Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 106
Page 1
2023 Annual Report
Sailing
into a Brighter
Future
PT Wintermar Offshore Marine Tbk.
Page 2
2023 menjadi titik balik dan Perusahaan
kembali bisa menatap masa depan
dengan penuh optimisme. Revitalisasi
armada melalui investasi pada kapal-
kapal berteknologi tinggi telah
membuahkan hasil yang positif dengan
kenaikan laba bersih yang dapat
diatribusikan sebesar 500% dibanding
tahun sebelumnya. Strategi ini telah
menempatkan Perusahaan untuk dapat
meraih keuntungan dari peningkatan tarif
sewa yang kuat, didorong peningkatan
permintaan global untuk kapal pendukung
lepas pantai berteknologi tinggi. Dengan
kekuatan armada, Wintermar siap untuk
mengarungi pasar global menuju masa
depan yang lebih cerah.
=
= The year 2023 marks a turning point as we look towards the future
with full optimism. Revitalizing the fleet through investment in high-tier
vessels has yielded positive results, with a 500% jump in the Company's
attributable profit year on year. This strategy has positioned the Company
to benefit from a strong increase in charter rates driven by increasing
global demand for high technology Offshore Support Vessels. With
the strength of the Wintermar fleet, we are ready to navigate the global
market towards a brighter future.
ii 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 1
Page 3
Daftar Isi Ikhtisar 2023 Analisis dan Pembahasan Tata Kelola Perusahaan 93 Kebijakan Perusahaan/ Laporan Keuangan
Contents 2023 Highlights Manajemen Corporate Governance Company Policies Financial Statements
Management Discussion and Analysis 95 Prosedur dan Perlindungan
Ikhtisar Kinerja 63 Kerangka Tata Kelola Perusahaan/ Whistleblower/Whistleblower Surat Pernyataan Dewan
111
Performance Highlights 50 Pendapatan/Revenue Corporate Governance Framework Procedures and Protection Komisaris dan Direksi
4 Ikhtisar Keuangan/ 54 Beban Langsung/ 63 Struktur Tata Kelola Perusahaan/ 97 Sosialisasi Kebijakan dan Kode Statement from the Board of
Financial Highlights Direct Expenses Corporate Governance Structure Etik Perusahaan serta Prosedur Commissioners and Board
5 Pencapaian 2023/ 55 Beban Tidak Langsung/ 63 Rapat Umum Pemegang Saham/ Perlindungan Whistleblower/ of Directors
2023 Highlights Indirect Expenses General Meeting of Shareholders Socialization of Company Policies,
6 Ikhtisar Saham/Stock Highlights 55 Ekuitas pada Laba Bersih Entitas 65 Direksi/Board of Directors Ethical Code and Whistleblower 113 Laporan Keuangan Tahunan
9 Karyawan/Employees Asosiasi/Equity in Net Earnings of 69 Dewan Komisaris/ Procedure Protection Konsolidasian 2023
10 Wilayah Operasional/ Associates Board of Commissioners 98 Aksi Korporasi/Corporate Action 2023 Annual Consolidated Financial
Areas of Operation 55 Bunga dan Beban Keuangan/ 74 Nominasi dan Remunerasi Dewan 98 Penghentian Sementara dan/atau Statement
12 Sorotan Khusus 2023/ Interest and Finance Cost Komisaris dan Direksi/Nomination Penghapusan Pencatatan Saham/
Spotlight on 2023 55 Laba Komprehensif Tahun Berjalan/ and Remuneration of Board Temporary Suspension and/or Referensi
14 Penghargaan & Sertifikasi/ Comprehensive Gain for the Year of Commissioners and Board Delisting of Shares Reference
Awards & Certifications 56 Laba Bersih yang Diatribusikan of Directors 98 Program Kepemilikan Saham
kepada Pemilik Entitas Induk/ 75 Evaluasi Kinerja Direksi/Evaluation of oleh Manajemen dan Karyawan 196 Laporan Tahunan & Referensi
Profil Perusahaan Net Profit Attributable to Owners of Performance of Board of Directors (MESOP)/Management and Peraturan OJK (Referensi SEOJK
Company Profile Parent Entity 75 Evaluasi Kinerja Dewan Komisaris/ Employee Stock Ownership Nomor 16/SEOJK.04/2021)/
16 Sekilas Wintermar/ 56 Aset/Assets Evaluation of Performance of Board Program (MESOP) Annual Report & Reference to OJK
Wintermar in Brief 56 Kewajiban/Liabilities of Commissioners 99 Penerapan Pedoman Tata Kelola Rules (SEOJK Reference No. 16/
18 Visi, Misi, dan Nilai Utama/ Keuangan Keberlanjutan/ 76 Komite Pendukung Dewan Perusahaan Terbuka OJK/ SEOJK.04/2021)
Vision, Mission, and Core Value Sustainable Finance: Komisaris/Board of Commissioners Implementation of OJK Public
20 Riwayat Perusahaan/ 56 Ekuitas/Equity Supporting Committee Company Governance Guidelines
Company History 56 Arus Kas/Cashflow 77 Komite Audit/Audit Committee
22 Layanan Kami/Our Services 57 EBITDA 78 Profil Komite Audit/ Keberlanjutan
26 Jenis Kapal/Vessel Types 58 Perputaran Piutang Usaha/ Audit Committees' Profile Sustainability
Accounts Receivable Turnover 82 Audit Internal/Internal Audit 102
Laporan Manajemen 58 Rantai Pasokan/Supply Chain 85 Sekretaris Perusahaan/
Management Report 58 Struktur Modal/Capital Structure Company Secretary
29 Laporan Dewan Komisaris/ 59 Investasi Barang Modal/ 87 Sistem Pengendalian Internal dan Informasi Perusahaan
Report of the Board of Capital Expenditure Kesesuaian Sistem Manajemen— Company Information
Commissioners 59 Strategi Pasar/Market Strategy Terintegrasi QHSE/
34 Profil Dewan Komisaris/ 60 Proyeksi and Target 2024/ Internal Control System and 107 Struktur Organisasi/
Board of Commissioners' Profile Projection and Target 2024 Compliance—Integrated QHSE Organization Structure
37 Laporan Direksi/ 60 Ikatan Material untuk Investasi Management System 108 Struktur Perusahaan/
Report of the Board of Directors Barang Modal/ 87 Manajemen Risiko/ Corporate Structure
46 Profil Direksi/ Material Agreements for Capital Risk Management 109 Kepemilikan Saham/
Board of Directors' Profile Goods Investment 91 Perkara Hukum Berdampak Stock Ownership
61 Transaksi Afiliasi dan Benturan Material 2023/Legal Case with 110 Lembaga dan Profesi Penunjang
Kepentingan/Affiliated Transaction Material Impacts in 2023 Pasar Modal/Capital Market
and Conflict of Interest 91 Sanksi Administratif/ Institutions and Supporting
61 Kebijakan Dividen/Dividend Policy Administrative Sanctions Professionals
61 Penyajian Kembali Informasi/ 91 Nilai Utama Perusahaan/ 110 Alamat Perusahaan dan
Restatement of Information Company’s Core Value Entitas Anak/Address of Company
61 Perubahan Kebijakan Akuntansi, 92 Program dan Prosedur Kebijakan and Subsidiaries
Alasan, dan Dampaknya/ Praktik Anti-Korupsi/Anti-Corruption
Changes in Accounting Policy, Practices Policy Programs and
Reason and Impact Procedures
2 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 3
Page 4
Ikhtisar Keuangan Potret Kinerja 2023
Financial Highlights 2023 Performance Snapshot
Posisi Keuangan 2021 2022 2023 Financial Position
Kapal Milik Kapal Disewa Lainnya
Aset Dalam jutaan US$ Assets In million US$ Owned Vessel Chartered Vessel Others
Kas dan setara kas 9.7 2.5 9.0 Cash and cash equivalents
$48.2 $17.0 $7.4
Aset lancar lainnya 33.0 37.8 34.3 Other current assets
Aset tidak lancar 153.4 149.1 151.5 Non current assets Pendapatan
Total aset 196.1 189.4 194.8 Total assets Revenue
Liabilitas dan Ekuitas Dalam jutaan US$ Liabilities and Equity In million US$ Dalam Juta US$/In million US$
Liabilitas jangka pendek 19.3 15.7 20.2 Current liabilities
Liabilitas jangka panjang 22.8 18.1 12.7 Non-current liabilities
Total liabilitas 42.1 33.8 32.9 Total liabilities
Kepentingan non pengendali 28.6 27.6 27.1 Non controlling interest
Pertumbuhan Pendapatan Marjin EBITDA Utilisasi Kapal
Total ekuitas pemegang saham 125.4 128.1 134.8 Total shareholders' equity Kapal Milik (YOY) EBITDA Margin Fleet Utilisation
Total ekuitas 154.0 155.6 161.9 Total equity Owned Vessel Revenue Growth (YOY)
32.1% 30.0% 68.0%
Total liabilitas dan ekuitas 196.1 189.4 194.8 Total liabilities and equity
Laba Rugi Dalam jutaan US$ Statement of Income In million US$
Pendapatan 42.3 61.0 72.6 Revenue
Beban langsung 36.3 49.8 57.5 Direct expenses
Laba bruto 6.0 11.2 15.0 Gross profit
Beban usaha dan lainnya 3.6 9.2 7.7 Operating and other expenses
Laba usaha 2.4 2.0 7.4 Income from operation Kontribusi Pendapatan
Laba bersih 0.1 0.9 6.6 Net income Revenue Contribution
Total Laba Komprehensif 0.6 1.0 6.6 Total Comprehensive Gain
Laba yang diatribusikan 0.2 1 .1 6.7 Profit attributable
kepada pemilik entitas induk to the owner of parent entity
Rugi yang diatribusikan kepada kepentingan (0.1) (0.2) (0.0) Loss attributable to
non pengendali the non controlling interest
Laba komprehensif yang diatribusikan kepada 0.7 1.2 6.7 Total comprehensive gain attributable to the
pemilik entitas induk owner of the parent entity
Rugi komprehensif yang diatribusikan (0.0) (0.2) (0.0) Total comprehensive loss attributable to
40%
kepada kepentingan non pengendali the non controlling shareholder
EBITDA 13.7 17.5 21.8 EBITDA
Overseas
Rasio Pertumbuhan Growth Ratio
60%
Pendapatan -2.6% 44.4% 19.0% Revenue
Laba bruto 430.3% 87.7% 33.7% Gross profit
Laba bersih 105.0% 561.9% 670.0% Net income Indonesia
Laba yang diatribusikan 101.5% 510.0% 501.1% Profit attributable
kepada pemilik Entitas Induk to the owner of parent entity
EBITDA 33.3% 27.9% 24.4% EBITDA
Rasio Usaha Operating Ratio
Margin laba bruto 14.2% 18.4% 20.7% Gross profit margin
Margin laba usaha 5.6% 3.3% 10.1% Income fr operation margin
Margin laba bersih 0.4% 1.8% 9.2% Net profit margin
Margin laba yang diatribusikan 1.6% 2.0% 9.2% Profit margin attributable
Kepada pemilik entitas induk to the owner of parent entity
Laba bersih/aset—ROA 0.1% 0.6% 3.4% (Net income/assets)—ROA
Laba bersih/ekuitas—ROE 0.1% 0.9% 5.0% (Net income/equity)—ROE
Rasio Keuangan Financial Ratio
Rasio lancar 2.2 2.6 2.1 Current ratio
Total liabilitas/total aset 0.2 0.2 0.2 Total liabilities/total assets Pendapatan Laba Kotor Laba Bersih Teratribusi
Revenue Gross Profit Attributable Net Profit
Total liabilitas/total ekuitas 0.4 0.3 0.3 Liabilities to equity ratio
EBITDA/beban bunga 3.9 13.4 18.4 EBITDA/interest expense Dalam Juta US$ Dalam Juta US$ Dalam Juta US$
Rasio gearing 11.0% 9.7% 2.6% Gearing ratio In million US$ 72.6 In million US$ 15.0 In million US$ 6.7
Informasi Lain Other Information
Nilai Buku per Saham (Rp) 412 462 476 Book value per share (Rp)
Laba bersih per saham 0.6 3.9 23.6 Net gain per share
(nilai penuh Rp) (full amount Rp)
2023
2023
2023
2022
2022
2021
2021
Total pinjaman (juta US$) 26.6 17.6 13.8 Total debt (US$ million)
Nilai buku armada (juta US$) 131.1 122.5 122.1 Book value of fleet (US$ million)
4 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 5
Page 5
Ikhtisar Saham
Stock Highlights
Kronologis Pencatatan Saham dan Jumlah Saham Kinerja Saham
Share Listing and Stock Chronology Stock Performance
Keterangan Jumlah Saham Harga per Saham Pencatatan Saham
Description Number of Shares Price per Share (Rp) Share Listing Share price (Rp) Volume (million shares)
IPO 900,000,000 380 29/11/2010 700 500
Indonesia Stock
600
Exchange 400
Stock Warrant Seri I 57,287,232 450 500
MESOP I Tranche 1 Program 11,865,525 300 400
300
MESOP I Tranche 2 Program 11,766,200 310
300
MESOP 2 15,729,000 390 200
Dividen Saham/Share Dividend 57,807,429 540 21/06/2013 200
Indonesia Stock 100
100
Exchange
Konversi Hutang/Convertible Loan 190,000,000 492 14/04/2014 - -
Indonesia Stock 2022 2023
Exchange
Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4
Saham Non HMETD/Placement of Shares with Non Pre-emptive Rights 116,917,000 800 02/05/2014
Indonesia Stock
WINS share price (Rp) WINS volume (million shares)
Exchange
Dividen Saham/Share Dividend 26,548,163 1,160 15/07/2014
Indonesia Stock
Exchange
Saham Non HMETD/Placement of Shares with Non Pre-emptive Rights 200,000,000 350 14/02/2018 Share price (Rp) Volume (million shares)
Saham Non HMETD/Placement of Shares with Non Pre-emptive Rights 5,000,000 120 29/11/2019
Saham Non HMETD/Placement of Shares with Non Pre-emptive Rights 90,125,417 120 20/05/2021 800 3,500
MESOP IV 5,950,000 150 08/11/2021
3,000
Saham Non HMETD/Management Stock Allocation 7,000,000 150 24/12/2021
600
MESOP IV 9,000,000 120 2022 2,500
Indonesia Stock
2,000
Exchange 400
MESOP V 3,125,000 150 2022 1,500
Indonesia Stock
1,000
Exchange 200
MESOP IV 2,400,000 120 2023 500
Indonesia Stock
Exchange - -
2022 2023
MESOP V 3,125,000 150 2023
Indonesia Stock Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4
Exchange
Total volume per quarter Highest Lowest Closing
Rincian Aksi Korporasi
Data Saham dan Kapitalisasi Pasar per Triwulan (2022–2023) Details of Corporate Action
Share and Market Capitalization Data per Quarter (2022–2023)
Wintermar tidak mendistribusikan dividen saham atau dividen tunai kepada para pemegang
2022 2023 saham di tahun 2023 untuk tahun buku 2022. Perusahaan tidak melakukan aksi korporasi
Jan–Mar Apr–Jun Jul–Sep Oct–Dec Jan–Mar Apr–Jun Jul–Sep Oct–Dec selama tahun 2023./ The Company did not distribute any stock or cash dividends to the
shareholders in 2023 for financial year 2022. The Company does not conducted any corporate
No. of Shares Outstanding 4,346,087,057 4,346,762,057 4,346,762,057 4,358,812,057 4,358,812,057 4,359,412,057 4,359,412,057 4,364,337,057 action in 2023.
Kapitalisasi Pasar/Market 721,450,451,462 769,376,884,089 1,112,771,086,592 1,420,972,730,582 1,403,537,482,354 1,229,354,200,074 2,768,226,656,195 1,745,734,822,800
Capitalized (Rp)
Perdagangan Saham Perusahaan
Harga Saham/Share Price (Rp) Share Trading
Tertinggi/Highest 240 212 336 444 336 374 680 640
Selama tahun 2023 tidak ada penghentian sementara perdagangan dan/atau penghapusan
Terendah/Lowest 153 136 168 242 232 268 282 316
pencatatan saham./ No suspension nor delisting during financial year 2023.
Penutupan/Closing 166 177 256 326 322 282 635 400
Volume Perdagangan 925,261,100 1,010,602,100 832,722,100 1,792,882,500 310,229,400 304,416,000 1,090,852,600 907,674,500
(saham)/Trading Volume
(shares)
6 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 7
Page 6
Karyawan
Employees
Jumlah Karyawan Darat
Total Number of Shore Based Employees
Kategori/Category Staff to Supervisor Manager Division Head Total
<30 20 29 49 1 0 1 0 0 0 21 29 50
30–50 31 98 129 7 20 27 1 3 4 39 121 160
>50 3 4 7 0 2 2 2 1 3 5 7 12
Jumlah/Total 54 131 185 8 22 30 3 4 7 65 157 222
Jumlah Karyawan Berdasarkan Jenis Kelamin
Total Number of Employee Based on Gender
Jenis Kelamin/Gender Pria/Male Wanita/Female Total
Sarjana/Graduate–Post Graduate 157 65 222
SMA–D3/Senior High School–Diploma 834 9 843
Total 991 74 1065
Jumlah Karyawan Berdasarkan Usia
Total Number of Employee Based on Age
Usia/Age < 30 30–50 > 50 Total
Karyawan/Staff 50 160 12 222
Awak Kapal/Crew 180 578 85 843
Total 230 738 97 1.065
Jumlah Karyawan Berdasarkan Tingkat Pendidikan
Total Number of Employee Based on Level of Education
Pendidikan/Education Pria/Male Wanita/Female Total
Sarjana/Graduate–Post Graduate 107 61 168
SMA–D3/Senior High School–Diploma 50 4 54
Total 157 65 222
Jumlah Awak Kapal Berdasarkan Tingkat Pendidikan
Total Number of Crew Based on Level of Education
Pendidikan/Education Pria/Male Wanita/Female Total
Deck Officer Class I 52 0 52
Engine Officer Class I 44 0 44
Deck Officer Class II 56 1 57
Engine Officer Class II 72 0 72
Deck Officer Class III 64 5 69
Engine Officer Class III 68 1 69
Deck Officer Class IV 1 0 1
Engine Officer Class IV 5 0 5
Deck Rating Class IV 15 0 15
Engine Rating Class IV 7 0 7
Deck Rating Class V 35 0 35
Engine Rating Class V 16 0 16
Deck Rating Class Dasar 201 0 201
Engine Rating Class Dasar 104 0 104
Lainnya/Others 94 2 96
Total 834 9 843
8 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 9
Page 7
Wilayah Operasional
Areas of Operation
Asia
Tahun 2023 menjadi Qatar Taiwan
Pacific
tahun di mana Wintermar 10 Ocean
membangun kehadiran Negara
internasional yang Countries
India
signifikan, dengan Philippines
pertumbuhan kontribusi
pendapatan Perusahaan 843 Vietnam
yang dihasilkan di luar
Awak Kapal
Crew
Africa Thailand
Micronesia
Brunei
Indonesia. Malaysia
2023 marked the year that
44
Jumlah Indonesia
Wintermar established a significant Kapal Milik
international presence, with Owned Vessels
a growing contribution of the
Company's revenues being
generated outside of Indonesia.
Indian
Ocean
Australia
Domestic
Bintan, Natuna, Jakarta,
Lamongan, Surabaya,
Balikpapan, Sorong
Worldwide
Qatar, India, Thailand,
Vietnam, Malaysia,
Brunei, Philippines,
Taiwan, Micronesia.
10 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 11
Page 8
Sorotan Khusus 2023
Spotlight on 2023
Pemulihan Kuat dalam
Tarif Sewa Kapal
Strong Recovery in Charter Rates
Pasar untuk kapal Platform Supply Vessel (PSV) mengalami Tur di atas Kapal Proyek Kemanusiaan dengan Perayaan HUT Wintermar Employee
pemulihan tajam dalam tarif sewa karena permintaan Komunitas Penanam Modal Organisasi Internasional PAUD Bina Bahari ke-10 Team Building:
untuk pengeboran laut dalam meningkat pada tahun 2023. Investment Community untuk Migrasi (Perserikatan 10th Anniversary Celebration of "Grow Bigger, Reach Higher"
Wintermar berhasil mendapatkan kontrak sewa jangka panjang Bangsa-Bangsa)
Vessel Tour PAUD Bina Bahari
untuk beberapa kapal, setelah beberapa tahun didominasi
kontrak jangka pendek. Pergeseran menuju komitmen jangka Humanitarian Project with International
panjang ini menunjukkan pulihnya kepercayaan pasar, yang Organization for Migration (United Nations)
mengindikasikan stabilitas di masa depan dan profitabilitas
yang lebih baik bagi Perusahaan.
"Investment Community Vessel Tour" Bekerja untuk Organisasi Internasional Wintermar merayakan 10 tahun kerja Pada bulan Oktober 2023, Perusahaan
Wintermar merupakan kegiatan untuk Migrasi di bawah naungan Per sama dengan PAUD Bina Bahari di kembali mengadakan pertemuan
The market for Platform Supply vessels (PSVs) enjoyed pent ing bagi para pemangku serikatan Bangsa-Bangsa, kapal Petro Desa Cemarajaya, Karawang. Kerja karyawan tahunan dengan
a sharp recovery in charter rates as demand for deep kepentingan di sektor OSV, termasuk Maju milik Wintermar melaksanakan sama ini dimulai pada tahun 2013 ketika mengundang hampir 200 karyawan
water drilling picked up in 2023. Wintermar successfully regulator, investor, analis, dan tugas-tugas penting dalam proyek Wintermar mendanai pembangunan di Telaga Cikeas, Bogor dengan tema
secured long-term charter hire contracts for several media. Diselenggarakan di atas Sea kemanusiaan yang dijalankan oleh PAUD Bina Bahari, sebuah taman “Grow Bigger, Reach Higher.” Melalui
vessels, after several years of predominantly spot Vega yang baru saja diakuisisi, tur PBB di Mikronesia, sebuah daerah kanak-kanak di desa nelayan dalam serangkaian kegiatan yang menarik,
contracts. This shift towards longer commitments ini memperlihatkan kemampuan terpencil. Tugas-tugas ini meliputi wilayah operasional Perusahaan, karyawan didorong untuk bekerja
highlights a recovery in market confidence, signaling more operasional Wintermar. Para peserta bongkar muat bahan bangunan serta yang secara signifikan meningkatkan sama secara efektif dan memupuk
stability ahead and better profitability for the Company. berkesempatan menjelajahi kapal, penyediaan akomodasi untuk mereka infrastruktur pendidikan masyarakat budaya persatuan. Tema tahun ini
menghadiri presentasi dari manajemen yang terlibat dalam proyek tersebut. setempat. Selama satu dekade, merangkum komitmen kolektif kami
dan awak kapal Perusahaan, serta Operasi ini memainkan peran penting sekolah tersebut telah menjadi salah terhadap pertumbuhan pribadi dan
terlibat dalam sesi tanya jawab untuk dalam meningkatkan infrastruktur di satu lembaga pendidikan unggulan profesional, menekankan pentingnya
mendapatkan wawasan yang lebih komunitas-komunitas terpencil. yang telah terakreditasi di wilayah mencapai peningkatan baru melalui
dalam tentang strategi dan operasi tersebut, menarik anak-anak dari upaya kolektif. Hasilnya, acara ini tidak
Wintermar. Acara yang dihadiri banyak Working for the International Organi daerah sekitarnya karena standar hanya memperkuat ikatan antar rekan
peserta ini menyoroti transparansi zation for Migration under the United pengajarannya yang tinggi. kerja namun juga memperkuat visi
Wintermar dan keterlibatan pemangku Nations, Wintermar's vessel Petro bersama untuk sukses.
kepentingan. Maju undertakes crucial tasks run Wintermar celebrated the 10th
by the UN in Micronesia, which is anniversary of its collaboration with In October 2023, the Company
Wintermar's "Investment Community a remote area, in a humanitarian PAUD Bina Bahari in Desa Cemarajaya, restarted the annual employee
Vessel Tour" was a key event for stake project. These tasks include loading Karawang. This collaboration began gathering, hosting nearly 200 staff
holders in the OSV sector, including and unloading building materials in 2013 when Wintermar funded the members in Telaga Cikeas, Bogor
regulators, investors, analysts, and and providing accommodation for construction of PAUD Bina Bahari, a under the theme "Grow Bigger,
media. Held aboard the recently passengers involved in the project. nursery school in a fishing village within Reach Higher." Through a series
acquired Sea Vega, the tour show This operation plays a vital role in Company’s operational area, signifi of engaging activities , employees
cased Wintermar's operational enhancing infrastructure in these cantly enhancing the local community's were encouraged to work together
capabilities. Participants explored remote communities. educational infrastructure. Over the effectively and fostering a culture of
the vessel, attended presentations decade, the school has become one unity. This year's theme encapsulated
by the Company's management of the leading accredited educational our collective commitment to personal
and crew, and engaged in a Q&A institution in the region, attracting and professional growth, emphasizing
session for deeper insights into children from surrounding areas due the importance of reaching new heights
Wintermar's strategy and operations. to its high standards of teaching. through collective effort. As a result, the
This well-attended event highlighted event not only strengthened bonds
Wintermar's transparency and stake among colleagues but also reinforced
holder engagement. our shared vision for success.
12 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 13
Page 9
Penghargaan & Sertifikasi
Awards & Certifications
Penghargaan
dan sertifikasi
merupakan bentuk
pengakuan ter
hadap komitmen
Perusahaan untuk
memberikan
layanan terbaik
sesuai standar
International.
Awards and certifications Katadata: Corporate Chevron–Sapura Brunei Shell Member of ISO 45001:2018 ISO 14001:2015 ISO 9001:2015
represent acknowledgment Sustainability Awards Energy: Certificate of Petroleum Company: International
of the Company's 2023 Recognition (AHTS Certificate of Marine Contractors
commitment to providing Era Merah Putih) Appreciation (SMS Associations
top-notch services Discovery)
in accordance with
international standards.
Katadata Corporate Penghargaan diberikan Penghargaan dari Brunei Sertifikat Keanggotaan Sertifikat Persetujuan ISO Sertifikat Persetujuan ISO ISO 9001:2015 (Akreditasi
Sustainability Awards 2023 kepada kapal yang terkait Shell Petroleum ini diberikan sebagai Kontraktor Kelautan 45001:2018 (Akreditasi UKAS) 14001:2015 (Akreditasi UKAS) dalam Layanan
menobatkan PT Wintermar dengan grup Perusahaan, kepada kapal Perusahaan, pada International Marine dalam Sistem Manajemen UKAS) dalam Sistem Manajemen pada Operasi
Offshore Marine Tbk sebagai AHTS Era Merah Putih, atas SMS Discovery, atas kinerja Contractors Association Keselamatan dan Kesehatan Manajemen Lingkungan Kapal. Terakreditasi sejak
Pemenang Utama di Sektor kepemimpinan keselamatan operasionalnya yang luar (IMCA), berlaku hingga 31 Kerja sebagai manajemen sebagai manajemen kapal, 2010, berlaku hingga Oktober
Transportasi dan Logistik, dalam kategori BEST biasa dan dedikasinya Desember 2023. kapal, operator kapal, dan operator kapal, dan pemilik 2025. Disertifikasi oleh
menekankan dedikasi UCUX (3) dari Kampanye yang konsisten terhadap pemilik kapal termasuk kegiatan kapal termasuk kegiatan Lloyd’s Register Quality
Perusahaan terhadap keber Keselamatan U-See U-Act, keunggulan layanan serta Certificate of Membership as pendukung di kantor untuk pendukung di kantor untuk Assurance Ltd. (LRQA).
lanjutan dalam operasinya. menyoroti kontribusi signi kehandalannya. a Marine Contractor in Inter mendukung industri minyak mendukung industri minyak
fikan pada proyek Platform national Marine Contractors dan gas bumi. Terakreditasi dan gas bumi. Terakreditasi ISO 9001: 2015 (UKAS
The Katadata Corporate Wellhead 2023 di SAPURA The Award of Recognition Association (IMCA), valid until sejak 2020, berlaku hingga sejak 2014, berlaku hingga Accreditation) in Manage
Sustainability Awards 2000. from Brunei Shell Petroleum 31 December 2023. Oktober 2026. Disertifikasi Oktober 2026. Disertifikasi ment Services on Ship
2023 named PT Wintermar honors the Company’s oleh Lloyd’s Register Quality oleh Lloyd’s Register Quality Operations. Accredited since
Offshore Marine Tbk the The certificate awards Com vessel, SMS Discovery, for Assurance Ltd. (LRQA). Assurance Ltd. (LRQA). 2010, valid until October
Overall Winner in the pany related group vessel its exceptional operational 2025. Certified by Lloyd's
Transportation and Logistic AHTS Era Merah Putih for performance and consistent Certificate of Approval Certificate of Approval Register Quality Assurance
Sector, highlighting the its safety leadership in the dedication to service for ISO 45001:2018 (UKAS for ISO 45001:2018 (UKAS Ltd. (LRQA).
Company’s dedication to BEST UCUX (3) category excellence and steadfast Accreditation) in Occupational Accreditation) in Environ
sustainability in its operations. of the U-See U-Act Safety dependability. Health and Safety Manage mental Management System
Campaign, highlighting its ment System as Manager, Standard as Management,
significant contributions to Operator, and Owner of Operator, and Owner of Vessel
the 2023 Wellhead Platform Vessel including Supporting including Supporting Activities
project on SAPURA 2000. Activities at Office Base at Office Base to Support
to Support for Oil and Gas for Oil and Gas Industries.
Industries. Accredited since Accredited since 2014, valid
2020, valid until October 2026. until October 2026. Certified
Certified by Lloyd's Register by Lloyd's Register Quality
Quality Assurance Ltd. (LRQA). Assurance Ltd. (LRQA).
14 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 15
Page 10
Sekilas Wintermar
Wintermar in Brief
Tentang Kami About Us Manusia Kami Our People
Wintermar adalah operator kapal lepas pantai ter Wintermar is a leading Indonesian offshore vessel Tim Wintermar yang berdedikasi dan berpengalaman Wintermar’s team of dedicated and experienced
kemuka di Indonesia dengan armada 44 kapal yang operator with a fleet of 44 vessels serving the oil and dalam operasi lepas pantai berkomitmen untuk offshore personnel are committed to delivering
melayani industri minyak dan gas di seluruh dunia. gas industry worldwide. The Company is committed memberikan solusi yang disesuaikan kebutuhan customized solutions to our clients. The Company
Perusahaan berkomitmen pada keselamatan, kualitas, to safety, quality, and innovation, with a proven track klien kami. Perusahaan mengutamakan pelatihan prioritize training and development for our personnel
dan inovasi, dengan bukti rekam jeejak keberhasilan. record of success. dan pengembangan bagi personel kami untuk to provide the best possible service.
dapat memberikan layanan terbaik.
Sejarah Kami Our History
Didirikan pada tahun 1970, Wintermar memiliki rekam Founded in 1970, Wintermar has a long track record Armada Kami Our Fleet
jejak panjang dalam inovasi. Dari awal yang sederhana of innovation. From humble beginnings operating Armada 44 kapal pendukung operasi lepas pantai Wintermar’s fleet of 44 offshore support vessels
dengan mengoperasikan kapal tunda kayu, Perusahaan wooden tugs, the Company has transitioned into an Wintermar yang dikemudikan oleh awak kapal terlatih helmed by trained and professional crew serves
telah bertransformasi menjadi operator internasional international operator of high value offshore support dan profesional untuk melayani beragam kebutuhan the diverse needs of clients in a variety of offshore
kapal pendukung oprasi lepas pantai bernilai tinggi vessels with expertise in dynamic positioning. klien dalam berbagai operasi lepas pantai. Platform operations. Our Platform Supply Vessels (PSV) and
dengan keahlian dalam dynamic positioning. Supply Vessels (PSV) dan Anchor Handling Tug Supply Anchor Handling Tug Supply (AHTS) vessels equipped
(AHTS) kami yang dilengkapi dengan kemampuan with dynamic positioning capability are ready to be
Layanan Kami Our Services dynamic positioning siap dikerahkan ke berbagai lokasi. deployed to various geographical locations. The
Wintermar menawarkan berbagai layanan pendu Wintermar offers a comprehensive range of offshore Perusahaan berkomitmen untuk menjaga setiap Company is committed to maintaining our fleet to the
kung operasi lepas pantai yang komprehensif, support services, encompassing rig movement, armada kami sesuai standar keselamatan dan kualitas highest standards of safety and quality.
mencakup pemindahan rig, penanganan jangkar, anchor handling, crew transfers, supply operations, tertinggi.
transpotasi kapal awak, operasi pasokan, pemadam fire fighting, emergency response, air diving support,
kebakaran, tanggap darurat, dukungan penyelaman remotely operated vehicle (ROV) support, offshore Keberlanjutan Sustainability
udara, dukungan kendaraan operasi jarak jauh wind farm installation support, pipe tailing assistance, Wintermar berupaya mengintegrasikan pengem Wintermar works to integrate sustainable develop
(ROV), dukungan instalasi wind farm lepas pantai, seismic survey support, cable laying support, and bangan yang berkelanjutan ke dalam strategi bisnis ment into our business strategy. The Company is
pemasangan pipa tailing, dukungan survei seismik, harbor towage services. kami. Perusahaan berkomitmen untuk mengurangi committed to reducing our environmental impact
pemasangan kabel, dan derek pelabuhan. dampak lingkungan dan meningkatkan keselamatan and to improving the safety and well-being of our
serta kesejahteraan karyawan dan pemangku employees and stakeholders.
Visi Kami Our Vision kepentingan kami.
Visi kami adalah menjadi operator kapal laut ter Our vision is to be the leading operator of marine
kemuka dalam industri energi di Asia Tenggara. vessels in the energy industry in Southeast Asia.
Perusahaan berkomitmen untuk menyediakan The Company is committed to providing high-quality,
layanan yang berkualitas tinggi, aman, dan andal safe, and reliable services to our clients.
kepada klien-klien kami. Keanggotaan Asosiasi
Association Membership
Budaya Perusahaan Our Culture
Budaya perusahaan kami yang kuat terhadap Our strong corporate culture of integrity and safety
Asosiasi Lingkup
integritas dan keselamatan tertanam dalam tenaga is instilled into our workforce through intentional Association Scope
kerja kami melalui pelatihan yang mengedepankan training and incorporating these values into our work
International Marine Contractors Association (IMCA) Internasional/International
dan menggabungkan nilai-nilai ini ke dalam etos ethic. We are committed to providing a high value-
Shell Maritime Partners in Safety Internasional/International
kerja kami. Kami berkomitmen untuk menyediakan added service to our clients and to building strong
Kamar Dagang dan Industri (KADIN) Nasional/National
layanan bernilai tambah tinggi kepada klien kami dan relationships with our stakeholders.
Indonesian National Shipowners’ Association (INSA)* Nasional/National
membangun hubungan yang kuat dengan pemangku
kepentingan kami. *) Direktur Utama Wintermar, Sugiman Layanto menjabat sebagai Ketua Dewan Pengawas./Wintermar's Managing Director, Sugiman Layanto, serves as Chairman of Supervisory Board.
16 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 17
Page 11
Integritas sebagai
bagian dari pola pikir
dan sikap setiap
individu Perusahaan
ditanamkan melalui
berbagai pelatihan
secara berkala.
Integrity as part of the mindset
and attitude of every individual
in the Company is instilled
through regular trainings.
Visi & Misi Integritas
Vision & Mission Nilai Utama/ Core Value
Visi/ Vision
Terdepan dalam pengelolaan armada kapal di bidang
industri energi di Asia Tenggara.
To be the leading operator of marine vessels for the energy
industry in South East Asia.
Misi/ Mission
Menyediakan jasa penunjang angkutan laut berkualitas
tinggi melalui pengembangan dan penerapan solusi inovatif
dengan komitmen teguh pada keselamatan.
Integritas Manusia Integritas Layanan Integritas Armada
Integrity of Our People Integrity of Our Services Integrity of Our Fleet
To provide high quality marine support services through
development and implementation of innovative solutions
Kami patuh pada Bekerja sebagai satu Armada kapal selalu
with a strong commitment towards safety.
Kode Etik. Kejujuran: tim untuk menyediakan dalam keadaan baik,
Melakukan yang benar jasa terbaik untuk berkualitas dan tidak
Mencapai standar profesionalisme tertinggi melalui
meskipun tidak ada pelanggan. rusak.
integritas, kualitas, kerjasama dan efisiensi serta
yang mengawasi.
meyakinkan kesinambungan jangka panjang demi
We work as one united Our vessels are all
keuntungan pemangku kepentingan.
We abide by a strict team to provide the sound, of high quality
ethical code. Honesty: best service to our and undamaged.
To achieve the highest standard of professional conduct,
doing the right thing customers.
through integrity, quality, teamwork and efficiency; and to
even when nobody is
ensure long-term sustainability benefiting all stakeholders.
watching.
18 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 19
Page 12
Riwayat Perusahaan
Company History
1970 1980 1992 1997–1998
Phase
1
The Memperoleh salah satu dari Menyediakan jasa Memperoleh kontrak minyak dan Memenangkan tender besar pertama
Beginning
sembilan izin pelayaran lepas transportasi untuk gas pertama dengan perusahaan dari Caltex (Chevron)./ First major
pantai yang diberikan di industri perkayuan./ minyak internasional PT Virginia Oil tender won from Caltex (Chevron).
and Transition Indonesia./ Obtained one of
nine offshore shipping licences
Transporting logs for
the timber industry
Company./ Obtained first oil and
gas contract with international oil
—
Peluncuran kapal tanker pertama
to Offshore awarded in Indonesia. company PT Virginia Oil Company. Satria Satu 1500DWT untuk pekerjaan
di Pertamina./ Delivered 1st Tanker,
1500DWT Satria Satu to Pertamina.
2010 2011 2012 2014
Phase
2
Penawaran Saham Perdana di BEI./ Perusahaan pelayaran pertama di Indonesia Aliansi strategis dengan PACC Akuisisi 51% saham PT Fast Offshore
Public Listing Initial Public Offering on the IDX.
—
yang memperoleh sertifikasi Integrated
Management System oleh Lloyd’s Register
Offshore Services Holding
Group, Singapura, untuk mem
Indonesia./ Acquired a 51% stake in
PT Fast Offshore Indonesia.
and Expansion Menjadi pelopor dengan memiliki 4 unit
Platform Supply Vessels berbendera
Quality Assurance (LRQA) dalam hal
kualitas, lingkungan, kesehatan dan standar
perkuat afiliasi dan kehadiran
internasional./ Strategic alliance
—
International Finance Corporation (IFC)—
of Fleet Indonesia dan membeli kapal kapal AHTS keselamatan./ The first Indonesian shipping with PACC Offshore Services anggota group Bank Dunia, menjadi
dengan kapasitas 8000BHP./ Pioneered company to be awarded Integrated Holding Group, Singapore, to pemegang saham PT Wintermar Offshore
the first 4 units of Platform Supply Vessels Management System certification by LRQA strengthen our international Marine Tbk./ IFC—member of World
in Indonesian flag and purchased a fleet of comprising quality, environmental and affiliation dan presence. Bank Group became a shareholder of
8000BHP AHTS. occupational health and safety standards. PT Wintermar Offshore Marine Tbk.
2014– 2018 2019 2020
Phase
3
Expansion in Memperluas jangkauan wilayah
operasional ke beberapa negara
Menyediakan layanan baru dengan kapal
DP 2 untuk mendukung survei Geofisika
Merupakan perusahaan Indonesia
pertama yang telah tersertifikasi
Memperluas lingkup pekerjaan untuk
mendukung pemasangan unipiles untuk
Geographical termasuk Brunei, Taiwan, Vietnam,
Australia, Timur Tengah, Korea
dan Geoteknik, serta melayani sektor
telekomunikasi dengan jasa ROV (inspeksi,
sebagai penandatangan Pakta
Integritas Brunei./ First Indonesian
ladang tenaga angin lepas pantai./
Expanded scope of work to support
Coverage and Selatan, Papua Nugini, dan Afrika./ tugas observasi) untuk peletakan kabel Company to be certified to become installation of unipiles for offshore
Services Extended operations into Brunei,
Taiwan, Vietnam, Australia, Middle
optik./ Expanded services with DP 2 vessels
to support Geophysical and Geotechnical
a signatory of the Brunei Integrity
Pact.
windfarms.
East, South Korea, Papua New surveys, also served the telecommunication
Guinea and Africa. sector through ROV services (inspections,
observation tasks) for laying optical cables.
2021 2022 2023
Phase
4
Strengthening Pengurangan pinjaman melalui
penjualan kapal-kapal tua dan
Mengakuisisi 6 kapal mid to high
tier, untuk mencapai jumlah armada
Laba bersih teratribusi meningkat
signifikan lebih dari 500% yang
of Balance pelunasan utang./ Reduced gearing
through sale of older vessels and
41 kapal pada akhir tahun 2022./ didukung oleh tingkat utang rendah di
Sheet and Fleet
Acquired 6 mid to high tier vessels 2,6% menunjukkan ketahanan finansial
repayment of debt. to reach a fleet size of 41 by end dan kesiapan untuk pertumbuhan di masa
Rejuvenation of 2022. depan./ Attributable net profits increased
by more than 500% underpinned by
low leverage at 2.6% signaling financial
resilience and readiness for future growth.
20 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 21
Page 13
Layanan Kami
Our Services
Ekspansi armada
yang canggih
secara teknologi
untuk memenuhi
permintaan dalam
industri lepas
pantai global.
Expansion in technologically
advanced fleet to meet demand
in global offshore industry. Penarikan Rig dan Transportasi Awak Kapal Pemadaman Kebakaran
Pemasangan Jangkar dan Kebutuhan Rig dan Penyelamatan Darurat
Rig Move and Crew Transport and Fire Fighting and
Anchor Handling Rig Supply Emergency Rescue
Kapal dan awak kami memiliki tek Wintermar dengan armada kapal Kapal Wintermar dilengkapi dengan
nologi dan keahlian yang dibutuhkan penyuplai yang beragam mampu kemampuan pemadam kebakaran
untuk menangani derek jarak mendukung rig di berbagai kedalam tingkat tinggi. Armada dilengkapi
pendek maupun jauh. Perusahaan an air dalam bentuk mengangkut dan disiapkan untuk menangani
menyediakan solusi penanganan peralatan, bahan kimia, personel, situasi darurat dengan kapal yang
jangkar untuk berbagai kebutuhan. dan kebutuhan lainnya. Kecepatan disertifikasi dengan standar FIFI
dan keselamatan sangat penting dan ERRV.
Our vessels and crew have the tech karena personel lepas pantai
nology and expertise required to sering melakukan perjalanan dari Wintermar’s vessels come equipped
handle both short-distance and dan menuju pangkalan pantai ke with advanced firefighting capabili
long-distance tows. The Company anjungan lepas pantai dengan Fast ties. The fleet is equipped and pre
provides anchor handling solutions Utility Vessels Perusahaan. pared to respond to any emergency
for a variety of needs. situations with vessels certified to FIFI
Wintermar’s diverse fleet of supply and ERRV standards.
vessels is capable of supporting rigs in
various water depths by transporting
equipment, chemicals, personnel
and other needs. Speed and safety
are essential as offshore personnel
travel often to and from shorebase to
offshore rigs on the Company’s Fast
Utility Vessels. =
=
22 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 23
Page 14
Layanan Kami Our Services
Mendukung Operasi Mendukung Mendukung Instalasi Mendukung Mendukung Harbour Towage
Air Diving & ROV Pekerjaan Pipa Tailing Windfarm Lepas Pantai Survei Seismik Penanaman Kabel Services
Air Diving and Pipe Tailing Support Supporting Offshore Seismic Survey Cable Laying Harbour Towage
ROV Support Windfarm Installation Support Support Services
Wintermar memiliki Kapal DP2 Kapal Perusahaan yang dilengkapi Kapal tongkang Wintermar yang Wintermar memiliki pengalaman Kapal DP2 Wintermar telah terlibat Wintermar mengoperasikan kapal
dengan kemampuan untuk dengan kemampuan DP2 dan dapat dibebani muatan berat memiliki dalam mendukung survei seismik dalam memberikan dukungan ROV derek yang dilengkapi dengan
mendukung penyelaman dan teknologi penanganan jangkar dapat kemampuan dek dan kapasitas menggunakan DP2 Platform Supply untuk tugas inspeksi dan peng penggerak Azimuth Stern Drive,
kendaraan bawah air yang mendukung konstruksi bawah laut beban untuk mendukung kebutuhan Vessels yang dimodifikasi (dilengkapi amatan dalam pemasangan kabel mendukung proses berlabuh dan
dioperasikan dari jarak jauh lepas pantai dengan menggunakan instalasi lepas pantai, termasuk dengan seismic gun) dengan optik di industri telekomunikasi. melepas penambatan kapal laut
(ROV) yang cocok untuk operasi peralatan penanganan jangkar untuk pembangkit listrik tenaga angin armada kapal pendukung suplai. yang singgah di pelabuhan.
bawah laut. menarik dan mengambil pipa dari lepas pantai. Wintermar’s DP2 Vessels have been
dasar laut. Wintermar has experience in support engaged in providing ROV support Wintermar operates harbor tugs
Wintermar has DP2 Vessels with Wintermar’s heavy load ballastable ing seismic surveys using modified for the inspection and observation fitted with Azimuth Stern Drive
capability to support air diving and The Company’s vessels fitted with barges have the deck and load capa DP2 Platform Supply Vessels fitted duties for optic cable laying in the propulsion, to support berthing and
Remote Operated Vehicle (ROV) DP2 capability and anchor handling bility to support the needs of offshore with seismic equipment and a fleet of telecommunications industry. unberthing of ocean going vessels
operations suitable for subsea. technology can support offshore construction including offshore wind supporting supply vessels. calling at port.
subsea construction by using anchor farm installation.
handling equipment to tow out and
retrieve pipelines from the sea bed.
24 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 25
Page 15
Jenis Kapal
Vessel Types
Platform Supply Anchor Handling Tug Anchor Handling Tug Fast Utility Vessel Fast Multi-Purpose Utility Vessel Azimuth Stern Drive Heavy Load Barge
Vessel (PSV) Supply (AHTS) (AHT) Supply Vessel (ASD) Tug
Kapal ini dapat mengangkut Menyediakan layanan Kapal ini dilengkapi Memberikan mobilitas Dirancang khusus untuk Kapal multiguna untuk Kapal pelabuhan penarik Kapal ini menyediakan
produk cair dan kargo dek seperti penanganan dengan kapasitas winch personel dari dan menuju mengangkut penumpang pengangkutan pasokan untuk mendorong, menarik transportasi barang dan
yang membutuhkan area jangkar, menarik, dukungan untuk mengambil dan lepas pantai dengan dan material. Kapal ini dari dan menuju anjungan dan mendukung kapal struktur lepas pantai. Kapal
dek besar dan kapasitas tongkang, dukungan memposisikan ulang jangkar kecepatan tinggi. Kapal- memiliki daya angkut minyak lepas pantai. Kapal yang lebih besar. Kapal ini ini dilengkapi dengan tangki
bulk pada dek. PSV dapat FPSO, pemindahan dan tongkang. Kapal-kapal kapal ini memiliki lambung material, bahan bakar dan air ini juga dapat melakukan dilengkapi dengan sistem pemberat dan kekuatan dek
membawa peralatan lainnya penempatan rig penge ini dapat menderek dan aluminium, dilengkapi yang besar, dapat mencapai fungsi darurat siaga. propulsi Azimuth Stern Drive beban berat.
untuk rig pengeboran, kapal boran yang mengangkut biasanya bekerja di sektor dengan kursi bersandar kecepatan di atas 30 knot, (ASD) untuk kemampuan
bor, dan yang memerlukan persediaan dan mendukung konstruksi lepas pantai. yang nyaman dan memiliki dan dilengkapi dengan FIFI 1, Multi-purpose vessels manuver yang tinggi. These vessels provide
dukungan platform lainnya. aktivitas rig pengeboran. ruang untuk kargo dek di kemampuan untuk menarik, for the transportation transportation of goods and
Kapal ini memiliki Sistem Kapal ini juga menyediakan The vessel is equipped with dek belakang. DP, serta ERRV, yang dapat of supplies to and from Harbour tugs for pushing, offshore structures. These
Pemosisian Dinamis (DP) pekerjaan siap siaga dan a winch capacity to pick menghemat pengeluaran offshore oil platforms. towing and to assist vessels are equipped with
2 untuk memungkinkan memiliki kemampuan up and reposition barge Providing movement of klien dalam operasi logistik These vessels are able to larger vessels. These ballastable tanks and heavy
mempertahankan posisinya pemadam kebakaran. anchors. These vessels can personnel to and from mereka. also perform a standby vessels are fitted with an load deck strength.
di dekat rig atau platform tow and usually work in the the offshore field at high emergency function. Azimuth Stern Drive (ASD)
tanpa perlu berlabuh. Providing Services like offshore construction sector. speeds. These vessels have Specially designed to propulsion system for high
towing, anchor handling, aluminum hulls, equipped transport passengers and maneuverability.
These vessels transport barge support, FPSO with comfortable reclining materials. These vessels
liquid products and deck support, moving and seats and have space have a large carrying
cargo which require large positioning drilling rigs for deck cargo on the capacity for materials, fuel
deck areas and bulk transporting supplies and back deck. and water, can reach speeds
capacities under deck. PSVs supporting drilling rig of above 30 knots, and
can carry other equipment activities. These vessels also equipped with FIFI 1, towing
for drilling rigs, drillship and provide standby work and capability, DP, as well as
other platform support. They have firefighting capability. ERRV, which save clients
have Dynamic Positioning money in their logistic
(DP)2 Systems to allow them operations.
to hold their position near
rigs or platforms without
anchoring.
26 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 27
Page 16
Laporan Dewan Komisaris
Report of the Board of Commissioners
Para pemangku kepentingan yang terhormat, Dear Stakeholders,
Saya merasa terhormat dapat mewakili rekan-rekan I am honoured to represent my fellow Commissioners
Komisaris lainnya dalam menyampaikan ikhtisar in presenting this overview of our supervisory and
kegiatan pengawasan dan pemantauan Perusahaan oversight activities concerning the Company for the
Industri OSV untuk tahun 2023. year 2023.
telah memulai
Kondisi Bisnis Tahun 2023 Business Conditions in 2023
fase pemulihan Pada tahun 2023, industri Offshore Supply Vessel (OSV) In 2023, the Offshore Supply Vessel (OSV) industry
signifikan mengalami peningkatan yang pesat, menandakan experienced a notable upturn, signaling the start of
yang ditandai dimulainya fase pemulihan yang signifikan. Pemulihan a significant recovery phase. This recovery is primarily
meningkatnya ini terutama didorong oleh peningkatan kegiatan
eksplorasi dan produksi lepas pantai global, khususnya
driven by increased global offshore exploration and
production activities, particularly in deepwater sectors.
kegiatan pada sektor laut dalam. Perkembangan ini secara These developments have directly influenced the
eksplorasi dan langsung mempengaruhi permintaan OSV, mendorong demand for OSVs, driving a marked increase in vessel
produksi lepas peningkatan yang nyata dalam utilisasi kapal dan tarif utilization and charter rates around the world. The
pantai global. sewa di seluruh dunia. Namun, pemulihan ini bervariasi
dari satu wilayah ke wilayah lain, dengan Timur Tengah
recovery, however, varies from region to region, with
the Middle East and South America experiencing the
dan Amerika Selatan mengalami pertumbuhan ter highest growth and are emerging as key areas driving
tinggi dan muncul sebagai area utama yang mendorong the OSV market forward.
Jonathan Jochanan
President Commissioner pasar OSV ke depan.
(Independent Commissioner)
Evaluasi Kinerja Direksi Evaluation of the Performance of the Board
Pada tahun 2023, Direksi berhasil meningkatkan pen of Directors
capaian secara signifikan dari tahun sebelumnya. In 2023, the Board of Directors significantly
Perusahaan mencatat peningkatan laba bersih yang improved upon the previous year's achievements.
dapat diatribusikan secara signifikan sebesar 501,1% The Company recorded a significant 501.1% YOY
The OSV industry has embarked
on a significant recovery phase
YOY menjadi US$6,7 juta, berbeda jauh dengan laba increase in net attributable profit to US$6.7 million,
marked by the increasing activities yang dapat diatribusikan sebesar US$1,1 juta pada 2022. in significant contrast to attributable profit of
in global offshore exploration and Pencapaian ini dipengaruhi margin yang lebih baik yang US$1.1million in 2022. This achievement can be
production.
dihasilkan dari kenaikan tarif sewa, hasil dari upaya attributed to better margins resulting from increased
manajemen untuk mereposisi komposisi armada dengan charter rates, the result of management efforts to
membeli kapal yang memiliki nilai tinggi, selain inisiatif reposition the fleet composition by purchasing more
keberlanjutan, digitalisasi, dan perluasan pasar. higher value vessels, in addition to sustainability
Mempertahankan disiplin keuangan adalah salah initiatives, digitalization, and market expansion.
satu tujuan utama Direksi, hal ini dicapai dengan pem Maintaining financial discipline was one of the
bayaran utang yang berkelanjutan, yang mengakibat key goals for the Board, and this was achieved with
kan rasio net gearing menurun lagi menjadi 2.6% pada the ongoing payment of debts, with the net gearing
akhir tahun 2023 dibandingkan dengan 9.7% pada ratio falling further to a low level of 2.6% at the end of
akhir tahun lalu. Pengelolaan keuangan yang hati-hati 2023 compared to 9.7% at the end of the previous
ini telah memperkuat neraca Perusahaan, mendukung year. This prudent financial management has fortified
kemampuannya untuk ekspansi berkelanjutan, dan the Company's balance sheet, supporting its capability
investasi lebih lanjut. forcontinued expansion and further investments.
28 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 29
Page 17
Laporan Dewan Komsaris Report of the Board of Commissioners
Direksi mempertahankan penekanan strategis The Board maintained its strategic emphasis on
nya pada peningkatan armada, menambah armada fleet enhancement, expanding the fleet through the
melalui akuisisi dua kapal pada tahun 2023. Kapal- acquisiton of two vessels in 2023. These vessels,
kapal ini, yang dibeli dengan kontrak yang sedang purchased with ongoing contracts and at favorable
berlangsung dan harga yang menguntungkan, prices, have contributed to improving the overall yield
telah berkontribusi pada peningkatan keuntungan of the fleet. This careful selection and acquisition
keseluruhan armada. Strategi seleksi dan akuisisi strategy reflect the Board's commitment to enhancing
yang cermat mencerminkan komitmen Direksi untuk fleet efficiency and profitability, aligning with the
meningkatkan efisiensi dan profitabilitas armada, Company's long-term strategic goals.
selaras dengan tujuan strategis jangka panjang In 2023, the Company also focused on improving
Perusahaan. the environmental and social responsibility aspects
Pada tahun 2023, Perusahaan juga fokus pada of its operations, and invested in developing an online
peningkatan aspek tanggung jawab lingkungan platform to improve vessel management. Such
dan sosial dari operasinya serta berinvestasi initiatives are expected to enhance cost efficiency and
dalam mengembangkan platform online untuk better control.
meningkatkan manajemen kapal. Inisiatif tersebut To explore new markets and growth avenues, the
diharapkan dapat meningkatkan efisiensi biaya dan Board concentrated on building strategic partner
pengendalian yang lebih baik. ships with key players in the industry and expanding
Menjajaki pasar-pasar baru dan jalur-jalur per Wintermar's client based both within Indonesia and
tumbuhan, Direksi berkonsentrasi untuk membangun on a global scale. The Company remained steadfast
kemitraan strategis dengan para pelaku utama di in its commitment to risk management, rigorously
industri ini dan memperluas basis klien Wintermar, baik evaluating and handling operational risks related
di Indonesia maupun dalam skala global. Perusahaan to safety, environmental adherence, and financial
tetap berpegang pada komitmennya terhadap stability.
manajemen risiko, mengevaluasi dan menangani
risiko operasional secara ketat terkait keselamatan,
kepatuhan lingkungan, dan stabilitas keuangan.
Pengawasan Implementasi Strategi Direksi Oversight of Strategy Implementation
Saya menyampaikan penghargaan kepada Direksi of Directors Rencana Bisnis untuk 2024 Business Plan for 2024
atas kinerja luar biasa mereka dalam menavigasi I extend my sincere appreciation to the Board of Dewan Komisaris menyetujui strategi Direksi untuk The Board of Commissioners approved the
secara efektif kondisi pasar yang dinamis tahun lalu. Directors for their outstanding performance in membeli kapal tambahan secara selektif, menarget Directors' strategy to selectively purchase additional
Keputusan bijak mereka untuk reorganisasi armada effectively navigating the dynamic market conditions kan peluang pasar utama untuk mendorong vessels, targeting key market opportunities to drive
telah secara substansial meningkatkan pertumbuhan of the past year. Their wise decisions to reorganize ekspansi Wintermar. Pendekatan ini bertujuan untuk Wintermar's expansion. This approach is aimed
Wintermar, sementara net gearing yang rendah the fleet have substantially increased Wintermar's meningkatkan jalur pertumbuhan Perusahaan at enhancing the Company's growth trajectory by
mendukung kesehatan keuangan Perusahaan. growth while the low net gearing supports the dengan penambahan armada pada segmen "high enhancing its high value fleet where charter rates
Langkah strategis dan fokus pada pertumbuhan yang Company’s financial health. The Board's strategic, value", di mana tarif sewa berpotensi untuk mening have more room to rise.
diambil oleh Direksi, terutama dalam mengakuisisi growth-focused actions, particularly in acquiring kat lebih cepat. Wintermar is prioritizing fleet optimization,
kapal-kapal baru, telah menempatkan Perusahaan new vessels, have positioned the Company advan Wintermar memprioritaskan optimalisasi armada, focusing on effectively managing vessel utilization
pada posisi yang menguntungkan dalam meraih tageously for success in 2024. fokus pada pengelolaan utilisasi kapal dan tarif sewa and charter rates. The Company is committed to
sukses pada 2024. secara efektif. Perusahaan berkomitmen untuk streamlining operations and improving efficiency,
30 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 31
Page 18
Laporan Dewan Komsaris Report of the Board of Commissioners
merampingkan operasi dan meningkatkan efisiensi, leveraging digital solutions to achieve these goals. kapan informasi yang komprehensif. Elemen-elemen professionals, and comprehensive information
memanfaatkan solusi digital untuk mencapai tujuan This digital transformation is expected to make ini secara kolektif memperkuat komitmen Perusahaan disclosure. These elements collectively reinforced
ini. Transformasi digital ini diharapkan dapat membuat operations more seamless and cost-effective. untuk menegakkan standar tata kelola dan etika the Company's commitment to upholding high
operasional lebih lancar dan hemat biaya. In its goal of diversified revenue sources and yang tinggi. standards of governance and ethics.
Dalam rangka mencapai tujuan untuk mendiversifi heightened profitability, Wintermar is looking Sebagai penutup, saya ingin mengucapkan syukur In closing, I would like to give thanks to Almighty
kasi sumber pendapatan dan meningkatkan profitabilitas, to broaden its presence in both domestic and kepada Tuhan Yang Maha Esa atas perlindungan-Nya God for His providence and for sustaining the
Wintermar ingin memperluas kehadirannya di pasar international markets. By securing new contracts yang telah menjaga Perusahaan melewati berbagai Company through all the challenges of the past few
domestik dan internasional. Dengan mendapatkan globally, the Company aims to increase its tantangan dalam beberapa tahun terakhir. Saya years. I extend my gratitude to my colleagues on the
kontrak baru secara global, Perusahaan bertujuan engagement in higher rate business segments, mengucapkan terima kasih kepada rekan-rekan saya Board of Commissioners, the Board of Directors,
untuk meningkatkan keterlibatannya di segmen bisnis contributing to a more solid and sustainable di Dewan Komisaris, Direksi, tim manajemen, serta and the entire management team, along with all
yang lebih tinggi, berkontribusi pada model bisnis business model. This strategic expansion into seluruh karyawan dan awak kapal atas dedikasi dan employees and crew members for their unwavering
yang lebih solid dan berkelanjutan. Ekspansi strategis new markets is geared towards leveraging global upaya mereka yang tak tergoyahkan. Kerja keras dedication and effort. Their collective hard work
ke pasar baru ini diarahkan untuk memanfaatkan opportunities to enhance Wintermar's financial kolektif mereka telah berperan penting dalam meng has been instrumental in sailing the Company
peluang global guna meningkatkan kinerja keuangan performance and market positioning. antarkan Perusahan menuju kesuksesan. towards success.
dan posisi pasar Wintermar.
Pandangan tentang Tata Kelola Perusahaan View on Corporate Governance
Pada tahun 2023, komposisi Dewan Komisaris tidak In 2023, the composition of the Board of Commis Jonathan Jochanan
berubah. Dewan Komisaris dan Direksi tetap aktif sioners remained unchanged. The Board of President Commissioner
terlibat dalam mengawasi proses tata kelola dan Commissioners and the Board of Directors remained (Independent Commissioner)
manajemen risiko Perusahaan. Pertemuan rutin actively engaged in overseeing the Company's
antara kedua badan ini memastikan konsultasi dan governance and risk management processes.
pemantauan berkelanjutan atas kepatuhan terhadap Regular meetings between these two bodies
norma-norma tata kelola perusahaan dan strategi ensured continuous advisory and monitoring of
manajemen risiko yang efektif. adherence to corporate governance norms and
Direksi mempertahankan komitmennya terhadap effective risk management strategies.
prinsip-prinsip tata kelola perusahaan yang kuat. The Board of Directors maintained its commit
Fokus Perusahaan pada pengendalian internal, ment to strong corporate governance principles.
termasuk melakukan audit dan inspeksi yang terus The Company's focus on internal controls, including
menjadi prioritas. Rapat Umum Pemegang Saham conducting audits and inspections continued
(RUPS) tahunan Wintermar merupakan elemen to be a priority. The Annual General Meeting of
penting dari tata kelola perusahaan, dilakukan sesuai Shareholders (AGM) of Wintermar, an essential
dengan peraturan terbaru dan praktik terbaik. RUPS element of its corporate governance, was con
tahunan menyediakan platform untuk keterlibatan ducted in accordance with the latest regulations
para pemegang saham dan merupakan acara penting and best practices. The AGM provided a platform
untuk memastikan transparansi dan akuntabilitas. for shareholder engagement and was an important
Selain praktik-praktik tata kelola tersebut, event for ensuring transparency and accountability.
kerangka kerja tata kelola perusahaan Wintermar In addition to these governance practices,
juga mencakup Sistem Pelaporan Pelanggaran, Wintermar's corporate governance framework also
tenaga profesional yang mendukung, dan pengung included a Whistle Blowing System, supporting
32 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 33
Page 19
Profil Dewan Komisaris
Board of Commissioners' Profile
Jonathan Jochanan Sim Idrus Munandar John Stuart Anderson Slack
President Commissioner (Independent Commissioner) Independent Commissioner Commissioner
Dasar Hukum Pengangkatan Pertama Kali/ Legal Basis of Dasar Hukum Pengangkatan Pertama Kali/ Legal Basis of Dasar Hukum Pengangkatan/ Legal Basis of Appointment: Senior Manager (Asia desk) of KPMG Melbourne (1994–1996),
Initial Appointment: Initial Appointment: Akta nomor 8 tanggal 23 Juni 2022/ Deed number 18 dated CFO of Indonesia Standard Chartered Bank (1991–1994),
Akta nomor 15 tanggal 16 September 2010/ Deed number 15 Akta nomor 19 tanggal 19 Agustus 2021/ Deed number 19 23 June 2022 Accounting and Finance Manager of PT Kaltim Prima Coal
dated 16 September 2010 dated 19 August 2021 — (1988–1991), CFO of PT Jan Darmadi Corporation (1983–1988),
Umur 74 tahun, warga negara Australia/ 74 years old, Senior Manager of Price Waterhouse Jakarta (1978–1983), staff of
Dasar Hukum Pengangkatan/ Legal Basis of Appointment: Rangkap Jabatan/ Other Designation: Australian citizen Price Waterhouse Sydney, Australia (1976–1978), staff of London,
Akta nomor 7 tanggal 23 Juli 2020/ Deed number 7 dated Ketua Komite Audit (19 Agustus 2021–sekarang)/ Chairman of — UK accounting Firm Helmore, Helmore & Co. (1972–1976).
23 July 2020 Audit Committee (19 August 2021–present) Mendapat Fellow dari Institute of Chartered Accountants
— — di England dan Wales (1975), Sarjana Ilmu Teknik Kimia
Umur 71 tahun, warga negara Indonesia/ 71 years old, Umur 69 tahun, warga negara Indonesia/ 69 years old, dari University of Manchester, Institute of Science and
Indonesian citizen Indonesian citizen Technology, UK (1972)./ Qualified as a Fellow of the Institute
— — of Chartered Accountants in England and Wales (1975),
Sarjana Ekonomi dari Universitas Indonesia (1987)./ Bachelor of Sarjana Ekonomi dari Universitas Indonesia (1981)./ Bachelor of Bachelor of Science from University of Manchester, Institute
Economics from University of Indonesia (1987). Economics from University of Indonesia (1981). of Science and Technology, UK (1972) Majoring in Chemical
— — Engineering.
Komisaris PT Arial Niaga Nusantara (2023–sekarang), Komisaris Komisaris Independen PT Kencana Energi Lestari Tbk. (2018– —
PT Wintermar (2022–sekarang), Komisaris Utama dan sekarang), Komisaris Utama PT Karya Technik Multifinance Direktur PT Wintermar Offshore Marine Tbk. (2013–2017),
Komisaris Independen PT Buyung Poetra Sembada Tbk. (2015– (2021–sekarang), Direktur Independen Samko Timber Limited, Komisaris Utama PT Jakarta Setiabudi Internasional Tbk
sekarang). Direktur Utama PT Eastern Star Capital (2008–2010), Singapura (2007–sekarang), Direktur Independen Kencana (2020–2023), Komisaris Independen PT Jakarta Setiabudi
Direktur Utama PT Bahana Securities (2006–2007), Direktur Agri Limited, Singapura (2010–sekarang), Direktur Independen Internasional Tbk (2011–2020), Wakil Presiden Direktur
PT Bahana TCW Investment Management (2005–2006), PT BCA Finance (2011–2015), Direktur Utama PT Bina Danatama PT Bumi Resources Tbk. (2012–2013), Direktur Bisnis
Senior Wakil Presiden PT Bahana Pembinaan Usaha Indonesia Finance (1982–2006), Dosen STIE Jayakarta (1981–2014) dan British International School (2005–2011), Direktur PT Astra
(2004–2005), Direktur Utama PT Jisawi Finas (2000–2003), Universitas Tarumanegara (1984–1986), Senior Auditor, Kantor International Tbk. (2000–2005), Direktur Keuangan El Paso
Direktur investment Banking PT Schroders Indonesia (1994– Akuntan Price Waterhouse (1977–1981). Energy/EAPRC Manila (1999–2000), CFO El Paso Energy/
1999), Direktur Corporate Finance PT Citicorp Securities PT Energi Sengkang (iPP) (1996–1999), Senior Manajer
Indonesia(1990–1994), Asisten Wakil Presiden Citibank (1989– Independent Commissioner PT Kencana Energi Lestari Tbk. (Asia desk) KPMG Melbourne (1994–1996), CFO Indonesia
1990), staf hingga menjadi Manajer Capital Market PT Indovest (2018–present), President Commissioner PT Karya Technik Standard Chartered Bank (1991–1994), Manajer Akunting
(1978–1989). Multifinance (2021–present), Independent Director Samko dan Keuangan PT Kaltim Prima Coal (1988–1991), CFO PT
Timber Limited, Singapore (2007–present), Independent Director Jan Darmadi Corporation (1983–1988), Senior Manajer Price
Commissioner PT Arial Niaga Nusantara (2023–present), Kencana Agri Limited, Singapore (2010–present), Independent Waterhouse Jakarta (1978–1983), staf Price Waterhouse
Commissioner PT Wintermar (2022–present), President Director PT BCA Finance (2011–2015), President Director PT Bina Sydney, Australia (1976–1978), staf akunting di London, UK
Commissioner and Independent Commissioner PT Buyung Danatama Finance (1982–2006), Lecturer in STIE Jayakarta Firm Helmore, Helmore & Co. (1972–1976).
Poetra Sembada Tbk (2015–present), Managing Director of (1981–2014) and Tarumanegara University (1984–1986), Senior
PT Eastern Star Capital (2008–2010), Managing Director of Auditor, Price Waterhouse Accounting Firm (1977-1981). Director of PT Wintermar Offshore Marine Tbk. (2013–
PT Bahana Securities (2006–2007), Director of PT Bahana TCW 2017), President Commissioner of PT Jakarta Setiabudi
Investment Management (2005–2006), Senior Vice President Internasional Tbk, (2020–2023), Independent Commissioner
of PT Bahana Pembinaan Usaha Indonesia (2004–2005), of PT Jakarta Setiabudi Internasional Tbk, (2011–2020), Vice
Managing Director of PT Jisawi Finas (2000–2003), Director of President Director of PT Bumi Resources Tbk (2012–2013),
Investment Banking of PT Schroders Indonesia (1994–1999), Business Director of British International School (2005–2011),
Director Corporate Finance of PT Citicorp Securities Indonesia Director of PT Astra International Tbk. (2000–2005), Finance
(1990–1994), Assistant Vice President of Citibank (1989–1990), Director of El Paso Energy/EAPRC Manila (1999–2000), CFO
staff to Manager Capital Market of PT Indovest (1978–1989). of El Paso Energy/PT Energi Sengkang (iPP) (1996–1999),
34 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 35
Page 20
Laporan Direksi
Report of the Board of Directors
Langkah strategis Pemegang saham yang terhormat,
Setahun terakhir ini terjadi perubahan yang signifikan
Dear Shareholders
This past year marked a significant turnaround in the
dalam mengakuisisi dalam industri Offshore Supply Vessel (OSV), Offshore Supply Vessel (OSV) industry, as increased
kapal bernilai peningkatan eksplorasi minyak dan gas lepas pantai offshore oil and gas exploration led to higher demand
lebih tinggi telah menyebabkan naiknya permintaan OSV yang memiliki for higher value OSVs. The resurgence of demand for
memungkinkan nilai tinggi. Meningkatnya permintaan bahan bakar
fosil dipengaruhi oleh keputusan strategis pemerintah
fossil fuels was influenced by the strategic decisions
of governments to secure reserves for growing energy
Perusahaan untuk mengamankan cadangan energi yang terus demands and a realisation that the speed of transition
untuk memenuhi meningkat dan kesadaran bahwa kecepatan transisi to renewable energy will not be sufficient to provide
permintaan ke energi terbarukan mungkin tidak akan cukup untuk the world’s energy needs.
pasar OSV yang memenuhi kebutuhan energi dunia.
Perusahaan menanggapi permintaan ini dengan
The Company responded to this demand by fleet
expansion through the purchase of second hand
terus meningkat, ekspansi armada melalui pembelian kapal bekas vessels to meet evolving market needs, as the econo
menyelaraskan untuk memenuhi kebutuhan pasar yang terus mics of charter rates are still insufficient to justify
Perusahaan dengan berkembang, karena keekonomian harga sewa belum newbuilding. Hesitation in new investments was
jalur pertumbuhan cukup meyakinkan untuk pembangunan kapal baru.
Keraguan dalam investasi baru terutama disebabkan
primarily due to concerns about capital conservation
and adapting to an era increasingly focused on
industri. oleh kekhawatiran tentang konservasi modal dan renewable energy sources.
beradaptasi dengan era yang semakin fokus pada This cautious stance in a year of growth reflects the
Sugiman Layanto sumber energi terbarukan. industry’s need to balance immediate opportunities
Managing Director
Sikap hati-hati di tahun pertumbuhan ini mencer with long-term sustainability.
minkan kebutuhan industri untuk menyeimbangkan
peluang dengan keberlanjutan jangka panjang.
Performa Bisnis dan Keuangan 2023 Business and Financial Performance in 2023
Saya dengan bangga mengumumkan bahwa I am pleased to announce that the Company reported
Our strategic move towards higher Perusahaan melaporkan peningkatan yang signifikan a significant improvement in its net attributable profit
value vessels has enabled the
Company to better meet the growing pada laba bersih yang dapat diatribusikan sebesar of US$6.7 million for the full year ended 31 December
market demand for OSVs, aligning our US$6,7 juta untuk setahun penuh yang berakhir 2023, a remarkable 501.1% increase from the previous
Company with the trajectory of the pada tanggal 31 Desember 2023, peningkatan yang year. Revenue rose by 19% year on year (YOY) to
industry's growth.
luar biasa sebesar 501,1% dari tahun sebelumnya. US$72.6million and gross profit jumped by 33.7%YOY
Pendapatan meningkat sebesar 19% YOY menjadi to US$15.0million.
US$72,6juta dan laba kotor melonjak sebesar Over the course of 2023, utilisation was 68%, which,
33,7%YOY menjadi US$15,0juta. though lower than the 73% in 2022, was offset by
Selama tahun 2023, tingkat utilisasi mencapai higher charter rates. The Company's focus on a higher
68%, meskipun lebih rendah dari 73% pada 2022, value fleet, effectively mitigated the impact of this lower
dapat diimbangi oleh tarif sewa yang lebih tinggi. utilisation. This strategic move enabled the Company
Fokus Perusahaan pada armada yang memiliki to better meet the growing market demand for OSVs,
nilai lebih tinggi secara efektif memitigasi dampak ensuring alignment with industry trends.
dari utilisasi yang lebih rendah. Langkah strategis
ini memungkinkan Perusahaan untuk memenuhi
permintaan pasar yang terus meningkat untuk OSV,
memastikan keselarasan dengan tren industri.
36 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 37
Page 21
Laporan Direksi Report of the Board of Directors
Penambahan Armada Fleet additions pada bahan bakar terbarukan untuk masa depan yang stance regarding immediate investments in these
Pada tahun 2023, Perusahaan terus melakukan In 2023, the Company continued enhancing its fleet with berkelanjutan, kami tetap berhati-hati dalam melaku technologies due to the existing uncertainties and
peningkatan armada dengan penambahan dua kapal the addition of two vessels in the mid-tier category kan investasi langsung dalam teknologi ini karena risks. The Company remains watchful of industry
kategori mid-tier dan mengaktifkan kembali satu and reactivating a laid up low tier vessel for relief work ketidakpastian dan risiko yang ada. Perusahaan tetap advancements before making decisive moves in
kapal low-tier untuk misi bantuan di Mikronesia. Hal in Micronesia. This brought the total number of vessel mewaspadai kemajuan industri sebelum mengambil this direction.
ini menjadikan jumlah total penambahan kapal pada additions to our fleet since December 2021 to ten. langkah tegas ke arah ini.
armada kami sejak Desember 2021 menjadi sepuluh Out of these ten, eight are currently operational, with
kapal. Dari sepuluh armada tersebut, delapan di the remaining two are still undergoing reactivation, Proses untuk Memastikan Implementasi Strategi Process to Ensure Implementation of Strategy
antaranya masih beroperasi dan dua sisanya masih with the aim of becoming operational in 2024. As all Untuk menjalankan strategi secara efektif, kami To execute our strategy effectively, we emphasize
menjalani reaktivasi yang ditargetkan dapat mulai additional fleets were second hand vessels, there was terus menekankan dan meningkatkan sistem manaje and continually improve our integrated management
beroperasi pada tahun 2024. Karena semua armada a lot of work required to repair and reactivate vessels men terintegrasi dan manual yang komprehensif, system and a comprehensive manual that aligns
tambahan merupakan kapal bekas, maka banyak to the standard required, which resulted in additional selaras dengan standar ISO 9001:2015, ISO 14001:2015, with ISO 9001:2015, ISO 14001:2015, and ISO 45001:
pekerjaan yang harus dilakukan untuk memperbaiki fleet maintenance expenses. dan ISO 45001:2018 untuk memandu operasi bisnis 2018 standards to guide the business operations.
dan mengaktifkan kembali kapal tersebut untuk By the end of FY2023, Wintermar's fleet reached kami. Penilaian risiko dilakukan, dengan strategi Risk assessments are conducted, with mitigation
memenuhi standar yang disyaratkan yang meng 44 vessels, up from 41 at the end of FY2022. mitigasi dipantau melalui kerangka manajemen risiko. strategies monitored through a risk management
akibatkan penambahan biaya pemeliharaan armada. Dewan Komisaris mengawasi Direksi yang secara framework. The Board of Commissioners supervises
Pada akhir tahun fiskal 2023, armada Wintermar rutin mengadakan rapat manajemen dan memberikan the Directors, who routinely hold management
mencapai 44 kapal, naik dari 41 kapal pada akhir laporan untuk memastikan kepatuhan terhadap meetings and provide reports to ensure adherence to
tahun fiskal 2022. protokol dan tujuan strategis tersebut. Berikut adalah these protocols and strategic objectives. The follow
target strategis yang diumumkan tahun lalu: ing strategic targets were announced last year:
Strategi dan Kebijakan Strategis Strategy and Strategic Policy • Meningkatkan imbal hasil armada dan efisiensi • Improve fleet yield and operational efficiency .
Strategi Wintermar pada 2023 terus didedikasikan Wintermar's strategy in 2023 continued to be dedi operasional. • Train and develop high quality Indonesian sea
untuk menyediakan layanan maritim berkualitas tinggi cated to providing high quality marine services • Melatih dan mengembangkan pelaut Indonesia farers to maintain and operate our fleet to high
melalui pengembangan armada dengan kapal-kapal through growing our fleet in higher value vessels. yang berkualitas untuk memelihara dan mengope standards.
yang memiliki nilai lebih tinggi. Kebijakan strategis The strategic policy encompassed upholding the rasikan armada kami dengan standar yang tinggi. • Use technology to simplify processes and
tersebut mencakup penegakan integritas armada integrity of the fleet by ensuring proper reactivation • Penggunaan teknologi untuk menyederhanakan improve efficiency.
dengan memastikan pengaktifan kembali dan uji coba and trials, ensuring safety, quality, and environmental proses dan meningkatkan efisiensi. • Diversify client base.
yang tepat, memastikan keselamatan, kualitas, dan conservation, and maintaining a professional, well- • Diversifikasi basis klien.
pelestarian lingkungan, serta mempertahankan awak trained crew.
kapal yang profesional dan terlatih. The Company continues to integrate sustain Dengan senang hati saya laporkan bahwa Direksi telah I am glad to report that the Directors have achieved
Perusahaan terus mengintegrasikan keberlanjutan ability into business decisions. Management meets mencapai target di atas selama tahun 2023. the above targets during 2023.
dalam setiap keputusan bisnis. Manajemen mengada monthly to review financial, operational, safety, and • Optimalisasi armada dicapai melalui akuisisi dua kapal, • Fleet optimization was achieved through the acqui
kan rapat setiap bulan untuk meninjau indikator kinerja environmental performance indicators. termasuk kapal dengan kontrak berjalan dengan sition of two vessels, these include vessels on
keuangan, operasional, keselamatan, dan lingkungan. Management continued to monitor the OSV harga akuisisi yang menguntungkan. Tarif sewa juga contract with favourable acquisition prices. Charter
Manajemen terus memantau perkembangan industry's ongoing developments in low carbon meningkat sementara biaya akuisisi kapal-kapal ini rates have also improved while the acquisition
teknologi bahan bakar rendah karbon di industri fuel technologies, but acknowledged the lack of relatif rendah yang berkontribusi terhadap pening cost of these vessels were relatively low, which has
OSV, namun diakui belum ada keputusan bersama consensus on an alternative to fossil fuels for vessel katan imbal hasil armada seperti yang diharapkan. contributed to enhanced fleet yield as intended.
mengenai alternatif bahan bakar fosil untuk peng propulsion. It is of worth noting that renewable fuel • Mengembangkan Pelaut Indonesia. Pada 2023, • Developing Indonesian seafarers. The Company
gerak kapal. Perlu dicatat bahwa pilihan bahan bakar options like methane, ammonia, and hydrogen are still Perusahaan menambahkan 24 awak kapal ke empat added 24 crew in 2023 to the four main crew
terbarukan seperti metana, amonia, dan hidrogen under development, with no clear winner emerging program pengembangan awak kapal: program development programs: The Junior Officer Training
masih dalam pengembangan, dan saat ini belum ada at the moment as to the next generation shipping Pelatihan Perwira Junior, program Beasiswa Perwira program, Electro Technical Officer Scholarship
pilihan yang jelas mengenai bahan bakar pelayaran fuel of choice. While we believe in renewable fuels Teknik Elektro, program Dynamic Positioning Officer, program, Dynamic Positioning Officer program,
untuk generasi berikutnya. Meskipun kami percaya for a sustainable future, we maintain a cautious dan program Awak Kapal Papua. and the Papuan Crew program.
38 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 39
Page 22
Laporan Direksi Report of the Board of Directors
Tantangan Challenges
Sepanjang tahun 2023, tantangan utama kami adalah Throughout 2023, our main challenge was to achieve
mencapai kesiapan operasional dua kapal tambahan operational readiness of two additional high-value
bernilai tinggi yang diperoleh pada tahun-tahun vessels acquired in previous years while simultaneously
sebelumnya sekaligus mengatasi penurunan utilisasi coping with decreased fleet utilization caused by
armada yang disebabkan oleh beberapa kapal yang several vessels undergoing maintenance periods
menjalani masa pemeliharaan sesuai kontrak jangka following long-term contracts. This situation resembled
panjang. Situasi ini serupa dengan pengalaman kami our 2022 experience when several acquired vessels
pada 2022 ketika beberapa kapal yang diakuisisi required reactivation.
memerlukan pengaktifan kembali. Over the past few years, we have streamlined
Selama beberapa tahun terakhir, kami telah the organization with a leaner shore team. However,
menyederhanakan organisasi dengan tim darat yang the rapid fleet expansion placed strain on our
lebih ramping. Namun, ekspansi armada yang cepat technical and fleet teams due to the acquisition of
memberikan tekanan pada tim teknis dan armada 10 additional vessels over the past two years, and
kami karena akuisisi 10 kapal tambahan selama supply chain bottlenecks caused delays in parts
dua tahun terakhir, dan hambatan rantai pasokan procurement.
yang menyebabkan penundaan dalam pengadaan In anticipation of our growing need for skilled and
suku cadang. professional crew to operate more vessels of higher
Untuk mengantisipasi meningkatnya kebutuhan value in our fleet, we invested heavily in training. We
awak kapal yang terampil dan profesional untuk expanded development programs, increased recruit
mengoperasikan lebih banyak kapal dengan nilai lebih ment of technical personnel and are working on better
tinggi dalam armada kami, kami berinvestasi besar- systems to improve monitoring and management.
besaran dalam berbagai pelatihan. Kami meningkatkan These actions were initiated to mitigate the challenges
program pengembangan, meningkatkan perekrutan of our growth strategy should bear fruit in the
personel teknis, dan berupaya mengembangkan coming years.
• Mengadopsi teknologi. Digitalisasi dilanjutkan • Adopting technology. Digitalization continued sistem yang lebih baik untuk meningkatkan peman
dengan, di antara inisiatif lainnya, pengembangan with, among other initiatives, the development of tauan dan pengelolaan. Tindakan yang kami mulai untuk
sistem manajemen armada internal dan sistem internal fleet management systems, and an invoice memitigasi tantangan strategi pertumbuhan kami
manajemen faktur untuk lebih menyederhanakan management system to further streamline our akan membuahkan hasil di tahun-tahun mendatang.
operasi kami dan meningkatkan kontrol. operations and improve controls.
• Perusahaan mendiversifikasi basis klien dengan • The Company diversified the client base by win Prospek dan Target Outlook and Target
memenangkan lebih banyak kontrak luar negeri, ning more foreign contracts, thus increasing the Prospek industri OSV pada tahun 2024 merupakan The outlook for OSV industry in 2024 is a blend of
sehingga meningkatkan proporsi pendapatan dari proportion of revenue from foreign sources to perpaduan antara peluang dan tantangan. Harga opportunity and challenges. High oil prices and stable
sumber luar negeri menjadi 39,6% dibandingkan 39.6% compared to 36% in 2022. minyak yang tinggi serta permintaan yang stabil to rising demand suggest a favourable environment
dengan 36% pada tahun 2022. • Fleet utilization reached 68%, falling short of our dan meningkatmenunjukkan keadaan yang meng for continued investment into exploration and drilling,
• Pemanfaatan armada mencapai 68%, jauh dari target of 78%. This shortfall can be attributed mainly untungkan dalam melanjutkan investasi eksplorasi contributing to demand for OSVs. The global OSV
target kami sebesar 78%. Kekurangan ini terutama to lower utilization during the first half of the year, dan pengeboran, sehingga berkontribusi terhadap fleet is older and are likely to incur more maintenance
disebabkan oleh rendahnya utilisasi pada semester primarily due to the maintenance period of vessels permintaan OSV. Armada OSV global sudah lebih costs. However, new vessels are constrained by
pertama tahun ini, terutama disebabkan oleh that returned from long-term contracts. tua dan kemungkinan besar akan mengeluarkan uncertainty over future fuel types and decarbonisation
masa pemeliharaan kapal-kapal yang kembali dari • The Company actively advanced its non-carbon- lebih banyak biaya pemeliharaan. Namun, kapal- efforts which adds to tight OSV supply.
kontrak jangka panjang. intensive business initiatives, achieving a revenue kapal baru terkendala oleh ketidakpastian mengenai
• Perusahaan secara aktif mengembangkan inisiatif contribution of 4.1% from this sector in 2023. jenis bahan bakar di masa depan dan upaya
bisnis non-karbon intensif, mencapai kontribusi dekarbonisasi yang menambah keterbatasan
pendapatan sebesar 4,1% dari sektor ini pada 2023. pasokan OSV.
40 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 41
Page 23
Laporan Direksi Report of the Board of Directors
Oleh karena itu, tarif sewa OSV diperkirakan akan OSV charter rates are therefore anticipated to
terus mengalami tren kenaikan, dipicu oleh kelangkaan continue their upward trend, driven by a scarcity of
kapal dan meningkatnya permintaan. vessels and growing demand.
Target kami pada tahun 2024 adalah: Our targets for 2024 are:
1. Pembaruan dan reposisi armada ke segmen 1. Fleet renewal and repositioning to higher value
bernilai lebih tinggi. segment.
2. Meningkatkan pemeliharaan armada melalui 2. Improving fleet maintenance through digital
solusi digital. solutions.
3. Ekspansi ke pangsa pasar baru. 3. Expansiion to new markets.
4. Meningkatkan utilisasi armada menjadi 72% dari 4. Improve fleet utilzation to 72% from 68% in 2023
68% pada tahun 2023. 5. Investing in non carbon related ventures.
5. Berinvestasi dalam usaha yang tidak terkait 6. Diversifying the client base, expand to non-carbon
dengan karbon. intensive business areas.
6. Diversifikasi basis klien, perluasan ke area bisnis 7. Increase the number of environmentally friendly
non-karbon intensif. vessels in the fleet.
7. Meningkatkan jumlah kapal ramah lingkungan
dalam jajaran armada.
Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik Implementation of Good Corporate
Wintermar terus menunjukkan komitmen yang kuat Governance
terhadap tata kelola perusahaan, menjunjung tinggi Wintermar continues to demonstrate a strong
prinsip akuntabilitas, tanggung jawab, keadilan, commitment to corporate governance, upholding
transparansi, dan perilaku etis. Komitmen ini tercermin principles of accountability, responsibility, fairness,
dalam penyempurnaan praktik dan kebijakan tata transparency, and ethical behaviour. This commitment
kelola kami, memastikan keselarasan dengan standar
yang berkembang, dan ekspektasi pemangku
is reflected in the enhancement of our governance
practices and policies, ensuring they align with
Salah satu sasaran
kepentingan. Keyakinan teguh kami pada prinsip- evolving standards and stakeholder expectations. ke depan adalah
prinsip ini mendasari seluruh aktivitas bisnis kami, Our firm belief in these principles underpins all melatih dan
menjaga kepentingan para pemangku kepentingan, our business activities, safeguarding the interests mengembangkan
dan memperkuat integritas operasi kami.
Sepanjang tahun, Direksi, Dewan Komisaris, dan
of our stakeholders and reinforcing the integrity of
our operations.
pelaut Indonesia
kepala divisi telah mengadakan rapat secara berkala. Throughout the year, the Board of Directors, yang terampil untuk
Kegiatan ini menjadi inti pembahasan dan penerapan along with the Board of Commissioners and heads pemeliharaan dan
praktik Tata Kelola Perusahaan yang Baik (GCG) di
seluruh perusahaan. Dewan Komisaris, khususnya,
of divisions, have engaged in regular meetings.
These interactions have been key in discussing
pengoperasian
telah memainkan peran penting dalam pengawasan and implementing Good Corporate Governance armada kapal
dan bimbingan, terutama dalam bidang temuan audit (GCG) practices across the company. The Board of berstandar tinggi.
internal dan manajemen risiko. Masukan mereka Commissioners, in particular, has played a crucial
berharga dalam memperkuat kerangka tata kelola dan role in providing oversight and guidance, especially in
One of the future targets is to train
meningkatkan proses pengambilan keputusan. areas of internal audit findings and risk management. and develop the skills of Indonesian
Transparansi dalam operasional kami, khusus Their input has been invaluable in strengthening our seafarers for high-standard fleet
nya dalam pelaporan keuangan, tetap menjadi fokus governance framework and enhancing our decision- maintenance and operation.
utama. Pada tahun 2023, kami telah mengambil making processes.
42 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 43
Page 24
Laporan Direksi Report of the Board of Directors
langkah-langkah untuk meningkatkan keterbukaan Transparency in our operations, particularly in
informasi, dengan memahami peran penting financial reporting, remains a key focus. In 2023,
keterbukaan informasi dalam menjaga kepercayaan we have taken steps to improve the disclosure of
dan keterlibatan pemangku kepentingan. Upaya- information, understanding the critical role it plays
upaya ini tidak hanya menyempurnakan proses in maintaining stakeholder trust and engagement.
pelaporan kami namun juga berkontribusi pada These efforts have not only enhanced our reporting
budaya perusahaan yang terbuka dan transparan. processes but have also contributed to a more open
Internalisasi standar tata kelola di kalangan and transparent corporate culture.
karyawan dan mitra bisnis kami merupakan proses The internalisation of governance standards
yang berkesinambungan. Melalui berbagai program among our employees and business partners has
pelatihan dan lokakarya, kami telah memperkuat been a continuous process. Through various training
komitmen kami terhadap praktik etis. Pengelolaan programs, and workshops, we have reinforced our
potensi konflik kepentingan, seperti hadiah, hiburan, commitment to ethical practices. Managing potential
dan pelaporan pelanggaran kode etik, telah menjadi conflicts of interest, particularly in areas such as
titik fokus. Kami telah berupaya membangun gifts, entertainment, and reporting breaches of the
kesadaran dan komitmen untuk mematuhi Kode code, has been a focal point. We have strived to build
Etik kami, memastikan bahwa nilai-nilai perusahaan awareness and commitment to adhere to our Ethical
tertanam kuat dalam setiap aspek operasi kami. Code, ensuring that our corporate values are deeply
Terakhir, tim manajemen kami telah proaktif dalam ingrained in every aspect of our operations.
meninjau dan memperbarui kebijakan agar selaras Lastly, our management team has been proactive
dengan tujuan kami dan mematuhi peraturan yang in reviewing and updating policies to align with our
berlaku. Hal ini termasuk mengintegrasikan perhatian goals and comply with current regulations. This
pada isu keberlanjutan, khususnya yang berkaitan includes integrating sustainability considerations,
dengan manusia dan lingkungan, ke dalam proses particularly regarding people and the environment,
pengambilan keputusan kami. Kami sangat yakin into our decision-making processes. We firmly believe
bahwa tata kelola perusahaan yang kuat sangat that strong corporate governance is essential for Saat kita bersama-sama menuju masa depan together in the past few years of downturn and how far
penting untuk melindungi kepentingan pemangku protecting stakeholder interests and securing long- yang lebih cerah, saya teringat betapa banyak yang we have come. I would like to close with my gratitude
kepentingan dan menjamin profitabilitas jangka term profitability, and we remain dedicated to pursuing telah kita lalui dalam beberapa tahun terakhir di to Almighty God for the blessings and grace show
panjang, dan kami tetap berdedikasi untuk terus constant improvement in these areas. masa-masa sulit dan seberapa jauh kemajuan yang ered on Wintermar last year and continue to seek His
melakukan perbaikan di bidang-bidang ini. I would like to express my sincere gratitude and telah kita capai. Saya ingin menutup dengan rasa guidance and protection for all our employees in the
Saya ingin mengucapkan terima kasih dan peng appreciation to my fellow Directors for their dedication syukur kepada Tuhan Yang Maha Kuasa atas nikmat year ahead.
hargaan yang tulus kepada rekan-rekan Direksi atas and strong work ethic as they worked alongside dan rahmat yang dilimpahkan kepada Wintermar
dedikasi dan etos kerja yang kuat dalam bekerja our management and staff to deliver good results in tahun lalu dan terus memohon bimbingan dan
bersama manajemen dan staf kami untuk mencapai 2023. My thanks also go to our loyal crew who have perlindungan-Nya untuk semua karyawan kami
hasil yang baik di tahun 2023. Terima kasih juga saya risen to the challenge of working in different countries di tahun-tahun mendatang.
sampaikan kepada awak kapal setia kami yang telah and adapted to the stringent systems for safety
bangkit menghadapi tantangan. bekerja di berbagai and environmental protection which Wintermar has
negara, dan beradaptasi dengan sistem ketat untuk implemented vigorously.
keselamatan dan perlindungan lingkungan yang telah As we head towards a brighter future together, Sugiman Layanto
diterapkan dengan penuh semangat oleh Wintermar. I am reminded of how much we have been through Managing Director
44 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 45
Page 25
Profil Direksi
Board of Directors' Profile
Sugiman Layanto Nely Layanto Janto Lili Muhamad Shanie Mubarak
Managing Director Director & Corporate Secretary Director Director
Dasar Hukum Pengangkatan/ Legal Basis of Appointment: Dasar Hukum Pengangkatan/ Legal Basis of Appointment: Dasar Hukum Pengangkatan/ Legal Basis of Appointment: Dasar Hukum Pengangkatan Pertama Kali/ Legal Basis of
Akta nomor 7 tanggal 23 Juli 2020/ Deed number 7 dated Akta nomor 7 tanggal 23 Juli 2020/ Deed number 7 dated Akta nomor 30 tanggal 15 Juni 2023/ Deed number 30 dated Initial Appointment:
23 July 2020 23 July 2020 15 June 2023 Akta nomor 66 tanggal 21 Mei 2019/ Deed number 66 dated
— — — 21 May 2019
Umur 58 tahun, warga negara Indonesia/ 58 years old, Umur 55 tahun, warga negara Indonesia/ 55 years old, Umur 48 tahun, warga negara Indonesia/ 48 years old, —
Indonesian citizen Indonesian citizen Indonesian citizen Umur 50 tahun, warga negara Indonesia/ 50 years old,
— — — Indonesian citizen
Sarjana Muda Sains (Teknik) Jurusan Teknik Industri dan Riset Sarjana Hukum dari Universitas Queen Mary and Westfield Certified Public Accountant (2016), Register Negara Akuntan —
Operasional, University of California, Berkeley, Amerika Serikat College, London, Inggris (1990) dan Solicitor dari Law Society, (2016), Chartered Accountant (2013), Program Akuntansi Marine Engineer Officer Class I dan Master Marine Engineer dari
(1988)./ Bachelor of Science (Engineering) majoring in Industrial Inggris./ Bachelor of Law from Queen Mary and Westfield Profesional dari Universitas Indonesia, Jakarta (2007), Sarjana Sekolah Tinggi Ilmu Pelayaran (STIP), Jakarta./ Marine Engineer
Engineering and Operation Research, University of California, College, University of London, UK (1990) and Solicitor at Law Akuntansi dari Universitas Atmajaya, Jakarta (1999)./ Certified Officer Class I and Master Marine Engineer from Sekolah Tinggi
Berkeley, USA (1988). from Law Society, UK. Public Accountant (2016), Register Negara Akuntan (2016), Ilmu Pelayaran (STIP), Jakarta.
— — Chartered Accountant (2013), Program Akuntansi Profesional —
Ketua Dewan Pengawas DPP Indonesian National Shipowners Wakil Bendahara Umum DPP Indonesian National Shipowners from University of Indonesia, Jakarta (2007), Bachelor of Head of Technical Division PT Wintermar Offshore Marine
Association (INSA) (November 2023–sekarang), Ketua Umum Association (INSA) (2015–2023), Direktur PT Hammar Marine Accounting from University of Atmajaya, Jakarta (1999). Tbk. (Oktober 2018–sekarang), General Manajer Teras Marine
DPP Indonesian National Shipowners Association (INSA) Offshore (Desember 2022–sekarang), Direktur Utama PT Win — Indonesia (2013–2018), Manajer Teknikal dan Operasi Teras
(November 2019–2023), Komisaris PT Nusa Maritim Jaya Maritim (September 2022–sekarang), Direktur PT Wintermarjaya Direktur PT Win Maritim (September 2022–sekarang), Direktur Marine Indonesia (2013–2018), Ship Manager PT Meratus Line
(2019-sekarang), Komisaris PT Wintermar Asia (Februari 2013– Lestari (September 2022–sekarang), Komisaris PT Win Offshore Nila Utama, Pte Ltd. (Desember 2021–sekarang), Direktur (2011–2013), Technical Manager PT Cosbulk Indonesia Global
sekarang), Komisaris PT Win Maritim (Februari 2013–sekarang), (Desember 2020–sekarang), Komisaris PT PSV Indonesia PT Win Offshore (Desember 2020–sekarang), Direktur Shipping (2009–2011), dan Chief Engineer Doha Marine Shipping
Direktur Utama PT WM Offshore (April 2011–sekarang), Direktur (April 2019–sekarang), Komisaris PT WM Offshore (April 2019– Utama PT Winpan Offshore (April 2019–sekarang), Komisaris of Wallem Ship Management dan Pacific Carrier Limited
Utama PT Win Offshore (Januari 2011–sekarang), Komisaris sekarang), Direktur PT Wintermar Asia (Februari 2013–sekarang), PT Hammar Marine Offshore (April 2019–sekarang), Direktur (2002–2009).
PT Winpan Offshore (September 2011–sekarang), Direktur Direktur PT Arial Niaga Nusantara (Juli 2010–sekarang), Direktur Utama PT Sentosasegara Mulia Shipping (Mei 2013–sekarang),
Utama PT PSV Indonesia (Februari 2010–sekarang), Komisaris PT Wintermar (Juli 2010–sekarang), Komisaris PT Fast Offshore Pengawas Keuangan dan Kepala Divisi Keuangan dan Akunting Head of Technical Division PT Wintermar Offshore Marine Tbk.
PT Salam Pacific Offshore (November 2009–sekarang), Indonesia (November 2009–sekarang), Kepala Divisi Keuangan PT Wintermar (2010–sekarang), Wakil Direktur Keuangan Grup (October 2018–present), General Manager of Teras Marine
Komisaris PT Dwiprimajaya Lestari (April 2008–sekarang), dan Akunting PT Wintermar (Januari 1999–Februari 2008), Singgar Mulia (2008–2010), Pengawas Keuangan PT Singgar Indonesia (2013–2018), Technical and Operations Manager
Komisaris PT Wintermarjaya Lestari (Desember 2005–sekarang), Manajer Keuangan dan Akunting PT Wintermar (Juli 1996– RTD (afiliasi Applus RTD) (2008–2010), Auditor Manajer Amir of Teras Marine Indonesia (2013–2018) Ship Manager of
Direktur Fast Offshore Supply Pte Ltd. (2003–sekarang), Direktur Januari 1999). Abadi Jusuf & Aryanto (2008). PT Meratus Line (2011– 2013), Technical Manager of PT Cosbulk
Utama PT Wintermar (Juli 1988–sekarang). Indonesia Global Shipping (2009–2011), and Chief Engineer
Deputy Treasurer DPP Indonesian National Shipowners Director of PT Win Maritim (September 2022–present), Director Doha Marine Shipping of Wallem Ship Management and Pacific
Chairman of the Indonesian National Shipowners Association Association (INSA) (2015–2023), Director of PT Hammar Marine of Nila Utama, Pte Ltd. (December 2021–present), Director of Carrier Limited (2002–2009).
(INSA) Supervisory Board (November 2023–present), Offshore (December 2022–present), President Director PT Win Offshore (December 2020–present), Commissioner of
Chairman of Indonesian National Shipowners Association of PT Win Maritim (September 2022–present), Director PT Hammar Marine Offshore (April 2019–present), President
(INSA) (Nov 2019–2023), Commisioner of PT Nusa Maritim of PT Wintermarjaya Lestari (September 2022–present), Director of PT Winpan Offshore (April 2019–present),
Jaya (2019-present), Commissioner of PT Wintermar Asia Commissioner of PT Win Offshore (December 2020–present), President Director of PT Sentosasegara Mulia Shipping (May
(February 2013–present), Commissioner of PT Win Maritim Commissioner of PT PSV Indonesia (April 2019–present), 2013–present), Financial Controller and Head of Finance and
(February 2013–present), President Director of PT WM Offshore Commissioner of WM Offshore (April 2019–present), Director Accounting Division of PT Wintermar (2010–present), Vice
(April 2011–present), President Director of PT Win Offshore of PT Wintermar Asia (February 2013–present), Director of Director of Finance of Singgar Mulia Group (2008–2010),
(January 2011–present), Commissioner of PT Winpan Offshore PT Arial Niaga Nusantara (July 2010–present), Director of Financial Controller of PT Singgar RTD (affiliated with Applus
(September 2011–present), President Director of PT PSV PT Wintermar (July 2010–present), Commissioner of PT Fast RTD) (2008– 2010), Auditor Manager of Amir Abadi Jusuf &
Indonesia (February 2010–present), Commissioner of PT Salam Offshore Indonesia (November 2009–now), Head of Finance Aryanto (2008).
Pacific Offshore (November 2009–present), Commissioner of and Accounting Division of PT Wintermar (January 1999–
PT Dwiprimajaya Lestari (April 2008–present), Commissioner of February 2008), Manager Finance and Accounting of
PT Wintermarjaya Lestari (December 2005–present), Director of PT Wintermar (July 1996–January 1999).
Fast Offshore Supply Pte Ltd. (2003–present), President Director
of PT Wintermar (July 1988–present).
46 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 47
Page 26
Board of Board of
Commissioners Directors
John Stuart Anderson Slack Jonathan Jochanan Sim Idrus Munandar Muhamad Shanie Mubarak Nely Layanto Sugiman Layanto Janto Lili
Commissioner President Commissioner Independent Commissioner Director Director & Managing Director Director
(Independent Commissioner) Corporate Secretary
48 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 49
Page 27
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Pada tahun 2023, industri kapal pendukung lepas In 2023, the offshore support vessel (OSV) industry Segmen Kapal Milik Owned Vessels Segment
pantai (OSV) mengalami pertumbuhan yang signifikan saw significant growth due to increased investments Dalam dua tahun terakhir, Perusahaan secara strategis In the past two years, the Company has strategically
dikarenakan peningkatan investasi di operasi hulu. in upstream operations. This growth was driven telah meningkatkan armadanya ke kapal-kapal dengan upgraded its fleet to higher-yielding vessels by
Pertumbuhan ini didorong oleh peningkatan aktivitas by intensified exploration activities, particularly in imbal hasil lebih tinggi dengan menjual kapal yang lebih selling older and acquiring more valuable second-
eksplorasi, terutama di wilayah perairan laut dalam deepwater water regions where higher value and tua dan memperoleh kapal bekas yang lebih bernilai hand vessels at lower prices. This move has led to
di mana kapal lebih canggih dan bernilai tinggi sophisticated vessels are needed. As a result, charter dengan harga lebih rendah. Langkah ini menghasilkan better average charter rates. In 2023, there were two
sangat dibutuhkan. Akibatnya, harga sewa untuk OSV rates for OSVs increased due to high demand and tarif sewa rata-rata yang lebih baik. Pada tahun 2023, additional mid-tier vessels and reactivated one low-
meningkat karena tingginya permintaan dan terbatas limited supply. terdapat penambahan dua kapal mid-tier dan satu tier vessel, increasing the fleet size to 44 vessels by
nya pasokan. The Company anticipated this trend and strate kapal low-tier yang diaktifkan kembali, sehingga the end of the year.
Perusahaan mengantisipasi tren ini dan secara gically reorganized its fleet to focus on higher value armada bertambah menjadi 44 kapal pada akhir tahun. In 2023, revenue from the Owned Vessel segment
strategis mengatur kembali komposisi armadanya vessels. This decision led to the Company achieving Pada tahun 2023, pendapatan dari segmen Kapal amounted to US$48.2million, reflecting a 33%YOY
untuk fokus pada kapal-kapal dengan nilai jual lebih an increase in net profits of US$6.7 million for the Milik mencapai US$48,2 juta, mencerminkan pening increase from the previous year’s US$36.1 million.
tinggi. Keputusan ini menghasilkan peningkatan laba 2023 financial year, a 501% year on year (YOY) katan 33% YOY dari US$36,1 juta tahun sebelumnya. The Owned Vessel segment enjoyed a widening of
bersih Perusahaan sebesar US$6,7 juta pada tahun increase. The Company also reported a 33%YOY Segmen Kapal Milik mengalami peningkatan margins, generating a 91.8%YOY jump in gross profit
fiskal 2023, meningkat 501% dari tahun sebelumnya growth in gross profit to US$15million, surpassing margin, menghasilkan lonjakan laba kotor sebesar of US$15 million in 2023, compared to US$5.7 million
(year on year/ YOY). Perusahaan juga melaporkan a revenue growth of 19%YOY to US$72.6 million. 91,8% YOY menjadi US$15 juta pada 2023, dibanding in the previous year.
pertumbuhan laba kotor sebesar 33% YOY menjadi To strengthen its market position amidst better kan dengan US$5,7 juta pada tahun sebelumnya. The increase in charter rates and strategic fleet
US$15 juta, melampaui pertumbuhan pendapatan demand and higher charter rates, the Company Peningkatan harga sewa dan ekspansi armada expansion significantly strengthened the Owned
sebesar 19% YOY menjadi US$72,6 juta. acquired two mid-tier vessels and reactivated strategis secara signifikan memperkuat kinerja Vessel segment's financial performance. This fleet
Untuk memperkuat posisi pasar di tengah permin a lower-tier vessel in 2023. The Company is also in keuangan segmen Kapal Milik. Ekspansi armada ini expansion will continue in 2024 with full reactivation
taan yang lebih baik dan harga sewa yang lebih the process of reactivating two high-tier vessels, akan berlanjut pada tahun 2024 dengan pengaktifan of two high-tier vessels.
tinggi, Perusahaan mengakuisisi dua kapal mid-tier expected to be operational by late 2024. By the kembali secara penuh dari dua kapal high-tier.
dan mengaktifkan kembali kapal low-tier pada end of 2023, the expansion efforts increased the
2023. Perusahaan juga tengah dalam proses untuk Company's total fleet to 44 vessels. Segmen Kapal Sewa Chartered Vessel Segment
mengaktifkan kembali dua kapal high-tier, yang Segmen Kapal Sewa mengalami penurunan pada The Chartered Vessel Segment saw a decrease
diharapkan dapat beroperasi pada akhir 2024. Pada tahun 2023, dengan pendapatannya turun sebesar in 2023, with its revenue dropping by 4.4%YOY to
akhir 2023, upaya ekspansi ini meningkatkan total 4,4% YOY menjadi US$16,1 juta pada tahun 2023. US$16.1million in 2023. As the Company purchased
armada Perusahaan menjadi 44 kapal.
Pendapatan Revenue Kapal Milik Kapal Sewa Lainnya
Secara global, permintaan akan OSV telah meningkat, Globally, the demand for OSV increased, leading Owned Vessel Chartered Vessel Others
mendorong kenaikan harga sewa, terutama untuk to higher charter rates, particularly for higher value Dalam ribuan US$ 2022 2023 2022 2023 2022 2023 In thousand US$
kapal-kapal bernilai lebih tinggi. Kenaikan harga ini vessels. This increase in rates drove up the Company’s Pendapatan 36,140 48,159 17,745 16,969 7,1 1 5 7,434 Revenue
mendongkrak pendapatan Perusahaan. Peningkatan revenue. Higher charter rates were sufficient to offset Beban Langsung Direct Expenses
harga sewa yang lebih tinggi ini cukup untuk menyeim a slight dip in fleet utilization which dipped to 68% Penyusutan 12,059 12,752 - - - - Depreciation
bangkan dampak dari penurunan pada utilisasi armada in 2023 from 73% the previous year. The Company Awak kapal 8,831 9,347 - - - - Crew
yang turun menjadi 68% pada tahun 2023 dari 73% operated 44 vessels in 2023 compared to 41 in 2022. Operasional kapal 3,635 5,977 - - - - Fleet operation
Pemeliharaan kapal 3,595 6,145 - - - - Fleet maintenance
pada tahun sebelumnya. Perusahaan mengoperasikan The larger fleet and higher charter rates led to a
Bahan bakar dan pelumas 2,355 3,073 - - - - Fuel bunker and lubricants
44 kapal pada tahun 2023 dibandingkan dengan 41 revenue increase of 19%YOY to US$72.56million in
Sewa - - 15,343 15,886 - - Charter
pada tahun 2022. Armada yang lebih besar dan tarif FY2023. Lain-lain - - - - 3,946 4,362 Others
sewa yang lebih tinggi menyebabkan peningkatan Jumlah 30,475 37,295 15,343 15,886 3,946 4,362 Total
pendapatan sebesar 19% YOY menjadi US$72,56 juta Laba bruto 5,665 10,864 2,403 1,083 3,1 70 3,072 Gross profit
pada tahun fiskal 2023. Margin laba bruto 15.7% 22.6% 13.5% 6.4% 44.5% 41.3% Gross profit margin
50 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 51
Page 28
Meningkatnya permintaan
OSV bernilai tinggi telah
mendorong kenaikan harga
sewa dan ikut mendongkrak
pendapatan Perusahaan.
Kontribusi Pendapatan (%)
Contribution to Revenue (%)
Demand for higher value OSVs increased,
leading to higher charter rates and driving
up the Company’s revenue.
High-tier
11 Kapal/11 Vessels
49.9
=
=
Mid-tier
29 Kapal/29 Vessels
48.7
Low-tier
1 Kapal/1 Vessels
1.4
52 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 53
Page 29
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Discussion and Analysis
Seiring dengan pembelian salah satu kapal sewa, one of the chartered vessels, the gross profit for this Beban Tidak Langsung Indirect Expenses
laba kotor untuk segmen ini turun menjadi US$1,1 segment fell to US$1.1million from US$2.4 million the Pada tahun 2023, beban tidak langsung naik In 2023, Indirect Expenses rose by 4.3% YOY to
juta dari US$2,4 juta pada tahun sebelumnya. year before. sebesar 4,3% YOY menjadi US$6,2 juta. Alasan US$6.2 million. The main reason for this increase
utama kenaikan ini adalah kenaikan gaji sebesar was a 15.8% YOY rise in salaries , as the Company
Segmen Layanan Lainnya Other Services Segment 15,8% YOY, dikarenakan Perusahaan merekrut staf hired additional staff to support the business growth.
Segmen Layanan Lainnya melaporkan kenaikan The Other Services segment reported a modest tambahan untuk mendukung pertumbuhan bisnis. The total number of employees increased to 222
pendapatan sebesar 4,5% YOY menjadi US$7,4 juta, 4.5% YOY rise in revenue to US$7.4 million, with Jumlah total karyawan meningkat menjadi 222 employees in 2023, up from 197 in 2022. However, the
dengan penurunan laba kotor sebesar 3,3% menjadi gross profit declining by 3.3% to US$3.1 million in karyawan pada tahun 2023, naik dari 197 pada tahun Company managed to reduce costs in other areas,
US$3,1 juta pada 2023 dibandingkan dengan 2022. 2023 compared to 2022. 2022. Namun, Perusahaan berhasil mengurangi with administrative expenses falling by 23.3% YOY
biaya di area lain, dengan beban administrasi turun to US$0.12 million. The Company’s adoption of the
Beban Langsung Direct Expenses sebesar 23,3% YOY menjadi US$0,12 juta. Penerapan Omnibus law and adjustment of prior year service
Perusahaan menikmati peningkatan yang stabil pada The Company enjoyed a steady improvement in Undang-undang Omnibus Law oleh Perusahaan costs resulted in a one-time adjustment in employee
arus kas bebas seiring dengan membaiknya kondisi free cash flow on the back of the improving market dan penyesuaian biaya layanan tahun sebelumnya pension liabilities, by US$0.86million which helped
pasar. Meskipun menghadapi biaya langsung yang lebih conditions. Despite facing higher direct costs from mengh asilkan penyesuaian satu kali dalam offset the rise in indirect expenses.
tinggi dari ekspansi armada dan keterlibatan dalam fleet expansion and engaging in more overseas kewajiban pensiun karyawan sebesar US$0,86 juta
lebih banyak kontrak luar negeri, Perusahaan mencapai contracts, the Company achieved strong margin yang membantu mengimbangi kenaikan beban
peningkatan margin yang kuat dengan mengamankan improvement by securing better charter rates tidak langsung.
harga sewa yang lebih baik menjelang 2H2023. towards 2H2023.
Beban langsung untuk kapal milik perusahaan Direct costs for owned vessels rose by 15.6% Ekuitas pada Laba Bersih Entitas Asosiasi Equity in Net Earnings of Associates
naik sebesar 15,6% YOY, didorong oleh biaya operasi YOY, driven by higher operations and maintenance Ekuitas pada entitas asosiasi mencapai US$0,5 The equity in associated companies reached US$0.5
dan pemeliharaan yang lebih tinggi pada tahun 2023 expenses in 2023 for preparing vessel for new con juta, melampaui laba tahun sebelumnya sebesar million surpassing the previous year's profit of US$0.4
dalam mempersiapkan kapal untuk kontrak baru dan tracts and maintaining higher- tier vessels. Operations US$0,4 juta. Peningkatan ini dikaitkan dengan kinerja million. This increase is attributed to the better
memelihara kapal-kapal high-tier. Biaya operasional costs increased in line with additional vessels in asosiasi yang lebih baik, termasuk keuntungan dari performance of the associates, including a gain on
meningkat seiring dengan jumlah kapal tambahan the fleet as well as a larger proportion of foreign penjualan kapal. sale of a vessel.
dalam armada serta proporsi kontrak luar negeri yang contracts. Fuel expenses at US$3.1 million were also
lebih besar. Beban bahan bakar sebesar US$3,1 juta higher by 30%YOY due to rising oil prices and the Bunga dan Beban Keuangan Interest and Finance Cost
juga lebih tinggi 30% YOY karena kenaikan harga mobilization of vessels moving in and out of Indonesia. Upaya proaktif Perusahaan untuk melunasi utangnya The Company's proactive efforts to pay off its debt
minyak dan mobilisasi kapal yang bergerak masuk dan Depreciation expenses increased by 5.7%YOY to menghasilkan penurunan lebih lanjut sebesar 12,9% led to a further 12.9%YOY drop in interest expense to
keluar Indonesia. Beban depresiasi meningkat sebesar US$12.8 million, reflecting the larger fleet size. Crew YOY dalam beban bunga menjadi US$1,2 juta dari US$1.2million from US$1.4 million in 2022.
5,7% YOY menjadi US$12,8 juta, mencerminkan numbers rose, leading to a 5.8%YOY increase in US$ 1,4 juta pada tahun 2022. The total loan balance, combining both current and
jumlah armada yang lebih besar. Jumlah awak kapal Crewing expenses to US$9.3 million to meet the Total saldo pinjaman yang terdiri dari pinjaman long-term bank loans, dropped from US$16.9 million
meningkat, menyebabkan peningkatan beban awak demands of the expanding fleet. bank jangka pendek dan jangka panjang, turun dari in 2022 to US$13.8 million in 2023. Consequently, the
kapal sebesar 5,8% YOY menjadi US$9,3 juta untuk Despite these challenges, the increase in charter US$16,9 juta pada 2022 menjadi US$13,8 juta pada net gearing ratio also saw improvement, falling from
memenuhi tuntutan armada yang semakin besar. rates has surpassed rising costs, leading to higher 2023. Hasilnya, rasio net gearing juga mengalami 9.7% in 2022 to 2.6% in 2023.
Terlepas dari tantangan ini, peningkatan harga gross profit across the Company's revenue. The peningkatan, turun dari 9,7% pada 2022 menjadi 2,6%
sewa telah melampaui kenaikan biaya, menghasilkan Company's commitment to maintaining operational pada tahun 2023.
laba kotor yang lebih tinggi di seluruh pendapatan efficiency and stringent cost management has been
Perusahaan. Komitmen Perusahaan untuk mem crucial in successfully navigating the recovery of the Laba Komprehensif Tahun Berjalan Comprehensive Gain for the Year
pertahankan efisiensi operasional dan manajemen offshore vessel market. Perusahaan membukukan laba bersih komprehensif The Company reported comprehensive net income
biaya yang ketat telah menjadi sangat penting dalam setelah pajak sebesar US$6,6 juta untuk tahun 2023, after taxes of US$6.6million for 2023, a convincing
keberhasilan menavigasi pemulihan pasar kapal sebuah peningkatan yang meyakinkan dibandingkan turnaround as compared to the US$0.9 million gain
lepas pantai. dengan laba US$0,9 juta yang tercatat pada 2022. recorded in 2022.
54 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 55
Page 30
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Discussion and Analysis
Laba Bersih yang Diatribusikan kepada Pemilik Net Profit Attributable to Owners of Parent dari tahun sebelumnya. Selain itu, upaya proaktif the Company's proactive debt reduction efforts
Entitas Induk Entity pengurangan utang Perusahaan menghasilkan resulted in lower loan interest payments, amounting
Laba bersih yang diatribusikan kepada pemilik entitas The net profit attributable to the owners of the parent pembayaran bunga pinjaman yang lebih rendah, US$1.2 million, decreasing from US$1.3 million in
induk sebesar US$6,7 juta, melonjak 501,1% YOY dari entity amounted to US$6.7million, a 501.1%YOY jump sebesar US$1,2 juta, menurun dari US$1,3 juta 2022 .
US$1,1 juta pada tahun 2022. from US$1.1 million in 2022. pada tahun 2022. Cash flow used in investing activities in 2023
Arus kas yang digunakan dalam aktivitas investasi was US$11.8 million, at a similar level compared to
Aset Assets pada tahun 2023 adalah US$11,8 juta, pada tingkat US$11.5million in 2022. This reflects the Company’s
Pada akhir 2023, total aset meningkat menjadi As at the end of 2023, total assets increased to yang sama dibandingkan dengan US$11,5 juta growth orientation, through the acquisition of two
US$194,8 juta dari US$189,5 juta pada 2022 sedang US$194.8 million from US$189.5 million in 2022 while pada tahun 2022. Hal ini mencerminkan orientasi units of mid-tier vessels as well as docking and
kan kas dan setara kas naik menjadi US$9,0 juta dari Cash and cash equivalents rose to US$9.0 million pertumbuhan Perusahaan, melalui akuisisi dua unit reactivation costs of other vessels purchased in the
US$2,5 juta, berkontribusi pada kenaikan total aset from US$2.5 million, contributing to a rise in total kapal mid-tier serta biaya docking dan reaktivasi past 18 months.
lancar sebesar US$40,3 juta menjadi US$43,4 juta. Hal current assets of US$40.3 million to US$43.4 million. kapal lainnya yang dibeli dalam 18 bulan terakhir. Cash flow used in funding activities resulted in a
ini mencerminkan arus kas bebas yang lebih kuat yang This reflects a stronger free cash flow generated by Arus kas yang digunakan dalam aktivitas penda negative cash flow of US$4.8million, which represents
dihasilkan oleh margin operasi yang lebih tinggi dan higher operating margins and lower debt repayments. naan menghasilkan arus kas negatif sebesar US$4,8 a reduction of 43.5% from US$8.6 million used in
pembayaran utang yang lebih rendah. juta, yang merupakan penurunan 43,5% dari US$8,6 2022. During the year, there was an additional loan
juta yang digunakan pada tahun 2022. Selama tahun of US$2.8 million from a foreign bank for financing
Kewajiban Liabilities tersebut, terjadi penambahan pinjaman sebesar a vessel purchase and the repayment of US$6.3
Total kewajiban turun dari US$33,8 juta pada akhir Total liabilities decreased from US$33.8 million by the US$2,8 juta dari bank luar negeri untuk mendanai million of bank loans.
2022 menjadi US$32,9 juta pada akhir 2023. Namun, end of 2022 to US$32.9 million by end 2023. However, pembelian kapal dan pembayaran kembali pinjaman
total kewajiban lancar mengalami kenaikan dari total current liabilities saw an increase from US$16.1 bank sebesar US$6,3 juta.
US$16,1 juta pada 2022 menjadi US$20,2 juta, yang million in 2022 to US$20.2 million, arising from an
disebabkan oleh peningkatan sebesar 12,2 juta dalam increase of 12.2 million in accounts payable in 2023. EBITDA EBITDA
utang dagang pada tahun 2023. Non-current liabilities experienced a decrease Untuk setahun penuh, EBITDA naik menjadi US$21,8 For the full year, EBITDA rose to US$21.8 million,
Kewajiban tidak lancar mengalami penurunan of US$18.1 million to US$12.7million, driven primarily juta, meningkat 24,4% dari US$17,5 juta yang tercatat representing a 24.4% increase over the US$17.5
sebesar US$18,1 juta menjadi US$12,7 juta, terutama by a reduction of US$6.3 million in interest-bearing pada tahun sebelumnya. Pertumbuhan substansial million recorded in the previous year. This substantial
didorong oleh pengurangan US$6,3 juta utang ber debt from US$16.9 million in 2022 to US$13.8 million pada EBITDA ini terutama didorong oleh tarif sewa growth in EBITDA was primarily driven by higher
bunga dari US$16,9 juta pada 2022 menjadi US$13,8 in 2023, highlighting the Company's commitment to yang lebih tinggi dan kapal tambahan yang mulai ber charter rates and additional vessels commencing
juta pada 2023, menyoroti komitmen Perusahaan proactive debt management. operasi pada tahun 2023. operations in 2023.
terhadap manajemen utang yang proaktif.
2022 2023
KEUANGAN BERKELANJUTAN SUSTAINABLE FINANCE Rasio lancar 2.6 2.1 Current ratio
Ekuitas Equity Rasio solvabilitas aset 5.6 5.9 Asset solvency ratio
Per 31 Desember 2023, total ekuitas meningkat men As of 31 December 2023, total equity increased to Rasio solvabilitas ekuitas 4.6 4.7 Equity solvency ratio
jadi US$161,9 juta dibandingkan dengan US$155,6 juta US$161.9 million compared to US$155.6 million at
pada akhir tahun 2022. the end of 2022.
Rasio lancar menurun dari 2,6 pada tahun 2022 The current ratio decreased from 2.6 in 2022 to 2.1 in
Arus Kas Cashflow menjadi 2,1 pada tahun 2023 karena peningkatan 2023 due to an increase in short term payables.
Arus kas bersih dari aktivitas operasi mengalami Net cash flow from operating activities experienced hutang jangka pendek. However, the asset solvency ratio also improved
peningkatan luar biasa sebesar 78,9% YOY, naik a remarkable 78.9% YOY improvement, rising Namun, rasio solvabilitas aset juga meningkat from 5.6 to 5.9 in 2023. These ratios underscore the
dari US$12,0 juta pada tahun 2022 menjadi US$23,2 from US$12.0 million in 2022 to US$23. 2million in dari 5,6 menjadi 5,9 pada tahun 2023. Rasio-rasio significant improvement in cashflow as a result of
juta pada tahun 2023. Kenaikan ini didorong oleh 2023. This rise was driven by increased customer ini menandai peningkatan signifikan dalam arus kas the stronger business activity in 2023.
peningkatan penerimaan pendapatan dari pelanggan, receipts, which totaled US$73.8 million, representing sebagai hasil dari aktivitas bisnis yang lebih kuat pada
yang berjumlah US$73,8 juta, mewakili lonjakan 29,7% a 29.7% jump from the previous year. Additionally, tahun 2023.
56 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 57
Page 31
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Discussion and Analysis
Rasio solvabilitas ekuitas juga meningkat dari The equity solvency ratio also increased from Posisi keuangan Perusahaan yang kuat membe The Company’s strong financial standing provides
4,6 pada tahun 2022 menjadi 4,7 pada tahun 2023, 4.6 in 2022 to 4.7 in 2023, reflecting a much improved rikan fleksibilitas dalam mengejar peluang pertum the flexibility to pursue future growth opportunities
mencerminkan struktur modal yang jauh lebih baik capital structure with the Company’s sharp reduction buhan di masa depan sambil memenuhi komitmen while fulfilling its financial commitments. The Com
dengan pengurangan utang Perusahaan yang tajam in debt over the past two years and a net gearing ratio keuangannya. Perusahaan akan terus memantau pany will continue to carefully monitor and manage
selama dua tahun terakhir dan rasio net gearing hanya of only 2.6% by end 2023. dan mengelola struktur modal dengan cermat, the capital structure, ensuring alignment with the
2,6% pada akhir tahun 2023. memastikan keselarasan dengan kebutuhan bisnis evolving needs of the business and maximizing value
yang berkembang dan memaksimalkan nilai bagi for shareholders.
Perputaran Piutang Usaha Accounts Receivable Turnover pemegang saham.
Kondisi bisnis yang lebih baik di industri OSV telah The better business conditions in the OSV industry
menghasilkan penurunan hari rasio perputaran piutang has resulted in accounts receivable turnover ratio Investasi Barang Modal Capital Expenditure
dari 148 hari pada tahun 2022 menjadi 131 hari pada days declining from 148 days in 2022 to 131 days in Melanjutkan strategi pertumbuhan selama tahun 2023, Continuing with the growth strategy, during 2023, the
tahun 2023. Hal ini mencerminkan proses penagihan 2023. This reflects a more streamlined collection Perusahaan mengeluarkan belanja modal sebesar Company incurred capital expenditures of US$5.8
yang lebih efisien dan pembayaran pelanggan yang process and faster customer payments. The Board of US$5,8 juta untuk akuisisi dua kapal tambahan, ter million for the acquisition of two additional vessels,
lebih cepat. Dewan Direksi telah memprakarsai kebi Directors has initiated a stricter policy for screening masuk satu kapal Azimuth Stern Drive Tug dan satu including one Azimuth Stern Drive Tug and one unit
jakan yang lebih ketat untuk menyaring klien baru new clients which include securing up front payments unit Fast Utility Vessel. Investasi ini terutama ditujukan Fast Utility Vessel. This investment was primarily
yang mencakup pembayaran di muka untuk klien baru for certain new clients. untuk merevitalisasi dan meningkatkan struktur aimed at revitalizing and improving the fleet structure
tertentu. armada dengan fokus pada aset bernilai lebih tinggi. by focusing on higher value assets.
Perusahaan meyakini bahwa akuisisi ini akan mem The Company believes these acquisitions will
Rantai Pasokan Supply Chain berikan manfaat jangka panjang dan terus mengeva provide long-term benefits and continues to evaluate
Seiring dengan peningkatan operasi Perusahaan As the Company has increased operations outside luasi peluang belanja modal yang potensial. Investasi potential capital expenditure opportunities. Invest
di luar Indonesia selama setahun terakhir, muncul Indonesian over the past year, there has been ini sejalan dengan tujuan strategis untuk meningkat ments are in line with strategic goals to enhance the
kebutuhan untuk mencari vendor baru guna a need to seek new vendors to cater to the diverse kan kinerja armada Perusahaan. Company’s fleet performance.
memenuhi persebaran geografis armada yang luas. geographical spread of the fleet. Suppliers undergo
Vendor menjalani evaluasi dengan kriteria yang an evaluation which identifies more stringent criteria Strategi Pasar Market Strategy
lebih ketat untuk mengidentifikasi vendor berisiko for higher-risk vendors based on risk assessments. Seiring dengan penguatan ekonomi global, Perusaha As the global economy strengthens, the Company
lebih tinggi melalui suatu penilaian risiko. Evaluasi The evaluation includes standards for quality, ethics, an tetap berkomitmen untuk peluang di pasar minyak remains committed to seizing the opportunities in the
tersebut mencakup standar untuk kualitas, etika, and environmental considerations. Local vendors dan gas yang dinamis. Fokusnya adalah memanfaatkan dynamic oil and gas market. The focus has been on
dan pertimbangan lingkungan. Vendor dan sub and subcontractors are prioritized to minimize meningkatnya permintaan energi, terutama dengan capitalizing on the heightened demand for energy,
kontraktor lokal diprioritaskan untuk meminimalkan environmental impact and support local businesses. mempertimbangkan faktor geopolitik yang mempe especially considering the geopolitical factors
dampak lingkungan dan mendukung bisnis lokal. The Company continues to invest in digital solu ngaruhi pasokan. influencing supply.
Perusahaan terus berinvestasi pada solusi digital tions to streamline processes and improve acces Dalam beberapa tahun terakhir, Perusahaan In recent years, the Company strategically reposi
untuk merampingkan proses dan meningkatkan sibility to operational data. secara strategis memposisikan ulang fokusnya untuk tioned focus to capitalize on the growth potential of
aksesibilitas ke data operasional. memanfaatkan potensi pertumbuhan pasar gas lepas the offshore gas market. This included fleet expan
pantai. Ini mencakup ekspansi armada, mengadopsi sion, adopting new technologies, and expanding
Struktur Modal Capital Structure teknologi baru, dan memperluas operasi ke wilayah operations into higher potential regions. In addition,
Per tahun 2023, struktur permodalan Perusahaan As of 2023, the Company's capital structure consists dengan potensi lebih tinggi. Selain itu, kemitraan stra key partnerships have been established with leading
terdiri dari 92% ekuitas dan 8% utang. Pinjaman of 92% equity and 8% debt. Interest-bearing loans tegis telah terjalin dengan perusahaan minyak dan gas oil and gas companies to unlock new business
berbunga mengalami penurunan signifikan menjadi decreased significantly to US$13.8 million. This terkemuka untuk membuka peluang bisnis baru. opportunities.
US$13,8 juta. Hal ini menghasilkan perbaikan yang resulted in a notable improvement in the gearing Strategi pasar berpusat pada perolehan pangsa The market strategy is centered on capturing
signifikan pada rasio gearing, yang turun menjadi ratio, which dropped to 2.6% from 9.7% in 2022. pasar gas lepas pantai yang substansial, mengiden a substantial share of the offshore gas market,
2,6% dari 9,7% pada tahun 2022. Rasio ini mengukur This ratio measures the proportion of debt within tifikasi saluran pendapatan baru, dan mendorong identifying new revenue channels and fostering
proporsi utang dalam struktur modal Perusahaan dan the Company's capital structure and is calculated pertumbuhan yang berkelanjutan. Dengan memantau sustainable growth. By closely monitoring market
dihitung dengan membagi total pinjaman berbunga by dividing total net interest-bearing loans by secara cermat dinamika pasar dan kebutuhan dynamics and customer requirements, the Com
bersih dengan total ekuitas. total equity. pelanggan, Perusahaan akan terus menyempurnakan pany will continuously refine its approach to maintain
58 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 59
Page 32
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Discussion and Analysis
pendekatannya untuk mempertahankan keunggulan a competitive edge and support ongoing business selaras dengan tujuan strategisnya untuk mening opportunities that align with its strategic goal of
kompetitif dan mendukung pengembangan bisnis development. katkan kinerja armada. Karena laporan keuangan enhancing fleet performance. As the financial state
yang berkelanjutan. disusun dalam denominasi yang sama, tidak ada ments are prepared in the same denomination,
tindakan khusus untuk melakukan lindung nilai ter no special measures were taken to hedge against
Proyeksi dan Target 2024 Projection and Target 2024 hadap fluktuasi mata uang dalam transaksi ini. currency fluctuations in this transaction.
Divestasi strategis Perusahaan atas kapal yang lebih The Company's strategic divestment of older, less
tua dan kurang menguntungkan telah secara signifikan profitable vessels has significantly enhanced fleet Transaksi Afiliasi dan Benturan Kepentingan Affiliated Transaction and Conflict of Interest
meningkatkan hasil armada dan mengurangi gearing. yield and reduced gearing. Net gearing reached a low Pada tahun 2023, tidak ada transaksi dengan pihak In 2023, there were no transactions with affiliated
Net gearing mencapai titik rendah 2,6% pada akhir of 2.6% by the end of 2023, positioning the Company afiliasi yang mengakibatkan konflik kepentingan. parties resulting in conflicts of interest. Stringent
tahun 2023, menempatkan Perusahaan dalam posisi to pursue a growth strategy. The Company has the Kebijakan dan prosedur yang ketat dipertahankan policies and procedures are maintained to ensure
untuk mengejar strategi pertumbuhan. Perusahaan capacity to invest in fleet to drive future growth. In untuk memastikan bahwa setiap transaksi dengan that any transactions with affiliated parties are con
memiliki kapasitas untuk berinvestasi dalam armada 2024, the Company plans to strategically expand pihak terafiliasi dilakukan secarawajar dan untuk ducted at arm's length and in the best interests of
guna mendorong pertumbuhan di masa depan. its fleet to meet the growing demand for OSVs. kepentingan terbaik Perusahaan dan pemegang the Company and its shareholders.
Pada tahun 2024, Perusahaan berencana untuk secara A planned capital expenditure of US$20 million will sahamnya. The Company will continue to monitor and review
strategis memperluas armadanya guna memenuhi be used for acquiring offshore vessels in segments Perusahaan akan terus memantau dan meninjau transactions with affiliated parties to ensure that they
permintaan OSV yang terus meningkat. Rencana with limited supply, as well as vessels suitable for transaksi dengan pihak terafiliasi untuk memastikan align with governance standards and to safeguard
belanja modal sebesar US$20 juta akan digunakan deployment to other industries in the future. The bahwa mereka selaras dengan standar tata kelola the interests of the Company and its shareholders.
untuk mengakuisisi kapal lepas pantai di segmen Company is also open to exploring newbuilds if dan untuk melindungi kepentingan Perusahaan dan
dengan pasokan terbatas, serta kapal yang cocok there are clear advantages. pemegang sahamnya.
untuk digunakan ke industri lain di masa depan. As charter rates and gross margins are currently
Perusahaan juga terbuka untuk menjajaki pemba more attractive outside Indonesia compared to Kebijakan Dividen Dividend Policy
ngunan kapal baru jika ada keuntungan yang jelas. domestic pricing, the Company targets to expand Pada Rapat Umum Pemegang Saham yang diseleng At the General Meeting of Shareholders held in June
Karena harga sewa dan margin laba kotor saat ini internationally derived revenue to 50% compared garakan pada Juni 2023, para pemegang saham 2023, the shareholders agreed not to distribute divi
lebih menarik di luar Indonesia dibandingkan dengan to domestic revenue in 2024. This strategy aims to sepakat untuk tidak membagikan dividen untuk tahun dends for the financial year 2022. This decision aimed
harga domestik, Perusahaan menargetkan untuk improve margins while diversifying the client base. buku 2022. Keputusan ini bertujuan untuk menghemat to conserve cash and strengthen the Company's
memperluas pendapatan yang diperoleh secara The Company is exploring opportunities with new kas dan memperkuat posisi keuangan Perusahaan financial position considering the potential for future
internasional menjadi 50% dibanding pendapatan clients in non-oil and gas sectors to further diversify mengingat potensi pertumbuhan di masa depan di growth in the upcoming years.
domestik pada tahun 2024. Strategi ini bertujuan the client base. tahun-tahun mendatang. The Management believes that this decision will
untuk meningkatkan margin sekaligus mendiversifi Manajemen meyakini bahwa keputusan ini akan enable the Company to retain cash and resources,
kasi basis klien. memungkinkan Perusahaan untuk mempertahankan which will be used to fund future growth opportuni
Perusahaan menjajaki peluang dengan klien baru kas dan sumber daya yang akan digunakan untuk ties and ensuring long-term financial stability.
di sektor non-minyak dan gas untuk lebih mendiver mendanai peluang pertumbuhan di masa depan dan
sifikasi basis klien. memastikan stabilitas keuangan jangka panjang.
Restatement of Information
Ikatan Material untuk Investasi Barang Modal Material Agreements for Capital Goods Penyajian Kembali Informasi No restatements of the Financial Statements have
Selama tahun 2023, Perusahaan menginvestasikan Investment Tidak ada penyajian kembali Laporan Keuangan yang been reported, and there are no material facts and
US$5,8 juta dalam belanja modal untuk mengakuisisi During 2023, the Company invested US$5.8 million dilaporkan, dan tidak ada fakta dan informasi material information that occurred after the date of the audit
dua kapal kelas menengah. Akuisisi ini sejalan dengan in capital expenditure to acquire two mid- tier yang terjadi setelah tanggal audit laporan keuangan. of the financial statements.
strategi pertumbuhan Perusahaan, merevitalisasi vessels. This acquisition aligns with the Company’s
dan meningkatkan struktur armada. Investasi ini growth strategy, revitalizing and improving the fleet Perubahan Kebijakan Akuntansi, Alasan, dan Changes in Accounting Policy, Reason and
secara independen didanai melalui arus kas internal. structure. The investment was independently funded Dampaknya Impact
Perusahaan yakin bahwa akuisisi ini akan mendorong through internal cash flow. The Company believes Tidak ada perubahan yang dilakukan pada kebijakan No changes were made to the accounting policy
keuntungan jangka panjang dan berencana untuk these acquisitions will drive long-term benefits and akuntansi pada tahun berjalan. in the current year.
terus mengevaluasi peluang belanja modal yang plans to continue evaluating capital expenditure
60 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 61
Page 33
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Kerangka Struktur Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance Structure Framework
Perusahaan berkomitmen untuk terus menerapkan The Company is committed to continuously imple
Tata Kelola Perusahaan yang baik, sebagai pondasi menting good corporate governance, as a strong
kuat untuk menciptakan layanan jasa yang unggul. foundation to deliver excellent services. As global
Seiring meningkatnya permintaan dunia terhadap offshore support vessels are experiencing a strong
kapal pendukung lepas pantai, Perusahaan tetap fokus resurgence in demand, the Company remains
dan meningkatkan kepercayaan para pemangku focused and increases the trust of stakeholders and
kepentingan dan pemegang saham, dengan menerap shareholders by implementing business practices
kan praktik bisnis dalam kerangka tata kelola yang baik. within the framework of good governance.
Tata kelola Perusahaan mencakup Piagam, The Company’s corporate governance encom
Manual-Manual Perusahaan yang memuat Prosedur passes the Charters, Company Manuals setting out
Standar Operasi, Kebijakan-kebijakan Perusahaan, Standard Operating Procedures, Company Policies,
Pedoman Kode Etik, praktik dan kebijakan acuan Ethical Code Guidelines, practices and policies that
Perusahaan dalam membuat keputusan formal dan the Company relies on to make formal decisions and
dalam mengelola Perusahaan. Hal ini secara terus- to manage the Company. It continually focuses on the
menerus berfokus pada hak-hak pemegang saham, rights of shareholders, accountability of Boards of
akuntabilitas Direksi dan Komisaris, pengelolaan Directors and Commissioners, maintaining a system
sistem manajemen risiko, memperkuat kebijakan of risk management, strengthening policies against
terhadap pelanggaran etika dan insider trading serta Ethical violations and Insider Trading and ensuring
memastikan pengungkapan segera atas informasi prompt disclosures of important information related to
penting terkait Perusahaan. the Company.
Struktur Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance Structure
Struktur tata kelola Perusahaan terdiri dari Rapat The Company’s corporate governance structure
Umum Pemegang Saham (RUPS), Dewan Komisaris consists of the General Meeting of Shareholders
yang didukung oleh Komite Audit, serta Direksi (GMS), Board of Commissioners (BOC) supported
yang didukung oleh Audit Internal dan Sekretaris by the Audit Committee and the Board of Directors
Perusahaan. Organ pengambil keputusan tertinggi (BOD) supported by Internal Audit and Corporate
Perusahaan adalah RUPS. Manajemen didasarkan Secretary. The Company’s highest decision-making
pada sistem dua badan terpisah yang terdiri dari organ is the GMS. The management is based on a two-
Dewan Komisaris dan Direksi. tier board system comprising the BOC and BOD.
Rapat Umum Pemegang Saham General Meeting of Shareholders
Rapat Umum Pemegang Saham 2023 General Meeting of Shareholders 2023
Dalam RUPS, para pemegang saham dapat menggu At GMS, the shareholders are able to exercise their
nakan suaranya atas mata acara bahasan dan dapat vote on the agenda and able to obtain necessary
memperoleh informasi yang diperlukan berkaitan information relating to the Company.
dengan Perusahaan. In 2023, the Company convened 1 (one) GMS
Pada 2023, Perusahaan menyelenggarakan satu on hybrid basis, which was held on 15 June 2023 in
kali RUPS secara hybrid yang diselenggarakan accordance with OJK Regulation and using eASY.
pada tanggal 15 Juni 2023 sesuai dengan ketentuan KSEI application. The Annual GMS was attended by
Peraturan OJK dan menggunakan aplikasi eASY. shareholders holding 2,725,942,983 shares, amount
KSEI. RUPS Tahunan dihadiri oleh para pemegang ing to 62.53% of all issued shares of the Company.
saham, mewaikili 2.725.942.983 saham atau setara The counting of votes during GMS was conducted by
62 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 63
Page 34
Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance
Daftar Keputusan RUPS Tahunan 2023
Table of Annual GMS 2022 Resolution
Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Resolutions of Annual and Extraordinary General Realisasi
Implementation
Tahunan dan Luar Biasa 15 Juni 2023 Meeting of Shareholders 15 June 2023
Persetujuan Laporan Tahunan Perseroan Tahun Approval of Annual Report of the Company 2022 Terlaksana/ Implemented
Buku 2022 mengenai Laporan Direksi Atas Kegiatan regarding the BOD Report of the Activities of the
Perseroan dan Laporan Pelaksanaan Tugas Company, Report of Implementation of Supervisory
Pengawasan Dewan Komisaris, serta Pengesahan Duty of Board of Commissioners (“BOC”) and the
Laporan Keuangan Perseroan yang berakhir pada Approval to the Financial Report of the Company for
tanggal 31 Desember 2022 the year ended on 31 December 2022
Penunjukan Akuntan Publik untuk mengaudit Laporan Appointment of Public Accountant to Audit Financial Terlaksana/ Implemented
Keuangan Perseroan Tahun Buku 2023 Report of the Company for Financial Year 2023
Penetapan Remunerasi untuk Anggota Dewan Determination of the Remuneration of BOC and BOD Terlaksana/ Implemented
Komisaris dan Direksi Tahun Buku 2023 for the Financial Year 2023
Persetujuan Perubahan Susunan Direksi Perseroan Approval to Change the Composition of Members of Terlaksana/ Implemented
BOD of the Company
Pemberian Kuasa kepada Dewan Komisaris untuk To grant authority to the BOC of the Company to Terlaksana/ Implemented
melakukan penyesuaian Modal Ditempatkan dan increase the Issued and Paid-Up Capital of the
Disetor Penuh serta Perubahan Anggaran Dasar terkait Company and to amend related articles of Articles of
sehubungan dengan Penerbitan Saham Tanpa Hak Association of the Company in relation to the Issuance
Memesan Efek Terlebih Dahulu of Shares without Pre-emptive Rights
Daftar Keputusan RUPS Tahunan 2022
Table of Annual GMS 2022 Resolution
dengan 62,53% dari seluruh saham yang dikeluarkan an independent party and according to the OJK
Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Resolutions of Annual and Extraordinary General Realisasi
Tahunan dan Luar Biasa 23 Juni 2022 Meeting of Shareholders 23 June 2022 Implementation Perusahaan. Penghitungan suara dalam RUPS regulation. The GMS was chaired by the President
dilakukan oleh pihak independen dan sesuai dengan Commissioner, who attended physically together
Persetujuan Laporan Tahunan Perseroan Tahun Approval of 2021 Annual Report of the Company Terlaksana/ Implemented peraturan OJK. RUPS dipimpin oleh Komisaris Utama with all members of the BOD and BOC.
Buku 2021 mengenai Laporan Direksi Atas Kegiatan regarding the BOD Report of the Activities of the
yang hadir secara fisik bersama dengan seluruh
Perseroan dan Laporan Pelaksanaan Tugas Company, Report of Implementation of Supervisory
Pengawasan Dewan Komisaris, serta Pengesahan Duty of Board of Commissioners (“BOC”) and the anggota Direksi dan Dewan Komisaris.
Laporan Keuangan Perseroan yang berakhir pada Approval to the Financial Report of the Company for the
tanggal 31 Desember 2021. year ended on 31 December 2021.
Rapat Umum Pemegang Saham 2022 General Meeting of Shareholders 2022
Penunjukan Akuntan Publik untuk mengaudit Laporan Appointment of Public Accountant to Audit Financial Terlaksana/ Implemented Pada tahun 2022, Perusahaan melaksanakan satu In 2022, the Company convened one GMS, which
Keuangan Perseroan Tahun Buku 2022. Report of the Company for Financial Year 2022. RUPS, yang diselenggarakan pada tanggal 23 Juni was held on 23 June 2022. The annual GMS was
2022. RUPS tahunan tersebut dihadiri oleh pemegang attended by shareholders and/or their proxies,
Penetapan remunerasi untuk anggota Dewan Determination of the Remuneration of BOC and BOD for Terlaksana/ Implemented
Komisaris dan Direksi Tahun Buku 2022. the Financial Year 2022. saham dan/atau kuasanya memiliki 3.008.271.607 holding 3,008,271,607 shares, amounting to 69.21%
saham, setara 69,21% dari seluruh saham yang diter of all issued shares of the Company. All the agenda
Persetujuan Perubahan Susunan Direksi dan Dewan Approval to change the composition of members of Terlaksana/ Implemented
bitkan oleh Perusahaan. Seluruh mata acara telah items were implemented in 2022.
Komisaris Perseroan BOD and BOC of the Company.
terlaksana di tahun 2022.
Pemberian Kuasa kepada Dewan Komisaris untuk To grant authority to the BOC of the Company to Terlaksana/ Implemented
melakukan penyesuaian Modal Ditempatkan dan increase the Issued and Paid-Up Capital of the
Direksi Board of Directors
Disetor penuh serta perubahan Anggaran Dasar terkait Company and to amend related articles of Articles of
sehubungan dengan Penerbitan Saham Tanpa Hak Association of the Company in relation to the Issuance Tugas dan Tanggung Jawab Direksi Duties and Responsibilities of Board of Directors
Memesan Efek Terlebih Dahulu. of Shares without Pre-emptive Rights. Direksi bertanggung jawab atas pengelolaan The BOD is responsible for the management of the
Perusahaan. Tugas Direksi meliputi penyusunan Company. The tasks of the BOD include establishing
64 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 65
Page 35
Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance
rencana bisnis perusahaan yang kokoh untuk men a firm corporate business plan to achieve the Piagam Direksi Board of Directors’ Charter
capai sasaran, target dan tujuan Perusahaan yang Company’ goals, targets and objectives which reflects Perusahaan memiliki Piagam Direksi yang terakhir The Company has a Board of Directors’ Charter which
mencerminkan Visi dan Misi Perusahaan; mengelola the Company’s Vision and Mission; managing the diubah pada 20 Maret 2023, untuk memberikan was last amended in 20 March 2023, to provide
aset dan sumber daya Perusahaan secara efektif Company’s assets and resources effectively and pedoman kepada Direksi dalam menjalankan tugasnya. guidelines to the Directors in carrying out their duties.
dan efisien. Direksi telah menetapkan strategi bisnis efficiently. The BOD has set its business strategy in
yang sejalan dengan Visi dan Misi Perusahaan. Direksi line with the Company’s Vision and Mission. The BOD Kebijakan Terkait Pengungkapan Transaksi Policy related to BOD Member Share Ownership
juga memiliki tugas untuk menilai manajemen risiko also has the duty to assess risk management and Perubahan Kepemilikan Saham Direksi Transaction Disclosure
dan sistem pengendalian internal, memastikan internal control systems, ensuring that an appropriate Dalam Piagam Direksi, anggota Direksi diwajibkan In the BOD Charter, members of BOD are required to
bahwa struktur tata kelola perusahaan yang tepat corporate governance structure is in place. The melaporkan kepada Perusahaan setiap perubahan report to the Company every change of Company’s
telah diterapkan. Direksi menyusun anggaran BOD sets out the annual budget and future plans kepemilikan saham dalam Perusahaan selambat- share ownership no later than three working days
tahunan dan rencana mendatang untuk disampaikan for submission to the BOC for their consideration lambatnya tiga hari kerja setelah tanggal transaksi. after the transaction date. In 2023, all Directors’ share
kepada Dewan Komisaris untuk dipertimbangkan and approval. Together with the BOC, the BOD is Sepanjang 2023, seluruh perubahan kepemilikan ownership changes have been duly reported on time
dan disetujui. Bersama dengan Dewan Komisaris, accountable to all stakeholders of the Company. saham Perusahaan oleh Direktur telah dilaporkan in accordance with the Company policy.
Direksi bertanggung jawab kepada seluruh pemangku tepat waktu sesuai kebijakan Perusahaan.
kepentingan Perusahaan.
Kebijakan dan Implementasi Rapat Direksi Policy and Implementation of BOD Meetings
Perubahan Komposisi Direksi Change of Composition of Board of Directors Berdasarkan Piagam Direksi, Direksi wajib melaksa According to the BOD Charter, BOD should conduct
Pada akhir tahun 2023, Direksi Perusahaan terdiri Pada akhir tahun 2023, the BOD comprises of four nakan setidaknya satu rapat Direksi setiap bulannya at least one BOD meeting every month and joint
dari empat anggota. Pada RUPS Tahunan yang members. At the Annual and Extraordinary General dan setidaknya melaksanakan setidaknya satu rapat meetings once every four months between the BOD
diselenggarakan pada 15 Juni 2023, Bapak Janto Meeting of Shareholders held on 15 June 2023, gabungan antara Direksi dan Dewan Komisaris dalam and BOC in a year. A minimum of 75% per year atten
Lili diangkat kembali sebagai Direktur Perusahaan Mr. Janto Lili was reappointed as Director for a tenure empat bulan dalam setahun. Kehadiran minimal 75% dance are required on both BOD and joint meetings.
untuk masa jabatan lima tahun. Tidak terdapat of five years. There was no change to the composition per tahun dipersyaratkan untuk dipenuhi, baik atas All members of BOD are required to attend all GMS,
perubahan susunan Direksi Perusahaan yang terjadi of the Company's Board of Directors that occurred rapat Direksi dan rapat gabungan. Seluruh anggota either virtually or physically. Additionally, the BOD may
setelah tahun buku berakhir hingga disampaikannya after the financial year ended until the submission of Direksi wajib menghadiri seluruh RUPS, baik secara convene meetings at any time as required.
Laporan ini. Tiap anggota Direksi memiliki tugas dan this Report. Every member of the BOD is tasked with virtual maupun secara fisik. Selain itu, Direksi dapat
tanggung jawab yang spesifik. specific duties and responsibilities. melaksanakan rapat kapan pun sesuai kebutuhan.
Tugas dan Tanggung Jawab tiap Anggota Direksi Kehadiran Direksi dalam Rapat
Duties and Responsibilities of Each Member of the Board of Directors Board of Directors Attendance in Meetings
Name Keterangan Nama/Jabatan Rapat Direksi Rapat Gabungan RUPS
Position Description Name/Position BOD Meeting AGM
dengan Dewan Komisaris
Joint Meeting with BOC
Sugiman Layanto Bertanggung jawab untuk pemasaran, pengembangan dan strategi bisnis Perusahaan, termasuk
Direktur Utama/ Managing Director pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan dan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan. Kehadiran/ Persentase Kehadiran/Jumlah Persentase Kehadiran/Jumlah Kehadiran/
Jumlah Rapat Kehadiran Rapat Kehadiran Rapat Jumlah Rapat
Responsible for the Company’s marketing, business development and strategy, as well as implementation Attendance/ Attendance Attendance/ Attendance Attendance/ Attendance/
of GCG and CSR. Total Meeting Percentage Total Meeting Percentage Total Meeting Total Meeting
M. Shanie Mubarak Bertanggung jawab atas keseluruhan armada, termasuk Operasional, Teknis, Kualitas, Kesehatan, Sugiman Layanto 12/12 100% 12/12 100% 1/1 100%
Direktur/ Director Keselamatan, dan Lingkungan. Direktur Utama/ Managing Director
Responsible for overall Fleet—Operations, Technical, Quality, Health, Safety and Environment.
Janto Lili Bertanggung jawab atas seluruh hal berhubungan dengan Keuangan Perusahaan, Treasury, Akuntansi, M. Shanie Mubarak 11/12 92% 11/12 92% 1/1 92%
Direktur/ Director Budget Control, dan Pajak. Direktur/ Director
Responsible for all matters related to Corporate Finance, Treasury, Accounting, Budget Control, and Tax.
Janto Lili 12/12 100% 12/12 100% 1/1 100%
Nely Layanto Bertanggung jawab atas Sekretaris Perusahaan, Corporate Planning dan Hubungan Investor, Hukum, Direktur/ Director
Direktur/ Director Sumber Daya Manusia, Keberlanjutan, IT, dan Urusan Umum.
Responsible for Corporate Secretary, Corporate Planning and Investor Relations, Legal, Human Nely Layanto 12/12 100% 12/12 100% 1/1 100%
Resources, Sustainability, IT and General Affairs. Direktur/ Director
66 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 67
Page 36
Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance
Program Pelatihan Direksi dan Dewan Komisaris Training Program for Board of Directors and No. Pelatihan/Konferensi Penyelenggara Tanggal Peserta
Program pelatihan berkesinambungan disediakan Board of Commissioners Training/Conference Provider Date Participant
bagi anggota Direksi dan Dewan Komisaris untuk terus A continuous training program is in place for BOD and 21 IFRS SI Explainer with ISSB Sustainability Reporting Standards International Financial Reporting 12/07/2023 John S. A. Slack
mengikuti perubahan peraturan perundang-undangan BOC members to keep abreast with changes in laws Standards Alliance
dan meningkatkan pengetahuan, keterampilan dan and regulations and upgrading their knowledge, 22 Vendor Day 2023 PT Pertamina Hulu Energi–Subholding Upstream: Pertamina Hulu Energi 20/07/2023 Sugiman Layanto
Delivering Commitment for Safety with Operation Excellence
kompetensi mereka terutama terkait Industri Kelautan skill and competency especially relating to the Marine 23 Mengenal Lebih Jauh Pengaturan UU P2SK dalam Rangka OJK Institute 20/07/2023 Jonathan Jochanan
dan Tata Kelola Perusahaan. Industry and Corporate Governance. Penguatan Sektor Pasar Modal
Pada tahun 2023, Direksi dan Dewan Komisaris In 2023, the BOD and BOC attended inhouse and 24 Peluang Perdagangan Karbon dalam Upaya Dekarbonisasi OJK Institute 27/07/2023 Jonathan Jochanan
telah menghadiri seminar, konferensi dan workshop, external seminars, conferences and workshops, for 25 Democracy Dialogue Seminar Centre for Strategic and 07/08/2023 John S. A. Slack
International Studies Jakarta
baik internal maupun eksternal, baik keterampilan both hard and soft skills to achieve higher level of 26 Online Study of Ethics for Institute CPD Institute of Chartered Accountants 10/08/2023 John S. A. Slack
teknis maupun non-teknis untuk mencapai tingkat competency in their roles as follows: in England and Wales
kompetensi yang lebih tinggi dalam peranan mereka, 27 Mengenal Lebih Jauh Pengaturan UU P2SK dalam Rangka OJK Institute 10/08/2023 Jonathan Jochanan
Penguatan Industri Keuangan Non-Bank (IKNB)
yakni sebagai berikut: 28 Aspek Legal, Akuntansi, dan Perpajakan untuk Merger, Akuisisi, Institut Akuntan Publik Indonesia 10/08/2023 Janto Lili
dan spin-off
29 Town Hall Discussion on Governance and Sustainability Institute of Chartered Accountants 17/08/2023 John S. A. Slack
in England and Wales
Program Pelatihan untuk Direksi dan Dewan Komisaris 2023 30 Tokyo & Paris MOU Concentrated Inspection Campaign ABS Class 20/09/2023 M. Shanie Mubarak
Training Program for BOD and BOC in 2023 31 Amandement to Regulation II -1/3 -8 Towing & Mooring RINA Class 04/10/2023 M. Shanie Mubarak
Equipment SOLAS 74
No. Pelatihan/Konferensi Penyelenggara Tanggal Peserta 32 Sosialisasi Perdagangan Karbon kepada Seluruh Perusahaan Bursa Efek Indonesia—Divisi 05/10/2023 Nely Layanto
Training/Conference Provider Date Participant Tercatat di Bursa Efek Pengembangan Bisnis
33 ACMF International Conference 2023 ASEAN Capital Market Forum 17/10/2023 Nely Layanto
1 Annual BP Conduct Forum BP 16/01/2023 M. Shanie Mubarak
34 ACMF-ISSB Technical Training on IFRS Sustainability Disclosure ASEAN Capital Market Forum 18/10/2023 Nely Layanto
2 Memperkuat Literasi dan Inklusi Keuangan Syariah OJK Institute 16/02/2023 Jonathan Jochanan Standards
3 Contractor Management Workshop ExxonMobil 22/02/2023 Sugiman Layanto 35 Assuring Family-Owned/Controlled Business Sustainability by Komite Nasional Kebijakan 02/11/2023 Sim Idrus Munandar
4 Kelas Pajak Online: Sosialisasi Pelaporan SPT & Validasi NIK Kantor Pelayanan Pajak Pratama 07/03/2023 Janto Lili Building Trust Through Governance Govenansi (KNKG)
Kebon Jeruk I 36 CEO Networking 2023: “Achieving Sustainable Growth through Indonesia Stock Exchange (IDX) 07/11/2023 Nely Layanto
5 Shell CEO Conference Shell 15/03/2023 Sugiman Layanto Cohesive Collaboration”
6 Webinar: Plotting Your NED Career Institute of Chartered Accountants 30/03/2023 John S. A. Slack 37 How to Drive Corporate Performance through Accounting Otoritas Jasa Keuangan (OJK) 09/11/2023 Sim Idrus Munandar
in England and Wales Practices
7 Isu dalam Penyusunan dan Penyajian Laporan Keuangan Institut Akuntan Publik Indonesia 08/05/2023 Janto Lili
Konsolidasian
8 Memperkuat Ketahanan Nasional di Industri Jasa Keuangan OJK Institute 22/05/2023 Jonathan Jochanan
9 BSP/Bi-Annual CEO Partners in Safety Forum Brunei Shell Petroleum 24/05/2023 M. Shanie Mubarak
10 IASB Update: The Latest Developments in IFRS Ikatan Akuntan Indonesia 29/05/2023 Nely Layanto Penilaian Komite-komite di Bawah Direksi Assessments of BOD Committees
11 Buddy Manager Forum ExxonMobil 06/06/2023 M. Shanie Mubarak Direksi mengevaluasi kinerja komite-komite di The BOD evaluates the performance of committees
12 Penerapan Cloud Computing di Industri Jasa Keuangan Otoritas Jasa Keuangan 08/06/2023 Sim Idrus Munandar bawah Direksi setiap tahunnya. Penilaian dilakukan under the BOD on a yearly basis. The assessment
13 Aspek Legal dan Aspek Akuntansi Penyelesaian Hutang Institut Akuntan Publik Indonesia 09/06/2023 Janto Lili berdasarkan pada kriteria antara lain laporan kinerja, is based on criteria such as performance report,
Piutang Bermasalah
kompetensi, dan frekuensi pelaksanaan rapat. Tiap competencies and frequencies of meetings. Each
14 The Future of Sustainability Reporting: An Exclusive Forum for Bursa Efek Indonesia–Global 13/06/2023 Nely Layanto
Regulators and Listed Companies in Indonesia Reporting Initiative komite melaksanakan rapat secara berkala, meng Committee conducts regular meetings, analyses
15 Accelerating Sustainable Development: Experiences from the Bursa Efek Indonesia–Otoritas Jasa 22/06/2023 Nely Layanto analisis laporan-laporan, dan melaporkannya kepada reports and submits to BOD every quarter.
Frontlines in Promoting Sustainable Bond/Sukuk Issuances and Keuangan
Investment Direksi setiap kuartal.
16 Health Talk: Pola Hidup Sehat untuk Kerja Offshore yang Hebat BNI Life–RS Primaya Evasari 23/06/2023 Janto Lili
17 Contractor Leadership Forum ENI 27/06/2023 Sugiman Layanto Dewan Komisaris Board of Commissioners
18 Zoom: 10 Steps to Becoming a High Performing Board Institute of Chartered Accountants 27/06/2023 John S. A. Slack Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris Duties And Responsibilities of Board of
in England and Wales
19 PRM HSE Forum BP 28/06/2023 M. Shanie Mubarak
Peran utama Dewan Komisaris adalah untuk memberi Commissioners
20 Contractor Forum for Safety Level 2 ExxonMobil 11/07/2023 M. Shanie Mubarak saran dan mengawasi Direksi serta untuk menyetujui The primary role of the BOC is to advise and oversee
keputusan-keputusan tertentu. Dewan Komisaris the duties of BOD and to approve certain decisions.
68 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 69
Page 37
Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance
menjalankan tugasnya sesuai dengan pedoman The BOC carries out its duties according to the guide 6. Meninjau dan mendiskusikan temuan-temuan 6. Reviewed and discussed the findings of the
sebagaimana diatur dalam Piagam Dewan Komisaris. lines as set out in the Board of Commissioners’ Charter Komite Audit; dan Audit Committee; and
Untuk melaksanakan peran mereka secara efektif, (BOC Charter). To carry out their role effectively, the 7. Melakukan evaluasi dan penilaian kinerja Direksi 7. Conducted evaluations and performance
Dewan Komisaris dibantu oleh auditor Internal dan BOC is assisted by Internal and External auditors and dan Dewan Komisaris serta menentukan remu appraisals of the BOD and BOC as well as deter
Eksternal serta Komite Audit. the Audit Committee. nerasi Direksi dan Dewan Komisaris. mined the remuneration of the BOD and BOC.
Dewan Komisaris menetapkan rencana kegiatan The BOC set out the 2023 plan of activities of BOC,
Dewan Komisaris tahun 2023, meninjau fungsi- reviewed the main functions of BOC based on Article 19 Piagam Dewan Komisaris Charter of the Board of Commissioners
fungsi utama Dewan Komisaris berdasarkan Pasal of the Articles of Association, reviewed and approved Piagam Dewan Komisaris berfungsi untuk memberi The BOC Charter serves to provide guidelines for
19 pada Anggaran Dasar, mengkaji dan menyetujui the Company’s business and expansion plans, major kan pedoman bagi anggota Dewan Komisaris untuk members of the BOC to effectively supervise and give
rencana bisnis dan ekspansi Perusahaan, pendanaan funding, investment proposals and the Corporate secara efektif mengawasi dan memberikan nasihat advice to the BOC, sets out the structure, appoint
besar, proposal investasi, dan anggaran keuangan budget. kepada Dewan Komisaris, menetapkan struktur, ment/reappointment, terms of office, duties, respon
Perusahaan. BOC exercised its supervisory functions to the BOD penunjukan/pengangkatan kembali, masa jabatan, sibilities and authorities, remuneration, evalution of
Dewan Komisaris menjalankan fungsi pengawasan by reviewing the monthly presentation on financial tugas, tanggung jawab dan wewenang, remunerasi, performance and meeting requirements.
nya atas Direksi dengan meninjau presentasi bulanan statements, operational and business performances, evaluasi kinerja dan persyaratan rapat. The Company has current BOC Charter which was
mengenai laporan keuangan, kinerja operasional future plans and strategies; monitoring budget control Perusahaan memiliki Piagam Dewan Komisaris approved by the BOC on 20 March 2023, replacing
dan bisnis, rencana dan strategi masa depan; and holding the BOD accountable for explanation yang berlaku saat ini dan telah disetujui oleh Dewan the 2020 version of the Charter. The Charter has
memantau kontrol anggaran keuangan dan meminta on the deviation on the budget. The BOC also analysed Komisaris pada tanggal 20 Maret 2023, mengganti been reviewed to improve structure and to ensure
pertanggungjawaban Direksi untuk menjelaskan and evaluated the Company’s business plans and long- kan versi tahun 2020. Piagam ini telah dikaji ulang compliance with regulations and business needs.
tentang deviasi anggaran keuangan. Dewan Komisaris term new building projects, reviewed the adequacy untuk memperjelas struktur dan untuk memastikan The BOC has carried out its duties according
juga menganalisa dan mengevaluasi rencana bisnis of procedures and systems for risk management and kepatuhan atas peraturan dan kebutuhan bisnis. to the guidelines as set out in the BOC Charter, the
Perusahaan dan proyek-proyek pembangunan kapal internal controls. Dewan Komisaris telah melaksanakan tugasnya Company’s Articles of Association and prevailing
baru jangka panjang, meninjau kecukupan prosedur BOC obtained valuable information, advice and sesuai dengan pedoman sebagaimana diatur laws and regulations.
dan sistem sehubungan manajemen risiko dan recommendations from Internal, External auditors and dalam Piagam Dewan Komisaris, Anggaran Dasar
kontrol internal. Audit Committee, ensuring the guidelines set out in Perusahaan serta hukum dan peraturan yang berlaku.
Dewan Komisaris memperoleh informasi, saran, GCG policy and Ethical Code is implemented.
dan rekomendasi berharga, baik dari Auditor Internal Kebijakan Terkait Pengungkapan Transaksi Policy Related to BOC Member Share
dan Eksternal, serta Komite Audit, untuk memastikan Perubahan Kepemilikan Saham Dewan Komisaris Ownership Transaction Disclosure
diterapkannya pedoman yang termuat dalam kebijakan Sesuai ketentuan Peraturan OJK No. 11/POJK.04/2017 In accordance with the provisions of OJK Regulation
Tata Kelola Perusahaan yang baik dan Kode Etik. dan Piagam Dewan Komisaris, anggota Komisaris no. 11/POJK.04/2017 and the BOC Charter, members
diwajibkan melaporkan setiap perubahan kepemilikan of BOC are required to report to the Company every
Pelaksanaan Tugas-Tugas Dewan Komisaris Performance of Duties of the Board of saham dalam Perusahaan selambat-lambatnya tiga change of Company’s share ownership no later than
Pada tahun 2023, pelaksanaan tugas-tugas Dewan Commissioners hari kerja setelah tanggal transaksi. Sepanjang 2023, three working days after the transaction date. In 2023,
Komisaris adalah sebagai berikut: In 2023, the duties of the BOC were performed as follows: seluruh perubahan kepemilikan saham Perusahaan all Commissioner’s share ownership changes have
1. Merencanakan kegiatan dari jadwal kerja tahunan 1. Planned annual activities and work schedules for oleh Komisaris telah dilaporkan tepat waktu sesuai been duly reported on time in accordance with the
untuk Dewan Komisaris; BOC; kebijakan Perusahaan. Company policy.
2. Memantau kinerja finansial bulanan Perusahaan 2. Monitored the Company’s monthly financial
terhadap rencana dan anggaran yang telah performance against approved plans and budget; Program Orientasi Anggota Baru Dewan Komisaris Orientation Program for New Members of BOC
disetujui; 3. Monitored the implementation of Good Corporate Tidak terdapat anggota baru pada Dewan Komisaris There were no new members of the BOC in 2023,
3. Memantau pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan; Governance (GCG); pada 2023, sehingga tidak terdapat sesi orientasi untuk therefore no orientation session was held to intro
4. Memantau pelaksanaan program CSR; 4. Monitored the implementation of the CSR and mengenalkan visi dan misi Perusahaan, tujuan dan duce the Company’s vision and mission, business
5. Memantau Kepatuhan, Penilaian Risiko dan Sustainability program; sasaran bisnis, ekspektasi atas peranan Komisaris goals and targets, expectations of a Commissioner’s
aspek-aspek Pengendalian internal dan kinerja 5. Reviewed compliance, Risk Management and Internal terkait dengan etika, tata kelola perusahaan, tanggung role relating to ethics, corporate governance, roles
Perusahaan; Control aspects of the Company’s performance; jawab peranan dan wewenang untuk memastikan responsibilities and authorities to ensure alignment
70 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 71
Page 38
Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance
keselarasan dan kemampuan beradaptasi untuk and adaptability to carry out the roles effectively.
melaksanakan peran secara efektif.
Perubahan Komposisi Dewan Komisaris Change In Composition of Board of Commissioners
Pada tahun 2023, Komisaris Utama yang juga me In 2023, the President Commissioner, who is also the
rupakan Komisaris Independen memimpin Dewan Independent Commissioner, chaired the BOC, which
Komisaris yang beranggotakan tiga orang. comprises three members.
Tidak terdapat perubahan pada komposisi There were no change to the composition of the
Dewan Komisaris sepanjang tahun 2023 maupun Company's Board of Commissioners that occurred
setelah tahun buku berakhir hingga disampaikan after the financial year ended until the submission of
nya Laporan ini. this Report.
Rapat Dewan Komisaris Meetings of the Board of Commissioners
Sepanjang tahun, Dewan Komisaris menjalankan Throughout the year, the BOC carried out its duties
tugasnya melalui rapat rutin. Berdasarkan Anggaran through routine meetings. Under the Articles of
Dasar dan Piagam Dewan Komisaris, Dewan Association and BOC Charter, the BOC shall convene
Komisaris wajib menyelenggarakan rapat secara a meeting on a periodical basis at least once in every
berkala sekurang-kurangnya satu kali dalam dua two months, combined meetings with BOD at least
bulan, rapat gabungan dengan Direksi sekurang- once every 4 months as well as attending all GMS.
kurangnya satu kali setiap empat bulan serta meng Aside from the regular scheduled meetings, the BOC
hadiri setiap RUPS. Selain rapat rutin terjadwal, may convene at any time deemed necessary by
Dewan Komisaris dapat mengadakan rapat setiap its members.
saat dianggap perlu oleh para anggotanya.
Kehadiran Dewan Komisaris dalam Rapat
Board of Commissioners Attendance in Meetings
Nama/Jabatan Rapat Dewan Komisaris Rapat Gabungan RUPS
Name/Position BOC Meeting AGM
dengan Direksi
Joint Meeting with BOD
Kehadiran/ Persentase Kehadiran/ Persentase Kehadiran/ Kehadiran/
Jumlah Rapat Kehadiran Jumlah Rapat Kehadiran Jumlah Rapat Jumlah Rapat
Attendance/ Attendance Attendance/ Attendance Attendance/ Attendance/
Total Meeting Percentage Total Meeting Percentage Total Meeting Total Meeting
Jonathan Jochanan 6/6 100% 12/12 100% 1/1 100%
Komisaris Utama (Independen)/
President Commissioner
(Independent)
Sim Idrus Munandar 6/6 100% 11/12 92% 1/1 100%
Komisaris (Independen)/
Commissioner (Independent)
John Slack 6/6 100% 12/12 100% 1/1 100%
Komisaris/ Commissioner
72 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 73
Page 39
Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance
Pada tahun 2023, Dewan Komisaris menye In 2023, the BOC convened a total of 6 meetings Struktur Remunerasi Structure of Remuneration
lenggarakan 6 rapat Dewan Komisaris dan 12 rapat of the BOC and 12 joint meetings of BOC and BOD (at Struktur remunerasi Direksi meliputi gaji pokok, The structure of the remuneration of the BOD includes
gabungan Dewan Komisaris dan Direksi (atas per the request of either BOD or BOC). All members of THR tahunan, bonus, dan tunjangan fasilitas. Bonus basic salary, annual THR, bonuses, and facility allow
mintaan Direksi atau Dewan Komisaris). Seluruh the BOC attended GMS, either physically or virtually. untuk anggota Direksi didistribusikan sesuai dengan ances. Bonuses for BOD members are distributed
anggota Dewan Komisaris menghadiri RUPS baik Additionally, the BOC obtains information regarding the tinjauan kinerja tahunan dan target yang dicapai, according to yearly performance review and targets
secara fisik maupun secara virtual. Selain itu, Dewan operations of the Company through regular discuss yang juga tergantung pada kinerja Perusahaan secara achieved, including those impacted on economic,
Komisaris memperoleh informasi mengenai operasio ions with the Audit Committee, Corporate Secretary, keseluruhan, termasuk yang berdampak pada environment, and people, which is also dependent on
nal Perusahaan melalui diskusi rutin dengan Komite Internal and External Auditors. ekonomi, lingkungan, dan manusia. Anggota Dewan the Company’s overall performance. BOC members
Audit, Sekretaris Perusahaan, Auditor Internal dan Komisaris menerima honorarium bulanan dan tidak receive monthly honorarium and do not receive
Auditor Eksternal. menerima THR, bonus, atau opsi saham. bonuses or stock options.
Nominasi dan Remunerasi Dewan Komisaris Nomination and Remuneration of Board of Besaran Remunerasi pada tahun 2023 Amount of Remuneration in 2023
dan Direksi Commissioners and Board of Directors Selama tahun yang berakhir pada 31 Desember 2023, During year ending 31 December 2023, the aggregate
Anggota Dewan Komisaris dan Direksi diangkat The BOC and BOD members are appointed by GMS jumlah keseluruhan remunerasi adalah: amounts of remuneration are:
berdasarkan persetujuan RUPS. Usulan atas calon approval. Proposals on the candidates for the BOC
anggota Dewan Komisaris atau Direksi dapat or BOD may be submitted by any shareholder owning Jenis Remunerasi/ Remuneration Type Salary, THR, Bonus Honorarium
diajukan oleh pemegang saham yang memiliki more than 10% shareholding for review by the BOC
lebih dari 10% kepemilikan saham untuk ditinjau and approval by GMS. The remuneration for the mem Jumlah BOD-BOC/ Number of Members of BOD-BOC BOD: 4 BOC: 3
oleh Dewan Komisaris dan kemudian disetujui oleh bers of the BOC and BOD is determined by the GMS. 2022 2023 2022 2023
RUPS. Remunerasi bagi anggota Dewan Komisaris During the GMS 2023, the task and responsibility of
Jumlah/ Total (US$) 737,526 836,217 115,304 116,525
dan Direksi ditentukan oleh RUPS. Dalam RUPS determining the remuneration of the BOC and BOD
tahun 2023, tugas dan tanggungjawab penetapan was delegated to the BOC.
remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi dilimpah
kan kepada Dewan Komisaris. Evaluasi Kinerja Direksi Evaluation of Performance of the Board of
Struktur Evaluasi Kinerja Direksi diatur dalam Piagam Directors
Prosedur Nominasi Nomination Procedure Direksi. Sistem indikator Kinerja Utama yang tetap, The structure of the Evaluation of Performance of the
Proses Nominasi diatur oleh sebuah kebijakan jelas The Nomination Process is governed by a clear policy termasuk persyaratan minimal kehadiran rapat diguna BOD is stipulated in the Board of Directors’ Charter.
yang menguraikan kriteria, kualifikasi dan prosedur that outlines the criteria, qualifications and procedures kan untuk menilai setiap Direktur secara individual. A system of fixed Key Performance indicators, including
pemilihan anggota Direksi dan Dewan Komisaris. for selecting members of BOD and BOC. The process Penilaian kinerja Direksi dibahas dalam Rapat Dewan the minimum requirement of attendance of meetings
Prosesnya meliputi identifikasi kandidat yang sesuai, involves identifying suitable candidates , assessing Komisaris tertentu. Dewan Komisaris telah meng is used to assess each Director individually. The
penilaian kualifikasi mereka dan merekomendasikan their qualifications and recommending them for nomi evaluasi bahwa Direksi telah melaksanakan tanggung assessment of the performance of BOD is discussed
mereka untuk dicalonkan dalam RUPS. nation in the GMS. jawabnya secara efektif dan telah mematuhi peraturan in designated BOC Meeting. The BOC has evaluated
dan perundang-undangan yang ada. that the BOD has discharged their responsibilities
Tata Cara Penetapan Remunerasi Procedure of Determination of Remuneration effectively and have complied with existing rules and
Remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris ditentukan The remuneration for both the BOD and BOC is regulations.
melalui proses komprehensif yang mempertimbang determined through a comprehensive process
kan tolok ukur industri, metrik kinerja, dan keuangan that considers industry benchmarks, performance Evaluasi Kinerja Dewan Komisaris Evaluation of Performance of the Board of
Perusahaan. Dewan Komisaris mengkaji kebijakan metrics and the Company’s financials. The BOC Struktur Penilaian Kinerja Dewan Komisaris diatur Commissioners
remunerasi dan memutuskan remunerasi dengan reviews the remuneration policy and decides on the dalam Piagam Dewan Komisaris. Dewan Komisaris The structure of the Evaluation of Performance of the
mempertimbangkan berbagai peran dan tanggung remuneration taking into account the various roles melakukan evaluasi kinerja Dewan Komisaris setiap BOC is stipulated in the Board of Commissioners
jawab masing-masing anggota Direksi dan Dewan and responsibilities of each individual member of the tahun. Setiap anggota Dewan berpartisipasi dalam Charter. The BOC carries out the BOC’s performance
Komisaris. BOD and BOC. proses melalui formulir Self Assessment Checklist. evaluation annually. Each Board member participates
74 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 75
Page 40
Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance
Penilaian tersebut dibahas dan ditentukan dalam in the self-assessment process through the Self Dewan Komisaris telah menetapkan kebijakan remuneration meetings. Ad-hoc meetings may be
rapat khusus Dewan Komisaris yang dipimpin oleh Assessment Checklist form. The assessments are mengenai frekuensi dan kehadiran rapat nominasi dan convened for urgent matters. In 2023, three meetings
Komisaris Utama. Kriteria penilaian sejalan dengan discussed and determined during a dedicated BOC remunerasi. Pertemuan ad-hoc dapat diadakan untuk were conducted every four months throughout
peranan dan tanggung jawab Dewan Komisaris meeting led by the President Commissioner. The hal-hal yang mendesak. Pada tahun 2023, telah the year.
sebagaimana diatur dalam Piagam Dewan Komisaris. criterion of assessment is in line with the roles and dilaksanakan tiga kali pertemuan setiap empat bulan Activities 2023 included a comprehensive
Dewan Komisaris telah mengevaluasi bahwa mereka responsibilities of the BOC as set out in the BOC sepanjang tahun. review of the remuneration packages, considering
telah memenuhi persyaratan kehadiran minimum Charter. The BOC has evaluated that they have attended Kegiatan tahun 2023 mencakup peninjauan kom industry benchmarks and performance metrics.
rapat, melaksanakan tanggung jawab mereka secara the minimum requirement of attendance of meetings, prehensif terhadap paket remunerasi, dengan mem The BOC engaged in identifying potential candidates,
efektif dan telah mematuhi peraturan dan perundang- discharged their responsibilities effectively and have pertimbangkan tolok ukur industri dan metrik kinerja. assessing their qualifications and presenting
undangan yang ada. complied with existing rules and regulations. Dewan Komisaris terlibat dalam mengidentifikasi recommendations for Board appointments where
kandidat potensial, menilai kualifikasi mereka dan necessary. Efforts were directed towards refining
Komite Pendukung Dewan Komisaris Board of Commissioners Supporting memberikan rekomendasi untuk penunjukan Dewan remuneration and nomination policies to align with
Dewan Komisaris telah membentuk Komite Audit Committee jika diperlukan. Upaya diarahkan pada penyempur evolving best practices.
sebagai satu-satunya komite pendukung untuk The BOC has established the Audit Committee as the naan kebijakan remunerasi dan nominasi agar selaras
membantu Dewan Komisaris dalam melaksanakan sole supporting committee to assist the BOC to carry dengan praktik terbaik yang terus berkembang.
tugas dan fungsi pengawasan dan pemberian saran out the supervisory and advisory duties and functions
dalam penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik. in the implementation of Good Corporate Governance. Komite Audit Audit Committee
Dewan Komisaris tidak membentuk Komite The BOC does not establish a supporting Com Komite Audit memberikan laporan kepada Dewan The Audit Committee reports to the BOC and there
pendukung untuk fungsi Nominasi dan Remunerasi. mittee for Nomination and Remuneration function. Komisaris sehingga dapat membantu tugas peng fore is able to assist the supervisory work of the
awasan Dewan Komisaris demi kepentingan pemegang BOC for the benefit of the shareholders and broader
Fungsi Nominasi dan Remunerasi Function of Nomination and Remuneration saham dan pemangku kepentingan yang lebih luas. stakeholders.
Tanpa membentuk Komite terpisah untuk peran Without establishing a separate Committee for this
ini, Dewan Komisaris menjalankan fungsi nominasi role, the BOC carries out the nomination and remu- Struktur dan Independensi Keanggotaan Membership Structure and Independency
dan remunerasi dengan mengandalkan keahlian neration function by relying on their own expertise and Komite Audit dibentuk pada tahun 2011 sebagai The Audit Committee was established in 2011
mereka sendiri dan bila diperlukan, Dewan Komisaris where necessary, the BOC consults external industry pemenuhan ketentuan Badan Pengawas Pasar in compliance with the Badan Pengawas Pasar
berkonsultasi dengan pakar industri eksternal untuk experts to ensure a competitive and fair remuneration Modal/Bapepam dan LK (sekarang OJK) No. IX.1.5 Modal/Bapepam and LK (now OJK) No. IX.1.5 with
memastikan diberikannya paket remunerasi yang package is provided. dengan referensi pada Lampiran Keputusan Ketua reference to Attachment of Decree of Bapepam
kompetitif dan adil. The BOC carries out the duties and responsi Bapepam No. Kep-29/PM/2004 yang telah dicabut Chairman No. Kep-29/PM/2004 which has been
Dewan Komisaris melaksanakan tugas dan tang bilities related to the nomination and remuneration dan digantikan dengan Peraturan OJK No. 55/ revoked and replaced by OJK Regulation Number
gung jawab terkait proses nominasi dan remunerasi processes for both the BOD and BOC. For the nomi POJK.04/2015 tanggal 29 Desember 2015 tentang 55/POJK.04/2015 dated 29 December 2015 con
Direksi dan Dewan Komisaris. Untuk proses nominasi, nation process, the BOC identifies suitable candidates Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja cerning Establishment and Guidelines for the Work
Dewan Komisaris mengidentifikasi calon-calon yang for BOD and BOC, assessing their qualifications Komite Audit. Implementation of the Audit Committee.
sesuai untuk Dewan Komisaris dan Dewan Komisaris, and recommending individuals for appointment Perusahaan memiliki Piagam Komite Audit yang The Company has an Audit Committee Charter
menilai kualifikasi mereka dan merekomendasikan to ensure a skilled and diverse leadership team. For diperbarui pada September 2019. Piagam Komite Audit which was updated in September 2019. The Audit
individu-individu untuk diangkat guna memastikan the remuneration process, the BOC periodically menetapkan pedoman bagi Komite Audit mengenai Committee Charter sets out guidelines for the Audit
tim kepemimpinan yang terampil dan beragam. Untuk reviews the remuneration packages including salaries, dasar-dasar pendirian, kriteria anggota, tugas dan Committee regarding the establishment founda
proses remunerasi, Dewan Komisaris secara berkala bonuses and other benefits with the aim to attract tanggung jawab, kebijakan, dan pelaksanaan pekerjaan. tions, members’ criteria, duties and responsibilities,
mengkaji paket remunerasi termasuk gaji, bonus dan and retain top talent while maintaining fairness and Piagam ini menetapkan kebijakan untuk meng policies and work execution.
tunjangan lainnya dengan tujuan untuk menarik competitiveness. adakan setidaknya empat rapat Komite Audit dalam This Charter stipulates a policy to have at least
dan mempertahankan talenta terbaik dengan tetap The BOC formulates and adheres to a guideline satu tahun. Seluruh anggota Komite Audit bersifat four Audit Committee meetings. All members of the
menjaga keadilan dan daya saing. for the nomination and remuneration determination independen, termasuk Ketua yang merupakan Audit Committee are independent, including the
Dewan Komisaris merumuskan dan berpe processes. anggota Independen pada Dewan Komisaris. Pada Chairman who is an Independent member of the
gang pada pedoman proses penetapan nominasi The BOC has established a policy regarding tahun 2023, tidak terdapat perubahan pada kom BOC. In the course of 2023, there was no change in
dan remunerasi. the frequency and attendance of nomination and posisi anggota Komite Audit. the composition of Audit Committee members.
76 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 77
Page 41
Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance
Profil Komite Audit
Audit Committees' Profile
Sim Idrus Munandar Antonius Karamoy Hanafiah Alam
Chairman of Audit Committee Member of Audit Committee Member of Audit Committee
Dasar Hukum Pengangkatan Pertama Kali/ Legal Basis of Dasar Hukum Pengangkatan/ Legal Basis of Appointment: Dasar Hukum Pengangkatan/ Legal Basis of Appointment:
Initial Appointment: Keputusan Dewan Komisaris tanggal 19 Juli 2021/ Resolution Keputusan Dewan Komisaris tanggal 19 Juli 2021/ Resolution
Akta nomor 19 tanggal 19 Agustus 2021/ Deed number 19 of the Board of Commissioners dated 19 July 2021 of the Board of Commissioners dated 19 July 2021
dated 19 August 2021
Masa Jabatan/ Term of Office: Masa Jabatan/ Term of Office:
Rangkap Jabatan/ Other Designation: 19 Juli 2021–18 Juli 2026 19 Juli 2021–18 Juli 2026
Komisaris Independen/ Independent Commissioner — —
— Umur 66 tahun, warga negara Indonesia/ 66 years old, Umur 53 tahun, warga negara Australia/ 53 years old,
Umur 69 tahun, warga negara Indonesia/ 69 years old, Indonesian citizen Australian citizen
Indonesian citizen — —
— Magister Professional Accounting, Macquarie University, Sydney Diploma Betriebswirt Frankfurt University of Applied
Sarjana Ekonomi dari Universitas Indonesia (1981)./ Bachelor of (2005), MBA, Magister Management Kwik Kian Gie School of Sciences (1995)./ Dipl. Betriebswirt Frankfurt University of
Economics from University of Indonesia (1981). Business (dahulu Institute Bisnis Indonesia) (1997), University of Applied Sciences (1995)
— the City of Manila (Pamantasan), Manila, Filipina (1993), Sarjana —
Komisaris Independen PT Kencana Energi Lestari Tbk. (2018– Akunting, Universitas Katholik Atmajaya (1986)/ Master of Project Manager Rabo Foundation, Belanda, (2024–
sekarang), Komisaris Utama PT Karya Technik Multifinance Professional Accounting, Macquarie University, Sydney (2005), sekarang), Special Asset Manager Rabo Foundation,
(2021–sekarang), Direktur Independen Samko Timber Limited, MBA, Master of Management Kwik Kian Gie School of Business Belanda (2020–2023), Senior Vice President PT Fidelitas
Singapura (2007–sekarang), Direktur Independen Kencana (formerly Institute Bisnis Indonesia), University of the City of Konsultama International (2019–sekarang), Direktur
Agri Limited, Singapura (2010–sekarang), Direktur Independen Manila (Pamantasan), Manila, Philippines (1993), Bachelor of PT Hali Abadi Jaya (2018–2019), Manajer Investasi DEG
PT BCA Finance (2011–2015), Direktur Utama PT Bina Danatama Accounting, Catholic Atmajaya University (1986). (Deutsche Investitions-und Entwicklungsgesellschaft)
Finance (1982–2006), Dosen STIE Jayakarta (1981–2014) dan — mbH (1999– 2018), PT Mitra Informatika Komputindo
Universitas Tarumanegara (1984–1986), Senior Auditor, Kantor CFO Yayasan Tangan Pengharapan (sekarang), CFO Damai (1997–1998).
Akuntan Price Waterhouse (1977–1981). Putra Group (Mei–November 2018), Chief Audit Executive
PT Alam Sutera Realty Tbk (2012–2017), Business and Audit Project Manager at Rabo Foundation, Netherlands
Independent Commissioner PT Kencana Energi Lestari Tbk. Supervisor Chartered Accountant Firms in Sydney, Australia (2024–present), Special Asset Manager at Rabo
(2018–present), President Commissioner PT Karya Technik (1999–2011), CFO PT Putra Alvita Pratama (1995–1998), Direktur Foundation, Netherlands (2020–20023), Senior Vice
Multifinance (2021–present), Independent Director Samko Keuangan PT Modernland Realty Tbk. (1992–1994), Direktur President at PT Fidelitas Konsultama International (2019–
Timber Limited, Singapore (2007–present), Independent Director Keuangan PT Honoris Industry (1988 – 1992), dan Senior Auditor present), Director of PT Hali Abadi Jaya (2018–2019),
Kencana Agri Limited, Singapore (2010–present), Independent Drs. Utomo & Co (Arthur Andersen) (1979–1985). Investment Manager DEG (Deutsche Investitions-und
Director PT BCA Finance (2011–2015), President Director PT Bina Entwicklungsgesellschaft) mbH (1999–2018), PT Mitra
Danatama Finance (1982–2006), Lecturer in STIE Jayakarta CFO Yayasan Tangan Pengharapan (present), CFO Damai Putra Informatika Komputindo (1997–1998).
(1981–2014) and Tarumanegara University (1984–1986), Senior Group (May to November 2018), Chief Audit Executive PT Alam
Auditor, Price Waterhouse Accounting Firm (1977-1981). Sutera Realty Tbk. (2012–2017), Business and Audit Supervisor
Chartered Accountant Firms in Sydney, Australia (1999–2011),
CFO PT Putra Alvita Pratama (1995–1998), Finance Director
PT Modernland Realty Tbk (1992–1994), Finance Director
at PT Honoris Industry (1988–1992), and Senior Auditor at
Drs. Utomo & Co (Arthur Andersen) (1979–1985).
78 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 79
Page 42
Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance
Komite Audit Tahun 2023 Audit Committee in 2023 Kehadiran Komite Audit dalam Rapat Komite Audit
Audit Committee Attendance in Audit Committee Meetings
Pada tahun 2023, Komite Audit telah melaksanakan 13 In 2023, Audit Committee conducted 13 formal
rapat formal dan melaksanakan tugasnya, antara lain meetings and carried out their duties, including the Nama/Jabatan Rapat Komite Audit Jumlah Kehadiran Persentase Kehadiran
Name/Positions Audit Committee Meeting Meeting Attendance Attendance Percentage
sebagai berikut: following:
1. Menelaah laporan keuangan triwulanan dan 1. Reviewed the quarterly and yearly financial Sim Idrus Munandar 13 13 100%
tahunan sebelum dilaporkan kepada OJK, BEI, dan statements prior to submission to OJK, IDX and Ketua/ Chairman
Antonius Karamoy 13 13 100%
masyarakat mengenai kelengkapan dan kebenaran the public to the completeness and accuracy of Anggota/ Member
laporan, termasuk kepatuhan terhadap prinsip the report, including compliance with the generally Hanafiah Alam 13 13 100%
akuntansi yang berlaku umum; accepted accounting principles; Anggota/ Member
2. Melaksanakan rapat dengan Akuntan Publik yang 2. Conducted meetings with the appointed Public
ditunjuk: Kantor Akuntan Publik Amir Abadi Jusuf, Accountant: Kantor Akuntan Publik: Amir Abadi
Aryanto, Mawar & Rekan dalam rangka mengkaji Jusuf, Aryanto, Mawar & Rekan for the purpose of Pelatihan Komite Audit Tahun 2023 Training of Audit Committee in 2023
independensi dan objektivitas Akuntan Publik serta reviewing the independence and the objectivity Guna meningkatkan wawasan dan pengetahuan To continually increase knowledge and understanding
kecukupan ruang lingkup audit eksternal termasuk of the Public Accountant and the adequacy of the atas peraturan baru dan praktek bisnis terbaik, of new regulation and best business practice, the
kebijakan akuntansi; scope of external audit including the accounting anggota Komite Audit menghadiri pelatihan dan members of the Audit Committee attend training and
3. Mendiskusikan dengan Akuntan Publik perihal policies; seminar sebagai berikut: seminars as follows:
rekomendasi atas temuan audit sebelumnya dan 3. Discussed with the Public Accountant regarding
surat manajemen selanjutnya serta menelaah ruang recommendations on previous audit findings and Program Pelatihan untuk Komite Audit 2023
lingkup audit untuk laporan tahun buku 2023. subsequent management letter and reviewed the Training Program of Audit Comittee in 2023
4. Mengevaluasi efektivitas mekanisme pengendalian scope of audit for the fiscal year statements 2023;
No. Acara Pelatihan, Seminar, dan Konferensi Penyelenggara Tanggal Nama Peserta
internal melalui penelaahan ruang lingkup 4. Evaluated the effectiveness of internal control Training, Seminar and Conference Events Provider Date Name of Participant
program audit internal, penilaian penyusunan dan mechanisms through reviewing the scope of the
1 Indonesia Economics Outlook 2023 CPA Australia 02/02/2023 Antonius Karamoy
pelaksanaan program audit, serta evaluasi laporan internal audit program, assessed the preparation
2 G20/B20 Integrity & Compliance Policy Paper: Action Plan for Institute of Internal Auditors 23/02/2023 Antonius Karamoy
kegiatan audit internal termasuk efektivitas tindak and implementation of the audit program and evalu Internal Auditors Indonesia
lanjut temuan audit; ated reports of internal audit activities including
3 Building Value with ESG: The Important Role of Accountants CPA Australia 20/04/2023 Antonius Karamoy
5. Menelaah kepatuhan terhadap peraturan per the effectiveness of the follow up on audit findings;
4 Certification of Audit Committee Practices (CACP) Indonesian Audit Committee 06/06/2023 Antonius Karamoy
undang-undangan yang ada, termasuk ketentuan 5. Reviewed the compliance to the existing laws and Association (IKAI)
anggaran dasar Perusahaan, peraturan pasar regulations, including stipulations on the Company 5 Penerapan Cloud Computing di Industri Jasa Keuangan Otoritas Jasa Keuangan 08/06/2023 Sim Idrus Munandar
modal, OJK, BEI, serta peraturan perundang- article of association, capital market regulation, 6 Minister of Finance Regulation (PMK) No.66: Implementation, Indonesia Tax Forum 15/07/2023 Antonius Karamoy
undangan terkait kegiatan usaha Perusahaan; OJK, IDX, also regulation and legislation related to Management and Grey Area
6. Mengkaji kebijakan dan pelaksanaan Tata Kelola the Company’s business activities; 7 Compliance Refreshment Emiten dan Perusahaan Publik Otoritas Jasa Keuangan (OJK) 22/08/2023 Antonius Karamoy
Perusahaan yang Baik sesuai dengan ketentuan 6. Reviewed the policy and implementation of GCG 8 Urgent Upgrade in Carbon Accounting for Green-finance CPA Australia 24/08/2023 Antonius Karamoy
revolution: The E-liability approach
yang ada; dan in accordance with the existing regulations; and
7. Mengkaji kebijakan dan penerapan manajemen 7. Reviewed the policy and implementation of risk 9 The Challenges in Attracting and Retaining Talent in Accounting CPA Australia 12/10/2023 Antonius Karamoy
risiko. management. 10 2023 National Conference of Audit Committees Indonesian Audit Committee 19/10/2023 Antonius Karamoy
Association (IKAI)
11 Sosialisasi Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Nomor 14/ Otoritas Jasa Keuangan (OJK) 24/10/2023 Antonius Karamoy
Kegiatan Komite Audit telah dilaporkan kepada Dewan The activities of the Audit Committee have been POJK.04/2023
Komisaris secara berkala. Dewan Komisaris telah reported to the BOC on a regular basis. The BOC has 12 Assuring Family-Owned/Controlled Business Sustainability by Komite Nasional Kebijakan 02/11/2023 Sim Idrus Munandar
mengkaji kinerja Komite Audit dan menemukan bahwa reviewed the performance of the Audit Committee Building Trust Through Governance Govenansi (KNKG)
tugasnya telah dilaksanakan dengan baik. and has found that the duties have been discharged 13 How to Drive Corporate Performance through Accounting Otoritas Jasa Keuangan (OJK) 09/11/2023 Sim Idrus Munandar
Practices
satisfactorily.
80 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 81
Page 43
Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance
Audit Internal Internal Audit 1. Menyusun Program dan Perencanaan Kerja; 1. To arrange the Program and Work Plan;
Audit Internal dan Pengendalian Internal Internal Audit and Internal Control 2. Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi 2. To carry out audit and evaluation of the efficiency
Sejalan dengan peraturan dari Bapepam LK No. KEP- In line with the regulation from Bapepam LK No. KEP- dan efektivitas keuangan, akuntansi, operasional, and effectiveness in the areas of finance, account
496/BL/2008 yang telah diubah sebagai pemenuhan 496/BL/2008 which has been amended in compli sumber daya manusia, pemasaran, teknologi infor ing, operations, human resources and commercial;
ketentuan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 56/ ance with the Financial Service Authority Regulation masi, dan komersial; 3. Reviewing and evaluating internal controls in all
POJK.04/2015 tentang Pembentukan dan Pedoman No. 56/POJK.04/2015 on the Establishment and 3. Melakukan review dan evaluasi terhadap semua business units;
Penyusunan Piagam Unit Audit Internal, Perusahaan Guidance for Preparing Internal Audit Unit Charter, unit kegiatan; 4. Carry out special audits as requested by Managing
telah membentuk Audit Internal pada tanggal 12 Maret the Company has established Internal Audit on 12 4. Melaksanakan audit khusus atas instruksi Direktur Director or the Board of Commissioners; and
2012 dengan Keputusan Direksi. March 2012 by Resolution of BOD. Utama, atau Dewan Komisaris; 5. Monitor, analyse and report progress on the imple
5. Memantau, menganalisis dan melaporkan pelaksa mentation of proposed changes.
Kepala Audit Internal Head of Internal Audit naan tindak lanjut perbaikan yang telah disarankan.
Kepala Audit Internal adalah Rizki Abdi, warga negara The Head of Internal Audit is Rizki Abdi, an Indonesian
Indonesia yang menyelesaikan pendidikan di Fakultas citizen who graduated from the Economics Faculty Penilaian Efektivitas Kontrol Internal Review of Effectiveness of Internal Control
Ekonomi-Akuntansi Universitas Islam Sultan Agung di of the Islamic University Sultan Agung, Semarang Sistem Kontrol Internal telah diterapkan dan ditinjau Internal Control systems are in place and reviewed
Semarang. Beliau memiliki pengalaman kerja di bidang with more than 19 years working experience in audit. oleh Audit Internal secara tahunan untuk memastikan by Internal Audit on yearly basis to ensure effective-
audit lebih kurang 19 tahun di beberapa perusahaan. Before joining our Company in 2012, he started his efektivitas dari sistem kontrol internal. ness of the internal control system.
Sebelum bergabung dengan Perusahaan pada 2012, career with the Public Accounting firm of KAP Joseph
beliau memulai jenjang karirnya di Kantor Akuntan Susilo (2004–2007) as an external auditor, followed by Evaluasi Kinerja Audit Internal Performance Evaluation of Internal Audit
Publik Joseph Susilo (2004–2007) sebagai auditor PT Merapi Utama Pharma as Senior Internal Auditor Evaluasi kinerja Audit Internal dilaksanakan oleh Performance evaluation is conducted by the Manag-
eksternal, PT Merapi Utama Pharma sebagai Senior (2007–2009) and PT Radiant Utama Interinsco Tbk. Direktur Utama secara tahunan. Sebuah sistem ing Director with Internal Audit annually. A system of
Internal Auditor (2007–2009), kemudian di PT Radiant as a Supervisor Internal Auditor (2009–2012). penilaian Indikator Kinerja Utama digunakan untuk fixed Key Performance Indicators is used to assess
Utama Interinsco Tbk. sebagai Supervisor Internal menilai tiap anggota Internal Auditor. each Internal Auditor.
Auditor (2009–2012).
Audit Internal dan Pengendalian Internal Internal Audit and Internal Control in 2023
Struktur dan Kedudukan Audit Internal Structure and Reporting of Internal Audit Tahun 2023 Internal Audit conducted audit activities according to
Audit Internal dipimpin oleh Kepala Audit Internal yang The Internal Audit team is led by the Head of Internal Unit Internal Audit telah melaksanakan beberapa Annual Internal Audit Plan of 2023.
bertanggung jawab langsung kepada Direktur Utama Audit who is directly responsible to the Managing kegiatan audit berdasarkan Rencana Audit Internal In line with the Company's focus in 2023, Internal
dan secara fungsional ke Dewan Komisaris melalui Director (MD) and functionally reports to the BOC Tahunan 2023. Audit focused on audits and assessed the internal
Komite Audit. Kepala Audit Internal juga membina through the Audit Committee. He also maintains a Sejalan dengan fokus Perusahaan di tahun 2023, control of the crew management process, including
hubungan yang erat dengan berbagai fungsi korporasi close connection with a number of corporate functions Internal Audit fokus melakukan audit dan menilai the Information Technology systems that support
dalam Perusahaan dalam rangka melaksanakan tugas- in order to carry out its responsibilities of audit and kontrol internal proses manajemen awak kapal, ter it. This aims to ensure that the crew management
tugas audit dan konsultasinya. consultation. masuk sistem Teknologi Informasi pendukungnya. process is running well and transparently. In addition,
Kepala Audit Internal telah diangkat melalui The Head of Internal Audit is appointed by Decision Hal ini bertujuan untuk memastikan bahwa proses critical focus is on auditing the fuel usage of vessels
Keputusan Direktur Utama No. 4404/A.20/III/2012/ of the Managing Director No. 4404/A.20/ III/2012/ manajemen awak kapal berjalan dengan baik dan which is important in the offshore industry. Special
WINS.480 tanggal 12 Maret 2012 dan dapat diber WINS.480 dated 12 March 2012 and may be replaced berjalan secara transparan. Selain itu, kami juga fokus audit on fuel is to ensure that fuel usage by the
hentikan oleh Direktur Utama atas persetujuan Dewan by the MD with the approval of the BOC. The Internal pada audit penggunaan bahan bakar kapal yang vessels remains controlled, efficient and account
Komisaris. Tim Auditor Internal yang duduk dalam auditor team is responsible directly to the Head of merupakan hal penting dalam industri lepas pantai. able. Audit Investigations are conducted in connec
Audit Internal bertanggung jawab secara langsung Internal Audit. Pelaksanaan audit khusus pada penggunaan bahan tion with allegations of integrity and company
kepada Kepala Audit Internal. bakar adalah untuk memastikan bahwa penggunaan regulation violations committed by onshore staff
bahan bakar oleh kapal tetap terkontrol, efisien dan and vessel crew.
Tugas dan Tanggung Jawab Audit Internal Roles and Responsibilities of Internal Audit akuntabel. Investigasi Audit dilaksanakan sehubungan
Perusahaan memiliki Piagam Audit Internal yang ter The Company has an Internal Audit Charter, which dugaan pelanggaran integritas dan pelanggaran
akhir diubah pada 25 Januari 2016, memuat pedoman was last amended on 25 January 2016, contains guide peraturan perusahaan yang dilakukan oleh karyawan
mengenai tugas dan tanggung jawab Audit Internal. lines on roles and responsibilities of Internal Audit. dan awak kapal.
82 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 83
Page 44
Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance
Program Pelatihan untuk Audit Internal 2023
Training Program of Internal Audit in 2023
No. Acara Pelatihan, Seminar, dan Konferensi Penyelenggara Tanggal
Training, Seminar and Conference Events Provider Date
1 Managing Tax Dispute Risk RSM Indonesia 05/04/2023
2. Health Talk: Pola Hidup Sehat untuk Kerja Offshore yang Hebat Bahaya BNI Life–RS Primaya Evasari 23/06/2023
Narkoba, Alkohol, Merokok dan HIV Aids
3 Webinar: Transfer Pricing Updates RSM Indonesia 01/08/2023
4 Cybersecurity: Risks and Opportunities for Entities and Auditors Komite Profesi Akuntan Publik 21/11/2023
(KPAP)
5 Pencegahan & Deteksi Fraud dalam Laporan Keuangan: Perspektif Manajemen, Komite Profesi Akuntan Publik 21/11/2023
Auditor, Regulator & Praktisi Hukum (KPAP)
Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary
Tugas dan Fungsi Sekretaris Perusahaan Duties and Functions of Corporate Secretary
Sekretaris Perusahaan yang ditunjuk untuk masa The Corporate Secretary appointed for the current
jabatan saat ini adalah Nely Layanto, berdomisili di term of office is Nely Layanto, domiciled in Indonesia.
Indonesia. Beliau diangkat pertama kali pada tanggal She was initially appointed on 8 June 2010 by way
8 Juni 2010 oleh Keputusan Direksi. Masa jabatan of BOD Resolution. The period of appointment was
tersebut kemudian diperpanjang untuk 5 tahun pada extended on 28 May 2020 for further 5 years by way of
tanggal 28 Mei 2020 oleh Keputusan Direksi No. BOD Resolution No. 1500/A.20/V/2020/WINS.084. She
1500/A.20/V/2020/WINS.084. Saat ini, beliau juga is also a member of BOD. She earned her Bachelors
menjabat sebagai anggota Direksi Perusahaan. Beliau of Law (LLB Honours) degree from Queen Mary and
mendapatkan gelar Sarjana Hukum (LLB Honours) Westfield College, University of London, UK (1990)
dari Queen Mary and Westfield College, University and completed training as a Solicitor at Law from the
of London, UK (1990) dan menyelesaikan pelatihan Law Society, UK. Prior to her position as the Corporate
sebagai Solicitor at Law dari Law Society, Inggris. Secretary, she has served in various roles within
Sebelum memegang posisi sebagai Sekretaris Per the Company such as in the Finance and Logistics
usahaan, beliau telah menjalani berbagai peran di Departments and gained broad insight into the inner
Perusahaan seperti Departemen Finance dan Logistic workings of the Company and in the industry. She has
serta memperoleh wawasan yang luas mengenai more than 20 years of employment within the group
Seluruh kegiatan dan hasil audit dilaporkan secara All activities and audit results were reported pekerjaan-pekerjaan dalam Perusahaan serta industri of Companies.
berkala ke Direktur Utama dan Dewan Komisaris perio dically to the Managing Director and Board terkait. Beliau telah bekerja lebih dari 20 tahun di dalam
melalui Komite Audit. Untuk memastikan tindakan of Commissioners through the Audit Committee. grup Perusahaan.
korektif atas temuan audit yang ada, tindak lanjutnya To ensure corrective action on existing audit findings,
dipantau secara sistematis dan berkala. the follow-up actions are monitored systematically Piagam Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary’s Charter
and periodically. Perusahaan memiliki Piagam Sekretaris Perusahaan The Company has a Corporate Secretary Charter
yang disusun pada tanggal 29 Desember 2023, yang which was arranged on 29 December 2023, to set
Pelatihan Audit Internal pada Tahun 2023 Training of Internal Audit in 2023 memberikan pedoman kepada Sekretaris Perusahaan out the guidelines for Corporate Secretary in doing
Untuk dapat menyesuaikan diri dengan keterampilan To keep abreast with new skills, knowledge and dalam menjalankan tugasnya. her duty.
baru, pengetahuan dan pemahaman akan peraturan understanding of new regulation and industry’s best
baru, serta penerapan terbaik dalam industri, practice, the Company provides opportunities for Pelatihan Sekretaris Perusahaan Training of Corporate Secretary
Perusahaan menyediakan kesempatan kepada Audit internal auditors to attend seminars and trainings. Sekretaris Perusahaan secara berkala menghadiri Regular trainings and seminars are attended by the
Internal untuk menghadiri seminar dan pelatihan. pelatihan-pelatihan dan seminar-seminar untuk Corporate Secretary to ensure the Company complies
84 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 85
Page 45
Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance
memastikan Perusahaan tunduk dan memenuhi with prevailing laws and regulation pertaining to Capital Perusahaan, siaran pers, IDXnet dan menjawab 5. Administering list of share ownership and its
ketentuan peraturan yang berlaku terkait aturan Pasar Market rules and Corporate governance matters. pertanyaan investor atau masyarakat melalui email mandatory reporting; and
Modal dan Tata Kelola. atau telepon terkait kondisi Perusahaan; 6. Preparing all meetings and ensuring the Board’s
5. Mengadministrasikan daftar kepemilikan saham meeting materials available, organizing and
Peranan dan Tanggung Jawab Sekretaris Role and Responsibilities of Corporate Secretary dan kewajiban pelaporannya; dan managing the Annual GMS in compliance with
Perusahaan The description of the duties and responsibilities of 6. Mempersiapkan seluruh rapat dan memastikan procedures and publishing this Annual Report.
Uraian tugas dan tanggung jawab Sekretaris Per the Corporate Secretary as contained in the Corporate bahan rapat Dewan tersedia, menyelenggarakan
usahaan sebagaimana termuat dalam Piagam Secretary Charter, which implementation on 2023 dan mengelola RUPS Tahunan sesuai prosedur
Sekretaris Perusahaan, yang pelaksanaan pada includes: dan menerbitkan Laporan Tahunan ini.
tahun 2023 meliputi: 1. Assisted the BOD and the BOC in ensuring the
1. Membantu Direksi dan Dewan Komisaris dalam implementation of good corporate governance Sistem Pengendalian Internal dan Kesesuaian Internal Control System and Compliance—
memastikan diterapkannya prinsip-prinsip tata principles in the decision-making process; Sistem Manajemen—Terintegrasi QHSE Integrated QHSE Management System
kelola perusahaan yang baik dalam proses 2. Promoting and increasing employee understanding Pengendalian Operasional dan Keuangan diatur Operational and Financial controls are set out in
pengambilan keputusan; of the application of good corporate governance secara rinci di Manual Operasional Perusahaan yang detail in the Company’s Operational Manuals which
2. Mempromosikan dan meningkatkan pemahaman principles in the corporate environment through menjelaskan tingkat otoritas dan prosedur-prosedur describe the levels of authority and the procedures
karyawan atas penerapan prinsip-prinsip tata regular trainings; yang dilakukan sehubungan dengan transaksi taken for both financial transactions and safe
kelola perusahaan yang baik di lingkungan 3. Ensuring compliance in the regulations relating to keuangan dan operasional armada yang aman. operation of the fleet. These manuals are subject to
perusahaan dengan memberikan pelatihan- Capital Markets, OJK, the prevailing Company Law Manual-manual ini tunduk pada peninjauan reguler regular review and are the basis of the Internal Audit’s
pelatihan reguler; and other regulations. dan merupakan dasar inspeksi audit internal akan inspection of compliance with the procedures. The
3. Memastikan kepatuhan terhadap peraturan yang 4. Acting as bridge by establishing good communi kesesuaian dengan prosedur-prosedur. Perusahaan Company ensures compliance with the regulations
berkaitan dengan Pasar Modal, OJK, UUPT yang cation between the Company, regulators and the memastikan kesesuaian peraturan mengacu pada referring to the Company’s business as Offshore
berlaku dan peraturan lainnya. public and working with Investor Relations to bisnis Perusahaan sebagai pemilik dan operator Supply Vessel (OSV) owners and operators through
4. Bertindak sebagai jembatan dengan menjalin komu provide disclosure of information and newsletters Offshore Supply Vessel (OSV) melalui Sistem Mana its QHSE Management system and external
nikasi yang baik antara Perusahaan, regulator dan via the Company’s website, press releases, IDXnet jemen QHSE dan sertifikasi-sertifikasi eksternal. certifications.
masyarakat serta bekerja sama dengan Hubungan and answering queries from investors or the public Sistem Manajemen QHSE Perusahaan dengan The Company’s QHSE Management Systems with
Investor untuk menyediakan pengungkapan keter via emails or telephone concerning the Company’s pengendalian internal yang ketat disertifikasi oleh rigorous internal controls are certified by both the
bukaan informasi dan newsletter melalui situs web condition; American Bureau of Shipping (ABS) dan Biro American Bureau of Shipping (ABS) and Biro Klasifi
Klasifikasi Indonesia (BKI). Direksi bersama dengan kasi Indonesia (BKI). The BOD together with Senior
Manajemen Senior bertanggung jawab untuk Management have the responsibility for ensuring
memastikan pengend alian internal dari sistem the internal control of all management systems is
Program Pelatihan untuk Sekretaris Perusahaan 2023
Training Program of Corporate Secretary in 2023 manajemen dilakukan dengan efektif dan ditinjau implemented effectively and reviewed regularly to
secara reguler untuk memastikan kesesuaian dan ensure its continuing suitability and effectiveness.
No. Acara Pelatihan, Seminar, dan Konferensi Penyelenggara Tanggal
Training, Seminar and Conference Events Provider Date efektivitas yang berkelanjutan.
1 IASB Update: The Latest Developments in IFRS Ikatan Akuntan Indonesia 29/05/2023
Manajemen Risiko Risk Management
2 The Future of Sustainability Reporting: An Exclusive Forum for Regulators and Bursa Efek Indonesia–Global 13/06/2023
Listed Companies in Indonesia Reporting Initiative Manajemen risiko dan pengendalian internal merupa The management of risk and internal controls is a
3 Accelerating Sustainable Development: Experiences from the Frontlines in Promoting Bursa Efek Indonesia–Otoritas Jasa 22/06/2023 kan fungsi fundamental Tata Kelola Perusahaan yang fundamental function of Corporate Governance which
Sustainable Bond/Sukuk Issuances and Investment Keuangan
pada akhirnya meningkatkan nilai bagi pemegang enhances shareholder value. In 2022, the Risk and
4 Sosialisasi Perdagangan Karbon kepada Seluruh Perusahaan Tercatat di Bursa Efek Bursa Efek Indonesia–Divisi 05/10/2023
Pengembangan Bisnis saham. Pada tahun 2022, Tim Koordinasi Manajemen Opportunities Coordination Team (TRO), assisted the
5 ACMF International Conference 2023 ASEAN Capital Market Forum 17/10/2023 Risiko dan Kesempatan (TRO), membantu Direksi BOD to coordinate all departments to:
6 ACMF-ISSB Technical Training on IFRS Sustainability Disclosure Standards ASEAN Capital Market Forum 18/10/2023 mengkoordinasikan seluruh departemen untuk:
86 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 87
Page 46
Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance
1. Mengidentifikasi dan mengantisipasi risiko yang 1. Identify and anticipate the controllable and uncon Tinjauan Efektivitas Sistem Manajemen Risiko Review of Effectiveness of Risk Management
dapat dikendalikan dan tidak dapat dikendalikan; trollable risks; Sistem Manajemen Risiko Perusahaan telah ditinjau System
2. Menerapkan prinsip-prinsip yang sehat untuk 2. Apply sound principles to manage risks oleh Direksi secara berkala dan Direksi merasa puas The Company’s Risk Management System has been
mengelola risiko secara berkala; dan periodically; and bahwa risiko dan mitigasi telah dikelola secara efektif. reviewed by the BOD on a periodic basis and the
3. Memitigasi risiko untuk memastikan pertumbuhan 3. Mitigate the risks to ensure sustainable growth of Beberapa risiko utama yang dihadapi Perusahaan BOD is satisfied that risks and mitigations are being
Perusahaan yang berkelanjutan, mengarah pada the Company, leading to improved profitability while serta strategi mitigasi risiko tersebut telah diidentifi managed effectively. Some of the key risks faced
peningkatan profitabilitas sekaligus mematuhi ISO complying with ISO 9001:2015, ISO 14001:2018, and kasi di halaman berikut: by the Company which may affect the business
9001:2015, ISO 14001:2018, dan ISO 45001:2018. ISO 45001:2018. 1. Pulih dari Pandemi Global—risiko tertinggal jika and their mitigation strategies have been identi
tidak mampu berinvestasi untuk tumbuh. Hal fied as follows:
Gambaran Umum Sistem Manajemen Risiko Overview of the Risk Management System ini dimitigasi melalui pengumpulan dana dari 1. Recovering from the Global Pandemic—risks of
Perusahaan memiliki prosedur yang ketat yang meng The Company has a rigorous procedure which requires penjualan kapal dan diinvestasikan kembali ke falling behind if not able to invest to grow. This was
haruskan setiap Kepala Divisi untuk menilai dan each Head of Division to assess and identify all armada yang lebih menghasilkan. mitigated through raising funds from sale of
mengidentifikasi semua risiko dan peluang yang important and substantial risks and opportunities, 2. Memenuhi kebutuhan Klien—risiko atas tidak vessels and reinvesting into higher yielding fleet.
penting dan substansial, dengan mempertimbang taking into account internal and external issues relevant dipertahankannya nilai tinggi untuk kualitas armada, 2. Meeting Clients’ needs—risk of not maintaining
kan isu internal dan eksternal yang relevan dengan to their operations. Using a Risk Management tool kualitas layanan, dan kinerja HSE yang kuat. Hal ahigh quality of fleet, quality of service and strong
bidang mereka. Dengan menggunakan alat dan and tracker, all Divisions then classify each risk and ini dimitigasi melalui fokus pada pelatihan dan HSE performance. This was mitigated through
pelacak Manajemen Risiko, seluruh Divisi kemudian opportunity they have identified to Low, Medium and penerapan prosedur dan sistem yang lebih baik. focusing on training and better implementation of
mengklasifikasikan setiap risiko dan peluang yang High according to a pre-set criteria. Mitigating actions 3. Efisiensi prosedur—risiko yang timbul dari prosedur procedures and systems.
telah diidentifikasi ke dalam kategori Rendah, are then required to reduce or eliminate substantial manual memperlambat efisiensi dan arus infor 3. Efficiency of procedures—risk of manual proce
Sedang, dan Tinggi sesuai dengan kriteria yang telah risks as well as to capitalise on any substantial oppor masi. Ini dapat dikurangi melalui pengembangan dures slowing down the efficiency and information
ditetapkan sebelumnya. Tindakan mitigasi kemudian tunities. Risks and Opportunities can be quantifiable dan penggunaan solusi digital seperti aplikasi baru. flows. This was mitigated through the develop
diperlukan untuk mengurangi atau menghilangkan or intangible such as reputational risk. 4. Rekrutmen dan mempertahankan karyawan ment and use of digital solutions like new mobile
risiko yang substansial serta memanfaatkan setiap The TRO was established in 2020 to expand on the dan awak kapal yang baik—risiko persaingan applications.
peluang yang substansial. Risiko dan Peluang dapat work done by the Risk and Opportunities Assessment untuk mendapatkan karyawan dan awak kapal 4. Recruitment and retention of good staff and crew—
diukur atau tidak berwujud seperti risiko reputasional. Group (RMG) which was first established in 2013. The yang baik seiring dengan membaiknya kondisi risk of competition for good staff and crew as the
TRO dibentuk pada 2020 untuk memperluas TRO works with Heads of Divisions to ensure that all industri. Hal ini dimitigasi melalui peningkatan industry conditions improve. This was mitigated
lingkup pekerjaan yang dikerjakan oleh Tim Mana divisions apply the risk management tool according pemahaman tentang tujuan Perusahaan, pening through improving understanding of Company
jemen Risiko dan Kesempatan (TMRK) yang pertama to Company procedure to identify and prioritise katan penempatan karyawan baru, peluang goals, improving the onboarding of new staff,
kali dibentuk pada 2013. TRO bekerjasama dengan medium to high risks that may impact the Company’s pelatihan, dan penyiapan program rekrutmen dan training opportunities and setting up a continuous
Kepala Divisi untuk memastikan seluruh divisi menerap operations, while proposing and monitoring miti pengembangan awak kapal yang berkelanjutan. recruitment and crew development program.
kan perangkat manajemen risiko dengan berdasarkan gating actions. 5. Manajemen Arus Kas—risiko arus kas yang lebih 5. Cash Flow management—risk of tighter cash
pada prosedur Perusahaan untuk mengidentifikasi Similarly, medium and high Opportunities are ketat karena penambahan armada mengalami flow as additions to fleet undergo docking and
dan memprioritaskan risiko yang mungkin berdampak identified as those which may provide high returns docking dan pengaktifan kembali. Dimitigasi reactivation. Mitigated through improving know
pada operasional Perusahaan. for the Company and actions are required to address melalui peningkatan prosedur mengenal klien your client procedures, seeking working capital
Demikian pula, Kesempatan menengah dan tinggi these. Mitigating actions for risks and opportunities Anda, mencari pinjaman modal kerja, dan peman loans and tighter monitoring of collections.
diidentifikasi sebagai peluang yang dapat memberikan are tracked in the Risk and Opportunities Tracker and tauan piutang yang lebih ketat. 6. Vendor Management—risk of supply disruption.
keuntungan tinggi bagi Perusahaan dan diperlukan monitored by the TRO. All the key risks and action 6. Manajemen Vendor—risiko gangguan pasokan. Mitigated by improving communication and
tindakan untuk mengatasinya. Tindakan mitigasi risiko trackers are then brought together periodically in Dimitigasi dengan meningkatkan komunikasi working with key vendors to set terms.
dan peluang dilacak di Pelacak Risiko dan Peluang dan a report to the BOC. dan bekerja sama dengan vendor utama untuk 7. Impact on the Environment—risk of damage to
dipantau oleh TRO. Seluruh risiko utama dan pelacak menetapkan ketentuan-ketentuan. the environment. Mitigated through effective
tindakan kemudian dikumpulkan secara berkala dalam 7. Dampak terhadap Lingkungan—risiko kerusakan implementation and monitoring of the Company’s
sebuah laporan kepada Dewan Komisaris. lingkungan. Dimitigasi melalui penerapan dan Environmental Management System which covers
pemantauan yang efektif dari Sistem Manajemen zero spills, fuel management, planned mainte
88 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 89
Page 47
Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance
Lingkungan Perusahaan yang mencakup tiada nance, waste management and programs to reduce
tumpahan minyak, pengelolaan bahan bakar, emissions and plastic usage.
pemeliharaan terjadwal, pengelolaan limbah, 8. Safety of personnel—risk of accident and injury.
dan program untuk mengurangi emisi dan peng Mitigated through commitment and implemen
gunaan plastik. tation of Integrated Safety Program to keep safety
8. Keselamatan personil—risiko kecelakaan as a key priority through safety management
dan cedera. Dimitigasi melalui komitmen dan system including training, drills, risk assessments
penerapan Program Keselamatan Terintegrasi and other checks.
untuk menjadikan keselamatan sebagai prioritas
utama melalui sistem manajemen keselamatan BOD, BOC with the assistance of Audit Committee
termasuk pelatihan, latihan, penilaian risiko, dan have reviewed the Risk Management Reports and
pemeriksaan lainnya. are satisfied that significant risks are being identified
and addressed.
Direksi, Dewan Komisaris dengan bantuan Komite
Audit telah mengkaji Manajemen Risiko dan merasa
puas atas risiko-risiko signifikan yang telah diidentifi
kasi dan ditangani.
Perkara Hukum Berdampak Material 2023 Legal Case with Material Impacts in 2023
Tidak terdapat perkara hukum berdampak material There were no legal cases with material impacts
yang dihadapi baik oleh Perusahaan atau entitas anak faced by the Company or its subsidiaries through
Perusahaan sepanjang tahun 2023. out 2023.
Sanksi Administratif Administrative Sanctions
Baik Perusahaan, Dewan Komisaris, dan Direksi tidak Neither the Company, BOC nor BOD has received any
menerima sanksi administratif apapun dari otoritas administrative sanctions from capital market or other
pasar modal ataupun otoritas lainnya sepanjang authority throughout 2023.
tahun 2023.
Nilai Utama Perusahaan Company’s Core Value
Integritas Integrity
Budaya Perusahaan didasarkan pada satu Nilai Utama Company’s Culture is rooted in one simple Core
yang sederhana—Integritas, yang bertujuan untuk Value—Integrity, which aims to transform the minds
mengubah pemikiran dan kebiasaan para karyawan and behaviour of personnel to achieve the attributes
untuk dapat mencapai pengharapan terkait dengan expected under the Company’s Ethical Code.
Kode Etik Perusahaan. This Core Value governs the actions of all personnel
Nilai Utama ini mengatur tindakan seluruh personil in three main focus areas: Integrity of People, Integrity
pada tiga fokus area: Integritas terhadap Orang, of Fleet/Vessels and Integrity of our Services. The
Integritas terhadap Kapal, dan Integritas terhadap Core Value helps to transform the minds and behaviour
Jasa. Nilai Utama membantu mengubah pola pikir dan of personnel to achieve the attributes expected under
perilaku personil untuk mencapai sifat yang diharap the Company Policies and Ethical Code.
kan berdasarkan kebijakan-kebijakan dan Kode Etik
Perusahaan.
90 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 91
Page 48
Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance
Kode Etik Ethical Code area operasional bisnis Perusahaan. Kode Etik ini juga also includes guidelines as to how to behave ethically
Kode Etik Wintermar ditetapkan sebagai ketentuan The Wintermar Ethical Code was established to set meliputi pedoman mengenai bagaimana berperilaku in relations with fellow personnel in the Company,
dan kewajiban mengenai prinsip-prinsip yang rules and requirements to define acceptable and secara etis ketika berinteraksi dengan sesama kolega clients, charterers, suppliers, contractors, insurance
dapat diterima dan tidak dapat diterima yang akan unacceptable practices, which guide the conduct of di dalam lingkungan Perusahaan, klien, penyewa, agents, shipyards, class bureau, consultants, bankers
mengarahkan tindakan seluruh personil dalam praktik personnel in business practices, communities and pemasok, kontraktor, asuransi, agen, galangan kapal, and other third parties that the Company may be in
bisnis, komunitas, dan lingkungan internal Perusahaan. the internal corporate environment. This Code is also biro kelas, konsultan, bankir dan pihak ketiga lain yang business with.
Kode Etik ini juga sangat penting dalam mendukung vital to support the Company’s value of Integrity and berkaitan dengan kegiatan Perusahaan. Ethical behaviour must be an integral part of the
nilai Perusahaan yaitu Integritas dan Kebijakan Praktik Anti-Corruption Practices Policy and it is applicable Perilaku beretika harus terintegrasi dalam aktivitas duty of all personnel. The Company takes a serious
Anti Korupsi dan diterapkan untuk seluruh jajaran to personnel at all levels of hierarchy including crew, tiap personil. Perusahaan memberikan perhatian view to ensure that the values embodied in this Code
Perusahaan termasuk awak kapal dan karyawan, staff, managers, BOD and BOC. serius untuk memastikan nilai-nilai dalam Kode Etik are implemented in practice. Disciplinary actions,
manajer, Direksi dan Dewan Komisaris. ini diimplementasikan oleh personil dalam praktik. which may include termination of employment, will
Tindakan disipliner, yang dapat meliputi pemberhen be taken for any serious violation of the Code or
Program dan Prosedur Kebijakan Praktik Anti-Corruption Practices Policy Programs tian karyawan, akan diberikan terhadap pelanggaran prevailing laws and regulations.
Anti-Korupsi and Procedures serius atas Kode Etik, hukum, dan ketentuan-keten
Perusahaan berkomitmen untuk menjunjung standar The Company is committed to upholding a high tuan yang berlaku.
integritas yang tinggi dan menentang penyuapan standard of integrity and stands against bribery and
dan korupsi. Budaya Anti Suap dan Korupsi (ABC) corruption. The Anti-Bribery and Corruption (ABC) Kode Etik meliputi: The Ethical Code covers the following:
Perusahaan dimulai dengan landasan dan pola pikir culture of the Company starts with a strong foundation a. Anti Penyogokan, Korupsi, dan Ketidakjujuran; a. Anti Bribery, Corruption, and Dishonesty;
Integritas yang kuat, yang merupakan nilai utama and mindset of Integrity, which is the main value b. Pedoman Kode Etik dalam berurusan dengan b. Ethical Code Guideline in dealings with Vendors
dan didukung oleh Kode Etik WINS dan Kebijakan and supported by the WINS Ethical Code and The Vendor dan Subkontraktor; and Subcontractors;
Perlindungan Whistleblower (WPP). Whistleblower Protection Policy (WPP) . c. Pernyataan Hadiah dan Hiburan serta c. Declaration of Gifts and Entertainment and
Perusahaan berkomitmen untuk menjaga standar The Company is committed to maintaining a high Pengungkapan Kepentingan; Disclosure of Interest;
perilaku bisnis yang tinggi sesuai dengan hukum dan standard of business conduct in accordance with d. Topik-topik Etika lainnya termasuk Informasi d. Related topics on Ethics including Confidential
peraturan yang berlaku termasuk undang-undang prevailing laws and regulations including Indonesian Rahasia, Bujukan Negatif, Penyalahgunaan/ Information, Negative Persuasion, Misuse/Sales
anti korupsi Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan anti corruption laws and the Financial Services Penjualan Properti Perusahaan, Anti-Pencucian of Company’s Properties, Anti-Money Laundering,
(OJK). Perusahaan juga berkomitmen terhadap per Authority (OJK). The Company is also committed to Uang, Berurusan dengan Pemerintah; Dealing With Government;
lindungan hak asasi manusia. protection of human rights. e. Kebijakan perihal whistleblower; e. Whistleblower policy;
Komitmen ini dituangkan dalam Kode Etik These commitments are enshrined in the Com f. Prosedur "saat dalam keraguan"; dan f. “When in doubt” Procedure; and
Perusahaan dan Peraturan Perusahaan, yang disosial pany’s Ethical Code and Company Regulations, g. Prosedur terhadap tindak pelanggaran Kode Etik. g. Procedure for violation of the Ethical Code.
isasikan secara berkala kepada Karyawan Perusahaan, which are socialised periodically to personnel of the
dan dikomunikasikan kepada mitra bisnis. Komitmen Company, and communicated to business partners. Kebijakan Perusahaan Company Policies
kebijakan ini dijunjung tinggi oleh Dewan Komisaris These policy commitments are upheld by the Board Perusahaan menetapkan empat kebijakan utama The Company has established four main Company
dan Direksi. Perusahaan menetapkan ekspektasi of Commissioners and Directors. The Company Perusahaan, yang mencakup operasional Perusahaan policies, addressing Company and management
yang jelas bagi semua manajemen senior untuk sets clear expectations for all senior management to dan manajemen, yaitu: operations, namely:
mencontohkan Integritas dan mengharapkan semua model Integrity and expects all employees and crew a. Kebijakan Kesehatan, Keselamatan, Perlindungan a. Health, Safety, Environmental Protection and
karyawan dan kru berkomitmen untuk mematuhi Kode to commit to comply with the Ethical Code. Approved Lingkungan dan Mutu; Quality Policy;
Etik. Vendor yang telah disetujui juga diwajibkan untuk Vendors are also required to sign a commitment b. Kebijakan Alkohol dan Obat-obatan Terlarang; b. Drug and Alcohol Policy;
menandatangani komitmen pada bagian Kode Etik to the sections of the Ethical code applicable to c. Kebijakan Anti Tindakan Korupsi; dan c. Anti Corruption Practices Policy; and
yang berlaku untuk berurusan dengan Vendor dan dealings with Vendors and are reminded yearly of the d. Kebijakan Anti Tindakan Asusila. d. Anti Harassment Policy.
diingatkan setiap tahun tentang kebijakan Perusahaan Company’s policy on Gifts and Entertainment.
tentang Hadiah dan Hiburan. The Ethical Code applies not only within the Com Selain itu, terdapat delapan kebijakan tambahan In addition, there are eight other policies governing
Kode Etik tidak hanya diaplikasikan dalam ling pany’s working environment, but the principles are yang meliputi bidang seperti awak kapal, navigasi, areas like crewing, navigation, share trading restriction,
kungan kerja tetapi juga digunakan untuk seluruh enforced in every operational area of our business. It pembatasan perdagangan saham, dan lainnya. etc.
92 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 93
Page 49
Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance
Pada tahun 2023, Perusahaan mengesahkan satu In 2023, the Company ratified one new policy
kebijakan baru terkait Komunikasi, yang mengatur related to Communication, to set out information
pengungkapan informasi dengan menjalankan prinsip disclosure with implementing the principles of fair
Perusahaan telah berupaya kewajaran, kesetaraan, serta transparansi sesuai ness, equality, and transparency in accordance with
membangun kesadaran dengan peraturan pasar modal. capital market regulations.
dan komitmen untuk
mematuhi Kode Etik, dengan Prosedur dan Perlindungan Whistleblower Whistleblower Procedures and Protection
Prosedur dan Perlindungan Whistleblower merupakan Whistleblower Procedures and Protection forms
melaksanakan berbagai bagian dari Pedoman Tata Kelola Perusahaan untuk part of our GCG Manual to provide a framework to
pelatihan dan memastikan menyediakan kerangka untuk mendukung tanggung promote responsible and secure whistleblowing
bahwa nilai-nilai perusahaan jawab dan menjamin whistleblowing tanpa rasa takut without fear of adverse consequences.
tertanam kuat dalam setiap akan konsekuensi yang merugikan.
aspek operasi. Sistem dan Mekanisme Pelaporan Pelanggaran Whistleblowing System and Mechanism
Sistem ini ditujukan untuk mendukung dan memung This system is intended to encourage and enable
kinkan para karyawan serta yang lainnya untuk employees and others to raise serious concerns
meningkatkan perhatian serius secara internal agar internally so that the Company can address and
The Company has strived to build awareness
Perusahaan dapat mengatasi serta memperbaiki correct inappropriate conduct and actions. It is the
and commitment to adhere to the Ethical Code
through various training, ensuring that our perbuatan dan tindakan yang tidak pantas. Merupakan responsibility of all BOD, BOC and all employees to
corporate values are deeply ingrained in every tanggung jawab dari Direksi, Dewan Komisaris dan report concerns about violations of the Company’s
aspect of operations. seluruh karyawan untuk melaporkan kekhawatiran Ethical Code, policies or suspected violations of law
atas pelanggaran Kode Etik, kebijakan Perusahaan, or regulation that govern the Company’s operations.
atau dugaan pelanggaran atas undang-undang atau It is part of internal control to reduce the risks of
peraturan yang mengatur mengenai operasional internal fraud.
Perusahaan. Hal tersebut menjadi bagian dari kontrol The Company does not tolerate any malpractice,
internal untuk mengurangi risiko tipu daya internal. impropriety, statutory noncompliance, or wrongdoing
Perusahaan tidak mentolerir setiap kelalaian, by staff in the course of their work.
ketidak layakan, ketidaksesuaian terhadap undang-
undang atau pelanggaran oleh karyawan dalam
program kerja mereka.
Penanganan Pengaduan Handling of the Report
Seluruh isu yang diangkat oleh para whistleblower, All issues raised by whistleblowers, including the
termasuk nama dari whistleblower akan dirahasiakan name of whistleblower will be treated with confidence
dan setiap usaha untuk memastikan kerahasiaan and every effort will be made to ensure that confiden
terjaga dilakukan selama prosesnya. tiality is maintained throughout the process.
Pengaduan sebaiknya merinci pihak yang terlibat, The complaint should include details of the parties
tanggal dari periode waktu, jenis permasalahan, bukti involved, dates of period of time, the type of concern,
yang menguatkan pengaduan, jika memungkinkan evidence substantiating the complaint. The contact
dan rincian kontak, jika informasi lebih jauh diperlu details of receiving officer are as follows:
kan. Rincian kontak dari petugas penerima adalah
sebagai berikut:
2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 95
Page 50
Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance
ia sedang mengalami diskriminasi, pembalasan, atau subjected to discrimination, retaliation or harassment
Kontak Laporan Pelanggaran pelecehan karena telah mengajukan laporan sesuai for having filed a report under this procedure, he
Channel for Whistleblower Reports
Laporkan Jl. Kebayoran Lama No. 155
prosedur ini, orang tersebut harus segera melaporkan
fakta-fakta tersebut ke Komisaris Independen atau
or she should immediately report those facts to
Independent Commissioner or Managing Director.
Pelanggaran! Jakarta 11560, Indonesia
integrity@wintermar.com kepada Direktur Utama.
ayolapor@wintermar.com
Sosialisasi Kebijakan dan Kode Etik Perusahaan Socialization of Company Policies, Ethical
serta Prosedur Perlindungan Whistleblower Code and Whistleblower Procedure Protection
Sosialisasi Kebijakan dan Kode Etik Perusahaan serta Socialization of the Company Policies, Ethical Code
Pengaduan yang diangkat terhadap pihak lain Complaints raised to other parties within prosedur Perlindungan Whistleblower telah dilakukan and the Whistleblower Protection procedure has
dalam Perusahaan akan diarahkan ke Receiving the Company will be directed to the Receiving secara rutin dan menyeluruh kepada semua personil di been conducted widely and routinely to all onshore
Officer, yang bertanggung jawab untuk memastikan Officer, who is responsible for ensuring that darat dan laut. and offshore personnel.
isu serius dan kredibel yang diangkat akan diselesaikan serious and credible issues raised are properly Kebijakan-kebijakan tersebut merupakan bagian These policies are introduced as part of orientation
dengan baik. Semua permasalahan yang dilaporkan resolved. All matters reporte d will be screened dari orientasi dan secara berkala diperbaharui melalui and refreshed periodically through departmental and
akan disaring berdasarkan keseriusan serta kredibilitas for their seriousness and credibility and reviewed pembahasan-pembahasan di rapat-rapat departemen management meetings. The Vessel Team Managers
dan ditinjau dalam kurun waktu tertentu dan setelah within a reasonable time frame and after due dan manajemen. Manajer Tim Kapal dan Manajemen and Management are responsible to present to the
pertimbangan serta penyelidikan, sebuah keputusan consideration and inquiry, a decision will be taken bertanggung jawab untuk melakukan sosialisasi respective crew during their visits onboard vessels.
akan diambil mengenai apakah kasus tertentu diang on whether a case is deemed serious and credible
gap serius dan kredibel serta apa tindakan tepat yang and appropriate action needs to be taken to
perlu dilakukan untuk menyelesaikannya. resolve it.
Pihak yang Mengelola Pengaduan Party Handling the Report
Receiving Officer dalam hal ini adalah Komisaris The Receiving Officer is the Independent Commis
Independen. sioner. #1 Integrity of Our People
Hasil dari Penanganan Pengaduan dan Tindak Result of the Handling and Follow Up Doing the
Lanjut In 2023, there were 4 complaints investigated by
right thing
Pada tahun 2023, terdapat 4 pengaduan yang diinves
tigasi oleh Internal Audit dan 12 orang personel telah
Internal Audit and 12 personnel have since left the
Company. even when
meninggalkan Perusahaan. nobody is
Perlindungan Terhadap Whistleblower Protection for Whistleblowers
watching.
Identitas whistleblower akan dijaga kerahasiaannya The identity of the whistleblower will remain con
dan kecuali jika sewaktu-waktu saat investigasi fidential unless at any time during the investigation
diperlukan untuk diungkapkan kepada penyelidik it is necessary to make a disclosure to the relevant
terkait dalam membantu proses investigasi. Dalam investigator to assist the investigation process. In
hal tersebut, whistleblower akan diberitahukan the event of such a need, the whistleblower will
sebelum identitasnya diungkapkan dan akan dilaku be informed before their identity is revealed and
kan tindakan untuk melindungi orang tersebut dari efforts will be made to protect the person from any
segala akibat. repercussions.
Perusahaan melarang diskriminasi, pembalasan, The Company prohibits discrimination, retaliation
atau pelecehan apapun terhadap seorang whistle or harassment of any kind against a whistleblower
blower yang membuat pengaduan atau laporan dengan who submits a complaint or report in good faith.
itikad baik. Jika seorang whistleblower yakin bahwa If a whistleblower believes that he or she is being
96 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 97
Page 51
Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance
kepada awak kapal masing-masing selama kunjungan Gift policy reminders are sent out to clients and MESOP
mereka di kapal. Petunjuk kebijakan gratifikasi dikirim suppliers during festive seasons to remind them to
MESOP I Tahap I MESOP I Tahap II MESOP II
secara rutin kepada klien dan pemasok, khususnya abide by the Company policy on gifts. MESOP I Tranche I MESOP I Tranche II
pada musim perayaan hari besar, untuk mengingatkan
mereka untuk tunduk pada kebijakan terkait hadiah Jumlah/ Amount 16.000.000 opsi saham/ 19.500.000 opsi saham/ 15.729.000 opsi saham/
shares option shares option shares option
yang ditetapkan oleh Perusahaan.
Jangka waktu/ Period 5 tahun sejak tanggal disetujui/ 5 tahun sejak tanggal disetujui/ 20 bulan sejak tanggal disetujui/
5 years after approved 5 years after approved 20 months after approved
Aksi Korporasi Corporate Action (17 Mar 2011–16 Mar 2016) (1 April 2012–31 April 2017) (17 Mar 2011–16 Mar 2016)
Sepanjang tahun buku 2023, Perusahaan tidak Throughout the 2023 fiscal year, the Company did Harga Exercise/ Exercise price Rp300 Rp310 Rp390
melakukan aksi korporasi yang menyebabkan ter not carry out any corporate actions that cause Jumlah MESOP yang belum di- 4.143.475 opsi saham/ 7.773.800 opsi saham/ 0 saham
jadinya perubahan pada saham, seperti pemecahan changes in shares, such as stock splits, reverse stock, exercise/ Number of MESOPs that are shares option shares option
still valid and not exercised (Sudah Tidak Berlaku/ Expired) (Sudah Tidak Berlaku/ Expired)
saham (stock split), penggabungan saham (reverse stock dividend, bonus share, changes in convertible
stock), dividen saham, saham bonus, perubahan securities, as well as additions and reductions in
nilai nominal saham, penerbitan efek konversi, serta capital. MESOP III MESOP IV MESOP V
penambahan dan pengurangan modal.
Jumlah/ Amount 19.000.000 opsi saham/ 18.000.000 opsi saham/ 8.000.000 opsi saham/
Penghentian Sementara dan/atau Temporary Suspension and/or Delisting shares option shares option shares option
Penghapusan Pencatatan Saham of Shares Jangka waktu/ Period 22 bulan sejak tanggal disetujui/ 60 bulan sejak tanggal disetujui/ 60 bulan sejak tanggal
22 months after approved 60 months after approved disetujui/
Selama periode pelaporan, Perusahaan tidak pernah During the reporting period, the Company has never (1 April 2012–31 April 2017) (21 Mei 2019–21 Mei 2024) 60 months after approved
dihadapkan pada penghentian sementara perda faced with a temporary suspension of share trading (19 Agustus 2021–18 Agustus 2026)
gangan saham (suspension), dan/atau penghapusan and/or delisting in the financial year. Harga Exercise/ Exercise price Rp1.075 Rp120 Rp150
pencatatan saham (delisting) dalam tahun buku. Jumlah MESOP yang belum di- 19.000.000 Opsi Saham/ 50.000 Opsi Saham/ 1.750.000 Opsi Saham/
exercise/ Number of MESOPs that are Shares Option Shares Option Shares Option
still valid and not exercised (Telah Dibatalkan/ Cancelled) (Masih Berlaku/ Valid) (Masih Berlaku/ Valid)
Program Kepemilikan Saham oleh Manajemen Management and Employee Stock Ownership
dan Karyawan (MESOP) Program (MESOP)
Program Kepemilikan Saham oleh Manajemen dan The Management and Employee Stock Ownership
Karyawan (Program MESOP) ini terbuka bagi anggota Program (MESOP Program) is open to the members Penerapan Pedoman Tata Kelola Perusahaan Implementation of OJK Public Company
Direksi, manajemen senior yang berhak, dan karyawan of the BOD, eligible senior management and the Terbuka OJK Governance Guidelines
tetap Perusahaan yang dinominasikan berdasarkan permanent employees of the Company who are Sesuai dengan Peraturan Jasa Keuangan (POJK) In accordance with the Financial Services Regulation
hasil peninjauan kinerja kerja oleh Perusahaan. nominated based on their performance evaluation Nomor 21/POJK.04/2015 tentang Penerapan (POJK) Number 21/POJK.04/2015 concerning
Terdapat pelaksanaan MESOP IV sebanyak 2.400.000 by the Company. In 2023, the Company exercised Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka dan Surat Implementation of Governance Guidelines for Public
saham pada tahun 2023 dan MESOP V sebanyak MESOP IV for 2,400,000 shares, and MESOP V Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) Nomor Companies and Circular of the Financial Services
3.125.000 saham. Jumlah saham MESOP Tahap exercised for 3,125,000 shares. The remaining 32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola Authority (SEOJK) Number 32/SEOJK.04/2015
IV dengan harga pelaksanaan Rp120, yang belum unexercised MESOP IV with exercise price of Rp120 Perusahaan Terbuka, dalam penerapan 5 aspek, 8 concerning Guidelines for Governance of Public Com
dilaksanakan dan masih berlaku sampai dengan which are still valid until 21 May 2024, is 50,000 prinsip tata kelola perusahaan yang baik, serta 25 panies, in implementing 5 aspects, 8 principles of
tanggal 21 Mei 2024 adalah sebanyak 50.000 opsi. options. Meanwhile the remaining unexercised rekomendasi yang disampaikan oleh OJK, penerapan good corporate governance, and 25 five) recommen
Sementara itu, MESOP Tahap V dengan harga MESOP V with exercise price of Rp150 which aspek dan prinsip tata kelola perusahaan yang baik dations submitted by the OJK, the implementation of
pelaksanaan Rp 150, yang belum dilaksanakan dan are still valid until 18 August 2026 is amounting to berdasarkan pendekatan Perusahaan atas “comply aspects and principles of good corporate governance
masih berlaku sampai dengan tanggal 18 Agustus 1,750,000 options. or explain” disampaikan dalam Daftar Pengungkapan based on the Company’s "comply or explain"
2026 adalah sebanyak 1.750.000 opsi. sebagai berikut: approach are within the Disclosure List as follows:
98 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 99
Page 52
Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance
No Rekomendasi Keterangan No Rekomendasi Keterangan
Recommendations Notes Recommendations Notes
Aspek A. H
ubungan perusahaan terbuka dengan pemegang saham dalam menjamin hak-hak pemegang saham/relationship of 5.1 Penentuan jumlah anggota Dewan Direksi mempertimbangkan kondisi Perusahaan Terbuka serta efektifitas Comply
public company with the shareholders in ensuring the shareholders’ rights dalam pengembalian keputusan./Determination of number of the BOD members shall consider the condition
of the public company and the effectiveness of decision making
1 Prinsip/Principle 1
Meningkatkan Nilai Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS)./Improving the Value of General Meeting of Shareholders (GMS). 5.2 Penentuan komposisi anggota Dewan Direksi memperhatikan keberagaman keahlian, pengetahuan, dan Comply
pengalaman yang dibutuhkan./Determination of composition of the BOD members considers the variety of
1.1 Perusahaan Terbuka memiliki cara atau prosedur teknis pengumpulan suara (voting) baik secara terbuka Comply expertise, knowledge and experiences required.
maupun tertutup yang mengedepankan independensi, dan kepentingan pemegang saham./Public company
has technical procedures for opened or closed voting that promote independency and shareholders’ interest 5.3 Ringkasan risalah RUPS tersedia dalam Situs Web Perusahaan Terbuka paling sedikit selama 1 (satu) tahun./ Comply
Summary of GMS Minutes is available on public company’s website by no less than 1 (one) year.
1.2 Seluruh anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris Perusahaan Terbuka hadir.dalam RUPS Tahunan/All Comply
members of the Board of Directors (BOD) and Board of Commissioners (BOC) are present at the Company’s 6 Prinsip/Principle 6
Annual GMS. Meningkatkan Kualitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi./improving the Quality of Job and Responsibility Performance of Board
of Directors.
1.3 Ringkasan risalah RUPS tersedia dalam Situs Web Perusahaan Terbuka paling sedikit selama 1 (satu) tahun./ Comply
6.1 Perusahaan Terbuka memiliki suatu kebijakan komunikasi dengan pemegang saham atau investor./Public Comply
Summary of GMS Minutes is available on public company’s website by no less than 1 (one) year.
company has a communication policy with shareholders or investors
2 Prinsip/Principle 2
6.2 Kebijakan penilaian sendiri (self assessment) untuk menilai kinerja Direksi diungkapkan melalui laporan tahunan Comply
Meningkatkan Kualitas Komunikasi Perusahaan Terbuka dengan Pemegang Saham atau Investor/improving Communication Quality of Public
Perusahaan Terbuka./Self-assessment policy to assess the performance of the BOD is disclosed in the Annual
company with Shareholders or Investors.
Report of the public company.
2.1 Perusahaan Terbuka memiliki suatu kebijakan komunikasi dengan pemegang saham atau investor./Public Comply
6.3 Direksi mempunyai kebijakan terkait pengunduran diri anggota Direksi apabila terlibat dalam kejahatan Comply
company has a communication policy with shareholders or investors.
keuangan./The BOD has a policy related to resignation of the BOD members if involved in financial crime
2.2 Perusahaan Terbuka mengungkapkan kebijakan komunikasi Perusahaan Terbuka dengan pemegang saham Comply
Aspek D. Fungsi dan peran dewan komisaris/the board of commissioners’ function and role.
atau investor dalam Situs Web./Public company/ Policy Company discloses its communication policy with
shareholders or investors in Website.
7 Prinsip/Principle 7
Meningkatkan Aspek Tata Kelola Perusahaan melalui Partisipasi Pemangku Kepentingan./improving corporate governance aspect through
Aspek B. Fungsi dan peran dewan komisaris/the board of commissioners’ function and role. participation of stakeholders
3. Prinsip/Principle 3 7.1 Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan untuk mencegah terjadinya insider trading./Public company has a Comply
Memperkuat Keanggotaan dan Komposisi Dewan Komisaris./Strengthening the Membership and Composition of Board of Commissioners policy to prevent insider Trading
3.1 Penentuan jumlah anggota Dewan Komisaris mempertimbangkan kondisi Perusahaan Terbuka./Determination Comply 7.2 Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan anti korupsi dan anti fraud./Public company has anti corruption and Comply
of number of the BOC members shall consider the condition of the public company. anti fraud policy.
3.2 Penentuan komposisi anggota Dewan Komisaris memperhatikan keberagaman keahlian, pengetahuan, dan Comply 7.3 Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan tentang seleksi dan peningkatan kemampuan pemasok atau vendor./ Comply
pengalaman yang dibutuhkan./Determination of composition of the BOC members considers the variety of Public company has policies concerning selection and capability improvement of suppliers and vendors.
expertise, knowledge and experiences required.
7.4 Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan tentang pemenuhan hak-hak kreditur (Kebijakan ini sedang dibuat)./ Comply
4 Prinsip/Principle 4 Public company has a policy concerning the fulfillment of creditor’s right (Policy under process).
Meningkatkan Kualitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris./improving the Quality of Duties and Responsibilities of the
Board of Commissioners. 7.5 Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan system whistleblowing. /Public company has a policy of Comply
whistleblowing system
4.1 Dewan Komisaris mempunyai kebijakan penilaian sendiri (self assessment) untuk menilai kinerja Dewan Comply
Komisaris./The BOC has self assessment policy to assess the performance of the BOC 7.6 Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan pemberian insentif jangka panjang kepada Direksi dan karyawan./ Comply
Public company has long-term incentive policy for the BOD and employees.
4.2 Dewan Komisaris mempunyai kebijakan terkait pengunduran diri anggota Dewan Komisaris apabila terlibat Comply
dalam kejahatan keuangan./The BOC has a policy with respect to the resignation of the BOC members Aspek E. Keterbukaan informasi./Information disclosure.
relatingto financial fraud
8 Prinsip/Principle 8
4.3 Dewan Komisaris mempunyai kebijakan terkait pengunduran diri anggota Dewan Komisaris apabila terlibat Comply Meningkatkan Pelaksanaan Keterbukaan informasi./improving the implementation of information Disclosure.
dalam kejahatan keuangan./The BOC has a policy with respect to the resignation of the BOC members relating
to financial fraud. 8.1 Perusahaan terbuka memanfaatkan penggunaan teknologi informasi secara lebih luas selain Situs Web Comply
sebagai media keterbukaan informasi./Public Company utilize information technology for information
4.4 Dewan Komisaris atau Komite yang menjalankan fungsi Nominasi dan Remunerasi menyusun kebijakan Comply disclosure
suksesi dalam proses Nominasi anggota Direksi./The BOC or Committee that conducts Nomination and
Remuneration function shall arrange succession policy in Nomination process of the BOD members. 8.2 Laporan Tahunan Perusahaan Terbuka mengungkapkan pemilik manfaat akhir dalam kepemilikan saham Comply
Perusahaan Terbuka paling sedikit 5% (lima persen), selain pengungkapan pemilik manfaat akhir dalam
Aspek C. Fungsi dan peran direksi./The board of directors’ function and role. kepemilikan saham Perusahaan Terbuka melalui pemegang saham utama dan pengendali./Annual Report
of public company discloses beneficial owner in share ownership of public company of at least 5%, other
5. Prinsip/Principle 5 than disclosure of beneficial owner in share ownership of public company through major and controlling
Memperkuat Keanggotaan dan Komposisi Direksi./Strengthening the Membership and Composition of the Board of Directors. shareholders.
100 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 101
Page 53
Keberlanjutan
Sustainability
Perusahaan terus meningkat
kan upaya keberlanjutan, yang BE RKEL AN
dibuktikan dengan inisiatif AN JU
signifikan seperti pemasangan B UH TA
M N
panel surya di kantor pusat
U
untuk mengurangi jejak karbon.
RT
•
Upaya tambahan ke arah
CO
PE
ini termasuk meningkatkan
efisiensi armada, mengurangi
MM
DENGAN
limbah makanan, dan
mengurangi penggunaan
IT TIN
kertas. Pendekatan
komprehensif terhadap
keberlanjutan tercermin dalam
G T
seluruh praktik bisnis kami.
N
ME
O S
IT
U
The Company is advancing sustainability efforts,
M
S
as evidenced by significant initiatives such as the
T
O
AI
installation of solar panels at the head office to
reduce the carbon footprint. Additional efforts in this K N
direction include improving fleet efficiency, reducing E R AB
food waste and cutting down on paper usage. B LE
This comprehensive approach to sustainability is GROWTH •
reflected through all business practices.
102 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 103
Page 54
Perusahaan telah menyusun Laporan Keberlanjutan The Company has prepared a Sustainability Report 2023 sesuai dengan Peraturan OJK No. 51/POJK. for 2023 in compliance with OJK Regulation No. 03/2017 dan Surat Edaran OJK No. 16/SEOJK.04/2021 51/POJK.03/2017 and OJK Circular Letter No. 16/ yang berisi semua informasi yang diperlukan SEOJK.04/2021, which contains all the necessary mengenai kinerja berkelanjutan Perusahaan. Laporan information on the Company's sustainable per Keberlanjutan 2023 diterbitkan dalam laporan formance. The Sustainability Report for 2023 is terpisah dan merupakan satu kesatuan dan tidak published in a separate report but is an integral terpisahkan dari Laporan Tahunan ini. Selain itu, and inseparable part of this Annual Report. In laporan ini disusun sesuai dengan standar universal addition, the report complies with GRI universal GRI 2021, yang mencerminkan komitmen Perusahaan standards 2021, reflecting the Company’s com terhadap transparansi dan akuntabilitas dalam pela mitment to transparency and accountability in its poran keberlanjutannya. sustainability reporting. 104 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 105
Page 55
Struktur Organisasi
Organization Structure
Board of Jonathan Jochanan
Commissioners Audit
President Committee
Commissioner
(Independent)
John Stuart Sim Idrus
Anderson Slack Munandar
Commissioner Commissioner
(Independent)
Board of Sugiman Layanto Internal
Directors Audit
Managing Director
M. Shanie Mubarak Janto Lili Nely Layanto
Director Director Director
Fleet Finance Corporate & GA
Operations Finance Corporate
Secretary
Crewing Accounting
Technical Treasury Corporate
Planning & Investor
QHSE Tax Relations
(Quality, Health, Budget Control
Safety, Legal
& Environment) Human Resources
General Affairs
Information
Technology
Commercial & Business Sustainability
Development
106 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 107
Page 56
Struktur Perusahaan Kepemilikan Saham
Corporate Structure Stock Ownership
Pemegang Saham
PT Wintermar Offshore Marine Tbk Shareholders
Pemegang saham
dengan kepemilikan )
5%
)
.6 3 % ( < 5 %
PT Sentosasegara Mulia Shipping saham 5% atau
)
99.8
.03% (≥5%)
.37% (≥5%
. 97 % ( <
Pelayaran/Shipping lebih dari modal
ditempatkan dan 1 Jan 2023 31 Dec 2023
PT Wintermar disetor.
99.7
40
46
53
Pelayaran/Shipping
59
Shareholders with stock
ownership 5% or more of the
issued and paid-up capital.
PT Arial Niaga Nusantara
99.5 Pelayaran/Shipping PT Wintermarjaya Lestari Saham 34.07% 34.02%
Sugiman Layanto Pengendali 7.45% 7.51%
Johnson Williang Sutjipto 6.83% 6.91%
PT Hammar Marine Offshore
99.2 Pelayaran/Shipping
CGS-CIMB Securities
Manoj Pitamber
5.02%
- 5.19%
-
Pinky NK - 5.40%
PT WIN Offshore
99 Pelayaran/Shipping
Jumlah pemegang
Kepemilikan saham dan persentase 15.9% 15.7%
Langsung (%) PT Wintermar Asia kepemilikan
99 Pelayaran/Shipping
Direct Ownership berdasarkan klasifikasi. Local Institution 41.5% 42.4%
Foreign Individual 1 Jan 2023 31 Dec 2023
Number of shareholders and
Local Institutional
PT WIN Maritim percentage of ownership based
99 Pelayaran/Shipping on classification.
Foreign Institutional
41.2% 40.5%
1.4% 1.4%
PT Wintermar Geo Offshore
98 Jasa Survei Geologi/Geology Survey Services
Sesuai dengan ketentuan Piagam Direksi dan Dewan Komisaris dan pemenuhan In accordance with the provisions of the Charters of BOD and BOC and in compliance
PT PSV Indonesia
51 Pelayaran/Shipping
ketentuan peraturan OJK tentang kepemilikan saham, seluruh Direksi dan Dewan
Komisaris wajib melaporkan kepada OJK selambat-lambatnya sepuluh hari setelah
with the prevailing OJK regulation on share ownership, all members of BOD and BOC are
obliged to report to OJK no later than 10 days after or to Corporate Secretary no later
atau kepada Sekretaris Perusahaan selambat-lambatnya tiga hari kerja setelah than three working days after the change in share ownership Company. In 2023, there
perubahan kepemilikan sahamnya pada Perusahaan. Pada tahun 2023, terdapat lima were five such reports disclosed on IDXnet.
PT WM Offshore pelaporan keterbukaan informasi terkait yang disampaikan melalui IDXnet.
51 Pelayaran/Shipping
51 PT WINPAN Offshore Hubungan Afiliasi
Pelayaran/Shipping Affiliation
PT Fast Offshore Indonesia Saham/ Stock (%) JJ SIM JS SL NL JL MSM MS
51 Pelayaran/Shipping 1 Jan 2023 31 Des 2023
Jonathan Jochanan (JJ) JJ 0,055 - - - - - - - - -
PT Nusa Maritim Jaya
Melalui/through
PT Arial Niaga Nusantara 100 Manajemen Awak Kapal/Crew Management
Sim Idrus Munandar (SIM) SIM - - - - - - - - - -
Kepemilikan John Slack (JS) JS - - - - - - - - - -
Tidak Melalui/through
PT Azureus Simulator Asia Sugiman Layanto (SL) SL 7,447 7,506 - - - - - - -
Langsung (%)
PT Arial Niaga Nusantara & 100 Pusat Pelatihan/Training Center
PT Sentosasegara Mulia Shipping Nely Layanto (NL) NL 0,838 0,854 - - - - - - -
Indirect Ownership
Melalui/through Wintermar (B) Sdn Bhd Janto Lili (JL) JL 0,19 0,187 - - - - - - - -
PT Wintermar 99.8 Pelayaran/Shipping Muhamad Shanie Mubarak (MSM) MSM 0,048 0,048 - - - - - - - -
Major Shareholder (MS) MS 34,067 34,024 - - - - - -
Perusahaan Asosiasi dari Perusahaan/ The Company’s Associate Companies: Hubungan Afiliasi antara Anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Pemegang Saham Utama Perusahaan.
1. PT Salam Pacific Offshore | 2. Nila Utama Pte Ltd. | 3. Fast Offshore Supply Pte Ltd. | 4. PT Bahtera Sukses Adiguna Affiliation between Members of the Board of Commissioners, the Board of Directors, and Major Shareholder of the Company.
Rincian informasi terdapat pada Laporan Keuangan Perusahaan halaman 42/ Details of information can be found in Financial Statement page 42.
108 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 109
Page 57
Kedudukan Kegiatan Usaha Alamat
Domicile Business Activities Address Kami yang bertanda tangan di We the undersigned hereby
Jakarta Barat, Indonesia Jasa Pelayaran, Angkutan Jl. Kebayoran Lama No. 155 bawah ini menyatakan bahwa state that all information
Berdiri Penunjang Lepas Pantai, Jakarta Barat 11560
PT Wintermar Penyewaan Kapal dan Indonesia
semua informasi dalam Laporan contained in the 2023 Annual
Established
Offshore 18 Desember 1995 Pengelolaan Kapal. Tel +62 21 5305201/02 Tahunan PT Wintermar Offshore Report of PT Wintermar
Fax +62 21 5305203 Marine Tbk tahun 2023 telah Offshore Marine Tbk is
Marine Tbk Modal Dasar Shipping Services,
Authorized Capital Transport, Supporting Email
Offshore Activities,
dimuat secara lengkap dan complete and we are fully
Rp1,422,000,000,000 investor_relations
kami bertanggung jawab penuh responsible for the correctness
Modal Ditempatkan dan
Disetor Penuh
Vessel Charter and Ship
Management.
@wintermar.com
Website
Surat atas kebenaran isi Laporan of the contents of the
Issued and Fully Paid Capital
Rp435,941,205,700
www.wintermar.com Pernyataan Tahunan Perusahaan. Demikian Company’s Annual Report.
Dewan Pernyataan ini dibuat dengan
sebenarnya.
This statement has been made
truthfully.
Komisaris &
Direksi Jakarta, 29 April 2024
Akuntan Publik Biro Administrasi Efek
Public Accountant Share Registrar
RSM Indonesia Jenis layanan: PT Datindo Entrycom
Lembaga dan Amir Abadi Jusuf, Aryanto, Jasa Audit Laporan Jl. Hayam Wuruk No. 28 Statement from Dewan Komisaris
Profesi Mawar & Rekan Keuangan dan Non-audit Jakarta 10120 the Board of Board of Commissioners
Penunjang Plaza Asia Lantai 10 Type of service: Tel +6221 3508077
Jl. Jend. Sudirman Kav. 59 Financial Report Audit Fax +6221 3508078 Commissioners &
Pasar Modal Jakarta 12190 and Non-audit Services — Board of Directors
Capital Market Tel +6221 51401340 Untuk Jasa Pasar Modal
Fax +6221 52401350 Untuk Jasa Audit Laporan dan Registrasi Saham 2023
Institutions and Keuangan 2023
Supporting For Capital Market Services
For Financial Report Audit and Share Registration 2023
Professionals Services 2023 Rp250,000,000
Rp880,660,000
Jonathan Jochanan
Untuk Jasa Non-audit President Commissioner
For Non-audit Services (Independent Commissioner)
Rp175,000,000
PT Wintermar PT Wintermar Geo Offshore PT Sentosasegara
PT Hammar Marine Offshore PT PSV Indonesia Mulia Shipping John Stuart Anderson Slack Sim Idrus Munandar
PT WIN Offshore PT WM Offshore PT Fast Offshore Indonesia Commissioner Commissioner (Independent)
PT Wintermar Asia PT WINPAN Offshore PT Nusa Maritim Jaya
Nama dan PT WIN Maritim
Alamat
Anak
Perusahaan Jl. Kebayoran Lama No. 155 Jl. Muhajar No. 1B
Direksi
Jakarta Barat 11560 Board of Directors
Names and RT 001/RW 002
Addresses Indonesia Kel. Sukabumi Selatan
of Subsidiaries Tel +62 21 5305201/02 Kec. Kebon Jeruk
Fax +62 21 5305203 Jakarta Barat 11560
Indonesia
Tel +62 21 5305201/02
Fax +62 21 5305203
Sugiman Layanto Janto Lili
Managing Director Director
PT Azureus Simulator Asia PT Arial Niaga Nusantara Wintermar (B) Sdn Bhd
Jl. Raya Daan Mogot No. 345 A Lorong BDN No. 571/I-A9 No. 14 Level 1
Kel. Jelambar, Kec. Grogol Kel. 16 Ilir, Kec. Ilir Timur I Jaya Setia Square, Spg 13
Petamburan Palembang, Indonesia Jl. Komersial Jaya Setia
Jakarta Barat 1460, Indonesia Tel +62 711 373388 Kg Jaya Setia
Tel +62 21 22563805 Fax +62 711 311587 Bandar Seri Begawan Muhamad Shanie Mubarak Nely Layanto
BB2713 Director Director & Corporate Secretary
Brunei Darussalam
110 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 111
Page 58
2023 PT Wintermar Offshore Marine Tbk dan Entitas Anak Laporan Keuangan Konsolidasian untuk Tahun-Tahun yang Berakhir pada 31 Desember 2023 dan 2022 Consolidated Financial Statements for the Years Ended December 31, 2023 dan 2022
Page 59
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Daftar Isi Halaman/ Table of Contents
Page
Surat Pernyataan Direksi Directors’ Statement Letter
Laporan Auditor Independen Independent Auditor’s Report
Laporan Keuangan Konsolidasian Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada For the Years Ended
Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
Laporan Posisi Keuangan 1 Consolidated Statements of
Konsolidasian Financial Position
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan 2 Consolidated Statements of Profit or Loss and
Komprehensif Lain Konsolidasian Other Comprehensive Income
Laporan Perubahan Ekuitas 3 Consolidated Statements of
Konsolidasian Changes in Equity
Laporan Arus Kas Konsolidasian 4 Consolidated Statements of Cash Flows
Catatan Atas Laporan Keuangan 5 Notes to the Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Informasi Tambahan: Supplementary Informations:
Laporan Posisi Keuangan Lampiran I/ Statements of Financial Position
(Entitas Induk) Attachment I (Parent Entity)
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Lampiran II/ Statements of Profit or Loss and Other
Komprehensif Lain (Entitas Induk) Attachment II Comprehensive Income (Parent Entity)
Laporan Perubahaan Ekuitas Lampiran III/ Statements of Changes in Equity
(Entitas Induk) Attachment III (Parent Entity)
Laporan Arus Kas Lampiran IV/ Statements of Cash Flows
(Entitas Induk) Attachment IV (Parent Entity)
Catatan Atas Laporan Keuangan Lampiran V/ Notes to the Financial Statements
(Entitas Induk) Attachment V (Parent Entity)
Page 60
Page 61
Page 62
Page 63
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF LAPORAN LABA RUGI CONSOLIDATED STATEMENTS OF
KONSOLIDASIAN FINANCIAL POSITION DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN PROFIT OR LOSS AND OTHER
Per 31 Desember 2023 dan 2022 As of December 31, 2023 and 2022 KONSOLIDASIAN COMPREHENSIVE INCOME
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
Catatan/ 2023 2022
Notes USD USD
ASET ASSETS
ASET LANCAR CURRENT ASSETS Catatan/ 2023 2022
Kas dan Setara Kas 4, 27, 28 8,950,804 2,473,755 Cash and Cash Equivalents Notes USD USD
Piutang Usaha 5, 27, 28 Accounts Receivable
Pihak Berelasi 10 7,044,596 7,159,860 Related Parties PENDAPATAN 22 72,561,169 61,000,664 REVENUES
Pihak Ketiga 18,828,119 19,908,915 Third Parties
Aset Keuangan Lancar Lainnya - Pihak Ketiga 6, 27, 28 4,839,053 8,448,034 Other Current Financial Assets - Third Parties BEBAN LANGSUNG 23 (57,541,647) (49,763,392) DIRECT EXPENSES
Pajak Dibayar di Muka 7.a 1,111,170 1,044,390 Prepaid Taxes
Uang Muka dan Biaya Dibayar di Muka 8 2,496,044 1,281,026 Advances and Prepaid Expenses
LABA BRUTO 15,019,522 11,237,272 GROSS PROFIT
Total Aset Lancar 43,269,786 40,315,980 Total Current Assets
ASET TIDAK LANCAR NON CURRENT ASSETS
Beban Usaha 24 (6,191,989) (5,935,346) Operating Expenses
Piutang Pihak Berelasi 10 1,889,356 1,451,010 Due from Related Parties Pendapatan Lain-lain 25.a 186,968 1,170,150 Other Income
Investasi pada Entitas Asosiasi 9 18,324,156 17,766,094 Investment in Associates Beban Lain-lain 25.b (815,743) (3,818,367) Other Expenses
Aset Tetap 11 130,519,315 129,230,833 Fixed Assets Beban Pajak Final 7.f (838,852) (656,973) Final Tax Expenses
Aset Tidak Lancar Lainnya 12 792,807 681,819 Other Non Current Assets LABA USAHA 7,359,906 1,996,736 OPERATING PROFIT
Total Aset Tidak Lancar 151,525,634 149,129,756 Total Non Current Assets
TOTAL ASET 194,795,420 189,445,736 TOTAL ASSETS Bagian Laba Entitas Asosiasi 9 547,859 355,773 Share of Gain of Associates
Beban Bunga dan Keuangan 25.c (1,224,087) (1,405,982) Interest and Financial Charges
LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN 6,683,678 946,527 PROFIT BEFORE INCOME TAX
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY Beban Pajak Penghasilan 7.b (53,051) (85,432) Income Tax Expenses
LIABILITAS JANGKA PENDEK CURRENT LIABILITIES 6,630,627 861,095
LABA TAHUN BERJALAN PROFIT FOR THE YEAR
Utang Usaha 13, 27, 28 Accounts Payable
Pihak Berelasi 10 2,885,306 780,752 Related Parties
Pihak Ketiga 9,343,682 7,920,908 Third Parties PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Beban Akrual 14, 28 571,813 396,077 Accrued Expenses Selisih Penjabaran Laporan Keuangan (106,070) 125,559 Currency Translation Adjustment
Utang Pajak 7.d 281,323 259,231 Taxes Payable Program Imbalan Pasti 17 100,663 (36,320) Defined Benefit Plans
Liabilitas Imbalan Kerja Jangka Pendek 28 365,963 280,844 Short Term Liabilities on Employee Benefits Bagian Pendapatan Komprehensif Lain Entitas Share of Other Comprehensive Income
Liabilitas Keuangan Jangka Pendek Lainnya 15, 27, 28 767,977 216,374 Other Current Financial Liabilities Asosiasi 9 8,203 5,854 of Associate
Utang Bank Jangka Pendek 16, 28 -- 350,000 Short Term Bank Loans TOTAL LABA KOMPREHENSIF TOTAL COMPREHENSIVE GAIN
Bagian Lancar Liabilitas Jangka Panjang: Current Portion of Long Term Liabilities: TAHUN BERJALAN 6,633,423 956,188 FOR THE YEAR
Utang Bank dan Lembaga Keuangan 16, 28 5,992,491 5,544,133 Bank and Financial Institution Loans
Total Liabilitas Jangka Pendek 20,208,555 15,748,319 Total Current Liabillities TOTAL LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN YANG TOTAL PROFIT (LOSS) FOR THE YEAR
DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA: ATTRIBUTABLE TO:
LIABILITAS JANGKA PANJANG NON CURRENT LIABILITIES
Pemilik Entitas Induk 6,673,491 1,110,305 Owner of the Parent Entity
Liabilitas Keuangan Jangka Panjang Lainnya 15, 27, 28 2,159,694 3,564,900 Other Non Current Financial Liabilities
Kepentingan Non Pengendali (42,864) (249,210) Non Controlling Interests
Liabilitas Jangka Panjang - Long-Term Liabilities -
6,630,627 861,095
Setelah Dikurangi Bagian Lancar: Net of Current Maturities:
Utang Bank dan Lembaga Keuangan 16, 28 7,777,506 11,322,271 Bank and Financial Institution Loans
Liabilitas Imbalan Kerja Jangka Panjang 17 2,730,163 3,201,819 Long Term Employee Benefits Liabilities TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF YANG TOTAL COMPREHENSIVE PROFIT (LOSS)
Total Liabilitas Jangka Panjang 12,667,363 18,088,990 Total Non Current Liabillities DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA: ATTRIBUTABLE TO:
TOTAL LIABILITAS 32,875,918 33,837,309 TOTAL LIABILITIES Pemilik Entitas Induk 6,667,137 1,191,538 Owner of the Parent Entity
Kepentingan Non Pengendali 18 (33,714) (235,350) Non Controlling Interests
EKUITAS EQUITY 6,633,423 956,188
Ekuitas yang Dapat Diatribusikan kepada Equity Attributable to the owners of
Pemilik Entitas Induk: the Parent Entity:
Modal Saham, Nilai Nominal - Rp 100 Capital Stock, Par value - Rp 100 LABA PER SAHAM EARNINGS PER SHARE
Modal Dasar - 14.220.000.000 Saham Authorized Capital - 14,220,000,000 Shares (dalam Sen US Dolar) (in Cent US Dollar)
Ditempatkan dan Disetor Penuh - Issued and Fully Paid - Dasar 26 0.153 0.025 Basic
4.364.337.057 dan 4.358.812.057 Saham 4,364,337,057 and 4,358,812,057 Shares Dilusian 26 0.153 0.025 Diluted
per 31 Desember 2023 dan 2022 20 45,398,868 45,362,784 as of December 31, 2023 and 2022
Tambahan Modal Disetor 21 88,232,576 88,219,702 Additional Paid in Capital
Selisih Transaksi Dengan Pihak Non Pengendali 19 1,350,113 1,344,489 Difference In Transaction With Non Controling Interests
Pendapatan Komprehensif Lainnya 47,143 153,213 Other Comprehensive Income
Saldo Laba Retained Earnings
Ditentukan Penggunaannya 522,844 522,844 Appropriated
Belum Ditentukan Penggunaannya (773,507) (7,546,714) Unappropriated Kami telah mereview dan menyetujui/ We have reviewed and agreed
Total 134,778,037 128,056,318 Total
Kepentingan Non Pengendali 18 27,141,465 27,552,109 Non Controlling Interests
TOTAL EKUITAS 161,919,502 155,608,427 TOTAL EQUITY
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 194,795,420 189,445,736 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
Kami telah mereview dan menyetujui/ We have reviewed and agreed (_____________________) (_____________________)
Direktur Utama/ President Director Direktur/Director
(_____________________) (_____________________)
Direktur Utama/ President Director Direktur/Director
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The Accompanying Notes form an integral part of these Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The Accompanying Notes form an integral part of these
Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan Consolidated Financial Statements taken as a whole Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan Consolidated Financial Statements taken as a whole
Final Draft Report/March 27, 2024 1 paraf: Final Draft Report/March 27, 2024 2 paraf:
Page 64
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
Consolidated Financial Statements taken as a whole
The Accompanying Notes form an integral part of these
paraf:
As of December 31, 2023 and 2022
(In Full US Dollar)
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
AND SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
Dividend Distribution from Subsidiary
BALANCE AS OF DECEMBER 31, 2021
Difference in Transaction with
Additional Paid in Capital in Subsidiary
Excercise of Share Option
Total Comprehensive Income for the Year
BALANCE AS OF DECEMBER 31, 2022
Difference in Transaction with
Excercise of Share Option
Total Comprehensive Income for the Year
BALANCE AS OF DECEMBER 31, 2023
Deduction of Shares from Non-Controlling Interest
*) Retained Earnings Including Measurement of Defined Benefit Plan
Non-Controlling Interest
Non-Controlling Interest
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
Catatan/ 2023 2022
Notes USD USD
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES
Penerimaan dari Pelanggan 73,757,229 56,862,217 Cash Received from Customers
Pembayaran kepada Pemasok dan Lainnya (34,601,415) (28,531,400) Cash Paid to Suppliers and Others
Pembayaran kepada Karyawan (14,002,116) (13,005,885) Cash Paid to Employees
Pembayaran Bunga (1,192,206) (1,330,040) Payment of Interest
--
--
(1,800)
(369,506)
106,148
580,470
956,188
48,958
6,633,423
153,965,621
155,608,427
161,919,502
Pembayaran Pajak Penghasilan (940,611) (1,186,339) Payment of Income Tax
Total Ekuitas/
Total Equity
Penerimaan Bunga 25.a 67,225 34,397 Cash Received from Interest
USD
Penerimaan Restitusi Pajak 29,525 80,055 Cash Received from Tax Refund
Arus Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas Operasi 23,117,631 12,923,005 Net Cash Flows Provided by Operating Activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES
Non Pengendali/
Non-Controlling
--
--
(5,624)
(1,800)
(1,344,489)
(235,350)
(33,714)
580,470
28,551,478
27,552,109
27,141,465
(369,506)
(_____________________)
Kepentingan
Hasil Penjualan Aset Tetap, Aset Lancar Tersedia Proceed from Disposal of Fixed Assets, Current Assets
Interest
USD
Untuk Dijual, dan Aset Tidak Lancar Lainnya 11, 12 2,614,635 3,800,000 Classified as Held for Sale, and Others Non Current Asset
Penerimaan Dividen dari Entitas Asosiasi 9 -- 429,862 Dividends Received from Associate
Direktur/Director
Penambahan Investasi pada Entitas Asosiasi 9 (2,000) (99,018) Additional Investment on Associates
Penambahan Uang Muka Investasi 8 (376,052) -- Additional of Investment Advances
--
--
--
5,624
106,148
48,958
1,344,489
1,191,538
6,667,137
125,414,143
128,056,318
134,778,037
Perolehan Aset Tetap 11 (14,049,038) (15,605,778) Acquisitions of Fixed Assets
Total
USD
Arus Kas Bersih Digunakan untuk Net Cash Flows Used in
Kami telah mereview dan menyetujui/ We have reviewed and agreed
Aktivitas Investasi (11,812,455) (11,474,934) Investing Activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES
Belum Ditentukan
Unappropriated *)
--
--
--
--
--
--
(8,612,693)
(7,546,714)
(773,507)
Penggunaannya/
1,065,979
6,773,207
Penerimaan Pinjaman Bank dan Lembaga Keuangan 16 2,800,000 4,050,000 Receipt of Bank and Financial Institution Loans
Pembayaran Pinjaman Bank dan Lembaga Keuangan 16 (6,274,274) (12,771,479) Payment of Bank and Financial Institution Loans
USD
Penerimaan Liabilitas Keuangan Lainnya 551,603 1,004,850 Receipt of Other Financial Liabilities
Retained Earnings
Pembayaran Liabilitas Keuangan Lainnya (1,405,206) (1,306,477) Payment of Other Financial Liabilities
Saldo Laba/
Pembayaran Piutang dari Pihak Berelasi (438,346) -- Payment of Due from Related Parties
Penerimaan Piutang dari Pihak Berelasi 19 -- 801,010 Receipt of Due from Related Parties
--
--
--
--
--
--
--
--
--
522,844
522,844
522,844
Penggunaannya/
Pembayaran Dividen kepada Kepentingan Non Pengendali 18 (1,800) -- Dividend Payment to Non Controlling Interest
Ekuitas yang Dapat Diatribusikan kepada Pemilik Entitas Induk/
Appropriated
Ditentukan
Penerimaan Setoran Modal Receipt of Paid in Capital
USD
Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu 48,958 106,148 Without Pre-emptive Rights
Equity Attributable to Owners of the Parent Entity
Pembayaran Biaya Emisi Saham Payment Share Issuance Cost
Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (351) (238) Without Pre-emptive Rights
Akusisi Kepentingan Non Pengendali (125,000) (1,041,313) Acquisitions of Non Controlling Interest
--
--
--
--
--
--
--
--
5,624
1,344,489
1,344,489
1,350,113
Selisih Transaksi Dengan
3
Non-controling Interest
Pihak Nonpengendali/
Penerimaan Setoran Modal Entitas Anak Receipt of Paid in Capital in Subsidiary
Transactions With
dari Kepentingan Non Pengendali 18 -- 580,470 form Non Controlling Interest
Difference in
Arus Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Pendanaan (4,844,416) (8,577,029) Net Cash Flows Used in Financing Activities
USD
KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS DAN SETARA KAS 6,460,760 (7,128,958) NET INCREASE (DECREASE) IN CASH AND CASH EQUIVALENTS
PENGARUH SELISIH KURS PADA EFFECTS OF FLUCTUATION IN EXCHANGE RATES ON
KAS DAN SETARA KAS 16,289 (67,770) CASH AND CASH EQUIVALENTS
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS AT
Direktur Utama/ President Director
--
--
--
--
--
--
--
(106,070)
27,654
125,559
153,213
47,143
PADA AWAL TAHUN 4 2,473,755 9,670,483 BEGINNING OF THE YEAR
Laporan Keuangan/
Foreign Currency
Comprehensive
Komprehensif
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS AT
(_____________________)
Difference in
Pendapatan
Selisih Kurs
Translation
Penjabaran
Lainnya/
PADA AKHIR TAHUN 4 8,950,804 2,473,755
Income
THE END OF THE YEAR
Other
USD
Tambahan informasi aktivitas yang tidak mempengaruhi arus kas Additional information of non cash activities
disajikan pada Catatan 31 is presented in Note 31
--
--
--
--
--
--
--
943
12,874
88,218,759
88,219,702
88,232,576
Additional Paid
Modal Disetor/
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN
Tambahan
in Capital
USD
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari
--
--
--
--
--
--
--
105,205
36,084
45,257,579
45,362,784
45,398,868
Modal Saham/
Kami telah mereview dan menyetujui/ We have reviewed and agreed
Capital Stock
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
USD
Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan
*) Saldo Laba Termasuk Pengukuran Kembali Program Imbalan Pasti
Catatan/
20, 21
20, 21
Notes
19
18
19
18
18
(_____________________) (_____________________)
Per 31 Desember 2023 dan 2022
Direktur Utama/ President Director Direktur/Director
Pengurangan Kepemilikan Saham Non Pengendali
Final Draft / March 27, 2024
(Dalam US Dolar Penuh)
Penambahan Modal Disetor Entitas Anak
Total Laba Komprehensif Tahun Berjalan
Total Laba Komprehensif Tahun Berjalan
DAN ENTITAS ANAK
Pembagian Dividen dari Entitas Anak
SALDO PER 31 DESEMBER 2021
SALDO PER 31 DESEMBER 2022
SALDO PER 31 DESEMBER 2023
Selisih Transaksi dengan Pihak
Selisih Transaksi dengan Pihak
Pelaksanaan Opsi Saham
Pelaksanaan Opsi Saham
Non-pengendali
Non-pengendali
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The Accompanying Notes form an integral part of these
Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan Consolidated Financial Statements taken as a whole
Final Draft / March 27, 2024 4 paraf:
Page 65
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) (Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
1. Umum 1. General Susunan Komite Audit Perusahaan pada taggal Composition of Audit Committee as of
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai December 31, 2023 and 2022 is as follows:
1.a. Pendirian dan Informasi Umum 1.a. Establishment and General Information berikut:
PT Wintermar Offshore Marine Tbk PT Wintermar Offshore Marine Tbk (“the
(“Perusahaan”) didirikan dengan nama Company”) was established under the name of Ketua Sim Idrus Munandar Chair
PT Swakarya Mulia Shipping berdasarkan Akta PT Swakarya Mulia Shipping based on Notarial Anggota Antonius Karamoy Member
Notaris Trisnawati Mulia, S.H., No. 98 tanggal Deed of Trisnawati Mulia, S.H., No. 98 dated Anggota Hanafiah Alam Member
18 Desember 1995. Akta pendirian tersebut December 18, 1995. The deed of establishment
telah mendapat persetujuan dari Menteri was approved by the Minister of Justice Pada 31 Desember 2023 dan 2022, Perusahaan As of December 31, 2023 and 2022, the
Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat of Republic of Indonesia in his Decree dan entitas anak memiliki pegawai tetap masing- Company and subsidiaries employed 195 and
Keputusan No. C2 7680.HT.01.01.TH.96 tanggal No. C2-7680.HT.01.01.TH.96 on March 6, 1996. masing 195 dan 187 karyawan (tidak diaudit). 187 permanent employees, respectively
6 Maret 1996. (unaudited).
Anggaran Dasar Perusahaan telah mengalami The Company’s Articles of Association have 1.c. Struktur Entitas Anak 1.c. Subsidiaries Structure
beberapa kali perubahan, terakhir dengan Akta been amended several times, most recently by Perusahaan memiliki pengendalian atas entitas The Company has control over the consolidated
No. 19 tanggal 7 Juni 2023 dari Rahayu Ningsih, the Notarial Deed No. 19 dated June 7, 2023 anak yang dikonsolidasi sebagai berikut: subsidiaries as follows:
S.H., Notaris di Jakarta mengenai pernyataan from Rahayu Ningsih, S.H., Notary in Jakarta
keputusan Sirkuler Dewan Komisaris mengenai regarding Statement of Circular Decisions of the Tahun Operasi
Komersial/ Persentase Kepemilikan/ Total Aset/
peningkatan modal ditempatkan dan disetor Board of Commissioners concerning increasing Year of Percentage of Ownership Total Assets
penuh. Perubahan ini telah dilaporkan dan in issued and fully paid capital. This amended Entitas Anak/
Subsidiaries
Domisili/
Domicile
Kegiatan Usaha Utama/
Main Business Activity
Commercial
Operation
2023
%
2022
%
2023
USD
2022
USD
diterima oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi deed was reported and received by the Minister
PT Wintermar (Wintermar) Jakarta Pelayaran/ Shipping 1971 99.71 99.71 73,536,846 64,223,502
Manusia Republik Indonesia dengan Surat of Law and Human Rights of Republic of Wintermar (B) Sdn Bhd Brunei Pelayaran/ Shipping 2016 99.44 99.44 6,156,054 6,176,321
PT Arial Niaga Nusantara (Arial) Palembang Pelayaran/ Shipping 1997 99.51 99.51 1,185,405 1,275,967
Keputusan No. AHU-0106621.AH.01.11.TAHUN Indonesia in his Decree No. AHU- PT Azureus Simulator Asia Jakarta Pelatihan/ Training Center 2017 100.00 100.00 126,534 123,861
2023 tanggal 9 Juni 2023. 0106621.AH.01.11.TAHUN 2023 dated June 9, PT Nusa Maritim Jaya Jakarta Pelayaran/ Shipping
Pelayaran & Perdagangan/
2021 100.00 100.00 258,364 262,897
PT Sentosasegara Mulia Shipping (SMS) Jakarta 1995 99.82 99.82 17,082,262 16,860,815
2023. PT Hammar Marine Offshore (HMO) Jakarta
Shipping & Trading
Pelayaran/ Shipping 2011 100.00 60.00 1,547,716 1,546,446
PT PSV Indonesia (PSV) Jakarta Pelayaran/ Shipping 2010 51.00 51.00 25,726,816 26,100,126
Perusahaan berdomisili di Jalan Kebayoran The Company is domiciled at Jalan Kebayoran PT Winpan Offshore (Winpan)
PT Win Offshore (Wino)
Jakarta
Jakarta
Pelayaran/ Shipping
Pelayaran/ Shipping
2011
2012
51.00
100.00
51.00
100.00
5,971,654
12,815,171
5,989,502
13,005,861
Lama No. 155, Jakarta. Lama No. 155, Jakarta. PT WM Offshore (WMO) Jakarta Pelayaran/ Shipping 2013 51.00 51.00 23,711,658 23,772,393
PT Wintermar Asia (Wina) Jakarta Pelayaran/ Shipping 2017 100.00 100.00 570,255 597,832
PT Win Maritim (Winmar) Jakarta Pelayaran/ Shipping 2017 100.00 100.00 5,353,893 5,442,724
Sesuai dengan Pasal 3 Anggaran Dasar Based on Article 3 of the Company’s Articles of PT Fast Offshore Indonesia (FOI) Jakarta Pelayaran/ Shipping 2009 51.00 51.00 16,966,546 16,966,525
PT Wintermar Geo Offshore (WGO) Jakarta Geologi/ Geology -- 98.00 98.00 2,727 2,727
Perusahaan, ruang lingkup kegiatan Perusahaan Association, the main activity of the Company is PT Alto Nautika Teknologi (Alto) Jakarta Platform Digital/ Digital Platform -- 99.85 -- 42,164 --
meliputi usaha-usaha dalam bidang pelayaran. business in the shipping sector.
Pada 2023, Perusahaan mendirikan perusahaan In 2023, the Company established Alto with
Perusahaan memulai kegiatan komersial pada The Company started its commercial operations Alto senilai USD42,099 dengan kepemilikan acquisition cost USD42,099 and ownership of
tahun 1996. Saat ini, Perusahaan bergerak in 1996. Currently, the Company is engaged in saham sebesar 99,85%. 99.85%.
dalam bidang pelayaran dengan fokus pada shipping with a focus on supporting activities for
kapal penunjang kegiatan angkutan lepas pantai the offshore transportation for oil and gas Dalam laporan keuangan konsolidasian ini, In these consolidated financial statements, the
bagi industri minyak dan gas bumi. industry. Perusahaan dan entitas anak secara bersama- Company and its subsidiaries are collectively
sama disebut sebagai “Grup”. referred as the “Group”.
PT Wintermarjaya Lestari, yang didirikan PT Wintermarjaya Lestari, which was
di Jakarta, merupakan entitas induk utama incorporated in Jakarta, is the Company’s
1.d. Pencatatan Saham Perusahaan 1.d. Listing of the Company’s Shares
Perusahaan. ultimate parent entity.
Pada tanggal 19 November 2010, melalui Surat On November 19, 2010 based on Chairman of
1.b. Komisaris, Direksi dan Karyawan 1.b. Commissioners, Directors and Employees Keputusan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal Capital Market and Financial Institution
Susunan Komisaris dan Direksi pada tanggal Board of Commissioners and Directors as of dan Lembaga Keuangan (Bapepam-LK) Supervisory Agency (Bapepam-LK) (formerly
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai December 31, 2023 and 2022 are as follows: No. S10515/BL/2010, Perusahaan telah Capital Market Supervisory Board) in his Decree
berikut: menawarkan sahamnya kepada masyarakat No. S10515/BL/2010, the Company has
melalui pasar modal dan telah dinyatakan efektif conducted the initial public offering and declared
Dewan Komisaris: Board of Commissioners: sejumlah 900.000.000 saham dengan nilai effective of 900,000,000 shares with par value of
Komisaris Utama President Commissioner
(Merangkap sebagai Komisaris Independen) Jonathan Jochanan (Serves as an Independent Commissioner)
nominal Rp100 per saham dengan harga Rp100 per share with offering price of Rp380 per
Komisaris Commissioner penawaran Rp380 per saham. Saham tersebut share through capital market. The Shares was
(Merangkap sebagai Komisaris Independen) Sim Idrus Munandar (Serves as an Independent Commissioner) dicatatkan di Bursa Efek Indonesia pada tanggal listed in the Indonesian Stock Exchange on
Komisaris John Stuart Anderson Slack Commissioner 29 November 2010. November 29, 2010.
Direksi: Directors:
Direktur Utama Sugiman Layanto President Director
Direktur Director
(Merangkap sebagai Sekretaris Perusahaan) Nely Layanto (Serves as a Corporate Secretary)
Direktur Janto Lili Director
Direktur Muhamad Shanie Mubarak Director
First Draft /March 27, 2024 Paraf : First Draft /March 27, 2024 Paraf :
5 6
Page 66
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued) KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) (Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
Jumlah Saham
yang Diterbitkan/
dalam penyusunan laporan keuangan flows. Basis of measurement in preparation of
Tanggal Distribusi/ Keterangan/ Unit/ Number of Shares konsolidasian ini adalah konsep biaya perolehan, these consolidated financial statements is the
Date of Distribution Description Unit from Exercise
kecuali beberapa akun tertentu yang didasarkan historical costs concept, except for certain
19 Nov 2010/ Nov 19, 2010 Penawaran Umum Perdana dan Penerbitan Waran Seri I/
Initial Public Offering and Issuance of Warrant Seri I 900,000,000 57,287,323 pengukuran lain sebagaimana dijelaskan dalam accounts which have been prepared on the basis
Management and Employee Stock Option Program (MESOP) kebijakan akuntansi masing-masing akun of other measurements as described in their
17 Mar 2011/ Mar 17, 2011 MESOP 1 Tahap 1, Harga Pelaksanaan Rp300/ MESOP 1 Phase 1, Exercise Price Rp300 16,000,000 11,856,525
1 Apr 2012/ Apr 1, 2012 MESOP 1 Tahap 2, Harga Pelaksanaan Rp310/ MESOP 1 Phase 2, Exercise Price Rp310 19,500,000 11,766,200 tersebut. Biaya perolehan umumnya didasarkan respective policies. Historical cost is generally
10 Okt 2012/ Oct 10, 2012
21 Jun 2013/ Jun 21, 2013
MESOP 2, Harga Pelaksanaan Rp390/ MESOP 2, Exercise Price Rp390
Dividen Saham - 2013/ Stock Dividend - 2013
15,729,000
57,807,429
15,729,000
57,807,429
pada nilai wajar imbalan yang diserahkan dalam based on the fair value of the consideration given
14 Apr 2014/ Apr 14, 2014 Konversi Pinjaman IFC/ IFC Loan Conversion 190,000,000 190,000,000 pemerolehan aset. in exchange for assets.
2 Mei 2014/ May 2, 2014 Penerbitan Saham Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu/
Non Pre Emptive Share Issuance 116,917,000 116,917,000
15 Jul 2014/ Jul 15, 2014
14 Feb 2018/ Feb 14, 2018
Dividen Saham - 2014/ Stock Dividend - 2014
Penerbitan Saham Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu/
26,648,163 26,648,163 Laporan arus kas konsolidasian disajikan The consolidated statements of cash flows are
Non Pre Emptive Share Issuance 200,000,000 200,000,000 dengan metode langsung (direct method) prepared using the direct method by classifying
6 Des 2019/ Dec 6, 2019 Penerbitan Saham Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu/
Non Pre Emptive Share Issuance 5,000,000 5,000,000
dengan mengelompokkan arus kas dalam cash flows into operating, investing and financing
20 Mei 2021/ May 20, 2021 Penerbitan Saham Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu/ aktivitas operasi, investasi dan pendanaan. activities.
Non Pre Emptive Share Issuance 90,125,417 90,125,417
5 Nop 2021/ Nov 5, 2021 Penerbitan Saham Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu/
23 Des 2021/ Dec 21, 2021
Non Pre Emptive Share Issuance
Penerbitan Saham Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu/
5,950,000 5,950,000 Mata uang penyajian yang digunakan dalam The presentation currency used in the
Non Pre Emptive Share Issuance 7,000,000 7,000,000 penyusunan laporan keuangan konsolidasian ini preparation of the consolidated financial
13 Mei 2022/ May 13, 2022
19 Mei 2022/ May 19, 2022
MESOP 1 Tahap IV, Harga Pelaksanaan Rp150/ MESOP 1 Phase IV, Exercise Price Rp150
MESOP 1 Tahap IV, Harga Pelaksanaan Rp150/ MESOP 1 Phase IV, Exercise Price Rp150
175,000
200,000
175,000
200,000
adalah Dolar Amerika Serikat yang merupakan statements is US Dollar which is the functional
2 Jun 2022/ Jun 2, 2022 MESOP 1 Tahap IV, Harga Pelaksanaan Rp150/ MESOP 1 Phase IV, Exercise Price Rp150 300,000 300,000 mata uang fungsional Grup. Setiap entitas di currency of the Group. Each entity in the Group
15 Des 2022/ Dec 15, 2022 MESOP 1 Tahap IV, Harga Pelaksanaan Rp120/ MESOP 1 Phase IV, Exercise Price Rp120 8,925,000 8,925,000
15 Des 2022/ Dec 15, 2022 MESOP 1 Tahap V, Harga Pelaksanaan Rp150/ MESOP 1 Phase V, Exercise Price Rp150 3,125,000 3,125,000 dalam Grup menetapkan mata uang fungsional determines its own functional currency and items
13 Juni 2023/ June 13, 2023
13 Des 2023/ Dec 13, 2023
MESOP 1 Tahap IV, Harga Pelaksanaan Rp120/ MESOP 1 Phase IV, Exercise Price Rp120
MESOP Tahap IV, Harga Pelaksanaan Rp120/ MESOP Phase IV, Exercise Price Rp120
600,000
1,800,000
600,000
1,800,000
sendiri dan unsur-unsur dalam laporan keuangan included in the financial statements of each entity
13 Des 2023/ Dec 13, 2023 MESOP Tahap V, Harga Pelaksanaan Rp150/ MESOP Phase V, Exercise Price Rp150 3,125,000 3,125,000 dari setiap entitas diukur berdasarkan mata uang are measured using that functional currency
fungsional tersebut (Catatan 2.e). (Note 2.e).
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, a total of
masing-masing sejumlah 4.364.337.057 dan 4,364,337,057 and 4,358,812,057, respectively 2.c. Pernyataan dan Interpretasi atas Standar 2.c. New Standard and Interpretation of
4.358.812.057 saham Perusahaan dicatatkan di shares of the Company are listed on the Baru Standards
Bursa Efek Indonesia. Indonesia Stock Exchange. Amendemen dan penyesuaian tahunan atas Amendments and annual improvements to
standar berikut efektif untuk periode yang standards effective for periods beginning on or
dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari after January 1, 2023, with early adoption is
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policies Information 2023, dengan penerapan dini diperkenankan permitted are:
yaitu:
2.a. Kepatuhan Terhadap Standar Akuntansi 2.a. Compliance with Financial Accounting • Amendemen PSAK 1: Penyajian Laporan • • Amendments PSAK 1: Presentation of
Keuangan (SAK) Standards (FAS) Keuangan tentang Pengungkapan Kebijakan Financial Statements regarding Disclosure of
Laporan keuangan konsolidasian Grup telah The Group’s consolidated financial statements Akuntansi; Accounting Policies;
disusun dan disajikan sesuai dengan Standar were prepared and presented in accordance with • Amendemen PSAK 16, Aset Tetap tentang • • Amendments to PSAK 16, Fixed Assets
Akuntansi Keuangan di Indonesia yang meliputi Indonesian Financial Accounting Standards Hasil sebelum Penggunaan yang related to Proceeds before Intended Uses;
Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan which include the Statement of Financial Diintensikan;
(PSAK) dan Interpretasi Standar Akuntansi Accounting Standards (PSAK) and Interpretation • Amendemen PSAK 25: Kebijakan Akuntansi, • • Amendments PSAK 25: Accounting Policies,
Keuangan (ISAK) yang diterbitkan oleh Dewan of Financial Accounting Standards (ISAK) issued Perubahan Estimasi Akuntansi, dan Changes in Accounting Estimates and Errors
Standar Akuntansi Keuangan-Ikatan Akuntan by the Financial Accounting Standard Board- Kesalahan tentang Definisi Estimasi regarding Definition of Accounting Estimates;
Indonesia (DSAK-IAI), serta peraturan Pasar Indonesian Institute of Accountant (DSAK-IAI), Akuntansi;
Modal yang berlaku antara lain Peraturan and regulations in the Capital Market include • Amendemen PSAK 46: Pajak Penghasilan • • Amendments PSAK 46: Income Tax regarding
Otoritas Jasa Keuangan/Badan Pengawas Pasar Regulations of Financial Services tentang Pajak Tangguhan terkait Aset dan Deferred Tax related to Assets and Liabilities
Modal dan Lembaga Keuangan (OJK/Bapepam- Authority/Capital Market and Supervisory Board Liabilitas yang timbul dari Transaksi Tunggal; arising from a Single Transaction; and
LK) No. VIII.G.7 tentang pedoman penyajian and Financial Institution (OJK/Bapepam-LK) No. dan
laporan keuangan dan keputusan Ketua VIII.G.7 regarding guidance for the presentation • Revisi PSAK 107: Akuntansi Ijarah. • • Revised PSAK 107: Accounting for Ijarah.
Bapepam-LK No. KEP-347/BL/2012 tentang of financial statements and decree of Chairman
penyajian dan pengungkapan laporan keuangan of Bapepam-LK No. KEP-347/BL/2012 regarding Implementasi standar-standar tersebut tidak The implementation of the above standards had
emiten atau perusahaan publik. presentation and disclosure of financial memiliki dampak yang signifikan terhadap no significant effect on the amounts reported for
statements of the issuer or public company. jumlah yang dilaporkan di periode berjalan atau the current period or prior financial year.
tahun sebelumnya.
2.b. Dasar Pengukuran dan Penyusunan Laporan 2.b. Basis of Measurement and Preparation of
Keuangan Konsolidasian Consolidated Financial Statements
Laporan keuangan konsolidasian disusun dan The consolidated financial statements have been 2.d. Prinsip-prinsip Konsolidasi 2.d. Principles of Consolidation
disajikan berdasarkan asumsi kelangsungan prepared and presented based on going concern Laporan keuangan konsolidasian mencakup The consolidated financial statements comprise
usaha serta atas dasar akrual, kecuali laporan assumption and accrual basis of accounting, laporan keuangan Perusahaan dan entitas- the financial statements of the Company and
arus kas konsolidasian. Dasar pengukuran except for the consolidated statements of cash entitas anak seperti disebutkan pada subsidiaries as described in Note 1.c.
Catatan 1.c.
First Draft /March 27, 2024 Paraf : First Draft /March 27, 2024 Paraf :
7 8
Page 67
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued) KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) (Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
Entitas anak adalah entitas yang dikendalikan A subsidiary is an entity controlled by the Group, nilai wajar dari jumlah yang diterima atau directly in equity and attributed to the owners of
oleh Grup, yakni Grup terekspos, atau memiliki wherein the Group is exposed, or has rights, on dibayarkan diakui langsung dalam ekuitas dan the parent.
hak, atas imbal hasil variabel dari variable returns from its involvement with the diatribusikan pada pemilik dari entitas induk.
keterlibatannya dengan entitas dan memiliki entity and has the ability to affect those returns
kemampuan untuk mempengaruhi imbal hasil through its current ability to control the entity’s Jika Grup kehilangan pengendalian, maka Grup: If the Group loses control, the Group:
tersebut melalui kemampuan kini untuk relevant activities (power over the investee). (a) Menghentikan pengakuan aset (termasuk (a) Derecognizes the assets (including goodwill)
mengarahkan aktivitas relevan dari entitas goodwill) dan liabilitas entitas anak pada and liabilities of the subsidiary at their
(kekuasaan atas investee). jumlah tercatatnya ketika pengendalian carrying amounts at the date when control is
hilang; lost;
Keberadaan dan dampak dari hak suara The existence and effect of potential voting rights (b) Menghentikan pengakuan jumlah tercatat (b) Derecognizes the carrying amount of any
potensial dimana Grup memiliki kemampuan that the Group has the practical ability to setiap kepentingan nonpengendali pada non-controlling interests in the former
praktis untuk melaksanakan (yakni hak exercise (i.e substantive rights) are considered entitas anak terdahulu ketika pengendalian subsidiary at the date when control is lost
substantif) dipertimbangkan saat menilai apakah when assessing whether the Group controls hilang (termasuk setiap komponen (including any components of other
Grup mengendalikan entitas lain. another entity. penghasilan komprehensif lain yang comprehensive income attributable to non-
diatribusikan pada kepentingan controlling interests);
Laporan keuangan Grup mencakup hasil usaha, The Group’s financial statements comprise the nonpengendali);
arus kas, aset dan liabilitas dari Perusahaan dan results, cash flows, assets and liabilities of the (c) Mengakui nilai wajar pembayaran yang (c) Recognizes the fair value of the
seluruh entitas anak yang, secara langsung dan Company and all of its directly and indirectly diterima (jika ada) dari transaksi, peristiwa, consideration received, if any, from the
tidak langsung, dikendalikan oleh Perusahaan. controlled subsidiaries. Subsidiaries are atau keadaan yang mengakibatkan transaction, event or circumstance that
Entitas anak dikonsolidasikan sejak tanggal consolidated from the effective date of hilangnya pengendalian; resulted in the loss of control;
efektif akuisisi, yaitu tanggal dimana Grup secara acquisition, which is the date on which the Group (d) Mengakui sisa investasi pada entitas anak (d) Recognizes any investment retained in the
efektif memperoleh pengendalian atas bisnis effectively obtains control of the acquired terdahulu pada nilai wajarnya pada tanggal former subsidiary at its fair value at the date
yang diakuisisi, sampai tanggal pengendalian business, until that control ceases. hilangnya pengendalian; when control is lost;
berakhir. (e) Mereklasifikasi ke laba rugi, atau (e) Reclassify to profit or loss, or directly transfer
mengalihkan secara langsung ke saldo laba to retained earnings if required by other
Entitas induk menyusun laporan keuangan Parent entity prepares consolidated financial jika disyaratkan oleh SAK lain, jumlah yang SAKs, the amount recognized in other
konsolidasian dengan menggunakan kebijakan statements using uniform accounting policies for diakui dalam penghasilan komprehensif lain comprehensive income in relation to the
akuntansi yang sama untuk transaksi dan transactions and other events in similar dalam kaitan dengan entitas anak; subsidiary;
peristiwa lain dalam keadaan yang serupa. circumstances. All intragroup transactions, (f) Mengakui perbedaan apapun yang (f) Recognizes any resulting difference as a
Seluruh transaksi, saldo, laba, beban, dan arus balances, income, expenses and cash flows dihasilkan sebagai keuntungan atau gain or loss attributable to the parent.
kas dalam intra kelompok usaha terkait dengan related to transactions between entities within kerugian dalam laba rugi yang diatribusikan
transaksi antar entitas dalam Grup dieliminasi the Group are eliminated in full on consolidation. kepada entitas induk.
secara penuh.
2.e. Transaksi dan Saldo dalam Mata Uang Asing 2.e. Foreign Currency Transactions and Balances
Dalam menyiapkan laporan keuangan, setiap In preparing financial statements, each of the
Grup mengatribusikan laba rugi dan setiap The Group attributed the profit or loss and each
entitas di dalam Grup mencatat dengan entities within the Group record by using the
komponen dari penghasilan komprehensif lain component of other comprehensive income to
menggunakan mata uang dari lingkungan currency of the primary economic environment in
kepada pemilik entitas induk dan kepentingan the owners of the parent and non-controlling
ekonomi utama di mana entitas beroperasi which the entity operates (“the functional
nonpengendali meskipun hal tersebut interest even though this results in the non-
(“mata uang fungsional”). Mata uang fungsional currency”). The functional currency of the
mengakibatkan kepentingan nonpengendali controlling interests having a deficit balance. The
Perusahaan dan sebagian besar entitas anak Company and most of the subsidiaries is US
memiliki saldo defisit. Grup menyajikan Group presents non-controlling interest in equity
adalah Dolar Amerika Serikat (USD). Dollar (USD)
kepentingan nonpengendali di ekuitas dalam in the consolidated statement of financial
laporan posisi keuangan konsolidasian, terpisah position, separately from the equity owners of the Transaksi-transaksi selama tahun berjalan Transactions during the year in other currencies
dari ekuitas pemilik entitas induk. parent. dicatat dalam USD dengan kurs spot antara USD are recorded in USD by applying to the foreign
dan valuta asing pada tanggal transaksi. Pada currency amount the spot exchange rate
Perubahan dalam bagian kepemilikan entitas Changes in the parent’s ownership interest in a akhir tahun pelaporan, pos moneter dalam mata between USD and the foreign currency at the
induk pada entitas anak yang tidak subsidiary that do not result in loss of control are uang asing dijabarkan ke dalam USD date of transactions. At the end of reporting year,
mengakibatkan hilangnya pengendalian adalah equity transactions (ie transactions with owners menggunakan kurs penutup, yaitu kurs tengah foreign currency monetary items are translated to
transaksi ekuitas (yaitu transaksi dengan pemilik in their capacity as owners). When the proportion Bank Indonesia pada 31 Desember 2023 dan USD using the closing rate, ie middle rate of
dalam kapasitasnya sebagai pemilik). Ketika of equity held by non-controlling interest change, 2022 sebagai berikut: Bank of Indonesia at December 31, 2023 and
proporsi ekuitas yang dimiliki oleh kepentingan the Group adjusted the carrying amounts of the 2022 as follows:
nonpengendali berubah, Grup menyesuaikan controlling interest and non-controlling interest to
jumlah tercatat kepentingan pengendali reflect the changes in their relative interest in the 2023 2022
dan kepentingan nonpengendali untuk subsidiaries. Any difference between the amount USD USD
mencerminkan perubahan kepemilikan relatifnya by which the non-controlling interests
dalam entitas anak. Selisih antara jumlah dimana are adjusted and the fair value of the 10.000 Rupiah (IDR) 0.64868 0.63569 10,000 Rupiah (IDR)
1 Dolar Singapura (SGD) 0.75971 0.74115 1 Singapore Dollar (SGD)
kepentingan nonpengendali disesuaikan dan consideration paid or received is recognized
1 Dolar Brunei (BND) 0.75971 0.74115 1 Brunei Dollar (BND)
First Draft /March 27, 2024 Paraf : First Draft /March 27, 2024 Paraf :
9 10
Page 68
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued) KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) (Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
Keuntungan atau kerugian kurs yang timbul The resulting gains or losses on foreign Tanah diakui sebesar harga perolehannya dan Land is recognized at its cost and is not
dikreditkan atau dibebankan pada laba rugi currencies are credited or charged to profit or tidak disusutkan. depreciated.
tahun berjalan. loss in current year.
Setelah pengakuan awal, aset tetap diukur After initial recognition, fixed assets are
2.f. Kas dan Setara Kas 2.f. Cash and Cash Equivalents dengan menggunakan model biaya dan measured based on using cost model and are
Kas dan setara kas termasuk kas, kas di bank Cash and cash equivalents are cash on hand, dinyatakan berdasarkan biaya perolehan carried at its cost less accumulated depreciation
(rekening giro), dan deposito berjangka yang cash in banks (demand deposits), and time dikurangi akumulasi penyusutan dan akumulasi and any accumulated impairment losses.
jatuh tempo dalam jangka waktu tiga bulan atau deposits with maturity periods of three months or rugi penurunan nilai. Penyusutan aset tetap Depreciation is computed using the straight-line
kurang pada saat penempatan yang tidak less at the time of placement that are not used dihitung dengan menggunakan metode garis method based on the estimated useful lives of
digunakan sebagai jaminan atau tidak dibatasi as collateral or are not restricted. lurus (straight-line method) berdasarkan taksiran the assets as follows:
penggunaannya. masa manfaat ekonomis aset tetap yang
bersangkutan sebagai berikut:
2.g. Investasi Pada Entitas Asosiasi 2.g. Investments in Associates
Entitas asosiasi adalah entitas dimana Grup Associates are entities which the Group has the Tahun/ Years
memiliki kekuasaan untuk berpartisipasi dalam power to participate in the financial and
keputusan kebijakan keuangan dan operasional operating policy decisions of the investee but Bangunan 20 Building
investee, tetapi tidak mengendalikan atau does not control or joint control over those Kapal dan Perlengkapan 16 - 25 Vessels and Equipment
Mesin 4 Machinery
mengendalikan bersama atas kebijakan tersebut policies (significant influence).
Kendaraan 4 Vehicles
(pengaruh signifikan). Inventaris Kantor 4 Office Equipment
Investasi pada entitas asosiasi dicatat dengan Investment in associates accounted for using the Biaya pemeliharaan dan perbaikan dibebankan The cost of maintenance and repairs is charged
menggunakan metode ekuitas. Dalam metode equity method. Under the equity method, the ke dalam laba rugi pada saat terjadinya; to profit or loss as incurred; significant renewals
ekuitas, pengakuan awal investasi diakui investment in an associate is initially recognized pemugaran termasuk biaya docking dan including significant docking cost and betterment
sebesar biaya perolehan, dan jumlah tercatat at cost and the carrying amount is increased or penambahan daIam jumlah signifikan are capitalized. When assets are retired or
ditambah atau dikurang untuk mengakui bagian decreased to recognize the investor’s share of dikapitalisasi. Apabila suatu aset tetap tidak otherwise disposed of, the cost and related
atas laba rugi investee setelah tanggal the profit or loss of the investee after the date of digunakan lagi atau dilepas, biaya perolehan accumulated depreciation are removed from the
perolehan. Bagian atas laba rugi investee diakui acquisition. The investor’s share of the profit or serta akumulasi penyusutannya dikeluarkan dari accounts and any resulting gain or loss is
dalam laba rugi. Penerimaan distribusi dari loss of the investee is recognized in profit or aset tetap yang bersangkutan dan keuntungan reflected in profit or loss for the year.
investee mengurangi nilai tercatat investasi. loss. Distributions received from an investee atau kerugian yang timbul dilaporkan di dalam
Penyesuaian terhadap jumlah tercatat tersebut reduce the carrying amount of the investment. Iaba rugi tahun yang bersangkutan.
juga mungkin dibutuhkan untuk perubahan Adjustments to the carrying amount may also be
dalam proporsi bagian investor atas investee necessary for changes in the investor’s Biaya docking kapal dikapitalisasi pada saat Vessel dry docking cost is capitalized when
yang timbul dari penghasilan komprehensif lain, proportionate interest in the investee arising from terjadinya dan diamortisasi dengan metode garis incurred and is amortized on a straight-line basis
termasuk perubahan yang timbul dari revaluasi changes in the investee’s other comprehensive lurus sampai sisa umur kapal. over the remaining useful life of vessel.
aset tetap dan selisih penjabaran valuta asing. income, including those arising from the
Bagian investor atas perubahan tersebut diakui revaluation of fixed assets and from foreign Aset dalam penyelesaian dinyatakan sebesar Asset in progress is stated at cost. Accumulated
dalam penghasilan komprehensif lain. exchange translation differences. The investor’s biaya perolehan. Akumulasi biaya perolehan cost is transferred to respective fixed assets
share of those changes is recognized in other akan dipindahkan ke masing-masing aset tetap account when completed and ready for use.
comprehensive income. yang bersangkutan pada saat selesai dan siap
digunakan.
2.h. Biaya Dibayar di Muka 2.h. Prepaid Expenses
Biaya dibayar di muka diamortisasi sesuai masa Prepaid expenses are amortized over their Manajemen telah mengkaji ulang atas estimasi Management has reviewed the estimated useful
manfaat dengan menggunakan metode garis beneficial periods using the straight-line method. masa manfaat ekonomis, nilai residu dan lives, residual value and depreciation method at
lurus (straight-line method). metode penyusutan pada setiap akhir tahun the end of each reporting year and effect of any
pelaporan dan pengaruh dari setiap perubahan changes in estimates accounted for on a
2.i. Aset Tetap 2.i. Fixed Assets estimasi tersebut berlaku prospektif. prospective basis.
Aset tetap pada awalnya diakui sebesar biaya Fixed assets are initially recognized at
perolehannya termasuk pajak yang berlaku, bea acquisition cost, including applicable taxes, 2.j. Pengakuan Pendapatan dan Beban 2.j. Revenues and Expenses Recognition
masuk, biaya pengangkutan, biaya penanganan, import duties, freight, handling costs, storage Dalam menentukan pengakuan pendapatan, In determining revenue recognition, the Group
biaya penyimpanan, biaya penyediaan lokasi, costs, site preparation costs, installation costs, Grup melakukan analisa transaksi melalui lima perform analysis transaction through the
biaya pemasangan, biaya upah tenaga kerja the cost of internal labor, the initial estimate of langkah analisa berikut: following five steps of assessment:.
internal, estimasi awal biaya pembongkaran, the costs of dismantling and removing the item 1. Mengindentifikasi kontrak dengan 1. Identify contracts with customers, with
pemindahan aset tetap dan restorasi lokasi aset and restoring the site on fixed assets. pelanggan, dengan kriteria sebagai berikut: certain criteria as follows:
tetap. - Kontrak telah disetujui oleh pihak-pihak - The contract has been agreed by the
terkait dalam kontrak; parties involved in the contract;
First Draft /March 27, 2024 Paraf : First Draft /March 27, 2024 Paraf :
11 12
Page 69
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued) KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) (Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
- Grup bisa mengidentifikasi hak dari pihak- -The Group can identify the rights of Beban diakui pada saat terjadinya dengan dasar Expenses are recognized as incurred on an
pihak terkait dan jangka waktu relevant parties and the term of payment akrual. accruals basis.
pembayaran dari barang atau jasa yang for the goods or services to be
akan dialihkan; dan transferred; and 2.k. Penurunan Nilai Aset 2.k. Impairment of Assets
- Kontrak memiliki substansi komersial. - The contract has commercial substance. Pada setiap akhir periode pelaporan, Grup At the end of each reporting period, the Group
2. Mengidentifikasi kewajiban pelaksanaan 2. Identify the performance obligations in the menilai apakah terdapat indikasi aset mengalami assesses whether there is any indication that an
dalam kontrak. Kewajiban pelaksanaan contract. Performance obligations are penurunan nilai. Jika terdapat indikasi tersebut, asset may be impaired. If any such indication
merupakan janji-janji dalam kontrak untuk promises in a contract to transfer to a Grup mengestimasi jumlah terpulihkan aset exists, the Group shall estimate the recoverable
menyerahkan barang atau jasa yang customer goods or services that are distinct. tersebut. Jumlah terpulihkan ditentukan atas amount of the asset. Recoverable amount is
memiliki karakteristik berbeda ke pelanggan. suatu aset individual, dan jika tidak determined for an individual asset, if it is not
3. Menentukan harga transaksi, setelah 3. Determine the transaction price, net of memungkinkan, Grup menentukan jumlah possible, the Group determines the recoverable
dikurangi diskon, retur, insentif penjualan, discounts, returns, sales incentives, luxury terpulihkan dari unit penghasil kas dari aset amount of the asset’s cash-generating unit.
pajak penjualan barang mewah, pajak sales tax, value added tax and export duty, tersebut.
pertambahan nilai dan pungutan ekspor, which an entity expects to be entitled in
yang berhak diperoleh suatu entitas sebagai exchange for transferring promised goods Jumlah terpulihkan adalah jumlah yang lebih The recoverable amount is the higher of fair
kompensasi atas diserahkannya barang or services to a customer. tinggi antara nilai wajar dikurangi biaya value less costs to sell and its Value in Use.
atau jasa yang dijanjikan ke pelanggan. pelepasan dengan Nilai Pakainya. Nilai Pakai Value in Use is the present value of the
4. Mengalokasi harga transaksi ke setiap 4. Allocate the transaction price to each adalah nilai kini dari arus kas yang diharapkan estimated future cash flows of the asset or
kewajiban pelaksanaan dengan performance obligation on the basis of the akan diterima dari aset atau Unit Penghasil Kas. Cash-generating unit. Present values are
menggunakan dasar harga jual dari setiap selling prices of each distinct goods or Nilai kini dihitung dengan menggunakan tingkat computed using pre-tax discount rates that
barang atau jasa berbeda yang dijanjikan di services promised in the contract. diskonto sebelum pajak yang mencerminkan nilai reflect the time value of money and the risks
kontrak. waktu uang dan risiko spesifik atas aset atau unit specific to the asset or unit whose impairment is
5. Mengakui pendapatan ketika kewajiban 5. Recognize revenue when performance yang penurunan nilainya diukur. being measured.
pelaksanaan telah dipenuhi (sepanjang obligation is satisfied (over time or at a point
waktu atau pada suatu waktu tertentu). in time). Jika, dan hanya jika, jumlah terpulihkan aset If, and only if, the recoverable amount of an
lebih kecil dari jumlah tercatatnya, maka jumlah asset is less than its carrying amount, the
Kewajiban pelaksanaan dapat dipenuhi dengan A performance obligation may be satisfied at tercatat aset diturunkan menjadi sebesar jumlah carrying amount of the asset shall be reduced to
cara sebagai berikut: the following: terpulihkan. Penurunan tersebut adalah rugi its recoverable amount. The reduction is an
• Suatu waktu tertentu (umumnya janji untuk • A point in time (typically for promises to penurunan nilai dan segera diakui dalam laba impairment loss and is recognized immediately
menyerahkan barang ke pelanggan); atau transfer goods to a customer); or rugi. in profit or loss.
• Sepanjang waktu (umumnya janji untuk • Over time (typically for promises to transfer
menyerahkan jasa ke pelanggan). Untuk services to a customer). For a performance Rugi penurunan nilai yang telah diakui dalam An impairment loss recognized in prior period for
kewajiban pelaksanaan yang dipenuhi obligation satisfied over time, the Company periode sebelumnya untuk aset selain goodwill an asset other than goodwill is reversed if, and
sepanjang waktu waktu, Grup memilih selects an appropriate measure of progress dibalik jika, dan hanya jika, terdapat perubahan only if, there has been a change in the estimates
ukuran penyelesaian yang sesuai untuk to determine the amount of revenue that estimasi yang digunakan untuk menentukan used to determine the asset’s recoverable
penentuan jumlah pendapatan yang harus should be recognized as the performance jumlah terpulihkan aset tersebut sejak rugi amount since the last impairment loss was
diakui karena telah terpenuhinya kewajiban obligation is satisfied. penurunan nilai terakhir diakui. Jika demikian, recognized. If this is the case, the carrying
pelaksanaan. jumlah tercatat aset dinaikan ke jumlah amount of the asset shall be increased to its
terpulihkannya. Kenaikan ini merupakan suatu recoverable amount. That increase is a reversal
Suatu kewajiban pelaksanaan dipenuhi pada A performance obligation is satisfied at a point
pembalikan rugi penurunan nilai. of an impairment loss.
suatu waktu tertentu kecuali jika memenuhi in time unless it meets one of the following
salah satu kriteria berikut, dalam hal ini dipenuhi criteria, in which case it is satisfied over time:
2.l. Imbalan Kerja 2.l. Employee Benefits
dari sepanjang waktu:
Imbalan kerja jangka pendek Short-term employee benefits
• Pelanggan secara bersamaan menerima • The customer simultaneously receives and Imbalan kerja jangka pendek diakui ketika Short-term employee benefits are recognized
dan menggunakan manfaat yang diberikan consumes the benefits provided by the pekerja telah memberikan jasanya dalam suatu when an employee has rendered service during
oleh pelaksanaan Perusahaan Company’s performance as the Company periode akuntansi, sebesar jumlah tidak accounting period, at the undiscounted amount
sebagaimana yang dilakukan Perusahaan; performs; terdiskonto dari imbalan kerja jangka pendek of short-term employee benefits expected to be
• Pelaksanaan Grup menciptakan atau • The Group’s performance creates or yang diharapkan akan dibayar sebagai imbalan paid in exchange for that service.
meningkatkan aset yang dikendalikan enhances an asset that the customer atas jasa tersebut
pelanggan saat aset itu dibuat atau controls as the asset is created or
ditingkatkan; dan enhanced; and Imbalan kerja jangka pendek mencakup antara Short-term employee benefits include such as
• Pelaksanaan Grup tidak menciptakan aset • The Group’s performance does not create lain upah, gaji, bonus dan insentif. wages, salaries, bonus and incentive.
dengan penggunaan alternatif untuk Grup an asset with an alternative use to the
dan Grup memiliki hak yang dapat Group and the Group has an enforceable
diberlakukan atas pembayaran untuk right to payment for performance
pelaksanaan yang diselesaikan hingga saat completed to date.
ini.
First Draft /March 27, 2024 Paraf : First Draft /March 27, 2024 Paraf :
13 14
Page 70
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued) KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) (Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
Imbalan pasca kerja Post-employment benefits Jumlah pajak kini untuk periode berjalan dan Current tax for current and prior periods shall,
Imbalan pascakerja seperti pensiun, uang pisah Post-employment benefits such as retirement, periode sebelumnya yang belum dibayar diakui to the extent unpaid, be recognized as a
dan uang penghargaan masa kerja dihitung severance and service payments are calculated sebagai liabilitas. Jika jumlah pajak yang telah liability. If the amount already paid in respect of
berdasarkan Undang-Undang Ketenagakerjaan based on prevailing labour law. dibayar untuk periode berjalan dan periode- current and prior periods exceeds the amount
yang berlaku. periode sebelumnya melebihi jumlah pajak yang due for those periods, the excess shall be
terutang untuk periode tersebut, maka recognized as an asset. Current tax liabilities
Grup mengakui jumlah liabilitas imbalan pasti The Group recognizes the amount of the net kelebihannya diakui sebagai aset. Liabilitas (assets) for the current and prior periods shall
neto sebesar nilai kini kewajiban imbalan pasti defined benefit liability at the present value of the (aset) pajak kini untuk periode berjalan dan be measured at the amount expected to be
pada akhir periode pelaporan dikurangi nilai defined benefit obligation at the end of the periode sebelumnya diukur sebesar jumlah yang paid to (recovered from) the taxation
wajar aset program yang dihitung oleh aktuaris reporting period less the fair value of plan assets diperkirakan akan dibayar kepada (direstitusi authorities, using the tax rates (and tax laws)
independen dengan menggunakan metode which calculated by independent actuaries using dari) otoritas perpajakan, yang dihitung that have been enacted or substantially
Projected Unit Credit. Nilai kini kewajiban the Projected Unit Credit method. Present value menggunakan tarif pajak (dan undang-undang enacted by the end of the reporting period.
imbalan imbalan pasti ditentukan dengan benefit obligation determine by discounting the pajak) yang telah berlaku atau secara substantif
mendiskontokan imbalan tersebut. benefit. telah berlaku pada akhir periode pelaporan.
Grup mencatat tidak hanya kewajiban hukum The Group accounts not only for its legal
berdasarkan persyaratan formal program obligation under the formal terms of a defined Manfaat terkait dengan rugi pajak yang dapat Tax benefits relating to tax loss that can be
imbalan pasti, tetapi juga kewajiban konstruktif benefit plan, but also for any constructive ditarik untuk memulihkan pajak kini dari periode carried back to recover current tax of previous
yang timbul dari praktik informal entitas. obligation that arises from the entity’s informal sebelumnya diakui sebagai aset. Aset pajak periods is recognized as an asset. Deferred tax
practices. tangguhan diakui untuk akumulasi rugi pajak asset is recognized for the carryforward of
belum dikompensasi dan kredit pajak belum unused tax losses and unused tax credit to the
Biaya jasa kini, biaya jasa lalu dan keuntungan Current service cost, past service cost and gain dimanfaatkan sepanjang kemungkinan besar extent that it is probable that future taxable
atau kerugian atas penyelesaian, serta bunga or loss on settlement, and net interets on the net laba kena pajak masa depan akan tersedia untu profit will be available against which the unused
neto atas liabilitas (aset) imbalan pasti neto defined benefit liability (asset) are recognized in dimanfaatkan dengan rugi pajak belum tax losses and unused tax credits can be
diakui dalam laba rugi. profit and loss. dikompensasi dan kredit pajak belum utilized.
Pengukuran kembali atas liabilitas (aset) imbalan The remeasurement of the net defined benefit dimanfaatkan.
pasti neto yang terdiri dari keuntungan dan liability (assets) comprises actuarial gains and
kerugian aktuarial, imbal hasil atas aset program losses, the return on plan assets, and any Seluruh perbedaan temporer kena pajak diakui A deferred tax liability shall be recognized for
dan setiap perubahan dampak batas atas aset change in effect of the asset ceiling are sebagai liabilitas pajak tangguhan, kecuali all taxable temporary differences, except to the
diakui sebagai penghasilan komprehensif lain. recognized in other comprehensive income. perbedaan temporer kena pajak yang berasal extent that the deferred tax liability arises from:
dari:
Pesangon Termination Benefits a) pengakuan awal goodwill; atau a) the initial recognition of goodwill; or
Grup mengakui pesangon sebagai liabilitas dan The Group recognizes a liability and expense for b) pengakuan awal aset atau liabilitas dari b) the initial recognition of an asset or liability
beban pada tanggal yang lebih awal di antara: termination benefits at the earlier of the following transaksi yang bukan kombinasi bisnis dan in a transaction which is not a business
dates: pada saat transaksi tidak mempengaruhi combination and at the time of the
(a) Ketika Grup tidak dapat lagi menarik tawaran (a) When the Group can no longer withdraw the laba akuntansi atau laba kena pajak (rugi transaction, affects neither accounting profit
atas imbalan tersebut; dan offer of those benefits; and pajak). nor taxable profit (tax loss).
(b) Ketika Grup mengakui biaya untuk (b) When the Group recognizes costs for a
restrukturisasi yang berada dalam ruang restructuring that is within the scope of Aset pajak tangguhan diakui untuk seluruh A deferred tax asset shall be recognized for all
lingkup PSAK 57 dan melibatkan PSAK 57 and involves payment of perbedaan temporer dapat dikurangkan deductible temporary differences to the extent
pembayaran pesangon. termination benefits. sepanjang kemungkinan besar laba kena pajak that it is probable that taxable profit will be
akan tersedia sehingga perbedaan temporer available against which the deductible
Grup mengukur pesangon pada saat pengakuan The Group measures termination benefits on dapat dimanfaatkan untuk mengurangi laba temporary difference can be utilized, unless the
awal, dan mengukur dan mengakui perubahan initial recognition, and measures and dimaksud, kecuali jika aset pajak tangguhan deferred tax asset arises from the initial
selanjutnya, sesuai dengan sifat imbalan kerja. recognizes subsequent changes, in accordance timbul dari pengakuan awal aset atau recognition of an asset or liability in a
with the nature of the employee benefits. pengakuan awal liabilitas dalam transaksi yang transaction that is not a business combination
2.m.Pajak Penghasilan 2.m. Income Tax bukan kombinasi bisnis dan pada saat transaksi and at the time of the transaction affects neither
Beban pajak adalah jumlah gabungan pajak kini Tax expense is the aggregate amount included tidak mempengaruhi laba akuntansi atau laba accounting profit nor taxable profit (tax loss).
dan pajak tangguhan yang diperhitungkan dalam in the determination of profit or loss for the kena pajak (rugi pajak).
menentukan laba rugi pada suatu periode. Pajak period in respect of current tax and deferred
kini dan pajak tangguhan diakui dalam laba rugi, tax. Current tax and deferred tax is recognized Aset dan liabilitas pajak tangguhan diukur Deferred tax assets and liabilities are measured
kecuali pajak penghasilan yang timbul dari in profit or loss, except for income tax arising dengan menggunakan tarif pajak yang at the tax rates that are expected to apply to
transaksi atau peristiwa yang diakui dalam from transactions or events that are recognized diharapkan berlaku ketika aset dipulihkan atau the period when the asset is realized or the
penghasilan komprehensif lain atau secara in other comprehensive income or directly in liabilitas diselesaikan, berdasarkan tarif pajak liability is settled, based on tax rates (and tax
langsung di ekuitas. Dalam hal ini, pajak tersebut equity. In this case, the tax is recognized in (dan peraturan pajak) yang telah berlaku atau laws) that have been enacted or substantially
masing-masing diakui dalam penghasilan other comprehensive income or equity, secara substantif telah berlaku pada akhir enacted by the end of the reporting period. The
komprehensif lain atau ekuitas. respectively. periode pelaporan. Pengukuran aset dan measurement of deferred tax liabilities and
First Draft /March 27, 2024 Paraf : First Draft /March 27, 2024 Paraf :
15 16
Page 71
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued) KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) (Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
liabilitas pajak tangguhan mencerminkan deferred tax assets shall reflect the tax 2.n. Kombinasi Bisnis Entitas Sepengendali 2.n. Business Combination of Entities Under
konsekuensi pajak yang sesuai dengan cara consequences that would follow from the Common Control
Grup memperkirakan, pada akhir periode manner in which the Group expects, at the end Transaksi kombinasi bisnis entitas Business combination of entities under
pelaporan, untuk memulihkan atau of the reporting period, to recover or settle the sepengendali, berupa pengalihan bisnis yang common control transactions, such as
menyelesaikan jumlah tercatat aset dan carrying amount of its assets and liabilities. dilakukan dalam rangka reorganisasi entitas- transfers of business conducted within the
liabilitasnya. entitas yang berada dalam suatu kelompok framework of the reorganization of the entities
usaha yang sama, bukan merupakan that are in the same group, not a change of
Jumlah tercatat aset pajak tangguhan ditelaah The carrying amount of a deferred tax asset is perubahan kepemilikan dalam arti substansi ownership in terms of economic substance, so
ulang pada akhir periode pelaporan. Grup reviewed at the end of each reporting period. ekonomi, sehingga transaksi tersebut tidak that the transaction can not result in a gain or
mengurangi jumlah tercatat aset pajak The Group shall reduce the carrying amount of dapat menimbulkan laba atau rugi bagi Grup loss for the Group as a whole or the individual
tangguhan jika kemungkinan besar laba kena a deferred tax asset to the extent that it is no secara keseluruhan ataupun bagi entitas entity within the Group.
pajak tidak lagi tersedia dalam jumlah yang longer probable that sufficient taxable profit will individual dalam Grup.
memadai untuk mengkompensasikan sebagian be available to allow the benefit of part or all of
atau seluruh aset pajak tangguhan tersebut. that deferred tax asset to be utilized. Any such Karena transaksi kombinasi bisnis entitas Due to business combination transactions of
Setiap pengurangan tersebut dilakukan reduction shall be reversed to the extent that it sepengendali tidak mengakibatkan perubahan entities under common control does not lead to
pembalikan atas aset pajak tangguhan hingga becomes probable that sufficient taxable profit substansi ekonomi pemilikan atas aset, change in economic substance of ownership
kemungkinan besar laba kena pajak yang will be available. liabilitas, saham atau instrumen kepemilikan on the exchanged asset, liability, shares or
tersedia jumlahnya memadai. lainnya yang dipertukarkan, maka aset ataupun other exchange ownership instrument, then
liabilitas yang pemilikannya dialihkan (dalam the transferred asset or liability (in its legal
Grup melakukan saling hapus aset pajak The Group offsets deferred tax assets and bentuk hukumnya) dicatat sesuai dengan nilai form) is recorded at its carrying amount as well
tangguhan dan liabilitas pajak tangguhan jika deferred tax liabilities if, and only if: buku seperti penggabungan usaha as a business combination under the pooling
dan hanya jika: berdasarkan metode penyatuan kepemilikan. of interest method.
a) Grup memiliki hak yang dapat dipaksakan a) the Group has a legally enforceable right to
secara hukum untuk melakukan saling offset current tax assets against current tax Entitas yang menerima bisnis, dalam kombinasi An entity that receives the business, in
hapus aset pajak kini terhadap liabilitas liabilities; and bisnis entitas sepengendali, mengakui selisih a business combination of entities under
pajak kini; dan antara jumlah imbalan yang dialihkan dan common control, recognizes the difference
b) aset pajak tangguhan dan liabilitas pajak b) the deferred tax assets and the deferred tax jumlah tercatat dari setiap transaksi kombinasi between the amount of the consideration
tangguhan terkait dengan pajak penghasilan liabilities relate to income taxes charged by bisnis entitas sepengendali di ekuitas dalam transferred and the carrying amount of each
yang dikenakan oleh otoritas perpajakan the same taxation authority on either: akun tambahan modal disetor. transaction of a business combination of
yang sama atas: entities under common control in equity under
i. entitas kena pajak yang sama; atau i. the same taxable entity; or additional paid in capital.
ii. entitas kena pajak yang berbeda yang ii. different taxable entities which intend
bermaksud untuk memulihkan aset dan either to settle current tax liabilities and Bila entitas yang menerima bisnis kemudian If the entity that received the business,
liabilitas pajak kini dengan dasar neto, assets on a net basis, or to realize the melepas entitas bisnis yang sebelumnya subsequently disposes the business entity
atau merealisasikan aset dan assets and settle the liabilities diperoleh, akun tambahan modal disetor yang acquired previously, the additional paid-in
menyelesaikan liabilitas secara simultaneously, in each future period in dicatat sebelumnya, tidak dapat diakui sebagai capital recorded before, can not be recognized
bersamaan, pada setiap periode masa which significant amounts of deferred tax laba rugi direalisasi maupun direklasifikasi as a realized gain or loss nor reclassified to
depan dimana jumlah signifikan atas aset liabilities or assets are expected to be ke saldo laba. retained earning.
atau liabilitas pajak tangguhan settled or recovered.
diperkirakan untuk diselesaikan atau 2.o. Laba per Saham 2.o. Earnings per Share
dipulihkan. Laba per saham dasar dihitung dengan membagi Basic earnings per share is computed by
laba atau rugi yang dapat diatribusikan kepada dividing the profit or loss attributable to ordinary
Grup melakukan saling hapus atas aset pajak The Group offsets current tax assets and current pemegang saham biasa entitas induk dengan equity holders of the parent entity by the
kini dan liabilitas pajak kini jika dan hanya jika, tax liabilities if, and only if, the Group: jumlah rata-rata tertimbang saham biasa yang weighted average number of ordinary shares
Grup: beredar dalam suatu periode. outstanding during the period.
a) memiliki hak yang dapat dipaksakan secara a) has legally enforceable right to offset the
hukum untuk melakukan saling hapus atas recognized amounts; and Untuk tujuan penghitungan laba per saham For the purpose of calculating diluted earnings
jumlah yang diakui; dan dilusian, Grup menyesuaikan laba atau rugi yang per share, the Group shall adjust profit or loss
b) bermaksud untuk menyelesaikan dengan b) intends either to settle on a net basis, or to dapat diatribusikan kepada pemegang saham attributable to ordinary equity holders of the
dasar neto atau merealisasikan aset dan realize the assets and settle liabilities biasa entitas induk dan jumlah rata-rata parent entity, and the weighted average number
menyelesaikan liabilitas secara bersamaan. simultaneously. tertimbang saham yang beredar, atas dampak of shares outstanding, for the effect of all dilutive
dari seluruh instrumen berpotensi saham biasa potential ordinary shares.
yang bersifat dilutif.
First Draft /March 27, 2024 Paraf : First Draft /March 27, 2024 Paraf :
17 18
Page 72
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued) KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) (Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
2.p. Segmen Operasi 2.p. Operating Segment v. Entitas tersebut adalah suatu program v. The entity is a post-employment benefit
Grup menyajikan segmen operasi berdasarkan Group presents operating segments based on imbalan pasca kerja untuk imbalan kerja plan for the benefit of employees of
informasi keuangan yang digunakan oleh the financial information used by the chief dari salah satu entitas pelapor atau either the reporting entity, or an entity
pengambil keputusan operasional dalam menilai operating decision maker in assessing the entitas yang terkait dengan entitas related to the reporting entity. If the
kinerja segmen dan menentukan alokasi sumber performance of segments and in the allocation of pelapor. Jika entitas pelapor adalah reporting entity in itself such a plan, the
daya yang dimilikinya. Segmetasi berdasarkan resources. The segments are based on the entitas yang menyelenggarakan program sponsoring employers are also related
aktivitas dari setiap kegiatan operasi entitas legal activities of each of the operating legal entities tersebut, maka entitas sponsor juga to the reporting entity;
didalam Grup. within the Group. berelasi dengan entitas pelapor;
vi. Entitas yang dikendalikan atau vi. The entity is controlled or jointly
Segmen operasi adalah suatu komponen dari An operating segment is a component of the dikendalikan bersama oleh orang yang controlled by a person identified in (a);
entitas: entity: diidentifikasi dalam huruf (a);
• yang terlihat dalam aktivitas bisnis yang • that engages in business activities from vii. Orang yang diidentifikasi dalam huruf vii. A person identified in (a) (i) has
memperoleh pendapatan dan menimbulkan which it may earn revenues and incur (a) (i) memiliki pengaruh signifikan atas significant influence over the entity or is
beban (termasuk pendapatan dan beban expenses (including revenues and expenses entitas atau personil manajemen kunci a member of the key management
yang terkait dengan transaksi dengan relating to the transactions with other entitas (atau entitas induk dari entitas); personnel of the entity (or a parent of
komponen lain dari entitas yang sama); components of the same entity); atau the entity); or
• hasil operasinya dikaji ulang secara berkala • whose operating results are regularly viii. Entitas, atau anggota dari kelompok yang viii. The entity, or any members of the group
oleh kepala operasional untuk pembuatan reviewed by chief operating decision maker mana entitas merupakan bagian dari to which the entity is part of the group,
keputusan tentang sumber daya yang to make decisions about resources to be kelompok tersebut, menyediakan jasa providing services to the entity's key
dialokasikan pada segmen tersebut dan allocated to the segment and assesses its personil manajemen kunci kepada entitas management personnel or to the parent
menilai kinerjanya; dan performance; and pelapor atau kepada entitas induk dari entity of the reporting entity.
• tersedia informasi keuangan yang dapat • for which separate financial information is entitas pelapor.
dipisahkan. available.
Seluruh transaksi dan saldo yang signifikan All significant transactions and balances with
2.q. Transaksi dan Saldo dengan Pihak Berelasi 2.q. Related Parties Transactions and Balances dengan pihak berelasi diungkapkan dalam related parties are disclosed in the relevant
Pihak berelasi adalah orang atau entitas yang Related party represents a person or an entity Catatan yang relevan. Notes.
terkait dengan entitas pelapor: who is related to the reporting entity:
a) Orang atau anggota keluarga terdekat a) A person or a close member of that person’s 2.r. Opsi Saham 2.r. Stock Option
mempunyai relasi dengan entitas pelapor jika family is related to a reporting entity if that Perusahaan memberikan opsi saham kepada The Company provides stock options to
orang tersebut: person: karyawan. Beban kompensasi saham dihitung employees. Stock compensation cost is
i. memiliki pengendalian atau pengendalian i. has control or joint control over the pada tanggal pemberian opsi saham measured at grant date based on the fair value
bersama atas entitas pelapor; reporting entity; berdasarkan nilai wajar dari opsi saham yang of the stock option that are expected to vest.
ii. memiliki pengaruh signifikan atas entitas ii. has significant influence over the diharapkan menjadi hak karyawan. Beban Stock compensation expense is recognized in
pelapor; atau reporting entity; or kompensasi saham diakui pada laporan laba rugi the consolidated statement of profit or loss and
iii. personil manajemen kunci entitas pelapor iii. is a member of the key management dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian other comprehensive income at grant date.
atau entitas induk dari entitas pelapor. personnel of the reporting entity or of a pada tanggal opsi diberikan.
parent of the reporting entity.
Nilai wajar setiap opsi yang diberikan ditentukan The fair value of options granted is estimated
b) Satu entitas berelasi dengan entitas pelapor b) An entity is related to the reporting entity if it dengan menggunakan metode penentuan harga using the “Black-Scholes” option pricing model.
jika memenuhi salah satu hal berikut: meets one of the following: opsi “Black-Scholes”.
i. Entitas dan entitas pelapor adalah i. The entity and the reporting entity are
anggota dari grup yang sama (artinya members of the same group (which 2.s. Instrumen Keuangan 2.s. Financial Instruments
entitas induk, entitas anak, dan entitas means that each parent, subsidiary and Pengakuan dan Pengukuran Awal Initial Recognition and Measurement
anak berikutnya terkait dengan entitas fellow subsidiary is related to the Grup mengakui aset keuangan atau liabilitas The Group recognize a financial assets or a
lain); others); keuangan dalam laporan posisi keuangan financial liabilities in the consolidated statement
ii. Satu entitas adalah entitas asosiasi atau ii. One entity is an associate or joint konsolidasian, jika dan hanya jika, Grup menjadi of financial position when, and only when, it
ventura bersama dari entitas lain (atau venture of the other entity (or an salah satu pihak dalam ketentuan pada kontrak becomes a party to the contractual provisions of
entitas asosiasi atau ventura bersama associate or joint venture of a member instrumen tersebut. Pada saat pengakuan awal the instrument. At initial recognition, the Group
yang merupakan anggota suatu grup, of a group of which the other entity is a aset keuangan atau liabilitas keuangan, Grup measure all financial assets and financial
yang mana entitas lain tersebut adalah member); mengukur pada nilai wajarnya. Dalam hal aset liabilites at its fair value. In the case of a
anggotanya); keuangan atau liabilitas keuangan tidak diukur financial asset or financial liability not at fair
iii. Kedua entitas tersebut adalah ventura iii. Both entities are joint ventures of the pada nilai wajar melalui laba rugi, nilai wajar value through profit or loss, fair value plus or
bersama dari pihak ketiga yang sama; same third party; tersebut ditambah atau dikurang dengan biaya minus with the transaction costs that are directly
iv. Satu entitas adalah ventura bersama dari iv. One entity is a joint venture of a third transaksi yang dapat diatribusikan secara attributtable to the acquisition or issue of the
entitas ketiga dan entitas yang lain adalah entity and the other entity is an langsung dengan perolehan atau penerbitan financial asset or financial liability. Transaction
entitas asosiasi dari entitas ketiga; associate of the third entity; aset keuangan atau liabilitas keuangan costs incurred on acquisition of a financial asset
First Draft /March 27, 2024 Paraf : First Draft /March 27, 2024 Paraf :
19 20
Page 73
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued) KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) (Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
tersebut. Biaya transaksi yang dikeluarkan and issue of a financial liability classified at fair Aset keuangan yang diklasifikasikan menjadi Financial assets classified to amortized cost
sehubungan dengan perolehan aset keuangan value through profit or loss are expensed aset keuangan yang diukur pada biaya may be sold where there is an increase in
dan penerbitan liabilitas keuangan yang immediately. perolehan diamortisasi dapat dijual ketika credit risk. Disposals for other reasons are
diklasifikasikan pada nilai wajar melalui laba terdapat peningkatan risiko kredit. permitted but such sales should be
rugi dibebankan segera. Penghentian untuk alasan lain diperbolehkan insignificant in value or infrequent in nature.
namun jumlah penjualan tersebut harus tidak
Nilai wajar instrument keuangan pada The fair value of a financial instrument on initial signifikan jumlahnya atau tidak sering.
pengakuan awal biasanya sama dengan harga recognition is usually the same as the
transaksi (yaitu nilai wajar imbalan yang transaction price (ie the fair value of the ii. Aset Keuangan yang Diukur pada Nilai ii. Financial Assets Measured at Fair Value
diberikan atau diterima). Jika nilai wajar consideration given or received). If the fair value Wajar Melalui Penghasilan Komprehensif Through Other Comprehensive Income
instrumen keuangan pada saat pengakuan awal of a financial instrument at initial recognition Lain (“FVTOCI”) (“FVTOCI”)
berbeda dari harga transaksinya, Grup differs from the transaction price, the Group Aset keuangan diukur pada FVTOCI jika The financial assets are measured at
mengakui perbedaan antara nilai wajar pada recognizes the difference between the fair value kedua kondisi berikut terpenuhi: FVTOCI if these conditions are met:
saat pengakuan awal dan harga transaksi at initial recognition and the transaction price as (1) aset keuangan dikelola dalam model (1) the financial assets are held within a
sebagai keuntungan atau kerugian. gain or loss. bisnis yang tujuannya akan terpenuhi business modal whose objective is
dengan mendapatkan arus kas achieved by both collective contractual
Pengukuran Selanjutnya Aset Keuangan Subsequent Measurement of Financial kontraktual dan menjual aset keuangan; cash flows and selling financial assets;
Assets dan and
Aset keuangan Grup diklasifikasikan sebagai The Group Financial assets are classified into (2) persyaratan kontraktual dari aset (2) the contractual cash flows of the financial
berikut: aset keuangan yang diukur pada biaya the following specified categories: financial keuangan tersebut memberikan hak asset give rise to payments on specified
perolehan diamortisasi, aset keuangan yang assets measured at amortized costs, financial pada tanggal tertentu atas arus kas yang dates that are Solely Payments of
diukur pada nilai wajar melalui penghasilan assets measured at fair value through other semata dari pembayaran pokok dan Principal and Interest (“SPPI”) on the
komprehensif lain, aset keuangan yang diukur comprehensive income, and financial assets bunga (Solely Payments of Principal and principal amount outstanding.
pada nilai wajar melalui laba rugi. measured at fair value through profit or loss. Interest-SPPI) dari jumlah pokok
terutang.
i. Aset Keuangan yang Diukur pada Biaya i. Financial Assets Measured at Amortized
Perolehan Diamortisasi Costs Aset keuangan tersebut diukur sebesar nilai The financial assets are measured at fair
Aset keuangan diukur pada biaya perolehan Financial assets are measured at amortized wajar, dimana keuntungan atau kerugian value. The changes in fair value are
diamortisasi ketika kedua kondisi berikut costs if these conditions are met: diakui dalam penghasilan komprehensif lain, recognized initially in other comprehensive
terpenuhi: kecuali untuk kerugian akibat penurunan income (OCI), except for impairment gains
(1) aset keuangan dikelola dalam model (1) the financial assets are held within a nilai dan keuntungan atau kerugian akibat and losses, and a portion of foreign
bisnis yang bertujuan untuk memiliki business model whose objective to hold perubahan kurs, diakui pada laba rugi. exchange gains and losses, are recognized
aset keuangan dalam rangka the financial assets to collect contractual Ketika aset keuangan tersebut dihentikan in profit or loss. When the asset is
mendapatkan arus kas kontraktual saja; cash flows (held to collect); and pengakuannya atau direklasifikasi, derecognized or reclassified, changes in fair
dan keuntungan atau kerugian kumulatif yang value previously recognized in other
(2) persyaratan kontraktual dari aset (2) the contractual cash flows of the financial sebelumnya diakui dalam penghasilan comprehensive income and accumulated in
keuangan tersebut memberikan hak asset give rise to payments on specified komprehensif lain direklasifikasi dari ekuitas equity are reclassified from equity to profit
pada tanggal tertentu atas arus kas dates that are Solely Payments of ke laba rugi sebagai penyesuaian and loss as a reclassification adjustment.
yang semata dari pembayaran pokok Principal and Interest (“SPPI”) on the reklasifikasi.
dan bunga (Solely Payments of principal amount outstanding. iii. Aset Keuangan yang Diukur pada Nilai iii. Financial Assets at Fair Value Through Profit
Principal and Interest - SPPI) dari Wajar Melalui Laba Rugi (“FVTPL”) or Loss (“FVTPL”)
jumlah pokok terutang. Aset keuangan yang diukur pada FVTPL Financial assets measured at FVTPL are
adalah aset keuangan yang tidak memenuhi those which do not meet both criteria for
Aset keuangan ini diukur pada jumlah yang The financial asset is measured at the kriteria untuk diukur pada biaya perolehan neither amortized costs nor FVTOCI.
diakui pada awal pengakuan dikurangi amount recognized at initial recognition diamortisasi atau untuk diukur FVTOCI.
dengan pembayaran pokok, kemudian minus principal repayments, plus or minus
dikurangi atau ditambah dengan jumlah the cumulative amortization of any difference Setelah pengakuan awal, aset keuangan After initial recognition, FVTPL financial
amortisasi kumulatif atas perbedaan jumlah between that initial amount and the maturity yang diukur pada FVTPL diukur pada nilai assets are measured at fair value. The
pengakuan awal dengan jumlah pada saat amount, and any loss allowance. wajarnya. Keuntungan atau kerugian yang changes in fair value are recognized in profit
jatuh tempo, dan penurunan nilainya. timbul dari perubahan nilai wajar aset or loss.
keuangan diakui dalam laba rugi.
Pendapatan keuangan dihitung dengan Interest income is calculated using the
metode menggunakan suku bunga efektif effective interest method and is recognized in Aset keuangan berupa derivatif dan investasi Financial assets in form of derivatives and
dan diakui di laba rugi. Perubahan pada nilai profit or loss. Changes in fair value are pada instrumen ekuitas tidak memenuhi investment in equity instrument are not
wajar diakui di laba rugi ketika aset recognized in profit and loss when the asset kriteria untuk diukur pada biaya perolehan eligible to meet both criteria for amortized
dihentikan atau direklasifikasi. is derecognized or reclassified. diamortisasi atau kriteria untuk diukur pada costs or fair value through other
First Draft /March 27, 2024 Paraf : First Draft /March 27, 2024 Paraf :
21 22
Page 74
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued) KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) (Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
FVTOCI, sehingga diukur pada FVTPL. comprehensive income FVTOCI. Hence, a. mengeliminasi atau mengurangi secara b. a. eliminates or significantly reduces a
Namun demikian, Grup dapat menetapkan these are measured at fair value through signifikan inkosistensi pengukuran atau measurement or recognition inconsistency
pilihan yang tidak dapat dibatalkan saat profit or loss FVTPL. Nonetheless, the Group pengakuan (kadang disebut sebagai (sometimes referred to as “an accounting
pengakuan awal atas investasi pada may irrevocably designated an investment in “accounting mismatch”) yang dapat timbul mismatch”) that would otherwise arise from
instrumen ekuitas yang bukan untuk an equity instrument which is not held for dari pengukuran aset atau liabilitas atau measuring assets or liabilities or recognising
diperjualbelikan dalam waktu dekat (held for trading in any time soon as FVTOCI. pengakuan keuntungan dan kerugian atas the gains and losses on them on different
trading) untuk diukur pada FVTOCI. This designation result in gains and losses to aset atau liabilitas dengan dasar yang bases; or
Penetapan ini menyebabkan semua be presented in other comprehensive berbeda-beda; atau
keuntungan atau kerugian disajikan di income, except for dividend income on a b. sekelompok liabilitas keuangan atau aset b. a group of financial liabilities or financial
penghasilan komprehensif lain, kecuali qualifying investment which is recognized in keuangan dan liabilitas keuangan dikelola assets and financial liabilities is managed
pendapatan dividen tetap diakui di laba rugi. profit or loss. Cumulative gains or losses dan kinerjanya dievaluasi berdasarkan nilai and its performance is evaluated on a fair
Keuntungan atau kerugian kumulatif yang previously recognized in other wajar, sesuai manajemen risiko atau value basis, in accordance with a
sebelumnya diakui dalam penghasilan comprehensive income are reclassified to strategi investasi yang terdokumentasi, dan documented risk management or investment
komprehensif lain direklasifikasi ke saldo retained earnings, not to profit or loss. informasi dengan dasar nilai wajar strategy, and information about the group is
laba tidak melalui laba rugi. dimaksud atas kelompok tersebut provided internally on that basis to the
disediakan secara internal untuk personil Group’s key management personnel.
Pengukuran Selanjutnya Liabilitas Keuangan Subsequent Measurement of Financial manajemen kunci Grup.
Liabilities
Grup mengklasifikasikan seluruh liabilitas The Group shall classify all financial liabilities as Penurunan Nilai Aset Keuangan Impairment of Financial Assets
keuangan sehingga setelah pengakuan awal subsequently measured at amortised cost, Grup mengakui kerugian kredit ekspektasian The Group recognize expected credit loss for its
liabilitas keuangan diukur pada biaya perolehan except for: untuk aset keuangan yang diukur pada biaya financial assets measured at amortized costs
diamortisasi, kecuali: perolehan diamortisasi, aset keuangan yang and financial assets measured at FVTOCI,
a. Liabilitas keuangan pada nilai wajar melalui a. Financial liabilities at fair value through profit diukur pada FVTOCI, piutang sewa, aset lease receivables, contract assets or loan
laba rugi. Liabiitas dimaksud, termasuk or loss. Such liabilities, including derivatives kontrak atau komitmen pinjaman dan kontrak commitments and financial guarantee contracts.
derivatif yang merupakan liabiliatas, that are liabilities, shall be subsequently jaminan keuangan. Aset keuangan yang berupa Financial asset in form of investment in equity
selanjutnya akan diukur pada nilai wajar. measured at fair value. investasi pada instrumen ekuitas tidak dilakukan instrument is not impaired.
b. Liabitas keuangan yang timbul Ketika b. Financial liabilities that arise when a transfer penurunan nilai.
pengalihan aset keuangan yang tidak of a financial asset does not qualify for
memenuhi kualifikasi penghentian derecognition or when the continuing Pada setiap tanggal pelaporan, Grup mengukur At the end of each reporting date, the Group
pengakuan atau ketika pendekatan involvement approach applies. penyisihan kerugian instrumen keuangan calculates any impairment provision in financial
keterlibatan berkelanjutan diterapkan. sejumlah kerugian kredit ekspektasian instruments based on its lifetime expected credit
c. Kontrak jaminan keuangan dan komitmen c. Financial guarantee contracts and sepanjang umurnya jika risiko kredit atas loss if the credit risk of the financial instruments
untuk menyediakan pinjaman dengan suku commitments to provide a loan at a instrumen keuangan tersebut telah meningkat has increased significantly since its initial
bunga dibawah pasar. Setelah pengakuan below‑market interest rate. After initial secara signifikan sejak pengakuan awal. recognition. However, if credit risk has not
awal, penerbit kontrak dan penerbit recognition, an issuer of such a contract and Namun, jika risiko kredit instrumen keuangan increased significantly since initial recognition,
komitment selanjutnya mengukur kontrak an issuer of such a commitment shall tersebut tidak meningkat secara signifikan sejak then a 12-months expected credit loss is
tersebut sebesar jumlah yang lebih tinggi subsequently measure it at the higher of: pengakuan awal, maka Grup mengakui recognized.
antara: sejumlah kerugian kredit ekspektasian 12 bulan.
(i) Jumlah penyisihan kerugian; dan (i) the amount of the loss allowance; and
(ii) Jumlah yang pertama kali diakui (ii) the amount initially recognized less, when Grup menerapkan metode yang The Group applied a simplified approach to
dikurangi dengan, jika sesuai, jumlah appropriate, the cumulative amount of disederhanakan untuk mengukur kerugian kredit measure such expected credit loss for trade
kumulatif dari penghasilan yang diakui income recognized in accordance with the ekspektasian tersebut terhadap piutang usaha receivables and contract assets without
sesuai dengan prinsip PSAK 72. principles of PSAK 72. dan aset kontrak tanpa komponen pendanaan significant financing component.
d. Imbalan kontijensi yang diakui oleh pihak d. Contingent consideration recognized by an yang signifikan.
pengakusisi dalam kombinasi bisnis Ketika acquirer in a business combination to which
PSAK 22 diterapkan. Imbalan kontijensi PSAK 22 applies. Such contingent Grup menganggap aset keuangan gagal bayar The Group considers a financial asset to be in
selanjutnya diukur pada nilai wajar dan consideration shall subsequently be ketika pihak ketiga tidak mampu membayar default when the counterparty is unlikely to pay
selisihnya dalam laba rugi measured at fair value with changes kewajiban kreditnya kepada Grup secara its credit obligations to the Group in full. The
recognized in profit or loss. penuh. Periode maksimum yang maximum period considered when estimating
dipertimbangkan ketika memperkirakan expected credit loss is the maximum contractual
Saat pengakuan awal Grup dapat membuat An entity may, at initial recognition, irrevocably kerugian kredit ekspektasian adalah periode period over which the Group is exposed to credit
penetapan yang takterbatalkan untuk mengukur designate a financial liability as measured at fair maksimum kontrak dimana Grup terekspos risk.
liabilitas keuangan pada nilai wajar melalui laba value through profit or loss when permitted by terhadap risiko kredit.
rugi, jika diizinkan oleh standar atau jika the standard or when doing so results in more
penetapan akan menghasilkan informasi yang relevant information, because either:
lebih relevan, karena:
First Draft /March 27, 2024 Paraf : First Draft /March 27, 2024 Paraf :
23 24
Page 75
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued) KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) (Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
Penyisihan kerugian diakui sebagai pengurang Impairment losses are recognized as a manfaat atas kepemilikan aset kepada entitas entity. If the Group neither transfers nor retains
jumlah tercatat aset keuangan kecuali untuk deduction in financial assets’ carrying amount, lain. Jika Grup tidak mentransfer serta tidak substantially all the risks and rewards of
aset keuangan yang diukur pada FVTOCI yang except for financial assets measured at FVTOCI memiliki secara substansial atas seluruh risiko ownership and continue to control the
penyisihan kerugiannya diakui dalam where its impairment is recognized in other dan manfaat kepemilikan serta masih transferred asset, the Group recognize its
penghasilan komprehensif lain. Sedangkan comprehensive income. The expected credit mengendalikan aset yang ditransfer, maka Grup retained interest in the asset and an associated
jumlah kerugian kredit ekspektasian (atau loss (or recovery of credit loss) is recognized in mengakui keterlibatan berkelanjutan atas aset liability for amounts they may have to pay. If the
pemulihan kerugian kredit) diakui dalam laba profit or loss, as gains or losses of financial yang ditransfer dan liabilitas terkait sebesar Group retains substantially all the risks and
rugi, sebagai keuntungan atau kerugian asset impairment. jumlah yang mungkin harus dibayar. Jika Grup rewards of ownership of a transferred financial
penurunan nilai. memiliki secara substansial seluruh risiko dan asset, the Group continues to recognize the
manfaat kepemilikan aset keuangan yang financial asset and also recognize a
Pengukuran kerugian kredit ekspektasian dari The expected credit loss of financial intruments ditransfer, Grup masih mengakui aset keuangan collateralized borrowing for the proceeds
instrumen keuangan dilakukan dengan suatu are conducted by a means which reflect: dan juga mengakui pinjaman yang dijamin received.
cara yang mencerminkan: sebesar pinjaman yang diterima.
i. jumlah yang tidak bias dan rata-rata i. an unbiased and probability weighted
probabilitas tertimbang yang ditentukan amount that reflects a range of possible Saat penghentian pengakuan aset keuangan On derecognition of a financial asset in its
dengan mengevaluasi serangkaian outcomes; secara keseluruhan, selisih antara jumlah entirety, the difference between the assets
kemungkinan yang dapat terjadi; tercatat aset dan jumlah pembayaran dan carrying amount and the sum of the
ii. nilai waktu uang; dan ii. time value of money; and piutang yang diterima dan keuntungan atau consideration received and receivable and the
iii. informasi yang wajar dan terdukung yang iii. reasonable and supportable information that kerugian kumulatif yang telah diakui dalam cumulative gain or loss that had been
tersedia tanpa biaya atau upaya berlebihan is available without undue cost or effort penghasilan komprehensif lain dan terakumulasi recognized in other comprehensive income and
pada tanggal pelaporan mengenai peristiwa about past events, current conditions and dalam ekuitas direklasifikasi ke laba rugi. accumulated in equity is reclassified to profit or
masa lalu, kondisi kini, dan perkiraan kondisi forecasts of future conditions. loss.
ekonomi masa depan.
Saat penghentian pengakuan aset keuangan On derecognition of a financial asset other than
Aset keuangan dapat dianggap tidak mengalami Financial assets may be considered to not terhadap satu bagian saja (misalnya ketika in its entirety (e.g., when the Group retains an
peningkatan risiko kredit secara signifikan sejak having significant increase in credit risk since Grup masih memiliki hak untuk membeli option to repurchase part of a transferred asset),
pengakuan awal jika aset keuangan memiliki initial recognition if the financial assets have a kembali bagian aset yang ditransfer), Grup the Group allocates the previous carrying
risiko kredit yang rendah pada tanggal low credit risk at the reporting date. Credit risk mengalokasikan jumlah tercatat sebelumnya amount of the financial asset between the part
pelaporan. Risiko kredit pada instrumen on financial instrument may be considered be dari aset keuangan tersebut pada bagian yang they continue to recognize under continuing
keuangan dianggap rendah ketika aset low if there is a low risk of default, the borrower tetap diakui berdasarkan keterlibatan involvement and the part they no longer
keuangan tersebut memiliki risiko gagal bayar has a strong capacity to meet its contractual berkelanjutan dan bagian yang tidak lagi diakui recognize on the basis of the relative fair values
yang rendah, peminjam memiliki kapasitas yang cash flow obligations in the near term and berdasarkan nilai wajar relatif dari kedua bagian of those parts on the date of the transfer. The
kuat untuk memenuhi kewajiban arus kas adverse changes in economic and business tersebut pada tanggal transfer. Selisih antara difference between the carrying amount
kontraktualnya dalam jangka waktu dekat dan conditions in the longer term may, but will not jumlah tercatat yang dialokasikan pada bagian allocated to the part that is no longer recognized
memburuknya kondisi ekonomik dan bisnis necessarily, reduce the ability of the borrower to yang tidak lagi diakui dan jumlah dari and the sum of the consideration received for
dalam jangka waktu panjang mungkin, namun fulfil its contractual cash flow obligations. To pembayaran yang diterima untuk bagian yang the part no longer recognized and any
tidak selalu, menurunkan kemampuan determine whether a financial asset has a low tidak lagi diakui dan setiap keuntungan atau cumulative gain or loss allocated to it that had
peminjam untuk memenuhi kewajiban arus kas credit risk, the Group may use internal credit risk kerugian kumulatif yang dialokasikan pada been recognized in other comprehensive
kontraktualnya. Untuk menentukan apakah aset rating or external assessment. For example, a bagian yang tidak lagi diakui tersebut yang income is recognized in profit or loss. A
keuangan memiliki risiko kredit rendah, Grup financial asset with “investment grade” sebelumnya telah diakui dalam penghasilan cumulative gain or loss that had been
dapat menggunakan peringkat risiko kredit according to external assessment has a low komprehensif lain diakui pada laba rugi. recognized in other comprehensive income is
internal atau penilaian eksternal. Misal, aset credit risk rating, thus it does not experience an Keuntungan dan kerugian kumulatif yang allocated between the part that continues to be
keuangan dengan peringkat “investment grade” increase in significant credit risk since initial sebelumnya diakui dalam penghasilan recognized and the part that is no longer
berdasarkan penilaian eksternal merupakan recognition. komprehensif lain dialokasikan pada bagian recognized on the basis of the relative fair
instrumen yang memiliki risiko kredit yang yang tetap diakui dan bagian yang dihentikan values of those parts.
rendah, sehingga tidak mengalami peningkatan pengakuannya, berdasarkan nilai wajar relatif
risiko kredit secara signifikan sejak pengakuan kedua bagian tersebut.
awal.
Grup menghentikan pengakuan liabilitas The Group derecognize financial liabilities, if
Penghentian Pengakuan Aset dan Liabilitas Derecognition of Financial Assets and keuangan, jika dan hanya jika, liabilitas Grup and only if the Group’s obligations are
Keuangan Liabilities telah dilepaskan, dibatalkan atau kedaluarsa. discharged, cancelled or expired. The difference
Grup menghentikan pengakuan aset keuangan The Group derecognize a financial asset only Selisih antara jumlah tercatat liabilitas keuangan between the carrying amount of the financial
jika dan hanya jika hak kontraktual atas arus when the contractual rights to the cash flows yang dihentikan pengakuannya dan imbalan liability derecognized and the considerations
kas yang berasal dari aset berakhir, atau Grup from the asset expire, or when they transfer the yang dibayarkan dan utang diakui dalam laba paid and payable is recognized in profit or loss.
mentransfer aset keuangan dan secara financial asset and substantially all the risks and rugi.
substansial mentransfer seluruh risiko dan rewards of ownership of the asset to another
First Draft /March 27, 2024 Paraf : First Draft /March 27, 2024 Paraf :
25 26
Page 76
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued) KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) (Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
Metode Suku Bunga Efektif The Effective Interest Method Pada saat Grup mereklasifikasi aset keuangan When the Group reclassifies its financial asset
Metode suku bunga efektif adalah metode yang The effective interest method is a method of dari kategori pengukuran biaya perolehan that previously classified as amortized cost into
digunakan untuk menghitung biaya perolehan calculating the amortized cost of a financial diamortisasi menjadi kategori FVTOCI, nilai FVTOCI, its fair value is measured at the
diamortisasi dari aset atau liabilitas keuangan asset or a financial liability (or group of financial wajarnya diukur pada tanggal reklasifikasi. reclassification date. Any gains or losses
(atau kelompok aset atau liabilitas keuangan) assets or financial liabilities) and of allocating Keuntungan atau kerugian yang timbul dari resulted from the difference between previous
dan metode untuk mengalokasikan pendapatan the interest income or interest expense over the selisih antara biaya perolehan diamortisasi amortized cost and fair value of financial asset
bunga atau beban bunga selama periode yang relevant period. sebelumnya dan nilai wajar aset keuangan is recognized in other comprehensive income.
relevan. diakui dalam penghasilan komprehensif lain. Effective interest rate and expected credit loss
Suku bunga efektif dan pengukuran kerugian measurement are not adjusted as a result of the
Suku bunga efektif adalah suku bunga yang The effective interest rate is the rate that exactly kredit ekspektasian tidak disesuaikan sebagai reclassification. Otherwise, when the Group
secara tepat mendiskontokan estimasi discount estimated future cash payments or akibat dari reklasifikasi. Ketika Grup reclassifies its financial asset out of the FVTOCI
pembayaran atau penerimaan kas masa depan receipts through the expected life of the financial mereklasifikasi aset keuangan sebaliknya, yaitu into amortized cost, the financial asset is
selama perkiraan umur dari instrumen instrument or, when appropriate, a shorter keluar dari kategori FVTOCI menjadi kategori reclassified by its fair value at the
keuangan, atau jika lebih tepat, digunakan period to the net carrying amount of the financial pengukuran biaya perolehan diamortisasi, aset reclassification date.
periode yang lebih singkat untuk memperoleh asset or financial liability. keuangan direklasifikasi pada nilai wajarnya
jumlah tercatat neto dari aset keuangan atau pada tanggal reklasifikasi.
liabilitas keuangan.
Akan tetapi keuntungan atau kerugian kumulatif However, any cumulative gains or losses
Pada saat menghitung suku bunga efektif, Grup When calculating the effective interest rate, the yang sebelumnya diakui dalam penghasilan previously recognized in other comprehensive
mengestimasi arus kas dengan Group estimates cash flows considering all komprehensif lain dihapus dari ekuitas dan income are omitted from equity and adjusted to
mempertimbangkan seluruh persyaratan contractual terms of the financial instrument, for disesuaikan terhadap nilai wajar aset keuangan the financial asset’s fair value at the date of
kontraktual dalam instrumen keuangan tersebut, example, prepayment, call and similar option, pada tanggal reklasifikasi. Akibatnya, pada reclassification. Consequently, at the
seperti pelunasan dipercepat, opsi beli dan opsi but shall not consider future credit losses. The tanggal reklasifikasi aset keuangan diukur reclassification date, the financial asset is
serupa lain, tetapi tidak mempertimbangkan calculation includes all fees and points paid or seperti halnya jika aset keuangan tersebut measured the same way as if it were amortized
kerugian kredit masa depan. Perhitungan ini received between parties to the contract that are selalu diukur pada biaya perolehan diamortisasi. cost. This adjustment affects other
mencakup seluruh komisi dan bentuk lain yang an integral part of the effective interest rate, Penyesuaian ini memengaruhi penghasilan comprehensive income but not profit or loss,
dibayarkan atau diterima oleh pihak-pihak transaction costs, and all other premiums or komprehensif lain tetapi tidak memengaruhi and hence it is not a reclassification adjustment.
dalam kontrak yang merupakan bagian tak discounts. laba rugi, dan karenanya bukan merupakan Effective interest rate and expected credit loss
terpisahkan dari suku bunga efektif, biaya penyesuaian reklasifikasi. Suku bunga efektif are no longer adjusted as a result of the
transaksi, dan seluruh premium atau diskonto dan pengukuran kerugian kredit ekspektasian reclassification.
lain. tidak disesuaikan sebagai akibat dari
reklasifikasi.
Reklasifikasi Reclassification
Grup mereklasifikasi aset keuangan ketika Grup The Group reclassifies a financial asset when Pada saat Grup mereklasifikasi aset keuangan When the Group reclassifies its financial asset
mengubah tujuan model bisnis untuk the Group change the business model objective keluar dari kategori pengukuran FVTPL menjadi out of FVTPL into FVTOCI, the financial asset is
pengelolaan aset keuangan sehingga penilaian for its management of financial assets thus the kategori pengukuran FVTOCI, aset keuangan measured at its fair value. Similarly, when the
sebelumnya menjadi tidak dapat diterapkan. previous assessment become unapplicable. tetap diukur pada nilai wajarnya. Sama halnya, Group reclassifies its financial asset out of
ketika Grup mereklasifikasi aset keuangan FVTOCI into FVTPL, the financial asset is
Grup mereklasifikasi aset keuangan, maka Grup The Group reclassifies a financial asset, it is keluar dari kategori FVTOCI menjadi kategori measured at its fair value. Any gains or losses
menerapkan reklasifikasi secara prospektif dari required to apply the reclassification pengukuran FVTPL, aset keuangan tetap diukur previously recognized in other comprehensive
tanggal reklasifikasi. prospectively from the reclassification. pada nilai wajarnya. Keuntungan atau kerugian income are reclassified out of the equity to profit
kumulatif yang sebelumnya diakui di or loss as a reclassification adjustment at the
Ketika Grup mereklasifikasi aset keuangan dari When the Group reclassifies its financial asset penghasilan komprehensif lain direklasifikasi date of reclassification.
kategori pengukuran biaya perolehan classified as amortized cost into FVTPL, then its dari ekuitas ke laba rugi sebagai penyesuaian
diamortisasi menjadi kategori FVTPL, nilai fair value is measured at reclassification date. reklasifikasi pada tanggal reklasifikasi.
wajarnya diukur pada tanggal reklasifikasi. Any gains or losses resulted from the difference
Keuntungan atau kerugian yang timbul dari between previous amortized cost and its fair Saling Hapus Aset Keuangan dan Liabilitas Offsetting a Financial Asset and a Financial
selisih antara biaya perolehan diamortisasi value is recognized in profit or loss. Otherwise, if Keuangan Liability
sebelumnya dan nilai wajar aset keuangan the Group reclassifies its financial asset from Aset keuangan dan liabilitas keuangan disaling A financial asset and financial liability shall be
diakui dalam laba rugi. Pada saat Grup FVTPL into amortized cost, then its fair value at hapuskan, jika dan hanya jika, Grup saat ini offset when and only when, the Group currently
melakukan reklasifikasi sebaliknya, yaitu dari the date of reclassification becomes new gross memiliki hak yang dapat dipaksakan secara has a legally enforceable right to set off the
aset keuangan kategori FVTPL menjadi kategori carrying amount. hukum untuk melakukan saling hapus atas recognized amount; and intends either to settle
pengukuran biaya perolehan diamortisasi, maka jumlah yang telah diakui tersebut; dan on a net basis or to realize the asset and settle
nilai wajar pada tanggal reklasifikasi menjadi berintensi untuk menyelesaikan secara neto the liability simultaneously.
jumlah tercatat bruto yang baru. atau untuk merealisasikan aset dan
menyelesaikan liabilitasnya secara simultan.
First Draft /March 27, 2024 Paraf : First Draft /March 27, 2024 Paraf :
27 28
Page 77
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued) KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) (Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
Pengukuran Nilai Wajar Fair Value Measurement periode pelaporan, dengan mempertimbangkan reporting period, by taking into account the risks
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima Fair value is the price that would be received berbagai risiko dan ketidakpastian yang selalu and uncertainties that inevitably surround many
untuk menjual suatu aset atau harga yang akan to sell an asset or paid to transfer a liability mempengaruhi berbagai peristiwa dan keadaan. events and circumstances. Where a provision is
dibayar untuk mengalihkan suatu liabilitas in an orderly transaction between market Apabila suatu provisi diukur menggunakan arus measured using the estimated cash flows to
dalam transaksi teratur antara pelaku pasar participants at the measurement date. kas yang diperkirakan untuk menyelesaikan settle the present obligation, its carrying amount
pada tanggal pengukuran. kewajiban kini, maka nilai tercatatnya adalah is the present value of those cash flows.
nilai kini dari arus kas.
Nilai wajar aset dan liabillitas keuangan The fair value of financial assets and financial
diestimasi untuk keperluan pengakuan dan liabilities must be estimated for recognition and Jika sebagian atau seluruh pengeluaran untuk Where some or all of the expenditure to settle a
pengukuran atau untuk keperluan measurement or for disclosure purposes. menyelesaikan provisi diganti oleh pihak ketiga, provision is expected to be reimbursed by
pengungkapan. maka penggantian itu diakui hanya pada saat another party, the reimbursement will be
timbul keyakinan bahwa penggantian pasti akan recognized when it is virtually certain that
Nilai wajar dikategorikan dalam level yang Fair values are categorized into different levels diterima jika Grup menyelesaikan kewajiban. reimbursement will be received when the Group
berbeda dalam suatu hierarki nilai wajar in a fair value hierarchy based on the degree to Penggantian tersebut diakui sebagai aset yang settles the obligation. The reimbursement shall
berdasarkan pada apakah input suatu which the inputs to the measurement are terpisah. Jumlah yang diakui sebagai pengantian be treated as a separate asset. The amount
pengukuran dapat diobservasi dan signifikansi observable and the significance of the inputs to tidak boleh melebihi provisi. recognized for the reimbursement shall not
input terhadap keseluruhan pengukuran nilai the fair value measurement in its entirety: exceed the amount of the provisions.
wajar:
(i) Harga kuotasian (tanpa penyesuaian) di (i) Quoted prices (unadjusted) in active Provisi ditelaah pada setiap tanggal pelaporan Provisions are reviewed at each reporting date
pasar aktif untuk aset atau liabilitas yang markets for identical assets or liabilities that dan disesuaikan untuk mencerminkan estimasi and adjusted to reflect the most current best
identik yang dapat diakses pada tanggal can be accessed at the measurement date terbaik yang paling kini. Jika arus keluar sumber estimate. If it is no longer probable that an
pengukuran (Level 1); (Level 1); daya untuk menyelesaikan kewajiban outflow of resources will be required to settle
(ii) Input selain harga kuotasian yang termasuk (ii) Inputs other than quoted prices included in kemungkinan besar tidak terjadi, maka provisi the obligation, the provision is reversed.
dalam Level 1 yang dapat diobservasi untuk Level 1 that are observable for the assets or dibatalkan.
aset atau liabilitas, baik secara langsung liabilities, either directly or indirectly (Level
maupun tidak langsung (Level 2); dan 2); and 2.u. Sewa 2.u. Lease
(iii) Input yang tidak dapat diobservasi untuk (iii) Observable inputs for the assets or liabilities Pada tanggal insepsi kontrak, Grup menilai At inception of a contract, the Group shall
aset atau liabilitas (Level 3). (Level 3). apakah kontrak merupakan, atau mengandung assess whether the contract is, or contains, a
sewa. Suatu kontrak merupakan atau lease. A contract is, or contains, a lease if he
Dalam mengukur nilai wajar aset atau liabilitas, When measuring the fair value of an asset or a mengandung sewa jika kontrak tersebut contract conveys the right to control the use of
Grup sebisa mungkin menggunakan data pasar liability, the Group uses market observable memberikan hak untuk mengendalikan an identified asset for a period of time in
yang dapat diobservasi. Apabila nilai wajar aset data to the extent possible. If the fair value of penggunaan aset identifikasian selama suatu exchange for consideration.
atau liabilitas tidak dapat diobservasi secara an asset or a liability is not directly observable, jangka waktu untuk dipertukarkan dengan
langsung, Grup menggunakan teknik penilaian the Group uses valuation techniques that imbalan.
yang sesuai dengan keadaannya dan appropriate in the circumstances and
memaksimalkan penggunaan input yang dapat maximizes the use of relevant observable Untuk menilai apakah kontrak memberikan hak To assess whether a contract conveys the right
diobservasi yang relevan dan meminimalkan inputs and minimizes the use of unobservable untuk mengendalikan penggunaan aset to control the use of an identified asset for a
penggunaan input yang tidak dapat diobservasi. inputs. identifikasian selama suatu jangka waktu, Grup period of time, the Group shall assess whether,
menilai apakah selama periode penggunaan, throughout the period of use, the Group has
Perpindahan antara level hierarki nilai wajar Transfers between levels of the fair value Grup memiliki dua hal berikut: both of the following:
diakui oleh Grup pada akhir periode pelaporan hierarchy are recognized by the Group at the a. Hak untuk mendapatkan secara substansial a. The right to obtain substantially all of the
dimana perpindahan terjadi. end of the reporting period during which the seluruh manfaat ekonomi dari penggunaan economic benefits from use of theidentified
change occurred. aset identifikasian; dan asset; and
b. Hak untuk mengarahkan penggunaan aset b. The right to direct the use of the identified
22.t Provisi 2.t. Provision identifikasian, yaitu hanya jika: asset, only if either:
Provisi diakui bila Grup memiliki kewajiban kini A provision is recognized when the Group has a i. Grup memiliki hak untuk mengarahkan i. The Group has the right to direct how
(baik bersifat hukum maupun konstruktif) present obligation (legal or constructive) as a bagaimana dan untuk tujuan apa aset and for what purpose the asset is used
sebagai akibat peristiwa masa lalu dan result of past event and it is probably that an digunakan selama periode penggunaan; throughout the period of use; or
kemungkinan besar penyelesaian kewajiban outflow of resources will be required to settle atau
menyebabkan arus keluar sumber daya serta the obligation and the amount of the obligation ii. keputusan yang relevan tentang ii. the relevant decisions about how and for
jumlah kewajiban tersebut dapat diestimasi can be estimated reliably. bagaimana dan untuk tujuan apa aset what purpose the asset is used are
secara andal. digunakan telah ditentukan sebelumnya predetermined and:
dan:
Jumlah yang diakui sebagai provisi merupakan The amount recognized as a provision shall be • Grup memiliki hak mengoperasikan • The Group has the right to operate
estimasi terbaik pengeluaran yang diperlukan the best estimate of the expenditure required to aset (atau mengarahkan pihak lain the asset (or to direct others to
untuk menyelesaikan kewajiban kini pada akhir settle the present obligation at the end of the untuk mengoperasikan aset dengan operate the asset in a manner that
First Draft /March 27, 2024 Paraf : First Draft /March 27, 2024 Paraf :
29 30
Page 78
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued) KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) (Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
cara yang telah ditentukan) selama it determines) throughout the menghentikan sewa. Pembayaran sewa Variable lease payments that do not depend
periode penggunaan, tanpa period of use, without the supplier variabel yang tidak bergantung pada indeks on an index or a rate are recognized as
pemasok memiliki hak untuk having the right to change those atau tarif diakui sebagai beban (kecuali terjadi expenses (unless they are incurred to produce
mengubah instruksi operasi operating instructions; or untuk menghasilkan persediaan) pada periode inventories) in the period in which the event or
tersebut; atau dimana peristiwa atau kondisi yang memicu condition that triggers the payment occurs.
• Grup mendesain aset (atau aspek • The Group designed the asset (or terjadinya pembayaran.
tertentu dari aset) dengan cara specific aspects of the asset) in a
menetapkan sebelumnya way that predetermines how and Dalam menghitung nilai kini pembayaran sewa, In calculating the present value of lease
bagaimana dan untuk tujuan apa for what purpose the asset will be Grup menggunakan suku bunga pinjaman payments, The Group uses its incremental
aset akan digunakan selama used throughout the period of use. inkremental pada tanggal dimulainya sewa borrowing rate at the lease commencement
periode penggunaan. karena tingkat bunga implisit dalam sewa tidak date because the interest rate implicit in the
dapat segera ditentukan. Setelah tanggal lease is not readily determinable. After the
Grup sebagai Lessee The Group as Lessee permulaan, jumlah liabilitas sewa ditingkatkan commencement date, the amount of lease
Grup menerapkan satu pendekatan pengakuan The Group applies a single recognition and untuk merefleksikan penambahan bunga dan liabilities is increased to reflect the accretion of
dan pengukuran bagi seluruh sewa, kecuali measurement approach for all leases, except mengurangi pembayaran sewa yang dilakukan. interest and reduced for the lease payments
untuk sewa jangka pendek dan sewa aset for short-term leases and leases of low-value Selain itu, nilai tercatat liabilitas sewa diukur made. In addition, the carrying amount of lease
bernilai rendah. Grup mengakui liabilitas sewa assets. The Group recognizes lease liabilities kembali jika ada modifikasi, perubahan masa liabilities is remeasured if there is a
untuk melakukan pembayaran sewa dan aset to make lease payments and right-of-use sewa, perubahan pembayaran sewa (misalnya, modification, a change in the assessment of an
hak guna yang merupakan hak untuk assets representing the the right to use the perubahan pembayaran masa depan akibat option to purchase the underlying asset.
menggunakan aset pendasar. underlying assets. perubahan indeks atau kurs yang digunakan
untuk pembayaran sewa) atau perubahan
Grup mengakui aset hak guna pada tanggal The Group recognizes right-of-use assets at
penilaian opsi untuk membeli aset pendasar.
dimulainya sewa (yaitu tanggal aset tersedia the commencement date of the lease (i.e., the
untuk digunakan). Aset hak guna diukur pada date underlying assets is available for use).
Ketika liabilitas sewa diukur kembali dengan When the lease liability is remeasured in this
harga perolehan, dikurangi akumulasi Right-of-use assets are measure at cost, less
cara ini, penyesuaian terkait dilakukan way, a corresponding adjustment is made to
penyusutan dan penurunan nilai, dan any accumulated depreciation and impairment
terhadap jumlah tercatat aset hak guna, atau the carrying amount of the right-of-use assets,
disesuaikan untuk setiap pengukuran kembali losses, and adjusted for any remeasurement of
dicatat dalam laba rugi jika jumlah tercatat aset or is recorded in profit or loss if the carrying
liabilitas sewa. Biaya perolehan aset hak guna lease liabilities. The cost of right-of-use assets
hak guna telah berkurang menjadi nol. amount of the right-of-use asset has been
mencakup jumlah liabilitas sewa yang diakui, includes the amount of lease liabilities
reduced to zero.
biaya langsung yang timbul di awal, dan recognized, intitial direct costs incurred, and
pembayaran sewa yang dilakukan pada atau lease payments made at or before the
Grup menerapkan pengecualian pengakuan The Group applies the short-term lease
sebelum tanggal mulai dikurangi setiap insentif commencement date less any lease incentives
sewa jangka pendek untuk sewa bangunan recognition exemption to its short-term leases
sewa yang diterima. Aset hak guna disusutkan received. Right-of-use assets are depreciated
(yaitu, sewa yang memiliki jangka waktu sewa of buildings and infrastructures (i.e., those
dengan metode garis lurus selama periode on a straght-line basis over the shorter period
12 bulan atau kurang, dari tanggal permulaan leases that have a lease term of 12 months or
yang lebih pendek antara sewa dan estimasi of the lease term and the estimated useful lives
dan tidak mengandung opsi beli). Hal ini juga less from the commencement date and do not
masa manfaat aset. of the assets.
berlaku untuk pengecualian pengakuan sewa contain a purchase option). It also applies the
Jika kepemilikan aset sewa beralih ke Grup If ownership of the leased assets transfers to aset bernilai rendah untuk sewa bangunan lease of low-values assets recognition
pada akhir masa sewa atau biaya perolehan the Group at the end of the lease term or the yang dianggap bernilai rendah. Pembayaran exemption to leases of buildings and
mencerminkan pelaksanaan opsi beli, cost reflects to exercise of a purchase option, sewa untuk sewa jangka pendek dan sewa dari infrastructures that are considered to be low
penyusutan dihitung dengan menggunakan depreciation is calculated using the estimated aset bernilai rendah diakui sebagai beban value. Lease payments on short-term leases
estimasi masa manfaat aset. useful life of the assets. dengan metode garis lurus selama masa sewa. and leases of low-value assets are recognized
as expense on a straight-line basis over the
Pada tanggal dimulainya sewa, Grup mengakui At the commencement date of the lease, the lease term.
liabilitas sewa yang diukur pada nilai kini Group recognizes lease liabilities measured at
pembayaran sewa yang harus dilakukan the present value of lease payments to be Grup mencatat modifikasi sewa sebagai sewa The Group accounts for a lease modification
selama masa sewa. Pembayaran sewa made over the lease term. The lease payments terpisah jika: as a separate lease if both:
mencakup pembayaran tetap (termasuk include fixed payments (including in-substance • Mengurangi jumlah tercatat untuk Modifikasi • The modification increases the scope of
pembayaran tetap secara substansi) dikurangi fixed payments) less any lease incentives meningkatkan ruang lingkup sewa dengan the lease by adding the right to use one or
piutang insentif sewa, pembayaran sewa receivable, variable lease payments that menambahkan hak untuk menggunakan more underlying assets; and
variabel yang bergantung pada indeks atau depend on an index or a rate, and amounts satu aset pendasar atau lebih; dan
tarif, dan jumlah yang diharapkan akan dibayar expexted to be paid under residual value • Imbalan sewa meningkat sebesar jumlah • The consideration for the lease increases
dibawah jaminan nilai residu. Pembayaran guarantees. The lease payments also include yang setara dengan harga tersendiri untuk by an amount commensurate with the
sewa juga mencakup harga pelaksanaan dari the exercise price of a purchase option peningkatan dalam ruang lingkup dan stand-alone price for the increase in scope
opsi beli yang cukup pasti akan dilaksanakan reasonably certain to be exercised by the penyesuaian yang tepat pada harga and any appropriate adjustments to that
oleh Grup, dan pembayaran denda untuk Group and payments of penalties for tersendiri tersebut untuk merefleksikan stand-alone price to reflect the
penghentian sewa, jika masa sewa terminating the lease, if the lease term reflects kondisi kontrak tertentu. circumstances of the particular contract.
merefleksikan Grup melaksanakan opsi untuk the Group exercising the option to terminate.
First Draft /March 27, 2024 Paraf : First Draft /March 27, 2024 Paraf :
31 32
Page 79
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued) KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) (Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
Untuk modifikasi sewa yang tidak dicatat For a lease modification that is not accounted Estimasi dan asumsi yang mendasari ditelaah secara The estimates and underlying assumptions are
sebagai sewa terpisah, pada tanggal efektif for as a separate lease, at the effective date of berkelanjutan. Revisi estimasi akuntansi diakui dalam reviewed on an ongoing basis. Revisions to
modifikasi sewa, Grup: the lease modification, the Group: periode yang perkiraan tersebut direvisi jika revisi accounting estimates are recognized in the period
• Mengukur kembali dan mengalokasikan • Remeasure and allocate the consideration hanya mempengaruhi periode itu, atau pada periode which the estimate is revised if the revision affects
imbalan kontrak modifikasian; in the modified contract; revisi dan periode masa depan jika revisi only that period, or in the period of the revision and
• Menentukan masa sewa dari sewa • Determine the lease term of the modified mempengaruhi kedua periode saat ini dan masa future periods if the revision affects both current and
modifikasian; dan lease; and depan. future periods.
• Mengukur kembali liabilitas sewa dengan • Remeasure the lease liability by
mendiskontokan pembayaran sewa revisian discounting the revised lease payments Pertimbangan Kritis dalam Penerapan Kebijakan Critical Judgments in Applying Accounting
menggunakan tingkat diskonto revisian using a revised discount rate on the basis Akuntansi Policies
berdasarkan sisa umur sewa dan sisa of the remaining lease term and the Dalam proses penerapan kebijakan akuntansi yang In the process of applying the accounting policies
pembayaran sewa dengan melakukan remaining lease payment with a dijelaskan di atas, tidak terdapat pertimbangan kritis described above, management has not made any
penyesuaian terhadap aset hak guna. corresponding adjustment to the right-of- yang memiliki dampak signifikan pada jumlah yang critical judgment that has significant impact on the
Tingkat diskonto revisian ditentukan use assets. The revised discount rate is diakui dalam laporan keuangan konsolidasian. amounts recognized in the consolidated financial
sebagai suku bunga pinjaman inkremental determined as The Group’s incremental statements.
Group pada tanggal efektif modifikasi; borrowing rate at the effective date of the
modification; Sumber Ketidakpastian Estimasi Sources of Estimation Uncertainty
• Menurunkan jumlah tercatat aset hak guna • Decrease the carrying amount of the right Asumsi utama yang dibuat mengenai masa depan The key assumptions concerning future and other
untuk merefleksikan penghentian sebagian of-use asset to reflect the partial or full dan sumber utama dari ketidakpastian estimasi lain key sources of estimation uncertainty at the end of
atau sepenuhnya sewa untuk modifikasi termination of the lease for lease pada akhir periode pelaporan, yang memiliki risiko the reporting period, that have the significant risk of
sewa yang menurunkan ruang lingkup modifications that decrease the scope of signifikan yang mengakibatkan penyesuaian material causing a material adjustment to the carrying
sewa. Grup mengakui dalam laba rugi the lease. The Group recognize in profit or terhadap jumlah tercatat aset dan liabilitas dalam amounts of assets and liabilities within the next
setiap laba rugi yang terkait dengan loss any gain or loss relating to the partial periode pelaporan berikutnya. financial year.
penghentian sebagian atau sepenuhnya or full termination of the lease; and
sewa tersebut; dan Rugi Penurunan Nilai pada Aset Keuangan yang Impairment Loss on Financial Asset measured at
• Membuat penyesuaian terkait dengan aset • Make a corresponding adjustment to the diukur pada Biaya Perolehan yang Diamortisasi Amortized Cost
hak guna untuk seluruh modifikasi sewa right-of-use asset for all other lease Grup menilai penurunan nilai pada aset keuangan The Group assess their financial assets measured at
lainnya. modifications. dengan biaya perolehan yang diamortisasi pada amortized cost for impairment at each reporting date.
setiap tanggal pelaporan. Dalam menentukan apakah In determining whether an impairment loss should be
Grup sebagai Lessor The Group as Lessor rugi penurunan nilai harus dicatat dalam laba rugi, recorded in profit or loss, management makes a
Grup mengakui aset untuk sewa operasi di The Group presents assets subject to manajemen harus mempertimbangkan informasi judgement as to whether there is reasonable and
laporan posisi keuangan sesuai sifat aset operating leases in the statement of financial yang wajar dan terdukung yang tersedia tanpa biaya supportable information that is available without
tersebut. Biaya langsung awal sehubungan position according to the nature of the asset. atau upaya berlebihan pada tanggal pelaporan undue cost or effort about past events, current
proses negosiasi sewa operasi ditambahkan ke Initial direct costs incurred in negotiating and mengenai peristiwa masa lalu, kondisi kini, dan conditions and forecasts of future conditions. The
jumlah tercatat dari asset sewaan dan diakui arranging an operating lease are added to the perkiraan kondisi ekonomi masa depan. Grup Group applies simplified approach to measuring
sebagai beban selama masa sewa dengan carrying amount of the leased asset and menerapkan pendekatan yang disederhanakan untuk expected credit losses which uses a lifetime expected
dasar yang sama dengan pendapatan sewa recognized as an expense over the lease term mengukur kerugian kredit ekspektasian yang loss allowance for all trade receivables..
operasi. Sewa kontinjen, apabila ada, diakui on the same basis as the lease income. menggunakan cadangan kerugian kredit
sebagai pendapatan pada periode terjadinya. Contingent rents, if any, are recognized as ekspektasian seumur hidup untuk seluruh piutang
Pendapatan sewa operasi diakui sebagai income in the period incurred. Lease income usaha.
pendapatan atas dasar garis lurus selama from operating leases is recognized as
masa sewa. revenue on a straight-line basis over the lease Taksiran Masa Manfaat Ekonomis Aset Tetap Estimated Useful Lives of Fixed Assets
term. Masa manfaat setiap aset tetap Grup ditentukan The useful life of each item of the Group’s fixed
berdasarkan kegunaan yang diharapkan dari assets are estimated based on the period over which
penggunaan aset tersebut. Estimasi ini ditentukan the asset is expected to be available for use. Such
3. Sumber Ketidakpastian Estimasi dan 3. Source of Estimation Uncertainty and berdasarkan evaluasi teknis internal dan pengalaman estimation is based on Group’s internal technical
Pertimbangan Akuntansi Kritis Critical Accounting Judgments Grup atas aset sejenis. Masa manfaat setiap aset evaluation and experience with similar assets. The
direview secara periodik dan disesuaikan apabila estimated useful life of each asset is reviewed
Dalam penerapan kebijakan akuntansi Grup, seperti In the application of the Group accounting policies, as prakiraan berbeda dengan estimasi sebelumnya periodically and updated if expectations differ from
yang dijelaskan di atas, manajemen diwajibkan untuk described above, management is required to make karena keausan, keusangan teknis dan komersial, previous estimates due to physical wear and tear,
membuat penilaian, estimasi dan asumsi tentang judgments, estimates and assumptions about the hukum atau keterbatasan lainnya atas pemakaian technical or commercial obsolescence and legal or
jumlah tercatat aset dan liabilitas yang tidak tersedia carrying amounts of assets and liabilities that are not aset. Namun terdapat kemungkinan bahwa hasil other limits on the use of the asset. It is possible,
dari sumber lain. Estimasi dan asumsi yang terkait readily apparent from other sources. The estimates operasi dimasa mendatang dapat dipengaruhi secara however, that future results of operations could be
didasarkan pada pengalaman historis dan faktor- and associated assumptions are based on historical signifikan oleh perubahan atas jumlah serta periode materially affected by changes in the amounts and
faktor lain yang dianggap relevan. Hasil aktualnya experience and other factors that are considered to pencatatan biaya yang diakibatkan karena timing of recorded expenses brought about by
mungkin berbeda dari estimasi tersebut. be relevant. Realization may differ from these perubahan faktor yang disebutkan di atas. changes in the factors mentioned above.
estimates.
First Draft /March 27, 2024 Paraf : First Draft /March 27, 2024 Paraf :
33 34
Page 80
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued) KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) (Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
Imbalan Kerja Employee Benefits Klasifikasi Aset dan Liabilitas Keuangan Classification of Financial Assets and Liabilities
Nilai kini liabilitas imbalan pascakerja tergantung The present value of the post-employment benefits Grup menetapkan klasifikasi atas aset dan liabilitas The Group determines the classifications of certain
pada beberapa faktor yang ditentukan dengan dasar obligations depends on a number of factors that are tertentu sebagai aset keuangan dan liabilitas assets and liabilities as financial assets and financial
aktuarial berdasarkan beberapa asumsi. Perubahan determined. Any changes in these assumptions will keuangan dengan mempertimbangkan bila definisi liabilities by judging if they meet the definition set
asumsi ini akan mempengaruhi jumlah tercatat impact the carrying amount of post-employment yang ditetapkan PSAK 71 dipenuhi. Dengan forth in PSAK 71. Accordingly, the financial assets
imbalan pascakerja. benefits obligations. demikian, aset keuangan dan liabilitas keuangan and financial liabilities are accounted for in
diakui sesuai dengan kebijakan akuntansi Grup accordance with the Group’s accounting policies
Grup menentukan tingkat diskonto yang sesuai pada The Group determines the appropriate discount rate seperti diungkapkan pada Catatan 2.s. disclosed in Note 2.s.
akhir periode pelaporan, yakni tingkat suku bunga at the end of each reporting period. This is the
yang harus digunakan untuk menentukan nilai kini interest rate that should be used to determine the
arus kas keluar masa depan estimasian yang present value of estimated future cash outflows 4. Kas dan Setara Kas 4. Cash and Cash Equivalents
diharapkan untuk menyelesaikan liabilitas. Dalam expected to be required to settle the obligations. In
menentukan tingkat suku bunga yang sesuai, Grup determining the appropriate discount rate, the Group Kas/ Cash on Hand
mempertimbangkan tingkat suku bunga obligasi considers the interest rates of government bonds that Rupiah 15,873 14,888
pemerintah yang didenominasikan dalam mata uang are denominated in the currency in which the benefits Dolar Brunei/ Brunei Dollar 1,646 12
imbalan akan dibayar dan memiliki jangka waktu will be paid and that have terms to maturity Dolar Amerika Serikat/ US Dollar 875 3,918
yang serupa dengan jangka waktu liabilitas yang approximating the terms of the related obligation. 18,394 18,818
Bank - Pihak Ketiga/ Cash in Banks - Third Parties
terkait.
Dolar Amerika Serikat/ US Dollar
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 1,485,641 731,870
Asumsi kunci liabilitas imbalan pascakerja sebagian Other key assumptions for post-employment benefit Baiduri Bank Berhad - Brunei Darussalam 553,325 86,354
ditentukan berdasarkan kondisi pasar saat ini. obligations are based in part on current market PT Bank CTBC Indonesia 539,684 221,874
conditions. PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 440,900 54,943
DBS Bank Ltd - Singapore 316,175 167,186
Pertimbangan Penting dalam Penentuan Critical Judgments in Applying the Accounting PT UOB Indonesia 1,734 352,301
Kebijakan Akuntansi Policies PT Bank Central Asia Tbk 1,296 36,521
Nilai Wajar atas Instrumen Keuangan Fair Value of Financial Instruments Lain-lain (masing-masing di bawah USD10,000)/ Others (each below USD10,000) 13,964 14,307
Bila nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan Where the fair values of financial assets and financial Rupiah
yang tercatat pada laporan posisi keuangan tidak liabilities recorded on the statement of financial PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 680,654 140,509
tersedia di pasar aktif, maka akun ditentukan dengan position cannot be derived from active markets, they PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 452,695 130,615
menggunakan berbagai teknik penilaian termasuk are determined using a variety of valuation PT Bank CTBC Indonesia 381,442 338,449
penggunaan model matematika. Masukan (input) techniques that include the use of mathematical PT Bank Central Asia Tbk 278,688 149,019
untuk model ini berasal dari data pasar yang bisa models. The inputs to these models are derived from PT Bank DBS Indonesia 26,317 1,148
diamati sepanjang data tersebut tersedia. Bila data observable market data where possible, but where Lain-lain (masing-masing di bawah USD10,000)/ Others (each below USD10,000) 10,223 5,297
pasar yang bisa diamati tersebut tidak tersedia, observable market data are not available, judgment is Dolar Singapura/ Singapore Dollar
pertimbangan Manajemen diperlukan untuk required to establish fair values. The judgments DBS Bank Ltd - Singapore 43,273 8,257
menentukan nilai wajar. Pertimbangan tersebut include considerations of liquidity and model inputs Dolar Brunei/ Brunei Dollar
mencakup pertimbangan likuiditas dan masukan such as volatility for long term derivatives and Baiduri Bank Berhad - Brunei Darussalam 14,441 16,287
model seperti volatilitas untuk transaksi derivatif yang discount rates, prepayment rates, and default rate Subtotal 5,240,454 2,454,937
berjangka waktu panjang dan tingkat diskonto, assumptions. Deposito Berjangka - Pihak Ketiga/ Time Deposit - Third Parties
tingkat pelunasan dipercepat, dan asumsi tingkat Dolar Amerika Serikat/ US Dollar
gagal bayar. PT Bank UOB Indonesia 1,000,000 --
PT Bank DBS Indonesia 1,200,000 --
Nilai Wajar Opsi Saham Fair Value of Stock Option Rupiah
Nilai wajar dari opsi saham di estimasi dengan Fair Value of stock option is estimated using Black PT Bank OCBC NISP Tbk 648,677 --
menggunakan metode penentuan harga opsi Black Scholes Option Pricing Method. The fair value of an PT Bank DBS Indonesia 518,941 --
Scholes. Nilai wajar opsi tergantung pada beberapa option will depend on several factors, such as the PT UOB Indonesia 324,338 --
faktor, seperti asumsi yang digunakan untuk assumption used to determine the expected volatility Subtotal 3,691,956 --
menentukan ekspektasi ketidakstabilan harga saham of share price and expected dividend yield and risk Total 8,950,804 2,473,755
dan dividen yang dihasilkan, demikian juga suku free interest rate. Those expectations are determined
bunga bebas risiko. Ekspektasi-ekspektasi tersebut based on assumption that historical volatility of stock Tingkat Bunga Kontraktual Deposito/ Contractual Interest Rates on Time Deposits 3.60% - 4.60% --
didasarkan asumsi bahwa penjualan harga saham price and dividend payment will continue in the Periode Jatuh Tempo Deposito/ Maturity Period of Time Deposits 1 Bulan/ Month --
dan pembayaran dividen di masa lalu akan berlanjut future.
di masa depan.
First Draft /March 27, 2024 Paraf : First Draft /March 27, 2024 Paraf :
35 36
Page 81
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued) KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) (Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
5. Piutang Usaha 5. Accounts Receivable Penyisihan penurunan nilai piutang Grup The allowance for impairment of the Group’s
menggunakan model kerugian kredit ekspektasian receivables is using the expected credit loss model
a. Berdasarkan Pelanggan a. By Customers untuk mengukur penyisihan penurunan nilai piutang to measure the allowance for impairment of accounts
2023 2022
usaha. receivable.
USD USD Manajemen berpendapat bahwa penyisihan tersebut Management believes that the allowance is
Pihak Berelasi (Catatan 10)/ Related Parties (Note 10)
cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atau adequate to cover possible losses from uncollectible
7,060,733 7,176,244
tidak tertagihnya piutang usaha. accounts receivable.
Dikurangi : Penyisihan Penurunan Nilai/ Less: Allowances for Impairment (16,137) (16,384)
Subtotal Pihak Berelasi/ Sub Total Related Parties 7,044,596 7,159,860 Tidak terdapat rental kontinjen dalam perjanjian sewa There is no contingent rent under vessel charter
kapal. agreement.
Pihak Ketiga/ Third Parties
Perusahaan Minyak dan Gas/ Oil and Gas Company 5,412,424 8,708,051 6. Aset Keuangan Lancar Lainnya – Pihak Ketiga 6. Other Current Financial Assets – Third Parties
Perusahaan Non Minyak dan Gas/ Non Oil and Gas Company 15,878,515 13,874,566
21,290,939 22,582,617 2023 2022
Dikurangi : Penyisihan Penurunan Nilai/ Less: Allowances for Impairment (2,462,820) (2,673,702) USD USD
Subtotal Pihak Ketiga/ Sub Total Third Parties 18,828,119 19,908,915
Total Bersih/ Net 25,872,715 27,068,775 Pihak Ketiga/ Third Parties 6,362,706 9,971,119
Dikurangi : Penyisihan Penurunan Nilai/ Less: Allowances for Impairment (1,523,653) (1,523,085)
b. Berdasarkan Umur b. By Aging Total Bersih/ Net 4,839,053 8,448,034
2023 2022
USD USD Aset keuangan lancar lainnya pada Other current financial assets as of
31 Desember 2023 dan 2022 terutama terdiri dari December 31, 2023 and 2022, mainly consist of
piutang penjualan kapal kepada pihak ketiga. receivables from sale of vessels to third parties.
Belum Jatuh Tempo/ Not Yet Due 7,711,933 2,633,257
Telah Jatuh Tempo/ Over Due Mutasi penyisihan penurunan nilai aset keuangan The movement of allowance for impairment of other
1-30 Hari/ Days 6,814,493 8,805,293 lancar lainnya adalah sebagai berikut: current financial assets are as follows:
31-90 Hari/ Days 2,576,891 3,891,377
Lebih dari 90 Hari/ Over 90 Days 11,248,355 14,428,934 2023 2022
Subtotal 28,351,672 29,758,861 USD USD
Dikurangi : Penyisihan Penurunan Nilai/ Less: Allowances for Impairment (2,478,957) (2,690,086)
Total Bersih/ Net 25,872,715 27,068,775 Saldo Awal/ Beginning Balance 1,523,085 1,525,933
Selisih Kurs/ Foreign Exchange 568 (2,848)
c. Berdasarkan Mata Uang c. By Currencies Saldo Akhir/ Ending Balance 1,523,653 1,523,085
2023 2022
Penyisihan penurunan nilai aset keuangan lancar The allowance for impairment of the Group’s other
USD USD
lainnya Grup menggunakan model kerugian kredit current financial assets is using the expected credit
ekspektasian untuk mengukur penyisihan penurunan loss model to measure the allowance for impairment
Dolar Amerika Serikat/ US Dollar 23,544,462 23,718,967 nilai aset keuangan lancar lainnya. of other current financial assets.
Rupiah 3,794,525 5,064,505
Manajemen berpendapat bahwa penyisihan tersebut Management believes that the allowance is
Dolar Brunei/ Brunei Dollar 1,005,227 975,389
cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atau adequate to cover possible losses from uncollectible
Dolar Singapura/ Singapore Dollar 7,458 --
tidak tertagihnya aset keuangan lancar lainnya. other current financial assets.
Subtotal 28,351,672 29,758,861
Dikurangi : Penyisihan Penurunan Nilai/ Less: Allowances for Impairment (2,478,957) (2,690,086)
Total Bersih/ Net 25,872,715 27,068,775 7. Perpajakan 7. Taxation
a. Pajak Dibayar di Muka a. Prepaid Taxes
Mutasi penyisihan penurunan nilai piutang adalah The movement of allowance for impairment of 2023 2022
sebagai berikut: accounts receivable are as follows: USD USD
Entitas Anak Subsidiaries
2023 2022
Pajak Penghasilan Income Tax
USD USD
Pasal 21 93,290 76,424 Article 21
Pasal 26 -- 27,888 Article 26
Saldo Awal/ Beginning Balance 2,690,086 2,748,433 Pasal 28.a -- 557 Article 28.a
Penambahan/ Addition (Catatan 25/ Note 25) 273,028 948,872 Pasal 23 -- 428 Article 23
Pemulihan/ Recovery (Catatan 25/ Note 25) (88,591) (733,773) Pajak Pertambahan Nilai 1,006,907 809,932 Value Added Tax
Penghapusan/ Write Off (408,584) -- Tagihan Pajak 10,973 129,161 Claim for Tax Refund
Selisih Kurs/ Foreign Exchange 13,018 (273,446) Total 1,111,170 1,044,390 Total
Saldo Akhir/ Ending Balance 2,478,957 2,690,086
First Draft /March 27, 2024 Paraf : First Draft /March 27, 2024 Paraf :
37 38
Page 82
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued) KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) (Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
Wintermar Wintermar FOI FOI
Tanggal 25 Januari 2016, Wintermar menerima On January 25, 2016, Wintermar received Pada tanggal 23 Mei 2022, FOI menerima Surat On May 23, 2022, FOI received an Underpaid Tax
Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar (SKPKB) PPN underpayment tax assessment letters of VAT and Ketetapan Pajak Kurang Bayar (SKPKB) PPh Assessment Letter (SKPKB) for Corporate Income
dan PPh pasal 15 tahun 2011 sebesar PPh article 15 for the year 2011 amounting to Badan, PPh Pasal 26 dan PPN untuk tahun buku Tax, Income Tax Article 26 and VAT for the year
Rp1.675.001.191 dan Pajak Penghasilan Badan, Rp1,675,001,191 and Corporate Income Tax, VAT 2017 dengan jumlah seluruhnya sebesar 2017 with a total amount of Rp471,802,738 and has
PPN dan PPN Membangun Sendiri tahun 2012 and VAT Own Construction for the year 2012 Rp471.802.738 dan telah dibayar lunas di tahun been fully paid in 2022.
dengan jumlah sebesar Rp4.917.733.081. amounting to Rp4,917,733,081. Wintermar objected 2022.
Wintermar mengajukan keberatan atas hasil to the results of the above inspections, and
pemeriksaan di atas, dan telah dilakukan koreksi correction has been made by the Kanwil of the Pada tanggal 19 Agustus 2022 FOI mengajukan On August 19, 2022, FOI submitted Objection Letter
oleh Kanwil Direktoral Jenderal Pajak Jakarta Barat Directorate General of Taxes West Jakarta, resulting Surat Keberatan atas SKPKB tersebut. to the SKPKB.
sehingga terjadi perubahan saldo utang pajak tahun in changes in taxes payable for the years 2011 and
2011 dan 2012 menjadi masing-masing sebesar 2012 amounting to Rp1,675,001,191 and Pada tanggal 10 Mei 2023 keluar Putusan On May 10, 2023, an Objection Decision was issued
Rp1.675.001.191 dan Rp4.855.717.085. Untuk Rp4,855,717,085, respectively. To meet the Keberatan dari Kantor Wilayah Direktorat Jenderal from the West Jakarta Regional Office of the
memenuhi persyaratan pengajuan Banding, requirements of Appeals submission, Wintermar has Pajak Jakarta Barat, dengan putusan menolak Directorate General of Taxes, with a decision
Wintermar telah melakukan pembayaran penuh di made full payment. permohonan FOI atas sengketa Pajak PPh Badan, rejecting the FOI request for the Corporate Income
muka. namun menerima sebagian dan seluruhnya atas Tax dispute, but accepting part and all of the Article
sengketa Pajak PPh Pasal 26 dan PPN. 26 Income Tax and VAT tax dispute.
Pada tanggal 10 September 2019 Pengadilan Pajak On September 10, 2019 the Tax Court rejected all
telah menolak seluruh permohonan banding dan appeal requests and on December 20, 2019, the Pada tanggal 6 Juni 2023 FOI telah menerima On June 6, 2023, FOI received a tax refund
pada tanggal 20 Desember 2019, Wintermar Company submitted a Request for pengembalian pajak sebesar Rp455.595.292. amounting to Rp455,595,292.
mengajukan Surat Permohonan Peninjauan Reconsideration/PK to the Supreme Court of the
Kembali/PK ke Mahkamah Agung Republik Republic of Indonesia with a request for b. Beban Pajak Penghasilan b. Tax Expenses
Indonesia dengan surat permohonan Peninjauan Reconsideration number 4834/A12/XII/2019 on
Kembali nomor 4834/A12/XII/2019 tanggal 20 December 20, 2019 on income tax Article 15. As of 2023 2022
USD USD
Desember 2019 atas PPh Pasal 15. Sampai dengan the date of issuance of the financial statements, the Pajak Kini Current Tax
tanggal penerbitan laporan keuangan Mahkamah Supreme Court has not rendered a decision on the Perusahaan The Company
Agung belum memberikan keputusan atas request for reconsideration. Tahun Berjalan (2,925) (64,965) Current Year
Entitas Anak Subsidiaries
permohonan peninjauan kembali tersebut. Tahun Berjalan (50,126) (20,467) Current Year
Total (53,051) (85,432) Total
WINO WINO
Pada tanggal 26 November 2021 WINO menerima On November 26, 2021, WINO received an
c. Pajak Kini c. Current Tax
surat ketetapan pajak kurang bayar (SKPKB) PPh underpayment tax assessment letter for PPh articles
Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan dan A reconciliation between income tax expense with
pasal 15, 26 dan PPN Barang dan Jasa dan PPN 15, 26 and VAT on Goods and Services and VAT
laba akuntansi sebelum pajak penghasilan adalah income before tax is as follows:
Impor untuk tahun buku 2017 sebesar Import for the 2017 financial year amounting to
sebagai berikut:
Rp5.235.272.999. Rp5,235,272,999. 2023 2022
USD USD
Pada tanggal 23 Februari 2022 WINO mengajukan On February 23, 2022, WINO submitted Objection Laba Sebelum Pajak Menurut Profit Before Tax According to
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Consolidated Statements of Profit and Loss
Surat Keberatan atas PPh Pasal 26, PPN Barang Letter on Income Tax Article 26, VAT on Goods and Komprehensif Lain Konsolidasian 6,683,678 946,527 and Other Comprehensive Income
dan Jasa, serta PPN Impor tahun pajak 2017. Services, and VAT on Imports for the year 2017. Rugi Entitas Anak Sebelum Pajak (6,155,756) (524,766) Loss Before Income Tax of Subsidiaries
Pendapatan Dividen 998,200 429,862 Deviden Income
Bagian Laba Entitas Asosiasi (708,415) (192,004) Share of Gain of Associates
Proses Keberatan di Kanwil Jakarta Barat telah The objection process at the West Jakarta Regional Laba Sebelum Pajak Penghasilan Perusahaan 817,707 659,619 Gain Before Income Tax of the Company
selesai dengan keluar Surat Putusan Keberatan Office has been completed with the issuance of the
Koreksi Fiskal Tax Correction
tanggal 22 Desember 2022, dengan putusan: Objection Decision Letter dated December 22, 2022, Beda Tetap Permanent Differences
with the decision: Pendapatan Usaha yang Dikenakan Operating Revenue Subjected to
a). PPh Pasal 26: diterima sebagian a). Income Tax Article 26: partially received Pajak Penghasilan Final (1,129,737) (968,822) Final Income Tax
Beban Usaha atas Pendapatan yang Operating Expenses on Revenue Subjected to
b). PPN Barang dan Jasa: ditolak seluruhnya b). Goods and Services VAT: completely rejected Dikenakan Pajak Penghasilan Final 327,427 651,126 Final Income Tax
c). PPN Impor: ditolak seluruhnya c). Import VAT: completely rejected Jumlah 15,397 341,923 Total
Penghasilan Kena Pajak 15,397 341,923 Taxable Income
Pada tanggal 20 Maret 2023, WINO mengajukan On March 20, 2023, WINO submitted an Appeal
Beban Pajak Penghasilan Dihitung Current Tax Expense Calculated
Surat Permohonan Banding ke Pengadilan Pajak Letter to the Tax Court regarding the dispute over Berdasarkan Tarif Pajak yang Berlaku 2,925 64,965 Based on Current Tax Rate
atas sengketa PPh Pasal 26 dan PPN Barang dan Income Tax Article 26 and VAT on Goods and Dikurangi: Pajak Dibayar di Muka (2,833) (39,054) Less: Prepaid Tax
Jasa. Hingga tanggal penerbitan laporan keuangan Services. Until the issuance date date of the financial Utang Pajak Penghasilan - Pasal 29 92 25,911 Income Tax Payable - Article 29
proses persidangan di Pengadilan Pajak masih statements, the trial process at the Tax Court was
berlangsung. still ongoing.
First Draft /March 27, 2024 Paraf : First Draft /March 27, 2024 Paraf :
39 40
Page 83
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued) KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) (Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
Rekonsiliasi antara laba sebelum taksiran pajak A reconciliation between income before income tax e. Pajak Tangguhan e. Deferred Tax
dengan beban pajak penghasilan adalah sebagai and income tax expense is as follows: Nilai tercatat aset pajak tangguhan telah dikaji dan The carrying amount of deferred tax assets has been
berikut: diturunkan sehubungan dengan kemungkinan laba reviewed and impaired in relation to the possibility
kena pajak yang tersedia tidak memadai untuk that taxable income available for compensation is not
2023 2022
USD USD
dikompensasikan dengan sebagian atau seluruh aset sufficient to cover some part or all deferred tax
Laba Sebelum Pajak Menurut Profit Before Tax According to pajak tangguhan. assets.
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Consolidated Statements of Profit and Loss
Komprehensif Lain Konsolidasian 6,683,678 946,527 and Other Comprehensive Income
Rugi Entitas Anak Sebelum Pajak (6,155,755) (524,766) Loss Before Income Tax of Subsidiaries f. Pajak Penghasilan Final f. Final Income Tax
Laba Sebelum Pajak Penghasilan Perusahaan 12,839,433 1,471,293 Gain Before Income Tax of the Company Perincian pajak penghasilan final adalah sebagai Details of final income tax are as follows:
Pajak Dihitung pada Tarif Pajak yang Berlaku (2,439,492) (279,546) Tax Computed at Current Enacted Tax Rates berikut:
Koreksi Fiskal (2,436,567) (214,581) Tax Corrections 2023 2022
Beban Pajak Penghasilan - Perusahaan (2,925) (64,965) Income Tax Expense - the Company USD USD
Beban Pajak Penghasilan - Entitas Anak (50,126) (20,467) Income Tax Expense - Subsidiaries
Beban Pajak Penghasilan - Konsolidasian (53,051) (85,432) Income Tax Expense - Consolidated Saldo Awal 82,969 32,270 Beginning Balance
Pajak Penghasilan Final Atas Pendapatan Usaha
Tahun Berjalan 838,852 656,973 Final Income Tax from Current Revenue of the Year
Sesuai dengan Undang-Undang Perpajakan In accordance with Indonesia Taxation Law, Pajak Penghasilan Final yang Dipotong (874,104) (606,274) Final Income Tax Witheld
Indonesia, pajak penghasilan badan dihitung secara corporate income tax is calculated for the Company Beban Pajak Penghasilan Final
yang Belum Dipotong 47,717 82,969 Final Income Tax Expense to be Witheld
tahunan untuk Perusahaan dan masing-masing and each of its subsidiaries in the understanding that
entitas anak sebagai entitas hukum yang terpisah they are separate legal entities (the consolidated
(laporan keuangan konsolidasian tidak dapat financial statements are not permitted for computing
digunakan untuk menghitung pajak penghasilan corporate income tax on an annual basis). 8. Uang Muka dan Biaya Dibayar di Muka 8. Advances and Prepaid Expenses
badan).
2023 2022
Laba kena pajak hasil rekonsiliasi untuk tahun yang Taxable income resulted from the reconciliation for USD USD
berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 menjadi the year ended December 31, 2023 was used as Uang Muka Advances
Docking, Pemeliharaan dan Operasi Kapal 1,900,777 1,040,236 Vessel Docking, Maintenance and Operational
dasar dalam pengisian SPT tahunan pajak basis for filing SPT annual tax return. Investasi 376,052 -- Investment
penghasilan badan. Lain-lain 49,434 39,024 Others
Biaya Dibayar di Muka Prepaid Expenses
Perusahaan telah melaporkan SPT pajak The Company has submitted the company’s income Asuransi Kapal 103,616 103,945 Vessel Insurance
penghasilan badan untuk tahun fiskal 2022 pada tax returns for the 2022 fiscal year in April 2023. Lain-lain 66,165 97,821 Others
Total 2,496,044 1,281,026 Total
bulan April 2023. Tidak terdapat selisih antara laba There is no difference between taxable income and
kena pajak dan beban pajak tahun 2022 yang tax expenses in 2022 recorded and reported in SPT
tercatat dan yang dilaporkan dalam SPT 2022. 2022. Taxable income and income tax payable Uang muka investasi merupakan uang muka yang Investment advances represent advances paid by the
Penghasilan kena pajak dan utang pajak Article 29 for the year 2022 is reported in US Dollar. dibayarkan Perusahaan untuk mengakuisisi suatu Company to acquire an associated entity which the
penghasilan Pasal 29 tahun 2022 dilaporkan dalam entitas asosiasi yang legalitasnya telah selesai pada legality have been completed on January 30, 2024
mata uang Dolar AS. 30 Januari 2024 (Catatan 32). (Note 32).
d. Utang Pajak d. Taxes Payable
2023 2022
9. Investasi pada Entitas Asosiasi 9. Investment in Associates
USD USD
2023
Perusahaan The Company Persentase Domisili/ Biaya Nilai Penambahan Bagian Laba Bagian Nilai
Kepemilikan/ Domicile Perolehan/ Tercatat Investasi (Rugi)/ Penghasilan Tercatat
Pajak Penghasilan: Income Tax: Percentage Acquisition Awal Tahun/ Tahun Berjalan/ Share of Komprehensif Akhir Tahun/
of Ownership Cost Carrying Value Additional Profit (Loss) Lain/ Carrying Value
Pasal 21 54,975 32,242 Article 21 at Beginning Investment Share of Other at End
Pasal 23 456 146 Article 23 of the Year for the Year Comprehensive
Income
of the Year
Pasal 29 92 25,911 Article 29 % USD USD USD USD USD USD USD
Metode Ekuitas/ Equity Method
55,523 58,299 Nila Utama Pte Ltd 50.00 Singapore 50,000 60,501 -- 91,019 -- 151,520
Fast Offshore Supply Pte Ltd 27.41 Singapore 15,311,794 14,076,700 -- 699,101 -- 14,775,801
Entitas Anak Subsidiaries PT Salam Pacific Offshore 42.86 Palembang 1,046,048 3,377,318 -- 9,314 8,203 3,394,835
PT Bahtera Sukses Adiguna 50.00 Jakarta 99,018 251,575 -- (251,575) -- --
Pajak Penghasilan: Income Tax: Onboard Systech Pte Ltd 20.00 Singapore 2,000 -- 2,000 -- -- 2,000
Total 16,508,860 17,766,094 2,000 547,859 8,203 18,324,156
Pasal 15 47,717 82,969 Article 15
Pasal 21 9,200 37,945 Article 21
2022
Pasal 23 17,218 12,808 Article 23 Persentase Domisili/ Biaya Nilai Penambahan Penerimaan Bagian Laba Bagian Nilai
Kepemilikan/ Domicile Perolehan/ Tercatat Investasi Dividen (Rugi)/ Penghasilan Tercatat
Pasal 26 5,900 10,740 Article 26 Percentage Acquisition Awal Tahun/ Tahun Berjalan/ Tahun Berjalan/ Share of Komprehensif Akhir Tahun/
of Ownership Cost Carrying Value Additional Dividend Profit (Loss) Lain/ Carrying Value
Pasal 29 47,694 13,735 Article 29 at Beginning Investment Received Share of Other at End
of the Year for the Year for the Year Comprehensive of the Year
Pasal 4 (2) 6,964 3,405 Article 4 (2) Income
% USD USD USD USD USD USD USD USD
Pajak Pertambahan Nilai 63,887 -- Value Added Tax Metode Ekuitas/ Equity Method
Nila Utama Pte Ltd 50.00 Singapore 50,000 49,290 -- -- 11,211 -- 60,501
Utang Pajak Lainnya 27,220 39,330 Other Tax Payable Fast Offshore Supply Pte Ltd 27.41 Singapore 15,311,794 13,993,668 -- -- 83,032 -- 14,076,700
PT Salam Pacific Offshore 42.86 Palembang 1,046,048 3,692,353 -- (429,862) 108,973 5,854 3,377,318
225,800 200,932 PT Bahtera Sukses Adiguna 50.00 Jakarta 99,018 -- 99,018 -- 152,557 -- 251,575
Total 16,506,860 17,735,311 99,018 (429,862) 355,773 5,854 17,766,094
Total 281,323 259,231 Total
First Draft /March 27, 2024 Paraf : First Draft /March 27, 2024 Paraf :
41 42
Page 84
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued) KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) (Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
Pada tanggal 4 Juli 2023, Perusahaan menempatkan On July 4, 2023, the Company paid in capital b. Transaksi dan saldo dengan pihak berelasi b. Transactions and balances with related parties
modal disetor sebesar USD2,000 atau setara dengan amounted to USD2,000 or equivalent to 20% adalah sebagai berikut: are as follows:
20% kepemilikan pada Onboard Systech Pte Ltd ownership in Onboard Systech Pte Ltd domiciled in
yang berkedudukan di Singapura. Singapore. Persentase Terhadap
Total Aset/Total Liabilitas
Percentage to
Berdasarkan akta No. 71 tanggal 30 Agustus 2022 Based on deed No. 71 dated August 30, 2022 from Total Assets/Total Liabilities
dari Bayu Rushadian Hutama, S.H., M.kn., Notaris di Bayu Rushadian Hutama, S.H., M.kn., Notary in 2023 2022 2023 2022
USD USD % %
Tangerang, SMS, entitas anak, mengambil alih Tangerang, SMS, a subsidiary, took over the Piutang Usaha/ Accounts Receivable (Catatan 5/ Note 5)
saham PT Bahtera Sukses Adiguna (BSA) sehingga shares of PT Bahtera Sukses Adiguna (BSA) so FOS Management Services Pte Ltd 6,745,154 5,940,235 3.4627 3.1356
SMS memiliki 50,00% saham BSA. Akta ini telah that SMS owns 50.00% of BSA shares. This deed PT Salam Pasific Offshore 141,304 -- 0.0725 --
PT Bahtera Sukses Adiguna 138,860 -- 0.0713 --
dilaporkan dan diterima oleh Menteri Hukum dan Hak has been reported and accepted by the Minister of Fast Offshore Supply Pte Ltd 29,415 1,140,205 0.0151 0.6019
Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Law and Human Rights of the Republic of Nila Utama Pte Ltd 6,000 95,804 0.0031 0.0506
Keputusan No. AHU-0191889.AH.01.11.TAHUN Indonesia with Decree No. AHU- Total 7,060,733 7,176,244 3.6247 3.7881
2022 tanggal 27 September 2022. 0191889.AH.01.11.TAHUN 2022 dated September Dikurangi: Penyisihan Penurunan Nilai/
Less: Allowances for Impairment (16,137) (16,384) (0.0083) (0.0086)
27, 2022. Total Bersih/ Net 7,044,596 7,159,860 3.6164 3.7795
SMS, entitas anak, telah mencatat rugi tahun SMS, a subsidiary, has recorded current year Piutang Pihak Berelasi/ Due from Related Parties
Nila Utama Pte Ltd 1,451,010 1,451,010 0.7449 0.7659
berjalan entitas asosiasi BSA sesuai dengan porsi losses the associate BSA according to the share of PT Bahtera Sukses Adiguna 551,918 -- 0.2833 0.0000
kepemilikannya sebesar USD624,537. Kerugian ownership amounting to USD624,537. The Total 2,002,928 1,451,010 1.0282 0.7659
kumulatif yang tidak diakui sampai tahun 2023 cumulative loss that was not recognized until 2023 Dikurangi: Penyisihan Penurunan Nilai/
Less: Allowances for Impairment (113,572) -- (0.0583) --
sebesar USD471,980 dan penurunan nilai investasi amounting to USD471,980 and the impairment of Total 1,889,356 1,451,010 0.9699 0.7659
pada entitas asosiasi sebesar USD99,018. investment in associate amounting to USD99,018.
Utang Usaha/ Accounts Payable (Catatan 13/ Note 13)
Tidak tersedia informasi berdasarkan kuotasi harga There was no fair value information available based Fast Offshore Supply Pte Ltd 2,721,794 -- 8.2790 --
publikasian atas nilai wajar investasi pada entitas on quoted market prices of the above investments PT Salam Pacific Offshore
PT Wintermarjaya Lestari
104,717
58,795
371,011
403,340
0.3185
0.1788
1.0965
1.1920
asosiasi tersebut. in associates. FOS Shipyard Pte Ltd -- 6,401 -- 0.0189
Total 2,885,306 780,752 8.7763 2.3074
Ringkasan informasi keuangan entitas asosiasi: A summary of financial information of associates:
Persentase Terhadap
2023 2022 Jumlah Pendapatan/Beban/
Percentage to Total
USD USD
Revenues/Expenses
Jumlah Agregat: Aggregate Amount:
2023 2022 2023 2022
Aset Lancar 19,462,681 19,024,520 Current Assets
USD USD % %
Aset Tidak Lancar 51,472,921 63,117,879 Non-Current Assets Pendapatan/ Revenues
Liabilitas Jangka Pendek 24,987,895 24,095,969 Current Liabilities Nila Utama Pte Ltd 145,246 594,946 0.2002 0.9753
PT Bahtera Sukses Adiguna 136,486 -- 0.1881 --
Liabilitas Jangka Panjang 873,685 15,255,513 Non-Current Liabilities
FOS Management Services Pte Ltd 94,783 1,579,923 0.1306 2.5900
Pendapatan Usaha 26,284,235 18,797,946 Revenues Total 376,515 2,174,869 0.5189 3.5473
Laba Tahun Berjalan 2,406,442 1,721,315 Gain for the Year
2,567,099 1,620,431 Beban Langsung/ Direct Expenses
Laba Komprehensif Tahun Berjalan Comprehensive Gain for the Year
Fast Offshore Supply Pte Ltd 9,406,850 -- 16.3479 --
PT Bahtera Sukses Adiguna 1,291,633 -- 2.2447 --
Total 10,698,483 -- 18.5926 --
10. Saldo dan Transaksi dengan 10. Balances and Transactions with Beban Usaha/ Operating Expenses
Pihak Berelasi Related Parties PT Wintermajaya Lestari 116,410 122,649 1.8800 2.0664
Muriani 54,241 29,349 0.0851 0.0527
Total 170,651 151,998 1.9651 2.5600
a. Personil manajemen kunci Perusahaan adalah a. Key management personnel of the Company are
Dewan Komisaris dan Direksi seperti yang dirinci the Board of Commissioners and Directors as
pada Catatan 1.b. disclosed in Note 1.b. c. Hubungan dan sifat saldo akun/transaksi dengan c. The relationship and nature of accounts
pihak-pihak berelasi adalah sebagai berikut: balances/ transactions with related parties are as
2023 2022 follows:
USD USD
Pihak Berelasi/ Hubungan Dengan Grup/ Sifat Saldo Akun/Transaksi/
Kompensasi dan Remunerasi 952,742 852,930 Compensation and Remuneration Related Parties Relationship with the Group Nature of Account Balance/Transaction
PT Wintermarjaya Lestari Pemegang Saham Mayoritas/ Utang Usaha dan Beban Usaha/ Accounts
Majority Shareholder Payable and Operating Expenses
Muriani Pemegang Saham/ Shareholder Beban Usaha/ Operating Expenses
First Draft /March 27, 2024 Paraf : First Draft /March 27, 2024 Paraf :
43 44
Page 85
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued) KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) (Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
Pihak Berelasi/ Hubungan Dengan Grup/ Sifat Saldo Akun/Transaksi/ Beban penyusutan dialokasi sebagai berikut: Depreciation is allocated as follows:
Related Parties Relationship with the Group Nature of Account Balance/Transaction
PT Salam Pacific Offshore Entitas Asosiasi/ Associate Piutang Usaha, Utang Usaha dan Beban 2023 2022
Langsung/ Accounts Receivable, Accounts USD USD
Payable and Direct Expenses
Fast Offshore Supply Pte Ltd Entitas Asosiasi/ Associate Piutang Usaha, Utang Usaha dan Beban Beban Langsung (Catatan 23) 12,752,044 12,058,736 Direct Expenses (Note 23)
Beban Usaha (Catatan 24) 187,538 133,598 Operating Expenses (Note 24)
Langsung/ Accounts Receivable, Accounts Total 12,939,582 12,192,334 Total
Payable and Direct Expenses
FOS Shipyard Pte Ltd Dikendalikan oleh Manajemen Utang Usaha/ Accounts Payable
Kunci/ Penjualan aset tetap adalah sebagai berikut: Disposals of fixed assets are as follows:
Controlled by Key Management
FOS Management Services Pte Dikendalikan oleh Manajemen Piutang Usaha dan Pendapatan/ Accounts 2023 2022
USD USD
Ltd Kunci/ Receivable and Revenues
Controlled by Key Management Harga Jual 31,152 5,870,284 Selling Price
Nila Utama Pte Ltd Entitas Asosiasi/ Associate Pendapatan, Piutang Usaha dan Piutang Nilai Tercatat -- 8,501,869 Carrying Value
Laba (Rugi) Pelepasan Aset Tetap (Catatan 25) 31,152 (2,631,585) Gain (Loss) on Disposal of Fixed Assets (Note 25)
Pihak Berelasi/ Revenues, Accounts
Receivable and Due from Related Parties
PT Bahtera Sukses Adiguna Entitas Asosiasi/ Associate Piutang Usaha, Piutang Pihak Berelasi, Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, kapal As of December 31, 2023 and 2022, the Group’s
Pendapatan dan Beban Langsung/ Accounts dan peralatan Grup diasuransikan kepada vessels and equipment are insured by PT Asuransi
Receivable, Due from Related Parties, PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk dan Shipowners Multi Artha Guna Tbk and Shipowners Mutual
Revenue and Direct Expenses Mutual Protection and Indemnity Association, pihak Protection and Indemnity Association, third parties,
ketiga, untuk perlindungan dan ganti rugi, risiko for protection and indemnity, loss of marine hull and
kerugian marine hull dan war risk dengan jumlah war risk with sum insured of USD148,000,000 and
11. Aset Tetap 11. Fixed Assets pertanggungan masing-masing sebesar USD138,020,000, respectively.
2023
USD148,000,000 dan USD138,020,000.
Saldo Awal/
Beginning Balance
Penambahan/
Additions
Pengurangan/
Deductions
Reklasifikasi/
Reclassification
Efek Translasi/
Translation Effect
Saldo Akhir/
Ending Balance
Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan Management believes that the insurance coverage is
USD USD USD USD USD USD tersebut cukup untuk menutupi kemungkinan adequate to cover possible losses on the assets
Biaya Perolehan Acquisition Cost
Kepemilikan Langsung Direct Ownership kerugian atas aset yang dipertanggungkan. insured.
Tanah 165,110 -- -- -- -- 165,110 Land
Bangunan 1,920,309 -- -- -- 4,256 1,924,565 Building
Kapal dan Perlengkapan
Mesin
327,224,342
1,520,349
10,398,759
254,044
--
--
1,781,982
--
181,162
15,793
339,586,245
1,790,186
Vessels and Equipment
Machinery Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, certain of the
Kendaraan
Inventaris Kantor
742,436
996,598
46,667
39,773
144,903
--
--
--
--
957
644,200
1,037,328
Vehicles
Office Equipment beberapa aset kapal Grup dijadikan jaminan atas Group’s vessels are pledged as collateral for bank
Subtotal 332,569,144 10,739,243 144,903 1,781,982 202,168 345,147,634 Subtotal
pinjaman bank (Catatan 16). loans (Note 16).
Aset dalam Penyelesaian 5,697,304 3,309,795 -- (1,781,982) (27) 7,225,090 Asset in Progress
Total 338,266,448 14,049,038 144,903 -- 202,141 352,372,724 Total
Akumulasi Penyusutan dan Penurunan Nilai Accumulated Depreciation and Impairment
Kepemilikan Langsung
Bangunan 1,290,550 68,362 -- -- 4,256 1,363,168
Direct Ownership
Building 12. Aset Tidak Lancar Lainnya 12. Other Non Current Assets
Kapal dan Perlengkapan/ Penurunan Nilai 204,722,935 12,752,041 -- -- 2,108 217,477,084 Vessels and Equipment/ Impairment
Mesin 1,453,976 65,694 -- -- 15,793 1,535,463 Machinery
Kendaraan 653,672 18,573 144,903 -- -- 527,342 Vehicles
Inventaris Kantor 914,482 34,912 -- -- 958 950,352 Office Equipment 2023 2022
Total 209,035,615 12,939,582 144,903 -- 23,115 221,853,409 Total USD USD
Nilai Tercatat 129,230,833 130,519,315 Carrying Value
Deposito Jaminan 616,857 505,869 Refundable Deposit
2022
Saldo Awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Efek Translasi/ Saldo Akhir/ Aset yang Tidak Digunakan 175,950 175,950 Unused Assets
Beginning Balance Additions Deductions Translation Effect Ending Balance Total 792,807 681,819 Total
USD USD USD USD USD
Biaya Perolehan Acquisition Cost
Kepemilikan Langsung Direct Ownership
Tanah 165,110 -- -- -- 165,110 Land Deposito jaminan merupakan deposito pada Refundable deposits represent deposits at Indonesia
Bangunan 1,957,217 -- -- (36,908) 1,920,309 Building
Kapal dan Perlengkapan 340,258,076 11,921,368 24,868,820 (86,282) 327,224,342 Vessels and Equipment Indonesia Eximbank, PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Eximbank, PT Bank Mandiri (Persero) Tbk and DBS
Mesin
Kendaraan
1,527,129
749,271
72,408
89,715
--
96,550
(79,188)
--
1,520,349
742,436
Machinery
Vehicles dan DBS Bank Ltd - Singapore. Deposito berjangka Bank Ltd - Singapore. These time deposits are
Inventaris Kantor
Subtotal
950,749
345,607,552
35,071
12,118,562
--
24,965,370
10,778
(191,600)
996,598
332,569,144
Office Equipment
Subtotal
ini dijadikan sebagai jaminan pelaksanaan atas pledged as performance bond of certain vessel lease
Aset dalam Penyelesaian
Total
2,210,063 3,487,216 -- 25 5,697,304 Asset in Progress
Total
kontrak sewa kapal tertentu kepada beberapa contracts to several customers.
347,817,615 15,605,778 24,965,370 (191,575) 338,266,448
pelanggan.
Akumulasi Penyusutan dan Penurunan Nilai Accumulated Depreciation and Impairment
Kepemilikan Langsung Direct Ownership
Bangunan
Kapal dan Perlengkapan/ Penurunan Nilai
1,240,530
209,117,438
86,693
12,058,970
--
16,367,194
(36,673)
(86,279)
1,290,550
204,722,935
Building
Vessels and Equipment/ Impairment
Aset yang tidak digunakan merupakan aset Unused assets owned by the Company, Sentosa and
Mesin 1,527,129 6,034 -- (79,187) 1,453,976 Machinery Perusahaan, Sentosa dan Wintermar, entitas anak, Wintermar, subsidiaries, are recorded as unused and
Kendaraan 735,710 14,269 96,307 -- 653,672 Vehicles
Inventaris Kantor 876,507 26,368 -- 11,607 914,482 Office Equipment berupa kapal yang sudah tidak digunakan dan laid up.
Total
Nilai Tercatat
213,497,314
134,320,301
12,192,334 16,463,501 (190,532) 209,035,615
129,230,833
Total
Carrying Value dinonaktifkan.
First Draft /March 27, 2024 Paraf : First Draft /March 27, 2024 Paraf :
45 46
Page 86
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued) KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) (Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
13. Utang Usaha 13. Accounts Payable Winpan, entitas anak, mendapatkan pinjaman dari Winpan, subsidiary, received loan from Lanpan Pte
Lanpan Pte Ltd yang digunakan untuk pembelian Ltd for purchase of vessel. The outstanding balance
a.Berdasarkan Pemasok/ By Suppliers kapal. Saldo pinjaman ini masing-masing sebesar of this loan amounted to USD170,000 and
USD170,000 dan USD820,050 pada 31 Desember USD820,050 as of December 31, 2023 and 2022,
2023 2022
USD USD
2023 dan 2022. respectively.
Pihak Berelasi (Catatan 10)/ Related Parties (Note 10) 171,606 780,752
Berdasarkan Perjanjian Medium Term Notes (MTN) Based on a Agreement of the Medium Term Notes
tanggal 26 Juni 2019, Perusahaan menerbitkan dated June 26, 2019, the Company issued Medium
Pihak Ketiga/ Third Parties 12,057,382 7,920,908 Surat Berharga Jangka Menengah (Medium Term Term Note (MTN) to Prow Offshore Pte Ltd
Total 12,228,988 8,701,660 Note) kepada Prow Offshore Pte Ltd sebesar amounting to USD500,000 with a term of 5 years,
USD500,000 dengan jangka waktu 5 tahun, tingkat interest rate of 10% per annum. The outstanding
b.Berdasarkan Mata Uang/ By Currencies bunga 10% per tahun. Pada tanggal 31 Desember balance of this MTN as of December 31, 2022
2023 2022 2022 saldo MTN sebesar USD500,000 dan telah amounted to USD500,000 and was fully paid in
USD USD lunas pada November 2023. November 2023.
Rupiah 3,967,998 4,493,816
Dolar Amerika Serikat/ US Dollar 7,722,296 3,762,388 Berdasarkan Perjanjian Medium Term Notes (MTN) Based on a Agreement of the Medium Term Notes
Dolar Singapura/ Singapore Dollar 352,783 268,731 tanggal 26 Juni 2019, Perusahaan menerbitkan dated June 26, 2019, the Company issued Medium
Dolar Brunei/ Brunei Dollar 185,911 176,725 Surat Berharga Jangka Menengah (Medium Term Term Note (MTN) to Teo Soo Chuan Pte Ltd
Total 12,228,988 8,701,660
Note) kepada Teo Soo Chuan Pte Ltd sebesar amounting to USD250,000 with a term of 5 years,
USD250,000 dengan jangka waktu 5 tahun, tingkat interest rate of 10% per annum. The outstanding
Utang usaha mayoritas timbul dari transaksi sewa Accounts payable mostly arisen from transaction of bunga 10% per tahun. Pada tanggal 31 Desember balance of this MTN as of December 31, 2022
kapal, pembelian sparepart dan docking/ charter of vessels, purchase of sparepart and 2022 saldo MTN sebesar USD250,000 dan telah amounted to USD250,000 and was fully paid in July
pemeliharaan kapal. docking/ maintenance of vessels. lunas pada Juli 2023. 2023.
14. Beban Akrual 14. Accrued Expenses 16. Utang Bank dan Lembaga Keuangan 16. Bank and Financial Institution Loans
2023 2022
USD USD
Utang Bank Jangka Pendek Short Term Bank Loans
PT Bank UOB Indonesia PT Bank UOB Indonesia
Operasional, Administrasi dan Jasa Profesional 552,632 369,969 Operation, Administration and Professional Fee Pada tanggal 16 Juni 2022, Wintermar, entitas anak, On June 16, 2022, Wintermar, subsidiary, signed a
Bunga 19,181 26,108 Interest menandatangani perjanjian pinjaman dengan loan agreement with PT Bank UOB Indonesia (UOB)
Total 571,813 396,077 Total
PT Bank UOB Indonesia (UOB) maksimum sebesar maximum amounting to USD1,000,000 for working
USD1,000,000 untuk modal kerja. Pinjaman ini capital. The loan bears annual interest rate of
dikenakan bunga Fasilitas Revolving Credit Facility Revolving Credit Facility at reference rate + margin/
15. Liabilitas Keuangan Lainnya 15. Other Financial Liabilities sebesar suku bunga acuan + margin/ spread 1% per spread 1% per annum with 1 year period facility. The
2023 2022 tahun dengan jangka waktu fasilitas pinjaman outstanding balance of this loan as of December 31,
USD USD selama 1 tahun. Pada tanggal 31 Desember 2022 2022 amounted to USD350,000 and was fully paid
Jangka Pendek Short Term saldo pinjaman ini sebesar USD350,000 dan telah on January 27, 2023.
Pihak Ketiga 767,977 216,374 Third Parties
Total Jangka Pendek 767,977 216,374 Total Short Term
lunas pada 27 Januari 2023.
Utang Bank dan Lembaga Keuangan Long Term Bank and Financial
Jangka Panjang Long Term Jangka Panjang Institution Loans
Pihak Ketiga Third Parties
PT Meratus Line 1,989,694 1,994,850 PT Meratus Line 2023 2022
Lanpan Pte Ltd 170,000 820,050 Lanpan Pte Ltd USD USD
Prow Offshore Pte Ltd -- 500,000 Prow Offshore Pte Ltd Utang Bank dan Lembaga Keuangan Jangka Panjang - Pihak Ketiga/
Teo Soo Chuan Pte Ltd -- 250,000 Teo Soo Chuan Pte Ltd
Long-Term Bank and Financial Institution Loans - Third Parties
Total Jangka Panjang 2,159,694 3,564,900 Total Long Term
Deutsche Investitions- Und Entwicklungsgesellschaft mbH 6,256,256 9,611,603
Liabilitas keuangan lainnya jangka pendek Other short term financial liabilities represent loans PT Bank CTBC Indonesia 5,325,000 3,638,333
DBS Bank Ltd - Singapore 2,228,572 3,684,166
merupakan utang Grup untuk biaya pemeliharaan obtained by the Group for the maintenance of
Beban Keuangan yang Belum Diamortisasi/ Unamortized Financial Charges (39,831) (67,698)
kapal dan modal kerja. vessels and working capital. Total 13,769,997 16,866,404
Pada tanggal 11 Desember 2022, 28 Desember On December 11, 2022, December 28, 2022 and
Dikurangi: Bagian Lancar/ Less: Current Portion
2022 dan 13 Desember 2021, PSV, entitas anak December 13, 2021, PSV, subsidiary, received loan Deutsche Investitions- Und Entwicklungsgesellschaft mbH 3,355,348 3,355,348
mendapatkan pinjaman dari PT Meratus Line yang from PT Meratus Line for purchase of vessel. The DBS Bank Ltd - Singapore 1,337,143 1,510,452
digunakan untuk pembelian kapal. Saldo pinjaman outstanding balance of this loan amounted to PT Bank CTBC Indonesia 1,300,000 678,333
ini masing-masing sebesar USD1,989,694 dan USD1,989,694 and USD1,994,850 as of December Total Bagian Lancar/ Total Current Portion 5,992,491 5,544,133
USD1,994,850 pada 31 Desember 2023 dan 2022. 31, 2023 and 2022, respectively. Total Bagian Jangka Panjang/ Total Long Term Portion 7,777,506 11,322,271
First Draft /March 27, 2024 Paraf : First Draft /March 27, 2024 Paraf :
47 48
Page 87
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued) KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) (Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
a. Deutsche Investitions- Und a. Deutsche Investitions- Und dibeli dan jaminan perusahaan dari Wintermar. guarantee from the Wintermar. The loan bears
Entwicklungsgesellschaft mbH (DEG) Entwicklungsgesellschaft mbH (DEG) Pinjaman ini dikenakan tingkat bunga annual floating interest rate of 5.5% with period of
Pada tanggal 20 Maret 2013, WMO, entitas anak, On March 20, 2013, WMO, a subsidiary, obtained mengambang pinjaman sebesar 5,5% per tahun repayment of 5 years.
memperoleh fasilitas Long Term Senior Loan a Long Term Senior Loan facility with credit dengan jangka waktu pengembalian pinjaman
dengan batas kredit maksimum sebesar maximum limit of USD14,000,000 bearing a fixed selama 5 tahun.
USD14,000,000 dengan tingkat bunga tetap annual interest rate of 5.37%. This facility was
sebesar 5,37%. Fasilitas pinjaman cair pada drawdown in August 2013. The loan facility is CTBC memberikan beberapa persyaratan untuk CTBC requires several convenants for this loan
bulan Agustus 2013. Fasilitas pinjaman dijamin secured by 1 unit of vessel (Note 11) and the pinjaman ini dan diwajibkan menjaga rasio-rasio required to maintain ratios requirements under the
dengan 1 unit kapal (Catatan 11) dan jaminan corporate guarantees of the Company and keuangan yang disyaratkan dalam convenant. convenants. In 2023 and 2022, Wintermar has
perusahaan dari Perusahaan dan PT Meratus PT Meratus Line, minority shareholder. Pada tahun 2023 dan 2022, Wintermar telah met the financial ratio.
Line, pemegang saham minoritas. memenuhi rasio keuangan.
Selanjutnya, pada tanggal 3 Februari 2014, WMO Furthermore, on February 3, 2014, WMO signed Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, saldo As of December 31, 2023 and 2022, the
menandatangani Senior Loan Agreement dengan Senior Loan Agreement with DEG amounting to pinjaman ini sebesar USD5,325,000 dan outstanding balance of these loans amounted to
DEG sebesar USD19,000,000 dengan tingkat USD19,000,000 bearing a floating annual interest USD3,638,333. USD5,325,000 and USD3,638,333, respectively.
bunga LIBOR + 3,75% per tahun. Fasilitas rate of LIBOR + 3.75% per annum. This facility
pinjaman cair pada bulan Maret 2014. Fasilitas was drawdown in March 2014. This facility is c. DBS Bank Ltd (DBS) c. DBS Bank Ltd (DBS)
pinjaman ini dijamin dengan 1 unit kapal (Catatan secured by 1 unit of vessel (Note 11) and the Wintermar Wintermar
11) dan jaminan perusahaan dari Perusahaan dan corporate guarantees of the Company and Pada tanggal 30 Juni 2015, Wintermar, entitas On June 30, 2015, Wintermar, a subsidiary
PT Meratus Line, pemegang saham minoritas. PT Meratus Line, minority shareholder. anak, memperoleh fasilitas pinjaman dari DBS obtained a loan facility from DBS amounting to
sebesar USD8,610,000 untuk pembelian 1 unit USD8,610,000 for purchasing 1 unit of vessel.
Berdasarkan Amended and Restated Agreement Based on the Amended and Restated kapal. Pinjaman ini dikenakan tingkat bunga The loan bears annual interest rate of LIBOR +
tanggal 14 Mei 2017, DEG dan WMO menyetujui Agreements dated May 14, 2017, DEG and WMO pinjaman sebesar LIBOR + 2,5% per tahun 2.5% with period of repayment of 5 years. This
untuk mengubah tanggal jatuh tempo fasilitas agreed to amend the maturity date of the loan dengan jangka waktu pengembalian pinjaman loan is secured by 1 unit of vessel Wintermar
kredit menjadi tanggal 15 Desember 2022 dan agreements to December 15, 2022 and the selama 5 tahun. Pinjaman ini dijamin dengan (Note 11) and corporate guarantee from the
jumlah angsuran kredit. Selanjutnya, berdasarkan amount of loan principal repayments. 1 unit kapal Wintermar (Catatan 11) dan corporate Company. This loan was drawdown on July 10,
Amended and Restated Agreement tertanggal Furthermore, based on the Amended and guarantee dari Perusahaan. Pinjaman ini telah 2015. Based on Letter of Offer the loan dated
20 Mei 2020, DEG dan WMO menyetujui untuk Restated Agreements dated May 20, 2020, DEG cair pada 10 Juli 2015. Berdasarkan Letter of June 4, 2020, the loan has extended for 30
mengubah jatuh tempo fasilitas kredit menjadi and WMO agreed to extend the term of the loan Offer tanggal 4 Juni 2020, pinjaman tersebut months since July 2020 and the interest rate
tanggal 15 Desember 2025 dan jumlah angsuran agreements to December 15, 2025 and the diperpanjang 30 bulan sejak Juli 2020 dengan LIBOR + 3.5% per annum.
kredit dan tingkat bunga tetap menjadi 4,61% dan amount of loan principal repayments and fixed tingkat suku bunga LIBOR + 3,5% per tahun.
5,57% per tahun. interest rate become 4.61% and 5.57%
per annum. DBS memberikan beberapa persyaratan untuk DBS requires several convenants for this loan
pinjaman ini dan diwajibkan menjaga rasio-rasio required to maintain ratios requirements under the
Perjanjian pinjaman juga mencakup persyaratan The loan agreement contains certain covenants keuangan yang disyaratkan dalam convenant. convenants. In 2023 and 2022, Wintermar has
tertentu antara lain membatasi hak WMO untuk that, among others restrict the rights of WMO to Pada tahun 2023 dan 2022, Wintermar telah met the financial ratio.
menjual atau mengalihkan aset tetap. sell or transfer its fixed assets. memenuhi rasio keuangan.
Pada 2023 dan 2022, WMO tidak memenuhi rasio In 2023 and 2022, WMO did not meet Pada tanggal 31 Desember 2022, saldo pinjaman As of December 31, 2022, the outstanding
keuangan yang disyaratkan dalam covenant. requirements under the covenants. A breach of ini sebesar USD228,166 dan telah lunas pada balance of this loan amounted to USD228,166
Pelanggaran dalam covenant termasuk dalam covenant is an event of default, however WMO 20 Februari 2023. and was fully paid in February 20, 2023.
event of default, namun demikian, WMO telah has obtained waivers dated December 18, 2023.
memperoleh waiver pada tanggal 18 Desember and Amendment and Restated Agreements dated WINO WINO
2023 dan Amendment and Restated Agreement May 20, 2020. Berdasarkan Facility Agreement tanggal Based on Facility Agreement dated December 2,
tanggal 20 Mei 2020. 2 Desember 2013, WINO, entitas anak, 2013, WINO, a subsidiary, obtained a loan facility
memperoleh fasilitas pinjaman dari DBS sebesar from DBS amounting to USD13,650,000 for
Pada 31 Desember 2023 dan 2022, saldo As of December 31, 2023 and 2022, the USD13,650,000 untuk pembelian 1 unit kapal purchasing 1 unit of vessel with period of
pinjaman ini masing-masing sebesar outstanding balance of these loans amounted to dengan jangka waktu pengembalian pinjaman repayment of 5 years. This loan is secured by 1
USD6,256,256 dan USD9,611,603. USD6,256,256 and USD9,611,603, respectively. selama 5 tahun. Pinjaman ini dijamin dengan 1 unit of vessel WINO (Note 11) and corporate
unit kapal WINO (Catatan 11) dan jaminan guarantee from the Company.
b. PT Bank CTBC Indonesia (CTBC) b. PT Bank CTBC Indonesia (CTBC) perusahaan dari Perusahaan.
Pada tanggal 24 November 2022, Wintermar, On November 24, 2022, Wintermar, subsidiary,
entitas anak, menandatangani perjanjian signed a loan agreement with CTBC for a loan
pinjaman dengan CTBC sebesar USD6,500,000 facility amounting to USD6,500,000 to refinance
untuk pembiayaan kembali pembelian 3 unit purchase price of 3 vessels. The loan is secured
kapal. Pinjaman ini dijamin dengan kapal yang by the purchased vessels and a corporate
First Draft /March 27, 2024 Paraf : First Draft /March 27, 2024 Paraf :
49 50
Page 88
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued) KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) (Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
Berdasarkan Amended and Restated Agreement Based on the Amended and Restated Agreement Tingkat Cacat 10% per tahun dari tingkat mortalitas/ Disability Rate
tanggal 2 Maret 2017, DBS dan WINO mengubah dated March 2, 2017, DBS and WINO agreed to per annum from mortality rate
jumlah angsuran kredit dan mengatur cross- amend the loan principal repayments and to Tabel Mortalitas TMI IV 2019 Mortality Table
collateral dari dua kapal dan mengubah tingkat arrange cross-collateral of the two vessels and 5% per tahun sampai dengan usia 20 dan
bunga menjadi LIBOR + 3,5%. amend the annual interest rate to LIBOR + 3.5%. menurun secara linear ke
1% di usia 45 tahun
Tingkat Pengunduran Diri Resignation Rate
Perjanjian pinjaman juga mencakup persyaratan The loan agreement contains certain covenants dan setelahnya/
tertentu antara lain membatasi hak WINO untuk that, among others restrict the rights of WINO to 5% p.a. up to age 20 years old
menjual atau mengalihkan aset tetap. sell or transfer its fixed assets. and reducing linearly to
1% p.a. at age 45 years old
and thereafter
Pada tanggal 26 November 2020, DBS On November 26, 2020, DBS agreed to an
Metode Projected Unit Credit Method
menyetujui perpanjangan fasilitas untuk periode extention of the facilities for a new period ending
baru yang berakhir pada 30 Juni 2021. Dan June 30, 2021. And furthermore based on Facility
selanjutnya berdasarkan Facility Agreement Agreement dated July 30, 2021, the loan has Liabilitas imbalan kerja yang diakui dalam laporan Post Employment benefits liabilities in the
tanggal 30 Juli 2021, pinjaman tersebut extended for 48 months since July 2021 at annual posisi keuangan konsolidasian adalah sebagai consolidated statements of financial position are as
diperpanjang 48 bulan sejak Juli 2021 dengan interest rate of LIBOR + 3.5%. berikut: follows:
tingkat suku bunga LIBOR + 3,5% per tahun. 2023 2022
USD USD
DBS memberikan beberapa persyaratan untuk DBS requires several covenants for this loan and Nilai Kini Liabilitas 2,730,163 3,201,819 Present Value of Liabilities
pinjaman ini dan diwajibkan untuk menjaga rasio- required to maintain financial ratios requirements
rasio keuangan yang disyaratkan dalam covenant. under the covenants. In 2023 and 2022 WINO
Mutasi liabilitas diestimasi imbalan kerja di laporan Changes of estimated liabilities on employee benefits
Pada tahun 2023 dan 2022 WINO telah already met the financial ratio.
posisi keuangan adalah sebagai berikut: in the statement of financial position is as follows:
memenuhi rasio keuangan.
2023 2022
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, saldo As of December 31, 2023 and 2022, the USD USD
pinjaman ini masing-masing sebesar outstanding balance of these loans amounted to Saldo Awal Tahun 3,201,819 3,361,577 Balance at Beginning of the Year
USD2,228,572 dan USD3,456,000. USD2,228,572 and USD3,456,000, respectively. (Pendapatan) Beban Tahun Berjalan (259,274) 235,380 Current Year (Income) Expense
Pengukuran Kembali atas Program Remeasurement on Defined
Imbalan Pasti (100,663) 36,320 Benefit Plan
Pembayaran Manfaat (177,724) (280,465) Payment of Benefit
Selisih Kurs 66,005 (150,993) Foreign Exchange Difference
17. Liabilitas Imbalan Kerja Jangka Panjang 17. Long Term Employee Benefits Liabilities Saldo Akhir Tahun 2,730,163 3,201,819 Balance at End of the Year
Imbalan Pascakerja - Program Iuran Pasti Post Employment Benefit – Defined Contribution (Pendapatan) beban imbalan kerja yang diakui pada Employee benefit (income) expenses which is
Plan laba rugi adalah sebagai berikut: recognized in profit or loss is as follows:
Pada tanggal 2 Oktober 2006, Grup On October 2, 2006, the Group provided a defined
menyelenggarakan program pensiun iuran pasti contribution pension program by entering into the 2023 2022
dengan menandatangani Perjanjian Pemanfaatan Agreement of Utilisation of Pension Program Service USD USD
Layanan Program Pensiun dengan Dana Pensiun with the Financial Institution Pension Fund (DPLK) Beban Jasa Kini 260,062 317,198 Current Service Cost
Lembaga Keuangan (DPLK) PT Bank Negara PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. The total Beban Bunga 154,348 163,333 Interest Cost
Indonesia (Persero) Tbk. Beban iuran pensiun yang contribution charged for the years ended December Biaya Jasa Lalu
Provisi untuk Imbalan Terminasi
(682,403)
8,585
(266,987)
18,527
Past Service Cost
Provision for Termination Benefit Payment
dibebankan pada tahun-tahun yang berakhir pada 31 31, 2023 and 2022 amounted to USD12,660 and Penyesuaian atas pengakuan masa kerja lalu karyawan 134 3,309 Adjustment due to recognition of past services
Desember 2023 dan 2022 masing-masing sebesar USD13,397, respectively. Total (259,274) 235,380 Total
USD12,660 dan USD13,397.
Program imbalan pasti memberikan eksposur Grup A defined benefit plan provides the Group's exposure
Imbalan Pasca Kerja Sesuai dengan UU Post-Employee Benefits in Accordance with the terhadap risiko tingkat bunga dan risiko gaji, sebagai to interest rate risk and the risk of a salary, as
Ketenagakerjaan Labor Law berikut: follows:
Grup menghitung dan membukukan beban imbalan The Group calculates and books post-employment
pascakerja berdasarkan undang-undang benefits based on prevailing labor law. a) Risiko Tingkat Bunga a) Interest Rate Risk
ketenagakerjaan yang berlaku. Nilai kini kewajiban pensiun imbalan pasti dihitung The present value of the defined benefit pension
menggunakan tingkat diskonto yang ditetapkan obligation is calculated using a discount rate
Asumsi aktuaria yang digunakan dalam menentukan The actuarial assumptions used in measuring dengan mengacu pada imbal hasil obligasi determined by reference to yields on high quality
beban dan liabilitas imbalan kerja adalah sebagai expense and employee benefit liabilities are as korporasi berkualitas tinggi. Penurunan suku corporate bonds. Lower interest rates would
berikut: follows: bunga obligasi akan meningkatkan liabilitas increase the liability bond program.
program.
Estimasi Kenaikan Gaji Dimasa 10% Estimated Future Salary Increase
Datang per tahun/ per annum
6.40% - 7.05% (2022: 7.15% - 7.45%)
Tingkat Diskonto Discount Rate
per tahun/ per annum
First Draft /March 27, 2024 Paraf : First Draft /March 27, 2024 Paraf :
51 52
Page 89
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued) KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) (Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
b) Risiko Kenaikan Gaji b) Risk of Salaries Increase Laba (Rugi)
Nilai kini kewajiban imbalan pasti dihitung dengan The present value of the defined benefit obligation Komprehensif
mengacu pada gaji masa depan peserta is calculated by reference to the salary of the Perubahan Tahun Berjalan/
program. Dengan demikian, kenaikan gaji peserta future program participants. Thus, the salary Tahun Berjalan/ Comprehensive
Changes Income (Loss)
program akan meningkatkan liabilitas program increase program participants will increase the
2021 for the Year for the Year 2022
itu. program's liabilities.
Entitas Anak/ Subsidiaries USD USD USD USD
PT Wintermar 565,653 335,747 5,048 906,448
Analisa Sensivitas Sensivity Analysis
2023 2022 PT Sentosasegara Mulia Shipping 33,764 -- (1,168) 32,596
USD USD PT Hammar Marine Offshore 312,708 244,677 (162,923) 394,462
Analisa Sensitivitas Tingkat Diskonto Sensitivity Analysis of Discount Rate PT PSV Indonesia 9,111,897 -- 181,049 9,292,946
Jika Tingkat + 1% 2,572,567 3,067,315 If Rate + 1% PT Arial Niaga Nusantara 5,974 -- (1,235) 4,739
Jika Tingkat - 1% 2,909,240 3,498,076 If Rate - 1%
PT Winpan Offshore 1,893,324 -- 364,769 2,258,093
Analisa Sensitivitas Kenaikan Gaji Sensitivity Analysis of Salary Increase PT Win Offshore 1,911,205 (1,344,489) (566,716) --
Jika Tingkat + 1% 2,908,660 3,219,167 If Rate + 1% PT WM Offshore 6,194,992 -- 183,713 6,378,705
Jika Tingkat - 1% 2,569,827 2,885,012 If Rate - 1% PT Fast Offshore Indonesia 8,582,561 -- (243,769) 8,338,792
PT Wintermar Geo Offshore -- 46 -- 46
Jatuh Tempo Profil Liabilitas Manfaat Pasti Maturity Profile of the Defined Benefit Obligation Wintermar (B) Sdn Bhd (60,600) -- 5,882 (54,718)
Total 28,551,478 (764,019) (235,350) 27,552,109
2023 2022
USD USD
Nilai Kini Manfaat Diharapkan Present Value of Benefits Expected
akan Dibayar pada: to be Paid in:
- tahun Ke-1 734,470 64,891 - 1st year
19. Selisih Transaksi dengan Pihak 19. Difference in Transaction with
- tahun Ke-2 48,706 21,247 - 2nd year Non Pengendali Non Controlling Interest
- tahun Ke-3 599,912 708,140 - 3rd year
- tahun Ke-4 20,988 995,380 - 4th year
- tahun Ke-5 85,794 93,499 - 5th year Selisih transaksi dengan pihak non-pengendali Difference in transaction with non-controlling interest
- tahun Ke-6-10 1,057,474 1,018,320 - 6-10th years
- tahun Ke-11-15 1,213,392 1,289,776 - 11-15th years
berasal dari selisih nilai transaksi atas entitas anak, represents difference in transaction of the
- tahun Ke-16-20 766,510 1,096,844 - 16-20th years sehubungan dengan pengalihan saham pihak non subsidiaries, related with the shares transfer of non
- tahun Ke-21 dan setelahnya 1,854,800 1,704,091 - 21st year end beyond pengendali kepada Perusahaan dan WT, entitas controlling interest party to the Company and WT,
anak. subsidiary.
18. Kepentingan Non Pengendali 18. Non Controlling Interest 2023 2022
USD USD
Akun ini merupakan kepentingan Non pengendali, This accounts represents non controlling interest are
PT Win Offshore (Wino)
sebagai berikut: as follows:
Nilai Aset Bersih/ Net Book Value 2,385,802 2,385,802
Penerimaan Laba (Rugi)
Harga Perolehan/ Acquisition Cost (1,041,313) (1,041,313)
Dividen Komprehensif Subtotal 1,344,489 1,344,489
Perubahan Tahun Berjalan/ Tahun Berjalan/
Tahun Berjalan/ Dividend Comprehensive
PT Hammar Marine Offshore (HMO)
Changes Received Income (Loss)
2022 for the Year for the Year for the Year 2023 Nilai Aset Bersih/ Net Book Value 130,624 --
Entitas Anak/ Subsidiaries USD USD USD USD USD Harga Perolehan/ Acquisition Cost (125,000) --
PT Wintermar 906,448 -- -- 19,321 925,769 Subtotal 5,624 --
PT Sentosasegara Mulia Shipping 32,596 -- (1,800) (2,757) 28,039 Total 1,350,113 1,344,489
PT Hammar Marine Offshore 394,462 (375,130) -- (19,332) --
PT PSV Indonesia 9,292,946 (869,810) -- (265,102) 8,158,034
PT Arial Niaga Nusantara 4,739 -- -- (595) 4,144
PT Winpan Offshore 2,258,093 -- -- 378,993 2,637,086
PT WM Offshore 6,378,705 869,810 -- (35,134) 7,213,381
PT Fast Offshore Indonesia 8,338,792 -- -- (115,361) 8,223,431
PT Wintermar Geo Offshore 46 -- -- (6) 40
Wintermar (B) Sdn Bhd (54,718) -- -- 6,259 (48,459)
Total 27,552,109 (375,130) (1,800) (33,714) 27,141,465
First Draft /March 27, 2024 Paraf : First Draft /March 27, 2024 Paraf :
53 54
Page 90
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued) KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) (Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
20. Modal Saham 20. Capital Stock Pada 13 Juni 2023, Perusahaan menerbitkan 600.000 On June 13, 2023, the Company issued 600,000
saham melalui opsi saham merupakan sebagian yang shares through the share option, which was part of
Susunan pemegang saham Perusahaan pada The composition of the Company’s stockholders as of telah disetujui melalui keputusan Rapat Umum the amount approved by the resolution of the
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai December 31, 2023 and 2022 is as follows: Pemegang Saham pada tanggal 18 Agustus 2021. General Meeting of Shareholders on August 18,
berikut: 2021.
2023
Total Persentase Total Pada 15 Desember 2022, Perusahaan menerbitkan On December 15, 2022, the Company issued
Saham/ Pemillikan/ Modal Saham/ 12.050.000 saham melalui opsi saham merupakan 12,050,000 shares through the share option, which
Number of Percentage of Total Capital sebagian yang telah disetujui melalui keputusan Rapat was part of the amount approved by the resolution
Shares Ownership Umum Pemegang Saham pada tanggal 18 Agustus of the General Meeting of Shareholders on August
Pemegang Saham/ Shareholders % USD 2021. 18, 2021.
PT Wintermarjaya Lestari 1,484,926,248 34.02 18,148,263 Pada Mei dan Juni 2022, Perusahaan menerbitkan In May and June 2022, the Company issued
Sugiman Layanto, Direktur Utama/ President Director 327,568,364 7.51 2,776,708 675.000 saham melalui opsi saham merupakan 675,000 shares through the share option, which was
Johnson Williang Sutjipto 301,556,372 6.91 2,795,731 sebagian yang telah disetujui melalui keputusan Rapat part of the amount approved by the resolution of the
Pinky NK 235,580,600 5.40 2,292,235 Umum Pemegang Saham pada tanggal 18 Agustus General Meeting of Shareholders on August 18,
Manoj Pitamber 226,590,400 5.19 2,189,138 2021. 2021.
Nely Layanto, Direktur/ Director 37,297,189 0.85 326,707
Janto Lili, Direktur/ Director 8,124,325 0.19 52,985 Penambahan modal bertujuan untuk mendukung The capital additional purpose to support the
Muhamad Shanie Mubarak, Direktur/ Director 2,100,000 0.05 18,899 rencana pengembangan kegiatan usaha termasuk business development plan including increase
Masyarakat (Di bawah 5%)/ Public (Below 5%) 1,740,593,559 39.88 16,798,202 didalamnya meningkatkan ekuitas untuk memperkuat equity to strengthen capital structure, improve debt
Total 4,364,337,057 100.00 45,398,868 struktur permodalan, memperbaiki rasio utang to equity ratio, increase cash fund thereby increase
terhadap ekuitas, meningkatkan dana kas dengan working capital.
demikian akan meningkatkan modal kerja.
2022
Total Persentase Total
Saham/ Pemillikan/ Modal Saham/
21. Tambahan Modal Disetor 21. Additional Paid in Capital
Number of Percentage of Total Capital
Shares Ownership 2023 2022
Pemegang Saham/ Shareholders % USD USD USD
Agio Saham 52,346,969 52,334,095 Premium on Stock
PT Wintermarjaya Lestari 1,484,926,248 34.07 18,148,263 Selisih Nilai Transaksi Restrukturisasi Difference in Value Resulting from Restructuring
Sugiman Layanto, Direktur Utama/ President Director 324,588,364 7.45 2,656,147 Entitas Sepengendali 35,885,607 35,885,607 Transactions Between Entities Under Common Control
Total 88,232,576 88,219,702 Total
Johnson Williang Sutjipto 296,241,472 6.80 2,764,761
CGS-CIMB Securities 218,822,921 5.02 2,086,545
Nely Layanto, Direktur/ Director 36,547,189 0.84 326,707 • Agio Saham • Premium on Stock
Janto Lili, Direktur/ Director 8,282,959 0.19 53,189
John Stuart Anderson Slack, Komisaris/ Commissioner 2,433,466 0.06 18,899 2023
Muhamad Shanie Mubarak, Direktur/ Director 2,100,000 0.05 18,899 Agio Saham/ Biaya Emisi Tambahan Modal
Paid in Saham/ Disetor/
Masyarakat (Di bawah 5%)/ Public (Below 5%) 1,984,869,438 45.52 19,289,374 Capital in Share Issuance Additional Paid
Total 4,358,812,057 100.00 45,362,784 Excess of Par Cost in Capital
USD USD USD
Pengeluaran 900.000.000 saham Issuance of 900,000,000 shares
Perubahan jumlah saham Perusahaan adalah The change of the Company’s shares is as follows: melalui penawaran umum perdana 2010 27,897,709 (1,536,170) 26,361,539 through initial public offering in 2010
sebagai berikut: Pelaksanaan Waran 2011 33 -- 33 Exercise of Warrant 2011
2023 2022 Pelaksanaan Waran 2012 2,085,703 -- 2,085,703 Exercise of Warrant 2012
Pelaksanaan Opsi 2012 94,286 -- 94,286 Exercise of Option 2012
Total Saham/ Total Saham/ Dividen Saham 2013 2,528,513 -- 2,528,513 Stock Dividend 2013
Number of Shares Number of Shares Pelaksanaan Opsi 2013 138,040 -- 138,040 Exercise of Option 2013
Lembar Saham Awal 4,358,812,057 4,346,087,057 Beginning Share Konversi Pinjaman 6,105,497 (17,636) 6,087,861 Loan Conversion
Penerbitan Saham - Non HMETD 7,055,331 (14,344) 7,040,987 Non Pre Emptive Share Issuance
Penambahan: Addition: Pelaksanaan Opsi 2014 1,070,504 -- 1,070,504 Exercise of Option 2014
- Opsi Saham 5,525,000 12,725,000 - Shares Option Dividen Saham 2014 2,772,810 (5,280) 2,767,530 Stock Dividend 2014
Lembar Saham Akhir 4,364,337,057 4,358,812,057 Ending Share Pelaksanaan Opsi 2015 267,677 -- 267,677 Exercise of Option 2015
Penerbitan Saham - Tanpa HMETD 2018 3,720,239 (5,060) 3,715,179 Without Pre Emptive Share Issuance 2018
Penerbitan Saham - Tanpa HMETD 2019 7,124 (560) 6,564 Without Pre Emptive Share Issuance 2019
Pada 21 - 29 November 2023, Perusahaan On November 21 - 29, 2023, the Company issued Penerbitan Saham - Tanpa HMETD 2021 175,903 (7,167) 168,736 Without Pre Emptive Share Issuance 2021
menerbitkan 4.925.000 saham melalui opsi saham 4,925,000 shares through the share option, which Pelaksanaan Opsi 2022 1,181 (238) 943 Exercise of Option 2022
Pelaksanaan Opsi 2023 13,225 (351) 12,874 Exercise of Option 2023
merupakan sebagian yang telah disetujui melalui was part of the amount approved by the resolution
Total 53,933,775 (1,586,806) 52,346,969 Total
keputusan Rapat Umum Pemegang Saham pada of the General Meeting of Shareholders on August
tanggal 18 Agustus 2021. 18, 2021.
First Draft /March 27, 2024 Paraf : First Draft /March 27, 2024 Paraf :
55 56
Page 91
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued) KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) (Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
2022 Pada bulan Juni 2014, Perusahaan menjadi On June 2014 the Company became the
Agio Saham/ Biaya Emisi Tambahan Modal
Paid in Saham/ Disetor/ pemegang saham mayoritas di PT Fast Offshore controlling shareholder of PT Fast Offshore
Excess of Par Cost in Capital Indonesia dengan persentase kepemilikan 51% Indonesia with percentage ownership of 51% for
dengan nilai USD480,901 dicatat sebagai Selisih a consideration of USD480,901 which has been
USD USD USD
Pengeluaran 900.000.000 saham Issuance of 900,000,000 shares Nilai Transaksi Restrukturisasi Entitas recorded as Difference in Value Resulting from
melalui penawaran umum perdana 2010 27,897,709 (1,536,170) 26,361,539 through initial public offering in 2010 Sepengendali. Restructuring Transactions Between Entities
Pelaksanaan Waran 2011 33 -- 33 Exercise of Warrant 2011
Pelaksanaan Waran 2012 2,085,703 -- 2,085,703 Exercise of Warrant 2012
Under Common Control.
Pelaksanaan Opsi 2012 94,286 -- 94,286 Exercise of Option 2012
Dividen Saham 2013 2,528,513 -- 2,528,513 Stock Dividend 2013
Pelaksanaan Opsi 2013 138,040 -- 138,040 Exercise of Option 2013
Konversi Pinjaman 6,105,497 (17,636) 6,087,861 Loan Conversion
22. Pendapatan 22. Revenues
Penerbitan Saham - Non HMETD 7,055,331 (14,344) 7,040,987 Non Pre Emptive Share Issuance
Pelaksanaan Opsi 2014 1,070,504 -- 1,070,504 Exercise of Option 2014
2023 2022
Dividen Saham 2014 2,772,810 (5,280) 2,767,530 Stock Dividend 2014
Pelaksanaan Opsi 2015 267,677 -- 267,677 Exercise of Option 2015 USD USD
Penerbitan Saham - Tanpa HMETD 2018 3,720,239 (5,060) 3,715,179 Without Pre Emptive Share Issuance 2018
Penerbitan Saham - Tanpa HMETD 2019 7,124 (560) 6,564 Without Pre Emptive Share Issuance 2019 Sewa Kapal 65,127,513 53,885,355 Vessel Charter
Penerbitan Saham - Tanpa HMETD 2021 175,903 (7,167) 168,736 Without Pre Emptive Share Issuance 2021
Pelaksanaan Opsi 2022 1,181 (238) 943 Exercise of Option 2022 Jasa Pelayaran Lainnya 7,433,656 7,115,309 Other Marine Services
Total 53,920,550 (1,586,455) 52,334,095 Total Total 72,561,169 61,000,664 Total
• Selisih Nilai Transaksi Restrukturisasi Entitas • Difference in Value Resulting from
Pendapatan di atas termasuk transaksi dengan pihak Revenues above include transactions with related
Sepengendali Restructuring Transactions Between Entities
berelasi sebagaimana diungkap pada Catatan 10. parties as disclosed in Note 10.
Under Common Control
Pada tanggal 31 Juli 2006, Perusahaan On July 31, 2006, the Company entered into a Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 For the years ended December 31, 2023 and 2022,
bergabung dengan PT Samudera Swakarya merger with PT Samudera Swakarya Shipping Desember 2023 dan 2022 terdapat pendapatan there is revenue to customers that exceeds 10% of
Shipping (SSS). Penggabungan usaha ini (SSS). This merger was done using the pooling kepada pelanggan yang melebihi 10% dari total the total revenues consists of:
dilakukan dengan metode penyatuan kepentingan of interest method according to Statement of pendapatan terdiri atas:
(pooling of interest method) sesuai dengan Financial Accounting Standards (PSAK 38
Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) concerning “Accounting for Restructuring of Persentase Terhadap
38 mengenai “Akuntansi Restrukturisasi Entitas Entities Under Common Control”. The merger Jumlah Pendapatan/
Sepengendali”. Penggabungan usaha ini was executed by issuing 3,000 Company’s Percentage to
dilakukan dengan menerbitkan 3.000 saham shares amounting to Rp3,000,000,000 and Total Revenues
Perusahaan atau sebesar Rp3.000.000.000 dan SSS’s identifiable net asset value amounted to 2023 2022 2023 2022
nilai aset bersih yang dapat diidentifikasi SSS Rp1,674,961,000. Excess in value of issued USD USD % %
adalah sebesar Rp1.674.961.000. Selisih lebih shares over SSSs’ net asset value as of July 31,
antara nilai saham yang diterbitkan dengan nilai 2006 of Rp1,325,039,000 equivalent Amec Foster Wheeler (B) Sdn Bhd 10,403,669 8,570,536 14.34 14.05
aset bersih SSS tanggal 31 Juli 2006 tersebut USD146,090 is recorded as part of other BP Berau Ltd 10,052,623 7,308,513 13.85 11.98
sebesar Rp1.325.039.000 setara dengan charges. In 2009 due to disposal of all the PT Bahtera Niaga Internasional 8,358,403 3,550,006 11.52 5.82
USD146,090 dicatat sebagai bagian beban lain- shares owned by PT Wintermar to another party Total 28,814,695 19,429,055 39.71 31.85
lain. Pada tahun 2009 sehubungan dengan who are not regarded as an entity under
pelepasan seluruh saham milik PT Wintermar common control, restructuring transaction
kepada pihak lain yang bukan entitas amounted to Rp662,519,000 or equivalent to 23. Beban Langsung 23. Direct Expense
sepengendali, selisih transaksi restrukturisasi USD73,045 is recorded as Difference in Value
entitas sepengendali sebesar Rp662.519.000 Resulting from Restructuring Transactions 2023 2022
USD USD
atau setara dengan USD73,045 dicatat sebagai Between Entities Under Common Control.
selisih transaksi restrukturisasi entitas Penyusutan (Catatan 11) 12,752,044 12,058,736 Depreciation (Note 11)
sepengendali. Beban Awak Kapal 9,346,951 8,830,960 Crew Expenses
Pemeliharaan 6,145,224 3,594,890 Maintenance
Pada bulan Mei 2008 dan Desember 2009, In May 2008 and December 2009, the Company Operasional Kapal 5,977,148 3,635,220 Vessel Operation
Perusahaan efektif menjadi pemegang saham effectively became controlling shareholder of Bahan Bakar dan Pelumas 3,073,181 2,355,369 Fuel and Lubricants
mayoritas di PT Sentosasegara Mulia Shipping PT Sentosasegara Mulia Shipping (Sentosa) 37,294,548 30,475,175
Beban Kapal Disewa Chartered Vessel Expenses
(Sentosa) dan PT Wintermar dengan persentase and PT Wintermar with percentage ownership of Sewa Kapal 15,885,502 15,342,519 Vessel Charter
kepemilikan 99,51%. Selisih antara bagian 99.51%. The excess between Company’s share Beban Jasa Pelayaran Lain Other Marine Services Expenses
kepemilikan Perusahaan atas aset bersih on net asset value of Sentosa and Wintermar Bahan Bakar dan Pelumas 2,861,190 2,119,131 Fuel and Lubricants
Sentosa dan Wintermar dengan biaya perolehan with cost of investment amounted to Operasional 1,500,407 1,826,567 Operation
investasi yaitu sebesar Rp62.293.851.000 dan Rp62,293,851,000 and Rp276,145,872,000 4,361,597 3,945,698
Total 57,541,647 49,763,392 Total
Rp276.145.872.000 setara dengan equivalent to USD6,742,488 and
USD6,742,488 dan USD28,589,173 dicatat USD28,589,173 are recorded as Difference in
sebagai Selisih Nilai Transaksi Restrukturisasi Value Resulting from Restructuring Transactions Tidak ada pembelian dari pemasok yang melebihi There is no purchase from suppliers which
Entitas Sepengendali. Between Entities Under Common Control. 10% dari pendapatan bersih. represents more than 10% of total net revenues.
First Draft /March 27, 2024 Paraf : First Draft /March 27, 2024 Paraf :
57 58
Page 92
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued) KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) (Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
24. Beban Usaha 24. Operating Expenses 26. Laba per Saham 26. Earnings per Share
2023 2022
Perhitungan laba per saham dasar pada tanggal 31 A computation of basic gain per share as of
USD USD
Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: December 31, 2023 and 2022 are as follows:
a. Pemasaran 249,025 281,930 a. Marketing
2023 2022
b. Umum dan Administrasi b. General and Administrative USD USD
Gaji dan Tunjangan 4,832,889 4,174,925 Salary and Allowance
Laba per Saham Dasar Basic Earning per Share
Keperluan Kantor 452,314 397,440 Office Utilities
Laba yang Diatribusikan kepada Pemilik Entitas Induk 6,673,491 1,110,305 Gain Attributable to Equity Holder of the Parent Entity
Jasa Profesional 330,446 252,897 Professional Fee Rata-rata tertimbang jumlah saham untuk perhitungan Weighted average number of shares for computation of
Penyusutan (Catatan 11) 187,538 133,598 Depreciation (Note 11) laba per saham dasar 4,359,650,550 4,358,812,057 earnings per share
Administrasi 124,725 162,616 Administration Laba per Saham Dasar - Dalam USD Penuh 0.00153 0.00025 Earning per Share - Full USD
Perjalanan Dinas 110,480 88,100 Travelling Laba per Saham Dasar - Dalam Sen USD 0.153 0.025 Earning per Share - in Cent USD
Pelatihan 82,637 143,191 Training
Telekomunikasi 49,716 38,549 Telecommunication Laba per Saham Dilusian Diluted Earning per Share
Sumbangan 18,833 13,323 Donation Laba yang Diatribusikan kepada Pemilik Entitas Induk 6,673,491 1,110,305 Gain Attributable to Equity Holder of the Parent Entity
Dana Pensiun 12,660 13,397 Pension Fund Rata-rata Tertimbang Jumlah Saham Biasa Weighted average number of ordinary
Imbalan Pasca Kerja (Catatan 17) (259,274) 235,380 Employee Benefits (Note 17) untuk efek dilusi 4,359,650,550 4,358,812,057 shares for the effect of dilution
5,942,964 5,653,416 Laba per Saham Dilusian - Dalam USD Penuh 0.00153 0.00025 Diluted Earning per Share - Full USD
Total 6,191,989 5,935,346 Total Laba per Saham Dilusian - Dalam Sen USD 0.153 0.025 Diluted Earning per Share - in Cent USD
Dalam perhitungan laba per saham, rata-rata In the calculation of gain per share, the outstanding
25. Pendapatan (Beban) Lain-lain dan 25. Other Income (Expenses) and tertimbang jumlah saham disesuaikan dengan weighted average number of share is adjusted by
Beban Bunga dan Keuangan Interest and Financial Charges memperhitungkan dampak dari opsi saham. calculating the effects of stock option.
2023 2022
USD USD 27. Aset dan Liabilitas Keuangan 27. Financial Assets and Liabilities
a. Pendapatan Lain-lain a. Other Income
Pendapatan Bunga 67,225 34,397 Interest Income
Dalam Mata Uang Asing in Foreign Currencies
Pemulihan Penyisihan Penurunan Recovery of Allowances for Impairment
Nilai Piutang Usaha (Catatan 5) 88,591 733,773 of Accounts Receivable (Note 5) 2023
Laba Pelepasan Aset Tetap (Catatan 11) 31,152 -- Gain on Disposal of Fixed Assets (Note 11) Setara US Dolar/
IDR SGD BND Equivalent US Dollar
Laba Selisih Kurs -- 77,661 Gain on Foreign Exchange
Lain-lain -- 324,319 Others Kas dan Setara Kas 51,456,264,768 56,960 21,175 3,397,208 Cash and Cash Equivalents
Total 186,968 1,170,150 Total Piutang Usaha 58,496,397,400 9,817 1,323,178 4,807,210 Accounts Receivable
Aset Keuangan Lancar Lainnya - Other Current Financial Assets -
Pihak Ketiga 8,773,373,260 -- -- 569,108 Third Parties
b. Beban Lain-lain b. Other Expenses
118,726,035,428 66,777 1,344,353 8,773,526
Kerugian Penurunan Nilai Piutang Loss on Impairment of Receivable
(Catatan 5 dan 6) 273,028 948,872 (Notes 5 and 6) Utang Usaha 61,170,656,840 464,368 244,714 4,506,692 Accounts Payable
Rugi Selisih Kurs 141,460 -- Loss on Foreign Exchange Liabilitas Keuangan Lainnya -- -- -- -- Other Financial Liabilities
Denda dan Pajak Lainnya 107,184 236,373 Penalty and Other Taxes 61,170,656,840 464,368 244,714 4,506,692
Aset Bersih 57,555,378,588 (397,591) 1,099,639 4,266,834 Assets - Net
Rugi Pelepasan Investasi -- 1,537 Loss on Sell Investment
Rugi Pelepasan Aset Tetap (Catatan 11) -- 2,631,585 Loss on Disposal of Fixed Asset (Note 11)
Lain-lain 294,071 -- Others 2022
Total 815,743 3,818,367 Total Setara US Dolar/
IDR SGD BND Equivalent US Dollar
c. Beban Bunga dan Keuangan c. Interest and Financial Charges Kas dan Setara Kas 12,274,317,253 11,141 21,991 804,819 Cash and Cash Equivalents
Biaya Bunga 1,185,279 1,302,870 Interest Expense Piutang Usaha 79,669,728,155 -- 1,316,042 6,039,894 Accounts Receivable
Amortisasi Beban Perolehan Pinjaman 27,867 61,021 Amortization of Cost to Obtain Loan 91,944,045,408 11,141 1,338,033 6,844,713
Biaya Keuangan 10,941 42,091 Financial Charges
Utang Usaha 70,692,222,254 362,585 238,447 4,939,273 Accounts Payable
Total 1,224,087 1,405,982 Total
Liabilitas Keuangan Lainnya 531,119,214 -- -- 33,763 Other Financial Liabilities
71,223,341,468 362,585 238,447 4,973,036
Aset Bersih 20,720,703,940 (351,444) 1,099,586 1,871,677 Assets - Net
Tidak ada aktivitas lindung nilai mata uang asing There are no formal currency hedging arrangements
secara formal sampai dengan 31 Desember 2023 in place as at December 31, 2023 (Note 28).
(Catatan 28).
First Draft /March 27, 2024 Paraf : First Draft /March 27, 2024 Paraf :
59 60
Page 93
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued) KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) (Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
28. Manajemen Risiko Keuangan dan Permodalan 28. Financial and Capital Risks Management • Semua kegiatan manajemen risiko keuangan • All financial risk management activities are
dilakukan secara bijaksana dan konsisten dan carried out on a prudent and consistent basis and
a. Kebijakan Manajemen Risiko a. Risk Management Policies mengikuti praktek pasar terbaik. following the best market practices.
Dalam menjalankan aktivitas operasi, investasi dan In its operating, investing and financing activities, the • Grup dapat berinvestasi dalam saham atau • The Group may invest in shares or similar
pendanaan, Grup menghadapi risiko keuangan yaitu Group is exposed to the following financial risks: instrumen serupa hanya dalam hal terjadi instruments only in the case of temporary excess
risiko kredit, risiko likuiditas, risiko mata uang asing, credit risk, liquidity risk, foreign currency risk, interest kelebihan likuiditas yang bersifat sementara, dan of liquidity, and such transactions have to be
risikoo bunga dan risiko pasar dan mendefinisikan rate risk and market risk and defines those risks as transaksi tersebut harus disahkan oleh Dewan authorised by the Board of Directors.
risiko-risiko sebagai berikut: follows: Direksi.
• Risiko kredit: kemungkinan bahwa debitur tidak • Credit risk: the possibility that a debtor will not Risiko Kredit Credit Risk
membayar semua atau sebagian pinjaman atau repay all or a portion of a loan or will not repay in Grup mengelola risiko kredit terkait dengan simpanan The Group manages credit risk exposures from its
tidak membayar secara tepat waktu dan akan a timely manner and therefore will cause a loss dana di bank dan penempatan deposito berjangka deposits in banks and time deposits by using banks
menyebabkan kerugian Grup. the Group. dengan hanya menggunakan bank-bank yang with good reputation and ratings to mitigate financial
• Risiko Likuiditas: Pada saat ini Grup berharap • Liquidity Risk: The Group does expect to pay all memiliki reputasi dan predikat yang baik untuk loss through potential failure of the banks.
dapat membayar semua liabilitas pada saat jatuh liabilities at their maturity. In order to meet cash mengurangi kemungkinan kerugian akibat
tempo. Untuk memenuhi komitmen kas, Grup commitment, the Group expects its operating kebangkrutan bank.
berharap kegiatan operasinya dapat menghasilkan activities to be able to generate sufficient cash
arus kas masuk yang cukup. Grup inflow. The Group also maintains adequate bank Terkait dengan kredit yang diberikan kepada In respect of credit exposure given to customers, the
mempertahankan saldo bank yang cukup account balances to meet its liquidity needs pelanggan, Grup mengendalikan eksposur risiko Group controls its exposure to credit risk by setting its
memadai untuk memenuhi kebutuhan likuiditasnya (Note 4). kredit dengan menetapkan kebijakan atas policy in approval or rejection of new credit contract.
(Catatan 4). persetujuan atau penolakan kontrak kredit baru. Compliance to the policy is monitored by the Board
• Risiko nilai tukar mata uang adalah risiko dimana • Foreign exchange rate risk is the risk that the fair Kepatuhan atas kebijakan tersebut dipantau oleh of Directors. As part of the process in approval or
nilai wajar atau arus kas masa mendatang dari value of future cash flow of a financial instrument Dewan Direksi. Sebagai bagian dari proses dalam rejection, the customer reputation and track record is
suatu instrumen keuangan akan berfluktuasi akibat will fluctuate because of changes in foreign persetujuan atau penolakan tersebut, reputasi dan taking into consideration. There are no significant
perubahan nilai tukar mata uang asing. Instrumen exchange rates. The Group’s financial jejak rekam pelanggan menjadi bahan pertimbangan. concentrations of credit risk.
keuangan Grup yang mempunyai potensi atas instruments that potentially containing foreign Saat ini, tidak terdapat risiko kredit yang
risiko nilai tukar mata uang terutama terdiri dari exchange rate risk are cash and cash equivalent, terkonsentrasi secara signifikan.
kas dan setara kas, kas yang dibatasi restricted cash and loans. Pada tanggal pelaporan, eksposur maksimum Grup At the reporting date, the Group’s maximum
penggunaannya dan pinjaman. terhadap risiko kredit adalah sebesar nilai tercatat exposure to credit risk is represented by the carrying
• Risiko suku bunga adalah risiko dimana nilai wajar • Interest rate risk is the risk that fair value of future masing-masing kategori aset keuangan yang amount of each class of financial assets presented in
atau arus kas masa datang dari suatu instrumen cash flow of a financial instrument will fluctuate disajikan pada laporan posisi keuangan the consolidated statements of financial position.
keuangan akan berfluktuasi akibat perubahan because of changes in market interest rate. konsolidasian.
suku bunga pasar.
2023 2022
• Risiko pasar: pada saat ini tidak terdapat risiko • Market risk: currently there is no market risk other USD USD
pasar, selain risiko suku bunga dan risiko nilai than interest rate risk and currency risk as the Aset Keuangan Financial assets
Kas dan Setara kas 8,950,804 2,473,755 Cash and Cash Equivalents
tukar karena perusahaan tidak berinvestasi di Company does not invest in any financial Piutang Usaha 25,872,715 27,068,775 Accounts Receivable
instrumen keuangan dalam usaha. instruments in its course of business. Aset Keuangan Lancar Lainnya - Pihak Ketiga 4,839,053 8,448,034 Other Current Financial Asset - Third Parties
Piutang Pihak Berelasi 1,889,356 1,451,010 Due from Related Parties
Aset Tidak Lancar Lainnya - Deposito Jaminan 616,857 505,869 Other Non Current Assets - Refundable Deposit
Dalam rangka untuk mengelola risiko tersebut secara In order to effectively manage those risks, the Total 42,168,785 39,947,443 Total
efektif, Direksi telah menyetujui beberapa strategi Directors have approved some strategies for the
untuk pengelolaan risiko keuangan, yang sejalan management of financial risks, which are in line with Tabel berikut menganalisis aset keuangan The following table analyses financial assets based
dengan tujuan Grup. Pedoman ini menetapkan tujuan the Group objectives. These guidelines set up berdasarkan sisa umur jatuh temponya: on maturity:
dan tindakan yang harus diambil dalam rangka objectives and action to be taken in order to manage 2023
mengelola risiko keuangan yang dihadapi Grup. the financial risks that the Group faces. Mengalami Lewat Jatuh Tempo tetapi Tidak Belum Jatuh Tempo Jumlah/
Penurunan Nilai Mengalami Penurunan Nilai/ dan Tidak Mengalami Total
Individual/ Overdue but Not Impaired Penurunan Nilai/
Pedoman utama dari kebijakan ini adalah sebagai The major guidelines of this policy are the following: Individually 0 - 30 Hari/ Days 31 - 90 Hari/ Days > 90 Hari/ Day s Not Yet Due and
Impaired Not Impared
berikut: USD USD USD USD USD USD
• Meminimalkan tingkat suku bunga, mata uang • Minimize interest rate, currency and market risk Aset Keuangan/ Financial Assets
Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi/
dan risiko pasar untuk semua jenis transaksi. for all kinds of transactions. Fair value through profit or loss
Kas dan Setara Kas/
• Memaksimalkan penggunaan "lindung nilai • Maximize the use of “natural hedge” favouring as Cash and Cash Equivalents -- -- -- -- 8,950,804 8,950,804
alamiah" yang menguntungkan sebanyak much as possible the natural off-setting of Piutang Usaha/ Accounts Receivable (2,478,957) 6,814,493 2,576,891 11,248,355 7,711,933 25,872,715
Aset Keuangan Lancar Lainnya/
mungkin off-setting alami antara pendapatan dan revenues and costs and payables and Other Current Financial Assets (1,523,653) -- -- -- 6,362,706 4,839,053
biaya dan utang dan piutang dalam mata uang receivables denominated in the same currency. Piutang Pihak Berelasi/
Due From Related Parties (113,572) -- -- -- 2,002,928 1,889,356
yang sama. Aset Keuangan Tidak Lancar Lainnya/
• Semua kegiatan manajemen risiko keuangan • All financial risk management activities are Other Non-Current Financial Assets -- -- -- -- 616,857 616,857
dilakukan dan dipantau di tingkat pusat. carried out and monitored at central level. Total (4,116,182) 6,814,493 2,576,891 11,248,355 25,645,228 42,168,785
First Draft /March 27, 2024 Paraf : First Draft /March 27, 2024 Paraf :
61 62
Page 94
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued) KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) (Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
2022
Risiko Mata Uang Asing Foreign Currency Risk
Lewat Jatuh Tempo tetapi Tidak
Mengalami
Penurunan Nilai Mengalami Penurunan Nilai/
Belum Jatuh Tempo
dan Tidak Mengalami
Jumlah/
Total Grup tidak signifikan terekspos risiko mata uang The Group is not significantly exposed to foreign
Individual/
Individually 0 - 30 Hari/ Days
Overdue but Not Impaired
31 - 90 Hari/ Days > 90 Hari/ Day s
Penurunan Nilai/
Not Yet Due and
asing karena Grup memiliki pendapatan dalam mata currency risk as the Group has adequate foreign
Impaired Not Impared uang asing yang memadai untuk melakukan kegiatan currencies revenue to cover its payments.
USD USD USD USD USD USD
pembayaran.
Aset Keuangan/ Financial Assets
Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi/
Fair value through profit or loss Aset dan liabilitas keuangan dalam mata uang asing Financial assets and liabilities denominated in foreign
profit or loss
Kas dan Setara Kas/ pada 31 Desember 2023 dan 2022 berdasarkan jenis currency as of December 31, 2023 and 2022 based
Cash and Cash Equivalents
Piutang Usaha/ Accounts Receivable
--
(2,690,086)
--
8,805,293
--
3,891,377
--
14,428,934
2,473,755
2,633,257
2,473,755
27,068,775
mata uang disajikan pada Catatan 27. on foreign currency represented in Note 27.
Aset Keuangan Lancar Lainnya/
Other Current Financial Assets
Piutang Pihak Berelasi/
(1,523,085) -- -- -- 9,971,119 8,448,034
Tabel berikut ini menunjukan sensitivitas The following table demonstrates the sensitivity to a
Due From Related Party -- -- -- -- 1,451,010 1,451,010 kemungkinan perubahan tingkat pertukaran mata reasonably possible change in the foreign currency
Aset Keuangan Tidak Lancar Lainnya
Other Non-Current Financial Assets -- -- -- -- 505,869 505,869
uang asing terhadap Dolar AS, dengan asumsi against the US Dollar, with all other variable held
variabel lain konstan, dampak terhadap laba sebelum constant, with the effect to the consolidated income
Total (4,213,171) 8,805,293 3,891,377 14,428,934 17,035,010 39,947,443
beban pajak penghasilan konsolidasian sebagai before corporate income tax expense as follows:
Kualitas Kredit Aset Keuangan Credit Quality of Financial Assets berikut:
Grup mengelola risiko kredit yang terkait dengan The Group manages credit risk exposure from its 2023 2022
simpanan di bank dan piutang dengan memonitor deposits with banks and receivables by monitoring USD USD
reputasi, peringkat kredit, dan membatasi risiko reputation, credit ratings and limiting the agregrate
Dampak Terhadap Laba (Rugi) Sebelum Pajak Penghasilan Effect on Income (Loss) Before Income Tax
agregat dari masing-masing pihak dalam kontrak. risk to any individual counterparty. For banks, only Perubahan tingkat pertukaran terhadap USD (1%) 42,668 18,717 Change in exchange rate against USD (1%)
Untuk bank, hanya pihak-pihak independen dengan independent parties with a good rating are accepted. Perubahan tingkat pertukaran terhadap USD (-1%) (42,668) (18,717) Change in exchange rate against USD (-1%)
predikat baik yang diterima.
Risiko Suku Bunga Interest Rate Risk
Kualitas kredit dari aset keuangan baik yang belum The credit quality of financial assets that are neither Grup terekspos risiko tingkat suku bunga terutama The Group is exposed to interest rate risk mainly
jatuh tempo atau tidak mengalami penurunan nilai past due nor impaired can be assessed by reference menyangkut liabilitas keuangan. Adapun liabilitas arising from financial liabilities. The financial liabilities
dapat dinilai dengan mengacu pada peringkat kredit to external credit ratings (if available) or to historical keuangan yang dimiliki Grup pada 31 Desember of the Group as of December 31, 2023 and 2022
eksternal (jika tersedia) atau mengacu pada information about counterparty defaults rates: 2023 dan 2022 memiliki tingkat suku bunga tetap dan have floating and fixed interest rates. The Group
informasi historis mengenai tingkat gagal bayar mengambang. Grup akan memonitor secara ketat monitors the market interest rate fluctuation and if the
debitur: pergerakan suku bunga di pasar dan apabila suku market interest rate significantly increased, the Group
Risiko Likuiditas Liquidity Risk bunga mengalami kenaikan yang signifikan maka will renegotiate the interest rate to the lender or
Pada saat ini Grup berharap dapat membayar semua The Group does expect to pay all liabilities at their Grup akan menegosiasikan suku bunga tersebut consider interest rate hedging strategy.
liabilitas pada saat jatuh tempo. Untuk memenuhi maturity. In order to meet cash commitment, the dengan pemberi pinjaman, atau mempertimbangkan
komitmen kas, Grup berharap kegiatan operasinya Group expects its operating activities to be able to strategi hedging suku bunga.
dapat menghasilkan arus kas masuk yang cukup. generate sufficient cash inflow.
Tabel berikut memperlihatkan rincian liabilitas The following table shows the breakdown of financial
Tabel berikut memperlihatkan liabilitas keuangan The following table shows financial liabilities keuangan berdasarkan jenis bunga: liabilities by type of interest:
yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi measured at amortized cost based on outstanding
berdasarkan sisa umur jatuh temponya: aging schedule: Suku Bunga Tertimbang/
Weighted Average
2023
Effective Interest Rate/ 2023 2022
Tidak 0 - 1 tahun/ year > 1 tahun/ year Total (%) USD USD
Ditentukan/
Undetermined Bunga Mengambang 2.84% - 7.90% 7,553,572 7,672,499 Floating Rate
USD USD USD USD Bunga Tetap 4.61% - 12.00% 6,256,256 10,361,603 Fixed Rate
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Tanpa Bunga -- 16,054,604 12,342,157 Non-Interest Bearing
Utang Usaha -- 12,228,988 -- 12,228,988 Accounts Payable
Beban Akrual -- 571,813 -- 571,813 Accrued Expense 29,864,432 30,376,259
Liabilitas Imbalan Kerja Jangka Pendek -- 365,963 -- 365,963 Short Term Liabilities on Employee Benefit
Liabilitas Keuangan Lainnya 2,159,694 767,977 -- 2,927,671 Other Financial Liabilities
Utang Bank dan Lembaga Keuangan -- 5,992,491 7,777,506 13,769,997 Bank and Financial Institution Loans
Total 2,159,694 19,927,232 7,777,506 29,864,432 Total Tabel berikut ini menunjukan sensitivitas The following table demonstrates the sensitivity to a
kemungkinan perubahan tingkat bunga pinjaman. possible change in interest rates on that portion of
Tidak 0 - 1 tahun/ year
2022
> 1 tahun/ year Total
Dengan asumsi variable lain konstan, laba sebelum loans. With all other variables held constant, the
Ditentukan/ beban pajak konsolidasian tahunan dipengaruhi oleh annual consolidated income before tax expenses is
Undetermined
USD USD USD USD tingkat suku bunga mengambang sebagai berikut: affected by the impact on floating rate loans as
Liabilitas Keuangan
Utang Usaha -- 8,701,660 -- 8,701,660
Financial Liabilities
Accounts Payable
follows:
Beban Akrual -- 396,077 -- 396,077 Accrued Expense
Liabilitas Imbalan Kerja Jangka Pendek -- 280,844 -- 280,844 Short Term Liabilities on Employee Benefit 2023 2022
Liabilitas Keuangan Lainnya 3,564,900 216,374 -- 3,781,274 Other Financial Liabilities
Utang Bank dan Lembaga Keuangan -- 5,894,133 11,322,271 17,216,404 Bank and Financial Institution Loans
USD USD
Total 3,564,900 15,489,088 11,322,271 30,376,259 Total Dampak Terhadap Laba (Rugi) Sebelum Pajak Penghasilan Effect on Income (Loss) Before Income Tax
Kenaikan dalam satuan poin (+100) 138,098 180,341 Increase in basis point (+100)
Penurunan dalam satuan poin (-100) (138,098) (180,341) Decrease in basis point (-100)
First Draft /March 27, 2024 Paraf : First Draft /March 27, 2024 Paraf :
63 64
Page 95
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued) KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) (Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
b. Nilai Wajar Instrumen Keuangan b.Fair Value of Financial Instrument 29. Informasi Segmen 29. Segment Information
Nilai tercatat dan nilai wajar dari aset dan liabilitas The fair value of financial assets and liabilities and
keuangan adalah sebagai berikut: their carrying amounts are as follows: Untuk tujuan pelaporan manajemen, saat ini Grup For management reporting purposes, the Group is
dibagi dalam 3 segmen usaha yaitu segmen usaha currently organized into 3 business segments: charter
2023 2022
Nilai Tercatat/ Nilai Wajar/ Nilai Tercatat/ Nilai Wajar/ kapal dimiliki, kapal disewa dan lainnya. Segmen- of own vessels, charter of third party vessels and
Carrying Amount
USD
Fair value
USD
Carrying Amount
USD
Fair value
USD
segmen tersebut menjadi dasar pelaporan informasi other services. Those segments are the basis for
Aset Keuangan Financial Assets segmen Perusahaan dan entitas anak. reporting of segments information of the Company
Kas dan Setara kas
Piutang Usaha
8,950,804
25,872,715
8,950,804
25,872,715
2,473,755
27,068,775
2,473,755
27,068,775
Cash and Cash Equivalents
Accounts Receivable
and subsidiaries.
Aset Keuangan Lancar Lainnya - Pihak Ketiga 4,839,053 4,839,053 8,448,034 8,448,034 Other Current Financial Asset - Third Parties
Piutang Pihak Berelasi 1,889,356 1,889,356 1,451,010 1,451,010 Due from Related Parties
Aset Tidak Lancar Lainnya - Deposito Jaminan 616,857 616,857 505,869 505,869 Other Non Current Asset - Refundable Deposit Segmen usaha Grup adalah sebagai berikut: The business segments of the Group are as follows:
Total 42,168,785 42,168,785 39,947,443 39,947,443 Total
2023
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Utang Usaha 12,228,988 12,228,988 8,701,660 8,701,660 Accounts Payable Kapal Dimiliki/ Kapal Disewa/ Lain-lain/ Konsolidasian/
Beban Akrual 571,813 571,813 396,077 396,077 Accrued Expense Own Vessels Chartered Vessels Other Services Consolidated
Liabilitas Imbalan Kerja Jangka Pendek 365,963 365,963 280,844 280,844 Short Term Liabilities on Employee Benefit USD USD USD USD
Liabilitas Keuangan Lainnya 2,927,671 2,927,671 3,781,274 3,781,274 Other Financial Liabilities
Utang Bank dan Lembaga Keuangan 13,769,997 13,769,997 17,216,404 17,216,404 Bank and Financial Institution Loans Pendapatan Bersih 48,158,918 16,968,595 7,433,656 72,561,169 Net Revenues
Total 29,864,432 29,864,432 30,376,259 30,376,259 Total
Hasil Segmen 10,982,909 1,083,093 2,953,520 15,019,522 Segment Result
Pada 31 Desember 2023 dan 2022, manajemen On December 31, 2023 and 2022, management
Beban Usaha (6,191,989) Operating Expense
memperkirakan bahwa nilai tercatat aset lancar dan estimates that the carrying value of assets and Beban Bunga dan Keuangan (1,224,087) Interest and Financial Charges
liabilitas keuangan jangka pendek dan yang jatuh financial liabilities and which maturity is not specified Pendapatan Lain-lain 186,968 Other Income
Beban Lain-lain (815,743) Other Expenses
temponya tidak ditentukan telah mencerminkan nilai has reflect its fair value. Beban Pajak Final (838,852) Final Tax Expenses
wajarnya. Bagian Laba Entitas Asosiasi 547,859 Equity in Net income of Associates
Laba Sebelum Pajak 6,683,678 Profit Before Income Tax
Beban Pajak Penghasilan (53,051) Income Tax
c. Manajemen Permodalan c. Capital Management Laba Tahun Berjalan 6,630,627 Profit for the Year
Tujuan Grup dalam mengelola permodalan adalah The objectives of the Group are to manage capital to
untuk melindungi kemampuan Grup dalam safeguard the ability of the Group to continue as a Aset Segmen 194,795,420 -- -- 194,795,420 Segment Asset
Liabilitas Segmen 32,875,918 -- -- 32,875,918 Segment Liability
mempertahankan kelangsungan usaha, sehingga going concern in order to provide shareholders’ Pengeluaran Barang Modal 14,049,038 -- -- 14,049,038 Capital Expenditures
entitas dapat tetap memberikan imbal hasil bagi return and benefits for other stakeholders and to
pemegang saham dan manfaat bagi pemangku maintain an optimal capital structure to minimise the 2022
Kapal Dimiliki/ Kapal Disewa/ Lain-lain/ Konsolidasian/
kepentingan lainnya dan untuk mengelola struktur effective cost of capital. In order to maintain the Own Vessels Chartered Vessels Other Services Consolidated
modal yang optimal untuk meminimalisasi biaya capital structure, the Group may adjust the amount of USD USD USD USD
modal yang efektif. Dalam rangka mengelola struktur dividends, issue new shares or increase/decrease
Pendapatan Bersih 36,140,209 17,745,146 7,115,309 61,000,664 Net Revenues
modal, Grup mungkin menyesuaikan jumlah dividen, debt levels. The Group manages the risk by
menerbitkan saham baru atau menambah/ monitoring gearing ratio which is calculated by Hasil Segmen 5,665,034 2,402,627 3,169,611 11,237,272 Segment Result
mengurangi jumlah utang. Grup mengelola risiko ini dividing net debt with total equity.
dengan memonitor rasio gearing dihitung dengan Beban Usaha
Beban Bunga dan Keuangan
(5,935,346)
(1,405,982)
Operating Expense
Interest and Financial Charges
membagi jumlah pinjaman bersih dibagi total ekuitas. Pendapatan Lain-lain 1,170,150 Other Income
Beban Lain-lain (3,818,367) Other Expenses
Beban Pajak Final (656,973) Final Tax Expenses
Strategi Grup adalah mempertahankan rasio gearing The Group’s strategy is to maintain the gearing ratio Bagian Laba Entitas Asosiasi 355,773 Equity in Net Gain of Associates
kurang dari 100% sebagai berikut: at below 100% as follows: Laba Sebelum Pajak 946,527 Profit Before Income Tax
Beban Pajak Penghasilan (85,432) Income Tax
Laba Tahun Berjalan 861,095 Profit for the Year
2023 2022
USD USD Aset Segmen 189,445,736 -- -- 189,445,736 Segment Asset
Liabilitas Segmen 33,837,309 -- -- 33,837,309 Segment Liability
Pengeluaran Barang Modal 15,605,778 -- -- 15,605,778 Capital Expenditures
Jumlah Pinjaman Berbunga 13,809,828 18,034,102 Total Interest Bearing Debt
Dikurangi: Less:
Kas dan Setara Kas 8,950,804 2,473,755 Cash and Cash Equivalents
Deposito Jaminan Disesuaikan 616,857 505,869 Refundable Deposit
Pinjaman Bersih 4,242,167 15,054,478 Net Debt
Jumlah Ekuitas 161,919,502 155,608,427 Total Equity
Rasio Gearing Konsolidasian (%) 3% 10% Consolidated Gearing Ratio (%)
First Draft /March 27, 2024 Paraf : First Draft /March 27, 2024 Paraf :
65 66
Page 96
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued) KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) (Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
2022
30. Program Pemberian Opsi Saham 30. Management and Employee Perubahan Non-Kas/ Non-Cash Movement
kepada Manajemen dan Karyawan (MESOP) Share Option Program (MESOP) Saldo Awal/
Beginning
Arus Kas/
Cash Flows
Pergerakan
Valuta Asing/
Amortisasi/
Amortization
Saldo Akhir/
Ending Balance
Balance Penerimaan/ Pembayaran/ Foreign Exchange
Receipts Payments Movement
Program ini terdiri atas: This program consists of: USD USD USD USD USD USD
Piutang Pihak Berelasi/
Due from Related Party (2,252,020) 801,010 -- -- -- (1,451,010)
2023 Utang Bank dan Lembaga Keuangan Jangka Pendek/
Keterangan/ Tanggal Distribusi/ Unit/ Harga Pelaksanaan/ Periode/ Short-Term Bank and Financial Institution Loans -- 350,000 -- -- -- 350,000
Utang Bank dan Lembaga Keuangan Jangka Panjang/
Description Date of Distribution Unit Exercise Price Period Long-Term Bank and Financial Institution Loans 25,876,862 3,700,000 (12,771,479) -- 61,021 16,866,404
Liabilitas Keuangan Jangka Pendek Lainnya/
Other Current Financial Liabilities 817,145 -- (600,771) -- -- 216,374
MESOP 4 Liabilitas Keuangan Jangka Panjang Lainnya/
Tahap 1/ Phase 1 1 Nop 2021/ Nov 1, 2021 18,000,000 Rp 120 5 years Other Non Current Financial Liabilities 3,265,756 1,004,850 (705,706) -- -- 3,564,900
Tahap 2/ Phase 2 1 Mei 2022/ May 1, 2022 18,000,000 Rp 120 5 years
Tahap 3/ Phase 3 1 Nop 2022/ Nov 1, 2022 18,000,000 Rp 120 5 years
Tahap 4/ Phase 4 1 Mei 2023/ May 1, 2023 18,000,000 Rp 120 5 years
32. Peristiwa Setelah Tanggal Laporan Keuangan 32. Subsequent Event
Tahap 5/ Phase 5 1 Nop 2023/ Nov 1, 2023 18,000,000 Rp 150 5 years
Tahap 6/ Phase 6 1 Mei 2024/ May 1, 2024 18,000,000 Rp 150 5 years
Berdasarkan sertifikat No.4, ref RC30000150 Based on certificate No.4, ref RC30000150 the
Nilai wajar dari MESOP diestimasi dengan Fair Value of MESOP is estimated with using Black pengalihan Saham untuk Savwin Sdn Bhd telah application for shares for Savwin Sdn Bhd has
menggunakan metode penentuan harga opsi Black Scholes Option Pricing Method. ditinjau dan disetujui oleh Menteri Keuangan dan been reviewed and approved by Minister of
Scholes. Ekonomi Brunei Darussalam pada tanggal 30 Januari Finance and Economy of Brunei Darussalam on
2024 sebesar 490,000 lembar saham dengan nilai par January 30, 2024 amounting to 490,000 shares
BND1,00/per lembar dan sudah dibayarkan penuh. with a par value of BND1,00/per shares which
31. Transaksi Nonkas 31. Noncash Transactions have been fully paid.
a. Transaksi Nonkas a. Noncash Transaction
Informasi pendukung laporan arus kas Supplementary information to the consolidated 33. Informasi Tambahan 33. Supplementary Information
konsolidasian sehubungan dengan aktivitas arus statements on cash flows relating to non-cash
kas adalah sebagai berikut: activities are as follows Informasi keuangan Perusahaan (entitas induk) The accompanying financial information of the
terlampir, yang terdiri dari laporan posisi keuangan Company (parent), which comprises the
2023 2022 tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, serta laporan statements of financial position as of December
USD USD laba rugi komprehensif, laporan perubahan ekuitas, 31, 2023 and 2022, and the statement of
Penjualan Aset Tetap melalui Sale of Fixed Asset through dan laporan arus kas untuk tahun yang berakhir pada comprehensive income, statements of changes
Aset Keuangan Lancar Lainnya -- 2,070,284 Other Current Financial Assets
tanggal tersebut, dan suatu ikhtisar kebijakan equity, and statements of cash flows for the year
akuntansi signifikan dan informasi penjelasan lainnya then ended, and a summary of significant
b. Rekonsiliasi Liabilitas yang Timbul dari b. Reconciliation of Liabilities Arising from (secara kolektif disebut sebagai “Informasi Keuangan accounting policies and other explanatory
Aktivitas Pendanaan Financing Activities Entitas Induk”) yang disajikan sebagai informasi information (collectively referred to as the “Parent
Tabel dibawah ini menunjukkan rekonsiliasi The below table sets out a reconciliation of tambahan terhadap laporan keuangan konsolidasian, Financial Information”), which is presented as a
liabilitas yang timbul dari pendanaan untuk liabilities arising from financing activities for years disajikan untuk tujuan analisis tambahan dan bukan supplementary information to the consolidated
tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 ended December 31, 2023 and 2022 are as merupakan bagian dari laporan keuangan financial statements, is presented for the purposes
Desember 2023 dan 2022, adalah sebagai follows: konsolidasian yang diharuskan menurut Standar of additional analysis and is not a required part of
berikut: Akuntasi Keuangan di Indonesia. Informasi Keuangan the consolidated financial statements under
2023
Entitas Induk merupakan tanggung jawab Indonesian Financial Accounting Standards. The
Perubahan Non-Kas/ Non-Cash Movement manajemen serta dihasilkan dari dan berkaitan Parent Financial Information is the responsibility of
Saldo Awal/ Arus Kas/ Pergerakan Amortisasi Saldo Akhir/
Beginning Cash Flows Valuta Asing/ Amortization Ending Balance secara langsung dengan catatan akuntansi dan management and was derived from and relates
Balance Penerimaan/
Receipts
Pembayaran/
Payments
Foreign Exchange
Movement
catatan lainnya yang mendasarinya yang digunakan directly to the underlying accounting and other
USD USD USD USD USD USD untuk menyusun laporan keuangan konsolidasian. records used to prepare the consolidated financial
Piutang Pihak Berelasi/ statements.
Due From Related Parties (1,451,010) -- (438,346) -- -- (1,889,356)
Utang Bank dan Lembaga Keuangan Jangka Pendek/
Short-Term Bank and Financial Institution Loans 350,000 -- (350,000) -- -- --
Utang Bank dan Lembaga Keuangan Jangka Panjang/
Long-Term Bank and Financial Institution Loans 16,866,404 2,800,000 (5,924,274) -- 27,867 13,769,997 34. Standar Akuntansi dan Interpretasi Standar 34. New Accounting Standard and Interpretation
Liabilitas Keuangan Jangka Pendek Lainnya/
Other Current Financial Liabilities 216,374 551,603 -- -- -- 767,977
yang Telah Disahkan Namun Belum Berlaku Standard has Issued Not Yet Effective
Liabilitas Keuangan Jangka Panjang Lainnya/ Efektif
Other Non Current Financial Liabilities 3,564,900 -- (1,405,206) -- -- 2,159,694
DSAK-IAI telah menerbitkan beberapa standar baru, DSAK-IAI has issued several new standards,
amendemen dan penyesuaian atas standar, serta amendments and improvement to standards, and
interpretasi atas standar namun belum berlaku efektif interpretations of the standards but not yet
untuk periode yang dimulai pada 1 Januari 2023. effective for the period beginning on January 1,
2023.
First Draft /March 27, 2024 Paraf : First Draft /March 27, 2024 Paraf :
67 68
Page 97
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk Lampiran I Attachment I
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
KONSOLIDASIAN (Lanjutan) FINANCIAL STATEMENTS (Continued) (Entitas Induk) (Parent Entity)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir For the Years Ended LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 Per 31 Desember 2023 dan 2022 As of December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) (Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
Amendemen dan revisi atas standar yang berlaku Amendments and revised to standards which
efektif untuk periode yang dimulai pada atau setelah effective for periods beginning on or after January 2023 2022
USD USD
1 Januari 2024, dengan penerapan dini diperkenankan 1, 2024, with early adoption is permitted, are as ASET ASSETS
yaitu: follows: ASET LANCAR CURRENT ASSETS
• Amendemen PSAK 1: Penyajian Laporan • Amendments PSAK 1: Presentation of Kas dan Bank 117.558 49.849 Cash on Hand and in Banks
Piutang Usaha Accounts Receivable
Keuangan tentang Liabilitas Jangka Panjang Financial Statements related to Non- Current Pihak Berelasi 1.570.852 948.828 Related Parties
Dengan Kovenan; Liabilities with Covenants; Pihak Ketiga 1.004.304 1.690.649 Third Parties
• Amendemen PSAK 73: Liabilitas Sewa dalam • Amendments PSAK 73: Lease Liability in a Aset Keuangan Lancar Lainnya - Pihak Ketiga -- 2.390.591 Other Current Financial Assets - Third Parties
Jual dan Sewa–Balik; Sale and Leaseback; Pajak Dibayar di Muka -- 14.600 Prepaid Taxes
Uang Muka dan Biaya Dibayar di Muka 1.210.068 15.884 Advances and Prepaid Expenses
• Amendemen PSAK 2: Laporan Arus Kas dan • Amendments PSAK 2: Statement of Cash Total Aset Lancar 3.902.782 5.110.401 Total Current Assets
PSAK 60: Instrumen Keuangan: Pengungkapan Flows and PSAK 60: Financial Instrument:
ASET TIDAK LANCAR NON CURRENT ASSETS
tentang pengaturan pembiayaan pemasok; Disclosure regarding supplier finance
Piutang Pihak Berelasi 4.026.317 3.541.193 Due from Related Parties
agreement Investasi pada Entitas Asosiasi 16.359.842 16.357.842 Investment in Associates
• Revisi PSAK 101: Penyajian Laporan Keuangan • Revised PSAK 101: Presentation of Shariah Investasi pada Entitas Anak 64.315.804 63.354.007 Investment in Subsidiaries
Investasi Saham 448 448 Investment in Shares
Syariah; dan Financial Statements; and Aset Tetap 2.664.142 134.003 Fixed Assets
• Revisi PSAK 109: Akuntansi Zakat, Infak, dan • Revised PSAK 109: Accounting of Zakah, Aset Tidak Lancar yang Tersedia Untuk Dijual Non Current Asset Classified as Held for Sale
Sedekah Infaq, and Sadaqah Aset Tidak Lancar Lainnya 26.244.192 26.464.599 Other Non Current Assets
Total Aset Tidak Lancar 113.610.745 109.852.092 Total Non Current Assets
TOTAL ASET 117.513.527 114.962.493 TOTAL ASSETS
Standar baru dan amendemen atas standar yang New standard and amendment to standard which
berlaku efektif untuk periode yang dimulai pada atau effective for periods beginning on or after January
setelah 1 Januari 2025, dengan penerapan dini 1, 2025, with early adoption is permitted are as LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS JANGKA PENDEK CURRENT LIABILITIES
diperkenankan yaitu: follows: Utang Usaha Accounts Payable
• PSAK 74: Kontrak Asuransi; dan • PSAK 74: Insurance Contract; and Pihak Berelasi 14.972 276.516 Related Parties
• Amendemen PSAK 74: Kontrak Asuransi tentang • Amendments PSAK 74: Insurance Contract Pihak Ketiga 316.547 162.361 Third Parties
Penerapan Awal PSAK 74 dan PSAK 71 – regarding Initial Application of PSAK 74 and Beban Akrual 322 17.412 Accrued Expenses
Utang Pajak 82.599 176.399 Taxes Payable
Informasi Komparatif. PSAK 71 – Comparative Information. Liabilitas Imbalan Kerja Jangka Pendek 17.186 16.554 Short Term Liabilities on Employee Benefits
Liabilitas Keuangan Jangka Pendek Lainnya 19.936 1.020.753 Other Current Financial Liabilities
Hingga tanggal laporan keuangan ini diotorisasi, Grup Until the date of the financial statements is Total Liabilitas Jangka Pendek 451.562 1.669.995 Total Current Liabillities
masih melakukan evaluasi atas dampak potensial dari authorized, the Group is still evaluating the
LIABILITAS JANGKA PANJANG NON CURRENT LIABILITIES
penerapan standar baru, amendemen standar dan potential impact of the adoption of new standards, Utang Pihak Berelasi 9.422.140 5.503.062 Due to Related Parties
interpretasi standar tersebut. amendments to standards and interpretations of Liabilitas Keuangan Jangka Panjang Lainnya -- 750.000 Other Non Current Financial Liabilities
these standards. Liabilitas Imbalan Kerja Jangka Panjang 1.285.925 1.570.619 Long Term Employee Benefits Liabilities
Total Liabilitas Jangka Panjang 10.708.065 7.823.681 Total Non Current Liabillities
TOTAL LIABILITAS 11.159.627 9.493.676 TOTAL LIABILITIES
DSAK-IAI juga mengesahkan perubahan penomoran DSAK-IAI also ratified changes to the numbering pf
PSAK dan ISAK yang berlaku efektif 1 Januari 2024, PSAK and ISAK which will be effective on January EKUITAS EQUITY
Ekuitas yang Dapat Diatribusikan kepada Equity Attributable to the owners of
dimana perubahan ini tidak memengaruhi substansi 1, 2024. This change does not affect the substance Pemilik Entitas Induk: the Parent Entity:
pengaturan dalam masing-masing PSAK dan ISAK of the requirement in each PSAK and ISAK. Modal Saham, Nilai Nominal - Rp 100 Capital Stock, Par value - Rp 100
tersebut. Modal Dasar - 14.220.000.000 Saham Authorized Capital - 14,220,000,000 Shares
Ditempatkan dan Disetor Penuh - Issued and Fully Paid -
4.364.337.057 dan 4.358.812.057 Saham 4,364,337,057 and 4,358,812,057 Shares
per 31 Desember 2023 dan 2022 45.398.868 45.362.784 as of December 31, 2023 and 2022
35. Tanggung Jawab Manajemen atas Laporan 35. Management Responsibility on the Tambahan Modal Disetor 52.346.969 52.334.095 Additional Paid in Capital
Keuangan Konsolidasian Consolidated Financial Statements Saldo Laba Retained Earnings
Ditentukan Penggunaannya 522.844 522.844 Appropriated
Belum Ditentukan Penggunaannya 8.085.219 7.249.094 Unappropriated
Manajemen Perusahaan bertanggung jawab atas The management of the Company is responsible for TOTAL EKUITAS 106.353.900 105.468.817 TOTAL EQUITY
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 117.513.527 114.962.493 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
penyusunan dan penyajian laporan keuangan the preparation and presentation of the interim
konsolidasian interim yang diotorisasi oleh Direksi consolidated financial statements which were
untuk diterbitkan pada tanggal 26 Maret 2024. authorized by the Board of Directors for issuance on
March 26, 2024.
Kami telah mereview dan menyetujui/ We have reviewed and agreed
(_____________________) (_____________________)
Direktur Utama/ President Director Direktur/Director
First Draft /March 27, 2024 Paraf : Final Draft/March 27, 2024
69
Page 98
Beban Usaha
LABA USAHA
LABA BRUTO
PENDAPATAN
Beban Lain-lain
Lampiran II
Beban Pajak Final
(Entitas Induk)
Pendapatan Lain-lain
BEBAN LANGSUNG
TAHUN BERJALAN
Program Imbalan Pasti
Beban Pajak Penghasilan
LABA TAHUN BERJALAN
Beban Bunga dan Keuangan
Final Draft/March 27, 2024
TOTAL LABA KOMPREHENSIF
(Dalam US Dolar Penuh)
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN
LAPORAN LABA RUGI DAN
LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN
Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
USD
2023
836.125
869.861
1.180.863
1.814.797
2.055.069
21.343
814.782
817.707
(1.928.208)
(2.925)
(52.154)
(193.392)
(240.272)
(4.199)
USD
2022
548.553
594.654
659.619
735.244
518.889
2.388.608
3.039.734
(1.772.712)
(46.101)
(64.965)
(75.625)
(399.541)
(651.126)
--
FOR THE YEAR
Interest and Financial Charges
Defined Benefit Plans
Income Tax Expenses
Final Tax Expenses
Operating Expenses
Other Expenses
Other Income
OTHER COMPREHENSIVE INCOME
OPERATING PROFIT
GROSS PROFIT
PROFIT BEFORE INCOME TAX
TOTAL COMPREHENSIVE GAIN
PROFIT FOR THE YEAR
DIRECT EXPENSES
REVENUES
STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND
(Parent Entity)
Attachment II
December 31, 2023 and 2022
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
For the Years Ended
(In Full US Dollar)
OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Lampiran III Attachment III
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
(Entitas Induk) (Parent Entity)
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada For the Years Ended
Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
Saldo Laba/
Tambahan Retained Earnings
Modal Disetor/ Ditentukan Belum Ditentukan
Modal Saham/ Additional Paid Penggunaannya/ Penggunaannya/ Total Ekuitas/
Capital Stock in Capital Appropriated Unappropriated *) Total Equity
USD USD USD USD USD
SALDO PER 31 DESEMBER 2021 45.257.579 52.333.152 522.844 6.700.541 104.814.116 BALANCE AS OF DECEMBER 31, 2021
Pelaksanaan Opsi Saham 105.205 943 -- -- 106.148 Excercise of Share Option
Total Laba Komprehensif Tahun Berjalan -- -- -- 548.553 548.553 Total Comprehensive Income for the Year
SALDO PER 31 DESEMBER 2022 45.362.784 52.334.095 522.844 7.249.094 105.468.817 BALANCE AS OF DECEMBER 31, 2022
Pelaksanaan Opsi Saham 36.084 12.874 -- -- 48.958 Excercise of Share Option
Total Laba Komprehensif Tahun Berjalan -- -- -- 836.125 836.125 Total Comprehensive Income for the Year
SALDO PER 31 DESEMBER 2023 45.398.868 52.346.969 522.844 8.085.219 106.353.900 BALANCE AS OF DECEMBER 31, 2023
*) Saldo Laba Termasuk Pengukuran Kembali Program Imbalan Pasti *) Retained Earnings Including Measurement of Defined Benefit Plan
Final Draft/March 27, 2024
Page 99
Lampiran IV Attachment IV Lampiran V Attachment V
PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk PT WINTERMAR OFFSHORE MARINE Tbk
(Entitas Induk) (Parent Entity) (Entitas Induk) (Parent Entity)
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS Catatan Atas Laporan Keuangan Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada For the Years Ended Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada For the Years Ended
Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022
(Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar) (Dalam US Dolar Penuh) (In Full US Dollar)
2023
USD
2022
USD
1. Laporan Keuangan Tersendiri 1. Separate Financial Statements
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES
Penerimaan dari Pelanggan
Pembayaran kepada Pemasok dan Lainnya
2.091.028
(1.263.297)
2.846.087
(889.877)
Cash Received from Customers
Cash Paid to Suppliers and Others
Laporan posisi keuangan, laporan laba rugi dan Statements of financial position, statements of profit
Pembayaran kepada Karyawan (1.986.968) (1.474.162) Cash Paid to Employees penghasilan komprehensif lain, laporan perubahan or loss and other comprehensive income, statements
Pembayaran Bunga
Pembayaran Pajak Penghasilan
(52.014)
(28.744)
(75.625)
(61.568)
Payment of Interest
Payment of Income Tax
ekuitas dan laporan arus kas entitas induk adalah of changes in equity and statements of cash flows of
Penerimaan Bunga 139.311 6.762 Cash Received from Interest laporan keuangan tersendiri yang merupakan parent entity are a separate financial statements
Arus Kas Bersih (Digunakan untuk) Diperoleh dari Aktivitas Operasi (1.100.684) 351.617 Net Cash Flows (Used in) Provided by Operating Activities
informasi tambahan atas laporan keuangan which represents additional information to the
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES konsolidasian. consolidated financial statements.
Hasil Penjualan Aset Tetap, Aset Lancar Tersedia Proceed from Disposal of Fixed Assets, Current Assets
Untuk Dijual, dan Aset Tidak Lancar Lainnya 16.454 -- Classified as Held for Sale, and Others Non Current Asset
Penerimaan Dividen -- 5.854 Dividends Received
Penambahan Investasi pada Entitas Asosiasi (2.000) (448) Additional Investment on Associates
Penambahan Investasi pada Entitas Anak (116.247) (1.041.313) Additional Investment on Subsidiaries 2. Daftar Investasi pada Entitas Anak 2. Schedule of Investment in Subsidiaries
Penambahan Uang Muka Investasi
Perolehan Aset Tetap
(376.052)
(2.601.293)
(4.286.442)
--
Additional of Investment Advances
Acquisitions of Fixed Assets
Dan Entitas Asosiasi and Associates
Arus Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Investasi (3.079.138) (5.322.349) Net Cash Flows Used in Investing Activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES
Penerimaan Utang dari Pihak Berelasi 5.434.048 1.069.378 Receipt from Due to Related Parties Persentase Kepemilikan/ Biaya Perolehan/
Pembayaran Liabilitas Keuangan Lainnya (750.000) -- Payment of Other Financial Liabilities Percentage of Ownership Acquisition Cost
(Pembayaran) Penerimaan Piutang dari Pihak Berelasi (485.124) 1.088.131 (Payment) Receipt Due from Related Parties Entitas Anak/ Domisili/ Kegiatan Usaha Utama/ 2023 2022 2023 2022
Penerimaan Setoran Modal Receipt of Paid in Capital Subsidiaries Domicile Main Business Activity % % USD USD
Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu 48.958 106.148 Without Pre-emptive Rights
Pembayaran Biaya Emisi Saham Payment Share Issuance Cost PT Wintermar (Wintermar) Jakarta Pelayaran/ Shipping 99.71 99.71 16,345,907 16,345,907
Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (351) (238) Without Pre-emptive Rights PT Arial Niaga Nusantara (Arial) Palembang Pelayaran/ Shipping 99.51 99.51 3,539,471 3,539,471
Arus Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas Pendanaan 4.247.531 2.263.419 Net Cash Flows Provided by Financing Activities Pelayaran & Perdagangan/
PT Sentosasegara Mulia Shipping (SMS) Jakarta 99.82 99.82 9,802,685 9,802,685
Shipping & Trading
KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS DAN SETARA KAS 67.709 (2.707.313) NET INCREASE (DECREASE) IN CASH AND CASH EQUIVALENTS PT Hammar Marine Offshore (HMO) Jakarta Pelayaran/ Shipping 100.00 60.00 1,576,061 656,363
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS AT PT PSV Indonesia (PSV) Jakarta Pelayaran/ Shipping 51.00 51.00 1,090,909 1,090,909
PADA AWAL TAHUN 49.849 2.757.162 BEGINNING OF THE YEAR PT Winpan Offshore (Winpan) Jakarta Pelayaran/ Shipping 51.00 51.00 658,893 658,893
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS AT PT Win Offshore (Wino) Jakarta Pelayaran/ Shipping 100.00 100.00 24,529,107 24,529,107
PADA AKHIR TAHUN 117.558 49.849 THE END OF THE YEAR PT WM Offshore (WMO) Jakarta Pelayaran/ Shipping 51.00 51.00 3,049,523 3,049,523
PT Wintermar Asia (Wina) Jakarta Pelayaran/ Shipping 100.00 100.00 512,794 512,794
PT Win Maritim (Winmar) Jakarta Pelayaran/ Shipping 100.00 100.00 1,642,472 1,642,472
PT Fast Offshore Indonesia (FOI) Jakarta Pelayaran/ Shipping 51.00 51.00 1,522,482 1,522,482
PT Wintermar Geo Offshore (WGO) Jakarta Geologi/ Geology 98.00 98.00 3,401 3,401
PT Alto Nautika Teknologi (Alto) Jakarta Platform Digital/ Digital Platform 99.85 -- 42,099 --
64,315,804 63,354,007
Persentase Kepemilikan/ Biaya Perolehan/
Percentage of Ownership Acquisition Cost
Entitas Asosiasi/ Domisili/ Kegiatan Usaha Utama/ 2023 2022 2023 2022
Associates Domicile Main Business Activity % % USD USD
Fast Offshore Supply Pte Ltd (FOS) Singapore Pelayaran/ Shipping 27,41 27,41 15.311.794 15.311.794
PT Salam Pacific Offshore (SPO) Palembang Pelayaran/ Shipping 42,86 42,86 1.046.048 1.046.048
Onboard Systech Pte Ltd (Onboard) Singapore Platform Digital/ Digital Platform 20,00 -- 2.000 --
16.359.842 16.357.842
3. Metode Pencatatan Investasi 3. Method of Investment Recording
Investasi pada entitas anak dan asosiasi Investment in subsidiaries and associates mentioned
sebagaimana disebutkan dalam laporan keuangan in the financial statements of parent entity is
entitas induk dicatat menggunakan metode biaya recorded using cost method.
perolehan.
Page 100
2023
No Bahasa Indonesia Hlm. English
Page
1 Uraian Isi Laporan Tahunan Key Financial Highlights
Ikhtisar Data Keuangan Penting Key Financial Highlights Summary of important financial data including
Ikhtisar data keuangan penting memuat informasi keuangan yang financial information presented in the form of a comparison for 3 (three)
disajikan dalam bentuk perbandingan selama 3 (tiga) tahun buku atau financial years or since starting the business if the Issuer or Public
sejak memulai usahanya jika Emiten atau Perusahaan Publik tersebut Company has carried out its business activities for less than 3 (three)
menjalankan kegiatan usahanya kurang dari 3 (tiga) tahun, paling years, at least containing:
sedikit memuat:
1) pendapatan/penjualan; 4 1) revenue/sales;
2) laba bruto; 4 2) gross profit;
3) laba (rugi); 4 3) profit (loss);
4) jumlah laba (rugi) yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas 4 4) profit (loss) attributable to owners of the parent and non-controlling
induk dan kepentingan non pengendali; interests;
5) total laba (rugi) komprehensif;’ 4 5) total comprehensive profit (loss);
6) jumlah laba (rugi) komprehensif yang dapat diatribusikan kepada 4 6) total comprehensive profit (loss) attributable to owners of the parent
pemilik entitas induk dan kepentingan non pengendali; and non-controlling interests;
7) laba (rugi) per saham; 4 7) profit (loss) per share;
8) jumlah aset; 4 8) total assets;
9) jumlah liabilitas; 4 9) total liabilities;
10) jumlah ekuitas; 4 10) total equity;
11) rasio laba (rugi) terhadap jumlah aset; 4 11) return on assets;
12) rasio laba (rugi) terhadap ekuitas; 4 12) return on equity;
13) rasio laba (rugi) terhadap pendapatan/penjualan; 4 13) net profit margin;
Annual Report & 14) rasio lancar; 4 14) current ratio;
Referensi Peraturan 15) rasio liabilitas terhadap ekuitas; 4 15) liabilities to equity ratio;
16) rasio liabilitas terhadap jumlah aset; dan 4 16) liabilities to assets ratio;
OJK 17) informasi dan rasio keuangan lainnya yang relevan dengan Emiten 4 17) other information and financial ratios relevant to the Issuer or Public
atau Perusahaan Publik dan jenis industrinya. Company and the type of industry.
Annual Report 2 Informasi Saham Stock Information
& Reference to Informasi saham bagi Perusahaan Terbuka paling sedikit memuat: Information on the stock of the Public Company shall at least contain:
OJK Rules 1) saham yang telah diterbitkan untuk setiap masa triwulan yang
disajikan dalam bentuk perbandingan selama 2 (dua) tahun buku
1) shares that have been issued for each quarterly period presented in
the form of a comparison for the last 2 (two) financial years, containing
terakhir, paling sedikit memuat: at least:
a) jumlah saham yang beredar; 6 a) number of shares outstanding;
b) kapitalisasi pasar berdasarkan harga pada bursa efek tempat 6 b) market capitalization based on the price on the stock exchange
saham dicatatkan; where the shares are listed;
Referensi SEOJK No. 16/ c) harga saham tertinggi, terendah, dan penutupan berdasarkan 6 c) highest, lowest, and closing prices based on the stock exchange
SEOJK.04/2021 harga pada bursa efek tempat saham dicatatkan; dan where the shares are listed;
d) volume perdagangan pada bursa efek tempat saham 6 d) volume of trading on the stock exchange where the shares are
dicatatkan. listed.
Informasi dalam huruf b), huruf c) dan huruf d) hanya diungkapkan jika Information in points b), c), and d) is only disclosed if the shares are
sahamnya tercatat di bursa efek. listed on the stock exchange.
2) dalam hal terjadi aksi korporasi yang menyebabkan terjadinya NA 2) in the event of a corporate action that causes changes in shares,
perubahan pada saham, seperti pemecahan saham (stock split), such as stock splits, reverse stock, stock dividends, bonus shares,
penggabungan saham (reverse stock), dividen saham, saham changes in the par value of shares, issuance of convertible
bonus, perubahan nilai nominal saham, penerbitan efek konversi, securities, as well as capital additions and deductions, the share
serta penambahan dan pengurangan modal, informasi saham information as referred to in number 1) shall at least include an
sebagaimana dimaksud pada angka 1) ditambahkan penjelasan paling explanation regarding:
sedikit mengenai: a) date of implementation of corporate action;
a) tanggal pelaksanaan aksi korporasi; b) stock split ratio, reverse stock, stock dividends, bonus shares,
b) rasio pemecahan saham (stock split), penggabungan saham number of convertible securities issued, and changes in the par
(reverse stock), dividen saham, saham bonus, jumlah efek konversi value of the shares;
yang diterbitkan, dan perubahan nilai nominal saham; c) number of shares outstanding prior to and after the corporate
c) jumlah saham beredar sebelum dan sesudah aksi korporasi; action;
d) jumlah efek konversi yang dilaksanakan (jika ada); dan d) number of convertible securities executed (if any);
e) harga saham sebelum dan sesudah aksi korporasi. e) share price before and after corporate action.
3) dalam hal terjadi penghentian sementara perdagangan saham NA 3) in the event of a temporary suspension of trading and/or delisting of
(suspension) dan/atau pembatalan pencatatan saham (delisting) shares in the financial year, the reasons for such suspension and/or
dalam tahun buku, dijelaskan alasanpenghentian sementara delisting shall be provided;
perdagangan saham (suspension) dan/atau pembatalan pencatatan
saham (delisting) tersebut; dan
4) dalam hal penghentian sementara perdagangan saham (suspension) NA 4) in the event that the temporary suspension of trading as referred to
sebagaimana dimaksud pada angka 3) dan/atau proses pembatalan in number 3) and/or the process of delisting of the shares is ongoing
pencatatan saham (delisting) masih berlangsung hingga akhir until the end of the Annual Report period, the actions taken to resolve
periode Laporan Tahunan, dijelaskan tindakan yang dilakukan the temporary suspension of trading and/or delisting of the shares
untuk menyelesaikan penghentian sementara perdagangan saham must be detailed.
(suspension) dan/atau pembatalan pencatatan saham (delisting)
tersebut.
3 Laporan Direksi Report of the Board of Directors
Laporan Direksi paling sedikit memuat uraian singkat mengenai: 1) The Board of Directors’ report shall at least contain a brief
1) kinerja Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit memuat: description of:
a) strategi dan kebijakan strategis Emiten atau Perusahaan Publik; 37 a) the Issuer or Public Company’s strategic strategies and policies;
b) peranan Direksi dalam perumusan strategi dan kebijakan strategis 38 b) roles of the Board of Directors in formulating strategies and
Emiten atau Perusahaan Publik; strategic policies of the Issuer or Public Company
c) proses yang dilakukan Direksi untuk memastikan implementasi 39 c) processes carried out by the Board of Directors to ensure the
strategi Emiten atau Perusahaan Publik; implementation of the Issuer or Public Company’s strategy
d) perbandingan antara hasil yang dicapai dengan yang ditargetkan 40 d) comparison between the results achieved with those targeted by
Emiten atau Perusahaan Publik; dan the Issuer or Public Company
e) kendala yang dihadapi Emiten atau Perusahaan Publik; 41 e) constraints faced by the Issuer or Public Company
2) gambaran tentang prospek usaha Emiten atau Perusahaan Publik; dan 41 2) overview of the business prospects of the Issuer or Public Company;
3) penerapan tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik. 42 3) implementation of governance in the Issuer or Public Company.
196 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 197
Page 101
Annual Report & Referensi Peraturan OJK Annual Report & Reference to OJK Rules
No Bahasa Indonesia Hlm. English No Bahasa Indonesia Hlm. English
Page Page
4 Laporan Dewan Komisaris Report of the Board of Commissioners (2) dasar hukum pengangkatan pertama kali sebagai anggota 34 (2) the legal basis for the first appointment as a member
Laporan Dewan Komisaris paling sedikit memuat uraian singkat The Board of Commissioners’ report shall at least contain a brief Dewan Komisaris yang merupakan komisaris independen of the Board of Commissioners who is an independent
mengenai: description of: pada Emiten atau Perusahaan Publik yang bersangkutan; commissioner of the Issuer or Public Company concerned;
1) penilaian terhadap kinerja Direksi mengenai pengelolaan Emiten atau 29 1) assessment of the performance of the Board of Directors regarding (3) rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, 34 (3) concurrent positions, either as a member of the Board of
Perusahaan Publik, termasuk pengawasan Dewan Komisaris dalam the management of the Issuer or Public Company, including the anggota Direksi, dan/atau anggota komite serta jabatan Commissioners, member of the Board of Directors, and/or
perumusan dan implementasi strategi Emiten atau Perusahaan Publik supervision of the Board of Commissioners in the formulation and lainnya baik di dalam maupun di luar Emiten atau committee member as well as other positions both inside
yang dilakukan oleh Direksi; implementation of the strategy of the Issuer or Public Company Perusahaan Publik. Dalam hal anggota Dewan Komisaris and outside the Issuer or Public Company. In the event that
carried out by the Board of Directors; tidak memiliki rangkap jabatan, maka diungkapkan a member of the Board of Commissioners does not have
2) pandangan atas prospek usaha Emiten atau Perusahaan Publik yang 30 2) views on the business prospects of the Issuer or Public Company mengenai hal tersebut; dan concurrent positions, then this is disclosed; and,
disusun oleh Direksi; dan prepared by the Board of Directors; (4) pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam 34 (4) work experience and period of time both inside and outside
3) pandangan atas penerapan tata kelola Emiten atau Perusahaan 32 3) views on the implementation of governance in the Issuer or Public maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik; the Issuer or Public Company;
Publik. Company. g) hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, 109 g) affiliation with other members of the Board of Commissioners,
pemegang saham utama, dan pengendali baik langsung maupun members of the Board of Directors, majority shareholders, and
5 Profil Emiten atau Perusahaan Publik Issuer or Public Company’s Profile tidak langsung sampai kepada pemilik individu, meliputi nama controlling shareholders, either directly or indirectly, to individual
Profil Emiten atau Perusahaan Publik paling sedikit memuat informasi: The profile of the Issuer or Public Company shall contain at least the pihak yang terafiliasi; Dalam hal anggota Dewan Komisaris tidak owners, including names of the affiliated parties. In the event
following information: memiliki hubungan afiliasi, maka Emiten atau Perusahaan Publik that a member of the Board of Commissioners does not have an
1) nama Emiten atau Perusahaan Publik termasuk apabila terdapat 110 1) name of the Issuer or Public Company, including whether there has mengungkapkan hal tersebut; affiliated relationship, the Issuer or Public Company shall disclose
perubahan nama, alasan perubahan, dan tanggal efektif perubahan been a change of name, the reason for the change, and the effective this matter;
nama pada tahun buku; date of the name change in the financial year; h) pernyataan independensi komisaris independent dalam hal 71 h) statement of independence of the independent commissioner(s)
2) akses terhadap Emiten atau Perusahaan Publik termasuk kantor 110 2) access to the Issuer or Public Company including branch offices or komisaris independen telah menjabat lebih dari 2 (dua) periode; should the independent commissioner(s) have served more than
cabang atau kantor perwakilan yang memungkinkan masyarakat representative offices that allow the public to obtain information about dan 2 (two) terms; and
dapat memperoleh informasi mengenai Emiten atau Perusahaan the Issuer or Public Company, including: i) perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris dan alasan 72 i) changes in the composition of the members of the Board of
Publik, meliputi: perubahannya. Dalam hal tidak terdapat perubahan komposisi Commissioners and reasons for such changes. In the event of
a) alamat; 110 a) address; anggota Dewan Komisaris, maka diungkapkan mengenai hal no change in the composition of the members of the Board of
b) nomor telepon; 110 b) phone number; tersebut. Commissioners, this shall be disclosed.
c) alamat surat elektronik; dan 110 c) e-mail address; and 11) dalam hal terdapat perubahan susunan anggota Direksi dan/atau NA 11) in the event that there is a change in the composition of the
d) alamat situs web; 110 d) website. anggota Dewan Komisaris yang terjadi setelah tahun buku berakhir members of the Board of Directors and/or members of the Board
3) 3) riwayat singkat Emiten atau Perusahaan Publik; 20 3) brief history of the Issuer or Public Company; sampai dengan batas waktu penyampaian Laporan Tahunan, of Commissioners that occurs after the financial year ends, up to
4) visi dan misi Emiten atau Perusahaan Publik serta budaya perusahaan 18 4) vision and mission of the Issuer or Public Company as well as the susunan yang dicantumkan dalam Laporan Tahunan adalah susunan the deadline for submitting the Annual Report, the compositions
(corporate culture) atau nilai-nilai perusahaan; corporate culture or values; anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris yang terakhir dan presented in the Annual Report are the current and previous
5) kegiatan usaha menurut anggaran dasar terakhir, kegiatan usaha 23-27 5) business activities according to the latest articles of association, sebelumnya; compositions of the members of the Board of Directors and/or
yang dijalankan pada tahun buku, serta jenis barang dan/atau jasa business activities carried out in the financial year, and types of goods members of the Board of Commissioners;
yang dihasilkan; and/or services produced; 12) jumlah karyawan menurut jenis kelamin, jabatan, usia, tingkat 9 12) number of employees by gender, position, age, education level, and
6) wilayah operasional Emiten atau Perusahaan Publik; wilayah 11 6) the operational area of the Issuer or Public Company; pendidikan, dan status ketenagakerjaan (tetap/kontrak) dalam tahun employment status (permanent/ contract) in the financial year; This
operasional merupakan wilayah atau daerah pelaksanaan kegiatan buku; Pengungkapan informasi dapat disajikan dalam bentuk tabel. information can be presented in tabulated format.
operasional atau jangkauan dari kegiatan operasional perusahaan; 13) nama pemegang saham dan persentase kepemilikan pada awal dan 13) names of shareholders and percentages of ownership at the
7) struktur organisasi Emiten atau Perusahaan Publik dalam bentuk 107 7) the organizational structure of the Issuer or Public Company in the akhir tahun buku, yang terdiri dari informasi mengenai: beginning and end of the financial year, consisting of the following
bagan, paling sedikit sampai dengan struktur 1 (satu) tingkat di form of a chart, at least up to a structure of 1 (one) level below the information regarding:
bawah Direksi termasuk komite di bawah Direksi (jika ada) dan Board of Directors including committees under the Board of Directors a) pemegang saham yang memiliki 5% (lima persen) atau lebih 109 a) shareholders who own 5% (five percent) or more shares of the
komite di bawah Dewan Komisaris, disertai dengan nama dan (if any) and committees under the Board of Commissioners, alongside saham Emiten atau Perusahaan Publik; Issuer or Public Company;
jabatan; the names and positions; b) anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris yang memiliki 109 b) members of the Board of Directors and members of the Board of
8) daftar keanggotaan asosiasi industri baik dalam skala nasional 11 8) list of memberships in industry associations both on a national and saham Emiten atau Perusahaan Publik. Dalam hal seluruh Commissioners who own shares in the Issuer or Public Company.
maupun internasional yang berkaitan dengan penerapan keuangan international scale related to the implementation of sustainable anggota Direksi dan/atau seluruh anggota Dewan Komisaris In the event that all members of the Board of Directors and/or all
berkelanjutan; finance; tidak memiliki saham, maka diungkapkan mengenai hal members of the Board of Commissioners do not own shares, this
9) profil Direksi, paling sedikit memuat: 9) profile of the Board of Directors, at least containing: tersebut; dan shall be disclosed; and
a) nama dan jabatan yang sesuai dengan tugas dan tanggung 46 a) name and position in accordance with the duties and c) kelompok pemegang saham masyarakat, yaitu kelompok 109 c) public shareholders, namely shareholders who each own less
jawab; responsibilities; pemegang saham yang masing-masing memiliki kurang dari 5% than 5% (five percent) of the shares of the Issuer or Public
b) foto terbaru; 46 b) latest photo; (lima persen) saham Emiten atau Perusahaan Publik; Company
c) usia; 46 c) age; Informasi di atas dapat disajikan dalam bentuk tabel. This information can be presented in tabulated format.
d) kewarganegaraan; 46 d) citizenship; 14) persentase kepemilikan tidak langsung atas saham Emiten atau 109 14) percentage of indirect ownership of the shares of the Issuer
e) riwayat pendidikan dan/atau sertifikasi; 46 e) education history, and/or certification; Perusahaan Publik oleh anggota Direksi dan anggota Dewan or Public Company by members of the Board of Directors and
f) riwayat jabatan, meliputi informasi: f) work experience, including information on: Komisaris pada awal dan akhir tahun buku, termasuk informasi members of the Board of Commissioners at the beginning and
(1) dasar hukum pengangkatan sebagai anggota Direksi pada 46 (1) the legal basis for appointment as a member of the Board of mengenai pemegang saham yang terdaftar dalam daftar pemegang end of the financial year, including the shareholders registered
Emiten atau Perusahaan Publik yang bersangkutan; Directors of the Issuer or Public Company; saham untuk kepentingan kepemilikan tidak langsung anggota in the shareholder register for indirect ownership of interests by
(2) rangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota 46 (2) concurrent positions, either as a member of the Board of Direksi dan anggota Dewan Komisaris; Dalam hal seluruh anggota members of the Board of Directors and members of the Board
Dewan Komisaris, dan/atau anggota komite serta jabatan Directors, a member of the Board of Commissioners, and/ Direksi dan/atau seluruh anggota Dewan Komisaris tidak memiliki of Commissioners; In the event that all members of the Board of
lainnya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan or a member of committees and other positions both inside kepemilikan tidak langsung atas saham Emiten atau Perusahaan Directors and/or all members of the Board of Commissioners do
Publik. Dalam hal anggota Direksi tidak memiliki rangkap and outside the Issuer or Public Company. In the event that a Publik, maka diungkapkan mengenai hal tersebut. not have indirect ownership of the shares of the Issuer or Public
jabatan, maka diungkapkan mengenai hal tersebut; dan member of the Board of Directors does not have concurrent Company, this shall be disclosed.
positions, then this shall be disclosed, and 15) jumlah pemegang saham dan persentase kepemilikan per akhir tahun 109 15) number of shareholders and the percentage of ownership at the end
(3) pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam 46 (3) work experience and period of time both inside and outside buku berdasarkan klasifikasi: of the financial year, classified by:
maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik; the Issuer or Public Company. a) kepemilikan institusi lokal; a) local institutional ownership;
g) hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota 109 g) affiliation with other members of the Board of Directors, members b) kepemilikan institusi asing; b) foreign institutional ownership;
Dewan Komisaris, pemegang saham utama, dan pengendali baik of the Board of Commissioners, majority shareholders, and c) kepemilikan individu lokal; dan c) local individual ownership; and
langsung maupun tidak langsung sampai kepada pemilik individu, controlling shareholders, either directly or indirectly, to individual d) kepemilikan individu asing. d) foreign individual ownership.
meliputi nama pihak yang terafiliasi. Dalam hal anggota Direksi owners, including names of the affiliated parties. In the event that 16) informasi mengenai pemegang saham utama dan pengendali Emiten 109 16) information regarding the majority and controlling shareholders of
tidak memiliki hubungan afiliasi, maka Emiten atau Perusahaan a member of the Board of Directors does not have an affiliated atau Perusahaan Publik, baik langsung maupun tidak langsung, the Issuer or Public Company, either directly or indirectly, down to the
Publik mengungkapkan hal tersebut; dan relationship, the Issuer or Public Company shall disclose this sampai kepada pemilik individu, yang disajikan dalam bentuk skema individual owners, presented in the form of a scheme or chart;
matter; and atau bagan;
h) perubahan komposisi anggota Direksi dan alas an perubahannya. 66 h) changes in the composition of the members of the Board of 17) nama entitas anak, perusahaan asosiasi, perusahaan ventura bersama 108 17) names of subsidiaries, associated entities, joint ventures in which
Dalam hal tidak terdapat perubahan komposisi anggota Direksi, Directors and reasons for such changes. In the event of no change dimana Emiten atau Perusahaan Publik memiliki pengendalian bersama the Issuer or Public Company has joint control of the entities (if
maka diungkapkan mengenai hal tersebut. in the composition of the members of the Board of Directors, this entitas (jika ada), beserta persentase kepemilikan saham, bidang any), along with the percentages of share ownership, lines of
shall be disclosed. usaha, total aset, dan status operasi entitas anak, perusahaan asosiasi, business, total assets, and operating status of the subsidiaries,
10) profil Dewan Komisaris, paling sedikit memuat: 10) profile of the Board of Commissioners, at least containing: perusahaan ventura bersama; Untuk entitas anak, ditambahkan associated entities, and joint ventures; For subsidiaries, their
a) nama dan jabatan; 34 a) name and position; informasi mengenai alamat entitas anak tersebut. addresses must be provided.
b) foto terbaru; 34 b) latest photo; 18) kronologis pencatatan saham, jumlah saham, nilai nominal, dan harga 6 18) chronology of share listing, number of shares, par value, and offering
c) usia; 34 c) age; penawaran dari awal pencatatan hingga akhir tahun buku serta price from the beginning of listing to the end of the financial year
d) kewarganegaraan; 34 d) citizenship; nama bursa efek dimana saham Emiten atau Perusahaan Publik as well as the name of the stock exchange where the shares of the
e) riwayat pendidikan dan/atau sertifikasi; 34 e) education history and/or certification; dicatatkan, termasuk pemecahan saham (stock split), penggabungan Issuer or Public Company are listed, including events of stock splits,
f) riwayat jabatan, meliputi informasi: f) work experience, including information on: saham (reverse stock), dividen saham, saham bonus, dan perubahan reverse stock, stock dividends , bonus shares, and changes in the par
(1) dasar hukum pengangkatan sebagai anggota Dewan 34 (1) the legal basis for appointment as a member of the Board of nilai nominal saham, pelaksanaan efek konversi, pelaksanaan value of shares, issuance of convertible securities, capital additions
Komisaris; Commissioners; penambahan dan pengurangan modal (jika ada); and subtractions (if any);
198 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 199
Page 102
Annual Report & Referensi Peraturan OJK Annual Report & Reference to OJK Rules
No Bahasa Indonesia Hlm. English No Bahasa Indonesia Hlm. English
Page Page
19) informasi pencatatan efek lainnya selain efek sebagaimana dimaksud NA 19) information on the listing of securities other than those referred to a) pendapatan/penjualan; 60 a) revenue/sales;
pada angka 18), yang belum jatuh tempo pada tahun buku paling in number 18), which have not matured in the financial year, at least b) laba (rugi); 60 b) profit (loss);
sedikit memuat nama efek, tahun penerbitan, tingkat suku bunga/ containing the names of the securities, issuance year, interest rate/ c) struktur modal (capital structure); NA c) capital structure;
imbal hasil, tanggal jatuh tempo, nilai penawaran, dan peringkat efek yield, maturity date, offering value, and ratings (if any); d) kebijakan dividen; atau NA d) dividend policy; or
(jika ada); e) hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten atau Perusahaan 60 e) other matters deemed important to the Issuer or Public
20) informasi penggunaan jasa akuntan publik (AP) dan kantor akuntan 20) information on the procurement of services from public accountants Publik. Company.
publik (KAP) beserta jaringan/asosiasi/aliansinya meliputi: and public accounting firms along with their networks/associations/ 12) aspek pemasaran atas barang dan/atau jasa Emiten atau 59 12) marketing aspects of the goods and/or services of the Issuer or
alliances, including: Perusahaan Publik, paling sedikit mengenai strategi pemasaran Public Company, at least regarding marketing strategy and market
a) nama dan alamat; 110 a) names and addresses; dan pangsa pasar; share;
b) periode penugasan; 110 b) assignment period; 13) uraian mengenai dividen selama 2 (dua) tahun buku terakhir, paling 61 13) description of dividends for the last 2 (two) financial years, at least
c) informasi jasa audit dan/atau non audit yang diberikan; 110 c) information on audit and/or non-audit services rendered; sedikit: containing:
d) biaya jasa (fee) audit dan/atau non audit untuk masing-masing 110 d) audit and/or non-audit fee for each assignment performed during a) kebijakan dividen, antara lain memuat informasi persentase jumlah a) dividend policy, which includes information on the ratio of
penugasan yang diberikan selama tahun buku; dan the financial year; dividen yang dibagikan terhadap laba bersih; dividends to net income;
e) dalam hal AP dan KAP beserta jaringan/asosiasi/aliansinya, yang NA e) in the event that the appointed public accountants and public b) tanggal pembayaran dividen kas dan/atau tanggal distribusi b) cash dividend payment date and/or non-cash dividend
ditunjuk tidak memberikan jasa non audit, maka diungkapkan accounting firms and their networks/associations/alliances dividen non kas; distribution date;
mengenai informasi tersebut; dan Pengungkapan informasi did not provide non-audit services, this shall be disclosed. c) jumlah dividen per saham (kas dan/atau non kas); dan c) amount of dividend per share (cash and/or non-cash);
penggunaan jasa AP dan KAP beserta jaringan/asosiasi/aliansinya Disclosure of information on the procurement of services from d) jumlah dividen per tahun yang dibayar; Pengungkapan informasi d) amount of dividends disbursed per year. This information can
dapat disajikan dalam bentuk tabel. public accountants and public accounting firms along with their dapat disajikan dalam bentuk tabel. Dalam hal Emiten atau be presented in tabulated format. In the event that the Issuer or
networks/associations/alliances can be presented in tabulated Perusahaan Publik tidak membagikan dividen dalam 2 (dua) tahun Public Company did not distribute dividends in the last 2 (two)
format. terakhir, maka diungkapkan mengenai hal tersebut. years, this shall be disclosed.
21) nama dan alamat lembaga dan/atau profesi penunjang pasar modal 110 21) names and addresses of capital market supporting institutions and/or 14) realisasi penggunaan dana hasil penawaran umum, dengan NA 14) realization of the use of public offering proceeds, by taking into
selain AP dan KAP. professions other than the public accountants and public accounting ketentuan: consideration the following:
firms. a) dalam hal selama tahun buku, Emiten memiliki kewajiban a) in the event that during the financial year the Issuer has an
menyampaikan laporan realisasi penggunaan dana, maka obligation to submit a report on the realization of the use of
6 Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion diungkapkan realisasi penggunaan dana hasil penawaran umum proceeds, then the realization of the cumulative use of the public
Analisis dan pembahasan manajemen memuat analisis dan pembahasan Management’s analysis and discussion contains analysis and discussion secara kumulatif sampai dengan akhir tahun buku; dan offering proceeds shall be disclosed up to the end of the financial
mengenai laporan keuangan dan informasi penting lainnya dengan of financial statements and other important information with an emphasis b) dalam hal terdapat perubahan penggunaan dana sebagaimana year;
penekanan pada perubahan material yang terjadi dalam tahun buku, yaitu on material changes that occurred in the financial year, which at least diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai laporan b) in the event of a change in the use of proceeds, as stipulated in
paling sedikit memuat: contains: realisasi penggunaan dana hasil penawaran umum, maka Emiten the Regulation of the Financial Services Authority regarding the
1) tinjauan operasi per segmen usaha sesuai dengan jenis industri 1) review of operations for each business segment, according to menjelaskan perubahan tersebut; report on the realization of the use of public offering proceeds, the
Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit mengenai: the type of industry of the Issuer or Public Company, at least Issuer shall explain such change.
regarding: 15) informasi material (jika ada), antara lain mengenai investasi, ekspansi, NA 15) material information (if any), among others regarding investments,
a) produksi, yang meliputi proses, kapasitas, dan 50 a) production, which includes the process, capacity, and divestasi, penggabungan/peleburan usaha, akuisisi, restrukturisasi expansions, divestments, business mergers/consolidations,
perkembangannya; developments thereof; utang/modal, transaksi material, transaksi afiliasi, dan transaksi acquisitions, debt/capital restructurings, material transactions,
b) pendapatan/penjualan; dan 51–54 b) evenue/sales; benturan kepentingan, yang terjadi pada tahun buku, paling sedikit affiliated transactions, and transactions with conflict of interest which
c) profitabilitas. 55-56 c) profitability; memuat: occurred during the financial year, containing at least:
2) kinerja keuangan komprehensif yang mencakup perbandingan kinerja 2) comprehensive financial performance, which includes a comparison
a) tanggal, nilai, dan objek transaksi; a) dates, values, and objects of the transactions;
keuangan dalam 2 (dua) tahun buku terakhir, penjelasan tentang of financial performance in the last 2 (two) financial years, an
b) nama pihak yang melakukan transaksi; b) names of parties conducting the transactions;
penyebab adanya perubahan dan dampak perubahan tersebut, explanation of the causes of the changes and the impact of these
c) sifat hubungan afiliasi (jika ada); c) nature of the affiliations (if any);
paling sedikit mengenai: changes, at least regarding:
d) penjelasan mengenai kewajaran transaksi; d) explanation of the fairness of the transactions;
a) aset lancar, aset tidak lancar, dan total aset; 56 a) current assets, non-current assets, and total assets;
e) pemenuhan ketentuan terkait; dan e) compliance with related provisions;
b) liabilitas jangka pendek, liabilitas jangka panjang, dan total 56 b) current liabilities, non-current liabilities, and total liabilities;
f) dalam hal terdapat hubungan afiliasi, selain mengungkapkan f) in the event that there is an affiliation relationship, in addition
liabilitas;
c) ekuitas; 56 c) equity; informasi sebagaimana dimaksud dalam huruf a) sampai dengan to disclosing the information as referred to in letters a) to e)
d) pendapatan/penjualan, beban, laba (rugi), penghasilan 50-56 d) revenue/sales, expenses, profit (loss), other comprehensive huruf e), Emiten atau Perusahaan Publik juga mengungkapkan above, the Issuer or Public Company also shall disclose the
komprehensif lain, dan total laba (rugi) komprehensif; dan income, and total comprehensive profit (loss); informasi: following:
e) arus kas. 56-57 e) cash flows. (1) pernyataan Direksi bahwa transaksi afiliasi telah melalui (1) a
statement from the Board of Directors that the affiliated
3) kemampuan membayar utang atau kewajiban dengan menyajikan 57 3) ability to pay debts or obligations, by presenting the calculations for prosedur yang memadai untuk memastikan bahwa transaksi transactions have undergone adequate procedures to
perhitungan rasio yang relevan; the relevant ratios; afiliasi dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang ensure that affiliated transactions have been carried out in
4) tingkat kolektibilitas piutang Emiten atau Perusahaan Publik dengan 58 4) collectibility of the Issuer or Public Company’s receivables, by berlaku umum antara lain dilakukan dengan memenuhi accordance with generally accepted business practices;
menyajikan perhitungan rasio yang relevan; presenting the calculations for the relevant ratios; prinsip transaksi yang wajar (arms- length principle); dan among others, by complying with the arms-length principle
5) struktur modal (capital structure) dan kebijakan manajemen atas 58-59 5) capital structure and management policy on the capital structure (2) peran Dewan Komisaris dan komite audit dalam melakukan (2) t he roles of the Board of Commissioners and the audit
struktur modal (capital structure) tersebut disertai dasar penentuan along with the basis for determining such policy; prosedur yang memadai untuk memastikan bahwa transaksi committee in undertaking the adequate procedures to
kebijakan dimaksud; afiliasi dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang ensure that the affiliated transactions have been carried out
6) bahasan mengenai ikatan yang material untuk investasi barang modal 60 6) discussion of material commitments for capital goods investments, berlaku umum antara lain dilakukan dengan memenuhi in accordance with generally accepted business practices,
dengan penjelasan paling sedikit memuat: with the explanation containing at least: prinsip transaksi yang wajar (arms- length principle); among others, by complying with the arms-length principle;
a) tujuan dari ikatan tersebut; 60 a) purposes of commitments; g) untuk transaksi afiliasi atau transaksi material yang merupakan g) for affiliated transactions or material transactions that are business
b) sumber dana yang diharapkan untuk memenuhi ikatan 60 b) expected sources of funding to fulfill such commitments; kegiatan usaha yang dijalankan dalam rangka menghasilkan activities carried out in order to generate business revenue
tersebut; pendapatan usaha dan dijalankan secara rutin, berulang, dan/ and are carried out regularly, repeatedly, and/or continuously,
c) mata uang yang menjadi denominasi; dan 60 c) currencies in which such commitments are denominated; atau berkelanjutan, ditambahkan penjelasan bahwa transaksi an explanation shall be added that the affiliated transactions or
d) langkah yang direncanakan Emiten atau Perusahaan Publik untuk 60 d) measures planned by the Issuer or Public Company to take to afiliasi atau transaksi material tersebut merupakan kegiatan usaha material transactions are related to business activities carried
melindungi risiko dari posisi mata uang asing yang terkait. protect against the risk arising from the related foreign currency yang dijalankan dalam rangka menghasilkan pendapatan usaha out in order to generate business revenue and are carried
positions. dan dijalankan secara rutin, berulang, dan/atau berkelanjutan; out regularly, repeatedly, and/or continuously.In the event that
7) bahasan mengenai investasi barang modal yang direalisasikan dalam 7) discussion of capital goods investments realized in the last financial Dalam hal transaksi afiliasi atau transaksi material dimaksud telah the affiliated transactions or material transactions have been
tahun buku terakhir, paling sedikit memuat: year, containing at least: diungkapkan dalam laporan keuangan tahunan, ditambahkan disclosed in the annual financial statements, an information
a) jenis investasi barang modal; 60 a) types of capital goods investments; informasi mengenai rujukan pengungkapan dalam laporan regarding the reference to such disclosure in the annual financial
b) tujuan investasi barang modal; dan 60 b) purposes of capital goods investments; keuangan tahunan tersebut; statements shall be provided;
c) nilai investasi barang modal yang dikeluarkan. 60 c) amounts disbursed in capital goods investments. h) untuk pengungkapan transaksi afiliasi dan/atau transaksi h) for disclosure of affiliated transactions and/or conflict of interest
8) informasi dan fakta material yang terjadi setelah tanggal laporan 61 8) material information and facts occurring after the date of the benturan kepentingan yang merupakan hasil pelaksanaan transactions resulting from the implementation of affiliated
akuntan (jika ada); accountant’s report (if any); transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan yang transactions and/or conflict of interest transactions that have been
9) prospek usaha dari Emiten atau Perusahaan Publik dikaitkan dengan 60 9) business prospects of the Issuer or Public Company related to the telah disetujui pemegang saham independen, ditambahkan approved by independent shareholders, additional information
kondisi industri, ekonomi secara umum dan pasar internasional conditions in the relevant industry, the general economy, and the informasi mengenai tanggal pelaksanaan RUPS yang regarding the date of the GMS which approved the affiliated
disertai data pendukung kuantitatif dari sumber data yang layak international market, accompanied by supporting quantitative data menyetujui transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan transactions and/or transactions with conflict of interest shall be
dipercaya; from reliable sources; kepentingan tersebut; provided;
10) perbandingan antara target/proyeksi pada awal tahun buku dengan 10) comparison between the target/projection at the beginning of the
i) dalam hal tidak terdapat transaksi afiliasi dan/atau transaksi i) in the event of no affiliated transaction and/or transaction with
hasil yang dicapai (realisasi), mengenai: financial year with the results achieved, regarding:
benturan kepentingan, maka diungkapkan mengenai hal conflict of interest, this shall be disclosed their.
a) pendapatan/penjualan; 50 a) revenue/sales;
tersebut.
b) laba (rugi); 55-56 b) profit (loss);
c) struktur modal (capital structure); atau 58 c) capital structure; or 16) perubahan ketentuan peraturan perundang-undangan yang NA 16) changes in the laws and regulations that bear a significant effect
d) hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten atau Perusahaan NA d) other matters deemed important to the Issuer or Public berpengaruh signifikan terhadap Emiten atau Perusahaan Publik dan on the Issuer or Public Company and their impact on the financial
Publik. Company. dampaknya terhadap laporan keuangan (jika ada); dan statements (if any);
11) target/proyeksi yang ingin dicapai Emiten atau Perusahaan Publik 60 11) targets/projections to be achieved by the Issuer or Public Company 17) perubahan kebijakan akuntansi, alasan dan dampaknya terhadap NA 17) changes in accounting policies, the reasons for such changes, and
untuk 1 (satu) tahun mendatang, mengenai: for the next 1 (one) year, regarding: laporan keuangan (jika ada). their impact on the financial statements (if any).
200 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 201
Page 103
Annual Report & Referensi Peraturan OJK Annual Report & Reference to OJK Rules
No Bahasa Indonesia Hlm. English No Bahasa Indonesia Hlm. English
Page Page
7 Tata Kelola Emiten atau Perusahaan Publik Governance of the Issuer or Public Company (1) prosedur penilaian kinerja; dan 80 (1) performance appraisal procedures;
Tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik paling sedikit memuat uraian Details on the governance of the Issuer or Public Company must contain (2) kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama tahun 81 (2) criteria used, such as performance achievements during the
singkat mengenai: at least a brief explanation on: buku, kompetensi dan kehadiran dalam rapat. financial year, competence, and attendance at meetings.
1) RUPS, paling sedikit memuat: 1) GMS, at least regarding: 4) Nominasi dan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris, paling sedikit 4) The nomination and remuneration of the Board of Directors and the
a) Informasi mengenai keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) 64 a) Resolutions of the GMS in the financial year and 1 (one) year prior memuat: Board of Commissioners shall at least contain:
tahun sebelum tahun buku meliputi: to the financial year, including: a) prosedur nominasi, meliputi uraian singkat mengenai kebijakan 74 a) nomination procedure, including a brief description of the policy
(1) keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) tahun sebelum 64 (1) resolutions of the GMS in the financial year and 1 (one) dan proses nominasi anggota Direksi dan/atau anggota Dewan and process of nomination of members of the Board of Directors
tahun buku yang direalisasikan pada tahun buku; dan year before the financial year that were implemented in Komisaris; dan and/or members of the Board of Commissioners;
the financial year; b) prosedur dan pelaksanaan remunerasi Direksi dan Dewan 74-75 b) procedures and implementation of remuneration for the Board of
(2) keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) tahun sebelum 64 (2) resolutions of the GMS in the financial year and 1 (one) year Komisaris, antara lain: Directors and the Board of Commissioners, among others:
tahun buku yang belum direalisasikan beserta alasan belum before the financial year that were not implemented along (1) prosedur penetapan remunerasi Direksi dan Dewan (1) procedures for determining remuneration for the Board of
direalisasikan; with the reasons for not implementing them; Komisaris; Directors and the Board of Commissioners;
b) dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik menggunakan 65 b) in the event that the Issuer or Public Company uses an (2) struktur remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris seperti, (2) the remuneration structure of the Board of Directors and
pihak independen dalam pelaksanaan RUPS untuk melakukan independent party at the GMS to calculate the votes, then this gaji, tunjangan, tantiem/bonus dan lainnya; dan the Board of Commissioners, such as salary, allowances,
perhitungan suara, maka diungkapkan mengenai hal tersebut; matter shall be disclosed. tantiem/bonus and others;
2) Direksi, paling sedikit memuat: 2) Board of Directors, at least regarding: (3) besarnya remunerasi masing-masing anggota Direksi dan (3) the amount of remuneration for each member of the Board
a) tugas dan tanggung jawab masing-masing anggota Direksi; 66 a) Duties and responsibilities of each member of the Board of anggota Dewan Komisaris; Pengungkapan informasi dapat of Directors and member of the Board of Commissioners.
Informasi mengenai tugas dan tanggung jawab masing-masing Directors; disajikan dalam bentuk tabel. Disclosure of information can be presented in tabulated format.
anggota Direksi diuraikan dan dapat disajikan dalam bentuk This information shall be described and may be presented in 5) Dewan pengawas syariah, bagi Emiten atau Perusahaan Publik NA 5) The sharia supervisory board, should the Issuer or Public Company
tabel. tabulated format. yang menjalankan kegiatan usaha berdasarkan prinsip syariah carry out business activities based on sharia principles as stated in
b) pernyataan bahwa Direksi memiliki pedoman atau piagam 66 b) statement that the Board of Directors has guidelines or charter of sebagaimana tertuang dalam anggaran dasar, paling sedikit the articles of association, at least regarding:
(charter) Direksi; the Board of Directors; memuat:
c) kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat Direksi, rapat Direksi 67 c) policy and implementation of the frequency of meetings of the a) nama; a) names;
bersama Dewan Komisaris, dan tingkat kehadiran anggota Direksi Board of Directors, meetings of the Board of Directors with the b) dasar hukum pengangkatan dewan pengawas syariah; b) legal basis for appointment;
dalam rapat tersebut termasuk kehadiran dalam RUPS; Informasi Board of Commissioners, and the level of attendance of members c) periode penugasan dewan pengawas syariah; c) term of office;
tingkat kehadiran anggota Direksi dalam rapat Direksi, rapat Direksi of the Board of Directors in these meetings including attendance d) tugas dan tanggung jawab dewan pengawas syariah; dan d) duties and responsibilities;
bersama Dewan Komisaris, atau RUPS dapat disajikan dalam at the GMS. Level of attendance of members of the Board of e) frekuensi dan cara pemberian nasihat dan saran serta e) frequency and method of providing advice and suggestions as
bentuk tabel. Directors in meetings of the Board of Directors, meetings of the pengawasan pemenuhan prinsip syariah di pasar modal well as supervision of compliance with sharia principles in the
Board of Directors with the Board of Commissioners, or the GMS, terhadap Emiten atau Perusahaan Publik; capital market for the Issuer or Public Company.
can be presented in tabulated format; 6) Komite audit, paling sedikit memuat: 6) The audit committee, at least contains:
d) pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Direksi: 68 d) training and/or competence development for members of the a) nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite; 78 a. name and position in the committee membership;
Board of Directors: b) usia; 78 b. age;
(1) kebijakan pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi 68 (1) policy on training and/or competence development c) kewarganegaraan; 78 c. citizenship;
anggota Direksi, termasuk program orientasi bagi anggota for members of the Board of Directors, including an d) riwayat pendidikan; 78 d. educational background;
Direksi yang baru diangkat (jika ada); dan orientation program for newly appointed members of the e) riwayat jabatan, meliputi informasi: e. work experience, including information on:
Board of Directors (if any) and;
(1) dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite; 78 (1) legal basis for appointment as committee member
(2) pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti 68 (2) training and/or competence development programs
(2) rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, 78 (2) concurrent positions, either as a member of the Board of
anggota Direksi dalam tahun buku (jika ada); attended by members of the Board of Directors in the
anggota Direksi, dan/atau anggota komite serta jabatan Commissioners, a member of the Board of Directors, and/or
financial year (if any);
lainnya (jika ada); dan a member of a committee as well as other positions (if any);
e) penilaian Direksi terhadap kinerja komite yang mendukung 69 e) The Board of Directors’ assessment of the performance of
(3) pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam 78 (3) work experience and time period both inside and outside the
pelaksanaan tugas Direksi pada tahun buku paling sedikit the committees that support the implementation of the duties
maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik. Issuer or Public Company.
memuat: of the Board of Directors in the financial year shall at least
f) periode dan masa jabatan anggota komite audit; 78 f) period and term of office of audit committee members;
contain:
g) pernyataan independensi komite audit; 77 g) audit committee independence statement;
(1) prosedur penilaian kinerja; dan (1) performance appraisal procedure;
h) pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang telah diikuti 81 h) training and/or competence development programs attended in
(2) kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama tahun (2) criteria used, such as performance achievements during the
dalam tahun buku (jika ada); the financial year (if any);
buku, kompetensi dan kehadiran dalam rapat; dan financial year, competence and attendance at meetings.
i) kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat komite audit dan 77 i) policies and implementation of the frequency of audit committee
f) dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak memiliki komite NA f) in the event that the Issuer or Public Company does not have a
yang mendukung pelaksanaan tugas Direksi, maka diungkapkan tingkat kehadiran anggota komite audit dalam rapat tersebut; meetings and level of attendance of audit committee members in
committee that supports the implementation of the duties of the
mengenai hal tersebut. Board of Directors, then this shall be disclosed. dan these meetings;
3) Dewan Komisaris, paling sedikit memuat: 3) The Board of Commissioners, at least regarding: j) pelaksanaan kegiatan komite audit pada tahun buku sesuai 80 j) implementation of audit committee activities in the financial year in
a) tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris; 69-71 a) duties and responsibilities of the Board of Commissioners; dengan yang dicantumkan dalam pedoman atau piagam (charter) accordance with those stated in the audit committee guidelines or
b) pernyataan bahwa Dewan Komisaris memiliki pedoman atau 71 b) statement that the Board of Commissioners has guidelines or komite audit; charter;
piagam (charter) Dewan Komisaris; charter of the Board of Commissioners; 7) komite atau fungsi nominasi dan remunerasi Emiten atau Perusahaan NA 7) Committee or function of nomination and remuneration of the
c) kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat Dewan Komisaris, 72 c) policy and implementation of the frequency of meetings Publik, paling sedikit memuat: Issuer or Public Company, at least regarding:
rapat Dewan Komisaris bersama Direksi dan tingkat kehadiran of the Board of Commissioners, meetings of the Board of a) nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite; a) name and position in the committee membership;
anggota Dewan Komisaris dalam rapat tersebut termasuk Commissioners with the Board of Directors, and the level of b) usia; b) age;
kehadiran dalam RUPS; attendance of members of the Board of Commissioners in these c) kewarganegaraan; c) citizenship;
meetings, including attendance at the GMS; d) riwayat pendidikan; d) educational background;
Informasi tingkat kehadiran anggota Dewan Komisaris dalam rapat Level of attendance of members of the Board of Commissioners at e) riwayat jabatan, meliputi informasi: e) work experience, including information on:
Dewan Komisaris, rapat Dewan Komisaris bersama Direksi, atau the meeting of the Board of Commissioners, the meeting of the Board (1) dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite; (1) legal basis for appointment as committee member;
RUPS dapat disajikan dalam bentuk tabel. of Commissioners with the Board of Directors, or the GMS can be (2) rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota (2) concurrent positions, either as a member of the Board of
presented in tabulated format. Direksi, dan/atau anggota komite serta jabatan lainnya (jika ada); Commissioners, a member of the Board of Directors, and/or
d) pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Dewan d) training and/or competence development for members of the dan a member of a committee as well as other positions (if any);
Komisaris: Board of Commissioners: (3) pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam (3) work experience and time period both inside and outside the
(1) kebijakan pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi 71 (1) policy on training and/or competence development for maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik. Issuer or Public Company;
anggota Dewan Komisaris, termasuk program orientasi bagi members of the Board of Commissioners, including an f) periode dan masa jabatan anggota komite; f) term and term of office of committee members;
anggota Dewan Komisaris yang baru diangkat (jika ada); dan orientation program for newly appointed members of the g) pernyataan independensi komite; g) committee independence statement;
Board of Commissioners (if any); h) pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang telah diikuti h) training and/or competence development attended in the financial
(2) pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti 71 (2) training and/or competence development programs dalam tahun buku (jika ada); year (if any);
anggota Dewan Komisaris dalam tahun buku (jika ada); attended by members of the Board of Commissioners in the i) uraian tugas dan tanggung jawab; i) description of duties and responsibilities;
financial year (if any). j) pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter); j) a statement that the committee has a guideline or charter
e) penilaian kinerja Direksi dan Dewan Komisaris serta masing- e) performance appraisal of the Board of Directors and the Board of k) kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat dan tingkat kehadiran
masing anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris, paling Commissioners as well as each member of the Board of Directors anggota dalam rapat tersebut; k) policy and implementation of the frequency of meetings and the
sedikit memuat: and the Board of Commissioners, at least containing: l) uraian singkat pelaksanaan kegiatan pada tahun buku; dan level of attendance of members in the meetings;
(1) prosedur pelaksanaan penilaian kinerja; 75 (1) performance appraisal procedures; l) brief description of the activities carried out in the financial year.
(2) kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama tahun 72 (2) criteria used, such as performance achievements during the 8) komite lain yang dimiliki Emiten atau Perusahaan Publik dalam rangka NA 8) other committees in the Issuer or Public Company that support
buku, kompetensi dan kehadiran dalam rapat; dan financial year, competence, and attendance at meetings; mendukung fungsi dan tugas Direksi (jika ada) dan/atau komite the functions and duties of the Board of Directors (if any) and/or
(3) pihak yang melakukan penilaian; dan 75 (3) the party conducting the assessment yang mendukung fungsi dan tugas Dewan Komisaris, paling sedikit committees that support the functions and duties of the Board of
f) penilaian Dewan Komisaris terhadap kinerja Komite yang f) The Board of Commissioners’ assessmen;t of the performance memuat: Commissioners, at least regarding:
mendukung pelaksanaan tugas Dewan Komisaris pada tahun of the Committees that support the implementation of the a) nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite; a) name and position in the committee membership;
buku meliputi: duties of the Board of Commissioners in the financial year, b) usia; b) age;
including: c) kewarganegaraan; c) citizenship;
202 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 203
Page 104
Annual Report & Referensi Peraturan OJK Annual Report & Reference to OJK Rules
No Bahasa Indonesia Hlm. English No Bahasa Indonesia Hlm. English
Page Page
d) riwayat pendidikan; d) educational background; c) pernyataan bahwa kode etik berlaku bagi anggota Direksi, 92 c. statement that the code of ethics applies to members of the
e) riwayat jabatan, meliputi informasi: e) work experience, including information on: anggota Dewan Komisaris, dan karyawan Emiten atau Perusahaan Board of Directors, members of the Board of Commissioners, and
(1) dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite; (1) legal basis for appointment as committee member; Publik. employees of the Issuer or Public Company.
(2) rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, (2) concurrent positions, either as a member of the Board of 16) uraian singkat mengenai kebijakan pemberian kompensasi 99 16) brief description of the policy of providing long-term performance-
anggota Direksi, dan/atau anggota komite serta jabatan Commissioners, a member of the Board of Directors, and/or jangka panjang berbasis kinerja kepada manajemen dan/atau based compensation to management and/or employees of the
lainnya (jika ada); dan a member of a committee as well as other positions (if any); karyawan yang dimiliki oleh Emiten atau Perusahaan Publik Issuer or Public Company (if any), including the management stock
(3) pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam (3) work experience and time period both inside and outside (jika ada), antara lain berupa program kepemilikan saham oleh ownership program (MSOP) and/or employee stock ownership
maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik. the Issuer or Public Company. manajemen (management stock ownership program/MSOP) dan/ program (ESOP). In the event that the compensation is provided in the
f) periode dan masa jabatan anggota komite; f) term and term of office of committee members; atau program kepemilikan saham oleh karyawan (employee stock form of MSOP and/or ESOP, the information disclosed must at least
g) pernyataan independensi komite; g) committee independence statement; ownership program/ESOP). Dalam hal pemberian kompensasi contain:
h) pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang telah diikuti h) training and/or competence development attended in the financial berupa program kepemilikan saham oleh manajemen
dalam tahun buku (jika ada); dan year (if any); (management stock ownership program/MSOP) dan/atau
i) uraian tugas dan tanggung jawab; i) description of duties and responsibilities; program kepemilikan saham oleh karyawan (employee stock
j) pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) j) statement that the committee has a committee guideline or ownership program/ESOP), informasi yang diungkapkan paling
komite; charter; sedikit memuat:
k) kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat komite dan tingkat k) policy and implementation of the frequency of committee a) jumlah saham dan/atau opsi; 99 a) number of shares and/or options;
kehadiran anggota komite dalam rapat tersebut; dan meetings and the level of attendance of committee members in b) jangka waktu pelaksanaan; 99 b) implementation period;
the meetings; c) persyaratan karyawan dan/atau manajemen yang berhak; dan 99 c) requirements for the eligibility of employees and/or management;
l) uraian singkat pelaksanaan kegiatan komite pada tahun buku. l) brief description of the activities carried out in the financial year. d) harga pelaksanaan atau penentuan harga pelaksanaan. 99 d) exercise price or determination thereof.
9) Sekretaris perusahaan, paling sedikit memuat: 9) Corporate Secretary, at least regarding: 17) uraian singkat mengenai kebijakan pengungkapan informasi 109 17) brief description of the information disclosure policy, regarding:
a) nama; 85 a) name; mengenai:
b) domisili; 85 b) domicile; a) kepemilikan saham anggota Direksi dan anggota Dewan a) share ownership of members of the Board of Directors and
c) riwayat jabatan, meliputi: 85 c) work experience, including: Komisaris paling lambat 3 (tiga) hari kerja setelah terjadinya members of the Board of Commissioners no later than 3 (three)
(1) dasar hukum penunjukan sebagai sekretaris perusahaan; dan (1) legal basis for appointment as company secretary; kepemilikan atau setiap perubahan kepemilikan atas saham working days after the occurrence of ownership or any change in
(2) pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam (2) work experience and time period both inside and outside the Perusahaan Terbuka; dan ownership of shares of a Public Company;
maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik; Issuer or Public Company. b) pelaksanaan atas kebijakan dimaksud. b) implementation of said policy.
d) riwayat pendidikan; 85 d) educational background; 18) uraian mengenai sistem pelaporan pelanggaran (whistleblowing 18) description of the whistleblowing system prevailing in the Issuer or
e) pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti dalam 85,86 e) training and/or competence development attended in the financial system) di Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit memuat: Public Company, at least regarding:
tahun buku; dan year; a) cara penyampaian laporan pelanggaran; 95 a) mechanism for report submission;
f) uraian singkat pelaksanaan tugas sekretaris perusahaan pada 86 f) brief description of the implementation of the duties of the b) perlindungan bagi pelapor; 96 b) protection for whistleblowers;
tahun buku. company secretary in the financial year. c) penanganan pengaduan; 96 c) handling of complaints/reports;
10) Unit audit internal, paling sedikit memuat: 10) Internal audit unit, at least regarding: d) pihak yang mengelola pengaduan; dan 96 d) party managing the reports;
a) nama kepala unit audit internal; 82 a) name of head of internal audit unit; e) hasil dari penanganan pengaduan, paling sedikit: e) results of the handling of complaints/reports, at least:
b) riwayat jabatan, meliputi: 82 b) work experience, including: (1) jumlah pengaduan yang masuk dan diproses dalam tahun 96 (1) the number of reports received and processed in the
(1) dasar hukum penunjukan sebagai kepala unit audit internal; dan (1) legal basis for appointment as head of internal audit unit; buku; dan financial year;
(2) pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam (2) work experience and time period both inside and outside the (2) tindak lanjut pengaduan; 96 (2) follow-up to the reports.
maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik; Issuer or Public Company. Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak memiliki sistem In the event that the Issuer or Public Company does not have a
c) kualifikasi atau sertifikasi sebagai profesi audit internal (jika ada); 82 c) qualification or certification in the internal audit profession (if any); pelaporan pelanggaran (whistleblowing system), maka diungkapkan whistleblowing system, then this shall be disclosed.
d) pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti dalam 85 d) training and/or competence development attended in the financial mengenai hal tersebut.
tahun buku; 82 year; 19) uraian mengenai kebijakan anti korupsi Emiten atauPerusahaan 19) description of the anti-corruption policy of the Issuer or Public
e) struktur dan kedudukan unit audit internal; 82 e) structure and position of the internal audit unit; Publik, paling sedikit memuat: Company, at least regarding:
f) uraian tugas dan tanggung jawab; 82 f) description of duties and responsibilities; a) program dan prosedur yang dilakukan dalam mengatasi praktik 92 a) programs and procedures carried out to address practices of
g) pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) 82 g) statement that there is a guideline or charter of the internal audit korupsi, balas jasa (kickbacks), fraud, suap dan/atau gratifikasi corruption, kickbacks, fraud, bribery and/or gratuities in the Issuer
unit audit internal; dan unit; dalam Emiten atauPerusahaan Publik; dan or Public Company;
h) uraian singkat pelaksanaan tugas unit audit internal pada tahun 82 h) brief description of the implementation of the duties of the b) anti-corruption training/dissemination thereof to employees of the
b) pelatihan/sosialisasi anti korupsi kepada karyawan Emiten atau 92
buku termasuk kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat dengan internal audit unit in the financial year including the policy and
Perusahaan Publik; Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik Issuer or Public Company. In the event that the Issuer or Public
Direksi, Dewan Komisaris, dan/atau komite audit. implementation of the frequency of meetings with the Board of
tidak memiliki kebijakan anti korupsi, maka dijelaskan alasan tidak Company does not have an anti-corruption policy, the reasons for
Directors, Board of Commissioners, and/or audit committee.
dimilikinya kebijakan dimaksud. not having said policy shall be provided.
11) uraian mengenai sistem pengendalian internal (internal control) 11) description of the internal control system implemented by the Issuer
20) penerapan atas pedoman tata kelola Perusahaan Terbuka bagi Emiten 99 20) Implementation of the guidelines for the governance of issuers and
yang diterapkan oleh Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit or Public Company, at least regarding:
yang menerbitkan efek bersifat ekuitas atau Perusahaan Publik, meliputi: public companies, including:
memuat:
a) pernyataan mengenai rekomendasi yang telah dilaksanakan; dan/ a) statement regarding the recommendations that have been
a) pengendalian keuangan dan operasional, serta kepatuhan 83 a) financial and operational control, as well as compliance with other
atau implemented and/or;
terhadap peraturan perundang-undangan lainnya; laws and regulations;
b) penjelasan atas rekomendasi yang belum dilaksanakan, disertai b) an explanation of the recommendations that have not been
b) tinjauan atas efektivitas sistem pengendalian internal; dan 83 b) review of the effectiveness of the internal control system;
alasan dan alternatif pelaksanaannya (jika ada). implemented, along with reasons and alternative implementations
c) pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atas kecukupan 87 c) statement of the Board of Directors and/or Board of Commis
(if any).
sistem pengendalian internal. sioners on the adequacy of the internal control system.
Pengungkapan informasi dapat disajikan dalam bentuk tabel. This information can be presented in tabulated format
12) sistem manajemen risiko yang diterapkan oleh Emiten atau 12) risk management system implemented by the Issuer or Public
Perusahaan Publik, paling sedikit memuat: Company, at least regarding:
8 Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Emiten atau Perusahaan 102 Issuer or Public Company’s Corporate Social and Environmental
a) gambaran umum mengenai sistem manajemen risiko Emiten atau 88 a) overview of the risk management system in the Issuer or Public
Publik Responsibility
Perusahaan Publik; Company;
1) Informasi yang diungkapkan dalam bagian tanggung jawab sosial dan 1) Information disclosed in the corporate social and environmental
b) jenis risiko dan cara pengelolaannya; 89 b) types of risks and ways to manage them;
lingkungan merupakan Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) responsibility chapter shall be the Sustainability Report as referred to
c) tinjauan atas efektivitas sistem manajemen risiko Emiten atau 88 c) review of the effectiveness of the risk management system;
sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan in the Financial Services Authority Regulation No. 51/POJK.03/2017
Perusahaan Publik; dan
Nomor 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan Berkelanjutan on the Implementation of Sustainable Finance for Financial Services
d) pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atau komite audit 89 d) statement from the Board of Directors and/or the Board of
bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik, paling Institutions, Issuers, and Public Companies, and the report shall
atas kecukupan sistem manajemen risiko. Commissioners or the audit committee on the adequacy of the
sedikit memuat: contain at least:
13) perkara hukum yang berdampak material yang dihadapi oleh Emiten risk management system.
a) penjelasan strategi keberlanjutan; a) explanation of sustainability strategy;
atau Perusahaan Publik, entitas anak, anggota Direksi dan anggota 91 13) legal cases with a material impact involving the Issuer or Public
b) ikhtisar aspek keberlanjutan (ekonomi, sosial, dan lingkungan b) overview of sustainability aspects (economic, social, and
Dewan Komisaris (jika ada), paling sedikit memuat: Company, its subsidiaries, the members of the Board of Directors
hidup); environmental);
and members of the Board of Commissioners (if any), at least
c) profil singkat Emiten atau Perusahaan Publik; c) brief profile of the Issuer or Public Company;
a) pokok perkara/gugatan; regarding:
d) penjelasan Direksi; d) explanation by the Board of Directors;
b) status penyelesaian perkara/gugatan; dan 91 a) legal case/lawsuit matter;
e) tata kelola keberlanjutan; e) sustainability governance;
c) pengaruhnya terhadap kondisi Emiten atau Perusahaan Publik. 91 b) status of settlement;
f) kinerja keberlanjutan; f) sustainability performance;
91 c) effect on the condition of the Issuer or Public Company.
g) verifikasi tertulis dari pihak independen, jika ada; g) written verification from an independent party, if any;
14) informasi tentang sanksi administratif/sanksi yang dikenakan kepada NA 14) information on administrative sanctions imposed on the Issuer
h) lembar umpan balik (feedback) untuk pembaca, jika ada; dan h) feedback sheet for readers, if any;
Emiten atau Perusahaan Publik, anggota Dewan Komisaris dan or Public Company, members of the Board of Commissioners
i) tanggapan Emiten atau Perusahaan Publik terhadap umpan balik i) Issuer or Public Company’s response to the previous year’s report
anggota Direksi, oleh Otoritas Jasa Keuangan dan otoritas lainnya and members of the Board of Directors, by the Financial Services
laporan tahun sebelumnya; feedback.
pada tahun buku (jika ada); Authority and other authorities in the financial year (if any);
2) Laporan Keberlanjutan sebagaimana dimaksud pada angka 1), harus 104 2) The Sustainability Report as referred to in number 1) must be
15) informasi mengenai kode etik Emiten atau Perusahaan Publik 91 15) information on the code of ethics prevailing in the Issuer or Public
disusun sesuai Pedoman Teknis Penyusunan Laporan Keberlanjutan prepared in accordance with the Technical Guidelines for the
meliputi: Company, including:
(Sustainability Report) Bagi Emiten dan Perusahaan Publik Preparation of a Sustainability Report for Issuers and Public
a) pokok-pokok kode etik; 92 a) code of ethics;
sebagaimana tercantum dalam Lampiran II yang merupakan bagian Companies as contained in Appendix II which is an integral part of this
b) bentuk sosialisasi kode etik dan upaya penegakannya; dan 92 b) dissemination of the code of ethics and enforcement
tidak terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini; Financial Services Authority Circular Letter;
mechanisms;
204 2023 AN N UAL R E PO RT PT W I NTE R MAR OFFSHO R E MAR IN E TB K 205
Page 105
No Bahasa Indonesia Hlm. English
Page
3) informasi Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) pada angka 1) 3) information on the Sustainability Report in number 1) can:
dapat:
a) diungkapkan pada bagian lain yang relevan di luar bagian a) in other relevant sections outside of the social and
tanggung jawab sosial dan lingkungan, seperti penjelasan Direksi environmental responsibility section, such as an explanation
terkait Laporan Keberlanjutan diungkapkan dalam bagian terkait from the Board of Directors regarding the Board of Directors'
Laporan Direksi; dan/atau report; and/or
b) merujuk pada bagian lain di luar bagian tanggung jawab sosial b) Referring to other sections outside the social and environmental
dan lingkungan dengan tetap mengacu pada Pedoman Teknis responsibility section by referring to the Technical Guidelines for
Penyusunan Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) Bagi Sustainability Reports for Issuers and Public Companies listed
Emiten dan Perusahaan Publik sebagaimana tercantum dalam in Appendix II which is an integral part of this Financial Services
Lampiran II yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Surat Authority Circular Letter, such as the profile of the Issuer or
Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini, seperti profil Emiten atau Public Company.
Perusahaan Publik.
4) Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) sebagaimana dimaksud 4) The Sustainability Report as referred to in number 1) is an inseparable
pada angka 1) merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan part of the Annual Report but can be presented separately from the
Tahunan namun dapat disajikan secara terpisah dengan Laporan Annual Report;
Tahunan;
5) Dalam hal Laporan Keberlanjutan disajikan secara terpisah dengan 5) In the event that the Sustainability Report is presented separately
Laporan Tahunan, informasi yang diungkapkan dalam Laporan from the Annual Report, the information that must be included in the
Keberlanjutan dimaksud harus: Sustainability Report is:
a) memuat seluruh informasi sebagaimana dimaksud pada angka 1); a) contains all the information as referred to in number 1); and
dan
b) disusun sesuai Pedoman Teknis Penyusunan Laporan b) prepared in accordance with the Technical Guidelines for
Keberlanjutan (Sustainability Report) Bagi Emiten dan Perusahaan Sustainability Preparation for Issuers and Public Companies
Publik sebagaimana tercantum dalam Lampiran II yang as listed in Appendix II which is an integral part of this Financial
merupakan bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas Services Authority Circular Letter.
Jasa Keuangan ini;
6) Dalam hal Laporan Keberlanjutan disajikan secara terpisah 6) In the event that the Sustainability Report is presented separately
dengan Laporan Tahunan, maka dalam bagian tanggung jawab from the Annual Report, then the social and environmental
sosial dan lingkungan memuat informasi bahwa informasi responsibility section contains information that information on social
mengenai tanggung jawab sosial dan lingkungan telah and environmental responsibility has been presented separately from
diungkapkan dalam Laporan Keberlanjutan yang disajikan secara the Annual Report; and
terpisah dari Laporan Tahunan; dan
7) Penyampaian Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) 7) Submission of the Sustainability Report which is presented separately
yang disajikan secara terpisah dengan Laporan Tahunan harus from the Annual Report must be submitted together with the
disampaikan bersamaan dengan penyampaian Laporan Tahunan. submission of the Annual Report.
9 Laporan Keuangan Tahunan yang Telah Diaudit 114 Audited Financial Statements for the Year
Laporan keuangan tahunan yang dimuat dalam Laporan Tahunan disusun The financial statements contained in the Annual Report shall be prepared
sesuai dengan standar akuntansi keuangan di Indonesia dan telah in accordance with thefinancial accounting standards prevailing in
diaudit oleh akuntan publik yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan. Indonesia and have been audited by a public accountant registered
Laporan keuangan tahunan dimaksud memuat pernyataan mengenai with the Financial Services Authority. Said annual financial statements
pertanggungjawaban atas laporan keuangan sebagaimana diatur dalam shall contain a statement regarding the accountability for the financial
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai tanggung jawab Direksi atas statements as regulated in the Financial Services Authority Regulation
laporan keuangan atau peraturan perundang-undangan di sektor pasar on the responsibility of the Board of Directors for financial reporting,
modal yang mengatur mengenai laporan berkala perusahaan efek dalam or the laws and regulations in the capital market which regulate the
hal Emiten merupakan perusahaan efek. periodic reporting of securities companies, in the event that the Issuer is a
securities company.
10 Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris 111 Statement Letter of Members of the Board of Directors and
tentang Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan Members of the Board of Commissioners regarding Responsibility
Surat pernyataan anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris tentang for the Annual Report
tanggung jawab atas Laporan Tahunan disusun sesuai dengan format Statement letters from members of the Board of Directors and members
Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris tentang of the Board of Commissioners regarding responsibilities for the Annual
Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan sebagaimana tercantum dalam Report shall be prepared in accordance with the format of Statement
Lampiran I yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran Letters from Members of the Board of Directors and Members of the
Otoritas Jasa Keuangan ini. Board of Commissioners regarding Responsibilities for the Annual Report
as contained in Appendix I which is an integral part of this Circular Letter
of the Financial Services Authority.
206
Page 106
PT Wintermar Offshore Marine Tbk Jalan Kebayoran Lama No 155 Jakarta Barat 11560, Indonesia Tel +62 21 5305201/02 . Fax +62 21 5305203 www.wintermar.com
Names mentioned 161 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
PT W I NTE R MAR OFFSHO R
p.2 ×56
unresolved
org
Indonesia Stock Exchange
p.5 ×3
unresolved
org
PT Wintermar
· Komisaris
p.9 ×20
unresolved
org
Operasi Offshore Marine Tbk
p.9
unresolved
org
Assurance Ltd.
p.9 ×4
unresolved
org
Offshore Marine Tbk
p.9 ×2
unresolved
org
Lloyd's Register Quality Quality Assurance Ltd.
p.9
unresolved
org
PT Virginia Oil
p.12 ×2
unresolved
org
PT Fast Offshore Public Listing
p.12
unresolved
org
PT Fast Offshore Indonesia.
p.12 ×4
unresolved
org
PT Wintermar Offshore
p.12 ×2
unresolved
org
Marine Tbk.
p.12 ×3
unresolved
org
PT Kaltim Prima Coal
p.19 ×2
unresolved
org
PT Arial Niaga Nusantara
· Direktur
p.19 ×9
unresolved
org
PT Karya Technik Multifinance
p.19 ×2
unresolved
org
Independen Samko Timber Limited
p.19 ×2
unresolved
org
Setiabudi Internasional Tbk
p.19 ×2
unresolved
org
PT Eastern Star Capital
p.19 ×2
unresolved
org
PT Jakarta Setiabudi
p.19
unresolved
org
Agri Limited
· Direktur
p.19 ×2
unresolved
org
Internasional Tbk
· Direktur Independen
p.19 ×2
unresolved
org
PT Bahana TCW Investment Management
p.19
unresolved
org
PT BCA Finance
p.19 ×4
unresolved
org
PT Bina Danatama
p.19 ×2
unresolved
org
PT Bahana Pembinaan Usaha Indonesia
p.19 ×2
unresolved
org
PT Astra
p.19
unresolved
org
PT Jisawi Finas
p.19 ×2
unresolved
org
PT Schroders Indonesia
p.19 ×2
unresolved
org
PT Citicorp Securities
p.19
unresolved
org
PT Energi Sengkang
p.19 ×2
unresolved
org
PT Indovest
p.19 ×2
unresolved
org
PT Karya Technik
p.19 ×2
unresolved
org
PT Timber Limited
p.19 ×2
unresolved
org
Jan Darmadi Corporation
· Director
p.19 ×2
unresolved
org
Kencana Agri Limited
p.19 ×2
unresolved
org
PT Bina
p.19 ×2
unresolved
org
PT Buyung
p.19
unresolved
org
Poetra Sembada Tbk
p.19
unresolved
org
PT Bahana TCW
p.19
unresolved
org
PT Jakarta Setiabudi Investment Management
p.19
unresolved
org
PT Citicorp Securities Indonesia
p.19
unresolved
org
PT Wintermar Offshore Marine Association
p.25
unresolved
org
PT Hammar Marine
p.25 ×2
unresolved
org
PT Win
p.25
unresolved
org
PT Nusa Maritim Jaya
p.25 ×2
unresolved
org
PT Win Maritim
p.25 ×7
unresolved
org
PT Meratus Line
p.25 ×2
unresolved
org
PT Wintermar Asia
p.25 ×7
unresolved
org
Pte Ltd.
p.25 ×2
unresolved
org
PT Cosbulk Indonesia Global
p.25
unresolved
org
PT PSV Indonesia
p.25 ×6
unresolved
person
Shipping
· Direktur
p.25
unresolved
org
PT WM Offshore
p.25 ×6
unresolved
org
PT Winpan Offshore
p.25 ×7
unresolved
org
Pacific Carrier Limited
p.25
unresolved
org
PT Sentosasegara Mulia Shipping
· Direktur
p.25 ×5
unresolved
org
PT Fast Offshore
p.25
unresolved
org
PT Salam Pacific Offshore
p.25 ×2
unresolved
org
PT Dwiprimajaya Lestari
p.25 ×2
unresolved
org
PT Singgar
p.25
unresolved
org
PT Wintermarjaya Lestari
p.25 ×5
unresolved
org
PT Cosbulk Utama
p.25
unresolved
person
Doha Marine Shipping
· Director
p.25
unresolved
org
Carrier Limited
p.25
unresolved
org
PT Win Offshore
· President Director
p.25 ×10
unresolved
org
PT Hammar Marine Offshore
· Director
p.25 ×5
unresolved
org
PT Nusa Maritim
p.25
unresolved
person
Accounting Division
· Director
p.25
unresolved
org
PT Singgar RTD
p.25
unresolved
org
PT PSV
p.25
unresolved
org
PT Fast
p.25
unresolved
org
PT Salam
p.25
unresolved
person
Janto
p.35
unresolved
person
Budget Control
· Director
p.35
unresolved
person
Training Program
· Komisaris
p.36
unresolved
person
Piagam
· Komisaris
p.37 ×2
unresolved
person
Pelaksanaan Tugas-Tugas
· Komisaris
p.37
unresolved
person
Program Orientasi Anggota Baru
· Komisaris
p.37
unresolved
person
Orientation Program
· Komisaris
p.37
unresolved
person
In Composition
· Komisaris
p.38
unresolved
person
Meetings
· Komisaris
p.38
unresolved
person
Nomination
· Komisaris
p.39
unresolved
person
Evaluation
· Komisaris
p.39
unresolved
org
Pengawas Pasar
p.40 ×2
unresolved
org
Bapepam
p.40 ×12
unresolved
org
PT Fidelitas Singapura
p.41
unresolved
person
Manila
· Direktur Independen
p.41
unresolved
org
PT Hali Abadi Jaya
p.41 ×2
unresolved
org
PT Mitra Informatika Komputindo Universitas Tarumanegara
p.41
unresolved
org
Yayasan Tangan Pengharapan
p.41 ×2
unresolved
org
PT Putra Alvita Pratama
p.41 ×2
unresolved
org
PT Fidelitas Konsultama International
p.41
unresolved
org
PT Honoris Industry
· Director
p.41 ×2
unresolved
person
Drs. Utomo
p.41 ×2
unresolved
org
PT Mitra Danatama Finance
p.41
unresolved
org
Sutera Realty Tbk.
p.41
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Amir Abadi Jusuf
p.42
unresolved
org
Mawar & Rekan
p.42 ×3
unresolved
org
Minister of Finance Regulation
p.42
unresolved
org
Joseph
p.43
unresolved
org
PT Merapi Utama Pharma
p.43 ×2
unresolved
org
PT Radiant
p.43
unresolved
org
Utama Interinsco Tbk.
p.43
unresolved
org
Departemen Finance dan Logistic
p.44
unresolved
person
Secretary’s Charter
· Sekretaris Perusahaan
p.44
unresolved
person
Training
· Sekretaris Perusahaan
p.44
unresolved
—
Pelayaran/Shipping
p.56 ×5
unresolved
org
PT Wintermar Geo Offshore
p.56 ×3
unresolved
org
Survei Geologi/Geology Survey Services
p.56
unresolved
org
than three working days after the change in share ownership Company. In 2023, there
p.56
unresolved
—
were five such reports disclosed on IDXnet.
p.56
unresolved
—
Affiliation
p.56
unresolved
org
PT Nusa Maritim Jaya Melalui
p.56
unresolved
—
Melalui/through
p.56
unresolved
org
PT Azureus Simulator Asia
p.56 ×3
unresolved
org
Nila Utama Pte Ltd.
p.56
unresolved
org
PT Bahtera Sukses Adiguna
p.56
unresolved
org
PT Datindo Entrycom Lembaga
p.57
unresolved
org
PT Sentosasegara
p.57
unresolved
org
PT Nusa Maritim Jaya Nama
p.57
unresolved
org
PT WIN Maritim Alamat Anak Perusahaan
p.57
unresolved
org
PT Swakarya Mulia Shipping
p.65 ×2
unresolved
person
Trisnawati Mulia
p.65 ×2
unresolved
person
Hanafiah Alam
· Anggota
p.65
unresolved
org
Minister of Justice
p.65
unresolved
person
Rahayu Ningsih
p.65
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak Asasi
p.65
unresolved
org
PT Alto Nautika Teknologi
p.65
unresolved
org
Pengawas Pasar Modal
p.65
unresolved
org
Bapepam-LK
p.65 ×4
unresolved
person
John Stuart Anderson Slack
· Komisaris
p.65 ×5
unresolved
person
Muhamad Shanie Mubarak
· Direktur
p.65 ×6
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.