13/SEOJK.03/2017 dated March 17, 2017 on
Pelaksanaan Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum, Bank the Implementation of Good Corporate Governance for
MAS secara berkala melakukan penilaian sendiri (self Commercial Banks, Bank MAS periodically conducts self-
assessment) terhadap pelaksanaan Tata Kelola perusahaan assessment on the implementation of Corporate Governance
secara semesteran untuk posisi akhir bulan Juni dan on a semi-annual basis for the positions at the end of June
Desember. Penilaian dilakukan berdasarkan Peraturan and December. The assessment is carried out based on the
Otoritas Jasa Keuangan dan menyampaikan hasil self Financial Services Authority Regulation and submits the
assessment tersebut kepada stakeholders maupun pihak lain results of the self-assessment to stakeholders and other
yang berkepentingan sebagai informasi sekaligus sebagai interested parties as information as well as a form of the
s a lah sa t u b e nt u k Ke pa t u h a n B a nk t e rh ad a p Bank's compliance with the prevailing rules / regulations.
ketentuan/peraturan yang berlaku.
Pelaksanaan penilaian sendiri (self Assessment) di Bank MAS The self-assessment at Bank MAS is carried out in 2 (two)
dilakukan dalam 2 (dua) periode yaitu Periode Januari s/d periods, namely the January to June Period and July to
Juni dan Periode Juli s/d Desember. December Period.
Selama tahun 2024 untuk memastikan penerapan tata kelola Throughout 2024 to ensure the implementation of good
yang baik Bank MAS telah melaksanakan penilaian sendiri governance, Bank MAS has carried out a self-assessment in
(self Assessment), sesuai ketentuan OJK yang berlaku yaitu accordance with the applicable OJK’s regulations, covering
terhadap aspek-aspek sebagai berikut: the following aspects:
1. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi; 1. Implementation of duty and responsibility of the Board
2. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan of Directors;
Komisaris; 2. Implementation of duty and responsibility of the Board
3. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite; of Commissioners;
4. Penanganan Benturan Kepentingan; 3. Completeness and implementation of duty of Committees;
5. Penerapan Fungsi Kepatuhan; 4. Settlement of conflict of interests;
6. Penerapan Fungsi Audit Intern;
5. Implementation of compliance function;
7. Penerapan Fungsi Audit Ekstern;
6. I m pl em e n tat i o n of i nter na l au di t f u nc ti o n;
8. Penerapan Manajemen Risiko termasuk Sistem
Pengendalian Intern; 7. I mpl e m e nt ati o n of e xte rnal aud it fu nct i on;
9. Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait (Related Party) 8. Implementation of risk management including internal
dan Penyediaan Dana Besar (Large Exposure); control system;
10. Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan 9. Provision of fund to related parties and provision of large
Bank, Laporan Pelaksanaan Tata Kelola dan Pelaporan exposure;
Internal; dan
10. Transparency of the Bank’s financial and non-financial
11. Rencana Strategis Bank.
condition, report on the implementation of Good Corporate
Governance and internal reporting; and
11. The Bank’s strategic plan.
PT Bank Multiarta Sentosa Tbk telah menerapkan pedoman PT Bank Multiarta Sentosa Tbk has implemented corporate
tata kelola perusahaan bagi Perusahaan Terbuka, sesuai governance guidelines for Public Companies, in accordance
POJK Nomor 21/POJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola with POJK Number 21/POJK.04/2015 concerning Guidelines
Perusahaan Terbuka dan SEOJK Nomor 32/SEOJK.04 tentang for Public Company Governance and SEOJK Number
Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka, yaitu 5 (lima) 32/SEOJK.04 concerning Guidelines for Public Company
aspek, 8 (delapan) Prinsip serta 25 (dua pululuh lima) Governance, namely 5 (five) aspects, 8 (eight) Principles and
rekomendasi sebagai berikut: 2 5 ( t we nt y - fi v e) r ec om m e n d at i o ns as fo l l ow s:
133 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 137
Aspek 1: Hubungan Perusahaan Terbuka dengan Aspect 1: Public Company Relations with Shareholders in
Pemegang Saham dalam Menjamin Hak-Hak Pemegang Guaranteeing Shareholders' Rights, which includes the
Saham, yang meliputi prinsip-prinsip: principles of:
a. Meningkatkan nilai penyelenggaraan Rapat Umum a. Increasing the value of holding a general meeting of
Pemegang Saham. shareholders.
b. Meningkatkan kualitas komunikasi perusahaan terbuka b. Improving the quality of public company communication
d e n g a n p e m e g a ng s a ha m a ta u i nv e s t o r. with shareholders or investors.
Aspek 2: Fungsi dan Peran Dewan Komisaris, yang meliputi Aspect 2: Functions and Roles of the Board of
prinsip-prinsip: Commissioners, which includes the principles of:
a. Memperkuat keanggotaan dan komposisi Dewan a. Strengthening the membership and composition of the
Komisaris. Board of Commissioners.
b. Meningkatkan kualitas pelaksanaan tugas dan b. Improving the quality of implementation of the duties
tanggung jawab Dewan Komisaris. and responsibilities of the Board of Commissioners.
Aspek 3: Fungsi dan Peran Direksi, yang meliputi prinsip- Aspect 3: Functions and Roles of the Board of Directors,
prinsip: which includes the following principles:
a. Memperkuat keanggotaan dan komposisi Direksi. a. Strengthening the membership and composition of the
b. Meningkatkan kualitas pelaksanaan tugas dan Board of Directors.
tanggung jawab Direksi. b. Improving the quality of implementation of the duties
and responsibilities of the Board of Directors.
Aspek 4: Partisipasi Pemangku Kepentingan, yang meliputi Aspect 4: Stakeholder Participation, which includes the
prinsip: principles of:
a. Meningkatkan aspek tata kelola perusahaan melalui a. Improving aspects of corporate governance through
partisipasi pemangku kepentingan. stakeholder participation.
Aspek 5: Keterbukaan Informasi, yang meliputi prinsip: Aspect 5: Information Disclosure, which includes the
a. Meningkatkan pelaksanaan keterbukaan informasi. principles of:
a. Improving the implementation of information disclosure.
134 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 138
PELAKSANAAN PENERAPAN TATA KELOLA
Implementation of Governance Practices
1. Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) 1. General Shareholders Meeting (GSM)
RUPS merupakan organ Perseroan tertinggi, mempunyai GSM is the highest organ of the Company and has the
wewenang yang tidak dapat didelegasikan kepada Dewan authority that cannot be delegated in the Board of
Komisaris dan Direksi dalam mengambil keputusan atas Commissioners and Board of Directors in making decision
hal-hal utama dan strategis yang mempengaruhi jalannya on major and strategic issues affecting the course of the
usaha Perseroan. RUPS telah diselenggarakan dengan baik Company’s business. GSM has been conducted properly in
sehingga dapat mengambil keputusan sesuai dengan arah order to make decisions in accordance with the direction and
dan kebijakan Bank dan ketentuan perundang-undangan policy of the Bank and the applicable laws and regulations.
yang berlaku.
Selain itu, RUPS juga berfungsi sebagai forum In addition, the GMS also serves as an accountability forum
pertanggungjawaban kepengurusan Direksi dan Dewan for the management of the Board of Directors and the Board
Komisaris atas hasil kinerja dalam kurun waktu yang telah of Commissioners on the results of the performance within
ditentukan dalam batas-batas yang diatur dalam Perundang- a predetermined period of time with the limits stipulated in
undangan dan/atau Anggaran Dasar Perseroan. Melalui the Law and/or the Articles of Association of the Company.
RUPS para pemegang saham dapat mempergunakan hak, Through the GMS shareholders can use their rights, express
mengemukakan pendapat dan memberikan suaranya dalam their opinions, and vote in important decision-making.
proses pengambilan keputusan penting.
Pada tahun 2024, Bank MAS telah menyelenggarakan 1 In 2024, Bank MAS has held 1 (one) Annual General Meeting
(satu) kali Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST) of Shareholders (AGMS) and 1 (one) Extraordinary General
dan 1 (satu) kali Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Meeting of Shareholders (EGM) and the results of the
(RUPS LB) dan hasil Keputusan Para Pemegang Saham yaitu Shareholders' Resolutions are as follows:
sebagai berikut:
135 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 139
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Tanggal 08 Mei 2024:
No. Mata Acara Terealisasi
Keputusan Mata Acara Pertama:
1. Menyetujui Laporan Tahunan, Laporan Tata Kelola Perusahaan dan Laporan Telah direalisasikan
Pengawasan Dewan Komisaris serta Pengesahan Laporan Keuangan yang pada tahun 2024
telah diaudit oleh Kantor Publik Paul Hadiwinata, Hidayat, Arsono, Retno
Palilingan & Rekan (anggota dari PKF International Ltd) sebagaimana tercantum
dalam laporan No. 00491/2.1133/AU.1/07/1244-1/1/III/2024 tertanggal 26
Maret 2024 dengan opini bahwa Laporan Keuangan disajikan secara wajar;
dan
2. Memberikan Pelunasan dan Pembebasan Tanggung Jawab sepenuhnya Telah direalisasikan
(volledige acquit et de charge) kepada Direksi atas tindakan pengurusan pada tahun 2024
perseroan dan pelaksanaan pengawasan yang telah dijalankan Dewan Komisaris
selama Tahun Buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023, sejauh
tindakan tersebut tercermin dalam Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan
untuk Tahun Buku 2023 dan memenuhi peraturan perundang-undangan yang
berlaku.
Keputusan Mata Acara Kedua:
1. Menyetujui Penetapan Penggunaan Laba Bersih Perseroan untuk tahun buku Telah direalisasikan
2023 yang berjumlah Rp 243.856.768.977,00 (dua ratus empat puluh tiga pada tahun 2024
miliar delapan ratus lima puluh enam juta tujuh ratus enam puluh delapan
ribu sembilan ratus tujuh puluh tujuh rupiah) diperuntukkan sebagai berikut:
a) T idak adanya pembagian dividen untuk tahun buku 2023;
b) Sebesar Rp 2.000.000.000,00 (dua miliar rupiah) disisihkan sebagai dana
cadangan wajib untuk memenuhi ketentuan Pasal 70 Undang-Undang
Perseroan Terbatas, dan Pasal 25 ayat (1) dan ayat (2) Anggaran Dasar
Perseroan), sehingga total dana cadangan wajib akan menjadi sebesar Rp
22.000.000.000,00 (dua puluh dua miliar rupiah);
c) Sisa Laba Bersih tahun buku 2023 yang tidak ditentukan penggunaannya,
yaitu sejumlah Rp 241.856.768.977,00 (dua ratus empat puluh satu miliar
delapan ratus lima puluh enam juta tujuh ratus enam puluh delapan ribu
sembilan ratus tujuh puluh tujuh rupiah) dibukukan sebagai “laba ditahan”
Perseroan untuk penguatan modal Perseroan guna menjunjung
pertumbuhan ke depan.
Keputusan Mata Acara Ketiga:
1. Menyetujui dan memberikan wewenang dan kuasa kepada Dewan Komisaris Telah direalisasikan
untuk menetapkan dan menunjuk Kantor Akuntan Publik dan/atau Akuntan pada tahun 2024
Publik dalam rangka audit Laporan Keuangan Perseroan untuk Tahun Buku
2024 berdasarkan rekomendasi Komite Audit untuk persyaratannya sesuai
dengan ketentuan dan peraturan Otoritas Jasa Keuangan tentang Kantor
Akuntan Publik dan/atau Akuntan Publik, serta memberi kuasa kepada Direksi
untuk menetapkan honorarium bagi Kantor Akuntan Publik dan/atau Akuntan
Publik tersebut termasuk untuk melakukan segala sesuatunya berkenaan
dengan penunjukan Kantor Akuntan Publik dan/atau Akuntan Publik sesuai
dengan ketentuan yang berlaku.
Keputusan Mata Acara Keempat:
1. Menyetujui untuk memberikan wewenang dan kuasa kepada Dewan Komisaris Telah direalisasikan
untuk menetapkan gaji dan/atau honorarium, tunjangan dan/atau bonus pada tahun 2024
termasuk tapi tidak terbatas antara lain gratifikasi, hadiah, manfaat, asuransi
serta tunjangan dalam bentuk apapun lainnya bagi anggota Dewan Komisaris
dan anggota Dewan Direksi Perseroan.
136 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 140
Annual General Meeting of Shareholders Mei 08, 2024
No. Events Realized
The Decision of the First Event
1. To approve the Annual Report, Corporate Governance Report and Board of Has been
Commissioners Supervisory Report and Ratification of the Financial Statements implemented in
audited by the Public Firm Paul Hadiwinata, Hidayat, Arsono, Retno Palilingan 2024
& Rekan (member of PKF International Ltd) as stated in the report No.
00491/2.1133/AU.1/07/1244-1/1/III/2024 dated March 26, 2024 with the
opinion that the Financial Statements are presented fairly; and
2. To grant full Release and Discharge (volledige acquit et de charge) to the Board Has been
of Directors for the actions of managing the company and implementing implemented in
supervision carried out by the Board of Commissioners during the Financial 2024
Year ending on December 31, 2023, to the extent that these actions are reflected
in the Annual Report and Financial Statements for the Financial Year 2023 and
comply with applicable laws and regulations.
The Decision of the Second Event
1. To approve the Determination of the Use of the Company's Net Profit for the Has been
2023 financial year amounting to IDR 243,856,768,977.00 (two hundred and implemented in
forty-three billion eight hundred and fifty-six million seven hundred and sixty- 2024
eight thousand nine hundred and seventy-seven rupiah) is allocated as follows:
a) No dividend distribution for the 2023 financial year;
b) An amount of IDR 2,000,000,000.00 (two billion rupiah) is set aside as a
mandatory reserve fund to fulfill the provisions of Article 70 of the Limited
Liability Company Law, and Article 25 paragraph (1) and paragraph (2)
of the Company's Articles of Association), so that the total mandatory
reserve fund will be IDR 22,000,000,000.00 (twenty two billion rupiah);
c) The remaining Net Profit for the 2023 financial year whose use is not
determined, namely IDR 241,856,768,977.00 (two hundred forty one billion
eight hundred fifty six million seven hundred sixty eight thousand nine
hundred seventy seven rupiah) is recorded as the Company's "retained
earnings" to strengthen the Company's capital in order to support future
growth.
The Decision of the Third Event
1. To approve and grant authority and power to the Board of Commissioners to Has been
determine and appoint a Public Accounting Firm and/or Public Accountant for implemented in
the purpose of auditing the Company's Financial Statements for the 2024 2024
Financial Year based on the recommendations of the Audit Committee for its
requirements in accordance with the provisions and regulations of the Financial
Services Authority concerning Public Accounting Firms and/or Public Accountants,
and to grant authority to the Board of Directors to determine the honorarium
for the Public Accounting Firm and/or Public Accountant, including to do
everything related to the appointment of the Public Accounting Firm and/or
Publi c Accountant in accordance wit h appl ic abl e prov is ions .
The Decision of the Fourth Event
1. To approve to grant authority and power to the Board of Commissioners to Has been
determine salaries and/or honorariums, allowances and/or bonuses including implemented in
but not limited to gratuities, gifts, benefits, insurance and allowances in any 2024
other form for members of the Board of Commissioners and members of the
Board of Directors of the Company.
137 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 141
No. Mata Acara Terealisasi
Keputusan Mata Acara Kelima:
1. Menyetujui dan menerima pengunduran diri: Telah direalisasikan
i. Nyonya Haryati Lawidjaja sebagai Direktur Perseroan, efektif terhitung pada tahun 2024
sejak tanggal 03 April 2024; dan
ii. Tuan Iwan Yuda Pramudhi sebagai Direktur Perseroan, efektif terhitung
sejak ditutupnya Rapat ini;
Perseroan mengucapkan terima kasih atas sumbangan tenaga dan piliran
yang diberikannya kepada Perseroan selama menjabat sebagai Direktur
Perseroan.
2. Menyetujui untuk mengangkat Tuan Budi Setiawan selaku Direktur Perseroan Telah direalisasikan
yang membawahkan fungsi Kepatuhan, efektif terhitung sejak tanggal pada tahun 2024
dikeluarkannya persetujuan atas penilaian kemampuan dan kepatutan (fit
and proper) dari Otoritas Jasa Keuangan.
Pengangkatan tersebut menjadi batal apabila yang bersangkutan tidak
mendapat persetujuan atas penilaian kemampuan dan kepatutatan (fit and
proper) dari Otoritas Jasa Keuangan.
Sebelum Otoritas Jasa Keuangan memberikan persetujuan kepada Tuan Budi
Setiawan selaku Direktur Perseroan yang membawahkan fungsi Kepatuhan,
maka Tuan Rahmat Bagas Santoso ditunjuk sebagai Direktur Perseroan yang
membawahkan fungsi Kepatuhan, efektif terhitung sejak tanggal 08 Mei 2024
sampai dengan Direktur Perseroan yang membawahkan fungsi Kepatuhan
mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan, dengan memperhatikan
ketentun a peraturan perun dang-un dangan yang berlaku.
Jika Tuan Budi Setiawan tidak mendapat persetujuan atas penilaian kemampuan
dan kepatutan (fit and proper) dari Otoritas Jasa Keuangan, maka pengangkatan
tersebut menjadi batal dan untuk itu tidak diperlukan Keputusan dari Rapat
Umum Pemegang Saham Perseroan, dan Tuan Rahmat Bagas Santoso tetap
ditunjuk sebagai Direktur Perseroan yang membawahkan fungsi Kepatuhan.
Dengan demikian, susunan anggota Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan
akan menjadi sebagai berikut:
Dewan Komisaris
Komisaris Utama : Tuan HENDRIK TANOJO
Komisaris : Nyonya JUWITA EKAWATI WINOTO
Komisaris Independen : Nyonya NANCY HERAWATI
Komisaris Independen : Tuan TOMMY MUKDANI
Direksi
Direktur Utama : Tuan HO DANNY HARTONO
Direktur : Tuan BUDI AFANDI WINOTO
Direktur : Nyonya FELY RETNOWATI
Direktur : Tuan RAHMAT BAGAS SANTOSO
Direktur Kepatuhan : Tuan BUDI SETIAWAN*)
*)
• Masa jabatan Tuan Budi Setiawan selaku Direktur Perseroan berlaku efektif
terhitung sejak tanggal dikeluarkannya persetujuan atas penilaian
kemampuan dan kepatutan (fit and proper) dari Otoritas Jasa Keuangan.
• Masa jabatan Tuan Budi Setiawan akan berakhir bersamaan dengan masa
jabatan anggota Direksi yang lainnya.
138 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 142
No. Events Realized
The Decision of the Fifth Event
1. To approve and accept the resignation of: Has been
i. Mrs. Haryati Lawidjaja as Director of the Company, effective as of April 3, implemented in
2024; and 2024
ii. Mr. Iwan Yuda Pramudhi as Director of the Company, effective as of the
closing of this Meeting;
The Company would like to express its gratitude for the contribution of energy
and thoughts given to the Company during his tenure as Director of the
Company.
2. To approve to appoint Mr. Budi Setiawan as the Company's Director in charge Has been
of the Compliance function, effective as of the date of issuance of the approval implemented in
of the fit and proper assessment from the Financial Services Authority. 2024
The appointment shall be void if the person concerned does not receive approval
of the fit and proper assessment from the Financial Services Authority.
Before the Financial Services Authority grants approval to Mr. Budi Setiawan
as the Company's Director in charge of the Compliance function, Mr. Rahmat
Bagas Santoso shall be appointed as the Company's Director in charge of the
Compliance function, effective as of May 8, 2024 until the Company's Director
in charge of the Compliance function receives approval from the Financial
Services Authority, with due observance of the provisions of applicable laws
and regulations.
If Mr. Budi Setiawan does not receive approval for the fit and proper assessment
from the Financial Services Authority, then the appointment is void and for
that reason no Resolution from the Company's General Meeting of Shareholders
is required, and Mr. Rahmat Bagas Santoso remains appointed as the Company's
Director in charge of the Compliance function.
Thus, the composition of the members of the Company's Board of Commissioners
and Board of Directors will be as follows:
Board of Commissioners:
President Commissioner : Mr. HENDRIK TANOJO
Commissioner : Mrs. JUWITA EKAWATI WINOTO
Independent Commissioner : Mrs. NANCY HERAWATI
Independent Commissioner : Mr. TOMMY MUKDANI
Board of Directors:
President Director : Mr. HO DANNY HARTONO
Director : Mr. BUDI AFANDI WINOTO
Director : Mrs. FELY RETNOWATI
Director : Mr. RAHMAT BAGAS SANTOSO
Compliance Director : Mr. BUDI SETIAWAN*)
*)
Mr. Budi Setiawan's term of office as Director of the Company is effective
from the date of issuance of approval for the assessment of capability and
propriety (fit and proper) from the Financial Services Authority.
Mr. Budi Setiawan's term of office will end simultaneously with the terms
of office of the other members of the Board of Directors.
139 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 143
No. Mata Acara Terealisasi
3. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Direksi Perseroan, dengan hak Telah direalisasikan
substitusi, untuk menuangkan/menyatakan keputusan mengenai susunan pada tahun 2024
anggota Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan tersebut dalam akta yang
dibuat dihadapan Notaris, dan untuk selanjutnya memberitahukannya pada
pihak yang berwenang, serta melakukan semua dan setiap tindakan yang
diperlukan sehubungan dengan keputusan tersebut sesuai dengan peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
Keputusan Para Pemegang Saham Luar Biasa (RUPS LB) tanggal 09 September
2024 adalah sebagai berikut:
No. Mata Acara Terealisasi
Keputusan Mata Acara Pertama:
1. Menyetujui untuk mengangkat Bapak Edwin Ariono sebagai Direktur Perseroan Telah direalisasikan
efektif terhitung sejak tanggal dikeluarkannya persetujuan atas penilaian pada tahun 2024
kemampuan dan kepatutan (fit and proper) dari Otoritas Jasa Keuangan.
2. Menetapkan susunan anggota Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan akan Telah direalisasikan
menjadi sebagai berikut: pada tahun 2024
Dewan Komisaris
Komisaris Utama : Tuan HENDRIK TANOJO
Komisaris : Nyonya JUWITA EKAWATI WINOTO
Komisaris Independen : Nyonya NANCY HERAWATI
Komisaris Independen : Tuan TOMMY MUKDANI
Direksi
Direktur Utama : Tuan HO DANNY HARTONO
Direktur : Tuan BUDI AFANDI WINOTO
Direktur : Nyonya FELY RETNOWATI
Direktur : Tuan RAHMAT BAGAS SANTOSO
Direktur : Tuan BUDI SETIAWAN
Direktur : Tuan EDWIN ARIONO*)
*)
• Masa jabatan Bapak Edwin Ariono sebagai Direktur Perseroan berlaku
efektif terhitung sejak tanggal dikeluarkannya persetujuan atas penilaian
kemampuan dan kepatutan (fit and proper) dari Otoritas Jasa Keuangan.
• Masa jabatan Bapak Edwin Ariono akan berakhir bersamaan dengan masa
jabatan anggota Direksi yang lainnya.
• Pengangkatan tersebut menjadi batal apabila yang bersangkutan tidak
mendapat persetujuan atas penilaian kemampuan dan kepatutan (fit and
proper) dari Otoritas Jasa Keuangan dan untuk itu tidak diperlukan Keputusan
dari Rapat Umum Pemegang Saham Perseroan.
3. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Direksi Perseroan, dengan hak Telah direalisasikan
substitusi, untuk menuangkan/menyatakan Keputusan mengenai susunan pada tahun 2024
anggota Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan tersebut dalam akta yang
dibuat dihadapan Notaris dan untuk selanjutnya memberitahukannya pada
pihak yang berwenang, serta melakukan semua dan setiap Tindakan yang
diperlukan sehubungan dengan Keputusan tersebut sesuai dengan peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
140 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 144
No. Events Realized
3. Granting authority and power to the Company's Board of Directors, with the Has been
right of substitution, to state/state decisions regarding the composition of the implemented in
members of the Company's Board of Commissioners and Board of Directors 2024
in a deed made before a Notary, and to subsequently notify the authorized
party, and to carry out all and any actions necessary in connection with said
decision in accordance with applicable laws and regulations.
The decision of the Extraordinary General Meeting of Shareholders (EGM) on September
9, 2024 is as follows:
No. Events Realized
The Decision of the First Event
1. To approve to appoint Mr. Edwin Ariono as Director of the Company effective Has been
as of the date of issuance of approval for the fit and proper assessment from implemented in
the Financial Services Authority. 2024
2. To determine the composition of the members of the Company's Board of Has been
Commissioners and Board of Directors will be as follows: implemented in
Board of Commissioners: 2024
President Commissioner : Mr. HENDRIK TANOJO
Commissioner : Mrs. JUWITA EKAWATI WINOTO
Independent Commissioner : Mrs. NANCY HERAWATI
Independent Commissioner : Mr. TOMMY MUKDANI
Board of Directors:
President Director : Mr. HO DANNY HARTONO
Director : Mr. BUDI AFANDI WINOTO
Director : Mrs. FELY RETNOWATI
Director : Mr. RAHMAT BAGAS SANTOSO
Director : Mr. BUDI SETIAWAN
Director : Mr. EDWIN ARIONO*)
*)
Mr. Edwin Ariono's term of office as Director of the Company is effective
from the date of issuance of approval for the assessment of capability and
propriety (fit and proper) from the Financial Services Authority.
Mr. Edwin Ariono's term of office will end simultaneously with the terms of
office of the other members of the Board of Directors.
The appointment shall be void if the person concerned does not receive
approval for the assessment of capability and propriety (fit and proper) from
the Financial Services Authority and for that purpose a Resolution from the
Company's General Meeting of Shareholders is not required.
3. To grant authority and power to the Company's Board of Directors, with the Has been
right of substitution, to state/state the Decision regarding the composition of implemented in
the members of the Company's Board of Commissioners and Board of Directors 2024
in a deed made before a Notary and to subsequently notify the authorized
party, and to carry out all and every action required in connection with the
Decision in accordance with applicable laws and regulations.
141 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 145
No. Mata Acara Terealisasi
Keputusan Mata Acara Kedua:
1. Menegaskan, menetapkan dan Menyusun Kembali susunan para Telah direalisasikan
pemegang saham Perseroan, sesuai dengan data kepemilikan saham Perseroan pada tahun 2024
dari Daftar Pemegang Saham Perseroan per tanggal 03 Juli 2024 atau tanggal
lain yang ditetapkan oleh Perseroan;
2. Memberikan kuasa dan wewenang kepada Direksi Perseroan, dengan hak Telah direalisasikan
untuk memindahkan kuasa ini kepada orang lain, untuk melakukan semua pada tahun 2024
dan setiap tindakan yang diperlukan sehubungan dengan Keputusan tersebut,
termasuk tetapi tidak terbatas di hadapan Notaris, untuk Menyusun Kembali
susunan para pemegang saham Perseroan, sesuai dengan data kepemilikan
pemegang saham yang berasal dari Daftar Pemegang Saham Perseroan per
tanggal 03-07-2024 (tiga Juli dua ribu dua puluh empat) atau tanggal lain
yang ditetapkan oleh Direksi Perseoran, selanjutnya memberitahukannya
pada pihak yang berwenang, serta melakukan semua dan setiap tindakan
yang diperlukan sehubungan dengan Keputusan tersebut sesuai dengan
peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Selama periode tahun buku 2024 Perseroan tidak menggunakan pihak independen dalam pelaksanaan RUPS untuk
melakukan perhitungan suara.
142 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 146
No. Mata Acara Terealisasi
The Decision of the Second Event
1. To confirm, determine and rearrange the composition of the Company's Has been
shareholders, in accordance with the Company's share ownership data from implemented in
the Company's Shareholders Register as of July 3, 2024 or another date 2024
determined by the Company;
2. To grant power and authority to the Company's Board of Directors, with the Has been
right to transfer this power to another person, to carry out all and any actions implemented in
necessary in connection with the Resolution, including but not limited to before 2024
a Notary, to Reorganize the composition of the Company's shareholders, in
accordance with the shareholder ownership data originating from the Company's
Shareholder Register as of 03-07-2024 (July 3, two thousand and twenty-four)
or another date determined by the Company's Board of Directors, then notifying
the authorized party, and carrying out all and any actions necessary in connection
with the Resolution in accordance with applicable laws and regulations.
During the 2024 financial year, the Company did not use independent parties in the implementation of the GMS to
calculate votes.
143 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 147
2. PELAKSANAAN TUGAS DAN 2. IMPLEMENTATION OF DUTIES AND
TANGGUNG JAWAB DIREKSI RESPONSIBILITIES OF THE BOARD OF
DIRECTORS
Direksi merupakan salah satu organ perusahaan yang The Board of Directors is one of the company organs
berwenang dan bertanggungjawab atas pengelolaan authorized and responsible for the management of the
perusahaan sesuai dengan maksud dan tujuan sebagaimana company in accordance with the aims and objectives as
dijelaskan dalam Anggaran Dasar. Selain berpedoman pada described in the Articles of Association. In addition to adhering
Anggaran Dasar, Direksi dalam melakukan pengelolaan to the Articles of Association, the Board of Directors in
harus memperhatikan prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan managing the company must pay attention to the principles
yang Baik dan prinsip kehati-hatian. of Good Corporate Governance and the principles of prudence.
Tugas, Tanggung Jawab dan Wewenang Direksi Duties, Responsibilities and Authorities of the board of
Tugas, Tanggung Jawab dan Wewenang Direksi yang Directors
tertuang dalam SK Direksi No. 055/SK/DIR/062024 tentang Duties, Responsibilities and Authorities of the Board of
Pedoman dan tata Tertib Kerja Direksi adalah sebagai berikut: Directors, as stated in the Board of Directors Decree No.
1. Bertugas menjalankan dan bertanggung jawab atas 055/SK/DIR/062024 concerning the Guidelines and Work
pengurusan Bank untuk kepentingan Bank sesuai dengan Procedures of the Board of Directors, as follows:
maksud dan tujuan Bank yang ditetapkan dalam 1. The Board of Directors is tasked with carrying out and
ketentuan peraturan perundang-undangan, anggaran being responsible for the management of the Bank for the
dasar, dan keputusan RUPS. interests of the Bank in accordance with the Bank's intent
2. Wajib melaksanakan tugas, wewenang, dan tanggung and objectives as specified in the provisions of laws and
jawab dengan itikad baik dan dengan prinsip kehati- regulations, articles of association, and resolutions of the
hatian. GMS.
3. Direksi berwenang mewakili Bank sesuai dengan 2. The Board of Directors is required to carry out its duties,
ketentuan peraturan perundang-undangan, anggaran authorities, and responsibilities in good faith and with the
dasar, dan keputusan RUPS, untuk: principle of prudence.
a. Menetapkan kebijakan yang dipandang tepat dalam 3. The Board of Directors is authorized to represent the Bank
kepengurusan perseroan; in accordance with the provisions of laws and regulations,
b. Mengatur dan menetapkan ketentuan dan atau articles of association, and resolutions of the GMS, to:
kebijakan terkait dengan kepegawaian perseroan a. Establish policies deemed appropriate in the
termasuk penetapan gaji, pensiun dan/atau jaminan management of the company;
hari tua, bonus dan/atau penghasilan lainnya bagi b. Arrange and determine provisions and/or policies related
kar yawan perseroan berdasarkan peraturan to the company's personnel including the determination
perundang-undangan yang berlaku; of salaries, pensions and/or old age security, bonuses
c. Mengangkat, memberi penghargaan atau sanksi dan and/or other income for the company's employees
pemberhentian karyawan perseroan berdasarkan based on applicable laws and regulations;
peraturan kepegawaian Perseroan berdasarkan c. Appoint, give awards or sanctions and dismiss the
peraturan perundang-undangan yang berlaku; company's employees based on the company's personnel
d. Mengatur dan menetapkan penyerahan kekuasaan regulations based on applicable laws and regulations;
Direksi untuk mewakili perseroan di dalam maupun d. Arrange and determine the transfer of the Board of
di luar pengadilan kepada seseorang atau beberapa Directors' authority to represent the company in and
orang karyawan perseroan baik sendiri-sendiri maupun out of court to one or several company employees,
bersama-sama kepada orang atau badan lain; either individually or jointly to other individuals or legal
e. Menghapus buku piutang macet yang selanjutnya entities.
dilaporkan dan dipertanggungjawabkan dalam e. Write off bad debts which are then reported and
Laporan Tahunan; accounted for in the Annual Report;
f. Tidak menagih lagi sebagian atau seluruh piutang di f. No longer collect part or all receivables outside the
luar pokok dalam rangka restrukturisasi dan/atau principal in the context of credit restructuring and/or
penyelesaian kredit namun dengan kewajiban settlement but with the obligation to report to the Board
melaporkan ke Dewan Komisaris yang ketentuan tata
of Commissioners, the provisions for which are
cara pelaporannya ditetapkan Dewan Komisaris;
determined by the Board of Commissioners;
g. Melakukan segala tindakan dan perbuatan lainnya
mengenai pengurusan maupun kepemilikan kekayaan g. Carry out all actions and other deeds regarding the
perseroan, mengikat perseroan dengan pembatasan- management and ownership of the company's assets,
pembatasan sebagaimana diatur dalam peraturan bind the company with restrictions as specified in laws
perundang undangan, Anggaran Dasar dan/atau and regulations, the Articles of Association and/or
keputusan RUPS. resolutions of the GMS.
144 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 148
4. Direksi menerapkan Tata Kelola yang Baik pada Bank, 4. The Board of Directors implements Good Governance at
manajemen risiko, dan kepatuhan secara terintegrasi the Bank, risk management, and compliance in an
yang disesuaikan dengan perkembangan ekosistem integrated manner that is adjusted to the latest
perbankan terkini serta didukung dengan digitalisasi developments in the banking ecosystem and supported
dan inovasi teknologi. by digitalization and technological innovation.
5. Dalam menerapkan Tata Kelola yang Baik pada Bank, 5. In implementing Good Governance at the Bank, the
Direksi paling sedikit wajib membentuk: Board of Directors must at least form:
a. Satuan kerja audit intern; a. Internal audit work unit;
b. Satuan kerja manajemen risiko; dan b. Risk management work unit; and
c. Compliance work unit.
c. Satuan kerja kepatuhan.
In addition, the Board of Directors forms other work units
Selain itu, Direksi membentuk satuan kerja lain yang
that are required in accordance with the Financial Services
diwajibkan sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa
Authority Regulation.
Keuangan
6. The Board of Directors is required to follow up on audit
6. Direksi wajib menindaklanjuti temuan audit atau findings or examinations and recommendations from
pemeriksaan dan rekomendasi dari satuan kerja audit the Bank's internal audit work unit, external auditors,
intern Bank, auditor ekstern, hasil pengawasan Otoritas the results of supervision by the Financial Services
Jasa Keuangan, dan/atau hasil pengawasan otoritas dan Authority, and/or the results of supervision by other
lembaga lain. authorities and institutions.
7. Direksi wajib mengungkapkan kepada pegawai 7. The Board of Directors is required to disclose to employees
mengenai kebijakan internal Bank yang bersifat strategis regarding the Bank's internal policies that are strategic
di bidang kepegawaian. in the field of personnel.
8. Direksi wajib mempertanggungjawabkan pelaksanaan 8. The Board of Directors is required to be accountable for
tugas kepada pemegang saham melalui RUPS. the implementation of its duties to shareholders through
9. Direksi dilarang menggunakan penasihat perorangan the GMS.
dan/atau jasa professional sebagai tenaga ahli atau 9. The Board of Directors is prohibited from using individual
konsultan. Tidak berlaku untuk penggunaan penasihat advisors and/or professional services as experts or
perorangan dan/atau jasa profesional dengan ketentuan: consultants. Does not apply to the use of individual
a. untuk proyek bersifat khusus; advisors and/or professional services with the following
b. berdasarkan pada kontrak kerja yang jelas; provisions:
c. dilaksanakan oleh Pihak Independen yang memiliki a. for special projects;
pengetahuan teknis tertentu dengan standar b. based on a clear work contract;
c. carried out by an Independent Party who has certain
kualifikasi keahlian yang memadai untu mengerjakan
technical knowledge with adequate skill qualification
proyek yang bersifat khusus;
standards to work on special projects;
d. dilaksanakan oleh pihak yang tidak menduduki
d. carried out by a party who does not hold a structural
jabatan struktural pada Bank; dan dilaksanakan oleh
position at the Bank; and carried out by a party who
pihak yang tidak mempunyai wewenang untuk does not have the authority to make operational
m e m b u a t ke p u t u s a n o p e r a s i o n a l B a n k . decisions for the Bank.
10. Dalam pengelolaan data dan informasi terkait Bank, 10. In managing data and information related to the Bank,
Direksi wajib: the Board of Directors is required to:
a. memiliki dan menyediakan data dan informasi yang a. have and provide accurate, relevant, and timely data
akurat, relevan, dan tepat waktu, termasuk kepada and information, including to the Board of
Dewan Komisaris; dan Commissioners; and
b. melaksanakan pengelolaan data dan informasi sesuai b. carry out data and information management in
dengan Tata Kelola yang Baik pada Bank dan accordance with Good Governance at the Bank and
ketentuan peraturan perundang-undangan. the provisions of laws and regulations.
11. Keputusan Direksi yang diambil sesuai dengan pedoman 11. Resolutions of the Board of Directors taken in accordance
dan tata tertib kerja mengikat dan menjadi tanggung with the guidelines and work procedures are binding and
jawab seluruh anggota Direksi. are the responsibility of all members of the Board of
12. Direksi bertanggung jawab untuk: Directors.
a. Mengusahakan dan menjamin terlaksananya usaha 12. The Board of Directors is responsible for:
a. Striving for and ensuring the implementation of the
dan kegiatan Perseroan sesuai dengan maksud dan
Company's business and activities in accordance with
tujuan serta kegiatan usahanya; the intent and purpose and its business activities;
b. Menyusun strategi usaha dan arah kebijakan sesuai b. Preparing business strategies and policy directions in
dengan visi dan misi perseroan yang telah ditetapkan accordance with the company's vision and mission
that have been determined and supervising and
145 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 149
dan mengawasi dan melaksanakan dari waktu ke implementing them from time to time and ensuring
waktu serta menjamin partisipasi seluruh karyawan the participation of all employees to take part in their
untuk ikut serta berperan sesuai dengan bidang dan respective fields and competencies.
kompetensinya masing-masing. c. Preparing the company's long-term plan, the
c. Menyiapkan rencana jangka panjang perseroan, company's annual work plan and budget and other
rencan kerja dan anggaran tahunan perseroan dan work plans, including changes thereto, and submit
rencana kerja lainnya, berikut perubahannya serta them before the start of the financial year to the Board
menyampaikan sebelum tahun buku dimulai kepada of Commissioners for approval.
Dewan Komisaris untuk mendapat persetujuan. d. Creating a List of Shareholders, a Special List, Minutes
d. Membuat Daftar Pemegang Saham, daftar Khusus, of the Board of Directors' Meeting, Minutes of the
Risalah Rapat Direksi, Risalah RUPS; GMS;
e. Membuat Laporan Tahunan sebagai wujud e. Creating an Annual Report as a form of accountability
pertanggungjawaban pengurusan perseroan serta for the management of the company and the
dokumen keuangan perseroan sebagaimana company's financial documents as referred to in the
dimaksud dalam undang-undang tentang dokumen law on company documents;
perusahaan; f. Submitting the Annual Report after being reviewed
f. Menyampaikan Laporan Tahunan setelah ditelaah by the Board of Commissioners within a maximum
oleh Dewan Komisaris dalam jangka waktu paling period of 3 (three) months after the end of the
lambat 3 (tiga) bulan setelah tahun buku perseroan company's financial year to the GMS for approval and
berakhir kepada RUPS untuk disetujui dan disahkan; ratification;
g. Memberikan penjelasan kepada RUPS mengenai g. Providing an explanation to the GMS regarding the
Laporan Tahunan; Annual Report;
h. Menyusun sistem Akuntansi sesuai dengan PSAK h. Preparing an Accounting system in accordance with
dan ketentuan lain yang berlaku dan berdasarkan PSAK and other applicable provisions and based on
prinsip-prinsip pengendalian intern terutama the principles of internal control, especially the
pemisahan fungsi pengurusan, pencatatan, separation of management, recording, deviation and
penyimpangan dan pengwasan; supervision functions;
i. Memberikan laporan berkala menurut cara dan waktu i. Providing periodic reports in the manner and time in
sesuai dengan ketentuan yang berlaku, serta laporan accordance with applicable provisions, as well as other
lainnya setiap kali diminta oleh Dewan Komisaris reports whenever requested by the Board of
dan/atau pemegang saham dengan memperhatikan Commissioners and/or shareholders by considering
peraturan perundang-undangan yang berlaku; applicable laws and regulations;
j. Menyusun dan menetapkan struktur organisasi j. Preparing and determining the company's
perseroan beserta uraian tugas, wewenang dan organizational structure along with a description of
tanggung jawab serta mengelola sumber daya duties, authorities and responsibilities and managing
manusia secara optimal; human resources optimally;
k. Melaksanakan prinsip-prinsip penerapan Tata Kelola k. Implementing the principles of implementing good
yang baik dalam setiap kegiatan usaha perseroan governance in every business activity of the company
pada seluruh tingkatan dan jenjang organisasi dengan at all levels and levels of the organization while still
tetap memperhatikan prinsip kehati-hatian dan considering the principle of prudence and compliance
kepatuhan terhadap ketentuan yang berlaku; with applicable provisions;
l. Direksi menyusun dan melaksanakan rencana l. The Board of Directors prepares and implements an
kegiatan dalam rangka meningkatkan Literasi activity plan in order to improve Financial Literacy
Keuangan dan Inklusi Keuangan. and Financial Inclusion.
m. Sebagai perusahaan terbuka, Direksi melakukan m. As a public company, the Board of Directors
komunikasi kepada pemegang saham dan/atau communicates to shareholders and/or investors
investor terkait pencapaian kinerja termasuk regarding performance achievements including
melakukan keterbukaan informasi terhadap hal-hal providing information disclosure on matters that may
yang dapat berdampak material bagi Bank atau yang have a material impact on the Bank or that may affect
dapat mempengaruhi harga saham atau keputusan the share price or investment decisions of shareholders
investasi para pemegang saham maupun investor or investors in the Bank or the Bank's securities, while
pada Bank maupun surat berharga Bank, dengan still considering the prudential factor and complying
tetap memperhatikan faktor kehati-hatian dan tunduk with regulations regarding customer confidentiality.
kepada peraturan mengenai kerahasiaan nasabah.
146 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 150
n. Dalam pelaksanaan fungsi audit intern, Direksi n. In carrying out the internal audit function, the Board of
bertanggung jawab: Directors is responsible for:
1) Mengembangkan kerangka pengendalian intern 1) Developing an internal control framework to identify,
untuk mengidentifikasi, mengukur , memantau, measure, monitor, and control all risks faced by the
dan mengendalikan semua risiko yang dihadapi Bank;
Bank; 2) Ensuring that SKAI obtains information regarding
2) Memastikan SKAI memperoleh informasi terkait developments, initiatives, projects, products, and
perkembangan yang terjadi, inisiatif, proyek, operational changes as well as risks that have been
produk, dan perubahan operasional serta risiko identified and anticipated;
yang telah diidentifikasi dan diantisipasi; 3) Ensuring that appropriate corrective actions have
3) Memastikan telah dilakukan tindakan perbaikan been taken in a timely manner for all SKAI findings
yang tepat dalam waktu yang cepat terhadap and recommendations; and
semua temuan dan rekomendasi SKAI; dan 4) Ensuring that the Head of SKAI has the resources and
4) Memastikan Kepala SKAI memiliki sumber daya budget needed to carry out duties and functions in
ser ta anggaran yang diperlukan untuk accordance wi th the annu al audi t pl an .
menjalankan tugas dan fungsi sesuai dengan
rencana audit tahunan.
Tugas dan tanggung jawab masing-masing Direksi tertuang The duties and responsibilities of each member of the Board
dalam Surat Keputusan Direksi No. 115A/SK/DIR/122024 of Directors are outlined in the Board of Directors' Decree
tentang Tugas dan Tanggung Jawab (Job Description) Direksi No. 115A/SK/DIR/122024 on the Duties and Responsibilities
PT Bank Multiarta Sentosa Tbk. (Job Description) of the Board of Directors of PT Bank Multiarta
Sentosa Tbk.
Nama Jabatan Domisili Persetujuan BI/OJK
Name Position in Organization Domicile BI/OJK Approval
Ho Danny Hartono Direktur Utama Indonesia No. SR-36/D.03/2014 tanggal 25 Maret 2014
President Director No. SR-36/D.03/2014 dated March 25, 2014
Budi Afandi Winoto Direktur Risk Manajemen Indonesia Sejak 15 Oktober 1992
Risk Management Director Since October 15, 1992
Fely Retnowati Direktur Kredit & Marketing Indonesia No. SR-37/D.03/2014 tanggal 25 Maret 2014
Credit & Marketing Director No. SR-37/D.03/2014 dated March 25, 2014
Edwin Ariono Direktur Perbankan Digital Indonesia No. KEPR-174/D.03/2024 tanggal 13 Desember 2024
Digital Banking Director No. KEPR-174/D.03/2024 dated December 13, 2024
Rahmat Bagas Santoso Direktur Operasional & TI Indonesia No. SR-168/D.03/2022 tanggal 28 Oktober 2022
Operational & TI Director No. SR-168/D.03/2022 dated October 28, 2022
Budi Setiawan Direktur Kepatuhan Indonesia No. KEPR-110/D.03/2024 Tanggal 30 Agustus 2024
Compliance Director No. KEPR-110/D.03/2024 dated August 30, 2024
Direktur Utama berasal dari kalangan profesional, memiliki The President Director comes from the professional circle,
integritas, kompetensi yang memadai dan merupakan pihak has integrity and adequate competency, and is an independent
independen yang tidak memiliki keterkaitan kepengurusan, party that has no management, ownership and/or financial
kepemilikan dan/atau hubungan keuangan serta hubungan relationship and family relations to the controlling
keluarga terhadap pemegang saham pengendali. shareholders.
147 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 151
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi
Dalam menjalankan tugas, Direksi telah memiliki pembidangan tugas dan tanggung jawab yang tertuang dalam Surat
Keputusan Direksi No. 115B/SK/DIR/122024, sebagai berikut:
Nama Jabatan Supervisi
Ho Danny Hartono Direktur Utama Membawahi Credit & Marketing Director, Risk Management Director, IT &
Operation Director, Digital Banking Director, Compliance Director, Internal
Audit Division Head, Human Resource Division Head, Treasury Division Head,
General Services Divison Head, dan Financial Control Division Head, serta
mengarahkan kegiatan manajemen bank sesuai dengan kebijakan-kebijakan
yang telah digariskan dan disetujui oleh Dewan Komisaris.
Budi Afandi Winoto Direktur Manajemen
Membawahi Risk Management Division Head, Digital Risk Management,
Credit Analysis & Control Division Head, dan Legal Division Head serta
melakukan koordinasi dan mengarahkan dalam pelaksanaan tugas sehari-
hari dan bertanggung jawab kepada Direktur Utama.
Fely Retnowati Direktur Kredit & Marketing Membawahi Commercial Banking Division Head, Regional Head termasuk
Branch Manager dan Sub Branch Manager, dan Business Development serta
melakukan koordinasi dan mengarahkan dalam pelaksanaan tugas sehari-
hari dan bertanggung jawab kepada Direktur Utama.
Edwin Ariono Direktur Layanan Perbankan Digital Membawahi Digital Business Division Head, Product & Innovation Division
& Retail Head, Customer Engagement Division Head, dan Customer Service Division
Head serta melakukan koordinasi dan mengarahkan dalam pelaksanaan
tugas sehari-hari dan bertanggung jawab kepada Direktur Utama.
Rahmat Bagas Direktur IT dan Operasional
Membawahi Operational Division Head, Branch Support & Customer Protection
Santoso
Division Head, Information Technology Division Head, IT Service Development
Division Head, IT Application Development Division Head, Information
Security & Application Management Division Head, dan Data, Access &
Strategy Division Head, serta melakukan koordinasi dan mengarahkan dalam
pelaksanaan tugas sehari-hari dan bertanggung jawab kepada Direktur
Utama.
Budi Setiawan Direktur Kepatuhan Membawahi Compliance Department Head, APUPPT & PPPSPM Department
Head, Personal Data Protection (PDP) Department Head, System Procedure
Department Head, Regulatory Reporting Department Head, dan Corporate
Secretary & Planning Department Head serta melakukan koordinasi dan
mengarahkan dalam pelaksanaan tugas sehari-hari dan bertanggung jawab
kepada Direktur Utama.
148 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 152
Work Guidelines and Rules of Order of the Board of Directors
In carrying out their duties, the Board of Directors has a division of duties and responsibilities as stated in Decree of the Board
of Directors No. 115B/SK/DIR/122024, as follows:
Name Position in Supervision
Ho Danny Hartono President Director Supervises the Credit & Marketing Director, Risk Management Director, IT &
Operation Director, Digital & Retail Banking Director, Compliance Director,
Internal Audit Division Head, Human Resource Division Head, Treasury
Department Head, General Services Division Head, and Financial Control
Division Head, as well as directs bank management activities in accordance
with the policies outlined and approved by the Board of Commissioners.
Budi Afandi Winoto Risk Management Director Supervises the Risk Management Division Head, Digital Risk Management,
Credit Analysis & Control Division Head, and Legal Division Head as well as
coordinates and directs the implementation of daily tasks and is responsible
to the President Director.
Fely Retnowati Credit and Marketing Director Supervises the Commercial Banking Division Head, Regional Head including
Branch Manager and Sub Branch Manager, and Product Development & Sales
Support as well as coordinating and directing the implementation of daily
tasks and is responsible to the President Director.
Edwin Ariono Digital & Retail Banking Director Supervises the Digital Business Division Head, Product Innovation Division
Head, Customer Engagement Division Head, and Customer Service Division
Head and coordinates and directs the implementation of daily tasks and is
responsible to the President Director.
Rahmat Bagas IT and Operation Director Supervises Operational Division Head, Branch Support & Customer Protection
Santoso Division Head, Information Technology Division Head, IT Service Development
Division Head, IT Application Development Division Head, Information
Security & Application Management Division Head, dan Data, Access &
Strategy Division Head, and coordinates and directs the implementation of
daily tasks and is responsible to the President Director.
Budi Setiawan Compliance Director Supervises the Compliance Department Head, AML-CFT and CPF-WMD
Department Head, Personal Data Protection (PDP) Department Head, System
Procedure Department Head, Regulatory Reporting Department Head, and
Corporate Secretary & Planning Department Head, as well as coordinates
and provides direction in the execution of daily tasks, and reports directly to
the President Director.
149 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 153
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi yang tertuang dalam The Board of Directors' Work Guidelines and Regulations are
Surat Keputusan Direksi No. 055/SK/DIR/062024 tentang contained in Decree of the Board of Directors No.
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi memuat antara lain: 055/SK/DIR/062024 concerning Guidelines and Work Rules
for the Board of Directors contains, among other things:
1. Requirements for Members of the Board of Directors
1. Persyaratan Anggota Direksi;
2. Number, Composition, and Criteria of the Board of Directors
2. Jumlah, Komposisi, dan Kriteria Direksi;
3. Director in Charge of the Compliance Function
3. Direktur Yang Membawahi Fungsi Kepatuhan;
4. Duties, Responsibilities, and Authorities of the Board of
4. Tugas, Tanggung Jawab, dan Wewenang Direksi;
5. Masa Jabatan Direksi; Directors
6. Pembentukan Komite dibawah Direksi; 5. Term of Office of the Board of Directors
7. Rapat Direksi; 6. Establishment of Committees Under the Board of Directors
8. Rapat Direksi Bersama Dewan Komisaris; 7. Board of Directors Meetings
9. Waktu Kerja Direksi; 8. Joint Meetings of the Board of Directors and the Board of
10. Etika Kerja Direksi; Commissioners
11. Independensi dan Transparansi; 9. Working Hours of the Board of Directors
12. Program Pengembangan Kualitas Diri; 10. Work Ethics of the Board of Directors
13. Penilaian dan Pertanggungjawaban Kinerja; 11. Independence and Transparency
14. Hubungan dengan Pemangku Kepentingan 12. Self-Development Programs
(Stakeholder). 13. Performance Evaluation and Accountability
14. Relations with Stakeholders
Rapat Direksi Directors Meeting
Sepanjang tahun 2024, pelaksanaan dan tingkat kehadiran Throughout 2024. the implementation and attendance of the
Rapat Direksi sebagai berikut: Board of Directors’ Meetings are as follows:
Nama Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran % Kehadiran
Name Number of Meeting Number of Attendance % of Attendance
Ho Danny Hartono 19 18 94,7%
Budi Afandi Winoto 19 18 94,7%
Fely Retnowati 19 16 84,2%
Rahmat Bagas Santoso 19 18 94,7%
Haryati Lawidjaja
(Efektif mengundurkan 6 5 83,3%
diri sejak 03 April 2024) /
(Effectively resigned as of
April 3, 2024)
Iwan Yuda Pramudhi 6 6 100%
(Efektif mengundurkan
diri sejak 08 Mei 2024) /
(Effectively resigned as of
May 8, 2024)
Budi Setiawan 12 12 100%
Edwin Ariono 10 10 100%
Peningkatan Kompetensi Direksi Improvement of the Board of Directors’ Competence
Untuk Menunjang pelaksanaan tugas Direksi, sepanjang To support the implementation of the Board of Directors'
tahun 2024 Direksi Bank telah mengikuti kegiatan untuk duties, throughout 2024 members of the Bank's Board of
peningkatan kompetensi melalui pelatihan secara Directors have participated in activities to build up competence
virtual/webinar sebagai berikut: through virtual training/webinars as follows:
150 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 154
Peningkatan Kompetensi Direksi/Improvement of the Board of Directors’ Competence
Nama Judul Pelatihan Penyelenggara Tempat dan Waktu
Name training title organizer time and place
Ho Danny Hartono Core Value 2024 Internal Cibubur, Feb 24’
Pertemuan Tahunan Industri Jasa OJK Online, Feb 24’
Keuangan
Seminar Penyelarasan Jenjang 7 PERBANAS Jakarta, Mar 24’
Navigating for Sustainability: Financial Eksternal Denpasar, Agst 24’
Leadership in a Changing World
Rapat Kerja (RAKER) 2024 Internal Yogyakarta, Okt 24’
Reinforcement for Leaders Internal Sentul, Nov 24’
The Importance of Financial, Economic Jakarta, Jan 24’
Budi Afandi Winoto
Operational, and Technology Risk Review
Mitigation in Order to Elevate Company
Value in 2024
Seminar Penyelarasan Jenjang 7 Jakarta, Mar 24’
PERBANAS
Uji Kompetensi Manajemen Risiko Jakarta, Apr 24’
LSPP
Perbankan - Skema Sertifikasi KKNI
Jenjang 7 Bidang Manajemen Risiko
Perbankan
2024 Social Engineering Red Flags, Internal Online, Sep 24’
Smishing Frenzy, Micro-module - Social
Engineering
Internal Yogyakarta, Oct 24’
Rapat Kerja (RAKER) 2024
Internal Sentul, Nov 24’
Reinforcement for Leaders
Internal Online, Nov 24’
Anti Fraud
PERBANAS Jakarta, Apr 24’
Seminar Penyelarasan Jenjang 7
Fely Retnowati
LSPP Yogyakarta, Oct 24’
Uji Kompetensi Manajemen Risiko
Perbankan - Skema Sertifikasi KKNI
Jenjang 7 Bidang Manajemen Risiko
Perbankan
Internal Sentul, Nov 24’
Rapat Kerja (RAKER) 2024
Makassar, Aug 24’
Reinforcement for Leaders Internal
Denpasar, Feb 24’
Sosialisasi temuan hasil pemeriksaan OJK
berbasis risiko OJK
Cibubur, Feb 24’
Rahmat Bagas Santoso Training ASPI External
Jakarta, Mar 24’
Core Value 2024 Internal
Jakarta, Apr 24’
Seminar Penyelarasan Jenjang 7 PERBANAS
Online, Aug 24’
Uji Kompetensi Manajemen Risiko LSPP
Perbankan - Skema Sertifikasi KKNI
Jenjang 7 Bidang Manajemen Risiko
Perbankan
Jakarta, Nov 24’
2024 Social Engineering Red Flags, Internal
Smishing Frenzy, Micro-module - Social
Engineering
151 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 155
Peningkatan Kompetensi Direksi/Improvement of the Board of Directors’ Competence
Nama Judul Pelatihan Penyelenggara Tempat dan Waktu
Name training title organizer time and place
Economic Review External Jakarta, Nov’24
Sosialisasi Pengiriman dan Pengkinian Internal Online, Nov’24
Data
Reinforcement for Leaders Internal Sentul, Nov’24
Anti Fraud Internal Online, Nov’24
Dampak Penerapan UU PDP pada LPPI Online, Dec’24
Industri Keuangan dalam Mengelola
Data Konsumen dan Praktik GCG
Budi Setiawan On Boarding New Hire - Batch 1 Internal Jakarta, Jan’24
Webinar Peran UU P2SK dalam Otoritas Jasa Online, Feb’24
Memberikan Efek Jera bagi Pelaku Jasa Keuangan
Keuangan Ilegal (OJK)
Core Value 2024 Internal Cibubur, Feb’24
2024 Your Role: Internet Security and Internal Online, Feb’24
You
Mobile Device Security Internal Online, Feb’24
Social Media: Staying Secure in a Internal Online, Feb’24
Connected World
Sosialisasi By Laws & Market Conduct Internal Online, Feb’24
Webinar Penanganan Kejahatan FKDKP Online, Feb’24
Perbankan dengan Berlakunya UU
P2SK & POJK 16 Tahun 2023
Batch 1
Optimalisasi Peran Industri Keuangan FKDKP Online, Apr’24
Guna Pencegahan Green Financial
Crime dan Tindak Pidana Asal Lainnya
Pelatihan Sertifikasi Manajemen Risiko Maisa Online, Jun’24
Jenjang 7 – Fast Track
Edukasi
Uji Sertifikasi Manajemen Risiko LSPP Jakarta, Jun’24
Jenjang 7 – Fast Track
Sharing Update Materi Risk Internal Jakarta, Jul’24
Management, Treasury dan Kredit,
Operational dan Finance
Rapat Kerja (RAKER) 2024 Internal Yogyakarta, Oct’24
Sosialisasi Pengiriman dan Pengkinian Internal Online, Nov’24
Data
Reinforcement for Leaders Internal Sentul, Nov’24
Anti Fraud Internal Online, Nov’24
Edwin Ariono 2024 Your Role: Internet Security and Internal Online, Feb’24
You
Mobile Device Security Internal Online, Feb’24
152 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 156
Peningkatan Kompetensi Direksi/Improvement of the Board of Directors’ Competence
Nama Judul Pelatihan Penyelenggara Tempat dan Waktu
Name training title organizer time and place
Social Media: Staying Secure in a Internal Online, Feb’24
Connected World
Sharing Knowledge Digibank - Internal Jakarta, Feb;24
February 2024
Pelatihan Sertifikasi Manajemen Risiko Maisa Edukasi Online, Jun’24
Jenjang 7 – Fast Track
Uji Sertifikasi Manajemen Risiko LSPP Jakarta, Jun’24
Jenjang 7 – Fast Track
Sharing Update Materi Risk Internal Jakarta, Jul’24
Management, Treasury dan Kredit,
Operational dan Finance
2024 Social Engineering Red Flags, Internal Online, Aug’24
Smishing Frenzy, Micro-module -
Social Engineering
Rapat Kerja (RAKER) 2024 Internal Yogyakarta, Oct’24
Reinforcement for Leaders Internal Sentul, Nov’24
Anti Fraud Internal Online, Nov’24
153 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 157
3. DEWAN KOMISARIS 3. BOARD OF COMMISSIONERS
Dewan Komisaris merupakan salah satu organ perusahaan The Board of Commissioners is one of the company’s organs
yang bertugas melakukan pengawasan secara umum in charge of conductiong general and/or specific supervision
dan/atau khusus sesuai dengan Anggaran Dasar, memastikan in accordance with the Articles of Association, ensuring the
terselenggaranya pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang implementation of Good Corporate Governance in every
Baik dalam setiap kegiatan usaha Bank serta mengarahkan, business activity of the Bank as well as directing, monitoring,
memantau, dan mengevaluasi pelaksanaan kebijakan and evaluating the implementation of the Bank’s strategic
strategis Bank serta memberi nasihat kepada Direksi. policies and providing advice Directors.
Jumlah dan Komposisi Dewan Komisaris Number and Composition of the Board of
Per tanggal 31 Desember 2024 anggota Dewan Komisaris
Commissioners
As of December 31, 2024, there are 4 (four) members of the
Bank MAS berjumlah 4 (empat) orang dengan komposisi
Board of Commissioners of Bank MAS with the following
sebagai berikut:
composition:
Nama Jabatan Domisili Persetujuan BI/OJK Tanggal Pengangkatan
Name Position in Domicile BI/OJK Approval Pertama
Organization Date of First Appointment
Hendrik Tanojo Komisaris Utama Indonesia No. SR-204/PB.02/2023 21 September 2023
President KEPR-118/D.03/2023 Tanggal 21 September 21, 2023
Commissioner September 2023
No. SR-204/PB.02/2023
KEPR-118/D.03/2023 dated
September 21, 2023
Juwita Ekawati Winoto Komisaris Indonesia No. 14/23/GBI/DPIP/Rahasia 15 Maret 2012
Commissioner Tanggal 8 Maret 2012 March 15, 2012
No.14/23/GBI/DPIP/Confiden
tial Date March 8, 2012
Nancy Herawati Komisaris Indonesia No. 15/15/GBI/DPIP/Rahasia 25 Juni 2013
Independen Tanggal 17 Juni 2013 June 25, 2013
Independent No.15/15/GBI/DPIP/Confiden
Commissioner tial Date June 17, 2013
Tommy Mukdani Komisaris Indonesia No. 12/55/GBI/DPIP/Rahasia 25 Mei 2010
Independen Tanggal 3 Mei 2010 May 25, 2010
Independent No.12/55/GBI/DPIP/Confiden
Commissioner tial Date May 3, 2010
Tugas, Tanggung Jawab, dan Wewenang Dewan Duties, Responsibilities, and Authorities of the
Komisaris Board of Commissioners
Dalam rangka pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang In the context of implementing Good Corporate Governance,
Baik, tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris sebagai the duties and responsibilities of the Board of Commissioners
berikut: are as follows:
1. Melakukan pengawasan untuk kepentingan Bank atas 1. The Board of Commissioners is tasked with supervising
kebijakan dan jalannya pengurusan oleh Direksi, the Bank's policies and management of the Board of
memberikan nasihat kepada Direksi, dan bertanggung Directors, providing advice to the Board of Directors, and
jawab atas pengawasan tersebut, sesuai dengan maksud is responsible for such supervision, in accordance with
dan tujuan Bank yang ditetapkan dalam ketentuan the Bank's intent and objectives as stipulated in the
peraturan perundang-undangan, anggaran dasar, dan provisions of laws and regulations, articles of association,
keputusan RUPS. and resolutions of the GMS.
2. Dewan Komisaris wajib melaksanakan tugas, wewenang, 2. The Board of Commissioners is required to carry out its
dan tanggung jawab dengan itikad baik dan dengan duties, authorities, and responsibilities in good faith and
prinsip kehati-hatian. with the principle of prudence.
154 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 158
3. Dalam melakukan pengawasan, Dewan Komisaris wajib 3. In carrying out supervision, the Board of Commissioners
mengarahkan, memantau, dan mengevaluasi is required to direct, monitor, and evaluate the
pelaksanaan tata kelola, manajemen risiko, dan implementation of integrated governance, risk
kepatuhan secara terintegrasi serta kebijakan strategis management, and compliance as well as the Bank's
B a n k , se sua i d e nga n ke ten t u a n p e ra t u r an strategic policies, in accordance with the provisions of
perundangundangan, anggaran dasar, dan/atau laws and regulations, articles of association, and/or
Keputusan RUPS. resolutions of the GMS.
4. Dalam melaksanakan pengawasan, Dewan Komisaris 4. In carrying out supervision, the Board of Commissioners
dilarang ikut serta dalam pengambilan keputusan is prohibited from participating in decision-making on
kegiatan operasional Bank, kecuali: the Bank's operational activities, except:
a. penyediaan dana kepada pihak terkait sesuai dengan a. provision of funds to related parties in accordance
with the Financial Services Authority Regulation
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai batas
concerning the maximum credit limit and provision
maksimum pemberian kredit dan penyediaan dana
of large funds for commercial banks; and
besar bagi bank umum; dan
b. other matters stipulated in the Bank's articles of
b. hal lain yang ditetapkan dalam anggaran dasar Bank
association or provisions of laws and regulations.
atau ketentuan peraturan perundangundangan.
The decision-making of operational activities by the
Pengambilan keputusan kegiatan operasional oleh
Board of Commissioners above is part of the supervisory
Dewan Komisaris di atas merupakan bagian dari tugas duties of the Board of Commissioners so that it does not
pengawasan oleh Dewan Komisaris sehingga tidak eliminate the responsibility of the Board of Directors for
meniadakan tanggung jawab Direksi atas pelaksanaan the implementation of the Bank's management.
kepengurusan Bank. 5. The Board of Commissioners is required to supervise the
5. Dewan Komisaris wajib melakukan pengawasan terhadap Board of Directors' follow-up on audit findings or
tindak lanjut Direksi atas temuan audit atau pemeriksaan examinations and recommendations from the Bank's
dan rekomendasi dari satuan kerja audit intern Bank, internal audit work unit, external auditors, the results of
auditor ekstern, hasil pengawasan Otoritas Jasa supervision by the Financial Services Authority, and/or
Keuangan, dan/atau hasil pengawasan otoritas dan the results of supervision by other authorities and
lembaga lain. institutions.
6. Dewan Komisaris wajib melaporkan kepada Otoritas 6. The Board of Commissioners is required to report to the
Jasa Keuangan paling lama 5 (lima) hari kerja sejak Financial Services Authority no later than 5 (five) working
ditemukan: days from the discovery of:
a. p e l a n g g a r a n k e t e n t u a n p e r a t u r a n a. violations of the provisions of laws and regulations in
perundangundangan di bidang keuangan, perbankan, the fields of finance, banking, and those related to the
dan yang terkait dengan kegiatan usaha Bank; Bank's business activities; and/or
dan/atau b. circumstances or estimated circumstances that may
b. keadaan atau perkiraan keadaan yang dapat endanger the continuity of the Bank's business. The
membahayakan kelangsungan usaha Bank. Dewan Board of Commissioners is required to ensure that the
implementation of Good Governance is carried out in
Komisaris wajib memastikan penerapan Tata Kelola
every business activity of the Bank at all levels or levels
yang baik terselenggara dalam setiap kegiatan usaha
of the organization.
Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi.
7. The Board of Commissioners is required to maintain all
7. Dewan Komisaris wajib menjaga segala data dan
data and information related to the Bank submitted by
informasi terkait Bank yang disampaikan oleh Direksi,
the Board of Directors, and in accordance with the
dan sesu ai dengan ketentuan peraturan
provisions of laws and regulations.
perundangundangan. 8. A member of the Board of Commissioners appointed by
8. Seorang anggota Dewan Komisaris yang ditunjuk oleh the Board of Commissioners is required to lead the GMS.
D e w a n Ko m i s a r i s wa j i b m e m i m p i n R U P S . 9. The Board of Commissioners must ensure the
9. Dewan Komisaris wajib memastikan terselenggaranya implementation of Good Corporate Governance in every
pelaksanaan Good Corporate Governance dalam setiap business activity of the Bank at all levels or levels of the
kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang organization.
organisasi. 10. The Board of Commissioners reviews and approves
10. Dewan Komisaris melakukan review dan menyetujui recommendations from the Audit Committee, Risk
rekomendasi dari Komite Audit, Komite Pemantau Risiko Monitoring Committee and Remuneration and
dan dari Komite Remunerasi dan Nominasi. Nomination Committee.
155 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 159
11. Dewan Komisaris memastikan bahwa komite yang 11. The Board of Commissioners ensures that the committees
dibentuk menjalankan tugasnya secara efektif. formed carry out their duties effectively.
12. Mendokumentasikan seluruh risalah rapat Dewan 12. Documents all minutes of Board of Commissioners
Komisaris, rapat Dewan Komisaris dengan mengundang meetings, Board of Commissioners meetings by noticing
Direksi dan rapat Komite dibawah Dewan Komisaris. the Board of Directors and Committee meetings under
13. Dewan Komisaris mengkaji, menyetujui dan the Board of Commissioners.
13. The Board of Commissioners reviews, approves and
melaksanakan pengawasan terhadap pelaksanaan
supervises the implementation of the business plan,
rencana bisnis, rencana aksi keuangan berkelanjutan
sustainable financial action plan and action plan (recovery
dan rencana aksi (recover plan).
plan).
14. Dewan Komisaris mengkaji dan menyetujui laporan
14. The Board of Commissioners reviews and approves the
tahunan.
annual report.
15. Dewan Komisaris memberikan laporan dan
15. The Board of Commissioners provides a report and obtains
mendapatkan persetujuan pemegang saham pada shareholder approval on the Board of Commissioners
Laporan Pengawasan Dewan Komisaris. Supervision Report.
16. Dewan Komisaris wajib melakukan pengawasan aktif 16. The Board of Commissioners must actively supervise the
terhadap pelaksanaan fungsi kepatuhan: implementation of the compliance function:
a. Melakukan evaluasi terhadap pelaksanaan fungsi a. Evaluating the implementation of the Bank's
kepatuhan Bank paling sedikit 2 (dua) kali dalam 1 compliance function at least 2 (two) times in 1 (one)
(satu) tahun. year.
b. Memberikan saran-saran untuk peningkatan kualitas b. Providing suggestions for improving the quality of the
pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank. implementation of the Bank's Compliance Function.
17. Memantau Tingkat Kesehatan Bank serta mengambil 17. Monitor the Bank's Health Level and take the necessary
langkah-langkah yang diperlukan untuk memelihara steps to maintain and/or improve the Bank's Health
dan/atau meningkatkan Tingkat Kesehatan Bank. Level.
18. Dalam melaksanakan tugas pengawasannya Dewan 18. In carrying out its supervisory duties, the Board of
Komisaris akan disediakan oleh Direksi data serta Commissioners will be provided with accurate, relevant
informasi yang akurat, relevan dan tepat waktu. and timely data and information by the Board of Directors.
19. Anggota Dewan Komisaris baik bersama-sama maupun 19. Members of the Board of Commissioners, either jointly
sendiri-sendiri setiap waktu pada jam kerja Perseroan or individually, at any time during the Company's working
berhak memasuki bangunan dan halaman atau tempat hours have the right to enter the building and yard or
lain yang digunakan atau dikuasi oleh Perseroan dan other places used or controlled by the Company and
berhak untuk memeriksa semua pembukuan, surat dan have the right to examine all books, letters and other
evidence, examine and match the state of cash and others
alat bukti lainnya, memeriksa dan mencocokkan keadaan
and have the right to know all actions that have been
uang kas dan lain-lain serta berhak untuk mengetahui
taken by the Board of Directors.
segala tindakan yang telah dijalankan oleh Direksi.
20. The Board of Commissioners must ensure that the Board
20. Dewan Komisaris harus memastikan Direksi memiliki
of Directors has and implements a Financial Literacy and
dan melaksanakan rencana kegiatan Literasi Keuangan
Financial Inclusion activity plan.
dan Inklusi Keuangan.
21. The Board of Commissioners must follow related and
21. Dewan Komisaris wajib mengikuti pendidikan yang
ongoing education and be updated on changes in rules
terkait dan berkelanjutan serta dimutakhirkan terhadap and regulations and relevant standards.
perubahan aturan dan ketentuan perundangan serta 22. The Board of Commissioners must provide time to carry
standar yang relevan. out its duties and responsibilities optimally in accordance
22. Dewan Komisaris wajib menyediakan waktu untuk with the guidelines and work procedures.
melaksanakan tugas dan tanggung jawab secara optimal 23. The Board of Commissioners must maintain all data and
sesuai dengan pedoman dan tata tertib kerja. information related to the Bank submitted by the Board
23. Dewan Komisaris wajib menjaga segala data dan of Directors, and in accordance with the provisions of
informasi terkait Bank yang disampaikan oleh Direksi, laws and regulations.
dan sesuai dengan ketentuan peraturan 24. Other duties stipulated in the Articles of Association.
perundangundangan.
24. Tugas-tugas lainnya yang diatur dalam Anggaran Dasar.
156 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 160
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris Board of Commissioners Work Guidelines and
Dalam menjalankan tugasnya Dewan Komisaris telah memiliki Regulations
Pedoman dan Tata tertib Kerja yang tertuang dalam Surat In carrying out its duties, the Board of Commissioners has
Keputusan Direksi No. 002/SK/DEKOM/062024 tentang Work Guidelines and Rules as stated in Decree of the Board
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris yang of Directors No. 002/SK/DEKOM/062024 concerning
memuat antara lain: Guidelines and Work Rules for the Board of Commissioners
which includes, among other things:
1. Persyaratan Anggota Dewan Komisaris;
1. Requirements for Members of the Board of Directors;
2. Jumlah, Komposisi, dan Kriteria Dewan Komisaris;
2. Number, Composition, and Criteria of the Board of
3. Komisaris Independen;
Directors;
4. Tugas, Tanggung Jawab, dan Wewenang Dewan 3. Independent Commissioner;
Komisaris;
4. Duties, Responsibilities and Authorities of the Board of
5. Penggantian dan/atau Pengangkatan Anggota Dewan
Komisaris; Commissioners;
5. Dismissal and/or Appointment of Members of the Board
6. Masa Jabatan Dewan Komisaris;
of Commissioners;
7. Pembentukan Komite dibawah Dewan Komisaris;
6. Term of Office of the Board of Commissioners;
8. Rapat Dewan Komisaris;
7. Establishment of Committees under the Board of
9. Rapat Dewan Komisaris dengan Direksi; Commissioners;
10. Waktu Kerja Dewan Komisaris; 8. Meetings of the Board of Commissioners
11. Etika Kerja Dewan Komisaris; 9. Meetings of the Board of Commissioners with the Board
12. Independensi dan Transparansi; of Directors;
13. Pertanggungjawaban Kinerja; 10. Working hours of the Board of Commissioners;
14. Program Pengembangan Kualitas Diri; 11. Work Ethics of the Board of Commissioners;
12. Independence and Transparency;
13. Accountability;
14. Personal Quality Development Program.
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran Frequency of Meetings and Attendance Level
S e l a m a t a h u n 2 0 2 4 , D e wa n Ko m i s a r i s t e l a h During 2024, the Board of Commissioners held 13 (thirteen)
menyelenggarakan rapat sebanyak 13 (tiga belas) kali meetings with the following details:
pertemuan dengan rincian sebagai berikut:
Frekuensi Pertemuan
Frequency of Meetings
Nama Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran % Kehadiran
Name Number of Meeting Number of Attendance % of Atte nd anc e
Hendrik Tanojo 13 13 100%
Juwita Ekawati Winoto 13 13 100%
Nancy Herawati 13 13 100%
Tommy Mukdani 13 13 100%
Rekomendasi Dewan Komisaris Recommendation of the Board of Commissioners
Rekomendasi Dewan Komisaris disampaikan melalui Memo Recommendation of the Board of Commissioners is submitted
Intern kepada Direksi. Selain itu juga disampaikan secara through Internal Memo to the Board of Directors. In addition
langsung melalui rapat gabungan antara Dewan Komisaris to that, recommendation is also submitted directly in joint
dan Direksi. meetings of the Board of Commissioners and Board of
Directors.
Peningkatan Kompetensi Dewan Komisaris Competency Improvement of the Board of Commissioners
Untuk menunjang pelaksanaan tugas dan peningkatan To support the implementation of duties and competency
kompetensi Dewan Komisaris, sepanjang tahun 2024 anggota improvement of the Board of Commissioners, in 2024, the
Dewan Komisaris Bank telah mengikuti pelatihan/training members of the Bank’s Board of Commissioners have
antara lain: participated in trainings, as follows:
157 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 161
Peningkatan Kompetensi Komisaris/Improvement of the Board of Commissioners’ Competence
Nama Judul Pelatihan Penyelenggara Tempat dan Waktu
Name training title organizer time and place
Hendrik Tanojo Rapat Kerja (RAKER) 2024 Internal Yogyakarta, Oct 24’
Program Pemeliharaan/Refreshment Maisa Edukasi Jakarta, Oct 24’
Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang
6
Juwita Ekawati Winoto Rapat Kerja (RAKER) 2024 Internal Yogyakarta, Oct 24’
Penyelarasan Sertifikasi Manajemen Perbanas Jakarta, Oct 24’
Risiko Jenjang 6
Uji Kompetensi Sertifikasi LSPP Jakarta, Nov 24’
Manajemen Risiko Jenjang 6
Anti Fraud Internal Jakarta, Nov 24’
Nancy Herawati 2024 Social Engineering Red Flags, Internal Jakarta, Sep 24’
Smishing Frenzy, Micro-module -
Social Engineering
Rapat Kerja (RAKER) 2024 Internal Yogyakarta, Oct 24’
Penyelarasan Sertifikasi Manajemen Perbanas Jakarta, Oct 24’
Risiko Jenjang 6
Uji Kompetensi Sertifikasi LSPP Jakarta, Nov 24’
Manajemen Risiko Jenjang 6
Anti Fraud Internal Jakarta, Nov 24’
Tommy Mukdani Rapat Kerja (RAKER) 2024 Internal Yogyakarta, Oct 24’
Penyelarasan Sertifikasi Manajemen Perbanas Jakarta, Oct 24’
Risiko Jenjang 6
Uji Kompetensi Sertifikasi LSPP Jakarta, Nov 24’
Manajemen Risiko Jenjang 6
Anti Fraud Internal Jakarta, Nov 24’
158 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 162
Pola Hubungan Direksi dan Dewan Komisaris Patterns of Relationship between the Board of
Direksi mengadakan rapat secara berkala untuk membahas Directors and the Board of Commissioners
hal-hal yang memerlukan pertimbangan Direksi dan rencana The Board of Directors holds regular meetings to discuss
strategis lainnya. Selain itu Direksi juga mengundang Dewan matters that require consideration from the Board of Directors
and other strategic plans. In addition, the Board of Directors
Komisaris untuk melakukan rapat gabungan sebanyak 8
also invited the Board of Commissioners to conduct joint
(delapan) kali. Frekuensi dan tingkat kehadiran Rapat
meetings for 8 (eight) times. The frequency and attendance
Gabungan antara Direksi dengan Dewan Komisaris sebagai levels of the Joint Meetings between the Board of Directors
berikut: and the Board of Commissioners are as follows:
Rapat Gabungan/Joint
Nama/
Name Jumlah Rapat/ Jumlah Kehadiran/ % Kehadiran/
Nama/Name
Number of Meetings Attendance % Attendance
Hendrik Tanojo 8 8 100%
Juwita Ekawati Winoto 8 8 100%
Nancy Herawati 8 8 100%
Tommy Mukdani 8 8 100%
Ho Danny Hartono 8 8 100%
Budi Afandi Winoto 8 8 100%
Fely Retnowati 8 6 75%
Rahmat Bagas Santoso 8 7 87,5%
Haryati Lawidjaja (efektif mengun-
3 3 100%
durkan diri: 03/04/2024) / (Effectively
resigned: 03/04/2024)
Iwan Yuda Pramudhi (efektif 3 3
mengundurkan diri: 08/05/2024) /
(Effectively resigned: 08/05/2024) 100%
Budi Setiawan 4 4
100%
Edwin Ariono 4 4 100%
159 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 163
Hubungan Afiliasi Direksi, Dewan Komisaris Dan Pemegang Affiliation between Members of the Board of Directors,
Saham Board of Commissioners and Shareholders
Sesuai dengan peraturan Otoritas Jasa keuangan, Bank MAS In accordance with regulations of Financial Services Authority,
wajib mengungkapkan hubungan afiliasi antara Direksi, Dewan Bank MAS is required to disclose affiliation between Members
Komisaris dan Pemegang Saham Pengendali yang dijabarkan of the Board of Directors, Board of Commissioners and
dalam tabel berikut: Controlling Shareholders which is elaborated in the following
table:
Tabel Hubungan Keluarga / Family Relationship Table
Direksi/ Komisaris/ Pemegang Saham Pengendali/
Directors Commissioners Controlling Shareholders
Nama/Name
Ya/Yes Tidak/No Ya/Yes Tidak/No Ya/Yes Tidak/No
Hendrik Tanojo
Juwita Ekawati Winoto
Nancy Herawati
Tommy Mukdani
Ho Danny Hartono
Budi Afandi Winoto
Fely Retnowati
Rahmat Bagas Santoso
Budi Setiawan
Edwin Ariono
Hubungan Keuangan / Financial Relationship
Direksi/ Komisaris/ Pemegang Saham Pengendali/
Directors Commissioners Controlling Shareholders
Nama/Name
Ya/Yes Tidak/No Ya/Yes Tidak/No Ya/Yes Tidak/No
Hendrik Tanojo
Juwita Ekawati Winoto
Nancy Herawati
Tommy Mukdani
Ho Danny Hartono
Budi Afandi Winoto
Fely Retnowati
Rahmat Bagas Santoso
Budi Setiawan
Edwin Ariono
160 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 164
PENILAIAN KINERJA DIREKSI DAN KOMISARIS PERFORMANCE ASSESSMENT OF THE BOARD OF
Penilaian kinerja Dire ksi dilaku kan dengan DIRECTORS AND COMMISSIONERS
mempertimbangkan tugas dan tanggung jawab Direksi The performance evaluation of the Board of Directors is
sesuai dengan peraturan Anggaran Dasar Perseroan. conducted by considering the duties and responsibilities of
Penilaian kinerja dilakukan dengan melihat hasil kerja secara the Directors in accordance with the Company's Articles of
kolegial dari seluruh anggota Direksi terhadap pencapaian Association. The assessment is carried out by examining the
target rencana kerja sesuai Rencana Bisnis Bank yang telah collective work outcomes of all members of the Board of
disepakati. Directors in achieving the planned targets as per the agreed
Business Plan of the Bank.
Kriteria penilaian kinerja Direksi dilakukan berdasarkan The criteria for evaluating the performance of the Board of
pencapaian secara keseluruhan mencakup kinerja keuangan, Directors are based on overall achievements, encompassing
tingkat kesehatan Bank, profil risiko dan prinsip-prinsip tata financial performance, the health of the Bank, risk profile,
kelola perusahaan. and corporate governance principles.
Dewan Komisaris memberi penilaian terhadap kinerja Direksi The Board of Commissioners evaluates the performance of
yang mana hasil penilaian kinerja Direksi akan menjadi the Board of Directors, where the results of the assessment
bahan pertimbangan dalam meningkatkan kinerja Direksi. serve as a basis for enhancing the performance of the
Selain itu, penilaian kinerja Direksi disampaikan dalam Directors. Additionally, the assessment of the Directors'
bentuk pertanggungjawaban pelaksanaan tugas dan performance is presented in the form of accountability for
tanggung jawab pada saat RUPS Tahunan. the execution of duties and responsibilities during the Annual
General Meeting of Shareholders.
PENILAIAN KINERJA ANGGOTA DIREKSI EVALUATION OF THE DIRECTORS’ PERFORMANCE
Seluruh anggota Direksi memiliki target kinerja sesuai All members of the Board of Directors have performance
dengan tugas dan tanggung jawab masing-masing anggota. targets aligned with their respective duties and responsibilities.
Penilaian kinerja anggota Direksi dilakukan secara berkala The performance of the Directors is regularly assessed by
oleh Direktur Utama dan dipantau ketat melalui rapat-rapat the President Director and closely monitored through Board
Direksi serta rapat-rapat Direksi dan Komisaris. meetings as well as joint meetings of the Board of Directors
and the Board of Commissioners.
Direksi sudah menjalankan tugasnya sesuai dengan Rencana The Board of Directors has fulfilled its duties in accordance
Bisnis Bank dengan memperhaikan aspek tata kelola with the Bank's Business Plan, emphasizing good corporate
perusahaan yang baik, risiko dan menghasilkan kinerja 2024 governance, risk management, and achieving satisfactory
yang memadai. Direksi senantiasa memperhatikan masukan- performance in 2024. The Directors consistently consider
masukan dari Komisaris dalam kegiatan mencapai Rencana input from the Commissioners in their efforts to achieve the
Bisnis Bank. Bank's Business Plan.
PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS EVALUATION OF THE COMMISSIONERS’
Penilaian kinerja Dewan Komisaris dilakukan dengan PERFORMANCE
mempertimbangkan tugas dan tanggung jawab Dewan The performance assessment of the Board of Commissioners
Komisaris sesuai dengan peraturan Anggaran Dasar is carried out by considering the duties and responsibilities
Perseroan antara lain mencakup efektivitas pelaksanaan of the Board of Commissioners in accordance with the
program kerja komite-komite di bawah Dewan Komisaris, Company's Articles of Association, including the effectiveness
Pengawasan pelaksanaan strategi dan pengelolaan of the implementation of the work programs of the committees
perusahaan, Penerapan tata kelola perusahaan yang baik under the Board of Commissioners, Supervision of the
di Perseroan, penerapan manajemen risiko dan pengendalian implementation of the company's strategy and management,
internal dalam menghadapi potensi risiko. Implementation of good corporate governance in the
Company, implementation of risk management and internal
Penilaian kinerja Dewan Komisaris secara individu dilakukan control in dealing with potential risks.
setiap tahun oleh Komisaris Utama berdasarkan tolok ukur The performance assessment of the Board of Commissioners
yang telah disepakati oleh masing-masing anggota Dewan is carried out individually every year by the President
Komisaris. Hasil penilaian kinerja anggota Dewan Komisaris Commissioner based on benchmarks agreed upon by each
merupakan salah satu dasar pertimbangan bagi Komite member of the Board of Commissioners. The results of the
161 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 165
Nominasi dalam memberikan rekomendasi kepada Dewan performance assessment of members of the Board of
Komisaris untuk mengangkat kembali anggota Dewan Commissioners are one of the considerations for the
Komisaris serta sebagai bahan pertimbangan untuk Nomination Committee in providing recommendations to
menyusun struktur remunerasi Dewan Komisaris. the Board of Commissioners to reappoint members of the
Dewan Komisaris senantiasa memantau perkembangan Board of Commissioners and as a consideration for compiling
bank dan aktif memberikan masukan-masukan kepada the remuneration structure of the Board of Commissioners.
Direksi atas kebijakan-kebijakan dan pencapaian Rencana The Board of Commissioners continuously monitors the
Bisnis Bank, berdasarkan pemantauan dan pengawasan development of the bank and actively provides input to the
langsung atau melaui komite Dewan Komisaris. Board of Directors on policies and achievements of the Bank's
Business Plan, based on direct monitoring and supervision
or through the Board of Commissioners committee.
PENILAIAN KINERJA KOMITE DEWAN KOMISARIS
Dewan Komisaris melakukan penilaian atas kinerja
PERFORMANCE ASSESSMENT OF THE BOARD OF
komite-komite Dewan Komisaris berdasarkan laporan
COMMISSIONERS COMMITTEES
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab yang disampaikan The Board of Commissioners assesses the performance of the
oleh masing-masing komite secara berkala. Kinerja komite- Board of Commissioners committees based on reports on the
komite Dewan Komisaris selama tahun 2024 dinilai baik implementation of duties and responsibilities submitted by
oleh Dewan Komisaris dan memberikan kontribusi dalam each committee periodically. The performance of the Board
mendukung pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan of Commissioners committees during 2024 was assessed as
Komisaris. good by the Board of Commissioners and contributed to
supporting the implementation of the duties and
responsibilities of the Board of Commissioners.
Kebijakan Remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris
Remuneration Policy for Directors and Board of Commissioners
Jenis Remunerasi dan Jumlah Diterima dalam 1 Tahun/Amount Received in 1 Year
Fasilitas Lain/ Direksi/Directors Komisaris/Commissioners
Type of Remuneration and
Other Facilities Orang/Person Jutaan Rp/Million Rp Orang/Person Jutaan Rp/Million Rp
Gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem, 8 20.101,55 4 4.622
dan fasilitas lainnya dalam bentuk
non natura
Salary, Bonus, Routine Allowance,
profit sharing and other facilities in
the non in-kind form
Fasilitas lain dalam bentuk natura
(perumahan, transportasi, asuransi
kesehatan dan sebagai mana yang
dinilai dalam equivalen Rupiah):
Other Facilities in the form of in-kind
(transportation,health insurance, etc.)
a. Dapat dimiliki can be owned 8 962,81 4 304
b. Tidak dapat dimiliki can’t be owned 8 251,34 4 108,16
TOTAL 21.315,70 5.114,16
Catatan/Note:
- Ibu Haryati Lawidjaja, efektif mengundurkan diri terhitung sejak tanggal 03 April 2024.
- Mrs. Haryati Lawidjaja, effectively resigned as of April 3, 2024.
- Bapak Iwan Yuda Pramudhi, efektif mengundurkan diri terhitung sejak tanggal 08 Mei 2024.
- Mr. Iwan Yuda Pramudhi, effectively resigned as of May 8, 2024.
Jumlah anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang menerima The members of the Board of Commissioners and Board of
paket remunerasi dalam satu tahun yang dikelompokkan Directors who receive remuneration package in one year are
dalam kisaran tingkat penghasilan sebagai berikut: categorized in income level ranges as follows:
162 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 166
Jumlah Remunerasi per orang Jumlah
dalam 1 tahun yang diterima secara tunai Total Number
Total Remuneration per person Direksi (satuan orang) Komisaris (satuan orang)
during 1 year which is received in cash Board of Directors (in person) Board of Commissioners (in person)
di atas Rp 2 miliar 5 0
above Rp 2 billion
di atas Rp 1 miliar s/d Rp 2 miliar 3 3
above Rp 1 billion up to Rp 2 billion
di atas Rp 500 juta s/d Rp 1 miliar 0 1
above Rp 500 million up to Rp 1 billion
Rp 500 juta ke bawah 0 0
Rp 500 million and below
Catatan/Note:
- Ibu Haryati Lawidjaja, efektif mengundurkan diri terhitung sejak tanggal 03 April 2024.
- Mrs. Haryati Lawidjaja, effectively resigned as of April 3, 2024.
- Bapak Iwan Yuda Pramudhi, efektif mengundurkan diri terhitung sejak tanggal 08 Mei 2024.
- Mr. Iwan Yuda Pramudhi, effectively resigned as of May 8, 2024.
Rasio gaji tertinggi dan terendah di Bank MAS pada tahun The ratio between the highest and lowest salary at Bank MAS
2024 adalah sebagai berikut: in 2024 is as follows:
Jenis Rasio Besarnya Rasio
Remarks Ratio
Rasio gaji pegawai yang tertinggi dan terendah
Ratio between highest and lowest salary for staffs 1 : 40
Rasio gaji Direksi yang tertinggi dan terendah 1:2
Ratio between highest and lowest salary for members of the Board of Directors
Rasio gaji Komisaris yang tertinggi dan terendah 3:4
Ratio between highest and lowest salary for the Board of Commissioners
Rasio gaji Direksi yang tertinggi dan pegawai yang tertinggi 10 : 21
Ratio between highest salary for members of the Board of Directors
and highest salary for staffs
Kepemilikan Saham dan Share Option Anggota Shareholding and Share Option of Members of the
Direksi dan Dewan Komisaris Board of Commissioners and Board of Directors
1 (satu) orang anggota Direksi dan 1 (satu) orang komisaris 1 (one) member of the Board of Directors and 1 (one)
yang memiliki saham di perusahaan pengendali. Seluruh commissioner who owns shares in the controlling company.
Dewan Komisaris dan Direksi tidak mempunyai kepemilikan The entire Board of Commissioners and Directors do not have
saham yang mencapai 5% atau lebih pada Perseroan. share ownership of 5% or more in the Company. Bank MAS
Bank MAS tidak ada Shares Option kepada anggota Direksi does not have Shares Option for members of the Board of
dan anggota Dewan Komisaris. Directors and members of the Board of Commissioners.
4. KOMITE DI BAWAH DEWAN KOMISARIS 4. COMMITTEES UNDER THE BOARD OF
Sesuai dengan ketentuan pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan COMMISSIONERS
yang Baik, Dewan Komisaris Bank MAS telah membentuk In accordance with the provision on Good Corporate
3 (tiga) komite sebagai penunjang fungsi Dewan Komisaris Governance implementation, the Board of Commissioners of
yang terdiri dari Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan Bank MAS has formed 3 (three) committees to support the
Komite Remunerasi dan Nominasi. function of the Board of Commissioners, which consist of the
Audit Committee, Risk Monitoring Committee and
Komite-komite tersebut secara rutin mengadakan rapat Remuneration and Nomination Committee.
untuk membahas hal-hal yang sesuai dengan tanggung
jawab masing-masing komite. Setiap keputusan rapat diambil These committees regularly hold meetings to discuss matters
berdasarkan musyawarah mufakat dan dituangkan dalam in accordance with the responsibility of the respective
notulen rapat yang didokumentasikan dengan baik. committee. Any decision of the meeting is made based on
consultation and consensus and set forth in the minutes of
meeting, which is documented properly.
163 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 167
1) Komite Audit: 1) Audit Committee:
Komite Audit merupakan pihak independen yang tidak Audit Committee is an independent party with no financial,
memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan managerial, shareholding and/or family relationship with
saham dan/atau hubungan keluarga dengan Dewan members of the Board of Commissioners, Board of Directors,
Komisaris, Direksi, Pemegang Saham Pengendali, dan/atau Controlling Shareholders, and/or other relationship with
hubungan lainnya dengan Bank MAS yang dapat Bank MAS which may affect its independence. Audit
mempengaruhi independensinya. Komite Audit bertujuan Committee has the objective of assisting and facilitating the
untuk membantu dan memfasilitasi Dewan Komisaris dalam Board of Commissioners in performing the supervisory
menjalankan fungsi pengawasan atas hal-hal yang terkait function on matters related to financial information, internal
dengan informasi keuangan, sistem pengendalian internal control system and effectiveness of audit conducted by
serta efektivitas pemeriksaan auditor internal dan eksternal. internal and external auditors.
B e rd a s a r k a n S u r a t Ke p u t u s a n Ko m i s a r i s N o . Pursuant to Decision Letter of the Board of Directors No.
003/SK/DEKOM/072023 tentang Komite Audit, susunan 003/SK/DEKOM/072023 concerning Audit Committee, the
keanggotaan Komite Audit sebagai berikut: membership composition of the Audit Committee is as
follows:
Posisi Nama Jabatan
Position Name Position in Organization
Ketua merangkap anggota Nancy Herawati Komisaris Independen
Chairman Independent Commissioner
Anggota I Nyoman Sidia Pihak Independen
Member Independent Party
Anggota Ludovicus Arwoko Pihak Independen
Member Independent Party
Komite Audit - Pihak Independen Audit Committee - Independent Party
• I Nyoman Sidia • I Nyoman Sidia
Warga Negara Indonesia, 68 tahun. Menyelesaikan Indonesian citizen, 68 years old. Completed his education
pendidikannya serta memperoleh gelar Sarjana Ekonomi and earned a Bachelor of Economics in 1989, and a
pada tahun 1989, dan Magister Manajemen, jurusan Masters in Management, majoring in Finance in 2005.
Keuangan pada tahun 2005.
Employment History
Riwayat Pekerjaan 1979-1981 Assistant Lecturer in Statistics, Faculty
1979-1981 Asisten Dosen Statistik, Fakultas Ekonomi of Economics, Udayana University,
Un ivers itas Uday an a De npasar Denpasar
1981-1990 Pegawai Tata Usaha, Bank Indonesia 1981-1990 Administrative Staff, Bank Indonesia
Cabang Denpasar Bali Denpasar Bali Branch
1990 Staf Pengajar Fakultas Ekonomi, Universitas 1990 Lecturer, Faculty of Economics,
Bali Denpasar U ni ver s i ty of Bal i , D enp asar
1992-1993 Staf Pemeriksa Bank, Biro Pemeriksaan 1992-1993 Bank Examiner, Private Foreign
Bank Swasta Devisa, Bank Indonesia Exchange Bank Examination Bureau,
Jakarta Bank Indonesia Jakarta
1994-1997 Pengawas Bank Yunior (PBY), Urusan 1994-1997 Junior Bank Supervisor (PBY), General
Pengawasan Bank Umum III, Bank Bank Supervision III, Bank Indonesia
Indonesia Jakarta Jakarta
1998-2000 Kepala Seksi Pemeriksaan Bank (PB), 1998-2000 Head of Bank Audit Section (PB),
Direktorat Pemeriksaan Bank Umum I Commercial Bank Audit Directorate I
Bank Indonesia Jakarta Bank Indonesia Jakarta
2000-2023 Pengawas Bank yang ditunjuk Bank 2000-2023 Head of Bank Examination Section
Indonesia sebagai petugas On Site (P B ), Di r e c t o rat e of Ge ne ra l
Supervisory Present (OSP), PT Bank Commercial Bank Examination I, Bank
Danamon Indonesia, Jakarta Indonesia Jakarta present (OSP), PT
2003-2005 Pengawas Bank Senior yang ditunjuk Bank Bank Danamon Indonesia, Jakarta
Indonesia sebagai petugas On Site 2003-2005 Senior Bank Supervisor appointed by
Supervisory Present (OSP), PT Bank Negara Bank Indonesia as an On-Site Officer
Indonesia 1946 Jakarta Supervisory present (OSP), PT Bank
Negara Indonesia 1946 Jakarta
164 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 168
2006-2009 A s i s t e n D i r e k t u r, D i r e k t o r a t 2006-2009 Assistant Director, Directorate of Bank
PengawasanBank III, Bank Indonesia Supervision III, Bank Indonesia Jakarta
Jakarta 2011 Member of the Audit Committee, PT Bank
2011 Anggota Komite Audit, PT Bank Ke s ej a h te r aa n E ko n o m i Ja ka r ta
Ke s e j a h t e r a a n E ko n o m Ja k a r t a 2011 Member of the Audit Committee, PT BPD
2011 Anggota Komite Audit, PT BPD Bali Bali
2011-2013 Kepala Divisi Audit Intern, PT Bank 2011-2013 Head of Internal Audit Division, PT Bank
Kese jah ter aan Ekon omi, Jak ar ta Ke sej ahteraan E kono mi , Jakar ta
2014-2023 Komisaris Independen merangkap 2014-2023 Independent Commissioner concurrently
sebagai Ketua Komite Pemantau Risiko, serving as the Chairman of the Risk
P T Se a ba nk In d o n esi a , J a k a r ta Monitoring Committee, PT Seabank
2014-Kini Anggota Komite Audit, PT Bank Multiarta Indonesia, Jakarta
Sentosa, Jakarta 2014 - Member of the Audit Committee, PT Bank
present Multiarta Sentosa, Jakarta
• Ir. Ludovicus Arwoko, MM, CRP • Ir. Ludovicus Arwoko, MM, CRP
Warga Negara Indonesia, 62 tahun. Menyelesaikan Indonesian citizen, 62 years old. Completed his education
pendidikannya serta memperoleh gelar Sarjana Teknologi and obtained a Bachelor of Agricultural Technology from
Pertanian dari Universitas Gajah Mada pada tahun 1986 Gajah Mada University in 1986 with honors cumlaude,
dengan predikat cumlaude dan Magister Manajemen and a Master degree in Financial Management from the
bidang keuangan – Institut Pendidikan dan Pembinaan Institute of Education and Management Development
Manajemen (IPPM) pada tahun 2003. (IPPM) in 2003.
Riwayat Pekerjaan Employment History
1988-1991 Kepal a Div is i Pe re n ca n aa n d an 1988-1991 Head of Planning and Development
Pengembangan PT. Bank Umum Servitia Division at PT. Servitia Commercial Bank
1991-1992 Product Development Head 1991-1992 Product Development Head (Product
(Pengembangan Produk & Promosi) PT Development & Promotion) at PT
Jayabank International Jayabank International
1992-1993 Kepala Cabang Pembantu Bumi Serpong 1992-1993 Assistant Branch Manager at Bumi
Damai PT Jayabank International Serpong Damai Sub-Branch PT Jayabank
1993-1994 Kepala Analis Kredit Kantor Pusat PT International
Jayabank International 1993-1994 Head Credit Analyst at the Head Office
1994-1997 Kepala Dept. Supervisi Kredit Kantor Pusat of PT Jayabank International
PT Jayabank International 1994-1997 Head of Credit Supervision Department
1997-2000 Kepala Cabang Utama Thamrin PT at the Head Office of PT Jayabank
Jayabank International International
2000 Koordinator Merger PT Jayabank International 1997-2000 Head of Main Branch Thamrin at PT
ke Bank Danamon Jayabank International
2000-2002 Pengajar Banking and Capital Market di 2000 Coordinator of the Merger of PT Jayabank
International into Bank Danamon
Lembaga Pengembangan dan Pendidikan
2000-2002 Instructor of Banking and Capital Market
Profesi Indonesia (LP3I)
at the Indonesian Institute for Professional
2002-2007 Managing Director-Usaha Sewa Beli (Hire Development and Education (LP3I)
Purchase) PT Swadaya Mitra Serasi
2002-2007 Managing Director of Hire Purchase
2005-2013 Trainer Sertifikasi Manajemen Risiko Business Unit, PT Swadaya Mitra Serasi
Tingkat 1-5 (BSMR dan LSPP) serta
2005-2013 Trainer for Risk Management Certification
Training Perbankan lainnya di PT Orbit Levels 1-5 (BSMR and LSPP) as well as
Risk Management other Banking Training at PT Orbit Risk
2013-Kini Pemilik, Direktur dan Senior Trainer PT Management
Orbit Mitra Edukasi 2013-Present Owner, Director, and Senior Trainer at
2012-Kini Anggota Komite Pemantau Risiko dan PT Orbit Mitra Edukasi
Komite Audit PT Bank Multiarta Sentosa 2012-Present Member of the Risk Monitoring Committee
Tbk and Audit Committee of PT Bank Multiarta
2018-Kini Anggota Komite Pemantau Risiko Bank Sentosa Tbk
Krom Indonesia 2018-Present Member of the Risk Monitoring Committee
of Bank Krom Indonesia
165 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 169
Piagam Komite Audit Charter of the Audit Committee
Dalam melaksanakan tugasnya Komite Audit berpedoman In carrying out its duties, the Audit Committee adheres to
pada Piagam Komite Audit yang terakhir dimutakhirkan the Charter of the Audit Committee last updated on June 25,
pada tanggal 25 Juni 2024 berdasarkan Surat Keputusan 2024 based on Board of Directors Decree No.
Komisaris No. 003/SK/DEKOM/062024 tentang Piagam 003/SK/DEKOM/062024 regarding the Charter of the Audit
Komite Audit PT Bank Multiarta Sentosa. Committee of PT Bank Multiarta Sentosa.
Piagam Komite Audit berisi: The Char te r of the Audi t Committee includes:
1. Dasar Peraturan; 1. Basic Settings
2. St r u k t ur d a n Ke a n g g o t a a n Ko m i t e A u d it ; 2. Structure and Membership of the Audit Committee
3. Persyaratan Keanggotaan Komite Audit; 3. Membership Requirements of the Audit Committee
4. Masa Tugas Komite Audit; 4. Term of Office of the Audit Committee
5. Tugas da n Tan ggun g Jawab Komite Audit ; 5. Duties and Responsibilities of the Audit Committee
6. Wewenang Komite Audit; 6. Authority of the Audit Committee
7. Mekanisme Kerja Komite Audit; 7. Working Mec hanism of the Audit Committee
8. Rapat Komite Audit, dan Pengambilan Keputusan Komite 8. Audit Committee Meetings and Decision-Making of the
Audit; Audit Committee
9. Pelaporan Komite Audit; 9. Reporting of the Audit Committee
10. Kode Etik Komite Audit; 10. Code of Ethics of the Audit Committee
11. Periode review. 11. Review period
Independensi dan Kualifikasi Komite Audit: Independence and Qualification of Audit Committee:
a. Komite Audit Bank MAS terdiri dari 3 (tiga) orang. Salah a. Audit Committee of Bank MAS consists of 3 (three)
seorang anggota yang sekaligus merangkap sebagai members. One member, who concurrently serves as the
ketua Komite Audit dari Komisaris Independen dan chairperson of the Audit Committee, comes from one of
dibantu 2 (dua) anggota Komite Audit lainnya yang the Independent Commissioners and is assisted by 2 (two)
berasal dari pihak independen. other members of the Audit Committee who come from
b. Masing-masing anggota Komite Audit mempunyai independent parties.
kompetensi, integritas yang baik dan pengalaman dalam b. Each member of the Audit Committee has competency,
bidang audit, akuntansi atau keuangan, hukum, good integrity and experience in the field of audit,
perbankan dan bidang-bidang lain yang dianggap perlu accounting or finance, law, banking and other fields
dalam melaksanakan tugasnya. dee med necessar y in per formi ng the ir duty.
c. Anggota Komite Audit dari pihak independen tidak c. Independent members of the Audit Committee do not
memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, have financial, managerial, share ownership, and/or family
kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga dengan relationships with the Board of Commissioners, the Board
Dewan Komisaris, Direksi dan/atau Pemegang Saham of Directors, and/or the Controlling Shareholder of Bank
Pengendali Bank MAS yang dapat mempengaruhi MAS that could affect their ability to act independently.
kemampuannya untuk bertindak independen.
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi yang telah diikuti tahun 2024
Training and/or Competency Enhancement Attended in 2024
Nama Judul Pelatihan
Name Training Title
Nancy Herawati 2024 Social Engineering Red Flags, Smishing Frenzy, Micro-module - Social Engineering
Rapat Kerja (RAKER) 2024
Penyelarasan Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6
Uji Kompetensi Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6
Anti Fraud
I Nyoman Sidia Uji Kompetensi Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7
Ludovicus Arwoko Uji Kompetensi Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7
166 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 170
Dalam menjalankan tugasnya Komite Audit melakukan In performing its duties, the Audit Committee interacts
interaksi yang intens dengan Direksi, SKAI dan Auditor intensely with the Board of Directors, SKAI, and External
Ekstern. Auditor.
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran/Frequency of Meetings and Attendance Rate
Komite Audit Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran % Kehadiran
Audit Committee Number of Meeting Number of Attendance % of Attendance
Nancy Herawati 13 13 100%
I Nyoman Sidia 13 13 100%
Ludoviscus Arwoko 13 13 100%
Selama tahun 2024, Komite Audit melakukan 13 (tiga belas) During 2024, the Audit Committee held 13 (thirteen) meetings.
kali rapat. Dalam setiap rapat dibuat risalah rapat dan Minutes of meetings were prepared for each meeting and
disampaikan ke Dewan Komisaris. Komite Audit telah submitted to the Board of Commissioners. The Audit
melakukan tugas dan memberikan rekomendasi sebagai Committee has carried out the following duties and provided
berikut: recommendations:
a. Melakukan pemantauan terhadap perencanaan SKAI a. Monitoring SKAI planning for 2024;
tahun 2024; b. Evaluating the implementation of SKAI and Compliance
b. Mengevaluasi pelaksanaan tugas SKAI dan Satuan Kerja Work Unit duties;
Kepatuhan; c. Evaluating the realization of audit results of SKAI and
c. Mengevaluasi realisasi hasil pemeriksaan SKAI dan hasil reviews results of Internal Function by External Parties;
kaji ulang Fungsi Intern oleh Pihak Eksternal; d. Conducting a review of the number and quality of HR
d. Melakukan review atas jumlah dan kualitas SDM dari from SKAI;
SKAI; e. Monitoring and evaluating the implementation of follow-
e. Melakukan pemantauan dan evaluasi atas pelaksanaan up actions by the Board of Directors regarding the
tindak lanjut oleh Direksi atas hasil temuan SKAI, auditor findings of SKAI, external auditors, results of supervision
ekstern, hasil pengawasan Otoritas Jasa Keuangan, by the Financial Services Authority, and/or results of
dan/atau hasil pengawasan otoritas dan lembaga lain; supervision by other authorities and institutions;
f. Merekomendasikan kepada Dewan Komisaris untuk f. Recommend to the Board of Commissioners to approve
menyetujui Piagam Audit Intern dan selanjutnya the Internal Audit Charter and then be determined by
ditetapkan oleh Direktur Utama; the President Director;
g. Merekomendasikan calon Kepala Divisi Audit Intern PT g. Recommend candidates for the Head of the Internal
Bank MAS, dengan pemberian remunerasi sesuai Audit Division of PT Bank MAS, with remuneration in
dengan ketentuan internal Bank; accordance with the Bank's internal provisions;
h. Mengevaluasi dan memberikan rekomendasi h. Evaluating and providing recommendation for the
penunjukan Akuntan Publik untuk melakukan audit appointment of Public Accountant for Bank MAS 2024
lap oran ke ua ng an Ban k MA S ta hu n 2 02 4 . audit report.
2) Komite Pemantau Risiko: 2) Risk Monitoring Committee
Komite ini dibentuk oleh Dewan Komisaris dalam rangka This committee is established by the Board of Commissioners
mengevaluasi perumusan dan pelaksanaan kebijakan apakah to evaluate whether the formulation and implementation of
telah sesuai dengan pelaksanaan manajemen risiko serta policies are in line with the execution of risk management,
memantau pelaksanaan tugas Satuan Kerja Manajemen as well as to monitor the performance of the Risk Management
Risiko. Unit.
B e r d a s a r k a n S u r a t K e p u t u s a n Ko m i s a r i s N o . Based on the Board of Commissioners Decree No.
004/SK/DEKOM/072023 tanggal 03 Juli 2023 tentang Komite 004/SK/DEKOM/072023 dated July 3, 2023, the composition
Pemantau Risiko, susunan keanggotaan Komite Pemantau of the Risk Monitoring Committee is as follows:
Risiko sebagai berikut:
167 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 171
Posisi Nama Jabatan
Position Name Position in Organization
Ketua merangkap anggota TommyMukdani Komisaris Independen
Chairman Independent Commissioner
Anggota Ludovicus Arwoko Pihak Independen
Member Independent Party
Anggota I Nyoman Sidia Pihak Independen
Member Independent Party
Piagam Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee Charter
Dalam melaksanakan tugasnya Komite Pemantau Risiko In carrying out its duties, the Risk Monitoring Committee is guided
berpedoman pada Piagam Komite Pemantau Risiko yang by the Risk Monitoring Committee Charter, which was last updated
terakhir dimutakhirkan pada tanggal 28 Juni 2024 on 28 June 2024 based on Decree of the Board of Directors No.
b e rd a s a r k a n S u r a t Ke p u t u s a n Ko m i s a r i s N o . 003A/SK/DEKOM/062024 concerning the Risk Monitoring
003A/SK/DEKOM/062024 tentang Piagam Komite Pemantau Committee Charter of PT Bank Multiarta Sentosa. The Risk
Risiko PT Bank Multiarta Sentosa. Piagam Komite Pemantau Monitoring Committee Charter contains:
Risiko berisi:
1. Dasar Peraturan; 1. Basic Settings;
2. Struktur dan Keanggotaan Komite Pemantau Risiko; 2. Structure and Membership of the Risk Monitoring Committee;
3. Masa Jabatan Komite Pemantau Risiko; 3. Term of Office of the Risk Monitoring Committee;
4. Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pemantau Risiko; 4. Duties and Responsibilities of the Risk Monitoring Committee;
5. Wewenang Komite Pemantau Risiko; 5. Authority of the Risk Monitoring Committee;
6. Mekanisme Evaluasi Kinerja Komite Pemantau Risiko; 6. Working Mechanism of the Risk Monitoring Committee;
7. Rapat, Kuorum, dan Pengambilan Keputusan Komite 7. Meetings, Quorum, and Decision-Making of the Risk Monitoring
Committee;
Pemantau Risiko;
8. Reporting by the Risk Monitoring Committee;
8. Pelaporan Komite Pemantau Risiko;
9. Code of Ethics of the Risk Monitoring Committee;
9. Kode Etik Komite Pemantau Risiko;
10. Review Period.
10. Periode Review.
Independensi dan Kualifikasi Komite Pemantau Risiko: Independence and Qualification of Risk Monitoring Committee
a. Komite Pemantau Risiko Bank MAS terdiri dari 3 (tiga) a. Risk Monitoring Committee of Bank MAS consists of 3
orang. Salah seorang anggota yang sekaligus (three) members. One member, who concurrently serves
merangkap sebagai Ketua Komite dari Komisaris as the Chairperson of the Committee, comes from one of
Independen dan dibantu 2 (dua) anggota Komite the Independent Commissioners and is assisted by 2 (two)
Pemantau Risiko lainnya yang berasal dari pihak other members of the Risk Monitoring Committee who
independen. come from independent parties.
b. Masing-masing anggota Komite Pemantau Risiko b. Each member of the Risk Monitoring Committee has
mempunyai kompetensi, integritas yang baik dan competency, good integrity and experience in the field of
pengalaman dalam bidang audit, akuntansi atau audit, accounting or finance, law, banking and other fields
keuangan, hukum, perbankan dan bidang-bidang lain deemed necessary in performing their duty.
yang dianggap perlu dalam melaksanakan tugasnya. c. Independent members of the Risk Monitoring Committee
c. Anggota Komite Pemantau Risiko dari pihak independen do not have financial, managerial, share ownership, and/or
tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, family relationships with the Board of Commissioners, the
kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga dengan Board of Directors, and/or the Controlling Shareholder of
Dewan Komisaris, Direksi dan/atau Pemegang Saham Bank MAS that could affect their ability to act independently.
Pengendali Bank MAS yang dapat mempengaruhi
kemampuannya untuk bertindak independen.
Komite Pemantau Risiko bertugas dan bertanggung jawab The Risk Monitoring Committee's duties and responsibilities
antara lain: include:
a. Membantu Dewan Komisaris dan memastikan a. Assisting the Board of Commissioners and ensuring the
implementation of Good Corporate Governance and
dilaksanakannya Tata Kelola Perusahaan yang Baik dan p r o po s i ng i nde pe n den t p rof es si on a l o pi ni o n
memberikan dan memberikan rekomendasi, meliputi: (recommendations), including:
1) Evaluasi kesesuaian antara kebijakan manajemen risiko 1) Evaluation of the suitability of risk management policies
dengan pelaksanaan kebijakan; and the impl ementation of these policie s;
168 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 172
2) Pemantauan dan evaluasi pelaksanaan tugas Komite 2) Monitoring and evaluating the implementation of duties
Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko. of the Risk Management Committee and the Risk
b. Membuat dan menyusun rencana kegiatan tahunan Management Work Unit.
komite dan diajukan ke Dewan Komisaris untuk b. Preparing and making the committee's annual activity
mendapatkan persetujuan; plan and submit it to the Board of Commissioners for
c. Melakukan pemantauan dan evaluasi terhadap: approval;
1) Self assessment penerapan Tata Kelola khususnya c. Monitor and evaluate:
bidang yang terkait dengan penerapan manajemen 1) Self-assessment of the implementation of Governance,
risiko; especially in areas related to the implementation of
2) Profil risiko PT Bank Multiarta Sentosa Tbk secara risk management;
berkala (triwulan); 2) Risk profile of PT Bank Multiarta Sentosa periodically
3) Tingkat Kesehatan PT Bank Multiarta Sentosa Tbk (quarterly);
secara berkala (triwulan); dan 3) Soundness Level of PT Bank Multiarta Sentosa
4) Persiapan penerapan manajemen risiko sesuai dengan periodically (quarterly); and
kerangka BASEL Accord II dan penerapan implementasi 4) Preparation for the implementation of risk management
BASEL Accord III. in accordance with the BASEL Accord II framework and
d. Melakukan evaluasi terhadap risk appetite dan limit yang the implementation of the BASEL Accord III.
harus disetujui oleh Dewan Komisaris; d. Evaluating the risk appetite and limits that must be
e. Memberikan pendapat profesional yang independen approved by the Board of Commissioners;
kepada Dewan Komisaris terhadap laporan dan/atau hal- e. Proposing independent professional opinion to the Board
hal lain terkait dengan pengelolaan risiko yang of Commissioners on reports and/or other matters related
disampaikan oleh Direksi kepada Dewan Komisaris serta to risk management submitted by the Board of Directors
mengidentifikasi hal-hal yang memerlukan perhatian to the Board of Commissioners and identify matters
Dewan Komisaris; requiring the attention of the Board of Commissioners;
f. Melakukan penelaahan atas efektifitas penerapan f. Reviewing the effectiveness of the implementation of risk
manajemen risiko baik dari sisi identifikasi, pengukuran, management in terms of identification, measurement,
pemantauan dan pengendaliannya; monitoring and control;
g. Menelaah tingkat kepatuhan perusahaan terhadap g. Reviewing the company's level of compliance with
peraturan perundang-undangan yang berlaku terkait applicable laws and regulations related to the
dengan penerapan manajemen risiko dan memastikan implementation of risk management and ensuring that
bahwa laporan-laporan terkait dengan manajemen risiko reports related to risk management submitted to relevant
disampaikan kepada instansi terkait telah dilakukan agencies have been carried out correctly and on time;
dengan benar dan tepat waktu; h. Evaluating policies and decisions taken by the Board of
h. Mengevaluasi kebijakan dan keputusan yang telah diambil Directors related to the implementation of risk
oleh Direksi terkait dengan penerapan manajemen risiko; management;
i. Menyelenggarakan dan memberikan kewenangan untuk i. Organizing and providing authority to conduct
melakukan investigasi dalam ruang lingkup tugas, jika investigations within the scope of duties, if necessary;
diperlukan; j. Establishing cooperation with external consultants,
j. Menjalin kerjasama dengan konsultan dari luar, akuntan accountants or other external parties who provide advice
atau pihak eksternal lainnya uang memberikan saran to the committee or provide direction in connection with
kepada komite atau memberikan pengarahan the investigation, seeking various related information from
sehubungan dengan investigasi, mencari berbagai employees and from collaborating parties based on the
informasi terkait dari karyawan dan dari pihak-pihak yang committee's request, if necessary;
bekerja sama atas dasar permintaan komite, jika k. Other tasks assigned by the Board of Commissioners in
diperlukan; accordance with their functions, duties and responsibilities
k. Tugas-tugas lain yang diberikan Dewan Komisaris sesuai from time to time as needed.
dengan fungsi, tugas dan tanggung jawabnya dari waktu
ke waktu sesuai dengan kebutuhan.
169 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 173
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi yang telah diikuti tahun 2024/
Training and/or Competency Enhancement Attended in 2024
Nama Judul Pelatihan
Name Training Title
Tommy Mukdani Rapat Kerja (RAKER) 2024
Penyelarasan Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6
Uji Kompetensi Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6
Anti Fraud
Ludovicus Arwoko Uji Kompetensi Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7
I Nyoman Sidia Uji Kompetensi Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran/Frequency of Meetings and Attendance Rate
Komite Audit Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran % Kehadiran
Audit Committee Number of Meeting Number of Attendance % of Attendance
Tommy Mukdani 12 12 100%
12 12 100%
Ludoviscus Arwoko
12 12 100%
I Nyoman Sidia
Selama tahun 2024, Komite Pemantau Risiko melakukan 12 During 2024, the Risk Monitoring Committee held 12 (twelve)
(dua belas) kali rapat dan membahas pengelolaan risiko di meetings and discussed risk management at Bank MAS and
Bank MAS berikut profil risikonya dengan pihak-pihak terkait its risk profile with other related parties. At each meeting,
lainnya. Dalam setiap rapat dibuat risalah rapat dan minutes of the meeting are prepared and submitted to the
disampaikan ke Dewan Komisaris sebagai berikut: Board of Commissioners as follows:
a. Penerapan manajemen risiko digital di Bank MAS; a. Implementation of Digital Risk Management at Bank MAS;
b. Organisasi dan SDM Digital Risk Management yang b. Adequate Digital Risk Management organization and
memadai dan disesuaikan dengan kompleksitas transaksi human resources that are adjusted to the complexity of
digital di Bank MAS; digital transactions at Bank MAS;
c. Review Kebijakan Manajemen Risiko; c. Credit Policy Review.
d. Penerapan manajemen risiko TI disesuaikan dengan d. Implementation of IT risk management adjusted to the
strategi Perusahaan dan besarnya kompleksitas produk Company's strategy and the complexity of the products
dan transaksi yang dijalankan; and transactions being run;
e. Program awareness harus tetap dijalankan secara rutin e. Awareness programs must continue to be run routinely
dan berkala. and periodically.
3. Komite Remunerasi dan Nominasi: 3) Remuneration and Nomination Committee
Komite ini dibentuk Dewan Komisaris untuk mendukung This Committee is formed by the Board of Commissioners to
efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawan Dewan support the effectiveness of implementation of duty and
Komisaris yang terkait dengan kebijakan remunerasi dan responsibility of the Board of Commissioners which are related
nominasi. to policy on remuneration and nomination.
B e r d a s a r k a n S u r a t Ke p u t u s a n Ko m i s a r is N o . Pursuant to Decision Letter of the Board of Directors No.
001A/SK/DEKOM/012024 tanggal 2 Januari 2024 tentang 001A/SK/DEKOM/012024 dated January 2, 2024 concerning
Komite Remunerasi dan Nominasi dengan susunan Remuneration and Nomination Committee, the membership
keanggotaan Komite Remunerasi dan Nominasi sebagai composition of the Remuneration and Nomination Committee
berikut: is as follows:
170 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 174
Komite Remunerasi dan Nominasi/Remuneration and Nomination Committee
Posisi Nama Jabatan
Position Name Position in Organization
Ketua merangkap anggota Nancy Herawati Komisaris Independen
Chairman Independent Commissioner
Anggota Hendrik Tanojo Pihak Independen
Member Independent Party
Anggota Lusiana Kepala Divisi HRD
Member Head of HRD
Piagam Komite Remunerasi dan Nominasi Remuneration and Nomination Committee Charter
Dalam melaksanakan tugasnya Komite Remunerasi dan In carrying out its duties, the Remuneration and Nomination
Nominasi berpedoman pada Piagam Komite Remunerasi Committee is guided by the Remuneration and Nomination
dan Nominasi yang terakhir dimutakhirkan pada tanggal Committee Charter, which was last updated on June 28, 2024
28 Juni 2024 berdasarkan Surat Keputusan Komisaris No. based on Decree of the Board of Directors No.
003B/SK/DEKOM/062024 tentang Piagam Komite 003B/SK/DEKOM/062024 concerning the Remuneration and
Remunerasi dan Nominasi PT Bank Multiarta Sentosa Tbk. Nomination Committee Charter of PT Bank Multiarta Sentosa.
Piagam Komite Remunerasi dan Nominasi berisi antara lain: The Remuneration and Nomination Committee Charter
1. Dasar Pengaturan; contains among other things:
2. Struktur dan Keanggotaan Komite Remunerasi dan 1. Basic Settings;
Nominasi; 2. Structure and Membership of the Remuneration and
3. Masa Tugas Komite Remunerasi dan Nominasi Nomination Committee;
4. Tugas dan Tanggung Jawab Komite Remunerasi dan 3. Term of Office of the Remuneration and Nomination
Nominasi; Committee;
5. Wewenang Komite Remunerasi dan Nominasi; 4. Duties and Responsibilities of the Remuneration and
6. Mekanisme Evaluasi Kinerja Komite Remunerasi dan Nomination Committee;
Nominasi; 5. Authority of the Remuneration and Nomination Committee;
7. Rapat, Kuorum, dan Pengambilan Keputusan Komite 6. Working Mechanism of the Remuneration and Nomination
Remunerasi dan Nominasi; Committee evaluation;
8. Pelaporan Komite Remunerasi dan Nominasi; 7. Meeting, Quorum, and Decision-making of the
9. Kode Etik Komite Remunerasi dan Nominasi; Re m u n e r a t i o n a n d N o m i n a t i o n C o m m i t t e e ;
10. Periode review. 8. Reporting of the Remuneration and Nomination Committee;
9. Code of Ethics of the Remuneration and Nomination
Committee;
10. Review period.
Independensi Komite Remunerasi dan Nominasi: Independence of the Remuneration and Nomination Committe:
a. Komite Remunerasi dan Nominasi diketuai oleh a. Remuneration and Nomination Committee is chaired by
Komisaris Independen dan di dukung oleh 2 (dua) orang an Independent Commissioner and supported by 2 (two)
anggota yaitu: 1 (satu) orang Komisaris Utama dan 1 members, namely as follows: 1 (one) President
(satu) orang Kepala Divisi Human Resource Development. Commissioner and 1 (one) Head of Human Resource
b. Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi memiliki Development.
kompetensi dan pengetahuan mengenai sistem b. Members of the Remuneration and Nomination Committe
remunerasi, sistem nominasi, Tata Kelola Perusahaan have competency and knowledge on remuneration system,
yang Baik dan Budaya Kerja. nomination system, Good Corporate Governance and Work
c. Susunan komposisi, keahlian dan kriteria Komite Culture.
Remunerasi dan Nominasi telah sesuai dengan ketentuan c. The composition, skills, and criteria of the Committee
OJK. members comply with OJK regulations.
171 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 175
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi yang telah diikuti tahun 2024/
Training and/or Competency Enhancement Attended in 2024
Nama Judul Pelatihan Penyelenggara Tempat & Waktu
Name Training Title Provider Place & Date
Nancy Herawati 2024 Social Engineering Red Flags, Smishing Internal Jakarta,Sep’24
Frenzy, Micro-module - Social Engineering
Rapat Kerja (RAKER) 2024 Internal Yogyakarta,Oct’24
Penyelarasan Sertifikasi Manajemen Risiko Perbanas Jakarta,Oct’24
Jenjang 6
Uji Kompetensi Sertifikasi Manajemen Risiko LSPP Jakarta,Nov’24
Jenjang 6
Anti Fraud Internal Jakarta,Nov’24
Hendrik Tanojo Rapat Kerja (RAKER) 2024 Internal Yogyakarta,Oct’24
Program Pemeliharaan/Refreshment Maisa Jakarta,Oct’24
Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6 Edukasi
Lusiana HR Data Analytics to Encourage Talent Infobank Yogyakarta,Jan’24
Performance Institute
Core Value 2024 Internal Cibubur, Jan’24
Pelatihan Sertifikasi Manajemen Risiko PT Maisa Jakarta, Feb’24
Jenjang/Kualifikasi 4 Citra
Edukasi
2024 Your Role: Internet Security and You Internal Online, Mar’24
Mobile Device Security Internal Online, Mar’24
Social Media: Staying Secure in a Connected Internal Online, Mar’24
World
Uji Kompetensi Sertifikasi Manajemen Risiko LSPP Jakarta, May’24
Jenjang 4
Pelatihan Sertifikasi Manajemen Risiko Orbit Mitra Jakarta, Jul’24
Jenjang 5 Edukasi
Uji Kompetensi Sertifikasi Manajemen Risiko LSPP Jakarta, Aug’24
Jenjang 5
2024 Social Engineering Red Flags, Smishing Internal Online, Sep’24
Frenzy, Micro-module - Social Engineering
Rapat Kerja (RAKER) 2024 Internal Yogyakarta,Oct’24
Psychlogy and Digital Forensic with Financial Internal Jakarta, Oct’24
Crime Trends
Anti Fraud Internal Online, Nov’24
172 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 176
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran/Frequency of Meetings and Attendance Rate
Komite Remunerasi & Nominasi Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran % Kehadiran
Remuneration & Nomination Committee Number of Meeting Number of Attendance % of Attendance
Nancy Herawati 6 6 100%
Hendrik Tanojo 6 6 100%
Lusiana 6 6 100%
Selama tahun 2024, Komite Remunerasi dan Nominasi During 2024, the Remuneration and Nomination Committee
melakukan 6 (enam) kali rapat dan dalam setiap rapat dibuat held 6 (six) meetings and at each meeting minutes were
risalah rapat dan disampaikan ke Dewan Komisaris, yaitu prepared and submitted to the Board of Commissioners,
dengan topik pembahasan: namely with the following discussion topics:
1. Direktur Kepatuhan. 1. Compliance Director.
2. Kenaikan Gaji 2024 dan Bonus 2023. 2. 2024 Salary Increase and 2023 Bonus.
3. Remunerasi Direktur Kepatuhan. 3. Compliance Director Remuneration.
4. Direktur Digital & Retail Banking. 4. Digital & Retail Banking Director.
5. Car Ownership Program (COP) New Schema. 5. Car Ownership Program (COP) New Schema.
6. Kebijakan Remunerasi. 6. Remuneration Policy.
5. KOMITE DI BAWAH DIREKSI 5. COMMITTEES UNDER THE BOARD OF
Untuk membantu meningkatkan efektivitas pelaksanaan DIRECTORS
tugas Direksi Bank MAS telah membentuk komite sebagai In order to help improving the effectiveness of implementation
berikut: of duty of the Board of Directors, Bank MAS has formed the
1. Komite Manajemen Risiko following committees:
2. Komite Kebijakan Perkreditan Bank 1 Risk Management Committee
3. Komite Kredit 2 Bank Credit Policy Committee
4. Komite Asset Liability Committee (ALCO) 3 Credit Committee
5. Komite Pengarah Teknologi Informasi (ITSC) 4 Asset Liability Committee (ALCO)
6. Komite Pengarah Keamanan Informasi (ISSC) 5 Information Technology Steering Committee (ITSC)
7. Komite SDM 6 Information Security Steering Committee (ISSC)
7 HR Committee
1) Komite Manajemen Risiko 1) Risk Management Committee
Untuk memastikan pengelolaan risiko berjalan efektif, maka In order to ensure that risk management is performed
Komite Manajemen Risiko secara rutin menyelenggarakan effectively, the Risk Management Committee regularly holds
rapat untuk mengantisipasi setiap perubahan akibat meeting to anticipate any change due to business development
perkembangan usaha maupun adanya perubahan kondisi or change in external condition. The formation of Risk
eksternal. Susunan anggota Komite Manajemen Risiko Management Committee is pursuant to Decision Letter of
s e s ua i d en g a n S u r a t Ke p u t u sa n D ir ek s i N o . the Board of Directors No. 064/SK/DIR/062024 concerning
064/SK/DIR/062024 tentang Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee with the membership
dengan susunan anggota sebagai berikut: composition as follows:
173 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 177
Posisi / Position Jabatan / Position in Organization
Ketua / Chairman Risk Management Director
Wakil Ketua / Vice Chairman President Director
Anggota / Member Credit & Marketing Director
IT & Operation Director
Digital & Retail Banking Director
Compliance Director
Risk Management Division Head
Financial Control Division Head
Information Technology Division Head
Operational Division Head
Branch Support & Cust Protection Division Head
Internal Audit Division Head
Compliance Department Head
Operational & Other Risk Department Head
Cybersecurity Risk Department Head
Undangan / Invitees Division Head/Departement Head
Piagam Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee Charter
Dalam melaksanakan tugasnya Komite Manajemen Risiko In carrying out its duties, the Risk Management Committee
berpedoman pada Piagam Komite Manajemen Risiko, is guided by the Risk Management Committee Charter, based
berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 063/SK/DIR/062024 on the Decr ee of t he Boar d of Di rector s N o.
tentang Piagam Komite Manajemen Risiko PT Bank Multiarta 063/SK/DIR/062024 concerning the Risk Management
Sentosa Tbk. Committee Charter of PT Bank Multiarta Sentosa Tbk.
Tugas, tanggung jawab dan wewenang Komite Manajemen The duties, responsibilities and authorities of the Risk
Risiko, adalah memberikan rekomendasi yang sekurang- Management Committee are to provide recommendations
kurangnya: that at least:
1. Penyusunan kebijakan manajemen risiko serta 1. Preparation of risk management policies and changes
perubahannya termasuk strategi Manajemen Risiko dan including Risk Management strategies and contingency
contingency plan apabila kondisi kondisi tidak normal. plans if conditions are not normal.
2. Perbaikan atau penyempurnaan penerapan Manajemen 2. Improvement or refinement of the implementation of Risk
Risiko yang dilakukan secara berkala maupun insidentil Management carried out periodically or incidentally as a
sebagai akibat dari suatu perubahan kondisi eksternal result of changes in external and internal conditions of
dan internal Bank yang mempengaruhi kecukupan the Bank that affect the adequacy of capital and the Bank's
permodalan dan profil risiko Bank dan hasil evaluasi risk profile and the results of evaluations of the effectiveness
terhadap efektivitas penerapan tersebut. of such implementation.
3. Penetapan atas hal-hal yang terkait dengan keputusan- 3. Determination of matters related to business decisions
keputusan bisnis yang menyimpang dari prosedur normal, that deviate from normal procedures, such as significant
seperti pelampauan ekspansi usaha yang signifikan business expansion exceeding the Bank's business plan or
dibandingkan dengan rencana bisnis Bank atau taking a risk exposure position that exceeds the established
pengambilan posisi eksposur risiko yang melampaui limit limit.
yang ditetapkan. 4. The results of the evaluation and the results of monitoring
4. Hasil evaluasi dan hasil pemantauan dan evaluasi and evaluation are used to provide recommendations to
digunakan untuk memberikan rekomendasi kepada the Board of Commissioners.
Dewan Komisaris.
2) Komite Kebijakan Perkreditan Bank 2) Bank Credit Policy Committee
Susunan Komite Kebijakan Perkreditan Bank sesuai Surat The composition of the Bank Credit Policy Committee pursuant
Keputusan Direksi No. 061/SK/DIR/062024 adalah sebagai to Decision Letter of the Board of Directors No. 061/SK/DIR
berikut: /062024 is as follows:
174 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 178
Posisi / Position Jabatan / Position in Organization
Ketua / Chairman President Director
Wakil Ketua / Vice Chairman Risk Management Director
Anggota / Member Credit & Marketing Director
Compliance Director
Digital & Retail Banking Director
Risk Management Division Head
Digital Risk Management Division Head
Credit Analysis & Control Division Head
Business Development Division Head
Internal Audit Division Head
Legal Department Head
Compliance Department Head
System Procedure Department Head
Piagam Komite Kebijakan Perkreditan Bank Bank Credit Policy Committee Charter
Dalam melaksanakan tugasnya Komite Kebijakan Perkreditan In carrying out its duties, the Bank Credit Policy Committee
Bank berpedoman pada Piagam Komite Kebijakan is guided by the Bank Credit Policy Committee Charter, based
Perkreditan Bank, berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. on the Decr ee of t he Boar d of Di rector s N o.
060/SK/DIR/062024 tentang Piagam Komite Kebijakan 060/SK/DIR/062024 concerning the Charter of the Credit
Perkreditan Bank PT Bank Multiarta Sentosa Tbk. Policy Committee of PT Bank Multiarta Sentosa Tbk.
Tugas, tanggung jawab dan wewenang Komite Kebijakan The duties, responsibilities and authorities of the Bank's Credit
Perkreditan Bank adalah: Policy Committee are:
1. Menyusun KPB secara umum yang mencakup prinsip 1. To prepare a general KPB that includes the principle of
kehati-hatian dalam perkreditan termasuk risk appetite, prudence in credit including risk appetite, risk tolerance,
risk tolerance, organisasi dan manajemen perkreditan, credit organization and management, credit approval
kebijakan persetujuan kredit, dokumentasi dan policies, credit documentation and administration, credit
administrasi kredit, pengawasan Kredit, serta penyelesaian supervision, and resolution of non-performing loans;
kredit bermasalah; 2. To propose to the Bank's Credit Policy Committee regarding
2. Mengusulkan ke Komite Kebijakan Perkreditan Bank risk acceptance criteria (RAC) & merchant lending limits;
terkait dengan risk acceptance criteria (RAC) & limit 3. To provide input/suggestions in the preparation of the
merchant lending; KPB and steps for improvement to the Board of Directors,
3. Memberikan masukan/saran dalam rangka penyusunan especially those related to the principle of prudence in
KPB serta langkah-langkah perbaikan kepada Direksi, credit, including policies on maximum credit limits,
terutama yang berkaitan dengan prinsip kehati-hatian adequacy of minimum capital requirements, allowance
dalam perkreditan antara lain meliputi kebijakan batas for productive asset write-offs, quality of productive assets,
maksimum pemberian kredit, kecukupan pemenuhan and credit accounting policies;
modal minimum, penyisihan penghapusan aktiva 4. To create implementation instructions for the KPB;
produktif, kualitas aktifa produktif, dan kebijakan akuntansi 5. Supervision that Bank Credit Policy is applied and
perkreditan; i m pl e m ente d c on se qu e nt l y a nd co ns i st en tl y ;
4. M e m b u a t p e t u n j u k p e l a k s a n a a n a t a s K PB ; 6. To formulate solutions if there are obstacles/obstacles in
5. Mengawasi agar KPB diterapkan dan dilaksanakan secara implementing the KPB;
konsekuen dan konsisten; 7. To monitor and evaluate:
6. M e r u m u s k a n p e m e c a h a n a p a b i l a t e r d a p a t a. Development and quality of credit portfolio;
hambatan/kendala dalam pe nerapan KPB ; b. Correct implementation of credit decision authority;
7. Memantau dan mengevaluasi: c. Correctness of the process of granting, development
a. Perkembangan dan kualitas portofolio perkreditan; and quality of credit provided to related parties of the
b. Kebenaran pelaksanaan kewenangan memutus kredit; Bank and certain large debtors;
c. Kebenaran proses pemberian, perkembangan dan
kualitas kredit yang diberikan kepada pihak terkait
Bank dan debitur besar tertentu;
175 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 179
d. K e b e n a r a n p e l a k s a n a n k e t e n t u a n K P B ; d. Cor rect implementation of KPB provisions;
e. Ketaatan terhadap ketentuan peraturan perundang- e. Compliance with the provisions of laws and other
undangan dan peraturan lain dalam pelaksanan regulations in the implementation of credit provision;
pemberian kredit; f. Resolution of non-performing loans in accordance with
f. Penyelesaian kredit bermasalah sesuai dengan yang those stipulated in the Bank's credit policy;
ditetapkan dalam kebijakan perkreditan Bank; g. The Bank's efforts to meet the adequacy of the CKPN
g. Upaya Bank dalam memenuhi kecukupan jumlah credit amount.
CKPN kredit. 8. To be responsible for quarterly written submissions to
8. Bertanggung jawab atas penyampaian tertulis setiap the Board of Directors with a copy to the Board of
kuartal kepada Direksi dengan tembusan kepada Dewan Commissioners regarding the results of supervision of
Komisaris mengenai hasil pengawasan atas penerapan the implementation and implementation of the KPB and
dan pelaksanaan KPB dan hasil pemantauan dan evaluasi the results of monitoring and evaluation as in point 7
sebagaimana butir 7 di atas; above;
9. Bertanggung jawab untuk memberikan saran Langkah- 9. To be responsible for providing suggestions for corrective
langkah perbaikan kepada Direksi dengan tembusan steps to the Board of Directors with a copy to the Board
kepada Dewan Komisaris mengenai hal-hal terkait dan of Commissioners regarding related matters and as point
sebagai butir 8 di atas; 8 above.
10. Melakukan kajian terhadap penerapan kebijakan 10. To conduct studies on the implementation of credit policies
perkreditan dan secara berkala memberikan saran and periodically provide suggestions for
perubahan/perbaikan KPB sesuai ketentuan dan changes/improvements to the KPB in accordance with
peraturan yang berlaku. applicable provisions and regulations.
3) Komite Kredit 3) Credit Committee
Susunan Komite Kredit sesuai Surat Keputusan Direksi No. The composition of Bank Credit Policy Committee pursuant
084/SK/DIR/012024 tentang Komite Kredit, adalah sebagai to Decision Letter of the Board of Directors No.
berikut: 084/SK/DIR/012024 concerning Credit Committee is as
follows:
Susunan Komite Kredit / Credit Committee Structure
Dewan Komisaris President Comissioner
Board of Commissioners Comissioner
Dewan Direksi President Director
Board of Directors Credit & Marketing Director
Digital & Retail Banking Director
Pejabat Eksekutif Bank Regional Head
Bank Executive Officer Commercial Banking Division Head
Branch Manager
Sub Branch Manager
Digital Business Division Head;
Ecosystem Development Department Head;
Micro Banking, Sales Department Head;
Business Development Department Head.
176 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 180
Piagam Komite Kredit Credit Committee Charter
Dalam melaksanakan tugasnya Komite Kredit berpedoman In carrying out its duties, the Credit Committee is guided by
pada Piagam Komite Kredit, berdasarkan Surat Keputusan the Credit Committee Charter, based on the Decree of the
Direksi No. 062/SK/DIR/062024 tentang Piagam Komite Board of Directors No. 062/SK/DIR/062024 concerning the
Kredit PT Bank Multiarta Sentosa Tbk. Tugas, tanggung Credit Committee Charter of PT Bank Multiarta Sentosa Tbk.
jawab dan wewenang anggota Komite Kredit dalam proses The duties, responsibilities, and authorities of Credit Committee
pemberian kredit adalah: members in the credit granting process are:
1. Memberikan persetujuan kredit dengan memastikan 1. Provide credit approval by ensuring that the granting of
bahwa pemberian kredit telah didasarkan pada penilaian credit is based on an honest, objective, careful and thorough
yang jujur, obyektif, cermat dan seksama serta terlepas assessment and is independent of the influence of parties
dari pengaruh pihak-pihak yang berkepentingan dengan with an interest in the credit applicant;
pemohon kredit; 2. Ensure that every credit provided meets banking regulations
2. Memastikan bahwa setiap kredit yang diberikan telah and is in accordance with sound credit principles;
memenuhi ketentuan perbankan dan telah sesuai 3. Ensure that the implementation of credit provision is in
d eng an asas- asas p er kred itan ya n g se hat ; accordance with the KPB and SPO for Credit;
3. Memastikan bahwa pelaksanaan pemberian kredit sesuai 4. Ensure that the credit that will be given can be repaid on
dengan KPB dan SPO Perkreditan; time and will not become non-performing loans.
4. Meyakini bahwa kredit yang akan diberikan dapat
dilunasi pada waktunya dan tidak menjadi kredit
bermasalah.
Dalam mengambil Keputusan, komite kredit harus In making decisions, the credit committee must consider the
memperhatikan rekomendasi dan saran dari Divisi Credit recommendations and suggestions of the Credit Analysis &
Analysis & Control, yang terdiri dari: Control Division, which consists of:
1. Risk Management Director; 1. Risk Management Director;
2. Credit Analysis & Control Division Head; 2. Credit Analysis & Control Division Head;
3. Commercial Credit Analysis & Control Department 3. Commercial Credit Analysis & Control Department Head;
Head; 4. SME Credit Analysis & Control Department Head (Head
4. SME Credit Analysis & Control Department Head (Head Office and Area).
Office dan Area).
4) Komite Asset Liability Committee (ALCO) 4) Asset Liability Committee (ALCO)
Komite ALCO merupakan forum untuk menetapkan kebijakan ALCO Committee is a forum for stipulating policy and strategy
dan strategi pengendalian risiko suku bunga serta of interest risk control as well as decision making related to
pengambilan keputusan yang berhubungan dengan fund provisioning, use and allocation. In addition to that,
penyediaan, penggunaan serta pengalokasian dana. Selain there is a requirement for a process of financial decision
itu perlunya proses pengambilan keputusan finansial serta making as well as the limits thereof within a certain standard
batasan-batasannya dalam suatu standar tertentu yang based on the applicable provision and risk-based prudential
didasari oleh ketentuan yang berlaku serta prinsip kehati- principle.
hatian yang berbasis risiko.
Susunan Komite ALCO sesuai Surat Keputusan Direksi No. The composition of the ALCO Committee is in accordance
051/SK/DIR/062024 tentang Komite Aset dan Liabilitas with Decree of the Board of Directors No. 051/SK/DIR/062024
(ALCO) adalah sebagai berikut: concerning the Asset and Liability Committee (ALCO) is as
follows:
Posisi / Position Jabatan / Position in Organization
Ketua / Chairman President Director
Wakil Ketua / Vice Chairman Credit and Marketing Director
Sekretaris / Secretary Financial Control Division Head
Anggota / Member Risk Management Director
IT & Operational Director
Digital & Retail Banking Director
Risk Management Division Head
Area Coordinator
ALCO Support Group members:
- Ketua / Chairman: Financial Control Division Head
- Anggota / Member: Accounting Departement Head, Treasury Departement
Head, Market Risk Officer
Peninjau / Inspector Compliance Director
Digital Risk Management Division Head.
177 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 181
Piagam Komite Asset Liability Committee (ALCO) Asset Liability Committee (ALCO) Charter
Dalam melaksanakan tugasnya Komite ALCO berpedoman In carrying out its duties, the ALCO Committee is guided by
pada Piagam Komite ALCO, berdasarkan Surat Keputusan the ALCO Committee Charter, based on the Decree of the
Direksi No. 052/SK/DIR/062024 tentang Piagam Komite Board of Directors No. 052/SK/DIR/062024 concerning the
Asset Liability Committee (ALCO) PT Bank Multiarta Sentosa Asset Liability Committee (ALCO) Charter of PT Bank Multiarta
Tbk. Sentosa Tbk.
Tugas, tanggung jawab dan wewenang Komite ALCO adalah: The duties, responsibilities and authorities of the ALCO
Committee are:
1. Membuat, mengkaji dan menetapkan kebijakan untuk
1. Make, review, and establish policies to manage the sources
mengelola sumber dan penggunaan dana yang akan
and uses of future funds with commensurate levels of
datang dengan tingkat keuntungan dan risiko yang
profit and risk;
sepadan;.
2. Communicate policies that have been determined to all
2. Mengkomunikasikan kebijakan-kebijakan yang telah
divisions/departments/work units and carry out
ditetapkan kepada seluruh divisi/bagian/unit kerja dan
monitoring, and make adjustments if necessary;
melakukan pemantauan, serta melakukan penyesuaian
3. Coordinate with the division/department/work unit
bila diperlukan;
concerned to conduct research evaluation and analysis
3. Mengkoordinasikan dengan divisi/bagian/unit kerja
for recommendations to ALCO;
terkait untuk melakukan evaluasi dan analisa riset untuk
4. Periodically reviewing the Bank's financial statements;
bahan rekomendasi ke ALCO;
5. Making decisions about annual and five-year financial
4. Secara berkala melakukan kajian tentang laporan
plans;
keuangan Bank;
6. Establish a risk management strategy for changes in the
5. Mengambil keputusan tentang rencana keuangan
position of assets, liabilities and interest rates;
tahunan dan lima tahunan;
6. Menetapkan strategi manajemen risiko perubahan posisi 7. Determine liquidity requirements and monitor the
aset, liabiliti dan tingkat bunga; development of sources and uses of funds, especially for
7. Menentukan kebutuhan likuiditas dan memantau maturity profiles and gaps;
perkembangan sumber serta penggunaan dana, 8. Monitor the development of the Bank's exposure to the
terutama atas maturity profile dan gap; potential risk of changes in interest rates and other
8. Memantau perkembangan eksposure Bank terhadap related matters;
potensi risiko perubahan tingkat suku bunga dan hal 9. Examine and improve when needed the interest rate
lainnya yang terkait; estimates and assumptions on the main economic factors
9. Meneliti dan memperbaiki bilamana diperlukan tentang that may affect the Bank's performance;
perkiraan suku bunga dan sumsi-asumsi faktor-faktor 10. Monitor adjustments to existing policies, especially
pokok ekonomi yang dapat mempengaruhi kinerja regarding the management of assets and liabilities;
Bank; 11. Make decisions on changes that occur to always be
10. Memantau penyesuaian terhadap kebijakan-kebijakan consistent and in line with the Bank's vision and mission;
yang telah ada, terutama mengenai pengelolaan aset 12. Carry out other duties as long as they are within the
dan liabiliti; scope of the Assets and Liabilities Committee's (ALCO)
11. Melakukan pengambilan keputusan atas perubahan- duties.
perubahan yang terjadi agar selalu konsisten dan sejalan 13. Documenting the results of the Asset and Liability
dengan visi dan misi Bank; Committee (ALCO) meetings is the function and
12. Melaksanakan tugas-tugas lain sepanjang masih dalam responsibility of the Asset and Liability Secretary (ALCO).
ruang lingkup tugas Komite Aset dan Liabiliti (ALCO);
13. Mendokumentasikan hasil rapat Komite Aset dan Liabiliti
(ALCO) merupakan fungsi dan tanggung jawab Sekretaris
Aset dan Liabiliti (ALCO).
Selama tahun 2024 ALCO mengadakan 12 (dua belas) kali In the year 2024, ALCO held 12 (twelve) meetings with
rapat dengan keputusan penting antara lain, penyesuaian important decisions on, among other things, interest rate
tingkat bunga pada produk-produk aset dan liabilities, adjustment for asset and liabilities products, maintaining
menjaga likuiditas pada tingkat yang baik dan aman dan liquidity at a good and safe level and maintaining balance
menjaga keseimbangan komposisi neraca. in the balance sheet composition.
178 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 182
5) Komite Pengarah Teknologi Informasi (ITSC) 5) Information Technology Steering Committee
Komite Pengarah Teknologi Informasi (ITSC) berwenang The Information Technology Steering Committee is authorized
untuk menetapkan rencana strategis teknologi informasi to stipulate information technology strategic plan in
sesuai dengan kegiatan usaha bank. Susunan anggota ITSC accordance with the bank’s business activity. The formation
s es u a i d e n g a n S u r a t K ep u t u s a n D i re k s i N o . of Information Technology Steering Committee is pursuant
040/SK/DIR/052024 tentang Komite Pengarah Teknologi to Decision Letter of the Board of Directors No.
Informasi (ITSC) adalah sebagai berikut: 040/SK/DIR/052024 concerning Information Technology
Steering Committee as follows:
Posisi / Position Jabatan / Position in Organization
Ketua / Chairman
Jabatan/Position
Operational & IT Director
Wakil Ketua / Vice Chairman Risk Management Director
Anggota / Member Digital and Retail Banking Director
Information Technology Division Head
IT Service Development Division Head
IT Application Development Division Head
Information Security and Application Management Division Head
Data Access and Strategy Division Head
Risk Management Division Head
Digital Risk Management Division Head
Operational Division Head
Branch Support and Consumer Protection Division Head
Product and Innovation Division Head
Micro Banking Division Head
Personal Banking Division Head
Financial Control Division Head
Internal Auditor Division Head
Compliance Division Head
Piagam Komite Pengarah Teknologi Informasi (ITSC) Charter of the Information Technology Steering
Dalam melaksanakan tugasnya Komite ITSC berpedoman Committee (ITSC)
pada Piagam Komite ITSC, berdasarkan Surat Keputusan In carrying out its duties, the ITSC Committee adheres to the
Direksi No. 045A/SK/DIR/052024 tentang Piagam Komite ITSC Committee Charter, based on the Board of Directors
Pengarah Teknologi Informasi (ITSC) PT Bank Multiarta Decree No. 045A/SK/DIR/052024 regarding the Charter of
Sentosa Tbk. the Information Technology Steering Committee (ITSC) of PT
Bank Multiarta Sentosa Tbk.
Tugas, tanggung jawab dan wewenang Komite Pengarah
The duties, responsibilities, and authorities of the Information
Teknologi Informasi (ITSC) adalah:
Technology Steering Committee (ITSC) are as follows:
1. Memberikan rekomendasi kepada Direksi terkait:
1. Providing recommendations to the Board of Directors
a) Rencana strategis TI yang sejalan dengan rencana
regarding:
bisnis Bank;
a) IT strategic plan that is in line with the Bank's business
b) Kebijakan, standar dan prosedur TI;
plan;
c) Kesesuaian antara rencana pengembangan TI dan
b) IT policies, standards and procedures;
rencana strategis TI; c) Conformity between the IT development plan and the
d) Kesesuaian antara pelaksanaan pengembangan TI IT strategic plan;
dan rencana strategi TI; d) Conformity between IT development implementation
e) Evaluasi atas efektivitas biaya TI terhadap pencapaian and IT development plan;
manfaat yang direncanakan; e) Evaluation of IT cost-effectiveness towards the
f) Pemantauan atas kinerja TI dan upaya peningkatan achievement of planned benefits;
kinerja TI; f) Monitoring of IT performance and efforts to improve
g) Upaya penyelesaian berbagai masalah terkait TI yang IT performance;
tidak dapat diselesaikan oleh satuan kerja pengguna g) Efforts to resolve various IT-related problems that cannot
dan penyelenggara TI secara efektif, efisien dan tepat be resolved by work units of IT users and providers in
waktu; an ef fective, ef ficient and ti me ly manner ;
h) Kecukupan dan alokasi sumber daya TI yang dimiliki h) Adequacy and allocation of IT resources owned by the
Bank. Bank.
179 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 183
2. Komite Pengarah Teknologi Informasi (ITSC) juga: 2. The IT Steering Committee also:
a) Menyampaikan laporan pelaksanaan TI secara berkala, a) Submits IT implementation reports on a regular basis,
dalam hal diperlukan dapat mengusulkan tindakan if necessary, can propose actions to overcome IT
untuk mengatasi kelemahan TI yang telah diketemukan; weaknesses that have been found;
b) Menilai kinerja dari layanan TI di Bank seperti: b) Assess the performance of IT services at the Bank such
i. Persentase berapa lama mesin mati (downtime as:
error); i. Percentage of downtime error;
ii. Pelanggaran keamanan; ii. Security breach;
iii. Perkembangan proyek; dan iii. Project development; and
iv. Penerapan perjanjian tingkat layanan (service level iv. Implementation of service level agreements (SLA)
agreement/SLA) antara bagian pengguna TI atau between IT users or IT service providers.
pihak penyedia jasa TI. c) Ensure that appropriate actions have been taken to
c) Memastikan tindakan yang tepat telah dilakukan untuk correct audit findings from both internal and external
memperbaiki temuan audit baik dari auditor internal auditors or based on the Financial Services Authority
maupun auditor eksternal atau berdasarkan laporan audit report.
pemeriksaan Otoritas Jasa Keuangan. d) Ensuring the adequacy of human resources (HR) both
d) Memastikan kecukupan sumber daya manusia (SDM) in IT operations and in risk management implemention
baik dalam penyelenggaraan TI maupun dalam as well as ensuring the maintenance of HR in critical
penerapan manajemen risiko serta menjamin IT positions in supporting the continuity of IT operations
terpeliharanya SDM pada posisi TI yang bersifat kritikal and development;
dalam mendukung kelangsungan operasional dan e) Supervising the implementation of the IT budget, such
pengembangan TI. as procurement and training in the IT field, where the
e) Mengawasi implementasi anggaran (budget) TI seperti highest official who is directly in charge of IT is the
pengadaan, pelatihan di bidang TI, dalam hal pejabat Director. If the highest official is not a Director,
tertinggi yang secara langsung membawahi TI adalah supervision can be carried out by the Director who is
direktur. Apabila pejabat tertinggi bukan direktur maka in charge of the two fields;
pengawasan dapat dilakukan oleh direktur yang f) Being responsible for the preparation and
membawahkan kedua bidang tersebut. implementation of IT architecture as well as other
f) Bertanggung jawab atas penyusunan dan implementasi strategic plans that significantly affect the Bank's capital,
arsitektur TI serta rencana startegis lain yang where the highest official in charge of IT is the Director.
mempengaruhi modal Bank secara signifikan, dalam The director in charge of IT must ensure that the project
hal pejabat ter tinggi adalah direktur yang management organizational structure of all IT-related
membawahkan TI. Direktur yang membawahi TI harus projects is used optimally; and
memastikan struktur organisasi menajemen proyek g) Ensuring that the written contract between the Bank
dari seluruh proyek terkait TI digunakan secara and the IT service provider includes matters that are
maksimal, dan arranged for users of the IT service provider.
g) Memastikan bahwa kontrak tertulis antara Bank
dengan pihak penyedia jasa TI mencakup hal-hal yang
ditur bagi penggunaan pihak penyedia jasa TI.
6) Komite Pengarah Keamanan Informasi 6) Information Security Steering Committee
Susunan Komite Pengarah Keamanan Informasi (ISSC) sesuai The composition of the Information Security Steering
dengan Surat Keputusan Direksi No. 084/SK/DIR/122023 Committee (ISSC) is in accordance with Decree of the Board
tentang Komite Pengarah Keamanan Informasi (Information of Directors No. 084/SK/DIR/122023 concerning the
Security Steering Committee) adalah sebagai berikut: Information Security Steering Committee is as follows:
180 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 184
Posisi / Position Jabatan / Position in Organization
Ketua / Chairman Operational & IT Director
Wakil Ketua / Vice Chairman Risk Management Director
Anggota / Member Digital Banking Director
Information Technology Division Head
Data, Access & Strategy Division Head
IT Application Development Division Head
IT Service Development Division Head
Information Security & Application Management Division Head
Human Resources Division Head
Operational Division Head
Branch Support & Cust. Protection Division Head
Risk Management Division Head
Product Innovation Division Head
Cybersecurity Risk Department Head
Operation & Other Risk Department Head
IT Security Department Head
IT Strategy and Project Management Department Head
IT Operation Access Management, Security and Support Department Head
IT Office and Branch Infrastructure Department Head
IT GRC Department Head
Data & BI Department Head
System and Procedure Department Head
Undangan / Invitees Direktur dan Karyawan Bank MAS / Directors and Bank MAS’ Employees
Piagam Komite Pengarah Keamanan Informasi Information Technology Steering Committee (ITSC)
Dalam melaksanakan tugasnya Komite ISSC berpedoman Charter
pada Piagam Komite ISSC, berdasarkan Surat Keputusan In carrying out its duties, the ITSC Committee is guided by
Direksi No. 085/SK/DIR/122023 tentang Piagam Komite the ITSC Committee Charter, based on the Decree of the
Pengarah Keamanan Informasi (Information Security Steering Board of Directors No. 085/SK/DIR/122023 concerning the
Committee) PT Bank Multiarta Sentosa Tbk. Information Technology Steering Committee (ITSC) Charter
of PT Bank Multiarta Sentosa Tbk.
Tugas, Tanggung Jawab dan Wewenang Komite Pengarah
Keamanan Informasi (ISSC) adalah sekurang-kurangnya: The duties, responsibilities and authorities of the Information
1. Menetapkan tujuan untuk program keamanan informasi Security Steering Committee (ISSC) are at least:
serta perubahannya termasuk strategi keamanan informasi 1. Determine objectives for the information security program
dan continency plan apabila terjadi kondisi tidak normal. and changes thereto, including information security
2. Menetapkan strategi penerpan, pengembangan dan strategies and continency plans if abnormal conditions
peninjauan Sistem Manajemen Keamanan Informasi occur.
(SMKI) yang memadai dan sesuai dengan kebutuhan 2. Determine a strategy for implementing, developing and
guna menjaga kerahasiaan, integritas dan ketersediaan reviewing an Information Security Management System
(confidentiality, integrity, availability) aset informasi Bank. (SMKI) that is adequate and in accordance with
3. Melakukan review terhadap organisasi Bank untuk dapat requirements to maintain the confidentiality, integrity and
mendukung keamanan informasi yang memadai. availability of the Bank's information assets.
4. Membentuk tim kerja untuk program keamanan informasi 3. Review the Bank's organization to support adequate
tertentu dan meninjau hasil dan melakukan evaluasi information security.
terhadap efektivitas program keamanan informasi tersebut 4. Form a work team for a particular information security
agar sesuai dengan tujuan Bank. program and review the results and evaluate the
5. Memfasilitasi awareness serta pengukuran terkait effectiveness of the information security program so that
keamanan informasi untuk pegawai internal bank maupun it is in line with the Bank's objectives.
5. Facilitate awareness and measurement related to
nasabah.
information security for internal bank employees and
6. Melakukan evaluasi terhadap hasil penilaian terkait
customers.
Keamanan Siber Bank dan senantiasa mendorong
6. Evaluate the results of assessments related to Bank Cyber
perbaikan dan peningkatan.
Security and continuously encourage improvements and
improvements.
181 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 185
7) Komite Sumber Daya Manusia (SDM) 7) Human Resource Committee (HR)
Susunan Komite Sumber Daya Manusia sesuai dengan Surat The composition of HR pursuant to Decision Letter of the
Keputusan Direksi Nomor 082/SK/DIR/122023 tentang Board of Directors No. 082/SK/DIR/122023 concerning HR
Komite SDM adalah sebagai berikut: committee is as follows:
Posisi / Position Jabatan / Position in Organization
Ketua / Chairman President Director
Anggota / Member IT & Operation Director
Risk Management Director
Credit & Marketing Director
Compliance Director
Digital & Retail Banking Director
Human Resources Division
Piagam Komite Sumber Daya Manusia (SDM) Human Resources Committee Charter
Dalam melaksanakan tugasnya Komite SDM berpedoman In carrying out its duties, the SDM Committee adheres to the
pada Piagam Komite SDM, berdasarkan Surat Keputusan SDM Committee Charter, based on the Board of Directors
Direksi No. 083/SK/DIR/122023 tentang Piagam Komite Decree No. 083/SK/DIR/122023 regarding the Charter of the
Sumber Daya Manusia (SDM) PT Bank Multiarta Sentosa Human Resources (HR) Committee of PT Bank Multiarta
Sentosa Tbk.
Tbk.
Tugas, tanggung jawab dan wewenang Komite Sumber The duties, responsibilities, and authorities of the Human
Daya Manusia (SDM) adalah: Resources Committee (SDM) are as follows:
1. Merancang, menetapkan dan mengevaluasi sistem 1. Design, establish and evaluate employee planning systems
perencanaan karyawan dan carrier path, pola rekruitmen and carrier paths, employee recruitment patterns.
karyawan. 2. Formulate direction and policies as well as patterns of
2. Merumuskan arah dan kebijakan serta pola pembinaan guidance and development of human resources to create
dan pengembangan sumber daya manusia untuk an efficient number of employees for the bank, including
menciptkan jumlah karyawan yang efisien bagi bank, internal and external development efforts.
3. Formulate employee assessment patterns and policies and
termasuk didalamnya upaya pengembangan internal
coordinate the implementation of these assessments in the
maupun eksternal.
employee remuneration system.
3. Merumuskan pola dan kebijakan penilaian karyawan dan
4. Carry out other tasks as long as they are within the scope
mengkoordimasikan implementasi penilaian tersebut
of the HR Committee's functions.
pada sistem remunerasi karyawan.
4. Melaksanakan tugas lainnya sepanjang masih dalam
ruang lingkup fungsi Komite SDM.
6. SEKRETARIS PERUSAHAAN 6. CORPORATE SECRETARY
Teddy Heryanto lahir di Jakarta pada tahun 1971, lulusan Teddy Heryanto was born in Jakarta in 1971, graduated from
Fakultas Teknik Sipil, Universitas Trisakti pada tahun 1996. the Faculty of Civil Engineering, Trisakti University in 1996.
1996-2008 berkarir dalam dunia perbankan di Hagabank 1996-2008 had a career in banking at Hagabank with his
dengan jabatan terakhir sebagai Product & Promotion Senior last position as Product & Promotion Senior Officer. Then
Officer. Kemudian bergabung dengan Rabobank pada 2008- joined Rabobank in 2008-2014 as Corporate Communication
2014 sebagai Corporate Communication Senior Officer. Senior Officer. Joined Bank MAS in 2014, and currently serves
Bergabung di Bank MAS pada tahun 2014, dan saat ini as Head of Corporate Planning & Secretary.
menjabat sebagai Kepala Bagian Corporate Planning &
Secretary.
182 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 186
Dasar Penunjukan Peningkatan Kompetensi Pelaksanaan Tugas
Basis of Appointment Competency Enhancement Implementation of Tasks
Surat Keputusan Direksi No. 1. Employee Engagement 1. Penerbitan Laporan Keuangan dan
033/SK/DIR/052024 tanggal 13 Mei Laporan Tahunan untuk memenuhi
2. Pendalaman Peraturan Nomor I-A
2024 peraturan di pasar modal / Issuance of
tentang Pencatatan Saham dan Efek
Financial Statements and Annual
Board of Directors Decree No. Bersifat Ekuitas Selain Saham yang
Reports to comply with capital market
Diterbitkan oleh Perusahaan Tercatat,
033/SK/DIR/052024 dated May 13, regulations
ICSA
2024
3. Economic Outlook 2025: Strategi 2. Komunikasi dengan Regulator /
Menghadapi Peluang dan Tantangan Communication with Regulators
Global di Era Transformasi Ekonomi,
ICSA
3. Penyampaian keterbukaan informasi
4. Series Webinar Penyegaran POJK Bagi ke publik / Submission of information
Emiten Perusahaan Publik, AEI & ICSA disclosure to the public
5. “Introduction To Carbon Accounting”, AEI 4. Penyelenggaraan 1 (satu) kali Rapat
6. Pelaporan Keberlanjutan Terkait Dampak Umum Pemegang Saham Tahunan
terhadap Sumber Alam, AEI (RUPST) tanggal 08 Mei 2024 dan 1
(satu) kali Rapat Umum Pemegang
7. Pendalaman POJK Nomor Saham Luar Biasa (RUPS LB) tanggal
9/POJK.03/2023 & SEOJK Nomor 09 September 2024 / Holding 1 (one)
18/SEOJK.03/2023, ICSA Annual General Meeting of Shareholders
8. Webinar : Carbon Trading and Its Effect (AGMS) on May 8, 2024 and 1 (one)
on Indonesia's Economy, OJK Extraordinary General Meeting of
Shareholders (EGMS) on September 9,
9. Webinar : Peran Mahasiswa dalam 2024.
Menjaga Stabilitas Sistem Keuangan
10. “Membangun Kesadaran Finansial", OJK
11. Webinar : Strategi Mencegah Serangan
siber, OJK
12. Manajemen Risiko Perbankan Level 6
7. KOMUNIKASI DENGAN REGULATOR 7. COMMUNICATION WITH REGULATORY
Sebagai bagian dari dunia usaha di Indonesia, Bank MAS AGENCIES
tunduk dan taat terhadap setiap aturan yang berlaku, As part of the Indonesia’s business sector, Bank MAS is subject
termasuk dalam hal penyampaian laporan kepada Regulator. to and adheres to any applicable rules, including in terms of
Sebagaimana diketahui, industri perbankan merupakan submission of reports to Regulatory Agencies. The banking
industri dengan pengawasan yang sangat ketat. Karena itu, industry is known as an industry with an extremely tight
Bank MAS berusaha untuk mematuhi setiap aturan yang supervision. Therefore, Bank MAS attempts to comply with
berlaku dan memberikan laporan kepada pihak otoritas, any applicable rules and submits reports to the interested
dalam hal ini adalah Otoritas Jasa Keuangan dan/atau Bank authority parties, in this case Financial Services Authority
Indonesia. and/or Bank Indonesia.
Korespondensi Bank MAS kepada Otoritas Jasa Keuangan, The corespondence made by Bank MAS with Bank Indonesia
Bank Indonesia dan/atau Lembaga Penjamin Simpanan and Financial Services Authority in the year 2024 is as follows:
selama tahun 2024 adalah sebagai berikut:
183 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 187
Tabel Korespondensi Bank MAS
Tanggal Nomor Surat Perihal Keterangan
Date Reference Number Subject Description
02/01/2024 003/B/DIR/MAS/012024 Laporan Hasil Penilaian Terkait Keamanan Siber Bank Tahun 2023 OJK
02/01/2024 004/B/DIR/MAS/012024 Informasi Penambahan Sandi Bank PT. Bank MAS Tbk kantor cabang Patimura OJK
Denpasar Sandi 548019
03/01/2024 005/A/DIR/MAS/012024 Laporan Kepemilikan Sertifikasi Pelatihan Berbasis Kompetensi (PBK) SPPUR BI
03/01/2024 006/B/DIR/MAS/012024 Laporan Perbedaan Kualitas Aset Produktif Periode Triwulan IV 2023 OJK
04/01/2024 007/A/DIR/MAS/012024 Permohonan Menjadi Perwakilan Peserta di Wilayah Kliring Bali BI
04/01/2024 008/A/DIR/MAS/012024 Permohonan Pembuatan Spesimen Tanda Tangan Bagi Pejabat Penerima BI
kuasa Pimpinan
04/01/2024 009/B/DIR/MAS/012024 Pelaporan Penerapan Strategi Anti Fraud PT.BANK MAS Tbk Semester II OJK
Tahun 2023
08/01/2024 010/A/DIR/MAS/012024 Laporan Berkala SNAP Triwulan IV Tahun 2023 BI
08/01/2024 011/B/DIR/MAS/012024 Laporan Tahunan Penggunaan Teknologi Informasi OJK
09/01/2024 012/B/DIR/MAS/012024 Laporan Penangana dan Pengaduan Konsumen Bulan Oktober sd Desember OJK
2023
12/01/2024 013/B/DIR/MAS/012024 Laporan realisasi edukasi dan inklusi BANK MAS periode Oktober sd OJK
Desember 2023
15/01/2024 014/B/DIR/MAS/012024 Laporan Pemenuhan Komitmen Berupa Bukti Sertifikat Management Risiko OJK
Jenjang 6 an Bapak Hendrik Tanojo
16/01/2024 018/B/DIR/MAS/012024 Penyampaian Laporan Pelaksanaan Pembukaan Kantor Cabang Patimura- OJK
Denpasar. BALI PT BANK MAS Tbk
17/01/2024 020/A/DIR/MAS/012024 Laporan Rencana SPPUR BI
18/01/2024 022/B/DIR/MAS/012024 Laporan Profil Risiko Triwulan IV Tahun 2023 OJK
18/01/2024 023/B/DIR/MAS/012024 Penyampaian Laporan Realisasi Pengkinian Data PT BANK MAS Tbk Tahun OJK
2023
18/01/2024 024/B/DIR/MAS/012024 Laporan Rekapitalisasi Stimulus Kredit OJK
18/01/2024 025/B/DIR/MAS/012024 Take Record a/n Iskandar Wijaya OJK
18/01/2024 026/B/DIR/MAS/012024 Penyampaian Laporan Kegiatan Pemasaran Serta Pengelolaan Produk BANK OJK
Dan NON BANK
18/01/2024 027/A/DIR/MAS/012024 Penyampaian Laporan kegiatan Transfer Dana Periode Desember 2023 BI
19/01/2024 029/B/DIR/MAS/012024 Laporan Internal Capital Adequacy Assesment Process (ICAAP) Semester II OJK
Tahun 2023
19/01/2024 030/B/DIR/MAS/012024 Laporan Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Semester II Tahun 2023 OJK
19/01/2024 031/B/DIR/MAS/012024 Laporan realisasi edukasi dan inklusi BANK MAS periode Oktober sd OJK
Desember 2023
22/01/2024 036/B/DIR/MAS/012024 Laporan Pengangkatan Kepala Satuan Kerja Kepatuhan PT Bank Multiarta OJK
Sentosa Tbk
22/01/2024 036A/B/DIR/MAS/012024 Pengangkatan dan Pemberhentian PEJABAT EXECUTIVE OJK
23/01/2024 037/B/DIR/MAS/012024 Laporan Realisasi Layanan Pembukaan Rekening Online dan Pembukaan OJK
Deposito Online
23/01/2024 038/A/DIR/MAS/012024 Laporan RBB Tahun 2023-2025 Triwilan IV 2023 PT. Bank Multiarta Sentosa OJK
Tbk
25/01/2024 040/B/DIR/MAS/012024 Laporan Realisasi Literasi Edukasi dan Inklusi Keuangan PT Bank Multiarta OJK
Sentosa Tbk Periode Oktober s/d Desember 2023
25/01/2024 041/B/DIR/MAS/012024 Laporan Realisasi Literasi Edukasi dan Inklusi Keuangan PT Bank Multiarta OJK
Sentosa Tbk Periode Juli s/d Desember 2023
25/01/2024 042/B/DIR/MAS/012024 Laporan Realisasi Literasi Edukasi dan Inklusi Keuangan PT Bank Multiarta OJK
Sentosa Tbk Periode Juli s/d Desember 2023
25/01/2024 043/A/DIR/MAS/012024 Laporan Rencana Pelaksanaan Edukasi Tahun 2024 PT Bank Muliarta Sentosa BI
Tbk
25/01/2024 044/A/DIR/MAS/012024 Laporan Pelaksanaan Edukasi Tahun 2023 PT Bank Multiarta Sentosa Tbk BI
30/01/2024 049/A/DIR/MAS/012024 Laporan Hasil Uji Coba Terbatas dan Permohonan Izin Penerbitan OJK
Produk/Aktifitas Baru Berupa New Mobile Banking Platform: BEBAS Apps
(Aplikasi Bebas by Bank MAS)
02/02/2024 053A/B/DIR/MAS/022024 Pengangkatan Pejabat Executive OJK
184 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 188
Tabel Korespondensi Bank MAS
Tanggal Nomor Surat Perihal Keterangan
Date Reference Number Subject Description
05/02/2024 054/B/DIR/MAS/022024 Permohonan Izin Implementasi Collaboration Tools Microsoft 365 OJK
05/02/2024 055/B/DIR/MAS/022024 Surat Pernyataan Kesediaan Bank Memberikan Akses Kepada AUDITOR OJK
15/02/2024 059/A/DIR/MAS/022024 Penyampaian Laporan Kegiatan Transfer Dana Periode Januari 2024 BI
15/02/2024 060/B/DIR/MAS/022024 Penyampaian Lapooran Kegiatan Pemasaran Serta Pengelolaan Produk Bank OJK
dan Non BANK
9/02/2024 070/A/DIR/MAS/022024 Revisi Laporan Tahunan Pembayaran Tahun 2023 PT Bank Multiarta Sentosa BI
Tbk
19/02/2024 071/B/DIR/MAS/022024 Laporan Hasil Uji Coba Terbatas dan Permohonan Izin Penerbitan OJK
22/02/2024 075/B/DIR/MAS/022024 Produk/Aktivitas Baru Berupa AGENT Jemput dan Setor Tunai (AJUDAN) OJK
Laporan Hasil Uji Coba Terbatas dan Permohonan Izin Penerbitan Produk
22/02/2024 076/B/DIR/MAS/022024 /Aktivitas Baru Berupa DIGITAL LOAN -PINJAMAN DIGITAL dengan CICILAN OJK
Konfirmasi Tindak Lanjut Koreksi LBUT Atas Hasil Pemeriksaan OJK Posisi
27/02/2024 078/A/DIR/MAS/022024 Pemeriksaan 31 Agustus 2023 PT Bank Multiarta Sentosa Tbk BI
Penyampaian Laporan Penggunaan Cek dan Bilyet Giro Tahun 2023
28/02/2024 079/A/DIR/MAS/022024 Perubahan Patisipan Coud BIS4 BI
28/02/2024 080/A/DIR/MAS/022024 Penyelenggaraan Uji Coba Terbatas Atas Penerbitan Produk/Aktivitas Baru BI
28/02/2024 081/B/DIR/MAS/022024 Berupa Integrasi Internet Banking Bisnis(IBB) PT Bank Multiarta Sentosa Tbk OJK
dengan Platform Internal SMU (partner Strategis Bank) untuk Keperluan
Transfer Batch
29/02/2024 082/B/DIR/MAS/022024 Laporan Pengawasan Dewan Komisaris Semester II 2023 PT Bank Multiarta
Sentosa OJK
01/03/2024 083/B/DIR/MAS/022024 Laporan Hasil Pengujian Keamanan Cyber Berdasarkan Skenario Tahun 2024
06/03/2024 087/B/DIR/MAS/032024 Revisi Permohonan Tambahan Permintaan Informasi Debitur Bulan Maret OJK
06/03/2024 088/B/DIR/MAS/032024 Tindak Lanjut Atas Permintaan Dokumen Tambahan Implementasi OJK
Collaboration Tools Microsoft 365 OJK
07/03/2024 089/B/DIR/MAS/032024 Pengangkatan Pejabat Executive
07/03/2024 090/B/DIR/MAS/032024 Penyampaian Dokumen Validasi Atas Laporan Hasil Penilaian Sendiri PT OJK
BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk OJK
14/03/2024 092/B/DIR/MAS/032024 Penyampaian Laporan Kegiatan Pemasaran Serta Pengelolaan Produk Bank
dan Non Bank OJK
14/03/2024 093/A/DIR/MAS/032024 Penyampaian Laporan Kegiatan Tranfer Dana Periode Februari 2024
14/03/2024 094/A/DIR/MAS/032024 Permohonan Pendaftaran Sebagai Treasury Dealer BI
19/03/2024 099/B/DIR/MAS/032024 Tindak Lanjut Atas Permintaan Dokumen Tambahan Penerbitan Produk BI
/Aktivitas Baru Berupa Digital Loan-Pinjaman Digital Dengan Cicilan OJK
20/03/2024 100/B/DIR/MAS/032024 Laporan Rekapitulasi Stimulus Kredit atau Pembiayaan Restrukturisasi
22/03/2024 101/B/DIR/MAS/032024 Tindak Lanjut atas Permintaan Dokumen Tambahan Implementasi OJK
Collaboration Tools Microsoft 365 OJK
22/03/2024 102/B/DIR/MAS/032024 Pemberitahuan Rencana dan Agenda RUPS Tahunan PT.BANK MULTIARTA
SENTOSA Tbk Thn 2024 OJK
22/03/2024 103/B/DIR/MAS/032024 Penyampaian Dokumen Validasi Atas Laporan Hasil Penilaian Sendiri PT
BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk OJK
25/03/2024 104/A/DIR/MAS/032024 Laporan Hasil Penilaian Kepatuhan (LHPK) Sistem SKNBI,BI-RTGS,BI-SSSS,BI-
ETP,KPDHN dan BI-FAST PT.BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk BI
25/03/2024 105/A/DIR/MAS/032024 Surat Pernyataan
25/03/2024 106/B/DIR/MAS/032024 Tindak Lanjut atas Permintaan Dokumen Tambahan Penerbitan BI
Produk/Aktivitas Baru BerupaAgent Jemput dan Setor Tunai (AJUDAN) OJK
26/03/2024 109/B/DIR/MAS/032024 Permohonan Perpanjangan Waktu Untuk Penyelenggara Uji Coba Terbatas
Atas Penerbitan Produk / Ativitas Baru Berupa Integrasi Internet Banking OJK
Bisnis (IBB) PT Bank Multiarta Sentosa Tbk dengan Platform Internal SMU
(partner Strategis Bank)
27/03/2024 111/B/DIR/MAS/032024 Penyampaian Laporan Keuangan Intern yang tidak di Audit
28/03/2024 112/B/DIR/MAS/032024 Penyampaian Revisi Laporan Rencana Penyelenggaraan Produk Baru (RPPB) OJK
2024 OJK
16/04/2024 129/B/DIR/MAS/042024 Penyampaian Pemberitauan Kepada Pemegang Saham Atas Pemanggilan
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan PT Bank Multiarta Sentosa Tbk OJK
185 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 189
Tabel Korespondensi Bank MAS
Tanggal Nomor Surat Perihal Keterangan
Date Reference Number Subject Description
01/04/2024 118/B/DIR/MAS/042024 Penyampaian Pemberitahuan Kepada Pemegang Saham Atas Pengumuman OJK
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPS) PT Bank Multiarta Sentosa
Tbk
01/04/2024 119/A/DIR/MAS/042024 Laporan Berkala SNAP Triwulan I Tahun 2024 BI
01/04/2024 120/B/DIR/MAS/042024 Penyampaian Bukti Pengumuman Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan OJK
(RUPS) PT Bank Multiarta Sentosa Tbk
03/04/2024 121/B/DIR/MAS/042024 Laporan Perbedaan Kualitas Aset Produktif Periode Triwulan I Tahun 2024 OJK
03/04/2024 122/B/DIR/MAS/042024 Penyampaian Tindakan Perbaikan (Corrective Action) atas Pemeriksaan OJK
Otoritas Jasa Keuangan Periode 2023
05/04/2024 128/B/DIR/MAS/042024 Tindak Lanjut OJK OJK
16/04/2024 130/B/DIR/MAS/042024 Penyampaian Laporan Tahunan dan Laporan Berkelanjutan PT Bank Multiarta OJK
Sentosa Tbk Tahun Buku 2023
16/04/2024 131/B/DIR/MAS/042024 Penyampaian Laporan Tahunan dan Laporan Berkelanjutan PT Bank Multiarta OJK
Sentosa Tbk Tahun Buku 2023
16/04/2024 132/B/DIR/MAS/042024 Laporan Tata Kelola Bank MAS Per 31 Des 2023 OJK
16/04/2024 133A/B/DIR/MAS/042024 Pemberhentian DIREKTUR dan PE OJK
17/04/2024 135/B/DIR/MAS/042024 Penyampaian Laporan Kegiatan Pemasaran Serta Pengelolaan Produk Bank OJK
dan Non Bank
17/04/2024 136/A/DIR/MAS/042024 Penyampaian Laporan Kegiatan Transfer Dana Periode Maret 2024 BI
18/04/2024 138/B/DIR/MAS/042024 Surat Pelaporan Evaluasi Deposito Online OJK
19/04/2024 145/B/DIR/MAS/042024 Tindak Lanjut Atas Permintaan Tambahan Penerbitan Produk/Aktifitas Baru OJK
Berupa Digital Loan - Pinjaman Digital Dengan Cicilan
22/04/2024 146/B/DIR/MAS/042024 Laporan Profile Resiko Triwulan I Tahun 2024 OJK
22/04/2024 147/A/DIR/MAS/042024 Laporan Triwulan I 2024 BI
24/04/2024 149/A/DIR/MAS/042024 Permohonan Penggantian User Admin E.Licensiang BI
24/04/2024 150/B/DIR/MAS/042024 Tindak Lanjut OJK
25/04/2024 151/B/DIR/MAS/042024 Laporan Realisasi RBB 2024-2026 Triwulan I 2024 PT.BANK MAS Tbk OJK
25/04/2024 152/B/DIR/MAS/042024 Laporan realisasi Literasi dan Inklusi Keuangan PT. BANK MAS Tbk, Periode OJK
Januari sampai Maret 2024
26/04/2024 154/B/DIR/MAS/042024 Permohonan Pembaharuan No. CIF OJK
29/04/2024 155/A/DIR/MAS/042024 Penyampaian Laporan dan Hasil Pengawasan Komisaris Penyedia Jasa BI
Pembayaran PT Bank Multiarta Sentosa Tbk Per 31 Desember 2023
29/04/2024 156/S/DIR/MAS/042024 Penyampaian Laporan Keuangan Interim yang tidak di audit OJK
30/04/2024 160/B/DIR/MAS/042024 Penyampaian Laporan Keuangan Periode 31 Maret 2024 PT. Bank Multiarta OJK
Sentosa Tbk,
02/05/2024 161/B/DIR/MAS/052024 Laporan Hasil Pengujian Keamanan Cyber Berdasarkan Skenario Tahun 2024 OJK
02/05/2024 162/A/DIR/MAS/052024 Permohonan Penghapusan dan Pendaftaran User Aplikasi SIPENA BI
03/05/2024 163/B/DIR/MAS/052024 Tindak Lanjut Atas Permintaan Dokumen Tambahan Penerbitan OJK
Produk/Ativitas Baru Berupa New Mobile Banking Platform : Bebas Apps
(Aplikasi Bebas by Bank MAS)
03/05/2024 164/B/DIR/MAS/052024 Permohonan Perubahan Data Alamat Email pada Profil wajib bayar di Aplikasi OJK
(SIPO)
06/05/2024 165/B/DIR/MAS/052024 Penyampaian Tindakan Perbaikan (Corrective Action) atas Hasil Pemeriksaan OJK
Otoritas Jasa Keuangan Periode 2023
06/05/2024 166/B/DIR/MAS/052024 Lap Realisasi Penyelenggaraan Penerbitan Produk baru Berupa Agent Jemput OJK
dan Setor Tunai (AJUDAN)
07/05/2024 167/B/DIR/MAS/052024 Penyampaian Laporan Kredit Restrukturisasi PT Bank Multiarta Sentosa Tbk OJK
08/05/2024 167A/DIR/MAS/052024 Pemberhentian DIREKTUR dan PE OJK
13/05/2024 168/B/DIR/MAS/052024 Tindak Lanjut atas Permintaan Dokumen Tambahan Implementasi OJK
Collaboration Tools Microsoft 365
14/05/2024 170/B/DIR/MAS/052024 Penyampaian Copy Surat Keterangan Akta Risalah RUPS Tahunan PT. BANK OJK
MAS Tbk
14/05/2024 171/A/DIR/MAS/052024 Penyampaian Laporan Kegiatan Transfer Dana Periode April 2024 BI
14/05/2024 172/B/DIR/MAS/052024 Penyampaian Laporan Kegiatan Pemasaran Serta Pengelolaan Produk Bank OJK
dan Non Bank
186 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 190
Tabel Korespondensi Bank MAS
Tanggal Nomor Surat Perihal Keterangan
Date Reference Number Subject Description
5/05/2024 173/B/DIR/MAS/052024 Hasil Uji Coba Terbatas Atas Penerbitan Produk/Aktivitas Baru Berupa OJK
Integrasi Internet Banking Bisnis (IBB) PT Bank Multiarta Sentosa Tbk dengan
Platform Internal SMU(Partner Strategis Bank) Untuk Keperluan Transfer
Batch dan Permohonan Presentasi Produk
20/05/2024 178/B/DIR/MAS/052024 Laporan Penggantian Sementara DIR yang membawahkan Fungsi Kepatuhan OJK
PT.BANK MAS Tbk
21/05/2024 180/A/DIR/MAS/052024 Perubahan Data Nasabah BI
21/05/2024 181/B/DIR/MAS/052024 Permohonan Tambahan Kuota SLIK OJK
21/05/2024 182/B/DIR/MAS/052024 Lap Realisasi Penyelenggaraan Penerbitan Produk Baru Digital Loan Pinjaman OJK
Digital dengan Cicilan
27/05/2024 183/A/DIR/MAS/052024 Permohonan Izin Penerbitan Produk / Aktivitas Baru berupa New Mobile BI
Banking Platform Bebas Apps (Aplikasi Bebas by Bank MAS)
27/05/2024 184/A/DIR/MAS/052024 SURAT PERNYATAAN BANK SWASTA NON SYARIAH BI
29/05/2024 185/A/DIR/MAS/052024 Surat Pernyataan Permohonan Izin Penerbitan Produk/Aktivitas Baru berupa BI
New Mobile Banking Platform Bebas Apps (Aplikasi Bebas by Bank MAS)
31/05/2024 186/B/DIR/MAS/052024 Permohonan Penambahan SLIK Periode Juni sd Desember 2024 OJK
05/06/2024 189/B/DIR/MAS/062024 Penyampaian Tindakan Perbaikan (Corrective Action) atas Hasil Pemeriksaan OJK
Otoritas Jasa Keuangan Periode 2023
10/06/2024 190/B/DIR/MAS/062024 Laporan Hasil Penilaian Tingkat Maturitas Digital Bank Umum Tahun 2023 OJK
11/06/2024 192/B/DIR/MAS/062024 Tindak Lanjut atas Permintaan OJK dan Surat OJK Nomor S-89/PB.32/2024 OJK
12/06/2024 194/A/DIR/MAS/062024 Penyampaian Kegiatan Transfer Dana Periode Maret 2024 BI
12/06/2024 195/B/DIR/MAS/062024 Penyampaian Lap Kegiatan Pemasaran Serta Pengelolaan Produk Bank dan OJK
Non Bank
12/06/2024 199/B/DIR/MAS/062024 Permohonan Penukaran USB Token Aplikasi e-Banking CBS Bank Indonesia OJK
20/06/2024 201/A/DIR/MAS/062024 Tindak Lanjut Permohonan Izin Penerbitan Produk/Aktivitas Baru Berupa BI
New Mobile Banking Platform:Bebas Apps (Aplikasi Bebas By Bank MAS)
26/06/2024 205/B/DIR/MAS/062024 Lap Hasil Evaluasi Komite Audit PT. BANK MAS Tbk terhadap pelaksanaan OJK
pemberian jasa audit atas informasi Keuangan Historis Tahunan 2023
26/06/2024 206/B/DIR/MAS/062024 Lap Hasil Evaluasi Komite Audit PT. BANK MAS Tbk terhadap pelaksanaan OJK
pemberian jasa audit atas informasi Keuangan Historis Tahunan 2023
27/06/2024 208/A/DIR/MAS/062024 Permohonan Nama Petugas dan Penanggung Jawab Laporan Ultra Mikro BI
27/06/2024 209/A/DIR/MAS/062024 Penyampaian Revisi Target RPIM dalam RBB posisi Desember Tahun 2024 BI
27/06/2024 210/B/DIR/MAS/062024 Laporan Hasil Pemadanan Data Nasabah dengan Pihak Yang Diduga Terkait OJK
dengan Judi Online dengan Data Nomor Induk Kependudukan (NIK)
02/01/2024 003/B/DIR/MAS/012024 Laporan Hasil Penilaian Terkait Keamanan Siber Bank Tahun 2023 OJK
01/07/2024 212/A/DIR/MAS/072024 Laporan Berkala SNAP Triwulan 1 2024 BI
04/07/2024 214/B/DIR/MAS/072024 Laporan Perbedaan Kualitas Aset Produktif Periode Triwulan II 2024 OJK
04/07/2024 215/B/DIR/MAS/072024 Laporan Strategi Anti Fraud PT.Bank MAS Tbk, Semester I Tahun 2024 OJK
08/07/2024 216/B/DIR/MAS/072024 Penyampaian Tindakan Perbaikan ( Corrective Action )atas Hasil Pemeriksaan OJK
OJK Periode 2023
08/07/2024 217/A/DIR/MAS/072024 Laporan SPPUR Tri Wulan II BI
08/07/2024 218/A/DIR/MAS/072024 Laporan Pejabat Executive BI
08/07/2024 219/B/DIR/MAS/072024 Lap Perubahan Komposisi Kepemilikan Saham Pendiri PT.BANK MAS Tbk OJK
08/07/2024 220/A/DIR/MAS/072024 Laporan Penanganan dan Penyelesaian Pengaduan Konsumen Bulan April BI
s/d Juni 2024
10/07/2024 221/B/DIR/MAS/072024 Penyampaian Laopran Kegiatan Pemasaran Serta Pengelolaan Produk Bank OJK
dan Non Bank
10/07/2024 222/A/DIR/MAS/072024 Penyampaian Laporan Kegiatan Transfer Dana Periode JUNI 2024 BI
17/07/2024 229/B/DIR/MAS/072024 Laporan Profile Resiko Triwulan II Tahun 2024 OJK
17/07/2024 230/B/DIR/MAS/072024 Laporan Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Semester I Tahun 2024 OJK
17/07/2024 231/B/DIR/MAS/072024 Laporan Internal Capital Adequacy Assesment PROCESS (ICAAP) Semester OJK
I 2024
187 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 191
Tabel Korespondensi Bank MAS
Tanggal Nomor Surat Perihal Keterangan
Date Reference Number Subject Description
25/07/2024 233/B/DIR/MAS/072024 Pemberitahuan Rencana Agenda RUPS Luar Biasa PT Bank MAS Tbk OJK
(Perseroan) Tahun 2024
26/07/2024 234/B/DIR/MAS/072024 Lap Realisasi RBB 2024-2026 Triwulan II 2024 PT BANK MAS Tbk OJK
26/07/2024 235/B/DIR/MAS/072024 Laporan Realisasi Collaboration Tools Microsoft 365 OJK
26/07/2024 236/B/DIR/MAS/072024 Lap Realisasi Penyelenggaraan Penerbitan Produk Rekening Dana Nasabah OJK
(RDN)
29/07/2024 237/A/DIR/MAS/072024 Lap atas perubahan data,informasi,dan/atau keterangan Persyaratan sebagai BI
Peserta Operasi Moneter
30/07/2024 239/B/DIR/MAS/072024 Penyampaian Publikasi Laporan Keuangan Periode Juni 2024 PT. Bank MAS OJK
Tbk
30/07/2024 240/B/DIR/MAS/072024 Tanpa Fisik Surat OJK
30/07/2024 241/B/DIR/MAS/072024 Penyampaian Laporan Daftar Rincian dan Perubahan Pihak Terkait OJK
30/07/2024 242/B/DIR/MAS/072024 Lap Evaluasi Penyelenggaraan Penerbitan Produk Baru berupa Agent Jemput OJK
& Setor Tunai (AJUDAN)
30/07/2024 243/B/DIR/MAS/072024 Penyampaian Laporan Keuangan Interim yang tidak di Audit OJK
30/07/2024 244/B/DIR/MAS/072024 Checklist Pengungkapan Laporan Keuangan Periode 30 Juni 2024 PT.BANK OJK
MAS Tbk
01/08/2024 245/B/DIR/MAS/082024 Penyampaian Pemberitahuan Kepada Pemegang Saham atas Pengumuman OJK
RUPS Luar Biasa (''RUPSLB'') PT. Bank MAS Tbk
12/08/2024 249/B/DIR/MAS/082024 Laporan Evaluasi Penyelengaraan Penerbitan Produk Baru Digital Loan- OJK
Pinjaman Digital dengan Cicilan
13/08/2024 250/A/DIR/MAS/082024 Surat Keterangan Perizinan BI BI
14/08/2024 251/A/DIR/MAS/082024 Penyampaian Laporan Kegiatan Transfer Dana periode Juli 2024 BI
14/08/2024 252/B/DIR/MAS/082024 Penyampaian Laporan Kegiatan Pemasaran Serta Pengelolaan Produk Bank OJK
dan Non Bank
13/08/2024 256/A/DIR/MAS/082024 Tindak Lanjut Permohonan Izin Penerbitan Produk/Aktivitas Baru Berupa BI
New Mobile Banking Platform Bebas APPS by Bank MAS
16/08/2024 257/B/DIR/MAS/082024 Penyampaian Pemberitahuan Kepada Pemegang Saham atas Pemanggilan OJK
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa PT Bank Multiarta Sentosa Tbk
16/08/2024 258/B/DIR/MAS/082024 Penyampaian Bukti Publikasi Pemanggilan Rapat Umum Pemegang Saham OJK
Luar Biasa PT Bank Multiarta Sentosa Tbk
16/08/2024 259/B/DIR/MAS/082024 Konfirmasi Kehadiran Undangan Klarifikasi Pengangkatan Direktur kepatuhan OJK
PT Bank Multiarta Sentosa Tbk
27/08/2024 261/A/DIR/MAS/082024 Konfirmasi Terkait Pengkajian Akses Role Back Office Bebas by Bank MAS BI
28/08/2024 262/A/DIR/MAS/082024 Tindak Lanjut Permohonan Izin Penerbitan Produk/Aktivitas Baru Berupa BI
New Mobile Banking Platform : Bebas Apps (Aplikasi Bebas by Bank MAS
29/08/2024 263/A/DIR/MAS/082024 Laporan Tindak Lanjut Pemenuhan Kewajiban Melakukan Prinsip Ke hati- BI
hatian dan Penguatan Management Resiko Dalam Penyelengaraan Serta
Kolaburasi Pencegahan Praktek Ilegal dan Judi Online PT Bank Multiarta
Sentosa Tbk
03/09/2024 264/B/DIR/MAS/092024 Laporan Pengangkatan Efektif Direktur Bank MAS Bapak Budi Setiawan OJK
03/09/2024 265/B/DIR/MAS/092024 Laporan Pengangkatan Efektif Anggota Direksi PT. Bank MAS Tbk OJK
04/09/2024 267/B/DIR/MAS/092024 Penyampaian Informasi Pemindahan Sementara Operasioal PT.Bank MAS OJK
Tbk kantor Cabang Pembantu (KCP) Perniagaan ke Kantor Cabang Pembantu
(KCP) Hayam Wuruk
04/09/2024 269/B/DIR/MAS/092024 Laporan Pemberhentian Kepala Satuan Kerja Kepatuhan PT. Bank MAS Tbk OJK
10/09/2024 278/A/DIR/MAS/092024 Penyampaian Laporan Kegiatan Transfer Dana Periode Agustus 2024 BI
10/09/2024 279/B/DIR/MAS/092024 Penyampaian Laporan Kegiatan Pemasaran Serta Pengelolaan Produk Bank OJK
dan Non Bank
26/09/2024 295/B/DIR/MAS/092024 Laporan Pemberhentian/Pengangkatan Pejabat Executive OJK
30/09/2024 299/B/DIR/MAS/092024 Penyampaian Revisi Laporan Rencana Penyelenggaraan Produk Baru (RPPB) OJK
2024
188 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 192
Tabel Korespondensi Bank MAS
Tanggal Nomor Surat Perihal Keterangan
Date Reference Number Subject Description
02/10/2024 302/A/DIR/MAS/102024 Penyampaian Kegiatan Transfer Dana Periode September 2024 BI
03/10/2024 304/B/DIR/MAS/102024 Laporan Perbedaan Kualitas Aset Produktif Periode Triwulan III 2024 OJK
03/10/2024 305/B/DIR/MAS/102024 Laporan Realisasi Penyelenggaraan Produk Aktivitas Baru berupa New Mobile OJK
Banking Platform:Bebas Apps
03/10/2024 306/A/DIR/MAS/102024 Laporan Realisasi Penyelenggaraan Produk Aktivitas Baru berupa New Mobile BI
Banking Platform:Bebas Apps
03/10/2024 307/B/DIR/MAS/102024 Penyelenggaraan Uji Coba Terbatas Atas Penerbitan Produk/Aktivitas Baru OJK
Berupa Bebas Poin
04/10/2024 309/A/DIR/MAS/102024 Laporan Berkala SNAP Triwulan III 2024 BI
07/10/2024 311/B/DIR/MAS/102024 Laporan SPPUR Triwulan III OJK
08/10/2024 312/B/DIR/MAS/102024 Penyelenggaraan Uji Coba Terbatas atas Penerbitan Produk/Aktivitas Baru OJK
Berupa Pegembangan Fitur Titip Setor dan Pinjaman di Aplikasi Bebas
08/10/2024 314/A/DIR/MAS/102024 Permohonan Persetujuan Penambahan Desain Kartu (Debit dan/atau ATM BI
Bank MAS) dan Penambahan Kelas Kartu (Debit dan/atau ATM Bank MAS
Prioritas) Berlogo GPN
09/10/2024 319/A/DIR/MAS/102024 Laporan Penanganan dan Penyelesaian Pengaduan Konsumen Bulan Juli BI
s/d September 2024
09/10/2024 320/B/DIR/MAS/102024 Penyampaian Tindakan Perbaikan (Corrective Action) atas Hasil Pemeriksaan OJK
Otoritas Jasa Keuangan Periode 2023
09/10/2024 321/B/DIR/MAS/102024 Kebijakan Strategi Anti Fraud OJK
14/10/2024 324/B/DIR/MAS/102024 Rencana Pembukaan Cabang Brawijaya OJK
15/10/2024 325/A/DIR/MAS/102024 Tindak Lanjut Permohonan Persetujuan Penambahan Desain Kartu (Debit BI
dan/atau ATM Bank MAS) dan Penambahan Kelas Kartu (Debit dan/atau
ATM Bank MAS Prioritas) Berlogo GPN
15/10/2024 326/B/DIR/MAS/102024 Daftar Pemenuhan Persyaratan CCL OJK
15/10/2024 327/B/DIR/MAS/102024 Surat Penegasan Studi Kelayakan Rencana OJK
17/10/2024 328/B/DIR/MAS/102024 Laporan Penunjukan Akuntan Publik dan/atau KAPdalam Rangka Audit atas OJK
informasi Keuangan Historis Tahunan PT.Bank MAS Tbk, Tahun Buku 2024
17/10/2024 329/B/DIR/MAS/102024 Laporan Profil Risiko Triwulan III Th.2024 OJK
17/10/2024 331/B/DIR/MAS/102024 Perubahan ditunjuk oleh Dewan Komisaris OJK
23/10/2024 335/B/DIR/MAS/102024 Penambahan Sandi Bank MAS Ke Cabang Kertabumi OJK
24/10/2024 336/B/DIR/MAS/102024 Penyampaian Laporan Pelaksanaan Pembukaan Kantor Cabang OJK
Kertabumi,Karawang PT.Bank MAS Tbk
29/10/2024 338/B/DIR/MAS/102024 Penyampaian Publikasi Laporan Keuangan Periode September 2024 PT OJK
BANK MAS Tbk
29/10/2024 339/B/DIR/MAS/102024 Penyampaian Laporan Keuangan Periode 30 September 2024 PT BANK MAS OJK
Tbk
29/10/2024 340/B/DIR/MAS/102024 Penyampaian Laporan Keuangan Interim Yang Tidak Di Audit OJK
29/10/2024 341/B/DIR/MAS/102024 Chek List Pengungkapan Laporan Keuangan Periode 30 September 2024 OJK
PT BANK MAS Tbk
30/10/2024 342/B/DIR/MAS/102024 Rencana Pembukaan Kantor Cabang Kediri OJK
30/10/2024 343/B/DIR/MAS/102024 Surat Penegasan Studi Kelayakan OJK
30/10/2024 344/B/DIR/MAS/102024 Daftar Pemenuhan Persyartan (CCL) OJK
04/11/2024 351/B/DIR/MAS/112024 Daftar Pemenuhan Persyaratan (CCL) OJK
04/11/2024 352/B/DIR/MAS/112024 Surat Penegasan Studi Kelayakan OJK
04/11/2024 353/B/DIR/MAS/112024 Rencana Pembukaan Kantor Cabang Samarinda OJK
06/11/2024 354/B/DIR/MAS/112024 Pengangkatan PE OJK
08/11/2024 359/B/DIR/MAS/112024 Penyelenggara Uji Coba Terbatas atas Pengembangan Aplikasi Merchant OJK
untuk Nasabah Bisnis Mikro dan Kredit ( BEBAS Maju)
08/11/2024 361/B/DIR/MAS/112024 P.E OJK
11/11/2024 362/B/DIR/MAS/112024 Penyampaian Informasi Tambahan Kesiapan Gedung Kantor OJK
12/11/2024 363/B/DIR/MAS/112024 Penyampaian Informasi Tambahan Kesiapan Gedung Kantor OJK
13/11/2024 367/S/DIR/MAS/112024 Penyampaian Rencana Resolusi PT. Bank MAS Tbk LPS
189 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 193
Tabel Korespondensi Bank MAS
Tanggal Nomor Surat Perihal Keterangan
Date Reference Number Subject Description
15/11/2024 370/B/DIR/MAS/112024 Rencana Pembukaan Kantor Cabang YOS SUDARSO OJK
15/11/2024 371/B/DIR/MAS/112024 Surat Penegasan Studi Kelayakan OJK
15/11/2024 372/B/DIR/MAS/112024 Daftar Pemenuhan Persyaratan ( CCL) OJK
15/11/2024 374/B/DIR/MAS/112024 Perpanjangan Waktu untuk Penyelenggaraan Uji Coba Terbatas atas OJK
Penerbitan Fitur titip Setor dan Pinjaman di Aplikasi Bebas
19/11/2024 375/B/DIR/MAS/112024 Pengangkatan Pejabat Excecutive OJK
20/11/2024 376/S/DIR/MAS/112024 Laporan Hasil Pemeriksaan Kualitas data SCV dan Keandalan Sistem PT.Bank LPS
MAS tbk Periode Tahun 2024
20/11/2024 377/B/DIR/MAS/112024 Penambahan Sandi Bank KC Brawijaya OJK
26/11/2024 382/B/DIR/MAS/112024 Internet Banking OJK
28/11/2024 383/B/DIR/MAS/112024 Pencabutan Specimen TTD BI
28/11/2024 384/A/DIR/MAS/112024 Permohonan Pembuatan Specimen ttd bagi Pejabat Penerima Kuasa Pimpinan BI
28/11/2024 386/B/DIR/MAS/112024 LRPTI OJK
28/11/2024 387/B/DIR/MAS/112024 RSTI OJK
29/11/2024 388/B/DIR/MAS/112024 Surat Pengantar RBB OJK
29/11/2024 389/B/DIR/MAS/112024 RBB OJK
29/11/2024 394/B/DIR/MAS/112024 Deposito Online OJK
02/12/2024 396/A/DIR/MAS/122024 User Admin BI
04/12/2024 400/B/DIR/MAS/122024 Pejabat Executive OJK
06/12/2024 402/B/DIR/MAS/122024 Informasi Penambahan Sandi Bank PT. Bank MAS Tbk kantor Cabang OJK
Maluwarman Sandi 548022
06/12/2024 403/B/DIR/MAS/122024 Penyampaian Laporan Pelaksanaan Pembukaan Kantor Cabang Brawijaya OJK
Kediri PT. Bank MAS Tbk
06/12/2024 404/B/DIR/MAS/122024 Penyampaian Dokumen Tambahan OJK
06/12/2024 405/B/DIR/MAS/122024 Pernyataan dan Penegasan Proses Backup CCTV dan Kesiapan Core Banking OJK
System (CBR)
06/12/2024 406/A/DIR/MAS/122024 Penyampaian Laporan Pengujian Keamanan (penetration Test) PT.BANK BI
MAS Tbk
06/12/2024 407/A/DIR/MAS/122024 Permohonan menjadi Perwakilan Peserta Kliring Kediri BI
06/12/2024 408/A/DIR/MAS/122024 Permohonan Pembuatan Spesimen Tanda Tangan bagi Pejabat Penerima BI
Kuasa Pimpinan
11/12/2024 414/A/DIR/MAS/122024 Penyampaian Kegiatan Transfer Dana Periode November 2024 BI
11/12/2024 418/A/DIR/MAS/122024 Penyelenggaraan Uji Coba terbatas atas Pengembangan Internet Banking BI
Business (IBB) Fitur Bank MAS berupa User Management
12/12/2024 419/A/DIR/MAS/122024 Laporan Hasil Pemeriksaan Ketahanan dan Keamanan Siber PT.BANK MAS BI
Tbk Periode Tahun 2024
12/12/2024 420/A/DIR/MAS/122024 Laporan Rencana Penyediaan Dana SKSP Bank MAS Tahun 2025 BI
12/12/2024 421/A/DIR/MAS/122024 Laporan Penggantian Sementara Direktur yang membawahkan fungsi BI
kepatuhan PT.Bank MAS tbk
12/12/2024 422/A/DIR/MAS/122024 Permohonan Perpanjangan Waktu Tindakan Perbaikan (Corrective Action) BI
atau Hasil Pemeriksaan OJK Posisi Agustus 2023
12/12/2024 423/A/DIR/MAS/122024 Laporan Sistem Pembayaran BI
12/12/2024 424/B/DIR/MAS/122024 Laporan Hasil Pengujian Keamanan Siber berdasarkan Sekenario Tahun 2024 OJK
13/12/2024 425/B/DIR/MAS/122024 Penyampaian Tindakan Perbaikan (Corrective Action) atas Hasil Pemeriksaan OJK
Otoritas Jasa Keuangan Tahun 2023
16/12/2024 426/A/DIR/MAS/122024 MRSI BI
16/12/2024 427/B/DIR/MAS/122024 Laporan Pengangkatan Efektif Direksi PT BANK MAS Tbk OJK
16/12/2024 428/B/DIR/MAS/122024 Laporan Pengangkatan Efektif Anggota Direksi PT BANK MAS Tbk OJK
16/12/2024 430/B/DIR/MAS/122024 Surat Pengantar Surat Pernyataan Direksi Bapak Edwin Ariono LPS
18/12/2024 431/B/DIR/MAS/122024 Penyampaian Laporan Pemindahan KC Semarang OJK
18/12/2024 432/B/DIR/MAS/122024 JIBOR OJK
18/12/2024 433/B/DIR/MAS/122024 Laporan Rencana Alih Daya Tahun 2025 OJK
19/12/2024 434/B/DIR/MAS/122024 Survey Kepuasan Layanan OJK OJK
190 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 194
Tabel Korespondensi Bank MAS
Tanggal Nomor Surat Perihal Keterangan
Date Reference Number Subject Description
19/12/2024 435/B/DIR/MAS/122024 Laporan Pembukaan KC Samarinda OJK
19/12/2024 436/A/DIR/MAS/122024 Penyampaian Laporan Pelaksanaan Pembukaan Kantor Cabang Kertabumi BI
Karawang PT.Bank MAS Tbk
19/12/2024 437/A/DIR/MAS/122024 Permohonan Pembuatan Spesimen Tanda Tangan Bagi Pejabat Penerima BI
Kuasa Pimpinan
19/12/2024 438/B/DIR/MAS/122024 Bebas Bisnis OJK
20/12/2024 440/A/DIR/MAS/122024 Persetujuan Atas Konsep PKS Penunjukan sebagai Agen Bank TD Falas-DHE BI
20/12/2024 441/B/DIR/MAS/122024 Laporan Pemberhentian dan Pengangkatan PE OJK
23/12/2024 442/B/DIR/MAS/122024 Rencana Pengkinian DataTahun 2024 OJK
23/12/2024 443/A/DIR/MAS/122024 Pendaftaran BI-SLIK Cab Kediri BI
191 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 195
KEBIJAKAN REMUNERASI DAN FASILITAS
REMUNERATION AND BENEFITS POLICY
KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI REMUNERATION AND NOMINATION
Komite ini dibentuk Dewan Komisaris untuk mendukung COMMITTEE
efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawan Dewan This Committee is formed by the Board of Commissioners to
Komisaris yang terkait dengan kebijakan remunerasi dan support the effectiveness of implementation of duty and
nominasi. responsibility of the Board of Commissioners which are related
to policy on remuneration and nomination.
B e r d a s a r k a n S u r a t K ep u t u s a n Ko m i s a r i s N o .
001A/SK/DEKOM/012024 tanggal 2 Januari 2024 tentang Pursuant to Decision Letter of the Board of Directors No.
Komite Remunerasi dan Nominasi dengan susunan 001A/SK/DKOM/012024 dated Januari 2, 2024 concerning
Remuneration and Nomination Committee, the membership
keanggotaan Komite Remunerasi dan Nominasi sebagai
composition of the Remuneration and Nomination Committee
berikut:
is as follows:
Komite Remunerasi dan Nominasi/Remuneration and Nomination Committee
Posisi Nama Jabatan
Position Name Position in Organization
Ketua merangkap anggota Nancy Herawati Komisaris Independen
Chairman concurrently member Independent Commissioner
Anggota Hendrik Tanojo Komisaris Utama
Member President Commissioner
Anggota Lusiana Kepala Divisi HR
Member Head of HR
Independensi Komite Remunerasi dan Nominasi: Independence of the Remuneration and Nomination
Komite Remunerasi dan Nominasi diketuai oleh Komisaris Committee:
Independen di dukung oleh 2 (dua) orang anggota yaitu: Remuneration and Nomination Committee is chaired by
1 (satu) orang Komisaris dan 1 (satu) orang Kepala Divisi an Independent Commissioner and supported by 2 (two)
Human Resources. members, namely as follows: 1 (one) Commissioner and
Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi memiliki 1 (one) Head of Human Resources Division.
kompetensi dan pengetahuan mengenai sistem Members of the Remuneration and Nomination Committee
have competency and knowledge on remuneration system,
remunerasi, sistem nominasi, Tata Kelola Perusahaan
nomination system, Good Corporate Governance and
yang Baik dan Budaya Kerja.
Work Culture.
Susunan komposisi, keahlian dan kriteria Komite
The composition, expertise and criteria of the Remuneration
Remunerasi dan Nominasi telah sesuai dengan ketentuan and Nomination Committee have been in accordance
Otoritas Jasa Keuangan. with the provisions of the Financial Services Authority.
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Remunerasi & Duties and responsibilities of the Remuneration
Nominasi Committee
1. Komite remunerasi dan nominasi wajib bertindak 1. The remuneration and nomination committee must act
i nd epe n d e n d a l a m m e la k sa na k a n t u g a sn y a . independently in carrying out its duties.
2. Dalam melaksanakan tugasnya, remunerasi dan nominasi 2. In carrying out its duties, remuneration and nomination
bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris. are responsible to the Board of Commissioners.
3. Komite remunerasi dan nominasi wajib bertugas dan 3. The remuneration and nomination committee must have
bertanggung jawab paling sedikit melaksanakan: the duty and responsibility to at least implement:
192 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 196
a. Kebijakan remunerasi sesuai dengan Peraturan a. Remuneration policy in accordance with the Financial
Otoritas Jasa Keuangan mengenai penerapan tata Services Authority Regulation concerning the
kelola dalam pemberian remunerasi bagi bank implementation of governance in providing
umum, yaitu: remuneration for commercial banks, namely:
1) Melakukan evaluasi terhadap kebijakan 1) Conducting an evaluation of the Remuneration
Remunerasi yang didasarkan atas kinerja, risiko, policy based on performance, risk, fairness with
kewajaran dengan peer group, sasaran, dan peer groups, targets, and long-term strategies of
strategi jangka panjang Bank, pemenuhan the Bank, fulfillment of reserves as stipulated in
cadangan sebagaimana diatur dalam peraturan laws and regulations and the Bank's potential
perundang-undangan dan potensi pendapatan income in the future;
Bank di masa yang akan datang; 2) Submitting the results of the evaluation and
2) Menyampaikan hasil evaluasi dan rekomendasi recommendations to the Board of Commissioners
ke pa d a De w a n Ko mi s a r i s m en g e na i : regarding:
a) kebijakan Remunerasi bagi Direksi dan Dewan a) Remuneration policy for the Board of Directors
Komisaris untuk disampaikan kepada Rapat and Board of Commissioners to be submitted
Umum Pemegang Saham; to the General Meeting of Shareholders;
b) kebijakan Remunerasi bagi Pegawai secara b) Remuneration policy for Employees as a whole
keseluruhan untuk disampaikan kepada to be submitted to the Board of Directors;
Direksi; 3) Ensuring that the Remuneration policy is in
3) Memastikan bahwa kebijakan Remunerasi telah accordance with applicable provisions; and
sesuai dengan ketentuan yang berlaku; dan 4) Conduct periodic evaluations of the implementation
4) Melakukan evaluasi secara berkala terhadap of the Remuneration policy.
penerapan kebijakan Remunerasi. b. Nomination policy:
b. Kebijakan nominasi: 1) Prepare and provide recommendations regarding
1) Menyusun dan memberikan rekomendasi mengenai the system and procedures for the selection and/or
sistem serta prosedur pemilihan dan/atau replacement of members of the Board of Directors
penggantian anggota Direksi dan anggota Dewan and members of the Board of Commissioners to
Komisaris kepada Dewan Komisaris untuk the Board of Commissioners to be submitted to
disampaikan kepada RUPS; the GMS;
2) Mengidentifikasi dan memberikan rekomendasi 2) Identify and provide recommendations regarding
mengenai calon anggota Direksi dan/atau calon candidates for members of the Board of Directors
anggota Dewan Komisaris kepada Dewan Komisaris and/or candidates for members of the Board of
untuk disampaikan kepada RUPS; Commissioners to the Board of Commissioners to
3) Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris be submitted to the GMS;
mengenai Pihak Independen yang akan menjadi 3) Provide recommendations to the Board of
anggota komite audit serta anggota komite Commissioners regarding Independent Parties
pemantau risiko; dan who will become members of the audit committee
4) Menyusun mekanisme dan melakukan penilaian and members of the risk monitoring committee;
kinerja Direksi dan Dewan Komisaris. and
4. Komite Remunerasi dan Nominasi wajib berkoordinasi 4) Prepare mechanisms and conduct performance
dengan satuan kerja manajemen risiko. assessments of the Board of Directors and Board
5. Komite Remunerasi dan Nominasi wajib memastikan of Commissioners.
bahwa kebijakan remunerasi sesuai dengan: 4. The Remuneration and Nomination Committee must
a. Kinerja keuangan dan pemenuhan cadangan coordinate with the risk management work unit.
sebagaimana diatur dalam peraturan perundang- 5. The Remuneration and Nomination Committee must
undangan yang berlaku; ensure that the remuneration policy is in accordance with:
b. Prestasi Kerja Individual; a. Financial performance and fulfillment of reserves as
c. Kewajaran dengan peer group; dan stipulated in applicable laws and regulations;
d. Pertimbangan sasaran dan strategi jangka panjang b. Individual Work Performance;
Bank. c. Fairness with peer group; and
6. Menjaga kerahasiaan dokumen, data, dan informasi d. Consideration of the Bank's long-term goals and
perusahaan; strategies.
6. Maintain the confidentiality of company documents, data,
and information;
193 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 197
7. Tugas-tugas lain, selain disebutkan di atas yang diberikan 7. Other tasks, in addition to those mentioned above, assigned
oleh Dewan Komisaris kepada Komite sesuai dengan by the Board of Commissioners to the Committee in
tugas dan fungsinya dari waktu ke waktu sesuai dengan accordance with its duties and functions from time to
kebutuhan. time as needed.
Frekuensi Pertemuan / Frequency of Meetings
Komite Remunerasi & Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran % Kehadiran
Nominasi
Risk Monitoring Committee Number of Meeting Number of Attendance % of Attendance
Nancy Herawati 6 6 100%
Hendrik Tanojo 6 6 100%
Lusiana 6 6 100%
Selama tahun 2024, Komite Remunerasi dan Nominasi During 2024, the Remuneration and Nomination Committee
melakukan 6 (enam) kali rapat dan dalam setiap rapat dibuat held 6 (six) meetings and minutes of each meeting were
risalah rapat dan disampaikan ke Dewan Komisaris yaitu: prepared and submitted to the Board of Commissioners, with
1. Direktur Kepatuhan. the following discussion topics:
2. Kenaikan Gaji 2024 dan Bonus 2023. 1. Compliance Director.
3. Remunerasi Direktur Kepatuhan. 2. 2024 Salary Increase and 2023 Bonus.
4. Direktur Digital & Retail Banking. 3. Compliance Director Remuneration.
5. Car Ownership Program (COP) New Schema. 4. Digital & Retail Banking Director.
6. Kebijakan Remunerasi. 5. Car Ownership Program (COP) New Schema.
6. Remuneration Policy.
Remunerasi yang telah dibayarkan kepada anggota Komite Remuneration paid to members of the Remuneration and
Remunerasi dan Nominasi selama tahun 2024: Nomination Committee during 2024:
Remunerasi yang Diterima Anggota Orang Juta Rp
Komite Remunerasi 1 (satu) Tahun Member Million Rp
Remuneration Received by Committee for
1 (one) year
TOTAL 3 4.261,04
PROSES PENYUSUNAN KEBIJAKAN POLICY DRAFTING PROCESS
REMUNERASI
Tinjauan mengenai latar belakang dan tujuan kebijakan Review on background and objective of the remuneration
remunerasi policy
Semakin ketatnya persaingan bisnis khususnya di bidang The increasingly harsh business competition, particularly in
perbankan, mengakibatkan Bank menghadapi tantangan the banking sector, has caused the Bank to face the challenge
untuk bisa mempertahankan sumber daya manusia, salah in maintaining human resources, and one of the tools which
satu alat yang dapat digunakan oleh Bank adalah program the Bank can use is remuneration program.
remunerasi.
Diharapkan dengan program remunerasi yang baik Bank It is expected that with good remuneration program, the
dapat menarik karyawan yang kompeten, Bank can attract competent employees, maintain them, and
mempertahankannya dan memotivasi karyawan untuk motivate them to improve the Bank’s performance.
meningkatkan kinerja Bank.
Kebijakan remunerasi yang bersifat tetap paling sedikit Fixed remuneration policy must at take into account business
memperhatikan skala usaha, kompleksitas usaha, peer group, scale, business complexity, peer group, inflation rate, financial
tingkat inflasi, kondisi dan kemampuan keuangan serta tidak condition and capacity and is not in conflict with applicable
bertentangan dengan peraturan perundang-undangan. legislations.
194 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 198
Khusus remunerasi yang bersifat variabel, pemberian Especially for Variable Remuneration, remuneration must
remunerasi juga memperhatikan faktor risiko dalam kegiatan also take into account the factor risk in the operations of the
usaha Perseroan yaitu risiko kredit, risiko likuiditas, risiko company namely credit risk, liquidity risk, market risk,
pasar, risiko operasional, risiko hukum, risiko reputasi, risiko operational risk, legal risk, reputational risk, strategic risk
strategik dan risiko kepatuhan. and compliance risk.
PT Bank Multiarta Sentosa Tbk telah memiliki Kebijakan PT Bank MAS has already had a Remuneration Policy that
Pemberian Remunerasi yang mengatur mengenai jenis regulates the types of remuneration given to Risk Taker
remunerasi yang diberikan kepada Material Risk Taker seperti Materials as stated in the Decree of the Board of Directors
t e r t u a n g d a l am S ura t Ke put u s a n Dire k si N o . No. 978A/SK/DIR/122017 concerning Bonus Arrangements
978A/SK/DIR/122017 tentang Pengaturan Bonus yang that are Pending Payments and Commissioner's Decree No.
Ditunda Pembayarannya dan Surat Keputusan Komisaris 007/SK/DKOM/112023 concerning the Remuneration Policy
No. 007/SK/DKOM/112023 tentang Kebijakan Remunerasi for the Board of Commissioners, Directors and Bank
Bagi Dewan Komisaris, Direksi dan Pegawai Bank. Employees.The purpose of this policy is:
Tujuan Kebijakan tersebut adalah: a. To provide management and employees with clear
a. Memberikan panduan dan pemahaman yang jelas kepada guidelines and understanding related to the regulation of
manajemen dan karyawan terkait pengaturan remunerasi remuneration for the Board of Directors / Employees
bagi Direksi/Karyawan yang memiliki kategori Material categorized as Material Risk Takers.
Risk Takers. b. To facilitate the mitigation of excessive risk-taking by
b. Memudahkan mitigasi adanya excessive risk taking yang decision-makers through the provision and implementation
dilakukan oleh pejabat pengambil keputusan, melalui of remuneration.
pemberian dan pelaksanaan remunerasi. c. To maintain harmonious relationship and equality of role
c. Menjaga hubungan yang harmonis dan adanya kesetaraan and contribution of employees, in addition to maintaining
peran dan kontribusi karyawan disamping menjaga risiko the Bank’s risks and banking industry practices in general.
Bank dan praktik di industrial perbankan secara umum.
Kaji Ulang Kebijakan Remunerasi dan Perbaikannya Review Remuneration Policy and Its Improvement
Pelaksanaan kaji ulang atas kebijakan remunerasi pada tahun Review on remuneration policy in the preceding years, and
sebelumnya, beserta perbaikannya; improvements thereof;
Perbaikan atas kaji ulang kebijakan remunerasi yaitu Improvement of review on remuneration policy amending
menyesuaikan dengan ketentuan di Peraturan Otoritas Jasa Financial Services Authority Regulation No. 45/POJK.03/2015
Keuangan No. 45/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata on Implementation of Governance in Remuneration for
Kelola dalam Pemberian Remunerasi bagi Bank Umum. Commercial Bank. Every year, the Bank also pays attention
Setiap tahun Bank selalu memperhatikan kinerja Bank, kinerja to the performance of the Bank, performance of work units,
unit kerja dan kinerja karyawan dalam penerapan Strategi and performance of employees in the application of the
remunerasi tersebut. remuneration strategy.
Mekanisme Remunerasi untuk Unit Kontrol Remuneration Mechanism for Control Units
Bank telah menetapkan Pemberian Remunerasi pada unit The Bank has determined that the Remuneration for the
pengawasan (control unit) sama dengan ketentuan control unit is the same as the remuneration given to other
remunerasi yang diberikan kepada pegawai lain yakni sesuai employees, which is in accordance with their performance,
dengan kinerja yang bersangkutan, dimana kinerjanya where the performance is evaluated by the direct supervisor.
dievaluasi oleh atasan langsung.
Penilaian kinerja di unit kontrol tidak dikaitkan dengan Performance assessment in the Control Unit is not related to
pencapaian target bisnis dari unit kerja yang diawasinya, the achievement of business target/performance of the work
hal ini dipastikan melalui 2 (dua) cara yaitu: unit it supervises through 2 (two) methods as follows:
a. Pemisahan struktur organisasi unit kontrol agar a) Division of Organizational Structure of Control Unit to
independen. ensure independency.
b. Untuk persetujuan penetapan sasaran bisnis harus b) The approval for setting business targets must be obtained
melalui persetujuan atasan langsung dan atasan dari from the immediate supervisor and the supervisor of the
atasan langsung. immediate supervisor.
Hal ini dilakukan supaya karyawan unit kontrol bisa This is performed in order that employees of control units
menjalankan fungsi independennya untuk menjaga Tata can perform their independent function to maintain a properly
Kelola Bank berjalan baik. functioning Bank Governance.
195 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 199
CAKUPAN KEBIJAKAN REMUNERASI DAN SCOPE OF REMUNERATION POLICY AND
IMPLEMENTASINYA PER UNIT BISNIS, PER IMPLEMENTATION PER BUSINESS UNIT, PER AREA
WILAYAH DAN PADA ANAK ATAU KANTOR AND SUBSIDIARY OR BRANCH OFFICE LOCATED
CABANG YANG BERLOKASI DI LUAR NEGERI OVERSEAS
Kebija ka n Remunerasi Ban k dib erik an d en gan The Bank’s Remuneration Policy is provided by taking into
mempertimbangkan kinerja Bank, kinerja unit kerja dan consideration performance of the Bank, performance of work
kinerja karyawan setiap tahunnya. units, and performance of employees every year.
PT Bank Multiarta Sentosa Tbk tidak ada kantor cabang di PT Bank MAS has no branch office overseas.
luar negeri.
REMUNERASI DIKAITKAN DENGAN RISIKO RISK ASSOCIATED REMUNERATION
Penetapan risiko utama, dilakukan berdasarkan data historikal The main risks are determined on the basis of historical data
dan dengan mempertimbangkan kegiatan yang memiliki and by considering activities that have the greatest loss
eksposure kerugian terbesar berdasarkan hasil perhitungan exposure based on the results of the calculation of the Risk
Satuan Kerja Manajemen Risiko yaitu: Management Work Unit, namely:
a. Jenis risiko utama (Key risk) yang ada di Bank saat ini a. Type of current key risk in the Bank is Credit risk.
adalah Risiko Kredit. b. Criteria to determine the type of key risk, including risk
b. Kriteria untuk menentukan jenis risiko utama, termasuk difficult to measure is the most significant type of transaction
untuk risiko yang sulit diukur adalah jenis transaksi dan and business in generating profit and decision taken for
bisnis yang paling signifikan dalam menghasilkan profit a decision of business having major impact on the business.
dan keputusan yang diambil yang diberikan untuk suatu c. The impact of determining the main risk types on variable
keputusan bisnis yang berdampak besar pada Bisnis remuneration policy is that the identification of key risks
Bank. will influence the determination of KPIs, which in turn
c. Dampak penetapan jenis risiko utama terhadap kebijakan affects the provision of variable remuneration.
Remunerasi yang bersifat variabel adalah dengan adanya d. The type of key risk in the previous year compared with
penetapan risiko utama akan berdampak pada penentuan the key risk in the current year is identical, taking into view
KPI dan berdampak pada pemberian remunerasi yang the business type and scale not far different from the
bersifat variabel. previous year.
d. Penentuan jenis risiko utama tahun lalu dibandingkan
dengan risiko utama tahun ini masih sama, mengingat
jenis kegiatan usaha dan skala usaha tidak berbeda jauh
dengan tahun lalu.
PENGUKURAN KINERJA DIKAITKAN DENGAN REMUNERATION ASSOCIATED MEASUREMENT OF
REMUNERASI PERFORMANCE
Tinjauan mengenai kebijakan Remunerasi yang diakitkan Review on remuneration policy associated with performance
dengan penilaian kinerja. Indikator penetapan remunerasi assessment. Remuneration indicators are as follows:
antara lain sebagai berikut:
a. Prestasi kerja masing-masing individual; a. Achievement of each individual;
b. Kinerja keuangan Bank; b. Financial performance of Bank;
c. Benchmark industri sejenis; dan c. Benchmark of similar industry; and
d. Risiko yang mungkin timbul di kemudian hari sehingga d. Potential risk causing loss to the Bank.
menyebabkan kerugian bagi Bank.
Sistem penilaian kinerja dilakukan seobyektif mungkin dan Performance assessment system is conducted as objectively
berorientasi pada pengembangan pegawai, di mana hasil oriented to the employee development, the result of which
penilaian prestasi menjadi acuan untuk menentukan arah will be made as the reference to determine the directions of
pengembangan pegawai. employee development.
Metode dalam mengaitkan Remunerasi individu dengan Method in linking individual remuneration with the
kinerja unit kerja dan kinerja individu yaitu Kinerja Bank performance of work unit and individual performance namely
akan mempengaruhi penentuan besarnya remunerasi Bank Performance Bank will affect the amount of remuneration
khususnya yang bersifat variabel, dan kinerja individu di especially variable remuneration and individual performance
lakukan review setiap 1 (satu) tahun sekali. Hasil penilaian is subject to annual review. The result of individual assessment
individu tersebut menjadi dasar bagi apresiasi Bank dalam is determined as the basis for appreciating the bank in
196 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 200
menentukan promosi, peninjauan pangkat, kenaikan determining promotion, class review, increase of wage/salary
upah/gaji dan benefit pegawai lainnya. and other employee benefit.
Uraian mengenai metode yang digunakan Bank yaitu Description of method applied by the Bank is performance
pengukuran kinerja berdasarkan kinerja yang disepakati di measurement based on the agreed performance in the
awal tahun. Pemberian bonus berdasarkan penilaian kinerja beginning of year. Individual performance-based bonus is
individu dimana penentuannya sudah ditetapkan given as set forth in the Decision Letter and/or Circular Letter.
berdasarkan Surat Keputusan dan/atau Surat Edaran. Untuk For the evaluation of business/work target achievement in
penilaian pencapaian sasaran bisnis/kerja yang sifatnya quantitative terms, KPI values are utilized.
kuantitatif digunakan nilai KPI.
PENYESUAIAN REMUNERASI DIKAITKAN DENGAN ADJUSTMENT TO REMUNERATION ASSOCIATED
KINERJA DAN RISIKO WITH PERFORMANCE AND RISK
a. Kebijakan mengenai Remunerasi yang Bersifat Variabel a. Policy on Variable Remuneration Deferred for Material
yang ditangguhkan bagi Material Risk Takers yaitu 15% Risk Takers is 15% Tantiem Deferred and is paid on a pro
Tantiem ditangguhkan dan dibayarkan secara prorata rata basis in cash and paid in 3 (three) years ahead on a
dalam bentuk tunai dan dibayarkan dalam 3 (tiga) tahun pro rata basis 5% per year.
kedepan secara prorata yaitu 5% per tahun.
b. Bank saat ini tidak menerapkan kebijakan mengenai b. The Bank currently does not implement a policy on Deferred
Remunerasi yang Bersifat Variabel yang ditangguhkan Variable Remuneration that is subject to postponement
yang ditunda pembayarannya (Malus) atau ditarik kembali of payment (Malus) or recovery after payment has been
dalam hal sudah dibayarkan (Clawback). made (Clawback).
Penyesuaian Remunerasi dikaitkan dengan Kinerja dan Risiko Adjustment to Remuneration associated with performance
mengenai Remunerasi yang bersifat Variabel yang and Risk regarding Remuneration that is deferred Variables
ditangguhkan meliputi: include:
a. Kebijakan pembayaran (vesting) atas penangguhan yang a. Vesting policy for deferral such as term of payment namely
dilakukan antara lain jangka waktu pembayaran yaitu deferral period in 3 (three) years after first payment of
jangka waktu penangguhan 3 (tiga) tahun sejak pertama Variable Remuneration.
kali remunerasi yang bersifat variabel dibayarkan. b. Disclosure of factor which determines the difference of
b. Pengungkapan faktor yang menentukan perbedaan Deferred Variable Remuneration among employees or
Remunerasi yang Bersifat Variabel yang ditangguhkan same group of employees or as applicable to or as
antara pegawai atau kelompok pegawai sama atau applicable to all MRT.
berlaku untuk seluruh MRT.
KONSULTASI REMUNERASI REMUNERATION CONSULTANT
Bank MAS dalam menyusun kebijakan remunerasi tidak Bank MAS, in preparing remuneration policy, does not use
menggunakan jasa konsultan eksternal. the service of external consultant.
197 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 201
PAKET REMUNERASI DAN FASILITAS LAIN BAGI POLICY ON REMUNERATION OF BOARD OF
DIKRESI DAN DEWAN KOMISARIS COMMISSIONERS AND BOARD OF DIRECTORS
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun
Jenis Remunerasi Amount Received during 1 Year
dan Fasilitas Lain Direksi Dewan Komisaris
Type of Remuneration and Other Board of Directors Board of Commissioners
Facilities orang jutaan Rp orang jutaan Rp
persons million Rp persons million Rp
I. Gaji, bonus, tunjangan rutin, 8 20.101,55 4 4,622
tantiem, dan fasilitas lainnya dalam bentuk
non-natura.
Salary, Bonus, Routine Allowance,
profit sharing and other facilities in the non in-kind form
II. Fasilitas Lain dalam bentuk natura
(rumah, transportasi, asuransi kesehatan dan
sebagainya yang dinilai dalam equivalen Rupiah).
Other Facilities in the form of in-kind (house, transportation,
health insurance, etc.) which are valued in equivalent to Rupiah):
a. Dapat dimiliki: 8 962,81 4 384
-Can be owned:
b. Tidak dapat dimiliki: 8 251,34 4 108,16
Cannot be owned:
TOTAL 21.315,70 5.114,16
Catatan/Notes:
- Ibu Haryati Lawidjaja, efektif mengundurkan diri terhitung sejak tanggal 03 April 2024. /
- Mrs. Haryati Lawidjaja, effectively resigned as of April 3, 2024.
- Bapak Iwan Yuda Pramudhi, efektif mengundurkan diri terhitung sejak tanggal 08 Mei 2024./
- Mr. Iwan Yuda Pramudhi, effectively resigned as of May 8, 2024.
Jumlah anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang menerima The members of the Board of Commissioners and Board of
paket remunerasi dalam satu tahun yang dikelompokkan Directors who receive remuneration package in one year are
dalam kisaran tingkat penghasilan sebagai berikut: categorized in income level ranges as follows:
Jumlah Remunerasi per orang
dalam 1 tahun yang diterima secara tunai Direksi (satuan orang) Komisaris (satuan orang)
Total Remuneration per person Board of Directors (in person) Board of Commissioners (in person)
during 1 year which is received in cash
Di atas Rp 2 miliar 5 0
above Rp 2 billion
Di atas Rp 1 miliar s/d Rp 2 miliar 3 3
above Rp 1 billion up to Rp 2 billion
Di atas Rp 500 juta s/d Rp 1 miliar 0 1
above Rp 500 million up to Rp 1 billion
Rp 500 juta ke bawah 0 0
Rp 500 million and below
Catatan/Notes:
- Ibu Haryati Lawidjaja, efektif mengundurkan diri terhitung sejak tanggal 03 April 2024. /
- Mrs. Haryati Lawidjaja, effectively resigned as of April 3, 2024.
- Bapak Iwan Yuda Pramudhi, efektif mengundurkan diri terhitung sejak tanggal 08 Mei 2024./
- Mr. Iwan Yuda Pramudhi, effectively resigned as of May 8, 2024.
REMUNERASI YANG BERSIFAT VARIABEL VARIABLE REMUNERATION
a. Bentuk Remunerasi yang Bersifat Variabel adalah Tunai. a. Variable Remuneration is in cash, since Bank MAS is a
b. Perbedaan pemberian Remunerasi yang Bersifat Variabel public company.
antara anggota Direksi, Dewan Komisaris dan/atau b. Difference in Variable Remuneration among members of
Pegawai dimungkinkan karena pemberian remunerasi Board of Directors, Board of Commissioners and/or
dikaitkan dengan kinerja kerja dan Risk Taking unit. employees may be caused by remuneration associated
with work performance and Risk Taking unit.
198 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 202
JUMLAH DIREKSI, DEWAN KOMISARIS DAN THE NUMBER OF DIRECTORS, COMMISSIONERS
PEGAWAI YANG MENERIMA REMUNERASI YANG AND EMPLOYEES RECEIVE VARIABLE
BERSIFAT VARIABEL SELAMA 1 (SATU) TAHUN REMUNERATION FOR 1 (ONE) YEAR
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun
Amount Received during 1 Year
Remunerasi yang
Bersifat Variabel Direksi Dewan Komisaris Pegawai
Variable Remuneration Board of Directors Board of Commissioners Employee
orang jutaan Rp orang jutaan Rp orang jutaan Rp
persons million Rp persons million Rp persons million Rp
TOTAL 6 3.655 4 562 773 20.701,59
Catatan/Notes:
- Ibu Haryati Lawidjaja, efektif mengundurkan diri terhitung sejak tanggal 03 April 2024. /
- Mrs. Haryati Lawidjaja, effectively resigned as of April 3, 2024.
- Bapak Iwan Yuda Pramudhi, efektif mengundurkan diri terhitung sejak tanggal 08 Mei 2024./
- Mr. Iwan Yuda Pramudhi, effectively resigned as of May 8, 2024.
JABATAN DAN JUMLAH PIHAK YANG MENJADI POSITION AND NUMBER OF PARTIES APPOINTED
MRT AS MRT
PT Bank Multiarta Sentosa Tbk menetapkan pihak-pihak PT Bank MAS appointed the parties as MRT (Material Risk
yang menjadi MRT (Material Risk Taker) berdasarkan tugas Takers) based on the task of work performed. The extent such
pekerjaan yang dipangkunya. Seberapa besar orang tersebut person is authorized to take decision with significant impact
berwenang mengambil keputusan yang berdampak on the risk profile of the Bank. The current MRTs of Bank MAS
signifikan terhadap profil risiko Bank. Seluruh MRT pada are as follows:
Bank MAS saat ini adalah: a. President Director
a. Direktur Utama b. All Directors
b. Seluruh Direktur c. President Commisioner
c. Komisaris Utama d. All Commisioners
d. Seluruh Komisaris The total MRT: 10 (ten) persons
Total seluruh MRT: 10 (sepuluh) orang
SHARE OPTION SHARE OPTION
Bank tidak memiliki kebijakan dan/atau program shares The Bank does not have a policy and/or share option program
option dalam bentuk Employee Share Option Program (ESOP) in the form of an Employee Share Option Program (ESOP)
atau Management Share Option Program (MSOP) kepada or Management Share Option Program (MSOP) for members
anggota Direksi, Dewan Komisaris dan pejabat Eksekutif. of the Board of Directors, Board of Commissioners and
Executive officials.
Keterangan/Nama Jumlah Saham Jumlah Opsi Number of Options Harga Opsi (Rp) Jangka
Subject/Name yang Dimiliki Yang Diberikan Yang telah Option Price (IDR) Waktu
(lembar saham) (lembar saham) Dieksekusi Period
Number of Provided (lembar saham)
Owned Shares (shares) Executed
(shares) (shares)
Direksi /Board of Director - - - - -
Komisaris
/Boad of Commisioner - - - - -
Pejabat - - - - -
Eksekutif /Executives
Total /Total - - - - -
199 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 203
RASIO GAJI TERTINGGI DAN TERENDAH THE RATIO BETWEEN THE HIGHEST AND LOWEST
Rasio gaji tertinggi dan terendah di Bank MAS pada tahun SALARY
2024 adalah sebagai berikut: The ratio between the highest and lowest salary at Bank MAS
in 2024 is as follows:
Jenis Rasio Besarnya Rasio
Remarks Ratio
Rasio gaji pegawai yang tertinggi dan terendah 1 : 40
Ratio between highest and lowest salary for staffs
Rasio gaji Direksi yang tertinggi dan terendah 1:2
Ratio between highest and lowest salary for members of the Board of Directors
Rasio gaji Komisaris yang tertinggi dan terendah
Ratio between highest and lowest salary for members of 3:4
the Board of Commissioners
Rasio gaji Direksi yang tertinggi dan pegawai yang tertinggi
Ratio between highest salary for members of the Board of Directors 10 : 21
and highest salary for staffs
REMUNERASI YANG BERSIFAT VARIABEL KEPADA VARIABLE REMUNERATION TO THE PROSPECTIVE
CALON DIREKSI, CALON DEWAN KOMISARIS MEMBERS OF BOARD OF DIRECTORS, PROSPECTIVE
DAN/ATAU CALON PEGAWAI MEMBERS OF BOARD OF COMMISSIONERS, AND/OR
Bank MAS tidak memberikan remunerasi yang bersifat PROSPECTIVE EMPLOYEE
variabel kepada calon Direksi, calon Dewan Komisaris Bank MAS does not provide Variable Remuneration to the
dan/atau calon Pegawai selama 1 (satu) tahun pertama Prospective Members of Board of Directors, Prospective Board
bekerja. of Commissioners and/or Prospective employee for the first
year term of service.
PEMUTUSAN HUBUNGAN KERJA DAN PESANGON TERMINATION OF EMPLOYMENT AND SEVERANCE
Jumlah Pegawai yang terkena pemutusan hubungan kerja PAY
dan total nominal pesangon yang dibayarkan selama tahun The number of employees subject to by termination of
2024: employment and the total severance pay paid during 2024:
Jumlah Nominal Pesangon yang Dibayarkan per orang Jumlah Pegawai
dalam 1 (satu) Tahun Total Employees
Total Severance Pay Paid per Person in 1 (One) Year
Di atas Rp 1 miliar Nihil / Nil
Above IDR 1 billion
Di atas Rp 500 juta s.d Rp 1 miliar Nihil / Nil
From IDR 500 million to IDR 1 billion
Rp 500 juta ke bawah Nihil / Nil
IDR 500 million and below
JUMLAH TOTAL REMUNERASI YANG BERSIFAT TOTAL AMOUNT OF SUSPENDED VARIABLE
VARIABEL YANG DITANGGUHKAN REMUNERATION
Tahun 2024 Bank memberikan remunerasi berupa uang In 2024 the Bank provided remuneration in the form of cash
tunai pada seluruh karyawan dan pengurus Bank. Adapun to all employees and management of the Bank. The amount
besar remunerasi yang diberikan dikaitkan dengan kinerjanya. of remuneration provided was related to its performance.
Terdapat remunerasi yang bersifat variabel yang There was variable remuneration suspended for payment in
d itan gg uhk an un tuk pembay ara n tah un 20 2 4 . 2024.
JUMLAH REMUNERASI YANG DIBERIKAN TAHUN 2024 TOTAL AMOUNT OF VARIABLE REMUNERATION
Rincian jumlah Remunerasi yang diberikan dalam tahun
IN 2024
2024:
Details of the amount of Remuneration given in 2024:
200 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 204
A. Remunerasi yang Bersifat Tetap *) Fixed Remuneration
1. Tunai / Cash 16.820.736.000
2. Saham/instrumen yang berbasis Nihil / Nil
saham yang diterbitkan Bank
Stock-based shares/instruments issued
by the Bank
B. Remunerasi yang Bersifat Variabel*) Variable Remuneration
Tidak Ditangguhkan Ditangguhkan
Not Suspended Suspended
1. Tunai / Cash 4.800.860.000 165.000.000
2. Saham/instrumen yang berbasis Nihil / Nil Nihil / Nil
saham yang diterbitkan Bank
Stock-based shares/instruments issued
by the Bank
Keterangan: *) Hanya untuk MRT dalam juta rupiah / Remarks: *) Applicable only for MRT
in million Rupiah.
INFORMASI KUANTITATIF QUANTITATIVE INFORMATION
Informasi Kuantitatif mengenai Remunerasi yang Quantitative information regarding suspended Remuneration
ditangguhkan dan total pengurangan Remunerasi karena and total deduction in Remuneration due to implicit
penyesuaian implisit: adjustments:
Total Pengurangan Selama Periode laporan
Total Deduction during the Report Period
Remunerasi yang Bersifat Sisa yang masih
Variable *) Ditangguhkan Disebabkan Disebabkan Total
Variable Remuneration Remaining Still penyesuaian penyesuaian (A) + (B)
Suspended Eksplisit (A) Implisit (B)
Caused by Caused by
Explicit Implicit
Adjustment (A) Adjustment (B)
1.Tunai (juta Rp) NIHIL / Nil NIHIL / Nil - NIHIL / Nil
Cash (in million Rp)
2.Saham/Instrumen yang NIHIL / Nil NIHIL / Nil NIHIL / Nil NIHIL / Nil
berbasis saham yang
diterbitkan Bank
Stock-based shares/instruments
issued by the Bank
Keterangan: *) Hanya untuk MRT / Remarks: *) Applicable only for MRT
201 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 205
PENERAPAN FUNGSI KEPATUHAN, AUDIT INTERN
AUDIT EKSTERN DAN MANAJEMEN RISIKO
IMPLEMENTATION OF COMPLIANCE, INTERNAL AUDIT, EXTERNAL AUDIT, AND RISK
MANAGEMENT
FUNGSI KEPATUHAN COMPLIANCE FUNCTION
Pelaksanaan fungsi Kepatuhan merupakan salah satu unsur The implementation of Compliance function is one of the
penting dalam upaya peningkatan ketahanan perbankan. important elements in the effort of improving the resilience
Pelaksanaan fungsi kepatuhan senantiasa menekankan pada of banking sector. The implementation of compliance function
peran aktif dari seluruh elemen organisasi kepatuhan yang always puts emphasis on the active role of all elements of
terdiri dari Direktur yang Membawahkan Fungsi Kepatuhan, the compliance organization which consists of the Director
Kepala Bagian Kepatuhan, dan Satuan Kerja Kepatuhan. Supervising the Compliance Function, Head of Compliance
Bank MAS melaksanakan fungsi Kepatuhan dengan mengacu Division, and Compliance Work Unit. Bank MAS performs
pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 46/POJK.03/2017 the Compliance function by referring to Financial Services
tanggal 12 Juli 2017 tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Authority Regulation No. 46/POJK.03/2017 dated July 12,
Bank Umum dan telah tertuang dalam kebijakan internal 2017 concerning Implementation of Compliance Function in
dituangkan dalam Surat Keputusan Direksi No. Commercial Banks, which has been set forth in the internal
046/SK/DIR/062024 tanggal 07 Juni 2024. policy as set out in Decision Letter of the Board of Directors
No . 0 46 / SK /DIR/ 06 2 0 24 date d Ju ne 0 7 , 2 02 4 .
Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan, tugas dan Pursuant to Financial Services Authority, the duty and
tanggung jawab Satuan Kerja Kepatuhan paling kurang responsibility of the Compliance Work Unit consist of at least
mencakup: the following:
1. Membuat langkah-langkah dalam rangka mendukung 1. Taking measures in the context of supporting the
terciptanya Budaya Kepatuhan pada seluruh kegiatan achievement of a Compliance Culture in all Bank MAS
usaha Bank MAS pada setiap jenjang organisasi. business activities at all levels of organization.
2. Melakukan identifikasi, pengukuran, pengendalian 2. Performing identification, measurement and control on
terhadap Risiko Kepatuhan dengan mengacu pada Compliance Risk by referring to Financial Services
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan yang mengatur Au th o ri ty Regu l ati on o n Ri s k Man age m ent
mengenai penerapan manajemen risiko bagi Bank Implementation for Commercial Banks and coordinating
Umum dan berkoordinasi dengan Satuan Kerja with the Risk Management Work Unit;
Manajemen Risiko; 3. Assessing and evaluating the effectiveness, adequacy,
3. Menilai dan mengevaluasi efektivitas, kecukupan, dan and suitability of policies, provisions, systems and
kesesuaian kebijakan, ketentuan, sistem maupun procedures owned by the Bank with the provisions of
prosedur yang dimiliki oleh Bank dengan ketentuan applicable laws and regulations, such as:
peraturan perundang-undangan yang berlaku, seperti: a. Assessing the draft of new policies, provisions, systems
a. Menilai rancangan kebijakan, ketentuan, system dan and procedures;
prosedur baru; b. Take the initiative to improve policies, provisions,
b. Berinisiatif untuk melakukan penyempuranaan systems and procedures based on the information
kebijakan, ketentuan, system dan prosedur obtained.
b er d a s a r k a n i n f o r m a s i y a n g d i p e r o l e h . 4. Performing review and/or recommending update and
4. Melakukan kaji ulang dan/atau merekomendasikan enhancement of Bank MAS policy, provision, system and
pengkinian dan penyempurnaan kebijakan, ketentuan, procedure in order to be in conformance with the
sistem maupun prosedur yang dimiliki oleh Bank MAS provisions of Financial Services Authority and applicable
agar sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan laws and regulations.
dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. 5. Making efforts for ensuring that Bank MAS policy,
5. Melakukan upaya-upaya untuk memastikan bahwa provision, system and procedure, as well as business
kebijakan, ketentuan, sistem dan prosedur, serta kegiatan activities have been in conformance with the provisions
usaha Bank MAS telah sesuai dengan ketentuan Otoritas of Financial Services Authority and applicable laws and
Jasa Keuangan dan peraturan perundang-undangan regulations.
yang berlaku.
202 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 206
6. Melakukan tugas-tugas lainnya yang terkait dengan 6. Perform other tasks related to the Compliance Function,
Fungsi Kepatuhan, antara lain: including:
a. Memastikan kepatuhan Bank terhadap komitmen yang a. Ensure the Bank's compliance with commitments made
dibuat oleh Bank kepada Otoritas Jasa keuangan, Bank to the Financial Services Authority, Bank Indonesia,
Indonesia dan/atau otoritas pengawas lain yang and/or other relevant regulatory authorities.
berwenang. b. Conducting socialization to all employees regarding
b. Melakukan sosialisasi kepada seluruh karyawan matters related to the compliance function, especially
mengenai hal-hal yang terkait dengan fungsi regarding applicable provisions, systems and procedures.
kepatuhan terutama mengenai ketentuan, sistem dan c. Acting as a contact person for Bank compliance issues
prosedur yang berlaku. for internal and external parties.
c. Bertindak sebagai narahubung (contact person) untuk
permasalahan kepatuhan Bank bagi pihak internal
maupun eksternal.
Struktur Organisasi Fungsi Kepatuhan:
Compliance Function Organizational Structure
Compliance
Director
Secretary
System & Corporate
Compliance APU-PPT/ Personal Data Regulatory Secretary &
PPPSPM Protection (PDP) Procedur Reporting Planning
Direktur Kepatuhan Compliance Director
Bank MAS memiliki Direktur yang membawahkan Fungsi Bank MAS has a Director in charge of the Compliance Function
Kepatuhan (Direktur Kepatuhan). Penunjukan Direktur yang (Compliance Director). The appointment of the Director in
membawahkan Fungsi Kepatuhan telah memenuhi charge of the Compliance Function has fulfilled the applicable
persyaratan yang berlaku, yaitu independen dan tidak requirements, namely independent and does not supervise
membawahi fungsi-fungsi yang tidak diperkenankan oleh functions that are not permitted by the applicable provisions.
ketentuan yang berlaku.
Satuan Kerja Kepatuhan Compliance Work Unit
Bank MAS memiliki Satuan Kerja Kepatuhan yang merupakan Bank MAS has a Compliance Work Unit which is an
satuan kerja yang independen dan bertanggung jawab independent work unit and is directly responsible to the
langsung kepada Compliance Director. Satuan Kerja Compliance Director. The Compliance Work Unit is responsible
Kepatuhan bertanggung jawab atas pelaksanaan fungsi for implementing the Bank MAS’ compliance functions. The
kepatuhan Bank MAS. Satuan Kerja Kepatuhan pada Tahun Compliance Work Unit in 2024 updated the Policy on
2024 telah memperbarui Kebijakan mengenai Fungsi Compliance Function and Compliance Work Unit through a
Kepatuhan dan Satuan Kerja Kepatuhan melalui Surat Decree of the Board of Directors No. 046/SK/DIR/062024
Keputusan Direksi No. 046/SK/DIR/062024 yang mencakup which includes a culture of compliance, compliance functions,
budaya kepatuhan, fungsi kepatuhan, pengelolaan risiko co m p l i a nc e r i sk m a n a g e m e nt , a n d r e p o r t i n g .
kepatuhan dan pelaporan.
203 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 207
Terkait dengan tugas dan tanggung jawab Satuan Kerja Regarding the duties and responsibilities of the Compliance
Kepatuhan selama tahun 2024, telah dilakukan di antaranya Work Unit during 2024, it has carried out the following:
sebagai berikut:
1. Memastikan komitmen kepada Otoritas Jasa Keuangan, 1. Ensuring that commitment to the Financial Services
dan regulator lainnya telah ditindaklanjuti. Authority, and other regulatory agencies have been
2. Melakukan kajian terhadap rancangan kebijakan, sistem followed up.
2. Conducting review on draft policy, system and procedure,
dan prosedur, produk/aktivitas baru dengan memberikan
new product/activity by providing Opinions on Compliance.
opini kepatuhan. Selama tahun 2024 terdapat 87
In the year 2024, there were 87 (eighty seven) opinions
(delapan puluh tujuh) opini Kepatuhan atas rancangan
on Compliance with regard to draft policy, system and
kebijakan, sistem dan prosedur, dan 7 (tujuh) opini
procedure, and 7 (seven) compliance opinions regarding
kepatuhan terkait penerbitan produk/aktivitas baru. issuance of new product/activity.
3. Melakukan uji kepatuhan terhadap proposal fasilitas 3. Performing compliance test on proposal for credit facility
kredit atas jumlah tertentu baik fasilitas baru, tambahan of certain amount, whether new, additional, extension or
maupun perpanjangan dan restrukturisasi sebanyak restructuring facility, with a total of 542 (five hundred
542 (lima ratus empat puluh dua) opini kepatuhan fourty-two) Credit Compliance Opinions.
kredit. 4. During 2024, via email, the Compliance Work Unit has
4. Selama tahun 2024 melalui email Satuan Kerja Kepatuhan submitted new provisions or regulations from the Financial
telah menyampaikan ketentuan atau peraturan baru Services Authority, Bank Indonesia and other Regulators
dari Otoritas Jasa Keuangan, Bank Indonesia dan by making 46 (fourty-six) summaries, distributing and
Regulator lainnya dengan membuat ringkasan sebanyak socializing the provisions in question to Management
46 (empat puluh enam), mendistribusikan dan and related work units.
melakukan sosialisasi ketentuan dimaksud kepada 5. Carrying out training/socialization as part of efforts to
build a culture of compliance. In 2024, the Compliance
Manajemen dan unit kerja terkait.
Work Unit has held 12 (twelve) online training/socialization
5. Melakukan training/sosialisasi sebagai bagian dari upaya
sessions for new employees (onboarding new hires), and
membangun budaya kepatuhan, Pada tahun 2024
3 (three) socialization events related to regulatory
Satuan kerja Kepatuhan telah memberikan 12 (dua
provisions were conducted, both in-person and online,
belas) kali training/sosialisasi kepada karyawan baru for the relevant employees. This is done as an effort to
(onboarding new hire) secara online, dan 3 (tiga) kali refresh and raise employee awareness of compliance risks
sosialisasi terkait ketentuan Regulator secara tatap muka that can occur in their work activities.
dan online kepada karyawan terkait. Hal ini dilakukan 6. Monitoring and reporting on the realization of the opening
sebagai upaya untuk me-refresh dan menumbuhkan of Branch Offices/Subsidiary Branch Offices/Office Address
kesadaran karyawan terhadap risiko kepatuhan yang Changes.
dapat terjadi dalam aktivitas pekerjaannya. 7. Monitoring and reporting on the realization of the issuance
6. Melakukan monitoring dan melaporan realisasi of new products/activities.
p embuk aan Kan tor Ca ba ng/ Kantor Ca ba n g 8. Monitoring sanctions from Regulators.
Pembantu/Pemindahan Alamat Kantor. 9. Ensuring that financial ratios are in accordance with the
7. Melakukan monitoring dan melaporan realisasi applicable provisions by using the indicators of Minimum
penerbitan produk/aktivitas baru. Capital Adequacy Requirement, Legal Lending Limit,
8. Melakukan pemantauan atas sanksi-sanksi dari Productive Asset Quality, Statutory Reserves, Impairment
Loss Reserves, as well as other provisions of the Financial
Regulator.
9. Memastikan rasio-rasio keuangan agar sesuai dengan Services Authority and provisions of other Regulatory
Agencies which are relevant to Bank MAS business.
ketentuan yang berlaku dengan indikator KPMM, BMPK,
KAP, GWM, PDN, CKPN, ketentuan Otoritas Jasa
Keuangan dan ketentuan dari Regulator lainnya yang
terkait dengan usaha Bank MAS.
204 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 208
Kepatuhan terhadap regulasi 31 Desember 2024/ Compliance with regulations December 31, 2024
Parameter Ketentuan Regulator Bank MAS Status
Parameter Regulatory Provision
Kewajiban Penyediaan Modal Minimal 9% s/d 10% 23,60% Sesuai ketentuan
Minimum
Minimum Required Capital Minimal 9%-10% 23.60% In compliance
Adequacy
BMPK Pihak Terkait Maksimal 10% 7,59% Sesuai Ketentuan
Relevant Parties’ Legal Maximal 10% 7.59% In compliance
Lending Limit (BMPK)
Rasio NPL (Netto) Maksimal 5% 1,68% Sesuai Ketentuan
NPL Ratio (Netto) Maximal 5% 1.68% In compliance
Giro Wajib Minimum (Rupiah) Minimal 9% 10,52% Sesuai ketentuan
Minimum Reserve Requirement Minimal 9% 10.52% In compliance
(Rupiah)
Giro Wajib Minimum (Valas) Minimal 4% 5,69% Sesuai Ketentuan
Minimum Reserve Requirement Minimal 4% 5.69% In compliance
(Valas)
Posisi Devisa Netto Maksimal 20% 0,25% Sesuai ketentuan
Net Open Position Maximal 20% 0.25% In compliance
Indikator Kepatuhan Tahun 2024 Compliance Indicators for the Year 2024
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum/KPMM The Minimum Capital Adequacy Ratio/KPMM (for credit
(atas risiko kredit, risiko pasar dan operasional) adalah risk, market and operational risk) is 23.60%, meeting the
23,60% memenuhi ketentuan batas minimum regulator. regulator's minimum limit.
Tidak ada pelampauan maupun pelanggaran terhadap There are no exceedances or violations of the provisions
ketentuan Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK). of the Maximum Lending Limit (BMPK).
Net Non-Performing Loan (NPL) adalah 1,68%, memenuhi Net Non-Performing Loan (NPL) is 1.68%, meeting the
ketentuan batas maksimum 5%. maximum limit of 5%.
Giro Wajib Minimum (GWM) Rupiah Harian dan rata- Daily Rupiah Minimum Statutory Reserve (GWM) and the
rata adalah 10,52% memenuhi ketentuan batas minimum average is 10.52% meeting the minimum limit requirement
9% of 9%
Giro Wajib Minimum (GWM) Valuta Asing Harian dan Daily Foreign Currency Statutory Reserve (GWM) and the
rata-rata adalah 5,69% memenuhi ketentuan batas average is 5.69%, meeting the minimum limit requirement
minimum 4% of 4%
Posisi Devisa Neto (on dan off balance sheet) adalah Net Open Position (on and off-balance sheet) is 0.25%,
0,25% memenuhi ketentuan batas maksimum 20%. meeting the maximum limit of 20%.
Komitmen tindak lanjut audit kepada regulator dapat The commitment to follow up on audit findings from the
dipenuhi dengan baik. regulator has been satisfactorily fulfilled.
Penerapan Program Anti Pencucian Uang, Implementation of Anti-Money Laundering
Pencegahan Pendanaan Terorisme dan Pencegahan Programs, Prevention of Terrorism Financing and
Pendanaan Proliferansi Senjata Pemusnah Massal Prevention of Funding for the Proliferation of
(APU-PPT dan PPPSPM) Weapons of Mass Destruction (AML-CFT and CPF-
Selain menjalankan fungsi Kepatuhan, Satuan Kerja WMD)
Kepatuhan juga bertanggung jawab atas penerapan Program In addition to carrying out its compliance function, the
Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan Teroris dan Compliance Unit is also responsible for implementing the
Pencegahan Pendanaan Proliferansi Senjata Pemusnah Anti-Money Laundering, Counter-Terrorism Financing, and
Massal (APU-PPT dan PPPSPM) dengan membentuk Unit Counter-Proliferation Financing of Weapons of Mass
Kerja Khusus (UKK) Kantor Pusat dan Kantor Cabang/Capem. Destruction (AML-CFT and CPF-WMD) Program by
Dengan senantiasa melakukan pemantauan dan evaluasi establishing Special Work Units (UKK) at the Head Office and
atas pelaksanaan penerapan program APU-PPT dan PPPSPM Branch/Sub-Branch Offices. This includes continuous
yang setiap tahun dilakukan secara rutin. monitoring and evaluation of the implementation of the
AML-CFT and CPF-WMD program, which is conducted
regularly on an annual basis.
205 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 209
Bank MAS telah melakukan pengkinian Pedoman APU-PPT dan Bank MAS has updated the AML-CFT and CPF-WMD Guidelines in
PPPSPM sesuai dengan POJK No. 8 Tahun 2023 tentang Penerapan accordance with POJK No. 8 of 2023 concerning Implementation of
Program Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pendaan Terorisme Anti-Money Laundering Programs, Prevention of Terrorism Financing
dan Pencegahan Proliferansi Senjata Pemusnah Massal di Sektor and Prevention of the Proliferation of Weapons of Mass Destruction
Jasa Keuangan, melalui Surat Keputusan Direksi No. in the Financial Services Sector, through Decree of the Board of
080/SK/DIR/112023 tanggal 22 November 2023 tentang Pedoman Directors No. 080/SK/DIR/112023 dated 22 November 2023
APU-PPT dan PPPSPM. concerning AML-CFT and CPF-WMD Guidelines.
Pengkinian Data Nasabah, Pelatihan, Sosialisasi dan Updating Customer Data, Training, Socialization and
Pelaporan APU-PPT AML-CFT Reporting
Bank MAS telah melakukan pengkinian data nasabah secara Bank MAS has updated its customer data maximally and continuously
maksimal dan berkesinambungan dengan memprioritaskan untuk by prioritizing active customers. Update is performed by using several
nasabah yang masih aktif. Pengkinian dilakukan dengan beberapa methods, such as contacting customer by phone, at the time customer
cara seperti menghubungi nasabah melalui telepon, pada saat visits the Bank, and through coordination with the Marketing Division.
nasabah datang ke Bank, berkoordinasi dengan Marketing. Updating is also carried out on customer risk profiles where the Bank
Pengkinian juga dilakukan terhadap profile risiko nasabah dimana uses the PEP – PPATK Application to identify customers who fall into
Bank menggunakan Aplikasi PEP – PPATK untuk mengidentifikasikan the PEP category and categorize them as High-Risk customers.
nasabah yang masuk dalam kategori PEP dan melakukan proses Updating data is also carried out on the Negative List Data owned
EDD serta mengkategorikan nasbaahcsebagai nasabah berisiko by the Bank so that the Bank can carry out verification when
tinggi. Pengkinian data juga dilakukan terhadap Data AML Checklist conducting business relations with prospective customers.
yang dimiliki oleh Bank sehingga Bank dapat melakukan verifikasi
pada saat melakukan hubungan usaha dengan calon nasabah.
Pemadanan data juga dilakukan secara rutin baik untuk data DTTOT, Data matching is also carried out routinely for both DTTOT, SIPENDAR
SIPENDAR dan data Judi online dengan hasil tidak ditemukan and online gambling data with the result that no customer data was
adanya data nasabah yang masuk dalam list DTTOT dan SIPENDAR found to be included in the DTTOT and SIPENDAR lists, but there
namun terdapat 2 (dua) nasabah yang memiliki persaman nama were 2 (two) customers who had the same name and personal data
dan data diri dengan data judi online dan kedua nasabah tersebut as online gambling data and both customers have been processed
telah diproses sesuai dengan ketentuan yang berlaku. in accordance with applicable provisions.
Untuk meningkatkan pengetahuan akan APU-PPT Bank MAS To enhance knowledge of AML-CFT, Bank MAS consistently conducts
senantiasa melakukan pelatihan untuk karyawan baru (On the Job training for new employees (On-the-Job Training) and provides
training) dan melakukan refreshment untuk seluruh karyawan secara regular refresher training for all employees, particularly Frontliners.
berkala terutama karyawan Frontliner.
Pada tahun 2024, Bank MAS telah melakukan pelatihan/training In 2024, Bank MAS conducted AML-CFT & CPF-WMD training with
APU-PPT & PPPSPM dengan total peserta sebanyak 527 (lima ratus a total of 527 (five hundred twenty-seven) participants. Throughout
dua puluh tujuh) orang. 2024, Bank MAS has submitted reports to PPATK, including:
Selama tahun 2024 Bank MAS telah menyampaikan laporan kepada
PPATK yaitu Laporan:
Aktivitas / Jumlah Laporan/
Activity Report Total
Laporan Transaksi Keuangan Tunai (LTKT Setoran Tunai) 3.957
Cash Financial Transaction Report (Cash Deposit CFTR)
Laporan Transaksi Keuangan Tunai (LTKT Tarikan Tunai) 709
Cash Financial Transaction Report (Cash Withdrawal CFTR)
Laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan (LTKM) 37
Suspicious Financial Transaction Report (SFTR)
Laporan Transaksi Keuangan Transfer Luar (LTKL Masuk) 2.168
Report on External Transfer Financial Transactions (Incoming RETFT)
Laporan Transaksi Keuangan Transfer Luar (LTKL Keluar) 18.333
Report on External Transfer Financial Transactions (Outgoing RETFT)
Laporan SIPESAT
Report on SIPESAT 53.066
206 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 210
Sehubungan dengan kegiatan Pemilu/Pilkada tahun 2024, Bank In relation to the 2024 General and Regional Elections (Pemilu/Pilkada),
juga turut aktif berkolaboratif dalam CAT-PPATK untuk melakukan the Bank has also actively collaborated with the CAT-PPATK in
pemantauan atas transaksi nasabah yang tercantum dalam Daftar monitoring customer transactions listed in the Final Candidate List
Calon Tetap (DCT) baik Pemilu dan Pilkada yang dikeluarkan oleh (DCT) for both national and regional elections, as issued by PPATK.
PPATK. Bank telah melakukan pelaporan Form C untuk bendahara The Bank has submitted Form C reports for political party treasurers
Parpol sebelum tanggal 10 setiap bulannya dan H+1 untuk pelaporan before the 10th of each month and Form E reports to PPATK on a
Form E PPATK. D+1 basis.
Aktivitas / Jumlah Laporan/
Activity Report Total
Laporan Form E (Pemilu dan Pilkada) 5.466
Form E Report (General and Regional Elections)
Laporan Form C (Bendahara Parpol) 30
Form C Report (Political Party Treasurer)
Semua pelaporan diatas dilaporkan secara Online melalui Aplikasi GoAML – PPATK.
All of the above reports are submitted online through the PPATK’s GoAML application.
Isu Terkait Penerapan APUPPT & PPPSPM Issues Related to the Implementation of AML-CFT & CPF-
Selama tahun 2024 Bank telah melakukan penundaan sementara WMD
transaksi sebanyak 3 (tiga) rekening terkait transaksi judi online During 2024, the Bank has temporarily suspended transactions for
dan melakukan penghentian sementara transaksi sebanyak 24 (dua 3 (three) accounts related to online gambling transactions and
puluh empat) rekening terkait transaksi judi online. Bank juga telah temporarily suspended transactions for 24 (twenty-four) accounts
melakukan pemutusan hubungan usaha sebanyak 4 (empat) related to online gambling transactions. The Bank has also terminated
rekening dengan rincian 2 (dua) rekening terkait tindak pidana business relations with 4 (four) accounts, with details of 2 (two)
p enipuan d an 2 (d ua ) rekening terka it judi online. accounts related to fraud and 2 (two) accounts related to online
gambling.
Jumlah Pegawai dan Sertifikasi Profesi Number of Employees and Professional Certification
Jumlah pegawai Direktorat Compliance per 31 Desember 2024 The number of employees of the Compliance Work Unit as of
sebanyak 21 (dua puluh satu) orang, dengan rincian sebagai berikut: December 31, 2024 was 21 (twenty one) persons with the details as
follows:
Satuan Kerja Kepatuhan / Compliance Work Unit Sertifikat yang Dimiliki / Certificate Held
Bagian Compliance / Compliance Departement:
1 Orang Kepala Bagian / 1 Departement Head SMR Jenjang Kualifikasi 6 / SMR Level 6
1 Orang Officer / 1 Officer SMR Jenjang Kualifikasi 5 / SMR Level 5
1 Orang Officer / 1 Officer SMR Jenjang Kualifikasi 4/ SMR Level 4
Bagian APU-PPT & PPPSPM / AML-CFT & CPF-WMD Department:
1 Orang Kepala Bagian / 1 Departement Head SMR Jenjang Kualifikasi 6 / SMR Level 6
2 Orang Officer / 2 Officers SMR Jenjang Kualifikasi 5 / SMR Level 5
Bagian Personal Data Protection (PDP) / PDP Departement:
Personal Data Protection Departement Head -
Bagian Sistem dan Prosedur/ System and Procedure Department:
1 Orang Kepala Bagian / 1 Department Head SMR Jenjang Kualifikasi 6 / SMR Level 6
1 Orang Officer / 1 Officer SMR Jenjang Kualifikasi 5 / SMR Level 5
1 Orang Officer / 1 Officer SMR Jenjang Kualifikasi 4/ SMR Level 4
Bagian Regulatory Reporting / Regulatory Reporting Department:
1 Orang Kepala Bagian / 1 Departement Head SMR Jenjang Kualifikasi 6 / SMR Level 6
1 Orang Officer / 1 Officer SMR Jenjang Kualifikasi 5 / SMR Level 5
5 Orang Officer / 5 Officers SMR Jenjang Kualifikasi 4/ SMR Level 4
1 Orang Officer / 1 Officer -
Corporate Secretary & Planning Departement:
1 Orang Kepala Bagian / 1 Departement Head SMR Jenjang Kualifikasi 6 / SMR Level 6
2 Orang Officer / 2 Officers -
207 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 211
AUDIT INTERNAL INTERNAL AUDIT
Audit Intern sebagai bagian dari komponen utama sistem Internal Audit as part of the main component of the Bank's
pengendalian intern Bank melaksanakan fungsinya dengan internal control system carries out its functions by referring
berpedoman pada Peraturan OJK dan Standar Profesional to the OJK Regulation and the Internal Audit Professional
Audit Intern (Global Internal Audit Standards - GIAS) yang Standards (Global Internal Audit Standards - GIAS) set by the
ditetapkan oleh Institute of Internal Auditors (IIA). Institute of Internal Auditors (IIA).
Dalam mencapai tujuannya, Audit Intern memberikan jasa In achieving its objectives, Internal Audit provides independent
asuransi dan advisori yang independen dan objektif, and objective assurance and advisory services, providing
memberikan insight dan foresight yang mendatangkan nilai insight and foresight that adds value and improves operations.
tambah dan meningkatkan operasional. Fungsi Audit Intern The Internal Audit function is carried out through a systematic
dilakukan melalui pendekatan yang sistematis dan disiplin and disciplined approach to evaluate and improve the
untuk mengevaluasi dan meningkatkan efektivitas dari tata effectiveness of governance, risk management and control
kelola, management risiko dan proses pengendalian. Audit processes. Internal Audit works closely with other work units
Intern bekerja sama erat dengan unit kerja lain yang that perform other control functions such as the Risk
melakukan fungsi pengendalian lain seperti unit Manajemen Management, Legal, Compliance units and other units that
Risiko, Hukum, Kepatuhan dan unit-unit lainnya yang provide assurance on the Bank's key processes, risks and
memberikan asurans atas proses kunci, risiko dan controls by prioritizing the effectiveness of the control function.
pengendalian Bank dengan mengedepankan efektivitas
fungsi pengendalian.
Piagam Audit Intern Internal Audit Charter
Dalam rangka mendukung dan melindungi aktivitas bisnis In order to support and protect business activities in accordance
sesuai dengan visi dan misi PT Bank Multiarta Sentosa Tbk, with the vision and mission of PT Bank Multiarta Sentosa
dan untuk memberikan petunjuk yang jelas atas fungsi Audit Tbk, and to provide clear guidance on the independent and
Intern yang independen dan objektif, Piagam Audit Bank objective Internal Audit function, the Bank MAS Audit Charter
MAS telah dibentuk. Piagam ini memastikan agar fungsi has been established. This charter ensures that the Internal
Audit Intern memiliki kewenangan yang diperlukan, sumber Audit function has the necessary authority, competent
daya yang kompeten, dan akses yang memadai terhadap resources, and adequate access to information, so that the
informasi, sehingga fungsi tersebut dapat dijalankan secara function can be carried out effectively.
efektif.
Piagam Audit Intern disusun berdasarkan: The Internal Audit Charter is prepared based on:
a. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 1/POJK.03/2019 a. Financial Services Authority Regulation No. 1/POJK.03/2019
tentang Penerapan Fungsi Audit Intern pada Bank Umum. concerning the Implementation of the Internal Audit
b. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 56/POJK.04/2015 Function in Commercial Banks.
tentang Pembentukan dan Pedoman Penyusunan Piagam b. F i n anc ia l S er vi ce s Au tho ri ty Re gul at i on No .
56/POJK.04/2015 concerning the Establishment and
Audit Intern.
Guidelines for the Preparation of the Internal Audit Charter.
c. Standar Profesional Audit Intern dalam bentuk Global
c. Internal Audit Professional Standards in the form of Global
Internal Audit Standards dari the Institute of Internal
Internal Audit Standards from the Institute of Internal
Auditors.
Auditors.
Kedudukan, Struktur, dan Profil Kepala Divisi Position, Structure and Authority of Internal Audit
Internal Audit Bank MAS Internal Audit maintains independence, objectivity,
Audit Intern Bank MAS memelihara independensi, and professionalism in carrying out its duties. This
objektivitas, dan profesionalitas dalam melakukan tugasnya. independence, objectivity, and professionalism are manifested,
Independensi, objektivitas, dan profesionalitas tersebut among others, through the position of Internal Audit which
antara lain diwujudkan melalui kedudukan Audit Intern yang is directly responsible to the President Director and functionally
bertanggung jawab secara langsung kepada Direktur Utama to the Board of Commissioners through the Audit Committee.
dan secara fungsional kepada Dewan Komisaris melalui
Komite Audit.
The Head of the Internal Audit Division is appointed and
Kepala Divisi Internal Audit diangkat dan diberhentikan oleh dismissed by the President Director with the approval of the
Direktur Utama dengan persetujuan Dewan Komisaris Board of Commissioners taking into account the
dengan mempertimbangkan rekomendasi Komite Audit. recommendations of the Audit Committee.
208 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 212
Pengangkatan dan pemberhentian Kepala Divisi Internal The appointment and dismissal of the Head of the Internal
Audit dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan disertai Audit Division is reported to the Financial Services Authority
d en g a n a la s a n p e n g a ng k a t a n/ p e m b er h e nt ia n . accompanied by the reasons for the appointment/dismissal.
Kepala Divisi Internal Audit Bank MAS dijabat oleh saudara The Head of Internal Audit Division of Bank MAS is held by
Danang Widyastoto berdasarkan Surat Keputusan Direksi Mr. Danang Widyastoto based on the Decree of the Board of
No.328/MAS/HR2/092024 tertanggal 20 September 2024 Directors No. 328/MAS/HR2/092024 dated September 20,
dan telah disampaikan kepada OJK melalui Surat No. 2024 and has been submitted to the OJK through Letter No.
293/B/DIR/MAS/092024 293/B/DIR/MAS/092024
Danang Widyastoto adalah Warga Negara Indonesia, 38 Danang Widyastoto is an Indonesian citizen, 38 years old,
tahun, menyelesaikan pendidikannya serta memperoleh completed his education and obtained a Bachelor's degree
gelar Sarjana Akuntansi Pada Fakultas Ekonomi Universitas in Accounting from the Faculty of Economics, University of
Indonesia pada tahun 2008. Indonesia in 2008.
Pengalaman Kerja Kepala Divisi Internal Audit / Head of Internal Audit Division Work Experiences:
Tahun / Year Jabatan - Perusahaan / Position - Company
2008 - 2013 Auditor, Bank CIMB Niaga
2013 Senior Manager Branch & Network Audit, Bank Commonwealth
2014 - 2019 Country Audit Manager, Standard Chartered Bank
2019 - 2024 Head Business & Support Audit, Bank Commonwealth
2024 - Sekarang / Present Internal Audit Division Head, Bank Multiarta Sentosa
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi Kepala Internal Audit Division Head Training and/or
Divisi Internal Audit Competency
Untuk menunjang pelaksanaan tugas dan peningkatan To support task implementation and competency
kompetensi, sepanjang tahun 2024 Kepala Divisi Internal enhancement, throughout 2024, the following training and/or
Audit telah mengikuti pelatihan dan/atau peningkatan competency enhancement activities have been attended:
kompetensi sebagai berikut:
Judul Pelatihan / Training Topics Penyelenggara / Tempat & Waktu /
Organizer Time & Date
Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 5 GPS and Partners Jakarta, April 24
Cyber Fraud Talk - Psychology Forensic and Financial Crime Trends 2024 Bank MAS Jakarta, Oktober 24
Training PSAK 109 Bank MAS Jakarta, Oktober 24
Financial Services Technical Update PMK 74/2024 PwC Jakarta, November 24
Workshop Core Values Reinforcement for Leaders Bank MAS Jakarta, November 24
209 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 213
Struktur Organisasi Internal Audit
Internal Audit Organizational Structure
Board of
Commissioners
Audit
Committee
President
Director
Internal Audit
Head Office &
Branch Audit
IT Audit
Quality Assurance
& Methodology
Internal Control
Audit Intern memiliki sumber daya yang memadai sehingga Internal Audit has adequate resources so that it is able to
mampu menyelesaikan tugasnya secara efektif. Dalam complete its tasks effectively. In the organizational structure,
struktur organisasi, Internal Audit dikepalai oleh seorang Internal Audit is headed by a Head of the Internal Audit
Kepala Divisi Internal Audit, dan membawahi Audit Kantor Division, and oversees Head Office & Branch Audit, IT Audit,
Pusat & Cabang, Audit IT, Quality Assurance dan Internal Quality Assurance and Internal Control.
Control.
210 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 214
Tugas dan Tanggung Jawab Internal Audit Internal Audit Duties and Responsibilities
Audit Intern bertugas membantu Direktur Utama dan Dewan The duty of Internal Audit is to assist the President Director
Komisaris dengan menjabarkan secara opersional and Board of Commissioners by elaborating in terms of
perencanaan, pelaksanaan dan pemantauan atas hasil audit. operations the planning, implementation and monitoring of
Dalam melaksanakan hal ini, Audit Intern mewakili the result of audit. In the implementation thereof, Internal
pandangan dan kepentingan profesinya dengan membuat Audit represents its professional opinion and interest by
analisis dan penelitian dibidang keuangan, akuntansi, conducting analysis and research in the field of finance,
operasional dan kegiatan lainnya melalui pemeriksaan secara accounting, operations and other activities through on-site
on-site dan pemantauan secara off-site, serta memberikan audit and off-site monitoring, as well as by providing
saran perbaikan dan informasi yang obyektif tentang kegiatan suggestions for improvement and objective information on
the activities being reviewed to all levels of Management.
yang direview kepada semua tingkatan Manajemen.
Internal Audit Responsibilities:
Tanggung jawab Audit Intern:
1. Menyusun dan melaksanakan Rencana Kerja Tahunan 1. Prepare and implement the Internal Audit Annual Work
Audit Intern serta alokasi anggaran pelaksanaan fungsi Plan and budget allocation for the implementation of
Audit Intern. Rencana Kerja Tahunan Audit Intern serta the Internal Audit function. The Internal Audit Annual
alokasi anggaran disetujui oleh Presiden Direktur dan Work Plan and budget allocation are approved by the
Dewan Komisaris dengan mempertimbangkan President Director and the Board of Commissioners by
rekomendasi Komite Audit. considering the recommendations of the Audit Committee.
2. Memastikan pelaksanaan fungsi Audit Internal sesuai 2. Ensure the implementation of the Internal Audit function
dengan Global Internal Audit Standards (GIAS) dan in accordance with the Global Internal Audit Standards
Kode Etik Audit Intern. (GIAS) and the Internal Audit Code of Ethics.
3. Memastikan pelaksanaan audit intern sesuai dengan 3. Ensure the implementation of internal audits in
Rencana Kerja Tahunan Audit Intern yang telah disetujui, accordance with the approved Internal Audit Annual
termasuk melaksanakan penugasan khusus atas Work Plan, including carrying out special assignments
permintaan Direktur Utama dan Dewan Komisaris. at the request of the President Director and the Board
4. Mengalokasikan semua sumber daya, menentukan dan of Commissioners.
menyusun jadwal audit, dan memilih objek yang akan 4. Allocate all resources, determine and compile audit
diaudit schedules, and select objects to be au dited
5. M e n gemba ng ka n m et od o lo g i au d i t se ca r a 5. Continuously develop audit methodologies to improve
berkesinambungan untuk meningkatkan efisiensi dan the efficiency and effectiveness of Internal Audit
efektivitas kinerja Audit Intern.
performance.
6. Menggunakan pengetahuan, keterampilan, dan
6. Utilize the knowledge, skills, and competencies needed
kompetensi yang dibutuhkan dalam pelaksanaan fungsi
in carrying out the internal audit function for the Bank
audit intern terhadap Bank secara menyeluruh, yang
as a whole, which are owned both individually and
dimiliki baik secara individu maupun secara kolegial
collegially in accordance with the development of business
sesuai dengan perkembangan kegiatan usaha dan
kompleksitas Bank. activities and the complexity of the Bank.
7. Audit Intern harus menjaga kerahasiaan informasi 7. Internal Audit must maintain the confidentiality of
dan/atau data perusahaan terkait dengan pelaksanaan company information and/or data related to the
tugas dan tanggung jawab yang diterima dan tidak implementation of tasks and responsibilities received
berwenang mengungkapkannya tanpa kewenangan and is not authorized to disclose it without clear authority,
yang jelas, kecuali sesuai Kebijakan Bank terkait except in accordance with the Bank's Policy regarding
pemberian informasi/data/dokumen kepada pihak luar. the provision of information/data/documents to external
8. Menyusun dan mengkaji Piagam Audit Intern secara parties.
periodik. 8. Prepare and review the Internal Audit Charter periodically.
9. Melaporkan hasil pemantauan tindak lanjut perbaikan 9. Report the results of monitoring the follow-up to
atas temuan yang signifikan kepada Direksi dan Dewan improvements to significant findings to the Board of
Komisaris, dengan tembusan kepada Komite Audit dan Directors and Board of Commissioners, with a copy to
Direktur Kepatuhan. the Audit Committee and Compliance Director.
10. Memastikan dalam hal terdapat penggunaan jasa pihak 10. Ensure that in the event of the use of external party
eksternal untuk aktivitas Audito Intern bersifat sementara services for Internal Audit activities, it is temporary and
dan memerlukan keahlian khusus, tidak mempengaruhi requires special expertise, does not affect the independence
independensi dan objektivitas fungsi Audit Intern serta and objectivity of the Internal Audit function and complies
mematuhi Piagam Audit Intern Bank. Mekanisme with the Bank's Internal Audit Charter. The mechanism
penggunaan pihak eksternal diatur terpisah di Pedoman for using external parties is regulated separately in the
Audit Intern. Internal Audit Guidelines.
211 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 215
Audit Intern diberikan wewenang agar dapat dan mampu Internal Audit is authorized to be able to carry out its duties
m e la k s an ak a n t ug a sn ya se ca r a ef ekt i f un t u k : effectively to:
1. Mengakses seluruh informasi yang relevan tentang 1. Access all relevant information about the Bank related
Bank terkait dengan tugas dan fungsi Audit Intern to the duties and functions of Internal Audit including
termasuk melakukan inspeksi terhadap nasabah atau conducting inspections of customers or third parties (on-
pihak ketiga (on-site inspection) dalam rangka site inspection) in order to ensure the accuracy of the
memastikan kebenaran data yang diaudit atau untuk audited data or to verify audit findings.
memverifikasi data temuan audit. 2. Communicate directly with the Board of Directors, Board
2. Melakukan komunikasi secara langsung dengan Direksi, of Commissioners and Audit Committee.
Dewan Komisaris dan Komite Audit. 3. Hold regular and incidental meetings with the Board of
3. Menyelenggarakan rapat secara berkala dan insidentil Directors, Board of Commissioners and Audit Committee.
dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan Komite Audit. 4. Coordinate audit activities with external auditors.
4. Melakukan koordinasi kegiatan audit dengan auditor 5. Attend strategic meetings with the role of observer and
ekstern. without voting rights.
5. Mengikuti rapat yang bersifat strategis dengan peran 6. Allocate all resources, determine and compile audit
sebagai observer dan tanpa hak suara. schedules, and select objects to be audited (with or
6. Mengalokasikan semua sumber daya, menentukan dan without notification to the auditee), determine the audit
menyusun jadwal audit, dan memilih objek yang akan frequency and scope of the audit.
diaudit (dengan atau tanpa pemberitahuan kepada
auditee), menetapkan frekuensi audit dan ruang lingkup
audit.
Kepala Divisi Internal Audit dan seluruh Auditor Intern harus The Head of Internal Audit Division and all Internal Auditors
menaati Kode Etik Bank MAS dan Kode Etik Audit Audit must comply with the Bank MAS Code of Ethics and the Bank
Intern Bank MAS yang dibentuk sesuai Peraturan OJK terkait MAS Internal Audit Code of Ethics established in accordance
dan Global Internal Audit Standards (GIAS). Kode Etik Audit with the relevant OJK Regulations and Global Internal Audit
Intern Bank MAS sebagai berikut: Standards (GIAS). The Bank MAS Internal Audit Code of Ethics
1. Integritas is as follows:
Auditor Intern menunjukkan integritas dalam pelaksanaan 1. Integrity
tugasnya. Integritas membangun rasa kepercayaan dan Internal Auditors demonstrate integrity in carrying out
memberikan keyakinan akan keandalan penilaian yang their duties. Integrity builds trust and provides confidence
diberikan Auditor Intern. Integritas tercermin dari tindakan: in the reliability of the assessment given by the Internal
a. Dapat diandalkan, jujur dan terpercaya. Auditor. Integrity is reflected in the following actions:
b. Menghindari benturan kepentingan. a. Reliable, honest and trustworthy.
c. Taat hukum dan etis. b. Avoiding conflicts of interest.
2. Objektivitas c. Legal and ethical.
Auditor Intern memelihara sikap tidak memihak, tidak 2. Objectivity
bias, berimbang, objektif, dan mempertimbangkan semua Internal Auditors maintain an impartial, unbiased,
fakta relevan dalam memberikan jasa audit dan balanced, objective attitude and consider all relevant
mengambil keputusan. Elaborasi lebih detail atas aspek facts in providing audit services and making decisions.
objektivitas dijelaskan dalam piagam audit intern . Jika More detailed elaboration of the objectivity aspect is
prinsip objektivitas tidak dapat dipenuhi, kondisi ini harus explained in the internal audit charter. If the principle of
diungkapkan. objectivity cannot be met, this condition must be disclosed.
3. Kerahasiaaan 3. Confidentiality
Auditor Intern menjaga kerahasiaan informasi dan/atau Internal Auditors maintain the confidentiality of company
data perusahaan terkait dengan pelaksanaan tugas dan information and/or data related to the implementation
tanggung jawab yang diterima dan tidak berwenang of tasks and responsibilities received and are not
mengungkapkannya, kecuali memperoleh persetujuan authorized to disclose them, unless they obtain approval
sesuai Kebijakan Bank terkait pemberian in accordance with Bank Policy regarding the provision
in formasi /d ata/ do ku men ke pad a pi ha k l ua r. of information/data/documents to external parties.
212 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 216
4. Kompetensi 4. Competence
Auditor Intern memiliki kompetensi yang memadai Internal Auditors have adequate competence by applying
dengan menerapkan pengetahuan, keterampilan, dan the knowledge, skills and experience required in carrying
pengalaman yang diperlukan dalam melaksanakan out audit activities, as well as improving knowledge,
kegiatan audit, serta meningkatkan pengetahuan, skills and competence through Continuous Professional
keterampilan dan kompetensi melalui Pengembangan Development and continuous training.
Profesional Berkelanjutan dan pelatihan secara terus 5. Professional Due Care
menerus. Internal Auditors apply due care and professional
5. Kecermatan Profesional skepticism in providing audit services.
Audit Intern menerapkan kecermatan dan skeptisisme
p rof e s i o n a l d a l a m m e mb e r i k a n ja sa a u d i t .
Sumber Daya Manusia dan Sertifikasi Profesi Human Resource and dan Professional Certification
Jumlah pegawai Audit Intern per tanggal 31 Desember 2024 The number of Internal Audit employees as of December 31, 2024
sebanyak: was:
Satuan Kerja Audit Internal/ Internal Audit Work Unit Sertifikat yang Dimiliki / Certificate Held
Divisi Audit Internal / Audit Internal Division:
1 Orang Kepala Divisi / 1 Division Head Manajemen Risiko Jenjang 5 / Risk Management Level 5
Certified Internal Auditor
Certified Anti Money Laundering Specialist
Certification in Risk Management Assurance
Audit Kantor Pusat & Cabang / Head Office & Branch Audit:
1 Orang Kepala Bagian Audit Kantor Pusat & Cabang / Manajemen Risiko Jenjang 5 / Risk Management Level 5
1 Head of Audit Departement Head Office & Branch
12 Orang Auditor Kantor Pusat & Cabang / (8 Orang) Manajemen Risiko Jenjang 4 /
12 Auditors of Head Office & Branch (8 persons) Risk Management Level 4
(3 Orang) Manajemen Risiko Jenjang 5 /
(3 persons) Risk Management Level 5
(5 Orang) Sertifikasi Auditor Bank Level Auditor /
(5 persons) Bank Auditor Level Certification
IT Audit:
1 Orang Kepala Bagian Audit TI / 1 IT Audit Department Head Manajemen Risiko Jenjang 5/ Risk Management Level 5
4 Orang Auditor IT / 4 IT Auditors Manajemen Risiko Jenjang 4 / Risk Management Level 4
Quality Assurance & Methodology:
2 Orang Quality Assurance & Methodology / 2 Quality Manajemen Risiko Jenjang 4 / Risk Management Level 4
Assurance & Methodology
Internal Control (IC):
1 Orang Kepala Bagian / 1 Departement Head Manajemen Risiko Level 5
& Sertifikasi Auditor Bank Level Supervisor /
Risk Management Level 5
& Bank Auditor Level Supervisor Certification
27 Orang Internal Control / 27 Internal Controls (25 Orang) Manajemen Risiko Jenjang 4 /
(25 persons) Risk Management Level 4
Pelaksanaan Kegiatan Audit Tahun 2024 Implementation of Audit Activities in 2024
Secara keseluruhan, pemeriksaan tahun 2024 yang telah Overall, the 2024 audits that have been completed as of
diselesaikan per tanggal 31 Desember 2024 adalah 97,2% December 31, 2024 are 97.2% (70 of 72) of the latest audit
(70 dari 72) rencana audit terbaru yang disetujui Direktur plans approved by the President Director, Board of
Utama, Dewan Komisaris, dan Komite Audit. Terdapat 2 Commissioners, and Audit Committee. There are 2 Audits
Audit yang telah menyelesaikan tahap kerja lapangan dan that have completed the fieldwork stage and are in the process
dalam proses pembuatan laporan. of preparing reports.
213 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 217
Struktur Organisasi Internal Audit
Internal Audit Organizational Structure
IT Audit: 15
21%
50% Kantor Cabang: 36
29%
Kantor Pusat: 21
Kebijakan dan Frekuensi Rapat dengan Direksi, Policy and Frequency of Meetings with the Board of
Dewan Komisaris, dan Komite Audit Directors, Board of Commissioners and Audit Committee
Selama tahun 2024, Audit Intern berpartisipasi sebagai During 2024, Internal Audit participates as a meeting
peserta rapat ataupun menyampaikan presentasi dalam participant or delivers presentations at meetings of the Board
rapat Direksi, Dewan Komisaris, dan Komite Audit dengan of Directors, Board of Commissioners and Audit Committee
frekuensi kehadiran sebagai berikut: with the following frequency of attendance:
Deskripsi / Rapat Komite Audit & Dewan
Rapat Direksi/ Komisaris/Audit Committee & Board
Description Director Meeting of Commissioners Meeting
Frekuensi Kehadiran / 30 7
Frequency of Attendance
Program Pengendalian Mutu dan Audit Eksternal Quality Control and External Audit Program
Audit Intern memiliki program Pengendalian Mutu yang Internal Audit has a Quality Control program designed to
dirancang untuk melakukan evaluasi atas kesesuaian aktivitas evaluate the conformity of internal audit activities with
audit intern dengan standar dan ketentuan yang telah established standards and provisions. Quality Control activities
ditetapkan. Aktivitas Pengendalian Mutu dilaksanakan are carried out through:
melalui: 1. Internal Assessment by Quality Assurance & Methodology
1. Internal Assessment oleh Quality Assurance & Methodology staff periodically based on the annual Quality Assurance
staf secara periodik berdasarkan rencana kerja Quality work plan.
Assurance tahunan. 2. External Assessment conducted by an independent,
2. External Assessment yang dilakukan oleh Kantor Akuntan co mpe tent, and qu ali f i ed Pu bli c Accoun ti ng
Publik/Konsultan yang independen, kompeten, dan Firm/Consultant. The last external assessment was
berkualitas. External assessment terakhir dilakukan oleh conducted by KAP Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Retno,
KAP Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Retno, Palilingan Palilingan & Rekan with an audit data period of July 1,
& Rekan dengan periode data pemeriksaan 01 Juli 2020 2020 to June 30, 2023, the results of which have been
sampai dengan 30 Juni 2023 dimana hasilnya telah communicated to Management, the Audit Committee, and
dikomunikasikan kepada Manajemen, Komite Audit dan regulators. The results of the external assessment generally
regulator. Hasil external assessment secara umum menilai assess that the implementation of Internal Audit is in
pelaksanaan Audit Intern sudah sesuai dengan ketentuan accordance with regulatory provisions.
regulator.
214 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 218
AUDIT EKSTERNAL/INDEPENDEN EXTERNAL/INDEPENDENT AUDIT
RUPS Tahunan Bank MAS yang dilaksanakan pada tanggal The Annual GMS (General Meeting of Shareholders) of Bank
08 Juni 2023 telah menyetujui dan memberikan wewenang MAS held on June 8, 2023, approved and granted authority
dan kuasa kepada Dewan Komisaris untuk menetapkan dan and power to the Board of Commissioners to determine and
menunjuk Kantor Akuntan Publik dan/atau Akuntan Publik appoint a Public Accounting Firm and/or Public Accountant
dalam rangka audit Laporan Keuangan Perseroan untuk for the audit of the Company’s Financial Statements for the
Tahun Buku 2024 berdasarkan rekomendasi Komite Audit 2024 Fiscal Year, based on the recommendation of the Audit
untuk persyaratannya sesuai dengan ketentuan dan Committee and in accordance with the requirements stipulated
peraturan Otoritas Jasa Keuangan tentang Kantor Akuntan by the Financial Services Authority regulations concerning
Publik dan/atau Akuntan Publik. Selanjutnya Direksi Public Accounting Firms and/or Public Accountants.
berdasarkan surat penunjukkan dari Dewan Komisaris, Furthermore, the Board of Directors, based on a letter of
mengeluarkan Surat Keputusan menunjuk Kantor Akuntan appointment from the Board of Commissioners, issued a
Publik Paul Hadiwinata, Hidayat, Arsono, Retno, Pailingan Decree appointing the Public Accounting Firm Paul
& Rekan yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan untuk Hadiwinata, Hidayat, Arsono, Retno, Pailingan & Rekan which
melakukan audit independen atas laporan keuangan Bank is registered with the Financial Services Authority to conduct
MAS Posisi 31 Desember 2024. an independent audit of Bank MAS's financial statements as
of 31 December 2024.
Jumlah Periode Akuntan & Kantor Akuntan Publik Number of Periods for Accountants & Public
(KAP) Accounting Firms (KAP)
Selama periode tahun 2019 – 2024, Kantor Akuntan Publik During the period of 2019-2024, Public Accounting Firms
yang telah mengaudit laporan keuangan Bank MAS adalah which have audited Bank MAS financial statements are as
sebagai berikut: follows:
Tahun Kantor Akuntan Publik Nama Akuntan Biaya Jasa termasuk pajak
Years Public Accountant Office Accountant Name Fee includes tax
2024 Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Ary Daniel Hartanto, S.E., Rp450.000.000,00
Retno, Palilingan & Rekan Ak., M.Ak., CA., CPA., SAS.
2023 Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Frendy Susanto Rp400.000.000,00
Retno, Palilingan & Rekan
2022 Gani Sigiro & Handayani Andri, CPA Rp510.000.000,00
2021 Gani Sigiro & Handayani Andri, CPA Rp450.000.000,00
2020 Gani Sigiro & Handayani Andri, CPA Rp330.000.000,00
2019 Gani Sigiro & Handayani Tagor Sidik Sigiro, CPA Rp330.000.000,00
Pelaksanaan audit yang dilakukan oleh Akuntan Publik/Kantor The audit conducted by the Public Accountants/Public
Akuntan Publik terhadap laporan keuangan Bank MAS telah Accountant Office on the financial statements of Bank MAS
dilakukan secara independen, profesional dan objektif. has been carried out independently, professionally, and
objectively.
Auditor secara independen melakukan pemeriksaan dan The auditors independently conducted checks and submitted
menyampaikan saran dan masukan perbaikan kepada suggestions and inputs for improvements to the Management
Manajemen Bank MAS untuk ditindaklanjuti. Hasil Audit of Bank MAS to be followed up. The Audit Results have been
telah dikomunikasikan oleh Akuntan Publik/Kantor Akuntan communicated by the Public Accountants/Public Accountant
Publik baik kepada Manajemen, Komite Audit dan Otoritas Office to the Management, Audit Committee and Financial
Jasa Keuangan. Services Authority.
215 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 219
Manajemen Risiko Risk Management
Seiring dengan perkembangan saat ini, kegiatan usaha Bank Along with current developments, the Bank's business activities
senantiasa dihadapkan pada risiko-risiko yang berkaitan are always faced with risks that are closely related to its
erat dengan fungsinya sebagai lembaga intermediasi function as a financial intermediary institution. Therefore,
keuangan. Oleh karena itu, kegiatan operasional Bank dikelola the Bank's operational activities are managed well so as not
dengan baik agar tidak menimbulkan kerugian bagi Bank. to cause losses to the Bank. In an effort to improve the quality
Dalam upaya peningkatan kualitas penerapan manajemen of the implementation of risk management, it is not only
risiko dimaksud tidak hanya ditujukan bagi kepentingan intended for the interests of Bank MAS but also for the interests
Bank MAS tetapi juga bagi kepentingan nasabah. Melalui of customers. By improving the quality of the implementation
peningkatan kualitas penerapan manajemen risiko Bank of risk management, Bank MAS is expected to be able to
MAS diharapkan dapat mengukur dan mengendalikan risiko measure and control the risks faced in carrying out its business
yang dihadapi dalam melakukan kegiatan usahanya dengan activities properly.
baik.
Sistem Manajemen Risiko Risk Management System
Penerapan Manajemen Risiko secara efektif di Bank MAS Effective implementation of Risk Management at Bank MAS
dilakukan dengan memperhatikan prinsip-prinsip manajemen is carried out by taking into account to risk management
risiko mencakup 4 (empat) pilar yaitu: principles covering 4 (four) pillars, namely:
1) Pengawasan Aktif Dewan Komisaris dan Direksi 1) Active Supervision of the Board of Commissioners
Dewan Komisaris dan Direksi memahami bahwa aktivitas and Directors
perbankan merupakan aktivitas yang penuh risiko The Board of Commissioners and Directors understand
sehingga penting bagi Bank MAS untuk menerapkan that banking activities are activities full of risk, so it is
manajemen risiko secara komprehensif. Dewan Komisaris important for Bank MAS to implement comprehensive risk
dan Direksi bertanggung jawab atas efektivitas management. The Board of Commissioners and Directors
penerapan manajemen risiko di Bank dan memberikan are responsible for the effectiveness of implementing risk
arahan yang jelas, melakukan pengawasan dan mitigasi management in the Bank and providing clear direction,
secara aktif serta mengembangkan budaya manajemen carrying out active supervision and mitigation as well as
risiko di Bank. Peran aktif Dewan Komisaris diwujudkan developing a risk management culture in the Bank. The
dalam bentuk pertanggungjawaban atas efektivitas active role of the Board of Commissioners is realized in
penerapan manajemen risiko melalui persetujuan atas the form of accountability for the effectiveness of
kebijakan dan strategi terkait manajemen risiko serta implementing risk management through approval of
peninjauan berkala untuk menyesuaikan kebijakan policies and strategies related to risk management as well
strategi Bank terhadap perubahan faktor-faktor yang as periodic reviews to adjust the Bank's strategic policies
dapat mempengaruhi usaha Bank secara signifikan. to changes in factors that can significantly influence the
Bank's business.
Peran aktif Direksi diwujudkan dalam penyusunan The active role of the Board of Directors is actualized in
kebijakan, strategi dan prosedur penerapan manajemen the preparation of policy, strategy, and procedure of risk
risiko dengan mempertimbangkan toleransi risiko dan management implementation by taking into account risk
dampaknya terhadap permodalan. Direksi senantiasa tolerance and its impact on capital. The Board of Directors
mengkomunikasikan kebijakan, strategi dan prosedur always communicates risk management policy, strategy,
manajemen risiko kepada seluruh satuan kerja terkait and procedure to all relevant work units and performs
dan melakukan evaluasi berkala terhadap penerapan periodic evaluations on the implementation of risk
kebijakan, strategi dan prosedur manajemen risiko management policy, strategy and procedure. The Board
tersebut, Direksi menyampaikan laporan kepada Dewan of Directors submits reports to the Board of Commisioners
Komisaris secara periodik. on a periodic basis.
2) Kecukupan Kebijakan, Prosedur dan Penetapan Limit 2) Adequacy of Policy, Procedure and Stipulation of Limit
Bank telah menetapkan kebijakan, prosedur dan limit- The Bank has established policies, procedures and limits
limit berbagai aktivitas perbankan sesuai dengan for various banking activities in accordance with business
strategis bisnis, risk appetite/risk tolerance, kemampuan strategy, risk appetite/risk tolerance, capital capabilities
permodalan dan kompetensi sumber daya manusia and human resource competencies while still taking into
yang dimiliki dengan tetap memperhatikan peluang account to existing business opportunities. Policies,
bisnis yang ada. Kebijakan, prosedur dan penetapan procedures and limit determination are clearly established
216 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 220
limit ditetapkan secara jelas sejalan dengan visi, misi, in line with the Bank's vision, mission and business strategy.
dan strategi bisnis Bank. Kebijakan dan prosedur The Bank's risk management policies and procedures are
manajemen risiko Bank disusun dengan memperhatikan prepared by taking into account, among other things, the
antara lain jenis, kompleksitas kegiatan usaha, profil type, complexity of business activities, risk profile, level of
risiko, tingkat risiko yang akan diambil, serta peraturan risk to be taken, as well as regulations set by the Authority
yang ditetapkan Otoritas dan atau praktek perbankan and/or sound banking practices. Furthermore, these policies,
yang sehat. Selanjutnya kebijakan, prosedur dan limit- procedures and limits are communicated to all relevant
limit tersebut dikomunikasikan kepada seluruh satuan work units and implemented consistently to maintain the
kerja terkait dan diimplementasikan secara konsisten level of risk faced by the Bank. To ensure that these policies
untuk menjaga tingkat risiko yang dihadapi Bank. Untuk and procedures are in accordance with existing business
memastikan bahwa kebijakan dan prosedur tersebut developments, evaluations are always carried out
sesuai dengan perkembangan bisnis yang ada, maka periodically in accordance with changing conditions and
evaluasi selalu dilakukan secara berkala sesuai dengan potential risks.
peru bah an kon disi ser ta poten si risikonya.
3) Kecukupan Proses Identifikasi, Pengukuran, 3) Adequacy of Risk Identification, Measurement,
Pemantauan dan Pengendalian Risiko serta Sistem Monitoring and Control Processes and Risk
Informasi Manajemen Risiko Management Information Systems
Identifikasi risiko bersifat proaktif, mencakup seluruh Risk identification is proactive, covers all Bank business
aktivitas bisnis Bank dan dilakukan dalam rangka activities and is carried out in order to analyze the sources
menganalisa sumber dan kemungkinan timbulnya risiko and possible risks and their impacts. The Bank measures
serta dampaknya. Bank melakukan pengukuran risiko risk in accordance with the characteristics and complexity
sesuai dengan karakteristik dan kompleksitas kegiatan of business activities. In monitoring the results of risk
usaha. Dalam pemantauan terhadap hasil pengukuran measurements, the Bank forms a unit that is independent
risiko, Bank membentuk unit yang independen dari from the parties carrying out transactions to monitor risks,
pihak yang melakukan transaksi untuk memantau risiko, and monitoring is also carried out to monitor compliance
serta pemantauan juga dilakukan untuk memantau with predetermined limits. The Bank also develops a
kepatuhan terhadap limit-limit yang telah ditetapkan. management information system that is tailored to the
Bank juga mengembangkan sistem informasi characteristics, activities and complexity of the Bank's
manajemen yang disesuaikan dengan karakteristik, business activities. The management information system
kegiatan, dan kompleksitas kegiatan usaha Bank. Sistem is capable of providing up-to-date and timely information
informasi manajemen tersebut cukup mampu for the Board of Commissioners and Directors to be able
memberikan informasi terkini dan tepat waktu bagi to make management decisions in a timely manner and
Dewan Komisaris dan Direksi untuk dapat mengambil according to business conditions.
keputusan manajemen secara tepat waktu dan sesuai
kondisi bisnis.
4) Sistem Pengendalian Internal yang Menyeluruh 4) Comprehensive Internal Control System
Bank memiliki sistem pengendalian internal yang cukup The Bank has an internal control system that is adequate
memadai untuk memastikan integritas, akurasi, dan to ensure the integrity, accuracy and fairness of the risk
kewajaran proses manajemen risiko. Melalui sistem management process. Through the internal control system,
pengendalian internal, Bank memastikan efektivitas the Bank ensures the effectiveness of implementing risk
penerapan manajemen risiko yang antara lain meliputi management, which includes, among other things, the
kewajaran limit-limit aktivitas, kepatuhan pada kebijakan reasonableness of activity limits, compliance with policies
dan prosedur, kelemahan dan permasalahan yang and procedures, weaknesses and problems encountered
dihadapi dan harus diselesaikan. Penerapan sistem and which must be resolved. Effective implementation of
pengendalian intern secara efektif dapat membantu an internal control system can help safeguard the Bank's
dalam menjaga aset Bank, menjamin tersedianya assets, ensure the availability of reliable financial and
pelaporan keuangan dan manajerial yang dapat managerial reporting, increase the Bank's compliance with
dipercaya, meningkatkan kepatuhan Bank terhadap statutory provisions and regulations, and reduce the risk
ketentuan dan peraturan perundang-undangan, serta of losses, irregularities and violations.
mengurangi risiko terjadinya kerugian, penyimpangan
dan pelanggaran.
217 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 221
Direksi memastikan bahwa pengendalian internal dilakukan The Board of Directors ensures that internal control is carried
oleh pihak yang independen dan memiliki kompetensi yang out by an independent party with adequate competence.
memadai.
Risiko-risiko yang melekat pada Bank MAS secara individual The risks inherent in Bank MAS individually include:
meliputi:
1. Risiko Kredit adalah risiko akibat kegagalan debitur 1. Credit Risk is the risk resulting from the failure of debtors
dan/atau pihak lain dalam memenuhi kewajiban kepada and/or other parties to fulfill obligations to the Bank,
Bank, termasuk risiko kredit akibat kegagalan debitur, including credit risk due to debtor failure, credit
risiko konsentrasi kredit , counterparty credit risk, dan concentration risk, counterparty credit risk, and settlement
settlement risk. risk.
2. Risiko Pasar adalah risiko pada posisi neraca dan 2. Market Risk is the risk in the balance sheet and
rekening administratif termasuk transaksi derivatif, administrative account positions, including derivative
akibat perubahan secara keseluruhan dari kondisi pasar, transactions, due to overall changes in market conditions,
termasuk risiko perubahan harga option. Risiko pasar including the risk of changes in option prices. Market risk
meliputi risiko suku bunga (interest rate risk), risiko nilai includes interest rate risk, foreign exchange risk, equity
tukar (foreign exchange risk), risiko ekuitas (equity risk), risk and commodity risk.
dan risiko komoditas (commodity risk). 3. Operational Risk, is the risk that arises from the
3. Risiko Operasional adalah risiko yang timbul dari inadequacy and / or malfunction of internal processes,
ketidakcukupan dan/atau tidak berfungsinya proses human error, system failure or external events affecting
internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem atau the Bank's operations.
adanya kejadian eksternal yang mempengaruhi 4. Liquidity Risk is the risk caused by the inability of the
operasional Bank. Bank to meet its maturing obligations from cash flow
4. Risiko Likuiditas adalah risiko yang diakibatkan oleh funding sources and / or liquid assets without disrupting
ketidakmampuan Bank dalam memenuhi kewajiban the activities and financial condition of the Bank.
yang telah jatuh tempo dari sumber pendanaan arus 5. Legal Risk is the risk due to legal claims and / or
kas dan/atau aset likuid tanpa mengganggu aktivitas weaknesses in juridical aspects.
dan kondisi keuangan Bank 6. Compliance Risk is the risk that the Bank does not comply
5. Risiko Hukum adalah risiko akibat tuntutan hukum with and / or does not implement the prevailing laws and
dan/atau kelemahan aspek yuridis. regulations.
6. Risiko Kepatuhan adalah risiko akibat Bank tidak 7. Reputation Risk is the risk due to a decrease in the level
mematuhi dan/atau tidak melaksanakan peraturan of stakeholder trust that comes from negative perceptions
perundang- undangan dan ketentuan yang berlaku. of the Bank.
7. Risiko Reputasi adalah risiko akibat penurunan tingkat 8. Strategic Risk is the risk due to inaccuracy in making
kepercayaan stakeholders yang bersumber dari persepsi and / or implementing a strategic decision and failure to
negatif terhadap Bank. anticipate changes in the business environment.
8. Risiko Stratejik adalah risiko akibat ketidaktepatan
dalam pengambilan dan/atau pelaksanaan suatu
keputusan stratejik ser ta kegagalan dalam
mengantisipasi perubahan lingkungan bisnis.
Dalam rangka pelaksanaan proses dan sistem manajemen In the context of implementation of risk management process
risiko, Bank MAS telah membentuk Divisi Manajemen Risiko. and system, Bank MAS has formed a Risk Management Work
Struktur organisasi tersebut disesuaikan dengan ukuran dan Unit. The organizational structure of Risk Management Work
kompleksitas kegiatan usaha Bank MAS serta risiko Bank. Unit is adjusted to the size and complexity of Bank MAS
Divisi Manajemen Risiko merupakan satuan kerja yang business activity and the Bank’s risks. The Risk Management
independen terhadap satuan kerja bisnis dan Divisi Internal Work Unit is independent from business work units and the
Audit yang merupakan pengdalian internal, dimana Kepala Internal Audit work unit, in which the Head of Risk
Divisi Manajemen Risiko bertanggung jawab langsung Management Work Unit reports directly to the Risk
kepada Direktur Manajemen Risiko. Management Director.
Penyimpangan Internal (Fraud) Internal Deviation (Fraud)
Penyimpangan (Internal Fraud) adalah Fraud yang dilakukan Internal Fraud is Fraud committed by members of the Board
oleh anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, pegawai of Directors, members of the Board of Commissioners,
218 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 222
tetap, pegawai tidak tetap (honorer), dan/atau tenaga kerja permanent employees, temporary employees (honorary),
alih daya (Outsourcing). Adapun pengertian fraud mengacu and/or outsourced workers. The definition of fraud refers to
pada ketentuan mengenai penerapan anti strategi fraud the provisions regarding the implementation of anti-fraud
bagi Bank Umum. Nominal penyimpangan (Internal Fraud) strategy for Commercial Banks. The nominal Internal Fraud
yang diungkapkan adalah penyimpangan bernilai lebih dari disclosed is a fraud worth more than IDR 100,000,000 (One
Rp 100.000.000 (Seratus Juta Rupiah). Hundred Million Rupiah).
Bank MAS telah menerbitkan Kebijakan Anti Fraud yang Bank MAS has issued an Anti-Fraud Policy as stated in the
dituangkan dalam Surat Keputusan Direksi No. Decree of the Board of Directors No. 087/SK/DIR/102024
087/SK/DIR/102024 tanggal 09 Oktober 2024. Kebijakan dated October 9, 2024. This policy is expected to help Bank
tersebut diharapkan dapat membantu Bank MAS untuk MAS create a culture that does not tolerate fraud, ensure the
menciptakan budaya yang tidak mentoleransi kecurangan, sustainability of the organization, protect reputation and
memastikan keberlanjutan organisasi, melindungi reputasi assets, and comply with the provisions set by the regulator.
serta aset, dan mematuhi ketentuan yang ditetapkan oleh
regulator.
The function tasked with handling the implementation of the
Fungsi yang bertugas menangani penerapan Strategi Anti
Anti-Fraud Strategy has been stated in the Organizational
Fraud sudah dicantumkan dalam Struktur Organisasi melalui
Structure through the Decree of the Board of Directors No.
Surat Keputusan Direksi No.044A/SK/DIR/082024 tertanggal
044A/SK/DIR/082024 dated August 1, 2024. In accordance
01 Agustus 2024. Sesuai dengan POJK No.12 Tahun 2024
with POJK No. 12 of 2024 concerning the Implementation of
Tentang Penerapan Strategi Anti Fraud Bagi Lembaga Jasa
the Anti-Fraud Strategy for Financial Services Institutions
Keuangan Pasal 8, Bank MAS telah memiliki fungsi yang
Article 8, Bank MAS has a function tasked with handling the
bertugas menangani penerapan Strategi Anti Fraud dimana
implementation of the Anti-Fraud Strategy where the
keanggotaan fungsinya dituangkan dalam Surat Keputusan
membership of the function is stated in the Decree of the
Direksi No.086/SK/DIR/102024 tanggal 07 Oktober 2024
Board of Directors No. 086/SK/DIR/102024 dated October
Tentang Penanggung Jawab Anti Fraud.
7, 2024 concerning the Person in Charge of Anti-Fraud.
Dalam periode Januari sampai dengan Desember 2024,
tidak terdapat penyimpangan internal dalam aktivitas In the period from January to December 2024, there were no
operasional Bank MAS dengan nilai kerugian lebih dari Rp internal deviations in Bank MAS' operational activities with
100.000.000 (Seratus Juta Rupiah), sehingga tabel dibawah a loss value of more than IDR 100,000,000 (One Hundred
Million Rupiah), so the table below is not filled in (nil).
tidak diisi (nihil).
Jumlah Kasus yang Melibatkan / Number of Cases
Penyimpangan (Internal Fraud)
dalam 1 Tahun / Manajemen / Management Pegawai Tetap / Pegawai Kontrak /
Permanent Employees Contract Employees
Internal Fraud in 1 Year
2023 2024 2023 2024 2023 2024
Total Internal Fraud - - - - - -
Telah Diselesaikan / Resolved - - - - - -
Dalam Proses Internal Bank / - - - - - -
In the Bank’s Internal Process
Proses Pending / Pending Process - - - - - -
Telah Ditindaklanjuti Melalui Proses - - - - - -
Hukum / Has Been Followed Up
Through Legal Process
Catatan/Notes:
Sebagai informasi, bahwa selama tahun 2024 terdapat 5 (lima) kejadian Internal Fraud, namun nilai kerugian masing-
masing kejadian di bawah seratus juta rupiah.
For information, during 2024 there were 5 (five) incidents of Internal Fraud, but the loss value for each incident was
below one hundred million rupiah.
219 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 223
ANTI FRAUD (Whistleblowing System) ANTI-FRAUD TEAM (Whistleblowing
Untuk menangani kejadian Fraud, Bank telah membentuk System)
Fungsi Kerja Anti Fraud melalui Surat keputusan Direksi In order to handle the incident of Fraud, the Bank has formed
No.086/SK/DIR/102024 tentang Penanggung Jawab Anti and Anti-Fraud Team through Decision Letter of the Board
Fraud. of Directors No. 086/SK/DIR/102024 concerning Anti-Fraud
Officer.
Tugas dan tanggung jawab Fungsi Kerja Anti Fraud adalah The duties and responsibilities of the Anti-Fraud Function
sebagai berikut: are as follows:
1. Fungsi Koordinasi: 1. Coordination Function:
a. Berkoordinasi dengan unit kerja terkait dalam a. Coordinate with relevant work units in following up
m e n i nd a k l a n j u t i t e mu a n / ke ja d i a n f ra u d . on fraud findings/incidents.
2. Fungsi Pemantauan dan pemeriksaan: 2. Monitoring and inspection function:
a. Mengidentifikasi dan memantau potensi/kejadian a. Identifying and monitoring potential/incidents of
fraud melalui sarana/perangkat yang tersedia baik fraud through available means/devices, either
langsung/tidak langsung; directly/indirectly;
b. Menginvestigasi dugaan tindakan fraud, termasuk b. Investigating suspected fraud, including whistleblowing
laporan whistleblowing; reports;
c. Mengidentifikasi kelemahan-kelemahan kontrol c. Identifying weaknesses in internal controls or
internal atau prosedur yang menyebabkan terjadinya procedures that cause fraud.
fraud. 3. Reporting function:
3. Fungsi Pelaporan: a. Internal Report: Fraud incident reports, as a result of
a. Laporan Internal: Laporan kejadian fraud, sebagai identification and investigation, are submitted to the
hasil identifikasi dan investigasi disampaikan kepada Compliance Director with a copy to the Board of
Compliance Director dengan tembusan Board of Commissioners.
Commissioners; b. External Report:
b. Laporan Eksternal: 1) Report to the Financial Services Authority:
1) Laporan ke Otoritas Jasa Keuangan: a) Report or correction of the Anti Fraud Strategy
a) Laporan atau koreksi Laporan Penerapan Implementation Report every semester for the
Strategi Anti Fraud setiap semester untuk posisi end of June and end of December, no later
akhir bulan Juni dan akhir bulan Desember, than the 31st of the following month after the
paling lambat pada tanggal 31 bulan berikutnya end of the reporting month;
setelah akhir bulan laporan; b) Report on changes to the Anti Fraud Strategy
b) Laporan perubahan Strategi Anti Fraud yang that have been submitted to the Financial
telah disampaikan kepada Otoritas Jasa Services Authority, within a maximum period
Keuangan, dalam jangka waktu paling lama 7 of 7 (seven) working days from the date the
(tujuh) hari kerja terhitung sejak perubahan changes were made;
dilakukan; c) Report on significant impact fraud incidents
c) Laporan kejadian Fraud berdampak signifikan no later than 3 (three) working days after the
paling lambat 3 (tiga) hari kerja setelah Bank Bank becomes aware of the occurrence of
mengetahui terjadinya Fraud yang berdampak significant impact fraud.
signifikan. The report is submitted online to the Financial
Laporan tersebut disampaikan secara daring Services Authority through the OJK Online
ke Otoritas Jasa Keuangan melalui Aplikasi Reporting Application (APOLO).
Pelaporan Online OJK (APOLO). 2) Reports to Bank Indonesia in the form of Fraud
2) Laporan ke Bank Indonesia berupa Laporan Fraud Reports on Card Payment Instruments (APMK) and
Alat Pembayaran Menggunakan Kartu (APMK) Electronic Money every month, no later than the
dan Uang Elektronik setiap bulan, paling lambat 15th of the following month after the end of the
pada tanggal 15 bulan berikutnya setelah akhir reporting month. The report is submitted online
bulan laporan. Laporan tersebut disampaikan to Bank Indonesia through the Reporting Integration
secara daring ke Bank Indonesia melalui Sistem
System (BI-ANTASENA).
Integrasi Pelaporan (BI-ANTASENA).
220 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 224
3) Laporan ke Bank Indonesia berupa dugaan fraud 3) Reports to Bank Indonesia in the form of suspected
dan/atau insiden fraud di Bank. Pemberitahuan fraud and/or fraud incidents at the Bank.
disampaikan kepada Bank Indonesia dengan Notifications are submitted to Bank Indonesia
ketentuan sebagai berikut: with the following provisions:
a) Pemberitahuan disampaikan kepada help desk a) Notifications are submitted to the BI-RTGS
Sistem BI-RTGS melalui sarana telepon pada System help desk via telephone on the same
tanggal yang sama dengan tanggal adanya date as the date of the alleged fraud and/or
dugaan fraud dan/atau insiden fraud, yang fraud incident, which is followed up by
ditin daklanjuti den gan penyampaian submitting a written notification to the
pemberitahuan tertulis kepada Penyelenggara Organizer regarding this matter and its
mengenai hal tersebut dan penyebabnya; causes;
b) Melakukan upaya penanganan terhadap b) Making efforts to handle suspected fraud
dugaan fraud dan/atau insiden sesuai dengan and/or incidents in accordance with the
ketentuan peraturan perundang-undangan; provisions of laws and regulations;
c) Memberitahukan upaya penanganan terhadap c) Notifying efforts to handle suspected fraud
dugaan fraud dan/atau insiden fraud melalui and/or fraud incidents through the BI-RTGS
help desk Sistem BI-RTGS, administrative System help desk, administrative messages
message dan/atau sarana lain; and/or other means;
d) Menyampaikan laporan tertulis paling lama 3 d) Submitting a written report no later than 3
(tiga) hari kerja sejak tanggal terjadinya dugaan (three) working days from the date of the
fraud dan/atau insiden fraud; alleged fraud and/or fraud incident;
e) Berkewajiban untuk menyelesaikan kewajiban e) Obliged to settle pending obligations in
yang tertunda sesuai dengan ketentuan accordance with the provisions of laws and
peraturan perundang-undangan akibat adanya regulations due to alleged fraud and/or fraud
dugaan fraud dan/atau insiden fraud segera incidents as soon as the Bank can carry out
setelah Bank dapat melaksanakan tugasnya. its duties.
4) Memastikan ke Bagian APU PPT & PPPSPM bahwa 4) Ensure to the AML-CFT & CPF-WMD Section that
nasabah yang teridentifkasi fraud telah di-flag customers identified as fraudulent have been
berdasarkan ketentuan tentang pelaporan Data flagged based on the provisions regarding
Single Customer View (SCV) ke Lembaga Penjamin reporting Single Customer View (SCV) Data to
Simpanan (LPS) dan hal tersebut dikoordinasukan the Deposit Insurance Corporation (LPS) and this
ke Bagian Regu lator y Repor ting untuk is coordinated to the Regulatory Reporting Section
pelaporannya. for reporting.
221 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 225
Pelatihan/Sosialisasi Anti Fraud Kepada Karyawan Anti-Fraud Training/Outreach to Employees
Sepanjang tahun 2024, Bank MAS telah menyelenggarakan Throughout 2024, Bank MAS has held Anti-Fraud
pelatihan/sosialisasi Anti Fraud kepada karyawan internal training/socialization to internal employees and customers,
maupun kepada nasabah, antara lain: including:
1. Anti Fraud Awareness kepada karyawan: 1. Anti-Fraud Awareness to employees:
a. Membangun budaya Anti Fraud melalui Sosialisasi, a. Building an Anti-Fraud culture through Socialization,
Awareness dan Deklarasi Anti Fraud kepada seluruh Awareness and Anti-Fraud Declaration to all new
karyawan baru, dan karyawan/ti di seluruh Kantor employees, and employees/tees in all Head
Pusat/Cabang/Capem Bank MAS. Offices/Branches/Capem Bank MAS.
b. Sebagai mitigasi risiko siber, Bank telah melakukan b. As a cyber risk mitigation, the Bank has conducted
sosialisasi Information Security Awareness kepada Information Security Awareness socialization to all
seluruh karyawan melalui internal portal yang telah employees through the internal portal that has been
disediakan, diantaranya sebagaimana berikut ini: provided, including the following:
- Cyber Espionage? Dan Cara Mengatasi Cyber - Cyber Espionage? And How to Overcome Cyber
Espionage Espionage
- Pentingnya Keamanan Data Di Era Digital? Dan - The Importance of Data Security in the Digital Era?
Cara Menjaga Keamanan Data (Data Security)? And How to Maintain Data Security (Data Security)?
- 5 (Lima) Tips Meningkatkan Kesadaran Keamanan - 5 (Five) Tips to Increase Security Awareness in the
Di Tempat Kerja Workplace
- Security Awareness Keamanan Dilingkungan Kerja - Security Awareness Security in the Workplace
- Security Awareness Hal-hal yang perlu - Security Awareness Things to Note: Disconnect
diperhatikan: Putus Koneksi Internet, Hapus Akses Internet Connection, Delete Browser Access and
Browser Dan Lakukan Factory Reset Untuk Hapus Perform a Factory Reset to Remove Malware.
Malware. - Security Awareness Common Conceptual Mistakes
- Security Awareness Kesalahan Konsep Umum Regarding Information Security.
Terhadap Keamanan Informasi. - Security Awareness Notifications and Things to Note
- Security Awareness Notifikasi dan Hal-hal yang - Security Awareness The Importance of MFA
perlu diperhatikan - Security Awareness Beware of Cyberstalking
- Security Awareness Pentingnya MFA - Security Awareness The Importance! Beware of
- Security Awareness Hati-Hati Cyberstalking Stuffing Mode (Credential Reuse)
- Security Awareness Pentingnya! Waspada Modus - 10 Tips to Increase Data Security
Stuffing (Credential Reuse) - Re cognize C yber Extor ti on Fraud M ode .
- 10 T ips Meningkatkan Keamanan Data - Tips for Safer Use of PDF Converter Applications
- Kenali Modus Penipuan Cyber Extortion. - Security Awareness Skimming Makes You Dizzy!
- Tips Agar Lebih Aman Menggunakan Aplikasi
PDF Converter
- Security Awareness Skimming Bikin Pusing!
2. Anti Fraud Awareness untuk nasabah: 2. Anti-Fraud Awareness for customers:
Dilakukan himbauan melalui berbagai saluran komunikasi Appeals are made through various communication
antara lain terkait: channels, including:
a. Pemalsuan Rekening, waspada modus Social a. Account Forgery, beware of Social Engineering methods
Engeenering b. Safe transaction tips Strengthen Passwords
b. T ips aman bertransaksi Perkuat Password c. Often Pay Using QRIS? Be Careful of Quishing
c. Sering Bayar Pakai QRIS? Hati-hati Quishing d. Tips for Maintaining the Confidentiality of Personal
d. T i ps M enj a ga Ker aha siaa n Data P ribad i Data
e. PDKT Yang Harus Kamu Hindari (Ini PDKT atau Modus e. PDKT That You Should Avoid (This is PDKT or Fraud
Penipuan) Mode)
f. Semakin Cerdas Bertransaksi, Kenali Modus Penipuan f. Be Smarter in Transacting, Recognize Fraud Modes
Melalui Kode QR. Through QR Codes.
g. Kenali Bukti Transfer Palsu. g. Recognize Fake Transfer Proof.
h. Waspadai Modus-modus Penipuan Dalam h. Be Aware of Fraud Modes in Transactions.
Bertransaksi. i. Be More Careful in Online Shopping
i. Lebih Teliti Dalam Belanja Online
222 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 226
j. Pentingnnya Transaksi Belanja Online Di Platform j. The Importance of Online Shopping Transactions on
Resmi. Official Platforms.
k. Pakai Sembar ang W if i Da ta Jad i Dicuri. k. Use Random Wifi, Data Will Be Stolen.
l. Hindari Klik Link dari Nomor yang tidak dikenal. l. Avoid Clicking Links from Unknown Numbers.
m. 7 (Tujuh) Hal yang perlu diperhatikan saat ber belanja m. 7 (Seven) Things to Consider When Shopping Online.
Online. n. Recipe for Protecting Mobile Banking Accounts ala
n. Resep Jaga Akun Mobile Banking ala Bu Wati Bu Wati (Be Alert and Careful)
(Waspada dan Teliti) o. Stop Giving Fraudsters Loopholes (5 Tips for Creating
o. Stop Kasih Celah Buat Penipu (5 Tips Membuat kata a Strong Password).
sandi yang kuat). p. Have You Updated Your Status, Have You Updated
p. Update Status Udah, Update Password Udah Belum Your Password?
q. Mau Praktis Malah Jadi Nangis (Kesalahan Bikin q. Want to Be Practical, But Instead Cry (Mistakes in
Password Yang Perlu Dihindari) Creating Passwords That Need to Be Avoided)
r. Hati-hati! Jangan terpancing posting (Data Pribadimu r. Be Careful! Don't Get Involved in Posting (Your Personal
Bisa Bocor) Data Can Be Leaked)
s. Fakta Judi Online Dari Ketagihan Jadi Merusak Masa s. Facts About Online Gambling From Addiction to Ruin
Depan. Your Future.
t. Jangan Tergiur Dapat Uang Instan Dari Judi Online. t. Don't Be Tempted to Get Instant Money from Online
u. Jangan Terkecoh Akun Palsu! Kenali Akun-akun Resmi Gambling.
Bank MAS. u. Don't Be Fooled by Fake Accounts! Get to Know the
v. Data Pribadi Jangan Di-Spill. Waspada Pertanyaan Official Bank MAS Accounts.
Ganjil. v. Don't Spill Your Personal Data. Beware of Odd
Bank MAS melaksanakan program edukasi mengenai anti Questions.
fraud awareness yang dilakukan dengan tujuan agar nasabah Bank MAS is implementing an education program on anti-
senantiasa berhati-hati dalam melakukan transaksi, dan fraud awareness which is carried out with the aim that
menghindari potensi terhadap fraud yang dapat merugikan. customers are always careful in making transactions, and
avoiding the potential for fraud that can be detrimental.
223 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 227
Sistem Pelaporan Pelanggaran (Whistleblowing Violation Reporting System (Whistleblowing
System) System)
Whistleblowing System merupakan salah satu komponen The Whistleblowing System is an important component
penting dalam strategi anti-fraud yang berfungsi untuk in the anti-fraud strategy that functions to encourage reporting
mendorong pelaporan kecurangan atau pelanggaran etika of fraud or ethical violations safely where the reporter's
secara aman di mana identitas pelapor dijaga kerahasiannya identity is kept confidential so as to avoid the risk of retaliation
sehingga dapat menghindari risiko pembalasan dari terlapor. from the reported party. This system plays an important role
Sistem ini memainkan peran penting dalam mendeteksi in detecting and preventing fraud at Bank MAS via email
dan mencegah kecurangan di Bank MAS melalui alamat address: anti.fraud@bankmas.co.id.
email: anti.fraud@bankmas.co.id.
Selain melalui email di atas, setiap karyawan yang In addition to the email above, every employee who knows
mengetahui adanya perbuatan curang atau penyalahgunaan of any fraudulent or misuse that results in losses to the Bank,
yang mengakibatkan kerugian bagi Bank baik secara materi either materially or not, can also report to the Anti-Fraud
atau tidak, dapat juga melaporkan kepada Pejabat Officer by telephone/written letter/face-to-face. Employees
Penanggung Jawab Anti Fraud melalui telepon/surat can also contact one of the members of the Anti-Fraud Work
tertulis/tatap muka. Karyawan dapat juga menghubungi Function with the telephone number/email of each member.
salah satu dari anggota Fungsi Kerja Anti Fraud dengan For employees who report/submit complaints regarding
nomor telepon/email dari masing-masing anggota. indications of fraud/cases that occur, Bank MAS Management
Bagi karyawan yang melaporkan/memberikan pengaduan is committed to providing support and protection to each
atas indikasi fraud/kasus yang terjadi, Manajemen Bank repor ter by implementing the following points:
MAS berkomitmen untuk memberikan dukungan dan 1. The Bank protects the confidentiality of the Reporter's
perlindungan kepada setiap pelapor dengan menerapkan
identity, report documents and supporting data.
poin-poin terkait:
2. The Reporter is also responsible for maintaining the
1. Bank melindungi kerahasiaan identitas Pelapor, dokumen
confidentiality of his/her report.
laporan dan data pendukungnya.
3. Every employee can report violations committed by other
2. Pelapor juga bertanggung jawab untuk menjaga
employees.
kerahasiaan laporannya.
3. Setiap karyawan dapat melaporkan pelanggaran yang 4. The Bank provides protection for the Whistleblower
dilakukan oleh karyawan lainnya. including the Whistleblower's rights, if the report submitted
4. Bank memberikan perlindungan terhadap Pelapor is proven to be true.
termasuk hak-hak Pelapor, apabila laporan yang 5. The request for protection can be rejected/canceled, in
disampaikan terbukti benar. the event that:
5. Permintaan perlindungan dapat ditolak/ dibatalkan, - The Whistleblower does not fulfill his/her obligations
dalam hal: in maintaining the confidentiality of his/her identity
- Pelapor tidak melakukan kewajibannya dalam and report.
menjaga kerahasiaan identitas dan laporannya. - The report made by the Whistleblower is not true.
- Laporan yang dibuat oleh pelapor tidak benar. Every whistleblower complaint will be analyzed first whether
Setiap pengaduan whistleblower, akan dilakukan analisa the complaint falls into the category of fraud or not.
terlebih dahulu apakah aduan tersebut masuk kategori fraud Investigation of the complaint is carried out by collecting
atau bukan fraud. Investigasi atas aduan bersifat dilakukan evidence and examining all related parties. The conclusion
dengan pengumpulan barang bukti dan pemeriksaan ke of the investigation results is reported to the Compliance
seluruh pihak terkait. Kesimpulan hasil investigasi dilaporan Director in accordance with applicable provisions.
kepada Direktur Kepatuhan sesuai dengan ketentuan yang
berlaku.
Kebijakan Anti Korupsi Anti-Corruption Policy
1. Dalam rangka mendukung kebijakan anti korupsi, maka 1. In order to support the anti-corruption policy, the Bank
Bank telah mengeluarkan ketentuan internal yang has issued internal provisions related to anticipating
berkaitan dalam rangka mengantisipasi praktik korupsi, corruption, fraud, bribery and/or gratification practices
fraud, suap dan/ atau gratifikasi dalam Perusahaan, di in the Company, including:
antaranya: a. Company Regulation 2024-2026 of PT Bank Multiarta
a. Peraturan Perusahaan 2024-2026 PT Bank Multiarta Sentosa Tbk.
Sentosa Tbk. b. Circular Letter No.: 043/SE/DIR/052023 concerning
b. Surat Edaran No.: 043/SE/DIR/052023 tentang Kode the Code of Ethics of PT. Bank Multiarta Sentosa Tbk.
Etik PT. Bank Multiarta Sentosa Tbk.
224 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 228
c. Surat Keputusan Direksi No.: 097/SK/DIR/112024 c. D e c r e e of th e B o a r d o f D i r e c t o r s N o . :
tentang Kebijakan Anti Gratifikasi (Penyuapan). 097/SK/DIR/112024 concerning the Anti-Gratification
d. Surat Keputusan Direksi No.: 087/SK/DIR/102024 (Bribery) Policy.
tentang Kebijakan Anti Fraud. d. D ec r e e of t h e B o a r d o f D i r ec t o r s N o . :
e. Surat Keputusan Direksi No.: 055/SK/DIR/122020 087/SK/DIR/102024 concerning the Anti-Fraud Policy.
tentang Kebijakan Sumber Daya Manusia, beserta e. D ec r e e of t h e B o a r d o f D i r ec t o r s N o . :
perubahannya. 055/SK/DIR/122020 concerning the Human Resources
f. Surat Keputusan Direksi No.: 047/SK/DIR/062024 Policy, and its amendments.
tentang Kebijakan Penerapan Tata Kelola Yang Baik. f. Board of Directors Decree No.: 047/SK/DIR/062024
g. Surat Edaran Direksi No.051/SE/DIR/062023 Perihal concerning the Policy for the Implementation of Good
Penilaian Sendiri (Self Asessment) Tata Kelola dan Governance.
Laporan Pelaksanaan Tata Kelola. g. B o a r d o f D i r e c t o r s C i r c u l a r L e t t e r
2. Selama tahun 2024, Bank telah memberikan sosialisasi No.051/SE/DIR/062023 Concerning Self-Assessment
terkait gratifikasi dalam implementasi Anti Fraud of Governance and Governance Implementation Report.
Awareness dan mendeklarasikan Anti Fraud kepada 2. During 2024, the Bank has provided socialization related
kepada seluruh karyawan baru, dan karyawan/ti di seluruh to gratification in the implementation of Anti Fraud
Kantor Pusat/Cabang/ Capem Bank MAS. Selain hal Awareness and declared Anti Fraud to all new employees,
tersebut juga dilakukan Awareness melalui aplikasi and employees/teams in all Head Offices/Branches Bank
Knowbe4 kepada seluruh insan yang ada di Bank MAS. MAS. In addition, Awareness is also carried out through
the Knowbe4 application to all people at Bank MAS.
PERMASALAHAN HUKUM YANG
DIHADAPI LEGAL ISSUES
Tahun 2024, terdapat 9 (sembilan) permasalah hukum In 2024, there were nine (9) civil legal issues were encountered
perdata yang dihadapi oleh Bank MAS, dengan rincian by Bank MAS, with the details as follows:
sebagai berikut:
Permasalahan Hukum Jumlah Kasus / Number of Cases
Legal Issues Perdata / Civil Pidana / Criminal
Telah mendapatkan putusan yang mempunyai kekuatan hukum tetap 6 0
The case has been resolved by court decision having permanent effect
Dalam proses penyelesaian 3 0
In the Settlement Process
Total / Total 9 0
SANKSI ADMINISTRATIF ADMINISTRATIVE SANCTION
Sepanjang tahun 2024 Bank MAS dikenakan sanksi denda Throughout 2024, Bank MAS incurred penalty fines from the
kewajiban membayar dari Otoritas Jasa Keuangan dan Bank Financial Services Authority and Bank Indonesia. Most of
Indonesia. Denda ini sebagian besar dikenakan karena these fines were imposed due to reporting corrections that
adanya koreksi dalam pelaporan yang berdampak minor had a minor impact and could be addressed promptly. In
dan dapat ditindaklanjuti segera. Untuk hal tersebut, Bagian response, the Compliance Division, together with the
Kepatuhan bersama-sama dengan Direktur Kepatuhan terus Compliance Director, continues to monitor and improve efforts
melakukan monitoring dan perbaikan terhadap upaya-upaya to minimize the imposition of sanctions resulting from
mengurangi pengenaan sanksi akibat koreksi ataupun corrections or reporting delays. The bank strives to comply
keterlambatan pelaporan. Bank berusaha memenuhi seluruh with all applicable regulations.
ketentuan yang berlaku.
Tahun 2024, tidak ada sanksi administratif yang material In 2024, there were no material administrative sanctions that
dan berpengaruh terhadap kelangsungan usaha Bank MAS affect Bank MAS’ business continuity or administrative
maupun sanksi administratif yang diberikan regulator kepada sanctions given by the regulator to members of the Bank’s
a n g g ot a De wa n Ko m is a r i s d a n D i rek si B a n k . Board of Commissioners and Directors.
225 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 229
PENYEDIAAN DANA KEPADA PIHAK PROVISIONING TO RELATED PARTIES AND
TERKAIT DAN PENYEDIAAN DANA BESAR LARGE FUND PROVISIONING FUND
Pendanaan kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar, In terms of funding to related parties and large fund
Bank MAS senantiasa memperhatikan prinsip kehati-hatian provisioning, Bank MAS always pays attention to the principle
dan berpedoman pada ketentuan Bank Indonesia tentang of prudence and is always guided by Bank Indonesia provision
Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK). Selama tahun on Legal Lending Limit (LLL). During the year 2024, there
2024 tidak terdapat Pelampauan dan/atau Pelanggaran was no LLL excess or violation.
BMPK.
Pendanaan kepada pihak terkait dan debitur inti posisi 31 Funding to related parties and core debtors for the position
Desember 2024 adalah sebagai berikut: of December, 31 2024 is as follows:
Penyediaan Dana Jumlah Debitur / Amount of Debtor Nominal
Exposures of Funds (Jutaan Rp) / (Million Rp)
Kepada Pihak Terkait / To Related Party: 19 295.426
Debitur Inti / To Prime Debtors:
a) Individu / Individual 10 1.615.011
b) Group / Group 15 2.768.189
AKSES INFORMASI DAN DATA ACCESS TO COMPANY INFORMATION AND
PERUSAHAAN DATA
Bank MAS telah memiliki Kebijakan Komunikasi dengan Bank MAS has a Communication Policy with Shareholders
Para Pemegang Saham atau Investor PT Bank Multiarta or Investors of PT Bank Multiarta Sentosa Tbk, namely Decree
Sentosa Tbk yaitu Surat Keputusan Direksi No. of the Board of Directors No. 021/SK/DIR/042022, which can
021/SK/DIR/042022, yang dapat diakses pada website Bank be accessed on the Bank MAS website.
MAS.
Bank MAS senantiasa berusaha memberikan kemudahan Bank MAS consistently strives to provide stakeholders with
bagi stakeholder untuk mengakses informasi, di antaranya easy access to information, including financial and corporate
mengenai informasi finansial dan perusahaan, produk dan information, products, and services, through its website in
Jasa melalui website dalam bahasa Indonesia dan Bahasa both Indonesian and English.
Inggris.
Sedangkan untuk akses informasi secara internal, Bank MAS Meanwhile, to access information internally, Bank MAS uses
menggunakan SharePoint yang dapat diakses oleh semua an SharePoint, which is accessible to all employees.
karyawan. Selain itu pemberian informasi dilakukan dengan Additionally, information is disseminated through email
email blast. blasts.
Untuk mendapatkan informasi lebih lanjut, nasabah dapat For further information, customer may contact Bank MAS
menghubungi Call Center Bank MAS pada nomor telepon Call Center Bank MAS at telephone number (021) 1500011
(021) 15000 11 dan email care@bankmas.co.id. and email care@bankmas.co.id.
KODE ETIK CODE OF ETHICS
Kode Etik Bank MAS mengatur hal-hal yang menjadi The Bank MAS Code of Ethics regulates matters that are the
tanggung jawab Perusahaan, setiap individu di lingkungan responsibility of the Company, every individual within the
Perusahaan maupun pihak lain yang berbisnis dengan Company and other parties who do business with the
Perusahaan, baik dalam kaitannya dengan etika berbisnis, Company, both in relation to business ethics, work ethics and
etika kerja maupun perilaku keseharian. Setiap karyawan daily behavior. Every employee is required to behave in a
dituntut untuk berperilaku yang mencerminkan nilai-nilai way that reflects the Company's values in realizing its vision
Perusahaan dalam mewujudkan visi dan misinya. and mission
226 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 230
Kode Etik Bank MAS dituangkan dalam Surat Edaran Direksi The Bank MAS Code of Ethics is outlined in the Directors'
No. 043/SE/DIR/052023 tanggal 29 Mei 2023. Kode Etik Circular Letter No. 043/SE/DIR/052023 dated 29 May 2023.
dapat diakses kapan saja oleh seluruh karyawan Bank MAS The Code of Ethics can be accessed at any time by all Bank
melalui portal Bank MAS. MAS employees via the Bank MAS portal.
Dengan diterapkannya kode etik, anggota Direksi, anggota With the implementation of the code of ethics, members of
Komisaris, dan karyawan Bank MAS diharapkan mampu the Board of Directors, members of the Board of
menjaga reputasi, nama baik dan kelangsungan Perusahaan, Commissioners, and employees of Bank MAS are expected
wajib mengikuti prinsip Kode Etik sebagai berikut: to be able to maintain the reputation, good name and
1. Seorang Bankir memperhitungkan dampak yang continuity of the Company, and must follow the principles of
merugikan dari setiap kebijakan yang ditetapkan Bank the Code of Ethics as follows:
MAS terhadap keadaan ekonomi, sosial dan lingkungan. 1. A Banker takes into account the detrimental impacts of
2. Patuh dan taat pada ketentuan peraturan internal each policy set by Bank Mas on the economic, social and
perusahaan dan perundang-undangan yang berlaku. environmental conditions.
3. Melakukan pencatatan dengan benar mengenai segala 2. Being compliant and obedient to the provision of laws
transaksi yang bertalian dengan kegiatan bank. and regulations.
4. T idak menyalahgunakan wewenangnya untuk 3. Making correct records on any transaction related to
kepentingan pribadi dan keluarganya. Bank MAS’ activities.
5. Tidak menerima hadiah imbalan, insentif, jasa, pinjaman, 4. Not misappropriating authority for personal interest.
biaya atau apapun yang memperkaya diri pribadi atau 5. Not receiving gift, consideration, incentive, service, loan,
keluarganya. expense or anything which enriches himself/herself or
6. Tidak menawarkan suap atau insentif dalam bentuk his/her family members.
apapun, termasuk sogokan, atas bagian pembayaran 6. Not offering bribe or incentive in any form, including
kontrak manapun, atau menggunakan cara atau jalan graft, on any part of a contract payment, or using other
lain untuk memberikan manfaat tidak pada tempatnya method or way to provide inappropriate benefit to
kepada nasabah, agen, kontraktor, pemasok atau customer, agent, contractor, supplier or their employee
karyawan pihak-pihak ini atau pejabat pemerintah untuk or government official to acquire business for Bank MAS.
memperoleh bisnis bagi Bank. 7. Being alert and observant and reporting any possibility
7. Waspada, jeli dan melaporkan kemungkinan penipuan, of fraud, theft, bribery or illegal activities in the Bank
pencurian, penyuapan atau kegiatan ilegal dalam M AS’ transactions and ope rating acti vit ies.
transaksi dan operasional Bank. 8. Not performing any wrongdoing which may harm his/her
8. Tidak melakukan perbuatan tercela yang dapat and Bank MAS’ professional image.
merugikan citra profesinya. 9. Preventing himself/herself from involvement in decision
9. Menghindarkan diri dari keterlibatan dalam pengambilan making in the event of conflict of interests.
keputusan dalam hal terdapat pertentangan 10. Being obligated to keep confidential customer secret ad
kepentingan. Bank MAS information in accordance with the applicable
10. Wajib menjaga kerahasiaan nasabah dan informasi bank laws and regulations.
Mas sesuai peraturan dan perundangan yg berlaku. 11. Avoiding unfair competition.
11. Menghindarkan diri dari persaingan yang tidak sehat. 12. Employees are not permitted to become a member or
12. Karyawan tidak diizinkan menjadi anggota dan pengurus management of a political party.
partai politik. 13. Employees are not permitted to engage in gambling
13. Karyawan tidak diizinkan melakukan praktik perjudian practices in any form and anywhere, either online or in
dalam bentuk apapun dan di manapun, baik online person.
maupun secara langsung. The implementation of the code of ethics is overseen by the
Pelaksanaan kode etik diawasi oleh Direksi, Regional Head, Board of Directors, Area Coordinators, Division Heads, Section
Division Head, Department Head, Branch Manager/Sub Heads, Branch Managers/Sub-Branch Managers. Every
Branch Manager. Setiap karyawan Bank MAS akan mengisi employee of Bank MAS will fill out and sign the code of ethics
dan menandatangani surat kode etik diatas materai dan letter on a stamped paper and send a hard copy to the Human
mengirimkan hardcopy kepada Divisi Human Resources dan Resources Division, and every 2 (two) years or when there is
setiap 2 (dua) tahun sekali atau ketika ada kenaikan a job/grade promotion, all employees must renew and sign
jabatan/grade seluruh karyawan wajib memperbaharui dan the Code of Ethics Statement.
menandatangani Surat Pernyataan Kode Etik tersebut.
227 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 231
Bank MAS akan memberikan sanksi dan pelanggaran yang Bank MAS will impose strict sanctions for employees who
tegas bagi karyawan yang melanggar Kode Etik. Setiap violate the Code of Ethics. Any employee found to have
karyawan yang didapati melanggar Kode Etik, dapat violated the Code of Ethics may face disciplinary action in
dikenakan tindakan indisipliner sesuai Peraturan Perusahaan accordance with the prevailing Company Regulations.
yang belaku.
BUDAYA PERUSAHAAN CORPORATE CULTURE
Dalam berkarya, Bank MAS mendasarkan semua aktifitas In doing business, Bank MAS bases all its activities on
pada nilai dasar dalam memberikan pelayanan prima, the basic values of providing excellent service,
bekerjasama sebagai satu kesatuan tim, dan menjunjung cooperating as a team, and upholding a high integrity
integritas tinggi dalam berperilaku. Nilai-Nilai dasar inilah in conduct. These basic values become a reference of
yang menjadi acuan perilaku para karyawan Bank MAS agar behavior for the employees of Bank MAS in order to
senantiasa dapat memberikan kepercayaan terbaik. always provide the best trust.
RENCANA STRATEGIS STRATEGIC PLAN
Target jangka pendek yang akan dicapai oleh Bank MAS The short-term targets which shall be achieved by Bank
pada akhir tahun 2025 adalah: MAS at the end of 2025 are as follows:
Perkreditan Credit
1. Meningkatkan volume perkreditan dengan tetap 1 To increase credit volume while maintaining the MSME
mempertahankan porsi UMKM disekitar 25% dari total portion at around 25% of total credits.
kredit. 2 Developing digital lending through mobile banking for
2. Mengembangkan digital lending melalui mobile banking payroll and MSME customers.
untuk nasabah payroll dan UMKM. 3 Disbursing KUR (Kredit Usaha Rakyat), especially for stores
3. Menyalurkan KUR, terutama untuk toko-toko dalam within the Wings group network.
jaringan Wings group. 4 To develop the supplychain business with business groups
4. Mengembangkan bisnis supply chain dengan grup and other large customers.
usaha dan nasabah-nasabah besar lainnya. 5 To suppress Non Performing Loans (NPL) and Loan at Risk
5. Menekan NPL dan Loan at Risk dengan pemantauan (LaR) with close monitoring of NPL settlement and credit
ketat terhadap penyelesaian NPL dan restrukturisasi restructuring due to Covid-19.
kredit. 6 To sell customer’s collaterals in order to settle credits.
6. Menjual agunan debitur kredit bermasalah dalam rangka
penyelesaian kredit-kreditnya.
Layanan Digital untuk Dana Murah Digital Services for Low-Cost Funds
7. Pengembangan produk digital banking dalam perluasan 7. Development of digital banking products in expanding
fitur dan jaringan ATM, Internet Banking dan mobile the features and networks of ATMs, Internet Banking and
banking serta digital channel lainnya dan melengkapi Mobile Banking as well as other Digital Channels and
layanan digital Bank dalam memudahkan masyarakat complementing the Bank's digital services in making it
bertransaksi kapan, dan dimana saja dan pengumpulan easier for customers to transact anytime, anywhere and
dana murah melalui pembukaan rekening secara online to raise low-cost funds (savings, current accounts).
(tabungan , giro). 8. Collaborating with fintech, retail business networks and
8. Berkolaborasi dengan fintech, jaringan usaha retail dan other principals to improve Bank MAS digital services.
principal lainnya dalam rangka meningkatkan layanan 9 Reengineering and digitizing branch and bank services
digital Bank MAS. in general.
9. Melakukan reenginering dan digitalisasi layanan cabang 10. Performing intensive promotions through social media.
dan Bank pada umumnya.
10. Melakukan promosi yang intensif melalui media sosial.
GRC (Governance, Risk, Compliance & Control) GRC (Governance, Risk, Compliance & Control)
11. Memperkuat struktur organisasi dan Sumber Daya 11. Strengthening the organizational structure and Human
Manusia guna mendukung perkembangan Bank MAS Resources to support development of Bank MAS in the
ke depan. future.
12. Peningkatan fungsi GCG, Manajemen Risiko, Compliance 12. Improved functions of GCG, Risk Management, Compliance
dan Internal Control sejalan dengan perkembangan and Internal Control in line with the development and
dan kompleksitas usaha Bank, khususnya di bidang complexity of the Bank's business, particularly in the field
digital operation dan cyber security. of digital operations and cyber security.
228 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 232
13. Meningkatkan kualitas Sumber Daya manusia disemua 13. Improved quality of human resources at all levels of Bank
jajaran Bank MAS agar lebih kompetitif, motivasi dan MAS thereby it would be more competitive, motivated
produktif serta berkualitas. and productive as well as having good quality.
Sesuai dengan kebijakan jangka pendek, maka langkah- In accordance with the short-term policy, the strategic steps
langkah strategis yang akan dilaksanakan sejalan dengan that will be implemented in line with the policy include:
kebijakan tersebut antara lain adalah: 1. Bank MAS remains focused on developing the Commercial
1. Bank MAS tetap memfokuskan diri pada pengembangan business sector by maintaining the composition of Small
sektor usaha Komersial, dengan mempertahankan and Medium Enterprises (SME) loans at around 25% by
komposisi pinjaman Usaha Kecil dan Menengah (UKM) running supply chain to business group relations and
pada kisaran 25% dengan menjalankan supply chain large customers.
kepada relasi grup usaha dan nasabah besar. 2. Improving credit quality by reducing NPL and LaR rates
2. Memperbaiki kualitas kredit dengan menekan angka through a persuasive and family-oriented approach, while
NPL dan LaR dengan mengutamakan pendekatan still considering the possibility of auctions, other litigation
persuasif kekeluargaan, namun tidak menutup processes, and the sale of debtor assets handed over to
kemungkinan melalui jalur lelang atau litigasi lainnya, the Bank.
serta penjualan aset debitur yang diserahkan ke Bank. 3. Increasing the number of machines and improve ATM
3. Menambah jumlah mesin dan meningkatkan fitur-fitur features that start using CRM, for cash or non-cash
ATM yang mulai menggunakan CRM, untuk transaksi transacti ons and e xpand the ATM n etwork.
cash atau non cash dan memperluas jaringan ATM. 4. Developing digital banking products such as Open API
4. Mengembangkan produk digital banking seperti halnya and Cardless Withdrawals in collaboration with fintech
Open API dengan bekerja sama dengan fintech maupun and delivery channel network providers, as well as
p e n ye d i a ja r i ng a n d e l i ve r y c ha nne l, ser ta developing features in Mobile Banking.
mengembangkan fitur-fitur pada mobile banking. 5. Developing existing low-cost funding products and explore
5. Mengembangkan produk pendanaan murah yang ada launching new competitive products, through mobile
serta menjajaki peluncuran produk baru yang bersaing, banking product innovation.
melalui inovasi produk mobile banking. 6. Implementing digital lending for payroll employees and
6. Melaksanakan digital lending untuk karyawan payroll KUR (People's Business Credit) within the Wings Group
serta KUR ke jaringan group Wings, untuk meningkatkan network to enhance credit growth.
pertumbuhan kredit. 7. Increasing digital marketing through social media or
7. Meningkatkan pemasaran digital melalui medsos atau targeted channels to reach a wider community more
targeted channel guna menjangkau masyarakat lebih efficiently and effectively.
luas secara lebih efisien dan efektif. 8. Increasing business volume by working on supply chains
8. Meningkatkan volume usaha dengan menggarap supply from customer companies and the Wings Group to
chain dari perusahaan nasabah dan Wings Group untuk increase the number of customers both from old customers
meningkatkan jumlah nasabah baik dari nasabah lama and their references and their families and looking for
dan referensinya serta keluarganya dan mencari nasabah customers who have good prospects.
yang memiliki prospek yang bagus. 9. Providing training to improve the competence and
9. Memberikan pelatihan untuk meningkatkan kompetensi expertise of the Board of Commissioners, Board of
dan keahlian Dewan Komisaris, Direksi dan Karyawan Directors and employees of Bank MAS both inhouse and
Bank MAS baik inhouse maupun outhouse dan baik outhouse and both hard skills and soft skills through
hardskill maupun softskill melalui kerjasama dengan collaboration with various leading training institutions.
berbagai lembaga pelatihan terkemuka. 10. Developing organically by adding networks in big cities
10. Berkembang secara organik dengan menambah jaringan in Indonesia. It is planned to open +/- 3-5 offices consisting
di kota-kota besar di Indonesia. Direncanakan akan of branch offices, sub-branch offices as stated in the
dibuka +/- 3-5 kantor terdiri dari kantor cabang, kantor branch development list and develop existing branches
cabang pembantu seperti tertera pada daftar into branches with digital services in stages.
pengembangan cabang serta mengembangkan cabang 11. Developing PPOB network which makes it possible to
yang ada menjadi cabang dengan pelayanan digital develop branchless banking and QRIS networks to increase
secara bertahap. digital transaction activities.
11. Mengembangkan jaringan PPOB, yang memungkinkan
untuk mengembangkan jaringan branchless banking
dan QRIS untuk meningkatkan aktivitas transaksi digital.
229 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 233
12. Menyempurnakan dan melengkapi Sistem dan Prosedur 12. Perfecting and completing existing Systems and
yang ada untuk memastikan efisiensi dalam pelayanan Procedures to ensure efficiency in service without
dengan tidak meninggalkan kontrol dan asas kehati- abandoning control and the principle of prudence by
hatian dengan memperhatikan risiko operasional yang paying attention to operational risks that may arise from
mungkin timbul dari sisi sistem bilamana diperlukan the system side if necessary, hardware, features and
akan ditambahkan hardware, fitur dan aplikasi untuk applications will be added to support future needs.
mendukung kebutuhan-kebutuhan kedepan. 13. Improvement of the risk management function in line
13. Peningkatan fungsi manajemen risiko sejalan dengan with the development and complexity of the Bank's
perkembangan dan kompleksitas usaha Bank untuk business to anticipate existing risks from new services,
mengantisipasi risiko yang ada dari layanan-layanan including developing Market Risk Management to include
baru antara lain mengembangkan Market Risk identification, measurement and monitoring of market
Management untuk meliputi identifikasi, pengukuran risks.
dan monitor risiko pasar. 14. Optimizing the implementation of Good Corporate
14. Mengoptimalkan pelaksanaan tata kelola perusahaan Governance. Increased compliance and risk awareness
yang Baik. Meningkatkan compliance and risk awareness and the improved compliance culture as well as an anti-
dan budaya kepatuhan serta budaya Anti Fraud dan fraud culture by disseminating it to all levels of Bank
cyber security dengan mensosialisasikan kepada seluruh MAS from Commissioners, Directors and all employees
jajaran Bank MAS dari Komisaris, Direksi dan seluruh so that the objectives of the Bank's vision and mission
karyawan sehingga tercapai tujuan dari visi dan misi are achieved by always promoting good governance.
Bank dengan selalu mengendepankan tata kelola yang 15. Developing foreign exchange businesses and services to
baik. increase fee-based income by marketing foreign exchange
15. Mengembangkan usaha dan layanan Bank Devisa untuk products and services to customers in order to increase
meningkatkan fee based income dengan mulai the business volume of raising public funds (financing)
memasarkan produk dan layanan devisa kepada nasabah and channeling funds for credit (lending) and increasing
guna menambah volume usaha penghimpunan dana fee-based income from export-import services, forex, and
masyarakat (funding) dan menyalurkan dana untuk remittance.
kredit (lending) serta meningkatkan fee based income 16. To improve the quality of Bank MAS's human resources
dari layanan ekspor-impor, Forex dan remmitance. and prepare for future business and branch network
16. Untuk meningkatkan kualitas SDM Bank MAS, persiapan expansion, efforts include the development of the
pengembangan usaha dan jaringan cabang kedepan Marketing Development Program (MDP) and other
dilakukan antara lain pengembangan Marketing training programs tailored to the needs of employees in
Development Program (MDP), maupun training lainnya each department.
yang dibutuhkan oleh kar yawan di tiap-tiap
departemennya masing-masing.
TRANSAKSI YANG MENGANDUNG TRANSACTIONS CONTAINING CONFLICT
BENTURAN KEPENTINGAN OF INTERESTS
Selama tahun 2024 tidak terdapat transaksi yang In the year 2024, there was no transaction which contains
mengandung benturan kepentingan baik yang dilakukan conflict of interests made by any member of the Board of
oleh anggota Dewan Komisaris, Direksi maupun Pejabat Commissioners, Board of Directors or Executive Officers.
Eksekutif.
No Nama dan Jabatan Pihak Nama dan Jabatan Jenis Transaksi Nilai Transaksi Keterangan
Kepentingan Yang Memiliki Pengambil Keputusan (Jutaan Rupiah)
Benturan
No Name and Position of the Person Name and Position of Type of Transaction Value of Transaction Description
Having Conflict of Interests the Decision Maker (Million Rupiah)
- - - - - -
230 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 234
KEGIATAN SOSIAL (Corporate Social SOCIAL ACTIVITIES
Responsibility) (Corporate Social Responsibility)
Selama tahun 2024, PT Bank Multiarta Sentosa (Bank MAS) During 2024, Bank MAS carried out the following social
melakukan kegiatan Sosial sebagai berikut: activities:
1. Donor Darah HUT Bank MAS ke-31 1. Blood Donation for Bank MAS’ 31st Anniversary
Bertepatan dengan ulang tahun Bank MAS ke-31, pada Coinciding with Bank MAS' 31st anniversary, on January
tanggal 11 Januari 2024 Bank MAS kegiatan Donor Darah 11, 2024, Bank MAS held a Blood Donation activity located
yang berlokasi di Kantor Pusat Bank MAS bekerjasama at the Bank MAS Head Office in collaboration with PMI
dengan PMI Tangerang. Kegiatan Donor Darah, telah Tangerang. Blood Donation Activity, has become an annual
menjadi kegiatan tahunan yang diikuti oleh karyawan activity participated by employees every time Bank MAS
setiap perayaan ulang tahun Bank MAS, tahun 2025 ini celebrates its anniversary, in 2025 more than 100 blood
berhasil dikumpulkan lebih dari 100 kantong darah. bags were collected. This program shows Bank MAS' social
Program ini menunjukkan komitmen sosial Bank MAS commitment in supporting public health.
dalam mendukung keseh atan masyarakat.
2. Literasi keuangan melalui Program CSR Bersama 2. Financial literacy through the Joint CSR Program
“Save Street Child” “Save Street Child”
Bank MAS melakukan kegiatan CSR bekerjasama dengan Bank MAS carried out CSR activities in collaboration with
Save Street Child (SSC) dengan memberikan donasi dan Save Street Child (SSC) by providing donations and
edukasi “Cara Menabung Sejak Dini” di Kawasan Depok, education on "How to Save Early" in the Depok area, on
pada hari Minggu 28 April 2024. Kegiatan ini diikuti oleh Sunday, April 28, 2024. This activity was attended by
kurang lebih 30 orang anak-anak berusia 12-20 tahun. approximately 30 children aged 12-20 years. The donation
Donasi yang disalurkan kepada Save Street Child senilai distributed to Save Street Child worth IDR 30 million is
Rp30 juta merupakan hasil dari partisipasi dari para the result of participation from Bank MAS customers who
nasabah Bank MAS yang bertransaksi di MAS Mobile transacted on MAS Mobile during the month of Ramadan
selama bulan Ramadan dalam program Donasi Kebaikan in the Ramadan K indness Donation program
Ramadan #Rayakanlangkahbaru, di mana setiap transaksi #Rayakanlangkahbaru, where each transaction made is
yang dilakukan setara dengan donasi senilai Rp1.000 equivalent to a donation of IDR 1,000. This CSR activity
Kegiatan CSR ini sebagai salah satu bentuk nyata is a real form of Bank MAS' commitment to expanding
komitmen Bank MAS dalam rangka mempeluas akses access to financial services and supporting the financial
terhadap layanan keuangan dan mendukung program inclusion program that has been initiated by the Financial
inklusi keuangan yang telah dicanangkan oleh Otoritas Services Authority (OJK).
Jasa Keuangan (OJK).
3. Donor Darah HUT Bank MAS Cabang Jogja ke-1 3. Blood Donation for the 1st Anniversary of Bank MAS
Dalam rangka memperingati hari ulang tahun pertama Yogyakarta Branch
Bank MAS Cabang Yogyakarta, telah diselenggarakan In order to commemorate the first anniversary of Bank
kegiatan Donor Darah sebagai bagian dari program MAS Yogyakarta Branch, a Blood Donation activity was
tanggung jawab sosial perusahaan (CSR). Kegiatan ini held as part of the corporate social responsibility (CSR)
dilaksanakan pada tanggal 29 Oktober 2024 di kantor program. This activity was carried out on October 29,
Bank MAS Yogyakarta, bekerja sama dengan Palang 2024 at the Bank MAS Yogyakarta office, in collaboration
Merah Indonesia (PMI) Yogyakarta, Kimia Farma, dan with the Indonesian Red Cross (PMI) Yogyakarta, Kimia
Optik Akur. Farma, and Optik Akur.
Melalui kegiatan ini, berhasil terkumpul sebanyak lebih Through this activity, more than 100 blood bags were
dari 100 kantong darah yang diperoleh dari partisipasi collected from the participation of various parties, including
berbagai pihak, termasuk nasabah Bank MAS, anggota Bank MAS customers, members of the Yogyakarta Police,
Polres Yogyakarta, serta masyarakat umum. Kegiatan and the general public. This Blood Donation activity is
Donor Darah ini diharapkan dapat memberikan manfaat expected to provide benefits to people in need and
bagi masyarakat yang membutuhkan serta memperkuat strengthen the company's positive image in the eyes of
citra positif perusahaan di mata publik. Selain itu, inisiatif the public. In addition, this initiative also reflects Bank
ini juga mencerminkan komitmen Bank MAS dalam MAS' commitment to supporting health and social welfare,
mendukung kesehatan dan kesejahteraan sosial, sekaligus as well as strengthening relations with stakeholders.
mempererat hubungan dengan para pemangku
kepentingan.
231 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 235
KEPATUHAN TERHADAP KETENTUAN COMPLIANCE WITH PROVISIONS
Selama tahun 2024 tidak terdapat pelanggaran terhadap In the year 2024, there was no violation against provisions
ketentuan di bidang keuangan dan perbankan serta keadaan in the field of finance and banking or situation which
yang membahayakan kelangsungan usaha Bank yang wajib jeopardized the Bank’s business continuity which must be
dilaporkan oleh Dewan Komisaris ke Otoritas Jasa Keuangan. reported by the Board of Commissioners to Bank Financial
Services Authority.
SHARES OPTION SHARE OPTION
Bank tidak memiliki kebijakan dan/atau program shares The Bank has no shares option policy and/or program in the
option dalam bentuk Employee Share Option Program (ESOP) form of Employee Share Option Program (ESOP) or
atau Management Share Option Program (MSOP) kepada Management Share Option Program (MSOP) for members
anggota Dewan Komisaris, Direksi dan pejabat Eksekutif. of the Board of Commissioners, Board of Directors and
Executive Officers.
Keterangan/Nama Jumlah Saham Jumlah Opsi Number of Options Harga Opsi (Rp) Jangka
Subject/Name yang Dimiliki Yang Diberikan Yang telah Option Price (IDR) Waktu
(lembar saham) (lembar saham) Dieksekusi Period
Number of Provided (lembar saham)
Owned Shares (shares) Executed
(shares) (shares)
Direksi Board of Director - - - - -
Komisaris
Boad of Commisioner - - - - -
Pejabat - - - - -
Eksekutif Executives
Total Total - - - - -
BUYBACK SHARE DAN/ATAU BUYBACK SHARE AND/OR BOND BUYBACKS
OBLIGASI BANK
Bank MAS belum memiliki kebijakan untuk Buyback share Bank MAS has no policy for Buyback Share or stock and Bank
atau saham serta Bank MAS belum pernah menerbitkan MAS has never issued bond, so that Bank MAS has no policy on
share and/or bond buybacks.
obligasi, sehingga Bank MAS tidak memiliki kebijakan
buyback obligasi.
KEPEMILIKAN SAHAM DIREKSI DAN OWNERSHIP OF DIRECTORS AND
KOMISARIS COMMISSIONERS
Bank MAS telah memiliki Surat Keputusan Direksi No. Bank MAS has Decree of the Board of Directors No.
004/SK/DIR/012025 tentang Kebijakan Kepemilikan Saham 004/SK/DIR/012025 concerning Share Ownership Policy for
Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris, sebagai Members of the Board of Directors and Members of the Board of
Commissioners, as a guideline for members of the Board of
pedoman anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris
Directors and members of the Board of Commissioners in carrying
dalam melaksanakan kewajiban pelaporan kepemilikan atau
out their obligation to report ownership or any changes in share
setiap perubahan kepemilikan saham. Berikut kepemilikan ownership. The following is the share ownership of the Board of
saham Dewan Komisaris dan Direksi PT Bank Multiarta Commissioners and Directors of PT Bank Multiarta Sentosa Tbk
Sentosa Tbk periode 31 Desember 2024: for the period 31 December 2024:
Nama Pemegang Saham Jabatan Jumlah Saham Presentase Saham
Name of Stock Holder Position in Organization Share Total Share Presentage
Hendrik Tanojo Komisaris Utama/President Commissioner - -
Juwita Ekawati Winoto Komisaris/Commissioner - -
Tommy Mukdani Komisaris Independen/Independent Commissioner - -
Nancy Herawati Komisaris Independen/Independent Commissioner - -
Ho Danny Hartono Direktur Utama/President Director 192.900 0,01
Budi Afandi Winoto Direktur/Director - -
Fely Retnowati Direktur/Director 278.500 0,02
Rahmat Bagas Santoso Direktur/Director - -
Edwin Ariono Direktur/Director - -
Budi Setiawan Direktur/Director - -
232 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 236
SELF-ASSESSMENT TATA KELOLA SELF-ASSESSMENT ON CORPORATE
PERUSAHAAN GOVERMENT
Untuk meningkatkan kinerja Bank, melindungi stakeholders To improve its performance, to protect its stakeholders and
dan meningkatkan kepatuhan terhadap peraturan to increase its compliance with the applicable laws and
perundang-undangan yang berlaku, Bank MAS telah regulations, Bank MAS performed a Self-Assessment on its
melakukan Self Assesment Tata Kelola Perusahaan mengacu Good Corporate Governance by making references
kepada ketentuan Otoritas Jasa Keuangan sebagaimana to Financial Services Authority’s rules on Implementation of
diatur dalam Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. Good Corporate Governance for Commercial Banks as provided
13/SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017 tentang Penerapan in SEOJK No. 13/SEOJK.03/2017 dated 17 March 2017
Tata Kelola Bagi Bank Umum. regarding Implementation of Governance for Commercial
Banks.
Bank MAS melakukan self assesment terhadap pelaksanaan Bank MAS has performed self-assessment on the
prinsip-prinsip tata kelola perusahaan secara berkala yang implementation of principles of corporate governance on a
paling kurang meliputi 11 (sebelas) Faktor Penilaian regular basis which consists of at least 11 (eleven) Factors of
Pelaksanaan tata kelola perusahaan yaitu: Assessment on the Corporate Governance Implementation,
1. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi; namely as follows:
2. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan 1. Implementation of duty and responsibility of the Board of
Komisaris; Directors;
3. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite; 2. Implementation of duty and responsibility of the Board of
4. Penanganan Benturan Kepentingan; Commissioners;
5. Penerapan Fungsi Kepatuhan; 3. Completeness and implementation of duty of Committees;
6. Penerapan Fungsi Audit Intern; 4. Settlement of conflict of interests;
7. Penerapan Fungsi Audit Ekstern; 5. Implementation of compliance function;
8. Penerapan Manajemen Risiko termasuk Sistem 6. Implementation of internal audit function;
Pengendalian Intern; 7. I m p l e m e nt a t i o n of e x te r na l a u d i t f un c ti o n;
9. Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait (Related Party) 8. Implementation of risk management including internal
dan Penyediaan Dana Besar (Large Exposure); control system;
10. Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan 9. Provision of fund to related parties and provision of large
Bank, Laporan Penerapan Tata Kelola dan Pelaporan fund;
Internal; dan 10.Transparency of the Bank’s financial and non-financial
11. Rencana Strategis Bank. condition, report on the implementation of Good Corporate
Governance and internal reporting; and
PENERAPAN TATA KELOLA PERUSAHAAN 11.The Bank’s strategic plan.
TERBUKA
Bank MAS menerapkah Tata Kelola sebagai perusahaan IMPLEMENTATION OF PUBLIC COMPANY
terbuka, untuk membangun kepercayaan seluruh stakeholder GOVERNANCE
di mana perusahaan telah dijalankan dengan baik. Dasar Bank MAS implements Governance as a public company, to
penerapan mengacu pada POJK Nomor 21/POJK.04/2015 build the trust of all stakeholders that the company has been
tanggal 16 November 2015 tentang Pedoman Tata Kelola run well. The basis for implementation refers to POJK Number
Perusahaan Terbuka, yang meliputi: 21/POJK.04/2015 dated 16 November 2015 concerning
• Aspek 1: Hubungan Perusahaan Terbuka dengan Guidelines for Public Company Governance, which includes:
Pemegang Saham dalam Menjamin Hak-Hak Pemegang • Aspect 1: Public Company Relations with Shareholders in
Saham, yang meliputi prinsip-prinsip: Guaranteeing Shareholders' Rights, which includes the
a. Meningkatkan nilai penyelenggaraan rapat umum principles of:
pemegang saham. a. Increasing the value of holding a general meeting of
b. Meningkatkan kualitas komunikasi perusahaan shareholders.
terbuka dengan pemegang saham atau investor. b. Improving the quality of public company communication
• Aspek 2: Fungsi dan Peran Dewan Komisaris, yang meliputi with shareholders or investors.
prinsip-prinsip: • Aspect 2: Functions and Roles of the Board of
a. Memperkuat keanggotaan dan komposisi Dewan Commissioners, which includes the principles of:
Komisaris. a. Strengthening the membership and composition of the
b. Meningkatkan kualitas pelaksanaan tugas dan Board of Commissioners.
tanggung jawab Direksi. b. Improving the quality of implementation of the duties
and responsibilities of the Board of Directors.
233 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 237
• Aspek 3: Fungsi dan Peran Direksi, yang meliputi prinsip- • Aspect 3: Functions and Roles of the Board of Directors,
prinsip which includes the following principles:
a. Memperkuat keanggotaan dan komposisi Direksi. a. Strengthening the membership and composition of the
b. Meningkatkan kualitas pelaksanaan tugas dan Board of Directors.
tanggung jawab Direksi. b. Improving the quality of implementation of the duties
• Aspek 4: Partisipasi Pemangku Kepentingan, yang and responsibilities of the Board of Directors.
meliputi prinsip: • Aspek 4: Stakeholder Participation, which includes the
a. Meningkatkan aspek Tata Kelola perusahaan melalui principles of:
partisipasi pemangku kepentingan. a. Improving aspects of corporate governance through
• Aspek 5 : Keterbukaan Informasi, yang meliputi prinsip: stakeholder participation.
a. Meningkatkan pelaksanaan keterbukaan informasi. • Aspek 5: Information Disclosure, which includes the
principles of:
a. Improving the implementation of information disclosure.
234 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 238
Kesimpulan
Conclussions
Hasil penilaian sendiri Pelaksanaan Tata Kelola PT Bank Multiarta Sentosa Tbk posisi 31 Desember 2024:
Results of self-assessment of the Implementation of Governance of PT Bank Multiarta Sentosa Tbk position December 31, 2024:
No / No Aspek yang dinilai / Rated aspect Peringkat/ Rating Catatan / Notes
1 Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi/ PK 2 -
Implementation of Duties and Responsibilities of the Board of Directors
2 Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris/ PK 2 -
Implementation of Duties and Responsibilities of the Board of Commissioners
3 Kelengkapan dan pelaksanaan Tugas Komite/ PK 2 -
Completeness and implementation of Committee’s Duties
4 Penanganan Benturan Kepentingan/ PK 1 -
Handling of Conflicts of Interest
5 Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank/ PK 2 -
Implementation of the Bank's Compliance Function
6 Penerapan Fungsi Audit Intern/ PK 2 -
Implementation of the Internal Audit Function
7 Penerapan Fungsi Audit Ekstern/ PK 1 -
Implementation of the External Audit Function
8 Penerapan Manajemen Risiko Termasuk Sistem PK 2 -
Pengendalian Intern/
Implementation of Risk Management Functions Including the Internal Control System
9 Penyediaan Dana Kepada Pihak terkait (Related Party) PK 1 -
dan Debitur Besar (Large Exposures)/
Provision of Funds to Related Parties and Large Debtors (Large Exposures)
10 Transparansi Kondisi keuangan dan Non Keuangan Bank, PK 2 -
Laporan Penerapan Tata kelola dan Pelaporan Internal/
Transparency of the Bank's financial and non-financial conditions,
Governance Implementation Report and Internal Reporting
11 Rencana Strategis Bank/ PK 2 -
Bank's Strategic Plan
Nilai Komposit / Composite Value
Predikat Komposit / Composite Assestment PK 2 (Good)
Kesimpulan / Conclussions
Hasil Penilaian (Self Assesment) Pelaksanaan GCG
Result of Self-Assessment on the Implementation of Corporate Governance
Jenis Peringkat Definisi Peringkat
Type Rating Rating Definition
Individu 2 Mencerminkan manajemen Bank MAS telah melaksanakan
Individual penerapan tata kelola perusahaan secara umum adalah Baik.
This reflects that the Management of Bank MAS has implemented
the corporate governance where it is generally Good.
Hal ini dapat dilihat dari pemenuhan yang memadai atas prinsip-prinsip tata
kelola perusahaan.
This can be seen from the adequate fulfillment of the principles
of corporate governance.
Adapun kelemahan yang masih ada secara umum kurang signifikan
dalam pelaksanaan prinsip-prinsip tata kelola dan masih dapat
diselesaikan dengan tindakan normal oleh manajemen Bank MAS
The weaknesses in the corporate governance are generally less significant
in the implementation of governance principles and can still be resolved
with normal actions by the Management of Bank MAS.
235 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 239
Kekuatan dan Kelemahan Penerapan Tata Kelola Strengths of Implementing Governance
A. Governance Structure A. Governance Structure
Secara umum pelaksanaan prinsip-prinsip Tata Kelola Bank In general, the implementation of the principles of General
Umum terkait Governance Structure telah dilakukan sesuai Bank Governance related to Governance Structure has been
ketentuan yang berlaku. carried out in accordance with applicable provisions.
Faktor-faktor positif: Positive Factors:
1. Komposisi Direksi sudah sesuai dengan ketentuan yang 1. The composition of the Board of Directors is in accordance
ditetapkan oleh Regulator dan Direksi aktif mengikuti with the provisions set by the Regulator and the Board
perkembangan terkini dan pelatihan terkait bidang of Directors actively follows the latest developments and
perbankan/keuangan dan manajemen risiko serta training related to banking/finance and risk management
senantiasa menjunjung tinggi nilai-nilai integritas, prinsip and always upholds the values integrity, prudence and
kehati-hatian dan kejujuran. honesty.
2. Komposisi Dewan Komisaris sudah sesuai dengan 2. The composition of the Board of Commissioners is in
ketentuan yang ditetapkan oleh Regulator dan Dewan accordance with the provisions set by the Regulator and
Komisaris aktif mengikuti perkembangan terkini terkait the Board of Commissioners actively follows the latest
bidang perbankan/keuangan. d e v e l o p m e n t s r e l a t e d t o b a n k i n g / f i n a nc e .
3. Komposisi Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan 3. The composition of the Audit Committee, Risk Monitoring
Komite Remunerasi dan Nominasi sesuai dengan Committee and Remuneration and Nomination
ketentuan Regulator. Committee is in accordance with the provisions of the
4. Bank memiliki kebijakan mengenai penanganan Regulator.
benturan kepentingan dan telah mengadministrasikan, 4. The Bank has a policy regarding handling conflicts of
mendokumentasikan dan mengungkapan benturan interest and has properly administered, documented and
kepentingan dengan baik. disclosed conflicts of interest.
5. Satuan Kerja Kepatuhan Bank MAS independen terhadap 5. Bank MAS Compliance Work Unit is independent from
satuan kerja operasional dan telah cukup menyediakan the operational work unit and has provided sufficient
SDM yang berkualitas untuk menyelesaikan tugasnya quality human resources to complete its duties well
dengan cukup baik enough.
6. Struktur Organisasi SKAI Bank MAS telah sesuai dengan 6. Bank MAS SKAI Organizational Structure has complied
ketentuan yang berlaku dimana SKAI bertanggung with applicable provisions where SKAI is directly
jawab langsung kepada Direktur Utama, telah memiliki responsible to the President Director, has an Internal
Piagam Audit Intern dan Panduan Audit Intern. Piagam Audit Charter and Internal Audit Guidelines. The Bank's
Audit Intern dan Panduan Audit Intern Bank saat ini Internal Audit Charter and Internal Audit Guidelines are
dalam proses kaji ulang untuk memastikan pemenuhan currently under review to ensure compliance with related
terhadap Peraturan terkait dan adopsi Global Internal Regulations and adoption of the new Global Internal
Audit Standards baru dari The Institute of Internal Audit Standards from The Institute of Internal Auditors.
Auditor. Penugasan audit kepada Akuntan Publik dan Audit assignments to Public Accountants and Public
Kantor Akuntan Publik telah memenuhi aspek sesuai Accounting Firms have met aspects in accordance with
dengan ketentuan yang berlaku. applicable provisions.
7. Penugasan audit kepada Akuntan Publik dan Kantor 7. Audit assignments to Public Accountants and Public
Akuntan Publik telah memenuhi aspek sesuai dengan Accounting Firms have met aspects in accordance with
ketentuan yang berlaku. applicable provisions.
8. Bank telah memiliki struktur organisasi yang memadai 8. The Bank has an adequate organizational structure to
untuk mendukung penerapan manajemen risiko dan support the implementation of good risk management
pengendalian intern yang baik antara lain SKAI, SKMR and internal control, including SKAI, SKMR and Risk
dan Komite Manajemen Risiko serta Satuan Kerja Management Committee and Compliance Work Unit.
Kepatuhan. 9. The Bank has written policies, systems and procedures
9. Bank telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur that are adequate for providing funds to related parties
tertulis yang cukup memadai untuk penyediaan dana and providing large funds, including monitoring and
kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar, berikut problem solving.
pemantauan dan penyelesaian masalah. 10. The Bank has policies and procedures regarding the
10. Bank telah memiliki kebijakan dan prosedur mengenai procedures for implementing transparency of financial
tata cara pelaksanaan transparansi kondisi keuangan and non-financial conditions and adequate internal
dan non keuangan serta pelaporan internal yang cukup reporting, compiling an annual Governance
236 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 240
memadai, menyusun Laporan Penerapan Tata Kelola Implementation Report, in accordance with applicable
setiap tahun, sesuai dengan ketentuan yang berlaku, provisions, and has adequate human resources and
dan memiliki SDM yang memadai dan Teknologi adequate Information Technology security system (Security
Informasi sistem keamanan (Security System) yang System).
memadai. 11. The Bank's Business Plan is prepared in accordance with
11. Rencana Bisnis Bank disusun sesuai dengan visi dan the Bank's vision and mission and has received support
misi Bank dan telah mendapat dukungan dari Pemegang from the Bank's Shareholders and a commitment to
Saham Bank dan komitmen untuk memperkuat strengthen the Bank's capital.
permodalan Bank.
Faktor-faktor negatif: Negative Factors:
Masih terdapat kelemahan minor yaitu belum efektifnya There are still minor weaknesses, namely the ineffectiveness
fungsi supervisor, kedepannya akan terus diupayakan untuk of the supervisor function, in the future efforts will continue
melakukan peningkatan fungsi tersebut dengan mengikuti to be made to improve this function by participating in training
pelatihan terkait fungsi manajerial dan supervisi. Selain itu related to managerial and supervisory functions. In addition,
akan terus dilakukan peningkatan kualitas auditor intern the quality of internal auditors will continue to be improved
secara bertahap dan berkelanjutan untuk menyesuaikan gradually and sustainably to adjust to the development of
dengan perkembangan kompleksitas usaha Bank . the complexity of the Bank's business.
B. Governance Process B. Governance Process
Secara umum Manajemen Bank telah menerapkan In general, the Bank's Management has implemented the
Governance Process dengan baik, tercermin dari pemenuhan Governance Process well, as reflected in the adequate fulfillment
yang memadai atas prinsip Tata Kelola yang baik. of the principles of Good Governance.
Faktor-faktor positif: Positive Factors:
1. Direksi telah menjalankan tugas dan tanggung jawabnya 1. The Board of Directors has carried out its duties and
secara efektif, yang mana telah menyampaikan laporan responsibilities effectively, which has submitted reports
secara berkala, lengkap, akurat, terkini dan tepat waktu periodically, completely, accurately, up-to-date and on
kepada Dewan Komisaris. time to the Board of Commissioners.
2. Dewan Komisaris telah melaksanakan tugasnya dengan 2. The Board of Commissioners has carried out its duties
baik dalam memastikan terselenggaranya pelaksanaan well in ensuring the implementation of the principles of
prinsip-prinsip Tata Kelola dalam setiap kegiatan usaha Governance in every business activity at all levels of the
pada seluruh tingkatan jenjang organisasi. Dewan organization. The Board of Commissioners has ensured
Komisaris telah memastikan bahwa Direksi telah that the Board of Directors has followed up on audit
menindak lanjuti temuan audit dan rekomendasinya findings and recommendations well and effectively
dengan baik dan cukup efektif. enough.
3. Penyelenggaraan rapat Komite dilakukan secara rutin 3. The Committee meetings are held routinely in accordance
sesuai ketentuan yang berlaku dan memberikan with applicable provisions and provide recommendations
rekomendasi kepada Dewan Komisaris. to the Board of Commissioners.
4. Dalam periode Semester II tahun 2024 tidak terdapat 4. In Semester II of 2024, there were no conflict of interest
transaksi benturan kepentingan. transactions.
5. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direktur yang 5. The implementation of the duties and responsibilities of
membawahkan Fungsi Kepatuhan dan Satuan Kerja the Director in charge of the Compliance Function and
Kepatuhan berjalan sesuai dengan yang ditetapkan the Compliance Work Unit is in accordance with those
dalam ketentuan Regulator. stipulated in the Regulator's provisions.
6. SKAI telah melakukan fungsi pengawasan secara 6. SKAI has carried out its supervisory function independently,
independen, dengan cakupan tugas sesuai dengan with a scope of duties in accordance with the plan,
rencana, pelaksanaan maupun pemantauan hasil audit. implementation and monitoring of audit results.
7. Akuntan Publik dan KAP yang ditunjuk telah memenuhi 7. The appointed Public Accountants and KAP have met the
standar profesional akuntan publik dan perjanjian kerja professional standards of public accountants and the
serta ruang lingkup audit yang ditetapkan serta mampu work agreement and the scope of the audit as determined
bekerja secara independent dan telah melaporkan hasil and are able to work independently and have reported
audit dan Management Letter kepada Otoritas Jasa the audit results and Management Letter to the Financial
Keuangan. Services Authority.
237 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 241
8. Direksi telah memastikan fungsi manajemen risiko telah 8. The Board of Directors has ensured that the risk
diterapkan secara independen dengan adanya management function has been implemented
pemisahan fungsi antara Divisi Manajemen Risiko independently with the separation of functions between
dengan satuan kerja yang melakukan dan menyelesaikan the Risk Management Division and the work units that
transaksi. carry out and complete transactions.
9. Proses penyediaan dana kepada pihak terkait dan 9. The process of providing funds to related parties and
penyediaan dana dalam jumlah besar telah memadai providing funds in large amounts has been adequate
dan telah sesuai dengan prinsip kehati-hatian. and has complied with the principle of prudence.
10. Bank telah melakukan transparansi kondisi keuangan 10. The Bank has carried out transparency of financial and
dan non keuangan kepada stakeholders dan regulator non-financial conditions to stakeholders and regulators
sesuai dengan ketentuan yang berlaku. in accordance with applicable provisions.
11. Direksi telah melaksanakan rencana Bisnis Bank dengan 11. The Board of Directors has implemented the Bank's
efektif dan Dewan Komisaris berperan aktif dalam Business plan effectively and the Board of Commissioners
melakukan pengawasan yang dituangkan dalam laporan plays an active role in carrying out supervision as outlined
pengawasan Dewan Komisaris. in the Board of Commissioners' supervision report.
Faktor-Faktor Negatif: Negative Factors:
Masih terdapat kelemahan minor yaitu: There are still minor weaknesses, namely:
1. Belum efektifnya komunikasi terkait kebijakan, pedoman, 1. Ineffective communication regarding policies, guidelines,
sistem dan prosedur ke seluruh jenjang organisasi, systems and procedures to all levels of the organization,
maka kedepannya akan terus dilakukan sosialisasi, so in the future socialization and training will continue
pelatihan-pelatihan secara berkesinambungan untuk to be carried out continuously to improve the quality,
peningkatan mutu, kompetensi dan pengetahuan SDM. competence and knowledge of HR.
2. Rancangan pemeriksaan SKAI cukup memadai, namun 2. The SKAI audit design is quite adequate, but it is necessary
diperlukan (i) peningkatan kualitas untuk dapat to (i) improve quality to be able to carry out more in-
melakukan pemeriksaan secara lebih mendalam dan depth audits and (ii) improve the capabilities and technical
(ii) peningkatan kapabilitas dan keahlian teknis auditor expertise of auditors related to new products and
terkait produk dan bisnis baru yang diluncurkan bank. businesses launched by the bank.
C. Governance Outcome C. Governance Outcome
Secara umum Manajemen Bank telah menerapkan In general, Bank Management has implemented Governance
Governance Outcome dengan baik, tercermin dari Outcome well, as reflected in the adequate fulfillment of
pemenuhan yang memadai atas prinsip Tata Kelola yang Good Governance principles.
baik.
Faktor-faktor positif: Positive Factors:
1. Direksi secara berkelanjutan melakukan upaya untuk 1. The Board of Directors continuously makes efforts to
meningkatkan kompetensi karyawan dan senantiasa improve employee competency and continuously
mengkomunikasikan arahan dan kebijakan strategi communicates the Bank's strategic direction and policies.
Bank. 2. The improvement of knowledge, expertise and abilities
2. Peningkatan pengetahuan, keahlian dan kemampuan of members of the Board of Commissioners has been in
anggota Dewan Komisaris telah sesuai dengan accordance with the Improvement of Bank performance,
Peningkatan kinerja Bank, mampu menyelesaikan is able to resolve problems faced by the Bank and is in
permasalahan yang dihadapi Bank dan sesuai dengan accordance with the expectations of Bank Stakeholders.
e k s p e k t a s i Pe m a n g k u K e p e n t i n g a n B a n k . 3. Each Committee has carried out its functions quite well
3. Masing-masing Komite telah melaksanakan fungsinya in accordance with applicable provisions.
dengan cukup baik sesuai dengan ketentuan yang 4. In the period of Semester II of 2024, there was no conflict
berlaku. of interest.
4. Dalam periode Semester II tahun 2024 tidak terdapat 5. The Bank has submitted the Main Report on the
benturan kepentingan yang terjadi. Implementation of the Director's duties in charge of the
5. Bank telah menyampaikan Laporan Pokok Pelaksanaan Compliance function on a semester basis to the Financial
tugas Direktur yang membawahkan fungsi Kepatuhan Services Authority in a timely manner and the quarterly
secara semesteran kepada Otoritas Jasa Keuangan Compliance Report has been submitted to the President
secara tepat waktu dan Laporan Kepatuhan triwulanan Director and the Board of Commissioners. The Bank
disampaikan ke Direktur Utama dan Dewan Komisaris.. continues to build a Compliance Culture in the Bank's
Bank terus membangun Budaya Kepatuhan dalam operational activities so that they are in accordance with
kegiatan operasional Bank sehingga sesuai dengan applicable regulations.
peraturan yang berlaku. 6. Bank MAS's SKAI has acted objectively in carrying out
6. SKAI Bank MAS telah bertindak secara objektif dalam audits.
melaksanakan audit.
238 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 242
7. H asil a ud it da n ma nag eme n t l et t e r te l ah 7. The audit results and management letter have described
menggambarkan permasalahan Bank yang signifikan the Bank's significant problems and have been submitted
dan disampaikan secara tepat waktu kepada Otoritas in a timely manner to the Financial Services Authority
Jasa Keuangan oleh KAP yang ditunjuk. by the appointed KAP.
8. Bank tidak melakukan aktivitas bisnis yang melampaui 8. The Bank does not carry out business activities that
kemampuan permodalan untuk menyerap risiko exceed the capital's ability to absorb the risk of loss.
kerugian. 9. The provision of funds to Related Parties and large
9. Penyediaan dana kepada Pihak Terkait dan jumlah besar amounts has been in accordance with the provisions of
telah sesuai dengan ketentuan regulator dan telah the regulator and has submitted the report to the Financial
menyampaikan laporan tersebut kepada Otoritas Jasa Services Authority in a timely manner.
Keuangan secara tepat waktu. 10. All Reports regarding the transparency of financial and
10. Seluruh Laporan mengenai transparansi kondisi non-financial conditions have been submitted to the
keuangan dan non keuangan telah disampaikan kepada regulator and presented on the Bank's website in a timely
regulator dan disajikan dalam situs web Bank secara manner.
tepat waktu. 11. The Bank's Business Plan has been well communicated
11. Rencana Bisnis Bank telah dikomunikasikan dengan by the Board of Directors to the Controlling Shareholders
baik oleh Direksi kepada Pemegang Saham Pengendali and to all levels of the organization so that it can be
dan keseluruh jenjang organisasi sehingga bisa terealisasi realized properly.
dengan baik.
Faktor-Faktor Negatif: Negative Factors:
1. Masih terdapat temuan Audit Internal yang berulang 1. There are still recurring Internal Audit findings but in
namun secara persentase tidak signifikan dibanding terms of percentage they are not significant compared
jumlah temuan SKAI. to the number of SKAI findings.
2. Masih terdapat sanksi terkait keterlambatan 2. There are still sanctions related to late submission of
penyampaian laporan perubahan rencana alih daya, reports on changes to outsourcing plans, violations of
pelanggaran koreksi LBUT harian, dan kesalahan daily LBUT corrections, and errors in SLIK reporting. In
pelaporan SLIK. Kedepannya akan terus ditingkatkan the future, the culture of compliance and risk will continue
budaya kepatuhan dan risiko di seluruh jenjang to be improved at all levels of the organization so that
organisasi sehingga penerapan tata kelola perusahaan the implementation of good corporate governance can
yang baik dapat terus ditingkatkan. continue to be improved.
239 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 243
PENERAPAN PEDOMAN TATA KELOLA
PERUSAHAAN TERBUKA
Implementation of Governance Guidelines Public company
Berdasarkan POJK Nomor 21/POJK.04/2015 tentang Based on the Regulation of the Financial Services Authority
Penerapan Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka, dan (POJK) Number 21/POJK.04/2015 concerning Guidelines for
S u ra t Ed a ra n O to r itas J asa Ke ua ng a n No mo r Public Company Governance and Circular Letter of the
32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan F i n a n c i a l S e r v i ce s Au t h o r i t y ( S E OJ K ) Nu m b e r
Terbuka, dalam penerapan 5 (lima) aspek, 8 (delapan) Prinsip 32/SEOJK.04/2015 concerning Public Company Governance
Tata Kelola Perusahaan yang baik serta 25 (dua puluh lima) Guidelines, there are 5 (five) aspects, 8 (eight) principles, and
rekomendasi yang disampaikan oleh OJK, Bank MAS 25 (twenty five) governance recommendations conveyed by
menerapkan aspek dan prinsip Tata Kelola Perusahaan OJK. Bank MAS has implemented these aspects, principles,
berdasarkan pendekatan “Comply or Explain” sebagai berikut: and recommendations based on the "Comply or Explain"
approach as follows:
Aspek yang Dinilai Peringkat / Rating Catatan / Notes Rated Aspects
Hubungan Perusahaan dengan
Pemegang Saham Dalam Menjamin Company Relationship with Shareholders in
Comply -
Hak-Hak Pemegang Saham Guaranteeing Shareholder Rights
Fungsi dan Peran Dewan Komisaris Comply - Functions and Roles of the Board of Commissioners
Fungsi dan Peran Direksi Comply - Functions and Roles of the Board of Directors
Partisipasi Pemangku Kepentingan Comply - Stakeholder Participation
Keterbukaaan Informasi Comply - Information Disclosure
Predikat Comply - Rating
Hasil Penilaian (Self Assesment) Penerapan Tata Kelola
Result of Self-Assessment on the Implementation of Corporate Governance
Jenis Peringkat Definisi Peringkat
Type Rating Rating Definition
Individual Comply Secara keseluruhan, Penerapan Tata Kelola Perusahaan terbuka telah memenuhi
seluruh Aspek yang telah di tetapkan sesuai dengan ketentuan yang berlaku,
yang mana Bank telah melakukan RUPS yang dihadiri oleh semua anggota
Dewan Komisaris dan Direksi, Bank telah mempunyai kebijakan komunikasi
dengan para pemegang saham atau investor, Bank telah memenuhi terkait
penilaian sendiri (self-assessment), Bank telah memiliki kebijakan antara lain
terkait anti fraud, seleksi vendor dll, serta Bank telah memenuhi terkait
pelaksanaan keterbukaan informasi, yang mana bank telah mengungkapan
kepemilikan saham dan pemilik manfaat akhir dalam laporan tahunan Bank.
Overall, the Implementation of Public Company Governance has fulfilled all
aspects that have been determined in accordance with applicable provisions,
where the Bank has held a GMS attended by all members of the Board of
Commissioners and Directors, the Bank has had a communication policy with
shareholders or investors, the Bank has fulfilled the self-assessment, the Bank
has had policies including anti-fraud, vendor selection, etc., and the Bank has
fulfilled the implementation of information disclosure, where the Bank has
disclosed share ownership and ultimate beneficial owners in the Bank's annual
report.
240 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 244
Prinsip/ Rekomendasi/ Pelaksanaan/
Aspek/Aspect
Principle Recommendation Implementation
Hubungan Perusahaan Prinsip 1: 1.1 Perusahaan terbuka memiliki cara Terpenuhi
atau prosedur teknis pengumpulan Bank telah memenuhi, dimana tata cara mengenai
dengan Pemegang Saham Meningkatkan Nilai pengambilan suara telah diatur dalam Anggaran
suara (voting) baik secara terbuka
Dalam Menjamin Penyelengaraan Rapat maupun tertutup yang mengedepankan D a sa r B a nk M A S d a n S K Dire ksi N o .
Hak-hak Pemegang Umum Pemegang indepen-densi dan kepentingan 021/SK/DIR/042022 tentang Komunikasi dengan
Saham Saham (RUPS) pemegang saham. Para Pemegang Saham atau Investor, dimana
setiap Rapat Um um Pemegang Saham,
mekanisme pengambilan suara merupakan bagian
Company Relations with Principle 1: 1.1 A public company has a method dari tata tertib rapat yang dinformasikan kepada
Shareholders in Increasing the Value of or technical procedure for voting, either para pemegang saham melalui website Bank dan
Guaranteeing the Rights Holding General Meeting openly or in private, which prioritizes dibacakan kembali di awal rapat
the independence and interests of
of Shareholders of Shareholders (GMS) shareholders. Comply
The Bank has complied, where the voting procedures
are regulated in the Articles of Association of Bank
MAS and Board of Directors Decree No.
021/SK/DIR/042022 on Communication with
Shareholders or Investors. In every General Meeting
of Shareholders, the voting mechanism is part of the
meeting rules, which are communicated to
shareholders through the Bank's website and reiterated
at the beginning of the meeting.
1.2 S e l u r u h a n g g o t a D e w a n Terpenuhi
Komisaris dan Direksi perusahaan terbuka Bank telah memenuhi, dimana dalam RUPS
hadir dalam RUPS Tahunan dan RUPS Tahunan pada tanggal 08 Mei 2024 dan RUPS
Luar Biasa. Luar Biasa pada tanggal 09 September 2024
seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi
1.2 All members of the Board of hadir.
Commissioners and Directors of a
public company attend the Annual Comply
GMS and E xt rao rdi nar y GM S. The Bank has complied, as all members of the
Board of Commissioners and the Board of
Directors were present at the Annual General
Meeting of Shareholders on May 8, 2024, and the
Extraordinary General Meeting of Shareholders
on September 9, 2024.
1.3 Ringkasan risalah RUPS tersedia Terpenuhi
dalam situs web perusahaan terbuka Ringkasan risalah RUPS Tahunan dan RUPS Luar
paling sedikit selama 1 (satu) tahun Biasa telah tersedia dalam situs web Bank MAS.
Pada situs Web Bank MAS, telah disajikan
1.3 A summary of the minutes of the informasi terkait pelaksaan RUPS, termasuk
GMS is available on the public company's Ringkasan Risalah RUPS selama 2 (dua) tahun.
website for at least 1 (one) year.
Comply
The summary minutes of the Annual General
Meeting of Shareholders and the Extraordinary
General Meeting of Shareholders are available
on the Bank MAS website. The website also
provides information regarding the conduct of
the General Meetings, including the summary
minutes of the meetings for the past 2 (two) years.
Prinsip 2: 2.1 Perusahaan terbuka memiliki Terpenuhi
suatu kebijakan komunikasi dengan Bank telah mempunyai kebijakan komunikasi
Meningkatkan Kualitas pemegang sahamat atau investor. dengan para pemegang saham atau investor.
Komunikasi Perusahaan
Terbuka dengan 2.1 The public company has a Comply
Pemegang Saham atau communication policy with shareholders The Bank already has a communication policy
Investor or investors with shareholders or investors.
Principle 2: Terpenuhi
2.2 P e r u s a h a a n terbuka
Improving Public pengungkapkan kebijakan komunikasi Bank mengungkapkan kebijakan komunikasi
Company perusahaan terbuka dengan pemegang perusahaan terbuka dengan pemegang saham
Communication Quality saham atau investor atau investor dalam situs web.
with Shareholders or dalam situs web.
Investors Comply
2.2 The public company discloses The bank discloses its public company
the communication policy of the public communication policy with shareholders or
company with shareholders or investors on its website.
investors on the website.
Fungsi dan Peran Dewan Prinsip 3: 3.1 Penentuan jumlah anggota Dewan Terpenuhi
Komisaris Memperkuat Komisaris mempertimbangkan kondisi Bank telah menenuhi, dimana hal ini sesuai
perusahaan terbuka. dengan yang diatur dalam Anggaran Dasar
Keanggotaan dan
Functions and Roles of Komposisi Dewan Bank serta ketentuan regulator yang berlaku.
the Board of Commissioners Komisaris Per 31 Desember 2024, jumlah anggota Dewan
3.1 The determination of the number of Komisaris Bank MAS sebanyak 4 (empat) orang
members of the Board of Commissioners
Principle 3: takes into account the conditions of a public yang terdiri dari 2 (dua) orang Komisaris
company. Independen dan 2 (dua) orang Komisaris Non
Strengthening the Independen.
Membership and
Composition of the Board Comply
of Commissioners The Bank has complied, where this is in
accordance with what is stipulated in the Bank's
Articles of Association and the applicable
regulatory provisions. As of December 31, 2024,
the number of members of the Board of
Commissioners of Bank MAS is 4 (four) people
c o n s i s t i n g of 2 ( t w o ) I n d e p e n d en t
Commissioners and 2 (two) Non-Independent
Commissioners.
241 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 245
Prinsip/
Prinsip/ Rekomendasi/ Pelaksanaan/
Pelaksanaan/
Aspek/Aspect
Principle
Principle Recommendation Implementation
Implementation
3.2 Penentuan komposisi anggota Terpenuhi
Dewan Komisaris memperhatikan Bank telah memenuhi, sesuai dengan
keberagaman keahlian, pengetahuan ketentuan dan peraturan yang terkait.
dan pengalaman yang dibutuhkan.
Comply
3.2 Determining the composition of The Bank has complied, this is in accordance
member s of the Board of with the relevant rules and regulations.
Commissioners takes into account the
diversity of skills, knowledge and
experience required.
Prinsip 4: 4.1 Dewan Komisaris mempunyai Terpenuhi
Meningkatkan Kualitas kebijakan penilaian sendiri (self Bank telah memenuhi dan tercantum
Pelaksaaan Tugas dan assessment) untuk menilai kinerja dalam Pedoman dan Tata Tertib Kerja
Tanggung Jawab Dewan Dewan Komisaris. Dewan Komisaris.
Komisaris
4.1 The Board of Commissioners has Comply
Principle 4: a self-assessment policy to assess the The Bank has complied, as stated in the
Improving the Quality of performance of the Board of Guidelines and Rules of Procedure of the
Implementation of Duties Commissioners Board of Commissioners.
and Responsibilities of the
Board of Commissioners Terpenuhi
4.2 Kebijakan penilaian sendiri (self Terdapat dalam Laporan Tahunan Bank.
assessment) untuk menilai kinerja
Dewan Komisaris, diungkapkan Comply
melalui laporan tahunan perusahaan Available in the Bank's Annual Report.
terbuka.
4.2 The self-assessment policy to
assess the performance of the Board
of Commissioners is disclosed in the
annual report of a public company.
4.3 Dewan Komisaris mempunyai Terpenuhi
kebijakan terkait pengunduran diri Bank telah memenuhi dan tercantum
anggota Dewan Komisaris apabila dalam Pedoman dan Tata Tertib Kerja
terlibat dalam kejahatan keuangan. Dewan Komisaris.
4.3 The Board of Commissioners has Comply
a policy regarding the resignation of The Bank has complied and it is listed in
members of the Board of the Board of Commissioners' Work
Commissioners if they are involved in Guidelines and Rules
financial crimes.
4.4 Dewan Komisaris atau komite Terpenuhi
yang menjalankan fungsi nominasi Bank telah memiliki kebijakan suksesi
dan remunerasi menyusun kebijakan dalam proses nominasi anggota Direksi.
suksesi dalam proses nominasi
anggota Direksi. Comply
The bank already has this policy in the
4.4 The Board of Commissioners or nomination process for membres of the
the committee that carries out the Board of Directors.
nomination and remuneration
functions prepares a succession policy
in the nomination process for members
of the Board of Directors.
Fungsi dan Peran Direksi Prinsip 5: 5.1 Penentuan jumlah anggota Terpenuhi
Memperkuat Direksi mempertimbangkan kondisi Bank telah memenuhi, dimana hal ini
Keanggotaan dan perusahaan terbuka serta efektifitas dituangkan dalam Anggaran Dasar Bank
Functions and Roles of Komposisi Direksi dalam pengambilan keputusan. dan Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi.
the Board of Directors Hal ini telah sesuai dengan ketentuan dan
Principle 5: 5.1 The determination of the number peraturan yang berlaku. Per 31 Desember
Strengthening the of members of the Board of Directors 2024, jumlah anggota Direksi Bank MAS
Membership and takes into account the condition of the sebanyak 6 (enam) orang.
Composition of the Board public company and effectiveness in
of Directors decision making. Comply
The Bank has complied, as stipulated in the
Bank’s Articles of Association and the
Guidelines and Rules of Procedure of the
Board of Directors. This is in accordance
with applicable regulations. As of December
31, 2024, the Board of Directors of Bank
MAS consists of 6 (six) members.
242 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 246
Prinsip/ Rekomendasi/ Pelaksanaan/
Aspek/Aspect
Principle Recommendation Implementation
5.2 Penentuan komposisi anggota Terpenuhi
Direksi memperhatikan keberagaman Bank telah memenuhi sesuai dengan ketentuan
keahlian, pengetahuan dan pengalaman dan peraturan yang berlaku dan telah diatur
yang dibutuhkan. dalam Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi.
5.2 Determination of the composition of Comply
members of the Board of Directors takes The Bank has complied with the applicable rules
into account the diversity of skills, knowledge and regulations and has been regulated in the
and experience required. Guidelines and Rules of Procedure of the Board
of Directors.
5.3 Anggota Direksi yang membawahi Terpenuhi
bidang akuntansi atau keuangan memiliki Bank telah memenuhi sesuai dengan ketentuan
keahlian dan/atau pengetahuan di bidang dan peraturan yang berlaku.
akuntansi.
Comply
5.3 Members of the Board of Directors in The Bank has complied with the applicable rules
charge of accounting or finance have and regulations.
expertise and/or knowledge in accounting.
Prinsip 6: 6.1 Direksi mempunyai Terpenuhi
Meningkatkan Kualitas kebijakan penilaian sendiri (self Bank telah memenuhi, dimana mekanisme
Pelaksaaan Tugas dan assessment) untuk menilai kinerja Direksi. kinerja Direksi dilakukan melalui perbandingan
Tanggung Jawab Direksi. antara target dan pencapaian bank secara
6.1 The Board of Directors has a self- aktual, sesuai dengan bidang tanggung jawab
assessment policy to assess the performance dari masing-masing anggota Direksi sesuai
Principle 6: of the Board of Directors dengan ketentuan yang berlaku.
Improving the Quality of
Implementation of Duties Comply
and Responsibilities of the The Bank has complied, where the performance
Board of Directors. mechanism of the Board of Directors is carried
out by comparing the bank’s targets with its
actual achievements, in accordance with the
responsibilities of each Board member and
applicable regulations.
6.2 Kebijakan penilaian Terpenuhi
sendiri (self assessment) untuk Bank telah memenuhi dan telah diungkapkan
menilai kinerja Direksi diungkapkan melalui dalam laporan tahunan.
laporan
tahunan perusahaan terbuka. Comply
The Bank has complied and has disclosed in the
6.2 The self-assessment policy to assess annual report.
the performance of the Board of Directors
is disclosed in the annual report of a public
company.
6.3 Direksi mempunyai Terpenuhi
kebijakan terkait pengunduran diri anggota Bank telah memenuhi dan tercantum dalam
Direksi apabila terlibat dalam kejahatan Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi
keuangan.
Comply
6.3 The Board of Directors has a policy The Bank has complied and it is listed in the
regarding the resignation of members of Board of Directors Work Guidelines and Rules
the Board of Directors if they are involved
in financial crimes.
Partisipasi Pemangku Prinsip 7: 7.1 Perusahaan terbuka memiliki Terpenuhi
Meningkatkan Aspek Tata kebijakan untuk mencegah terjadinya Bank telah memenuhi, dimana bank telah
Kepentingan insider trading. memiliki kebijakan terkait kode etik, pedoman
Kelola Perusahaan melalui
perilaku.
Partisipasi Pemangku 7.1 Public company has a policy to prevent
Stakeholder Participation Kepentingan insider trading. Comply
The bank has complied, where the bank already
Principle 7: has policies related to the code of ethics, code
Improving Corporate of conduct.
Governance Aspects
through Stakeholder 7.2 Perusahaan terbuka memiliki Terpenuhi
kebijakan anti korupsi dan anti-fraud. Bank telah memenuhi, dimana bank telah
Participation
memiliki kebijakan anti korupsi dan anti fraud.
7.2 Public companies have anti-
corruption and anti-fraud policies Comply
The bank has complied, where the bank has
anti-corruption and anti-fraud policies.
243 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 247
Prinsip/ Rekomendasi/ Pelaksanaan/
Aspek/Aspect
Principle Recommendation Implementation
7.3 Perusahaan terbuka memiliki Terpenuhi
kebijakan tentang seleksi dan Bank telah memenuhi, di mana bank telah
peningkatan kemampuan pemasok atau m e m il ik i ke b ija kan te r kai t ve nd o r.
vendor.
Comply
7.3 The public company has a policy The bank has complied, where the bank already
regarding the selection and capacity has a policy regarding vendors.
building of suppliers or vendors.
7.4 Perusahaan terbuka memilki Terpenuhi
kebijakan tentang pemenuhan hak-hak Bank telah menuhi, dimana bank telah memiliki
kreditur. kebijakan bidang perkreditan.
7.4 A public company has a policy Comply
regarding the fulfillment of creditors' rights. The bank has complied, where the bank already
has a policy in the credit sector.
7.5 Perusahaan terbuka memiliki Terpenuhi
kebijakan sistem whistleblowing. Bank telah menuhi, di mana bank telah
m e m i l i k i ke b i j a k an te r k a i t s i s t e m
7.5 Public companies have a whistle whistleblowing/kebijakan a nti f raud.
blowing system policy.
Comply
The bank has complied, where the bank has a
policy regarding whistleblowing system/anti
fraud policy
7.6 Perusahaan terbuka memiliki Terpenuhi
kebijakan pemberian insentif jangka panjang Bank telah menenuhi, dimana bank telah
kepada Direksi dan karyawan. memiliki kebijakan terkait pemberian insentif
jangka panjang kepada Direksi dan karyawan.
7.6 Public companies have a policy of
providing long-term incentives to Comply
Directors and employees. The bank has complied, where the bank already
has a policy regarding providing long-term
incentives to Directors and employees.
Keterbukaaan Informasi Prinsip 8: 8.1 P e r u s a h a a n terbuka Terpenuhi
memanfaatkan penggunaan teknologi Bank telah memenuhi pelaksanaan
Disclosure of Information Meningkatkan
informasi secara lebih luas selain situs keterbukaan informasi, yang mana Bank
Pelaksanaan Keterbukaan MAS telah mengelola situs Web seoptimal
web sebagai media keterbukaan
Informasi informasi. mungkin untuk selalu menyediakan
informasi dan laporan yang terbaru dan
Principle 8: 8.1 Public companies take advantage akurat untuk publik. Selain situs web, Bank
Improving the of the use of information technology MAS juga memanfaatkan teknologi dan
Implementation of more broadly besides the website as a aplikasi media sosial lainnya seperti
Information Disclosure medium for information disclosure. Instagram dan Facebook untuk media
keterbukaan informasi.
Comply
The Bank has fulfilled the implementation of
information disclosure, where Bank MAS has
optimally managed its website to continuously
provide the latest and most accurate information
and reports to the public. In addition to the
website, Bank MAS also utilizes technology and
other social media applications such as
Instagram and Facebook as information
disclosure platforms.
8.2 Laporan tahunan Terpenuhi
Laporan tahunan perusahaan terbuka Bank telah memenuhi, dan bank telah
mengungkapkan pemilik manfaat akhir mengungkapkan informasi mengenai
dalam kepemilikan saham perusahaan pemilik manfaat akhir dalam kepemilikan
terbuka paling sedikit 5% (lima persen), saham Bank dan pemegang saham yang
selain pengungkapan pemilik manfaat memiliki 5% atau lebih saham dalam
akhir dalam kepemilikan saham Laporan Tahunan Bank
perusahaan terbuka melalui pemegang
sah am utama dan pengen dali. Comply
The Bank has complied and has disclosed
8.2 The annual report of a public information regarding the ultimate beneficial
owners of its shares and shareholders holding
company discloses the ultimate
5% or more of the shares in the Bank’s Annual
beneficial owners holding at least 5%
Report.
of the company’s shares, in addition to
the disclosure of ultimate beneficial
ownership through the principal and
controlling shareholders.
PREDIKAT / PREDICATE Comply
Bank berkomitmen untuk terus menyempurnakan Penerapan The Bank is committed to continuing to improve the
Tata Kelola secara berkesinambungan. Implementation of Governance on an ongoing basis.
244 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 248
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2024 DAN 2023 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tangal tersebut beserta laporan auditor independen FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2024 AND 2023 and for the years then ended with independent auditors’ report 245 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024
Page 249
DAFTAR ISI
TABLE OF CONTENTS
Halaman/
Page
Surat Pernyataan Direksi Directors’ Statement Lettter
Laporan Auditor Independen Independent Auditors’ Report
Laporan Keuangan Financial Statements
Laporan Posisi Keuangan 1-2 Statement of Financial Position
Laporan Laba Rugi dan Statements of Profit or Loss and
Penghasilan Komprehensif Lain 3-4 Other Comprehensive Income
Laporan Perubahan Ekuitas 5 Statements of Changes in Equity
Laporan Arus Kas 6 Statement of Cash Flows
Catatan atas Laporan Keuangan 7-93 Notes to the Financial Statement
Page 250
IhBANKMAS
V PT BANK MULTIARTA SENTOSA TbK
SURAT PERNYATAAN DIREKSI BOARD OF DIRECTORS' STATEMENT
TENTANG REGARDING
TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN KEUANGAN THE RESPONSIBILITY FOR THE FINANCIAL
TANGGAL STATEMENTS AS OF
3t DESEMBER2O24 DAN 2023 DECEMBER 31 2024, AND 2023
DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL AND FOR THE YEARS THEN ENDED
TERSEBUT
PT BANK MULTIARTA SENTOSA TBK PT BANKMULTIARTA SEA'TOSA TBK
Kami yang bertanda tangan di bawah ini: We, the undersigned:
1. Nama Ho Danny Hartono 1. Name Ho Danny Hartono
Alamat kantor Grha Bank MAS Affice address Grha Bank MAS
Jl Setiabudi Selatan Kav 7-8 Jl Setiabudi Selatan Kav 7-8
Jakarta Selatan, 12920 Jakarla Selatan, 12920
Alamat domisili Jl. Gading Putih Raya KC/1, Residential Jl. Gading Putih Raya KC/I,
Jakarta Utara address Jakafta Utara
Nomor telepon 5790-6006 Telephone 5790-60A6
Jabatan Direktur Utama Title President Director
2. Nama Budi Afandi Winoto 2. Name Budi Afandi Winoto
Alamat kantor Grha Bank MAS Office address Grha Bank MAS
Jl Setiabudi Selatan Kav 7-8 Jl Setiabudi Selatan Kav 7-8
Jakarta Selatan,'12920 Jakarta Selatan, 12920
Alamat domisili Jl. Prisma I Blok B 1U18, Jakarta Residential Jl. Pisma I Blok B ll/18, Jakada
Barat address Barat
Nomor telepon 5790-6006 Telephone : 5790-6006
Jabatan Direktur Title : Director
menyatakan bahwa: declare that:
1. Kami bertanggung jawab atas penyusunan dan 1. We are responsible for the preparation and
penyajian laporan keuangan PT Bank Multiarta Sentosa presentation of financial slafemenfs of PT Bank
Tbk; Multiada Sentosa Tbk;
2. Laporan keuangan PT Bank Multiarta Sentosa Tbk telah 2. The financial statements of PT Bank Multiada Senlosa
disusun dan disajikan sesuai dengan StandarAkuntansi Tbk have been prepared and presented in accordance
Keuangan di lndonesia; with lndonesian Financial Accounting Standards;
3. a. Semua informasi dalam laporan keuangan PT Bank 3. a. All information in the financial statements of PT
Multiarta Sentosa Tbk telah dimuat secara lengkap Bank Multiafta Senfosa Tbk have been disclosed
dan benar; in a complete and truthful manner;
b. Laporan keuangan PT Bank Multiarta Sentosa Tbk b. The financial sfafemenls of PT Bank Multiada
tidak mengandung informasi atau fakta material Senfosa Tbk do not contain any incorrect
yang tidak benar, dan tidak menghilangkan information or material facts, nor do they omit any
informasi atau fakta material; information or material facts;
4. Kami bertanggung jawab atas sistem pengendalian 4. We are responsible for PT Bank Multiafta Sentosa
internal dalam PT Bank Multiarta Sentosa Tbk. Tbk intemal control system.
Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya. This statement has been made truthfully.
Atas nama dan mewakili Dieksi / For and on behalf of the Board of Directors
Jakarta, 26 Maret 2025 / March 26, 2025
Ho Dannv Hartono Budi Afandi Winoto
Direktur Utama/ Direktur /
President Director Director
Kantor Pusat:Grha BANK MAS, Jl. SetiabudiSelatan Kav.7-8, Jakarta Selatan L2920 - Indonesia
Telp. (021) 5790 6006, Fax. (021) 5790 6004
www.bankmas.co.id
Page 251
Page 252
Page 253
Page 254
Page 255
Page 256
Page 257
Page 258
Page 259
Page 260
Page 261
Page 262
Page 263
Page 264
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember/ 31 Desember/
Catatan/ December 31, December 31,
Notes 2024 2023
ASET ASSETS
Kas 4 300.463.127.974 228.747.414.301 Cash
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 2e,5 2.562.129.132.862 2.945.689.004.391 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2e,6 305.962.273.872 483.781.950.130 Current accounts with other banks
Dikurangi: Less:
Penyisihan kerugian penurunan nilai (44.321.760) (72.649.256) Allowance for impairment losses
305.917.952.112 483.709.300.874
Penempatan pada Bank Indonesia 2f,7 Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 1.733.136.735.640 2.848.942.950.071 and other banks
Dikurangi: Less:
Penyisihan kerugian penurunan nilai (32.121.375) (91.774.425) Allowance for impairment losses
1.733.104.614.265 2.848.851.175.646
Efek-efek 2g,8 10.350.666.876.909 6.308.825.941.915 Marketable securities
Dikurangi: Less:
Penyisihan kerugian penurunan nilai (46.500.000) (64.500.000) Allowance for impairment losses
10.350.620.376.909 6.308.761.441.915
Efek-efek yang dibeli dengan janji 2h,9 Marketable securities purchased
dijual kembali 984.806.647.208 4.488.570.008.012 with agreements to resell
Kredit yang diberikan 2i,2z,10, 33 Loans
Pihak berelasi 373.348.310.616 240.895.318.095 Related parties
Pihak ketiga 11.611.582.229.980 9.454.530.448.095 Third parties
Dikurangi: Less:
Penyisihan kerugian penurunan nilai (234.787.939.205) (232.897.245.007) Allowance for impairment losses
11.750.142.601.391 9.462.528.521.183
Tagihan akseptasi 2j,11 14.185.851.608 8.193.278.770 Acceptance receivables
Dikurangi: Less:
Penyisihan kerugian penurunan nilai (2.623.359) (1.574.275) Allowance for impairment losses
14.183.228.249 8.191.704.495
Aset tetap 2k,2w,12 Fixed assets
Harga perolehan 253.233.186.517 209.637.103.946 Costs
Akumulasi penyusutan (108.469.254.693) (75.805.502.459) Accumulated depreciation
144.763.931.824 133.831.601.487
Aset pajak tangguhan - bersih 2x,17d 45.535.892.740 45.600.555.506 Deferred tax assets - net
Aset lain-lain - bersih 2l,2m,2n,13 697.862.377.602 432.026.038.988 Other assets - net
JUMLAH ASET 28.889.529.883.136 27.386.506.766.798 TOTAL ASSETS
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes to the financial statements
tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan form an integral part of these financial statements as a whole
1
Page 265
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember/ 31 Desember/
Catatan/ December 31, December 31,
Notes 2024 2023
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 2o,14 159.906.833.048 231.717.950.607 Liabilities immediately payable
Simpanan nasabah 2p,2z,15,33 Deposits from customers
Pihak berelasi 15.590.991.646.193 14.102.695.627.024 Related parties
Pihak ketiga 8.963.017.942.297 9.058.957.451.593 Third parties
24.554.009.588.490 23.161.653.078.617
Simpanan dari bank lain 2q,16 Deposits from other banks
Pihak ketiga 4.170.232.243 2.002.604.661 Third parties
Liabilitas akseptasi 2j,11 14.185.851.608 8.193.278.770 Acceptance payables
Utang pajak 2x,17 14.973.271.681 29.569.655.669 Taxes payable
Liabilitas imbalan pasca kerja 2v,2y,31 91.060.528.445 79.748.700.648 Post-employment benefits liabilities
Beban yang masih harus dibayar 18 33.408.562.365 23.746.878.828 Accrued expenses
Liabilitas lain-lain 19 123.093.073.340 167.363.522.995 Other liabilities
JUMLAH LIABILITAS 24.994.807.941.220 23.703.995.670.795 TOTAL LIABILITIES
EKUITAS EQUITY
Modal saham Share capital
Modal dasar: Authorized capital:
3.800.000.000 saham dengan nominal 3,800,000,000 shares with
Rp1.000 per saham par value Rp1,000 per share
Modal ditempatkan dan disetor penuh: Issued and fully paid capital:
1.402.010.763 saham 2r,2aa,20 1.402.010.763.000 1.402.010.763.000 1,402,010,763 shares
Tambahan modal disetor - bersih 21 838.617.054.630 838.617.054.630 Additional paid-in capital - net
Selisih penilaian kembali aset tetap 2k,2v,12 34.560.396.979 35.259.544.860 Revaluation surplus of fixed assets
Rugi yang belum direalisasi atas Unrealized loss on
efek-efek yang diukur pada nilai wajar melalui marketable securities at fair value through
penghasilan komprehensif lain other comprehensive income -
- setelah pajak tangguhan 2g,2v,8 (25.273.101.108) (21.957.502.282) net of deferred tax
Rugi pengukuran kembali Loss remeasurement of
program manfaat pasti - defined benefit pension plans -
setelah pajak pajak tangguhan 2v,2y,31 (8.468.230.504) (9.301.573.284) net of deferred tax
Saldo laba Retained earnings
Telah ditentukan penggunaannya 2s,22 22.000.000.000 20.000.000.000 Appropriated
Belum ditentukan penggunaannya 2s,22 1.631.275.058.919 1.417.882.809.079 Unappropriated
1.653.275.058.919 1.437.882.809.079
JUMLAH EKUITAS 3.894.721.941.916 3.682.511.096.003 TOTAL EQUITY
TOTAL LIABILITIES AND
28.889.529.883.136 27.386.506.766.798
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS EQUITY
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes to the financial statements
tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan form an integral part of these financial statements as a whole
2
Page 266
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
LAPORAN LABA RUGI STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS
DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Untuk tahun berakhir pada tanggal-tanggal For the years ended
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/ 31 Desember/December 31,
Notes 2024 2023
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERATING INCOME AND
OPERASIONAL EXPENSES
Pendapatan bunga 2t,23,33 1.797.238.366.212 1.477.869.255.192 Interest income
Beban bunga 2t,24,33 (960.332.032.153) (737.591.323.437) Interest expense
Pendapatan bunga bersih 836.906.334.059 740.277.931.755 Net interest income
Pendapatan operasional lainnya Other operating income
Pendapatan provisi dan komisi Provision and commissions
selain dari kredit yang diberikan 2u,25 2.609.268.402 2.542.515.331 other than from loans
Lain-lain 2u,25 51.099.761.906 52.634.035.782 Others
Jumlah pendapatan operasional lainnya 53.709.030.308 55.176.551.113 Total other operating income
Beban operasional lainnya Other operating expenses
Tenaga kerja 2y,26,31 (320.553.172.478) (275.920.761.980) Personnel
Umum dan administrasi 2w,27 (253.713.575.337) (210.599.455.308) General and administrative
Penyisihan atas penurunan nilai Allowance for impairment
aset keuangan 28 (23.375.322.734) (758.579.835) losses on financial assets
Jumlah beban operasional lainnya (597.642.070.549) (487.278.797.123) Total other operating expenses
LABA OPERASIONAL 292.973.293.818 308.175.685.745 INCOME FROM OPERATIONS
PENDAPATAN (BEBAN) NON- NON-OPERATING
OPERASIONAL INCOME (EXPENSES)
Pendapatan non-operasional 29 1.017.315.345 6.549.700.965 Non-operating income
Beban non-operasional 29 (18.475.963.856) (14.737.296.647) Non-operating expenses
BEBAN NON-OPERASIONAL - BERSIH (17.458.648.511) (8.187.595.682) NON-OPERATING EXPENSES-NET
LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN 275.514.645.307 299.988.090.063 INCOME BEFORE INCOME TAX
BEBAN PAJAK PENGHASILAN INCOME TAX EXPENSE
Kini 2x,17b (60.044.265.600) (71.130.391.200) Current
Tangguhan 2x,17b,17d (777.277.748) 14.999.070.114 Deferred
BEBAN PAJAK PENGHASILAN (60.821.543.348) (56.131.321.086) INCOME TAX EXPENSE
LABA BERSIH 214.693.101.959 243.856.768.977 NET INCOME
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes to the financial statements
tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan form an integral part of these financial statements as a whole
3
Page 267
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
LAPORAN LABA RUGI STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS
DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Untuk tahun berakhir pada tanggal-tanggal For the years ended
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/ 31 Desember/December 31,
Notes 2024 2023
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN: OTHER COMPREHENSIVE INCOME:
Items that will be reclassified
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi: subsequently to profit or loss:
Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset Gain (loss) on changes in value of
keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui financial assets at fair value through
penghasilan komprehensif lain 2g,2v,8 (4.307.547.192) 31.872.994.990 other comprehensive income
Pajak penghasilan terkait dengan Income tax relating to
komponen penghasilan component of other
komprehensif lainnya 17d 947.660.382 (7.012.058.897) comprehensive income
Penyesuaian atas cadangan Adjustment for allowance
kerugian penurunan nilai wajar aset keuangan impairment losses of financial assets
yang diukur pada measured at fair value through
penghasilan komprehensif lainnya 44.287.984 28.932.412 other comprehensive income
Pos-pos yang tidak akan Items that will not be reclassified
direklasifikasi ke laba rugi: subsequently to profit or loss:
Laba (rugi) pengukuran kembali atas Gain (loss) remeasurement on defined
program imbalan pasti 2v,31 1.068.388.180 (5.407.096.481) benefit plans
Selisih penilaian kembali Revaluation surplus of
aset tetap 2k,2v,12 - 221.581.615 fixed assets
Pajak penghasilan terkait dengan Income tax relating to
komponen penghasilan component of other
komprehensif lainnya 17d (235.045.400) 838.359.470 comprehensive income
Penghasilan komprehensif lain - Other comprehensive income -
setelah pajak (2.482.256.046) 20.542.713.109 net of tax
JUMLAH LABA TOTAL COMPREHENSIVE
212.210.845.913 264.399.482.086
KOMPREHENSIF INCOME
LABA PER SAHAM DASAR 153,13 173,93 BASIC EARNINGS PER SHARE
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes to the financial statements
tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan form an integral part of these financial statements as a whole
4
Page 268
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
Untuk tahun berakhir pada tanggal-tanggal For the years ended
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
Keuntungan (kerugian)
yang belum direalisasi
atas efek-efek yang
diukur pada
nilai wajar melalui
Laba (rugi)
penghasilan
komprehensif lain setelah pengukuran kembali
pajak tangguhan/ program manfaat pasti -
Modal Unrealized gain (loss) on setelah pajak tangguhan/
ditempatkan dan Tambahan Selisih penilaian marketable securities at Gain (loss) remeasurement Saldo laba/Retained earnings
fair value through
disetor penuh/ modal disetor bersih/ kembali aset tetap/ of defined benefit Telah ditentukan Belum ditentukan
other comprehensive
Catatan/ Issued and fully Additional paid-in Dana setoran modal/ Revaluation surplus of income - pension plans - penggunaannya/ penggunaannya/ Jumlah ekuitas/
Notes paid capital capital - net Advance capital fixed assets net of deferred tax net of deferred tax Appropriated Unappropriated Total equity
Saldo 31 Desember 2022 1.241.176.500.000 436.531.397.130 562.919.920.500 35.389.165.000 (46.847.370.787) (5.084.038.028) 18.000.000.000 1.176.026.040.102 3.418.111.613.917 Balance as of December 31, 2022
Dana setoran modal dari hasil Advance capital from
pelaksanaan waran 20 160.834.263.000 402.085.657.500 (562.919.920.500) - - - - - the exercise of warrants
Pembentukan Appropriation for
cadangan umum 2s,22 - - - - - 2.000.000.000 (2.000.000.000) - general reserve
Jumlah laba komprehensif - Total comprehensive income
tahun berjalan: for the year
- Laba bersih - - - - - - 243.856.768.977 243.856.768.977 Net income -
- Beban Other comprehensive -
komprehensif lain 8,12,31 - - - (129.620.140) 24.889.868.505 (4.217.535.256) - - 20.542.713.109 loss
Saldo 31 Desember 2023 1.402.010.763.000 838.617.054.630 - 35.259.544.860 (21.957.502.282) (9.301.573.284) 20.000.000.000 1.417.882.809.079 3.682.511.096.003 Balance as of December 31, 2023
Saldo 1 Januari 2024 1.402.010.763.000 838.617.054.630 - 35.259.544.860 (21.957.502.282) (9.301.573.284) 20.000.000.000 1.417.882.809.079 3.682.511.096.003 Balance as of January 1, 2024
Pembentukan Appropriation for
cadangan umum 2s,22 - - - - - - 2.000.000.000 (2.000.000.000) - general reserve
Dipindahkan ke saldo laba - - - (699.147.881) - - - 699.147.881 - Transferred to retained earnings
Jumlah laba komprehensif - Total comprehensive income
tahun berjalan: for the year
- Laba bersih - - - - - - - 214.693.101.959 214.693.101.959 Net income -
- Penghasilan Other comprehensive -
komprehensif lain 8,12,31 - - - - (3.315.598.826) 833.342.780 - - (2.482.256.046) income
Saldo 31 Desember 2024 1.402.010.763.000 838.617.054.630 - 34.560.396.979 (25.273.101.108) (8.468.230.504) 22.000.000.000 1.631.275.058.919 3.894.721.941.916 Balance as of December 31, 2024
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes to the financial statements
tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan form an integral part of these financial statements as a whole
5
Page 269
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
Untuk tahun berakhir pada tanggal-tanggal For the years ended
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/ 31 Desember/December 31,
Notes 2024 2023
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES
Penerimaan bunga, provisi dan komisi 1.884.262.199.197 1.501.463.795.596 Interest, provision and commissions received
Pembayaran bunga (963.607.212.670) (711.900.977.325) Interest paid
Penerimaan pendapatan operasional lainnya 48.573.609.566 51.263.836.750 Other operating income received
Pembayaran beban umum dan administrasi (209.868.189.673) (167.274.018.081) General and administrative expenses paid
Pembayaran beban tenaga kerja (317.452.024.994) (245.211.534.190) Personnel expenses paid
Penerimaan pendapatan non-operasional 968.019.759 6.480.534.949 Non-operating income received
Pembayaran beban non-operasional (14.840.914.711) (14.722.526.368) Non-operating expenses paid
Pembayaran pajak penghasilan (61.610.819.897) (71.137.336.104) Income tax paid
Penerimaan kas sebelum perubahan Cash received before changes in
366.424.666.577 348.961.775.227
dalam aset dan liabilitas operasi operating assets and liabilities
Penurunan (kenaikan) dalam aset operasi Decrease (increase) in operating assets
Kredit yang diberikan (2.282.564.048.437) (1.066.217.826.024) Loans
Aset lain-lain (281.711.113.339) 41.517.254.727 Other assets
Kenaikan (penurunan) liabilitas operasi Increase (decrease) in operating liabilities
Liabilitas segera (71.811.117.559) 80.268.969.788 Liabilities immediately payable
Simpanan nasabah Deposits from customers
Giro 150.771.898.953 1.783.899.738.163 Current accounts
Tabungan 721.130.236.195 (151.149.897.452) Saving accounts
Deposito 520.454.374.725 4.024.593.739.122 Time deposits
Simpanan dari bank lain 2.167.627.582 2.604.661 Deposits from other banks
Liabilitas lain-lain (67.131.902.280) 23.177.487.246 Other liabilities
Kas bersih (digunakan untuk) diperoleh dari Net cash (used in) provided by
(942.269.377.583) 5.085.053.845.458
aktivitas operasi operating activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES
Efek-efek (641.307.239.196) (2.979.082.408.012) Marketable securities
Pembelian aset tetap 12 (27.210.223.663) (10.345.408.560) Acquisitions of fixed assets
Hasil penjualan aset tetap 12 85.585.586 108.481.180 Proceeds from sale of fixed assets
Kas bersih digunakan untuk Net cash used in
(668.431.877.273) (2.989.319.335.392)
aktivitas investasi investing activities
(PENURUNAN) KENAIKAN BERSIH KAS NET (DECREASE) INCREASE
DAN SETARA KAS (1.610.701.254.856) 2.095.734.510.066 IN CASH AND CASH EQUIVALENTS
Kas dan setara kas awal tahun 6.507.307.868.822 4.407.660.644.393 Cash and cash equivalents at beginning of year
Laba nilai tukar pada kas Exchange gains on cash
dan setara kas 5.135.420.742 3.912.714.363 and cash equivalents
Kas dan setara kas akhir tahun 4.901.742.034.708 6.507.307.868.822 Cash and cash equivalents at end of year
Kas dan setara kas terdiri dari: Cash and cash equivalents consist of:
Kas 4 300.463.127.974 228.747.414.301 Cash
Giro pada Bank Indonesia 5 2.562.129.132.862 2.945.689.004.391 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 6 305.962.273.872 483.781.950.130 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan Placements with Bank Indonesia
bank lain yang jatuh tempo dalam 3 bulan and other banks with original maturities
atau kurang sejak tanggal perolehan 7 1.733.187.500.000 2.849.089.500.000 of 3 months or less from acquisition date
Jumlah kas dan setara kas 4.901.742.034.708 6.507.307.868.822 Total cash and cash equivalents
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes to the financial statements
tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan form an integral part of these financial statements as a whole
6
Page 270
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM 1. GENERAL INFORMATION
a. Pendirian dan Informasi Umum Bank a. Establishment and General Information of the Bank
PT Bank Multiarta Sentosa Tbk (“Bank”) didirikan berdasarkan Akta PT Bank Multiarta Sentosa Tbk (the "Bank”) was established by Deed
Notaris H. Saidus Sjahar, S.H. No.201 tanggal 28 Juli 1992 yang No.201 dated on July 28, 1992 of H. Saidus Sjahar, S.H., this has
telah disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan been approved by the Minister of Justice of the Republic of Indonesia
Surat Keputusan No.C2-6998. HT.01.01.TH92 tanggal 25 Agustus through Decision Letter No.C2-6998. HT.01.01.TH92 dated on August
1992. Sedangkan Bank baru mulai beroperasi secara komersial 25, 1992. Meanwhile, the Bank started to operate commercially on
sejak tanggal 11 Januari 1993. January 11, 1993.
Anggaran Dasar Bank telah mengalami beberapa kali perubahan, The Bank’s Articles of Association have been amended several times,
terakhir dengan Akta Notaris No.17 tanggal 8 Juni 2023 oleh Gatot the latest by Deed No.17 dated on June 8, 2023 of Gatot Widodo,
Widodo, S.E., S.H., M.Kn., Notaris di Jakarta, yang telah diterima S.E., S.H., M.Kn., Notary in Jakarta, which was received and
serta dicatat dalam database Sistem Administrasi Badan Hukum registered in Legal Entity Administrative System Database of the
Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Ministry of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia
dengan Surat Keputusan No.AHU-AH.01-03-0077086 tanggal 14 No.AHU-AH.01-03-0077086 dated on on June 14, 2023.
Juni 2023.
Bank telah memperoleh izin usaha sebagai Bank Umum melalui Bank has obtained a licence as General Bank through the Ministry of
Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia Finance Decree No.1093/KMK.017/1992 regarding the granting
No.1093/KMK.017/1992 tentang pemberian izin usaha PT Bank licences to conduct business for PT Bank Multiarta Sentosa.
Multiarta Sentosa.
Bank telah memperoleh izin usaha sebagai Bank Umum Devisa Bank has obtained a licence as a Foreign Exchange Bank through the
melalui Surat Keputusan Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) No.S- Financial Service Authority (“OJK”) Decree No.S-163/PB.12/2016
163/PB.12/2016 tanggal 13 Juni 2016, dan Salinan Keputusan dated on June 13, 2016, and a copy of the Decision of the
Anggota Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) Commissioners of the Board Members Financial Service Authority
No.KEP-21/D.03/2016 tentang pemberian izin melakukan kegiatan (“OJK”) No.KEP-21/D.03/2016 on the granting of licenses to conduct
usaha dalam valuta asing bagi PT Bank Multiarta Sentosa. business in foreign currencies for PT Bank Multiarta Sentosa.
Berdasarkan Akta Notaris No.3 tanggal 9 September 2024 oleh Based on Deed No.3 dated on September 9, 2024 of Gatot Widodo,
Gatot Widodo, S.E., S.H., M.Kn., Notaris di Jakarta, para pemegang S.E., S.H., M.Kn., Notary in Jakarta, the shareholders agreed to the
saham menyetujui perubahan susunan Dewan Komisaris dan changes in the composition of the members of Board of
Direksi. Perubahan ini telah diterima serta dicatat dalam database Commissioners and Directors. This change was received and
Sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian Hukum dan Hak registered in Legal Entity Administrative System Database of the
Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan Ministry of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia
No.AHU-AH.01-09- 0249799 tanggal 9 September 2024. No.AHU-AH.01-09-0249799 dated on September 9, 2024.
Induk perusahaan Bank adalah PT Danabina Sentana yang juga The Bank’s parent company is PT Danabina Sentana which is the
merupakan pemegang saham mayoritas dari Bank. Pemegang majority shareholder of the Bank. The majority shareholder of PT
saham mayoritas PT Danabina Sentana adalah PT Lumbung Danabina Sentana is PT Lumbung Artakencana which is a company
Artakencana, perusahaan yang didirikan di Indonesia yang established in Indonesia and the Bank’s ultimate shareholder is Wings
merupakan pemegang saham pengendali terakhir dan tergabung Group.
dalam kelompok usaha Wings Grup.
b. Maksud dan Tujuan b. Purpose and Objectives
Sesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasar Bank, ruang lingkup In accordance with article 3 of the Bank’s Articles of Association, the
kegiatan Bank adalah menjalankan usaha di bidang jasa perbankan. scope of its activities is to engage in banking services.
c. Jaringan Kantor c. Office Network
Kantor Pusat Bank berlokasi di Grha Bank MAS, Jl. Setiabudi Bank’s head office is located in Grha Bank MAS Jl. Setiabudi Selatan
Selatan Kav 7-8, Jakarta dan memiliki kantor cabang dan kantor Kav 7-8, Jakarta and has branches and sub-branches as follows:
cabang pembantu sebagai berikut:
2024 2023
Kantor pusat 1 1 Head offices
Kantor cabang 21 17 Branch offices
Kantor cabang pembantu 22 22 Sub-branch offices
Jumlah 44 40 Total
7
Page 271
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
d. Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit, Komite Pemantau d. Board of Commissioners, Board of Directors, Audit Committee,
Risiko, Komite Nominasi dan Remunerasi Risk Monitoring Committee, Nomination and Remuneration
Committee
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, susunan Dewan As of December 31, 2024 and 2023, the members of the Bank's
Komisaris dan Direksi Bank adalah sebagai berikut: Boards of Commissioners and Board of Directors were as follows:
2024 2023
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Komisaris Utama Hendrik Tanojo Hendrik Tanojo President Commissioner
Komisaris Juwita Ekawati Winoto Juwita Ekawati Winoto Commissioner
Komisaris Independen Tommy Mukdani Tommy Mukdani Independent Commissioner
Komisaris Independen Nancy Herawati Nancy Herawati Independent Commissioner
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, susunan Direksi Bank As of December 31, 2024 and 2023, the members of the Bank's
adalah sebagai berikut: Board of Directors were as follows:
2024 2023
Direksi Board of Directors
Direktur Utama Ho Danny Hartono Ho Danny Hartono President Director
Direktur Budi Afandi Winoto Budi Afandi Winoto Director
Direktur Fely Retnowati Fely Retnowati Director
Direktur Edwin Ariono *) Haryati Lawidjaja Director
Direktur Rahmat Bagas Santoso Rahmat Bagas Santoso Director
Direktur Budi Setiawan **) Iwan Yuda Pramudhi Director
*) Diangkat melalui Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa No.45 tanggal 9 September *) Appointed based on the Extraordinary General Meeting of Shareholder No.45 dated on
2024, dan dan telah efektif sesuai dengan surat OJK No. KEPR-174/D.03/2024 tanggal 13 September 9, 2024 has been effective in accordance with the Financial Services Authority
Desember 2024 (OJK) letter No. KEPR-174/D.03/2024 dated December 13, 2024.
**) Diangkat melalui Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan No.35 tanggal 8 Mei 2024, dan **) Appointed based on the Annual General Meeting of Shareholder No.35 dated on May 8,
telah efektif sesuai dengan surat OJK No. KEPR-110/D.03/2024 tanggal 30 Agustus 2024. 2024 and has been effective in accordance with the Financial Services Authority (OJK) letter
No. KEPR-110/D.03/2024 dated August 30, 2024.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, susunan Komite Audit As of December 31, 2024 and 2023, the members of the Bank's Audit
Bank adalah sebagai berikut: Committee were as follows:
2024 2023
Ketua Nancy Herawati Nancy Herawati Chairman
Anggota I Nyoman Sidia I Nyoman Sidia Member
Anggota Ir. L. Arwoko, M.M. Ir. L. Arwoko, M.M. Member
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, susunan Komite As of December 31, 2024 and 2023, the members of the Bank's
Remunerasi dan Nominasi Bank adalah sebagai berikut: Remuneration and Nomination Committee were as follows:
2024 2023
Ketua Nancy Herawati Nancy Herawati Chairman
Anggota Hendrik Tanojo Juwita Ekawati Winoto Member
Anggota Lusiana Lusiana Member
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, susunan Komite As of December 31, 2024 and 2023, the members of the Bank's Risk
Pemantau Risiko Bank adalah sebagai berikut: Monitoring Committee were as follows:
2024 2023
Ketua Tommy Mukdani Tommy Mukdani Chairman
Anggota I Nyoman Sidia I Nyoman Sidia Member
Anggota Ir. L. Arwoko, M.M. Ir. L. Arwoko, M.M. Member
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, Bank memiliki karyawan As of December 31, 2024 and 2023, the Bank has 1028 and 804
masing-masing sebanyak 1028 dan 804 orang (tidak diaudit). permanent employees, respectively (unaudited).
8
Page 272
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
e. Penawaran Umum Saham e. Public Offering of Shares
Pada tanggal 22 Juni 2021, Bank memperoleh pernyataan efektif On June 22, 2021, the Bank obtained the effective notice from the
dari Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) dengan surat No.S- Financial Service Authority (“OJK”) through letter No.S-85/D.04/2021
85/D.04/2021 untuk melakukan Penawaran Umum Saham Perdana. for its Initial Public Offering. The Bank also issued 186,176,500 Series
Bank juga menerbitkan sebesar 186.176.500 Waran Seri I, dengan I Warrants, with a nominal value of each share of Rp1,000 which were
nilai nominal masing-masing saham sebesar Rp1.000 yang given free of charge to the public who bought the new shares in the
diberikan secara cuma-cuma kepada masyarakat yang membeli Public Offering and agree to change the shares in the deposit/portfolio
saham baru dalam Penawaran Umum serta menyetujui untuk of a maximum of 186,176,500 new shares which are shares resulting
mengubah saham dalam simpanan/portofolio sebanyak-banyaknya from the exercise of the Series I Warrants. Each holder of 1 offered
186.176.500 saham baru yang merupakan saham-saham hasil share issued from the portfolio with an exercise price of Rp3,500. The
pelaksanaan Waran Seri I tersebut. Setiap pemegang saham yang value of the result of the exercise of Series I Warrants is a maximum
ditawarkan yang dikeluarkan dari portofolio dengan harga of Rp651,617,750,000.
pelaksanaan sebesar Rp3.500. Nilai hasil pelaksanaan Waran Seri I
adalah sebanyak-banyaknya sebesar Rp651.617.750.000.
Waran Seri I dapat dilaksanakan menjadi saham Bank sejak 6 bulan Series I Warrants can be exercised into Bank shares since 6 months
setelah diterbitkannya dan memiliki jangka waktu pelaksanaan after issuance and have an exercise period of 18 months. The term of
selama 18 bulan. Jangka waktu Waran Seri I tidak dapat Series I Warrants cannot be extended. Series I Warrants are valid
diperpanjang. Masa berlaku Waran Seri I adalah sejak tanggal 30 from June 30, 2021 to December 29, 2022. As of December 29, 2022,
Juni 2021 hingga tanggal 29 Desember 2022. Pada tanggal 29 the amount of Series I Warrants exercised was 160,834,263 warrants
Desember 2022, jumlah Waran Seri I yang dilaksanakan adalah with a value of Rp562,919,920,500. As of December 31, 2023, the
sebanyak 160.834.263 waran dengan nilai sebesar exercised of Warrants Series I have received a decision from the core
Rp562.919.920.500. Pada tanggal 31 Desember 2023, hasil shareholders and approval from the Financial Services Authority
pelaksanaan Waran Seri I telah memperoleh keputusan pemegang ("OJK"), so that the results of the Warrants are recorded as paid-in
saham inti dan persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”), capital.
sehingga hasil Waran tersebut dicatat sebagai modal disetor.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 31 Desember 2023 masing- As of December 31, 2024 and December 31, 2023, the Bank’s
masing sejumlah 1.402.010.763 lembar saham Bank telah outstanding shares amounted to 1,402,010,763 shares have been
dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia. listed on the Indonesia Stock Exchange, respectively.
f. Tanggal Penyelesaian Laporan Keuangan f. Completion Date of the Financial Statements
Manajemen Bank bertanggung jawab atas penyusunan penyajian The management of Bank is responsible for the preparation of this
laporan keuangan ini yang diselesaikan dan disetujui untuk financial statement which was completed and authorized to be issued
diterbitkan oleh Direksi pada tanggal 26 Maret 2025. as approved by the Director on March 26, 2025.
Laporan keuangan ini disajikan dalam bahasa Indonesia dan Inggris. The financial statements are presented in Indonesian and English. In
Dalam hal terdapat perbedaan penafsiran akibat penerjemahan the event that there are differences in interpretation due to the
bahasa, maka yang digunakan sebagai acuan adalah laporan language translation, then used as a reference are the financial
keuangan dalam bahasa Indonesia. statements in Indonesian.
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION
Kebijakan akuntansi yang material yang diterapkan secara konsisten The material accounting policies that are consistently applied in the
dalam penyusunan laporan keuangan adalah sebagai berikut: preparation of the financial statements are as follows:
a. Dasar Penyusunan Laporan Keuangan dan Pernyataan a. Basis of Preparation Financial Statements and Statement of
Kepatuhan Compliance
Laporan keuangan telah disusun dan disajikan sesuai dengan The financial statements have been prepared and presented in
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia (SAK) yang mencakup accordance with the Indonesian Financial Accounting Standards
Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) dan Interpretasi (SAK) which comprised of the Statements of Financial Accounting
Standar Akuntansi Keuangan (ISAK) yang diterbitkan oleh Dewan Standards (PSAK) and Interpretation of the Financial Accounting
Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia (DSAK-IAI) Standards (ISAK) issued by the Financial Accounting Standards
dan Peraturan Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Board of the Indonesian Institute of Accountants (DSAK-IAI) and
Keuangan (mulai tanggal 1 Januari 2013 BAPEPAM-LK menjadi Indonesian Capital Market and Financial Institutions Supervisory
Otoritas Jasa Keuangan (OJK)) No.VIII.G.7 tentang ”Penyajian dan Agency (starting January 1, 2013 BAPEPAM-LK is called Financial
Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau Perusahaan Services Authority (OJK)) Regulation No.VIII.G.7 regarding
Publik” yang terlampir dalam Lampiran Keputusan Ketua “Financial Statements Presentation and Disclosure of Publicly Listed
BAPEPAM-LK No.KEP-347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012, serta Companies” included in the Appendix of the Decision of the
Surat Edaran BAPEPAM-LK No.SE-17/BL/2012 tanggal 21 Chairman of BAPEPAM-LK No.KEP-347/BL/2012 dated June 25,
Desember 2012 tentang “Penggunaan Checklist Pengungkapan 2012, and Circular Letter of BAPEPAM-LK No.SE-17/BL/2012 dated
Laporan Keuangan Untuk Semua Jenis Industri di Pasar Modal di December 21, 2012 regarding the “Use of Financial Statements
Indonesia”. Disclosure Checklist For All Types of Industries in the Capital Market
of Indonesia”.
9
Page 273
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL (lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION (continued)
a. Dasar Penyusunan Laporan Keuangan dan Pernyataan a. Basis of Preparation Financial Statements and Statement of
Kepatuhan (lanjutan) Compliance (continued)
Laporan keuangan disusun berdasarkan harga perolehan kecuali The financial statements have been prepared under the historical cost
untuk beberapa akun yang dinilai menggunakan dasar pengukuran convention except for the certain accounts which are valued on other
lain sebagaimana dijelaskan pada kebijakan akuntansi dari akun measurement basis as described in the accounting policies for such
tersebut. Laporan keuangan disusun berdasarkan akuntansi akrual accounts. The financial statements are prepared under the accrual
kecuali laporan arus kas. basis of accounting, except for the statements of cash flows.
Laporan arus kas disusun dengan menggunakan metode langsung The statements of cash flows are prepared based on the direct
dengan mengelompokkan arus kas ke dalam aktivitas operasi, method by classifying cash flows into operating, investing and
investasi dan pendanaan. Untuk tujuan laporan arus kas, kas dan financing activities. For the purpose of the statements of cash flows,
setara kas mencakup kas, giro pada Bank Indonesia, giro pada cash and cash equivalents include cash, current accounts with Bank
bank lain, dan investasi jangka pendek likuid lainnya dengan Indonesia, current accounts with other banks and other short-term
jangka waktu jatuh tempo tiga bulan atau kurang sepanjang tidak highly liquid investments with original maturities of three months or
digunakan sebagai jaminan atas pinjaman atau dibatasi less, as long as they are not being pledged as collateral for
penggunaannya. borrowings or restricted.
Laporan keuangan Bank diukur dan disajikan dalam mata uang The Bank’s financial statements are measured and presented in
Rupiah yang merupakan mata uang fungsional Bank. Transaksi Indonesian Rupiah which is the Bank functional currency.
selama tahun berjalan dalam valuta asing dicatat dengan kurs yang Transactions during the year involving foreign currencies are recorded
berlaku pada saat terjadinya transaksi. Pada tanggal pelaporan, at the rates of exchange prevailing at the time the transactions are
aset, dan liabilitas moneter dalam valuta asing disesuaikan dalam made. At the reporting date, monetary assets and liabilities
mata uang Rupiah yang ditetapkan oleh Bank Indonesia yang denominated in foreign currencies are adjusted into Indonesian
berlaku pada tanggal tersebut. Rupiah using the exchange rate set by Bank Indonesia, which is
prevailing at that date.
Pos-pos non-moneter yang diukur pada nilai wajar dalam valuta Non-monetary items carried at fair value that are denominated in
asing dijabarkan kembali pada kurs yang berlaku pada tanggal foreign currencies are retranslated at the rates prevailing at the date
ketika nilai wajar ditentukan. Pos non-moneter diukur dalam biaya when the fair value was determined. Non-monetary items that are
historis dalam valuta asing yang tidak dijabarkan kembali. Selisih measured in terms of historical cost in a foreign exchange are not
kurs atas pos moneter diakui dalam laba rugi pada periode saat retranslated. Exchange differences on monetary items are recognized
terjadinya. in profit or loss in the period in which they arise.
b. Perubahan Pada Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan dan b. Changes to the Statements of Financial Accounting Standard
Interpretasi atas Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan and Interpretations of the Statements of Financial Accounting
Standard
Pada tanggal 1 Januari 2024, Bank menerapkan Pernyataan On January 1, 2024, the Bank adopted new and revised Statements
Standar Akuntansi Keuangan ("PSAK") dan Interpretasi Standar of Financial Accounting Standards ("PSAK") and Interpretations of
Akuntansi Keuangan ("ISAK") baru dan revisi yang efektif sejak Financial Accounting Standards ("ISAK") that are mandatory for
tanggal tersebut. Perubahan kebijakan akuntansi telah dibuat application from the date. Changes to the Bank accounting policies
seperti diisyaratkan, sesuai dengan ketentuan transisi dalam have been made as required, in accordance with the transitional
masing-masing standar dan interpretasi. provisions in the respective standards and interpretations.
Berikut ini adalah standar, perubahan dan interpretasi yang berlaku The following standards, amendments and interpretations became
efektif sejak tanggal 1 Januari 2024: effective since January 1, 2024:
a. Amendemen PSAK 116: “Sewa” terkait liabilitas sewa pada a. Amendment of SFAS 116: “Leases” regarding lease liabilities in
transaksi jual dan sewa-balik; dan sale-andlease back transactions; and
b. Amendemen PSAK 201: “Penyajian Laporan Keuangan” terkait b. Amendment of SFAS 201: “Presentation of Financial Statements”
liabilitas jangka panjang dengan kovenan. regarding longterm liabilities with the covenant.
c. Amandemen PSAK 207, "Laporan Arus Kas" dan Amandemen c. Amendment to PSAK 207, “Statement of Cash Flows” and
PSAK 107, "Instrumen Keuangan: Pengungkapan tentang Amendment to PSAK 107 “Financial Instruments: Disclosures
Pengaturan Pembiayaan Pemasok". Amandemen ini diadopsi about Supplier Financing Arrangements”. This amendment adopts
dari IAS 7, "Statement of Cash Flows " dan IFRS 7, "Financial amendments to IAS 7 “Statement of Cash Flows” and IFRS 7
Instruments: Disclosure - Supplier Finance Agreements ". “Financial Instruments: Disclosures - Supplier Finance
Amandemen ini menjelaskan pengungkapan terkait pengaturan Arrangements”. This amendment clarifies disclosures related to
pembiayaan pemasok. supplier financing arrangements.
d. Penyesuaian Tahunan 2024 atas PSAK 407, "Akuntansi Ijarah ". d. 2024 Annual Adjustment to PSAK 407, “Akuntansi Ijarah”. This
Penyesuaian ini menyelaraskan dan menjaga konsistensi adjustment harmonizes and maintains consistency in the
pengaturan untuk pengakuan pendapatan dan penyajian ijarah arrangements for revenue recognition and presentation of ijarah
atas jasa secara tidak langsung. for indirect services.
Implementasi dari standar-standar tersebut tidak menghasilkan The implementation of the above standards did not result in
perubahan substansial terhadap kebijakan akuntansi Bank dan substantial changes to the Bank accounting policies and had no
tidak memiliki dampak yang material terhadap laporan keuangan di material impact to the financial statements for current period or prior
periode berjalan atau tahun sebelumnya. financial years.
10
Page 274
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL (lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION (continued)
c. Aset dan Liabilitas Keuangan c. Financial Assets and Liabilities
(i) Klasifikasi (i) Classification
Sesuai dengan PSAK 109, terdapat tiga klasifikasi pengukuran In accordance with PSAK 109, there are three measurement
aset keuangan: classifications for financial assets:
- Biaya perolehan diamortisasi; - Amortized cost;
- Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi (FVTPL); - Fair value through profit or loss (FVTPL);
- Diukur pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain - Fair value through other comprehensive income (FVOCI).
(FVOCI).
Aset keuangan diklasifikasikan menjadi kategori tersebut di atas Financial assets are classified into these categories based on the
berdasarkan model bisnis dimana aset keuangan tersebut business model within which they are held and their contractual
dimiliki dan karakteristik arus kas kontraktualnya. Model bisnis cash flow characteristics. The business model reflects how
merefleksikan bagaimana kelompok aset keuangan dikelola groups of financial assets are managed to achieve a particular
untuk mencapai tujuan bisnis tertentu. business objective.
Aset keuangan dapat diukur dengan biaya perolehan A financial asset is measured at amortized cost only if it meets
diamortisasi hanya jika memenuhi kedua kondisi berikut dan both of the following conditions and it is not designated as at
tidak ditetapkan sebagai FVTPL: FVTPL:
- Aset keuangan dikelola dalam model bisnis yang bertujuan - The financial assets is held within a business model whose
untuk memiliki aset keuangan untuk tujuan mendapatkan arus objective is to hold the asset to collect contractual cash flows
kas kontraktual (held to collect ); dan (held to collect); and
- Kriteria kontraktual dari aset keuangan yang pada tanggal - Its contractual terms give rise on specified dates to cash flows
tertentu menghasilkan arus kas yang merupakan pembayaran that are solely payments of principal and interest (SPPI) on the
pokok dan bunga semata (SPPI) dari jumlah pokok terutang. principal amount outstanding.
Suatu instrumen utang diukur pada FVOCI, hanya jika A debt instruments measured at FVOCI only if it meets both of the
memenuhi kedua kondisi berikut dan tidak ditetapkan sebagai following conditions and is not designated as at FVTPL:
FVTPL:
- Aset keuangan dikelola dalam model bisnis yang tujuan - The financial asset is held within a business model whose
tercapai dengan mendapatkan arus kas kontraktual dan objective is achieved by both collecting contractual cash flows
menjual aset keuangan (held to collect and sell ); dan and selling the financial asset (held to collect and sell); and
- Kriteria kontraktual dari aset keuangan yang pada tanggal - Its contractual terms give rise on specified dates to cash flows
tertentu menghasilkan arus kas yang merupakan pembayaran that are solely payments of principal and interest on the principal
pokok dan bunga semata dari jumlah pokok terutang. amount outstanding.
Seluruh aset keuangan yang tidak diklasifikasikan sebagai All financial assets not classified as measured at amortized cost
diukur dengan biaya perolehan diamortisasi atau FVOCI or FVOCI as described above are measured at FVTPL.
sebagaimana ketentuan di atas diukur dengan FVTPL.
Aset dapat dijual dari portofolio hold to collect ketika terdapat Assets may be sold out of hold to collect portfolios where there is
peningkatan risiko kredit. Penghentian untuk alasan lain an increase in credit risk. Disposals for other reasons are
diperbolehkan namun jumlah penjualan tersebut harus tidak permitted but such sales should be insignificant in value or
signifikan jumlahnya atau tidak sering. infrequent in nature.
Laba rugi yang belum direalisasi atas aset keuangan yang Unrealized gains or losses of financial assets held at FVOCI
diklasifikasikan sebagai FVOCI ditangguhkan di pendapatan deferred in other comprehensive income until the asset is
komprehensif lain sampai aset tersebut dihentikan. derecognised.
Aset keuangan dapat ditetapkan sebagai FVTPL hanya jika ini Financial assets may be designated at FVTPL only if doing so
dapat mengeliminasi atau mengurangi accounting mismatch . eliminates or reduces accounting mismatch.
Penilaian apakah arus kas kontraktual hanya merupakan Assessment of whether contractual cash flows are solely
pembayaran pokok dan bunga semata payments of principal and interest
Untuk tujuan penilaian ini, 'pokok' didefinisikan sebagai nilai For the purposes of this assessment, 'principal' is defined as the
wajar dari aset keuangan pada pengakuan awal. 'Bunga' fair value of the financial asset on initial recognition. 'Interest' is
didefinisikan sebagai imbalan untuk nilai waktu atas uang dan defined as consideration for the time value of money and for the
untuk risiko kredit yang terkait dengan jumlah pokok yang credit risk associated with the principal amount outstanding during
terutang selama periode waktu tertentu dan untuk risiko dan a particular period of time and for other basic lending risks and
biaya pinjaman dasar lainnya (misalnya risiko likuiditas dan costs (e.g. liquidity risk and administrative costs), as well as profit
biaya administrasi), serta marjin keuntungan. margin.
Dalam menilai apakah arus kas kontraktual adalah SPPI, Bank In assessing whether the contractual cash flows are SPPI, the
mempertimbangkan ketentuan kontraktual instrumen tersebut. Bank considers the contractual terms of the instrument. This
Hal ini termasuk menilai apakah aset keuangan mengandung includes assessing whether the financial asset contains a
ketentuan kontraktual yang dapat mengubah waktu atau jumlah contractual term that could change the timing or amount of
arus kas kontraktual sehingga tidak memenuhi kondisi ini. contractual cash flows such that it would not meet this condition.
Dalam melakukan penilaian, Bank mempertimbangkan: In making the assessment, the Bank considers:
- Kejadian kontinjensi yang akan mengubah jumlah dan waktu - Contingent events that would change the amount and timing of
arus kas; cash flows;
- Fitur leverage ; - Leverage features;
- Persyaratan pelunasan dipercepat dan perpanjangan fasilitas; - Prepayment and extension terms;
11
Page 275
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL (lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION (continued)
c. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) c. Financial Assets and Liabilities (continued)
(i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
- Ketentuan yang membatasi klaim Bank atas arus kas dari aset - Terms that limit the Bank's claim to cash flows from specified
tertentu (seperti pinjaman non-recourse ); dan assets (e.g. non-recourse loans); and
- Fitur yang memodifikasi imbalan dari nilai waktu atas uang - Features that modify consideration of the time value of money
(seperti penetapan ulang suku bunga berkala). (e.g. periodical reset of interest rates).
Penilaian model bisnis Business model assessment
Model bisnis mengacu pada bagaimana aset keuangan dikelola Business model refers to how financial assets are managed
bersama untuk menghasilkan arus kas untuk Bank. Arus kas together to generate cash flows for the Bank. This may be
mungkin dihasilkan dengan menerima arus kas kontraktual, collecting contractual cash flows, selling financial assets or both.
menjual aset keuangan atau keduanya. Model bisnis ditentukan Business models are determined at a level of aggregation where
pada tingkat agregasi di mana kelompok aset dikelola bersama groups of assets are managed together to achieve a particular
untuk mencapai tujuan tertentu dan tidak bergantung pada niat objective and do not depend on management's intentions for
manajemen pada instrumen individual. individual instruments.
Bank menilai model bisnis pada aset keuangan setidaknya pada The Bank assesses the business model of financial assets at
tingkat lini bisnis atau pada di mana terdapat variasi least at business line level or where there are varying mandates
mandat/tujuan dalam lini bisnis, pada lini bisnis produk atau or objectives within a business line, at a more granular product
pada tingkat desk yang lebih granular (misalnya sub-portofolio business line or desk level (i.e. sub-portfolios or sub-business
atau sub-lini bisnis). lines).
Penentuan model bisnis dilakukan dengan mempertimbangkan Business model determinations are made considering all relevant
semua bukti relevan yang tersedia pada tanggal penilaian. Ini evidence that is available at the date of the assessment. This
termasuk, tetapi tidak terbatas pada: includes, but is not limited to:
- Bagaimana kinerja bisnis dan aset keuangan yang ada di - How the performance of the business and the financial assets
dalam unit bisnis itu dievaluasi dan dilaporkan kepada held within that business unit are evaluated and reported to
manajemen. Tingkat pemisahan yang diidentifikasi untuk management. The level of segregation identified for PSAK 109
klasifikasi PSAK 109 harus konsisten dengan bagaimana classification should be consistent with how asset portfolios are
portofolio aset dipisahkan dan dilaporkan kepada manajemen; segregated and reported to senior management;
- Risiko yang mempengaruhi kinerja unit bisnis dan aset - The risks that affect the performance of the business unit and
keuangan yang dimiliki dalam unit bisnis itu dan khususnya the financial assets held within that business unit and in
bagaimana risiko itu dikelola; dan particular the way those risks are managed; and
- Bagaimana manajer unit bisnis dikompensasi (misalnya, - How managers of the business unit are compensated (for
apakah kompensasi didasarkan pada nilai wajar dari aset example, whether the compensation is based on the fair value of
yang dikelola atau pada arus kas kontraktual yang the assets managed or on the contractual cash flows collected).
dikumpulkan).
Penentuan model bisnis dilakukan berdasarkan skenario yang Business model determinations are made on the basis of
diperkirakan akan terjadi oleh Bank dan tidak dalam kondisi scenarios that the Bank reasonably expects to occur and not
sangat tertekan atau 'kondisi terburuk'. Jika aset dijual dalam under highly stressed or 'worst case' conditions. Where assets
kondisi yang tidak diharapkan oleh Bank untuk berlaku ketika are disposed of under conditions that the Bank did not reasonably
aset diakui, klasifikasi aset keuangan yang ada dalam portofolio expect to prevail when the assets were recognised, the
tidak disajikan secara tidak akurat, tetapi kondisi tersebut harus classification of existing financial assets in the portfolio are not
dipertimbangkan untuk aset yang diperoleh di masa mendatang. rendered inaccurate but the conditions in question should be
considered for any assets acquired going forward.
Pemilihan model operasi dalam PSAK 109 dirancang The Targeting Operating Model for PSAK 109 is designed such
sedemikian rupa sehingga akuntansi untuk instrumen di FVTPL that accounting for instruments at FVTPL is a conscious choice.
adalah pilihan yang tepat/conscious .
Perubahan pada model bisnis atau pengenalan model bisnis Changes to business models or the introduction of new business
baru ditentukan melalui proses persetujuan unit bisnis baru. models are determined through the new business unit approval
process.
Bank dapat mereklasifikasi seluruh aset keuangan yang The Bank can reclassified all of its financial assets when and only,
terpengaruh jika dan hanya jika, model bisnis untuk pengelolaan its business model for managing those financial assets changes.
aset keuangan berubah.
(ii) Pengakuan awal (ii) Initial recognition
Bank pada awalnya mengakui kredit yang diberikan dan The Bank initially recognises loans and deposits on the date of
simpanan pada tanggal perolehan. origination.
Semua aset dan liabilitas keuangan lainnya pada awalnya diakui All other financial assets and liabilities are initially recognised on
pada tanggal perdagangan dimana Bank menjadi suatu pihak the trade date at which the Bank becomes a party to the
dalam ketentuan kontraktual instrumen tersebut. contractual provisions of the instruments.
Pembelian dan penjualan aset keuangan yang lazim (reguler) Regular way purchases and sales of financial assets are
diakui pada tanggal perdagangan dimana Bank memiliki recognised on the trade date at which the Bank commits to
komitmen untuk membeli atau menjual aset tersebut. purchase or sell those assets.
12
Page 276
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL (lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION (continued)
c. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) c. Financial Assets and Liabilities (continued)
(ii) Pengakuan awal (lanjutan) (ii) Initial recognition (continued)
Pada saat pengakuan awal, aset keuangan atau liabilitas A financial asset or financial liability is initially measured at fair
keuangan diukur pada nilai wajar ditambah/dikurangi (untuk item value plus/less (for an item not subsequently measured at fair
yang tidak diukur pada nilai wajar melalui laba rugi setelah value through profit or loss) transaction costs that are directly
pengakuan awal) biaya transaksi yang dapat diatribusikan attributable to the acquisition of a financial asset or issuance of a
secara langsung atas perolehan aset keuangan atau penerbitan financial liability. The subsequent measurement of financial assets
liabilitas keuangan. Pengukuran aset keuangan dan liabilitas and financial liabilities depends on their classification.
keuangan setelah pengakuan awal tergantung pada klasifikasi
aset keuangan dan liabilitas keuangan tersebut.
Biaya transaksi hanya meliputi biaya-biaya yang dapat Transaction costs include only those costs that are directly
diatribusikan secara langsung untuk perolehan suatu aset attributable to the acquisition of a financial asset or issuance of a
keuangan atau penerbitan suatu liabilitas keuangan dan financial liability and are incremental costs that would not have
merupakan biaya tambahan yang tidak akan terjadi apabila been incurred if the instrument had not been acquired or issued.
instrumen keuangan tersebut tidak diperoleh atau diterbitkan.
Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba Financial assets carried at fair value through profit or loss are
rugi pada awalnya dicatat sebesar nilai wajar dan biaya initially recognised at fair value and transaction costs are
transaksinya dibebankan pada laporan laba rugi. expensed in the profit or loss.
Aset keuangan tersedia untuk dijual, FVOCI dan aset keuangan Available-for-sale financial assets, FVOCI and financial assets at
yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi fair value through profit or loss are subsequently carried at fair
selanjutnya dicatat sebagai nilai wajar. Kredit yang diberikan dan value. Loans and receivables and financial asset held to maturity
piutang dan aset keuangan dimiliki hingga jatuh tempo dicatat are carried at amortized cost using the effective interest rate
sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan method.
metode suku bunga efektif.
Untuk liabilitas keuangan, biaya transaksi dikurangkan dari For financial liabilities, transaction costs are deducted from the
jumlah utang yang diakui pada pengakuan awal liabilitas. Biaya amount of debt initially recognised. Such transactions costs are
transaksi tersebut diamortisasi selama umur instrumen amortized over the terms of the instruments based on the
berdasarkan metode suku bunga efektif dan dicatat sebagai effective interest rate method and are recorded as part of interest
bagian dari beban bunga. expense.
(iii) Pengukuran biaya perolehan diamortisasi (iii) Amortized cost measurement
Biaya perolehan diamortisasi dari aset keuangan atau liabilitas The amortized cost of a financial asset or financial liability is the
keuangan adalah jumlah aset atau liabilitas keuangan yang amount at which the financial asset or liability is measured at
diukur pada saat pengakuan awal, dikurangi pembayaran initial recognition, less principal repayments, plus or less the
pokok, ditambah atau dikurangi dengan amortisasi kumulatif cumulative amortisation using the effective interest method of any
dengan menggunakan metode suku bunga efektif yang dihitung difference between the initial amount recognised and the maturity
dari selisih antara nilai awal dan nilai jatuh temponya dan amount and minus any allowance for impairment losses.
dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai.
Kerugian penurunan nilai dilaporkan sebagai pengurang dari The impairment loss is reported as a deduction from the carrying
nilai tercatat dari aset keuangan dalam kelompok biaya value of the financial assets classified as amortized cost and
perolehan diamortisasi, dan diakui di dalam laporan laba rugi recognised in the statement of profit or loss as impairment losses
sebagai kerugian penurunan nilai aset keuangan. on financial assets.
Tingkat suku bunga efektif adalah suku bunga yang secara The effective interest rate is the rate that exactly discounts the
tepat mendiskontokan estimasi arus kas di masa datang selama estimated future cash flows through the expected life of the
perkiraan umur dari aset keuangan atau liabilitas keuangan financial asset or financial liability (or, where appropriate, a
(atau jika lebih tepat, digunakan periode yang lebih singkat) shorter period) to the net carrying amount at initial recognition.
untuk memperoleh nilai tercatat bersih pada saat pengakuan
awal.
Pada saat menghitung tingkat suku bunga efektif, Bank When calculating the effective interest rate, the Bank estimates
mengestimasi arus kas di masa datang dengan future cash flows considering all contractual terms of the financial
mempertimbangkan seluruh persyaratan kontraktual dalam instrument, but does not consider any future credit losses.
instrumen keuangan tersebut, namun tidak mempertimbangkan
kerugian kredit di masa mendatang.
Perhitungan suku bunga efektif mencakup biaya transaksi dan The calculation of the effective interest rate includes transaction
seluruh imbalan/provisi dan bentuk lain yang dibayarkan atau costs and all fees and provisions paid or received that are an
diterima yang merupakan bagian tak terpisahkan dari suku integral part of the effective interest rate.
bunga efektif.
13
Page 277
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL (lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION (continued)
c. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) c. Financial Assets and Liabilities (continued)
(iv) Pengukuran nilai wajar (iv) Fair value measurement
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima untuk menjual suatu Fair value is the price that would be received to sell an asset or
aset atau harga yang akan dibayar untuk mengalihkan suatu paid to transfer a liability in an orderly transaction between market
liabilitas dalam transaksi teratur (orderly transaction ) antara participants at the measurement date in the principal market or, in
pelaku pasar (market participants ) pada tanggal pengukuran di its absence, the most advantageous market to which the Bank
pasar utama atau, jika tidak terdapat pasar utama, di pasar yang has access at that date. The fair value of a liability reflects its non-
paling menguntungkan dimana Bank memiliki akses pada performance risk.
tanggal tersebut. Nilai wajar liabilitas mencerminkan risiko
wanprestasinya.
Jika tersedia, Bank mengukur nilai wajar instrumen keuangan When available, the Bank measures the fair value of a financial
dengan menggunakan harga kuotasian di pasar aktif untuk instrument using the quoted price in an active market for that
instrumen tersebut. Suatu pasar dianggap aktif jika transaksi instrument. A market is regarded as active if transactions for the
atas aset dan liabilitas terjadi dengan frekuensi dan volume asset or liability take place with sufficient frequency and volume to
yang memadai untuk menyediakan informasi penentuan harga provide pricing information on an ongoing basis.
secara berkelanjutan.
Jika harga kuotasian tidak tersedia di pasar aktif, Bank If there is no quoted price in an active market, then the Bank uses
menggunakan teknik penilaian dengan memaksimalkan valuation techniques that maximise the use of relevant observable
penggunaan input yang dapat diobservasi dan relevan dan inputs and minimise the use of unobservable inputs. The chosen
meminimalkan penggunaan input yang tidak dapat diobservasi. valuation technique incorporates all of the factors that market
Teknik penilaian yang dipilih menggabungkan semua faktor participants would take into account in pricing a transaction.
yang diperhitungkan oleh pelaku pasar dalam penentuan harga
transaksi.
Bukti terbaik atas nilai wajar instrumen keuangan pada saat The best evidence of the fair value of a financial instrument at
pengakuan awal adalah harga transaksi, yaitu nilai wajar dari initial recognition is normally the transaction price, i.e., the fair
pembayaran yang diberikan atau diterima. Jika Bank value of the consideration given or received. If the Bank
menetapkan bahwa nilai wajar pada pengakuan awal berbeda determines that the fair value at initial recognition differs from the
dengan harga transaksi dan nilai wajar tidak dapat dibuktikan transaction price and the fair value is evidenced neither by a
dengan harga kuotasian di pasar aktif untuk aset atau liabilitas quoted price in an active market for an identical asset or liability
yang identik atau berdasarkan teknik penilaian yang hanya nor based on a valuation technique that uses only data from
menggunakan data dari pasar yang dapat diobservasi, maka observable markets, then the financial instrument is initially
nilai wajar instrumen keuangan pada saat pengakuan awal measured at fair value, adjusted to defer the difference between
disesuaikan untuk menangguhkan perbedaan antara nilai wajar the fair value at initial recognition and the transaction price.
pada saat pengakuan awal dan harga transaksi.
Setelah pengakuan awal, perbedaan tersebut diakui dalam laba Subsequently, that difference is recognised in profit or loss on an
rugi berdasarkan umur dari instrumen tersebut namun tidak appropriate basis over the life of the instrument but no later than
lebih lambat dari saat penilaian tersebut didukung sepenuhnya when the valuation is wholly supported by observable market data
oleh data pasar yang dapat diobservasi atau saat transaksi or the transaction is closed out.
ditutup.
Jika aset atau liabilitas yang diukur pada nilai wajar memiliki If an asset or a liability measured at fair value has a bid price and
harga penawaran dan harga permintaan, maka Bank mengukur an ask price, then the Bank measures assets and long positions
aset dan posisi long berdasarkan harga penawaran dan at a bid price and liabilities and short positions at an ask price.
mengukur liabilitas dan posisi short berdasarkan harga
permintaan.
Kelompok aset keuangan dan liabilitas keuangan yang diukur Portfolios of financial assets and financial liabilities measured at
pada nilai wajar, yang terekspos risiko pasar dan risiko kredit fair value, that are exposed to market risk and credit risk that are
yang dikelola oleh Bank berdasarkan eksposur netonya baik managed by the Bank on the basis of the net exposure to either
terhadap risiko pasar ataupun risiko kredit, diukur berdasarkan market or credit risk, are measured on the basis of a price that
harga yang akan diterima untuk menjual posisi net long (atau would be received to sell a net long position (or paid to transfer a
dibayar untuk mengalihkan posisi net short ) untuk eksposur net short position) for a particular risk exposure. Those portfolio-
risiko tertentu. Penyesuaian pada level kelompok tersebut level adjustments are allocated to the individual assets and
dialokasikan pada aset dan liabilitas individual berdasarkan liabilities on the basis of the relative risk adjustment of each of the
penyesuaian risiko relatif dari masing-masing instrumen individual instruments in the portfolio.
individual di dalam kelompok.
(v) Penghentian pengakuan (v) Derecognition
Bank menghentikan pengakuan aset keuangan pada saat hak The Bank derecognises a financial asset when the contractual
kontraktual atas arus kas yang berasal dari aset keuangan rights to the cash flows from the financial asset expire, or when it
tersebut kadaluwarsa, atau Bank mentransfer seluruh hak untuk transfers the rights to receive the contractual cash flows on the
menerima arus kas kontraktual dari aset keuangan dalam financial asset in a transaction in which substantially all the risks
transaksi dimana Bank secara substansial telah mentransfer and rewards of ownership of the financial asset are transferred.
seluruh risiko dan manfaat atas kepemilikan aset keuangan Any interest in transferred financial assets that is created or
yang ditransfer. Setiap hak atau liabilitas atas aset keuangan retained by the Bank is recognised as a separate asset or
yang ditransfer yang timbul atau yang masih dimiliki oleh Bank liability.
diakui sebagai aset atau liabilitas secara terpisah.
14
Page 278
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL (lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION (continued)
c. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) c. Financial Assets and Liabilities (continued)
(v) Penghentian pengakuan (lanjutan) (v) Derecognition (continued)
Dalam transaksi dimana Bank secara substansial tidak memiliki In transactions in which the Bank neither retains nor transfers
atau tidak mentransfer seluruh risiko dan manfaat atas substantially all the risks and rewards of ownership of a financial
kepemilikan aset keuangan, Bank menghentikan pengakuan asset, the Bank derecognises the asset if it does not retain control
aset tersebut jika Bank tidak lagi memiliki pengendalian atas over the asset. The rights and obligations retained in the transfer
aset tersebut. Hak dan kewajiban yang masih dimiliki dalam are recognised separately as assets and liabilities as appropriate.
transfer tersebut diakui secara terpisah sebagai aset atau In transfers in which control over the asset is retained, the Bank
liabilitas. Dalam transfer dimana pengendalian atas aset masih continues to recognise the asset to the extent of its continuing
dimiliki, Bank tetap mengakui aset yang ditransfer tersebut involvement, determined by the extent to which it is exposed to
sebesar keterlibatan berkelanjutan, dimana tingkat changes in the value of the transferred asset.
keberlanjutan Bank dalam aset yang ditransfer adalah sebesar
perubahan nilai aset yang ditransfer.
Bank menghapusbukukan aset keuangan dan cadangan The Bank writes off a financial asset and any related allowance
kerugian penurunan nilai terkait, pada saat Bank menentukan for impairment losses, when the Bank determines that the
bahwa aset keuangan tersebut tidak dapat ditagih seluruhnya. financial asset is completely uncollectible. This determination is
Keputusan ini diambil setelah mempertimbangkan informasi reached after considering information such as the occurrence of
seperti telah terjadinya perubahan signifikan pada posisi significant changes in the financial position of borrower/financial
keuangan debitur/penerbit aset keuangan sehingga asset's issuer such that the borrower/financial asset's issuer can
debitur/penerbit aset keuangan tidak lagi dapat melunasi no longer pay the obligation, or that proceeds from collateral will
kewajibannya, atau hasil penjualan agunan tidak akan cukup not be sufficient to pay back the entire exposure.
untuk melunasi seluruh eksposur kredit yang diberikan.
(vi) Saling hapus (vi) Offsetting
Aset keuangan dan liabilitas keuangan disalinghapuskan dan
Financial assets and liabilities are offset and the net amount is
jumlah netonya dilaporkan pada laporan posisi keuangan ketika
reported in the statement of financial position when there is a
terdapat hak yang berkekuatan hukum untuk melakukan saling
legally enforceable right to offset the recognised amounts and
hapus atas jumlah yang telah diakui tersebut dan adanya niat
there is an intention to settle on a net basis, or realise the asset
untuk menyelesaikan liabilitas secara bersamaan. Hak saling
and settle the liability simultaneously. The legally enforceable right
hapus tidak kontinjen atas peristiwa di masa depan dan dapat
must not be contingent on future events and must be enforceable
dipaksakan secara hukum dalam situasi bisnis yang normal dan
in the normal course of business and in the event of default in
dalam peristiwa gagal bayar, atau peristiwa kepailitan atau
solvency or bankcruptcy or the Bank or the counterparty.
kebangkrutan Bank atau pihak lawan.
Pendapatan dan beban disajikan dalam jumlah bersih hanya jika Income and expenses are presented on a net basis only when
diperkenankan oleh standar akuntansi. permitted by accounting standards.
d. Identifikasi dan Pengukuran Penurunan Nilai Aset Keuangan d. Identification and Measurement of Impairment on Financial
Assets
PSAK 109 mengharuskan cadangan kerugian diakui sebesar PSAK 109 requires a loss allowance to be recognised at an amount
kerugian kredit ekspektasian 12 bulan (12-month ECL) atau equal to either 12-month expected credit losses (ECL) or lifetime
kerugian kredit ekspektasian sepanjang umur aset keuangan ECLs.
(lifetime ECL).
Lifetime ECL adalah kerugian kredit ekspektasian yang berasal Lifetime ECLs are the ECLs that result from all possible default
dari semua kemungkinan kejadian gagal bayar sepanjang umur events over the expected life of a financial instrument, whereas 12-
ekspektasian suatu instrumen keuangan, sedangkan ECL 12 bulan month ECLs are the portion of ECLs that result from default events
adalah porsi dari kerugian kredit ekspektasian yang berasal dari that are possible within the 12 months after reporting date.
kemungkinan kejadian gagal bayar dalam 12 bulan setelah tanggal
pelaporan.
Kerugian kredit ekspektasian atau Expected Credit Losses (ECL) Expected Credit Losses (ECL) are recognized for all financial debt
diakui untuk seluruh instrumen utang keuangan, komitmen instruments, loan commitments and financial guarantees that are
pinjaman dan jaminan keuangan yang diklasifikasikan sebagai hold classified as hold to collect/hold to collect and sell and have cash
to collect/ hold to collect and sell dan memiliki arus kas SPPI. flows that are solely payments of principal and interest. Expected
Kerugian kredit ekspektasian tidak diakui untuk instrumen ekuitas credit losses are not recognized for equity instruments designated at
yang ditetapkan sebagai FVOCI. FVOCI.
15
Page 279
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL (lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION (continued)
d. Identifikasi dan Pengukuran Penurunan Nilai Aset Keuangan d. Identification and Measurement of Impairment on Financial
(lanjutan) Assets (continued)
Bank menggunakan model yang kompleks yang menggunakan The Bank primarily uses sophisticated models that utilize the
matriks probability of default (PD), loss given default (LGD) dan probability of default (PD), loss given default (LGD) and exposure at
exposure at default (EAD), yang didiskontokan menggunakan suku default (EAD) metrics, discounted using the effective interest rate.
bunga efektif.
- Probability of Default (PD) - Probability of Default (PD)
Probabilitas yang timbul di suatu waktu dimana debitur The probability at a point in time that a counterparty will default,
mengalami gagal bayar, dikalibrasikan sampai dengan periode 12 calibrated over up to 12 months from the reporting date (Stage 1)
bulan dari tanggal laporan (Stage 1) atau sepanjang umur or over the lifetime of the product (Stage 2 and Stage 3) and
(Stage 2 dan Stage 3) dan digabungkan pada dampak asumsi incorporating the impact of forward-looking economic assumptions
ekonomi masa depan yang memiliki risiko kredit. PD that have an effect on credit risk. PD is estimated at a point in time
diestimasikan pada point in time dimana hal ini berfluktuasi that means it will fluctuate in line with the economic cycle.
sejalan dengan siklus ekonomi.
- Loss Given Default (LGD) - Loss Given Default (LGD)
Kerugian yang diperkirakan akan timbul dari debitur yang The loss that is expected to arise on default, incorporating the
mengalami gagal bayar dengan menggabungkan dampak dari impact of relevant forward looking economic assumptions (if any),
asumsi ekonomi masa depan yang relevan (jika ada) dimana hal which represents the difference between the contractual cash
ini mewakili perbedaan antara arus kas kontraktual yang akan flows due and those that the Bank expects to receive. The Bank
jatuh tempo dengan arus kas yang diharapkan untuk diterima. estimates LGD based on the historical recovery rates and
Bank mengestimasikan LGD berdasarkan data historis dari considers the recovery of any collateral that is integral to the
tingkat pemulihan dan memperhitungkan pemulihan yang berasal financial assets, taking into account forward looking economic
dari jaminan terhadap aset keuangan dengan assumptions if relevant.
mempertimbangkan asumsi ekonomi di masa depan jika relevan.
- Exposure at Default (EAD) - Exposure at Default (EAD)
Perkiraan nilai eksposur neraca pada saat gagal bayar dengan The expected balance sheet exposure at the time of default, taking
mempertimbangkan bahwa perubahan ekspektasi yang into account that expected change in exposure over the lifetime of
diharapkan selama masa eksposur. Hal ini menggabungkan the exposure. This incorporates the impact of drawdowns of
dampak penarikan fasilitas yang committed, pembayaran pokok committed facilities, repayments of principal and interest,
dan bunga, amortisasi dan pembayaran dipercepat, bersama amortization and prepayments, together with the impact of forward
dengan dampak asumsi ekonomi masa depan jika relevan. looking economic assumptions where relevant.
Kerugian kredit ekspektasian 12 bulan (Stage 1 ) 12-month expected credit losses (Stage 1)
ECL diakui pada saat pengakuan awal instrumen keuangan dan ECL are recognised at the time of initial recognition of a financial
merepresentasikan kekurangan kas sepanjang umur aset yang instrument and represent the lifetime cash shortfalls arising from
timbul dari kemungkinan gagal bayar di masa yang akan datang possible default events up to twelve months into the future from the
dalam kurun waktu dua belas bulan sejak tanggal pelaporan. ECL reporting date. ECL continue to be determined on this basis until
terus ditentukan oleh dasar ini sampai timbul peningkatan risiko there is either a significant increase in the credit risk of an instrument
kredit yang signifikan pada instrumen tersebut atau instrumen or the instrument becomes credit-impaired. If an instrument is no
tersebut telah mengalami penurunan nilai kredit. Jika suatu longer considered to exhibit a significant increase in credit risk, ECL
instrumen tidak lagi dianggap menunjukkan peningkatan risiko will revert to being determined on a 12-month basis.
kredit yang signifikan, maka ECL dihitung kembali berdasarkan
basis dua belas bulan.
Peningkatan risiko kredit yang signifikan (Stage 2 ) Significant increase in credit risk (Stage 2)
Jika aset keuangan mengalami peningkatan risiko kredit yang If a financial asset experiences a significant increase in credit risk
signifikan (SICR) sejak pengakuan awal, kerugian kredit (SICR) since initial recognition, an expected credit loss provision is
ekspektasian diakui atas kejadian gagal bayar yang mungkin terjadi recognised for default events that may occur over the lifetime of the
sepanjang umur aset. Peningkatan signifikan dalam risiko kredit asset. Significant increase in credit risk is assessed by comparing
dinilai dengan membandingkan risiko gagal bayar atas eksposur the risk of default of an exposure at the reporting date to the risk of
pada tanggal pelaporan dengan risiko gagal bayar saat pengakuan default at origination (after taking into account the passage of time).
awal (setelah memperhitungkan perjalanan waktu dari akun Significant does not mean statistically significant nor is it assessed in
tersebut). Signifikan tidak berarti signifikan secara statistik, juga the context of changes in ECL.
tidak dinilai dalam konteks perubahan dalam ECL.
Perubahan atas risiko gagal bayar dinilai signifikan atau tidak, Whether a change in the risk of default is significant or not is
dinilai menggunakan faktor kuantitatif. Aset keuangan dengan assessed using quantitative factors. Financial assets that are 30 or
tunggakan 30 hari atau lebih dan tidak mengalami penurunan nilai more days past due and not credit impaired will always be
akan selalu dianggap telah mengalami peningkatan risiko kredit considered to have experienced a significant increase in credit risk.
yang signifikan.
16
Page 280
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL (lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION (continued)
d. Identifikasi dan Pengukuran Penurunan Nilai Aset Keuangan d. Identification and Measurement of Impairment on Financial
(lanjutan) Assets (continued)
Eksposur yang mengalami penurunan nilai kredit atau gagal Credit impaired (or defaulted) exposures (Stage 3)
bayar (Stage 3 )
Aset keuangan yang mengalami penurunan nilai (atau gagal bayar) Financial assets that are credit impaired (or in default) represent
merupakan aset yang setidaknya telah memiliki tunggakan lebih those that are at least 90 days past due in respect of principal and/or
dari 90 hari atas pokok dan/atau bunga. interest.
Aset keuangan juga dianggap mengalami penurunan nilai kredit Financial assets are also considered to be credit impaired where the
dimana debitur kemungkinan besar tidak akan membayar dengan debtors are unlikely to pay on the occurrence of one or more
terjadinya satu atau lebih kejadian yang teramati yang memiliki observable events that have a detrimental impact on the estimated
dampak menurunkan jumlah estimasi arus kas masa depan dari future cash flows of the financial asset whether that can be taken
aset keuangan tersebut baik yang dinilai secara individu ataupun individually or collectively by considering all reasonable and
kolektif dengan mempertimbangkan semua informasi yang wajar supported information, including information that is forward looking.
dan terdukung, termasuk informasi yang bersifat masa depan
(forward looking ).
Periode yang diperhitungkan ketika mengukur kerugian kredit The period considered when measuring expected credit loss is the
ekspektasian adalah periode yang lebih pendek antara umur shorter of the expected life and the contractual term of the financial
ekspektasian dan periode kontrak aset keuangan. Umur asset. The expected life may be impacted by prepayments and the
ekspektasian dapat dipengaruhi oleh pembayaran dimuka dan maximum contractual term by extension options. For certain
periode kontrak maksimum melalui opsi perpanjangan kontrak. revolving portfolios, including credit cards, the expected life is
Untuk portofolio revolving tertentu, umur ekspektasian dinilai assessed over the period that the Bank is exposed to credit risk
sepanjang periode dimana Bank terekspos dengan risiko kredit (which is based on the length of time it takes for credit facilities to be
(berdasarkan durasi waktu yang dibutuhkan untuk fasilitas kredit withdrawn) rather than the contractual term.
ditarik), bukan sepanjang periode kontrak.
Untuk aset yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi, saldo di For assets measured at amortized cost, the balance sheet amount
neraca mencerminkan aset bruto dikurangi kerugian kredit reflects the gross asset less the expected credit losses. For debt
ekspektasian. Untuk instrumen utang dalam kategori FVOCI, saldo instruments held at FVOCI, the balance sheet amount reflects the
di neraca mencerminkan nilai wajar dari instrumen, dengan instrument's fair value, with the expected credit loss allowance held
cadangan kerugian kredit ekspektasian dibukukan terpisah sebagai as a separate reserve within other comprehensive income.
cadangan pada pendapatan komprehensif lain.
Untuk menentukan kerugian kredit ekspektasian, komponen- To determine the expected credit loss, these components are
komponen ini akan diperhitungkan secara bersama-sama dan multiplied together and discounted to the balance sheet date using
didiskontokan ke tanggal laporan keuangan menggunakan diskonto the effective interest rate as the discount rate.
berdasarkan suku bunga efektif.
Ketika ada sejumlah kewajiban debitur yang dianggap tidak bisa Where any amount of debtor liabilities that are deemed unsolvable, a
diselesaikan, maka cadangan kerugian penurunan nilai kredit Stage 3 credit impairment allowance will be created. Calculation of
Stage 3 akan dibuat. Perhitungan kerugian kredit ekspektasian expected credit losses using a probability of default lifetime ECLs.
menggunakan probability of default sepanjang umur aset
keuangan (Lifetime ECL ).
Kerugian kredit ekspektasian atas komitmen kredit yang diberikan Expected credit loss on loan commitments and financial guarantees
dan jaminan keuangan diakui pada liabilitas lain-lain. Jika is recognised as other liabilities. Where a financial instrument
instrumen keuangan mencakup komponen aset keuangan dan includes both financial asset and an undrawn commitment and it is
komitmen yang belum ditarik dan tidak dapat dipisahkan atas not possible to separately identify the expected credit loss on these
kerugian kredit ekspektasian pada komponen ini, jumlah kerugian components, expected credit loss amounts on the loan commitment
kredit atas komitmen tersebut diakui bersamaan dengan kerugian are recognised together with expected credit loss amounts on the
kredit atas aset keuangan. Dalam kondisi jumlah kerugian kredit financial asset. To the extent the combined expected credit loss
ekspektasian gabungan melebihi jumlah tercatat bruto dari aset exceeds the gross carrying amount of the financial asset, the
keuangan, maka kerugian kredit ekspektasian diakui sebagai expected credit loss is recognised as other liabilities.
liabilitas lain-lain.
e. Giro pada Bank Indonesia dan Bank Lain e. Current Accounts with Bank Indonesia and Other Banks
Giro pada Bank Indonesia dan bank lain dinyatakan sebesar biaya Current accounts with Bank Indonesia and other banks are stated at
perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif amortized cost using the effective interest rate method less
dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai. allowance for impairment losses.
17
Page 281
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL (lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION (continued)
f. Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain f. Placement with Bank Indonesia and Other Banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain terdiri dari Placements with Bank Indonesia and other banks consist of Bank
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia (FASBI) dan call money . Indonesia Deposit Facility (FASBI) and call money.
Penempatan pada Bank Indonesia dinyatakan sebesar saldo Placements with Bank Indonesia are stated at the outstanding
penempatan dikurangi dengan pendapatan bunga yang balances net of unearned interest income.
ditangguhkan.
Penempatan pada bank lain dinyatakan sebesar biaya perolehan Placements with other banks are stated at amortized cost using the
diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi effective interest method less allowance for impairment losses.
penyisihan kerugian penurunan nilai.
g. Efek-efek g. Marketable Securities
Setelah pengakuan awal, efek-efek untuk tujuan investasi diukur Subsequently accounted for, depending on their respective
sesuai dengan klasifikasinya masing-masing, sebagai diukur pada classifications, as either measured at amortized cost or measured at
biaya perolehan diamortisasi atau diukur pada nilai wajar melalui fair value through other comprehensive income (FVOCI).
pendapatan komprehensif lain (FVOCI).
- Diukur pada biaya perolehan diamortisasi - Measured at amortized cost
Setelah pengakuan awal, investasi diukur pada biaya perolehan Subsequently, investment measured at amortized cost using
diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. effective interest rate method.
- Diukur pada FVOCI - Measured at FVOCI
Setelah pengakuan awal, diukur pada nilai wajar dimana Subsequently, investment carried at fair value with all unrealized
keuntungan dan kerugian yang belum direalisasi atas perubahan gains and losses arising from changes in fair value recognised in
nilai wajar akan diakui sebagai penghasilan komprehensif lain. other comprehensive income. Changing in expected credit losses
Perubahan pada kerugian kredit ekspektasian diakui pada laba recognised in the profit or loss and are accumulated in equity. On
rugi dan diakumulasi pada ekuitas. Pada saat penghentian derecognition, the cumulative fair value gains or losses, net of
pengakuan, akumulasi keuntungan atau kerugian nilai wajar cumulative allowance for impairment losses, are transferred to the
bersih, setelah akumulasi cadangan kerugian penurunan nilai, profit or loss.
ditransfer ke laba rugi.
h. Efek-efek yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali h. Securities Purchased with Agreements to Resell
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali diklasifikasikan Securities purchased under agreements to resell are classified as
sebagai biaya perolehan diamortisasi dan disajikan sebagai aset amortized cost and presented as assets in the statement of financial
dalam laporan posisi keuangan sebesar jumlah penjualan kembali position, at the resale price net off unamortized interest income and
dikurangi dengan pendapatan bunga yang belum diamortisasi dan allowance for impairment losses.
cadangan kerugian penurunan nilai.
Selisih antara harga beli dan harga jual kembali diperlakukan The difference between the purchase price and the resale price is
sebagai pendapatan bunga yang ditangguhkan, dan diakui sebagai treated as unearned interest income, and recognized as income over
pendapatan selama periode sejak efek-efek tersebut dibeli hingga the period starting from when those securities are purchased until
dijual menggunakan suku bunga efektif. they are sold using an effective interest rate method.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran setelah pengakuan Recognition, initial measurement, measurement after initial
awal, penurunan nilai, dan penghentian pengakuan efek-efek yang recognition, impairment losses, and derecognition of securities
dibeli dengan janji dijual kembali mengacu pada Catatan 2c terkait purchased with agreements to resell refer to Note 2c financial
aset keuangan. assets.
i. Kredit yang Diberikan i. Loans
Setelah pengakuan awal, kredit yang diberikan diukur pada biaya Subsequent to initial recognition, loans are measured at amortized
perolehan diamortisasi atau nilai wajar sesuai dengan klasifikasinya cost or fair value depending on the respective classification. For loan
masing-masing. Untuk kredit yang diberikan yang diklasifikasikan which classified as amortized cost is subsequently measured using
sebagai biaya perolehan diamortisasi, setelah pengakuan awal the effective interest method. While for loans which classified as fair
diukur menggunakan suku bunga efektif. Sedangkan untuk kredit value through profit or loss are subsequently carried at fair value,
yang diberikan yang diklasifikasikan sebagai FVTPL, setelah with gains or losses arising from changes in fair value are recorded
pengakuan awal diukur pada nilai wajar dimana keuntungan atau in net trading income.
kerugian atas perubahan nilai wajar dicatat pada pendapatan
transaksi perdagangan-bersih.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran setelah pengakuan Recognition, initial measurement, measurement after initial
awal, penurunan nilai, dan penghentian pengakuan kredit yang recognition, impairment losses, and derecognition of loans refer to
diberikan mengacu pada Catatan 2c terkait aset dan liabilitas Note 2c financial assets and liabilities.
keuangan.
18
Page 282
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL (lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION (continued)
i. Kredit yang Diberikan (lanjutan) i. Loans (continued)
Restrukturisasi kredit yang diberikan Loan restructuring
Bank mencatat restrukturisasi kredit bermasalah berdasarkan jenis The Bank accounts for troubled debt restructuring in accordance with
restrukturisasi. the type of restructuring.
Restrukturisasi kredit meliputi adanya perpanjangan jangka waktu Loan restructuring may involve extending the payment arrangements
pembayaran dan ketentuan kredit yang baru. Setelah syarat dan and the agreement of new loan conditions. Once the terms have
ketentuan telah dinegosiasi ulang, penurunan nilai yang ada been renegotiated, any previous impairment is measured using the
sebelumnya akan diukur dengan menggunakan suku bunga efektif original effective interest rate (“EIR”) as calculated before the
(“EIR”) awal sebelum ketentuan kredit dimodifikasi dan kredit modification of terms and the loan is no longer considered “past-
tersebut tidak lagi dalam kategori “past-due ”. Manajemen akan due”. Management continuously reviews renegotiated loans to
melakukan kaji ulang pada kredit yang direstrukturisasi secara ensure that all criteria are met and that future payments are likely to
berkelanjutan untuk memastikan bahwa seluruh syarat terpenuhi occur. The loans continue to be subject to an individual or collective
dan pembayaran di masa datang akan terjadi. Kredit tersebut akan impairment assessment, calculated using the loan's original EIR and
dimasukkan dalam perhitungan penurunan nilai secara individual impairment assessment of loans.
atau kolektif, yang dihitung dengan menggunakan suku bunga
efektif (“EIR”) awal, dan mengikuti perlakuan atas perhitungan
penurunan nilai kreditnya.
j. Tagihan dan Liabilitas Akseptasi j. Acceptances Receivables and Payables
Tagihan dan liabilitas akseptasi merupakan transaksi letter of Acceptances receivable and payable represent letter of credit (L/C)
credit (L/C) yang diaksep oleh bank pengaksep (accepting bank). that have been accepted by the accepting bank.
Tagihan akseptasi diukur pada biaya perolehan diamortisasi Acceptances receivable are measured at amortized cost using the
menggunakan metode suku bunga efektif (EIR), dikurangi oleh effective interest rate (EIR) method, less allowance for impairment
penyisihan kerugian penurunan nilai. Liabilitas akseptasi diukur losses. Acceptances payable are measured at amortized cost by
pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku using the effective interest rate (EIR) method.
bunga efektif.
Penyisihan kerugian penurunan nilai atas tagihan dan liabilitas Allowance for impairment losses on acceptance receivables and
akseptasi dibentuk apabila berdasarkan pendapat manajemen payables is made when in the opinion of the management there is an
terdapat bukti obyektif penurunan nilai. objective evidence of impairment.
k. Aset Tetap dan Penyusutan k. Fixed Assets and Depreciation
Bank menerapkan PSAK 216, "Aset Tetap". The Bank implemented PSAK 216, "Fixed Assets".
Efektif 31 Desember 2015, Bank mengubah kebijakan akuntansi Effective December 31, 2015, the Bank has changed its accounting
dari model biaya ke model revaluasi dalam pengukuran aset tetap policy from cost model to revaluation model on measurement of fixed
atas kelas tanah dan bangunan. Perubahan kebijakan akuntansi ini assets on the class of land and buildings. The changes in this
diperlakukan secara prospektif. accounting policy is applied prospectively.
Tanah dan bangunan disajikan pada nilai revaluasian dikurangi Land and buildings are stated at their revalued amount, it is the fair
akumulasi penyusutan dan akumulasi rugi penurunan nilai yang value at the date of revaluation less accumulated depreciation and
terjadi setelah tanggal revaluasian. Revaluasi dilakukan dengan accumulated impairment losses occurring after the date of
keteraturan yang cukup regular untuk memastikan bahwa jumlah revaluation. Revaluation carried out with sufficient regularity to
tercatat tidak berbeda secara material dari jumlah yang ditentukan ensure that regular carrying amount does not differ materially from
dengan menggunakan nilai wajar pada tanggal pelaporan. Tanah the amount determined using fair value at reporting date. Land is not
tidak disusutkan. depreciated.
Kenaikan yang berasal dari revaluasi tanah dan bangunan tersebut The increase from the revaluation of land and buildings are
dikreditkan ke penghasilan komprehensif lain dan terakumulasi di recognized as other comprehensive income and accumulated to
surplus revaluasi pada bagian ekuitas, kecuali sebelumnya revaluation surplus in equity, unless earlier revaluation decrease
penurunan revaluasi atas aset yang sama pernah diakui dalam over the same asset been recognized in the profit on loss, in this
laporan laba rugi, dalam hal ini, kenaikan revaluasi hingga sebesar case, the increase revaluation of up to write-downs due to the
penurunan nilai aset akibat revaluasi tersebut, dikreditkan dalam revaluation, are recognized in the statement of profit or loss.
laporan laba rugi.
Penurunan jumlah tercatat yang berasal dari revaluasi tanah dan Impairment in the carrying amount derived from the revaluation of
bangunan yang dibebankan dalam laporan laba rugi apabila land dan buildings are charged to profit or loss when the account
penurunan tersebut melebihi saldo akun surplus revaluasi aset balance exceeds the decline in revaluation surplus of fixed assets
tetap yang berasal dari revaluasi sebelumnya, jika ada. that come from the previous revaluation, if any.
19
Page 283
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL (lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION (continued)
k. Aset Tetap dan Penyusutan (lanjutan) k. Fixed Assets and Depreciation (continued)
Penyusutan atas nilai revaluasian bangunan dibebankan ke The depreciation value of the revalued buildings are charged to profit
laporan laba rugi. Bila kemudian tanah dan bangunan yang telah or loss. If the land and buildings have been sold or discontinued, the
direvaluasi dijual atau dihentikan penggunaannya, saldo surplus remaining revaluation surplus balance will be charged directly to
tersisa dipindahkan langsung ke saldo laba. Bagian dari surplus retained earnings. The part of revaluation surplus which is the
revaluasi yang merupakan selisih atas penyusutan berdasarkan difference between depreciation based on revalued amount and cost
nilai revaluasian dan nilai perolehan dipindahkan ke saldo laba. value are transferred to retained earnings.
Aset tetap, kecuali tanah, dinyatakan sebesar biaya perolehan Fixed assets, except land, are stated at cost less accumulated
dikurangi akumulasi penyusutan dan rugi penurunan nilai (jika ada). depreciation and impairment losses (if any). The initial cost of the
Biaya perolehan awal aset tetap meliputi biaya konstruksi atau fixed assets consists of its construction cost or purchase price and
harga pembelian dan setiap biaya diatribusikan secara langsung any directly attributable costs of bringing the asset to its working
untuk membawa aset ke kondisi kerjanya dan lokasi untuk condition and location for its intended use.
digunakan.
Pengakuan penyusutan dimulai ketika aset tersebut ada di lokasi Recognition of depreciation commences when an asset is in its
dan kondisinya dapat dioperasikan sebagaimana yang dimaksud location and condition and capable of being operated in the manner
oleh manajemen. intended by management.
Aset tetap disusutkan dengan menggunakan metode garis lurus Premises and equipment are depreciated using the straight-line
dengan berdasarkan taksiran masa manfaat ekonomis aset tetap method with their estimated useful life of assets as follows:
sebagai berikut:
Tahun/ Persentase/
Years Percentage
Bangunan 20 5% Buildings
Inventaris dan peralatan kantor 4-8 12,5% - 25% Fixtures and office equipments
Komputer dan perangkat lunak 4 25% Computer and software
Kendaraan 4-8 12,5% - 25% Vehicles
Jumlah tercatat aset tetap dihentikan pengakuannya pada saat An item of premises and equipment is derecognized upon disposal or
dilepaskan atau saat tidak ada manfaat ekonomis masa depan when no future economic benefits are expected from its use or
yang diharapkan dari penggunaan atau pelepasannya. Laba atau disposal. Any gain or loss arising on derecognition of the asset
rugi yang timbul dari penghentian pengakuan aset (dihitung (calculated as the difference between the net disposal proceeds and
sebagai perbedaan antara jumlah neto hasil pelepasan dan jumlah the carrying amount of the asset) is included in the profit or loss in
tercatat dari aset) diperhitungkan dalam laba rugi pada periode the period such asset is derecognized.
aset tersebut dihentikan pengakuannya.
Biaya pemeliharaan dan perbaikan dibebankan pada laporan laba Maintenance and repair costs are charged to income statement as
rugi pada saat terjadinya, biaya penggantian komponen suatu aset incurred, the cost of replacing part of the assets and recognized a
dan biaya perbaikan yang signifikan diakui dalam jumlah tercatat major repair costs in the carrying amount of assets if they met the
aset jika memenuhi kriteria untuk diakui sebagai bagian dari aset. criteria to be recognized as part of the asset. Premises and
Aset tetap yang sudah tidak digunakan lagi atau yang dijual, nilai equipment which are no longer used or sold, the carrying value and
tercatat serta akumulasi penyusutannya dikeluarkan dari kelompok accumulated depreciation are removed from the acquired assets and
aset tetap yang bersangkutan dan laba rugi komprehensif yang income are recorded in the statements of comprehensive income for
terjadi dibukukan dalam laporan laba rugi komprehensif tahun yang the year.
bersangkutan.
l. Penurunan Nilai Aset Non-Keuangan l. Impairment of Non-Financial Assets
Nilai tercatat aset non-keuangan ditelaah untuk penurunan nilai The carrying values of non-financial assets are reviewed for
apabila terdapat kejadian atau perubahan keadaan yang impairment whenever events or changes in circumstances indicate
mengindikasikan bahwa nilai tercatat suatu aset tidak dapat that the carrying amount of an asset may not be recoverable. If such
dipulihkan. Jika ada indikasi seperti itu dan nilai tercatat suatu aset indication exists and where the carrying amount of an asset exceeds
melebihi taksiran jumlah terpulihkan, aset atau unit penghasil kas the estimated recoverable amount, the assets or cash-generating
diturunkan nilainya ke jumlah terpulihkan. units are written down to their recoverable amount.
Taksiran jumlah terpulihkan aset adalah yang lebih tinggi dari nilai The estimated recoverable amount of an asset is the higher of an
wajar aset dan nilai pakai. Nilai wajar adalah nilai yang diperoleh asset's fair value and value-in-use. The fair value is the amount
dari penjualan aset dalam transaksi yang wajar dikurangi biaya obtainable from the sale of an asset in an arm's length transaction
penjualan sedangkan nilai pakai adalah nilai kini dari estimasi arus less costs of disposal while value-in-use is the present value of
kas masa mendatang yang diharapkan muncul dari penggunaan estimated future cash flows expected to arise from the continuing
aset secara terus menerus dan dari penjualannya pada akhir masa use of an asset and from its disposal at the end of its useful life.
pakainya.
Untuk aset yang tidak menghasilkan arus kas masuk independen For an asset that does not generate largely independent cash
yang besar, jumlah terpulihkan ditentukan untuk unit penghasil kas inflows, the recoverable amount is determined for the cash-
terkait aset tersebut. Rugi penurunan nilai diakui dalam laporan generating unit to which the asset belongs. Impairment losses are
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain. recognised in profit or loss and other comprehensive income.
20
Page 284
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL (lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION (continued)
l. Penurunan Nilai Aset Non-Keuangan (lanjutan) l. Impairment of Non-Financial Assets (continued)
Dalam membuat taksiran nilai pakai, estimasi arus kas masa In assessing value-in-use, the estimated future cash flows are
mendatang didiskontokan ke nilai sekarang dengan menggunakan discounted to their present value using a pre-tax discount rate that
tingkat diskonto sebelum pajak yang mencerminkan penilaian reflects current market assessments of the time value of money and
pasar saat ini dari nilai waktu dari uang dan risiko spesifik untuk the risks specific to the asset.
aset.
Untuk aset non-keuangan tidak termasuk perangkat lunak dengan For non-financial assets excluding software with indefinite useful life,
masa manfaat tidak terbatas, penilaian dilakukan pada setiap an assessment is made at each reporting date as to whether there is
tanggal pelaporan, apakah ada indikasi bahwa kerugian penurunan any indication that previously recognised impairment losses may no
nilai yang sebelumnya diakui mungkin tidak lagi ada atau mungkin longer exist or may have decreased. If such indication exists, the
telah menurun. Jika indikasi tersebut terjadi, jumlah terpulihkan recoverable amount is estimated.
diperkirakan.
Rugi penurunan nilai yang diakui sebelumnya dibalik hanya jika A previously recognised impairment loss is reversed only if there has
telah terjadi perubahan dalam estimasi yang digunakan untuk been a change in the estimates used to determine the asset's
menentukan jumlah terpulihkan aset sejak rugi penurunan nilai recoverable amount since the last impairment loss was recognised. If
terakhir diakui. Jika ini kasusnya, jumlah tercatat aset meningkat that is the case, the carrying amount of the asset is increased to its
menjadi jumlah terpulihkan tersebut. Jumlah peningkatan tersebut recoverable amount. That increased amount cannot exceed the
tidak dapat melebihi nilai tercatat yang telah ditentukan, setelah carrying amount that would have been determined, net of
dikurangi penyusutan atau amortisasi, sehingga seolah-olah depreciation or amortisation, had no impairment loss been
kerugian penurunan nilai yang diakui untuk aset tahun-tahun recognised for the asset in prior years.
sebelumnya tidak pernah terjadi.
Pembalikan tersebut diakui dalam laporan laba rugi kecuali aset Such reversal is recognised in profit or loss unless the asset is
dicatat pada nilai revaluasi, yang mana pembalikan diperlakukan carried at revalued amount, in which case the reversal is treated as a
sebagai peningkatan revaluasi. Setelah pembalikan itu, beban revaluation increase. After such a reversal, the depreciation or
penyusutan atau amortisasi disesuaikan dalam tahun-tahun amortisation expense is adjusted in future years to allocate the
mendatang untuk mengalokasikan jumlah revisi nilai tercatat aset, asset's revised carrying amount, less any residual value, on a
dikurangi nilai sisa, secara sistematis atas sisa manfaatnya. systematic basis over its remaining useful life.
m. Agunan yang Diambil Alih m. Foreclosed Assets
Agunan kredit yang diberikan, berupa tanah dan aset lainnya, yang Collaterals on loans in the form of land and other assets foreclosed
telah diambil alih oleh Bank disajikan dalam perkiraan “Aset lain- by the Bank, are presented under “Other Assets” account.
lain”.
Agunan yang diambil alih dicatat pada nilai yang lebih rendah Foreclosed assets are stated at the lower of carrying amount or fair
antara nilai tercatat atau nilai wajar setelah dikurangi biaya untuk value less costs to sell. The difference between the value of the
menjual. Selisih antara nilai agunan yang diambil alih dengan sisa foreclosed properties and the outstanding loan principal, if any, is
pokok kredit yang diberikan, jika ada, dibebankan ke laporan laba charged to the current year statement of profit or loss and other
rugi dan penghasilan komprehensif lain tahun berjalan. comprehensive income.
Selisih antara nilai agunan yang telah diambil alih dan hasil The difference between the carrying value of the foreclosed assets
penjualannya diakui sebagai keuntungan atau kerugian pada saat and the proceeds from its sale is recognized as a gain or loss in the
penjualan agunan. period the assets was sold.
Biaya-biaya yang berkaitan dengan pemeliharaan agunan yang The costs of maintenance and renovation of foreclosed properties
diambil alih dibebankan ke laporan laba rugi komprehensif pada are charged to statement of comprehensive income when incurred.
saat terjadinya.
Bila terjadi penurunan nilai yang bersifat permanen, maka nilai The carrying amount of the property is written-down to recognize a
tercatatnya dikurangi untuk mengakui penurunan tersebut dan permanent dimunition in value of the foreclosed property, which is
kerugiannya dibebankan pada laporan laba rugi dan penghasilan charged to the current year statement of profit or loss and other
komprehensif lain tahun berjalan. comprehensive income.
Manajemen melakukan evaluasi secara berkala atas nilai agunan Management evaluates periodically the value of foreclosed assets. If
yang diambil alih. Bila terjadi penurunan nilai yang bersifat there are permanent impairment, the carrying amount is reduced to
permanen, maka nilai tercatatnya dikurangi untuk mengakui recognize the decline and losses charged to the statement of profit
penurunan tersebut dan kerugiannya dibebankan pada laporan or loss and other comprehensive income for the year.
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain tahun berjalan.
21
Page 285
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL (lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION (continued)
n. Aset Lain-lain n. Other Assets
Aset lain-lain terdiri dari aset dalam penyelesaian kredit, Other assets consist of assets on credit settlement, interest
pendapatan bunga yang masih akan diterima, beban dibayar receivables, prepaid expenses, advances, office equipment inventory
dimuka, uang muka, persediaan perlengkapan kantor dan lain-lain. and others.
Beban dibayar di muka diamortisasi selama masa manfaat masing- Prepaid expenses are amortized over their beneficial periods using
masing biaya dengan menggunakan metode garis lurus (straight- the straight-line method.
line method ).
o. Liabilitas Segera o. Liabilities Immediately Payable
Liabilitas segera merupakan liabilitas Bank yang harus segera Liabilities immediately payable represent obligations to third parties
dibayarkan kepada pihak lain berdasarkan kontrak atau perintah based on contract or order by those having authority that have to be
dari pihak yang mempunyai kewenangan untuk itu. Liabilitas segera settled immediately. Liabilities immediately payable are measured at
diukur sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan their amortized cost using effective interest rate method.
metode suku bunga efektif.
p. Simpanan Nasabah p. Deposits from Customers
Giro, tabungan dan deposito berjangka diklasifikasikan sebagai Current accounts, savings deposits and time deposits are classified
liabilitas yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi, yang as liabilities measured at amortized cost, which are initially
diakui pada nilai wajar pada pengakuan awal dan selanjutnya recognised at fair value and subsequently measured at amortized
diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan cost using the effective interest rate method. Amortized cost is
metode suku bunga efektif. Biaya perolehan diamortisasi dihitung calculated by taking into account any discount or premium related to
dengan memperhitungkan adanya diskonto atau premi terkait the initial recognition of deposits from customers and transaction
dengan pengakuan awal simpanan nasabah dan biaya transaksi costs that are an integral part of the effective interest rate.
yang merupakan bagian yang tak terpisahkan dari suku bunga
efektif.
q. Simpanan dari Bank Lain q. Deposits from Other Banks
Simpanan dari bank lain terdiri dari liabilitas terhadap bank lain Deposits from other banks represent liabilities to other banks, in the
dalam bentuk giro, tabungan dan deposito berjangka yang jatuh form of current accounts, saving deposits and time deposits which
tempo menurut perjanjian tidak lebih dari 90 hari. original maturities of 90 days or less .
Simpanan dari bank lain diklasifikasikan sebagai liabilitas yang Deposits from other banks are classified as liabilities measured at
diukur pada biaya perolehan diamortisasi, yang pada awalnya amortized cost, which are initially recognized at fair value and
diakui pada nilai wajar pada pengakuan awal dan selanjutnya subsequently are measured at amortized cost using the effective
diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan interest rate method. Amortized cost is calculated by taking into
metode suku bunga efektif. Biaya perolehan diamortisasi dihitung account any discount or premium related to the initial recognition of
dengan memperhitungkan adanya diskonto atau premi terkait deposits from other banks and transaction costs that are an integral
dengan pengakuan awal simpanan dari bank lain dan biaya part of the effective interest rate.
transaksi yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari suku
bunga efektif.
r. Modal Saham r. Share Capital
Modal saham diukur dengan nilai nominal untuk seluruh saham Share capital is measured at par value for all shares issued and is
yang diterbitkan dan diklasifikasikan sebagai bagian dari "Ekuitas". classified as part of "Equity". Incremental costs directly attributable to
Biaya tambahan yang terkait langsung dengan penerbitan saham the issuance of new shares are deducted against share capital.
baru dikurangkan terhadap modal saham.
s. Saldo Laba s. Retained Earnings
Saldo laba merupakan saldo kumulatif laba atau rugi bersih, Retained earnings represent the cumulative balance of net income or
distribusi dividen, penyesuaian periode sebelumnya, efek dari loss, dividend distributions, prior period adjustments, effects of
perubahan kebijakan akuntansi dan penyesuaian modal lainnya. changes in accounting policy and other capital adjustments.
t. Pendapatan dan Beban Bunga t. Interest Income and Expenses
Pendapatan bunga atas aset keuangan baik yang diukur dengan Interest income for financial assets held at either fair value through
nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain atau biaya other comprehensive income or amortized cost and interest expense
perolehan diamortisasi dan beban bunga atas seluruh liabilitas on all financial liabilities held at amortized cost are recognised in
keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi, diakui profit or loss using the effective interest method.
pada laba rugi berdasarkan suku bunga efektif.
22
Page 286
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL (lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION (continued)
t. Pendapatan dan Beban Bunga (lanjutan) t. Interest Income and Expenses (continued)
Pendapatan bunga atas aset keuangan yang diukur dengan nilai Interest income for financial assets that are either held at fair value
wajar melalui penghasilan komprehensif lain atau biaya through other comprehensive income or amortized cost that have
diamortisasi yang mengalami penurunan nilai setelah pengakuan become credit impaired subsequent to initial recognition (Stage 3) is
awal (Stage 3) diakui berdasarkan suku bunga efektif kredit yang recognised using the credit adjusted effective interest rate. This rate
disesuaikan. Tingkat bunga ini dihitung dengan cara yang sama is calculated in the same manner as the effective interest rate except
dalam perhitungan suku bunga efektif kecuali bahwa cadangan that expected credit losses are included in the expected cash flows.
kerugian kredit ekspektasian dimasukkan dalam arus kas Interest income is therefore recognised on the amortized cost of the
ekspektasian. Oleh karenanya, pendapatan bunga diakui atas aset financial asset including expected credit losses. Should the credit
keuangan dalam klasifikasi biaya perolehan diamortisasi termasuk risk on a Stage 3 financial asset improve such that the financial asset
kerugian kredit ekspektasian. Dalam kondisi risiko kredit atas aset is no longer considered credit impaired, interest income recognition
keuangan Stage 3 mengalami perbaikan sehingga aset keuangan reverts to a computation based on the rehabilitated the carrying
tidak lagi dipertimbangkan mengalami penurunan nilai, pengakuan value of the financial asset gross.
pendapatan bunga dihitung berdasarkan nilai tercatat bruto aset
keuangan.
u. Pendapatan dan Beban Provisi dan Komisi u. Fees and Commission Income and Expense
Provisi dan komisi yang tidak berkaitan dengan kegiatan Commissions and fees not related to lending activities or loan
perkreditan dan atau jangka waktu perkreditan, atau jumlahnya periods, or not material are recognised as revenues and expenses at
tidak material diakui sebagai pendapatan atau beban pada saat the time the transactions occur.
terjadinya transaksi.
Pendapatan provisi dan komisi yang tidak berkaitan dengan Provisions and commissions income which are not related to lending
kegiatan pemberian kredit diakui sebagai pendapatan pada saat activities are recognized as revenues on the transaction date as
terjadinya transaksi sebagai pendapatan operasional lainnya. other operating income.
v. Penghasilan Komprehensif Lain v. Other Comprehensive Income
Penghasilan komprehensif lainnya terdiri item pendapatan atau Other comprehensive income comprises items of income or expense
beban (termasuk item yang sebelumnya disajikan dalam laporan (including items previously presented under the statements of
perubahan ekuitas) yang tidak diakui dalam laporan laba rugi tahun changes in equity) that are not recognised in profit or loss for the
berjalan sesuai dengan PSAK. year in accordance with PSAK.
w. Sewa w. Lease
Pada tanggal permulaan kontrak, Bank menilai apakah kontrak At the inception of a contract, the Bank assesses whether the
merupakan atau mengandung sewa. Suatu kontrak merupakan contract is or contains a leases. A contract is or contains a leases if
atau mengandung sewa jika kontrak tersebut memberikan hak the contract conveys the right to control the use of an identified
untuk mengendalikan penggunaan aset identifikasian selama suatu assets for a period of time in exchange for consideration. The Bank
jangka waktu untuk dipertukarkan dengan imbalan. Bank dapat can choose not to recognise the right-of-use asset and lease
memilih untuk tidak mengakui aset hak-guna dan liabilitas sewa liabilities for:
untuk:
- Sewa jangka-pendek; dan - Short term lease; and
- Sewa yang aset pendasarnya bernilai rendah. - Low value asset.
Untuk menilai apakah kontrak memberikan hak untuk To assess whether a contract conveys the right to control the use of
mengendalikan penggunaan aset identifikasian, Bank harus menilai an identified asset, the Bank shall assess whether:
apakah:
- Bank memiliki hak untuk mendapatkan secara substansial - The Bank has the right to obtain substantially all the economic
seluruh manfaat ekonomi dari penggunaan aset identifikasian; benefit from use of the asset throughout the period of use; and
- Bank memiliki hak untuk mengarahkan penggunaan aset - The Bank has the right to direct the use of the asset. The Bank
identifikasian. Bank memiliki hak ini ketika Bank memiliki hak has described when it has a decision-making rights that are the
untuk pengambilan keputusan yang relevan tentang bagaimana most relevant to changing how and for what purpose the asset is
dan untuk tujuan apa aset digunakan telah ditentukan used are predetermined:
sebelumnya dan:
1. Bank memiliki hak untuk mengoperasikan aset; 1. The Bank has the right to operate the asset;
2. Bank telah mendesain aset dengan cara menetapkan 2. The Bank has designed the asset in a way that predetermine
sebelumnya bagaimana dan untuk tujuan apa aset akan how and for what purpose it will be used.
digunakan selama periode penggunaan.
Pada tanggal permulaan sewa, Bank mengakui aset hak-guna dan The Bank recognises a right-of-use asset and a leases liability at the
liabilitas sewa. Aset hak-guna diukur pada biaya perolehan, dimana leases commencement date. The right-of-use asset is initially
meliputi jumlah pengukuran awal liabilitas sewa yang disesuaikan measured at cost, which comprises the initial amount of the leases
dengan pembayaran sewa yang dilakukan pada atau sebelum liability adjusted for any leases payment made at or before the
tanggal permulaan, ditambah dengan biaya langsung awal yang commencement date, plus any initial direct cost incurred. The right-of-
dikeluarkan. Aset hak-guna diamortisasi dengan menggunakan use asset is amortized over the straight-line method throughout the
metode garis lurus sepanjang jangka waktu sewa. lease term.
23
Page 287
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL (lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION (continued)
w. Sewa (lanjutan) w. Lease (continued)
Liabilitas sewa diukur pada nilai kini pembayaran sewa yang belum The lease liability is initially measured at the present value of the
dibayar pada tanggal permulaan, didiskontokan dengan lease payments that are not paid at the commencement date,
menggunakan suku bunga implisit dalam sewa atau jika suku discounted using the interest rate implicit in the lease or, if that right
bunga tersebut tidak dapat ditentukan, maka menggunakan suku cannot be readily determined, using incremental borrowing rate.
bunga pinjaman inkremental. Pada umumnya, Bank menggunakan Generally, the Bank uses its incremental borrowing rate as a
suku bunga pinjaman inkremental sebagai tingkat bunga diskonto. discount rate.
Pembayaran sewa dialokasikan menjadi bagian pokok dan biaya Each leases payment is allocated between the liability and finance
keuangan. Biaya keuangan dibebankan pada laba rugi selama cost. The finance cost is charged to profit or loss over the leases
periode sewa sehingga menghasilkan tingkat suku bunga periodik period so as to produce a constant periodic rate of interest on the
yang konstan atas saldo liabilitas untuk setiap periode. remaining balance of the liability for each period.
Jika sewa mengalihkan kepemilikan aset pendasar kepada Bank If the leases transfers ownership of the underlying asset to the Bank
pada akhir masa sewa atau jika biaya perolehan aset hak-guna by the end of the leases term or if the cost of the right-of-use asset
merefleksikan Bank akan mengeksekusi opsi beli, maka Bank reflects that the Bank will exercise a purchase option, the Bank
menyusutkan aset hak-guna dari tanggal permulaan hingga akhir depreciates the right-of-use asset from the commencement date to
umur manfaat aset pendasar. Jika tidak, maka Bank menyusutkan the end of the useful life of the underlying asset. Otherwise, the Bank
aset hak-guna dari tanggal permulaan hingga tanggal yang lebih depreciates the right-of-use asset from the commencement date to
awal antara akhir umur manfaat aset hak-guna atau akhir masa the earlier of the end of the useful life of the right-of-use asset or the
sewa. end of the leases term.
Modifikasi sewa Leases modification
Bank mencatat modifikasi sewa sebagai sewa terpisah jika: The Bank account for a leases modification as a separate leases if
both:
- modifikasi meningkatkan ruang lingkup sewa dengan - the modification increases the scope of the leases by adding the
menambahkan hak untuk menggunakan satu aset pendasar atau right to use one or more underlying assets;
lebih;
- imbalan sewa meningkat sebesar jumlah yang setara dengan - the consideration for the leases increases by an amount
harga tersendiri untuk peningkatan dalam ruang lingkup dan commensurate with the standalone price for the increase in scope
penyesuaian yang tepat pada harga tersendiri tersebut untuk and any appropriate adjustments to that standalone price to
merefleksikan kondisi kontrak tertentu. reflect the circumstances of the particular contract.
x. Perpajakan x. Taxation
Beban pajak kini ditentukan berdasarkan laba kena pajak dalam Current tax expense is determined based on the taxable income for
periode yang bersangkutan yang dihitung berdasarkan tarif pajak the year computed using the prevailing tax rates or substantively
yang berlaku atau yang secara substansial telah berlaku pada enacted at the reporting date.
tanggal pelaporan.
Bank menerapkan metode liabilitas untuk menentukan pajak The Bank applies the liability method to determine its income tax
penghasilannya. Berdasarkan metode liabilitas, aset dan liabilitas expense. Under the liability method, deferred tax assets and
pajak tangguhan diakui atas perbedaan temporer pelaporan liabilities are recognised for temporary differences between the
komersial dan pajak atas aset dan liabilitas pada setiap tanggal financial and the tax bases of assets and liabilities at each reporting
pelaporan. Metode ini mensyaratkan pengakuan manfaat pajak di date. This method also requires the recognition of future tax benefits,
masa mendatang, contoh: saldo rugi fiskal yang belum digunakan, such as the carry forward of unused tax losses, to the extent that
sepanjang terdapat kemungkinan besar realisasi manfaat pajak realisation of such benefits is probable.
tersebut.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan diukur berdasarkan tarif pajak Deferred tax assets and liabilities are measured at the tax rates that
yang diharapkan akan berlaku pada tahun saat aset direalisasikan are expected to apply to the period when the asset is realized or the
atau liabilitas diselesaikan berdasarkan tarif atau peraturan liability is settled, based on tax rates (and tax laws) that have been
perpajakan yang berlaku atau yang secara substantif telah enacted or substantively enacted at the statement of financial
diberlakukan pada tanggal laporan posisi keuangan. position date.
Penyesuaian atas liabilitas pajak dicatat saat surat ketetapan pajak Adjustments to tax obligations are recorded when an assessment is
diterima, atau jika Bank mengajukan keberatan, saat putusan received or, if appealed by the Bank, when the result of the appeal is
banding telah diterbitkan. determined.
Jumlah tercatat aset pajak tangguhan ditelaah pada setiap tanggal The carrying amount of deferred tax assets is reviewed at each
pelaporan dan nilai tercatat aset pajak tangguhan tersebut reporting date and reduced to the extent that it is no longer probable
diturunkan apabila tidak lagi terdapat kemungkinan besar laba that sufficient taxable profits will be available to allow all or part of the
fiskal tersedia untuk mengkompensasi sebagian atau semua benefit of the deferred tax assets to be utilized.
manfaat aset pajak tangguhan.
24
Page 288
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL (lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION (continued)
y. Imbalan Kerja y. Employee Benefits
Imbalan kerja jangka pendek Short-term employee benefits
Imbalan kerja jangka pendek seperti upah, gaji, bonus, insentif dan Short-term employee benefits such as wages, salaries, bonus,
imbalan non-moneter lainnya diakui selama periode jasa diberikan. incentives and other non-monetary benefits are recognised during
Imbalan kerja jangka pendek diukur sebesar jumlah yang tidak the period when services have been rendered. Short-term employee
didiskontokan. benefits are measured using undiscounted amounts.
Imbalan pasca-kerja Post-employment benefits
Bank menerapkan PSAK 219, "Imbalan Kerja", maka Bank The Bank implement PSAK 219, "Employee Benefit", Bank which
menghentikan penggunaan pendekatan koridor dalam perhitungan eliminates corridor approach in calculation actuarial gain and loss in
keuntungan dan kerugian aktuarial di periode pelaporan pada reporting period other comprehensive income.
penghasilan komprehensif lain.
Bank menghitung kewajiban imbalan pasca-kerja sesuai dengan The Bank calculates post-employment benefits obligations to its
Undang-Undang Cipta Kerja No.11/2020 dan Peraturan Pemerintah employees in accordance with Job Creation Law No.11/2020 and
No.35 Tahun 2021. Government Regulation No.35 of 2021.
Dalam pengukuran program imbalan pasca-kerja, Bank In the measurement post-employment benefits, Bank use actuarial
menggunakan aktuaris independen dan metode Projected Unit independent and Projected Unit Credit method to make estimated
Credit untuk membuat estimasi andal atas nilai kini kewajiban reliably of present value of defined obligation, current service cost
imbalan pasti, biaya jasa kini dan biaya jasa lalu. Penentuan jumlah and past service cost. The determination amount of liability (asset)
liabilitas (aset) imbalan pasti neto sebagai defisit atau surplus defined benefit net as deficit or surplus based on difference present
didasarkan atas selisih nilai kini kewajiban manfaat pasti tersebut value obligation defined benefit pension plan and fair value of the
dan nilai wajar aset program. asset plan.
Untuk setiap program material, Bank menetapkan jumlah yang For the material program, Bank determine amount in statement of
diakui dalam laporan laba rugi: income:
1. Biaya jasa kini. 1. Current service cost.
2. Setiap biaya jasa lalu dan keuntungan atau kerugian atas 2. Every past service cost and gain or loss of completion.
penyelesaian.
3. Bunga neto atas liabilitas (aset) imbalan pasti neto. 3. Net interest as liability (assets) net defined benefit .
Bank menetapkan pengukuran kembali atas liabilitas (aset) imbalan The bank determine remeasurement of defined benefit as liability
pasti neto yang diakui dalam penghasilan komprehensif lain, terdiri (asset) net defined benefit was recognized in other comprehensive
atas: income, consist of:
1. Keuntungan dan kerugian aktuarial. 1. Actuarial gain and loss.
2. Imbalan hasil atas aset program, tidak termasuk jumlah bunga 2. Return on assets program, exclude amount of net interest as
neto atas liabilitas (aset) imbalan pasti neto. liability (assets) net defined benefit.
3. Setiap perubahan dampak batas atas aset (aset ceiling ), tidak 3. Every change of assets upper (assets ceiling), exclude amount net
termasuk jumlah bunga neto atas liabilitas (aset) imbalan pasti interest as liability (assets) net defined benefit.
neto.
z. Transaksi dengan Pihak Berelasi z. Transactions with Related Parties
Bank melakukan transaksi dengan pihak-pihak berelasi. Dalam The Bank enters into transactions with related parties. In these
laporan keuangan ini, istilah pihak berelasi sesuai dengan PSAK financial statements, the term related parties are defined under
224 tentang “Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi”. PSAK 224 on “Related Party Disclosures”.
Suatu pihak dianggap berelasi dengan Bank jika: The Bank considers the following as its related parties:
(i) Suatu pihak yang secara langsung, atau tidak langsung yang (i) A person who, directly or indirectly through one or more
melalui satu atau lebih perantara, suatu pihak (a) intermediaries, (a) controls, or is controlled by, or under
mengendalikan, atau dikendalikan oleh, atau berada di bawah common control with the Bank, (b) has significant influence over
pengendalian bersama, dengan Bank; (b) memiliki pengaruh the Bank or (c) has joint control over the Bank;
signifikan atas Bank; atau (c) memiliki pengendalian bersama
atas Bank;
(ii) Suatu pihak yang berada dalam kelompok usaha yang sama (ii) An entity which is a member of the same group as the Bank;
dengan Bank;
(iii) Suatu pihak yang merupakan ventura bersama di mana Bank (iii) An entity which is a joint venture of a third party in which the
sebagai venturer ; Bank has ventured in;
(iv) Suatu pihak adalah anggota dari personil manajemen kunci (iv) A member of key management personnel of the Bank;
Bank;
(v) Suatu pihak adalah anggota keluarga dekat dari individu yang (v) A close family member of the person described in clause (i) or
diuraikan dalam butir (i) atau (iv); (iv);
(vi) Suatu pihak adalah entitas yang dikendalikan, dikendalikan (vi) An entity that is controlled, jointly controlled or significantly
bersama atau dipengaruhi signifikan oleh beberapa entitas, influenced, directly or indirectly by the person described in
langsung maupun tidak langsung, individu seperti diuraikan clause (iv) or (v);
dalam butir (iv) atau (v);
(vii) Suatu pihak adalah suatu program imbalan pasca-kerja untuk (vii) An entity which is a post-employment benefit plan for the benefit
imbalan kerja dari Bank atau entitas terkait Bank. of employees of either the Bank or an entity related to the Bank.
25
Page 289
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL (lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION (continued)
z. Transaksi dengan Pihak Berelasi (lanjutan) z. Transactions with Related Parties (continued)
Transaksi ini dilakukan berdasarkan persyaratan yang disetujui Transactions with related parties are made on terms agreed by both
oleh kedua belah pihak, dimana persyaratan tersebut mungkin parties, where such requirements may not be the same as other
tidak sama dengan transaksi lain yang dilakukan dengan pihak- transactions undertaken with third parties. Material transactions and
pihak yang tidak berelasi. Seluruh transaksi dan saldo yang balances with related parties are disclosed in the notes to the
material dengan pihak-pihak berelasi diungkapkan dalam catatan financial statements and the relevant details have been presented in
atas laporan keuangan yang relevan dan rinciannya telah disajikan note of the financial statements (Note 33).
dalam catatan atas laporan keuangan (Catatan 33).
aa. Laba per Saham aa. Earning per Share
Laba per saham dasar dihitung dengan membagi laba bersih tahun Basic earning per share is computed by dividing net income for the
berjalan dengan jumlah rata-rata tertimbang jumlah saham yang year with the weighted average number of outstanding shares during
beredar pada tahun berjalan. the year.
ab. Dividen ab. Dividend
Pembagian dividen kepada para pemegang saham Bank diakui Dividend distribution to the Bank’s shareholders is recognised as a
sebagai sebuah liabilitas dalam laporan keuangan Bank pada tahun liability in the Bank financial statements in the year in which the
ketika dividen tersebut disetujui oleh para pemegang saham Bank. dividends are approved by the Bank’s shareholders.
ac. Transaksi dan penjabaran mata uang asing ac. Foreign currency transaction and translations
Bank menerapkan PSAK 221, “Pengaruh Perubahan Nilai Tukar The Bank adopted PSAK 221: “The Effects of Changes in Foreign
Mata Uang Asing”. Exchange Rates”.
Transaksi dalam mata uang asing awalnya dicatat menggunakan Transactions in foreign currencies are initially recorded using the
kurs tukar mata uang fungsional pada tanggal transaksi. Pada functional currency exchange rate at the date of the transaction.
tanggal posisi keuangan, aset dan liabilitas moneter dalam mata Monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies are
uang asing dijabarkan menggunakan kurs penutup mata uang restated using the closing functional currency exchange rate at the
fungsional. Aset dan liabilitas nonmoneter yang diukur dalam biaya financial position date. Non-monetary assets and liabilities that are
historis dalam mata uang asing dijabarkan menggunakan kurs measured in terms of historical cost in foreign currency are
tukar mata uang fungsional pada tanggal awal transaksinya. translated using the functional currency exchange rates at the date
of the initial transactions.
Aset dan liabilitas non-moneter yang diukur pada nilai wajar dalam Non-monetary assets and liabilities measured at fair value in a
mata uang asing dijabarkan menggunakan kurs mata uang foreign currency are translated using the functional currency
fungsional pada tanggal ketika nilai wajar ditentukan. exchange rates at the date when fair value was determined.
Keuntungan dan kerugian mata uang asing, baik yang telah Foreign exchange gains and losses, both realised and unrealised,
terealisasi maupun belum terealisasi, tercermin dalam laporan laba are reflected in the profit or loss.
rugi.
Berikut ini adalah kurs mata uang asing utama yang digunakan Below are the major exchange rates used for translation into Rupiah
untuk penjabaran dalam Rupiah pada tanggal 31 Desember 2024 as of December 31, 2024 and 2023 using the middle rates based on
dan 2023 yang menggunakan kurs tengah berdasarkan Reuters Reuters (16.00 hours Western Indonesian Time):
(pukul 16.00 Waktu Indonesia Barat):
2024 2023
Dolar Amerika Serikat 16.095 15.397 United States Dollar
Dolar Australia 10.014 10.521 Australian Dollar
Dolar Singapura 11.845 11.676 Singapore Dollar
Dolar Hong Kong 2.073 1.971 Hong Kong Dollar
Euro Eropa 16.758 17.038 European Euro
Yuan China 2.199 2.170 Chinese Yuan
Yen Jepang 103 109 Japanese Yen
ad. Provisi ad. Provisions
Provisi diakui jika Bank memiliki kewajiban kini (baik bersifat Provisions are recognised when the Bank has a present obligation
hukum maupun bersifat konstruktif) yang akibat peristiwa masa (legal or constructive) where, as a result of a past event, it is
lalu, besar kemungkinannya penyelesaian kewajiban tersebut probable that an outflow of resources embodying economic benefits
mengakibatkan arus keluar sumber daya yang mengandung will be required to settle the obligation and reliable estimate can be
manfaat ekonomi dan estimasi yang andal mengenai jumlah made of the amount of obligation.
kewajiban tersebut dapat dibuat.
26
Page 290
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL (lanjutan) 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES INFORMATION (continued)
ad. Provisi (lanjutan) ad. Provisions (continued)
Provisi ditelaah pada setiap tanggal pelaporan dan disesuaikan Provisions are reviewed at each reporting date and adjusted to
untuk mencerminkan estimasi terbaik yang paling kini. Jika arus reflect the current best estimate. If it is no longer probable that an
keluar sumber daya untuk menyelesaikan kewajiban kemungkinan outflow of resources embodying economic benefits will be required to
besar tidak terjadi, maka provisi dibatalkan. settle the obligation, the provision is reversed.
ae. Liabilitas dan Aset Kontinjensi ae. Contingent Liabilities and Assets
Liabilitas kontinjensi tidak diakui dalam laporan keuangan tetapi Contingent liabilities are not recognised in the financial statements
diungkapkan kecuali jika kemungkinan terjadi kecil. Aset but are disclosed unless the possibility of an outflow of resources
kontinjensi tidak diakui namun diungkapkan dalam laporan embodying economic benefits is remote. Contingent assets are not
keuangan ketika adanya kemungkinan untuk mendapatkan recognised but are disclosed in the financial statement when an
manfaat ekonomi. inflow of economic benefits are probable.
af. Segmen Operasi af. Operating Segment
Segmen operasi adalah komponen dari entitas yang terlibat dalam An operating segment is a component of an entity that engages in
aktivitas bisnis yang mana memperoleh pendapatan dan business activities from which it may earn revenues and incur
menimbulkan beban, termasuk pendapatan dan beban terkait expenses, including revenues and expenses that relate to
dengan transaksi dengan komponen lain entitas, yang mana hasil transactions with any of the entity's other components, whose
operasinya dikaji ulang secara berkala oleh pengambil keputusan operating results are reviewed regularly by the chief operating
operasional untuk membuat keputusan tentang sumber daya yang decision maker to make decisions about resources allocated to the
dialokasikan pada segmen tersebut dan menilai kinerjanya, dan segment and assess its performance, and for which discrete financial
tersedia informasi keuangan yang dapat dipisahkan. information is available.
- yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang mana memperoleh - that engages in business activities from which it may earn
pendapatan dan menimbulkan beban (termasuk pendapatan dan revenues and incurred expenses (including revenues and
beban terkait dengan transaksi dengan komponen lain dari expenses relating to the transactions with other components of
entitas yang sama); the same entity);
- yang hasil operasinya dikaji ulang secara regular oleh pengambil - whose operating results are reviewed regularly by the entity’s
keputusan operasional untuk membuat keputusan tentang chief operating decision maker to make decision about resources
sumber daya yang dialokasikan pada segmen tersebut dan to be allocated to the segments and assess its performance; and
menilai kinerjanya; dan
- dimana tersedia informasi keuangan yang dapat dipisahkan. - for which discrete financial information is available.
Informasi yang digunakan oleh pengambil keputusan operasional Information reported to the chief operating decision maker for the
dalam rangka alokasi sumber daya dan penilaian kinerja mereka purpose of resource allocation and assessment of performance is
terfokus pada kategori dari setiap produk. more specifically focused on the category of each product.
Bank memiliki tiga segmen operasi: segmen kredit, treasuri, dan The Bank has three operating segments: loans, treasury, and trade
ekspor-impor. Dalam mengidentifikasi segmen operasi ini, finance. In identifying these operating segments, management
manajemen umumnya mengikuti kegiatan usaha utamanya. generally follows its main business activities.
ag. Peristiwa Setelah Periode Pelaporan ag. Events After the Reporting Period
Setiap peristiwa setelah periode pelaporan yang menyebabkan Any after the reporting period event that provides additional
tambahan informasi mengenai posisi keuangan Bank (adjusting information about the Bank’s financial position (adjusting event) is
event ) akan disesuaikan dalam laporan keuangan. Peristiwa reflected in the financial statements. After the reporting period events
setelah periode pelaporan yang bukan merupakan adjusting that are not adjusting events, if any, are disclosed when material to
events , jika ada, akan diungkapkan ketika memiliki dampak the financial statements.
material terhadap laporan keuangan.
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI 3. USE OF SIGNIFICANT ACCOUNTING ESTIMATES AND
YANG PENTING JUDGEMENTS
Dalam penyusunan laporan keuangan sesuai dengan Standar The preparation of financial statements in conformity with Financial
Akuntansi Keuangan di Indonesia dibutuhkan estimasi dan asumsi Accounting Standards in Indonesia requires the use of estimates and
yang mempengaruhi: assumptions that effects:
- Nilai aset dan liabilitas dilaporkan, dan pengungkapan atas aset - The reported amounts of assets and liabilities, and disclosure of
dan liabilitas kontinjensi pada tanggal laporan keuangan, contingent assets and liabilities at the date of the financial
statements,
- Jumlah pendapatan dan beban selama periode pelaporan. - The reported amounts of revenues and expenses during the
reporting period.
Walaupun estimasi ini dibuat berdasarkan pengetahuan terbaik Although these estimates are based on management's best
manajemen atas kejadian dan tindakan saat ini, hasil yang timbul knowledge of current events and activities, actual results may differ
mungkin berbeda dengan jumlah yang diestimasi semula. from those estimates.
27
Page 291
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI 3. USE OF SIGNIFICANT ACCOUNTING ESTIMATES AND
YANG PENTING (lanjutan) JUDGEMENTS (continued)
Pertimbangan profesional dan estimasi signifikan dalam The most significant uses of the judgment and estimates in
menentukan jumlah yang diakui dalam laporan keuangan adalah determining the amounts recognised in the financial statements are
sebagai berikut: follows:
Usaha yang berkelanjutan Going concern
Manajemen Bank telah melakukan penilaian atas kemampuan The Bank's management has made an assessment of the Bank's
Bank untuk melanjutkan kelangsungan usahanya dan berkeyakinan ability to continue as a going concern and is satisfied that the Bank
bahwa Bank memiliki sumber daya untuk melanjutkan usahanya di has the resources to continue in business for the foreseeable future.
masa mendatang.
Selain itu, manajemen tidak mengetahui adanya ketidakpastian Furthermore, the management is not aware of any material
material yang dapat menimbulkan keraguan yang signifikan uncertainties that may cast significant doubt upon the Bank's ability
terhadap kemampuan Bank untuk mempertahankan kelangsungan to continue as a going concern. Therefore, the financial statements
hidupnya. Oleh karena itu, laporan keuangan telah disusun atas continue to be prepared on the going concern basis.
dasar usaha yang berkelanjutan.
Klasifikasi aset dan liabillitas keuangan Classification financial asset and liabilities
Bank menetapkan klasifikasi atas aset dan liabilitas tertentu The Bank determine the classifications of certain assets and
sebagai aset keuangan dan liabilitas keuangan dengan liabilities as financial assets and financial liabilities by judging if they
mempertimbangkan apakah definisi yang ditetapkan dalam PSAK meet the definition set forth in relevant PSAK 109 has been fulfil.
109 terkait telah dipenuhi. Dengan demikian, aset keuangan dan Accordingly, the financial assets and financial liabilities are
liabilitas keuangan diakui sesuai dengan kebijakan akuntansi accounted for in accordance with the accounting policies disclosed in
seperti diungkapkan pada Catatan 2c. Note 2c.
Nilai wajar atas instrumen keuangan Fair value of financial instruments
Bila nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan yang tercatat Where the fair values of financial assets and financial liabilities
pada laporan posisi keuangan tidak tersedia di pasar aktif, recorded on statements of financial position cannot be derived from
ditentukan dengan menggunakan berbagai teknik penilaian active markets, they are determined using a variety of valuation
termasuk penggunaan model matematika. Masukan (input ) untuk techniques that include the use of mathematical models. The inputs
model ini berasal dari data pasar yang bisa diamati sepanjang data to these models are derived from observable market data where
tersebut tersedia. Bila data pasar yang bisa diamati tersebut tidak possible, but where observable market data are not available,
tersedia, pertimbangan manajemen diperlukan untuk menentukan judgment is required to establish fair values. The judgments include
nilai wajar. Pertimbangan tersebut mencakup pertimbangan considerations of liquidity and model inputs such as prepayment
likuiditas dan masukan model seperti tingkat pelunasan dipercepat rates and default rate assumptions.
dan asumsi tingkat gagal bayar.
Bank menampilkan nilai wajar atas instrumen keuangan The Bank presents the fair value of financial instruments based on
berdasarkan hirarki nilai wajar sebagai berikut: the following fair value hierarchy:
- Tingkat 1 - nilai wajar berdasarkan harga kuotasian (tidak - Level 1 - the fair value is based quoted prices (unadjusted) in
disesuaikan) dalam pasar aktif; active markets;
- Tingkat 2 - nilai wajar yang menggunakan input selain harga - Level 2 - the fair value uses inputs other than quoted prices
kuotasian yang termasuk dalam Tingkat 1 yang dapat included within Level 1 that are observable, either directly (i.e, as
diobservasi, baik secara langsung (misalnya harga) atau secara prices) or indirectly (i.e, derived from prices); and
tidak langsung (misalnya diperoleh dari harga); dan
- Tingkat 3 - nilai wajar yang menggunakan input yang bukan - Level 3 - the fair value uses inputs that are not based on
berdasarkan data pasar yang dapat diobservasi (input yang tidak observable market data (unobservable inputs).
dapat diobservasi).
Penurunan nilai kredit yang diberikan Impairment losses on loans
Bank menelaah aset keuangan mereka pada nilai wajar melalui The Bank review their financial assets at fair value through other
pendapatan komprehensif lain dan aset keuangan pada biaya comprehensive income and financial assets at amortized cost under
diamortisasi berdasarkan PSAK 109 yang mengharuskan untuk PSAK 109 which required to recognise the expected credit loss at
mengakui kerugian kredit ekspektasian pada setiap tanggal each reporting date to reflect changes in credit risk of the financial
pelaporan untuk mencerminkan perubahan risiko kredit dari aset assets not at fair value through profit or loss. PSAK 109 incorporates
keuangan tidak pada nilai wajar melalui laba rugi. PSAK 109 forward-looking and historical, current and forecasted information
menggabungkan informasi forward-looking dan historis, terkini dan into expected credit loss estimation.
yang diperkirakan ke dalam estimasi kerugian kredit ekspektasian.
Dalam melakukan peninjauan penurunan nilai, penilaian In carrying out the impairment review, the following management’s
manajemen berikut diperlukan: judgements are required:
i Penentuan apakah aset mengalami penurunan nilai berdasarkan i Determination whether the assets is impaired based on certain
indikator tertentu seperti, antara lain, kesulitan keuangan debitur, indicators such as, amongst others, financial difficulties of the
penurunan kualitas kredit; dan debtor’s, deterioration of the credit quality of the debtor’s; and
28
Page 292
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI 3. USE OF SIGNIFICANT ACCOUNTING ESTIMATES AND
YANG PENTING (lanjutan) JUDGEMENTS (continued)
Penurunan nilai kredit yang diberikan (lanjutan) Impairment losses on loans (continued)
ii Penentuan umur kredit ekspektasian yang mencerminkan: ii Determination of expected credit life that reflect:
a. Jumlah yang tidak bias dan probabilitas tertimbang yang a. An unbiased and probability-weighted amount that is
ditentukan dengan mengevaluasi kemungkinan dari berbagai determined by evaluating a range of possible outcomes;
hasil;
b. Nilai waktu dari uang; dan b. The time value of money; and
c. Informasi yang masuk akal dan dapat didukung yang tersedia c. Reasonable and supportable information that is available
tanpa biaya atau usaha yang tidak semestinya pada tanggal without undue cost or effort at the reporting date about past
pelaporan tentang peristiwa masa lalu, kondisi saat ini, dan events, current conditions and forecasts of future economic
perkiraan kondisi ekonomi masa depan. conditions.
Pada setiap tanggal laporan posisi keuangan, Bank menelaah The Bank reviews its loans at each statement of financial position
kredit yang diberikan untuk menilai apakah penurunan nilai harus date to assess whether an impairment loss should be recorded in the
dicatat dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain. statement of profit or loss and other comprehensive income. In
Secara khusus, pertimbangan manajemen diperlukan dalam particular, judgment by management is required in the estimation of
estimasi jumlah dan waktu arus kas di masa mendatang ketika the amount and timing of future cash flows when determining the
menentukan penurunan nilai. Dalam estimasi arus kas tersebut, impairment loss. In estimating these cash flows, the Bank makes
Bank melakukan penilaian atas kondisi keuangan peminjam dan judgment about the borrower’s financial situation and the net
nilai realisasi bersih agunan. Estimasi tersebut didasarkan pada realizable value of collateral. These estimates are based on
asumsi dari sejumlah faktor dan hasil aktual mungkin berbeda, assumptions about a number of factors and actual results may differ
sehingga mengakibatkan perubahan penyisihan di masa in future changes to the allowance.
mendatang.
Penghitungan kerugian kredit ekspektasian Bank berdasarkan The Bank’s expected credit loss calculations under PSAK 109 are
PSAK 109 adalah keluaran dari model kompleks dengan sejumlah outputs of complex models with a number of underlying assumptions
asumsi mendasar mengenai pilihan input variabel dan saling regarding the choice of variable inputs and their interdependencies.
ketergantungannya. Elemen-elemen dari model kerugian kredit Elements of the expected credit loss models that are considered
ekspektasian yang dianggap sebagai pertimbangan dan estimasi accounting judgements and estimates include:
akuntansi meliputi:
a. Model penilaian kredit internal, yang menetapkan probability of a. Internal credit grading model, which assigns PDs to the individual
default untuk tingkat individual. grades;
b. Kriteria penilaian jika ada peningkatan risiko kredit yang b. Criteria for assessing if there has been a significant increase in
signifikan dan oleh karena itu cadangan untuk aset keuangan credit risk and so allowances for financial assets should be
harus diukur berdasarkan kerugian kredit ekspektasian measured on a life time expected credit loss basis and the
sepanjang umur dan penilaian kualitatif; qualitative assessment;
c. Pengembangan model kerugian kredit ekspektasian, termasuk c. Development of expected credit loss models, including the various
berbagai formula dan pilihan input ; formulas and the choice of inputs;
d. Penentuan asosiasi antara skenario makro ekonomi dan, input d. Determination of associations between macroeconomic scenarios
ekonomi, seperti suku bunga Bank Indonesia, Produk Domestik and, economic inputs, such as BI rate, Gross Domestic Product
Bruto (PDB), nilai tukar (Dolar Amerika Serikat-Rupiah), inflasi, (GDP), exchange rate (United States Dollar-Rupiah), inflation,
indeks harga konsumen, indeks harga properti dan nilai agunan consumer price index, property price index and collateral values,
pengaruhnya terhadap probability of defaults, exposure at and the effect on probability of defaults, exposure at defaults and
defaults dan loss given defaults ; dan loss given defaults; and
e. Pemilihan skenario forward-looking untuk makro ekonomi dan e. Selection of forward-looking macroeconomic scenarios and their
bobot probabilitasnya, untuk mendapatkan input ekonomi ke probability weightings, to derive the economic inputs into the
dalam model kerugian kredit ekspektasian. expected credit loss models.
Umur ekonomis aset tetap Useful life of fixed assets
Bank memperkirakan masa manfaat aset tetap berdasarkan The Bank estimate the useful lives of fixed assets based on the
periode dimana aset diharapkan akan tersedia untuk digunakan. period over which the assets are expected to be available for use.
Masa manfaat ekonomis aset tetap ditinjau secara berkala dan The estimated useful lives of fixed assets are reviewed periodically
diperbarui jika memiliki ekspektasi yang berbeda dari perkiraan and are updated if expectations differ from previous estimates due to
sebelumnya, karena kerusakan secara fisik dan teknis, atau physical wear and tear, technical or commercial obsolescence and
keusangan secara komersial dan legal atau batasan lainnya atas legal or other limits on the use of the assets.
penggunaan aset tersebut.
Selain hal tersebut, estimasi masa manfaat dari aset tetap In addition, estimation of the useful lives of fixed assets is based on
didasarkan pada penilaian secara kolektif dengan menggunakan collective assessment of industry practice, internal technical
praktik industri, teknik evaluasi internal dan pengalaman dengan evaluation and experience with similar assets. It is possible,
aset serupa. Tetap dimungkinkan, bagaimanapun, bahwa hasil however, that future results of operations could be materially affected
masa depan dapat secara material dipengaruhi oleh perubahan by changes in estimates brought about by changes in factors
estimasi yang disebabkan oleh perubahan faktor-faktor tersebut di mentioned above. The amounts and timing of recorded expenses for
atas. Jumlah dan saat pencatatan biaya untuk setiap periode akan any period would be affected by changes in these factors and
dipengaruhi oleh perubahan dari faktor dan keadaan saat circumstances. A reduction in the estimated useful lives of fixed
pencatatan. Pengurangan taksiran masa manfaat dari aset tetap assets would increase the recorded operating expenses.
akan meningkatkan beban operasional yang diakui.
29
Page 293
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI 3. USE OF SIGNIFICANT ACCOUNTING ESTIMATES AND
YANG PENTING (lanjutan) JUDGEMENTS (continued)
Penurunan nilai aset non keuangan Impairment of non-financial assets
Bank mengevaluasi penurunan nilai aset apabila terdapat kejadian The Bank assess impairment on assets whenever events or changes
atau perubahan keadaan yang mengindikasikan bahwa nilai in circumstances indicate that the carrying amount of an assets may
tercatat aset tidak dapat dipulihkan kembali. Faktor-faktor penting not be recoverable. The factors that which could trigger an
yang dapat menyebabkan penelaahan penurunan nilai adalah impairment review include the following:
sebagai berikut:
a. Kinerja yang rendah secara signifikan jika dibandingkan dengan a. Significant underperformance relative to expected historical or
ekspektasi dari hasil operasi historis maupun proyeksi hasil projected future operating results;
operasi di masa yang akan datang;
b. Perubahan yang signifikan dalam cara penggunaan aset atau b. Significant changes in the manner of use of the acquired assets
strategi bisnis secara keseluruhan; dan or the strategy for overall business; and
c. Tren negatif industri dan ekonomi signifikan. c. Significant negative industry or economic trends.
Bank mengakui kerugian penurunan nilai apabila nilai tercatat aset The Bank recognize an impairment loss whenever the carrying
melebihi nilai yang dapat dipulihkan. Jumlah terpulihkan adalah nilai amount of an assets exceeds its recoverable amount. The
yang lebih tinggi antara nilai wajar dikurangi biaya untuk menjual recoverable amount is the higher of an assets (or Cash Generating
dengan nilai pakai aset (unit penghasil kas). Jumlah terpulihkan Unit's) fair value less costs to sell and its value in use. Recoverable
diestimasi untuk aset individual atau, jika tidak memungkinkan, amounts are estimated for individual assets or, if it is not possible, for
untuk unit penghasil kas yang mana aset tersebut merupakan the Cash Generating Unit to which the asset belongs.
bagian daripada unit tersebut.
Pengakuan pajak tangguhan Recognition of deferred taxes
Aset pajak tangguhan diakui untuk seluruh saldo rugi fiskal dan Deferred tax assets are recognised for all unused tax losses and
perbedaan temporer sampai pada batas adanya kemungkinan temporary differences to the extent that it is probable that taxable
bahwa keuntungan yang dikenai pajak akan tersedia dimana profit will be available against which the losses can be utilized.
kerugian dapat dimanfaatkan. Pertimbangan manajemen yang Significant management judgment is required to determine the
signifikan juga diperlukan untuk menentukan jumlah dari aset pajak amount of deferred tax assets that can be recognised, based upon
tangguhan yang dapat diakui, berdasarkan waktu yang mungkin the likely timing and level of future taxable profits together with future
terjadi dan tingkatan dari keuntungan yang dikenakan pajak di tax planning strategies.
masa yang akan datang bersama dengan strategi perencanaan
pajak di masa yang akan datang.
Nilai sekarang dari kewajiban pensiun Present value of retirement obligation
Biaya untuk program pensiun manfaat pasti dan imbalan pasca- The cost of defined benefit retirement plan and other post
kerja ditentukan menggunakan penilaian aktuaria. Penilaian employment benefits is determined using actuarial valuations. The
aktuarial melibatkan pembuatan asumsi mengenai tingkat diskonto, actuarial valuation involves making assumptions about discount
tingkat pengembalian dari aset yang diharapkan, peningkatan gaji rates, expected rates of return on assets, future salary increases,
di masa depan, tingkat kematian dan peningkatan jumlah pensiun mortality rates and future pension increases. Due to the long term
di masa depan. Karena sifat jangka panjang rencana-rencana ini, nature of these plans, such estimates are subject to significant
estimasi memiliki ketidakpastian yang signifikan. uncertainty.
4. KAS 4. CASH
2024 2023
Rupiah 297.871.986.783 226.045.592.332 Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 1.374.513.000 1.040.837.200 United States Dollars
Dolar Singapura 400.346.635 534.776.372 Singapore Dollars
Euro Eropa 335.162.300 239.388.396 European Euro
Dolar Australia 252.140.056 327.932.401 Australian Dollars
Yen Jepang 149.393.500 479.050.000 Japanese Yen
Yuan China 79.585.700 79.837.600 Chinese Yuan
Jumlah 300.463.127.974 228.747.414.301 Total
Saldo kas termasuk uang pada ATM (Anjungan Tunai Mandiri) Total cash includes cash in ATMs (Automatic Teller Machines)
sebesar Rp35.117.950.000 dan Rp31.321.450.000 untuk tahun yang amounting to Rp35,117,950,000 and Rp31,321,450,000 for the years
berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2024 dan 2023. ended December 31, 2024 and 2023.
Kas (cash in safe, cash in counter, cash in transit dan cash in ATM) Cash (cash in safe, cash in counter, cash in transit and cash in ATM)
telah diasuransikan pada PT Asuransi FPG Indonesia dengan nilai were insured in PT Asuransi FPG Indonesia with the amount insured
pertanggungan sebesar Rp59.800.000.000 dan Rp53.000.000.000 Rp59,800,000,000 and Rp53,000,000,000 for the years ended
untuk tahun yang berakhir tanggal-tanggal 31 Desember 2024 dan December 31, 2024 and 2023.
2023.
Manajemen Bank berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut Bank’s management believes that the coverage is adequate to cover
cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian dan risiko tersebut. possible losses from such risks.
30
Page 294
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
5. GIRO PADA BANK INDONESIA 5. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
2024 2023
Jumlah nosional Jumlah nosional
mata uang asing/ mata uang asing/
Notional amount Ekuivalen Rupiah/ Notional amount Ekuivalen Rupiah/
foreign currencies Rupiah equivalent foreign currencies Rupiah equivalent
Rupiah 2.453.278.647.862 2.857.602.767.391 Rupiah
Dollar Amerika Serikat 6.763.000 108.850.485.000 5.721.000 88.086.237.000 United States Dollar
Jumlah 2.562.129.132.862 2.945.689.004.391 Total
Giro Wajib Minimum (GWM) Bank sesuai dengan Peraturan Bank Minimum Statutory Reserves (GWM) Bank in accordance with Bank
Indonesia dan Peraturan Anggota Dewan Gubernur (PADG) Indonesia (BI) Regulation Regulation of Members of The Board of
diungkapkan pada Catatan 42a. Governors (PADG) are disclosed in Note 42a.
6. GIRO PADA BANK LAIN 6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS
Tidak terdapat giro pada bank lain pada pihak berelasi. There was no current account with other banks with related party.
a. Berdasarkan mata uang dan nama bank a. By currency and counterparty bank
2024 2023
Rupiah Rupiah
PT Bank Central Asia Tbk 4.458.123.718 272.018.371.142 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 2.281.318.933 12.391.266.689 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank JTrust Indonesia 12.746.136 13.829.549 PT Bank JTrust Indonesia
PT Bank KB Bukopin Tbk 10.759.394 6.441.224 PT Bank KB Bukopin Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero)Tbk 9.675.042 9.921.361 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero)Tbk
PT Bank Negara Indonesia (Persero)Tbk 6.748.569 - PT Bank Negara Indonesia (Persero)Tbk
PT Bank Mega Tbk 6.005.349 6.737.279 PT Bank Mega Tbk
PT Bank Sinarmas Tbk 3.953.000 4.276.000 PT Bank Sinarmas Tbk
PT Bank KB Bukopin Syariah 2.196.365 2.183.188 PT Bank KB Bukopin Syariah
6.791.526.506 284.453.026.432
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Australia (AUD) Australian Dollars (AUD)
PT Bank Central Asia Tbk 45.225.352.566 47.989.218.079 PT Bank Central Asia Tbk
Dolar Singapura (SGD) Singapore Dollars (SGD)
DBS Bank, Ltd. 35.326.906.757 32.208.039.842 DBS Bank, Ltd.
Dolar Amerika Serikat (USD) United States Dollars (USD)
PT Bank Central Asia Tbk 128.840.686.649 65.066.264.058 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Negara Indonesia (Persero)Tbk 29.547.732.457 19.201.541.115 PT Bank Negara Indonesia (Persero)Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero)Tbk 26.727.156.939 9.605.003.501 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero)Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 7.892.429.021 5.913.640.652 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Yen Jepang (JPY) Japanese Yen (JPY)
PT Bank Negara Indonesia (Persero)Tbk 18.438.174.824 16.345.008.969 PT Bank Negara Indonesia (Persero)Tbk
Yuan China (CNY) Chinese Yuan (CNY)
PT Bank ICBC Indonesia 5.823.107.195 2.000.317.227 PT Bank ICBC Indonesia
Euro Euro
PT Bank Negara Indonesia (Persero)Tbk 1.139.762.470 665.454.419 PT Bank Negara Indonesia (Persero)Tbk
Dolar Hongkong (HKD) Hongkong Dollars (HKD)
PT Bank Negara Indonesia (Persero)Tbk 209.438.488 334.435.836 PT Bank Negara Indonesia (Persero)Tbk
299.170.747.366 199.328.923.698
Jumlah 305.962.273.872 483.781.950.130 Total
Penyisihan kerugian penurunan nilai (44.321.760) (72.649.256) Allowance for impairment losses
Jumlah giro pada Total current accounts with
bank lain - bersih 305.917.952.112 483.709.300.874 other banks - net
b. Berdasarkan kolektibilitas b. By collectibility
Kolektibilitas giro pada bank lain sesuai Peraturan OJK diungkapkan Collectibility current accounts with other banks in accordance with
pada Catatan 42b. Financial Service Authority Rule are disclosed in Note 42b.
31
Page 295
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
6. GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan) 6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS (continued)
c. Tingkat bunga rata-rata per tahun c. Average annual interest rates
2024 2023
Giro pada bank lain 0,44% 0,59% Current accounts with other banks
d. Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai d. Movements in allowance for impairment losses
2024
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/ Total
Saldo awal 72.649.256 - - 72.649.256 Beginning balance
Pemulihan Recovery
tahun berjalan during the year
(Catatan 28) (29.359.213) - - (29.359.213) (Note 28)
Selisih kurs 1.031.717 - - 1.031.717 Exchange rate
Saldo akhir 44.321.760 - - 44.321.760 Ending balance
2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/ Total
Saldo awal 49.539.440 - - 49.539.440 Beginning balance
Penyisihan Allowance
tahun berjalan during the year
(Catatan 28) 22.605.371 - - 22.605.371 (Note 28)
Selisih kurs 504.445 - - 504.445 Exchange rate
Saldo akhir 72.649.256 - - 72.649.256 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian Management believes that the above allowance for impairment losses
penurunan nilai yang dibentuk tersebut telah memadai. is adequate.
7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN 7. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS
Tidak terdapat penempatan pada bank lain pada pihak berelasi. There was no placements with other banks with related party.
a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. By type and currency
2024 2023
Rupiah: Rupiah:
Deposit facility Deposit facility
Penempatan pada Bank Indonesia 348.200.000.000 1.005.500.000.000 Placement with Bank Indonesia
Diskonto yang belum diamortisasi (50.764.360) (146.549.929) Unamortized discount
Interbank call money Interbank call money
Penempatan pada bank lain 540.000.000.000 250.000.000.000 Placement with other banks
888.149.235.640 1.255.353.450.071
Mata uang asing: Foreign currencies:
Dolar Amerika Serikat (USD) United States Dollars (USD)
Deposit facility Deposit facility
Penempatan pada Bank Indonesia 643.800.000.000 1.231.760.000.000 Placement with Bank Indonesia
Interbank call money Interbank call money
Penempatan pada bank lain 201.187.500.000 361.829.500.000 Placement with other banks
844.987.500.000 1.593.589.500.000
Jumlah 1.733.136.735.640 2.848.942.950.071 Total
Penyisihan kerugian penurunan nilai (32.121.375) (91.774.425) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 1.733.104.614.265 2.848.851.175.646 Total - net
b. Berdasarkan jangka waktu b. By maturity
2024 2023
< 1 bulan 1.733.136.735.640 2.848.942.950.071 < 1 month
32
Page 296
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN 7. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS
(lanjutan) (continued)
c. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo c. By remaining period to maturity
2024 2023
< 1 bulan 1.733.136.735.640 2.848.942.950.071 < 1 month
d. Tingkat bunga rata-rata per tahun d. Average annual interest rates
2024 2023
Penempatan pada Bank Indonesia 5,57% 5,32% Placement with Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain 6,50% 5,87% Placement with other banks
e. Berdasarkan kolektibilitas e. By collectibility
Kolektibilitas penempatan pada bank lain sesuai Peraturan OJK Collectibility placement with other banks in accordance with Financial
diungkapkan pada Catatan 42c. Service Authority Rule are disclosed in Note 42c.
f. Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai f. Movements in allowance for impairment losses
2024
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/ Total
Saldo awal 91.774.425 - - 91.774.425 Beginning balance
Pemulihan Recovery
tahun berjalan during the year
(Catatan 28) (61.478.813) - - (61.478.813) (Note 28)
Selisih kurs 1.825.763 - - 1.825.763 Exchange rate
Saldo akhir 32.121.375 - - 32.121.375 Ending balance
2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/ Total
Saldo awal 49.037.625 - - 49.037.625 Beginning balance
Penyisihan Allowance
tahun berjalan during the year
(Catatan 28) 42.328.537 - - 42.328.537 (Note 28)
Selisih kurs 408.263 - - 408.263 Exchange rate
Saldo akhir 91.774.425 - - 91.774.425 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian Management believes that the above allowance for impairment losses
penurunan nilai yang dibentuk tersebut telah memadai. is adequate.
8. EFEK-EFEK 8. MARKETABLE SECURITIES
Tidak terdapat efek-efek pada pihak berelasi. There was no marketable securities with related party.
a. Berdasarkan tujuan dan mata uang a. By purpose and currency
2024 2023
Nilai wajar melalui Fair value through
penghasilan komprehensif lain other comprehensive income
Rupiah Rupiah
Obligasi Pemerintah: Government bonds:
Nilai nominal 2.330.261.000.000 2.245.261.000.000 Par value
Obligasi korporasi: Corporate bonds:
Nilai nominal 720.000.000.000 415.000.000.000 Par value
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia: Bank Indonesia Rupiah Securities:
Nilai nominal 642.197.000.000 - Par value
Obligasi Bank: Bank bonds:
Nilai nominal 181.000.000.000 196.000.000.000 Par value
Diskonto yang belum diamortisasi (24.482.022.276) (5.591.175.852) Unamortized discount
Perubahan rugi yang belum direalisasi (32.573.888.740) (28.266.341.548) Movement of unrealized loss
3.816.402.088.984 2.822.403.482.600
33
Page 297
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
a. Berdasarkan tujuan dan mata uang (lanjutan) a. By purpose, currency (continued)
2024 2023
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Rupiah Rupiah
Obligasi Pemerintah: Government bonds:
Nilai nominal 2.900.886.000.000 2.846.172.400.000 Par value
Obligasi korporasi: Corporate bonds:
Nilai nominal 220.000.000.000 340.000.000.000 Par value
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia Bank Indonesia Rupiah Securities
Nilai nominal 3.344.875.000.000 200.000.000.000 Par value
Obligasi bank: Bank bonds:
Nilai nominal 90.000.000.000 90.000.000.000 Par value
Sekuritas valuta asing Bank Indonesia Bank indonesia Foreign Exchange Securities:
Nilai nominal 48.285.000.000 - Par value
Premi (diskonto) yang belum diamortisasi (69.781.212.075) 10.250.059.315 Unamortized premium (discount)
Jumlah 6.534.264.787.925 3.486.422.459.315 Total
Penyisihan kerugian penurunan nilai (46.500.000) (64.500.000) Allowance for impairment losses
Jumlah 10.350.620.376.909 6.308.761.441.915 Total
b. Berdasarkan jenis, penerbit dan peringkat b. By type, issuers and rating
Peringkat efek-efek pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 The ratings of marketable securities as of December 31, 2024 and
adalah berikut: 2023 are as follows:
2024
Pemeringkat/ Peringkat / Nilai tercatat/
Agencies Rating Carrying value
Nilai wajar melalui Fair value through
penghasilan komprehensif lain other comprehensive income
Obligasi Pemerintah - 2.295.727.158.900 Government bonds:
P
Obligasi korporasi: Corporate bonds:
PT Astra Sedaya Finance Fitch AAA(idn) 199.272.000.000 PT Astra Sedaya Finance
PT Pegadaian (Persero) Pefindo idAAA 139.589.000.000 PT Pegadaian (Persero)
PT Federal International Finance Tbk Pefindo idAAA 89.249.400.000 PT Federal International Finance Tbk
PT Pemodalan Nasional Madani Pefindo idAA+ 74.605.500.000 PT Pemodalan Nasional Madani
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk Pefindo idAAA 74.523.000.000 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
PT Tamaris Hidro Pefindo idAAA 49.650.500.000 PT Tamaris Hidro
PT Mayora Indah Tbk Pefindo idAA 50.472.000.000 PT Mayora Indah Tbk
PT Toyota Astra Financial Services Fitch AAA(idn) 39.926.400.000 PT Toyota Astra Financial Services
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia: 624.208.930.084 Bank Indonesia Rupiah Securities
Obligasi Bank: Bank bonds:
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Pefindo idAAA 98.528.000.000 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Pefindo idAAA 50.676.100.000 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Pefindo idAAA 29.974.100.000 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
3.816.402.088.984
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Obligasi Pemerintah - 2.915.377.849.230 Government bonds
Obligasi Korporasi: - - Corporate bonds:
PT Pegadaian (Persero) Pefindo idAAA 120.000.000.000 PT Pegadaian (Persero)
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) Pefindo idAAA 50.000.000.000 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Profesional Telekomunikasi Indonesia Fitch AAA(idn) 50.000.000.000 PT Profesional Telekomunikasi Indonesia
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia - 3.260.699.419.189 Bank Indonesia Rupiah Securities
Sekuritas Valuta asing Bank Indonesia - 48.187.519.506 Bank Indonesia Foreign Exchange Securities
Obligasi Bank: Bank bonds:
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Pefindo idAAA 90.000.000.000 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Jumlah biaya perolehan diamortisasi 6.534.264.787.925 Total amortized cost
Jumlah 10.350.666.876.909 Total
Penyisihan kerugian penurunan nilai (46.500.000) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 10.350.620.376.909 Total - net
34
Page 298
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
b. Berdasarkan jenis, penerbit dan peringkat (lanjutan) b. By type, issuers and rating (continued)
2023
Pemeringkat/ Peringkat / Nilai tercatat/
Agencies Rating Carrying value
Nilai wajar melalui Fair value through
penghasilan komprehensif lain other comprehensive income
Obligasi Pemerintah - - 2.220.775.982.600 Government bonds:
Obligasi korporasi: Corporate bonds:
PT Pegadaian (Persero) Pefindo idAAA 138.664.000.000 PT Pegadaian (Persero)
PT Pemodalan Nasional Madani Pefindo idAA+ 73.305.000.000 PT Pemodalan Nasional Madani
PT Tamaris Hidro Pefindo idAAA 49.730.000.000 PT Tamaris Hidro
PT Mayora Indah Tbk Pefindo idAA 48.560.000.000 PT Mayora Indah Tbk
PT Toyota Astra Financial Services Fitch AAA(idn) 39.452.000.000 PT Toyota Astra Financial Services
PT Kereta Api Indonesia (Persero) Pefindo idAAA 25.182.500.000 PT Kereta Api Indonesia (Persero)
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk Pefindo idAAA 24.800.000.000 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
PT Federal International Finance Tbk Pefindo idAAA 9.969.000.000 PT Federal International Finance Tbk
Obligasi Bank: Bank Bonds:
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Pefindo idAAA 97.440.000.000 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Pefindo idAAA 50.027.500.000 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Pefindo idAAA 29.628.000.000 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank UOB Indonesia Fitch AAA(idn) 14.869.500.000 PT Bank UOB Indonesia
2.822.403.482.600
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Obligasi Pemerintah - - 2.860.990.530.416 Government bonds
Obligasi korporasi: Corporate bonds:
PT Pegadaian (Persero) Pefindo idAAA 140.000.000.000 PT Pegadaian (Persero)
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) Pefindo idAAA 50.000.000.000 PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Astra Sedaya Finance Pefindo idAAA 50.000.000.000 PT Astra Sedaya Finance
PT Profesional Telekomunikasi Indonesia Fitch AAA(idn) 100.000.000.000 PT Profesional Telekomunikasi Indonesia
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia - - 195.431.928.899 Bank Indonesia Rupiah Securities
Obligasi bank: Bank bonds:
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Pefindo idAAA 90.000.000.000 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
3.486.422.459.315
Jumlah 6.308.825.941.915 Total
Penyisihan kerugian penurunan nilai (64.500.000) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 6.308.761.441.915 Total - net
c. Berdasarkan jangka waktu c. By maturity
2024 2023
≤ 1 tahun 3.933.095.868.780 195.431.928.899 ≤ 1 year
1-5 tahun 1.853.691.479.499 1.573.927.974.374 1-5 years
> 5 tahun 4.563.879.528.630 4.539.466.038.642 > 5 years
Jumlah 10.350.666.876.909 6.308.825.941.915 Total
d. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo d. By remaining period to maturity
2024 2023
≤ 1 tahun 4.597.478.079.495 589.692.928.899,00 ≤ 1 year
1-5 tahun 4.364.868.512.411 4.329.428.874.645 1-5 years
> 5 tahun 1.388.320.285.003 1.389.704.138.371 > 5 years
Jumlah 10.350.666.876.909 6.308.825.941.915 Total
35
Page 299
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
e. Perubahan laba (rugi) yang belum direalisasi e. The movement of unrealized gain (loss)
Perubahan rugi yang belum direalisasi dari perubahan nilai wajar The movement of unrealized loss from the change in fair value
efek-efek yang diukur pada nilai wajar melalui penghasilan through other comprehensive income marketable securities during the
komprehensif lain selama tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal years ended December 31, 2024 and 2023 are as follows:
31 Desember 2024 dan 2023 adalah sebagai berikut:
2024 2023
Saldo awal (28.266.341.548) (60.139.336.538) Beginning balance
Perubahan laba (rugi) yang belum direalisasi Movement of unrealized gain (loss)
selama tahun berjalan (4.307.547.192) 31.872.994.990 during the year
Jumlah sebelum pajak tangguhan (32.573.888.740) (28.266.341.548) Total before deferred tax
Pajak tangguhan (Catatan 17d) 7.166.255.523 6.218.595.141 Deferred tax (Note 17d)
Saldo akhir (25.407.633.217) (22.047.746.407) Ending balance
Penyisihan kerugian penurunan nilai selama Allowance for impairment losses
tahun berjalan 134.532.109 90.244.125 during the year
Saldo akhir - bersih (25.273.101.108) (21.957.502.282) Ending balance - net
f. Tingkat bunga rata-rata per tahun f. Average annual interest rates
2024 2023
Efek-efek 6,06% 5,52% Marketable securities
g. Berdasarkan kolektibilitas g. By collectibility
Kolektibilitas efek-efek sesuai Peraturan OJK diungkapkan pada Collectibility marketable securities in accordance with Financial
Catatan 42d. Service Authority Rule are disclosed in Note 42d.
h. Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai h. Movements in allowance for impairment losses
2024
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/ Total
Nilai wajar melalui Fair value through
penghasilan komprehensif lain: other comprehensive income:
Saldo awal 90.244.125 - - 90.244.125 Beginning balance
Penyisihan Allowance
tahun berjalan during the year
(Catatan 28) 44.287.984 - - 44.287.984 (Note 28)
Saldo akhir 134.532.109 - - 134.532.109 Ending balance
2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/ Total
Nilai wajar melalui Fair value through
penghasilan komprehensif lain: other comprehensive income:
Saldo awal 61.311.713 - - 61.311.713 Beginning balance
Penyisihan Allowance
tahun berjalan during the year
(Catatan 28) 28.932.412 - - 28.932.412 (Note 28)
Saldo akhir 90.244.125 - - 90.244.125 Ending balance
36
Page 300
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
h. Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai (lanjutan) h. Movements in allowance for impairment losses (continued)
2024
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/ Total
Biaya perolehan diamortisasi: Amortized cost:
Saldo awal 64.500.000 - - 64.500.000 Beginning balance
Pemulihan Recovery
tahun berjalan during the year
(Catatan 28) (18.000.000) - - (18.000.000) (Note 28)
Saldo akhir 46.500.000 - - 46.500.000 Ending balance
2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/ Total
Biaya perolehan diamortisasi: Amortized cost:
Saldo awal 36.000.000 - - 36.000.000 Beginning balance
Penyisihan Allowance
tahun berjalan during the year
(Catatan 28) 28.500.000 - - 28.500.000 (Note 28)
Saldo akhir 64.500.000 - - 64.500.000 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian Management believes that the above allowance for impairment losses
penurunan nilai yang dibentuk tersebut telah memadai. is adequate.
9. EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI 9. MARKETABLE SECURITIES PURCHASED WITH AGREEMENTS
TO RESELL
a. Berdasarkan jenis efek a. By type at securities
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 Bank memiliki efek-efek As of December 31, 2024 and 2023 the Bank has a number of
yang dibeli dengan janji dijual kembali dengan rincian sebagai marketable securities purchased under resell agreements with details
berikut: as follows:
2024
Cadangan
Pendapatan kerugian
bunga yang penurunan nilai/
Harga penjualan belum diakui/ allowance for
Jenis efek/ Tanggal mulai/ Tanggal jatuh tempo/ kembali/ Deferred interest impairment
Securities Start date Maturity date Resell price income losses Jumlah/ Total
VR0034 27 Des 2024 / Dec 27, 2024 3 Jan 2025 / Jan 3, 2025 494.616.430.058 (164.680.017) - 494.451.750.041
VR0042 30 Des 2024 / Dec 30, 2024 6 Jan 2025 / Jan 6, 2025 490.763.390.083 (408.492.916) - 490.354.897.167
Jumlah/ Total 985.379.820.141 (573.172.933) - 984.806.647.208
2023
Cadangan
Pendapatan kerugian
bunga yang penurunan nilai/
Harga penjualan belum diakui/ allowance for
Jenis efek/ Tanggal mulai/ Tanggal jatuh tempo/ kembali/ Deferred interest impairment
Securities Start date Maturity date Resell price income losses Jumlah/ Total
VR0036 4 Okt 2023 / Oct 4, 2023 3 Jan 2024 / Jan 3, 2024 194.746.207.662 (65.519.729) - 194.680.687.933
VR0052 11 Okt 2023 / Oct 11, 2023 10 Jan 2024 / Jan 10, 2024 195.568.698.232 (296.084.001) - 195.272.614.231
VR0056 18 Okt 2023 / Oct 18, 2023 17 Jan 2024 / Jan 17, 2024 97.524.257.673 (262.485.745) - 97.261.771.928
VR0063 25 Okt 2023 / Oct 25, 2023 24 Jan 2024 / Jan 24, 2024 194.291.764.411 (782.991.884) - 193.508.772.527
VR0064 15 Nov 2023 / Nov 15, 2023 15 Feb 2024 / Feb 15, 2024 292.744.921.130 (2.314.898.379) - 290.430.022.751
VR0044 29 Nov 2023 / Nov 29, 2023 28 Feb 2024 / Feb 28, 2024 487.862.576.057 (4.995.983.640) - 482.866.592.417
VR0034 27 Des 2023 / Dec 27, 2023 3 Jan 2024 / Jan 3, 2024 1.438.123.255.300 (478.815.800) - 1.437.644.439.500
VR0059 27 Des 2023 / Dec 27, 2023 27 Mar 2024 / Mar 27, 2024 67.517.690.436 (1.023.645.394) - 66.494.045.042
VR0050 28 Des 2023 / Dec 28, 2023 4 Jan 2024 / Jan 4, 2024 961.231.329.733 (480.055.600) - 960.751.274.133
VR0042 29 Des 2023 / Dec 29, 2023 5 Jan 2024 / Jan 5, 2024 570.039.370.951 (379.583.401) - 569.659.787.550
Jumlah/ Total 4.499.650.071.585 (11.080.063.573) - 4.488.570.008.012
37
Page 301
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
9. EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI 9. MARKETABLE SECURITIES PURCHASED WITH AGREEMENTS
(lanjutan) TO RESELL (continued)
b. Berdasarkan kolektibilitas b. By collectibility
Kolektibilitas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali Collectibility securities purchased under resell agreements in
sesuai Peraturan OJK diungkapkan pada Catatan 42e. accordance with Financial Service Authority Rule are disclosed in
Note 42e.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 surat berharga yang As of December 31, 2024 and 2023 securities purchased under resell
dibeli dengan janji dijual kembali tidak mengalami kerugian agreements are not impaired.
penurunan nilai.
10. KREDIT YANG DIBERIKAN 10. LOANS
a. Berdasarkan mata uang dan jenis a. By currency and type
2024 2023
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi: Related parties:
Modal kerja 166.423.067.285 121.105.666.261 Working capital
Investasi 12.048.586.462 11.758.060.599 Investment
Konsumsi 1.736.656.869 252.591.235 Consumer
Pihak ketiga: Third parties:
Modal kerja 8.203.782.896.437 6.210.549.416.179 Working capital
Investasi 3.205.909.806.947 3.037.803.292.469 Investment
Konsumsi 157.601.170.523 157.764.892.607 Consumer
Jumlah Rupiah 11.747.502.184.523 9.539.233.919.350 Total Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Pihak berelasi: Related parties:
Modal kerja 193.140.000.000 107.779.000.000 Working capital
Pihak ketiga: Third parties:
Modal kerja 43.569.081.628 44.771.484.671 Working capital
Investasi 719.274.445 3.641.362.169 Investment
Jumlah mata uang asing 237.428.356.073 156.191.846.840 Total foreign currencies
Jumlah 11.984.930.540.596 9.695.425.766.190 Total
Penyisihan kerugian penurunan nilai (234.787.939.205) (232.897.245.007) Allowance for impairment losses
Jumlah bersih 11.750.142.601.391 9.462.528.521.183 Total-net
b. Berdasarkan sektor ekonomi b. By economic sectors
Kredit yang diberikan berdasarkan sektor ekonomi Loans based by economic sectors
2024 2023
Perdagangan besar dan eceran 5.130.089.898.511 3.854.775.158.866 Wholesale and retail
Industri pengolahan 2.993.465.066.149 2.707.573.068.286 Manufacturing
Real estate , usaha persewaan Real estate, leasing services
dan perusahaan jasa 1.376.052.550.371 1.224.599.668.705 and servicing companies
Transportasi, pergudangan dan komunikasi 620.571.142.624 545.761.171.860 Transportation, warehousing and communication
Konstruksi 448.850.965.727 381.352.399.995 Construction
Pertanian, perburuan dan kehutanan 291.676.746.975 252.209.471.101 Agriculture, hunting and forestry
Penyediaan akomodasi dan Accommodation and
penyediaan makan minum 426.669.032.382 231.808.348.891 food and beverages
Jasa kesehatan dan kegiatan sosial 324.961.380.070 187.512.493.865 Health services and social activities
Perantara keuangan 166.240.476.090 104.146.289.909 Financial intermediary
Rumah tangga 157.781.093.298 156.323.287.172 Households
Listrik, gas dan air 32.328.989.030 33.622.806.564 Electricity, gas and water
Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, Services in social, art culture
hiburan dan perorangan lainnya 14.686.465.275 14.047.404.306 recreation and other individual services
Lain-lain 1.556.734.094 1.694.196.670 Others
Jumlah 11.984.930.540.596 9.695.425.766.190 Total
Penyisihan kerugian penurunan nilai (234.787.939.205) (232.897.245.007) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 11.750.142.601.391 9.462.528.521.183 Total - net
38
Page 302
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 10. LOANS (continued)
c. Berdasarkan jangka waktu c. By maturity date
Jangka waktu kredit diklasifikasikan berdasarkan periode kredit Loans period classified by loans period as specified in the loans
sebagaimana yang tercantum dalam perjanjian kredit dan waktu agreement and the remaining period until the maturity date is as
yang tersisa sampai dengan saat jatuh temponya adalah sebagai follows:
berikut:
Berdasarkan periode perjanjian kredit Based on the period of the loans agreement
2024 2023
Kurang dari atau sama dengan 1 tahun 7.681.362.488.451 6.300.657.837.186 1 year or less
Lebih dari 1 tahun sampai 2 tahun 153.117.371.830 8.228.235.906 More than 1 year to 2 years
Lebih dari 2 tahun sampai 5 tahun 1.368.923.930.648 926.914.596.786 More than 2 years to 5 years
Lebih dari 5 tahun 2.781.526.749.667 2.459.625.096.312 More than 5 years
Jumlah 11.984.930.540.596 9.695.425.766.190 Total
Penyisihan kerugian penurunan nilai (234.787.939.205) (232.897.245.007) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 11.750.142.601.391 9.462.528.521.183 Total - net
Berdasarkan sisa umur jatuh tempo Based on the remaining period to maturity
2024 2023
Kurang dari atau sama dengan 1 tahun 7.823.312.969.975 6.370.547.794.717 1 year or less
Lebih dari 1 tahun sampai 2 tahun 284.273.244.596 309.636.744.364 More than 1 year to 2 years
Lebih dari 2 tahun sampai 5 tahun 2.084.130.592.400 1.391.906.481.602 More than 2 years to 5 years
Lebih dari 5 tahun 1.793.213.733.625 1.623.334.745.507 More than 5 years
Jumlah 11.984.930.540.596 9.695.425.766.190 Total
Penyisihan kerugian penurunan nilai (234.787.939.205) (232.897.245.007) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 11.750.142.601.391 9.462.528.521.183 Total - net
d. Berdasarkan kolektibilitas sesuai Peraturan OJK d. By Financial Service Authority Rule collectibility
Kolektibilitas kredit sesuai Peraturan OJK diungkapkan pada Collectibility loan in accordance with Financial Service Authority Rule
Catatan 42f. are disclosed in Note 42f.
e. Kredit yang direstrukturisasi e. Restructured loans
Berikut ini adalah jenis dan jumlah kredit yang telah direstrukturisasi Below is the type and amount of restructured loans as of December
per 31 Desember 2024 dan 2023: 31, 2024 and 2023:
2024 2023
Perpanjangan jangka waktu kredit 242.243.516.931 360.590.371.256 Extension of loan maturity period
Perpanjangan jangka waktu dan Extension of loan maturity period
penurunan suku bunga kredit 215.909.993.860 279.679.293.016 and reduction of interest period
Perpanjangan jangka waktu
Perpanjangan jangka waktu Extension of loan maturity period
bunga kredit, dan program reduction of interest rates, and
restrukturisasi lain-lain 139.114.241.665 150.586.493.373 other restructuring programs
Jumlah 597.267.752.456 790.856.157.645 Total
Kredit dengan persyaratan yang dinegosiasi ulang adalah kredit Loans with renegotiated terms are loans that have been restructured
yang telah direstrukturisasi karena adanya kekhawatiran akan due to concerns about the borrower’s ability to meet contractual
kemampuan nasabah untuk melakukan pembayaran kontraktual payments when due and where the Bank has made concessions that
ketika jatuh tempo dan ketika Bank memberikan konsesi yang mana it would not otherwise consider. The carrying amount of loans whose
tidak akan dipertimbangkan dalam kondisi normal. Jumlah tercatat terms have been renegotiated as of December 31, 2024 and 2023
kredit yang diberikan yang telah dinegosiasi ulang pada tanggal 31 amounted to Rp597,267,752,456 and Rp790,856,157,645,
Desember 2024 dan 2023 masing-masing sebesar respectively. Restructured loans and those categorized as non-
Rp597.267.752.456 dan Rp790.856.157.645. Jumlah kredit yang performing loan as of December 31, 2024 and 2023 amounted to
telah direstrukturisasi dan dalam kategori kredit bermasalah pada Rp222,736,602,481 and Rp165,709,314,248, respectively.
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 masing-masing sebesar
Rp222.736.602.481 dan Rp165.709.314.248.
Tidak ada kredit yang direstrukturisasi yang termasuk dalam kredit There are no restructured loans to related parties.
yang diberikan kepada pihak berelasi.
39
Page 303
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 10. LOANS (continued)
f. Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai f. Movements in the allowance for impairment losses
Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai kredit yang The movements in allowance for impairment losses of loans are as
diberikan adalah sebagai berikut: follows:
2024 2023
Saldo awal tahun 232.897.245.007 290.565.237.965 Balance at beginning of year
Penyisihan (pemulihan) selama tahun Allowance (recovery) during
berjalan (Catatan 28) 4.558.301.262 (8.799.571.270) the year (Note 28)
Penghapusbukuan (2.670.801.719) (48.868.421.688) Write-off
Selisih kurs 3.194.655 - Exchange rate
Saldo akhir tahun 234.787.939.205 232.897.245.007 Balance at end of year
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian Management believes that the above allowance for impairment losses
penurunan nilai yang dibentuk tersebut telah memadai. is adequate.
Rasio cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan terhadap The ratio of allowance for impairment losses on financial assets to
aset produktif pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 masing- total earning assets as of December 31, 2024 and 2023 are 0.71%
masing sebesar 0,71% dan 0,74%. and 0.74%.
g. Berdasarkan stage g. By stage
Berikut adalah perubahan jumlah pinjaman yang diberikan Below is movement of loans based on stages as of December 31,
berdasarkan stage pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023: 2024 and 2023:
2024
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/ Total
Saldo awal 9.039.189.898.122 331.185.711.333 325.050.156.735 9.695.425.766.190 Beginning balance
Transfer ke kerugian
kredit ekspektasian Transfer to lifetime
sepanjang umurnya expected credit losses
(Stage 2) (76.819.210.085) 76.819.210.085 - - (Stage 2)
Transfer ke kredit yang
mengalami penurunan Transfer to credit impaired
nilai (Stage 3) (124.685.729.425) (2.022.986.800) 126.708.716.225 - (Stage 3)
Transfer ke kerugian Transfer to 12 month
kredit ekspektasian expected credit losses
12 bulan (Stage 1) 7.151.303.777 (652.657.943) (6.498.645.834) - (Stage 1)
Penghapusbukuan selama Write-off
tahun berjalan - - (2.670.801.719) (2.670.801.719) during the year
Perubahan bersih Net change
pada eksposur dan in exposure
pengukuran kembali 2.489.084.832.926 (143.808.034.842) (53.101.221.959) 2.292.175.576.125 and remeasurement
Saldo akhir 11.333.921.095.315 261.521.241.833 389.488.203.448 11.984.930.540.596 Ending balance
40
Page 304
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 10. LOANS (continued)
g. Berdasarkan stage (lanjutan) g. By stage (continued)
Berikut adalah perubahan jumlah pinjaman yang diberikan Below is movement of loans based on stages as of December 31,
berdasarkan stage pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023: 2024 and 2023: (continued)
(lanjutan)
2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/ Total
Saldo awal 8.079.844.147.796 347.870.540.214 406.772.393.848 8.834.487.081.858 Beginning balance
Transfer ke kerugian
kredit ekspektasian Transfer to lifetime
sepanjang umurnya expected credit losses
(Stage 2) (178.155.796.873) 299.687.326.207 (121.531.529.334) - (Stage 2)
Transfer ke kredit yang
mengalami penurunan Transfer to credit impaired
nilai (Stage 3) (164.953.212.165) (83.608.308.039) 248.561.520.204 - (Stage 3)
Transfer ke kerugian Transfer to 12 month
kredit ekspektasian expected credit losses
12 bulan (Stage 1) 216.558.374.278 (209.715.491.181) (6.842.883.097) - (Stage 1)
Penghapusbukuan selama Write-off
tahun berjalan (161.825.851) (1.585.469.738) (47.121.126.099) (48.868.421.688) during the year
Perubahan bersih Net change
pada eksposur dan in exposure
pengukuran kembali 1.086.058.210.937 (21.462.886.130) (154.788.218.787) 909.807.106.020 and remeasurement
Saldo akhir 9.039.189.898.122 331.185.711.333 325.050.156.735 9.695.425.766.190 Ending balance
Berikut adalah perubahan cadangan kerugian penurunan nilai Below is movement of allowance for impairment losses loans as of
pinjaman yang diberikan pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023: December 31, 2024 and 2023:
2024
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/ Total
Saldo awal 7.359.450.684 43.983.001.927 181.554.792.396 232.897.245.007 Beginning balance
Transfer ke kerugian
kredit ekspektasian Transfer to lifetime
sepanjang umurnya expected credit losses
(Stage 2) (46.999.104) 46.999.104 - - (Stage 2)
Transfer ke kredit yang
mengalami penurunan Transfer to credit impaired
nilai (Stage 3) (93.801.048) (342.192.768) 435.993.816 - (Stage 3)
Transfer ke kerugian Transfer to 12 month
kredit ekspektasian expected credit losses
12 bulan (Stage 1) 3.683.474.938 (111.272.094) (3.572.202.844) - (Stage 1)
Penghapusbukuan selama Write-off
tahun berjalan - - (2.670.801.719) (2.670.801.719) during the year
Perubahan bersih Net change
pada eksposur dan in exposure
pengukuran kembali 4.185.903.522 (11.722.473.686) 12.094.871.426 4.558.301.262 and remeasurement
Selisih kurs 3.194.655 - - 3.194.655 Exchange rate
Saldo akhir 15.091.223.647 31.854.062.483 187.842.653.075 234.787.939.205 Ending balance
41
Page 305
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 10. LOANS (continued)
g. Berdasarkan stage (lanjutan) g. By stage (continued)
Berikut adalah perubahan cadangan kerugian penurunan nilai Below is movement of allowance for impairment losses loans as of
pinjaman yang diberikan pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023: December 31, 2024 and 2023: (continued)
(lanjutan)
2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/ Total
Saldo awal 6.201.342.533 38.868.780.162 245.495.115.270 290.565.237.965 Beginning balance
Transfer ke kerugian
kredit ekspektasian Transfer to lifetime
sepanjang umurnya expected credit losses
(Stage 2) (246.565.696) 61.034.578.358 (60.788.012.662) - (Stage 2)
Transfer ke kredit yang
mengalami penurunan Transfer to credit impaired
nilai (Stage 3) (84.620.313) (7.218.486.219) 7.303.106.532 - (Stage 3)
Transfer ke kerugian Transfer to 12 month
kredit ekspektasian expected credit losses
12 bulan (Stage 1) 30.106.112.771 (27.076.299.523) (3.029.813.248) - (Stage 1)
Penghapusbukuan selama Write-off
tahun berjalan (161.825.851) (1.585.469.738) (47.121.126.099) (48.868.421.688) during the year
Perubahan bersih Net change
pada eksposur dan in exposure
pengukuran kembali (28.454.992.760) (20.040.101.113) 39.695.522.603 (8.799.571.270) and remeasurement
Saldo akhir 7.359.450.684 43.983.001.927 181.554.792.396 232.897.245.007 Ending balance
h. Kredit yang dihapusbuku h. Loans written-off
Kredit hapus buku pada tanggal 31 Desember 2024 dan 31 Total write-off as of December 31, 2024 and December 31, 2023
Desember 2023 adalah sebesar Rp70.280.744.159 dan amounting to Rp70,280,774,159, and Rp223,060,994,003. Total hair
Rp223.060.994.003. Jumlah kredit yang hapus tagih tanggal 31 cut as of December 31, 2024 and December 31, 2023 amounting to
Desember 2024 dan 31 Desember 2023 adalah sebesar Rp40,112,720,154, and Rp144,007,400,474. The loans written off by
Rp40.112.720.154. dan Rp144.007.400.474. Kredit yang telah the Bank are recorded as extra-comptable in the administrative
dihapusbukukan oleh Bank dicatat sebagai kredit ekstra-komtabel di account.
dalam rekening administratif.
i. Informasi pokok lainnya sehubungan dengan kredit yang i. Other significant information relating to loans
diberikan
- Kredit yang diberikan dijamin dengan tabungan, deposito, agunan - Loans are secure by savings deposits, time deposits, collateral
yang diikat dengan hak tanggungan atau surat kuasa untuk bound by hypothecation or a power of attorney to sell and other
menjual dan jaminan lain yang umumnya diterima oleh perbankan. collateral commonly accepted by banks.
- Tingkat suku bunga untuk kredit yang diberikan berkisar antara - The interest rate of loans for the years ended December 31, 2024
3,00% sampai dengan 15,00% untuk tahun yang berakhir pada 31 and 2023 ranging from 3.00% to 15.00%. The interest earned for
Desember 2024 dan 2023. Jumlah bunga kredit yang diterima the years ended December 31, 2024 and 2023 amounted to
untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2024 dan 2023 adalah Rp874,743,611,924 and Rp798,125,386,806. (Note 23).
Rp874.743.611.924 dan Rp798.125.386.806.(Catatan 23).
- Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, kredit yang diberikan - As of December 31, 2024 and 2023, loans to key management
kepada personel manajemen kunci (pihak berelasi) sebesar personnel (related parties) amounted Rp1,736,656,869, (2023:
Rp1.736.656.869 (2023: Rp252.591.627). Rp252,591,627).
42
Page 306
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI 11. ACCEPTANCE RECEIVABLES AND PAYABLES
Tidak terdapat tagihan dan liabilitas akseptasi kepada pihak berelasi. There was no acceptance receivables and payables from related party.
a. Berdasarkan mata uang a. By currency
2024 2023
Tagihan akseptasi Acceptance receivables
Rupiah - 618.344.259 Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 11.334.113.807 4.097.783.292 United States Dollars
Yen Jepang 2.851.737.801 3.477.151.219 Japanese Yen
Jumlah 14.185.851.608 8.193.278.770 Total
Penyisihan kerugian penurunan nilai (2.623.359) (1.574.275) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 14.183.228.249 8.191.704.495 Total - net
Liabilitas akseptasi Acceptance payables
Rupiah - 618.344.259 Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 11.334.113.807 4.097.783.292 United States Dollars
Yen Jepang 2.851.737.801 3.477.151.219 Japanese Yen
Jumlah 14.185.851.608 8.193.278.770 Total
b. Berdasarkan kolektibilitas b. By collectibility
Kolektibilitas tagihan akseptasi sesuai Peraturan OJK diungkapkan Collectibility acceptances receivable in accordance with Financial
pada Catatan 42g. Service Authority Rule are disclosed in Note 42g.
c. Berdasarkan jangka waktu perjanjian c. By term of agreements
2024 2023
Tagihan akseptasi Acceptance receivables
Rupiah Rupiah
≤ 1 bulan - 618.344.259 ≤ 1 month
Mata uang asing Foreign currencies
> 1 bulan - 3 bulan 8.366.656.717 6.429.127.494 > 1 month - 3 months
> 3 bulan - 6 bulan 5.819.194.891 1.145.807.017 > 3 months - 6 months
Jumlah 14.185.851.608 8.193.278.770 Total
Penyisihan kerugian penurunan nilai (2.623.359) (1.574.275) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 14.183.228.249 8.191.704.495 Total - net
Liabilitas akseptasi Acceptance payables
Rupiah Rupiah
≤ 1 bulan - 618.344.259 ≤ 1 month
Mata uang asing Foreign currencies
> 1 bulan - 3 bulan 8.366.656.717 6.429.127.494 > 1 month - 3 months
> 3 bulan - 6 bulan 5.819.194.891 1.145.807.017 > 3 months - 6 months
Jumlah 14.185.851.608 8.193.278.770 Total
d. Berdasarkan jatuh tempo d. By maturity date
2024 2023
Tagihan akseptasi Acceptance receivables
Rupiah Rupiah
≤ 1 bulan - 618.344.259 ≤ 1 month
Mata uang asing Foreign currencies
≤ 1 bulan 4.150.992.234 4.694.655.983 ≤ 1 month
> 1 bulan - 3 bulan 10.034.859.374 2.880.278.528 > 1 month - 3 months
Jumlah 14.185.851.608 8.193.278.770 Total
Penyisihan kerugian penurunan nilai (2.623.359) (1.574.275) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 14.183.228.249 8.191.704.495 Total - net
Liabilitas akseptasi Acceptance payables
Rupiah Rupiah
≤ 1 bulan - 618.344.259 ≤ 1 month
Mata uang asing Foreign currencies
≤ 1 bulan - 4.694.655.983 ≤ 1 month
> 1 bulan - 3 bulan 4.150.992.234 2.880.278.528 > 1 month - 3 months
> 3 bulan - 6 bulan 10.034.859.374 - > 3 months - 6 months
Jumlah 14.185.851.608 8.193.278.770 Total
43
Page 307
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI (lanjutan) 11. ACCEPTANCE RECEIVABLES AND PAYABLES (continued)
e. Penyisihan kerugian penurunan nilai e. Allowance for impairment losses
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai tagihan akseptasi The changes in the allowance for impairment losses on acceptance
adalah sebagai berikut: receivables are as follows:
2024
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/ Total
Saldo awal 1.574.275 - - 1.574.275 Beginning balance
Penyisihan Allowance
tahun berjalan during the year
(Catatan 28) 1.166.928 - - 1.166.928 (Note 28)
Selisih kurs (117.844) - - (117.844) Exchange rate
Saldo akhir 2.623.359 - - 2.623.359 Ending balance
2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/ Total
Saldo awal 2.369.070 - - 2.369.070 Beginning balance
Pemulihan Recovery
tahun berjalan during the year
(Catatan 28) (757.511) - - (757.511) (Note 28)
Selisih kurs (37.284) - - (37.284) Exchange rate
Saldo akhir 1.574.275 - - 1.574.275 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian Management believes that the above allowance for impairment losses
penurunan nilai yang dibentuk tersebut telah memadai. is adequate.
12. ASET TETAP 12. FIXED ASSETS
2024 2023
Kepemilikan langsung 106.434.666.916 97.892.059.027 Direct ownership
Aset hak guna 38.329.264.908 35.939.542.460 Right-of-use assets
Jumlah 144.763.931.824 133.831.601.487 Total
2024
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ 31 Desember/
January 1 Addition Disposal Reclassification December 31
Kepemilikan langsung/ Direct ownership
Biaya perolehan/
Acquisition cost
Tanah/ Land 32.881.610.000 - - - 32.881.610.000
Bangunan/Buildings 23.354.460.817 - 89.673.000 - 23.264.787.817
Inventaris dan peralatan kantor/
Fixtures and office equipments 74.319.078.034 4.205.297.537 651.323.866 - 77.873.051.705
Kendaraan/Vehicles 1.102.406.000 116.375.000 181.450.000 - 1.037.331.000
Komputer dan perangkat lunak/
Computer and software 27.409.036.688 22.888.551.126 2.472.347.442 - 47.825.240.372
159.066.591.539 27.210.223.663 3.394.794.308 - 182.882.020.894
Akumulasi penyusutan/
Accumulated depreciation
Bangunan/Buildings 2.069.408.174 1.274.523.600 89.672.999 - 3.254.258.775
Inventaris dan peralatan kantor/
Fixtures and office equipments 38.943.676.805 12.844.864.291 638.146.106 - 51.150.394.990
Kendaraan/Vehicles 829.819.094 42.560.487 145.160.000 - 727.219.581
Komputer dan perangkat lunak/
Computer and software 19.331.628.439 4.452.908.715 2.469.056.522 - 21.315.480.632
61.174.532.512 18.614.857.093 3.342.035.627 - 76.447.353.978
Nilai buku/ Book value 97.892.059.027 106.434.666.916
44
Page 308
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
12. ASET TETAP (lanjutan) 12. FIXED ASSETS (continued)
2023
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Revaluasi/ 31 Desember/
January 1 Addition Disposal Reclassification Revaluation December 31
Kepemilikan langsung/
Direct ownership
Biaya perolehan/
Acquisition cost
Tanah/ Land 34.256.400.000 - - - (1.374.790.000) 32.881.610.000
Bangunan/Buildings 20.745.804.139 689.833.845 393.962.442 5.738.820.000 (3.426.034.725) 23.354.460.817
Inventaris dan
peralatan kantor/
Fixtures and
office equipments 69.263.860.559 5.532.140.081 476.922.606 - - 74.319.078.034
Kendaraan/Vehicles 1.218.764.001 78.542.000 194.900.001 - - 1.102.406.000
Komputer dan
perangkat lunak/
Computer
and software 23.743.087.018 4.044.892.634 378.942.964 - - 27.409.036.688
149.227.915.717 10.345.408.560 1.444.728.013 5.738.820.000 (4.800.824.725) 159.066.591.539
Akumulasi penyusutan/
Accumulated depreciation
Bangunan/Buildings 6.447.720.358 1.037.927.300 393.833.144 - (5.022.406.340) 2.069.408.174
Inventaris dan
peralatan kantor/
Fixtures and
office equipments 27.304.833.353 12.100.990.924 462.147.472 - - 38.943.676.805
Kendaraan/Vehicles 949.855.709 35.883.385 155.920.000 - - 829.819.094
Komputer dan
perangkat lunak/
Computer and
software 17.173.100.166 2.537.191.298 378.663.025 - - 19.331.628.439
51.875.509.586 15.711.992.907 1.390.563.641 - (5.022.406.340) 61.174.532.512
Nilai buku/ Book value 97.352.406.131 (9.823.231.065) 97.892.059.027
2024
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ 31 Desember/
January 1 Addition Disposal December 31
Aset hak guna Right-of-use assets
Biaya perolehan Acquisition cost
Bangunan 50.570.512.407 20.181.083.035 400.429.819 70.351.165.623 Buildings
50.570.512.407 20.181.083.035 400.429.819 70.351.165.623
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan 14.630.969.947 17.791.360.587 400.429.819 32.021.900.715 Buildings
14.630.969.947 17.791.360.587 400.429.819 32.021.900.715
Nilai buku 35.939.542.460 38.329.264.908 Book value
2023
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ 31 Desember/
January 1 Addition Disposal December 31
Aset hak guna Right-of-use assets
Biaya perolehan Acquisition cost
Bangunan 47.518.546.131 30.145.357.430 27.093.391.154 50.570.512.407 Buildings
47.518.546.131 30.145.357.430 27.093.391.154 50.570.512.407
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan 24.970.107.645 16.754.253.441 27.093.391.139 14.630.969.947 Buildings
24.970.107.645 16.754.253.441 27.093.391.139 14.630.969.947
Nilai buku 22.548.438.486 35.939.542.460 Book value
45
Page 309
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
12. ASET TETAP (lanjutan) 12. FIXED ASSETS (continued)
Pengurangan aset tetap berasal dari penjualan dan penghapusan. Deductions of fixed assets consists of asset disposals and write-off. The
Rincian dari laba penjualan aset tetap adalah sebagai berikut: details of the gain on sale of fixed assets are as follows:
2024 2023
Penerimaan dari penjualan Proceeds from sale of
aset tetap 85.585.586 108.481.180 fixed assets
Nilai tercatat 36.290.000 39.315.164 Book value
Laba penjualan aset tetap 49.295.586 69.166.016 Gain on sale of fixed assets
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, jumlah tercatat dari setiap As of December 31, 2024 and 2023, gross carrying amount of fixed
aset tetap yang telah dihapuskan adalah masing-masing sebesar assets that has been disposed amounted to Rp16,468,681 and
Rp16.468.681 dan Rp14.849.208. Rp14,849,208, respectively.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, Bank memiliki 4 bidang As of December 31, 2024 and 2023 the Bank owned 4 plots of land and
tanah dan 1 unit apartemen dengan sertifikat Hak Guna Bangunan 1 apartment unit with Building Use Rights (HGB) certificates. The
(HGB). Sertifikat tersebut mempunyai masa manfaat 10-30 tahun. certificate has a useful life of 10-30 years. The HGB validity period ends
Masa berlaku HGB berakhir tahun 2025-2053. Manajemen in 2025-2053. Management consider that there is no problem with the
berpendapat tidak terdapat masalah dengan perpanjangan hak atas extension of land rights because all land was obtained legally and
tanah karena seluruh tanah diperoleh secara sah dan didukung supported by adequate proof of ownership.
dengan bukti kepemilikan yang memadai.
Bank telah mengasuransikan aset tetap (kecuali tanah) untuk The Bank has insured its fixed assets (except lands) to cover possible
menutupi kemungkinan kerugian terhadap risiko kebakaran dan risiko losses due to fire and other risks as of December 31, 2024 and 2023,
lainnya dengan nilai pertanggungan asuransi pada tanggal for a total insurance coverage of Rp243,835,247,500 and
31 Desember 2024 dan 2023 sebesar Rp243.835.247.500 dan Rp243,513,017,500 with PT Asuransi FPG Insurance. Management
Rp243.513.017.500 pada PT Asuransi FPG Insurance. Manajemen believes that the insurance coverage is adequate to cover losses arising
berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk from such risks.
menutupi kemungkinan kerugian atas aset yang dipertanggungkan.
Pada tanggal 31 Desember 2023, Bank melakukan penilaian kembali On December 31, 2023, the Bank revalued its fixed assets of land for
(revaluasi) atas aset tetap tanah untuk tujuan akuntansi. Berdasarkan the purpose of accounting. Based on revaluation appraisal report of
laporan penilaian revaluasi dari Kantor Jasa Penilai Publik Hari Utomo “Hari Utomo & Rekan” dated December 30, 2023 related with the
& Rekan tanggal 30 Desember 2023 tentang penilaian nilai wajar atas valuation of fixed assets amounted Rp48,147,670,000.
aset tetap sebesar Rp48.147.670.000.
Kenaikan nilai tercatat yang timbul dari revaluasi dicatat sebagai The increase in the carrying amount arising from the revaluation are
“Surplus Revaluasi Aset Tetap”, dan disajikan dalam penghasilan recorded as "Surplus Revaluation of Fixed Assets", and are presented
komprehensif lain sebesar Rp221.581.615. in other comprehensive income of Rp221,581,615.
Penilaian dilakukan berdasarkan Standar Penilaian Indonesia, Assessment is conducted by Indonesian Standards Assessment, is
ditentukan berdasarkan transaksi pasar terkini dan dilakukan dengan determined based on current market transactions and carried out with
ketentuan-ketentuan yang lazim. Metode penilaian yang dipakai the usual provisions. Valuation method used is a market data approach.
adalah metode pendekatan data pasar.
Bank memiliki aset tetap yang pada tanggal 31 Desember 2024 dan The Bank possessed fixed assets which has been fully depreciated as
2023 sudah disusutkan penuh namun masih digunakan untuk at December 31, 2024 and 2023 but are fully used to support the Bank
menunjang aktivitas operasi Bank sebesar Rp36.859.961.643 dan operation activities amounted Rp36,859,961,643 and
Rp39.076.756.682. Rp39,076,756,682.
Tidak terdapat aset tetap yang dijaminkan oleh Bank pada tanggal 31 There are no fixed assets pledged by the Bank as of December 31,
Desember 2024 dan 2023. 2024 and 2023.
Manajemen berkeyakinan bahwa tidak terdapat penurunan nilai aset Management believes that there is no impairment in the value of fixed
tetap sebagaimana dimaksud dalam PSAK 236 selama tahun berjalan, assets owned by the Bank during the year as meant in PSAK 236,
karena manajemen berpendapat bahwa nilai tercatat aset tetap tidak because management believes that the carrying amounts of fixed
melebihi estimasi nilai yang dapat diperoleh kembali. assets do not exceed the estimated recoverable amount.
Jika tanah dan bangunan dicatat sebesar harga perolehan, maka per If land and buildings are presented at historical cost, as of December
31 Desember 2024 dan 2023 dicatat dalam jumlah sebagai berikut: 31, 2024 and 2023 the amount would be as follows:
2024 2023
Harga perolehan Cost
Tanah 4.063.027.000 4.063.027.000 Land
Bangunan 16.916.933.043 16.916.933.043 Buildings
Akumulasi penyusutan (4.718.059.677) (3.872.213.025) Accumulated depreciation
Nilai buku 16.261.900.366 17.107.747.018 Book value
46
Page 310
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
13. ASET LAIN-LAIN 13. OTHER ASSETS
2024 2023
Aset dalam penyelesaian kredit 250.210.223.209 244.141.761.582 Asset on credit settlement
Pendapatan bunga yang masih akan diterima - Interest receivables -
efek-efek 82.862.438.922 76.683.137.352 marketable securities
Pendapatan bunga yang masih akan diterima -
kredit yang diberikan 56.947.162.323 49.184.750.567 Interest receivables - loans
Beban dibayar di muka 25.441.618.819 21.804.813.235 Prepaid expenses
Uang muka 37.999.485.186 20.976.294.095 Advances
Persediaan perlengkapan kantor 5.406.760.859 5.481.358.602 Office equipment
Pendapatan bunga yang masih akan diterima - Interest receivables placements with
penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 482.109.188 2.621.323.277 Bank Indonesia and other banks
Lain-lain 238.512.579.096 11.132.600.278 Others
Jumlah 697.862.377.602 432.026.038.988 Total
Aset dalam penyelesaian kredit terdiri dari jaminan yang diambil alih Asset on credit settlement are consist of temporarily collateral taken
sementara oleh Bank beserta biaya yang timbul sehubungan dengan over by the Bank and the costs incurred in connection with the takeover
pengambilalihan tersebut dan agunan yang diambil alih (“AYDA”) oleh and as well as foreclosed collateral (“AYDA”) by the Bank in the form of
Bank berupa tanah, bangunan dan mesin sebesar Rp272.206.852.416 land, buildings and machines amounted to Rp272,206,852,416 and
dan Rp285.427.980.104 pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023. Rp285,427,980,104 as of December 31, 2024 and 2023.
Mutasi agunan yang diambil alih pada tanggal 31 Desember 2024 dan Movement of foreclosed collateral as of December 31, 2024 and 2023
2023 adalah sebagai berikut: are as follows:
2024 2023
Saldo awal 285.427.980.104 134.756.080.100 Beginning balance
Penambahan 178.513.269.614 161.604.470.004 Additional
Penjualan (191.734.397.302) (5.193.750.000) Sales
Reklasifikasi ke aset tetap (Catatan 12) - (5.738.820.000) Reclassification to fixed assets (Note 12)
272.206.852.416 285.427.980.104
Cadangan kerugian penurunan nilai (27.399.350.233) (44.168.071.913) Allowance for impairment losses
Saldo akhir bersih 244.807.502.183 241.259.908.191 Ending balance - net
Pengurangan agunan yang diambil alih berasal dari penjualan. Deductions of foreclosed collateral consists of collateral disposals.
Adapun rincian pengurangan agunan yang diambil alih yang Hereby, the detail of deductions of foreclosed collateral related to
merupakan penjualan agunan adalah sebagai berikut: collateral disposals are as follows:
2024 2023
Penerimaan dari penjualan Proceeds from sale
agunan yang diambil alih 162.050.000.000 5.143.250.000 foreclosed assets
Nilai tercatat (191.734.397.302) (5.193.750.000) Net carrying value
Kerugian penjualan Loss on sale of
agunan yang diambil alih (Catatan 29) (29.684.397.302) (50.500.000) foreclosed assets (Note 29)
Perubahan estimasi kerugian pada agunan yang diambil alih adalah The movements of estimated losses on foreclosed assets are as
sebagai berikut: follows:
2024 2023
Saldo awal 44.168.071.913 35.612.305.812 Beginning balance
Penyisihan selama tahun berjalan (Catatan 28) 18.062.308.300 8.555.766.101 Allowance during the current year (Note 28)
Penyelesaian selama tahun berjalan (34.831.029.980) - Settlement during the year
Saldo akhir 27.399.350.233 44.168.071.913 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa saldo cadangan kerugian penurunan Management believes that the allowance for impairment losses is
nilai yang dibentuk adalah cukup untuk menutupi kemungkinan adequate to cover losses that possibly arise from results of uncollectible
kerugian dari tidak tertagihnya agunan yang diambil alih. foreclosed assets.
Biaya dibayar dimuka terdiri atas sewa tanah/gedung, premi asuransi, Prepaid expenses consist of land/building rent, insurance premium, IT
maintenance IT dan Car Ownership Program . maintenance and Car Ownership Program.
Uang muka terdiri atas uang muka barang keperluan IT, uang muka Advances consist of advances for IT goods, advances for purchase of
pembelian aset tetap dan persediaan, uang muka untuk umum, uang property, plant and equipment, advances for public, advances for office
muka pembukaan kantor dan renovasi, uang muka pendidikan dan opening and renovation, advances for education and security deposits.
uang jaminan.
Lain-lain merupakan rekening tampungan sementara atas proses Others are consist of a temporary deposit account for a delayed transfer
transfer yang tertunda (timing difference ) dan telah selesai pada hari process (timing difference) and has been completed the following day.
berikutnya.
47
Page 311
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
14. LIABILITAS SEGERA 14. LIABILITIES IMMEDIATELY PAYABLE
Liabilitas segera Bank terdiri dari transfer dalam proses dan titipan Bank’s liabilities immediately payable are consist of transfers in process
nasabah. Pada 31 Desember 2024 dan 2023, liabilitas segera masing- and customer advances as of December 31, 2024 and 2023, amounted
masing berjumlah sebesar Rp159.906.833.048 dan to Rp159,906,833,048 and Rp231,717,950,607, respectively.
Rp231.717.950.607.
15. SIMPANAN NASABAH 15. DEPOSITS FROM CUSTOMERS
a. Berdasarkan jenis a. By type
2024 2023
Pihak berelasi Related parties
Rupiah: Rupiah:
Giro 3.703.368.697.342 3.579.283.238.219 Current accounts
Tabungan 879.378.894.955 477.894.548.552 Savings accounts
Deposito berjangka 9.591.031.251.077 8.455.882.729.148 Time deposits
Mata uang asing: Foreign currencies:
Giro 1.068.475.212.613 1.215.785.137.792 Current accounts
Deposito berjangka 348.737.590.206 373.849.973.313 Time deposits
15.590.991.646.193 14.102.695.627.024
Pihak ketiga Third parties
Rupiah: Rupiah:
Giro 734.202.413.481 621.604.662.817 Current accounts
Tabungan 1.366.841.768.229 1.047.195.878.437 Savings accounts
Deposito berjangka 6.481.136.273.677 6.758.672.733.662 Time deposits
Mata uang asing: Foreign currencies:
Giro 177.244.149.018 115.845.534.673 Current accounts
Deposito berjangka 203.593.337.892 515.638.642.004 Time deposits
8.963.017.942.297 9.058.957.451.593
Jumlah 24.554.009.588.490 23.161.653.078.617 Total
b. Rincian deposito berjangka berdasarkan jangka waktu b. Details of time deposits by term
2024 2023
Rupiah: Rupiah:
1 bulan 13.592.430.904.632 12.933.236.947.952 1 month
3 bulan 1.439.374.706.925 1.287.097.636.416 3 months
6 bulan 161.583.363.102 558.717.809.660 6 months
12 bulan 878.778.550.095 435.503.068.782 12 months
16.072.167.524.754 15.214.555.462.810
Mata uang asing: Foreign currencies:
1 bulan 397.720.857.674 736.408.998.670 1 month
3 bulan 122.113.338.808 126.571.707.337 3 months
6 bulan 479.598.810 65.828.488 6 months
12 bulan 32.017.132.806 26.442.080.822 12 months
552.330.928.098 889.488.615.317
Jumlah 16.624.498.452.852 16.104.044.078.127 Total
c. Berdasarkan sisa umur sampai dengan jatuh tempo c. By remaining period to maturity
2024 2023
Deposito berjangka Time deposits
Rupiah: Rupiah:
Kurang dari atau sama
dengan 1 bulan 14.489.837.423.933 14.027.884.117.941 1 month or less
> 1 bulan - 6 bulan 934.527.111.243 953.012.415.501 > 1 month - 6 months
> 6 bulan - 12 bulan 647.802.989.578 233.658.929.368 > 6 months - 12 months
16.072.167.524.754 15.214.555.462.810
Mata uang asing: Foreign currencies:
Kurang dari atau sama
dengan 1 bulan 512.144.796.712 855.707.022.479 1 month or less
> 1 bulan - 6 bulan 8.918.480.442 7.942.160.912 > 1 month - 6 months
> 6 bulan - 12 bulan 31.267.650.944 25.839.431.926 > 6 months - 12 months
552.330.928.098 889.488.615.317
Jumlah 16.624.498.452.852 16.104.044.078.127 Total
48
Page 312
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
15. SIMPANAN NASABAH (lanjutan) 15. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (continued)
d. Tingkat bunga rata-rata per tahun d. Average annual interest rates
2024 2023
Rupiah: Rupiah:
Giro 1,43% 1,44% Current accounts
Tabungan Savings deposits
Tabungan Simaster 1,31% 1,28% Tabungan Simaster
Tabungan MAS Saving 0,93% 0,91% Tabungan MAS Saving
Tabungan Laku Pandai 1,47% 1,47% Tabungan Laku Pandai
Tabungan Rekening Dana Nasabah 0,44% - Tabungan Rekening Dana Nasabah
Deposito berjangka 5,01% 4,93% Time deposits
Mata uang asing: Foreign currencies:
Giro 0,12% 0,12% Current accounts
Deposito berjangka 2,69% 2,30% Time deposits
e. Informasi pokok lainnya sehubungan dengan simpanan e. Other significant information relating to deposits from
Simpanan yang diblokir dan dijadikan jaminan atas kredit yang Amounts blocked and pledged as loan collateral and other purpose.
diberikan serta tujuan lainnya.
2024 2023
Giro 81.958.678.497 28.108.815.964 Current accounts
Tabungan 11.256.988.062 993.476.966 Savings deposits
Deposito berjangka 531.818.339.082 545.358.273.499 Time deposits
Jumlah 625.034.005.641 574.460.566.429 Total
16. SIMPANAN DARI BANK LAIN 16. DEPOSITS FROM OTHER BANKS
Tidak terdapat simpanan dari pihak berelasi. There were no deposits from related parties.
a. Berdasarkan jenis a. By type
2024 2023
Pihak ketiga Third parties
Giro 2.145.104.696 2.002.604.661 Current accounts
Deposito berjangka 2.025.127.547 - Time deposits
Jumlah 4.170.232.243 2.002.604.661 Total
b. Rincian berdasarkan jenis dan jangka waktu b. Details of time by type and term
2024 2023
Deposito berjangka Time deposits
< 1 bulan 2.025.127.547 - < 1 month
c. Berdasarkan jenis dan sisa umur sampai dengan jatuh tempo c. By remaining type and period to maturity
2024 2023
Deposito berjangka Time deposits
< 1 bulan 2.025.127.547 - < 1 month
d. Tingkat bunga rata-rata per tahun d. Average annual interest rates
2024 2023
Giro 0,99% 0,32% Current accounts
Deposito berjangka 3,13% 3,39% Time deposits
e. Informasi pokok lainnya sehubungan dengan simpanan dari e. Other significant information relating to deposits from other
bank lain banks
Tidak terdapat simpanan dari bank lain yang diblokir dan dijadikan There were no deposits from other banks that were blocked and
jaminan atas kredit yang diberikan pada tanggal 31 Desember 2024 pledged as loan collateral as of December 31, 2024 and 2023.
dan 2023.
49
Page 313
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
17. PERPAJAKAN 17. TAXATION
a. Utang pajak a. Taxes payable
2024 2023
Pajak penghasilan pasal 4 ayat (2) 10.503.474.418 13.973.298.707 Income tax article 4 (2)
Pajak penghasilan pasal 25 3.575.817.975 2.243.418.906 Income tax article 25
Pajak penghasilan pasal 21 295.185.640 9.877.478.197 Income tax article 21
Pajak penghasilan pasal 29 276.901.727 3.175.855.093 Income tax article 29
Pajak penghasilan pasal 23 264.908.040 189.526.050 Income tax article 23
Lain-lain 56.983.881 110.078.716 Others
Jumlah 14.973.271.681 29.569.655.669 Total
b. Beban pajak penghasilan b. Income tax expenses
2024 2023
Kini (60.044.265.600) (71.130.391.200) Current
Tangguhan (777.277.748) 14.999.070.114 Deferred
Jumlah (60.821.543.348) (56.131.321.086) Total
c. Pajak kini c. Current tax
Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak seperti yang disajikan The reconciliation between income before tax expense, as shown in
dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain serta the statements of profit or loss and other comprehensive income and
taksiran penghasilan kena pajak untuk tahun yang berakhir pada 31 estimated taxable income for the year ended December 31, 2024 and
Desember 2024 dan 2023 adalah sebagai berikut: 2023 are as follows:
2024 2023
Laba sebelum pajak Income berore tax
menurut laporan laba rugi dan per statements of profit or loss and
penghasilan komprehensif lain 275.514.645.307 299.988.090.063 other comprehensive income
Perbedaan temporer Temporary differences
Penyisihan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses
kredit yang diberikan - (12.863.138.928) loans
Penyisihan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses
aset non keuangan (16.768.721.680) 8.555.766.101 for non financial assets
Liabilitas imbalan pasca kerja 12.380.215.977 9.228.217.053 Post-employment benefits liabilities
Cadangan bonus karyawan 303.224.064 17.631.752.568 Provision for employee benefit
Aset hak guna 361.519.173 6.352.846 Right-of-use assets
Penyusutan aset tetap 190.681.781 - Depreciation fixed assets
Jumlah perbedaan temporer (3.533.080.685) 22.558.949.640 Total temporary differences
Perbedaan tetap Permanent differences
Penyisihan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses
non kredit yang diberikan 754.713.172 973.452.592 non loans
Sumbangan 192.203.143 83.701.860 Donation
Beban depresiasi - nilai sisa - (284.233.353) Depreciation expense - residual value
Pembulatan (937) (802) Rounding
Jumlah perbedaan tetap 946.915.378 772.920.297 Total permanent differences
Laba kena pajak 272.928.480.000 323.319.960.000 Taxable income
Beban pajak penghasilan Income tax expense
22% x Rp272.928.480.000 60.044.265.600 - 22% x Rp272,928,480,000
22% x Rp323.319.960.000 - 71.130.391.200 22% x Rp323,319,960,000
Jumlah 60.044.265.600 71.130.391.200 Total
Pajak dibayar dimuka Prepaid tax
Pajak penghasilan pasal 25 (59.767.363.873) (67.954.536.107) Income tax article 25
Pajak penghasilan kurang (lebih) bayar 276.901.727 3.175.855.093 Under payment of income tax
Perhitungan pajak penghasilan badan untuk tahun yang berakhir The calculation of corporate income tax for the year ended December
pada tanggal 31 Desember 2023 telah sesuai dengan Surat 31, 2023 is in accordance with the Annual Corporate Income Tax
Pemberitahuan Tahunan yang dilaporkan ke kantor pajak. Return reported to the Tax Office.
Sesuai dengan peraturan perpajakan Indonesia, Bank menghitung, In compliance with Indonesian tax regulations, Bank determines and
menetapkan dan membayar sendiri jumlah pajak yang terhutang pays its tax obligations/payables based on self-assessments.
(self-assessments system ). Direktorat Jenderal Pajak dapat Directorate General of Tax may assess or amend taxes within five
menghitung dan mengubah kewajiban pajak dalam batas waktu lima years from the date the tax became due.
tahun sejak tanggal terutangnya pajak.
50
Page 314
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
17. PERPAJAKAN (lanjutan) 17. TAXATION (continued)
c. Pajak kini (lanjutan) c. Current tax (continued)
Pada tanggal 29 Oktober 2021, Pemerintah mengesahkan Undang- On October 29, 2021, the Government ratified Law (UU) No.7 of 2021
Undang (UU) No.7 Tahun 2021 tentang Harmonisasi Peraturan concerning the Harmonization of Tax Regulations. The income tax
Perpajakan. Tarif pajak penghasilan wajib pajak badan dalam negeri rate for domestic corporate taxpayers and permanent establishments
dan bentuk usaha tetap sebesar 22% yang mulai berlaku pada is 22% which will come into effect from the fiscal year 2022 onwards,
tahun pajak 2022 dan seterusnya, serta pengurangan lebih lanjut and a further reduction of the tax rate by 3% for domestic taxpayers
tarif pajak sebesar 3% untuk wajib pajak dalam negeri yang who meet certain requirements.
memenuhi persyaratan tertentu.
Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak seperti yang disajikan The reconciliation between income before tax expense, as shown in
dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain dan the statements of profit or loss and other comprehensive income and
taksiran penghasilan kena pajak untuk tahun yang berakhir pada 31 estimated taxable income for the year ended December 31, 2024 and
Desember 2024 dan 2023 adalah sebagai berikut: 2023 are as follows:
2024 2023
Laba sebelum pajak Income before tax
menurut laporan laba rugi dan per statements of profit or loss and
penghasilan komprehensif lain 275.514.645.307 299.988.090.063 other comprehensive income
Pajak dihitung pada tarif pajak tunggal (60.613.221.968) (65.997.379.814) Tax calculated at single rates
Perbedaan tetap Permanent differences
Penyisihan kerugian penurunan nilai (166.036.898) (214.159.570) Allowance for impairment losses
Sumbangan (42.284.690) (18.414.409) Donation
Beban depresiasi - nilai sisa - 62.531.338 Depreciation expense - residual value
Penyesuaian 208 175 Adjustment
Jumlah perbedaan tetap (208.321.380) (170.042.466) Total permanent differences
Penyesuaian saldo awal - 10.036.101.194 Beginning balance adjustment
Jumlah beban pajak penghasilan (60.821.543.348) (56.131.321.086) Total income tax expenses
d. Aset pajak tangguhan d. Deferred tax assets
Pengaruh pajak tangguhan atas beda temporer yang signifikan The tax effects of significant temporary differences between
antara pelaporan komersial dan perpajakan adalah sebagai berikut: commercial reporting and tax purposes are as follows:
2024
Dikreditkan ke
penghasilan
Dibebankan ke komprehensif
laporan laba rugi/ lain/ Credited to
Charged to other
1 Januari / statements of comprehensive Penyesuaian/ 31 Desember/
January 1 profit or loss income Adjustment December 31
Penyisihan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai losses for
aset keuangan 1.307.442.208 - - - 1.307.442.208 financial assets
Penyisihan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai losses for non
aset non keuangan 9.716.975.821 (3.689.118.770) - - 6.027.857.051 financial assets
(Laba) rugi yang belum Unrealized gain (loss)
on marketable
direalisasi atas efek-
securities at fair
efek yang diukur pada
nilai wajar melalui value through other
penghasilan comprehensive
komprehensif lain 6.218.595.141 - 947.660.382 - 7.166.255.523 income
Liabilitas imbalan Employee benefits
pasca kerja 17.544.714.140 2.723.647.518 (235.045.400) - 20.033.316.258 liabilities
Cadangan bonus Provision for employee
karyawan 11.272.419.941 66.709.294 - - 11.339.129.235 bonuses
Aset hak guna (108.389.990) 79.534.218 - - (28.855.772) Right-of-use assets
Depreciation of
Penyusutan aset tetap (351.201.755) 41.949.992 - - (309.251.763) fixed assets
Jumlah 45.600.555.506 (777.277.748) 712.614.982 - 45.535.892.740 Total
51
Page 315
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
17. PERPAJAKAN (lanjutan) 17. TAXATION (continued)
d. Aset pajak tangguhan (lanjutan) d. Deferred tax assets (continued)
Sesuai dengan ketentuan peralihan dalam Peraturan Menteri Based on the transitional provisions in the Regulation of the Minister
Keuangan Republik Indonesia Nomor 74 Tahun 2024, Bank telah of Finance of the Republic of Indonesia Number 74 of 2024, Bank has
melaksanakan perhitungan nilai tercatat cadangan piutang tak calculated the carrying value of the allowance for doubtful accounts
tertagih untuk awal tahun fiskal 2024 dan selisih lebih sebesar for the beginning of the fiscal year 2024, and the excess amounting to
Rp5.942.919.130 akan diakui sebagai biaya yang dibebankan Rp5,942,919,130 will be recognised as an expense fully charged to
seluruhnya untuk tahun fiskal 2025. Terkait dengan hal tersebut, the fiscal year 2025. In relation to the above, Bank will utilize deferred
aset pajak tangguhan yang akan dimanfaatkan Bank pada tahun tax assets amounting to Rp1,307,442,208 in the fiscal year 2025.
fiskal 2025 sebesar Rp1.307.442.208.
2023
Dibebankan ke
penghasilan
Dikreditkan ke komprehensif
laporan laba rugi/ lain/ Charged to
Credited to other
1 Januari / statements of comprehensive Penyesuaian/ 31 Desember/
January 1 profit or loss income Adjustment December 31
Penyisihan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai losses for
aset keuangan (6.100.745.703) (2.829.890.565) - 10.238.078.476 1.307.442.208 financial assets
Penyisihan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai losses for non
aset non keuangan 7.834.707.279 1.882.268.542 - - 9.716.975.821 financial assets
(Laba) rugi yang belum Unrealized gain (loss)
on marketable
direalisasi atas efek-
efek yang diukur pada securities at fair
nilai wajar melalui value through other
penghasilan comprehensive
komprehensif lain 13.230.654.038 - (7.012.058.897) - 6.218.595.141 income
Liabilitas imbalan Employee benefits
pasca kerja 14.324.945.163 2.030.207.752 1.189.561.225 - 17.544.714.140 liabilities
Cadangan bonus Provision for employee
karyawan 7.393.434.376 3.878.985.565 - - 11.272.419.941 bonuses
Aset hak guna 92.189.666 1.397.626 - (201.977.282) (108.389.990) Right-of-use assets
Depreciation of
Penyusutan aset tetap - (351.201.755) - (351.201.755) fixed assets
Jumlah 36.775.184.819 4.962.968.920 (6.173.699.427) 10.036.101.194 45.600.555.506 Total
18. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR 18. ACCRUED EXPENSES
2024 2023
Cadangan asuransi dan Insurance reserves and
biaya barang dan jasa 17.803.860.703 20.186.472.564 cost of goods and services
Transaksi nasabah yang belum selesai 12.045.922.157 995.343.602 Unfinished customer transactions
Hadiah poin Mas Saving 3.470.780.514 2.444.884.009 Mas Saving point reward
Alat tulis kantor, cetak dan promo 87.998.991 120.178.653 Supplies, printing and promotion
Jumlah 33.408.562.365 23.746.878.828 Total
Cadangan asuransi dan biaya barang dan jasa merupakan Insurance reserves and cost of goods and services are consist of
cadangan asuransi, cadangan biaya jasa konsultan dan lain-lain. allowance for insurance, consultant services and others.
52
Page 316
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
19. LIABILITAS LAIN-LAIN 19. OTHER LIABILITIES
2024 2023
Bonus karyawan 51.541.496.501 51.238.272.437 Employee bonuses
Bunga yang masih harus dibayar 48.701.572.433 48.550.197.343 Accrue interest
Liabilitas sewa 11.993.535.982 17.698.709.672 Leased liabilities
Setoran jaminan 3.410.255.000 43.651.285.974 Security deposit
Cadangan kerugian penurunan nilai atas Allowance for impairment losses for
komitmen dan kontinjensi 2.983.345.395 2.162.202.936 commitment and contingencies
Lain-lain 4.462.868.029 4.062.854.633 Others
Jumlah 123.093.073.340 167.363.522.995 Total
Setoran jaminan merupakan setoran jaminan atas transaksi letter of Security deposit are consists of security deposit for the transaction of
credit, safe deposit box dan bank garansi. letter of credit, safe deposit box and bank guarantee.
Lain-lain merupakan transaksi pinjaman rekening antar bank, materai Others are consists of inter-bank account loan transactions, stamp
rekening koran dan lain-lain. checking accounts and others.
Perubahan estimasi kerugian pada komitmen dan kontinjensi adalah The movements of estimated losses on commitments and contingencies
sebagai berikut: are as follows:
2024
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/ Total
Saldo awal 2.162.202.936 - - 2.162.202.936 Beginning balance
Penyisihan Allowance
tahun berjalan during the year
(Catatan 28) 818.096.286 - - 818.096.286 (Note 28)
Selisih kurs 3.046.173 - - 3.046.173 Exchange rate
Saldo akhir 2.983.345.395 - - 2.983.345.395 Ending balance
2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/ Total
Saldo awal 1.282.381.109 - - 1.282.381.109 Beginning balance
Penyisihan Allowance
tahun berjalan during the year
(Catatan 28) 880.776.195 - - 880.776.195 (Note 28)
Selisih kurs (954.368) - - (954.368) Exchange rate
Saldo akhir 2.162.202.936 - - 2.162.202.936 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian penurunan nilai Management believes that the allowance for impairment losses on
komitmen dan kontinjensi adalah cukup untuk menutup kerugian commitment and contingencies is adequate to cover the losses which
yang mungkin timbul akibat tidak tertagihnya komitmen dan might arise from uncollectible commitments and contingencies.
kontinjensi.
20. MODAL SAHAM DAN DANA SETORAN MODAL 20. SHARE CAPITAL AND ADVANCE CAPITAL
Susunan pemegang saham Bank masing-masing pada tanggal 31 The Bank’s shareholders as of December 31, 2024 and 2023 are as
Desember 2024 dan 2023 adalah sebagai berikut: follows:
2024
Jumlah modal
ditempatkan dan
disetor penuh/
Lembar saham/ Issued and fully Kepemilikan/
Number of shares paid capital Owned (%)
Pemegang saham Shareholders
PT Danabina Sentana 738.500.000 738.500.000.000 52,67% PT Danabina Sentana
PT Multi Anekadana Sakti 263.750.000 263.750.000.000 18,81% PT Multi Anekadana Sakti
PT Halim Sakti 21.100.000 21.100.000.000 1,50% PT Halim Sakti
Pemegang Saham Publik
*) 378.660.763 378.660.763.000 27,02% Public Shareholders *)
Jumlah 1.402.010.763 1.402.010.763.000 100,00% Total
53
Page 317
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
20. MODAL SAHAM DAN DANA SETORAN MODAL (lanjutan) 20. SHARE CAPITAL AND ADVANCE CAPITAL (continued)
Susunan pemegang saham Bank masing-masing pada tanggal 31 The Bank’s shareholders as of December 31, 2024 and 2023 are as
Desember 2024 dan 2023 adalah sebagai berikut: (lanjutan) follows: (continued)
2023
Jumlah modal
ditempatkan dan
disetor penuh/
Lembar saham/ Issued and fully Kepemilikan/
Number of shares paid capital Owned (%)
Pemegang saham Shareholders
PT Danabina Sentana 738.500.000 738.500.000.000 52,67% PT Danabina Sentana
PT Multi Anekadana Sakti 263.750.000 263.750.000.000 18,81% PT Multi Anekadana Sakti
PT Halim Sakti 52.750.000 52.750.000.000 3,76% PT Halim Sakti
Pemegang Saham Publik
*) 347.010.763 347.010.763.000 24,75% Public Shareholders *)
Jumlah 1.402.010.763 1.402.010.763.000 100,00% Total
*) Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 31 Desember 2023, pada komposisi saham yang *) As of December 31, 2024 and December 31, 2023, in the composition of shares owned by public
dimiliki pemegang saham publik, dimiliki oleh PT Halim Sakti masing-masing sebesar shareholders, owned by PT Halim Sakti amounted to 0.26% respectively.
0,26%.
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Para Pemegang Saham Based on the Deed of Decision of the Shareholders of the Bank No.65
Bank No.65 tanggal 8 Maret 2021, dibuat di hadapan Christina Dwi dated on March 8, 2021, drawn up before Christina Dwi Utami, SH.,
Utami, SH., M.Hum., M.Kn., Notaris di Jakarta Barat, yang telah M.Hum., M.Kn., Notary in West Jakarta, which was received and
diterima serta dicatat dalam Database Sistem Administrasi Badan registered in Legal Entity Administrative System Database of the
Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Ministry of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia based
Indonesia berdasarkan Surat Keputusannya No.AHU-AH.01-03- on her Decree No.AHU-AH.01-03-0151218 dated on March 9, 2021.
0151218 tanggal 9 Maret 2021. Bank melakukan Penawaran Umum The Bank conducted an Initial Public Offering of shares to the public
Saham Perdana kepada masyarakat dan mencatatkan saham- and listed the Bank's shares on the Indonesia Stock Exchange. The
saham Bank tersebut pada Bursa Efek Indonesia. Status Perseroan Bank’s status from Private Entity to Public Entity and agreed to change
berubah dari Perseroan Tertutup menjadi Perseroan Terbuka dan its name to PT Bank Multiarta Sentosa Tbk. The Bank’s shares value
perubahan nama Perseroan menjadi PT Bank Multiarta Sentosa from Rp100 per share to Rp1,000 per share.
Tbk. Nilai nominal saham Bank dari semula sebesar Rp100
persaham menjadi sebesar Rp1.000 per saham.
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Para Pemegang Saham Based on the Deed of Decision of the Shareholders of the Bank by
Bank yang dinyatakan oleh Notaris atas nama Christina Dwi Utami, Notary Christina Dwi Utami, SH., M.Hum., M.Kn. No.376 dated on June
SH., M.Hum., M.Kn. No.376 tanggal 30 Juni 2021 yang telah 30, 2021 which was approved by the Minister of Law and Human Rights
disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik of the Republic of Indonesia letter No.AHU-AH.01-03-0409784 dated on
Indonesia berdasarkan Surat Keputusannya No.AHU-AH.01-03- June 30, 2021. The Bank authorized capital 3,800,000,000 shares and
0409784 tanggal 30 Juni 2021. Modal dasar Bank 3.800.000.000 paid-up capital 1,241,176,500 shares, par value Rp1,000 per share.
saham dan modal disetor 1.241.176.500 saham, nilai nominal
Rp1.000 per saham.
Rekonsiliasi perubahan modal saham dan dana setoran modal Reconciliation of changes in share capital and advance capital to cash
terhadap arus kas yang berasal dari aktivitas pendanaan adalah flows arising from financing activities are as follows:
sebagai berikut:
2023
Reklasifikasi ke
tambahan modal
Reklasifikasi ke disetor/
modal saham/ Reclasification to
Saldo awal/ Reclasification to additional paid-in
Beginning balance share capital capital Jumlah/ Total
Modal saham 1.241.176.500.000 160.834.263.000 - 1.402.010.763.000 Share capital
Dana setoran modal dari Advance capital from the
hasil penawaran waran 562.919.920.500 (160.834.263.000) (402.085.657.500) - exercise of warrants
Pada tanggal 22 Juni 2021, Bank memperoleh pernyataan efektif dari On June 22, 2021, the Bank obtained the effective notice from the
Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) dengan surat No.S-85/D.04/2021 Financial Service Authority (“OJK”) through letter No.S-85/D.04/2021 for
untuk melakukan Penawaran Umum Saham Perdana. Bank juga its Initial Public Offering. The Bank also issued 186,176,500 Series I
menerbitkan sebesar 186.176.500 Waran Seri I dengan harga Warrants with an exercise price of Rp3,500. The value of the result of
pelaksanaan sebesar Rp3.500. Nilai hasil pelaksanaan Waran Seri I the exercise of Series I Warrants is a maximum of Rp651,617,750,000.
adalah sebanyak-banyaknya sebesar Rp651.617.750.000.
Pada tanggal 29 Desember 2022, jumlah Waran Seri I yang As of December 29, 2022, the amount of Series I Warrants exercised
dilaksanakan adalah sebanyak 160.834.263 waran dengan nilai was 160,834,263 warrants with a value of Rp562,919,920,500. As of
sebesar Rp562.919.920.500. Pada tanggal 31 Desember 2022, hasil December 31, 2022 the exercised of Series I Warrants is still waiting for
pelaksanaan Waran Seri I masih menunggu keputusan pemegang the decision of the major shareholders and approval from Financial
saham inti dan persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”), Service Authority (“OJK”), so that the warrants are still recorded as an
sehingga hasil waran tersebut masih dicatat sebagai dana setoran advance capital.
modal.
54
Page 318
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
20. MODAL SAHAM DAN DANA SETORAN MODAL (lanjutan) 20. SHARE CAPITAL AND ADVANCE CAPITAL (continued)
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham Bank Based on the Deed of Minutes of Shareholders’ Meeting of Bank No. 26
No. 26 tanggal 4 Mei 2023 yang dibuat di hadapan Christina Dwi dated May 4, 2023 of Christina Dwi Utami, SH., M.Hum., M.Kn., notary
Utami, SH., M.Hum., M.Kn., notaris di Jakarta, para pemegang saham public in Jakarta, the shareholders agreed to increase the Bank’s
menyetujui peningkatan modal disetor Bank dari Rp1.241.176.500.000 authorized paid-up capital from Rp1,241,176,500,000 or 1,241,176,500
atau sebanyak 1.241.176.500 saham, menjadi Rp1.402.010.763.000 shares to Rp1,402,010,763,000 or 1,402,010,763 shares.
atau sebanyak 1.402.010.763 saham.
Peningkatan modal disetor tersebut telah disetujui oleh Menteri Hukum The increase in the authorized paid-up capital has been approved by the
dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan Surat Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia letter
Keputusannya No. AHU-AH.01.03-0059839 tanggal 5 Mei 2023 dan No. AHU-AH.01.03-0059839 dated on May 5, 2023 and registered in the
telah dicatat dalam administrasi pengawasan Otoritas Jasa Keuangan administration of Financial Service Authority (OJK) through its Decree
(OJK) berdasarkan Surat Keputusan No. S-88/PB.322/2023 pada No. S-88/PB.322/2023 on June 13, 2023.
tanggal 13 Juni 2023.
21. TAMBAHAN MODAL DISETOR - BERSIH 21. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL - NET
2024 2023
Agio saham 439.376.540.000 439.376.540.000 Premium on shares issuance
Premium on shares issuance from
Agio saham dari Waran Seri I 402.085.657.500 402.085.657.500 Series I Warrants
Biaya emisi saham (2.845.142.870) (2.845.142.870) Share issuance cost
Jumlah 838.617.054.630 838.617.054.630 Total
Agio saham merupakan kelebihan di atas nominal dari penjualan The premium on shares issuance represents the excess of the total
saham perdana, penawaran umum terbatas (right issue ) dan proceeds over the total par value of shares arising from the sale of
pelaksanaan waran. shares through public offering, rights issue and exercise of warrants.
Biaya emisi saham yang menambah dan beratribusi secara langsung Share issuance costs that add to and directly attribute to issuance of
terhadap penerbitan saham baru disajikan sebagai bagian dari new shares is presented as part of additional paid-in capital and not
tambahan modal disetor dan tidak diamortisasi. Biaya yang tidak dapat amortized. Costs that are not directly attributable to equity transactions
diatribusikan secara langsung dengan transaksi ekuitas diabaikan dan are ignored and those costs are recognized as an expense.
biaya tersebut diakui sebagai beban.
22. CADANGAN UMUM DAN WAJIB 22. GENERAL AND LEGAL RESERVE
Cadangan umum dibentuk sehubungan dengan Undang-Undang The general reserves were provided in relation with the Law of the
Republik Indonesia No.1/1995 yang telah digantikan dengan Undang- Republic of Indonesia No.1/1995 which has been replaced by Law
Undang No.40/2007 efektif tanggal 16 Agustus 2007 mengenai No.40/2007 effective on August 16, 2007 regarding the Limited
Perseroan Terbatas, yang mengharuskan perusahaan-perusahaan Company which requires companies to set up a general reserve
untuk membuat penyisihan cadangan umum sebesar sekurang- amounted to at least 20% of the issued and paid up share capital. There
kurangnya 20% dari jumlah modal yang ditempatkan dan disetor is no timeline over which this amount should be provided.
penuh. Undang Undang tersebut tidak mengatur jangka waktu untuk
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Bank Based on the Annual General Shareholders Meeting of the Bank as
sebagaimana diaktakan dalam Akta No.35 tanggal 8 Mei 2024, para covered by Notarial Deed No.35 dated on May 8, 2024, the
pemegang saham menyetujui pembentukan cadangan wajib sebesar shareholders approved to form statutory reserve amounted to
Rp2.000.000.000 Rp2,000,000,000.
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Bank Based on the Annual General Shareholders Meeting of the Bank as
sebagaimana diaktakan dalam Akta No.14 tanggal 8 Juni 2023, para covered by Notarial Deed No.14 dated on June 8, 2023, the
pemegang saham menyetujui pembentukan cadangan wajib sebesar shareholders approved to form statutory reserve amounted to
Rp2.000.000.000. Rp2,000,000,000
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 cadangan umum Bank As of December 31, 2024 and 2023, the Bank’s general reserves
masing-masing sebesar Rp22.000.000.000 dan Rp20.000.000.000. amounted to Rp22,000,000,000 and Rp20,000,000,000, respectively.
23. PENDAPATAN BUNGA 23. INTEREST INCOME
2024 2023
Kredit yang diberikan (Catatan 10) 874.743.611.924 798.125.386.806 Loans (Note 10)
Efek-efek 777.305.815.653 547.236.057.764 Marketable securities
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 130.755.572.806 118.462.489.157 and other banks
Giro pada Bank Indonesia 12.439.921.886 12.175.046.681 Current account with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 1.993.443.943 1.870.274.784 Current account with other banks
Jumlah 1.797.238.366.212 1.477.869.255.192 Total
Jumlah pendapatan bunga kepada pihak berelasi untuk tahun yang Total interest income to related parties for the year ended December 31,
berakhir pada 31 Desember 2024 dan 2023 masing-masing sebesar 2024 and 2023 amounted RpRp19,473,606,728 and Rp8,922,491,718
Rp19.473.606.728 dan Rp8.922.491.718 (Catatan 33). (Note 33).
55
Page 319
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
24. BEBAN BUNGA 24. INTEREST EXPENSES
2024 2023
Beban bunga Interest expense
Deposito berjangka 816.420.610.841 631.665.019.263 Time deposits
Giro 69.615.433.873 55.903.415.999 Current accounts
Tabungan 20.557.243.219 16.052.872.548 Savings deposits
Repo - 110.477.092 Repo
Call money - 115.861.111 Call money
906.593.287.933 703.847.646.013
Lain-lain Others
Premi penjaminan Premium of deposit
simpanan (Catatan 39) 53.738.744.220 33.743.677.424 guarantee (Note 39)
Jumlah 960.332.032.153 737.591.323.437 Total
Jumlah beban bunga kepada pihak berelasi untuk tahun yang berakhir Total interest expense to related parties for the years ended December
pada 31 Desember 2024 dan 2023 masing-masing sebesar 31, 2024 and 2023 amounted to RpRp540,982,125,901 and
Rp540.982.125.901 dan Rp308.685.807.441 (Catatan 33). Rp308,685,807,441 (Note 33).
25. PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA 25. OTHER OPERATING INCOME
2024 2023
Pendapatan fee ATM Prima 22.084.402.156 18.737.438.802 Gain on Prima ATM fee
Administrasi produk 12.967.151.098 11.581.719.131 Product administration
Pendapatan revaluasi valuta asing 5.135.420.742 3.912.714.363 Gain on revaluation of foreign exchange
Provisi dan komisi selain dari kredit - bersih 2.609.268.402 2.542.515.331 Provision and commission other than loans - net
Pendapatan atas transaksi pemberian kredit 2.435.794.943 2.265.064.136 Gain on credit transactions
Keuntungan penjualan efek-efek 1.056.851.460 9.269.288.159 Gain from sale of marketable securities
Lain-lain 7.420.141.507 6.867.811.191 Others
Jumlah 53.709.030.308 55.176.551.113 Total
26. BEBAN TENAGA KERJA 26. PERSONNEL EXPENSES
2024 2023
Gaji dan upah 210.030.629.225 169.862.974.933 Salaries and wage
Bonus karyawan 35.585.082.714 51.133.530.175 Employee bonuses
Tunjangan hari raya 34.501.031.458 24.276.876.440 Holiday allowances
Imbalan pasca kerja (Catatan 31) 19.153.610.442 14.980.303.720 Post-employment benefits (Note 31)
Badan Penyelenggara Jaminan Sosial (BPJS) 13.398.093.166 9.888.028.542 Social Security Administration Body (BPJS)
Tunjangan kesehatan 5.824.204.876 4.125.071.885 Health benefits
Lain-lain 2.060.520.597 1.653.976.285 Others
Jumlah 320.553.172.478 275.920.761.980 Total
Jumlah remunerasi yang diberikan untuk Komisaris pada tahun 2024 Total remuneration given to Commissioners in 2024 and 2023 is
dan 2023 adalah sebesar Rp3.752.000.000 dan Rp3.742.800.000. amounted to Rp3,752,000,000 and Rp3,742,800,000, respectively.
Sementara jumlah remunerasi yang diberikan untuk Direksi pada Meanwhile remuneration given to Directors in 2024 and 2023 is
tahun 2024 dan 2023 masing-masing sebesar Rp17.587.100.000 dan amounting to Rp17,587,100,000 and Rp22,297,585,000, respectively
Rp22.297.585.000 (Catatan 33). (Note 33).
56
Page 320
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
27. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 27. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
2024 2023
Operasional 63.368.765.261 51.272.201.325 Operational
Jasa pengolahan teknologi sistem informasi 60.232.367.095 37.234.096.706 Information system technology services
Penyusutan aset tetap dan Depreciation of fixed assets and
aset hak guna (Catatan 12) 36.406.217.680 32.466.246.348 right-of-use assets (Note 12)
Jasa tenaga kerja 26.875.615.195 20.005.023.394 Outsourcing services
Iuran Otoritas Jasa Keuangan 15.075.758.853 8.702.788.906 Financial Services Authority contribution
Pemeliharaan dan perbaikan 11.595.585.128 10.622.988.166 Repair and maintenance
Pendidikan dan pelatihan 9.697.297.294 7.913.363.240 Education and training
Pengembangan usaha 7.740.855.686 24.640.834.063 Business development
Sewa 4.803.697.497 3.421.706.662 Rent
Komunikasi 3.879.938.136 2.982.541.614 Communication
Listrik, air dan gas 3.076.867.122 2.897.112.877 Electricity, water and gas
Barang cetakan 2.582.684.843 2.635.593.591 Stationery
Asuransi 1.322.884.754 1.459.202.541 Insurance
Perjalanan dinas 1.072.240.592 898.305.459 Official travel
Pajak 522.948.462 537.445.037 Tax
Lain-lain 5.459.851.739 2.910.005.379 Others
Jumlah 253.713.575.337 210.599.455.308 Total
28. PENYISIHAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI ASET KEUANGAN 28. ALLOWANCE FOR IMPAIRMENT LOSSES ON FINANCIAL ASSETS
2024 2023
Agunan yang diambil alih (Catatan 13) 18.062.308.300 8.555.766.101 Foreclosed assets (Note 13)
Kredit yang diberikan (Catatan 10) 4.558.301.262 (8.799.571.270) Loans (Note 10)
Komitmen dan kontinjensi (Catatan 19) 818.096.286 880.776.195 Commitments and contingencies (Note 19)
Efek-efek (Catatan 8) 26.287.984 57.432.412 Marketable securities (Note 8)
Tagihan akseptasi (Catatan 11) 1.166.928 (757.511) Acceptance receivables (Note 11)
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain and other banks and
dan giro pada bank lain (Catatan 6 dan 7) (90.838.026) 64.933.908 current accounts with other banks(Note 6 and 7)
Jumlah 23.375.322.734 758.579.835 Total
29. PENDAPATAN (BEBAN) NON-OPERASIONAL 29. NON-OPERATING INCOMES (EXPENSES)
2024 2023
Pendapatan non-operasional Non-operating incomes
Laba penjualan aset tetap (Catatan 12) 49.295.586 69.166.016 Gain on sale of fixed assets (Note 12)
Lain-lain 968.019.759 6.480.534.949 Others
1.017.315.345 6.549.700.965
Beban non-operasional Non-operating expenses
Pengurusan aset dalam penyelesaian kredit (11.470.999.300) 14.596.495.040 Maintenance of asset on credit settlement
Rugi penjualan Loss on sale of
agunan yang diambil alih (Catatan 13) 29.684.397.302 50.500.000 foreclosed assets (Note 13)
Lain-lain 262.565.854 90.301.607 Others
18.475.963.856 14.737.296.647
Jumlah beban Total non-operating
non-operasional - bersih 17.458.648.511 8.187.595.682 expenses - net
57
Page 321
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
30. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 30. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
2024 2023
Komitmen Commitments
Tagihan komitmen: Commitment receivables:
Posisi pembelian spot dan Outstanding position of spot buying and
derivatif yang masih berjalan 126.265.275.000 77.384.455.457 derivative
Jumlah tagihan komitmen 126.265.275.000 77.384.455.457 Total commitment receivables
Liabilitas komitmen Commitment payables
Fasilitas kredit yang diberikan
yang belum digunakan Unused loans facilities
- Rupiah 4.750.757.016.962 4.370.406.431.887 Rupiah -
- Mata uang asing 92.583.873.994 97.999.453.181 Foreign currencies -
Letter of credit yang diterbitkan Letter of credit issued
- Rupiah 6.087.649.102 6.686.684.442 Rupiah -
- Mata uang asing 5.252.018.419 53.289.895.174 Foreign currencies -
Posisi penjualan spot dan Outstanding position of spot sales and
derivatif yang masih berjalan 77.918.203.588 57.677.597.735 derivative
Jumlah liabilitas komitmen 4.932.598.762.065 4.586.060.062.419 Total commitment payables
Jumlah liabilitas komitmen - bersih 4.806.333.487.065 4.508.675.606.962 Total commitment payables - net
Kontinjensi Contingencies
Tagihan kontinjensi Contingent receivables Interest
Pendapatan bunga dalam penyelesaian 75.798.878.636 99.837.188.067 Receivables on non-performing assets
75.798.878.636 99.837.188.067
Liabilitas kontinjensi Contingent liabilities
Bank garansi yang diterbitkan Bank guarantees issued
- Rupiah 122.877.921.286 109.578.537.186 Rupiah -
Jumlah liabilitas kontinjensi - bersih (47.079.042.650) (9.741.349.119) Total contingent payables - net
Liabilitas komitmen Commitments and
dan kontinjensi - bersih 4.853.412.529.715 4.518.416.956.081 contingent liabilities - net
31. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA 31. POST-EMPLOYMENT BENEFITS LIABILITIES
Pada bulan April 2022, DSAK IAI (Dewan Standar Akuntansi In April 2022, DSAK IAI (Institute of Indonesia Chartered Accountants’
Keuangan Ikatan Akuntansi Indonesia) menerbitkan materi penjelasan Accounting Standard Board) issued an explanatory material through a
melalui siaran pers atas persyaratan pengatribusian imbalan pada press release regarding attribution of benefits to periods of service in
periode jasa sesuai PSAK 219: Imbalan Kerja yang diadopsi dari IAS accordance with PSAK 219: Imbalan Kerja which was adopted from IAS
19 Employee Benefits . Materi penjelasan tersebut menyampaikan 19 Employee Benefits. The explanatory material conveyed the
informasi bahwa pola fakta umum dari program pensiun berbasis information that the fact pattern of the pension program based on the
Peraturan Ketenagakerjaan yang berlaku di Indonesia saat ini memiliki Manpower Regulations currently enacted in Indonesia is similar to those
pola fakta serupa dengan yang ditanggapi dan disimpulkan dalam responded and cocluded in the IFRS Interpretation Committee (“IFRIC”)
IFRS Interpretation Committee (“IFRIC”) Agenda Decision Attributing Agenda Decision Attributing Benefit to Periods of Service (IAS 19), and
Benefit to Periods of Service (IAS 19) dan menyimpulkan bahwa concluded that the requirements in illustrative example 2 of PSAK 219
persyaratan dalam contoh ilustrasi 2 dalam PSAK 219 paragraf 73 paragraph 73, provide sufficient guidance in determining when the Bank
telah memberikan panduan yang cukup dalam menentukan kapan can attribute benefits to periods of service.
Bank mengatribusikan imbalan pada periode jasa.
Selain itu, PSAK 219 paragraf 70-74 mensyaratkan Bank untuk In addition, paragraph 70-74 of PSAK 219 require Bank to attribute
mengatribusikan imbalan ke periode jasa berdasarkan formula benefits to the period of service based on the plan’s benefit formula from
imbalan program dari tanggal ketika jasa pekerja pertama kali the date when employee service first results in benefits under the plan
menghasilkan imbalan menurut program sampai tanggal ketika jasa to the date when subsequent employee service will not result in a further
pekerja selanjutnya tidak akan menghasilkan jumlah imbalan material amount of benefits under the plan, other than the upcoming
selanjutnya yang material berdasarkan program, selain dari kenaikan salary increases. The Bank has adopted the said explanatory material
gaji berikutnya. Bank telah menerapkan materi penjelasan tersebut and accordingly changed its accounting policy regarding attribution of
dan dengan demikian mengubah kebijakan akuntansi menyangkut benefits to periods of service previously applied in the financial
atribusi imbalan kerja pada periode jasa dari kebijakan yang statements of the Bank prospectively because management believes
diterapkan sebelumnya pada laporan keuangan secara prospektif the impact is immaterial and does not affect the decision making of
karena manajemen meyakini pengaruhnya tidak material dan tidak users of the financial statements, so that the accumulated difference the
memengaruhi pengambilan keputusan pengguna laporan keuangan, measurement of the attribution of new employee benefits to previous
sehingga seluruh akumulasi selisih pengukuran atribusi imbalan kerja balances, both those that affect profit or loss and other comprehensive
yang baru dengan saldo-saldo sebelumnya baik yang berpengaruh income, is recorded in the current year’s statement of profit or loss and
terhadap laba rugi maupun penghasilan komprehensif lain dibukukan other comprehensive income in 2024.
pada tahun berjalan di laporan laba rugi dan penghasilan
komprehensif lain tahun 2024.
58
Page 322
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
31. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA (lanjutan) 31. POST-EMPLOYMENT BENEFITS LIABILITIES (continued)
Bank membukukan imbalan pascakerja untuk karyawan sesuai Bank provides post-employment benefits for its employees based on the
dengan Peraturan Perusahaan. Jumlah karyawan yang berhak atas Company Regulation. Number of employees entitled to post-
imbalan pascakerja tersebut adalah 1028 dan 804 karyawan masing- employment benefits are 1028 and 804 employees as of December 31,
masing pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 (tidak diaudit). 2024 and 2023, respectively (unaudited).
Kewajiban imbalan pasca kerja pada tanggal 31 Desember 2024 dan Post-employment benefits obligation as of December 31, 2024 and 2023
2023 dicatat berdasarkan perhitungan aktuaria yang dilakukan oleh recorded based on the actuarial calculation performed by Kantor
Kantor Konsultan Aktuaria (KKA) Agus Susanto, aktuaris independen. Konsultan Aktuaria (KKA) Agus Susanto, independent actuary. The
Penilaian aktuaria menggunakan metode projected unit credit . actuarial calculation using the projected unit credit method. The
Perhitungan aktuaria untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 actuarial computation for the years ended December 31, 2024 and 2023
Desember 2024 dan 2023 masing-masing berdasarkan laporan are covered based on an independent actuary report dated March 5,
aktuaris tanggal 5 Maret 2025 dan 5 Maret 2024 dan asumsi-asumsi 2025 and March 5, 2024, and using assumptions as follows:
sebagai berikut:
2024 2023
Umur pensiun 55 tahun/years 55 tahun/years Pension age
Angka kematian Indonesia - IV (2019) Indonesia - IV (2019) Mortality rate
Angka kecacatan 0,02% per tahun/ 0,02% per tahun/ Disability rate
per annum per annum
Pensiun dini usia 10,00% per tahun/ 10,00% per tahun/ Withdrawal rate age
18-30 tahun per annum per annum 18-30 years
Pensiun dini usia 8,00% per tahun/ 8,00% per tahun/ Withdrawal rate age
31-40 tahun per annum per annum 31-40 years
Pensiun dini usia 6,00% per tahun/ 6,00% per tahun/ Withdrawal rate age
41-44 tahun per annum per annum 41-44 years
Pensiun dini usia 2,00% per tahun/ 2,00% per tahun/ Withdrawal rate age
45-52 tahun per annum per annum 45-52 years
Pensiun dini usia 0,00% per tahun/ 0,00% per tahun/ Withdrawal rate age
53-54 tahun per annum per annum 53-54 years
Rata-rata masa kerja 4,57 tahun/ years 5,26 tahun/ years Normal retirement age
Kenaikan gaji/upah 10,00% per tahun/ 9,00% per tahun/ Wage/salary increase
per annum per annum
Tingkat bunga kewajiban Interest rate on liabilities
Manajemen kunci 7,10% per tahun/ 6,50% per tahun/ Key management
per annum per annum
Karyawan tetap 7,10% per tahun/ 6,60% per tahun/ Permanent employees
per annum per annum
Karyawan kontrak 6,90% per tahun/ 6,40% per tahun/ Contract employees
per annum per annum
Tingkat bunga aset 0,00% per tahun/ 0,00% per tahun/ Interest rate on asset
per annum per annum
Beban yang diakui dalam laporan laba rugi masing-masing pada Expenses recognized in the statements of profit or loss for the dated
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 adalah sebagai berikut: December 31, 2024 and 2023 and are as follows:
2024 2023
Beban jasa kini 13.838.268.191 10.171.611.554 Current service cost
Beban jasa lalu 5.242.708.330 4.917.483.059 Past service cost
Penyesuaian atas perubahan metode atribusian 72.633.921 (108.790.893) Adjustment due to changes in attribution methods
Jumlah (Catatan 26) 19.153.610.442 14.980.303.720 Total (Note 26)
Beban imbalan pascakerja yang diakui pada penghasilan Post-employment benefit expense recognized in other comprehensive
komprehensif lain masing-masing pada tanggal 31 Desember 2024 income for the dated December 31, 2024 and 2023 and are as follows:
dan 2023 adalah sebagai berikut:
2024 2023
Pengukuran kembali liabilitas Remeasurement on the net defined
imbalan pasti - bersih: benefits liabilities - net:
Kerugian aktuaria yang timbul dari Actuarial losses arising from
perubahan asumsi keuangan 1.921.862.078 3.873.276.515 changes in financial assumptions
Kerugian (keuntungan) aktuaria yang timbul Actuarial losses (gain) arising from
dari penyesuaian atas pengalaman (2.990.250.258) 1.533.819.966 experience adjustments
Jumlah (1.068.388.180) 5.407.096.481 Total
59
Page 323
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
31. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA (lanjutan) 31. POST-EMPLOYMENT BENEFITS LIABILITIES (continued)
Mutasi liabilitas imbalan pascakerja pada tanggal 31 Desember 2024 The movement of post-employment benefits obligation as of December
dan 2023 adalah sebagai berikut: 31, 2024 and 2023 are as follows:
2024 2023
Saldo awal 79.748.700.648 65.113.387.114 Beginning balance
Beban selama tahun berjalan 19.153.610.442 14.980.303.720 Expense during the year
(Pendapatan) beban komprehensif lain (1.068.388.180) 5.407.096.481 Other comprehensive expense (income)
Pembayaran manfaat (6.773.394.465) (5.752.086.667) Payment of benefits
Saldo akhir 91.060.528.445 79.748.700.648 Ending balance
Asumsi aktuarial yang signifikan untuk penentuan kewajiban imbalan Significant actuarial assumptions for the determination of the defined
pasti adalah tingkat diskonto dan kenaikan gaji yang diharapkan. obligation are discount rate and expected salary increase. Thesensitivity
Sensitivitas analisis di bawah ini ditentukan berdasarkan masing- analysis below has been determined based on reasonably possible
masing perubahan asumsi yang mungkin terjadi pada akhir periode changes of the respective assumptions occurring at the end of the
pelaporan, dengan semua asumsi lain konstan. reporting period, while holding all other assumptions constant.
Jika tingkat diskonto lebih tinggi (lebih rendah) 1,00%, kewajiban If the discount rate is 1.00% higher (lower), the defined benefit liabilities
imbalan pasti akan berkurang sebesar Rp4.585.984.958 (meningkat would decrease by Rp4,585,984,958 (increase by Rp5,185,291,267) as
sebesar Rp5.185.291.267) pada tanggal 31 Desember 2024 dan of December 31, 2024 and decrease by Rp3,613,178,871 (increase by
berkurang sebesar Rp3.613.178.871 (meningkat sebesar Rp4,072,177,957) as of December 31, 2023.
Rp4.072.177.957) pada tanggal 31 Desember 2023.
Jika pertumbuhan gaji yang diharapkan naik (turun) sebesar 1,00%, If the expected salary growth increases (decreases) by 1.00%, the
kewajiban imbalan pasti akan naik sebesar Rp4.619.996.125 (turun defined benefit liabilities would increase by Rp4,619,996,125 (decrease
sebesar Rp4.181.728.742) pada tanggal 31 Desember 2024 dan naik by Rp4,181,728,742) as of December 31, 2024 and increase by
sebesar Rp3.270.720.363 (turun sebesar Rp3.306.885.180) pada Rp3,270,720,363 (decrease by Rp3,306,885,180) as of December 31,
tanggal 31 Desember 2023. 2023.
Analisis sensitivitas yang disajikan di atas mungkin tidak mewakili The sensitivity analysis presented above may not be representative of
perubahan yang sebenarnya dalam kewajiban imbalan pasti the actual change in the defined benefit liabilities as it is unlikely that the
mengingat bahwa perubahan asumsi terjadinya tidak terisolasi satu change in assumptions would occur in isolation of one another as some
sama lain karena beberapa asumsi tersebut mungkin berkorelasi. of the assumptions may be correlated.
Selanjutnya, dalam menyajikan analisis sensitivitas di atas, nilai kini Furthermore, in presenting the above sensitivity analysis, the present
kewajiban imbalan pasti dihitung dengan menggunakan metode value of the defined benefit liabilities has been calculated using the
projected unit cost pada akhir periode pelaporan, yang sama dengan projected unit cost method at the end of the reporting period, which is
yang diterapkan dalam menghitung liabilitas manfaat pasti yang diakui the same as that applied in calculating the defined benefits liabilities
dalam laporan posisi keuangan. recognized in the statement of financial position.
Tidak ada perubahan dalam metode dan asumsi yang digunakan There was no change on the method and assumption used in preparing
dalam penyusunan analisis sensitivitas dari tahun sebelumnya. the sensitivity analysis from prior years.
Manajemen berpendapat bahwa liabilitas imbalan pascakerja cukup The management believes that the employee benefits liabilities are
untuk menutupi semua imbalan yang diatur dalam Peraturan adequate to cover all post employment benefits requirements of the
Ketenagakerjaan. Manpower Regulations.
32. SEGMEN OPERASI 32. OPERATING SEGMENT
Segmen Bank disajikan berdasarkan jenis kegiatan usahanya, yakni The Bank’s segment information is presented based on its business
kredit, treasuri, dan ekspor-impor. Bank tidak mempunyai pendapatan activities, namely credit, treasury, and trade finance. The Bank does not
dan aset tidak lancar dari pelanggan eksternal selain yang have revenue and non-current asset from external customers other than
diatribusikan kepada negara domisili Bank. attributed to the Bank’s country of domicile.
Segmen operasi dilaporkan sesuai dengan laporan internal Bank yang Operating segments are reported in accordance with the Bank’s internal
disiapkan untuk mengambil keputusan operasional yang bertanggung reporting provided to the chief operating decision maker which is
jawab untuk mengalokasikan sumber daya ke segmen tertentu dan responsible for allocating resources to certain segments and
penilaian atas performanya. Untuk kepentingan manajemen, performance assessments. For management purposes, the Bank’s
operasional Bank dibagi menjadi empat segmen berdasarkan produk operational is organized into four segments based on products and
dan jasa sebagai berikut: services as follows:
- Segmen kredit - Loans segment
- Segmen treasuri - Treasury segment
- Segmen ekspor-impor - Trade finance segment
- Segmen lain-lain - Other segment
60
Page 324
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
32. SEGMEN OPERASI (lanjutan) 32. OPERATING SEGMENT (continued)
Tidak terdapat pendapatan dari satu konsumen eksternal atau pihak No revenue from transactions with a single external customer or
lain yang mencapai 10,00% atau lebih dari total pendapatan Bank counterparty amounted to 10.00% or more than the Bank’s total revenue
untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023. for the years ended December 31, 2024 and 2023.
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, For the years ended December 31, 2024 and 2023, the Bank divided
Bank membagi segmen berdasarkan unit bisnis. the segment based on business unit.
2024
Laporan posisi keuangan/ Statement of financial position
Kredit/ Treasuri/ Ekspor-impor/ Lain-lain/ Jumlah/
Loans Treasury Trade finance Others Total
Aset: Assets:
Aset segmen 11.750.142.601.391 15.936.578.723.356 14.183.228.249 440.754.838.407 28.141.659.391.403 Segment assets
Aset yang tidak Unallocated
dapat dialokasikan - - - 747.870.491.733 747.870.491.733 assets
Jumlah aset 11.750.142.601.391 15.936.578.723.356 14.183.228.249 1.188.625.330.140 28.889.529.883.136 Total assets
Liabilitas: Liabilities:
Liabilitas segmen - 4.170.232.243 3.410.255.000 24.762.617.993.971 24.770.198.481.214 Segment liabilities
Liabilitas yang tidak Unallocated
dapat dialokasikan - - - 224.609.460.006 224.609.460.006 liabilities
Jumlah liabilitas - 4.170.232.243 3.410.255.000 24.987.227.453.977 24.994.807.941.220 Total liabilities
Segmen bersih 11.750.142.601.391 15.932.408.491.113 10.772.973.249 (23.798.602.123.837) 3.894.721.941.916 Segment - neto
2024
Laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain/
Statement of profit or loss and other comprehensive income
Kredit/ Treasuri/ Ekspor-impor/ Lain-lain/ Jumlah/
Loans Treasury Trade finance Others Total
Pendapatan: Revenue:
Pendapatan bunga 874.743.611.924 922.494.754.288 - - 1.797.238.366.212 Interest revenues
Pendapatan lainnya 9.458.536.847 6.026.087.999 2.885.194.301 35.339.211.161 53.709.030.308 Other revenues
Jumlah pendapatan 884.202.148.771 928.520.842.287 2.885.194.301 35.339.211.161 1.850.947.396.520 Total revenues
Beban: Expenses:
Beban bunga - - - 960.332.032.153 960.332.032.153 Interest expenses
Beban lainnya - - - 597.642.070.549 597.642.070.549 Other expenses
Jumlah liabilitas - - - 1.557.974.102.702 1.557.974.102.702 Total liabilities
Segmen bersih 884.202.148.771 928.520.842.287 2.885.194.301 (1.522.634.891.541) 292.973.293.818 Segment - neto
Pendapatan yang tidak Unallocated
dapat dialokasikan (17.458.648.511) revenues
Laba sebelum pajak 275.514.645.307 Income before tax
Beban pajak (60.821.543.348) Tax expense
Laba bersih 214.693.101.959 Net income
2023
Laporan posisi keuangan/ Statement of financial position
Kredit/ Treasuri/ Ekspor-impor/ Lain-lain/ Jumlah/
Loans Treasury Trade finance Others Total
Aset: Assets:
Aset segmen 9.462.528.521.183 17.075.580.930.838 8.191.704.495 357.236.625.501 26.903.537.782.017 Segment assets
Aset yang tidak Unallocated
dapat dialokasikan - - - 482.968.984.781 482.968.984.781 assets
Jumlah aset 9.462.528.521.183 17.075.580.930.838 8.191.704.495 840.205.610.282 27.386.506.766.798 Total assets
Liabilitas: Liabilities:
Liabilitas segmen - 2.002.604.661 43.651.285.974 23.441.921.226.567 23.487.575.117.202 Segment liabilities
Liabilitas yang tidak Unallocated
dapat dialokasikan - - - 216.420.553.593 216.420.553.593 liabilities
Jumlah liabilitas - 2.002.604.661 43.651.285.974 23.658.341.780.160 23.703.995.670.795 Total liabilities
Segmen bersih 9.462.528.521.183 17.073.578.326.177 (35.459.581.479) (22.818.136.169.878) 3.682.511.096.003 Segment - neto
61
Page 325
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
32. SEGMEN OPERASI (lanjutan) 32. OPERATING SEGMENT (continued)
2023
Laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain/
Statement of profit or loss and other comprehensive income
Kredit/ Treasuri/ Ekspor-impor/ Lain-lain/ Jumlah/
Loans Treasury Trade finance Others Total
Pendapatan: Revenue:
Pendapatan bunga 798.125.386.806 679.743.868.386 - - 1.477.869.255.192 Interest revenues
Pendapatan lainnya 8.047.927.173 13.151.987.724 2.827.961.597 31.148.674.619 55.176.551.113 Other revenues
Jumlah pendapatan: 806.173.313.979 692.895.856.110 2.827.961.597 31.148.674.619 1.533.045.806.305 Total revenues
Beban: Expenses:
Beban bunga - - - 737.591.323.437 737.591.323.437 Interest expenses
Beban lainnya - - - 487.278.797.123 487.278.797.123 Other expenses
Jumlah liabilitas: - - - 1.224.870.120.560 1.224.870.120.560 Total liabilities
Segmen bersih 806.173.313.979 692.895.856.110 2.827.961.597 (1.193.721.445.941) 308.175.685.745 Segment - neto
Pendapatan yang tidak Unallocated
dapat dialokasikan (8.187.595.682) revenues
Laba sebelum pajak 299.988.090.063 Income before tax
Beban pajak (56.131.321.086) Tax expense
Laba bersih 243.856.768.977 Net income
33. SIFAT HUBUNGAN DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 33. NATURE OF RELATIONSHIP AND TRANSACTIONS WITH
RELATED PARTIES
Dalam kegiatan normal usaha, Bank melakukan transaksi dengan In the normal course of business, Bank enters into certain transactions
pihak berelasi karena hubungan kepemilikan dan/atau kepengurusan. with parties which are related to the management and/or owned by the
Semua transaksi dengan pihak-pihak berelasi telah dilakukan dengan same ultimate shareholder. All transactions with related parties have
kebijakan dan syarat yang telah disepakati bersama. met the agreed terms and conditions.
Sifat hubungan Nature of relationship
Pihak-pihak berelasi adalah perusahaan dan perorangan yang Related parties are companies and individuals who directly or indirectly
mempunyai keterkaitan kepemilikan atau kepengurusan secara have relationships with the Bank through ownership or management as
langsung maupun tidak langsung dengan Bank sebagaimana disclosed in Note 2z.
diungkapkan pada Catatan 2z.
Berikut ini adalah pihak-pihak berelasi Bank, sifat hubungan dan sifat The related parties, nature of relationship and nature of transactions are
dari transaksi: described as follows:
Pihak berelasi/ Related parties Sifat dari hubungan/ Nature of relationship Jenis transaksi/ Type of transaction
PT Danabina Sentana Pemegang saham /Shareholder Giro dan deposito/
Current accounts and time deposits
PT Halim Sakti Pemegang saham /Shareholder Giro dan deposito/
Current accounts and time deposits
PT Multi Anekadana Sakti Pemegang saham /Shareholder Giro dan tagihan akseptasi/ Current
accounts and acceptance receivables
PT Wings Surya Pihak-pihak terkait lainnya/ Other related party Giro dan deposito/
Current accounts and time deposits
PT Mitra Alam Segar Pihak-pihak terkait lainnya/ Other related party Giro / Current accounts
PT Sayap Mas Utama Pihak-pihak terkait lainnya/ Other related party Giro / Current accounts
PT Paramasuka Gupita Pihak-pihak terkait lainnya/ Other related party Giro / Current accounts
PT Harum Alam Segar Pihak-pihak terkait lainnya/ Other related party Giro / Current accounts
PT Karyaindah Alam Sejahtera Pihak-pihak terkait lainnya/ Other related party Giro / Current accounts
PT Mitrajaya Ekaprana Pihak-pihak terkait lainnya/ Other related party Giro / Current accounts
Personel manajemen kunci/ Key Dewan Komisaris, Direksi dan anggota keluarga dekat dengan Kredit yang diberikan, simpanan
management personnel orang-orang tersebut/ Board of commissioners, directors and close nasabah/ Loans, deposits from customer
members of the families of such individuals
62
Page 326
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
33. SIFAT HUBUNGAN DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 33. NATURE OF RELATIONSHIP AND TRANSACTIONS WITH
(lanjutan) RELATED PARTIES (continued)
Transaksi dengan pihak berelasi Related parties transactions
Transaksi-transaksi dengan pihak berelasi dilaksanakan dengan Transactions with related parties are executed under similar terms and
persyaratan yang sama dengan yang berlaku bagi pihak ketiga, conditions as those with third parties, except for loans to key
kecuali pinjaman yang diberikan kepada para personel inti management personnel.
Saldo dari pihak-pihak berelasi adalah sebagai berikut: The outstanding balance with related parties are as follows:
2024 2023
Aset Assets
Kredit yang diberikan (Catatan 10) 373.348.310.616 240.895.318.095 Loans (Note 10)
Penyisihan kerugian penurunan nilai (200.021.157) (143.348.631) Allowance for impairment losses
Jumlah kredit yang diberikan-bersih 373.148.289.459 240.751.969.464 Total loans-net
Persentase terhadap jumlah aset 1,29% 0,88% Percentage of total assets
Liabilitas Liabilities
Simpanan nasabah (Catatan 15) Deposits from customers (Note 15)
Giro 4.771.843.909.955 4.795.068.376.011 Current accounts
Tabungan 879.378.894.955 477.894.548.552 Savings deposits
Deposito berjangka 9.939.768.841.283 8.829.732.702.461 Time deposits
Jumlah 15.590.991.646.193 14.102.695.627.024 Total
Persentase terhadap jumlah liabilitas 62,38% 59,50% Percentage of total deposits from liabilities
Pendapatan bunga (Catatan 23) 19.473.606.728 8.922.491.718 Interest income (Note 23)
Persentase terhadap jumlah Percentage of total
pendapatan bunga 1,08% 0,60% interest income
Beban bunga (Catatan 24) 540.982.125.901 308.685.807.441 Interest expense (Note 24)
Persentase terhadap jumlah Percentage of total
beban bunga 56,33% 41,85% interest expenses
Liabilitas imbalan pasca kerja 19.318.342.317 19.870.119.089 Post-employment benefits liabilities
Persentase terhadap jumlah liabilitas 0,08% 0,08% Percentage of total liabilities
Kompensasi kepada personil Compensation of key
manajemen kunci management personnel
Imbalan kerja jangka pendek (Catatan 26) 21.339.100.000 26.040.385.000 Short-term employee benefits (Note 26)
Jumlah 21.339.100.000 26.040.385.000 Total
Persentase terhadap Percentage of total
jumlah beban tenaga kerja 6,66% 9,44% personnel expenses
34. MANAJEMEN RISIKO 34. RISK MANAGEMENT
Penerapan manajemen risiko di Bank mengacu pada Peraturan Implementation of risk management in Bank accordance with the
Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No.18/POJK.03/2016 tanggal Financial Services Authority Regulation (POJK) No.18/POJK.03/2016
16 Maret 2016 dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) dated March 16, 2016 and the Financial Services Authority Circular
No.34/SEOJK.03/2016 tanggal 1 September 2016 tentang Penerapan Letter No.34/SEOJK.03/2016 dated September 1, 2016 regarding
Manajemen Risiko bagi Bank Umum. Application of Risk Management for Commercial Banks.
Pengelolaan risiko tidak hanya terbatas pada pemantauan, pelaporan Risk management is not merely related to monitoring, reporting and
dan evaluasi terhadap risiko-risiko yang terjadi, namun juga evaluating the risks, but also detecting and to anticipate the possible
mendeteksi dan mengantisipasi risiko-risiko yang mungkin terjadi. risks. Management's commitment to enhance the quality of risk
Komitmen manajemen untuk meningkatkan kualitas pengelolaan risiko management is implemented by formulating the manual of Guidelines
diwujudkan melalui penyusunan buku Pedoman Penerapan for Application of Risk Management which shall cover the policies and
Manajemen Risiko yang mencakup kebijakan dan prosedur mengenai: procedures as follows:
63
Page 327
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
- Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi; - Active supervision by the Board of Commissioners and Board of
Directors;
- Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan limit; - Adequacy of policies, procedures and establishment of limits;
- Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan dan - Adequacy of processes of identification, measurement, monitoring
pengendalian risiko serta sistem informasi Manajemen Risiko; dan and control of risks and the Risk Management information system;
- Sistem pengendalian internal yang menyeluruh. - Comprehensive internal control system.
Selain itu, manajemen telah membentuk Komite Manajemen Risiko In addition, the management has been establishing the Risk
dan Bagian Manajemen Risiko, dengan harapan pengelolaan risiko Management Committee and Risk Management Department, where, the
secara keseluruhan dapat dilakukan secara terpadu, terarah, overall risk management will be integrated, coordinated, and
terkoordinir dan berkesinambungan untuk meningkatkan kinerja usaha continuously practice to improve operational performance.
Bank.
Sesuai dengan kompleksitas usahanya, Bank telah mengelola 8 In accordance with the complexity of business, the Bank has managed 8
(delapan) jenis risiko yaitu risiko kredit, risiko likuiditas, risiko pasar, (eight) risks, namely credit risk, liquidity risk, market risk, operational
risiko operasional, risiko kepatuhan, risiko hukum, risiko strategis dan risk, compliance risk, legal risk, strategic risk and reputation risk.
risiko reputasi.
Setiap triwulan, Bank telah menyusun profil risiko yang secara garis In quarterly, the Bank has prepared the risks profile globally which
besar dapat mencerminkan tingkat risiko yang dimiliki oleh Bank. reflected the Bank's risk rate.
Kerangka manajemen risiko Risk management framework
Organisasi manajemen risiko Bank melibatkan pengawasan dari The organization of the Bank’s risk management involves oversight from
Dewan Komisaris, Direksi dan Komite Pemantau Risiko. Komite the Board of Commissioners, the Board of Directors and the Risk
Pemantau Risiko merupakan pengawas risiko tertinggi di Dewan Monitoring Committee. The Risk Monitoring Committee is the highest
Komisaris. Komite Pemantau Risiko tersebut menyetujui dan risk authority in the Board of Commissioners’ level. The Risk Monitoring
memonitor pelaksanaan kerangka dan kebijakan manajemen risiko Committee approves and monitors the implementation of risk
Bank. Dewan Komisaris mendelegasikan kuasa kepada Direktur management framework and policies of the Bank. Board of
Utama dan Direksi untuk mengimplementasikan strategi manajemen Commissioners delegate authority to the President Director and Board
risiko. Komite Pemantau Risiko dibentuk oleh Komisaris dan of Directors to implement the risk management strategy. The Risk
bertanggungjawab untuk mengelola risiko yang ada di Bank. Monitoring Committee is established by the Board of Commissioners
and is responsible for managing risk of the Bank.
Kebijakan manajemen risiko Bank ditetapkan untuk mengidentifikasi The Bank’s risk management policies are established to identify and
dan menganalisa risiko-risiko yang dihadapi Bank, untuk menetapkan analyze the risks faced by the Bank, to set appropriate risk limits and
batasan risiko dan pengendalian yang sesuai, serta untuk mengawasi controls, and to monitor risks and adherence to limits determined. Risk
risiko dan kepatuhan terhadap batasan yang telah ditetapkan. management policies and systems are reviewed regularly to reflect
Kebijakan dan sistem manajemen risiko ditelaah secara berkala untuk changes in market conditions, products and services offered. The Bank,
mencerminkan perubahan dalam kondisi pasar, produk, dan jasa yang through its training and management standards and procedures, aims to
ditawarkan. Bank, melalui pelatihan serta standar dan prosedur develop a disciplined and constructive control environment, in which all
pengelolaan, berusaha untuk mengembangkan lingkungan employees understand their roles and obligations.
pengendalian yang taat dan konstruktif, dimana semua karyawan
memahami tugas dan kewajiban mereka.
Komite Audit Bank memiliki tanggung jawab untuk memantau The Bank’s Audit Committee is responsible for monitoring compliance
kepatuhan terhadap kebijakan dan prosedur manajemen risiko, dan with the Bank’s risk management policies and procedures, and for
untuk menelaah kecukupan kerangka manajemen risiko yang terkait reviewing the adequacy of the risk management framework in relation to
dengan risiko-risiko yang dihadapi oleh Bank. Dalam menjalankan the risks faced by the Bank. The Bank’s Audit Committee is assisted in
fungsinya, Komite Audit dibantu oleh Satuan Kerja Audit Intern. these functions by Internal Audit Task Force. Internal Audit Task Force
Satuan Kerja Audit Intern secara berkala maupun sesuai kebutuhan, undertakes both regular and ad-hoc reviews of risk management
menelaah pengendalian dan prosedur manajemen risiko dan controls and procedures, the results of which are reported to the Bank’s
melaporkan hasilnya ke Komite Audit Bank. Audit Committee.
Komite Pemantau Risiko mengawasi perkembangan kebijakan The Risk Monitoring Committee supervises the development of risk
menajemen risiko dan menilai penerapannya. Komite juga management policies and assesses the implementation. The Committee
memberikan nasihat mengenai strategi manajemen risiko yang harus also provides advice on the risk management strategy to be employed
digunakan oleh Bank. Dalam melaksanakan fungsi pengawasan, by the Bank. In conducting its oversight role, the Risk Monitoring
Komite Pemantau Risiko akan melakukan pengawasan dan evaluasi Committee will also monitor and evaluate the performance of the Risk
kinerja Komite Manajemen Risiko yang diketuai oleh Direktur Management Committee chaired by the Compliance Director.
Kepatuhan.
64
Page 328
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Kerangka manajemen risiko (lanjutan) Risk management framework (continued)
ALCO merupakan sarana utama untuk mencapai tujuan dalam The ALCO is the primary vehicle for achieving the objectives of
mengelola aset, liabilitas dan modal sedemikian rupa dengan managing assets, liabilities and capital with the consideration of related
memperhatikan risiko terkait untuk tujuan penggunaan secara efisien risk for the purpose of efficient and optimum utilization. The main
dan optimum. Tujuan utama dari ALCO adalah: purposes of an ALCO are to:
i. Memberikan arahan dan meyakinkan penerapan strategi untuk i. Provide direction and ensure tactical follow-through to manage the
mengelola komposisi posisi keuangan dan struktur pendanaan Bank's balance sheet composition and finding structure under
Bank pada kondisi normal dan stress; normal and stressed conditions;
ii. Memonitor risiko-risiko dan pengaruh dari kondisi pasar; ii. Monitor the risk and market influences;
iii. Menyediakan sarana untuk mendiskusikan masalah ALCO; iii. Provide a forum for discussing ALCO issues;
iv. Memfasilitasi kerjasama antara bisnis/departemen yang berbeda; iv. Facilitate teamwork between different businesses/departments;
v. Menyelesaikan isu antar departemen seperti transfer pricing dan v. Resolve departmental inter-face issues such as transfer pricing and
alokasi sumber daya; resource allocation;
vi. Menelaah sumber dan alokasi pendanaan secara keseluruhan; vi. Review overall sourcing and allocation of funding;
vii. Melakukan perencanaan ke depan dan menentukan lingkungan vii. Plan and determine the most appropriate banking environment for
perbankan yang paling sesuai untuk perencanaan aset/liabilitas di asset/liability forward planning and review contingency scenarios;
masa depan dan menelaah skenario kontinjensi;
viii. Mengevaluasi skenario alternatif tingkat suku bunga, harga dan viii. Evaluate alternative rate pricing and portfolio mix scenarios; review
kombinasi portofolio; menelaah distribusi aset/liabilitas dan jatuh asset/liability distributions and maturities.
temponya.
Komite Manajemen Risiko dibentuk dengan tujuan, diantaranya The Risk Management Committee is established with having, among
adalah: others, the following objectives:
i. Pengawasan aktif dan manajemen proaktif dari Dewan Direksi i. Active oversight and pro-active management from Board of
terhadap profil risiko Bank dan eksposurnya melalui rapat komite Directors over risk profiles and its exposures through regular
secara berkala; committee meetings;
ii. Penetapan kebijakan dan prosedur dan limit risiko operasional ii. Establishment of operational risk policies and procedures and
termasuk penelaahan berkala dengan tujuan kepatuhan terhadap operational risk appetite including its regular reviews in order to
peraturan dan/atau praktek-praktek terbaik yang terkini; comply with updated regulations and/or best practices;
iii. Pengimplementasian kerangka kerja manajemen risiko yang iii. Implementation of operational risk management framework that
mencakup proses identifikasi, penilaian, pemantauan dan comprises the identification, assessment, monitoring and mitigation
pengendalian risiko untuk menjaga tingkat kerugian Bank berada risk so as to maintain losses within acceptable levels and protect
dalam batasan toleransi dan untuk menjaga Bank dari the Bank from foreseeable future losses;
kemungkinan kerugian yang dapat terjadi;
iv. Pengembangan budaya kesadaran risiko dan pengendalian pada iv. Development of risk and control awareness culture in all
seluruh jenjang organisasi melalui komunikasi yang memadai organisational level, through adequate communication regarding the
mengenai pentingnya pengendalian internal yang efektif. importance of effective internal controls.
Satuan Kerja Manajemen Risiko bertanggung jawab dalam penerapan The Risk Management Work Unit is responsible for implementing risk
manajemen risiko diantaranya: management which includes:
i. Untuk menelaah seluruh risiko secara sistematis dan memastikan i. To review all risks on a systematic basis and ensure that adequate
terdapat pengendalian yang memadai sehingga tingkat controls exist and that the related returns reflect these risks. Risks
pengembalian mencerminkan risiko-risiko terkait. Risiko-risiko to be reviewed include credit risk, market risk, liquidity risk,
yang harus ditelaah antara lain risiko kredit, risiko pasar, risiko operational risk, legal risk, strategic risk, reputation risk and
likuiditas, risiko operasional, risiko hukum, risiko strategis, risiko compliance risk.
reputasi dan risiko kepatuhan.
ii. Untuk mengidentifikasi masalah yang terkait dengan risiko pada ii. To identify risk issues across all businesses at an early stage to
seluruh bisnis sejak dini untuk menghindari kerugian yang tidak avoid unnecessary loss and ensure that the Bank is pricing all risks
semestinya terjadi dan memastikan bahwa Bank telah correctly;
memperhitungkan seluruh risiko dengan cepat;
iii. Untuk menjalankan tata kelola dan pengawasan atas sistem iii. To exercise governance and oversight over the Bank's risk rating
penilaian risiko guna meyakinkan bahwa sistem tersebut telah systems to ensure that they are fit for purpose and adequately
tepat sasaran dan dipergunakan secara memadai untuk utilised to control risk in the business.
pengendalian risiko pada bisnis.
Risiko kredit Credit risk
Risiko kredit merupakan risiko yang terjadi akibat kegagalan pihak Credit risk is the risk resulting from the default of counterparty in fulfilling
lawan (counterparty ) dalam memenuhi kewajibannya. Risiko kredit its obligation. Credit risk can arise from various functional activities of
dapat timbul dari aktivitas fungsional Bank yaitu perkreditan the Bank such as credit (finance of fund), treasury and investment also
(penyediaan dana), treasury dan investasi serta operasional dan operational and services.
pelayanan.
Di dalam melakukan pengelolaan risiko kredit Bank berfokus pada In managing credit risk, the Bank focuses on several major, elements
beberapa unsur utama yang meliputi sumber daya manusia yang which are people's risk-awareness, transparent and layered credit
sadar risiko, proses persetujuan kredit yang transparan dan berjenjang process by Credit Committee, clear risk procedures, criteria and
oleh Komite Kredit, tata cara, kriteria dan alat ukur risiko yang jelas, measurement tools, adequate credit administration and documentation
administrasi dan dokumentasi yang lengkap serta pengawasan kredit also a continuous credit oversight on the loans portfolio quality.
secara berkesinambungan terhadap kualitas kredit yang diberikan.
65
Page 329
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
Upaya yang dilakukan Bank dalam memperbaiki profil risiko kredit Efforts by the Bank in improving credit risk profile are the monitoring of
adalah monitoring atas debitur dan mengambil tindakan yang borrowers and taking necessary actions so that the credit quality does
diperlukan agar kualitas kreditnya tidak menjadi non-performing loans not become non-performing loans (NPL); conduct an intensive collection
(NPL); melakukan penagihan secara intensif terhadap debitur of problematic debtors; conducted a review and evaluating indicators of
bermasalah; melakukan kaji ulang dan mengevaluasi indikator aspek risk aspects and compliance aspects to evaluate the application of four
risiko dan aspek kepatuhan untuk mengevaluasi penerapan four eyes eyes principles and rating for credit; intensify the Credit Approval
principles serta peratingan untuk pemberian kredit; mengintensifkan Committee meeting for credit approval with a large plafond, and
rapat Komite Pemutus Kredit untuk pemberian kredit dengan plafon consistently monitor the credit in order to make qualified and healthy
besar; dan secara konsisten memantau kredit dalam rangka ekspansi loans expansion.
kredit yang sehat dan berkualitas.
Penerbitan bank garansi dan Letter of credit, eksposur maksimum For guarantees and Letter of credit, the maximum exposure to credit risk
atas risiko kredit adalah nilai maksimum yang harus dibayarkan oleh is the maximum amount that the Bank would have to pay, if obligations
Bank dalam hal timbul kewajiban atas penerbitan bank garansi dan of the guarantees and Letter of credit are called upon. For credit
Letter of credit . Untuk komitmen kredit, eksposur maksimum atas commitments, the maximum exposure to credit risk is the full amount of
risiko kredit adalah sebesar jumlah fasilitas yang belum ditarik atas the undrawn committed credit facilities granted to customers.
fasilitas kredit - committed yang diberikan kepada nasabah.
Sistem pengelolaan manajemen risiko kredit Bank telah dibakukan The Bank credit risk management system has been standarized in the
dalam suatu Pedoman Perusahaan (PP) dan dikaji secara periodik. Company's Guidelines (PP) and reviewed periodically.
I. Eksposur maksimum risiko kredit tanpa memperhitungkan agunan I. The maximum credit risk exposure without calculating the collateral
dan kredit lainnya. and other credit.
Untuk aset keuangan yang diakui di laporan posisi keuangan, For financial assets recognized on the statement of financial
eksposur maksimum terhadap risiko kredit sama dengan nilai position, the maximum exposure to credit risk equals their carrying
tercatatnya. Untuk liabilitas kontinjensi, eksposur maksimum amount. For contingent liabilities, the maximum exposure to credit
terhadap risiko kredit adalah nilai maksimum yang harus Bank risk is the maximum amount that the Bank would have to pay if the
bayarkan dalam hal timbul kewajiban atas instrumen yang obligations of the instruments issued are called upon. For credit
diterbitkan. Untuk komitmen kredit, eksposur maksimum terhadap commitments, the maximum exposure to credit risk is the full
risiko kredit adalah sebesar jumlah fasilitas yang belum ditarik dari amount of the un-drawn committed credit facilities granted to
nilai penuh fasilitas kredit yang telah disepakati (committed) customers.
kepada nasabah.
Eksposur risiko kredit terhadap aset pada laporan posisi keuangan Credit risk exposure to assets in the statement of financial position
pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 adalah sebagai berikut: as of December 31, 2024 and 2023 is as follows:
2023
2024 2023
Giro pada Bank Indonesia 2.562.129.132.862 2.945.689.004.391 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 305.962.273.872 483.781.950.130 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan Indonesia and
bank lain 1.733.136.735.640 2.848.942.950.071 other banks
Efek-efek 10.350.666.876.909 6.308.825.941.915 Marketable securities
Efek-efek yang beli Marketable securities purchased
dengan janji dijual kembali 984.806.647.208 4.488.570.008.012 with agreements to resell
Kredit yang diberikan 11.984.930.540.596 9.695.425.766.190 Loans
Tagihan akseptasi 14.185.851.608 8.193.278.770 Acceptance receivables
Aset lain-lain 416.803.774.715 160.598.105.569 Other assets
Jumlah - kotor 28.352.621.833.410 26.940.027.005.048 Total - gross
Penyisihan kerugian penurunan nilai (234.913.505.699) (233.127.742.963) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 28.117.708.327.711 26.706.899.262.085 Total - net
Bank garansi yang diterbitkan 122.877.921.286 109.578.537.186 Bank guarantees issued
Fasilitas kredit yang diberikan
yang belum digunakan 4.843.340.890.956 4.468.405.885.068 Unused loans facilities
Letter of credit yang diterbitkan 11.339.667.521 59.976.579.616 Letter of credit issued
Komitmen lainnya 77.918.203.588 57.677.597.735 Other commitments
Jumlah 5.055.476.683.351 4.695.638.599.605 Total
Tabel di atas menggambarkan eksposur maksimum atas risiko The above table shows the maximum exposure to credit risk for the
kredit pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, tanpa Bank as of December 31, 2024 and 2023, without calculating the
memperhitungkan agunan atau pendukung kredit lainnya. Untuk collateral or other credit support. For statement of financial position
aset di laporan posisi keuangan, eksposur di atas ditentukan assets, the exposure is determined based on net carrying value as
berdasarkan nilai tercatat bersih seperti yang diungkapkan pada disclosed in the financial statements.
laporan keuangan.
66
Page 330
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
i. Eksposur maksimum risiko kredit tanpa memperhitungkan agunan i. The maximum credit risk exposure without calculating the collateral
dan kredit lainnya. (lanjutan) and other credit. (continued)
Manajemen yakin akan kemampuan Bank untuk mengendalikan Management believes on the Bank's ability to control and maintain
dan memelihara eksposur risiko kredit yang berasal dari kredit its credit risk exposure arising from loans based on the following:
yang diberikan berdasarkan hal-hal sebagai berikut:
- Bank telah memiliki pedoman tertulis mengenai kebijakan dan - The Bank has written guidelines regarding credit policies and
proses kredit yang mencakup seluruh aspek pemberian kredit processes that cover all aspects of loans granted. Each granting
yang dilakukan. Setiap pemberian kredit harus senantiasa of credit should always refer to such policy.
mengacu pada kebijakan tersebut.
- Bank telah memiliki sistem deteksi dini permasalahan melalui - The Bank has an early problem detection system through "early
"early warning system " dan pemantauan yang disiplin. warning system" and disciplined monitoring.
ii. Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko kredit ii. Concentration of financial asset risk with credit risk exposure
Risiko konsentrasi kredit timbul ketika sejumlah pelanggan Credit concentration risk arises when a number of customers are
bergerak dalam aktivitas usaha yang sejenis atau memiliki engaged in similar business activities or activities within the same
kegiatan usaha dalam wilayah geografis yang sama, atau memiliki geographic region, or when they have similar characteristics that
karakteristik yang sejenis yang dapat menyebabkan kemampuan would cause their ability to meet contractual obligations to be
nasabah untuk memenuhi kewajiban kontraktualnya sama-sama similarly affected by changes in economic or other conditions.
dipengaruhi oleh perubahan kondisi ekonomi ataupun kondisi
lainnya.
a) Sektor geografis a) Geographical sectors
Tabel berikut menggambarkan rincian eksposur kredit Bank The following tables break down Bank’s credit exposure at their
pada nilai tercatat (tanpa memperhitungan agunan atau carrying amounts (without taking into account any collateral held
pendukung kredit lainnya), yang dikategorikan berdasarkan or other credit support), as categorized by geographical region
area geografis pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023. as of December 31, 2024 and 2023. For these tables, Bank has
Untuk tabel ini, Bank telah mengalokasikan eksposur area allocated exposures to regions based on the customer or
berdasarkan wilayah geografis nasabah atau counterparty . counterparty geographical area.
2024
Jawa Tengah/ Jawa Barat/ Jawa Timur/ Banten/ Lain-lain/ Jumlah/
DKI Jakarta Central Java West Java East Java Banten Others Total
Aset
Giro pada
Bank Indonesia/
Current accounts with
Bank Indonesia 2.562.129.132.862 - - - - - 2.562.129.132.862
Giro pada bank lain
Current accounts with
other banks 249.477.945.988 - - - - 56.484.327.884 305.962.273.872
Penempatan pada
Bank Indonesia dan
bank lain
/Placements with
Bank Indonesia and
other banks 1.733.136.735.640 - - - - - 1.733.136.735.640
Efek-efek /
Marketable securities 10.350.666.876.909 - - - - - 10.350.666.876.909
Efek-efek yang dibeli
dengan janji dijual
kembali/ Marketable
securities purchased
with agreements to
resell 984.806.647.208 - - - - - 984.806.647.208
Kredit yang diberikan/
Loans 3.892.927.993.075 1.167.739.044.024 1.449.656.246.272 2.211.754.992.474 835.521.428.788 2.427.330.835.963 11.984.930.540.596
Tagihan akseptasi/
Acceptance
receivables 14.185.851.608 - - - - - 14.185.851.608
Aset lain-lain
Other assets 416.803.774.715 - - - - - 416.803.774.715
Jumlah - kotor
Total - gross 20.204.134.958.005 1.167.739.044.024 1.449.656.246.272 2.211.754.992.474 835.521.428.788 2.483.815.163.847 28.352.621.833.410
Penyisihan kerugian
penurunan nilai/
Allowance for
impairment losses (234.913.505.699)
Jumlah - bersih/
Total - net 28.117.708.327.711
67
Page 331
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
2023
Jawa Tengah/ Jawa Barat/ Jawa Timur/ Banten/ Lain-lain/ Jumlah/
DKI Jakarta Central Java West Java East Java Banten Others Total
Aset
Giro pada
Bank Indonesia/
Current accounts with
Bank Indonesia 2.945.689.004.391 - - - - - 2.945.689.004.391
Giro pada bank lain
Current accounts with
other banks 483.781.950.130 - - - - - 483.781.950.130
Penempatan pada
Bank Indonesia dan
bank lain/
Placements with
Bank Indonesia and
other banks 2.848.942.950.071 - - - - - 2.848.942.950.071
Efek-efek /
Marketable securities 6.308.825.941.915 - - - - - 6.308.825.941.915
Efek-efek yang dibeli
dengan janji dijual
kembali/ Marketable
securities purchased
with agreements to
resell 4.488.570.008.012 - - - - - 4.488.570.008.012
Kredit yang diberikan/
Loans 3.357.779.901.892 1.092.531.464.560 899.187.945.355 1.857.074.200.591 759.594.997.391 1.729.257.256.401 9.695.425.766.190
Tagihan akseptasi/
Acceptance
receivables 8.193.278.770 - - - - - 8.193.278.770
Aset lain-lain
Other assets 160.598.105.569 - - - - - 160.598.105.569
Jumlah - kotor
Total - gross 20.602.381.140.750 1.092.531.464.560 899.187.945.355 1.857.074.200.591 759.594.997.391 1.729.257.256.401 26.940.027.005.048
Penyisihan kerugian
penurunan nilai/
Allowance for
impairment losses (233.127.742.963)
Jumlah - bersih/
Total - net 26.706.899.262.085
Eksposur risiko kredit terhadap rekening administratif pada tanggal 31 Credit risk exposure on the administrative accounts as of December
Desember 2024 dan 2023 adalah sebagai berikut: 31, 2024 and 2023 is as follows:
2024
Jawa Tengah/ Jawa Barat/ Jawa Timur/ Banten/ Lain-lain/ Jumlah/
DKI Jakarta Central Java West Java East Java Banten Others Total
Bank garansi yang
diterbitkan/ Bank
guarantees issued 122.877.921.286 - - - - - 122.877.921.286
Fasilitas kredit yang
diberikan yang belum
digunakan/ Unused
loans facilities 1.830.902.976.355 326.669.411.401 534.664.835.615 659.606.660.699 446.320.806.270 1.045.176.200.616 4.843.340.890.956
Letter of credit yang
diterbitkan/ Letter of
credit issued 11.339.667.521 - - - - - 11.339.667.521
Komitmen lainnya/
Other commitments 77.918.203.588 - - - - - 77.918.203.588
Jumlah/ Total 2.043.038.768.750 326.669.411.401 534.664.835.615 659.606.660.699 446.320.806.270 1.045.176.200.616 5.055.476.683.351
68
Page 332
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
2023
Jawa tengah/ Jawa barat/ Jawa timur/ Banten/ Lain-lain/ Jumlah/
DKI Jakarta Central Java West Java East Java Banten Others Total
Bank garansi yang
diterbitkan/ Bank
guarantees issued 109.578.537.186 - 109.578.537.186
Fasilitas kredit yang
diberikan yang belum
digunakan/ Unused
loans facilities 1.336.704.389.513 359.577.677.488 506.158.154.498 673.079.746.693 399.026.883.678 1.193.859.033.198 4.468.405.885.068
Letter of credit yang
diterbitkan/ Letter of
credit issued 59.976.579.616 - - - - - 59.976.579.616
Komitmen lainnya/
Other commitments 57.677.597.735 - - - - - 57.677.597.735
Jumlah/ Total 1.563.937.104.050 359.577.677.488 506.158.154.498 673.079.746.693 399.026.883.678 1.193.859.033.198 4.695.638.599.605
b) Sektor industri b) Industry sector
Tabel berikut menggambarkan rincian eksposur kredit Bank The following table describes the details of the Bank's credit
pada nilai tercatat (tanpa memperhitungkan agunan atau exposure at the carrying amount (without calculating collateral or
pendukung kredit lainnya), yang dikategorikan berdasarkan other credit support), which are categorized by industri sector.
sektor industri.
2024
Pemerintah
(termasuk Bank Lembaga
Indonesia)/ keuangan bukan
Government bank/ Non-bank Perusahaan
(including Bank financial lainnya/ Other Perseorangan/
Indonesia) Bank / Banks institution companies Individuals Lain-lain/ Others Jumlah/Total
Aset
Giro pada
Bank Indonesia/
Current accounts with
Bank Indonesia 2.562.129.132.862 - - - - - 2.562.129.132.862
Giro pada bank lain
Current accounts with
other banks - 305.962.273.872 - - - - 305.962.273.872
Penempatan pada
Bank Indonesia dan
bank lain/
Placements with
Bank Indonesia and
991.949.235.640 741.187.500.000 - - - - 1.733.136.735.640
other banks
Efek-efek /
Marketable securities 9.144.200.876.909 269.178.200.000 - 937.287.800.000 - - 10.350.666.876.909
Efek-efek yang dibeli
dengan janji dijual
kembali/ Marketable
securities purchased
with agreements to
resell 984.806.647.208 - - - - 984.806.647.208
Kredit yang diberikan/
Loans 6.613.242.353 - - 9.574.865.369.926 2.403.451.928.317 - 11.984.930.540.596
Tagihan akseptasi/
Acceptance
receivables - - - 14.185.851.608 - - 14.185.851.608
Aset lain-lain
Other assets - - - 416.803.774.715 416.803.774.715
Jumlah - kotor
Total - gross 13.689.699.134.972 1.316.327.973.872 - 10.526.339.021.534 2.403.451.928.317 416.803.774.715 28.352.621.833.410
Penyisihan kerugian
penurunan nilai/
Allowance for
impairment losses (234.913.505.699)
Jumlah - bersih/
Total - net 28.117.708.327.711
69
Page 333
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
2023
Pemerintah
(termasuk Bank Lembaga
Indonesia)/ keuangan bukan
Government bank/ Non-bank Perusahaan
(including Bank financial lainnya/ Other Perseorangan/
Indonesia) Bank / Banks institution companies Individuals Lain-lain/ Others Jumlah/Total
Aset
Giro pada
Bank Indonesia/
Current accounts with
Bank Indonesia 2.945.689.004.391 - - - - - 2.945.689.004.391
Giro pada bank lain
Current accounts with
other banks - 483.781.950.130 - - - - 483.781.950.130
Penempatan pada
Bank Indonesia dan
bank lain/
Placements with
Bank Indonesia and 2.237.113.450.071 611.829.500.000 - - - - 2.848.942.950.071
other banks
Efek-efek /
Marketable securities 5.277.198.441.915 281.965.000.000 - 749.662.500.000 - - 6.308.825.941.915
Efek-efek yang dibeli
dengan janji dijual
kembali/ Marketable
securities purchased
with agreements to
resell 4.488.570.008.012 - - - - - 4.488.570.008.012
Kredit yang diberikan/
Loans 8.369.295.379 - - 7.979.044.108.855 1.708.012.361.956 - 9.695.425.766.190
Tagihan akseptasi/
Acceptance
receivables - - - 8.193.278.770 - - 8.193.278.770
Aset lain-lain
Other assets - - - - - 160.598.105.569 160.598.105.569
Jumlah - kotor
Total - gross 14.956.940.199.768 1.377.576.450.130 - 8.736.899.887.625 1.708.012.361.956 160.598.105.569 26.940.027.005.048
Penyisihan kerugian
penurunan nilai/
Allowance for
impairment losses (233.127.742.963)
Jumlah - bersih/
Total - net 26.706.899.262.085
Eksposur risiko kredit terhadap rekening administratif pada tanggal 31 Credit risk exposure on the administrative accounts as of December
Desember 2024 dan 2023 adalah sebagai berikut: 31, 2024 and 2023 is as follows:
2024
Pemerintah
(termasuk Bank Lembaga
Indonesia)/ keuangan bukan
Government bank/ Non-bank Perusahaan
(including Bank financial lainnya/ Other Perseorangan/
Indonesia) Bank / Banks institution companies Individuals Lain-lain/ Others Jumlah/Total
Bank garansi yang
diterbitkan/ Bank
guarantees issued - - - 122.877.921.286 - - 122.877.921.286
Fasilitas kredit yang
diberikan yang belum
digunakan/ Unused
loans facilities 1.370.090.980 - - 4.261.694.251.084 580.276.548.892 - 4.843.340.890.956
Letter of credit yang
diterbitkan/ Letter of
credit issued - - - 11.339.667.521 - - 11.339.667.521
Komitmen lainnya/
Other commitments - - - 77.918.203.588 - 77.918.203.588
Jumlah/ Total 1.370.090.980 - - 4.473.830.043.479 580.276.548.892 - 5.055.476.683.351
70
Page 334
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
2023
Pemerintah
(termasuk Bank Lembaga
Indonesia)/ keuangan bukan
Government bank/ Non-bank Perusahaan
(including Bank financial lainnya/ Other Perseorangan/
Indonesia) Bank / Banks institution companies Individuals Lain-lain/ Others Jumlah/Total
Bank garansi yang
diterbitkan/ Bank
guarantees issued - - - 109.578.537.186 - - 109.578.537.186
Fasilitas kredit yang
diberikan yang belum
digunakan/ Unused
loans facilities - - 363.521.288 3.958.330.032.959 509.712.330.821 4.468.405.885.068
Letter of credit yang
diterbitkan/ Letter of
credit issued - - - 59.976.579.616 - 59.976.579.616
Komitmen lainnya/
Other commitments - - - 57.677.597.735 - - 57.677.597.735
Jumlah/ Total - - 363.521.288 4.185.562.747.496 509.712.330.821 - 4.695.638.599.605
iii Kualitas kredit dari aset keuangan iii Credit quality of financial assets
Tabel berikut menyajikan aset keuangan berdasarkan stage The following table presents the financial assets by stage with the
dengan jumlah cadangan kerugian penurunan nilai untuk setiap allowance for impairment losses against each financial assets under
aset keuangan dengan klasifikasi biaya perolehan diamortisasi classification of amortised cost and fair value through other
dan nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain pada tanggal comprehensive income as of Desember 31, 2024 and 2023:
31 Desember 2024 dan 2023:
2024
Cadangan kerugian
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/ Total
penurunan nilai/
Nilai tercatat/ Nilai tercatat/ Nilai tercatat/ Nilai tercatat/ Allowance for Nilai tercatat bersih/
Carrying amount Carrying amount Carrying amount Carrying amount impairment losses Net carrying amount
Aset
Giro pada
Bank Indonesia/ Current
accounts with Bank Indonesia 2.562.129.132.862 - - 2.562.129.132.862 - 2.562.129.132.862
Giro pada bank lain
Current accounts with other banks 305.962.273.872 - - 305.962.273.872 (44.321.760) 305.917.952.112
Penempatan pada
Bank Indonesia dan bank lain/
Placements with Bank Indonesia
and other banks 1.733.136.735.640 - - 1.733.136.735.640 (32.121.375) 1.733.104.614.265
Efek-efek / Marketable securities 10.350.666.876.909 - - 10.350.666.876.909 (46.500.000) 10.350.620.376.909
Efek-efek yang dibeli
dengan janji dijual kembali/
Marketable securities purchased
with agreements to resell 984.806.647.208 - - 984.806.647.208 - 984.806.647.208
Kredit yang diberikan/ Loans 11.333.921.095.315 261.521.241.833 389.488.203.448 11.984.930.540.596 (234.787.939.205) 11.750.142.601.391
Tagihan akseptasi/
Acceptance receivables 14.185.851.608 - - 14.185.851.608 (2.623.359) 14.183.228.249
Jumlah / Total 27.284.808.613.414 261.521.241.833 389.488.203.448 27.935.818.058.695 (234.913.505.699) 27.700.904.552.996
71
Page 335
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
iii Kualitas kredit dari aset keuangan (lanjutan) iii Credit quality of financial assets (continued)
2023
Cadangan kerugian
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/ Total
penurunan nilai/
Nilai tercatat/ Nilai tercatat/ Nilai tercatat/ Nilai tercatat/ Allowance for Nilai tercatat bersih/
Carrying amount Carrying amount Carrying amount Carrying amount impairment losses Net carrying amount
Aset
Giro pada
Bank Indonesia/ Current
accounts with Bank Indonesia 2.945.689.004.391 - - 2.945.689.004.391 - 2.945.689.004.391
Giro pada bank lain
Current accounts with other 483.781.950.130 - - 483.781.950.130 (72.649.256) 483.709.300.874
banks
Penempatan pada
Bank Indonesia dan bank lain/
Placements with Bank Indonesia
and other banks 2.848.942.950.071 - - 2.848.942.950.071 (91.774.425) 2.848.851.175.646
Efek-efek / Marketable securities 6.308.825.941.915 - - 6.308.825.941.915 (64.500.000) 6.308.761.441.915
Efek-efek yang dibeli
dengan janji dijual kembali/
Marketable securities purchased
with agreements to resell 4.488.570.008.012 - - 4.488.570.008.012 - 4.488.570.008.012
Kredit yang diberikan/ Loans 9.039.194.098.122 331.185.711.333 325.045.956.735 9.695.425.766.190 (232.897.245.007) 9.462.528.521.183
Tagihan akseptasi/
Acceptance receivables 8.193.278.770 - - 8.193.278.770 (1.574.275) 8.191.704.495
Jumlah / Total 26.123.197.231.411 331.185.711.333 325.045.956.735 26.779.428.899.479 (233.127.742.963) 26.546.301.156.516
Dalam hal terdapat keraguan terhadap kemampuan nasabah Where there is doubt on the ability of the borrowers to meet
untuk melakukan pembayaran kontraktual pada saat jatuh tempo, contractual payments when due, the terms of the loans might be
persyaratan kredit dapat dinegosiasikan kembali berdasarkan renegotiated based on mutual agreement between the Bank and the
kesepakatan antara Bank dan nasabah. borrowers.
Dampak langsung dan tidak langsung atas pandemik COVID-19 Direct and indirect effects of the COVID-19 outbreak are impacting
mempengaruhi perekonomian global, pasar, dan pihak lawan the global economy, markets, and the counterparties and debtor of
maupun debitur dari Bank. COVID-19 diperkirakan merupakan the Bank. COVID-19 is expected to be short term crisis (V-curve
krisis jangka pendek dan manajemen telah melakukan langkah- crisis) and management has taking actions to mitigate the impacts
langkah untuk memitigasi dampak terhadap bisnis Bank sebagai on the Bank's business as follow:
berikut:
- Mempersiapkan skema restrukturisasi kredit untuk debitur yang - Establish various restructuring scheme which can considered for
berdampak COVID-19. customers affected by COVID-19.
- Melakukan penyaluran kredit yang diberikan secara selektif - Provide loans to customers selectively with prudent principles.
dengan menerapkan prinsip kehati-hatian.
- Meningkatkan upaya penagihan dan penyelesaian kredit - Increase efforts on collections and settlements of non-performing
bermasalah. loans.
- Melakukan efisiensi biaya operasional. - Manage operational expenses efficiently.
- Menerapkan manajemen risiko likuiditas secara optimum untuk - Implement liquidity risk management optimally to secure the
menjaga posisi likuiditas Bank. Bank's liquidity position.
Sehubungan dengan hal tersebut, pihak regulator juga telah In relation to these, the regulators has also issued several new
mengeluarkan beberapa peraturan baru yaitu, antara lain: regulations as follows:
- POJK No.11/POJK.03/2020 tanggal 16 Maret 2020 tentang - POJK No.11/POJK.03/2020 dated March 16, 2020 regarding
Stimulus Perekonomian Nasional sebagai Kebijakan National Economy Stimulus as the COVID-19 Outbreak Impact
Countercyclical Dampak Penyebaran COVID-19 yang bertujuan Countercyclical Policy with the objective to push the optimization
untuk mendorong optimalisasi kinerja perbankan khususnya of bank's performance specifically for the intermediation function,
fungsi intermediasi, menjaga stabilitas sistem keuangan, dan manage the stability of the financial system, and support the
mendukung pertumbuhan ekonomi. economic growth.
- Siaran pers OJK No.SP28/DHMSOJK/IV/2020 tentang Panduan - OJK press release No.SP28/DHMSOJK/IV/2020 concerning
Penerapan PSAK 109 dan PSAK 113 untuk Perbankan di Masa Guidelines for the Implementation of PSAK 109 and PSAK 68 for
Pandemi COVID-19 tanggal 16 April 2020. Banking during the COVID-19 Pandemic dated April 16, 2020.
72
Page 336
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
- Surat Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) No.S-19/D.03/2021 - Financial Service Authority (“OJK”) Letter No.S-19/D.03/2021
tanggal 29 Maret 2021 tentang Implementasi Peraturan Otoritas dated on March 29, 2021 regarding the Implementation of POJK
Jasa Keuangan (“OJK”) No.48/POJK.03/2020 tanggal 1 No.48/POJK.03/2020 dated on December 1, 2020 regarding
Desember 2020 tentang Perubahan atas Peraturan Otoritas Amendment of POJK No.11/POJK.03/2020 regarding National
Jasa Keuangan (“OJK”) No.11/POJK.03/2020 tentang Stimulus Economic Stimulus as a Countercyclical Policy on the Impact of
Perekonomian Nasional sebagai Kebijakan Countercylical Coronavirus Disease 2019 (COVID-19);
Dampak Penyebaran Coronavirus Disease 2019 (COVID-19);
- POJK No.17/POJK.03/2021 (POJK 17/2021) tanggal 15 - POJK No.17/POJK.03/2021 (POJK 17/2021) dated on
September 2021 tentang Perubahan Kedua Atas Peraturan September 15, 2021 regarding the Second Amendment to
Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) No. 11/POJK.03/2020 Tentang Financial Service Authority (“OJK”) Regulation
Stimulus Perekonomian Nasional sebagai Kebijakan No.11/POJK.03/2020 regarding National Economy Stimulus as a
Countercyclical Dampak Penyebaran Coronavirus Disease 2019 Countercyclical Policy on the Impact of the Coronavirus Disease
(COVID-19) berlaku hingga 31 Maret 2023; 2019 (COVID-19) valid until March 31, 2023;
- Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) No.19 Tahun 2022 - Financial Service Authority (“OJK”) No.19 Year 2022 dated on
tanggal 27 Oktober 2022 tentang Perlakuan Khusus Untuk October 27, 2022 regarding Special Treatment for Financial
Lembaga Jasa Keuangan pada Daerah dan Sektor Tertentu di Services Institutions in Certain Areas and Sectors in Indonesia
Indonesia yang Terkena Dampak Bencana; Affected by Disaster Conditions;
- Keputusan Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) - Decision Letter from Financial Service Authority (“OJK”) Board of
No.34/KDK.03/2022 tanggal 25 November 2022 tentang Commissioners No.34/KDK.03/2022 dated on November 25,
Penetapan Sektor Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan 2022 regarding The Stipulation of the Accommodation Provision,
Makan Minum, Sektor Tekstil dan Produk Tekstil serta Alas Food and Beverage Provision, Textile and Textile Products and
Kaki, Segmen Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah, serta Footwear Sectors, the Micro, Small and Medium Enterprises
Provinsi Bali sebagai Sektor dan Daerah yang memerlukan Segment, and the Bali Province as a Sector and Region that
Perlakuan Khusus Terhadap Kredit atau Pembiayaan Bank. requires Special Treatment for Bank Loans or Financing. This
Ketentuan ini berlaku di tanggal 1 April 2023 sampai dengan 31 regulations applies from April 1, 2023 to March 31, 2024.
Maret 2024.
Manajemen telah melakukan evaluasi dampak pandemi COVID-19 Management has evaluated the impact of the COVID-19 pandemic
terhadap perhitungan kerugian kredit ekspektasian, antara lain on calculating expected credit loss, including adjustments to
penyesuaian terhadap variabel ekonomi makro yang macroeconomic variables that affect 12-month expected credit
mempengaruhi kerugian kredit ekspektasian 12 bulan (Stage 1) losses (Stage 1) and expected credit losses over the life of the
dan kerugian kredit ekspektasian sepanjang umur aset keuangan financial assets (Stage 2). Considering that the expected credit loss
(Stage 2). Mengingat model perhitungan kerugian kredit calculation model cannot produce an accurate estimation of losses
ekspektasian tidak sepenuhnya dapat menghasilkan estimasi in abnormal economic conditions, management has also taken into
kerugian yang akurat dalam kondisi ekonomi yang abnormal, account several adjustment factors to ensure the expected value of
maka Manajemen juga sudah memperhitungkan beberapa faktor the expected credit loss recognized in the financial statements is
penyesuaian untuk memastikan nilai kerugian kredit ekspektasian stated fairly.
yang diakui dalam laporan keuangan dinyatakan secara wajar.
Dalam menilai kondisi masa depan, manajemen telah In assessing future conditions, management has considered various
mempertimbangkan berbagai informasi relevan yang tersedia, relevant information available, including COVID-19 policies issued
termasuk kebijakan COVID-19 yang dikeluarkan oleh pemerintah by the government to support and mitigate the impact of the spread
untuk mendukung dan mengurangi dampak penyebaran COVID- of COVID-19 on the economy, and encouragement for banks to
19 terhadap perekonomian, dan mendorong Bank untuk menunda defer or restructure loans. Under normal conditions, a rescheduling
atau merestrukturisasi pinjaman. Dalam kondisi normal, or restructuring of a loan would indicate a significant increase in
penjadwalan ulang atau restrukturisasi pinjaman akan credit risk and a move to Stage 2. However, in the current condition
menunjukkan peningkatan risiko kredit yang signifikan dan pindah and in line with guidance issued by the Indonesia Institute of
ke Stage 2. Namun, dalam kondisi saat ini dan sejalan dengan Accountants, management have considered that such a
panduan yang dikeluarkan oleh Ikatan Akuntan Indonesia, restructuring or event may not automatically trigger a significant
manajemen telah mempertimbangkan bahwa restrukturisasi atau increase in credit risk if the borrower would be expected to recover
peristiwa mungkin tidak secara otomatis memicu peningkatan and fulfill their contractual obligations after the end of the
risiko kredit yang signifikan jika peminjam diharapkan untuk restructuring or relaxation period.
memulihkan dan memenuhi kewajiban kontraktual mereka setelah
akhir periode restrukturisasi atau relaksasi.
Asumsi dan pertimbangan utama dalam menentukan Key assumptions and judgments in determining expected
kerugian kredit ekspektasian credit loss
Variabel Makro Ekonomi (MEV) Macro Economic Variable (MEV)
Lingkungan ekonomi yang berkembang adalah penentu utama dari The developing economic environment is the key determinant of the
kemampuan nasabah Bank untuk memenuhi kewajiban mereka ability of a Bank's customer to meet their obligations as they fall
saat jatuh tempo. Ini adalah prinsip dasar PSAK 109 bahwa due. It is a fundamental principle of PSAK 109 that the potential
potensi kerugian kredit di masa depan harus bergantung tidak future credit losses should depend not just on the health of the
hanya pada kesehatan ekonomi saat ini, tetapi juga harus economy today, but should also take into account potential changes
memperhitungkan kemungkinan perubahan pada lingkungan to the economic environment. For example, if the Bank was to
ekonomi. Misalnya, jika Bank mengantisipasi perlambatan tajam anticipate a sharp slowdown in the world economy, Bank should
dalam ekonomi dunia, Bank harus membentuk lebih banyak make more provisions today to absorb the credit losses likely to
cadangan hari ini untuk menyerap kerugian kredit yang occur in the near future.
kemungkinan akan terjadi dalam waktu dekat.
73
Page 337
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
Asumsi dan pertimbangan utama dalam menentukan Key assumptions and judgments in determining expected
kerugian kredit ekspektasian. (lanjutan) credit loss. (continued)
Variabel Makro Ekonomi (MEV) (lanjutan) Macro Economic Variable (MEV) (continued)
Untuk menangkap efek perubahan pada lingkungan ekonomi, To capture the effect of changes to the economic environment, PD
model PD digunakan untuk menghitung kerugian kredit model is used to calculate expected credit loss, by incorporating
ekspektasian, dengan memasukkan informasi forward looking forward-looking information in the form of forecasts of the values of
dalam bentuk perkiraan nilai-nilai variabel ekonomi yang economic variables that are likely to have an effect on the
kemungkinan akan berdampak pada kemampuan pembayaran repayment ability of the Bank's customer.
kembali nasabah Bank.
Berbagai MEV digunakan untuk setiap model PD, tergantung pada Various of MEVs are used for each PD model, depending on the
hasil analisis statistik kesesuaian MEV dengan PD serta statistical analysis result of appropriateness of the MEV with PD as
konsensus dari pakar kredit. Diantaranya adalah suku bunga Bank well as consensus from credit expert. Amongst others are BI rate,
Indonesia, produk domestik bruto (PDB), nilai tukar (USD-Rupiah), gross domestic product (GDP), exchange rate (USD-Rupiah),
inflasi, indeks harga konsumen, indeks harga properti dan nilai inflation, consumer price index, property price index and collateral
agunan. values.
Bank menggunakan metode pemodelan untuk memproyeksikan The Banks uses modeling method to forecast the MEV in the future.
MEV di masa depan. Bank menggunakan 3 skenario untuk The Bank uses 3 modeling scenarios, i.e. normal, lower prediction
pemodelan, yaitu normal, batas prediksi bawah dan batas prediksi limit and upper prediction limit. The Bank will give weight to all three
atas. Bank akan memberikan bobot pada ketiga skenario tersebut scenarios to obtain the base forecast for each MEV. All projections
untuk memperoleh proyeksi dasar untuk setiap MEV. Semua are updated on a yearly basis.
proyeksi diperbarui setiap satu tahun.
Sensitivitas MEV terhadap ECL Sensitivity of MEV to ECL
Perhitungan ECL bergantung pada beberapa variabel dan pada The ECL calculation relies on multiple variables and is inherently
dasarnya tidak linier dan tergantung pada portofolio, yang non-linear and portfolio-dependent, which implies that no single
menyiratkan bahwa tidak ada analisis tunggal yang dapat analysis can fully demonstrate the sensitivity of the expected credit
sepenuhnya menunjukkan sensitivitas kerugian kredit loss to changes in the MEVs. The Bank believes that sensitivity
ekspektasian terhadap perubahan dalam MEV. Bank should be performed to all variables, instead of single variable, as
berkeyakinan bahwa sensitivitas harus dilakukan terhadap seluruh this aligns with the multi-variable nature of the ECL calculation.
variabel, alih-alih variabel tunggal, karena hal ini sejalan dengan
sifat multi-variabel dari perhitungan ECL.
Risiko likuiditas Liquidity risk
Risiko terjadinya kerugian yang merupakan akibat dari adanya The risk of loss resulting from the gap between short-term funding and
kesenjangan antara sumber pendanaan yang pada umumnya long term assets. The size of the liquidity risk is determined, i.e.:
berjangka pendek dan aset yang pada umumnya berjangka panjang.
Besar kecilnya risiko likuiditas ditentukan antara lain:
i. Kecermatan dalam perencanaan arus kas atau arus dana i. Accuracy in cash flow or flow of fund planning based on financing
berdasarkan prediksi pembiayaan dan prediksi pertumbuhan dana and fund growth prediction, include observe the fund rate volatility;
termasuk mencermati tingkat fluktuasi dana;
ii. Ketepatan dalam mengatur struktur dana termasuk kecukupan ii. The precision in managing the fund structure, including the
dana; adequacy of funding;
iii. Ketersediaan aset yang siap dikonversikan menjadi kas; dan iii. The availability of asset that is ready to be converted into cash; and
iv. Kemampuan menciptakan akses ke pasar antar bank atau sumber iv. Ability to create access to the interbank market or other funding
dana lainnya. sources.
Apabila kesenjangan tersebut cukup besar maka akan menurunkan If the gap is large enough it will reduce it will reduce the Bank ability to
kemampuan Bank untuk memenuhi kewajibannya pada saat jatuh meet its liabilities at maturity. Therefore, liquidity management is needed
tempo. Oleh karena itu untuk mengantisipasi terjadinya risiko to anticipate liquidity risk, which is a part of the management liability.
likuiditas, maka diperlukan manajemen likuiditas, yang merupakan
bagian dari pengelolaan liabilitas.
Kebijakan likuiditas Bank ditujukan untuk memastikan bahwa The Bank's liquidity policies are aimed at ensuring that fund
kebutuhan dana dapat dipenuhi, baik untuk membayar deposito pada requirements can be fulfilled, either to pay deposits at maturity or to
saat jatuh tempo atau untuk memenuhi fasilitas kredit yang belum fulfill additional loans on request.
digunakan.
Pengelolaan dan pemantauan posisi likuiditas Bank berada dalam Maintaining and monitoring the Bank's liquidity position is the
tanggung jawab Satuan Kerja Likuiditas sedangkan pengukuran serta responsibility of the Liquidity Unit while measuring and analysing on
analisa terhadap kondisi likuiditas menjadi tugas Divisi Manajemen liquidity condition is the responsibility of the Risk Management Division
Risiko diantaranya stress test likuiditas berdasarkan skenario dan which among others include liquidity stress test based on scenarios and
pembuatan profil risiko yang terkait likuiditas. preparing risk profile related to liquidity risk.
74
Page 338
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko likuiditas (lanjutan) Liquidity risk (continued)
Pengelolaan kelebihan dana likuiditas yang tidak terserap dari Managing the excess of liquidity fund which are not absorbed by credits
penyaluran kredit teroptimalisasi melalui pengelolaan treasury will be optimized through managing treasury. Most of the excess of
Sebagian besar kelebihan dana likuiditas tersalurkan melalui liquidity will be placed in short-term and secured instruments. In general,
instrumen-instrumen yang berjangka pendek dan aman. Umumnya, the Bank's liquidity condition is well maintained where the customers
kondisi likuiditas bank terjaga baik dimana penarikan dana nasabah withdrawal can be fulfilled while the excess fund can be optimized with
dapat terpenuhi sekaligus kelebihan dana teroptimalkan dengan imbal optimum return.
hasil yang optimal.
Sumber dana dan waktu jatuh tempo deposito dikelola untuk Sources of funds and maturity dates of deposits are managed to avoid
menghindari adanya dana yang idle dan menentukan jumlah serta idle funds and determine the appropriate liquidity level and liquid asset
instrumen aset likuid yang tepat untuk menjamin tingkat likuiditas yang instrument to ensure a sustainable liquidity level.
terkendali secara terus menerus.
Tabel berikut ini menggambarkan analisis jatuh tempo aset dan The following table illustrates the maturity profile analysis of the Bank's
liabilitas Bank dihitung berdasarkan sisa periode jatuh tempo kontrak assets and liabilities according to their remaining maturity period at the
pada tanggal laporan posisi keuangan: statement of financial position date:
2024
(dalam jutaan Rupiah / in million Rupiah )
Tidak
mempunyai
tanggal
jatuh tempo
Nilai kontraktual/ Kurang dari Lebih dari
tercatat/ No 1 bulan / 12 bulan/
Carrying contractual Less than 1 1-3 bulan/ 3-6 bulan/ 6-12 bulan/ More than
value maturity month months months months 12 months
Aset Assets
Kas 300.463 300.463 - - - - - Cash
Current accounts
Giro pada Bank Indonesia 2.562.129 - 2.562.129 - - - - with Bank Indonesia
Current accounts
Giro pada bank lain 305.962 - 305.962 - - - - with other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain 1.733.137 - 1.733.137 - - - - and other banks
Efek-efek 10.350.667 - 670.663 1.136.848 1.365.740 1.424.227 5.753.189 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli Marketable securities
dengan janji purchased with
dijual kembali 984.807 - 984.807 - - - - agreements to resell
Kredit yang diberikan 11.984.931 - 751.727 2.404.813 2.105.114 2.561.659 4.161.618 Loans
Tagihan akseptasi 14.186 - - 8.367 5.819 - Acceptance receivables
Aset tetap - bersih 144.764 144.764 - - - - - Fixed assets - net
Aset pajak tangguhan - bersih 45.536 45.536 - - - - - Deferred tax assets - net
Aset lain-lain 697.862 519.571 178.291 - - - - Other assets
29.124.444 1.010.334 7.186.716 3.550.028 3.476.673 3.985.886 9.914.807
Penyisihan Allowance
kerugian penurunan nilai (234.914) for impairment losses
28.889.530
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 159.907 159.907 - - - - - Liabilities immediately payable
Giro 5.683.291 5.683.291 - - - - - Current accounts
Tabungan 2.246.221 2.246.221 - - - - - Savings deposits
Deposito berjangka 16.624.498 - 15.001.982 790.420 153.025 679.071 - Time deposits
Simpanan dari bank lain 4.170 2.145 2.025 - - - - Deposits from other banks
Liabilitas akseptasi 14.186 - - 4.151 10.035 - - Acceptance liabilities
Utang pajak 14.973 14.973 - - - - - Taxes payable
Liabilitas lain-lain 247.562 198.860 48.702 - - - - Other liabilities
24.994.808 8.305.397 15.052.709 794.571 163.060 679.071 -
Perbedaan jatuh tempo 4.129.636 (7.295.063) (7.865.993) 2.755.457 3.313.613 3.306.815 9.914.807 Maturity gap
Posisi jatuh tempo setelah
penyisihan kerugian Net position, net of allowance
penurunan nilai 3.894.722 for impairment losses
75
Page 339
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko likuiditas (lanjutan) Liquidity risk (continued)
2023
(dalam jutaan Rupiah / in million Rupiah )
Tidak
mempunyai
tanggal
jatuh tempo
Nilai kontraktual/ Kurang dari Lebih dari
tercatat/ No 1 bulan / 12 bulan/
Carrying contractual Less than 1 1-3 bulan/ 3-6 bulan/ 6-12 bulan/ More than
value maturity month months months months 12 months
Aset Assets
Kas 228.747 228.747 - - - - - Cash
Current accounts
Giro pada Bank Indonesia 2.945.689 - 2.945.689 - - - - with Bank Indonesia
Current accounts
Giro pada bank lain 483.782 - 483.782 - - - - with other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain 2.848.943 - 2.848.943 - - and other banks
Efek-efek 6.308.826 - - 49.324 275.517 264.852 5.719.133 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli Marketable securities
dengan janji purchased with
dijual kembali 4.488.570 - 4.488.570 - - - - agreements to resell
Kredit yang diberikan 9.695.426 - 803.973 1.765.876 1.740.903 2.059.796 3.324.878 Loans
Tagihan akseptasi 8.193 - 8.193 - - - - Acceptance receivables
Aset tetap - bersih 133.832 133.832 - - - - - Fixed assets - net
Aset pajak tangguhan - bersih 45.601 45.601 - - - - - Deferred tax assets - net
Aset lain-lain 432.026 282.560 149.466 - - - - Other assets
Jumlah aset 27.619.635 690.740 11.728.616 1.815.200 2.016.420 2.324.648 9.044.011 Total assets
Penyisihan Allowance
kerugian penurunan nilai (233.128) for impairment losses
27.386.507
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 231.718 231.718 - - - - - Liabilities immediately payable
Giro 5.532.519 5.532.519 - - - - - Current accounts
Tabungan 1.525.090 1.525.090 - - - - - Savings deposits
Deposito berjangka 16.104.045 - 13.871.270 1.802.946 172.943 256.886 - Time deposits
Simpanan dari bank lain 2.003 2.003 - - - - - Deposits from other banks
Liabilitas akseptasi 8.193 - 8.193 - - - - Acceptance liabilities
Utang pajak 29.570 29.570 - - - - - Taxes payable
Liabilitas lain-lain 270.859 222.309 48.550 - - - - Other liabilities
Jumlah liabilitas 23.703.996 7.543.209 13.928.013 1.802.946 172.943 256.886 - Total liabilities
Perbedaan jatuh tempo 3.915.639 (6.852.469) (2.199.397) 12.254 1.843.477 2.067.762 9.044.011 Maturity gap
Posisi jatuh tempo setelah
penyisihan kerugian Net position, net of allowance
penurunan nilai 3.682.511 for impairment losses
Risiko pasar Market risk
Risiko pasar adalah risiko pada laporan posisi keuangan dan rekening Market risk is the risk on the financial position and administrative
administratif termasuk transaksi derivatif, akibat perubahan secara accounts positions including derivatives transactions, due to changes in
keseluruhan dari kondisi pasar, meliputi perubahan nilai tukar valuta overall market conditions, such as changes in foreign exchange rate
asing dan tingkat suku bunga, termasuk risiko perubahan harga opsi. and interest rate including changes in option price risks.
Risiko suku bunga timbul dari berbagai layanan perbankan Bank bagi Interest rate risk arises from various banking services provided by the
nasabah termasuk deposito, kredit yang diberikan dan fasilitas giro. Bank for its customers, including deposits, loans and current account
Bank juga melakukan aktivitas investasi terbatas untuk kepentingan facilities. The Bank also conduct limited investment activities for its own
sendiri. purposes.
Bank melakukan pengukuran risiko suku bunga dengan menggunakan The Bank performs interest rate risk monitoring by utilizing a
metodologi yang dapat mengidentifikasi risiko suku bunga dari methodology which can identify the risk of the interest rate on the asset
portofolio aset dan kewajiban yang sensitif terhadap perubahan suku portfolio and liabilities that are sensitive to interest rate fluctuation and
bunga serta menentukan besaran risiko terhadap Bank. can determine the risk exposure of the Bank.
76
Page 340
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. OPERATING SEGMENT (continued)
Risiko pasar (lanjutan) Market risk (continued)
Tabel di bawah ini merupakan kisaran tingkat bunga per tahun untuk The table below summarizes the range of interest rates per annum for
aset dan liabilitas yang signifikan untuk tahun yang berakhir pada significant assets and liabilities for the years ended December 31, 2024
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023: and 2023:
2024 2023
Aset Assets
Giro pada bank lain 0,00% 0,00% Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain 4,25% - 6,30% 5,25% - 6,7% Indonesia and other banks
Efek-efek 1,85% - 7,75% 1,85% - 7,75% Marketable securities
Efek-efek yang dijual dengan janji Marketable securities sold under
dibeli kembali 6,00% 6,00% - 6,46% repurchase agreement liabilities
Kredit yang diberikan 0,00% - 24,50% 0,00% - 24,50% Loans
Liabilitas Liabilities
Simpanan nasabah Deposits from customers
- Giro 0,00% - 1,50% 0,01% - 1,50% Current account -
- Tabungan 0,00% - 1,50% 0,01% - 1,50% Saving deposits -
- Deposito berjangka 0,12% - 5,25% 0,12% - 5,00% Time deposits -
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
- Giro 1,00% 1,00% Current account -
- Deposito berjangka 3,75% - Time deposits -
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan eksposur Bank terhadap risiko The following table summarizes the Bank's exposure to the interest rate
tingkat suku bunga (gross ) : risk (gross):
2024
(dalam jutaan Rupiah / in million Rupiah )
Bunga mengambang/ Floating rate Bunga tetap/ Fixed rate
Kurang dari >3 bulan - 1 Kurang dari >3 bulan - 1 Lebih dari 24
1 bulan/ tahun/ > 3 1 bulan/ tahun/ >3 12 - 24 bulan/ More
Less than 1 1 - 3 bulan/ months - 1 > 1 tahun/ Less than 1 1 - 3 bulan/ months - 1 bulan/ than 12 Jumlah/
month months year years month months year Months months Total
Aset keuangan
Kas/ Cash 300.463 - - - - - - - - 300.463
Giro pada Bank Indonesia/
Current accounts with
Bank Indonesia 2.562.129 - - - - - - - - 2.562.129
Giro pada bank lain/
Current accounts with
other banks 305.962 - - - - - - - - 305.962
Penempatan pada Bank Indonesia
dan bank lain/ Placements with
Bank Indonesia and
other banks 1.733.137 - - - - - - - - 1.733.137
Efek-efek/
Marketable securities - - - - 670.663 1.136.848 2.789.967 2.327.861 3.425.328 10.350.667
Efek-efek yang dibeli dengan janji
dijual kembali/ Marketable securities
purchased with
agreements to resell 984.807 - - - - - - - - 984.807
Kredit yang diberikan/
Loans 751.727 2.105.114 4.161.618 4.966.472 - - - - - 11.984.931
Tagihan akseptasi/
Acceptance receivables - 8.367 5.819 - - - - - - 14.186
Aset lain - lain/
Other assets 178.291 - - - - - - - - 178.291
Jumlah aset keuangan/
Total financial asset 6.816.516 2.113.481 4.167.437 4.966.472 670.663 1.136.848 2.789.967 2.327.861 3.425.328 28.414.573
77
Page 341
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. OPERATING SEGMENT (continued)
Risiko pasar (lanjutan) Market risk (continued)
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan eksposur Bank terhadap risiko The following table summarizes the Bank's exposure to the interest rate
tingkat suku bunga (gross ): (lanjutan) risk (gross): (continued)
2024
(dalam jutaan Rupiah / in million Rupiah )
Bunga mengambang/ Floating rate Bunga tetap/ Fixed rate
Kurang dari >3 bulan - 1 Kurang dari >3 bulan - 1 Lebih dari 24
1 bulan/ tahun/ > 3 1 bulan/ tahun/ >3 12 - 24 bulan/ More
Less than 1 1 - 3 bulan/ months - 1 > 1 tahun/ Less than 1 1 - 3 bulan/ months - 1 bulan/ than 12 Jumlah/
month months year years month months year Months months Total
Liabilitas keuangan
Liabilitas segera/ Obligations
due immediately 159.907 - - - - - - - - 159.907
Giro/ Current accounts 5.683.291 - - - - - - - - 5.683.291
Tabungan/
Savings deposits 2.246.221 - - - - - - - - 2.246.221
Deposito berjangka/
Time deposits 16.624.498 - - - - - - - - 16.624.498
Simpanan dari bank lain/
Deposits from
other banks 4.170 - - - - - - - - 4.170
Liabilitas akseptasi/
Acceptance liabilities 14.186 - - - - - - - - 14.186
Utang pajak/
Taxes payables 14.973 - - - - - - - - 14.973
Liabilitas lain-lain
Other liabilities 137.062 - - - - - - - - 137.062
24.884.308 - - - - - - - - 24.884.308
Jumlah gap repricing suku bunga/
Total gap repricing
interest rate (18.067.792) 2.113.481 4.167.437 4.966.472 670.663 1.136.848 2.789.967 2.327.861 3.425.328 3.530.265
2023
(dalam jutaan Rupiah / in million Rupiah )
Bunga mengambang/ Floating rate Bunga tetap/ Fixed rate
Kurang dari >3 bulan - 1 Kurang dari >3 bulan - 1 Lebih dari 24
1 bulan/ tahun/ > 3 1 bulan/ tahun/ >3 12 - 24 bulan/ More
Less than 1 1 - 3 bulan/ months - 1 > 1 tahun/ Less than 1 1 - 3 bulan/ months - 1 bulan/ than 12 Jumlah/
month months year years month months year months months Total
Aset keuangan
Kas/ Cash 228.747 - - - - - - - - 228.747
Giro pada Bank Indonesia/
Current accounts with
Bank Indonesia 2.945.689 - - - - - - - - 2.945.689
Giro pada bank lain/
Current accounts with
other banks 483.782 - - - - - - - - 483.782
Penempatan pada Bank Indonesia
dan bank lain/ Placements with
Bank Indonesia and
other banks 2.848.943 - - - - - - - - 2.848.943
Efek-efek/
Marketable securities - - - - - 49.324 540.336 562.536 5.156.565 6.308.761
Efek-efek yang dibeli dengan janji
dijual kembali/ Marketable securities
purchased with
agreements to resell 4.488.570 - - - - - - - - 4.488.570
Kredit yang diberikan/
Loans 803.972 1.740.903 3.324.878 3.825.673 - - - - - 9.695.426
Tagihan akseptasi/
Acceptance receivables 8.193 - - - - - - - - 8.193
Aset lain - lain/
Other assets 149.466 - - - - - - - - 149.466
Jumlah aset keuangan/
Total financial asset 11.957.362 1.740.903 3.324.878 3.825.673 - 49.324 540.336 562.536 5.156.565 27.157.577
78
Page 342
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. OPERATING SEGMENT (continued)
Risiko pasar (lanjutan) Market risk (continued)
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan eksposur Bank terhadap risiko The following table summarizes the Bank's exposure to the interest rate
tingkat suku bunga (gross ): (lanjutan) risk (gross): (continued)
2023
(dalam jutaan Rupiah / in million Rupiah )
Bunga mengambang/ Floating rate Bunga tetap/ Fixed rate
Kurang dari >3 bulan - 1 Kurang dari >3 bulan - 1 Lebih dari 24
1 bulan/ tahun/ > 3 1 bulan/ tahun/ >3 12 - 24 bulan/ More
Less than 1 1 - 3 bulan/ months - 1 > 1 tahun/ Less than 1 1 - 3 bulan/ months - 1 bulan/ than 12 Jumlah/
month months year years month months year months months Total
Liabilitas keuangan
Liabilitas segera/ Obligations
due immediately 231.718 - - - - - - - - 231.718
Giro/ Current accounts 5.532.519 - - - - - - - - 5.532.519
Tabungan/
Savings deposits 1.525.090 - - - - - - - - 1.525.090
Deposito berjangka/
Time deposits 16.104.044 - - - - - - - - 16.104.044
Simpanan dari bank lain/
Deposits from
other banks 2.003 - - - - - - - - 2.003
Liabilitas akseptasi/
Acceptance liabilities 8.193 - - - - - - - - 8.193
Utang pajak/
Taxes payables 29.570 - - - - - - - - 29.570
Liabilitas lain-lain
Other liabilities 167.187 - - - - - - - - 167.187
23.600.324 - - - - - - - - 23.600.324
Jumlah gap repricing suku bunga/
Total gap repricing
interest rate (11.642.962) 1.740.903 3.324.878 3.825.673 - 49.324 540.336 562.536 5.156.565 3.557.253
Analisis sensitivitas untuk beberapa faktor pasar menunjukkan Sensitivity analysis for several market factors showing how profit or loss
bagaimana laba rugi dan ekuitas dapat dipengaruhi oleh perubahan and equity could be affected by changes in the relevant risk factor are in
dari beberapa faktor risiko sesuai dengan tabel di bawah ini. Secara the following tables below. In general, sensitivity is estimated by
umum, sensitivitas diestimasi dengan membandingkan suatu nilai awal comparing an initial value to the value derived after a specified change
ke nilai tertentu setelah perubahan tertentu dari faktor pasar, dengan in the market factor, assuming all other variables are constant. The
mengasumsikan seluruh variabel lainnya tetap. Sensitivitas atas sensitivity of the statement of income is the effect of the assumed
laporan laba rugi merupakan efek atas perubahan estimasi suku changes in interest rates on the profit or loss for a period, based on the
bunga atas laba rugi untuk suatu periode, berdasarkan nilai suku floating rate trading and non-trading financial assets and liabilities held
bunga mengambang atas aset dan liabilitas yang diperdagangkan dan by the Bank as of December 31, 2024 and 2023. The sensitivity of the
tidak diperdagangkan yang dimiliki Bank pada tanggal 31 Desember statement of comprehensive income is calculated by revaluing fixed rate
2024 dan 2023. Analisis sensitivitas atas laporan laba rugi available-for-sale financial assets, as of December 31, 2024 and 2023
komprehensif dihitung dengan menilai kembali perubahan estimasi for the effects of the assumed changes in interests rates. The total
suku bunga tetap atas aset keuangan yang tersedia untuk dijual pada sensitivity of the statement of comprehensive income is based on the
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023. Jumlah sensitivitas atas laporan assumption that there are parallel shifts in the yield curve.
laba rugi komprehensif didasarkan pada asumsi bahwa terdapat
perubahan paralel dalam kurva penghasilan.
Tabel di bawah ini menunjukkan sensitivitas dari laporan laba rugi dan The table below demonstrates the sensitivity of the Bank's statement of
penghasilan komprehensif lain Bank terhadap kemungkinan profit or loss and other comprehensive income to reasonably possible
perubahan wajar atas suku bunga untuk aset dan liabilitas keuangan changes in interest rates for fixed rate financial assets and liabilities as
dengan suku bunga tetap pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023: of December 31, 2024 and 2023:
Dampak ke laporan laba rugi dan
Perubahan penghasilan komprehensif lain/ Impact
basis point/ to statement of profit or loss and other
Change in comprehensive income
basis point (dalam jutaan Rupiah/in million Rupiah)
2024 2023
+1,00% 17.972.383.662 14.778.692.552
-1,00% (17.972.383.662) (14.778.692.552)
79
Page 343
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. OPERATING SEGMENT (continued)
Risiko operasional Operational risk
Risiko operasional adalah risiko yang disebabkan oleh ketidakcukupan Operational risk is a risk incurred by insufficient and or malfunction of
dan atau tidak berfungsinya proses internal, kesalahan manusia, internal processes, human error, system failure, or external problems
kegagalan sistem, atau adanya problem eksternal yang that affect the Bank's operation. To monitor the possible occurrence of
mempengaruhi operasional Bank. Untuk mengawasi risiko operational risk, the Bank has developed a self-assessment
operasional yang mungkin terjadi, Bank telah mengembangkan suatu measurement system to be performed by each risk owner, which
sistem dengan menggunakan metodologi pengukuran sendiri (self- enables the Bank to develop a risk mapping system that could
assessment ) yang dilakukan oleh masing-masing risk owner , potentially be implemented at each work unit.
sehingga dapat dibentuk suatu peta risiko yang mungkin terjadi di
setiap unit kerja.
Dengan peta risiko, risiko operasional dapat diukur berdasarkan nilai With the risk mapping, operational risks can be measured accurately
komposit risiko yang ditetapkan oleh Regulator sehingga manajemen and enables the management to control any arising risk impact. To
dapat melakukan pengendalian terhadap dampak risiko yang timbul. allocate capital requirements in measuring operational risk, in
Untuk mengalokasikan kebutuhan modal risiko operasional, sesuai accordance with the Basel Committee on Banking Supervision and also
dengan Basel Committee on Banking Supervision , serta roadmap the roadmap of Basel II implementation in Indonesia, the Bank use the
implementasi Basel II di Indonesia, Bank menggunakan metodologi Basic Indicator approach.
pendekatan Basic Indicator .
Risiko kepatuhan Compliance risk
Risiko kepatuhan merupakan risiko yang disebabkan Bank tidak Compliance risk is the risk caused by the Bank's non-compliance or non-
mematuhi atau tidak melaksanakan peraturan perundang-undangan application of the prevailing regulations. In practice, compliance risk is
dan ketentuan lain yang berlaku. Pada praktiknya, risiko kepatuhan inherent to the Bank's risk related to the regulations, prudential
melekat pada risiko Bank yang terkait pada peraturan perundang- provisions and other provisions, such as:
undangan, ketentuan kehati-hatian dan ketentuan lain yang berlaku,
seperti:
- Risiko kredit terkait dengan ketentuan Kewajiban penyediaan - Credit risk related to Capital Adequacy Ratio (CAR), Asset Quality,
Modal Minimum (KPMM), Kualitas aset, Pembentukan Cadangan Allowance for Impairment Losses, and Legal Lending Limit (LLL)
Kerugian Penurunan Nilai (CKPN), Batas Maksimum Pemberian regulations.
Kredit (BMPK).
- Risiko lain yang terkait dengan ketentuan eksternal dan internal. - Other risks related to external and internal regulations.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, Bank telah memenuhi As of December 31, 2024 and 2023, the Bank has complied the ratio as
rasio sesuai yang diisyaratkan oleh Otoritas Jasa Keuangan required by Financial Services Authority are disclosed in Note 42h.
diungkapkan pada Catatan 42h.
Bank mengelola risiko kepatuhan dengan melakukan penelaahan The Bank manages its compliance risk by performing comprehensive
secara komprehensif untuk memastikan kesesuaian kebijakan standar review to ensure that Bank's Standard Operating Procedures and new
operasi dan prosedur serta pengembangan produk baru dengan product development conform with external regulations.
peraturan eksternal.
Satuan Kerja Kepatuhan juga telah melaksanakan pengkajian sistem The Compliance Unit has also evaluated systems and procedures
dan prosedur terhadap rencana kebijakan dan rancangan keputusan relating to new or revised policies and decisions to ensure their
dalam rangka mencegah penyimpangan terhadap peraturan compliance with the applicable regulations. Furthermore, the Bank has
perundang-undangan lain yang berlaku. Di samping itu, Bank juga also perform compliance function including:
melaksanakan fungsi kepatuhan meliputi tindakan untuk:
i Mewujudkan terlaksananya budaya kepatuhan pada semua i To create compliance culture in all level of organization and Bank's
tingkatan organisasi dan kegiatan usaha Bank; business activities;
ii Mengelola risiko kepatuhan yang dihadapi oleh Bank; tindakan ii Manages compliance risk face by the Bank; managing compliance
mengelola risiko kepatuhan dilaksanakan dengan mengacu pada risk is based on Financial Services Authority's regulation about Risk
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan mengenai Manajemen Risiko Management for the Bank;
bagi Bank Umum;
iii Memastikan agar kebijakan, ketentuan, sistem dan prosedur serta iii Ensure policy, regulation, system and procedure and bank business
kegiatan usaha yang dilakukan oleh Bank telah sesuai dengan activities inline with authority's regulation and law; and
ketentuan Bank Indonesia, Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan
perundang-undangan yang berlaku; dan
iv Memastikan kepatuhan Bank terhadap komitmen yang dibuat oleh iv Ensure Bank's compliance with commitments made by the Bank to
Bank kepada Otoritas Jasa Keuangan, dan/atau otoritas Financial Services Authority and/or other monitoring authority.
pengawas lain yang berwenang.
Risiko hukum Legal risk
Risiko hukum adalah risiko yang disebabkan oleh adanya kelemahan Legal risk is the risk raised by weakness in juridicial aspects of the
aspek yuridis dalam bisnis, yang antara lain disebabkan adanya business, which could be caused by legal claims, non-existence of
tuntutan hukum, ketiadaan peraturan perundang-undangan yang supported regulation or weaknesses in agreements, such a unfulfilled
mendukung, atau kelemahan perikatan seperti tidak dipenuhinya terms and conditions in contracts and binding collateral which is not
syarat sahnya kontrak dan pengikatan agunan yang tidak sempurna. complete.
Bank mengelola risiko hukum dengan memastikan seluruh aktivitas Legal risks are managed by ensuring that all activities and business
dan hubungan kegiatan usaha Bank dengan pihak ketiga didasarkan relationships between the Bank with third parties are based on rules and
pada aturan dan persyaratan yang dapat melindungi kepentingan conditions which able to protecting the Bank's interests from a legal
Bank dari segi hukum. perspective.
80
Page 344
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 34. OPERATING SEGMENT (continued)
Risiko strategis Strategic risk
Risiko strategis adalah risiko yang antara lain disebabkan adanya Strategic risk is the risk that is caused by inappropriate determination
penetapan dan pelaksanaan strategi Bank yang tidak tepat, and implementation of the Bank strategy, inappropriate business
pengambilan keputusan bisnis yang tidak tepat atau kurang decisions or being unresponsive to external changes. Here are the
responsifnya Bank terhadap perubahan eksternal. Berikut adalah factors that influence the strategic risk that the Bank's vision, strategic
faktor-faktor yang mempengaruhi risiko strategis yaitu visi Bank, plan, changes in ownership and new product launches.
rencana strategis, perubahan kepemilikan dan peluncuran produk
baru.
Bank mengelola risiko strategis melalui proses pertimbangan dan The Bank manages strategic risk through a consideration of, and
pengambilan keputusan setiap kebijakan strategis secara kolektif dan decision making process regarding every strategic policy in a collective
komprehensif oleh Direksi dan Komite-Komite yang telah dibentuk. and comprehensive manner performed by the established Bank's
Directors and Committees.
Risiko reputasi Reputation risk
Risiko reputasi adalah risiko yang antara lain disebabkan oleh adanya Reputational risk is the risk that is caused by negative publicity related
publikasi negatif yang terkait dengan kegiatan usaha Bank atau to the business activity of the Bank or negative perception of the Bank.
persepsi negatif terhadap Bank.
Bank mengelola risiko reputasi dengan memastikan kesesuaian The Bank manages its reputational risk by ensuring that its business
antara aktivitas kegiatan usaha Bank bersama-sama dengan aktivitas activities are in conformity with its other activities, so as to maintain the
lain sehingga reputasi Bank tetap terjaga. Bank's reputation.
35. NILAI WAJAR INSTRUMEN KEUANGAN 35. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS
Sebagian besar instrumen keuangan pada laporan posisi keuangan A significant number of financial instruments are carried at fair value in
disajikan menggunakan nilai wajar. Berikut ini adalah perbandingan the statements of financial position. Below is the comparison of the
antara nilai tercatat, seperti yang dilaporkan pada laporan posisi carrying amounts, as reported on the statements of financial position,
keuangan dan nilai wajarnya. and its fair value.
Pada tabel berikut ini, instrumen keuangan telah dialokasikan In the following table, financial instruments have been allocated based
berdasarkan klasifikasinya. Kebijakan akuntansi penting pada Catatan on their classification. The significant accounting recognised policies in
2c menjelaskan bagaimana setiap kategori aset keuangan dan Note 2c describe how the categories of the financial assets and financial
liabilitas keuangan diukur dan bagaimana pendapatan dan beban, liabilities are measured and how income and expenses, including fair
termasuk keuntungan dan kerugian atas nilai wajar (perubahan nilai value gains and losses (changes in fair value of financial instruments)
wajar instrumen keuangan) diakui. are recognised.
Tabel di bawah ini menyajikan perbandingan atas nilai tercatat dengan The table presents the comparison, by class, of the carrying amounts
nilai wajar dari instrumen keuangan Bank yang tercatat dalam laporan and fair value of the Bank’s financial instruments that are recognised in
keuangan. Nilai wajar yang diungkapkan adalah berdasarkan the financial statements. The fair values disclosed are based on relevant
informasi relevan yang tersedia pada tanggal 31 Desember 2024 dan information available as of December 31, 2024 and 2023 and not
2023 dan tidak diperbaharui untuk mencerminkan perubahan dalam updated to reflect changes in market conditions which have occurred
kondisi pasar yang telah terjadi setelah tanggal ini. after this date.
2024
Nilai wajar melalui
penghasilan
komprehensif lain/ Kewajiban
Fair value through keuangan
Biaya perolehan other diamortisasi/ Jumlah nilai
yang diamortisasi/ comprehensive Financial liabilities tercatat/ Total Jumlah nilai wajar/
Amortized cost income at amortized cost carrying amount Total fair value
Aset Assets
Kas 300.463.127.974 - - 300.463.127.974 300.463.127.974 Cash
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 2.562.129.132.862 - - 2.562.129.132.862 2.562.129.132.862 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 305.962.273.872 - - 305.962.273.872 305.962.273.872 other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain 1.733.136.735.640 - - 1.733.136.735.640 1.733.136.735.640 and other banks
Efek-efek 6.534.264.787.925 3.816.402.088.984 - 10.350.666.876.909 10.238.780.257.548 Marketable securities
Efek-efek Marketable securities
yang dibeli dengan janji purchased with
dijual kembali 984.806.647.208 - - 984.806.647.208 984.806.647.208 agreements to resell
Kredit yang diberikan 11.984.930.540.596 - - 11.984.930.540.596 11.984.930.540.596 Loans
Tagihan akseptasi 14.185.851.608 - - 14.185.851.608 14.185.851.608 Acceptance receivables
Aset lain-lain
*) 178.291.195.619 - - 178.291.195.619 178.291.195.619 Other assets *)
24.598.170.293.304 3.816.402.088.984 - 28.414.572.382.288 28.302.685.762.927
81
Page 345
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
35. NILAI WAJAR INSTRUMEN KEUANGAN (lanjutan) 35. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS (continued)
2024
Nilai wajar melalui
penghasilan
komprehensif lain/ Kewajiban
Fair value through keuangan
Biaya perolehan other diamortisasi/ Jumlah nilai
yang diamortisasi/ comprehensive Financial liabilities tercatat/ Total Jumlah nilai wajar/
Amortized cost income at amortized cost carrying amount Total fair value
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera - - 159.906.833.048 159.906.833.048 159.906.833.048 Liabilities immediately payable
Simpanan nasabah - - 24.554.009.588.490 24.554.009.588.490 24.554.009.588.490 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain - - 4.170.232.243 4.170.232.243 4.170.232.243 Deposits from other banks
Liabilitas akseptasi - - 14.185.851.608 14.185.851.608 14.185.851.608 Acceptance liabilities
Liabilitas lain-lain - - 48.701.572.433 48.701.572.433 48.701.572.433 Other liabilities
- - 24.780.974.077.822 24.780.974.077.822 24.780.974.077.822
2023
Nilai wajar melalui
penghasilan
komprehensif lain/ Kewajiban
Fair value through keuangan
Biaya perolehan other diamortisasi/ Jumlah nilai
yang diamortisasi/ comprehensive Financial liabilities tercatat/ Total Jumlah nilai wajar/
Amortized cost income at amortized cost carrying amount Total fair value
Aset Assets
Kas 228.747.414.301 - - 228.747.414.301 228.747.414.301 Cash
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 2.945.689.004.391 - - 2.945.689.004.391 2.945.689.004.391 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 483.781.950.130 - - 483.781.950.130 483.781.950.130 other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain 2.848.942.950.071 - - 2.848.942.950.071 2.848.942.950.071 and other banks
Efek-efek 3.486.422.459.315 2.822.403.482.600 - 6.308.825.941.915 6.027.843.385.404 Marketable securities
Efek-efek Marketable securities
yang dibeli dengan janji purchased with
dijual kembali 4.488.570.008.012 - - 4.488.570.008.012 4.796.781.808.000 agreements to resell
Kredit yang diberikan 9.695.425.766.190 - - 9.695.425.766.190 9.695.425.766.190 Loans
Tagihan akseptasi 8.193.278.770 - - 8.193.278.770 8.193.278.770 Acceptance receivables
*) 149.465.505.291 - - 149.465.505.291 149.465.505.291 *)
Aset lain-lain Other assets
24.335.238.336.471 2.822.403.482.600 - 27.157.641.819.071 27.184.871.062.548
Liabilitas Liabilities
Liabilities
Liabilitas segera - - 231.717.950.607 231.717.950.607 231.717.950.607 immediately payable
Simpanan nasabah - - 23.161.653.078.617 23.161.653.078.617 23.161.653.078.617 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain - - 2.002.604.661 2.002.604.661 2.002.604.661 Deposits from other banks
Liabilitas akseptasi - - 8.193.278.770 8.193.278.770 8.193.278.770 Acceptance liabilities
Liabilitas lain-lain - - 48.550.197.343 48.550.197.343 48.550.197.343 Other liabilities
- - 23.452.117.109.998 23.452.117.109.998 23.452.117.109.998
*) *)
Terdiri dari pendapatan yang masih akan diterima dan uang muka Consist of interest receivables and advances
82
Page 346
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
36. POSISI DEVISA NETO 36. NET OPEN POSITION
Perhitungan Posisi Devisa Neto (“PDN”) Bank pada tanggal 31 The Bank’s net foreign exchange positions (Net Open Position or
Desember 2024 dan 2023 dihitung berdasarkan peraturan Bank “NOP”) as of December 31, 2024 and 2023 were calculated based on
Indonesia yang berlaku. Berdasarkan peraturan tersebut, bank-bank prevailing Bank Indonesia Regulations. Based on those regulations,
diwajibkan untuk memelihara PDN (termasuk semua kantor cabang banks are required to maintain the NOP (including all domestic and
dalam dan luar negeri) secara keseluruhan setinggi-tingginya 20% overseas branches) at the maximum of 20% (twenty percent) of capital
(dua puluh persen) dari modal diungkapkan pada Catatan 42i. are disclosed in Note 42i.
PDN secara keseluruhan merupakan angka penjumlahan dari nilai The aggregate NOP represents the sum of the absolute values of (i) the
absolut untuk jumlah dari (i) selisih bersih aset dan liabilitas untuk net difference between assets and liabilities denominated in each
setiap valuta asing dan (ii) selisih bersih tagihan dan liabilitas, berupa foreign currency and (ii) the net difference of receivables and liabilities
komitmen dan kontinjensi di rekening administratif (transaksi rekening of both commitments and contingencies recorded in the administrative
administratif) untuk setiap valuta asing, yang semuanya dinyatakan account (administrative account transactions) denominated in each
dalam Rupiah. Sedangkan PDN untuk laporan posisi keuangan, foreign currency, which are all stated in Rupiah. The NOP for statement
merupakan angka penjumlahan dari selisih bersih aset dan liabilitas of financial position represents the sum of the net differences of assets
dalam laporan posisi keuangan untuk setiap valuta asing yang and liabilities on the statements of financial position for each foreign
semuanya dinyatakan dalam Rupiah. currency, which are all stated in Rupiah.
37. MANAJEMEN MODAL 37. CAPITAL MANAGEMENT
Tujuan utama dari kebijakan Bank atas kebijakan pengelolaan modal The primary objectives of the Bank’s capital management policy are to
adalah untuk memastikan bahwa Bank memiliki modal yang kuat ensure that the Bank has a strong capital to support the Bank’s
untuk mendukung strategi pengembangan ekspansi usaha Bank saat business expansion strategy currently, to sustain future development of
ini dan mempertahankan kelangsungan pengembangan di masa the business, to meet regulator capital adequacy requirements and also
mendatang serta untuk memenuhi ketentuan kecukupan permodalan to ensure the efficiency of Bank’s capital structure.
yang ditetapkan oleh regulator serta memastikan agar struktur
permodalan Bank telah efisien.
Informasi tambahan manajemen modal yang merupakan informasi The following additional information capital management that is required
yang disyaratkan oleh regulasi yang berlaku dan bukan/tidak by applicable regulations and is not required by Indonesian Accounting
merupakan informasi yang dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Standards is disclosed in Note 42j.
Indonesia diungkapkan pada Catatan 42j.
38. LABA PER SAHAM DASAR 38. BASIC EARNINGS PER SHARE
Berikut ini adalah dasar yang digunakan untuk perhitungan laba per The following are basis used in determining the basic earnings per
saham dasar: share:
2024 2023
Laba bersih Net income
Laba bersih Net income for the
untuk perhitungan calculation of basic
laba per saham 214.693.101.959 243.856.768.977 earnings per share
Jumlah saham Number of shares
Jumlah rata-rata Weighted average number
tertimbang untuk of ordinary shares for
perhitungan laba calculation of basic
per saham earnings per
dasar 1.402.010.763 1.402.010.763 share
Laba per saham Basic earnings
dasar 153,13 173,93 per share
83
Page 347
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
39. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP KEWAJIBAN PEMBAYARAN 39. GOVERNMENT GUARANTEE FOR PAYMENT LIABILITY OF
BANK UMUM COMMERCIAL BANKS
Berdasarkan Keputusan Presiden Republik Indonesia No.15 tahun Based on Article 8 of the Decision No.15 year 2004 of the President of
2004 tentang pengakhiran tugas dan pembubaran Badan Penyehatan the Republic of Indonesia regarding the termination of the role and
Perbankan Nasional (BPPN), dinyatakan dalam pasal 8 bahwa winding-up of the Indonesian Bank Restructuring Agency (IBRA), the
dengan diakhirinya tugas dan dibubarkannya BPPN, Program Government Guarantee Program on the obligations of domestic banks,
Penjaminan Pemerintah terhadap kewajiban pembayaran bank umum which was originally handled by IBRA based on the Decisions of the
yang semula dilakukan oleh BPPN berdasarkan Keputusan Presiden President of the Republic of Indonesia No.26 year 1998 and No.27 year
Republik Indonesia No.26 tahun 1998 dan Keputusan Presiden 1998, shall be handled by the Ministry of Finance, specifically by the
Republik Indonesia No.27 tahun 1998, selanjutnya dilaksanakan oleh Government Guarantee Implementation Unit (Unit Pelaksanaan
Menteri Keuangan melalui Unit Pelaksanaan Penjaminan Pemrintah Penjaminan Pemerintah/UP3) as provided in the Decision of the
(UP3) sebagaimana diatur oleh Keputusan Presiden Republik President of the Republic of Indonesia No.17 year 2004, which was
Indonesia No.17 tahun 2004, yang diatur lebih lanjut dengan further regulated by the Decision No.84/KMK.06/2004 dated February
Keputusan Menteri Keuangan No.84/KMK.06/2004 tanggal 27 27, 2004 of the Ministry of Finance regarding the Amandment of
Februari 2004 tentang Perubahan atas Keputusan Menteri Keuangan Decision No.179/KMK.017/2000 of the Ministry of Finance of the Term,
Republik Indonesia No.179/KMK.017/2000 tentang Syarat, Tatacara Implementing Guidelines and Conditions of the Government Guarantee
dan Ketentuan Pelaksanaan Jaminan Pemerintah terhadap Kewajiban on the obligations of commercial banks.
Pembayaran Bank Umum.
Program Penjaminan Pemerintah melalui UP3 telah berakhir pada The Guarantee Program by the Government through UP3 ended on
tanggal 22 September 2005, sebagaimana dinyatakan dalam September 22, 2005, as stated in Regulation No.68/PMK.05/2005 dated
Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No.68/PMK.05/2005 August 10, 2005 of the Ministry of Finance concerning the Calculation
tanggal 10 Agustus 2005 tentang Perhitungan dan Pembayaran Premi and Payment of Premium on Guarantee Program from Commercial
Program Penjaminan Terhadap Pembayaran Bank Umum untuk Banks for the period July 1 to September 21, 2005. To replace UP3, the
periode 1 Juli sampai 21 September 2005. Sebagai pengganti UP3, Government was formed an independent institution there is the
Pemerintah telah membentuk Lembaga Independen yaitu Lembaga Indonesia Deposit Insurance Corporation (Lembaga Penjaminan
Penjaminan Simpanan (LPS). Berdasarkan Undang-Undang No.24 Simpanan/LPS). Based on Law No.24 dated September 22, 2004,
tanggal 22 September 2004, sebagaimana diubah terakhir dengan which have been amended Law No.4 Year 2023 dated January 12,
Undang-Undang No.4 Tahun 2023 tanggal 12 Januari 2023 tentang 2023 regarding Development and Strengthening of Financial Sector,
Pengembangan dan Penguatan Sektor Keuangan, LPS dibentuk LPS was formed to guarantee certain liabilities of commercial banks
untuk menjamin kewajiban tertentu bank-bank umum berdasarkan under the applicable guarantee program, the amount of such guarantee
program penjaminan yang berlaku, yang besaran nilai jaminannya is subject to change if the situation complies with certain valid criteria.
dapat berubah jika memenuhi kriteria tertentu yang berlaku.
Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia No.66 tahun Based on Government Regulation No.66 year 2008 dated October 13,
2008 tanggal 13 Oktober 2008 mengenai Besarnya Nilai Simpanan 2008 regarding the Amount of Deposit Guarantee by the Indonesia
yang Dijamin Lembaga Penjamin Simpanan, jumlah simpanan yang Deposit Insurance Corporation, the amount of deposit covered by LPS
dijamin LPS adalah simpanan sampai dengan Rp2.000.000.000 untuk is up to Rp2,000,000,000 per depositor per bank. Customer deposits
per nasabah per bank. Simpanan nasabah dijamin hanya jika suku are only covered if the rate of interest is equal to or below 4.25% for
bunganya sama dengan atau dibawah 4,25% untuk simpanan dalam deposits denominated in Rupiah and 2.25% for deposits denominated
Rupiah dan 2,25% untuk simpanan dalam mata uang asing pada in foreign currency as at December 31, 2024 (2023: 4.25% and 2.25%).
tanggal 31 Desember 2024 (2023: 4,25% dan 2,25%).
Pada tanggal 13 Januari 2009, Pemerintah Republik Indonesia telah On January 13, 2009, the Government of the Republic of Indonesia
mengesahkan Perppu No.3/2008 menjadi Undang-Undang. stipulated Perppu No.3/2008 to become a Law.
40. MASALAH HUKUM 40. LEGAL ISSUES
Bank menghadapi beberapa permasalahan hukum yang berhubungan The Bank faces several legal issues related to the Bank's business
dengan kegiatan usaha Bank. Sampai dengan tanggal penyelesaian activities. As of the completion date of the statement of financial
laporan posisi keuangan, terdapat permasalahan hukum yang masih position, there are legal issues that are still in the process of being
dalam proses penyelesaian di pengadilan. Namun demikian, resolved in court. However, the Bank's management believes that the
manajemen Bank yakin bahwa hasil keputusan masalah atau tuntutan outcome of the dispute resolution or lawsuit will not have a significant
hukum tersebut tidak akan membawa dampak yang signifikan pada impact on the results of operations, financial position or liquidity of the
hasil usaha, posisi keuangan atau likuiditas Bank. Bank.
84
Page 348
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
41. PERNYATAAN STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN (PSAK) YANG 41. STATEMENT OF FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS (PSAK)
DIKELUARKAN DAN DIREVISI WHICH ISSUED AND REVISED
Berikut ini ikhtisar Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) The following summarizes the Statement of Financial Accounting
yang diterbitkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan yang Standards (PSAK) which were issued by the Financial Accounting
relevan untuk Bank, namun belum berlaku efektif untuk laporan Standards Board and are relevant to the Bank, but is not yet effective
keuangan yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024: for financial statements ended December 31, 2024:
Berlaku efektif pada atau setelah tanggal 1 Januari 2025: Effective on or after January 1, 2025:
- PSAK 117, “Kontrak Asuransi”, yang diadopsi dari IFRS 17, - PSAK 117, “Insurance Contracts”, adopted from IFRS 17, early
penerapan dini diperkenankan untuk entitas yang juga telah application is permitted for entities that have also applied PSAK 109
menerapkan PSAK 109 dan PSAK 115. and PSAK 115.
- Amandemen PSAK 221, "Pengaruh Perubahan Kurs Valuta Asing - Amendment to PSAK 221, “The Effect of Changes in Foreign
tentang Kekurangan Ketertukaran". Penerapan lebih dini Exchange Rates on the Lack of Convertibility”. Early application is
diperkenankan. permitted.
Saat ini Bank sedang mengevaluasi dan belum menetapkan dampak The Bank is currently evaluating the above standards and has not yet
dari penerapan standar akuntansi tersebut serta pengaruhnya pada determined the impact of these accounting standard on the financial
laporan keuangan Bank. statement of the Bank.
42. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK DIPERSYARATKAN OLEH 42. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED BY
STANDAR AKUNTANSI INDONESIA INDONESIAN ACCOUNTING STANDARDS
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini merupakan The following additional information presented below is information
informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang berlaku dan bukan/tidak required by applicable regulations and is not information required by
merupakan informasi yang dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Indonesian Accounting Standards:
Indonesia:
a. Giro pada Bank Indonesia a. Current accounts with Bank Indonesia
Bank dipersyaratkan untuk memiliki Giro Wajib Minimum (GWM) The Bank is required to maintain statutory reserves in Rupiah
dalam mata uang Rupiah dalam kegiatannya sebagai bank umum, currency in its activities as a commercial, and foreign statutory
serta GWM dalam mata uang asing dalam kegiatannya melakukan reserves in its activities in the conduct of foreign currency
transaksi mata uang asing. GWM disimpan dalam bentuk giro pada transactions. These statutory reserves are deposited in the form of
Bank Indonesia. current accounts with Bank Indonesia.
Rasio GWM pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 dihitung The statutory reserves ratio as of December 31, 2024 and 2023 is
berdasarkan Peraturan Bank Indonesia (PBI) No.20/3/PBI/2018 calculated based on Bank Indonesia Regulation (PBI)
sebagaimana diubah terakhir dengan PBI No.24/4/PBI/2022 No.20/3/PBI/2018 which have been amanded with PBI
tanggal 25 Februari 2022 dengan Peraturan Anggota Dewan No.24/4/PBI/2022 dated February 25, 2022 with PADG No.12 year
Gubernur (PADG) terakhir yaitu PADG No.12 tahun 2023 tanggal 2023 dated September 27, 2023 regarding Statutory Reserves in
27 September 2023 tentang tentang Giro Wajib Minimum dalam Rupiah and Foreign Currency, for Conventional Commercial Banks,
Rupiah dan Valuta Asing, Bagi Bank Umum Konvensional, Bank Islamic Commercial Banks and Sharia Business Units.
Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah.
Berdasarkan surat dari Bank Indonesia No. 26/201/DKMP/Srt/B Based on a letter from Bank Indonesia No. 26/201/DKMP/Srt/B
tanggal 2 Desember 2024 dan merujuk pada PBI No.11 tahun 2023 dated December 2, 2024 and referring to PBI No.11 year 2023 and
dan PADG No. 4 tahun 2024, pada tanggal 3 Desember 2024, PADG No.4 year 2024, as of December 31, 2024, Bank has obtained
Bank telah memperoleh insentif atas penyediaan dana untuk incentives for providing funds for activities a certain and inclusive
kegiatan ekonomi tertentu dan inklusif berupa pemotongan economy that reduction in the fulfillment of the statutory reserve
pemenuhan GWM sebesar 4,0% requirement by 4.0%
Berdasarkan surat dari Bank Indonesia No. 25/321/DKMP/Srt/B Based on a letter from Bank Indonesia No.25/321/DKMP/Srt/B dated
tanggal 5 Desember 2023 dan merujuk pada PBI No. 11 tahun December 5, 2023 and referring to Bank Indonesia Regulation No.11
2023 dan PADG No. 11 tahun 2023, pada tanggal 31 Desember years 2023, as of December 31, 2023 Bank has obtained incentives
2023, Bank telah memperoleh insentif atas penyediaan dana untuk for providing funds for activities a certain and inclusive economy that
kegiatan ekonomi tertentu dan inklusif berupa pemotongan reduction in the fulfillment of the statutory reserve requirement by
pemenuhan GWM masing-masing sebesar 2,3% untuk 2.3%.
konvensional dan syariah.
Rasio PLM pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 dihitung The PLM ratio as of December 31, 2024 and 2023 is calculated
berdasarkan Peraturan Bank Indonesia (PBI) No.20/4/PBI/2018 based on Bank Indonesia Regulation (PBI) No.20/4/PBI/2018 which
sebagaimana diubah terakhir dengan PBI No.24/16/PBI/2022 have been amended with PBI No.24/16/PBI/2022 dated October 31,
tanggal 31 Oktober 2022 dan Peraturan Anggota Dewan Gubernur 2022 and PADG No.18 year 2023 dated November 29, 2023
(PADG) terakhir yaitu PADG No. 18 tahun 2023 tanggal 29 regarding Macroprudential Intermediation Ratio and Macroprudential
November 2023 tentang Rasio Intermediasi Makroprudensial dan Liquidity Buffer for Conventional Commercial Banks, Islamic
Penyangga Likuiditas Makroprudensial bagi Bank Umum Commercial Banks and Sharia Business Units.
Konvensional, Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah.
85
Page 349
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
42. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK DIPERSYARATKAN OLEH 42. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED BY
STANDAR AKUNTANSI INDONESIA (lanjutan) INDONESIAN ACCOUNTING STANDARDS (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini merupakan The following additional information presented below is information
informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang berlaku dan bukan/tidak required by applicable regulations and is not information required by
merupakan informasi yang dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Indonesian Accounting Standards: (continued)
Indonesia: (lanjutan)
a. Giro pada Bank Indonesia (lanjutan) a. Current accounts with Bank Indonesia (continued)
Rasio GWM dan PLM Bank pada 31 Desember 2024 dan 2023 As of December 31, 2024 and 2023, the GWM and PLM ratios of the
adalah sebagai berikut: Bank are as follows:
2024 2023
Ketentuan/ Realisasi/ Ketentuan/ Realisasi/
Provisions Realization Provisions Realization
Rupiah Rupiah
Giro Wajib Minimum 9,00% 10,52% 9,00% 13,20% Minimum Statutory Reserves
PLM 5,00% 43,81% 5,00% 41,82% Buffer of Macroprudential Liquidity
Mata uang asing 4,00% 5,69% 4,00% 4,21% Foreign currencies
Manajemen Bank berpendapat bahwa jumlah giro wajib minimum The Bank’s management believes that the amount of minimum legal
pada Bank Indonesia tersebut telah memadai dan memenuhi reserves at Bank Indonesia is adequate and meet the requirements
syarat. set forth by Bank Indonesia.
Pengungkapan lebih lanjut pada giro pada Bank Indonesia The further disclosures on current accounts with Bank Indonesia are
diungkapkan pada Catatan 5. presented in Note 5.
b. Giro pada bank lain b. Current Account with other bank
Berdasarkan kolektibilitas sesuai Peraturan OJK By Financial Service Authority Rule collectibility
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, semua giro pada bank All current accounts with other banks are classified as current as of
lain diklasifikasikan lancar. December 31, 2024 and 2023.
Pengungkapan lebih lanjut pada giro pada bank lain diungkapkan The further disclosures on current accounts with other banks are
pada Catatan 6. presented in Note 6.
c. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain c. Placements with Bank Indonesia and other banks
Berdasarkan kolektibilitas sesuai Peraturan OJK By Financial Service Authority Rule collectibility
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 semua penempatan All placements with Bank Indonesia and other banks are classified as
pada Bank Indonesia dan bank lain diklasifikasikan lancar. current as of December 31, 2024 and 2023.
Pengungkapan lebih lanjut pada penempatan pada Bank Indonesia The further disclosures on placements with Bank Indonesia and
dan bank lain diungkapkan pada Catatan 7. other banks are presented in Note 7.
d. Efek-efek d. Marketable securities
Berdasarkan kolektibilitas sesuai Peraturan OJK By Financial Service Authority Rule collectibility
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, semua efek-efek All placements marketable securities are classified as current as of
diklasifikasikan lancar. December 31, 2024 and 2023.
Pengungkapan lebih lanjut pada efek-efek diungkapkan pada The further disclosures on marketable securities are presented in
Catatan 8. Note 8.
e. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali e. Marketable securities purchased with agreements to resell
Berdasarkan kolektibilitas sesuai Peraturan OJK By Financial Service Authority Rule collectibility
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, semua efek-efek yang All marketable securities purchased under resell agreements are
dibeli dengan janji dijual kembali diklasifikasikan lancar. classified as current as of December 31, 2024 and 2023.
Pengungkapan lebih lanjut pada efek-efek yang dibeli dengan janji The further disclosures on marketable securities purchased under
dijual kembali diungkapkan pada Catatan 9. resell agreements are presented in Note 9.
86
Page 350
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
42. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK DIPERSYARATKAN OLEH 42. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED BY
STANDAR AKUNTANSI INDONESIA (lanjutan) INDONESIAN ACCOUNTING STANDARDS (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini merupakan The following additional information presented below is information
informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang berlaku dan bukan/tidak required by applicable regulations and is not information required by
merupakan informasi yang dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Indonesian Accounting Standards: (continued)
Indonesia: (lanjutan)
f. Kredit yang diberikan f. Loans
Berdasarkan kolektibilitas sesuai Peraturan OJK By Financial Service Authority Rule collectibility
Berdasarkan jenis, mata uang dan kolektibilitas By type, currency and collectibility
2024
Dalam perhatian
khusus/ Special Kurang lancar/ Diragukan/
Lancar/ Current mention Substandard Doubtful Mecet/ Loss Jumlah/ Total
Rupiah/Rupiah :
Pihak berelasi/ Related parties :
Modal kerja/ Working capital 166.423.067.285 166.423.067.285
Investasi/ Investment 12.048.586.462 - - - - 12.048.586.462
Konsumsi/ Consumer 1.736.656.869 - - - - 1.736.656.869
Valuta asing/ Foreign currencies :
Modal kerja/ Working capital 193.140.000.000 - - - - 193.140.000.000
Jumlah Rupiah/ Total Rupiah : 373.348.310.616 - - - - 373.348.310.616
Rupiah/Rupiah :
Pihak ketiga/ Third parties :
Modal kerja/ Working capital 7.722.617.063.370 130.231.251.409 61.551.287.751 47.433.318.727 241.949.975.180 8.203.782.896.437
Investasi/ Investment 3.024.053.850.631 149.906.320.288 21.143.580.241 270.495.220 10.535.560.567 3.205.909.806.947
Konsumsi/ Consumer 141.152.426.468 9.844.758.293 1.439.521 1.747.631.889 4.854.914.352 157.601.170.523
Valuta asing/ Foreign currencies :
Modal kerja/ Working capital 43.569.081.628 - - - - 43.569.081.628
Investasi/ Investment 719.274.445 - - - - 719.274.445
10.932.111.696.542 289.982.329.990 82.696.307.513 49.451.445.836 257.340.450.099 11.611.582.229.980
Jumlah/ Total 11.305.460.007.158 289.982.329.990 82.696.307.513 49.451.445.836 257.340.450.099 11.984.930.540.596
Penyisihan kerugian penurunan nilai/
Allowance for impairment losses (15.107.286.411) (31.837.999.720) (25.074.167.696) (7.661.442.970) (155.107.042.408) (234.787.939.205)
Jumlah bersih/ Total-net 11.290.352.720.747 258.144.330.270 57.622.139.817 41.790.002.866 102.233.407.691 11.750.142.601.391
87
Page 351
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
42. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK DIPERSYARATKAN OLEH 42. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED BY
STANDAR AKUNTANSI INDONESIA (lanjutan) INDONESIAN ACCOUNTING STANDARDS (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini merupakan The following additional information presented below is information
informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang berlaku dan bukan/tidak required by applicable regulations and is not information required by
merupakan informasi yang dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Indonesian Accounting Standards: (continued)
Indonesia: (lanjutan)
f. Kredit yang diberikan (lanjutan) f. Loans (continued)
Berdasarkan kolektibilitas sesuai Peraturan OJK (lanjutan) By Financial Service Authority Rule collectibility (continued)
Berdasarkan jenis, mata uang dan kolektibilitas (lanjutan) By type, currency and collectibility (continued)
2023
Dalam perhatian
khusus/ Special Kurang lancar/ Diragukan/
Lancar/ Current mention Substandard Doubtful Mecet/ Loss Jumlah/ Total
Rupiah/Rupiah :
Pihak berelasi/ Related parties :
Modal kerja/ Working capital 121.105.666.261 121.105.666.261
Investasi/ Investment 11.758.060.599 - - - - 11.758.060.599
Konsumsi/ Consumer 252.591.235 - - - - 252.591.235
Valuta asing/ Foreign currencies :
Modal kerja/ Working capital 107.779.000.000 - - - - 107.779.000.000
Jumlah Rupiah/ Total Rupiah : 240.895.318.095 - - - - 240.895.318.095
Rupiah/Rupiah :
Pihak ketiga/ Third parties :
Modal kerja/ Working capital 5.807.141.465.755 102.140.110.038 75.760.121.003 47.193.320.629 178.314.398.754 6.210.549.416.179
Investasi/ Investment 2.605.046.750.413 417.741.728.004 - 7.961.445.817 7.053.368.235 3.037.803.292.469
Konsumsi/ Consumer 150.966.001.500 1.944.064.132 4.854.826.975 - - 157.764.892.607
Valuta asing/ Foreign currencies :
Modal kerja/ Working capital 44.771.484.671 - - - - 44.771.484.671
Investasi/ Investment 3.641.362.169 - - - - 3.641.362.169
8.611.567.064.508 521.825.902.174 80.614.947.978 55.154.766.446 185.367.766.989 9.454.530.448.095
Jumlah/ Total 8.852.462.382.603 521.825.902.174 80.614.947.978 55.154.766.446 185.367.766.989 9.695.425.766.190
Penyisihan kerugian penurunan nilai/
Allowance for impairment losses (7.142.548.761) (45.026.267.064) (35.854.352.279) (30.489.270.717) (114.384.806.186) (232.897.245.007)
Jumlah bersih/ Total-net 8.845.319.833.842 476.799.635.110 44.760.595.699 24.665.495.729 70.982.960.803 9.462.528.521.183
Rasio kredit bermasalah (NPL) - kotor terhadap jumlah kredit Non-performing loan ratio - gross to loan was 3.25% and 3.31% as
adalah 3,25% dan 3,31% pada tanggal 31 Desember 2024 dan of December 31, 2024 and December 31, 2023.
31 Desember 2023.
Rasio kredit bermasalah (NPL) - bersih terhadap jumlah kredit Non-performing loan ratio - net to loan was 1.68% and 1.45% as of
adalah 1,68% dan 1,45% pada tanggal 31 Desember 2024 dan December 31, 2024 and December 31, 2023.
31 Desember 2023.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, Bank memenuhi As of December 31, 2024 and 2023, the Bank complied with Legal
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan tentang Batas Maksimum Lending Limit (LLL) requirements of Financial Services Authority.
Pemberian Kredit (BMPK).
Pengungkapan lebih lanjut pada kredit yang diberikan diungkapkan The further disclosures on loans are presented in Note 10.
pada Catatan 10.
g. Tagihan Akseptasi g. Acceptance Receivables
Berdasarkan kolektibilitas sesuai Peraturan OJK By Financial Service Authority Rule collectibility
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, semua tagihan All acceptance receivables are classified as current as of December
akseptasi diklasifikasikan lancar. 31, 2024 and 2023.
Pengungkapan lebih lanjut pada tagihan akseptasi diungkapkan The further disclosures on acceptance receivables are presented in
pada Catatan 11. Note 11.
88
Page 352
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
42. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK DIPERSYARATKAN OLEH 42. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED BY
STANDAR AKUNTANSI INDONESIA (lanjutan) INDONESIAN ACCOUNTING STANDARDS (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini merupakan The following additional information presented below is information
informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang berlaku dan bukan/tidak required by applicable regulations and is not information required by
merupakan informasi yang dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Indonesian Accounting Standards: (continued)
Indonesia: (lanjutan)
h. Manajemen Risiko h. Risk management
Risiko kepatuhan Compliance risk
Tabel di bawah ini merangkum rasio-rasio yang dijaga oleh Bank Table below summarizes ratios of the Bank that maintained to
sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia yang berlaku. Pada comply with Bank Indonesia (BI) Regulations. In 2024 and 2023
tahun 2024 dan 2023 tidak terdapat pelanggaran dan pelampauan there is no violations or excesses of the applicable Financial
terhadap peraturan Otoritas Jasa Keuangan yang berlaku. Services Authority Regulations.
2024 2023
Permodalan: Capital:
Rasio kecukupan modal 23,60% 27,20% Capital adequacy ratio
Aset tetap terhadap modal 13,01% 13,14% Premises and equipment to capital
Aset produktif: Productive assets:
Aset produktif bermasalah 1,18% 1,02% Impairment productive assets
Non-performing loan ("NPL") - bersih 1,68% 1,45% Non-performing loan ("NPL") - net
Non-performing loan ("NPL") bruto 3,25% 3,31% Gross non-performing loan ("NPL")
Allowance for impairment losses
CKPN terhadap aset produktif 0,71% 0,74% to productives asset
Pemenuhan CKPN 81,04% 93,29% Fulfillment of allowance for impairment losses
Rentabilitas: Rentability:
Return on Assets ("ROA") 0,95% 1,24% Return on Assets ("ROA")
Return on Equity ("ROE") 5,83% 6,87% Return on Equity ("ROE")
Net Interest Margin ("NIM") 3,19% 3,30% Net Interest Margin ("NIM")
Beban Operasi terhadap Operating Expense to
Pendapatan Operasi ("BOPO") 84,37% 80,76% Operating income
Kepatuhan: Compliance:
Likuiditas Liquidity
Loan to Funding Ratio ("LFR") 52,64% 45,12% Loan to Funding Ratio ("LFR")
Persentase pelanggaran BMPK Violations of Legal Lending Limit
Pihak terkait 0,00% 0,00% Related parties
Pihak tidak terkait 0,00% 0,00% Unrelated parties
Persentase pelampauan BMPK Percentage excess of Legal Lending Limit
Pihak terkait 0,00% 0,00% Related parties
Pihak tidak terkait 0,00% 0,00% Unrelated parties
Giro Wajib Minimum ("GWM") Minimum Statutory Reserves ("GWM")
Rupiah 10,52% 13,20% Rupiah
Valas 5,69% 4,21% Valas
Posisi Devisa Neto ("PDN") Percentage of
secara keseluruhan 0,25% 0,15% Net Open Position ("NOP") - aggregate
i. Posisi Devisa Neto (PDN) i. Net Open Position (NOP)
Perhitungan posisi devisa neto bank berdasarkan pada Peraturan The calculation of the net open position of banks is based on Bank
Bank Indonesia No.12/10/PBI/2010 tanggal 1 Juli 2010 dan Indonesia Regulation No.12/10/PBI/2010 dated July 1, 2010 and
Peraturan Bank Indonesia No.17/5/PBI/2015 tanggal 29 Mei 2015 Bank Indonesia Regulation No.17/5/PBI/2015 dated May 29, 2015
tentang Perubahan Keempat atas Peraturan Bank Indonesia concerning the Fourth Amendment to Bank Indonesia Regulation
No.5/13/PBI/2003 tentang Posisi Devisa Neto Bank Umum. No.5/13/PBI/ 2003 concerning the Net Open Position of Commercial
Berdasarkan peraturan tersebut, mulai tanggal 1 Juli 2010, Bank Banks. Based on this regulation, starting on July 1, 2010, the Bank is
hanya diwajibkan untuk menjaga posisi devisa neto secara only required to maintain a net open position as a whole at a
keseluruhan maksimum 20% dari total modal. maximum of 20% of total capital.
PDN adalah jumlah dari nilai absolut selisih bersih aktiva dan NOP is the sum of the absolute values of the net difference between
pasiva dalam laporan posisi keuangan untuk setiap valuta asing assets and liabilities in the statement of financial position for each
dan selisih bersih tagihan dan kewajiban komitmen dan kontinjensi foreign currency and the net difference of receivables and
dalam rekening administratif untuk setiap valuta asing, yang commitments and contingent liabilities in the administrative accounts
semuanya dinyatakan dalam Rupiah. for each foreign currency, which are all stated in Rupiah.
89
Page 353
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
42. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK DIPERSYARATKAN OLEH 42. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED BY
STANDAR AKUNTANSI INDONESIA (lanjutan) INDONESIAN ACCOUNTING STANDARDS (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini merupakan The following additional information presented below is information
informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang berlaku dan bukan/tidak required by applicable regulations and is not information required by
merupakan informasi yang dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Indonesian Accounting Standards: (continued)
Indonesia: (lanjutan)
i. Posisi Devisa Neto (PDN) (lanjutan) i. Net Open Position (NOP) (continued)
Berikut adalah Posisi Devisa Neto Bank pada tanggal 31 Below is the Net Open Position of Bank as of December 31, 2024
Desember 2024 dan 2023 dalam mata uang (ekuivalen Rupiah). and 2023 in currency (Rupiah equivalent). These amounts are
Nilai ini adalah yang dilaporkan kepada Bank Indonesia pada reported to Bank Indonesia on the statement of financial position’s
tanggal laporan posisi keuangan sebagai bagian dari laporan date as part of daily reporting.
harian.
2024
Aset dan Liabilitas dan
rekening rekening
administratif/ administratif/
Assets and Liabilities and Posisi Devisa
administrative administrative Neto/ Net Open Nilai absolut/
accounts accounts Position Absolute value
Laporan posisi keuangan: Statement of financial position:
Mata uang: Currencies:
Dolar Amerika Serikat 1.630.749 1.679.663 (48.914) 48.914 United States Dollars
Dolar Australia 45.471 45.226 245 245 Australian Dollars
Dolar Singapura 35.722 35.123 599 599 Singapore Dollars
Dolar Hong Kong 210 - 210 210 Hong Kong Dollars
Euro Eropa 1.475 105 1.370 1.370 European Euro
Yen Jepang 21.436 20.128 1.308 1.308 Japanese Yen
Yuan China 5.902 1.231 4.671 4.671 Chinese Yuan
1.740.965 1.781.476 (40.511) 57.317
Rekening administratif: Administrative accounts:
Mata uang: Currencies:
Dolar Amerika Serikat 126.265 77.094 49.171 49.171 United States Dollars
Dolar Australia 2.003 - 2.003 2.003 Australian Dollars
Yen Jepang - 824 (824) 824 Japanese Yen
128.268 77.918 50.350 51.998
Jumlah: 1.869.233 1.859.394 9.839 109.315 Total
Modal 3.882.997 Equity
Rasio Posisi Devisa Neto 0,25% Net Open Position ratio
2023
Aset dan Liabilitas dan
rekening rekening
administratif/ administratif/
Assets and Liabilities and Posisi Devisa
administrative administrative Neto/ Net Open Nilai absolut/
accounts accounts Position Absolute value
Laporan posisi keuangan: Statement of financial position:
Mata uang: Currencies:
Dolar Amerika Serikat 2.152.495 2.172.364 (19.869) 19.869 United States Dollars
Dolar Australia 48.310 47.846 464 464 Australian Dollars
Dolar Singapura 32.738 31.965 773 773 Singapore Dollars
Dolar Hong Kong 334 - 334 334 Hong Kong Dollars
Euro Eropa 905 73 832 832 European Euro
Yen Jepang 20.298 19.534 764 764 Japanese Yen
Yuan China 2.080 1.732 348 348 Chinese Yuan
2.257.160 2.273.513 (16.353) 23.385
Rekening administratif: Administrative accounts:
Mata uang: Currencies:
Dolar Amerika Serikat 77.384 57.495 19.889 19.889 United States Dollars
Dolar Australia 2.104 - 2.104 2.104 Australian Dollars
Yen Jepang - - - - Japanese Yen
79.489 57.495 21.993 21.993
Jumlah: 2.336.649 2.331.009 5.640 45.378 Total
Modal 3.722.534 Equity
Rasio Posisi Devisa Neto 0,15% Net Open Position ratio
90
Page 354
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
42. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK DIPERSYARATKAN OLEH 42. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED BY
STANDAR AKUNTANSI INDONESIA (lanjutan) INDONESIAN ACCOUNTING STANDARDS (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini merupakan The following additional information presented below is information
informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang berlaku dan bukan/tidak required by applicable regulations and is not information required by
merupakan informasi yang dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Indonesian Accounting Standards: (continued)
Indonesia: (lanjutan)
j. Manajemen Modal j. Capital Management
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) menentukan dan mengawasi Financial Services Authority (OJK) sets and monitors capital
kebutuhan modal Bank. Bank diwajibkan untuk mentaati peraturan requirements for the Bank. The Bank is required to comply with
yang berlaku dalam hal ini modal yang diwajibkan regulator. prevailing regulation in respect of regulatory capital. The Bank's
Pendekatan Bank terhadap pengelolaan modal ditentukan oleh approach to capital management is driven by bank's strategic and
strategi dan persyaratan organisasi bank, dengan organisational requirements, taking into account regulatory,
memperhitungkan peraturan, serta keadaan ekonomi dan economic and commercial environment.
komersial.
Bank mematuhi semua persyaratan modal yang ditetapkan oleh Bank has complied with all regulator imposed capital requirements
pihak regulator sepanjang periode pelaporan, khususnya throughout the reporting period, particularly regarding Capital
berkenaan dengan perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Adequacy Ratio (CAR) and calculation of Risk Weighted Assets
Minimum (KPMM) dan Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR). (RWA).
Bank menghitung kebutuhan modal berdasarkan Peraturan Bank calculates its capital requirements in accordance with Financial
Otoritas Jasa Keuangan No.27 Tahun 2022 tentang Kewajiban Services Authority Regulation No. 27 Year 2022 about Minimum
Penyediaan Modal Minimum Bank Umum" dan Surat Edaran OJK Capital Reserve or Commercial Bank"and OJK Circular Letter
No.43/SEOJK.03/2016 tentang "Transparansi dan Publikasi No.43/SEOJK.03/2016 about "Transparency and Publication
Laporan Bank Umum Konvensional", dimana modal yang Conventional Commercial Bank Report", where the regulatory capital
diwajibkan regulator dianalisa dalam dua tier sebagai berikut: is analysed into two tiers as follows:
- Modal inti (tier 1), yang terdiri dari modal inti utama dan modal - Tier 1 capital, which consists of core and additional core capital.
inti tambahan. Modal inti utama antara lain meliputi modal Core capital includes issued and fully paid-up capital, additional
ditempatkan dan disetor penuh, tambahan modal disetor, paid-in capital, general reserve, specific reserve, retained earnings
cadangan umum, laba tahun-tahun lalu dan tahun berjalan and profit for the year (100%), other comprehensive income
(100%), penghasilan komprehensif lainnya berupa potensi deriving from potential gain/loss from the changes in fair value of
keuntungan/kerugian yang berasal dari perubahan nilai wajar financial assets classified as available-for-sale, shortfall between
aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual, selisih allowable amount of allowance for uncollectible account on
kurang dari penyisihan penghapusan aset produktif sesuai productive assets according to Financial Services Authority
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan cadangan kerugian guideline and allowance for impairment losses on productive
penurunan nilai aset produktif yang diperbolehkan. Aset pajak assets. Deferred tax assets, intangible assets (including goodwill)
tangguhan, aset takberwujud (termasuk goodwill ) dan and share investments (100%) are deducted from core capital.
penyertaan (100%) merupakan faktor pengurang modal inti Additional core capital includes non-cumulative preference shares,
utama. Modal inti tambahan antara lain terdiri dari saham subordinated securities and subordinated debts net of buyback
preferen, surat berharga subordinasi dan pinjaman subordinasi portion.
dimana ketiganya bersifat non kumulatif setelah dikurangi
pembelian kembali.
- Modal pelengkap (tier 2) antara lain meliputi surat berharga - Supplementary capital (tier 2), which includes subordinated
subordinasi dan pinjaman subordinasi serta penyisihan securities and subordinated debts and allowance for uncollectible
penghapusan aset produktif sesuai ketentuan Otoritas Jasa account on productive assets according to Financial Services
Keuangan. Authority.
Beberapa batasan berlaku untuk bagian-bagian modal yang
diwajibkan oleh regulator, antara lain Bank wajib menyediakan Various limits have been set to elements of the regulatory capital,
modal inti (tier 1) paling rendah sebesar 6% dari ATMR dan modal such as Banks are required to provide core capital (tier 1) at a
inti utama (Common Equity tier 1) paling rendah sebesar 4,5% dari minimum of 6% from Risk Weighted Assets and Common Equity tier
ATMR, baik secara individual maupun secara konsolidasi dengan 1 at a minimum of 4.5% from Risk Weighted Assets, both individually
entitas anak. and consolidated level with subsidiary.
- Modal tier 1, meliputi modal ditempatkan dan disetor penuh, - Tier 1 capital, which includes issued and fully paid share capital,
cadangan umum, saldo laba dan laba periode berjalan. general reserve, retained earnings and profit for the period.
- Modal tier 2, meliputi penyisihan kerugian penurunan nilai yang - Tier 2 capital, which includes the eligible amount of allowance for
diperbolehkan. impairment losses.
Berbagai batasan telah diterapkan untuk bagian-bagian modal yang Various limits are applied to elements of the regulatory capital. The
diwajibkan oleh regulator. Pengaruh dari pajak tangguhan telah effect of deferred taxation has been excluded in determining the
dikeluarkan dalam menentukan jumlah saldo laba untuk modal tier amount of retained earnings for tier 1 capital; only 50 percent of the
1; hanya 50 persen laba periode berjalan sebelum pajak tangguhan profit for the period before deferred taxation being included in tier 1
yang dapat diperhitungkan dalam modal tier 1; dan modal tier 2 capital; and qualifying tier 2 capital cannot exceed tier 1 capital.
tidak boleh melebihi modal tier 1. Juga terdapat batasan jumlah There is also a restriction on the amount of collective impairment
penyisihan kolektif penurunan nilai yang boleh dimasukkan sebagai allowances that may be included as part of tier 2 capital.
bagian dari modal tier 2.
91
Page 355
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
42. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK DIPERSYARATKAN OLEH 42. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED BY
STANDAR AKUNTANSI INDONESIA (lanjutan) INDONESIAN ACCOUNTING STANDARDS (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini merupakan The following additional information presented below is information
informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang berlaku dan bukan/tidak required by applicable regulations and is not information required by
merupakan informasi yang dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Indonesian Accounting Standards: (continued)
Indonesia: (lanjutan)
j. Manajemen Modal (lanjutan) j. Capital Management (continued)
Aset Tertimbang Menurut Risiko ("ATMR") Bank ditentukan The Bank's risk weighted assets ("ATMR") are determined according
berdasarkan persyaratan yang telah ditentukan yang to specified requirements that seek to reflect the varying levels of risk
mencerminkan berbagai tingkatan risiko yang terkait dengan aset attached to assets and exposures not recognised in the statement of
dan eksposur, yang tidak tercermin dalam laporan posisi keuangan. financial position. Based on Financial Services Authority's
Berdasarkan peraturan Otoritas Jasa Keuangan, Bank diharuskan regulations, the Bank needs to take into consideration its credit risk,
untuk mempertimbangkan risiko kredit, risiko pasar dan risiko market risk and operational risk in measuring the ATMR.
operasional dalam mengukur ATMR Bank.
Kebijakan Bank adalah menjaga modal yang kuat untuk menjaga The Bank's policy is to maintain a strong capital base so as to
kepercayaan pemodal, kreditur dan pasar dan untuk maintain investor, creditor and market confidence and to sustain
mempertahankan perkembangan bisnis di masa depan. Pengaruh future development of business. The impact of the level of capital on
tingkat modal terhadap tingkat pengembalian ke pemegang saham shareholders' return is also recognised and the Banks also recognise
juga diperhitungkan dan Bank juga memahami perlunya menjaga the need to maintain a balance between the higher return that might
keseimbangan antara tingkat pengembalian yang tinggi, yang be possible with greater gearing and the advantages and security
dimungkinkan dengan gearing yang lebih besar serta keuntungan- level afforded by a strong capital position.
keuntungan dan tingkat keamanan yang didapat dari posisi modal
yang kuat.
Manajemen menggunakan rasio permodalan yang diwajibkan Management uses regulatory capital ratios in order to monitor its
regulator untuk memantau permodalan Bank dan rasio-rasio modal capital base, and these capital ratios remain the industry standards
ini tetap menjadi standar industri untuk mengukur kecukupan for measuring capital adequacy. OJK’s approach to such
modal. Pendekatan OJK untuk pengukuran ini terutama didasarkan measurement is primarily based on monitoring the relationship of the
pada pemantauan hubungan antara profil risiko Bank dengan Bank’s risk profile with the available capital. The Bank is required to
ketersediaan modal. Bank wajib menyediakan modal minimum provide minimum capital based on the risk profile.
sesuai profil risiko.
Penyediaan modal minimum sebagaimana dimaksud ditetapkan Minimum capital requirements are as follows:
sebagai berikut:
a. Bank dengan profil risiko peringkat 1 (satu), modal minimum a. For banks with risk profile rating 1 (one), the minimum capital
terendah yang wajib dimiliki adalah 8% dari Aset Tertimbang requirement is 8% of Risk Weighted Asset;
Menurut Risiko;
b. Bank dengan profil risiko peringkat 2 (dua), modal minimum b. For banks with risk profile rating 2 (two), the minimum capital
terendah yang wajib dimiliki adalah 9% sampai dengan kurang requirement is 9% to less than 10% of Risk Weighted Asset;
dari 10% dari Aset Tertimbang Menurut Risiko;
c. Bank dengan profil risiko peringkat 3 (tiga), modal minimum c. For banks with risk profile rating 3 (three), the minimum capital
terendah yang wajib dimiliki adalah 10% sampai dengan kurang requirement is 10% to less than 11% of Risk Weighted Asset;
dari 11% dari Aset Tertimbang Menurut Risiko;
d. Bank dengan profil risiko peringkat 4 (empat) atau 5 (lima), d. For banks with risk profile rating 4 (four) or 5 (five), the minimum
modal minimum terendah yang wajib dimiliki adalah 11% sampai capital requirement is 11% to less than 14% of Risk Weighted
dengan kurang dari 14% dari Aset Tertimbang Menurut Risiko. Asset.
Posisi modal yang diwajibkan regulator Bank sesuai peraturan The Bank's regulatory capital position under prevailing Financial
Otoritas Jasa Keuangan yang berlaku pada tanggal 31 Desember Services Authority regulation as of December 31, 2023 and 2022,
2024 dan 2023 adalah sebagai berikut: was as follows:
2024 2023
Modal inti (Tier 1) 3.759.031.504.588 3.599.114.493.083 Core capital (Tier 1)
Modal pelengkap (Tier 2) 132.951.874.200 107.919.124.512 Supplementary capital (Tier 2)
Jumlah modal 3.891.983.378.788 3.707.033.617.595 Total capital
Aset Tertimbang Menurut Risiko Risk Weighted Asset
Risiko kredit 15.511.387.000.000 13.143.363.000.000 Credit risk
Risiko pasar 11.807.000.000 5.640.390.496 Market risk
Risiko operasional 965.955.000.000 481.977.000.000 Operational risk
Jumlah Aset Tertimbang Menurut
Risiko 16.489.149.000.000 13.630.980.390.496 Total Risk Weighted Asset
92
Page 356
The original financial statements included herein are in the Indonesian language
PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk PT BANK MULTIARTA SENTOSA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut and for the years then ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
42. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK DIPERSYARATKAN OLEH 42. ADDITIONAL INFORMATION THAT IS NOT REQUIRED BY
STANDAR AKUNTANSI INDONESIA (lanjutan) INDONESIAN ACCOUNTING STANDARDS (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan dibawah ini merupakan The following additional information presented below is information
informasi yang disyaratkan oleh regulasi yang berlaku dan bukan/tidak required by applicable regulations and is not information required by
merupakan informasi yang dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Indonesian Accounting Standards: (continued)
Indonesia: (lanjutan)
j. Manajemen Modal (lanjutan) j. Capital Management (continued)
2024 2023
Rasio kecukupan modal Capital Adequacy Ratio
Rasio CET 1 22,80% 26,40% CET 1 Ratio
Rasio tier 1 22,80% 26,40% Tier 1 Ratio
Rasio tier 2 0,81% 0,79% Tier 2 Ratio
Rasio modal inti terhadap ATMR 23,60% 27,20% Ratio of core capital to ATMR
Rasio kewajiban penyediaan
modal minimum untuk Capital adequacy
risiko kredit dan ratio (CAR) with credit
risiko operasional 23,62% 27,21% and operational risk
Rasio kewajiban penyediaan Capital adequacy ratio (CAR)
modal minimum untuk risiko kredit, with credit, market
risiko pasar dan risiko operasional 23,60% 27,20% and operational risk
Rasio kewajiban penyediaan Minimum capital adequacy
modal minimum yang diwajibkan 9%-<10% 9%-<10% ratio required
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) berwenang menetapkan modal Financial Services Authority (OJK) is authorised to stipulate minimum
minimum lebih besar dari modal minimum dalam hal OJK menilai capital greater than minimum capital in terms of OJK assesses a
suatu bank menghadapi potensi kerugian yang membutuhkan bank as facing potential losses which requires a larger capital.
modal lebih besar.
Bank berkewajiban untuk memenuhi modal minimum sebesar 9% The Bank is required to provide a minimum capital of 9% to less than
sampai dengan kurang dari 10%. Kewajiban Penyediaan Modal 10%. The Bank Capital Adequate Ratio was 23,60% which was
Minimum Bank berada pada level di atas modal minimum yang higher than the required minimum provision of capital.
diwajibkan tersebut, yaitu sebesar 23,60%.
93
Page 357
PT Danabina Sentana dan Entitas Anak
Laporan keuangan konsolidasian tanggal 31 Desember 2024 dan 2023
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut
beserta laporan auditor independen
Page 358
DAFTAR ISI
Halaman
SURAT PERNYATAAN DIREKSI
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN
LAPORAN KEUANGAN
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN 1-2
LAPORAN LABA RUGI DAN
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN 3-4
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN 5
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN 6-7
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 8 - 68
Page 359
Page 360
Page 361
Page 362
Page 363
Page 364
PT DANABINA SENTANA DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 Desember 2024
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan 2024 2023
ASET
Kas 5 300.463.127.974 228.769.740.320
Giro pada Bank Indonesia 6 2.562.129.132.862 2.945.689.004.391
Giro pada bank lain - pihak ketiga 305.962.273.872 483.781.950.130
Cadangan kerugian penurunan nilai (44.321.760) (72.649.256)
Jumlah - bersih 7 305.917.952.112 483.709.300.874
Penempatan pada Bank Indonesia dan
bank lain - pihak ketiga 1.733.136.735.640 2.848.942.950.071
Cadangan kerugian penurunan nilai
- penempatan pada bank lain (32.121.375) (91.774.425)
Jumlah - bersih 8 1.733.104.614.265 2.848.851.175.646
Efek-efek - pihak ketiga 10.350.666.876.909 6.308.825.941.915
Cadangan kerugian penurunan nilai (46.500.000) (64.500.000)
Jumlah - bersih 9 10.350.620.376.909 6.308.761.441.915
Efek yang dibeli dengan janji
dijual kembali - pihak ketiga 10 984.806.647.208 4.488.570.008.012
Kredit yang diberikan:
Pihak berelasi 373.348.310.616 240.895.318.095
Pihak ketiga 11.611.582.229.980 9.454.530.448.095
Cadangan kerugian penurunan nilai (234.787.939.205) (232.897.245.007)
Jumlah - bersih 12 11.750.142.601.391 9.462.528.521.183
Tagihan akseptasi - pihak ketiga 14.185.851.608 8.193.278.770
Cadangan kerugian penurunan nilai (2.623.359) (1.574.275)
Jumlah - bersih 11 14.183.228.249 8.191.704.495
Aset tetap - bersih 13 144.763.931.824 133.831.601.487
Aset pajak tangguhan - bersih 17d 45.535.892.740 45.600.555.506
Aset lain-lain - bersih 14 697.862.377.602 432.026.038.988
TOTAL ASET 28.889.529.883.136 27.386.529.092.817
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
1
Page 365
PT DANABINA SENTANA DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 Desember 2024
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan 2024 2023
LIABILITAS
Liabilitas segera 15 159.906.833.048 231.717.950.607
Simpanan nasabah:
Pihak berelasi 15.588.346.249.569 14.099.997.062.869
Pihak ketiga 8.963.017.942.297 9.058.957.451.593
Jumlah 16 24.551.364.191.866 23.158.954.514.462
Simpanan dari bank lain - pihak ketiga 16 4.170.232.243 2.002.604.661
Liabilitas akseptasi - pihak ketiga 11 14.185.851.608 8.193.278.770
Pinjaman kepada pemegang saham 20 12.375.000.000 12.375.000.000
Utang pajak 17a 15.093.927.931 29.690.811.919
Liabilitas imbalan pascakerja 19 91.060.528.445 79.748.700.648
Liabilitas lain-lain 18 158.858.579.567 192.784.276.486
TOTAL LIABILITAS 25.007.015.144.708 23.715.467.137.553
EKUITAS
Modal saham - nilai nominal Rp1.000 per saham
Modal dasar - 2.800.000.000 saham
Modal ditempatkan dan disetor
penuh - 739.150.000 saham 21 739.150.000.000 739.150.000.000
Tambahan modal disetor 25.000.000 25.000.000
Cadangan umum 3.000.000.000 3.000.000.000
Saldo laba 1.021.112.569.814 908.414.173.665
Selisih transaksi dengan kepentingan
non pengendali 275.593.100.073 275.593.100.073
Komponen ekuitas lainnya 431.437.325 2.107.221.037
Sub jumlah 2.039.312.107.212 1.928.289.494.775
Kepentingan non pengendali 30 1.843.202.631.216 1.742.772.460.489
JUMLAH EKUITAS 3.882.514.738.428 3.671.061.955.264
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 28.889.529.883.136 27.386.529.092.817
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
2
Page 366
PT DANABINA SENTANA DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan 2024 2023
PENDAPATAN DAN BEBAN
OPERASIONAL
Pendapatan bunga 22 1.797.238.366.212 1.477.869.255.192
Beban bunga 23 (961.034.411.224) (738.294.165.337)
Pendapatan bunga - bersih 836.203.954.988 739.575.089.855
Pendapatan operasional lainnya:
Provisi dan komisi selain dari kredit - bersih 2.609.268.402 2.542.515.331
Lain-lain 51.099.134.206 52.633.376.482
Jumlah pendapatan operasional lainnya 24 53.708.402.608 55.175.891.813
Beban cadangan kerugian penurunan nilai 25 (23.375.322.734) (758.579.835)
Beban operasional lainnya:
Umum dan administrasi 26 (253.768.631.315) (210.639.757.067)
Tenaga kerja 27 (320.553.172.478) (275.920.761.980)
Jumlah beban operasional lainnya (574.321.803.793) (486.560.519.047)
Beban operasional lainnya - bersih (543.988.723.919) (432.143.207.069)
LABA OPERASIONAL - BERSIH 292.215.231.069 307.431.882.786
PENDAPATAN DAN BEBAN NON
OPERASIONAL
Pendapatan non operasional 1.017.315.345 6.549.700.965
Beban non operasional (18.475.963.856) (14.737.296.647)
BEBAN NON OPERASIONAL - BERSIH 28 (17.458.648.511) (8.187.595.682)
LABA SEBELUM BEBAN PAJAK PENGHASILAN 274.756.582.558 299.244.287.104
PAJAK PENGHASILAN BADAN 17c (60.821.543.348) (56.131.321.086)
LABA BERSIH TAHUN BERJALAN 213.935.039.210 243.112.966.018
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
3
Page 367
PT DANABINA SENTANA DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan 2024 2023
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAINNYA
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasikan
ke laba rugi:
Pengukuran kembali atas kewajiban
imbalan pasti 1.068.388.180 (5.407.096.481)
Pajak penghasilan terkait dengan pos-pos
yang tidak akan direklasifikasikan ke
laba rugi (235.045.400) 838.359.470
Penyesuaian atas kewajiban imbalan pasti - -
Selisih penilaian kembali
aset tetap - 221.581.615
Pos-pos yang akan direklasifikasikan ke laba rugi:
Perubahan nilai wajar aset keuangan yang
diukur pada nilai wajar melalui
penghasilan komprehensif lain (4.307.547.192) 31.872.994.990
Pajak penghasilan terkait dengan pos-pos
yang akan direklasifikasikan ke laba rugi 947.660.382 (7.012.058.897)
Penyesuaian atas cadangan kerugian
penurunan nilai wajar aset keuangan yang
diukur pada penghasilan komprehensif 44.287.984 28.932.412
JUMLAH PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
TAHUN BERJALAN - SETELAH PAJAK (2.482.256.046) 20.542.713.109
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF
TAHUN BERJALAN 211.452.783.164 263.655.679.127
LABA YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA:
Pemilik entitas induk 112.330.124.575 127.706.155.231
Kepentingan non pengendali 30 101.604.914.635 115.406.810.787
213.935.039.210 243.112.966.018
LABA KOMPREHENSIF YANG DAPAT
DIATRIBUSIKAN KEPADA:
Pemilik entitas induk 111.022.612.438 138.526.895.007
Kepentingan non pengendali 30 100.430.170.727 125.128.784.120
211.452.783.164 263.655.679.127
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
4
Page 368
PT DANABINA SENTANA DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Saldo laba Selisih transaksi
Tambahan Belum ditentukan Telah ditentukan dengan kepentingan Komponen Kepentingan
Modal saham modal disetor penggunaannya penggunaannya non-pengendali ekuitas lain non-pengendali Jumlah ekuitas
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 739.150.000.000 25.000.000 780.708.018.434 3.000.000.000 - 2.772.207.104 1.881.751.050.599 3.407.406.276.137
Laba bersih tahun berjalan - - 127.706.155.231 - - - 115.406.810.787 243.112.966.018
Pendapatan komprehensif lainnya - - - - - 10.820.739.777 9.721.973.332 20.542.713.109
Selisih transaksi dengan kepentingan
non-pengendali - - - - 275.593.100.073 (11.485.725.844) (264.107.374.229) -
Saldo pada tanggal 31 Desember 2023 739.150.000.000 25.000.000 908.414.173.665 3.000.000.000 275.593.100.073 2.107.221.037 1.742.772.460.489 3.671.061.955.264
Laba bersih tahun berjalan - - 112.330.124.575 - - - 101.604.914.635 213.935.039.210
Dipindahkan ke saldo laba - - 368.271.574 - - (368.271.574) - -
Pendapatan komprehensif lainnya - - - - - (1.307.512.138) (1.174.743.908) (2.482.256.046)
Saldo pada tanggal 31 Desember 2024 739.150.000.000 25.000.000 1.021.112.569.814 3.000.000.000 275.593.100.073 431.437.325 1.843.202.631.216 3.882.514.738.428
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
5
Page 369
PT DANABINA SENTANA DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2024 2023
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan bunga, provisi, dan komisi 1.884.262.199.197 1.501.463.795.596
Pembayaran bunga (963.650.481.351) (711.900.977.325)
Pembayaran beban tenaga kerja (317.452.024.994) (245.211.534.190)
Pembayaran beban umum dan administrasi/
beban non operasional (224.660.676.241) (182.841.880.508)
Penerimaan dari pendapatan operasional lainnya/
pendapatan non operasional 49.558.098.006 57.845.904.799
Pembayaran pajak penghasilan (61.610.819.897) (71.137.336.104)
Arus kas sebelum perubahan
dalam aset dan liabilitas operasi 366.446.294.720 348.217.972.268
Perubahan dalam aset dan liabilitas operasi:
Kenaikan (penurunan) aset operasi
Kredit yang diberikan (2.282.564.048.437) (1.066.217.826.024)
Aset lain-lain (281.755.067.501) 41.612.733.485
(2.564.319.115.938) (1.024.605.092.539)
Kenaikan liabilitas operasi:
Giro 150.914.398.988 1.784.023.094.974
Tabungan 721.130.236.195 (151.149.897.452)
Deposito 522.479.502.272 4.024.596.343.783
Liabilitas segera (71.811.117.559) 80.268.969.788
Liabilitas lain-lain (67.131.902.280) 23.702.454.636
1.255.581.117.616 5.761.440.965.729
Kas bersih yang (digunakan untuk)
diperoleh dari aktivitas operasi (942.291.703.602) 5.085.053.845.458
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Efek-efek (641.307.239.196) (2.979.082.408.012)
Hasil penjualan aset tetap (Catatan 13) 85.585.586 108.481.180
Perolehan aset tetap (Catatan 13) (27.210.223.663) (10.345.408.560)
Kas bersih digunakan untuk
aktivitas investasi (668.431.877.273) (2.989.319.335.392)
KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS
DAN SETARA KAS (1.610.723.580.875) 2.095.734.510.066
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
6
Page 370
PT DANABINA SENTANA DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2024 2023
KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN 6.507.330.194.841 4.407.682.970.412
Laba nilai tukar pada kas dan setara kas 5.135.420.742 3.912.714.363
KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN 4.901.742.034.708 6.507.330.194.841
Kas dan setara kas terdiri dari:
Kas (Catatan 5) 300.463.127.974 228.769.740.320
Giro pada Bank Indonesia (Catatan 6) 2.562.129.132.862 2.945.689.004.391
Giro pada bank lain (Catatan 7) 305.962.273.872 483.781.950.130
Penempatan pada Bank Indonesia dan
bank lain (Catatan 8) 1.733.187.500.000 2.849.089.500.000
Jumlah 4.901.742.034.708 6.507.330.194.841
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
7
Page 371
PT DANABINA SENTANA DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 Desember 2024
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1. INFORMASI UMUM
a. Pendirian Perusahaan dan Informasi Umum
Perusahaan
PT Danabina Sentana ("Perusahaan") didirikan berdasarkan Akta No. 7 tanggal 1 Oktober 1992 oleh Mudofir Hadi, S.H., Notaris di Jakarta, yang telah
diubah dan ditambah terakhir dengan Akta No. 21 tanggal 5 Mei 2000 oleh Paulus Widodo Sugeng Haryono, S.H., Notaris di Jakarta. Akta pendirian
Perusahaan telah memperoleh pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia melalui Surat Keputusan No. C2-1008.HT 01.01Th92 tanggal
11 Desember 1992.
Anggaran Dasar Perusahaan telah mengalami beberapa kali perubahan, terakhir tentang pengalihan saham dalam Perusahaan sesuai dengan Akta
No. 364 tanggal 27 Desember 2016 oleh Dr. Irawan Soerodjo, S.H., M.Si., Notaris di Jakarta, yang telah diterima serta dicatat dalam database Sistem
Administrasi Badan Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. AHU-AH.01.03-0114429
tanggal 29 Desember 2016.
Saat ini Perusahaan berkedudukan di Jakarta dan bergerak datam bidang usaha mendirikan perusahaan, ikut serta mengambil bagian dalam modal
saham perseroan terbatas atau badan hukum lain baik di dalam maupun di luar negeri tanpa mengurangi persetujuan dari pihak yang berwenang atau
mengambil bagian dalam perikatan.
Dewan Komisaris dan Direksi
Berdasarkan Akta No. 120 tanggal 15 November 2024 oleh Christina Dwi Utami, S.H., M.Hum., M.Kn., Notaris di Jakarta, para pemegang saham
menyetujui dan menetapkan kembali susuan anggota Direksi dan Dewan Komisaris, dengan jangka waktu dan masa jabatan yang baru. Akta ini telah
diterima serta dicatat dalam database Sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan
Surat Keputusan No.AHU-AH.01.09-0277539 tanggal 20 November 2024. Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan per 31 Desember 2024
dan 2023 adalah sebagai berikut:
Dewan Komisaris
Presiden Komisaris : Teddy Jeffrey Katuari
Komisaris : Alex Ivan Tanoyo
Komisaris : Hendra Gunawan Winoto
Direksi
Presiden Direktur : Hanny Sutanto
Direktur : Handoyo Sutanto
Direktur : Eddy William Katuari
Entitas Anak
Perusahaan memiliki penyertaan langsung dan/atau mempunyai kendali atas manajemen Entitas Anak per 31 Desember 2024 dan 2023 sebagai
berikut:
Persentase
Kepemilikan Jumlah Aset (Rp)
Nama Entitas Anak Jenis Usaha Domisili 2024 2023 2024 2023
PT Bank Multiarta Sentosa Tbk Perbankan Jakarta 52,67% 52,67% 28.889.529.883.136 27.386.506.766.798
PT Bank Multiarta Sentosa Tbk (“Bank”) didirikan berdasarkan Akta Notaris H. Saidus Sjahar, S.H. No. 201 tanggal 28 Juli 1992 yang telah disahkan
oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan surat keputusannya No. C2-6998. HT.01.01.TH92 tanggal 25 Agustus 1992. Sedangkan Bank
baru mulai beroperasi secara komersial sejak tanggal 11 Januari 1993.
Anggaran Dasar Bank telah mengalami beberapa kali perubahan, terakhir dengan Akta Notaris No. 17 tanggal 08 Juni 2023 oleh Gatot Widodo, S.E.,
S.H., M.Kn., Notaris di Jakarta, yang telah diterima serta dicatat dalam database Sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian Hukum dan Hak
Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. AHU-AH.01-03-0077086 tanggal 14 Juni 2023.
8
Page 372
PT DANABINA SENTANA DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 Desember 2024
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan)
a. Pendirian Perusahaan dan Informasi Umum (lanjutan)
Entitas Anak telah memperoleh izin usaha sebagai Bank Umum Devisa melalui Surat Keputusan Otoritas Jasa Keuangan No.S-163/PB.12/2016
tanggal 13 Juni 2016, dan Salinan Keputusan Anggota Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan No. KEP-21/D.03/2016 tentang pemberian izin
melakukan kegiatan usaha dalam valuta asing bagi PT Bank Multiarta Sentosa.
Berdasarkan Akta Notaris No.3 tanggal 9 September 2024 oleh Gatot Widodo, S.E., S.H., M.Kn., Notaris di Jakarta, para pemegang saham menyetujui
perubahan susunan Dewan Komisaris dan Direksi. Perubahan ini telah diterima serta dicatat dalam database Sistem Administrasi Badan Hukum
Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No.AHU-AH.01-09-0249799 tanggal 9 September 2024.
Dengan demikian susunan anggota Dewan Komisaris dan Direksi, Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, serta Komite Remunerasi dan Nominasi
pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 adalah sebagai berikut:
2024 2023
Dewan Komisaris
Komisaris Utama : Hendrik Tanojo Hendrik Tanojo
Komisaris : Juwita Ekawati Winoto Juwita Ekawati Winoto
Komisaris Independen : Tommy Mukdani Tommy Mukdani
Komisaris Independen : Nancy Herawati Nancy Herawati
Direksi
Direktur Utama : Ho Danny Hartono Ho Danny Hartono
Direktur : Budi Afandi Winoto Budi Afandi Winoto
Direktur : Fely Retnowati Fely Retnowati
Direktur : Edwin Ariono*) Haryati Lawidjaja
Direktur : Rahmat Bagas Santoso Rahmat Bagas Santoso
)
Direktur : Budi Setiawan** Iwan Yuda Pramudhi
*) Diangkat melalui Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa No.45 tanggal 9 September 2024, dan dan telah efektif sesuai
dengan surat OJK No. KEPR-174/D.03/2024 tanggal 13 Desember 2024
**) Diangkat melalui Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan No.35 tanggal 8 Mei 2024, dan telah efektif sesuai dengan surat
OJK No. KEPR-110/D.03/2024 tanggal 30 Agustus 2024.
Komite Pemantau Risiko
Ketua (Komisaris Independen) : Tommy Mukdani Tommy Mukdani
Anggota : I Nyoman Sidia I Nyoman Sidia
Anggota : Ir. L. Arwoko, M.M. Ir. L. Arwoko, M.M.
Komite Remunerasi dan Nominasi
Ketua (Komisaris Independen) : Nancy Herawati Nancy Herawati
Anggota : Hendrik Tanojo Juwita Ekawati Winoto
Anggota : Lusiana Lusiana
Komite Audit
Ketua (Komisaris Independen) : Nancy Herawati Nancy Herawati
Anggota : I Nyoman Sidia I Nyoman Sidia
Anggota : Ir. L. Arwoko, M.M. Ir. L. Arwoko, M.M.
Personel manajemen kunci mencakup anggota Dewan Komisaris dan Direksi, serta pejabat eksekutif yaitu pejabat yang bertanggung jawab langsung
kepada Direksi atau mempunyai pengaruh yang signifikan terhadap kebijakan dan/atau aktivitas operasional Entitas Anak.
Sesuai dengan pasal 3 Perubahan Anggaran Dasar Entitas Anak, ruang lingkup kegiatan Entitas Anak adalah melakukan usaha di bidang jasa
perbankan.
Entitas Anak berkedudukan di Grha Bank MAS, Jl. Setiabudi Selatan, Kav 7-8 Jakarta, 12920 dan melakukan usaha sebagai Bank umum dengan
jumlah karyawan sebanyak 1.028 dan 804 orang masing-masing pada tahun 2024 dan 2023 (tidak diaudit).
9
Page 373
PT DANABINA SENTANA DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 Desember 2024
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan)
a. Pendirian Perusahaan dan Informasi Umum (lanjutan)
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 Entitas Anak memiliki kantor pusat, kantor cabang, kantor cabang pembantu, dan kantor kas sebagai
berikut:
2024 2023
Kantor pusat 1 1
Kantor cabang 21 17
Kantor cabang pembantu 22 22
Jumlah 44 40
Pada tanggal 22 Juni 2021, Entitas Anak memperoleh pernyataan efektif dari Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) dengan surat No. S-85/D.04/2021 untuk
melakukan Penawaran Umum Saham Perdana, Entitas Anak juga menerbitkan sebesar 186.176.500 Waran Seri I, dengan nilai nominal masing-
masing saham sebesar Rp1.000 dan menerbitkan Waran Seri I sebanyak-banyaknya 186.176.500 yang diberikan secara cuma-cuma kepada
masyarakat yang membeli saham baru dalam Penawaran Umum serta menyetujui untuk mengubah saham dalam simpanan/portofolio sebanyak-
banyaknya 186.176.500 saham baru yang merupakan saham-saham hasil pelaksanaan Waran Seri I tersebut. Setiap pemegang 1 Saham Yang
Ditawarkan yang dikeluarkan dari portofolio dengan harga pelaksanaan sebesar Rp3.500. Nilai hasil pelaksanaan Waran Seri I adalah sebanyak-
banyaknya sebesar Rp651.617.750.000.
Waran Seri I dapat dilaksanakan menjadi saham Entitas Anak sejak 6 bulan setelah diterbitkannya dan memiliki jangka waktu pelaksanaan selama 18
bulan. Jangka waktu Waran Seri I tidak dapat diperpanjang. Masa berlaku Waran Seri I adalah sejak tanggal 30 Juni 2021 hingga tanggal 29
Desember 2022. Pada tanggal 29 Desember 2022, jumlah Waran Seri I yang dilaksanakan adalah sebanyak 160.834.263 waran dengan nilai sebesar
Rp562.919.920.500. Pada tanggal 31 Desember 2023, hasil pelaksanaan Waran Seri I telah memperoleh keputusan pemegang saham inti dan
persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”), sehingga hasil Waran tersebut dicatat sebagai modal disetor.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 31 Desember 2023 masing-masing sejumlah 1.402.010.763 lembar saham Bank telah dicatatkan pada Bursa
Efek Indonesia.
b. Tanggung jawab manajemen dan persetujuan atas laporan keuangan
Penyusunan dan penyajian wajar laporan keuangan konsolidasian merupakan tanggung jawab manajemen dan telah disetujui oleh Dewan Direksi dan
telah diotorisasi untuk diterbitkan pada tanggal 14 April 2025.
2. PENERAPAN STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN BARU DAN REVISI (PSAK) DAN INTERPRETASI STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN (ISAK)
a. Tanggung jawab manajemen dan persetujuan atas laporan keuangan
Pada tanggal 1 Januari 2024, Grup menerapkan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan ("PSAK") dan Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan
("ISAK") baru dan revisi yang efektif sejak tanggal tersebut. Perubahan kebijakan akuntansi telah dibuat seperti diisyaratkan, sesuai dengan
ketentuan transisi dalam masing-masing standar dan interpretasi.
• Amendemen PSAK 116: “Sewa” terkait liabilitas sewa pada transaksi jual dan sewa-balik; dan
• Amendemen PSAK 201: “Penyajian Laporan Keuangan” terkait liabilitas jangka panjang dengan kovenan.
• Amandemen PSAK 207, "Laporan Arus Kas" dan Amandemen PSAK 107, "Instrumen Keuangan: Pengungkapan tentang Pengaturan Pembiayaan
Pemasok". Amandemen ini diadopsi dari IAS 7, "Statement of Cash Flows " dan IFRS 7, "Financial Instruments : Disclosure - Supplier Finance
Agreements ". Amandemen ini menjelaskan pengungkapan terkait pengaturan pembiayaan pemasok.
• Penyesuaian Tahunan 2024 atas PSAK 407, "Akuntansi Ijarah ". Penyesuaian ini menyelaraskan dan menjaga konsistensi pengaturan untuk
pengakuan pendapatan dan penyajian ijarah atas jasa secara tidak langsung.
3. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL
Berikut ini adalah kebijakan akuntansi material yang diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan Grup, yang sesuai dengan prinsip akuntansi yang
berlaku umum di Indonesia.
a. Dasar Penyusunan
Laporan keuangan konsolidasian disusun berdasarkan basis akrual dan konsep biaya historis kecuali yang dijelaskan di dalam kebijakan akuntansi di
bawah ini.
Biaya historis umumnya didasarkan pada nilai wajar dari imbalan yang diberikan dalam pertukaran barang dan jasa. Nilai wajar adalah harga yang
akan diterima untuk menjual suatu aset atau harga yang akan dibayar untuk mengalihkan suatu liabilitas dalam suatu transaksi teratur antara pelaku
pasar pada tanggal pengukuran.
10
Page 374
PT DANABINA SENTANA DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 Desember 2024
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
30. TRANSAKSI PIHAK BERELASI
Susunan pemegang saham Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 adalah sebagai berikut:
No. Nama pihak berelasi Jenis hubungan Unsur transaksi pihak berelasi
1. PT Lumbung Artakencana Pemegang saham Giro
2. PT Halim Sakti Pemegang saham Giro dan deposito
3. PT Multi Anekadana Sakti Pemegang saham Giro
4. Dewan Komisaris, Direksi, dan
Pejabat Eksekutif Bank Manajemen kunci dan pengurus Giro, tabungan dan deposito berjangka
5. PT Karunia Alam Segar Pihak-pihak terkait lainnya Giro dan deposito
6. PT Wings Surya Pihak-pihak terkait lainnya Giro
7. PT Mitra Alam Segar Pihak-pihak terkait lainnya Giro
8. PT Sayap Mas Utama Pihak-pihak terkait lainnya Giro
9. PT Paramasuka Gupita Pihak-pihak terkait lainnya Giro
10. PT Harum Alam Segar Pihak-pihak terkait lainnya Giro
11. PT Karyaindah Alam Sejahtera Pihak-pihak terkait lainnya Giro
12. PT Mitrajaya Ekaprana Pihak-pihak terkait lainnya Giro
Transaksi dan saldo dengan pihak berelasi serta persentase terhadap masing-masing total transaksi dan saldo akun-akun yang terkait, terinci sebagai
berikut:
2024 2023
Aset
Kredit yang diberikan 373.348.310.616 240.895.318.095
Penyisihan kerugian penurunan nilai (200.021.157) (143.348.631)
Jumlah kredit yang diberikan-bersih 373.148.289.459 240.751.969.464
Persentase terhadap jumlah aset 1,29% 0,88%
2024 2023
Liabilitas
Simpanan nasabah
Giro 4.771.698.513.331 4.794.869.811.856
Tabungan 879.378.894.955 477.894.548.552
Deposito berjangka 9.937.268.841.283 8.824.534.138.306
Jumlah 15.588.346.249.569 14.097.298.498.714
Persentase terhadap jumlah liabilitas 62,38% 59,45%
Liabilitas imbalan pasca kerja 19.318.342.317 19.870.119.089
Persentase terhadap jumlah liabilitas 0,00% 24,92%
Pendapatan bunga 19.473.606.728 8.922.491.718
Persentase terhadap jumlah pendapatan bunga 1,08% 0,60%
Beban bunga 540.982.125.901 308.685.807.441
Persentase terhadap jumlah beban bunga 56,33% 41,85%
Kompensasi kepada personil manajemen kunci
Imbalan kerja jangka pendek 21.339.100.000 26.040.385.000
Persentase terhadap jumlah beban tenaga kerja 6,66% 9,44%
Sifat pihak berelasi dari transaksi-transaksi tersebut diatas adalah dengan Perusahaan terkait merupakan pemegang saham, manajemen kunci, dan
kerabat dekat dari manajemen serta lainnya.
31. KOMITMEN DAN KONTINJENSI
2024 2023
KOMITMEN
Tagihan komitmen
Posisi pembelian spot dan derivatif
yang masih berjalan 126.265.275.000 77.384.455.457
Jumlah tagihan komitmen 126.265.275.000 77.384.455.457
45
Page 375
PT DANABINA SENTANA DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 Desember 2024
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
31. KOMITMEN DAN KONTINJENSI (lanjutan)
2024 2023
KOMITMEN (lanjutan)
Liabilitas komitmen
Fasilitas kredit nasabah yang belum ditarik:
Rupiah 4.750.757.016.962 4.370.406.431.887
Valuta asing 92.583.873.994 97.999.453.181
Irrevocable letter of credit (L/C)
yang masih berjalan
Rupiah 6.087.649.102 6.686.684.442
Valuta asing 5.252.018.419 53.289.895.174
Posisi penjualan spot dan derivatif
yang masih berjalan 77.918.203.588 57.677.597.735
Jumlah liabilitas komitmen 4.932.598.762.065 4.586.060.062.419
Jumlah liabilitas komitmen - bersih 4.806.333.487.065 4.508.675.606.962
KONTINJENSI
Tagihan kontinjensi
Pendapatan bunga kredit
dalam penyelesaian 75.798.878.636 99.837.188.067
Jumlah liabilitas kontinjensi 75.798.878.636 99.837.188.067
Liabilitas kontinjensi
Garansi yang diberikan:
Bank garansi
Rupiah 122.877.921.286 109.578.537.186
Jumlah liabilitas komitmen 122.877.921.286 109.578.537.186
Jumlah liabilitas komitmen - bersih (47.079.042.650) (9.741.349.119)
Jumlah Iiabilitas komitmen dan kontinjensi - bersih 4.853.412.529.715 4.518.416.956.081
32. SEGMEN OPERASI
Segmen Grup disajikan berdasarkan jenis kegiatan usahanya, yakni kredit, treasuri, dan ekspor-impor. Grup tidak mempunyai pendapatan dan aset tidak
lancar dari pelanggan eksternal selain yang diatribusikan kepada negara domisili Grup.
Segmen operasi dilaporkan sesuai dengan laporan internal Grup yang disiapkan untuk mengambil keputusan operasional yang bertanggung jawab untuk
mengalokasikan sumber daya ke segmen tertentu dan penilaian atas performanya. Untuk kepentingan manajemen, operasional Grup dibagi menjadi
empat segmen berdasarkan produk dan jasa sebagai berikut:
- Segmen kredit
- Segmen treasuri
- Segmen ekspor-impor
- Segmen lain-lain
Tidak terdapat pendapatan dari satu konsumen eksternal atau pihak lain yang mencapai 10,00% atau lebih dari total pendapatan Grup untuk tahun yang
berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023.
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, Grup membagi segmen berdasarkan unit bisnis.
2024
Laporan posisi keuangan
Kredit Treasuri Ekspor-impor Lain-lain Jumlah
Aset:
Aset segmen 11.750.142.601.391 15.936.578.723.356 14.183.228.249 440.754.838.407 28.141.659.391.403
Aset yang tidak
dapat dialokasikan - - - 747.870.491.733 747.870.491.733
Jumlah aset: 11.750.142.601.391 15.936.578.723.356 14.183.228.249 1.188.625.330.140 28.889.529.883.136
Liabilitas:
Liabilitas segmen - 4.170.232.243 3.410.255.000 24.762.617.993.971 24.770.198.481.214
Liabilitas yang tidak
dapat dialokasikan - - - 236.816.663.494 236.816.663.494
Jumlah liabilitas: - 4.170.232.243 3.410.255.000 24.999.434.657.465 25.007.015.144.708
Segmen bersih 11.750.142.601.391 15.932.408.491.113 10.772.973.249 (23.810.809.327.325) 3.882.514.738.428
46
Names mentioned 212 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
person
Sambutan
· Direktur Utama
p.2
unresolved
org
Bank Message
p.2
unresolved
person
Net Foreign Exchange Position
· Komisaris
p.2
unresolved
org
Bank MAS
· Direktur Utama
p.3 ×386
unresolved
org
Bank MAS Risk Management Direction
p.3
unresolved
org
Bank MAS Risk Management
p.3
unresolved
org
Bank MAS Setiabudi Relocation
p.4
unresolved
org
Bank MAS Setiabudi Pembukaan KCP Krekot
p.4
unresolved
org
Bank Devisa Opening
p.4
unresolved
org
Bank Pembukaan KCP Kemang
p.4
unresolved
org
Bank MAS Internet Banking
p.4
unresolved
org
Bank BUKU II Accession
p.4
unresolved
org
Bank MAS Opening
p.5
unresolved
org
Bank MAS Launching
p.5
unresolved
org
Bank MAS Mobile Banking
p.5
unresolved
org
Bank RDN
p.5 ×2
unresolved
org
Bank KBMI
p.6 ×3
unresolved
org
Bank Indonesia
p.8 ×104
unresolved
org
Indonesia Stock Exchange
p.12 ×3
unresolved
person
Prabowo Subianto
p.15 ×2
unresolved
org
Bank MAS Menjelang
p.18
unresolved
org
Bank MAS's Beberapa
p.18
unresolved
org
Bank MAS. TATA KELOLA PERUSAHAAN
p.20
unresolved
—
Setiawan
· Direktur
p.22
unresolved
person
Harjati Lawidjaja Layanan Perbankan Digital.
· Direktur
p.22 ×6
unresolved
org
Bank MAS. APRESIASI
p.22 ×2
unresolved
org
Bank MAS. Kegiatan
p.25
unresolved
org
Bank MAS. Peningkatan
p.26
unresolved
org
Bank MAS's
p.26 ×10
unresolved
org
Bank MAS' GCG
p.27
unresolved
person
Budi Setiawan Kepatuhan
· Director
p.28 ×41
unresolved
org
Bank MAS. This
p.28 ×2
unresolved
org
Bank Umum Komersial Commercial Bank Kantor Pusat
p.29
unresolved
org
PT Multi Anekadana Sakti
p.29 ×3
unresolved
person
Akta Notaris H. Saidus Sjahar
p.29 ×3
unresolved
org
Menteri Kehakiman Republik Indonesia
p.29
unresolved
person
Notary H. Saidus Sjahar
p.29
unresolved
org
Minister of Justice
p.29
unresolved
org
Menteri Keuangan Republik
p.30
unresolved
org
Minister of Finance Indonesia
p.30
unresolved
org
Bank Licensing
p.30
unresolved
org
Financial Services Authority
p.30 ×25
unresolved
org
Bank Groups
p.30
unresolved
org
Bank Devisa
p.30
unresolved
org
Bank Misi Mission Menyediakan
p.31
unresolved
person
Ir. H. Juanda
p.36
unresolved
person
Forum Komunikasi
· Direktur
p.38 ×2
unresolved
org
Rekening Dana Nasabah
p.38
unresolved
org
PT Bank Ekonomi Raharja.
p.40 ×13
unresolved
org
PT Bank Multiarta Sentosa. Dasar
p.40 ×2
unresolved
org
PT Bank Ekonomi Raharja. Since
p.40
unresolved
org
PT Bank Multiarta Sentosa. Hendrik Tanojo Legal
p.40
unresolved
org
PT Overseas Express Bank
p.40 ×4
unresolved
org
Bank Bali
· Komisaris Independen
p.41 ×2
unresolved
org
PT Bank Tamara
p.41 ×2
unresolved
org
Bank Mayapada International Tbk
p.41 ×4
unresolved
org
Westpac Banking Corp
p.43 ×2
unresolved
org
Bank Hagakita
p.43 ×2
unresolved
org
PT Bank Rabobank International
· Wakil Presiden Direktur
p.43
unresolved
org
PT Bank Rabobank International Indonesia
p.43 ×2
unresolved
person
Born
· Direktur Utama
p.43
unresolved
—
Reappointed
· President Director
p.43 ×3
unresolved
org
PT Sari Busanaprana Internasional. Tahun
p.43
unresolved
org
PT Sari Busanaprana Internasional. In Budi Afandi Winoto
p.43
unresolved
org
PT. Bank International Indonesia
p.44 ×2
unresolved
org
PT HSBC Indonesia
p.44
unresolved
org
PT HSBC Indonesia. He
p.44
unresolved
org
Compliance Director Sinarmas Tbk
p.44
unresolved
org
Departemen Teknologi
p.45
unresolved
—
Jerman. Menjabat
· Direktur
p.45
unresolved
org
PT Dompet Karya Anak Bangsa
p.45 ×2
unresolved
org
PT Lumbung Artakencana
p.49 ×3
unresolved
org
PT Multi
p.49 ×3
unresolved
org
PT Danabina
p.49 ×2
unresolved
org
PT Halim Anekadana
p.49
unresolved
org
PT Danabina Sentana Wings
p.49
unresolved
org
PT Lumbung
p.49 ×2
unresolved
org
PT Bank Multiarta
p.50 ×3
unresolved
org
Sentosa Tbk
p.50 ×6
unresolved
person
Henrik Tanojo
· Komisaris Utama
p.50
unresolved
person
Tommy Mukdani
· Komisaris Independen
p.50 ×2
unresolved
—
Kirana Boutique Office,
· Biro Administrasi Efek
p.51
unresolved
org
PT Adimitra Jasa Korpora
p.51
unresolved
—
Kantor Akuntan Publik
p.51
unresolved
—
UOB Plaza lantai 30,
· Kantor Akuntan Publik
p.51
unresolved
org
Retno Palilingan & Rekan
p.51 ×2
unresolved
org
PKF International Ltd
p.51 ×2
unresolved
org
Bank MAS' DPK
p.54
unresolved
org
Bank Penyaluran
p.56
unresolved
org
Bank MAS. Adapun
p.58
unresolved
org
PT Iforte Solusi Infotek Sharing Knowledge Digibank
p.59
unresolved
org
PT Pastika Praveena Bina Mandiri Refreshment Sertifikasi SPPUR
p.59
unresolved
org
PT Pastika Praveena Bina Mandiri Training ASPI
p.59
unresolved
org
Bank Indonesia Pelatihan Mini Banking
p.59 ×2
unresolved
org
PT Maisa Citra Edukasi PPh
p.59
unresolved
org
PT Maisa Citra Edukasi Sosialisasi Tematik
p.59
unresolved
org
Bank Indonesia Penilaian Tingkat Maturitas Digital Bank
p.59
unresolved
org
Bank Indonesia Uji Parsial Aplikasi Sistem
p.59
unresolved
org
Bank Indonesia Selling Skill
p.59
unresolved
org
Bank Indonesia Mastering Cybersecurity
p.60
unresolved
org
Bank Indonesia Malang
p.60
unresolved
org
Bank Indonesia Refreshment
p.60
unresolved
org
Bank Indonesia Certified Contact Center Team Leader
p.60
unresolved
org
PT Maisa Citra Edukasi On Boarding New Hire
p.60
unresolved
org
PT Pastika Praveena Bina Mandiri Pelatihan Sertifikasi Manajemen
p.60 ×5
unresolved
org
PT Maisa Citra Edukasi SPPUR Sub Bidang
p.60 ×2
unresolved
org
PT Pastika Praveena Bina Mandiri Uji Sertifikasi Manajemen
p.60 ×3
unresolved
org
PT Pastika Praveena Bina Mandiri SPPUR Sub Bidang
p.60 ×4
unresolved
org
PT Pastika Praveena Bina Mandiri Sertifikasi MAPPI PDP
p.60 ×2
unresolved
org
Bank Indonesia Sosialisasi Anti-Fraud
p.60
unresolved
org
Bank Indonesia Uji Kompetensi Resertifikasi Manajemen Risiko Jenjang
p.60
unresolved
org
PT Pastika Praveena Bina Mandiri Sosialisasi Anti-Fraud
p.61
unresolved
org
PT Pastika Praveena Bina Mandiri PSAK
p.61
unresolved
org
Bank Indonesia Intermediate Credit
p.61 ×2
unresolved
org
PT. Triniti Solusi Kreatifindo Intermediate Credit
p.61
unresolved
org
PT Pastika Praveena Bina Mandiri Pembekalan Sertifikasi Treasuri
p.61
unresolved
org
Bank Indonesia Training Backoffice Pengajuan Kartu ATM
p.61
unresolved
org
PT Andalan Teknologi Inovasi Safeguarding Financial Intitutions
p.61
unresolved
org
PT Pastika Praveena Bina Mandiri Sertifikasi SPPUR Sub
p.61 ×3
unresolved
org
PT Pastika Praveena Bina Mandiri
p.61
unresolved
org
Yayasan Pendidikan Internal Audit Bank Indonesia
p.61
unresolved
org
PT Andalan Teknologi Inovasi
p.62
unresolved
org
PT Pastika Praveena Bina Mandiri Uji Kompetensi Sertifikasi
p.62
unresolved
org
PT Maisa Citra Edukasi Uji Kompetensi Sertifikasi Manajemen
p.62
unresolved
org
Bank Indonesia Provinsi Jawa Tengah Tahun
p.62
unresolved
org
Bank Indonesia Basic Financial Accounting
p.62
unresolved
org
Bank Indonesia Pertemuan Tahunan Evaluasi Kegiatan Operasional Pertukaran
p.62
unresolved
org
Bank Indonesia OJT Cabang Cirebon
p.62
unresolved
org
Bank Indonesia Pertemuan Tahunan Pengelolaan KPDHN
p.62
unresolved
org
Bank Indonesia Keamanan Siber Bank
p.62
unresolved
org
Bank Indonesia Koordinasi
p.62
unresolved
org
Bank Indonesia OJT Cabang Samarinda
p.62
unresolved
org
Bank Indonesia Pelatihan Pembekalan Resertifikasi SMR
p.62
unresolved
org
Bank Indonesia Refreshment Sosialisasi
p.62
unresolved
org
Bank Indonesia Rapat Koordinasi Pemenuhan Kebutuhan Uang Kartal
p.62
unresolved
org
Bank Indonesia Sosialisasi
p.62 ×2
unresolved
org
Bank Indonesia Rakor Nasional Kependudukan
p.62
unresolved
org
Bank Indonesia Porsebank
p.62
unresolved
org
PT Maisa Citra Edukasi
p.62
unresolved
org
Bank Indonesia Tirta Yatra BMPD Bali
p.63
unresolved
org
Bank Indonesia Sertifikasi SPPUR Sub Bidang UKA Valas
p.63
unresolved
org
PT Pastika Praveena Bina Mandiri Cyber Security Awareness
p.63
unresolved
org
Bank Indonesia Undangan Forum Koordinasi Pemenuhan Uang
p.63
unresolved
org
Bank Indonesia Sosialisasi Kode Etik Pasar
p.63
unresolved
org
Bank Indonesia Dampak Penerapan UU PDP
p.63
unresolved
org
PT Andalan Teknologi Inovasi OJT Surabaya Embong Malang
p.63
unresolved
org
Bank Indonesia Cyber Security Awareness
p.63
unresolved
org
Bank Indonesia Sertifikasi MAPPI PDP
p.63
unresolved
org
Bank Indonesia On
p.63
unresolved
org
Bank Indonesia Sosialisasi Ketentuan Pelaksanaan Standardisasi Kompetensi
p.63
unresolved
org
Bank Indonesia Sosialisasi Ketentuan Makroprudensial
p.63
unresolved
org
Bank Indonesia On Boarding New Hire
p.63
unresolved
org
Bank Indonesia Sosialisasi Update Spesifikasi SNAP
p.63
unresolved
org
Bank Indonesia Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang
p.63
unresolved
org
PT Maisa Citra Edukasi Service Excellence
p.63
unresolved
org
PT Pastika Praveena Bina Mandiri Pelatihan K
p.63
unresolved
org
PT Pastika Praveena Bina Mandiri Sosialisasi APU PPT
p.63
unresolved
org
Bank MAS Bank MAS
p.64 ×2
unresolved
org
Bank MAS. Kepercayaan
p.66
unresolved
org
Bank TPF
p.66
unresolved
org
Bank MAS TPF
p.66
unresolved
org
Bank Indonesia's
p.70
unresolved
org
Bank Indonesia Certificate
p.72
unresolved
org
Bank Indonesia Penempatan
p.72
unresolved
org
Bank Consolidation. Kewajiban Penyediaan
p.77
unresolved
org
Bank Bank MAS
p.79
unresolved
org
Bank MAS. Meyakini
p.80
unresolved
org
Bank MAS QRIS
p.81
unresolved
org
Bank MAS. Berikut
p.82
unresolved
org
Bank MAS. DAMPAK PERUBAHAN KEBIJAKAN
p.83
unresolved
org
Bank MAS Head Office
p.84
unresolved
org
Bank Problems
p.130
unresolved
org
Bank Indonesia Regulation
p.130 ×5
unresolved
org
Bank MAS. Penerapan Tata Kelola
p.134
unresolved
person
Haryati Lawidjaja
· Direktur
p.141
unresolved
person
KEPR-
· Director
p.150 ×2
unresolved
person
Membawahi Credit
· Direktur Utama
p.151
unresolved
person
Membawahi Compliance Department Head
· Direktur Kepatuhan
p.151
unresolved
—
mengundurkan
p.153
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Rule parser
Partial
confidence 0.550
10128 ms
12 Sep 2026 22:51
no e-reporting cover - issuer taken from the announcement
Raw output
{'announced_date': '2024-12-31',
'changes': [{'change_type': 'IN',
'effective_date': '2024-12-31',
'name': 'Budi Setiawan',
'position_after': 'DIRECTOR',
'position_before': '',
'position_raw': 'Direktur recommendations for the',
'reason_text': '(enam) kali tugas dan tanggung jawabnya. Komite '
'Nominasi its duties and responsibilities 6 (six) '
'times during 2024. The dan Remunerasi juga '
'memberikan rekomendasi atas Nomination and '
'Remuneration Committee also provided '
'pengangkatan Bapak Budi Setiawan sebagai '
'Direktur recommendations for the appointment of '
'Mr. Budi Setiawan Kepatuhan menggantikan Bapak '
'Iwan Yuda Pramudhi, dan as Compliance Director '
'replacing Mr. Iwan Yuda Pramudhi, Bapak Edwin '
'Ariono menggantikan Ibu Harjati '},
{'change_type': 'IN',
'effective_date': '2024-12-31',
'name': 'Budi DIRECTORS Setiawan',
'position_after': 'DIRECTOR',
'position_before': '',
'position_raw': 'Direktur Kepatuhan menggantikan Bapak',
'reason_text': 'cellent, Category : Bank - Public Company '
'Company - ECONOMIC REVIEW - ECONOMIC REVIEW 18 '
'LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT 2024 PERUBAHAN '
'KOMPOSISI DIREKSI CHANGES IN THE COMPOSITION OF '
'THE BOARD OF Pada tahun 2024 Bank MAS mengangkat '
'Bapak Budi DIRECTORS Setiawan sebagai Direktur '
'Kepatuhan menggantikan Bapak In 2024, Bank MAS '
'appointed Mr. Budi Setiawan as Director Iwan '
'Yuda Pramudhi, dan mengangkat Bapak Edwin Ariono '
'of Compliance replacing Mr. Iwan Yuda Pramudhi, '
'and menggantikan peran'},
{'change_type': 'IN',
'effective_date': '2024-12-31',
'name': 'Edwin Ariono',
'position_after': 'DIRECTOR',
'position_before': '',
'position_raw': 'Direktur',
'reason_text': 'eraturan perundang-undangan yang berlaku. '
'Keputusan Para Pemegang Saham Luar Biasa (RUPS '
'LB) tanggal 09 September 2024 adalah sebagai '
'berikut: No. Mata Acara Terealisasi Keputusan '
'Mata Acara Pertama: 1. Menyetujui untuk '
'mengangkat Bapak Edwin Ariono sebagai Direktur '
'Perseroan Telah direalisasikan efektif terhitung '
'sejak tanggal dikeluarkannya persetujuan atas '
'penilaian pada tahun 2024 kemampuan dan '
'kepatutan (fit and proper) dari Otoritas Jasa '
'Keuangan. 2. Menetapkan susuna'}],
'event_date': None,
'issuer_name': 'PT Bank Multiarta Sentosa Tbk',
'issuer_ticker': '',
'letter_number': '',
'positions': [],
'source_shape': 'PROSE',
'subject': ''}