Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 46
Page 1
Nomor Surat 116A/YES-CA/XI/2024
Nama Emiten Yulie Sekuritas Indonesia Tbk
Kode Emiten YULE
Perihal Penyampaian Laporan Keuangan Interim (KOREKSI)
Perseroan dengan ini menyampaikan laporan keuangan untuk periode 9 Bulan yang berakhir pada 30/09/2024 dengan ikhtisar sebagai berikut :
Informasi mengenai anak perusahaan Perseroan sebagai berikut :
No Nama Kegiatan Lokasi Tahun Status Jumlah Aset Satuan Mata Persentase
Usaha Komersil Operasi Uang (%)
1 PT Tanjung Real Estate Banten, 2019 Belum 52.370.467.474 PENUH IDR 98.09
Lesung Resort Beroperasi
Dokumen ini merupakan dokumen resmi Yulie Sekuritas Indonesia Tbk yang tidak memerlukan tanda tangan karena dihasilkan secara elektronik.
Yulie Sekuritas Indonesia Tbk bertanggung jawab penuh atas informasi tertera di dalam dokumen ini.
Page 2
[1000000] General information
Informasi umum General information
30 September 2024
Informasi umum General information
Nama entitas Yulie Sekuritas Indonesia Tbk Entity name
Penjelasan perubahan nama Explanation of change in
dari akhir periode laporan name from the end of the
sebelumnya preceding reporting period
Kode entitas YULE Entity code
Nomor identifikasi entitas AA450 Entity identification number
Industri utama entitas Sekuritas / Securities Entity main industry
Standar akutansi yang dipilih PSAK Selected accounting
standards
Sektor G. Financials Sector
Subsektor G3. Investment Service Subsector
Industri G31. Investment Services Industry
Subindustri G312. Investment Banking & Brokerage Subindustry
Services
Informasi pemegang saham Individual WNI Controlling shareholder
pengendali information
Jenis entitas Local Company - Indonesia Jurisdiction Type of entity
Jenis efek yang dicatatkan Saham / Stock Type of listed securities
Jenis papan perdagangan Pengembangan / Development Type of board on which the
tempat entitas tercatat entity is listed
Apakah merupakan laporan Entitas tunggal / Single entity Whether the financial
keuangan satu entitas atau statements are of an
suatu kelompok entitas individual entity or a group of
entities
Periode penyampaian Kuartal III / Third Quarter Period of financial
laporan keuangan statements submissions
Tanggal Surat Pernyataan October 29, 2024 Date Of Board Of Directors'
Direksi Statement Letter
Tanggal awal periode January 01, 2024 Current period start date
berjalan
Tanggal akhir periode September 30, 2024 Current period end date
berjalan
Tanggal akhir tahun December 31, 2023 Prior year end date
sebelumnya
Tanggal awal periode January 01, 2023 Prior period start date
sebelumnya
Tanggal akhir periode September 30, 2023 Prior period end date
sebelumnya
Tanggal akhir 2 tahun December 31, 2022 Prior 2 year end date
sebelumnya
Mata uang pelaporan Rupiah / IDR Description of presentation
currency
Kurs konversi pada tanggal Conversion rate at reporting
pelaporan jika mata uang date if presentation currency
penyajian selain rupiah is other than rupiah
Pembulatan yang digunakan Satuan Penuh / Full Amount Level of rounding used in
dalam penyajian jumlah financial statements
dalam laporan keuangan
Jenis laporan atas laporan Tidak Diaudit / Unaudit Type of report on financial
keuangan statements
Jenis opini auditor Type of auditor's opinion
Page 3
Hal yang diungkapkan dalam Matters disclosed in
paragraf pendapat untuk emphasis-of-matter or
penekanan atas suatu other-matter paragraph, if
masalah atau paragraf any
penjelasan lainnya, jika ada
Hasil penugasan review Result of review engagement
Opini Hal Audit Utama Any Key Audit Matters
Opinion
Jumlah Hal Audit Utama Total Key Audit Matters
Paragraf Hal Audit Utama Key Audit Matters Paragraph
Tanggal laporan audit atau Date of auditor's opinion or
hasil laporan review result of review report
Auditor tahun berjalan Current year auditor
Nama partner audit tahun Name of current year audit
berjalan signing partner
Lama tahun penugasan Number of years served as
partner yang audit signing partner
menandatangani
Auditor tahun sebelumnya Prior year auditor
Nama partner audit tahun Name of prior year audit
sebelumnya signing partner
Kepatuhan terhadap Ya / Yes Whether in compliance with
pemenuhan peraturan OJK OJK rules No.
Nomor: 75/POJK.04/2017 75/POJK.04/2017 concerning
tentang Tanggung Jawab responsibilities of board of
Direksi Atas Laporan directors on financial
Keuangan statements
Kepatuhan terhadap Ya / Yes Compliance to the
pemenuhan independensi independency of Accountant
akuntan yang memberikan that provide services in
jasa audit di pasar modal Capital Market as regulated
sesuai dengan POJK Nomor in OJK rules No.
13/POJK.03/2017 tentang 13/POJK.03/2017 concerning
Penggunaan Jasa Akuntan The Use of Public
Publik dalam Kegiatan Jasa Accountant and Auditing
Keuangan Firm in Financial Services
Activities.
Page 4
[5220000] Statement of financial position presented using order of liquidity -
Securities Industry
Laporan posisi keuangan Statement of financial position
30 September 2024 31 December 2023
Laporan posisi keuangan Statement of financial position
Aset Assets
Kas dan setara kas 39,643,455,332 47,015,012,067 Cash and cash equivalents
Dana yang dibatasi Restricted funds
penggunaannya
Deposito pada lembaga Deposits to clearing and
kliring dan penjaminan settlement guarantee
institution
Piutang dari lembaga 3,181,328,455 5,613,371,068 Receivables from clearing
kliring dan penjaminan and settlement guarantee
institution
Piutang nasabah Receivables from
customers
Piutang nasabah 50,843,664,165 31,615,305,987 Receivables from
pihak ketiga customers third parties
Piutang nasabah Receivables from
pihak berelasi customers related parties
Piutang perusahaan efek 0 1,342,767,150 Receivables from brokers
Piutang margin Margin receivables
Piutang kegiatan manajer Receivables from
investasi investment manager
Piutang kegiatan Receivables from
penjaminan emisi efek underwriting and advisory
dan jasa penasehat services
Piutang lainnya 161,364,627 490,260,130 Other receivables
Efek yang 420,382,738,882 398,621,367,081 Marketable securities
diperdagangkan
Efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali agreement to resale
Aset keuangan derivatif Derivative financial assets
Pendapatan yang masih Accrued income
harus diterima
Pajak dibayar dimuka 1,093,487,131 905,789,443 Prepaid taxes
Biaya dibayar dimuka 519,304,049 228,951,195 Prepaid expenses
Jaminan Guarantees
Uang muka Advances
Penyertaan pada bursa 7,500,000,000 7,500,000,000 Investments in shares of
efek Indonesia indonesia stock exchange
Klaim atas pengembalian Claims for tax refund
pajak
Investasi yang dicatat Investments accounted for
dengan menggunakan using equity method
metode ekuitas
Investasi pada ventura Investments in joint
bersama dan entitas ventures and associates
asosiasi
Investasi pada entitas Investments in joint
ventura bersama ventures
Investasi pada entitas Investments in
asosiasi associates
Aset pajak tangguhan 10,573,287,705 11,241,031,615 Deferred tax assets
Page 5
Aset imbalan pasca kerja Post-employment benefit
assets
Goodwill 3,670,965,057 0 Goodwill
Aset takberwujud selain Intangible assets other than
goodwill goodwill
Properti investasi 52,346,114,678 0 Investment properties
Aset pengampunan pajak Tax amnesty assets
Aset tetap 4,208,160,342 6,221,029,857 Property, plant, and
equipment
Aset hak guna Right of use assets
Aset lainnya 337,677,732 55,385,009,606 Other assets
Jumlah aset 594,461,548,155 566,179,895,199 Total assets
Liabilitas dan ekuitas Liabilities and equity
Liabilitas Liabilities
Wesel bayar Notes payable
Surat utang jangka Medium term notes
menengah
Utang obligasi Bonds payable
Sukuk Sukuk
Obligasi subordinasi Subordinated bonds
Utang bank Bank loans
Utang lembaga Non-bank financial
keuangan non-bank insitutions loan
Utang kepada 10,509,050,000 4,362,106,500 Payables to clearing and
lembaga kliring dan settlement guarantee
penjaminan institution
Utang nasabah Payables to customers
Utang nasabah 42,569,169,791 30,477,525,507 Payables to
pihak ketiga customers third
parties
Utang nasabah Payables to
pihak berelasi customers related
parties
Utang kegiatan Payables to investment
manajer investasi managers
Utang perusahaan 0 1,342,767,150 Payables to securities
efek company
Utang dividen Dividends payable
Utang marjin Margin payables
Beban akrual 1,219,401,896 787,761,958 Accrued expenses
Utang pajak 383,167,985 461,248,910 Taxes payable
Liabilitas pajak Deferred tax liabilities
tangguhan
Liabilitas atas kontrak 302,656,000 1,248,456,000 Contract liabilities
Utang pihak berelasi Due to related parties
Pinjaman subordinasi Subordinated loans
Kewajiban imbalan 1,630,340,496 1,630,340,496 Post-employment benefit
pasca kerja obligations
Liabilitas Tax amnesty liabilities
pengampunan pajak
Liabilitas lainnya 214,531,225 162,723,196 Other liabilities
Jumlah liabilitas 56,828,317,393 40,472,929,717 Total liabilities
Ekuitas Equity
Ekuitas yang Equity attributable to
diatribusikan kepada equity owners of
pemilik entitas induk parent entity
Saham biasa 357,000,000,000 357,000,000,000 Common stocks
Page 6
Saham preferen Preferred stocks
Tambahan modal ( 180,418,263 ) ( 180,418,263 ) Additional paid-in
disetor capital
Saham treasuri ( 38,245,353,735 ) ( 40,102,363,767 ) Treasury stocks
Uang muka Advances in capital
setoran modal stock
Opsi saham Stock options
Penjabaran Translation
laporan keuangan adjustment
Cadangan Revaluation reserves
revaluasi
Cadangan selisih Reserve of exchange
kurs penjabaran differences on
translation
Cadangan Reserve of gains
keuntungan (losses) from
(kerugian) investasi investments in equity
pada instrumen instruments
ekuitas
Cadangan Reserve of
pembayaran share-based
berbasis saham payments
Cadangan lindung Reserve of cash flow
nilai arus kas hedges
Cadangan Reserve of
pengukuran remeasurements of
kembali program defined benefit plans
imbalan pasti
Cadangan lainnya Other reserves
Selisih Transaksi Difference Due to
Perubahan Ekuitas Changes of Equity in
Entitas Subsidiary/Associates
Anak/Asosiasi
Komponen ekuitas ( 1,209,425,970 ) ( 1,209,425,970 ) Other components of
lainnya equity
Saldo laba Retained earnings
(akumulasi (deficit)
kerugian)
Saldo laba 71,400,000,000 71,400,000,000 Appropriated
yang telah retained earnings
ditentukan
penggunaannya
Saldo laba 147,867,726,199 138,799,173,482 Unappropriated
yang belum retained earnings
ditentukan
penggunaannya
Jumlah ekuitas 536,632,528,231 525,706,965,482 Total equity
yang attributable to
diatribusikan equity owners of
kepada pemilik parent entity
entitas induk
Proforma ekuitas Proforma equity
Kepentingan 1,000,702,531 0 Non-controlling interests
non-pengendali
Jumlah ekuitas 537,633,230,762 525,706,965,482 Total equity
Jumlah liabilitas dan 594,461,548,155 566,179,895,199 Total liabilities and equity
ekuitas
Page 7
[5321000] Statement of profit or loss and other comprehensive income, OCI
components presented before tax, by function - Securities Industry
Laporan laba rugi dan penghasilan Statement of profit or loss and other
komprehensif lain comprehensive income
30 September 2024 30 September 2023
Laporan laba rugi dan Statement of profit or loss
penghasilan komprehensif and other comprehensive
lain income
Pendapatan kegiatan 910,002,451 557,808,834 Income from brokerage
perantara perdagangan efek activity
Pendapatan kegiatan 0 8,641,091 Income from underwriting
penjamin emisi dan activities and selling fees
penjualan efek
Pendapatan atas Income from financing
pembiayaan transaksi transactions
nasabah
Pendapatan jasa biro Income from securities
administrasi efek administration services
Pendapatan kegiatan jasa Income from investment
manajer investasi management services
Pendapatan kegiatan jasa Income from financial
penasehat keuangan advisory services
Keuntungan (kerugian) dari Realised gains (losses) on
transaksi perdagangan efek trading of marketable
yang telah direalisasi securities
Keuntungan (kerugian) 19,920,430,540 ( 13,791,620,882 ) Gains (losses) on changes in
perubahan nilai wajar efek fair value of marketable
securities
Pendapatan dividen 6,799,179,827 5,446,355,282 Dividends income
Beban umum dan ( 17,444,090,151 ) ( 18,291,916,752 ) General and administrative
administrasi expenses
Beban penjualan Selling expenses
Pendapatan keuangan 378,208,277 348,478,759 Finance income
Keuntungan (kerugian) Gains (losses) on foreign
selisih kurs mata uang asing exchange transactions
Beban pajak final Final tax expenses
Pendapatan lainnya 518,427,951 21,140,680 Other income
Beban lainnya ( 247,685,482 ) ( 825,877,173 ) Other expenses
Keuntungan (kerugian) Other gains (losses)
lainnya
Jumlah laba (rugi) sebelum 10,834,473,413 ( 26,526,990,161 ) Total profit (loss) before
pajak penghasilan tax
Pendapatan (beban) pajak ( 1,765,920,696 ) 2,653,520,277 Tax benefit (expenses)
Jumlah laba (rugi) dari 9,068,552,717 ( 23,873,469,884 ) Total profit (loss) from
operasi yang dilanjutkan continuing operations
Laba (rugi) dari operasi yang Profit (loss) from
dihentikan discontinued operations
Jumlah laba (rugi) 9,068,552,717 ( 23,873,469,884 ) Total profit (loss)
Pendapatan komprehensif Other comprehensive
lainnya, sebelum pajak income, before tax
Pendapatan Other comprehensive
komprehensif lainnya income that will not be
yang tidak akan reclassified to profit or
direklasifikasi ke laba loss, before tax
rugi, sebelum pajak
Page 8
Pendapatan Other comprehensive
komprehensif lainnya income for gains
atas keuntungan (losses) on revaluation
(kerugian) hasil of property and
revaluasi aset tetap, equipment, before tax
sebelum pajak
Pendapatan Other comprehensive
komprehensif lainnya income for
atas pengukuran remeasurement of
kembali kewajiban defined benefit
manfaat pasti, obligation, before tax
sebelum pajak
Penyesuaian lainnya Other adjustments to
atas pendapatan other comprehensive
komprehensif lainnya income that will not be
yang tidak akan reclassified to profit or
direklasifikasi ke laba loss, before tax
rugi, sebelum pajak
Jumlah pendapatan Total other
komprehensif lainnya comprehensive
yang tidak akan income that will not be
direklasifikasi ke laba reclassified to profit or
rugi, sebelum pajak loss, before tax
Pendapatan Other comprehensive
komprehensif lainnya income that may be
yang akan reclassified to profit or
direklasifikasi ke laba loss, before tax
rugi, sebelum pajak
Keuntungan Gains (losses) on
(kerugian) selisih kurs exchange differences
penjabaran, sebelum on translation, before
pajak tax
Penyesuaian Reclassification
reklasifikasi selisih adjustments on
kurs penjabaran, exchange differences
sebelum pajak on translation, before
tax
Keuntungan Gains (losses) on
(kerugian) lindung nilai cash flow hedges,
arus kas, sebelum before tax
pajak
Penyesuaian Reclassification
reklasifikasi atas adjustments on cash
lindung nilai arus kas, flow hedges, before
sebelum pajak tax
Nilai tercatat dari aset Carrying amount of
(liabilitas) non-financial asset
non-keuangan yang (liability) whose
perolehan atau acquisition or
keterjadiannya incurrence was
merupakan suatu hedged on highly
prakiraan transaksi probable forecast
yang kemungkinan transaction, adjusted
besar terjadi yang from equity, before tax
dilindung nilai,
sebelum pajak
Keuntungan Gains (losses) on
(kerugian) lindung nilai hedges of net
investasi bersih investments in foreign
kegiatan usaha luar operations, before tax
negeri, sebelum pajak
Penyesuaian Reclassification
reklasifikasi atas adjustments on
Page 9
lindung nilai investasi hedges of net
bersih kegiatan usaha investments in foreign
luar negeri, sebelum operations, before tax
pajak
Bagian pendapatan Share of other
komprehensif lainnya comprehensive
dari entitas asosiasi income of associates
yang dicatat dengan accounted for using
menggunakan metode equity method, before
ekuitas, sebelum tax
pajak
Bagian pendapatan Share of other
komprehensif lainnya comprehensive
dari entitas ventura income of joint
bersama yang dicatat ventures accounted
dengan menggunakan for using equity
metode ekuitas, method, before tax
sebelum pajak
Penyesuaian lainnya Other adjustments to
atas pendapatan other comprehensive
komprehensif lainnya income that may be
yang akan reclassified to profit or
direklasifikasi ke laba loss, before tax
rugi, sebelum pajak
Jumlah pendapatan Total other
komprehensif lainnya comprehensive
yang akan income that may be
direklasifikasi ke laba reclassified to profit or
rugi, sebelum pajak loss, before tax
Jumlah pendapatan Total other
komprehensif lainnya, comprehensive income,
sebelum pajak before tax
Pajak atas pendapatan Tax on other comprehensive
komprehensif lainnya income
Jumlah pendapatan Total other comprehensive
komprehensif lainnya, income, after tax
setelah pajak
Jumlah laba rugi 9,068,552,717 ( 23,873,469,884 ) Total comprehensive
komprehensif income
Laba (rugi) yang dapat Profit (loss) attributable to
diatribusikan
Laba (rugi) yang dapat 9,068,552,717 ( 23,873,469,884 ) Profit (loss) attributable to
diatribusikan ke entitas parent entity
induk
Laba (rugi) yang dapat 0 0 Profit (loss) attributable to
diatribusikan ke non-controlling interests
kepentingan
non-pengendali
Laba rugi komprehensif Comprehensive income
yang dapat diatribusikan attributable to
Laba rugi komprehensif 9,068,552,717 ( 23,873,469,884 ) Comprehensive income
yang dapat diatribusikan attributable to parent
ke entitas induk entity
Laba rugi komprehensif 0 0 Comprehensive income
yang dapat diatribusikan attributable to
ke kepentingan non-controlling interests
non-pengendali
Laba (rugi) per saham Earnings (loss) per share
Laba per saham dasar Basic earnings per
diatribusikan kepada share attributable to
pemilik entitas induk equity owners of the
parent entity
Page 10
Laba (rugi) per saham 5.71 ( 15.41 ) Basic earnings (loss)
dasar dari operasi per share from
yang dilanjutkan continuing operations
Laba (rugi) per saham Basic earnings (loss)
dasar dari operasi per share from
yang dihentikan discontinued
operations
Laba (rugi) per saham Diluted earnings (loss)
dilusian per share
Laba (rugi) per saham Diluted earnings (loss)
dilusian dari operasi per share from
yang dilanjutkan continuing operations
Laba (rugi) per saham Diluted earnings (loss)
dilusian dari operasi per share from
yang dihentikan discontinued
operations
Page 11
[5410000] Statement of changes in equity - Securities Industry
Laporan perubahan ekuitas Statement of changes in equity
Preferred Additional Advances in Stock Translation Revaluation Reserve of exchange Reserve of gains (losses) from Reserve of Reserve of cash Reserve of remeasurements of Other Difference Due to Changes of Other equity Difference in value of equity transactions Other transactions with Other components of Appropriated retained Unappropriated retained Equity attributable to parent Proforma Non-controlling
Common stocks Treasury stocks Equity
stocks paid-in capital capital stock options adjustment reserves differences on translation investments in equity instruments share-based payments flow hedges defined benefit plans reserves Equity in Subsidiary/Associates interests with non-controlling interests non-controlling interests equity transactions earnings earnings entity equity interests
Penjabaran Cadangan Ekuitas yang dapat
Saham Tambahan Uang muka Opsi Cadangan Cadangan selisih kurs Cadangan keuntungan (kerugian) Cadangan lindung Cadangan pengukuran kembali Cadangan Selisih Transaksi Perubahan Kepentingan Selisih transaksi ekuitas dengan pihak Transaksi dengan pihak Komponen transaksi Saldo laba yang telah Saldo laba yang belum Proforma Kepentingan
Saham biasa Saham treasuri laporan pembayaran berbasis diatribusikan kepada entitas Ekuitas
preferen modal disetor setoran modal saham revaluasi penjabaran investasi pada instrumen ekuitas nilai arus kas program imbalan pasti lainnya Ekuitas Entitas Anak/Asosiasi ekuitas lainnya non-pengendali non-pengendali lainnya ekuitas lainnya ditentukan penggunaannya ditentukan penggunaannya ekuitas non-pengendali
keuangan saham induk
Laporan perubahan ekuitas [baris komponen] Statement of changes in equity [line items]
Posisi ekuitas Equity position
Saldo awal periode sebelum penyajian kembali 357,000,000,000 ( ( ( 1,209,425,970 ) 71,400,000,000 138,799,173,482 525,706,965,482 0 0 525,706,965,482 Balance before restatement at beginning of period
180,418,263 40,102,363,767
) )
Penyesuaian Adjustments
Penerapan awal standar akuntansi baru dan revisi Initial adoption of new and revised accounting standards
Perubahan kebijakan akuntansi secara sukarela Voluntary changes in accounting policies
Koreksi kesalahan periode lalu Correction of prior period errors
Penyesuaian lainnya Other adjustments
Posisi ekuitas, awal periode 357,000,000,000 ( ( ( 1,209,425,970 ) 71,400,000,000 138,799,173,482 525,706,965,482 0 0 525,706,965,482 Equity position, beginning of the period
180,418,263 40,102,363,767
) )
Laba (rugi) 0 0 0 0 0 9,068,552,717 9,068,552,717 0 0 9,068,552,717 Profit (loss)
Pendapatan komprehensif lainnya Other comprehensive income
Penjabaran laporan keuangan Translation adjustment
Pembentukan cadangan umum Allocation for general reserves
Distribusi dividen kas Distributions of cash dividends
Distribusi dividen saham Distributions of stock dividends
Penerbitan saham biasa Issuance of common stocks
Penerbitan saham preferen Issuance of preferred stocks
Biaya emisi efek Stock issuance costs
Penerbitan instrumen yang dapat dikonversi Issuance of convertible instruments
Kenaikan (penurunan) ekuitas melalui transaksi saham tresuri 0 0 1,857,010,032 0 0 0 1,857,010,032 0 0 1,857,010,032 Increase (decrease) in equity through treasury stock
transactions
Kenaikan (penurunan) ekuitas melalui transaksi pembayaran berbasis saham Increase (decrease) in equity through share-based
payment transactions
Pelaksanaan instrumen yang dapat dikonversi Exercise of convertible instruments
Pelaksanaan waran Exercise of warrants
Kenaikan (penurunan) ekuitas melalui transaksi dengan pemilik ekuitas 0 0 0 0 0 0 0 0 1,000,702,531 1,000,702,531 Increase (decrease) in equity through transactions with
owner's equity
Setoran modal dari kepentingan non-pengendali Stock subscription from non-controlling interests
Perubahan kepentingan non-pengendali atas akuisisi entitas anak Changes in non-controlling interests due to acquisition
of subsidiaries
Perubahan kepentingan non-pengendali atas pendirian entitas anak Changes in non-controlling interests due to
establishment of subsidiaries
Perubahan kepentingan non-pengendali atas pelepasan entitas anak Changes in non-controlling interests due to disposal of
subsidiaries
Perubahan kepentingan non-pengendali atas pelepasan operasi yang dihentikan Changes in non-controlling interests due to disposal of a
discontinued operation
Perubahan kepentingan non-pengendali atas pelepasan sebagian kepemilikan pada Changes in non-controlling interests due to partial
entitas anak yang tidak mengakibatkan hilangnya pengendalian disposal of interests in subsidiaries without loss of
control
Perubahan kepentingan non-pengendali atas transaksi lainnya dengan kepentingan Changes in non-controlling interests due to other
non-pengendali transactions with non-controlling interests
Eliminasi defisit dalam rangka kuasi reorganisasi Elimination of deficit in connection with
quasi-reorganisation
Pelaksanaan opsi saham Stock options exercised
Dampak penerapan psak no. 70 atas aset pengampunan pajak Impact of psak no. 70 adoption on tax amnesty assets
Saldo penyesuaian dampak penerapan retrospektif atas PSAK Retrospective adjustment of PSAK implementation
Transaksi ekuitas lainnya Other equity transactions
Posisi ekuitas, akhir periode 357,000,000,000 0 ( ( 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ( 1,209,425,970 ) 71,400,000,000 147,867,726,199 536,632,528,231 0 1,000,702,531 537,633,230,762 Equity position, end of the period
180,418,263 38,245,353,735
) )
Page 12
[5410000] Statement of changes in equity - Securities Industry - Prior Year
Laporan perubahan ekuitas Statement of changes in equity
Preferred Additional Advances in Stock Translation Revaluation Reserve of exchange Reserve of gains (losses) from Reserve of Reserve of cash Reserve of remeasurements of Other Difference Due to Changes of Other equity Difference in value of equity transactions Other transactions with Other components of Appropriated retained Unappropriated retained Equity attributable to parent Proforma Non-controlling
Common stocks Treasury stocks Equity
stocks paid-in capital capital stock options adjustment reserves differences on translation investments in equity instruments share-based payments flow hedges defined benefit plans reserves Equity in Subsidiary/Associates interests with non-controlling interests non-controlling interests equity transactions earnings earnings entity equity interests
Penjabaran Cadangan Ekuitas yang dapat
Saham Tambahan Uang muka Opsi Cadangan Cadangan selisih kurs p Cadangan keuntungan (kerugian) Cadangan lindung Cadangan pengukuran kembali Cadangan Selisih Transaksi Perubahan Kepentingan Selisih transaksi ekuitas dengan pihak Transaksi dengan pihak Komponen transaksi Saldo laba yang telah Saldo laba yang belum Proforma Kepentingan
Saham biasa Saham treasuri laporan pembayaran berbasis diatribusikan kepada entitas Ekuitas
preferen modal disetor setoran modal saham revaluasi enjabaran investasi pada instrumen ekuitas nilai arus kas program imbalan pasti lainnya Ekuitas Entitas Anak/Asosiasi ekuitas lainnya non-pengendali non-pengendali lainnya ekuitas lainnya ditentukan penggunaannya ditentukan penggunaannya ekuitas non-pengendali
keuangan saham induk
Laporan perubahan ekuitas [baris komponen] Statement of changes in equity [line items]
Posisi ekuitas Equity position
Saldo awal periode sebelum penyajian kembali 357,000,000,000 ( ( ( 646,425,025 ) 71,400,000,000 111,665,322,867 493,623,117,279 493,623,117,279 Balance before restatement at beginning of period
180,418,263 45,615,362,300
) )
Penyesuaian Adjustments
Penerapan awal standar akuntansi baru dan revisi Initial adoption of new and revised accounting standards
Perubahan kebijakan akuntansi secara sukarela Voluntary changes in accounting policies
Koreksi kesalahan periode lalu Correction of prior period errors
Penyesuaian lainnya Other adjustments
Posisi ekuitas, awal periode 357,000,000,000 ( ( ( 646,425,025 ) 71,400,000,000 111,665,322,867 493,623,117,279 493,623,117,279 Equity position, beginning of the period
180,418,263 45,615,362,300
) )
Laba (rugi) ( 23,873,469,884 ) ( 23,873,469,884 ) ( Profit (loss)
23,873,469,884
)
Pendapatan komprehensif lainnya Other comprehensive income
Penjabaran laporan keuangan Translation adjustment
Pembentukan cadangan umum Allocation for general reserves
Distribusi dividen kas Distributions of cash dividends
Distribusi dividen saham Distributions of stock dividends
Penerbitan saham biasa Issuance of common stocks
Penerbitan saham preferen Issuance of preferred stocks
Biaya emisi efek Stock issuance costs
Penerbitan instrumen yang dapat dikonversi Issuance of convertible instruments
Kenaikan (penurunan) ekuitas melalui transaksi saham tresuri Increase (decrease) in equity through treasury stock
transactions
Kenaikan (penurunan) ekuitas melalui transaksi pembayaran berbasis saham Increase (decrease) in equity through share-based
payment transactions
Pelaksanaan instrumen yang dapat dikonversi Exercise of convertible instruments
Pelaksanaan waran Exercise of warrants
Kenaikan (penurunan) ekuitas melalui transaksi dengan pemilik ekuitas Increase (decrease) in equity through transactions with
owner's equity
Setoran modal dari kepentingan non-pengendali Stock subscription from non-controlling interests
Perubahan kepentingan non-pengendali atas akuisisi entitas anak Changes in non-controlling interests due to acquisition of
subsidiaries
Perubahan kepentingan non-pengendali atas pendirian entitas anak Changes in non-controlling interests due to
establishment of subsidiaries
Perubahan kepentingan non-pengendali atas pelepasan entitas anak Changes in non-controlling interests due to disposal of
subsidiaries
Perubahan kepentingan non-pengendali atas pelepasan operasi yang dihentikan Changes in non-controlling interests due to disposal of a
discontinued operation
Perubahan kepentingan non-pengendali atas pelepasan sebagian kepemilikan pada Changes in non-controlling interests due to partial
entitas anak yang tidak mengakibatkan hilangnya pengendalian disposal of interests in subsidiaries without loss of
control
Perubahan kepentingan non-pengendali atas transaksi lainnya dengan kepentingan Changes in non-controlling interests due to other
non-pengendali transactions with non-controlling interests
Eliminasi defisit dalam rangka kuasi reorganisasi Elimination of deficit in connection with
quasi-reorganisation
Pelaksanaan opsi saham Stock options exercised
Dampak penerapan psak no. 70 atas aset pengampunan pajak Impact of psak no. 70 adoption on tax amnesty assets
Saldo penyesuaian dampak penerapan retrospektif atas PSAK Retrospective adjustment of PSAK implementation
Transaksi ekuitas lainnya Other equity transactions
Posisi ekuitas, akhir periode 357,000,000,000 0 ( ( 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ( 646,425,025 ) 71,400,000,000 87,791,852,983 469,749,647,395 0 0 469,749,647,395 Equity position, end of the period
180,418,263 45,615,362,300
) )
Page 13
[5510000] Statement of cash flows, direct method - Security Industry
Laporan arus kas Statement of cash flows
30 September 2024 30 September 2023
Laporan arus kas Statement of cash flows
Arus kas dari aktivitas Cash flows from operating
operasi activities
Penerimaan komisi 910,002,451 557,808,834 Receipts from brokerage
perantara pedagang efek commissions
Penerimaan jasa manajer Receipts from investment
investasi management fees
Penerimaan jasa 0 8,641,091 Receipts from financial
penasehat keuangan advisory fees
Penerimaan dari lembaga Receipts from clearing
kliring dan penjaminan and guarantee institution
Penerimaan dari Receipts from securities
perusahaan efek company
Pembayaran dari Payments to securities
perusahaan efek company
Pembayaran kepada ( 25,392,098,979 ) ( 25,294,218,867 ) Payments to clearing and
lembaga kliring dan guarantee institution
penjaminan
Penerimaan dari 0 69,299,111,818 Proceeds on sale of
penjualan efek-efek marketable securities
Pembayaran untuk ( 27,817,474,149 ) ( 0 ) Payments for purchase of
pembelian efek-efek marketable securities
Penerimaan dari Proceeds on sale of
penjualan efek yang dibeli securities purchased
dengan janji dijual under agreement to
kembali resale
Pembayaran untuk Payments for purchase of
pembelian efek yang securities purchased
dibeli dengan janji dijual under agreement to
kembali resale
Penerimaan dari 32,382,215,487 26,819,629,144 Receipts from customers
pelanggan
Pembayaran kepada dari Payments to customers
nasabah
Pembayaran kepada Payments to suppliers for
pemasok atas barang dan goods and services
jasa
Penerimaan bunga dari 6,554,147,668 4,926,271,381 Interests received from
aktivitas operasi operating activities
Pembayaran bunga dari Interests paid from
aktivitas operasi operating activities
Pembayaran gaji dan ( 15,063,026,395 ) ( 19,766,339,227 ) Payments for salaries and
tunjangan allowances
Pembayaran beban Payments for general and
umum dan administrasi administrative expense
Pembayaran pajak Payments for corporate
penghasilan badan income tax
Pencairan (penempatan) Withdrawal (placement)
deposito pada lembaga of deposits to clearing
kliring dan penjaminan and guarantee institution
Penerimaan ( 2,061,825,239 ) ( 2,278,532,652 ) Income taxes refunded
pengembalian (paid) from operating
activities
Page 14
(pembayaran) pajak
penghasilan dari aktivitas
operasi
Pengembalian Repayment (placement)
(penempatan) uang of refundable deposits
jaminan
Penerimaan 500,000,000 0 Other cash inflows
(pengeluaran) kas lainnya (outflows) from operating
dari aktivitas operasi activities
Arus kas sebelum Net cash flows received
perubahan dalam aset from (used in) operating
dan liabilitas yang activities before changes
diperoleh dari (digunakan in assets and liabilities
untuk) aktivitas operasi
Penurunan (kenaikan) Decrease (increase)
aset operasi from operation assets
Penurunan (kenaikan) Decrease (increase)
efek-efek from securities
Penurunan (kenaikan) Decrease (increase)
kredit from credit
Penurunan (kenaikan) Decrease (increase)
aset lainnya from other assets
Kenaikan (penurunan) Increase (decrease)
liabilitas from liabilities
Kenaikan (penurunan) Increase (decrease)
simpanan dan from deposits and
simpanan dari bank deposits from other
lain banks
Kenaikan (penurunan) Increase (decrease)
liabilitas lainnya from other liabilities
Jumlah arus kas bersih ( 29,988,059,156 ) 54,272,371,522 Total net cash flows
yang diperoleh dari received from (used in)
(digunakan untuk) operating activities
aktivitas operasi
Arus kas dari aktivitas Cash flows from investing
investasi activities
Penerimaan dari Proceeds from disposal of
penjualan properti investment properties
investasi
Pembayaran untuk Payments for acquisition
perolehan properti of investment properties
investasi
Penerimaan dari Proceeds from disposal of
penjualan aset tetap property and equipment
Pembayaran untuk ( 33,705,856 ) ( 174,216,459 ) Payments for acquisition
perolehan aset tetap of property and
equipment
Penerimaan dari Proceeds from disposal of
penjualan aset intangible assets
takberwujud
Pembayaran untuk Payments for acquisition
perolehan aset of intangible assets
takberwujud
Penerimaan dari Proceeds from disposal of
penjualan aset other non-financial assets
non-keuangan lainnya
Pembayaran untuk Payments for acquisition
perolehan aset of other non-financial
non-keuangan lainnya assets
Pencairan (penempatan) Withdrawal (placement)
aset keuangan nilai wajar of financial assets fair
Page 15
melalui pendapatan value through other
komprehensif lainnya comprehensive income
Pencairan (penempatan) Withdrawal (placement)
dana yang dibatasi of restricted funds from
penggunaannya dari investing activities
aktivitas investasi
Penempatan aset Placement of financial
keuangan biaya assets amotized cost
perolehan diamortisasi investments
Pencairan aset keuangan Withdrawal of financial
biaya perolehan assets amortized cost
diamortisasi investments
Penerimaan dari Proceeds from disposal of
pelepasan entitas anak subsidiaries
Pembayaran untuk (0) ( 55,040,000,000 ) Payments for acquisition
perolehan entitas anak of subsidiaries
Penerimaan dari Proceeds from sales of
pelepasan kepentingan di interests in subsidiaries
entitas anak tanpa without loss of control
hilangnya pengendalian from investing activities
dari kegiatan investasi
Pembayaran untuk Payments for acquisition
perolehan tambahan of additional interests in
kepemilikan pada entitas subsidiaries
anak
Penerimaan dari Proceeds from sales of
pelepasan kepemilikan interests in joint ventures
pada entitas ventura
bersama
Pembayaran untuk Payments for acquisition
perolehan kepemilikan of interests in joint
pada entitas ventura ventures
bersama
Penerimaan dari Proceeds from sales of
pelepasan kepemilikan interests in associates
pada entitas asosiasi
Pembayaran untuk Payments for acquisition
perolehan kepemilikan of interests in associates
pada entitas asosiasi
Penerimaan dividen dari Dividends received from
aktivitas investasi investing activities
Penerimaan bunga dari 378,208,277 0 Interests received from
aktivitas investasi investing activities
Pembayaran bunga dari Interests paid from
aktivitas investasi investing activities
Penerimaan Income taxes refunded
pengembalian (paid) from investing
(pembayaran) pajak activities
penghasilan dari aktivitas
investasi
Penerimaan Other cash inflows
(pengeluaran) kas lainnya (outflows) from investing
dari aktivitas investasi activities
Jumlah arus kas bersih 344,502,421 ( 55,214,216,459 ) Total net cash flows
yang diperoleh dari received from (used in)
(digunakan untuk) investing activities
aktivitas investasi
Arus kas dari aktivitas Cash flows from financing
pendanaan activities
Penerimaan wesel bayar Proceeds from notes
payable
Page 16
Pembayaran wesel bayar Payments of notes
payable
Penerimaan dari surat Proceeds from medium
utang jangka menengah term notes
Pembayaran dari surat Payments of medium
utang jangka menengah term notes
Penerimaan pinjaman Proceeds from bank
bank loans
Pembayaran pinjaman Payments of bank loans
bank
Penerimaan pinjaman Proceeds from non-bank
dari lembaga keuangan financial institution loan
non-bank
Pembayaran pinjaman Payments of non-bank
kepada lembaga financial institution loan
keuangan non-bank
Penerimaan dari Proceeds from bonds
penerbitan obligasi payable
Pembayaran utang Payments of bonds
obligasi payable
Pembayaran biaya emisi Payments of bonds
penerbitan obligasi issuance costs
Obligasi subordinasi yang Subordinated bonds
diterbitkan issued
Pembayaran obligasi Payments of
subordinasi subordinated bonds
Biaya emisi obligasi Subordinated bonds
subordinasi yang issuance costs
diterbitkan
Penerimaan pinjaman Proceeds from
subordinasi subordinated loans
Pembayaran pinjaman Payments of
subordinasi subordinated loans
Penerimaan dari Proceeds from issuance
penerbitan saham biasa of common stocks
Penerimaan dari Proceeds from issuance
penerbitan saham of preferred stocks
preferen
Penerimaan dari Proceeds from issuing
penerbitan instrumen other equity instruments
ekuitas lainnya
Penerimaan dari Proceed from increase of
penambahan kepemilikan non-controlling interest
dari non-pengendali
Pembayaran biaya emisi Payments of stock
saham issuance costs
Pembayaran dividen dari Dividends paid from
aktivitas pendanaan financing activities
Penerimaan bunga dari Interests received from
aktivitas pendanaan financing activities
Pembayaran bunga dari Interests paid from
aktivitas pendanaan financing activities
Penerimaan Income taxes refunded
pengembalian (paid) from financing
(pembayaran) pajak activities
penghasilan dari aktivitas
pendanaan
Penerimaan 22,272,000,000 0 Other cash inflows
(pengeluaran) kas lainnya (outflows) from financing
dari aktivitas pendanaan activities
Page 17
Jumlah arus kas bersih 22,272,000,000 0 Total net cash flows
yang diperoleh dari received from (used in)
(digunakan untuk) financing activities
aktivitas pendanaan
Jumlah kenaikan ( 7,371,556,735 ) ( 941,844,937 ) Total net increase
(penurunan) bersih kas (decrease) in cash and
dan setara kas cash equivalents
Kas dan setara kas arus kas, 47,015,012,067 21,754,808,306 Cash and cash equivalents
awal periode cash flows, beginning of the
period
Efek perubahan nilai kurs Effect of exchange rate
pada kas dan setara kas changes on cash and cash
equivalents
Kas dan setara kas dari Cash and cash equivalent of
entitas anak yang deconsolidated subsidiaries
didekonsolidasikan
Kenaikan (penurunan) kas Other increase (decrease) in
dan setara kas lainnya cash and cash equivalents
Kas dan setara kas arus 39,643,455,332 20,812,963,369 Cash and cash equivalents
kas, akhir periode cash flows, end of the
period
Page 18
[5610000] Explanation for Significant Accounting Policy - Securities Industry
Kebijakan akuntansi signifikan Significant accounting policies
30 September 2024
Kebijakan akuntansi signifikan Significant accounting policies
Dasar penyusunan laporan keuangan konsolidasian Laporan keuangan konsolidasian disusun dan disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan Basis of preparation of consolidated
(SAK) di Indonesia yang meliputi Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) dan Interpretasi financial statements
Standar Akuntansi Keuangan (ISAK) yang diterbitkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan -
Ikatan Akuntansi Indonesia (DSAK-IAI) serta peraturan terkait yang diterbitkan oleh Otorisasi Jasa
Keuangan (OJK), khususnya Peraturan No. VIII. G.17, Lampiran No.Kep- 689/BL/2011 tanggal 30
Desember 2011 tentang Akuntansi Perusahaan Efek dan Peraturan No.VIII.G.7, Lampiran
No.Kep-347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012 tentang dan Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten
atau Perusahaan Publik. Mulai 1 Januari 2022 Perusahaan menggunakan POJK 20/POJK.04/21
tentang Penyusunan Laporan Keuangan Perusahaan Efek dan SEOJK 25/SEOJK.04/2021 tentang
Pedoman Perlakuan Akuntansi Perusahaan Efek serta Lampiran SEOJK 25/SEOJK.04/2021 tentang
Pedoman Perlakuan Akuntansi Perusahaan Efek. Dasar Pengukuran Laporan keuangan
konsolidasiann konsolidasian ini adalah konsep biaya perolehan, kecuali beberapa akun tertentu yang
disusun berdasarkan pengukuran lain, sebagaimana diuraikan dalam kebijakan akuntansi
masing-masing akun tersebut. Laporan konsolidasian keuangan konsolidasian ini disusun dengan
menggunakan metode akrual, kecuali laporan arus kas konsolidasian. Kebijakan akuntansi yang
diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan adalah selaras dengan kebijakan akuntansi yang
diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 30
September 20240, kecuali bagi penerapan beberapa PSAK yang telah direvisi. Seperti diungkapkan
dalam catatan-catatan terkait atas laporan keuangan, beberapa standar akuntansi yang telah direvisi
dan diterbitkan, diterapkan efektif tanggal 1 Januari 20240. Laporan arus kas konsolidasian
konsolidasian disusun dengan menggunakan metode langsung. Laporan arus kas konsolidasian
tersebut dikelompokkan dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan serta disajikan secara
terpisah antara kelompok utama penerimaan kas bruto dan pengeluaran kas bruto, kecuali transaksi
yang memenuhi kriteria seperti disebutkan di bawah ini disajikan menurut kas bersih: 1. Penerimaan
dan pengeluaran kas untuk kepentingan para pelanggan, arus kas lebih mencerminkan aktivitas
pelanggan dari pada aktivitas Entitas, dan; 2. Penerimaan dan pengeluaran kas untuk pos-pos dengan
perputaran cepat, dengan volume transaksi yang besar, dan dengan jangka waktu singkat (short
maturity ).
Prinsip-prinsip konsolidasi Perusahaan dan entitas anaknya menerapkan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan () No. 65, Principles of consolidation
Keuangan Konsolidasi yang diadopsi dari IFRS 10, menggantikan porsi PSAK No. 4 (Revisi 2009)
mengenai pengaturan akuntansi untuk laporan keuangan konsolidasian, menetapkan prinsip
penyusunan dan penyajian laporan keuangan konsolidasian ketika entitas mengendalikan satu atau
lebih entitas lain. Pengendalian diperoleh ketika Perusahaan terekspos, atau memiliki hak atas imbal
hasil variabel dari keterlibatannya dengan investee dan memiliki kemampuan untuk mempengaruhi
imbal hasil tersebut melalui kekuasaannya atas investee. Secara khusus, Perusahaan mengendalikan
investee jika, dan hanya jika: Perusahaan memiliki seluruh hal berikut ini: a) Kekuasaan atas investee
(misalnya adanya hak yang memberikan Perusahaan kemampuan saat ini untuk mengarahkan
aktivitas investee yang relevan); b) eksposur atau hak atas imbal hasil variabel dari keterlibatan
Page 19
Perusahaan dengan investee; dan c) kemampuan untuk menggunakan kekuasaannya atas investee
untuk mempengaruhi imbal hasil Perusahaan. Umumnya, kepemilikan hak suara mayoritas (a majority
of voting rights) menghasilkan pengendalian. Untuk mendukung hal ini, dan jika Perusahaan memiliki
hak suara kurang dari hak suara mayoritas, atau hak sejenis atas suatu investee. Perusahaan
mempertimbangkan seluruh fakta dan keadaan ketika menilai apakah Perusahaan memiliki kekuasaan
atas investee, termasuk: a) Pengaturan kontraktual dengan pemegang hak suara lainnya pada
investee b) Hak-hak yang timbul dari pengaturan kontraktual lain c) Hak suara yang dimiliki
Perusahaan dan hak suara potensial Perusahaan menilai kembali apakah masih mengendalikan
investee jika fakta dan keadaan mengindikasikan bahwa terdapat perubahan dalam satu atau lebih dari
tiga elemen pengendalian. Konsolidasi atas entitas anak dimulai sejak tanggal Perusahaan
memperoleh pengendalian atas entitas anak dan berakhir ketika Perusahaan kehilangan pengendalian
atas entitas anak. Laporan keuangan konsolidasian disusun dengan menggunakan kebijakan
akuntansi yang sama untuk transaksi dan peristiwa lain dalam keadaan yang serupa. Jika anggota
Perusahaan dan entitas anaknya menggunakan kebijakan akuntansi yang berbeda untuk transaksi dan
peristiwa dalam keadaan yang serupa, maka penyesuaian dilakukan atas laporan keuangannya dalam
penyusunan laporan keuangan konsolidasian. Seluruh transaksi dan saldo akun antar perusahaan
yang signifikan (termasuk laba atau rugi yang belum direalisasi) telah dieliminasi. Perubahan dalam
bagian kepemilikan Perusahaan pada entitas anaknya yang tidak mengakibatkan hilangnya
pengendalian Perusahaan pada entitas anaknya dicatat sebagai transaksi ekuitas. Ketika Perusahaan
kehilangan pengendalian pada entitas anaknya, maka Perusahaan menghentikan pengakuan aset
(termasuk goodwill), liabilitas, Kepentingan Nonpengendali (KNP) dan komponen ekuitas lainnya serta
mengakui keuntungan atau kerugian terkait dengan hilangnya pengendalian. Saldo investasi yang
masih dimiliki diakui pada nilai wajarnya.
Kas dan setara kas Kas dan Setara Kas terdiri dari kas, bank dan deposito berjangka yang akan jatuh tempo dalam waktu Cash and cash equivalents
3 (tiga) bulan atau kurang sejak tanggal perolehannya dan tidak dijaminkan serta tidak dibatasi
penggunaannya.
Piutang usaha dan piutang lain-lain Tidak ada Trade and other receivables
Aset tetap Aset tetap dinyatakan sebesar biaya perolehan dikurangi akumulasi penyusutan dan rugi penurunan Fixed assets
nilai. Biaya perolehan termasuk biaya penggantian bagian aset tetap saat biaya tersebut terjadi, jika
memenuhi kriteria pengakuan. Selanjutnya, pada saat inspeksi yang signifikan dilakukan, biaya
inspeksi itu diakui ke dalam jumlah tercatat ( amount) aset tetap sebagai suatu penggantian jika
memenuhi kriteria pengakuan. Semua biaya pemeliharaan dan perbaikan yang tidak memenuhi kriteria
pengakuan diakui dalam laporan laba rugi komprehensif pada saat terjadinya. Aset tetap, disusutkan
sejak bulan ketika aset tersebut digunakan berdasarkan taksiran masa manfaat dengan menggunakan
metode garis lurus, aset tetap sebagai berikut: Kendaraan 4-8 Tahun Renovasi Kantor 4-8 Tahun
Peralatan Kantor 4 Tahun Perabotan Kantor Biaya perbaikan dan pemeliharaan dibebankan pada
laporan laba rugi komprehensif pada saat terjadinya. Aset tetap yang sudah tidak digunakan lagi atau
dijual, biaya perolehan serta akumulasi penyusutannya dikeluarkan dari kelompok aset tetap yang
bersangkutan dan laba atau rugi yang diperoleh/diderita dilaporkan dalam laporan laba rugi
komprehensif tahun yang bersangkutan. Aset tetap dihentikan pengakuannya pada saat pelepasan
atau tidak ada manfaat ekonomis dimasa yang akan datang diharapkan dari penggunaan atau
pelepasannya. Laba dan rugi yang muncul dari penghentian pengakuan aset tetap (diperhitungkan
sebagai selisih antara nilai tercatat aset dan hasil penjualan bersih) dimasukkan pada laporan laba rugi
komprehensif periode berjalan.
Penurunan nilai aset nonkeuangan Tidak ada Impairment of non-financial assets
Beban tangguhan Tidak ada Deferred charges
Page 20
Utang usaha dan liabilitas lain-lain Tidak ada Trade payables and other liabilities
Pengakuan pendapatan dan beban Pendapatan komisi sebagai perantara pedagang portofolio efek diakui pada saat transaksi terjadi. Revenue and expense recognition
Pendapatan dividen dari portofolio efek saham diakui pada saat emiten mengumumkan pembayaran
dividen. Pendapatan utang dan piutang dana dengan nasabah yang timbul karena Transaksi Bursa di
pasar reguler dilakukan secara netting untuk setiap nasabah yang penyelesaiannya jatuh tempo pada
hari yang sama. Pendapatan bunga dari penempatan deposito berjangka, investasi kontrak
pengelolaan dana dan lainnya, dan piutang marjin diakui ketika diperoleh berdasarkan basis akrual.
Keuntungan (kerugian) dari perdagangan efek Perusahaan meliputi keuntunngan (kerugian) yang
timbul dari penjualan portofolio efek dan keuntungan (kerugian) yang belum direalisasi akibat kenaikan
(penurunan) nilai wajar portofolio efek. Jasa penjamin emisi portofolio efek diakui pada saat aktivitas
penjamin emisi secara substansi telah selesai dan jumlah pendapatan telah dapat ditentukan. Beban
yang terjadi sehubungan dengan perdagangan efek untuk nasabah reguler maupun marjin,
manajemen investasi dan penasehat investasi dibebankan pada saat terjadi. Beban yang timbul
sehubungan dengan proses penjamin emisi diakumulasikan dan dibebankan pada saat pendapatan
penjamin emisi diakui. Dalam hal kegiatan penjamin emisi tidak diselesaikan dan emisi portofolio efek
dibatalkan, maka beban penjaminan emisi tersebut dibebankan langsung pada laporan laba rugi
komprehensif tahun berjalan. Beban lainnya termasuk komisi pada agen diakui atas dasar akrual.
Penjabaran mata uang asing Tidak ada Foreign currency translation
Transaksi dengan pihak berelasi Tidak ada Transactions with related parties
Pajak penghasilan Efektif tanggal 1 Januari 2018, Entitas menerapkan Amandemen PSAK 46 (2016), Penghasilan: Income taxes
Pengakuan Aset Pajak Tangguhan untuk Rugi yang belum Direalisasi rincian amandemen tersebut
sebagai berikut: Perubahan ini, antara lain, menjelaskan persyaratan untuk mengakui aset pajak
tangguhan pada rugi yang tidak terealisasi. Amandemen ini menjelaskan perlakuan akuntansi untuk
pajak tangguhan dimana sebuah aset diukur pada nilai wajar dan nilai wajar tersebut dibawah basis
pajak aset. Mereka juga menjelaskan aspek-asek akuntansi tertentu untuk aset pajak tangguhan.
Beban pajak terdiri dari pajak kini dan tangguhan. Beban pajak diakui dalam laba atau rugi. kecuali
untuk transaksi yang berhubungan dengan transaksi diakui langsung ke ekuitas, dalam hal ini diakui
sebagai penghasilan komprehensif lainnya. Penerapan dari amandemen PSAK 46 (2016) tidak
memiliki dampak signifikan terhadap laporan keuangan. Pajak kini Beban pajak kini dihitung dengan
menggunakan tarif pajak yang berlaku pada tanggal pelaporan keuangan, dan ditetapkan berdasarkan
taksiran laba kena pajak tahun berjalan. Manajemen secara periodik mengevaluasi posisi yang
dilaporkan di Surat Pemberitahuan Tahunan (SPT) sehubungan dengan situasi dimana aturan pajak
yang berlaku membutuhkan interpretasi. Jika perlu, manajemen menentukan provisi berdasarkan
jumlah yang diharapkan akan dibayar kepada otoritas pajak. Kekurangan atau kelebihan pembayaran
pajak penghasilan badan dicatat sebagai bagian dari beban pajak kini dalam laporan laba rugi dan
penghasilan komprehensif lain. Koreksi terhadap liabilitas perpajakan diakui pada saat surat ketetapan
pajak diterima. Jika entitas mengajukan keberatan, Entitas mempertimbangkan apakah besar
kemungkinan otoritas pajak akan menerima keberatan tersebut dan merefleksikan dampaknya
terhadap liabilitas perpajakan entitas. Pajak Tangguhan Pajak tangguhan diukur dengan metode
liabilitas atas beda waktu pada tanggal pelaporan antara dasar pengenaan pajak untuk aset dan
liabilitas dengan nilai tercatatnya untuk tujuan pelaporan keuangan. Liabilitas pajak tangguhan diakui
untuk semua perbedaan temporer kena pajak dengan beberapa pengecualian. Aset pajak tangguhan
diakui untuk perbedaan temporer yang boleh dikurangkan dan rugi fiskal apabila terdapat kemungkinan
besar bahwa jumlah laba kena pajak pada masa mendatang akan memadai untuk mengkompensasi
perbedaan temporer dan rugi fiskal. Jumlah tercatat aset pajak tangguhan dikaji ulang pada akhir
periode pelaporan, dan mengurangi jumlah tercatat jika kemungkinan besar laba kena pajak tidak lagi
Page 21
tersedia dalam jumlah yang memadai untuk mengkompensasi sebagian atau seluruh aset pajak
tangguhan. Aset pajak tangguhan yang belum diakui dinilai kembali pada setiap akhir periode
pelaporan dan diakui sepanjang kemungkinan besar laba kena pajak mendatang akan memungkinkan
aset pajak tangguhan tersedia untuk dipulihkan. Aset dan liabilitas pajak tangguhan dihitung
berdasarkan tarif yang akan dikenakan pada periode saat aset direalisasikan atau liabilitas tersebut
diselesaikan, berdasarkan undangundang pajak yang berlaku atau berlaku secara substantif pada
akhir periode laporan keuangan. Pengaruh pajak terkait dengan penyisihan dan/atau pemulihan semua
perbedaan temporer selama tahun berjalan, termasuk pengaruh perubahan tarif pajak, dikreditkan atau
dibebankan pada periode operasi berjalan, kecuali untuk transaksi - transaksi yang sebelumnya telah
langsung dibebankan atau dikreditkan ke ekuitas Aset dan liabilitas pajak tangguhan disajikan secara
saling hapus saat hak yang dapat dipaksakan secara hukum ada untuk saling hapus aset pajak kini
dan liabilitas pajak kini, atau aset pajak tangguhan dan liabilitas pajak tangguhan berkaitan dengan
entitas kena pajak yang sama, atau Entitas bermaksud untuk menyelesaikan aset dan liabilitas pajak
kini dengan dasar neto.
Pinjaman Tidak ada Borrowings
Provisi Tidak ada Provisions
Imbalan kerja karyawan Imbalan kerja jangka pendek diakui saat terhutang kepada karyawan berdasarkan metode akrual. Employee benefits
Imbalan pasca kerja seperti pensiun, uang pisah, dan uang penghargaan masa kerja dihitung
berdasarkan Undang-Undang No. 13 tahun 2003 tentang Ketenagakerjaan tanggal 25 Maret 2003 dan
UU No.11 Tahun 2020 serta Peraturan Pemerintah No. 35 Tahun 2021 tentang Cipta Kerja. Entitas
harus menyediakan program pensiun dengan imbalan minimal tertentu sesuai dengan UU 13/2003
tentang (UU Ketenagakerjaan). Program pensiun Entitas berdasarkan perhitungan imbalan pensiun
yang dilakukan oleh aktuaris menunjukkan bahwa perkiraan imbalan yang disediakan oleh program
pensiun Entitas akan melebihi imbalan pensiun minimal yang ditentukan oleh UU Ketenagakerjaan.
Liabilitas bersih Entitas atas program imbalan pasti dihitung dari nilai kini liabilitas imbalan pasca kerja
pasti pada akhir periode pelaporan dikurangi nilai wajar aset program, jika ada. Perhitungan liabilitas
imbalan pasca kerja dilakukan dengan menggunakan metode Projected Unit Credit dalam perhitungan
aktuaria yang dilakukan setiap akhir periode pelaporan. Pengukuran kembali liabilitas imbalan pasca
kerja, meliputi a) keuntungan dan kerugian aktuarial, b) imbal hasil atas aset program, tidak termasuk
bunga, dan c) setiap perubahan dampak batas atas aset, tidak termasuk bunga, diakui di penghasilan
komprehensif lain pada saat terjadinya. Pengukuran kembali tidak direklasifikasi ke laba rugi pada
periode berikutnya. Ketika program imbalan berubah atau terdapat kurtailmen atas program, bagian
imbalan yang berubah terkait biaya jasa lalu, atau keuntungan atau kerugian kurtailmen, diakui di laba
rugi pada saat terdapat perubahan atau kurtailmen atas program. Entitas menentukan (penghasilan)
beban bunga neto atas (aset) liabilitas imbalan pasca kerja neto dengan menerapkan tingkat bunga
diskonto pada awal periode pelaporan tahunan untuk mengukur liabilitas imbalan pasca kerja selama
periode berjalan. Entitas mengakui keuntungan dan kerugian atas penyelesaian liabilitas imbalan
pasca kerja pada saat penyelesaian terjadi. Keuntungan atau kerugian atas penyelesaian merupakan
selisih antara nilai kini liabilitas imbalan pascakerja yang ditetapkan pada tanggal penyelesaian dengan
harga penyelesaian, termasuk setiap aset program yang dialihkan dan setiap pembayaran yang
dilakukan secara langsung oleh Entitas sehubungan dengan penyelesaian tersebut. Entitas mengakui
(1) biaya jasa, yang terdiri dari biaya jasa kini, biaya jasa lalu, dan setiap keuntungan atau kerugian
atas penyelesaian, dan (2) penghasilan atau beban bunga neto di laba rugi pada saat terjadinya.
Laba per saham Laba neto per saham dasar dihitung dengan membagi laba neto tahun berjalan yang dapat Earnings per share
diatribusikan kepada pemilik Entitas Induk dengan rata-rata tertimbang jumlah saham biasa yang
beredar pada periode yang bersangkutan.
Page 22
Dividen Tidak ada Dividends
Pelaporan segmen Tidak ada Segment reporting
Instrumen keuangan derivatif Tidak ada Derivative financial instruments
Penerapan standar akutansi baru Tidak terdapat perubahan The implementation of new
statements of accounting standards
Kombinasi bisnis Tidak ada Business combination
Penentuan nilai wajar Tidak ada Determination of fair value
Transaksi dan saldo dalam mata uang asing Tidak ada Foreign currency transactions and
balances
Efek-efek Tidak ada Securities
Investasi jangka pendek Tidak ada Short-term investment
Aset hak guna Pada tanggal permulaan kontrak, Perusahaan menilai apakah kontrak merupakan atau mengandung Right of use assets
sewa. Suatu kontrak merupakan atau mengandung sewa jika kontrak tersebut memberikan hak untuk
mengendalikan penggunaan aset identifikasian selama suatu jangka waktu untuk dipertukarkan
dengan imbalan. Perusahaan dapat memilih untuk tidak mengakui aset hak guna dan liabilitas sewa
untuk : - Sewa dengan jangka panjang waktu kurang atau sama dengan 12 bulan dan tidak ada opsi
beli; - Sewa atas aset dengan nilai rendah Untuk menilai apakah kontrak memberikan hak untuk
mengendalikan penggunaan aset identifikasian, Perusahaan harus menilai apakah : - Perusahaan
memiliki hak untuk mendapatkan secara substansial seluruh manfaat ekonomi dari penggunaan aset
idetifikasian; dan - Perusahaan memiliki hak untuk mengarahkan penggunaan aset idetifikasian.
Perusahaan memiliki hak ini ketika Perusahaan memiliki hak untuk pengambilan keputusan yang
relevan tentang bagaimana dan untuk tujuan apa aset digunakan telah ditentukan sebelumnya : 1.
Perusahaan memiliki hak untuk mengoperasikan aset; dan 2. Perusahaan telah mendesain aset
dengan cara menetapkan sebelumnya bagaimana dan untuk tujuan apa aset akan digunakan selama
periode penggunaan. Pada tanggal permulaan sewa, Perusahaan mengakui aset hak-guna dan
liabilitas sewa. Aset hak guna diukur pada biaya perolehan, dimana meliputi jumlah pengukuran awal
liabilitas sewa yang disesuaikan dengan pembayaran sewa yang dilakukan pada atau sebelum tanggal
permulaan, ditambah dengan biaya langsung awal yang dikeluarkan. Aset hak guna diamortisasi
dengan menggunakan metode garis lurus sepanjang jangka waktu sewa. Liabilitas sewa diukur pada
nilai kini pembayaran sewa yang belum dibayar pada tanggal permulaan, didiskontokan dengan
menggunakan suku bunga implisit dalam sewa atau jika suku bunga tersebut tidak dapat ditentukan,
maka menggunakan suku bunga pinjaman inkremental. Pada umumnya, Perusahaan menggunakan
suku bunga pinjaman inkremental sebagai tingkat bunga diskonto. Pembayaran sewa dialokasikan
menjadi bagian pokok dan biaya keuangan. Biaya keuangan dibebankan pada laba rugi selama
periode sewa sehingga menghasilkan tingkat suku bunga periodik yang konstan atas saldo liabilitas
untuk setiap periode. Jika sewa mengalihkan kepemilikan aset pendasar kepada Perusahaan pada
akhir masa sewa atau jika biaya perolehan aset hak guna merefleksikan Perusahaan akan
mengeksekusi opsi beli, maka Perusahaan menyusutkan aset hak guna dari tanggal permulaan hingga
akhir umur manfaat aset pendasar. Jika tidak, maka Perusahaan menyusutkan aset hak guna dari
tanggal permulaan hingga tanggal yang lebih awal antara akhir umur manfaat aset hak-guna atau akhir
masa sewa.
Properti investasi Tidak ada Investment properties
Goodwill Tidak ada Goodwill
Investasi pada entitas asosiasi Tidak ada Investment in associates
Page 23
Aset takberwujud Tidak ada Intangible assets
Beban dibayar dimuka Biaya dibayar dimuka di amortisasi selama masa manfaat masing-masing biaya dengan menggunakan Prepaid expenses
metode garis lurus. Jangka waktu amortisasi untuk masing-masing biaya adalah 1 tahun.
Piutang dan utang asuransi Tidak ada Insurance receivables and payables
Piutang pembiayaan konsumen Tidak ada Consumer financing receivables
Liabilitas atas kontrak Tidak ada Contract liabilities
Simpanan nasabah dan simpanan dari bank lain Tidak ada Deposits from customers and
deposits from other banks
Obligasi subordinasi Tidak ada Subordinated bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji dibeli kembali Tidak ada Securities purchased under resell
agreements
Saham treasuri Tidak ada Treasury stock
Modal saham Tidak ada Share capital
Pengaturan pembayaran berbasis saham Tidak ada Share-based payment arrangement
Biaya emisi efek ekuitas Tidak ada Stock issuance cost
Instrumen keuangan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia mensyaratkan pengukuran aset keuangan dan liabilitas Financial instruments
keuangan tertentu pada nilai wajarnya, dan penyajian ini mengharuskan penggunaan estimasi.
Komponen pengukuran nilai wajar yang signifikan ditentukan berdasarkan bukti-bukti obyektif yang
dapat diverifikasi (seperti nilai tukar, suku bunga), sedangkan saat dan besaran perubahan nilai wajar
dapat menjadi berbeda karena penggunaan metode penilaian yang berbeda.
Aset tidak lancar yang diklasifikasikan sebagai dimiliki Tidak ada Non-current assets classified as held
untuk dijual for sale
Peristiwa setelah tanggal periode pelaporan Tidak ada Events after reporting period
Penerapan standar akuntansi baru Noted 2A catatan atas Laporan Keuangan Adoption of new accounting
standards
Standar akuntansi yang telah disahkan namun belum Tidak ada Accounting standards issued but not
berlaku efektif yet effective
Utang pembiayaan konsumen Tidak ada Consumer financing liabilities
Page 24
[5611000_BD] Notes to the financial statements - Property, Plant, and Equipement (breakdown) - Securities Industry
Aset tetap Property, plant, and equipment
Aset tetap [baris komponen]
Penambahan aset Pengurangan aset Reklasifikasi aset Penjabaran laporan keuangan aset Entitas anak baru aset Revaluasi aset Penurunan (pemulihan) nilai aset
Aset tetap Aset tetap
tetap tetap tetap tetap tetap tetap tetap
Nilai perolehan, Tanah, dimiliki langsung Land, directly owned Carrying amount, gross
kotor Bangunan dan fasilitasnya, dimiliki 483,896,566 0 (0) 0 0 0 0 (0) 483,896,566 Building and leasehold improvement, directly owned
langsung
Mesin dan peralatan, dimiliki langsung Machinery and equipment, directly owned
Alat berat, dimiliki langsung Heavy equipment, directly owned
Alat pengangkutan, dimiliki langsung Transportation equipment, directly owned
Perabot dan peralatan kantor, dimiliki 6,392,316,525 33,705,856 (0) 0 0 0 0 (0) 6,426,022,381 Furniture and office equipment, directly owned
langsung
Kendaraan bermotor, dimiliki langsung 4,638,525,946 0 (0) 0 0 0 0 (0) 4,638,525,946 Motor vehicle, directly owned
Pesawat, dimiliki langsung Aircraft, directly owned
Kapal, dimiliki langsung Vessels, directly owned
Menara telekomunikasi, dimiliki langsung BTS Tower, directly owned
Jaringan Fiber Optik, dimiliki langsung Fiber Optic Network, directly owned
Infrastruktur Telekomunikasi, dimiliki Telecommunication Infrastructure, directly owned
langsung
Peralatan Teknikal, dimiliki langsung Technical Equipment, directly owned
Lainnya, dimiliki langsung Others, directly owned
Dimiliki langsung 11,514,739,037 33,705,856 (0) 0 0 0 0 ( 0 ) 11,548,444,893 Directly owned
Mesin, aset hak guna Machinery, right of use assets
Alat pengangkutan, aset hak guna Transportation equipment, right of use assets
Alat berat, aset hak guna Heavy equipment, right of use assets
Bangunan, aset hak guna 2,440,164,000 0 (0) 0 0 0 0 ( 0 ) 2,440,164,000 Building, right of use assets
Perabot dan peralatan kantor, aset hak Furniture and office equipment, rights of use assets
guna
Kendaraan bermotor, aset hak guna Motor vehicle, rights of use assets
Pesawat, aset hak guna Aircraft, right of use assets
Kapal, aset hak guna Vessels, right of use assets
Menara telekomunikasi, aset hak guna BTS Tower, right of use assets
Jaringan Fiber Optik, aset hak guna Fiber Optic Network, right of use assets
Infrastruktur Telekomunikasi, aset hak guna Telecommunication Infrastructure, right of use
assets
Peralatan Teknikal, aset hak guna Technical Equipment, right of use assets
Lainnya, aset hak guna Others, right of use assets
Aset hak guna 2,440,164,000 0 (0) 0 0 0 0 (0) 2,440,164,000 Right of use assets
Bangunan, dalam penyelesaian Building, assets under construction
Mesin dan alat berat, dalam penyelesaian Machinery and heavy equipment, assets under
construction
Menara telekomunikasi, dalam BTS Tower, assets under construction
penyelesaian
Jaringan Fiber Optik, dalam penyelesaian Fiber Optic Network, assets under construction
Infrastruktur Telekomunikasi, dalam Telecommunication Infrastructure, assets under
penyelesaian construction
Peralatan Teknikal, dalam penyelesaian Technical Equipment, assets under construction
Lainnya, dalam penyelesaian Others, assets under construction
Page 25
Aset dalam penyelesaian Assets under construction
Aset tetap 13,954,903,037 33,705,856 (0) 0 0 0 0 ( 0 ) 13,988,608,893 Property, plant, and equipment
Akumulasi Tanah, dimiliki langsung Land, directly owned Carrying amount, accumulated
depresiasi Bangunan dan fasilitasnya, dimiliki 483,896,565 0 (0) 0 0 0 0 (0) 483,896,565 Building and leasehold improvement, directly owned depreciation
langsung
Mesin dan peralatan, dimiliki langsung Machinery and equipment, directly owned
Alat berat, dimiliki langsung Heavy equipment, directly owned
Alat pengangkutan, dimiliki langsung Transportation equipment, directly owned
Perabot dan peralatan kantor, dimiliki 4,369,180,918 721,871,051 (0) 0 0 0 0 (0) 5,091,051,969 Furniture and office equipment, directly owned
langsung
Kendaraan bermotor, dimiliki langsung 1,689,087,697 378,904,320 (0) 0 0 0 0 (0) 2,067,992,017 Motor vehicle, directly owned
Pesawat, dimiliki langsung Aircraft, directly owned
Kapal, dimiliki langsung Vessels, directly owned
Menara telekomunikasi, dimiliki langsung BTS Tower, directly owned
Jaringan Fiber Optik, dimiliki langsung Fiber Optic Network, directly owned
Infrastruktur Telekomunikasi, dimiliki Telecommunication Infrastructure, directly owned
langsung
Peralatan Teknikal, dimiliki langsung Technical Equipment, directly owned
Lainnya, dimiliki langsung Others, directly owned
Dimiliki langsung 6,542,165,180 1,100,775,371 (0) 0 0 0 0 (0) 7,642,940,551 Directly owned
Mesin, aset hak guna Machinery, right of use assets
Alat pengangkutan, aset hak guna Transportation equipment, right of use assets
Alat berat, aset hak guna Heavy equipment, right of use assets
Bangunan, aset hak guna 1,191,708,000 945,800,000 (0) 0 0 0 0 (0) 2,137,508,000 Building, right of use assets
Perabot dan peralatan kantor, aset hak Furniture and office equipment, rights of use assets
guna
Kendaraan bermotor, aset hak guna Motor vehicle, rights of use assets
Pesawat, aset hak guna Aircraft, right of use assets
Kapal, aset hak guna Vessels, right of use assets
Menara telekomunikasi, aset hak guna BTS Tower, right of use assets
Jaringan Fiber Optik, aset hak guna Fiber Optic Network, right of use assets
Infrastruktur Telekomunikasi, aset hak guna Telecommunication Infrastructure, right of use
assets
Peralatan Teknikal, aset hak guna Technical Equipment, right of use assets
Lainnya, aset hak guna Others, right of use assets
Aset hak guna 1,191,708,000 945,800,000 (0) 0 0 0 0 (0) 2,137,508,000 Right of use assets
Bangunan, dalam penyelesaian Building, assets under construction
Mesin dan alat berat, dalam penyelesaian Machinery and heavy equipment, assets under
construction
Menara telekomunikasi, dalam BTS Tower, assets under construction
penyelesaian
Jaringan Fiber Optik, dalam penyelesaian Fiber Optic Network, assets under construction
Infrastruktur Telekomunikasi, dalam Telecommunication Infrastructure, assets under
penyelesaian construction
Peralatan Teknikal, dalam penyelesaian Technical Equipment, assets under construction
Lainnya, dalam penyelesaian Others, assets under construction
Aset dalam penyelesaian Assets under construction
Aset tetap 7,733,873,180 2,046,575,371 (0) 0 0 0 0 (0) 9,780,448,551 Property, plant, and equipment
Aset tetap Property, plant, and equipment
Aset tetap [baris komponen]
Aset tetap Penambahan aset tetap Pengurangan aset tetap Reklasifikasi aset tetap Penjabaran laporan keuangan aset tetap Entitas anak baru aset tetap Revaluasi aset tetap Penurunan (pemulihan) nilai aset tetap Aset tetap
Page 26
Nilai perolehan Nilai perolehan 6,221,029,857 4,208,160,342 Carrying amount Carrying amount
Page 27
[5611000_BD] Notes to the financial statements - Property, Plant, and Equipement (breakdown) - Securities Industry - Prior Year
Aset tetap Property, plant, and equipment
Aset tetap [baris komponen]
Penambahan aset Pengurangan aset Reklasifikasi aset Penjabaran laporan keuangan aset Entitas anak baru aset Revaluasi aset Penurunan (pemulihan) nilai aset
Aset tetap Aset tetap
tetap tetap tetap tetap tetap tetap tetap
Nilai perolehan, Tanah, dimiliki langsung Land, directly owned Carrying amount, gross
kotor Bangunan dan fasilitasnya, dimiliki 483,896,566 0 (0) 0 0 0 0 (0) 483,896,566 Building and leasehold improvement, directly owned
langsung
Mesin dan peralatan, dimiliki langsung Machinery and equipment, directly owned
Alat berat, dimiliki langsung Heavy equipment, directly owned
Alat pengangkutan, dimiliki langsung Transportation equipment, directly owned
Perabot dan peralatan kantor, dimiliki 6,218,100,066 174,216,459 (0) 0 0 0 0 (0) 6,392,316,525 Furniture and office equipment, directly owned
langsung
Kendaraan bermotor, dimiliki langsung 4,638,525,946 0 (0) 0 0 0 0 (0) 4,638,525,946 Motor vehicle, directly owned
Pesawat, dimiliki langsung Aircraft, directly owned
Kapal, dimiliki langsung Vessels, directly owned
Menara telekomunikasi, dimiliki langsung BTS Tower, directly owned
Jaringan Fiber Optik, dimiliki langsung Fiber Optic Network, directly owned
Infrastruktur Telekomunikasi, dimiliki Telecommunication Infrastructure, directly owned
langsung
Peralatan Teknikal, dimiliki langsung Technical Equipment, directly owned
Lainnya, dimiliki langsung Others, directly owned
Dimiliki langsung 11,340,522,578 174,216,459 (0) 0 0 0 0 ( 0 ) 11,514,739,037 Directly owned
Mesin, aset hak guna Machinery, right of use assets
Alat pengangkutan, aset hak guna Transportation equipment, right of use assets
Alat berat, aset hak guna Heavy equipment, right of use assets
Bangunan, aset hak guna 2,440,164,000 0 (0) 0 0 0 0 ( 0 ) 2,440,164,000 Building, right of use assets
Perabot dan peralatan kantor, aset hak Furniture and office equipment, rights of use assets
guna
Kendaraan bermotor, aset hak guna Motor vehicle, rights of use assets
Pesawat, aset hak guna Aircraft, right of use assets
Kapal, aset hak guna Vessels, right of use assets
Menara telekomunikasi, aset hak guna BTS Tower, right of use assets
Jaringan Fiber Optik, aset hak guna Fiber Optic Network, right of use assets
Infrastruktur Telekomunikasi, aset hak guna Telecommunication Infrastructure, right of use
assets
Peralatan Teknikal, aset hak guna Technical Equipment, right of use assets
Lainnya, aset hak guna Others, right of use assets
Aset hak guna 2,440,164,000 0 (0) 0 0 0 0 (0) 2,440,164,000 Right of use assets
Bangunan, dalam penyelesaian Building, assets under construction
Mesin dan alat berat, dalam penyelesaian Machinery and heavy equipment, assets under
construction
Menara telekomunikasi, dalam BTS Tower, assets under construction
penyelesaian
Jaringan Fiber Optik, dalam penyelesaian Fiber Optic Network, assets under construction
Infrastruktur Telekomunikasi, dalam Telecommunication Infrastructure, assets under
penyelesaian construction
Peralatan Teknikal, dalam penyelesaian Technical Equipment, assets under construction
Lainnya, dalam penyelesaian Others, assets under construction
Page 28
Aset dalam penyelesaian Assets under construction
Aset tetap 13,780,686,578 174,216,459 (0) 0 0 0 0 ( 0 ) 13,954,903,037 Property, plant, and equipment
Akumulasi Tanah, dimiliki langsung Land, directly owned Carrying amount, accumulated
depresiasi Bangunan dan fasilitasnya, dimiliki 483,896,565 0 (0) 0 0 0 0 (0) 483,896,565 Building and leasehold improvement, directly owned depreciation
langsung
Mesin dan peralatan, dimiliki langsung Machinery and equipment, directly owned
Alat berat, dimiliki langsung Heavy equipment, directly owned
Alat pengangkutan, dimiliki langsung Transportation equipment, directly owned
Perabot dan peralatan kantor, dimiliki 3,397,835,168 971,345,750 (0) 0 0 0 0 (0) 4,369,180,918 Furniture and office equipment, directly owned
langsung
Kendaraan bermotor, dimiliki langsung 1,183,881,937 505,205,760 (0) 0 0 0 0 (0) 1,689,087,697 Motor vehicle, directly owned
Pesawat, dimiliki langsung Aircraft, directly owned
Kapal, dimiliki langsung Vessels, directly owned
Menara telekomunikasi, dimiliki langsung BTS Tower, directly owned
Jaringan Fiber Optik, dimiliki langsung Fiber Optic Network, directly owned
Infrastruktur Telekomunikasi, dimiliki Telecommunication Infrastructure, directly owned
langsung
Peralatan Teknikal, dimiliki langsung Technical Equipment, directly owned
Lainnya, dimiliki langsung Others, directly owned
Dimiliki langsung 5,065,613,670 1,476,551,510 (0) 0 0 0 0 (0) 6,542,165,180 Directly owned
Mesin, aset hak guna Machinery, right of use assets
Alat pengangkutan, aset hak guna Transportation equipment, right of use assets
Alat berat, aset hak guna Heavy equipment, right of use assets
Bangunan, aset hak guna 0 1,191,708,000 (0) 0 0 0 0 (0) 1,191,708,000 Building, right of use assets
Perabot dan peralatan kantor, aset hak Furniture and office equipment, rights of use assets
guna
Kendaraan bermotor, aset hak guna Motor vehicle, rights of use assets
Pesawat, aset hak guna Aircraft, right of use assets
Kapal, aset hak guna Vessels, right of use assets
Menara telekomunikasi, aset hak guna BTS Tower, right of use assets
Jaringan Fiber Optik, aset hak guna Fiber Optic Network, right of use assets
Infrastruktur Telekomunikasi, aset hak guna Telecommunication Infrastructure, right of use
assets
Peralatan Teknikal, aset hak guna Technical Equipment, right of use assets
Lainnya, aset hak guna Others, right of use assets
Aset hak guna 0 1,191,708,000 (0) 0 0 0 0 (0) 1,191,708,000 Right of use assets
Bangunan, dalam penyelesaian Building, assets under construction
Mesin dan alat berat, dalam penyelesaian Machinery and heavy equipment, assets under
construction
Menara telekomunikasi, dalam BTS Tower, assets under construction
penyelesaian
Jaringan Fiber Optik, dalam penyelesaian Fiber Optic Network, assets under construction
Infrastruktur Telekomunikasi, dalam Telecommunication Infrastructure, assets under
penyelesaian construction
Peralatan Teknikal, dalam penyelesaian Technical Equipment, assets under construction
Lainnya, dalam penyelesaian Others, assets under construction
Aset dalam penyelesaian Assets under construction
Aset tetap 5,065,613,670 2,668,259,510 (0) 0 0 0 0 (0) 7,733,873,180 Property, plant, and equipment
Aset tetap Property, plant, and equipment
Aset tetap [baris komponen]
Aset tetap Penambahan aset tetap Pengurangan aset tetap Reklasifikasi aset tetap Penjabaran laporan keuangan aset tetap Entitas anak baru aset tetap Revaluasi aset tetap Penurunan (pemulihan) nilai aset tetap Aset tetap
Page 29
Nilai perolehan Nilai perolehan 8,715,072,908 6,221,029,857 Carrying amount Carrying amount
Page 30
[5611100] Disclosure of Notes to the financial statements - Property, Plant and Equipment - Securities Industry
Pengungkapan Disclosure
30 September 2024
Pengungkapan Disclosure
Pengungkapan catatan atas aset tetap Beban penyusutan yang dibebankan pada laporan laba rugi komprehensif untuk periode yang berakhir Disclosure of notes for property, plant
pada tanggal 30 September 2024 dan 2023 masing-masing sebesar Rp 1.100.775.371 dan Rp and equipment
1.108.939.015. Pada Tanggal 30 September 2024 entitas telah mengasuransikan kendaraan terhadap
kerugian, kerusakan dan kehilangan dengan nilai pertanggungan sebesar Rp 3.683.000.000 pada PT
Asuransi Central Asia. Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut adalah memadai
untuk menutup kemungkinan kerugian yang diasuransikan. Berdasarkan penelaahan manajemen,
tidak terdapat kejadian atau perubahan keadaan yang mengindikasikan penurunan nilai aset tetap
pada akhir periode pelaporan.
Page 31
[5697000_BD] Notes to the financial statements - Bank Loans by Order of Liquidity Interest Information (breakdown) - Securities Industry
Catatan utang bank berdasarkan tingkat likuiditas Notes for bank loans by order of liquidity
Catatan utang bank berdasarkan tingkat likuiditas [baris komponen]
Utang bank berdasarkan tingkat likuiditas, nilai dalam Jatuh tempo utang Jenis
Bunga
mata uang asing bank bunga
Bank Central Asia Tbk IDR Bank Central Asia Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk IDR Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Mandiri (Persero) Tbk IDR Bank Mandiri (Persero) Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
Page 32
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Syariah Indonesia Tbk IDR Bank Syariah Indonesia Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk IDR Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Jago Tbk IDR Bank Jago Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
Page 33
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Permata Tbk IDR Bank Permata Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Mega Tbk IDR Bank Mega Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Mayapada Internasional Tbk IDR Bank Mayapada Internasional Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
Page 34
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Danamon Indonesia Tbk IDR Bank Danamon Indonesia Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank BTPN Syariah Tbk IDR Bank BTPN Syariah Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Maybank Indonesia Tbk IDR Bank Maybank Indonesia Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
Page 35
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Pan Indonesia Tbk IDR Bank Pan Indonesia Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Cimb Niaga Tbk IDR Bank Cimb Niaga Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk IDR Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Page 36
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Btpn Tbk IDR Bank Btpn Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk IDR Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank OCBC Nisp Tbk IDR Bank OCBC Nisp Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
Page 37
lainnya currency
Bank KB Bukopin Tbk IDR Bank KB Bukopin Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan IDR Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan IDR
Banten Tbk AUD Banten Tbk AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Pinjaman sindikasi IDR Syndicated bank loans IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Page 38
Bank asing lainnya IDR Other foreign banks IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank lokal lainnya IDR Other local banks IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Catatan utang bank berdasarkan tingkat likuiditas Notes for bank loans by order of liquidity
Catatan utang bank berdasarkan tingkat likuiditas [baris komponen]
Utang bank berdasarkan tingkat likuiditas, nilai dalam mata uang asing Jatuh tempo utang bank Bunga Jenis bunga
Kreditur nama bank Mata uang Creditor bank name Currency
Page 39
[5697000_BD] Notes to the financial statements - Bank Loans by Order of Liquidity Interest Information (breakdown) - Securities Industry - Prior
Year
Catatan utang bank berdasarkan tingkat likuiditas Notes for bank loans by order of liquidity
Catatan utang bank berdasarkan tingkat likuiditas [baris komponen]
Utang bank berdasarkan tingkat likuiditas, nilai dalam Jatuh tempo utang Jenis
Bunga
mata uang asing bank bunga
Bank Central Asia Tbk IDR Bank Central Asia Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk IDR Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Mandiri (Persero) Tbk IDR Bank Mandiri (Persero) Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
Page 40
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Syariah Indonesia Tbk IDR Bank Syariah Indonesia Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk IDR Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Jago Tbk IDR Bank Jago Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
Page 41
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Permata Tbk IDR Bank Permata Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Mega Tbk IDR Bank Mega Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Mayapada Internasional Tbk IDR Bank Mayapada Internasional Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
Page 42
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Danamon Indonesia Tbk IDR Bank Danamon Indonesia Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank BTPN Syariah Tbk IDR Bank BTPN Syariah Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Maybank Indonesia Tbk IDR Bank Maybank Indonesia Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
Page 43
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Pan Indonesia Tbk IDR Bank Pan Indonesia Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Cimb Niaga Tbk IDR Bank Cimb Niaga Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk IDR Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
Page 44
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Btpn Tbk IDR Bank Btpn Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk IDR Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank OCBC Nisp Tbk IDR Bank OCBC Nisp Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
Page 45
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank KB Bukopin Tbk IDR Bank KB Bukopin Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan IDR Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan IDR
Banten Tbk AUD Banten Tbk AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Pinjaman sindikasi IDR Syndicated bank loans IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Page 46
Mata uang Other
lainnya currency
Bank asing lainnya IDR Other foreign banks IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank lokal lainnya IDR Other local banks IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Catatan utang bank berdasarkan tingkat likuiditas Notes for bank loans by order of liquidity
Catatan utang bank berdasarkan tingkat likuiditas [baris komponen]
Utang bank berdasarkan tingkat likuiditas, nilai dalam mata uang asing Jatuh tempo utang bank Bunga Jenis bunga
Kreditur nama bank Mata uang Creditor bank name Currency
Names mentioned 27 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
indonesia stock exchange
p.4
unresolved
org
PT Asuransi Central Asia. Manajemen
p.30
unresolved
org
Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk
p.35 ×8
unresolved
org
Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat
p.37 ×4
unresolved
org
IDR Banten Tbk
p.37 ×2
unresolved
org
Banten Tbk
p.37 ×2
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.