Back to announcement
20240705_MYOR_Pengumuman Pencatatan Awal Obligasi dan Sukuk_31680132_lamp1.pdf
Listing Text extracted MYORSource file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 279
Page 1
JADWAL
Tanggal Efektif : 28 Juni 2024 Tanggal Pengembalian Uang Pemesanan : 5 Juli 2024
Masa Penawaran Umum : 1 – 2 Juli 2024 Tanggal Distribusi Secara Elektronik (“Tanggal Emisi”) : 5 Juli 2024
Tanggal Penjatahan : 3 Juli 2024 Tanggal Pencatatan di PT Bursa Efek Indonesia : 8 Juli 2024
PENAWARAN UMUM OBLIGASI BERKELANJUTAN III MAYORA INDAH TAHAP I TAHUN 2024
OTORITAS JASA KEUANGAN (“OJK”) TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU TIDAK MENYETUJUI EFEK INI, TIDAK JUGA MENYATAKAN KEBENARAN ATAU KECUKUPAN ISI
PROSPEKTUS INI. SETIAP PERNYATAAN YANG BERTENTANGAN DENGAN HAL-HAL TERSEBUT ADALAH PERBUATAN MELANGGAR HUKUM.
PT MAYORA INDAH TBK. (“PERSEROAN”) DAN PARA PENJAMIN PELAKSANA EMISI OBLIGASI BERTANGGUNG JAWAB SEPENUHNYA ATAS KEBENARAN SEMUA INFORMASI, FAKTA, DATA ATAU
LAPORAN DAN KEJUJURAN PENDAPAT YANG TERCANTUM DALAM PROSPEKTUS INI.
PROSPEKTUS INI PENTING DAN PERLU MENDAPAT PERHATIAN SEGERA. APABILA TERDAPAT KERAGUAN PADA TINDAKAN YANG AKAN DIAMBIL, SEBAIKNYA BERKONSULTASI DENGAN PIHAK
YANG KOMPETEN.
P R O S P E K T U S
PT MAYORA INDAH TBK.
Kegiatan Usaha Utama:
Bergerak dalam bidang usaha industri makanan
Berkedudukan di Tangerang, Indonesia
KANTOR PUSAT
Jl. Telesonik, Kelurahan Pasir Jaya,
Kecamatan Jatiuwung, Kota Tangerang 15136
Telepon:(021) 806 37700
Faksimili: (021) 565 5323
Website: www.mayoraindah.co.id
Email: Corporatesecretary@mayora.co.id
Perseroan dan Perusahaan Anak memiliki 13 pabrik yang terdapat di 7 lokasi di 2 (dua) negara serta 2 kantor dan 3 gudang di 5 lokasi sebagai berikut:
2 pabrik di 1 pabrik di 3 pabrik di 3 pabrik di 2 pabrik di 1 pabrik di
Jl. Telesonik, Blok H-10, Kawasan Industri Jalan Yos Sudarso Kelurahan Jl. Raya Serang KM 31-32, Jl. Raya Serang KM 12,5 ,Kec Lot 3 Progress Ave.,
Kelurahan Pasir Jaya, MM 2100, Cikarang Barat, Kebon Besar, Kecamatan Desa Sumur Bandung, Kec. Cikupa, Kab. Tangerang, Silangan Canlubang
Kecamatan Jatiuwung, Bekasi Batuceper, Tangerang Jayanti, Tangerang Banten Industrial Park, Brgy.
Kota Tangerang Telepon: (021) 8980195 Telepon: (021) 5454987 Telepon: (021) 29663318 Telepon: (021) 59405463 Canlubang, Calamba City,
Telepon: (021) 5902173 Faksimili: (021) 8980293 Faksimili: (021) 6192812 Faksimili: (021) 29663323 Laguna 4028, Filipina
Faksimili: (021) 5902167
1 pabrik* di 1 kantor di 1 kantor di 1 gudang di 1 gudang di 1 gudang di
Jl. Raya Pasuruan Malang KM Jl. Daan Mogot KM 18, Jl. Tomang Raya No. 21- Jl. Ir. Sutami 1 KM 7 No. Jl. Raya Surabaya Jl.Utama No.21 Km 12
25, Desa/Kelurahan Desa/Kelurahan 23 – Jakarta Barat 11440 8-10, RT008/-/II, Kel. Krian Km 27, (Kompos) Dusun II,
Purwosari, Kec. Purwosari, Kalideres, Kec. Kalideres, Telepon:(021) 806 37700 Campang Jaya, Kec. Sidoarjo, Jawa Timur Puji Mulio, Deli Serdang
Kab. Pasuruan, Provinsi Jawa Kota Adm. Jakarta Barat, Faksimili: (021) 565 5323 Sukabumi, Kota Bandar Telepon: (031) 8971720 Telepon: (061) 851968
Timur Provinsi DKI Jakarta – Lampung, Provinsi
11840. Lampung
* masih dalam proses pembangunan
PENAWARAN UMUM BERKELANJUTAN
OBLIGASI BERKELANJUTAN III MAYORA INDAH
DENGAN TARGET DANA YANG DIHIMPUN SEBESAR RP2.500.000.000.000,- (DUA TRILIUN LIMA RATUS MILIAR RUPIAH)
BAHWA DALAM RANGKA PENAWARAN UMUM BERKELANJUTAN TERSEBUT,
PERSEROAN AKAN MENERBITKAN DAN MENAWARKAN :
OBLIGASI BERKELANJUTAN III MAYORA INDAH TAHAP I TAHUN 2024
DENGAN JUMLAH POKOK SEBESAR RP500.000.000.000,- (LIMA RATUS MILIAR RUPIAH)
Obligasi ini diterbitkan tanpa warkat, kecuali Sertifikat Jumbo Obligasi yang diterbitkan atas nama PT Kustodian Sentral Efek Indonesia. Obligasi ini memberikan pilihan bagi masyarakat untuk memilih seri yang
dikehendaki, yaitu dengan adanya 2 (dua) seri Obligasi yang ditawarkan sebagai berikut:
Seri A : Obligasi dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,25% (tujuh koma dua lima persen) per tahun, berjangka waktu 5 (lima) tahun hari sejak Tanggal Emisi. Jumlah Pokok Obligasi Seri A yang ditawarkan
adalah sebesar Rp238.840.000.000,- (dua ratus tiga puluh delapan miliar delapan ratus empat puluh juta Rupiah).
Seri B : Obligasi dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,50% (tujuh koma lima nol persen) per tahun, berjangka waktu 7 (tujuh) tahun sejak Tanggal Emisi. Jumlah Pokok Obligasi Seri B yang ditawarkan
adalah sebesar Rp261.160.000.000,- (dua ratus enam puluh satu miliar seratus enam puluh juta Rupiah).
Obligasi ini diterbitkan tanpa warkat dan ditawarkan dengan nilai 100% (seratus persen) dari Jumlah Pokok Obligasi. Bunga Obligasi dibayarkan setiap triwulan sesuai dengan tanggal pembayaran Bunga Obligasi.
Pembayaran Bunga Obligasi pertama akan dilakukan pada tanggal 5 Oktober 2024. Pembayaran Obligasi dilakukan secara penuh (bullet payment) pada saat tanggal jatuh tempo, yaitu tanggal 5 Juli 2029, untuk Seri
A dan 5 Juli 2031 untuk Seri B.
Obligasi Berkelanjutan III Mayora Indah Tahap II dan/atau tahap selanjutnya (jika ada) akan ditentukan kemudian.
PENTING UNTUK DIPERHATIKAN
OBLIGASI INI TIDAK DIJAMIN DENGAN SUATU JAMINAN KHUSUS, NAMUN DIJAMIN DENGAN SELURUH HARTA KEKAYAAN PERSEROAN BAIK BARANG BERGERAK MAUPUN BARANG TIDAK BERGERAK, BAIK YANG TELAH ADA
MAUPUN YANG AKAN ADA DIKEMUDIAN HARI SESUAI DENGAN KETENTUAN DALAM PASAL 1131 DAN PASAL 1132 KITAB UNDANG-UNDANG HUKUM PERDATA INDONESIA. HAK PEMEGANG OBLIGASI ADALAH PARIPASSU TANPA
PREFEREN DENGAN HAK-HAK KREDITUR PERSEROAN LAIN SESUAI DENGAN PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN YANG BERLAKU.
KETERANGAN MENGENAI JAMINAN DAN PEMBELIAN KEMBALI DAPAT DILIHAT PADA BAB I MENGENAI PENAWARAN UMUM
PERSEROAN DAPAT MELAKUKAN PEMBELIAN KEMBALI OBLIGASI YANG DITUJUKAN SEBAGAI PELUNASAN ATAU DISIMPAN UNTUK KEMUDIAN DIJUAL KEMBALI DENGAN HARGA PASAR, DENGAN KETENTUAN BAHWA HAL TERSEBUT
DAPAT DILAKUKAN 1 (SATU) TAHUN SETELAH TANGGAL PENJATAHAN. PEMBELIAN KEMBALI (BUY BACK) OBLIGASI PERSEROAN TIDAK DAPAT DILAKUKAN APABILA HAL TERSEBUT MENGAKIBATKAN PERSEROAN TIDAK DAPAT
MEMATUHI KETENTUAN-KETENTUAN DALAM PERJANJIAN PERWALIAMANATAN. PEMBELIAN KEMBALI (BUY BACK) OBLIGASI HANYA DAPAT DILAKUKAN OLEH PERSEROAN DARI PIHAK YANG TIDAK TERAFILIASI. RENCANA PEMBELIAN
KEMBALI WAJIB DILAPORKAN PERSEROAN KEPADA OJK PALING LAMBAT 2 (DUA) HARI KERJA SEBELUM PENGUMUMAN RENCANA PEMBELIAN KEMBALI OBLIGASI. PERSEROAN WAJIB MENGUMUMKAN RENCANA PEMBELIAN
OBLIGASI PALING SEDIKIT MELALUI 1 (SATU) SURAT KABAR HARIAN BERBAHASA INDONESIA YANG BERPEREDARAN NASIONAL PALING LAMBAT 2 (DUA) HARI KALENDER SEBELUM TANGGAL PENAWARAN PEMBELIAN KEMBALI
OBLIGASI DIMULAI. PELAKSANAAN PEMBELIAN KEMBALI OBLIGASI DILAKUKAN MELALUI BURSA EFEK ATAU DI LUAR BURSA EFEK.
PERSEROAN HANYA MENERBITKAN SERTIFIKAT JUMBO YANG DIDAFTARKAN ATAS NAMA PT KUSTODIAN SENTRAL EFEK INDONESIA (”KSEI”), DAN AKAN DIDISTRIBUSIKAN DALAM BENTUK ELEKTRONIK YANG DIADMINISTRASIKAN
DALAM PENITIPAN KOLEKTIF DI KSEI
DALAM RANGKA PENERBITAN OBLIGASI INI, PERSEROAN TELAH MEMPEROLEH HASIL PEMERINGKATAN ATAS OBLIGASI DARI PT PEMERINGKAT EFEK INDONESIA (“PEFINDO”) DENGAN PERINGKAT:
idAA (Double A)
KETERANGAN LEBIH LANJUT MENGENAI PEMERINGKATAN DAPAT DILIHAT PADA BAB I PROSPEKTUS INI.
RISIKO USAHA UTAMA YANG DIHADAPI PERSEROAN ADALAH RISIKO PERSAINGAN USAHA. KEGAGALAN PERSEROAN DALAM MENGANTISIPASI DAN/ATAU MENCERMATI RISIKO TERSEBUT DI ATAS DAPAT BERDAMPAK MATERIAL
DAN MERUGIKAN TERHADAP KEGIATAN USAHA, KONDISI KEUANGAN, HASIL OPERASI DAN LIKUIDITAS PERSEROAN.
RISIKO YANG MUNGKIN DIHADAPI INVESTOR PEMBELI OBLIGASI ADALAH RISIKO TIDAK LIKUIDNYA OBLIGASI YANG DITAWARKAN DALAM PENAWARAN UMUM INI YANG ANTARA LAIN DISEBABKAN KARENA TUJUAN PEMBELIAN
OBLIGASI SEBAGAI INVESTASI JANGKA PANJANG.
Pencatatan atas Obligasi yang ditawarkan ini akan dilakukan pada Bursa Efek Indonesia (“BEI”)
Para Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi dan Penjamin Emisi Obligasi yang namanya tercantum di bawah ini
menjamin dengan kesanggupan penuh ( full commitment) terhadap Penawaran Umum Obligasi Perseroan.
PENJAMIN PELAKSANA EMISI OBLIGASI DAN PENJAMIN EMISI OBLIGASI
PT BCA Sekuritas PT BNI Sekurtas PT Indo Premier Sekuritas PT Mandiri Sekuritas PT RH
WALI AMANAT
PT Bank Permata Tbk.
Prospektus ini diterbitkan di Jakarta pada tanggal 1 Juli 2024
Page 2
Perseroan telah menyampaikan Pernyataan Pendaftaran sehubungan dengan Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi kepada OJK di Jakarta dengan Surat No. 002/MI/FIN/III/2024 tanggal 14 Maret 2024 perihal Surat Pengantar untuk Pernyataan Pendaftaran dalam rangka Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi Berkelanjutan III Mayora Indah Tahap I Tahun 2024, sesuai dengan persyaratan yang ditetapkan dalam Undang-Undang No. 8 tahun 1995 tanggal 10 November 1995 tentang Pasar Modal beserta peraturan- peraturan pelaksanaannya (selanjutnya disebut “Undang-Undang Pasar Modal” atau “UUPM”) dan Undang-undang No. 4 tahun 2023 tentang Pengembangan dan Penguatan Sektor Keuangan, Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2023 No. 4, Tambahan No. 6845 beserta peraturan-peraturan pelaksanaannya (selanjutnya disebut “UUP2SK”). Bahwa dalam rangka Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi tersebut, Perseroan akan menerbitkan dan menawarkan Obligasi Berkelanjutan III Mayora Indah Tahap I Tahun 2024 dengan jumlah pokok sebesar Rp500.000.000.000,- (lima ratus miliar Rupiah) pada Bursa Efek Indonesia (”BEI”) sesuai dengan Persetujuan Prinsip Pencatatan Efek Bersifat Utang No. S-03419/BEI.PP1/04-2024 tanggal 5 April 2024 yang dibuat oleh BEI. Apabila syarat-syarat pencatatan Obligasi di BEI tidak terpenuhi, maka Penawaran Umum ini batal demi hukum dan uang pemesanan yang telah diterima akan dikembalikan kepada para pemesan sesuai ketentuan-ketentuan dalam Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi dan Peraturan No. IX.A.2 tentang Tata Cara Pendaftaran Dalam Rangka Penawaran Umum (“Peraturan No. IX.A.2”). Semua lembaga dan profesi penunjang Pasar Modal yang disebut dalam Prospektus bertanggung jawab sepenuhnya atas data yang disajikan sesuai dengan fungsi dan kedudukan mereka, sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan di sektor Pasar Modal, kode etik, norma, serta standar profesi masing-masing. Sehubungan dengan Penawaran Umum Obligasi ini, semua pihak, termasuk setiap pihak terafiliasi tidak diperkenankan memberikan keterangan atau membuat pernyataan apapun mengenai data atau hal-hal yang tidak diungkapkan dalam Prospektus ini tanpa sebelumnya memperoleh persetujuan tertulis dari Perseroan dan Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi. Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi, Penjamin Emisi Obligasi serta Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal lainnya dalam rangka Penawaran Umum Obligasi ini bukan merupakan Pihak Terafiliasi dengan Perseroan baik secara langsung maupun tidak langsung sesuai dengan definisi Afiliasi dalam UUP2SK. Selanjutnya penjelasan secara lengkap mengenai hubungan Afiliasi Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi dan Penjamin Emisi Obligasi dapat dilihat pada Bab X tentang Penjaminan Emisi Obligasi. Penjelasan secara lengkap mengenai hubungan Afiliasi Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal dapat dilihat pada Bab XI tentang Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal. PENAWARAN UMUM OBLIGASI INI TIDAK DIDAFTARKAN BERDASARKAN UNDANG-UNDANG ATAU PERATURAN LAIN SELAIN YANG BERLAKU DI INDONESIA. BARANG SIAPA DI LUAR INDONESIA MENERIMA PROSPEKTUS INI, MAKA DOKUMEN INI TIDAK DIMAKSUDKAN SEBAGAI DOKUMEN PENAWARAN UNTUK MEMBELI OBLIGASI INI, KECUALI BILA PENAWARAN DAN PEMBELIAN OBLIGASI INI TIDAK BERTENTANGAN ATAU BUKAN MERUPAKAN PELANGGARAN TERHADAP PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN SERTA KETENTUAN-KETENTUAN YANG BERLAKU DI NEGARA ATAU YURISDIKSI DI LUAR INDONESIA. PERSEROAN TELAH MENGUNGKAPKAN SEMUA INFORMASI YANG WAJIB DIKETAHUI OLEH PUBLIK DAN TIDAK TERDAPAT LAGI INFORMASI YANG BELUM DIUNGKAPKAN SEHINGGA TIDAK MENYESATKAN PUBLIK.
Page 3
DAFTAR ISI
DAFTAR ISI ................................................................................................................................................................. i
DEFINISI, ISTILAH, DAN SINGKATAN .................................................................................................................... iii
RINGKASAN ............................................................................................................................................................. xi
I. PENAWARAN UMUM ..................................................................................................................................... 1
II. PENGGUNAAN DANA YANG DIPEROLEH DARI HASIL PENAWARAN UMUM ....................................... 14
III. PERNYATAAN UTANG ................................................................................................................................. 16
IV. IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING ..................................................................................................... 27
V. ANALISIS DAN PEMBAHASAN OLEH MANAJEMEN ................................................................................ 30
VI. FAKTOR RISIKO ........................................................................................................................................... 38
VII. KEJADIAN PENTING SETELAH TANGGAL LAPORAN AKUNTAN PUBLIK ............................................ 41
VIII. KETERANGAN TENTANG PERSEROAN, KEGIATAN USAHA, KECENDERUNGAN, DAN PROSPEK
USAHA .......................................................................................................................................................... 42
A. Keterangan tentang Perseroan ............................................................................................................... 42
1. Riwayat Singkat Perseroan....................................................................................................... 42
2. Kejadian penting yang mempengaruhi perkembangan usaha Emiten ...................................... 42
3. Perkembangan Kepemilikan Saham Perseroan ....................................................................... 42
4. Perizinan ................................................................................................................................... 44
5. Keterangan Singkat Mengenai Pemegang Saham Berbentuk Badan Hukum Dan Memiliki 5%
Atau Lebih Dari Seluruh Saham Perseroan .............................................................................. 50
6. Pengurusan Dan Pengawasan Perseroan ................................................................................ 53
7. Tata Kelola Perusahaan Yang Baik (Good Corporate Governance/GCG) ............................... 57
8. Sumber Daya Manusia ............................................................................................................. 67
9. Struktur Organisasi Perseroan .................................................................................................. 70
10. Keterangan Tentang Perusahaan Anak .................................................................................... 70
11. Asuransi Pabrik ......................................................................................................................... 73
12. Hubungan Kepemilikan, Pengurusan Dan Pengawasan Dalam Perseroan Dan Pemegang
Saham Utama Serta Perusahaan Anak .................................................................................... 89
13. Keterangan Tentang Aset Tetap ............................................................................................... 90
14. Perkara Yang Dihadapi Perseroan dan Perusahaan Anak Serta Direksi Dan Dewan Komisaris
Perseroan dan Perusahaan Anak ........................................................................................... 103
15. Transaksi Dan Perjanjian-Perjanjian Penting Dengan Pihak Ketiga ....................................... 103
16. Transaksi Dengan Pihak Afiliasi ............................................................................................. 107
17. Hak Atas Kekayaan Intelektual (HAKI) ................................................................................... 109
B. Kegiatan Usaha Perseroan Serta Kecenderungan Dan Prospek Usaha .............................................. 110
1. Umum……………………………………………………………………………………………………110
2. Produk………………………………………………………………………………………………… 111
3. Penghargaan .......................................................................................................................... 116
4. Pemasaran dan Penjualan...................................................................................................... 116
5. Persaingan Usaha Perseroan ................................................................................................. 117
6. Strategi Usaha ........................................................................................................................ 118
7. Prospek Usaha ....................................................................................................................... 118
8. Analisa Mengenai Dampak Lingkungan ................................................................................. 119
9. Tanggung Jawab Sosial Perusahaan (Corporate Social Responsibility) ................................ 121
10. Tanggung Jawab Terhadap Konsumen .................................................................................. 122
11. Riset dan Pengembangan ...................................................................................................... 122
12. Ketergantungan Perseroan Terhadap Kontrak Industrial, Komersial, atau Keuangan, termasuk
Kontrak dengan Pelanggan, Pemasok, dan/atau Pemerintah. ............................................... 122
IX. PERPAJAKAN............................................................................................................................................. 123
X. PENJAMINAN EMISI OBLIGASI ................................................................................................................ 124
XI. LEMBAGA DAN PROFESI PENUNJANG PASAR MODAL....................................................................... 125
XII. KETERANGAN TENTANG WALI AMANAT ............................................................................................... 128
XIII. TATA CARA PEMESANAN OBLIGASI ...................................................................................................... 133
XIV. PENYEBARLUASAN PROSPEKTUS DAN FORMULIR PEMESANAN PEMBELIAN OBLIGASI ............ 137
i
Page 4
XV. PENDAPAT DARI SEGI HUKUM ................................................................................................................ 138
XVI. LAPORAN KEUANGAN .............................................................................................................................. 139
ii
Page 5
DEFINISI, ISTILAH, DAN SINGKATAN
Kecuali ditentukan lain dalam Prospektus, istilah-istilah yang tercantum di bawah ini mempunyai arti sebagai berikut:
Afiliasi Berarti pihak-pihak yang sebagaimana dimaksud dalam Pasal 22 Undang-undang No. 4 tahun
2023 tentang Pengembangan dan Penguatan Sektor Keuangan (“UUP2SK”) yaitu:
(a) hubungan keluarga karena perkawinan sampai dengan derajat kedua, baik secara horizontal
maupun vertikal, yaitu hubungan seseorang dengan:
1. suami atau istri;
2. orang tua dari suami atau istri dan suami atau istri dari anak;
3. kakek dan nenek dari suami atau istri dan suami atau istri dari cucu;
4. saudara dari suami atau istri beserta suami atau istrinya dari saudara yang
bersangkutan; atau
5. suami atau istri dari saudara orang yang bersangkutan;
(b) hubungan keluarga karena keturunan sampai dengan derajat kedua, baik secara horizontal
maupun vertikal, yaitu hubungan seseorang dengan:
1. orang tua dan anak;
2. kakek dan nenek serta cucu; atau
3. saudara dari orang yang bersangkutan;
(c) hubungan antara pihak dengan karyawan, direktur, atau komisaris dari pihak tersebut;
(d) hubungan antara 2 (dua) atau lebih perusahaan dimana terdapat satu atau lebih anggota
direksi, pengurus, dewan komisaris, atau pengawas yang sama;
(e) hubungan antara perusahaan dan pihak, baik langsung maupun tidak langsung, dengan cara
apapun, mengendalikan atau dikendalikan oleh perusahaan atau pihak tersebut dalam
menentukan pengelolaan dan/atau kebijakan perusahaan atau pihak dimaksud;
(f) hubungan antara 2 (dua) atau lebih perusahaan yang dikendalikan, baik langsung maupun
tidak langsung, dengan cara apa pun, dalam menentukan pengelolaan dan/atau kebijakan
perusahaan oleh pihak yang sama; atau
(g) hubungan antara perusahaan dan pemegnag saham utama yaitu pihak yang secara
langsugn maupun tidak langsung memiliki paling kurang 20% (dua puluh persen) saham
yang mempunyai hak suara dari perusahaan tersebut.
Agen Pembayaran Berarti KSEI, berkedudukan di Jakarta Selatan, yang ditunjuk dengan perjanjian tertulis oleh
Perseroan, yang berkewajiban untuk membantu melaksanakan pembayaran Bunga Obligasi,
pelunasan Pokok Obligasi termasuk denda (jika ada) dan hal-hal lainnya sehubungan dengan
Obligasi kepada Pemegang Obligasi, untuk dan atas nama Perseroan, sebagaimana diatur dalam
Perjanjian Agen Pembayaran dengan memperhatikan ketentuan yang diatur dalam Perjanjian
Perwaliamanatan.
Perusahaan Anak Berarti perusahaan yang laporan keuangannya dikonsolidasikan dengan perseroan sesuai
dengan standar akuntansi yang berlaku di Indonesia.
Bank Kustodian Berarti Bank umum yang telah memperoleh persetujuan OJK untuk melakukan kegiatan usaha
sebagai Kustodian sebagaimana dimaksud dalam UUPM.
Bapepam Berarti Badan Pengawas Pasar Modal sebagaimana dimaksud dalam Pasal 3 ayat 1 Undang-
Undang Pasar Modal.
Bapepam dan LK Berarti Bapepam dan Lembaga Keuangan yang merupakan penggabungan dari Bapepam dan
Direktorat Jenderal Lembaga Keuangan (DJLK), sesuai dengan Keputusan Menteri Keuangan
Republik Indonesia No. 606/KMK.01/2005 tanggal 30 Desember 2005 tentang Organisasi dan
Tata Kerja Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan dan Peraturan Menteri
Keuangan Republik Indonesia No. 184/PMK.01/2010 tanggal 11 Oktober 2010 tentang
Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Keuangan, yang sejak tanggal 31-12-2012 (tiga puluh
satu Desember tahun dua ribu dua belas) fungsi, tugas, dan wewenangnya sehubungan dengan
pengatur dan dan pengawasan kegiatan jasa keuangan di sektor pasar modal dialihkan kepada
Otoritas Jasa Keuangan, sesuai Pasal 55 Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2011 tentang
Otoritas Jasa Keuangan.
Bunga Obligasi Berarti Tingkat bunga Obligasi per tahun yang harus dibayarkan oleh Perseroan kepada
Pemegang Obligasi, sesuai dengan Perjanjian Perwaliamanatan. Dengan keterangan sebagai
berikut:
iii
Page 6
Seri A : Obligasi dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,25% (tujuh koma dua lima persen)
per tahun, berjangka waktu 5 (lima) tahun hari sejak Tanggal Emisi.
Seri B : Obligasi dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,50% (tujuh koma lima nol persen)
per tahun, berjangka waktu 7 (tujuh) tahun sejak Tanggal Emisi.
Bursa Efek Berarti pihak yang menyelenggarakan dan menyediakan sistem dan/atau sarana untuk
mempertemukan penawaran jual dan beli Efek pihak-pihak lain dengan tujuan memperdagangkan
Efek diantara mereka, yang dalam hal ini adalah PT Bursa Efek Indonesia, berkedudukan di
Jakarta Selatan, atau para pengganti dan penerima hak dan kewajibannya.
Daftar Pemegang Rekening Berarti daftar yang dikeluarkan oleh KSEI yang memuat keterangan tentang kepemilikan Obligasi
oleh Pemegang Obligasi melalui Pemegang Rekening di KSEI yang memuat keterangan antara
lain: nama, jumlah kepemilikan Obligasi, status pajak dan kewarganegaraan Pemegang Obligasi
berdasarkan data-data yang diberikan oleh Pemegang Rekening kepada KSEI.
Denda Berarti sejumlah dana yang wajib dibayar akibat adanya keterlambatan kewajiban pembayaran
Bunga Obligasi dan/atau Pokok Obligasi yaitu sebesar 0,5% (nol koma lima persen) per tahun di
atas tingkat Bunga Obligasi dari jumlah dana yang terlambat dibayar, yang dihitung secara harian,
sejak hari keterlambatan sampai dengan dibayar lunas suatu kewajiban yang harus dibayar
berdasarkan Perjanjian Perwaliamanatan, dengan ketentuan 1 (satu) tahun adalah 360 (tiga ratus
enam puluh) Hari Kalender dan 1 (satu) bulan adalah 30 (tiga puluh) Hari Kalender.
Dokumen Emisi Berarti Pernyataan Penawaran Umum Berkelanjutan Perjanjian Perwaliamanatan, Pengakuan
Utang, Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi, Perjanjian Agen Pembayaran, Perjanjian
Pendaftaran Obligasi Di KSEI, Perjanjian Pendahuluan Pencatatan Efek, Prospektus, Informasi
Tambahan dan dokumen-dokumen lainnya yang dibuat dalam rangka Penawaran Umum ini.
Efek Berarti surat berharga atau kontrak investasi baik dalam bentuk konvensional dan digital atau
bentuk lain sesuai dengan perkembangan teknologi yang memberikan hak kepada pemiliknya
untuk secara langsung maupun tidak langsung memperoleh manfaat ekonomis dari penerbit atau
dari pihak tertentu berdasarkan perjanjian dan setiap Derivatif atas Efek, yang dapat dialihkan
dan/atau diperdagangkan di Pasar Modal, sebagaimana dimaksud dalam Pasal 22 angka 1
UUP2SK.
Emisi Berarti penerbitan Obligasi oleh Perseroan untuk ditawarkan kepada Masyarakat melalui
Penawaran Umum.
Force Majeure Berarti kejadian-kejadian yang berkaitan dengan keadaan di luar kemampuan dan kekuasaan
Para Pihak seperti banjir, gempa bumi, gunung meletus, kebakaran, perang atau huru hara,
menyebarnya wabah penyakit yang mematikan secara nasional, atau ditetapkan oleh Pemerintah
Republik Indonesia sebagai bencana nasional, yang mempunyai akibat negatif secara material
terhadap kemampuan masing-masing Pihak untuk memenuhi kewajibannya berdasarkan
Perjanjian Perwaliamanatan.
Hari Bursa Berarti setiap hari dimana Bursa Efek atau badan hukum yang menggantikannya
menyelenggarakan kegiatan perdagangan efek di Bursa Efek sesuai dengan peraturan Bursa
Efek dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Hari Kalender Berarti tiap hari dalam 1 (satu) tahun sesuai dengan Kalender Gregorius tanpa kecuali, termasuk
hari Sabtu, Minggu dan hari libur nasional yang ditetapkan sewaktu-waktu oleh Pemerintah
Republik Indonesia dan hari kerja biasa yang karena suatu keadaan tertentu ditetapkan oleh
Pemerintah Republik Indonesia sebagai bukan Hari Kerja biasa.
Hari Kerja Berarti hari Senin sampai dengan hari Jumat, kecuali hari libur nasional yang ditetapkan oleh
Pemerintah dan Hari Kerja biasa yang karena suatu keadaan tertentu ditetapkan oleh Pemerintah
sebagai bukan Hari Kerja biasa.
IAPI Institut Akuntan Publik Indonesia.
Jumlah Terutang Berarti jumlah uang yang harus dibayar oleh Perseroan kepada Pemegang Obligasi berdasarkan
Perjanjian Perwaliamanatan serta perjanjian-perjanjian lainnya yang berhubungan dengan Emisi
iv
Page 7
obligasi ini termasuk tetapi tidak terbatas pada Pokok Obligasi, Bunga Obligasi serta Denda (jika
ada) yang terutang dari waktu ke waktu.
KAP Kantor Akuntan Publik.
Kejadian Kelalaian Berarti salah satu atau lebih dari kejadian kelalaian yang disebut dalam Perjanjian
Perwaliamanatan.
Konfirmasi Tertulis Berarti laporan konfirmasi tertulis dan/atau laporan saldo Obligasi dalam Rekening Efek yang
diterbitkan oleh KSEI, atau Pemegang Rekening berdasarkan perjanjian pembukaan rekening
efek dengan Pemegang Obligasi dan konfirmasi tersebut menjadi dasar untuk pembayaran
bunga, pelunasan pokok dan hak-hak lain yang berkaitan dengan Obligasi.
Konfirmasi Tertulis Untuk Berarti surat konfirmasi kepemilikan Obligasi yang diterbitkan oleh KSEI kepada Pemegang
RUPO atau KTUR Obligasi melalui Pemegang Rekening, khusus untuk menghadiri RUPO atau meminta
diselenggarakan RUPO, dengan memperhatikan ketentuan-ketentuan KSEI.
KSEI Berarti PT Kustodian Sentral Efek Indonesia, berkedudukan di Jakarta Selatan, yang menjalankan
kegiatan usaha sebagai Lembaga Penyimpanan dan Penyelesaian sebagaimana didefinisikan
dalam UUPM yang dalam Penawaran Umum Obligasi bertugas sebagai Agen Pembayaran
berdasarkan Perjanjian Agen Pembayaran dan mengadministrasikan Obligasi berdasarkan
Perjanjian Pendaftaran Obligasi di KSEI.
Kustodian Berarti pihak yang memberi jasa penitipan efek dan harta lain yang berkaitan dengan obligasi
serta jasa lainnya termasuk menerima bunga dan hak-hak lain, menyelesaikan transaksi obligasi
dan mewakili Pemegang Rekening yang menjadi nasabahnya sesuai dengan ketentuan UUPM,
yang meliputi KSEI, Perusahaan Efek dan Bank Kustodian.
Masa Penawaran Berarti jangka waktu bagi Masyarakat untuk dapat mengajukan pemesanan Obligasi
sebagaimana diatur dalam Prospektus.
Masyarakat Berarti perorangan dan/atau badan hukum, baik warga negara Indonesia maupun warga negara
asing dan/atau badan hukum Indonesia maupun badan hukum asing, baik yang bertempat tinggal
atau berkedudukan hukum di Indonesia maupun bertempat tinggal atau berkedudukan di luar
Indonesia.
Menkumham Berarti Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia, dahulu dikenal dengan nama
Menteri Kehakiman Republik Indonesia atau Menteri Hukum dan Peraturan Perundang-undangan
Republik Indonesia.
Obligasi Berarti surat berharga bersifat utang dengan nama Obligasi Berkelanjutan III Mayora Indah Tahap
I Tahun 2024, yang dikeluarkan oleh Perseroan kepada Pemegang Obligasi yang dibuktikan
dengan Sertifikat Jumbo Obligasi, dan akan dicatatkan di Bursa Efek dan didaftarkan di KSEI,
berjumlah pokok sebesar Rp500.000.000.000,- (lima ratus miliar Rupiah) terbagi dalam 2 (dua)
Seri dengan ketentuan sebagai berikut:
Seri A : Obligasi dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,25% (tujuh koma dua lima persen)
per tahun, berjangka waktu 5 (lima) tahun hari sejak Tanggal Emisi. Jumlah Pokok
Obligasi Seri A yang ditawarkan adalah sebesar Rp238.840.000.000,- (dua ratus
tiga puluh delapan miliar delapan ratus empat puluh juta Rupiah).
Seri B : Obligasi dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,50% (tujuh koma lima nol persen)
per tahun, berjangka waktu 7 (tujuh) tahun sejak Tanggal Emisi. Jumlah Pokok
Obligasi Seri B yang ditawarkan adalah sebesar Rp261.160.000.000,- (dua ratus
enam puluh satu miliar seratus enam puluh juta Rupiah).
Sebagaimana tercantum dalam Sertifikat Jumbo Obligasi, jumlah mana merupakan sebagian dari
jumlah keseluruhan target dana yang akan dihimpun secara bertahap dalam Penawaran Umum
Berkelanjutan yakni secara keseluruhan sebesar Rp2.500.000.000.000,00,- (dua triliun lima ratus
miliar Rupiah).
Otoritas Jasa Keuangan atau Berarti lembaga yang independen dan bebas dari campur tangan pihak lain, yang mempunyai
OJK fungsi, tugas, dan wewenang pengaturan, pengawasan, pemeriksaan, dan penyidikan
sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang No. 21 Tahun 2011 tanggal 22 November 2011
tentang Otoritas Jasa Keuangan sebagaimana diubah sebagian dengan UUP2SK.
v
Page 8
Pemegang Obligasi Berarti masyarakat yang memiliki manfaat atas sebagian atau seluruh Obligasi yang disimpan: (i)
dalam Rekening Efek pada KSEI, atau (ii) dalam Rekening Efek pada KSEI melalui Bank
Kustodian atau Perusahaan Efek.
Pemegang Rekening Berarti pihak yang namanya tercatat sebagai pemilik Rekening Efek di KSEI yang meliputi Bank
Kustodian dan/atau Perusahaan Efek dan/atau pihak lain yang disetujui oleh KSEI, dengan
memperhatikan peraturan perundang-undangan di bidang pasar modal.
Pemerintah Pemerintah Negara Republik Indonesia.
Penawaran Umum Berarti kegiatan penawaran Obligasi, yang merupakan penawaran umum Obligasi Berkelanjutan
III Mayora Indah Tahap I Tahun 2024, yang dilakukan oleh Perseroan melalui Penjamin Emisi
Efek untuk menjual Obligasi kepada Masyarakat berdasarkan tata cara yang diatur dalam
Undang-Undang Pasar Modal.
Penitipan Kolektif Berarti jasa penitipan kolektif atas efek yang dimiliki bersama oleh lebih dari satu pihak yang
kepentingannya diwakili oleh Kustodian sebagaimana dimaksud dalam UUPM.
Pengakuan Utang Berarti pengakuan utang Perseroan sehubungan dengan Obligasi, sebagaimana dimuat dalam
Akta Pengakuan Utang Obligasi Berkelanjutan III Mayora Indah Tahap I Tahun 2024 No. 21
tanggal 13 Maret 2024 sebagaimana diubah dengan Pengakuan Utang Obligasi Berkelanjutan III
Mayora Indah Tahap I Tahun 2024 No.14 tanggal 17 April 2024, yang seluruhnya dibuat di
hadapan Fathiah Helmi S.H., Notaris di Jakarta.
Penjamin Emisi Obligasi Berarti pihak-pihak yang membuat perjanjian dengan Perseroan untuk melakukan Penawaran
Umum ini atas nama Perseroan dan melakukan pembayaran kepada Perseroan, yang ditunjuk
oleh Perseroan berdasarkan Perjanjian Penjaminan Emisi Efek, yang dalam hal ini adalah PT
BCA Sekuritas, PT BNI Sekuritas, PT Mandiri Sekuritas, dan PT Indo Premier Sekuritas sesuai
dengan syarat-syarat dan ketentuan-ketentuan dalam Perjanjian Penjaminan Emisi Efek.
Penjamin Pelaksana Emisi Berarti PT BCA Sekuritas, PT BNI Sekuritas, PT Mandiri Sekuritas, dan PT Indo Premier
Obligasi Sekuritas, semuanya berkedudukan di Jakarta, yang akan bertanggung jawab penuh atas
penyelenggaraan dan pelaksanaan Emisi Obligasi sesuai dengan syarat-syarat dan ketentuan-
ketentuan yang tercantum dalam Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi dengan tidak mengurangi
ketentuan-ketentuan UUPM dan peraturan pelaksanaannya.
Peraturan No. IX.A.2 Berarti Peraturan Bapepam dan LK No. IX.A.2 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK No.
Kep-122/BL/2009 tanggal 29 Mei 2009 tentang Tata Cara Pendaftaran Dalam Rangka Penawaran
Umum.
Peraturan No. IX.A.7 Berarti Peraturan Bapepam dan LK No. IX.A.7 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK No.
Kep-691/BL/2011 tanggal 30 Desember 2011 tentang Pemesanan dan Penjatahan Efek dalam
Penawaran Umum.
Peraturan OJK No. 7 Berarti Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.7/POJK.04/2017 tanggal 14 Maret 2017 tentang
Dokumen Pernyataan Pendaftaran Dalam Rangka Penawaran Umum Efek Bersifat Ekuitas, Efek
Bersifat Utang dan/atau Sukuk.
Peraturan OJK No. 9 Berarti Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 09/POJK.04/2017 tanggal 14 Maret 2017
tentang Bentuk dan Isi Prospektus dan Prospektus Ringkas Dalam Rangka Penawaran Umum
Efek Bersifat Utang.
Peraturan OJK No.19 Berarti Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 19/POJK.04/2020 tanggal 22 April 2020
tentang Bank Umum yang Melakukan Kegiatan Sebagai Wali Amanat.
Peraturan OJK No. 20 Berarti Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 20/POJK.04/2020 tanggal 22 April 2020
tentang Kontrak Perwaliamantan Efek Bersifat Utang dan/atau Sukuk.
Peraturan OJK No. 30 Berarti Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 30/POJK.04/2015 tanggal 16 Desember 2015
tentang Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum.
Peraturan OJK No. 33 Berarti Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 33/POJK.04/2014 tanggal 8 Desember 2014
tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik.
vi
Page 9
Peraturan OJK No. 34 Berarti Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 34/POJK.04/2014 tanggal 8 Desember 2014
tentang Komite Nominasi dan Remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik.
Peraturan OJK No. 35 Berarti Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 35/POJK.04/2014 tanggal 8 Desember 2014
tentang Sekretaris Perusahaan atau Perusahaan Emiten.
Peraturan OJK No. 36 Berarti Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 36/POJK.04/2014 tanggal 8 Desember 2014
tentang Penawaran Umum Berkelanjutan Efek Bersifat Utang dan/atau Sukuk.
Peraturan OJK No. 42 Berarti Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 42/POJK.04/2020 tanggal 2 Juli 2020 tentang
Transaksi Afiliasi dan Transaksi Benturan Kepentingan.
Peraturan OJK No. 49 Berarti Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 49/POJK.04/2020 tanggal 11 Desember 2020
tentang Pemeringkatan Efek Bersifat Utang Dan/Atau Sukuk.
Peraturan OJK No. 55 Berarti Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 55/POJK.04/2015 tanggal 23 Desember 2015
tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit.
Peraturan OJK No. 56 Berarti Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 56/POJK.04/2015 tanggal 23 Desember 2015
tentang Pembentukan dan Pedoman Penyusunan Piagam Unit Audit Internal.
Perjanjian Agen Pembayaran Berarti perjanjian yang dibuat antara Perseroan dengan KSEI, perihal pelaksanaan pembayaran
Bunga Obligasi dan/atau pelunasan Pokok Obligasi serta Denda (jika ada), sebagaimana dimuat
dalam Akta Perjanjian Agen Pembayaran No. 23 tanggal 13 Maret 2024, yang dibuat di hadapan
Fathiah Helmi, S.H., Notaris di Jakarta.
Perjanjian Pendaftaran Berarti perjanjian yang dibuat antara Perseroan dengan KSEI perihal pendaftaran Obligasi di
Obligasi di KSEI KSEI, sebagaimana dimuat dalam perjanjian yang dibuat di bawah tangan bermeterai cukup No.
SP-005/OBL/KSEI/0224 tanggal 13 Maret 2024.
Perjanjian Penjaminan Emisi Berarti perjanjian yang dibuat antara Perseroan dengan Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi dan
Obligasi (PPEO) Penjamin Emisi Obligasi, sebagaimana dimuat dalam Akta Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi
No. 22 tanggal 13 Maret 2024 sebagaimana diubah dengan (i) Akta Addendum I Perjanjian
Penjamin Emisi Obligasi No.15 tanggal 17 April 2024 dan (ii) Akta Addendum I Perjanjian
Penjamin Emisi Obligasi No.62 tanggal 27 Juni 2024, yang seluruhnya dibuat di hadapan Fathiah
Helmi S.H., Notaris di Jakarta
Perjanjian Perwaliamanatan Berarti perjanjian yang dibuat antara Perseroan dengan Wali Amanat, sebagaimana dimuat
dalam Akta Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi No. 20 tanggal 13 Maret 2024 sebagaimana
diubah dengan (i) Akta Addendum I Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi No. 13 tanggal 17 April
2024 dan (ii) Akta Addendum II Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi No. 60 tanggal 27 Juni 2024,
yang seluruhnya dibuat di hadapan Fathiah Helmi S.H., Notaris di Jakarta.
Pernyataan Pendaftaran Berarti dokumen yang wajib disampaikan kepada OJK oleh Perseroan dalam rangka Penawaran
Umum Berkelanjutan atau Perusahaan Publik, sebagaimana dimaksud dalam Pasal 22 angka 1
UUP2SK.
Persetujuan Prinsip Pencatatan Berarti Persetujuan Prinsip dari PT Bursa Efek Indonesia perihal pencatatan Efek sebagaimana
Efek Bersifat Utang dimuat dalam surat No. S-03419/BEI.PP1/04-2024 tanggal 5 April 2024.
Pokok Obligasi Berarti jumlah pokok pinjaman yang wajib dilunasi oleh Perseroan kepada Pemegang Obligasi
berdasarkan Obligasi yang terutang dari waktu ke waktu yang pada Tanggal Emisi bernilai
nominal sebesar Rp500.000.000.000,- (lima ratus miliar Rupiah) terbagi dalam 2 (dua) seri
dengan ketentuan sebagai berikut :
Seri A : Jumlah Pokok Obligasi Seri A yang ditawarkan adalah sebesar
Rp238.840.000.000,- (dua ratus tiga puluh delapan miliar delapan ratus empat
puluh juta Rupiah).
Seri B : Jumlah Pokok Obligasi Seri B yang ditawarkan adalah sebesar
Rp261.160.000.000,- (dua ratus enam puluh satu miliar seratus enam puluh juta
Rupiah).
vii
Page 10
dan akan dicatatkan di Bursa Efek serta didaftarkan di KSEI. Jumlah Pokok Obligasi tersebut
dapat berkurang sehubungan dengan pelaksanaan pembelian kembali sebagai pelunasan
Obligasi sebagaimana dibuktikan dengan Sertifikat Jumbo Obligasi sesuai dengan ketentuan
Pasal 5 Perjanjian Perwaliamanatan
Prospektus Berarti dokumen tertulis yang memuat informasi Perseroan dan informasi lain sehubungan
dengan Penawaran Umum dengan tujuan agar pihak lain membeli Obligasi sebagaimana
dimaksud dalam Pasal 22 angka 1 UUP2SK, dokumen mana wajib disusun sesuai dengan
ketentuan sebagaimana diatur dalam Peraturan di sektor Pasar Modal termasuk POJK No.
9/2017.
Prospektus Awal Berarti dokumen tertulis yang memuat seluruh informasi dalam Prospektus Awal yang
disampaikan kepada Otoritas Jasa Keuangan sebagai bagian dari Pernyataan Pendaftaran,
kecuali informasi mengenai nilai nominal, jumlah dan harga penawaran efek, penjaminan emisi
efek, tingkat suku bunga obligasi, atau hal lain yang berhubungan dengan persyaratan penawaran
yang belum dapat ditentukan.
Prospektus Ringkas Berarti ringkasan dari isi Prospektus Awal.
Rekening Efek Berarti rekening yang memuat catatan posisi Obligasi dan/atau dana milik Pemegang Obligasi
yang diadministrasikan oleh KSEI, Bank Kustodian, atau Perusahaan Efek berdasarkan perjanjian
pembukaan Rekening Efek yang ditandatangani dengan Pemegang Obligasi.
Rupiah atau Rp Berarti mata uang sah Negara Republik Indonesia.
RUPO Berarti rapat Umum Pemegang Obligasi sebagaimana diatur dalam Perjanjian Perwaliamanatan.
RUPS Berarti rapat Umum Pemegang Saham Perseroan yang diselenggarakan sesuai dengan
ketentuan-ketentuan Anggaran Dasar Perseroan dan peraturan perundangan yang berlaku.
Satuan Pemindahbukuan Berarti satuan jumlah Obligasi yang dapat dipindahbukukan dari satu Rekening Efek ke Rekening
Efek lainnya, yaitu senilai Rp1,- (satu Rupiah) dan kelipatannya.
Satuan Perdagangan Berarti satuan perdagangan Obligasi yang diperdagangkan sekurang-kurangnya adalah senilai
Rp5.000.000 (lima juta Rupiah) dan/atau kelipatannya.
Sertifikat Jumbo Obligasi Berarti bukti penerbitan Obligasi yang disimpan dalam Penitipan Kolektif KSEI yang diterbitkan
atas nama KSEI untuk kepentingan Pemegang Obligasi.
Tanggal Emisi Berarti tanggal distribusi Obligasi kepada Pemegang Obligasi melalui Pemegang Rekening
berdasarkan penyerahan Sertifikat Jumbo Obligasi yang diterima oleh KSEI dari Perseroan yang
juga merupakan Tanggal Pembayaran.
Tanggal Pembayaran Berarti tanggal pembayaran dana hasil Penawaran Umum Obligasi yang telah disetor oleh
Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi kepada Perseroan berdasarkan Perjanjian Penjaminan Emisi
Obligasi.
Tanggal Pembayaran Bunga Berarti tanggal-tanggal pada saat Bunga Obligasi menjadi jatuh tempo dan wajib dibayar oleh
Obligasi Perseroan berdasarkan Daftar Pemegang Rekening. Apabila tanggal jatuh tempo bukan pada
Hari Bursa maka akan dibayarkan pada Hari Bursa berikutnya dan dengan memperhatikan
ketentuan Perjanjian Perwaliamanatan.
Bunga Obligasi dibayarkan setiap triwulan sesuai dengan tanggal pembayaran Bunga Obligasi.
Pembayaran Bunga Obligasi pertama akan dilakukan pada tanggal 5 Oktober 2024. Jadwal
pembayaran bunga dapat dilihat pada Bab I Prospektus ini.
Tanggal Pelunasan Pokok Berarti tanggal jatuh tempo masing-masing seri Obligasi dan dapat ditagihnya seluruh pokok
Obligasi masing-masing seri Obligasi yang wajib dibayar kepada Pemegang Obligasi sebagaimana
ditetapkan dalam Daftar Pemegang Rekening, oleh Perseroan melalui Agen Pembayaran.
Pembayaran Obligasi dilakukan secara penuh (bullet payment) pada saat tanggal jatuh tempo,
yaitu tanggal 5 Juli 2029 untuk Seri A dan 5 Juli 2031 untuk Seri B.
viii
Page 11
Tanggal Penjatahan Berarti tanggal dimana Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi menetapkan penjatahan Obligasi,
yang selambat-lambatnya dua Hari Kerja setelah tanggal berakhirnya Masa Penawaran.
Undang-Undang Pasar Modal Berarti Undang-Undang Republik Indonesia No. 8 Tahun 1995 tentang Pasar Modal yang
atau UUPM diundangkan pada tanggal 10 November 1995 sebagaimana diubah sebagian dengan UUP2SK.
UUPT Berarti Undang-Undang Republik Indonesia No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas yang
diundangkan pada tanggal 16 Agustus 2007.
UUP2SK Berarti Undang-undang No.4 tahun 2023 tentang Pengembangan dan Penguatan Sektor
Keuangan tanggal 12 Januari 2023.
Wali Amanat Berarti PT Bank Permata Tbk, suatu perseroan terbatas terbuka, berkedudukan di Jakarta
Selatan yang ditunjuk oleh Perseroan sebagai Wali Amanat sesuai dengan Perjanjian
Perwaliamanatan.
ix
Page 12
SINGKATAN NAMA PEMEGANG SAHAM DAN PERUSAHAAN ANAK
Pemegang Saham
UB : Berarti PT Unita Branindo
MDU : Berarti PT Mayora Dhana Utama
Perusahaan Anak
MN BV : Berarti Mayora Nederland B.V.
KMG : Berarti PT Kakao Mas Gemilang
KPC : Berarti Kopiko Philippines Corporations
SPB : Berarti PT Sinarpangan Barat
SPT : Berarti PT Sinarpangan Timur
TES : Berarti PT Torabika Eka Semesta
x
Page 13
RINGKASAN
Ringkasan di bawah ini merupakan bagian yang tidak terpisahkan dan harus dibaca dalam kaitannya dengan keterangan yang
lebih terinci dan laporan keuangan serta catatan-catatan yang tercantum di dalam Prospektus ini. Ringkasan ini dibuat atas
dasar fakta-fakta dan pertimbangan-pertimbangan yang paling penting bagi Perseroan. Semua informasi keuangan Perseroan
disusun dalam mata uang Rupiah dan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan (“SAK”) di Indonesia.
1. UMUM
Perseroan didirikan berdasarkan Akta Perseroan Terbatas PT Mayora Indah No.204 tanggal 17 Februari 1977 yang diperbaiki
dengan Akta Perubahan Anggaran Dasar No.320 tanggal 22 Juni 1977, keduanya dibuat di hadapan Poppy Savitri Parmanto,
S.H., pengganti dari Ridwan Suselo, S.H., Notaris di Jakarta, yang telah mendapatkan pengesahan dari Menteri Kehakiman
Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No.Y.A.5/5/14 tanggal 3 Januari 1978, dan didaftarkan dalam buku register pada
Kantor Panitera Pengadilan Negeri Tangerang di bawah No.2/PN TNG/1978/Pendaft.PT dan No.3/PN TNG/1978/Perob.PT
tanggal 10 Januari 1978, serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No.39 tanggal 15 Mei 1990,
Tambahan No.1716.
Anggaran Dasar Perseroan telah mengalami beberapa kali perubahan, perubahan terakhir adalah sebagaimana termaktub
dalam Akta Pernyataan Keputusan Rapat Perseroan No. 08, tanggal 20 Agustus 2021, yang dibuat di hadapan Periasman
Effendi, S.H., M.H., Notaris di Kota Tangerang, yang telah diberitahukan kepada Menkumham berdasarkan Surat Penerimaan
Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar Perseroan No. AHU-AH.01.03-0450987 tanggal 21 September 2021 dan telah
dicatat dalam Daftar Perseroan No. AHU-0161914.AH.01.11.TAHUN 2021 tanggal 21 September 2021 (”Akta No. 08/2021”).
Berdasarkan Akta No. 08/2021, para pemegang saham Perseroan telah menyetujui perubahan Anggaran Dasar Perseroan
untuk disesuaikan dengan Peraturan OJK No. 15/POJK.04/2020 tentang Rencana dan Penyelenggaraan Rapat Umum
Pemegang Saham Perusahaan Terbuka dan Peraturan OJK No. 16/POJK.04/2020 tentang Pelaksanaan Rapat Umum
Pemegang Saham Perusahaan Terbuka Secara Elektronik, khususnya perubahan ketentuan dalam Pasal 10, Pasal 11, dan
Pasal 12 Anggaran Dasar Perseroan, serta menghapus ketentuan Pasal 22, Pasal 23, dan Pasal 24 Anggaran
Dasar Perseroan.
Tabel berikut ini menunjukkan Keterangan Perusahaan Anak baik yang dimiliki oleh Perseroan secara langsung dan tidak
langsung:
Kontribusi terhadap Tahun
Persentase pendapatan Penyertaan
Perusahaan Anak Kegiatan usaha Status Operasional
kepemilikan Perseroan pada Oleh
tahun 2023 Perseroan
Kepemilikan Langsung
Real Estate Yang Dimiliki
SPB 100,00% 0,01% 1992 Beroperasi Secara Terbatas*)
Sendiri Atau Disewa
Real Estate Yang Dimiliki
SPT 100,00% 0,08% 1992 Beroperasi Secara Terbatas*)
Sendiri Atau Disewa
TES 96,23% Industri Makanan 57,10% 1989 Beroperasi
Sudah tidak menjalankan
MN BV 100,00% Jasa Keuangan -0,04% 1996
kegiatan usaha sejak 2004
Kepemilikan Tidak Langsung
KMG (Melalui TES) 96,00% Industri Makanan 1,08% 1993 Beroperasi
KPC (Melalui (TES) 99,99% Industri Minuman 4.0% 2021 Beroperasi
*) SPT dan SPB melakukan kegiatan operasional secara terbatas, yaitu hanya menyewakan sebagian fasilitas gudang yang dimiliki.
xi
Page 14
Struktur Permodalan dan Susunan Pemegang Saham Perseroan Terakhir
Struktur permodalan dan susunan pemegang saham Perseroan terakhir berdasarkan Daftar Pemegang Saham tanggal 30
April 2024 yang dikelola oleh PT EDI Indonesia selaku Biro Administrasi Efek Perseroan adalah sebagai berikut:
Nilai Nominal Rp20,- per saham
Keterangan %
Jumlah Saham Jumlah Nilai Nominal (Rp)
Modal Dasar 75.000.000.000 1.500.000.000.000
Modal Ditempatkan dan Modal Disetor
PT Unita Branindo 7.363.121.900 147.262.438.000 32,93%
PT Mayora Dhana Utama 5.844.349.525 116.886.990.500 26,14%
Jogi Hendra Atmadja 5.643.777.700 112.875.554.000 25,24%
Masyarakat*) 3.507.450.600 70.149.012.000 15,69%
Jumlah Modal Ditempatkan dan Modal Disetor 22.358.699.725 447.173.994.500 100,00%
Saham Dalam Portepel 52.641.300.275 1.052.826.005.500
*) kepemilikan masing-masing pemegang saham di bawah 5%
Adapun berdasarkan Surat Keterangan yang dikeluarkan oleh PT EDI Indonesia selaku Biro Administrasi Efek Perseroan,
jumlah kepemilikan saham oleh Anggota Direksi Perseroan per 30 April 2024 adalah sebagai berikut:
No. Pemegang Saham Jabatan Jumlah Saham Jumlah Nilai Nominal (Rp) %
1. Andre Sukendra Atmadja Direksi 2.117.800 42.356.000 0,01%
2. Hendrik Polisar Direksi 253.000 5.060.000 0,00%
3. Ricky Afrianto Gunadi Direksi 178.300 3.566.000 0,00%
2. PENAWARAN UMUM
Penjamin Emisi Obligasi atas nama Perseroan dengan ini melakukan Penawaran Umum Obligasi dengan rincian sebagai
berikut:
Nama Obligasi : Obligasi Berkelanjutan III Mayora Indah Tahap I Tahun 2024.
Jenis Obligasi : Obligasi ini diterbitkan tanpa warkat, kecuali Sertifikat Jumbo Obligasi yang diterbitkan
untuk didaftarkan atas nama KSEI sebagai bukti utang untuk kepentingan Pemegang
Obligasi melalui Pemegang Rekening.
Jumlah Pokok Obligasi : Sebesar Rp500.000.000.000,- (lima ratus miliar Rupiah) terbagi dalam 2 (dua) Seri dengan
ketentuan sebagai berikut :
a. Obligasi Seri A dalam jumlah sebesar Rp238.840.000.000,- (dua ratus tiga puluh
delapan miliar delapan ratus empat puluh juta Rupiah); dan
b. Obligasi Seri B dalam jumlah sebesar Rp261.160.000.000,- (dua ratus enam puluh
satu miliar seratus enam puluh juta Rupiah)
Jangka Waktu : Seri A: 5 (lima) tahun
Seri B: 7 (tujuh) tahun
Tingkat Bunga Obligasi : Seri A: 7,25% (tujuh koma dua lima persen) per tahun
Seri B: 7,50% (tujuh koma lima nol persen) per tahun
Harga Penawaran : 100% dari nilai Pokok Obligasi.
Satuan Pemesanan : Rp5.000.000,- (lima juta Rupiah) atau kelipatannya.
Satuan : Rp1,- (satu Rupiah).
Pemindahbukuan
Jaminan : Obligasi ini tidak dijamin dengan jaminan khusus, tetapi dijamin dengan seluruh harta
kekayaan Perseroan baik barang bergerak maupun barang tidak bergerak, baik yang telah
ada maupun yang akan ada dikemudian hari menjadi jaminan bagi Pemegang Obligasi ini
sesuai dengan ketentuan dalam pasal 1131 dan 1132 Kitab Undang-undang Hukum
Perdata. Hak Pemegang Obligasi adalah paripassu tanpa hak preferen dengan hak-hak
kreditur Perseroan lainnya baik yang ada sekarang maupun dikemudian hari, kecuali hak-
hak kreditur Perseroan yang dijamin secara khusus dengan kekayaan Perseroan baik yang
telah ada maupun yang akan ada dikemudian hari.
Penyisihan Dana : Perseroan tidak menyelenggarakan penyisihan dana untuk Obligasi ini dengan
pertimbangan untuk mengoptimalkan penggunaan dana hasil Penawaran Umum Obligasi
ini sesuai dengan tujuan rencana penggunaan dana hasil Penawaran Umum Obligasi.
Peringkat Obligasi : idAA (Double A) dari Pefindo.
xii
Page 15
Pembelian Kembali : Satu tahun setelah Tanggal Penjatahan, Perseroan dapat melakukan pembelian kembali
untuk sebagian atau seluruh Obligasi sebelum Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi dan
Perseroan mempunyai hak untuk memberlakukan pembelian kembali tersebut untuk
dipergunakan sebagai pelunasan Obligasi atau disimpan dengan memperhatikan
ketentuan dan perundang-perundangan yang berlaku. Obligasi yang dibeli kembali oleh
Perseroan untuk disimpan di kemudian hari dapat dijual kembali dan/atau diberlakukan
sebagai pelunasan Obligasi dan Obligasi yang dibeli kembali ini tidak berhak atas Bunga
Obligasi. Rencana pembelian kembali diumumkan selambat-lambatnya dua Hari Kerja
sebelum tanggal permulaan penawaran pembelian kembali Obligasi. Selambat-lambatnya
dua Hari Kerja sejak dilakukannya pembelian kembali Obligasi, Perseroan wajib
mengumumkan perihal pembelian kembali Obligasi tersebut pada satu surat kabar
berbahasa Indonesia berperedaran nasional. Keterangan lebih lanjut mengenai pembelian
kembali Obligasi oleh Perseroan diuraikan dalam Bab I mengenai Penawaran Umum.
3. PENGGUNAAN DANA YANG DIPEROLEH DARI HASIL PENAWARAN UMUM
Seluruh dana yang diperoleh dari hasil Penawaran Umum Obligasi ini, setelah dikurangi biaya-biaya Emisi, akan digunakan
seluruhnya oleh Perseroan untuk Pinjaman kepada Anak usaha Perseroan yaitu TES untuk pembiayaan modal kerja.
Keterangan selengkapnya mengenai penggunaan dana dapat dilihat pada Bab II Prospektus ini.
4. FAKTOR RISIKO
A. RISIKO UTAMA
Risiko Persaingan Usaha
B. RISIKO USAHA
1. Risiko Pasokan Bahan Baku dan Kapasitas Produksi
2. Risiko Kelangkaan Sumber Daya
3. Risiko Kegagalan Dalam Memenuhi Peraturan Perundang-undangan Yang Berlaku dalam Industri
4. Risiko Investasi atau Aksi Korporasi
5. Risiko Perubahan Teknologi
6. Risiko Ketergantungan Terhadap Distributor
C. RISIKO UMUM
1. Kondisi Perekonomian Secara Makro
2. Perubahan Risiko Fluktuasi Harga Komoditas dan Nilai Tukar
3. Risiko Kebijakan Pemerintah
4. Tuntutan atau Gugatan Hukum
D. RISIKO INVESTASI
1. Risiko tidak likuidnya Obligasi yang ditawarkan.
2. Risiko gagal bayar
Keterangan selengkapnya mengenai faktor risiko yang dihadapi oleh Perseroan dan Perusahaan Anak dapat dilihat pada Bab
VI mengenai Faktor Risiko.
5. KEGIATAN USAHA
Perseroan didirikan pada tahun 1977 dengan pabrik pertama berlokasi di Tangerang dengan target market wilayah Jakarta
dan sekitarnya. Setelah mampu memenuhi pasar Indonesia, Perseroan melakukan Penawaran Umum Perdana dan menjadi
perusahaan publik pada tahun 1990 dengan target market konsumen ASEAN. Kemudian melebarkan pangsa pasarnya ke
negara negara di Asia. Saat ini produk Perseroan telah tersebar di 5 benua di dunia. Bahkan pada tahun 2017 kembang gula
Kopiko telah dibawa oleh awak stasiun luar angkasa internasional saat mengorbit bumi.
Sebagai salah satu Fast Moving Consumer Goods Companies, Perseroan telah membuktikan dirinya sebagai salah satu
produsen makanan berkualitas tinggi dan telah mendapatkan banyak penghargaan, diantaranya adalah “Indonesia Best
xiii
Page 16
Managed Companies 2023 dari Delloitte Indonesia, Indonesia Excellent Millenials Brand Choice Awards 2023 dari Warta
Ekonomi,Indonesia Brand Choice Award dari Info Brands, The Most Prominet Consumer Goods Company In Indonesia dari
Metro Tv bekerja sama dengan Soluttee.id, dan banyak lagi penghargaan lainnya. Perseroan dan Perusahaan Anak
merupakan perusahaan “Total Food Solutions”, dengan kegiatan usaha yang mencakup seluruh tahapan proses produksi,
mulai dari produksi dan pengolahan bahan baku hingga menjadi produk akhir yang tersedia di pasar. Perseroan dan
Perusahaan Anak memproduksi berbagai produk antara lain, biskuit, kembang gula, wafer, coklat, kopi, dan makanan
kesehatan, yang dipasarkan dengan merek terkemuka dan sudah dikenal oleh masyarakat, serta tersedia di berbagai pelosok
Indonesia. Seluruh produk-produk Perseroan dan Perusahaan Anak telah menerima sertifikat halal dari Majelis Ulama
Indonesia (MUI), dan telah menerima nomor MD dari Badan Pengawas Obat dan Makanan.
Perseroan dan Perusahaan Anak memiliki dan/atau mengoperasikan 13 pabrik di 7 lokasi yaitu:
1. Canlubang, Calamba City, Filipina
• 1 (satu) lokasi pabrik Perseroan di Silangan Canlubang Industrial Park memproduksi Kopi Mix.
2. Kecamatan Jatiuwung, Kota Tangerang
• 2 (dua) lokasi pabrik Perseroan di Jatiuwung, Tangerang memproduksi biskuit, kembang gula, dan wafer.
3. Kecamatan Batuceper, Tangerang
• 2 (dua) lokasi pabrik Perseroan di Batuceper, Tangerang memproduksi wafer dan coklat.
• 1 (satu) lokasi pabrik yang dioperasikan melalui Perusahaan Anak yaitu KMG di Batuceper, Tangerang yang mengolah
biji coklat.
4. Kecamatan Cikupa, Tangerang
• 2 (dua) lokasi pabrik yang dioperasikan melalui Perusahaan Anak yaitu TES di Cikupa, Tangerang yang memproduksi
kopi dan kopi instan.
5. Cikarang Barat, Bekasi
• 1 (satu) lokasi pabrik Perseroan di Bekasi, memproduksi biskuit dan kembang gula.
6. Kecamatan Jayanti, Tangerang
• 2 (dua) lokasi pabrik Perseroan di Balaraja, Tangerang memproduksi biskuit dan wafer.
• 1 (satu) lokasi pabrik yang dioperasikan melalui Perusahaan Anak yaitu TES di Balaraja, Tangerang memproduksi
cereal.
7. Kecamatan Purwosari, Pasuruan-Malang
• 1 (satu) lokasi pabrik Perseroan di Pasuruan-Malang yang masih dalam proses pembangunan, memproduksi biskuit dan
wafer.
Perseroan dan Perusahaan Anak memiliki dan/atau mengoperasikan 2 kantor dan 3 gudang di 5 lokasi yaitu:
• 2 (dua) lokasi kantor disewa oleh Perseroan di Jl. Daan Mogot KM 18 dan di Jl. Tomang Raya, Jakarta Barat
• 3 (tiga) lokasi gudang yang dioperasikan oleh Perusahaan Anak yaitu TES di Jl. Ir. Sutami 1 KM 7, Bandar Lampung,
serta gudang yang disewa oleh Perusahaan Anak yaitu SPT di Sidoarjo, Surabaya dan SPB di Deli Serdang, Sumatera
Utara.
6. PROSPEK USAHA
Sejumlah indikator perekonomian nasional disepanjang tahun 2023 semakin mengarah pada perbaikan. Pemulihan ekonomi
paska pandemi semakin terlihat, demikian pula dengan kekhawatiran yang timbul akibat konflik politik antar negara yang
berdampak pada harga barang dan besarnya biaya hidup ditengah keputusan dari pemerintah untuk menaikan tingkat suku
bunga acuan Bank Indonesia secara bertahap dari 5,5% pada awal tahun 2023 menjadi 6,25% pada akhir April 2024 untuk
memperkuat stabilitas nilai tukar Rupiah dari dampak memburuknya risiko global (Bank Indonesia, 2024).
Ekonomi Indonesia tetap berdaya tahan di tengah meningkatnya ketidakpastian global. Data Badan Pusat Statistik (BPS)
menunjukkan pertumbuhan ekonomi triwulan I 2024 sebesar 5,11% (yoy), meningkat dibandingkan dengan pertumbuhan pada
triwulan sebelumnya sebesar 5,04% (yoy). Menurut data yang dihimpun dari siaran pers Bank Indonesia pada 6 Mei 2024, ke
depan, pertumbuhan ekonomi 2024 diprakirakan tetap kuat dalam kisaran 4,7-5,5% (yoy) didukung oleh permintaan domestik,
terutama dari berlanjutnya pertumbuhan konsumsi dan investasi bangunan sejalan dengan berlanjutnya pembangunan Proyek
Strategis Nasional (PSN). Pertumbuhan ekonomi yang meningkat pada triwulan I 2024 didukung oleh permintaan domestik
yang lebih tinggi. Konsumsi rumah tangga tumbuh sebesar 4,91% (yoy) seiring dengan pelaksanaan Pemilu 2024, hari libur
nasional, dan cuti bersama. Konsumsi Lembaga Nonprofit yang Melayani Rumah Tangga (LNPRT) tumbuh tinggi sebesar
24,29% (yoy) didorong oleh aktivitas penyelenggaraan Pemilu 2024 dan momen Ramadan. Pertumbuhan ekonomi yang
meningkat juga tercermin dari sisi Lapangan Usaha dan Spasial. Dari sisi Lapangan Usaha, hampir seluruh Lapangan Usaha
pada triwulan I 2024 menunjukkan kinerja positif dengan pertumbuhan yang tinggi antara lain tercatat pada Lapangan Usaha
terkait mobilitas terutama Transportasi dan Pergudangan, Penyediaan Akomodasi dan Makan Minum, serta Perdagangan
Besar dan Eceran.
xiv
Page 17
Menurut data yang dihimpun dari IMF World Economic Outlook 2024, IMF pertumbuhan ekonomi Indonesia diprakirakan akan
tetap kuat dalam kisaran 5% untuk tahun 2024 dan 2025, dimana sesuai data BPS konsumsi rumah tangga merupakan salah
satu kontributor terbesar dalam pertumbuhan ekonomi di tahun 2023 dan kuartal-I 2024, berdasarkan hal-hal tersebut
Perseroan berkeyakinan bahwa sektor konsumer akan memiliki prospek yang baik dan akan turut berdampak positif pada
pendapatan Perseroan dan Perusahaan Anak kedepannyaKomitmen dari Pemerintah untuk terus mendorong pertumbuhan
industri di dalam negeri, tentunya merupakan peluang bagi Perseroan selaku pelaku utama dan market leader dalam industri
ini untuk terus bertumbuh. Disamping itu untuk menyambut peningkatan daya beli masyarakat serta pertumbuhan industri,
Perseroan telah meluncurkan produk baru untuk kategori kembang gula yang baru – dengan jenis Soft Candy yang merupakan
pasar yang saat ini belum dimasuki oleh Perseroan, untuk kategori biscuit, Perseroan juga meluncurkan produk baru Roma
Kelapa Durian serta untuk kategori coklat Perseroan meluncurkan Dark Wonder.
Fasilitas produksi yang dimiliki oleh Perseroan, tim research and development yang inovatif, tim marketing yang handal, kondisi
keuangan Perseroan yang sehat, disertai dengan sikap waspada dan prinsip kehati-hatian yang selalu dipraktekan,
manajemen Perseroan berkeyakinan dapat mencatatkan pertumbuhan yang semakin menguntungkan bagi seluruh
stakeholder Perseroan.
Dengan demikian Perseroan juga dapat memberikan kontribusi yang positif terhadap pertumbuhan industri makanan dan
minuman di tanah air sebagai perusahaan nasional yang berkelas internasional.
7. KETERANGAN PEMERINGKATAN OBLIGASI
Untuk memenuhi ketentuan Peraturan OJK No. 7 dan Peraturan OJK No. 49/2020, Perseroan telah melakukan pemeringkatan
Obligasi yang dilaksanakan oleh Pefindo. Berdasarkan hasil pemeringkatan atas surat utang jangka panjang sesuai dengan
surat Pefindo No.RC-190/PEF-DIR/III/2024 tanggal 6 Maret 2024, hasil pemeringkatan atas Penawaran Umum Berkelanjutan
ini untuk periode 6 Maret 2024 sampai dengan 1 Maret 2025 adalah:
idAA
(Double A)
Tidak terdapat hubungan afiliasi antara Perseroan dan perusahaan pemeringkat yang melakukan pemeringkatan atas Obligasi
Berkelanjutan yang diterbitkan oleh Perseroan.
Sesuai ketentuan yang diatur dalam Peraturan OJK No. 49/2020. Perseroan akan melakukan pemeringkatan atas Obligasi
Berkelanjutan yang diterbitkan setiap 1 (satu) tahun sekali. Perseroan wajib menyampaikan Peringkat Tahunan atas setiap
Klasifikasi Efek Bersifat Utang kepada OJK paling lambat 10 (sepuluh) Hari Kerja setelah berakhirnya masa berlaku peringkat
terakhir sampai dengan Perseroan telah menyelesaikan seluruh kewajiban yang terkait dengan Obligasi yang diterbitkan.
8. IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING
Tabel di bawah ini menggambarkan ikhtisar data keuangan penting Perseroan dan Perusahaan Anak yang diambil dari
Laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan Perusahaan Anak pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 dan untuk
periode tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, yang terdapat di bagian lain dalam Prospektus
ini, telah disusun dan disajikan oleh Manajemen Perseroan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan Indonesia dan telah
diaudit oleh KAP Mirawati Sensi Idris (member of Moore Global Network Limited) sesuai dengan standar audit yang ditetapkan
oleh IAPI, yang ditandatangani oleh Ahmad Syakir dengan Registrasi Akuntan Publik No. AP.0153 dalam laporannya
No. 00662/2.1090/AU.1/04/0153-2/1/V/2024 tanggal 28 Mei 2024 dengan opini tanpa modifikasian.
Laporan Posisi Keuangan
(dalam Rupiah)
31 Desember
Uraian
2023 2022
Total Aset 23.870.404.962.472 22.276.160.695.411
Total Liabilitas 8.588.315.775.736 9.441.466.604.896
Total Ekuitas 15.282.089.186.736 12.834.694.090.515
Laporan Laba Rugi Dan Penghasilan Komprehensif Lain
(dalam Rupiah)
31 Desember
Keterangan
2023 2022
Penjualan bersih 31.485.008.185.525 30.669.405.967.404
Beban pokok penjualan 23.077.230.426.842 23.829.982.628.480
Laba bruto 8.407.777.758.683 6.839.423.338.924
Laba usaha 4.299.475.347.200 2.433.114.641.701
Laba tahun berjalan 3.244.872.091.221 1.970.064.538.149
xv
Page 18
31 Desember
Keterangan
2023 2022
Jumlah penghasilan komprehensif 3.244.652.586.596 2.007.764.201.105
Rasio - Rasio Penting
31 Desember
Uraian
2023 2022
Rasio Pertumbuhan
Penjualan bersih 2,66% 9,90%
Laba bruto 22,93% -1,20%
Laba usaha 76,71% 37,30%
Laba tahun berjalan 64,71% 62,70%
Aset 7,16% 11,80%
Liabilitas (9,04%) 10,30%
Ekuitas 19,07% 13,00%
Rasio Usaha
Laba bruto terhadap penjualan bersih 26,70% 22,30%
Laba usaha terhadap penjualan bersih 13,66% 7,93%
Laba tahun berjalan terhadap penjualan bersih 10,31% 6,42%
Laba usaha terhadap total ekuitas 28,13% 18,96%
Laba tahun berjalan terhadap total ekuitas 21,23% 15,35%
Laba usaha terhadap total aset 18,01% 10,92%
Laba tahun berjalan terhadap total aset 13,59% 8,84%
Rasio Keuangan
Aset lancar terhadap kewajiban lancar 3,67x 2,62x
Total liabilitas terhadap total aset 0,36x 0,42x
Total liabilitas terhadap total ekuitas 0,56x 0,74x
Total liabilitas berbeban bunga terhadap total aset 0,18x 0,24x
Total liabilitas berbeban bunga terhadap total ekuitas 0,28x 0,42x
Pembayaran dividen terhadap laba tahun berjalan 24,57% 27,06%
EBITDA terhadap pembayaran bunga 1.707,79% 965,16%
EBITDA ditambah pendapatan bunga terhadap jumlah pokok dan bunga
118,12% 66,10%
utang
EBITDA ditambah pendapatan bunga terhadap jumlah bunga utang 1.782,24% 990,11%
Interest Coverage Ratio 17,54x 9,82x
Debt Service Coverage Ratio 6,62x 4,10x
Rasio AR Turn Over 5,16x 4,73x
Rasio AR Day 69,73x 76,17x
Rasio Inventory Turn Over 6,49x 6,16x
Rasio Inventory Day 55,49x 58,47x
Rasio-rasio utama keuangan yang dipersyaratkan dalam perjanjian utang dengan pihak kreditur selama periode perjanjian
adalah:
1. Rasio Lancar
Aset Lancar dibagi dengan Liabilitas Lancar yang dipersyaratkan bank adalah minimal 1x, sedangkan yang dicapai
Perseroan per tanggal 31 Desember 2023 adalah 3,60x.
2. Interest Bearing Debt/Net Worth
Utang berbeban bunga dibagi total Modal yang dipersyaratkan oleh bank adalah maksimal 2x, sedangkan yang dicapai
Perseroan per tanggal 31 Desember 2023 adalah 0,27x.
3. EBITDA/Interest
Laba tahun berjalan ditambah bunga, pajak dan penyusutan/amortisasi dibagi beban bunga yang dipersyaratkan bank
adalah minimal 1,5x, sedangkan yang dicapai Perseroan per tanggal 31 Desember 2023 adalah 14x.
Keterangan selengkapnya mengenai ikhtisar data keuangan penting dapat dilihat pada Bab IV mengenai Ikhtisar Data
Keuangan Penting.
xvi
Page 19
9. EFEK BERSIFAT UTANG YANG BELUM DILUNASI
Total Nilai Efek
Jumlah Jangka Tingkat Bersifat yang
No Nama Rating Jatuh Tempo Belum Dilunasi
(juta) Waktu Bunga
(juta)
1 Obligasi Berkelanjutan II Mayora idAA 295.000 5 tahun 7,90% 9 September 2025 295.000
Indah Tahap I Tahun 2020 – Seri C
2 Obligasi Berkelanjutan II Mayora idAA 40.000 7 tahun 8,25% 9 September 2027 40.000
Indah Tahap I Tahun 2020 – Seri D
3 Obligasi Berkelanjutan II Mayora idAA 1.200.000 5 tahun 7,00% 29 Maret 2027 1.200.000
Indah Tahap II Tahun 2022 – Seri A
4 Obligasi Berkelanjutan II Mayora idAA 300.000 7 tahun 7,50% 29 Maret 2029 300.000
Indah Tahap II Tahun 2022 – Seri B
Total 1.835.000
xvii
Page 20
+
I. PENAWARAN UMUM
PENAWARAN UMUM BERKELANJUTAN
OBLIGASI BERKELANJUTAN III MAYORA INDAH
DENGAN TARGET DANA YANG DIHIMPUN SEBESAR RP2.500.000.000.000,- (DUA TRILIUN LIMA RATUS MILIAR RUPIAH)
Bahwa dalam rangka penawaran umum berkelanjutan tersebut, Perseroan akan menerbitkan dan menawarkan:
OBLIGASI BERKELANJUTAN III MAYORA INDAH TAHAP I TAHUN 2024
DENGAN JUMLAH POKOK SEBESAR RP500.000.000.000,- (LIMA RATUS MILIAR RUPIAH)
Obligasi ini diterbitkan tanpa warkat, kecuali Sertifikat Jumbo Obligasi yang diterbitkan atas nama PT Kustodian Sentral Efek Indonesia. Obligasi ini
memberikan pilihan bagi masyarakat untuk memilih seri yang dikehendaki, yaitu dengan adanya 2 (dua) seri Obligasi yang ditawarkan sebagai
berikut:
Seri A : Obligasi dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,25% (tujuh koma dua lima persen) per tahun, berjangka waktu 5 (lima) tahun hari
sejak Tanggal Emisi. Jumlah Pokok Obligasi Seri A yang ditawarkan adalah sebesar Rp238.840.000.000,- (dua ratus tiga puluh
delapan miliar delapan ratus empat puluh juta Rupiah).
Seri B : Obligasi dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,50% (tujuh koma lima nol persen) per tahun, berjangka waktu 7 (tujuh) tahun sejak
Tanggal Emisi. Jumlah Pokok Obligasi Seri B yang ditawarkan adalah sebesar Rp261.160.000.000,- (dua ratus enam puluh satu
miliar seratus enam puluh juta Rupiah).
Obligasi ini diterbitkan tanpa warkat dan ditawarkan dengan nilai 100% (seratus persen) dari Jumlah Pokok Obligasi. Bunga Obligasi dibayarkan
setiap triwulan sesuai dengan tanggal pembayaran Bunga Obligasi. Pembayaran Bunga Obligasi pertama akan dilakukan pada tanggal 5 Oktober
2024. Pembayaran Obligasi dilakukan secara penuh (bullet payment) pada saat tanggal jatuh tempo, yaitu tanggal 5 Juli 2029, untuk Seri A dan 5
Juli 2031 untuk Seri B.
DALAM RANGKA PENERBITAN OBLIGASI INI, PERSEROAN TELAH MEMPEROLEH HASIL PEMERINGKATAN ATAS PERUSAHAAN DAN OBLIGASI
YANG DITERBITKAN PERSEROAN DARI PEFINDO:
idAA
(Double A)
KETERANGAN LEBIH LANJUT TENTANG HASIL PEMERINGKATAN TERSEBUT DAPAT DILIHAT PADA SUB BAB 4 MENGENAI HASIL PEMERINGKATAN
OBLIGASI.
PT MAYORA INDAH Tbk.
Kegiatan Usaha Utama
Bergerak dalam bidang usaha industri makanan
Berkedudukan di Tangerang, Indonesia
Kantor Pusat
Jl. Telesonik, Kelurahan Pasir Jaya,
Kecamatan Jatiuwung, Kota Tangerang 15136
Telepon: (62-21) 565 5320
Faksimile: (62-21) 565 5323
Website: www.mayoraindah.co.id
Email: Corporatesecretary@mayora.co.id
Perseroan dan Perusahaan Anak memiliki 13 pabrik yang terdapat di 7 lokasi di 2 (dua) negara serta 2 kantor dan 3 gudang di 5 lokasi sebagai berikut:
2 pabrik di 1 pabrik di 3 pabrik di 3 pabrik di 2 pabrik di 1 pabrik di
Jl. Telesonik, Blok H-10, Kawasan Industri Jalan Yos Sudarso Jl. Raya Serang KM 31-32, Jl. Raya Serang KM 12,5 Lot 3 Progress Ave.,
Kelurahan Pasir Jaya, MM 2100, Cikarang Barat, Kelurahan Kebon Besar, Desa Sumur Bandung, Kec. ,Kec Cikupa, Kab. Silangan Canlubang
Kecamatan Jatiuwung, Bekasi Kecamatan Batuceper, Jayanti, Tangerang Tangerang, Banten Industrial Park, Brgy.
Kota Tangerang Telepon: (021) 8980195 Tangerang Telepon: (021) 29663318 Telepon: (021) 59405463 Canlubang, Calamba
Telepon: (021) 5902173 Faksimili: (021) 8980293 Telepon: (021) 5454987 Faksimili: (021) 29663323 City, Laguna 4028,
Faksimili: (021) 5902167 Faksimili: (021) 6192812 Filipina
1 pabrik* di 1 kantor di 1 kantor di 1 gudang di 1 gudang di 1 gudang di
Jl. Raya Pasuruan Malang Jl. Daan Mogot KM 18, Jl. Tomang Raya No. Jl. Ir. Sutami 1 KM 7 No. Jl. Raya Surabaya Jl.Utama No.21 Km 12
KM 25, Desa/Kelurahan Desa/Kelurahan 21-23 – Jakarta Barat 8-10, RT008/-/II, Kel. Krian Km 27, (Kompos) Dusun II,
Purwosari, Kec. Purwosari, Kalideres, Kec. Kalideres, 11440 Campang Jaya, Kec. Sidoarjo, Jawa Timur Puji Mulio, Deli Serdang
Kab. Pasuruan, Provinsi Kota Adm. Jakarta Barat, Telepon:(021) 806 Sukabumi, Kota Bandar Telepon: (031) 8971720 Telepon: (061) 851968
Jawa Timur Provinsi DKI Jakarta – 37700 Lampung, Provinsi
11840. Faksimili: (021) 5655323 Lampung
* masih dalam proses pembangunan
RISIKO USAHA YANG PALING UTAMA YANG DIHADAPI PERSEROAN ADALAH RISIKO PERSAINGAN USAHA.
RISIKO YANG MUNGKIN DIHADAPI INVESTOR PEMBELI OBLIGASI ADALAH TIDAK LIKUIDNYA OBLIGASI YANG
DITAWARKAN PADA PENAWARAN UMUM INI YANG ANTARA LAIN DISEBABKAN KARENA TUJUAN PEMBELIAN
OBLIGASI SEBAGAI INVESTASI JANGKA PANJANG.
1
Page 21
+
NAMA OBLIGASI
Nama Obligasi yang ditawarkan melalui Penawaran Umum ini adalah Obligasi Berkelanjutan III Mayora Indah Tahap I Tahun 2024.
JENIS OBLIGASI
Obligasi ini diterbitkan tanpa warkat, kecuali Sertifikat Jumbo Obligasi yang diterbitkan untuk didaftarkan atas nama KSEI sebagai
bukti utang untuk kepentingan Pemegang Obligasi. Obligasi ini didaftarkan atas nama KSEI untuk kepentingan Pemegang Rekening
di KSEI yang selanjutnya untuk kepentingan Pemegang Obligasi dan didaftarkan pada tanggal diserahkannya Sertifikat Jumbo
Obligasi oleh Perseroan kepada KSEI. Bukti kepemilikan Obligasi bagi Pemegang Obligasi adalah Konfirmasi Tertulis yang diterbitkan
oleh KSEI.
JUMLAH POKOK OBLIGASI, BUNGA OBLIGASI DAN JATUH TEMPO OBLIGASI
Jumlah Pokok Obligasi pada Tanggal Emisi sebesar Rp500.000.000.000,- (lima ratus miliar Rupiah). Obligasi ini diterbitkan tanpa
warkat, kecuali Sertifikat Jumbo Obligasi yang diterbitkan atas nama PT Kustodian Sentral Efek Indonesia. Obligasi ini memberikan
pilihan bagi masyarakat untuk memilih seri yang dikehendaki, yaitu dengan adanya 2 (dua) seri Obligasi yang ditawarkan sebagai
berikut:
Seri A : Obligasi dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,25% (tujuh koma dua lima persen) per tahun, berjangka waktu 5
(lima) tahun hari sejak Tanggal Emisi. Jumlah Pokok Obligasi Seri A yang ditawarkan adalah sebesar
Rp238.840.000.000,- (dua ratus tiga puluh delapan miliar delapan ratus empat puluh juta Rupiah).
Seri B : Obligasi dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,50% (tujuh koma lima nol persen) per tahun, berjangka waktu 7
(tujuh) tahun sejak Tanggal Emisi. Jumlah Pokok Obligasi Seri B yang ditawarkan adalah sebesar
Rp261.160.000.000,- (dua ratus enam puluh satu miliar seratus enam puluh juta Rupiah).
Obligasi ini diterbitkan tanpa warkat dan ditawarkan dengan nilai 100% (seratus persen) dari Jumlah Pokok Obligasi. Bunga Obligasi
dibayarkan setiap triwulan sesuai dengan tanggal pembayaran Bunga Obligasi. Pembayaran Bunga Obligasi pertama akan dilakukan
pada tanggal 5 Oktober 2024. Pembayaran Obligasi dilakukan secara penuh (bullet payment) pada saat tanggal jatuh tempo, yaitu
tanggal 5 Juli 2029, untuk Seri A dan 5 Juli 2031 untuk Seri B.
Obligasi ini diterbitkan dengan memperhatikan ketentuan Perjanjian Perwaliamanatan, dengan satuan jumlah Obligasi yang dapat
dipindahbukukan dari satu Rekening Efek ke Rekening Efek lainnya adalah senilai Rp1,- (satu Rupiah) atau kelipatannya
sebagaimana diatur dalam Perjanjian Perwaliamanatan. Setiap Pemegang Obligasi senilai Rp1,- (satu Rupiah) mempunyai hak untuk
mengeluarkan 1 (satu) suara dalam RUPO.
Pemesanan pembelian Obligasi harus dilakukan dalam jumlah sekurang-kurangnya Rp5.000.000,- (lima juta Rupiah) dan/atau
kelipatannya.
Tingkat bunga Obligasi merupakan persentase per tahun dari nilai nominal yang dihitung berdasarkan jumlah hari yang lewat, di
mana 1 (satu) bulan dihitung 30 (tiga puluh) hari dan 1 (satu) tahun dihitung 360 (tiga ratus enam puluh) hari.
Obligasi harus dilunasi dengan harga yang sama dengan jumlah Pokok Obligasi yang tertulis pada Konfirmasi Tertulis yang dimiliki
oleh Pemegang Obligasi, dengan memperhatikan Sertifikat Jumbo Obligasi dan ketentuan Perjanjian Perwaliamanatan.
Jadwal pembayaran bunga untuk masing-masing seri Obligasi adalah sebagaimana tercantum dalam tabel dibawah ini:
Jadwal Pembayaran Bunga Obligasi
Bunga Ke-
Seri A Seri B
1 5 Oktober 2024 5 Oktober 2024
2 5 Januari 2025 5 Januari 2025
3 5 April 2025 5 April 2025
4 5 Juli 2025 5 Juli 2025
5 5 Oktober 2025 5 Oktober 2025
6 5 Januari 2026 5 Januari 2026
7 5 April 2026 5 April 2026
8 5 Juli 2026 5 Juli 2026
9 5 Oktober 2026 5 Oktober 2026
10 5 Januari 2027 5 Januari 2027
11 5 April 2027 5 April 2027
12 5 Juli 2027 5 Juli 2027
13 5 Oktober 2027 5 Oktober 2027
14 5 Januari 2028 5 Januari 2028
15 5 April 2028 5 April 2028
2
Page 22
+
Jadwal Pembayaran Bunga Obligasi
Bunga Ke-
Seri A Seri B
16 5 Juli 2028 5 Juli 2028
17 5 Oktober 2028 5 Oktober 2028
18 5 Januari 2029 5 Januari 2029
19 5 April 2029 5 April 2029
20 5 Juli 2029 5 Juli 2029
21 5 Oktober 2029
22 5 Januari 2030
23 5 April 2030
24 5 Juli 2030
25 5 Oktober 2030
26 5 Januari 2031
27 5 April 2031
28 5 Juli 2031
OBLIGASI MERUPAKAN BUKTI UTANG
a. Berdasarkan pernyataan Perseroan sekarang tetapi berlaku sejak Tanggal Emisi, semua Obligasi merupakan bukti bahwa
Perseroan secara sah dan mengikat berutang kepada Pemegang Obligasi sejumlah Pokok Obligasi yang disebut dalam
Sertifikat Jumbo ditambah dengan Bunga Obligasi termasuk Denda (jika ada) yang wajib dibayar oleh Perseroan berdasarkan
Perjanjian Perwaliamanatan dan Perjanjian Agen Pembayaran Obligasi. Obligasi tersebut merupakan bagian penting dan tidak
dapat dipisahkan dari Perjanjian Perwaliamanatan.
b. Bukti kepemilikan Obligasi bagi Pemegang Obligasi adalah Konfirmasi Tertulis yang diterbitkan oleh Pemegang Rekening dan
diadministrasikan oleh KSEI berdasarkan Perjanjian Pembukaan Rekening Efek yang ditandatangani Pemegang Obligasi dan
Pemegang Rekening. Konfirmasi Tertulis tersebut tidak dapat dialihkan atau diperdagangkan.
Obligasi yang telah dilunasi menjadi tidak berlaku dan tidak dapat diterbitkan atau dijual kembali tanpa perlu dinyatakan dalam suatu
akta apapun.
HARGA PENAWARAN
Obligasi ini ditawarkan dengan nilai 100% (seratus persen) dari jumlah Pokok Obligasi.
PROSEDUR PEMESANAN
Prosedur Pemesanan Obligasi dapat dilihat pada Bab XIII Tata Cara Pemesanan Efek Bersifat Utang.
PELUNASAN POKOK DAN PEMBAYARAN BUNGA OBLIGASI
Pelunasan Pokok dan pembayaran bunga Obligasi akan dibayarkan oleh Perseroan melalui KSEI selaku Agen Pembayaran atas
nama Perseroan berdasarkan Perjanjian Agen Pembayaran Obligasi kepada Pemegang Obligasi melalui Pemegang Rekening sesuai
dengan jadwal waktu pembayaran bunga dan Pokok Obligasi sebagaimana yang telah ditentukan. Bilamana tanggal pembayaran
jatuh pada hari yang bukan Hari Kerja, maka pembayaran akan dilakukan pada Hari Kerja berikutnya.
BUKTI KEPEMILIKAN, KONFIRMASI TERTULIS DAN PENGALIHAN OBLIGASI
1. Bukti kepemilikan Obligasi bagi Pemegang Obligasi adalah Konfirmasi Tertulis yang diterbitkan oleh KSEI atau Pemegang
Rekening berdasarkan perjanjian pembukaan Rekening Efek yang ditandatangani antara Pemegang Rekening dengan
Pemegang Obligasi.
2. Konfirmasi tertulis tersebut tidak dapat dialihkan atau diperdagangkan.
3. Hak kepemilikan Obligasi beralih dengan pemindahbukuan Obligasi dari satu Rekening Efek ke Rekening Efek lainnya.
Perseroan, Wali Amanat dan Agen Pembayaran wajib memperlakukan Pemegang Rekening selaku Pemegang Obligasi yang
sah dalam hubungannya untuk menerima pembayaran Bunga Obligasi, pelunasan Obligasi dan hak-hak lain yang
berhubungan dengan Obligasi.
PERSYARATAN POKOK DALAM KONTRAK PERWALIAMANATAN
Hak-Hak Senioritas Atas Utang
Pemegang Obligasi tidak mempunyai hak untuk didahulukan dan hak Pemegang Obligasi adalah paripassu tanpa hak preferen
dengan hak-hak kreditur Perseroan lainnya, baik yang ada sekarang maupun yang akan ada dikemudian hari, kecuali hak-hak kreditur
Perseroan yang dijamin secara khusus dengan kekayaan Perseroan baik yang telah ada maupun yang akan ada dikemudian hari.
3
Page 23
+
Per tanggal 31 Desember 2023, Perseroan tidak memiliki utang yang memiliki hak preferen.
Kelalaian Perseroan
Sesuai dengan Perjanjian Perwaliamanatan, ditentukan bahwa kelalaian Perseroan dalam Penawaran Umum Obligasi adalah
sebagai berikut:
1. Kondisi-kondisi yang dapat menyebabkan Perseroan dinyatakan lalai apabila terjadi salah satu atau lebih dari kejadian-kejadian
atau hal-hal tersebut di bawah ini:
a. Perseroan tidak melaksanakan atau tidak mentaati ketentuan dalam kewajiban pembayaran Pokok Obligasi pada Tanggal
Pelunasan Pokok Obligasi dan/atau Bunga Obligasi pada Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi; atau
b. Perseroan tidak melaksanakan atau tidak menaati ketentuan dalam Perjanjian Perwaliamanatan (selain poin 1.a); atau
c. Fakta mengenai jaminan, keadaan, atau status Perseroan serta pengelolaannya tidak sesuai dengan informasi dan
keterangan yang diberikan oleh Perseroan; atau
d. Apabila Perseroan terbukti lalai sehubungan dengan perjanjian utang oleh salah satu krediturnya (cross default), baik yang
telah ada sekarang maupun yang akan ada dikemudian hari yang jumlahnya baik sendiri-sendiri maupun bersama-sama lebih
dari atau setara dengan 30% (tiga puluh persen) dari ekuitas Perseroan dan Perusahaan Anak (konsolidasi) berdasarkan
laporan keuangan tahunan audited terakhir yang berakibat jumlah yang terutang oleh Perseroan berdasarkan perjanjian utang
Perseroan oleh salah satu krediturnya seluruhnya menjadi dapat segera ditagih oleh kreditur yang bersangkutan sebelum
waktunya untuk membayar kembali (akselerasi pembayaran kembali);
e. Apabila Perusahaan Anak terbukti lalai sehubungan dengan perjanjian utang oleh salah satu krediturnya (cross default) yang
dapat mempengaruhi kemampuan Perseroan dalam memenuhi kewajibannya dalam Perjanjian Perwaliamanatan, baik yang
telah ada sekarang maupun yang akan ada dikemudian hari yang jumlahnya baik sendiri-sendiri maupun bersama-sama lebih
dari atau setara dengan 30% (tiga puluh persen) dari ekuitas Perseroan dan Perusahaan Anak (konsolidasi) berdasarkan
laporan keuangan tahunan audited terakhir yang berakibat jumlah yang terutang oleh Perusahaan Anak berdasarkan
perjanjian utang Perusahaan Anak oleh salah satu krediturnya seluruhnya menjadi dapat segera ditagih oleh kreditur yang
bersangkutan sebelum waktunya untuk membayar kembali (akselerasi pembayaran kembali);
f. Apabila Perseroan tidak lagi dikendalikan baik secara langsung maupun tidak langsung oleh Tuan Jogi Hendra Atmadja
dan/atau keluarganya dan/atau ahli warisnya;
g. Perseroan diberikan penundaan kewajiban pembayaran utang (moratorium) oleh badan peradilan yang berwenang.
2. Ketentuan mengenai pernyataan atas kelalaian, yaitu:
Dalam hal terjadi kondisi-kondisi kelalaian sebagaimana dimaksud dalam:
a. Poin 1.a di atas dan keadaan atau kejadian tersebut berlangsung terus menerus paling lama 14 (empat belas) Hari Kerja,
setelah diterimanya teguran tertulis dari Wali Amanat sesuai dengan kondisi kelalaian yang dilakukan, tanpa
diperbaiki/dihilangkan keadaan tersebut atau tanpa adanya upaya perbaikan untuk menghilangkan keadaan tersebut, yang
dapat disetujui dan diterima oleh Wali Amanat; atau
b. Poin 1.b di atas sampai dengan f di atas dan keadaan atau kejadian tersebut berlangsung terus menerus dalam waktu yang
ditentukan oleh Wali Amanat dengan memperhatikan kewajaran yang berlaku umum, sebagaimana tercantum dalam teguran
tertulis Wali Amanat, paling lama 90 (sembilan puluh) Hari Kalender setelah diterimanya teguran tertulis dari Wali Amanat
tanpa diperbaiki/dihilangkan keadaan tersebut atau tanpa adanya upaya perbaikan untuk menghilangkan keadaan tersebut,
yang dapat disetujui dan diterima oleh Wali Amanat;
maka Wali Amanat berkewajiban untuk memberitahukan kejadian atau peristiwa itu kepada Pemegang Obligasi dengan cara
memuat pengumuman melalui 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional dengan biaya
Perseroan.
Wali Amanat atas pertimbangannya sendiri berhak memanggil RUPO menurut tata cara yang ditentukan dalam Perjanjian
Perwaliamanatan. Dalam RUPO tersebut, Wali Amanat akan meminta Perseroan untuk memberikan penjelasan sehubungan
dengan kelalaiannya tersebut. Apabila RUPO tidak dapat menerima penjelasan dan alasan Perseroan maka akan
dilaksanakan RUPO berikutnya untuk membahas langkah-langkah yang harus diambil terhadap Perseroan sehubungan
dengan Obligasi.
Jika RUPO berikutnya memutuskan agar Wali Amanat melakukan penagihan terhadap Jumlah Terutang kepada Perseroan,
maka Obligasi sesuai dengan keputusan RUPO menjadi jatuh tempo dan dapat dituntut pembayarannya dengan segera dan
sekaligus. Wali Amanat dalam waktu yang ditentukan dalam keputusan RUPO itu harus melakukan penagihan terhadap
Jumlah Terutang kepada Perseroan.
Perseroan berkewajiban melakukan pembayaran dalam waktu yang ditentukan dalam tagihan yang bersangkutan.
c. Poin 1.g di atas, maka Wali Amanat berhak melakukan tindakan sebagaimana dimaksud dalam poin 3 di bawah.
3. Apabila:
a. Perseroan dan/atau Perusahaan Anak dicabut izin usahanya oleh Instansi lain yang berwenang sesuai dengan perundang-
undangan yang berlaku di Negara Republik Indonesia; atau
4
Page 24
+
b. Perseroan dan/atau Perusahaan Anak membubarkan diri melalui keputusan Rapat Umum Pemegang Saham atau dibubarkan
karena sebab apapun atau atau terdapat keputusan pailit yang telah memiliki kekuatan hukum tetap; atau
c. Apabila suatu pihak yang berwenang secara hukum telah menyita atau merampas dengan cara apapun semua atau sebagian
harta benda Perseroan dan/atau Perusahaan Anak yang mengakibatkan Perseroan dan/atau Perusahaan Anak tidak dapat
menjalankan sebagian atau seluruh usahanya dan berakibat negatif secara material terhadap kelangsungan usaha Perseroan
serta mempengaruhi kemampuan Perseroan untuk memenuhi kewajiban-kewajiban yang ditentukan dalam Perjanjian
Perwaliamanatan dan Dokumen Emisi lainnya;
d. Perseroan dan/atau Perusahaan Anak berdasarkan perintah pengadilan yang mempunyai kekuatan hukum yang tetap
(inkracht) diharuskan membayar sejumlah dana kepada pihak ketiga yang apabila dibayarkan akan mempengaruhi secara
material kemampuan Perseroan untuk memenuhi kewajibannya dalam Perjanjian Perwaliamanatan; atau
e. Perseroan menyatakan secara tertulis ketidakmampuan untuk membayar seluruh kewajiban Perseroan (standstill);
maka Wali Amanat berhak tanpa memanggil RUPO bertindak mewakili kepentingan Pemegang Obligasi dan mengambil
keputusan yang dianggap menguntungkan bagi Pemegang Obligasi dan untuk itu Wali Amanat dibebaskan dari segala tindakan
dan tuntutan oleh Pemegang Obligasi. Dalam hal ini Obligasi menjadi jatuh tempo dengan sendirinya.
4. Apabila kelalaian Perseroan disebabkan karena Force Majeure maka akan diselenggarakan RUPO dengan memperhatikan
peraturan perundangan yang berlaku.
Pembelian Kembali (Buy Back)
Dalam hal Perseroan melakukan pembelian kembali Obligasi maka berlaku ketentuan sebagai berikut:
1. Pembelian kembali Obligasi ditujukan sebagai pelunasan atau disimpan untuk kemudian dijual kembali dengan harga pasar;
2. Pelaksanaan pembelian kembali Obligasi dilakukan melalui Bursa Efek atau di luar Bursa Efek;
3. Pembelian kembali Obligasi baru dapat dilakukan 1 (satu) tahun setelah Tanggal Penjatahan;
4. Pembelian kembali Obligasi tidak dapat dilakukan apabila hal tersebut mengakibatkan Perseroan tidak dapat memenuhi
ketentuan-ketentuan di dalam Perjanjian Perwaliamanatan;
5. Pembelian kembali Obligasi tidak dapat dilakukan apabila Perseroan melakukan kelalaian (wanprestasi) sebagaimana dimaksud
dalam Perjanjian Perwaliamanatan;
6. Pembelian kembali Obligasi hanya dapat dilakukan oleh Perseroan dari Pihak yang tidak ter Afiliasi, kecuali hubungan Afiliasi
tersebut terjadi karena kepemilikan atau penyertaan modal oleh Pemerintah;
7. Rencana pembelian kembali Obligasi wajib dilaporkan kepada OJK oleh Perseroan paling lambat 2 (dua) Hari Kerja sebelum
OJK oleh Perseroan paling lambat 2 (dua) Hari Kerja sebelum di surat kabar;
8. Pembelian kembali Obligasi, baru dapat dilakukan setelah pengumuman rencana pembelian kembali Obligasi;
9. Rencana pembelian kembali Obligasi sebagaimana dimaksud dalam butir 7. dan pengumuman sebagaimana dimaksud dalam
butir 8, paling sedikit memuat informasi tentang:
a. Periode penawaran pembelian kembali;
b. Jumlah dana maksimal yang akan digunakan untuk pembelian kembali;
c. Kisaran jumlah Obligasi yang akan dibeli kembali;
d. Harga atau kisaran harga yang ditawarkan untuk pembelian kembali Obligasi;
e. Tata cara penyelesaian transaksi;
f. Persyaratan bagi Pemegang Obligasi yang mengajukan penawaran jual;
g. Tata cara penyampaian penawaran jual oleh Pemegang Obligasi
h. Tata cara pembelian kembali Obligasi; dan
i. Hubungan Afiliasi antara Perseroan dan Pemegang Obligasi;
10. Perseroan wajib melakukan penjatahan secara proporsional sebanding dengan partisipasi setiap Pemegang Obligasi yang
melakukan penjualan Obligasi apabila jumlah Obligasi yang ditawarkan untuk dijual oleh Pemegang Obligasi, melebihi jumlah
Obligasi yang dapat dibeli kembali;
11. Perseroan wajib menjaga kerahasiaan atas semua informasi mengenai penawaran jual yang telah disampaikan oleh Pemegang
Obligasi;
12. Perseroan dapat melaksanakan pembelian kembali Obligasi tanpa melakukan pengumuman sebagaimana dimaksud dalam butir
9. dengan ketentuan:
a. Jumlah pembelian kembali tidak lebih dari 5% (lima persen) dari jumlah Obligasi untuk masing-masing Obligasi yang
beredar (outstanding) dalam periode satu tahun setelah Tanggal Penjatahan;
b. Obligasi yang dibeli kembali tersebut bukan Obligasi yang dimiliki oleh Afiliasi Perseroan; dan
c. Obligasi yang dibeli kembali hanya untuk disimpan yang kemudian hari dapat dijual kembali;
dan wajib dilaporkan kepada OJK paling lambat akhir Hari Kerja ke-2 (kedua) setelah terjadinya pembelian kembali Obligasi;
13. Perseroan wajib melaporkan informasi terkait pelaksanaan pembelian kembali Obligasi kepada OJK dan Wali Amanat serta
mengumumkan kepada publik dalam waktu paling lambat 2 (dua) Hari Kerja setelah dilakukannya pembelian kembali Obligasi;
14. Dalam hal terdapat lebih dari satu Efek bersifat utang yang diterbitkan oleh Perseroan, maka pembelian kembali Efek bersifat
utang dilakukan dengan mendahulukan Efek bersifat utang yang tidak dijamin; dan
5
Page 25
+
15. Dalam hal terdapat lebih dari satu Efek bersifat utang yang tidak dijamin, maka pembelian kembali wajib mempertimbangkan
aspek kepentingan ekonomis Perseroan atas pembelian kembali tersebut;
16. Dalam hal terdapat jaminan atas seluruh Efek bersifat utang, maka pembelian kembali wajib mempertimbangkan aspek
kepentingan ekonomis Perseroan atas pembelian kembali Efek bersifat utang tersebut.
17. Pembelian kembali Obligasi oleh Perseroan mengakibatkan:
a. Hapusnya segala hak yang melekat pada Obligasi yang dibeli kembali, hak menghadiri RUPO, hak suara, dan hak
memperoleh Bunga Obligasi serta manfaat lain dari Obligasi yang dibeli kembali jika dimaksudkan untuk pelunasan; atau
b. Pemberhentian sementara segala hak yang melekat pada Obligasi yang dibeli kembali, hak menghadiri RUPO, hak suara,
dan hak memperoleh Bunga Obligasi serta manfaat lain dari Obligasi yang dibeli kembali, jika dimaksudkan untuk disimpan
untuk dijual kembali.
18. Ketentuan sebagaimana dimaksud pada nomor 5 dikecualikan jika telah memperoleh persetujuan RUPO.
19. Ketentuan sebagaimana dimaksud pada nomor 6 dikecualikan pada Afiliasi yang timbul karena kepemilikan atau penyertaan
modal oleh pemerintah.
20. Pengumuman rencana pembelian kembali Obligasi sebagaimana dimaksud pada nomor 7 dan nomor 8 wajib dilakukan paling
lambat 2 (dua) hari sebelum tanggal penawaran untuk pembelian kembali dimulai, dengan ketentuan sebagai berikut:
a. Bagi Perseroan yang sahamnya tercatat pada bursa efek paling sedikit melalui:
i. Situs web Perseroan dalam Bahasa Indonesia dan bahasa asing, dengan ketentuan bahasa asing yang digunakan
paling sedikit Bahasa Inggris; dan
ii. Situs web bursa efek atau 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional
b. Informasi yang wajib dilaporkan sebagaimana dimaksud pada nomor 13 paling sedikit:
i. Jumlah Obligasi yang telah dibeli oleh Perseroan;
ii. Rincian jumlah Obligasi yang telah dibeli kembali untuk pelunasan atau disimpan untuk dijual kembali;
iii. Harga pembelian kembali yang telah terjadi; dan
iv. Jumlah dana yang digunakan untuk pembelian kembali Obligasi.
Rapat Umum Pemegang Obligasi (RUPO)
Untuk penyelenggaraan RUPO, kuorum yang disyaratkan, hak suara dan pengambilan keputusan berlaku ketentuan-ketentuan di
bawah ini, tanpa mengurangi peraturan Pasar Modal dan peraturan perundang-undangan yang berlaku di Negara Republik Indonesia
serta peraturan Bursa Efek.
1. RUPO diadakan untuk tujuan antara lain:
a. Mengambil keputusan sehubungan dengan usulan Perseroan atau Pemegang Obligasi mengenai perubahan jangka waktu
Obligasi, Pokok Obligasi, suku Bunga Obligasi, perubahan tata cara atau periode pembayaran Bunga Obligasi, Jaminan atau
penyisihan pelunasan (sinking fund) (jika ada), dan ketentuan lain Perjanjian Perwaliamanatan dan dengan memperhatikan
Peraturan OJK No.20.
b. Menyampaikan pemberitahuan kepada Perseroan dan/atau Wali Amanat, memberikan pengarahan kepada Wali Amanat,
dan/atau menyetujui suatu kelonggaran waktu atas suatu kelalaian berdasarkan Perjanjian Perwaliamanatan serta akibat-
akibatnya, atau untuk mengambil tindakan lain sehubungan dengan kelalaian;
c. Memberhentikan Wali Amanat dan menunjuk pengganti Wali Amanat menurut ketentuan Perjanjian Perwaliamanatan;
d. Mengambil tindakan yang dikuasakan oleh atau atas nama Pemegang Obligasi termasuk dalam penentuan potensi kelalaian
yang dapat menyebabkan terjadinya kelalaian sebagaimana dimaksud dalam Perjanjian Perwaliamanatan dan dalam
Peraturan OJK No.20; dan
e. Mengambil tindakan lain yang diusulkan oleh Wali Amanat yang tidak dikuasakan atau tidak termuat dalam Perjanjian
Perwaliamanatan atau berdasarkan ketentuan peraturan perundang-undangan. ;
2. RUPO dapat diselenggarakan atas permintaan:
a. Pemegang Obligasi baik sendiri maupun secara bersama-sama yang mewakili paling sedikit lebih dari 20% (dua puluh
persen) dari jumlah Obligasi yang belum dilunasi tidak termasuk Obligasi yang dimiliki oleh Perseroan dan/atau Afiliasinya
kecuali hubungan Afiliasi tersebut terjadi karena kepemilikan atau penyertaan modal Pemerintah.
b. Perseroan.
c. Wali Amanat, atau
d. OJK.
3. Permintaan sebagaimana dimaksud dalam poin 2.a, 2.b, dan 2.d wajib disampaikan secara tertulis kepada Wali Amanat dengan
melampirkan asli KTUR Permintaan tertulis dimaksud harus memuat acara yang diminta, dengan ketentuan sejak diterbitkannya
KTUR tersebut, Obligasi yang dimiliki oleh Pemegang Obligasi yang mengajukan permintaan tertulis kepada Wali Amanat akan
dibekukan oleh KSEI sejumlah Obligasi yang tercantum dalam KTUR tersebut. Pencabutan pembekuan oleh KSEI tersebut hanya
dapat dilakukan setelah mendapat persetujuan secara tertulis dari Wali Amanat dan paling lama 30 (tiga puluh) hari setelah
tanggal diterimanya surat permintaan tersebut, Wali Amanat wajib melakukan panggilan untuk RUPO.
4. Dalam hal Wali Amanat menolak permohonan Pemegang Obligasi atau Perseroan untuk mengadakan RUPO, maka Wali Amanat
wajib memberitahukan secara tertulis alasan penolakan tersebut kepada pemohon dengan tembusan kepada OJK, paling lama
14 (empat belas) hari setelah diterimanya surat permohonan.
6
Page 26
+
5. Pengumuman, pemanggilan, dan waktu penyelenggaraan RUPO, dengan ketentuan sebagai berikut:
a. Pengumuman RUPO wajib dilakukan melalui 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional,
dalam jangka waktu paling lambat 14 (empat belas) hari sebelum pemanggilan.
b. Pemanggilan RUPO dilakukan paling lambat 14 (empat belas) hari sebelum RUPO, melalui paling sedikit 1 (satu) surat kabar
harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional.
c. Pemanggilan untuk RUPO kedua atau ketiga dilakukan paling lambat 7 (tujuh) Hari Kalender sebelum RUPO kedua atau
ketiga dilakukan dan disertai informasi bahwa RUPO sebelumnya telah diselenggarakan tetapi tidak mencapai kuorum.
d. Panggilan harus dengan tegas memuat rencana RUPO dan mengungkapkan informasi antara lain:
(1) Tanggal, tempat, dan waktu penyelenggaraan RUPO;
(2) Agenda RUPO;
(3) Pihak yang mengajukan usulan RUPO;
(4) Pemegang Obligasi yang berhak hadir dan memiliki hak suara dalam RUPO; dan/
(5) Kuorum yang diperlukan untuk penyelenggaraan dan pengambilan keputusan RUPO.
e. RUPO kedua atau ketiga diselenggarakan paling cepat 14 (empat belas) hari dan paling lambat 21 (dua puluh satu) hari dari
RUPO sebelumnya.
6. Tata cara RUPO, dengan ketentuan sebagai berikut:
a. Pemegang Obligasi, baik sendiri maupun diwakili berdasarkan surat kuasa berhak menghadiri RUPO dan menggunakan hak
suaranya sesuai dengan jumlah Obligasi yang dimilikinya;
b. Obligasi yang dimiliki oleh Perseroan dan/atau Afiliasi-nya tidak memiliki hak suara dan tidak diperhitungkan dalam kuorum
kehadiran, kecuali Afiliasi tersebut terjadi karena kepemilikan atau penyertaan modal pemerintah;
c. Sebelum pelaksanaan RUPO, Perseroan berkewajiban untuk menyerahkan Daftar Pemegang Obligasi yang merupakan
Afiliasi-nya kepada Wali Amanat;
d. RUPO dapat diselenggarakan di tempat Perseroan atau tempat lain yang disepakati antara Perseroan dan Wali Amanat;
e. RUPO dipimpin oleh Wali Amanat;
f. Wali Amanat wajib mempersiapkan acara RUPO termasuk materi RUPO dan menunjuk Notaris untuk membuat berita acara
RUPO;
g. Dalam hal penggantian Wali Amanat diminta oleh Perseroan atau Pemegang Obligasi, RUPO dipimpin oleh Perseroan
atau wakil Pemegang Obligasi yang meminta diadakannya RUPO tersebut;
h. Perseroan atau Pemegang Obligasi yang meminta diadakannya RUPO tersebut sebagaimana dimaksud pada huruf g)
diwajibkan untuk mempersiapkan acara RUPO dan materi RUPO;
i. Pemegang Obligasi yang berhak hadir dalam RUPO adalah Pemegang Obligasi yang namanya tercatat dalam Daftar
Pemegang Rekening yang diterbitkan oleh KSEI pada 4 (empat) Hari Kerja sebelum tanggal penyelenggaraan RUPO kecuali
ditentukan lain oleh KSEI;
j. Pemegang Obligasi yang menghadiri RUPO wajib menyerahkan asli KTUR kepada Wali Amanat;
k. Seluruh Obligasi yang disimpan di KSEI dibekukan sehingga Obligasi tersebut tidak dapat dialihkan/dipindahbukukan sejak
4 (empat) Hari Kerja sebelum tanggal penyelenggaraan RUPO sampai dengan tanggal berakhirnya RUPO yang dibuktikan
dengan adanya pemberitahuan dari Wali Amanat atau setelah memperoleh persetujuan dari Wali Amanat. Transaksi Obligasi
yang penyelesaiannya jatuh pada tanggal-tanggal tersebut, ditunda penyelesaiannya sampai 1 (satu) Hari Kerja setela
tanggal pelaksanaan RUPO;
l. Setiap Obligasi sebesar 1,00 (satu Rupiah) berhak mengeluarkan 1 (satu) suara dalam RUPO, dengan demikian setiap
Pemegang Obligasi dalam RUPO mempunyai hak untuk mengeluarkan suara sejumlah Obligasi yang dimilikinya;
m. Suara dikeluarkan dengan tertulis dan ditandatangani dengan menyebutkan Nomor KTUR, kecuali Wali Amanat memutuskan
lain;
n. Sebelum pelaksanaan RUPO:
• Perseroan berkewajiban untuk menyerahkan daftar Pemegang Obligasi dari Afiliasinya kepada Wali Amanat;
• Perseroan berkewajiban untuk membuat surat pernyataan yang menyatakan jumlah Obligasi yang dimiliki oleh Perseroan
dan Afiliasinya kecuali hubungan Afiliasi tersebut terjadi karena kepemilikan atau penyertaan modal pemerintah;
• Pemegang Obligasi atau kuasa Pemegang Obligasi yang hadir dalam RUPO berkewajiban untuk membuat surat
pernyataan yang menyatakan mengenai apakah Pemegang Obligasi memiliki atau tidak memiliki hubungan Afiliasi
dengan Perseroan;
7. Dengan memperhatikan ketentuan dalam Perjanjian Perwaliamanatan, Kuorum dan Pengambilan Keputusan dengan ketentuan
sebagai berikut:
a. Dalam hal RUPO bertujuan untuk memutuskan mengenai perubahan sebagaimana dimaksud pada Nomor 1 di atas diatur
sebagai berikut:
1) Apabila RUPO dimintakan oleh Perseroan maka wajib diselenggarakan dengan ketentuan sebagai berikut:
(a) Dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit 3/4 (tiga per empat) bagian dari jumlah Obligasi yang
masih belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat apabila disetujui paling sedikit 3/4
(tiga per empat) bagian dari jumlah Obligasi yang hadir dalam RUPO.
(b) Dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam huruf (a) tidak tercapai, maka wajib diadakan RUPO
yang kedua.
7
Page 27
+
(c) RUPO kedua dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit 3/4 (tiga per
empat) bagian dari jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan
mengikat apabila disetujui paling sedikit 3/4 (tiga per empat) bagian dari jumlah Obligasi yang hadir dalam RUPO.
(d) Dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam huruf (c) tidak tercapai, maka wajib diadakan RUPO
yang ketiga.
(e) RUPO ketiga dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit 3/4 (tiga per
empat) bagian dari jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan
mengikat apabila disetujui paling sedikit 1/2 (satu per dua) bagian dari jumlah Obligasi yang hadir dalam RUPO.
2) Apabila RUPO dimintakan oleh Pemegang Obligasi atau Wali Amanat maka wajib diselenggarakan dengan ketentuan
sebagai berikut:
(a) Dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit 2/3 (dua per tiga) bagian dari jumlah Obligasi yang masih
belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat apabila disetujui paling sedikit 1/2 (satu per
dua) bagian dari jumlah Obligasi yang hadir dalam RUPO.
(b) Dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam huruf (a) tidak tercapai, maka wajib diadakan RUPO
yang kedua.
(c) RUPO kedua dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit 2/3 (dua per
tiga) bagian dari jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat
apabila disetujui paling sedikit 1/2 (satu per dua) bagian dari jumlah Obligasi yang hadir dalam RUPO.
(d) Dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam huruf (c) tidak tercapai, maka wajib diadakan RUPO
yang ketiga.
(e) RUPO ketiga dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit 2/3 (dua per
tiga) bagian dari jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat
apabila disetujui paling sedikit 1/2 (satu per dua) bagian dari jumlah Obligasi yang hadir dalam RUPO.
3) Apabila RUPO dimintakan oleh OJK maka wajib diselenggarakan dengan ketentuan sebagai berikut:
(a) Dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit 1/2 (satu per dua) bagian dari jumlah Obligasi yang masih
belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat apabila disetujui paling sedikit 1/2 (satu per
dua) bagian dari jumlah Obligasi yang hadir dalam RUPO.
(b) Dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam huruf (a) tidak tercapai, maka wajib diadakan RUPO
yang kedua.
(c) RUPO kedua dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit 1/2 (satu per
dua) bagian dari jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat
apabila disetujui paling sedikit 1/2 (satu per dua) bagian dari jumlah Obligasi yang hadir dalam RUPO.
(d) Dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam huruf (c) tidak tercapai, maka wajib diadakan RUPO
yang ketiga.
(e) RUPO ketiga dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit 1/2 (satu per
dua) bagian dari jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat
apabila disetujui paling sedikit 1/2 (satu per dua) bagian dari jumlah Obligasi yang hadir dalam RUPO.
b. RUPO yang diadakan untuk tujuan selain perubahan Perjanjian Perwaliamanatan, dapat diselenggarakan dengan ketentuan
sebagai berikut:
1) Dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit 3/4 (tiga per empat) bagian dari jumlah Obligasi yang masih
belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat apabila disetujui paling sedikit 3/4 (tiga per
empat) bagian dari jumlah Obligasi yang hadir dalam RUPO.
2) Dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam angka (1) tidak tercapai, maka wajib diadakan RUPO kedua.
3) RUPO kedua dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit 3/4 (tiga per
empat) bagian dari jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat
apabila disetujui paling sedikit 3/4 (tiga per empat) bagian dari jumlah Obligasi yang hadir dalam RUPO.
4) Dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam angka (3) tidak tercapai, maka wajib diadakan RUPO yang
ketiga.
5) RUPO ketiga dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit 3/4 (tiga per empat)
bagian dari jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat
berdasarkan keputusan suara terbanyak.
6) Dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam angka (5) tidak tercapai, maka dapat diadakan RUPO yang
keempat.
7) RUPO keempat dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili dari jumlah Obligasi yang
masih belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat dalam kuorum kehadiran dan kuorum
keputusan yang ditetapkan oleh OJK atas permohonan Wali Amanat.
8) Pengumuman, pemanggilan dan waktu penyelenggaraan RUPO keempat wajib memenuhi ketentuan dalam Perjanjian
Perwaliamanatan.
8
Page 28
+
8. Biaya-biaya penyelenggaraan RUPO menjadi beban Perseroan dan wajib dibayarkan kepada Wali Amanat paling lambat 7 (tujuh)
Hari Kerja setelah permintaan biaya tersebut diterima Perseroan dari Wali Amanat, yang ditetapkan dalam Perjanjian
Perwaliamanatan.
9. Penyelenggaraan RUPO wajib dibuatkan berita acara secara notariil.
10. Keputusan RUPO mengikat bagi semua Pemegang Obligasi, Perseroan dan Wali Amanat, karenanya Perseroan, Wali Amanat,
dan Pemegang Obligasi wajib memenuhi keputusan-keputusan yang diambil dalam RUPO. Keputusan RUPO mengenai
perubahan Perjanjian Perwaliamanatan dan/atau perjanjian-perjanjian lain sehubungan dengan Obligasi, baru berlaku efektif
sejak tanggal ditandatanganinya perubahan Perjanjian Perwaliamanatan dan/atau perjanjian-perjanjian lainnya sehubungan
dengan Obligasi.
11. Wali Amanat wajib mengumumkan hasil RUPO dalam 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran
nasional, biaya-biaya yang dikeluarkan untuk pengumuman hasil RUPO tersebut wajib ditanggung oleh Perseroan.
12. Apabila RUPO yang diselenggarakan memutuskan untuk mengadakan perubahan atas Perjanjian Perwaliamanatan dan/atau
perjanjian lainnya antara lain sehubungan dengan perubahan nilai Pokok Obligasi, perubahan tingkat Bunga Obligasi, perubahan
tata cara pembayaran Bunga Obligasi dan perubahan jangka waktu Obligasi dan Perseroan menolak untuk menandatangani
perubahan Perjanjian Perwaliamanatan dan/atau perjanjian lainnya sehubungan dengan hal tersebut maka dalam waktu
selambat-lambatnya 30 (tiga puluh) Hari Kalender sejak keputusan RUPO atau tanggal lain yang diputuskan RUPO (jika RUPO
memutuskan suatu tanggal tertentu untuk penandatanganan perubahan Perjanjian Perwaliamanatan dan/atau perjanjian lainnya
tersebut ) maka Wali Amanat berhak langsung untuk melakukan penagihan Jumlah Terutang kepada Perseroan tanpa terlebih
dahulu menyelenggarakan RUPO.
13. Peraturan-peraturan lebih lanjut mengenai penyelenggaraan serta tata cara dalam RUPO dapat dibuat dan bila perlu kemudian
disempurnakan atau diubah oleh Perseroan dan Wali Amanat dengan mengindahkan Peraturan Pasar Modal dan peraturan
perundang undangan yang berlaku di Negara Republik Indonesia serta peraturan Bursa Efek.
14. Apabila ketentuan-ketentuan mengenai RUPO ditentukan lain oleh peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal, maka
peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal tersebut yang berlaku.
15. Penyedia e-RUPS sebagaimana dimaksud dalam Peraturan OJK Nomor: 16/POJK.04/2020 tentang Pelaksanaan Rapat Umum
Pemegang Saham Perusahaan Terbuka Secara Elektronik yang ditetapkan pada tanggal 20-04-2020 (dua puluh April dua ribu
dua puluh) dan diundangkan pada tanggal 21-04-2020 (dua puluh satu April dua ribu dua puluh) ("POJK No.16/2020"), dapat
menyediakan dan mengelola penyelenggaraan rapat lain selain Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka.
Selain RUPO sebagaimana dimaksud dalam Peraturan OJK Nomor: 20, EMITEN dapat melaksanakan RUPO secara elektonik
menggunakan e-RUPO yang disediakan oleh penyedia e-RUPO sebagaimana dimaksud dalam penjelasan POJK No.16/2020.
HAK-HAK PEMEGANG OBLIGASI
1. Menerima pelunasan Pokok Obligasi dan/atau pembayaran Bunga Obligasi dari Perseroan yang dibayarkan melalui KSEI sebagai
Agen Pembayaran pada tanggal Pelunasan Pokok dan/atau Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi yang bersangkutan. Pokok
Obligasi harus dilunasi dengan nilai yang sama dengan jumlah pokok Obligasi yang tertulis pada Konfirmasi Tertulis yang dimiliki
oleh Pemegang Obligasi.
2. Pemegang Obligasi yang berhak atas Bunga Obligasi adalah Pemegang Obligasi yang namanya tercatat dalam Daftar Pemegang
Rekening pada 4 (empat) Hari Bursa sebelum Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi kecuali ditentukan lain oleh KSEI sesuai
dengan ketentuan KSEI yang berlaku.
Dengan demikian jika terjadi transaksi Obligasi dalam waktu 4 (empat) Hari Bursa sebelum Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi,
pembeli Obligasi yang menerima pengalihan Obligasi tersebut tidak berhak atas Bunga Obligasi pada periode Bunga Obligasi
yang bersangkutan, kecuali ditentukan lain oleh KSEI sesuai dengan ketentuan KSEI yang berlaku.
3. Apabila lewat jatuh tempo Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi dan/atau Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi, Perseroan harus
membayar Denda atas jumlah dana yang wajib dibayar. Jumlah Denda tersebut dihitung berdasarkan hari yang lewat yang
dihitung sejak tidak dibayarnya dana tersebut atau menurut ketentuan Perjanjian Agen Pembayaran, dengan ketentuan bahwa 1
(satu) tahun adalah 360 (tiga ratus enam puluh) Hari Kalender dan 1 (satu) bulan adalah 30 (tiga puluh) Hari Kalender sampai
dengan jumlah dana dan Denda yang harus dibayar tersebut di atas dilunasi.
4. Denda yang dibayar oleh Perseroan merupakan hak Pemegang Obligasi, yang oleh Agen Pembayaran akan diberikan kepada
Pemegang Obligasi secara proporsional berdasarkan besarnya Obligasi yang dimilikinya.
5. Setiap Obligasi sebesar Rp1,- (satu Rupiah) berhak mengeluarkan 1 (satu) suara dalam RUPO, dengan demikian setiap
Pemegang Obligasi dalam RUPO mempunyai hak untuk mengeluarkan suara sejumlah Obligasi yang dimilikinya.
6. Pemegang Obligasi baik sendiri maupun secara bersama-sama yang mewakili paling sedikit lebih dari 20% (dua puluh perseratus)
dari jumlah Obligasi yang belum dilunasi tidak termasuk Obligasi yang dimiliki oleh Perseroan dan/atau Afiliasinya kecuali
hubungan Afiliasi tersebut terjadi karena kepemilikan atau penyertaan modal Pemerintah, mengajukan permintaan tertulis kepada
Wali Amanat untuk diselenggarakan RUPO dengan melampirkan asli KTUR.
Permintaan tertulis dimaksud harus memuat acara yang diminta, dengan ketentuan sejak diterbitkannya KTUR tersebut, Obligasi
yang dimiliki oleh Pemegang Obligasi yang mengajukan permintaan tertulis kepada Wali Amanat akan dibekukan oleh KSEI
sejumlah Obligasi yang tercantum dalam KTUR tersebut. Pencabutan pembekuan oleh KSEI tersebut hanya dapat dilakukan
setelah mendapat persetujuan secara tertulis dari Wali Amanat.
9
Page 29
+
JAMINAN OBLIGASI
Obligasi ini tidak dijamin dengan jaminan khusus, tetapi dijamin dengan seluruh harta kekayaan Perseroan baik barang bergerak
maupun barang tidak bergerak, baik yang telah ada maupun yang akan ada di kemudian hari menjadi jaminan bagi Pemegang
Obligasi sesuai dengan ketentuan dalam pasal 1131 dan 1132 Kitab Undang-undang Hukum Perdata. Hak Pemegang Obligasi
adalah paripassu tanpa hak preferen dengan hak-hak kreditur Perseroan lainnya baik yang ada sekarang maupun di kemudian hari,
kecuali hak-hak kreditur Perseroan yang dijamin secara khusus dengan kekayaan Perseroan baik yang telah ada maupun yang akan
ada di kemudian hari.
PEMBATASAN DAN KEWAJIBAN PERSEROAN
Selama jangka waktu Obligasi dan seluruh jumlah Pokok Obligasi belum seluruhnya dilunasi dan/atau seluruh jumlah Bunga Obligasi
serta kewajiban pembayaran lainnya (bila ada) belum seluruhnya dibayar menurut ketentuan Perjanjian Perwaliamanatan, Perseroan
berjanji dan mengikatkan diri:
1. Bahwa Perseroan, tanpa persetujuan tertulis dari Wali Amanat tidak akan melakukan hal-hal sebagai berikut:
a. Menjaminkan, menggadaikan, dan/atau mengagunkan baik sebagian maupun seluruh harta dan/atau pendapatan Perseroan,
dan mengizinkan Perusahaan Anak, menjaminkan, menggadaikan, dan/atau mengagunkan baik sebagian maupun seluruh
harta dan/atau pendapatan Perusahaan Anak tersebut, dalam rangka penerbitan utang dan kewajiban kontinjen, kecuali:
(i) Jaminan dan agunan yang telah diberikan sebelum tanggal penandatanganan Perjanjian Perwaliamanatan;
(ii) Jaminan dan agunan yang diberikan atas utang Perseroan dan/atau Perusahaan Anak, dengan jumlah jaminan tidak
lebih dari 20% (dua puluh persen) dari nilai total aktiva Perseroan dan Perusahaan Anak, dengan syarat seluruh jaminan
dan agunan yang telah diberikan sebelum tanggal penandatanganan Perjanjian Perwaliamanatan telah dilepaskan
sebagaimana dibuktikan dengan pernyataan tertulis dari Perseroan disertai bukti yang cukup kepada Wali Amanat yang
wajib diberikan dalam waktu 14 (empat belas) Hari Kalender setelah jaminan dan agunan tersebut dilepaskan;
(iii) Jaminan dan agunan yang timbul sehubungan dengan usaha Perseroan sehari-hari;
(iv) Jaminan dan agunan yang diberikan atas utang Perseroan dan/atau Perusahaan Anak yang melebihi jumlah
sebagaimana dimaksud pada Poin 1.a.(ii) dengan syarat jaminan dan agunan setara diberikan juga untuk Obligasi ini;
dan/atau
(v) Jaminan dan agunan yang diberikan atas utang Perseroan dan/atau Perusahaan Anak yang digunakan untuk melunasi
Obligasi ini.
b. Memberikan jaminan-jaminan kepada pihak lain yang membebani harta kekayaan Perseroan dalam bentuk jaminan
perusahaan (corporate guarantee) dan mengizinkan Perusahaan Anak untuk memberikan jaminan-jaminan kepada pihak lain
dalam bentuk jaminan perusahaan (corporate guarantee), kecuali:
(i) Jaminan yang diberikan dari Perseroan kepada Perusahaan Anak;
(ii) Jaminan yang diberikan satu Perusahaan Anak kepada Perusahaan Anak lainnya;
(iii) Jaminan yang diperlukan untuk mengikuti tender, atau deposito untuk menjamin pembayaran pajak atau bea masuk
atau untuk pembayaran sewa selama dipergunakan dalam usaha Perseroan dan/atau Perusahaan Anak sehari-hari;
dan/atau
(iv) Jaminan perusahaan (corporate guarantee) yang telah diberikan sebelum tanggal penandatanganan Perjanjian
Perwaliamanatan;
dengan syarat, keseluruhan jaminan perusahaan (corporate guarantee) yang diberikan berdasarkanpoin 1.b.(i), 1.b.(ii) dan
1.b.(iii) sebesar-besarnya 20% (dua puluh perseratus) dari nilai total aktiva Perseroan dan Perusahaan Anak, dan dilakukan
sehubungan dengan kegiatan usaha Perseroan sehari-hari, sepanjang diberikan dengan syarat dan ketentuan yang tidak
merugikan Perseroan dan/atau Perusahaan Anak dan dilakukan berdasarkan harga pasar yang wajar.
c. Memberikan piutang, pinjaman atau kredit untuk pihak manapun, dan memastikan Perusahaan Anak tidak akan memberikan
piutang, pinjaman atau kredit untuk pihak manapun, kecuali:
(i) Piutang, pinjaman atau kredit yang diberikan dalam transaksi yang normal dan wajar sesuai dengan kegiatan usaha
Perseroan dan/atau Perusahaan Anak sehari-hari dan sepanjang diberikan dengan syarat dan ketentuan yang tidak
merugikan Perseroan dan/atau Perusahaan Anak dan dilakukan berdasarkan harga pasar yang wajar; atau
(ii) Dilakukan antara Perseroan dengan Perusahaan Anak dan antar Perusahaan Anak yang satu dengan yang lain.
d. Menjual, mengalihkan, memindahkan atau mengurangi sebagian atau seluruh aktiva tetap produksi dan pendukung produksi
Perseroan dan mengizinkan Perusahaan Anak untuk menjual, mengalihkan, memindahkan atau mengurangi sebagian atau
seluruh aktiva tetap produksi dan pendukung produksinya, dalam satu transaksi atau beberapa transaksi dalam satu tahun
buku yang nilainya lebih dari 5% (lima perseratus) dari aktiva tetap Perseroan dan Perusahaan Anak, kecuali:
(i) Pengalihan aktiva tetap produksi dan pendukung produksi dari Perseroan kepada Perusahaan Anak, atau dari satu
Perusahaan Anak kepada Perusahaan Anak yang lain, dengan syarat, Perusahaan Anak tersebut bergerak dalam
bidang usaha yang sama dengan bidang usaha Perseroan;
(ii) Pengalihan aktiva tetap produksi dan pendukung produksi yang merupakan pembaharuan atau penggantian aktiva
tetap; dan/atau
(iii) Penjualan, penyewaan, pengalihan atau pelepasan lainnya dimana harga penjualan, biaya sewa, harga pengalihan
atau pelepasan lainnya diinvestasikan kembali dalam kegiatan usaha yang sama atau terkait dengan Perseroan.
10
Page 30
+
e. Mengeluarkan obligasi atau instrumen utang lain yang sejenis termasuk utang bank yang dibuat di kemudian hari yang dijamin
sehingga mempunyai kedudukan yang lebih tinggi dari Obligasi ini, kecuali:
(i) Utang bank yang jumlah jaminannya tidak lebih dari 20% (dua puluh perseratus) dari nilai total aktiva Perseroan dan
Perusahaan Anak dengan syarat seluruh jaminan dan agunan yang telah diberikan sebelum tanggal penandatanganan
Perjanjian Perwaliamanatan telah dilepaskan sebagaimana dibuktikan dengan pernyataan tertulis dari Perseroan
disertai bukti yang cukup kepada Wali Amanat yang wajib diberikan dalam waktu 14 (empat belas) Hari Kalender setelah
jaminan dan agunan tersebut dilepaskan; atau
(ii) Obligasi atau instrumen utang atau utang bank tersebut digunakan untuk membayar Obligasi ini; atau
(iii) Dalam hal utang bank yang jumlahnya melebihi jumlah sebagaimana dimaksud dalam poin 1.e.(i) atau dalam hal
penerbitan obligasi atau surat utang sejenis yang tunduk pada ketentuan pasar modal Indonesia, maka jaminan dan
agunan yang setara diberikan juga untuk Obligasi ini;
dengan ketentuan Perseroan harus memberitahukan secara tertulis kepada Wali Amanat selambatnya-selambatnya 7
(tujuh) Hari Kalender sebelum tindakan-tindakan tersebut dilakukan dan khusus untuk poin 1.e.(iii) harus dibuat
perubahan atas Perjanjian Perwaliamanatan dan Pengakuan Utang.
f. Melakukan penggabungan usaha, peleburan usaha dan/atau pengambilalihan (akuisisi), dan mengizinkan Perusahaan Anak
untuk melakukan penggabungan usaha, peleburan usaha dan/atau pengambilalihan (akuisisi), yang secara material akan
mempunyai akibat negatif terhadap pemenuhan kewajiban Perseroan terhadap Obligasi, kecuali atas permintaan pemerintah
sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku.
2. Pemberian persetujuan tertulis sebagaimana dimaksud dalam poin 1 akan diberikan oleh Wali Amanat dengan ketentuan sebagai
berikut:
a. Permohonan persetujuan tersebut tidak akan ditolak tanpa alasan yang jelas dan wajar;
b. Wali Amanat wajib memberikan persetujuan, penolakan atau meminta tambahan data/dokumen pendukung lainnya dalam
waktu 14 (empat belas) Hari Kerja setelah permohonan persetujuan tersebut dan dokumen pendukungnya diterima oleh Wali
Amanat, dan jika dalam waktu 14 (empat belas) Hari Kerja tersebut Perseroan tidak menerima persetujuan, penolakan atau
permintaan tambahan data/dokumen pendukung lainnya dari Wali Amanat, maka Wali Amanat dianggap telah memberikan
persetujuannya; dan
c. Jika Wali Amanat meminta tambahan data/dokumen pendukung lainnya, maka persetujuan atau penolakan wajib diberikan
oleh Wali Amanat dalam waktu 14 (empat belas) Hari Kerja setelah data/dokumen pendukung lainnya tersebut diterima secara
lengkap oleh Wali Amanat, dan jika dalam waktu 14 (empat belas) Hari Kerja tersebut Perseroan tidak menerima persetujuan,
penolakan atau permintaan tambahan data/dokumen pendukung lainnya dari Wali Amanat maka Wali Amanat dianggap telah
memberikan persetujuan.
3. Perseroan berkewajiban untuk:
a. Memenuhi semua ketentuan dalam Perjanjian Perwaliamanatan dan perjanjian lain sehubungan dengan Emisi Obligasi.
b. Menyetorkan sejumlah uang yang diperlukan untuk pelunasan Pokok Obligasi dan/atau pembayaran Bunga Obligasi yang
jatuh tempo selambat-lambatnya 1 (satu) Hari Kerja (in good funds) sebelum Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi dan/atau
Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi ke rekening Agen Pembayaran, dan salinan bukti transfer harus disampaikan kepada
Wali Amanat pada hari yang sama.
c. Apabila sampai dengan Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi dan/atau Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi, Perseroan lalai
menyetorkan jumlah dana tersebut di atas, maka atas kelalaian tersebut Perseroan wajib membayar Denda atas jumlah dana
yang wajib dibayar.
Jumlah Denda tersebut dihitung berdasarkan hari yang lewat yang dihitung sejak tidak dibayarnya dana tersebut atau menurut
ketentuan Perjanjian Agen Pembayaran, dengan ketentuan bahwa 1 (satu) tahun adalah 360 (tiga ratus enam puluh) Hari
Kalender dan 1 (satu) bulan adalah 30 (tiga puluh) Hari Kalender sampai dengan jumlah dana dan Denda yang harus dibayar
tersebut di atas dilunasi.
Denda yang dibayar oleh Perseroan yang merupakan hak Pemegang Obligasi akan dibayarkan kepada Pemegang Obligasi
sebagaimana dimaksud dalam poin 2.b di atas secara proporsional berdasarkan besarnya Obligasi yang dimilikinya.
d. Menjalankan usaha dengan sebaik-baiknya dan secara efisien dan tidak bertentangan dengan praktek-praktek kegiatan
usaha yang umum.
e. Memelihara sistem akuntansi dan pengawasan biaya sesuai dengan pernyataan standar akuntansi keuangan dan
memelihara buku-buku dan catatan-catatan lain yang cukup untuk menggambarkan dengan tepat keadaan keuangan
Perseroan dan hasil operasinya sesuai dengan prinsip-prinsip akuntansi yang secara umum diterima di Indonesia dan
diterapkan secara terus menerus.
f. Segera memberitahukan kepada Wali Amanat keterangan tentang setiap kejadian atau keadaan yang dapat mempunyai
pengaruh penting atau buruk atas usaha-usaha atau operasi Perseroan.
g. Membayar semua kewajiban pajak Perseroan sebagaimana mestinya.
h. Memenuhi kewajiban keuangan konsolidasi berdasarkan laporan keuangan konsolidasi terakhir yang telah diaudit oleh kantor
akuntan publik yang terdaftar di OJK sebagai berikut:
(i) Memelihara perbandingan antara laba sebelum bunga, taksiran pajak, penyusutan dan amortisasi dengan beban bunga
sedikitnya 1,5 : 1 (satu koma lima berbanding satu);
11
Page 31
+
(ii) Memelihara perbandingan antara utang berbeban bunga dengan ekuitas setiap saat tidak lebih dari 2 : 1 (dua
berbanding satu).
i. Menyampaikan kepada Wali Amanat salinan dari laporan-laporan, akta-akta dan perjanjian-perjanjian berikut masing-masing
perubahannya, termasuk namun tidak terbatas pada laporan keuangan konsolidasi, yang disampaikan Perseroan kepada
OJK, Bursa Efek, dan KSEI dalam waktu selambat-lambatnya 2 (dua) Hari Kerja setelah laporan-laporan, akta-akta, dan
perjanjian-perjanjian berikut masing-masing perubahannya tersebut diserahkan kepada OJK, Bursa Efek dan KSEI.
j. Khusus untuk penyerahan laporan keuangan konsolidasi sebagaimana diatur di atas, menyerahkan juga kepada Wali Amanat
surat yang ditandatangani direksi Perseroan yang menyatakan bahwa Perseroan dalam masa laporan keuangan tersebut
telah memenuhi seluruh pembatasan-pembatasan dan kewajiban-kewajiban sesuai dengan Perjanjian Perwaliamanatan dan
perjanjian-perjanjian lain sehubungan dengan Emisi Obligasi.
k. Memberi izin kepada Wali Amanat atau pihak yang ditunjuk oleh Wali Amanat, pada saat jam kerja untuk melakukan
pemeriksaan atas buku-buku, izin-izin, keadaan keuangan Perseroan, inventaris, perjanjian-perjanjian, faktur-faktur,
rekening-rekening dan dokumen-dokumen lain yang yang dapat mencerminkan keadaan keuangan Perseroan sesuai dengan
peraturan perundang-undangan yang berlaku, dengan ketentuan Wali Amanat terlebih dahulu memberitahukan secara tertulis
kepada Perseroan selambat-lambatnya 5 (lima) Hari Kerja sebelumnya tentang maksudnya tersebut.
l. Mempertahankan dan menjaga kedudukan Perseroan sebagai perseroan terbuka serta mempertahankan dan menjaga
semua hak-hak dan izin-izin yang sekarang dimiliki oleh Perseroan dan/atau Perusahaan Anak dan segera memperpanjang
izin-izin yang telah berakhir atau memperoleh izin baru jika diperlukan untuk menjalankan usahanya.
m. Melakukan pemeringkatan atas Obligasi sesuai dengan Peraturan No.IX.C.11 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK
No.KEP-712/BL/2012 Tanggal 26 Desember 2012 tentang Pemeringkatan Efek Bersifat Utang dan/atau Sukuk, berikut
pengubahannya dan atau pengaturan lainnya yang wajib dipatuhi oleh Perseroan sehubungan dengan pemeringkatan.
n. Memelihara harta kekayaan Perseroan dan/atau Perusahaan Anak agar tetap dalam keadaan baik dan senantiasa
mengasuransikannya pada perusahaan asuransi yang mempunyai reputasi baik, terhadap segala risiko yang biasa dihadapi
oleh perusahaan-perusahaan yang bergerak dalam bidang usaha yang sama dengan Perseroan.
o. Memberitahukan secara tertulis kepada Wali Amanat, setiap perubahan anggaran dasar serta perubahan susunan anggota
direksi dan komisaris Perseroan, perubahan-perubahan mana telah disetujui oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia
dan/atau laporan tentang perubahan-perubahan mana yang telah diterima oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia dan
didaftarkan pada Daftar Perusahaan serta diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia.
p. Memberitahukan hasil RUPO kepada Wali Amanat yang digantikan dalam hal penggantian Wali Amanat.
q. Menerbitkan dan menyerahkan Sertifikat Jumbo Obligasi kepada KSEI, untuk kepentingan Pemegang Obligasi sebagai bukti
pencatatan dalam daftar Pemegang Obligasi.
r. Segera memberitahukan secara tertulis kepada Wali Amanat mengenai perkara pidana, perdata, tata usaha negara, dan
hubungan industrial yang dihadapi Perseroan yang telah memiliki kekuatan hukum yang tetap serta dapat mempunyai
pengaruh penting atau buruk atas kegiatan usaha Perseroan.
s. Segera memberikan pemberitahuan tertulis kepada Wali Amanat tentang terjadinya kelalaian sebagaimana tersebut dalam
Perjanjian Perwaliamanatan atau adanya pemberitahuan mengenai kelalaian yang diberikan oleh kreditur Perseroan.
Pemberitahuan tertulis tersebut wajib disampaikan kepada Wali Amanat paling lambat 2 (dua) Hari Kerja sejak timbulnya
kelalaian tersebut;
t. Tidak Mengurangi modal dasar, modal ditempatkan dan modal disetor.
u. Tidak Mengadakan perubahan dalam bidang usaha utama Perseroan, dan untuk mengizinkan Perusahaan Anak untuk
mengubah bidang usahanya, sebagaimana disebutkan dalam anggaran dasar masing-masing dalam arti mengurangi sifat
dan ruang lingkup usaha Perseroan dan/atau Perusahaan Anak.
v. Mempertahankan kepemilikan saham dalam Perusahaan Anak tidak kurang dari 51% (lima puluh satu perseratus) dan/atau
mempertahankan pengendalian Perusahaan Anak kepada pihak lain.
PERPAJAKAN
Pajak atas penghasilan yang diperoleh dari kepemilikan Obligasi diperhitungkan dan diperlakukan sesuai dengan Peraturan
Perpajakan yang berlaku di Indonesia. Mengenai perpajakan diuraikan dalam Bab IX Prospektus ini.
PEMERINGKATAN
Untuk memenuhi ketentuan Peraturan OJK No. 7 dan Peraturan OJK No. 49/2020, Perseroan telah melakukan pemeringkatan
Obligasi yang dilaksanakan oleh Pefindo. Berdasarkan hasil pemeringkatan atas surat utang jangka panjang sesuai dengan surat
Pefindo No.RC-190/PEF-DIR/III/2024 tanggal 6 Maret 2024, hasil pemeringkatan atas Penawaran Umum Berkelanjutan ini untuk
periode 6 Maret 2024 sampai dengan 1 Maret 2025 adalah:
idAA
(Double A)
Tidak terdapat hubungan Afiliasi antara Perseroan dan perusahaan pemeringkat yang melakukan pemeringkatan atas Obligasi yang
diterbitkan oleh Perseroan.
12
Page 32
+
Sesuai ketentuan yang diatur dalam Peraturan OJK No. 49/2020. Perseroan akan melakukan pemeringkatan atas Obligasi
Berkelanjutan yang diterbitkan setiap 1 (satu) tahun sekali. Perseroan wajib menyampaikan Peringkat Tahunan atas setiap Klasifikasi
Efek Bersifat Utang kepada OJK paling lambat 10 (sepuluh) Hari Kerja setelah berakhirnya masa berlaku peringkat terakhir sampai
dengan Perseroan telah menyelesaikan seluruh kewajiban yang terkait dengan Obligasi yang diterbitkan.
DANA PELUNASAN OBLIGASI (SINKING FUND)
Perseroan tidak menyelenggarakan penyisihan dana pelunasan Obligasi ini dengan pertimbangan untuk mengoptimalkan
penggunaan dana hasil Emisi Obligasi sesuai dengan tujuan rencana penggunaan dana hasil Emisi Obligasi.
WALI AMANAT
Sesuai dengan ketentuan yang dimuat dalam Perjanjian Perwaliamanatan, PT Bank Permata Tbk. telah ditunjuk oleh Perseroan
sebagai Wali Amanat yang mewakili kepentingan Pemegang Obligasi ini.
Alamat Wali Amanat adalah sebagai berikut:
PT Bank Permata Tbk
WTC II Lantai 27
Jl. Jend.Sudirman Kav. 29-31
Jakarta 12920 Indonesia
Telepon : (021) 5237788
Faksimili : (021) 2500708
www.permatabank.com
Up. Head, Securities Services
Untuk Layanan Pengaduan Nasabah:
Permata Bank Tower III, Lantai 14
Jalan Mohammad Husni Thamrin Blok B1/1
Bintaro Sektor VII, Pondok Aren
Tangerang 15224
Telepon: (62-21) 7459744
Up. Securities & Agency Operation
Email: CustodyCS@permatabank.co.id
PEMENUHAN KRITERIA PENAWARAN UMUM BERKELANJUTAN
Perseroan telah memenuhi kriteria untuk melaksanakan Penawaran Umum Berkelanjutan Efek Bersifat Utang dan/atau Sukuk
sebagaimana yang diatur dalam Peraturan OJK No.36/POJK.04/2014, yaitu :
1. Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi Berkelanjutan III akan dilaksanakan dalam periode 2 (dua) tahun dengan ketentuan
pemberitahuan pelaksanaan Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi Berkelanjutan III terakhir disampaikan kepada OJK
paling lambat pada ulang tahun kedua sejak Pernyataan Pendaftaran menjadi Efektif;
2. Merupakan Perseroan atau Perusahaan Publik dalam kurun waktu paling singkat 2 (dua) tahun dan tidak pernah mengalami
Gagal Bayar selama 2 (dua) tahun terakhir sebelum penyampaian Pernyataan Pendaftaran dalam rangka Penawaran Umum
Berkelanjutan;
3. Efek yang dapat diterbitkan melalui PUB Efek Bersifat Utang dan/atau Sukuk merupakan Efek bersifat utang dan/atau Sukuk
yang memiliki peringkat yang termasuk dalam kategori 4 (empat) peringkat teratas yang merupakan urutan 4 (empat) peringkat
terbaik dan masuk dalam kategori peringkat layak investasi berdasarkan standar yang dimiliki oleh Perusahaan Pemeringkat
Efek;
4. Perseroan tidak pernah mengalami Gagal Bayar selama jangka waktu 2 (dua) tahun terakhir sebelum penyampaian Pernyataan
Pendaftaran dalam rangka Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi Berkelanjutan III Mayora Indah dengan target dana yang
akan dihimpun sebesar Rp2.500.000.000.000,- (dua triliun lima ratus miliar Rupiah) sesuai dengan Surat Pernyataan yang
disampaikan Perseroan tanggal 14 Maret 2024 dan Kantor Akuntan Publik No.187/III/2024/AS/MSId tanggal 12 Maret 2024.
13
Page 33
+
II. PENGGUNAAN DANA YANG DIPEROLEH DARI HASIL PENAWARAN UMUM
Seluruh dana yang diperoleh dari hasil Penawaran Umum Obligasi ini, setelah dikurangi biaya-biaya Emisi, akan digunakan
seluruhnya oleh Perseroan memberikan pinjaman kepada Perusahaan Anak yaitu TES untuk pembiayaan modal kerja.
Modal Kerja tersebut akan dipergunakan untuk kegiatan operasional TES seperti biaya produksi, yang meliputi antara lain pembelian
bahan baku, bahan pembungkus dan pembayaran biaya operasional lainnya yang dapat timbul.
Penyaluran dana kepada Perusahaan Anak akan diberikan oleh Perseroan dalam bentuk pinjaman dengan persyaratan dan kondisi
yang berlaku umum yang akan ditentukan kemudian pada kondisi arms’ length.
Adapun rincian penyaluran dana kepada Perusahaan Anak dalam bentuk pinjaman adalah sebagai berikut:
Nama Perusahaan Anak : PT Torabika Eka Semesta (TES)
Tingkat Bunga : Mengikuti tingkat bunga Obligasi Berkelanjutan III Mayora Indah Tahap I Tahun 2024
Jangka Waktu Pinjaman : 5 dan 7 tahun, sesuai dengan seri Obligasi Berkelanjutan III Mayora Indah Tahap I Tahun
2024
Penggunaan Dana Pinjaman : Modal Kerja
Perseroan menyalurkan dana ke TES karena TES merupakan Perusahaan Anak dengan hasil produksi utama minuman olahan yang
berkontribusi signifikan terhadap pendapatan Perseroan, yaitu di atas 57,10% untuk tahun berjalan yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2023.
Namun demikian pada saat Prospektus ini di terbitkan, Perseroan belum memiliki perjanjian apapun dengan TES sehubungan dengan
rencana penggunaan dana tersebut. Atas hal ini, segera setelah diterimanya dana atas hasil Penawaran Umum Berkelanjutan ini,
Perseroan akan segera membuat perjanjian dengan TES dan dengan memperhatikan ketentuan Peraturan OJK No.
42/POJK.04/2020 tentang Transaksi Afiliasi dan Transaksi Benturan Kepentingan (“POJK No. 42/2020”).
Bahwa atas transaksi penggunaan dana diatas merupakan transaksi afiliasi sehingga dengan demikian Perseroan wajib memenuhi
ketentuan POJK No.42/2020.
Bahwa atas transaksi penggunaan dana tersebut tidak akan mengandung benturan kepentingan sebagaimana diatur dalam
POJK No.42/2020.
Apabila dana hasil penawaran umum telah dikembalikan oleh TES kepada Perseroan maka dana tersebut akan digunakan Perseroan
untuk pembayaran pokok pinjaman obligasi PUB III Mayora Indah Tahap I Tahun 2024.
Perseroan akan melaporkan realisasi penggunaan dana kepada Otoritas Jasa Keuangan secara berkala sesuai dengan Peraturan
OJK No. 30/POJK.04/2015 dan kepada Pemegang Obligasi melalui Wali Amanat sampai dengan dana hasil Penawaran Umum
Obligasi ini terpakai seluruhnya. Realisasi penggunaan dana hasil Penawaran Umum tersebut wajib pula disampaikan kepada Bursa
Efek Indonesia dan KSEI.
Apabila penggunaan dana hasil Emisi Obligasi akan diubah, maka Perseroan wajib menyampaikan rencana dan alasan perubahan
penggunaan dana hasil Emisi Obligasi kepada OJK paling lambat 14 (empat belas) hari sebelum penyelenggaraan RUPO, dan
perubahan penggunaan dana tersebut wajib memperoleh persetujuan dari RUPO sesuai dengan ketentuan POJK No. 30/2015.
Apabila dana hasil Penawaran Umum Obligasi belum dipergunakan seluruhnya, maka penempatan sementara dana hasil Penawaran
Umum Obligasi tersebut harus dilakukan Perseroan dengan memperhatikan keamanan dan likuiditas serta dapat memberikan
keuntungan finansial yang wajar bagi Perseroan.
Perseroan juga wajib menyampaikan laporan realisasi penggunaan dana hasil Penawaran Umum Obligasi kepada OJK dan wajib
dipertanggungjawabkan pada Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan, sesuai dengan Peraturan OJK No. 30/POJK.04/2015.
Sesuai dengan Peraturan OJK No. 9/POJK.04/2017 tentang Bentuk dan Isi Prospektus dan Prospektus Ringkas Dalam Rangka
Penawaran Umum Efek Bersifat Utang, total biaya yang dikeluarkan Perseroan adalah sebesar kurang lebih 0,7868864% dari nilai
Emisi Obligasi dengan perincian berdasarkan persentase dari total biaya sebagai berikut:
• Biaya jasa untuk penjaminan emisi efek: 0,3749225% (yang terdiri dari biaya jasa penyelenggaraan (management fee)
0,3233411% ; biaya jasa penjaminan (underwriting fee) 0,0257907% ; dan biaya jasa penjualan (selling fee) 0,0257907%);
• Biaya Profesi Penunjang Pasar Modal: sekitar 0,1250000% (yang terdiri dari biaya jasa Akuntan Publik: sekitar 0,0650000%;
Konsultan Hukum: sekitar 0,0500000%; dan Notaris: sekitar 0,0100000%);
14
Page 34
+
• Biaya Lembaga Penunjang Pasar Modal: sekitar 0,0780000% (yang terdiri dari biaya jasa Wali Amanat: sekitar 0,0330000%,dan
Perusahaan Pemeringkat Efek: sekitar 0,0450000%);
• Biaya lain-lain: sekitar 0,2089639% yang terdiri dari biaya pernyataan pendaftaran di OJK, KSEI, biaya pencatatan di BEI,
percetakan, Auditor Penjatahan).
15
Page 35
+
III. PERNYATAAN UTANG
Berdasarkan Laporan Keuangan Konsolidasian untuk periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023, Perseroan dan
Perusahaan Anak mempunyai liabilitas yang keseluruhannya berjumlah Rp8.588.315.775.736,- yang terdiri dari:
(dalam Rupiah)
31 Desember
Uraian
2023
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITAS
Liabilitas Jangka Pendek
Utang bank jangka pendek 85.000.000.000
Utang usaha
Pihak berelasi 109.415.027.985
Pihak ketiga 1.785.245.057.218
Utang lain-lain - pihak ketiga 74.569.565.357
Uang muka penjualan 93.681.689.279
Utang pajak 465.942.717.971
Beban akrual 750.268.983.125
Liabilitas jangka panjang yang akan jatuh tempo dalam satu tahun
Utang bank 644.389.561.419
Liabilitas sewa 4.687.899.060
Utang obligasi -
Jumlah Liabilitas Jangka Pendek 4.013.200.501.414
Liabilitas pajak tangguhan 30.365.251.561
Liabilitas jangka panjang – setelah dikurangi
Utang bank 1.703.883.498.124
Utang obligasi 1.829.449.117.872
Liabilitas imbalan kerja jangka panjang 1.011.417.406.765
Jumlah Liabilitas Jangka Panjang 4.575.115.274.322
Jumlah Liabilitas 8.588.315.775.736
1.1. Liabilitas Jangka Pendek
1. Utang bank jangka pendek
Saldo utang bank jangka pendek dan cerukan pada tanggal 31 Desember 2023 adalah sebesar Rp85.000.000.000,- yang terdiri
dari:
(dalam Rupiah)
Nama Kreditur Jumlah
Perseroan
PT Bank Negara Indonesia Tbk 55.000.000.000
PT Bank Central Asia Tbk 20.000.000.000
PT Bank Permata Tbk 10.000.000.000
Jumlah 85.000.000.000
PT Bank Negara Indonesia Tbk
Diperoleh Perseroan
Pada tanggal 10 September 2021, Perseroan memperoleh fasilitas Kredit Modal Kerja sebesar Rp150.000.000.000 Jangka waktu
fasilitas pinjaman ini telah diperpanjang sampai dengan tanggal 15 Juni 2024. Pinjaman ini tidak memiliki jaminan. Pada tanggal 31
Desember 2023 dan 2022, Perseroan telah memenuhi semua persyaratan yang telah dipersyaratkan.
Diperoleh PT Torabika Eka Semesta
Pada tanggal 16 Juni 2022, PT Torabika Eka Semesta, Perusahaan Anak, memperoleh fasilitas Kredit Modal Kerja sebesar
Rp150.000.000.000 dengan jatuh tempo pada 15 Juni 2023 dan telah diperpanjang sampai dengan tanggal 15 Juni 2024. Pinjaman
ini tidak memiliki jaminan.
Pada tanggal 31 Desember 2023, PT Torabika Eka Semesta, Perusahaan Anak, telah memenuhi semua persyaratan yang telah
dipersyaratkan.
16
Page 36
+
PT Bank Central Asia Tbk
Diperoleh Perseroan
Pada tanggal 23 Agustus 2010, Perseroan memperoleh fasilitas Pinjaman Berjangka Money Market (uncommitted) dari PT Bank
Central Asia Tbk dengan jumlah maksimum fasilitas pinjaman sebesar Rp150.000.000.000. Pada tanggal 18 November 2015,
maksimum fasilitas pinjaman meningkat menjadi sebesar Rp350.000.000.000.
Fasilitas pinjaman tersebut telah mengalami beberapa kali perubahan, terakhir pada tanggal 17 November 2023 dimana fasilitas
pinjaman telah diperpanjang sampai dengan tanggal 23 Agustus 2024. Pinjaman ini tidak memiliki jaminan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Perseroan telah memenuhi semua persyaratan yang telah dipersyaratkan.
PT Bank Permata Tbk
Diperoleh Perseroan
Pada tanggal 14 Agustus 2020, Perseroan memperoleh fasilitas revolving loan untuk kebutuhan modal kerja dari PT Bank Permata
Tbk dengan maksimum fasilitas pinjaman sebesar Rp100.000.000.000. Fasilitas pinjaman telah mengalami beberapa kali perubahan,
terakhir pada tanggal 8 November 2022 dimana fasilitas pinjaman tersedia sampai dengan tanggal 28 Agustus 2024. Pinjaman ini
tidak memiliki jaminan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Perseroan telah memenuhi semua persyaratan yang telah dipersyaratkan.
2. Utang usaha
Saldo utang usaha pada tanggal 31 Desember 2023 adalah sebesar Rp1.894.660.085.203,- yang terdiri dari :
(dalam Rupiah)
Keterangan Jumlah
Berdasarkan Pemasok
Pihak Berelasi 109.415.027.985
Jumlah Pihak Berelasi 109.415.027.985
Pihak ketiga
Pemasok dalam negeri 1.718.242.585.573
Pemasok luar negeri 67.002.471.645
Jumlah Pihak ketiga 1.785.245.057.218
Jumlah 1.894.660.085.203
Berdasarkan Mata Uang
Rupiah 1.816.296.757.719
Mata uang asing
Peso Filipina 47.288.914.309
Dolar Amerika Serikat 20.604.951.200
Yuan China 9.467.913.952
Euro 1.001.548.023
Jumlah 1.894.660.085.203
3. A. Utang lain-lain – Pihak ketiga
Akun ini merupakan utang utang atas pembelian barang-barang teknik.
B. Uang Muka Penjualan
Akun ini merupakan uang muka penjualan dari pelanggan.
4. Beban akrual
Saldo beban akrual pada tanggal 31 Desember 2023 adalah sebesar Rp750.268.983.125,-, terutama terdiri dari :
(dalam Rupiah)
Keterangan Jumlah
Iklan dan promosi 651.232.755.622
Prasarana 63.326.039.798
17
Page 37
+
(dalam Rupiah)
Keterangan Jumlah
Bunga utang bank 7.224.745.107
Katering 5.887.103.079
Layanan kebersihan, keamanan dan pengendalian hama 4.301.859.848
Bunga obligasi 3.562.749.999
Asuransi 2.510.903.418
Transportasi 1.183.109.785
Lain-lain 11.039.716.469
Jumlah 750.268.983.125
5. Utang pajak
Saldo utang pajak pada tanggal 31 Desember 2023 adalah sebesar Rp465.942.717.971,-, terdiri dari:
(dalam Rupiah)
Nama Kreditur Jumlah
Pajak Final 2.312.671.841
Pajak Penghasilan
Pasal 15 57.574.798
Pasal 21 10.592.514.404
Pasal 22 176.555.291
Pasal 23 16.944.096.032
Pasal 25 3.882.903.992
Pasal 26 2.368.889.943
Pasal 29 429.592.426.329
Pajak Pertambahan Nilai 15.085.341
Jumlah 465.942.717.971
6. Bagian pinjaman bank jangka panjang yang akan jatuh tempo dalam waktu satu tahun
Saldo bagian pinjaman bank jangka Panjang yang akan jatuh tempo dalam waktu satu tahun pada tanggal 31 Desember 2023
adalah sebesar Rp644.389.561.419,- yang terdiri dari:
(dalam Rupiah)
Keterangan Jumlah
Bagian yang jatuh tempo
dalam waktu satu tahun 647.054.086.403
Biaya transaksi yang belum diamortisasi (2.664.524.984)
Jumlah Bersih 644.389.561.419
1.2 Liabilitas Jangka Panjang
1. Utang jangka panjang – setelah dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun
Saldo utang bank setelah dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun pada tanggal 31 Desember 2023 adalah
sebesar Rp1.703.883.498.124,-. Sebelum dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun, utang bank jangka
panjang pada tanggal 31 Desember 2023 adalah sebesar Rp2.357.761.500.003,-, yang terdiri dari pinjaman dalam mata uang
Rupiah dari:
(dalam Rupiah)
Keterangan Jumlah
PT Bank BTPN Tbk 425.000.000.000
PT Bank Negara Indonesia Tbk 283.327.000.000
PT Bank Central Asia Tbk 280.000.000.000
PT Bank Mizuho Indonesia 268.800.000.000
PT Bank HSBC Indonesia 263.680.500.000
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 218.281.000.000
MUFG Bank Ltd. 147.187.000.003
PT Citibank Indonesia 140.000.000.000
PT Bank Permata Tbk 136.986.000.000
PT Bank Shinhan Indonesia 117.500.000.000
PT Bank CIMB Niaga Tbk 52.000.000.000
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 25.000.000.000
Jumlah 2.357.761.500.003
18
Page 38
+
(dalam Rupiah)
Keterangan Jumlah
Dikurangi bagian yang jatuh tempo
dalam waktu satu tahun 647.054.086.403
Biaya transaksi yang belum diamortisasi (2.664.524.984)
Jumlah Bersih 644.389.561.419
Bagian yang akan jatuh tempo lebih dari satu tahun 1.710.707.413.600
Biaya transaksi yang belum diamortisasi (6.823.915.476)
Jumlah bersih 1.703.883.498.124
PT Bank BTPN Tbk
Diperoleh Perseroan
Pada tanggal 31 Agustus 2017, Perseroan memperoleh fasilitas revolving loan dari PT Bank BTPN Tbk dengan jumlah maksimum
pinjaman sebesar Rp250.000.000.000 untuk modal kerja. Fasilitas pinjaman telah diperpanjang sampai dengan tanggal 28 Juli
2026. Pinjaman ini tidak memiliki jaminan.
Pada tanggal 11 Oktober 2021, Perseroan memperoleh fasilitas non revolving loan dari PT Bank BTPN Tbk dengan jumlah
maksimum pinjaman sebesar Rp300.000.000.000, untuk mendukung pembelanjaan modal, termasuk untuk mendukung
perluasan pabrik Jayanti 3, pabrik baru Pasuruan dan gudang sentral. Fasilitas pinjaman ini mempunyai jangka waktu 5 tahun
sampai dengan tanggal 30 September 2026, dengan pilihan perpanjangan untuk 2 tahun berikutnya. Pinjaman ini tidak memiliki
jaminan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Perseroan telah memenuhi semua persyaratan yang telah dipersyaratkan
Diperoleh PT Torabika Eka Semesta
Pada tanggal 7 Agustus 2018, PT Torabika Eka Semesta, Perusahaan Anak, memperoleh fasilitas pinjaman terikat non revolving
dari PT Bank BTPN Tbk dengan jumlah maksimum pinjaman sebesar Rp450.000.000.000. Pada tanggal 12 Juli 2023, fasilitas
pinjaman ini telah diperpanjang sampai dengan tanggal 31 Juli 2025.
Pada tanggal 21 September 2015, PT Torabika Eka Semesta, Perusahaan Anak, memperoleh fasilitas revolving loan lainnya dari
PT Bank BTPN Tbk dengan jumlah maksimum pinjaman sebesar Rp260.000.000.000. Fasilitas pinjaman mempunyai jangka
waktu selama satu (1) tahun dan setiap penarikan akan jatuh tempo maksimal dalam tiga (3) bulan setelah tanggal penarikan
terakhir dari fasilitas pinjaman.
Fasilitas pinjaman telah mengalami beberapa kali perubahan, terakhir pada tanggal 12 Juli 2023, dimana fasilitas pinjaman telah
diperpanjang sampai dengan tanggal 31 Juli 2026.
Pada tanggal 28 Agustus 2013, PT Torabika Eka Semesta, Perusahaan Anak, memperoleh fasilitas non revolving loan dari PT
Bank BTPN Tbk dengan jumlah maksimum pinjaman sebesar Rp200.000.000.000 untuk modal kerja. Fasilitas pinjaman
mempunyai jangka waktu selama setahun dan setiap penarikan akan jatuh tempo maksimal dalam tiga (3) bulan setelah tanggal
penarikan terakhir dari fasilitas pinjaman.
Fasilitas pinjaman telah mengalami beberapa kali perubahan, terakhir pada tanggal 26 Juli 2018 dimana jatuh tempo fasilitas
pinjaman telah diperpanjang sampai dengan tanggal 31 Juli 2023. Pinjaman ini tidak memiliki jaminan. Pada tanggal 31 Juli 2023,
enttias anak telah melunasi pinjaman ini.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, PT Torabika Eka Semesta, Perusahaan Anak, telah memenuhi semua persyaratan
yang telah dipersyaratkan.
PT Bank Negara Indonesia Tbk
Diperoleh Perseroan
Pada tanggal 16 Juni 2022, Perseroan memperoleh fasilitas term loan PT Bank Negara Indonesia Tbk dengan jumlah pinjaman
masing-masing sebesar Rp550.000.000.000 dan Rp175.000.000.000. Kedua fasiltas pinjaman ini akan jatuh tempo sampai
dengan tanggal 15 Juni 2029. Pinjaman ini tidak memiliki jaminan.
19
Page 39
+
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Perseroan telah memenuhi semua persyaratan yang telah dipersyaratkan
PT Bank Central Asia Tbk
Diperoleh Perseroan
Pada tanggal 10 Desember 2021, Perseroan memperoleh fasilitas pinjaman Kredit Investasi sebesar Rp280.000.000.000 dari
PT Bank Central Asia Tbk dengan jangka waktu 7 tahun. Pinjaman tersebut akan digunakan untuk membiayai ekspansi pabrik
dan pembangunan central warehouse di Jayanti dan pabrik baru di Pasuruan. Pinjaman ini tidak memiliki jaminan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Perseroan telah memenuhi semua persyaratan yang telah dipersyaratkan.
PT Bank Mizuho Indonesia
Diperoleh Perseroan
Pada tanggal 29 Juli 2022, Perseroan memperoleh fasilitas pinjaman Committed Term Loan untuk membiayai pembangunan lini
tambahan dan konstruksi gudang Perseroan di Jayanti dan Pasuruan dengan maksimum pinjaman sebesar Rp280.000.000.000.
Fasilitas ini tersedia sampai dengan tanggal 29 Juli 2027, dengan opsi perpanjangan jangka waktu fasilitas selama 2 (dua) tahun.
Pinjaman ini tidak memiliki jaminan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Perseroan telah memenuhi semua persyaratan yang telah dipersyaratkan.
Diperoleh PT Torabika Eka Semesta
Pada tanggal 30 November 2018, PT Torabika Eka Semesta, Perusahaan Anak, memperoleh fasilitas term loan dari PT Bank
Mizuho Indonesia dengan jumlah pinjaman sebesar Rp150.000.000.000 dan Rp300.000.000.000. Fasilitas pinjaman ini akan
jatuh tempo sampai dengan tanggal 30 November 2023. Pinjaman ini tidak memiliki jaminan. Pada tanggal 29 November 2023,
Perusahaan Anak telah melunasi seluruh pinjaman ini.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, PT Torabika Eka Semesta, Perusahaan Anak, telah memenuhi semua persyaratan
yang telah dipersyaratkan.
PT Bank HSBC Indonesia
Diperoleh Perseroan
Pada tanggal 1 Maret 2022, Perseroan memperoleh fasilitas pinjaman dari PT Bank HSBC Indonesia sebesar
Rp280.000.000.000,- untuk membiayai perluasan lini produksi untuk memproduksi biskuit dan wafer di Jayanti 3 Balaraja dan
Pasuruan, serta untuk Gudang pusat di Balaraja.
Fasilitas pinjaman ini mempunyai jangka waktu 5 tahun sampai dengan tanggal 1 Maret 2027, dengan pilihan 2 tahun
perpanjangan sesuai kebijakan bank. Pinjaman ini tidak memiliki jaminan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Perseroan telah memenuhi semua persyaratan yang telah dipersyaratkan.
Diperoleh Kopiko Philippines Corporation
Pada tanggal 22 November 2023, Kopiko Philippines Corporation, Perusahaan Anak, memperoleh fasilitas pinjaman long-term
variable interest bearing loan dari PT Bank HSBC dengan jumlah maksimum pinjaman sebesar PHP250.000.000 atau sebesar
Rp69.442.500.000. Pinjaman ini akan jatuh tempo sampai dengan tanggal 22 November 2028.
Pada tanggal 31 Desember 2023, Kopiko Philippines Corporation, Perusahaan Anak, telah memenuhi semua persyaratan yang
telah dipersyaratkan.
20
Page 40
+
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Diperoleh Perseroan
Pada tanggal 21 November 2008, Perseroan memperoleh fasilitas pinjaman modal kerja dari PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
dengan jumlah maksimum pinjaman sebesar Rp200.000.000.000.
Fasilitas pinjaman telah beberapa kali mengalami perubahan, terakhir pada tanggal 14 November 2017, dimana jumlah
maksimum pinjaman menjadi sebesar Rp170.000.000.000 dan jangka waktu fasilitas tersebut telah diperpanjang sampai dengan
tanggal 20 November 2026
Pada tanggal 8 Oktober 2019, Perseroan memperoleh fasilitas pinjaman Committed Term Loan dengan maksimum pinjaman
sebesar Rp350.000.000.000 untuk membiayai keperluan umum Perseroan. Fasilitas ini tersedia sampai dengan tanggal
8 Oktober 2024. Pinjaman ini tidak memiliki jaminan.
Pada tanggal 25 Oktober 2022, Perseroan memperoleh fasilitas pinjaman Committed Term Loan untuk modal kerja dengan
maksimum pinjaman sebesar Rp300.000.000.000. Fasilitas ini tersedia sampai dengan tanggal 25 Oktober 2027, dengan opsi
perpanjangan jangka waktu fasilitas selama 2 (dua) tahun. Pinjaman ini tidak memiliki jaminan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Perseroan telah memenuhi semua persyaratan yang telah dipersyaratkan.
MUFG Bank Ltd
Diperoleh Perseroan
Pada tanggal 8 Agustus 2018, Perseroan memperoleh fasilitas pinjaman modal kerja dari MUFG Bank Ltd. dengan jumlah
maksimum pinjaman sebesar Rp500.000.000.000.
Fasilitas pinjaman tersedia sampai dengan tanggal 19 September 2024. Pinjaman ini tidak memiliki jaminan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Perseroan telah memenuhi semua persyaratan yang telah dipersyaratkan
Diperoleh Kopiko Philippines Corporation
Pada tanggal 11 Juli 2022, Kopiko Philippines Corporation, Perusahaan Anak, memperoleh fasilitas pinjaman kredit bergulir
dengan komitmen dari MUFG Bank Ltd. dengan jumlah maksimum pinjaman sebesar PHP300.000.000 atau sebesar
Rp84.687.000.000. Pinjaman ini akan jatuh tempo sampai dengan tanggal 12 Juli 2027. Pinjaman ini memperoleh fasilitas
revolving loan untuk modal kerja.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Kopiko Philippines Corporation, Perusahaan Anak, telah memenuhi semua
persyaratan yang telah dipersyaratkan
PT Citibank Indonesia
Diperoleh Perseroan
Pada 11 Maret 2019, Perseroan memperoleh fasilitas revolving loan untuk modal kerja dari PT Citibank Indonesia dengan jumlah
pinjaman sebesar Rp350.000.000.000. Pinjaman ini akan jatuh tempo sampai dengan tanggal 11 Maret 2024, dengan opsi
perpanjangan jangka waktu fasilitas selama 2 (dua) tahun. Pinjaman ini tidak memiliki jaminan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Perseroan telah memenuhi semua persyaratan yang telah dipersyaratkan
PT Bank Permata Tbk
Diperoleh Perseroan
Pada tanggal 17 April 2023, Perseroan memperoleh fasilitas term loan PT Bank Permata Tbk dengan jumlah pinjaman sebesar
Rp280.000.000.000. Fasiltas pinjaman ini akan jatuh tempo sampai dengan tanggal 17 April 2030. Pinjaman ini tidak memiliki
jaminan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Perseroan telah memenuhi semua persyaratan yang telah dipersyaratkan.
21
Page 41
+
PT Bank Shinhan indonesia
Diperoleh PT Torabika Eka Semesta
Pada tanggal 24 Oktober 2022, PT Torabika Eka Semesta, Perusahaan Anak, memperoleh fasilitas pinjaman kredit dari PT Bank
Shinhan Indonesia dengan jumlah pinjaman sebesar Rp150.000.000.000, untuk modal kerja. Fasiltas kredit ini akan jatuh tempo
sampai dengan tanggal 24 Oktober 2025. Pinjaman ini tidak memiliki jaminan
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, PT Torabika Eka Semesta, Perusahaan Anak, telah memenuhi semua persyaratan
yang telah dipersyaratkan.
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Diperoleh Perseroan
Pada tanggal 4 Juli 2019, Perseroan memperoleh fasilitas PTK non revolving loan dan Pinjaman Tetap revolving loan dari PT
Bank CIMB Niaga Tbk dengan jumlah pinjaman masing-masing sebesar Rp150.000.000.000. Kedua fasiltas pinjaman ini akan
jatuh tempo sampai dengan tanggal 4 Juli 2024
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Perseroan telah memenuhi semua persyaratan yang telah dipersyaratkan
PT Bank Maybank Indonesia Tbk
Diperoleh Perseroan
Pada tanggal 13 Februari 2018, Perusahan memperoleh fasilitas Pinjaman Promes Berulang dari PT Bank Maybank Indonesia
Tbk dengan jumlah maksimum pinjaman sebesar Rp100.000.000.000 untuk pembiayaan modal kerja Perusahaan. Jangka waktu
fasilitas ini telah diperpanjang sampai dengan tanggal 20 Februari 2024. Sampai dengan tanggal penyelesaian laporan keuangan
konsolidasian, fasilitas ini masih dalam proses perpanjangan. Pinjaman ini tidak memiliki jaminan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Perseroan telah memenuhi semua persyaratan yang telah dipersyaratkan
2. Utang obligasi
Utang obligasi terdiri dari:
(dalam Rupiah)
Keterangan Jumlah
Obligasi Berkelanjutan II Mayora Indah I Tahun 2020 335.000.000.000
Obligasi Berkelanjutan II Mayora Indah II Tahun 2022 1.500.000.000.000
Jumlah 1.835.000.000.000
Biaya emisi yang belum diamortisasi (5.550.882.128)
Bersih 1.829.449.117.872
Obligasi Berkelanjutan II Mayora Indah Tahap I Tahun 2020
Pada tanggal 9 September 2020, Perseroan menerbitkan obligasi Rupiah senilai 500.000.000.000 sebagai berikut:
Seri A:
Sebesar Rp157.000.000.000 dengan suku bunga tetap sebesar 6,50% per tahun atau sama dengan 10.205.000.000 per tahun
yang dibayarkan secara triwulanan. Obligasi ini dijamin dengan komitmen penuh dan telah dilunasi pada 19 September 2021.
Seri B:
Sebesar Rp8.000.000.000 dengan suku bunga tetap sebesar 7,00% per tahun atau sama dengan 560.000.000 per tahun yang
dibayarkan secara triwulanan. Obligasi ini dijamin dengan komitmen penuh dan telah dilunasi pada tanggal 9 September 2023.
Seri C:
Sebesar 295.000.000.000 dengan suku bunga tetap sebesar 7,90% per tahun atau sama dengan 23.305.000.000 per tahun yang
dibayarkan secara triwulanan. Obligasi ini dijamin dengan komitmen penuh dan akan jatuh tempo pada tanggal
9 September 2025.
22
Page 42
+
Seri D:
Sebesar Rp40.000.000.000 dengan suku bunga tetap sebesar 8,25% per tahun atau sama dengan Rp3.300.000.000 per tahun
yang dibayarkan secara triwulanan. Obligasi ini dijamin dengan komitmen penuh dan akan jatuh tempo pada tanggal 9 September
2027.
Seluruh obligasi dijual sebesar harga nominal dan tercatat di Bursa Efek Indonesia dengan PT Bank Permata Tbk sebagai wali
amanat.
Obligasi Berkelanjutan II Mayora Indah Tahap II Tahun 2022
Pada tanggal 29 Maret 2022, Perseroan menerbitkan obligasi Rupiah senilai Rp1.500.000.000.000 sebagai berikut:
Seri A:
Sebesar Rp1.200.000.000.000 dengan suku bunga tetap sebesar 7,00% per tahun atau sama dengan Rp84.000.000.000 per
tahun yang dibayarkan secara triwulan. Obligasi ini tidak dijamin dengan agunan khusus dan akan jatuh tempo pada tanggal
29 Maret 2027.
Seri B:
Sebesar Rp300.000.000.000 dengan suku bunga tetap sebesar 7,50% per tahun atau sama dengan Rp22.500.000.000 per tahun
yang dibayarkan secara triwulan. Obligasi ini tidak dijamin dengan agunan khusus dan akan jatuh tempo pada tanggal
29 Maret 2029.
Seluruh obligasi dijual sebesar harga nominal dan tercatat di Bursa Efek Indonesia dengan PT Bank Permata Tbk sebagai wali
amanat.
Dana yang diperoleh dari penerbitan obligasi digunakan untuk modal kerja PT Torabika Eka Semesta, Perusahaan Anak.
Perseroan diwajibkan untuk memenuhi beberapa syarat sebagaimana tercantum dalam Perjanjian Perwaliamanatan, diantaranya
pembatasan untuk menjaminkan aset dan pendapatan; memberikan jaminan Perseroan kepada pihak lain, pinjaman untuk pihak
manapun; dan menjual aset tetap Perseroan dan Perusahaan Anak.
Total beban bunga atas utang obligasi tersebut di atas masing-masing sebesar Rp148.185.410.390,- dan Rp203.652.292.956,-
untuk tahun-tahun yang berakhir 31 Desember 2023 dan 2022.
Berdasarkan pemeringkatan yang diterbitkan oleh PT Pefindo tanggal 9 Juni 2023 peringkat Obligasi ini adalah idAA.
3. Liabilitas pajak tangguhan - neto
Saldo liabilitas pajak tangguhan - neto pada tanggal 31 Desember 2023 adalah sebesar Rp30.365.251.561,-, dengan rincian
sebagai berikut:
(dalam Rupiah)
Keterangan Jumlah
Aset (liabilitas) pajak tangguhan:
Imbalan kerja jangka panjang 202.228.911.549
Diskon yang belum diamortisasikan -
Cadangan kerugian penurunan nilai 13.711.216.774
Penyusutan aset tetap (169.845.553.322)
Biaya transaksi (2.081.823.711)
Biaya emisi obligasi (748.204.604)
Aset pajak tangguhan Perseroan 43.264.546.686
Aset (liabilitas) pajak tangguhan
Perusahaan anak:
PT Torabika Eka Semesta (30.365.251.561)
PT Kakao Mas Gemilang 8.153.863.095
Kopiko Philippine Corporation 138.036.971
Jumlah 21.191.195.191
Aset pajak tangguhan 51.556.446.752
Liabilitas pajak tangguhan (30.365.251.561)
23
Page 43
+
4. Liabilitas imbalan kerja karyawan
Liabilitas imbalan kerja karyawan pada tanggal 31 Desember 2023 sebesar Rp1.011.417.406.765,- dengan rincian sebagai
berikut:
(dalam Rupiah)
Keterangan Jumlah
Saldo awal tahun 960.253.476.985
Biaya jasa kini 75.243.052.903
Biaya bunga neto 51.100.290.595
Kerugian (keuntungan) aktuarial yang timbul dari:
Perubahan asumsi aktuarial 23.971.795.762
Penyesuaian (32.585.102.723)
Pembayaran Imbalan (66.566.106.757)
Saldo akhir tahun 1.011.417.406.765
1.3 Keterangan Tentang Komitmen
A. Perseroan memperoleh fasilitas combined trade berupa Sight Letter of Credit (LC), Usance LC, Usance Payable At Sight (UPAS)
dan Bill Purchase Letter of Credit dari PT Bank OCBC NISP Tbk, dengan kredit keseluruhan sebesar US$5.000.000 dan fasilitas
Foreign Exchange (FX) Dealing sebesar US$2.000.000. Fasilitas ini dijamin dengan negative pledge. Fasilitas ini digunakan
untuk impor bahan baku, suku cadang dan mesin yang mana berlaku sampai dengan tanggal 30 Juni 2024.
B. Perseroan memperoleh surat kredit berdokumen berulang dalam bentuk LC (Sight, Usance dan UPAS) dari PT Bank Mizuho
Indonesia dan LC lokal (SKBDN) dengan jumlah maksimum sebesar US$4.000.000. Fasilitas ini digunakan untuk transaksi
impor yang mana berlaku sampai dengan tanggal 22 Oktober 2024.
C. PT Kakao Mas Gemilang, Perusahaan Anak, memperoleh fasilitas LC revolving dari PT Bank Mizuho Indonesia berupa impor
dan lokal LC (Sight dan Usance) dengan kredit sebesar US$1.000.000. Fasilitas ini digunakan untuk mendanai kegiatan impor
yang mana telah diperpanjang kembali pada tanggal 21 Maret 2023, sehingga masa berlaku sampai dengan tanggal 21 Maret
2024.
D. PT Torabika Eka Semesta, Perusahaan Anak, memperoleh fasilitas pinjaman bergulir sebesar Rp250.000.000.000 dari PT Bank
Mizuho Indonesia yang digunakan untuk pembiayaan modal kerja. Fasilitas pinjaman ini tersedia sampai dengan tanggal 25
Oktober 2024.
E. Perseroan dan PT Torabika Eka Semesta, Perusahaan Anak memperoleh fasilitas Treasury Line/FX Dealing masing-masing
sebesar US$2.500.000 dan noncash loan dalam bentuk LC / SKBDN (Sight, Usance, UPAS, SBLC, dan bank garansi) dari PT
Bank Mandiri (Persero) Tbk dengan jumlah maksimum masing-masing sebesar US$12.500.000. Perjanjian ini diperpanjang
sampai dengan tanggal 20 November 2024 dan 9 Desember 2024.
F. PT Torabika Eka Semesta, Perusahaan Anak, memperoleh fasilitas bergulir uncommitted supply chain financing dengan jumlah
maksimum sebesar Rp100.000.000.000 dari PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. Fasilitas telah diperpanjang sampai dengan tanggal
9 Desember 2024.
G. PT Torabika Eka Semesta, Perusahaan Anak, memperoleh fasilitas kredit berulang sebesar Rp250.000.000.000 dari PT Bank
Mandiri (Persero) Tbk yang digunakan untuk pembiayaan modal kerja. Fasilitas ini berlaku sampai dengan tanggal 9 Desember
2024.
H. Perusahaan memperoleh fasilitas Kredit Multi dari PT Bank Central Asia Tbk, yang terdiri dari fasilitas Sight/Usance LC, fasilitas
Bank Garansi dan fasilitas Time Loan Revolving dengan jumlah maksimum pinjaman sebesar US$20.000.000, dengan
ketentuan:
- Fasilitas LC line dan Bank Garansi dapat digunakan dalam jumlah maksimal sebesar US$ 20.000.000, dan
- Fasilitas Time Loan Revolving dapat digunakan dalam jumlah maksimal sebesar Rp100.000.000.000. Pinjaman ini
digunakan untuk modal kerja Perusahaan.
Perusahaan juga memperoleh fasilitas Forex Forward Line dengan jumlah maksimum pinjaman sebesar US$5.000.000 yang
digunakan untuk hedging transaksi valas atas pembelian impor.
Keseluruhan faslitas pinjaman tersebut di atas telah diperpanjang beberapa kali, terakhir sampai dengan tanggal 23 Agustus
2024.
I. Perseroan dan PT Torabika Eka Semesta, Perusahaan Anak, memperoleh Forex Facility dari MUFG Bank Ltd. dengan jumlah
maksimum pinjaman sebesar US$ 4.200.000. Fasilitas ini telah diperpanjang sampai dengan tanggal 30 November 2024.
24
Page 44
+
J. Perseroan memperoleh Fasilitas Bond and Guarantee, Short-term Loan, Import Letter of Credit, Import Loan, Credit Bills
Negotiated- Discrepant, Shipping Guarantee, Import Invoice Financing dan Commercial Stand-By Letter of Credit dari Standard
Chartered Bank dengan jumlah maksimum sebesar US$40.000.000. Perjanjian ini diperpanjang otomatis satu (1) tahun.
K. Perseroan memperoleh fasilitas pinjaman berjangka dari PT Bank Danamon Indonesia Tbk dengan limit sebesar
Rp200.000.000.000 (uncommitted). Fasilitas pinjaman ini mempunyai jangka waktu maksimal satu tahun dan dapat diperpanjang
setiap tahun. Fasilitas ini telah diperpanjang dengan jatuh tempo sampai dengan tanggal 31 Desember 2024.
L. PT Torabika Eka Semesta, Perusahaan Anak, memperoleh fasilitas Omnibus Revolving Loan (RL), Post Import Financing (PIF),
Letter of Credit (LC), Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN), Bank Garansi (BG), Counter Garansi (CG) dan Standby
Letter of Credit (SBLC) dari PT Bank Permata Tbk dengan kredit keseluruhan sebesar Rp200.000.000.000 dan maksimum
penarikan sebesar Rp1.000.000.000 untuk fasilitas BG, CG dan SBLC. Serta fasilitas Forex Line Spot dengan kredit
keseluruhan sebesar US$ 200.000. Perjanjian ini berlaku sampai dengan tanggal 28 Agustus 2024.
M. PT Torabika Eka Semesta, Perusahaan Anak, memperoleh fasilitas revolving credit dari PT Bank ANZ Indonesia Tbk dengan
jumlah maksimum pinjaman sebesar Rp350.000.000.000. Fasilitas ini telah diperpanjang sampai dengan tanggal 30
September 2024.
N. PT Torabika Eka Semesta, Perusahaan Anak, memperoleh fasilitas kredit berjangka sebesar Rp200.000.000.000 (uncommitted)
dari PT Bank Danamon Indonesia Tbk. Fasilitas ini telah diperpanjang sampai dengan tanggal 31 Desember 2024.
O. PT Torabika Eka Semesta, Perusahaan Anak, memperoleh fasilitas letter of credit (Sight, Usance, UPAS, Trust Receipt, Trade
Finance Loan) dari PT Bank ANZ Indonesia dengan maksimum pinjaman keseluruhan sebesar US$15.000.000. Perjanjian
pinjaman ini telah diperpanjang beberapa kali, terakhir sampai dengan 30 September 2024.
P. Pada tanggal 4 Juli 2019, Perseroan memperoleh fasilitas pinjaman tetap 1 yang terdiri dari PTK ekstra 1, fasilitas Sight/Usance
LC, fasilitas pinjaman transaksi khusus trade account payable, fasilitas negosiasi wesel ekspor/ fasilitas diskonto wesel ekspor
dan fasilitas bank garansi dengan jumlah maksimum sebesar 100.000.000.000 dari PT Bank CIMB Niaga Tbk. Fasilitas ini
telah diperpanjang sampai dengan tanggal 23 September 2024.
Q. Pada tanggal 30 Maret 2023, Perseroan dan PT Torabika Eka Semesta, Perusahaan Anak, memperoleh fasilitas pinjaman
masing-masing sebesar Rp100.000.000.000 dari PT Bank UOB Indonesia yang digunakan untuk pembiayaan modal kerja.
Fasilitas ini memiliki jatuh tempo masing-masing sampai dengan tanggal 2 Agustus 2024.
R. Pada tanggal 4 April 2018, Perseroan memperoleh fasilitas pinjaman berulang untuk modal kerja dari PT Citibank Indonesia
dengan jumlah maksimum fasilitas pinjaman sebesar Rp100.000.000.000. Fasilitas pinjaman mempunyai jangka waktu selama
satu (1) tahun dan akan secara otomatis diperpanjang untuk jangka waktu satu tahun berikutnya secara berturut-turut. Pinjaman
ini tidak memiliki jaminan.
S. Pada tanggal 22 Desember 2023, Perseroan memperoleh fasilitas kredit berulang sebesar Rp50.000.000.000 dari Bank of China
(Hong Kong) Limited Cabang Jakarta yang digunakan untuk pembiayaan modal kerja. Fasilitas ini mempunyai jangka waktu
selama 1 tahun.
MANAJEMEN PERSEROAN MENYATAKAN BAHWA SELURUH LIABILITAS PERSEROAN PADA TANGGAL 31 DESEMBER
2023 TELAH DIUNGKAPKAN DALAM PROSPEKTUS INI.
PERSEROAN TIDAK MEMILIKI LIABILITAS-LIABILITAS LAIN, SELAIN YANG DIUNGKAPKAN DALAM PROSPEKTUS INI DAN
DIUNGKAPKAN DALAM LAPORAN KEUANGAN YANG DISAJIKAN DALAM INFORMASI TAMBAHAN INI.
SETELAH TANGGAL 31 DESEMBER 2023 SAMPAI DENGAN TANGGAL LAPORAN KEUANGAN DAN SETELAH TANGGAL
LAPORAN KEUANGAN SAMPAI DENGAN TANGGAL PROSPEKTUS INI DITERBITKAN, PERSEROAN TIDAK MEMILIKI
LIABILITAS-LIABILITAS LAIN KECUALI LIABILITAS-LIABILITAS YANG TIMBUL DARI KEGIATAN USAHA NORMAL
PERSEROAN SERTA LIABILITAS-LIABILITAS YANG TELAH DINYATAKAN DI DALAM INFORMASI TAMBAHAN INI DAN
YANG TELAH DIUNGKAPKAN DALAM LAPORAN KEUANGAN YANG MERUPAKAN BAGIAN YANG TIDAK TERPISAHKAN
DARI PROSPEKTUS INI.
DARI DOKUMEN-DOKUMEN PERJANJIAN PERSEROAN DENGAN PIHAK KETIGA, TIDAK ADA PEMBATASAN-
PEMBATASAN YANG DAPAT MERUGIKAN HAK-HAK PEMEGANG OBLIGASI (NEGATIVE COVENANTS).
MANAJEMEN PERSEROAN MENYATAKAN KESANGGUPAN UNTUK MENYELESAIKAN SELURUH LIABILITASNYA.
25
Page 45
+
PADA SAAT PROSPEKTUS INI DITERBITKAN, TIDAK ADA LIABILITAS PERSEROAN YANG TELAH JATUH TEMPO YANG
BELUM DILUNASI.
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023, TIDAK TERDAPAT PELANGGARAN YANG DILAKUKAN PERSEROAN ATAS
PERSYARATAN YANG TERDAPAT DALAM PERJANJIAN UTANG PERSEROAN.
SETELAH TANGGAL LAPORAN KEUANGAN SAMPAI DENGAN TANGGAL DITERBITKANNYA PROSPEKTUS INI,
PERSEROAN TIDAK MEMILIKI KELALAIAN DALAM MELAKUKAN PEMBAYARAN POKOK DAN/ATAU BUNGA PINJAMAN.
TIDAK TERDAPAT FAKTA MATERIAL YANG MENGAKIBATKAN PERUBAHAN SIGNIFIKAN PADA LIABILITAS DAN/ATAU
PERIKATAN SETELAH TANGGAL POSISI KEUANGAN TERAKHIR SAMPAI DENGAN TANGGAL DITERBITKANNYA
PROSPEKTUS.
26
Page 46
+
IV. IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING
Tabel di bawah ini menggambarkan ikhtisar data keuangan penting Perseroan dan Perusahaan Anak yang diambil dari Laporan
keuangan konsolidasian Perseroan dan Perusahaan Anak pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 dan untuk periode tahun-
tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, yang terdapat di bagian lain dalam Prospektus ini, telah disusun dan
disajikan oleh Manajemen Perseroan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan Indonesia dan telah diaudit oleh KAP Mirawati
Sensi Idris (member of Moore Global Network Limited) sesuai dengan standar audit yang ditetapkan oleh IAPI, yang ditandatangani
oleh Ahmad Syakir dengan Registrasi Akuntan Publik No. AP.0153 dalam laporannya No. 00662/2.1090/AU.1/04/0153-2/1/V/2024
tanggal 28 Mei 2024 dengan opini tanpa modifikasian.
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN
(dalam Rupiah)
31 Desember
Uraian
2023 2022
ASET
Aset Lancar
Kas dan setara kas 4.156.738.667.354 3.262.074.784.511
Investasi surat berharga - 75.798.942.564
Piutang usaha - setelah dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai
Pihak berelasi 5.848.243.953.678 6.135.528.728.699
Pihak ketiga 250.189.161.535 353.876.660.824
Piutang lain-lain - pihak ketiga 98.527.776.182 115.363.708.383
Persediaan 3.556.864.426.525 3.870.496.137.257
Uang muka pembelian 314.374.995.704 302.131.345.685
Pajak dibayar dimuka 482.036.426.350 634.975.643.345
Biaya dibayar dimuka 31.946.980.201 22.378.024.860
Jumlah Aset Lancar 14.738.922.387.529 14.772.623.976.128
Aset Tidak Lancar
Aset pajak tangguhan 51.556.446.752 32.707.246.426
Aset tetap - setelah dikurangi akumulasi penyusutan 8.159.841.794.537 6.644.507.001.686
Aset hak guna - setelah dikurangin akumulasi amortisasi 4.626.540.933 80.787.122.543
Uang muka pembelian aset tetap 872.161.016.043 704.295.962.071
Uang jaminan 43.296.776.678 41.239.386.557
Jumlah Aset Tidak Lancar 9.131.482.574.943 7.503.536.719.283
Jumlah Aset 23.870.404.962.472 22.276.160.695.411
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITAS
Liabilitas Jangka Pendek
Utang bank jangka pendek 85.000.000.000 1.028.750.990.000
Utang usaha
Pihak berelasi 109.415.027.985 82.371.087.484
Pihak ketiga 1.785.245.057.218 1.576.147.984.797
Utang lain-lain - pihak ketiga 74.569.565.357 84.839.102.543
Uang muka penjualan 93.681.689.279 272.176.839.856
Utang pajak 465.942.717.971 217.422.227.950
Beban akrual 750.268.983.125 685.327.213.150
Liabilitas jangka panjang yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun
Utang bank 644.389.561.419 1.092.802.460.415
Liabilitas sewa 4.687.899.060 88.899.341.557
Utang obligasi - 507.890.053.556
Jumlah Liabilitas Jangka Pendek 4.013.200.501.414 5.636.627.301.308
Liabilitas pajak tangguhan 30.365.251.561 33.750.818.942
Liabilitas jangka panjang – setelah dikurangi bagian yang akan jatuh tempo
dalam waktu satu tahun:
Utang bank 1.703.883.498.124 983.145.381.513
Utang obligasi 1.829.449.117.872 1.827.689.626.148
Liabilitas imbalan kerja jangka panjang 1.011.417.406.765 960.253.476.985
Jumlah Liabilitas Jangka Panjang 4.575.115.274.322 3.804.839.303.588
Jumlah Liabilitas 8.588.315.775.736 9.441.466.604.896
EKUITAS
Modal ditempatkan dan disetor 447.173.994.500 447.173.994.500
Tambahan modal disetor 330.005.500 330.005.500
27
Page 47
+
31 Desember
Uraian
2023 2022
Saldo laba
Ditentukan penggunaannya 53.000.000.000 51.000.000.000
Belum ditentukan penggunaannya 14.552.037.812.134 12.136.012.917.053
Selisih kurs penjabaran Perusahaan Anak luar negeri (13.054.200.471) (6.116.316.416)
Jumlah 15.039.487.611.663 12.628.400.600.637
Kepentingan nonpengendali 242.601.575.073 206.293.489.878
Jumlah Ekuitas 15.282.089.186.736 12.834.694.090.515
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 23.870.404.962.472 22.276.160.695.411
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN
(dalam Rupiah)
31 Desember
Uraian
2023 2022
Penjualan Bersih 31.485.008.185.525 30.669.405.967.404
Beban Pokok Penjualan 23.077.230.426.842 23.829.982.628.480
Laba Bruto 8.407.777.758.683 6.839.423.338.924
Beban Usaha
Penjualan 3.357.800.596.307 3.708.573.358.051
Umum dan administrasi 750.501.815.176 697.735.339.172
Jumlah Beban Usaha 4.108.302.411.483 4.406.308.697.223
Laba Usaha 4.299.475.347.200 2.433.114.641.701
Penghasilan (Beban) Lain-Lain
Penghasilan bunga 84.751.267.929 30.708.263.481
Keuntungan penjualan aset tetap 7.904.770.310 2.070.990.244
Keuntungan (kerugian) selisih kurs mata uang asing – bersih (147.035.541.801) 360.307.461.940
Beban bunga (302.577.139.458) (389.182.677.897)
Lain-lain – bersih 151.197.128.632 69.038.838.465
Penghasilan (Beban) Lain-lain – bersih ( 205.759.514.388) 72.942.876.233
Laba Sebelum Pajak 4.093.715.832.812 2.506.057.517.934
Beban Pajak
Pajak kini 872.973.436.829 521.483.045.980
Pajak tangguhan (24.129.695.238) 14.509.933.805
Beban pajak 848.843.741.591 535.992.979.785
Laba Tahun Berjalan 3.244.872.091.221 1.970.064.538.149
Penghasilan (Rugi) Komprehensif Lain
Pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi
Pengukuran kembali liabilitas imbalan pasti 8.613.306.961 39.877.020.963
Pajak yang terkait pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi (1.894.927.531) (8.774.849.494
6.718.379.430 31.102.171.469
Pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi
Selisih kurs penjabaran Perusahaan Anak luar negeri (6.937.884.055) 6.597.491.487
Penghasilan (Rugi) Komprehensif Lain Setelah Pajak (219.504.625) 37.699.662.956
Jumlah Penghasilan Komprehensif 3.244.652.586.596 2.007.764.201.105
Jumlah Laba Tahun Berjalan yang dapat diatribusikan kepada:
Pemilik entitas induk 3.193.816.276.615 1.942.229.752.036
Kepentingan nonpengendali 51.055.814.606 27.834.786.113
3.244.872.091.221 1.970.064.538.149
Jumlah Penghasilan komprehensif yang dapat diatribusikan kepada:
Pemilik entitas induk 3.193.641.501.401 1.979.226.144.474
Kepentingan nonpengendali 51.011.085.195 28.538.056.631
3.244.652.586.596 2.007.764.201.105
Laba Per Saham 143 87
28
Page 48
+
RASIO-RASIO KEUANGAN PENTING
31 Desember
Uraian
2023 2022
Rasio Pertumbuhan
Penjualan bersih 2,66% 9,90%
Laba bruto 22,93% -1,20%
Laba usaha 76,71% 37,30%
Laba tahun berjalan 64,71% 62,70%
Aset 7,16% 11,80%
Liabilitas (9,04%) 10,30%
Ekuitas 19,07% 13,00%
Rasio Usaha
Laba bruto terhadap penjualan bersih 26,70% 22,30%
Laba usaha terhadap penjualan bersih 13,66% 7,93%
Laba tahun berjalan terhadap penjualan bersih 10,31% 6,42%
Laba usaha terhadap total ekuitas 28,13% 18,96%
Laba tahun berjalan terhadap total ekuitas 21,23% 15,35%
Laba usaha terhadap total aset 18,01% 10,92%
Laba tahun berjalan terhadap total aset 13,59% 8,84%
Rasio Keuangan
Aset lancar terhadap kewajiban lancar 3,67x 2,62x
Total liabilitas terhadap total aset 0,36x 0,42x
Total liabilitas terhadap total ekuitas 0,56x 0,74x
Total liabilitas berbeban bunga terhadap total aset 0,18x 0,24x
Total liabilitas berbeban bunga terhadap total ekuitas 0,28x 0,42x
Pembayaran dividen terhadap laba tahun berjalan 24,57% 27,06%
EBITDA terhadap pembayaran bunga 1.707,79% 965,16%
EBITDA ditambah pendapatan bunga terhadap jumlah pokok dan bunga utang 118,12% 66,10%
EBITDA ditambah pendapatan bunga terhadap jumlah bunga utang 1.782,24% 990,11%
Interest Coverage Ratio 17,54x 9,82x
Debt Service Coverage Ratio 6,62x 4,10x
Rasio AR Turn Over 5,16x 4,73x
Rasio AR Day 69,73x 76,17x
Rasio Inventory Turn Over 6,49x 6,16x
Rasio Inventory Day 55,49x 58,47x
Rasio-rasio utama keuangan yang dipersyaratkan dalam perjanjian utang dengan pihak kreditur selama periode perjanjian adalah:
1. Rasio Lancar
Aset Lancar dibagi dengan Liabilitas Lancar yang dipersyaratkan bank adalah minimal 1x, sedangkan yang dicapai Perseroan
per tanggal 31 Desember 2023 adalah 3,67x.
2. Interest Bearing Debt/Net Worth
Utang berbeban bunga dibagi total Modal yang dipersyaratkan oleh bank adalah maksimal 2x, sedangkan yang dicapai
Perseroan per tanggal 31 Desember 2023 adalah 0,27x.
3. EBITDA/Interest
Laba tahun berjalan ditambah bunga, pajak dan penyusutan/amortisasi dibagi beban bunga yang dipersyaratkan bank adalah
minimal 1,5x, sedangkan yang dicapai Perseroan per tanggal 31 Desember 2023 adalah 14x.
29
Page 49
+
V. ANALISIS DAN PEMBAHASAN OLEH MANAJEMEN
Analisis dan pembahasan yang disajikan dalam bab ini harus dibaca bersama-sama dengan laporan keuangan konsolidasian
Perseroan dan Perusahaan Anak beserta catatan-catatan di dalamnya, yang terdapat pada Bab XVI mengenai Laporan Keuangan.
A. Umum
Perseroan dan Perusahaan Anak bergerak dalam industri makanan dan minuman olahan, termasuk biskuit, wafer, kembang gula,
coklat, kopi, cereal, dan kakao. Perseroan tergolong dalam salah satu industri yang menunjukkan pertumbuhan yang stabil dan
meningkat. Tuntutan gaya hidup masyarakat untuk mengkonsumsi makanan yang lebih praktis membuat Perseroan dapat
menunjukkan performanya seiring peluang yang ada. Perseroan merupakan salah satu produsen makanan olahan di Indonesia
dengan berbagai produk yang telah dikenal di masyarakat luas dan tetap tumbuh selama puluhan tahun. Beragamnya divisi bisnis
dan produk-produk yang ditawarkan Perseroan, membuat Perseroan tetap dapat berkompetisi dengan kompetitor dalam industri
makanan olahan yang tidak hanya terbatas pada pasar domestik. Perseroan telah melakukan diversifikasi pasar dengan cara
meningkatkan porsi ekspor pada total penjualan, sehingga per Desember 2023, porsi ekspor pada total penjualan mencapai 45%.
Dengan demikian, pendapatan Perseroan lebih stabil.
B. Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Kegiatan Usaha Dan Operasi Perseroan
Perekonomi Indonesia
Pada tahun 2023, Gabungan Pengusaha Makanan dan Minuman Indonesia (GAPMMI) melaporkan bahwa pertumbuhan industri
makanan dan minuman (mamin) nasional mencapai 4,6%. Meskipun angka ini masih di bawah pertumbuhan normal sekitar 7% - 9%,
serta dibawah pertumbuhan ekonomi nasional yang sekitar 5,0%. Namun pencapaian tersebut dianggap positif mengingat tantangan
yang signifikan dihadapi oleh sektor ini.
Kenaikan harga komiditas yang mengakibatkan meningkatnya harga jual produk-produk consumer goods, termasuk pada industri
makanan minuman, melemahnya daya beli, semakin banyaknya produk makanan minuman dari luar negeri yang masuk ke pasar
merupakan contoh dari beberapa tantangan yang dihadapi di sektor ini.
Pertumbuhan positif industri makanan dan minuman sepanjang tahun didorong oleh kinerja yang solid di pasar domestik. Indikator
perekonomian Indonesia menunjukkan pertumbuhan yang berkelanjutan ditengah daya beli konsumen yang belum pulih. Selain
permintaan yang kuat di pasar domestik, peluang ekspor juga terbuka luas, terutama di tengah ketegangan geopolitik di beberapa
wilayah. Produk Makanan dan Minuman dari Indonesia memiliki potensi untuk menggantikan pemasok dari negara-negara yang
sedang mengalami konflik. Fenomena ini sudah terjadi dan diperkirakan akan semakin meningkat pada tahun mendatang.
Perseroan terus berupaya untuk mengoptimalkan peluang pertumbuhan di industri ini melalui inovasi pada produk, serta terus
melakukan kegiatan marketing dalam upaya meningkatkan brand awareness atas produk-produk dari Perseroan. Upaya ini
difokuskan untuk mempertahankan posisi sebagai pemimpin pasar di beberapa kategori.
C. Analisis Keuangan
Analisis keuangan berikut ini disajikan berdasarkan angka-angka yang diambil dari laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan
Perusahaan Anak pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut. Laporan
keuangan konsolidasian tersebut dilampirkan dalam Prospektus ini.
Laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan Perusahaan Anak pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 dan untuk periode
tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, yang terdapat di bagian lain dalam Prospektus ini, telah
disusun dan disajikan oleh Manajemen Perseroan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan Indonesia dan telah diaudit oleh KAP
Mirawati Sensi Idris (member of Moore Global Network Limited) sesuai dengan standar audit yang ditetapkan oleh IAPI, yang
ditandatangani oleh Ahmad Syakir dengan Registrasi Akuntan Publik No. AP.0153 dalam laporannya No.
00662/2.1090/AU.1/04/0153-2/1/V/2024 tanggal 28 Mei 2024 dengan opini tanpa modifikasian.
30
Page 50
+
1. Ikhtisar Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian
(dalam Rupiah)
31 Desember
Keterangan
2023 2022
Penjualan neto 31.485.008.185.525 30.669.405.967.404
Beban pokok penjualan 23.077.230.426.842 23.829.982.628.480
Laba bruto 8.407.777.758.683 6.839.423.338.924
Beban usaha 4.108.302.411.483 4.406.308.697.223
Laba usaha 4.299.475.347.200 2.433.114.641.701
Penghasilan (Beban) lain-lain – bersih (205.759.514.388) 72.942.876.233
Beban pajak penghasilan – bersih 848.843.741.591 (535.992.979.785)
Laba tahun berjalan 3.244.872.091.221 (1.970.064.538.149)
Total laba tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada:
- Pemilik entitas induk 3.193.816.276.615 1.942.229.752.036
- Kepentingan nonpengendali 51.055.814.606 27.834.786.113
1.1. Penjualan Neto
Tabel di bawah ini menunjukkan penjualan masing-masing segmen terhadap penjualan neto konsolidasian Perseroan dan
Perusahaan Anak (pembahasan sebelum pengaruh eliminasi):
(dalam Rupiah)
31 Desember
Keterangan
2023 2022
Penjualan Lokal 17.779.971.747.647 17.801.674.636.367
Penjualan Ekspor 13.713.364.287.033 12.894.327.651.340
Retur Penjualan (8.327.849.155) ( 26.596.320.303)
Total 31.485.008.185.525 30.669.405.967.404
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2022.
Penjualan neto konsolidasian di tahun 2023 mengalami peningkatan sebesar 2,7% menjadi Rp31.485.008.185.525 dari
Rp30.669.405.967.404 di tahun 2022, disebabkan oleh kenaikan harga penjualan yang diakibatkan dari kenaikan harga bahan baku
pada tahun 2021.
1.2. Beban Pokok Penjualan dan Laba Bruto
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2022.
Harga pokok penjualan mengalami penurunan sebesar 3,2% menjadi Rp23.077.230.426.842 di tahun 2023 dari
Rp23.829.982.628.480 di tahun 2022, terutama disebabkan oleh penurunan harga bahan baku.
Laba bruto naik sebesar 22,9% menjadi Rp8.407.777.758.683 di tahun 2023 dari Rp6.839.423.338.924 di tahun 2022, dan marjin
laba bruto naik menjadi 26,7% di tahun 2023 dari 22,3% di tahun 2022. Peningkatan marjin laba bruto disebabkan oleh penurunan
beban pokok penjualan yang diakibatkan dari penurunan harga bahan baku.
1.3. Beban Usaha
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2022.
Beban usaha mengalami penurunan sebesar 6,8% menjadi Rp4.108.302.411.483 di tahun 2023 dari Rp4.406.308.697.223 di tahun
2022, terutama disebabkan oleh penurunan biaya promosi serta penurunan biaya pengiriman.
1.4. Laba Usaha
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2022.
31
Page 51
+
Laba usaha naik sebesar 76,7% menjadi Rp4.299.475.347.200 di tahun 2023 dari Rp2.433.114.641.701 di tahun 2022 dan marjin
laba usaha naik menjadi 13,7% di tahun 2023 dari 7,93% di tahun 2022 terutama karena penurunan harga pokok penjualan dan
penurunan biaya promosi dan biaya pengiriman.
1.5. Penghasilan (Beban) lain-lain - lainnya
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2022.
Penghasilan (beban) lain-lain mengalami penurunan sebesar (382,1%) menjadi (Rp205.759.514.388) di tahun 2023 dari
Rp72.942.876.233 di tahun 2022, terutama disebabkan oleh rugi selisih kurs mata uang asing.
1.6. Laba Tahun Berjalan yang Dapat Diatribusikan kepada Pemilik Entitas Induk
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2022.
Laba tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk mengalami peningkatan sebesar 64,4% menjadi
Rp3.193.816.276.615 di tahun 2023 dari Rp1.942.229.752.036 di tahun 2022, terutama disebabkan oleh kenaikan laba bersih.
1.7. Penghasilan Komprehensif
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2022
Penghasilan komprehensif di tahun 2023 mencapai Rp3.244.652.586.596 dibandingkan dengan penghasilan komprehensif sebesar
Rp2.007.764.201.105 di tahun 2022. Di tahun 2023, Perseroan mencatatkan rugi dari pengukuran kembali liabilitas imbalan pasti.
2. Ikhtisar Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian
(dalam Rupiah)
Pada tanggal 31 Desember
Keterangan
2023 2022
Aset
Aset lancar 14.738.922.387.529 14.772.623.976.128
Aset tidak lancar 9.131.482.574.943 7.503.536.719.283
Total Aset 23.870.404.962.472 22.276.160.695.411
Liabilitas
Liabilitas jangka pendek 4.013.200.501.414 5.636.627.301.308
Liabilitas jangka panjang 4.575.115.274.322 3.804.839.303.588
Total Liabilitas 8.588.315.775.736 9.441.466.604.896
Ekuitas
Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk 15.039.487.611.663 12.628.400.600.637
Kepentingan nonpengendali 242.601.575.073 206.293.489.878
Total Ekuitas 15.282.089.186.736 12.834.694.090.515
Total Liabilitas dan Ekuitas 23.870.404.962.472 22.276.160.695.411
2.1. Pertumbuhan Aset
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2022
Pada tanggal 31 Desember 2023, total aset mengalami peningkatan sebesar 7,2% menjadi Rp23.870.404.962.472 dari total aset
pada tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp22.276.160.695.411. Peningkatan ini terutama disebabkan oleh penambahan aset tetap
Perseroan.
2.2. Aset Lancar
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2022
32
Page 52
+
Pada tanggal 31 Desember 2023, total aset lancar stabil dibandingkan dengan total aset lancar pada tanggal 31 Desember 2022
yaitu sebesar Rp14.738.922.387.529 dari total aset lancar pada tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp14.772.623.976.128.
2.3. Pertumbuhan Aset Tidak Lancar
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2022
Pada tanggal 31 Desember 2023, total aset tidak lancar mengalami peningkatan sebesar 21,7% menjadi Rp9.131.482.574.943 dari
total aset tidak lancar pada tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp7.503.536.719.283. Peningkatan ini terutama disebabkan oleh
peningkatan aset tidak lancar Perseroan.
2.4. Liabilitas
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2022
Pada tanggal 31 Desember 2023, total liabilitas mengalami penurunan sebesar 9,0% menjadi Rp8.588.315.775.736 dari total liabilitas
pada tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp9.441.466.604.896. Penurunan ini terutama disebabkan oleh penurunan utang jangka
pendek Perseroan.
2.5. Liabilitas Jangka Pendek
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2022
Pada tanggal 31 Desember 2023, liabilitas jangka pendek mengalami penunrnan sebesar 28,8% menjadi Rp4.013.200.501.414 dari
liabilitas jangka pendek pada tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp5.636.627.301.308. Penurunan ini terutama disebabkan oleh
penurunan utang jangka pendek Perseroan.
2.6. Pertumbuhan Liabilitas Jangka Panjang
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2022
Pada tanggal 31 Desember 2023, liabilitas jangka panjang mengalami peningkatan sebesar 20,2% menjadi Rp4.575.115.274.322
dari liabilitas liabilitas jangka panjang pada tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp3.804.839.303.588. Peningkatan ini terutama
disebabkan oleh peningkatan utang jangka panjang Perseroan.
2.7. Pertumbuhan Ekuitas
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2022
Pada tanggal 31 Desember 2023, total ekuitas mengalami peningkatan sebesar 19,1% menjadi Rp15.282.089.186.736 dari total
ekuitas pada tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp12.834.694.090.515. Peningkatan ini terutama disebabkan oleh Peningkatan
saldo laba seiring dengan meningkatnya laba bersih Perseroan.
3. Analisa Segmen Operasi
(dalam jutaan Rupiah)
2023 2022
Keterangan
Penjualan % Penjualan Penjualan % Penjualan
Makanan Olahan 18.966.065 60% 18.577.821 61%
Minuman Olahan 12.518.943 40% 12.091.584 39%
Total 31.485.008 100% 30.669.405 100%
2023 2022
Keterangan Margin laba Margin laba Margin laba Margin laba Margin laba Margin laba
kotor usaha bersih kotor usaha bersih
Makanan Olahan 24,8% 13,5% 12,9% 19,3% 8,5% 13,1%
Minuman Olahan 24,7% 11,7% 11% 23,4% 6,1% 11,9%
33
Page 53
+
3.1 Penjualan Makanan Olahan
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2022.
Penjualan segmen pengolahan makanan di tahun 2023 mengalami peningkatan sebesar 2,09% dibandingkan tahun 2022, sedangkan
gross margin ditahun 2023 sebesar 24,8%. Peningkatan ini terutama disebabkan oleh kenaikan harga jual di tahun 2021 dan 2022.
Kenaikan gross margin di pengolahan makanan terutama disebabkan oleh stabilnya harga bahan baku serta penyesuaian harga rata-
rata per gram yang dilakukan Perseroan sepanjang tahun 2021 sampai dengan tahun 2022.
3.2 Penjualan Minuman Olahan
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2022.
Penjualan segmen pengolahan minuman kemasan di tahun 2023 mengalami kenaikan sebesar 3,53% dibandingkan tahun 2022,
sedangkan gross margin ditahun 2023 sebesar 24,7%. Peningkatan ini terutama disebabkan oleh kenaikan harga jual di tahun 2021
dan 2022.
Kenaikan gross margin di pengolahan minuman terutama disebabkan oleh stabilnya harga bahan baku serta penyesuaian harga rata-
rata per gram yang dilakukan Perseroan sepanjang tahun 2021 sampai dengan tahun 2022.
Kapasitas produksi untuk tahun 2022 dan 2023 relatif sama atau tidak berubah.
4. Pinjaman yang Masih Terutang
Perseroan dan Perusahaan Anak hanya memiliki pinjaman dalam mata uang Rupiah dan tidak memiliki pinjaman dalam mata uang
asing. Pinjaman Perseroan dan Perusahaan Anak tanpa jaminan. Sampai dengan akhir tahun 2023 pinjaman yang masih terutang
sebagai berikut:
Utang jangka pendek Perseroan dan Perusahaan Anak
(dalam Rupiah)
Pinjaman yang masih
Pemberi Pinjaman Limit fasilitas Jatuh Tempo
terutang
PT Bank Central Asia Tbk 450.000.000.000 20.000.000.000 Agustus 2024
PT Bank Mizuho Indonesia 850.000.000.000 - Oktober 2024
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 1.050.000.000.000 - Desember 2024
MUFG Bank Ltd 400.000.000.000 - November 2025
PT Bank CIMB Niaga Tbk 250.000.000.000 - September 2024
PT Bank HSBC Indonesia (HSBC) 350.000.000.000 - November 2024
Standard Chartered Bank 77.500.000.000 - November 2024
PT Citibank Indonesia 300.000.000.000 - April 2024
PT Danamon Indonesia 400.000.000.000 - Desember 2024
PT Bank Permata Tbk 300.000.000.000 10.000.000.000 Agustus 2024
PT Bank ANZ Indonesia 500.000.000.000 - September 2024
PT Bank UOB Indonesia 200.000.000.000 - Maret 2024
PT Bank of China 50.000.000.000 - Desember 2024
PT Bank Negara Indonesia Tbk 300.000.000.000 55.000.000.000 Juni 2024
PT Eximbank Indonesia 200.000.000.000 - Desember 2024
Utang jangka panjang Perseroan dan Perusahaan Anak
(dalam Rupiah)
Pinjaman yang masih
Pemberi Pinjaman Limit fasilitas Jatuh Tempo
terutang
PT Bank Central Asia Tbk 280.000.000.000 280.000.000.000 Desember 2029
PT Bank Mizuho Indonesia 280.000.000.000 268.800.000.000 Juli 2027
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 820.000.000.000 218.281.000.000 Oktober 2027
PT Bank BTPN Indonesia 1.260.000.000.000 425.000.000.000 September 2026
MUFG Bank Ltd 500.000.000.000 62.500.000.000 September 2024
PT Bank CIMB Niaga Tbk 300.000.000.000 52.000.000.000 September 2024
34
Page 54
+
Pinjaman yang masih
Pemberi Pinjaman Limit fasilitas Jatuh Tempo
terutang
PT Bank HSBC Indonesia (HSBC) 680.000.000.000 194.238.000.000 September 2028
Bank Maybank Indonesia 100.000.000.000 25.000.000.000 Februari 2024
PT Citibank Indonesia 350.000.000.000 140.000.000.000 Maret 2024
PT Danamon Indonesia 300.000.000.000 - Agustus 2028
PT Bank Permata Tbk 280.000.000.000 136.986.000.000 April 2030
PT Bank Negara Indonesia Tbk 725.000.000.000 283.327.000.000 Juni 2029
Shinhan Bank Indonesia 150.000.000.000 117.500.000.000 Oktober 2025
Untuk semua utang jangka pendek Perseroan dan Perusahaan Anak akan jatuh tempo pada tahun 2024, sedangkan utang jangka
panjang akan jatuh tempo antara tahun 2030.
5. Likuiditas
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2022.
Likuiditas menunjukkan kemampuan Perseroan dan Perusahaan Anak untuk memenuhi liabilitas jangka pendek yang diukur dengan
perbandingan aset lancar dengan liabilitas jangka pendek Perseroan dan Perusahaan Anak. Rasio likuiditas Perseroan dan
Perusahaan Anak pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing sebesar 3,6x dan 2,6x. Peningkatan rasio likuiditas
pada tanggal 31 Desember 2023 terutama karena penurunan utang jangka pendek dan meningkatnya kas Perseroan.
Sumber likuiditas internal Perseroan berasal dari penagihan hasil penjualan dan eksternal berasal dari pinjaman bank. Peningkatan
atau penurunan likuiditas dipengaruhi kas dan setara kas serta piutang dalam mata uang asing. Apabila modal kerja Perseroan tidak
mencukupi akan diperoleh dari pinjaman bank pihak ketiga.
Tidak ada sumber likuiditas material yang belum digunakan. Perseroan memiliki kecukupan modal kerja dari sumber likuiditas yang
dimiliki. Tidak ada kecenderungan terkait permintaan, perikatan atau komitmen, kejadian dan/atau ketidakpastian yang mungkin
mengakibatkan terjadinya peningkatan atau penurunan yang material terhadap likuiditas Perseroan.
6. Solvabilitas
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2022.
Solvabilitas menunjukkan kemampuan Perseroan dan Perusahaan Anak untuk melunasi seluruh liabilitasnya yang diukur dengan
perbandingan total liabilitas terhadap total ekuitas. Rasio total liabilitas terhadap total ekuitas pada tanggal 31 Desember 2023 dan
2022 adalah masing-masing sebesar 0,5x dan 0,7x. Penurunan rasio ini pada tanggal 31 Desember 2023 terutama karena
meningkatnya ekuitas Perseroan akibat dari meningkatnya saldo laba Perseroan.
7. Imbal Hasil
7.1. Imbal Hasil Ekuitas
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2022.
Imbal hasil ekuitas merupakan rasio untuk mengukur tingkat keuntungan yang dapat diperoleh Perseroan dari sejumlah dana yang
telah ditanamkan oleh pemegang saham. Besar imbal hasil ekuitas, yang ditunjukkan melalui perbandingan antara laba tahun berjalan
dan total ekuitas rata-rata, pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing sebesar 21% dan 15%. Peningkatan Imbal
hasil ekuitas pada tanggal 31 Desember 2023 dibandingkan tahun sebelumnyadiakibatkan oleh membaiknya rasio laba bersih
Perseroan.
7.2. Imbal Hasil Aset
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2022.
Imbal hasil aset merupakan ukuran efisiensi yang menunjukkan kemampuan manajemen dalam menggunakan/memanfaatkan aset
yang dimilikinya untuk menghasilkan keuntungan. Ukuran efisiensi ini dihitung dengan membandingkan laba tahun berjalan dengan
35
Page 55
+
total aset rata-rata, dimana pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 Perseroan dan Perusahaan Anak mencatatkan imbal hasil
aset masing-masing sebesar 18,0% dan 11,0%. Kenaikan imbal hasil aset pada tanggal 31 Desember 2023 dibandingkan tahun
sebelumnya terutama disebabkan oleh peningkatan laba tahun berjalan.
D. Dampak Perubahan Nilai Tukar Mata Uang Asing
Secara operasional, perubahan nilai tukar mata uang asing tidak berdampak secara signifikan, karena pada tahun 2023 kontribusi
penjualan ekspor sebesar 39,3% sehingga Perseroan memiliki aset dalam bentuk valuta asing yang mana digunakan Perseroan
untuk natural hedging dan Perseroan tidak memiliki utang dalam valuta asing.
Pinjaman yang dimiliki Perseroan saat ini hanya dalam mata uang rupiah sehingga hasil usaha tidak akan terperngaruh dengan
perubahan mata uang asing terkait pinjaman Perseroan.
Perseroan dan Perusahaan Anak merupakan perusahaan yang mengekspor hasil produksi dimana sekitar 39,3% dari penjualan nya
adalah penjualan ekspor sehingga Perseroan mempunyai aset berupa kas dan piutang dalam mata uang asing, rugi selisih kurs
karena kurs Rupiah menguat terhadap Dolar Amerika dimana aset dalam mata uang asing perseroran lebih besar daripada liabilitas
dalam mata uang asing, dimana kurs USD turun dari Rp15.731/1USD pada akhir tahun 2022 menjadi Rp15.416/1USD pada akhir
tahun 2023.
E. Pembatasan Yang Ada Terhadap Kemampuan Perusahaan Anak Untuk Mengalihkan Dana Kepada Emiten
Tidak ada pembatasan yang ada terhadap kemampuan Perusahaan Anak untuk mengalihkan dana kepada Perseroan.
F. Kejadian atau transaksi yang tidak normal dan jarang terjadi
Tidak terdapat kejadian yang tidak normal dan jarang terjadi di sepanjang tahun 2023.
G. Sumber Dana
Perseroan dan Perusahaan Anak memenuhi kebutuhan dananya terutama melalui kas yang dihasilkan dari kegiatan operasional dan
kombinasi antara pinjaman jangka pendek dan jangka panjang. Sebagian besar kas yang dihasilkan dari kegiatan operasional
dipergunakan untuk memenuhi kebutuhan modal kerja, belanja modal dan pembayaran utang.
Arus Kas
(dalam Rupiah)
31 Desember
Keterangan
2023 2022
Kas neto yang diperoleh dari aktivitas operasi 5.259.181.989.696 1.619.570.638.186
Kas neto yang digunakan untuk aktivitas investasi (2.359.457.241.900) (1.546.563.424.787)
Kas neto yang digunakan untuk aktivitas pendanaan (1.975.978.291.736) (49.224.058.856)
Dampak neto perubahan nilai tukar atas kas dan setara kas (29.082.573.217) 228.911.462.037
Kenaikan neto kas dan setara kas 923.746.456.060 23.783.154.543
Kas dan setara kas awal tahun 3.262.074.784.511 3.009.380.167.931
Kas dan setara kas akhir tahun 4.156.738.667.354 3.262.074.784.511
Arus Kas Dari Aktivitas Operasi
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2022.
Kas neto yang diperoleh dari aktivitas operasi Perseroan dan Perusahaan Anak untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember
2023 mengalami kenaikan sebesar Rp3.639.611.351.510 dari Rp1.619.570.638.186 menjadi Rp5.259.181.989.696 dibandingkan
dengan tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022. Hal ini terutama dikarenakan berkurangnya pembayaran kepada
pemasok, kontraktor, karyawan dan lainnya.
Arus Kas Dari Aktivitas Investasi
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2022.
Kas neto yang dikeluarkan dari aktivitas operasi Investasi Perseroan dan Perusahaan Anak untuk tahun yang berakhir pada tanggal
31 Desember 2023 mengalami kenaikan sebesar Rp812.893.817.113 dari Rp1.546.563.424.787 menjadi Rp2.359.457.241.900
36
Page 56
+
dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022. Hal ini terutama dikarenakan karena penambahan aset
tidak lancar Perseroan.
Arus Kas Dari Aktivitas Pendanaan
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2022.
Kas neto yang digunakan untuki aktivitas pendanaan Perseroan dan Perusahaan Anak untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2023 mengalami kenaikan menjadi Rp1.926.754.232.880 dari sebesar Rp49.224.058.856 menjadi penggunaan sebesar
Rp1.975.978.291.736 pada tanggal 31 Desember 2023. Hal ini terutama dikarenakan Penarikan utang jangka panjang Perseroan
untuk memenuhi kebutuhan pembangunan pabrik Perseroan.
H. Belanja Modal
Untuk periode yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Perseroan dan Perusahaan Anak melakukan belanja
modal masing-masing sebesar Rp2.525.729.079.182 dan Rp1.509.214.777.944. Sumber pembelian barang modal berasal dari arus
kas dari aktivitas operasi Perseroan dan pinjaman jangka panjang Perseroan.
Belanja modal pada tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 terdiri dari penambahan tanah, bangunan, prasarana,
mesin, peralatan kantor dan kendaraan sebesar Rp2.525.729.079.182.
Belanja modal pada tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 terdiri dari penambahan tanah, bangunan, prasarana,
mesin, peralatan kantor dan kendaraan sebesar Rp1.509.214.777.944.
Adapun keterangan mengenai proyek proyek yang berkaitan dengan belanja modal Perseroan adalah sebagai berikut:
Perkiraan Nilai Bagian Proyek Proyek
Tujuan Investasi Pihak yang
No. Nama Proyek Proyek yang telah dimulai selesai
Proyek terlibat
Keseluruhan direaliassi pada pada
Pabrik Pengolahan Untuk penambahan Kontraktor dan
1 biscuit dan wafer di Rp2,4 T Rp1,9 T 2021 2024 kapastas produksi vendor mesin
Jayanti Perseroan
Pabrik Pengolahan Untuk penambahan Kontraktor dan
2 biscuit dan wafer di Rp1,3 T Rp910 M 2022 2024 kapastas produksi vendor mesin
pasuruan Perseroan
Pihak yang terkait dalam perjanjian dalam pembiayaan belanja modal Perseroan adalah Vendor, Kontraktor dan Bank.
Adapun sumber pendanaan atas belanja modal tersebut berasal dari kas internal Perseroan dan Pinjaman Bank jangka panjang.
Investasi pembangunan pabrik biscuit dan wafer di Jayanti dan Pasuruan diharapkan akan meningkatkan 10% dari total kapasitas
perseroan saat ini.
Rencana investasi untuk tahun-tahun mendatang akan dibahas oleh pihak Manajemen berdasarkan kondisi pertumbuhan Perseroan
dari waktu ke waktu.
Untuk tahun 2023 belanja modal digunakan untuk menunjang proyek yang sedang berjalan, serta untuk pemeliharaan belanja modal.
I. Kebijakan Pemerintah dan Institusi Lainnya dalam Bidang Fiskal, Moneter, Ekonomi Publik, dan Politik Yang Berdampak
Langsung maupun tidak langsung terhadap Kegiatan Usaha dan Investasi Perseroan dan Perusahaan Anak
Bahwa tidak ada kebijakan pemerintah dan institusi lainnya dalam bidang fiskal, moneter, ekonomi publik, dan politik yang
berdampak langsung maupun tidak langsung terhadap kegiatan usaha dan investasi Perseroran dan Perusahaan Anak.
Sampai dengan saat Pernyataan Pendaftaran menjadi Efektif, kebutuhan modal kerja Perseroan masih mencukupi, dalam
hal modal kerja tidak mencukupi maka Perseroan akan mencari sumber pendanaan eksternal.
37
Page 57
+
VI. FAKTOR RISIKO
Dalam menjalankan kegiatan usahanya, Perseroan dan Perusahaan Anak tidak terlepas dari berbagai macam risiko, yang dapat
mempengaruhi kinerja Perseroan secara umum. Pesatnya perkembangan lingkungan internal dan eksternal Perseroan menyebabkan
semakin kompleksnya risiko kegiatan usaha yang dihadapi oleh Perseroan.
Risiko-risiko yang akan diungkapkan dalam uraian berikut merupakan risiko yang material bagi Perseroan yang dapat mempengaruhi
kinerja Perseroan secara umum dan telah disusun sesuai dengan bobot tertinggi hingga terendah dari dampak masing-masing risiko
terhadap kinerja Perseroan dimulai dari risiko utama yakni sebagai berikut:
A. RISIKO UTAMA YANG MEMPUNYAI PENGARUH SIGNIFIKAN TERHADAP KELANGSUNGAN USAHA PERSEROAN
Risiko Persaingan Usaha
Dalam era pasar terbuka sekarang ini, persaingan dalam sektor makanan dan minuman menjadi semakin ketat dengan
banyaknya produsen lokal maupun internasional yang beroperasi. Persaingan tersebut timbul dalam berbagai aspek, antara lain
dalam inovasi produk, metode promosi dan pemasaran, perubahan permintaan pasar, daya beli masyarakat serta persaingan
bisnis yang tidak sehat dari perusahaan pesaing.
Munculnya pesaing baru mungkin dapat mengakibatkan pangsa pasar Perseroan berkurang dan dapat mempengaruhi kinerja
Perseroan secara negatif, yaitu menurunnya pendapatan Perseroan.
B. RISIKO USAHA YANG BERSIFAT MATERIAL BAIK SECARA LANGSUNG MAUPUN TIDAK LANGSUNG YANG DAPAT
MEMPENGARUHI HASIL USAHA DAN KONDISI KEUANGAN PERSEROAN
1. Risiko Pasokan Bahan Baku dan Kapasitas Produksi
Bencana alam, gagal panen, terganggunya jalur transportasi dan kejadian kejadian sejenis yang menyebabkan
terganggunya pasokan bahan baku dapat menyebabkan pemanfaatan kapasitas produksi untuk mendapatkan efisiensi
maksimal tidak tercapai. Kegagalan Perseroan untuk mengatasi risiko ini dapat menurunkan utilisasi pabrik dan produksi
Perseroan sehingga akan mempengaruhi kinerja operasional Perseroan yang akan menyebabkan menurunnya pendapatan
Perseroan.
2. Risiko Kelangkaan Sumber Daya
Sumber daya merupakan hal yang penting dalam setiap kegiatan usaha dan Perseroan membutuhkan berbagai sumber
daya baik fisik, bahan baku, penunjang produksi, dan manusia. Dengan pertumbuhan usaha Perseroan maka perseroan
perlu menambah sumber daya yang ada. Kegagalan Perseroan untuk mengantisipasi Risiko ini akan menyebabkan
kehilangan peluang bisnis dan juga pangsa pasar yang mungkin didapatkan Perseroan.
3. Risiko Kegagalan Dalam Memenuhi Peraturan Perundang-undangan Yang Berlaku dalam Industri
Sebagai Perseroan yang melakukan kegiatan usaha di Indonesia. Perseroan selalu dihadapkan pada risiko penyimpangan
yang mungkin terjadi dalam memenuhi peraturan perundang-undangan yang berlaku. Kegagalan Perseoan untuk
mengantisipasi risiko ini dapat menyebabkan pemberhentian usaha Perseroan oleh pemerintah dan menyebabkan
hilangnya peluang bisnis.
Perseroan mengantisipasi hal ini dengan terus melakukan komunikasi dengan setiap institusi pemerintah terkait untuk
memastikan seluruh aspek usaha dapat memenuhi peraturan perundanganundagan yang berlaku.
4. Risiko Investasi atau Aksi Korporasi
Dalam menjalankan usahanya Perseroan dihadapkan dengan risiko investasi Perseroan, dimana hal ini timbul karena
adanya potensi tingkat kerugian atas kegiatan investasi yang tidak sesuai dengan yang diharapkan. Kegagalan Perseoran
untuk mengatasi risiko ini akan menyebabkan hilangnya peluang bisnis dan menimbulkan kerugian baik jangka pendek
ataupun jangka panjang bagi Perseroan dan pemangku kepentingan.
5. Risiko Perubahan Teknologi
Perubahan Teknologi merupakan suatu tantangan global saat ini. Sebagai Perseroan yang menggunakan teknologi dalam
proses produksi dan kegiatannya, Perseroan berkeyakinan telah menggunakan teknologi yang dianggap paling sesuai
38
Page 58
+
dengan kegiatan usahanya. Kegagalan Perseroan untuk mengikuti perubahan teknologi terkait produksi dapat
menyebabkan berkurangnya daya saing Perseroan terhadap kompetitor dari segi harga maupun kualitas produk, kegagalan
Perseroan untuk mengikuti perubahan teknologi terkait distribusi produk dan pemasaran dapat menyebabkan berkurangnya
pangsa pasar Perseroan.
6. Risiko Ketergantungan terhadap Distributor
Perseroan memiliki ketergantungan terhadap distributor tunggal Perseroan yaitu PT Inbisco Niaga Semesta, selaku
distributor tunggal Perseroan yang mengurus distribusi nasional produk Perseroan. Sehingga apabila PT Inbisco Niaga
Semesta, selaku distributor tunggal memiliki kendala dalam kegiatan operasionalnya, maka Perseroan perlu melakukan
penyesuaian dengan segera untuk mengatur distribusi Perseroan.
C. RISIKO UMUM
1. Kondisi Perekonomian Secara Makro
Sebagai suatu Perseroan yang bergerak dalam industri pengolahan makanan dan pengolahan minuman kemasan di
Indonesia, kegiatan usaha Perseroan dan Perusahaan Anak sangat dipengaruhi oleh adanya perubahan kondisi ekonomi,
sosial, politik, dan keamanan di Indonesia, termasuk dampak kenaikan harga bahan baku bakar minyak. Apabila dalam
kurun waktu tertentu terjadi ketidakstabilan kondisi ekonomi, sosial, politik, dan keamanan di Indonesia, maka hal ini dapat
memberikan dampak terhadap kegiatan dan kinerja keuangan Perseroan dan Perusahaan Anak.
2. Perubahan Risiko Fluktuasi Harga Komoditas dan Nilai Tukar
Ketidakstabilan harga komoditas dunia serta nilai tukar mata uang asing terhadap mata uang Rupiah dapat memberikan
dampak ketidakpastian terhadap biaya produksi dan dalam penetapan harga jual produk. Hal ini disebabkan karena adanya
bahan baku produksi yang diimport atau bahan baku produksi yang dibeli di pasar lokal tetapi mengikuti harga pasar
internasional.
Sehingga, jika terjadi perubahan nilai tukar mata uang asing yang cukup signifikan, hal ini dapat mempengaruhi biaya
Perseroan. Perseroan mengelola risiko ketidakstabilan yang mungkin terjadi ini, dengan cara memaksimalkan pemakaian
bahan baku yang berasal dari dalam negeri dan terus meningkatkan penjualan ekspor.
3. Risiko Kebijakan Pemerintah
Kebijakan dalam bentuk Peraturan yang dikeluarkan oleh pemerintah yang mempengaruhi daya beli masyarakat dan
besarnya biaya produksi, transportasi serta kewajiban Perseroan, dapat berdampak pada penyerapan hasil produksi
Perseroan dan dapat mempengaruhi besarnya laba Perseroan. Adanya perubahan kondisi ekonomi, sosial, politik, dan
keamanan di Indonesia, yang menyebabkan ketidakstabilan kondisi ekonomi, sosial, politik, dan keamanan dapat
memberikan dampak terhadap kegiatan dan kinerja keuangan Perseroan.
Untuk menghadapi risiko ini, Perseroan menjual produknya ke berbagai negara diseluruh dunia, sehingga dampak negatif
dari risiko ini dapat dikurangi.
4. Tuntutan atau Gugatan Hukum
Sebagai produsen makanan, Perseroan tidak luput dari risiko atas tuntutan hukum atau gugatan hukum atas kualitas
produk, lingkungan dan hubungan ketenaga kerjaan. Perseroan menerapkan prosedur yang ketat dalam proses produksi
untuk memastikan produk yang dihasilkan aman untuk dikonsumsi serta perseroan telah menerapkan standart keamanan
pangan sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Perseroan hampir tidak memiliki limbah yang dapat mencemari
lingkungan, disamping itu Perseroan juga berkomitmen untuk mengembangkan industri yang ramah lingkungan. Perseroan
telah menerapkan ketentuan ketenaga kerjaan yang berlaku di Indonesia.
D. RISIKO INVESTASI BAGI INVESTOR PEMEGANG OBLIGASI
Risiko yang dihadapi investor pembeli Obligasi adalah:
1. Risiko tidak likuidnya Obligasi yang ditawarkan dalam Penawaran Umum ini yang antara lain disebabkan karena tujuan
pembelian Obligasi sebagai investasi jangka panjang.
39
Page 59
+
2. Risiko gagal bayar disebabkan kegagalan dari Perseroan untuk melakukan pembayaran bunga serta utang pokok pada
waktu yang telah ditetapkan, atau kegagalan Perseroan untuk memenuhi ketentuan lain yang ditetapkan dalam kontrak
Obligasi yang merupakan dampak dari memburuknya kinerja dan perkembangan usaha Perseroan.
Manajemen Perseroan dengan ini menyatakan bahwa risiko-risiko di atas adalah seluruh risiko yang dihadapi Perseroan dalam
menjalankan kegiatan usahanya.
MANAJEMEN PERSEROAN MENYATAKAN BAHWA RISIKO USAHA DAN RISIKO UMUM YANG DIHADAPI OLEH
PERSEROAN DALAM MELAKSANAKAN KEGIATAN USAHA TELAH DIUNGKAPKAN DAN DISUSUN BERDASARKAN
BOBOT DARI DAMPAK MASING-MASING RISIKO TERHADAP KINERJA KEUANGAN PERSEROAN DALAM PROSPEKTUS.
40
Page 60
+
VII. KEJADIAN PENTING SETELAH TANGGAL LAPORAN AKUNTAN PUBLIK
Tidak terdapat kejadian penting yang mempunyai dampak material terhadap keadaan keuangan dan hasil usaha Perseroan yang
terjadi setelah tanggal Laporan Auditor Independen tanggal 28 Mei 2024 atas laporan keuangan konsolidasian untuk tahun yang
berakhir tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 yang telah diaudit oleh KAP Mirawati Sensi Idris dengan opini Tanpa Modifikasian dan
laporan audit tersebut telah ditandatangani oleh Ahmad Syakir.
Manajemen Perseroan menyatakan tidak terdapat kejadian penting setelah tanggal laporan Auditor Independen sampai dengan
tanggal efektifnya Pernyataan Pendaftaran yang berdampak material terhadap keadaan keuangan dan hasil usaha Perseroan.
41
Page 61
+
VIII. KETERANGAN TENTANG PERSEROAN, KEGIATAN USAHA,
KECENDERUNGAN, DAN PROSPEK USAHA
A. Keterangan tentang Perseroan
1. Riwayat Singkat Perseroan
Perseroan didirikan berdasarkan Akta Perseroan Terbatas PT Mayora Indah No.204 tanggal 17 Februari 1977 yang diperbaiki dengan
Akta Perubahan Anggaran Dasar No.320 tanggal 22 Juni 1977, keduanya dibuat di hadapan Poppy Savitri Parmanto, S.H., pengganti
dari Ridwan Suselo, S.H., Notaris di Jakarta, yang telah mendapatkan pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia
dengan Surat Keputusan No.Y.A.5/5/14 tanggal 3 Januari 1978, dan didaftarkan dalam buku register pada Kantor Panitera
Pengadilan Negeri Tangerang di bawah No.2/PN TNG/1978/Pendaft.PT dan No.3/PN TNG/1978/Perob.PT tanggal 10 Januari 1978,
serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No.39 tanggal 15 Mei 1990, Tambahan No.1716.
Anggaran Dasar Perseroan telah mengalami beberapa kali perubahan, perubahan terakhir adalah sebagaimana termaktub dalam
Akta Pernyataan Keputusan Rapat Perseroan No. 08, tanggal 20 Agustus 2021, yang dibuat di hadapan Periasman Effendi, S.H.,
M.H., Notaris di Kota Tangerang, yang telah diberitahukan kepada Menkumham berdasarkan Surat Penerimaan Pemberitahuan
Perubahan Anggaran Dasar Perseroan No. AHU-AH.01.03-0450987 tanggal 21 September 2021 dan telah dicatat dalam Daftar
Perseroan No. AHU-0161914.AH.01.11.TAHUN 2021 tanggal 21 September 2021 (”Akta No. 08/2021”). Berdasarkan Akta No.
08/2021, para pemegang saham Perseroan telah menyetujui perubahan Anggaran Dasar Perseroan untuk disesuaikan dengan
Peraturan OJK No. 15/POJK.04/2020 tentang Rencana dan Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka
dan Peraturan OJK No. 16/POJK.04/2020 tentang Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka Secara
Elektronik, khususnya perubahan ketentuan dalam Pasal 10, Pasal 11, dan Pasal 12 Anggaran Dasar Perseroan, serta menghapus
ketentuan Pasal 22, Pasal 23, dan Pasal 24 Anggaran Dasar Perseroan.
2. Kejadian penting yang mempengaruhi perkembangan usaha Emiten
Pada tahun 2021, Perseroan memulai pembangunan 2 pabrik baru di Balaraja dan Purwosari dengan tujuan meningkatkan kapasitas
produksi biskuit dan wafer. Rencananya, pabrik-pabrik ini akan mulai beroperasi pada tahun 2024.
3. Perkembangan Kepemilikan Saham Perseroan
3.1 Berdasarkan Akta Pendirian, struktur permodalan dan susunan pemegang saham Perseroan adalah sebagai berikut:
Nilai Nominal Rp1.000.000,- per saham %
Keterangan
Jumlah Saham Jumlah Nilai Nominal (Rp)
Modal Dasar 200 200.000.000
Modal Ditempatkan dan Modal Disetor
Jogi Hendra Atmadja 20 20.000.000 50,00
Doktorandus Raden Soedigdo 10 10.000.000 25,00
Insinyur Darmawan Kurniadi 10 10.000.000 25,00
Jumlah Modal Ditempatkan dan Modal Disetor 40 40.000.000 100,00
Saham Dalam Portepel 160 260.000.000
3.2 Perubahan struktur permodalan dan susunan pemegang saham selama 2 (dua) tahun terakhir hingga tanggal Prospektus di
terbitkan yaitu sebagai berikut:
Tahun 2022
Pada tahun 2022, struktur permodalan Perseroan tidak mengalami perubahan sehingga struktur permodalan Perseroan pada tahun
2022 mengacu kepada Akta Pernyataan Keputusan Rapat Perseroan No. 04, tanggal 19 Juli 2016, dibuat dihadapan Periasman
Effendi, S.H., M.H, Notaris di Tangerang. Akta tersebut telah diterima dan dicatat di dalam database Sistem Administrasi Badan
Hukum Kementrian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan surat dari Kementrian Hukum dan Hak Asasi
Manusia Republik Indonesia Direktorat Jenderal Administrasi Hukum Umum Nomor AHU-AH.01.03.0065751 tanggal 21 Juli 2016
perihal Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar Perseroan, dengan Daftar Perseroan Nomor AHU-
0085550.AH.01.11.Tahun 2016 tanggal 21 Juli 2016 (”Akta No. 4/2016”).
Berdasarkan Daftar Pemegang Saham Perseroan yang dikeluarkan oleh PT EDI Indonesia, Biro Administrasi Efek Perseroan,
susunan pemegang saham Perseroan per tanggal 29 Desember 2022 adalah sebagai berikut:
42
Page 62
+
Nilai Nominal Rp20,- per saham
Keterangan %
Jumlah Saham Jumlah Nilai Nominal (Rp)
Modal Dasar 75.000.000.000 1.500.000.000.000
Modal Ditempatkan dan Modal Disetor
PT Unita Branindo 7.363.121.900 147.262.438.000 32,93%
PT Mayora Dhana Utama 5.844.349.525 116.886.990.500 26,14%
Jogi Hendra Atmadja 5.643.777.700 112.875.554.000 25,24%
Andre Sukendra 2.117.800 42.356.000 0,01%
Hendrik Polisar 215.000 4.300.000 0,00%
Masyarakat*) 3.505.117.800 70.102.356.000 15,68%
Jumlah Modal Ditempatkan dan Modal Disetor 22.358.699.725 447.173.994.500 100,00%
Saham Dalam Portepel 52.641.300.275 1.052.826.005.500
*) kepemilikan masing-masing pemegang saham di bawah 5%
Tahun 2023
Pada tahun 2023, struktur permodalan Perseroan tidak mengalami perubahan sehingga struktur permodalan Perseroan pada tahun
2023 mengacu kepada Akta No. 4/2016.
Berdasarkan Daftar Pemegang Saham Perseroan tanggal tanggal 5 Januari 2024 No. 001/MI-ACT/I/2024 yang dikeluarkan oleh PT
EDI Indonesia selaku Biro Administrasi Efek Perseroan adalah sebagai berikut:
Nilai Nominal Rp20,- per saham
Keterangan %
Jumlah Saham Jumlah Nilai Nominal (Rp)
Modal Dasar 75.000.000.000 1.500.000.000.000
Modal Ditempatkan dan Modal Disetor
PT Unita Branindo 7.363.121.900 147.262.438.000 32,93%
PT Mayora Dhana Utama 5.844.349.525 116.886.990.500 26,14%
Jogi Hendra Atmadja 5.643.777.700 112.875.554.000 25,24%
Andre Sukendra 2.117.800 42.356.000 0,01%
Hendrik Polisar 253.000 5.060.000 0,00%
Ricky Afrianto 178.300 3.566.000 0,00%
Masyarakat*) 3.504.901.500 70.098.030.000 15,68%
Jumlah Modal Ditempatkan dan Modal Disetor 22.358.699.725 447.173.994.500 100,00%
Saham Dalam Portepel 52.641.300.275 1.052.826.005.500
*) kepemilikan masing-masing pemegang saham di bawah 5%
Tahun 2024
Pada tahun 2024, struktur permodalan Perseroan tidak mengalami perubahan sehingga struktur permodalan Perseroan pada tahun
2024 mengacu kepada Akta No. 4/2016.
Berdasarkan Daftar Pemegang Saham Perseroan per tanggal 30 April 2024 sebagaimana tercantum dalam laporan PT EDI Indonesia
selaku Biro Administrasi Efek Perseroan berdasarkan surat tertanggal 6 Mei 2024 No.001/MI-ACT/V/2024, susunan pemegang
saham Perseroan adalah sebagai berikut:
Nilai Nominal Rp20,- per saham
Keterangan %
Jumlah Saham Jumlah Nilai Nominal (Rp)
Modal Dasar 75.000.000.000 1.500.000.000.000
Modal Ditempatkan dan Modal Disetor
PT Unita Branindo 7.363.121.900 147.262.438.000 32,93%
PT Mayora Dhana Utama 5.844.349.525 116.886.990.500 26,14%
Jogi Hendra Atmadja 5.643.777.700 112.875.554.000 25,24%
Masyarakat*) 3.507.450.600 70.149.012.000 15,69%
Jumlah Modal Ditempatkan dan Modal Disetor 22.358.699.725 447.173.994.500 100,00%
Saham Dalam Portepel 52.641.300.275 1.052.826.005.500
*) kepemilikan masing-masing pemegang saham di bawah 5%
Adapun berdasarkan Surat Keterangan yang dikeluarkan oleh PT EDI Indonesia selaku Biro Administrasi Efek Perseroan, jumlah
kepemilikan saham oleh Anggota Direksi Perseroan per 30 April 2024 adalah sebagai berikut:
No. Pemegang Saham Jabatan Jumlah Saham Jumlah Nilai Nominal (Rp) %
43
Page 63
+
1. Andre Sukendra Atmadja Direksi 2.117.800 42.356.000 0,01%
2. Hendrik Polisar Direksi 253.000 5.060.000 0,00%
3. Ricky Afrianto Gunadi Direksi 178.300 3.566.000 0,00%
4. Perizinan
Perseroan dan Perusahaan Anak telah memperoleh izin Usaha dengan keterangan sebagai berikut:
Insitusi yang
Perusahaan Jenis Izin Usaha Surat keputusan Masa Berlaku
memberikan
Perseroan Nomor Induk Berusaha Menteri Investasi/ Kepala Nomor Induk Berusaha Tidak ada masa
(“NIB”) Berbasis Risiko Badan Koordinasi (Berbasis Risiko No. keberlakuan
Penanaman Modal 8120101762141
diterbitkan, Dicetak
tanggal 6 Maret 2024
Izin Usaha Industri Pemerintah Republik 14 November 2018 Tidak ada masa
Indonesia c.q. Lembaga dengan no NIB keberlakuan
Pengelola dan 8120101762141
Penyelenggara OSS
Lokasi Usaha:
Jl. Raya Serang KM. 31
Desa Gembong,
Kecamatan Balaraja,
Kabupaten Tangerang.
Kode KBLI: Industri
Produk Roti dan Kue
(KBLI 10710)
Izin Usaha Industri Pemerintah Republik 14 November 2018 Tidak ada masa
Indonesia c.q. Lembaga dengan no NIB keberlakuan
Pengelola dan 8120101762141
Penyelenggara OSS
Lokasi Usaha:
Jl. Telesonik, Kel. Pasir
Jaya, Kec. Jatiuwung
Kota Tangerang,
Banten
Kode KBLI: Industri
Produk Roti dan Kue
(KBLI 10710)
Izin Usaha Industri Pemerintah Republik 14 November 2018 Tidak ada masa
Indonesia c.q. Lembaga dengan no NIB keberlakuan
Pengelola dan 8120101762141
Penyelenggara OSS
Lokasi Usaha:
Kawasan Industri
MM2100, Kel.
Gandasari, Kec,
Cikarang Barat, Kab.
Bekasi, Jawa Barat
Kode KBLI: Industri
Produk Roti dan Kue
(KBLI 10710)
Izin Usaha Industri Pemerintah Republik 14 November 2018 Tidak ada masa
Indonesia c.q. Lembaga dengan no NIB keberlakuan
Pengelola dan 8120101762141
Penyelenggara OSS
Lokasi Usaha:
44
Page 64
+
Insitusi yang
Perusahaan Jenis Izin Usaha Surat keputusan Masa Berlaku
memberikan
Jl. Yos Sudarso No. 19,
Kel. Kebon Besar, Kec.
Batuceper, Kab. Kota
Tangerang, Banten
Kode KBLI: Industri
Produk Roti dan Kue
(KBLI 10710)
Izin Usaha Industri Pemerintah Republik 14 November 2018 Tidak ada masa
Indonesia c.q. Lembaga dengan no NIB keberlakuan
Pengelola dan 8120101762141
Penyelenggara OSS
Lokasi Usaha:
Jl. Telesonik, Kel. Pasir
Jaya, Kec. Jatiuwung
Kota Tangerang,
Banten
Kode KBLI: Industri
Makanan dan Coklat
dan Kembang Gula
(KBLI 10732)
Izin Usaha Industri Pemerintah Republik 14 November 2018 Tidak ada masa
Indonesia c.q. Lembaga dengan no NIB keberlakuan
Pengelola dan 8120101762141
Penyelenggara OSS
Lokasi Usaha:
Kawasan Industri
MM2100, Kel.
Gandasari, Kec,
Cikarang Barat, Kab.
Bekasi, Jawa Barat
Kode KBLI: Industri
Makanan dan Coklat
dan Kembang Gula
(KBLI 10732)
Izin Usaha Industri Pemerintah Republik 14 November 2018 Tidak ada masa
Indonesia c.q. Lembaga dengan no NIB keberlakuan
Pengelola dan 8120101762141
Penyelenggara OSS
Lokasi Usaha:
Jl. Yos Sudarso No. 19,
Kel. Kebon Besar, Kec.
Batuceper, Kab. Kota
Tangerang, Banten
Kode KBLI: Industri
Makanan dan Coklat
dan Kembang Gula
(KBLI 10732)
Izin Usaha Industri Pemerintah Republik 14 November 2018 Tidak ada masa
Indonesia c.q. Lembaga dengan no NIB keberlakuan
Pengelola dan 8120101762141
Penyelenggara OSS
Lokasi Usaha:
Jl. Telesonik, Kel. Pasir
Jaya, Kec. Jatiuwung
45
Page 65
+
Insitusi yang
Perusahaan Jenis Izin Usaha Surat keputusan Masa Berlaku
memberikan
Kota Tangerang,
Banten
Kode KBLI: Industri
Makanan dan Masakan
Olahan (KBLI 10750)
Izin Usaha Industri Pemerintah Republik 14 November 2018 Tidak ada masa
Indonesia c.q. Lembaga dengan no NIB keberlakuan
Pengelola dan 8120101762141
Penyelenggara OSS
Lokasi Usaha:
Jl. Telesonik, Kel. Pasir
Jaya, Kec. Jatiuwung
Kota Tangerang,
Banten
Kode KBLI: Industri
Makanan Bayi (KBLI
10791)
Surat Izin Usaha Pemerintah Republik 23 Desember 2019 Tidak ada masa
Perdagangan Indonesia c.q. Lembaga dengan no NIB keberlakuan
Pengelola dan 8120101762141
Penyelenggara OSS
Kode KBLI:
a. Perdagangan Besar
Minyak dan Lemak
Nabati (KBLI 46315)
b. Perdagangan Besar
Susu dan Produk
Susu (KBLI 46326);
c. Perdagangan Besar
Makanan dan
Minuman Lainnya
(KBLI 46339);
d. Real Estate yang
Dimiliki Sendiri atau
Disewa (KBLI
68110);
e. Aktivitas Konsultasi
Manajemen Lainnya
(KBLI 70209).
Sertifikat Standar a.n. Gubernur DKI No. Berlaku selama
Jakarta Kepala UP. 81201017621410005 menjalankan
PMPTSP Kota (diterbitkan tanggal 4 kegiatan usaha
Administrasi Jakarta Juni 2022, dicetak sesuai ketentuan
Barat, diterbitkan melalui terakhir tanggal 1 Maret peraturan
Sistem Perizinan 2024) perundang-
Berusaha Berbasis undangan.
Risiko (OSS RBA) Lokasi usaha:
Jl. Tomang Raya No.
21-23, Desa/Kelurahan
Tomang, Kec.
Petamburan, Kota Adm.
Jakarta Barat, Provinsi
DKI Jakarta – 11440.
KBLI:
46
Page 66
+
Insitusi yang
Perusahaan Jenis Izin Usaha Surat keputusan Masa Berlaku
memberikan
68111 – Real Estat
Yang Dimiliki Sendiri
Atau Disewa.
Sertifikat Standar a.n. Gubernur DKI No. Berlaku selama
Jakarta Kepala UP. 81201017621410007 menjalankan
PMPTSP Kota diterbitkan tanggal 12 kegiatan usaha
Administrasi Jakarta Juli 2022, dicetak sesuai ketentuan
Barat, diterbitkan melalui terakhir tanggal 1 Maret peraturan
Sistem Perizinan 2024 perundang-
Berusaha Berbasis undangan.
Risiko (OSS RBA) Lokasi usaha:
Jl. Daan Mogot KM 18,
Desa/Kelurahan
Kalideres, Kec.
Kalideres, Kota Adm.
Jakarta Barat, Provinsi
DKI Jakarta – 11840.
KBLI:
68111 – Real Estat
Yang Dimiliki Sendiri
Atau Disewa.
Izin Usaha (Perizinan a.n. Gubernur Jawa No. Berlaku selama
Berusaha Berbasis Timur Kepala DPMPTSP 81201017621410001 menjalankan
Risiko) Provinsi Jawa Timur, diterbitkan tanggal 16 kegiatan usaha
diterbitkan melalui Januari 2024, dicetak sesuai ketentuan
Sistem Perizinan terakhir tanggal 16 peraturan
Berusaha Berbasis Januari 2024 perundang-
Risiko (OSS RBA) undangan.
Lokasi usaha:
Jl. Raya Pasuruan-
Malang Km 25,
Desa/Kelurahan
Purwosari, Kec.
Purwosari, Kab.
Pasuruan, Provinsi
Jawa Timur – 67162.
KBLI:
10710 – Industri Produk
Dan Kue.
Izin Usaha (Perizinan a.n. Gubernur Banten No. Berlaku selama
Berusaha Berbasis Kepala DPMPTSP 81201017621410002 menjalankan
Risiko) Provinsi Banten, diterbitkan tanggal 6 kegiatan usaha
diterbitkan melalui Agustus 2023, dicetak sesuai ketentuan
Sistem Perizinan terakhir tanggal 15 peraturan
Berusaha Berbasis Agustus 2023 perundang-
Risiko (OSS RBA) undangan.
Lokasi usaha:
Jl. Telesonik, Desa/
Kelurahan Pasir Jaya,
Kec. Jatiuwung, Kota
Tangerang, Provinsi
Banten – 15133.
KBLI:
10732 – Industri
Makanan Dari Cokelat
47
Page 67
+
Insitusi yang
Perusahaan Jenis Izin Usaha Surat keputusan Masa Berlaku
memberikan
Dan Kembang Gula dari
Cokelat.
MN BV - - -
KMG Izin Usaha Industri Pemerintah Republik 15 Maret 2019 dengan Tidak ada masa
Indonesia c.q. Lembaga no NIB 8120017171929 keberlakuan
Pengelola dan
Penyelenggara OSS KBLI:
Industri Makanan dari
Cokelat dan Kembang
Gula (KBLI 10732).
SPB Surat Izin Usaha Pemerintah Republik 27 November 2019 Tidak ada masa
Perdagangan Indonesia c.q. Lembaga dengan no NIB keberlakuan
Pengelola dan 9120308712429
Penyelenggara OSS
KBLI:
Real Estate Yang
Dimiliki Sendiri atau
Disewa (KBLI: 68110).
SPT Surat Izin Usaha Pemerintah Republik 27 November 2019 Tidak ada masa
Perdagangan Indonesia c.q. Lembaga dengan no NIB keberlakuan
Pengelola dan 9120407712936
Penyelenggara OSS
KBLI:
Real Estate Yang
Dimiliki Sendiri atau
Disewa (KBLI: 68110).
TES Surat Izin Usaha Industri Pemerintah Republik 10 Januari 2020 dengan Tidak ada masa
Indonesia c.q. Lembaga no NIB 8120103752243 keberlakuan
Pengelola dan
Penyelenggara OSS Lokasi Usaha:
Jl. Raya Serang Banten
KM 12,5 Kel. Bitung
Jaya Kec. Cikupa Kab.
Tangerang, Provinsi
Banten
KBLI:
a. Industri
Pengolahan Kopi
(KBLI 10761);
b. Industri Glukosa
dan Sejenisnya
(KBLI 10623);
c. Industri Krimer
Nabati (KBLI
10795).
Surat Izin Usaha Industri Pemerintah Republik 10 Januari 2020 dengan Tidak ada masa
Indonesia c.q. Lembaga no NIB 8120103752243 keberlakuan
Pengelola dan
Penyelenggara OSS Lokasi Usaha:
Jl. Raya Serang
Sukadamai Cikupa, Kel.
Bitung Jaya, Kec.
Cikupa, Kab.
Tangerang, Provinsi
Banten:
48
Page 68
+
Insitusi yang
Perusahaan Jenis Izin Usaha Surat keputusan Masa Berlaku
memberikan
- Industri Makanan
Sereal (KBLI
10615);
- Industri
Pengolahan Kopi
(KBLI 10761)
Surat Izin Usaha Industri Pemerintah Republik 10 Januari 2020 dengan Tidak ada masa
Indonesia c.q. Lembaga no NIB 8120103752243 keberlakuan
Pengelola dan
Penyelenggara OSS Lokasi Usaha:
Jl. Raya Serang KM 32,
Desa Gembong, Kel.
Gembong Kec.
Balaraja, Kab.
Tangerang, Provinsi
Banten.
KBLI:
a. Industri Krimer
Nabati (KBLI
10795);
b. Industri
Pengolahan Kopi
(KBLI 10761)
c. Industri Makanan
dari Cokelat dan
Kembang Gula
(KBLI 10732);
d. Industri Makanan
Sereal (KBLI
10615).
Surat Izin Usaha Pemerintah Republik 31 Desember 2019 Tidak ada masa
Perdagangan Indonesia c.q. Lembaga dengan no NIB keberlakuan
Pengelola dan 8120103752243
Penyelenggara OSS
Lokasi Usaha:
Jl. Raya Serang KM
12,5 Kp. Cirewet, Desa
Sukadamai, Kecamatan
Cikupa, Kab.
Tangerang, Provinsi
Banten
KBLI:
a. Perdagangan
Besar Susu dan
Produk Susu (KBLI
46326);
b. Perdagangan
Besar Minyak dan
Lemak Nabati
(KBLI 46315);
c. Perdagangan
Besar Makanan
dan Minuman
Lainnya (KBLI
46339);
49
Page 69
+
Insitusi yang
Perusahaan Jenis Izin Usaha Surat keputusan Masa Berlaku
memberikan
d. Perdagangan
Besar Gula, Coklat
dan Kembang Gula
(KBLI 46331);
e. Aktivitas Penyedia
Gabungan Jasa
Penunjang
Fasilitas (KBLI
81100)
Surat Izin Usaha Pemerintah Republik 31 Desember 2019 Tidak ada masa
Perdagangan Indonesia c.q. Lembaga dengan no NIB keberlakuan
Pengelola dan 8120103752243
Penyelenggara OSS
Lokasi Usaha:
Jl. Ir. Sutami 1 KM 7 No.
8-10, RT008/-/II, Kel.
Campang Jaya, Kec.
Sukabumi, Kota Bandar
Lampung, Provinsi
Lampung
KBLI:
Perdagangan Besar
Gula, Coklat dan
Kembang Gula (KBLI
46331)
Izin Usaha Industri Pemerintah Republik 27 Januari 2020 dengan Tidak ada masa
Primer Hasil Hutan Kayu Indonesia c.q. Lembaga no NIB 8120103752243 keberlakuan
Pengelola dan
Penyelenggara OSS Lokasi Usaha:
Jl. Raya Serang KM 32,
Kel. Gembong, Kec.
Balaraja, Kab.
Tangerang, Provinsi
Banten
KBLI:
Industri Kayu Bakar dan
Pelet Kayu (KBLI
16295)
5. Keterangan Singkat Mengenai Pemegang Saham Berbentuk Badan Hukum Dan Memiliki 5% Atau Lebih Dari Seluruh
Saham Perseroan
5.1 PT Unita Branindo ("UB")
Riwayat singkat
PT Unita Branindo didirikan berdasarkan Akta Perseroan Terbatas PT Unita Branindo No.432 tanggal 22 Desember 1984 yang
dibuat di hadapan Ridwan Suselo, Notaris di Jakarta dan diperbaiki dengan akta Perubahan No.254 tanggal 15 Oktober 1985
yang dibuat di hadapan John Leonard Waworuntu,S.H., Notaris di Jakarta. Kedua akta tersebut telah mendapatkan pengesahan
dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No.C2-8140. HT.01.01.TH.86 tanggal 22 Nopember 1986,
dan didaftarkan di Daftar Perseroan pada register Kantor Kepaniteraan Pengadilan Negeri Tangerang di bawah
No.HT.01.04/38/1996/PT.TNG, No.HT.01.02.19.986/PT.TNG, No.HT.01.02/38/1986/PT.TNG tanggal 28 Nopember 1986, serta
telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No.101 tanggal 17 Desember 1991, Tambahan No.4824.
UB beralamat di Jl Tomang Raya No.21-23, Jakarta 11440. Saat ini bidang usaha UB adalah menyewakan gedung kantor.
50
Page 70
+
Anggaran Dasar UB telah mengalami beberapa kali perubahan dengan perubahan terakhir adalah sebagaimana termaktub dalam
Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham UB No. 4 tanggal 5 Mei 2023 dibuat di hadapan Mirjam Budisrijanti, S.H., Notaris
di Jakarta, akta mana telah diberitahukan kepada Menkumham berdasarkan Surat Penerimaan Pemberitahuan Perubahan
Anggaran Dasar UB No. AHU-AH.01.03-0062056 tanggal 10 Mei 2023 dan telah dicatat dalam Daftar Perseroan No. AHU-
0085890.AH.01.11.TAHUN 2023 tanggal 10 Mei 2023 (”Akta UB No. 4/2023”).
Kegiatan Usaha
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham UB No. 1 tanggal 13 Mei 2022 dibuat di hadapan Mirjam Budisrijanti,
S.H., Notaris di Jakarta, akta mana telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
berdasarkan Surat Keputusan No. AHU-0034561.AH.01.02.Tahun 2022 tanggal 23 Mei 2022 dan telah didaftarkan dalam Daftar
Perseroan No. AHU-0094978.AH.01.11.Tahun 2022 tanggal 23 Mei 2022, dan telah dicatat dalam database Sistem Badan Hukum
Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan Surat Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Data
UB No. AHU-AH.01.09-0014642 tanggal 23 Mei 2022 dan telah dicatat dalam Daftar Perseroan No. AHU-
0094978.AH.01.11.Tahun 2022 tanggal 23 Mei 2022 (”Akta UB No. 1/2022”), saat ini kegiatan usaha utama UB ialah Aktivitas
Kantor Pusat dan Konsultasi Manajemen, dan dalam bidang Real Estat, untuk mendukung kegiatan utama tersebut UB dapat
melakukan, yaitu sebagai berikut:
a. Menjalankan Usaha-Usaha di Bidang Aktivitas Kantor Pusat dan Konsultasi Manajemen Lainnya. - Aktivitas Konsultasi
Manajemen Lainnya, yang mencakup ketentuan bantuan nasihat, bimbingan dan operasional usaha dan permasalahan
organisasi dan manajemen lainnya, seperti perencanaan strategi dan organisasi; keputusan berkaitan dengan keuangan;
tujuan dan kebijakan pemasaran; perencanaan, praktik dan kebijakan sumber daya manusia; perencanaan penjadwalan dan
pengontrolan produksi. Penyediaan jasa usaha ini dapat mencakup bantuan nasihat, bimbingan dan operasional berbagai
fungsi manajemen, konsultasi manajemen olah agronomist dan agricultural economis pada bidang pertanian dan sejenisnya,
rancangan dari metode dan prosedur akuntansi, program akuntansi biaya, prosedur pengawasan anggaran belanja,
pemberian nasihat dan bantuan untuk usaha dan pelayanan masyarakat dalam perencanaan, pengorganisasian, efisiensi
dan pengawasan, informasi manajemen dan lain-lain. Termasuk jasa pelayanan studi investasi infrastruktur.
b. Menjalankan Usaha-Usaha di Bidang Real Estat, meliputi: - Real Estat Yang Dimiliki Sendiri Atau Disewa, yang mencakup
usaha pembelian, penjualan, persewaan dan pengoperasian real estat baik yang dimiliki sendiri maupun disewa, seperti
bangunan apartemen, bangunan hunian dan bangunan non hunian (seperti fasilitas penyimpanan/gudang, mall, pusat
perbelanjaan dan lainnya) serta penyediaan rumah dan flat atau apartemen dengan atau tanpa perabotan untuk digunakan
secara permanen, baik dalam bulanan atau tahunan. Termasuk kegiatan penjualan tanah, pengembangan gedung untuk
dioperasikan sendiri (untuk penyewaan ruang-ruang di gedung tersebut), pembagian real estat menjadi tanah kapling tanpa
pengembangan lahan dan pengoperasian kawasan hunian untuk rumah yang bisa dipindah-pindah.
Permodalan
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham Perubahan Anggaran Dasar UB No. 12 tanggal 15 November 2018
dibuat di hadapan Liestiani Wang S.H., M.Kn., Notaris di Jakarta Selatan dan hingga saat Prospektus ini diterbitkan, struktur
permodalan dan susunan pemegang saham UB adalah sebagai berikut:
Nilai Nominal Rp100.000,- per saham Seri B dan
%
Keterangan Nilai Nominal Rp747.500.000,- per saham Seri C
Jumlah Saham Jumlah Nilai Nominal (Rp)
Modal Dasar 20.010 9.475.000.000
Modal Ditempatkan dan Modal Disetor
Saham Seri B:
Jogi Hendra Atmadja 12.645 1.264.500.000 70,20
Hendrawan Atmadja 2.182 218.200.000 12,12
Gunawan Atmadja 1.714 171.400.000 9,52
Dharmawan Atmadja 1.459 145.900.000 8,10
Saham Seri C
Jogi Hendra Atmadja 10 7.475.000.000 0,06
Jumlah Modal Ditempatkan dan Modal Disetor 18.010 9.275.000.000 100,00
Saham Dalam Portepel (Saham Seri A) 2.000 200.000.000
Pengurus dan Pengawasan
Susunan Direksi dan Dewan Komisaris UB terakhir tercantum Akta UB No. 4/2023, sebagai berikut:
Dewan Komisaris
Komisaris Utama : Jogi Hendra Atmadja
Komisaris : Gunawan Atmadja
Komisaris : Wardhana Atmadja
51
Page 71
+
Direksi
Direktur Utama : Hendrawan Atmadja
Direktur : Andre Sukendra Atmadja
Direktur : Hendarta Atmadja
Direktur : Roman Soentadjaja
5.2 PT Mayora Dhana Utama ("MDU")
Riwayat singkat
PT Mayora Dhana Utama didirikan berdasarkan Akta Perseroan Terbatas PT Mayora Dhana Utama No.49 tanggal 5 April 1997
yang dibuat di hadapan Paulus Widodo Sugeng Haryono, S.H., Notaris di Jakarta Barat, akta mana tersebut telah mendapatkan
pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No.C2-10.461 HT.01.01.Th.97 tanggal 7
Oktober 1997, dan didaftarkan di kantor pendaftaran perusahaan kodya Jakarta Barat di bawah No.93/BH.08.08/1998 tertanggal
16 Januari 1998 dengan TDP No.8903618479.
Anggaran Dasar MDU telah mengalami beberapa kali perubahan dengan perubahan terakhir adalah sebagaimana termaktub
dalam Akta No.8 tanggal 27 Mei 2022 yang dibuat dihadapan Mirjam Budisrijanti S.H., Notaris di Jakarta, akta mana telah
mendapat persetujuan dari Menkumham berdasarkan Surat Keputusan No.AHU-0036886.AH.01.02.Tahun 2022 tanggal 2 Juni
2022 dan telah diberitahukan mengenai perubahan data perseroannya berdasarkan Surat No. AHU-AH.01.09-1107593 tanggal
2 Juni 2022 serta telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan No. AHU-0101665.AH.01.11.Tahun 2022 tanggal 2 Juni 2022 (“Akta
MDU No. 8/2022”).
Kegiatan Usaha
Berdasarkan Akta MDU No. 8/2022, saat ini kegiatan usaha MDU adalah berusaha di bidang Aktivitas Kantor Pusat dan Konsultasi
Manajemen, untuk mendukung kegiatan utama tersebut UB dapat melakukan, yaitu sebagai berikut: menjalankan Usaha-Usaha
di Bidang Aktivitas Kantor Pusat dan Konsultasi Manajemen Lainnya. - Aktivitas Konsultasi Manajemen Lainnya, yang mencakup
ketentuan bantuan nasihat, bimbingan dan operasional usaha dan permasalahan organisasi dan manajemen lainnya, seperti
perencanaan strategi dan organisasi; keputusan berkaitan dengan keuangan; tujuan dan kebijakan pemasaran; perencanaan,
praktik dan kebijakan sumber daya manusia; perencanaan penjadwalan dan pengontrolan produksi. Penyediaan jasa usaha ini
dapat mencakup bantuan nasihat, bimbingan dan operasional berbagai fungsi manajemen, konsultasi manajemen olah
agronomist dan agricultural economis pada bidang pertanian dan sejenisnya, rancangan dari metode dan prosedur akuntansi,
program akuntansi biaya, prosedur pengawasan anggaran belanja, pemberian nasihat dan bantuan untuk usaha dan pelayanan
masyarakat dalam perencanaan, pengorganisasian, efisiensi dan pengawasan, informasi manajemen dan lain-lain. Termasuk
jasa pelayanan studi investasi infrastruktur.
Permodalan
Hingga saat Prospektus ini diterbitkan, dan berdasarkan Akta No.9 tanggal 15 November 2018 dibuat di hadapan Liestiani Wang
S.H., M.Kn., Notaris di Jakarta Selatan, akta mana telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia
Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusan No.AHU-0027799.AH.01.02.Tahun 2018 tanggal 29 November 2018 dan telah
didaftarkan dalam Daftar Perseroan No.AHU-0161502.AH.01.11.Tahun 2018 tertanggal 29 November 2018, struktur permodalan
dan susunan pemegang saham MDU adalah sebagai berikut:
Nilai Nominal Rp1.000,- per saham Seri B dan
Nilai Nominal Rp16.476.000,- per saham Seri C
Keterangan %
Jumlah Saham
Jumlah Nilai Nominal (Rp)
Jumlah Nilai Nominal (Rp)
Modal Dasar 1.007.770 129.018.520.000
Modal Ditempatkan dan Modal Disetor
Saham Seri B
Jogi Hendra Atmadja 456.625 456.625.000 69,42
Hendrawan Atmadja 78.780 78.780.000 11,98
Gunawan Atmadja 61.880 61.880.000 9,41
Dharmawan Atmadja 52.715 52.715.000 8,01
Saham Seri C
Jogi Hendra Atmadja 7.770 128.018.520.000 1,18
Jumlah Modal Ditempatkan dan Modal Disetor 657.770 128.668.520.000 100,00
Jumlah Saham Portepel (Saham Seri A) 350.000 350.000.000
52
Page 72
+
Pengurus dan Pengawasan
Susunan Direksi MDU terakhir tercantum pada Akta MDU No. 8/2022, sebagai berikut:
Dewan Komisaris
Komisaris Utama : Jogi Hendra Atmadja
Komisaris : Gunawan Atmadja
Komisaris : Hendarta Atmadja
Direksi
Direktur Utama : Hendrawan Atmadja
Direktur : Andre Sukendra Atmadja
Direktur : Wardhana Atmadja
Direktur : Roman Soentadjaja
6. Pengurusan Dan Pengawasan Perseroan
Susunan Direksi Perseroan tercantum dalam Akta Pernyataan Keputusan Rapat Umum Perseroan No. 03 tanggal 13 Juni 2023
yang dibuat di hadapan Periasman Effendi, S.H., M.H., Notaris di Kota Tangerang sehubungan dengan perubahan dan
pengangkatan kembali anggota Direksi Perseroan, akta mana telah diterima dan dicatat di dalam database Sistem Administrasi
Badan Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan surat dari Kementerian Hukum dan
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Direktorat Jenderal Administrasi Hukum Umum No.AHU-AH.01.09-0129597 tanggal 20
Juni 2013 perihal Penerimaan Pemberitahuan Perubahan dan Pengangkatan Kembali Direksi Perseroan, dengan Daftar
Perseroan No. AHU-0115056.AH.01.11.Tahun 2023 tanggal 20 Juni 2023 (”Akta No. 3/2023”).
Dengan demikian susunan anggota direksi dan komisaris Perseroan adalah sebagai berikut:
Dewan Komisaris
Komisaris Utama : Jogi Hendra Atmadja
Komisaris : Hermawan Lesmana
Komisaris : Gunawan Atmadja
Komisaris Independen : Anton Hartono
Komisaris Independen : Suryanto Gunawan
Direksi
Direktur Utama : Andre Sukendra Atmadja
Direktur Supply Chain : Hendarta Atmadja
Direktur Operasional : Wardhana Atmadja
Direktur Keuangan : Hendrik Polisar
Direktur Pemasaran : Muljono Nurlimo
Direktur Global Marketing : Ricky Afrianto Gunadi
Besarnya total jumlah remunerasi bagi anggota Dewan Komisaris dan Direksi ditetapkan oleh pemegang saham melalui RUPS,
berdasarkan usulan yang disampaikan oleh Komite Nominasi dan Remunerasi. Dalam mengusulkan remunerasi Dewan
Komisaris dan Direksi, Komite Nominasi dan Remunerasi terlebih dahulu melakukan kajian menyeluruh atas tugas, beban,
tanggung jawab dan kinerja Dewan Komisaris dan Direksi sehubungan dengan rencana kegiatan usaha Perseroan di tahun
mendatang, serta pencapaian di tahun sebelumnya. Usulan remunerasi disetujui oleh pemegang saham melalui RUPS.
Bahwa pengangkatan anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan telah sesuai dengan Peraturan OJK No. 33. Selanjutnya
masing-masing anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan juga telah memenuhi ketentuan Peraturan OJK No. 33.
Berikut ini adalah keterangan singkat mengenai masing-masing anggota Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan:
53
Page 73
+
Dewan Komisaris:
Jogi Hendra Atmadja, Komisaris Utama
Masa Jabatan : 2023 - 2028
Warga Negara Indonesia, 78 tahun.
Bapak Jogi Hendra Atmadja menjabat sebagai Komisaris Utama Perseroan sejak tahun 1997. Beliau
juga menjabat sebagai Komisaris Utama PT Unita Branindo, PT Torabika Eka Semesta, dan PT
Kakao Mas Gemilang dan sebagai Komisaris pada PT Sinarpangan Barat dan PT Sinarpangan Timur.
Beliau meraih gelar di bidang kedokteran dari Universitas Trisakti.
Hingga Prospektus ini diterbitkan, beliau tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan Tbk (Terbuka)
lainnya.
Hermawan Lesmana, Komisaris
Masa Jabatan : 2023 - 2028
Warga Negara Indonesia, 77 tahun.
Bapak Hermawan Lesmana diangkat menjadi Komisaris Perseroan sejak tahun 2010. Sebelumnya
beliau menjabat sebagai Direktur Keuangan Perseroan sejak tahun 1985 sampai 2010. Sebagai
Direktur Pemasaran dan Administrasi Perseroan dari tahun 1977 hingga tahun 1985. Sebagai Direktur
Penjualan PT Inbisco jaya dari tahun 1971 hingga tahun 1976.
Beliau menyelesaikan pendidikannya di Fakultas Ekonomi Universitas Atmajaya.
Hingga Prospektus ini diterbitkan, beliau tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan Tbk (Terbuka)
lainnya.
Gunawan Atmadja, Komisaris
Masa Jabatan : 2023 - 2028
Warga Negara Indonesia, 67 tahun.
Bapak Gunawan Atmadja menjabat sebagai Komisaris Perseroan sejak tahun 2011. Saat ini, beliau
juga menjabat sebagai Komisaris pada PT Torabika Eka Semesta, PT Kakao Mas Gemilang dan PT
Unita Branindo. Sebagai Direktur Utama pada PT Sinarpangan Barat dan sebagai Direktur PT
Sinarpangan Timur. Sebelumnya, beliau pernah menjabat sebagai Asisten Direktur Keuangan
Perseroan dari tahun dari tahun 1985 hingga tahun 1990, menjabat sebagai Direktur Pemasaran
Perseroan dari tahun 1990 hingga 1996 dan sebagai Direktur Pemasaran dan Operasional Perseroan
sejak tahun 1996 hingga tahun 2000 dan sebagai Direktur Utama Perseroan sejak tahun 2000 hingga
tahun 2011.
Beliau memperoleh pendidikan dari Fakultas Ekonomi Universitas Tarumanagara.
Hingga Prospektus ini diterbitkan, beliau tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan Tbk (Terbuka)
lainnya.
54
Page 74
+
Anton Hartono, Komisaris Independen
Masa Jabatan : 2023 - 2028
Warga Negara Indonesia, 74 tahun.
Bapak Anton Hartono menjabat sebagai Komisaris Perseroan sejak tahun 2018 sampai sekarang.
Beliau memulai karir sebagai tenaga penjualan pada PT Roda Mas pada tahun 1972 dengan posisi
terakhir sebagai Asisten Sales Manager pada tahun 1983. Kemudian bekerja pada PT Inbisco
Niagatama Semesta sejak 1984 sampai 2015 dengan posisi terakhir sebagai Direktur Penjualan.
Beliau memperoleh Pendidikan dari Universitas 17 Agustus.
Hingga Prospektus ini diterbitkan, beliau tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan Tbk (Terbuka)
lainnya.
Suryanto Gunawan, Komisaris Independen
Masa Jabatan : 2023 - 2028
Warga Negara Indonesia, 79 tahun.
Bapak Suryanto Gunawan menjabat sebagai Komisaris Perseroan sejak tahun 2011. Beliau
bergabung dengan Perseroan sejak tahun 1983 dan menjabat sebagai tenaga medis Perseroan
hingga tahun 1990. Pada tahun 1989 hingga 1997 beliau bergabung dalam team R&D Perseroan dan
PT Torabika Eka Semesta. Sebagai konsultan R&D. Sebagai konsultan R&D Perseroan sejak 1997
hingga 2006. Sejak tahun 1997 sampai tahun 2009 menjabat berbagai posisi pada PT Torabika Eka
Semesta dengan posisi terakhir sebagai Asisten Direktur. Pada tahun 2009 hingga 2011 menjadi
konsultan produksi Perseroan.
Beliau memperoleh pendidikan di bidang kedokteran dari Universitas Trisakti.
Hingga Prospektus ini diterbitkan, beliau tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan Tbk (Terbuka)
lainnya.
Direksi:
Andre Sukendra Atmadja, Direktur Utama
Masa Jabatan : 2019-2024
Warga Negara Indonesia, 49 tahun.
Bapak Andre Sukendra Atmadja diangkat menjadi Direktur Utama Perseroan sejak tahun 2011. Saat
ini, beliau menjabat sebagai Direktur PT Torabika Eka Semesta, PT Kakao Mas gemilang, dan PT
Unita Branindo. Sebelumnya, beliau menjabat sebagai Direktur sejak tahun 2004 sampai tahun 2011
dan sebagai Manager Operasional perseroan sejak tahun 1996 hingga tahun 2004.
Beliau meraih gelar Bachelor of Science dari Boston University, Amerika Serikat.
Hingga Prospektus ini diterbitkan, beliau tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan Tbk (Terbuka)
lainnya.
55
Page 75
+
Hendarta Atmadja, Direktur Supply Chain
Masa Jabatan : 2019-2024
Warga Negara Indonesia, 46 tahun.
Bapak Hendarta Atmadja diangkat menjadi Direktur Perseroan sejak tahun 2010. Sebelumnya, beliau
menjabat sebagai Marketing Manager, New Product Development Manager, Senior Manager, Deputy
General Manager, General Manager. Saat ini, beliau juga menjabat sebagai Direktur PT Torabika Eka,
PT Kakao Mas Gemilang dan Direktur PT Unita Branindo.
Menyelesaikan pendidikan pada University of Wisconsin, Madison, tahun 1999.
Dan Pendidikan Bahasa Mandarin pada Beijing Language and Cultural University tahun 2000.
Hingga Prospektus ini diterbitkan, beliau tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan Tbk (Terbuka)
lainnya.
Wardhana Atmadja, Direktur Operasional
Masa Jabatan : 2019-2024
Warga Negara Indonesia, 45 tahun.
Bapak Wardhana Atmadja diangkat menjadi Direktur Perseroan sejak tahun 2011. Beliau memulai
karir dengan perseroan sebagai Finance Executive pada tahun 2001 dengan jabatan terakhir sebagai
Wakil Direktur pada tahun 2009 hingga 2011. Saat ini, beliau juga menjabat sebagai Komisaris PT
Torabika Eka Semesta, PT Kakao Mas Gemilang, dan PT Unita Branindo.
Beliau meraih gelar Bachelor of Science dari New York University di tahun 2001.
Hingga Prospektus ini diterbitkan, beliau tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan Tbk (Terbuka)
lainnya.
Hendrik Polisar, Direktur Keuangan
Masa Jabatan : 2019-2024
Warga Negara Indonesia, 60 tahun.
Bapak Hendrik Polisar diangkat menjadi Direktur Perseroan sejak tahun 2010. Sebelumnya, beliau
berkerja di PT Mulia Industindo dari tahun 1992 hingga 2009 dengan jabatan terakhir sebagai Direktur
Keuangan. Sebagai Finance Manager di PT Tifa Arum Reality dari tahun 1990 sampai dengan 1992
dan bergabung dengan Kantor Akuntan Publik Mustofa pada tahun 1987 hingga 1990 dengan jabatan
terakhir sebagai Senior Konsultan.
Beliau meraih gelar Sarjana di Fakultas Akuntansi dari Universitas Brawijaya.
Hingga Prospektus ini diterbitkan, beliau tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan Tbk (Terbuka)
lainnya.
56
Page 76
+
Muljono Nurlimo, Direktur Pemasaran
Masa Jabatan : 2019-2024
Warga Negara Indonesia, 64 tahun.
Bapak Muljono Nurlimo bergabung dengan Perseroan pada tahun 2004 sebagai General Manager
Marketing Lokal dan kemudian sebagai General Manager Marketing Ekspor sebelum diangkat
menjadi Direktur Perseroan sejak tahun 2011. Beliau memulai karir sebagai Sales Supervisor di PT
Commotrade Indonesia pada tahun 1975 hingga 1982. Sebelumnya, beliau bekerja di PT Bulan Mas
Indonesia pada tahun 1984 hingga 1985 dengan posisi terakhir sebagai Accounting Manager, PT
Seafer pada tahun 1985 hingga 1991 dengan posisi terakhir sebagai Factory Manager dan PT Agel
Langgeng dengan posisi terakhir sebagai General Manager.
Beliau meraih gelar Sarjana Ekonomi pada tahun 1984 dan gelar Magister Manajemen pada tahun
2001 dari Universitas Surabaya.
Hingga Prospektus ini diterbitkan, beliau tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan Tbk (Terbuka)
lainnya.
Ricky Afrianto Gunadi, Direktur Global Marketing
Masa Jabatan : 2022-2027
Warga Negara Indonesia, 49 tahun.
Bapak Ricky Afrianto Gunadi bergabung dengan Perseroan pada tahun 2012 dan Menjabat sebagai
Direktur Perseroan sejak tahun 2022. Beliau memulai karir sebagai Project Officer di PT PQM pada
tahun 1998, PT Indah Kiat Pulp and Paper pada tahun 1999, dengan posisi terakhir sebagai data
analyst. PT Fronterra Brand Indonesia pada tahun 2010 hingga 2010 dengan posisi terakhir sebagai
marketing Manager dan PT Frontera Brand Singapore pada tahun 2010 hingga 2012dengan posisi
terakhir sebagai Regional Marketing Team Frontera Brand Singapore
Beliau meraih gelar Bachelor of Management In Finance pada tahun 1998
Hingga Prospektus ini diterbitkan, beliau tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan Tbk (Terbuka)
lainnya.
Setiap anggota Direksi tidak mempunyai kepentingan lain yang bersifat material di luar kapasitasnya sebagai anggota Direksi terkait
Penawaran Umum ini atau pencatatannya di Bursa Efek dan tidak mempunyai hal yang dapat menghambat kemampuan anggota
Direksi untuk melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya sebagai anggota Direksi demi kepentingan Perseroan. Seluruh anggota
Dewan Komisaris dan Direksi tidak mempunyai kesepakatan atau perjanjian dengan pelanggan dan/atau pihak lain berkaitan dengan
penempatan atau penunjukkan sebagai anggota Dewan Komisaris dan Direksi.
Pada saat Prospektus ini diterbitkan, terdapat Direksi, Dewan Komisaris dan pemegang saham Perseroan yang memiliki hubungan
kekeluargaan, sudah tercantum di halaman 58 berkaitan dengan hubungi afiliasi komisaris, dan di halaman 61 untuk hubungan afilitasi
Direksi.
7. Tata Kelola Perusahaan Yang Baik (Good Corporate Governance/GCG)
Tata Kelola Perusahaan Yang Baik sangat diperlukan sebagai struktur dan mekanisme yang mengatur pengelolaan perusahaan agar
dapat menghasilkan nilai ekonomi jangka panjang yang berkesinambungan, baik bagi para pemegang saham maupun bagi
pemangku kepentingan lainnya.
Sistim tata kelola yang Perseroan terapkan, diantaranya dengan menerapkan pemisahan tugas dan wewenang bagi para pengambil
keputusan agar dapat dipastikan bahwa keputusan bisnis yang diambil telah efisien, tidak mengandung benturan kepentingan,
produktif, dan adil bagi seluruh pemangku kepentingan. Dengan demikian maka hubungan antara Pemegang Saham dengan Direksi
dan Dewan Komisaris dapat dilandasi oleh kepercayaan, karena Pemegang Saham percaya bahwa Direksi dan Dewan Komisaris
dapat menjalankan fungsi, tugas dan kewenangan mereka dengan sebaik baiknya.
57
Page 77
+
7.1 Dewan Komisaris
Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris
Pada dasarnya Tugas dan Wewenang Dewan Komisaris Perseroan diatur dalam pasal 17 Anggaran Dasar Perseroan. Secara garis
besar dapat dikatakan bahwa tugas utama dari Dewan Komisaris adalah mengawasi pengurusan Perseroan yang dilakukan oleh
Direksi dan memberikan nasihat kepada Direksi jika diperlukan. Komisaris juga membuat rekomendasi perbaikan atau saran atas
hasil penelaahan yang disampaikan oleh Komite Audit dan menyampaikannya kepada Direktur Utama dan atau Direktur yang
bersangkutan.
Dalam melakukan fungsi pengawasannya, Dewan Komisaris secara rutin dan aktif juga melakukan interaksi dengan manajemen
Perseroan melalui berbagai usulan, komentar dan rekomendasi dalam rapat regular dengan Direksi.
Per tanggal 31 Desember 2023 Dewan Komisaris Perseroan terdiri dari satu orang Komisaris Utama dan empat orang anggota
Komisaris, dua diantaranya merupakan Komisaris Independen yang salah seorangnya merangkap sebagai Ketua Komite Audit.
Dengan rincian tugas sebagai berikut :
- Jogi Hendra Atmadja : Komisaris Utama, mengkoordinir tugas anggota Dewan Komisaris dan melakukan
pengawasan operasional perusahaan secara umum.
- Hermawan Lesmana : Komisaris, mengawasi pelaksanaan tugas Direktur Keuangan.
- Gunawan Atmadja : Komisaris, Mengawasi pelaksanaan tugas Direktur Pemasaran.
- Anton Hartono : Komisaris Independen, mengawasi pelaksanaan tugas Direktur Operasional.
- Suryanto Gunawan : Komisaris Independen dan Ketua Komite Audit, mengawasi pelaksanaan tugas Direktur
Supply Chain.
Frekuensi rapat dan tingkat kehadiran
Selama tahun 2023, Direksi telah menyelanggaran Rapat Internal Dewan Komisaris sebanyak 6 kali, Rapat Direksi bersama Direksi
sebanyak 5 kali dengan tingkat kehadiran Dewan Komisaris sebagai berikut:
Tabel Frekuensi Rapat Direksi dan Tingkat Kehadiran dalam Rapat Gabungan Tahun 2023
Rapat Dewan Komisaris Rapat Bersama Direksi
Nama
Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran % Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran %
Jogi Hendra Atmadja 6 6 100% 5 5 100%
Hermawan Lesmana 6 6 100% 5 5 100%
Gunawan Atmadja 6 6 100% 5 5 100%
Suryanto Gunawan 6 6 100% 5 5 100%
Anton Hartono 6 6 100% 5 5 100%
Laporan Pelaksanaan Tugas Dewan Komisaris
Tahun 2023 merupakan tahun yang menantang bagi Perseroan. Beberapa tantagan harus dihadapi Perseroan ditengah melemahnya
daya beli konsumen dampak dari kenaikan bahan bakar minyak di tahun 2021, serta kenaikan harga beberapa produk consumer
goods di sepanjang tahun 2022. Badan Pusat Statistik mencatat Perekonomian Indonesia pada tahun 2023 tumbuh sekitar 5,0%
pertumbuhan yang cukup baik ditengah kondisi El Nino dan kondisi perekonomian global yang menantang serta masih berlanjutnya
konflik Rusia-Ukraina serta bertambahnya konfik Israel-Palestina.
Namun demikian, Dewan Komisaris Perseroan percaya pada kebijakan strategis yang ditetapkan Direksi Perseroan serta ekseskusi
dari arahan yang diberikan oleh Direksi Perseroan. Hal ini terlihat bahwa Perseroan berhasil membukukan laba bersih sebesar Rp3,2
Trilliun, ditengah beberapa tantangan tersebut. Ini merupakan pencapaian yang luar biasa ditengah terjadinya penurunan dan
perlambatan yang terjadi pada pertumbuhan ekonomi global.
Karenanya, secara umum Perseroan puas dengan kinerja yang ditunjukan Direksi Perseroan selama tahun 2023. Direksi Perseroan
telah menjalankan strateginya untuk mempertahankan tingkat profitabilitas dan neraca keuangan yang sehat untuk kepentingan
seluruh pemangku kepentingan sambil tetap menjaga praktik tata kelola perusahaan yang baik.
Dewan Komisaris Perseroan melakukan pengawasan terhadap jalanya usaha Perseroan dan melakukan penilaian terhadap inisiatif,
keputusan dan kebijakan yang diambil oleh Direksi Perseroan.
58
Page 78
+
Dewan Komisaris Perseroan juga menerima laporan laporan yang disampaikan oleh Komite Audit dan Internal Audit. Bersama-sama
kami melakukan pengawasan terhadap implementasi manajemen risiko, pengendalian internal, kepatuhan terhadap peraturan yang
berlaku, dan implementasi strategi Perusahaan yang telah ditetapkan. Disamping itu, Dewan Komisaris Perseroan juga memonitor
langkah alternatif yang diambil oleh Direksi saat memerlukan kebijakan yang sejalan sebagai strategi untuk mencapai tujuan
Perseroan.
Sejauh pengawasan Dewan Komisaris Perseroan, Direksi telah melakukan tindakan yang tepat sesuai dengan tujuan yang ingin
dicapai oleh Perseroan. Dewan Komisaris Perseroan berkeyakinan prospek usaha yang disusun oleh Direksi dapat dicapai. Karena
hasil produksi Perseroan merupakan konsumsi sehari-hari yang diperlukan oleh masyarakat. Perseroan juga telah memiliki dasar
yang kuat serta fasilitas produksi yang memadai untuk mendukung pertumbuhan yang direncanakan.
Dewan Komisaris Perseroan memahami bahwa sebagai salah satu pemimpin pasar dalam industri Fast Moving Customer Goods,
dampak dari kegiatan yang Perseroan lakukan harus Perseroan perhatikan seksama. Karenanya seluruh unit usaha Perseroan selalu
dijalankan dengan mematuhi semua persyaratan hukum, peraturan dan ketentuan dalam tata kelola perusahaan untuk memastikan
bahwa kepentingan semua pemangku kepentingan telah dilindungi dengan penuh tanggung jawab.
Menurut pandangan Dewan Komisaris Perseroan Penerapan Tata Kelola Perusahaan pada Perseroan telah dijalankan dengan cukup
baik. Dalam menjalankan tugas dan fungsi Dewan Komisaris, Dewan Komisaris Perseroan dibantu Komite Audit yang melakukan
pemeriksaan, memberikan usulan atau rekomendasi tentang hal-hal yang perlu dilakukan. Komite audit juga secara rutin
menyampaikan laporan-laporan dan melakukan pembahasan dengan kami mengenai hasil penelaahan yang dilakukan terhadap
laporan keuangan, pelaksanaan tugas Audit Internal dan kinerja serta ketaatan Perseroan terhadap ketentuan dan peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
Komite nominasi dan Remunerasi saat ini dijabat oleh anggota Dewan Komisaris yang ditunjuk dalam Rapat Komisaris. Komite ini
terdiri dari 3 (tiga) orang anggota Komisaris, salah seorang dari mereka merupakan Komisaris Independen, yaitu:
-Anton Hartono : Komisaris Independen, Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi
-Hendrawan Lesmana : Komisaris, Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
-Gunawan Atmadja : Komisaris, Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
Selama tahun 2023 Komite Nominasi dan Remunerasi telah melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya sesuai Piagam Komite
Nominasi dan Remunerasi yang ditetapkan.
Hubungan Afiliasi Dewan Komisaris
Kekeluargaan
Nama Komisaris Direktur Pemegang Saham
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Jogi Hendra Atmadja √ √ √
Hermawan Lesmana √ √ √
Gunawan Atmadja √ √ √
Suryanto Gunawan √ √ √
Anton Hartono √ √ √
Bapak Jogi Hendra Atmadja memiliki hubungan afiliasi dengan Bapak Gunawan Atmadja, dimana Bapak Jogi Hendra Atmadja adalah
saudara kandung (kakak) dari Bapak Gunawan Atmadja. Selain itu Bapak Jogi Hendra Atmadja dan Bapak Gunawan Atmadja
memiliki hubungan afiliasi dengan Bapak Hermawan Lesmana, dimana Bapak Hermawan Lesmana merupakan saudara tidak
kandung dari Bapak Jogi Hendra Atmadja dan Bapak Gunawan Atmadja.
Kebijakan remunerasi Dewan Komisaris
Besarnya remunerasi Direksi dan Komisaris dalam bentuk gaji dan tunjangan yang dibayarkan kepada Dewan Komisaris untuk tahun
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah masing-masing sebesar Rp34,1 miliar dan Rp32,5 miliar.
7.2 Direksi
Tugas dan Tanggung Jawab Direksi
Pada dasarnya Tugas, Tanggung Jawab dan Wewenang Direksi Perseroan diatur dalam pasal 14 Anggaran Dasar Perseroan.
Direksi Perseroan bertanggung jawab penuh dalam melaksanakan tugasnya untuk kepentingan Perseroan dalam mencapai maksud
dan tujuannya. Setiap anggota Direksi wajib melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya dengan itikad baik, penuh tanggung jawab
dan kehati-hatian dengan mengindahkan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
59
Page 79
+
Direksi Perseroan terdiri dari seorang Direktur Utama dan empat orang Direktur, dua orang diantaranya merupakan Direktur
Independen yang masing-masing mengemban tugas dan tanggung jawab dibidangnya masing-masing.
Tugas dan Tanggung Jawab Masing-Masing Direksi
a. Direktur Utama
1) Memimpin seluruh aktifitas kegiatan perusahaan untuk kepentingan dan tujuan Perseroan.
2) Bertindak selaku koordinator Direksi dan komite eksekutif yang dibentuk untuk kepentingan Perseroan, diantaranya Unit
Audit Internal.
3) Memimpin rapat yang dilaksanakan untuk menentukan dan mencapai tujuan Perseroan.
4) Bertindak sebagai wakil Perseroan.
5) Merencanakan dan mengembangkan sumber pendapatan dan kekayaan perusahaan serta mengendalikan pembelanjaan.
b. Direktur Supply Chain
1) Mengembangkan sistem untuk proses perencanaan produksi dan logistik yang akurat berdasarkan analisis kapasitas,
permintaan dan persediaan produk.
2) Memastikan pasokan bahan baku, pengembangan sistem produksi, serta penggunaan teknologi yang tepat dalam
menghasilkan produk yang berkualitas.
3) Melakukan pengawasan terhadap proses operasional manufaktur untuk memastikan proses produksi yang efisien, tepat
jumlah, tepat kualitas dan tepat waktu.
c. Direktur Operasional
1) Membantu Direktur Utama dalam upaya mencapai hasil yang ditargetkan melalui strategi yang sesuai dengan kondisi dan
kebutuhan Perseroan.
2) Membuat perencanaan dan kelompok kerja yang solid dan efisien.
3) Menggabungkan atau memanfaatkan fungsi-fungsi yang ada pada Perseroan untuk menciptakan sistem kerja yang baik
dan prosedur pelaksanaan yang tepat dan efektif untuk mencapai tujuan Perseroan.
4) Menata dan mengawasi seluruh fungsi yang ada pada Perseroan.
5) Melakukan evaluasi atas strategi yang telah dijalankan untuk terus menerus disempurnakan.
d. Direktur Keuangan
1) Memimpin dan melaksanakan inisiatif korporat terkait dengan struktur permodalan dan strategi keuangan.
2) Memastikan tersedianya pendanaan untuk kebutuhan Perseroan.
3) Merencanakan penguatan struktur modal usaha Perseroan.
4) Memeriksa, menganalisa dan memberikan persetujuan terhadap penyajian informasi/laporan keuangan yang akurat dan
tepat waktu.
e. Direktur Pemasaran
1) Merencanakan dan mengorganisir program pemasaran.
2) Melakukan analisa dan menentukan harga jual produk, target konsumen, anggaran belanja promosi, metode penjualan,
strategi pemasaran dan sejenisnya.
3) Mengawasi pengeluaran dana anggaran belanja promosi dan memastikan segalanya telah digunakan secara benar.
4) Mencari pangsa pasar baru bagi produk Perseroan.
5) Melakukan analisa atas efektifitas strategi yang dijalankan.
Frekuensi rapat dan tingkat kehadiran
Selama tahun 2023, Direksi telah menyelanggaran Rapat Internal Direksi sebanyak 9 kali, Rapat Direksi bersama Dewan Komisaris
sebanyak 5 kali dengan tingkat kehadiran Direksi sebagai berikut:
Tabel Frekuensi Rapat Direksi dan Tingkat Kehadiran dalam Rapat Gabungan Tahun 2023
Nama Rapat Direksi Rapat Bersama Dewan Komisaris
Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran % Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran %
Andre Sukendra Atmadja 9 9 100% 5 5 100%
Hendarta Atmadja 9 9 100% 5 5 100%
Wardhana Atmadja 9 9 100% 5 5 100%
Hendrik Polisar 9 9 100% 5 5 100%
Muljono Nurlimo 9 9 100% 5 5 100%
Ricky Afrianto Gunadi 9 9 100% 5 5 100%
60
Page 80
+
Laporan Pelaksanaan Tugas Direksi
Tahun 2023 merupakan tahun yang tidak mudah bagi upaya pencapaian target yang telah kita tetapkan pada tahun sebelumnya.
Pertumbuhan ekonomi global yang melambat telah mempengaruhi laju pertumbuhan ekonomi dalam negeri. Namun demikian, berkat
strategi yang kita terapkan Perseroan mampu membukukan penjualan sebesar Rp31,5 triliun pada tahun 2023 atau meningkat 816
miliar dibandingkan tahun 2022.
Dari total penjualan tersebut, Perseroan berhasil memperoleh laba usaha sebesar Rp4,3 triliun dan laba bersih sebesar Rp3,2 triliun.
Perolehan laba usaha ini merupakan perolehan tertinggi yang pernah dicapai oleh Perseroan hingga saat ini. Tentunya perolehan ini
sangat pantas untuk kita syukuri.
Pada tahun 2023 Direksi Perseroan harus menghadapi perubahan kondisi pasar, terutama karena melemahnya daya beli akibat
naiknya harga bahan bakar minyak dari tahun 2021, serta kenaikan harga dari produk-produk consumer goods, imbas dari kenaikan
harga komoditas global, ditambah lagi dengan adanya perlambatan ekonomi dibeberapa negara tujuan export Perseroan. Dalam
situasi tersebut, Perseroan melihat kondisi pasar di dalam negeri serta di negara ASEAN memberikan potensi yang menjanjikan bagi
Perseroan. Maka dengan keunggulan kompetitif yang Perseroan miliki, Perseroan memenuhi pemintaan di dalam negeri serta di
negara-negara ASEAN secara maksimal sambil terus berupaya meningkatkan penjualan ekspor ke negara yang lainnya. Dengan
demikian, Perseroan masih dapat memperoleh pertumbuhan penjualan dan peningkatan laba bersih yang membanggakan.
Dalam kondisi seperti sekarang ini, strategi mendapatkan keunggulan bersaing jangka panjang Direksi Perseroan terapkan agar
dapat tercipta suatu sinergi yang kuat untuk mengembangkan peluang bisnis yang prospektif untuk pertumbuhan yang berkelanjutan.
Walaupun menghadapi ketidakpastian makro ekonomi di tahun 2024, inovasi produk akan tetap menjadi prioritas Direksi Perseroan
dengan fokus pada pengembangan berbahan baku lokal.
Meskipun nilai penjualan yang didapat Perseroan tidak setinggi yang ditargetkan namun Perseroan masih dapat memperoleh
peningkatan penjualan hingga sebesar Rp816 miliar dibanding tahun 2022.
Pada tahun 2023, jumlah laba bersih yang ditargetkan adalah sebesar Rp2,6 triliun. Dari target tersebut, yang berhasil diperoleh
adalah sebesar Rp3,2 triliun atau meningkat lebih besar dari 63% dibanding tahun sebelumnya yang tercatat diangka Rp1,97 triliun.
Kendala-kendala yang harus dihadapi Perseroan selama tahun 2023 diantaranya adalah kenaikan pada beberapa bahan baku seperti
gula, kopi serta bahan baku pendukung lainnya yang harus ditanggung dan fluktuasi nilai tukar Rupiah. Kenaikan bahan baku ini
membuat Perseroan perlu lebih selektif dalam melakukan aktivitas marketing. Sepanjang tahun 2023, Perseroan lebih berfokus
kepada aktivitas marketing yang lebih inovatif dan memiliki dampak terhadap penjualan Perseroan secara global. Salah satunya
adalah Perseroan turut serta ambil bagian sebagai sponsor dalam beberapa drama Korea dengan rating tertinggi sehingga melalui
aktivitas marketing tersebut Perseroan dapat melakukan brand awarness ke seluruh Asian communities di seluruh dunia. Disamping
dari terus berupaya untuk meluncurkan produk-produk baru yang inovatif untuk memberikan gairah kepada pasar, sehingga hal ini
dapat meningkatkan minat konsumen untuk membeli produk-produk Perseroan.
Karenanya Perseroan terus melakukan serangkaian inovasi dalam berbagai lini bisnisnya, dengan begitu produk-produk yang
dihasilkan Perseroan akan selalu relevan bagi konsumen. Upaya-upaya ini Direksi Perseroan yakini akan mampu terus menunjang
kinerja keuangan jangka panjang Perseroan secara positif. Terlebih karena hasil produksi Perseroan merupakan makanan dan
minuman yang sudah menjadi kebutuhan dalam konsumsi masyarakat sehari-hari. Direksi Perseroan juga berkomitmen untuk
memberikan kinerja keuangan jangka panjang dengan menciptakan keseimbangan yang baik antara pertumbuhan dan keuntungan
bagi semua pihak terkait.
Pasar internasional telah memberikan dukungan besar bagi pertumbuhan penjualan Perseroan, sehingga pada tahun tahun
mendatang Perseroan akan terus mencari peluang baru untuk meningkatkan penjualan ekspor sambil tetap memenuhi permintaan
konsumen di dalam negeri. Akuntabilitas yang berasal dari tata kelola perusahaan merupakan hal penting bagi kami. Karenanya
Manajemen Perseroan terus memperkuat pemahaman kami tentang prinsip tata kelola perusahaan dan menerapkannya dalam
praktis bisnis yang Perseroan lakukan.
Direksi Perseroan memastikan bahwa Perseroan telah mematuhi hukum lokal, internasional, dan praktik terbaik terkait dengan
prinsip-prinsip ini. Direksi Perseroan percaya bahwa pengawasan dari Dewan Komisaris dan Komite Audit, serta fungsi efektif dari
Sekretaris Perusahaan dan Unit Audit Internal ditambah Audit Eksternal, memberikan konstirbusi terhadap tingginya tingkat
transparasi dalam kegiatan-kegiatan yang dilakukan oleh Perseroan.
Laporan Direksi Perseroan ini tutup dengan menyampaikan bahwa “Kebijakan Penilaian Sendiri Direksi” yang kami miliki, kami jadikan
pedoman dan dapat digunakan sebagai bentuk akuntabilitas atas penilaian kinerja Direksi Perseroan secara kolegial untuk
meningkatkan kualitas dan efektifitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi Perseroan.
61
Page 81
+
Kebijakan tersebut, diantaranya adalah : Penilaian kinerja Direksi dilakukan secara “self assessment” setidaknya satu kali dalam satu
tahun, Penilaian kinerja Direksi Perseroan dilakukan sesuai dengan rekomendasi yang diberikan oleh fungsi nominasi dan
remunerasi, pengukuran keberhasilan kinerja Direksi Perseroan merupakan hasil kerja kolegial dari seluruh anggota direksi, hasil
penilaian masing-masing anggota Direksi Perseroan direview oleh Direksi Perseroan untuk mengetahui efekifitas kinerja dari masing-
masing anggota Direksi Perseroan agar dapat diketahui hal-hal yang perlu dilakukan perbaikan, sehingga selanjutnya Direksi
Perseroan dapat menyusun rencana tindak lanjut atas perbaikan yang harus dilakukan.
Program Pelatihan Dan Pengembangan Kompetensi Direksi
Pendidikan atau pelatihan yang diikuti oleh anggota Direksi Perseroan selama tahun 2023 adalah yang berhubungan dengan
penerapan dan maksimalisasi proses produksi, strategi pemasaran khususnya untuk mendukung pemerintah dalam bidang ekspor,
pengelolaan risiko, dan strategi bisnis yang berhubungan dengan perubahan dunia usaha serta perencanaan terhadap tumbuh
kembang Perseroan sebagai perusahaan yang menetapkan dirinya sebagai perusahaan nasional modern yang berkelas
internasional.
Hubungan Afiliasi Direksi
Kekeluargaan
Nama Komisaris Direktur Pemegang Saham
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Andre Sukendra Atmadja √ √ √
Hendarta Atmadja √ √ √
Wardhana Atmadja √ √ √
Hendrik Polisar √ √ √
Muljono Nurlimo √ √ √
Ricky Afrianto Gunadi √ √ √
Bapak Andre Sukendra Atmadja, Bapak Hendarta Atmadja, dan Bapak Wardhana Atmadja memiliki hubungan afiliasi sebagai
saudara kandung (kakak beradik), dimana Bapak Andre Sukendra Atmadja, Bapak Hendarta Atmadja, dan Bapak Wardhana Atmadja
adalah anak kandung dari Bapak Jogi Hendra Atmadja.
Kebijakan Remunerasi Direksi
Prosedur, dasar penetapan, struktur dan besarnya remunerasi masing-masing anggota Direksi Perseroan ditetapkan dalam Rapat
Umum Pemegang Saham.
Besarnya remunerasi Direksi dan Komisaris dalam bentuk gaji dan tunjangan yang dibayarkan kepada Direksi Perseroan untuk tahun
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah masing-masing sebesar Rp34,1 miliar dan Rp32,5 miliar.
7.3 Sekretaris Perusahaan
Sehubungan pemenuhan Peraturan OJK No. 35 tentang Sekretaris Perusahaan Perseroan Atau Perusahaan Publik, Perseroan
Berdasarkan Surat Penunjukan Sekretaris Perusahaan No.MI/INT/V/2015 tertanggal 19 Mei 2015 yang ditandatangani oleh Direktur
Utama Perseroan, Andre Sukendra Atmadja, Perseroan mengangkat Andy Lauwrus dan Junih Gunawan (Yuni Gunawan) sebagai
anggota Unit Kerja Sekretaris Perusahaan.
Riwayat Hidup Singkat Seketaris Perusahaan :
Junih Gunawan, Sekretaris Perusahaan – Penanggung Jawab
Warga Negara Indonesia, lahir di Jakarta tahun 1966. Bergabung dengan Perseroan sejak tahun 1990 sebagai tenaga administrasi,
kemudian pada divisi personalia Perseroan, divisi general affair, divisi hukum, divisi keuangan dan sekretaris direksi. Menyelesaikan
pendidikan pada Fakultas Hukum Universitas Tarumanagara.
Andy Lauwrus, Sekretaris Perusahaan
Warga Negara Indonesia, lahir di Medan tahun1961. Mendapat penugasan sebagai Corporate Secretary Perseroan sejak tahun 1995,
Pada tahun 2001 s/d 2007 merangkap sebagai General Manager Human Resources Corporate, sejak tahun 2009 merangkap sebagai
Corporate Legal Division Head. Sebelumnya pernah menjabat sebagai manager akuntansi PT Inbisco Niagatama Semesta pada
tahun 1989 s/d 1993, menjabat sebagai Kepala Divisi Akuntansi PT Mayora Indah Tbk. dari tahun 1993 hingga tahun 1995.
Menyelesaikan pendidikan pada Fakultas Ekonomi Universitas Tarumanagara dan Magister Management pada Universitas Indonusa
Esa Unggul.
62
Page 82
+
Alamat Sekretaris Perusahaan saat ini berada di:
Gedung Mayora
Jl. Tomang Raya No. 21-23 – Jakarta Barat 11440
Telepon:(021) 806 37700
Faksimili: (021) 565 5323
Email: Corporatesecretary@mayora.co.id
Selama tahun 2023, Sekretaris Perusahaan telah mengikuti berbagai kegiatan pelatihan dan workshop untuk mendukung
pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya yang dilakukan baik di internal Perseroan maupun yang dilakukan oleh Asosiasi Emiten,
Bursa Efek dan instansi pemerintah lainnya.
Adapun fungsi dan/atau tanggung jawab dari Sekretaris Perusahaan adalah sebagai berikut:
1) Mengikuti perkembangan pasar modal khususnya peraturan-peraturan yang berlaku di bidang pasar modal;
2) Membantu Direksi dan Dewan Komisaris dalam pelaksanaan tata kelola Perusahaan yang meliputi:
a. Keterbukaan informasi kepada masyarakat termasuk ketersediaan informasi pada situs web emiten atau Perusahaan
publik;
b. Penyampaian laporan kepada Otoritas Jasa Keuangan tepat waktu
c. Penyelenggaraan dan dokumenasi Rapat Umum Pemegang Saham
d. Penyelenggaraan dan dokumentasi Rapat Direksi dan/atau Dewan Komisaris dan
e. Pelaksanaan program orientasi terhadap perusahaan bagi Direksi dan/atau Dewan Komisaris;
3) Memberikan masukan kepada Direksi Perseroan untuk mematuhi ketentuan Undang-Undang No.8 Tahun 1995 tentang pasar
modal dan peraturan pelaksanaannya;
4) Sebagai penghubung antara Perseroan dengan pihak-pihak berwenang (OJK, BEI, KSEI dan lainnya) serta publik.
7.4 Komite Audit
Perseroan telah membentuk Komite Audit sesuai dengan yang disyaratkan dalam Peraturan OJK No.55. Perseroan juga memiliki
Piagam Komite Audit yang disahkan oleh Dewan Komisaris Perseroan pada tanggal 18 April 2016. Berdasarkan Berita Acara Rapat
Komisaris tanggal 17 Februari 2022 tentang Pembentukan Kembali Susunan Komite Komite Audit Perseroan, susunan keanggotaan
Komite Audit adalah sebagai berikut:
Ketua : Suryanto Gunawan, Komisaris Independen
Anggota : Budiono Djuandi
Warga Negara Indonesia, lahir di Jakarta tahun 1965. Menjabat sebagai anggota Komite Audit
sejak tahun 2018. Memulai karir sebagai staff audit pada kantor Akuntan Sasongko Mulyo,
kemudian menjadi manager finance and corporate tax pada PT Zebra Asaba Industries, terakhir
bergabung dengan PT Navahita Kirana. Menyelesaikan Pendidikan pada Fakultas Akuntansi
Universitas Tarumanagara, Jakarta.
Anggota : Antonius Wirawan
Warga Negara Indonesia, lahir di Jakarta tahun 1990 Menjabat sebagai anggota Komite Audit
sejak tahun 2018. Sebelumnya, bekerja sebagai auditor pada Kantor Akuntan Publik Amachi
Arifin Mardani & Muliadi. Menyelesaikan Pendidikan pada Fakultas Akuntansi Universitas
Atmajaya dan PPAK Atmajaya, Jakarta. Menjabat berdasarkan Rapat dan Surat Keputusan
Masa Jabatan Komite Audit
Periode penugasan Komite Audit yang sedang menjabat saat ini adalah mulai tanggal 24 Februari 2022 hingga 24 Februari 2026.
Tugas Dan Tanggung Jawab Komite Audit
Komisaris Independen yang juga merupakan Ketua Komite Audit dan para anggota Komite Audit berasal dari pihak yang sama sekali
tidak mempunyai hubungan afiliasi dengan anggota Komisaris, Direksi maupun Pemegang Saham Utama Perseroan dan tidak
memiliki saham Perseroan baik secara langsung maupun tidak langsung.
Fungsi utama Komite Audit adalah membantu Dewan Komisaris dalam menjalankan fungsi pengawasan agar pengelolaan Perseroan
dapat berjalan efektif dan efisien. Dalam melaksanakan tugas dan pelaporannya Komite Audit bersifat mandiri dan bertanggung jawab
langsung kepada Dewan Komisaris.
Komite Audit harus dapat memastikan bahwa fungsi pengawasan telah berjalan secara efektif dan memastikan tidak ada penyajian
material yang keliru dalam laporan keuangan Perseroan.
63
Page 83
+
Frekuensi dan Tingkat Kehadiran Rapat Komite Audit
Selama tahun 2023, Komite Audit telah melaksanakan rapat sebanyak 4 (empat) kali rapat dan disajikan berdasarkan periode jabatan
anggota Komite Audit, sebagai berikut:
Nama Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Persentase (%)
Suryanto Gunawan 4 4 100%
Budiono Djuandi 4 4 100%
Antonius Wirawan 4 4 100%
Laporan Singkat Pelaksanaan Kegiatan Komite Audit
Pada tahun 2023, Komite Audit melakukan penelaahan atas Laporan Keuangan Perseroan, struktur pengendalian internal dan
pelaksanaan pemeriksaan Divisi Internal Audit, menelaah tingkat ketaatan Perseroan terhadap peraturan perundang-undangan yang
berlaku, melakukan evaluasi terhadap pelaksanaan pemberian jasa audit oleh Akuntan Publik dan memberikan rekomendasi untuk
menunjuk Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik untuk tahun buku 2023.
Dalam menjalankan tugas, kami berkerja sama dengan Pihak Unit Audit Internal Perseroan dan menyampaikan hasil temuan kami
kepada Dewan Komisaris untuk diketahui dan diputuskan kebijakan apa yang akan diambil atas temuan kami tersebut. Berdasarkan
kewenangan yang ada pada kami, dapat kami sampaikan bahwa tidak ada kejadian yang dapat memberikan pengaruh negatif yang
secara signifikan dapat merugikan Perseroan. Semua kegiatan telah berlangsung secara wajar dan memuaskan.
7.5 Unit Audit Internal
Sistem pengendalian internal Perseroan dilakukan oleh Unit Audit Internal Perseroan. Perseroan telah memiliki Unit Audit Internal sebelum
tahun 2001 dengan sebutan Komite Audit Internal. Hingga Prospektus diterbitkan, Kepala Unit Audit Internal dijabat oleh :
Hendra Kurniawan, lahir di Jakarta tahun 1958, Warga Negara Indonesia. Sebelum bergabung dengan Perseroan, bergabung dengan PT
Inbisco Niagatama Semesta sejak tahun 1983 hingga tahun 1990. Sejak tahun 1990 hingga 1997 membawahi operasional PT Sinar Pangan
Barat di Medan. Sejak tahun 1997 hingga tahun 2001 bergabung dalam team marketing Perseroan. Menjalankan fungsi Audit Internal sejak
tahun 2001 hingga sekarang. Memiliki sertifikasi dari Pusat Pelatihan Manajemen dan berbagai program pendidikan dan pelatihan lainnya.
Dasar hukum penunjukan sebagai kepala Unit Audit Internal Dasar hukum terbaru dari penunjukan Bapak Hendra Kurniawan sebagai
kepala Unit Audit Internal adalah Surat Pengangkatan Kepala Unit Audit Internal yang ditanda tangani pada tanggal 16 April 2016, dengan
memperhatikan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 56 /POJK.04/2015 Tentang Pembentukan Dan Pedoman Penyusunan Piagam
Unit Audit Internal, khususnya pasal 5 yang menyebutkan bahwa Kepala Unit Audit Internal diangkat dan diberhentikan oleh Direktur Utama
atas persetujuan Dewan Komisaris.
Selama tahun 2023, Bapak Hendra Kurniawan telah mengikuti kegiatan pelatihan dan workshop untuk mendukung pelaksanaan
tugas dan tanggung jawabnya.
Perseroan telah menyusun dan membentuk Piagam Unit Audit Internal dan Unit Audit Internal sebagaimana diatur dalam Peraturan
OJK No.56/POJK.04/2015 yang tercantum dalam Piagam Unit Audit Internal Perseroan tertanggal 11 April 2016.
Tugas dan tanggung jawab Unit Audit Internal
Tugas dan tanggung jawab Unit Audit Internal adalah sebagai berikut:
1) Menyusun dan melaksanakan rencana Audit Internal tahunan;
2) Menguji dan mengevaluasi pelaksanaan pengendalian interen dan sistem manajemen risiko sesuai dengan kebijakan
perusahaan;
3) Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi dan efektivitas di bidang keuangan, akuntansi, operasional, sumber daya
manusia, pemasaran, teknologi informasi dan kegiatan lainnya;
4) Memberikan saran perbaikan dan informasi yang obyektif tentang kegiatan yang diperiksa pada semua tingkat manajemen;
5) Membuat laporan hasil audit dan menyampaikan laporan tersebut kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris;
6) Memantau, menganalisis dan melaporkan pelaksanaan tindak lanjut perbaikan yang telah disarankan;
7) Bekerja sama dengan Komite Audit;
8) Menyusun program untuk mengevaluasi mutu kegiatan audit internal yang dilakukannya;
9) Melakukan pemeriksaan khusus apabila diperlukan;
Laporan Singkat Pelaksanaan Kegiatan Unit Audit Internal/Laporan Singkat Pelaksanaan Kegiatan Komite Audit
Unit Audit Internal dalam menjalankan tugas dan fungsinya menggunakan pendekatan audit berbasis risiko, baik dalam proses
perencanaan audit tahunan (audit planning), maupun pada saat pelaksanaan audit (audit fieldwork) dan diarahkan pada terciptanya
good corporate governance.
64
Page 84
+
Pada tahun 2023 Unit Internal Audit masih mengedepankan pemeriksaan yang berkaitan dengan program-program promosi,
pengawasan terhadap vendor pengadaan barang, vendor pelaksana program promosi, juga vendor logistik dan lainnya. Selain itu,
juga melakukan pengawasan terhadap proses pengadaan barang, pengawasan terhadap proses logistik dan memonitor tindak lanjut
dalam pengembangan sistem logistik, inventory management, pengawasan distribusi produk, serta tetap menjalankan pemeriksaan
pemeriksaan yang bersifat rutin.
Kami juga aktif menjalankan fungsi konsultatif yang direalisasikan dalam bentuk pengembangan system internal control, komunikasi
intensif yang melibatkan secara langsung satuan unit kerja operational dalam proses audit maupun dalam tindak lanjut laporan hasil
audit, serta menjadi bagian dalam pengembangan Standard Operational Prosedure perseroan yang ditangani secara langsung oleh
Department System dan Prosedur.
Selama tahun 2023 tidak ada temuan yang sifatnya luar biasa dan diluar kewajaran. Sementara temuan yang perlu mendapat
perhatian telah ditindak lanjuti dan dilakukan perbaikan.
7.6 Komite Nominasi dan Remunerasi
Perseroan telah memiliki Komite Nominasi dan Remunerasi sebagaimana diatur dalam POJK No.34/POJK.04/2014 tentang Komite
Nominasi dan Remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik, adapun susunan Komite Nominasi dan Remunerasi Perseroan
berdasarkan Keputusan Rapat Dewan Komisaris yang dilaksanakan pada pada tanggal 13 Juni 2023 dan Pengangkatan Komite
Nominasi dan Remunerasi PT Mayora Indah Tbk. adalah sebagai berikut:
Ketua : Anton Hartono, Komisaris Independen
Anggota : Hermawan Lesmana, Komisaris
Anggota : Gunawan Atmadja, Komisaris
Masa Jabatan Komite Nominasi dan Remunerasi
Periode dan masa jabatan Komite Nominasi dan Remunerasi adalah 5 (lima) tahun atau hingga berakhirnya masa jabatan Dewan
Komisaris yang menjabat saat ini, yaitu sejak surat Pembentukan dan Pengangkatan ditanda tangani hingga ditutupnya Rapat Umum
Pemegang Saham Perseroan yang akan diselenggarakan pada tahun 2028.
Tugas dan tanggung jawab Komite Nominasi dan Remunerasi
Tugas dan tanggung jawab Komite Nominasi dan Remunerasi, diantaranya adalah :
1) Melakukan analisa mengenai :
a) komposisi jabatan anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris
b) kebijakan dan kriteria yang dibutuhkan dalam proses Nominasi
c) kebijakan evaluasi kinerja bagi anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris
2) Membantu Dewan Komisaris melakukan penilaian atas kinerja anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris
berdasarkan tolok ukur yang telah disusun sebagai bahan evaluasi.
3) Mempelajari dan memutuskan kebijakan mengenai pengembangan kemampuan anggota Direksi dan/ atau anggota Dewan
Komisaris; kemudian merekomendasikannya kepada Dewan Komisaris.
4) Memberikan usulan calon yang memenuhi syarat sebagai anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris kepada Dewan
Komisaris untuk disampaikan kepada RUPS.
Frekuensi dan Tingkat Kehadiran Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi
Selama tahun 2023, Komite Nominasi dan Remunerasi telah melaksanakan rapat sebanyak 3 (tiga) kali rapat dan disajikan
berdasarkan periode jabatan anggota Komite Audit, sebagai berikut:
Nama Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Persentase (%)
Anton Hartono 3 3 100%
Hermawan Lesmana 3 3 100%
Gunawan Atmadja 3 3 100%
MANAJEMEN RISIKO
Pelaksanaan sistem pengelolaan risiko yang terintegrasi, baik risiko operasional maupun risiko strategis berperan penting untuk
meningkatkan kepastian dalam mencapai tujuan Perseroan. Mengurangi potensi risiko secara efektif merupakan salah satu tujuan
dari diterapkannya sistim manajemen risiko pada Perseroan.
65
Page 85
+
Dibawah koordinasi Direksi, para manager perseroan melakukan pengelompokan atas risiko-risiko yang mungkin harus dihadapi oleh
Perseroan. Berdasarkan informasi yang dikumpulkan dan masukan berdasarkan pengalaman, perkiraan maupun observasi yang
dilakukan, maka disusunlah rencana dan tindakan yang tepat untuk menghindari atau memperkecil dampak dari suatu risiko.
Kemampuan Perseroan untuk menghadapi persaingan bisnis dipengaruhi oleh kemampuan Perseroan dalam melakukan identifikasi
dan memanfaatkan peluang yang ada dalam operasional Perseroan. Oleh karena itu, kemampuan dalam menanggulangi
kemungkinan dan adanya risiko serta kemampuan untuk memanfaatkan peluang merupakan hal penting dalam sistem manajemen
risiko agar Perseroan selalu mampu memberikan pertumbuhan yang konsisten, kompetitif, menguntungkan dan bertanggung jawab.
Pengungkapan mengenai aktivitas manajemen risiko yang dilakukan Perseroan adalah sebagai berikut:
1. Risiko Persaingan Usaha
Perseroan mengelola risiko persaingan usaha dengan cara menghadapi risiko persaingan usaha sebagai tantangan yang
menuntut kita untuk menjadi lebih kreatif dalam inovasi dan kritis dalam melakukan evaluasi terhadap keunggulan dan
kekurangan yang dimiliki oleh Perseroan.
Sambil terus mempertahankan kualitas produk, Perseroan juga harus selalu dapat menciptakan produk baru dan berbeda
dengan yang telah beredar dipasaran, sehingga dapat menarik konsumen untuk tetap memilih produk Perseroan. Disamping
itu, Perseroan juga harus terus berusaha memperluas pangsa pasar produk Perseroan hingga tanpa batasan.
2. Risiko Pasokan Bahan Baku dan Kapasitas Produksi
Untuk mengantisipasi terganggunya pasokan bahan baku, Perseroan memiliki divisi supply chain yang dipimpin langsung oleh
Direktur Perseroan. Perseroan juga melakukan kontrak dengan jangka waktu satu bulan sampai dengan satu tahun untuk
pembelian komoditi penting dengan para pemasok sehingga Perseroan memiliki tingkat persediaan yang memadai untuk
memperkecil dampak yang mungkin ditimbulkan oleh kelangkaan bahan baku.
3. Risiko Kelangkaan Sumber Daya Manusia
Agar semua sumber daya dapat terpenuhi, Perseroan berupaya dalam melakukan perencanaan dan menyiapkan semua sumber
daya tersebut dengan baik dengan menjalin kerja sama dengan berbagai pihak untuk memastikan kelangsungan usaha
Perseroan.
4. Risiko Kegagalan Dalam Memenuhi Peraturan Perundang-undangan Yang Berlaku dalam Industri
Perseroan mengantisipasi risiko kegagalan dalam memenuhi peraturan perundang-undangan yang berlaku dalam industri
dengan terus melakukan komunikasi dengan setiap institusi pemerintah terkait untuk memastikan seluruh aspek usaha dapat
memenuhi peraturan perundang-undangan yang berlaku.
5. Risiko Investasi atau Aksi Korporasi
Untuk mencegah risiko investasi atau aksi Korporasi Perseroan selalu berhati-hati dalam melakukan kegiatan investasi antara
lain dengan melakukan feasibility study dan due diligence.
6. Risiko Perubahan Teknologi
Untuk mengatisipasi perubahan teknologi yang begitu pesat Perseroan selalu mengikuti perkembangan teknologi dalam
bidangnya, dan melakukan riset atas teknologi terbaru untuk tercapainya inovasi dan efisiensi dalam kegiatan usahanya.
7. Risiko Ketergantungan terhadap Distributor
Untuk mengantisipasi risiko ini, Perseroan terus menjaga hubungan baik dengan distributor Perseroan dan mengawasi kegiatan
distribusi yang dilakukan oleh Distributor tersebut untuk dapat melakukan tindakan antisipasi apabila diperlukan.
8. Kondisi Perekonomian Secara Makro
Untuk memitigasi risiko kondisi perekonomian secara makro, Perseroan selalu memonitor perkembangan situasi kondisi pasar
dunia, ekonomi, sosial, politik dan juga keamanan indonesia. Apabila Perseroan mengidentifikasi apabila tedapat hal-hal yang
akan memberikan dampak signifikan pada Perseroan, maka Perseroan akan menyesuaikan kebijakan operasional perseroan,
termasuk namun tidak terbatas pada kebijakan keuangan, operasional dan sumber daya manusia Perseroan.
9. Risiko Perubahan Fluktuasi Nilai Tukar
Untuk memitigasi risiko perubahan fluktuasi nilai tukar Perseroan mengelola risiko ketidak stabilan yang mungkin terjadi ini,
dengan cara memaksimalkan pemakaian bahan baku yang berasal dari dalam negeri dan terus meningkatkan penjualan ekspor.
66
Page 86
+
10. Risiko Kebijakan Pemerintah
Untuk menghadapi risiko kebijakan pemerintah, Perseroan menjual produknya ke berbagai negara diseluruh dunia, sehingga
dampak negatif dari risiko ini dapat dikurangi
11. Tuntutan atau Gugatan Hukum
Perseroan menerapkan prosedur yang ketat dalam proses produksi untuk memastikan produk yang dihasilkan aman untuk
dikonsumsi serta perseroan telah menerapkan standart keamanan pangan sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Perseroan
hampir tidak memiliki limbah yang dapat mencemari lingkungan, disamping itu Perseroan juga berkomitmen untuk
mengembangkan industri yang ramah lingkungan. Perseroan telah menerapkan ketentuan ketenagakerjaan yang berlaku di
Indonesia.
8. Sumber Daya Manusia
Komitmen Perseroan adalah memberdayakan sumber daya manusia yang handal sebagai salah satu faktor yang menentukan
kelangsungan usaha Perseroan.
Perseroan menyadari bahwa sumber daya manusia merupakan faktor terpenting dalam menunjang kegiatan usaha Perseroan. Untuk
itu Perseroan selalu memperhatikan kesejahteraan karyawan dengan meningkatkan pengetahuan dan keterampilan para
karyawannya, baik melalui pendidikan di dalam maupun di luar Perseroan. Perseroan memberikan upah di atas tingkat upah minimum
yang telah ditentukan pemerintah (UMR), sehingga dengan demikian, diharapkan dengan tingkat upah yang baik, para karyawan
dapat memenuhi standar hidup layak sesuai dengan Keputusan Gubernur Jawa Barat No.561/Kep.1046 - Yanbangsos/2018 Tentang
Upah Minimum Kabupaten/Kota Di Daerah Provinsi Jawa Barat tahun 2019, Keputusan Gubernur Lampung No. G/516/V.07/HK/2018
Tentang Penetapan Upah Minimum Provinsi Lampung Tahun 2019 dan Keputusan Gubernur Banten No.561/Kep.299-Huk/2018
Tentang Penetapan Upah Minimum Kabupaten/Kota Di Daerah Provinsi Banten tahun 2019 serta Peraturan Gubernur Provinsi
Daerah Khusus Ibu Kota Jakarta No.114 Tahun 2018 Tentang Upah Minimum Provinsi Tahun 2019.
Perseroan berperan aktif dalam melatih dan meningkatkan kesejahteraan para karyawannya. Fasilitas pemeliharaan kesehatan
diberikan kapada karyawan berupa tunjangan, pengobatan, pemeriksaan kesehatan secara berkala dan disetiap lokasi produksi
terdapat klinik kesehatan yang secara rutin dikunjungi oleh dokter. Perseroan juga mengikusertakan karyawannya dalam program
Jaminan Sosial Tenaga Kerja (JAMSOSTEK) dalam hal kematian, kecelakaan kerja dan jaminan hari tua.
Menjadikan Sumber Daya Manusia menjadi semakin berkualitas terus menerus diprogramkan oleh Divisi Sumber Daya Manusia
Perseroan. Diantaranya adalah dengan semangat menumbuhkan "Learning Culture" dilingkungan Perseroan. Seiring dengan
perhatian dan komitmen dari manajemen pada pengembangan Sumber Daya Manusia, metode metode SDM dengan konsep "Talent
Management" terus dikembangkan, dengan demikian Perseroan dapat menjawab tantangan percepatan dunia usaha dengan
ketersediaan SDM yang memadai. Sarana ibadah, berupa mushola disediakan pada setiap lokasi produksi serta tersedianya sarana
transportasi karyawan berupa fasilitas antar jemput. Perseroan juga mendukung pengembangan koperasi karyawan.
Saat ini satu lagi kemajuan yang telah diraih, yaitu adanya "Human Resource Information System" dimana prosedur kepersonaliaan
dan perekrutan yang diadakan dapat terkoneksi dengan baik sehingga "people development" berbasiskan kompetensi termasuk
dengan penataan "grading structure" dapat lebih dimaksimalkan.
Konsep "Talent Management' pun dapat lebih dimaksimalkan dengan upaya menjaring tidak hanya lulusan lulusan baru yang
berprestasi untuk dipersiapkan menjadi "Future Leader" melalui "Mayora Development Program", namun Perseroan juga member
kesempatan kepada seluruh karyawan yang potensial untuk berkembang melalui "Mayora Development Program - Internal Source".
Hubungan industrial yang baik antara Perseroan dan karyawan juga tidak terlepas dari peran Serikat Pekerja Seluruh Indonesia
(SPSI) sebagai wadah resmi yang mewakili kepentingan karyawan. Dalam hal pemberian upah, Perseroan telah memenuhi ketentuan
Upah Minimum Propinsi yang ditetapkan oleh Pemerintah. Peseroan juga melaksanakan Perjanjian Kerja Bersama (PKB) dan sampai
saat ini Perseroan tidak memperkerjakan tenaga ahli asing.
Pada tanggal 31 Desember 2023, Perseroan memiliki 24.700 karyawan yang terdiri dari 11.024 karyawan tetap dan 13.676 karyawan
tidak tetap, sedangkan Perusahaan Anak memiliki 2.272 karyawan tetap dan 5.066 karyawan tidak tetap dengan detail sebagai
berikut:
67
Page 87
+
8.1 Perseroan
Komposisi Karyawan Menurut Status Kepegawaian
31 Desember
2023 2022
Keterangan
Jumlah % Jumlah %
Karyawan Tetap 11.024 45% 11.854 46,16%
Karyawan Tidak Tetap 13.676 55% 13.828 53,84%
Total 24.700 100% 25.682 100,00%
Komposisi Karyawan Tetap Menurut Jenjang Pendidikan
31 Desember
Keterangan 2023 2022
Jumlah % Jumlah %
Pasca Sarjana (S2 dan S3) 48 0,44% 41 0,35%
Sarjana dan Sarjana Muda (D3) 2.168 19,66% 2.176 18,35%
Sekolah Menengah Atas atau lebih rendah 8.808 79,90% 9.637 81,30%
Total 11.024 100,00% 11.854 100,00%
Komposisi Karyawan Tetap Menurut Jenjang Jabatan
31 Desember
Keterangan 2023 2022
Jumlah % Jumlah %
Manajer dan Manajer Senior 356 3,23% 352 2,97%
Supervisor 551 5,00% 601 5,08%
Staf 1.548 14,04% 1.647 13,90%
Tenaga Pelaksana / Operasional 8.569 77,73% 9.254 78,05%
Total 11.024 100,00% 11.854 100,00%
Komposisi Karyawan Tetap Menurut Usia
31 Desember
Keterangan 2023 2022
Jumlah % Jumlah %
Di bawah 25 tahun 5.089 46,16% 5.752 48,52%
25 – 35 tahun 3.318 30,10% 3.215 27,12%
36 – 45 tahun 1.515 13,74% 1.572 13,26%
Lebih dari 46 tahun 1.102 10,00% 1.315 11,10%
Total 11.024 100,00% 11.854 100,00%
Komposisi Karyawan Tetap Menurut Aktivitas Utama
31 Desember
Keterangan 2023 2022
Jumlah % Jumlah %
Management 13 0,12% 8 0,07%
Internal Audit 46 0,42% 42 0,35%
Manufakturing 10.233 92,82% 11.157 94,12%
Marketing 161 1,46% 153 1,29%
Finance And Accounting 174 1,58% 162 1,37%
HRD 183 1,66% 124 1,05%
Legal 11 0,10% 12 0,10%
Purchasing 107 0,97% 103 0,87%
Information Technology 96 0,87% 93 0,78%
Total 11.024 100,00% 11.854 100,00%
Komposisi Karyawan Tetap Menurut Lokasi
31 Desember
Keterangan 2023 2022
Jumlah % Jumlah %
Provinsi DKI Jakarta 2.134 19,35% 1.691 14,26%
Provinsi Banten 6.163 55,91% 7.143 60,26%
Provinsi Jawa Barat 2.727 27,74% 3.020 25,48%
Total 11.024 100,00% 11.854 100,00%
68
Page 88
+
8.2 Perusahaan Anak
Komposisi Karyawan Menurut Status Kepegawaian
31 Desember
Keterangan 2023 2022
Jumlah % Jumlah %
Karyawan Tetap 2.272 31% 3.439 40,45%
Karyawan Tidak Tetap 5.066 69% 5.063 59,55%
Total 7.338 100,00% 8.502 100,00%
Komposisi Karyawan Tetap Menurut Jenjang Pendidikan
31 Desember
Keterangan 2023 2022
Jumlah % Jumlah %
Pasca Sarjana (S2 dan S3) 9 0,40% 10 0,29%
Sarjana dan Sarjana Muda (D3) 624 27,46% 667 19,40%
Sekolah Menengah Atas atau lebih rendah 1.639 72,14% 2.762 80,31%
Total 2.272 100,00% 3.439 100,00%
Komposisi Karyawan Tetap Menurut Jenjang Jabatan
31 Desember
Keterangan 2023 2022
Jumlah % Jumlah %
Manajer dan Manajer Senior 74 3,26% 100 2,90%
Supervisor 220 9,68% 271 7,88%
Staf 513 22,58% 579 16,84%
Tenaga Pelaksana / Operasional 1,465 64,48% 2.489 72,38%
Total 2.272 100,00% 3.439 100,00%
Komposisi Karyawan Tetap Menurut Usia
31 Desember
Keterangan 2023 2022
Jumlah % Jumlah %
Di bawah 25 tahun 469 20,64% 1.383 40,22%
25 – 35 tahun 1.029 45,29% 1.216 35,35%
36 – 45 tahun 536 23,59% 543 15,79%
Lebih dari 46 tahun 238 10,48% 297 8,64%
Total 2.272 100,00% 3.439 100,00%
Komposisi Karyawan Tetap Menurut Aktivitas Utama
31 Desember
Keterangan 2023 2022
Jumlah % Jumlah %
Manufakturing 2.120 93,31% 3.301 95,99%
Marketing 61 2,68% 54 1,57%
Finance And Accounting 73 3,22% 72 2,09%
HRD 18 0,79% 12 0,35%
Total 2.272 100,00% 3.439 100,00%
Komposisi Karyawan Tetap Menurut Lokasi
31 Desember
Keterangan 2023 2022
Jumlah % Jumlah %
Provinsi DKI Jakarta 108 4,75% 188 5,47%
Provinsi Banten 2.053 90,36% 3.147 91,51%
Provinsi Lampung 111 4,89% 104 3,02%
Total 2.272 100,00% 3.439 100,00%
Sampai dengan Prospektus ini diterbitkan, Perseroan dan Perusahaan Anak tidak terlibat perselisihan terkait tenaga kerja yang
material yang dapat mempengaruhi kegiatan Perseroan dan Perusahaan Anak.
Sampai dengan Prospektus ini diterbitkan, tidak ada perjanjian untuk melibatkan karyawan dan manajemen dalam kepemilikan saham
Perseroan termasuk perjanjian yang berkaitan dengan program kepemilikan saham Perseroan oleh karyawan atau anggota Direksi
dan anggota Dewan Komisaris.
69
Page 89
+
9. Struktur Organisasi Perseroan
Berikut Struktur Organisasi Perseroan saat Prospektus ini diterbitkan:
10. Keterangan Tentang Perusahaan Anak
Tabel berikut ini menunjukkan Keterangan tentang Perusahaan Anak:
Kontribusi terhadap Tahun
Persentase pendapatan Penyertaan
Perusahaan Anak Kegiatan usaha Status Operasional
kepemilikan Perseroan pada Oleh
tahun 2023 Perseroan
Kepemilikan Langsung
Real Estate Yang Dimiliki
SPB 100,00% 0,01% 1992 Beroperasi Secara Terbatas*)
Sendiri Atau Disewa
Real Estate Yang Dimiliki
SPT 100,00% 0,08% 1992 Beroperasi Secara Terbatas*)
Sendiri Atau Disewa
TES 96,23% Industri Makanan 57,10% 1989 Beroperasi
Sudah tidak menjalankan
MN BV 100,00% Jasa Keuangan -0,04% 1996
kegiatan usaha sejak 2004
Kepemilikan Tidak Langsung
KMG (Melalui TES) 96,00% Industri Makanan 1,08% 1993 Beroperasi
KPC (Melalui (TES) 99,99% Industri Minuman 4.0% 2021 Beroperasi
*) SPT dan SPB melakukan kegiatan operasional secara terbatas, yaitu hanya menyewakan sebagian fasilitas gudang yang dimiliki.
PT Torabika Eka Semesta (“PT TES”)
a. Pendirian
TES didirikan berdasarkan Akta Perseroan Terbatas PT. Torabika Eka Semesta No.23 tanggal 22 Maret 1989, dibuat
dihadapan Hobropoerwanto, S.H., Notaris di Jakarta yang telah mendapat pengesahan Menteri Kehakiman Republik
Indonesia dengan Surat Keputusan No.C-2. 8848.HT.01.01 Th.89 tanggal 19 September 1989, dan telah didaftarkan dalam
register Kantor Kepaniteraan Pengadilan Negeri Jakarta Barat di bawah No.981/1991 dan No.781/1991 keduanya tertangal
11 September 1991. Akta Berita Acara Rapat Perseroan Terbatas PT. Torabika Eka Semesta No.103 tanggal 19 Maret 1998,
dibuat oleh Adam Kasdarmadji, S.H., Notaris di Jakarta, yang telah mendapat persetujuan dari Menteri Kehakiman Republik
Indonesia berdasarkan Surat Keputusan No.C2-4632 HT.01.04.TH.98 tanggal 1 Mei 1998, serta telah didaftarkan dalam
Daftar Perusahaan di Kantor Pendaftaran.
70
Page 90
+
Perusahaan Kodya Jakarta Barat di bawah No.2368/BH tanggal 24 Juni 1999 serta telah diumumkan dalam Berita Negara
Republik Indonesia No.49 tanggal 22 Juni 2003 Tambahan Nomor 4819.
Anggaran dasar TES telah mengalami beberapa perubahan terakhir berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang
Saham TES No. 4, tanggal 16 Februari 2023, yang dibuat di hadapan Mirjam Budisrijanti, S.H, Notaris di Jakarta. Akta mana
merubah Pasal 3 anggaran dasar TES mengenai Maksud dan Tujuan serta Kegiatan Usaha. Selanjutnya Akta tersebut telah
mendapatkan persetujuan dari Keputusan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-
0011373.AH.01.02.TAHUN 2023 tanggal 20 Februari 2023 dengan Daftar Perseroan No. AHU-0035616.AH.01.11.TAHUN
2023 tanggal 20 Februari 2023 yang menerangkan mengenai perubahan maksud dan tujuan serta kegiatan usaha TES.
TES berkedudukan di Jl. Raya serang Km. 12,5 RT 012/RW 05, Desa Bitung Jaya, Kecamatan Cikupa, Kabupaten
Tangerang.
b. Kegiatan Usaha
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham TES No. 2 tanggal 2 Januari 2020, yang dibuat di hadapan
Mirjam Budisrijanti, S.H., Notaris di Jakarta, telah mendapatkan persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia
Republik Indonesia dengan Surat Keputusan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-
0006727.AHA.01.02 tanggal 27 Januari 2020, dengan Daftar Perseroan No. AHU-0015875.AH.01.11.TAHUN 2020 tanggal
27 Januari 2020, dan Izin Usaha Industri berdasarkan berdasarkan Surat Izin Usaha Industri dengan no NIB 8120103752243
tanggal 10 Januari 2020 yang diterbitkan oleh Pemerintah Republik Indonesia c.q. Lembaga Pengelola dan Penyelenggara
OSS, kegiatan usaha utama yang saat ini sedang di jalankan oleh TES adalah berusaha dalam bidang Industri Makanan.
Untuk mendukung kegiatan usaha utama tersebut,TES dapat menjalankan usaha-usaha di bidang:
• Industri Pengolahan Kopi
Yang mencakup usaha penyangraian, penggilingan dan pensarian (ekstraksi) kopi menjadi berbagai macam bubuk atau
cairan, seperti kopi sangrai, kopi bubuk, kopi instan, esktrak dan sari kopi. Termasuk industri pengganti-pengganti.
• Industri Makanan Sereal
Yang mencakup usaha pembuatan makanan sereal termasuk semua jenis produk sereal siap santap, instan dan sereal
panas. Contoh rolled sercal, granola sereal, oatmeal instan, cornflakes, puffed gandum atau beras, muesli, produk sereal
dari kedelai dan produk sereal dari tepung serealia dengan menggunakan proses ekstrusi.
• Industri Makanan dari Cokelat dan Kembang Gula dari Coklat
Yang mencakup usaha pembuatan segala macam makanan yang bahan utamanya dari cokelat seperti cokelat, cokelat
compound, coklat couverture, cokelat imitasi, coklat putih, gula-gula dari cokelat, olesan dan isian berbasis kakao.
Termasuk industri minuman dari cokelat dalam bentuk bubuk maupun cair.
• Industri Krimer Nabati
Yang mencakup usaha pembuatan krimer nabati emulsi lemak nabati yang berasal dari kelapa atau kelapa sawit yang
digunakan sebagai campuran makanan atau minuman.
• Industri Glukosa dan Sejenisnya
Yang mencakup usaha pembuatan gula glukosa, seperti glucosa, fructosa, lactosa, maltosa sacharosa dan sediaan
pemanis lainnya. Termasuk pemanis buatan.
c. Permodalan dan Susunan Pemegang Saham
Berdasarkan Akta Keputusan Para Pemegang Saham PT Torabika Eka Semesta No 43 tanggal 31 Oktober 2008, dibuat
di hadapan Linda Herawati, S.H., Notaris di Jakarta, yang telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi
Manusia Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusan No. AHU-900088.AH.01.02.Tahun 2008 tanggal 26 November
2008, struktur permodalan TES saat ini adalah sebagai berikut:
Nilai Nominal Rp1.000 per saham Persentase (%)
Keterangan
Jumlah Saham Jumlah Nilai Nominal (Rp)
Modal Dasar 130.000.000 130.000.000.000
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
Perseroan 31.273.800 31.273.800.000 96,23
Jogi Hendra Atmadja 1.150.400 1.150.400.000 3,54
Hendrawan Atmadja 25.267 25.267.000 0,08
Gunawan Atmadja 25.267 25.267.000 0,08
Dharmawan Atmadja 25.266 25.266.000 0,07
Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh 32.500.000 32.500.000.000 100,00
71
Page 91
+
Saham dalam Portepel 97.500.000 97.500.000.000
d. Pengurusan dan Pengawasan
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Para Pemegang Saham TES No. 3, tanggal 22 April 2021, yang dibuat di
hadapan Mirjam Budisrijanti, SH, Notaris di Jakarta, yang telah diterima dan dicatat di dalam database Sistem Administrasi
Badan Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan surat dari Kementerian Hukum
dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Direktorat Jenderal Administrasi Hukum Umum Nomor AHU-AH.01.03-0275007
tanggal 29 April 2021 perihal Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan TES, dengan Daftar Perseroan
Nomor AHU-0079112.AH.01.11.TAHUN 2021 tanggal 29 April 2021, susunan Direksi dan Komisaris TES saat ini menjadi
sebagai berikut:
Dewan Komisaris
Komisaris Utama : Jogi Hendra Atmadja
Komisaris : Gunawan Atmadja
Komisaris : Wardhana Atmadja
Direksi
Direktur Utama : Hendrawan Atmadja
Direktur : Andre Sukendra Atmadja
Direktur : Hendarta Atmadja
Direktur : Roman Soentadjaja
e. Ikhtisar Data Keuangan
(dalam Rupiah)
31 Desember
Keterangan
2023 2022
Jumlah aset 8.806.004.021.587 8.892.572.989.922
Jumlah liabilitas 2.921.406.392.002 3.869.361.169.625
Jumlah ekuitas 5.884.597.629.585 5.023.211.820.297
Pendapatan bersih 12.915.027.648.224 12.485.484.695.562
Laba bersih sebelum pajak 1.557.879.591.191 875.746.786.623
Aset
Posisi tanggal 31 Desember 2023 dibandingkan posisi tanggal 31 Desember 2022
Total aset TES per 31 Desember 2023 adalah sebesar Rp8.806.004.021.587 dan total aset TES per 31 Desember 2022
adalah sebesar Rp8.892.572.989.922. Total aset TES per 31 Desember 2023 mengalami penurunan dikarenakan adanya
perbaikan dari AR Days & Days of Inventory.
Liablitas
Posisi tanggal 31 Desember 2023 dibandingkan posisi tanggal 31 Desember 2022
Total liabilitas TES per 31 Desember 2023 adalah sebesar Rp2.921.406.392.002 dan total liabilitas TES per 31 Desember
2022 adalah sebesar Rp3.869.361.169.625. Total liabilitas TES per 31 Desember 2023 mengalami penurunan dikarenakan
adanya pembayaran utang obligasi yang jatuh tempo dan penurunan utang jangka pendek .
Ekuitas
Posisi tanggal 31 Desember 2023 dibandingkan posisi tanggal 31 Desember 2022
Total ekuitas TES per 31 Desember 2023 adalah sebesar Rp5.884.597.629.585 dan total ekuitas TES per 31 Desember
2022 adalah sebesar Rp5.023.211.820.297. Total ekuitas TES per 31 Desember 2023 mengalami kenaikan karena
peningkatan laba.
Pendapatan bersih
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2022
Pendapatan bersih TES pada tahun 2023 mengalami kenaikan sebesar 3,4% atau Rp429.542.952.662 dibandingkan
dengan tahun sebelumnya. Hal ini disebabkan oleh peningkatan volume penjualan dan kenaikan harga produk.
72
Page 92
+
Laba bersih sebelum pajak
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2022
Laba bersih sebelum pajak TES pada tahun 2023 mengalami kenaikan sebesar 78% atau Rp682.132.804.568 dibandingkan
dengan tahun sebelumnya. Hal ini disebabkan oleh penurunan beban pokok penjualan.
11. Asuransi Pabrik
No. Nomor Polis Jangka Waktu Penanggung Obyek Asuransi Nilai Pertanggungan
19-F0090597-ISR 30/09/2023 – 1. PT. Great Eastern Pabrik Biscuit Jatake-2, Jl. USD 62,341,000
1. tanggal 31/03/2025 General Insurance Industri II, Kelurahan Pasir Jaya,
29 November 2023 Indonesia (Lead) – Kecamatan Jatiuwung,
12,75%; Tangerang
2. PT. Tugu Pratama
Indonesia Tbk -
12,75%;
3. PT. Asuransi
Central Asia –
12,50%;
4. PT. Sunday
Insurance
Indonesia –
12,50%;
5. PT. Asuransi
MSIG Indonesia –
8,00%;
6. PT. BRI Asuransi
Indonesia –
7,50%;
7. PT. Asuransi Tokio
Marine Indonesia
– 7,50%;
8. PT. Asuransi
Umum BCA –
5,50%;
9. PT. Asuransi Mitra
Pelindung Mustika
– 5,50%;
10. PT.
Asuransi Astra
Buana Tbk –
5,50%;
11. PT. AXA
Insurance
Indonesia –
5,00%;
12. PT. Zurich
Asuransi
Indonesia Tbk –
5,00%.
19-F0090598-ISR 30/09/2023 – 1. PT. Great Eastern Pabrik Biscuit Jatake-2, Jl. USD 62,341,000
2. tanggal 31/03/2025 General Insurance Industri II, Kelurahan Pasir Jaya,
29 November 2023 Indonesia (Lead) – Kecamatan Jatiuwung,
12,75%; Tangerang
2. PT. Tugu Pratama
Indonesia Tbk -
12,75%;
3. PT. Asuransi
Central Asia –
12,50%;
4. PT. Sunday
Insurance
73
Page 93
+
No. Nomor Polis Jangka Waktu Penanggung Obyek Asuransi Nilai Pertanggungan
Indonesia –
12,50%;
5. PT. Asuransi
MSIG Indonesia –
8,00%;
6. PT. BRI Asuransi
Indonesia –
7,50%;
7. PT. Asuransi Tokio
Marine Indonesia
– 7,50%;
8. PT. Asuransi
Umum BCA –
5,50%;
9. PT. Asuransi Mitra
Pelindung Mustika
– 5,50%;
10. PT.
Asuransi Astra
Buana Tbk –
5,50%;
11. PT. AXA
Insurance
Indonesia –
5,00%;
12. PT. Zurich
Asuransi
Indonesia Tbk –
5,00%.
19-F0090601-ISR 30/09/2023 – 1. PT. Great Eastern Pabrik Biscuit Candy Cibitung, USD 76,934,000
3. tanggal 31/03/2025 General Insurance Kawasan Industri MM 2100 Blok
29 November 2023 Indonesia (Lead) – H/No:10, Cibitung – Bekasi
12,75%;
2. PT. Tugu Pratama
Indonesia Tbk -
12,75%;
3. PT. Asuransi
Central Asia –
12,50%;
4. PT. Sunday
Insurance
Indonesia –
12,50%;
5. PT. Asuransi
MSIG Indonesia –
8,00%;
6. PT. BRI Asuransi
Indonesia –
7,50%;
7. PT. Asuransi Tokio
Marine Indonesia
– 7,50%;
8. PT. Asuransi
Umum BCA –
5,50%;
9. PT. Asuransi Mitra
Pelindung Mustika
– 5,50%;
10. PT.
Asuransi Astra
Buana Tbk –
5,50%;
11. PT. AXA
Insurance
74
Page 94
+
No. Nomor Polis Jangka Waktu Penanggung Obyek Asuransi Nilai Pertanggungan
Indonesia –
5,00%;
12. PT. Zurich
Asuransi
Indonesia Tbk –
5,00%.
19-F0090602-ISR 30/09/2023 – 1. PT. Great Eastern Pabrik Biscuit Candy Cibitung, USD 76,934,000
4. tanggal 31/03/2025 General Insurance Kawasan Industri MM 2100 Blok
29 November 2023 Indonesia (Lead) – H/No:10, Cibitung – Bekasi
12,75%;
2. PT. Tugu Pratama
Indonesia Tbk -
12,75%;
3. PT. Asuransi
Central Asia –
12,50%;
4. PT. Sunday
Insurance
Indonesia –
12,50%;
5. PT. Asuransi
MSIG Indonesia –
8,00%;
6. PT. BRI Asuransi
Indonesia –
7,50%;
7. PT. Asuransi Tokio
Marine Indonesia
– 7,50%;
8. PT. Asuransi
Umum BCA –
5,50%;
9. PT. Asuransi Mitra
Pelindung Mustika
– 5,50%;
10. PT.
Asuransi Astra
Buana Tbk –
5,50%;
11. PT. AXA
Insurance
Indonesia –
5,00%;
12. PT. Zurich
Asuransi
Indonesia Tbk –
5,00%.
19-F0090739-ISR 30/09/2023 – 1. PT. Great Eastern Pabrik Wafer, Jl. Yos Sudarso USD 56,685,000
5. tanggal 31/03/2025 General Insurance KM 19, Daan Mogot, Kebon
29 November 2023 Indonesia (Lead) – Besar, Batu Ceper, Tangerang
12,75%;
2. PT. Tugu Pratama
Indonesia Tbk -
12,75%;
3. PT. Asuransi
Central Asia –
12,50%;
4. PT. Sunday
Insurance
Indonesia –
12,50%;
5. PT. Asuransi
MSIG Indonesia –
8,00%;
75
Page 95
+
No. Nomor Polis Jangka Waktu Penanggung Obyek Asuransi Nilai Pertanggungan
6. PT. BRI Asuransi
Indonesia –
7,50%;
7. PT. Asuransi Tokio
Marine Indonesia
– 7,50%;
8. PT. Asuransi
Umum BCA –
5,50%;
9. PT. Asuransi Mitra
Pelindung Mustika
– 5,50%;
10. PT.
Asuransi Astra
Buana Tbk –
5,50%;
11. PT. AXA
Insurance
Indonesia –
5,00%;
12. PT. Zurich
Asuransi
Indonesia Tbk –
5,00%.
19-F0090740-ISR 30/09/2023 – 1. PT. Great Eastern Pabrik Wafer, Jl. Yos Sudarso USD 56,685,000
6. tanggal 31/03/2025 General Insurance KM 19, Daan Mogot, Kebon
29 November 2023 Indonesia (Lead) – Besar, Batu Ceper, Tangerang
12,75%;
2. PT. Tugu Pratama
Indonesia Tbk -
12,75%;
3. PT. Asuransi
Central Asia –
12,50%;
4. PT. Sunday
Insurance
Indonesia –
12,50%;
5. PT. Asuransi
MSIG Indonesia –
8,00%;
6. PT. BRI Asuransi
Indonesia –
7,50%;
7. PT. Asuransi Tokio
Marine Indonesia
– 7,50%;
8. PT. Asuransi
Umum BCA –
5,50%;
9. PT. Asuransi Mitra
Pelindung Mustika
– 5,50%;
10. PT.
Asuransi Astra
Buana Tbk –
5,50%;
11. PT. AXA
Insurance
Indonesia –
5,00%;
12. PT. Zurich
Asuransi
Indonesia Tbk –
5,00%.
76
Page 96
+
No. Nomor Polis Jangka Waktu Penanggung Obyek Asuransi Nilai Pertanggungan
19-F0090595-ISR 30/09/2023 – 1. PT. Great Eastern Pabrik Wafer Jatake-1, Jl USD 41,761,000
7. tanggal 31/03/2025 General Insurance Telesonik Raya Serang Km. 7,8,
29 November 2023 Indonesia (Lead) – Kelurahan Pasir Jaya,
12,75%; Kecamatan Jatiuwung,
2. PT. Tugu Pratama Tangerang
Indonesia Tbk -
12,75%;
3. PT. Asuransi
Central Asia –
12,50%;
4. PT. Sunday
Insurance
Indonesia –
12,50%;
5. PT. Asuransi
MSIG Indonesia –
8,00%;
6. PT. BRI Asuransi
Indonesia –
7,50%;
7. PT. Asuransi Tokio
Marine Indonesia
– 7,50%;
8. PT. Asuransi
Umum BCA –
5,50%;
9. PT. Asuransi Mitra
Pelindung Mustika
– 5,50%;
10. PT.
Asuransi Astra
Buana Tbk –
5,50%;
11. PT. AXA
Insurance
Indonesia –
5,00%;
12. PT. Zurich
Asuransi
Indonesia Tbk –
5,00%.
19-F0090596-ISR 30/09/2023 – 1. PT. Great Eastern Pabrik Wafer Jatake-1, Jl USD 41,761,000
8. tanggal 31/03/2025 General Insurance Telesonik Raya Serang Km. 7,8,
29 November 2023 Indonesia (Lead) – Kelurahan Pasir Jaya,
12,75%; Kecamatan Jatiuwung,
2. PT. Tugu Pratama Tangerang
Indonesia Tbk -
12,75%;
3. PT. Asuransi
Central Asia –
12,50%;
4. PT. Sunday
Insurance
Indonesia –
12,50%;
5. PT. Asuransi
MSIG Indonesia –
8,00%;
6. PT. BRI Asuransi
Indonesia –
7,50%;
77
Page 97
+
No. Nomor Polis Jangka Waktu Penanggung Obyek Asuransi Nilai Pertanggungan
7. PT. Asuransi Tokio
Marine Indonesia
– 7,50%;
8. PT. Asuransi
Umum BCA –
5,50%;
9. PT. Asuransi Mitra
Pelindung Mustika
– 5,50%;
10. PT.
Asuransi Astra
Buana Tbk –
5,50%;
11. PT. AXA
Insurance
Indonesia –
5,00%;
12. PT. Zurich
Asuransi
Indonesia Tbk –
5,00%.
19-F0090605-ISR tanggal 29 30/09/2023 – 1. PT. Great Eastern Pabrik Wafer Jayanti-2, Jl Raya USD 44,145,000
9. November 2023 31/03/2025 General Insurance Serang Km. 32, Desa Sumur
Indonesia (Lead) – Bandung, Kecamatan Jayanti,
12,75%; Kabupaten Tangerang
2. PT. Tugu Pratama
Indonesia Tbk -
12,75%;
3. PT. Asuransi
Central Asia –
12,50%;
4. PT. Sunday
Insurance
Indonesia –
12,50%;
5. PT. Asuransi
MSIG Indonesia –
8,00%;
6. PT. BRI Asuransi
Indonesia –
7,50%;
7. PT. Asuransi Tokio
Marine Indonesia
– 7,50%;
8. PT. Asuransi
Umum BCA –
5,50%;
9. PT. Asuransi Mitra
Pelindung Mustika
– 5,50%;
10. PT.
Asuransi Astra
Buana Tbk –
5,50%;
11. PT. AXA
Insurance
Indonesia –
5,00%;
12. PT. Zurich
Asuransi
Indonesia Tbk –
5,00%.
19-F0090606-ISR tanggal 29 30/09/2023 – 1. PT. Great Eastern Pabrik Wafer Jayanti-2, Jl Raya USD 44,145,000
10. November 2023 31/03/2025 General Insurance Serang Km. 32, Desa Sumur
78
Page 98
+
No. Nomor Polis Jangka Waktu Penanggung Obyek Asuransi Nilai Pertanggungan
Indonesia (Lead) – Bandung, Kecamatan Jayanti,
12,75%; Kabupaten Tangerang
2. PT. Tugu Pratama
Indonesia Tbk -
12,75%;
3. PT. Asuransi
Central Asia –
12,50%;
4. PT. Sunday
Insurance
Indonesia –
12,50%;
5. PT. Asuransi
MSIG Indonesia –
8,00%;
6. PT. BRI Asuransi
Indonesia –
7,50%;
7. PT. Asuransi Tokio
Marine Indonesia
– 7,50%;
8. PT. Asuransi
Umum BCA –
5,50%;
9. PT. Asuransi Mitra
Pelindung Mustika
– 5,50%;
10. PT.
Asuransi Astra
Buana Tbk –
5,50%;
11. PT. AXA
Insurance
Indonesia –
5,00%;
12. PT. Zurich
Asuransi
Indonesia Tbk –
5,00%.
19-F0090400-ISR tanggal 29 30/09/2023 – 1. PT. Great Eastern Pabrik Coklat Batuceper, Jl. Yos USD 29,615,000
11. November 2023 31/03/2025 General Insurance Sudarso KM 19, Daan Mogot,
Indonesia (Lead) – Kebon Besar, Batu Ceper,
12,75%; Tangerang
2. PT. Tugu Pratama
Indonesia Tbk -
12,75%;
3. PT. Asuransi
Central Asia –
12,50%;
4. PT. Sunday
Insurance
Indonesia –
12,50%;
5. PT. Asuransi
MSIG Indonesia –
8,00%;
6. PT. BRI Asuransi
Indonesia –
7,50%;
7. PT. Asuransi Tokio
Marine Indonesia
– 7,50%;
8. PT. Asuransi
Umum BCA –
5,50%;
79
Page 99
+
No. Nomor Polis Jangka Waktu Penanggung Obyek Asuransi Nilai Pertanggungan
9. PT. Asuransi Mitra
Pelindung Mustika
– 5,50%;
10. PT.
Asuransi Astra
Buana Tbk –
5,50%;
11. PT. AXA
Insurance
Indonesia –
5,00%;
12. PT. Zurich
Asuransi
Indonesia Tbk –
5,00%.
19-F0090401-ISR tanggal 29 30/09/2023 – 1. PT. Great Eastern Pabrik Coklat Batuceper, Jl. Yos USD 29,615,000
12. November 2023 31/03/2025 General Insurance Sudarso KM 19, Daan Mogot,
Indonesia (Lead) – Kebon Besar, Batu Ceper,
12,75%; Tangerang
2. PT. Tugu Pratama
Indonesia Tbk -
12,75%;
3. PT. Asuransi
Central Asia –
12,50%;
4. PT. Sunday
Insurance
Indonesia –
12,50%;
5. PT. Asuransi
MSIG Indonesia –
8,00%;
6. PT. BRI Asuransi
Indonesia –
7,50%;
7. PT. Asuransi Tokio
Marine Indonesia
– 7,50%;
8. PT. Asuransi
Umum BCA –
5,50%;
9. PT. Asuransi Mitra
Pelindung Mustika
– 5,50%;
10. PT.
Asuransi Astra
Buana Tbk –
5,50%;
11. PT. AXA
Insurance
Indonesia –
5,00%;
12. PT. Zurich
Asuransi
Indonesia Tbk –
5,00%.
19-F0090588-ISR tanggal 29 30/09/2023 – 1. PT. Great Eastern Pabrik Biscuit Jatake-1, Jl. USD 42,856,000
13. November 2023 31/03/2025 General Insurance Telesonik Raya Serang Km. 7,8,
Indonesia (Lead) – Kelurahan Pasir Jaya,
12,75%; Kecamatan Jatiuwung,
2. PT. Tugu Pratama Tangerang
Indonesia Tbk -
12,75%;
80
Page 100
+
No. Nomor Polis Jangka Waktu Penanggung Obyek Asuransi Nilai Pertanggungan
3. PT. Asuransi
Central Asia –
12,50%;
4. PT. Sunday
Insurance
Indonesia –
12,50%;
5. PT. Asuransi
MSIG Indonesia –
8,00%;
6. PT. BRI Asuransi
Indonesia –
7,50%;
7. PT. Asuransi Tokio
Marine Indonesia
– 7,50%;
8. PT. Asuransi
Umum BCA –
5,50%;
9. PT. Asuransi Mitra
Pelindung Mustika
– 5,50%;
10. PT.
Asuransi Astra
Buana Tbk –
5,50%;
11. PT. AXA
Insurance
Indonesia –
5,00%;
12. PT. Zurich
Asuransi
Indonesia Tbk –
5,00%.
19-F0090592-ISR tanggal 29 30/09/2023 – 1. PT. Great Eastern Pabrik Biscuit Jatake-1, Jl. USD 42,856,000
14. November 2023 31/03/2025 General Insurance Telesonik Raya Serang Km. 7,8,
Indonesia (Lead) – Kelurahan Pasir Jaya,
12,75%; Kecamatan Jatiuwung,
2. PT. Tugu Pratama Tangerang
Indonesia Tbk -
12,75%;
3. PT. Asuransi
Central Asia –
12,50%;
4. PT. Sunday
Insurance
Indonesia –
12,50%;
5. PT. Asuransi
MSIG Indonesia –
8,00%;
6. PT. BRI Asuransi
Indonesia –
7,50%;
7. PT. Asuransi Tokio
Marine Indonesia
– 7,50%;
8. PT. Asuransi
Umum BCA –
5,50%;
9. PT. Asuransi Mitra
Pelindung Mustika
– 5,50%;
81
Page 101
+
No. Nomor Polis Jangka Waktu Penanggung Obyek Asuransi Nilai Pertanggungan
10.PT. Asuransi
Astra Buana Tbk –
5,50%;
11.PT. AXA
Insurance
Indonesia –
5,00%;
12. PT. Zurich
Asuransi
Indonesia Tbk –
5,00%.
19-F0090589-ISR tanggal 29 30/09/2023 – 1. PT. Great Eastern Pabrik Candy Jatake-1, Jl. USD 38,699,000
15. November 2023 31/03/2025 General Insurance Telesonik Raya Serang Km. 7,8,
Indonesia (Lead) – Kelurahan Pasir Jaya,
12,75%; Kecamatan Jatiuwung,
2. PT. Tugu Pratama Tangerang
Indonesia Tbk -
12,75%;
3. PT. Asuransi
Central Asia –
12,50%;
4. PT. Sunday
Insurance
Indonesia –
12,50%;
5. PT. Asuransi
MSIG Indonesia –
8,00%;
6. PT. BRI Asuransi
Indonesia –
7,50%;
7. PT. Asuransi Tokio
Marine Indonesia
– 7,50%;
8. PT. Asuransi
Umum BCA –
5,50%;
9. PT. Asuransi Mitra
Pelindung Mustika
– 5,50%;
10. PT.
Asuransi Astra
Buana Tbk –
5,50%;
11. PT. AXA
Insurance
Indonesia –
5,00%;
12. PT. Zurich
Asuransi
Indonesia Tbk –
5,00%.
19-F0090593-ISR tanggal 29 30/09/2023 – 1. PT. Great Eastern Pabrik Candy Jatake-1, Jl. USD 38,699,000
16. November 2023 31/03/2025 General Insurance Telesonik Raya Serang Km. 7,8,
Indonesia (Lead) – Kelurahan Pasir Jaya,
12,75%; Kecamatan Jatiuwung,
2. PT. Tugu Pratama Tangerang
Indonesia Tbk -
12,75%;
3. PT. Asuransi
Central Asia –
12,50%;
4. PT. Sunday
Insurance
82
Page 102
+
No. Nomor Polis Jangka Waktu Penanggung Obyek Asuransi Nilai Pertanggungan
Indonesia –
12,50%;
5. PT. Asuransi
MSIG Indonesia –
8,00%;
6. PT. BRI Asuransi
Indonesia –
7,50%;
7. PT. Asuransi Tokio
Marine Indonesia
– 7,50%;
8. PT. Asuransi
Umum BCA –
5,50%;
9. PT. Asuransi Mitra
Pelindung Mustika
– 5,50%;
10.PT. Asuransi
Astra Buana Tbk –
5,50%;
11.PT. AXA
Insurance
Indonesia –
5,00%;
12. PT. Zurich
Asuransi
Indonesia Tbk –
5,00%.
19-F0090603-ISR tanggal 29 30/09/2023 – 1. PT. Great Eastern Pabrik Biskuit Jayanti-1, Jl. Raya USD 96,358,000
17. November 2023 31/03/2025 General Insurance Serang Km. 32, Desa Sumur
Indonesia (Lead) – Bandung, Kecamatan Jayanti,
12,75%; Kabupaten Tangerang
2. PT. Tugu Pratama
Indonesia Tbk -
12,75%;
3. PT. Asuransi
Central Asia –
12,50%;
4. PT. Sunday
Insurance
Indonesia –
12,50%;
5. PT. Asuransi
MSIG Indonesia –
8,00%;
6. PT. BRI Asuransi
Indonesia –
7,50%;
7. PT. Asuransi Tokio
Marine Indonesia
– 7,50%;
8. PT. Asuransi
Umum BCA –
5,50%;
9. PT. Asuransi Mitra
Pelindung Mustika
– 5,50%;
10.PT. Asuransi
Astra Buana Tbk –
5,50%;
11.PT. AXA
Insurance
Indonesia –
5,00%;
83
Page 103
+
No. Nomor Polis Jangka Waktu Penanggung Obyek Asuransi Nilai Pertanggungan
12. PT. Zurich
Asuransi
Indonesia Tbk –
5,00%.
19-F0090604-ISR tanggal 29 30/09/2023 – 1. PT. Great Eastern Pabrik Biskuit Jayanti-1, Jl. Raya USD 96,358,000
18. November 2023 31/03/2025 General Insurance Serang Km. 32, Desa Sumur
Indonesia (Lead) – Bandung, Kecamatan Jayanti,
12,75%; Kabupaten Tangerang
2. PT. Tugu Pratama
Indonesia Tbk -
12,75%;
3. PT. Asuransi
Central Asia –
12,50%;
4. PT. Sunday
Insurance
Indonesia –
12,50%;
5. PT. Asuransi
MSIG Indonesia –
8,00%;
6. PT. BRI Asuransi
Indonesia –
7,50%;
7. PT. Asuransi Tokio
Marine Indonesia
– 7,50%;
8. PT. Asuransi
Umum BCA –
5,50%;
9. PT. Asuransi Mitra
Pelindung Mustika
– 5,50%;
10.PT. Asuransi
Astra Buana Tbk –
5,50%;
11.PT. AXA
Insurance
Indonesia –
5,00%;
12. PT. Zurich
Asuransi
Indonesia Tbk –
5,00%.
19-F0090607-ISR tanggal 29 30/09/2023 – 1. PT. Great Eastern Pabrik Biskuit Jayanti-2, Jl. Raya USD 46,776,000
19. November 2023 31/03/2025 General Insurance Serang Km. 32, Desa Sumur
Indonesia (Lead) – Bandung, Kecamatan Jayanti,
12,75%; Kabupaten Tangerang
2. PT. Tugu Pratama
Indonesia Tbk -
12,75%;
3. PT. Asuransi
Central Asia –
12,50%;
4. PT. Sunday
Insurance
Indonesia –
12,50%;
5. PT. Asuransi
MSIG Indonesia –
8,00%;
6. PT. BRI Asuransi
Indonesia –
7,50%;
84
Page 104
+
No. Nomor Polis Jangka Waktu Penanggung Obyek Asuransi Nilai Pertanggungan
7. PT. Asuransi Tokio
Marine Indonesia
– 7,50%;
8. PT. Asuransi
Umum BCA –
5,50%;
9. PT. Asuransi Mitra
Pelindung Mustika
– 5,50%;
10.PT. Asuransi
Astra Buana Tbk –
5,50%;
11.PT. AXA
Insurance
Indonesia –
5,00%;
12. PT. Zurich
Asuransi
Indonesia Tbk –
5,00%.
19-F0090608-ISR tanggal 29 30/09/2023 – 1. PT. Great Eastern Pabrik Biskuit Jayanti-2, Jl. Raya USD 46,776,000
20. November 2023 31/03/2025 General Insurance Serang Km. 32, Desa Sumur
Indonesia (Lead) – Bandung, Kecamatan Jayanti,
12,75%; Kabupaten Tangerang
2. PT. Tugu Pratama
Indonesia Tbk -
12,75%;
3. PT. Asuransi
Central Asia –
12,50%;
4. PT. Sunday
Insurance
Indonesia –
12,50%;
5. PT. Asuransi
MSIG Indonesia –
8,00%;
6. PT. BRI Asuransi
Indonesia –
7,50%;
7. PT. Asuransi Tokio
Marine Indonesia
– 7,50%;
8. PT. Asuransi
Umum BCA –
5,50%;
9. PT. Asuransi Mitra
Pelindung Mustika
– 5,50%;
10.PT. Asuransi
Astra Buana Tbk –
5,50%;
11.PT. AXA
Insurance
Indonesia –
5,00%;
12. PT. Zurich
Asuransi
Indonesia Tbk –
5,00%.
19-F0090609-ISR tanggal 29 30/09/2023 – 1. PT. Great Eastern Pabrik Biskuit Jayanti-2 Stage-2, USD 32,290,000
21. November 2023 31/03/2025 General Insurance Jl. Raya Serang Km. 32, Desa
Indonesia (Lead) – Sumur Bandung, Kecamatan
12,75%; Jayanti, Kabupaten Tangerang
85
Page 105
+
No. Nomor Polis Jangka Waktu Penanggung Obyek Asuransi Nilai Pertanggungan
2. PT. Tugu Pratama
Indonesia Tbk -
12,75%;
3. PT. Asuransi
Central Asia –
12,50%;
4. PT. Sunday
Insurance
Indonesia –
12,50%;
5. PT. Asuransi
MSIG Indonesia –
8,00%;
6. PT. BRI Asuransi
Indonesia –
7,50%;
7. PT. Asuransi Tokio
Marine Indonesia
– 7,50%;
8. PT. Asuransi
Umum BCA –
5,50%;
9. PT. Asuransi Mitra
Pelindung Mustika
– 5,50%;
10.PT. Asuransi
Astra Buana Tbk –
5,50%;
11.PT. AXA
Insurance
Indonesia –
5,00%;
12. PT. Zurich
Asuransi
Indonesia Tbk –
5,00%.
19-F0090610-ISR tanggal 29 30/09/2023 – 1. PT. Great Eastern Pabrik Biskuit Jayanti-2 Stage-2, USD 32,290,000
22. November 2023 31/03/2025 General Insurance Jl. Raya Serang Km. 32, Desa
Indonesia (Lead) – Sumur Bandung, Kecamatan
12,75%; Jayanti, Kabupaten Tangerang
2. PT. Tugu Pratama
Indonesia Tbk -
12,75%;
3. PT. Asuransi
Central Asia –
12,50%;
4. PT. Sunday
Insurance
Indonesia –
12,50%;
5. PT. Asuransi
MSIG Indonesia –
8,00%;
6. PT. BRI Asuransi
Indonesia –
7,50%;
7. PT. Asuransi Tokio
Marine Indonesia
– 7,50%;
8. PT. Asuransi
Umum BCA –
5,50%;
9. PT. Asuransi Mitra
Pelindung Mustika
– 5,50%;
86
Page 106
+
No. Nomor Polis Jangka Waktu Penanggung Obyek Asuransi Nilai Pertanggungan
10.PT. Asuransi
Astra Buana Tbk –
5,50%;
11.PT. AXA
Insurance
Indonesia –
5,00%;
12. PT. Zurich
Asuransi
Indonesia Tbk –
5,00%.
19-F0090590-ISR tanggal 29 30/09/2023 – 1. PT. Great Eastern Pabrik Gummy Candy, Jatake-1, USD 11,709,000
23. November 2023 31/03/2025 General Insurance Jl. Telesonik Raya Serang Km
Indonesia (Lead) – 7,8, Kel. Pasir Jaya, Kec. Pasir
12,75%; Jaya, Kec. Jatiuwung,
2. PT. Tugu Pratama Tangerang
Indonesia Tbk -
12,75%;
3. PT. Asuransi
Central Asia –
12,50%;
4. PT. Sunday
Insurance
Indonesia –
12,50%;
5. PT. Asuransi
MSIG Indonesia –
8,00%;
6. PT. BRI Asuransi
Indonesia –
7,50%;
7. PT. Asuransi Tokio
Marine Indonesia
– 7,50%;
8. PT. Asuransi
Umum BCA –
5,50%;
9. PT. Asuransi Mitra
Pelindung Mustika
– 5,50%;
10.PT. Asuransi
Astra Buana Tbk –
5,50%;
11.PT. AXA
Insurance
Indonesia –
5,00%;
12. PT. Zurich
Asuransi
Indonesia Tbk –
5,00%.
19-F0090594-ISR tanggal 29 30/09/2023 – 1. PT. Great Eastern Pabrik Gummy Candy, Jatake-1, USD 11,709,000
24. November 2023 31/03/2025 General Insurance Jl. Telesonik Raya Serang Km
Indonesia (Lead) – 7,8, Kel. Pasir Jaya, Kec. Pasir
12,75%; Jaya, Kec. Jatiuwung,
2. PT. Tugu Pratama Tangerang
Indonesia Tbk -
12,75%;
3. PT. Asuransi
Central Asia –
12,50%;
4. PT. Sunday
Insurance
87
Page 107
+
No. Nomor Polis Jangka Waktu Penanggung Obyek Asuransi Nilai Pertanggungan
Indonesia –
12,50%;
5. PT. Asuransi
MSIG Indonesia –
8,00%;
6. PT. BRI Asuransi
Indonesia –
7,50%;
7. PT. Asuransi Tokio
Marine Indonesia
– 7,50%;
8. PT. Asuransi
Umum BCA –
5,50%;
9. PT. Asuransi Mitra
Pelindung Mustika
– 5,50%;
10.PT. Asuransi
Astra Buana Tbk –
5,50%;
11.PT. AXA
Insurance
Indonesia –
5,00%;
12. PT. Zurich
Asuransi
Indonesia Tbk –
5,00%.
B. Asuransi Kendaraan Bermotor
No Nomor Polis Jangka Waktu Obyek Asuransi Tahun No. Polisi Nilai Pertanggungan
1. 0010221240008669 28/02/2024 – FORD / RANGER XLT-D 2010 B 9173 BBA Rp160,000,000
28/02/2025 2.5L 4X4 MT/ABS
2. 0010221240008669 28/02/2024 – TOYOTA / KIJANG 2016 B 2343 BKR Rp222,000,000
28/02/2025 INNOVA G 2.0 AT
3. 0010221240008669 28/02/2024 – TOYOTA / KIJANG KF 82 2003 B 2454 IB Rp60,000,000
28/02/2025 LSX
4. 0010221240008669 28/02/2024 – HINO/ FL8JNKAGGJW 2009 B 9916 X Rp272,000,000
28/02/2025 (FL235JW)
5. 0010221240008669 28/02/2024 – HINO/ FL8JNKAGGJW 2010 B 9987 IH Rp296,000,000
28/02/2025 (FL235JW)
6. 0010221240008669 28/02/2024 – ISUZU/ NKR 55 CO 2010 B 9033 CRO Rp99,000,000
28/02/2025
7. 0010221240008669 28/02/2024 – ISUZU/ NKR 55 L E2 2010 B 9066 BRO Rp99,000,000
28/02/2025
8. 0010221240008669 28/02/2024 – ISUZU/ FVM 34 W 2016 B 9088 BEN Rp390,000,000
28/02/2025 (TRONTON)
9. 0010221240008669 28/02/2024 – ISUZU/ FVM 34 W 2019 B 9955 CDC Rp352,000,000
28/02/2025 (TRONTON)
10. 0010221240008669 28/02/2024 – ISUZU/ FVM 34 W 2019 B 9094 CEN Rp352,000,000
28/02/2025 (TRONTON)
11. 0010221240008669 28/02/2024 – ISUZU/ FVM 34 W 2020 A 8305 ZV Rp750,000,000
28/02/2025 (TRONTON) (6X2) (N)
12. 0010221240008669 28/02/2024 – ISUZU/ FVM 34 W 2020 A 8255 ZU Rp796,000,000
28/02/2025 (TRONTON) (6X2) (N)
13. 0010221240008669 28/02/2024 – ISUZU/ GVR 34 J HP ABS 2020 B 9030 CEA Rp950,000,000
28/02/2025 (TRACTOR HEAD)
14. 0010221240008669 28/02/2024 – ISUZU/ GVR 34 J HP ABS 2020 B 9029 CEA Rp950,000,000
28/02/2025 (TRACTOR HEAD)
15. 0010221240008669 28/02/2024 – MITSUBISHI / FE 84 G 4X2 2013 B 9831 BCL Rp184,000,000
28/02/2025
88
Page 108
+
No Nomor Polis Jangka Waktu Obyek Asuransi Tahun No. Polisi Nilai Pertanggungan
16. 0010221240008669 28/02/2024 – MITSUBISHI / FM 517 HL 2012 B 9224 BDD Rp287,000,000
28/02/2025 (4X2) MT
17. 0010221240008669 28/02/2024 – MITSUBISHI / FM 517 HL 2018 B 9385 FCI Rp473,000,000
28/02/2025 LONG (4X2) MT
18. 0010221240008669 28/02/2024 – ISUZU/FVM34U-UDYIN2 2023 A 8005 VB Rp1,040,840,000
28/02/2025
19. 0010221240008669 28/02/2024 – ISUZU/ ISUZU/FVM34U- 2023 A 8030 VB Rp969,800,000
28/02/2025 UDYIN2 (TRONTON) 6X2
MT
Total Rp8.702.640.000
12. Hubungan Kepemilikan, Pengurusan Dan Pengawasan Dalam Perseroan Dan Pemegang Saham Utama Serta
Perusahaan Anak
Hubungan kepemilikan saham antara Perseroan dengan Perusahaan Anak hingga Prospektus ini diterbitkan dapat dilihat dari tabel
di bawah ini:
Pengendali dan ultimate beneficiary owner Perseroan adalah Jogi Hendra Atmadja.
Keterangan:
MI : PT Mayora Indah Tbk JHA : Jogi Hendra Atmadja
SPB : PT Sinar Pangan Barat HA : Hermawan Lesmana
SPT : PT Sinar Pangan Timur GA : Gunawan Atmadja
TES : PT Torabika Eka Semesta DA : Dharmawan Atmadja
KMG : PT Kakao Mas Gemilang
MN BV : Mayora Nederland BV
UB : PT Unita Branindo
MDU : PT Mayora Dhana Utama
KPC : Kopiko Philippines Corporation
Berikut adalah hubungan kepemilikan, pengurusan dan pengawasan Perseroan dengan Pemegang Saham dan Perusahaan Anak:
Nama MI SPB SPT TES KMG MN BV UB MDU KPC
Jogi Hendra Atmadja KU K K KU KU - KU KU -
Hermawan Lesmana K - - - - D - - -
Gunawan Atmadja K DU D K K - K K -
Suryanto Gunawan KI - - - - - - - -
Anton Hartono KI - - - - - - - -
Andre Sukendra Atmadja DU - - D D - D D -
89
Page 109
+
Nama MI SPB SPT TES KMG MN BV UB MDU KPC
Hendarta Atmadja D - - D D - D K -
Wardhana Atmadja D - - K K - K D -
Hendrik Polisar D - - - - - - - -
Mulyono Nurlimo D - - - - - - - -
Hendrawan Atmadja - D DU DU DU D DU DU -
Roman Soentadjaja - D D D D - D D -
Ricky Afrianto Gunadi D - - - - - - - -
Keterangan:
KU : Komisaris Utama
K : Komisaris
KI : Komisaris Independen
DU : Direktur Utama
D : Direktur
13. Keterangan Tentang Aset Tetap
A. Aset Tanah Yang Dimiliki
Tanggal Berakhir/
No No Sertifikat Luas (m2) Lokasi Atas Nama
Masa Berlaku
1. HGB No.150 21.110 Kelurahan Pasir Jaya, Kecamatan 2 Oktober 2038 Perseroan
Jatiuwung, Kotamadya Tangerang
2. HGB No.3790 35.550 Kelurahan Gembor, Kecamatan 10 Februari 2034 Perseroan
Jatiuwung, Kotamadya Tangerang
3. HGB No.158 60.000 Kelurahan Ganda Mekar, Kecamatan 24 September Perseroan
Cibitung, Kabupaten Bekasi 2040
4. HGB No.300 5.987 Kelurahan Pasir Jaya, Kecamatan 4 Juli 2033 Perseroan
Jatiuwung, Kotamadya Tangerang
5. HGB No.303 8.804 Kelurahan Pasir Jaya, Kecamatan 4 Juli 2033 Perseroan
Jatiuwung, Kotamadya Tangerang
6. HGB No.310 8.500 Kelurahan Pasir Jaya, Kecamatan 20 Februari 2034 Perseroan
Jatiuwung, Kabupaten Tangerang
7. HGB No.311 8.870 Kelurahan Pasir Jaya, Kecamatan 20 Februari 2034 Perseroan
Jatiuwung, Kabupaten Tangerang
8. HGB No.312 7.705 Kelurahan Pasir Jaya, Kecamatan 20 Februari 2034 Perseroan
Jatiuwung, Kabupaten Tangerang
9 HGB No.313 5.135 Kelurahan Pasir Jaya, Kecamatan 20 Februari 2034 Perseroan
Jatiuwung, Kabupaten Tangerang
10. HGB No.323 8.460 Kelurahan Pasir Jaya, Kecamatan 23 Juli 2034 Perseroan
Jatiuwung, Kotamadya Tangerang
11. HGB No.747 15.053 Kelurahan Batu Ceper, Kecamatan 2 Maret 2054 Perseroan
Batu Ceper, Kotamadya Tangerang
12. HGB No.00746 16.790 Kelurahan Kebon Besar, Kecamatan 2 Maret 2054 Perseroan
BatuCeper, Kota Tangerang
13. HGB No.1000 15.990 Kelurahan Batu Ceper, Kecamatan 16 Oktober 2034 Perseroan
Batu Ceper, Kotamadya Tangerang
14. HGB No.1001 11.582 Kelurahan Batu Ceper, Kecamatan 16 Oktober 2034 Perseroan
Batu Ceper, Kotamadya Tangerang
15. HGB No.1002 535 Kelurahan Batu Ceper, Kecamatan 16 Oktober 2034 Perseroan
Batu Ceper, Kotamadya Tangerang
16. HGB 00087 2.199 Kelurahan Gembong, Balaraja,Kab 25 Septeber 2042 Perseroan
Tangerang, Banten
17. HGB 00088 770 Kelurahan Gembong, Balaraja,Kab 25 Septeber 2042 Perseroan
Tangerang, Banten
18. HGB 00089 3.378 Kelurahan Gembong, Balaraja,Kab 25 Septeber 2042 Perseroan
Tangerang, Banten
19. HGB 00090 1.838 Kelurahan Gembong, Balaraja,Kab 25 Septeber 2042 Perseroan
Tangerang, Banten
20. HGB 00091 1.053 Kelurahan Gembong, Balaraja,Kab 25 Septeber 2042 Perseroan
Tangerang, Banten
21. HGB 00092 2.428 Kelurahan Gembong, Balaraja,Kab 25 Septeber 2042 Perseroan
Tangerang, Banten
22. HGB 00093 2.250 Kelurahan Gembong, Balaraja,Kab 25 Septeber 2042 Perseroan
Tangerang, Banten
90
Page 110
+
Tanggal Berakhir/
No No Sertifikat Luas (m2) Lokasi Atas Nama
Masa Berlaku
23. HGB 00094 6.456 Kelurahan Gembong, Balaraja,Kab 25 Septeber 2042 Perseroan
Tangerang, Banten
24. HGB 00096 8.474 Kelurahan Gembong, Balaraja,Kab 25 Septeber 2042 Perseroan
Tangerang, Banten
25. HGB 00098 486 Kelurahan Gembong, Balaraja,Kab 25 Septeber 2042 Perseroan
Tangerang, Banten
26. HGB 00099 443 Kelurahan Gembong, Balaraja,Kab 07 Oktober 2043 Perseroan
Tangerang, Banten
27. HGB 00100 2.345 Kelurahan Gembong, Balaraja,Kab 07 Oktober 2043 Perseroan
Tangerang, Banten
28. HGB 00101 1.124 Kelurahan Gembong, Balaraja,Kab 25 Septeber 2042 Perseroan
Tangerang, Banten
29. HGB 00102 2.557 Kelurahan Gembong, Balaraja,Kab 25 Septeber 2042 Perseroan
Tangerang, Banten
30. HGB 00103 488 Kelurahan Gembong, Balaraja,Kab 25 Septeber 2042 Perseroan
Tangerang, Banten
31. HGB 00104 597 Kelurahan Gembong, Balaraja,Kab 25 Septeber 2042 Perseroan
Tangerang, Banten
32. HGB 00105 1.152 Kelurahan Gembong, Balaraja,Kab 25 Septeber 2042 Perseroan
Tangerang, Banten
33. HGB 00106 580 Kelurahan Gembong, Balaraja,Kab 28 Oktober 2043 Perseroan
Tangerang, Banten
34. HGB 00107 1.164 Kelurahan Gembong, Balaraja,Kab 25 Septeber 2042 Perseroan
Tangerang, Banten
35. HGB 00108 1.624 Kelurahan Gembong, Balaraja,Kab 25 Septeber 2042 Perseroan
Tangerang, Banten
36. HGB 00109 1.750 Kelurahan Gembong, Balaraja,Kab 25 Septeber 2042 Perseroan
Tangerang, Banten
37. HGB 00110 1.045 Kelurahan Gembong, Balaraja,Kab 25 Septeber 2042 Perseroan
Tangerang, Banten
38. HGB 00133 928 Kelurahan Sumur Bandung, Jayanti, 25 Septeber 2042 Perseroan
Kab Tangerang, Banten
39. HGB 00134 2.469 Kelurahan Sumur Bandung, Jayanti, 25 Septeber 2042 Perseroan
Kab Tangerang, Banten
40. HGB 00135 3.133 Kelurahan Sumur Bandung, Jayanti, 25 Septeber 2042 Perseroan
Kab Tangerang, Banten
41. HGB 00136 1.112 Kelurahan Sumur Bandung, Jayanti, 25 Septeber 2042 Perseroan
Kab Tangerang, Banten
42. HGB 00137 3.114 Kelurahan Sumur Bandung, Jayanti, 25 Septeber 2042 Perseroan
Kab Tangerang, Banten
43. HGB 00138 3.954 Kelurahan Sumur Bandung, Jayanti, 25 Septeber 2042 Perseroan
Kab Tangerang, Banten
44. HGB 00139 2.131 Kelurahan Sumur Bandung, Jayanti, 25 Septeber 2042 Perseroan
Kab Tangerang, Banten
45. HGB 0155 3.884 Kelurahan Sumur Bandung, Jayanti, 1 November 2043 Perseroan
Kab Tangerang, Banten
46. HGB 0156 1.316 Kelurahan Sumur Bandung, Jayanti, 1 November 2043 Perseroan
Kab Tangerang, Banten
47. HGB 0157 370 Kelurahan Sumur Bandung, Jayanti, 1 November 2043 Perseroan
Kab Tangerang, Banten
48. HGB 0158 356 Kelurahan Sumur Bandung, Jayanti, 1 November 2043 Perseroan
Kab Tangerang, Banten
49. HGB0159 1.134 Kelurahan Sumur Bandung, Jayanti, 1 November 2043 Perseroan
Kab Tangerang, Banten
50. HGB0160 1.532 Kelurahan Sumur Bandung, Jayanti, 1 November 2043 Perseroan
Kab Tangerang, Banten
51. HGB0161 614 Kelurahan Sumur Bandung, Jayanti, 1 November 2043 Perseroan
Kab Tangerang, Banten
52. HGB0140 11.985 Kelurahan Sumur Bandung, Jayanti, 25 September Perseroan
Kab Tangerang, Banten 2042
53. HGB0162 10.990 Kelurahan Sumur Bandung, Jayanti, 1 November 2043 Perseroan
Kab Tangerang, Banten
54. HGB0163 13.353 Kelurahan Sumur Bandung, Jayanti, 1 November 2043 Perseroan
Kab Tangerang, Banten
91
Page 111
+
Tanggal Berakhir/
No No Sertifikat Luas (m2) Lokasi Atas Nama
Masa Berlaku
55. HGB00111 1.566 Kelurahan Gembong, Balaraja, Kab. 28 Oktober 2043 Perseroan
Tangerang, Banten
56. HGB00112 1.690 Kelurahan Gembong, Balaraja, Kab. 28 Oktober 2043 Perseroan
Tangerang, Banten
57. HGB00033 26.145 Kelurahan Sumur Bandung, Jayanti, 6 November 2032 Perseroan
Kab Tangerang, Banten
58. HGB00057 162.977 Kelurahan Gembong, Balaraja, Kab. 28 Oktober 2043 Perseroan
Tangerang, Banten
59. HGB00058 59.718 Kelurahan Gembong, Balaraja, Kab. 28 Oktober 2043 Perseroan
Tangerang, Banten
60. HGB00182 5.811 Kelurahan Sumur Bandung, Jayanti, 4 Februari 2045 Perseroan
Kab Tangerang, Banten
61. HGB00117 1.200 Kelurahan Gembong, Balaraja, Kab. 4 Februari 2045 Perseroan
Tangerang, Banten
62. HGB00118 417 Kelurahan Gembong, Balaraja, Kab. 4 Februari 2045 Perseroan
Tangerang, Banten
63. HGB00119 1.571 Kelurahan Gembong, Balaraja, Kab. 22 April 2045 Perseroan
Tangerang, Banten
64. HGB00120 562 Kelurahan Gembong, Balaraja, Kab. 22 April 2045 Perseroan
Tangerang, Banten
B. Aset Tanah Yang Dikuasai
1) Pembelian tanah dari PT Tejopratama Mandirigemilang berdasarkan Perjanjian tanggal 30 Agustus 2021 antara
Perseroan dengan PT Tejopratama Mandirigemilang terkait Jual Beli Tanah, Lokasi Sumur Bandung dan Pasir
Muncang, Kab. Tangerang
Nama Pemilik Sebelum
Nomor Dokumen PPJB antara
Tanah Dialihkan ke PT Luas
No Kecamatan Desa Masyarakat dengan PT Tejopratama
Tejopratama (m2)
Mandirigemilang
Mandirigemilang
a) Hak Milik, BLOK 7
SUMUR
1 JAYANTI ONG BUDIMAN 1,145 PPJB No. 14 Tgl 02.06.2016
BANDUNG
SUMUR
2 JAYANTI ONG BUDIMAN 650 PPJB No. 26 Tgl 02.06.2016
BANDUNG
SUMUR
3 JAYANTI ONG BUDIMAN 1,820 PPJB No. 15 Tgl 02.06.2016
BANDUNG
SUMUR
4 JAYANTI ONG BUDIMAN 2,295 PPJB No. 23 Tgl 02.06.2016
BANDUNG
SUMUR
5 JAYANTI ONG BUDIMAN 3,020 PPJB No. 21 Tgl 02.06.2016
BANDUNG
SUMUR
6 JAYANTI ONG BUDIMAN 1,160 PPJB No. 19 Tgl 02.06.2016
BANDUNG
SUMUR
7 JAYANTI ONG BUDIMAN 595 PPJB No. 29 Tgl 02.06.2016
BANDUNG
SUMUR
8 JAYANTI ONG BUDIMAN 2,100 PPJB No. 11 Tgl 02.06.2016
BANDUNG
SUMUR
9 JAYANTI ONG BUDIMAN 995 PPJB No. 13 Tgl 02.06.2016
BANDUNG
SUMUR
10 JAYANTI ONG BUDIMAN 850 PPJB No. 20 Tgl 02.06.2016
BANDUNG
SUMUR
11 JAYANTI ONG BUDIMAN 450 PPJB No. 31 Tgl 02.06.2016
BANDUNG
b) Hak Milik, BLOK 3
PASIR
12 JAYANTI SUSANTO TJAHJANA 1,420
MUNCANG PPJB No. 45 Tgl 02.06.2016
PASIR
13 JAYANTI SUSANTO TJAHJANA 855
MUNCANG PPJB No. 43 Tgl 02.06.2016
PASIR
14 JAYANTI SUSANTO TJAHJANA 1,240
MUNCANG PPJB No. 40 Tgl 02.06.2016
92
Page 112
+
Nama Pemilik Sebelum
Nomor Dokumen PPJB antara
Tanah Dialihkan ke PT Luas
No Kecamatan Desa Masyarakat dengan PT Tejopratama
Tejopratama (m2)
Mandirigemilang
Mandirigemilang
PASIR
15 JAYANTI SUSANTO TJAHJANA 1,008
MUNCANG PPJB No. 41 Tgl 02.06.2016
PASIR
16 JAYANTI SUSANTO TJAHJANA 2,050
MUNCANG PPJB No. 42 Tgl 02.06.2016
PASIR
17 JAYANTI SUSANTO TJAHJANA 1,203
MUNCANG PPJB No. 39 Tgl 02.06.2016
c) SHGB BLOK 7
SUMUR
18 JAYANTI ANTA BIN SARKATA 778 593/32/Ds.Smb/IV/2016
BANDUNG
SUMUR RAIS BIN
19 JAYANTI 1,293 593/34/DS.SMB/IV/2016
BANDUNG RUKMANAH/ABDULLAH
SUMUR
20 JAYANTI SANUKI 782 593/31/Ds.Smb/IV/2016
BANDUNG
SUMUR
21 JAYANTI H RAIS 1,303 PPJB No. 18 Tgl 16.05.2019
BANDUNG
PASIR
22 JAYANTI SATAM / DULAH B. RASIN 502 2430/SPH/1996
MUNCANG
PASIR
23 JAYANTI EEM B H RAME 1,705 2495/SPH/1996
MUNCANG
PASIR
24 JAYANTI JAHARI 968 593/31/SPH/Kec.Jyt/IV/2014
MUNCANG
PASIR
25 JAYANTI DENING SUUNINGRAT 294 2428/SPH/1996
MUNCANG
PASIR
26 JAYANTI UNING B. ANSIR 753 254/SPH/97
MUNCANG
PASIR
27 JAYANTI ASNAH B. AKIN 258 253/SPH/97
MUNCANG
PASIR
28 JAYANTI UNING B. ANSIR 540 254/SPH/97
MUNCANG
PASIR
29 JAYANTI RIBUT B. ARMAN 195 257/SPH/97
MUNCANG
PASIR
30 JAYANTI ASMAH B AKIM 400 259/SPH/97
MUNCANG
PASIR
31 JAYANTI MARIYAH B. JARISAN 1,004 2427/SPH/1996
MUNCANG
PASIR
32 JAYANTI RUKMAN B. MISNAH 1,361 2423/SPH/1996
MUNCANG
PASIR
33 JAYANTI MARHADI 692 2422/SPH/1996
MUNCANG
PASIR
34 JAYANTI SIMAN B. BERI 545 2409/SPH/1996
MUNCANG
PASIR
35 JAYANTI SARWI B. SARWIYAH 475 235/SPH/97
MUNCANG
PASIR
36 JAYANTI SARIMAN B. SARMILI 643 2408/SPH/1996
MUNCANG
PASIR
37 JAYANTI SARWI B. SATRIA 246 236/SPH/97
MUNCANG
PASIR MADSUKI BIN UNUS -
38 JAYANTI 543 593/157/Kec.Jyt/2011
MUNCANG ASWANI
PASIR
39 JAYANTI ARSUTI B. SALIJAN 609 242/SPH/97
MUNCANG
PASIR
40 JAYANTI AMELIA / EBOT B. ANCUN 465 593/147/SPH/Kec.Jyt/VII/2014
MUNCANG
PASIR ASMAH B.
41 JAYANTI 380 2294/SPH/1996
MUNCANG SARWIT/H.IDIH(AJB)
PASIR
42 JAYANTI H. MARTAKA 535 2406/SPH/1996
MUNCANG
PASIR
43 JAYANTI UDING/SUKRON MAMUN 516 593/83/Ds.Psm/2004/VI/2016
MUNCANG
PASIR
44 JAYANTI JASMIAH B. KALUK 570 2405/SPH/1996
MUNCANG
93
Page 113
+
Nama Pemilik Sebelum
Nomor Dokumen PPJB antara
Tanah Dialihkan ke PT Luas
No Kecamatan Desa Masyarakat dengan PT Tejopratama
Tejopratama (m2)
Mandirigemilang
Mandirigemilang
PASIR
45 JAYANTI RASMI B. SARMAWAN 332 2404/SPH/1996
MUNCANG
PASIR
46 JAYANTI RASMI B. SARMAN 793 2400/SPH/1996
MUNCANG
PASIR
47 JAYANTI JUSIN BIN RAHAM 1,137 593/162/SPH/Kec.Jyt/X/2014
MUNCANG
PASIR
48 JAYANTI AMELIA / NASIL B. ARSINAH 295 593/149/SPH/Kec.Jyt/X/2014
MUNCANG
PASIR
49 JAYANTI NASIL B. ARNIMAH 905 244/SPH/97
MUNCANG
PASIR SOCA B. HEJO / SAMUN
50 JAYANTI 432 2381/SPH/1996
MUNCANG B.SAREN
PASIR
51 JAYANTI H. SAWANI 1,560 2376/SPH/1996
MUNCANG
PASIR
52 JAYANTI DARSA B. RAKMAT 1,745 155/SPH/1997
MUNCANG
PASIR
53 JAYANTI ARNI B. RAIMAS 1,185 150/SPH/1997
MUNCANG
PASIR
54 JAYANTI IMONG B. HARUN 939 151/SPH/1997
MUNCANG
PASIR
55 JAYANTI JAYA B JUMANTRA 1,609 159/SPH/1997
MUNCANG
PASIR
56 JAYANTI EPON B. RAHAB 1,440 2366/SPH/1996
MUNCANG
PASIR
57 JAYANTI SAMENAH BIN SAAN 1,436 593/29/SPH/Kec.Jyt/IV/2014
MUNCANG
PASIR
58 JAYANTI SAMENAH B. SAAN 764 2372/SPH/1996
MUNCANG
PASIR
59 JAYANTI KARMAN B. DURAHMAN 745 0149/SPH/1997
MUNCANG
PASIR
60 JAYANTI BASAR B SAAD 764 2293/SPH/1996
MUNCANG
PASIR
61 JAYANTI SARAN 365 2290/SPH/1996
MUNCANG
PASIR
62 JAYANTI PONI B. AMIRIN 1,695 148/SPH/1997
MUNCANG
PASIR
63 JAYANTI EEM B. ROHMAN 1,572 2453/SPH/1996
MUNCANG
PASIR
64 JAYANTI HJ SAYUNAH B KARSO 2,460 2292/SPH/1996
MUNCANG
PASIR
65 JAYANTI EBAH B. SARPININ 901 2433/SPH/1996
MUNCANG
PASIR
66 JAYANTI H.ARAH 658 593/33/SPH/Kec.Jyt/IV/2014
MUNCANG
PASIR
67 JAYANTI YAHYA SUGANDA 433 PPJB No. 59 Tgl 15.03.2021
MUNCANG
PASIR
68 JAYANTI JAMIS 1,027 593/44/SPH/Kec.Jyt/VII/2014
MUNCANG
PASIR
69 JAYANTI SAKAR / SAIR B. SAKAR 726 133/SPH/97
MUNCANG
PASIR
70 JAYANTI H. KAJA B. IKONG 945 0132/SPH/1997
MUNCANG
PASIR
71 JAYANTI SANEAH B. JAMRUT 1,011 0138/SPH/1997
MUNCANG
PASIR
72 JAYANTI MULYANAH B. DULPANI 984 137/SPH/1997
MUNCANG
PASIR
73 JAYANTI BASAR B. SAAD 551 240/SPH/97
MUNCANG
PASIR
74 JAYANTI SARTINI B. JEBLEH 1,911 2369/SPH/1996
MUNCANG
94
Page 114
+
Nama Pemilik Sebelum
Nomor Dokumen PPJB antara
Tanah Dialihkan ke PT Luas
No Kecamatan Desa Masyarakat dengan PT Tejopratama
Tejopratama (m2)
Mandirigemilang
Mandirigemilang
PASIR
75 JAYANTI HALIMI B. SALAI 1,535 158/SPH/1997
MUNCANG
PASIR
76 JAYANTI RUKMANAH B. ARSAD H 1,689 153/SPH/1997
MUNCANG
PASIR
77 JAYANTI SUAH 567 2368/SPH/1996
MUNCANG
PASIR
78 JAYANTI MURTI B. TINGGAL 1,687 2374/SPH/1996
MUNCANG
PASIR
79 JAYANTI JAWARI B. NASMAR 827 249/SPH/97
MUNCANG
PASIR
80 JAYANTI SANIM B. LIYA 1,884 2367/SPH/1996
MUNCANG
PASIR
81 JAYANTI KAJA B. IKONG 1,877 152/SPH/1997
MUNCANG
PASIR
82 JAYANTI SARNIYAH B. LIYA 736 2365/SPH/1996
MUNCANG
PASIR
83 JAYANTI PIOK B. SARNAN 980 2371/SPH/1996
MUNCANG
PASIR
84 JAYANTI EBAH BIN SARPUSIN 1,796 593/169/SPH/Kec.Jyt/X/2014
MUNCANG
PASIR
85 JAYANTI H RAMINAN 1,499 PPJB No. 11 Tgl 10.06.2021
MUNCANG
PASIR
86 JAYANTI JAHARI 1,630 593/41/SPH/Kec.Jyt/V/2014
MUNCANG
PASIR
87 JAYANTI MAD HAMIM/HJ AJAT 825 PPJB No. 28 Tgl 18.05.2021
MUNCANG
PASIR
88 JAYANTI JUSIN B RANAM 2,084 221/SPH/97
MUNCANG
PASIR
89 JAYANTI BAKRI ASNEN 1,760 2377/SPH/1996
MUNCANG
PASIR
90 JAYANTI SANWANI BIN MISJA 2,112 593/158/SPH/Kec.JytIX/2014
MUNCANG
PASIR
91 JAYANTI SALIYAH B. NEMEL 1,126 157/SPH/1997
MUNCANG
PASIR BASA B. SAAN/SAPINAH B.
92 JAYANTI 3,700 2375/SPH/1996
MUNCANG SANPIR
PASIR
93 JAYANTI NUDI B. MISNAN 1,127 2373/SPH/1996
MUNCANG
PASIR
94 JAYANTI ARAH BIN SATRA 1,528 593/219/SPH/Kec.Jyt/XII/2014
MUNCANG
PASIR
95 JAYANTI SAAN BIN JEBLEH 3,086 2378/SPH/1996
MUNCANG
PASIR
96 JAYANTI JAHARI 1,424 593/164/SPH/Kec.Jyt/X/2014
MUNCANG
d) SPH BLOK 3
SARWAHI
PASIR
97 JAYANTI DJAMIL/JUHERIAH/JAWANA 1,613 593/254/KEC.JYT/SPH/XII/2016
MUNCANG
H
PASIR
98 JAYANTI SAPIAH BIN KIRUN 787 593/135/Kec.Jyt/2011
MUNCANG
PASIR BEKOR BIN ADINAN /
99 JAYANTI 1,780 593/214/SPH/Kec.Jyt/XII/2014
MUNCANG DULLOH
PASIR
100 JAYANTI BAKOR BIN ADINAN / EMUN 1,503 593/105/Kec.Jyt/2011
MUNCANG
PASIR JUMAN BIN
101 JAYANTI 1,048 593/210/SPH/Kec.Jyt/XII/2014
MUNCANG SANAWI/SUPARDI
PASIR JUMAN BIN
102 JAYANTI 970 593/17/SPH/Kec.Jyt/II/2015
MUNCANG SANAWI/SUHANA
PASIR
103 JAYANTI JUMAN BIN SANAWI 628 593/106/Kec.Jyt/2011
MUNCANG
95
Page 115
+
Nama Pemilik Sebelum
Nomor Dokumen PPJB antara
Tanah Dialihkan ke PT Luas
No Kecamatan Desa Masyarakat dengan PT Tejopratama
Tejopratama (m2)
Mandirigemilang
Mandirigemilang
PASIR
104 JAYANTI KIRUN BIN BANI 911 593/88/Kec.Jyt/2010
MUNCANG
PASIR
105 JAYANTI MARNI BIN CIMED 612 593/14/SPH/Kec.Jyt/I/2015
MUNCANG
PASIR
106 JAYANTI MADUSI B. SAMAWAH 1,897 593/184/Ds.Psm/IX/2018
MUNCANG
PASIR ROHANAH BIN
107 JAYANTI 1,988 593/50/Ds.Psm/2004/IV/2016
MUNCANG JENAH/ABDULLAH
PASIR
108 JAYANTI ASMAH BIN AKIM / DULLOH 1,513 593/215/SPH/Kec.Jyt/XII/2014
MUNCANG
PASIR LAMRAH BIN SARI / KASMAN
109 JAYANTI 1,288 593/89/Kec.Jyt/2010
MUNCANG BIN KASDA
PASIR
110 JAYANTI DULPANI 1,982 593/36/SPH/Kec.Jyt/V/2014
MUNCANG
PASIR MADSUKI BIN UNUS /
111 JAYANTI 2,304 593/211/SPH/Kec.Jyt/XII/2014
MUNCANG DULLOH
PASIR
112 JAYANTI SARIP DURAHMAN 1,379 593/100/Kec.Jyt/2011
MUNCANG
PASIR SAMAN BIN AMING /
113 JAYANTI 2,598 593/217/SPH/Kec.Jyt/XII/2014
MUNCANG DULLOH
PASIR ASNAWI BIN AMAN /
114 JAYANTI 957 593/86/Kec.Jyt/2010
MUNCANG SUPANDI
PASIR
115 JAYANTI EBOT BIN ENCUM 1,436 593/79/Kec.Jyt/2010
MUNCANG
PASIR
116 JAYANTI SAMIN BIN UJANG 1,213 593/160/Kec.Jyt/2011
MUNCANG
PASIR COVERNOTE NO. 218/Not-
117 JAYANTI NANIH 956
MUNCANG SCH/VIII/2021
PASIR RUMSIAH
118 JAYANTI 946 593/161/Ds.Psm/2004/VIII/2016
MUNCANG NASILAN/SUMYATI
PASIR
119 JAYANTI JAWINAH BIN JAMIL 796 593/133/Kec.Jyt/2011
MUNCANG
PASIR COVERNOTE NO. 213/Not-
120 JAYANTI SOBRI 2,922
MUNCANG SCH/VIII/2021
PASIR
121 JAYANTI MARKASAD B. JAHANI 724 593/136/Kec.Jyt/2011
MUNCANG
PASIR
122 JAYANTI JANAMAH BIN JASIN 535 593/158/Kec.Jyt/2011
MUNCANG
PASIR AMNAH BIN COVERNOTE NO. 211/Not-
123 JAYANTI 823
MUNCANG ASAM/ASMARIAH SCH/VIII/2021
PASIR ISMED SURYADI/SAMIN BIN
124 JAYANTI 937 593/114/SPH/Kec.Jyt/VI/2015
MUNCANG KETUL
PASIR
125 JAYANTI TAWING RABEAH 1,707 593/112/Kec.Jyt/2011
MUNCANG
PASIR
126 JAYANTI JAMUN BIN ASNEN 3,220 593/121/Kec.Jyt/2011
MUNCANG
PASIR
127 JAYANTI AMIEM RASIIN/ASWANAH 452 593/41/Ds.Psm/2004/III/2016
MUNCANG
PASIR
128 JAYANTI ARSUMAH BIN JASID 1,087 593/85/SPH/Kec.Jyt/V/2015
MUNCANG
PASIR ARJUMAN
129 JAYANTI 1,070 593/213/Ds.Psm/2004/X/2016
MUNCANG JASID/ASMANUDIN
PASIR COVERNOTE NO. 210/Not-
130 JAYANTI H AHIR 454
MUNCANG SCH/VIII/2021
PASIR
131 JAYANTI JASUNAH BIN JARI 1,100 593/212/SPH/Kec.Jyt/XII/2014
MUNCANG
PASIR
132 JAYANTI SANITI BIN RASTI 1,044 593/196/SPH/Kec.Jyt/XI/2014
MUNCANG
PASIR ISMED SURYADI/INEM BIN
133 JAYANTI 759 593/111/SPH/Kec.Jyt/VI/2015
MUNCANG IKAT
96
Page 116
+
Nama Pemilik Sebelum
Nomor Dokumen PPJB antara
Tanah Dialihkan ke PT Luas
No Kecamatan Desa Masyarakat dengan PT Tejopratama
Tejopratama (m2)
Mandirigemilang
Mandirigemilang
PASIR ISMED SURYADI/INEM BIN
134 JAYANTI 894 593/118/SPH/Kec.Jyt/VI/2015
MUNCANG IKAT
PASIR MISRA SAMALI/SUBADRI BIN
135 JAYANTI 821 593/11/DS.PSM/2004/II/2016
MUNCANG BADRIAH
PASIR
136 JAYANTI MISRA SAMALI 731 593/44/DS.PSM/2004/VI/2016
MUNCANG
PASIR
137 JAYANTI MISRA BIN ACUT 746 593/93/Kec.Jyt/2010
MUNCANG
PASIR
138 JAYANTI MISRA BIN ACUT 1,440 593/94/DS.PSM/2004/VI/2017
MUNCANG
PASIR
139 JAYANTI H. KAJA BIN IKONG/H.KAJA 1,579 593/161/Ds.Psm/2004/VIII/2016
MUNCANG
PASIR
140 JAYANTI SARDANI BIN NAHAT 954 593/159/Kec.Jyt/2011
MUNCANG
PASIR ISMED SURYADI/SARKIMAN
141 JAYANTI 910 593/112/SPH/Kec.Jyt/VI/2015
MUNCANG BIN ARTI
PASIR DJAMANI B DJAKA/SUBADRI
142 JAYANTI 604 593/12/DS.PSM/2004/II/2016
MUNCANG B BADRIAH
PASIR ISMED SURYADI/SANUKI
143 JAYANTI 1,012 593/110/SPH/Kec.Jyt/VI/2015
MUNCANG BIN RABEAN
PASIR
144 JAYANTI ENING BIN JASID - AMSIR 846 593/119/Kec.Jyt/2011
MUNCANG
PASIR
145 JAYANTI ENING BIN JASID 1,774 593/10/SPH/Kec.Jyt/I/2015
MUNCANG
PASIR
146 JAYANTI ASA BIN JAMARUN 1,349 593/200/SPH/Kec.Jyt/XI/2014
MUNCANG
PASIR
147 JAYANTI ASAN BIN AMAN 1,171 593/204/SPH/Kec.Jyt/XI/2014
MUNCANG
PASIR
148 JAYANTI MISJA BIN SAYUN 998 593/166/SPH/Kec.Jyt/X/2014
MUNCANG
PASIR
149 JAYANTI DENING SUNINGRAT - EUIS 805 593/104/Kec.Jyt/2011
MUNCANG
PASIR
150 JAYANTI JAMIS BIN ANILIN 1,531 593/94/Kec.Jyt/2010
MUNCANG
PASIR SANTANG BIN
151 JAYANTI 511 593/35/SPH/Kec/Jyt/IV/2015
MUNCANG PIRUNG/SURNA
PASIR
152 JAYANTI SANTANG 642 593/47/Ds.Psm/2004/IV/2016
MUNCANG
PASIR
153 JAYANTI KANIS BIN JUMAN 552 593/95/Kec.Jyt/2010
MUNCANG
PASIR
154 JAYANTI ARDJAMAN DJASID/KANIS 2,267 593/252/Kec.Jyt/SPH/XII/2015
MUNCANG
PASIR
155 JAYANTI AMSAK BIN ATIM 1,122 593/98/SPH/Kec.Jyt/VII/2014
MUNCANG
PASIR AMELIA / RATNAWATI B.
156 JAYANTI 1,044 593/151/SPH/Kec.Jyt/2014
MUNCANG RABEAN
PASIR
157 JAYANTI SURDAGA BIN IKAT 1,749 593/43/SPH/Kec.Jyt/IV/2014
MUNCANG
PASIR MUNTA BIN
158 JAYANTI 1,345 593/251/Kec.Jyt/SPH/XII/2015
MUNCANG SARMAN/MURSINAH/JAMAR
PASIR KASMINAH/IKAT
159 JAYANTI 883 593/53/Ds.Psm/2004/VI/2016
MUNCANG INAN/AHMAD JUAENI
PASIR
160 JAYANTI KASMINAH BIN SATIKAN 1,201 593/201/SPH/Kec.Jyt/XI/2014
MUNCANG
PASIR
161 JAYANTI EMUN BIN MADKAR 3,201 593/197/SPH/Kec.Jyt/XI/2014
MUNCANG
PASIR
162 JAYANTI RAHMAN BIN SINTEN 651 593/42/SPH/Kec.Jyt/V/2014
MUNCANG
PASIR AMSAH
163 JAYANTI 211 593/184/Ds.Psm/2004/IX/2016
MUNCANG JASID/KATMINAH/MINJA
97
Page 117
+
Nama Pemilik Sebelum
Nomor Dokumen PPJB antara
Tanah Dialihkan ke PT Luas
No Kecamatan Desa Masyarakat dengan PT Tejopratama
Tejopratama (m2)
Mandirigemilang
Mandirigemilang
PASIR
164 JAYANTI ARUN BIN MISIA 1,414 593/100/SPH/Kec.Jyt/VII/2014
MUNCANG
PASIR
165 JAYANTI AMELIA / ARUN B. MISJA 1,256 180/Ds.Psm/2014
MUNCANG
PASIR
166 JAYANTI ASEP BIN ASMALI 395 593/05/SPH/KEC.Jyt/SPH/I/2016
MUNCANG
PASIR
167 JAYANTI DJAMIS AMILIN/JASNAWI 346 593/38/Ds.Psm/2004/II/2016
MUNCANG
PASIR
168 JAYANTI SUEB/ ONG BUDIMAN 853 593/93/DS.PSM/2004/VI/2016
MUNCANG
PASIR
169 JAYANTI SARAN DAESAH/JAPSARI 470 593/81/Ds.Psm/2004/VI/2016
MUNCANG
PASIR SADUL DJASID/MUHAMAD
170 JAYANTI 1,116 593/220/Ds.Psm/2004/XI/2016
MUNCANG APANDI
PASIR
171 JAYANTI BAKRI 723 593/206/SPH/Kec.Jyt/XI/2014
MUNCANG
PASIR
172 JAYANTI ANI BIN ANA 521 593/SPH/Kec.Jyt/220/XII/2014
MUNCANG
PASIR
173 JAYANTI TAMI BIN SURBANI 945 593/109/Kec.Jyt/2011
MUNCANG
PASIR
174 JAYANTI MURSINAH BIN MUNTA 1,150 593/31/SPH/kec.Jyt/IV/2015
MUNCANG
PASIR IKONG RABIIN/SANERI BIN
175 JAYANTI 723 593/253/Kec.Jyt/SPH/XII/2015
MUNCANG BASIR
PASIR
176 JAYANTI ASAN BIN AMAN / DULLOH 1,280 593/216/SPH/Kec.Jyt/XII/2014
MUNCANG
e) SPH BLOK 7
SUMUR SUHAYAH/AAN BUDI 154/JBL/AGR/1992 &
177 JAYANTI 728
BANDUNG DARMAWAN 593/92/Ds.Smb/XI/2016
SUMUR SAIMAN BIN LAWI/TATANG
178 JAYANTI 1,845 593/01/SPH/KEC.JYT/I/2016
BANDUNG SUHERMAN/NURIDAH
SUMUR SAIMAN BIN LAWI/TATANG
179 JAYANTI 3,952 593/03/SPH/KEC.JYT/I/2016
BANDUNG SUHERMAN
SUMUR
180 JAYANTI DIONG BIN UDING/SUBADRI 936 593/75/Ds.Smb/X/2016
BANDUNG
SUMUR MINAH BIN
181 JAYANTI 707 593/93/Ds.Smb/XI/2016
BANDUNG SANACA/HALIMAH
SUMUR MINAH BIN
182 JAYANTI 1,111 593/94/Ds.Smb/XI/2016
BANDUNG SANACA/HALIMAH
SUMUR
183 JAYANTI MADSUKI/ABDULLAH 1,097 593/160/SPH/KEC.JYT/XII/2015
BANDUNG
SUMUR
184 JAYANTI H. USUP/KURDI 2,255 593/163/SPH/KEC.JYT/XII/2015
BANDUNG
SUMUR
185 JAYANTI RAIS BIN SUKAMANAH 538 593/127/SPH/KEC.JAYANTI/VII/2015
BANDUNG
SUMUR
186 JAYANTI RAIS BIN SUKAMANAH 525 593/244/SPH/KEC.JAYANTI/XII/2015
BANDUNG
SUMUR
187 JAYANTI UMAYAH BIN UDING 616 593/90/SPH/KEC.JAYANTI/X/2015
BANDUNG
SUMUR
188 JAYANTI DIONG BIN UDING 759 593/91/SPH/KEC.JYT/V/2015
BANDUNG
SUMUR
189 JAYANTI JANATA ANTA/ABDULLAH 1,726 593/35/DS.SMB/IV/2016
BANDUNG
SUMUR
190 JAYANTI ANTA BIN SARKATA 544 593/30/DS.SMB/IV/2016
BANDUNG
f) PPJB, BLOK 3
PASIR
178 JAYANTI H MUNARSAH 811 PPJB No. 15 Tgl 28.02.2020
MUNCANG
PASIR
179 JAYANTI NURJAYA/ ONG BUDIMAN 761 593/92/DS.PSM/2004/VI/2016
MUNCANG
98
Page 118
+
Nama Pemilik Sebelum
Nomor Dokumen PPJB antara
Tanah Dialihkan ke PT Luas
No Kecamatan Desa Masyarakat dengan PT Tejopratama
Tejopratama (m2)
Mandirigemilang
Mandirigemilang
PASIR
180 JAYANTI 612 PPJB No. 70 Tgl 24.05.2018
MUNCANG
PASIR
181 JAYANTI AHIR 1,541 PPJB No. 71 Tgl 24.05.2018
MUNCANG
PASIR
182 JAYANTI HJ AJAT 599 PPJB No. 22 Tgl 18.05.2021
MUNCANG
PASIR
183 JAYANTI H RAMINAN 1,378 PPJB No. 13 Tgl 10.06.2021
MUNCANG
PASIR
184 JAYANTI MISRU/IYOK 2,951 593/161/SPH/Kec.Jyt/XII/2015
MUNCANG
PASIR
185 JAYANTI SURYA 1,198 PPJB No. 08 Tgl 19.02.2021
MUNCANG
PASIR
186 JAYANTI ATI 1,232 PPJB No. 15 Tgl 11.06.2021
MUNCANG
PASIR
187 JAYANTI KASIM 1,156 PPJB No. 07 Tgl 10.06.2021
MUNCANG
PASIR
188 JAYANTI MAD HAMIM/HJ AJAT 496 PPJB No. 32 Tgl 18.05.2021
MUNCANG
PASIR
189 JAYANTI YAHYA SUGANDA 1,572 PPJB No. 51 Tgl 13.03.2021
MUNCANG
PASIR COVERNOTE NO. 209/Not-
190 JAYANTI ASWANAH/SUBRI 1,159
MUNCANG SCH/VIII/2021
PASIR
191 JAYANTI RUMDANAH 1,814 PPJB No. 21 Tgl 11.06.2021
MUNCANG
PASIR
192 JAYANTI ITANG BIN JAMARUN / SUEB 644 PPJB No. 14 Tgl 28.02.2020
MUNCANG
PASIR
193 JAYANTI SUSANTO TJAHJANA 535 PPJB No. 16 Tgl 12.04.2021
MUNCANG
PASIR
194 JAYANTI JAMIS/JAMANI BIN SACA 542 PPJB No. 12 Tgl 14.04.2021
MUNCANG
PASIR
195 JAYANTI SUSANTO TJAHJANA 940 PPJB No. 14 Tgl 12.04.2021
MUNCANG
PASIR
196 JAYANTI INEM B IKAT 307 PPJB No. 60 Tgl 29.04.2021
MUNCANG
PASIR
197 JAYANTI ESNAH 868 PPJB No. 11 Tgl 11.05.2021
MUNCANG
PASIR
198 JAYANTI ITI ROHMAYATI 895 PPJB No. 02 Tgl 15.01.2021
MUNCANG
PASIR
199 JAYANTI ONO/YAHYA SUGANDA 830 PPJB No. 45 Tgl 13.03.2021
MUNCANG
PASIR
200 JAYANTI IKAN B NASIMAH/AMSIR 1,536 PPJB No. 62 Tgl 28.04.2021
MUNCANG
PASIR
201 JAYANTI YAHYA SUGANDA 1,304 PPJB No. 47 Tgl 13.03.2021
MUNCANG
g) PPJB, BLOK 7
SUMUR
202 JAYANTI HJ AJAT 2,328 PPJB No. 20 Tgl 18.05.2021
BANDUNG
SUMUR
203 JAYANTI IPAH B SIDIK 767 PPJB No. 26 Tgl 17.01.2019
BANDUNG
SUMUR
204 JAYANTI RUSNI, ENDIN 4,926 PPJB No. 184 Tgl 14.09.2018
BANDUNG
SUMUR
205 JAYANTI NIBAH 915 PPJB No. 182 Tgl 14.09.18
BANDUNG
SUMUR
206 JAYANTI 899 PPJB No. 183 Tgl 14.09.18
BANDUNG
SUMUR
207 JAYANTI HALIMAH 1,178 PPJB No. 177 Tgl 13.09.2018
BANDUNG
SUMUR
208 JAYANTI H MUKTAR 1,957 PPJB No. 175 Tgl 13.09.2018
BANDUNG
SUMUR
209 JAYANTI SUMI HARTINI 2,266 PPJB No. 176 Tgl 13.09.2018
BANDUNG
99
Page 119
+
Nama Pemilik Sebelum
Nomor Dokumen PPJB antara
Tanah Dialihkan ke PT Luas
No Kecamatan Desa Masyarakat dengan PT Tejopratama
Tejopratama (m2)
Mandirigemilang
Mandirigemilang
SUMUR
210 JAYANTI JAYAMAN 783 PPJB No. 44 Tgl 27.05.2021
BANDUNG
SUMUR
211 JAYANTI RUSDI 749 PPJB No. 44 Tgl 22.04.2021
BANDUNG
SUMUR
212 JAYANTI MAD HAMIM/HJ AJAT 1,687 PPJB No. 30 Tgl 18.05.2021
BANDUNG
SUMUR
213 JAYANTI MURNI BIN SUKMANAH 2,203 SPH No. 04.a (SPH Notaris)
BANDUNG
Catatan:
Tanah-tanah tersebut sedang dalam proses balik nama.
2) Pembelian tanah dari PT Tejopratama Mandirigemilang berdasarkan Perjanjian tanggal 30 Agustus 2021 antara
Perseroan dengan PT Tejopratama Mandirigemilang terkait Jual Beli Tanah, Lokasi Purwosari, Kab. Pasuruan
Luas
Nama Pemilik Sebelum Tanah Dialihkan ke PT Nomor Dokumen PPJB antara Masyarakat dengan PT
No. Tanah
Tejopratama Mandirigemilang Tejopratama Mandirigemilang
(m2)
1 Leonardo Sony Herlambang 3509 Akta Pengikatan Pelepasan Hak No. 22 tanggal 25 Mei 2018
dibuat di hadapan Hardi Wigiatono, SH., M.Hum, Notaris di
Pandaan
2 Leonardo Sony Herlambang 1414 Akta Pengikatan Pelepasan Hak No. 24 tanggal 25 Mei 2018
dibuat di hadapan Hardi Wigiatono, SH., M.Hum, Notaris di
Pandaan
3 Leonardo Sony Herlambang 1511 Akta Pengikatan Pelepasan Hak No. 26 tanggal 25 Mei 2018
dibuat di hadapan Hardi Wigiatono, SH., M.Hum, Notaris di
Pandaan
4 Leonardo Sony Herlambang 1471 Akta Pengikatan Pelepasan Hak No. 28 tanggal 25 Mei 2018
dibuat di hadapan Hardi Wigiatono, SH., M.Hum, Notaris di
Pandaan
5 Leonardo Sony Herlambang 984 Akta Pengikatan Pelepasan Hak No. 30 tanggal 25 Mei 2018
dibuat di hadapan Hardi Wigiatono, SH., M.Hum, Notaris di
Pandaan
6 Leonardo Sony Herlambang 3623 Akta Pengikatan Pelepasan Hak No. 32 tanggal 25 Mei 2018
dibuat di hadapan Hardi Wigiatono, SH., M.Hum, Notaris di
Pandaan
7 Leonardo Sony Herlambang 3925 Akta Pengikatan Pelepasan Hak No. 34 tanggal 25 Mei 2018
dibuat di hadapan Hardi Wigiatono, SH., M.Hum, Notaris di
Pandaan
8 Leonardo Sony Herlambang 7913 Akta Pengikatan Pelepasan Hak No. 36 tanggal 25 Mei 2018
dibuat di hadapan Hardi Wigiatono, SH., M.Hum, Notaris di
Pandaan
9 Leonardo Sony Herlambang 3790 Akta Pengikatan Pelepasan Hak No. 38 tanggal 25 Mei 2018
dibuat di hadapan Hardi Wigiatono, SH., M.Hum, Notaris di
Pandaan
10 Leonardo Sony Herlambang 2941 Akta Pengikatan Pelepasan Hak No. 40 tanggal 25 Mei 2018
dibuat di hadapan Hardi Wigiatono, SH., M.Hum, Notaris di
Pandaan
11 Leonardo Sony Herlambang 1875 Akta Pengikatan Pelepasan Hak No. 42 tanggal 25 Mei 2018
dibuat di hadapan Hardi Wigiatono, SH., M.Hum, Notaris di
Pandaan
12 Leonardo Sony Herlambang 1336 Akta Pengikatan Pelepasan Hak No. 44 tanggal 25 Mei 2018
dibuat di hadapan Hardi Wigiatono, SH., M.Hum, Notaris di
Pandaan
13 Leonardo Sony Herlambang 2280 Akta Pengikatan Pelepasan Hak No. 46 tanggal 25 Mei 2018
dibuat di hadapan Hardi Wigiatono, SH., M.Hum, Notaris di
Pandaan
14 Sunarmiasih 1394 Akta Pelepasan Hak No. 80 tanggal 15 April 2020 dibuat di
hadapan Wahayu Krisma Suyanto, SH., Notaris di Kraton
15 Suwami; Zulaikha; Anggi Agung Setiawan 2180 Akta Pelepasan Hak No. 90 tanggal 15 April 2020 dibuat di
hadapan Wahayu Krisma Suyanto, SH., Notaris di Kraton
100
Page 120
+
16 Sunarmiasih 1489 Akta Pelepasan Hak No. 95 tanggal 15 April 2020 dibuat di
hadapan Wahayu Krisma Suyanto, SH., Notaris di Kraton
17 Winarti 6820 Akta Pelepasan Hak No. 87 tanggal 15 April 2020 dibuat di
hadapan Wahayu Krisma Suyanto, SH., Notaris di Kraton
18 Winarti 911 Akta Pelepasan Hak No. 82 tanggal 15 April 2020 dibuat di
hadapan Wahayu Krisma Suyanto, SH., Notaris di Kraton
19 Tamiha 1590 Akta Pelepasan Hak No. 100 tanggal 15 April 2020 dibuat di
hadapan Wahayu Krisma Suyanto, SH., Notaris di Kraton
20 Supadi 5948 Akta Pelepasan Hak No. 99 tanggal 15 April 2020 dibuat di
hadapan Wahayu Krisma Suyanto, SH., Notaris di Kraton
21 Hadi 5884 Akta Pelepasan Hak No. 91 tanggal 15 April 2020 dibuat di
hadapan Wahayu Krisma Suyanto, SH., Notaris di Kraton
22 Moch. Mahmud; Rasiah; Islakha; Abdul Majid Sugeng; 6353 Akta Pelepasan Hak No. 84 tanggal 15 April 2020 dibuat di
Abdul Jalal hadapan Wahayu Krisma Suyanto, SH., Notaris di Kraton
23 Kasim 1294 Akta Pelepasan Hak No. 93 tanggal 15 April 2020 dibuat di
hadapan Wahayu Krisma Suyanto, SH., Notaris di Kraton
24 Katinah; Budi Septiawan; Dwi Septiani; Supadi; 1479 Akta Pelepasan Hak No. 85 tanggal 15 April 2020 dibuat di
Sampurni; Jumaiya; Sunarmiasih; Sugiati hadapan Wahayu Krisma Suyanto, SH., Notaris di Kraton
25 Indah Sari 450 Akta Pelepasan Hak No. 83 tanggal 15 April 2020 dibuat di
hadapan Wahayu Krisma Suyanto, SH., Notaris di Kraton
26 Sutinah 426 Akta Pelepasan Hak No. 24 tanggal 10 September 2020 dibuat
di hadapan Wahayu Krisma Suyanto, SH., Notaris di Kraton
27 Marjiati; Budi Septiawan; Dwi Septiani; 3236 Akta Pelepasan Hak No. 101 tanggal 15 April 2020 dibuat di
hadapan Wahayu Krisma Suyanto, SH., Notaris di Kraton
28 Anthony Hartato Rusli; Jessica Tanudjaja 6244 Akta Pelepasan Hak No. 94 tanggal 15 April 2020 dibuat di
3437 hadapan Wahayu Krisma Suyanto, SH., Notaris di Kraton
3455
29 Yohanese Suparja 8679 Akta Pelepasan Hak No. 96 tanggal 15 April 2020 dibuat di
hadapan Wahayu Krisma Suyanto, SH., Notaris di Kraton
30 Yuliati 1622 Akta Pelepasan Hak No. 98 tanggal 15 April 2020 dibuat di
hadapan Wahayu Krisma Suyanto, SH., Notaris di Kraton
Catatan:
Tanah-tanah tersebut sedang dalam proses balik nama.
3) Pembelian Tanah dari PT Lubuk Permata berdasarkan Perjanjian tanggal 30 Agustus 2021 antara Perseroan
dengan PT Lubuk Permata terkait Jual Beli Tanah
Nama Pemilik Sebelum Nomor Surat Pelepasan Hak antara
Luas
No Kecamatan Desa Tanah Dialihkan KE PT Masyarakat dengan PT Lubuk
(m2)
Lubuk Permata Permata
1 JAYANTI PASIR MUNCANG SUWARTI B. NALANG 1,590 0134/SPH/1997
SOCA B. HEJO /
2 JAYANTI PASIR MUNCANG 755 2380/SPH/1996
ATMANAH B.AMI
3 JAYANTI PASIR MUNCANG NURIAH B. DULPANI 472 260//SPH/97
SUMUR
4 JAYANTI LAMSIAH B. LAWI 535 2485/SPH/1996
BANDUNG
SUMUR
5 JAYANTI KARMAH B RATNAS 1,690 2490/SPH/1996
BANDUNG
6 JAYANTI PASIR MUNCANG IKIN B. ROSIDAH 745 2412/SPH/1996
7 JAYANTI PASIR MUNCANG IKIN B. ROSIDAH 490 2412/SPH/1996
SUMUR
8 JAYANTI HINDUN B KASIM 697 2489/SPH/1996
BANDUNG
H SAWANI B MISJA B.
9 JAYANTI PASIR MUNCANG 2,495 2298/SPH/1996
SAYUN
10 JAYANTI PASIR MUNCANG ETI B. JAIH 804 0139/SPH/1997
11 JAYANTI PASIR MUNCANG DAMIN B. RAKMAT 1,586 156/SPH/1997
12 JAYANTI PASIR MUNCANG ANI B. ANA 703 246/SPH/97
Catatan:
Tanah-tanah tersebut sedang dalam proses balik nama.
101
Page 121
+
C. Aset Kendaraan Bermotor
No. Jenis Kendaraan Nomor BPKP Nomor Polisi A/N
1. DAIHATSU V 82 RH 2509834 B 9149 VB Perseroan
2. MITSUBISHI DEL VAN 9579636 B 9222 NW Perseroan
3. MITSUBISHI COLT 5393171 B 9175 ZS Perseroan
4. SUZUKI KATANA KBNS 9161095 B 2335 MT Perseroan
5. TOYOTA KIJANG LF 82 C 5757225 G B 2454 IB Perseroan
6. MITSUBISHI FE334 D.VAN D 1520968 G B 9678 IU Perseroan
7. HINO FL 235 JW F 8724026 G B 9916 X Perseroan
8. HINO FL 235 JW H-07098204 B 9987 IH Perseroan
9. FORD RANGER 2.5L XLT MT H-07250269 B 9173 BBA Perseroan
10. MERCEDES BENZ E 300 AT H-08105947 B 152 MYR Perseroan
11. TOYOTA KIJANG INNOVA G DSL I-03286845 B 2126 UBO Perseroan
12. HONDA CR-V REI 2 WD 2.0 AT I-09536867 B 1909 BJF Perseroan
13. MITSUBISHI FM517HL (4X2) MT J-00466508 B 9224 BDD Perseroan
14. TOYOTA ALPHARD 2.4 G A/T I-09245648 B 1110 BZF Perseroan
15. TOYOTA ALPHARD 3.0 L 2 WD C 8567945 G B 123 NY Perseroan
16. MITSUBISHI FE-114 L-00667760 B 9060 BRO Perseroan
17. MITSUBISHI FE-846 MT K-06160992 B 9831 BCL Perseroan
18. ISUZU MHR55 L E2 L-04660841 B 9066 BRO Perseroan
19. ISUZU NKR 55 L-08449504 B 9033 CRO Perseroan
20. TOYOTA ALPHARD 2.5 G A/T M-04392864 B 2819 BFU Perseroan
21. ISUZU TRUCK TRONTON FVM 34 W M-12990863 B 9088 BEN Perseroan
22. TOYOTA KIJANG INNOVA 2.0 G A/T M-14631704 B 2343 BKR Perseroan
23. MERCEDES BENZ GLE 250 D AT (W166) N-07441426 B 124 HMW Perseroan
24. MITSUBISHI FUSO FM517HL LONG (4X2) M/T O-06068230 B 9385 FCI Perseroan
25. ISUZU FVM 34 U TRONTON 6X2 N P-04250272 B 9955 CDC Perseroan
26. ISUZU FVM 34 U TRONTON 6X2 N P-04250342 B 9094 CEN Perseroan
27. ISUZU GVR 34 J HP ABS Q-00848794 B 9030 CEA Perseroan
28. ISUZU FVM 34 U TRONTON 6X2 N Q-03172800 A 8305 ZV Perseroan
29. ISUZU GVR 34 J HP ABS Q-00848793 B 9029 CEA Perseroan
30. ISUZU FVM 34 U TRONTON 6X2 N Q-06508343 A 8255 ZU Perseroan
31. HONDA GL 100 0393481 B 6920 SF Perseroan
32. HONDA NF-125 D 4829807 G B 5194 VT Perseroan
33. HONDA NF-125 D D 1945624 G B 6759 BDM Perseroan
34. HONDA NF 125 D H-03118324 B 3024 BDC Perseroan
35. HONDA NF 125 TD MT I-12045957 B 3543 BNQ Perseroan
36. HONDA NF 125 TD I-07789784 B 3504 BLD Perseroan
37. HONDA NF 125 TD MT J-04512912 B 3286 BPY Perseroan
38. HONDA NF 125 TD J-05885999 B 3598 BRK Perseroan
39. HONDA NF 125 TD MT K-01099564 B 3009 BUB Perseroan
102
Page 122
+
No. Jenis Kendaraan Nomor BPKP Nomor Polisi A/N
40. HONDA NF 125 TD K-09309198 B 3060 BXD Perseroan
41. HONDA NF 125 AFX12U21C07 M/T L-07788518 B 4621 BAV Perseroan
42. HONDA AFX12U21C07 M/T M-07394675 B 4694 BHE Perseroan
43. VIAR V20 RL MT S-02781639 A 2004 WAB Perseroan
14. Perkara Yang Dihadapi Perseroan dan Perusahaan Anak Serta Direksi Dan Dewan Komisaris Perseroan dan Perusahaan
Anak
Sampai dengan tanggal dikeluarkannya Prospektus ini dan berdasarkan pernyataan Perseroan dan Perusahaan Anak tertanggal
13 Maret 2024 bahwa sampai dengan tanggal dikeluarkannya Prospektus ini, Perseroan dan/atau Perusahaan Anak tidak
sedang terlibat dalam perkara-perkara pidana, perdata, dan sengketa-sengketa di badan peradilan Tata Usaha Negara, Badan
Arbitrase Nasional Indonesia, Niaga, maupun Hubungan Industrial pada Pengadilan Negeri di tempat kedudukan Perseroan,
Perusahaan Anak atau tempat lainnya.
Sampai dengan tanggal dikeluarkannya Prospektus ini dan berdasarkan pernyataan masing-masing anggota Direksi dan Dewan
Komisaris Perseroan dan Perusahaan Anak tertanggal 13 Maret 2024, sampai dengan dikeluarkannya Pendapat Dari Segi
Hukum ini bahwa anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan dan Perusahaan Anak tidak sedang tersangkut dalam suatu
perkara pidana ataupun perkara perdata, sengketa pajak, dan sengketa-sengketa di badan peradilan Tata Usaha Negara, Badan
Arbitrase Nasional Indonesia, Niaga, maupun Hubungan Industrial pada Pengadilan Negeri di tempat kedudukan pribadi anggota
Direksi dan Dewan Komisaris, Perseroan, Perusahaan Anak maupun tempat lainnya.
15. Transaksi Dan Perjanjian-Perjanjian Penting Dengan Pihak Ketiga
A. Perjanjian Pinjaman
No. Pihak Nomor dan Tanggal Jumlah Fasilitas Keberlakuan
1. 1. PT Bank Perjanjian Kredit No.056/CB/ JKT 2015 1. Fasilitas Pinjaman Tetap 1 1. Fasilitas Pinjaman
CIMB Niaga tanggal 27 Juli 2015 dengan perubahan dengan jumlah maksimum Tetap 1 – 23
terakhir Perubahan Ke-8 (Kedelapan) No. 100.000.000.000 September 2024;
2. Perseroan 246/AMD/CB/JKT/2023 Terhadap 2. Fasilitas Pinjaman Tetap 2 2. Fasilitas Pinjaman
Perjanjian Kredit No. 056/CB/JKT/ dengan jumlah maksimum Tetap 2 – 23
2015 tanggal 27 Juli 2015, tanggal 21 150.000.000.000 September 2024;
September 2023. 3. Fasilitas Pinjaman Transaksi
Khusus Term Loan dengan 3. Fasilitas Pinjaman
jumlah maksimum Transaksi Khusus
150.000.000.000 Term Loan - 4 Juli
2024.
2. 1. PT Bank Perjanjian Kredit Nomor 50 tertanggal 23 1. Pinjaman Berjangka Money Perpanjangan
Central Asia Agustus 2010 dengan perubahan terakhir Market (“PBMM”) uncommitted, penggunaan fasilitas
Tbk melalui Perubahan Keenam Belas Atas dengan jumlah pokok maksimal kredit:
2. Perseroan Perjanjian Kredit No. 411/Add-KCK/2023 350.000.000.000 a. Fasilitas PBMM
tanggal 17 November 2023 2. Fasilitas Kredit Multi (Sight/ (uncommitted): 23
Usance/L/C), dengan rincian Agustus 2024;
sebagai berikut:
a. Fasilitas L/C dan Bank b. Fasilitas Kredit Multi:
Garansi, dengan jumlah 23 Agustus 2024;
maksimal USD 20.000.000 c. Fasilitas Kredit
b. Fasilitas Time Loan Investasi (“KI”) 23
Revolving, dengan jumlah November 2030.
maksimal 100.000.000
3. Fasilitas Kredit Investasi,
dengan jumlah pokok maksimal
280.000.000.000
3. 1. PT Bank Akta Perjanjian Fasilitas Term Loan No. 7 Rp350.000.000.000 (tiga ratus lima Berakhir pada 08 Oktober
Mandiri Tbk (CRO.KP/402/TLN/2019) dibuat di puluh miliar Rupiah) 2024****
2. Perseroan hadapan Notaris DR. Anriz Nazaruddin
Halim, S.H.,M.H., M.Kn. tanggal 08
Oktober 2019, sebagaimana terakhir
diubah dengan Addendum II (Kedua) No.
103
Page 123
+
No. Pihak Nomor dan Tanggal Jumlah Fasilitas Keberlakuan
CRO.KP/402/TLN/2019 tanggal 26 Mei
2020
4. 1. PT Bank Akta No. 159 Perjanjian Kredit Modal Kerja Rp170.000.000.000 (seratus tujuh Berakhir pada 20
Mandiri Tbk. Nomor KP-CRO/055/PK-KMK/2008 puluh miliar Rupiah) November 2026****
2. Perseroan tanggal 21 November 2008 yang dibuat di
hadapan Notaris Arry Supratno, SH
dengan perubahan terakhir Addendum XVI
(Keenam Belas) atas Perjanjian Kredit
Modal Kerja Nomor KP-CRO/055/PK-
KMK/2008 tanggal 20 November 2023
5. 1. PT Bank Akta No. 31 Perjanjian Kredit Jangka Rp400.000.000.000 (empat ratus Berakhir pada 20
Mandiri Tbk Pendek Nomor. CRO.KP/259/KJP/15 miliar Rupiah) November 2024****
2. Perseroan tanggal 22 Desember 2015 dibuat di
hadapan Notaris Julius Purnawan S.H.,
Msi. dengan perubahan terakhir Adendum
XI (Kesebelas) Perjanjian Kredit Jangka
Pendek Nomor CRO.KP/
259/KJP/15 tanggal 20 November 2023
6. 1. PT Bank Akta No. 161 Perjanjian Pemberian USD 12,500,000 (dua belas juta Berakhir pada 20
Mandiri Tbk Fasilitas Non Cash Loan Dengan Fasilitas lima ratus ribu US Dollar) November 2024****
2. Perseroan Trust Receipt Nomor KP-
CRO/016/PNCL/2008 tanggal 21
November 2008 dibuat di hadapan Notaris
Arry Sypratno, S.H dengan perubahan
terakhir Addendum XX (Kedua Puluh) atas
Perjanjian Pemberian Fasilitas Non Cash
Loan Nomor KP-CRO/016/PNCL/2008
tanggal 20 November 2023
7. 1. PT Bank Perjanjian Treasury Line Nomor KP- USD 25,000 (dua puluh lima ribu Berakhir pada 20
Mandiri Tbk CRO/078/PTL/2010 tanggal 03 Desember US Dollar) November 2024****
2. Perseroan 2010 dengan perubahan terakhir
Addendum XIV (Keempat Belas) atas
Perjanjian Treasury Line Nomor KP-
CRO/078/PTL/2010 tanggal 20 November
2023
8. 1. PT Bank Akta No. 119 Perjanjian Fasilitas Term Rp300.000.000.000 20 Oktober 2027****
Mandiri Tbk; Loan Nomor : WCO.KP/625/TLN/2022
2. Perseroan dibuat di hadapan Notaris DR. Anriz
Nazaruddin Halim, S.H., M.H., M.Kn.
tanggal 20 Oktober 2022
9. 1. PT Bank Perjanjian Perubahan dan Pernyataan 1. Fasilitas Pinjaman Berulang 22 Oktober 2024
Mizuho Kembali No. 557/ARA/MZH/0420 tanggal tanpa Komitmen dengan
Indonesia; 20 April 2020, sebagaimana diubah jumlah maksimum pokok
2. Perseroan terkahir dengan Perubahan No. pinjaman 600.000.000.000;
802/AMD/MZH/1023 tanggal 20 Oktober 2. Fasilitas Surat Kredit
2023 dan Perubahan No. Berdokumen Berulang dalam
803/AMD/MZH/1023 tanggal 20 Oktober bentuk: (i) surat kredit
2023; berdokumen impor (sight,
usance, dan UPAS) tanpa
komitmen (“Fasilitas Surat
Kredit Berdokumen”), dengan
jumlah maksimum pokok USD
4.000.000
10. 1. PT Bank Perjanjian Pemberian Fasilitas Perbankan Rp200.000.000.000 (dua ratus Perjanjian ini berlaku
HSBC Korporasi No. JAK/000355/U/170829 miliar Rupiah) untuk 1 tahun periode
Indonesia tanggal 5 Oktober 2017, dengan sejak ini, tanggal awal
2. Perseroan perubahan terakhir pada Perubahan 3 ketersediaan fasilitas
Perjanjian Pemberian Fasilitas Perbankan perbankan dari Bank
Korporasi No. JAK/211945/U/230103 kepada Debitur tetap
tanggal 3 Juli 2023 mengacu pada Perjanjian
ini dan akan dengan
otomatis diperpanjang
untuk periode yang sama
pada setiap tanggal ulang
tahunnya, hingga Bank
104
Page 124
+
No. Pihak Nomor dan Tanggal Jumlah Fasilitas Keberlakuan
secara tertulis
membenaskan Debitur
dari seluruh kewajiban
dan tanggung jawab
Debitur menurut
Perjanjian ini.
11. 1. PT Bank Perjanjian Pemberian Pinjaman/Loan Fasilitas Pinjaman Dengan Cicilan 1 Maret 2027, dengan 2
HSBC Agreement No. JAK/211051/C/211214 Tetap: 280.000.000.000,- tahun perpanjangan
Indonesia Tanggal 1 Maret 2022 sesuai kebijakan Bank
2. Perseroan
12. 1. PT Bank a. Perjanjian Pemberian Fasilitas Fasilitas Omnibus Term Loan 1. Fasilitas Omnibus TL,
Permata Tbk Perbankan No. KK/20/0544/N/CG3 (Omnibus TL), dengan limit fasilias sampai dengan 17
2. Perseroan tanggal 14 Agustus 2020 telah diubah 280.000.000.000. Dan Omnibus April 2029
dengan Akta Perubahan Ketiga Revolving Loan (Omnibus RL),
2. Fasilitas Omnibus RL,
Perjanjian Pemberian Fasilitas dengan limit 100.000.000.000.
Perbankan No. 55 tanggal 17 April sampai dengan 28
2023, dibuat dihadapan Emmy Halim Agustus 2024.
S.H., M.Kn., Notaris di Jakarta.
b. Syarat dan Ketentuan Umum
Pemberian Fasilitas Perbankan No.
SKU/20/0533/N/CG3 tanggal 14
Agustus 2020 sebagaimana diubah
dengan Akta Perubahan Ketiga
Perjanjian Pemberian Fasilitas
Perbankan No. 55 tanggal 17 April
2023, dibuat dihadapan Emmy Halim
S.H., M.Kn., Notaris di Jakarta.
13. 1. MUFG Bank, Perjanjian Kredit No. 18-0096-GC-LT Maksimal Rp500.000.000.000 Berakhir pada 19
Ltd tanggal 8 Agustus 2018 (lima ratus miliar rupiah) September 2024
2. Perseroan
14. 1. MUFG Bank, Perjanjian Kredit No. 12-0095LN tanggal 7 1. Uncommitted Revolving Loan Berakhir 30 Mei 2025
Ltd Mei 2012 dengan perubahan terakhir yaitu Facility: 100.000.000.000 atau
2. Perseroan Perubahan Atas Perjanjian Kredit No. jumlah yang setara dalam
3. TES 2023-0048565-LN Tanggal 30 November mata uang Dolar Amerika
2023 jo. Adendum Mengenai Ketentuan Serikat; dan
Komersial No. 2023-0048565 Tanggal 30 2. Uncommitted Forward Foreign
November 2023 Exchange Facility
(SPOT/SWAP/FORWARD/O
TION): USD 4,200,000
15. 1. PT Bank Akta Perjanjian Kredit No. 45 tanggal 3 1. Fasilitas Kredit Angsuran 1. Fasilitas KB-1, sampai
Danamon Maret 2020, dengan perubahan terakhir Berjangka (Fasilitas KAB): limit dengan 1 September
Indonesia yakni melalui Perjanjian Perubahan 300.000.000.000 2028;
Tbk Terhadap Perjanjian Kredit No. 2. Fasilitas Kredit Berjangka 2 2. Fasilitas KB-2, sampai
2. Perseroan 417/PP/EB/1223 tanggal 31 Januari 2024 (Fasilitas KB 2): limit dengan 31 Desember
200.000.000.000 2024.
16. 1. PT Bank Perjanjian Kredit No. BSMI/0223tanggal 1. Loan on Note: 250.000.000.000 1. Fasilitas Loan on
BTPN Tbk 17 Juli 2012 dengan perubahan terakhir 2. Loan on Certificate: Note ini sampai
2. Perseroan Perubahan Ketiga Tanggal 11 Oktober 300.000.000.000 dengan 31 Juli 2026.
2021 Atas Perjanjian Kredit tanggal No. 3. Acceptance: USD 2. Fasilitas Loan on
BSMI/0223 tanggal 17 Juli 2021 berikut: 25.000.000.000 Certificate ini sampai
a. Skedul No.002 tanggal 31 Agustus 4. Commercial Letter of Credit: dengan 30 September
2017 dengan perubahan terakhir USD 25.000.000.000 2026.
Perubahan Pertama Atas Skedul No. 3. Fasilitas Acceptance
002 tertanggal 5 November 2019; ini sampai dengan 31
b. Skedul No. 009 tanggal 28 Juli 2023; Juli 2024.
c. Skedul No. 010 tanggal 28 Juli 2023; 4. Fasilitas Commercial
d. Skedul No. 011 tanggal 28 Juli 2023; Letter of Credit ini
sampai dengan 31
Juli 2024.
17. 1. PT Bank Akta Perjanjian Kredit KMK Maksimum Maksimum Rp150.000.000.000 15 Juni 2025
Negara 150.000.000.000 No. 8 Tanggal 10
Indonesia September 2021, sebagaimana telah
(Persero) Tbk diubah terakhir dengan Persetujuan
2. Perseroan Perubahan Perjanjian Kredit Nomor : (4)
105
Page 125
+
No. Pihak Nomor dan Tanggal Jumlah Fasilitas Keberlakuan
08 KMK Maksimum 150.000.000.000
Tanggal 15 Juni 2023
18. 1. PT Bank Akta Perjanjian Kredit Term Loan Kredit Term Loan Maksimum 15 Juni 2029
Negara Maksimum 725.000.000.000 No. 18 725.000.000.000:
Indonesia Tanggal 16 Juni 2022 Sebagaimana 1. Tranche 1, sebesar
(Persero) Tbk diubah dengan Persetujuan Perubahan
550.000.000.000
2. Perseroan Perjanjian Kredit Nomor : (1) Term Loan
Maksimum 725.000.000.000 tanggal 13 2. Tranche 2, sebesar
Juni 2023 175.000.000.000
19. 1. PT Bank Akta Perjanjian Pemberian Fasilitas Limit National Treasury Line 15 Juni 2025
Negara Treasury Line No. 17 Tanggal 16 Juni sebesar USD 10,000,000
Indonesia 2022 Sebagaimana diubah terakhir dengan
(Persero) Tbk Perjanjian Pemberian Fasilitas Treasury
2. Perseroan Line No. (3) 17 Tanggal 14 Juni 2024
20. 1. PT Bank Perjanjian Kredit No. 009/PK/CDU- Pinjaman Promes Berulang (PBB) 20 Februari 2027
Maybank CORP/2018 tanggal 13 Februari 2018 senilai 100.000.000.000
Indonesia Tbk sebagaimana diubah terakhir dengan
2. Perseroan Perubahan Perjanjian Kredit No.
105/PrbPK/CDU1/24 tanggal 7 Juni 2024
21. 1. PT Bank Perubahan Perjanjian Pinjaman No. 1. Fasilitas Combine Trade: 28 Februari 2025
OCBC NISP 84/BBL-JKT/PK/III/2021 tanggal 8 April USD5.000.000
Tbk 2021 Perjanjian Pinjaman yang diubah dari 2. Fasilitas Transaksi Valuta
2. Perseroan waktu ke waktu dan terakhir pada Asing (FX): USD 2.000.000
Perubahan Perjanjian Pinjaman No.
70/ILS-JKT/PK/II/2023 Tanggal 28 Maret
2023 sebagaimana diubah dengan
Perubahan Perjanjian No. 253/ILS-
JKT/PK/VI/2024 Tanggal 14 Juni 2024
22. 1. PT Bank ANZ Perjanjian Fasilitas No. 110767/VIII/2010 A. Batas Fasilitas Individu untuk 30 September 2024
Indonesia tanggal 13 Agustus 2010 dengan FASILITAS PEMBIAYAAN
2. Perseroan perubahan terakhir dalam Perjanjian MULTI OPSI:
Fasilitas No. 1005/FA/ANZ/AMD/XII/2022 1. Fasilitas Pembiayaan Multi
Tgl. 10 Desember 2022 jo. Surat Ref. No. Opsi: USD40.000.000
1178/FA/ANZ/AMD/X/2023 tgl. 30 Oktober 2. Fasilitas LC atas Unjuk:
2023 USD10.000.000
3. Fasilitas Pinjaman
Pembiayaan Perdagangan
(berdasarkan surat kredit):
USD15.000.000
4. Fasilitas Pinjaman
Pembiayaan Perdagangan
(pembayaran faktur yang
harus dibayar):
USD15.000.000
B. Batas Fasilitas Individu untuk
FASILITAS NEGOSIASI
SURAT KREDIT DENGAN
DAN TANPA PENYIMPANGAN
(“Fasilitas Ekspor
Negosisasi”): USD2.000.000
C. Batas Fasilitas Individu untuk
FASILITAS KREDIT
BERGULIR (“Fasilitas RC”):
150.000.000.000
23. 1. Standard Surat Fasilitas No. JKT/APC/3802 tanggal USD 5.000.000 (lima juta Dolar Periode Ketersediaan
Charter Bank 12 Desember 2012 dengan perubahan Amerika) hingga 30 November
2. Perseroan terakhir Perubahan atas Surat Fasilitas 2017.
(Tanpa Komitmen) No. JKT/EDA/4854 Pada saat berakhirnya
tanggal 5 April 2017 Periode Ketersediaan,
Periode Ketersediaan ini
akan diperpanjang secara
otomatis untuk basis
periode setiap 12 bulan,
kecuali ditentukan lain
106
Page 126
+
No. Pihak Nomor dan Tanggal Jumlah Fasilitas Keberlakuan
oleh Bank dari waktu ke
waktu.**
24. 1. Citibank, Perjanjian Induk Fasilitas Kredit Tanpa Rp100.000.000.000 (seratus miliar Berlaku dari mulai tanggal
N.A., Cabang Komiten No. MCFA 00283/MI/04042018 Rupiah) ditandatangin perjanjian
Jakarta tanggal 04 April 2018 hingga 1 (satu) tahun, dan
2. Perseroan secara otomatis akan
diperpanjangakan
diperpanjang untuk 1
tahun berikutnya secara
berturut turut kecuali jika
Bank melakukan
pembatalan. **
25. 1. Citibank, Perjanjian Fasilitas Kredit No. Rp350.000.000.000 (tiga ratus lima 11 Maret 2026
N.A., Cabang TL/00404/MI/11032018 tanggal 11 Maret puluh miliar Rupiah)
Jakarta 2019 sebagaimana diubah dengan
2. Perseroan Amendment to Facility
Agreement/Perubahan Terhadap Fasilitas
Perjanjian Kredit No.
TL/00404/MI/11032018 Tanggal 8 Maret
2024
26. 1. PT Bank UOB Akta Perjanjian Kredit No. 94 Tanggal 30 Fasilitas Revolving Credit Facility 2 Agustus 2024
Indonesia Maret 2023 sebagaimana diubah dengan (RCF) 100.000.000.000
2. Perseroan Perubahan I Terhadap Perjanjian Kredit
Nomor : 407/04/204 Tanggal 30 April 2024
27. 1. Bank of China Facility Agreement/Perjanjian Fasilitas No. Pagu Fasilitas: 22 Desember 2024
(Hong Kong) 001/AGMT-DL/MYOR/XII/2023 Tanggal 22 Rp50.000.000.000,-
Limited Desember 2023
Jakarta
Branch
2. Perseroan
28. 1. Bank of China Perjanjian Valutas Asing No. Jumlah notional 120.000.000.000,- 22 Desember 2024
(Hong Kong) 001/FEA/MYOR/XII/2023 Tanggal 22 dengan PSR setara 10% dari
Limited Desember 2023 jo. Perjanjian Transaksi jumlah notional (12.000.000.000,-)
Jakarta Valuta Asing Syarat dan Ketentuan Umum
Branch Tanggal 22 Desember 2023
2. Perseroan
Keterangan :
(*) Perjanjian Kredit masih dalam proses perpanjangan
(**) Perjanjian Kredit masih berlaku
(***) Perjanjian akan diperpanjang dan sedang dalam proses review di Kreditur
(****) Terdapat pengecualian ketentuan yang mengatur bahwa Perseroan tidak perlu mendapatkan persetujuan dari Bank Mandiri atas larangan memberikan pinjaman
kepada perusahaan anak
16. Transaksi Dengan Pihak Afiliasi
Transaksi dengan pihak yang berelasi yang nilainya material hanyalah transaksi antara Perseroan dan Perusahaan Anak dengan
PT. Inbisco Niagatama Semesta selaku distributor tunggal. Kerjasama antara Perseroan dengan PT. Inbisco Niagatama Semesta
ini telah terjalin sebelum Perseroan menjadi perusahaan publik, dan hubungan kerjasama ini telah dicantumkan dalam Prospektus
saat Perseroan melakukan penawaran umum perdana pada tahun 1990. Transaksi lainnya adalah sewa menyewa gedung antara
Perseroan dan Perusahaan Anak dengan PT Unita Branindo serta dengan PT. Semesta Indah Permata.
Dalam menjalankan kegiatan usahanya, Perseroan telah melakukan transaksi dengan pihak-pihak terafiliasi sebagaimana dirinci
dibawah ini, dan diperkirakan Perseroan akan melakukan transaksi serupa di masa yang akan datang:
No. Pihak Perjanjian Hubungan Afiliasi Tujuan Jangka Waktu
1. 1. Perseroan Perjanjian Distributor Pihak afiliasi dari secara Pihak Kedua telah diangkat Berlaku hingga 15
(“Pihak Pertama/ tanggal 15 Maret kepengurusan melalui dan ditunjuk sebagai Maret 2030
Perusahaan”) 2000 dengan beberapa anggota Direksi distributor ekslusif produk-
2. PT Inbisco perubahan terakhir dan Komisaris Perseroan produk makanan dan
Niagatama Addendum yang juga menjabat sebagai minuman yang diproduksi
Semeste (“Pihak Perjanjian Distributor Direksi dan Komisaris di PT oleh Pihak pertama untuk
Kedua/ tanggal 13 Maret Inbisco Niagatama Semesta seluruh wilayah Indonesia.
Distributor”) 2020
107
Page 127
+
No. Pihak Perjanjian Hubungan Afiliasi Tujuan Jangka Waktu
2. 1. PT Semesta Perjanjian Sewa Pengurus dan Pemegang Pihak Pertama sebagai Berlaku hingga 31
Indah Permata Menyewa No. saham secara tidak pemilik obyek sewa akan Desember 2026
(“Pihak 969/Sewa-Lg/SIP- langsung memberikan sewa pada
Pertama”) MYOR/XII/2019 Pihak Kedua
2. Perseroan tanggal 10
(“Pihak Kedua”) Desember 2018
Sebagaimana diubah
dengan Addendum
Perjanjian Sewa
Menyewa No.
589/AddSewa-
Lg/SIP-
MYOR/X/2023
tanggal 2 Oktober
2023
3. 1. Tuan Jogi Perjanjian Hak Pakai Pihak Pertama sebagai Pihak Pertama adalah Tidak ada jangka
Hendra Atmadja Logo tanggal 2 Juli pemegang saham pencipta dan pemilik waktu keberlakuan
(“Pihak 1998 Perseroan tunggal Seni Lukis dan
Pertama”) Logo Mayora dan Pihak
2. Perseroan Kedua bermaksud untuk
(“Pihak Kedua”) menggunakan Seni Lukis
dan Logo Mayora tersebut
untuk jenis barang-barang
yang diproduksinya yaitu
biskuit, kembang gula,
wafer, coklat dan jelly.
4. 1. Tuan Jogi Perjanjian Hak Pakai Pihak Pertama sebagai Pihak Pertama sebagai Tidak ada jangka
Hendra Atmadja Merek tanggal 2 Juli pemegang saham pemegang saham waktu keberlakuan
(“Pihak 1998 dengan Perseroan Perseroan
Pertama”) perubahan terakhir
2. Perseroan Addendum
(“Pihak Kedua”) Perjanjian Hak Pakai
Merek tanggal 8
Maret 2002
5. 1. Matsui Koshi Perjanjian Hak Pakai Pemegang saham yang - Pihak Pertama adalah Tidak ada jangka
Limited (“Pihak Merek tanggal 3 sama antara Perseroan pemilik tunggal merek waktu keberlakuan
Pertama”) Februari 2020 dengan Matsui Koshi APETITO yang saat ini
2. Perseroan Limited yaitu Jogi Hendra telah terdaftar oleh dan
(“Pihak Kedua”) Atamadja (pemegang atas nama Pihak
saham tidak langsung). Pertama dalam Daftar
Merek pada Direktorat
Jenderal Hak Kekayaan
Intelektual Kementerian
Hukum dan Hak Asasi
Manusia Republik
Indonesia. Pihak Kedua
bermaksud untuk
menggunakan merek
APETITO tersebut untuk
jenis barang-barang yang
diproduksinya yaitu
biscuit dan untuk hal
tersebut meminta kepada
Pihak Pertama untuk
memberikan hak kepada
Pihak Kedua untuk
mempergunakannya.
- Pihak Pertama
memberikan Hak Pakai
Merek kepada Pihak Kedua
khusus untuk
mempergunakan merek
APETITO tersebut untuk
wilayah seluruh dunia.
6. 1. Perseroan Perjanjian Jual Beli Pemegang saham yang Setelah Penjual selesai Transaksi jual beli
(“Pembeli”) Tanah (Lokasi Desa sama antara Perseroan menyiapkan kelengkapan telah selesai
Sumur Bandung dan dengan PT Tejopratama dokumen Tanah dan dilakukan.
108
Page 128
+
No. Pihak Perjanjian Hubungan Afiliasi Tujuan Jangka Waktu
2. PT Pasir Muncang, Kec. Mandirigemilang yaitu Jogi pengurusan izinnya,
Tejopratama Jayanti, Kab. Hendra Atamadja Pembeli berjanji dan
Mandirigemilang Tangerang) (pemegang saham tidak mengikatkan diri untuk
(”Penjual”) langsung). membeli tanah tersebut dari
Penjual, dan Penjual
berjanji dan mengikatkan
diri untuk menjual tanah
tersebut.
7. 1. Perseroan Perjanjian Jual Beli Pemegang saham yang Setelah Penjual selesai Transaksi jual beli
(“Pembeli”) Tanah (Lokasi Jalan sama antara Perseroan menyiapkan kelengkapan telah selesai
2. PT Raya Pasuruan, Kec. dengan PT Tejopratama dokumen Tanah dan dilakukan.
Tejopratama Purwosari, Kab. Mandirigemilang yaitu Jogi pengurusan izinnya,
Mandirigemilang Pasuruan) Hendra Atamadja Pembeli berjanji dan
(”Penjual”) (pemegang saham tidak mengikatkan diri untuk
langsung). membeli tanah tersebut dari
Penjual, dan Penjual
berjanji dan mengikatkan
diri untuk menjual tanah
tersebut.
8. 1. Perseroan Perjanjian Jual Beli Pemegang saham yang Setelah Penjual selesai Transaksi jual beli
(“Pembeli”) Tanah (Lokasi Desa sama antara Perseroan menyiapkan kelengkapan telah selesai
2. PT Lubuk Sumur Bandung dan dengan PT Lubuk Permata dokumen Tanah dan dilakukan.
Permata Pasir Muncang, Kec. yaitu Jogi Hendra Atamadja pengurusan izinnya,
(”Penjual”) Jayanti, Kab. (pemegang saham tidak Pembeli berjanji dan
Tangerang) langsung). mengikatkan diri untuk
membeli tanah tersebut dari
Penjual, dan Penjual
berjanji dan mengikatkan
diri untuk menjual tanah
tersebut.
Perjanjian afiliasi yang dimiliki oleh Perseroan telah memuat syarat dan ketentuan yang wajar sebagaimana syarat dan ketentuan
yang berlaku dalam perjanjian sejenis dengan pihak ketiga.
17. Hak Atas Kekayaan Intelektual (HAKI)
Perseroan memiliki hak pakai atas harta kekayaan berupa Hak Atas Kekayaan Intelektual, yang dikeluarkan oleh Direktur
Jenderal Hak Atas Kekayaan Intelektual atas nama Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia, dengan uraian
sebagai berikut:
a. Hak Cipta atas Seni Lukis dan Logo Mayora yang telah didaftarkan dalam Daftar Umum Ciptaan pada Direktorat Jenderal
Hak Cipta, Paten dan Merek di bawah nomor 002970 atas nama Jogi Hendra Atmadja sebagai Pencipta/Pemegang Hak
Cipta.
b. Hak Pakai atas merek Apetito berdasarkan Perjanjian Hak Pakai Merek tanggal 3 Februari 2020 antara Perseroan dengan
Matsui Koshi Limited sebagai Pemegang Hak Pakai.
c. Hak Atas Kekayaan Intelektual atas beberapa merek-merek Perseroan sebagai berikut:
No Merek No. IDM / No. Sertifikat Masa Perlindungan
1. Astor IDM000351917 12 Oktober 2030
IDM000474117 31 Januari 2034
IDM000474118 31 Januari 2034
IDM000474119 31 Januari 2034
IDM000474146 31 Januari 2034
IDM000126705 21 Januari 2028
IDM000126707 21 Januari 2028
IDM000131840 27 April 2028
109
Page 129
+
No Merek No. IDM / No. Sertifikat Masa Perlindungan
IDM000131839 27 April 2028
IDM000008037 18 Juli 2034
IDM000073378 21 September 2034
IDM000727407 23 Maret 2028
2. Beng-Beng IDM000297555 20 Januari 2032
IDM000050413 3 Maret 2034
IDM000400402 31 Maret 2033
IDM000437098 31 Maret 2033
IDM000400403 31 Maret 2033
IDM000400414 31 Maret 2033
3. Beng-Beng Maxxx IDM000439130 1 Juni 2032
4. Choki-Choki IDM000147588 14 Juni 2028
IDM000119340 20 Januari 2028
IDM000397003 15 Januari 2033
IDM000119339 20 Januari 2028
5. KIS IDM000011062 10 April 2034
IDM000351913 12 Oktober 2030
6. Kis mint IDM000351923 12 Oktober 2030
IDM000351928 12 Oktober 2030
IDM000351913 12 Oktober 2030
7. Kopiko IDM000217817 5 Juni 2029
IDM000189490 5 Juni 2029
IDM000189491 5 Juni 2029
IDM000293325 16 Desember 2031
8. Kopiko Milko IDM000174717 8 Februari 2027
9. Kopiko 3 In One IDM000111381 23 Juni 2025
10. Kopiko Whitecoffee IDM000120910 1 September 2025
11. Roma IDM000351912 12 Oktober 2030
IDM000252200 26 Februari 2031
IDM000497415 8 Maret 2033
IDM000058540 14 Mei 2034
IDM000126319 22 Februari 2028
IDM000331549 23 Mei 2032
12. Roma Prima IDM000131836 30 April 2028
13. Roma Coconuts Biscuit IDM000114079 16 November 2027
14. Roma Marie Biscuit IDM000119274 29 Desember 2027
15. Roma Malkist Crackers IDM000020157 28 Juni 2025
16. Roma Cream Crackers IDM000020158 28 Juni 2025
17. Tamarin IDM000132393 1 Mei 2028
IDM000285984 22 September 2030
18. Sando IDM000085099 7 April 2027
19. Super – X IDM000126699 11 Januari 2028
20. Super – X Chocolate IDM000115101 20 November 2027
Wafer
Merek tersebut didaftarkan dalam beberapa kelas dan jenis peroduk termasuk didalamnya untuk jenis barang biskuit, kembang gula,
wafer, coklat dan jelly.
B. Kegiatan Usaha Perseroan Serta Kecenderungan Dan Prospek Usaha
1. Umum
PT Mayora Indah Tbk didirikan pada tahun 1977 dengan pabrik pertama berlokasi di Tangerang dengan target market wilayah Jakarta
dan sekitarnya. Setelah mampu memenuhi pasar Indonesia, Perseroan melakukan Penawaran Umum Perdana dan menjadi
perusahaan publik pada tahun 1990 dengan target market konsumen Asean. Kemudian melebarkan pangsa pasarnya ke negara
negara di Asia. Saat ini produk Perseroan telah tersebar di 5 benua di dunia. Bahkan pada tahun 2017 kembang gula Kopiko telah
dibawa oleh awak stasiun luar angkasa internasional saat mengorbit bumi.
Sebagai salah satu Fast Moving Consumer Goods Companies, PT Mayora Indah Tbk telah membuktikan dirinya sebagai salah satu
produsen makanan berkualitas tinggi dan telah mendapatkan banyak penghargaan, diantaranya adalah “Indonesia Best Managed
Companies 2023 dari Delloitte Indonesia, Indonesia Excellent Millenials Brand Choice Awards 2023 dari Warta Ekonomi,Indonesia
Brand Choice Award dari Info Brands, The Most Prominet Consumer Goods Company In Indonesia dari Metro Tv bekerja sama
110
Page 130
+
dengan Soluttee.id, dan banyak lagi penghargaan lainnya. Perseroan dan Perusahaan Anak merupakan perusahaan “Total Food
Solutions”, dengan kegiatan usaha yang mencakup seluruh tahapan proses produksi, mulai dari produksi dan pengolahan bahan
baku hingga menjadi produk akhir yang tersedia di pasar. Perseroan dan Perusahaan Anak memproduksi berbagai produk antara
lain, Biskuit, Kembang Gula, Wafer, Coklat, Kopi, dan Makanan Kesehatan, yang dipasarkan dengan merek terkemuka dan sudah
dikenal oleh Masyarakat, serta tersedia di berbagai pelosok Indonesia. Seluruh produk-produk Perseroan dan Perusahaan Anak telah
menerima sertifikat halal dari Majelis Ulama Indonesia (MUI), dan telah menerima nomor MD dari Badan Pengawas Obat dan
Makanan.
Perseroan dan Perusahaan Anak memiliki dan/atau mengoperasikan 13 pabrik di 7 lokasi yaitu:
1.Canlubang, Calamba City, Filipina
• 1 (satu) lokasi pabrik Perseroan di Silangan Canlubang Industrial Park memproduksi Kopi Mix.
2. Kecamatan Jatiuwung, Kota Tangerang
• 2 (dua) lokasi pabrik Perseroan di Jatiuwung, Tangerang memproduksi biskuit, kembang gula, dan wafer.
3. Kecamatan Batuceper, Tangerang
• 2 (dua) lokasi pabrik Perseroan di Batuceper, Tangerang memproduksi wafer dan coklat.
• 1 (satu) lokasi pabrik yang dioperasikan melalui Perusahaan Anak yaitu KMG di Batuceper, Tangerang yang mengolah biji
coklat.
4. Kecamatan Cikupa, Tangerang
• 2 (dua) lokasi pabrik yang dioperasikan melalui Perusahaan Anak yaitu TES di Cikupa, Tangerang yang memproduksi kopi dan
kopi instan.
5. Cikarang Barat, Bekasi
• 1 (satu) lokasi pabrik Perseroan di Bekasi, memproduksi biskuit dan kembang gula.
6. Kecamatan Jayanti, Tangerang
• 2 (dua) lokasi pabrik Perseroan di Balaraja, Tangerang memproduksi biskuit dan wafer.
• 1 (satu) lokasi pabrik yang dioperasikan melalui Perusahaan Anak yaitu TES di Balaraja, Tangerang memproduksi cereal.
7. Kecamatan Purwosari, Pasuruan-Malang
• 1 (satu) lokasi pabrik Perseroan di Pasuruan-Malang yang masih dalam proses pembangunan, memproduksi biskuit dan wafer.
Perseroan dan Perusahaan Anak memiliki dan/atau mengoperasikan 2 kantor dan 3 gudang di 5 lokasi yaitu:
• 2 (dua) lokasi kantor disewa oleh Perseroan di Jl. Daan Mogot KM 18 dan di Jl. Tomang Raya, Jakarta Barat
• 3 (tiga) lokasi gudang yang dioperasikan oleh Perusahaan Anak yaitu TES di Jl. Ir. Sutami 1 KM 7, Bandar Lampung, serta
gudang yang disewa oleh Perusahaan Anak yaitu SPT di Sidoarjo, Surabaya dan SPB di Deli Serdang, Sumatera Utara.
Tidak ada kecenderungan, ketidakpastian, permintaan, komitmen, atau peristiwa yang signifikan dalam produksi, penjualan,
persediaan, beban, dan harga penjualan sejak tahun buku terakhir yang mempengaruhi kegiatan usaha, prospek keuangan
Perseroan, penjualan bersih atau pendapatan usaha, pendapatan dari operasi berjalan, profitabilitas, likuiditas atau sumber modal,
atau peristiwa yang akan menyebabkan informasi keuangan yang dilaporkan tidak dapat dijadikan indikasi atas hasil operasi atau
kondisi keuangan masa datang.
2. Produk
2.1. Produk-produk Yang Dihasilkan Perseroan dan Perusahaan Anak
Sampai dengan saat ini, Perseroan dan Perusahaan Anak memproduksi dan secara umum mengklasifikasikan produk yang
dihasilkannya kedalam 6 (enam) divisi yang masing-masing menghasilkan produk berbeda namun terintegrasi, meliputi :
Nama
Divisi Merk Dagang
Perusahaan
Perseroan Biskuit Roma Marie Susu, Roma Marie Susu Gold, Roma Kelapa, Roma Kelapa Cream,
Roma Sandwich, Roma Malkist, Roma Malkist Abon, Roma Malkist Coklat, Roma
Malkist Krim Keju Manis, Roma Malkist Krim Tiramisu, Roma Cream Creakers,
Royal Choice, Better, Slai O Lai, Sari Gandum, Sari Gandum Sandwich,
Coffeejoy, Roma Cookies, Roma Arden, Roma Lavita, Roma Appetito, dll.
Perseroan Kembang Gula Kopiko, Kopiko Cappuccino, KIS, KIS Chewy, Tamarin, dll.
Perseroan Wafer beng beng, beng beng Maxx, beng beng share it, Astor, Roma Wafer Coklat,
111
Page 131
+
Roma Zuperrr Keju, Roma Choco Blast dll.
Perseroan & TES Coklat Choki-choki, Drink Beng beng, Dark Wonder.
TES Kopi Torabika Duo, Torabika Duo Susu Full Cream, Torabika 3 in 1, Torabika Moka,
Torabika Cappuccino, Torabika Jahe Susu, Torabika Creamy Latte, Torabika
Kopi Susu Espreso, Kopiko Brown Coffee, Toracafe Volcano Chocomelt,
Toracafe Caramelove, Torabika Milky Latte dll.
TES Makanan Kesehatan Energen Cereal, Energen Oatmilk, Prima Cereal.
Produk-produk Perseroan di atas telah mendapatkan persetujuan pendaftaran produk pangan dari Badan Pengawasan Obat dan
Makanan. Perseroan juga mendapatkan sertifikasi halal dari Majelis Ulama Indonesia (MUI) untuk produk-produk tersebut.
Sertifikasi lain yang dimiliki oleh Perseroan dan Perusahaan Anak dan masih berlaku, antara lain :
1. Sertifikat ISO 22000-2005 dari SGS United Kingdom;
2. Sertifikat dari Badan Pengawas Obat dan Makanan Republik Indonesia, untuk Cara Produksi Pangan Olahan yang Baik;
3. Sijil Pengesahan Halal dari kerajaan Malaysia;
4. Sertifikat Halal, dari Majelis Ulama Indonesia;
5. Sertifikat Produk Penggunaan Tanda Standar Nasional Indonesia
6. Food Safety System Certification (FSSC) dari SGS
2.2. Kapasitas Produksi
Kapasitas terpasang dan realisasi produksi untuk Perseroan dan Perusahaan Anak adalah sebagai berikut:
Keterangan 2023 2022
Kapasitas Terpasang (ton)
Pengolahan Makanan 808.065 819.987
Pengolahan Minuman Kemasan 470.192 463.522
Total Kapasitas Terpasang (ton) 1.278.257 1.283.509
Total Realisasi Produksi (ton) 792.519 821.446
Realisasi Produksi Terhadap Kapasitas Terpasang 62% 64%
2.3. Proses Produksi dan Bahan Baku
Bahan baku utama produk Perseroan dan Anak Perusahan adalah mentega, tepung terigu, tepung tapioka, gula, sagu, susu, minyak
dan sebagainya. Gula dan tepung terigu diperoleh dari pemasok lokal. Bila bahan baku tersebut tidak mencukupi, Perseroan dan
Anak Perusahan dapat mencari dari sumber lain baik dari dalam maupun luar negeri.
Kebutuhan bahan baku Perseroan dipenuhi dari:
• 70% berasal dari dalam negeri; dan
• 30% berasal dari luar negeri seperti Thailand, Malaysia, Australia, Selandia Baru, Belanda, Amerika Serikat.
Ketidakstabilan harga komoditas dunia serta nilai tukar mata uang asing terhadap mata uang Rupiah dapat memberikan dampak
ketidakpastian terhadap biaya produksi dan dalam penetapan harga jual produk. Hal ini disebabkan karena bahan baku produksi
yang diimport atau bahan baku produksi yang dibeli di pasar mengikuti harga pasar internasional.
Adapun berikut adalah historis harga komoditas dunia untuk beberapa bahan baku utama Perseroan:
Harga Komoditas
Komoditas
2021 2022 2023
Kopi (USd/lb.) 218,45 165,65 186,30
Gandum (USd/bu.) 673 806 645,75
Gula (USd/lb.) 16,00 16,67 20,41
Sumber: Bloomberg
Dalam hal pemenuhan kebutuhan bahan baku Perseroan dan Perusahaan Anak tidak bergantung hanya pada supplier tertentu baik
terhadap pihak ketiga maupun pihak terafiliasi. Tidak terdapat kendala-kendala yang sering terjadi dalam penyediaan bahan baku
oleh Perseroan, karena bahan baku yang digunakan Perseroan dapat diperoleh dari berbagai sumber.
112
Page 132
+
Untuk mengamankan ketersediaan bahan baku dalam rangka menjaga kelangsungan produksi, Perseroan dapat mengalami
peningkatan biaya penyimpanan, namun peningkatan tersebut tidak bernilai material.
Kemungkinan akan adanya kerusakan, penurunan kualitas, kadaluarsa, dan ketinggalan jaman sangat minim karena Perseroan
senantiasa menggunakan sistem pengendalian persediaan dan sistem rantai suplai yang baik sehingga hal ini diharapkan dapat
menjaga kualitas dari bahan baku dan produk-produk Perseroan.
Pada prakteknya, tingkat persediaan bahan baku minimal yang dicadangkan oleh Perseroan bervariasi dari satu minggu sampai
dengan empat bulan, tergantung pada jenis bahan baku yang digunakan, sumber bahan baku, serta permintaan akan produk jadi
Perseroan.
Pada saat Prospektus ini diterbitkan, tidak ada pesanan yang sedang menumpuk. Selain itu, untuk 2 (dua) tahun terakhir tidak terjadi
penumpukan pesanan. Dalam proses produksinya, Perseroan menerapkan sistem FIFO (First In First Out) dan Material Resources
Planning yang sudah menggunakan sistem SAP. Dengan demikian diharapkan di masa yang akan datang tidak terjadi penumpukan
pesanan.
Perseroan dan Perusahaan Anak memproduksi biskuit, wafer, coklat, kembang gula, kopi, dan cereal. Proses produksinya adalah
yaitu sebagai berikut:
a. Proses Produksi Biskuit
Bahan baku seperti tepung terigu, gula, mentega dan lain-lain dicampur dan diaduk dengan mixer hingga menjadi adonan. Terdapat
berbagai jenis biskuit yang memerlukan proses “sheeting" dan “moulding" yang berbeda sesuai dengan jenisnya.
Adonan yang telah dibentuk kemudian dipanaskan melalui oven dengan sistem ban berjalan. Setelah melalui conveyor pendingin,
biskuit dikemas dalam kemasan plastik, kemudian dimasukan kedalam kotak karton dan siap dikirim ke gudang penyimpanan atau
ke distributor.
Jenis biskuit yang dibuat tersebut secara garis besar dapat digolongkan sebagai “semi sweet”, ”cracker” dan “cookies”.
b. Proses Produksi Kembang Gula
Bahan baku berupa gula, glukosa, minyak nabati, susu dan lain-lain dicampur dan dimasak melalui “cooker". Adonan yang
dihasilkan dimasukan ke dalam mesin pembentuk yang menghasilkan kembang gula dalam berbagai bentuk.
Setelah melalui cooling tunnel dilakukan pembungkusan secara individu dan kemudian dikemas dalam berbagai bentuk dan
ukuran.
113
Page 133
+
c. Proses Produksi Wafer
Bahan baku berupa tepung terigu, susu, telur, dan lain-lain dicampur dan diaduk sehingga merupakan adonan “batter". Setelah
melalui cetakan dan oven, adonan tersebut menjadi lembaran-lembaran wafer, kemudian diberi lapisan cream, dilakukan berlapis
lapis, setelah dipotong dilakukan pengemasan.
Untuk jenis wafer coating chocolate setelah dipotong dilapisi coklat cair, baru kemudian dikemas.
d. Proses produksi Coklat
Bahan baku berupa gula, cairan kakao, bubuk coklat, susu dan lain-lain dicampur dan diperhalus partikel partikelnya melalui refiner
sehingga berupa bubuk yang halus. Melalui proses pengadukan yang intensif (counching) bubuk halus tersebut berubah menjadi
cairan coklat yang siap dicetak dan kemudian dikemas.
e. Proses Produksi Kopi
Bahan baku berupa biji kopi dibersihkan, kemudian di grading untuk memisahkan biji kopi tersebut sesuai dengan ukurannya.
Biji kopi ini di roasting dengan temperatur tertentu sesuai dengan jenis dan besarnya ukuran biji sehingga didapat hasil yang baik
aromanya. Kemudian dicampur dalam mixer, baru digiling menjadi berjenis jenis bubuk kopi.
Bubuk kopi ini dicampur dengan bahan baku lainnya seperti gula, susu atau creamer, dan dibungkus sesuai dengan kemasan
yang akan diproduksi.
f. Proses Produksi Cereal
Berbagai jenis cereal melewati mesin dryer untuk menjalani proses pengeringan dengan spesifikasi tertentu. Setelah itu masing-
114
Page 134
+
masing jenis cereal tersebut melewati proses grinding agar dihasilkan bubuk yang lebih halus dan siap dicampur dengan bahan
lainnya.
Bahan bahan cereal tersebut dan bahan baku lainnya seperti susu, creamer, gula, atau coklat bubuk, kacang hijau, jahe, vanilla
dan sejenisnya, menjalani proses mixing sehingga menjadi homogen, kemudian dibungkus sesuai dengan jenis kemasannya.
g. Proses Pengolahan Kakao
Bahan baku berupa biji coklat dibersihkan, kemudian dikeringkan dan dipecah menjadi bagian yang lebih kecil (nibs). Nibs dimasak
dan digiling halus menjadi “cocoa liquor", lalu di pres untuk memisahkan “cocoa butter" dari “cocoa cake". “Cocoa butter" disaring
dan dikemas dalam kemasan karton sedangkan “cocoa cake" digiling dan dikemas dalam bentuk “zak".
115
Page 135
+
2.4 Proses Pengendalian Mutu dan Pemeriksaan Barang Masuk
Inpeksi terhadap penerimaan bahan baku/bungkus dilakukan untuk memastikan bahwa barang yang diterima sesuai dengan
spesifikasi /parameter mutu/standard yang sudah ditentukan dan disetujui oleh pihak-pihak yang berwewenang.
Informasi kedatangan/penerimaan barang yang di terima dari gudang bahan baku/bahan bungkus akan ditindak lanjuti dengan
pemeriksaan terhadap COA (certificate of analysis) yang di lampirkan pada setiap barang yang diterima, pengambilan sample secara
acak untuk dilakukan analisa laboratorium dan lapangan sesuai dengan prosedur dan instruksi kerja yang ditentukan. Bagi bahan
baku yang penyimpangannya tidak sesuai standart akan dikembalikan atau apabila penyimpangannya masih dalam batas kompensasi
Perseroan, akan mengurangi harga pembelian bahan baku.
Bahan baku dan bahan bungkus dianalisa sesuai dengan petunjuk kerja dan standarnya.
2.5 Pengendalian Mutu Proses Produksi dan Produk Akhir
Pengendalian mutu selama proses dilakukan mulai proses tahap awal sampai dengan tahap akhir yaitu sebelum dikirim ke gudang
produk jadi.
Proses inspeksi dilakukan sesuai dengan prosedur yang disusun dengan mengambil sampel secara acak, termasuk didalamnya
tindakan penanganan ketidaksesuaian bila produk yang di hasilkan tidak sesuai dengan standard.
Pengendalian produk jadi dilakukan sebelum produk dikirim ke gudang, produk yang telah diperiksa ditandai dengan penempelan
label QC inspection pada setiap pallet.
3. Penghargaan
Penghargaan yang diterima Perseroan dan Perusahaan Anak dalam 2 (dua) tahun terakhir, antara lain adalah sebagai berikut :
No. Nama Perusahaan Nama Penghargaaan Pemberi Penghargaan Tahun
1. Perseroan Indonesia Best Managed Companies 2023 Delloitte Indonesia 2023
2. Perseroan Indonesia Millenials Brand Choice Awards Warta Ekonomi 2023
3. Perseroan Indonesia Grand Digital Marketing Awards Warta Ekonomi 2023
4. TES Indonesia Excellent Millenials Brand Choice 2023 Warta Ekonomi 2023
5. Perseroan Indonesia Brand Choice Awards 2023 INFOBRAND.ID 2023
6. Perseroan The Most Prominent Consumer Goods Companies in Indonesia Soluttee.id 2023
7. Perseroan Titanium Awards, BPOM 2023
8. Perseroan Most Excellent Marketing Campaign CNBC Awards 2022
4. Pemasaran dan Penjualan
Sistem penjualan dan distribusi yang dilakukan Perseroan untuk penjualan lokal Perseroran dilakukan melalui PT Inbisco Niaga
Semesta selaku distributor tunggal yang mengurus distribusi nasional produk Perseroan yang strategi dan daerah pemasarannya
ditentukan oleh PT Inbisco Niaga Semesta. Untuk pejualan ekspor dilakukan dari Perseroan ke masing-masing negara tujuan yang
saat ini jumlahnya lebih dari 100 negara.
Selera konsumen yang selalu berubah dan menginginkan sesuatu yang baru untuk dicoba, menjadikan para produsen harus dapat
menciptakan produk-produk baru yang bervariasi. Hal ini mendorong Perseroan untuk selalu dapat memenuhi kebutuhan tersebut.
Strategi yang diterapkan oleh Perseroan diantaranya dijalankan dengan cara mempelajari tren konsumen secara berkala dan terus
berinovasi untuk memenuhi keinginan dan kebutuhan konsumen dengan membuat produk baru dengan target market yang tepat.
Sementara untuk menunjang penjualan, Perseroan melaksanakan aktifitas promosi di lapangan yang sesuai dengan masing-masing
target pasar yang dituju.
Dengan melakukan identifikasi terhadap target konsumen, team marketing mampu menjalankan strategi pemasaran secara lebih
efisien, terhindar dari pemborosan waktu dan biaya yang tidak perlu. Salah satu keunggulan dari Perseroan dalam aspek pemasaran
adalah pangsa pasar produk Perseroan yang tidak terbatas pada usia, lokasi maupun harga. Perseroan juga memiliki banyak varian
116
Page 136
+
produk yang dapat memenuhi permintaan semua kalangan yang terus menerus ditingkatkan baik dari segi kualitas maupun jenisnya.
Biaya penjualan untuk 2 tahun terakhir adalah seperti pada tabel di bawah ini:
(dalam Rupiah)
2023 2022
Keterangan
Jumlah Jumlah
Biaya Penjualan 3.357.800.596.307 3.708.573.358.051
Penjualan Perseroan dan Perusahaan Anak adalah seperti pada tabel di bawah ini:
(dalam Rupiah)
2023 2022
Keterangan
Jumlah Jumlah
Perseroan 17.696.684.219.480 17.500.385.762.878
TES 12.915.027.648.224 12.458.484.695.562
KMG 873.296.317.821 710.535.508.964
Total 31.485.008.185.525 30.669.405.967.404
Penjualan Perseroan dan Perusahaan Anak berdasarkan segmen produk adalah seperti pada tabel di bawah ini:
(dalam Rupiah)
2023 2022
Keterangan
Jumlah Jumlah
Pengolahan makanan 18.966.065.111.757 18.577.821.586.000
Pengolahan minuman kemasan 12.518.943.073.768 12.091.584.381.404
Total 31.485.008.185.525 30.669.405.967.404
Penjualan Perseroan dan Perusahaan Anak berdasarkan penjualan lokal dan ekspor adalah seperti pada tabel di bawah ini:
(dalam Rupiah)
2023 2022
Keterangan
Jumlah Jumlah
Lokal 17.771.643.898.492 17.775.078.316.064
Ekspor 13.713.364.287.003 12.894.327.651.340
Total 31.485.008.185.525 30.669.405.967.404
Penjualan Perseroan dan Perusahaan Anak berdasarkan daerah pemasaran adalah seperti pada tabel di bawah ini:
(dalam Rupiah)
2023 2022
Keterangan
Jumlah Jumlah
Indonesia 17.771.643.898.492 17.775.078.316.064
Asia 13.049.940.231.980 12.124.664.016.760
Lain-Lain 663.424.055.053 769.663.634.580
Total 31.485.008.185.525 30.669.405.967.404
Di Indonesia, Perseroan tidak hanya dikenal sebagai perusahaan yang memproduksi makanan dan minuman olahan, tetapi juga
dikenal sebagai market leader yang sukses menghasilkan produk-produk yang menjadi pelopor pada kategorinya masing-masing.
Produk-produk hasil inovasi Perseroan tersebut diantaranya:
• Permen Kopiko, pelopor permen kopi
• Astor, pelopor wafer stick
• beng beng, pelopor wafer caramel berlapis coklat
• Choki-choki, pelopor coklat pasta
• Energen, pelopor minuman cereal
• Kopi Torabika Duo dan Duo Susu, pelopor coffee mix
• Kopiko Brown Coffee, pelopor racikan kopi dengan gula aren
• Torabika Creamy Latte, pelopor kopi Latte dengan sajian gula terpisah
5. Persaingan Usaha Perseroan
Hadirnya produsen lokal baru yang turut meramaikan persaingan di pasar domestik, disamping semakin banyaknya produk impor
ditengah risiko selera konsumen yang selalu ingin mencoba produk baru, membuat kompetisi pada bidang industri pengolahan
makanan menjadi semakin menarik dan membutuhkan keseriusan yang lebih untuk tetap eksis.
Perseroan menghadapi persaingan dari beberapa produsen makanan olahan. Pesaing utama Perseroan antara lain merek-merek
Khong Guan, Nissin, Relaxa, Nescafe, Kapal Api, Ceremix, Top dan Tango.
117
Page 137
+
Karenanya, inovasi produk menjadi suatu hal yang sangat penting. Perseroan pun selalu menjaga kualitas produk yang dihasilkan
oleh Perseroan dan memberikan prioritas pada kepuasan konsumen produk Perseroan. Disamping itu, Perseroan juga didukung oleh
proses produksi yang efisien dan kapasitas produksi yang memadai, serta sumber daya manusia yang dapat diandalkan. Dengan
demikian, Perseroan tetap berkeyakinan dapat mempertahankan dan menambah penetrasi pasar bagi produk Perseroan.
Pada 31 Desember 2023 data dari Nielsen menunjukan bahwa Perseroan memimpin pasar untuk kategori Biskuit Kelapa, Coklat
Pasta, Wafer salut coklat, Permen Kopi, Malkist Crackers, Energen, Wafer Rolls (Astor) dan beberapa produk yang lain.
6. Strategi Usaha
Perseroan dalam mewujudkan visi dan misi perusahaan dalam jangka panjang mempunyai strategi pengembangan perusahaan yang
berpedoman kepada visi dan misi Perseroan, yaitu sebagai berikut:
• Product: Memastikan Perusahaan memiliki produk yang unggul;
• People, Perseroan melakukan rekrutmen terhadap talent-talent yang berpotensi dan memberikanmereka pelatihan berupa
management development program dengan tujuan kaderisasi pemimpin Perseroan dapat dijalankan dan menjunjung tinggi
kemajuan Perseroan yang berkelanjutan;
• Process, Menjalankan strategi marketing, Membangun jaringan distribusi yang kuat,Mengembangkan rantai ketersediaan
bahan baku yang menunjang proses produksi.
Selain itu dalam rangka mendukung 3 strategi diatas, Perseroan mempunyai kebijakan-kebijakan strategis yang diimplementasikan
untuk mendukung keberhasilan Perseroan. Kebijakan strategis Perseroan diantaranya adalah sebagai berikut:
a. Diversifikasi Produk
Perseroan dalam menjual produk-produknya melakukan diversifikasi dari setiap merek-merek dagangnya baik dari sub-merek
dagang maupun rasa dari setiap makanan dan minuman yang dijual. Hal ini dilakukan dengan tujuan produk yang dihasilkan
Perseroan dapat diterima oleh konsumen yang memiliki berbagai macam selera yang berbeda-beda.
b. Penggunaan Bahan Baku Domestik
Untuk menjamin kontinuitas pasokan bahan baku, Perseroan memperkuat mata rantai pasokan dengan meningkatkan
penggunaan bahan baku domestik diantaranya melalui kerja sama dengan petani lokal.
c. Strategi Pemasaran yang Terarah
Dalam aspek pemasaran, Perseroan melakukan aktifitas promosi di lapangan yang sesuai dengan masing-masing target pasar
yang dituju dan turut mengembangkan produk-produk yang mempunyai kualitas tinggi dengan harga yang terjangkau dan
memenuhi kebutuhan konsumen.
d. Peningkatan Teknologi Produksi
Perseroan melakukan peningkatan teknologi produksi dan melakukan peningkatan mutu tim Quality Control sehingga kualitas
produk Perseroan akan selalu meningkat.
e. Harga Produk yang dapat di terima pasar
Perseroan terus menjaga harga jual produk yang sepadan dengan kualitas produk dan dapat diterima pasar. Kebijakan Perseroan
dalam menetapkan harga produk disesuaikan dengan penghematan yang dilakukan oleh Perseroan dari lini produksi melalui
monitoring yang sistematis dan proses produksi sampai dengan biaya pemasaran produk. Dengan menjaga kestabilan harga jual
dan penghematan biaya produksi dan pemasaran, rencana kenaikan laba Perseroan tetap dapat direalisasikan.
f. Penambahan Kapasitas Produksi
Perseroan melakukan pembangunan pabrik baru untuk meningkatkan kapasitas produksi dengan bekerja sama dengan bank-
bank yang memiliki posisi kuat di Indonesia dengan beban yang saat ini relatif lebih rendah dibandingkan dengan periode
sebelumnya.
7. Prospek Usaha
Sejumlah indikator perekonomian nasional disepanjang tahun 2023 semakin mengarah pada perbaikan. Pemulihan ekonomi paska
pandemi semakin terlihat, demikian pula dengan kekhawatiran yang timbul akibat konflik politik antar negara yang berdampak pada
harga barang dan besarnya biaya hidup ditengah keputusan dari pemerintah untuk menaikan tingkat suku bunga acuan Bank
Indonesia secara bertahap dari 5,5% pada awal tahun 2023 menjadi 6,25% pada akhir April 2024 untuk memperkuat stabilitas nilai
tukar Rupiah dari dampak memburuknya risiko global (Bank Indonesia, 2024).
Ekonomi Indonesia tetap berdaya tahan di tengah meningkatnya ketidakpastian global. Data Badan Pusat Statistik (BPS)
menunjukkan pertumbuhan ekonomi triwulan I 2024 sebesar 5,11% (yoy), meningkat dibandingkan dengan pertumbuhan pada
118
Page 138
+
triwulan sebelumnya sebesar 5,04% (yoy). Menurut data yang dihimpun dari siaran pers Bank Indonesia pada 6 Mei 2024, ke depan,
pertumbuhan ekonomi 2024 diprakirakan tetap kuat dalam kisaran 4,7-5,5% (yoy) didukung oleh permintaan domestik, terutama dari
berlanjutnya pertumbuhan konsumsi dan investasi bangunan sejalan dengan berlanjutnya pembangunan Proyek Strategis Nasional
(PSN). Pertumbuhan ekonomi yang meningkat pada triwulan I 2024 didukung oleh permintaan domestik yang lebih tinggi. Konsumsi
rumah tangga tumbuh sebesar 4,91% (yoy) seiring dengan pelaksanaan Pemilu 2024, hari libur nasional, dan cuti bersama. Konsumsi
Lembaga Nonprofit yang Melayani Rumah Tangga (LNPRT) tumbuh tinggi sebesar 24,29% (yoy) didorong oleh aktivitas
penyelenggaraan Pemilu 2024 dan momen Ramadan. Pertumbuhan ekonomi yang meningkat juga tercermin dari sisi Lapangan
Usaha dan Spasial. Dari sisi Lapangan Usaha, hampir seluruh Lapangan Usaha pada triwulan I 2024 menunjukkan kinerja positif
dengan pertumbuhan yang tinggi antara lain tercatat pada Lapangan Usaha terkait mobilitas terutama Transportasi dan Pergudangan,
Penyediaan Akomodasi dan Makan Minum, serta Perdagangan Besar dan Eceran.
Menurut data yang dihimpun dari IMF World Economic Outlook 2024, IMF pertumbuhan ekonomi Indonesia diprakirakan akan tetap
kuat dalam kisaran 5% untuk tahun 2024 dan 2025, dimana sesuai data BPS konsumsi rumah tangga merupakan salah satu
kontributor terbesar dalam pertumbuhan ekonomi di tahun 2023 dan kuartal-I 2024, berdasarkan hal-hal tersebut Perseroan
berkeyakinan bahwa sektor konsumer akan memiliki prospek yang baik dan akan turut berdampak positif pada pendapatan Perseroan
dan Perusahaan Anak kedepannya.
Komitmen dari Pemerintah untuk terus mendorong pertumbuhan industri di dalam negeri, tentunya merupakan peluang bagi Perseroan
selaku pelaku utama dan market leader dalam industri ini untuk terus bertumbuh. Disamping itu untuk menyambut peningkatan daya
beli masyarakat serta pertumbuhan industri, Perseroan telah meluncurkan produk baru untuk kategori kembang gula yang baru –
dengan jenis Soft Candy yang merupakan pasar yang saat ini belum dimasuki oleh Perseroan, untuk kategori biscuit, Perseroan juga
meluncurkan produk baru Roma Kelapa Durian serta untuk kategori coklat Perseroan meluncurkan Dark Wonder.
Fasilitas produksi yang dimiliki oleh Perseroan, tim research and development yang inovatif, tim marketing yang handal, kondisi
keuangan Perseroan yang sehat, disertai dengan sikap waspada dan prinsip kehati-hatian yang selalu dipraktekan, manajemen
Perseroan berkeyakinan dapat mencatatkan pertumbuhan yang semakin menguntungkan bagi seluruh stakeholder Perseroan.
Dengan demikian Perseroan juga dapat memberikan kontribusi yang positif terhadap pertumbuhan industri makanan dan minuman di
tanah air sebagai perusahaan nasional yang berkelas internasional.
8. Analisa Mengenai Dampak Lingkungan
Dalam rangka pengendalian limbah yang dihasilkan dari proses produksi, Perseroan memiliki perijinan sebagai berikut:
1. Surat Menteri Perindustrian No.255/M/2/1994 tanggal 21 Februari 1994 tentang persetujuan Rencana Pengelolaan Lingkungan
(RKL) dan Rencana Pemantauan Lingkungan (RPL) Perseroan, untuk kegiatan industri di atas lahan seluas 35.550 M2 yang
berlokasi di Jl. Raya Serang Km. 7,8 Desa Pasir Jaya, Kecamatan Jatiuwung, Kabupaten Tangerang.
2. Surat Menteri Perindustrian No.177/M/2/1994 tanggal 4 Februari 1994 tentang persetujuan Rencana Pengelolaan Lingkungan
(RKL) dan Rencana Pemantauan Lingkungan (RPL) Perseroan, di atas lahan seluas kurang lebih 43.137 M2 yang berlokasi di
Desa Batu Ceper, Kecamatan Batu Ceper, Kabupaten Tangerang.
3. Surat Badan Pengendalian Lingkungan Hidup Pemerintah Kota Tanggerang No.660/679-Konservasi tanggal 30 Mei 2011 perihal
"Rekomendasi atas DPLH Kegiatan Industri Makanan Coklat dan Wafer di PT. Mayora Indah Tbk.", yang menyatakan bahwa
berdasarkan hasil evaluasi teknis yang telah dilakukan, maka terhadap DPLH untuk kegiatan industri Perseroan di Jl. Yos Sudarso
Km. 19 Kelurahan Kebon Besar Kecamatan Batuceper, Tanggerang-Banten secara teknis dapat disetujui.
4. Pabrik Perseroan di Bekasi berada pada Kawasan Industri MM 2100, yang mana Kawasan industri ini telah memperoleh
persetujuan Studi ANDAL, RKL dan RPL oleh Menteri Perindustrian dan Perdagangan Republik Indonesia berdasarkan Surat
No.645/MPP/7/2000 tanggal 27 Juli 2000, dengan lokasi di Desa Gandasari, Gandamekar, Mekarwangi, Jatiwangi dan Danau
Indah, Kecamatan Cibitung, Bekasi, Jawa Barat.
5. Dokumen Upaya Pengelolaan Lingkungan dan Upaya Pemantauan Lingkungan ('UKL & UPL") untuk industry Perseroan di
Kawasan Industri MM2100 Blok H-10, Desa Gandamekar, Kecamatan Cikarang Barat-Bekasi, sebagaimana telah disetujui oleh
Kepala Dinas Pengendalian Dampak Lingkungan dan Pertambangan Bekasi pada tanggal 12 September 2008.
6. Dokumen Upaya Pengelolaan Lingkungan dan Upaya Pemantauan Lingkungan ("UKL/UPL") untuk pabrik biskuit dan kembang
gula di Jatiuwung yang telah disahkan oleh Kepala Badan Pengelolaan Pengendalian Lingkungan Hidup Kota Tanggerang pada
tanggal 25 Mei 2009.
7. Izin Pembuangan Limbah Cair (IPAL) No.658.1/Kep.40/IPLC-BP2T/2014 tanggal 10 Agustus 2014, yang dikeluarkan oleh Kepala
Badan Pelayanan Perijinan Terpadu Kabupaten Tangerang, atas nama Perseroan yang berdomisili di Jl. Raya Serang KM. 31,
119
Page 139
+
Desa Sumur Bandung, Kecamatan Jayanti, Kabupaten Tangerang, khususnya untuk Industri Biskuit.
8. Izin Pembuangan Limbah Cair (IPAL) No.660.31/Kep-23/BPPMPT/2018 tanggal 15 November 2018, yang dikeluarkan oleh
Walikota Tangerang, atas nama Perseroan, berdomisili di Jl. Yos Sudarso No.19, Batu Ceper, Kel. Kebon Besar, Kec. Batuceper,
Kota Tangerang, Banten.
9. Izin Penyimpanan Sementara Limbah Bahan Berbahaya dan Beracun (B3), No.660.3/Kep.20-DPMPTSP/IPLB3/2018 tanggal 31
Agustus 2018 dengan masa berlaku sampai dengan 31 Agustus 2023, dikeluarkan oleh Badan Pengendalian Lingkungan Hidup
(BPLH) Tangerang, atas nama Perseroan, berdomisili di Jl. Yos Sudarso No.19, Batu Ceper, Kel. Kebon Besar, Kec. Batuceper,
Kota Tangerang, Banten.
10. Izin Penyimpanan Sementara Limbah Bahan Berbahaya dan Beracun (B3), No.660.3/Kep.075-BPLH tanggal 16 Mei 2013 dengan
masa berlaku sampai dengan 15 Mei 2018, dikeluarkan oleh Badan Pengendalian Lingkungan Hidup (BPLH) Tangerang, atas
nama Perseroan, berdomisili di Jl. Gatot Subroto KM. 7,8, Jatake, Kota Tangerang.
11. Izin Penyimpanan Sementara Limbah Bahan Berbahaya dan Beracun (B3), No.660.3/Kep. 063- KONSERVASI tanggal 5 April
2013 dengan masa berlaku sampai dengan 5 April 2018, dikeluarkan oleh Badan Pengendalian Lingkungan Hidup (BPLH)
Tangerang, atas nama Perseroan, berdomisili di Jl. Industri Raya Blok C No.2 Kawasan Industri Jatake-Jatiuwung Tangerang.
12. Persetujuan Waktu Penyimpanan Limbah Lebih dari 90 hari, No.660/668-Konservasi tanggal 9 Maret 2015, dikeluarkan oleh
Badan Pengendalian Lingkungan Hidup (BPLH) Kota Tangerang, atas nama Perseroan berdomisili di Jl. Gatot Subroto KM. 7,8,
Jatake, Kota Tangerang. Dengan jenis limbah berupa Oli Bekas, 5,4 Kg/Hari, Wadah Bekas B3, 0,1 Kg/Hari, Lampu TL Bekas,
0,13 Kg/Hari, Accu Bekas, 0,2 Kg/Hari dan Limbah Kimia Bekas Laboratrorium, 1,03 Kg/Hari.
13. Izin Lingkungan No.660/KEP.311 - Konservasi tanggal 12 Agustus 2015, dikeluarkan oleh Badan Lingkungan Hidup Kota
Tangerang, atas nama Perseroan, berdomisili di Jl. Gatot Subroto KM. 7,8, Kel. Pasir Jaya, Kec. Jatiuwung, Kota Tangerang.
Berikut tahapan proses Waste Water Treatment Plan (WWTP):
a. Equalisasi
Limbah cair yang berasal dari proses produksi dikumpulkan dalam bak penampungan berukuran besar sebelum di pompa ke
proses selanjutnya. Transfer limbah ke proses selanjutnya diatur sedemikian rupa agar beban COD di proses selanjutnya stabil.
b. DAF (Dissolve Air Floatation)
Proses memisahkan minyak, lemak, serta zat padat yang terkandung di dalam limbah cair dengan cara menambahkan bahan
kimia dan udara sehingga tidak terbawa ke proses selanjutnya. Pada proses ini limbah juga dinetralisasi pada pH 6 - 7 agar
selanjutnya dapat diolah secara biologis.
c. Proses pengolahan biologis
Adalah proses penguraian senyawa organik oleh bakteri pengurai yang dilakukan dalam 2 tahap:
Tahap 1: Anaerobik.
Bakteri yang dipakai adalah bakteri anaerob (tidak membutuhkan oksigen) pada bak/tangki tertutup. Masa tinggal limbah di dalam
bak sekitar 3 - 5 hari. Pada proses ini hasil sampingannya berupa gas metana yang dapat dimanfaatkan sebagai bahan bakar.
Tahap 2: Aerobik.
Bakteri yang digunakan adalah bakteri aerob (membutuhkan oksigen). Oleh karena itu pada proses ini ada proses aerasi untuk
meningkatkan oksigen tertarut di alam limbah yang telah diolah yaitu dengan menggunakan blower atau dengan surface aerator.
d. Proses Pengendapan
Pada setiap akhir tahapan proses biologis, limbah akan diendapkan terlebih dahulu pada bak pengendap (Clarifier tank) agar
lumpur yg berasal dari proses-proses biologis tersebut tidak terbawa ke proses selanjutnya. Lumpur ini merupakan koloni bakteri
yang dipakai pada proses penguraian biologis sehingga sebagian harus dikembalikan lagi ke dalam tangki/bak anaerob dan bak
aerob.
e. Bak Kontrol
Untuk mengontrol hasil olahan WWTP atau yang disebut effluent sehingga air limbah yang dibuang ke lingkungan sudah
memenuhi standard baku mutu yang telah ditetapkan.
f. Filter/Belt Press
120
Page 140
+
Lumpur (sludge) yang dihasilkan dari proses DAF maupun yang berasal dari bak pengendap masih banyak mengandung air.
Pada proses filter/belt press, kandungan air dikurangi sebanyak mungkin agar lumpur yang telah diproses menjadi lebih padat
sehingga lebih mudah dikemas sebelum dibuang melalui pihak ketiga.
Hingga saat Prospektus ini diterbitkan, tingkat pencemaran atas limbah yang dihasilkan Perseroan tidak pernah melebihi batasan
yang diatur oleh Bapedal.
9. Tanggung Jawab Sosial Perusahaan (Corporate Social Responsibility)
Tanggung jawab Sosial Perusahaan atau Corporate Social Responsibility (CSR) diwujudkan oleh Perseroan sebagai bentuk tanggung
jawab terhadap seluruh pemangku kepentingan Perseroan, baik konsumen, karyawan, pemegang saham, komunitas maupun
lingkungan.
a. Dibidang Lingkungan Hidup
Sebagai produsen makanan, Perseroan hampir tidak memiliki limbah yang dapat mencemari lingkungan. Disamping itu, Perseroan
juga berkomitmen mengembangkan industri yang ramah lingkungan. Setiap aspek di dalam rantai produksi yang dapat berpengaruh
pada lingkungan kami pantau dan kendalikan secara sungguh-sungguh. Mulai dari kualitas hasil instalasi pengolah air limbah, kualitas
emisi gas buang dari proses pembakaran, tingkat kebisingan yang ditimbulkan dari mesin-mesin produksi, semuanya dilakukan
pengujian baik oleh pihak internal maupun oleh eksternal. Tujuannya adalah untuk memastikan bahwa proses produksi yang kami
lakukan aman bagi lingkungan.
Selain itu, kami bekerja sama dengan pihak professional dalam pemanfaatan kembali limbah padat yang dihasilkan dari proses
pengolahan instalasi pengolah air limbah dari pabrik untuk diolah menjadi pupuk organik yang bisa digunakan oleh petani untuk
menyburkan lahan pertaniannya.
Untuk lebih mengurangi buangan limbah padat hasil produksi yang tidak dapat digunakan kembali, saat ini kami sedang
mempersiapkan unit instalasi pembangkit uap yang dapat memanfaatkan ampas produksi sebagi bahan bakarnya. Hal ini juga sejalan
dengan upaya Perseroan dalam penghematan energi yang dijalankan.
b. Dibidang ketenagakerjaan
Kami menghargai keberagaman. Kami juga memastikan bahwa perempuan memiliki akses yang sama terhadap kesempatan untuk
mengembangkan dan meniti jenjang karier mereka di dalam Perseroan sesuai kompetensinya masing-masing.
Salah satu aspek penting dalam komitmen kami terhadap keberagaman adalah memberikan kesempatan yang adil bagi semua
karyawan untu mengikuti pelatihan dan kegiatan yang dilaksanakan.
Penerapan OHSAS 18001:2007 dan ISO 14000:2004 – Health Safety Environment (HSE) pada manufacturing facilities Perseroan
merupakan saran yang penting bagi karyawan sehingga keselamatan kerja dan lingkungan hidup lebih terjamin.
c. Dibidang pengembangan sosial dan kemasyarakatan
Dalam hal Penggunaan Tenaga Kerja Lokal, seratus persen tenaga kerja yang bergabung dengan Perseroan adalah tenaga kerja
Indonesia.
Pemberdayaan bagi masyarakat yang berada disekitar tempat Perseroan melakukan kegiatan usahanya, dilakukan dengan memberi
mereka kesempatan untuk bergabung sebagai pekerja Perseroan. Disamping itu, Perseroan juga memberikan penyuluhan pada
masyarakat sekitar, terutama penyuluhan mengenai kebersihan dan cara hidup sehat. Membantu perbaikan sarana dan prasarana
sosial disekitar lokasi pabrik Perseroan, juga dilakukan, diantaranya dengan cara melakukan pembersihan saluran air, renovasi tempat
ibadah, dan lainnya.
Bentuk partisipasi yang diberikan, tergantung dari jenis kegiatan yang dilakukan, ada yang dalam bentuk dana, ada yang dalam bentuk
natura dan lainnya.
d. Dibidang Tanggung Jawab Produk
Hasil produksi Perseroan adalah makanan dan minuman, karenanya kesehatan dan keselamatan konsumen mendapatkan prioritas
utama.
Tanggung Jawab Perseroan terhadap produk yang dihasilkan sudah dimulai sejak bahan baku baru tiba dan belum diterima oleh
personil penyimpanan/gudang bahan baku Perseroan dengan cara melakukan permirksaan terhadap bahan baku yang akan
121
Page 141
+
diterimanya. Setelah hasil pemeriksaan memastikan bahwa bahan baku yang akan diterima telah sesuai dengan dengan persyaratan
yang ditentukan, baru bahan baku tersebut diterima dan dismpan dalam gudang penyimpanan bahan baku.
Selama porses produksi, team pengawas mutu, secara periodik melakukan uji laboratorium untuk memastikan bahwa barang hasil
produksi telah dibuat berdasarkan ketentuan dan memiliki kualitas yang diwajibkan.
Dalam hal Penanggulangan atas pengaduan konsumen, untuk menampung masukan dari konsumen, dalam setiap kemasan produk
yang dijual, Perseroan selalu mencantumkan alamat pengaduan konsumen, yaitu : consumer@mayora.co.id.
10. Tanggung Jawab Terhadap Konsumen
Selain itu, Perseroan juga selalu memperhatikan kualitas produk dan faktor higienis makanan untuk menjaga citra sebagai penghasil
makanan olahan yang selalu menggunakan bahan baku dengan kualitas prima dan baik untuk dikonsumsi. Dengan memperhatikan
faktor-faktor tersebut, Perseroan telah menghasilkan produk-produk yang sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan oleh instansi yang
berwenang dan memperoleh sertifikat halal. Perseroan berusaha selalu menjaga kualitas produk dan berusaha senantiasa
memastikan kesegaran produk-produk yang didistribusikan.
Perseroan juga menyediakan layanan hot line untuk menampung tanggapan dan keluhan konsumen. Layanan ini dimaksudkan untuk
meningkatkan kepuasan konsumen.
11. Riset dan Pengembangan
Untuk menjaga keunggulan Perseroan dibandingkan dengan kompetitor, Perseroan selalu melakukan inovasi produk dengan
memperhatikan perkembangan tren dan selera masyarakat. Hal ini dilakukan dengan cara riset pasar terhadap produk-produk yang
sudah ada dan juga observasi pasar atas tren yang terjadi di masyarakat. Hasil dari riset dan observasi pasar yang dilakukan adalah
inovasi produk-produk Perseroan. Sebelum produk-produk tersebut diluncurkan akan dilakukan terlebih dahulu market-test untuk
produk-produk tersebut, untuk menguji kelayakan produk tersebut.
Perseroan tidak mengalokasikan biaya khusus untuk kegiatan riset dan pengembangan, biaya-biaya terkait kegiatan inovasi produk
dicatat sebagai bagian dari biaya produksi.
12. Ketergantungan Perseroan Terhadap Kontrak Industrial, Komersial, atau Keuangan, termasuk Kontrak dengan
Pelanggan, Pemasok, dan/atau Pemerintah.
Pada saat Prospektus ini diterbitkan, Perseroan tidak memiliki ketergantungan terhadap kontrak industrial, komersial, atau keuangan,
termasuk kontrak dengan pelanggan, pemasok, dan/atau Pemerintah.
122
Page 142
+
IX. PERPAJAKAN
PERPAJAKAN UNTUK PEMEGANG OBLIGASI
Pajak atas penghasilan yang diperoleh dari kepemilikan Obligasi yang diterima atau diperoleh Pemegang Obligasi diperhitungkan dan
diperlakukan sesuai dengan Peraturan Perpajakan yang berlaku di Negara Republik Indonesia.
Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia No. 91 Tahun 2021 tanggal 30 Agustus 2021 tentang Pajak Penghasilan Atas
Penghasilan Berupa Bunga Obligasi Yang Diterima atau Diperoleh Wajib Pajak Dalam Negeri dan Bentuk Usaha Tetap. Atas
Penghasilan berupa bunga obligasi yang diterima atau diperoleh bagi Wajib Pajak dalam negeri dan bentuk usaha tetap dikenakan
pemotongan Pajak Penghasilan yang bersifat final sebesar 10% (sepuluh persen) dari dasar pengenaan pajak penghasilan, yaitu
untuk:
a. bunga dari obligasi dengan kupon, sebesar jumlah bruto sesuai dengan masa kepemilikan obligasi;
b. diskonto dari obligasi dengan kupon, sebesar selisih lebih harga jual atau nilai nominal di atas harga perolehan obligasi, tidak
termasuk bunga berjalan; dan
c. diskonto dari obligasi tanpa bunga, sebesar selisih lebih harga jual atau nilai nominal di atas harga perolehan obligasi.
Dalam hal terdapat diskonto negatif atau rugi pada saat penjualan obligasi dengan kupon, diskonto negatif atau rugi tersebut dapat
diperhitungkan dengan dasar pengenaan pajak penghasilan atas bunga obligasi berjalan.
Pemotongan pajak yang bersifat final ini tidak dikenakan terhadap bunga atau diskonto obligasi yang diterima atau diperoleh Wajib
Pajak:
1. Dana pensiun yang pendirian atau pembentukannya telah disahkan oleh Menteri Keuangan atau telah mendapatkan izin dari OJK
dan memenuhi persyaratan sebagaimana diatur dalam Pasal 4 ayat (3) huruf h Undang-undang Pajak Penghasilan dan
pelaksanaannya; dan
2. Bank yang didirikan di Indonesia atau cabang bank luar negeri di Indonesia.
Pemotongan Pajak Penghasilan atas bunga dan diskonto obligasi yang diperdagangkan di luar BEI dan tidak dilaporkan
perdagangannya di BEI, tetap dikenakan pemotongan Pajak Penghasilan sebagaimana berdasarkan pasal 23 atau pasal 26 Undang-
Undang Pajak Penghasilan.
KEWAJIBAN PERPAJAKAN PERSEROAN
Sebagai Wajib Pajak, Perseroan memiliki kewajiban perpajakan untuk Pajak Penghasilan (“PPh”), Pajak Pertambahan Nilai (“PPN”),
dan Pajak Bumi dan Bangunan (“PBB”). Perseroan telah memenuhi kewajiban perpajakannya sesuai dengan perundang-undangan
dan peraturan perpajakan yang berlaku.
Perseroan memperoleh fasilitas KITE (Kemudahan Impor Tujuan Ekspor) yang diperoleh dari Dirjen Bea dan Cukai.
CALON PEMBELI OBLIGASI DALAM PENAWARAN UMUM INI DIHARAPKAN UNTUK BERKONSULTASI DENGAN
KONSULTAN PAJAK MASING-MASING MENGENAI AKIBAT PERPAJAKAN YANG TIMBUL DARI PENERIMAAN BUNGA,
PEMBELIAN, PEMILIKAN MAUPUN PENJUALAN ATAU PENGALIHAN DENGAN CARA LAIN OBLIGASI YANG DIBELI
MELALUI PENAWARAN UMUM INI.
123
Page 143
+
X. PENJAMINAN EMISI OBLIGASI
Berdasarkan persyaratan dan ketentuan-ketentuan yang tercantum di dalam Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi, para Penjamin
Emisi Obligasi yang namanya tercantum di bawah ini telah menyetujui untuk menawarkan kepada masyarakat Obligasi dengan jumlah
Pokok Obligasi yang ditawarkan sebesar Rp500.000.000.000,- (lima ratus miliar Rupiah) yang dijamin secara kesanggupan penuh
(full commitment).
Perjanjian tersebut diatas merupakan perjanjian lengkap yang menggantikan semua persetujuan atau perjanjian yang mungkin telah
dibuat sebelumnya mengenai perihal yang dimuat dalam Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi dan setelah itu tidak ada lagi Perjanjian
Penjaminan Emisi Obligasi yang dibuat oleh para pihak yang isinya bertentangan dengan Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi
tersebut.
Adapun susunan dan jumlah porsi penjaminan serta persentase dari anggota sindikasi penjaminan Emisi Obligasi dalam Penawaran
Umum Perseroan adalah sebagai berikut:
Nilai Penjaminan
(dalam Rupiah) Jumlah Penjaminan
No. Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi %
(dalam Rupiah)
Seri A Seri B
1 PT BCA Sekuritas 41.800.000.000 62.000.000.000 103.800.000.000 20,76%
2 PT BNI Sekuritas 105.000.000.000 15.000.000.000 120.000.000.000 24,00%
3 PT Indo Premier Sekuritas 31.240.000.000 124.160.000.000 155.400.000.000 31,08%
4 PT Mandiri Sekuritas 60.800.000.000 60.000.000.000 120.800.000.000 24,16%
Total 238.840.000.000 261.160.000.000 500.000.000.000 100,00%
Selanjutnya Penjamin Emisi Obligasi ini telah sepakat untuk melaksanakan tugasnya masing-masing sesuai dengan Peraturan
No.IX.A.7 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK No. Kep-691/BL/2011 tanggal 30 Desember 2011 tentang Pemesanan dan
Penjatahan Efek Dalam Penawaran Umum (“Peraturan No. IX.A.7”), yang bertindak sebagai Manajer Penjatahan atas Penawaran
Umum Berkelanjutan Obligasi Berkelanjutan III Mayora Indah Tahap I Tahun 2024 adalah PT Mandiri Sekuritas.
Penjamin Emisi Obligasi dengan tegas menyatakan tidak mempunyai hubungan Afiliasi dengan Perseroan, sebagaimana didefinisikan
dalam UUP2SK.
Metode Penentuan Tingkat Suku Bunga Obligasi
Tingkat Bunga Obligasi ditentukan berdasarkan hasil kesepakatan dan negosiasi Perseroan dengan Penjamin Pelaksana Emisi
Obligasi dengan mempertimbangkan beberapa faktor dan parameter, diantaranya hasil penawaran awal (bookbuilding), kondisi pasar
obligasi, benchmark kepada obligasi Pemerintah (sesuai jatuh tempo Obligasi), dan risk premium (sesuai dengan pemeringkatan dari
Obligasi).
124
Page 144
+
XI. LEMBAGA DAN PROFESI PENUNJANG PASAR MODAL
Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal yang berperan dalam Penawaran Umum Obligasi ini adalah sebagai berikut:
Akuntan Publik : Kantor Akuntan Publik Mirawati Sensi Idris
Intiland Tower, 7th Floor
Jl. Jend Sudirman, Kav 32
Jakarta- 10220, Indonesia
Telepon: (021) 570-8111
Faksimili: (021) 570-8012
Nomor STTD : STTD.AP-100/PM.22/2018 tertanggal 5 Februari 2018 atas
nama Ahmad Syakir.
Keanggotaan Asosiasi : Anggota Institut Akuntan Publik Indonesia (IAPI) No.Reg.
AP.0154.
Pedoman Kerja : Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) dan
Standar Profesional Akuntan Publik (SPAP).
Perseroan menunjuk Akuntan Publik berdasarkan Surat No. 022/Not/VI/2023 tanggal 13 Juni
2023.
Tugas Pokok : Ruang lingkup tugas Akuntan Publik dalam rangka Penawaran
Umum Obligasi ini adalah untuk melaksanakan audit
berdasarkan standar auditing yang ditetapkan oleh IAPI.
Standar tersebut mengharuskan Akuntan Publik merencanakan
dan melaksanakan audit untuk memperoleh keyakinan yang
memadai bahwa laporan keuangan bebas dari salah saji yang
material dan bertanggung jawab atas pendapat yang diberikan
terhadap laporan keuangan yang diaudit. Tugas Akuntan Publik
meliputi pemeriksaan, atas dasar pengujian, bukti-bukti
pendukung dalam pengungkapan laporan keuangan.
Konsultan Hukum : Ery Yunasri & Partners
The Prosperity Tower, 12th Floor, Unit 12F
District 8 Office, SCBD Lot 28,
Jl. Jend. Sudirman Kav. 52 - 53
Jakarta 12190, Indonesia
Tel. (62-21) 2793 4825
Fax (62-21) 2793 4626
Nomor STTD : STTD.KH-525/PM.021/2024 tanggal 1 Maret 2024 atas nama Santo
Marseilla Arianto.
Keanggotaan Asosiasi : Asosiasi Himpunan Konsultan Hukum Pasar Modal: No. 98026.
Pedoman Kerja : Standar Profesi Konsultan Hukum Pasar Modal Lampiran dari
Keputusan Himpunan Konsultan Hukum Pasar Modal No.
KEP.01/HKHPM/2005 tanggal 18 Februari 2005 sebagaimana diubah
dengan Keputusan Himpunan Konsultan Hukum Pasar Modal No.
Kep.04/HKHPM/XI/2012, tanggal 6 Desember 2012 dan terakhir diubah
dengan Keputusan Himpunan Konsultan Hukum Pasar Modal dan No.
02/ HKHPM/VIII/2018, tanggal 8 Agustus 2018.
Perseroan menunjuk Konsultan Hukum berdasarkan Surat No.011/EYP-EL/XI/2023 tanggal 28
November 2023.
Tugas Pokok : Melakukan pemeriksaan dan penelitian dengan kemampuan terbaik
yang dimilikinya atas fakta dari segi hukum yang ada mengenai
Perseroan dan keterangan lain yang berhubungan dengan itu
sebagaimana disampaikan oleh Perseroan. Hasil pemeriksaan dan
penelitian mana telah dimuat dalam Laporan Pemeriksaan dari segi
Hukum yang menjadi dasar dari Pendapat dari segi Hukum yang
diberikan secara obyektif dan mandiri serta guna meneliti informasi yang
125
Page 145
+
dimuat dalam Prospektus sepanjang menyangkut segi Hukum. Tugas
dan fungsi Konsultan Hukum yang diuraikan di sini adalah sesuai
dengan Standar Profesi dan Peraturan Pasar Modal yang berlaku guna
melaksanakan prinsip keterbukaan.
Notaris : Kantor Notaris Fathiah Helmi, S.H
Graha Irama, Lantai 6 Suite C
Jl. H.R. Rasuna Said
Blok X-1 Kav. 1-2
Jakarta 12950
Nomor STTD : STTD.N-93/PJ-1/PM.02/2023 tanggal 28 Maret 2023 atas nama
Fathiah Helmi.
Keanggotaan Asosiasi : Ikatan Notaris Indonesia (INI).
Pedoman Kerja : Undang-Undang No. 30 tahun 2004 tentang Jabatan Notaris dan
Kode Etik Ikatan Notaris.
Perseroan menunjuk Notaris berdasarkan Surat No.08/PROP/PUBIII-I/X/2023 tanggal 30 Oktober
2023.
Tugas Pokok : Ruang lingkup tugas Notaris adalah membuat akta-akta yang
diperlukan dalam Penawaran Umum ini, termasuk namun tidak
terbatas (i) Perjanjian Perwaliamanatan antara Perseroan dengan
Wali Amanat (ii) Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi antara
Perseroan dengan Penjamin Emisi Obligasi dan (iii) Perjanjian Agen
Pembayaran antara Perseroan dengan Agen Pembayaran, sesuai
dengan Peraturan Jabatan Notaris dan Kode Etik Notaris.
Wali Amanat : PT Bank Permata Tbk
WTC II Lantai 27
Jl. Jend. Sudirman Kav. 29-31
Jakarta 12920 Indonesia
Telepon : (021) 5237788
Faksimili : (021) 2500708
Website : www.permatabank.com
Nomor STTD : 02/STTD-WA/PM/1996 tanggal 28 Maret 1996 juncto Surat Badan
Pengawas Pasar Modal tanggal 11 November 2002 No.S-
2418/PM/2002.
Keanggotaan Asosiasi : Asosiasi Wali Amanat Indonesia (AWAI), sesuai surat Keterangan No.
AWAI/02/12/2008 tanggal 17 Desember 2008.
Pedoman Kerja : Ketentuan dalam Perjanjian Perwaliamanatan dan UUPM serta
peraturan yang berkaitan dengan tugas Wali Amanat.
Perseroan menunjuk Wali Amanat berdasarkan Surat No. 003/MI/FI/II/2024 tanggal 7 Februari 2024.
Tugas Pokok : Ruang lingkup tugas Wali Amanat adalah mewakili kepentingan
Pemegang Obligasi baik di dalam maupun di luar pengadilan
mengenai pelaksanaan hak-hak Pemegang Obligasi sesuai dengan
syarat-syarat Obligasi dengan memperhatikan ketentuan-ketentuan
yang tercantum dalam Perjanjian Perwaliamanatan serta peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
Sampai dengan Prospektus ini diterbitkan dan berdasarkan dengan surat pernyataan Wali Amanat mengenai hubungan afiliasi dan
hubungan kredit No. 0025/SK/SS/FI/CB/03/2024 tanggal 13 Maret 2024, PT Bank Permata Tbk sebagai Wali Amanat dengan tegas
menyatakan tidak mempunyai hubungan afiliasi dengan Perseroan, sebagaimana didefinisikan dalam ketentuan Pasal 22 UUP2SK.
Selain itu, PT Bank Permata Tbk juga tidak memiliki hubungan kredit melebihi 25% (dua puluh lima perseratus) dari jumlah obligasi
yang diwaliamanati dan tidak merangkap sebagai penanggung dan pemberi agunan dalam penerbitan Efek bersifat utang sesuai
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.19/POJK.04/2020 tanggal 22 April 2020 tentang Bank Umum Yang Melakukan Kegiatan
Sebagai Wali Amanat.
126
Page 146
+
Adapun informasi mengenai kredit Perseroan dengan Wali Amanat adalah sebagai berikut:
Utang jangka pendek Perseroan
(dalam Rupiah)
Pinjaman yang masih
Pemberi Pinjaman Limit fasilitas Jatuh Tempo
terutang
PT Bank Permata Tbk 100.000.000.000 10.000.000.000 Agustus 2024
Utang jangka panjang Perseroan
(dalam Rupiah)
Pinjaman yang masih
Pemberi Pinjaman Limit fasilitas Jatuh Tempo
terutang
PT Bank Permata Tbk 280.000.000.000 136.986.000.000 April 2030
Sehingga total fasilitas kredit terutang yang dimiliki Perseroan pada Wali Amanat berdasarkan Laporan Keuangan Konsolidasian
untuk periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 adalah sebesar Rp146.986.000.000 sehingga pinjaman Perseroan
kepada PT Bank Permata Tbk per tanggal 31 Desember 2023 adalah 8,0101% (delapan koma nol satu nol satu per seratus) dari
jumlah Obligasi yang diwaliamanati oleh Wali Amanat sebesar Rp1.835.000.000.000, yang merupakan Obligasi yang belum jatuh
tempo hingga saat ini.
Pemeringkat Efek : PT Pemeringkat Efek Indonesia (PEFINDO)
Panin Tower Lt.17 Senayan City
Jl. Asia Afrika Lot.19 Jakarta 10270
Telp: 021-72782380
Fax: 021-72782370
Dalam rangka Penawaran Umum ini, PEFINDO telah ditunjuk oleh Perseroan untuk menjadi
Pemeringkat Efek Perseroan dengan surat penunjukkan No. 03/MI-ACT/XI/2023 tanggal 2 November
2023.
Tugas pokok Pemeringkat Efek dalam rangka Emisi Obligasi antara lain melakukan pemeringkatan
atas Obligasi Perseroan dalam rangka Penawaran Umum ini.
Sesuai dengan POJK No. 20/2020 sampai dengan berakhirnya tugas PT Bank Permata Tbk sebagai Wali Amanat, PT Bank Permata
Tbk dilarang:
a. mempunyai hubungan Afiliasi dengan Perseroan,
b. mempunyai hubungan kredit pembiayaan yang melampaui jumlah sebagaimana diatur dalam Peraturan OJK mengenai Bank
Umum yang melakukan kegiatan sebagai Wali Amanat,
c. menerima dan meminta pelunasan terlebih dahulu atas kewajiban Perseroan kepada Wali Amanat selaku kreditur dalam hal
Perseroan mengalami kesulitan keuangan, berdasarkan pertimbangan Wali Amanat, sehingga tidak mampu memenuhi
kewajibannya kepada pemegang obligasi,
d. merangkap sebagai penanggung dan pemberi agunan dalam penerbitan obligasi
Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal menyatakan tidak terafiliasi dengan Perseroan sebagaimana didefinisikan dalam
UUP2SK.
127
Page 147
+
XII. KETERANGAN TENTANG WALI AMANAT
PT Bank Permata Tbk. ("Permata Bank") dalam penerbitan Obligasi ini bertindak sebagai Wali Amanat dan telah terdaftar di Bapepam
dan LK dengan No. 02/STTD-WA/PM/1996 tanggal 28 Maret 1996 juncto surat yang dikeluarkan oleh Bapepam dan LK tertanggal 11
November 2002 No. S-2418/PM/2002.
Merujuk kepada surat pernyataan Wali Amanat mengenai hubungan afiliasi dan hubungan kredit No. 0025/SK/SS/FI/CB/03/2024
tanggal 13 Maret 2024, Permata Bank sebagai Wali Amanat dengan tegas menyatakan tidak mempunyai hubungan afiliasi dengan
Perseroan, sebagaimana didefinisikan dalam ketentuan Pasal 1 angka I UUPM. Selain itu, Permata Bank juga tidak memiliki hubungan
kredit melebihi 25% (dua puluh lima perseratus) dari jumlah obligasi yang diwaliamanati dan tidak merangkap sebagai penanggung
dan pemberi agunan dalam penerbitan Efek bersifat utang sesuai Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.19/POJK.04/2020 tanggal
22 April 2020 tentang Bank Umum Yang Melakukan Kegiatan Sebagai Wali Amanat.
Permata Bank sebagai Wali Amanat telah melakukan penelaahan/uji tuntas (due diligence) terhadap rencana penerbitan Obligasi
Perseroan yang dinyatakan dalam surat Permata Bank No. 0026/SK/SS/FI/CB/03/2024 tanggal 13 Maret 2024 perihal Pernyataan
Wali Amanat Mengenai Due Diligence, dengan memperhatikan ketentuan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.20/POJK.04/2020
tanggal 23 April 2020 tentang Kontrak Perwaliamanatan Efek Bersifat Utang Dan/Atau Sukuk.
Riwayat Singkat
Permata Bank didirikan berdasarkan Akta Notaris No. 228 tanggal 17 Desember 1954, yang dibuat di hadapan Eliza Pondaag, SH,
selaku pengganti dari Raden Mas Soerojo, S.H., notaris di Jakarta. Akta tersebut telah disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik
Indonesia (sekarang Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia) dengan Penetapan No. J.A.5/2/2 tertanggal 4 Januari 1955, didaftarkan
di Kantor Pengadilan Negeri Jakarta dengan No. 123 tanggal 15 Januari 1955 dan diumumkan dalam Berita Negara Republik
Indonesia No. 22 tanggal 18 Maret 1955, Tambahan No. 292.
Anggaran Dasar Permata Bank telah mengalami beberapa kali perubahan, dengan perubahan terakhir yang telah dimuat dalam akta
Pernyataan Keputusan Rapat Perubahan Anggaran Dasar PT Bank Permata Tbk No.24 tanggal 3 April 2024, yang dibuat di hadapan
Aulia Taufani, Sarjana Hukum, Notaris di Jakarta, dan telah diterima dan dicatat di dalam Sistem Administrasi Badan Hukum
Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan surat Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran
Dasarnya tertanggal 4 April 2024 Nomor AHU-AH.01.03-0083289.
Permodalan
Berdasarkan Surat Keterangan Daftar Pemegang Saham Permata Bank yang dikeluarkan PT Raya Saham Registra selaku Biro
Administrasi Efek No. 001/DIR-RSR/KOM-BNLI/2024 tanggal 2 Januari 2024 Perihal: Komposisi Kepemilikan Saham per 31
Desember 2023 adalah sebagai berikut:
Nama Pemegang Saham Saham Kelas Jumlah Saham Persentase (%)
Bangkok Bank Public Company Limited B 35.715.192.701 98,71
Publik B 439.286.585 1,22
Publik A 26.880.234 0,07
Total Saham 36.181.359.520 100,00
Pengurusan Dan Pengawasan
Susunan Direksi dan Dewan Komisaris terakhir termuat dalam akta Pernyataan Keputusan Rapat PT Bank Permata Tbk No 23 tanggal
3 April 2024, yang dibuat di hadapan Aulia Taufani, Sarjana Hukum, Notaris di Jakarta, yang telah mendapatkan Penerimaan
Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No.AHU-AH.01.09-
0138883 tanggal 4 April 2024 dengan susunan anggota Direksi, Dewan Komisaris dan Dewan Pengawas Syariah Permata Bank
sebagai berikut:
Dewan Komisaris
Komisaris Utama : Chartsiri Sophonpanich
Komisaris : Chong Toh
Komisaris : Chalit Tayjasanant
Komisaris : Niramarn Laisathit
Komisaris Independen : Haryanto Sahari
Komisaris Independen : Goei Siauw Hong
Komisaris Independen : Yap Tjay Soen
Komisaris Independen : Riswinandi
128
Page 148
+
Direksi
Direktur Utama : Meliza Musa Rusli
Direktur : Abdy Dharma Salimin
Direktur : Dhien Tjahajani
Direktur Kepatuhan : Djumariah Tenteram
Direktur : Dayan Sadikin
Direktur : Setiatno Budiman
Direktur : Rudy Basyir Ahmad
Dewan Pengawas Syariah
Anggota : Prof. Dr. H. Jaih, S.E, M.H, M.Ag.
Kegiatan Usaha
Permata Bank adalah salah satu bank swasta devisa terkemuka di Indonesia, yang telah merintis dan mempertahankan
keberadaannya selama lebih dari 50 tahun. Selaku bank umum, Permata Bank melakukan kegiatan perbankan dalam rangka
meningkatkan pemerataan pertumbuhan ekonomi dan stabilitas nasional dengan menyelenggarakan penghimpunan dan penyaluran
dana masyarakat. Penghimpunan dana dilakukan antara lain melalui deposito berjangka, tabungan dan rekening giro; sedangkan
penyaluran dana dilakukan dalam bentuk pemberian pembiayaan baik kepada individu maupun kepada debitur lembaga, transaksi
antar bank serta penempatan-penempatan pada jenis investasi yang aman dan menguntungkan. Selain itu, Permata Bank juga
melakukan pula kegiatan perbankan lainnya seperti: pemberian fasilitas ekspor impor, transfer, inkaso dan perdagangan valuta asing.
Permata Bank melakukan kegiatan usaha sebagai Bank Umum berdasarkan Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia
No.19371/U.M.II tanggal 19 Februari 1957 juncto Salinan Keputusan Deputi Gubernur Bank Indonesia No.: 4/162/KEP.DpG/2002
tentang Perubahan Nama PT Bank Bali Tbk Menjadi PT Bank Permata Tbk tanggal 18 Oktober 2002.
Permata Bank melakukan kegiatan usaha sebagai Bank Kustodian berdasarkan Surat Keputusan Ketua Badan Pengawas Pasar
Modal No.KEP-99/PM/1991 tanggal 22 Oktober 1991 dan Surat Departemen Keuangan Republik Indonesia Badan Pengawas Pasar
Modal No.S-2651/PM/2002 tanggal 17 Desember 2002 serta telah memperoleh sertifikat kesesuaian syariah sebagai Bank Kustodian
dan Wali Amanat berdasarkan Sertifikat Dewan Syariah Nasional No.U-277/DSN/MUI/VIII/2008 tanggal 25 Agustus 2008.
Permata Bank memperoleh persetujuan sebagai Sub Registry untuk penatausahaan surat berharga berdasarkan Surat Bank
Indonesia No.7/88/DPM tanggal 11 April 2005.
Permata Bank telah melaksanakan dan akan terus mengembangkan produk-produk dan kegiatan perbankan dalam rangka
pengembangan fee-based income (pendapatan imbal jasa) terutama melalui pemanfaatan jaringan distribusi elektronik (electronic
delivery chanel) secara optimal.
Permata Bank dalam menjalankan usahanya selalu menyesuaikan dengan kebijaksanaan Pemerintah, terutama dalam mobilisasi
dana masyarakat dan penyaluran kredit untuk sektor-sektor yang diprioritaskan bagi kelancaran pembangunan.
Di samping itu, Bank Permata juga melakukan penyertaan dalam berbagai usaha, antara lain:
a. Di bidang Lembaga Penyimpanan dan Penyelesaian pada:
- PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI)
b. Di bidang Modal Ventura pada:
- PT Sarana Bali Ventura
c. Di bidang Komunikasi pada:
- PT Aplikanusa Lintasarta
d. Di bidang Investasi pada:
- PT Sarana Bersama Pembiayaan Indonesia
e. Di bidang pembiayaan konsumen pada:
- PT Sahabat Finansial Keluarga
Di dalam pengembangan Pasar Modal selama 4 (empat) tahun terakhir (2020-2024), Permata Bank ikut berperan aktif antara lain
bertindak sebagai:
a. Wali Amanat (Trustee) pada:
• Obligasi Berkelanjutan I Sampoerna Agro Tahap I Tahun 2020
• Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Sampoerna Agro Tahap I Tahun 2020
• Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga Tahap III Tahun 2020
129
Page 149
+
• Obligasi Berkelanjutan II Bank Mandiri Tahap I Tahun 2020
• Obligasi Berkelanjutan II Protelindo Tahap I Tahun 2020
• Obligasi Berkelanjutan II Mayora Indah Tahap I Tahun 2020
• Obligasi Berkelanjutan I Bank QNB Indonesia Tahap III Tahun 2020
• Obligasi Berkelanjutan II Jaya Ancol Tahap II Tahun 2021
• Obligasi Berkelanjutan I Sampoerna Agro Tahap II Tahun 2021
• Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Sampoerna Agro Tahap II Tahun 2021
• Obligasi Berkelanjutan I Bank Mandiri Taspen Tahap II Tahun 2021
• Obligasi Berkelanjutan II Protelindo Tahap II Tahun 2021
• Obligasi Berkelanjutan I Sampoerna Agro Tahap III Tahun 2022
• Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Sampoerna Agro Tahap III Tahun 2022
• Obligasi Berkelanjutan II Mayora Indah Tahap II Tahun 2022
• Obligasi Berkelanjutan III Protelindo Tahap I Tahun 2022
• Obligasi Berkelanjutan III Protelindo Tahap II Tahun 2023
• Obligasi Berkelanjutan III Protelindo Tahap III Tahun 2023
• Obligasi Berkelanjutan III Mayora Indah Tahap I Tahun 2024
• Obligasi Berkelanjutan IV Protelindo Tahap I Tahun 2024
• Obligasi Berkelanjutan III Jaya Ancol Tahap I Tahun 2024
b. Bank Kustodian penyelenggara jasa penitipan Efek
c. Sub Registry penyelenggara jasa penitipan surat berharga yang diterbitkan Pemerintah
d. Bank Kustodian produk Reksadana jenis Saham, Pendapatan Tetap, Campuran, Terproteksi dan Penyertaan Terbatas
e. Pemain aktif pada perdagangan Obligasi di pasar sekunder
Kantor Cabang Permata Bank
Permata Bank memiliki 323 lokasi cabang (termasuk cabang Syariah) yang tersebar di seluruh Indonesia, yaitu di: DKI Jakarta, Jambi,
Jawa Barat, Jawa Tengah, Jawa Timur, Kalimantan Barat, Kalimantan Selatan, Kalimantan Timur, Kepulauan Riau, Lampung, Nagroe
Aceh Darussalam, Nusa Tenggara Barat, Riau, Sulawesi Selatan, Sulawesi Tengah, Sulawesi Tenggara, Sulawesi Utara, Sumatera
Barat, Sumatera Selatan, Sumatera Utara, dan DI Yogyakarta.
Tugas Pokok Wali Amanat
Sesuai dengan Pasal 51 UUPM, Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 20/POJK.04/2020 dan kemudian ditegaskan dalam Perjanjian
Perwaliamanatan, tugas pokok Wali Amanat adalah mewakili kepentingan Pemegang Obligasi baik di dalam maupun di luar
pengadilan dalam melakukan tindakan hukum yang berkaitan dengan kepentingan Pemegang Obligasi dengan memperhatikan
ketentuan-ketentuan yang tercantum dalam Perjanjian Perwaliamanatan serta berdasarkan peraturan perundang-undangan yang
berlaku di Negara Republik Indonesia khususnya peraturan di bidang Pasar Modal.
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 20/POJK.04/2020 berakhirnya tugas, kewajiban, dan tanggung jawab Wali
Amanat adalah pada saat:
1) Obligasi telah dilunasi beserta dengan Bunga Obligasi termasuk Denda (jika ada) dan Wali Amanat telah menerima laporan
pemenuhan kewajiban Perseroan dari Agen Pembayaran; atau
2) Obligasi telah dikonversi seluruhnya menjadi saham; atau
3) Tanggal tertentu yang telah disepakati dalam Perjanjian Perwaliamanatan setelah tanggal jatuh tempo Obligasi; atau
4) Setelah diangkatnya wali amanat baru.
Penggantian Wali Amanat
Berdasarkan Perjanjian Perwaliamanatan, Penggantian Wali Amanat dilakukan dengan alasan sebagai berikut:
a. Wali Amanat tidak lagi memenuhi ketentuan untuk menjalankan fungsi sebagai Wali Amanat sesuai dengan ketentuan peraturan
perundang-undangan
b. Izin usaha Bank Umum yang melakukan kegiatan sebagai Wali Amanat dicabut.
c. Pembatalan surat tanda terdaftar atau pembekuan kegiatan usaha Wali Amanat.
d. Wali Amanat dibubarkan oleh badan peradilan atau oleh badan resmi lainnya atau dianggap telah bubar berdasarkan ketentuan
perundang-undangan
e. Wali Amanat dinyatakan pailit oleh badan peradilan yang berwenang atau dibekukan operasinya dan/atau kegiatan usahanya
oleh pihak yang berwenang.
f. Wali Amanat tidak dapat melaksanakan kewajibannya berdasarkan Perjanjian Perwaliamanatan dan/atau keputusan RUPO
dan/atau peraturan perundang-undangan yang berlaku di bidang Pasar Modal.
g. Wali Amanat melanggar ketentuan Perjanjian Perwaliamanatan dan/atau peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal.
h. Atas permintaan para Pemegang Obligasi.
130
Page 150
+
i. Timbulnya hubungan Afiliasi antara Wali Amanat dengan Perseroan setelah penunjukan Wali Amanat, kecuali hubungan Afiliasi
tersebut terjadi karena kepemilikan atau penyertaan modal Pemerintah.
j. Timbulnya hubungan kredit pembiayaan antara Perseroan dan Wali Amanat yang melampaui jumlah sebagaimana diatur dalam
Peraturan OJK No.19.
Laporan Keuangan
Tabel berikut ini menerangkan ikhtisar data keuangan penting Permata Bank, laporan keuangan tanggal 31 Desember 2023 dan 2022
yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan dengan Opini Tanpa Pengecualian:
Laporan Posisi Keuangan – Konsolidasi
(dalam jutaan Rupiah)
Laporan Posisi Keuangan - Konsolidasi 31 Desember 2023 31 Desember 2022
ASET
Kas 1.420.454 1.899.358
Penempatan pada Bank Indonesia 25.687.435 52.562.918
Penempatan pada bank-bank lain 4.994.312 4.794.169
Tagihan spot dan derivatif/forward 228.348 392.067
Surat berharga yang dimiliki 38.884.931 45.196.531
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) 3.033.413 -
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo) 31.875.267 9.898.945
Tagihan akseptasi 6.424.307 4.701.587
Kredit yang diberikan 116.318.430 117.354.801
Pembiayaan syariah 22.622.110 18.968.845
Penyertaan modal 118.723 131.670
Aset keuangan lainnya 2.213.362 2.433.748
Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/- 11.571.209 10.418.299
Aset tidak berwujud 595.723 484.654
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/- 250.633 207.630
Aset tetap dan inventaris 3.985.983 3.908.419
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/- 781.155 804.639
Aset non produktif 147.848 111.504
Aset lainnya 5.959.276 3.703.823
Jumlah Aset 1.420.454 255.112.471
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITAS
Giro 61.686.117 71.570.187
Tabungan 39.943.465 41.850.078
Deposito 80.211.300 82.184.486
Uang Elektronik - -
Liabilitas kepada Bank Indonesia - -
Liabilitas kepada bank lain 5.598.574 3.524.528
Liabilitas spot dan derivatif/forward 302.295 404.510
Liabilitas atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) 4.056.114 -
Liabilitas akseptasi 4.931.149 3.856.569
Surat berharga yang diterbitkan 10.292.600 10.291.758
Pinjaman/Pembiayaan yang diterima - 9
Setoran jaminan 37.816 17.364
Liabilitas antarkantor 3.185 13.723
Liabilitas lainnya 5.625.105 3.781.970
Kepentingan minoritas (minority interest) - -
Jumlah Liabilitas 212.687.720 217.495.182
EKUITAS
Modal disetor 4.855.307 4.855.307
Tambahan modal disetor 26.810.312 26.810.312
Penghasilan komprehensif lain 1.671.217 1.667.100
Cadangan 974.581 724.581
Laba/rugi 4.907.788 3.559.989
Total Ekuitas Yang Dapat Diatribusikan Kepada Pemilik 39.219.205 37.617.289
131
Page 151
+
(dalam jutaan Rupiah)
Laporan Posisi Keuangan - Konsolidasi 31 Desember 2023 31 Desember 2022
Total Ekuitas Total 39.219.205 37.617.289
LIABILITAS DAN EKUITAS 251.906.925 255.112.471
Laporan Laba Rugi – Konsolidasi
(dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali data saham)
Keterangan 31 Desember 2023 31 Desember 2022
Pendapatan dan Beban Bunga
Pendapatan Bunga 11.891.426 12.818.030
Beban Bunga 4.447.625 3.695.610
Pendapatan (Beban) Bunga Bersih 7.443.801 9.122.420
Pendapatan dan Beban Operasional Selain Bunga
Keuntungan (kerugian) dari peningkatan (penurunan) nilai wajar aset keuangan (61.937) (68.622)
Keuntungan (kerugian) dari penurunan (peningkatan) nilai wajar liabilitas keuanga - -
Keuntungan (kerugian) dari penjualan aset keuangan 217.716 86.659
Keuntungan (kerugian) dari transaksi spot dan derivatif/forward (realised) 94.330 52.865
Keuntungan (kerugian) dari penyertaan dengan equity method (13.329) (7.583)
Keuntungan (kerugian) dari penjabaran transaksi valuta asing 95.136 127.605
Pendapatan dividen 620 114
Komisi/provisi/fee dan administrasi 1.243.672 1.665.373
Pendapatan lainnya 22.624 476.923
Beban (pemulihan) kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment ) 1.874.414 2.812.316
Kerugian terkait risiko operasional 1.343 5.213
Beban tenaga kerja 2.387.878 2.998.612
Beban promosi 76.394 158.225
Beban lainnya *) 1.943.333 2.884.473
Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga Bersih (4.684.530) (6.525.505)
LABA (RUGI) OPERASIONAL 2.759.271 2.596.915
PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL
Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris 1.009 (18.727)
Pendapatan (beban) non operasional lainnya 8.587 35.825
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL 9.596 17.098
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK 2.768.867 2.614.013
Pajak penghasilan 628.348 600.600
a. Taksiran pajak tahun berjalan 882.892 577.928
b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan 254.544 (22.672)
LABA (RUGI) BERSIH TAHUN BERJALAN 2.140.519 2.013.413
LABA (RUGI) KEPENTINGAN MINORITAS - -
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
Pos-Pos yang Tidak Akan Direklasifikasi ke Laba Rugi (73.940) 35.734
Pos-Pos yang Akan Direklasifikasi ke Laba Rugi 78.057 (738.197)
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK 4.117 (702.463)
TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 2.144.636 1.310.950
Laba (Rugi) Bersih Tahun Berjalan yang dapat diatribusikan kepada :
- Pemilik 2.140.519 2.013.413
- Kepentingan Non Pengendal - -
TOTAL LABA (RUGI) BERSIH TAHUN BERJALAN 2.140.519 2.013.413
Total Laba (Rugi) Komprehensif Tahun Berjalan yang dapat diatribusikan kepada :
- Pemilik 2.144.636 1.310.950
- Kepentingan Non Pengendal - -
TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 2.144.636 1.310.950
DIVIDEN 542.720 307.541
LABA BERSIH PER SAHAM (dalam satuan rupiah) 59,16 55,65
132
Page 152
+
XIII. TATA CARA PEMESANAN OBLIGASI
1. Pemesan Yang Berhak
Perorangan Warga Negara Indonesia dan perorangan Warga Negara Asing dimanapun mereka bertempat tinggal, serta badan
usaha atau lembaga Indonesia ataupun asing dimanapun mereka berkedudukan yang berhak membeli Obligasi sesuai dengan
ketentuan-ketentuan yurisdiksi setempat.
2. Pemesanan Pembelian Obligasi
Pemesanan Pembelian Obligasi harus diajukan dengan menggunakan FPPO yang dapat diperoleh dari Penjamin Emisi Efek,
baik dalam bentuk hardcopy maupun softcopy melalui email, sebagaimana tercantum dalam Bab XIV Prospektus ini dan
pemesanan yang telah dimasukkan tidak dapat dibatalkan oleh pemesan. Pemesanan Pembelian Obligasi dilakukan dengan
menggunakan FPPO untuk keperluan ini yang dikeluarkan oleh Penjamin Emisi Obligasi yang dibuat dalam 5 (lima) rangkap atau
dalam bentuk softcopy, melampirkan kopi identitas, dan sub rekening efek.
Penjamin Pelaksana Emisi Efek berhak untuk menerima atau menolak pemesanan pembelian Obligasi secara keseluruhan atau
sebagian dengan memperhatikan ketentuan-ketentuan tersebut di atas. Pemesanan Pembelian Obligasi dan penyampaian FPPO
kepada Penjamin Emisi Obligasi dapat dilakukan dari jarak jauh, melalui email Penjamin Emisi Obligasi, sebagaimana tercantum
pada Bab XIV Prospektus ini. Pemesanan pembelian Obligasi yang dilakukan menyimpang dari ketentuan-ketentuan tersebut di
atas tidak dilayani.
3. Jumlah Minimum Pemesanan Obligasi
Pemesanan pembelian Obligasi harus dilakukan dalam jumlah sekurang-kurangnya satu Satuan Perdagangan senilai
Rp5.000.000,- (lima juta Rupiah) atau kelipatannya.
4. Masa Penawaran Obligasi
Masa Penawaran Obligasi akan dimulai pada tanggal 1 Juli 2024 pukul 09.00 WIB dan berakhir pada tanggal 2 Juli 2024 pukul
16.00 WIB.
5. Pendaftaran
Obligasi yang ditawarkan oleh Perseroan melalui Penawaran Umum ini didaftarkan pada KSEI berdasarkan Perjanjian
Pendaftaran Obligasi di KSEI yang ditandatangani antara Perseroan dengan KSEI. Dengan didaftarkannya Obligasi tersebut di
KSEI maka atas Obligasi yang ditawarkan berlaku ketentuan sebagai berikut:
1. Perseroan tidak menerbitkan Obligasi dalam bentuk sertifikat kecuali Sertifikat Jumbo Obligasi yang disimpan KSEI untuk
kepentingan Pemegang Obligasi. Obligasi akan didistribusikan dalam bentuk elektronik yang diadministrasikan dalam
Penitipan Kolektif KSEI. Obligasi hasil Penawaran Umum akan dikreditkan ke dalam Rekening Efek pada tanggal 5 Juli
2024.
2. Konfirmasi Tertulis berarti konfirmasi tertulis dan/atau laporan saldo Obligasi dalam Rekening Efek yang diterbitkan oleh
KSEI, atau Pemegang Rekening berdasarkan perjanjian pembukaan rekening efek dengan Pemegang Obligasi.
3. Pengalihan kepemilikan Obligasi dilakukan dengan pemindahbukuan antar Rekening Efek di KSEI, Perusahaan Efek, atau
Bank Kustodian yang selanjutnya akan dikonfirmasikan kepada Pemegang Rekening.
4. Pemegang Obligasi yang tercatat dalam rekening efek berhak atas pembayaran Bunga Obligasi, pelunasan Pokok Obligasi,
memberikan suara dalam RUPO, serta hak-hak lainnya yang melekat pada Obligasi.
5. Pembayaran Bunga Obligasi dan pelunasan Pokok Obligasi kepada pemegang Obligasi dilaksanakan oleh Perseroan
melalui KSEI sebagai Agen Pembayaran melalui Rekening Efek di KSEI untuk selanjutnya diteruskan kepada pemilik
manfaat (beneficial owner) yang menjadi pemegang Rekening Efek di Perusahaan Efek atau Bank Kustodian, sesuai dengan
jadwal pembayaran Bunga Obligasi maupun pelunasan pokok yang ditetapkan Perseroan dalam Perjanjian
Perwaliamanatan dan Perjanjian Agen Pembayaran. Perseroan melaksanakan pembayaran Bunga Obligasi dan pelunasan
Pokok Obligasi berdasarkan data kepemilikan Obligasi yang disampaikan oleh KSEI kepada Perseroan.
6. Hak untuk menghadiri RUPO dilaksanakan oleh pemilik manfaat Obligasi atau kuasanya dengan membawa asli surat
Konfirmasi Tertulis untuk RUPO yang diterbitkan oleh KSEI dan Obligasi yang bersangkutan dibekukan sampai dengan
berakhirnya RUPO.
7. Pihak-pihak yang hendak melakukan pemesanan Obligasi wajib menunjuk Perusahaan Efek atau Bank Kustodian yang
telah menjadi pemegang rekening di KSEI untuk menerima dan menyimpan Obligasi yang didistribusikan oleh Perseroan.
133
Page 153
+
6. Tempat Pengajuan Pemesanan Pembelian Obligasi
Selama Masa Penawaran Umum, pemesan harus melakukan pemesanan pembelian Obligasi dengan mengajukan FPPO selama
periode jam kerja yang berlaku kepada para Penjamin Emisi Obligasi, sebagaimana dimuat dalam Bab XIV Prospektus ini, baik
dalam bentuk hardcopy (salinan dalam bentuk cetak) maupun dalam bentuk softcopy yang disampaikan melalui email.
7. Bukti Tanda Terima Pemesanan Pembelian Obligasi
Para Penjamin Emisi Obligasi atau Agen Penjualan yang menerima pengajuan pemesan pembelian Obligasi akan menyerahkan
kembali kepada Pemesan 1 (satu) tembusan FPPO yang telah ditandatangani, baik secara hardcopy (salinan dalam bentuk
cetak) maupun softcopy melalui email, sebagai tanda terima pengajuan pemesanan pembelian Obligasi. Bukti tanda terima
pemesanan pembelian Obligasi bukan merupakan jaminan dipenuhinya pemesanan.
8. Penjatahan Obligasi
Apabila jumlah keseluruhan Obligasi yang dipesan melebihi jumlah Obligasi yang ditawarkan, maka penjatahan akan ditentukan
oleh kebijaksanaan masing-masing Penjamin Emisi Obligasi sesuai dengan porsi penjaminannya masing-masing dengan
persetujuan dan kebijaksanaan yang ditetapkan oleh Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi, dengan memperhatikan ketentuan
Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi dan Peraturan No. IX.A.7. Tanggal Penjatahan adalah tanggal 3 Juli 2024.
Dalam hal terjadi kelebihan pemesanan Obligasi dan terbukti bahwa Pihak tertentu mengajukan pemesanan Obligasi melalui
lebih dari 1 (satu) formulir pemesanan pada Penawaran Umum ini, baik secara langsung maupun tidak langsung, maka untuk
tujuan penjatahan Manajer Penjatahan hanya dapat mengikutsertakan 1 (satu) formulir pemesanan Obligasi yang pertama kali
diajukan oleh pemesan yang bersangkutan.
Penjamin Emisi Obligasi akan menyampaikan Laporan Hasil Penawaran Umum kepada OJK paling lambat 5 (lima) Hari Kerja
setelah Tanggal Penjatahan sesuai dengan Peraturan No. IX.A.2 dan POJK No. 36/2014.
Manajer Penjatahan, dalam hal ini adalah PT Mandiri Sekuritas, akan menyampaikan Laporan Hasil Pemeriksaan Akuntan
kepada OJK mengenai kewajaran dari pelaksanaan penjatahan dengan berpedoman pada Peraturan No. VIII.G.12 dan Peraturan
No. IX.A.7, paling lambat 30 hari setelah berakhirnya Penawaran Umum.
9. Pembayaran Pemesanan Pembelian Obligasi
Pemesan dapat segera melaksanakan pembayaran yang dapat dilakukan secara tunai atau dengan bilyet giro atau cek yang
ditujukan kepada Penjamin Emisi Obligasi yang bersangkutan atau kepada Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi:
PT BCA Sekuritas PT BNI Sekuritas
Bank Central Asia Bank Negara Indonesia
Cabang Thamrin Cabang Mega Kuningan
No. Rekening 2063964522 No. Rekening 0140034143
a.n PT BCA Sekuritas a.n PT BNI Sekuritas
PT Indo Premier Sekuritas PT Mandiri Sekuritas
Bank Rakyat Indonesia Bank Mandiri
Cabang Bursa Efek Jakarta Cabang Sudirman Jakarta
No. Rekening 067101000381308 No. Rekening 1020005566028
a.n PT Indo Premier Sekuritas a.n PT Mandiri Sekuritas
Jika pembayaran dilakukan dengan cek atau bilyet giro, maka cek atau bilyet giro yang bersangkutan harus dapat diuangkan
atau ditunaikan dengan segera selambat-lambatnya tanggal 4 Juli 2024 pukul 14:00 Waktu Indonesia Bagian Barat (WIB) (in
good funds) pada rekening tersebut di atas kecuali Penjamin Emisi Obligasi yang bertindak sebagai Penjamin Pelaksana Emisi
Obligasi, dapat melakukan pembayaran selambat-lambatnya pada Tanggal Emisi . Semua biaya yang berkaitan dengan proses
pembayaran merupakan beban pemesan. Pemesanan akan dibatalkan jika persyaratan pembayaran tidak dipenuhi. Pembayaran
dari Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi ke Perseroan akan dilakukan selambat-lambatnya tanggal 5 Juli 2024 pukul 15:00 WIB
(in good funds).
10. Distribusi Obligasi Secara Elektronik
Distribusi Obligasi secara elektronik akan dilakukan pada tanggal 5 Juli 2024, Perseroan wajib menerbitkan Sertifikat Jumbo
Obligasi untuk diserahkan kepada KSEI dan memberi instruksi kepada KSEI untuk mengkreditkan Obligasi pada Rekening Efek
Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi di KSEI. Dengan telah dilaksanakannya instruksi tersebut, maka pendistribusian Obligasi
semata-mata menjadi tanggung jawab Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi dan KSEI.
134
Page 154
+
Segera setelah Obligasi diterima oleh Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi, selanjutnya Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi
memberi instruksi kepada KSEI untuk mendistribusikan Obligasi ke dalam Rekening Efek dari Penjamin Emisi Obligasi sesuai
dengan bagian penjaminan masing-masing. Dengan telah dilaksanakannya pendistribusian Obligasi kepada Penjamin Emisi
Obligasi, maka tanggung jawab pendistribusian Obligasi semata-mata menjadi tanggung jawab Penjamin Emisi Obligasi yang
bersangkutan.
11. Penundaan atau Pembatalan Penawaran Umum Obligasi
Dalam jangka waktu sejak Pernyataan Pendaftaran Menjadi Efektif sampai dengan berakhirnya masa Penawaran Umum,
Perseroan dapat menunda masa Penawaran Umum untuk masa paling lama 3 (tiga) bulan sejak Pernyataan Pendaftaran Menjadi
Efektif atau membatalkan Penawaran Umum apabila terjadi kondisi-kondisi berikut:
(i) Indeks harga saham gabungan di Bursa Efek turun melebihi 10% (sepuluh persen) selama 3 (tiga) Hari Bursa berturut
turut;
(ii) Bencana alam, perang, huru hara, kebakaran, pemogokan yang berpengaruh secara signifikan terhadap kelangsungan
usaha Perseroan; dan/atau
(iii) Peristiwa lain yang berpengaruh secara signifikan terhadap kelangsungan usaha Perseroan yang ditetapkan oleh
Otoritas Jasa Keuangan berdasarkan Peraturan No. IX.A.2.
Keputusan Perseroan untuk menunda atau membatalkan Penawaran Umum tersebut harus diberitahukan kepada Otoritas Jasa
Keuangan serta mengumumkannya dalam sekurang-kurangnya 1 (satu) surat kabar harian berperedaran nasional. Dengan
mengacu pada Peraturan Nomor IX.A.2 Perseroan wajib memenuhi ketentuan sebagai berikut:
a. Mengumumkan penundaan masa Penawaran Umum atau pembatalan Penawaran Umum Berkelanjutan dalam paling
kurang 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang mempunyai peredaran nasional paling lambat 1 (satu) Hari
Kerja setelah penundaan atau pembatalan tersebut. Disamping kewajiban mengumumkan dalam surat kabar, Perseroan
dapat juga mengumumkan informasi tersebut dalam media masa lainnya;
b. Menyampaikan informasi penundaan masa Penawaran Umum atau pembatalan Penawaran Umum berkelanjutan tersebut
kepada OJK pada hari yang sama dengan pengumuman sebagaimana dimaksud dalam poin a;
c. Menyampaikan bukti pengumuman sebagaimana dimaksud dalam poin a kepada OJK paling lambat 1 (satu) Hari Kerja
setelah pengumuman dimaksud; dan
d. Perseroan yang menunda masa Penawaran Umum atau membatalkan Penawaran Umum Berkelanjutan yang sedang
dilakukan, dalam hal pesanan Efek telah dibayar maka Perseroan wajib mengembalikan uang pemesanan Efek kepada
pemesan paling lambat 2 (dua) Hari Kerja sejak keputusan penundaan atau pembatalan tersebut.
Dalam hal Perseroan melakukan penundaan Penawaran Umum karena alasan sebagaimana dimaksud dalam butir (i) di atas
dan akan memulai kembali masa Penawaran Umum berlaku ketentuan sebagai berikut:
1) Dalam hal penundaan masa Penawaran Umum disebabkan oleh kondisi sebagaimana dimaksud dalam poin i diatas,
maka Perseroan wajib memulai kembali masa Penawaran Umum paling lambat 8 (delapan) hari kerja setelah indeks
harga saham gabungan di Bursa Efek mengalami peningkatan paling sedikit 50% (lima puluh perseratus) dari total
penurunan indeks harga saham gabungan yang menjadi dasar penundaan;
2) Dalam hal indeks hal indeks harga saham gabungan di Bursa Efek mengalami penurunan kembali sebagaimana
dimaksud dalam poin i diatas, maka Perseroan dapat melakukan kembali penundaan masa Penawaran Umum;
3) wajib menyampaikan kepada OJK informasi mengenai jadwal Penawaran Umum dan informasi tambahan lainnya,
termasuk informasi peristiwa material yang terjadi setelah penundaan masa Penawaran Umum (jika ada) dan
mengumumkannya dalam paling kurang satu surat kabar harian berbahasa Indonesia yang mempunyai peredaran
nasional paling lambat satu hari kerja sebelum dimulainya lagi masa Penawaran Umum. Disamping kewajiban
mengumumkan dalam surat kabar, Perseroan dapat juga mengumumkan dalam media massa lainnya; dan
4) wajib menyampaikan bukti pengumuman sebagaimana dimaksud dalam poin 3 diatas kepada OJK paling lambat satu
hari kerja setelah pengumuman dimaksud.
12. Pengembalian Uang Pemesanan
1) Pengembalian Uang Pemesanan Akibat Penjatahan:
Dalam hal pemesanan Obligasi ditolak sebagian atau seluruhnya akibat penjatahan dan jika pesanan Obligasi sudah dibayar
maka uang pemesanan harus dikembalikan oleh Penjamin Emisi Obligasi kepada para pemesan, paling lambat 2 (dua) Hari
Kerja sesudah Tanggal Penjatahan.
Jika terjadi keterlambatan pengembalian uang pemesanan maka Penjamin Emisi Obligasi wajib membayar kepada para
pemesan denda untuk tiap hari keterlambatan sebesar 0,5% (nol koma lima persen) di atas tingkat Bunga Obligasi masing-
masing Seri Obligasi dari jumlah dana yang terlambat dikembalikan, yang harus dibayarkan secara tunai atau transfer. Denda
dikenakan sejak hari ketiga setelah Tanggal Penjatahan.
135
Page 155
+
Apabila uang pengembalian pemesanan Obligasi sudah disediakan, akan tetapi pemesan tidak datang untuk mengambilnya
dalam waktu 2 (dua) Hari Kerja setelah Tanggal Penjatahan, maka Penjamin Emisi Obligasi tidak diwajibkan membayar
denda kepada para pemesan Obligasi.
2) Pengembalian Uang Pemesanan Akibat Penundaan atau Pembatalan Penawaran Umum
Apabila Perseroan melakukan penundaan atau pembatalan atas Penawaran Umum sebagaimana diuraikan dalam angka 11
di atas dan uang pemesanan Obligasi telah diterima oleh Penjamin Emisi Obligasi atau Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi
atau Perseroan, maka Penjamin Emisi Obligasi atau Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi atau Perseroan wajib
mengembalikan uang pemesanan tersebut kepada para pemesan paling lambat 2 (dua) Hari Kerja sejak tanggal penundaan
atau pembatalan atas Penawaran Umum tersebut.
Jika terjadi keterlambatan pengembalian uang pemesanan akibat penundaan atau pembatalan penawaran umum, maka
pihak yang menyebabkan keterlambatan, yaitu Penjamin Emisi Obligasi atau Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi atau
Perseroan, wajib membayar kepada para pemesan denda untuk tiap hari keterlambatan sebesar 0,5% (nol koma lima persen)
di atas tingkat Bunga Obligasi masing-masing Seri Obligasi dari jumlah dana yang terlambat dikembalikan, yang harus
dibayarkan secara tunai atau transfer. Denda dikenakan sejak hari ketiga setelah tanggal penundaan atau pembatalan
Penawaran Umum.
Apabila uang pengembalian pemesanan Obligasi sudah disediakan, akan tetapi pemesan tidak datang untuk mengambilnya
dalam waktu 2 (dua) Hari Kerja setelah tanggal penundaan atau pembatalan Penawaran Umum tersebut, maka Penjamin
Emisi Obligasi atau Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi atau Perseroan tidak diwajibkan membayar denda kepada para
pemesan Obligasi.
3) Pengembalian Uang Pemesanan Akibat Persyaratan Pencatatan Obligasi di Bursa Efek Tidak Terpenuhi
Apabila pencatatan Obligasi tidak dilaksanakan dalam waktu 1 (satu) Hari Kerja setelah Tanggal Distribusi karena
persyaratan pencatatan Obligasi di Bursa Efek tidak terpenuhi maka tanggung jawab pengembalian dana pemesanan
Obligasi menjadi tanggungan Perseroan, yang pengembalian pembayarannya dilakukan melalui KSEI paling lambat 2 (dua)
Hari Kerja setelah tanggal batalnya Penawaran Umum akibat tidak terpenuhinya persyaratan pencatatan Obligasi di Bursa
Efek.
Jika terjadi keterlambatan pengembalian uang pemesanan, maka Perseroan wajib membayar kepada para pemesan denda
untuk tiap hari keterlambatan sebesar 0,5% (nol koma lima persen) di atas tingkat Bunga Obligasi masing-masing Seri
Obligasi dari jumlah dana yang terlambat dikembalikan, yang harus dibayarkan secara tunai atau transfer. Denda dikenakan
sejak hari ketiga setelah tanggal batalnya Penawaran Umum akibat tidak terpenuhinya persyaratan pencatatan Obligasi di
Bursa Efek.
Apabila uang pengembalian pemesanan Obligasi sudah disediakan, akan tetapi pemesan tidak datang untuk mengambilnya
dalam waktu 2 (dua) Hari Kerja setelah tanggal batalnya Penawaran Umum tersebut, maka Perseroan tidak diwajibkan
membayar denda kepada para pemesan Obligasi.
Denda tersebut di atas dihitung dengan ketentuan 1 (satu) tahun adalah 360 (tiga ratus enam puluh) Hari Kalender dan 1 (satu)
bulan adalah 30 (tiga puluh) Hari Kalender.
Pengembalian uang kepada pemesan dapat dilakukan dalam bentuk pemindahbukuan ke rekening atas nama pemesan atau
melalui instrumen pembayaran lainnya dalam bentuk cek atau bilyet giro yang dapat diambil langsung oleh pemesan yang
bersangkutan dari Penjamin Emisi Obligasi yang relevan, dengan menunjukan atau menyerahkan bukti tanda terima pemesanan
dan bukti tanda jati diri.
13. Lain – lain
Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi berhak untuk menerima atau menolak pemesanan pembelian Obligasi secara keseluruhan
atau sebagian dengan memperhatikan ketentuan yang berlaku.
136
Page 156
+
XIV. PENYEBARLUASAN PROSPEKTUS DAN FORMULIR PEMESANAN PEMBELIAN
OBLIGASI
Prospektus dan Formulir Pemesanan Pembelian Obligasi dapat diperoleh dari para Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi melalui email
ataupun pada kantor Penjamin Pelaksana Emisi Efek pada tanggal 1 Juli 2024 pukul 09.00 WIB dan berakhir pada tanggal 2 Juli 2024
pukul 16.00 WIB dengan keterangan sebagai berikut:
PENJAMIN PELAKSANA EMISI OBLIGASI
PT BCA Sekuritas PT BNI Sekuritas
Menara BCA - Grand Indonesia, 41st Floor Sudirman Plaza Indofood Tower Lt. 16
Jl. M.H. Thamrin No.1 Jl. Jend.Sudirman Kav. 76-78
Jakarta 10310 Jakarta 12910
Telepon: (021) 2358 7222 Telepon: (021) 2554 3946
Faksimile: (021) 2358 7250/ 2358 7300 Faksimile: (021) 5793 6942
www.bcasekuritas.co.id www.bnisekuritas.co.id
Email: dcm@bcasekuritas.co.id Email: dcm@bnisekuritas.co.id
PT Mandiri Sekuritas PT Indo Premier Sekuritas
Menara Mandiri I Lantai 25 Pacific Century Place, Lt. 16
Jalan Jend. Sudirman Kav. 54-55 Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53
Jakarta 12190 Jakarta 12190
Telepon: (021) 526 3445 Telepon: (021) 2924 9088
Faksimile: (021) 527 5701 Faksimile: (021) 2924 9150
www.mandirisekuritas.co.id www.indopremier.com
Email: divisi-fi@mandirisekuritas.co.id Email: fixed.income@ipc.co.id
dan divisi-ib@mandirisekuritas.co.id
137
Page 157
+
XV. PENDAPAT DARI SEGI HUKUM
138
Page 158
ERY YUNASRI & PARTNERS
Counsellors at Law
Prosperity Tower Unit 12F, 12 th Floor, District 8
Sudirman Central Business District Lot 28
Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53, Jakarta 12190, Indonesia
P: (62-21) 2793 4825; F: (62-21) 2793 4626; Email: eyp@eyplaw.co.id
No. Ref: 024/EYP/VI/2024 Jakarta, 27 Juni 2024
Kepada Yth.
PT Mayora Indah, Tbk
Jl. Telesonik,
Kelurahan Pasir Jaya,
Kecamatan Jatiuwung,
Kota Tangerang 15136
Up. Direksi
Perihal : Pendapat Dari Segi Hukum Atas PT Mayora Indah Tbk Sehubungan
Dengan Penawaran Umum Obligasi Berkelanjutan III Mayora Indah
Tahap I Tahun 2024 Dengan Tingkat Bunga Tetap.
Dengan Hormat,
Sehubungan dengan rencana PT Mayora Indah Tbk, suatu perseroan terbatas yang
didirikan dan menjalankan usahanya menurut dan berdasarkan peraturan perundang-
undangan yang berlaku di Republik Indonesia dan berkedudukan di Tangerang
(selanjutnya disebut sebagai “Perseroan”) untuk melakukan penerbitan dan penawaran
umum berkelanjutan Obligasi Berkelanjutan III Mayora Indah Dengan Tingkat Bunga
Tetap dengan target dana yang akan dihimpun sebesar Rp.2.500.000.000.000,00 (dua
triliun lima ratus miliar Rupiah) (selanjutnya disebut “Penawaran Umum Obligasi
Berkelanjutan III”). Dalam Penawaran Umum Obligasi Berkelanjutan III ini, Perseroan
akan menerbitkan dan menawarkan Obligasi Berkelanjutan III Mayora Indah Tahap I
Tahun 2024 dengan jumlah pokok sebesar Rp500.000.000.000,00 (lima ratus miliar
Rupiah) yang dijamin secara kesanggupan penuh (full commitment), selanjutnya obligasi
tersebut (“Obligasi”) diterbitkan dalam 2 (dua) seri yaitu:
1. Seri A, Obligasi dengan tingkat bunga tetap yaitu sebesar 7,25% (tujuh koma dua
lima persen) pertahun, berjangka waktu 5 (lima) tahun sejak Tanggal Emisi,
Jumlah Pokok Obligasi Seri A yang ditawarkan adalah sebesar Rp238.840.000.000,-
(dua ratus tiga puluh delapan miliar delapan ratus empat puluh juta Rupiah); dan
2. Seri B, Obligasi dengan tingkat bunga tetap yaitu sebesar 7,50% (tujuh koma lima
nol persen) pertahun, berjangka waktu 7 (tujuh) tahun sejak Tanggal Emisi, Jumlah
Pokok Obligasi Seri B yang ditawarkan adalah sebesar Rp261.160.000.000,- (dua
ratus enam puluh satu miliar seratus enam puluh juta Rupiah).
(selanjutnya disebut sebagai “Penawaran Umum Obligasi Berkelanjutan III Tahap I”).
Obligasi ini diterbitkan tanpa warkat dan ditawarkan dengan nilai 100% (seratus persen)
dari Jumlah Pokok Obligasi. Bunga Obligasi dibayarkan setiap triwulan sesuai dengan
tanggal pembayaran Bunga Obligasi. Pembayaran Bunga Obligasi pertama akan
1
Page 159
ERY YUNASRI & PARTNERS
Counsellors at Law
dilakukan pada tanggal 5 Oktober 2024. Pembayaran Obligasi dilakukan secara penuh
(bullet payment) pada saat tanggal jatuh tempo, yaitu tanggal 5 Juli 2029 untuk Seri A
dan 5 Juli 2031 untuk Seri B.
Sehubungan dengan hal tersebut diatas, kami Konsultan Hukum dari Ery Yunasri &
Partners (selanjutnya disebut sebagai "EYP"), berkantor di Gedung Prosperity Tower,
Lantai 12, Jl. Jend. Sudirman Kav.52-53, Jakarta 12190, yang telah terdaftar pada Otoritas
Jasa Keuangan (selanjutnya disebut sebagai "OJK") sebagai Profesi Penunjang Pasar
Modal, berdasarkan Surat Penunjukkan Konsultan Hukum Surat No.011/EYP/XI/2023
tanggal 28 November 2023, telah diminta dan ditunjuk oleh Perseroan untuk melakukan
Uji Tuntas dari Segi Hukum (selanjutnya disebut sebagai "Uji Tuntas dari Segi Hukum")
atas Perseroan dan menyampaikan Laporan Uji Tuntas dari Segi Hukum (selanjutnya
disebut sebagai "Laporan Uji Tuntas dari Segi Hukum") serta memberikan Pendapat
dari Segi Hukum (selanjutnya disebut sebagai “Pendapat dari Segi Hukum” atau
“PSH”).
PENDAPAT HUKUM
Setelah memeriksa dan meneliti dokumen-dokumen sebagaimana disebut di bawah ini
dan atas dasar dan ruang lingkup serta asumsi-asumsi tersebut di bawah ini dan
menunjuk kepada Laporan Uji Tuntas dari Segi Hukum serta dengan mentaati kode etik
dan standar profesi kami sebagai konsultan hukum, maka PSH kami adalah sebagai
berikut:
1. Perseroan adalah suatu badan hukum Indonesia yang telah secara sah berdiri
sebagai perseroan terbatas dan dijalankan berdasarkan peraturan perundang-
undangan Negara Republik Indonesia.
Bahwa Akta Pendirian Perseroan beserta perubahan Anggaran Dasar Perseroan
yang terakhir telah sesuai dengan ketentuan yang berlaku khususnya:
a. Undang-Undang No.40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas.
b. Peraturan Bapepam dan LK Nomor IX.J.1 tentang Pokok-Pokok
Anggaran Dasar Perseroan yang melakukan Penawaran Umum Efek
Bersifat Ekuitas dan Perusahaan Publik.
c. Peraturan OJK (“POJK”) No.15/POJK.04/2020 tentang Rencana
Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka.
d. POJK No.33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris
Emiten atau Perusahaan Publik.
Selanjutnya perubahan anggaran dasar terakhir Perseroan telah dilakukan sesuai
dengan Anggaran Dasar Perseroan.
2. Bahwa Perseroan berhak dan dapat menjalankan kegiatan usahanya sesuai
dengan maksud dan tujuan serta kegiatan usaha Perseroan yang termuat dalam
anggaran dasar Perseroan, dimana maksud dan tujuan serta kegiatan usaha
Perseroan tersebut telah sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang
2
Page 160
ERY YUNASRI & PARTNERS
Counsellors at Law
berlaku dan Klasifikasi Baku Lapangan Usaha Indonesia tahun 2020 (“KBLI
Tahun 2020”).
3. Bahwa tiap-tiap perubahan struktur permodalan dan susunan pemegang
saham Perseroan dalam kurun waktu 2 (dua) tahun terakhir telah dilakukan
secara berkesinambungan sesuai dengan anggaran dasar Perseroan dan
peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Bahwa sampai dengan tanggal PSH ini dikeluarkan pemilik manfaat dari
Perseroan sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Presiden Republik
Indonesia Nomor 13 Tahun 2018 juncto Peraturan Menteri Hukum dan Hak
Asasi Manusia Nomor 15 Tahun 2019, adalah Bapak Jogi Hendra Atmadja.
Bahwa pada saat PSH ini dikeluarkan Bapak Jogi Hendra Atmadja merupakan
pihak pengendali Perseroan sesuai POJK nomor 3/POJK.04/2021 tentang
Penyelenggaraan Kegiatan di Bidang Pasar Modal.
4. Bahwa pengangkatan anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan telah
sesuai dengan POJK No.33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan
Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik. Selanjutnya masing-masing
anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan juga telah memenuhi
ketentuan POJK No.33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris
Emiten atau Perusahaan Publik.
Bahwa pengangkatan, fungsi, tugas dan tanggung jawab Sekretaris
Perusahaan Perseroan telah memenuhi POJK No.35/POJK.04/2014 tentang
Sekretaris Perusahaan Emiten atau Perusahaan Publik.
Bahwa Perseroan telah memiliki Komite Audit serta Piagam Komite Audit
yang telah sesuai dengan ketentuan POJK No.55/POJK.04/2015 tentang
Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit. Bahwa seluruh
anggota Komite Audit merupakan pihak dari luar Perseroan.
Bahwa Perseroan telah membentuk Komite Nominasi dan Remunerasi Emiten
serta telah memiliki Piagam Komite Nominasi dan Remunerasi Perseroan,
sebagaimana diatur dalam POJK No.34/POJK.04/2014 tentang Komite
Nominasi dan Remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik. Selanjutnya
Komite Nominasi dan Remunerasi Emiten Perseroan telah memenuhi
ketentuan POJK No.34/POJK.04/2014 tentang Komite Nominasi dan
Remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik.
Perseroan telah membentuk Unit Audit Internal dan memiliki Piagam Audit
Internal sebagaimana diatur dalam POJK No.56/POJK.04/2015 tentang
Pembentukan dan Pedoman Penyusunan Piagam Unit Audit Internal.
Selanjutnya Unit Audit Internal serta Piagam Audit internal telah memenuhi
ketentuan POJK No.56/POJK.04/2015 tentang Pembentukan dan Pedoman
Penyusunan Piagam Unit Audit Internal.
3
Page 161
ERY YUNASRI & PARTNERS
Counsellors at Law
5. Seluruh dana yang diperoleh dari hasil Penawaran Umum Obligasi
Berkelanjutan III Tahap I ini, setelah dikurangi biaya-biaya emisi, akan
digunakan seluruhnya oleh Perseroan memberikan pinjaman kepada entitas
anak yaitu PT Torabika Eka Semesta (“TES”) untuk pembiayaan modal kerja
dengan bunga mengikuti tingkat bunga Obligasi Berkelanjutan III Mayora Indah
Tahap I Tahun 2024 dan jangka waktu pinjaman 5 dan 7 tahun, sesuai dengan
seri Obligasi Berkelanjutan III Mayora Indah Tahap I Tahun 2024.
Modal kerja tersebut akan dipergunakan untuk kegiatan operasional TES seperti
biaya produksi, yang meliputi antara lain pembelian bahan baku, bahan
pembungkus dan pembayaran biaya operasional lainnya yang dapat timbul.
Bahwa sehubungan dengan penggunaan dana diatas, pada saat PSH ini di
terbitkan, Perseroan belum memiliki perjanjian apapun dengan TES. Perseroan
akan segera membuat perjanjian dengan TES pada saat dana hasil Penawaran
Umum Obligasi Berkelanjutan III Tahap I telah diperoleh oleh Perseroan.
Bahwa atas transaksi penggunaan dana diatas merupakan transaksi afiliasi,
sehingga dengan demikian Perseroan wajib memenuhi ketentuan POJK
No.42/POJK.04/2020 tentang Transaksi Afiliasi dan Transaksi Benturan
Kepentingan (”POJK 42/2020”).
Bahwa atas transaksi penggunaan dana tersebut tidak akan mengandung
benturan kepentingan sebagaimana diatur dalam POJK 42/2020.
Perseroan akan menyampaikan laporan realisasi penggunaan dana hasil
Penawaran Umum Obligasi Berkelanjutan III Tahap I secara berkala setiap 6
(enam) bulan kepada OJK dan Wali Amanat serta mempertanggungjawabkan
dalam setiap RUPS Tahunan sampai dengan seluruh dana hasil Penawaran
Umum telah direalisasikan sesuai dengan Peraturan OJK
No.30/POJK.04/2015 tentang Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil
Penawaran Umum.
Dalam hal terdapat dana hasil Penawaran Umum Obligasi Berkelanjutan III
Tahap I yang belum direalisasikan, Perseroan wajib:
a. Menempatkan dana tersebut dalam instrumen keuangan yang aman
dan likuid;
b. Mengungkapkan bentuk dan tempat dimana dana tersebut
ditempatkan;
c. Mengungkapkan tingkat suku bunga atau imbal hasil yang diperoleh;
dan
d. Mengungkapkan ada atau tidaknya hubungan Afiliasi dan sifat
hubungan Afiliasi antara Perseroan dengan pihak dimana dana
tersebut ditempatkan.
6. Perseroan telah memperoleh izin-izin dan/atau persetujuan yang diperlukan
untuk menjalankan kegiatan usahanya dari pihak yang berwenang sesuai
4
Page 162
ERY YUNASRI & PARTNERS
Counsellors at Law
ketentuan peraturan perundang-undangan dan Anggaran Dasar Perseroan,
kecuali untuk perizinan yang telah habis masa berlakunya, dalam hal ini yaitu
Surat Ijin Pengusahaan Air Tanah (”SIPA”) yang pada saat PSH ini
dikeluarkan sedang dalam proses pengajuan perpanjangan melalui sistem OSS
dengan status menunggu verifikasi persyaratan dari Kementrian ESDM.
Berdasarkan Pasal 73 jo. Pasal 49 Undang-Undang No. 17 Tahun 2019 tentang
Sumber Daya Air sebagaimana telah diubah dengan Undang-Undang Nomor
6 Tahun 2023 tentang Penetapan Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-
Undang Nomor 2 Tahun 2023 Tentang Cipta Kerja, sanksi penggunaan sumber
daya air tanpa perizinan berusaha yaitu dipidana dengan pidana penjara
paling singkat 3 (tiga) bulan dan paling lama 6 (enam) tahun dan pidana denda
paling sedikit Rp300.000.000,00 (tiga ratus juta rupiah) dan paling banyak
Rp1.000.000.000,00 (satu miliar rupiah). Sehubungan dengan belum
dipenuhinya perizinan yang telah habis masa berlakunya tersebut, kami
berpendapat tidak akan berdampak material terhadap kelangsungan kegiatan
usaha Perseroan.
7. Bahwa polis-polis asuransi dengan penutupan atas risiko-risiko atas harta
kekayaan Perseroan yang kami anggap penting yang diberikan dan
diperlihatkan kepada kami adalah memadai untuk menampung risiko
pertanggungan asuransi, dan perjanjian asuransi tersebut adalah sah dan
mengikat sesuai dengan syarat-syarat yang tercantum pada masing-masing
perjanjian pertanggungan asuransi yang bersangkutan serta masih berlaku pada
saat PSH ini dikeluarkan.
8. Bahwa perjanjian-perjanjian dimana Perseroan sebagai pihak didalamnya adalah
sah dan mengikat Perseroan dan masih berlaku sampai dengan PSH ini
dikeluarkan, serta tidak melanggar ketentuan-ketentuan anggaran dasar
Perseroan serta peraturan perundang-undangan yang berlaku, bahwa tidak
terdapat hal-hal yang dapat menghalangi Perseroan untuk melakukan
Penawaran Umum Obligasi Berkelanjutan III Tahap I serta tidak terdapat
pembatasan (negative covenant) dalam perjanjian-perjanjian tersebut yang dapat
merugikan kepentingan serta hak daripada para pemegang saham publik
maupun hak-hak pemegang obligasi.
Bahwa Perseroan telah mendapatkan persetujuan dari krediturnya dan telah
melakukan pemberitahuan kepada krediturnya atas rencana Penawaran
Umum Obligasi Berkelanjutan III Tahap I.
Sehubungan dengan perjanjian dengan pihak terafiliasi yang dilakukan oleh
Perseroan, tidak terdapat batasan-batasan atau larangan-larangan (negative
covenant) yang dapat merugikan kepentingan pemegang saham publik dan
ketentuan-ketentuan yang dapat menghalangi rencana Penawaran Umum
Obligasi Berkelanjutan III Tahap I.
Bahwa sehubungan dengan rencana Penawaran Umum Obligasi Berkelanjutan
III Tahap I ini, tidak melanggar persyaratan yang diatur dalam perjanjian
5
Page 163
ERY YUNASRI & PARTNERS
Counsellors at Law
perwaliamanatan pada obligasi-obligasi Perseroan sebelumnya ("Perjanjian
Obligasi Perseroan Sebelumnya") yang masih berjalan dan belum jatuh tempo
pada saat PSH ini dikeluarkan. Selanjutnya seluruh kewajiban Perseroan
berdasarkan Perjanjian Obligasi Perseroan Sebelumnya tersebut telah
dipenuhi pada saat PSH ini dikeluarkan.
9. Bahwa harta kekayaan yang sampai saat ini dimiliki dan dikuasai oleh
Perseroan secara sah, bebas dari sengketa/perkara dan telah diperoleh sesuai
dengan Anggaran Dasar Perseroan serta peraturan perundangan, selanjutnya
harta kekayaan tersebut tidak dalam penyitaan serta tidak sedang dijaminkan.
Selanjutnya atas tanah-tanah yang dikuasai tersebut, Perseroan sedang
melakukan proses balik nama di instansi yang berwenang, dan saat ini sedang
dalam proses pengukuran dan pemetaan kadastral untuk mendapatkan Surat
Ukur, berdasarkan bukti tanda terima dari Kantor Pertanahan Kabupaten
Tangerang tertanggal 20 Juni 2024.
Sehubungan dengan aset tanah yang dikuasai Perseroan yang sedang dalam
proses balik nama tersebut, unsur terang dan tunai sebagaimana diisyaratkan
oleh Undang-Undang No.5 Tahun 1960 Tentang Peraturan Dasar Pokok-
Pokok Agraria sebagaimana telah diubah dengan Undang-Undang No. 6
Tahun 2023 tentang Cipta Kerja telah terpenuhi, namun dikarenakan proses
balik nama sertifikat tanah menjadi atas nama Perseroan belum selesai, jika
terdapat keberatan dari pihak ketiga, maka sertifikat tanah atas nama
Perseroan belum bisa diterbitkan sampai dengan selesainya keberatan
tersebut. Selanjutnya apabila pemilik hak atas tanah sebelumnya dinyatakan
pailit oleh Pengadilan Niaga dan dalam hal terjadi actio pauliana maka dapat
berakibat Perseroan kehilangan hak nya untuk memperoleh hak atas tanah
dan bangunan tersebut meskipun Perseroan telah melakukan pembayaran
kompensasi atas tanah dan bangunan tersebut.
Namun demikian berdasarkan Bagian B Rumusan Hukum Kamar Perdata,
Perdata Umum Angka 7 SEMA No. 4 tahun 2016 tanggal 9 Desember 2016,
menyatakan sebagai berikut:
“Peralihan hak atas tanah berdasarkan Perjanjian Pengikatan Jual Beli (PPJB)
secara hukum terjadi jika pembeli telah membayar lunas harga atas tanah serta
telah menguasai objek jual beli dan dilakukan dengan itikad baik”
Maka berdasarkan hal tersebut di atas, dengan telah dilunasinya dan
dikuasainya dengan itikad baik, atas asset-asset yang dikuasai oleh Perseroan
berdasarkan Perjanjian Pengikatan Jual Beli, maka peralihan hak atas tanah
telah terjadi.
10. Bahwa Perseroan telah memenuhi ketentuan peraturan perundangan di bidang
ketenagakerjaan antara lain Wajib Lapor Ketenagakerjaan (WLTK), telah
mendaftarkan para pekerja tetapnya dalam program-program jaminan sosial
6
Page 164
ERY YUNASRI & PARTNERS
Counsellors at Law
antara lain BPJS Ketenagakerjaan dan BPJS Kesehatan, dan telah memenuhi
persyaratan pembayaran upah minimum yang berlaku untuk wilayah Negara
Republik Indonesia di mana Perseroan bertempat kedudukan atau mempunyai
kegiatan usaha, Perseroan juga telah memiliki Peraturan Perusahaan yang masih
berlaku pada saat PSH ini dikeluarkan sesuai dengan ketentuan yang berlaku,
Perseroan.
Bahwa pada saat PSH ini dikeluarkan Perseroan telah memiliki Lembaga Kerja
Sama Bipartit yang masih berlaku hingga saat ini.
11. Bahwa Perseroan juga telah memenuhi kewajiban-kewajiban dibidang
perpajakan seperti PPh 21 dan PPh 25 serta Pajak Bumi dan Bangunan.
12. Bahwa untuk kepentingan Penawaran Umum Obligasi Berkelanjutan III Tahap I
ini, Perseroan telah menandatangani perjanjian-perjanjian di bawah ini:
a. Akta Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi Berkelanjutan III Mayora
Indah Tahap I Tahun 2024 No.20 tertanggal 13 Maret 2024 sebagaimana
diubah masing-masing dalam Akta Perubahan I Perjanjian
Perwaliamanatan Obligasi Berkelanjutan III Mayora Indah Tahap I Tahun
2024 No.13 tertanggal 17 April 2024 dan Akta Perubahan II Perjanjian
Perwaliamanatan Obligasi Berkelanjutan III Mayora Indah Tahap I Tahun
2024 No.60 tertanggal 27 Juni 2024, kesemuanya dibuat di hadapan
Fathiah Helmi S.H., Notaris di Jakarta, dalam hal ini PT Bank Permata
Tbk ditunjuk selaku Wali Amanat (“Perjanjian Perwaliamanatan”).
Bahwa Perseroan tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Wali Amanat,
Perseroan memiliki hubungan kredit dengan Wali Amanat namun masih
memenuhi batasan hubungan kredit sebagaimana diatur dalam Pasal 12
ayat 1 POJK No.19/POJK.04/2020 Tentang Bank Umum Yang
Melakukan Kegiatan Sebagai Wali Amanat;
b. Akta Pengakuan Utang Obligasi Berkelanjutan III Mayora Indah Tahap I
Tahun 2024 No.21 tertanggal 13 Maret 2024 sebagaimana diubah dalam
Akta Perubahan I Pengakuan Utang Obligasi Berkelanjutan III Mayora
Indah Tahap I Tahun 2024 No.14 tertanggal 17 April 2024 dan Akta
Perubahan II Pengakuan Utang Obligasi Berkelanjutan III Mayora Indah
Tahap I Tahun 2024 No.61 tertanggal 27 Juni 2024, kesemuanya dibuat di
hadapan Fathiah Helmi S.H., Notaris di Jakarta;
c. Akta Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi Berkelanjutan III Mayora
Indah Tahap I Tahun 2024, No.22 tertanggal 13 Maret 2024 sebagaimana
diubah dalam Akta Perubahan I Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi
Berkelanjutan III Mayora Indah Tahap I Tahun 2024, No.15 tertanggal 17
April 2024 dan Akta Perubahan II Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi
Berkelanjutan III Mayora Indah Tahap I Tahun 2024, No.62 tertanggal 27
Juni 2024, kesemuanya dibuat di hadapan Fathiah Helmi S.H., Notaris di
Jakarta dalam hal ini PT Indo Premier Sekuritas (“IPS”), PT Mandiri
7
Page 165
ERY YUNASRI & PARTNERS
Counsellors at Law
Sekuritas (“Mansek”), PT BNI Sekuritas (“BNIS”) dan PT BCA
Sekuritas (“BCAS”)ditunjuk sebagai Penjamin Pelaksana Emisi Efek
dan/atau Penjamin Emisi Efek dengan kesanggupan penuh (full
commitment), dengan masing-masing porsi penjaminan sebagai berikut:
5 tahun 7 tahun
Pihak Total
7,25% 7,50%
BCA Sekuritas 41.800.000.000 62.000.000.000 103.800.000.000
BNI Sekuritas 105.000.000.000 15.000.000.000 120.000.000.000
Indo Premier Sekuritas 31.240.000.000 124.160.000.000 155.400.000.000
Mandiri Sekuritas 60.800.000.000 60.000.000.000 120.800.000.000
Total 238.840.000.000 261.160.000.000 500.000.000.000
d. Akta Perjanjian Agen Pembayaran Obligasi Berkelanjutan III Mayora
Indah Tahap I Tahun 2024, No.23 tertanggal 13 Maret 2024 yang dibuat di
hadapan Fathiah Helmi S.H., Notaris di Jakarta dengan KSEI; dan
e. Akta Pernyataan Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi
Berkelanjutan III Mayora Indah, No.19 tertanggal 13 Maret 2024
sebagaimana diubah dalam Akta Perubahan I Pernyataan Penawaran
Umum Berkelanjutan Obligasi Berkelanjutan III Mayora Indah, No.12
tertanggal 17 April 2024 dan Akta Perubahan II Pernyataan Penawaran
Umum Berkelanjutan Obligasi Berkelanjutan III Mayora Indah, No.61
tertanggal 27 Juni 2024, kesemuanya dibuat di hadapan Fathiah Helmi
S.H., Notaris di Jakarta.
Bahwa atas perjanjian-perjanjian tersebut adalah sah dan mengikat Perseroan
dan tidak melanggar ketentuan-ketentuan Anggaran Dasar Perseroan dan
peraturan perundang-undangan yang berlaku, dan kesemuanya masih berlaku
sampai dengan tanggal Pendapat dari Segi Hukum ini dikeluarkan.
Bahwa Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi Berkelanjutan III Mayora Indah
Tahap I yang di buat oleh Perseroan dengan PT Bank Permata Tbk yang ditunjuk
selaku Wali Amanat telah sesuai dengan POJK No.20/POJK.04/2020 tentang
Kontrak Perwaliamanatan Efek Bersifat Utang Dan/Atau Sukuk.
13. Bahwa Obligasi ini tidak dijamin dengan jaminan khusus, tetapi dijamin
dengan seluruh harta kekayaan Perseroan baik barang bergerak maupun
barang tidak bergerak, baik yang telah ada maupun yang akan ada
dikemudian hari menjadi jaminan bagi Pemegang Obligasi ini sesuai dengan
ketentuan dalam Pasal 1131 dan 1132 Kitab Undang-undang Hukum Perdata.
Hak pemegang Obligasi adalah paripassu tanpa hak preferen dengan hak-hak
kreditur Perseroan lainnya baik yang ada sekarang maupun dikemudian hari,
kecuali hak-hak kreditur Perseroan yang dijamin secara khusus dengan
kekayaan Perseroan baik yang telah ada maupun yang akan ada dikemudian
hari.
8
Page 166
ERY YUNASRI & PARTNERS
Counsellors at Law
14. Dalam rangka Penawaran Umum Obligasi Berkelanjutan III Tahap I ini
Perseroan telah memperoleh hasil pemeringkat dari PT Pemeringkat Efek
Indonesia (PEFINDO) terhadap obligasi berdasarkan surat PEFINDO No. RC-
190/PEF-DIR/III/2024 tanggal 6 Maret 2024, hasil pemeringkatan atas
Obligasi Berkelanjutan III Mayora Indah periode 6 Maret 2024 sampai dengan 1
Maret 2025 adalah idAA (Double A), Sehubungan dengan hal tersebut, maka
dengan demikian efek yang ditawarkan telah memenuhi persyaratan efek
sebagaimana diatur dalam Pasal 5 POJK 36/2014 tentang Penawaran Umum
Berkelanjutan Efek Bersifat Utang Dan/Atau Sukuk.
15. Sehubungan dengan Penawaran Umum Obligasi Berkelanjutan III Tahap I,
Perseroan telah memenuhi persyaratan pihak sebagaimana diatur dalam Pasal 3
POJK 36/2014 tentang Penawaran Umum Berkelanjutan Efek Bersifat Utang
Dan/Atau Sukuk.
Selanjutnya sehubungan dengan Penawaran Umum Obligasi Berkelanjutan III
Tahap I ini Perseroan telah mendapatkan Persetujuan Prinsip Pencatatan Efek
Bersifat Utang No.S-03419/BEI.PP1/10-2024 tertanggal 5 April 2024 dari PT
Bursa Efek Indonesia.
16. Perseroan, Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan tidak sedang terlibat dalam
perkara-perkara pidana, perdata, dan sengketa-sengketa di badan peradilan Tata
Usaha Negara, Badan Arbitrase Nasional Indonesia, niaga, sengketa pajak
maupun hubungan industrial pada Pengadilan Negeri di tempat kedudukan
Perseroan. Serta pada saat PSH ini dikeluarkan tidak ada somasi yang ditujukan
kepada Perseroan dan/ atau Direksi/Dewan Komisaris Perseroan.
17. Bahwa Perseroan memiliki 6 (enam) entitas anak yaitu sebagai berikut:
A. PT Sinarpangan Barat (selanjutnya disebut sebagai “SPB”);
Perseroan memiliki persentase kepemilikan saham di SPB sebesar
99,99% (sembilan puluh sembilan koma sembilan sembilan persen), pada
saat PSH ini diterbitkan SPB hanya melakukan kegiatan operasional
secara terbatas, yaitu menyewakan sebagian fasilitas yang dimiliki.
B. PT Sinarpangan Timur (selanjutnya disebut sebagai “SPT”);
Perseroan memiliki persentase kepemilikan saham di SPT sebesar
99,99% (sembilan puluh sembilan koma sembilan sembilan persen), pada
saat PSH ini diterbitkan SPT hanya melakukan kegiatan operasional
secara terbatas, yaitu menyewakan sebagian fasilitas yang dimiliki.
C. PT Torabika Eka Semesta (selanjutnya disebut sebagai “TES”);
Perseroan memiliki persentase kepemilikan saham di TES sebesar
96,23% (sembilan puluh enam koma dua tiga persen).
D. Mayora Nederland B.V. (selanjutnya disebut sebagai ”MN”);
9
Page 167
ERY YUNASRI & PARTNERS
Counsellors at Law
Perseroan memiliki persentase kepemilikan saham di MN sebesar 100%
(seratus persen), pada saat PSH ini diterbitkan MN tidak beroperasi.
E. PT Kakao Mas Gemilang (selanjutnya disebut sebagai “KMG”);
Perseroan memiliki persentase kepemilikan saham tidak langsung di
KMG melalui TES sebesar 96 % (sembilan puluh enam persen).
F. Kopiko Philippines Corporation (selanjutnya disebut sebagai “KPC”);
Perseroan memiliki persentase kepemilikan saham tidak langsung di
KPC melalui TES sebesar 99,99% (sembilan puluh sembilan koma
sembilan sembilan persen).
SPB, SPT, TES, dan KMG secara bersama-sama selanjutnya disebut sebagai
”Entitas Anak” dan MN serta KPC selanjutnya disebut ”Entitas Anak
Berbadan Hukum Asing”.
18. Berdasarkan anggaran dasar Entitas Anak, bahwa kepemilikan saham Perseroan
pada Entitas Anak tersebut telah dilakukan sesuai dengan Anggaran Dasar
Perseroan dan Entitas Anak serta peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Bahwa akta pendirian Entitas Anak beserta perubahan Anggaran Dasar Entitas
Anak yang terakhir telah sesuai dengan ketentuan yang berlaku khususnya
Undang-Undang No.40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas. Selanjutnya
perubahan Anggaran Dasar terakhir Entitas Anak telah dilakukan sesuai dengan
Anggaran Dasar Entitas Anak.
19. Bahwa Entitas Anak berhak dan dapat menjalankan kegiatan usahanya sesuai
dengan maksud dan tujuan serta kegiatan usaha Entitas Anak yang termuat
dalam anggaran dasar Entitas Anak, dimana maksud dan tujuan serta kegiatan
usaha Entitas Anak tersebut telah sesuai dengan peraturan perundang-
undangan yang berlaku dan KBLI Tahun 2020.
20. Bahwa tiap-tiap perubahan struktur permodalan dan susunan pemegang saham
Entitas Anak dalam kurun waktu 2 (dua) tahun terakhir telah dilakukan secara
berkesinambungan sesuai dengan Anggaran Dasar Entitas Anak dan peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
Selanjutnya struktur permodalan dan susunan pemegang saham Entitas Anak
terakhir telah sesuai dengan Anggaran Dasar Entitas Anak dan ketentuan yang
berlaku.
21. Bahwa Entitas Anak telah memperoleh izin-izin dan/atau persetujuan yang
diperlukan untuk menjalankan kegiatan usahanya dari pihak yang berwenang
sesuai ketentuan peraturan perundang-undangan dan Anggaran Dasar Entitas
Anak, dan izin-izin tersebut masih sepenuhnya berlaku.
10
Page 168
ERY YUNASRI & PARTNERS
Counsellors at Law
22. Bahwa pada tanggal PSH ini dikeluarkan, polis-polis asuransi dengan
penutupan atas risiko-risiko atas harta kekayaan Entitas Anak yang diberikan
dan diperlihatkan kepada kami adalah memadai untuk menampung risiko
pertanggungan asuransi, dan perjanjian asuransi tersebut adalah sah dan
mengikat Entitas Anak sesuai dengan syarat-syarat yang tercantum pada
masing-masing perjanjian pertanggungan asuransi yang bersangkutan serta
masih berlaku pada saat PSH ini dikeluarkan.
23. Bahwa perjanjian-perjanjian dimana Entitas Anak sebagai pihak didalamnya
adalah sah dan mengikat Entitas Anak, dan masih berlaku sepenuhnya, serta
tidak melanggar ketentuan-ketentuan anggaran dasar Entitas Anak serta
peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Bahwa tidak terdapat ketentuan-ketentuan dalam perjanjian-perjanjian dengan
pihak ketiga yang dilakukan oleh Entitas Anak yang memuat ketentuan-
ketentuan yang dapat menghalangi rencana Perseroan untuk melakukan
Penawaran Umum Obligasi Berkelanjutan III Tahap I.
24. Bahwa harta kekayaan yang sampai saat ini dimiliki dan dikuasai oleh Entitas
Anak secara sah, bebas dari sengketa/perkara dan telah diperoleh sesuai
dengan Anggaran Dasar Entitas Anak serta peraturan perundangan.
Selanjutnya harta kekayaan tersebut tidak dalam penyitaan serta tidak sedang
dijaminkan.
Pada saat PSH ini dikeluarkan TES sedang melakukan proses balik nama atas
tanah-tanah yang dikuasainya tersebut berdasarkan Tanda Terima Dokumen
No. 184083256/2024 tertanggal 10 Juni 2024 dari Badan Pertanahan Nasional,
Kantor Pertanahan Kabupaten Tangerang.
Sehubungan dengan aset tanah yang dikuasai oleh TES yang sedang dalam
proses balik nama tersebut, unsur terang dan tunai sebagaimana diisyaratkan
oleh Undang-Undang No.5 Tahun 1960 Tentang Peraturan Dasar Pokok-Pokok
Agraria sebagaimana telah diubah dengan Undang-Undang No. 6 Tahun 2023
tentang Cipta Kerja telah terpenuhi, namun dikarenakan proses balik nama
sertifikat tanah menjadi atas nama TES belum selesai, jika terdapat keberatan dari
pihak ketiga, maka sertifikat tanah atas nama TES belum bisa diterbitkan sampai
dengan selesainya keberatan tersebut. Selanjutnya apabila pemilik hak atas
tanah sebelumnya dinyatakan pailit oleh Pengadilan Niaga dan dalam hal
terjadi actio pauliana maka dapat berakibat TES kehilangan hak nya untuk
memperoleh hak atas tanah tersebut meskipun TES telah melakukan
pembayaran kompensasi atas tanah tersebut. Namun demikian berdasarkan
Bagian B Rumusan Hukum Kamar Perdata, Perdata Umum Angka 7 SEMA No.
4 tahun 2016 tanggal 9 Desember 2016, menyatakan sebagai berikut:
“Peralihan hak atas tanah berdasarkan Perjanjian Pengikatan Jual Beli (PPJB)
secara hukum terjadi jika pembeli telah membayar lunas harga atas tanah serta
telah menguasai objek jual beli dan dilakukan dengan itikad baik”
11
Page 169
ERY YUNASRI & PARTNERS
Counsellors at Law
Berdasarkan hal tersebut di atas, dengan telah dilunasinya dan dikuasainya
dengan itikad baik, atas asset-asset yang dikuasai oleh TES berdasarkan
Perjanjian Pengikatan Jual Beli, maka peralihan hak atas tanah telah terjadi.
25. Bahwa sesuai dengan ketentuan yang berlaku, TES dan KMG telah
mendaftarkan para pekerja tetapnya dalam program-program jaminan sosial
antara lain BPJS Ketenagakerjaan dan BPJS Kesehatan, dan telah memenuhi
persyaratan pembayaran upah minimum yang berlaku untuk wilayah Negara
Republik Indonesia di mana TES dan KMG bertempat kedudukan atau
mempunyai kegiatan usaha.
Bahwa TES dan KMG juga telah memenuhi ketentuan peraturan perundangan
di bidang ketenagakerjaan antara lain Wajib Lapor Ketenagakerjaan (WLTK),
TES dan KMG juga telah memiliki Perjanjian Kerja Bersama yang masih berlaku
pada saat PSH ini dikeluarkan.
Bahwa pada saat PSH ini dikeluarkan TES telah memiliki Lembaga Kerja Sama
Bipartit yang masih berlaku hingga saat ini.
Bahwa SPT dan SPB sampai dengan PSH ini dikeluarkan tidak mempunyai
karyawan, sehingga dengan demikian SPT dan SPB tidak mempunyai kewajiban
ketenagakerjaan.
26. Bahwa Entitas Anak telah memenuhi kewajiban-kewajiban dibidang perpajakan
antara lain PPh 21, dan PPh 25 serta Pajak Bumi dan Bangunan, selanjutnya
uraian terkait kewajiban perpajakan tersebut secara lengkap telah kami uraikan
dalam LUT masing-masing Entitas Anak.
27. Entitas Anak, Direksi dan Dewan Komisaris Entitas Anak tidak sedang terlibat
dalam perkara-perkara pidana, perdata, dan sengketa-sengketa di badan
peradilan Tata Usaha Negara, Badan Arbitrase Nasional Indonesia, niaga,
sengketa pajak maupun hubungan industrial pada Pengadilan Negeri di tempat
kedudukan Entitas Anak, atau tempat lainnya. Selanjutnya pada saat PSH ini
dikeluarkan tidak terdapat somasi yang sedang diajukan terhadap Entitas Anak,
Direksi dan Dewan Komisaris Entitas Anak.
28. Pada saat PSH ini dikeluarkan KPC telah beroperasi, sehubungan atas hal
tersebut berdasarkan Surat Keterangan yang dikeluarkan oleh Cadiz
Tabayoyong Hilado and Constantino Law Office tertanggal 20 Februari 2024,
menyatakan bahwa KPC telah didirikan secara sah sesuai dengan ketentuan
yang berlaku pada juridiksinya, struktur permodalan dan susunan pemegang
saham KPC juga telah sesuai dengan ketentuan yang berlaku serta kegiatan
usaha KPC telah sesuai dengan dokumen korporasinya dan atas asset kekayaan
yang saat ini dimiliki KPC tidak sedang dijadikan jaminan.
Bahwa MN pada saat PSH ini dikeluarkan tidak beroperasi.
12
Page 170
ERY YUNASRI & PARTNERS
Counsellors at Law
29. Bahwa pengungkapan aspek hukum dalam prospektus telah sesuai dengan LUT
dan PSH kami.
DASAR DAN RUANG LINGKUP PENDAPAT DARI SEGI HUKUM
1. Pendapat dari Segi Hukum ini didasarkan pada hasil Pemeriksaan Uji Tuntas
dari Segi Hukum yang telah kami lakukan terhadap aspek-aspek hukum dari
Perseroan dan Entitas Anak dan merupakan satu kesatuan dan bagian yang
tidak terpisahkan dari Laporan Uji Tuntas dari Segi Hukum yang memuat
penjelasan rinci atas hal-hal yang termuat dalam Pendapat dari Segi Hukum.
2. Pendapat dari Segi Hukum ini diberikan berdasarkan hukum Negara Republik
Indonesia, dan tidak dimaksudkan untuk berlaku atau ditafsirkan menurut
hukum atau yuridiksi lain.
3. Dalam memberikan Pendapat dari Segi Hukum ini kami telah meneliti dan
memeriksa dengan seksama yang mencakup:
i. ketentuan-ketentuan hukum yang berlaku; dan
ii. dokumen-dokumen asli maupun dokumen-dokumen dalam bentuk
fotokopi atau salinan yang benar dan akurat dari segi dokumen-
dokumen aslinya sebagaimana diuraikan dalam Pendapat dari Segi
Hukum dan Laporan Uji Tuntas dari Segi Hukum.
4. Sepanjang dimungkinkan oleh ketentuan dan praktek hukum yang berlaku,
kami secara terpisah dan mandiri telah melakukan pemeriksaan dan meminta
langsung kepada Perseroan dan Entitas Anak yang kami anggap relevan untuk
memberikan data, informasi, pernyataan, pemeriksaan dan penegasan secara
tertentu, baik tertulis maupun lisan sehubungan dengan beberapa aspek hukum
yang penting dan berhubungan erat dengan Perseroan dan Entitas Anak.
Dalam memberikan Pendapat dari Segi Hukum ini, kami berasumsi akan
kebenaran dan ketepatan terhadap data, informasi, pernyataan, pemeriksaan dan
penegasan yang diberikan oleh Perseroan, Entitas Anak dan pihak ketiga
tersebut.
5. Bahwa kami, tidak melakukan pemeriksaan secara khusus atas aspek hukum
Entitas Anak Berbadan Hukum Asing, dan kami, mendasarkan pemeriksaan
hanya berdasarkan Pernyataan Perseroan dan didasarkan pada data-data yang
kami terima dari Perseroan.
6. Di dalam memberikan Pendapat dari Segi Hukum ini kami tidak memberikan
pendapat atau penilaian atas kewajaran nilai komersil atau finansial dari suatu
transaksi dimana Perseroan dan/atau Entitas Anak menjadi pihak atau
mempunyai kepentingan di dalamnya atau harta kekayaannya yang terkait.
13
Page 171
ERY YUNASRI & PARTNERS
Counsellors at Law
DOKUMEN-DOKUMEN YANG DIPERIKSA
Sesuai dengan ruang lingkup Pendapat dari Segi Hukum tersebut di atas, kami telah
melakukan pemeriksaan dan penelitian terhadap dokumen-dokumen berupa data,
pernyataan, penegasan tertentu dan informasi baik secara tertulis maupun lisan, baik
yang menyangkut aspek-aspek hukum dari Perseroan dan Entitas Anak beserta kegiatan
usahanya, antara lain:
1. Akta pendirian dan anggaran dasar terakhir Perseroan dan Entitas Anak beserta
seluruh akta perubahan struktur permodalan serta susunan pemegang saham
Perseroan dan Entitas Anak, dalam kurun waktu 2 (dua) tahun terakhir;
2. Perizinan yang diperoleh Perseroan dan Entitas Anak yang terdiri dari izin-izin,
persetujuan-persetujuan dan pendaftaran-pendaftaran serta pernyataan-
pernyataan yang diberikan atau dikeluarkan oleh Pemerintah Republik
Indonesia, dalam hal ini termasuk Pemerintah Daerah, Kementrian Keuangan,
Kementrian Tenaga Kerja dan Transmigrasi, Kementrian Hukum dan HAM,
serta badan-badan atau instansi-instansi Pemerintah lainnya, sehubungan
dengan usaha-usaha dan aktivitas-aktivitas Perseroan dan Entitas Anak;
3. Transaksi-transaksi dan perjanjian-perjanjian yang kami anggap penting yang
berhubungan dengan usaha Perseroan dan Entitas Anak, dimana Perseroan
dan/atau Entitas Anak menjadi pihak didalamnya, harta kekayaan Perseroan
dan Entitas Anak, serta perjanjian yang berhubungan dengan penyertaan saham
oleh Perseroan di perusahaan lain;
4. Polis-polis asuransi sehubungan dengan penutupan atas risiko-risiko yang
mungkin terjadi atas harta kekayaan Perseroan dan Entitas Anak yang kami
anggap penting; dan
5. Dokumen-dokumen penting lainnya yang kami anggap perlu diperiksa dan
diteliti yang berhubungan dengan Perseroan dan Entitas Anak.
ASUMSI-ASUMSI
Pendapat dari Segi Hukum ini didasarkan pada asumsi-asumsi sebagai berikut:
1. Bahwa tanda tangan yang terdapat pada dokumen yang diberikan atau
diperlihatkan oleh Perseroan, Entitas Anak dan/atau pihak ketiga kepada kami
adalah asli dan dokumen-dokumen asli yang diberikan atau ditunjukkan kepada
kami adalah otentik, dan bahwa dokumen-dokumen yang diberikan kepada
kami dalam bentuk fotokopi atau salinan lainnya adalah benar dan identik
dengan aslinya; dan
2. Bahwa dokumen-dokumen, data, informasi-informasi, pernyataan-pernyataan,
dan keterangan-keterangan serta penegasan-penegasan yang diberikan atau
diperlihatkan oleh Perseroan, Entitas Anak dan pihak ketiga kepada kami adalah
14
Page 172
ERY YUNASRI & PARTNERS
Counsellors at Law
benar, akurat dan lengkap, dan sesuai dengan keadaan yang sebenarnya, serta
tidak mengalami perubahan material sampai dengan tanggal dikeluarkannya
Pendapat dari Segi Hukum ini dan Laporan Uji Tuntas dari Segi Hukum.
Demikianlah Pendapat dari Segi Hukum ini kami berikan dengan objektif dalam
kapasitas kami sebagai konsultan hukum yang bebas dan mandiri, tidak terafiliasi
dan/atau terasosiasi baik secara langsung maupun tidak langsung dengan Perseroan
dan kami bertanggung jawab atas isi pendapat hukum ini.
Dengan dikeluarkannya PSH ini, maka dengan ini kami mencabut PSH kami terdahulu
dengan No. 021/EYP/VI/2024, tanggal 13 Juni 2024.
Hormat Kami,
ERY YUNASRI & PARTNERS
_____________________________
Santo M. Arianto
No. STTD.KH-525/PM.021/2024
No. Peradi: 10.00162
No. HKHPM: 201619
Tembusan:
1. Ketua Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan
15
Page 173
XVI. LAPORAN KEUANGAN
139
Page 174
PT Mayora Indah Tbk dan Entitas Anak/and Its Subsidiaries Laporan Keuangan Konsolidasian/ Consolidated Financial Statements Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 dan 2022/ For the Years Ended December 31, 2023 and 2022
Page 175
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK/AND ITS SUBSIDIARIES
DAFTAR ISI/TABLE OF CONTENTS
Halaman/
Page
Laporan Auditor Independen/ Independent Auditors’ Report
Surat Pernyataan Direksi tentang Tanggung Jawab atas Laporan Keuangan Konsolidasian
PT Mayora Indah Tbk dan Entitas Anak untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 dan
2022/
The Directors’ Statement on the Responsibility for the Consolidated Financial Statements of
PT Mayora Indah Tbk and Its Subsidiaries for the Years Ended December 31, 2023 and 2022
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN - Untuk Tahun-tahun yang Berakhir
31 Desember 2023 dan 2022/
CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS - For the Years Ended December 31, 2023 and
2022
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian/Consolidated Statements of Financial Position 1
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian/ 3
Consolidated Statements of Profit or Loss and Other Comprehensive Income
Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian/Consolidated Statements of Changes in Equity 4
Laporan Arus Kas Konsolidasian/Consolidated Statements of Cash Flows 5
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian/Notes to Consolidated Financial Statements 6
Page 176
MIRAWATI SENSI IDRIS MOORE
Registered Public Accountants
Business License No. 1353/KM.l/2016
Inti land Tower, 7th Floor
JI. Jenderal Sudirman, Kav 32
Jakarta - 10220
INDONESIA
T +62-21-570 8lll
F +62-21-572 2737
Laporan Auditor lndependen Independent Auditors' Report
No. 00662/2.1090/AU.1/04/0153-2/1N/2024 No. 00662/2.1090/AU.1 /04/0153-2/1 N/2024
Pemegang Saham, Dewan Komisaris, dan Direksi The Stockholders, Board of Commissioners, and
Directors
PT Mayora lndah Tbk PT Mayora lndah Tbk
Opini Opinion
Kami telah mengaudit laporan keuangan We have audited the consolidated financial
konsolidasian PT Mayora lndah Tbk dan entitas statements of PT Mayora lndah Tbk and its
anaknya (Grup), yang terdiri dari laporan posisi subsidiaries (the Group), which comprise the
keuangan konsolidasian tanggal 31 Desember 2023 consolidated statement of financial position as
dan 2022, serta laporan laba rugi dan penghasilan December 31, 2023 and 2022, and the consolidated
komprehensif lain konsolidasian, laporan perubahan statement of profit or loss and other comprehensive
ekuitas konsolidasian, dan laporan arus kas income, consolidated statement of changes in equity
konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada and consolidated statement of cash flows for the year
tanggal tersebut, serta catatan atas laporan then ended, and notes to the consolidated financial
keuangan konsolidasian, termasuk informasi statements, including material accounting policy
kebijakan akuntansi material. information.
Menurut opini kami, laporan keuangan konsolidasian In our opinion, the accompanying consolidated
terlampir menyajikan secara wajar, dalam semua hal financial statements present fairly, in all material
yang material, posisi keuangan konsolidasian respects, the consolidated financial position of the
Grup tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, serta Group as of December 31, 2023 and 2022, and its
kinerja keuangan konsolidasian dan arus kas consolidated financial performance and its
konsolidasiannya untuk tahun yang berakhir pada consolidated cash flows for the year then ended, in
tanggal tersebut, sesuai dengan Standar Akuntansi accordance with Indonesian Financial Accounting
Keuangan di Indonesia. Standards.
Basis Opini Basis for Opinion
Kami melaksanakan audit kami berdasarkan Standar We conducted our audit in accordance with
Audit yang ditetapkan oleh lnstitut Akuntan Publik Standards on Auditing established by the Indonesian
Indonesia. Tanggung jawab kami menurut standar Institute of Certified Public Accountants. Our
tersebut diuraikan lebih lanjut dalam paragraf responsibilities under those standards are further
Tanggung Jawab Auditor terhadap Audit atas described in the Auditor's Responsibilities for the
Laporan Keuangan Konsolidasian pada laporan kami. Audit of the Consolidated Financial Statements
Kami independen terhadap Grup berdasarkan paragraph of our report. We are independent of the
ketentuan etika yang relevan dalam audit kami atas Group in accordance with the ethical requirements
laporan keuangan konsolidasian di Indonesia, dan that are relevant to our audit of the financial
kami telah memenuhi tanggung jawab etika lainnya statements in Indonesia, .and we have fulfilled our
berdasarkan ketentuan tersebut. Kami yakin bahwa other ethical responsibilities in accordance with these
bukti audit yang telah kami peroleh adalah cukup dan requirements. We believe that the audit evidence we
tepat untuk menyediakan suatu basis bagi opini audit have obtained is sufficient and appropriate to provide
kami. a basis for our opinion.
An independent member of
Moore Global Network Limited -
members in principal cities throughout the world
Page 177
MIRAWATI SENSI IDRIS MOORE
Hal Audit Utama Key Audit Matters
Hal audit utama adalah hal-hal yang, menurut Key audit matters are those matters that, in our
pertimbangan profesional kami, merupakan hal yang professional judgment, were of most significance in
paling signifikan dalam audit kami atas laporan our audit of the consolidated financial statements of
keuangan konsolidasian periode kini. Hal-hal tersebut the current period. These matters were addressed in
disampaikan dalam konteks audit kami atas laporan the context of our audit of the consolidated financial
keuangan konsolidasian secara keseluruhan, dan statements as a whole, and in forming our opinion
dalam merumuskan opini kami atas laporan thereon, and we do not provide a separate opinion on
keuangan konsolidasian terkait, kami tidak these matters.
menyatakan suatu opini terpisah atas hal audit utama
tersebut.
Cadangan kerugian kredit ekspektasian ("KKE") atas Allowance for expected credit losses ("EGL") for trade
piutang usaha receivables
Mengacu pada Catatan 2g - Kebijakan Akuntansi Refer to Note 2g - Accounting Policies on Financial
Aset keuangan, Catatan 3c - Penggunaan Estimasi, Assets, Note 3c - Management Use of Estimates,
Pertimbangan, dan Asumsi Manajemen - Cadangan Judgment and Assumptions - Allowance for
Kerugian Penurunan Nilai, dan Catatan 6 - Piutang Impairment, and Note 6 Trade Accounts
Usaha. Receivable.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, piutang As of December 31, 2023 and 2022, the Group's
usaha Grup masing-masing berjumlah trade accounts receivable amounted to
Rp 6.098.433.115.213 dan Rp 6.489.405.389.523, Rp 6,098,433, 115,213 and Rp 6,489,405,389,523,
yang mencakup 25,5% dan 29,2% dari total aset which represents 25.5% and 29.2% of the Group's
Grup. Piutang usaha ini setelah dikurangi cadangan total assets. These trade accounts receivable are net
kerugian penurunan nilai sebesar Rp 64.843.934.927 of allowance for impairment amounting to
dan Rp 52.482.561.966. Rp 64,843,934,927 and Rp 52,482,561,966,
respectively.
Sesuai dengan PSAK No. 71 lnstrumen Keuangan, In accordance with PSAK No. 71, Financial
Grup menentukan KKE dengan menerapkan Instruments, the Group determines ECL by applying
pendekatan yang disederhanakan, yang the simplified approach which uses a lifetime ECL on
menggunakan KKE sepanjang umur dengan basis a forward looking basis. The ECL rates are based on
masa depan. Tingkat KKE adalah berdasarkan historical default rates for groupings of various
tingkat gagal bayar historis atas pengelompokan customer segments that have similar credit risk
berbagai segmen pelanggan yang memiliki risiko characteristics, adjusted with forward looking
kredit yang sama, disesuaikan dengan informasi information.
perkiraan masa depan.
Kami fokus pada area ini karena signifikannya nilai We focused on this area due to the significant
tercatat atas piutang usaha dan perhitungan carrying amount of the trade accounts receivable and
cadangan KKE menerapkan pertimbangan yang the calculation of allowance for ECL involves the use
signifikan dan penggunaan estimasi. of significant judgment and estimates.
Bagaimana audit kami merespon ha/ audit utama How our audit addressed the key audit matter
Prosedur kami sehubungan dengan cadangan Our procedures for allowance for impairment
kerugian penurunan nilai meliputi: included:
• Kami telah melaksanakan prosedur untuk • We performed procedures to understand and
memahami dan mengevaluasi desain dan evaluate the design and implementation of the
implementasi dari pengendalian internal Grup Group's relevant internal controls in respect of
yang relevan sehubungan dengan cadangan the allowance for expected credit losses of trade
kerugian kredit ekspektasian atas piutang usaha. accounts receivable.
• Kami mengevaluasi keakuratan dan kelengkapan • We evaluated the accuracy and completeness of
data yang digunakan dalam model kerugian data used in the expected credit loss model and
kredit ekspektasian dan memeriksa keakuratan checked the mathematical accuracy of the
matematis dari perhitungan tersebut. calculation.
• Kami mengevaluasi kewajaran asumsi utama • We evaluated the reasonableness of key
(yaitu definisi gagal bayar, pengelompokan assumptions (i.e. definition of default, grouping of
berbagai segmen pelanggan, karakteristik risiko various customer segments, credit risk
kredit, dan informasi perkiraan masa depan) characteristics, and forward looking information)
yang digunakan oleh manajemen untuk used by management to estimate the allowance
mengestimasi cadangan kerugian kredit for expected credit losses.
ekspektasian.
- ii -
Page 178
MIRAWATI SENSI IDRIS MOORE
• Kami meninjau kecukupan pengungkapan dalam • We reviewed the adequacy of disclosures in
laporan keuangan konsolidasian Grup sesuai the Group's consolidated financial statements
dengan standar akuntansi yang berlaku. in accordance with applicable
accounting standards.
Hal-hal Lain Other Matters
Laporan keuangan konsolidasian diterbitkan dengan The consolidated financial statements were issued
tujuan untuk dicantumkan dalam dokumen with the intention to be included in the offering
penawaran sehubungan dengan rencana documents with respect to the Company's plan for
Perusahaan untuk melakukan penawaran umum initial public offering of Mayora lndah Ill Year 2024
berkelanjutan Obligasi Berkelanjutan Ill Mayora lndah Bonds and is not intended, and may not be used for
Tahap I Tahun 2024 serta tidak ditujukan, dan tidak any other purpose.
diperkenankan, untuk digunakan untuk tujuan lain.
Sebelum laporan ini, kami telah menerbitkan Laporan Prior to this report, we have issued Independent
Auditor lndependen No. 00425/2.1090/AU.1/04/0153- Auditor's Report No. 00425/2.1090/AU.1/04/0153-
2/1/IV/2024 tanggal 17 April 2024 atas laporan 2/1/IV/2024 dated April 17, 2024, on the Group's
keuangan konsolidasian Grup untuk tahun yang consolidated financial statements for the year ended
berakhir 31 Desember 2023, dimana kami December 31, 2023, on which we expressed an
menyatakan opini tanpa modifikasian. Sehubungan unmodified opinion. In connection with the
dengan rencana Perusahaan untuk melakukan Company's plan to conduct the Initial Public Offering,
Penawaran Umum Perdana, Perusahaan telah the Company has reissued its consolidated financial
menerbitkan kembali laporan keuangan konsolidasian statements for the year ended December 31, 2023
untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2023 dan and 2022, accompanied by some changes and
2022, yang disertai dengan beberapa perubahan dan
additional disclosures to the consolidated financial
tambahan pengungkapan dalam laporan keuangan
statements and change in the aforementioned
konsolidasian dan perubahan dalam perlakuan
akuntansi tersebut sebagaimana dijelaskan dalam accounting treatment as disclosed in Note 41 to the
Catatan 41 atas laporan keuangan konsolidasian. consolidated financial statements.
lnformasi Lain Other Information
Manajemen bertanggung jawab atas informasi lain. Management is responsible for the other information.
lnformasi lain terdiri dari informasi yang tercantum The other information consists of information
dalam Laporan Tahunan, tetapi tidak mencantumkan contained in the Annual Report but does not include
laporan keuangan konsolidasian dan laporan auditor the consolidated financial statements and our
kami. Laporan Tahunan diharapkan akan tersedia auditor's report. The Annual Report is expected to be
bagi kami setelah tanggal laporan auditor ini. made available to us after the date of this auditor's
report.
Opini kami atas laporan keuangan konsolidasian Our opinion on the consolidated financial statements
tidak mencakup informasi lain, dan oleh karena itu, does not cover the other information and we do not
kami tidak menyatakan bentuk keyakinan apapun and will not express any form of assurance
atas informasi lain tersebut. conclusion thereon.
Sehubungan dengan audit kami atas laporan In connection with our audit of the consolidated
keuangan konsolidasian, tanggung jawab kami financial statements, our responsibility is to read the
adalah untuk membaca informasi lain jika tersedia other information when it becomes available and, in
dan, dalam melaksanakannya, mempertimbangkan doing so, consider whether the other information is
apakah informasi lain mengandung materially inconsistent with the consolidated financial
ketidakkonsistensian material dengan laporan statements or our knowledge obtained in the audit, or
keuangan konsolidasian atau pemahaman yang kami otherwise appears to be materially misstated.
peroleh selama audit, atau mengandung kesalahan
penyajian material.
Ketika kami membaca Laporan Tahunan, jika kami When we read the Annual Report, if we conclude that
menyimpulkan bahwa terdapat suatu kesalahan there is a material misstatement therein, we are
penyajian material di dalamnya, kami diharuskan required to communicate the matter to those charged
untuk mengomunikasikan hal tersebut kepada pihak with governance and take appropriate actions in
yang bertanggung jawab atas tata kelola dan accordance with Standards on Auditing established
mengambil tindakan tepat berdasarkan Standar Audit by the Indonesian Institute of Certified Public
berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh Accountants.
lnstitut Akuntan Publik Indonesia.
- iii -
Page 179
MIRAWATI SENSI IDRIS MOORE
Tanggung Jawab Manajemen dan Pihak yang Responsibilities of Management and Those
Bertanggung Jawab atas Tata Kelola terhadap Charged with Governance for the Consolidated
Laporan Keuangan Konsolidasian Financial Statements
Manajemen bertanggung jawab atas penyusunan dan Management is responsible for the preparation and
penyajian wajar laporan keuangan konsolidasian fair presentation of the consolidated financial
tersebut sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan statements in accordance with Indonesian Financial
di Indonesia, dan atas pengendalian internal yang Accounting Standards, and for such internal control
dianggap perlu oleh manajemen untuk as management determines is necessary to enable
memungkinkan penyusunan laporan keuangan the preparation of consolidated financial statements
konsolidasian yang bebas dari kesalahan penyajian that are free from material misstatement, whether due
material, baik yang disebabkan oleh kecurangan to fraud or error.
maupun kesalahan.
Dalam penyusunan laporan keuangan konsolidasian, In preparing the consolidated financial statements,
manajemen bertanggung jawab untuk menilai management is responsible for assessing the
kemampuan Grup dalam mempertahankan Group's ability to continue as a going concern,
kelangsungan usahanya, mengungkapkan, sesuai disclosing, as applicable, matters related to going
dengan kondisinya, hal-hal yang berkaitan dengan concern and using the going concern basis of
kelangsungan usaha, dan menggunakan basis accounting unless management either intends to
akuntansi kelangsungan usaha, kecuali manajemen liquidate the Group or to cease operations, or has no
memiliki intensi untuk melikuidasi Grup atau realistic alternative but to do so.
menghentikan operasi, atau tidak memiliki alternatif
yang realistis selain melaksanakannya.
Pihak yang bertanggung jawab atas tata kelola Those charged with governance are responsible for
bertanggung jawab untuk mengawasi proses overseeing the Group's financial reporting process.
pelaporan keuangan Grup.
Tanggung Jawab Auditor terhadap Audit atas Auditor's Responsibilities for the Audit of the
Laporan Keuangan Konsolidasian Consolidated Financial Statements
Tujuan kami adalah untuk memeroleh keyakinan Our objectives are to obtain reasonable assurance
memadai tentang apakah laporan keuangan about whether the consolidated financial statements as
konsolidasian secara keseluruhan bebas dari a whole are free from material misstatement, whether
kesalahan penyajian material, baik yang disebabkan due to fraud or error, and to issue an auditor's report
oleh kecurangan maupun kesalahan, dan untuk that includes our opinion. Reasonable assurance is a
menerbitkan laporan auditor yang mencakup opini high level of assurance, but is not a guarantee that an
kami. Keyakinan memadai merupakan suatu tingkat audit conducted in accordance with Standards on
keyakinan tinggi, namun bukan merupakan suatu Auditing will always detect a material misstatement
jaminan bahwa audit yang dilaksanakan berdasarkan when it exists. Misstatements can arise from fraud or
Standar Audit akan selalu mendeteksi kesalahan error and are considered material if, individually or in
penyajian material ketika hal tersebut ada. Kesalahan the aggregate, they could reasonably be expected to
penyajian dapat disebabkan oleh kecurangan influence the economic decisions of users taken on the
maupun kesalahan dan dianggap material jika, baik basis of these consolidated financial statements.
secara individual maupun secara agregat, dapat
diekspektasikan secara wajar akan memengaruhi
keputusan ekonomi yang diambil oleh pengguna
berdasarkan laporan keuangan konsolidasian
tersebut.
- iv -
Page 180
MIRAWATI SENSI IDRIS MOORE
Sebagai bagian dari suatu audit berdasarkan Standar As part of an audit in accordance with Standards on
Audit, kami menerapkan pertimbangan profesional Auditing we exercise professional judgment and
dan mempertahankan skeptisisme profesional maintain professional skepticism throughout the audit.
selama audit. Kami juga: We also:
• Mengidentifikasi dan menilai risiko kesalahan • Identify and assess the risks of material
penyajian material dalam laporan keuangan misstatement of the consolidated financial
konsolidsian, baik yang disebabkan oleh statements, whether due to fraud or error, design
kecurangan maupun kesalahan, mendesain dan and perform audit procedures responsive to those
melaksanakan prosedur audit yang responsif risks, and obtain audit evidence that is sufficient
terhadap risiko tersebut, serta memeroleh bukti and appropriate to provide a basis for our opinion.
audit yang cukup dan tepat untuk menyediakan The risk of not detecting a material misstatement
basis bagi opini kami. Risiko tidak terdeteksinya resulting from fraud is higher than for one resulting
kesalahan penyajian material yang disebabkan from error, as fraud may involve collusion, forgery,
oleh kecurangan lebih tinggi dari yang intentional omissions, misrepresentations, or the
disebabkan oleh kesalahan, karena kecurangan override of internal control.
dapat melibatkan kolusi, pemalsuan,
penghilangan secara sengaja, pernyataan salah,
atau pengabaian pengendalian internal.
• Memeroleh suatu pemahaman tentang • Obtain an understanding of internal control
pengendalian internal yang relevan dengan audit relevant to the audit in order to design audit
untuk mendesain prosedur audit yang tepat procedures that are appropriate in the
sesuai dengan kondisinya, tetapi bukan untuk circumstances, but not for the purpose of
tujuan menyatakan opini atas keefektivitasan expressing an opinion on the effectiveness of the
pengendalian internal Grup. Group's internal control.
• Mengevaluasi ketepatan kebijakan akuntansi • Evaluate the appropriateness of accounting
yang digunakan serta kewajaran estimasi policies used and the reasonableness of
akuntansi dan pengungkapan terkait yang dibuat accounting estimates and related disclosures
oleh manajemen. made by management.
• Menyimpulkan ketepatan penggunaan basis • Conclude on the appropriateness of
akuntansi kelangsungan usaha oleh manajemen management's use of the going concern basis of
dan, berdasarkan bukti audit yang diperoleh, accounting and, based on the audit evidence
apakah terdapat suatu ketidakpastian material obtained, whether a material uncertainty exists
yang terkait dengan peristiwa atau kondisi yang related to events or conditions that may cast
dapat menyebabkan keraguan signifikan atas significant doubt on the Group's ability to continue
kemampuan Grup untuk mempertahankan as a going concern. If we conclude that a material
kelangsungan usahanya. Ketika kami uncertainty exists, we are required to draw
menyimpulkan bahwa terdapat suatu attention in our auditor's report to the related
ketidakpastian material, kami diharuskan untuk disclosures in the consolidated financial
menarik perhatian dalam laporan auditor kami ke statements or, if such disclosures are inadequate,
pengungkapan terkait dalam laporan keuangan to modify our opinion. Our conclusions are based
konsolidsian atau, jika pengungkapan tersebut on the audit evidence obtained up to the date of
tidak memadai, harus menentukan apakah perlu our auditor's report. However, future events or
untuk memodifikasi opini kami. Kesimpulan kami conditions may cause the Group to cease to
didasarkan pada bukti audit yang diperoleh continue as a going concern.
hingga tanggal laporan auditor kami. Namun,
peristiwa atau kondisi masa depan dapat
menyebabkan Grup tidak dapat
mempertahankan kelangsungan usaha.
• Mengevaluasi penyajian, struktur, dan isi laporan • Evaluate the overall presentation, structure and
keuangan konsolidasian secara keseluruhan, content of the consolidated financial statements,
termasuk pengungkapannya, dan apakah including the disclosures, and whether the
laporan keuangan konsolidasian mencerminkan consolidated financial statements represent the
transaksi dan peristiwa yang mendasarinya underlying transactions and events in a manner
dengan suatu cara yang mencapai penyajian that achieves fair presentation.
wajar.
-v-
Page 181
MIRAWATI SENSI IDRIS MOORE
• Memperoleh bukti audit yang cukup dan tepat • Obtain sufficient appropriate audit evidence
terkait informasi keuangan entitas atau aktivitas regarding the financial information of the entities or
bisnis dalam Grup untuk menyatakan opini atas business activities within the Group to express an
laporan keuangan konsolidasian. Kami opinion on the consolidated financial statements.
bertanggung jawab atas arahan, supervisi, dan We are responsible for the direction, supervision
pelaksanaan audit Grup. Kami tetap bertanggung and performance of the group audit. We remain
jawab sepenuhnya atas opini audit kami. solely responsible for our audit opinion.
Kami mengomunikasikan kepada manajemen We communicate with management regarding, among
mengenai, antara lain, ruang lingkup dan saat yang other matters, the planned scope and timing of the
direncanakan atas audit, serta temuan audit audit and significant audit findings, including any
signifikan, termasuk setiap defisiensi signifikan dalam significant deficiencies in internal control that we
pengendalian internal yang teridentifikasi oleh kami identify during our audit.
selama audit.
Kami juga memberikan suatu pernyataan kepada We also provide management with a statement that we
manajemen bahwa kami telah mematuhi ketentuan have complied with relevant ethical requirements
etika yang relevan mengenai independensi, dan regarding independence, and to communicate with
mengomunikasikan seluruh hubungan, serta hal-hal them all relationships and other matters that may
lain yang dianggap secara wajar berpengaruh reasonably be thought to bear on our independence,
terhadap independensi kami, dan, jika relevan, and where applicable, related safeguards.
pengamanan terkait.
Dari hal-hal yang dikomunikasikan kepada From the matters communicated with management, we
manajemen, kami menentukan hal-hal tersebut yang determine those matters that were of most significance
paling signifikan dalam audit atas laporan ·keuangan in the audit of the consolidated financial statements of
konsolidasian periode kini dan oleh karenanya the current period and are therefore the key audit
menjadi hal audit utama. Kami menguraikan hal audit matters. We describe these matters in our auditor's
utama dalam laporan auditor kami, kecuali peraturan report unless law or regulation precludes public
perundang-undangan melarang pengungkapan publik disclosure about the matter or when, in extremely rare
tentang hal tersebut atau ketika, dalam kondisi yang circumstances, we determine that a matter should not
sangat jarang terjadi, kami menentukan bahwa suatu be communicated in our report because the adverse
hal tidak boleh dikomunikasikan dalam laporan kami consequences of doing so would reasonably be
karena konsekuensi merugikan dari expected to outweigh the public interest benefits of
mengomunikasikan hal tersebut akan such communication.
diekspektasikan secara wajar melebihi manfaat
kepentingan publik atas komunikasi tersebut.
MIRAWATI SENSI IDRIS
Ahmad Sy kir
lzin Akuntc:ln Publik No. AP.0153/
Certified Public Accountant License No. AP. 0153
28 Mei 2024/May 28, 2024
- vi -
Page 182
Page 183
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian Consolidated Statements of Financial Position
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain) (Figures are Presented in Rupiah, unless Otherwise Stated)
Catatan/
2023 Notes 2022
ASET ASSETS
ASET LANCAR CURRENT ASSETS
Kas dan setara kas 4.156.738.667.354 4 3.262.074.784.511 Cash and cash equivalents
Investasi surat berharga - 5 75.798.942.564 Investment in securities
Piutang usaha - setelah dikurangi 6 Trade accounts receivable - net of
cadangan kerugian penurunan nilai allowance for impairment of
masing-masing sebesar Rp 64.843.934.927 Rp 64,843,934,927 and Rp 52,482,561,966
dan Rp 52.482.561.966 pada tanggal as of Desember 31, 2023 and 2022,
31 Desember 2023 dan 2022 respectively
Pihak berelasi 5.848.243.953.678 34 6.135.528.728.699 Related parties
Pihak ketiga 250.189.161.535 353.876.660.824 Third parties
Piutang lain-lain - pihak ketiga 98.527.776.182 115.363.708.383 Other accounts receivable - third parties
Persediaan 3.556.864.426.525 7 3.870.496.137.257 Inventories
Uang muka pembelian 314.374.995.704 8 302.131.345.685 Advances for purchases
Pajak dibayar dimuka 482.036.426.350 9 634.975.643.345 Prepaid taxes
Biaya dibayar dimuka 31.946.980.201 22.378.024.860 Prepaid expenses
JUMLAH ASET LANCAR 14.738.922.387.529 14.772.623.976.128 TOTAL CURRENT ASSETS
ASET TIDAK LANCAR NONCURRENT ASSETS
Aset pajak tangguhan 51.556.446.752 32 32.707.246.426 Deferred tax assets
Aset tetap - setelah dikurangi akumulasi Property, plant and equipment - net of
penyusutan masing-masing accumulated depreciation
sebesar Rp 8.043.311.333.371 dan of Rp 8,043,311,333,371 and
Rp 7.232.118.288.467 pada tanggal Rp 7,232,118,288,467 as of December 31,
31 Desember 2023 dan 2022 8.159.841.794.537 10 6.644.507.001.686 2023 and 2022, respectively
Aset hak guna - setelah dikurangi Right-of-use assets - net of
akumulasi amortisasi masing-masing accumulated amortization
sebesar Rp 311.776.463.459 dan of Rp 311,776,463,459 and
Rp 231.168.871.201 pada tanggal Rp 231,168,871,201 as of December 31,
31 Desember 2023 dan 2022 4.626.540.933 11 80.787.122.543 2023 and 2022, respectively
Advances for purchases of
Uang muka pembelian aset tetap 872.161.016.043 12 704.295.962.071 property and equipment
Uang jaminan 43.296.776.678 41.239.386.557 Guarantee deposits
JUMLAH ASET TIDAK LANCAR 9.131.482.574.943 7.503.536.719.283 TOTAL NONCURRENT ASSETS
JUMLAH ASET 23.870.404.962.472 22.276.160.695.411 TOTAL ASSETS
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan See accompanying notes to consolidated financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. which are an integral part of the consolidated financial statements.
-1-
Page 184
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian Consolidated Statements of Financial Position
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain) (Figures are Presented in Rupiah, unless Otherwise Stated)
Catatan/
2023 Notes 2022
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
LIABILITAS JANGKA PENDEK CURRENT LIABILITIES
Utang bank jangka pendek 85.000.000.000 13 1.028.750.990.000 Short-term bank loans
Utang usaha 14 Trade accounts payable
Pihak berelasi 109.415.027.985 34 82.371.087.484 Related parties
Pihak ketiga 1.785.245.057.218 1.576.147.984.797 Third parties
Utang lain-lain - pihak ketiga 74.569.565.357 15A 84.839.102.543 Other accounts payable - third parties
Uang muka penjualan 93.681.689.279 15B 272.176.839.856 Advances received
Utang pajak 465.942.717.971 16 217.422.227.950 Taxes payable
Beban akrual 750.268.983.125 17 685.327.213.150 Accrued expenses
Bagian liabilitas jangka panjang yang akan
jatuh tempo dalam waktu satu tahun: Current portion of long-term liabilities:
Utang bank 644.389.561.419 18 1.092.802.460.415 Bank loans
Liabilitas sewa 4.687.899.060 19 88.899.341.557 Lease liabilities
Utang obligasi - 20 507.890.053.556 Bonds payable
JUMLAH LIABILITAS JANGKA PENDEK 4.013.200.501.414 5.636.627.301.308 TOTAL CURRENT LIABILITIES
LIABILITAS JANGKA PANJANG NONCURRENT LIABILITIES
Liabilitas pajak tangguhan 30.365.251.561 32 33.750.818.942 Deferred tax liabilities
Liabilitas jangka panjang - setelah dikurangi
bagian yang akan jatuh tempo dalam waktu
satu tahun: Long-term liabilities - net of current portion:
Utang bank 1.703.883.498.124 18 983.145.381.513 Bank loans
Utang obligasi 1.829.449.117.872 20 1.827.689.626.148 Bonds payable
Liabilitas imbalan kerja jangka panjang 1.011.417.406.765 31 960.253.476.985 Long-term employee benefits liability
JUMLAH LIABILITAS JANGKA PANJANG 4.575.115.274.322 3.804.839.303.588 TOTAL NONCURRENT LIABILITIES
JUMLAH LIABILITAS 8.588.315.775.736 9.441.466.604.896 TOTAL LIABILITIES
EKUITAS EQUITY
Ekuitas yang Dapat Diatribusikan kepada Equity Attributable to Owners
Pemilik Entitas Induk of the Parent Company
Modal saham - nilai nominal Rp 20 per saham Capital stock - Rp 20 par value per share
Modal dasar - 75.000.000.000 saham Authorized - 75,000,000,000 shares
Modal ditempatkan dan disetor - Issued and paid-up -
22.358.699.725 saham 447.173.994.500 22 447.173.994.500 22,358,699,725 shares
Tambahan modal disetor 330.005.500 330.005.500 Additional paid-in capital
Saldo laba Retained earnings
Ditentukan penggunaannya 53.000.000.000 23 51.000.000.000 Appropriated
Belum ditentukan penggunaannya 14.552.037.812.134 12.136.012.917.053 Unappropriated
Selisih kurs penjabaran Exchange differences on translation of a
entitas anak luar negeri (13.054.200.471) (6.116.316.416) foreign subsidiary
JUMLAH 15.039.487.611.663 12.628.400.600.637 TOTAL
KEPENTINGAN NONPENGENDALI 242.601.575.073 24 206.293.489.878 NON-CONTROLLING INTERESTS
JUMLAH EKUITAS 15.282.089.186.736 12.834.694.090.515 TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 23.870.404.962.472 22.276.160.695.411 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan See accompanying notes to consolidated financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. which are an integral part of the consolidated financial statements.
-2-
Page 185
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian Consolidated Statements of Profit or Loss and Other Comprehensive Income
Untuk Tahun-Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 dan 2022 For the Years Ended December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain) (Figures are Presented in Rupiah, unless Otherwise Stated)
Catatan/
2023 Notes 2022
PENJUALAN BERSIH 31.485.008.185.525 25 30.669.405.967.404 NET SALES
BEBAN POKOK PENJUALAN 23.077.230.426.842 26 23.829.982.628.480 COST OF GOODS SOLD
LABA KOTOR 8.407.777.758.683 6.839.423.338.924 GROSS PROFIT
BEBAN USAHA 27 OPERATING EXPENSES
Penjualan 3.357.800.596.307 3.708.573.358.051 Selling
Umum dan administrasi 750.501.815.176 697.735.339.172 General and administrative
Jumlah Beban Usaha 4.108.302.411.483 4.406.308.697.223 Total Operating Expenses
LABA USAHA 4.299.475.347.200 2.433.114.641.701 OPERATING PROFIT
PENGHASILAN (BEBAN) LAIN-LAIN OTHER INCOME (EXPENSES)
Penghasilan bunga 84.751.267.929 28 30.708.263.481 Interest income
Keuntungan penjualan aset tetap 7.904.770.310 10 2.070.990.244 Gain on sale of property, plant and equipment
Keuntungan (kerugian) selisih kurs
mata uang asing - bersih (147.035.541.801) 360.307.461.940 Gain (loss) on foreign exchange - net
Beban bunga (302.577.139.458) 29 (389.182.677.897) Interest expense
Lain-lain - bersih 151.197.128.632 30 69.038.838.465 Others - net
Penghasilan (Beban) Lain-lain - bersih (205.759.514.388) 72.942.876.233 Other Income (Expenses) - net
LABA SEBELUM PAJAK 4.093.715.832.812 2.506.057.517.934 PROFIT BEFORE TAX
BEBAN PAJAK 32 TAX EXPENSE
Pajak kini 872.973.436.829 521.483.045.980 Current tax
Pajak tangguhan (24.129.695.238) 14.509.933.805 Deferred tax
Beban pajak 848.843.741.591 535.992.979.785 Tax expense
LABA TAHUN BERJALAN 3.244.872.091.221 1.970.064.538.149 PROFIT FOR THE YEAR
PENGHASILAN (RUGI) KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME (LOSS)
Item that will not be reclassified subsequently
to profit or loss
Pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi Remeasurement of long-term employee
Pengukuran kembali liabilitas imbalan pasti 8.613.306.961 31 39.877.020.963 benefits liability
Pajak yang terkait pos yang tidak akan Tax relating to item that will not be reclassified
direklasifikasi ke laba rugi (1.894.927.531) 32 (8.774.849.494) subsequently to profit or loss
6.718.379.430 31.102.171.469
Item that will be reclassified subsequently
to profit or loss -
Pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi Exchange differences on translation of a
Selisih kurs penjabaran entitas anak luar negeri (6.937.884.055) 6.597.491.487 foreign subsidiary
PENGHASILAN (RUGI) KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME (LOSS) -
SETELAH PAJAK (219.504.625) 37.699.662.956 NET OF TAX
JUMLAH PENGHASILAN KOMPREHENSIF 3.244.652.586.596 2.007.764.201.105 TOTAL COMPREHENSIVE INCOME
JUMLAH LABA TAHUN BERJALAN YANG DAPAT TOTAL PROFIT FOR THE YEAR
DIATRIBUSIKAN KEPADA: ATTRIBUTABLE TO:
Pemilik entitas induk 3.193.816.276.615 1.942.229.752.036 Owners of the Parent Company
Kepentingan nonpengendali 51.055.814.606 27.834.786.113 Non-controlling interests
3.244.872.091.221 1.970.064.538.149
JUMLAH PENGHASILAN KOMPREHENSIF YANG TOTAL COMPREHENSIVE INCOME
DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA: ATTRIBUTABLE TO:
Pemilik entitas induk 3.193.641.501.401 1.979.226.144.474 Owners of the Parent Company
Kepentingan nonpengendali 51.011.085.195 24 28.538.056.631 Non-controlling interests
3.244.652.586.596 2.007.764.201.105
LABA PER SAHAM 143 33 87 BASIC EARNINGS PER SHARE
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan See accompanying notes to consolidated financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. which are an integral part of the consolidated financial statements.
-3-
Page 186
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian Consolidated Statements of Changes in Equity
Untuk Tahun-Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 dan 2022 For the Years Ended December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain) (Figures are Presented in Rupiah, unless Otherwise Stated)
Ekuitas yang Dapat Diatribusikan kepada Pemilik Entitas Induk/Equity Attributable to Owners of the Parent Company
Selisih Kurs
Modal Tambahan Penjabaran Entitas
Ditempatkan Modal Disetor/ Anak Luar Negeri/ Saldo Laba/Retained Earnings Kepentingan
dan Disetor Additional Exchange Differences Yang telah ditentukan Yang belum ditentukan Non-Pengendali/
Catatan/ Issued and Paid-in on Translation of a penggunaannya/ penggunaannya/ Jumlah Ekuitas/ Non-Controlling Jumlah Ekuitas/
Notes Paid-up Capital Capital Foreign Subsidiary Appropriated Unappropriated Total Equity Interests Total Equity
Saldo pada tanggal 1 Januari 2022/
Balance as of January 1, 2022 447.173.994.500 330.005.500 (12.713.807.903) 49.000.000.000 10.634.916.958.291 11.118.707.150.388 241.324.245.747 11.360.031.396.135
Penghasilan komprehensif/Comprehensive income
Laba tahun berjalan/Profit for the year - - - - 1.942.229.752.036 1.942.229.752.036 27.834.786.113 1.970.064.538.149
Penghasilan komprehensif lain/
Other comprehensive income - - - - 30.398.900.951 30.398.900.951 703.270.518 31.102.171.469
Selisih kurs penjabaran entitas anak luar negeri/
Exchange differences on translation of a foreign subsidiary - - 6.597.491.487 - - 6.597.491.487 - 6.597.491.487
Jumlah penghasilan komprehensif/
Total comprehensive income - - 6.597.491.487 - 1.972.628.652.987 1.979.226.144.474 28.538.056.631 2.007.764.201.105
Dividen tunai yang dibayarkan oleh Perusahaan/
Cash dividends paid by the Company 23 - - - - (469.532.694.225) (469.532.694.225) - (469.532.694.225)
Dividen tunai yang dibayarkan oleh Entitas Anak/
Cash dividends paid by the Subsidiary 24 - - - - - - (63.568.812.500) (63.568.812.500)
Cadangan umum/
Appropriation for general reserve 23 - - - 2.000.000.000 (2.000.000.000) - - -
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022/
Balance as of December 31, 2022 447.173.994.500 330.005.500 (6.116.316.416) 51.000.000.000 12.136.012.917.053 12.628.400.600.637 206.293.489.878 12.834.694.090.515
Penghasilan komprehensif/Comprehensive income
Laba tahun berjalan/Profit for the year - - - - 3.193.816.276.615 3.193.816.276.615 51.055.814.606 3.244.872.091.221
Penghasilan komprehensif lain/
Other comprehensive income - - - - 6.763.108.841 6.763.108.841 (44.729.411) 6.718.379.430
Selisih kurs penjabaran entitas anak luar negeri/
Exchange differences on translation of a foreign subsidiary - - (6.937.884.055) - - (6.937.884.055) - (6.937.884.055)
Jumlah penghasilan komprehensif/
Total comprehensive income - - (6.937.884.055) - 3.200.579.385.456 3.193.641.501.401 51.011.085.195 3.244.652.586.596
Dividen tunai yang dibayarkan oleh Perusahaan/
Cash dividends paid by the Company 23 - - - - (782.554.490.375) (782.554.490.375) - (782.554.490.375)
Dividen tunai yang dibayarkan oleh Entitas Anak/
Cash dividends paid by the Subsidiary 24 - - - - - - (14.703.000.000) (14.703.000.000)
Cadangan umum/
Appropriation for general reserve 23 - - - 2.000.000.000 (2.000.000.000) - - -
Saldo pada tanggal 31 Desember 2023/
Balance as of December 31, 2023 447.173.994.500 330.005.500 (13.054.200.471) 53.000.000.000 14.552.037.812.134 15.039.487.611.663 242.601.575.073 15.282.089.186.736
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan See accompanying notes to consolidated financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. which are an integral part of the consolidated financial statements.
-4-
Page 187
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Laporan Arus Kas Konsolidasian Consolidated Statements of Cash Flows
Untuk Tahun-Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 dan 2022 For the Years Ended December 31, 2023 and 2022
(Angka - angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain) (Figures are Presented in Rupiah, unless Otherwise Stated)
Catatan/
2023 Notes 2022
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES
Penerimaan dari pelanggan dan lain-lain 31.896.213.560.339 29.519.519.535.689 Cash received from customers and others
Pembayaran kepada pemasok, kontraktor, Cash paid to suppliers, contractors, employees
karyawan dan lainnya (26.142.798.907.994) (27.675.687.658.432) and others
Kas bersih dihasilkan dari operasi 5.753.414.652.345 1.843.831.877.257 Net cash generated from operations
Penerimaan restitusi pajak 474.266.252.912 9 624.486.364.640 Tax refund
Pembayaran pajak penghasilan (590.728.069.871) (382.067.996.657) Income tax paid
Pembayaran bunga (310.804.898.933) (396.061.583.172) Interest paid
Pembayaran imbalan kerja jangka panjang (66.566.106.757) 31 (70.218.183.882) Long-term employee benefits paid
Pembayaran pajak final (399.840.000) (399.840.000) Final tax paid
Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas Operasi 5.259.181.989.696 1.619.570.638.186 Net Cash Provided by Operating Activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES
Perolehan aset tetap (1.653.568.063.139) 10 (804.918.815.873) Acquisitions of property, plant and equipment
Penerimaan dari (pembayaran atas) Proceeds from (payment for) for
penempatan investasi surat berharga 72.401.774.258 (75.851.945.448) investment in securities
Pembayaran uang muka pembelian Cash paid for advance purchases of
aset tetap (872.161.016.043) (704.295.962.071) property and equipment
Penurunan (kenaikan) uang jaminan (2.057.390.122) 801.954.883 Decrease (increase) in guarantee deposits
Penerimaan bunga 84.751.267.929 28 30.708.263.481 Interest received
Proceeds from sale of property, plant and
Hasil penjualan aset tetap 11.176.185.217 10 6.993.080.241 equipment
Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Investasi (2.359.457.241.900) (1.546.563.424.787) Net Cash Used in Investing Activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES
Penerimaan: Proceeds from:
Utang bank jangka pendek 1.350.000.000.000 3.868.750.990.000 Short-term bank loans
Pinjaman bank jangka panjang 1.570.085.500.000 1.826.251.000.000 Long-term bank loans
Penerbitan obligasi - 1.500.000.000.000 Issuance of bonds
Pembayaran: Payments of:
Utang bank jangka pendek (2.293.750.990.000) (3.635.000.000.000) Short-term bank loans
Pinjaman bank jangka panjang (1.297.055.311.361) (2.026.124.542.131) Long-term bank loans
Dividen Dividends
Perusahaan (782.554.490.375) 23 (469.532.694.225) Company
Entitas anak (14.703.000.000) 24 (63.568.812.500) Subsidiary
Pelunasan obligasi (508.000.000.000) (1.050.000.000.000) Redemption of bonds
Kas Bersih Digunakan untuk
Aktivitas Pendanaan (1.975.978.291.736) (49.224.058.856) Net Cash Used in Financing Activities
KENAIKAN BERSIH KAS DAN NET INCREASE IN CASH AND
SETARA KAS 923.746.456.060 23.783.154.543 CASH EQUIVALENTS
CASH AND CASH EQUIVALENTS
KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN 3.262.074.784.511 3.009.380.167.931 AT THE BEGINNING OF THE YEAR
Pengaruh perubahan kurs mata uang asing (29.082.573.217) 228.911.462.037 Effect of foreign exchange rate changes
CASH AND CASH EQUIVALENTS
KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN 4.156.738.667.354 4 3.262.074.784.511 AT THE END OF THE YEAR
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan See accompanying notes to consolidated financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. which are an integral part of the consolidated financial statements.
-5-
Page 188
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
1. Umum 1. General
a. Pendirian dan Informasi Umum a. Establishment and General Information
PT Mayora Indah Tbk (Perusahaan) didirikan PT Mayora Indah Tbk (the Company) was
dengan Akta No. 204 tanggal established based on Notarial Deed No. 204
17 Februari 1977 dari Poppy Savitri dated February 17, 1977 of Poppy Savitri
Parmanto, S.H., pengganti dari Ridwan Parmanto, S.H., substitute of Ridwan
Suselo, S.H., notaris di Jakarta. Akta Suselo, S.H., a public notary in Jakarta.
pendirian ini disahkan oleh Menteri The Deed of Establishment was approved by
Kehakiman Republik Indonesia dalam Surat the Minister of Justice of the Republic of
Keputusan No. Y.A.5/5/14 tanggal Indonesia in his Decision Letter
3 Januari 1978 serta diumumkan dalam No. Y.A.5/5/14 dated January 3, 1978,
Berita Negara Republik Indonesia No. 39 and was published in State Gazette of
tanggal 15 Mei 1990, Tambahan No. 1716. the Republic of Indonesia No. 39 dated
Anggaran Dasar Perusahaan telah May 15, 1990, Supplement No. 1716.
mengalami beberapa kali perubahan, yang The Company’s Articles of Association have
terakhir dengan Akta No. 08 tanggal been amended several times, most recently
20 Agustus 2021 dari Periasman Effendi, by Notarial Deed No. 08 dated
S.H., MH., notaris di Tangerang, mengenai August 20, 2021 of Periasman Effendi, S.H.,
penyesuaian Anggaran Dasar Perusahaan MH., a public notary in Tangerang,
dalam rangka memenuhi ketentuan concerning the amendment in the Company
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Articles of Association to comply with the
Nomor 15/POJK.04/2020 dan regulations of Financial Services Authority
Nomor 16/POJK.04/2020. Perubahan ini Number 15/POJK.04/2020 and
telah mendapat persetujuan dari Number 16/POJK.04/2020. These
Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia amendment were approved by the Minister
Republik Indonesia melalui Surat Keputusan of Law and Human Rights of the Republic of
No. AHU-0161914.AH.01.11 TAHUN 2021 Indonesia in his Decision Letter
tanggal 21 September 2021 dan diumumkan No. AHU-0161914.AH.01.11 TAHUN 2021
dalam Berita Negara Republik Indonesia on September 21, 2021 and was published
No. 19 tanggal 8 Maret 2022. in the State Gazette of the Republic of
Indonesia No. 19 dated March 8, 2022.
Sesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasar In accordance with article 3 of the
Perusahaan, ruang lingkup kegiatan Company's Articles of Association, the scope
Perusahaan adalah menjalankan usaha of its activities is to engage in manufacturing,
dalam bidang industri, perdagangan serta trading and agency. At present, the
agen/perwakilan. Saat ini Perusahaan Company engages in the manufacture of
menjalankan bidang usaha industri food, candies and biscuits. The Company
makanan, kembang gula dan biskuit. sells its products both in domestic and
Perusahaan menjual produknya di pasar foreign markets.
lokal dan luar negeri.
Perusahaan memulai usahanya secara The Company started commercial operations
komersial pada bulan Mei 1978. Kantor in May 1978. Its head office is located at
pusat Perusahaan terletak di Gedung Mayora Headquarters, Jl. Daan Mogot
Mayora, Jl. Daan Mogot KM 18, Kalideres, KM 18, Kalideres, Jakarta, while its factories
Jakarta, sedangkan pabrik Perusahaan are located in Tangerang and Bekasi.
terletak di Tangerang dan Bekasi.
Pemegang saham akhir dari Perusahaan The ultimate parent of the Company are
adalah PT Unita Branindo dan PT Mayora PT Unita Branindo and PT Mayora Dhana
Dhana Utama (Catatan 22). Utama (Note 22).
-6-
Page 189
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
b. Penawaran Umum Efek dan Obligasi b. Public Offering of Shares and Bonds
Perusahaan
Penawaran Umum Saham Shares Offering
Pada tanggal 25 Mei 1990, Perusahaan On May 25, 1990, the Company obtained
memperoleh persetujuan dari Menteri the Notice of Effectivity from the Minister of
Keuangan Republik Indonesia dengan Surat Finance of the Republic of Indonesia in his
Keputusan No. SI-109/SHM/MK.10/1990 Letter No. SI-109/SHM/MK.10/1990 for its
untuk melakukan penawaran umum atas offering to the public of 3,000,000 shares at
3.000.000 saham Perusahaan dengan nilai Rp 1,000 per share and offered for Rp 9,300
nominal Rp 1.000 per saham dan ditawarkan per share. On July 4, 1990, all of these
seharga Rp 9.300 per saham kepada shares were listed in the Indonesia Stock
masyarakat dan telah dicatatkan pada Bursa Exchange.
Efek Indonesia pada tanggal 4 Juli 1990.
Pada tanggal 16 Oktober 1992, Perusahaan On October 16, 1992, the Company obtained
memperoleh pernyataan efektif dari Ketua the Notice of Effectivity of Share Registration
Badan Pengawas Pasar Modal (Bapepam No. S-1710/PM/1992 from the Chairman of
atau Badan Pengawas Pasar Modal dan the Capital Market Supervisory Agency
Lembaga Keuangan/ Bapepam dan LK atau (Bapepam or the Capital Market and
sekarang Otoritas Jasa Keuangan/OJK) Financial Institutions Supervisory Agency/
dengan surat No. S-1710/PM/1992 untuk Bapepam-LK or currently Financial Services
melakukan penawaran umum terbatas atas Authority/ OJK) for its rights issue of
63.000.000 saham Perusahaan kepada 63,000,000 shares to the stockholders,
pemegang saham dan telah dicatatkan pada which were listed in the Indonesia Stock
Bursa Efek Indonesia pada tanggal Exchange on December 30, 1992.
30 Desember 1992.
Pada tanggal 7 Februari 1994, Perusahaan On February 7, 1994, the Company obtained
memperoleh pernyataan efektif dari Ketua the Notice of Effectivity of Share Registration
Bapepam dan LK dengan surat No. S-219/PM/1994 from the Chairman of
No. S-219/PM/1994 untuk melakukan the Bapepam-LK for its limited public offering
penawaran umum terbatas atas 24.570.000 of 24,570,000 shares to the stockholders,
saham Perusahaan kepada pemegang which were listed in the Indonesia Stock
saham dan telah dicatatkan pada Bursa Efek Exchange on March 1, 1994.
Indonesia pada tanggal 1 Maret 1994.
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Based on the Extraordinary General
Saham Luar Biasa tanggal 6 Juni 2016, para Stockholders Meeting held on June 6, 2016,
pemegang saham menyetujui untuk the stockholders agreed to split the nominal
melakukan pemecahan nilai nominal atas value of Company’s shares from par value of
saham Perusahaan dengan nilai nominal Rp 500 (in full Rupiah) per share to Rp 20
Rp 500 (dalam Rupiah penuh) per saham (in full Rupiah) per share. As a result of the
menjadi Rp 20 (dalam Rupiah penuh) per stock split, the authorized capital amounting
saham. Setelah pemecahan saham modal to Rp 1,500,000,000,000 now consists of
dasar Perusahaan adalah sebesar 75,000,000,000 shares with a nominal value
Rp 1.500.000.000.000 yang terdiri dari of Rp 20 per share, from previous
75.000.000.000 saham dengan nilai nominal 3,000,000,000 shares with a nominal value
Rp 20 per saham, dari sebelumnya of Rp 500 per share. This change was
3.000.000.000 saham dengan nilai nominal documented in Notarial Deed No. 4 dated
Rp 500 per saham. Perubahan ini diaktakan July 19, 2016 of Periasman Effendi, S.H.,
oleh Periasman Effendi, S.H. M.H., notaris di M.H., a public notary in Tangerang, and was
Tangerang, Akta No. 4 tanggal 19 Juli 2016 approved by the Ministry of Law and Human
dan telah mendapat persetujuan dari Menteri Rights of the Republic of Indonesia in its
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Decision Letter No. AHU-AH.01.03-0065751
Indonesia dengan Surat Keputusan dated July 21, 2016.
No. AHU-AH.01.03-0065751 tanggal
21 Juli 2016.
-7-
Page 190
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, all of
seluruh saham Perusahaan sejumlah the Company’s shares totaling to
22.358.699.725 saham telah tercatat di 22,358,699,725 shares are listed in the
Bursa Efek Indonesia. Indonesia Stock Exchange.
Penawaran Umum Obligasi Bonds Offering
Pada tanggal 17 Februari 2017, Perusahaan On February 17, 2017, the Company
mendapatkan pernyataan efektif dari Otoritas obtained the Notice of Effectivity of Bond
Jasa Keuangan (OJK) dengan surat Registration No. S-70/D.04/2017 from the
No. S-70/D.04/2017 atas Penawaran Umum Chairman of the Bapepam-LK for the Public
Obligasi Berkelanjutan Mayora Indah Tahun Offering of Mayora Indah Year 2017 Bonds.
2017. Pada tanggal yang sama, Perusahaan On the same date, the Company issued
menerbitkan Obligasi Mayora Indah I Tahun Mayora Indah I Year 2017 Bonds amounting
2017 sebesar Rp 500.000.000.000 dengan to Rp 500,000,000,000 with fixed interest
tingkat bunga tetap sebesar 9,25% per rate at 9.25% per annum. On February 24,
tahun. Pada tanggal 24 Februari 2022, 2022, the Company had redeemed these
Perusahaan telah melunasi utang obligasi ini bonds amounting to Rp 500,000,000,000.
sebesar Rp 500.000.000.000.
Pada tanggal 21 Desember 2017, On December 21, 2017, the Company issued
Perusahaan menerbitkan Obligasi Mayora Mayora Indah II Year 2017 Bonds amounting
Indah II Tahun 2017 sebesar to Rp 550,000,000,000 with fixed interest
Rp 550.000.000.000 dengan tingkat bunga rate at 8.25% per annum. On December 21,
tetap sebesar 8,25% per tahun. Pada 2022, the Company had redeemed these
tanggal 21 Desember 2022, Perusahaan bonds amounting to Rp 550,000,000,000.
telah melunasi utang obligasi ini sebesar
Rp 550.000.000.000.
Pada tanggal 24 April 2018, Perusahaan On April 24, 2018, the Company issued
menerbitkan Obligasi Mayora Indah III Tahun Mayora Indah III Year 2018 Bonds
2018 sebesar Rp 500.000.000.000 dengan amounting to Rp 500,000,000,000 with fixed
tingkat bunga tetap sebesar 8,15% per interest rate at 8.15% per annum. On
tahun. Pada tanggal 24 April 2023, April 24, 2023, the Company had redeemed
Perusahaan telah melunasi utang obligasi ini these bonds amounting to
sebesar Rp 500.000.000.000. Rp 500,000,000,000.
Pada tanggal 9 September 2020, On September 9, 2020, the Company issued
Perusahaan menerbitkan Obligasi Mayora Indah I Year 2020 Bonds amounting
Berkelanjutan II Mayora Indah Tahap I to Rp 500,000,000,000 with fixed interest
Tahun 2020 sebesar rate for A series at 6.50% per annum,
Rp 500.000.000.000 dengan tingkat bunga B series at 7.00% per annum, C series at
tetap Seri A sebesar 6,50% per tahun, Seri B 7.90% per annum, and D series at 8.25% per
sebesar 7,00% per tahun, Seri C sebesar annum. On September 9, 2023, the
7,90% per tahun, dan Seri D sebesar 8,25% Company had redeemed these bonds
per tahun. Pada tanggal 9 September 2023, amounting to Rp 8,000,000,000.
Perusahaan telah melunasi utang obligasi
seri B ini sebesar Rp 8.000.000.000.
Pada tanggal 29 Maret 2022, On March 29, 2022, the Company issued
Perusahaan menerbitkan Obligasi Mayora Indah II Phase II Year 2022 Bonds
Berkelanjutan II Mayora Indah Tahap II amounting to Rp 1,500,000,000,000 with
Tahun 2022 sebesar Rp 1.500.000.000.000 fixed interest rate for A Series at 7.00% per
dengan tingkat bunga tetap Seri A sebesar annum and B Series at 7.50% per annum.
7,00% per tahun dan Seri B sebesar 7,50%
per tahun.
-8-
Page 191
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, all
seluruh obligasi Perusahaan of the Company’s bonds with nominal value
masing-masing dengan nominal totaling to Rp 1,835,000,000,000 and
sebesar Rp 1.835.000.000.000 dan Rp 2,343,300,000,000, respectively, are listed
Rp 2.343.300.000.000 tercatat di Bursa Efek on the Indonesia Stock Exchange.
Indonesia.
c. Entitas Anak yang Dikonsolidasikan c. Consolidated Subsidiaries
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the
entitas anak yang dikonsolidasikan termasuk subsidiaries which were consolidated,
persentase kepemilikan Perusahaan adalah including the respective percentages of
sebagai berikut: ownership held by the Company, follows:
Tahun Operasi
Komersial/
Start of Persentase Pemilikan/ Jumlah Aset (Sebelum Eliminasi)/
Entitas Anak/ Domisili/ Jenis Usaha/ Commercial Percentage of Ownership Total Assets (Before Elimination)
Subsidiaries Domicile Nature of Business Operations 2023 2022 2023 2022
Kepemilikan langsung/Direct ownership :
PT Sinar Pangan Barat (SPB) *) Medan Industri makanan olahan/
Food processing industry - 100,00 100,00 14.825.571.239 14.164.958.187
PT Sinar Pangan Timur (SPT) *) Surabaya Industri makanan olahan/
Food processing industry - 100,00 100,00 16.525.795.312 14.861.020.261
Mayora Nederland B.V. *) Belanda/ Jasa keuangan/
Netherlands Financial services - 100,00 100,00 - -
PT Torabika Eka Semesta (TES) Tangerang Industri pengolahan kopi bubuk dan
instan/
Processing of coffee powder and
instant coffee 1990 96,23 96,23 8.806.004.021.587 8.892.572.989.922
Kepemilikan tidak langsung/Indirect ownership :
Kepemililkan melalui/Ownership through
TES:
PT Kakao Mas Gemilang (KMG) Tangerang Industri pengolahan biji kakao/
Processing of cacao beans 1985 92,38 92,38 388.292.115.588 289.780.768.714
Kopiko Philippine Corporation (KPC) Filipina/ Industri pengolahan kopi bubuk dan 2020 99,99 99,99 444.921.258.155 292.926.671.694
Philippines instan/
Processing of coffee powder and
instant coffee
*) Tidak beroperasi/Non-operating company
Informasi keuangan entitas anak yang Financial information of subsidiaries that
dimiliki oleh kepentingan nonpengendali have material non-controlling interests as of
dalam jumlah material pada tanggal dan and for the years ended December 31, 2023
untuk tahun-tahun yang berakhir pada and 2022 as follows:
31 Desember 2023 dan 2022 sebagai
berikut:
2023
Kepentingan Nonpengendali yang material/Material Non-controlling Interests
Bagian Jumlah
Bagian Kepentingan Penghasilan Komprehensif/
Entitas Anak/ Kepemilikan/ Saldo Akumulasi/ Share in Total
Subsidiaries Equity Interest Held Accumulated Balances Comprehensive Income
%
TES 3,77 232.846.695.404 49.607.084.337
KMG 4,00 9.754.879.669 1.404.000.858
-9-
Page 192
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
2022
Kepentingan Nonpengendali yang material/Material Non-controlling Interests
Bagian Jumlah
Bagian Kepentingan Penghasilan Komprehensif/
Entitas Anak/ Kepemilikan/ Saldo Akumulasi/ Share in Total
Subsidiaries Equity Interest Held Accumulated Balances Comprehensive Income
%
TES 3,77 197.942.611.066 27.503.041.942
KMG 4,00 8.350.878.812 1.035.014.689
Berikut adalah ringkasan informasi keuangan The summarized financial information of
dari entitas anak. Jumlah-jumlah tersebut these subsidiaries is provided below.
sebelum dieliminasi dengan transaksi antar This information is based on amounts before
entitas dalam Grup. inter-company eliminations.
Ringkasan laporan posisi keuangan: Summarized statements of financial position:
2023 2022
TES KMG TES KMG
Aset lancar 6.674.450.918.092 333.243.463.416 6.529.204.917.690 227.777.633.978 Current assets
Aset tidak lancar 2.131.553.103.495 55.048.652.172 2.363.368.072.232 62.003.134.736 Noncurrent assets
Jumlah Aset 8.806.004.021.587 388.292.115.588 8.892.572.989.922 289.780.768.714 Total Assets
Liabilitas jangka pendek 1.499.198.763.816 108.569.661.773 2.471.623.941.434 45.295.064.642 Current liabilities
Liabilitas jangka panjang 1.422.207.628.189 35.913.129.642 1.397.737.228.191 35.776.401.357 Noncurrent liabilities
Jumlah Liabilitas 2.921.406.392.005 144.482.791.415 3.869.361.169.625 81.071.465.999 Total Liabilities
Jumlah Ekuitas 5.884.597.629.582 243.809.324.173 5.023.211.820.297 208.709.302.715 Total Equity
Teratribusikan pada: Attributable to:
Pemilik entitas Induk 5.651.750.734.178 234.054.444.504 4.825.269.209.231 200.358.423.903 Owners of parent company
Kepentingan nonpengendali 232.846.895.404 9.754.879.669 197.942.611.066 8.350.878.812 Non-controlling Interests
Ringkasan laporan laba rugi dan penghasilan Summarized statements of profit or loss and
komprehensif lain: other comprehensive income:
2023 2022
TES KMG TES KMG
Pendapatan 12.915.027.648.224 873.296.317.821 12.485.484.695.562 710.535.508.964 Revenues
Laba sebelum pajak 1.557.879.591.191 44.133.337.925 875.746.786.623 31.988.960.346 Profit before tax
Penghasilan komprehensif lain 2.318.614.282 289.854.923 8.819.868.487 962.509.075 Other comprehensive income
Jumlah penghasilan komprehensif 1.251.385.809.285 35.100.021.458 715.953.581.882 25.875.367.219 Total comprehensive income
Teratribusikan kepada kepentingan
non pengendali 49.607.084.337 1.404.000.858 27.503.041.942 1.035.014.689 Attributable to non-controlling interests
Dividen yang dibayarkan pada kepentingan
non pengendali 14.703.000.000 - 61.568.812.500 2.000.000.000 Dividends paid to non-controliing interests
Ringkasan informasi arus kas: Summarized cash flows information:
2023 2022
TES KMG TES KMG
Operasi 1.853.445.182.428 69.849.946.975 871.279.194.503 25.858.577.007 Operating
Investasi 10.155.045.596 252.589.552 (220.422.206.185) (4.241.257.445) Investing
Pendanaan (1.400.971.319.031) - (584.416.208.797) (50.000.000.000) Financing
Kenaikan (penurunan) bersih Net increase (decrease)
kas dan setara kas 462.628.908.993 70.102.536.527 66.440.779.521 (28.382.680.438) in cash and cash equivalents
- 10 -
Page 193
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
d. Dewan Komisaris, Direksi dan Karyawan d. Board of Commissioners, Directors and
Employees
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, based
susunan pengurus Perusahaan berdasarkan on a resolution during the Annual General
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Shareholders’ Meeting held on June 13, 2023
yang diadakan masing-masing tanggal and June 28, 2022, as documented in
13 Juni 2023 dan 28 Juni 2022, yang Notarial Deed No. 8 and No. 7 of Novita
didokumentasikan dalam Akta No. 8 dan Pusipitarini, S.H., a public notary in Jakarta,
No. 7 dari Novita Pusipitarini, S.H., notaris di the Company’s management consists of the
Jakarta, adalah sebagai berikut: following:
Dewan Komisaris: Board of Commissioners:
Komisaris Utama : Jogi Hendra Atmadja : President Commissioner
Komisaris : Hermawan Lesmana : Commissioners
Gunawan Atmadja
Komisaris Independen : Suryanto Gunawan : Independent Commissioners
Anton Hartono
Direksi: Directors:
Direktur Utama : Andre Sukendra Atmadja : President Director
Direktur : Hendarta Atmadja : Directors
Wardhana Atmadja
Hendrik Polisar
Mulyono Nurlimo
Ricky Afrianto Gunadi
Sebagai perusahaan publik, Perusahaan As a publicly listed company, the Company
telah memiliki Komisaris Independen dan has Independent Commissioners and
Komite Audit yang diwajibkan oleh Otoritas an Audit Committee as required by OJK . The
Jasa Keuangan (OJK). Komite Audit Company’s Audit Committee consists of three
Perusahaan terdiri dari tiga (3) orang (3) members.
anggota.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 As of December 31, 2023 and 2022, the
susunan Komite Audit Perusahaan adalah Company’s Audit Committee consists of the
sebagai berikut: following:
Ketua : Suryanto Gunawan : Chairman
Anggota : Budiono Djuandi : Members
Antonius Wirawan
Personil manajemen kunci Perusahaan dan Key management personnel of the Company
entitas anak terdiri dari Komisaris, Direksi, and its subsidiaries consist of
General Manajer dan Manajer Senior. Commissioners, Directors, General
Managers and Senior Managers.
Jumlah rata-rata karyawan Perusahaan The Company had an average total number
(tidak diaudit) masing-masing adalah 11.024 of employees (unaudited) of 11,024 and
karyawan dan 11.854 karyawan untuk tahun- 11,854 for the years ended December 31,
tahun yang berakhir pada 31 Desember 2023 and 2022, respectively.
2023 dan 2022.
- 11 -
Page 194
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Jumlah rata-rata karyawan entitas anak The average total number of employees
(tidak diaudit) adalah sebagai berikut: (unaudited) of the subsidiaries follows:
2023 2022
TES 2.097 3.238
SPT 1 1
SPB - -
Mayora Nederland B.V - -
KPC 348 247
KMG 175 201
e. Penyelesaian Laporan Keuangan e. Completion of the Consolidated Financial
Konsolidasian Statements
Laporan keuangan konsolidasian PT Mayora The consolidated financial statements of
Indah Tbk dan entitas anak (Grup) untuk PT Mayora Indah Tbk and its subsidiaries
tahun yang berakhir 31 Desember 2023 telah (the Group) for the year ended
diselesaikan dan diotorisasi untuk terbit oleh December 31, 2023 were completed and
Direksi pada tanggal 17 April 2024, dan authorized for issuance on April 17, 2024 by
Direksi bertanggung jawab atas penyusunan the Company’s Directors who are
dan penyajian laporan keuangan responsible for the preparation and
konsolidasian tersebut. presentation of the consolidated financial
statements.
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
a. Dasar Penyusunan dan Pengukuran a. Basis of Consolidated Financial
Laporan Keuangan Konsolidasian Statements Preparation and
Measurement
Laporan keuangan konsolidasian disusun The consolidated financial statements have
dan disajikan dengan menggunakan Standar been prepared and presented in accordance
Akuntansi Keuangan di Indonesia, meliputi with Indonesian Financial Accounting
pernyataan dan interpretasi yang diterbitkan Standards “SAK”, which comprise the
oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan statements and interpretations issued by the
Ikatan Akuntan Indonesia (IAI) dan Board of Financial Accounting Standards of
Peraturan OJK No. VIII.G.7 tentang the Institute of Indonesia Chartered
“Penyajian dan Pengungkapan Laporan Accountants (IAI) and OJK Regulation
Keuangan Emiten atau Perusahaan Publik”. No. VIII.G.7 regarding “Presentation and
Disclosures of Public Companies’ Financial
Statements”. Such consolidated financial
statements are an English translation of the
Group’s statutory report in Indonesia.
Dasar pengukuran laporan keuangan The measurement basis used is the
konsolidasian ini adalah konsep biaya historical cost, except for certain accounts
perolehan, kecuali beberapa akun tertentu which are measured on the basis described
disusun berdasarkan pengukuran lain, in the related accounting policies. The
sebagaimana diuraikan dalam kebijakan consolidated financial statements, except for
akuntansi masing-masing akun tersebut. the consolidated statements of cash flows,
Laporan keuangan konsolidasian ini disusun are prepared under the accrual basis of
dengan metode akrual, kecuali laporan arus accounting.
kas konsolidasian.
- 12 -
Page 195
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Laporan arus kas konsolidasian disusun The consolidated statements of cash flows
dengan menggunakan metode langsung are prepared using the direct method with
dengan mengelompokkan arus kas dalam classifications of cash flows into operating,
aktivitas operasi, investasi dan pendanaan. investing and financing activities.
Kebijakan akuntansi yang diterapkan dalam The accounting policies adopted in the
penyusunan laporan keuangan konsolidasian preparation of the consolidated financial
untuk tahun yang berakhir 31 Desember statements for the year ended
2023 adalah konsisten dengan kebijakan December 31, 2023 are consistent with
akuntansi yang diterapkan dalam those adopted in the preparation of the
penyusunan laporan keuangan konsolidasian consolidated financial statements for the
untuk tahun yang berakhir 31 Desember year ended December 31, 2022.
2022.
Mata uang yang digunakan dalam The currency used in the preparation and
penyusunan dan penyajian laporan presentation of the consolidated financial
keuangan konsolidasian adalah mata uang statements is the Indonesian Rupiah which
Rupiah yang juga merupakan mata uang is also the functional currency of the
fungsional Perusahaan. Company.
b. Prinsip Konsolidasi b. Basis of Consolidation
Laporan keuangan konsolidasian meliputi The consolidated financial statements
laporan keuangan Perusahaan dan entitas incorporate the financial statements of the
anak (Grup). Pengendalian diperoleh apabila Company and its subsidiaries (the Group).
Grup memiliki seluruh hal berikut ini: Control is achieved when the Group has all
the following:
• kekuasaan atas investee; • power over the investee;
• eksposur atau hak atas imbal hasil • is exposed, or has rights, to variable
variabel dari keterlibatannya dengan returns from its involvement with the
investee; dan investee; and
• kemampuan untuk menggunakan • the ability to use its power to affect its
kekuasaannya atas investee untuk returns.
mempengaruhi jumlah imbal hasil Grup.
Pengkonsolidasian entitas anak dimulai pada Consolidation of a subsidiary begins when
saat Grup memperoleh pengendalian atas the Group obtains control over the subsidiary
entitas anak dan berakhir pada saat Grup and ceases when the Group losses control
kehilangan pengendalian atas entitas anak. of the subsidiary. Specifically, income and
Secara khusus, penghasilan dan beban expenses of a subsidiary acquired or
entitas anak yang diakuisisi atau dilepaskan disposed of during the year are included in
selama tahun berjalan termasuk dalam the consolidated statement of profit or loss
laporan laba rugi dan penghasilan and other comprehensive income from the
komprehensif lain konsolidasian sejak date the Group gains control until the date
tanggal Grup memperoleh pengendalian when the Group ceases to control the
sampai dengan tanggal Grup kehilangan subsidiary.
pengendalian atas entitas anak.
Seluruh aset dan liabilitas, ekuitas, All intragroup assets and liabilities, equity,
penghasilan, beban dan arus kas dalam intra income, expenses and cash flows relating to
kelompok usaha terkait dengan transaksi transactions between members of the Group
antar entitas dalam Grup dieliminasi are eliminated in full on consolidation.
secara penuh dalam laporan keuangan
konsolidasian.
Laba rugi dan setiap komponen penghasilan Profit or loss and each component of
komprehensif lain diatribusikan kepada other comprehensive income are attributed
pemilik Perusahaan dan kepentingan to the owners of the Company and to the
nonpengendali (KNP) meskipun hal tersebut non-controling interest (NCI) even if this
mengakibatkan KNP memiliki saldo defisit. results in the NCI having a deficit balance.
- 13 -
Page 196
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
KNP disajikan dalam laporan laba rugi dan NCI is presented in the consolidated
penghasilan komprehensif lain konsolidasian statement of profit or loss and other
dan dalam ekuitas pada laporan posisi comprehensive income and under the equity
keuangan konsolidasian, terpisah dari bagian section of the consolidated statement of
yang dapat diatribusikan kepada pemilik financial position, respectively, separately
Perusahaan. from the corresponding portion attributable to
owners of the Company.
Transaksi dengan KNP yang tidak Transactions with NCI that do not result in
mengakibatkan hilangnya pengendalian loss of control are accounted for as equity
dicatat sebagai transaksi ekuitas. Selisih transactions. The difference between the
antara nilai wajar imbalan yang dialihkan fair value of any consideration paid and
dengan bagian relatif atas nilai tercatat aset the relevant share acquired of the carrying
bersih entitas anak yang diakuisisi dicatat di value of net assets of the subsidiary is
ekuitas. Keuntungan atau kerugian dari recorded in equity. Gains or losses on
pelepasan KNP juga dicatat di ekuitas. disposals to NCI are also recorded in equity.
c. Penjabaran Mata Uang Asing c. Foreign Currency Translation
Mata Uang Fungsional dan Pelaporan Functional and Reporting Currencies
Akun-akun yang tercakup dalam laporan Items included in the financial statements of
keuangan setiap entitas dalam Grup diukur each of the Group’s companies are
menggunakan mata uang dari lingkungan measured using the currency of the primary
ekonomi utama dimana entitas beroperasi economic environment in which the entity
(mata uang fungsional). operates (the functional currency).
Laporan keuangan konsolidasian disajikan The consolidated financial statements are
dalam Rupiah, yang merupakan mata uang presented in Rupiah which is the Company’s
fungsional Perusahaan dan mata uang functional and the Group’s presentation
penyajian Grup. currency.
Transaksi dan Saldo Transactions and Balances
Transaksi dalam mata uang asing dijabarkan Foreign currency transactions are translated
kedalam mata uang fungsional into the functional currency using the
menggunakan kurs pada tanggal transaksi. exchange rates prevailing at the dates of the
Keuntungan atau kerugian selisih kurs yang transactions. Foreign exchange gains and
timbul dari penyelesaian transaksi dan dari losses resulting from the settlement of such
penjabaran pada kurs akhir tahun atas aset transactions and from the translation at year
dan liabilitas moneter dalam mata uang end exchange rates of monetary assets and
asing diakui dalam laba rugi. liabilities denominated in foreign currencies
are recognized in profit or loss.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the
kurs konversi yakni kurs tengah Bank conversion rates used by the Group were
Indonesia, yang digunakan oleh Grup the middle rates of Bank Indonesia as
adalah sebagai berikut: follows:
2023 2022
1 Euro (EUR) 17.140 16.713 1 Euro (EUR)
1 Dolar Amerika Serikat (USD) 15.416 15.731 1 United States Dollar (USD)
1 Dolar Singapura (SGD) 11.712 11.659 1 Singapore Dollar (SGD)
1 Dolar Australia (AUD) 10.565 10.581 1 Australian Dollar (AUD)
1 Yuan China (CNY) 2.170 2.257 1 Chinese Yuan (CNY)
1 Bath Thailand (THB) 452 455 1 Thailand Bath (THB)
1 Peso Filipina (PHP) 278 282 1 Philippine Peso (PHP)
- 14 -
Page 197
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Kelompok usaha Grup Group’s Companies
Hasil usaha dan posisi keuangan dari The results and financial position of all the
kelompok usaha Grup yang memiliki mata Group’s companies that have a functional
uang fungsional yang berbeda dengan mata currency different from the reporting
uang pelaporan, dijabarkan pada mata uang currency are translated into the reporting
pelaporan sebagai berikut: currency as follows:
a. aset dan liabilitas dari setiap laporan a. assets and liabilities for each statement
posisi keuangan yang disajikan, of financial position presented are
dijabarkan pada kurs penutup pada translated at the closing rate at the date
tanggal laporan posisi keuangan; of that statement of financial position;
b. penghasilan dan beban untuk setiap b. income and expenses for each
laporan laba rugi dijabarkan statement of profit and loss are
menggunakan kurs rata-rata; dan translated at average exchange rates;
and
c. seluruh selisih kurs yang timbul diakui c. all resulting exchange differences are
dalam komponen ekuitas yang terpisah. recognized as a separate component of
equity.
d. Transaksi Pihak Berelasi d. Transactions with Related Parties
Orang atau entitas dikategorikan sebagai A person or entity is considered a related
pihak berelasi Grup apabila memenuhi party of the Group if it meets the definition of
definisi pihak berelasi berdasarkan a related party in PSAK No. 7, “Related
PSAK No. 7, “Pengungkapan Pihak-pihak Party Disclosures”.
Berelasi”.
Semua transaksi signifikan dengan pihak All significant transactions with related
berelasi telah diungkapkan dalam laporan parties are disclosed in the consolidated
keuangan konsolidasian. financial statements.
e. Klasifikasi Lancar dan Tidak Lancar e. Current and Non-current Classification
Grup menyajikan aset dan liabilitas dalam The Group presents assets and liabilities in
laporan posisi keuangan konsolidasian the consolidated statement of financial
berdasarkan klasifikasi lancar/tidak lancar. position based on current/non-current
Suatu aset disajikan lancar bila: classification. An asset is current when it is:
i) akan direalisasi, dijual atau dikonsumsi i) expected to be realized or intended to
dalam siklus operasi normal, be sold or consumed in the normal
operating cycle,
ii) untuk diperdagangkan, atau ii) held primarily for the purpose of trading,
or
iii) akan direalisasi dalam 12 bulan setelah iii) expected to be realized within
tanggal pelaporan, atau kas atau setara 12 months after the reporting period, or
kas, kecuali yang dibatasi cash or cash equivalents unless
penggunaannya atau akan digunakan restricted from being exchanged or
untuk melunasi suatu liabilitas dalam used to settle a liability for at least
paling lambat 12 bulan setelah tanggal 12 months after the reporting period.
pelaporan.
Seluruh aset lain diklasifikasikan sebagai All other assets are classified as non-current.
tidak lancar.
- 15 -
Page 198
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Suatu liabilitas disajikan jangka pendek bila: A liability is current when it is:
i) akan dilunasi dalam siklus operasi i) expected to be settled in the normal
normal, operating cycle,
ii) untuk diperdagangkan, ii) held primarily to the purpose of trading,
iii) akan dilunasi dalam 12 bulan setelah iii) due to be settled within 12 months after
tanggal pelaporan, atau the reporting period, or
iv) tidak ada hak tanpa syarat untuk iv) there is no unconditional right to defer
menangguhkan pelunasannya dalam the settlement of the liability for at least
paling tidak 12 bulan setelah tanggal 12 months after the reporting period.
pelaporan.
Seluruh liabilitas lain diklasifikasikan sebagai All other liabilities are classified as non-
jangka panjang. current.
f. Kas dan Setara Kas f. Cash and Cash Equivalents
Kas terdiri dari kas dan bank. Setara kas Cash consists of cash on hand and in banks.
adalah semua investasi yang bersifat jangka Cash equivalents are short-term, highly
pendek dan sangat likuid yang dapat segera liquid investments that are readily convertible
dikonversikan menjadi kas dengan jatuh to known amounts of cash with original
tempo dalam waktu tiga (3) bulan atau maturities of three (3) months or less from
kurang sejak tanggal penempatannya, dan the date of placements, and which are not
yang tidak dijaminkan serta tidak dibatasi used as collateral and are not restricted.
pencairannya.
g. Instrumen Keuangan g. Financial Instruments
Grup menerapkan PSAK No. 71, Instrumen The Group has applied PSAK No. 71,
Keuangan, mengenai pengaturan instrumen Financial Instruments, which set the
keuangan terkait klasifikasi dan pengukuran, requirements in classification and
penurunan nilai atas instrumen keuangan measurement, impairment in value of
dan akuntansi lindung nilai. financial assets and hedge accounting.
Laba/Rugi Hari ke-1 Day 1 Profit/Loss
Jika nilai wajar instrumen keuangan saat If the Group determines that the fair value at
pengakuan awal berbeda dari harga initial recognition differs from the transaction
transaksinya, maka Grup mencatat price, the Group shall account that
instrumen keuangan tersebut pada tanggal instrument at initial recognition as follows:
pengakuan awal sebagai berikut:
(a) Jika nilai wajar dibuktikan dengan (a) If that fair value is evidenced by a
harga kuotasi di pasar aktif untuk aset quoted price in an active market for an
dan liabilitas identik (input Level 1) atau identical asset or liability (i.e. a Level 1
berdasarkan teknik penilaian yang input) or based on a valuation
hanya menggunakan data dari pasar technique that uss only date from
yang dapat diobservasi, maka Grup observable markets, the Group shall
mengakui perbedaan antara nilai wajar recognize the difference between the
pada saat pengakuan awal dan harga fair value at initial recognition and the
transaksi sebagai keuntungan atau transaction price as a gain or loss;
kerugian;
- 16 -
Page 199
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
(b) Dalam hal tidak terdapat data dari (b) In cases where the data is not
pasar yang dapat diobservasi, selisih observable, the difference between the
antara nilai wajar pada saat pengakuan fair value at initial recognition and the
awal dan harga transaksi ditangguhkan, transaction price is deferred, and after
dan setelah pengakuan awal akan initial recognition the Group shall
diakui sebagai keuntungan atau recognize that deferred difference as a
kerugian hanya sebatas keuntungan gain or loss only to the extent that it
atau kerugian yang timbul dari arises from a change in a factor
perubahan dalam faktor (termasuk (including time) that market participants
waktu) yang akan dipertimbangkan would take into accounts when pricing
pelaku pasar dalam memperhitungkan the asset or liablity.
nilai aset atau liabilitas.
Untuk masing-masing transaksi, Grup For each transaction, the Group determines
menerapkan metode pengakuan Laba/Rugi the appropriate method of recognizing the
Hari ke-1 yang sesuai. “Day 1” profit/loss amount.
Aset Keuangan Financial Assets
Grup mengklasifikasikan aset keuangan The Group classifies its financial assets in
sesuai dengan PSAK No. 71, Instrumen accordance with PSAK No. 71, Financial
Keuangan, sehingga setelah pengakuan awal Instruments, that classifies financial assets as
aset keuangan diukur pada biaya perolehan subsequently measured at amortized cost,
diamortisasi, nilai wajar melalui penghasilan fair value through comprehensive income or
komprehensif lain atau nilai wajar melalui laba fair value through profit or loss, on the basis
rugi, dengan menggunakan dua dasar, yaitu: of both:
(a) Model bisnis Grup dalam mengelola aset (a) The Group’s business model for
keuangan; dan managing the financial assets; and
(b) Karakteristik arus kas kontraktual dari (b) The contractual cash flow characteristics
aset keuangan. of the financial assets.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the
Grup hanya memiliki aset keuangan yang Group has only financial asset at amortized
diukur pada biaya perolehan diamortisasi, cost category, thus accounting policies
sehingga kebijakan akuntansi terkait aset related to financial assets at fair value
keuangan yang diukur pada nilai wajar through profit or loss and financial assets at
melalui laporan laba rugi dan aset keuangan fair value through other comprehensive
yang diukur pada nilai wajar melalui income were not disclosed.
penghasilan komprehensif lain tidak
diungkapkan.
Aset keuangan diukur pada biaya perolehan A financial asset shall be measured at
diamortisasi jika kedua kondisi berikut amortized cost if both of the following
terpenuhi: conditions are met:
(a) Aset keuangan dikelola dalam model (a) The financial asset is held within a
bisnis yang bertujuan untuk memiliki aset business model whose objective is to
keuangan dalam rangka mendapatkan hold financial assets in order to collect
arus kas kontraktual; dan contractual cash flows; and
(b) Persyaratan kontraktual dari aset (b) The contractual terms of the financial
keuangan menghasilkan arus kas pada assets give rise on specified dates to
tanggal tertentu yang semata dari cash flows that are solely payments of
pembayaran pokok dan bunga dari principal and interest on the principal
jumlah pokok terutang. amount outstanding.
- 17 -
Page 200
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Aset keuangan pada biaya perolehan Financial assets at amortized cost is
diamortisasi diukur pada jumlah yang diakui measured at initial amount minus the
saat pengakuan awal dikurangi pembayaran principal repayments, plus or minus the
pokok, ditambah atau dikurangi dengan cumulative amortization using the effective
amortisasi kumulatif menggunakan metode interest method of any difference between
suku bunga efektif yang dihitung dari selisih that initial amount and the maturity amount,
antara nilai awal dan nilai jatuh temponya, adjusted for allowance for impairment.
dan dikurangi dengan cadangan kerugian
penurunan nilai.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the
kategori ini meliputi kas dan setara kas, Group’s cash and cash equivalents,
investasi surat berharga, piutang usaha, investment in securities, trade accounts
piutang lain-lain dan uang jaminan yang receivable, other accounts receivable and
dimiliki oleh Grup. guarantee deposits are included in this
category.
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Liabilitas keuangan dalam lingkup PSAK Financial liabilities within the scope
No. 71 diklasifikasikan sebagai berikut: of PSAK No. 71 are classified as follows:
(i) liabilitas keuangan yang diukur dengan (i) financial liabilities at amortized cost,
biaya diamortisasi, (ii) liabilitas keuangan (ii) financial liabilities at fair value through
yang diukur dengan nilai wajar melalui profit and loss (FVPL) or other
laba rugi atau melalui penghasilan comprehensive income (FVOCI). The Group
komprehensif lain. Grup menentukan determines the classification of its financial
klasifikasi liabilitas keuangan pada saat liabilities at initial recognition.
pengakuan awal.
Seluruh liabilitas keuangan diakui pada All financial liabilities are recognized initially
awalnya sebesar nilai wajar dan, dalam hal at fair value and, in the case of loans and
pinjaman dan utang, termasuk biaya borrowings, inclusive of directly attributable
transaksi yang dapat diatribusikan secara transaction costs and subsequently
langsung dan selanjutnya diukur pada biaya measured at amortized cost using the
perolehan diamortisasi dengan effective interest rate method. The
menggunakan metode suku bunga efektif. amortization of the effective interest rate is
Amortisasi suku bunga efektif disajikan included in finance costs in profit or loss.
sebagai bagian dari beban keuangan dalam
laba rugi.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the
Grup hanya memiliki liabilitas keuangan yang Group has only financial liabilities measured
diukur pada biaya perolehan diamortisasi. at amortized cost. Therefore, accounting
Sehingga kebijakan akuntansi terkait policies related to financial liabilities at fair
liabilitas keuangan yang diukur dengan nilai value through profit or loss were not
wajar melalui laba rugi tidak diungkapkan. disclosed.
Liabilitas keuangan pada biaya perolehan Financial liabilities at amortized cost is
diamortisasi diukur pada jumlah yang diakui measured at initial amount minus the
saat pengakuan awal dikurangi pembayaran principal repayments, plus or minus the
pokok, ditambah atau dikurangi dengan cumulative amortization using the effective
amortisasi kumulatif menggunakan metode interest method of any difference between
suku bunga efektif yang dihitung dari selisih that initial amount and the maturity amount.
antara nilai awal dan nilai jatuh temponya.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the
kategori ini meliputi utang bank jangka Group’s short-term bank loans, trade
pendek, utang usaha, utang lain-lain, beban accounts payable, other accounts payable,
akrual, utang bank jangka panjang dan utang accrued expenses, long-term bank loans and
obligasi yang dimiliki oleh Grup. bonds payable are included in this category.
- 18 -
Page 201
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Saling Hapus Instrumen Keuangan Offsetting of Financial Instruments
Aset keuangan dan liabilitas keuangan saling Financial assets and liabilities are offset and
hapus dan nilai bersihnya disajikan dalam the net amount reported in the consolidated
laporan posisi keuangan konsolidasian jika, statement of financial position if, and only if,
dan hanya jika, Grup saat ini memiliki hak there is a currently enforceable right to offset
yang berkekuatan hukum untuk melakukan the recognized amounts and there is
saling hapus atas jumlah yang telah diakui intention to settle on a net basis, or to
tersebut dan berniat untuk menyelesaikan realize the asset and settle the liability
secara neto, atau untuk merealisasikan aset simultaneously.
dan menyelesaikan liabilitasnya secara
simultan.
Reklasifikasi Aset Keuangan Reclassifications of Financial Assets
Sesuai dengan ketentuan PSAK No. 71, In accordance with PSAK No. 71, Financial
Instrumen Keuangan, Grup mereklasifikasi Instruments, the Group reclassifies its
seluruh aset keuangan dalam kategori yang financial assets when, and only when, the
terpengaruh, jika dan hanya jika, Grup Group changes its business model for
mengubah model bisnis untuk pengelolaan managing financial assets. While, any
aset keuangan tersebut. Sedangkan, financial liabilities shall not be reclassified.
liabilitas keuangan tidak direklasifikasi.
Penurunan nilai aset keuangan Impairment of financial assets
Grup selalu mengakui kerugian kredit The Group always recognize lifetime
ekspektasian (ECL) sepanjang umur untuk expected credit losses (ECL) for trade
piutang usaha. Kerugian kredit ekspektasian accounts receivable. The expected credit
atas aset keuangan diestimasi menggunakan losses on these financial assets are
pendekatan tingkat kerugian berdasarkan estimated using loss rate approach based
pengalaman kerugian kredit historis Grup, on the Group’s historical credit loss
disesuaikan dengan kondisi ekonomi umum experience, adjusted for general economic
dan penilaian baik atas kondisi kini maupun conditions and an assessment of both the
perkiraan masa depan pada tanggal current as well as the forecast direction of
pelaporan, termasuk nilai waktu atas uang conditions at the reporting date, including
jika tepat. time value of money where appropriate.
Untuk semua instrumen keuangan lainnya, For all other financial instruments, the Group
Grup mengakui ECL sepanjang umur ketika recognizes lifetime ECL when there has
telah ada peningkatan risiko kredit yang been a significant increase in credit risk
signifikan sejak pengakuan awal. Jika since initial recognition. If, on the
sebaliknya, risiko kredit pada instrumen otherbhand, the credit risk on the financial
keuangan tidak meningkat secara signifikan instrument has not increased significantly
sejak pengakuan awal, Grup mengukur since initial recognition, the Group measures
penyisihan kerugian untuk instrumen the loss allowance for that financial
keuangan tersebut sejumlah ECL 12 bulan. instrument at an amount equal to 12-month
Penilaian apakah ECL sepanjang umur ECL. The assessment of whether lifetime
harus diakui didasarkan pada peningkatan ECL should be recognized is based on
signifikan dalam kemungkinan terjadinya significant increases in the likelihood or risk
atau pada risiko gagal bayar sejak of a default occurring since initial recognition
pengakuan awal dan bukan didasarkan bukti instead of on evidence of a financial asset
aset keuangan yang mengalami kerugian being credit impaired at the reporting date or
kredit pada tanggal pelaporan atau kejadian an actual default occurring. Lifetime ECL
gagal bayar sebenarnya. ECL sepanjang represents the expected credit losses that
umur merupakan kerugian kredit will result from all possible default events
ekspektasian yang timbul dari seluruh over the expected life of a financial
kemungkinan peristiwa gagal bayar selama instrument. In contrast, 12-month ECL
perkiraan umur instrumen keuangan. represents the portion of lifetime ECL that is
Sebaliknya, ECL 12 bulan mewakili porsi expected to result from default events on a
ECL sepanjang umur yang timbul dari financial instrument that are possible within
peristiwa gagal bayar pada instrumen 12 months after the reporting date.
keuangan yang mungkin terjadi dalam 12
bulan setelah tanggal pelaporan.
- 19 -
Page 202
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Penghentian Pengakuan Aset dan Derecognition of Financial Assets and
Liabilitas Keuangan Liabilities
(1) Aset Keuangan (1) Financial Assets
Aset keuangan (atau bagian dari aset Financial asset (or, where applicable, a
keuangan atau kelompok aset part of a financial asset or part of a
keuangan serupa) dihentikan group of similar financial assets) is
pengakuannya jika: derecognized when:
a. Hak kontraktual atas arus kas a. the rights to receive cash flows
yang berasal dari aset keuangan from the asset have expired;
tersebut berakhir;
b. Grup telah mengalihkan hak untuk b. The Group has transferred its
menerima arus kas yang berasal right to receive cash flows from
dari aset keuangan tersebut atau the asset or has assumed an
menanggung kewajiban untuk obligation to pay the received
membayar arus kas yang diterima cash flows in full without material
tersebut tanpa penundaan yang delay to a third party under a
signifikan terhadap pihak ketiga ”pass-through” arrangement, and
melalui suatu kesepakatan either (a) the Group has
penyerahan dan (a) Grup secara transferred substantially all the
substansial mengalihkan seluruh risk and rewards of the financial
risiko dan manfaat atas assets, or (b) the Group has
kepemilikan aset keuangan neither transferred nor retained
tersebut, atau (b) Grup secara substantially all the risk and
substansial tidak mengalihkan rewards of the assets, but has
maupun tidak mempertahankan transferred control of the asset; or
seluruh risiko dan manfaat atas
kepemilikan aset keuangan
tersebut, namun telah
mengalihkan pengendalian atas
aset; atau
c. Grup telah mentransfer haknya c. the Group has transferred its
untuk menerima arus kas dari rights to receive cash flows from
aset keuangan dan (i) telah the asset and either (i) has
mentransfer secara substansial transferred substantially all the
seluruh risiko dan manfaat atas risks and rewards of the asset, or
aset keuangan, atau (ii) secara (ii) has neither transferred nor
substansial tidak mentransfer atau retained substantially all the risks
tidak memiliki seluruh risiko dan and rewards of the asset, but has
manfaat atas aset keuangan, transferred control of the asset.
namun telah mentransfer
pengendalian atas aset keuangan
tersebut.
(2) Liabilitas Keuangan (2) Financial Liabilities
Liabilitas keuangan dihentikan A financial liability is derecognized
pengakuannya jika liabilitas keuangan when the obligation under the contract
tersebut berakhir, dibatalkan, atau telah is discharged, cancelled or has expired.
kadaluarsa.
- 20 -
Page 203
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
h. Pengukuran Nilai Wajar h. Fair Value Measurement
Pengukuran nilai wajar didasarkan pada The fair value measurement is based on the
asumsi bahwa transaksi untuk menjual aset presumption that the transaction to sell the
atau mengalihkan liabilitas akan terjadi: asset or transfer the liability takes place
either:
• di pasar utama untuk aset atau liabilitas • in the principal market for the asset or
tersebut atau; liability or;
• jika tidak terdapat pasar utama, di pasar • in the absence of a principal market, in
yang paling menguntungkan untuk aset the most advantageous market for the
atau liabilitas tersebut. asset or liability.
Grup harus memiliki akses ke pasar utama The Group must have access to the principal
atau pasar yang paling menguntungkan pada or the most advantageous market at the
tanggal pengukuran. measurement date.
Nilai wajar aset atau liabilitas diukur The fair value of an asset or a liability is
menggunakan asumsi yang akan digunakan measured using the assumptions that market
pelaku pasar ketika menentukan harga aset participants would use when pricing the
atau liabilitas tersebut, dengan asumsi asset or liability, assuming that market
bahwa pelaku pasar bertindak dalam participants act in their economic best
kepentingan ekonomi terbaiknya. interest.
Pengukuran nilai wajar aset non-keuangan A fair value measurement of a non-financial
memperhitungkan kemampuan pelaku pasar asset takes into account a market
untuk menghasilkan manfaat ekonomi participant’s ability to generate economic
dengan menggunakan aset dalam benefits by using the asset in its highest and
penggunaan tertinggi dan terbaiknya, atau best use or by selling it to another market
dengan menjualnya kepada pelaku pasar participant that would use the asset in its
lain yang akan menggunakan aset tersebut highest and best use.
dalam penggunaan tertinggi dan terbaiknya.
Ketika Grup menggunakan teknik penilaian, When the Group uses valuation techniques,
maka Grup memaksimalkan penggunaan it maximizes the use of relevant observable
input yang dapat diobservasi yang relevan inputs and minimizing the use of
dan meminimalkan penggunaan input yang unobservable inputs.
tidak dapat diobservasi.
Seluruh aset dan liabilitas yang mana All assets and liabilities for which fair value is
nilai wajarnya diukur atau diungkapkan measured or disclosed in the consolidated
dalam laporan keuangan konsolidasian, financial statements are categorized within
dikategorikan dalam hirarki nilai wajar the fair value hierarchy as follows:
sebagai berikut:
• Level 1 - Harga kuotasian (tanpa • Level 1 - Quoted (unadjusted) market
penyesuaian) di pasar aktif untuk aset prices in active markets for identical
atau liabilitas yang identik; assets or liabilities;
• Level 2 - Teknik penilaian dimana level • Level 2 - Valuation techniques for which
input terendah yang signifikan terhadap the lowest level input that is significant
pengukuran nilai wajar dapat to the fair value measurement is directly
diobservasi, baik secara langsung or indirectly observable;
maupun tidak langsung;
• Level 3 - Teknik penilaian dimana level • Level 3 - Valuation techniques for which
input terendah yang signifikan terhadap the lowest level input that is significant
pengukuran nilai wajar tidak dapat to the fair value measurement is
diobservasi. unobservable.
- 21 -
Page 204
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Untuk aset dan liabilitas yang diukur pada For assets and liabilities that are recognized
nilai wajar secara berulang dalam laporan in the consolidated financial statements on a
keuangan konsolidasian, maka Grup recurring basis, the Group determines
menentukan apakah telah terjadi transfer di whether there are transfers between levels in
antara level hirarki dengan menilai kembali the hierarchy by re-assessing categorization
pengkategorian level nilai wajar pada setiap at the end of each reporting year.
akhir tahun pelaporan.
i. Persediaan i. Inventories
Persediaan dinyatakan berdasarkan biaya Inventories are stated at cost or net
atau nilai realisasi bersih, mana yang lebih realizable value, whichever is lower. Cost is
rendah (the lower of cost and net realizable determined using the weighted average
value). Biaya persediaan ditentukan method.
berdasarkan metode rata-rata tertimbang.
j. Biaya Dibayar Dimuka j. Prepaid Expenses
Biaya dibayar dimuka diamortisasi selama Prepaid expenses are amortized over their
masa manfaatnya atau periode kontrak beneficial or contract periods using the
dengan menggunakan metode garis lurus. straight-line method.
k. Aset Tetap k. Property, Plant and Equipment
Pemilikan Langsung Direct Acquisition
Aset tetap, kecuali tanah, dinyatakan Property, plant and equipment, except land,
berdasarkan biaya perolehan, tetapi tidak are carried at cost, excluding day-to-day
termasuk biaya perawatan sehari-hari, servicing, less accumulated depreciation and
dikurangi akumulasi penyusutan dan any impairment in value. Land is not
akumulasi rugi penurunan nilai, jika ada. depreciated and is carried at cost less any
Tanah tidak disusutkan dan dinyatakan impairment in value.
berdasarkan biaya perolehan dikurangi
akumulasi rugi penurunan nilai,
jika ada.
Biaya perolehan awal aset tetap meliputi The initial cost of property, plant and
harga perolehan, termasuk bea impor dan equipment consists of its purchase price,
pajak pembelian yang tidak boleh dikreditkan including import duties and taxes and any
dan biaya-biaya yang dapat diatribusikan directly attributable costs in bringing the
secara langsung untuk membawa aset ke property, plant and equipment to its working
lokasi dan kondisi yang diinginkan sesuai condition and location for its intended use.
dengan tujuan penggunaan yang ditetapkan.
Beban-beban yang timbul setelah aset tetap Expenditures incurred after the property,
digunakan, seperti beban perbaikan dan plant and equipment have been put into
pemeliharaan, dibebankan ke laba rugi pada operations, such as repairs and
saat terjadinya. Apabila beban-beban maintenance costs, are normally charged to
tersebut menimbulkan peningkatan manfaat operations in the year such costs are
ekonomis di masa datang dari penggunaan incurred. In situations where it can be
aset tetap tersebut yang dapat melebihi clearly demonstrated that the expenditures
kinerja normalnya, maka beban-beban have resulted in an increase in the future
tersebut dikapitalisasi sebagai tambahan economic benefits expected to be obtained
biaya perolehan aset tetap. from the use of the property, plant and
equipment beyond its originally assessed
standard of performance, the expenditures
are capitalized as additional costs of
property, plant and equipment.
- 22 -
Page 205
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Penyusutan dihitung berdasarkan metode Depreciation is computed on a straight-line
garis lurus (straight-line method) selama basis over the property, plant and
masa manfaat aset tetap sebagai berikut: equipment’s useful lives as follows:
Tahun/Years
Bangunan dan prasarana 20 Buildings and improvements
Mesin dan peralatan 5 - 10 Machineries and equipment
Peralatan kantor 5 Office equipment
Kendaraan 5 Vehicles
Nilai tercatat aset tetap ditelaah kembali dan The carrying values of property, plant and
dilakukan penurunan nilai apabila terdapat equipment are reviewed for impairment
peristiwa atau perubahan kondisi tertentu when events or changes in circumstances
yang mengindikasikan nilai tercatat tersebut indicate that the carrying values may not be
tidak dapat dipulihkan sepenuhnya. recoverable.
Dalam setiap inspeksi yang signifikan, biaya When each major inspection is performed,
inspeksi diakui dalam jumlah tercatat aset its cost is recognized in the carrying amount
tetap sebagai suatu penggantian apabila of the item of property, plant and equipment
memenuhi kriteria pengakuan. Biaya as a replacement if the recognition criteria
inspeksi signifikan yang dikapitalisasi are satisfied. Such major inspection is
tersebut diamortisasi selama periode sampai capitalized and amortized over the next
dengan saat inspeksi signifikan berikutnya. major inspection activity.
Jumlah tercatat aset tetap dihentikan An item of property, plant and equipment is
pengakuannya pada saat dilepaskan atau derecognized upon disposal or when no
tidak ada manfaat ekonomis masa depan future economic benefits are expected from
yang diharapkan dari penggunaan atau its use or disposal. Any gains or loss arising
pelepasannya. Keuntungan atau kerugian from derecognition of property, plant and
yang timbul dari penghentian pengakuan equipment is included in profit or loss in the
aset tetap diakui dalam laba rugi pada period the item is derecognized.
periode terjadinya penghentian pengakuan.
Nilai residu, umur manfaat, serta metode The asset’s residual values, if any, useful
penyusutan dan amortisasi ditelaah setiap lives and depreciation and amortization
akhir periode dan dilakukan penyesuaian method are reviewed and adjusted if
apabila hasil telaah berbeda dengan estimasi appropriate, at each financial period-end.
sebelumnya.
Aset Dalam Penyelesaian Construction in Progress
Aset dalam penyelesaian merupakan aset Construction in progress represents
tetap dalam tahap konstruksi, yang property, plant and equipment under
dinyatakan pada biaya perolehan dan tidak construction which is stated at cost and is
disusutkan. Akumulasi biaya akan not depreciated. The accumulated costs will
direklasifikasi ke akun aset tetap yang be reclassified to the respective property,
bersangkutan dan akan disusutkan pada plant and equipment account and will be
saat konstruksi selesai secara substansial depreciated when the construction is
dan aset tersebut telah siap digunakan substantially complete and the asset is ready
sesuai tujuannya. for its intended use.
- 23 -
Page 206
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
l. Transaksi Sewa l. Lease Transactions
Grup menerapkan PSAK No. 73 yang The Group has applied PSAK No. 73,
mensyaratkan pengakuan liabilitas sewa which set the requirement for the recognition
sehubungan dengan sewa yang sebelumnya of lease liabilities in relation to leases which
diklasifikasikan sebagai ‘sewa operasi’. had been previously classified as operating
lease’.
Sebagai penyewa As lessee
Pada tanggal permulaan kontrak, Grup At the inception of a contract, the Group
menilai apakah kontrak merupakan, atau assesses whether the contract is, or
mengandung, sewa. Suatu kontrak contains, a lease. A contract is or contains a
merupakan atau mengandung sewa jika lease if the contract conveys the right to
kontrak tersebut memberikan hak untuk control the use of an identified assets for a
mengendalikan penggunaan aset period of time in exchange for consideration.
identifikasian selama suatu jangka waktu
untuk dipertukarkan dengan imbalan.
Untuk menilai apakah kontrak memberikan To assess whether a contract conveys the
hak untuk mengendalikan penggunaan aset right to control the use of an identified
identifikasian, Grup harus menilai apakah: asset, the Group shall assess whether:
− Grup memiliki hak untuk mendapatkan − The Group has the right to
secara subtansial seluruh manfaat obtain substantially all the economic
ekonomi dari penggunaan aset benefits from use of the asset
identifikasian; dan throughout the period of use; and
− Grup memiliki hak untuk mengarahkan − The Group has the right to direct the
penggunaan aset identifikasian. Grup use of the asset. The Group has this
memiliki hak ini ketika Grup memiliki right when it has the decision-making
hak untuk pengambilan keputusan rights that are the most relevant to
yang relevan tentang bagaimana dan changing how and for what purpose
untuk tujuan apa aset digunakan telah the asset is used are predetermined:
ditentukan sebelumnya dan:
1. Grup memiliki hak 1. The Group has the right to
untuk mengoperasikan aset; operate the asset;
2. Grup telah mendesain aset 2. The Group has designed the
dengan cara menetapkan asset in a way that predetermined
sebelumnya bagaimana dan how and for what purpose it will
untuk tujuan apa aset be used.
akan digunakan selama periode
penggunaan.
Pada tanggal awal dimulainya kontrak atau At the inception or on reassessment of a
pada tanggal penilaian kembali atas contract that contains a lease component,
kontrak yang mengandung sebuah the Group allocates the consideration in the
komponen sewa, Grup mengalokasikan contract to each lease component on the
imbalan dalam kontrak ke masing-masing basis of their relative stand-alone prices and
komponen sewa berdasarkan harga the aggregate stand-alone price of the
tersendiri relatif dari komponen sewa dan non-lease components.
harga tersendiri agregat dari komponen
nonsewa.
- 24 -
Page 207
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Pada tanggal permulaan sewa, Grup The Group recognizes a right-of-use
mengakui aset hak-guna dan liabilitas asset and a lease liability at the lease
sewa. Aset hak-guna diukur pada biaya commencement date. The right-of-use asset
perolehan, dimana meliputi jumlah is initially measured at cost, which comprises
pengukuran awal liabilitas sewa yang the initial amount of the lease liability
disesuaikan dengan pembayaran sewa yang adjusted for any lease payment made at or
dilakukan pada atau sebelum tanggal before the commencement date.
permulaan.
Aset hak-guna kemudian disusutkan The right-of-use assets are subsequently
menggunakan metode garis lurus dari depreciated using the straight-line method
tanggal permulaan hingga tanggal yang from the commencement date to the
lebih awal antara akhir umur manfaat aset earlier of the end of the useful life of the
hak-guna atau akhir masa sewa. right-of-use assets or the end of the lease
term.
Liabilitas sewa diukur pada nilai kini The lease liability is initially measured at
pembayaran sewa yang belum dibayar the present value of the lease payments
pada tanggal permulaan, didiskontokan that are not paid at the commencement
dengan menggunakan suku bunga implisit date, discounted using the interest rate
dalam sewa atau jika suku bunga tersebut implicit in the lease or, if that rate cannot
tidak dapat ditentukan, maka menggunakan be readily determined, using incremental
suku bunga pinjaman inkremental. Pada borrowing rate. Generally, the Group uses its
umumnya, Grup menggunakan suku bunga incremental borrowing rate as the discount
pinjaman inkremental sebagai tingkat bunga rate.
diskonto.
Pembayaran sewa yang termasuk dalam Lease payments included in the
pengukuran liabilitas sewa meliputi measurement of the lease liability comprise
pembayaran berikut ini: the following:
- Pembayaran tetap, termasuk - fixed payments, including in-substance
pembayaran tetap secara substansi; fixed payments;
- pembayaran sewa variabel yang - variable lease payments that depend
bergantung pada indeks atau suku on an index or a rate, initially measured
bunga yang pada awalnya diukur using the index or rate as at the
dengan menggunakan indeks atau commencement date;
suku bunga pada tanggal permulaan;
- jumlah yang diperkirakan akan - amounts expected to be payable under
dibayarkan oleh penyewa dengan a residual value guarantee;
jaminan nilai residual;
- harga eksekusi opsi beli jika Grup - the exercise price under a purchase
cukup pasti untuk mengeksekusi opsi option that the Group is reasonably
tersebut; dan certain to exercise; and
- penalti karena penghentian awal sewa - penalties for early termination of a
kecuali jika Grup cukup pasti untuk lease unless the Group is reasonably
tidak menghentikan lebih awal. certain not to terminate early.
Pembayaran sewa dialokasikan menjadi Each lease payment is allocated between
bagian pokok dan biaya keuangan. Biaya the liability and finance cost. The finance
keuangan dibebankan pada laba rugi selama cost is charged to profit or loss over the
periode sewa sehingga menghasilkan lease period so as to produce a constant
tingkat suku bunga periodik yang konstan periodic rate of interest on the remaining
atas saldo liabilitas untuk setiap periode. balance of the liability for each period.
- 25 -
Page 208
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Jika sewa mengalihkan kepemilikan aset If the lease transfers ownership of the
pendasar kepada Grup pada akhir masa underlying asset to the Group by the end of
sewa atau jika biaya perolehan aset hak- the lease term or if the cost of the right-of-
guna merefleksikan Grup akan use assets reflects that the Group will
mengeksekusi opsi beli, maka Grup exercise a purchase option, the Group
menyusutkan aset hak-guna dari tanggal depreciates the right-of-use assets from
permulaan hingga akhir umur manfaat aset the commencement date to the end of the
pendasar. Jika tidak, maka Grup useful life of the underlying asset. Otherwise,
menyusutkan aset hak-guna dari tanggal the Group depreciates the right-of-use
permulaan hingga tanggal yang lebih awal assets from the commencement date to the
antara akhir umur manfaat aset hak-guna earlier of the end of the useful life of the
atau akhir masa sewa. right-of-use assets or the end of the lease
term.
Sewa jangka-pendek Short-term leases
Grup memutuskan untuk tidak mengakui The Group has elected not to recognize
aset hak-guna dan liabilitas sewa untuk sewa right-of-use assets and lease liabilities
jangka-pendek yang memiliki masa sewa for short- term leases that have a lease term
12 bulan atau kurang. Grup mengakui of 12 months or less. The Group recognizes
pembayaran sewa atas sewa tersebut the leases payments associated with these
sebagai beban dengan dasar garis lurus leases as an expense on a straight-line basis
selama masa sewa. over the lease term.
Sebagai pesewa As lessor
Ketika Grup bertindak sebagai pesewa, Grup When the Group acts as a lessor, it shall
mengklasifikasi masing-masing sewanya classify each of its leases as either an
baik sewa operasi atau sewa pembiayaan. operating lease or a finance lease.
Untuk mengklasifikasi masing-masing sewa, To classify each lease, the Group makes an
Grup membuat penilaian secara keseluruhan overall assessment of whether the lease
atas apakah sewa mengalihkan secara transfers substantially all of the risks and
substansial seluruh risiko dan manfaat yang rewards incidental to ownership of the
terkait dengan kepemilikan aset pendasar. underlying asset. If this is the case, then
Jika penilaian membuktikan hal tersebut, the lease is classified as a finance lease;
maka sewa diklasifikasikan sebagai sewa if not, then it is an operating lease. As
pembiayaan; jika tidak maka, part of this assessment, the Group
merupakan sewa operasi. Sebagai bagian considers certain indicators such as whether
dari penilaian ini, Grup mempertimbangkan the lease term is for the major part of the
beberapa indikator seperti apakah masa economic life of the asset.
sewa adalah sebagian besar dari umur
ekonomik aset pendasar.
m. Distribusi Dividen m. Dividend Distribution
Distribusi dividen kepada pemegang saham Dividend distribution to the Group’s
Grup diakui sebagai liabilitas dalam laporan shareholders is recognized as a liability in
keuangan konsolidasian dalam periode saat the consolidated financial statements in the
dividen tersebut disetujui oleh pemegang period in which the dividends are approved
saham Grup. by the Group’s shareholders.
- 26 -
Page 209
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
n. Penurunan Nilai Aset Non-Keuangan n. Impairment of Non-Financial Assets
Pada setiap akhir periode pelaporan The Group assesses at each annual
tahunan, Grup menelaah apakah terdapat reporting period whether there is an
indikasi suatu aset mengalami penurunan indication that an asset may be impaired. If
nilai. Jika terdapat indikasi tersebut atau any such indication exists, or when
pada saat uji penurunan nilai aset perlu impairment testing for an asset is required,
dilakukan, maka Grup membuat estimasi the Group makes an estimate of the asset’s
jumlah terpulihkan aset tersebut. recoverable amount.
Jika nilai tercatat aset lebih besar daripada Where the carrying amount of an asset
nilai terpulihkannya, maka aset tersebut exceeds its recoverable amount, the asset is
dinyatakan mengalami penurunan nilai dan considered impaired and impairment losses
rugi penurunan nilai diakui dalam laba rugi. are recognized in profit or loss. In assessing
Dalam menghitung nilai pakai, estimasi arus the value in use, the estimated net future
kas masa depan bersih didiskontokan ke cash flows are discounted to their present
nilai kini dengan menggunakan tingkat value using a pre-tax discount rate that
diskonto sebelum pajak yang mencerminkan reflects current market assessments of the
penilaian pasar kini dari nilai waktu uang dan time value of money and the risks specific to
risiko spesifik atas aset. the asset.
Penelaahan dilakukan pada akhir setiap An assessment is made at each annual
pelaporan tahunan untuk mengetahui reporting as to whether there is any
apakah terdapat indikasi bahwa rugi indication that previously recognized
penurunan nilai aset yang telah diakui dalam impairment losses recognized for an asset
tahun sebelumnya mungkin tidak ada lagi may no longer exist or may have decreased.
atau mungkin telah menurun. Jika indikasi If such indication exists, the recoverable
dimaksud ditemukan, maka Grup amount is estimated. A previously
mengestimasi jumlah terpulihkan aset recognized impairment loss for an asset is
tersebut. Kerugian penurunan nilai yang reversed in profit or loss to the extent that
diakui dalam tahun sebelumnya akan the carrying amount of the assets does not
dipulihkan apabila nilai tercatat aset tidak exceed its recoverable amount nor exceed
melebihi jumlah terpulihkannya maupun nilai the carrying amount that would have been
tercatat, neto setelah penyusutan dan determined, net of depreciation and
amortisasi, seandainya tidak ada rugi amortization, had no impairment loss been
penurunan nilai yang telah diakui untuk aset recognized for the asset in prior years. After
tersebut pada tahun-tahun sebelumnya. such a reversal, the depreciation and
Setelah pemulihan tersebut, penyusutan aset amortization charge on the said asset is
tersebut disesuaikan di periode mendatang adjusted in future periods to allocate the
untuk mengalokasikan nilai tercatat aset asset’s revised carrying amount, less any
yang direvisi, dikurangi nilai sisanya, dengan residual value, on a systematic basis over its
dasar yang sistematis selama sisa umur remaining useful life.
manfaatnya.
o. Pengakuan Pendapatan dan Beban o. Revenue and Expense Recognition
Grup menerapkan PSAK No. 72 yang The Group has applied PSAK No. 72, which
mensyaratkan pengakuan pendapatan harus requires revenue recognition to fulfill 5 steps
memenuhi 5 langkah analisa sebagai berikut: of assessment:
1. Identifikasi kontrak dengan pelanggan. 1. Identify contract(s) with a customer.
2. Identifikasi kewajiban pelaksanaan 2. Identify the performance obligations in
dalam kontrak. Kewajiban the contract. Performance obligations
pelaksanaan merupakan janji-janji are promises in a contract to transfer to
dalam kontrak untuk menyerahkan a customer goods or services that
barang atau jasa yang memiliki are distinct.
karakteristik berbeda ke pelanggan.
- 27 -
Page 210
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
3. Penetapan harga transaksi. 3. Determine the transaction price.
Harga transaksi merupakan jumlah Transaction price is the amount of
imbalan yang berhak diperoleh suatu consideration to which an entity
entitas sebagai kompensasi atas expects to be entitled in exchange for
diserahkannya barang atau jasa yang transferring promised goods or services
dijanjikan ke pelanggan. Jika imbalan to a customer. If the consideration
yang dijanjikan di kontrak mengandung promised in a contract includes a
suatu jumlah yang bersifat variabel, variable amount, the Group estimates
maka Grup membuat estimasi jumlah the amount of consideration to which it
imbalan tersebut sebesar jumlah yang expects to be entitled in exchange for
diharapkan berhak diterima atas transferring the promised goods or
diserahkannya barang atau jasa yang services to a customer less the
dijanjikan ke pelanggan dikurangi estimated amount of service level
dengan estimasi jumlah jaminan kinerja guarantee which will be paid during the
jasa yang akan dibayarkan selama contract period.
periode kontrak.
4. Alokasi harga transaksi ke setiap 4. Allocate the transaction price to
kewajiban pelaksanaan dengan each performance obligation on the
menggunakan dasar harga jual berdiri basis of the relative stand-alone
sendiri relatif dari setiap barang atau selling prices of each distinct goods
jasa berbeda yang dijanjikan di kontrak. or services promised in the contract.
Ketika tidak dapat diamati secara Here these are not directly observable,
langsung, harga jual berdiri sendiri relatif the relative stand-alone selling price are
diperkirakan berdasarkan biaya yang estimated based on expected cost plus
diharapkan ditambah marjin. margin.
5. Pengakuan pendapatan ketika 5. Recognize revenue when performance
kewajiban pelaksanaan telah dipenuhi obligation is satisfied by transferring a
dengan menyerahkan barang atau jasa promised goods or services to a
yang dijanjikan ke pelanggan (ketika customer (which is when the customer
pelanggan telah memiliki pengendalian obtains control of that goods or
atas barang atau jasa tersebut). services).
Pendapatan atas penjualan dalam negeri Revenue from local sales is recognized
diakui pada saat barang diserahkan kepada when the goods are delivered to the
pelanggan. Pendapatan atas penjualan customers. Revenue from export sales is
ekspor diakui sesuai dengan syarat recognized when the goods are shipped
penjualan (f.o.b. shipping point). (f.o.b. shipping point).
Pendapatan bunga dan beban bunga dari Interest income and interest expense for all
instrumen keuangan diakui dalam laba rugi financial instruments are recognized in profit
secara akrual menggunakan metode suku or loss on accrual basis using the effective
bunga efektif. interest rate method.
Beban diakui pada saat terjadinya, kecuali Expenses are recognized when they are
biaya pinjaman yang memenuhi persyaratan incurred, except for certain borrowing costs
kapitalisasi sebagai bagian dari biaya that qualify for capitalization as part of cost
perolehan aset kualifikasian. of a qualifying asset.
p. Biaya Pinjaman p. Borrowing Costs
Biaya pinjaman yang dapat diatribusikan Borrowing costs which are directly
secara langsung dengan perolehan, attributable to the acquisition, construction,
konstruksi, atau pembuatan aset or production of qualifying assets are
kualifikasian dikapitalisasi sebagai bagian capitalized as part of the acquisition cost of
dari biaya perolehan aset tersebut. Biaya the qualifying assets. Other borrowing costs
pinjaman lainnya diakui sebagai beban pada are recognized as expense in the year in
saat terjadinya. which they are incurred.
- 28 -
Page 211
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Jika Grup meminjam dana secara khusus To the extent that the Group borrows funds
untuk tujuan memperoleh aset kualifikasian, specifically for the purpose of obtaining a
maka Grup menentukan jumlah biaya qualifying asset, the Group determines the
pinjaman yang layak dikapitalisasikan amount of borrowing costs eligible for
sebesar biaya pinjaman aktual yang terjadi capitalization as the actual borrowing costs
selama tahun berjalan dikurangi penghasilan incurred on that borrowing during the year
investasi atas investasi sementara dari less any investment income on the
pinjaman tersebut. temporary investment of those borrowings.
Jika pengembangan aktif atas aset The Group suspends capitalization of
kualifikasian dihentikan, Grup menghentikan borrowing costs during extended periods in
kapitalisasi biaya pinjaman selama periode which it suspends active development of a
yang diperpanjang tersebut. qualifying asset.
Kapitalisasi biaya pinjaman dihentikan saat The Group ceases capitalizing borrowing
selesainya secara subtansi seluruh aktivitas costs when substantially all the activities
yang diperlukan untuk mempersiapkan aset necessary to prepare the qualifying asset for
kualifikasian agar dapat digunakan atau its intended use or sale are complete.
dijual sesuai dengan maksudnya.
q. Imbalan Kerja q. Employee Benefits
Liabilitas Imbalan Kerja Jangka Pendek Short-term Employee Benefits Liability
Imbalan kerja jangka pendek merupakan Short-term employee benefits includes
upah, gaji, dan tunjangan lainnya. Imbalan wages, salary and other employee benefits.
kerja jangka pendek diakui sebesar jumlah Short-term employee benefits are
yang tak-terdiskonto sebagai liabilitas pada recognized at its undiscounted amount as a
laporan posisi keuangan konsolidasian liability after deducting any amount already
setelah dikurangi dengan jumlah yang telah paid in the consolidated statement of
dibayar dan sebagai beban pada laba rugi financial position and as an expense in profit
tahun berjalan. or loss during the year.
Liabilitas Imbalan Kerja Jangka Panjang Long-term Employee Benefits Liability
Liabilitas imbalan kerja jangka panjang Long-term employee benefits liability
merupakan imbalan pasca-kerja manfaat represents post-employment benefits,
pasti yang dibentuk tanpa pendanaan unfunded defined-benefit plans which
khusus dan didasarkan pada masa kerja dan amounts are determined based on years of
jumlah penghasilan karyawan pada saat service and salaries of the employees at the
pensiun yang dihitung menggunakan metode time of pension and calculated using the
Projected Unit Credit. Pengukuran kembali Projected Unit Credit. Remeasurement is
liabilitas imbalan pasti langsung diakui dalam reflected immediately in the consolidated
laporan posisi keuangan konsolidasian dan statement of financial position with a charge
penghasilan komprehensif lain pada tahun or credit recognized in other comprehensive
terjadinya dan tidak akan direklasifikasi ke income in the year in which they occur and
laba rugi, namun menjadi bagian dari saldo not to be reclassified to profit or loss but
laba. Biaya liabilitas imbalan pasti lainnya reflected immediately in retained earnings.
terkait dengan program imbalan pasti diakui All other costs related to the defined-benefits
dalam laba rugi. plan are recognized in profit or loss.
Pada tanggal 2 Februari 2021, Pemerintah On February 2, 2021, the Government
mengundangkan dan memberlakukan promulgated Government Regulation
Peraturan Pemerintah Nomor 35 Tahun 2021 Number 35 Year 2021 (PP 35/2021) to
(PP 35/2021) untuk melaksanakan ketentuan implement the provisions of Article 81 and
Pasal 81 dan Pasal 185 (b) UU No. 11/2020 Article 185 (b) of Law no. 11/2020
mengenai Cipta Kerja yang bertujuan untuk concerning Job Creation (Cipta Kerja), which
menciptakan lapangan kerja yang seluas- aims to create the widest possible
luasnya. employment opportunities.
- 29 -
Page 212
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
PP 35/2021 mengatur mengenai perjanjian PP 35/2021 regulates the work agreement
kerja waktu tertentu (karyawan tidak tetap), for a certain period (non-permanent
alih daya, waktu kerja, waktu istirahat dan employees), outsourcing, working time, rest
pemutusan hubungan kerja, yang dapat time and termination of employment, which
mempengaruhi manfaat imbalan minimum can affect the minimum benefits that must be
yang harus diberikan kepada karyawan. provided to employees.
Presiden Republik Indonesia telah The President of the Republic of Indonesia
menetapkan Peraturan Pemerintah has issued Government Regulation in Lieu of
Pengganti Undang-Undang No. 2 Tahun Law No. 2 of 2022 concerning Job Creation
2022 tentang Cipta Kerja (Perppu Cipta (Perppu Cipta Kerja 2/2022) on
Kerja 2/2022) pada tanggal 30 Desember December 30, 2022 which is the
2022 yang merupakan pelaksanaan dari implementation of the Constitutional Court
Putusan MK Nomor 91/PUU-XVIII/2020. Decision Number 91/PUU-XVIII/2020. With
Dengan berlakunya Perppu ini, the enactment of this Perppu, Law
UU No. 11/2020 tentang Cipta Kerja dicabut No. 11/2020 concerning Job Creation is
dan dinyatakan tidak berlaku. Perppu Cipta repealed and declared invalid. Perppu Cipta
Kerja 2/2022 telah ditetapkan menjadi Kerja 2/2022 has been enacted into law on
Undang-Undang pada tanggal 31 Maret March 31, 2023, based on Law No.6 of
2023 berdasarkan Undang-Undang No.6 2023.
Tahun 2023.
r. Pajak Penghasilan r. Income Tax
Pajak Kini Current Tax
Pajak kini ditentukan berdasarkan laba kena Current tax expense is determined based on
pajak dalam tahun yang bersangkutan yang the taxable income for the year computed
dihitung berdasarkan tarif pajak yang using prevailing tax rates.
berlaku.
Pajak Tangguhan Deferred Tax
Pajak tangguhan diakui sebagai liabilitas jika Deferred tax is provided using the liability
terdapat perbedaan temporer kena pajak method on temporary differences between
yang timbul dari perbedaan antara dasar the tax bases of assets and liabilities and
pengenaan pajak aset dan liabilitas dengan their carrying amounts for financial reporting
jumlah tercatatnya pada tanggal pelaporan. purposes at the reporting date.
Aset pajak tangguhan diakui untuk seluruh Deferred tax assets are recognized for all
perbedaan temporer yang dapat dikurangkan deductible temporary differences and the
dan rugi fiskal yang dapat dikompensasikan. carry forward tax benefit of any unused tax
Aset pajak tangguhan diakui dan direviu losses. Deferred tax assets are recognized
pada setiap tanggal pelaporan atau and reviewed at each reporting date and
diturunkan jumlah tercatatnya, sepanjang reduced to the extent that it is probable that
kemungkinan besar laba kena pajak tersedia taxable profit will be available against which
untuk pemanfaatan perbedaan temporer the deductible temporary differences and the
yang dapat dikurangkan dan rugi fiskal yang carry forward tax benefit of unused tax
dapat dikompensasikan. losses can be utilized.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan diukur Deferred tax assets and liabilities are
dengan menggunakan tarif pajak yang measured at the tax rates that are expected
diharapkan berlaku ketika aset dipulihkan to apply in the year when the asset is
atau liabilitas diselesaikan, berdasarkan tarif realized or the liability is settled, based on
pajak (atau peraturan pajak) yang telah tax rates (or tax laws) that have been
berlaku atau secara substantif telah berlaku enacted or substantively enacted at the
pada tanggal pelaporan. reporting date.
- 30 -
Page 213
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Aset pajak tangguhan dan liabilitas pajak Deferred tax assets and deferred tax
tangguhan saling hapus jika dan hanya jika, liabilities are offset if and only if, a legally
terdapat hak yang dipaksakan secara hukum enforceable right exists to set off current tax
untuk melakukan saling hapus aset pajak kini assets against current tax liabilities and the
terhadap liabilitas pajak kini dan pajak deferred taxes relate to the same taxable
tangguhan tersebut terkait dengan entitas entity and the same taxation authority.
kena pajak yang sama dan dikenakan oleh
otoritas perpajakan yang sama.
s. Laba per Saham s. Earnings per Share
Laba per saham dihitung dengan membagi Earnings per share are computed by dividing
laba yang dapat diatribusikan kepada pemilik profit attribute to owners of the Company by
entitas induk dengan jumlah rata-rata the weighted average number of shares
tertimbang saham yang beredar pada outstanding during the year.
tahun yang bersangkutan.
t. Segmen Operasi t. Operating Segments
Segmen operasi disusun sesuai dengan Operating segments are prepared in
kebijakan akuntansi yang dianut dalam accordance with the accounting policies
penyusunan dan penyajian laporan adopted in the preparation and presentation
keuangan konsolidasian. Segmen operasi of the consolidated financial statements.
diidentifikasi berdasarkan laporan internal Operating segments are identified on the
komponen-komponen Grup yang secara basis of internal reports about components
berkala dilaporkan kepada pengambil of the Group that are regularly reviewed by
keputusan operasional dalam rangka alokasi the chief operating decision maker in order
sumber daya ke dalam segmen dan to allocate resources to the segments and to
penilaian kinerja Grup. assess their performances.
u. Provisi u. Provisions
Provisi diakui jika Grup mempunyai Provisions are recognized when the Group
kewajiban kini (hukum maupun konstruktif) has present obligation (legal or constructive)
sebagai akibat peristiwa masa lalu, yang as a result of a past event, it is probable that
memungkinkan Grup harus menyelesaikan the Group will be required to settle the
kewajiban tersebut dan estimasi yang andal obligation, and a reliable estimate can be
mengenai jumlah kewajiban tersebut dapat made of the amount of the obligation.
dibuat.
Jumlah yang diakui sebagai provisi adalah The amount recognized as a provision is the
hasil estimasi terbaik pengeluaran yang best estimate of the consideration required
diperlukan untuk menyelesaikan kewajiban to settle the obligation at the reporting date,
kini pada tanggal pelaporan, dengan taking into account the risks and
mempertimbangkan risiko dan ketidakpastian uncertainties surrounding the obligation.
terkait kewajiban tersebut.
- 31 -
Page 214
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
v. Peristiwa Setelah Periode Pelaporan v. Events After the Reporting Period
Peristiwa-peristiwa yang terjadi setelah Post year-end events that provide additional
periode pelaporan yang menyediakan information about the consolidated statement
tambahan informasi mengenai posisi of financial position at the reporting date
keuangan konsolidasian Grup pada tanggal (adjusting events), if any, are reflected in the
laporan posisi keuangan konsolidasian consolidated financial statements. Post
(peristiwa penyesuai), jika ada, telah period-end events that are not adjusting
tercermin dalam laporan keuangan events are disclosed in the notes to
konsolidasian. Peristiwa-peristiwa yang consolidated financial statements when
terjadi setelah periode pelaporan yang tidak material.
memerlukan penyesuaian (peristiwa non-
penyesuai), apabila jumlahnya material, telah
diungkapkan dalam laporan keuangan
konsolidasian.
3. Penggunaan Pertimbangan, Estimasi dan 3. Management Use of Judgments, Estimates and
Asumsi Manajemen Assumptions
Dalam penerapan kebijakan akuntansi material In the application of the Group’s material
Grup, seperti yang diungkapkan dalam Catatan 2 accounting policies, which are described in Note 2
pada laporan keuangan konsolidasian, to the consolidated financial statements,
manajemen harus membuat pertimbangan, management is required to make judgments,
estimasi dan asumsi atas nilai tercatat aset dan estimates and assumptions about the carrying
liabilitas yang tidak tersedia oleh sumber-sumber amounts of assets and liabilities that are not
lain. Estimasi dan asumsi tersebut, berdasarkan readily apparent from other sources. The
pengalaman historis dan faktor lain yang estimates and assumptions are based on
dipertimbangkan relevan. historical experience and other factors that are
considered to be relevant.
Manajemen berkeyakinan bahwa pengungkapan Management believes that the following
berikut telah mencakup ikhtisar pertimbangan, disclosures include a summary of the significant
estimasi dan asumsi signifikan yang dibuat oleh judgments, estimates and assumptions made,
manajemen, yang berdampak terhadap jumlah- which affected the total reported amounts and
jumlah yang dilaporkan serta pengungkapan disclosures in the consolidated financial
dalam laporan keuangan konsolidasian. statements.
Pertimbangan Judgments
Pertimbangan-pertimbangan berikut dibuat oleh The following judgments are made by
manajemen dalam proses implementasi kebijakan management in the process of applying the
akuntansi Grup yang memiliki dampak yang paling Group’s accounting policies that have the most
signifikan terhadap jumlah-jumlah yang diakui significant effects on the amounts recognized in
dalam laporan keuangan konsolidasian: the consolidated financial statements:
a. Mata Uang Fungsional a. Functional Currency
Dalam proses penerapan kebijakan In the process of applying the Group’s
akuntansi Grup, manajemen telah membuat accounting policies, management has made
pertimbangan untuk menentukan mata uang judgment on the determination of functional
fungsional Perusahaan dan entitas anak. currency of the Company and its
subsidiaries.
- 32 -
Page 215
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Mata uang fungsional Perusahaan dan The functional currency of the Company and
entitas anak adalah mata uang lingkungan its subsidiaries is the currency of the primary
ekonomi utama dimana masing-masing economic environment in which each of
entitas beroperasi. Mata uang tersebut them operates. It is the currency, among
adalah yang paling mempengaruhi harga jual others, that mainly influences sales prices for
barang dan jasa, dan mata uang dari negara goods and services, and of the country
yang kekuatan persaingan dan peraturannya whose competitive forces and regulations
sebagian besar menentukan harga jual mainly determine the sales prices of its
barang dan jasa entitas, dan merupakan goods and services, and the currency in
mata uang yang mana dana dari aktivitas which funds from financing activities are
pendanaan dihasilkan. generated.
b. Klasifikasi Aset Keuangan dan Liabilitas b. Classification of Financial Assets and
Keuangan Financial Liabilities
Grup menentukan klasifikasi aset dan The Group determines the classifications of
liabilitas tertentu sebagai aset keuangan dan certain assets and liabilities as financial
liabilitas keuangan dengan menilai apakah assets and liabilities by judging if they meet
aset dan liabilitas tersebut memenuhi kriteria the criteria set forth in PSAK No. 71.
yang ditetapkan dalam PSAK No. 71. Aset Accordingly, the financial assets and liabilities
keuangan dan liabilitas keuangan dicatat are accounted for in accordance with the
sesuai dengan kebijakan akuntansi Grup Group’s material accounting policies
sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2. disclosed in Note 2.
c. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai c. Allowance for Impairment
Pada setiap tanggal laporan posisi keuangan At each consolidated statement of financial
konsolidasian, Grup menilai apakah risiko position reporting date, the Group assesses
kredit atas instrumen keuangan telah whether the credit risk of a financial
meningkat secara signifikan sejak instrument has increased significantly since
pengakuan awal. Ketika melakukan penilaian initial recognition. When making the
tersebut, Grup mempertimbangkan assessment, the Group uses the change in
perubahan risiko gagal bayar yang terjadi the risk of a default over the expected life of
selama umur instrumen keuangan. Dalam the financial instrument. To make that
melakukan penilaian tersebut, Grup assessment, the Group compares the risk of
membandingkan risiko gagal bayar yang a default occurring on the financial
terjadi pada tanggal pelaporan dengan risiko instrument as at the reporting date with the
gagal bayar pada saat pengakuan awal, risk of a default occurring on the financial
serta mempertimbangkan informasi, instrument as at the date of initial recognition
termasuk informasi masa lalu, kondisi saat and consider reasonable and supportable
ini, dan informasi bersifat perkiraan masa information, including that which is forward-
depan (forward-looking), yang wajar dan looking, that is available without undue cost
terdukung yang tersedia tanpa biaya atau or effort.
upaya berlebihan.
- 33 -
Page 216
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Grup mengukur cadangan kerugian The Group measures the loss allowance for
sepanjang umurnya, selain piutang usaha, a financial instrument, other than trade
jika risiko kredit atas instrumen keuangan receivables, at an amount equal to the
tersebut telah meningkat secara signifikan lifetime expected credit losses if the credit
sejak pengakuan awal, jika tidak, maka Grup risk on that financial instrument has
mengukur cadangan kerugian untuk increased significantly since initial
instrumen keuangan tersebut sejumlah recognition, otherwise, the Group measures
kerugian kredit ekspektasian the loss allowance for that financial
12 bulan. Suatu evaluasi yang bertujuan instrument at an amount equal to 12-month
untuk mengidentifikasi jumlah cadangan expected credit losses. Evaluation of
kerugian ekspektasian yang harus dibentuk, financial assets to determine the allowance
dilakukan secara berkala pada setiap for expected loss to be provided is
periode pelaporan. Oleh karena itu, saat dan performed periodically in each reporting
besaran jumlah cadangan kerugian period. Therefore, the timing and amount of
ekspektasian yang tercatat pada setiap allowance for expected credit loss recorded
periode dapat berbeda tergantung pada at each period might differ based on the
pertimbangan atas informasi yang tersedia judgments and estimates that are available
atau berlaku pada saat itu. or valid at each period.
Nilai tercatat aset keuangan Grup yang The carrying values of the Group’s financial
diukur pada biaya perolehan diamortisasi assets at amortized cost as of December 31,
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah 2023 and 2022 are as follows:
sebagai berikut:
2023 2022
Kas dan setara kas 4.156.738.667.354 3.262.074.784.511 Cash and cash equivalents
Investasi surat berharga - 75.798.942.564 Investment in securities
Piutang usaha Trade accounts receivable
Pihak berelasi 5.848.243.953.678 6.135.528.728.699 Related parties
Pihak ketiga 250.189.161.535 353.876.660.824 Third parties
Piutang lain-lain Other accounts receivable
Pihak ketiga 98.527.776.182 115.363.708.383 Third parties
Uang jaminan 43.296.776.678 41.239.386.557 Guarantee deposits
Jumlah 10.396.996.335.427 9.983.882.211.538 Total
d. Sewa d. Leases
Grup sebagai Penyewa Group as Lessee
Grup telah menandatangani sejumlah The Group has entered into various lease
perjanjian sewa ruangan serta perjanjian agreements for commercial spaces and
sewa sejumlah mesin dan peralatan. Grup commercial machineries and equipment.
menentukan bahwa sewa tersebut The Group has determined that those leases
memenuhi kriteria pengakuan dan meet the criteria for recognition and
pengukuran aset hak-guna dan liabilitas measurement of right-to-use assets and
sewa sesuai dengan PSAK No. 73, Sewa. lease liabilities in accordance with
PSAK No. 73, Leases.
Grup sebagai Pesewa Group as Lessor
Grup telah menandatangani sejumlah The Group has entered into various
perjanjian sewa ruangan. Grup menentukan commercial lease agreements. The Group
bahwa sewa tersebut adalah sewa operasi has determined that those are operating
karena Grup menanggung secara signifikan leases since the Group bears substantially all
seluruh risiko dan manfaat dari kepemilikan the significant risks and rewards of
aset-aset tersebut. ownership of the related assets.
- 34 -
Page 217
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
e. Pajak Penghasilan e. Income Taxes
Pertimbangan yang signifikan dibutuhkan Significant judgment is required in
untuk menentukan jumlah pajak penghasilan. determining the provision for income taxes.
Terdapat sejumlah transaksi dan perhitungan There are many transactions and
yang menimbulkan ketidakpastian penentuan calculations for which the ultimate tax
jumlah pajak penghasilan karena interpretasi determination is uncertain due to different
atas peraturan pajak yang berbeda. Jika interpretation of tax regulations. Where the
hasil pemeriksaan pajak berbeda dengan final tax outcome of these matters is different
jumlah yang sebelumnya telah dibukukan, from the amounts that were initially recorded,
maka selisih tersebut akan berdampak such differences will have an impact on the
terhadap aset dan liabilitas pajak kini dan current and deferred income tax assets and
tangguhan dalam periode dimana hasil liabilities in the period in which such
pemeriksaan tersebut terjadi. determination is made.
Estimasi dan Asumsi Estimates and Assumptions
Asumsi utama mengenai masa depan dan sumber The key assumptions concerning the future and
utama lain dalam mengestimasi ketidakpastian other key sources of estimation uncertainty at the
pada tanggal pelaporan yang mempunyai risiko reporting date that have a significant risk of
signifikan yang dapat menyebabkan penyesuaian causing a material adjustment to the carrying
material terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas amounts of assets and liabilities within the next
dalam tahun berikutnya diungkapkan di bawah ini. financial year are disclosed below. The Group
Grup mendasarkan asumsi dan estimasi pada based its assumptions and estimates on
parameter yang tersedia saat laporan keuangan parameters available when the consolidated
konsolidasian disusun. Kondisi yang ada dan financial statements were prepared. Existing
asumsi mengenai perkembangan masa depan circumstances and assumptions about future
dapat berubah karena perubahan situasi pasar developments may change due to market
yang berada di luar kendali Grup. Perubahan changes on circumstances arising beyond the
tersebut tercermin dalam asumsi ketika keadaan control of the Group. Such changes are reflected
tersebut terjadi. in the assumptions when they occur.
a. Nilai Wajar Aset Keuangan dan Liabilitas a. Fair Value of Financial Assets and Financial
Keuangan Liabilities
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia Indonesian Financial Accounting Standards
mensyaratkan pengukuran aset keuangan require measurement of certain financial
dan liabilitas keuangan tertentu pada assets and liabilities at fair values, and the
nilai wajarnya, dan penyajian ini disclosure requires the use of estimates.
mengharuskan penggunaan estimasi. Significant component of fair value
Komponen pengukuran nilai wajar yang measurement is determined based on
signifikan ditentukan berdasarkan bukti-bukti verifiable objective evidence (i.e. foreign
obyektif yang dapat diverifikasi (seperti nilai exchange rate, interest rate), while timing
tukar, suku bunga), sedangkan saat dan and amount of changes in fair value might
besaran perubahan nilai wajar dapat menjadi differ due to different valuation method used.
berbeda karena penggunaan metode
penilaian yang berbeda.
Nilai wajar aset keuangan dan liabilitas The fair values of financial assets and
keuangan diungkapkan pada Catatan 21. financial liabilities are set out in Note 21.
- 35 -
Page 218
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
b. Estimasi Masa Manfaat Aset Tetap b. Estimated Useful Lives of Property, Plant
and Equipment
Masa manfaat dari masing-masing aset tetap The useful life of each of the item of the
Grup diestimasi berdasarkan jangka waktu Group’s property and equipment are
aset tersebut diharapkan tersedia untuk estimated based on the period over which
digunakan. Estimasi tersebut didasarkan the asset is expected to be available for use.
pada penilaian kolektif berdasarkan bidang Such estimation is based on a collective
usaha yang sama, evaluasi teknis internal assessment of similar business, internal
dan pengalaman dengan aset sejenis. technical evaluation and experience with
Estimasi masa manfaat setiap aset ditelaah similar assets. The estimated useful life of
secara berkala dan diperbarui jika estimasi each asset is reviewed periodically and
berbeda dari perkiraan sebelumnya yang updated if expectations differ from previous
disebabkan karena pemakaian, usang estimates due to physical wear and tear,
secara teknis atau komersial serta technical or commercial obsolescence, and
keterbatasan hak atau pembatasan lainnya legal or other limits on the use of the asset. It
terhadap penggunaan aset. Dengan is possible, however, that future results of
demikian, hasil operasi di masa mendatang operations could be materially affected by
mungkin dapat terpengaruh secara signifikan changes in the amounts and timing of
oleh perubahan dalam jumlah dan waktu recorded expenses brought about by
terjadinya biaya karena perubahan yang changes in the factors mentioned above.
disebabkan oleh faktor-faktor yang A reduction in the estimated useful life of any
disebutkan di atas. Penurunan estimasi item of investment properties and property
masa manfaat ekonomis setiap aset tetap and equipment would increase the recorded
akan menyebabkan kenaikan beban depreciation and decrease the carrying
penyusutan dan penurunan nilai tercatat aset values of these assets.
tetap.
Nilai tercatat aset tetap pada tanggal The carrying values of property, plant and
31 Desember 2023 dan 2022 diungkapkan equipment as of December 31, 2023 and
pada Catatan 10. 2022 are set out in Note 10.
c. Penurunan Nilai Aset Non-Keuangan c. Impairment of Non-financial Assets
Penelaahan atas penurunan nilai dilakukan Impairment review is performed when certain
apabila terdapat indikasi penurunan nilai aset impairment indicators are present.
tertentu. Penentuan nilai wajar aset Determining the fair value of assets requires
membutuhkan estimasi arus kas yang the estimation of cash flows expected to be
diharapkan akan dihasilkan dari pemakaian generated from the continued use and
berkelanjutan dan pelepasan akhir atas aset ultimate disposition of such assets.
tersebut. Perubahan signifikan dalam Any significant changes in the assumptions
asumsi-asumsi yang digunakan untuk used in determining the fair value may
menentukan nilai wajar dapat berdampak materially affect the assessment of
signifikan pada nilai terpulihkan dan jumlah recoverable values and any resulting
kerugian penurunan nilai yang terjadi impairment loss could have a material
mungkin berdampak material pada hasil impact on results of the Group’s operations.
operasi Grup.
Nilai tercatat aset non-keuangan pada The carrying values of non-financial assets
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 as of December 31, 2023 and 2022 are set
diungkapkan pada Catatan 10. out in Note 10.
- 36 -
Page 219
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
d. Imbalan Kerja Jangka Panjang d. Long-term Employee Benefits
Penentuan liabilitas imbalan kerja jangka The determination of the long-term employee
panjang dipengaruhi oleh asumsi tertentu benefits is dependent on the selection of
yang digunakan oleh aktuaris dalam certain assumptions used by actuary in
menghitung jumlah tersebut. Asumsi-asumsi calculating such amounts. Those
tersebut dijelaskan dalam Catatan 31 dan assumptions are described in Note 31 and
mencakup, antara lain, tingkat kenaikan gaji, include, among others, rate of salary
dan tingkat diskonto yang ditentukan dengan increase, and discount rate which is
mengacu pada imbal hasil pasar atas bunga determined after giving consideration to
Obligasi Pemerintah dalam mata uang yang interest rates of Government Bonds that are
sama dengan mata uang pembayaran denominated in the currency in which the
imbalan dan memiliki jangka waktu yang benefits are to be paid and have terms of
mendekati estimasi jangka waktu liabilitas maturity approximating the terms of the
imbalan kerja jangka panjang tersebut. Hasil related employee benefits liability. Actual
aktual yang berbeda dengan asumsi Grup results that differ from the Group’s
dibukukan pada penghasilan komprehensif assumptions are charged to comprehensive
lain dan dengan demikian, berdampak pada income and therefore, generally affect the
jumlah penghasilan komprehensif lain yang recognized comprehensive income and
diakui dan liabilitas yang tercatat pada tahun- recorded obligation in such future periods.
tahun mendatang. Manajemen berkeyakinan While it is believed that the Group’s
bahwa asumsi-asumsi yang digunakan assumptions are reasonable and
adalah tepat dan wajar, namun demikian, appropriate, significant differences in actual
perbedaan signifikan pada hasil aktual, atau experience or significant changes in
perubahan signifikan dalam asumsi-asumsi assumptions may materially affect the
tersebut dapat berdampak signifikan pada amount of long-term employee benefits
jumlah liabilitas imbalan kerja jangka liability.
panjang.
Jumlah liabilitas imbalan kerja jangka Long-term employee benefits liability as of
panjang pada tanggal 31 Desember 2023 December 31, 2023 and 2022 is disclosed in
dan 2022 diungkapkan pada Catatan 31. Note 31.
e. Aset Pajak Tangguhan e. Deferred Tax Assets
Aset pajak tangguhan diakui untuk semua Deferred tax assets are recognized for all
perbedaan temporer antara nilai tercatat aset temporary differences between the
dan liabilitas pada laporan keuangan consolidated financial statements’ carrying
konsolidasian dengan dasar pengenaan amounts of existing assets and liabilities and
pajak jika kemungkinan besar jumlah their respective taxes bases to the extent
laba kena pajak akan memadai untuk that it is probable that taxable profit will be
pemanfaatan perbedaan temporer yang available against which the temporary
diakui. Estimasi manajemen yang signifikan differences can be utilized. Significant
diperlukan untuk menentukan jumlah aset management estimates are required to
pajak tangguhan yang diakui berdasarkan determine the amount of deferred tax assets
kemungkinan waktu terealisasinya dan that can be recognized, based upon the
jumlah laba kena pajak pada masa likely timing and the level of future taxable
mendatang serta strategi perencanaan pajak profits together with future tax planning
masa depan. strategies.
Nilai tercatat aset pajak tangguhan As of December 31, 2023 and 2022, the
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 carrying amounts of deferred tax assets are
diungkapkan pada Catatan 32. set out in Note 32.
- 37 -
Page 220
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
4. Kas dan Setara Kas 4. Cash and Cash Equivalents
2023 2022
Kas 6.626.796.154 8.237.971.201 Cash on hand
Bank Cash in banks
Pihak berelasi (Catatan 34) Related party (Note 34)
PT Bank Hibank Indonesia PT Bank Hibank Indonesia
(dahulu PT Bank Mayora) (formerly PT Bank Mayora)
- Rupiah 271.488.991.896 43.651.254.346 - Rupiah
- Dolar Amerika Serikat (Catatan 38) 9.000.800.713 30.867.278.532 - U.S. Dollar (Note 38)
Jumlah 280.489.792.609 74.518.532.878 Subtotal
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
PT Bank Negara Indonesia Tbk 211.742.831.114 1.358.409.417 PT Bank Negara Indonesia Tbk
PT Bank Danamon Indonesia Tbk 149.318.637.021 73.681.219.090 PT Bank Danamon Indonesia Tbk
PT Bank ANZ Indonesia 96.192.136.159 215.632.740 PT Bank ANZ Indonesia
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 65.928.040.068 564.823.788 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 64.157.324.017 15.060.289.817 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Standard Chartered Bank 49.911.999.438 23.062.591.771 PT Standard Chartered Bank
PT Bank BTPN Tbk 41.881.307.319 73.573.111.606 PT Bank BTPN Tbk
PT Bank OCBC NISP Tbk 21.541.528.269 15.674.550.682 PT Bank OCBC NISP Tbk
MUFG Bank Ltd. 21.172.877.602 725.319.667 MUFG Bank Ltd.
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 16.356.825.176 156.874.169.404 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 10.767.670.407 9.788.420.685 PT Bank Central Asia Tbk
PT Citibank Indonesia 7.500.875.321 330.577.033 PT Citibank Indonesia
PT Bank Permata Tbk 7.144.715.320 73.603.309.095 PT Bank Permata Tbk
PT Bank Mizuho Indonesia 2.115.561.644 784.205.962 PT Bank Mizuho Indonesia
PT Bank UOB 966.847.170 3.424.395.076 PT Bank UOB
PT Bank HSBC Indonesia 467.489.219 335.612.484 PT Bank HSBC Indonesia
PT Bank Shinhan Indonesia 385.614.739 3.474.082.162 PT Bank Shinhan Indonesia
PT Eximbank Indonesia 139.956.109 796.993.054 PT Eximbank Indonesia
Bank of China Ltd. 61.344.072 9.710.000 Bank of China Ltd.
Jumlah 767.753.580.184 453.337.423.533 Subtotal
Mata Uang Asing (Catatan 38) Foreign Currencies (Note 38)
Dolar Amerika Serikat U.S. Dollar
MUFG Bank Ltd. 407.388.612.062 241.323.429.450 MUFG Bank Ltd.
PT Bank OCBC NISP Tbk 250.335.990.973 302.570.936.041 PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Bank HSBC Indonesia 73.449.849.957 151.951.273.565 PT Bank HSBC Indonesia
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 47.958.768.095 387.171.974.338 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Citibank Indonesia 31.436.704.933 64.183.572.361 PT Citibank Indonesia
PT Bank Permata Tbk 17.802.676.138 19.313.543.961 PT Bank Permata Tbk
PT Standard Chartered Bank 13.279.400.119 1.754.062.714 PT Standard Chartered Bank
PT Bank Danamon Indonesia Tbk 12.042.794.208 119.835.030.540 PT Bank Danamon Indonesia Tbk
PT Bank UOB 10.129.413.319 2.951.265.853 PT Bank UOB
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 1.739.303.109 - PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank Negara Indonesia Tbk 1.261.506.696 - PT Bank Negara Indonesia Tbk
PT Bank Shinhan Indonesia 1.198.611.420 - PT Bank Shinhan Indonesia
PT Bank BTPN Tbk 1.154.784.966 - PT Bank BTPN Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 870.484.943 2.458.511.784 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Mizuho Indonesia 624.068.816 3.411.736.291 PT Bank Mizuho Indonesia
PT Bank Central Asia Tbk 610.654.584 12.712.642.690 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank ANZ Indonesia 510.559.421 70.155.279.251 PT Bank ANZ Indonesia
Bank ICBC 11.707.990 - Bank ICBC
Bank of China Ltd. 8.486.045 7.708.819 Bank of China Ltd.
Jumlah 871.814.377.794 1.379.800.967.658 Subtotal
- 38 -
Page 221
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
2023 2022
Bank Cash in banks
Mata Uang Asing (Catatan 38) Foreign Currencies (Note 38)
Yuan China Chinese Yuan
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 6.200.845.607 212.475.882.622 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Bank ICBC 2.055.903.570 13.093.554 Bank ICBC
Bank of China Ltd. 136.112.207 45.902.981 Bank of China Ltd.
Jumlah 8.392.861.384 212.534.879.157 Subtotal
Euro Euro
PT Bank OCBC NISP Tbk 39.312.757.454 33.519.538.285 PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 6.038.429.602 1.133.644.433 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 25.144.019 25.520.520 PT Bank Central Asia Tbk
Jumlah 45.376.331.075 34.678.703.238 Subtotal
Dolar Singapura Singapore Dollar
PT Bank OCBC NISP Tbk 805.744.435 2.714.033.689 PT Bank OCBC NISP Tbk
Dolar Australia Australian Dollar
PT Bank Danamon Indonesia Tbk 1.945.900.415 1.949.406.068 PT Bank Danamon Indonesia Tbk
Bath Thailand Thailand Bath
PT Bank Permata Tbk 71.814.337.109 - PT Bank Permata Tbk
Peso Filipina Philippine Peso
Standard Chartered Bank 14.746.057.118 70.354.882.408 Standard Chartered Bank
MUFG Bank Ltd. 4.723.189.836 244.084.078 MUFG Bank Ltd.
PT Bank HSBC Indonesia 49.487.503 15.401.742 PT Bank HSBC Indonesia
19.518.734.457 70.614.368.228
Jumlah 1.019.668.286.669 1.702.292.358.038 Subtotal
Jumlah Kas di bank 2.067.911.659.462 2.230.148.314.449 Total - Cash in banks
Deposito berjangka Time deposits
Pihak berelasi (Catatan 34) Related party (Note 34)
PT Bank Hibank Indonesia PT Bank Hibank Indonesia
(dahulu PT Bank Mayora) 439.425.000.000 12.000.000.000 (formerly PT Bank Mayora)
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 278.200.000.000 - PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank BTPN Tbk 228.200.000.000 - PT Bank BTPN Tbk
PT Bank UOB 101.600.000.000 - PT Bank UOB
PT Bank Permata Tbk 75.500.000.000 - PT Bank Permata Tbk
PT Bank ANZ Indonesia 17.100.000.000 - PT Bank ANZ Indonesia
PT Bank Shinhan Indonesia 16.600.000.000 - PT Bank Shinhan Indonesia
PT Bank OCBC NISP Tbk 16.150.000.000 - PT Bank OCBC NISP Tbk
Jumlah 733.350.000.000 - Subtotal
- 39 -
Page 222
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
2023 2022
Deposito berjangka Time deposits
Mata Uang Asing (Catatan 38) Foreign Currencies (Note 38)
Dolar Amerika Serikat U.S. Dollar
MUFG Bank Ltd. 372.577.341.338 125.690.690.000 MUFG Bank Ltd.
PT Bank BTPN Tbk 93.405.544.000 - PT Bank BTPN Tbk
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 93.405.544.000 22.023.400.000 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank OCBC NISP Tbk 8.617.544.000 78.655.000.000 PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Bank Permata Tbk - 283.551.275.000 PT Bank Permata Tbk
PT Bank Shinhan Indonesia - 182.428.833.861 PT Bank Shinhan Indonesia
PT Bank Danamon Indonesia Tbk - 135.286.600.000 PT Bank Danamon Indonesia Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk - 114.836.300.000 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Mizuho Indonesia - 69.216.400.000 PT Bank Mizuho Indonesia
Jumlah 568.005.973.338 1.011.688.498.861 Subtotal
Euro Euro
PT Bank OCBC NISP Tbk 341.419.238.400 - PT Bank OCBC NISP Tbk
Jumlah deposito berjangka 2.082.200.211.738 1.023.688.498.861 Total - Time deposits
Jumlah 4.156.738.667.354 3.262.074.784.511 Total
Suku bunga per tahun deposito berjangka Interest rates per annum on time deposits
Rupiah 4,00% - 6,60% 3,50% - 4.00% Rupiah
Dolar Amerika Serikat 4,15% - 5,38% 0.20% - 3.75% U.S. Dollar
Euro 2,00% - 2,00% - Euro
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the current
rekening koran dan deposito berjangka pada accounts and time deposits placed in PT Bank
PT Bank Hibank Indonesia (dahulu PT Bank Hibank Indonesia (formerly PT Bank Mayora), a
Mayora), pihak berelasi, memiliki suku bunga dan related party, bear interest rate and have terms
syarat-syarat seperti halnya penempatan pada similar to those placed with third party banks
bank pihak ketiga (Catatan 34). (Note 34).
Tidak terdapat saldo kas dan setara kas yang There are no restricted cash and cash equivalents
tidak dapat digunakan oleh Perusahaan dan for use by the Company and its subsidiaries.
entitas anak.
5. Investasi Surat Berharga 5. Investments in Securities
Pada tanggal 31 Desember 2022, PT Torabika As of December 31, 2022, PT Torabika Eka
Eka Semesta, entitas anak, memiliki investasi Semesta, a subsidiary, has investment in
Negotiable Cerfiticate of Deposit (NCD) US Dollar Negotiable Certificate of Deposit (NCD) BNI US
BNI Tahun 2022 sebesar US$ 4.818.433 dengan Dollar Year 2022 amounting to US$ 4,818,433
bunga sebesar 4,25% per tahun dan jatuh tempo with an annual interest rate of 4.25% and will
pada bulan Juni 2023. Pada tanggal mature in June 2023. As of December 31, 2022,
31 Desember 2022, saldo investasi surat investment in securities amounting to
berharga sebesar Rp 75.798.942.564 Rp 75,798,942,564 (Note 38).
(Catatan 38).
Pada tahun 2022, PT Torabika Eka Semesta, In 2022, PT Torabika Eka Semesta, a subsidiary,
entitas anak, mencatat kerugian selisih kurs recognized loss on foreign exchange amounting to
sebesar Rp 53.002.884 yang dicatat pada akun Rp 53,002,884 which is recorded in “Gain on
“Keuntungan selisih kurs mata uang asing – foreign exchange – net” in profit or loss.
bersih” pada laba rugi.
Pada bulan Juni 2023, PT Torabika Eka Semesta, In June 2023, PT Torabika Eka Semesta, a
entitas anak, mencairkan seluruh investasi subsidiary, has terminated all investment in
Negotiable Cerfiticate of Deposit (NCD) US Dollar Negotiable Certificate of Deposit (NCD) BNI
BNI Tahun 2022. US Dollar Year 2022.
- 40 -
Page 223
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
6. Piutang Usaha 6. Trade Accounts Receivable
2023 2022
a. Berdasarkan Pelanggan a. By Debtor
Pihak berelasi (Catatan 34) 5.911.483.127.537 6.184.691.757.869 Related parties (Note 34)
Cadangan kerugian penurunan nilai (63.239.173.859) (49.163.029.170) Allowance for impairment
Jumlah pihak berelasi - bersih 5.848.243.953.678 6.135.528.728.699 Total related parties - net
Pihak ketiga Third parties
Pelanggan dalam negeri 27.619.351.431 67.720.247.687 Local debtors
Pelanggan luar negeri 224.174.571.172 289.475.945.933 Foreign debtors
Subjumlah 251.793.922.603 357.196.193.620 Subtotal
Cadangan kerugian penurunan nilai (1.604.761.068) (3.319.532.796) Allowance for impairment
Jumlah pihak ketiga - bersih 250.189.161.535 353.876.660.824 Total third parties - net
Jumlah - Bersih 6.098.433.115.213 6.489.405.389.523 Total - Net
b. Berdasarkan Umur (Hari) b. By Age
Belum jatuh tempo 6.134.054.175.550 6.498.792.465.515 Not past due
Jatuh tempo Past due
1 s/d 30 hari 22.758.339.826 30.932.225.660 1 - 30 days
31 s/d 60 hari 578.774.928 6.713.118.492 31 - 60 days
61 s/d 90 hari 1.415.497.455 1.143.543.396 61 - 90 days
91 s/d 120 hari 4.470.262.381 4.306.598.426 91 - 120 days
6.163.277.050.140 6.541.887.951.489
Cadangan kerugian penurunan nilai (64.843.934.927) (52.482.561.966) Allowance for impairment
Jumlah - Bersih 6.098.433.115.213 6.489.405.389.523 Total - Net
c. Berdasarkan Mata Uang c. By Currency
Rupiah 4.764.830.315.934 4.845.158.771.352 Rupiah
Mata Uang Asing (Catatan 38) Foreign currencies (Note 38)
Dolar Amerika Serikat 693.358.235.233 1.360.078.506.662 U.S. Dollar
Yuan China 539.144.773.764 335.383.100.710 Chinese Yuan
Bath Thailand 165.118.392.191 - Bath Thailand
Euro 825.333.018 1.267.572.765 Euro
6.163.277.050.140 6.541.887.951.489
Cadangan kerugian penurunan nilai (64.843.934.927) (52.482.561.966) Allowance for impairment
Jumlah - Bersih 6.098.433.115.213 6.489.405.389.523 Total - Net
Perubahan dalam cadangan kerugian penurunan The changes in allowance for impairment of trade
nilai piutang usaha adalah sebagai berikut: receivables are detailed as follows:
2023 2022
Saldo awal tahun 52.482.561.966 36.932.172.632 Balance at beginning of the year
Penambahan (Catatan 27b) 12.361.372.961 15.550.389.334 Provisions (Note 27b)
Saldo akhir tahun 64.843.934.927 52.482.561.966 Balance at end of the year
Grup menerapkan pendekatan yang The Group applies the simplified approach to
disederhanakan untuk menghitung cadangan provide for expected credit losses prescribed by
kerugian ekspektasian yang disyaratkan oleh PSAK No. 71, which permits the use of lifetime
PSAK No. 71, yang memperbolehkan penerapan expected loss provison for all trade accounts
cadangan kerugian ekspektasian sepanjang receivables with no significant financing
umurnya untuk seluruh piutang usaha tanpa component. To measure the expected credit
komponen pendanaan signifikan. Untuk mengukur losses, trade accounts receivables have been
cadangan kerugian ekspektasian tersebut, piutang grouped based on shared credit risk
usaha dikelompokkan berdasarkan karakteristik characteristics and the days past due.
risiko kredit yang sejenis dan pola tunggakan atau
gagal bayar.
- 41 -
Page 224
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Berdasarkan evaluasi manajemen terhadap Based on management’s evaluation of the
kolektibilitas saldo masing-masing piutang collectibility of the individual receivable account
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, as of December 31, 2023 and 2022, allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai memadai impairment is adequate to cover possible losses
untuk menutup kemungkinan kerugian dari tidak from uncollectible accounts.
tertagihnya piutang usaha tersebut.
Manajemen juga berpendapat bahwa tidak Management also believes that there are no
terdapat risiko yang terkonsentrasi secara significant concentrations of credit risk on trade
signifikan atas piutang kepada pihak ketiga. accounts receivable from third parties.
Tidak terdapat piutang usaha yang dijaminkan No trade accounts receivable are used as
untuk utang bank. collateral for bank loans.
7. Persediaan 7. Inventories
2023 2022
Bahan baku 2.002.019.657.341 2.156.984.041.093 Raw materials
Barang dalam proses (Catatan 26) 645.169.642.957 580.949.086.608 Work-in-process (Note 26)
Barang jadi (Catatan 26) 433.256.481.629 563.128.883.247 Finished goods (Note 26)
Bahan pembungkus 326.860.116.600 446.361.219.684 Packaging materials
Suku cadang 116.602.825.113 98.377.919.687 Spare parts
Bahan pembantu 32.955.702.885 24.694.986.938 Indirect materials
Jumlah 3.556.864.426.525 3.870.496.137.257 Total
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat Management believes that there is no decline in
cadangan penurunan nilai dan persediaan usang value and inventory obsolescence as of
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. December 31, 2023 and 2022.
Bahan baku dan pembungkus yang diakui Raw materials and packaging materials
sebagai beban pokok penjualan di charged to cost of goods sold in 2023 and 2022
tahun 2023 dan 2022 masing-masing amounted to Rp 18,252,709,868,270 and
sebesar Rp 18.252.709.868.270 dan Rp 19,339,457,470,745, respectively (Note 26).
Rp 19.339.457.470.745 (Catatan 26).
Tidak terdapat persediaan yang dijadikan jaminan No inventories are used as collateral for bank
untuk utang bank. loans.
Persediaan telah diasuransikan terhadap risiko Inventories are insured against fire and
kebakaran dan risiko lainnya kepada other possible risks with PT Asuransi Central Asia
PT Asuransi Central Asia dan PT Asuransi and PT Asuransi Wahana Tata, third party, for
Wahana Tata, pihak ketiga, dengan jumlah US$ 273,304,000 and US$ 256,475,200 as of
pertanggungan masing-masing sebesar US$ December 31, 2023 and 2022, respectively.
273.304.000 and US$ 256.475.200 pada tanggal
31 Desember 2023 dan 2022.
Manajemen berpendapat bahwa jumlah Management believes that the insurance
pertanggungan asuransi adalah cukup untuk coverage is adequate to cover possible losses on
menutupi risiko kerugian yang mungkin dialami. the assets insured.
- 42 -
Page 225
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
8. Uang Muka Pembelian 8. Advances for Purchases
Akun ini terutama merupakan uang muka This account mainly represents advanced
pembelian bahan baku dan biaya pemasaran dan payments for purchases of raw materials and
promosi. marketing and promotion expenses.
Rincian dari uang muka pembelian adalah sebagai The details of advances for purchases are as
berikut: follows:
2023 2022
Purchases of raw materials
Pembelian bahan baku dan pembungkus 158.686.394.995 230.029.273.269 and packaging
Lain-lain 155.688.600.709 72.102.072.416 Others
Jumlah 314.374.995.704 302.131.345.685 Total
9. Pajak Dibayar Dimuka 9. Prepaid Taxes
2023 2022
Pajak penghasilan 28A (Catatan 32): Income tax 28A (Note 32):
2023 9.530.771.061 - 2023
2022 39.919.743.174 48.793.083.117 2022
2021 - 50.092.045.379 2021
Pajak Pertambahan Nilai - Bersih 432.585.912.115 536.090.514.849 Value Added Tax - Net
Jumlah 482.036.426.350 634.975.643.345 Total
Rincian dari surat ketetapan pajak lebih bayar The details of overpayment tax assessment are
adalah sebagai berikut: as follows:
2023
Surat Keputusan Pengembalian Jenis Tanggal
pendahuluan kelebihan pajak/ pajak/ pencairan/
Number of preliminary overpayment Type of Disbursement Nominal/
tax assessment letter tax date Amount
Pajak Pertambahan Nilai/ 24 Februari 2023/
KEP-00007/SKPKPP/KPP.050803/2023 Value Added Tax February 24, 2023 20.590.650.259
Pajak Pertambahan Nilai/ 27 April 2023/
KEP-00023/SKPPKP/KPP.0508/2023 Value Added Tax April 27, 2023 58.312.400.400
Pajak Pertambahan Nilai/ 18 April 2023/
KEP-00024/SKPPKP/KPP.0508/2023 Value Added Tax April 18, 2023 2.381.199.328
Pajak Pertambahan Nilai/ 11 Mei 2023/
KEP-00027/SKPPKP/KPP.0508/2023 Value Added Tax May 11, 2023 27.072.131.671
Pajak Pertambahan Nilai/ 12 Mei 2023/
KEP-00033/SKPPKP/KPP.0508/2023 Value Added Tax May 12, 2023 12.909.922.063
Pajak Pertambahan Nilai/ 16 Juni 2023/
KEP-00047/SKPPKP/KPP.0508/2023 Value Added Tax June 16, 2023 31.243.656.564
Pajak Pertambahan Nilai/ 25 Juli 2023/
KEP-00058/SKPPKP/KPP.0508/2023 Value Added Tax July 25, 2023 37.686.202.550
Pajak Pertambahan Nilai/ 30 Agustus 2023/
KEP-00065/SKPPKP/KPP.0508/2023 Value Added Tax August 30, 2023 60.530.871.635
Pajak Pertambahan Nilai/ 30 Agustus 2023/
KEP-91020/SKPPKP/KPP.0508/2023 Value Added Tax August 30, 2023 41.342.709
Pajak Pertambahan Nilai/ 3 Oktober 2023/
KEP-00076/SKPPKP/KPP.0508/2023 Value Added Tax October 3, 2023 65.351.233.217
Pajak Pertambahan Nilai/ 24 Oktober 2023/
00008/407/22/038/23 Value Added Tax October 24, 2023 47.045.342.697
Pajak Pertambahan Nilai/ 27 Oktober 2023/
KEP-00085/SKPPKP/KPP.0508/2023 Value Added Tax October 27, 2023 76.550.207.817
Pajak Pertambahan Nilai/ 16 November 2023/
KEP-00093/SKPPKP/KPP.0508/2023 Value Added Tax November 16, 2023 34.551.092.002
Jumlah/Total 474.266.252.912
- 43 -
Page 226
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
2022
Nomor surat ketetapan pajak Jenis Tanggal
lebih bayar/ pajak/ pencairan/
Number of overpayment tax Type of Disbursement Nominal/
assessment letter tax date Amount
Pajak Pertambahan Nilai/ 11 Januari 2022/
00036/407/20/038/21 Value Added Tax January 11, 2022 19.765.335.858
Pajak Pertambahan Nilai/ 12 Januari 2022/
00033/407/20/038/21 Value Added Tax January 12, 2022 40.191.665.996
Pajak Pertambahan Nilai/ 18 Januari 2022/
00040/407/20/038/21 Value Added Tax January 18, 2022 24.670.907.754
Pajak Pertambahan Nilai/ 25 Januari 2022/
00039/407/20/038/21 Value Added Tax January 25, 2022 16.100.121.589
Pajak Pertambahan Nilai/ 21 Maret 2022/
00005/407/21/038/22 Value Added Tax March 21, 2022 4.076.541.650
Pajak Pertambahan Nilai/ 12 April 2022/
00006/407/21/038/22 Value Added Tax April 21, 2022 13.605.138.153
Pajak Pertambahan Nilai/ 3 Juni 2022/
00008/407/21/038/22 Value Added Tax June 3, 2022 22.741.860.557
Pajak Pertambahan Nilai/ 27 Juni 2022/
00009/407/21/038/22 Value Added Tax June 27, 2022 38.722.949.641
Pajak Pertambahan Nilai/ 22 Juli 2022/
00010/407/21/038/22 Value Added Tax July 22, 2022 70.608.595.120
Pajak Pertambahan Nilai/ 11 Agustus 2022/
00012/407/21/038/22 Value Added Tax August 11, 2022 88.714.161.343
Pajak Pertambahan Nilai/ 29 Agustus 2022/
00014/407/21/038/22 Value Added Tax August 29, 2022 37.948.956.164
Pajak Pertambahan Nilai/ 11 Oktober 2022/
00026/407/21/038/22 Value Added Tax October 11, 2022 19.510.294.601
Pajak Pertambahan Nilai/ 20 Oktober 2022/
00025/407/21/038/22 Value Added Tax October 20, 2022 31.133.554.987
Pajak Pertambahan Nilai/ 4 November 2022/
00029/407/21/038/22 Value Added Tax November 4, 2022 26.922.038.815
Pajak Pertambahan Nilai/ 4 November 2022/
00030/407/21/038/22 Value Added Tax November 4, 2022 37.487.395.176
Pajak Pertambahan Nilai/ 16 Desember 2022/
00041/407/21/038/22 Value Added Tax December 16, 2022 57.505.362.270
Pajak Pertambahan Nilai/ 16 Desember 2022/
0002/407/22/038/22 Value Added Tax December 16, 2022 25.169.457.702
Pajak Pertambahan Nilai/ 16 Desember 2022/
0003/407/22/038/22 Value Added Tax December 16, 2022 49.612.027.264
Jumlah/Total 624.486.364.640
- 44 -
Page 227
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
10. Aset Tetap 10. Property, Plant and Equipment
Perubahan selama tahun berjalan/
Changes during the year
1 Januari 2023/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ 31 Desember 2023/
January 1, 2023 Additions Deductions Reclassifications December 31, 2023
Biaya perolehan: Cost:
Tanah 702.846.615.407 17.764.920.000 - 405.450.000 721.016.985.407 Land
Bangunan dan prasarana 2.478.668.363.444 43.664.683.440 (893.761.533) 90.912.390.720 2.612.351.676.071 Buildings and improvements
Mesin dan peralatan 9.027.591.892.490 76.045.937.433 (12.259.057.643) 434.078.450.986 9.525.457.223.266 Machineries and equipment
Peralatan kantor 335.540.063.120 9.165.244.239 (944.469.027) (2.346.051.404) 341.414.786.928 Office equipment
Kendaraan 191.623.336.711 760.100.588 (9.188.038.365) 4.431.600.000 187.626.998.934 Vehicles
Jumlah 12.736.270.271.172 147.400.885.700 (23.285.326.568) 527.481.840.302 13.387.867.670.606 Subtotal
Aset dalam pembangunan 1.140.355.018.981 2.202.412.278.623 - (527.481.840.302) 2.815.285.457.302 Construction in progress
Jumlah 13.876.625.290.153 2.349.813.164.323 (23.285.326.568) - 16.203.153.127.908 Total
Akumulasi penyusutan: Accumulated depreciation:
Bangunan dan prasarana 852.673.465.838 128.678.227.717 (767.145.322) - 980.584.548.233 Buildings and improvements
Mesin dan peralatan 5.968.193.892.546 651.295.050.067 (8.916.926.096) - 6.610.572.016.517 Machineries and equipment
Peralatan kantor 265.415.166.293 33.327.633.126 (944.420.694) - 297.798.378.725 Office equipment
Kendaraan 145.835.763.790 17.707.497.804 (9.186.871.698) - 154.356.389.896 Vehicles
Jumlah 7.232.118.288.467 831.008.408.714 (19.815.363.810) - 8.043.311.333.371 Total
Nilai Tercatat 6.644.507.001.686 8.159.841.794.537 Net Carrying Value
Perubahan selama tahun berjalan/
Changes during the year
1 Januari 2022/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ 31 Desember 2022/
January 1, 2022 Additions Deductions Reclassifications December 31, 2022
Biaya perolehan: Cost:
Tanah 702.846.615.407 - - - 702.846.615.407 Land
Bangunan dan prasarana 2.420.519.884.279 7.028.726.665 - 51.119.752.500 2.478.668.363.444 Buildings and improvements
Mesin dan peralatan 8.770.226.436.176 21.972.824.522 (16.079.627.476) 251.472.259.268 9.027.591.892.490 Machineries and equipment
Peralatan kantor 322.515.561.251 10.856.388.253 (1.077.308.484) 3.245.422.100 335.540.063.120 Office equipment
Kendaraan 179.102.217.077 10.881.189.172 (3.246.719.538) 4.886.650.000 191.623.336.711 Vehicles
Jumlah 12.395.210.714.190 50.739.128.612 (20.403.655.498) 310.724.083.868 12.736.270.271.172 Subtotal
Aset dalam pembangunan 381.553.099.849 1.069.623.611.861 (97.608.861) (310.724.083.868) 1.140.355.018.981 Construction in progress
Jumlah 12.776.763.814.039 1.120.362.740.473 (20.501.264.359) - 13.876.625.290.153 Total
Akumulasi penyusutan: Accumulated depreciation:
Bangunan dan prasarana 723.524.850.362 129.148.615.476 - - 852.673.465.838 Buildings and improvements
Mesin dan peralatan 5.307.503.855.881 671.947.360.506 (11.257.323.841) - 5.968.193.892.546 Machineries and equipment
Peralatan kantor 236.984.125.750 29.498.662.360 (1.067.621.817) - 265.415.166.293 Office equipment
Kendaraan 131.962.466.768 17.120.016.560 (3.246.719.538) - 145.835.763.790 Vehicles
Jumlah 6.399.975.298.761 847.714.654.902 (15.571.665.196) - 7.232.118.288.467 Total
Nilai Tercatat 6.376.788.515.278 6.644.507.001.686 Net Carrying Value
Beban penyusutan dialokasikan sebagai berikut: Depreciation expense is allocated as follows:
2023 2022
Beban pokok penjualan 790.172.713.900 803.216.066.024 Cost of goods sold
Beban umum dan administrasi (Catatan 27b) 40.835.694.814 44.498.588.878 General and administrative (Note 27b)
Jumlah 831.008.408.714 847.714.654.902 Total
Aset dalam penyelesaian merupakan akumulasi Construction in progress represents accumulated
biaya konstruksi bangunan dan mesin oleh construction costs of buildings and machineries of
Perusahaan dan PT Torabika Eka Semesta, the Company and PT Torabika Eka Semesta,
entitas anak. a subsidiary.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 tingkat As of December 31, 2023 and 2022, the
penyelesaian aset ini masing-masing sebesar percentage of completion of these assets is
79,93% dan 76,99%, dan diharapkan selesai pada approximately 79.93% and 76.99%, respectively,
tahun 2024. and expected to be completed in 2024.
- 45 -
Page 228
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Rincian pengurangan yang merupakan penjualan Details of sale of production auxiliary machineries
mesin penolong produksi dan kendaraan adalah and vehicles follows:
sebagai berikut:
2023 2022
Harga jual 11.176.185.217 6.993.080.241 Sales price
Nilai tercatat 3.271.414.907 4.922.089.997 Net book value
Keuntungan atas penjualan 7.904.770.310 2.070.990.244 Gain on sale
Pengurangan pada tahun 2023 dan 2022 Deductions in 2023 and 2022 include write-off of
termasuk penghapusan aset tetap dengan nilai property and equipment with net book value of
tercatat masing-masing sebesar Rp 198.547.851 and Rp 198,547,851 and Rp 7,509,166,
dan Rp 7.509.166. respectively.
Grup memiliki beberapa bidang tanah yang The Group owns several parcels of land located in
terletak di Bekasi, Tangerang, Deli Serdang Bekasi, Tangerang, Deli Serdang (North
(Sumatera Utara) dan Sidoarjo (Jawa Timur) Sumatera) and Sidoarjo (East Java), with Building
dengan hak legal berupa Hak Milik dan Hak Guna Use Rights (Hak Guna Bangunan or HGB) and
Bangunan (HGB) yang berjangka waktu 20 tahun Ownership Rights (Hak Milik) for periods of 20 and
dan 30 tahun yang akan jatuh tempo antara tahun 30 years, respectively, until 2038 and 2045,
2038 dan 2045. Manajemen berkeyakinan dapat respectively. Management believes that it is
memperpanjang hak milik tanah pada saat jatuh probable to extend the term of the land rights
tempo karena seluruh tanah diperoleh secara upon its expiration since all the land were
legal dan didukung oleh bukti kepemilikan yang acquired legally and supported by sufficient
memadai. evidence of ownership.
Aset tetap, kecuali tanah, telah diasuransikan Property, plant and equipment, except for land,
terhadap risiko kebakaran, pencurian dan are insured against fire, theft and other possible
risiko lainnya kepada PT Asuransi Central Asia risks with PT Asuransi Central Asia and
dan PT Asuransi Wahana Tata, pihak ketiga, PT Asuransi Wahana Tata, third party, for
dengan jumlah pertanggungan sebesar US$ 852,745,500 and Rp 53,832,300,000, as of
US$ 852.745.500 dan Rp 53.832.300.000 pada December 31, 2023 and US$ 826,181,900 and
tanggal 31 Desember 2023 dan US$ 826.181.900 Rp 53,113,150,000, as of December 31, 2022.
dan Rp 53.113.150.000 pada tanggal
31 Desember 2022.
Manajemen berpendapat bahwa nilai Management believes that the insurance
pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi coverages are adequate to cover possible losses
kemungkinan kerugian atas aset yang on the assets insured.
dipertanggungkan.
Tidak terdapat aset tetap yang dijadikan jaminan No property, plant and equipment are used as
untuk utang bank. collateral for bank loans.
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat Management believes that there is no impairment
penurunan nilai tercatat aset tetap pada tanggal in values of the aforementioned property, plant
31 Desember 2023 dan 2022. and equipment as of December 31, 2023 and
2022.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, biaya As of December 31, 2023 and 2022, acquisition
perolehan Grup atas aset tetap yang telah costs of the Group’s property, plant and
disusutkan sepenuhnya tetapi masih digunakan equipment that are fully-depreciated but are still in
masing-masing sebesar Rp 4.101.744.937.759 use amounted to Rp 4,101,744,937,759 and
dan Rp 3.758.359.027.459. Rp 3,758,359,027,459, respectively.
Nilai wajar tanah, bangunan dan prasarana The fair values of the land, buildings and
bangunan disajikan pada Catatan 21. improvements are set out in Note 21.
- 46 -
Page 229
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Untuk tahun-tahun yang berakhir 31 Desember For the years ended December 31, 2023 and
2023 dan 2022, beban bunga yang dikapitalisasi 2022, borrowing cost capitalized to construction in
ke aset dalam penyelesaian masing-masing progress amounted to Rp 62,216,305,891 and
sebesar Rp 62.216.305.891 dan Rp 7,593,687,565, respectively.
Rp 7.593.687.565.
11. Aset Hak-Guna 11. Right-of-Use Assets
Perubahan selama tahun berjalan/
Changes during the year
1 Januari 2023/ Penambahan/ Pengurangan/ 31 Desember 2023/
January 1, 2023 Additions Deductions December 31, 2023
Biaya perolehan: At cost:
Bangunan 311.955.993.744 4.447.010.648 - 316.403.004.392 Buildings
Akumulasi amortisasi: Accumulated amortization:
Bangunan 231.168.871.201 80.607.592.258 - 311.776.463.459 Buildings
Nilai Tercatat 80.787.122.543 4.626.540.933 Net Carrying Value
Perubahan selama tahun berjalan/
Changes during the year
1 Januari 2022/ Penambahan/ Pengurangan/ 31 Desember 2022/
January 1, 2022 Additions Deductions December 31, 2022
Biaya perolehan: At cost:
Bangunan 311.705.913.861 250.079.883 - 311.955.993.744 Buildings
Akumulasi amortisasi: Accumulated amortization:
Bangunan 151.483.323.644 79.685.547.557 - 231.168.871.201 Buildings
Nilai Tercatat 160.222.590.217 80.787.122.543 Net Carrying Value
Amortisasi yang dibebankan pada beban umum Amortization charged to general and
dan administrasi masing-masing sebesar administrative expenses amounted to
Rp 80.607.592.258 dan Rp 79.685.547.557 Rp 80,607,592,258 and Rp 79,685,547,557 (Note
(Catatan 27b) untuk tahun-tahun yang berakhir 27b) for the years ended December 31, 2023 and
31 Desember 2023 dan 2022. 2022, respectively.
Manajemen berkeyakinan bahwa tidak terdapat Management believes that there is no impairment
penurunan nilai tercatat atas aset hak-guna pada in value of the aforementioned right-of-use assets
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. as of December 31, 2023 and 2022.
12. Uang Muka Pembelian Aset Tetap 12. Advances for Purchases of Property and
Equipment
Akun ini terutama merupakan uang muka This account mainly represents advance
pembelian tanah, mesin dan peralatan. payments for the purchase of land, machineries
and equipment.
- 47 -
Page 230
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Rincian dari uang muka pembelian aset tetap The details of advances for purchases of property
adalah sebagai berikut: and equipment are as follows:
2023 2022
Bangunan dan prasarana 219.424.806.113 105.775.367.660 Buildings and improvements
Mesin dan peralatan 652.736.209.930 598.520.594.411 Machineries and equipment
Jumlah 872.161.016.043 704.295.962.071 Total
13. Utang Bank Jangka Pendek 13. Short-term Bank Loans
2023 2022
PT Bank Negara Indonesia Tbk 55.000.000.000 300.000.000.000 PT Bank Negara Indonesia Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 20.000.000.000 110.000.000.000 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Permata Tbk 10.000.000.000 70.000.000.000 PT Bank Permata Tbk
PT Eximbank Indonesia - 125.000.000.000 PT Eximbank Indonesia
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk - 100.000.000.000 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Mizuho Indonesia - 70.000.000.000 PT Bank Mizuho Indonesia
MUFG Bank Ltd - 68.750.990.000 MUFG Bank Ltd
PT Bank HSBC Indonesia - 65.000.000.000 PT Bank HSBC Indonesia
PT Citibank Indonesia - 65.000.000.000 PT Citibank Indonesia
PT Bank ANZ Indonesia - 30.000.000.000 PT Bank ANZ Indonesia
PT Bank CIMB Niaga Tbk - 25.000.000.000 PT Bank CIMB Niaga Tbk
Jumlah 85.000.000.000 1.028.750.990.000 Total
Suku bunga per tahun Interest rates per annum
Rupiah 4,70% - 6,97% 3,85% - 7,95% Rupiah
PT Bank Negara Indonesia Tbk PT Bank Negara Indonesia Tbk
Diperoleh Perusahaan Obtained by the Company
Pada tanggal 10 September 2021 Perusahaan On September 10, 2021, the Company obtained a
memperoleh fasilitas Kredit Modal Kerja sebesar working capital credit facility with maximum
Rp 150.000.000.000. loanable amount of Rp 150,000,000,000.
Jangka waktu fasilitas pinjaman ini telah The term of this facility has been extended until
diperpanjang sampai dengan tanggal 15 Juni June 15, 2024. This facility has no collateral.
2024. Pinjaman ini tidak memiliki jaminan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the Company
Perusahaan telah memenuhi semua persyaratan has complied with all of the loan covenants.
yang telah dipersyaratkan.
Diperoleh PT Torabika Eka Semesta Obtained by PT Torabika Eka Semesta
Pada tanggal 16 Juni 2022, PT Torabika Eka On June 16, 2022, PT Torabika Eka Semesta, a
Semesta, entitas anak, memperoleh fasilitas subsidiary, obtained a Working Capital Credit
Kredit Modal Kerja sebesar Rp 150.000.000.000 Facility amounting to Rp 150,000,000,000 with
dengan jatuh tempo pada 15 Juni 2023 dan telah maturity date of June 15, 2023 and has been
diperpanjang sampai dengan tanggal 15 Juni extended until June 15, 2024. This loan has no
2024. Pinjaman ini tidak memiliki jaminan. collateral.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, PT Torabika
PT Torabika Eka Semesta, entitas anak, telah Eka Semesta, a subsidiary, has complied with all
memenuhi semua persyaratan yang telah of the loan covenants.
dipersyaratkan.
- 48 -
Page 231
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Central Asia Tbk
Diperoleh Perusahaan Obtained by the Company
Pada tanggal 23 Agustus 2010, Perusahaan On August 23, 2010, the Company obtained a
memperoleh fasilitas Pinjaman Berjangka Money Money Market Term Loan facility (uncommitted)
Market (uncommitted) dari PT Bank Central Asia from PT Bank Central Asia Tbk with maximum
Tbk dengan jumlah maksimum fasilitas pinjaman loanable amount of Rp 150,000,000,000. On
sebesar Rp 150.000.000.000. Pada tanggal November 18, 2015, the maximum credit facility
18 November 2015, maksimum fasilitas pinjaman has increased to Rp 350,000,000,000.
meningkat menjadi sebesar Rp 350.000.000.000.
Fasilitas pinjaman tersebut telah mengalami The loan facility has been amended several times,
beberapa kali perubahan, terakhir pada tanggal most recently on November 17, 2023 where the
17 November 2023 dimana fasilitas pinjaman telah loan facility has been extended until August 23,
diperpanjang sampai dengan tanggal 23 Agustus 2024. This loan has no collateral.
2024. Pinjaman ini tidak memiliki jaminan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the Company
Perusahaan telah memenuhi semua persyaratan has complied with all of the loan covenants.
yang telah dipersyaratkan.
PT Bank Permata Tbk PT Bank Permata Tbk
Diperoleh Perusahaan Obtained by the Company
Pada tanggal 14 Agustus 2020, Perusahaan On August 14, 2020, the Company obtained a
memperoleh fasilitas revolving loan untuk revolving loan facility from PT Bank Permata Tbk
kebutuhan modal kerja dari PT Bank Permata Tbk with maximum loanable amount of
dengan maksimum fasilitas pinjaman sebesar Rp 100,000,000,000 for working capital. The loan
Rp 100.000.000.000. Fasilitas pinjaman telah facility has been amended several times, most
mengalami beberapa kali perubahan, terakhir recently on November 8, 2022, where the loan
pada tanggal 8 November 2022 dimana fasilitas facility is available until August 28, 2024. This loan
pinjaman tersedia sampai dengan tanggal has no collateral.
28 Agustus 2024. Pinjaman ini tidak memiliki
jaminan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the Company
Perusahaan telah memenuhi semua persyaratan has complied with all of the loan covenants.
yang telah dipersyaratkan.
PT Eximbank Indonesia PT Eximbank Indonesia
Diperoleh PT Torabika Eka Semesta Obtained by PT Torabika Eka Semesta
Pada tanggal 30 Desember 2021, PT Torabika On December 30, 2021, PT Torabika Eka
Eka Semesta, entitas anak, memperoleh fasilitas Semesta, a subsidiary, obtained an export
revolving loan untuk kredit modal kerja ekspor dari working capital credit revolving loan facility from
PT Eximbank Indonesia dengan maksimum PT Eximbank Indonesia with maximum loanable
pinjaman sebesar Rp 200.000.000.000. Fasilitas amount of Rp 200,000,000,000. The loan facility
pinjaman ini mempunyai jangka waktu satu (1) has a term of one (1) year which has been
tahun dimana telah diperpanjang hingga tanggal extended until December 30, 2024. This loan has
30 Desember 2024. Pinjaman ini tidak memiliki no collateral.
jaminan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, PT Torabika
PT Torabika Eka Semesta, entitas anak, telah Eka Semesta, a subsidiary, has complied with all
memenuhi semua persyaratan yang telah of the loan covenants.
dipersyaratkan
- 49 -
Page 232
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Diperoleh Perusahaan Obtained by the Company
Pada tanggal 12 Desember 2015, Perusahaan On December 12, 2015, the Company obtained a
memperoleh fasilitas pinjaman berulang sebesar revolving loan facility amounting to
Rp 400.000.000.000 dari PT Bank Mandiri Rp 400,000,000,000 from PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk yang digunakan untuk pembiayaan (Persero) Tbk for working capital. The loan will be
modal kerja. Pinjaman ini akan jatuh tempo available up to November 20, 2024. This loan has
sampai dengan tanggal 20 November 2024. no collateral.
Pinjaman ini tidak memiliki jaminan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the Company
Perusahaan telah memenuhi semua persyaratan has complied with all of the loan covenants.
yang telah dipersyaratkan.
Diperoleh PT Torabika Eka Semesta Obtained by PT Torabika Eka Semesta
Pada tanggal 22 Desember 2015, PT Torabika On December 22, 2015, PT Torabika Eka
Eka Semesta, entitas anak, memperoleh fasilitas Semesta, a subsidiary obtained a short-term
kredit revolving jangka pendek sebesar revolving loan facility amounting to
Rp 100.000.000.000 dari PT Bank Mandiri Rp 100,000,000,000 from PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk. Pada tanggal 5 Desember 2016, (Persero) Tbk. On December 5, 2016, the
jumlah maksimum fasilitas pinjaman berubah maximum loan facility has changed to
menjadi Rp 200.000.000.000. Rp 200,000,000,000.
Pada tanggal 25 November 2022, jumlah On November 25, 2022, the maximum loan facility
maksimum fasilitas pinjaman berubah menjadi has changed to Rp 400,000,000,000, and the term
Rp 400.000.000.000, dan angka waktu fasilitas of this facility has been extended until
pinjaman ini telah diperpanjang sampai dengan December 9, 2024. This facility has no collateral.
tanggal 9 Desember 2024. Pinjaman ini tidak
memiliki jaminan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, PT Torabika
PT Torabika Eka Semesta, entitas anak, telah Eka Semesta, a subsidiary, has complied with all
memenuhi semua persyaratan yang telah of the loan covenants.
dipersyaratkan.
PT Bank Mizuho Indonesia PT Bank Mizuho Indonesia
Diperoleh Perusahaan Obtained by the Company
Pada tanggal 8 Mei 2008, Perusahaan On May 8, 2008, the Company obtained a
memperoleh fasilitas revolving loan dari PT Bank revolving loan facility from PT Bank Mizuho
Mizuho Indonesia dengan jumlah maksimum Indonesia with maximum loanable amount of Rp
fasilitas pinjaman sebesar Rp 100.000.000.000. 100,000,000,000. The loan facility has a term of
Pinjaman ini mempunyai jangka waktu satu (1) one (1) year and can be extended every year.
tahun dan dapat diperpanjang.
Pada tanggal 20 April 2017, jumlah maksimum On April 20, 2017, the credit limit increased to
fasilitas pinjaman berubah menjadi Rp 200,000,000,000.
Rp 200.000.000.000.
- 50 -
Page 233
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Fasilitas pinjaman telah mengalami beberapa kali The loan facility has been amended several times,
perubahan, terakhir pada tanggal 11 Desember most recently on December 11, 2019 wherein the
2019 dimana jumlah maksimum fasilitas pinjaman credit limit increased to Rp 500,000,000,000.
meningkat menjadi Rp 500.000.000.000. On October 21, 2022, the maximum loan facility
Pada tanggal 21 Oktober 2022, jumlah maksimum has changed to Rp 600,000,000,000 and the term
fasilitas pinjaman berubah menjadi of this facility has been extended until October 22,
Rp 600.000.000.000, dan jangka waktu fasilitas 2024. This loan has no collateral.
pinjaman ini telah diperpanjang sampai dengan
tanggal 22 Oktober 2024. Pinjaman ini tidak
memiliki jaminan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the Company
Perusahaan telah memenuhi semua persyaratan has complied with all of the loan covenants.
yang telah dipersyaratkan.
MUFG Bank Ltd MUFG Bank Ltd
Diperoleh Perusahaan Obtained by the Company
Pada tanggal 7 Mei 2012, Perusahaan On May 7, 2012, the Company obtained a
memperoleh fasilitas pinjaman kredit bergulir revolving loan facility amounting to
sebesar Rp 100.000.000.000 (uncommitted) dari Rp 100,000,000,000 (uncommitted) from MUFG
MUFG Bank Ltd yang digunakan untuk membiayai Bank Ltd for working capital.
modal kerja.
Fasilitas pinjaman tersebut telah mengalami The credit facility has been amended several
beberapa kali perubahan, terakhir pada tanggal times, most recently on November 30, 2023,
30 November 2023 dimana fasilitas pinjaman telah wherein the credit limit extended until November
diperpanjang sampai 30 November 2024. 30, 2024.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the Company
Perusahaan telah memenuhi semua persyaratan has complied with all of the loan covenants.
yang telah dipersyaratkan.
Diperoleh PT Torabika Eka Semesta Obtained by PT Torabika Eka Semesta
Pada tanggal 19 September 2016 PT Torabika On September 19, 2016, PT Torabika Eka
Eka Semesta, entitas anak, memperoleh fasilitas Semesta, a subsidiary obtained a revolving loan
pinjaman kredit bergulir sebesar facility amounting to Rp 300,000,000,000
Rp 300.000.000.000 (committed) dari MUFG Bank (committed) from MUFG Bank Ltd for working
Ltd yang digunakan untuk membiayai modal kerja. capital.
Fasilitas pinjaman tersebut telah mengalami The credit facility has been amended several
beberapa kali perubahan, terakhir pada tanggal times, most recently on September 19, 2022,
19 September 2022 dimana fasilitas pinjaman wherein the credit limit extended until
telah diperpanjang sampai 30 November 2025 dan November 30, 2025 and the status of credit facility
sifat fasilitas kredit diubah dari sebelumnya has changed from commited to uncommited. This
commited menjadi uncommited. Pinjaman ini tidak loan has no collateral.
memiliki jaminan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, PT Torabika
PT Torabika Eka Semesta, entitas anak, telah Eka Semesta, a subsidiary, has complied with all
memenuhi semua persyaratan yang telah of the loan covenants.
dipersyaratkan.
- 51 -
Page 234
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Diperoleh Kopiko Philippines Corporation Obtained by Kopiko Philippines Corporation
Pada tanggal 4 November 2022, Kopiko On November 4, 2022, Kopiko Philippines
Philippines Corporation, entitas anak, memperoleh Corporation, a subsidiary, obtained a commited
fasilitas pinjaman kredit bergulir untuk modal kerja revolving loan facility for working capital
(committed) dari MUFG Bank Ltd. dengan jumlah (committed) from MUFG Bank Ltd. amounting to
maksimum pinjaman sebesar PHP 31.000.000 PHP 31,000,000 or amounting to
atau sebesar Rp 8.750.990.000. Pinjaman ini akan Rp 8,750,990,000. The loan wil be available until
jatuh tempo pada 2 Februari 2023. Pada tanggal February 2, 2023. On February 2, 2023, Kopiko
2 Februari 2023, Kopiko Philippines Corporation, Philippines Corporation, a subsidiary, settled this
entitas anak, telah melunasi pinjaman ini sebesar loan amounting to PHP 31,000,000 or amounting
PHP 31.000.000 atau sebesar Rp 8.750.990.000. to Rp 8,750,990,000.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, Kopiko
Kopiko Philippines Corporation, entitas anak, telah Philippines Corporation, a subsidiary, has
memenuhi semua persyaratan yang telah complied with all of the loan covenants.
dipersyaratkan.
PT Bank HSBC Indonesia (HSBC) PT Bank HSBC Indonesia (HSBC)
Diperoleh Perusahaan Obtained by the Company
Pada tanggal 8 Agustus 2016, Perusahaan On August 8, 2016, the Company obtained a
memperoleh fasilitas pinjaman berulang untuk revolving loan facility for working capital from
kebutuhan modal kerja dari PT Bank HSBC PT Bank HSBC Indonesia (HSBC) with maximum
Indonesia (HSBC) dengan maksimum fasilitas loanable amount of Rp 200,000,000,000. The loan
pinjaman sebesar Rp 200.000.000.000. Fasilitas facility has a term of one (1) year and remains
pinjaman ini mempunyai jangka waktu pinjaman valid until the HSBC has a written notice of
selama 1 tahun dan akan terus berlaku hingga cancellation, discontinue, and release the
HSBC secara tertulis membatalkan, menghentikan Company and it’s obligations.
dan membebaskan Perusahaan dari
kewajibannya.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the Company
Perusahaan telah memenuhi semua persyaratan has complied with all of the loan covenants.
yang telah dipersyaratkan
Diperoleh PT Torabika Eka Semesta Obtained by PT Torabika Eka Semesta
Pada tanggal 29 Juni 2022, PT Torabika Eka On June 29, 2022, PT Torabika Eka Semesta, a
Semesta, entitas anak, memperoleh fasilitas subsidiary, obtained a revolving loan facility
pinjaman berulang sebesar Rp 150.000.000.000 amounting to Rp 150,000,000,000 from PT Bank
dari PT Bank HSBC Indonesia yang digunakan HSBC Indonesia for working capital. The loan
untuk pembiayaan modal kerja. Fasilitas pinjaman facility has a term of one (1) year and remains
ini mempunyai jangka waktu pinjaman selama 1 valid until the HSBC has a written notice of
tahun dan akan terus berlaku hingga HSBC cancellation, discontinue, and release the
secara tertulis membatalkan, menghentikan dan Company and it’s obligations.
membebaskan Perusahaan dari kewajibannya.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, PT Torabika
PT Torabika Eka Semesta, entitas anak, telah Eka Semesta, a subsidiary, has complied with all
memenuhi semua persyaratan yang telah of the loan covenants.
dipersyaratkan.
- 52 -
Page 235
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
PT Citibank Indonesia PT Citibank Indonesia
Diperoleh PT Torabika Eka Semesta Obtained by PT Torabika Eka Semesta
Pada tanggal 4 April 2018, PT Torabika Eka On April 4, 2018, PT Torabika Eka Semesta, a
Semesta, entitas anak, memperoleh fasilitas subsidiary obtained a revolving loan facility
pinjaman berulang sebesar Rp 100.000.000.000 amounting to Rp 100,000,000,000 from
dari PT Citibank Indonesia yang digunakan untuk PT Citibank Indonesia for working capital. On
pembiayaan modal kerja. Pada tanggal December 4, 2023, the credit limit increased to
4 Desember 2023, limit fasilitas meningkat Rp 200,000,000,000. This facility has a term of
menjadi Rp 200.000.000.000. Fasilitas pinjaman one (1) year shall be automatically extended for
ini mempunyai jangka waktu selama satu (1) succeding year. This loan has no collateral.
tahun dan akan secara otomatis diperpanjang
untuk jangka waktu satu tahun berikutnya secara
berturut-turut. Pinjaman ini tidak memiliki jaminan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, PT Torabika
PT Torabika Eka Semesta, entitas anak, telah Eka Semesta, a subsidiary, has complied with all
memenuhi semua persyaratan yang telah of the loan covenants.
dipersyaratkan.
PT Bank ANZ Indonesia PT Bank ANZ Indonesia
Diperoleh Perusahaan dan PT Torabika Eka Obtain by the Company and PT Torabika Eka
Semesta Semesta
Pada tanggal 13 Agustus 2010, Perusahaan dan On August 13, 2010, the Company and
PT Torabika Eka Semesta, entitas anak, PT Torabika Eka Semesta, a subsidiary, obtained
memperoleh fasilitas revolving credit untuk modal a revolving credit facilty for working capital from
kerja sebesar Rp 350.000.000.000 dari PT Bank PT Bank ANZ Indonesia amounting to
ANZ Indonesia. Rp 350,000,000,000.
Pada tanggal 22 Desember 2022 limit fasilitas On December 22, 2022, wherein the limit of
revolving credit berubah menjadi revolving credit facility was reduced to
Rp 150.000.000.000 dan pada perubahan tersebut Rp 150,000,000,000 and on the last amendment,
PT Torabika Eka Semesta telah dilepaskan dan PT Torabika Eka Semesta has been released and
sudah tidak memiliki kewajiban apapun lagi dari has not had any obligations and liabilities under
fasilitas ini. Pada tanggal 30 Oktober 2023, this facility. On October 30, 2023, the credit limit
fasilitas pinjaman ini telah diperpanjang sampai extended until September 30, 2024. This loan has
dengan tanggal 30 September 2024. Pinjaman ini no collateral.
tidak memiliki jaminan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the Company
Perusahaan dan PT Torabika Eka Semesta, and PT Torabika Eka Semesta, a subsidiary, has
entitas anak, telah memenuhi semua persyaratan complied with all of the loan covenants.
yang telah dipersyaratkan.
- 53 -
Page 236
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk
Diperoleh PT Torabika Eka Semesta Obtained by PT Torabika Eka Semesta
Pada tanggal 27 Juli 2015, PT Torabika Eka On July 27, 2015, PT Torabika Eka Semesta, a
Semesta, entitas anak, memperoleh fasilitas kredit subsidiary, obtained a credit facility which consists
yang terdiri dari fasilitas pinjaman tetap, PTK of permanent loan facility, special extra PTK,
khusus ekstra, fasilitas Sight/Usance LC, fasilitas Sight/Usance LC facility, special import
pinjaman transaksi khusus import, fasilitas transaction loan facility, export note negotiation
negosiasi wesel ekspor/ fasilitas diskonto wesel facility/export note discount facility and bank
ekspor dan fasilitas bank garansi dengan jumlah guarantee facility with a maximum amount of Rp
maksimum sebesar Rp 150.000.000.000 dari 150,000,000,000 from PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk yang digunakan untuk for working capital. This facility is available up to
pembiayaan modal kerja. Fasilitas pinjaman ini September 23, 2024. This loan has no collateral.
tersedia sampai dengan 23 September 2024.
Pinjaman ini tidak memiliki jaminan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, PT Torabika
PT Torabika Eka Semesta, entitas anak, telah Eka Semesta, a subsidiary, complied with all of
memenuhi semua persyaratan yang telah the loan covenants.
dipersyaratkan.
Grup diwajibkan untuk mempertahankan rasio- The Group are required to maintain the following
rasio keuangan sebagai berikut: financial ratios:
− Rasio lancar sama atau lebih besar dari 1x; − Current ratio equal or greater than 1x;
− Rasio total hutang terhadap ekuitas tidak − Total debt to equity ratio not more than 2x;
lebih dari 2x;
− Rasio EBITDA terhadap beban bunga tidak − EBITDA to the amount interest on the debt
kurang dari 1,5x. ratio not less than 1.5x.
Total beban bunga atas seluruh pinjaman utang Total Interest expense on all short-term bank
bank jangka pendek yaitu masing-masing sebesar loans amounted to Rp 45,623,207,598 and
Rp 45.623.207.598 dan Rp 63.338.115.902 untuk Rp 63,338,115,902, for the years ended
tahun-tahun yang berakhir 31 Desember 2023 dan December 31, 2023 and 2022, respectively
2022 (Catatan 29). (Note 29).
14. Utang Usaha 14. Trade Accounts Payable
Merupakan utang Grup untuk pembelian bahan These represent the Group’s payable to suppliers
baku dan bahan pembantu. in relation to the purchases of materials needed for
production.
- 54 -
Page 237
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Rincian utang usaha adalah sebagai berikut: Details of trade accounts payable follows:
2023 2022
a. Berdasarkan Pemasok a. By Supplier
Pihak berelasi (Catatan 34) 109.415.027.985 82.371.087.484 Related parties (Note 34)
Pihak ketiga Third parties
Pemasok dalam negeri 1.718.242.585.573 1.485.544.340.830 Local suppliers
Pemasok luar negeri 67.002.471.645 90.603.643.967 Foreign suppliers
Jumlah Pihak ketiga 1.785.245.057.218 1.576.147.984.797 Total Third parties
Jumlah 1.894.660.085.203 1.658.519.072.281 Total
b. Berdasarkan Mata Uang b. By Currency
Rupiah 1.816.296.757.719 1.568.702.610.635 Rupiah
Mata uang asing (Catatan 38) Foreign Currencies (Note 38)
Peso Filipina 47.288.914.309 38.108.502.487 Philippines Peso
Dolar Amerika Serikat 20.604.951.200 46.695.272.104 U.S. Dollar
Yuan China 9.467.913.952 3.215.857.022 Chinese Yuan
Euro 1.001.548.023 1.796.830.033 Euro
Jumlah 1.894.660.085.203 1.658.519.072.281 Total
Analisa umur utang usaha dihitung dari tanggal The aging analysis of trade accounts payable
faktur adalah sebagai berikut: from the date of invoice follows:
2023 2022
Kurang dari atau sama dengan 1 bulan 1.854.870.560.895 1.611.708.311.572 Less than or equal to 1 month
Lebih dari 1 bulan tapi kurang dari 3 bulan 32.642.748.852 39.793.141.324 More than 1 month but less than 3 months
Lebih dari 3 bulan tapi kurang dari 6 bulan 1.056.665.488 1.083.781.772 More than 3 months but less than 6 months
Lebih dari 6 bulan tapi kurang dari 12 bulan 804.186.672 294.593.115 More than 6 months but less than 12 months
Lebih dari 12 bulan 5.285.923.296 5.639.244.498 More than 12 months
Jumlah 1.894.660.085.203 1.658.519.072.281 Total
15. A. Utang Lain-Lain – Pihak Ketiga 15. A. Other Accounts Payable - Third Parties
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, akun As of December 31, 2023 and 2022, this account
ini merupakan utang atas pembelian barang- represents payables for purchase of technical
barang teknik masing-masing sebesar devices amounting to Rp 74,569,565,357 and
Rp 74.569.565.357 dan Rp 84.839.102.543. Rp 84,839,102,543, respectively.
15. B. Uang Muka Penjualan 15. B. Advances Received
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, akun As of December 31, 2023 and 2022, this account
ini merupakan uang muka penjualan dari represents advances received from customers
pelanggan masing-masing sebesar amounting to Rp 93,681,689,279 and
Rp 93.681.689.279 dan Rp 272.176.839.856. Rp 272,176,839,856.
- 55 -
Page 238
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
16. Utang Pajak 16. Taxes Payable
2023 2022
Pajak final 2.312.671.841 1.890.052.064 Final tax
Pajak penghasilan: Income taxes:
Pasal 15 57.574.798 52.035.735 Article 15
Pasal 21 10.592.514.404 6.661.465.167 Article 21
Pasal 22 176.555.291 93.725.442 Article 22
Pasal 23 16.944.096.032 5.946.872.425 Article 23
Pasal 25 44.513.212.278 24.797.280.374 Article 25
Pasal 26 2.368.889.943 1.339.899.388 Article 26
Pasal 29 (Catatan 32) 388.962.118.043 176.607.558.217 Article 29 (Note 32)
Pajak Pertambahan Nilai - Bersih 15.085.341 33.339.138 Value Added Tax - Net
Jumlah 465.942.717.971 217.422.227.950 Total
Besarnya pajak yang terutang ditetapkan The filed tax returns are based on the Group’s
berdasarkan perhitungan pajak yang dilakukan own calculation of tax liabilities (self-assessment).
sendiri oleh wajib pajak (self-assessment). Kantor The time limit for the tax authorities to assess or
Pajak dapat melakukan pemeriksaan atas amend taxes is determined in accordance with
perhitungan pajak dalam jangka waktu tertentu provisions of the prevailing Law.
setelah terutangnya pajak, sebagaimana diatur
dalam Undang-undang yang berlaku.
17. Beban Akrual 17. Accrued Expenses
2023 2022
Iklan dan promosi 651.232.755.622 584.867.453.847 Advertising and promotion
Prasarana 63.326.039.798 52.278.674.423 Utilities
Bunga utang bank 7.224.745.107 7.084.329.530 Interest on bank loans
Katering 5.887.103.079 6.028.874.793 Catering
Layanan kebersihan, keamanan dan Cleaning service, security and
pengendalian hama 4.301.859.848 5.744.147.139 pest control
Bunga obligasi 3.562.749.999 11.146.777.777 Interest on bonds payable
Asuransi 2.510.903.418 - Insurance
Transportasi 1.183.109.785 310.930.000 Transportation
Lain-lain 11.039.716.469 17.866.025.641 Others
Jumlah 750.268.983.125 685.327.213.150 Total
- 56 -
Page 239
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
18. Pinjaman Bank Jangka Panjang 18. Long-term Bank Loans
2023 2022
PT Bank BTPN Tbk 425.000.000.000 480.475.461.541 PT Bank BTPN Tbk
PT Bank Negara Indonesia Tbk 283.327.000.000 50.064.000.000 PT Bank Negara Indonesia Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 280.000.000.000 - PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Mizuho Indonesia 268.800.000.000 220.160.516.490 PT Bank Mizuho Indonesia
PT Bank HSBC Indonesia 263.680.500.000 194.238.000.000 PT Bank HSBC Indonesia
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 218.281.000.000 202.773.000.000 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
MUFG Bank Ltd. 147.187.000.003 230.520.333.333 MUFG Bank Ltd.
PT Citibank Indonesia 140.000.000.000 196.000.000.000 PT Citibank Indonesia
PT Bank Permata Tbk 136.986.000.000 - PT Bank Permata Tbk
PT Bank Shinhan Indonesia 117.500.000.000 147.500.000.000 PT Bank Shinhan Indonesia
PT Bank CIMB Niaga Tbk 52.000.000.000 163.000.000.000 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 25.000.000.000 60.000.000.000 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank Danamon Indonesia Tbk - 140.000.000.000 PT Bank Danamon Indonesia Tbk
Jumlah 2.357.761.500.003 2.084.731.311.364 Total
Dikurangi bagian yang jatuh tempo Less current portion of long-term
dalam waktu satu tahun 647.054.086.403 1.095.699.241.359 bank loans
Biaya transaksi yang belum diamortisasi (2.664.524.984) (2.896.780.944) Unamortized transaction costs
Bersih 644.389.561.419 1.092.802.460.415 Net
Bagian yang akan jatuh tempo lebih
dari satu tahun 1.710.707.413.600 989.032.070.005 Long-term portion
Biaya transaksi yang belum diamortisasi (6.823.915.476) (5.886.688.492) Unamortized transaction costs
Bersih 1.703.883.498.124 983.145.381.513 Net
Suku bunga per tahun Interest rates per annum
Rupiah 5,40% - 8,65% 4,15% - 8,19% Rupiah
Peso 4,35% - 8,37% 4,35% - 6,25% Peso
PT Bank BTPN Tbk PT Bank BTPN Tbk
Diperoleh Perusahaan Obtained by the Company
Pada tanggal 31 Agustus 2017, Perusahaan On August 31, 2017, the Company obtained a
memperoleh fasilitas revolving loan dari PT Bank revolving loan facility from PT Bank BTPN Tbk
BTPN Tbk dengan jumlah maksimum pinjaman with maximum amount of Rp 250,000,000,000 for
sebesar Rp 250.000.000.000 untuk modal kerja. working capital. The loan facility has been
Fasilitas pinjaman telah diperpanjang sampai extended up to July 28, 2026. This loan has no
dengan tanggal 28 Juli 2026. Pinjaman ini tidak collateral.
memiliki jaminan.
Pada tanggal 11 Oktober 2021, Perusahaan On October 11, 2021, the Company obtained a
memperoleh fasilitas non revolving loan dari non revolving loan facility with a maximum loan
PT Bank BTPN Tbk dengan jumlah maksimum from PT Bank BTPN Tbk amounting to
pinjaman sebesar Rp 300.000.000.000, untuk Rp 300,000,000,000 to support capital
mendukung pembelanjaan modal, termasuk untuk expenditures, including to support the expansion
mendukung perluasan pabrik Jayanti 3, pabrik of the Jayanti 3 factory, the new Pasuruan factory
baru Pasuruan dan gudang sentral. Fasilitas and the central warehouse. This loan facility has a
pinjaman ini mempunyai jangka waktu 5 tahun term of 5 years until September 30, 2026, with an
sampai dengan tanggal 30 September 2026, option to extend for another 2 years. This loan has
dengan pilihan perpanjangan untuk 2 tahun no collateral.
berikutnya. Pinjaman ini tidak memiliki jaminan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the Company
Perusahaan telah memenuhi semua persyaratan has complied with all of the loan covenants.
yang telah dipersyaratkan.
- 57 -
Page 240
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Diperoleh PT Torabika Eka Semesta Obtained by PT Torabika Eka Semesta
Pada tanggal 7 Agustus 2018, PT Torabika Eka On August 7, 2018, PT Torabika Eka Semesta,
Semesta, entitas anak, memperoleh fasilitas a subsidiary, obtained a non-revolving committed
pinjaman terikat non revolving dari PT Bank loan facility from PT Bank BTPN Tbk
BTPN Tbk dengan jumlah maksimum pinjaman with maximum facility amounting to
sebesar Rp 450.000.000.000. Pada tanggal Rp 450,000,000,000, the credit limit. On July 12,
12 Juli 2023, fasilitas pinjaman ini telah 2023, wherein the loan facility has been extended
diperpanjang sampai dengan tanggal 31 Juli up to July 31, 2025.
2025.
Pada tanggal 21 September 2015, PT Torabika On September 21, 2015, PT Torabika Eka
Eka Semesta, entitas anak, memperoleh fasilitas Semesta, a subsidiary, obtained another revolving
revolving loan lainnya dari PT Bank BTPN Tbk loan facility from PT Bank BTPN Tbk with
dengan jumlah maksimum pinjaman sebesar maximum amount of Rp 260,000,000,000, the
Rp 260.000.000.000. Fasilitas pinjaman credit limit. The loan facility has a term of one (1)
mempunyai jangka waktu selama satu (1) tahun year and each drawdown has maximum term of
dan setiap penarikan akan jatuh tempo maksimal three (3) months after the last drawdown date of
dalam tiga (3) bulan setelah tanggal penarikan the loan facility.
terakhir dari fasilitas pinjaman.
Fasilitas pinjaman telah mengalami beberapa kali The loan facility has been amended several times,
perubahan, terakhir pada tanggal 12 Juli 2023, most recently on July 12, 2023, wherein the
dimana fasilitas pinjaman telah diperpanjang loan facility has been extended up to July 31,
sampai dengan tanggal 31 Juli 2026. 2026.
Pada tanggal 28 Agustus 2013, PT Torabika Eka On August 28, 2013, PT Torabika Eka Semesta,
Semesta, entitas anak, memperoleh fasilitas non a subsidiary, obtained a non revolving loan facility
revolving loan dari PT Bank BTPN Tbk dengan from PT Bank BTPN Tbk of Rp 200,000,000,000,
jumlah maksimum pinjaman sebesar the credit limit, for working capital. The loan facility
Rp 200.000.000.000 untuk modal kerja. Fasilitas has a term of one year and each drawdown has
pinjaman mempunyai jangka waktu selama maximum term of three (3) months after the last
setahun dan setiap penarikan akan jatuh tempo drawdown date of the loan facility.
maksimal dalam tiga (3) bulan setelah tanggal
penarikan terakhir dari fasilitas pinjaman.
Fasilitas pinjaman telah mengalami beberapa kali The loan facility has been amended several times,
perubahan, terakhir pada tanggal 26 Juli 2018 most recently on July 26, 2018, wherein the
dimana jatuh tempo fasilitas pinjaman telah loan facility has been extended up to
diperpanjang sampai dengan tanggal 31 Juli July 31, 2023. This loan has no collateral. On
2023. Pinjaman ini tidak memiliki jaminan. Pada July 31, 2023, a subsidiary redeem this loan.
tanggal 31 Juli 2023, entitas anak telah melunasi
pinjaman ini.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, PT Torabika
PT Torabika Eka Semesta, entitas anak, telah Eka Semesta, a subsidiary, has complied with all
memenuhi semua persyaratan yang telah of the loan covenants.
dipersyaratkan.
PT Bank Negara Indonesia Tbk PT Bank Negara Indonesia Tbk
Diperoleh Perusahaan Obtained by the Company
Pada tanggal 16 Juni 2022, Perusahaan On June 16, 2022, The Company obtained term
memperoleh fasilitas term loan PT Bank Negara loan facilities from PT Bank Negara Indonesia Tbk
Indonesia Tbk dengan jumlah pinjaman masing- amounting to Rp 550,000,000,000 and
masing sebesar Rp 550.000.000.000 dan Rp 175,000,000,000, respectively. These two loan
Rp 175.000.000.000. Kedua fasiltas pinjaman ini facilities are available up to June 15, 2029. These
akan jatuh tempo sampai dengan tanggal 15 Juni loans have no collateral.
2029. Pinjaman ini tidak memiliki jaminan.
- 58 -
Page 241
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the Company
Perusahaan telah memenuhi semua persyaratan has complied with all of the loan covenants.
yang telah dipersyaratkan.
PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Central Asia Tbk
Diperoleh Perusahaan Obtained by the Company
Pada tanggal 10 Desember 2021, Perusahaan On December 10, 2021, the Company obtained
memperoleh fasilitas pinjaman Kredit Investasi an Investment Credit loan facility of
sebesar Rp 280.000.000.000 dari PT Bank Central Rp 280,000,000,000 from PT Bank Central
Asia Tbk dengan jangka waktu 7 tahun. Pinjaman Asia Tbk with a term of 7 years. The loan will be
tersebut akan digunakan untuk membiayai used to finance factory expansion and the
ekspansi pabrik dan pembangunan central construction of a central warehouse in Jayanti and
warehouse di Jayanti dan pabrik baru di a new factory in Pasuruan. This loan has no
Pasuruan. Pinjaman ini tidak memiliki jaminan. collateral.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the Company
Perusahaan telah memenuhi semua persyaratan has complied with all of the loan covenants.
yang telah dipersyaratkan.
PT Bank Mizuho Indonesia PT Bank Mizuho Indonesia
Diperoleh Perusahaan Obtained by the Company
Pada tanggal 29 Juli 2022, Perusahaan On July 29, 2022, the Company obtained
memperoleh fasilitas pinjaman Committed Term a Committed Term Loan facility to finance the
Loan untuk membiayai pembangunan lini construction of additional lines and construction of
tambahan dan konstruksi gudang perusahaan di the Company's warehouses in Jayanti and
Jayanti dan Pasuruan dengan maksimum Pasuruan with maximum amount of
pinjaman sebesar Rp 280.000.000.000. Fasilitas Rp 280,000,000,000, the credit limit. The facility is
ini tersedia sampai dengan tanggal 29 Juli 2027, available until July 29, 2027, with an option to
dengan opsi perpanjangan jangka waktu fasilitas extend the term of the facility for 2 (two) years.
selama 2 (dua) tahun. Pinjaman ini tidak memiliki This loan has no collateral.
jaminan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the Company
Perusahaan telah memenuhi semua persyaratan has complied with all of the loan covenants.
yang telah dipersyaratkan.
Diperoleh PT Torabika Eka Semesta Obtained by PT Torabika Eka Semesta
Pada tanggal 30 November 2018, PT Torabika On November 30, 2018, PT Torabika Eka
Eka Semesta, entitas anak, memperoleh fasilitas Semesta, a subsidiary, obtained a term loan facilty
term loan dari PT Bank Mizuho Indonesia dengan from PT Bank Mizuho Indonesia amounting to
jumlah pinjaman sebesar Rp 150.000.000.000 dan Rp 150,000,000,000 and Rp 300,000,000,000.
Rp 300.000.000.000. Fasilitas pinjaman ini akan These loan facility is available up to November 30,
jatuh tempo sampai dengan tanggal 2023. This loan has no collateral. On November
30 November 2023. Pinjaman ini tidak memiliki 29, 2023, a subsidiary redeem all this loan.
jaminan. Pada tanggal 29 November 2023, entitas
anak telah melunasi seluruh pinjaman ini.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, PT Torabika
PT Torabika Eka Semesta, entitas anak, telah Eka Semesta, a subsidiary, has complied with all
memenuhi semua persyaratan yang telah of the loan covenants.
dipersyaratkan.
- 59 -
Page 242
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
PT Bank HSBC Indonesia PT Bank HSBC Indonesia
Diperoleh Perusahaan Obtained by the Company
Pada tanggal 1 Maret 2022, Perusahaan On March 1, 2022, The Company obtained loan
memperoleh fasilitas pinjaman dari PT Bank facility from PT Bank HSBC Indonesia amounting
HSBC Indonesia sebesar Rp 280.000.000.000, to Rp 280,000,000,000 for financing the factory
untuk membiayai perluasan lini produksi untuk line expansion to produced biscuit and wafer in
memproduksi biskuit dan wafer di Jayanti 3 Jayanti 3 Balaraja and Pasuruan, also for central
Balaraja dan Pasuruan, serta untuk Gudang pusat warehouse in Balaraja.
di Balaraja.
Fasilitas pinjaman ini mempunyai jangka waktu This loan facility has a term of 5 years until
5 tahun sampai dengan tanggal 1 Maret 2027, March 1, 2027, with an option to extend for
dengan pilihan 2 tahun perpanjangan sesuai another 2 years according to bank policy. This
kebijakan bank. Pinjaman ini tidak memiliki loan has no collateral.
jaminan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the Company
Perusahaan telah memenuhi semua persyaratan complied with all of the loan covenants.
yang telah dipersyaratkan.
Diperoleh Kopiko Philippines Corporation Obtained by Kopiko Philippines Corporation
Pada tanggal 22 November 2023, Kopiko On November 22, 2023, Kopiko Philippines
Philippines Corporation, entitas anak, Corporation, a subsidiary, obtained a long-term
memperoleh fasilitas pinjaman long-term variable variable interest bearing loan from PT Bank HSBC
interest bearing loan dari PT Bank HSBC dengan amounting to PHP 250,000,000 or
jumlah maksimum pinjaman sebesar PHP Rp 69,442,500,000. The credit facility is available
250.000.000 atau sebesar Rp 69.442.500.000. until November 22, 2028.
Pinjaman ini akan jatuh tempo sampai dengan
tanggal 22 November 2028.
Pada tanggal 31 Desember 2023, Kopiko As of December 31, 2023, Kopiko Philippines
Philippines Corporation, entitas anak, telah Corporation, a subsidiary, has complied with all of
memenuhi semua persyaratan yang telah the loan covenants.
dipersyaratkan.
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Diperoleh Perusahaan Obtained by the Company
Pada tanggal 21 November 2008, Perusahaan On November 21, 2008, the Company obtained a
memperoleh fasilitas pinjaman modal kerja dari working capital credit facility from PT Bank Mandiri
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk dengan jumlah (Persero) Tbk amounting to Rp 200,000,000,000
maksimum pinjaman sebesar the credit limit.
Rp 200.000.000.000.
Fasilitas pinjaman telah beberapa kali mengalami The credit facility has been amended several
perubahan, terakhir pada tanggal 14 November times, most recently on November 14, 2017,
2017, dimana jumlah maksimum pinjaman wherein the credit limit changed to
menjadi sebesar Rp 170.000.000.000 dan jangka Rp 170,000,000,000 and the credit facility has
waktu fasilitas tersebut telah diperpanjang sampai been extended until November 20, 2026.
dengan tanggal 20 November 2026.
Pada tanggal 8 Oktober 2019, Perusahaan On October 8, 2019, the Company obtained
memperoleh fasilitas pinjaman Committed Term a Committed Term Loan credit facility with a
Loan dengan maksimum pinjaman sebesar maximum loan amounting to Rp 350,000,000,000
Rp 350.000.000.000 untuk membiayai keperluan for general Corporate purpose. The credit facility
umum Perusahaan. Fasilitas ini tersedia sampai is available until October 8, 2024. This loan has
dengan tanggal 8 Oktober 2024. Pinjaman ini no collateral.
tidak memiliki jaminan.
- 60 -
Page 243
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Pada tanggal 25 Oktober 2022, Perusahaan On October 25, 2022, the Company obtained a
memperoleh fasilitas pinjaman Committed Term Committed Term Loan facility for working capital
Loan untuk modal kerja dengan maksimum with maximum amount of Rp 300,000,000,000,
pinjaman sebesar Rp 300.000.000.000. Fasilitas the credit limit. This facility is available until
ini tersedia sampai dengan tanggal 25 Oktober October 25, 2027, with an option to extend the
2027, dengan opsi perpanjangan jangka waktu term of the facility for 2 (two) years. This loan has
fasilitas selama 2 (dua) tahun. Pinjaman ini tidak no collateral.
memiliki jaminan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the Company
Perusahaan telah memenuhi semua persyaratan has complied with all of the loan covenants.
yang telah dipersyaratkan.
MUFG Bank Ltd MUFG Bank Ltd
Diperoleh Perusahaan Obtained by the Company
Pada tanggal 8 Agustus 2018, Perusahaan On August 8, 2018, the Company obtained a
memperoleh fasilitas pinjaman modal kerja dari working capital loan facility from MUFG Bank Ltd.
MUFG Bank Ltd. dengan jumlah maksimum amounting Rp 500,000,000,000.
pinjaman sebesar Rp 500.000.000.000.
Fasilitas pinjaman tersedia sampai dengan The loan facility is available up to
tanggal 19 September 2024. Pinjaman ini tidak September 19, 2024. This loan has no collateral.
memiliki jaminan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the Company
Perusahaan telah memenuhi semua persyaratan has complied with all of the loan covenants.
yang telah dipersyaratkan.
Diperoleh Kopiko Philippines Corporation Obtained by Kopiko Philippines Corporation
Pada tanggal 11 Juli 2022, Kopiko Philippines On July 11, 2022, Kopiko Philippines Corporation,
Corporation, entitas anak, memperoleh fasilitas a subsidiary, obtained a committed revolving loan
pinjaman kredit bergulir dengan komitmen dari facility from MUFG Bank Ltd. amounting to
MUFG Bank Ltd. dengan jumlah maksimum PHP 300,000,000 or amounting to
pinjaman sebesar PHP 300.000.000 atau sebesar Rp 84,687,000,000, the credit limit. The loan will
Rp 84.687.000.000. Pinjaman ini akan jatuh be available up to July 12, 2027. This loan
tempo sampai dengan tanggal 12 Juli 2027. obtained a revolving loan facility for working
Pinjaman ini memperoleh fasilitas revolving loan capital.
untuk modal kerja.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, Kopiko
Kopiko Philippines Corporation, entitas anak, telah Philippines Corporation, a subsidiary, has
memenuhi semua persyaratan yang telah complied with all of the loan covenants.
dipersyaratkan.
PT Citibank Indonesia PT Citibank Indonesia
Diperoleh Perusahaan Obtained by the Company
Pada 11 Maret 2019, Perusahaan memperoleh On March 11, 2019, the Company obtained a
fasilitas revolving loan untuk modal kerja dari revolving loan facility for working capital from
PT Citibank Indonesia dengan jumlah pinjaman PT Citibank Indonesia amounting to
sebesar Rp 350.000.000.000. Pinjaman ini akan Rp 350,000,000,000, the credit limit. The loan is
jatuh tempo sampai dengan tanggal 11 Maret available up to March 11, 2024, with an option to
2024, dengan opsi perpanjangan jangka waktu extend the term of facility for 2 (two) years. This
fasilitas selama 2 (dua) tahun. Pinjaman ini tidak loan has no collateral.
memiliki jaminan.
- 61 -
Page 244
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the Company
Perusahaan telah memenuhi semua persyaratan has complied with all of the loan covenants.
yang telah dipersyaratkan.
PT Bank Permata Tbk PT Bank Permata Tbk
Diperoleh Perusahaan Obtained by the Company
Pada tanggal 17 April 2023, Perusahaan On April 17, 2023, the Company obtained term
memperoleh fasilitas term loan PT Bank Permata loan facilities from PT Bank Permata Tbk
Tbk dengan jumlah pinjaman sebesar amounting to Rp 280,000,000,000. These loan
Rp 280.000.000.000. Fasiltas pinjaman ini akan facilities are available up to April 17, 2030. These
jatuh tempo sampai dengan tanggal 17 April 2030. loans have no collateral.
Pinjaman ini tidak memiliki jaminan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and 2022, the Company
2022, Perusahaan telah memenuhi semua has complied with all of the loan covenants.
persyaratan yang telah dipersyaratkan.
PT Bank Shinhan indonesia PT Bank Shinhan Indonesia
Diperoleh PT Torabika Eka Semesta Obtained by PT Torabika Eka Semesta
Pada tanggal 24 Oktober 2022, PT Torabika Eka On October 24, 2022, PT Torabika Eka Semesta,
Semesta, entitas anak, memperoleh fasilitas a subsidiary, obtained a loan credit facilitiy from
pinjaman kredit dari PT Bank Shinhan Indonesia PT Bank Shinhan Indonesia amounting to
dengan jumlah pinjaman sebesar Rp 150,000,000,000, for working capital. The
Rp 150.000.000.000, untuk modal kerja. Fasilitas credit facility is available up to October 24, 2025.
kredit ini akan jatuh tempo sampai dengan tanggal This loan has no collateral.
24 Oktober 2025. Pinjaman ini tidak memiliki
jaminan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, PT Torabika
PT Torabika Eka Semesta, entitas anak, telah Eka Semesata, a subsidiary, has complied with all
memenuhi semua persyaratan yang telah of the loan covenants.
dipersyaratkan.
PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk
Diperoleh Perusahaan Obtained by the Company
Pada tanggal 4 Juli 2019, Perusahaan On July 4, 2019, The Company obtained non
memperoleh fasilitas PTK non revolving loan dan revolving PTK loan and revolving fixed loan
Pinjaman Tetap revolving loan dari PT Bank CIMB facilities from PT Bank CIMB Niaga Tbk
Niaga Tbk dengan jumlah pinjaman masing- amounting to Rp 150,000,000,000, respectively.
masing sebesar Rp 150.000.000.000. Kedua These two loans facilities are available up to
fasiltas pinjaman ini akan jatuh tempo sampai July 4, 2024.
dengan tanggal 4 Juli 2024.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the Company
Perusahaan telah memenuhi semua persyaratan has complied with all of the loan covenants.
yang telah dipersyaratkan.
- 62 -
Page 245
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
PT Bank Maybank Indonesia Tbk PT Bank Maybank Indonesia Tbk
Diperoleh Perusahaan Obtained by the Company
Pada tanggal 13 Februari 2018, Perusahan On February 13, 2018, the Company obtained a
memperoleh fasilitas Pinjaman Promes Berulang Revolving Promissory Note facility from PT Bank
dari PT Bank Maybank Indonesia Tbk dengan Maybank Indonesia Tbk amounting to
jumlah maksimum pinjaman sebesar Rp 100,000,000,000 for the Company’s working
Rp 100.000.000.000 untuk pembiayaan modal capital financing. This loan facility has been
kerja Perusahaan. Jangka waktu fasilitas ini telah extended until February 20, 2024. As of the date
diperpanjang sampai dengan tanggal 20 Februari of the completion of the consolidated financial
2024. Sampai dengan tanggal penyelesaian statemens, this facility is still on the process of
laporan keuangan konsolidasian, fasilitas ini being extended. This loan has no collateral.
masih dalam proses perpanjangan. Pinjaman ini
tidak memiliki jaminan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the Company
Perusahaan telah memenuhi semua persyaratan has complied with all of the loan covenants.
yang telah dipersyaratkan.
PT Bank Danamon Indonesia Tbk PT Bank Danamon Indonesia Tbk
Diperoleh Perusahaan Obtained by the Company
Pada tanggal 3 Maret 2020, Perusahaan On March 3, 2020, the Company obtained
memperoleh fasilitas pinjaman berjangka dari a term-loan facility with credit limit from PT Bank
PT Bank Danamon Indonesia Tbk dengan Danamon Indonesia Tbk amounting to
masing-masing limit sebesar Rp 100.000.000.000 Rp 100,000,000,000 (committed) and
(committed) dan Rp 200.000.000.000 (committed). Rp 200,000,000,000 (committed), respectively.
Per tanggal 1 September 2023, kedua fasilitas ini As of September 1, 2023, these two loan facilities
sudah tidak lagi efektif dan diubah menjadi are no longer available and have been converted
fasilitas pinjaman kredit angsuran berjangka untuk into a term-loan facility for capex financing
pembiayaan capex Perusahaan sebesar amounting to Rp 300,000,000,000. This facility
Rp 300.000.000.000. Fasilitas ini memiliki jatuh maturity date is September 1, 2028, with an option
tempo sampai dengan tanggal 1 September 2028 to extend the term of the facility for 2 (two) years.
dengan opsi perpanjangan jangka waktu fasilitas This loan has no collateral.
selama 2 (dua) tahun. Pinjaman ini tidak memiliki
jaminan.
Perusahaan diwajibkan untuk mempertahankan The Company is required to maintain the following
beberapa rasio keuangan tertentu. Pada tanggal financial ratios. As of December 31, 2023 and
31 Desember 2023 dan 2022, Perusahaan telah 2022, the Company has complied with all of the
memenuhi semua persyaratan yang telah loan covenants.
dipersyaratkan.
Grup diwajibkan untuk mempertahankan rasio- The Group are required to maintain the following
rasio keuangan sebagai berikut: financial ratios:
− Rasio lancar sama atau lebih besar dari 1x; − Current ratio equal or greater than 1x;
− Rasio total hutang terhadap ekuitas tidak − Total debt to equity ratio not more than 2x;
lebih dari 2x;
− Rasio EBITDA terhadap beban bunga tidak − EBITDA to the amount interest on the debt
kurang dari 1,5x. ratio not less than 1.5x.
- 63 -
Page 246
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Total beban bunga, termasuk yang dikapitalisasi Total interest expense, including the interest
ke aset dalam penyelesaian, dari seluruh capitalized to construction in progress, on all long-
pinjaman-pinjaman bank jangka panjang masing- term bank loans amounted to
masing sebesar Rp 168.690.889.450 dan Rp 168,690,889,450, and Rp 122,629,641,423 for
Rp 122.629.641.423 untuk tahun-tahun yang the years ended December 31, 2023 and 2022,
berakhir 31 Desember 2023 dan 2022 (Catatan 10 respectively (Notes 10 and 29).
dan 29).
19. Liabilitas Sewa 19. Lease Liabilities
Pembayaran sewa minimum masa datang (future The future minimum lease payments based on the
minimum lease payments) dalam perjanjian sewa lease agreement follows:
adalah sebagai berikut:
2023 2022
Pembayaran yang jatuh tempo pada tahun: Payments due in:
2024 6.981.836.971 - 2024
2023 - 96.055.656.738 2023
Jumlah pembayaran sewa pembiayaan minimum 6.981.836.971 96.055.656.738 Total minimum lease payments
Dikurangi bunga (2.293.937.911) (7.156.315.181) Less interest
Nilai sekarang pembayaran sewa Present value of minimum lease
pembiayaan minimum 4.687.899.060 88.899.341.557 payments
Bagian yang akan jatuh tempo dalam satu tahun (4.687.899.060) (88.899.341.557) Less: Current portion
Bagian utang jangka panjang yang akan jatuh Long-term portion of lease
tempo lebih dari satu tahun - - liabilities - net of current portion
Nilai kini pembayaran sewa minimum adalah Present value of minimum lease payments
sebagai berikut: follows:
2023 2022
Pihak berelasi Related parties
PT Semesta Indah Permata 6.954.818.713 94.853.703.926 PT Semesta Indah Permata
PT Unita Branindo 27.018.258 1.201.952.812 PT Unita Branindo
Jumlah - pihak berelasi 6.981.836.971 96.055.656.738 Total - related parties
Beban bunga liabilitas sewa adalah sebesar Interest expense on lease liabilities amounted to
Rp 2.293.937.911 dan Rp 7.156.315.181 tahun Rp 2,293,937,911 and Rp 7,156,315,181 in 2023
2023 dan tahun 2022 (Catatan 29). and in 2022, respectively (Note 29).
- 64 -
Page 247
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
20. Utang Obligasi 20. Bonds Payable
2023 2022
Obligasi Berkelanjutan I Mayora Indah III
Tahun 2018 - 500.000.000.000 Mayora Indah III Year 2018 Bonds
Obligasi Berkelanjutan II Mayora Indah I
Tahun 2020 335.000.000.000 343.000.000.000 Mayora Indah I Year 2020 Bonds
Obligasi Berkelanjutan II Mayora Indah II
Tahun 2022 1.500.000.000.000 1.500.000.000.000 Mayora Indah II Year 2022 Bonds
Jumlah 1.835.000.000.000 2.343.000.000.000 Total
Dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam Less current portion of long-term
waktu satu tahun - 508.000.000.000 bonds payable
Biaya emisi yang belum diamortisasi - (109.946.444) Unamortized bonds issuance costs
Bersih - 507.890.053.556 Net
Bagian yang akan jatuh tempo lebih
dari satu tahun 1.835.000.000.000 1.835.000.000.000 Noncurrent portion
Biaya emisi yang belum diamortisasi (5.550.882.128) (7.310.373.852) Unamortized bonds issuance costs
Bersih 1.829.449.117.872 1.827.689.626.148 Net
Obligasi Berkelanjutan I Mayora Indah Tahap I Mayora Indah I Year 2017 Bonds
Tahun 2017
Pada tanggal 21 Februari 2017, Perusahaan On February 21, 2017, the Company issued
menerbitkan obligasi Rupiah senilai Rupiah bonds amounting to Rp 500,000,000,000
Rp 500.000.000.000 dengan suku bunga tetap with fixed interest rate at 9.25% per annum or
sebesar 9,25% per tahun atau sama dengan equivalent to Rp 46,250,000,000 and payable
Rp 46.250.000.000 per tahun yang dibayarkan quarterly. These bonds are secured and had
secara triwulanan. Obligasi ini sudah dijamin redeemed on February 24, 2022.
dengan agunan khusus dan telah dilunasi pada
tanggal 24 Februari 2022.
Obligasi Berkelanjutan I Mayora Indah Tahap II Mayora Indah II Year 2017 Bonds
Tahun 2017
Pada tanggal 21 Desember 2017, Perusahaan On December 21, 2017, the Company issued
menerbitkan obligasi Rupiah senilai Rupiah bonds amounting to Rp 550,000,000,000
Rp 550.000.000.000 dengan suku bunga tetap with fixed interest rate at 8.25% per annum or
sebesar 8,25% per tahun atau sama dengan equivalent to Rp 45,375,000,000 and payable
Rp 45.375.000.000 per tahun yang dibayarkan quarterly. These bonds are secured and had
secara triwulanan. Obligasi ini sudah dijamin redeemed on December 21, 2022.
dengan agunan khusus dan telah dilunasi pada
tanggal 21 Desember 2022.
Obligasi Berkelanjutan I Mayora Indah Tahap III Mayora Indah III Year 2018 Bonds
Tahun 2018
Pada tanggal 24 April 2018, Perusahaan On April 24, 2018, the Company issued Rupiah
menerbitkan obligasi Rupiah senilai bonds amounting to Rp 500,000,000,000 with
Rp 500.000.000.000 dengan suku bunga tetap fixed interest rate at 8.15% per annum or
sebesar 8,15% per tahun atau sama dengan equivalent to Rp 40,750,000,000 and payable
Rp 40.750.000.000 per tahun yang dibayarkan quarterly. These bonds are unsecured and had
secara triwulanan. Obligasi ini tidak dijamin redeemed on April 24, 2023.
dengan agunan khusus dan telah dilunasi pada
tanggal 24 April 2023.
- 65 -
Page 248
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Obligasi Berkelanjutan II Mayora Indah Tahap I Mayora Indah I Year 2020 Bonds
Tahun 2020
Pada tanggal 9 September 2020, Perusahaan On September 9, 2020, the Company issued
menerbitkan obligasi Rupiah senilai Rupiah bonds amounting to Rp 500,000,000,000
Rp 500.000.000.000 sebagai berikut: as follows:
Seri A: A Series:
Sebesar Rp 157.000.000.000 dengan suku bunga Amounting Rp 157,000,000,000 with fixed interest
tetap sebesar 6,50% per tahun atau sama dengan rate at 6.50% per annum or equivalent to
Rp 10.205.000.000 per tahun yang dibayarkan Rp 10,205,000,000 and payable quarterly. These
secara triwulanan. Obligasi ini dijamin dengan bonds contain a fully commitment pledge and has
komitmen penuh dan telah dilunasi pada been paid on September 19, 2021.
19 September 2021.
Seri B: B Series:
Sebesar Rp 8.000.000.000 dengan suku bunga Amounting Rp 8,000,000,000 with fixed interest
tetap sebesar 7,00% per tahun atau sama dengan rate at 7.00% per annum or equivalent to
Rp 560.000.000 per tahun yang dibayarkan Rp 560,000,000 and payable quarterly. These
secara triwulanan. Obligasi ini dijamin dengan bonds contain a fully commitment pledge and has
komitmen penuh dan telah dilunasi pada tanggal 9 been paid on September 9, 2023.
September 2023.
Seri C: C Series:
Sebesar Rp 295.000.000.000 dengan suku bunga Amounting Rp 295,000,000,000 with fixed interest
tetap sebesar 7,90% per tahun atau sama dengan rate at 7.90% per annum or equivalent to
Rp 23.305.000.000 per tahun yang dibayarkan Rp 23,305,000,000 and payable quarterly. These
secara triwulanan. Obligasi ini dijamin dengan bonds contain a fully commitment pledge and will
komitmen penuh dan akan jatuh tempo pada mature on September 9, 2025.
tanggal 9 September 2025.
Seri D: D Series:
Sebesar Rp 40.000.000.000 dengan suku bunga Amounting Rp 40,000,000,000 with fixed interest
tetap sebesar 8,25% per tahun atau sama dengan rate at 8.25% per annum or equivalent to
Rp 3.300.000.000 per tahun yang dibayarkan Rp 3,300,000,000 and payable quarterly. These
secara triwulanan. Obligasi ini dijamin dengan bonds contain a fully commitment pledge and will
komitmen penuh dan akan jatuh tempo pada mature on September 9, 2027.
tanggal 9 September 2027.
Seluruh obligasi dijual sebesar harga nominal dan All of the bonds were sold at nominal value and
tercatat di Bursa Efek Indonesia dengan PT Bank were listed at Indonesia Stock Exchange with
Permata Tbk sebagai wali amanat. PT Bank Permata Tbk as the trustee.
Obligasi Berkelanjutan II Mayora Indah Tahap II Mayora Indah II Phase II Year 2022 Bonds
Tahun 2022
Pada tanggal 29 Maret 2022, Perusahaan On March 29, 2022, the Company issued Rupiah
menerbitkan obligasi Rupiah senilai bonds amounting to Rp 1,500,000,000,000 as
Rp 1.500.000.000.000 sebagai berikut: follows:
Seri A: A Series:
Sebesar Rp 1.200.000.000.000 dengan suku Amounting Rp 1,200,000,000,000 with fixed
bunga tetap sebesar 7,00% per tahun atau sama interest rate at 7.00% per annum or equivalent to
dengan Rp 84.000.000.000 per tahun yang Rp 84,000,000,000 and payable quarterly. These
dibayarkan secara triwulan. Obligasi ini tidak bonds are unsecured and will mature on
dijamin dengan agunan khusus dan akan jatuh March 29, 2027.
tempo pada tanggal 29 Maret 2027.
- 66 -
Page 249
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Seri B: B Series:
Sebesar Rp 300.000.000.000 dengan suku bunga Amounting Rp 300,000,000,000 with fixed interest
tetap sebesar 7,50% per tahun atau sama dengan rate at 7.50% per annum or equivalent to
Rp 22.500.000.000 per tahun yang dibayarkan Rp 22,500,000,000 and payable quarterly. These
secara triwulan. Obligasi ini tidak dijamin dengan bonds are unsecured and will mature on
agunan khusus dan akan jatuh tempo pada March 29, 2029.
tanggal 29 Maret 2029.
Seluruh obligasi dijual sebesar harga nominal dan All of the bonds were sold at nominal value and
tercatat di Bursa Efek Indonesia dengan PT Bank were listed at Indonesia Stock Exchange with
Permata Tbk sebagai wali amanat. PT Bank Permata Tbk as the trustee.
Dana yang diperoleh dari penerbitan obligasi All funds obtained were used for PT Torabika Eka
digunakan untuk modal kerja PT Torabika Eka Semesta, a subsidiary, for working capital.
Semesta, entitas anak.
Perusahaan diwajibkan untuk memenuhi The Company is required to fulfill certain
beberapa syarat sebagaimana tercantum dalam covenants as stipulated in the Trustee Contract,
Perjanjian Perwaliamanatan, diantaranya among others, restrict to collaterized their assets
pembatasan untuk menjaminkan aset dan and revenues; provide Corporate Guarantee for
pendapatan; memberikan jaminan Perusahaan other parties, grant loans to other parties; and sell
kepada pihak lain, pinjaman untuk pihak or transfer Group property, plant and equipment.
manapun; dan menjual aset tetap Perusahaan
dan entitas anak.
Berdasarkan pemeringkatan yang diterbitkan oleh The bonds are rated id AA based on the rating
PT Pefindo tanggal 9 Juni 2023 seluruh peringkat issued by PT Pefindo on June 9, 2023.
Obligasi Perusahaan adalah id AA.
Total beban bunga atas utang obligasi tersebut di Total interest expense, on above mentioned
atas masing-masing sebesar Rp 148.185.410.390 bonds payable amounted to Rp 148,185,410,390
dan Rp 203.652.292.956 untuk tahun-tahun yang and Rp 203,652,292,956 for the years ended
berakhir 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022, respectively
(Catatan 29). (Note 29).
21. Pengukuran Nilai Wajar 21. Fair Value Measurement
Tabel berikut menyajikan pengukuran nilai wajar The following table provides the fair value
aset dan liabilitas tertentu Grup: measurement of the Group’s certain assets and
liabilities:
2023
Pengukuran nilai wajar menggunakan:/
Fair value measurement using:
Input signifikan
yang tidak
Input signifikan dapat
Harga kuotasian yang dapat diobservasi
dalam pasar aktif di observasi (Level 3)/
(Level 1)/ (Level 2)/ Significant
Quoted prices Significant unobservable
Nilai Tercatat/ in active markets observable inputs inputs
Carrying Values (Level 1) (Level 2) (Level 3)
Aset yang nilai wajarnya disajikan: Assets for which fair values are disclosed:
Aset tetap yang dicatat pada biaya Property, plant and equipment
perolehan: carried at cost:
Tanah, bangunan dan prasarana 2.352.784.113.245 - - 3.610.769.352.663
(Catatan 10) Land, buildings and improvements (Note 10)
Aset keuangan pada biaya perolehan
diamortisasi: Financial assets at amortized cost:
Uang jaminan 43.296.776.678 - - 43.296.776.678 Guarantee deposits
Liabilitas yang nilai wajarnya disajikan: Liabilities for which fair values are disclosed:
Pinjaman bank jangka panjang
(bagian jangka pendek dan Long-term bank loans (include current
bagian jangka panjang) (Catatan 18) 2.348.273.059.543 - 2.357.761.500.003 - and noncurrent portion) (Note 18)
Utang obligasi (Catatan 20) 1.829.449.117.872 1.437.062.082.521 - - Bonds payable (Note 20)
- 67 -
Page 250
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
2022
Pengukuran nilai wajar menggunakan:/
Fair value measurement using:
Input signifikan
yang tidak
Input signifikan dapat
Harga kuotasian yang dapat diobservasi
dalam pasar aktif di observasi (Level 3)/
(Level 1)/ (Level 2)/ Significant
Quoted prices Significant unobservable
Nilai Tercatat/ in active markets observable inputs inputs
Carrying Values (Level 1) (Level 2) (Level 3)
Aset yang nilai wajarnya disajikan: Assets for which fair values are disclosed:
Aset tetap yang dicatat pada biaya Property, plant and equipment
perolehan: carried at cost:
Tanah, bangunan dan prasarana 2.328.841.513.013 - - 3.624.176.659.673
(Catatan 10) Land, buildings and improvements (Note 10)
Aset keuangan pada biaya perolehan
diamortisasi: Financial assets at amortized cost:
Uang jaminan 41.239.386.557 - - 41.239.386.557 Guarantee deposits
Liabilitas yang nilai wajarnya disajikan: Liabilities for which fair values are disclosed:
Pinjaman bank jangka panjang
(bagian jangka pendek dan Long-term bank loans (include current
bagian jangka panjang) (Catatan 18) 2.075.947.841.928 - 2.084.731.311.364 - and noncurrent portion) (Note 18)
Utang obligasi (Catatan 20) 2.335.579.679.704 1.818.609.308.936 - - Bonds payable (Note 20)
Nilai wajar instrumen keuangan yang The fair value of financial instruments traded in
diperdagangkan di pasar aktif adalah berdasarkan active markets is based on quoted market prices
kuotasi harga pasar pada tanggal pelaporan. at the reporting date. A market is regarded as
Pasar dianggap aktif apabila kuotasi harga active if quoted prices are readily and regularly
tersedia sewaktu-waktu dan dapat diperoleh available from an exchange, dealer or broker,
secara rutin dari bursa, pedagang efek atau industry group pricing service, or regulatory
perantara efek, badan penyedia jasa penentuan agency, and those prices represent actual and
harga kelompok industri atau badan pengatur, dan regularly occurring market transaction on an arm’s
harga tersebut mencerminkan transaksi pasar length basis. The financial statements included in
yang aktual dan rutin dalam suatu transaksi yang the hierarchy Level 1.
wajar. Instrumen keuangan ini termasuk dalam
hirarki Level 1.
Nilai wajar instrumen keuangan yang tidak The fair value of financial instruments that are not
diperdagangkan di pasar aktif ditentukan traded in an active market is determined by using
menggunakan teknik penilaian. Teknik penilaian valuation techniques. These valuation techniques
ini memaksimalkan penggunaan data pasar yang maximize the use of observable market data
dapat diobservasi yang tersedia dan sesedikit where it is available and rely as little as possible
mungkin mengandalkan estimasi spesifik yang on entity’s specific estimates. If all significant
dibuat oleh entitas. Jika seluruh input signifikan inputs required to fair value an instrument are
yang dibutuhkan untuk menentukan nilai wajar observable, the instrument is included in Level 2.
dapat diobservasi, maka instrumen tersebut The fair value of bank loans is estimated based on
termasuk dalam hirarki Level 2. Nilai wajar utang discounted cash flows using observable market
bank diestimasi berdasarkan arus kas yang interest rate.
didiskontokan dengan suku bunga pasar yang
dapat diobservasi.
Analisa arus kas diskonto digunakan untuk Discounted cash flow analysis are used to
menentukan nilai wajar instrumen keuangan determine fair value of the financial instruments in
Level 3. Level 3.
Pengukuran nilai wajar berulang aset non The fair value measurement for recurring
keuangan termasuk dalam hirarki Level 3. Nilai non-financial assets falls within Level 3 of the
wajar dari tanah, bangunan dan prasarana hierarchy. The fair value of land, buildings and
bangunan didasarkan pada nilai jual objek pajak improvements are based on the sale value of the
yang digunakan untuk menghitung pajak tanah tax object used to calculate its land and building
dan bangunan (PBB). tax (PBB).
- 68 -
Page 251
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
22. Modal Saham 22. Capital Stock
Susunan pemegang saham Perusahaan sesuai The composition of stockholders which is in
dengan Registrasi Biro Administrasi Efek accordance with the Share Registration Bureau
Perusahaan dan PT Kustodian Sentral Efek (Registrasi Biro Administrasi Efek Perusahaan)
Indonesia tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 and PT Kustodian Sentral Efek Indonesia as of
adalah sebagai berikut: December 31, 2023 and 2022 follows:
31 Desember 2023/December 31, 2023
Jumlah Persentase Jumlah Modal
Saham/ Kepemilikan/ Disetor/
Number of Percentage of Total Paid-up
Nama Pemegang Saham Shares Ownership Capital Name of Stockholders
PT Unita Branindo 7.363.121.900 32,93 147.262.438.000 PT Unita Branindo
PT Mayora Dhana Utama 5.844.349.525 26,14 116.886.990.500 PT Mayora Dhana Utama
Jogi Hendra Atmadja 5.643.777.700 25,24 112.875.554.000 Jogi Hendra Atmadja
Andre Sukendra Atmadja 2.117.800 0,01 42.356.000 Andre Sukendra Atmadja
Hendrik Polisar 253.000 0,00 5.060.000 Hendrik Polisar
Ricky Afrianto Gunadi 178.300 0,00 3.566.000 Ricky Afrianto Gunadi
Masyarakat lainnya (masing-masing
dibawah 5%) 3.504.901.500 15,68 70.098.030.000 Public (below 5% each)
Jumlah 22.358.699.725 100,00 447.173.994.500 Total
31 Desember 2022/December 31, 2022
Jumlah Persentase Jumlah Modal
Saham/ Kepemilikan/ Disetor/
Number of Percentage of Total Paid-up
Nama Pemegang Saham Shares Ownership Capital Name of Stockholders
PT Unita Branindo 7.363.121.900 32,93 147.262.438.000 PT Unita Branindo
PT Mayora Dhana Utama 5.844.349.525 26,14 116.886.990.500 PT Mayora Dhana Utama
Jogi Hendra Atmadja 5.643.777.700 25,24 112.875.554.000 Jogi Hendra Atmadja
Masyarakat lainnya (masing-masing
dibawah 5%) 3.507.450.600 15,69 70.149.012.000 Public (below 5% each)
Jumlah 22.358.699.725 100,00 447.173.994.500 Total
Manajemen Permodalan Capital Management
Tujuan utama dari manajemen permodalan The primary objective of the Group’s capital
Perusahaan adalah untuk mengelola rasio management is to ensure that they maintain
permodalan Grup tetap sehat dalam rangka healthy capital ratios in order to support its
mendukung usaha bisnis dan memaksimalkan business and maximize stockholders value. The
nilai pemegang saham. Grup tidak diharuskan Group is not required to meet any capital
memenuhi persyaratan modal apapun. requirements.
Grup mengelola struktur modal dan membuat The Group manages its capital structure and
penyesuaian terhadap struktur modal sehubungan makes adjustments to it, in light of changes in
dengan perubahan kondisi ekonomi. Grup economic conditions. The Group monitors its
memantau modalnya dengan menggunakan capital using gearing ratios, by dividing net debt
analisa gearing ratio (rasio utang terhadap with the total equity. The Group’s policy is to
modal), yakni membagi utang bersih terhadap maintain the gearing ratio within the range of
jumlah modal. Kebijakan Grup adalah untuk gearing ratios of the other companies with similar
menjaga gearing ratio dalam kisaran yang setara industry in Indonesia. Net debt is calculated as
dengan perusahaan lain dengan industri serupa di total borrowings (including “current and non-
Indonesia. Utang bersih dihitung sebagai jumlah current borrowings” as shown in the consolidated
pinjaman (termasuk pinjaman "jangka pendek dan statements of financial position) less cash and
jangka panjang" seperti yang tercantum dalam cash equivalents. Total capital represents the
laporan posisi keuangan konsolidasian) dikurangi “total equity” as shown in the consolidated
dengan kas dan setara kas. Jumlah modal statements of financial position.
merupakan ”jumlah ekuitas” sebagaimana
diungkapkan dalam laporan posisi keuangan
konsolidasian.
- 69 -
Page 252
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Rasio utang bersih terhadap ekuitas pada tanggal Ratio of net debt to equity as of December 31,
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai 2023 and 2022 follows:
berikut:
2023 2022
Jumlah utang 4.262.722.177.415 5.440.278.511.632 Total borrowings
Dikurangi: kas dan setara kas 4.156.738.667.354 3.262.074.784.511 Less: cash and cash equivalents
Utang bersih 105.983.510.061 2.178.203.727.121 Net debt
Jumlah ekuitas 15.282.089.186.736 12.834.694.090.515 Total equity
Rasio utang bersih terhadap ekuitas 0,69% 16,97% Net debt to equity ratio
23. Dividen Tunai dan Cadangan Umum 23. Cash Dividends and Reserves
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Based on the Annual General Stockholders’
Tahunan yang tercantum dalam Akta No. 07 Meeting as stated in Notarial Deed No. 07 dated
tanggal 13 Juni 2023, dari Novita Puspitarini, S.H., June 13, 2023 of Novita Puspitarini, S.H., a public
notaris di Jakarta, para pemegang saham telah notary in Jakarta, the stockholders approved the
menyetujui untuk membagikan dividen tunai distribution of cash dividends amounting to
sebesar Rp 782.554.490.375 atau Rp 35 per Rp 782,554,490,375 or Rp 35 per share and
saham serta membentuk cadangan umum appropriation of Rp 2,000,000,000 of its profit in
sebesar Rp 2.000.000.000 dari keuntungan bersih 2022 for general reserve.
tahun buku 2022.
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Based on the Annual General Stockholders’
Tahunan yang tercantum dalam Akta No. 07 Meeting as stated in Notarial Deed No. 07 dated
tanggal 28 Juni 2022, dari Novita Puspitarini, S.H., June 28, 2022 of Novita Puspitarini, S.H., a public
notaris di Jakarta, para pemegang saham telah notary in Jakarta, the stockholders approved the
menyetujui untuk membagikan dividen tunai distribution of cash dividends amounting to
sebesar Rp 469.532.694.225 atau Rp 21 per Rp 469,532,694,225 or Rp 21 per share and
saham serta membentuk cadangan umum appropriation of Rp 2,000,000,000 of its profit in
sebesar Rp 2.000.000.000 dari keuntungan bersih 2021 for general reserve.
tahun buku 2021.
24. Kepentingan Nonpengendali 24. Non-Controlling Interests
2023 2022
Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada Non-controlling interests in net assets
kepentingan nonpengendali of subsidiaries
PT Torabika Eka Semesta 232.846.695.404 197.942.611.066 PT Torabika Eka Semesta
PT Kakao Mas Gemilang 9.754.879.669 8.350.878.812 PT Kakao Mas Gemilang
Jumlah 242.601.575.073 206.293.489.878 Total
Penghasilan komprehensif yang dapat Non-controlling interests in
diatribusikan kepada kepentingan comprehensive income of
nonpengendali subsidiaries
PT Torabika Eka Semesta 49.607.084.337 27.503.041.942 PT Torabika Eka Semesta
PT Kakao Mas Gemilang 1.404.000.858 1.035.014.689 PT Kakao Mas Gemilang
Jumlah 51.011.085.195 28.538.056.631 Total
Pada tahun 2023 dan 2022, PT Torabika Eka In 2023 and 2022, PT Torabika Eka Semesta,
Semesta, entitas anak, telah membagikan dividen a subsidiary, declared and paid cash dividends to
tunai yang menjadi bagian kepentingan non controlling interests amounting to
non-pengendali masing-masing sebesar Rp 14,703,000,000 and Rp 61,568,812,500,
dan Rp 14.703.000.000 dan Rp 61.568.812.500. respectively.
- 70 -
Page 253
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Pada tahun 2022, PT Kakao Mas Gemilang, In 2022, PT Kakao Mas Gemilang, a subsidiary,
entitas anak, telah membagikan dividen tunai declared and paid cash dividends amounting to
sebesar Rp 2.000.000.000 kepada pemilik saham Rp 2,000,000,000 to non-controlling shareholders
non pengendali atau 4% dari persentase or 4% of total shares.
kepemilikan saham.
25. Penjualan Bersih 25. Net Sales
2023 2022
Lokal 17.779.971.747.647 17.801.674.636.367 Local
Ekspor 13.713.364.287.033 12.894.327.651.340 Export
Retur (8.327.849.155) (26.596.320.303) Sales returns
Jumlah 31.485.008.185.525 30.669.405.967.404 Net
Penjualan bersih dilakukan dengan pihak berelasi Sales to related parties represent 69.36% and
sebesar 69,36% dan 70,44% dari penjualan bersih 70.44% of net sales for the years ended
untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal December 31, 2023 and 2022, respectively
31 Desember 2023 dan 2022 (Catatan 34). (Note 34).
26. Beban Pokok Penjualan 26. Cost of Goods Sold
2023 2022
Bahan baku dan pembungkus
yang digunakan 18.252.709.868.270 19.339.457.470.745 Raw and packing materials used
Tenaga kerja langsung 1.447.026.875.686 1.462.095.049.755 Direct labor
Biaya produksi tidak langsung 3.311.841.837.617 3.195.337.039.865 Factory overhead
Jumlah Biaya Produksi 23.011.578.581.573 23.996.889.560.365 Total Manufacturing Costs
Persediaan barang dalam proses Work in process
Awal periode 580.949.086.608 601.503.982.857 At beginning of year
Akhir periode (Catatan 7) (645.169.642.957) (580.949.086.608) At end of year (Note 7)
Beban Pokok Produksi 22.947.358.025.224 24.017.444.456.614 Cost of Goods Manufactured
Persediaan barang jadi Finished goods
Awal periode 563.128.883.247 375.667.055.113 At beginning of year
Akhir periode (Catatan 7) (433.256.481.629) (563.128.883.247) At end of year (Note 7)
Beban Pokok Penjualan 23.077.230.426.842 23.829.982.628.480 Cost of Goods Sold
Tidak terdapat pembelian kepada satu pihak There were no purchases from any party
yang melebihi 10% dari jumlah penjualan which exceeded 10% of total net sales for the
bersih untuk tahun-tahun yang berakhir years ended December 31, 2023 and 2022.
31 Desember 2023 dan 2022.
- 71 -
Page 254
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
27. Beban Usaha 27. Operating Expenses
Rincian dari beban usaha adalah sebagai berikut: The details of operating expenses are as follows:
a. Beban penjualan a. Selling Expenses
2023 2022
Iklan dan promosi 2.551.355.455.279 2.649.732.650.525 Advertising and promotions
Pengiriman 509.925.898.770 818.288.390.596 Freight out
Gaji 196.211.376.977 149.372.600.634 Salaries
Survei dan penelitian 67.993.308.476 63.309.528.721 Survey and research
Perjalanan dinas 14.323.316.214 17.098.451.363 Travel
Asuransi 8.085.509.063 5.427.184.375 Insurance
Sewa 4.993.346.941 3.662.980.269 Rental
Pajak dan perijinan 4.200.374.088 612.920.938 Taxes and licenses
Sumbangan dan hiburan 296.262.862 245.249.023 Donation and entertainment
Perbaikan dan pemeliharaan 139.908.449 268.916.361 Repairs and maintenance
Barang cetakan dan alat tulis 103.785.317 149.448.193 Printing and stationery
Lain-lain 172.053.871 405.037.053 Others
Jumlah 3.357.800.596.307 3.708.573.358.051 Total
b. Beban umum dan administrasi b. General and Administrative Expenses
2023 2022
Gaji 355.546.981.523 315.212.490.146 Salaries
Amortisasi aset hak guna Amortization of right-of-use assets
(Catatan 11) 80.607.592.258 79.685.547.557 (Note 11)
Sewa 53.985.706.759 53.916.573.229 Rental
Penyusutan (Catatan 10) 40.835.694.814 44.498.588.878 Depreciation (Note 10)
Sumbangan dan representasi 37.195.783.892 38.060.925.864 Donation and representation
Pajak dan perijinan 21.066.169.943 29.517.948.420 Taxes and licenses
Perjalanan dinas 19.869.198.583 20.580.987.364 Travel
Asuransi 16.596.932.673 14.300.803.832 Insurance
Kerugian penurunan nilai piutang (Catatan 6) 12.361.372.961 15.550.389.334 Provision for impairment (Note 6)
Jasa profesional 11.182.711.307 9.575.695.888 Professional fees
Pemeliharaan 7.367.061.314 7.733.620.555 Maintenance
Barang cetakan dan alat tulis 3.770.446.925 3.424.911.464 Printing and stationery
Tanggung jawab sosial perusahaan 3.684.210.708 39.493.684.050 Corporate social responsibility
Rekrutmen 2.995.518.617 2.482.244.120 Recruitment
Laboratorium 1.098.715.125 2.515.674.844 Laboratory
Lain-lain 82.337.717.774 21.185.253.627 Others
Jumlah 750.501.815.176 697.735.339.172 Total
28. Penghasilan Bunga 28. Interest Income
2023 2022
Deposito berjangka 48.780.940.905 8.054.232.503 Time deposits
Jasa giro 35.970.327.024 22.654.030.978 Current accounts
Jumlah 84.751.267.929 30.708.263.481 Total
- 72 -
Page 255
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Pendapatan bunga dari PT Bank Hibank Interest income on current accounts and
Indonesia (dahulu PT Bank Mayora), pihak time deposits placed in PT Bank Hibank Indonesia
berelasi, untuk tahun yang berakhir 31 Desember (formerly PT Bank Mayora), a related party,
2023 dan 2022 masing-masing sebesar 20,75% represents 20.75% and 15.84% of the total
dan 15,84% dari jumlah pendapatan bunga interest income for the year ended December 31,
deposito berjangka dan jasa giro (Catatan 34). 2023 and 2022, respectively. (Note 34).
29. Beban Bunga 29. Interest Expense
2023 2022
Beban bunga dari: Interest expense on:
Utang obligasi (Catatan 20) 148.185.410.390 203.652.292.956 Bonds payable (Note 20)
Pinjaman bank jangka panjang (Catatan 18) 106.474.583.559 115.035.953.858 Long-term bank loans (Note 18)
Utang bank jangka pendek (Catatan 13) 45.623.207.598 63.338.115.902 Short-term bank loans (Note 13)
Liabilitas sewa (Catatan 19) 2.293.937.911 7.156.315.181 Lease liabilities (Note 19)
Jumlah 302.577.139.458 389.182.677.897 Total
30. Penghasilan (Beban) Lain-lain 30. Other Income (Expenses)
2023 2022
Penjualan barang bekas 36.312.203.646 33.082.057.329 Sales from scrap materials
Pendapatan sewa 14.473.851.000 12.932.524.000 Rental income
Klaim asuransi 6.845.431.250 612.924.546 Insurance claims
Put option (7.979.480.002) (4.274.559.351) Put option
Biaya administrasi bank (9.262.809.227) (6.411.934.328) Bank administration
Lain-lain - bersih 110.807.931.965 33.097.826.269 Others - net
Jumlah 151.197.128.632 69.038.838.465 Total
31. Imbalan Kerja Jangka Panjang 31. Long-term Employee Benefits
Besarnya imbalan pasca kerja dihitung The amount of post-employment benefits is
berdasarkan ketentuan yang berlaku. calculated based on the applicable provisions.
Perhitungan aktuaria terakhir atas liabilitas The latest actuarial valuation upon the long-term
imbalan kerja jangka panjang tersebut dilakukan employees benefits liability was from
oleh KKA Riana & Rekan, aktuaris independen, KKA Riana & Rekan, an independent actuary,
tertanggal dated February 16, 2024.
16 Februari 2024.
Jumlah karyawan yang berhak atas imbalan kerja Number of eligible employees is 6,264 and 6,244
jangka panjang tersebut masing-masing sebanyak for the years ended December 31, 2023 and
6.264 dan 6.244 karyawan untuk tahun-tahun 2022, respectively.
yang berakhir 31 Desember 2023 dan 2022.
- 73 -
Page 256
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Jumlah-jumlah yang diakui dalam Iaporan laba Amounts recognized in the consolidated
rugi dan penghasilan komprehensif lain statement of profit or loss and other
konsolidasian sehubungan dengan imbalan pasti comprehensive income in respect of this benefits
adalah sebagai berikut: plan are as follows:
2023 2022
Biaya jasa: Service cost:
Biaya jasa kini 75.243.052.903 81.840.987.554 Current service cost
Biaya bunga neto 51.100.290.595 50.748.531.951 Net interest expense
Jumlah biaya imbalan pasti Subtotal of defined-benefits costs
yang diakui di laba rugi 126.343.343.498 132.589.519.505 recognized in profit or loss
Penyesuaian karena perubahan Adjustment due to changes
dalam metode atribusi - (96.233.172.721) in the attribution method
Komponen penghasilan imbalan pasti Components of defined-benefits income
yang diakui di laba rugi 126.343.343.498 36.356.346.784 recognized in profit or loss
Pengukuran kembali liabilitas imbalan pasti: Remeasurement of the defined-benefits liability:
Kerugian (keuntungan) aktuarial
yang timbul dari: Actuarial losses (gains) arising from:
Perubahan asumsi aktuarial 23.971.795.762 (12.387.405.750) Changes in actuarial assumptions
Penyesuaian (32.585.102.723) (27.489.615.213) Adjustments
Komponen biaya imbalan pasti yang
diakui di penghasilan Components of defined-benefits income
komprehensif lain (8.613.306.961) (39.877.020.963) recognized in other comprehensive loss (income)
Jumlah 117.730.036.537 (3.520.674.179) Total
Terkait siaran pers DSAK IAI mengenai “Atribusi In connection with DSAK IAI press release
Imbalan pada Periode Jasa” pada April 2022, “Attributing Compensation in the Service Period”
Grup telah mengubah kebijakan atas atribusi in April 2022, the Group changed the policy
imbalan pensiun pada periode jasa sesuai dengan related to attribution of pension compensation in
ketentuan pada PSAK 24 untuk pola fakta umum the service period in accordance with the
dari program pensiun berdasarkan UU Cipta provisions in PSAK 24 for the general fact pattern
Kerja No 11/2020 dan PP35/2021. Dampak of pension programs based on the UU Cipta Kerja
dari perubahan perhitungan sebesar No 11/2020 and PP35/2021. The impact of the
Rp 96.233.172.721 tidak material terhadap Grup, change in the calculation ampunting to Rp
sehingga dampak atas perubahan dibukukan pada 96,233,172,721 is not considered material to the
laporan keuangan konsolidasian tahun 2022. Group, thus, the impact of the changes is
recorded in the 2022 consolidated financial
statements.
Pengukuran kembali atas liabilitas imbalan pasti The remeasurement of the net defined-benefits
diakui dalam penghasilan komprehensif lain. liability is included in other comprehensive
income.
Mutasi nilai kini kewajiban imbalan pasti adalah Movements of present value of defined-benefits
sebagai berikut: obligation are as follows:
2023 2022
Saldo awal tahun 960.253.476.985 1.033.992.335.046 Balance at the beginning of the year
Biaya jasa kini 75.243.052.903 81.840.987.554 Current service cost
Biaya bunga neto 51.100.290.595 50.748.531.951 Net interest expense
Penyesuaian karena perubahan Adjustment due to changes
dalam metode atribusi - (96.233.172.721) in attribution method
Kerugian (keuntungan) pengukuran kembali Remeasurement of defined-benefit
Kerugian (keuntungan) aktuarial liabilities
yang timbul dari: Actuarial losses (gains) arising from:
Perubahan asumsi aktuarial 23.971.795.762 (12.387.405.750) Changes in actuarial assumptions
Penyesuaian (32.585.102.723) (27.489.615.213) Adjustments
Pembayaran imbalan (66.566.106.757) (70.218.183.882) Benefits paid
Saldo akhir tahun 1.011.417.406.765 960.253.476.985 Balance at the end of the year
- 74 -
Page 257
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Asumsi-asumsi aktuarial utama yang digunakan The principal actuarial assumptions used in
dalam perhitungan liabilitas imbalan kerja jangka valuation of the long-term employee benefits
panjang: liability are as follows:
2023 2022
Tingkat diskonto 6,75% 7,25% Discount rate
Kenaikan gaji 8,00% 8,00% Salary increase
Tingkat kematian 100% TMI4 100% TMI4 Mortality rate
Tingkat pengunduran diri per tahun 5% TMI4 5% TMI4 Resignation rate per annum
Analisa sensitivitas dari perubahan asumsi-asumsi The sensitivities of the overall long-term employee
utama terhadap liabilitas imbalan kerja jangka benefits liability to changes in the weighted
panjang adalah sebagai berikut: principal assumptions are as follows:
2023
Dampak terhadap liabilitas imbalan pasti/
Impact on defined benefits liability
Perubahan asumsi/ Kenaikan asumsi/ Penurunan asumsi/
Change in Assumptions Increase in Assumptions Decrease in Assumptions
Tingkat diskonto 1% (46.663.515.144) 52.178.068.868 Discount rate
Tingkat pertumbuhan gaji 1% 58.247.445.999 (52.711.866.207) Salary growth rate
2022
Dampak terhadap liabilitas imbalan pasti/
Impact on defined benefits liability
Perubahan asumsi/ Kenaikan asumsi/ Penurunan asumsi/
Change in Assumptions Increase in Assumptions Decrease in Assumptions
Tingkat diskonto 1% (42.767.289.001) 55.520.449.441 Discount rate
Tingkat pertumbuhan gaji 1% 57.954.339.245 (52.449.794.469) Salary growth rate
32. Pajak Penghasilan 32. Income Tax
Beban pajak bersih Grup terdiri dari: The net tax expense of the Group consists of the
following:
2023 2022
Pajak kini Current tax
Perusahaan 539.633.196.080 339.903.311.880 The Company
Entitas anak 333.340.240.749 181.579.734.100 The Subsidiaries
Jumlah 872.973.436.829 521.483.045.980 Subtotal
Pajak tangguhan (24.129.695.238) 14.509.933.805 Deferred tax
Jumlah 848.843.741.591 535.992.979.785 Total
- 75 -
Page 258
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Pajak Kini Current Tax
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak menurut A reconciliation between profit before tax per
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif consolidated statements of profit or loss and other
lain konsolidasian dengan laba kena pajak adalah comprehensive income and taxable income
sebagai berikut: follows:
2023 2022
Laba sebelum pajak menurut laporan Profit before tax per consolidated
laba rugi dan penghasilan komprehensif statements of profit or loss and other
lain konsolidasian 4.093.715.832.812 2.506.057.517.934 comprehensive income
Laba sebelum pajak entitas anak (1.650.932.678.573) (898.061.840.875) Profit before tax of the subsidiaries
Laba sebelum pajak Perusahaan 2.442.783.154.239 1.607.995.677.059 Profit before tax of the Company
Pengurangan penghasilan neto akibat Profit deduction cause by investment
fasilitas penanaman modal (55.772.811.065) (55.772.811.065) facility
Perbedaan temporer: Temporary differences:
Imbalan kerja jangka panjang 45.340.235.795 (27.931.305.912) Long-term employee benefits
Cadangan kerugian penurunan
nilai piutang 11.795.076.974 13.745.281.397 Allowance for impairment
Aset hak guna (3.764.374.057) (1.146.984.227) Right-of-use assets
Biaya transaksi (1.481.637.662) (3.006.525.010) Transaction costs
Perbedaan amortisasi biaya emisi Difference between tax and commercial
komersial dan fiskal (547.974.546) (1.454.615.795) issuance cost amortization
Perbedaan penyusutan komersial Difference between tax and commercial
dan fiskal 41.311.380.611 (29.772.817.700) depreciation
Jumlah 92.652.707.115 (49.566.967.247) Total
Perbedaan tetap: Permanent differences:
Penghasilan bunga yang sudah dikenakan Interest income already subjected to
pajak final (28.835.296.693) (9.487.241.729) final tax
Sumbangan 37.815.850.366 42.535.833.708 Donations
Kenikmatan karyawan 5.198.462.929 3.393.213.268 Employee benefits
Lain-lain (40.963.902.298) 5.917.350.795 Others
Jumlah (26.784.885.696) 42.359.156.042 Total
Laba kena pajak Perusahaan 2.452.878.164.593 1.545.015.054.789 Taxable income of the Company
- 76 -
Page 259
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Perhitungan beban pajak kini dan utang pajak kini The current tax expense and payable are
adalah sebagai berikut: computed as follows:
2023 2022
Beban pajak kini Current tax expense
Perusahaan 539.633.196.080 339.903.311.880 Company
Entitas anak Subsidiaries
PT Torabika Eka Semesta 312.851.931.700 165.454.411.980 PT Torabika Eka Semesta
PT Kakao Mas Gemilang 9.313.921.760 7.346.446.360 PT Kakao Mas Gemilang
Kopiko Philippines Corporation 11.174.387.289 8.778.875.760 Kopiko Philippines Corporation
Jumlah beban pajak kini 872.973.436.829 521.483.045.980 Total current tax expense
Dikurangi pembayaran pajak di muka Less prepaid taxes
Perusahaan 344.413.109.846 163.739.425.020 Company
Entitas anak Subsidiaries
PT Torabika Eka Semesta 120.639.645.815 205.374.155.154 PT Torabika Eka Semesta
PT Kakao Mas Gemilang 7.784.175.836 6.902.775.003 PT Kakao Mas Gemilang
Kopiko Philippines Corporation 20.705.158.350 17.652.215.703 Kopiko Philippines Corporation
Jumlah 493.542.089.847 393.668.570.880 Total
Utang pajak kini (pajak lebih bayar) 379.431.346.982 127.814.475.100 Current tax underpayment (overpayment)
Rincian utang pajak kini (Catatan 16) Details of current tax payable (Note 16)
Perusahaan 195.220.086.234 176.163.886.860 Company
Entitas anak Subsidiaries
PT Torabika Eka Semesta 192.212.285.885 - PT Torabika Eka Semesta
PT Kakao Mas Gemilang 1.529.745.924 443.671.357 PT Kakao Mas Gemilang
Jumlah utang pajak kini 388.962.118.043 176.607.558.217 Total current tax payable
Rincian pajak lebih bayar (Catatan 9) Detail of prepaid income taxes (Note 9)
Entitas anak Subsidiaries
PT Torabika Eka Semesta - (39.919.743.174) PT Torabika Eka Semesta
Kopiko Philippines Corporation (9.530.771.061) (8.873.339.943) Kopiko Philippines Corporation
Jumlah pajak lebih bayar (9.530.771.061) (48.793.083.117) Total prepaid income taxes
Pada tanggal 7 Oktober 2021, Dewan Perwakilan On October 7, 2021, the House of
Rakyat Republik Indonesia mengesahkan Representatives of the Republic of Indonesia
Undang-Undang Harmonisasi Peraturan passed the Law on the Harmonization of Tax
Perpajakan, yang antara lain menetapkan tarif Regulations, which stipulates a corporate income
pajak penghasilan badan sebesar 22% untuk tax rate of 22% for the fiscal year 2022 onwards,
tahun pajak 2022 dan seterusnya. among others.
Grup telah menerapkan penyesuaian atas tarif The Group has adopted the amendments of those
pajak yang berlaku dalam perhitungan pajak. prevailing tax rates in the tax computation.
- 77 -
Page 260
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Fasilitas Pajak Penghasilan Income Tax Facilities
Pada tanggal 21 Desember 2021, Perusahaan On December 21, 2021, the Company submitted
mengajukan permohonan untuk Penetapan Saat an application for a determination on the
Mulai Berproduksi Secara Komersial dan diterima commencement of Commercial Production and
secara lengkap di Direktorat Jenderal Pajak pada was received in full at the Directorate General of
tanggal 23 Maret 2022. Permohonan ini diajukan Taxes on March 23, 2022. This application was
sehubungan dengan tindak lanjut atas submitted in connection with the follow-up to the
KMK Nomor 5/TA/PMDN/2021 tanggal KMK Number 5/TA/PMDN/2021 dated
25 Februari 2021 tentang Persetujuan Pemberian February 25, 2021 concerning Approval of
Fasilitas Pajak Penghasilan untuk Penanaman Provision of Income Tax Facilities for Investment
Modal di Bidang-Bidang Usaha Tertentu dan/atau in Certain Business Fields and/or in certain areas
di daerah-daerah tertentu kepada Perusahaan. to the Company.
Atas permohonan tersebut di atas, berdasarkan Base on the above, based on a copy of the
salinan Keputusan Menteri Keuangan Republik Decree of the Minister of Finance of the Republic
Indonesia Nomor 461/KM.3/2022 tanggal of Indonesia Number 461/KM.3/2022 dated
23 September 2022, Perusahaan dinyatakan telah September 23, 2022, the Company is declared to
memenuhi persyaratan saat mulai berproduksi have met the requirements when starting
secara komersial pada tanggal 5 Juli 2021 dan commercial production on July 5, 2021 and
memperoleh pengurangan penghasilan neto obtained a reduction in net income of 30% and
sebesar 30% dan dibebankan selama 6 tahun was charged for 6 years at 5% per year starting
masing-masing sebesar 5% per tahun terhitung from the 2021 tax year of the total Investment in
sejak Tahun Pajak 2021 dari jumlah Penanaman the form of tangible fixed assets including land
Modal berupa aset tetap berwujud termasuk tanah used for main business activities amounting to
yang digunakan untuk kegiatan utama usaha Rp 208,603,281,892.
senilai Rp 208.603.281.892.
Pada tanggal 22 Desember 2020, Perusahaan On December 22, 2020, the Company submitted
mengajukan permohonan untuk Penetapan Saat an application for a determination on the
Mulai Berproduksi Secara Komersial dan diterima commencement of Commercial Production and
secara lengkap di Direktorat Jenderal Pajak pada was received in full at the Directorate General of
tanggal 2 Maret 2021. Permohonan ini diajukan Taxes on March 2, 2021. This application was
sehubungan dengan tindak lanjut atas submitted in connection with the follow-up to the
KMK Nomor 116/KM.3/2020 tanggal 16 Maret KMK Number 116/KM.3/2020 dated March 16,
2020 tentang Persetujuan Pemberian Fasilitas 2020 concerning Approval of Provision of Income
Pajak Penghasilan untuk Penanaman Modal di Tax Facilities for Investment in Certain Business
Bidang-Bidang Usaha Tertentu dan/atau di Fields and/or in certain areas to the Company.
daerah-daerah tertentu kepada Perusahaan.
Atas permohonan tersebut di atas, berdasarkan Base on the above, based on a copy of the
salinan Keputusan Menteri Keuangan Republik Decree of the Minister of Finance of the Republic
Indonesia Nomor 431/KM.3/2021 tanggal 5 Juli of Indonesia Number 431/KM.3/2021 dated July 5,
2021, Perusahaan dinyatakan telah memenuhi 2021, the Company is declared to have met the
persyaratan saat mulai berproduksi secara requirements when starting commercial production
komersial pada tanggal 18 Maret 2020 dan on March 18, 2020 and obtained a reduction in net
memperoleh pengurangan penghasilan neto income of 30% and was charged for 6 years at 5%
sebesar 30% dan dibebankan selama 6 tahun per year starting from the 2020 tax year of the
masing-masing sebesar 5% per tahun terhitung total Investment in the form of tangible fixed
sejak Tahun Pajak 2020 dari jumlah Penanaman assets including land used for main business
Modal berupa aset tetap berwujud termasuk tanah activities amounting to Rp 906,852,939,397.
yang digunakan untuk kegiatan utama usaha
senilai Rp 906.852.939.397.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan Grup tanggal The Group's deferred tax assets and liabilities as
31 Desember 2023 dan 2022 telah dihitung of December 31, 2023 and 2022 have been
dengan menggunakan tarif pajak yang calculated at the tax rate estimated to be in effect
diperkirakan berlaku pada saat direalisasi. at the time of realization.
- 78 -
Page 261
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Laba kena pajak Perusahaan dan entitas anak The taxable income and tax expense of the
perusahaan tahun 2022 telah sesuai dengan Company and its subsidiaries in 2022 are in
Surat Pemberitahuan Tahunan (SPT) yang accordance with the corporate income tax returns
disampaikan ke Kantor Pelayanan Pajak. which were submitted to the Tax Service Office.
Pajak Tangguhan Deferred Tax
Perhitungan aset (liabilitas) pajak tangguhan Grup The details of the Group’s deferred tax assets
adalah sebagai berikut: (liabilities) follows:
Dikreditkan (Dibebankan ke)/ Credited (Charged to)
Penghasilan
komprehensif lain/
1 Januari 2023/ Laba rugi/ Other comprehensive 31 Desember 2023/
2023 January 1, 2023 Profit or loss income December 31, 2023
Aset (liabilitas) pajak tangguhan: Deferred tax assets (liabilities):
Imbalan kerja jangka panjang 193.413.265.122 9.974.851.875 (1.159.205.448) 202.228.911.549 Long-term employee benefits
Cadangan kerugian penurunan nilai 11.116.299.839 2.594.916.935 - 13.711.216.774 Allowance for impairment
Depreciation of property,
Penyusutan aset tetap (178.934.057.056) 9.088.503.734 - (169.845.553.322) plant and equipment
Biaya transaksi (1.755.863.425) (325.960.286) - (2.081.823.711) Transaction costs
Aset hak guna 828.162.292 (828.162.292) - - Right-of-use assets
Biaya emisi obligasi (627.650.204) (120.554.400) - (748.204.604) Bonds issuance cost
Deferred tax assets
Aset pajak tangguhan Perusahaan 24.040.156.568 20.383.595.566 (1.159.205.448) 43.264.546.686 of the Company
Aset (liabilitas) pajak tangguhan Deferred tax assets (liabilities)
entitas anak: of the subsidiaries:
PT Torabika Eka Semesta (33.750.818.942) 4.039.535.511 (653.968.130) (30.365.251.561) PT Torabika Eka Semesta
PT Kakao Mas Gemilang 8.244.866.678 (9.249.630) (81.753.953) 8.153.863.095 PT Kakao Mas Gemilang
Kopiko Philippine Corporation 422.223.180 (284.186.209) - 138.036.971 Kopiko Philippine Corporation
Jumlah (1.043.572.516) 24.129.695.238 (1.894.927.531) 21.191.195.191 Total
Aset pajak tangguhan 32.707.246.426 51.556.446.752 Deferred tax assets
Liabilitas pajak tangguhan (33.750.818.942) (30.365.251.561) Deferred tax liabilities
Dikreditkan (Dibebankan ke)/ Credited (Charged to)
Penghasilan
komprehensif lain/
1 Januari 2022/ Laba rugi/ Other comprehensive 31 Desember 2022/
2022 January 1, 2022 Profit or loss income December 31, 2022
Aset (liabilitas) pajak tangguhan: Deferred tax assets (liabilities):
Imbalan kerja jangka panjang 205.557.995.770 (6.144.887.301) (5.999.843.347) 193.413.265.122 Long-term employee benefits
Cadangan kerugian penurunan nilai 8.092.337.932 3.023.961.907 - 11.116.299.839 Allowance for impairment
Depreciation of property,
Penyusutan aset tetap (172.384.037.162) (6.550.019.894) - (178.934.057.056) plant and equipment
Biaya transaksi (1.094.427.923) (661.435.502) - (1.755.863.425) Transaction costs
Aset hak guna 1.080.498.822 (252.336.530) - 828.162.292 Right-of-use assets
Biaya emisi obligasi (307.634.729) (320.015.475) - (627.650.204) Bonds issuance cost
Deferred tax assets
Aset pajak tangguhan Perusahaan 40.944.732.710 (10.904.732.795) (5.999.843.347) 24.040.156.568 of the Company
Aset (liabilitas) pajak tangguhan Deferred tax assets (liabilities)
entitas anak: of the subsidiaries:
PT Torabika Eka Semesta (28.104.502.479) (3.158.661.248) (2.487.655.215) (33.750.818.942) PT Torabika Eka Semesta
PT Kakao Mas Gemilang 8.245.999.435 270.344.161 (271.476.918) 8.244.866.678 PT Kakao Mas Gemilang
Kopiko Philippine Corporation 1.154.981.117 (716.883.923) (15.874.014) 422.223.180 Kopiko Philippine Corporation
Jumlah 22.241.210.783 (14.509.933.805) (8.774.849.494) (1.043.572.516) Total
Aset pajak tangguhan 50.345.713.262 32.707.246.426 Deferred tax assets
Liabilitas pajak tangguhan (28.104.502.479) (33.750.818.942) Deferred tax liabilities
- 79 -
Page 262
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Rekonsiliasi antara jumlah beban pajak dan A reconciliation between the total tax expense and
jumlah yang dihitung dengan menggunakan tarif the amounts computed by applying the effective
pajak maksimum terhadap laba sebelum pajak tax rates to profit before tax per consolidated
menurut laporan laba rugi dan penghasilan statements of profit or loss and other
komprehensif lain konsolidasian adalah sebagai comprehensive income follows:
berikut:
2023 2022
Laba sebelum pajak menurut laporan laba Profit before tax per consolidated
rugi dan penghasilan komprehensif statements of profit or loss and
lain konsolidasian 4.093.715.832.812 2.506.057.517.934 other comprehensive income
Laba sebelum pajak entitas anak (1.650.932.678.573) (898.061.840.875) Profit before tax of the subsidiaries
Laba sebelum pajak Perusahaan 2.442.783.154.239 1.607.995.677.059 Profit before tax of the Company
Pajak dengan tarif yang berlaku 537.412.293.933 353.759.048.953 Tax expense at effective tax rate
Pengaruh pajak atas perbedaan yang tidak
dapat diperhitungkan menurut fiskal (18.162.693.287) (2.951.004.105) Tax effect of permanent differences
Beban pajak Perusahaan 519.249.600.646 350.808.044.848 Tax expense of the Company
Beban pajak entitas anak 329.594.140.945 185.184.934.937 Tax expense of the subsidiaries
Beban pajak 848.843.741.591 535.992.979.785 Tax expense
33. Laba Per Saham 33. Earnings Per Share
Perhitungan laba per saham berdasarkan pada The earnings per share is based on the following:
informasi berikut:
2023 2022
Laba yang dapat diatribusikan Profit attributtable to owners
kepada pemilik entitas induk 3.193.816.276.615 1.942.229.752.036 of the Company
Rata-rata tertimbang saham biasa Weighted average number of ordinary
untuk perhitungan laba per saham shares for computation of basic
dasar (Catatan 22) 22.358.699.725 22.358.699.725 earnings per share (Note 22)
Laba per saham 143 87 Earnings per share
- 80 -
Page 263
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
34. Sifat Dan Transaksi Hubungan Berelasi 34. Nature of Relationship and Transactions with
Related Parties
Sifat Pihak Berelasi Nature of Relationship
Perusahaan yang sebagian pemegang saham Related parties whose stockholders and/or
dan pengurus atau manajemennya sama management are partly the same as that of the
dengan Grup sebagai berikut: Group’s majority shareholder are as follow:
• PT Inbisco Niagatama Semesta • PT Inbisco Niagatama Semesta
• PT Bank Hibank Indonesia (dahulu PT Bank • PT Bank Hibank Indonesia (formerly PT Bank
Mayora) Mayora)
• PT Unita Branindo • PT Unita Branindo
• PT Tirta Fresindo Jaya • PT Tirta Fresindo Jaya
• PT Dellifood Sentosa Corpindo • PT Dellifood Sentosa Corpindo
• PT Nutrindo Bogarasa • PT Nutrindo Bogarasa
• PT Semesta Indah Permata • PT Semesta Indah Permata
• PT Cipta Selera Semesta • PT Cipta Selera Semesta
• PT Cipta Niaga Semesta • PT Cipta Niaga Semesta
• PT Pascal Corpindo Semesta • PT Pascal Corpindo Semesta
• PT Nusantara Corpindo Nasional • PT Nusantara Corpindo Nasional
• Mayora Food (Shanghai) Co., Ltd • Mayora Food (Shanghai) Co., Ltd (Previously:
(Sebelumnya: You Yi Jia (Shanghai) Food You Yi Jia (Shanghai) Food Trading Co. Ltd.
Trading Co. Ltd.)
• Mayora Food (Hongkong) Limited • Mayora Food (Hongkong) Limited (Previously:
(Sebelumnya: You Yi Jia (Hong Kong) Food You Yi Jia (Hong Kong) Food Trading Co. Ltd.)
Trading Co. Ltd.)
• Mayora Vietnam Company Limited • Mayora Vietnam Company Limited
(Sebelumnya: Sun Resources Food Com. Ltd.) (Previously: Sun Resources Food Com. Ltd.)
• Mayora Malaysia Sdn. Bhd (Sebelumnya: • Mayora Malaysia Sdn. Bhd (Previously:
Premium United Food Sdn. Bhd) Premium United Food Sdn. Bhd)
• Mayora India Private Limited (Sebelumnya: • Mayora India Private Limited (Previously:
Inbisco India Pvt. Ltd.) Inbisco India Pvt. Ltd.)
• Mayora Food (Shandong) Co. Ltd. • Mayora Food (Shandong) Co. Ltd.
• Inbisco (Thailand) Ltd. • Inbisco (Thailand) Ltd.
• Danish Speciality Foods AAL DK A/S • Danish Speciality Foods AAL DK A/S
• Star Premium Trading & Marketing Srv. LLC • Star Premium Trading & Marketing Srv. LLC
• Mayora Nigeria Ltd • Mayora Nigeria Ltd
Transaksi-transaksi Pihak Berelasi Transactions with Related Parties
Dalam kegiatan usahanya, Grup melakukan In the normal course of business, the Group
transaksi tertentu dengan pihak-pihak berelasi, entered into certain transactions with related
yang meliputi antara lain: parties involving the following:
a. Grup melakukan transaksi penjualan dengan a. The Group enters into sale transactions with
PT Inbisco Niagatama Semesta, Mayora Food PT Inbisco Niagatama Semesta, Mayora Food
(Shanghai) Co., Ltd, Mayora Vietnam (Shanghai) Co., Ltd, Mayora Vietnam
Company Limited, Inbisco (Thailand) Ltd, Company Limited, Inbisco (Thailand) Ltd,
Mayora Malaysia Sdn. Bhd, PT Tirta Fresindo Mayora Malaysia Sdn. Bhd, PT Tirta Fresindo
Jaya, PT Cipta Selera Semesta, Mayora India Jaya, PT Cipta Selera Semesta, Mayora India
Private Limited, Mayora Food (Hongkong) Private Limited, Mayora Food (Hongkong)
Limited, PT Dellifood Sentosa Corpindo, Limited, PT Dellifood Sentosa Corpindo,
PT Pascal Corpindo Semesta, PT Nutrindo PT Pascal Corpindo Semesta, PT Nutrindo
Bogarasa, Mayora Food (Shandong) Co. Ltd., Bogarasa, Mayora Food (Shandong) Co. Ltd.,
Danish Speciality Foods AAL DK A/S, Star Danish Speciality Foods AAL DK A/S, Star
Premium Trading & Marketing Srv. LLC, dan Premium Trading & Marketing Srv. LLC, and
Mayora Nigeria Ltd., yang menurut manajemen Mayora Nigeria Ltd., which according to
dilakukan dengan tingkat harga dan syarat- management, were made at normal terms and
syarat normal sebagaimana halnya dengan conditions as those done with third parties.
pihak ketiga.
- 81 -
Page 264
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Untuk tahun-tahun yang berakhir 31 Desember For the years ended December 31, 2023 and
2023 dan 2022, volume penjualan masing- 2022, sales volume totaling 582,197 tons and
masing sejumlah 582.197 ton dan 608.540 ton 608,540 tons, respectively, are sales to related
merupakan penjualan kepada pihak berelasi, parties while sales volume of 229,850 tons and
sedangkan volume penjualan masing-masing 234,073 tons, respectively, are sales made to
sejumlah 229.850 ton dan 234.073 ton, third parties.
merupakan penjualan kepada pihak ketiga.
b. Penempatan rekening koran dan deposito b. The Group’s certain current accounts and time
Grup pada PT Bank Hibank Indonesia (dahulu deposits recorded in “Cash and cash
PT Bank Mayora) dicatat dalam akun “Kas dan equivalents” are placed in PT Bank Hibank
setara kas”. Menurut pendapat manajemen, Indonesia (formerly PT Bank Mayora).
penempatan rekening koran dan deposito According to management, the current
tersebut memperoleh suku bunga dan accounts and time deposits have the same
mempunyai syarat-syarat yang sama interest rates and terms as those placements
sebagaimana halnya penempatan pada in other banks.
bank-bank lain.
c. Grup memperoleh pendapatan sewa dari c. The Group earns rental income from
PT Inbisco Niagatama Semesta, PT Dellifood PT Inbisco Niagatama Semesta, PT Dellifood
Sentosa Corpindo, PT Cipta Niaga Semesta, Sentosa Corpindo, PT Cipta Niaga Semesta,
PT Unita Branindo, dan PT Bank Hibank PT Unita Branindo, and PT Bank Hibank
Indonesia (dahulu PT Bank Mayora) dicatat Indonesia (formerly PT Bank Mayora) which is
sebagai “Penghasilan lain-lain” dalam laba presented under “Other income” in the profit or
rugi. loss.
d. Grup menyewa ruangan kantor dan kendaraan d. The Group is leasing office spaces and
dari PT Semesta Indah Permata, PT vehicles from PT Semesta Indah Permata,
Nusantara Corporindo Nasional dan PT Unita PT Nusantara Corporindo Nasional and
Branindo. Aset hak guna atas transaksi ini PT Unita Branindo. Right-of-use assets on
dicatat sebagai beban umum dan administrasi these transactions is recorded under general
dalam laba rugi. and administrative expenses in the profit or
loss.
e. Grup memiliki piutang usaha dengan pihak e. The Group has trade accounts receivable with
berelasi di dalam negeri dari PT Inbisco local related party from PT Inbisco Niagatama
Niagatama Semesta, PT Tirta Fresindo Jaya, Semesta, PT Tirta Fresindo Jaya, PT Cipta
PT Cipta Selera Semesta, PT Dellifood Selera Semesta, PT Dellifood Sentosa
Sentosa Corpindo, dan PT Pascal Corpindo Corpindo, and PT Pascal Corpindo Semesta,
Semesta, serta piutang usaha dengan pihak and trade accounts receivable with foreign
berelasi di luar negeri dari Mayora Food related party from Mayora Food (Shanghai)
(Shanghai) Co., Ltd, Mayora Vietnam Co., Ltd, Mayora Vietnam Company Limited,
Company Limited, Inbisco (Thailand) Ltd, Inbisco (Thailand) Ltd, Mayora Malaysia Sdn.
Mayora Malaysia Sdn. Bhd, Mayora India Bhd, Mayora India Private Limited, Mayora
Private Limited, Mayora Food (Hongkong) Food (Hongkong) Limited, Mayora Food
Limited, Mayora Food (Shandong) Co. Ltd., (Shandong) Co. Ltd., Danish Speciality Foods
Danish Speciality Foods AAL DK A/S, Star AAL DK A/S, Star Premium Trading &
Premium Trading & Marketing Srv. LLC dan Marketing Srv. LLC, and Mayora Nigeria Ltd.
Mayora Nigeria Ltd.
Grup memiliki utang usaha dengan pihak The Group has trade accounts payable with
berelasi di dalam negeri kepada PT Inbisco local related party suppliers to PT Inbisco
Niagatama Semesta, PT Tirta Fresindo Jaya, Niagatama Semesta, PT Tirta Fresindo Jaya,
PT Cipta Selera Semesta, PT Dellifood PT Cipta Selera Semesta, PT Dellifood
Sentosa Corpindo, PT Pascal Corpindo Sentosa Corpindo, PT Pascal Corpindo
Semesta, dan PT Nutrindo Bogarasa. Semesta, and PT Nutrindo Bogarasa.
Grup membeli bahan baku dari PT Nutrindo The group purchases raw material from
Bogarasa, PT Cipta Selera Semesta, PT Tirta PT Nutrindo Bogarasa, PT Cipta Selera
Fresindo Jaya, PT Dellifood Sentosa Corpindo Semesta, PT Tirta Fresindo Jaya, PT Dellifood
dan PT Pascal Corpindo Semesta. Sentosa Corpindo and PT Pascal Corpindo
Semesta.
- 82 -
Page 265
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Rincian transaksi dengan pihak berelasi The accounts involving transactions with the
adalah sebagai berikut: related parties are as follows:
Persentase terhadap Jumlah
Aset /Liabilitas/
Percentage to Total Assets/Liabilities
2023 2022 2023 2022
Aset Assets
Kas dan setara kas (Catatan 4) Cash and cash equivalents (Note 4)
PT Bank Hibank Indonesia PT Bank Hibank Indonesia
(dahulu PT Bank Mayora) 719.914.792.609 86.518.532.878 2,99% 0,39% (formerly PT Bank Mayora)
Piutang Usaha (Catatan 6) Trade accounts receivable (Note 6)
Pelanggan Dalam Negeri 4.739.500.831.127 4.839.422.811.930 19,66% 21,73% Local Debtors
Pelanggan Luar Negeri 1.171.982.296.410 1.345.268.945.939 4,86% 6,04% Foreign Debtors
Jumlah 5.911.483.127.537 6.184.691.757.869 24,53% 27,77% Subtotal
Cadangan kerugian penurunan nilai (63.239.173.859) (49.163.029.170) (0,23%) (0,22%) Allowance for impairment
Jumlah 5.848.243.953.678 6.135.528.728.699 24,28% 27,55% Total
Liabilitas Liabilities
Utang usaha (Catatan 14) Trade accounts payable (Note 14)
Pemasok Lokal 109.415.027.985 82.371.087.484 1,24% 0,37% Local Suppliers
Persentase terhadap Jumlah
Pendapatan/Beban yang bersangkutan/
Percentage to Total Revenues/Expenses
2023 2022 2023 2022
Penjualan bersih (Catatan 25) Net Sales (Note 25)
Lokal 17.720.241.898.708 17.704.218.164.418 56,28% 57,72% Local
Ekspor 4.119.085.802.960 3.899.200.670.633 13,08% 12,72% Export
Jumlah 21.839.327.701.668 21.603.418.835.051 69,36% 70,44% Total
Pembelian (Catatan 26) Purchases (Note 26)
Lokal 2.043.774.503.365 1.685.079.783.813 11,19% 8,71% Local
Beban Usaha (Catatan 27) Operating Expenses (Note 27)
Beban sewa Rental expense
Lokal 104.444.754.397 79.383.876.000 1,85% 2,30% Local
Penghasilan lain-lain Other income
Penghasilan bunga (Catatan 28) Interest income (Note 28)
PT Bank Hibank Indonesia PT Bank Hibank Indonesia
(dahulu PT Bank Mayora) 17.583.265.157 4.862.946.726 20,75% 15,84% (formerly PT Bank Mayora)
Pendapatan sewa (Catatan 30) Rental income (Note 30)
Lokal 9.164.749.000 7.431.424.000 63,31% 57,46% Local
f. Grup memberikan kompensasi kepada f. The Group provides compensation to key
karyawan kunci. Imbalan yang diberikan management personnel. The remuneration of
kepada direksi, komisaris dan anggota directors, commissioners and other key
manajemen kunci lainnya adalah sebagai members of management are as follows:
berikut:
2023 2022
Imbalan jangka pendek 197.349.052.762 191.945.141.041 Short-term benefits
Imbalan jangka panjang 261.738.288.989 242.655.371.529 Long-term benefits
Jumlah 459.087.341.751 434.600.512.570 Total
- 83 -
Page 266
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
35. Tujuan dan Kebijakan Manajemen Risiko 35. Financial Risk Management Objectives and
Keuangan Policies
Aktivitas Grup terpengaruh berbagai risiko The Group activities are exposed to a variety of
keuangan: risiko pasar (termasuk risiko mata uang financial risks: market risk (including currency risk
dan risiko suku bunga), risiko kredit dan risiko and interest rate risk), credit risk and liquidity risk.
likuiditas. Program manajemen risiko Grup secara The Group’s overall risk management programme
keseluruhan difokuskan pada pasar keuangan focuses on the unpredictability of financial markets
yang tidak dapat diprediksi dan Grup berusaha and seeks to minimize potential adverse effects
untuk meminimalkan dampak yang berpotensi on the Group’s financial performance.
merugikan kinerja keuangan Grup.
Manajemen risiko merupakan tanggung jawab Risk management is the responsibility of the
Direksi. Direksi bertugas menentukan prinsip Directors (BOD). The Directors have the
dasar kebijakan manajemen risiko Grup secara responsibility to determine the basic principles of
keseluruhan serta kebijakan pada area tertentu the Group’s risk management as well as principles
seperti risiko mata uang asing, risiko suku bunga, covering specific areas, such as foreign exchange
risiko likuiditas dan risiko kredit. risk, interest rate risk, liquidity risk and credit risk.
Risiko Pasar Market Risk
a. Risiko Mata Uang Asing a. Foreign Exchange Risk
Grup terpengaruh risiko nilai tukar mata uang The Group is exposed to foreign exchange
asing yang timbul dari berbagai eksposur risk arising from various currency exposures,
mata uang, terutama terhadap Dolar Amerika primarily with respect to the U.S. Dollar.
Serikat. Risiko nilai tukar mata uang asing Foreign exchange risk arises from future
timbul dari transaksi komersial yang akan settlement of commercial transactions and
diselesaikan di masa depan serta aset dan recognized assets and liabilities.
liabilitas yang diakui.
Manajemen telah menetapkan kebijakan Management has set up a policy to require
yang mengharuskan entitas-entitas dalam Group’s companies to manage their foreign
Grup mengelola risiko nilai tukar mata uang exchange risk against their functional
asing terhadap mata uang fungsionalnya. currency. The Group’s companies are
Entitas Grup diharuskan untuk melakukan required to hedge their entire foreign
lindung nilai seluruh risiko nilai tukar mata exchange risk exposure. Foreign exchange
uang asing. Risiko nilai tukar mata uang risk arises when future commercial
asing timbul ketika transaksi komersial masa transactions or recognized assets or
depan atau aset dan liabilitas yang diakui liabilities are denominated in a currency that
didenominasikan dalam mata uang yang is not the entity’s functional currency. The
bukan mata uang fungsional. Risiko diukur risk is measured using cash flow forecasts.
dengan menggunakan proyeksi arus kas.
Sensitivitas terhadap perubahan yang The sensitivity to a reasonably possible
mungkin terjadi pada nilai tukar, dengan change in the exchange rate, with all other
semua variabel lainnya konstan, terhadap variables held constant, of the Group’s profit
laba Grup sebelum pajak penghasilan akibat before tax due to changes in value of
perubahan nilai aset dan liabilitas pada monetary assets and liabilities as of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 follows:
sebagai berikut:
Sensitivitas laba (rugi) sebelum
Perubahan nilai tukar/ pajak penghasilan/
Change in Sensitivity of increase (decrease) in
Periode/Period atau/or Tahun/Year exchange rates profit before tax
2023
Meningkat/Appreciates by: 2% 65.369.544.313
Menurun/Depreciates by: 2% (65.369.544.313)
2022 Meningkat/Appreciates by: 10 % 446.697.937.635
Menurun/Depreciates by: 10 % (446.697.937.635)
- 84 -
Page 267
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
b. Risiko Suku Bunga Arus Kas dan Nilai b. Cash Flow and Fair Value Interest Rate
Wajar Risk
Risiko suku bunga Grup timbul dari pinjaman The Group’s interest rate risk arises from
jangka panjang. Pinjaman yang diterima long-term borrowings. Borrowings issued at
dengan suku bunga mengambang floating rates expose the Group to cash flow
mengakibatkan timbulnya risiko suku bunga interest rate risk. Borrowings issued at fixed
arus kas terhadap Grup. Pinjaman yang rates expose the Group to fair value interest
diterima dengan suku bunga tetap rate risk. The Group’s policy is to maintain
mengakibatkan timbulnya risiko suku bunga approximately 30 - 40% of its borrowings in
nilai wajar terhadap Grup. Kebijakan Grup fixed-rate instruments. In 2023 and 2022, the
adalah memelihara 30 - 40% pinjaman dalam Group’s borrowings at floating rates were
instrumen dengan suku bunga tetap. Selama denominated in Rupiah.
tahun 2023 dan 2022, pinjaman Grup pada
suku bunga mengambang didenominasikan
dalam Rupiah.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the
saldo pinjaman dengan suku bunga Group has the following outstanding floating
mengambang adalah sebagai berikut: rate borrowings:
2023 2022
Rata-rata Tertimbang Rata-rata Tertimbang
Suku Bunga/ Suku Bunga/
Weighted Average Saldo/ Weighted Average Saldo/
Interest Rate Balance Interest Rate Balance
% %
Eksposur bersih terhadap risiko Exposure to cash flow
suku bunga arus kas 7,75 2.348.273.059.543 7,08 2.075.947.841.928 interest rate risk
Grup menganalisa eksposur suku bunga The Group analyzes its interest rate exposure
secara dinamis. Berbagai skenario on a dynamic basis. Various scenarios are
disimulasikan dengan mempertimbangkan simulated taking into consideration renewal of
pembaruan posisi yang ada dan alternatif existing positions and alternative financing.
pembiayaan. Untuk setiap simulasi, Based on these scenarios, the Group
pergerakan suku bunga yang sama digunakan calculates the impact on profit or loss of a
untuk seluruh mata uang. Berdasarkan defined interest rate shift. For each simulation,
skenario ini, Grup menghitung dampak laba the same interest rate shift is used for all
atau rugi dari pergerakan suku bunga. currencies. The scenarios are run only for
Skenario-skenario tersebut dilakukan hanya liabilities that represent the major interest-
untuk liabilitas yang mewakili posisi utama bearing positions. The simulation is done on a
yang dikenakan bunga. Simulasi dilakukan quarterly basis to verify that the maximum loss
setiap kuartal untuk membuktikan bahwa potential is within the limit given by the
potensi kerugian maksimum masih dalam management.
batasan yang diberikan manajemen.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, if interest
jika suku bunga pinjaman dalam mata uang rates on denominated borrowings had been
lebih tinggi/rendah sebesar 10%, dengan higher/lower by 10%, with all other variables
semua variabel lainnya dianggap tetap, laba held constant, profit after tax for the years
setelah pajak untuk tahun-tahun tersebut akan would have been lower/higher by Rp
lebih rendah/tinggi masing-masing sebesar 183,165,298,644 and Rp 161,923,931,671,
Rp 183.165.298.644 dan Rp 161.923.931.671, respectively, mainly as a result of higher/lower
terutama sebagai akibat dari beban bunga interest expense on floating rate borrowings.
yang lebih tinggi/lebih rendah pada pinjaman
dengan suku bunga mengambang.
- 85 -
Page 268
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Risiko Kredit Credit Risk
Risiko kredit adalah risiko bahwa Grup akan Credit risk is the risk that the Group will incur a
mengalami kerugian yang timbul dari pelanggan loss arising from the customers or counterparties
atau pihak lawan yang gagal memenuhi kewajiban which fail to fulfill their contractual obligations.
kontraktual mereka. Grup terkena risiko kredit dari The Group is exposed to credit risk from its
kegiatan operasi (terutama untuk piutang usaha) operating activities (primarily for trade accounts
dan dari kegiatan pendanaan, termasuk deposito receivable) and from its financing activities,
pada bank dan lembaga keuangan, transaksi including deposits with banks and financial
valuta asing dan instrumen keuangan lainnya. institutions, foreign exchange transactions and
other financial instruments.
Manajemen berkeyakinan bahwa tidak terdapat Management believes that there is no significant
konsentrasi risiko kredit yang signifikan. Grup concentration of credit risk. The Group manages
mengelola dan mengendalikan risiko kredit melalui and controls the credit risk by dealing only with
transaksi yang dilakukan hanya dengan pihak recognized and credit worthy parties, setting
yang telah dikenal dan layak kredit menetapkan internal policies on verifications and authorizations
kebijakan internal untuk proses verifikasi dan of credit, and regularly monitoring the collectibility
otorisasi kredit, dan secara teratur memantau of loans and receivables to reduce the exposure
kolektibilitas pinjaman dan piutang untuk to bad debts.
mengurangi eksposur kredit macet.
Tabel di bawah ini menunjukkan eksposur The table below shows the Group’s exposures
Grup terkait dengan risiko kredit pada related to credit risk as of December 31, 2023 and
31 Desember 2023 dan 2022: 2022:
2023 2022
Diukur pada biaya perolehan Financial assets at
dan diamortisasi amortized cost
Kas dan setara kas 4.150.111.871.200 3.253.836.813.310 Cash and cash equivalents
Investasi surat berharga - 75.798.942.564 Investment in securities
Piutang usaha 6.098.433.115.213 6.489.405.389.523 Trade accounts receivable
Piutang lain-lain 98.527.776.182 115.363.708.383 Other accounts receivable
Uang jaminan 43.296.776.678 41.239.386.557 Guarantee deposits
Jumlah 10.390.369.539.273 9.975.644.240.337 Total
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the
manajemen menilai aset keuangan yang belum management grades its financial assets that are
jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai neither past due nor impaired as standard grade.
pada tingkat standar.
Risiko Likuiditas Liquidity Risk
Risiko likuiditas adalah risiko kerugian yang timbul Liquidity risk is a risk arising when the cash flow
karena Grup tidak memiliki arus kas yang cukup position of the Group is not enough to cover the
untuk memenuhi liabilitasnya. liabilities which become due.
Dalam pengelolaan risiko likuiditas, manajemen In managing the liquidity risk, management
memantau dan menjaga jumlah kas dan setara monitors and maintains a level of cash and cash
kas yang dianggap memadai untuk membiayai equivalents deemed adequate to finance the
operasional Grup dan untuk mengatasi dampak Group’s operations and to mitigate the effects of
fluktuasi arus kas. Manajemen juga melakukan fluctuation in cash flows. Management also
evaluasi berkala atas proyeksi arus kas dan arus regularly evaluates the projected and actual cash
kas aktual, termasuk jadwal jatuh tempo utang, flows, including maturity profiles, and continuously
dan terus-menerus melakukan penelaahan pasar assesses conditions in the financial markets for
keuangan untuk mendapatkan sumber pendanaan opportunities to obtain optimal funding sources.
yang optimal.
- 86 -
Page 269
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Berikut adalah jadwal jatuh tempo liabilitas The table below summarizes the maturity
keuangan berdasarkan pembayaran kontraktual profile of the financial liabilities based on
yang tidak didiskontokan pada tanggal contractual undiscounted payments as of
31 Desember 2023 dan 2022: December 31, 2023 and 2022:
2023
<= 1 tahun/ 1-2 tahun/ 3-5 tahun/ > 5 tahun/ Total/ Biaya transaksi/ Nilai Tercatat/
<= 1 year 1-2 years 3-5 years > 5 years Total Transaction costs As Reported
Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000
Liabilitas: Other financial liabilities:
Utang bank jangka pendek 85.000 - - - 85.000 - 85.000 Short-term bank loans
Utang usaha 1.894.660 - - - 1.894.660 - 1.894.660 Trade accounts payable
Utang lain-lain 168.251 - - - 168.251 - 168.251 Other accounts payable
Beban akrual 750.269 - - - 750.269 - 750.269 Accrued expenses
Pinjaman bank jangka panjang 647.054 816.087 763.859 130.761 2.357.761 (9.488) 2.348.273 Long-term bank loans
Liabilitas sewa 4.688 - - - 4.688 - 4.688 Lease liabilities
Utang obligasi - 295.000 1.240.000 300.000 1.835.000 (5.551) 1.829.449 Bonds payable
Jumlah 3.549.922 1.111.087 2.003.859 430.761 7.095.629 (15.039) 7.080.590 Total
2022
<= 1 tahun/ 1-2 tahun/ 3-5 tahun/ > 5 tahun/ Total/ Biaya transaksi/ Nilai Tercatat/
<= 1 year 1-2 years 3-5 years > 5 years Total Transaction costs As Reported
Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000
Liabilitas: Other financial liabilities:
Utang bank jangka pendek 1.028.751 - - - 1.028.751 - 1.028.751 Short-term bank loans
Utang usaha 1.658.519 - - - 1.658.519 - 1.658.519 Trade accounts payable
Utang lain-lain 357.016 - - - 357.016 - 357.016 Other accounts payable
Beban akrual 685.327 - - - 685.327 - 685.327 Accrued expenses
Pinjaman bank jangka panjang 1.095.699 444.137 544.895 - 2.084.731 (8.783) 2.075.948 Long-term bank loans
Liabilitas sewa 88.899 - - - 88.899 - 88.899 Lease liabilities
Utang obligasi 508.000 - 295.000 1.540.000 2.343.000 (7.420) 2.335.580 Bonds payable
Jumlah 5.422.211 444.137 839.895 1.540.000 8.246.243 (16.203) 8.230.040 Total
36. Ikatan 36. Commitments
a. Perusahaan memperoleh fasilitas combined a. The Company obtained combined trade
trade berupa Sight Letter of Credit (LC), Sight Letter of Credit (LC), Usance LC,
Usance LC, Usance Payable At Sight Usance Payable At Sight (UPAS) and Bill
(UPAS) dan Bill Purchase Letter of Credit Purchase Letter of Credit from PT Bank
dari PT Bank OCBC NISP Tbk, dengan OCBC NISP Tbk with credit limit of
kredit keseluruhan sebesar US$ 5.000.000 US$ 5,000,000 and Foreign Exchange (FX)
dan fasilitas Foreign Exchange (FX) Dealing Dealing facility of US$ 2,000,000. These
sebesar US$ 2.000.000. Fasilitas ini dijamin facilities contain a negative pledge clause.
dengan negative pledge. Fasilitas ini These facilities are used for importation raw
digunakan untuk impor bahan baku, suku materials, spareparts and machineries which
cadang dan mesin yang mana berlaku are available until June 30, 2024.
sampai dengan tanggal 30 Juni 2024.
b. Perusahaan memperoleh surat kredit b. The Company obtained a revolving LC from
berdokumen berulang dalam bentuk LC PT Bank Mizuho Indonesia in the form of LC
(Sight, Usance dan UPAS) dari PT Bank (Sight, Usance and UPAS) and local LC
Mizuho Indonesia dan LC lokal (SKBDN) (SKBDN) with a maximum principal amount
dengan jumlah maksimum sebesar US$ of US$ 4,000,000. These facilities are used
4.000.000. Fasilitas ini digunakan untuk for import transactions which are available
transaksi impor yang mana berlaku sampai until October 22, 2024.
dengan tanggal 22 Oktober 2024.
- 87 -
Page 270
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
c. PT Kakao Mas Gemilang, entitas anak, c. PT Kakao Mas Gemilang, a subsidiary,
memperoleh fasilitas LC revolving dari obtained a revolving LC from PT Bank
PT Bank Mizuho Indonesia berupa impor dan Mizuho Indonesia in the form of import and
lokal LC (Sight dan Usance) dengan kredit local LC (Sight and Usance) with a credit
sebesar US$ 1.000.000. Fasilitas ini limit of US$ 1,000,000. These facilities are
digunakan untuk mendanai kegiatan impor. used to finance import activities. This facility
Fasilitas pinjaman ini tersedia sampai is available up to March 21, 2025.
dengan tanggal 21 Maret 2025.
d. PT Torabika Eka Semesta, entitas anak, d. PT Torabika Eka Semesta, a subsidiary,
memperoleh fasilitas pinjaman bergulir obtained revolving loan facility
sebesar Rp 250.000.000.000 dari PT Bank amounting to Rp 250,000,000,000, from
Mizuho Indonesia yang digunakan untuk PT Bank Mizuho Indonesia for working
pembiayaan modal kerja. Fasilitas pinjaman capital. This facility is available up to
ini tersedia sampai dengan tanggal October 25, 2024.
25 Oktober 2024.
e. Perusahaan dan PT Torabika Eka Semesta, e. The Company and PT Torabika Eka
entitas anak memperoleh fasilitas Treasury Semesta, a subsidiary obtained Treasury
Line/FX Dealing masing-masing sebesar Line/ FX Dealing facility each amounting to
US$ 2.500.000 dan noncash loan dalam US$ 2,500,000 and noncash loan facilities
bentuk LC / SKBDN (Sight, Usance, UPAS, from PT Bank Mandiri (Persero) Tbk in the
SBLC, dan bank garansi) dari PT Bank form of LC / SKBDN (Sight, Usance, UPAS,
Mandiri (Persero) Tbk dengan jumlah SBLC, and bank guarantee) with a maximum
maksimum masing-masing sebesar principal amount of US$ 12,500,000 each.
US$ 12.500.000. Perjanjian ini diperpanjang These facilities are extended until
sampai dengan tanggal 20 November 2024 November 20, 2024 and December 9, 2024,
dan 9 Desember 2024. respectively.
f. PT Torabika Eka Semesta, entitas anak, f. PT Torabika Eka Semesta, a subsidiary,
memperoleh fasilitas bergulir uncommitted obtained a revolving uncommitted supply
supply chain financing dengan jumlah chain financing facility with a maximum
maksimum sebesar Rp 100.000.000.000 dari amount of Rp 100,000,000,000 from PT
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. Fasilitas Bank Mandiri (Persero) Tbk. The facility has
telah diperpanjang sampai dengan tanggal been extended until December 9, 2024.
9 Desember 2024.
g. PT Torabika Eka Semesta, entitas anak, g. PT Torabika Eka Semesta, a subsidiary,
memperoleh fasilitas kredit berulang sebesar obtained a revolving credit facility from
Rp 250.000.000.000 dari PT Bank Mandiri PT Bank Mandiri (Persero) Tbk amounting to
(Persero) Tbk yang digunakan untuk Rp 250,000,000,000 for working capital. This
pembiayaan modal kerja. Fasilitas ini berlaku facility is available until December 9, 2024.
sampai dengan tanggal 9 Desember 2024.
h. Perusahaan memperoleh fasilitas Kredit h. The Company obtained a Multi Credit facility
Multi dari PT Bank Central Asia Tbk, yang from PT Bank Central Asia Tbk, which
terdiri dari fasilitas Sight/Usance LC, fasilitas consists of a Sight/Usance LC facility, a
Bank Garansi dan fasilitas Time Loan Bank Guarantee facility and a Time Loan
Revolving dengan jumlah maksimum Revolving facility with a maximum amount of
pinjaman sebesar US$ 20.000.000, dengan US$ 20,000,000, with the following
ketentuan : conditions:
− Fasilitas LC line dan Bank Garansi − LC line and Bank Guarantee facilities
dapat digunakan dalam jumlah can be used in a maximum amount of
maksimal sebesar US$ 20.000.000, dan US$ 20,000,000, and
− Fasilitas Time Loan Revolving dapat − The Time Loan Revolving facility can be
digunakan dalam jumlah maksimal used in a maximum amount of
sebesar Rp 100.000.000.000. Pinjaman Rp 100,000,000,000. This loan is used
ini digunakan untuk modal kerja for the Company’s working capital.
Perusahaan.
- 88 -
Page 271
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Perusahaan juga memperoleh fasilitas Forex The Company also obtained Forex Line
Forward Line dengan jumlah maksimum facility with maximum amount of
pinjaman sebesar US$ 5.000.000 yang US$ 5,000,000 which was used for hedging
digunakan untuk hedging transaksi valas foreign exchange transactions on import
atas pembelian impor. purchases.
Keseluruhan faslitas pinjaman tersebut di All of the above loan facilities have been
atas telah diperpanjang beberapa kali, extended several times, most recently until
terakhir sampai dengan tanggal 23 Agustus August 23, 2024.
2024.
i. Perusahaan dan PT Torabika Eka Semesta, i. The Company and PT Torabika Eka
entitas anak, memperoleh Forex Facility dari Semesta, a subsidiary, obtained a Forex
MUFG Bank Ltd. dengan jumlah maksimum Facility from MUFG Bank Ltd with maximum
pinjaman sebesar US$ 4.200.000. Fasilitas loanable amount of US$ 4,200,000. This
ini telah diperpanjang sampai dengan facility has been extended until November
tanggal 30, 2024.
30 November 2024.
j. Perusahaan memperoleh Fasilitas Bond and j. The Company obtained Bond and Guarantee
Guarantee, Short-term Loan, Import Letter of Facility, Short-term Loan, Import Letter of
Credit, Import Loan, Credit Bills Negotiated- Credit, Import Loan, Credit Bills Negotiated-
Discrepant, Shipping Guarantee, Import Discrepant, Shipping Guarantee, Import
Invoice Financing dan Commercial Stand-By Invoice Financing and Commercial Stand-By
Letter of Credit dari Standard Chartered letter of Credit from Standard Chartered
Bank dengan jumlah maksimum sebesar Bank with maximum loanable amount of
US$ 40.000.000. Perjanjian ini diperpanjang US$ 40,000,000. This facility is automatically
otomatis satu (1) tahun. extended for one (1) year.
k. Perusahaan memperoleh fasilitas pinjaman k. The Company obtained a term-loan facility
berjangka dari PT Bank Danamon with credit limit from PT Bank Danamon
Indonesia Tbk dengan limit sebesar Indonesia Tbk amounting to
Rp 200.000.000.000 (uncommitted). Fasilitas Rp 200,000,000,000 (uncommitted). The
pinjaman ini mempunyai jangka waktu loan facility has a maximum term of one (1)
maksimal satu tahun dan dapat diperpanjang year and can be extended every year. This
setiap tahun. Fasilitas ini telah diperpanjang facility has been extended with maturity date
dengan jatuh tempo sampai dengan tanggal of December 31, 2024.
31 Desember 2024.
l. PT Torabika Eka Semesta, entitas anak, l. PT Torabika Eka Semesta, a subsidiary,
memperoleh fasilitas Omnibus Revolving obtained an Omnibus Revolving Loan (RL),
Loan (RL), Post Import Financing (PIF), Post Import Financing (PIF), Letter of Credit
Letter of Credit (LC), Surat Kredit (LC), Surat Kredit Berdokumen Dalam
Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN), Bank Negeri (SKBDN), Bank Garansi (BG),
Garansi (BG), Counter Garansi (CG) dan Counter Garansi (CG) dan Standby Letter of
Standby Letter of Credit (SBLC) dari PT Credit (SBLC) from PT Bank Permata Tbk
Bank Permata Tbk dengan kredit with credit limit of Rp 200,000,000,000 and a
keseluruhan sebesar maximum withdrawal of Rp 1,000,000,000
Rp 200.000.000.000 dan maksimum for BG, CG and SBLC facilities. And Forex
penarikan sebesar Rp 1.000.000.000 untuk Line Spot facility with credit limit of US$
fasilitas BG, CG dan SBLC. Serta fasilitas 200,000. These facilities are available until
Forex Line Spot dengan kredit keseluruhan August 28, 2024.
sebesar US$ 200.000. Perjanjian ini berlaku
sampai dengan tanggal 28 Agustus 2024.
- 89 -
Page 272
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
m. PT Torabika Eka Semesta, entitas anak, m. PT Torabika Eka Semesta, a subsidiary,
memperoleh fasilitas revolving credit dari obtained a revolving credit facilty from
PT Bank ANZ Indonesia Tbk dengan PT Bank ANZ Indonesia Tbk with maximum
jumlah maksimum pinjaman sebesar loanable amount of Rp 350,000,000,000.
Rp 350.000.000.000. Fasilitas ini telah This facility has been extended until
diperpanjang sampai dengan tanggal September 30, 2024.
30 September 2024.
n. PT Torabika Eka Semesta, entitas anak, n. PT Torabika Eka Semesta, a subsidiary,
memperoleh fasilitas kredit berjangka obtained term credit facilty amountin to
sebesar Rp 200.000.000.000 (uncommitted) Rp 200,000,000,000 (uncommitted) from
dari PT Bank Danamon Indonesia Tbk. PT Bank Danamon Indonesia Tbk.
Fasilitas ini telah diperpanjang sampai This facility has been extended until
dengan tanggal 31 Desember 2024. December 31, 2024.
o. PT Torabika Eka Semesta, entitas anak, o. PT Torabika Eka Semesta, a subsidiary,
memperoleh fasilitas letter of credit (Sight, obtained Sight LC, Usance LC, UPAS, Trust
Usance, UPAS, Trust Receipt, Trade Receipt LC and Trade Finance Loan facilities
Finance Loan) dari PT Bank ANZ Indonesia with a credit limit of US$ 15,000,000 from
dengan maksimum pinjaman keseluruhan PT Bank ANZ Indonesia. These facilities are
sebesar US$ 15.000.000. Perjanjian extended until September 30, 2024.
pinjaman ini telah diperpanjang beberapa
kali, terakhir sampai dengan 30 September
2024.
p. Pada tanggal 4 Juli 2019, Perusahaan p. On July 4. 2019, the Company obtained a
memperoleh fasilitas pinjaman tetap 1 yang fixed loan facility 1 which consists of extra
terdiri dari PTK ekstra 1, fasilitas PTK 1, Sight/Usance LC facility, special trade
Sight/Usance LC, fasilitas pinjaman transaksi account payable transaction loan facility,
khusus trade account payable, fasilitas export draft negotiation facility/export note
negosiasi wesel ekspor/ fasilitas diskonto discount facility and bank guarantee facility
wesel ekspor dan fasilitas bank garansi with a maximum amount of
dengan jumlah maksimum sebesar Rp 100,000,000,000 from PT Bank CIMB
Rp 100.000.000.000 dari PT Bank CIMB Niaga Tbk. This facility has been extended
Niaga Tbk. Fasilitas ini telah diperpanjang until September 23, 2024.
sampai dengan tanggal 23 September 2024.
q. Pada tanggal 30 Maret 2023, Perusahaan q. On March 30, 2023, both the Company and
dan PT Torabika Eka Semesta, entitas anak, PT Torabika Eka Semesta, a subsidiary,
memperoleh fasilitas pinjaman masing- obtained a revolving loan facility amounting
masing sebesar Rp 100.000.000.000 dari to Rp 100,000,000,000 each from PT Bank
PT Bank UOB Indonesia yang digunakan UOB Indonesia for working capital. These
untuk pembiayaan modal kerja. Fasilitas ini facilities are available up to August 2, 2024.
memiliki jatuh tempo masing-masing sampai
dengan tanggal 2 Agustus 2024.
r. Pada tanggal 4 April 2018, Perusahaan r. On April 4, 2018, the Company obtained
memperoleh fasilitas pinjaman berulang revolving loan facilities from PT Citibank
untuk modal kerja dari PT Citibank Indonesia Indonesia with maximum credit facility of
dengan jumlah maksimum fasilitas pinjaman Rp 100,000,000,000, for working capital. This
sebesar Rp 100.000.000.000. Fasilitas loan facility has a term of one (1) year and
pinjaman mempunyai jangka waktu selama shall be automatically extended for
satu (1) tahun dan akan secara otomatis succeding year. This loan has no collateral.
diperpanjang untuk jangka waktu satu tahun
berikutnya secara berturut-turut. Pinjaman
ini tidak memiliki jaminan.
- 90 -
Page 273
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
s. Pada tanggal 22 Desember 2023, s. On December 22, 2023, the Company
Perusahaan memperoleh fasilitas kredit obtained a revolving credit facility from Bank
berulang sebesar Rp 50.000.000.000 dari of China (Hong Kong) Limited Jakarta
Bank of China (Hong Kong) Limited Cabang Branch amounting to Rp 50,000,000,000 for
Jakarta yang digunakan untuk pembiayaan working capital. The loan facility has a term
modal kerja. Fasilitas ini mempunyai jangka of one (1) year.
waktu selama 1 tahun.
37. Segmen Operasi 37. Operating Segments
Segmen operasi dilaporkan sesuai dengan Operating segments are reported in accordance
pelaporan internal kepada pembuat keputusan with the internal reporting provided to the chief
operasional, yang bertanggung jawab atas alokasi operating decision maker, which is responsible for
sumber daya ke masing-masing segmen yang allocating resources to the reportable segments
dilaporkan serta menilai kinerja masing-masing and assesses its performance. The Group has
segmen tersebut. Grup memiliki tiga (3) segmen three (3) reportable segments including packaged
yang dilaporkan meliputi makanan olahan dalam food processing, packaged beverages processing
kemasan, minuman olahan dalam kemasan dan and financial services.
usaha jasa keuangan.
Makanan olahan Minuman olahan
dalam kemasan/ dalam kemasan/
Packaged food Packaged beverages Lainnya/ Eliminasi/ Konsolidasi/
2023 processing processing Others Elimination Consolidated
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian/
Consolidated Statement of Profit or Loss and Other Comprehensive Income
PENDAPATAN/REVENUES
Penjualan ektern/External sales 18.966.064.907.406 12.518.943.278.119 - - 31.485.008.185.525
Penjualan intern/Internal sales 32.507.331.926 2.463.754.080.832 - (2.496.261.412.758) -
Jumlah pendapatan/Net sales 18.998.572.239.332 14.982.697.358.951 - (2.496.261.412.758) 31.485.008.185.525
HASIL/RESULT
Hasil segmen/Segment results 4.707.530.649.808 3.700.247.108.875 - - 8.407.777.758.683
Beban usaha/Operating expenses 2.151.262.461.186 1.954.129.367.661 2.910.582.636 - 4.108.302.411.483
Laba (rugi) operasi/Profit (loss) from 2.556.268.188.622 1.746.117.741.214 (2.910.582.636) - 4.299.475.347.200
operations
Beban bunga/Interest expense (234.695.523.909) (148.703.024.704) - 80.821.409.155 (302.577.139.458)
Penghasilan bunga/Interest income 109.656.705.848 55.268.916.053 647.055.183 (80.821.409.155) 84.751.267.929
Penghasilan lain-lain bersih/Other income - net 386.839.383.678 (4.365.309.086) 4.889.282.549 (375.297.000.000) 12.066.357.141
Laba sebelum pajak/Profit before tax 2.818.068.754.239 1.648.318.323.477 2.625.755.096 (375.297.000.000) 4.093.715.832.812
Beban pajak/Tax expense 848.843.741.591
Laba tahun berjalan/Profit for the year 3.244.872.091.221
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian/
Consolidated Statement of Financial Position
ASET/ASSETS
Aset segmen/Segment assets* 15.727.528.170.928 9.187.396.722.631 31.351.366.551 (1.609.464.170.740) 23.336.812.089.370
LIABILITAS/LIABILITIES
Liabilitas segmen/Segment liabilities** 6.299.267.584.022 3.142.971.560.576 35.507.457.688 (1.385.738.796.081) 8.092.007.806.205
Informasi Lainnya/Other Information
Pengeluaran modal/Capital expenditures 2.109.877.442.304 238.307.106.219 1.628.615.800 - 2.349.813.164.323
Penyusutan/Depreciation 492.520.598.740 337.272.665.284 1.215.144.690 - 831.008.408.714
*) Tidak termasuk aset pajak tangguhan dan pajak dibayar dimuka/Excludes deferred tax assets and prepaid taxes
**) Tidak termasuk liabilitas pajak tangguhan dan utang pajak/Excludes deferred tax liabilities and taxes payable
- 91 -
Page 274
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Makanan olahan Minuman olahan
dalam kemasan/ dalam kemasan/
Packaged food Packaged beverages Lainnya/ Eliminasi/ Konsolidasi/
2022 processing processing Others Elimination Consolidated
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian/
Consolidated Statement of Profit or Loss and Other Comprehensive Income
PENDAPATAN/REVENUES
Penjualan ektern/External sales 18.577.821.248.451 12.091.584.718.953 - - 30.669.405.967.404
Penjualan intern/Internal sales 77.908.829.265 1.733.410.992.023 - (1.811.319.821.288) -
Jumlah pendapatan/Net sales 18.655.730.077.716 13.824.995.710.976 - (1.811.319.821.288) 30.669.405.967.404
HASIL/RESULT
Hasil segmen/Segment results 3.600.479.909.969 3.238.623.310.442 - 320.118.513 6.839.423.338.924
Beban usaha/Operating expenses 2.006.391.975.358 2.396.959.734.205 2.956.987.660 - 4.406.308.697.223
Laba (rugi) operasi/Profit (loss) from 1.594.087.934.611 841.663.576.237 (2.956.987.660) 320.118.513 2.433.114.641.701
operations
Beban bunga/Interest expense (290.717.083.822) (166.408.576.507) - 67.942.982.432 (389.182.677.897)
Penghasilan bunga/Interest income 77.430.224.161 20.734.520.760 486.500.992 (67.942.982.432) 30.708.263.481
Penghasilan lain-lain bersih/Other income - net 1.832.303.049.309 202.082.427.266 2.591.234.380 (1.605.559.420.306) 431.417.290.649
Laba sebelum pajak/Profit before tax 3.213.104.124.259 898.071.947.756 120.747.712 (1.605.239.301.793) 2.506.057.517.934
Beban pajak/Tax expense 535.992.979.785
Laba tahun berjalan/Profit for the year 1.970.064.538.149
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian/
Consolidated Statement of Financial Position
ASET/ASSETS
Aset segmen/Segment assets* 14.170.454.221.044 8.945.472.327.018 29.025.978.448 (1.536.474.720.870) 21.608.477.805.640
LIABILITAS/LIABILITIES
Liabilitas segmen/Segment liabilities** 6.372.669.379.718 4.097.516.746.420 34.936.791.471 (1.314.829.359.605) 9.190.293.558.004
Informasi Lainnya/Other Information
Pengeluaran modal/Capital expenditures 927.997.946.725 192.865.635.414 - (500.841.666) 1.120.362.740.473
Penyusutan/Depreciation 505.201.112.881 341.609.735.550 1.223.924.984 (320.118.513) 847.714.654.902
*) Tidak termasuk aset pajak tangguhan dan pajak dibayar dimuka/Excludes deferred tax assets and prepaid taxes
**) Tidak termasuk liabilitas pajak tangguhan dan utang pajak/Excludes deferred tax liabilities and taxes payable
Segmen Geografis Geographical Segments
Grup beroperasi di empat wilayah geografis The Group’s operations are located in four
utama, yaitu usaha pengolahan makanan dan principal geographical areas: food processing and
pengolahan kopi bubuk dan kopi instan serta processing of coffee powder, instant coffee and
biji coklat di Jabodetabek, sewa di Surabaya dan coffee beans are located in Jabodetabek;
Medan, jasa keuangan di Belanda, serta rental in Surabaya and Medan; financial services
pengolahan kopi bubuk dan instan di Filipina. is in Netherlands and processing of coffee powder
and instant coffee in Philippines.
Pendistribusian pendapatan dan aset berdasarkan The distribution of revenues and assets by
geografis adalah sebagai berikut: geographical market follows:
Penjualan berdasarkan geografis/
Revenues by geographic market
Pasar geografis 2023 2022 Geographical market
Indonesia 17.771.643.898.492 17.304.251.281.762 Indonesia
Asia 13.049.940.231.980 12.595.491.051.062 Asia
Lain-lain 663.424.055.053 769.663.634.580 Others
Jumlah 31.485.008.185.525 30.669.405.967.404 Total
- 92 -
Page 275
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Nilai tercatat aset segmen/
Carrying amount of segment assets
Lokasi 2023 2022 Location
Dalam Negeri 22.920.549.344.478 21.332.160.880.887 Local
Luar Negeri 416.262.744.892 276.316.924.753 Foreign
Jumlah 23.336.812.089.370 21.608.477.805.640 Total
Pengeluaran modal/
Capital expenditures
Lokasi 2023 2022 Location
Dalam Negeri 2.349.813.164.323 1.120.362.740.473 Local
38. Aset dan Liabilitas Moneter Bersih dalam Mata 38. Net Monetary Assets and Liabilities
Uang Asing Denominated in Foreign Currencies
Berikut adalah posisi aset dan liabilitas moneter The following table shows the Group’s monetary
dalam mata uang asing konsolidasian pada assets and liabilities as of December 31, 2023 and
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022: 2022:
2023 2022
Mata Uang Ekuivalen Mata Uang Ekuivalen
Asing/ Rupiah/ Asing/ Rupiah/
Foreign Equivalent in Foreign Equivalent in
Currency Rupiah Currency Rupiah
Aset Assets
Kas dan setara kas USD 94.393.692 1.455.173.160.486 154.492.161 2.430.316.190.112 Cash and cash equivalents
EUR 22.567.735 386.800.145.726 2.075.892 34.693.610.904
THB 158.921.710 71.814.337.109 - -
PHP 70.270.676 19.518.734.457 250.148.316 70.614.368.228
CNY 3.868.275 8.392.861.384 94.161.976 212.534.879.157
AUD 184.177 1.945.900.415 184.242 1.949.406.068
SGD 68.799 805.744.435 232.783 2.714.033.689
Investasi surat berharga USD - - 4.818.433 75.798.942.564 Investment in securities
Piutang usaha USD 44.976.533 693.358.235.233 86.458.490 1.360.078.506.662 Trade accounts receivable
CNY 248.492.174 539.144.773.764 148.596.855 335.383.100.710
THB 365.399.144 165.118.392.191 - -
EUR 48.154 825.333.018 75.845 1.267.572.765
Jumlah Aset 3.342.897.618.218 4.525.350.610.859 Total Assets
Liabilitas Liabilities
Utang usaha PHP 170.244.858 47.288.914.309 134.997.706 38.108.502.487 Trade account payable
USD 1.336.595 20.604.951.200 2.968.360 46.695.272.104
CNY 4.363.758 9.467.913.952 1.424.761 3.215.857.022
EUR 58.435 1.001.548.023 107.513 1.796.830.033
Utang bank jangka pendek PHP - - 31.000.000 8.750.990.000 Short-term bank loans
Utang bank jangka panjang PHP 550.000.000 154.129.500.000 300.000.000 84.687.000.000 Long-term bank loans
Jumlah Liabilitas 232.492.827.483 183.254.451.646 Total Liabilities
Jumlah Aset - Bersih 3.110.404.790.735 4.342.096.159.213 Net Assets
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, kurs As of December 31, 2023 and 2022, the
konversi yang digunakan Grup diungkapkan pada conversion rates used by the Group were
Catatan 2 atas laporan keuangan konsolidasian. disclosed in Note 2 to the consolidated financial
statements.
- 93 -
Page 276
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
39. Pengungkapan Tambahan Laporan Arus Kas 39. Supplemental Disclosures on Consolidated
Konsolidasian Statements of Cash Flows
Aktivitas investasi yang tidak mempengaruhi kas Below is the noncash investing activities of the
dan setara kas: Group:
2023 2022
Realization of advances for purchases of
Realisasi uang muka pembelian property and equipment to property, plant and
aset tetap menjadi aset tetap 704.295.962.071 318.471.230.686 equipment
Liabilitas sewa yang timbul dari Lease liabilities arising from additional
penambahan aset-hak-guna 4.447.010.648 250.079.883 right-of-use assets
40. Rekonsiliasi Liabilitas Konsolidasian Yang 40. Reconciliation of Consolidated Liabilities
Timbul dari Aktivitas Pendanaan Arising from Financing Activities
Tabel di bawah merupakan rincian perubahan The table below details changes in the Group’s
liabilitas yang timbul dari aktifitas pendanaan, liabilities arising from financing activities, including
termasuk perubahan yang mempengaruhi dan both cash and non-cash changes:
tidak mempengaruhi kas:
Perubahan Nonkas/
Non-cash Changes
Arus kas Amortisasi
1 Januari/ pendanaan/ biaya transaksi/ 31 Desember/
January 1 , Financing Amortization of December 31,
2023 cash flows transaction costs 2023
Utang bank jangka pendek 1.028.750.990.000 (943.750.990.000) *) - 85.000.000.000 Short-term bank loans
Utang bank jangka panjang 2.075.947.841.928 273.030.188.639 *) (704.971.024) 2.348.273.059.543 Long-term bank loan
Utang obligasi 2.335.579.679.704 (508.000.000.000) 1.869.438.168 1.829.449.117.872 Bonds payable
Jumlah liabilitas dari Total liabilities from
aktivitas pendanaan 5.440.278.511.632 (1.178.720.801.361) 1.164.467.144 4.262.722.177.415 financing activities
*) Arus kas dari utang bank jangka pendek dan jangka panjang merupakan jumlah bersih dari penerimaan dan pembayaran pinjaman pada
laporan arus kas konsolidasian/
The cash flows from short-term and long-term bank loans make up the net amount of proceeds and repayments of borrowing in the
consolidated statements of cash flows
Perubahan Nonkas/
Non-cash Changes
Arus kas Amortisasi
1 Januari/ pendanaan/ biaya transaksi/ 31 Desember/
January 1 , Financing Amortization of December 31,
2022 cash flows transaction costs 2022
Utang bank jangka pendek 795.000.000.000 233.750.990.000 *) - 1.028.750.990.000 Short-term bank loans
Utang bank jangka panjang 2.277.417.909.070 (199.873.542.131) *) (1.596.525.011) 2.075.947.841.928 Long-term bank loan
Utang obligasi 1.890.549.886.748 450.000.000.000 (4.970.207.044) 2.335.579.679.704 Bonds payable
Jumlah liabilitas dari Total liabilities from
aktivitas pendanaan 4.962.967.795.818 483.877.447.869 (6.566.732.055) 5.440.278.511.632 financing activities
*) Arus kas dari utang bank jangka pendek dan jangka panjang merupakan jumlah bersih dari penerimaan dan pembayaran pinjaman pada
laporan arus kas konsolidasian/
The cash flows from short-term and long-term bank loans make up the net amount of proceeds and repayments of borrowing in the
consolidated statements of cash flows
- 94 -
Page 277
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
41. Penerbitan Kembali Laporan Keuangan 41. Reissue of Consolidated Financial Statements
Konsolidasian
Sehubungan dengan rencana Perusahaan untuk In relation with the Company’s plan to conduct the
melakukan penawaran umum berkelanjutan public offering of Mayora Indah III Year 2024
Obligasi Berkelanjutan III Mayora Indah Tahap I Bonds, the Company has reissued its consolidated
Tahun 2024, Perusahaan menerbitkan kembali financial statements as of December 31, 2023 and
laporan keuangan konsolidasiannya pada tanggal 2022 and for the year ended December 31, 2023
31 Desember 2023 dan 2022, serta untuk tahun and 2022, accompanied by some changes and
yang berakhir 31 Desember 2023 dan 2022, additional disclosures in the consolidated
dengan beberapa perubahan dan tambahan financial statements. There are no material
pengungkapan dalam laporan keuangan difference between the previous
konsolidasian. Tidak terdapat perbedaan yang consolidated financial statements and the
material antara laporan keuangan
reissued consolidated financial statements.
konsolidasian terdahulu dengan laporan keuangan
konsolidasian yang diterbitkan kembali.
Berikut ini adalah informasi perubahan atas The following is information on changes to the
laporan keuangan konsolidasian yang diterbitkan reissuance consolidated financial statements:
kembali:
Merubah catatan atas laporan keuangan Revision on notes to the consolidated financial
konsolidasian sesuai dengan penelaahan OJK statements based on OJK review are as follows:
sebagai berikut:
1. Catatan 1e: merubah tanggal 1. Note 1e: revision on the date of issuance
penyelesaian laporan keuangan of the consolidated financial statements;
konsolidasian;
2. Catatan 8: menambahkan pengungkapan 2. Note 8: additional note on advance for
rincian uang muka pembelian; purchases;
3. Catatan 10: merubah nama akun aset 3. Note 10: revision on the name of
dalam penyelesaian; construction in progress;
4. Catatan 12: menambahkan 4. Note 12: additional note on advance for
pengungkapan rincian uang muka purchases of fixed asset;
pembelian aset tetap;
5. Catatan 13 dan 18: menambah 5. Notes 13 and 18: additional note on other
pengungkapan persyaratan lain; requirements;
6. Catatan 15a: menambahkan 6. Note 15a: additional note of other
pengungkapan utang lain-lain – pihak accounts payable – third parties.
ketiga.
7. Catatan 15b: menambahkan 7. Note 15b: additional note of advances
pengungkapan uang muka penjualan. received.
8. Catatan 36a dan 36q: merubah jangka 8. Notes 36a and 36q: change the term of
waktu perjanjian fasilitas pinjaman. the loan facility agreement.
- 95 -
Page 278
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
42. Standar Akuntansi Keuangan Baru 42. New Financial Accounting Standards
Perubahan Pernyataan Standar Akuntansi Changes to the Statements of Financial
Keuangan (PSAK) Accounting Standards (PSAK)
Diterapkan pada tahun 2023 Adopted during 2023
Penerapan standar akuntansi keuangan revisi The application of the following revised financial
berikut, yang berlaku efektif 1 Januari 2023, accounting standards, which are effective from
relevan bagi Grup namun tidak menyebabkan January 1, 2023 and relevant for the Group, and
perubahan material terhadap jumlah-jumlah yang had no material effect on the amounts reported in
dilaporkan dalam laporan keuangan the consolidated financial statements:
konsolidasian:
- Amandemen PSAK No. 1, “Penyajian - Amendment to PSAK No. 1, “Presentation of
Laporan Keuangan” tentang Pengungkapan Financial Statements” regarding Disclosure of
Kebijakan Akuntansi yang Mengubah Istilah Accounting Policies that Change the Term
“Signifikan” menjadi “Material” dan Memberi “Significant” to “Material” and Provide
Penjelasan mengenai Kebijakan Akuntansi Explanations of Material Accounting Policies
Material
- Amandemen PSAK No. 16, Aset Tetap: Hasil - Amendments to PSAK No. 16, Property, Plant
sebelum Penggunaan yang Diintensikan and Equipment: Proceeds before Intended
Use
- Amandemen PSAK No. 25, Kebijakan - Amendments to PSAK No. 25, Accounting
Akuntansi, Perubahan Estimasi Akuntansi Policies, Changes in Accounting Estimates
dan Kesalahan: Definisi Estimasi Akuntansi and Erros: Definition of Accounting Estimates
- Amandemen PSAK No. 46, Pajak - Amendments to PSAK No. 46, Income Taxes:
Penghasilan: Pajak Tangguhan terkait Aset Deferred Tax related to Assets and Liabilities
dan Liabilitas yang Timbul dari Transaksi Arising from a Single Transaction
Tunggal
Telah diterbitkan namun belum berlaku efektif Issued but not yet effective
Amandemen standar akuntansi keuangan yang Amendments to financial accounting standard
telah diterbitkan yang bersifat wajib untuk tahun issued that are mandatory for the financial year
buku yang dimulai pada atau setelah: beginning or after:
1 Januari 2024 January 1, 2024
- Amandemen PSAK No. 1, “Penyajian - Amendment to PSAK No. 1, “Presentation of
Laporan Keuangan” terkait Liabilitas Jangka Financial Statements” regarding Long-term
Panjang dengan Kovenan Liabilities with the Covenant
- Amendemen PSAK No. 1: Penyajian - Amendment to PSAK No. 1, Presentation of
Laporan Keuangan tentang Klasifikasi Financial Statements - Classification of
Liabilitas sebagai Jangka Pendek atau Liabilities as Current or Non-Current
Jangka Panjang
- Amandemen PSAK No. 73, “Sewa” terkait - Amendment to PSAK No. 73, “Leases”
Liabilitas Sewa pada Transaksi Jual dan regarding Lease Liabilities in Sale-and-lease
Sewa-balik Back Transaction
- 96 -
Page 279
PT MAYORA INDAH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT MAYORA INDAH Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang berakhir For the Years Ended
31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali (Figures are Presented in Rupiah,
Dinyatakan Lain) unless Otherwise Stated)
Sampai dengan tanggal penerbitan laporan As at the date of completion of these consolidated
keuangan konsolidasian, Grup masih mempelajari financial statements, the Group is still evaluating
dampak yang mungkin timbul dari penerapan the potential impact of the above amendments to
amandemen PSAK tersebut dan dampak dari PSAKs and has not yet determined the related
penerapan amandemen PSAK tersebut pada effects on the consolidated financial statements.
laporan keuangan konsolidasian belum dapat
ditentukan.
Mulai tanggal 1 Januari 2024, referensi terhadap Beginning January 1, 2024, references to the
masing-masing PSAK dan ISAK akan diubah individual PSAK and ISAK will be changed as
sebagaimana diumumkan oleh DSAK-IAI. published by DSAK-IAI.
******
- 97 -
Names mentioned 177 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
person
Ir. Sutami
p.1 ×4
unresolved
org
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia
p.1 ×8
unresolved
org
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia. Obligasi
p.1 ×3
unresolved
org
PT PEMERINGKAT EFEK INDONESIA
p.1 ×2
unresolved
org
PT BNI Sekurtas
p.1
unresolved
org
PT Indo Premier Sekuritas
p.1 ×2
unresolved
org
PT RH WALI AMANAT
p.1
unresolved
org
Memiliki
p.3 ×2
unresolved
org
Bapepam
p.5 ×24
unresolved
org
Pengawas Pasar Modal
p.5 ×2
unresolved
org
Direktorat Jenderal Lembaga Keuangan
p.5
unresolved
org
Menteri Keuangan Republik Indonesia
p.5 ×2
unresolved
org
Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan dan Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia
p.5
unresolved
org
Kementerian Keuangan
p.5
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
p.7 ×3
unresolved
org
Menteri Kehakiman Republik Indonesia
p.7 ×8
unresolved
org
Menteri Hukum dan Peraturan Perundang-undangan Republik Indonesia. Obligasi
p.7
unresolved
person
Fathiah Helmi S.H.
· Notaris
p.8 ×4
unresolved
org
PT Indo Premier Obligasi
p.8
unresolved
org
PT Unita Branindo MDU
p.12
unresolved
org
PT Mayora Dhana Utama Perusahaan Anak MN BV
p.12
unresolved
org
Berarti Mayora Nederland B.V.
p.12
unresolved
org
PT Kakao Mas Gemilang KPC
p.12
unresolved
org
PT Sinarpangan Barat SPT
p.12 ×4
unresolved
org
PT Sinarpangan Timur TES
p.12
unresolved
org
PT Torabika Eka Semesta
p.12 ×34
unresolved
person
Poppy Savitri Parmanto
p.13 ×2
unresolved
person
Ridwan Suselo
· Notaris
p.13 ×2
unresolved
org
Pengadilan Negeri Tangerang
p.13 ×3
unresolved
person
Periasman Effendi
· Notaris
p.13 ×7
unresolved
org
PT Mayora Dhana Utama
p.14 ×7
unresolved
person
Andre Sukendra Atmadja
· Direksi
p.14 ×20
unresolved
person
Ricky Afrianto Gunadi
· Direksi
p.14 ×11
unresolved
org
Bank Indonesia
p.16 ×6
unresolved
org
Pusat Statistik
p.16 ×2
unresolved
org
Mirawati Sensi Idris
p.17 ×4
unresolved
org
Moore Global Network Limited
p.17 ×4
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik
p.32
unresolved
person
sekitar 0,0500000%; dan Notaris: sekitar 0,0100000%);
· Konsultan Hukum
p.33
unresolved
org
PT Citibank Indonesia
p.37 ×5
unresolved
org
PT Bank Mizuho Indonesia Diperoleh
p.39
unresolved
org
PT Bank HSBC Indonesia Diperoleh
p.39
unresolved
org
Diperoleh Kopiko Philippines Corporation
p.39 ×2
unresolved
org
Kopiko Philippines Corporation
p.39 ×4
unresolved
org
PT Bank HSBC
p.39
unresolved
org
PT Citibank Indonesia Diperoleh
p.40
unresolved
org
PT Bank Shinhan
p.41
unresolved
org
PT Pefindo
p.42
unresolved
org
PT Kakao Mas Gemilang
p.42 ×6
unresolved
org
Kopiko Philippine Corporation
p.42
unresolved
org
Bank Garansi
p.43 ×3
unresolved
org
Bank ANZ Indonesia Tbk
p.44 ×4
unresolved
org
PT Danamon Indonesia
p.53 ×2
unresolved
org
PT Inbisco Niaga Semesta
p.58 ×2
unresolved
org
Kementrian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
p.61
unresolved
org
Direktorat Jenderal Administrasi Hukum Umum Nomor AHU-AH.
p.61
unresolved
org
Menteri Investasi
p.63
unresolved
person
John Leonard Waworuntu
· Notaris
p.69
unresolved
person
Mirjam Budisrijanti
· Notaris
p.70 ×6
unresolved
org
Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
p.70 ×5
unresolved
person
Liestiani Wang S.H.
· Notaris
p.70 ×3
unresolved
person
Paulus Widodo Sugeng Haryono
· Notaris
p.71
unresolved
org
Kementerian
p.72
unresolved
org
Direktorat Jenderal Administrasi Hukum Umum
p.72
unresolved
org
PT Sinarpangan Timur. Beliau
p.73
unresolved
person
Hermawan Lesmana
p.73 ×4
unresolved
org
PT Inbisco
p.73 ×2
unresolved
person
Unita Branindo. Sebagai
· Direktur Utama
p.73
unresolved
org
PT Sinarpangan Timur. Sebelumnya
p.73
unresolved
person
Anton Hartono
· Komisaris
p.74 ×2
unresolved
org
PT Roda Mas
p.74
unresolved
org
PT Inbisco Niagatama Semesta
p.74 ×5
unresolved
person
Suryanto Gunawan
· Komisaris
p.74 ×2
unresolved
org
PT Torabika Eka Semesta. Sebagai
p.74
unresolved
org
PT Kakao Mas
p.74
unresolved
org
PT Unita Branindo. Sebelumnya
· Direktur
p.74
unresolved
person
Hendarta Atmadja
p.75 ×3
unresolved
org
PT Torabika Eka
p.75
unresolved
org
PT Unita Branindo. Menyelesaikan
p.75
unresolved
person
Wardhana Atmadja
p.75 ×3
unresolved
org
PT Unita Branindo. Beliau
p.75
unresolved
org
PT Mulia Industindo
p.75
unresolved
org
PT Tifa Arum Reality
p.75
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Mustofa
p.75
unresolved
person
Muljono Nurlimo
p.76
unresolved
org
PT Commotrade Indonesia
p.76
unresolved
org
PT Bulan Mas Indonesia
p.76
unresolved
org
PT Seafer
p.76
unresolved
org
PT Agel Langgeng
p.76
unresolved
org
PT PQM
p.76
unresolved
org
PT Indah Kiat Pulp
p.76
unresolved
org
PT Fronterra Brand Indonesia
p.76
unresolved
org
PT Frontera Brand Singapore
p.76
unresolved
person
Gunawan Atmadja. Selain
· Komisaris
p.78 ×5
unresolved
person
Gunawan Atmadja. Kebijakan
p.78
unresolved
person
Jogi Hendra Atmadja. Kebijakan Remunerasi Direksi Prosedur
· Komisaris Utama
p.81 ×35
unresolved
org
PT Zebra Asaba Industries
p.82
unresolved
org
PT Navahita Kirana. Menyelesaikan Pendidikan
p.82
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Amachi Arifin Mardani
p.82
unresolved
—
Budiono Djuandi
p.83
unresolved
—
Antonius Wirawan
p.83
unresolved
org
PT Sinar Pangan Barat
p.83
unresolved
org
Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Direktorat Jenderal Administrasi
p.91
unresolved
org
Arbitrase Nasional Indonesia
p.122 ×4
unresolved
org
Mandiri Tbk
p.122
unresolved
person
DR. Anriz Nazaruddin Halim
p.122 ×2
unresolved
org
PT Bank UOB
p.126
unresolved
org
PT. Semesta Indah Permata.
p.126
unresolved
person
Eliza Pondaag
p.147
unresolved
person
Raden Mas Soerojo
p.147
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia
p.147 ×2
unresolved
org
Pengadilan Negeri
p.147
unresolved
org
PT Raya Saham Registra
p.147
unresolved
org
Bangkok Bank Public Company Limited
p.147
unresolved
person
Prof. Dr. H. Jaih
p.148 ×2
unresolved
org
Bank Bali Tbk
p.148 ×2
unresolved
org
Departemen Keuangan Republik Indonesia Badan Pengawas Pasar Modal
p.148
unresolved
org
PT Sarana Bali Ventura
p.148
unresolved
org
PT Sarana Bersama Pembiayaan Indonesia
p.148
unresolved
org
PT Sahabat Finansial Keluarga Di
p.148
unresolved
org
Bank CIMB Niaga Tahap III Tahun
p.148
unresolved
org
Ery Yunasri & Partners
p.159
unresolved
person
Jogi Hendra Atmadja. Bahwa
p.160
unresolved
org
PT Sinarpangan Timur
p.166
unresolved
org
Mayora Nederland B.V.
p.166
unresolved
org
PT Mayora
p.176 ×5
unresolved
person
Pusipitarini
p.193
unresolved
person
Novita Pusipitarini
p.193
unresolved
org
Indah Tbk
p.194
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.