Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 532
Page 1
20
23
Laporan Tahunan Terintegrasi
Integrated Annual Report
Unlocking
Potentials
Page 2
Page 3
Funding
45,8 % YoY
10,2 juta
million
Didukung oleh inovasi Jago App dan Nasabah
Jago App Syariah yang berkelanjutan
untuk inklusi finansial yang lebih luas
Customers
di Indonesia Tumbuh hampir dua kali lipat
dari tahun lalu
Supported by the continuous
innovation of the Jago & Almost double compared to last year
Jago Syariah Apps
for greater financial
inclusion in
Indonesia
31
Modul
1.128
Peserta
Modules Participants
Mendapat manfaat dari Digital Technology Programs
oleh Jago Digital Academy
Gave impact through Digital Technology Programs
by Jago Digital Academy
Page 4
CAR RoA
61,8 % 0,5%
LDR NPL Gross
107,8 %
0,84%
2
Page 5
Pinjaman dan
Pembiayaan Syariah Laba bersih setelah pajak Pendapatan operasional
Loans and Sharia Financing Net profit after tax Operating income
(Rp) (Rp) (Rp)
13.020miliar billion
72
miliar billion
1.762
miliar billion
Unlocking Potentials
Di 2023 Bank Jago, sebagai pionir bank berbasis teknologi, terus memanfaatkan momentum pertumbuhan
(momentum for growth) dengan model bisnis kolaboratif yang memanfaatkan positioning strategis dan memperdalam
integrasi dengan ekosistem digital. Bank juga melihat peningkatan jumlah nasabah dan dana pihak ketiga serta
kualitas penyaluran kredit sebagai hasil dari kinerja positif tahun ini.
Tema ini berfokus memperdalam integrasi dengan ekosistem digital (deepening integration), terus membuka
peluang pertumbuhan dan potensi masa depan sekaligus menyediakan solusi keuangan digital yang berfokus pada
kehidupan untuk memberdayakan nasabah, mitra, dan komunitas luas dalam mencapai impian mereka.
Di lingkup internal Bank Jago, hubungan yang semakin erat (deepening relationship) juga tercermin dalam suksesnya
inisiatif untuk employee engagement dan pengembangan kapasitas seiring dengan berakhirnya era pandemi.
Perkembangan tersebut diharapkan dapat membuka jalan bagi pertumbuhan Bank Jago yang terukur dan bermakna
di masa depan.
In 2023 Bank Jago, as a tech-based bank pioneer, continued to seize the momentum for growth with a collaborative
business model that leverages its strategic positioning and deepens integration within the digital ecosystem. The
bank also recognized an increase in the number of customers and third-party funds, as well as the quality of lending
due to this year’s positive performance.
This theme focuses on deepening integration within the digital ecosystem, continuing to unlock growth
opportunities and future potential while providing life-centric digital financial solutions to empower our customers,
partners, and the wider community in fulfilling their aspirations.
The deepening relationship focus is also reflected within the internal of Bank Jago through successful initiatives for
employee engagement and capacity building as the pandemic era ends. These advancements are expected to pave
the way for Bank Jago’s scalable and meaningful growth in the future.
3
Page 6
Tentang Laporan Ini About This Report GRI 2-2, 2-3, 2-4, 2-5 Laporan Tahunan 2023 ini merupakan Laporan Tahunan Terintegrasi, yang memuat berbagai pengungkapan yang telah disusun berdasarkan persyaratan pelaporan yang diwajibkan oleh OJK terkait bentuk dan isi laporan tahunan bagi perusahaan terbuka (sesuai SEOJK 16/2021), pelaporan penerapan keuangan berkelanjutan (sesuai POJK 51/2017), dan transparansi publikasi bank umum konvensional (sesuai SEOJK 9/2020). Selain peraturan-peraturan tersebut di atas, laporan ini juga telah disusun sesuai dengan Standar GRI (Global Reporting Initiative), serta mengikuti rekomendasi dari kerangka kerja yang diterbitkan oleh Task Force on Climate-related Financial Disclosures (TCFD), Sustainability Accounting Standards Board (SASB), dan Sustainable Banking Assessment (SUSBA) dari World Wildlife Fund (WWF). Kami menyediakan cross references untuk peraturan dan standar tersebut di atas yang masing-masing tercantum di halaman 498, 518, 524, 526 dan 527. Satu-satunya entitas yang menjadi bagian dari laporan ini adalah PT Bank Jago Tbk. Per akhir 2023, Bank Jago tidak memiliki anak perusahaan. Laporan Tahunan ini diterbitkan satu kali setiap tahun. Periode yang tercakup dalam laporan ini adalah mulai dari tanggal 1 Januari 2023 hingga 31 Desember 2023. Laporan keuangan yang telah diaudit untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2023 sebagai bagian terakhir dari laporan ini adalah bagian tak terpisahkan dari laporan tahunan ini. Dalam Laporan Tahunan 2023 ini terdapat penyajian kembali atas informasi yang terkandung dalam Laporan Tahunan 2022. Informasi yang disajikan kembali tersebut adalah data konsumsi energi akibat perubahan dalam referensi metodologi perhitungan dan faktor konversi. Atas informasi yang disampaikan dalam Laporan Tahunan 2023 ini, Bank Jago tidak menugaskan pihak eksternal untuk melakukan jasa pemastian independen. Kami menghargai setiap masukan dan saran demi kemajuan laporan ini di masa depan. This 2023 Annual Report is an Integrated Annual Report, which encapsulates a range of disclosures that satisfy the reporting requirements as stipulated by OJK in relation to the form and content of annual reports of public companies (in line with OJK Circular No. 16/2021), the reporting of sustainable finance implementation (OJK Regulation No. 51/2017), and transparency of publications of commercial banks (OJK Circular No. 9/2020). On top of the above regulations, this report has been prepared in accordance with the GRI (Global Reporting Initiative) Standards, and follows the recommendation from Task Force on Climate-related Financial Disclosures (TCFD) framework, the Sustainability Accounting Standard Board (SASB), and the Sustainable Banking Assessment (SUSBA) of the World Wildlife Fund (WWF). We provide cross references as the above-mentioned on pages 498, 518, 524, 526, and 527, respectively. The sole entity that is covered in this report is PT Bank Jago Tbk. As of the end of 2023, Bank Jago had no subsidiaries. This Annual Report is published once a year. The period covered in this report is from 1 January 2023 up to 31 December 2023. The audited financial statements for the year ended 31 December 2023 that are presented as the final segment of this report make up an inseparable part of this annual report. In this 2023 Annual Report, there are restatements of certain information previously presented in the 2022 Annual Report. They pertain to the data on energy consumption due to changes in the reference of calculation methodology and conversion factors. Bank Jago did not assign any external party to perform independent assurance of the information presented in this 2023 Annual Report. We appreciate any input and suggestion for the advancement of this report in the future. 4 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 7
Silakan merujuk halaman 528 untuk mengisi lembar umpan balik.
Please refer to page 528 to fill our feedback form.
2023 Integrated Annual Report 5
Page 8
Daftar Isi
Table of Contents
Ikhtisar 2023 Struktur Grup
2023 Highlights
8 Group Structure
70
Ikhtisar Keuangan Kronologi Pencatatan Saham & Efek Lainnya
10 71
Financial Overview Chronology of Shares Listing and Other Securities
Ikhtisar Saham Lembaga & Profesi Penunjang Pasar Modal
14 72
Shares Highlights Capital Market Supporting Institutions & Professions
Aksi Korporasi Keanggotaan dalam Asosiasi
15 73
Corporate Actions Membership in Associations
Laporan Manajemen Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Reports
16
Management Discussion & Analysis
74
Laporan Dewan Komisaris Tinjauan Makroekonomi
18 76
Commissioner Report Macroeconomic Overview
Laporan Direksi Tinjauan Bisnis
22 79
Director Report Business Overview
Profil Perusahaan Teknologi Informasi
Company Profile 28 Information Technology
85
Sekilas Bank Jago Sumber Daya Manusia
30 88
Bank Jago in Brief Human Resources
Jejak Langkah Jago Tinjauan Keuangan
32 94
Journey of Jago Financial Review
Identitas Perusahaan Pemasaran
34 111
Corporate Identity Marketing
Visi, Misi & Nilai-nilai Perusahaan Pencapaian Target Usaha
36 113
Company Vision, Mission, and Corporate Values Achievement of Business Targets
Strategi Keberlanjutan Kebijakan Dividen
37 115
Sustainability Strategy Dividend Policy
Kebijakan, Strategi, dan Sasaran Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum
38 116
Policy, Strategy, and Targets Use of Public Offering Proceeds
Komitmen Terhadap Kebijakan Keberlanjutan Informasi Material Lainnya
39 117
Sustainability Policy Commitments Other Material Information
Kegiatan Usaha Perubahan Perundang-undangan
41 118
Business Activities Changes in Regulations
Produk dan Layanan Perubahan Kebijakan Akuntansi
42 121
Products and Services Changes in Accounting Policies
Wilayah Operasional Tata Kelola Perusahaan
Operational Areas
44
Corporate Governance 122
Struktur Organisasi Ikhtisar Penerapan Tata Kelola Perusahaan
46 124
Organization Structure Corporate Governance Implementation Highlights
Profil Dewan Komisaris Rapat Umum Pemegang Saham
48 126
The Board of Commissioners Profile General Meeting of Shareholders
Profil Direksi Dewan Komisaris
52 132
The Board of Directors Profile Board of Commissioners
Profil Dewan Pengawas Syariah Direksi
57 140
Sharia Supervisory Board Profile Board of Directors
Profil Board of Management Tata Kelola Remunerasi
59 148
Board of Management Profile Remuneration Governance
Profil Anggota Komite Dewan Pengawas Syariah
60 156
Committee Members Profile Sharia Supervisory Board
Profil Karyawan Komite di bawah Dewan Komisaris
61 159
Workforce Profile Committees under the Board of Commissioners
Pemegang Saham Komite di bawah Direksi
66 166
Shareholders Committees under the Board of Directors
6 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 9
Sekretaris Perusahaan Laporan Penilaian Sendiri Penerapan Tata Kelola
173 231
Corporate Secretary Governance Implementation Self-Assessment Report
Satuan Kerja Audit Internal Laporan Penerapan Tata Kelola Unit Usaha Syariah
178 234
Internal Audit Unit Sharia GCG Implementation Report
Sistem Pengendalian Internal Penerapan Pedoman OJK untuk Tata Kelola bagi
182
Internal Control System Perusahaan Terbuka
239
Audit Eksternal Implementation of OJK’s Corporate Governance
183 Guidelines for Public Companies
External Audit
Manajemen Risiko Keberlanjutan
183 Sustainability
244
Risk Management
Ikhtisar Kinerja Keberlanjutan
Internal Fraud 246
213 Sustainability Performance Highlight
Internal Fraud
Menumbuhkan Budaya Keberlanjutan
Laporan Kepatuhan 250
214 Nurturing the Sustainability Culture
Compliance Report
Topik-topik Material
Kode Etik dan Budaya Perusahaan 253
216 Material Topics
Code of Conduct and Corporate Culture
Kinerja Lingkungan
Akses Informasi dan Data Perusahaan 258
217 Environmental Performance
Access to Company Information and Data
Kinerja Sosial
Perkara Penting dan Sanksi Administrasi 264
219 Social Performance
Material Litigations and Administrative Sanctions
Praktik Ketenagakerjaan
Sistem Pelaporan Pelanggaran 271
219 Employment Practices
Whistleblowing System
Tanggung Jawab atas Produk
Program Kepemilikan Saham Manajemen 277
Product Responsibility
dan Karyawan 221
Management and Employee Stock Option Program Surat Pernyataan Anggota Direksi dan
Anggota Dewan Komisaris
Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait dan 286
Statement of the Members Board of Directors and
Penyediaan Dana Besar 221
Members of the Board of Commissioners
Funding to Related Parties and Large Funding Exposures
Lampiran
Kebijakan Transaksi Afiliasi dan Benturan
Appendices 288
Kepentingan 222
Affiliated and Conflict of Interest Transaction Policy Laporan Keuangan
290
Audited Financial Statements
Suku Bunga Dasar Kredit Rupiah Berdasarkan
Segmen Kredit 223 Tabel Pengungkapan Risiko
404
Basic Lending Interest Rate by Segment Risk Disclosure Tables
Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa SEOJK 16/2021 Emiten atau Perusahaan Tahunan
224 Emiten atau Perusahaan Publik
Goods and Services Procurement Policy 498
Form and Content of Annual Reports of Issuers or Public
Kebijakan Anti Gratifikasi (Anti Korupsi)
224 Companies
Anti-Gratification (Anti-Corruption) Policy
SEOJK 16/2021 - Lampiran/Appendix II Bentuk dan Isi
Pelatihan Anti-Korupsi
226 Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik
Anti-Corruption Training 515
Form and Content of Annual Reports of Issuers or Public
Kebijakan Perlindungan kepada Nasabah Companies
227
Consumer Protection Policy
Indeks GRI
Perlindungan Hak Kreditur 518
228 GRI content index
Protection of Creditors’ Rights
Sustainability Accounting Standards Board (SASB) 524
Kepatuhan Perpajakan
228 Sustainable Banking Assessment (SUSBA) 526
Taxation Compliance
Task Force on Climate-related Financial Disclosures
Perlakuan Setara kepada Seluruh Pemegang Saham 527
229 (TCFD)
Equal Treatment of All Shareholders
Lembar Umpan Balik
Penyediaan Dana untuk Kegiatan Sosial dan Kegiatan 528
Feedback Form
Politik 229
Funding for Social and Political Activities
2023 Integrated Annual Report 7
Page 10
Hadir dengan kolaborasi
yang semakin kuat dalam
ekosistem digital, didukung fitur
yang semakin kaya untuk
memperluas akses keuangan
dan membuka peluang
pertumbuhan melalui layanan
perbankan yang mudah,
inovatif, dan kolaboratif.
With a thriving collaboration within
the digital ecosystem, supported by
an ever-richer range of features, Bank
Jago is expanding financial access
and unlocking growth potential
through banking services that are easy,
innovative, and collaborative.
8 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 11
Ikhtisar 2023
2023 Highlights
2023 Integrated Annual Report 9
Page 12
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Ikhtisar Keuangan
Financial Overview
OJK C.3a
Posisi Keuangan
(dalam jutaan Rp)
Balance Sheet (in IDR million)
2023 2022 2021 2020
Total Aset
21.295.840 16.965.295 12.312.422 2.179.873
Total Assets
Total aset produktif
20.797.625 14.974.296 11.193.380 1.677.038
Total productive assets
Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah - bruto
13.020.051 9.427.987 5.368.954 907.956
Loans and sharia financing - gross
Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah - neto
12.777.934 9.157.817 5.241.783 826.203
Loans and sharia financing - net
Efek-efek (termasuk efek yang dibeli dengan janji dijual kembali) - neto
3.487.791 4.814.485 4.641.656 459.201
Securities (including Reverse Repo) - net
Total Liabilitas
12.939.048 8.701.538 4.062.967 947.540
Total Liabilities
Dana Pihak Ketiga
12.067.195 8.274.385 3.677.572 803.946
Third Party Funds
Giro
4.105.558 2.886.303 377.356 182.787
Current accounts
Tabungan
3.774.885 2.786.512 1.299.875 35.881
Savings
Deposito
4.186.752 2.601.570 2.000.341 585.278
Time Deposits
Simpanan bank lain
24 139 50 1.811
Deposits from other banks
Total Ekuitas
8.356.792 8.263.757 8.249.455 1.232.333
Total Equity
10 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 13
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Laba/Rugi
(dalam jutaan Rp)
Profit/Loss (in IDR million)
2023 2022 2021 2020
Pendapatan Bunga dan Syariah Bersih
1.565.443 1.352.996 589.738 64.644
Net Interest and Sharia Income
Pendapatan Operasional Lainnya
197.021 78.023 55.691 25.126
Other Operating Income
Pendapatan Operasional
1.762.464 1.431.019 645.428 89.770
Operating Income
Beban Penyisihan Penurunan Nilai
401.309 392.669 92.346 38.132
Provision for Impairment Losses
Biaya Operasional
1.274.361 1.025.631 542.580 237.369
Operating Expenses
Laba/Rugi Operasional
86.794 12.719 10.503 (185.731)
Operating Income/Loss
Pendapatan/(Beban) Non-Operasional - Neto
6.769 7.709 (1.369) (3.836)
Non-Operating Income/(Expenses) - net
Laba/Rugi Sebelum Pajak Penghasilan
93.563 20.428 9.134 (189.567)
Income/Loss Before Income Tax
Laba/Rugi Bersih Tahun Berjalan
72.362 15.913 86.024 (189.567)
Net Income/Loss For the Year
Penghasilan Komprehensif Lain, setelah pajak
(1.320) (1.611) (2.263) (104)
Other Comprehensive Income, net of tax
Jumlah Laba/Rugi Komprehensif Tahun Berjalan
71.042 14.302 83.761 (189.671)
Total Comprehensive Income/Loss For the Year
Jumlah Laba/Rugi yang Dapat Diatribusikan kepada Pemilik
72.362 15.913 86.024 (189.567)
Net Profit/Loss Attributable to Owners of the Entity
Jumlah Laba/Rugi Komprehensif yang Dapat Diatribusikan kepada Pemilik
71.042 14.302 83.761 (189.671)
Comprehensive Income/Loss Attributable to Owners of the Entity
Laba/Rugi Per Saham (nilai penuh)
5.22 1,15 6,48 (22,49)
Earnings/Loss Per Share (full amount)
2023 Integrated Annual Report 11
Page 14
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Rasio Keuangan (%)
Financial Ratio (%)
2023 2022 2021 2020
Permodalan Capital
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)
61,77 82,75 169,92 91,38
Capital Adequacy Ratio (CAR)
KPMM Modal Inti
60,64 81,75 168,80 90,54
CAR Tier 1
KPMM Modal Pelengkap
1,13 1,01 1,12 0,85
CAR Tier 2
Aset Tetap terhadap Ekuitas
1,43 1,73 1,74 11,17
Fixed Assets to Equity
Aset Produktif Earning Assets
Aset Produktif dan Non-Produktif Bermasalah terhadap Jumlah Aset
Produktif dan Non-Produktif
0,96 1,49 0,46 1,52
Non-Performing Earning and Non-Earning Assets to Total Earning and Non-Earning
Assets
Aset Produktif Bermasalah terhadap Jumlah Aset Produktif
0,53 1,03 0,27 0,00
Non-Performing Earning Assets to Total Earning Assets
CKPN Aset Keuangan terhadap Aset Produktif
1,33 1,81 1,14 4,87
Allowance for Impairment Losses on Financial Assets to Earning Assets
NPL Gross
0,84 1,82 0,58 0,00
NPL Gross
NPL Neto
0,05 0,55 0,04 0,00
NPL Net
CKPN terhadap NPL
221,37 157,91 409,83 N/A
Loan Loss Coverage
Rentabilitas Profitability
ROA
0,49 0,14 0,10 -11,27
ROA
ROE
1,02 0,21 1,28 -18,03
ROE
NIM
9,45 10,45 7,42 4,74
NIM
BOPO
95,83 99,19 98,52 261,1
BOPO
Biaya Dana
3,13 2,55 3,47 5,13
Cost-of-Fund (CoF)
Beban terhadap Pendapatan
72,31 71,67 89,05 357,4
Cost-to-Income (CIR)
12 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 15
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Rasio Keuangan (%)
Financial Ratio (%)
2023 2022 2021 2020
Likuiditas Liquidity
LDR
107,77 113,76 145,86 111,07
LDR
CASA
65,30 68,56 45,61 27,20
CASA
Liabilitas terhadap Ekuitas
154,83 105,30 49,25 76,89
Liabilities to Equity
Liabilitas terhadap Aset
60,76 51,29 33,00 43,47
Liabilities to Assets
Kepatuhan Compliance
Persentase Pelanggaran BMPK
Rate of Non-Compliance to Legal Lending Limit (LLL)
Pihak Terkait
0,00 0,00 0,00 0,00
Related Parties
Pihak Tidak Terkait
0,00 0,00 0,00 0,00
Non-Related Parties
Persentase Pelampauan BMPK
Percentage of LLL Exceeded
Pihak Terkait
0,00 0,00 0,00 0,00
Related Parties
Pihak Tidak Terkait
0,00 0,00 0,00 0,00
Non-Related Parties
GWM Rupiah
GWM in Rupiah
GWM
9,13 9,07 3,53 17,47
GWM
Penyangga Likuiditas Makroprudensial (PLM)
27,60 59,81 127,38 63,49
Macroprudential Liquidity Buffer (PLM)
Posisi Devisa Neto (PDN)
0,00 0,00 0,00 0,00
Net Open Position (NOP)
Indikator Lainnya Other Indicators (dalam satuan penuh) (in full amount)
Jumlah cabang
5 5 5 7
Total branches
Jumlah ATM
4 4 4 5
Total ATM
2023 Integrated Annual Report 13
Page 16
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Ikhtisar Saham
Shares Highlights
Saham Bank Jago diperdagangkan pada Bursa Efek Indonesia Bank Jago’s shares are listed on the Indonesia Stock Exchange
dengan kode saham “ARTO” sejak penawaran umum perdana with the ticker code “ARTO” since the initial public offering on
tanggal 12 Januari 2016. 12 January 2016.
Jumlah Saham Volume Perdagangan Kapitalisasi Pasar
Periode Beredar Pembukaan (Rp) Tertinggi (Rp) Terendah (Rp) Penutupan (Rp) (saham) (Rp miliar)
Period Total Outstanding Opening (IDR) Highest (IDR) Lowest (IDR) Closing (IDR) Trading Volume Market Capitalization
Shares (shares) (IDR billion)
2023
Q1 13.856.250.000 3.750 3.850 2.110 2.420 2.342.400.214 33.532
Q2 13.856.250.000 2.470 3.330 1.960 3.180 1.330.674.735 44.063
Q3 13.856.250.000 3.190 3.520 2.000 2.020 1.003.815.052 27.990
Q4 13.856.250.000 2.040 3.860 1.530 2.900 2.446.477.963 40.183
2022
Q1 13.856.250.000 16.000 19.500 13.750 14.650 2.502.428.100 202.994
Q2 13.856.250.000 14.625 14.650 6.600 9.150 1.241.533.600 126.785
Q3 13.856.250.000 9.100 11.100 6.450 6.600 913.298.000 91.451
Q4 13.856.250.000 6.600 6.950 3.290 3.720 1.151.727.400 51.545
14 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 17
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Penutupan (Rp)
Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4
Closing (Rp)
20.000
15000
10.000
5.000
0
Volume (Saham)
Volume (Shares)
400.000.000
300.000.000
200.000.000
100.000.000
0
Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des
2022 2023
Aksi Korporasi
Corporate Action
Pada 2023, Bank Jago meluncurkan program kepemilikan saham In 2023, the Bank introduced a share ownership program called
dengan Hak Opsi untuk Manajemen dan Karyawan yang disebut the Management and Employee Stock Option Program (MESOP),
dengan Management and Employee Stock Option Program which granted management and employees option rights. The
(MESOP). Harga pelaksanaan MESOP Tahap I, yang direncanakan execution price for MESOP Phase I, to take place in June 2024, will
untuk Juni 2024, adalah Rp2.150. be IDR2,150.
MESOP dijelaskan lebih lanjut di bagian Program Kepemilikan This program is further explained in the Share Ownership Program
Saham oleh Karyawan dan/atau Manajemen di hal 221. by Employees and/or Management section on page 221.
2023 Integrated Annual Report 15
Page 18
Laporan
Manajemen
Management Report
16 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 19
Inovasi dan Innovation and
Kolaborasi jadi Kunci collaboration serve
Pertumbuhan as the vital elements
for sustainable and
yang sehat dan healthy growth.
berkelanjutan
2023 Integrated Annual Report 17
Page 20
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Laporan Dewan Komisaris
Commissioner Report
Di tengah ketidakpastian global, Indonesia dapat mempertahankan
kinerja yang memuaskan di bidang ekonomi maupun politik.
Pertumbuhan ekonomi nasional tetap kuat sebesar 5,05%,
sementara inflasi terjaga moderat di level 2,1%.
Amid the prevailing global uncertainties, Indonesia maintains a
commendable performance on both economic and political fronts.
The nation’s economy exhibited robust growth, expanding by 5.05%,
while inflation moderated to 2.1%.
Para Pemegang Saham yang Terhormat, Dear Distinguished Shareholders,
Selama 2023 serangkaian ketegangan global terjadi, mulai dari 2023 presented itself with a slew of global tensions, from the
perang di Ukraina, persaingan antara AS dan China di Selat Taiwan, war in Ukraine to the rivalry between the US and China in the
Asia, hingga perang di Gaza atas respon Israel terhadap serangan Taiwan Strait in Asia to war in Gaza as Israel responded to
Hamas. Ketegangan ini menambah gejolak sosial ekonomi dan Hamas’ incursion. These tensions add to growing socioeconomic
menghambat pemulihan pasca pandemi. disturbance and hinder post-pandemic recovery.
Meskipun tekanan inflasi mereda, Federal Reserve AS tetap Although inflationary pressures subsided, the US Federal Reserve
mempertahankan suku bunga tinggi untuk mengendalikan inflasi. maintained high interest rates to keep inflation under control.
Hal ini membuat negara-negara lain juga mengkhawatirkan nilai This prompted other countries to also maintain high interest rates
mata uang mereka, sehingga turut mempertahankan suku bunga due to concerns about their currencies’ value and has hindered
tinggi dan menahan pemulihan ekonomi tahun ini. economic recovery this year.
Di tengah ketidakpastian global tersebut, Indonesia dapat Amid the prevailing global uncertainties, Indonesia maintains
mempertahankan kinerja yang memuaskan di bidang ekonomi a commendable performance on both economic and political
maupun politik. Pertumbuhan ekonomi nasional tetap kuat sebesar fronts. The nation’s economy exhibited robust growth, expanding
5,05%, sementara inflasi terjaga moderat di level 2,1%. Sepanjang by 5.05%, while inflation moderated to 2.1%. For the most part of
tahun Bank Indonesia (BI) mempertahankan tingkat suku bunga the year, Bank Indonesia (BI) maintained its benchmark rate at
acuan di 5,75%. Namun di Oktober Rupiah sedikit melemah 5.75%. However, a slight depreciation of the Rupiah to IDR16,000
menjadi Rp16.000 per USD, mendorong Bank Indonesia (BI) per USD in October prompted BI to enact a 25 basis points
untuk menaikkan tingkat suku bunga acuan sebesar 25 basis poin increase, bringing the benchmark rate to 6.0%. Nevertheless,
menjadi 6,0%. Meskipun demikian, ketahanan fiskal Indonesia tetap Indonesia’s fiscal health remains sound, with the government’s
kokoh, dengan anggaran keuangan pemerintah dan cadangan budgetary finances and foreign exchange reserves positioned at
devisa berada di posisi aman. comfortable levels.
Tahun depan masa jabatan lima tahun kedua Presiden Joko Next year marks the end of President Joko Widodo’s (Jokowi)
Widodo (Jokowi) akan berakhir. Seperti halnya siklus pemilu second five-year term. As in previous electoral cycles, investors
sebelumnya, para investor diperkirakan akan mengambil sikap are expected to adopt a cautious stance, pausing long-term
hati-hati, menunda investasi jangka panjang hingga pemerintahan investments until a new government forms by the end of 2024.
18 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 21
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability baru terbentuk menjelang akhir 2024. Pemilihan tersebut akan The forthcoming elections will determine the presidency and menentukan kepresidenan, termasuk anggota parlemen di tingkat include national, regional, and provincial parliamentary contests. nasional, regional, dan provinsi. Secara historis, proses-proses Historically, these processes have concluded orderly, and there is pemilihan umum berjalan dengan tertib, dan tidak ada alasan untuk no reason to believe this time will be any different. meragukan bahwa pemilu kali ini akan berbeda. Dengan kondisi suku bunga yang tinggi, sektor perbankan In light of the prevailing high interest-rate environment, Indonesia’s Indonesia membukukan pertumbuhan moderat, dimana pinjaman banking sector witnessed a moderate growth in loans, expanding tumbuh 10,4% menjadi Rp7.090 triliun tahun ini, sementara by 10.4% to IDR7,090 trillion this year, while deposits increased by simpanan tumbuh 3,7% menjadi Rp8.458 triliun. Akibatnya, rasio 3.7% to IDR8,458 trillion. Consequently, Indonesia’s Loan to Deposit pinjaman terhadap simpanan tetap likuid di 84,1%, sementara Rasio ratio stands at a liquid 84.1%, while the industry’s Capital Adequacy Kecukupan Modal industri tetap stabil di 27,8%. Selain itu, dengan Ratio (CAR) remains at a comfortable 27.8%. Moreover, supported tingkat pencadangan sektor perbankan yang cermat, Rasio Kredit by prudent provisioning levels, the Non-Performing Loans (NPL) Bermasalah (Non-Performing Loans/NPL) industri tetap terkendali ratio of 2.2% remains manageable within the industry. di 2,2%. Di tengah situasi yang menantang ini, Bank Jago berhasil Amidst these macro conditions, Bank Jago has demonstrated menunjukkan kinerja yang membanggakan. Jumlah pengguna commendable performance. The Bank has substantially increased meningkat dari 5,1 juta di tahun lalu menjadi 8,1 juta saat ini. Selain its user base from 5.1 million last year to 8.1 million presently. itu, Bank Jago mampu mempertahankan modal yang kuat, secara Additionally, Jago has upheld a robust capital base, consistently konsisten berinvestasi di area teknologi, talenta, dan infrastruktur investing in technology, talent, and risk infrastructure, while also risiko, serta memperdalam dan memperkuat kolaborasi dengan enhancing its connectivity through our strategic partnerships. para mitra strategis. Pinjaman tumbuh 38,1% menjadi Rp13,0 triliun, Loans have surged by 38.1% to IDR 13.0 trillion, with funding grew dan pendanaan tumbuh 45,8% menjadi Rp12,1 triliun, yang by 45.8% to IDR12.1 trillion, resulting in a positive net income of menghasilkan laba bersih positif sebesar Rp72,4 miliar. Rasio IDR72.4 billion. The Bank’s Loan to Deposit Ratio (LDR) stands pinjaman terhadap simpanan (Loan-to-Deposit/LDR) sebesar at 107.8%, while its NPL remains at 0.8%, well below the industry 107,8%, sementara NPL tetap terjaga di 0,8%, jauh di bawah rata- average. Recognizing the escalating market uncertainties, Bank rata industri. Mencermati meningkatnya ketidakpastian pasar, Jago’s robust CAR of 61.8% positions the Bank well to navigate any dengan Rasio Kecukupan Modal (Capital Adequacy Ratio/CAR) potential market downturns. yang solid sebesar 61,8% menempatkan Bank Jago pada posisi yang kuat untuk menghadapi potensi penurunan pasar. 2023 Integrated Annual Report 19
Page 22
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan Dewan Komisaris mengapresiasi kinerja Manajemen yang baik The Board of Commissioners (BOC) acknowledges Management’s di 2023, terutama di tengah kondisi yang menantang. Dewan commendable performance in 2023, particularly amidst the Komisaris menekankan pentingnya menjaga prinsip-prinsip dasar prevailing challenges. The BOC emphasizes the importance of perbankan seiring dengan pencapaian target kinerja Bank. Hal ini maintaining banking fundamentals while pursuing the Bank’s termasuk menjaga kecukupan likuiditas, mengendalikan tingkat performance goals. This includes safeguarding sufficient NPL, dan mempertahankan basis modal yang kuat, di mana liquidity, maintaining manageable levels of NPL, and upholding a semuanya akan berkontribusi terhadap perolehan laba bersih yang robust capital base, all of which contribute to the generation of positif dan berkesinambungan. sustainable positive net income. Kami menyadari pentingnya sistem tata kelola perusahaan We emphasize the pivotal role of a robust corporate governance yang kuat dan efektif untuk mengawasi Manajemen dengan framework in effectively overseeing Management. Throughout lebih baik. Sepanjang tahun, kami telah menjalankan tugas the year, we have diligently fulfilled our oversight responsibilities pengawasan melalui rapat rutin antara Dewan Komisaris dan through regular BOC-BOD meetings and sessions with our Audit, Direksi, serta melalui rapat-rapat Komite Audit, Pemantau Risiko, Risk Monitoring, and Nomination and Remuneration Committees. serta Remunerasi dan Nominasi. Kami terus fokus mengevaluasi Our focus remains on assessing and reinforcing the Bank’s risk dan memastikan penguatan pengendalian risiko bank, dengan controls, with an increasing emphasis on addressing digital risks meningkatkan penekanan pada penanggulangan risiko digital such as cyber-crime and customer information protection. The seperti kejahatan siber dan perlindungan informasi nasabah. BOC is committed to working with Management to maintain a Dewan Komisaris berkomitmen bekerja sama dengan Manajemen strong balance sheet while seizing potential opportunities with dalam mempertahankan neraca keuangan yang kuat serta strategic partners. memanfaatkan peluang potensial dengan berbagai mitra strategis. Kami yakin Bank Jago berada dalam posisi yang baik untuk We are confident that Jago is well-positioned to weather geo- menghadapi ketidakpastian geo-politik, geo-sosial, dan ekonomi. political, geo-social, and economic uncertainties. The BOC Dewan Komisaris telah meninjau dan mendukung rencana has reviewed and supported Management’s 2024 plan, which Manajemen untuk tahun 2024, yang menekankan investasi di underscores investments in technology and human capital, area teknologi dan sumber daya manusia, memperluas dan expands and enhances digital product offerings, and deepens meningkatkan penawaran produk digital, serta memperdalam business relationships with strategic partners. kolaborasi dengan para mitra strategis. 20 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 23
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Atas nama Dewan Komisaris, saya mengucapkan selamat sekaligus On behalf of the BOC, I extend warm congratulations and a menyambut Arief Harris Tandjung, sebagai Direktur Utama baru hearty welcome to Arief Harris Tandjung, who assumed the role Bank Jago, yang diangkat dalam Rapat Umum Pemegang Saham of Bank Jago’s new President Director following his appointment Tahunan pada Mei 2023. Pada saat yang sama, Dewan Komisaris at our last Annual General Meeting of Shareholders in May 2023. menyampaikan terima kasih kepada Kharim Indra Gupta Siregar Concurrently, we express our heartfelt gratitude to Kharim Indra atas kepemimpinannya selama tahun-tahun awal pembentukan Gupta Siregar for his guidance during the Bank’s formative years. Bank Jago. Kami mengucapkan selamat kepada Manajemen atas pertumbuhan We extend our congratulations to Management for driving Jago’s bisnis Bank Jago dengan tetap menjaga kualitas kredit dan business growth while upholding loan quality and profitability. profitabilitas. Apresiasi tulus kami kepada seluruh karyawan Bank Our heartfelt appreciation goes out to all Bank Jago staff for Jago atas dedikasi yang tak terpatahkan sepanjang tahun. Kami their unwavering dedication throughout the year. We also extend juga berterima kasih kepada para nasabah dan mitra strategis atas gratitude to our customers and strategic partners for their trust kepercayaan dan kolaborasinya. and collaboration. Sebagai penutup, kami menyampaikan apresiasi kepada para Lastly, we express our appreciation to all shareholders and pemegang saham dan regulator atas masukan dan arahannya yang regulators for their invaluable counsel and guidance. sangat berharga. Jerry Ng Komisaris Utama President Commissioner 2023 Integrated Annual Report 21
Page 24
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Laporan Direksi
Director Report
Strategi dan upaya kami membangun momentum pertumbuhan telah
mencapai hasil positif. Pendanaan tumbuh 45,8% Year-on-Year (YoY)
mencapai Rp12,1 triliun. Pinjaman tumbuh 38,1% YoY menjadi Rp13 triliun.
Kami telah membukukan laba bersih positif sebelum pajak sebesar
Rp93,6 miliar.
Our growth momentum strategy and efforts have achieved positive results.
Funding has grown 45.8% Year-on-Year (YoY) to IDR12.1 trillion. Loans have
grown 38.1% YoY to IDR13.0 trillion. We have generated a positive net profit
before tax of IDR93.6 billlion.
OJK D.1, D.2, D.3 GRI 2-22
Para Pemegang Saham yang Terhormat, Dear Distinguished Shareholders,
Pemulihan pasca pandemi di awal 2023 disambut hangat oleh Early in 2023, the post-pandemic recovery was a warm welcome for
industri perbankan di Indonesia. Bank-bank mengharapkan tingkat Indonesian banks. The banks were also hoping high interest rates,
suku bunga tinggi yang menghambat pertumbuhan pinjaman, that were holding back loan growth, would move downward. But
mulai turun. Akan tetapi, Bank Indonesia (BI) mempertahankan Bank Indonesia (BI) not only kept their 5.75% benchmark repo rate
tingkat suku bunga acuan repo sebesar 5,75% sepanjang tahun, throughout most of the year, they even raised their benchmark rate
dan bahkan menaikkan tingkat suku bunga acuan sebesar 25 basis by 25 basis points up to 6.0% in October. This was to support the
poin menjadi 6,0% pada Oktober. Hal ini dilakukan untuk menopang Rupiah which weakened by 3%, nearly touching the IDR16,000 per
Rupiah yang melemah 3%, hampir menyentuh Rp16.000 per dolar USD level at that time. This forced banks to strike a fine balance
AS pada saat itu. Kondisi tersebut memaksa bank untuk menjaga between growing assets and maintaining acceptable loan quality.
keseimbangan yang baik antara pertumbuhan aset dan menjaga
kualitas pinjaman yang dapat diterima.
Didorong pertumbuhan konsumsi sebesar 5,1% tahun ini, dengan Driven by this year’s 5.1% consumption-driven growth, the banking
penuh kehati-hatian, pinjaman industri perbankan dapat tumbuh industry cautiously grew their loans by 10.4%. This allowed loan
10,4%. Kualitas pinjaman tetap terkendali, yang tercermin dari quality, reflected by the sector’s Non-Performing Loans (NPL), to be
rasio Kredit Bermasalah (Non-Performing Loans/NPL) terjaga kept at a manageable 2.2%. The bank industry’s ability to withstand
di level 2,2%. Kemampuan industri perbankan untuk menahan downturns, in the form of their Capital Adequacy Ratio (CAR), also
laju penurunan, tercermin dari rasio kecukupan modal (Capital stood at a comfortable 27.8% and profitability measures, like net
Adequacy Ratio/CAR), yang tetap terjaga di posisi 27,8%. Sementara interest margins (NIM), were maintained at a respectable 4.9%.
profitabilitas, seperti margin bunga bersih (Net Interest Margin/
NIM), dapat dipertahankan pada tingkat yang cukup baik yaitu
4,9%.
Dengan suku bunga yang tinggi dan likuiditas yang memadai, With high interest rates and sufficient liquidity, banks only needed
bank-bank hanya perlu meningkatkan simpanan sebesar 3,7%, to grow their deposits by 3.7%, resulting in a rather liquid loan-
untuk menghasilkan rasio pinjaman terhadap simpanan yang deposit rasio of 84.1%. Still, for the digitally-focused bank segment,
cukup likuid sebesar 84,1%. Meskipun demikian, tahun ini cukup especially those that needed to attract higher-cost deposits to
menantang bagi segmen bank yang berfokus pada digital, grow loans or raise equity, it was a more challenging year.
terutama yang memerlukan simpanan dengan biaya lebih tinggi
untuk meningkatkan pinjaman atau menaikkan ekuitas.
22 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 25
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Di tengah berbagai tantangan industri dan ketidakpastian kondisi However, amidst these industry challenges and external eksternal ini, kami dengan bangga melaporkan bahwa Bank Jago uncertainties, we are pleased to report that Bank Jago continues terus tumbuh secara positif tahun ini. Bank Jago fokus untuk to grow profitably this year. Bank Jago’s focus was on unlocking the membuka peluang bisnis yang belum tergali melalui kolaborasi still untapped potential business from our partners’ collaboration. dengan berbagai mitra. Kami memperkirakan potensi ini akan We expect this potential to increasingly bear fruit in the membuahkan hasil lebih besar di tahun-tahun mendatang. coming years. Strategi dan Kinerja 2023 Bank Jago Bank Jago’s 2023 Strategy and Performance Selain menjalankan strategi “Unlocking Potentials” dalam Aside from our “Unlocking Potentials” strategy of providing menyediakan layanan keuangan (pembayaran dan pembiayaan) value-add financial services (payments and financing) for our yang bernilai tambah kepada para mitra kami, Bank Jago terus partners, Bank Jago continues to maintain a solid financial balance mempertahankan neraca keuangan yang solid dan memastikan sheet and ensure Jago complies with our tightly-managed bank kepatuhan terhadap regulasi perbankan yang ketat. Kami regulations. We are aware that building market trust is critical to menyadari bahwa membangun kepercayaan pasar adalah kunci grow a broad and diversified deposit base to fund loan growth. dalam meningkatkan dan mendiversifikasi simpanan masyarakat, Another focus is to continue investing in technology and talent to untuk mendukung pertumbuhan pinjaman. Kami juga terus fokus operate and update a useful and customer-friendly platform that berinvestasi di bidang teknologi dan talenta, untuk mengelola dan boosts transaction volume. mengembangkan platform yang handal dan nyaman bagi nasabah, untuk mendorong volume transaksi. Strategi kami tahun ini fokus pada upaya memperdalam dan This year’s strategy focused on deepening our relationship memperkuat kolaborasi dengan para mitra strategis. Dengan with our strategic partners. Our objective is to provide a digital tujuan mewujudkan ekosistem digital untuk memenuhi berbagai ecosystem for the needs of our retail customers, covering travel, kebutuhan nasabah ritel kami, mulai dari wisata, hiburan, entertainment, e-commerce, transportation, food & beverage, e-commerce, transportasi, makanan dan minuman, telekomunikasi, telecoms, personal financial management, insurance, investment pengelolaan keuangan pribadi, asuransi, investasi, hingga and payments. pembayaran. 2023 Integrated Annual Report 23
Page 26
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan Strategi penyaluran pinjaman Bank Jago adalah Partnership Bank Jago’s lending strategy is mainly pursued via Partnership Lending. Kami berkolaborasi dengan berbagai mitra. Ekosistem Lending. We are collaborating with various partners. The GoTo GoTo adalah salah satu mitra utama kami dalam penyaluran ecosystem is one of our key partners in distributing buy now pay pinjaman Buy Now Pay Later (BNPL) . Perusahaan pembiayaan later (BNPL) loans. Multifinancing companies, such as Atome, BFI, seperti Atome, BFI, dan Home Credit yang menjadi mitra kami and Home Credit, have been our partners in the distribution of joint dalam penyaluran pinjaman joint financing maupun channeling. financing and channeling loans. Apart from that, fintech lenders Selain itu, fintech lending seperti Kredit Pintar dan Adakami such as Kredit Pintar and Adakami have been collaborating with telah menjalin kerja sama penyaluran pinjaman dalam beberapa us to distribute lending in recent years. In the last three years, we tahun terakhir. Dalam tiga tahun terakhir, kami telah membukukan have recorded more than 12 million debtors, and currently have lebih dari 12 juta debitur, dan saat ini memiliki 7,3 juta rekening 7.3 million active loan accounts. pinjaman aktif. Di tahun ini, untuk lebih meningkatkan layanan keuangan kami, This year, to further enhance our financial services, Bank Jago has Bank Jago telah meluncurkan kartu debit co-branded bersama launched its co-branded debit card with partners, added QRIS and mitra, menambahkan fitur QRIS dan deposito berjangka pada term-deposit features in its Jago app, and together with our GoTo aplikasi Jago, dan meluncurkan produk tabungan GoPay Tabungan partner launched our GoPay Tabungan by Jago savings product. by Jago bersama mitra kami, GoTo. Produk GoPay Tabungan by This product allows existing Jago customers to more easily use Jago mempermudah nasabah Jago menggunakan GoPay dalam GoPay for their online payments and for GoPay customers to open melakukan pembayaran online mereka, dan sebaliknya bagi a Bank Jago savings account. This should enhance both deposit pengguna GoPay untuk membuka rekening tabungan Bank Jago. and loan growth ahead. Finally, we have enhanced our cyber Hal ini diharapkan akan meningkatkan pertumbuhan simpanan dan security and consumer data protection capabilities to ensure our pinjaman di masa mendatang. Terakhir, kami telah meningkatkan customers are better protected from cyber attacks and crimes. kemampuan keamanan siber dan perlindungan data nasabah untuk Bank Jago is ISO/IEC 27001 certified, which covers cyber security memastikan nasabah lebih terlindungi dari serangan dan kejahatan and data protection for our onboarding process. siber. Bank Jago bersertifikasi ISO/IEC 27001 yang mencakup keamanan siber dan perlindungan data sepanjang proses pembukaan rekening. Kinerja Keuangan 2023 Bank Jago Bank Jago’s 2023 Financial Results Strategi dan upaya kami membangun momentum pertumbuhan Our growth momentum strategy and efforts have achieved positive telah mencapai hasil positif. Pendanaan tumbuh 45,8% Year-on- results. Funding has grown 45.8% Year-on-Year (YoY) to IDR12.1 Year (YoY) mencapai Rp12,1 triliun. Pinjaman tumbuh 38,1% YoY trillion. Loans have grown 38.1% YoY to IDR13.0 trillion. We have menjadi Rp13 triliun. Kami telah membukukan laba bersih positif generated a positive net profit before tax of IDR93.6 billlion. sebelum pajak sebesar Rp93,6 miliar. Fokus Bank Jago menjaga kualitas pinjaman berhasil Bank Jago’s focus on maintaining loan quality has resulted in mempertahankan tingkat NPL tetap stabil di 0,8%. Sementara di keeping our NPL levels at 0.8%. While on funding, the ratio of lower- sisi pendanaan, rasio giro dan tabungan berbiaya rendah (CASA) cost current and savings accounts (CASA) versus more expensive dibandingkan dengan deposito berjangka (Time Deposits/TD) yang time deposits (TD) is at 65%. lebih mahal mencapai 65%. Berdasarkan hal tersebut, dengan bangga kami melaporkan Based on the above, we are happy to report that Bank Jago’s Pendapatan Operasional Bank Jago telah tumbuh sebesar Operating Income has grown 23% to IDR1.8 trillion, while Net Profit 23% menjadi Rp1,8 triliun, sementara Laba Bersih mencapai reached IDR72.4 billion. Net Interest Margin reached 9.5%, while Rp72,4 miliar. Margin Bunga Bersih mencapai 9,5%, sementara RoA RoA stayed level at 0.5%. tetap stabil di tingkat 0,5%. 24 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 27
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Dengan pertumbuhan pendanaan telah melampaui pertumbuhan With Funding overtaking Loan growth the Bank’s Loan to Deposit pinjaman, Rasio Pinjaman terhadap Dana Pihak Ketiga (LDR) Bank Ratio (LDR) stood at 107.8%, while our Capital reflected by the berada pada 107,8%, sementara modal yang tercermin dalam CAR Capital Adequacy Ratio (CAR) remains strong at 61.8%. The above tetap kuat di 61,8%. Pencapaian tersebut sedikit di bawah rencana results are slightly below our plan for the year. kami untuk tahun ini. Tata Kelola, Risiko, dan ESG Governance, Risk and ESG Bank Jago menyadari bahwa kinerja jangka panjang akan semakin Bank Jago is aware that its long-term performance will increasingly bergantung pada kemampuan Bank untuk terus meningkatkan tata rely on the Bank’s ability to continue enhancing its governance, kelola, manajemen risiko, dan standar-standar Lingkungan, Sosial, risk management and Environmental, Social and Governance (ESG) dan Tata Kelola (Environmental, Social and Governance/ESG). standards. In addition to continuously improving and strengthening Selain terus meningkatkan dan memperkuat kerangka tata kelola our governance and risk management framework, we have set up a dan manajemen risiko, kami telah membentuk unit khusus yang designated unit to specifically focus on ESG-related issues. fokus pada isu-isu terkait ESG. Tahun ini kami mulai menerapkan rencana ESG komprehensif yang This year we have started to implement our comprehensive ESG telah disepakati sejak tahun lalu. Rencana ESG ini berdasarkan plan finalized last year. This ESG plan is based on UN’s Global 10 prinsip Global Compact PBB yang mencakup isu-isu terkait Compact of 10 principles, which cover issues relating to human hak asasi manusia, perlindungan tenaga kerja, tanggung jawab rights, labour protection, environmental responsibilities and anti- lingkungan dan anti-korupsi. Kami juga akan mengevaluasi, corruption. We will be assessing, measuring and finding ways to mengukur, dan berupaya untuk mengurangi jejak karbon. reduce our carbon footprint. Sebagai tech-based Bank, kami memiliki keunggulan dari bank Being a tech-based bank, we have a slight advantage over our konvensional. Pertama, segmen pasar yang kami target adalah conventional banking peers. For one, our target market segment segmen mass market Usaha Kecil Menengah (UKM) dan Mikro, atau is the mass-market SME and Micro segment, or the bottom-end of segmen bawah dalam piramida pasar. Sebagian besar dari mereka the income pyramid. Most are involved in small scale retail sales terlibat dalam usaha ritel dan distribusi skala kecil, atau sebagai and the distribution or the supplier end of the consumer-food pemasok dalam rantai pasokan industri makanan dan minuman and beverage supply chain. In other words, our bank segment by konsumen. Dengan kata lain, segmen Bank kami pada dasarnya its nature has no direct exposure to large-scale manufacturing, tidak memiliki paparan langsung terhadap industri manufaktur mining, plantation or natural resource processing. In addition, skala besar, pertambangan, perkebunan, atau pengolahan digitally-focused banks have a limited branch network as we sumber daya alam lainnya. Selain itu, bank yang berfokus pada provide most of our services online, without requiring the presence digital memiliki jaringan cabang terbatas karena sebagian besar of a large branch network. As a result, our carbon footprint tend to layanan disediakan secara online, tanpa memerlukan keberadaan be much smaller than most in our industry. Nevertheless, we still jaringan cabang yang besar. Sehingga jejak karbon yang dihasilkan see room to curtain our carbon footprint going forward. cenderung jauh lebih kecil dibanding kebanyakan bank lainnya. Namun demikian, kami masih melihat peluang untuk mengurangi jejak karbon lebih banyak lagi ke depan. 2023 Integrated Annual Report 25
Page 28
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan Sebagai bagian dari kontribusi sosial kami di area ESG, Bank As part of our social contribution part of ESG, Bank Jago has Jago meluncurkan Jago Digital Academy (JDA) pada November launched Jago Digital Academy (JDA) in November this year. This tahun ini. Akademi ini digagas oleh Bank Jago dan DKatalis, academy is initiated by Bank Jago and DKatalis and partners with bermitra dengan Fakultas Ekonomi dan Bisnis, dan Pusat Ilmu University of Indonesia (UI), School of Economics and Business, and Data Universitas Indonesia (UI). Menyadari akan pentingnya UI’s Data Science Center. Realizing the importance of developing pengembangan sumber daya manusia dengan keahlian digital digital-literate personnel for our economy and business JDA will bagi ekonomi dan bisnis kami, JDA menyelenggarakan rangkaian provide courses in software engineering, data science, product pelatihan di bidang software engineering, data science, product management as well as banking and soft skills related to managing management, serta perbankan dan keterampilan umum terkait people and sales and marketing. So far in 2023 we have recorded pengelolaan sumber daya, penjualan dan pemasaran. Sepanjang 1,128 participants, coming from the public, partners and Bank Jago. 2023, telah tercatat 1.128 peserta, yang berasal dari masyarakat umum, mitra, dan Bank Jago. Prospek 2024 Bank Jago Bank Jago’s 2024 Outlook Di 2023 ini kami masih menghadapi berbagai tantangan, yang There has been no shortage of challenges this year, which is diperkirakan akan berlanjut hingga 2024. Laporan Komisaris Utama expected to spill over to 2024. Our President Commissioner’s kami menyebutkan terkait ketidakpastian pasar akibat ketegangan Report has noted the ongoing market uncertainty, as geopolitical geopolitik di Eropa dan Asia yang masih berlanjut, juga konflik tensions continue in Europe and Asia and this year there is the di Timur Tengah. Menjelang akhir tahun, varian baru Covid-19 added conflict in the Middle East. Towards year-end Covid-19’s juga kembali muncul dalam bentuk yang lebih mudah menular new mutating strain has also reappeared in a more transmittable, meskipun tidak terlalu mematikan. Selain itu, Federal Reserve AS but so far less-deadly, form. Then, there is the US Federal Reserve’s juga melakukan upaya berkepanjangan untuk mengendalikan prolonged efforts to control US inflation, which has kept interest inflasi AS yang mengakibatkan suku bunga tinggi secara global rates high globally to stabilize their respective currencies. All untuk menstabilkan mata uang di setiap negara. Semua ini akan this are holding back trade and investment, resulting in a more menghambat perdagangan dan investasi, sehingga prospek 2024 subdued 2024 outlook. masih lemah. IMF memperkirakan pertumbuhan ekonomi global yang lebih The IMF forecasts a slower global economic growth for 2024 of lambat pada tahun 2024 sebesar 2,9% dari 3,0% tahun ini. 2.9% from 3.0% this year. Many major economies are also scaling Beberapa negara besar turut menurunkan proyeksi pertumbuhan down next year’s growth rate. Bank Indonesia is also cautious and mereka untuk tahun depan. Begitu pula dengan Bank Indonesia projects that Indonesia should be able to reach a 5.05% economic yang mengambil langkah dengan penuh kehati-hatian dan growth rate for 2024. memproyeksikan Indonesia akan mencapai tingkat pertumbuhan ekonomi 5,05% di tahun 2024. Di dalam negeri, pada 2024, Indonesia akan menyelenggarakan At home, we have our 2024 presidential and parliamentary pemilihan presiden dan parlemen, di mana di masa lalu berdampak elections, which in the past has been good for consumption, but baik terhadap tingkat konsumsi, tetapi di lain sisi menunda unfortunately puts investment on hold. With China’s economy investasi. Dengan ekonomi Tiongkok yang masih lesu, harga remaining sluggish, prices of the country’s export commodities, komoditas ekspor Indonesia, seperti batu bara dan minyak kelapa like coal and palm oil, will remain subdued, reducing income in the sawit, masih akan tertekan, sehingga mengurangi pendapatan di outer islands. For banks, USD interest rates might remain high next pulau-pulau luar Jawa. Di perbankan, kemungkinan suku bunga year, even with the decline in inflationary pressures, which could dollar AS akan tetap tinggi di tahun depan walaupun tekanan keep Rupiah rates high, thus holding back loan growth. inflasi mulai menurun. Dengan demikian, kemungkinan suku bunga Rupiah juga tetap tinggi, sehingga menghambat pertumbuhan pinjaman. 26 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 29
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Bank Jago sepenuhnya menyadari tantangan-tantangan ini. Bank Jago is aware of these challenges. However, with our strong Namun demikian, dengan basis permodalan yang kuat dan capital base and robust risk systems in place, we are well prepared didukung oleh sistem manajemen risiko yang baik, kami siap dan and confident to continue growing our business next year. yakin mampu terus mengembangkan bisnis kami di tahun depan. Apresiasi dan Penutup Appreciation and Closing Sebagai penutup, pertama saya mengucapkan terima kasih kepada In closing, I would like to take this opportunity to first thank my pendahulu saya, Kharim Siregar, yang telah memimpin Bank ini predecessor, Kharim Siregar, who has guided this bank through the melalui tahun-tahun awal yang krusial. Beliau juga sangat berperan crucial early years. He was also responsible for building the critical dalam membangun fondasi digital Bank Jago yang sangat penting, digital foundation of Bank Jago, which we are enjoying today and yang kami nikmati saat ini dan akan terus kami bangun untuk further building upon for the future. masa depan. Apresiasi juga saya sampaikan kepada semua karyawan Bank Jago Another note of appreciation goes to all our people at Bank atas kerja keras dan dedikasi mereka, yang telah membawa Bank Jago for their hard work and dedication, which has helped the Jago di posisi saat ini. Saya juga ingin mengucapkan terima kasih Bank reach its current position. I would also like to thank our kepada para Pemegang Saham, Dewan Komisaris, dan Regulator Shareholders, our Board of Commissioners, and our Regulators, atas bimbingan dan nasihat mereka yang berharga dalam for their invaluable guidance and advice as we navigate these menghadapi masa-masa yang penuh ketidakpastian ini. uncertain times. Dan yang terpenting, kami berterima kasih kepada para mitra dan However, most importantly, we thank our partners and our joint nasabah yang telah mempercayai Bank Jago untuk memenuhi customers, who trust Bank Jago to meet their financial services kebutuhan layanan keuangan mereka, yang merupakan hal yang needs, which is so critical for our business going forward. krusial bagi bisnis kami ke depannya. Besar harapan kami untuk terus mengembangkan bisnis kami, We hope to continue growing our business, so that Jago, our sehingga Bank Jago, beserta para mitra dan jutaan pelanggan kami partners and our millions of customers can prosper together. dapat mencapai kesejahteraan bersama. Arief Harris Tandjung Direktur Utama President Director 2023 Integrated Annual Report 27
Page 30
Jagonya sistem Excellent, multi-
keamanan berlapis layered security system
menjamin nasabah ensures customers
enjoy effortless and
bebas atur dan kontrol comfortable financial
keuangan dengan control.
nyaman.
Profil
Perusahaan
Company Profile
28 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 31
2023 Integrated Annual Report 29
Page 32
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Sekilas Bank Jago
Bank Jago in Brief
Bank Jago adalah lembaga keuangan inovatif di Indonesia yang
terdepan dalam digitalisasi perbankan untuk menghadirkan
pengalaman perbankan yang unik dan menyenangkan.
Bank Jago, an innovative financial institution in Indonesia, is at the
forefront of banking services to deliver a unique and enjoyable
banking experience.
Melayani baik klien individu maupun bisnis, Bank Jago menekankan Catering to both individual and business clients, Bank Jago
pada kemudahan transaksi digital sambil menawarkan berbagai emphasizes the convenience of digital transactions while also
produk perbankan konvensional. offering a variety of conventional banking products.
Penawaran Bank meliputi produk penghimpunan dana seperti The Bank’s offerings include a range of funding products such
rekening giro, rekening tabungan, dan deposito berjangka, dengan as current accounts, savings accounts, and time deposits, with
opsi untuk perbankan konvensional dan berprinsip syariah. Produk- options for both conventional and sharia-compliant banking.
produk ini memenuhi kebutuhan nasabah yang beragam di seluruh These products are designed to meet the needs of a diverse
Indonesia, menawarkan fleksibilitas dan keamanan yang tinggi. clientele across Indonesia, offering great flexibility and security.
Dalam penyaluran dana, Bank Jago menyediakan portofolio On the lending side, Bank Jago provides a portfolio of credit
layanan kredit yang mencakup kredit modal kerja, kredit investasi, services that include working capital credit, investment credit, and
dan kredit konsumsi, bersama dengan produk khusus seperti consumer credit, along with more specialized products like bank
jaminan bank dan pembiayaan modal kerja untuk usaha ultramikro. guarantees and working capital financing for ultramicro businesses.
Bank senantiasa mematuhi prinsip kehati-hatian dan manajemen The Bank prides itself on adhering to prudential principles and
risiko yang ketat untuk menjaga portofolio kredit yang kuat. rigorous risk management to maintain a robust credit portfolio.
Operasi Bank Jago sangat terintegrasi dengan ekosistem digital, Bank Jago’s operations are deeply integrated with digital
mencerminkan komitmen pada inovasi dan layanan yang berfokus ecosystems, reflecting its commitment to innovation and
pada pelanggan. Komitmen ini juga dimanifestasikan melalui customer-centric services. This commitment also takes the shape
kemitraan dengan pelaku berbagai sektor, termasuk platform of partnerships with various businesses across sectors, including
investasi, lembaga jasa keuangan, solusi pembayaran, dan investment platforms, financial services institutions, payment
layanan bisnis. solutions, and business services.
Bank Jago aktif terlibat dalam praktik perbankan berkelanjutan, Bank Jago is actively involved in sustainable banking practices,
sebagaimana ditunjukkan oleh pengembangan “Portofolio as indicated by the “Green Portfolio” development to address
Hijau” untuk menjawab isu keberlanjutan lingkungan. Inisiatif environmental sustainability aspects. This initiative underscores
ini menegaskan dedikasi Bank terhadap tanggung jawab sosial the Bank’s dedication to corporate social responsibility and its role
perusahaan dan perannya dalam mendorong masa depan yang in fostering a sustainable future for all.
berkelanjutan bagi semua.
30 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 33
2023 Integrated Annual Report 31
Page 34
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Jejak Langkah Jago
Journey of Jago
2021
Maret March
Penawaran Umum Terbatas II menambah modal
Bank menjadi Rp8,11 triliun; GIC Private Limited
menjadi pemegang saham non-pengendali
dengan kepemilikan 9,12%
2020
Rights Issue II increases Bank capital to IDR8.11
trillion; GIC Private Limited becomes a non-
controlling shareholder with ownership of 9.12%
April
April
Peluncuran aplikasi Jago
Penawaran Umum Terbatas I menambah Launch of Jago application
modal Bank menjadi Rp1,3 triliun
Rights Issue I increases Bank capital to Juli July
IDR1.3 trillion
Kemitraan dengan Bibit dan Gojek dalam
Juni June ekosistem digital Jago
Partnership with Bibit and Gojek in the Jago
Rebranding sebagai PT Bank Jago Tbk; digital ecosystem
pemindahan kantor pusat dari Bandung
ke Jakarta
September
2019
Corporate rebranding as PT Bank Jago
Tbk; relocation of head office from Peresmian UUS untuk melayani mass market
Bandung to Jakarta syariah
Inauguration of UUS to serve the sharia mass
Desember December Desember December market
Akuisisi saham PT Bank Artos Gojek melalui GoPay masuk sebagai
Indonesia Tbk (ARTO) oleh investor strategis non-pengendali
MEI dan WTT dengan total dengan kepemilikan 22,16%
kepemilikan 51% Gojek through GoPay becomes a
Acquisition of PT Bank Artos non-controlling strategic investor with
Indonesia Tbk (ARTO) shares ownership of 22.16%
by MEI and WTT, with total
ownership of 51%
32 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 35
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
2023
2022 Februari February
Peluncuran QRIS Jago
Launching of Jago’s QRIS
Februari February April
Peluncuran aplikasi Jago Syariah Peluncuran Jago Amal
Launch of Jago Syariah application Launching of Jago Amal
Mei May Oktober October
Kemitraan dengan PT Carsome Indonesia untuk Peluncuran GoPay Tabungan by Jago, berkolaborasi dengan
pembiayaan modal kerja di ekosistem otomotif digital GoTo Financial
Partnership with PT Carsome Indonesia for working capital Launching of GoPay Tabungan by Jago, in collaboration with
financing in the digital automotive ecosystem GoTo Financial
Agustus August November
Kemitraan dengan GoTo Financial melalui integrasi ke Peluncuran Jago Digital Academy untuk universitas mitra
aplikasi GoBiz
Launching of Jago Digital Academy for partnering universities
Partnership with GoTo Financial via integration to the
GoBiz app
Desember December
Peluncuran GoPay Tabungan Syariah by Jago
Launching of GoPay Tabungan Syariah by Jago
2023 Integrated Annual Report 33
Page 36
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Identitas Perusahaan
Corporate Identity
OJK C.2, C.3.c GRI 2-1
Nama PT Bank Jago Tbk
Name
Bidang Usaha Perbankan
Business Line Banking
Kode Saham ARTO
Ticker Code
Kepemilikan Struktur Kepemilikan per Desember 2023
Ownership Ownership Structure as of December 2023
29,81%
PT Metamorfosis Ekosistem Indonesia
11,69%
Wealth Trach Technology Limited
21,40%
PT Dompet Karya Anak Bangsa
9,08%
GIC Private Limited
28,02%
Masyarakat Public
Kode ISIN ID1000136708
ISIN Code
Penawaran Saham 12 Januari 2016 di BEI
Perdana 12 January 2016 on the IDX
Initial Public Offering
Dasar Hukum Pendirian Akta No. 1 tanggal 1 Mei 1992, dibuat di hadapan Netty Tjandrania, SH, Notaris di Bandung (“Akta Pendirian”)
Legal Basis of dan telah mendapatkan Surat Keputusan Menteri Kehakiman Republik Indonesia
Establishment No. C2-4584. HT.01.01.TH.92 tanggal 3 Juni 1992.
Deed No. 1 dated 1 May 1992, officiated by Netty Tjandrania, SH, Notary in Bandung (“Deed of Establishment”), which
has obtained the Decree of the Minister of Justice of the Republic of Indonesia Number: C2-4584.HT.01.01.TH.92
dated 3 June 1992.
Pada 6 Mei 2020, PT Bank Artos Indonesia Tbk mengubah namanya menjadi PT Bank Jago Tbk, berdasarkan
Akta No. 11 dan telah mendapatkan Surat Keputusan Menteri Kehakiman Republik Indonesia
No. AHU-0078517.AH.01.11.
On 6 May 2020, PT Bank Artos Indonesia Tbk changed its name to PT Bank Jago Tbk, based on Deed No. 11, which
has obtained the Decree of the Minister of Justice of the Republic of Indonesia Number: AHU-0078517.AH.01.11.
Anak Perusahaan Tidak ada
Subsidiaries None
Modal Dasar Rp4 triliun | trillion
Authorized Capital 40 miliar lembar saham | billion shares
Modal Ditempatkan Rp1.385.625.000.000
dan Disetor Penuh 13.856.250.000 lembar saham | shares
Issued and Fully Paid-in
Capital
Nilai Nominal Saham Rp100
Share Par Value
34 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 37
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Alamat Menara BTPN Lantai 46 Jl. Dr. Ide Anak Agung Gde Agung Kav 5.5–5.6 Jakarta Selatan 12950 Indonesia
Address
Situs Web www.jago.com
Website
Surat Elektronik corporate.communications@jago.com
Email investor.relations@jago.com
Telepon +62 21 50927460
Phone
Faksimili +62 21 50927479
Facsimile
Skala Usaha
Business Scale
per 31 Desember 2023 as of 31 December 2023
Jaringan Usaha
Business Network
1 Kantor Pusat
Non-operasional
Non-operational Head Office
2 Kantor Cabang
Branch Offices 2 Kantor Cabang
Pembantu
Sub-branch Offices
1 Kantor UUS Bank Umum
Sharia Business Unit Office
of Commercial Bank
1 Kantor Cabang Syariah
Sharia Branch Office 4 ATM
ATMS
Jumlah Karyawan Aset
Number of Employees Assets
493 orang
personnel Rp21,30 triliun
trillion
Liabilitas Kapitalisasi Pasar
Liabilities Market Capitalization
Rp12,94 triliun
trillion Rp40,2 triliun
trillion
2023 Integrated Annual Report 35
Page 38
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Visi, Misi & Nilai Perusahaan
Vision, Mission & Corporate Values
OJK C.1
Visi Vision
Menjadi salah satu bank terkuat di Indonesia,
siap untuk perekonomian digital yang memenuhi
kebutuhan nasabah menengah dan
mass-market, tertanam dalam suatu ekosistem,
dan menggunakan teknologi.
A strong Indonesian bank ready for the digital economy that fulfills
the needs of the middle & mass-market, embedded in
an ecosystem and is technology-based.
Misi Mission
Meningkatkan kesempatan tumbuh berjuta insan melalui
solusi finansial digital yang berfokus pada kehidupan.
Enhance the growth of millions through life-focused digital
financial solutions.
Nilai-nilai Values
Life-Centricity Empowered Agility
Memandang pekerjaan dan keuangan dari Beradaptasi terhadap perubahan serta
perspektif kehidupan. mengambil keputusan dengan cepat.
Perceive work and finances from a life Adaptive to changes and making
perspective. decisions quickly.
Purposeful Growth Fearless Creativity
Semangat mengembangkan diri dan Mendobrak normalitas secara produktif
meningkatkan pertumbuhan nasabah yang untuk menciptakan solusi kreatif.
dicapai melalui proses pengenalan diri dan Productively challenge normality to invent
peningkatan keahlian. creative solutions.
The spirit of self-development and increasing
customer growth through the process of self-
knowledge and capacity development.
36 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 39
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Strategi Keberlanjutan Sustainability Strategy OJK A.1 GRI FS1 SUSBA 1.1.1, 1.1.4; 2.1.4 Strategi keberlanjutan Bank Jago adalah perwujudan visi dan misi Bank Jago’s sustainability strategy is an embodiment of the Bank dalam konteks Keuangan Berkelanjutan yang luas. Strategi Bank’s vision and mission in the comprehensive context of keberlanjutan kami didorong oleh sasaran untuk mewujudkan Sustainable Finance. Our sustainability strategy is driven by pembangunan sosial dan ekonomi melalui inklusi dan kesehatan overarching objectives aimed at fostering social and economic finansial sebagai value proposition kami, sebagai dukungan development with financial health and financial inclusion as our terhadap pencapaian Tujuan Pembangunan Berkelanjutan value proposition, embodying our support for the achievement Perserikatan Bangsa-Bangsa (United Nations Sustainability of the United Nations Sustainable Development Goals (UN SDGs) Development Goals/UN SDGs) di Indonesia. Kami berkomitmen in Indonesia. We are committed to enhancing financial literacy, meningkatkan literasi keuangan, sekaligus memberi pemahaman empowering individuals with the knowledge and tools to make dan perangkat pengambilan keputusan keuangan yang tepat, informed financial decisions to improve their overall financial agar kesehatan dan kesejahteraan keuangan setiap orang menjadi health and well-being. lebih baik. Di tahun 2023, Bank Jago memperkuat landasan pertumbuhan In 2023, Bank Jago strengthened its foundation for sustainable berkelanjutannya dan terus membangun momentum untuk growth and continued to build momentum for growth in 2024 and tumbuh di 2024 dan seterusnya. Bank Jago akan melanjutkan beyond. Bank Jago will continue its sustainable finance actions, aksi keuangan berkelanjutannya, yang diawali dengan komitmen which began with a commitment to becoming the best tech- menjadi bank berbasis teknologi terbaik dengan mengedepankan based bank by prioritizing easy access, innovative breakthroughs, kemudahan akses, terobosan inovatif, digitalisasi layanan digitizing banking services, and continuing to encourage the perbankan, dan pemberdayaan Usaha Kecil dan Menengah (UKM) development of SMEs and consumers. Bank Jago strives to do dan konsumen. Bank Jago akan mewujudkannya dengan selalu this while maintaining harmony between economic, social, and menjaga keselarasan antara aspek ekonomi, sosial, dan lingkungan. environmental aspects. The Bank consistently innovates its Bank konsisten melakukan inovasi layanan perbankan dan banking services and introduces breakthroughs that optimize its terobosan yang mengoptimalkan integrasinya ke ekosistem digital. integration with digital ecosystems. Sebagai pionir pemanfaatan teknologi inovatif untuk As a pioneer in utilizing innovative technology to make financial menghadirkan layanan keuangan yang lebih baik, Bank Jago aktif services better, Bank Jago actively fosters the development of mengembangkan talenta digital melalui Jago Digital Academy digital talents through Jago Digital Academy (JDA). With JDA, we (JDA). Bersama JDA, kami ingin memberi dampak positif dan aim to create a positive impact and make a meaningful contribution kontribusi signifikan terhadap peningkatan kualitas talenta digital to advancing the quality of digital talents in Indonesia. di Indonesia. Bank Jago berkomitmen terhadap Prinsip Perbankan yang Bank Jago is committed to the Principles for Responsible Banking Bertanggung Jawab dari Inisiatif Keuangan Program Lingkungan from the United Nations Environment Program Finance Initiative Perserikatan Bangsa-Bangsa (United Nations Environment Program (UNEP FI). This commitment demonstrates the Bank’s values Finance Initiative/UNEP FI). Komitmen ini menunjukkan nilai- and long-standing dedication to bolstering fulfilling its social nilai dan dedikasi Bank yang telah lama ada dalam memperkuat responsibilities, to improve financial inclusion through its business pemenuhan tanggung jawab sosialnya, serta meningkatkan operations. As a banking institution in Indonesia, Bank Jago inklusi keuangan melalui operasional bisnisnya. Sebagai lembaga continues to support the creation and expansion of sustainable perbankan di Indonesia, Bank Jago terus mendukung penciptaan finance. dan perluasan keuangan berkelanjutan. Bank Jago mempertahankan strategi keberlanjutan yang Bank Jago maintains a sustainability strategy elaborated in its dituangkan dalam Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan tahunan annual Sustainable Finance Action Plan (RAKB). The sustainability (RAKB). Strategi keberlanjutan ini telah dirumuskan sesuai strategy has been formulated in compliance with the OJK Peraturan OJK No. 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan Regulation (POJK) No. 51/POJK.03/2017 on the Implementation of Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, dan Sustainable Finance for Financial Service Institutions, Issuers, and Perusahaan Publik. RAKB ini memuat rencana aksi kegiatan lima Public Companies. The RAKB contains a five-year action plan of tahunan yang selaras dengan visi dan misi kami. activities, aligned with our vision and mission. 2023 Integrated Annual Report 37
Page 40
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Kebijakan, Strategi, dan Sasaran
Policy, Strategy, and Targets
TCFD 2 SUSBA 1.1.2, 1.1.5, 1.1.6, 1.1.7, 4.2.1, 6.1.3
Arah strategis Bank Jago dapat terdampak oleh risiko dan peluang Bank Jago’s strategic direction may be influenced by both climate-
terkait perubahan iklim. Dengan demikian, Bank mengikuti related risks and opportunities. It therefore follows the regulatory
pedoman dari OJK, yaitu POJK 51/2017 tentang pertimbangan guidance from OJK, namely POJK 51/2017 for consideration of
aspek lingkungan hidup dan sosial (Environment and Social/E&S), environmental and social (E&S) aspects, and POJK 17/2023 for the
dan POJK 17/2023 tentang pengelolaan risiko terkait perubahan management of climate-related risks as part of good corporate
iklim sebagai bagian dari penerapan tata kelola perusahaan yang governance implementation within the Bank.
baik di Bank.
Pendekatan Bank yang selaras dengan prioritas pemerintah diawali The Bank’s approach to align with governmental priorities starts
dengan integrasi strategi mitigasi risiko iklim ke dalam sistem tata with integrating climate risk mitigation strategies within its
kelola, dan secara aktif memanfaatkan potensi manfaatnya. Hal governance system and actively seizing potential advantages.
ini dicapai dengan menjalankan operasi yang ramah lingkungan. This is achieved by running environmentally conscious operations.
Dalam lingkup strategi komprehensifnya, Bank Jago telah Within its overall strategy, Bank Jago has identified potential
mengidentifikasi potensi risiko iklim yang dapat menimbulkan climate risks that may result in environmental degradation across
kerusakan lingkungan pada berbagai skala, yang selanjutnya dapat different scales, which in turn may give rise to adverse financial
berdampak negatif secara finansial. Dalam jangka pendek dan impacts. Within the short and medium terms, potential challenges
menengah, tantangan potensialnya mencakup risiko transisi dan encompass transition risks and reputational vulnerabilities,
gangguan terhadap reputasi, sedangkan tantangan dalam jangka whereas more distant horizons feature physical risks.
waktu yang lebih panjang lebih berkaitan dengan risiko fisik.
Sikap proaktif Bank Jago dalam mengidentifikasi risiko dan peluang Bank Jago’s proactive stance in identifying pivotal risks and
penting bagi layanan keuangannya berlangsung dalam tahapan openings for its financial services will be executed in phases
terstruktur berikut: through a structured procedure:
• Melakukan studi dan mengevaluasi kebijakan, inisiatif, dan • Conduct a study and evaluate existing sustainability-related
produk terkait keberlanjutan yang ada. policies, initiatives, and products.
• Menyelenggarakan lokakarya kolaboratif yang melibatkan • Conduct collaborative workshops involving relevant
departemen terkait untuk membahas risiko dan peluang terkait departments to discuss risks and opportunities related to
perubahan iklim. climate change.
• Selanjutnya, departemen terkait menyelaraskan kebijakannya, • Subsequently, relevant departments harmonize their policies,
melakukan identifikasi risiko E&S, dan menciptakan produk/ undertake E&S risk identification, and create products/
portofolio yang mendukung stabilitas keuangan Bank Jago portfolios that bolster Bank Jago’s financial stability in a
secara berkelanjutan. sustainable manner.
Untuk mengatasi tantangan dan dampak terkait perubahan iklim, To address climate-related challenges and effects, Bank Jago has
Bank Jago telah melakukan berbagai inisiatif: undertaken various initiatives:
• Menyesuaikan kebijakan dan prosedur perkreditan. • Adjusting credit policies and procedures.
• Menjalankan operasi ramah lingkungan. • Operating an environmentally friendly working environment.
• Membangun kesadaran terkait keberlanjutan di kalangan • Building awareness related to sustainability among employees
karyawan melalui kampanye dan kegiatan bertemakan through environment-themed campaigns and activities, as well
lingkungan hidup, sekaligus berbagai pelatihan. as various training programs.
Bank Jago telah mengintegrasikan aspek lingkungan dan sosial Bank Jago has incorporated environmental and social aspects
untuk diterapkan pada seluruh kerangka dan sistem tata kelolanya. to be implemented throughout its governance framework
and systems.
38 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 41
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Komitmen Terhadap Kebijakan Keberlanjutan Sustainability Policy Commitments GRI 2-23, 2-24, FS2, FS3 Komitmen Bank Jago terhadap perilaku bisnis yang bertanggung Bank Jago’s commitment to responsible business conduct is jawab terwujud dalam strategi organisasi, kebijakan operasional integrated into organizational strategies, operational policies and dan prosedur operasional, termasuk komitmen untuk menghormati operational procedures, including the commitment to respect hak asasi manusia, terutama yang dianggap berisiko atau rentan. human rights, especially those considered at risk or vulnerable. Prinsip keberlanjutan tertuang dalam berbagai kebijakan utama Sustainability principle is incorporated in these risk dan manajemen risiko yang sejalan dengan prinsip-prinsip management and key policies, all aligned with the Sustainable Keuangan Berkelanjutan. Finance principles. Kebijakan Perlindungan Pelanggan Customer Protection Policy Sejalan dengan komitmen Bank dalam menerapkan GCG, In aligning the Bank’s commitment to implementing GCG, khususnya terkait perlindungan nasabah, kebijakan ini menekankan especially related to customer protection aspects, this policy prinsip transparansi; pendidikan yang memadai, perlakuan emphasizes the principle of transparency; adequate education, yang adil; keandalan; kerahasiaan dan keamanan data/informasi fair treatment; reliability; confidentiality and security of customer konsumen; dan penanganan pengaduan dan penyelesaian data/information; and handling complaints and resolving customer sengketa konsumen yang ringkas, cepat, dan terjangkau. Kebijakan disputes in a simple, fast, and affordable manner. The policy ini memandu penerapan prinsip perlindungan nasabah dalam guides the implementation of customer protection in the Bank’s aktivitas Bank sehari-hari. daily operations. Kebijakan Privasi Privacy Policy Kebijakan ini mengatur praktik Bank Jago sebagai “Pengendali This Privacy Policy regulates the policies and practices Data Pribadi” dalam memperoleh, mengoreksi, memperbarui, implemented by Bank Jago as “Controller of Personal Data” mendistribusikan, menampilkan, mengumumkan, mentransfer, in obtaining, correcting, updating, distributing, displaying, mengungkapkan, menghapus, dan memusnahkan (selanjutnya announcing, transferring, disclosing, deleting, and destroying disebut “memproses”) data pribadi nasabah, dalam kaitannya (hereinafter referred to as “processing”) customer personal data in dengan penggunaan produk dan/atau layanan perbankan. relation to the utilization of banking products and/or services. This Kebijakan ini menguraikan bagaimana Bank Jago mengelola policy outlines how Bank Jago manages and handles customers’ dan menangani data pribadi nasabah terkait penggunaan personal data related to the use of banking products and services produk dan layanan perbankan dan platform digital. Tujuannya as well as digital platforms. It aims to provide transparency and adalah untuk memberikan transparansi dan kejelasan mengenai clarity on the practices associated with the processing of personal praktik pemrosesan informasi pribadi dalam lingkup operasional information within the scope of Bank Jago’s operations. Bank Jago. Kebijakan Produk Product Policy Tujuan dari kebijakan ini adalah untuk memberikan pedoman The objective of this policy is to provide guidelines for pengelolaan produk dan layanan agar mematuhi persyaratan managing products and services to comply with the regulatory peraturan, yang mencakup siklus hidup produk, termasuk requirements, covering the product life cycle, including product mekanisme komunikasi produk. Produk dan layanan tersebut harus communications mechanisms. The products and services must dikelola baik agar memberikan nilai tambah yang optimal bagi be managed properly so that they can provide optimal added nasabah dan Bank, sesuai ketentuan yang berlaku dan dengan value to customers and the Bank, in accordance with the required manajemen risiko yang solid. Kebijakan ini ikut memperhitungkan regulations and with solid risk management. The policy takes analisis keberlanjutan untuk memastikan keselarasan produk into account sustainability analysis in ensuring the alignment of dengan agenda dan tata kelola keberlanjutan Bank. products with the Bank’s sustainability agenda and governance. 2023 Integrated Annual Report 39
Page 42
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Kebijakan Kredit Credit Policy
Kebijakan ini bertujuan untuk memandu seluruh karyawan dan The objective of this policy is to guide all employees and officers
pejabat Bank Jago yang terkait perkreditan, termasuk Komite of Bank Jago related to credit, including the Credit Committee,
Kredit, Direksi, Dewan Komisaris, dan Pemberi Persetujuan Kredit, BOD, BOC, and Credit Approval in processing and approving credit
dalam memproses dan menyetujui pencairan, pengawasan, dan disbursement, supervision, and settlement. Key risks covered in
penyelesaian kredit. Risiko utama dalam kebijakan ini adalah risiko this policy are environmental risks, which consider sustainable
lingkungan, di mana pembangunan berkelanjutan menjadi upaya development as a conscious and planned effort that integrates
sadar dan terencana yang mengintegrasikan aspek ekonomi, sosial, economic, social, and environmental aspects into a development
dan lingkungan ke dalam strategi pembangunan untuk menjamin strategy to ensure environmental integrity as well as the safety,
integritas lingkungan sekaligus keselamatan, kemampuan, capability, welfare, and quality of life of present and future
kesejahteraan, dan kualitas kehidupan generasi sekarang dan generations. The policy includes steps taken to apply the principle
masa mendatang. Kebijakan ini mencakup cara penerapan prinsip of responsible investment by developing a green portfolio at
investasi yang bertanggung jawab melalui portofolio ramah Bank Jago.
lingkungan di Bank Jago.
Kebijakan Layanan Perbankan Digital Digital Banking Policy
Kebijakan ini mengatur kewenangan dan proses organisasi serta This policy regulates the authority and organizational processes
prinsip-prinsip dasar yang dianut Bank dalam menyelenggarakan as well as the basic principles adopted by the Bank to provide
layanan perbankan digital. Aspek keberlanjutan utama dalam banking services. Key sustainability aspects in this policy are
kebijakan ini adalah perlindungan nasabah, transparansi informasi customer protection, product/service information transparency,
produk/layanan, dan penilaian risiko keberlanjutan; dan mencakup and sustainability risk assessment; and includes sustainability
analisis keberlanjutan untuk mengkaji risiko, peluang, dan dampak analyses to examine risks, opportunities, and impacts of a product
suatu produk terhadap aspek-aspek Environmental, Social, on Environmental, Social, Governance (ESG) aspects and ensure
Governance (ESG) dan memastikan keselarasan dengan agenda alignment with the Bank’s sustainability agenda and governance.
dan tata kelola keberlanjutan Bank.
Kebijakan People and Culture People and Culture Policy
Kebijakan ini mencakup landasan menyeluruh mengenai This policy includes a comprehensive basis regarding the
perumusan prinsip, proses dan perangkat pengelolaan dan formulation of principles, processes and tools for effective
pengembangan sumber daya manusia yang efektif, dengan management and development of human resources, with reference
mengacu pada peraturan yang berlaku (UU, Peraturan Pemerintah, to prevailing regulations (Law, Government Regulations, Bank
Peraturan Bank Indonesia dan Peraturan OJK) serta sejalan dengan Indonesia Regulations and OJK Regulations) and is in line with
aspirasi dan nilai-nilai Bank. Hal ini mencakup keberadaan dan the Bank’s aspirations and values. This includes the existence and
penerapan kebijakan yang efektif untuk menghindari diskriminasi implementation of effective policies to avoid discrimination as a
sebagai wujud perilaku bisnis yang bertanggung jawab. form of responsible business behavior.
Pedoman Program Produk Konvensional dan Syariah Program Guidelines for Conventional and
Sharia Products
Pembinaan bagi unit terkait dalam menyusun Program Produk Guidance for related units in preparing Product Programs is
disertai dengan tata kelola yang memadai dan sesuai dengan accompanied by adequate governance and in accordance with
ketentuan regulasi yang berlaku. Prinsip-prinsip utamanya prevailing regulatory requirements. Key principles include the
mencakup komitmen untuk menyediakan layanan keuangan yang commitment to providing affordable and easily accessible financial
terjangkau dan mudah diakses serta memastikan pemasaran dan services as well as ensuring honest, transparent, and fair marketing
komunikasi produk dan layanan yang jujur, transparan, dan adil. and communications of products and services. In managing
Dalam mengelola risiko nasabah untuk menjamin keamanan produk customer risks to ensure the safety of products offered, the Bank
yang ditawarkan, Bank juga menjamin keamanan data dan privasi. also guarantees data security and customer privacy.
40 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 43
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability GRI FS3 Tata Cara Pengadaan Barang dan Jasa Procurement of Goods and Services Procedure Pemasok Bank wajib memenuhi kriteria sosial dan kelestarian Suppliers of the Bank are required to fulfill social criteria and lingkungan, termasuk menandatangani pernyataan anti-suap environmental sustainability, including signing an anti-bribery and dan anti-korupsi sebagai persyaratan seleksi. Bank memilih anti-corruption statement as a selection requirement. The Bank pemasok menggunakan persyaratan lingkungan ini sebagai kriteria implements supplier selection using environmental requirements tambahan bagi pemasok, dan mengevaluasi kepatuhan mereka as additional criteria for suppliers, and evaluates their compliance terhadap persyaratan lingkungan dan sosial, seperti penilaian with environmental and social requirements, such as human rights hak asasi manusia terhadap operasi pemasok untuk memastikan assessment of suppliers’ operations to ensure that prospective bahwa calon mitra tidak mempekerjakan pekerja anak, atau partners do not employ any child labor and forced labor. mempraktikkan kerja paksa. Prosedur Kesehatan, Keamanan, dan Occupational Health, Security, and Safety Procedure Keselamatan Kerja Prosedur ini mencakup seluruh pegawai dalam menjalankan This procedure covers all employees in carrying out their work aktivitas pekerjaannya di Kantor Pusat dan Cabang. Prosedur activities at the Head Office and Branches. It provides protection to ini melindungi karyawan dari potensi risiko keselamatan kerja employees regarding the potential work safety risks that can occur yang dapat timbul akibat bencana alam, kebakaran, kecelakaan due to natural disasters, fires, work accidents and other emergency kerja, dan kondisi darurat lainnya, seperti gangguan kesehatan conditions such as health problems due to pandemic conditions. akibat pandemi. Prosedur ini memuat ketentuan umum mengenai The procedure stipulates general provisions regarding Employee Keselamatan Kerja Karyawan sesuai dengan perkembangan Work Safety in accordance with recent developments in society, terkini, industrialisasi, teknik, dan teknologi. Prosedur ini mengacu industrialization, engineering, and technology. This procedure pada kebijakan internal terkait Bank dan peraturan perundang- refers to the Bank’s internal policies and other prevailing laws undangan lainnya yang berlaku. and regulations. Kegiatan Usaha Business Activities OJK C.4 Bank Jago menjalankan kegiatan perbankan umum, baik Bank Jago’s business covers general (conventional) and sharia konvensional maupun syariah, sesuai dengan pasal 3 Anggaran banking activities, in accordance with article 3 of the Bank’s Dasar Bank. Articles of Association. Bank Jago menyediakan produk dan layanan perbankan yang Bank Jago offers various banking products and services that are dikategorikan sebagai kegiatan penghimpunan dan penyaluran categorized into funding and lending activities, along with other dana, serta jasa lainnya yang mendukung aktivitas perbankan. supporting banking services. Bank Jago menjalin kemitraan dengan sejumlah pelaku jasa Bank Jago nurtures partnerships with numerous leading players industri keuangan terkemuka di Indonesia dan mendukung in the financial services industry in Indonesia to support a digital ekosistem keuangan digital yang tangguh, terus berkembang, dan financial ecosystem that is resilient, continuously evolving, and bernilai tinggi. high of value. 2023 Integrated Annual Report 41
Page 44
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Produk dan Layanan
Products and Services
OJK C.4 GRI 2-6
Bank Jago menawarkan produk dan layanan perbankan berikut Bank Jago offered the following banking products and services
pada 2023. throughout 2023.
Penghimpunan Dana Funding
Bank Jago mengumpulkan dana pihak ketiga dari nasabah melalui Bank Jago collects third party funds from customers through the
kategori produk berikut: following product categories:
• Giro • Current accounts
• Tabungan: • Savings:
> Kantong Nabung & Bayar > Saving & Spending Pocket
> Kantong Terkunci > Locked Pocket
> Kantong Bersama > Shared Pocket
> Kantong Berbagi > Giveaway Pocket
> GoPay Tabungan by Jago > GoPay Tabungan by Jago
> GoPay Tabungan Syariah by Jago > GoPay Tabungan Syariah by Jago
• Deposito Berjangka • Term deposits
• Rekening Dana Nasabah (RDN) • Customer Investment Account (RDN)
• Giro Wadiah dengan akad wadiah yad dhamanah • Wadiah current accounts with wadiah yad dhamanah contract
• Tabungan Wadiah dengan akad wadiah yad dhamanah • Wadiah savings with wadiah yad dhamanah contract
• Deposito Mudharabah dengan akad mudharabah muqayyadah • Mudharabah deposits with mudharabah muqayyadah contract
• Tabungan Mudharabah dengan akad mudharabah muthlaqah • Mudharabah savings with mudharabah muthlaqah contract
Penyaluran Dana Lending
Bank Jago menjalankan fungsi intermediasi keuangan melalui Bank Jago performs its financial intermediation function by
pemberian kredit kepada debitur individu dan badan usaha. Fokus providing credit to individual debtors and business entities. Bank
penyaluran pinjaman dan pembiayaan syariah Bank Jago adalah Jago focuses on distributing sharia loans and financing to the retail
segmen ritel dan mass-market termasuk usaha mikro, kecil, dan and mass-market segments, including micro, small, and medium
menengah (UKM) dan ultramikro. enterprises (SMEs), and ultramicro businesses.
Dalam menjalankan kegiatan-kegiatan ini, Bank Jago menjalin In conducting these activities, Bank Jago nurtures partnerships
kerja sama dengan para pelaku usaha di sektor jasa keuangan dan with various stakeholders in the financial services sector and digital
ekosistem digital. ecosystems.
Produk kredit yang ditawarkan Bank Jago per akhir 2023 Bank Jago’s lending products up to the end of 2023 include:
antara lain:
• Kredit Modal Kerja • Working Capital Credit
• Kredit Investasi • Investment Credit
• Kredit Konsumsi • Consumer Credit
• Kredit Multiguna • Multipurpose Credit
• Bank Garansi • Bank Guarantee
• Pembiayaan produktif (ultramikro) dengan akad mudharabah • Working Capital Financing (ultramicro) with mudharabah bi
bi wakalah. wakalah contract
42 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 45
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Fitur & Kenyamanan
Bagi Bank Jago, kenyamanan nasabah adalah prioritas. Bank Jago
senantiasa memperkaya penawaran fitur dari ragam produknya.
Per akhir 2023, nasabah Bank Jago dapat memanfaatkan fitur-fitur
berikut:
• Kartu Debit Visa Internasional
• Kartu Debit Jago GPN
• Jaringan ATM Bersama dan ALTO
• QRIS Jago
• Fitur Rencanakan
• Transfer & Bayar:
Features & Conveniences
> Kiriman uang For Bank Jago, customer convenience is a priority. Bank Jago
> Pembayaran tagihan rutin continues to enrich the feature offerings of its product range. As of
the end of 2023, Bank Jago customers can take advantage of the
• Tagih Uang
following features:
• Analisis Pengeluaran
• International Visa Debit Card
• Rekening Dana Nasabah (RDN)
• Jago GPN Debit Card
• Jago Amal
• ATM Bersama and ALTO networks
Bank Jago juga mengelola kemitraan dengan pelaku industri jasa • Jago QRIS
keuangan di Indonesia—seperti GoPay, GoBiz, Tokopedia, Bibit, • Plan Ahead
Stockbit, dan Kredit Pintar—untuk menghadirkan katalog layanan
• Transfer & Pay:
perbankan yang komprehensif bagi nasabahnya.
> Remittances
OJK B.1 GRI FS8 SASB CB-410a.2
> Recurring bill payments
• Request Money
Portofolio Hijau • Spend Analysis
Bank Jago memiliki sistem, prosedur, dan infrastruktur untuk • Customer Fund Account (RDN)
mendukung pelaporan portofolio hijau selaras dengan Taksonomi • Jago Amal (Charity)
Hijau Indonesia (THI). Dalam menyalurkan pinjaman melalui
kemitraan, Bank juga mempertimbangkan sejumlah kriteria untuk Bank Jago also manages partnerships with financial services
mengevaluasi calon debitur dari perspektif ESG. industry players in Indonesia—such as GoPay, GoBiz, Tokopedia,
Bibit, Stockbit, and Kredit Pintar—to offer a comprehensive catalog
Pada 2023, Bank Jago mengadopsi kriteria klasifikasi THI dalam of banking services for its customers.
pelaporan portofolio hijaunya, yang diterbitkan setiap triwulan
untuk 200 debitur terbesarnya.
Bank Jago juga tengah melakukan studi untuk mempersiapkan Green Portfolio
perancangan, pengembangan, dan inovasi produk dan/
atau layanan Keuangan Berkelanjutan untuk dipasarkan di Bank Jago has prepared relevant systems, procedures, and
masa mendatang. infrastructure to support green portfolio reporting, in line with
Indonesia Green Taxonomy (THI). In disbursing its partnership
lending, the Bank also takes into consideration a range of criteria to
evaluate prospective debtors from the ESG standpoint.
In 2023, Bank Jago adopted green portfolio reporting following the
THI classification criteria, and produced regular quarterly reports
for the top 200 debtors.
In addition, Bank Jago conducts research on the preparation
of design, development, and innovation of Sustainable Finance
products and/or services to be developed and launched in
the future.
2023 Integrated Annual Report 43
Page 46
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Wilayah Operasional
Operational Areas
OJK C.3.d
Lokasi Kantor Pusat dan Kantor Cabang Fisik Bank
Location of the Bank’s Head Office and Physical Branch Offices
Jakarta
Banten
Kantor Cabang Mega Kuningan
Branch Offices in Mega Kuningan
Kantor Cabang Pembantu BSD
Sub Branch Offices in BSD
Bandung
Kantor Cabang Pembantu Kelapa Gading
Sub Branch Offices in BSD
Kantor Cabang Unit Usaha Syariah BSD
Sharia Branch Office in BSD
Kantor Cabang Gatot Subroto
Branch Offices in Gatot Subroto
44 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 47
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Contact Center
133 Staff
Staffs
1.102.978 Tiket Masuk
Tickets Received
Jumlah Tiket
Number of Tickets
1.102.786 Tiket yang Diselesaikan
Tickets Resolved
* Tiket yang belum selesai adalah tiket yang masuk
pada Desember 2023 dan di- carry over ke Januari
2024. Sesuai ketentuan OJK, maksimal SLA
penyelesaian tiket adalah 20 hari kerja.
* Unresolved tickets are tickets registered in December
2023 and carried over to January 2024. Referring
to OJK regulations, the maximum SLA for ticket
settlement is 20 working days.
Jumlah kantor Bank (termasuk UUS)
Total Number of Bank’s Office (including Sharia Business Unit)
1 Kantor Pusat Non-operasional
Non-operational Head Office 1 Kantor UUS Bank Umum
Sharia Business Unit Office of Commercial Bank
2 Kantor Cabang
Branch Offices 1 Kantor Cabang Syariah
Sharia Branch Office
2 Kantor Cabang Pembantu
Sub-branch Offices 4 ATM
ATMS
Sebagai bank berbasis
teknologi, Bank Jago
menjangkau dan melayani
nasabah di seluruh Indonesia.
As a tech-based bank, Bank Jago
reaches and serves customers
throughout Indonesia.
2023 Integrated Annual Report 45
Page 48
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Struktur Organisasi
Organization Structure
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Dewan Pengawas Syariah
Sharia Supervisory Board
Direktur Utama
President Director
Arief Harris Tandjung
Partnership Business Strategy & Ecosystem Integrated Risk
Director Partnership Director Management Director
Sonny Christian Joseph Peterjan van Nieuwenhuizen Umakanth Rama Pai
Head of Consumer Head of Business Head of Ecosystem Head of Risk
Business Development Partnership Management &
Trio Yamad GL Toruan Nyoman Suri Sukmawati Anggraeni Arief Widjaja Governance
David Khosumadi
Head of Sharia Head of Partnership Head of Digital
Business Lending Business Product
R. Waasi Briman S. Michael Jermia Vacant Head of Credit Risk
Tjahjamulia Management &
Analytics
Head of Treasury & Stephen Partono
Head of Product &
Financial Institution
Credit Approval
Yoyo Cahyadi
Indah Dwi Astuti Head of Anti Fraud Unit
David Khosumadi (Pjs)
Head of Credit
Services & Control
Head of Collection
Erni Budiarti
Strategy
Vanda Gultom
Head of Digital
Lending
Andreas Wibowo
Djiwandono
Head of Partnership
Business Quality
Management
Hermanto Rahardjo D.
Head of Wholesale
Funding Business
Marlinah Suhendra
46 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 49
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Komite Pemantau Risiko Komite Remunerasi & Komite Audit
Risk Monitoring Committee Nominasi Audit Committee
Remuneration & Nomination
Committee
Komite Aset & Liabilitas Komite Manajemen Risiko Komite Pengarah Teknologi
Asset & Liability Committee Risk Management Committee Informasi
(ALCO) IT Steering Committee
Komite Kredit/Pembiayaan Komite Kebijakan Perkreditan People Commitee
Credit/Financing Committee Credit Policy Commitee
Compliance
Director
Tjit Siat Fun
Head of Finance, Head of Culture,
Technology & Communication &
Operations Sustainability
Supranoto Prajogo Maya Kartika Head of
Internal Audit
Iwan Fadillah
Head of Legal Head of Finance Head of People &
Deisy Christina Tanpanjana Culture
Pratomo Soedarsono PS
Head of Corporate Head of Information &
Secretary Technology Head of Corporate
M. Samsul Huda Aditya Alfonso Tambunan Communication
Eny Yuliati
Compliance Leads Head of Operations
• Albertus Hendro Thane Jerrold T. Go Head of Sustainability
• Ruth Akimi Vacant
• Rosa Puspitasari
Head of Business
Performance
AML Advisory Lead Management
Deny Iskandar Lollyta Kurniawan
AML Monitoring Lead Investor Relations
Gema Walada Theodore Siregar
2023 Integrated Annual Report 47
Page 50
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Profil Dewan Komisaris
Board of Commissioners Profile
Jerry
Ng
Komisaris Utama President Commissioner
Jerry adalah Pendiri dan Komisaris Utama Bank Jago. Sebelumnya Jerry is the Founder and President Commissioner of Bank Jago.
ia menjabat Direktur Utama Bank BTPN. Berpengalaman lebih dari Previously, he served as President Director of Bank BTPN. With over
35 tahun di industri keuangan, Jerry memulai kariernya di Citibank lalu 35 years of experience in the financial industry, Jerry began his
menduduki berbagai posisi kepemimpinan senior di Bank Central Asia, career at Citibank, then served in various senior leadership positions
Bank Danamon, dan Astra Financial Services. Di masa krisis keuangan at Bank Central Asia, Bank Danamon, and Astra Financial Services.
Asia, Jerry diangkat sebagai Deputi Ketua Badan Penyehatan During the Asian financial crisis, Jerry was appointed as the Deputy
Perbankan Nasional (BPPN) Indonesia, yang dibentuk oleh pemerintah Chairman of the Indonesian Bank Restructuring Agency (IBRA),
untuk memulihkan industri perbankan di Indonesia. which was established by the government to restore the Indonesian
banking industry.
Saat ini, Jerry aktif sebagai anggota Dewan Pengawas The SymAsia Jerry currently serves as a member of the Board of Trustees of
Foundation di Singapura, World Wildlife Fund di Indonesia, Blum The SymAsia Foundation in Singapore, the World Wildlife Fund in
Center for Developing Economics di UC Berkeley, Dewan Penasihat Indonesia, the Blum Center for Developing Economics at UC Berkeley,
Jackson School of Global Affairs di Yale University, dan Dewan the Advisory Board of the Jackson Institute of Global Affairs at Yale
Penasihat Global di McIntire School of Commerce di University University, and the Global Advisory Board at the McIntire School of
of Virginia. Commerce of the University of Virginia.
Jerry, warga negara Singapura berusia 58 tahun, meraih gelar Bachelor Jerry, a Singaporean citizen aged 58, holds a Bachelor of Business
of Business Administration dari University of Washington dan telah Administration degree from the University of Washington and has
mengikuti berbagai program Manajemen Eksekutif, termasuk di attended various Executive Management programs, including at the
Stanford Graduate School of Business dan Harvard Business School. Stanford Graduate School of Business and Harvard Business School.
Beliau juga merupakan fellow dari Eisenhower Fellowships. He is also a fellow of the Eisenhower Fellowships.
Jerry diangkat sebagai Komisaris Utama Bank melalui RUPSLB Jerry was appointed as the Bank’s President Commissioner at the
pada 15 November 2019 dan mendapatkan persetujuan dari OJK EGMS on 15 November 2019 and obtained OJK approval based on
berdasarkan Surat Keputusan OJK No. KEP–56/PB.1/2020 tanggal OJK Decree No. KEP–56/PB.1/2020 dated 18 March 2020. He was
18 Maret 2020. Beliau diangkat kembali melalui RUPST pada 25 Mei reappointed at the AGMS on 25 May 2023. Jerry is a shareholder of
2023. Jerry merupakan pemegang saham dari PT Metamorfosis PT Metamorfosis Ekosistem Indonesia (MEI), the majority shareholder
Ekosistem Indonesia (MEI), pemegang saham mayoritas dari Bank. of the Bank.
48 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 51
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Anika
Faisal
Komisaris Commissioner
Anika adalah seorang profesional dengan pengalaman luas di Anika is a professional with extensive experience in the legal field,
bidang hukum dan telah berkarier lebih dari 30 tahun di industri with a career spanning over 30 years in the financial industry.
keuangan.
Sebelumnya, beliau menjabat Direktur Kepatuhan di Bank BTPN, Previously, she served as Compliance Director at Bank BTPN and
dan berperan aktif dalam transformasi Bank BTPN khususnya played an active role primarily in the transformation of Bank BTPN
pada aspek kepatuhan dan tata kelola perusahaan. Anika memulai in particular in the compliance and corporate governance aspects.
kariernya di Bank Niaga, kemudian menduduki berbagai posisi Anika began her career at Bank Niaga and later held various key
kunci termasuk sebagai Direktur di Bank Danamon. Beliau juga positions, including Director at Bank Danamon. She also served as a
pernah menjabat Staf Ahli Khusus untuk Ketua dan Wakil Ketua Special Expert Staff for the Chair and Deputy Chair of the National
Badan Penyehatan Perbankan Nasional (BPPN). Bank Restructuring Agency (IBRA).
Saat ini, beliau memegang jabatan ganda sebagai Direktur di Currently, she holds concurrent positions as a Director at
Metamorfosis Ekosistem Indonesia. Metamorfosis Ekosistem Indonesia.
Anika, warga negara Indonesia, berusia 56 tahun, meraih gelar Anika, an Indonesian citizen aged 56, earned her Bachelor of
Sarjana Hukum dari Universitas Indonesia pada tahun 1990, dan Law degree from the University of Indonesia in 1990 and has
telah mengikuti berbagai program pelatihan eksekutif, termasuk participated in various executive training programs, including
Authentic Leadership Program di Harvard Business School, the Authentic Leadership Program at Harvard Business School
Amerika Serikat. Beliau aktif dalam menjadi pengurus berbagai in the USA. She is actively involved in the leadership of various
asosiasi profesi dan industri, termasuk sebagai Sekretaris Jenderal professional and industry associations, serving as the Secretary
Persatuan Bank Nasional (Perbanas) dan Sekretaris Jenderal Ikatan General of the National Bank Association (Perbanas) and the
Bankir Indonesia (IBI). Secretary General of the Indonesian Bankers Association (IBI).
Anika diangkat sebagai Komisaris Bank melalui RUPSLB pada Anika was appointed as a Commissioner of the Bank at the EGMS
15 November 2019 dan mendapatkan persetujuan OJK berdasarkan on 15 November 2019, and received OJK approval based on OJK
Surat Keputusan OJK No. KEP–58/PB.1/2020 tanggal 18 Maret Decree No. KEP–58/PB.1/2020 dated 18 March 2020. She was
2020. Beliau diangkat kembali melalui RUPST pada 25 Mei 2023. reappointed at the AGMS on 25 May 2023. Anika is affiliated with
Anika terafiliasi dengan MEI, pemegang saham mayoritas Bank. MEI, the majority shareholder of the Bank.
2023 Integrated Annual Report 49
Page 52
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Arief
Tarunakarya Surowidjojo
Komisaris Independen Independent Commissioner
Arief adalah Pendiri dan Mitra Senior di firma hukum Lubis Ganie Arief is the Co-founder and Senior Partner of the law firm Lubis
Surowidjojo (LGS), yang didirikan pada tahun 1985. Ganie Surowidjojo (LGS), established in 1985.
Arief, warga negara Indonesia berusia 70 tahun, telah menjabat Arief, an Indonesian citizen aged 70, has served as an
Komisaris Independen di beberapa perusahaan terbuka, antara Independent Commissioner in several public companies, including
lain Holcim Indonesia (2001–2015), Sampoerna Agro (2007–2013), Holcim Indonesia (2001–2015), Sampoerna Agro (2007–2013),
Vale Indonesia (2009–2016), ABM Investama (2015–sekarang), Bank Vale Indonesia (2009–2016), ABM Investama (2015–present),
BTPN (2016–2018). Sebelum menjabat Komisaris Independen di Bank BTPN (2016–2018). Prior to serving as an Independent
Bank Jago , beliau menjabat Anggota Komite Audit dan Anggota Commissioner of Bank Jago , he held positions as a member of the
Komite Pemantau Risiko di Bank Jago (2020–sekarang). Audit Committee and the Risk Monitoring Committee of Bank Jago
(2020–present).
Pada tahun 2021, Arief ditunjuk oleh Menteri Pendidikan, In 2021, Arief was appointed by the Minister of Education, Culture,
Kebudayaan, Riset, dan Teknologi Republik Indonesia sebagai Research, and Technology of the Republic of Indonesia as a
anggota Majelis Akreditasi Badan Akreditasi Nasional Perguruan member of the Accreditation Council for the National Accreditation
Tinggi (BAN-PT). Agency for Higher Education (BAN-PT).
Arief meraih gelar Sarjana Hukum dari Universitas Indonesia pada Arief obtained his Bachelor of Laws from the University of
tahun 1977 dan gelar Magister Hukum dari School of Law, University Indonesia in 1977 and a Master of Laws from the School of Law,
of Washington pada tahun 1984. University of Washington in 1984.
Arief diangkat sebagai Komisaris Independen Bank berdasarkan Arief was appointed as the Bank’s Independent Commissioner
Akta RUPST No. 150 tanggal 27 Mei 2021, setelah mendapatkan based on the Deed of the AGMS No. 150 dated 27 May 2021, upon
persetujuan OJK berdasarkan Surat Keputusan OJK No. KEP-35/ obtaining approval from the OJK based on OJK Decree No. KEP-35/
PB.1/2021 tanggal 5 Mei 2021. Beliau diangkat kembali melalui PB.1/2021 dated 5 May 2021. He was reappointed at the AGMS on
RUPST pada 25 Mei 2023. Arief tidak terafiliasi dengan anggota 25 May 2023. Arief has no affiliations with any members of the BOC,
Dewan Komisaris lainnya, anggota Direksi, atau pemegang members of the BOD, or shareholders of the Bank.
saham Bank.
50 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 53
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Teguh
Dartanto
Komisaris Independen Independent Commissioner
Teguh adalah seorang akademisi yang mapan di bidang ekonomi. Teguh is an established academic in the field of economics. He
Beliau pernah menjabat dalam beberapa posisi strategis, termasuk has held strategic positions, including Head of the Economics
Kepala Departemen Ilmu Ekonomi di Fakultas Ekonomi dan Bisnis Department at the Faculty of Economics and Business at the
Universitas Indonesia, Kepala Kelompok Riset “Poverty and Social University of Indonesia, Head of the Research Group for “Poverty
Protection” di Lembaga Penyelidikan Ekonomi dan Masyarakat and Social Protection” at the Institute for Economic & Social
(LPEM) Universitas Indonesia, serta menjadi Visiting Scholar di Research (LPEM) at University of Indonesia, and has also served
Japan International Cooperation Agency Research Institute. as a Visiting Scholar at Japan International Cooperation Agency
Saat ini, beliau menjabat Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis di Research Institute. Currently, he serves as Dean of the Faculty of
Universitas Indonesia. Economics and Business at University of Indonesia.
Teguh, warga negara Indonesia berusia 43 tahun, meraih gelar Teguh, an Indonesian citizen aged 43, holds a Bachelor’s degree in
Sarjana Ekonomi dari Universitas Indonesia, gelar Master of Economics from the University of Indonesia, a Master of Economics
Economics dari Hitotsubashi University, dan gelar Doctor of from Hitotsubashi University, and a Doctor of Philosophy from
Philosophy dari Nagoya University. Selain aktif dalam dunia Nagoya University. In addition to his academic pursuits, he is
akademik, beliau juga terlibat dalam berbagai organisasi, termasuk actively involved in various organizations, including as Indonesia’s
menjadi Perwakilan Indonesia di Governing Board of Economic Representative at the Governing Board of the Economic Research
Research Institute for ASEAN and East Asia (ERIA), wakil presiden Institute for ASEAN and East Asia (ERIA), vice president of ABEST21
ABEST21 (organisasi akreditasi internasional), anggota Indonesian (an international accreditation organization), a member of the
Young Academy of Sciences, dan Eisenhower Fellow tahun 2017. Indonesian Young Academy of Sciences, and an Eisenhower Fellow
in 2017.
Teguh pertama kali diangkat sebagai Komisaris Independen He was initially appointed as an Independent Commissioner of
Bank melalui RUPSLB pada 15 November 2019 dan mendapatkan the Bank at the EGMS on 15 November 2019, and received OJK
persetujuan dari OJK berdasarkan Surat Keputusan OJK No. approval based on OJK Decree No. KEP–57/PB.1/2020 dated 18
KEP–57/PB.1/2020 tanggal 18 Maret 2020. Beliau diangkat kembali March 2020. He was reappointed at the AGMS on 25 May 2023.
melalui RUPST pada 25 Mei 2023. Teguh tidak terafiliasi dengan Teguh has no affiliations with members of the BOC, members of the
anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau pemegang BOD, or shareholders of the Bank.
saham Bank.
2023 Integrated Annual Report 51
Page 54
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan Profil Direksi Board of Directors Profile Arief Harris Tandjung Direktur Utama President Director Arief telah berkarier di industri perbankan selama lebih dari Arief has been working in the banking industry for over 25 years. 25 tahun. Posisi sebelumnya antara lain Vice President di His previous positions include several Vice President roles at Bank Universal, Standard Chartered Bank, Bank Danamon, dan Bank Universal, Standard Chartered Bank, Bank Danamon, and Bank BTPN. Selama menjadi Direktur di BTPN, Arief bertanggung Bank BTPN. In his stint as a Director at BTPN, Arief was responsible jawab atas bidang Keuangan, Treasury & FI, dan Pendanaan. for Finance, Treasury & FI, and Funding. He successfully Beliau sukses merestrukturisasi bisnis dan keuangan Bank BTPN, restructured the business and finances at BTPN, leading it to menjadikannya bank terbesar ketujuh di Indonesia. become the seventh largest bank in Indonesia. Arief, warga negara Indonesia berusia 55 tahun, meraih gelar Arief, an Indonesian citizen aged 55, earned his Bachelor of Sarjana Teknik dari Universitas Indonesia pada tahun 1991. Selain Engineering degree from the University of Indonesia in 1991. He has itu, beliau telah mengikuti berbagai program pendidikan dan also attended various education and training programs, including pelatihan, termasuk General Management Executive Program the General Management Executive Program at the National di National University of Singapore, Leadership Program yang University of Singapore, the Leadership Program organized by diselenggarakan oleh Temasek Learning Center, dan CFO Strategic the Temasek Learning Center, and the CFO Strategic Financial Financial Leadership Program di Stanford Business School Leadership Program at Stanford Business School Executive Executive Education. Education. Beliau tidak memiliki jabatan rangkap. He does not hold concurrent positions. Arief diangkat sebagai Direktur Utama Bank melalui RUPST pada Arief was appointed as President Director of the Bank at the AGMS 25 Mei 2023, setelah sebelumnya diangkat sebagai Wakil Direktur on 25 May 2023, having previously appointed as Deputy President Utama melalui RUPSLB pada 15 November 2019, dan mendapatkan Director at the EGMS on 15 November 2019, and obtained OJK persetujuan dari OJK berdasarkan Surat Keputusan OJK No. approval based on OJK Decree No. KEPR–80/D.03/2023 dated KEPR–80/D.03/2023 tanggal 17 Juli 2023. Arief tidak terafiliasi 17 July 2023. Arief is not affiliated with members of the BOC, dengan anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau pemegang members of the BOD, or shareholders of the Bank. saham Bank. 52 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 55
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Peterjan
van Nieuwenhuizen
Direktur Director
Peter adalah Direktur Strategi & Kemitraan Ekosistem di Bank Jago Peter is the Strategy & Ecosystem Partnership Director at Bank
sekaligus anggota tim pendirinya. Sebelumnya, beliau memimpin Jago and a member of its founding team. Previously, he led the
peluncuran dan tahap awal operasi dari bank pertama di Indonesia launch and early stages of operations of Indonesia’s first fully tech-
yang sepenuhnya digital, Jenius (bagian dari Bank BTPN). based bank, Jenius (a part of Bank BTPN).
Peter pernah menjadi anggota direksi di VPBank di Vietnam. Beliau Peter was a member of the board of directors at VPBank in Vietnam.
mengawali kariernya di McKinsey & Company di London dan He began his career working at McKinsey & Company in London
beralih ke kantor di Toronto sebelum merambah ke Asia Tenggara. and moved to the Toronto office before venturing into Southeast
Teknologi dan layanan keuangan merupakan area fokusnya selama Asia. Technology and financial services were his focus areas during
bekerja sebagai konsultan manajemen. his tenure as a management consultant.
Peter merupakan angkatan pertama Gates Cambridge Scholar Peter participated in the first batch of Gates Cambridge Scholars
yang dibentuk oleh Bill and Melinda Gates Foundation. formed by the Bill and Melinda Gates Foundation.
Peter, warga negara Belanda berusia 46 tahun, memegang gelar Peter, a Dutch citizen aged 46, holds a Bachelor’s degree and
Sarjana dan Certificate of Advanced Study di bidang Matematika Certificate of Advanced Study in Mathematics from the University
dari University of Cambridge, dan MSc Ilmu Komputer dari of Cambridge, and an MSc in Computer Science from the
University of Twente di Belanda. University of Twente in the Netherlands.
Beliau tidak memiliki jabatan rangkap. He does not hold concurrent positions.
Peter pertama kali diangkat sebagai Direktur Bank melalui RUPSLB Peter was initially appointed as Director of the Bank by the EGMS
pada 15 November 2019 dan mendapatkan persetujuan dari OJK on 15 November 2019 and obtained OJK approval based on OJK
berdasarkan Surat Keputusan OJK No. KEP–62/PB.1/2020 tanggal Decree No. KEP–62/PB.1/2020 dated 18 March 2020. He was
18 Maret 2020. Beliau diangkat kembali sebagai anggota Direksi reappointed as member of the Board of Directors by the AGMS
oleh RUPST pada 25 Mei 2023. Peter tidak terafiliasi dengan on 25 May 2023. Peter is not affiliated with members of the BOC,
anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, ataupun pemegang members of the BOD, or shareholders of the Bank.
saham Bank.
2023 Integrated Annual Report 53
Page 56
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan Sonny Christian Joseph Direktur Director Sonny memiliki pengalaman lebih dari 25 tahun dalam industri jasa Sonny has more than 25 years of experience working in the financial keuangan, terutama di bidang Usaha Kecil & Menengah (UKM), services industry, mainly in Small & Medium Enterprises (SMEs), Komersial, Konsumer, dan Operasional. Saat ini, beliau menjabat Commercial, Consumer, and Operations. He is now serving as the Direktur Bisnis Kemitraan di Bank Jago. Partnership Business Director at Bank Jago. Sebelumnya, Sonny pernah menjabat berbagai posisi strategis, Previously, Sonny held various strategic positions, including SME Risk termasuk SME Risk Head di Bank Danamon, Asset Head Institutional Head at Danamon Bank, Asset Head Institutional Banking Group-4 Banking Group-4 (SME Business) di Bank DBS Indonesia, dan Head of (SME Business) at Bank DBS Indonesia, and Head of Business Banking Business Banking serta anggota Dewan Manajemen di Bank BTPN. as well as a member of the Board of Management at Bank BTPN. Sonny mendirikan Berdayakan Usaha Indonesia (Batumbu), dan Sonny founded Berdayakan Usaha Indonesia (Batumbu), where he menjabat Direktur Utama & Co-Founder, mengembangkan Fintech served as President Director & Co-Founder, developing Fintech Lending untuk UKM yang dilengkapi program peningkatan kapasitas Lending for SMEs equipped with ecosystem-related capacity dalam ekosistem. building programs. Di Bank Jago, Sonny pernah menjabat Business Head Partnership His previous role at Bank Jago was as Business Head of Lending Lending & Digital SME, bertugas membangun dan mengembangkan & Digital SME Partnership, with the responsibility for building and pembiayaan untuk UKM berbasis teknologi digital. developing financing for digital technology-based SMEs. Sonny, warga negara Indonesia berusia 50 tahun, meraih gelar Sarjana Sonny, an Indonesian citizen aged 50, earned his Bachelor of Ekonomi dari Universitas Hasanuddin pada tahun 1996, dan telah Economics degree from Hasanuddin University in 1996, and attended mengikuti berbagai pendidikan dan pelatihan, termasuk Leadership various education and training programs, including the Leadership Program di INSEAD Singapura, DBS Bank, dan di Centre of Creative Program at INSEAD Singapore, DBS Bank, and at the Center of Creative Leadership, Singapura. Leadership, Singapore. Beliau tidak memiliki jabatan rangkap. He does not hold concurrent positions. Sonny pertama kali diangkat sebagai Direktur Bank berdasarkan Sonny was initially appointed as a Director of the Bank based on the Akta RUPST No. 150 tanggal 27 Mei 2021 dan telah mendapatkan Deed of AGMS No. 150 dated 27 May 2021 and obtained OJK approval persetujuan dari OJK berdasarkan Surat Keputusan OJK No. KEP–36/ based on OJK Decree No. KEP–36/PB.1/2021 dated 5 May 2021. Sonny PB.1/2021 tanggal 5 Mei 2021. Sonny tidak terafiliasi dengan anggota is not affiliated with members of the BOC, members of the BOD, or Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau pemegang saham Bank. shareholders of the Bank. 54 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 57
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Umakanth
Rama Pai
Direktur Director
Umakanth, dengan pengalaman lebih dari 28 tahun dalam berbagai Umakanth, with over 28 years of experience in various strategic
peran strategis di Standard Chartered Bank di Asia Selatan, ASEAN, roles at Standard Chartered Bank across South Asia, ASEAN, the
Timur Tengah, dan Afrika, saat ini menjabat sebagai Direktur Middle East, and Africa, currently serves as the Integrated Risk
Manajemen Risiko Terintegrasi di Bank Jago. Management Director at Bank Jago.
Selama masa jabatannya di Standard Chartered Bank, Umakanth During his tenure at Standard Chartered Bank, Umakanth held
memegang berbagai posisi penting, termasuk Chief Credit Officer pivotal positions, including Chief Credit Officer for South Asia,
untuk Asia Selatan, Country Credit Head untuk UEA, Risk Head Country Credit Head for UAE, Risk Head for the Southern Africa
untuk Wilayah Afrika Selatan, dan Unsecured Risk Head untuk Region and Unsecured Risk Head for Singapore. He was a member
Singapura. Beliau pernah menjadi anggota Country Management of the Country Management Committee (Board) in Standard
Committee (Dewan) di Standard Chartered, Botswana. Selain Chartered, Botswana. Additionally, he served as the SVP & Head of
itu, beliau juga pernah menjabat sebagai SVP & Head of Risk, Risk, Unsecured & Consumer Finance at Bank Danamon Indonesia.
Unsecured & Consumer Finance di Bank Danamon Indonesia.
Beliau tidak memiliki rangkap jabatan. He does not hold concurrent positions.
Umakanth, warga negara India berusia 53 tahun, memperoleh Umakanth, an Indian citizen aged 53, earned his Bachelor of
gelar Bachelor of Technology dan MBA dari University of Technology and MBA from the University of Calicut, India. He holds
Calicut, India. Beliau memegang sertifikasi dari Wharton School certifications from the Wharton School (Corporate Governance)
(Corporate Governance) dan MIT (Fintech Commerce) serta telah and MIT (Fintech Commerce) and has completed Executive
menyelesaikan Executive Leadership Program di Oxford University Leadership Programs at Oxford University and INSEAD Singapore.
dan INSEAD Singapura. Beliau memegang akreditasi Country Chief He holds the Country Chief Risk Officer accreditation from
Risk Officer dari Standard Chartered Bank. Standard Chartered Bank.
Umakanth diangkat menjadi Direktur Bank berdasarkan Akta Umakanth was appointed as Director of the Bank based on the
RUPSLB No. 150 tanggal 27 Mei 2021 yang diikuti dengan Deed of EGMS No. 150 dated 27 May 2021 followed by OJK
persetujuan OJK berdasarkan Keputusan OJK No. KEP–44/ approval based on OJK Decree No. KEP–44/PB.1/2021 dated 9
PB.1/2021 tanggal 9 Juni 2021. Umakanth tidak terafiliasi dengan June 2021. Umakanth is not affiliated with members of the BOC,
anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau pemegang members of the BOD, or shareholders of the Bank.
saham Bank.
2023 Integrated Annual Report 55
Page 58
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan Tjit Siat Fun Direktur Kepatuhan Compliance Director Siat Fun telah berkarier di bidang kepatuhan perbankan selama Siat Fun has been working in the field of banking compliance for lebih dari dua dekade. Saat ini beliau menjabat Direktur Kepatuhan more than two decades. Currently she is the Compliance Director di Bank Jago. at Bank Jago. Beliau memulai kariernya sebagai Compliance Bureau Head di She began her career as the Compliance Bureau Head at Bank Bank Central Asia dan Senior Compliance Officer (Vice President) Central Asia, then as Senior Compliance Officer (Vice President) di Citibank, dan selanjutnya diangkat sebagai Direktur Kepatuhan at Citibank, and then appointed as Director of Compliance at di Deutsche Bank, Bank MNC Internasional, dan Bank DBS Deutsche Bank, Bank MNC International, and Bank DBS Indonesia. Indonesia. Siat Fun meraih gelar Sarjana Akuntansi dari Siat Fun holds a Bachelor of Accounting degree from Universitas Tarumanegara. Tarumanagara University. Beliau tidak memiliki jabatan rangkap. She does not hold concurrent positions. Siat Fun, warga negara Indonesia, berusia 53 tahun, pertama kali Siat Fun, an Indonesian citizen aged 53, was initially appointed diangkat sebagai Direktur Kepatuhan Bank melalui RUPSLB tanggal as the Compliance Director of the Bank through the EGMS on 15 15 November 2019 dan mendapatkan persetujuan OJK berdasarkan November 2019 and obtained OJK approval based on OJK Decree Surat Keputusan OJK No. KEP–61/PB.1/2020 tanggal 18 Maret No. KEP–61/PB.1/2020 dated 18 March 2020. She was reappointed 2020. Beliau diangkat kembali sebagai anggota Direksi oleh RUPST as member of the Board of Directors by the AGMS on 25 May 2023. pada 25 Mei 2023. Beliau tidak terafiliasi dengan anggota Dewan She has no affiliations with members of the BOC, members of the Komisaris, anggota Direksi, atau pemegang saham Bank. BOD, or shareholders of the Bank. 56 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 59
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Profil Dewan Pengawas Syariah
Sharia Supervisory Board Profile
Yulizar
Djamaluddin Sanrego
Ketua Chairman
Sanrego, warga negara Indonesia berusia 50 tahun, meraih gelar Sanrego, an Indonesian citizen aged 50, earned a Bachelor’s
Sarjana Muamalah/Ekonomi Islam di Universitas Djuanda, Bogor degree in Muamalah/Islamic Economics from Djuanda University,
pada tahun 1999. Kemudian, beliau meraih gelar Magister di Bogor in 1999. Subsequently, he obtained a Master’s degree in
International Islamic University Malaysia (2005) di bidang ekonomi Islamic Economics and Finance from the International Islamic
dan keuangan Islam, serta gelar Doktor di Universitas Islam Negeri University Malaysia in 2005 and a Doctorate degree in Islamic
Syarif Hidayatullah (2010) di bidang ekonomi dan keuangan Islam. Economics and Finance from Syarif Hidayatullah State Islamic
University in 2010.
Sanrego menjadi penasihat/peneliti ekonomi dan keuangan Sanrego served as an advisor/researcher in Islamic economics and
Islam di Saudi Arabian Monetary Authority (SAMA) (2017–2019). finance at the Saudi Arabian Monetary Authority (SAMA) (2017–
Beliau juga menjabat Anggota Dewan Syariah Nasional Majelis 2019). He has been a Member of the National Sharia Council of the
Ulama Indonesia (MUI) sejak tahun 2010. Sanrego juga menjabat Indonesian Ulema Council (MUI) since 2010. Furthermore, Sanrego
Anggota DPS di beberapa institusi keuangan seperti Lembaga has been a Member of the DPS at several financial institutions,
Pembiayaan Ekspor Indonesia (2012–sekarang) dan CIMB Niaga including the Indonesian Export Financing Agency (2012–present)
(2013–sekarang). Beliau juga menjabat Ketua DPS di PMBT Ventura and CIMB Niaga (2013–present). He is the DPS Chairman at PMBT
(2017–sekarang) dan Bank BTB (2016–sekarang). Ventura (2017–present) and Bank BTB (2016–present).
Sanrego ditunjuk sebagai Ketua Dewan Pengawas Syariah Bank Sanrego was appointed as Chairman of the Sharia Supervisory
Jago melalui RUPSLB pada 22 September 2021. Board of Bank Jago at the EGMS on 22 September 2021.
2023 Integrated Annual Report 57
Page 60
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Muhammad
Maksum
Anggota Member
Maksum, warga negara Indonesia berusia 45 tahun, meraih dua Maksum, an Indonesian citizen aged 45, holds two bachelor’s
gelar sarjana di Universitas Islam Negeri Syariah Hidayatullah degrees from Hidayatullah Sharia State Islamic University Jakarta
Jakarta (dahulu IAIN). Beliau juga meraih gelar Magister Ekonomi (formerly IAIN). He also obtained a Master’s degree in Islamic
Islam di UIN Jakarta, Magister Hukum Komparatif di Université Economics from UIN Jakarta, a Master’s degree in Comparative
De Perpignan Prancis, dan doktor di bidang Ekonomi Islam di Law from Université De Perpignan France, and a doctorate
Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta. in Islamic Economics from Syarif Hidayatullah State Islamic
University Jakarta.
Saat ini, beliau menjabat Sekretaris Badan Pelaksana Harian Currently, he serves as the Secretary of the Daily Executing Body
Bidang Perbankan Syariah Dewan Syariah Nasional Majelis for Sharia Banking at the National Sharia Council of the Indonesian
Ulama Indonesia (DSN-MUI). Beliau menjabat Anggota DPS di Ulema Council (DSN-MUI). He holds positions as a Member of
beberapa institusi keuangan seperti Allianz Global Investor Asset the DPS in several financial institutions, including Allianz Global
Management Indonesia (sebelumnya RHB Asset Management) Investor Asset Management Indonesia (previously RHB Asset
(2018–sekarang) dan Asuransi Tugu Pratama Indonesia (2017– Management) (2018–present) and Tugu Pratama Insurance
sekarang). Beliau juga menjabat Ketua DPS pada Bank DKI (2021– Indonesia (2017–present). He also serves as Chairman of the DPS at
sekarang). Bank DKI (2021–present).
Beliau ditunjuk sebagai Anggota Dewan Pengawas Syariah Bank He was appointed as a Member of the Sharia Supervisory Board of
Jago melalui RUPSLB pada 22 September 2021. Bank Jago at the EGMS on 22 September 2021.
58 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 61
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Profil Board of Management
Board of Management Profile
Maya Kartika
Head of Culture, Communication & Sustainability
Maya, warga negara Indonesia berusia 57 tahun, merupakan Maya, an Indonesian citizen aged 57, graduated from the University
lulusan Fakultas Psikologi dari Universitas Indonesia. Maya pernah of Indonesia majoring in Psychology. She has served as, among
menjabat Country Head of HR di RBS Indonesia (2003–2010), others, Country Head of HR at RBS Indonesia (2003–2010), Human
Human Resources Director di HSBC (2010–2014), serta Human Resources Director at HSBC (2010–2014) and Human Capital Head
Capital Head di Bank BTPN (2015–2019). at Bank BTPN (2015–2019).
Beliau adalah anggota Komite Remunerasi dan Nominasi She is a member of the Remuneration and Nomination Committee
berdasarkan Surat Keputusan Sirkuler No. KS/BOC/002A/V/2022 based on the Circular Resolution No. KS/BOC/002A/V/2022, for a
untuk masa jabatan hingga tahun 2024. term of office until 2024.
Supranoto Prajogo
Head of Finance, Technology & Operations
Supranoto merupakan warga negara Indonesia, berusia 54 tahun. Supranoto is an Indonesian citizen, 54 years old. He has a degree in
Beliau merupakan Sarjana Teknik Mesin dari Fakultas Teknologi Mechanical Engineering from the Faculty of Industrial Technology,
Industri, Institut Teknologi Sepuluh Nopember Surabaya. Beliau Sepuluh Nopember Institute of Technology, Surabaya. He received
mendapatkan gelar Master of Engineering Management dari Curtin a Master of Engineering Management degree from Curtin
University of Technology, Western Australia. University of Technology, Western Australia.
Supranoto memiliki pengalaman cukup panjang di industri Supranoto has vast experiences in the banking and financial
perbankan dan finansial. Beliau memulai perjalanan di dunia industry. He began his journey in the banking industry at ABN
perbankan di ABN AMRO Bank NV cabang Jakarta (1998–2008), di AMRO Bank NV Jakarta branch (1998–2008), where his last position
mana beliau terakhir menjabat Head of Global Transaction Banking. was Head of Global Transaction Banking. Supranoto continued his
Kariernya berlanjut di Deutsche Bank AG cabang Jakarta (2008– career at Deutsche Bank AG Jakarta branch (2008–2013) as the
2013) dengan jabatan terakhir Deputy Head of Deutsche Securities Deputy Head of Deutsche Securities Services and at Hongkong
Services dan di Hongkong and Shanghai Banking Corporation and Shanghai Banking Corporation (HSBC) Limited Jakarta branch
(HSBC) Limited cabang Jakarta (2013–2016) sebagai Head of HSBC as Head of HSBC Securities Services (2013–2016). Supranoto also
Securities Services. Supranoto juga pernah menjabat Direktur PT served as Director of the Indonesia Central Securities Depository
Kustodian Sentral Efek Indonesia selama dua periode (2016–2023). for two consecutive periods (2016–2023).
Beliau resmi bergabung dengan Bank Jago pada 1 Agustus 2023. He officially joined Bank Jago on 1 August 2023.
2023 Integrated Annual Report 59
Page 62
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Profil Anggota Komite
Committee Members Profile
Teguh Dartanto Arief T. Surowidjojo
Ketua Komite Audit dan Ketua Komite Pemantau Risiko
Ketua Komite Remunerasi dan Anggota Komite Audit
dan Nominasi Chairman of Risk Monitoring
Chairman of Audit Committee Committee and Member of Audit
and Chairman of Remuneration Committee
and Nomination Committee
Lihat halaman 51. Lihat halaman 50.
See page 51. See page 50.
Jerry Ng Maya Kartika Yulizar D. Sanrego
Anggota Komite Remunerasi Anggota Komite Remunerasi Anggota Komite Audit dan
dan Nominasi dan Nominasi Anggota Komite Pemantau Risiko
Member of Remuneration and Member of Remuneration and Member of Audit Committee and
Nomination Committee Nomination Committee Member of Risk Monitoring Committee
Lihat halaman 48. Lihat halaman 59. Lihat halaman 57.
See page 48. See page 59. See page 57.
Manggi Taruna Habir Nita Skolastika Ruslim
Anggota Komite Audit dan Anggota Komite Audit dan
Anggota Komite Pemantau Risiko Anggota Komite Pemantau Risiko
Member of Audit Committee and Member of Audit Committee and
Member of Risk Monitoring Committee Member of Risk Monitoring Committee
Manggi, warga negara Indonesia berusia 71 tahun, memperoleh Nita, warga negara Indonesia berusia 56 tahun, merupakan
gelar Master in Business Administration dari University of Michigan, lulusan Akuntansi dari Universitas Trisakti. Beliau pernah
dan gelar Master in Public Administration dari Harvard University. menjabat berbagai posisi penting di PwC Indonesia, antara lain
Beliau pernah memegang berbagai posisi kunci di Citibank N.A. Corporate Responsibility Leader (2005–2012), Audit Methodology
Jakarta, menjadi Kepala Riset Bahana Securities (1995–1998), Implementation Partner and Human Capital Development Leader
Presiden Direktur Pefindo (1998–2001), Direktur di Standard & (2008–2014), serta Member of Governance Board of Partners
Poor’s Singapore, dan Komisioner Independen di Bank Danamon (2012–2019). Saat ini, Nita juga menjadi anggota Komite Audit di XL
(2005–2020). Beliau merupakan anggota independen Komite Audit Axiata, Unilever Indonesia, dan Indonesia Investment Authority.
dan Komite Pemantau Risiko Bank berdasarkan Surat Keputusan Beliau merupakan anggota independen Komite Audit dan Komite
Direksi No. SK.001/DIR/V/2021 untuk masa jabatan hingga Pemantau Risiko Bank berdasarkan Surat Keputusan Direksi No.
tahun 2024. SK.001/DIR/V/2021 untuk masa jabatan hingga tahun 2024.
Manggi, an Indonesian citizen aged 71, holds a Master’s degree Nita, an Indonesian citizen aged 56, graduated from Trisakti
in Business Administration from the University of Michigan, and a University majoring in Accountancy. She held various key positions
Master’s degree in Public Administration from Harvard University. at PwC Indonesia, including as Corporate Responsibility Leader
He held various key positions at Citibank N.A. Jakarta, serving as (2005–2012), Audit Methodology Implementation Partner and
Head of Research at Bahana Securities (1995–1998), President Human Capital Development Leader (2008–2014), and a Member
Director at Pefindo (1998–2001), Director at Standard & Poor’s of the Governance Board of Partners (2012–2019). Currently, Nita
Singapore and Independent Commissioner at Bank Danamon is also a member of the Audit Committee at XL Axiata, Unilever
(2005–2020). He is an independent member of the Bank’s Audit Indonesia, and the Indonesia Investment Authority. She is an
Committee and the Risk Monitoring Committee based on the independent member of the Bank’s Audit Committee and the
Decree of the BOD No. SK.001/DIR/V/2021, for a term of office Risk Monitoring Committee based on the Decree of the BOD No.
until 2024. SK.001/DIR/V/2021, for a term of office until 2024.
60 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 63
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Profil Karyawan
Workforce Profile
Bank Jago’s workforce consists of permanent employees and
contract employees. At the end of 2023, Bank Jago’s employee
headcount totaled 493 personnel. Of these, 454 personnel or
92% were permanent employees, while 39 or 8% were contract
employees.
OJK C.3.b GRI 2-8
The overall foundation of Human Capital (HC) formulation was
Tenaga kerja Bank Jago terdiri dari karyawan tetap dan developed with reference to prevailing regulations.
karyawan kontrak. Pada akhir tahun 2023, karyawan Bank Jago
berjumlah 493 orang. Dari jumlah tersebut, 454 orang atau 92% This report scope does not include outsourced employees
merupakan karyawan tetap dan 39 orang atau 8% merupakan employed across Bank Jago’s operations. All employee-related data
karyawan kontrak. is compiled by the People and Culture Division under the Culture,
Communication and Sustainability Directorate.
Seluruh landasan perumusan Sumber Daya Manusia (SDM) disusun
mengacu pada perundang-undangan yang berlaku.
Cakupan laporan ini tidak termasuk karyawan alih daya
(outsourcing) yang dipekerjakan dalam operasi Bank Jago. Seluruh
data terkait karyawan dikumpulkan oleh Divisi People and Culture
di bawah Direktorat Culture, Communication, and Sustainability.
Perempuan
Female Laki-laki
Male
Jumlah Karyawan
(Orang)
Number of Employees
(Personnel)
276
237
201 202 217
170
2021 2022 2023
2023 Integrated Annual Report 61
Page 64
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Jumlah Karyawan Berdasarkan Status Ketenagakerjaan dan Jenis Kelamin
Number of Employees by Employment Status and Gender
GRI 2-7
2023 2022 2021
Status
Ketenagakerjaan Laki-laki Perempuan Jumlah Laki-laki Perempuan Jumlah Laki-laki Perempuan Jumlah
Employment Status Male Female Total Male Female Total Male Female Total
Karyawan Tetap
258 196 454 224 193 417 187 161 348
Permanent Employees
Karyawan Kontrak
Contract Employees
18 21 39 13 9 22 14 9 23
* Tidak termasuk BOD, BOC, DPS, dan Komite
* The figures do not include members of the BOD, the BOC, the DPS, and the BOC Committees
Jumlah Karyawan Berdasarkan Lokasi Kerja dan Jenis Kelamin
Number of Employees by Work Location and Gender
GRI 405-1
2023 2022 2021
Provinsi
Province Laki-laki Perempuan Jumlah Laki-laki Perempuan Jumlah Laki-laki Perempuan Jumlah
Male Female Total Male Female Total Male Female Total
DKI Jakarta 260 194 454 219 179 398 181 143 324
Jawa Barat
West Java
15 16 31 17 16 33 19 20 39
Banten 1 7 8 1 7 8 1 7 8
* Tidak termasuk BOD, BOC, DPS, dan Komite
* The figures do not include members of the BOD, the BOC, the DPS, and the BOC Committees
62 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 65
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Jumlah Karyawan Berdasarkan TIngkat Pendidikan dan Jenis Kelamin
Number of Employees by Educational Level and Gender
GRI 405-1
2023 2022 2021
TIngkat Pendidikan
Educational Level Laki-laki Perempuan Jumlah Laki-laki Perempuan Jumlah Laki-laki Perempuan Jumlah
Male Female Total Male Female Total Male Female Total
Sekolah Menengah Atas
4 5 9 3 4 7 4 5 9
Senior High School
Diploma I-III 12 17 29 10 15 25 11 16 27
Sarjana
Bachelor
202 174 376 178 157 335 148 135 283
Pascasarjana
Postgraduate
56 21 77 46 26 72 37 14 51
Doktoral
Doctoral
2 - 2 - - - 1 - 1
Total 276 217 493 237 202 439 201 170 371
Catatan: Tidak termasuk anggota Direksi, Dewan Komisaris, DPS, dan Komite BOC.
Note: The figures do not include members of the BOD, the BOC, the DPS, and the BOC Committees.
Jumlah Manajemen dan Pekerja Berdasarkan Jenis Kelamin
Number of Management and Employees by Gender
GRI 405-1
2023 2022 2021
Jenis Kelamin
Gender Laki-laki Perempuan Jumlah Laki-laki Perempuan Jumlah Laki-laki Perempuan Jumlah
Male Female Total Male Female Total Male Female Total
Direksi & Dewan
Komisaris 7 2 9 8 2 10 8 2 10
BoD & BoC
Manajemen Puncak
Top Management
17 9 26 15 8 23 13 5 18
Manajemen Senior
Senior Management
43 30 73 40 30 70 35 32 67
Lainnya
Others
216 178 394 182 164 346 153 133 286
Total 283 219 502 245 204 449 209 172 381
2023 Integrated Annual Report 63
Page 66
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Proporsi terhadap Total per Tingkat Jabatan
Proportion to Total for Each Position Level
2023 2022 2021
Tingkat Jabatan
Position Level Laki-laki Perempuan Laki-laki Perempuan Laki-laki Perempuan
Male Female Male Female Male Female
Direksi &
Dewan Komisaris 78% 22% 80% 20% 80% 20%
BoD & BoC
Manajemen Puncak
65% 35% 65% 35% 72% 28%
Top Management
Manajemen Senior
59% 41% 57% 43% 52% 48%
Senior Management
Lainnya
55% 45% 53% 47% 53% 47%
Others
Keseluruhan
56% 44% 55% 45% 55% 45%
Overall
Jumlah Manajemen dan Pekerja Berdasarkan Usia
Number of Management and Employees by Age
GRI 405-1
2023 2022 2021
Usia 21-30 31-50 >50 21-30 31-50 >50 21-30 31-50 >50
Age tahun tahun tahun Total tahun tahun tahun Total tahun tahun tahun Total
years years years years years years years years years
Direksi
& Dewan
- 3 6 9 - 3 7 10 3 7 10
Komisaris
BoD & BoC
Manajemen
Puncak
- 18 8 26 - 16 7 23 15 3 18
Top
Management
Manajemen
Senior
- 58 15 73 - 54 16 70 3 53 11 67
Senior
Management
Lainnya
130 253 11 394 124 213 9 346 112 168 6 286
Others
Total 130 332 40 502 124 286 39 449 115 239 27 381
64 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 67
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Proporsi terhadap Total per Tingkat Jabatan
Proportion to Total for Each Position Level
2023 2022 2021
Tingkat Jabatan
Position Level 21-30 31-50 >50 21-30 31-50 >50 21-30 31-50 >50
tahun years tahun years tahun years tahun years tahun years tahun years tahun years tahun years tahun years
Direksi &
Dewan Komisaris 0% 33% 67% 0% 30% 70% 0% 30% 70%
BoD & BoC
Manajemen Puncak
0% 69% 31% 0% 70% 30% 0% 83% 17%
Top Management
Manajemen Senior
0% 79% 21% 0% 77% 23% 4% 79% 16%
Senior Management
Lainnya
33% 64% 3% 35% 60% 5% 39% 59% 2%
Others
Keseluruhan
26% 66% 8% 27% 62% 11% 30% 63% 7%
Overall
Komposisi Karyawan Berdasarkan Posisi Komposisi Karyawan Berdasarkan Usia
Employee Composition by Position Employee Composition by Age
Posisi Usia
% %
Position Age
<= 25 3,95
Pejabat Eksekutif (PE)
7,5
Executive Officers (PE) 26-30 21,74
31-40 43,87
Posisi lainnya 41-50 22,13
92,4
Other positions
> 50 8,30
Total 100 Total 100
2023 Integrated Annual Report 65
Page 68
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Pemegang Saham
Shareholders
PT Metamorfosis Ekosistem
Indonesia (MEI) 29,81%
Wealth Track Technology
Limited (WTT) 11,69%
PT Dompet Karya Anak Bangsa 21,40%
GIC Private Limited 9,08%
Masyarakat
Public 28,02%
66 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 69
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Komposisi Pemegang Saham Bank Jago per 31 Desember 2023
Composition of Bank Jago’s Shareholders as at 31 December 2023
Nama Jumlah Saham Persentase
Name Number of Shares Percentage
PT Metamorfosis Ekosistem Indonesia (MEI) 4.129.978.125 29,81%
Wealth Track Technology Limited (WTT) 1.619.309.375 11,69%
PT Dompet Karya Anak Bangsa 2.965.745.000 21,40%
GIC Private Limited 1.257.535.118 9,08%
Masyarakat Public 3.883.682.382 28,02%
Anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang Memiliki Saham Bank Jago
List of BOC and BOD Members Owning Bank Jago Shares
Awal Tahun Beginning of Year
Nama Jabatan Jumlah Saham Nilai Saham Persentase Sifat Kepemilikan
Name Position Number of Shares Share Value Percentage Nature of Ownership
Arief Harris Wakil Direktur Utama 46.646.331 4.664.633.100 0,34% Langsung
Tandjung Deputy President Direct
Director
Jerry Ng Komisaris Utama 4.129.978.125 412.997.812.500 29,81% Tidak Langsung melalui
President PT Metamorfosis Ekosistem Indonesia
Commissioner dalam rangka kepentingan pemilik
manfaat
Indirectly through PT Metamorfosis
Ekosistem Indonesia in the interest of
the beneficial owner.
Akhir Tahun End of Year
Arief Harris Direktur Utama 46.646.331 4.664.633.100 0,34% Langsung
Tandjung President Director Direct
Jerry Ng Komisaris Utama 4.129.978.125 412.997.812.500 29,81% Tidak Langsung melalui
President PT Metamorfosis Ekosistem Indonesia
Commissioner dalam rangka kepentingan pemilik
manfaat
Indirectly through PT Metamorfosis
Ekosistem Indonesia in the interest of
the beneficial owner.
2023 Integrated Annual Report 67
Page 70
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Komposisi Kepemilikan Saham Bank Jago per 31 Desember 2023
Bank Jago’s Shareholding Composition as of 31 December 2023
OJK C.3.c GRI 2-1
Jenis Pemegang Saham Jumlah Pemegang Saham Porsi Kepemilikan
Shareholder Category Number of Shareholders Stake
Institusi Lokal
264 54,471%
Domestic Institutions
Institusi Asing
124 35,770%
Foreign Institutions
Individu Lokal
40.521 9,742%
Domestic Individuals
Individu Asing
Foreign Individuals 114 0,017%
Pemegang Saham Utama dan Pengendali
Majority and Controlling Shareholders
PT Metamorfosis Ekosistem Indonesia (MEI) Wealth Track Technology Limited (WTT)
MEI didirikan di Jakarta Selatan dengan Akta Pendirian No. 51 WTT adalah perusahaan investasi yang didirikan di Hong Kong
tanggal 14 Maret 2014. MEI berkedudukan di Jakarta, dan bergerak berdasarkan Certificate of Incorporation No. 2070088 tanggal 28
di bidang konsultasi manajemen. Maret 2014. WTT berkedudukan di Hong Kong.
MEI was established in South Jakarta pursuant to the Deed of WTT is an investment company established in Hong Kong pursuant
Establishment No. 51 dated 14 March 2014. MEI, domiciled in to the Certificate of Incorporation No. 2070088 dated 28 March
Jakarta, is engaged in management consultancy. 2014. WTT is domiciled in Hong Kong.
68 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 71
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Pemegang Saham Non-pengendali
Non-controlling Shareholders
PT Dompet Karya Anak Bangsa (DKAB) GIC Private Limited (GIC)
DKAB didirikan di Jakarta dengan Akta Pendirian No. 37 tanggal GIC adalah lembaga pengelola dana investasi yang didirikan oleh
9 Februari 2016, berkedudukan di Jakarta dan bergerak di bidang Pemerintah Singapura pada 1981. GIC merupakan satu dari tiga
konsultasi manajemen lainnya. lembaga investasi di Singapura yang dipercaya untuk mengelola
dana cadangan pemerintah, bersama dengan Monetary Authority
DKAB was established in Jakarta with the Deed of Establishment of Singapore (MAS) dan Temasek.
No. 37 dated 9 February 2016. It is domiciled in Jakarta and is
engaged in other management consulting services. GIC is a sovereign wealth fund institution that was established
by the Government of Singapore in 1981. GIC is one of the three
investment entities in Singapore that manage the Government’s
reserves, alongside the Monetary Authority of Singapore (MAS) and
Temasek.
Pemilik Manfaat Akhir
Ultimate Beneficial Owner
1. Jerry Ng melalui PT Metamorfosis Ekosistem Indonesia (MEI); dan 1. Jerry Ng through PT Metamorfosis Ekosistem Indonesia (MEI);
and
2. Sugito Walujo melalui Wealth Track Technology Limited (WTT). 2. Sugito Walujo through Wealth Track Technology Limited (WTT).
2023 Integrated Annual Report 69
Page 72
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Struktur Grup
Group Structure
76,36% 23,64% 100% 100%
PT Sugi Global Investor Pasif
Jerry Ng Sugito Walujo
Persada Passive Investor
Saham Seri A/ Saham Seri B/
Series A Series B
Tidak memiliki hak suara
dan hak kendali/
Has no voting rights or
control rights
99,99% 99,99% 100%
PT GoTo Gojek PT Katalis Digital
Ares Wonder
Tokopedia Tbk Nusantara
21,40% 28,02% 29,81% 9,08% 11,69%
PT Dompet Karya Masyarakat (<5%) PT Metamorfosis GIC Private Wealth Track
Anak Bangsa Public Ekosistem Indonesia Limited Technology Limited
PT Bank Jago Tbk
Pengendali
Controlling Shareholders
Pemegang Saham Utama
Majority Shareholders
Pemegang Saham
Shareholders
70 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 73
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Kronologi Pencatatan Saham dan Efek Lainnya
Chronology of Shares Listing and Other Securities
Harga Penawaran
Nilai Nominal per
Jumlah Lembar per Saham
Tanggal Pencatatan Pernyataan Efektif Saham (Nilai Penuh)
Saham (Nilai Penuh)
Registration Date Effective Registration Nominal Value per
Number of Shares Offer Price per Share
Share (Full Amount)
(Full Amount)
Saham Pendiri 30 Desember 2015 12 Januari 2016
965.000.000 100 -
Founder’s Shares 30 December 2015 12 January 2016
Penawaran Umum
30 Desember 2015 12 Januari 2016
Perdana 241.250.000 100 132
30 December 2015 12 January 2016
Initial Public Offering
HMETD I 18 Maret 2020
2 April 2020 9.650.000.000 100 139
Rights Issue I 18 March 2020
HMETD II 24 Februari 2021 10 Maret 2021
3.000.000.000 100 2.350
Rights Issue II 24 February 2021 10 March 2021
Per akhir 2023 Bank Jago belum pernah menerbitkan efek lain selain saham.
Up to the end of 2023, Bank Jago had not issued any other securities aside from shares.
2023 Integrated Annual Report 71
Page 74
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal
Capital Market Supporting Institutions & Professions
Biro Administrasi Efek Share Registrar Notaris Notary
PT Ficomindo Buana Registrar Jose Dima Satria, SH, M.Kn.
Jl. Kyai Caringin No. 2-A RT 11/04, Kel. Cideng, Kec. Gambir Jl. Madrasah, Komplek Taman Gandaria Kav. 11A
Jakarta Pusat 10150 Gandaria Selatan, Cilandak, Jakarta Selatan
Jasa yang diberikan: Administrasi efek Perseroan STTD No. STTD.N-90/PM/22/2018
Biaya: Rp38.150.000 | Periode Penugasan: 2023
Jasa yang diberikan: Pembuatan akta dan perjanjian
Services provided: Administration of the Company’s securities.
Biaya: Rp32.550.000 | Periode Penugasan: 2023
Fee: IDR38,150,000 | Assignment Period: 2023
Services provided: Preparation of deeds and agreements
Fee: IDR32,550,000 | Assignment Period: 2023
Kantor Akuntan Publik Public Accounting Firm
Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana,
Konsultan Hukum Legal Consultant
Rintis & Rekan
Assegaf Hamzah & Partners
Gedung WTC 3
Jl. Jend. Sudirman Kav. 29-31, Jakarta 12920 Capital Place, Level 36-37
Jl. Jenderal Gatot Subroto Kav. 18, Jakarta 12710
STTD.AP-590/PM.2/2018
STTD No. STTD.KH-115/PM.2/2018
Akuntan: Tjhin Silawati, S.E.
Jasa yang diberikan: Audit laporan keuangan Perseroan Jasa yang diberikan: Konsultasi hukum
Biaya: Rp2.700.000.000 | Periode Penugasan: Tahun Buku 2023 Biaya: Rp269.869.034 | Periode Penugasan: 2023
Periode Penugasan Sebelumnya: Tahun Buku 2021 dan Tahun Services provided: Legal consultation
Buku 2022 Fee: IDR269,869,034 | Assignment Period: 2023
Accountant: Tjhin Silawati, S.E.
Services provided: Audit of the Company’s financial statements. Gunawan Darmawan Octavian Candra Advocates and
Fee: IDR2,700,000,000 | Assignment Period: FY 2023 Counsellors at Law
Prior Assignments Period: FY 2021 and FY 2022
Jl. Pejaten Raya No. 9
Pejaten Barat, Pasar Minggu, Jakarta 12510
Jasa yang diberikan: Konsultasi hukum
Biaya: Rp962.370.000 | Periode Penugasan: 2023
Services provided: Legal consultancy
Fee: IDR962,370,000 | Assignment Period: 2023
72 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 75
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Keanggotaan dalam Asosiasi
Membership in Associations
OJK C.5 GRI 2-28
Pada tahun 2023, Bank Jago merupakan anggota dari asosiasi berikut:
In 2023, Bank Jago was a member of the following associations:
Perhimpunan Bank Nasional Asosiasi Fintech Indonesia
National Banks Association (Perbanas) Indonesian Fintech Association
Komite Kerja Bidang Hukum & ESG (AFTECH)
Law & ESG Working Group
Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan Ikatan Bankir Indonesia
Perbankan Indonesian Bankers Association (IBI)
Banking Compliance Directors
Communication Forum (FKDKP)
Asosiasi Sistem Pembayaran Indonesia Forum Komunikasi Direktur
Indonesian Payment Systems Operasional Perbankan
Association (ASPI) Banking Operational Directors
Communication Forum (FKDOP)
Kamar Dagang dan Industri Indonesia Lembaga Alternatif Penyelesaian
Indonesian Chamber of Commerce Sengketa Sektor Jasa Keuangan
and Industry (KADIN) Alternative Institution for Dispute
Settlement in the Financial Services
Sector (LAPS)
United Nations Global Compact UN Environment Programme Finance
(UNGC) Initiative (UNEP FI)
A signatory of the Principles for
Responsible Banking
2023 Integrated Annual Report 73
Page 76
Kini semua bisa
berada di Jalan
Finansial yang Sehat,
melangkah maju untuk
mewujudkan mimpi.
Now everyone can be on the
Path to Financial Wellness,
ever closer to bringing their
dreams to life.
74 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 77
Analisis
dan
Pembahasan
Manajemen
Management Discussion and Analysis
2023 Integrated Annual Report 75
Page 78
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Tinjauan Makroekonomi
Macroeconomic Overview
Perekonomian Global Global Economy
Dunia mengalami ketidakpastian hebat selama tahun 2023, The world encountered intense uncertainties throughout
seiring fragmentasi ekonomi global meningkat, inflasi tinggi sulit 2023, with global economic fragmentation on the rise, inflation
dikendalikan, harga energi dan pangan masih fluktuatif, dan situasi stubbornly high, energy and food prices remaining volatile, and
geopolitik di Eropa Timur dan Timur Tengah terus menegang. geopolitical tensions exacerbating in eastern Europe and the
Middle East.
Data IMF menunjukkan pertumbuhan PDB global melambat Global GDP growth decelerated to 3.1% in 2023, according to the
menjadi 3,1% di tahun 2023, terutama karena kelesuan di Eropa. IMF, mainly weighed down by a sluggish Europe. India carried on as
India masih menjadi mesin ekonomi global, tumbuh 6,7%, jauh the global economic engine, with 6.7% growth, well above the other
di atas perekonomian besar lainnya. PDB di Amerika Serikat, large economies worldwide. The United States, which pressed on
yang terus berupaya mengurangi ketergantungannya terhadap with the decoupling of its economy from that of China’s, saw its
Tiongkok, meningkat 2,5%. GDP expand by 2.5%.
Teknologi menjadi pusat perhatian ekonomi global pada tahun Technology took center stage in the global economic picture of
2023, dengan hadirnya AI generatif (GenAI) yang tampaknya 2023, with the emergence of generative AI (GenAI) that seemed
akan menyentuh dan mengubah hampir seluruh aspek kehidupan set to touch upon and transform nearly all aspects of modern life.
modern. Di AS, kumpulan saham yang disebut “Magnificent In the US, stocks of the so-called “Magnificent Seven”—Alphabet,
Seven”—Alphabet, Amazon, Apple, Meta, Microsoft, Nvidia, dan Amazon, Apple, Meta, Microsoft, Nvidia, and Tesla, all tech-
Tesla, semuanya terkait teknologi—melesat berkali-kali lipat related—saw their prices soar by multiples of the wider S&P 500
dibandingkan pertumbuhan indeks S&P 500 sebesar 24%, index’s 24% growth, in a year where nearly all other sectors were
sementara hampir semua sektor lainnya cenderung datar. flattish.
Bagi sektor perbankan global, tahun 2023 adalah periode For the global banking sector, 2023 was a particularly challenging
yang menantang. Kegagalan dan penyelamatan sejumlah period. The collapse and rescue of some high-profile banks in the
bank terkemuka di AS dan Swiss pada awal 2023 menimbulkan US and Switzerland in early 2023 brought some note of caution,
kewaspadaan, dan menyoroti perlunya kebijakan lebih lanjut untuk highlighting the need for further guardrails against systemic
melindungi dari kegagalan perbankan yang sistemik. banking failures.
Meskipun demikian, imbal hasil atas ekuitas perbankan global Despite this, global banks’ return on equity was estimated to
diprediksi mencapai 13%, tertinggi sejak krisis keuangan 2008. reach 13%, the highest since the 2008 financial crisis. This robust
Kinerja mengesankan ini didukung kenaikan suku bunga oleh gain was propped up by the interest rate hikes that central banks
bank sentral selama tahun 2023, suatu langkah yang akhirnya did over the course of 2023, a measure that eventually brought
menurunkan tingkat inflasi dari puncaknya di 2022. inflation rates down from their peaks in the previous year.
Proyeksi Pertumbuhan Ekonomi (%)
Economic Growth Forecast
5,3
Indonesia 5,0
3,0
Tiongkok | China 5,0
7,2
India 6,3
2,1
AS | USA 2,1
4,1
Inggris | England 0,5
3,3
Eropa | Europe 0,7
3,5
Global 3,0
0 1 2 3 4 5 6 7 8
2023 2022
Sumber: IMF
Source: IMF
76 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 79
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Perekonomian Indonesia Indonesia’s Economy PDB Indonesia pada tahun 2023 tumbuh 5,05%, menurut laporan In 2023, Indonesia’s GDP grew by 5.05%, according to a report Badan Pusat Statistik (BPS) didorong oleh konsumsi rumah tangga by the Indonesia Statistics (BPS), driven by strong household yang kuat dan aliran investasi aset tetap yang konsisten pada consumption and consistent inflows of fixed investment in the first tahun pertama pascapandemi. year post-pandemic Namun, karena harga batu bara dan CPO melemah, dan Nevertheless, owing to weaker coal and CPO prices, and permintaan barang dari mitra dagang utamanya yaitu Tiongkok exacerbated by slowing demand for goods from its top trading dan AS menurun, neraca perdagangan Indonesia menyusut seiring partners China and the US, Indonesia’s trade balance dwindled as dengan menciutnya nilai ekspor sebesar 11,34% dan impor sebesar both export and import slumped, by 11.34% and 6.55%, respectively. 6,55%. Pasar energi global selama 2023 berbalik dari atmosfer positifnya The global energy market in 2023 experienced a reversal from di 2022. Kendati ekspor batu bara menurun, pasokan komoditas the exuberance of 2022. While coal export value shrank, abating energi yang lebih stabil juga berarti impor minyak dan gas pressures on energy commodities also meant that Indonesia spent Indonesia, untuk memenuhi kebutuhan energi dalam negerinya, less on its oil and gas imports to meet domestic energy needs. berkurang. Hal ini membantu menurunkan inflasi tahunan lebih dari This helped push annual inflation down by more than half, from setengahnya, dari 5,51% menjadi 2,61% menurut data Badan Pusat 5.51% to 2.61% according to Indonesia Statistics. This was well Statistik. Nilai ini berada dalam kisaran target Bank Indonesia within Bank Indonesia’s target range of 2%–4%. Pressures on food sebesar 2%–4%. Tekanan terhadap harga pangan, terutama beras, prices, most notably rice, remained a key contributor to inflation, masih menjadi kontributor utama inflasi, meskipun pasokan biji- notwithstanding a steadier global supply of grains. bijian global mulai pulih. Karena inflasi terkendali, selama 2023 kebijakan moneter Bank With inflation kept in check, throughout 2023, Bank Indonesia took Indonesia yang lebih longgar daripada bank sentral lainnya, yang a less hawkish monetary policy than many other central banks, cenderung mengikuti langkah Federal Reserve AS menaikkan Fed which tended to trail the US Federal Reserve’s raising of its Fed Funds Rate (FFR). Di 2023, The Fed menaikkan FFR empat kali, Funds Rate (FFR). Compared to The Fed’s four hikes of 0.25% each setiap kali sebesar 0,25%, sementara Bank Indonesia hanya dua in 2023, Bank Indonesia only did so twice: first in January and then kali, di bulan Januari dan Oktober. Bank Indonesia 7-Day Reverse in October, bringing the Bank Indonesia 7-Day Reverse Repo Rate Repo Rate (BI7DRR) menutup tahun pada nilai 6,00%. (BI7DRR) to 6.00% by year-end. Kebijakan Bank Indonesia menahan depresiasi rupiah di tengah Bank Indonesia’s policy succeeded in staunching further penguatan dolar AS selama 2023, akibat The Fed menaikkan suku depreciation of the rupiah amidst a powerful USD for much of 2023, bunganya empat kali. Berdasarkan data rata-rata setahun dari Bank boosted by The Fed’s four rate hikes. Based on Bank Indonesia Indonesia, nilai tukar rupiah terhadap dolar AS hanya melemah data averaged for the year, the rupiah only shed 2.54% of its value sebesar 2,54%. against the USD. Tinjauan Industri Perbankan Banking Industry Review Dengan kondisi suku bunga yang tinggi di 2023, bank-bank In 2023, in the high interest rate milieu, Indonesian banks di Indonesia melanjutkan kinerja baik dari tahun sebelumnya. continued the fine performance they had shown one year prior. The Pemulihan yang stabil dari pandemi mengembalikan mobilitas fisik steady recovery from the pandemic saw physical mobility back to ke tingkat sebelum tahun 2020, dan aktivitas ekonomi umumnya pre-2020 levels and economic activities improved across all levels. meningkat. Dana pihak ketiga pada bank umum di Indonesia mencapai Third party funds stored in commercial banks in Indonesia reached Rp8.457 triliun pada akhir tahun 2023, meningkat 3,73% dari tahun IDR8,457 trillion as at the end of 2023, a 3.73% increase from one sebelumnya, didukung oleh pertumbuhan deposito berjangka year prior, supported by time deposits growth of 4.48%. sebesar 4,48%. 2023 Integrated Annual Report 77
Page 80
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Pertumbuhan kredit lebih baik, yaitu 10,61% hingga mencapai Growth in lending over the same period was stronger, at 10.61% to
Rp7.187 triliun. Kredit investasi merupakan pendorong utama, end the year at IDR7,187 trillion. Investment lending was the major
tumbuh 12,26%, diikuti oleh kredit modal kerja (10,05%) dan kredit booster, growing by 12.26%, followed by working capital loans
konsumtif (9,10%). Perdagangan, perantara keuangan, serta (10.05%) and consumer loans (9.10%). The top three economic
transportasi, pergudangan, dan komunikasi menjadi tiga sektor sectors dominating lending growth in 2023 were trading, financial
ekonomi yang mendominasi pertumbuhan kredit di tahun 2023. intermediaries, as well as transportation, warehousing, and
communications.
Rasio pinjaman terhadap simpanan (LDR) tercatat 84,11% per akhir Loan-to-deposit ratio (LDR) was recorded at 84.11% industry-wide
2023, sedangkan di KBMI 2, LDR berada pada 87,38%, dibandingkan at end of 2023, while among KBMI 2 banks, LDR stood at 87.38%,
81,09% pada tahun sebelumnya. compared with 81.09% one year prior.
Ekspansi kredit dan suku bunga yang lebih tinggi membuat bank An expansion in lending at higher interest rates allowed
umum dapat mencetak pendapatan bunga lebih besar, sehingga commercial banks to post higher interest income, pushing their
membawa margin bunga bersih (NIM) ke 4,92% di 2023, lebih tinggi net interest margin (NIM) to 4.92% for 2023, higher than in 2022.
daripada di 2022. Rasio biaya operasional terhadap pendapatan Likewise, their ratios of operating expenses to operating income
operasional (BOPO) turut membaik, menjadi 78,94%. Akibatnya, (BOPO) also improved slightly to 78.94%. This pushed return on
imbal hasil atas aset (ROA) terangkat naik ke 2,78%, dari 2,45% per assets (ROA) up to 2.78%, from 2.45% in December 2022.
Desember 2022.
Dengan rasio kredit bermasalah (NPL) bruto terjaga pada 2,19%, With gross non-performing loans (NPL) maintained around 2.19%,
lebih baik dibandingkan di akhir 2022, dan rasio kecukupan modal improving from year-end 2022’s figure, and a capital adequacy ratio
(CAR) sebesar 27,75%, industri perbankan menyambut 2024 dengan (CAR) of 27.75%, banks entered 2024 well-poised to weather the
kesiapan untuk menghadapi ketidakpastian ekonomi global yang prolonged spell of global economic uncertainty as many analysts
berkepanjangan, seperti diperkirakan banyak analis. have envisaged for the road ahead.
Tahun 2024 akan menjadi titik penting bagi sejumlah tren saat 2024 will prove to be a crucial point in terms of how the current
ini di sektor perbankan. Pangsa pasar perbankan syariah, yang trends in the banking sector play out. Sharia banking, which had
kinerjanya lebih baik dibandingkan industri secara umum, dilihat performed better than the overall industry, posting a 11.81% growth
dari pertumbuhan aset 11,81% pada 2023, akan meluas, seiring in assets in 2023, is set to carve up a greater market share, given
matangnya pemahaman masyarakat akan produk keuangan the public’s maturing understanding about sharia-based financial
berbasis syariah. Kemajuan perbankan syariah akan sejalan dengan products. Progress in sharia banking will be aligned with OJK’s
roadmap OJK 2023–2027 untuk segmen ini. 2023–2027 roadmap for this segment.
Sementara itu, dengan tingginya kenaikan frekuensi dan nilai Meanwhile, with a steep rise in both frequency and value of
transaksi perbankan digital, yang tumbuh pesat sejak pandemi, tech-based banking transactions, which had truly taken off since
banyak bank umum yang sebelumnya beroperasi secara the pandemic, commercial banks previously operating in the
konvensional telah masuk ke ranah digital. Seiring melonjaknya conventional arena have been augmenting their digital presence.
jumlah bank berbasis teknologi, strategi setiap bank membawa As the number of tech-based banks soared, their respective
mereka ke jalur pertumbuhan yang beragam. Bagaimana bank- strategies have propelled them along different growth trajectories.
bank baru ini menghadirkan value proposition masing-masing How these newfangled banks bring their own value propositions to
dalam melayani kebutuhan pasar, sambil memastikan kenyamanan serve what the market needs, and do so while upholding customer
dan keamanan nasabah, akan memperkaya ekosistem keuangan convenience and security, will certainly enrich Indonesia’s digital
digital Indonesia dalam jangka panjang. financial ecosystem over the long haul.
78 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 81
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Tinjauan Bisnis
Business Overview
GRI, FS6, FS7
Bank Jago kembali menunjukkan keunggulannya dalam mengembangkan
berbagai produk dan layanan yang menjawab kebutuhan finansial nasabah.
Pada tahun 2023, pengayaan fitur terhadap dua aplikasi selulernya, Jago
dan Jago Syariah, terus dilakukan, bersamaan dengan pengembangan
ekosistem digital melalui jaringan kemitraan yang terus digarap.
Bank Jago has once again demonstrated excellence in developing various
products and services that cater to its customers’ financial needs. In 2023,
the enrichment of features in its mobile applications, Jago and Jago Syariah,
continued to take place, alongside the cultivation of the digital ecosystem
through an ever-growing partnership network.
Sebagaimana dijelaskan di bawah ini, strategi bisnis tersebut As explained below, these business strategies aim to provide more
bertujuan memberikan solusi yang lebih lengkap dan beragam comprehensive and diverse solutions for customers, especially
bagi nasabah, khususnya kalangan mass market dan mass affluent, among the mass market and mass affluent segments, in transacting
dalam bertransaksi dan mengelola keuangan sebagai bagian inti and managing their finances at the heart of their daily life.
dari kehidupan.
Pengayaan Fitur Jago App Jago App Feature Enrichment
Selama 2023, Bank Jago meningkatkan value proposition dari fitur In 2023, Bank Jago boosted the value proposition of the main
utama di aplikasi Jago, Kantong. Fitur ini memudahkan nasabah features in the Jago app, namely Pocket. This feature makes it
dalam mengelola keuangan secara lebih bijak dan cermat. Melalui easier for customers to manage their finances more wisely and
Kantong, nasabah dapat membuat hingga 40 sub-akun. Dengan carefully. Through Pocket, customers can create up to 40 sub-
kantong-kantong ini, nasabah dapat mengatur dan memilah dana accounts, and with these, they can manage and allocate their
mereka untuk berbagai kebutuhan. funds for various needs.
Tersedia juga beberapa kantong dengan tujuan dan penawaran Several types of pockets are available to serve special purposes
khusus. Kantong Nabung dapat membantu nasabah menabung and with a distinct set of offers. Savings Pocket help customers
secara lebih teratur, menawarkan suku bunga 3,75% per tahun dan save more regularly, offering an interest rate of 3.75% per year
keleluasaan bagi nasabah untuk menarik uang kapan saja. Nasabah and the flexibility for customers to withdraw money at any time.
juga dapat menetapkan target simpanan dan memanfaatkan fitur Customers can also set their savings targets and take advantage of
autosave untuk menabung secara otomatis. the autosave feature to commit to automated saving schedules.
Kantong Terkunci memungkinkan nasabah untuk mengunci Locked Pocket allows customers to lock their balances with
saldo mereka dengan imbal hasil yang lebih tinggi. Kantong the reward of higher yields. This pocket is useful for protecting
ini melindungi saldo dari pengeluaran non-esensial dan dapat customer funds from non-essential expenses and customers can
digunakan untuk meraih tujuan keuangan sesuai rencana. use it to achieve their planned financial goals.
Kantong Bersama terinspirasi oleh konsep arisan. Melalui kantong Shared Pocket is inspired by the concept of “arisan”, a type of
ini beberapa nasabah dapat menggabungkan dana mereka untuk social gathering common in Indonesia. Through this pocket,
dikelola dalam satu kantong yang dapat diakses oleh semua. Fitur several customers can combine their funds to be managed in one
ini ideal untuk pengelolaan keuangan kelompok atau keluarga, pocket, accessible to all. This feature is ideal for managing group or
karena semua anggota Kantong Bersama dapat melihat saldo dan family finances, as all members of the Shared Pocket can view the
bertransaksi dari kantong ini. balance and perform transactions from this pocket.
2023 Integrated Annual Report 79
Page 82
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Pada aplikasi Jago Syariah, di tahun 2023 diluncurkan produk On the Jago Syariah application, in 2023 the Jago Syariah Time
Deposito Jago Syariah dengan akad mudharabah muthlaqah, yang Deposit product was launched under the mudharabah muthlaqah
menawarkan imbal hasil yang menarik, mudah diakses, dan dapat contract. The product offers attractive returns, with the funds
dipantau kapan saja. ready to access and monitor at all times.
Aplikasi Jago menyediakan fitur-fitur lain yang memberi The Jago application also provides other features that provide
kenyamanan bagi nasabah dalam bertransaksi dan mengelola convenience for customers in performing transactions and
keuangan sehari-hari. managing daily finances.
Bagi nasabah yang ingin mengelola dana secara lebih terencana, Customers wishing to manage their funds in a more planned
Bank Jago menyediakan layanan dari mitra financial technology manner can access Bank Jago’s service provided in collaboration
(fintech) terkemuka dalam aplikasinya. Melalui aplikasi Stockbit dan with leading financial technology (fintech) partners on the Jago
Bibit, nasabah dapat berinvestasi di pasar modal secara praktis. app. With Stockbit and Bibit, customers can invest in the capital
market hassle-free.
Bagi nasabah Bank Jago tersedia dua jenis kartu debit—GPN dan Bank Jago customers can use two types of debit cards—GPN and
Visa. GPN cocok untuk pembayaran non-tunai di seluruh Indonesia, Visa. GPN is suitable for non-cash payments throughout Indonesia,
sementara Visa adalah pilihan tepat untuk pembayaran daring while Visa is the right choice for online payments and overseas
dan transaksi di luar negeri. Kartu debit Bank Jago dapat dipakai transactions. Bank Jago debit cards can be used at all ATMs and
di semua ATM dan EDC dalam jaringan ATM Bersama dan Alto di EDCs in the ATM Bersama and Alto networks in Indonesia, as well
Indonesia, serta Visa di seluruh dunia. Nasabah dapat membuat as Visa network worldwide. Customers can also create and manage
dan mengelola banyak kartu, menghubungkan kartu ke kantong multiple cards, link a certain card with a specific pocket in the
tertentu di aplikasi, dan melacak pengeluaran seketika. application, and track expenses in real time.
Salah satu fitur andalan di Jago App adalah Analisis Pengeluaran, One of the top features in the Jago App is the Spending Analysis,
yang membantu nasabah mengkategorikan dan melacak which helps customers categorize and track their spending.
pengeluaran. Didukung machine learning dan kecerdasan buatan, Supported by machine learning and artificial intelligence, the
Jago App secara otomatis mengklasifikasi pengeluaran menurut Jago App can automatically classify expenses based on their daily
kebiasaan sehari-hari, lalu menyajikan grafik yang menarik dan habits, then present them in attractive and easy-to-digest graphs.
mudah dicerna. Dengan analisis ini, nasabah diharapkan dapat With this analysis, customers are expected to better understand
lebih memahami kebiasaan finansial mereka, sehingga dapat their financial habits, so they can manage them better.
mengelolanya dengan lebih baik.
Pada Jago App, nasabah juga dengan mudah dapat membayar On the Jago App, customers can also pay routine bills, such as
tagihan rutin, seperti listrik dan internet. Pembayaran tagihan dapat electricity and internet, with ease. Bill payments can be scheduled
dijadwalkan otomatis, sesuai kebutuhan. Juga tersedia layanan automatically, according to customer needs. Jago also provides the
Request Money dari satu nasabah ke nasabah lainnya, misalnya Request Money that one customer can do to another, for example
untuk membagi tagihan atau kebutuhan pembayaran apapun. to ask for payments of shared expenses.
Keamanan bertransaksi adalah prioritas utama Bank. Jago App Transaction security is the Bank’s topmost priority. Jago
dan Jago Syariah App dilindungi oleh teknologi pengamanan siber and Jago Syariah apps are protected by the most advanced
tercanggih di kelasnya. Pengamanan kedua aplikasi ini berlapis, cybersecurity technology in its class. Security for both applications
meliputi PIN, pemindaian biometrik, dan otentikasi dua faktor (2FA), is multilayered, from PIN, biometric scanning, to two-factor
serta enkripsi data nasabah. authentication (2FA), while customer data is protected with end-to-
end encryption.
Pengguna Aplikasi Dana Pihak Ketiga
Users Third-Party Funds
8,1 juta
million Rp 12,07 triliun
trillion
80 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 83
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Pengembangan Ekosistem Ekonomi Digital Nurturing the Digital Economic Ecosystem Pengembangan ekosistem digital Jago didukung oleh kemitraan Jago’s digital ecosystem development is supported by strong yang kuat dan berkelanjutan. Jaringan kemitraan terus diperluas and sustainable partnerships. The partnership network continues dengan melibatkan lebih banyak mitra strategis ke dalam ekosistem to expand by deepening existing and engaging more strategic ini. Kemitraan ini dibangun di tengah kompetisi yang semakin partners into this ecosystem. This partnership has been built ketat di kalangan pemain industri keuangan digital, terutama bank amidst increasingly keen competition among digital financial berbasis teknologi, serta kondisi ekonomi yang penuh tantangan. industry players, especially tech-based banks, as well as the Keberhasilan ini didukung oleh kapabilitas teknis yang luas dan prevailing challenges in the economy. This success was supported solid serta prinsip Life-Centricity yang dipegang teguh Bank by extensive and solid technical capabilities and the Life-Centricity Jago dalam mengembangkan produk dan layanan keuangan yang principle, which Bank Jago upholds in developing tech-based berbasis teknologi. financial products and services. Pada tahun 2023, Bank Jago melanjutkan membina kemitraan In 2023, Bank Jago continue to deepen the partnerships with six dengan enam pemain utama di ekosistem: penyedia superapp leading players in the ecosystem: GoTo superapp, e-commerce GoTo, e-commerce Tokopedia, platform teknologi keuangan company Tokopedia, financial technology platform Kredit Pintar, Kredit Pintar, perusahaan pembiayaan BFI Finance, serta platform multifinance company BFI Finance, and the investment platforms investasi perusahaan sekuritas Stockbit dan Bibit. of securities companies Stockbit and Bibit. Kolaborasi dengan GoTo membawa hasil signifikan di 2023 Collaboration with GoTo brought significant results in 2023 with dengan diluncurkannya produk GoPay Tabungan by Jago. Ini the launch of the GoPay Tabungan by Jago savings product. merupakan tonggak penting dalam kemitraan Bank Jago dan This marked an important milestone in the partnership between Gojek. Semua pengguna aplikasi Gojek dan GoPay kini dapat Bank Jago and Gojek. All Gojek users can now register as GoPay mendaftar sebagai nasabah GoPay Tabungan by Jago langsung Tabungan by Jago customers directly on the Gojek and Gopay app. pada aplikasi tersebut. GoPay Tabungan by Jago menawarkan GoPay Tabungan by Jago offers fast and simple registration, proses registrasi yang cepat dan mudah, suku bunga yang menarik, attractive rates, zero administration fees, and freedom to move gratis biaya administrasi, dan kebebasan dalam melakukan dana. funds. GoPay Tabungan Syariah by Jago is also available for those GoPay Tabungan Syariah by Jago juga tersedia bagi mereka yang who prefer to transact under sharia principles. These features, lebih nyaman bertransaksi dengan prinsip syariah. Fitur-fitur ini, seamlessly integrated with the GoTo ecosystem, make GoPay didukung oleh integrasi yang mulus dengan ekosistem GoTo, Tabungan by Jago the right choice for those who want flexibility, menjadikan GoPay Tabungan by Jago pilihan yang tepat bagi convenience, and attractive financial value, all in one platform. mereka yang mencari fleksibilitas, kenyamanan, dan nilai finansial yang tinggi dalam satu platform. Bank Jago terus mendukung Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah Bank Jago continues to support Micro, Small & Medium Enterprises (UMKM) di Indonesia dengan meningkatkan kemudahan dan (MSMEs) in Indonesia by increasing the ease and efficiency in efisiensi pengelolaan keuangan mereka melalui inovasi digital. managing their finances through digital innovation. One of the Salah satu inovasi pada 2023 di area ini adalah integrasi dengan innovations in 2023 in this area was integration with the GoBiz aplikasi GoBiz, yang memudahkan penjual makanan di platform application, which facilitates food sellers on the GoFood platform GoFood untuk mengelola pendapatan. Pengguna GoBiz dapat to manage their operational account. GoBiz users can withdraw menarik uang dari penjualan barang mereka langsung ke rekening money from the sale of their goods directly to their accounts at mereka di Bank Jago. Rekening ini dapat dibuka langsung dari Bank Jago. They can open an account directly from the GoBiz aplikasi GoBiz, sehingga proses pengalihan dana menjadi lebih application, making transferring funds more cost- and time- efisien biaya dan waktu. efficient. SASB FN-CB-240a.2 Seiring mulai bangkitnya segmen UMKM pascapandemi, jumlah In line with the gradual post-pandemic recovery of MSMEs, Bank pinjaman yang Bank Jago salurkan ke segmen UMKM mencapai Jago’s total lending to this segment reached IDR1.428 trillion as at Rp1,428 triliun per akhir tahun 2023. the end of 2023. Bank Jago bermitra dengan pengelola aplikasi Bibit, untuk Bank Jago teamed up with Bibit app for investing in mutual funds berinvestasi di reksa dana, dan Stockbit, untuk transaksi pasar and stocks, and Stockbit app for investing in the capital market. modal. Kemitraan ini adalah strategi perluasan pasar ke segmen This is Bank Jago’s market expansion to the mass affluent segment. mass affluent. Bagi nasabah Bank Jago di segmen ini, melalui For customers in this segment, through collaboration with and integrasi Bibit dan Stockbit ke Jago App, kini tersedia solusi integration of Bibit and Stockbit into Jago App, an innovative investasi yang inovatif: Bibit Plus, di mana nasabah dapat investment solution was born: Bibit Plus. It enables customers to berinvestasi di reksa dana dan saham pada satu platform dan invest money in mutual funds and the stock market on a single memanfaatkan Jago RDN sebagai sumber dananya. Integrasi platform, utilizing Jago RDN as the source of funds, all seamlessly. Bibit dengan akun Rekening Dana Nasabah (RDN) Bank Jago The integration of Bibit with Bank Jago’s Customer Fund Account memberikan manfaat, yakni transaksi investasi yang lebih cepat (RDN) provides great benefits for customers, namely faster dan pencairan instan (untuk reksa dana). transactions and instant redemption (for select mutual funds). 2023 Integrated Annual Report 81
Page 84
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan Penyaluran Pinjaman Melalui Kemitraan Partnership and Ecosystem Lending dan Ekosistem Bank Jago mewujudkan aspirasinya menjadi bank berbasis Bank Jago realized its aspiration to become a tech-based teknologi yang menggerakkan ekosistem digital Indonesia dengan bank that drives Indonesia’s digital ecosystem by developing a mengembangkan partnership lending yang konsisten dibangun partnership lending scheme that has been consistently built upon dari kolaborasi dengan mitra ekosistem. Sejak 2020, Bank Jago collaboration with various ecosystem partners. Since 2020, Bank kini telah menjalin kemitraan dengan berbagai entitas, khususnya Jago has established partnerships with various entities, including multifinance dan platform pinjaman peer-to-peer (P2P), serta multifinance companies, peer-to-peer (P2P) lending platforms, and institusi keuangan digital lainnya. other digital financial institutions. Pada akhir 2023, Bank Jago mencatat total aset sebesar At the end of 2023, Bank Jago recorded total assets of Rp21,30 triliun, melesat dari Rp16,97 triliun pada akhir tahun IDR21.30 trillion, a substantial increase from IDR16.97 trillion by 2022. Pertumbuhan aset ini didorong oleh peningkatan the end of 2022. This asset growth was driven by an increase in penyaluran pinjaman, dari Rp9,43 triliun pada akhir 2022 menjadi loan disbursement, from IDR9.43 trillion at the end of 2022 to Rp13,02 triliun pada akhir 2023. IDR13.02 trillion by the end of 2023. Pencapaian utama dari bisnis partnership and ecosystem lending The main achievements of the partnership and ecosystem lending pada tahun 2023 terutama berasal dari kerja sama dengan business in 2023 were primarily derived from collaboration with beberapa perusahaan multifinance. Segmen bisnis ini mengalami several multifinance companies. This business segment posted pertumbuhan lebih dari dua kali lipat dari periode sebelumnya. growth of more than twice-fold since the previous period. Despite Meskipun ada peningkatan yang signifikan dalam volume pinjaman, this increase in loan volume, Bank Jago continued to maintain the Bank Jago tetap berhasil menjaga kualitas asetnya. Tingkat NPL quality of its assets. Gross NPL level was 0.8%, much lower than the bruto mencapai 0,8%, jauh lebih rendah daripada rata-rata industri industry average and the maximum limit set by the regulator. dan batas maksimum dari regulator. Salah satu kunci keberhasilan Bank Jago dalam penyaluran One of the keys to Bank Jago’s success in distributing lending pembiayaan adalah strategi pemilihan mitra yang cermat dan has been a partner selection strategy that is based on several didasarkan pada beberapa kriteria esensial. Kriteria ini mencakup essential criteria. These criteria include the compatibility between kesesuaian antara visi dan misi Bank Jago dengan mitra, serta Bank Jago’s vision and mission and those of its partners’, as well reputasi dan kondisi keuangan yang solid dari mitra. Bank Jago as the partners’ rock-solid reputation and financial condition. memprioritaskan mitra yang aktif bergerak dalam pembiayaan Bank Jago prioritizes partners who are actively engaged in the segmen mass market dan yang memiliki infrastruktur operasional mass market financing segment and which have a tech-based berbasis teknologi, selaras dengan prinsip inti dari model bisnis operational infrastructure, in line with the core principles of Bank Bank Jago sebagai bank berbasis teknologi. Pemahaman dan Jago’s business model as a tech-based bank. Parity of digital kompetensi digital yang sebanding antara Bank Jago dengan mitra understanding and competence between Bank Jago and partners mendukung proses integrasi kedua belah pihak sehingga dapat supports the integration of both parties, ensuring more efficient, berlangsung lebih efisien, cepat, dan minim kendala. quick, and seamless processes. Sepanjang tahun 2023, Bank Jago menghadapi tantangan dari Throughout 2023, Bank Jago faced a challenge from the kompetisi yang semakin ketat dalam partnership lending. Sebagai increasingly fierce competition in partnership lending. As a pioneer pelopor dalam bidang ini, Bank Jago menyaksikan semakin in this field, Bank Jago is witnessing ever more competitors banyak pesaing yang mengadopsi model bisnis serupa. Dalam adopting a similar business model. In facing this competition, Bank menghadapinya, Bank Jago memanfaatkan posisinya sebagai Jago utilizes its experience as a pioneer and the capabilities it has pelopor dan kapabilitas yang telah dibangun sejak awal untuk built from the start to offer more extensive, quality and valuable menawarkan kemitraan yang lebih ekstensif, berkualitas, dan partnerships for potential partners from the ecosystem. bernilai bagi calon mitra dari ekosistem. Setiap mitra memiliki kebutuhan yang unik dan Bank Jago Each partner has unique needs whilst Bank Jago can customize memiliki kemampuan untuk mengkustomisasi layanan sesuai services according to their conditions. With this capability, Bank kebutuhan mitra. Dengan kemampuan ini, Bank Jago dan Jago and its partners can create a solution that can be marketed mitra dapat menciptakan sebuah solusi yang dapat dipasarkan together. In addition, Bank Jago also continues to be active in secara bersama-sama. Selain itu, Bank Jago juga terus aktif observing the market and designing the right strategies to mitigate dalam mencermati dinamika pasar yang terus berkembang dan external challenges and risks. merancang strategi yang tepat dalam memitigasi tantangan dan risiko eksternal. 82 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 85
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
OJK E.5 GRI 3-3
Tantangan dan Kemajuan Keuangan Berkelanjutan Sustainable Finance Challenges and Progress
Terdapat peluang besar dalam menyalurkan pembiayaan kepada There is a substantial opportunity in providing financing to
dunia usaha untuk mewujudkan TPB, memitigasi perubahan iklim, businesses to achieve the SDGs, mitigate climate change, and
dan beradaptasi dalam kancah ekonomi berkelanjutan di Indonesia, adapt to sustainable economy in Indonesia, particularly in sectors
khususnya di sektor pertanian, transportasi, dan energi. Namun, such as agriculture, transportation, and energy. However, Bank
Bank Jago masih menghadapi tantangan yang sebagian besar Jago continues to face substantial challenges, largely due to a lack
disebabkan oleh kurangnya kesamaan persepsi di antara para of shared perception among stakeholders about the concepts and
pemangku kepentingan tentang konsep dan prinsip keuangan principles of sustainable finance, and the limited know-how for
berkelanjutan, serta terbatasnya pengetahuan untuk menjalankan implementing sustainable business activities and for managing the
bisnis berkelanjutan dan mengelola risiko terkaitnya. associated risks.
Mengingat tantangan-tantangan ini, penting bagi Bank untuk Given these pertinent challenges, it is paramount for the Bank to
memahami aspirasi dan kebutuhan pasar, yang menjadi dasar understand the aspirations and needs of the market. They are the
untuk menciptakan nilai tambah bagi nasabah. Bank Jago basis for creating added value for customers. Bank Jago upholds
menjalankan manajemen risiko yang ketat atas produk-produk yang stringent risk management for its products that will be further
akan dikembangkan lebih lanjut. Bank Jago mengkaji penyaluran developed. Bank Jago conducts periodic reviews of financing
pembiayaannya secara berkala dengan memperhatikan kualitas distribution by taking into account the quality and suitability of
dan kesesuaian tujuan pembiayaan, kompetensi dan kapabilitas financing objectives, partner competencies and capabilities, and
mitra, serta mitigasi risiko. risk mitigation.
Penerapan Keuangan Berkelanjutan Bank Jago yang tercermin Bank Jago’s implementation of Sustainable Finance as reflected
dalam RAKB-nya menunjukkan komitmen terhadap tanggung in its RAKB shows a commitment to social and environmental
jawab sosial dan lingkungan. Bank berupaya memberikan manfaat responsibility. The Bank strives to provide benefits to stakeholders
kepada pemangku kepentingan dan lingkungan dalam konteks and the environment in the context of sustainable development.
pembangunan berkelanjutan. Pendekatan serupa juga diterapkan The same approach is applied to banking services, where
pada layanan perbankan Bank Jago, yang mengutamakan Bank Jago prioritizes the protection of customer data in deploying
perlindungan data nasabah pada layanan internet banking dan internet banking and mobile banking services.
mobile banking.
Kinerja Bisnis 2023 2023 Business Performance
Seiring penyempurnaan yang berkelanjutan terhadap aplikasi Along with ongoing improvements to the Jago and Jago Syariah
Jago dan Jago Syariah, jumlah pengguna aplikasi juga melesat applications, the number of users of the apps have increased
signifikan. Per akhir 2023, jumlah nasabah mencapai lebih dari significantly. At the end of 2023, the number of customers reached
8 juta, meningkat dari 5,1 juta nasabah pada akhir 2022. Jumlah more than 8 million, increasing from around 5.1 million at the end
dana pihak ketiga (DPK) meningkat 45,8%, dengan dana murah of 2022. The amount of third party funds (DPK) increased 45.8%,
(CASA, atau rekening tabungan dan giro) mendominasi (sekitar with the low-cost funds (CASA, or savings and checking accounts)
65,3% dari total pendanaan). Dengan demikian, biaya dana menjadi dominating (approximately 65.3% of total funding). Thus, cost
lebih efisien seiring Bank Jago menyalurkan pinjaman sebesar of funds were more efficient as Bank Jago disbursed loans of
Rp13,0 triliun, naik 38,1% dari posisi tahun 2022. IDR13.0 trillion, up 38.1% from 2022 position.
Didukung kinerja bisnis tersebut, profitabilitas Bank Jago Supported by this business performance, Bank Jago’s profitability
memuaskan. Pendapatan bunga mencapai Rp1,87 triliun, lebih was satisfactory. Interest income reached IDR1.87 trillion, higher
tinggi dari tahun 2022 yang sebesar Rp1,50 triliun. Hal ini than 2022 of IDR1.50 trillion. This contributes to achieving better
berkontribusi terhadap pencapaian rasio keuangan yang lebih baik, financial ratios, reflected in the average return on assets (ROA)
tercermin dari imbal hasil rata-rata atas aset (ROA) sebesar 0,5%. of 0.5%. In addition, gross non-performing loan (NPL) ratio was
Selain itu, rasio kredit bermasalah (NPL) bruto dapat diturunkan brought down to 0.8% at end of year, better than 2022 of 1.8%.
ke 0,8% pada akhir tahun, lebih baik dari tahun 2022 yang
sebesar 1,8%.
Partnership Lending Rasio CASA
CASA Ratio
Rp 12,11 triliun
trillion
65%
2023 Integrated Annual Report 83
Page 86
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Rencana Bisnis 2024 2024 Business Plan
Bank Jago berencana melanjutkan momentumnya dalam Bank Jago plans to continue its momentum in building a strong
membangun ekosistem digital yang kuat dan penuh ragam, melalui and diverse digital ecosystem, through various collaborative
berbagai integrasi kolaboratif dan kreasi produk inovatif. integrations and innovative product creation.
Bersama Tokopedia, Bank Jago tengah mengembangkan fitur Together with Tokopedia, Bank Jago is developing a financial
pengelolaan keuangan bagi penjual untuk mentransfer saldo management feature for merchants to transfer their sales proceeds
penjualan ke rekening Bank Jago secara otomatis. Mengadopsi to Bank Jago accounts automatically. By adopting the GoPay
model GoPay Tabungan by Jago, kepada penjual Tokopedia Bank Tabungan by Jago model, Bank Jago can provide the same
Jago memberikan kemudahan serupa dalam mengakses dana. convenience in accessing funds for Tokopedia merchants.
Dalam menyalurkan pembiayaan, Bank Jago bermitra dengan For financing distribution, Bank Jago partners with financing
perusahaan pembiayaan yang membidik segmen UMKM dan companies targeting MSMEs and the sharia segment. Going
syariah. Ke depan, para mitra Bank akan terus bertumbuh sejalan forward, the Bank’s partners will continue to grow in line with the
dengan perkembangan Bank. Bank’s business development.
Kolaborasi produktif tengah dibangun dengan pemain Productive collaboration is also being forged with major players
telekomunikasi seluler utama, dalam bentuk penyediaan solusi in the mobile telecommunications sector, in the form of providing
pinjaman yang terintegrasi ke dalam aplikasi mereka. Melalui loan solutions integrated into the telecommunications company’s
kolaborasi ini, Bank Jago memperluas pangsa pasarnya ke jutaan application. Through this collaboration, Bank Jago can expand its
pengguna layanan telekomunikasi di seluruh Indonesia, dan market share to millions of telecommunications service subscribers
menghadirkan solusi keuangan yang cerdas dan relevan bagi throughout Indonesia, and bring smart and relevant financial
kehidupan mereka. solutions into their lives.
SASB FN-CB-240a.3
Secara internal, Bank Jago berfokus pada penguatan kapabilitas Internally, Bank Jago focuses on strengthening both system and
baik sistem maupun SDM dalam persiapannya menjadi bank devisa. human resource capabilities as it prepares to become a foreign
Bank juga mulai menjajaki penawaran produk pinjaman ke nasabah exchange bank. The Bank has also begun to explore offering
ritel secara langsung sebagai perwujudan strategi perluasan credit products for retail customers directly as a manifestation
pangsa pasar dan diversifikasi portofolio pembiayaan. Meskipun of its strategy to expand market share and diversify its financing
di tahun 2023 Bank Jago belum menghitung jumlah rekening portfolio. While in 2023 Bank Jago had not calculated the number
giro tanpa biaya yang dimiliki nasabah dari kelompok unbanked of no-cost retail checking accounts provided to previously
dan underbanked, melalui pembiayaan ini Bank Jago akan terus unbanked and underbanked customers, through this financing
meningkatkan dan memperluas layanan perbankan kepada mereka. scheme Bank Jago will continue to expand and augment the
banking services provided to these customers.
Berbagai langkah strategis ini menegaskan komitmen Bank Jago These multi-pronged strategic steps underscore Bank Jago’s
dalam berinovasi dan beradaptasi dengan evolusi pasar. Dengan commitment to innovating and adapting to market evolution. By
memperluas jaringan kemitraannya dan mengembangkan solusi expanding its partnership network and developing more integrative
keuangan yang lebih integratif, Bank Jago terus memperkuat financial solutions, Bank Jago continues to embolden its footprint
posisinya sebagai pionir dan pemimpin dalam industri layanan as a pioneer and leader in the digital financial services industry in
keuangan digital di Indonesia dan Asia Tenggara. Indonesia and Southeast Asia.
84 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 87
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Teknologi Informasi
Information Technology
Bank Jago berfokus pada dua area utama untuk memberdayakan teknologi
informasinya agar dapat mendukung operasional Bank dan memperkuat
manajemen risikonya.
Bank Jago focuses on two main areas for the empowerment of its information
technology, with the aim to support the Bank’s operations and strengthen risk
management.
1 Fokus Pertama
First Focus
Fokus area pertama pada 2023 adalah peningkatan reliabilitas sistem dan infrastruktur Teknologi Informasi (TI)
untuk meningkatkan customer experience, seiring dengan pertumbuhan signifikan dari jumlah nasabah. Langkah
yang telah dilakukan termasuk pengembangan infrastruktur, baik yang berbasis on-premise maupun cloud,
untuk memastikan kapasitas komputasi yang memadai untuk menangani jumlah nasabah dan transaksi yang
meningkat pesat.
Bank Jago juga berupaya untuk memperkaya kapabilitas yang tersedia bagi pengguna aplikasi Jago. Untuk
mendukung upaya ini, Bank Jago mengintegrasikan sistemnya dengan sistem dan aplikasi yang dibangun oleh
sejumlah mitra strategisnya, dan juga mengimplementasikan beberapa fitur dan teknologi baru. Salah satu
pencapaian dalam bidang teknologi di tahun 2023 adalah implementasi mekanisme liveness detection yang telah
terintegrasi dengan sistem dari Direktorat Jenderal Kependudukan dan Pencatatan Sipil Republik Indonesia.
Dengan integrasi ini, kemampuan pencegahan fraud dapat ditingkatkan, sehingga proses registrasi nasabah Bank
Jago semakin aman.
The first focus area in 2023 was related to boosting the reliability of Information Technology (IT) systems and
infrastructure to enhance customer experience, in line with the significant expansion of the Bank’s customer
base. Measures that have been taken in this regard included infrastructure developments, both on-premise
and cloud-based, to ensure adequate computing capacity for handling the rapidly rising number of customers
and transactions.
Bank Jago endeavored to enrich the capabilities provided to Jago application users. To support this effort,
Bank Jago integrated its systems with the systems and applications developed by some of its strategic partners,
and also implemented a range of new features and technologies. One of the achievements in the area of technology
in 2023 was the implementation of liveness detection mechanism, which has been linked to the system of the
Directorate General of Population and Civil Registration of the Republic of Indonesia. With this integration in
place, fraud prevention capabilities can be augmented, thereby increasing the security of Bank Jago’s customer
registration process.
2023 Integrated Annual Report 85
Page 88
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
2 Fokus Kedua
Second Focus
Fokus area yang kedua adalah peningkatan keamanan siber. Dengan semakin tingginya ancaman
serangan siber seperti ransomware yang semakin kerap dialami dunia bisnis dewasa ini, keamanan siber
merupakan suatu syarat mutlak bagi entitas mana pun yang ingin berinteraksi intensif di ranah digital,
dan tentunya bagi bank berbasis teknologi seperti Jago.
Bank Jago melakukan sejumlah langkah penting di area ini, termasuk pembaruan infrastruktur, sistem,
dan peningkatan cakupan pemantauan semua perangkat endpoint. Bank Jago juga menerapkan sistem
pemantauan terpadu untuk aplikasi di perangkat endpoint, agar dapat mencegah potensi pelanggaran
keamanan dalam endpoint terkait.
The second focus area was improving cybersecurity. With the
proliferation of cyber attacks such as ransomware, experienced
by businesses with high frequency nowadays, cybersecurity
has now become a definite requirement for any entity that
wishes to interact intensively in the digital realm, and certainly
for tech-based banks like Jago.
Bank Jago has taken a number of important steps in this area,
including updating its infrastructure, systems and increasing
monitoring coverage of all endpoint devices. Bank Jago also
set up an integrated system for monitoring applications run on
endpoint devices, to prevent potential security breaches from
these endpoints.
86 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 89
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Penguatan keamanan siber juga dilakukan pada sisi SDM. Bank Strengthening cybersecurity was also carried out on the HR Jago meningkatkan kesadaran karyawan melalui pelatihan dan side. Bank Jago increased employee awareness through training simulasi untuk memperlengkapi mereka dalam menghadapi and simulation sessions to equip them with the skill to deal with situasi kritis terhadap keamanan data, seperti kebocoran data dan critical situations regarding data security, such as data leaks and penggunaan email palsu. Bank Jago berkolaborasi dengan vendor fake emails. Bank Jago continued to collaborate with vendors and dan mitra eksternal untuk memperkuat keamanan sistem dan external partners to further reinforce the security of its systems infrastrukturnya. and infrastructure. Untuk menjamin kelancaran operasional dan keamanan data To ensure smooth operations and customer data security, Bank nasabah, Bank Jago selain fokus pada pengembangan dan Jago focuses on developing and enhancing its technologies, while peningkatan teknologi, juga memastikan seluruh aspek kinerja dan also ensuring all aspects of its technological performance and kapabilitas teknologinya memenuhi ketentuan regulasi dan praktik capabilities meet regulatory standards and industry best practices. terbaik di industri. Aspek ini sangat penting karena regulasi industri This is imperative because banking regulations continue to perbankan terus berkembang, terutama dalam keamanan siber dan evolve, especially in the fields of cybersecurity and personal data pelindungan data pribadi. protection. Dengan berkembangnya kemitraan dan ekosistem digital, Bank With the burgeoning of digital partnerships and ecosystems, Bank Jago melihat peluang untuk merancang dan meluncurkan produk- Jago observed the emergence of opportunities to design and produk baru yang lebih efektif dan efisien dalam meningkatkan launch new, more effective and efficient products that can boost pengalaman nasabah saat berinteraksi dengan layanan Bank. Salah customer experience while interacting with the Bank’s services. satu area fokus dalam pengembangan ini adalah sistem penyaluran One of the areas of focus in this development was the loan pinjaman. Bank Jago akan mengembangkan sistem ini lebih lanjut disbursement system. Bank Jago intends to further develop this untuk mendukung strategi bisnisnya dalam menyediakan layanan system to support its business strategy in providing services that yang mampu memenuhi kebutuhan mitra bisnis dan nasabah. satisfy the needs of its business partners and customers. Bank Jago mengarahkan upaya terbaik untuk melindungi data Bank Jago directs its best efforts to protect customer personal pribadi nasabah. Sebagai persiapan pemberlakuan Undang- data. In preparation for the implementation of the Personal Data Undang Pelindungan Data Pribadi (UU PDP) mulai Oktober Protection Law (UU PDP) starting October 2024, Bank Jago has 2024, Bank Jago bekerja sama dengan konsultan eksternal been working with external consultants to ensure the Bank’s untuk memastikan kepatuhan Bank terhadap UU PDP. Upaya ini compliance with this new law. This entails preparations in terms of mencakup berbagai persiapan dari sisi SDM, proses, dan teknologi. human resources, processes, and technology. Salah satu langkah persiapan di Bank Jago adalah pelaksanaan One of the preparatory measures at Bank Jago was the holding of simulasi lintas unit dengan berbagai skenario terkait UU PDP, cross-unit simulations with various scenarios related to the PDP penetapan ranah pengendalian data, dan akses atas data. Law, determination of data control domain, and data access. Dengan sistem dan infrastruktur TI yang terus diperkuat melalui IT systems and infrastructure at Bank Jago are continuously pembaruan rutin, Bank Jago memantapkan posisinya sebagai strengthened with routine updates, allowing the Bank to reinforce bank berbasis teknologi yang terdepan di Indonesia, dengan its standing as one of the leading tech-based banks in Indonesia, menawarkan layanan yang terbaik di kelasnya baik dalam hal fitur by offering best-in-class services that are feature-rich and maupun keamanan. fully secure. 2023 Integrated Annual Report 87
Page 90
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Sumber Daya Manusia
Human Resources
GRI FS4
Sebagai salah satu pelopor perbankan berbasis teknologi di Indonesia,
yang sektor perbankannya terus menjalani digitalisasi, Bank Jago kerap
menjumpai tantangan dalam mendapatkan talenta dengan keahlian
digital yang beragam dan mendalam. Menghadapi tantangan ini,
Bank Jago menerapkan strategi yang komprehensif dan adaptif untuk
mempersiapkan talenta dengan karakter yang sesuai kebutuhan Bank dan
mengembangkan karier mereka bersama Bank.
As one of the tech-based bank pioneers in Indonesia, where the banking
sector continues to undergo digitalization, Bank Jago frequently faces
challenges in meeting its demand for talent with diverse and deep digital
skills. Facing these challenges, Bank Jago implemented a comprehensive
and adaptive strategy to equip talents with the characteristics that suited the
Bank’s needs and develop their careers with the Bank.
Pembinaan Talenta Melalui Jago Digital Academy Talent Development Through Jago Digital Academy
Bank Jago bekerja sama dengan perusahaan teknologi DKatalis Bank Jago collaborated with technology company DKatalis to
merancang dan meluncurkan Jago Digital Academy sebagai design and launch Jago Digital Academy. This marked the Bank’s
upaya mengatasi kesenjangan kompetensi digital di Indonesia. effort to overcome the digital competency gap in Indonesia. Jago
Jago Digital Academy merupakan wadah kolaboratif untuk Digital Academy is a collaborative forum that strives to accelerate
mengakselerasi pengetahuan dan pengembangan kompetensi participants’ knowledge and develop their digital competencies.
digital peserta. Program ini menawarkan tiga bidang utama This program offers three main areas related to developing
terkait pengembangan kemampuan teknis: Product Management, technical skills: Product Management, Engineering, and Data
Engineering, dan Data Science. Setiap bidang berperan penting Science. Each field has an important role in tech-based banking
dalam perbankan digital dan dilengkapi pemahaman mendalam and is delivered with an in-depth understanding of tech-based
mengenai prinsip-prinsip tech-based bank dan soft skills yang bank principles and soft skills that are relevant to today’s digital-
relevan dengan dunia kerja berbasis digital saat ini. based world of work.
Jago Digital Academy mengutamakan pendekatan pembelajaran Jago Digital Academy prioritizes a collaborative and interactive
kolaboratif dan interaktif. Peserta berkesempatan mengembangkan learning approach. Participants have the opportunity to develop
ide-ide inovatif dalam lingkungan yang mendukung melalui sistem their innovative ideas in a conducive environment that includes
pembinaan (mentoring) yang solid dan studi kasus berbasis proyek. a solid mentoring system and project-based case studies. This
Program ini juga menawarkan kesempatan bagi peserta untuk program also offers participants the opportunity to intern in
magang dalam ekosistem Bank Jago, untuk belajar dari praktisi Bank Jago’s ecosystem, where they can learn from experienced
berpengalaman dalam lingkungan kerja yang dinamis dan agile. practitioners in a dynamic and agile work environment.
88 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 91
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Peserta Jago Digital Academy
Jago Digital Academy Participants
Jago Total
Mitra | Partners
Peserta Umum | Public
Participants
1.128
462 562 104
Peserta Aktif
Active Learners
358
123 167 68
Pelatihan yang Telah Diselesaikan
Completed Courses
31
10
13
8
2023 Integrated Annual Report 89
Page 92
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan Untuk melipatgandakan manfaat dan memperluas jangkauan Jago To multiply the benefits and expand the reach of Jago Digital Digital Academy, Bank Jago menjalin kemitraan dengan berbagai Academy, Bank Jago has established partnerships with various lembaga pendidikan terkemuka, seperti Universitas Indonesia dan leading educational institutions, the likes of the University of Universitas Bina Nusantara. Mahasiswanya dengan demikian dapat Indonesia and Bina Nusantara University. Students can thus berpartisipasi dalam program Jago Digital Academy sebagai bagian participate in the Jago Digital Academy program as part of their dari studi independen yang dapat dikonversi menjadi satuan kredit independent study, which they can then convert into credit units semester. Bank Jago juga tengah menjajaki kerja sama dengan to be counted towards their university grade. Bank Jago is also program magang Kampus Merdeka dan lembaga pendidikan exploring collaboration with the Merdeka Campus internship lainnya, sebagai dukungan dalam penerapan konsep Academia– program and other educational institutions, to support the Business–Government (ABG) untuk menciptakan sinergi antar implementation of the Academia–Business–Government (ABG) sektor dalam mendukung pertumbuhan ekonomi Indonesia yang concept, by which the Bank strives to create synergy between lebih berkelanjutan. sectors to support more sustainable economic growth in Indonesia. Retensi dan Pengembangan Karyawan Employee Retention and Development Selain kebutuhan talenta yang terus meningkat, tantangan In addition to the ever-increasing need for talent, another lain yang dihadapi Bank Jago adalah mempertahankan dan main challenge faced by Bank Jago has been maintaining and mengembangkan kompetensi para Jagoan—panggilan untuk developing the competencies of Jagoans—what employees of Bank seluruh karyawan di Bank Jago—tak hanya dalam pembinaan Jago call themselves—not only in terms of developing professional keterampilan profesional, tetapi juga internalisasi nilai-nilai inti skills, but also internalization of Bank Jago’s core values. Bank Jago. Empat nilai inti di Bank Jago—Life-Centricity, Purposeful Growth, The four core values at Bank Jago—Life-Centricity, Purposeful Fearless Creativity, dan Empowered Agility—merupakan ekstraksi Growth, Fearless Creativity, and Empowered Agility—are extracts dari pemikiran dan pengalaman para pendiri Bank Jago yang from the thoughts and experiences of the founders of Bank Jago. dijadikan landasan bagi setiap aktivitas para Jagoan. Dari keempat These values serve as the basis for every Jagoan’s activities. Of nilai tersebut, Life-Centricity, yang memandang pekerjaan dan these four values, Life-Centricity, which views work and finances keuangan dari perspektif kehidupan, merupakan nilai yang paling from a life perspective, is the primary value. To ensure the utama. Untuk memastikan internalisasi nilai-nilai tersebut oleh internalization of these values by employees, Bank Jago launched karyawan, Bank Jago meluncurkan Pedoman Penghayatan dan the Guidelines for Instilling and Implementing the Purpose & Pengamalan Purpose & Values (P4V). Program P4V tidak hanya Values (P4V). The P4V program not only involved training and melibatkan sesi pelatihan dan mentoring tetapi juga mendorong mentoring sessions, but also encourages independent learning and pembelajaran mandiri dan kerja sama lintas fungsi. cross-functional collaboration among the employees. House of Jagoan, salah satu program utama Bank Jago dalam House of Jagoan, one of Bank Jago’s main engagement programs, pelibatan karyawan (engagement), penting untuk memperkuat is crucial to strengthening Bank Jago’s core values, while nilai-nilai inti Bank Jago sekaligus mendorong karyawan untuk aktif encouraging employees to actively participate in initiatives that berpartisipasi dalam inisiatif yang mempromosikan keberlanjutan promote sustainability and community empowerment. One of dan pemberdayaan komunitas. Salah satu cara yang dilakukan the ways this has been done through House of Jagoan is by melalui House of Jagoan adalah dengan mendorong keterlibatan encouraging employee involvement in tackling various challenges karyawan untuk menjawab tantangan terkait keberlanjutan. Hal related to sustainability. The main intent of this measure is to ini bertujuan untuk mengintegrasikan praktik keberlanjutan dalam integrate sustainability practices into employees’ daily activities kegiatan sehari-hari dan pengambilan keputusan. Dengan cara and decision making. In this way, Bank Jago strives to ascertain ini, Bank Jago berupaya memastikan bahwa setiap keputusan dan that every decision and action of its employees not only focuses on tindakan yang mereka ambil tak hanya berfokus pada hasil jangka short-term results, but also considers the long-term impact on the pendek namun juga mempertimbangkan dampak jangka panjang environment and society. terhadap lingkungan dan masyarakat. Sebagian besar aktivitas House of Jagoan merupakan buah Most of House of Jagoan’s activities come as a result of the inisiatif karyawan sendiri. Program ini mendorong karyawan untuk employees’ own initiatives. Indeed, this program encourages merancang dan menjalankan proyek dan kegiatan sesuai ide employees to design and carry out projects and activities that are mereka, misalnya dengan menjadi relawan untuk memberdayakan aligned with their own ideas, such as volunteering to empower komunitas melalui edukasi. Kegiatan dalam kerangka House of communities through education. Activities conducted under the Jagoan membantu pembangunan masyarakat sekaligus memberi House of Jagoan framework not only bring benefits to community peluang bagi karyawan untuk mengembangkan keterampilan development but also enable employees to develop leadership kepemimpinan, berkolaborasi dengan rekan kerja dalam beragam skills, collaborate with colleagues in various contexts, and obtain konteks, dan merasakan kepuasan lewat sumbangsih mereka the satisfaction of giving back to the community. kepada masyarakat. 90 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 93
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Remunerasi & Kesejahteraan Remuneration & Welfare Untuk memastikan kesejahteraan karyawannya, Bank Jago To ensure the welfare of its employees, Bank Jago carried out menerapkan beberapa inisiatif untuk meningkatkan pengalaman several initiatives to elevate the work experience while fostering kerja sekaligus menumbuhkan rasa kepemilikan dan keterlibatan a sense of ownership and involvement among employees. This di antara karyawannya. Inisiatif ini mencakup pengembangan initiative included the development of the People Experience (PX) platform People Experience (PX) dan peluncuran program platform and the launch of the Management and Employee Stock Management and Employee Stock Option Plan (MESOP). Option Plan (MESOP) program. 2023 Integrated Annual Report 91
Page 94
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Platform PX Bank Jago merupakan tonggak penting dalam Bank Jago’s PX platform is a milestone in how the Bank redefines
mendefinisikan kembali cara karyawan berinteraksi dengan aspek- the way employees interact with everyday aspects of their
aspek kesehariannya di tempat kerja. Sistem PX dirancang untuk workplace. The PX system is designed to help employees take note
membantu karyawan mengikuti perkembangan tugas, mengakses of the progress of each task, access ongoing learning, and monitor
pembelajaran berkelanjutan, dan memantau penilaian kinerjanya their performance appraisals with flexibility and convenience.
dengan mudah dan fleksibel. Platform PX juga mengintegrasikan The PX platform also integrates various key HR functions, such as
berbagai fungsi SDM yang penting, seperti pengajuan cuti dan submitting applications for leave and reimbursement, all in one
proses reimbursement dalam satu platform yang mudah diakses. easy-to-access platform.
Pada tahun 2023, Bank Jago melakukan penyempurnaan platform In 2023, Bank Jago enhanced the PX platform by integrating
PX dengan menambahkan sejumlah fitur baru yang inovatif several innovative new features, while focusing on employee
dan fokus pada pengembangan karyawan. Penyempurnaan development. These improvements now provide more effective
tersebut memberikan tools dan sumber daya yang lebih efektif tools and resources for employees to manage their career path
bagi karyawan dalam mengelola karier dan pembelajaran and learning, and augment the level of engagement and their
mereka, serta meningkatkan keterlibatan dan pengalaman kerja. overall work experience. Addition of the Recognition feature to the
Penambahan fitur Rekognisi ke dalam platform PX memberikan PX platform provided a new dimension in employee engagement
dimensi baru dalam keterlibatan karyawan di Bank Jago. Melalui at Bank Jago. Through this feature, any employee can appreciate
fitur ini, karyawan dapat mengapresiasi rekan sejawat melalui their colleagues by rewarding them with points. This feature
pemberian poin. Fitur ini mendorong pengakuan atas usaha dan encourages recognition of colleagues’ efforts and achievements
pencapaian dan juga membangun budaya kerja yang positif, di and also fosters a positive work culture, where appreciation and
mana penghargaan dan dukungan sesama karyawan menjadi support between employees is commonplace. The reward points
hal yang umum. Poin dapat dikumpulkan dan ditukarkan dengan can be collected and exchanged for various prizes, adding an
berbagai hadiah, menambahkan elemen insentif yang menarik dan exciting incentive element to the whole concept, while boosting
meningkatkan motivasi karyawan. employee motivation.
Bank Jago telah mendapatkan persetujuan untuk penerbitan Bank Jago has received approval for the issuance of new shares
saham baru dalam rangka Program MESOP yang berlangsung within the framework of the abovementioned MESOP, which
sejak Juni 2023 hingga 2028. Program MESOP menunjukkan is running from June 2023 to 2028. The MESOP demonstrates
apresiasi Bank Jago atas kerja keras karyawannya. Dengan MESOP, Bank Jago’s appreciation for the hard work of its employees.
karyawan diberi kesempatan untuk memiliki saham Bank Jago. Hal With MESOP, employees are given the opportunity to own a
ini menginspirasi karyawan untuk berkontribusi lebih tinggi melalui stake in Bank Jago through shares. This inspires employees to
kinerja yang lebih baik, seraya memperkuat hubungan mereka contribute more by performing better at work, and at the same
dengan Bank. Keterlibatan karyawan dalam kesuksesan finansial time the program also strengthens their relationship with the Bank.
Bank melalui MESOP menciptakan rasa memiliki yang kuat, di mana Employee involvement in the Bank’s financial success through
karyawan merasa lebih terikat dan berkomitmen terhadap masa MESOP creates a strong sense of mutual ownership, where
depan Bank Jago. employees feel more connected and committed to the future of
Bank Jago.
Budaya Kerja Jagoan Jagoan’s Work Culture
Di Bank Jago, cara kerja yang diadopsi mencerminkan prinsip The way of working adopted at Bank Jago reflects the principles
otomasi dan digitalisasi, sekaligus terintegrasi secara konseptual of automation and digitalization. It is also conceptually integrated
dengan nilai-nilai inti Bank. Hal ini termanifestasi dalam visi untuk with the Bank’s core values. This is manifested in the vision to
menjadi “Semakin Jago”, sebuah refleksi dari sinergi antara Purpose become more “Jago” (“Semakin Jago”), a reflection of the synergy
Statement dan nilai-nilai inti Bank Jago. Melalui pendekatan top- between Bank Jago’s Purpose Statement and its core values.
down, mulai dari tingkat manajemen tertinggi hingga ke karyawan With a top-down approach, starting from the highest level of
tingkat awal, Bank Jago berhasil membentuk pola pikir yang selaras management down to entry-level employees, Bank Jago has
dengan nilai-nilai intinya. Pendekatan ini didukung serangkaian succeeded in establishing a mindset that is aligned with its core
program pelatihan dan coaching yang komprehensif, yang values. This approach is bolstered by a series of comprehensive
bertujuan untuk menanamkan budaya kerja yang diinginkan dan training and coaching programs, aimed at instilling the desired
meningkatkan keterampilan serta sikap karyawan. work culture and improve employees skills and attitude.
Sebagai suatu lean organization, Bank Jago fokus pada As a lean organization, Bank Jago focuses on creating a holistic
keberadaan capability journey yang holistik bagi karyawannya. capability journey for its employees. Bank Jago aspires to identify
Bank Jago memiliki aspirasi untuk mengenali dan memaksimalkan and optimize the potential of each employee in terms of technical
potensi setiap karyawan dari aspek kompetensi teknis serta competency as well as their value and purpose development.
pengembangan value dan purpose mereka. Struktur organisasi Bank Jago maintains a unique organizational structure: a relatively
Bank Jago yang unik—yang sifatnya relatif non-hierarkis—berperan non-hierarchical one that is essential to supporting the very way
penting dalam mendukung cara kerja ini, tepatnya memudahkan of working that the Bank espouses, facilitating inter-divisional
interaksi dan kolaborasi antardivisi. interaction and collaboration.
92 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 95
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Dengan cara tersebut, Bank Jago dapat mewujudkan efisiensi In this way, Bank Jago is able to attain operational efficiency operasional bersamaan dengan lingkungan kerja yang mendukung and at the same time foster a work environment that promotes pertumbuhan pribadi dan profesional, sekaligus merangsang personal and professional growth, while stimulating innovation and inovasi dan pemikiran kreatif. Pendekatan kerja yang kolaboratif, creative thinking. This collaborative, innovative, and systems-based inovatif, dan berbasis sistematis ini, bersama dengan fokus work approach, together with a focus on holistic development pada pengembangan holistik kompetensi teknis, value, dan of technical competencies, values, and purpose, has propelled purpose, membantu Bank Jago mewujudkan visinya: menjadi Bank Jago on a path towards realizing its vision: to become “Semakin Jago”. “Semakin Jago”. Rencana Ketenagakerjaan 2024 2024 Human Resources Plans Bank Jago menetapkan tahun 2024 sebagai tahun inovasi. Setelah Bank Jago has designated 2024 as the year of innovation. The last dua tahun terakhir (2022–2023) difokuskan pada pembangunan two years (2022–2023) have been focused on building the business fundamental bisnis dan organisasi, momentum yang telah tercipta and organizational fundamentals. Now, the momentum that has akan diarahkan pada tahun 2024 untuk mendorong, menginspirasi, been formed and maintained will be directed in 2024 to encourage, dan memotivasi karyawan untuk berinovasi lebih jauh: lebih berani inspire, and motivate employees to innovate further: to be bolder in berkreasi dan tangkas dalam bertindak. their creativity, and more agile in their actions. Solusi-solusi yang Bank Jago akan luncurkan di tahun 2024 akan Bank Jago is determined that the solutions launched in 2024 will terus berfokus pada Life-Centricity, memahami kesulitan (pain continue to focus on Life-Centricity, seeking to understand the point) setiap mitra atau nasabah, dan mengatasinya dengan pain points of each partner or customer of the Bank, and overcome cara yang praktis dan kreatif. Untuk mencapai tujuan ini, Bank them in ways that are practical and creative. To achieve this goal, Jago akan melaksanakan program P4V yang lebih komprehensif Bank Jago will design a more comprehensive P4V program through melalui pelatihan terkait strategic thinking, creative thinking, training related to strategic thinking, creative thinking, systems system thinking, ideation, dan eksperimentasi. Wawasan karyawan thinking, ideation, and experimentation. This in turn is expected diharapkan menjadi semakin luas sehingga mereka dapat to broaden employees’ insight and equip them to come up with menghasilkan ide-ide inovatif yang sejalan dengan tujuan dan nilai innovative ideas that are in alignment with Bank Jago’s goals and Bank Jago. values. Bank Jago juga berencana memperluas kemitraannya dengan Bank Jago also plans to extend its partnerships in academia akademisi dan komunitas. Hal ini mendukung tujuan Bank untuk and the community. This supports the Bank’s aim to create a menciptakan ekosistem digital yang kondusif bagi inovasi, digital ecosystem that is more conducive to innovation, enabling memungkinkan pertukaran ide dan kolaborasi antara karyawan the exchange of ideas and collaboration between Bank Jago’s Bank Jago dengan pihak-pihak eksternal. employees and external parties. Penyempurnaan platform PX menjadi salah satu prioritas Further enhancements to the PX platform is one of the priorities pada tahun 2024. Fitur manajemen kinerja untuk mendukung for 2024. Performance management features designed to support pengelolaan sasaran setiap karyawan akan dikembangkan. goals management for each employee will be developed. With Dengan fitur ini, karyawan dapat menetapkan, melacak, dan this feature, employees can set, track, and manage their own mengelola sasaran kinerja mereka secara lebih efisien, memastikan performance goals more efficiently, while ensuring these goals’ keselarasannya dengan sasaran strategis Bank Jago. Bank Jago alignment with Bank Jago’s strategic goals. Bank Jago also intends juga berencana menyempurnakan fitur media pembelajaran to expand its learning media features, to be integrated into Jago dan mengintegrasikannya ke dalam Jago Digital Academy. Digital Academy. In this way, employees are increasingly facilitated Karyawan akan semakin terfasilitasi untuk mengakses sumber to access various digital learning sources and develop new pembelajaran digital dan mengasah kompetensi baru yang relevan competencies that are relevant to the industry. dengan industri. Untuk melengkapi upaya di atas, penambahan fitur manager Complementing the efforts described above, the “manager self-service dan employee self-service akan meningkatkan akses self-service” and “employee self-service” features will be added mandiri karyawan dan manajer ke informasi dan data terkait to heighten employees’ and managers’ independent access to pekerjaan dan ketenagakerjaan lainnya. Menggunakan fitur ini, information and data related to their work and other employee- karyawan dapat mengatur berbagai aspek pekerjaan mereka secara related information. These features allow employees to administer lebih mandiri dan efisien, sekaligus meningkatkan transparansi various aspects of their work more independently and efficiently, proses pengelolaan pekerjaan. while increasing transparency of the management process. Seluruh inisiatif yang direncanakan dalam kerangka kerja The above initiatives that have been planned under the human ketenagakerjaan ini akan menjadikan seluruh Jagoan lebih kreatif, resources framework are expected to make all Jagoans more tangguh, dan lincah dalam mengarungi lansekap industri layanan creative, resilient, and agile in navigating the ever-evolving keuangan yang terus mengalami evolusi. financial services industry landscape. 2023 Integrated Annual Report 93
Page 96
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Tinjauan Keuangan
Financial Review
Analisis Posisi Keuangan
Analysis of Financial Position
Aset
Assets
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Expressed in IDR million, unless otherwise stated
Deskripsi
2023 2022 +/- %
Description
Kas
8.863 10.107 (1.244) (12,31%)
Cash
Giro pada Bank Indonesia
1.178.913 718.440 460.473 64,09%
Current Accounts with Bank Indonesia
Giro pada Bank Lain - Neto
332.762 106.676 226.086 211,94%
Current Accounts with Other Banks - Net
Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain
1.433.827 624.772 809.055 129,50%
Placement with Bank Indonesia and Other Banks
Efek-Efek - Neto
2.956.996 2.861.655 95.341 3,33%
Securities - Net
Efek-Efek yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali
(Reverse Repo) 530.795 1.952.830 (1.422.035) (72,82%)
Securities Purchased Under Resale Agreements (Reverse Repo)
Kredit yang Diberikan - Neto
12.386.362 7.039.324 5.347.038 75,96%
Loans - Net
Pembiayaan Syariah - Neto
391.572 2.118.493 (1.726.921) (81,52%)
Sharia Financing - Net
Biaya Dibayar di Muka
66.072 57.097 8.975 15,72%
Prepaid Expenses
Aset Tetap - Neto
119.131 143.604 (24.473) (17,04%)
Fixed Assets - Net
Aset Tak Berwujud - Neto
1.393.406 887.487 505.919 57,01%
Intangible Assets - Net
Agunan yang Diambil Alih - Neto
126.460 93.906 32.554 34,67%
Foreclosed Assets - Net
Aset Pajak Tangguhan
52.704 73.400 (20.696) (28,20%)
Deferred Tax Assets
Aset Lainnya
317.977 277.504 40.473 14,58%
Other Assets
Total Aset
21.295.840 16.965.295 4.330.545 25,53%
Total Assets
Pada akhir tahun 2023, total aset tercatat meningkat 25,53% atau As at the end of 2023, the amount of total assets had grown by
senilai Rp4,33 triliun, menjadi RpRp21,30 triliun. Peningkatan ini 25.53%, or increased by IDR4.33 trillion, to IDR21.30 trillion. This
terutama didorong oleh lonjakan pada penyaluran kredit – neto increase was primarily driven by the substantial surge in loans
yang signifikan, sebesar Rp5,35 triliun atau tumbuh 75,96% menjadi disbursed – net, by IDR5.35 trillion, signifying a growth of 75.96%, to
Rp12,39 triliun pada akhir tahun 2023. reach IDR12.39 trillion by the end of 2023.
94 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 97
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Sebaliknya, pembiayaan Syariah - neto menurun akibat perubahan Conversely, Sharia financing - net saw a marked contraction owing
strategi penyaluran pinjaman dalam rangka memastikan kualitas to a shift in lending strategy aimed at maintaining portfolio quality.
portofolio pinjaman. Penurunan tersebut mencapai Rp1,73 triliun This decline amounted to IDR1.73 trillion, or 81.5% from the previous
atau 81,5% dari Rp2,20 triliun per akhir 2022. year’s figure of IDR2.20 trillion.
Kredit yang Diberikan
Loans
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Expressed in IDR million, unless otherwise stated
Deskripsi
2023 2022 +/- %
Description
Kredit Modal Kerja
7.886.451 6.649.845 1.236.606 18,60%
Working Capital Loans
Kredit Konsumsi
5.063.960 2.700.511 2.363.449 87,52%
Consumption Loans
Kredit Investasi
69.640 77.631 (7.991) (10,29%)
Investment Loans
Jumlah Kredit yang Diberikan dan Pembiayaan Syariah
13.020.051 9.427.987 3.592.064 38,10%
Total Loans and Sharia Financing
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai
242.117 270.170 (28.053) (10,38%)
Allowance for Impairment Losses
Jumlah Kredit yang Diberikan dari Pembiayaan Syariah - Neto
12.777.934 9.157.817 3.620.117 39,53%
Total Loans and Sharia Financing - Net
Pihak Ketiga
12.423.834 9.028.725 3.395.109 37,60%
Third Parties
Pihak Berelasi
596.217 399.262 196.955 49,33%
Related Parties
Portofolio kredit Bank Jago terdiri dari tiga kategori: kredit modal Bank Jago’s lending portfolio comprises three categories of loan:
kerja, kredit investasi, dan kredit konsumsi. Pada tahun 2023, Bank working capital loans, investment loans, and consumption loans.
Jago menyalurkan pembiayaan modal kerja dalam jumlah yang In 2023, of the three types of loan, Bank Jago primarily disbursed
tertinggi di antara ketiganya, yakni sebesar Rp7,89 triliun. Jumlah working capital loans, amounting to IDR7.89 trillion. This figure
ini mencerminkan peningkatan sebesar 18,60% dibandingkan tahun reflected an increase of 18.60% compared to the preceding year.
2022. Pencapaian ini didukung oleh kolaborasi yang luas dengan The achievement has been boosted by the Bank’s extensive
berbagai ekosistem bisnis di Indonesia. collaboration across diverse business ecosystems in Indonesia.
Sejalan dengan langkah ekspansif dalam bisnis partnership Additionally, in line with the growing expansion of partnership
lending, terutama dengan perusahaan pembiayaan (multifinance), lending, especially with several multifinance companies, there
terjadi kenaikan 87,5% pada kredit konsumsi hingga mencapai was a rise of 87.5% in consumption loans, totaling IDR5.06 trillion
Rp5,06 triliun pada tahun 2023. in 2023.
2023 Integrated Annual Report 95
Page 98
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Liabilitas
Liabilities
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Expressed in IDR million, unless otherwise stated
Deskripsi
2023 2022 +/- %
Description
Liabilitas Segera
549.836 265.072 284.764 107,43%
Current Liabilities
Simpanan
Deposits
Giro
4.105.558 2.886.303 1.219.255 42,24%
Current Accounts
Tabungan
3.774.881 2.786.512 988.369 35,47%
Savings
Deposito Berjangka
4.011.426 2.075.511 1.935.915 93,27%
Time Deposits
Dana Syirkah Temporer
175.330 526.059 (350.729) (66,67%)
Temporary Syirkah Funds
Simpanan dari Bank Lain
24 139 (115) (82,73%)
Deposits from Other Banks
Efek-Efek yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali
149.211 - 149.211 100,00%
Securities Sold under Repurchase Agreement
Utang Pajak
13.925 12.665 1.260 9,95%
Taxes Payable
Liabilitas Sewa
54.708 59.541 (4.833) (8,12%)
Lease Liabilities
Liabilitas Lainnya
104.082 70.810 33.272 46,99%
Other Liabilities
Liabilitas Imbalan Kerja
67 18.926 (18.859) (99,65%)
Employee Benefits Liabilities
Jumlah Liabilitas
12.939.048 8.701.538 4.237.510 48,70%
Total Liabilities
Pada tahun 2023, terdapat peningkatan pada liabilitas Bank In 2023, there was an increase in the Bank’s liabilities of
sebesar Rp4,24 triliun atau 48,7% dari akhir tahun 2022. IDR4.24 trillion, or 48.7% from the value at the end of 2022.
Liabilitas Bank terutama terdiri dari simpanan, termasuk giro, The Bank’s liabilities are primarily made up of deposits, including
tabungan, deposito berjangka, dan dana syirkah temporer. current accounts, savings accounts, time deposits, and temporary
syirkah funds.
Pertumbuhan paling signifikan terjadi pada deposito berjangka, The most notable growth was observed in time deposits, which
sebesar 93,3% menjadi Rp4,01 triliun, dan pada giro, sebesar 42,2% soared by 93.3% to IDR4.01 trillion, and in current accounts, which
menjadi Rp4,11 triliun. rose by 42.2% to IDR4.11 trillion.
96 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 99
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Total Penghimpunan Dana Total Funding
Pada akhir tahun 2023, total simpanan di Bank mencapai As at the end of 2023, the Bank’s total deposits increased to
Rp12,07 triliun, dibandingkan dengan Rp8,27 triliun pada IDR12.07 trillion, compared to IDR8.27 trillion at the end of 2022.
akhir tahun 2022. Peningkatan ini terutama disebabkan oleh This increase was primarily driven by higher amounts of funds
peningkatan dana pada giro dan deposito berjangka. stored in current accounts and time deposits.
Komposisi dana pihak ketiga (DPK) yang dimiliki Bank pada The composition of third-party funds held by the Bank at the
akhir tahun 2023 cukup berimbang, didominasi oleh CASA end of 2023 was well-balanced, dominated by low-cost funds at
sebesar hampir dua pertiga dari total, dengan giro berkontribusi two-thirds of the total, with current accounts making up 34% and
sebesar 34% dan tabungan sebesar 31%. Sementara itu, deposito savings accounts 31%. Meanwhile, time deposits contributed 35%
berkontribusi 35% terhadap keseluruhan DPK. to the total.
Ekuitas
Equity Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Expressed in IDR million, unless otherwise stated
Deskripsi
2023 2022 +/- %
Description
Ekuitas
Equity
Modal Saham
1.385.625 1.385.625 - 0,00%
Share Capital
Tambahan Modal Disetor
7.099.937 7.099.937 - 0,00%
Additional Paid-in Capital
Cadangan Umum
9.000 9.000 - 0,00%
Statutory Reserves
Penghasilan Komprehensif Lainnya
Other Comprehensive Income
Surplus Revaluasi Aset Tetap
8.427 9.932 (1.505) (15,15%)
Revaluation Surplus of Fixed Assets
Pengukuran Kembali Liabilitas Kerja
(2.597) (2.716) 119 (4,38%)
Remeasurement of Employee Benefits Liabilities
Cadangan Nilai Wajar Bersih - Efek-Efek yang Diukur Pada Nilai
Wajar Melalui Penghasilan Komprehensif Lain
620 554 66 11,91%
Net Fair Value Reserve – Securities Measured At Fair Value Through
Other Comprehensive Income
Pembayaran Berbasis Saham
20.488 - 20.488 100,00%
Share-based Payment
Saldo Defisit
(164.708) (238.575) 73.867 (30,96%)
Accumulated Deficit
Jumlah Ekuitas
8.356.792 8.263.757 93.035 1,13%
Total Equity
Pada tahun 2023, total Ekuitas Bank mencapai Rp8,36 triliun, In 2023, the Bank’s total Equity reached IDR8.36 trillion,
menunjukkan kenaikan Rp93,04 miliar atau 1,1% dibandingkan demonstrating an increase of IDR93.04 billion or 1.1% from
nilainya di 2022. the 2022 figure.
Ekuitas Bank Jago terdiri dari modal saham dan tambahan modal Bank Jago’s equity consists of share capital and additional
disetor, masing-masing sebesar Rp1,39 triliun dan Rp7,10 triliun. paid-in capital, amounting to IDR1.39 trillion and IDR7.10 trillion,
Komponen tersebut masih sama dengan tahun sebelumnya. respectively. The components remained the same as the
previous year.
2023 Integrated Annual Report 97
Page 100
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Akumulasi defisit mengalami penurunan Rp73,87 miliar atau 31% The accumulated deficit saw a drop of IDR73.87 billion or 31%
dibandingkan tahun sebelumnya, sedangkan surplus revaluasi compared to the previous year, while the revaluation surplus
aset tetap menurun Rp1,51 miliar atau 15,2%. Di tahun 2023, Bank of fixed assets experienced a decline of IDR1.51 billion or 15.2%.
juga mengalokasikan Rp20,49 miliar untuk program kompensasi Furthermore, in 2023, the Bank allocated IDR20.49 billion for the
berbentuk Program Kepemilikan Saham Manajemen dan Karyawan Management and Employee Stock Option (MESOP).
(MESOP).
Analisis Laporan Laba Rugi dan Pendapatan Komprehensif Lainnya
Analysis of Statements of Profit or Loss and Other Comprehensive Income
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Expressed in IDR million, unless otherwise stated
Deskripsi
2023 2022 +/- %
Description
Pendapatan Bunga dan Syariah
1.874.936 1.500.465 374.471 24,96%
Interest and Sharia Income
Beban Bunga dan Syariah
(309.493) (147.469) (162.024) (109,87%)
Interest and Sharia Expenses
Pendapatan Bunga dan Syariah Bersih
1.565.443 1.352.996 212.447 15,70%
Net Interest and Sharia Income
Pendapatan Operasional Lainnya
197.021 78.023 118.998 152,52%
Other Operating Income
Beban Penyisihan Penurunan Nilai
(401.309) (392.669) (8.640) 2,20%
Provision for Impairment Losses
Beban Umum dan Administrasi
(824.803) (693.375) (131.428) 18,95%
General and Administrative Expenses
Beban Personalia
(439.268) (322.909) (116.359) 36,03%
Personnel Expenses
Beban Lain-Lain
(10.290) (9.347) (943) 10,09%
Other Expenses
Jumlah Beban Operasional Lainnya - Neto
1.675.670 1.418.300 257.370 18,15%
Total Other Operating Expenses - Net
Laba Operasional
86.794 12.719 74.075 582,40%
Operating Income
Beban Non-Operasional - Neto
6.769 7.709 (940) (12,19%)
Non-Operating Expenses - Net
Laba Sebelum Pajak Penghasilan
93.563 20.428 73.135 358,01%
Income Before Income Tax
Beban Pajak Penghasilan
(21.201) (4.515) (16.686) 369,57%
Income Tax Expenses
Laba Tahun Berjalan
72.362 15.913 56.449 354,74%
Net Income for The Year
Penghasilan Komprehensif lain, Setelah Pajak
(1.320) (1.611) 291 (18,06%)
Other Comprehensive Income, Net of Tax
98 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 101
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Deskripsi
2023 2022 +/- %
Description
Jumlah Laba Komprehensif Tahun Berjalan
71.042 14.302 56.740 396,73%
Total Comprehensive Income for The Year
Laba Per Saham - Dasar dan Dilusian (Nilai Penuh)
5,22 1,15 4,07 353,91%
Earnings Per Share - Basic and Diluted (Full Amount)
Pada tahun 2023, pendapatan bunga dan syariah menunjukkan In 2023, interest and sharia income showed a rise in comparison to
peningkatan dari posisi tahun 2022. Pendapatan bunga dan syariah the amount in 2022. Interest and sharia income increased by 25.0%
meningkat 25,0% antara tahun 2022 dan 2023, dari Rp1,50 triliun between 2022 and 2023, from IDR1.50 trillion to IDR1.87 trillion.
menjadi Rp1,87 triliun. Selanjutnya, beban bunga dan syariah Subsequently, interest and sharia expenses increased by 109.9%,
meningkat 109,9%, mencapai total Rp309,49 miliar. reaching a total of IDR309.49 billion.
Pendapatan dan Beban Bunga
Interest Income and Expenses
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Expressed in IDR million, unless otherwise stated
Deskripsi
2023 2022 +/- %
Description
Pendapatan Bunga
Interest Income
Kredit yang Diberikan dan Pembiayaan Syariah
1.588.306 1.267.591 320.715 25,30%
Loans and Sharia Financing
Efek-efek
120.859 114.957 5.902 5,13%
Securities
Efek-efek yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali
(Reverse Repo) 111.163 85.114 26.049 30,60%
Securities Purchased Under Resale Agreements (Reverse Repo)
Giro dan Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain
39.190 31.287 7.903 25,26%
Current Accounts and Placements with Bank Indonesia
Penempatan pada Bank Lain
15.418 1.516 13.902 917,02%
Placement with Other Banks
Jumlah Pendapatan Bunga
1.874.936 1.500.465 374.471 24,96%
Total Interest Income
Bank melaporkan peningkatan pendapatan bunga bersih dan The Bank reported an increase in net interest and Sharia income,
pendapatan Syariah, dari Rp1,35 triliun di tahun 2022 menjadi from IDR1.35 trillion in 2022 to IDR1.57 trillion in 2023.
Rp1,57 triliun di tahun 2023.
Peningkatan ini sejalan dengan ekspansi kegiatan perkreditan This increase was aligned with the expansion of lending activities,
yang berdampak pada pertumbuhan pendapatan bunga kredit dan resulting in the growth in interest income from loans and income
pendapatan pembiayaan Syariah. Pendapatan bunga dari kredit from Sharia financing, which increased by IDR320.72 billion, or
dan pembiayaan Syariah meningkat sebesar Rp320,72 miliar, atau 25.30%, to IDR1.59 trillion in 2023 compared to the previous year.
25,30%, menjadi Rp1,59 triliun pada tahun 2023 dibandingkan
tahun sebelumnya.
2023 Integrated Annual Report 99
Page 102
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Expressed in IDR million, unless otherwise stated
Deskripsi
2023 2022 +/- %
Description
Beban Bunga dan Syariah
Interest and Sharia Expenses
Bunga Deposito Berjangka dan Bagi Hasil Mudharabah
155.370 79.523 75.847 95,38%
Interest of Time Deposits and Mudharabah Profit Sharing
Bunga Tabungan
99.414 54.581 44.833 82,14%
Interest of Savings
Bunga Jasa Giro
53.916 13.248 40.668 306,97%
Interest of Current Accounts
Bunga Efek-Efek yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali (Repo)
749 57 692 1.214,0%
Interest of Securities Sold Under Repurchase Agreements (Repo)
Simpanan dari Bank Lain
44 60 (16) (26,67%)
Deposits from Other Banks
Jumlah Beban Bunga dan Syariah
309.493 147.469 162.024 109,87%
Total Interest and Sharia Expenses
Peningkatan pendapatan bunga Bank juga diiringi dengan The increase in the Bank’s interest income was also accompanied
peningkatan beban bunga dan syariah sebesar Rp162,02 miliar, by an increase in interest and sharia expenses by IDR162.02 billion,
atau 109,9%, menjadi Rp309,49 miliar. Hal ini terutama disebabkan or 109.9%, to reach IDR309.49 billion. This was mainly due to
oleh bunga giro yang meningkat tajam lebih dari tiga kali lipat, serta interest of current accounts rising sharply by more than three
peningkatan beban bunga deposito dan bagi hasil mudharabah times, as well as an increase in interest expense for time deposits
serta beban bunga tabungan and mudharabah profit sharing.
Pendapatan Operasional Lainnya Other Operating Income
Pendapatan operasional lainnya meningkat sebesar 152,52% Other operating income recorded a sharp increase of 152.52% to
menjadi Rp197,02 miliar, terutama disebabkan oleh pendapatan IDR197.02 billion, attributable to other provision and commission
provisi dan komisi, yang mencapai Rp184,19 miliar di tahun 2023. income, which amounted to IDR184.19 billion in 2023.
Beban Operasional Lainnya Other Operating Expenses
Di tengah ekspansi operasinya, Bank mampu mengelola Amidst the expansion of its operations, the Bank adeptly managed
biaya operasional lainnya selama 2023. Peningkatan sebesar its other operating expenses over the course of 2023. An uptick of
18,95% terjadi pada beban umum dan administrasi menjadi 18.95% brought general and administrative expenses to IDR824.80
Rp824,80 miliar. Peningkatan ini terutama disebabkan oleh beban billion. This rise was chiefly linked to the information technology
teknologi informasi. expenses.
Beban personalia melonjak 36,03% menjadi Rp439,27 miliar, akibat Personnel expenses surged by 36.03% to IDR439.27 billion,
kenaikan signifikan pada beban gaji dari Rp260,26 miliar di 2022 propelled by an increase in salary expenditures, from
menjadi Rp357,64 miliar di 2023. IDR260.26 billion in 2022 to IDR357.64 billion in 2023.
Laba Operasional Operating Income
Bank mencapai pendapatan operasional sebesar Rp86,79 miliar The Bank achieved an operating income of IDR86.79 billion by the
pada akhir 2023. Jumlah ini meningkat tajam sebesar Rp74,08 miliar end of 2023, marking a substantial increase of IIDR74.08 billion or
atau 582,40% dibandingkan dengan tahun 2022. 582.40% compared to 2022.
100 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 103
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Laba Komprehensif Comprehensive Income
Pada tahun 2023, Bank Jago berhasil membukukan laba In 2023, Bank Jago managed to record a comprehensive income
komprehensif sebesar Rp71,04 miliar, meningkat sebesar 396,73% of IDR71.04 billion, significantly increased by 396.73% compared to
dari pencapaian tahun 2022. Pencapaian keuangan luar biasa 2022’s achievement. This impressive feat was accomplished in line
ini sejalan dengan keberhasilan Bank dalam meningkatkan with the Bank’s achievement in increasing the interest and Sharia
pendapatan bunga dan pendapatan syariah sebesar 24,96%, income by 24.96%, while other operating expenses remained well-
sementara beban operasional lainnya tetap terkendali. managed.
Keberlanjutan Nilai Ekonomi Economic Value Sustainability
GRI 201-1. 201-4, 415-1
Nilai ekonomi langsung yang diperoleh dan didistribusikan Bank Jago enumerates the direct economic value earned and
pada tabel di bawah ini. Seluruh pendapatan Bank pada tahun distributed in the table below. All revenues of the Bank in 2023
2023 berasal dari jasa perbankan. Tidak ada pendapatan yang were derived from banking services. There was no income derived
diperoleh dari pemanfaatan peluang dan/atau implikasi finansial from the enactment of opportunities and/or financial implications
dari perubahan iklim. Bank Jago tidak menerima bantuan of climate change. Bank Jago did not receive any financial
keuangan apapun dari pemerintah dan tidak mengeluarkan dana assistance from the government and did not spend on any political
untuk organisasi politik, kegiatan politik, kampanye, lobi, asosiasi organizations, political activities, campaigns, lobbying, trade
perdagangan atau kelompok bebas pajak. associations or tax-exempt groups.
GRI 201-2
Sebagai pelaku bisnis di sektor keuangan, Bank Jago tidak Being engaged in the financial sector, there is no direct impact
terdampak secara langsung oleh perubahan iklim, akan tetapi Bank of climate change on Bank Jago’s business. However, Bank Jago
Jago akan menyediakan produk dan layanan keuangan inklusif will provide inclusive financial products and services to support
untuk mendukung pembangunan berkelanjutan di Indonesia sustainable development in Indonesia and help its citizens mitigate
dan membantu upaya mitigasi perubahan iklim oleh masyarakat. climate change. Bank Jago has not yet calculated the nominal
Bank Jago belum menghitung dampak finansial perubahan iklim impact of climate change on its business.
terhadap bisnisnya.
Perolehan dan Distribusi Nilai Ekonomi
Economic Value Creation and Distribution
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
GRI 201-1
Expressed in IDR million, unless otherwise stated
Deskripsi
2023 2022 2021
Description
Pendapatan Bunga
1.874.936 1.500.465 652.419
Interest Income
Pendapatan Non-Bunga
197.021 78.023 55.691
Non-Interest Income
Pendapatan Non-Operasional
7.688 8.500 2.331
Non-Operating Income
Jumlah Nilai Ekonomi Langsung yang Diciptakan
2.079.645 1.586.988 710.441
Total Direct Economic Value Generated
Biaya Operasional Non-Bunga (tidak termasuk karyawan)
1.235.851 1.094.889 455.254
Non-Interest Operating Expenses (excluding employees)
Biaya Tenaga Kerja
439.268 322.909 181.651
Employee Expenses
Pembagian Dividen
- - -
Dividend Payments
2023 Integrated Annual Report 101
Page 104
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Deskripsi
2023 2022 2021
Description
Beban bunga dan Syariah
309.493 147.469 62.681
Interest and Sharia expenses
Pembayaran kepada Pemerintah (Pajak)
1.470 1.293 1.721
Payments to Government (Taxes)
Jumlah Nilai Ekonomi Langsung yang Didistribusikan
1.986.082 1.566.560 701.307
Total Direct Economic Value Distributed
Nilai Ekonomi Langsung yang Ditahan
93.563 20.428 9.134
Direct Economic Value Retained
Analisis Laporan Kas
Cash Flow Analysis Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Expressed in IDR million, unless otherwise stated
Deskripsi
2023 2022 +/- %
Description
Arus Kas Neto Diperoleh Dari Aktivitas Operasi
2.250.076 1.504.729 745.347 49,53%
Net Cash Flows Generated From Operating Activities
Arus Kas Neto Digunakan Untuk Aktivitas Investasi
(744.464) (1.452.205) 707.741 (48,74%)
Net Cash Flows Used In Investment Activities
Arus Kas Neto (Digunakan Untuk) Aktivitas Pendanaan
(11.561) (10.624) (937) 8,82%
Net Cash Flows (Used In) Financing Activities
Kenaikan Neto Kas dan Setara Kas
1.494.051 41.900 1.452.151 3.465,75%
Net Increase In Cash and Cash Equivalents
Saldo Kas dan Setara Kas Awal Tahun
1.460.371 1.418.471 41.900 2,95%
Cash and Cash Equivalents at the Beginning of the Year
Saldo Kas dan Setara Kas Akhir Tahun
2.954.422 1.460.371 1.494.051 102,31%
Cash and Cash Equivalents at the End of the Year
Pada akhir tahun 2023, kas dan setara kas Bank mencapai By the end of 2023, the Bank’s cash and cash equivalents stood
Rp2,95 triliun, meningkat secara signifikan dari Rp1,46 triliun pada at IDR2.95 trillion, a significant climb from IDR1.46 trillion at the
awal tahun. beginning of the year.
Arus kas masuk bersih dari aktivitas operasi di tahun 2023 melonjak The net cash inflows from operating activities surged to
menjadi Rp2,25 triliun, sementara di tahun 2022 jumlahnya IDR2.25 trillion during 2023, marking an improvement from 2022’s
mencapai Rp1,50 triliun. Arus kas bersih yang digunakan untuk IDR1.50 trillion. Net cash flow used for investment activities totaled
aktivitas investasi mencapai Rp744,46 miliar di tahun 2023, IDR744.46 billion in 2023, while the cash outflow for investing
sementara arus kas keluar untuk aktivitas investasi pada tahun activities in 2022 reached IDR1.45 trillion.
2022 mencapai Rp1,45 triliun.
Dari sisi pendanaan, arus kas keluar bersih mencapai Rp11,56 miliar In terms of funding activities, the net outflows amounted to
di tahun 2023, tidak berbeda jauh dari arus kas keluar tahun 2022 IDR11.56 billion in 2023, similar to the net outflow of IDR10.62 billion
yang mencapai Rp10,62 miliar. in 2022.
Dengan demikian, posisi kas akhir tahun 2023 mencapai Thus at the end of 2023 cash and cash equivalents amounted to
Rp2,95 triliun, naik lebih dari 100% dibandingkan tahun 2022. IDR2.95 trillion, an increase of more than 100% from 2022’s figure.
102 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 105
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Rasio Keuangan Penting
Key Financial Ratios
Kecukupan Modal
Capital Adequacy
Deskripsi
2023 2022
Description
Permodalan
Capital
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)
61,77% 82,75%
Capital Adequacy Ratio (CAR)
KPMM Modal Inti
60,64% 81,75%
CAR Tier 1
KPMM Modal Pelengkap
1,13% 1,01%
CAR Tier 2
Aset Tetap terhadap Ekuitas
1,43% 1,74%
Fixed Assets to Equity
Capital Adequacy Ratio (CAR) membandingkan modal bank The Capital Adequacy Ratio (CAR) compares a bank’s capital to its
dengan aset tertimbang menurut risiko, yang mencakup kredit risk-weighted assets, which include loans, Sharia financing, and
yang diberikan, pembiayaan Syariah, dan penempatan dana pada placements with third parties. A higher CAR indicates that the bank
pihak ketiga. CAR yang tinggi mengindikasikan bank memiliki modal has sufficient capital to protect customer funds.
memadai untuk melindungi dana nasabah.
For 2023, the Bank registered a CAR of 61.77%, a decrease from
Pada tahun 2023, Bank mencatatkan CAR sebesar 61,77%, 2022’s level. Despite this, the Bank’s CAR was still far above the
menurun dari rasio di 2022. Meskipun demikian, CAR Bank masih regulatory minimum of 10% mandated by the OJK.
jauh melebihi ketentuan minimum yang ditetapkan oleh OJK
sebesar 10%.
Solvabilitas
Solvency
Deskripsi
2023 2022
Description
Solvabilitas
Solvency
Jumlah Aset
21.295.840 16.965.295
Total Assets
Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk Risiko Kredit
10.937.949 8.484.809
Risk-Weighted Assets (RWA) for Credit Risk
Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk Risiko Operasional
381.157 421.889
Risk-Weighted Assets (RWA) for Operational Risk
Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk Risiko Pasar
- -
Risk-Weighted Assets (RWA) for Market Risk
Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk Risiko Kredit dan Risiko
Operasional 11.319.106 8.906.698
Risk-Weighted Assets (RWA) for Credit Risk and Operational Risk
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum untuk Risiko Kredit, Risiko
Operasional, dan Risiko Pasar 61,77% 82,75%
Minimum Capital Adequacy Ratio for Credit Risk, Operational Risk, and Market Risk
2023 Integrated Annual Report 103
Page 106
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Sebagai salah satu formula untuk mengukur kesehatan keuangan As one of the formulas for measuring the Bank’s financial health,
Bank, rasio permodalan merupakan indikator yang digunakan Bank the capital ratio is an indicator used by the Bank to determine the
untuk menentukan tingkat solvabilitas. Bank menganut prinsip level of solvency. The Bank adheres to the principle of prudence
kehati-hatian dalam menetapkan kebijakan permodalan, antara when establishing its capital policy, for instance by diversifying
lain dengan melakukan diversifikasi sumber permodalan sesuai its capital sources in accordance with its long-term strategic plan.
dengan rencana strategis jangka panjang. Dengan demikian, Bank Thus, the Bank is able to efficiently allocate capital to business
dapat mengalokasikan modal secara efisien pada segmen bisnis segments that offer the optimal risk-return profile, thereby
yang memberikan profil risk-return yang optimal, sehingga dapat meeting the expectations of the stakeholders, including investors
memenuhi harapan pemangku kepentingan, seperti investor and regulators.
dan regulator.
Kecukupan modal Bank diukur dengan menggunakan CAR, yaitu The Bank’s capital adequacy is measured using CAR, which is the
rasio modal terhadap aset tertimbang menurut risiko (ATMR). ratio of capital to risk-weighted assets (RWA). As at 31 December
Per 31 Desember 2023, CAR Bank tercatat 61,77%, menurun dari 2023, the Bank’s CAR stood at 61.77%, reflecting a decline from
82,75% di tahun 2022. Meskipun demikian, angka ini masih jauh 82.75% in 2022. Nevertheless, this figure still far surpassed the 10%
melampaui ketentuan minimum 10% yang ditetapkan oleh OJK, minimum stipulated by the OJK, adjusted for the Bank’s risk profile.
yang disesuaikan dengan profil risiko Bank.
Kualitas Aset
Assets Quality
Deskripsi
2023 2022
Description
Aset Produktif
Earning Assets
Aset Produktif dan Non-Produktif Bermasalah terhadap Jumlah Aset Produktif dan
Non-Produktif 0,96% 1,49%
Non-Performing Earning and Non-Earning Assets to Total Earning and Non-Earning Assets
Aset Produktif Bermasalah terhadap Jumlah Aset Produktif
0,53% 1,03%
Non-Performing Earning Assets to Total Earning Assets
CKPN Aset Keuangan terhadap Aset Produktif
1,33% 1,81%
Allowance for Impairment Losses on Financial Assets to Earning Assets
NPL Bruto
0,84% 1,82%
NPL Gross
NPL Neto
0,05% 0,55%
NPL Net
CKPN terhadap NPL
221,37% 157,91%
Loan Loss Coverage
Pada tahun 2023, Bank tidak hanya berhasil meningkatkan total In 2023, the Bank not only expanded its total assets but also
aset tetapi juga meningkatkan kualitas aset-aset tersebut. Hal ini enhanced the quality of those assets. This is reflected in the gross
tercermin dari NPL Bruto yang tercatat sebesar 0,84%, menandai NPL, which was reported at 0.84%, marking an improvement from
peningkatan dari tahun sebelumnya. Selain itu, persentase ini the preceding year. Additionally, this percentage remains below the
masih berada di bawah rata-rata NPL perbankan komersial sebesar commercial banking average NPL of 2.19% at the close of 2023.
2,19% pada akhir tahun 2023.
104 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 107
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Kemampuan Membayar Utang dan Kolektibilitas Piutang Debt Paying Ability and Collectibility of Receivables
Dengan menggunakan berbagai rasio, seperti rasio likuiditas, Using a variety of ratios, such as the liquidity ratio, solvency ratio,
rasio solvabilitas, dan rasio profitabilitas, Bank mengevaluasi and profitability ratio, the Bank evaluates its ability to pay short-
kemampuannya untuk membayar kewajiban jangka pendek dan and long-term obligations. These ratios are parameters that are
jangka panjang. Rasio-rasio tersebut merupakan parameter constantly monitored to determine the Bank’s liquidity reserve
yang terus dipantau untuk menentukan kapasitas pencadangan provisioning capacity.
cadangan likuiditas Bank.
Dari sisi solvabilitas, CAR Bank secara konsisten menunjukkan In terms of solvency, the Bank’s CAR has consistently demonstrated
posisi yang stabil, mencapai 61,77% pada akhir tahun 2023 dan a strong position, reaching 61.77% by the end of 2023 and
menurun dari 82,75% pada tahun sebelumnya. decreasing from 82.75% the year before.
Dari sisi likuiditas, rasio liabilitas terhadap aset adalah 60,76%, lebih In terms of liquidity, the ratio of liabilities to assets was 60.76%,
tinggi dibandingkan 51,29% pada tahun sebelumnya, dan rasio higher than 51.29% a year earlier, and the ratio of liabilities to equity
liabilitas terhadap ekuitas adalah 154,83%, meningkat dari 105,30% was 154.83%, up from 105.30% a year earlier.
di tahun sebelumnya.
Pada akhir tahun 2023, Bank berhasil mempertahankan tingkat At the end of 2023, the Bank maintained an exceptional level of
kolektibilitas kredit dan pembiayaan syariah yang sangat baik. loan and Sharia financing collectibility.
Dari total portofolio kredit yang diberikan sebesar Rp12,59 triliun, Of the Bank’s total loan portfolio of IDR12.59 trillion, 96.49%, or
96,49% atau Rp12,15 triliun diklasifikasikan sebagai lancar. Sekitar IDR12.15 trillion, was classified as current. Approximately 2.77%,
2,77% atau Rp348,27 miliar berada dalam kategori dalam perhatian or IDR348.27 billion, received a special mention classification,
khusus dan kurang dari 0,75% atau Rp94,22 miliar berada dalam and less than 0.75%, or IDR94.22 billion, were categorized as
kategori kurang lancar, diragukan, dan macet. Pada segmen substandard, doubtful, or loss. In the Sharia financing segment,
pembiayaan syariah, 41,09% atau Rp176,10 miliar dari total Rp428,55 41.09%, or IDR176.10 billion, of the IDR428.55 billion total was
miliar diklasifikasikan sebagai lancar, 55,37% atau Rp237,29 miliar classified as current, 55.37%, or IDR237.29 billion, was marked as
diklasifikasikan sebagai dalam perhatian khusus, Rp12,95 miliar special mention, IDR12.95 billion as substandard, and the remaining
sebagai kurang lancar, dan sisanya sebesar Rp2,21 miliar sebagai IDR2.21 billion fell under the doubtful or loss category.
diragukan atau macet.
Rentabilitas
Profitability
Deskripsi
2023 2022
Description
ROA 0,49% 0,14%
ROE 1,02% 0,21%
NIM 9,45% 10,45%
BOPO 95,83% 99,19%
CASA 65,30% 68,56%
2023 Integrated Annual Report 105
Page 108
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Bank menggunakan rasio rentabilitas berupa Return on Assets The Bank uses profitability ratios such as Return on Assets (ROA),
(ROA), Return on Equity (ROE), Net Interest Margin (NIM), dan Return on Equity (ROE), Net Interest Margin (NIM), and Operating
Beban Operasi terhadap Pendapatan Operasi (BOPO) untuk Expenses to Operating Income (BOPO) to measure its performance.
mengukur kinerjanya. ROA dan ROE Bank di tahun 2023 tercatat The Bank’s ROA and ROE in 2023 were recorded at 0.49% and
sebesar 0,49% dan 1,02%. Kedua rasio ini lebih baik dibandingkan di 1.02%. Both ratios showed improvements from the figures in 2022,
tahun 2022, yakni 0,14% dan 0,21%. at 0.14% and 0.21%, respectively.
BOPO juga mengalami penurunan ke 95,83% di akhir tahun 2023, BOPO was also reduced to 95.83% as at the end of 2023,
menunjukkan operasi yang lebih efisien. Sementara itu, NIM Bank demonstrating more efficient operations. Meanwhile, the Bank’s
menurun menjadi 9,45%. NIM declined to 9.45%.
Likuiditas
Liquidity
Deskripsi
2023 2022
Description
LDR 107,77% 113,76%
Liabilitas terhadap Ekuitas
154,83% 105,30%
Liabilities to Equity
Liabilitas terhadap Aset
60,76% 51,29%
Liabilities to Assets
Untuk menilai kemampuan Bank dalam memenuhi kewajiban utama To assess the Bank’s ability to meet its primary obligations and
serta risiko likuiditasnya, digunakan rasio-rasio likuiditas berikut: liquidity risk, the following liquidity ratios have been used: Loan to
Pinjaman terhadap Simpanan (LDR); Komposisi Dana Murah (CASA); Deposit Ratio (LDR); Current and Saving Accounts (CASA); as well
serta liabilitas terhadap ekuitas dan liabilitas terhadap aset. as liabilities to equity and liabilities to assets ratios.
LDR Bank tercatat sebesar 107,77% per akhir tahun 2023, The Bank’s LDR reached 107.77% at the end of 2023, compared to
dibandingkan 113,76% di akhir tahun 2022. CASA menjadi 65,30% 113.76% at the end of 2022. CASA ratio was recorded at 65.30% in
di tahun 2023 dibandingkan 68,56% di tahun 2022. Meskipun 2023, compared to 68.56% in 2022. However, the Bank’s liabilities
demikian, rasio liabilitas terhadap ekuitas dan liabilitas terhadap to equity and liabilities to assets ratios increased to 154.83% and
aset Bank meningkat menjadi 154,83% dan 60,76%, dibandingkan 60.76%, respectively, compared to their figures at the end of 2022.
nilainya masing-masing pada akhir tahun 2022.
Kepatuhan
Compliance
Deskripsi
2023 2022
Description
a. Persentase Pelanggaran BMPK
Rate of Non-Compliance to Legal Lending Limit (LLL)
a.1. Pihak Terkait
0,00% 0,00%
Related Parties
a.2. Pihak Tidak Terkait
0,00% 0,00%
Non-Related Parties
106 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 109
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Deskripsi
2023 2022
Description
b. Persentase Pelampauan BMPK
Percentage of LLL Exceeded
b.1. Pihak Terkait
0,00% 0,00%
Related Parties
b.2. Pihak Tidak Terkait
0,00% 0,00%
Non-Related Parties
c. GWM
GWM in Rupiah
c.1. Harian
0,00% 0,00%
Daily
c.2. Rata-rata
9,13% 9,07%
Average
d. Posisi Devisa Neto (PDN)
0,00% 0,00%
Net Open Position (NOP)
Bank Jago menjalankan aktivitas perbankan sesuai dengan Bank Jago conducts its banking activities in accordance
prinsip kehati-hatian dan sesuai dengan peraturan BI dan OJK with prudential principles and in compliance with BI and OJK
serta undang-undang yang berlaku. Hal ini dilakukan untuk regulations as well as prevailing laws. This is done to prepare
mempersiapkan Bank dalam menghadapi berbagai situasi, the Bank for various situations, including credit expansion and a
termasuk ekspansi kredit dan lingkungan yang dinamis yang dynamic environment influenced by world and domestic economic
dipengaruhi oleh situasi ekonomi dunia dan domestik. Bank Jago situations. Bank Jago has met all applicable requirements related
telah memenuhi semua persyaratan yang berlaku terkait rasio to compliance ratios set by the authorities, such as capital, earning
kepatuhan yang ditetapkan oleh otoritas, seperti permodalan, assets, profitability, liquidity, and compliance.
aktiva produktif, rentabilitas, likuiditas, dan kepatuhan.
Pada tanggal 31 Desember 2023, posisi GWM Primer Rupiah Bank As at 31 December 2023, the Bank’s Primary Rupiah GWM was 9.13%
adalah sebesar 9,13% dari total dana pihak ketiga, dibandingkan of total third-party funds, compared to 9.07% at year-end 2022.
9,07% per akhir tahun 2022.
Suku Bunga Interest Rate
Sebagaimana diatur dalam POJK No. 32/POJK.03/2016 tentang As stipulated by POJK No. 32/POJK.03/2016 on Transparency
Transparansi dan Publikasi Laporan Bank, bank umum yang and Publication of Bank Reports, commercial banks conducting
melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional diwajibkan conventional business activities are required to report and publish
untuk melaporkan dan mempublikasikan Suku Bunga Dasar Kredit their Prime Lending Rates (SBDK) in Rupiah.
(SBDK) dalam mata uang Rupiah.
Bank melaporkan dan mempublikasikan SBDK untuk memberikan The Bank reports and publishes its Prime Lending Rates to provide
transparansi kepada nasabah dan membantu nasabah dalam customers with transparency and to assist them in weighing the
menimbang manfaat, biaya, dan risiko kredit yang ditawarkan, serta benefits, costs, and risks associated with offered credit, as well as
meningkatkan tata kelola perusahaan dan mendorong disiplin to improve corporate governance and drive market discipline.
pasar.
Rapat Komite Aset dan Liabilitas (ALCO) secara rutin meninjau Suku At its meetings, the Asset and Liability Committee (ALCO) routinely
Bunga Dasar Kredit (SBDK) yang dipublikasikan di situs web Bank discussed Bank Jago’s Prime Lending Rates as published on the
Jago. Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) triwulanan yang dilaporkan Bank’s website. The quarterly Prime Lending Rates reported by
oleh Bank Jago untuk tahun 2023 adalah sebagai berikut: Bank Jago for 2023 were as follows:
2023 Integrated Annual Report 107
Page 110
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Suku Bunga Dasar Kredit
Prime Lending Rate
Tanggal Kredit Korporasi Kredit Ritel Kredit Mikro Kredit Konsumsi – KPR Kredit Konsumsi – Non-KPR
Date Credit Loans Retail Loans Micro Loans Consumption Loans - Consumption Loans – Non-
Mortgage Mortgage
31 Maret 2023
8,70% 11,90% 11,82% - 13,63%
31 March 2023
30 Juni 2023
8,79% 11,52% 11,46% - 13,51%
30 June 2023
30 September 2023 8,30% 11,14% 10,84% - 12,37%
31 Desember 2023
7,99% 10,60% 10,56% - 12,00%
31 December 2023
Deskripsi
2023 2022
Description
Suku Bunga untuk Produk
Interest Rate for Product
Giro
1,5% 0,9%
Current Accounts
Tabungan
3,1% 2,7%
Savings Accounts
Deposito
5,1% 3,6%
Time Deposits
Kredit
14,6% 18,0%
Loans
108 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 111
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Struktur Permodalan dan Kecukupan Modal
Capital Structure and Capital Adequacy
Deskripsi
2023 2022
Description
Modal
Capital
Modal Inti (Tier 1)
6.863.934 7.280.845
Core Capital (Tier 1)
Modal Pelengkap (Tier 2)
128.249 89.540
Supplementary Capital (Tier 2)
Jumlah Modal (Tier 1 dan 2)
6.992.183 7.370.385
Total Capital (Tier I and Tier II)
Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk Risiko Kredit
10.937.949 8.484.809
Risk-Weighted Assets (RWA) for Credit Risk
Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk Risiko Operasional
381.157 421.889
Risk-Weighted Assets (RWA) for Operational Risk
Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk Risiko Pasar
- -
Risk-Weighted Assets (RWA) for Market Risk
Jumlah ATMR untuk Risiko Kredit, Risiko Operasional dan Risiko Pasar
11.319.106 8.906.698
Total RWA for Credit Risk, Operational Risk and Market Risk
Rasio KPMM Common Equity Tier 1 (CET1)
60,64% 81,75%
CAR Ratio – CET 1
Rasio KPMM Tier 1
60,64% 81,75%
CAR Ratio – Tier 1
Rasio KPMM Tier 2
1,13% 1,01%
CAR Ratio – Tier 2
KPMM untuk Risiko Kredit, Operasional, dan Pasar
61,77% 82,75%
CAR – Credit, Operational, Market Risk
Persentase buffer yang wajib dipenuhi
Percentages of buffers to be set aside
Capital Conservation Buffer 2,50% 2,50%
Countercyclical Buffer 0,00% 0,00%
Capital Surcharge untuk Bank Sistemik
0,00% 0,00%
Capital Surcharge for Systemic Bank
2023 Integrated Annual Report 109
Page 112
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Sesuai dengan Peraturan OJK, struktur permodalan Bank terdiri In accordance with OJK Regulation, the Bank’s capital structure is
dari Modal Inti (Tier 1) dan Modal Pelengkap (Tier 2). comprised of Tier 1 Core Capital and Tier 2 Supplemental Capital
(Tier 2).
Modal Inti (Tier 1) terutama terdiri dari modal disetor, pendapatan Core Capital (Tier 1) consists of paid-up capital, other
komprehensif lainnya yang terdiri dari perubahan nilai wajar aset comprehensive income which comprises changes in fair value
keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual dan surplus of financial assets available for sale and the surplus from the
revaluasi aset tetap, cadangan tambahan modal lainnya yang revaluation of fixed assets, other capital additional reserves in the
terdiri dari agio, cadangan umum, rugi tahun lalu dan laba (rugi) form of share premiums, general reserves, previous year’s loss and
tahun berjalan, PPA aset non-produktif yang wajib dibentuk dan current year’s profit (loss), differences between required provision
komponen pengurang modal, yang terdiri dari aset tak berwujud, and allowance for impairment losses for non-earning assets, and
dan pajak tangguhan. deductionary components of capital, consisting of intangible
assets, and deferred tax.
Modal Pelengkap (Tier 2) terutama terdiri dari cadangan umum Supplemental Capital (Tier 2) consists primarily of required
PPKA atas aset produktif yang wajib dibentuk sebesar 1,25% dari provisions for earning assets at a maximum of 1.25% of Credit Risk-
Aset Tertimbang Menurut Risiko. Weighted Assets.
Tujuan dari manajemen permodalan Bank adalah untuk The goal of the Bank’s capital management is to maintain a strong
mempertahankan posisi permodalan yang kuat untuk mendukung capital position in order to support business growth and maintain
pertumbuhan bisnis dan menjaga investor, deposan, nasabah the confidence of investors, depositors, customers, and the market.
dan kepercayaan pasar. Bank mempertimbangkan faktor-faktor The Bank considers factors such as optimal return on capital to
seperti pengembalian modal yang optimal kepada pemegang shareholders, balance between higher profit and gearing ratio, and
saham, keseimbangan antara keuntungan yang lebih tinggi dengan the security provided by a sound capital position.
gearing ratio, dan keamanan yang diberikan oleh posisi modal
yang sehat.
Bank diwajibkan untuk memenuhi persyaratan Rasio KPMM yang The Bank is required to meet the requirements of CAR set by
ditetapkan Bank Indonesia/OJK yang meliputi pertimbangan Bank Indonesia/OJK which takes into account the quantitative
kuantitatif seperti aset, kewajiban dan akun off-balance sheet considerations such as assets, liabilities, and certain off-balance
tertentu, juga pertimbangan kualitatif atas komponen dan risiko sheet accounts, as well as the qualitative considerations about the
tertimbang. components and the weighted risk.
CAR, yang merupakan indikator untuk tingkat permodalan dan CAR is an indicator used to determine the Bank’s capital and
kesehatan Bank, per 31 Desember 2023 mencapai 61,77%. health. The CAR of the Bank as of 31 December 2023 was 61.77%.
Pada akhir tahun 2023, rasio Modal Inti terhadap Aset Tertimbang At the end of 2023, the ratio of the Bank’s Core Capital to Risk-
Menurut Risiko (ATMR) Bank adalah sebesar 60,64%, jauh lebih Weighted Assets (RWA) was 60.64%, which was significantly higher
tinggi dari ketentuan minimum 10% yang ditetapkan oleh OJK than the 10% minimum set by OJK in POJK No. 11/POJK.03/2016.
dalam POJK No. 11/POJK.03/2016. Bank telah memenuhi ketentuan In this regard, the Bank has complied with Bank Indonesia and
Bank Indonesia dan OJK akan hal ini. Apabila terdapat perubahan OJK regulations. If there is a change in the Indonesian banking
dalam ketentuan perbankan Indonesia, manajemen Bank akan provisions, the Bank’s management will immediately prepare a plan
segera menyusun rencana untuk menyesuaikannya. to comply.
110 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 113
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Pemasaran
Marketing
Bank Jago berfokus pada jalur digital untuk aktivitas pemasarannya,
sejalan dengan karakternya sebagai bank berbasis teknologi yang
menggunakan aplikasi digital sebagai inti bisnis melalui platform
konvensional dan syariah.
Bank Jago focuses on digital channels for its marketing activities, in line with
its characteristic as a tech-based bank that employs digital applications as
the core of its business through conventional and sharia platforms.
Strategi ini memungkinkan Bank Jago untuk menjangkau segmen This strategy has allowed Bank Jago to penetrate its most
pasar yang paling relevan—mass market dan mass affluent— relevant market segments—mass market and mass affluent—
dengan lebih efektif. Melalui jalur pemasaran digital, Bank more effectively. Through digital marketing channels, the Bank
dapat mempromosikan berbagai produk dan keunggulannya can optimize the promotion of its various products and benefits
secara efisien. efficiently.
Pada tahun 2023, Bank Jago meningkatkan fokus pada penguatan In 2023, Bank Jago enhanced its focus on strengthening
kolaborasi dengan mitra-mitra strategis. Inisiatif ini berkontribusi collaboration with strategic partners. This initiative contributed
signifikan bagi kemajuan Bank, terutama dalam penyaluran kredit significantly to the Bank’s progress, especially in lending and
dan pertumbuhan jumlah nasabah di berbagai segmen, termasuk growth in the number of customers across various segments,
konsumen ritel, mass market, dan segmen menengah. including retail consumers, mass market, and the middle class
segments.
Kolaborasi ini tak hanya menguntungkan Bank Jago dalam This collaboration not only has benefited Bank Jago in loan
menyalurkan pinjaman, namun juga meningkatkan brand awareness disbursement, but also has increased brand awareness and
dan pemahaman nasabah akan manfaat layanan Bank Jago. customer understanding of the benefits of using Bank Jago’s
Bersama jaringan mitranya, Bank Jago telah mengembangkan services. Together with its partners’ networks, Bank Jago has
berbagai use case layanan Jago, menunjukkan bagaimana developed numerous use cases for Jago services, demonstrating
pemanfaatan aplikasi Jago secara efektif dalam kehidupan mereka. the daily use of the Jago application for customers effectively.
Kolaborasi strategis dengan para mitra juga berhasil meningkatkan Strategic collaborations with partners have also succeeded in
efisiensi biaya akuisisi nasabah secara signifikan. Selain membuat significantly driving up efficiency in customer acquisition. Apart
biaya pemasaran semakin optimal, kolaborasi dengan mitra from making marketing costs more optimal, collaboration with
strategis juga memberikan tingkat kepercayaan yang lebih tinggi, strategic partners also created a higher level of trust, thereby
sehingga memastikan keberlangsungan usaha di masa depan. ensuring the Bank’s business continuity in the future.
Dalam upaya memperluas jangkauannya, Bank Jago In an effort to expand its reach, Bank Jago organized various offline
menyelenggarakan berbagai kampanye pemasaran offline untuk marketing campaigns to show support for its values. Marketing
menunjukkan dukungan bagi nilai-nilai yang diusung. Salah initiatives include sponsoring large-scale events, conducting
satu bentuknya adalah menjadi sponsor acara berskala besar, regular educational activities by engaging various media,
menyelenggarakan kegiatan edukasi rutin dengan melibatkan campuses, and communities within the Indonesian financial and
media, kampus, dan komunitas di lingkup ekosistem finansial lifestyle ecosystems, so that the public could become more familiar
dan gaya hidup Indonesia, sehingga masyarakat semakin familiar with Bank Jago’s presence among them.
dengan Bank Jago.
Pada Desember 2023, Jago Syariah menjadi sponsor utama In December 2023, Jago Syariah became the main sponsor for the
untuk acara Halal Fair & Halal Indonesia Trade Show 2023. Ini Halal Fair & Halal Indonesia Trade Show 2023. This reflected the
menunjukkan komitmen Bank dalam mendukung produk halal, Bank’s commitment to supporting halal products, as well as the
inklusi serta perkembangan perekonomian syariah di Indonesia. inclusion and the development of the sharia economy in Indonesia.
2023 Integrated Annual Report 111
Page 114
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan Bank Jago menginisiasi program “Jagoan Kampus”, yang dirancang Bank Jago initiated the “Jagoan Kampus” program, an initiative khusus bagi mahasiswa untuk menjadi duta Bank Jago. Program ini specifically designed for students to become Bank Jago mendukung pengembangan karier dari mahasiswa terpilih melalui ambassadors. This program supports the career development of serangkaian pelatihan dan kesempatan magang berbasis proyek selected students, through a series of training and project-based di Bank Jago. Terbuka bagi mahasiswa tahun terakhir atau lulusan internship opportunities at Bank Jago. Open to final year students baru dari semua jurusan yang memiliki rekening Jago aktif, program or new graduates from all majors who have an active Jago account, ini diselenggarakan secara daring dan diikuti oleh mahasiswa dari this program was held online and attended by students from 133 universitas di Indonesia hingga Korea. Selain menghadirkan 133 universities, from Indonesia to Korea. Apart from providing peluang magang berbayar, Jagoan Kampus juga menjalankan paid internship opportunities, Jagoan Kampus also conducted program pendampingan oleh mentor, yang membekali mahasiswa a mentorship program to equip students about the workforce, tentang dunia kerja dan bernilai tambah bagi perkembangan karier thereby delivering distinctive added value to the participants’ mereka. future career development. Bank Jago terus berkembang dengan strategi pemasaran yang Bank Jago plans to continue its development with a more focused lebih terfokus dan inovatif di 2024. Strategi pemasaran inti and innovative marketing strategy in 2024. Bank Jago’s core untuk 2024 adalah penguatan branding melalui kampanye “Atur marketing strategy for 2024 will be strengthening its branding Uang Sesuai Maumu”, yang sarat dengan pesan yang konsisten, through the “Bank The Way You Want” campaign, which is replete menarik, dan bermanfaat bagi masyarakat. Kampanye branding ini with messages that are consistent, attractive, and beneficial to the menempatkan Bank Jago sebagai penyedia solusi keuangan yang public. This branding campaign will position Bank Jago as a reliable dapat diandalkan semua lapisan masyarakat, dengan menekankan financial solution that is accessible to all levels of society, with an pada kemudahan dan fleksibilitas dalam pengelolaan keuangan. emphasis on the ease and flexibility in financial management. Memahami bahwa sentuhan personal sangat penting dalam Personalization is key to building customer trust. With this membangun kepercayaan nasabah, Bank Jago akan meningkatkan background, Bank Jago is stepping up its marketing initiatives kegiatan pemasaran untuk membina hubungan yang lebih kuat to build stronger relationships with customers through direct dengan nasabah melalui interaksi langsung. Bank Jago juga interaction. The Bank also emphasizes personalized communication menekankan personalisasi dalam komunikasinya ke nasabah. when interacting with customers. Communication materials for Pesan-pesan yang Bank Jago kirimkan ke nasabah disesuaikan customers are tailored to the individuals’ needs and preferences, dengan kebutuhan dan preferensi individu, sehingga nasabah therefore they feel appreciated and understood. Moreover, merasa dihargai dan dipahami. Langkah ini akan dilengkapi dengan customers will be introduced to new products from Bank Jago, pengenalan produk-produk baru dari Bank Jago yang dirancang which are designed to fulfill various needs from customers. untuk menjawab berbagai kebutuhan nasabah. Strategi pemasaran yang diwujudkan melalui berbagai upaya With comprehensive marketing strategies as detailed above, the di atas akan menambah deretan alasan bagi masyarakat untuk public will have more reasons to choose Bank Jago as their top-of- memilih Bank Jago sebagai mitra finansial andalan mereka. mind financial partner. 112 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 115
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Pencapaian Target Usaha
Achievement of Business Targets
Pencapaian Target 2023
Achievement of 2023 Targets
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
OJK F.2, F.3
Expressed in IDR million, unless otherwise stated
2023 2022
Keterangan
Description Sasaran Pencapaian Persentase Pencapaian
Target Achievement Percentage Achievement
Jumlah Aset
21.836.516 21.295.840 97,52% 16.962.295
Total Assets
Aset Produktif
18.699.481 18.274.488 97,73% 14.974.296
Earning Assets
Pinjaman/Pembiayaan Bank
14.122.536 13.020.051 92,19% 9.427.987
Loan/Bank Financing
Dana Pihak Ketiga
12.844.546 12.067.195 93,95% 8.274.385
3rd Party Funds
Pendapatan Bunga Bersih
1.747.585 1.565.443 89,58% 1.352.996
Net Interest Income
Jumlah Biaya
1.311.808 1.274.361 97,15% 1.025.631
Total Expenses
Laba Bersih
95.170 72.362 76,03% 15.913
Net Profit
Dukungan Terhadap UMKM Support to MSMEs
Inisiatif keberlanjutan Bank Jago salah satunya ditunjukkan oleh Bank Jago’s sustainability initiatives are demonstrated by
upaya Bank untuk mengembangkan sektor UMKM melalui pinjaman developing a socially sound portfolio and support for the MSME
yang disalurkan. Selain itu, Bank juga menyalurkan pinjaman ke sector. The Bank provided credit to the public sector amounting to
sektor publik senilai Rp366,8 miliar, atau sekitar 2,81% dari total IDR366.8 billion, which made up 2.81% of the Bank’s total financing
pinjaman di 2023. in 2023.
Penyaluran Pinjaman ke UMKM (Rp juta)
Lending to MSMEs (IDR million)
SASB FN-CB-240a.1 FS10
Keterangan
2023 2022 2021
Description
Total Pinjaman yang Disalurkan ke Segmen UMKM
1.428.669 3.277.772 2.598.068
Total Loans to MSME Segment
Total Pinjaman yang Disalurkan
13.020.051 9.427.987 5.368.953
Total Loans Disbursed
Persentase
10,97% 34,77% 48,39%
Percentage
2023 Integrated Annual Report 113
Page 116
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Penyaluran Pinjaman per Sektor Ekonomi (Rp juta)
Lending Disbursement by Economic Sector (IDR million)
GRI FS10
Keterangan
2023 2022
Description
Rumah Tangga
5.063.960 2.678.159
Households
Pertanian, Pertambangan, Perindustrian
143.371 71.702
Agriculture, Mining, Industry
Konstruksi
63.841 54.183
Construction
Perdagangan, Restoran, Hotel
944.892 3.123.614
Trading, Restaurants, Hotels
Pengangkutan, Pergudangan, Komunikasi
45.277 35.684
Logistics, Warehousing, Communications
Jasa Dunia Usaha
6.391.889 3.090.155
Industrial Services
Layanan Publik
366.821 352.138
Public Services
Lain-lain
- 22.352
Others
Total 13.020.051 9.427.987
Target dan Rencana Bisnis 2024 2024 Business Targets and Plans
OJK memberikan penilaian yang optimis terhadap sektor The OJK has provided an optimistic assessment of Indonesia’s
perbankan Indonesia di tahun 2024, menyoroti stabilitasnya banking sector in 2024, highlighting its stability amidst potential
di tengah potensi perlambatan ekonomi global. Ketahanan global economic slowdowns. This resilience is attributed to the
ini didukung oleh kapitalisasi sektor perbankan yang kuat, sector’s robust capitalization, sufficient liquidity, and a well-
likuiditas yang memadai, dan profil risiko yang terjaga dengan maintained risk profile. With respect to December 2023 results, the
baik. Berdasarkan data Desember 2023, industri perbankan banking industry demonstrated excellent performance metrics,
menunjukkan kinerja yang kuat, terlihat dari RoA sebesar 2,74% dan including an RoA of 2.74% and a NIM of 4.81%. Additionally, the
NIM sebesar 4,81%. Selain itu, rasio kecukupan modal (CAR) industri banking capital adequacy ratio (CAR) stood impressively at 27.65%,
sebesar 27,65%, berfungsi cukup baik sebagai penyangga di tengah serving as a substantial buffer against the backdrop of global
ketidakpastian ekonomi global. economic uncertainties.
Di tahun 2024, industri perbankan Indonesia siap untuk Looking ahead into 2024, the Indonesian banking industry is poised
memanfaatkan peluang yang ada, didorong oleh pertumbuhan to capitalize on significant opportunities, driven by the robust
yang kuat dalam penyaluran kredit perbankan. Pertumbuhan ini growth in banking lending. This upward trajectory is expected
diharapkan dapat mempertahankan kinerja keuangan yang positif to sustain positive financial performance across the sector. The
di seluruh sektor. Kekuatan ekonomi domestik menjadi faktor strength of the domestic economy stands as a pivotal factor in
penting dalam mendorong pertumbuhan kredit nasional. Meskipun propelling national loans growth. Nevertheless, the banking sector
begitu, sektor perbankan harus menghadapi tantangan yang must navigate the challenges posed by the prevailing uncertainties
ditimbulkan oleh ketidakpastian ekonomi global. in the global economic landscape.
114 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 117
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Untuk 2024, Bank Jago akan mengakselerasi pertumbuhan In 2024, Bank Jago is looking to accelerate its growth by enhancing
dengan meningkatkan ekosistem digitalnya melalui kemitraan its digital ecosystem through strategic partnerships and innovative
strategis dan inovasi produk. Kolaborasi dengan Tokopedia menjadi product development. The collaboration with Tokopedia is a key
inisiatif utama untuk membuat pengelolaan keuangan bagi para initiative, aimed at simplifying financial management for merchants
penjual lebih sederhana, dengan transfer otomatis hasil penjualan by enabling automatic transfers of sales proceeds to their Bank
ke rekening Bank Jago. Bank Jago juga memperluas jaringan Jago accounts. Additionally, Bank Jago is expanding its financing
distribusi pembiayaan dengan melibatkan berbagai perusahaan distribution network by partnering with companies focused
yang melayani segmen UMKM dan syariah, untuk memastikan on serving MSMEs and the sharia market segment, ensuring a
penawaran layanan keuangan yang lebih luas dan inklusif. broadened and more inclusive financial service offering.
Strategi Bank Jago juga termasuk menjalin kerja sama dengan para Bank Jago’s strategy also includes forging productive
pemain utama di sektor telekomunikasi seluler untuk menawarkan collaborations with major players in the mobile telecommunications
solusi pinjaman terintegrasi. Kemitraan ini diharapkan memperluas sector to offer integrated loan solutions. This partnership is
jangkauan pasar Bank Jago di seluruh Indonesia, menjangkau expected to extend Bank Jago’s market reach across Indonesia,
jutaan nasabah potensial, dan memberikan solusi keuangan yang tapping into millions of potential customers and delivering tailored
sesuai kebutuhan mereka. Untuk memperkaya portofolio, Bank financial solutions. To further enrich its service portfolio, Bank Jago
Jago akan memperkenalkan layanan bank devisa, menawarkan will introduce services as a foreign exchange bank, offer wealth
wealth management untuk investasi yang lebih sederhana, dan management for simplified investment, and provide direct lending.
menyalurkan pinjaman langsung.
Bank juga berencana untuk memperkuat tata kelola manajemen The Bank also plans to reinforce its governance in risk
risiko, kerangka kerja tata kelola, audit internal, dan infrastruktur TI. management, governance frameworks, internal audits, and IT
Dengan inisiatif-inisiatif tersebut, portofolio pinjaman Bank Jago infrastructure. With these initiatives, Bank Jago is targeting to
ditargetkan meningkat 27% di 2024. expand its lending base by 27% in 2024.
Kebijakan Dividen
Dividend Policy
Kebijakan Dividen Dividend Policy
Kebijakan pembagian dan penetapan dividen menjadi kewenangan Policy on dividend distribution and determination shall become the
Pemegang Saham dan ditetapkan di dalam RUPS Tahunan. authority of the Shareholders and shall be approved in the Annual
Kebijakan dividen mempertimbangkan kecukupan saldo laba GMS. Dividend policy shall take into account the adequacy of
ditahan, peraturan yang berlaku seperti persyaratan modal jangka retained earnings, the prevailing regulations such as long-term and
panjang dan jangka pendek, serta ekspektasi pertumbuhan Bank short-term capital requirements, as well as Bank growth and market
dan kondisi pasar. condition expectations.
Usulan pembagian dividen diajukan oleh Direksi dan disetujui oleh Proposal for dividend distribution shall be proposed by the
Dewan Komisaris. Usulan tersebut dibawa ke dalam RUPS Tahunan Board of Directors and approved by the Board of Commissioners.
untuk disetujui oleh Pemegang Saham. Such proposal shall be tabled into the Annual GMS for the
Shareholders approval.
Distribusi Dividen Tahun 2023 Dividend Distribution in 2023
Sesuai dengan kebijakan dividen yang dinyatakan dalam In line with the dividend policy set out in the Rights Issue II
Prospektus Penawaran Umum Terbatas II, Bank tidak membagikan Prospectus, the Bank would not distribute any dividends for the
dividen untuk tahun 2020 sampai dengan tahun 2023. Kebijakan years 2020 to 2023. This policy has been taken in light of the
ini ditempuh dengan mempertimbangkan antisipasi peningkatan anticipated increase of minimum Tier 1 capital to IDR2 trillion by
modal inti minimum menjadi Rp2 triliun di tahun 2021 dan menjadi 2021 and to IDR3 trillion by 2022.
Rp3 triliun di tahun 2022.
Secepat-cepatnya pada tahun 2024, Bank dapat membagikan At the earliest in 2024, the Bank may distribute dividends to its
dalam bentuk dividen kepada pemegang saham, dengan shareholders, by taking into account capital needed for the future
tetap mempertimbangkan permodalan yang dibutuhkan untuk sustainable growth of the Bank.
memelihara pertumbuhan bisnis Bank ke depannya.
2023 Integrated Annual Report 115
Page 118
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum
Use of Public Offering Proceeds
Dana hasil pelaksanaan HMETD I sebesar Rp1.326.924.948.500 Funds from the execution of Rights Issue I amounting to
seluruhnya telah digunakan pada 2021. Bank Jago telah IDR1,326,924,948,500 have been used in 2021. Bank Jago has
melaporkan realisasi penggunaan dana hasil pelaksanaan HMETD I reported the realization of the Rights Issue I’s funds usage on July
pada 15 Juli 2021 melalui surat No. S.737/JAGO/VII/2021. 15, 2021 through letter No.S.737/JAGO/VII/2021.
Pada tanggal 18 Maret 2021, Bank Jago melaksanakan Penambahan On 18 March 2020, Bank Jago exercised its Preemptive Rights
Modal dengan Hak atas Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) II, (HMETD) Issuance in relation to the Addition of Capital, with net
dengan nilai hasil bersih sebesar Rp7,033 triliun. proceeds amounting to IDR7.033 trillion.
Hingga 31 Desember 2023, penggunaan dana hasil penawaran Up to 31 December 2023, the use of the public offering proceeds
umum tersebut berdasarkan rencana alokasinya di tahun 2023 based on its allocation plan in 2023 was as follows:
adalah sebagai berikut:
Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum
Actual Use of Public Offering Proceeds
Deskripsi Nilai (Rp Juta)
Description Amount (IDR million)
Jumlah hasil penawaran umum dari pelaksanaan HMETD
7.050.000
Public offering proceeds from the exercise of HMETD
Biaya emisi efek
16.639
Securities emission fees
Hasil bersih
7.033.361
Net proceeds
Rencana Penggunaan Dana
Plan for the Use of Proceeds
Penyaluran Kredit
6.822.360
Lending
Investasi Infrastruktur TI
140.667
Investments in TI Infrastructure
Pengembangan Sumber Daya Manusia
70.334
Human Resources Development
Realisasi Penggunaan Dana pada 2023
Actual Use of Proceeds in 2023
Penyaluran Kredit
6.822.360
Lending
Investasi Infrastruktur TI
140.667
Investments in TI Infrastructure
Pengembangan Sumber Daya Manusia
70.334
Human Resources Development
Jumlah Dana yang Digunakan
7.033.361
Total Proceeds Disbursed
Sisa Dana Hasil Penawaran Umum
-
Remaining Public Offering Proceeds
116 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 119
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Informasi Material Lainnya
Other Material Information
Investasi Barang Modal di 2023 Capital Goods Investments in 2023
Guna mendukung operasi di masa mendatang sebagai bank To support its future operations as a tech-based bank, in 2023, the
berbasis teknologi, pada 2023 Bank melakukan investasi dalam Bank has made a considerable amount of significant investment
jumlah signifikan dalam bentuk perolehan perangkat lunak untuk through the acquisition of proprietary software. The total
dimiliki secara langsung. Nilai investasi ini mencapai Rp651 miliar investment amounting to IDR651 billion by year end.
per akhir 2023.
Ikatan Material untuk Investasi Barang Modal Material Commitments for Capital Goods Investments
Pada tahun 2023, Bank tidak memiliki ikatan apapun yang bersifat In 2023, the Bank did not enter into any material commitments for
material untuk investasi barang modalnya. its capital goods investments.
Investasi, Ekspansi, Akuisisi, Divestasi, Investments, Expansions, Acquisitions, Divestments,
Penggabungan/Peleburan Usaha, dan Business Combinations/Mergers, and Debt/Capital
Restrukturisasi Utang/Modal Restructuring
Pada tahun 2023, Bank tidak melakukan aksi korporasi terkait In 2023, the Bank did not perform any other corporate actions
investasi, ekspansi, akuisisi, divestasi, penggabungan/peleburan related to investments, expansions, acquisitions, divestments,
usaha, dan restrukturisasi utang/modal, selain dari yang telah business combinations/mergers, and debt/ capital restructuring,
dijelaskan pada bagian lainnya dalam Laporan Tahunan ini. aside from those already explained in other sections in this
Annual Report.
Pembelian Kembali Saham dan Obligasi Share and Bond Buyback
Pada tahun 2023, Bank tidak melakukan pembelian kembali atas In 2023, the Bank did not conduct any buyback of its issued shares
saham ataupun obligasi yang diterbitkannya. or bonds.
Kepatuhan Perpajakan Tax Compliance
Bank Jago turut berkontribusi terhadap pembangunan nasional Bank Jago contributes to the national development through timely
melalui pembayaran pajak yang dilakukan secara tepat waktu and accurate payment of taxes, in accordance with its obligation
dan tepat jumlah, sesuai kewajibannya sebagai wajib pajak badan as a corporate taxpayer and tax collector on behalf of the state.
dan pemotong/pemungut pajak. Jenis dan jumlah pajak yang The types and amounts of taxes paid by Bank Jago in 2023 are
dibayarkan Bank Jago pada tahun 2023 adalah: listed below:
Pembayaran Pajak pada 2023
Payments of Taxes in 2023
Jenis Pajak Jumlah (Rp juta)
Type of Tax Amount (IDR million)
PPh Pasal 21
80.051
Income Tax Article 21
PPh Pasal 23
17.578
Income Tax Article 23
PPh Pasal 26
1.010
Income Tax Article 26
PPh Pasal 4 Ayat (2)
61.780
Income Tax Article 4 paragraph (2)
PPN 10%
23.416
VAT 10%
Jumlah
183.835
Total
2023 Integrated Annual Report 117
Page 120
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Perubahan Perundang-Undangan
Changes in Regulations
Regulasi/aturan baru Uraian regulasi Dampak terhadap Bank dan penyesuaian yang
New Regulation Regulation Description dilakukan Bank
Impacts on the Bank and Adjustments Made
Peraturan Otoritas Dengan perkembangan industri perbankan yang semakin Di dalam menjalankan kegiatan usaha termasuk
Jasa Keuangan No. 17 kompleks seiring dengan perkembangan produk bank dalam pengembangan produk dan inovasi
Tahun 2023 tentang dan inovasi teknologi informasi, diperlukan penguatan teknologi informasi, Bank berpedoman pada
Penerapan Tata Kelola penerapan prinsip tata kelola pada Bank dengan ketentuan peraturan terkait pelaksanaan
Bagi Bank Umum dukungan manajemen risiko dan kepatuhan yang Tata Kelola Perusahaan (Good Corporate
Peraturan Otoritas terintegrasi untuk mendorong peningkatan kualitas Governance/GCG) dan senantiasa melakukan
Jasa Keuangan No. 17 pengelolaan bank yang sehat, berdasarkan prinsip upaya perbaikan dan peningkatan kualitas
Tahun 2023 tentang kehati-hatian dan beretika, meningkatkan daya saing pelaksanaan GCG. Sehubungan dengan
Penerapan Tata Kelola bank, mendorong pertumbuhan yang berkelanjutan, ketentuan POJK Tata Kelola No. 17 Tahun
Bagi Bank Umum serta berkontribusi dalam penerapan tanggung jawab 2023, Bank memperhatikan dan menyesuaikan
sosial dan lingkungan, dengan tetap memperhatikan penerapan prinsip tata kelola, Kepengurusan,
kepentingan pemegang saham dan pemangku Komite, Benturan Kepentingan, Fungsi
kepentingan. Sehubungan dengan hal tersebut, OJK Kepatuhan, Audit Intern dan Ekstern, Penerapan
menerbitkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Manajemen Risiko, dan pada aspek-aspek
Nomor 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola lainnya sebagaimana diatur dalam POJK Tata
Bagi Bank Umum yang merupakan penyesuaian dari Kelola tersebut. Selaras dengan komitmen Bank
ketentuan sebelumnya dalam rangka penguatan prinsip untuk selalu meningkatkan kualitas penerapan
tata kelola dan mendorong Bank melakukan berbagai tata kelola sesuai peraturan perundang-
peningkatan dalam penerapan prinsip tata kelola Bank. undangan yang berlaku dan mengikuti praktik-
With the development of the banking industry becoming praktik terbaik di bidang tata kelola.
increasingly complex along with the development of bank In carrying out business activities, including
products and information technology innovation, it is product development and information technology
necessary to strengthen the application of governance innovation, the Bank is guided by regulatory
principles in banks with the support of integrated risk provisions related to the implementation of Good
management and compliance to encourage improvements in Corporate Governance and continuously makes
the quality of healthy bank management, based on prudential efforts to improve and enhance the quality of GCG
and ethical principles, increasing bank competitiveness, implementation. In connection with the provisions
encouraging sustainable growth, and contributing to the of POJK Governance No. 17 of 2023, the Bank pays
implementation of social and environmental responsibility, attention to and adjusts the implementation of
while still paying attention to the interests of shareholders governance principles, Management, Committees,
and stakeholders. In connection with this, OJK issued Conflicts of Interest, Compliance Functions,
Financial Services Authority Regulation (POJK) Number Internal and External Audits, Implementation of
17 of 2023 concerning the Implementation of Governance Risk Management, and other aspects as regulated
for Commercial Banks, which is an adjustment to previous in the POJK Governance. In line with the Bank’s
provisions in order to strengthen governance principles commitment to always improve the quality of
and encourage Banks to make various improvements in the governance implementation in accordance with
implementation of Bank governance principles. prevailing laws and regulations and following best
practices in the field of governance.
118 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 121
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Regulasi/aturan baru Uraian regulasi Dampak terhadap Bank dan penyesuaian yang
New Regulation Regulation Description dilakukan Bank
Impacts on the Bank and Adjustments Made
POJK Nomor 12 Tahun POJK tentang Unit Usaha Syariah (POJK UUS) ini Di dalam menjalankan kegiatan Unit Usaha
2023 tentang Unit diterbitkan dalam rangka penguatan kelembagaan dan Syariah, Bank senantiasa berpedoman pada
Usaha Syariah peningkatan kinerja UUS. Hal tersebut sejalan dengan ketentuan peraturan perundang-undangan
POJK 12/2023 arah kebijakan dan perkembangan sektor jasa keuangan yang berlaku, termasuk memperhatikan dan
concerning Sharia sesuai dengan amanat Undang-Undang Nomor 4 Tahun melakukan penyesuaian yang diperlukan
Business Unit 2023 tentang Pengembangan dan Penguatan Sektor sebagaimana diatur dalam POJK UUS, di
Keuangan (UU P2SK), khususnya dalam hal penguatan antaranya:
permodalan dan efisiensi UUS, penguatan kepengurusan In carrying out Sharia Business Unit activities, the
UUS, dan penyempurnaan ketentuan terkait persyaratan Bank is always guided by the provisions of prevailing
dan proses pemisahan UUS yang diselaraskan dengan laws and regulations, including paying attention to
strategi konsolidasi perbankan. and making necessary adjustments as regulated in
This POJK concerning Sharia Business Units (POJK UUS) POJK UUS, including:
was issued in the context of strengthening institutions and • Penyesuaian terhadap Dana Usaha untuk UUS
improving UUS performance. This is in line with the policy menjadi minimum Rp.1.000.000.000.000,-
direction and development of the financial services sector (satu triliun rupiah) yang wajib dipenuhi pada
in accordance with the mandate of Law Number 4 of 2023 akhir Desember 2024.
concerning Development and Strengthening of the Financial
Adjustment of Business Funds for UUS to a
Sector (UU P2SK), especially in terms of strengthening UUS
minimum of IDR 1,000,000,000,000 (one
capital and efficiency, strengthening UUS management,
trillion rupiah) which must be fulfilled by the
and improving provisions related to requirements. and the
UUS separation process which is aligned with the banking end of December 2024.
consolidation strategy. • Seluruh Direksi dan Dewan Komisaris Bank
POJK ini juga sebagai harmonisasi dengan peraturan bertanggung jawab terhadap pengembangan
mengenai kelembagaan bank umum konvensional dan UUS, yang tercantum dalam anggaran dasar
bank umum syariah, penyesuaian dengan peraturan Bank.
mengenai pelaporan dan perizinan bank, dan peraturan All Directors and Board of Commissioners of
mengenai penyelenggaraan teknologi informasi. the Bank are responsible for the development
This POJK also serves as harmonization with regulations
of UUS, which is stated in the Bank’s articles of
regarding the institutions of conventional commercial banks association.
and sharia commercial banks, adjustments to regulations • Wajib memiliki strategi jangka panjang untuk
regarding bank reporting and licensing, and regulations pengembangan bisnis UUS sesuai dengan
regarding the implementation of information technology. kebijakan OJK, dan wajib diuraikan dalam
rencana korporasi Bank serta pertama kali
disampaikan paling lambat akhir bulan
November tahun 2023.
Must have a long-term strategy for UUS
business development in accordance with
OJK policy, and must be outlined in the Bank’s
corporate plan and first submitted no later than
the end of November 2023.
2023 Integrated Annual Report 119
Page 122
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Regulasi/aturan baru Uraian regulasi Dampak terhadap Bank dan penyesuaian yang
New Regulation Regulation Description dilakukan Bank
Impacts on the Bank and Adjustments Made
POJK Nomor POJK No. 8 Tahun 2023 merupakan pengganti POJK Bank melakukan sejumlah penyesuaian
8 Tahun 2023 No.12 tahun 2017 jo POJK No.23 tahun 2019 tentang terhadap proses penerimaan nasabah dalam hal
Penerapan Program Penerapan Program Anti Pencucian Uang, Pencegahan proses identifikasi dan verifikasi, sebagaimana
Anti Pencucian Pendanaan Teroris. diatur dalam POJK APU PPT dan PPPSPM
Uang, Pencegahan POJK No. 8 of 2023 is a replacement for POJK No.12 of tersebut. Salah satu penyesuaian yang cukup
Pendanaan Teroris 2017 in conjunction with POJK No.23 of 2019 concerning berdampak dalam proses ini adalah adanya
dan Pencegahaan Implementation of Anti-Money Laundering Programs, tambahan permintaan nama ibu kandung, serta
Pendanaan Proliferasi Prevention of Terrorist Financing. permintaan identifikasi beneficial owner untuk
Senjata Pemusnah Perumusan POJK No.8 tahun 2023 didasarkan atas nasabah yang masuk dalam kategori simplified
Massal (APU PPT dan sejumlah isu diantaranya; due diligence.
PPPSPM) di Sektor The formulation of POJK No.8 of 2023 is based on a number of The Bank has made a number of adjustments
Jasa Keuangan issues including; to the customer acceptance process in terms
POJK 8/2023 of the identification and verification process, as
1. Rekomendasi FATF atas hasil MER Indonesia regulated in POJK APU PPT and PPPSPM. One of
concerning the FATF recommendations for Indonesia’s MER results
Implementation of the adjustments that has had quite an impact in this
Anti-Money Laundering 2. Harmonisasi dengan peraturan perundang- undangan process is the additional request for the name of the
Programs, Prevention of Harmonization with statutory regulations birth mother, as well as a request for identification of
Terrorist Financing and 3. Perkembangan teknologi informasi. the beneficial owner for customers who fall into the
Prevention of Funding Development of information technology. simplified due diligence category.
for the Proliferation Pokok bahasan yang menjadi perubahan dalam peraturan Di samping itu, dampak yang signifikan adalah
of Weapons of Mass ini adalah; perubahan nominal sanksi denda yang dapat
Destruction (APU PPT The main topics of discussion in this regulation are; dikenakan terhadap Bank atas pelanggaran
and PPPSPM) in the ketentuan POJK dengan denda maksimal
Financial Services 1. Penegasan definisi Politically Exposed Person (PEP) Rp50.000.000.000.
Sector Confirmation of the definition of Politically Exposed Apart from that, a significant impact is the change in
Person (PEP) the nominal fines that can be imposed on banks for
2. Perluasan cakupan Pengaturan PPPSPM dalam violations of POJK provisions with a maximum fine of
Penerapan Program APU PPT IDR50,000,000,000.
Expanding the scope of PPPSPM Regulations in the
Implementation of the APU PPT Program
3. Penambahan ketentuan penerapan program APU PPT
dan PPPSPM yang harus didasarkan pada risiko, skala,
dan karakteristik usaha
Added provisions for implementing the APU PPT and
PPPSPM programs which must be based on risk, scale
and business characteristic
4. Penambahan pengaturan kewajiban penyusunan &
penyampaian Individual Risk Assessment (IRA) oleh
PJK secara tahunan
Additional regulations on the obligation to prepare &
submit an Individual Risk Assessment (IRA) by PJK on an
annual basis
5. Penyempurnaan ketentuan sanksi agar lebih effective,
dissuasive, and proportionate
Refinement of sanctions provisions to make them more
effective, dissuasive and proportionate
6. Penegasan kewajiban identifikasi dan verifikasi
Beneficial Ownership (BO) terhadap Calon Nasabah/
Nasabah berupa perusahaan publik/emiten.
Confirmation of the obligation to identify and verify
beneficial ownership (BO) for prospective customers/
customers in the form of public companies/issuers.
120 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 123
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Perubahan Kebijakan Akuntansi Changes in Accounting Policies Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia The Financial Accounting Standards Board of the Indonesian (DSAK-IAI) telah menerbitkan amandemen dan interpretasi yang Institute of Accountants (DSAK-IAI) has issued amendments and berlaku efektif mulai 1 Januari 2023 sebagai berikut: interpretations effective from 1 January 2023 as follows: • Amendemen PSAK 1: “Penyajian Laporan Keuangan” tentang • Amendment of SFAS 1: “Presentation of Financial Statements” pengungkapan kebijakan akuntansi yang mengubah istilah regarding disclosure of accounting policies that change the term “signifikan” menjadi “material” dan memberi penjelasan “significant” to “material” and provide explanations of material mengenai kebijakan akuntansi material; accounting policies; • Amendemen PSAK 25: “Kebijakan Akuntansi, Perubahan Estimasi • Amendment of SFAS 25: “Accounting Policies, Changes in Akuntansi, dan Kesalahan” tentang definisi “estimasi akuntansi” Accounting Estimates, and Errors” regarding the definition of dan penjelasannya; “accounting estimates” and its explanations; • Amendemen PSAK 16: “Aset Tetap” tentang hasil sebelum • Amendment of SFAS 16: “Fixed Assets” regarding proceeds penggunaan yang diintensikan; before the intended use; • Amendemen PSAK 46: “Pajak Penghasilan” tentang Pajak • Amendment of SFAS 46: “Income Tax” on Deferred Tax related Tangguhan terkait Aset dan Liabilitas yang timbul dari to Assets and Liabilities arising from a Single Transaction which Transaksi Tunggal yang diadopsi dari Amendemen IAS 12 Pajak adopted from Amended IAS No. 12 Income Taxes on Deferred Tax Penghasilan tentang Pajak Tangguhan terkait Aset dan Liabilitas related to Assets and Liabilities arising from a Single Transaction; yang timbul dari Transaksi Tunggal; • Amendemen PSAK 73: “Sewa” tentang liabilitas sewa pada • Amendment of SFAS 73: “Leases” regarding lease liabilities in transaksi jual dan sewa balik; dan sale-and-lease back transactions; and • Amendemen PSAK 107: “Akuntansi Ijarah”. • Amendment of SFAS 107: “Accounting for Ijarah”. Penerapan dari amendemen dan interpretasi di atas tidak The adoption of the above amendments and interpretations did not menimbulkan perubahan substansial atas kebijakan akuntansi Bank result in substantial changes to the Bank’s accounting policies and dan tidak memiliki dampak signifikan terhadap Laporan Keuangan did not have a significant impact on the Financial Statements for pada tahun berjalan atau tahun sebelumnya. the current year or the preceding year. 2023 Integrated Annual Report 121
Page 124
Tata
Kelola
Perusahaan
Corporate Governance
122 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 125
Aktif
berkolaborasi,
ciptakan kinerja
yang solid.
Active collaboration
results in a solid
performance.
2023 Integrated Annual Report 123
Page 126
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Ikhtisar Penerapan Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance Implementation Highlights
Bank Jago berkomitmen untuk
meningkatkan kualitas pelaksanaan tata
kelola untuk penciptaan nilai (value
Tim Keberlanjutan khusus
creation) jangka panjang bagi seluruh menangani isu-isu
pemangku kepentingan. Pada tahun 2023, keberlanjutan
Bank Jago fokus pada penguatan kerangka A dedicated Sustainability Team to
handle sustainability-related issues
kerja tata kelola yang berorientasi pada
keberlanjutan dan kepatuhan. Bank juga
membina komunikasi yang kuat dengan
OJK
regulator, memastikan keselarasan
operasional dengan persyaratan regulasi.
Sebagai hasilnya, Bank Jago menerima Jumlah dan keanggotaan
penilaian positif dalam aspek kesehatan komite-komite telah sesuai
dengan peraturan OJK
dan kepatuhan perbankan.
Number and membership of
committees in line with OJK
Bank Jago is committed to improving the regulations
quality of governance implementation
for long-term value creation for all
stakeholders. In 2023, Bank Jago will
focus on strengthening its sustainability
and compliance-oriented governance
framework. The Bank also maintains strong
communication with regulators, ensuring Jumlah sanksi terkait perkara
operational alignment with regulatory penting dan sanksi administratif
requirements. As a result, Bank Jago received Number of sanctions related to
important cases and administrative
a positive assessment in the aspects of sanctions
banking health and compliance.
124 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 127
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
16
Kajian dan sosialisasi kepatuhan
Compliance reviews and dissemination audit oleh
SKAI
audits by the
30 15
POJK PBI
IAU
SEOJK PADG
25 22
98x
Forum Kepatuhan
Compliance Forum
6x
pertemuan dengan
investor
Jumlah peserta program Risk Awareness Week meetings with investors
Risk Awareness Week program involving
307
Orang
Participants
147 3 Bulan Sekali
Every three months
Jumlah peserta pelatihan
APU PPT PPPSM
AML CFT CPF training
Forum GRC attended
497
Pihak yang mengikuti diselenggarakan setiap
Paparan publik tiga bulan sekali
Orang
Public expose attended GRC Forum conducted Participants
by parties once every three months
2023 Integrated Annual Report 125
Page 128
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Tata Kelola Keberlanjutan Sustainability Governance
Bank Jago berkomitmen untuk menjunjung tinggi standar tata Bank Jago is committed to upholding the highest standards
kelola perusahaan dan perilaku etis melalui integrasi kebijakan, of corporate governance and ethical conduct through the
prosedur, transparansi dalam melakukan evaluasi, dan penerapan integration of policies, procedures, evaluation transparency, and
tata kelola yang baik, termasuk langkah-langkah yang diambil implementation of good governance. Including measures taken to
untuk mematuhi undang-undang dan peraturan di bidang comply with laws and regulations in the environmental and social
lingkungan dan sosial, mencegah korupsi dan penyuapan, aspects, prevent corruption and bribery, fight money laundering,
memerangi pencucian uang, dan perilaku lain yang mungkin and other behavior that may have an ethical component.
memiliki dampak etis lainnya.
Rapat Umum Pemegang Saham
General Meeting of Shareholders
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) merupakan organ The General Meeting of Shareholders (GMS) is an organ of the
Perseroan yang memiliki semua kewenangan yang tidak Company that retains powers that are not delegated to the BOC
didelegasikan kepada Dewan Komisaris dan Direksi. Melalui and the BOD. Through the GMS, Shareholders exercise their right
RUPS, Pemegang Saham menggunakan haknya dalam mengambil to decision-making. Based on its Articles of Association, the Bank’s
keputusan. Berdasarkan Anggaran Dasar, RUPS Bank terdiri atas GMS is categorized as Annual GMS (AGMS) and other GMS (also
RUPS Tahunan (RUPST) dan RUPS lainnya atau disebut juga RUPS known as Extraordinary GMS or EGMS).
Luar Biasa (RUPSLB).
Hak dan Tanggung Jawab Pemegang Saham Rights and Responsibilities of Shareholders
Hak Pemegang Saham antara lain: The rights of Shareholders include:
1. Hadir dalam RUPS baik sendiri maupun diwakili berdasarkan 1. To attend the GMS either alone or represented by virtue of a
surat kuasa, memberikan tanggapan terhadap agenda RUPS power of attorney, respond to the GMS agenda and participate
serta turut berpartisipasi dalam pengambilan keputusan sesuai in decision making according to the number of shares owned.
dengan jumlah saham yang dimiliki.
2. Memperoleh informasi yang akurat, memadai dan tepat waktu 2. To obtain accurate, adequate and timely information relating
berkaitan dengan Perseroan sepanjang berhubungan dengan to the Company as long as it relates to the GMS agenda and
agenda RUPS dan tidak bertentangan dengan kepentingan does not conflict with the interests of the Company, so that
Perseroan, sehingga pemegang saham dapat mengambil shareholders can make appropriate decisions at the GMS.
keputusan yang tepat di dalam RUPS.
3. Memperoleh pembagian laba bersih dalam bentuk dividen dan 3. To receive a distribution of net profit in the form of dividends
pembagian laba dalam bentuk lain sesuai dengan jumlah saham and distribution of profit in other forms according to the number
yang dimiliki. of shares owned.
Tanggung jawab Pemegang Saham antara lain: The Shareholders’ responsibilities include:
1. Setiap pemegang saham tunduk dan patuh terhadap Anggaran 1. Every shareholders is subject to and abides by the Articles of
Dasar Bank serta peraturan perundang-undangan yang berlaku. Association of the Bank and the prevailing laws and regulations.
Pindai kode QR untuk Informasi Pemegang Saham atau akses link berikut:
Scan the QR code for Shareholders Information or access the following link:
https://www.jago.com/id/transparency/tata-kelola-perusahaan/informasi-pemegang-saham/4
126 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 129
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
2. Pemegang saham pengendali wajib mempertimbangkan 2. The controlling shareholders must consider the interests of
kepentingan pemegang saham minoritas dan pemegang saham minority shareholders and other shareholders in accordance
lainnya sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang with the prevailing laws and regulations.
berlaku.
3. Pemegang saham minoritas bertanggung jawab untuk 3. Minority shareholders are responsible for exercising their rights
menggunakan haknya sesuai dengan peraturan perundang- in accordance with the prevailing laws and regulations and the
undangan yang berlaku dan Anggaran Dasar Bank. Bank’s Articles of Association.
4. Mengungkapkan daftar pihak terkait, apabila pemegang saham 4. Disclosure of the list of related parties, if the shareholders act as
bertindak sebagai pemegang saham pengendali pada Bank. controlling shareholders in the Bank.
Mekanisme Pemungutan dan Penghitungan Suara GMS Voting and Vote Counting Mechanism
di RUPS
Mekanisme pengambilan keputusan dan tata cara pemungutan The mechanisms for decision-making as well as the procedures
dan perhitungan suara diatur dalam tata tertib RUPS yang for voting and vote counting are stipulated in the GMS guidelines,
diungkapkan dalam situs web Bank dan disampaikan kepada which have been made available on the Bank’s website and
Pemegang Saham. presented to the Shareholders.
Setiap Pemegang Saham atau kuasa Pemegang Saham memiliki Every Shareholders or their proxy retains the right to ask questions
hak bertanya dan/atau mengajukan pendapat kepada Pemimpin and/or submit opinions to the Meeting Leader before voting is held
rapat sebelum diadakan pemungutan suara untuk setiap for each meeting agenda. In the vote count, 1 share entitles the
agenda rapat. Dalam perhitungan suara, 1 saham memberi hak holder the right to cast 1 vote, and should a shareholder own more
kepada pemegangnya untuk mengeluarkan 1 suara, dan apabila than 1 share, said shareholder shall only cast 1 vote and the vote
seseorang pemegang saham mempunyai lebih dari 1 saham, yang shall represent the entirety of the shares they own.
bersangkutan hanya diberikan suara 1 kali saja dan suaranya itu
mewakili seluruh jumlah saham yang dimilikinya.
Mekanisme pengambilan keputusan melalui pengumpulan suara The decision-making mechanism is conducted through open
(voting) secara terbuka yang dilakukan dengan cara Ketua Rapat voting, with the Chair of the Meeting asking shareholders and their
akan meminta kepada pemegang saham dan wakil pemegang proxies who disagree with or abstain from the proposal in question
saham yang menyatakan tidak setuju atau abstain terhadap to raise their hands. To facilitate the counting, shareholders and
usul yang diajukan untuk mengangkat tangan masing-masing. shareholders’ proxies who disagree with or abstain from the
Untuk memudahkan penghitungan, pemegang saham dan wakil proposal in question are requested to include the names and
pemegang saham yang tidak setuju atau abstain terhadap usul number of votes cast on the ballot cards provided by the Securities
yang diajukan diminta mencantumkan nama dan jumlah suara Administration Bureau. An officer from the Notary will collect the
yang dikeluarkan dalam kartu suara yang disediakan oleh Biro filled out ballot cards, which will then be counted. The Notary will
Administrasi Efek. Petugas dari Notaris akan mengumpulkan kartu report the counting results to the Chair of the Meeting.
suara yang telah diisi, untuk kemudian dihitung. Notaris akan
melaporkan hasil perhitungan kepada Ketua Rapat.
Dalam hal pemegang saham atau kuasanya hadir secara elektronik, The shareholders or the shareholder’s proxy that electronically
dapat mengajukan pertanyaan dan/atau pendapat secara tertulis attends the Meeting may ask questions and/or express opinions,
melalui aplikasi eASY.KSEI. through the eASY.KSEI application.
Pindai kode QR untuk Informasi Pemegang Saham atau akses link berikut:
Scan the QR code for Shareholders Information or access the following link:
http://www.jago.com/id/transparency/tata-kelola-perusahaan/rapat-umum-pemegang-saham/1
2023 Integrated Annual Report 127
Page 130
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Pelaksanaan RUPS pada 2023 GMS Implementation in 2023
Pada tahun 2023, Bank menyelenggarakan satu kali RUPS, yaitu In 2023, the Bank held one GMS, namely the Annual GMS (AGMS)
RUPS Tahunan (RUPST) pada 25 Mei 2023. on 25 May 2023.
Materi dan mata acara RUPST termasuk penjelasan dan dasar The contents and agenda of the AGMS, including the explanation
pertimbangan atas setiap mata acara telah diungkapkan pada situs and basis for consideration of each item on the agenda, had been
web Bank bersamaan dengan tanggal panggilan RUPST. disclosed on the Bank’s website on the same date as the GMS
summons was issued on.
RUPST dihadiri oleh pihak independen yakni Notaris dan Biro The AGMS was attended by a Notary and the Share Registrar as
Administrasi Efek, yang melakukan penghitungan kuorum dan independent parties to tally the quorum and votes.
pengambilan suara.
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST) Annual General Meetings of Shareholders (AGMS)
RUPST dihadiri oleh para pemegang saham dan atau kuasa The AGMS was attended by shareholders and/or their proxies
pemegang saham yang mewakili 12.106.040.539 saham atau representing 12,106,040,539 shares or 87.368% of the total shares
87,368% dari seluruh saham dengan hak suara yang telah with voting rights issued by the Company.
diterbitkan Perseroan.
Tahapan Penyelenggaraan RUPST 2023
Stages of Implementation of 2023 AGMS
10 April 2023 18 April 2023 2 Mei/May 2023
Tanggal Penyampaian Tanggal Pengumuman Tanggal Pencatatan dalam
Rencana Penyelenggaraan Announcement Date Daftar Pemegang Saham
Implementation Plan Shareholders Registration Date
Submission Date
Disampaikan ke OJK
Submitted to OJK
Keterbukaan Informasi di IDX dan Website
Information Disclosure on IDX and Website
Diselenggarakan secara hybrid menggunakan sistem eASY.KSEI
Conducted in hybrid form using eASY.KSEI system
128 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 131
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Dalam RUPST, pemegang saham/kuasanya diberikan kesempatan At the AGMS, shareholders or their proxies were given the
untuk mengajukan pertanyaan terkait setiap mata acara. opportunity to ask questions related to each agenda item.
RUPST tersebut dihadiri secara fisik oleh: The AGMS was physically attended by:
1. Kharim Indra Gupta Siregar selaku Direktur Utama 1. Kharim Indra Gupta Siregar as President Director
2. Arief Harris Tandjung selaku Wakil Direktur Utama 2. Arief Harris Tandjung as Vice President Director
3. Tjit Siat Fun selaku Direktur Kepatuhan 3. Tjit Siat Fun as Compliance Director
4. Umakanth Rama Pai selaku Direktur Integrated Risk 4. Umakanth Rama Pai as Integrated Risk Management Director
Management
5. Peterjan van Nieuwenhuizen selaku Direktur Strategy & 5. Peterjan van Nieuwenhuizen as Strategy & Ecosystem
Ecosystem Partnership Partnership Director
6. Sonny Christian Joseph selaku Direktur Partnership Business 6. Sonny Christian Joseph as Partnership Business Director
7. Anika Faisal selaku Komisaris 7. Anika Faisal as Commissioner
8. Teguh Dartanto selaku Komisaris Independen 8. Teguh Dartanto as Independent Commissioner
9. Arief T. Surowidjojo selaku Komisaris Independen 9. Arief T. Surowidjojo as Independent Commissioner
RUPST juga dihadiri secara virtual/online oleh anggota Dewan The AGMS was also attended by the other BOC member via
Komisaris lainnya. online means.
3 Mei/May 2023 25 Mei/May 2023 29 Mei/May 2023
Tanggal Pemanggilan Tanggal Pelaksanaan Tanggal Penyampaian Hasil
Summons Date Implementation Date Keputusan RUPST
AGMS Resolutions Submission Date
2023 Integrated Annual Report 129
Page 132
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Mata Acara dan Keputusan RUPST 2023
Agenda and Resolutions of 2023 AGMS
Hasil Pemungutan Suara
Keputusan Voting Results
Realisasi
Resolution Tidak
Setuju Abstain Implementation
Setuju
Agree Neutral
Disagree
Agenda I
1. Menyetujui Laporan Tahunan beserta seluruh laporan terkait
Approved the Annual Report and all associated reports
Terlaksana di 2023
2. Memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab 99,978% 0,117% 0,004% Implemented in
sepenuhnya kepada Direksi, Dewan Komisaris, dan DPS atas 2023
tindakan mereka selama tahun 2022
Granted release and discharge of liability to all members of the BOD,
the BOC, and the DPS for all their actions taken in 2022
Agenda II Bersifat laporan, sehingga tidak
Laporan dan pertanggungjawaban realisasi penggunaan dana hasil dilakukan pengambilan keputusan Terlaksana di 2023
penawaran umum maupun pemungutan suara Implemented in
Accountability report for the actual use of public offering proceeds This is a report-based Agenda for which no 2023
decision-making or voting was made
Agenda III
Menetapkan besarnya honorarium dan tunjangan untuk Dewan
Komisaris, serta mendelegasikan penetapan honorarium dan Terlaksana di 2023
tunjangan untuk DPS dan Direksi kepada Dewan Komisaris, untuk Implemented in
99,93% 0,00% 0,06%
tahun buku 2023 2023
Determined the amount of honorarium and allowances for the BOC, and
delegated the determination of the honorarium and allowances for the
DPS and the BOD to the BOC, for the 2023 financial year
Agenda IV
Menyetujui penunjukan kantor akuntan publik dan akuntan publik
beserta honorariumnya untuk mengaudit laporan keuangan tahun
buku 2023, serta mendelegasikan kepada Dewan Komisaris untuk Terlaksana di 2023
menetapkan penggantinya apabila diperlukan 99,99% 0,00% 0,00% Implemented in
Approved the appointment of the public accounting firm and the public 2023
accountant alongside the honorarium to audit the financial statements for
the 2023 financial year, as well as delegated to the BOC to determine their
replacements when necessary
Agenda V
Mengangkat kembali sebagian atau seluruhnya anggota Direksi dan Terlaksana di 2023
Dewan Komisaris untuk masa jabatan 2023–2026 99,99% 0,00% 0,00% Implemented in
Reappointed several or all members of the BOD and the BOC for the 2023
2023–2026 term
130 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 133
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Hasil Pemungutan Suara
Keputusan Voting Results
Realisasi
Resolution Tidak
Setuju Abstain Implementation
Setuju
Agree Neutral
Disagree
Agenda VI
1. Menyetujui penyesuaian Pasal 3 Anggaran Dasar Perseroan
mengenai maksud dan tujuan serta kegiatan usaha Perseroan
sesuai dengan Klasifikasi Baku Lapangan Usaha 2020 (KBLI) dalam
rangka memenuhi Peraturan Pemerintah Nomor 5 Tahun 2021
tentang Perizinan Berusaha Berbasis Risiko, yaitu Bank Umum
Konvensional (KBLI 64121) dan Unit Usaha Syariah Bank Umum
(KBLI 64123)
Approved the adjustment of Article 3 of the Company’s Articles of
Association regarding the aims and objectives and business activities
of the Company in accordance with the 2020 Business Field Standard Terlaksana di 2023
Classification (KBLI) in order to comply with Government Regulation 99,99% 0,00% 0,00% Implemented in
No. 5 of 2021 concerning Risk-Based Business Licensing, namely 2023
Conventional Commercial Banks (KBLI 64121) and Commercial Bank
Sharia Business Unit (KBLI 64123)
2. Menyetujui pemberian kuasa dan wewenang kepada Direksi
Perseroan dengan hak substitusi untuk melakukan tindakan
yang diperlukan sehubungan pernyataan Pasal 3 Anggaran Dasar
Perseroan tersebut
Approved the granting of power and authority to the BOD of the
Company with the right of substitution to take the necessary actions in
connection with the statement of Article 3 of the Company’s Articles of
Association
Persetujuan
Pemegang Saham
terlaksana di
Agenda VII 2023. Program
Menyetujui Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih MESOP akan
Dahulu sesuai dengan POJK No. 14/POJK.04/2019 dalam rangka dilaksanakan
Program Kepemilikan Saham Karyawan (MESOP) 99,99% 0,00% 0,00% mulai Juni 2024
Approved the Capital Increase without Pre-emptive Rights in accordance Shareholder
with POJK No. 14/POJK.04/2019 in the framework of the Employee Stock approval will take
Option Program (MESOP) place in 2023. The
MESOP program
will be implemented
starting June 2024
2023 Integrated Annual Report 131
Page 134
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris
BOC Duties and Responsibilities
Dewan Komisaris memiliki tugas dan tanggung jawab antara lain:
The BOC has the following duties and responsibilities, including:
1. Memastikan pelaksanaan tata kelola perusahaan dalam setiap usaha Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi.
Ensuring the implementation of corporate governance in every business activity of the Bank at all levels of the organization.
2. Mengawasi pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi, serta memberikan nasihat kepada Direksi.
Supervising the implementation of duties and responsibilities of the BOD, as well as providing advice to the BOD.
3. Mengarahkan, memantau, dan mengevaluasi pelaksanaan kebijakan strategis Bank.
Directing, monitoring, and evaluating the implementation of the Bank’s strategic policies.
4. Menyediakan waktu yang cukup untuk melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara optimal.
Taking sufficient time to carry out all the duties and responsibilities optimally.
5. Memastikan Direksi telah menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi satuan kerja internal audit, auditor eksternal, hasil
pengawasan OJK dan/atau badan otoritas lainnya.
Ensuring that the BOD follows up on audit findings and recommendations from the Bank’s internal audit unit, external auditors, results of
supervision by OJK and/or results of supervision by other authorities.
6. Memberikan arahan, memantau, dan mengevaluasi rencana strategis dan kebijakan Perseroan sehubungan dengan penggunaan
Teknologi Informasi dan keamanan siber.
To give guidance, monitor and evaluate the strategic plan and policy of the Company in connection with the usage of Information Technology
and cyber security.
Tugas dan tanggung jawab Komisaris Utama antara lain:
The duties and responsibilities of the President Commissioner include:
1. Memimpin Dewan Komisaris dalam menjalankan tugas-tugas pengawasan.
Leading the BOC in carrying out supervisory duties.
2. Memimpin rapat Dewan Komisaris dan RUPS.
Chairing BOC meetings and GMS.
3. Menerima laporan-laporan dari Komite-Komite tingkat Dewan Komisaris.
Receiving reports from BOC Committees.
132 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 135
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Peran Dewan Komisaris dalam Penerapan Keuangan BOC’s Role in Implementing Sustainable Finance
Berkelanjutan
OJK E.1 GRI 2-11, 2-14 TCFD 1 SUSBA 4.1.1, 4.1.2
Agar dapat menerapkan pendekatan yang komprehensif terhadap In order to apply a comprehensive approach on issues of
isu-isu keberlanjutan, Bank Jago telah membentuk kerangka sustainability, Bank Jago has established an organizational
organisasi dalam Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) framework as stipulated in the Bank’s Sustainable Finance Action
Bank. Plan (RAKB).
Tugas, tanggung jawab, dan wewenang Dewan Komisaris dalam The duties, responsibilities, and authority of the BOC in actively
mengawasi Keuangan Berkelanjutan meliputi: menyetujui kebijakan supervising Sustainable Finance include: approving Sustainable
Keuangan Berkelanjutan, RAKB, dan Laporan Terintegrasi; serta Finance policies, the RAKB, and the Integrated Report; as well as
pelaksanaan tanggung jawab Keuangan Berkelanjutan Direksi. the implementation of the BOD’s responsibilities for Sustainable
Finance.
Isu-isu terkait perubahan iklim menjadi pertimbangan Dewan Climate-related concerns are taken into account by the BOC
Komisaris bersama dengan Direksi dalam perumusan kebijakan, together with the BOD when formulating policies and strategies, as
strategi, dan eksekusinya pada seluruh aspek operasional Bank well as their execution across all operational aspects of Bank Jago.
Jago. Risiko dan peluang terkait iklim diawasi oleh Dewan Komisaris Climate-related risks and opportunities are overseen by the BOC
dan dipantau oleh Komite Pemantau Risiko. Unit Keberlanjutan and monitored by the Risk Monitoring Committee. Bank Jago’s
Bank Jago memfasilitasi koordinasi upaya keberlanjutan antara Sustainability Unit facilitates the coordination of sustainability
berbagai direktorat. Tim khusus ini menyampaikan informasi terkini efforts across pertinent directorates. This dedicated team furnishes
mengenai kebijakan, strategi, dan implementasi yang tengah updates on policies, strategies, and ongoing implementation. These
berjalan. Pemutakhirannya dievaluasi secara berkala oleh Dewan updates are evaluated periodically by the BOC and the BOD, and
Komisaris dan Direksi. Hasilnya berpengaruh terhadap penetapan the evaluation results will influence the Bank’s future strategy,
strategi, perencanaan, kebijakan manajemen risiko, dan anggaran planning, risk management policies, and annual budget.
tahunan Bank.
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris BOC Manual
Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, anggota In carrying out their duties and responsibilities, members of the
Dewan Komisaris berpedoman pada Pedoman dan Tata Tertib BOC are guided by the BOC Manual. The Charter is periodically
Kerja Dewan Komisaris. Terhadap pedoman tersebut secara updated and enhanced by referring to the latest developments in
berkala dilakukan pengkinian dan penyempurnaan mengacu pada the prevailing rules and regulations. The latest review of the BOC
peraturan dan ketentuan yang berlaku. Pedoman dan Tata tertib Charter was carried out on 10 October 2023.
Kerja Dewan Komisaris dikaji terakhir kali pada 10 Oktober 2023.
Pindai kode QR untuk Informasi Pemegang Saham atau akses link berikut:
Scan the QR code for Shareholders Information or access the following link:
https://assets.jago.com/web-assets/public/BOC-Manual-2023.pdf
2023 Integrated Annual Report 133
Page 136
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Komposisi dan Keberagaman Anggota Dewan BOC Composition and Diversity of Members
Komisaris
GRI 2-9, 2-10
Pengangkatan anggota Dewan Komisaris dilakukan oleh RUPS The appointment of members of the BOC is conducted by the
berdasarkan rekomendasi Komite Remunerasi dan Nominasi dan GMS pursuant to the recommendation of the Remuneration and
berlaku sejak tanggal yang ditetapkan dalam RUPS serta berakhir Nomination Committee and is valid from the date stipulated in
pada saat ditutupnya RUPS kelima setelah tanggal pengangkatan. the GMS and ends at the closing of the fifth GMS after the date of
appointment.
Komposisi Dewan Komisaris ditetapkan dengan The composition of the BOC is determined by taking into account
mempertimbangkan kebutuhan dan kompleksitas bisnis Bank. the Bank’s business needs and complexity. The determination
Penetapan komposisi Dewan Komisaris didasarkan pada keahlian, of the BOC’s composition considers the diversity of expertise,
pengalaman profesional, latar belakang untuk mendukung professional experience, and background, to support the
efektivitas pelaksanaan tugasnya, tanpa membedakan jenis effectiveness of the implementation of its duties, irrespective of
kelamin, suku, ras, dan agama. their gender, ethnicity, race or religion.
Susunan Dewan Komisaris BOC Composition
Susunan Dewan Komisaris per 31 Desember 2023 adalah sebagai The composition of the BOC as of 31 December 2023 was as
berikut: follows:
Pemegang
Dasar Hukum Tanggal Masa
Bidang Saham yang
Nama Jabatan Pengangkatan Efektif Jabatan
No Gender Keahlian Diwakili
Name Position Legal Basis of Effective Term of
Expertise Shareholder
Appointment Date Office
Represented
Komisaris
RUPSLB | EGMS
Utama 18 Maret | Laki-laki Perbankan
1 Jerry Ng 15 November 2020-2023 MEI
President March 2020 Male Banking
2019
Commissioner
Kepatuhan
RUPSLB | EGMS
Komisaris 18 Maret | Perempuan perbankan
2 Anika Faisal 15 November 2020-2023 MEI
Commissioner March 2020 Female Banking
2019
compliance
Komisaris
RUPSLB | EGMS
Teguh Independen 18 Maret | Laki-laki Ekonomi
3 15 November 2020-2023 -
Dartanto Independent March 2020 Male Economics
2019
Commissioner
Komisaris
Arief T. Independen RUPST | AGMS 27 Mei | May Laki-laki Hukum
4 2021-2023 -
Surowidjojo Independent 27 Mei | May 2021 2021 Male Law
Commissioner
Jumlah anggota Dewan Komisaris adalah 4 orang, tidak melebihi The BOC consists of four members. This number does not exceed
jumlah anggota Direksi yaitu 6 orang. Sebanyak 2 dari 4 orang atau the number of members of the BOD, i.e., five. Two out of the 4
50% anggotanya merupakan Komisaris Independen. Mayoritas members or 50% of the members of the BOC are Independent
anggota Dewan Komisaris berkewarganegaraan Indonesia dan Commissioners. The majority of the members of the BOC are
berdomisili di Indonesia. Indonesian citizens and domiciled in Indonesia.
134 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 137
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Kebijakan Nominasi Anggota Dewan Komisaris Policy of Nomination of BOC and BOD Members
dan Direksi
Kebijakan nominasi anggota Dewan Komisaris dan Direksi The policy of nomination of BOC and BOD members is
diterapkan dalam pemilihan dan/atau penggantian anggota Dewan implemented in the context of selecting and/or replacing members
Komisaris dan Direksi yang selanjutnya disampaikan dalam RUPS. of the BOC and the BOD, which will then be conveyed at the GMS.
Proses seleksi kandidat dilakukan oleh Komite Remunerasi dan The candidate selection process is carried out by the
Nominasi, yang akan mempertimbangkan kompetensi, dan Remuneration and Nomination Committee, which will then
pengalaman profesional mereka, serta keberagaman komposisi consider the candidates’ competence and professional experience,
Dewan Komisaris, tanpa membeda-bedakan ras, etnis, jenis as well as diversity of the BOC composition, irrespective of their
kelamin, dan agama. race, ethnicity, gender, or religion.
Komite Remunerasi dan Nominasi mengusulkan kandidat yang The Remuneration and Nomination Committee proposes the
terpilih kepada Dewan Komisaris untuk mendapat persetujuan selected candidates to the BOC for approval and ratification at
dan pengesahan dalam RUPS. Berikut adalah alur proses nominasi the GMS. The following is the flow of the nomination process for
anggota Dewan Komisaris dan Direksi: members of the BOC and BOD:
Usulan Seleksi dan Rekomendasi Keputusan
Proposal Selection and Recommendation Resolution
Usulan calon anggota Proses seleksi oleh Komite Dewan Komisaris Persetujuan Otoritas jasa Pemberitahuan perubahan
Dewan Komisaris dan Remunerasi dan Nominasi mengusulkan kepada Keuangan (OJK) atas susunan anggota Dewan
Direksi dari Pemegang meliputi: RUPS calon anggota pengajuan calon anggota Komisaris dan Direksi ke
Saham/Direksi/Komisaris. 1. Analisis kompetensi Dewan Komisaris Dewan Komisaris & Direksi. OJK.
Proposal of candidates dan latar belakang dan Direksi dengan Approval from OJK for the Announcement of
for BOC and BOD from kandidat. memperhatikan candidates for BOC and changes of BOC and BOD
Shareholders/BOD/BOC. rekomendasi dari Komite BOD members. composition to OJK.
2. Interview (apabila Remunerasi dan Nominasi.
diperlukan).
The BOC proposes the
Selection process by candidates for BOC and
the Remuneration and BOD members to the GMS
Nomination Committee by taking into account
includes: the recommendation of
1. Analysis of the Remuneration and
competence and Nomination Committee.
background of each
candidate.
2. Interview (when
necessary).
Penyampaian usulan calon Penyampaian rekomendasi Pengajuan proses Keputusan RUPS tentang
Dewan Komisaris dan Direksi ke Komite Remunerasi & Nominasi Penilaian Kemampuan dan susunan anggota Dewan
Komite Remunerasi & Nominasi. ke Dewan Komisaris. Kepatutan (PKK) ke OJK. Komisaris dan Direksi.
Submission of the proposal of Submission of the Application for the Fit & GMS resolution on
candidates for BOC and BOD recommendation from the Proper Test to OJK. the BOC and BOD
members to the Remuneration Remuneration and Nomination composition.
and Nomination Committee. Committee to the BOC.
2023 Integrated Annual Report 135
Page 138
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan Penilaian Kemampuan dan Kepatutan Fit and Proper Test Sesuai dengan ketentuan yang berlaku, anggota Dewan Komisaris In accordance with prevailing regulations, BOC and BOD members dan Direksi wajib menjalani Penilaian Kemampuan dan Kepatutan are required to undergo a Fit and Proper Test before carrying out (Fit and Proper Test) sebelum menjalankan tugas. Pengurus their duties. The Bank’s management must meet the requirements Bank wajib memenuhi persyaratan integritas, kompetensi, dan for integrity, competence. and financial reputation. As at 31 reputasi keuangan. Per 31 Desember 2023, seluruh anggota Dewan December 2023, all members of the BOC and BOD had passed the Komisaris dan Direksi telah memenuhi persyaratan lulus Penilaian OJK’s Fit and Proper Test. Kemampuan dan Kepatutan OJK. Anggota Independen Dewan Komisaris Independent Members of the BOC Bank telah mematuhi regulasi yang berlaku terkait independensi The Bank has adhered to prevailing regulations regarding the Dewan Komisaris. Anggota Dewan Komisaris, termasuk 50% independence of its BOC. The members of the Board, including Komisaris Independen, telah memenuhi kriteria independensi 50% Independent Commissioners, have met the independence sesuai ketentuan Bank Indonesia dan OJK. Proses penggantian dan criteria set by Bank Indonesia and OJK. The process of replacing pengangkatan anggota Dewan mempertimbangkan rekomendasi and appointing board members considers recommendations from dari Komite Remunerasi dan Nominasi, dengan ketentuan: tidak the Remuneration and Nomination Committee, ensuring that: ada hubungan keluarga antara anggota Dewan Komisaris dan/ there are no familial relationships among Board members and/or atau Direksi; tidak ada rangkap jabatan sesuai Peraturan OJK; tidak Directors; no overlapping roles as per OJK regulations; no financial, memiliki hubungan keuangan, kepemilikan, atau kepengurusan ownership, or managerial relationships that could affect their yang bisa mempengaruhi independensinya; tidak bekerja atau independence; not being employed or responsible for the Bank’s memiliki tanggung jawab atas kegiatan Bank dalam satu tahun activities in the last year; not holding shares in the Bank; not being terakhir; tidak memiliki saham di Bank; tidak terafiliasi dengan Bank affiliated with the Bank or its main shareholders; and not having atau pemegang saham utama; serta tidak memiliki hubungan usaha business relations related to the Bank’s activities. The Independent yang berkaitan dengan kegiatan Bank. Komisaris Independen Commissioners oversee the performance of the BOD and prevent mengawasi kinerja Direksi dan mencegah konflik kepentingan. conflicts of interest. Orientasi Orientation Bank memastikan setiap anggota baru dari Dewan Komisaris The Bank ensures that each new member of the BOC receives all memperoleh semua materi yang diperlukan dari Sekretaris necessary information related to the Company, from the Corporate Perusahaan untuk dapat menjalankan tugas dan tanggung jawab Secretary, to be able to execute their duties and responsibilities. mereka. Laporan Pengawasan dan Rekomendasi Dewan BOC’s Supervisory Report and Recommendation Komisaris Dewan Komisaris secara aktif mengawasi pengelolaan dan The BOC actively supervises the management and operations operasional Bank serta memberikan nasihat kepada Direksi. Dewan of the Bank and provides advice to the BOD. The BOC continues Komisaris senantiasa mengawasi dan memastikan pelaksanaan tata to supervise to ensure the implementation of governance in all kelola pada semua aktivitas Bank. Pengawasan difokuskan kepada activities of the Bank. Supervision is focused on achieving business pencapaian target bisnis dengan memperhatikan pengelolaan targets by taking into account proper risk management and risiko dan kepatuhan terhadap peraturan yang berlaku. compliance with prevailing regulations. Pengawasan dilakukan secara langsung melalui pemantauan Supervision is carried out directly through monitoring of follow-ups terhadap tindak lanjut atas rekomendasi Dewan Komisaris kepada on recommendations from the BOC to the BOD, as well as through Direksi, maupun melalui komite-komite yang dibentuk. established committees. Selama tahun 2023, Dewan Komisaris telah melakukan pengawasan In 2023, the BOC has supervised strategic aspects of the Bank, terhadap aspek-aspek strategis Bank antara lain: including: 1. Kajian atas kinerja keuangan Bank. 1. Reviewed the Bank’s financial performance. 2. Melalui Komite Pemantau Risiko, telah dilakukan kajian terhadap 2. Through the Risk Monitoring Committee, a review of risk manajemen risiko, kecukupan sistem pengendalian internal dan management, adequacy of the internal control system and penerapan budaya kepatuhan. implementation of a compliance culture was carried out. 136 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 139
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
3. Memastikan Direksi telah menindaklanjuti temuan Internal 3. Ensured that the BOD has followed up on Internal Audit and
Audit dan eksternal dan rekomendasi dari Internal Audit melalui external findings and recommendations from the Internal Audit
Komite Audit. through the Audit Committee.
4. Persetujuan atas rekomendasi Komite Remunerasi dan Nominasi 4. Approved the recommendations of the Remuneration and
dalam penetapan remunerasi anggota Dewan Komisaris dan Nomination Committee in determining the remuneration of
Direksi. members of the BOC and the BOD.
5. Persetujuan atas revisi Rencana Bisnis Bank (RBB) 2023-2025. 5. Approved the revised Bank Business Plan (RBB) for 2023-2025.
6. Mengkaji dan menyetujui Rencana Bisnis Bank (RBB) 2023– 6. Reviewed and approved the RBB for 2023–2025 and the
2025 dan Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) 2023- Sustainable Finance Action Plan (RAKB) 2023-2027.
2027.
7. Pemantauan penerapan tata kelola dan manajemen risiko. 7. Monitored the implementation of corporate governance and
risk management.
8. Persetujuan Rencana Kerja Tahunan Komite Audit, Komite 8. Approved the Annual Work Plan of the Audit Committee, Risk
Pemantau Risiko, dan Komite Remunerasi dan Nominasi. Monitoring Committee and Remuneration and Nomination
Committee.
9. Memberikan arahan, memantau, dan mengevaluasi rencana 9. To give guidance, monitor and evaluate the strategic plan
strategis dan kebijakan Perseroan sehubungan dengan and policy of the Company in connection with the usage of
penggunaan Teknologi Informasi Information Technology
10. Pemantauan penerapan tata kelola dan kepatuhan terhadap 10. Monitored the implementation of governance and compliance
regulasi yang berlaku, antara lain rasio keuangan, Tingkat with the prevailing regulations, including financial ratios, Bank
Kesehatan Bank – RBBR, penerapan APU-PPT, dan penerapan Soundness Level – RBBR, implementation of AML-CFT, and
manajemen risiko. application of risk management.
Rapat Dewan Komisaris dan Rapat Dewan Komisaris BOC Meetings and Meetings of the BOC-BOD Joint
Bersama Direksi Meetings
Rapat Dewan Komisaris dan Rapat Dewan Komisaris bersama BOC meetings and BOC-BOD joint meeting take place in
Direksi berjalan sesuai jadwal dan agenda rapat yang telah accordance with the predetermined meeting schedule and
ditetapkan. Bahan rapat serta risalah rapat telah didistribusikan agenda. Meeting materials and minutes of the meetings are
kepada para peserta rapat dan telah didokumentasikan distributed to the meeting participants and are well documented.
dengan baik.
Dewan Komisaris mengadakan rapat berkala dengan Direksi The BOC convenes regular meetings with the BOD as part of
sebagai bagian dari fungsi pengawasan yang efektif atas aspek its effective supervisory function on the strategic, financial,
strategis, keuangan, operasi, sistem pengendalian internal, operational, internal control systems, compliance, risk management
kepatuhan, manajemen risiko dan tata kelola. and governance aspects.
Rapat dihadiri baik secara fisik maupun melalui telekonferensi Meetings are attended both physically and via teleconferencing
oleh anggota Dewan Komisaris. Selama tahun 2023, rapat Dewan by the BOC members. In 2023, the BOC meetings were attended
Komisaris dihadiri secara fisik oleh seluruh anggota Dewan physically by all BOC members. The number of meetings of the
Komisaris. Jumlah rapat Dewan Komisaris adalah 6 kali, dengan BOC was 6 times, with the attendance rate of the majority of its
tingkat kehadiran mayoritas anggotanya lebih dari 83%, dan members being more than 83%, and 1 Circular.
1 Sirkuler.
Pengambilan keputusan rapat dilakukan dengan musyawarah dan Meeting resolutions are made by deliberation and consensus. In
mufakat. Selama tahun 2023, tidak terdapat perbedaan pendapat 2023, there were no dissenting opinions in the resolutions of the
dalam keputusan rapat yang diselenggarakan. meetings.
Kebijakan Rapat Meeting Policy
Kebijakan rapat tercantum dalam Pedoman dan Tertib Kerja Dewan Meeting policy is stipulated contained in the BOC Manual, and it
Komisaris yaitu antara lain: consists of, among others:
1. Rapat Dewan Komisaris wajib diselenggarakan secara berkala 1. BOC meetings must be held regularly at least one time in two
paling kurang satu kali dalam dua bulan. months.
2023 Integrated Annual Report 137
Page 140
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan 2. Rapat Dewan Komisaris wajib dihadiri oleh seluruh anggota 2. BOC meetings must be attended by all members of the BOC Dewan Komisaris secara fisik paling kurang dua kali physically at least two times a year. dalam setahun. 3. Dewan Komisaris wajib mengadakan rapat bersama Direksi 3. The BOC must hold a meeting with the BOD on a regular basis secara berkala paling kurang satu kali dalam empat bulan. at least one time in four months. 4. Dewan Komisaris harus menjadwalkan rapat untuk tahun 4. The BOC must schedule a meeting for the following year before berikutnya sebelum berakhirnya tahun buku. the end of the current financial year. 5. Rapat Dewan Komisaris dipimpin oleh Komisaris Utama atau 5. BOC meetings are chaired by the President Commissioner or in dalam hal berhalangan, oleh Komisaris lain yang ditunjuk di the event of their absence, by another Commissioner appointed dalam rapat tersebut. at the meetings. 6. Pengambilan keputusan Rapat Dewan Komisaris dilakukan 6. Resolutions in the BOC meetings are made based on berdasarkan musyawarah mufakat. deliberation for consensus. 7. Dalam hal tidak terjadi musyawarah mufakat, pengambilan 7. Should consensus fail to be achieved, resolution is obtained keputusan dilakukan berdasarkan suara terbanyak. based on majority of votes. 8. Segala keputusan yang diputuskan secara sah dalam Rapat 8. All resolutions legally obtained in the BOC meetings are binding Dewan Komisaris bersifat mengikat bagi seluruh anggota Dewan on all members of the BOC. Komisaris. 9. Perbedaan pendapat (dissenting opinions) yang terjadi dalam 9. Dissenting opinions that arise in the BOC meetings must be Rapat Dewan Komisaris wajib dicantumkan secara jelas dalam clearly stated in the minutes along with the reasons for such risalah beserta alasan perbedaan pendapat tersebut. dissenting opinions. Tingkat Kehadiran Anggota Dewan Komisaris BOC Members’ Attendance in Meetings Nama Kehadiran / Jumlah Rapat Gabungan Name Attendance / Total Joint Meetings Jerry Ng 6/6 100% Anika Faisal 5/6 83% Teguh Dartanto 5/6 83% Arief T. Surowidjojo 6/6 100% 138 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 141
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Agenda Rapat Dewan Komisaris Bersama Direksi Agendas of BOC-BOD Joint Meetings
Pembahasan dan fokus kajian dan diskusi rapat Dewan Komisaris The discussion and focus of the reviews and discussions of the
Bersama Direksi pada tahun 2023 adalah sebagai berikut: BOD Committee in 2023 were:
1. Kinerja Keuangan Bank 1. Bank’s Financial Performance
2. Kajian Audit Internal Bank 2. Internal audit review
3. Kajian Teknologi Informasi dan Keamanan Siber 3. IT and cyber security review
4. Kajian People & Culture 4. People & Culture review
5. Kajian penerapan Tata Kelola Perusahaan, Kepatuhan dan APU 5. Corporate Governance, Compliance and AML CFT
PPT implementation review
Penilaian Kinerja Dewan Komisaris BOC Performance Assessment
GRI 2-18
Penilaian kinerja Dewan Komisaris dilakukan berdasarkan kriteria The performance evaluation of the BOC is based on several criteria,
yang mempertimbangkan tugas, tanggung jawab, ketentuan considering their duties, responsibilities, prevailing regulations, the
yang berlaku, Anggaran Dasar, dan kebijakan internal. Self- Articles of Association, and the Bank’s internal policies. Annually,
assessment dilakukan setiap tahun untuk mengevaluasi kinerja a self-assessment is conducted to assess the BOC’s collective
Dewan Komisaris secara kolegial, termasuk penerapan Tata performance, including the application of Corporate Governance
Kelola Perusahaan dan pengawasan atas tugas dan tanggung and supervision of the execution of the BOD’s duties and
jawab Direksi. Komisaris Utama melakukan penilaian kinerja responsibilities. The performance of BOC members is evaluated by
anggota Dewan Komisaris setiap tahun. Hasil penilaian ini the President Commissioner annually. The results of this evaluation
menjadi pertimbangan Komite Remunerasi dan Nominasi untuk are considered by the Remuneration and Nomination Committee
rekomendasi pengangkatan kembali anggota Dewan Komisaris dan in recommending the reappointment of BOC members and in
penyusunan struktur remunerasi mereka. Kinerja Dewan Komisaris formulating their remuneration structure. The BOC’s performance
dilaporkan kepada pemegang saham dalam RUPS dan dituangkan is reported to the shareholders at the GMS and detailed in the
dalam Laporan Tahunan. Annual Report.
Penilaian Kinerja Komite Dewan Komisaris Performance Assessment of BOC Committees
Selama tahun 2023, komite di bawah pengawasan Dewan In 2023, the Committees under the supervision of the BOC had
Komisaris telah menjalankan tugas pengawasannya dengan baik carried out their supervisory duties properly through regular
melalui rapat berkala dengan Direksi untuk memastikan kinerja meetings with the BOD to ensure the Bank’s performance,
Bank, penerapan manajemen risiko, kepatuhan, tata kelola, dan implementation of risk management, compliance, governance and
pengendalian internal. internal control.
SUSBA 4.2.3
Pengembangan Kompetensi Dewan Komisaris BOC Competence Enhancement
Untuk mengembangkan kompetensi dan mendukung pelaksanaan In order to enhance their competence and support the
tugas dan tanggung jawab mereka, termasuk terkait pengawasan implementation of their duties and responsibilities, including
topik-topik keberlanjutan, anggota Dewan Komisaris mengikuti supervision of sustainability topics, the BOC members participated
program pelatihan berikut di tahun 2023: in the following training programs in 2023:
OJK E.2 GRI 2-17, FS4
Tanggal Acara Penyelenggara Peserta
Date Event Organizer Participants
Paruh kedua 2023 Jagoan Forum: Political & Semua anggota Dewan Komisaris
Internal
Second half of 2023 Economic Outlook 2024 All BOC members
2023 Integrated Annual Report 139
Page 142
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Direksi
Board of Directors
Tugas dan Tanggung Jawab Direksi
BOD Duties and Responsibilities
Direksi memiliki tugas dan tanggung jawab antara lain:
The BOD has the following duties and responsibilities, including:
1. Bertanggung jawab penuh atas pelaksanaan kepengurusan Bank.
Assuming full responsibility for the implementation of the management of the Bank.
2. Mengelola Bank sesuai dengan kewenangan dan tanggung jawabnya sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar dan peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
Managing the Bank in accordance with their authorities and responsibilities as stipulated in the Articles of Association and appropriate
regulations.
3. Melaksanakan prinsip-prinsip tata kelola perusahaan dalam setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang
organisasi.
Conducting the principles of corporate governance in every business activity of the Bank at all levels of the organization.
4. Menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi dari satuan kerja Internal Audit, auditor eksternal, hasil pengawasan OJK dan/atau
hasil pengawasan otoritas lain.
Following up on audit findings and recommendations from the internal Audit work unit, external auditors, results of supervision by the OJK
and/or results of supervision by other authorities.
5. Menetapkan kebijakan, standar, dan prosedur terkait penyelenggaraan dan penggunaan TI yang memadai serta memastikan
penerapan manajemen risiko keamanan siber telah memadai sesuai dengan karakteristik, kompleksitas, dan profil risiko Bank.
Establish the policy, standard and procedures regarding adequate IT implementation and ensuring that the implementation of cyber security
risk management is adequate in accordance with the characteristics, complexity, and risk profile of the Bank.
Ruang Lingkup dan Pembagian Tugas Anggota Direksi
Scope and Distribution of Duties of BOD Members
Direktur Utama:
President Director:
1. Mengoordinasikan pelaksanaan kepengurusan Bank sebagaimana ditetapkan dalam Anggaran Dasar dan keputusan RUPS
berdasarkan peraturan yang berlaku.
Coordinating the management of the Bank as stipulated in the Articles of Association and resolutions of the GMS based on the prevailing
regulations.
2. Memimpin dan mengarahkan kebijakan dan strategi dalam bidang Keuangan dan Strategi termasuk target finansial jangka pendek,
menengah, dan panjang secara komprehensif.
Leading and directing the policies and strategies in the areas of Finance and Strategy including the short, medium, and long term financial
targets in a comprehensive manner.
3. Mengoordinasikan dan memberikan arahan strategis terkait pendanaan Bank.
Coordinating and providing strategic direction related to the Bank’s funding.
4. Mengarahkan dan mengoordinasikan penyusunan Rencana Bisnis Bank (RBB) serta aksi korporasi.
Directing and coordinating the formulation of the Bank Business Plan and corporate actions.
5. Memimpin dan mengarahkan kebijakan dan strategi Unit Usaha Syariah (UUS).
Leading and directing the policies and strategies in the areas of the sharia business unit.
Direktur Kepatuhan:
Compliance Director:
1. Merumuskan strategi guna mendorong terciptanya Budaya Kepatuhan Bank serta mengusulkan kebijakan kepatuhan atau prinsip-
prinsip kepatuhan yang akan ditetapkan oleh Direksi.
Formulating strategies to encourage the creation of a Compliance Culture within the Bank, and proposing the compliance policy or principles
to be established by the BOD.
140 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 143
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
2. Memastikan bahwa seluruh kebijakan, ketentuan, sistem, dan prosedur, serta kegiatan usaha yang dilakukan Bank telah sesuai
dengan ketentuan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Ensuring that all policies, regulations, systems and procedures, as well as business activities carried out by the Bank are in accordance with
the prevailing laws and regulations.
Direktur Integrated Risk Management:
Integrated Risk Management Director:
Mengoordinasikan implementasi kebijakan dan strategi dalam bidang manajemen risiko dan memberikan arahan strategis terkait
penerapan manajemen risiko.
Coordinating the implementation of policies and strategies in the area of risk management and providing strategic direction related to risk
management.
Direktur Bisnis:
Business Director:
1. Memimpin dan mengarahkan kebijakan dan strategi untuk mencapai target finansial yang telah ditetapkan.
Leading and directing policies and strategies to achieve the determined financial targets.
2. Mengoordinasikan dan memberikan arahan strategis terkait pendanaan Bank.
Coordinating and providing strategic direction related to the Bank’s funding.
Peran Direksi dalam Penerapan Keuangan BOD’s Role in Implementing Sustainable Finance
Berkelanjutan
OJK E.1 GRI 2-11, 2-12, 2-13, 2-14 SUSBA 4.1.1, 4.1.2, 4.1.3, 4.2.1
Tim Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan Bank Jago dipimpin Bank Jago’s Sustainable Finance Action Plan Team is led by the
oleh Direksi, dengan susunan sebagai berikut: BOD, and has the following composition:
Pimpinan : Direksi Lead : BOD
Koordinator : Head of Culture, Communications, and Sustainability Coordinator : Head of Culture, Communications, and Sustainability
Pengawasan : Head of Sustainability Monitoring : Head of Sustainability
Evaluasi : Direktorat Kepatuhan dan Unit Internal Audit Evaluation : Compliance Directorate and Internal Audit Unit
Eksekusi : Semua divisi Execution : All divisions
Tugas, tanggung jawab, dan wewenang Direksi terkait pelaksanaan The duties, responsibilities, and authorities of the BOD regarding
program Keuangan Berkelanjutan mengacu pada Anggaran Dasar the implementation of the Sustainable Finance program refer to
Bank dan peraturan perundang-undangan lainnya, antara lain: the Bank’s Articles of Association and other laws and regulations,
including:
• Menetapkan visi, misi, nilai, dan purpose Bank Jago beserta • To determine the vision, mission, value, and purpose of Bank
topik-topik yang material terhadap keberlanjutan jangka Jago along with the topics deemed material to the Bank’s long-
panjang Bank. term sustainability.
• Menetapkan arah penerapan Keuangan Berkelanjutan yang • To provide direction of Sustainable Finance implementation in
terkait dengan kebijakan dan strategi Bank. alignment with the Bank’s policies and strategies.
• Menyusun dan mengusulkan kebijakan berkelanjutan dan • To prepare and propose a draft sustainable policy and its
perubahannya kepada Dewan Komisaris. amendments to the BOC.
• Menyusun dan mengusulkan RAKB kepada Dewan Komisaris. • To prepare and propose RAKB to the BOC.
• Menyusun dan mengusulkan Laporan Keberlanjutan kepada • To prepare and propose a Sustainability Report to the BOC.
Dewan Komisaris.
• Mengomunikasikan RAKB kepada Pemegang Saham dan • To communicate RAKB to Shareholders and all organizational
seluruh tingkatan organisasi di Bank. levels in the Bank.
• Membentuk unit kerja khusus di Kantor Pusat yang • To establish a special work unit at the Head Office responsible
bertanggung jawab atas penerapan Keuangan Berkelanjutan for the implementation of Sustainable Finance at the Bank.
di Bank.
2023 Integrated Annual Report 141
Page 144
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
• Mengawasi kebijakan dan prosedur Keuangan Berkelanjutan • To supervise Sustainable Finance policies and procedures to
agar sejalan dengan perubahan dan perkembangan ensure that they are in line with changes and development
produk, layanan dan teknologi Bank, serta sesuai dengan of the Bank’s products, services and technology, and in
perkembangan Keuangan Berkelanjutan. accordance with the development of Sustainable Finance.
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi BOD Manual
Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, anggota In carrying out their duties and responsibilities, members of the
Direksi berpedoman pada Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi. BOC are guided by the BOD Manual. The Manual is periodically
Terhadap pedoman tersebut secara berkala dilakukan pengkinian updated and enhanced by referring to the latest developments in
dan penyempurnaan mengacu pada peraturan dan ketentuan yang the prevailing rules and regulations. The latest review of the BOD
berlaku. Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi telah dilakukan Manual was carried out on 10 October 2023.
kajian terakhir pada 10 Oktober 2023.
Komposisi dan Keberagaman Anggota Direksi BOD Composition and Diversity of Members
GRI 2-9, 2-10
Pengangkatan anggota Direksi dilakukan oleh RUPS berdasarkan The appointment of members of the BOD is carried out by the
rekomendasi Komite Remunerasi dan Nominasi dan berlaku sejak GMS pursuant to the recommendation of the Remuneration and
tanggal yang ditetapkan dalam RUPS serta berakhir pada saat Nomination Committee and is valid from the date stipulated in the
ditutupnya RUPS ketiga setelah tanggal pengangkatan mereka. GMS and ends at the closing of the third GMS after the date of
appointment.
Penetapan komposisi Direksi dilakukan dengan mempertimbangkan The composition of the BOD is determined by taking into account
kebutuhan dan kompleksitas Bank. Komposisi Direksi didasarkan the Bank’s business needs and complexity. The BOD composition
pada keahlian, pengalaman profesional, latar belakang untuk considers the diversity of expertise, professional experience, and
mendukung efektivitas pelaksanaan tugas Direksi, tanpa background, to support the effectiveness of the implementation
membedakan jenis kelamin, suku, ras, dan agama. of the BOD’s duties, irrespective of their gender, ethnicity, race or
religion
Susunan Direksi BOD Composition
Susunan Direksi per 31 Desember 2023 adalah sebagai berikut: The composition of the BOD as at 31 December 2023 was as
follows:
Dasar Hukum
Tanggal Bidang
Nama Jabatan Pengangkatan Masa Jabatan
No Efektif Gender Keahlian
Name Position Legal Basis of Term of Office
Effective Date Expertise
Appointment
Perbankan,
RUPSLB | EGMS
Arief Harris Direktur Utama 18 Maret | Hingga 2026/ Laki-laki teknik
1 15 November
Tandjung* President Director March 2020 Until 2026 Male Banking,
2019
engineering
Direktur Kepatuhan Akuntansi,
RUPSLB | EGMS
(Independen) 18 Maret | Hingga 2026/ Perempuan kepatuhan
2 Tjit Siat Fun** 15 November
Compliance Director March 2020 Until 2026 Female Accounting,
2019
(Independent) compliance
Direktur Strategy Matematika,
& Ecosystem RUPSLB | EGMS ilmu komputer
Peterjan van 18 Maret | Hingga 2026/ Laki-laki
3 Partnership 15 November Mathematics,
Nieuwenhuizen** March 2020 Until 2026 Male
Strategy & Ecosystem 2019 computer
Partnership Director science
Direktur Partnership
Jasa keuangan
Sonny Christian Business RUPST | AGMS 5 Mei | May Hingga 2023/ Laki-laki
4 Financial
Joseph Partnership Business 27 Mei | May 2021 2021 Until 2023 Male
services
Director
142 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 145
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Dasar Hukum
Tanggal Bidang
Nama Jabatan Pengangkatan Masa Jabatan
No Efektif Gender Keahlian
Name Position Legal Basis of Term of Office
Effective Date Expertise
Appointment
Manajemen
Direktur Integrated risiko,
Umakanth Rama Risk Management RUPST | AGMS 9 Juni | June Hingga 2023 Laki-laki perbankan
5
Pai Integrated Risk 27 Mei | May 2021 2021 Until 2023 Male Risk
Management Director management,
banking
* Diangkat sebagai Direktur Utama melalui RUPST tanggal 25 Mei 2023 dan mendapat persetujuan dari OJK tanggal 17 Juli 2023 | Appointed as President Director
through AGMS dated 25 May 2023 and obtained approval from OJK dated 17 July 2023
** Diangkat kembali melalui RUPST tanggal 25 Mei 2023 | Re-appointed through AGMS dated 25 May 2023
Kebijakan Nominasi Direksi Policy of Nomination of BOD Members
Kebijakan yang berlaku di Bank dalam menjalankan proses The prevailing policy in the Bank that governs the nomination
nominasi anggota Direksi dijelaskan pada bagian sebelumnya, process of BOD members is detailed in the previous section titled
yang berjudul “Kebijakan Nominasi Anggota Dewan Komisaris dan “Policy of Nomination of BOC and BOD Members” in this Annual
Direksi” dalam Laporan Tahunan ini. Report.
Orientasi Orientation
Direktur Utama memastikan anggota Direksi yang baru menjabat The President Director ensures that new members of the BOD
mendapatkan informasi yang diperlukan terkait Perusahaan untuk receive the necessary information related to the Company to be
dapat menjalankan tugas dan tanggung jawabnya. Sekretaris able to carry out their duties and responsibilities. The Corporate
Perusahaan bertugas menyediakan informasi yang diperlukan. Secretary is in charge of providing the necessary information.
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi Execution of BOD’s Duties and Responsibilities
Dalam pelaksanaan tugasnya, Direksi secara berkala mengadakan In carrying out its duties, the BOD holds regular meetings
rapat untuk membahas hal-hal yang sifatnya strategis dan to discuss matters that are strategic in nature and require
memerlukan pertimbangan dan persetujuan Direksi. Selama 2023, consideration and approval from the BOD. The BOD meetings in
rapat Direksi telah membahas antara lain: 2023 discussed, among others:
1. Pemantauan kinerja keuangan Bank. 1. Monitoring of the Bank’s financial performance.
2. Evaluasi kinerja unit-unit bisnis atas target yang telah 2. Evaluation of the performance of business units against the
ditetapkan. predetermined targets.
3. Kajian terhadap operasional Bank serta inisiatif di bidang 3. Review of the application of the Bank’s operations as well as
operasional. initiatives in operational areas.
4. Menetapkan rencana strategis teknologi informasi 4. Establish information technology (IT) strategic plan, evaluate
(TI), mengevaluasi tujuan strategis TI, mengarahkan IT strategic goals, guide the Banks’ executive management
pejabat eksekutif Bank, dan memantau seluruh kegiatan and monitor the entire IT implementation and management
penyelenggaraan dan pengelolaan TI. activities
5. Persetujuan rencana strategis pada Unit Bisnis dan Unit 5. Approval of strategic plans in Business Units and Support Units.
Pendukung.
6. Kajian terhadap penerapan manajemen risiko, kepatuhan, 6. Review of the implementation of risk management, compliance,
pengendalian internal, serta pemantauan penerapan kebijakan internal control, and as monitoring of the implementation
Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme of Anti-Money Laundering and Combating the Financing
(APU-PPT) termasuk kajian terhadap peraturan/ketentuan dari of Terrorism (AML-CFT) policies, including a review of the
regulator serta dampaknya terhadap Bank. regulations/provisions from the regulators and their impacts on
the Bank.
2023 Integrated Annual Report 143
Page 146
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
7. Pemantauan tindak lanjut atas temuan audit dari Auditor 7. Monitoring of the follow-up on audit findings from Internal and
Internal dan Eksternal serta hasil pengawasan OJK dan otoritas External Auditors as well as the results of supervision by OJK
lainnya. and other authorities.
8. Persetujuan atas Rencana Bisnis Bank (RBB) revisi 2023-2025 8. Approval of the Bank Business Plan (RBB) revision for 2023-
dan RBB 2023–2027. 2025 and RBB for 2023–2027.
Kebijakan Rapat Direksi BOD Meeting Policy
1. Direksi wajib mengadakan rapat Direksi secara berkala paling 1. BOD meetings must be held regularly at least once a month.
kurang sekali setiap bulan.
2. Rapat Direksi dapat dilangsungkan apabila dihadiri atau diwakili 2. BOD meetings can be held if a majority of all members of the
mayoritas dari seluruh anggota Direksi. BOD are present or represented.
3. Direksi wajib mengadakan rapat Direksi bersama Dewan 3. The BOD is obliged to hold a joint BOD–BOC meeting on a
Komisaris secara berkala paling kurang satu kali dalam empat regular basis at least once in four months.
bulan.
4. Direksi harus menjadwalkan rapat untuk tahun berikutnya 4. The BOD must schedule the meetings for the following year
sebelum berakhirnya tahun buku. before the end of the financial year.
5. Pada rapat yang telah dijadwalkan, bahan rapat disampaikan 5. At a scheduled meeting, meeting materials must be submitted
kepada peserta paling lambat lima hari sebelum rapat to participants no later than five days before the meeting is
diselenggarakan. held.
6. Dalam hal terdapat rapat yang diselenggarakan di luar jadwal 6. In the event that there is a meeting held outside of the
yang telah disusun sebagaimana dimaksud, bahan rapat stipulated schedule as referred to above, the meeting materials
disampaikan kepada peserta rapat paling lambat sebelum rapat shall be submitted to the meeting participants no later than
diselenggarakan. prior to the meeting time.
7. Setiap kebijakan dan keputusan strategis wajib diputuskan 7. Every policy and strategic decision must be decided at a
melalui rapat Direksi dengan memperhatikan ketentuan yang meeting of the BOD with due observance to the prevailing
berlaku. regulations.
8. Rapat Direksi dipimpin oleh Direktur Utama, atau dalam hal 8. The BOD meeting is chaired by the President Director, or, in the
berhalangan oleh Direktur lain yang ditunjuk di dalam Rapat event of their absence, by another Director appointed at the
tersebut yang tidak perlu dibuktikan pada pihak ketiga. Meeting, and this does not need to be proven by a third party.
9. Pengambilan keputusan rapat Direksi dilakukan berdasarkan 9. Resolutions in the BOD meetings are made based on
musyawarah mufakat. deliberation for consensus.
10. Dalam hal tidak terjadi musyawarah mufakat, pengambilan 10. Should consensus fail to be achieved, resolution is obtained
keputusan dilakukan berdasarkan suara terbanyak. based on majority of votes.
11. Segala keputusan yang diputuskan secara sah dalam Rapat 11. All decisions legally obtained in the BOD meetings are binding
Direksi bersifat mengikat bagi seluruh anggota Direksi. on all members of the BOD.
12. Perbedaan pendapat yang terjadi dalam rapat Direksi, wajib 12. Dissenting opinions that arise in the BOD meetings must be
dicantumkan secara jelas dalam risalah rapat beserta alasan clearly stated in the minutes along with the reasons for such
perbedaan pendapat tersebut. dissenting opinions.
144 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 147
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Tingkat Kehadiran Anggota Direksi
BOD Members’ Attendance in Meetings
Kehadiran / Jumlah Rapat Gabungan Dewan
Nama Kehadiran / Jumlah Rapat Direksi
Komisaris-Direksi
Name Attendance / Total BOD Meetings
Attendance / Total BOC-BOD Joint Meetings
Kharim Indra Gupta Siregar* 17/18 94% 2/2 100%
Arief Harris Tandjung 47/47 100% 6/6 100%
Tjit Siat Fun 40/47 85,10% 6/6 100%
Peterjan van Nieuwenhuizen 40/47 85,10% 6/6 100%
Sonny Christian Joseph 46/47 97,87% 6/6 100%
Umakanth Rama Pai 46/47 97,87% 6/6 100%
* Menjabat pada periode 1 Jan 2023–24 Mei 2023 | Serving within the period 1 Jan 2023–24 May 2023
Agenda Rapat Direksi Agendas of BOD Meetings
Pembahasan dan fokus kajian dan diskusi rapat Direksi pada tahun The discussion and focus of the reviews and discussions of the
2023 adalah sebagai berikut: BOD Committee in 2023 were:
1. Kinerja keuangan 1. Financial performance
2. Kinerja unit bisnis 2. Business units’ performance
3. Kajian operasional 3. Operational review
4. Kajian Teknologi Informasi (TI) 4. IT review
5. Kajian People & Culture 5. People & Culture review
6. Kajian penerapan manajemen risiko 6. Risk management implementation review
7. Kajian penerapan tata kelola perusahaan, kepatuhan, dan 7. Corporate governance, compliance and AML-CFT
APU-PPT implementation review
2023 Integrated Annual Report 145
Page 148
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Penilaian Kinerja Direksi BOD Performance Assessment
GRI 2-18
Penilaian kinerja Direksi dilakukan berdasarkan kriteria yang The performance assessment of the BOD is carried out based on
mempertimbangkan tugas dan tanggung jawab sesuai ketentuan criteria that consider duties and responsibilities in accordance
yang berlaku, Anggaran Dasar, dan kebijakan internal Bank. Setiap with prevailing regulations, the Articles of Association and the
tahun, self-assessment dilakukan untuk mengevaluasi kinerja Bank’s internal policies. Annually, a self-assessment is conducted
Direksi secara kolegial. Self-assessment mencakup implementasi to evaluate the performance of the BOD in a collegial manner. The
strategi Bank secara keseluruhan, pemantauan manajemen risiko, self-assessment includes implementation of the Bank’s overall
dan penerapan prinsip-prinsip GCG. Komite Remunerasi dan strategy, risk management monitoring, and implementation of
Nominasi menilai kinerja anggota Direksi berdasarkan masukan dari GCG principles. The Remuneration and Nomination Committee
Direktur Utama. Hasil evaluasi dijadikan pedoman dalam penetapan assesses the performance of members of the BOD based on input
remunerasi dan nominasi anggota Direksi, serta dilaporkan from the President Director. The results of this evaluation are used
kepada pemegang saham dalam RUPS dan dituangkan dalam as guidelines in determining remuneration and nomination of the
Laporan Tahunan. BOD members, and are reported to shareholders at the GMS and
described in the Annual Report.
Penilaian Kinerja Komite Direksi Performance Assessment of BOD Committees
Selama tahun 2023, komite di bawah pengawasan Direksi telah In 2023, the Committees under the supervision of the BOD had
terlibat secara aktif dalam mendukung pelaksanaan tugas Direksi conducted their supervisory duties properly through regular
dengan memastikan semua strategi dan inisiatif-inisiatif utama meetings with the BOD to ensure the Bank’s performance,
telah ditindaklanjuti. implementation of risk management, compliance, governance and
internal control.
Suksesi Direksi BOD Succession
Divisi People and Culture (PAC) memfasilitasi proses talent People and Culture (PAC) Division facilitates the talent
management & succession planning, yang meliputi penilaian management & succession planning process, whereby an
terhadap ketersediaan calon anggota Direksi dan potensi assessment is carried out on the availability of prospective
pengembangannya di masa depan. members of the BOD, and their potential for future development.
Pelaksanaan suksesi Direksi dilakukan melalui identifikasi Pejabat BOD succession is carried out through the identification of
Eksekutif yang memiliki potensi tersebut. Masing-masing anggota Executive Officers who possess such potential. Each BOD member
Direksi menyampaikan calon penggantinya yang akan dievaluasi submits a replacement candidate that will be evaluated by the
oleh Komite Remunerasi dan Nominasi. Remuneration and Nomination Committee.
Pengembangan Kompetensi Direksi BOD Competence Enhancement
SUSBA 4.2.3
Dalam rangka meningkatkan kompetensi dan mendukung In order to enhance their competence and support the
pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya, termasuk terkait implementation of their duties and responsibilities, including
penerapan Keuangan Berkelanjutan, anggota Direksi mengikuti pertaining the application of Sustainable Finance, the BOD
berbagai program pelatihan, konferensi dan seminar strategis pada members participated in various training programs, strategic
tahun 2023, antara lain: conferences, and seminars in 2023, including:
146 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 149
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Pengembangan Kompetensi Direksi
BOD Competence Enhancement
OJK E.2 GRI 2-17
Tanggal Acara Penyelenggara Peserta
Date Event Organizer Participants
Jagoan Forum: Political & Economic Outlook 2024
Values Internalization Program
Executive Training of Islamic Banking
Semua anggota Direksi
2023 Risk Management Refreshment Certification Internal
All BOD members
GRC Forum & SMR Refresher: Defending the Ramsomware
Risk Week Series
GRC Forum & SMR Refresher: Liquidity Risk Management
Remunerasi Direksi BOD Remuneration
Kebijakan, proses penentuan, dan jumlah remunerasi yang diterima The policy, process of determination, and amount of remuneration
oleh Direksi pada tahun 2023 disajikan pada bagian “Remunerasi for the BOD in 2023 are presented in the “Remuneration of the
Dewan Komisaris dan Direksi” dalam Laporan Tahunan ini. BOC and the BOD” section in this Annual Report.
Kepemilikan Saham Bank oleh Anggota Direksi
BOD Members’ Ownership of the Bank’s Shares
Nama Jabatan Jumlah Saham Bank yang Dimiliki Persentase Kepemilikan
Name Position Number of Shares of the Bank Owned Ownership Percentage
Direktur Utama
Arief Harris Tandjung 46.646.331 0,34%
President Director
Direktur Kepatuhan (Independen)
Tjit Siat Fun 0 0
Compliance Director (Independent)
Direktur Strategy & Ecosystem
Peterjan van
Partnership 0 0
Nieuwenhuizen
Strategy & Ecosystem Partnership Director
Sonny Christian Direktur Partnership Business
0 0
Joseph Partnership Business Director
Direktur Integrated Risk Management
Umakanth Rama Pai 0 0
Integrated Risk Management Director
2023 Integrated Annual Report 147
Page 150
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Pada 31 Desember 2023, tidak ada anggota Direksi yang memiliki As at 31 December 2023, no BOD members owned shares of up
saham mencapai 5% di Bank dan di bank-bank lain, lembaga to 5% in the Bank or in other banks, other financial institutions, or
keuangan lain atau perusahaan yang berdomisili di Indonesia dan companies domiciled in Indonesia and abroad.
di luar negeri.
Setiap anggota Direksi disyaratkan untuk segera mengungkapkan Each BOD member is required to immediately disclose any planned
setiap rencana transaksi terkait kepemilikan saham kepada transactions related to share ownership to the Company or the
Perseroan atau Sekretaris Perusahaan. Corporate Secretary.
Hubungan Keuangan dan Hubungan Keluarga Financial and Familial Relationships
Tidak ada anggota Direksi yang memiliki hubungan keluarga None of the BOD members have family ties up to the second
sampai dengan derajat kedua dengan anggota Dewan Komisaris, degree with the BOC members, the BOD members, and/or
anggota Direksi, dan/atau pemegang saham pengendali Bank. controlling shareholders of the Bank.
Tata Kelola Remunerasi
Remuneration Governance
GRI 2-19, 2-20
Pengukuran Kinerja dan Kaitannya dengan Performance Assessment and Its Relation with
Remunerasi Remuneration
Bank menganut prinsip meritokrasi dalam memberikan remunerasi The Bank adheres to the principle of meritocracy in providing
kepada Direksi dan pegawai, baik untuk remunerasi yang bersifat remuneration to Directors and employees, both for fixed and
tetap maupun variabel. Kajian ulang remunerasi individu dilakukan variable remuneration. Individual remuneration is reviewed
setiap tahun dan penyesuaian remunerasi berdasarkan kinerja annually and remuneration is adjusted based on individual
individu. performance.
Dalam Manajemen Kinerja Bank, setiap anggota Direksi dan In the Bank’s Performance Management framework, each member
pegawai memiliki target individu sebagai dasar untuk menilai of the BOD and employee has an individual target as a basis for
kinerja individu. Target individu Direksi yang juga merupakan target assessing individual performance. The Directors’ individual targets,
unit kerja/direktoratnya, diturunkan dari target Bank, dan kemudian which are also targets for their work units/directorates, are derived
secara berjenjang diturunkan menjadi target unit kerja terkecil dan from the Bank’s targets, and then gradually reduced to targets for
target individu pegawai pada lapisan paling bawah. the smallest work units and individual targets for employees at the
lowest level.
Dalam penilaian kinerja unit maupun individu, pemberian nilai In assessing unit and individual performance, final grades are
akhir dilakukan berdasarkan realisasi dari target unit kerja maupun given based on the realization of work unit and individual targets.
individu. Kinerja unit juga mempengaruhi kinerja pimpinan unit Each unit performance also influences the performance of its work
kerja tersebut. unit leader.
Kinerja individu dinilai berdasarkan realisasi dari target individu, Individual performance is assessed based on the realization of
dan dinilai dalam kategori – Sempurna (Perfect); Melebihi Target individual targets, and is assessed in categories – Perfect; Exceed;
(Exceed); Sesuai Target (On Track); dan Tidak memenuhi Target (Off On Track; and Off Track. The amount of remuneration adjustments
Track). Besarnya penyesuaian remunerasi diberikan berdasarkan is given based on the Bank’s overall performance, the performance
kinerja Bank secara keseluruhan, kinerja unit kerja terkait, dan of related work units and individual performance assessments
penilaian kinerja individu, serta memperhatikan kemampuan as well as taking into account the Bank’s financial capabilities,
Bank secara finansial, di mana manajemen memberikan panduan where management provides guidance on the amount of fixed
besaran penyesuaian remunerasi tetap maupun variabel sesuai and variable remuneration adjustments according to individual
dengan kinerja individunya. performance.
148 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 151
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Jabatan dan Jumlah Pihak yang Menjadi Material Positions and Number of Parties Serving as Material
Risk Takers Risk Takers
Kriteria penetapan pihak yang menjadi Material Risk Takers paling The criteria for determining parties who are deemed Material Risk
sedikit memenuhi: Takers shall at least meet:
• Direksi dan/atau Pegawai lainnya yang karena tugas dan • Directors and/or other employees who, due to their duties and
tanggung jawabnya mengambil keputusan yang berdampak responsibilities, make decisions that have a significant impact
signifikan terhadap profil risiko Bank. on the Bank’s risk profile.
• Direksi, Dewan Komisaris, dan/atau Pegawai yang memperoleh • Directors, Commissioners, and/or Employees who receive
remunerasi yang bersifat variabel dengan nilai yang besar. variable remuneration of significant values.
Jabatan yang termasuk dalam kategori Material Risk Takers selama Positions included in the Material Risk Takers category in 2023
tahun 2023 adalah Direksi yang berjumlah enam orang (termasuk were the six Directors (including members of the BOD who served
anggota Direksi yang menjabat 1 Januari–24 Mei 2023). in the period 1 January to 24 May 2023).
Pemberian variable income yang dikaitkan dengan kinerja dan The provision of variable income that is linked to performance and
risiko diatur dengan ketentuan sebagai berikut: risk is regulated by the following provisions:
1. 90% dari Variable Income diberikan dalam bentuk cash/tunai. 1. 90% of Variable Income is given in cash.
2. 10% dari Variable Income ditangguhkan (Deferred Variable 2. 10% of Deferred Variable Income with distribution as follows:
Income) dengan distribusi sebagai berikut:
• 5% diberikan dalam bentuk cash/tunai dibayarkan pada • 5% is given in cash paid in the first year after 90% Variable
tahun pertama setelah 90% Variable Income diberikan. Income is given.
• 4% diberikan dalam bentuk cash/tunai dibayarkan pada • 4% is given in cash paid in the second year after 90%
tahun kedua setelah 90% Variable Income diberikan. Variable Income is given.
• 1% diberikan dalam bentuk saham dibayarkan pada tahun • 1% is given in the form of shares paid in the third year after
ketiga setelah 90% Variable Income diberikan. 90% Variable Income is given.
3. Apabila Variable Income tidak melebihi dari pendapatan tetap 3. If the Variable Income does not exceed the fixed annual income
tahunan dan/atau tidak lebih dari 50% dari total kompensasi and/or is not more than 50% of the total compensation, the
maka aturan penangguhan di atas tidak berlaku. above suspension rules do not apply.
4. Apabila selama jangka waktu tersebut di atas pejabat yang 4. Should during the above period of time officials who are
tergolong Material Risk Takers memiliki kriteria sebagai berikut: classified as Material Risk Takers have the following criteria:
• Melakukan tindakan kecurangan (fraud), melanggar hukum, • Committing acts of fraud, violating the law, and/or falsifying
dan/atau pemalsuan data atau catatan data or records
• Melakukan pelanggaran kebijakan, peraturan dan prosedur • Intentionally violating bank policies, regulations and
bank secara sengaja procedures
• Menyebabkan dampak negatif yang signifikan terhadap • Causing a significant negative impact on bank capital that is
permodalan bank yang tidak disebabkan ekonomi atau not attributable to the economy or industry
industri
maka Variable Income yang ditangguhkan tidak akan diberikan the deferred Variable Income component will not be given until a
hingga ada penetapan keputusan selanjutnya. further decision is made.
2023 Integrated Annual Report 149
Page 152
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Remunerasi yang Bersifat Variabel Variable Remuneration
Remunerasi yang bersifat variabel terdiri dari Bonus Kinerja yang Variable remuneration consists of Performance Bonuses, whose
diberikan berdasarkan kinerja Bank, kinerja unit kerja terkait dan amounts are based on the performance of the Bank as a whole,
kinerja individu, dan dibayarkan pada tahun berikutnya. Bonus their respective work unit, and their individual achievements. These
kinerja merupakan diskresi manajemen dan diberikan sesuai are paid in the following year. Performance bonuses are at the
dengan kinerja serta kondisi keuangan Bank. Bonus kinerja discretion of the management, distributed with regard to the Bank’s
diberikan tahunan, kepada pegawai dan Direksi. condition and financial performance. The bonuses are distributed
on an annual basis to the employees and Directors.
GRI 2-19, 2-20
Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi Remuneration of the BOC and BOD
Penetapan remunerasi dan fasilitas lain bagi anggota Direksi Determination of remuneration and other facilities for
dan Dewan Komisaris mengacu kepada keputusan pemegang members of the BOD and the BOC refers to the shareholders’
saham sebagaimana ditetapkan di RUPS, dengan memperhatikan decision as stipulated in the GMS, with due observance of the
rekomendasi Komite Remunerasi dan Nominasi. recommendations from the Remuneration and Nomination
Committee.
Dalam menetapkan remunerasi setiap anggota Dewan Komisaris In determining the remuneration of each BOD or BOC member,
dan Direksi, Bank mempertimbangkan kinerja secara umum, the Bank considers their general performance, performance
evaluasi kinerja masing-masing anggota Dewan Komisaris dan evaluation of each BOC or BOD member, fairness among its peers
Direksi, kewajaran di kalangan pelaku industri perbankan, dan in the banking industry, and the Bank’s financial ability. The Bank’s
kemampuan finansial Bank. Kinerja Bank, sebagai salah satu faktor performance, which is used as one of the factors in determining
penentuan remunerasi anggota Dewan Komisaris dan Direksi, the remuneration of the BOC and BOD members, is reflected in the
tercermin pada harga saham Bank di BEI. Bank’s share price on IDX.
150
Page 153
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Berikut alur proses remunerasi anggota Dewan Komisaris Following is the remuneration process for BOC and BOD members:
dan Direksi:
Kajian Usulan dan Rekomendasi Keputusan
Review Input and Recommendation Decision
1. Survei untuk mendapatkan data 4. Berdasarkan data benchmark 5. Keputusan Dewan Komisaris mengenai
benchmark remunerasi Dewan (eksternal) dan data kinerja Perusahaan remunerasi untuk anggota Dewan
Komisaris dari Direksi di beberapa bank (Internal). Komite membuat usulan/ Komisaris dan Direksi.
di Indonesia. Apabila diperlukan Komite rekomendasi remunerasi untuk masing- The BOC reaches a decision on the
dapat menunjuk/bekerja sama dengan masing anggota Dewan Komisaris dan remuneration of the BOC and BOD
konsultan/pihak independen sehingga Direksi. members.
diperoleh data yang lebih valid. Based on external benchmarking 6. Persetujuan RUPS terhadap total
Survey to obtain data on remuneration data and the Company’s (internal) remunerasi Dewan Komisaris dan
benchmark for the BOC and BOD from performance data, the Committee Direksi.
various banks in Indonesia. Should recommends the remuneration for
The GMS approves the total
it be necessary, the Committee may each member of the BOC or the BOD.
remuneration amount for the BOC and
appoint/engage an independent party/
the BOD.
consultant to improve the validity of
the data.
2. Komite melakukan kajian terhadap
hasil survei/data benchmark yang telah
diperoleh.
The Committee reviews the data
obtained from the survey and/or
benchmarking.
3. Komite melakukan review atas kinerja
Perusahaan yang dapat merefleksikan
juga kinerja Dewan Komisaris dan
DIreksi.
The Committee reviews the
performance of the Company, which
may also reflect the performance of the
BOC and the BOD.
2023 Integrated Annual Report 151
Page 154
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi
BOC and BOD Remuneration
Jumlah yang Diterima dalam 1 Tahun (bruto)
Amount Received in 1 Year (gross amount)
Dewan Komisaris Direksi
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain BOC BOD
No
Type of Remuneration and Other Benefits
Remunerasi Remunerasi
Jumlah
(Rp juta) Jumlah Anggota (Rp juta)
Anggota
Remuneration Total Members Remuneration
Total Members
(IDR million) (IDR million)
Gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem, dan
fasilitas lainnya dalam bentuk non-natura
1 4.483 32.368
Salaries, bonuses, fixed allowances, performance
bonus, and other facilities in cash
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan,
asuransi kesehatan, dsb.) yang:
Other facilities (including housing, health 4 6*
insurance, etc.) that:
2 a. Dapat dimiliki
a. May be owned 506 5.702
b. Tidak dapat dimiliki
b. May not be owned 0 0
Total 4.989 38.070
* Termasuk anggota Direksi yang menjabat pada periode 1 Jan 2023–24 Mei 2023 | Including members of the BOD serving within the period 1 Jan 2023–24 May 2023
Distribusi Remunerasi
Remuneration Distribution
Jumlah Remunerasi dan Fasilitas Lainnya Jumlah Anggota Dewan Komisaris Jumlah Anggota Direksi
yang Diterima per Orang dalam 1 Tahun yang Menerimanya yang Menerimanya
Amount of Remuneration and Other Benefits Number of BOC Members Receiving Number of BOD Members Receiving
Received per Person in 1 Year the Amount the Amount
Di atas Rp2 miliar
- 6*
Above IDR2 billion
Di atas Rp1 miliar sampai dengan Rp2 miliar
3 -
Above IDR1 billion up to IDR2 billion
Di atas Rp500 juta sampai dengan Rp1 miliar
- -
Above IDR500 million up to IDR1 billion
Di bawah Rp500 juta
1 -
Below IDR500 million
* Termasuk anggota Direksi yang menjabat pada periode 1 Jan 2023–24 Mei 2023 | Including members of the BOD serving within the period 1 Jan 2023–24 May 2023
152 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 155
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Rasio-Rasio Remunerasi
Remuneration Ratios
GRI 2-21
Rasio Nilai
Ratio Value
Upah tertinggi terhadap upah terendah untuk karyawan
64.6
Highest to lowest salary for employees
Upah tertinggi terhadap upah terendah untuk Direktur
1.4
Highest to lowest salary for Director level
Upah tertinggi terhadap upah terendah untuk Komisaris
1.0
Highest to lowest salary for Commissioner level
Upah tertinggi untuk Direktur terhadap upah tertinggi untuk karyawan
1.05
Highest salary for Director level to highest salary for employees
* Berdasarkan upah bruto bulanan/Based on gross monthly salary
Paket Remunerasi dan Fasilitas yang Diterima oleh Direksi dan Dewan Komisaris
Remuneration and Facilities Received by the BOD and BOC
2023* 2022
Jumlah Personel Jumlah Jumlah Personel Jumlah
Headcount Amount Headcount Amount
Direksi
6 32.368 6 24.996
BOD
Dewan Komisaris
4 4.483 4 3.130
BOC
* Termasuk anggota Direksi yang menjabat pada periode 1 Jan 2023–24 Mei 2023 | Including members of the BOD serving within the period 1 Jan 2023–24 May 2023
Jumlah Direksi, Dewan Komisaris dan Pegawai yang Menerima Remunerasi yang Bersifat Tetap dan Variabel
Selama 1 (Satu) Tahun, dan Total Nominalnya
Number of Directors, Commissioners, and Employees Receiving Fixed and Variable Remunerations for 1 (One) Year and
the Total Amounts
(Rp juta) | (IDR million)
Kategori Tetap
2023 2022 2021
Fixed Category
Direksi
26.708 21.283 16.189
Directors
Komisaris
4.483 3.414 3.331
Commissioners
Karyawan
311.359 240.508 143.340
Employees
2023 Integrated Annual Report 153
Page 156
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
(Rp juta) | (IDR million)
2023 2022 2021
Kategori Variabel
Variable Category
Jumlah Orang Nilai Jumlah Orang Nilai Jumlah Orang Nilai
Headcount Amount Headcount Amount Headcount Amount
Direksi
6* 5.000 6 5.000 2 2.225
Directors
Komisaris
0 0 0 0 0 0
Commissioners
Bonus Karyawan
423 30.529 367 35.950 206 20.806
Employee Bonuses
Insentif Karyawan
0 0 0 0 0 0
Employee Incentives
* Termasuk anggota Direksi yang menjabat pada periode 1 Jan 2023–24 Mei 2023 | Including members of the BOD serving within the period 1 Jan 2023–24 May 2023
Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah
2023 2022 2021
Ratio of Highest to Lowest Salary
Rasio gaji karyawan tertinggi terhadap gaji karyawan terendah
64.6 54.5 53
Ratio of highest employee salary to lowest employee salary
Jumlah Total Remunerasi 2023 2022 2021
yang Bersifat Variabel yang
Ditangguhkan
Amount of Total Deferred Variable Jumlah Orang Nilai Jumlah Orang Nilai Jumlah Orang Nilai
Remuneration Headcount Amount Headcount Amount Headcount Amount
Bonus yang ditangguhkan (bruto)
0 0 0 0 0 0
Deferred bonuses (gross amount)
154 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 157
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Kepemilikan Saham oleh Anggota Dewan Komisaris
BOC Members’ Share Ownership
Lembaga Keuangan
Nama Jabatan Bank Bank Lain Bukan Bank Perusahaan Lain
Name Position Jago Other Banks Non-Bank Financial Other Companies
Institutions
PT Metamorfosis Ekosistem Indonesia
76,36%
Komisaris Utama PT Katalis Digital Nusantara
Jerry Ng President - - - 99,99%
Commissioner
Bravo Capital Holdings Ltd
100%
PT Kala Indah Abadi
Komisaris
Anika Faisal - - - 20%
Commissioner
Komisaris PT Radika Widayaka
Independen
Arief T. Surowidjojo - - - 75%
Independent
Commissioner
Komisaris
Independen
Teguh Dartanto - - - -
Independent
Commissioner
Per posisi 31 Desember 2023, tidak ada anggota Dewan Komisaris As at 31 December 2023, no BOC members directly owned shares
yang memiliki saham secara langsung hingga 5% di Bank. Namun of up to 5% in the Bank. However, there are three BOC members
demikian, ada tiga anggota Dewan Komisaris yang memiliki saham who own shares in other companies, as presented in the table.
di perusahaan lain, seperti disampaikan di tabel.
Setiap anggota Dewan Komisaris disyaratkan untuk segera Each BOC member is required to immediately disclose any change
mengungkapkan setiap perubahan kepemilikan saham kepada of share ownership to the Company or the Corporate Secretary.
Perseroan atau Sekretaris Perusahaan.
Hubungan Keuangan dan Hubungan Keluarga Financial and Familial Relationships
Jerry Ng, Komisaris Utama, merupakan pemegang saham Jerry Ng, President Commissioner, is the controlling shareholder of
pengendali Bank melalui PT Metamorfosis Ekosistem Indonesia. the Bank via PT Metamorfosis Ekosistem Indonesia.
Anika Faisal, Komisaris, memiliki hubungan keuangan dengan PT Anika Faisal, Commissioner, has financial ties with a shareholder of
Metamorfosis Ekosistem Indonesia. PT Metamorfosis Ekosistem Indonesia.
Anggota Dewan Komisaris lainnya tidak ada yang memiliki None of the other BOC members have financial or familial ties up
hubungan keuangan atau keluarga sampai dengan derajat kedua to the second degree with the BOC members, the BOD members,
dengan anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau and/or controlling shareholders of the Bank.
pemegang saham pengendali Bank.
2023 Integrated Annual Report 155
Page 158
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Dewan Pengawas Syariah
Sharia Supervisory Board
Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Pengawas Syariah Sharia Supervisory Board Duties and Responsibilities
Dewan Pengawas Syariah (DPS) wajib melaksanakan tugas dan The Sharia Supervisory Board (DPS) is required to carry out its duties
tanggung jawab sesuai dengan prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan and responsibilities in accordance with the principles of Good
yang baik. Tugas dan tanggung jawab DPS adalah memberikan nasihat Corporate Governance. The duties and responsibilities of the DPS are
dan saran kepada Direksi serta mengawasi kegiatan Bank agar sesuai to provide advice and suggestions to the BOD as well as to supervise
dengan Prinsip Syariah. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab DPS the Bank’s activities in accordance with Sharia Principles. The
meliputi: implementation of DPS duties and responsibilities includes:
1. Ruang Lingkup Umum 1. General Scope
a. Menilai dan memastikan pemenuhan prinsip syariah atas a. Assess and ensure compliance with sharia principles on
pedoman operasional dan produk yang dikeluarkan Bank; operational guidelines and products issued by the Bank;
b. Mengawasi proses pengembangan produk baru Bank agar sesuai b. Supervise the Bank’s new product development process to
dengan fatwa Dewan Syariah Nasional (DSN) Majelis Ulama comply with the fatwa of the National Sharia Council (DSN)
Indonesia (MUI); Indonesian Ulema Council (MUI);
c. Meminta fatwa kepada DSN MUI untuk produk baru Bank yang c. Request a fatwa from the DSN MUI for new Bank products for
belum ada fatwanya; which there is no fatwa;
d. Melakukan peninjauan secara berkala atas pemenuhan d. Conduct periodic reviews of the fulfillment of sharia principles on
prinsip syariah terhadap mekanisme penghimpunan dana dan the mechanism for collecting funds and distributing funds as well
penyaluran dana serta pelayanan jasa Bank; as Bank services;
e. Meminta data dan informasi terkait dengan aspek syariah dari e. Request data and information related to sharia aspects from Bank
satuan kerja Bank dalam rangka pelaksanaan tugasnya. work units in the context of carrying out their duties.
2. Ruang Lingkup Pengawasan Terhadap Proses Pengembangan 2. Scope of Supervision of the Bank’s New Product Development
Produk Baru Bank Process
a. Meminta penjelasan dari pejabat Bank yang berwenang a. Request an explanation from the authorized Bank official
mengenai tujuan, karakteristik, dan akad yang digunakan dalam regarding the purpose, characteristics, and contract used in the
produk baru yang akan dikeluarkan; new product to be issued;
b. Memeriksa apakah terhadap akad yang digunakan dalam produk b. Checking whether the contract used in the new product has a
baru telah terdapat fatwa DSN MUI; fatwa from the DSN MUI;
• Dalam hal telah terdapat fatwa, maka DPS melakukan analisis • In the event that there is a fatwa, the DPS will analyze the
kesesuaian akad produk baru dengan fatwa DSN MUI; suitability of the new product contract with the fatwa of the
• Dalam hal belum terdapat fatwa, maka DPS mengusulkan DSN MUI;
kepada Direksi Bank untuk melengkapi akad produk baru • In the event that there is no fatwa, the DPS proposes to the
dengan fatwa dari DSN MUI; Bank’s BOD to complete the new product contract with a fatwa
c. Melakukan kajian atas sistem dan prosedur produk baru yang from the DSN MUI;
akan dikeluarkan terkait dengan pemenuhan Prinsip Syariah; dan c. Reviewing new product systems and procedures to be issued
d. Memberikan pendapat/opini syariah atas produk baru yang akan related to compliance with Sharia Principles; and
dikeluarkan, termasuk prosedur, akad-akad dan hal-hal lain yang
terkait dengan produk baru tersebut berdasarkan Fatwa DSN- d. Provide sharia review on the new product to be issued, including
MUI. procedures, contracts and other matters related to the new
product based on the DSN MUI Fatwa.
156 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 159
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Pengawas Syariah Sharia Supervisory Board Duties and Responsibilities
3. Ruang Lingkup Pengawasan Terhadap Kegiatan Bank 3. Scope of Supervision of the Bank’s Activities
a. Menganalisis laporan yang disampaikan oleh dan/atau yang a. Analyzing reports submitted by and/or requested from the BOD,
diminta dari Direksi, pelaksana fungsi audit intern dan/atau implementing the internal audit function and/or compliance
fungsi kepatuhan untuk mengetahui kualitas pelaksanaan function to determine the quality of implementation of the
pemenuhan Prinsip Syariah atas kegiatan penghimpunan dana fulfillment of Sharia Principles on fund raising activities and fund
dan penyaluran dana serta pelayanan jasa Bank; distribution as well as Bank services;
b. Menetapkan objek pemeriksaan uji petik mencakup : Produk Bank b. Determine the object of the transaction sampling, including: the
dan kegiatan Bank, SOP Bank, Proses yang terdapat pada Bank Bank’s product and services, SOPs, processes and promotion (if
dan Promosi Bank (jika ada). any).
c. Menetapkan jumlah uji petik (sampel) transaksi yang akan c. Determine the number of transaction sampling to be examined
diperiksa dengan memperhatikan kualitas pelaksanaan by taking into account the quality of implementation of the
pemenuhan Prinsip Syariah dari masing-masing kegiatan; fulfillment of the Sharia Principles of each activity;
d. Penetapan jumlah sampel dapat disesuaikan dengan kebutuhan d. The determination of the sampling numbers can be adjusted with
dan objek yang akan diperiksa, misalnya untuk objek pemeriksaan the needs and objects to be examined, for example the object of
berupa aplikasi Nasabah terkait; the examination is the customer’s application form;
e. Memeriksa dokumen transaksi yang diuji petik (sampel) e. Examine transaction documents that are tested for sampling to
untuk mengetahui pemenuhan Prinsip Syariah sebagaimana determine compliance with Sharia Principles as required in the
dipersyaratkan dalam prosedur, antara lain: procedure, including:
• Ada tidaknya bukti pembelian barang, untuk akad murabahah • Whether or not there is evidence of the purchase of goods,
sebagai bukti terpenuhinya syarat jual-beli murabahah; for a murabahah contract as proof of the fulfillment of the
conditions for buying and selling murabahah;
• Ada tidaknya laporan usaha nasabah, untuk akad mudharabah/ • Whether there is a customer’s business report, for
musyarakah, sebagai dasar melakukan perhitungan distribusi mudharabah/musyarakah contracts, as the basis for
bagi hasil; calculating the distribution of profit sharing;
f. Melakukan inspeksi, pengamatan, permintaan keterangan dan/ f. Conduct inspections, observations, requests for information
atau konfirmasi kepada pegawai Bank dan/atau nasabah untuk and/or confirmations to Bank employees and/or customers to
memperkuat hasil pemeriksaan dokumen sebagaimana dimaksud strengthen the results of document inspection as referred to in
pada Nomor c, apabila diperlukan; Number c, if necessary;
g. Melakukan peninjauan terhadap Standard Operating g. Conduct a review of the Standard Operating Procedure (SOP)
Procedures (SOP) terkait aspek syariah apabila terdapat indikasi related to sharia aspects if there are indications of non-
ketidaksesuaian pelaksanaan pemenuhan Prinsip Syariah atas compliance with the implementation of the fulfillment of Sharia
kegiatan dimaksud; Principles for the activities in question;
h. Memberikan pendapat syariah atas kegiatan penghimpunan dana h. Provide sharia opinion on fundraising and fund distribution
dan penyaluran dana serta pelayanan jasa Bank; dan activities as well as Bank services; and
i. Melaporkan hasil pengawasan DPS kepada Direksi dan Dewan i. Report the results of the DPS’s supervision to the BOD and
Komisaris. the BOC.
2023 Integrated Annual Report 157
Page 160
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Susunan Dewan Pengawas Syariah
Sharia Supervisory Board Composition
Susunan DPS per 31 Desember 2023 adalah sebagai berikut: The DPS composition as at 31 December 2023 was as follows:
Dasar Hukum
Nama Jabatan Pengangkatan Tanggal Efektif Masa Jabatan
Name Position Legal Basis of Effective Date Term of Office
Appointment
Ketua RUPSLB | EGMS
Yulizar Djamaluddin Sanrego 22 September 2021 2021-2024
Chairman 22 September 2021
Anggota RUPSLB | EGMS
Muhammad Maksum 22 September 2021 2021-2024
Member 22 September 2021
Profil Dewan Pengawas Syariah Profile of Sharia Supervisory Board
Profil anggota DPS disajikan dalam bab Profil Perusahaan di The profile of DPS members is presented in the Company Profile
Laporan Tahunan ini. chapter in this Annual Report.
Masa Jabatan Term of Office
Anggota DPS yang saat ini menjabat diangkat pada RUPSLB The current DPS members were appointed at the EGMS on 22
tanggal 22 September 2021. Periode penugasan DPS adalah satu September 2021. DPS members are appointed for one term,
periode, efektif sejak ditutupnya RUPSLB 22 September 2021 effective from the closing of the EGMS on 22 September 2021 until
sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan ketiga yang diadakan the closing of the third Annual GMS held after the EGMS.
setelah RUPSLB tersebut.
Laporan Pelaksanaan Tugas pada 2023 Report of Duties in 2023
Laporan pelaksanaan tugas-tugas DPS pada tahun 2023 disajikan The DPS’s duties implementation report in 2023 is presented
dalam bagian terpisah dalam bab ini, dengan judul Laporan in a separate section in this chapter, titled Sharia Governance
Pelaksanaan Penerapan Tata Kelola GCG Unit Usaha Syariah. Implementation Self-Assessment Report.
158 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 161
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Komite di Bawah Dewan Komisaris
Committees Under the Board of Commissioners
Komite tingkat Dewan Komisaris terdiri dari Komite Audit, Komite Committees at the Board of Commissioners level consist of the
Remunerasi dan Nominasi, dan Komite Pemantau Risiko. Audit Committee, the Remuneration and Nomination Committee,
and the Risk Monitoring Committee.
Setiap komite bertanggung jawab melakukan kajian dan Each committee is responsible for conducting reviews and
pengawasan berdasarkan tugas dan tanggung jawab yang telah supervision based on the duties and responsibilities set out in their
ditetapkan di dalam pedoman dan tata tertib kerja masing-masing. respective charters.
Independensi Independence
Komite Audit Audit Committee
Komite Audit diketuai oleh Komisaris Independen dengan dua orang The Audit Committee is chaired by an Independent Commissioner with
Pihak Independen yang masing-masing memiliki keahlian di bidang two Independent Parties as members, each of whom has expertise
perbankan konvensional, manajemen risiko, keuangan, dan akuntansi, in the fields of conventional banking, risk management, finance and
serta anggota DPS yang memiliki keahlian di bidang perbankan syariah. accounting, as well as DPS members who have expertise in the field of
sharia banking.
Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee
Komite diketuai oleh Komisaris Independen dengan anggota satu The Committee is chaired by an Independent Commissioner with
orang Komisaris, dan dua orang pihak independen, yang masing- one Commissioner and two independent parties as members, each
masing memiliki keahlian di bidang perbankan konvensional, of whom has expertise in the fields of conventional banking, risk
manajemen risiko, keuangan, dan akuntansi, serta anggota DPS yang management, finance and accounting, as well as DPS members who
memiliki keahlian di bidang perbankan syariah. have expertise in the field of sharia banking.
Komite Nominasi dan Remunerasi Nomination & Remuneration Committee
Komite diketuai oleh Komisaris Independen, dengan anggota satu The Committee is chaired by an Independent Commissioner, with one
orang Komisaris dan satu orang Pejabat Eksekutif yang membawahkan Commissioner and one Executive Officer in charge of human resources
sumber daya manusia atau seorang perwakilan pegawai. or an employee representative as members.
Pedoman dan Tata Tertib Charter
Komite Audit Audit Committee
Komite Audit dibentuk untuk membantu pelaksanaan tugas The Audit Committee was formed to assist the implementation of the
Dewan Komisaris yang terkait dengan informasi keuangan, sistem BOC’s duties related to financial information, internal control system,
pengendalian internal, efektivitas pemeriksaan internal dan eksternal, effectiveness of internal and external audits, and banking compliance.
serta kepatuhan Bank.
Komite Audit memiliki Pedoman dan Tata Tertib Kerja yang mengatur The Audit Committee maintains its Work Guidelines and Rules which
antara lain: organisasi, keanggotaan, independensi, tugas dan regulate, among others: organization, membership, independence,
tanggung jawab, wewenang, etika kerja, rapat, tanggung jawab duties and responsibilities, authority, work ethics, meetings, reporting
pelaporan serta masa tugas. Pedoman kerja tersebut dikaji secara responsibilities, and term of office. The work guidelines are reviewed
berkala untuk memastikan cakupan sesuai dengan ketentuan yang periodically to ensure the coverage’s alignment with prevailing
berlaku dan perkembangan bisnis Bank. Kajian terakhir disetujui oleh regulations and the Bank’s business developments. The most recent
anggota Komite Audit pada tanggal 21 November 2023. review was approved by members of the Audit Committee on 21
Pedoman dan tata tertib dapat diakses melalui website November 2023.
www.jago.com pada menu Informasi Perusahaan > Tata Kelola These guidelines and regulations are accessible on the www.jago.com
Perusahaan > Dokumen Tata Kelola. website, under Company Information > Good Corporate Governance >
Governance Documents.
2023 Integrated Annual Report 159
Page 162
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Pedoman dan Tata Tertib Charter
Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee
Komite Pemantau Risiko dibentuk untuk membantu pelaksanaan tugas The Risk Monitoring Committee was formed to assist the
Dewan Komisaris terkait fungsi pengawasan atas pengelolaan risiko implementation of the BOC’s duties related to the supervisory function
Bank. of the Bank’s risk management.
Komite Pemantau Risiko memiliki Pedoman dan Tata Tertib Kerja yang The Risk Monitoring Committee maintains Work Guidelines and
mengatur antara lain: organisasi, keanggotaan, independensi, tugas Rules which regulate, among others: organization, membership,
dan tanggung jawab, wewenang, etika kerja, rapat, tanggung jawab independence, duties and responsibilities, authority, work ethics,
pelaporan serta masa tugas. Pedoman kerja tersebut dikaji secara meetings, reporting responsibilities, and term of office. The work
berkala untuk memastikan cakupan sesuai dengan ketentuan yang guidelines are reviewed periodically to ensure the coverage’s
berlaku dan perkembangan bisnis Bank. Kajian terakhir disetujui oleh alignment with prevailing regulations and the Bank’s business
anggota Komite Pemantau Risiko pada tanggal 26 Oktober 2023. developments. The most recent review was approved by members of
Pedoman dan tata tertib dapat diakses melalui website www.jago.com the Risk Monitoring Committee on 26 October 2023.
pada menu Informasi Perusahaan > Tata Kelola Perusahaan > Dokumen These guidelines and regulations are accessible on the www.jago.com
Tata Kelola. website, under Company Information > Good Corporate Governance >
Governance Documents.
Komite Nominasi dan Remunerasi Nomination & Remuneration Committee
Komite Nominasi dan Remunerasi bertugas untuk membantu The Nomination & Remuneration Committee is tasked with assisting
pelaksanaan tugas Dewan Komisaris terkait nominasi dan remunerasi. the implementation of the BOC’s duties regarding nomination and
Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, Komite remuneration.
Remunerasi dan Nominasi memiliki Pedoman dan Tata Tertib Kerja In carrying out its duties and responsibilities, the Remuneration and
yang mengatur antara lain: organisasi, keanggotaan, independensi, Nomination Committee maintains Work Guidelines and Rules which
tugas dan tanggung jawab, wewenang, etika kerja, rapat, tanggung regulate, among others: organization, membership, independence,
jawab pelaporan serta masa tugas. Pedoman kerja tersebut dikaji duties and responsibilities, authority, work ethics, meetings, reporting
secara berkala untuk memastikan cakupan sesuai dengan ketentuan responsibilities, and term of office. The work guidelines are reviewed
yang berlaku dan perkembangan bisnis Bank. Kajian terakhir disetujui periodically to ensure the coverage’s alignment with prevailing
oleh anggota Komite Remunerasi dan Nominasi pada tanggal 10 regulations and the Bank’s business developments. The most
November 2023. recent review was approved by members of the Remuneration and
Pedoman dan tata tertib dapat diakses melalui website www. jago.com Nomination Committee on 10 November 2023.
pada menu Informasi Perusahaan > Tata Kelola Perusahaan > Dokumen These guidelines and regulations are accessible on the www.jago.com
Tata Kelola. website, under Company Information > Good Corporate Governance >
Governance Documents.
Kebijakan Rapat Meeting Policy
Komite Audit Audit Committee
1. Rapat paling sedikit sekali dalam satu bulan. 1. Meeting at least once a month.
2. Rapat hanya dapat dilaksanakan apabila dihadiri sekurang- 2. Meetings can only be held if attended by at least 51% of all members.
kurangnya oleh 51% dari seluruh anggota.
3. Keputusan rapat diambil berdasarkan musyawarah mufakat. Dalam 3. Meeting resolutions are taken based on deliberation for consensus.
hal tidak tercapai musyawarah dan mufakat, pengambilan keputusan In the event that deliberation and consensus cannot be reached,
dilakukan berdasarkan suara terbanyak. resolutions are made based on the majority vote.
4. Perbedaan pendapat (dissenting opinions) dalam rapat wajib 4. Differences of opinion (dissenting opinions) at meetings must be
dicantumkan dalam risalah rapat beserta alasannya. included in the minutes of the meeting along with the reasons.
160 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 163
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Kebijakan Rapat Meeting Policy
Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee
1. Rapat paling sedikit satu kali dalam satu bulan. 1. Meeting at least once a month.
2. Rapat hanya dapat dilaksanakan apabila dihadiri sekurang- 2. Meetings can only be held if attended by at least 51% of all members.
kurangnya oleh 51% dari seluruh anggota.
3. Keputusan rapat diambil berdasarkan musyawarah mufakat. Dalam 3. Meeting resolutions are taken based on deliberation for consensus.
hal tidak tercapai musyawarah dan mufakat, pengambilan keputusan In the event that deliberation and consensus cannot be reached,
dilakukan berdasarkan suara terbanyak. resolutions are made based on the majority vote.
4. Perbedaan pendapat (dissenting opinions) dalam rapat wajib 4. Differences of opinion (dissenting opinions) at meetings must be
dicantumkan dalam risalah rapat beserta alasannya. included in the minutes of the meeting along with the reasons.
Komite Nominasi dan Remunerasi Nomination & Remuneration Committee
1. Rapat paling sedikit sekali dalam tiga bulan. 1. Meeting at least once every three months.
2. Rapat hanya dapat dilaksanakan apabila dihadiri sekurang- 2. Meetings can only be held if attended by at least 51% of all members.
kurangnya oleh 51% dari seluruh anggota.
3. Keputusan rapat diambil berdasarkan musyawarah mufakat. Dalam 3. Meeting resolutions are taken based on deliberation for consensus.
hal tidak tercapai musyawarah dan mufakat, pengambilan keputusan In the event that deliberation and consensus cannot be reached,
dilakukan berdasarkan suara terbanyak. resolutions are made based on the majority vote.
4. Perbedaan pendapat (dissenting opinions) dalam rapat wajib 4. Differences of opinion (dissenting opinions) at meetings must be
dicantumkan dalam risalah rapat beserta alasannya. included in the minutes of the meeting along with the reasons.
Kehadiran
Attendance
9x
Komite Audit Rapat di 2023
Audit Committee Meetings in 2023
6x 1x
Komite Pemantau Risiko Rapat di 2023 Keputusan sirkuler
Risk Monitoring Committee Meetings in 2023 Circular resolution
1x 6x
Komite Nominasi dan Rapat di 2023 Keputusan sirkuler
Remunerasi Meetings in 2023 Circular resolution
Nomination & Remuneration
Committee
Seluruhnya dihadiri oleh Ketua dan kedua anggota.
All of which were attended by the Chairman and both members.
2023 Integrated Annual Report 161
Page 164
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Pelaksanaan Kegiatan Sepanjang 2023 Work Activities in 2023
Komite Audit Audit Committee
Fokus kajian dan diskusi Komite Audit pada tahun 2023 adalah sebagai The focus of reviews and discussions of the Audit Committee in 2023
berikut: was as follows:
a. Laporan Keuangan a. Financial statements
1. Membahas dan mengevaluasi laporan keuangan Bank 1. Discussion and evaluation of the Bank’s financial reports.
2. Memantau dan mengevaluasi kinerja keuangan Bank secara 2. Regular monitoring and evaluation of the Bank’s financial
berkala dan informasi keuangan lainnya. performance and other financial information.
b. Audit Eksternal b. External Audit
1. Membahas hasil audit laporan keuangan Bank tahun 2022; serta 1. Discussion of the results of the audit of the Bank’s financial
rencana audit eksternal tahun 2023, pendekatan audit, dan statements for 2022; as well as the 2023 external audit plan, audit
metodologinya. approach and methodology.
2. Memberikan rekomendasi penunjukan auditor eksternal. 2. Recommendations for the appointment of external auditors.
3. Melakukan penelaahan dan penilaian atas kecukupan 3. Review and assessment of the adequacy of audits performed by
pemeriksaan oleh auditor eksternal. external auditors.
c. Internal Audit c. Internal audit
1. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan pemeriksaan oleh 1. Monitoring and evaluation of the implementation of audits by the
Internal Audit selama tahun 2023. Internal Audit throughout 2023.
2. Memantau pelaksanaan komitmen tindak lanjut temuan Internal 2. Monitoring of implementation of commitments to follow up on
Audit. Internal Audit findings.
3. Mengkaji dan menyetujui Rencana Audit tahun 2024. 3. Review and approval of the 2024 Audit Plan.
d. Kepatuhan dan Internal Fraud d. Compliance and Internal Fraud
1. Memantau penerapan kepatuhan Bank dan APU-PPT. 1. Monitoring of implementation of the Bank’s compliance and AML-
CFT performance.
2. Mengkaji peraturan/ketentuan baru yang berlaku dan 2. Review of new prevailing regulations and their impacts.
dampaknya.
3. Memantau tindak lanjut hasil pengawasan OJK. 3. Monitoring of the follow-up to the results of OJK’s supervision.
4. Memantau kasus internal fraud dan melakukan evaluasi program 4. Monitoring of internal fraud cases and evaluation of fraud
penanggulangan fraud. prevention programs.
e. Rencana Kerja Komite Audit e. Audit Committee Work Plan
Menyusun rencana dan program kerja Komite Audit tahun 2023, Formulation of plans and work programs for the Audit Committee for
serta melakukan kajian Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Audit. 2023, as well as review of the Audit Committee’s Work Guidelines
and Rules.
162 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 165
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Pelaksanaan Kegiatan Sepanjang 2023 Work Activities in 2023
Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee
Fokus kajian dan diskusi Komite Pemantau Risiko pada tahun 2023 The focus of reviews and discussions of the Risk Monitoring Committee
adalah sebagai berikut: in 2023 was as follows:
1. Memantau kinerja manajemen risiko bank secara keseluruhan, 1. Perform oversight on risk management’s overall performance,
melalui laporan manajemen yang disampaikan diantaranya adalah through management reports such as bank’s main parameters
pemenuhan parameter utama bank terhadap risk appetite dan risk are in accordance to the risk appetite and thresholds as per
tolerance yang telah ditetapkan, kinerja partner, risiko utama yang determined by the bank, partner performance, top emerging risk,
muncul, pencapaian Rencana Bisnis Bank, maupun hal-hal yang bank’s business plan performance, and other concerning matters
menjadi perhatian di setiap risiko yang terkait pada bank. from each type of risk that relevant to the bank.
2. Mengevaluasi dan menganalisis profil risiko Bank secara triwulanan. 2. Evaluated and analyzed the Bank’s risk profile on a quarterly basis.
3. Mengevaluasi kebijakan dan implementasi manajemen risiko yaitu 3. Evaluated policies and implementation of risk management, namely
risiko kredit, risiko operasional, risiko pasar dan likuiditas serta risiko credit risk, operational risk, market risk and liquidity and other risks.
lainnya.
4. Memantau dan mengevaluasi tugas Komite Manajemen Risiko dan 4. Monitored and evaluated the duties of the Risk Management
unit Manajemen Risiko terkait penetapan dan pemantauan risiko Committee and Risk Management unit related to the determination
kredit untuk masing-masing unit bisnis, risiko pasar dan likuiditas, and monitoring of credit risk for each business unit, market and
dan risiko operasional. liquidity risk, and operational risk.
5. Memantau tingkat kesehatan bank berdasarkan Risk-Based Bank 5. Monitored the Bank’s soundness based on Risk-Based Bank Rating
Rating (RBBR) dan kepatuhan Bank secara berkala. (RBBR) and the Bank’s compliance on a regular basis.
6. Mengkaji dan menetapkan perubahan Piagam Komite Pemantau 6. Reviewed and established changes to the Risk Monitoring
Risiko (RMOC Charter). Committee Charter (RMOC Charter).
7. Memantau kecukupan permodalan Bank melalui ICAAP. 7. Monitored Bank’s capital adequacy through ICAAP.
8. Memantau kasus-kasus fraud internal dan eksternal dan strategi 8. Monitored internal and external fraud cases and fraud
penanganan fraud. management strategies.
9. Mendiskusikan dan memantau beberapa agenda tematik yang 9. Discussed and monitored some agenda brought up to the
dipaparkan kepada komite, diantaranya terkait implementasi UU committee attention, for instance related to the implementation
PDP, ESG, dan ketentuan sertifikasi manajemen risiko terbaru. of PDP Law, ESG, and the latest risk management certification
requirements.
10. Memantau hasil komite-komite lain seperti Komite Audit, ALCO, IT 10. Monitored the work results of other committees, such as the Audit
Steering Committee, dan Komite Manajemen Risiko. Committee, ALCO, IT Steering Committee and Risk Management
Committee.
Komite Nominasi dan Remunerasi Nomination & Remuneration Committee
Fokus kajian dan diskusi Komite Nominasi dan Remunerasi pada tahun The focus of reviews and discussions of the Remuneration and
2023 sebagai berikut: Nomination Committee in 2023 was as follows:
1. Persetujuan Remunerasi Dewan Komisaris, Direksi dan DPS Tahun 1. Approval of Remuneration for the BOC, BOD and DPS for 2023.
2023. Hasil Self-Assessment Collegial Survey untuk Dewan Results of the Self-Assessment Collegial Survey for the BOC
Komisaris dan Direksi Tahun 2022, dan Nominasi Dewan Komisaris, and BOD for 2022, and Nominations for the BOC, BOD, DPS and
Direksi, DPS dan Anggota Komite Independen Independent Committee Members for 2023-2026.
2023-2026.
2. Self-assessment Komite Remunerasi & Nominasi untuk posisi 2. Self-assessment of the Remuneration & Nomination Committee for
Presiden Direktur. the Position of President Director.
3. Self-assessment Komite Remunerasi & Nominasi untuk Direktur Unit 3. Self-assessment of the Remuneration & Nomination Committee for
Usaha Syariah. Sharia Business Unit Directors.
4. Rekomendasi Program MESOP 2023-2028. 4. MESOP Program Recommendations 2023-2028.
5. Pembahasan Benefit BOD Expatriate. 5. Discussion of BOD Expatriate Benefits.
2023 Integrated Annual Report 163
Page 166
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Susunan Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, dan Audit Committee, Risk Monitoring Committee, and
Komite Nominasi & Remunerasi Nomination & Remuneration Committee Composition
Susunan anggota ketiga komite di bawah Dewan Komisaris pada The composition of the three committees under the BOC as at
31 Desember 2023 adalah sebagai berikut: 31 December 2023 was as follows:
Nama Jabatan Dasar Hukum Pengangkatan Tanggal Efektif Masa Jabatan
Name Position Legal Basis of Appointment Effective Date Term of Office
Surat Keputusan Direksi No. SK.001/DIR/V/2021 dan
Ketua Komite Audit diangkat kembali melalui Surat Keputusan Direksi
(Komisaris Independen) No. SK.004/DIR/XI/2023 10 November
2023-2026
Chairman (Independent Decree of the BOD No. SK.001/DIR/V/2021 and 2023
Commissioner) reappointed through Decree of the BOD No.
Teguh SK.004/DIR/XI/2023
Dartanto Ketua Komite Nominasi Surat Keputusan Direksi No. SK.003/DIR/V/2022
dan Remunerasi (Komisaris dan diangkat kembali melalui Surat Keputusan
Independen) Direksi No. SK.004/DIR/XI/2023 10 November
2023-2026
Chairman (Independent Decree of the BOD No. SK.003/DIR/V/2022 and 2023
Commissioner) reappointed through Decree of the BOD No.
SK.004/DIR/XI/2023
Surat Keputusan Direksi No. SK.002/DIR/V/2021 dan
diangkat kembali melalui Surat Keputusan Direksi
Anggota Komite Audit (Pihak
No. SK.004/DIR/XI/2023 10 November
Independen) 2023-2026
Decree of the BOD No. SK.002/DIR/V/2021 and 2023
Member (Independent Party)
reappointed through Decree of the BOD No.
Nita Skolastika SK.004/DIR/XI/2023
Ruslim Surat Keputusan Direksi No. SK.002/DIR/V/2021 dan
diangkat kembali melalui Surat Keputusan Direksi
Anggota Komite Pemantau
No. SK.004/DIR/XI/2023 10 November
Risiko (Pihak Independen) 2023-2026
Decree of the BOD No. SK.002/DIR/V/2021 and 2023
Member (Independent Party)
reappointed through Decree of the BOD No.
SK.004/DIR/XI/2023
Surat Keputusan Direksi No. SK.002/DIR/V/2021 dan
diangkat kembali melalui Surat Keputusan Direksi
Anggota (Pihak Independen)
No. SK.004/DIR/XI/2023 10 November
Komite Audit 2023-2026
Decree of the BOD No. SK.002/DIR/V/2021 and 2023
Member (Independent Party)
reappointed through Decree of the BOD No.
Manggi Taruna SK.004/DIR/XI/2023
Habir Surat Keputusan Direksi No. SK.002/DIR/V/2021 dan
diangkat kembali melalui Surat Keputusan Direksi
Anggota Komite Pemantau
No. SK.004/DIR/XI/2023 10 November
Risiko (Pihak Independen) 2023-2026
Decree of the BOD No. SK.002/DIR/V/2021 and 2023
Member (Independent Party)
reappointed through Decree of the BOD No.
SK.004/DIR/XI/2023
Surat Keputusan Direksi No. SK.002/DIR/V/2021 dan
Ketua Komite Pemantau
diangkat kembali melalui Surat Keputusan Direksi
Risiko (Komisaris
Arief T. No. SK.004/DIR/XI/2023 10 November
Independen) 2023-2026
Surowidjojo Decree of the BOD No. SK.002/DIR/V/2021 and 2023
Chairman (Independent
reappointed through Decree of the BOD No.
Commissioner)
SK.004/DIR/XI/2023
164 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 167
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Nama Jabatan Dasar Hukum Pengangkatan Tanggal Efektif Masa Jabatan
Name Position Legal Basis of Appointment Effective Date Term of Office
Surat Keputusan Direksi No. SK.002/DIR/V/2021 dan
diangkat kembali melalui Surat Keputusan Direksi
Anggota Komite Pemantau
No. SK.004/DIR/XI/2023 10 November
Anika Faisal Risiko (Komisaris) 2023-2026
Decree of the BOD No. SK.002/DIR/V/2021 and 2023
Member (Commissioner)
reappointed through Decree of the BOD No.
SK.004/DIR/XI/2023
Surat Keputusan Direksi No. SK.003/DIR/V/2022
Anggota Komite Nominasi
dan diangkat kembali melalui Surat Keputusan
dan Remunerasi (Komisaris
Direksi No. SK.004/DIR/XI/2023 10 November
Jerry Ng Utama) 2023-2026
Decree of the BOD No. SK.003/DIR/V/2022 and 2023
Member (President
reappointed through Decree of the BOD No.
Commissioner)
SK.004/DIR/XI/2023
Surat Keputusan Direksi No. SK.003/DIR/V/2022
Anggota Komite Nominasi dan diangkat kembali melalui Surat Keputusan
dan Remunerasi (Pejabat Direksi No. SK.004/DIR/XI/2023 10 November
Maya Kartika 2023-2026
Eksekutif HC) Decree of the BOD No. SK.003/DIR/V/2022 and 2023
Member (HC Executive Officer) reappointed through Decree of the BOD No.
SK.004/DIR/XI/2023
Anggota Komite Pemantau
Risiko (DPS)
Yulizar D. Member (DPS) Surat Keputusan Direksi No. SK.004/DIR/XI/2023 10 November
2023-2026
Sanrego Decree of the BOD No. SK.004/DIR/XI/2023 2023
Anggota Komite Audit (DPS)
Member (DPS)
Profil Anggota Komite Audit, Komite Pemantau Profile of Audit Committee, Risk Monitoring
Risiko, dan Komite Nominasi & Remunerasi Committee, and Nomination & Remuneration
Committee Members
Profil anggota Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, dan Komite Profiles of members of the Audit Committee are presented in the
Nominasi & Remunerasi disajikan pada bagian Profil Dewan Profiles of the BOC and Profiles of Committee Members in this
Komisaris dan Profil Anggota Komite di dalam Laporan Tahunan ini. Annual Report.
Pernyataan Komite Audit atas Efektivitas Sistem Audit Committee Statement on the Effectiveness of
Pengendalian Internal the Internal Control System
Komite Audit telah melakukan evaluasi dan memastikan sistem The Audit Committee has evaluated and ensured that the internal
pengendalian internal yang dilakukan oleh Bank dinilai sudah control system implemented by the Bank has been effective
berjalan efektif dan memadai mencakup pengendalian keuangan, and adequate, encompassing the aspects of financial control,
operasional, serta kepatuhan terhadap peraturan perundang- operational control and compliance with laws and regulations.
undangan.
Jumlah remunerasi seluruh anggota Komite tahun 2023, 2022, dan Total remuneration for all Committee members in 2023, 2022 and
2021 adalah sebagai berikut: 2021 is as follows:
2023 2022 2021
Total Remunerasi
Rp5.707 juta | million Rp4.678 juta | million Rp6.233 juta | million
Total Remuneration
2023 Integrated Annual Report 165
Page 168
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Komite di Bawah Direksi
Committees under the Board of Directors
Direksi memiliki komite-komite berikut: Komite Aset dan Liabilitas, The BOD has the following committees: Assets and Liabilities
Komite Manajemen Risiko, Komite Pengarah Teknologi Informasi, Committee, Risk Management Committee, Information Technology
Komite Human Capital, dan Komite Kebijakan Perkreditan. Steering Committee, Human Capital Committee, and Credit Policy
Committee.
Setiap komite bertanggung jawab melakukan kajian dan Each committee is responsible for conducting reviews and
pengawasan berdasarkan tugas dan tanggung jawab yang telah supervision based on the duties and responsibilities set out in their
ditetapkan di dalam pedoman dan tata tertib kerja masing-masing. respective charters.
Komite Aset dan Liabilitas ALCO
Tugas dan Wewenang Duties and Authority
1. Memantau dan mengelola aset dan liabilitas. 1. Monitoring and managing assets and liabilities.
2. Memantau perkembangan pasar dan faktor-faktor yang 2. Monitoring market developments and factors that may affect
mungkin akan mempengaruhi keadaan pendanaan dan the Bank’s funding and liquidity conditions.
likuiditas Bank.
3. Memantau eksposur risiko bank seperti risiko suku bunga dan 3. Monitoring the Bank’s risk exposures such as interest rate risk
nilai tukar. and exchange rate risk.
4. Memutuskan dan memberikan arahan dalam pengelolaan suku 4. Deciding on and providing direction regarding the management
bunga baik suku bunga funding dan lending. of interest rates, both for funding and lending.
5. Mengkaji ulang, mengawasi, dan menyetujui strategi neraca 5. Reviewing, supervising, and approving the overall balance
secara keseluruhan, atas likuiditas, harga, dan manajemen sheet strategy, on liquidity, pricing, and capital management.
permodalan.
6. Melakukan koordinasi dengan Komite Kredit (KK) dalam aspek 6. Coordinating with the Credit Committee (CC) in terms of credit
pendanaan kredit atau pembiayaan. or financing.
Laporan Kerja Report of Duties
1. Persetujuan terkait dengan rencana peluncuran Jago App time 1. Approval related to the plan to launch Jago App time deposit by
deposit oleh Life Finance Solution (LFS) Life Finance Solution (LFS)
2. Persetujuan terkait dengan rencana peluncuran GoPay 2. Approval related to the plan to launch GoPay Tabungan by Jago
Tabungan by Jago oleh Life Finance Solution (LFS) by Life Finance Solution (LFS)
3. Persetujuan terkait dengan suku bunga produk funding 3. Approval related to interest rates on Wholesale Funding
Wholesale Funding Business (WFB) Business (WFB) funding products.
4. Persetujuan terkait dengan rate/nisbah produk funding Unit 4. Approval related to the rate/nisbah of Sharia Business Unit
Usaha Syariah Bank Jago. funding products.
Jumlah Rapat Freq of Meetings
14 rapat yang seluruhnya dihadiri oleh Ketua dan Anggota. ALCO held 14 meetings which were entirely attended by the
Chairperson and Members.
166 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 169
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee
Tugas dan Wewenang Duties and Authority
1. Menyusun kebijakan dan kerangka manajemen risiko 1. Formulating policies and risk management framework and risk
serta limit risiko berikut pengkinian, perbaikan, dan/atau limits as well as updating, rectifying, and/or enhancing them.
penyempurnaannya.
2. Mengevaluasi kesesuaian kebijakan manajemen risiko dengan 2. Evaluating the suitability of risk management policy to its
pelaksanaannya. implementation.
3. Mengevaluasi dan memberikan rekomendasi atas transaksi atau 3. Evaluating and providing recommendations on transactions or
aktivitas yang perlu diketahui atau memerlukan persetujuan activities that need to be known by or require approval from the
Direksi. BOD.
Laporan Kerja Report of Duties
Selama tahun 2023, Komite Manajemen Risiko telah mengambil In 2023, the Risk Management Committee held 12 meetings with
beberapa keputusan penting baik melalui rapat maupun sirkuler. several important decisions as follows:
Keputusan tersebut antara lain:
1. Memantau kinerja manajemen risiko bank secara keseluruhan, 1. Perform oversight on risk management’s overall performance,
melalui laporan manajemen yang disampaikan diantaranya through management reports such as bank’s main parameters
adalah pemenuhan parameter utama bank terhadap risk are in accordance to the risk appetite and thresholds as per
appetite dan risk tolerance yang telah ditetapkan, kinerja determined by the bank, partner performance, top emerging
partner, risiko utama yang muncul, pencapaian Rencana Bisnis risk, bank’s business plan performance, and other concerning
Bank, maupun hal-hal yang menjadi perhatian di setiap risiko matters from each type of risk that relevant to the bank.
yang terkait pada bank.
2. Mengevaluasi dan menganalisis profil risiko Bank secara 2. Evaluated and analyzed the Bank’s risk profile on a quarterly
triwulanan. basis.
3. Membahas dan menetapkan Risk Appetite Statement, Risk 3. Discussed and established the Risk Appetite Statement, Risk
Appetite, dan Risk Tolerance Threshold untuk Bankwide dan Appetite, and Risk Tolerance Threshold for Bankwide and UUS.
UUS.
4. Mengevaluasi kebijakan dan implementasi manajemen risiko 4. Evaluated the risk management policy and its implementation,
yaitu risiko kredit, risiko operasional, risiko pasar dan likuiditas, on credit risk, operational risk, market and liquidity risk, and
serta risiko lainnya. other risks.
5. Menganalisis kecukupan permodalan Bank melalui ICAAP. 5. Analyzed the adequacy of Bank’s capital through ICAAP.
6. Mengkaji dan menetapkan perubahan Piagam Komite 6. Reviewed and established changes to the Risk Management
Manajemen Risiko (RMC Charter). Committee Charter (RMC Charter).
7. Mengevaluasi pelaksanaan program budaya sadar risiko Bank 7. Evaluated the implementation of Bank Jago’s risk awareness
Jago. culture program.
8. Memantau dan mengevaluasi tugas unit Manajemen Risiko 8. Monitored and evaluated the duties of the Risk Management
terkait penetapan dan pemantauan risiko untuk setiap unit unit related to the determination and monitoring of risks at each
bisnis. business unit.
9. Memantau tingkat kesehatan bank berdasarkan Risk-Based 9. Monitored the Bank’s soundness level according to the Risk-
Bank Rating (RBBR) dan kepatuhan Bank secara berkala. Based Bank Rating (RBBR) and the Bank’s compliance on a
regular basis.
10. Memantau kasus fraud dan strategi penanganan fraud. 10. Monitored fraud cases and fraud management strategies.
11. Memantau kondisi makroekonomi dan dampaknya 11. Monitored macroeconomic conditions and their impact on
terhadap Bank. the Bank.
2023 Integrated Annual Report 167
Page 170
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Jumlah Rapat Freq of Meetings
Selama tahun 2023, Komite Manajemen Risiko mengadakan 12 In 2023, the Risk Management Committee held 12 meetings
pertemuan.
Komite Pengarah Teknologi Informasi IT Steering Committee
Tugas dan Wewenang Duties and Authority
1. Rencana strategis Teknologi Informasi (TI) sesuai dengan 1. Information Technology Strategic Plan which is in accordance
rencana strategis kegiatan usaha Bank; with the Bank business activity strategic plan;
2. Perumusan kebijakan dan prosedur TI yang utama seperti 2. The formulation of main IT policies and procedures such as IT
kebijakan pengamanan TI dan manajemen risiko terkait security and risk management policies related to IT use in the
penggunaan TI di Bank (rumusan kebijakan dan prosedur Bank (formulation of policies and procedures related to IT use);
berkaitan dengan penggunaan Tl);
3. Kesesuaian proyek-proyek TI disetujui dengan Rencana 3. Conformity of the approved IT projects to the IT Strategic Plan;
Strategis TI;
4. Kesesuaian pelaksanaan proyek-proyek TI dengan rencana 4. Conformity of the implementation of IT projects to the project
proyek (project charter) yang disepakati; charter agreed;
5. Kesesuaian Tl dengan kebutuhan sistem informasi manajemen 5. Conformity of the IT to the requirement for management
yang mendukung pengelolaan kegiatan usaha Bank; information system to support managing business activities of
the Bank;
6. Efektivitas langkah-langkah minimalisasi risiko atas investasi 6. The effectiveness of the risk mitigation measures on Bank
Bank pada sektor TI dan bahwa investasi tersebut memberikan investments in the IT sector and ensure that the relevant
kontribusi terhadap tercapainya tujuan bisnis Bank; investments contribute to the achievement of the Bank’s
business objectives;
7. Pemantauan atas kinerja Tl, dan upaya peningkatannya, 7. Monitoring on the IT performance, and the relevant
termasuk dan tidak terbatas pada ketersediaan, waktu respon, improvement efforts, including but not limited to availability,
dan keamanan sistem & informasi, serta langkah-langkah response time and system & information security, as well as
mitigasi risiko; actions to mitigate risks;
8. Arahan terkait kapabilitas keamanan siber Bank termasuk di 8. Directions regarding the Bank’s cyber security capabilities
antaranya inisiatif keamanan siber, penerapan pengendalian including cyber security initiatives, implementation of cyber
keamanan siber, serta upaya penyelesaian atas permasalahan security controls, as well as resolution related to cyber security
terkait keamanan siber; issues;
9. Pemantauan penggunaan biaya TI vs anggaran; 9. Monitoring of IT spending vs budget;
10. Upaya penyelesaian atas permasalahan TI terkait temuan audit, 10. The efforts of settlement of IT issues related to audit findings,
kepatuhan, serta kejadian kritikal pada sistem dan operasional compliance as well as critical events on system and IT
TI; operation;
11. Upaya penyelesaian berbagai masalah terkait Tl, yang tidak 11. The efforts of settlement of various IT related issues, which
dapat diselesaikan oleh satuan kerja pengguna dan satuan kerja cannot be settled by the user work unit and the provider work
penyelenggara; unit;
12. Kecukupan dan alokasi sumber daya yang dimiliki Bank. 12. The sufficiency and allocation of the resources owned by the
Bank.
Laporan Kerja Report of Duties
1. Membahas dan menyetujui implementasi chatbot untuk 1. Discuss and approve chatbot implementation for non-
keperluan inquiry non-transaksional bagi nasabah. transactional inquiry purposes for the customers.
2. Membahas dan memberikan persetujuan atas vendor untuk 2. Discuss and provide the approval for the vendor to perform the
melakukan implementasi Fraud Detection System. implementation of the Fraud Detection System.
3. Membahas dan memberikan persetujuan atas vendor untuk 3. Discuss and provide the approval for the vendor to perform the
melakukan implementasi Treasury System. implementation of the Treasury System.
4. Membahas dan memberikan persetujuan atas vendor untuk 4. Discuss and provide the approval for the vendor to perform the
melakukan implementasi sistem PSAK71. implementation of the PSAK71 system.
168 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 171
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Jumlah Rapat Freq of Meetings Selama tahun 2023, Komite Pengarah Teknologi Informasi During 2023, the Information Technology Steering Committee held melaksanakan 4 kali rapat. 4 meetings. People Committee People Committee Tugas dan Wewenang Duties and Authority 1. Mengevaluasi kebijakan, strategi, dan sasaran dalam bidang 1. Evaluating policies, strategies, and targets in the area of Human Human Capital dan selanjutnya merekomendasikan kepada Capital and then recommending them to the BOD to be ratified, Direksi untuk ditetapkan, khususnya yang bersifat strategis. in particular those that are strategic in nature. 2. Mengevaluasi pelaksanaan program remunerasi Human Capital 2. Evaluating the implementation of the Human Capital dan selanjutnya merekomendasikan kepada Direksi untuk remuneration program and then recommending it to the BOD disetujui. for approval. 3. Menyetujui penyimpangan dari peraturan/kebijakan 3. Approving deviations from the prevailing company regulations/ perusahaan yang berlaku di bidang Human Capital yang policies in the area of Human Capital that exceed the authority melebihi kewenangan kepala divisi dan/atau Direktur yang of the division head and/or the Director in charge of Human membidangi Human Capital. Capital. Laporan Kerja Report of Duties 1. Merekomendasikan Special Recognition untuk Karyawan 1. Recommend Special Recognition for Employees 2. Membahas dan menyetujui hasil pelaksanaan pembagian bonus 2. Discuss and approve the results of the implementation of bonus dan review gaji karyawan distribution and employee salary reviews 3. Membahas dan menyetujui pelaksanaan dan pendirian Jago 3. Discuss and approve the implementation and establishment of Digital Academy Jago Digital Academy 4. Membahas dan merekomendasikan program MESOP 2023-2028 4. Discuss and recommend the 2023-2028 MESOP program 5. Membahas dan merekomendasikan penunjukan anggota Board 5. Discuss and recommend the appointment of new members of of Management baru the Board of Management 6. Membahas dan menyetujui Asuransi Kesehatan karyawan untuk 6. Discuss and approve employee Health Insurance for 2024 and tahun 2024 dan 2025 2025 7. Membahas, menyetujui dan merekomendasikan anggaran 7. Discuss, approve and recommend bonus budgets and review bonus dan review gaji karyawan employee salaries Jumlah Rapat Freq of Meetings Selama tahun 2023, People Committee melaksanakan 3 kali rapat During 2023, People Committee held 3 meetings and 4 circulars. dan 4 sirkuler. Komite Kebijakan Perkreditan Credit Policy Committee Tugas dan Wewenang Duties and Authority 1. Menentukan arah kredit Bank dan memantau penerapan 1. Determining the direction of the Bank’s credit and monitor its kebijakan kreditnya. credit policies implementation. 2. Memberikan masukan kepada Direksi Bank dalam penyusunan 2. Providing input to the Bank’s BOD in the preparation of the Kebijakan Perkreditan Bank serta mengkaji kebijakan tersebut Bank’s Credit Policy as well as conducting periodic reviews of secara berkala. such policy. 3. Mengawasi penerapan dan pelaksanaan Kebijakan Perkreditan 3. Monitoring the implementation and implementation of the Bank. Bank’s Credit Policy. 4. Mengevaluasi dan menganalisis kualitas portofolio perkreditan 4. Evaluating and analyzing credit portfolio quality in relation to terkait Kebijakan Perkreditan. the Credit Policy. 2023 Integrated Annual Report 169
Page 172
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Laporan Kerja Report of Duties
1. Menyesuaikan penamaan Kebijakan menjadi Kebijakan 1. Adjusting name of Policy into Bank’s Credit and Financing
Perkreditan dan Pembiayaan Bank. Policy
2. Mengevaluasi pelaksanaan kebijakan perkreditan dan 2. Evaluating the implementation of the Bank’s credit and
pembiayaan Bank untuk memastikan pertumbuhan aset Bank financing policy to ensure a healthy growth in Bank’s assets.
yang sehat.
3. Memberikan rekomendasi terkait kajian tahunan kebijakan 3. Providing recommendations regarding the annual review of the
perkreditan dan pembiayaan Bank yang dilakukan setiap tahun. Bank’s credit and financing policy, which is conducted every
year.
4. Menambahkan cakupan pembiayaan Syariah 4. Adding the scope of Shariah financing
5. Mengkaji setiap usulan perubahan terhadap kebijakan 5. Reviewing any proposed changes to the Bank’s credit and
perkreditan dan pembiayaan Bank. financing policy.
Jumlah Rapat Freq of Meetings
Selama tahun 2023, Komite Kebijakan Perkreditan melaksanakan In 2023, the Credit Policy Committee held 1 (one) meeting.
1 (satu) kali rapat.
Komite Kredit/Pembiayaan Credit/Financing Committee
Tugas dan Wewenang Duties and Authority
1. Memberikan keputusan (persetujuan atau penolakan) terkait 1. Making decisions (approval or rejection) related to the proposal
dengan pengajuan kerja sama maupun kredit/pembiayaan of cooperation and credit/financing as well as any other
serta pengajuan lainnya yang sudah melampaui nominal yang proposals that exceed the authorized amount delegated to the
didelegasikan kepada pemegang limit individu (BWPK). individual limit holder.
2. Melakukan review terhadap proposal kredit dan pembiayaan 2. To embark the review of all credit or financing proposal as well
termasuk pengajuan lainnya yang membutuhkan persetujuan as any related submission that required approval from the BOC
Dewan Komisaris (dalam hal jika terdapat peningkatan eksposur (in case there is an increment of risk exposure) such as but not
risiko) mencakup namun tidak terbatas pada: limited to:
a. Persetujuan kredit atau pembiayaan kepada pihak terkait; a. Approval for credit or financing to related party;
b. Persetujuan kredit atau pembiayaan kepada pihak ketiga b. Approval for credit or financing to the third party with
dengan nominal diatas 20% dari ekuitas Bank; amount above 20% of Bank’s equity;
c. Persetujuan Hapus Buku - AYDA dan Hapus Tagih yang c. Write Off, Repossessed Asset, and Charge Off with amount
melampaui wewenang anggota Direksi. above BOD’s authority.
3. Berkoordinasi dengan ALCO terkait dengan aspek pendanaan 3. Coordinate with ALCO in terms of loan/financing funding
kredit/pembiayaan. aspect.
Laporan Kerja Report of Duties
Sejak dibentuk pada 10 November 2023, Komite Kredit/Pembiayaan Since its formation on 10 November 2023, the Credit/Financing
belum mengadakan rapat. Keputusan kredit/pembiayaan sebelum Committee has not held any meetings. Decisions regarding credit/
komite dibentuk dilakukan melalui mekanisme BWPK. financing are made through the individual limit holder mechanism
before the committee is formed.
Jumlah Rapat Freq of Meetings
0 0
170 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 173
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Anggota Komite di Bawah Direksi
Committees under the Board of Directors Ketua/Chairman Anggota Tetap dengan Hak Suara/Permanent Members with Voting Right
Nama Jabatan Komite Tanggal Efektif Masa Jabatan
Name Position Committee Effective Date Term of Office
Komite Aset dan Liabilitas (ALCO)
1 November 2023 2023-2026
Assets and Liabilities Committee (ALCO)
Komite Pengarah Teknologi Informasi (ITSC)
1 November 2023 2023-2026
IT Steering Committee (ITSC)
People Committee
25 Mei May 2023 2023-2026
People Committee
Arief Harris Tandjung
Komite Kebijakan Perkreditan
1 November 2023 2023-2026
Credit Policy Committee
Komite Kredit/Pembiayaan
30 November 2023 2023-2026
Credit/Financing Committee
Komite Manajemen Risiko
1 November 2023 2023-2026
Risk Management Committee
Komite Aset dan Liabilitas (ALCO)
1 November 2023 2023-2026
Assets and Liabilities Committee (ALCO)
Komite Manajemen Risiko
1 November 2023 2023-2026
Risk Management Committee
Komite Pengarah Teknologi Informasi
Sonny Christian Joseph 1 November 2023 2023-2026
IT Steering Committee
Komite Kebijakan Perkreditan
1 November 2023 2023-2026
Credit Policy Committee
Komite Kredit/Pembiayaan
30 November 2023 2023-2026
Credit/Financing Committee
Komite Manajemen Risiko
1 November 2023 2023-2026
Risk Management Committee
Komite Aset dan Liabilitas (ALCO)
1 November 2023 2023-2026
Assets and Liabilities Committee (ALCO)
Komite Pengarah Teknologi Informasi
Umakanth Rama Pai 1 November 2023 2023-2026
IT Steering Committee
Komite Kebijakan Perkreditan
1 November 2023 2023-2026
Credit Policy Committee
Komite Kredit/Pembiayaan
30 November 2023 2023-2026
Credit/Financing Committee
Komite Manajemen Risiko
1 November 2023 2023-2026
Peterjan van Risk Management Committee
Nieuwenhuizen Komite Pengarah Teknologi Informasi
1 November 2023 2023-2026
IT Steering Committee
Komite Manajemen Risiko
1 November 2023 2023-2026
Risk Management Committee
Tjit Siat Fun
Komite Kebijakan Perkreditan
1 November 2023 2023-2026
Credit Policy Committee
2023 Integrated Annual Report 171
Page 174
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Ketua/Chairman Anggota Tetap dengan Hak Suara/Permanent Members with Voting Right
Nama Jabatan Komite Tanggal Efektif Masa Jabatan
Name Position Committee Effective Date Term of Office
Komite Aset dan Liabilitas (ALCO)
1 November 2023 2023-2026
Assets and Liabilities Committee (ALCO)
Komite Pengarah Teknologi Informasi
Supranoto Prajogo 1 November 2023 2023-2026
IT Steering Committee
Komite Kredit/Pembiayaan
30 November 2023 2023-2026
Credit/Financing Committee
People Committee
Maya Kartika 1 November 2023 2023-2026
People Committee
Komite Aset dan Liabilitas (ALCO)
Yoyo Cahyadi 1 November 2023 2023-2026
Assets and Liabilities Committee (ALCO)
Komite Pengarah Teknologi Informasi
Alfonso Tambunan 1 November 2023 2023-2026
IT Steering Committee
People Committee
Pratomo Soedarsono 1 November 2023 2023-2026
People Committee
Komite Kebijakan Perkreditan
Iwan Fadillah 1 November 2023 2023-2026
Credit Policy Committee
172 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 175
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Profil Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary Profile
Sekretaris Perusahaan dijabat oleh Tjit Siat Fun, Direktur The Corporate Secretary position is held by Tjit Siat Fun, the
Kepatuhan, yang bertanggung jawab atas penyebarluasan Compliance Director, who is responsible for the dissemination
informasi material yang berkaitan dengan kinerja Bank. Profil of material information related to the Bank’s performance. The
Sekretaris Perusahaan disajikan pada bagian Profil Direksi dalam Corporate Secretary’s profile is presented in the BOD Profiles
Laporan Tahunan ini. section in this Annual Report.
Dasar Hukum Pelaksanaan Fungsi Legal Basis of Function Implementation
Sesuai dengan Peraturan OJK No. 35/POJK.04/2014 tentang In accordance with OJK Regulation No. 35/POJK.04/2014 on
Pembentukan Sekretaris Perusahaan juncto Peraturan Pencatatan Establishment of Corporate Secretary in conjunction with the
Efek PT Bursa Efek Indonesia No. 1-A Lampiran II Keputusan Securities Listing Regulation of PT Bursa Efek Indonesia No. 1-A
Direksi PT Bursa Efek Indonesia No. Kep-00001/BEI/01-2014 Attachment II to the Decree of the BOD of PT Bursa Efek Indonesia
tanggal 30 Januari 2014, Perseroan mengangkat Tjit Siat Fun, No. Kep-00001/BEI/01-2014 dated 30 January 2014, the Company
yang menjabat sebagai Direktur Kepatuhan, untuk merangkap appointed Tjit Siat Fun, who serves as the Director of Compliance,
jabatan sebagai Sekretaris Perusahaan sejak 18 Maret 2020. to concurrently serve as the Corporate Secretary starting from 18
Beliau ditunjuk berdasarkan Surat Keputusan Direksi Perseroan March 2020. She was appointed based on the BOD Decree No.
KS/BOD/004/V/2020 tanggal 6 Mei 2020 tentang Pengangkatan KS/BOD/004/V/2020 dated 6 May 2020 on Appointment of the
Sekretaris Perusahaan. Corporate Secretary.
Tugas dan Tanggung Jawab Sekretaris Perusahaan Duties and Responsibilities of the Corporate
Secretary
1. Menjaga hubungan baik dengan OJK, BEI, dan pemangku 1. Maintaining good relations with the OJK, IDX, and other
kepentingan lainnya. stakeholders.
2. Bertanggung jawab untuk memberikan informasi penting yang 2. Responsible for providing important information that the
perlu diketahui publik mengenai kondisi Bank kepada seluruh public needs to know about the condition of the Bank to all
pemangku kepentingan. stakeholders.
3. Mengikuti perkembangan pasar modal termasuk peraturan- 3. Keeping abreast of developments in the capital market,
peraturan yang berlaku di pasar modal. including the regulations in force in the capital market.
4. Memenuhi kewajiban Perseroan sebagai perusahaan terbuka 4. Fulfilling the Company’s obligations as a public company based
berdasarkan prinsip GCG. on the principles of GCG.
5. Memberikan masukan kepada Direksi dan Dewan Komisaris 5. Provide input to the BOD and the BOC to comply with the
untuk mematuhi ketentuan Undang-Undang No. 8 Tahun 1995 provisions of Law No. 8/1995 on Capital Market and its
tentang Pasar Modal dan peraturan pelaksanaannya. implementing regulations.
6. Bertanggung jawab dalam penyelenggaraan RUPS. 6. Responsible for organizing the GMS.
7. Mengoordinasikan pelaksanaan rapat Direksi dan Dewan 7. Coordinating the implementation of BOD and BOC meetings.
Komisaris.
8. Membuat Risalah Rapat Direksi serta menyimpan Risalah Rapat 8. Preparing the minutes of meetings of the BOD meetings, and
tersebut. documenting them.
9. Membantu Direksi dan Dewan Komisaris dalam melaksanakan 9. Assisting the BOD and the BOC in conducting their respective
tugas dan tanggung jawabnya. duties and responsibilities.
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Implementation of Duties and Responsibilities
Selama tahun 2023, Sekretaris Perusahaan telah melaksanakan In 2023, the Corporate Secretary carried out the following tasks
tugas atau aktivitas sebagai berikut: and activities:
1. Menyelenggarakan RUPST. 1. Organized the AGMS.
2. Menyampaikan keterbukaan informasi dan atau laporan-laporan 2. Delivered information disclosure and/or reports required by the
yang diwajibkan oleh otoritas yang berwenang. authorities.
3. Menerbitkan 13 siaran pers. 3. Issued 13 press releases.
4. Melaksanakan Paparan Publik Tahunan pada 29 November 4. Organized the Annual Public Expose held on 29 November
2023. 2023.
2023 Integrated Annual Report 173
Page 176
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
5. Melaksanakan fungsi kesekretariatan dalam pelaksanaan rapat 5. Conducted secretarial functions in the implementation of BOD
Direksi, rapat Dewan Komisaris, serta rapat gabungan Dewan meetings, BOC meetings, and joint meetings of the BOC and
Komisaris dengan Direksi. the BOD.
6. Berpartisipasi dalam program-program pelatihan yang 6. Participated in training programs organized by the IDX, OJK, the
diselenggarakan oleh BEI, OJK, Asosiasi Emiten Indonesia, dan Association of Indonesian Issuers and other related institutions.
lembaga terkait lainnya.
7. Memperbarui informasi pada situs web Bank. 7. Update information on the Bank’s website.
Pengembangan Kompetensi Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary Competence Enhancement
Tanggal Acara Penyelenggara
Date Event Organizer
17 Januari | January 2023 Undangan Webinar “Tren Perbankan di Tahun 2023” OJK Institute
Undangan Komite Nasional Kebijakan Governansi :
“Sosialisasi Pedoman Umum Governansi Korporat
22 Februari | February 2023 BEI - IICD
Indonesia Dan Penyelenggaraan Annual Report Award
2022”
Dengar Pendapat Konsep Peraturan Bursa Nomor I-I
tentang Pemecahan Saham dan Penggabungan Saham
27 Februari | February 2023 BEI
oleh Perusahaan Tercatat yang Menerbitkan Efek
Bersifat Ekuitas
18 September 2023 Rapat Dengar Pendapat (RDP) RPOJK Klustering SSK OJK
6 Oktober | October 2023 Sosialisasi Aturan Free Float BEI
Undangan RDP atas RPOJK Penerapan Tata Kelola
12 Oktober | October 2023 OJK
Syariah Bagi BUS dan UUS
12 Desember | December Sustainability for Long – Term Value Creation & ASEAN
IICD
2023 CG Scorecard
Siaran Pers
Press Releases
Tanggal Judul
Date Title
Menjawab Kebutuhan Nasabah, Jago Syariah Luncurkan Deposito Berbasis Aplikasi
2 Februari | February
As a Response to the Customers’s Needs, Jago Syariah Launches Application-Based Deposit
Bank Jago Konsisten Tumbuh Sehat dan Berkelanjutan
17 Maret | March
Bank Jago Consistently Grows in a Healthy and Sustainable Manner
Bank Jago Luncurkan Jago Amal
5 April
Bank Jago Launches Jago Amal
174 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 177
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Tanggal Judul
Date Title
Bank Jago Lanjutkan Pertumbuhan di Kuartal I-2023
28 April
Bank Jago Continues to Grow in Q1-2023
Lewat Berbagai Inovasi, Bank Jago dan Bibit.id Mudahkan Masyarakat dalam Berinvestasi
18 Juli | July
Bank Jago and Bibit.id Create App Innovations to Simplify Investment
Bank Jago Lanjutkan Tren Pertumbuhan Berkualitas
31 Juli | July
Bank Jago Continues Growing with Quality
Pertama di Indonesia, GoPay Tabungan by Jago Gabungkan Keunggulan E-Money dan Perbankan
18 Oktober | October GoTo Financial and Bank Jago launch GoPay Tabungan by Jago, a bank account and e-money service
combined
Pertumbuhan Nasabah dan DPK Dorong Kinerja Bank Jago di Kuartal III-2023
27 Oktober | October
Growth in Customers and Third-Party Funds Jacks Up Bank Jago’s Performance
Jago Digital Academy Siapkan Talenta Unggul Siap Kerja
9 November
Jago Digital Academy Shapes Work-Ready Talents
Atur Keuangan Sesuai Maumu dengan Aplikasi Jago
19 November
Manage Your Money as You Wish with Jago App
Inovasi dan Kolaborasi Jadi Kunci Pertumbuhan
29 November
Innovation and Collaboration Keys to Growth
GoPay Tabungan Syariah by Jago Hadir Tawarkan Kemudahan dan Ketenangan
5 Desember | December
GoPay Tabungan Syariah by Jago Offers Convenience and Peace of Mind
Dorong Pertumbuhan Ekonomi dan Keuangan Syariah, Bank Jago Ramaikan Halal Fair 2023
19 Desember | December
Bank Jago Aims to Boost Sharia Economy and Finance Through Halal Fair 2023
Keterbukaan Informasi
Information Disclosure
Tanggal Judul
Date Title
Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek posisi 30 Desember 2022
10 Januari | January
Monthly Report of Securities Holders Registration as of 30 December 2022
Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek posisi 31 Januari 2023
8 Februari | February
Monthly Report of Securities Holders Registration as of 31 January 2023
Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek posisi 28 Februari 2023
6 Maret | March
Monthly Report of Securities Holders Registration as of 28 February 2023
Penjelasan atas Volatilitas
6 Maret | March
Explanation for Volatility Transaction
Penyampaian Laporan Keuangan Tahunan Tahun 2022
17 Maret | March
Submission of Annual Financial Reports Year of 2022
2023 Integrated Annual Report 175
Page 178
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Tanggal Judul
Date Title
Laporan Informasi atau Fakta Material Siaran Pers
17 Maret | March
Material Information or Facts Report Press Release
Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek posisi 31 Maret 2023
10 April
Monthly Report of Securities Holders Registration as of 31 March 2023
Pemberitahuan Rencana Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan
18 April
Announcement of Planning of Annual General Meeting of Shareholders
Penyampaian Bukti Iklan Pemberitahuan RUPS
18 April
Advertisement Submission of Notice of AGM
Penambahan Modal Tanpa HMETD Program ESOP/MSOP
18 April
Capital Increase without Preemptive Rights ESOP/ MSOP Program
Penyampaian Bukti Iklan Informasi Penambahan Modal tanpa HMETD
27 April
Advertisement Submission of Information of Capital Raise through Preemptive Right
Penyampaian Laporan Keuangan Interim Yang Tidak Diaudit posisi 31 Maret 2023
28 April
Submission of Unaudited Interim Financial Reports as of 31 March 2023
Laporan Informasi atau Fakta Material Siaran Pers
28 April
Material Information or Facts Report Press Release
Penyampaian Bukti Iklan Informasi Laporan Keuangan Interim
28 April
Advertisement Submission of Information on Interim Financial Report
Penyampaian Laporan Tahunan dan Berkelanjutan
28 April
Submission of Annual and Sustainability Report
Pemanggilan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan
3 Mei | May
Invitation of Annual General Meeting of Shareholders
Penjelasan atas Permintaan Penjelasan Bursa
5 Mei | May
Explanation for Request for Explanation Of Indonesia Stock Exchange
Penyampaian Bukti Iklan Panggilan RUPS
9 Mei | May
Advertisement Submission of AGM Call
Laporan Registrasi Efek posisi 30 April 2023
9 Mei | May
Monthly Report of Securities Holders Registration as of 30 April 2023
Penambahan Modal Tanpa HMETD Perubahan dan/atau Tambahan Informasi Penambahan Modal
Tanpa HMETD
23 Mei | May
Capital Increase without Preemptive Rights Change and/or Additional Information of Capital Increase without
Preemptive Rights
Ringkasan Risalah Rapat Umum Para Pemegang Saham Tahunan
29 Mei | May
AGMS Minutes of Meeting Summary
Penyampaian Bukti Iklan Hasil RUPS
30 Mei | May
Advertisement Submission of AGMS Minutes of Meeting Summary
176 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 179
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Tanggal Judul
Date Title
Laporan Registrasi Efek posisi 31 Mei 2023
9 Juni | June
Monthly Report of Securities Holders Registration as of 31 May 2023
Informasi Perubahan Pengurus
12 Juni | June
Information of Changes in Company’s Board
Laporan Informasi atau Fakta Material Perubahan anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris
12 Juni | June
Material Information or Facts Report Changes in Board of Director or Commissioner
Penjelasan atas Volatilitas
14 Juni | June
Explanation for Volatility Transaction
Laporan Registrasi Efek posisi 30 Juni 2023
7 Juli | July
Monthly Report of Securities Holders Registration as of 30 June 2023
Laporan Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum
12 Juli | July
Report on the Use of Public Offering Proceeds
Laporan Informasi atau Fakta Material Perubahan anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris
25 Juli | July
Material Information or Facts Report Changes in Board of Director or Commissioner
Laporan Informasi atau Fakta Material Penyampaian Laporan Keuangan Tengah Tahun 2023
31 Juli | July
Material Information or Facts Report Submission of 1H 2023 Financial Statement
Laporan Informasi atau Fakta Material Siaran Pers
31 Juli | July
Material Information or Facts Report Press Release
Penyampaian Laporan Keuangan Interim Yang Tidak Diaudit posisi 30 Juni 2023
1 Agustus | August
Submission of Unaudited Interim Financial Reports as of 30 June 2023
Penyampaian Bukti Iklan Informasi Laporan Keuangan Interim
4 Agustus | August
Advertisement Submission of Information on Interim Financial Report
Laporan Registrasi Efek posisi 31 Juli 2023
9 Agustus | August
Monthly Report of Securities Holders Registration as of 31 July 2023
Laporan Registrasi Efek posisi 30 Agustus 2023
8 September
Monthly Report of Securities Holders Registration as of 30 August 2023
Laporan Registrasi Efek posisi 30 September 2023
10 Oktober | October
Monthly Report of Securities Holders Registration as of 30 September 2023
Laporan Informasi atau Fakta Material Siaran Pers
18 Oktober | October
Material Information or Facts Report Press Release
Penyampaian Laporan Keuangan Interim Yang Tidak Diaudit Posisi 30 September 2023
27 Oktober | October
Submission of Unaudited Interim Financial Reports as of 30 September 2023
Laporan Informasi atau Fakta Material Siaran Pers
27 Oktober | October
Material Information or Facts Report Press Release
Penyampaian Bukti Iklan Informasi Laporan Keuangan Interim
31 Oktober | October
Advertisement Submission of Information on Interim Financial Report
2023 Integrated Annual Report 177
Page 180
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Tanggal Judul
Date Title
Laporan Registrasi Efek posisi 31 Oktober 2023
9 November
Monthly Report of Securities Holders Registration as of 31 Oct 2023
Rencana Penyelenggaraan Public Expose - Tahunan
14 November
General Announcement of Annual Public Expose
Penyampaian Materi Public Expose
24 November
Public Expose Material Submission
Penjelasan atas Volatilitas
28 November
Explanation for Volatility Transaction
Laporan Hasil Public Expose
4 Desember | December
Public Expose Report Disclosure
Laporan Informasi atau Fakta Material Siaran Pers
6 Desember | December
Material Information or Facts Report Press Release
Laporan Registrasi Efek posisi 30 November 2023
6 Desember | December
Monthly Report of Securities Holders Registration as of 30 November 2023
Satuan Kerja Audit Internal
Internal Audit Unit
Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) Bank Jago memiliki visi untuk Bank Jago’s Internal Audit Unit (IAU) has a vision to provide
menyediakan layanan assurance yang profesional, konstruktif, dan professional, constructive, and innovative assurance services.
inovatif. Assurance oleh SKAI dilakukan secara independen dan The assurance by the IAU is independent and objective, and is
objektif dan hasilnya dilaporkan kepada Dewan Komisaris (melalui reported to the BOC (via the Audit Committee) and the BOD.
Komite Audit) dan Direksi. Assurance tersebut menilai efektivitas Assurance is conducted to review the effectiveness of the design
desain dan operasional tata kelola, manajemen risiko, dan sistem and operations of the Bank’s governance, risk management, and
pengendalian internal Bank. internal control system.
Struktur dan Kedudukan Structure and Position
SKAI bertanggung jawab langsung kepada Presiden Direktur, IAU is directly responsible to the President Director, and reports
dan menyampaikan laporan kepada Presiden Direktur dan Dewan directly to the President Director and to the BOC, with copies sent
Komisaris, dengan tembusan untuk Komite Audit dan Direktur to the Audit Committee and the Compliance Director.
Kepatuhan.
SKAI diketuai oleh Kepala SKAI, yang diangkat dan diberhentikan The IAU is chaired by the IAU Head, who is appointed and
oleh Presiden Direktur, setelah mendapatkan persetujuan dari dismissed by the President Director upon the approval of the BOC,
Dewan Komisaris dengan menimbang rekomendasi Komite Audit. taking into consideration the Audit Committee’s recommendations.
SKAI memiliki beberapa unit pelaksana, yakni Business Audit, The IAU also has several implementing units, namely Business
IT Audit & Data Analytics, serta Core Operations & Risk Audit, Audit, IT Audit & Data Analytics, and Core Operations & Risk Audit,
masing-masing dipimpin seorang kepala unit dan didukung each of which is led by a unit head and supported by several
sejumlah spesialis. Per 31 Desember 2023, SKAI beranggotakan specialists. As at 31 December 2023, the IAU had 16 members,
16 orang, termasuk Kepala SKAI. Seluruh staf memiliki kualifikasi, including the IAU Head. All staff have qualifications, knowledge and
pengetahuan, dan pengalaman di bidang teknis audit, experience in technical auditing, cybersecurity, data engineering,
178 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 181
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
cybersecurity, data engineering, agile devops, syariah dan agile devops, sharia, and other competencies that are relevant to
kompetensi lain yang relevan dengan kebutuhan pemeriksaan di Bank Jago’s auditing needs as a tech-based bank. In addition, the
Bank Jago sebagai bank berbasis teknologi. SKAI meningkatkan IAU continuously improves the quality of the audit team through
kualitas tim auditnya melalui pelatihan dan sertifikasi. training and certification.
President Director Audit Committee
SKAI Head
Business IT Audit & Analytics Core Ops & Risk
Audit Head Audit Head Audit Head
Audit Data/ Data Eng. Cybersecurity Market Risk Core Audit
MIS Spc. Spc. Spc. Spc. Spc.
Business Syariah IT Audit Audit Data Audit Data/
Audit Spc. Spc. Spc. Science Spc. MIS Spc.
Audit Risk Audit DevOps
Modeling Spc. Spc.
Kompetensi/Skill Jumlah Auditor
Competency/Skill Number of Auditors
Analisis Data
4
Data Analytics
Keamanan Siber
1
Cybersecurity
Risiko Pasar
1
Market Risk
Syariah
1
Sharia
Akuntansi dan Keuangan
2
Accounting and Finance
Tata Kelola dan Pengawasan TI
2
IT Governance and Control
Agile System Development 1
Risiko Kredit
1
Credit Risk
Strategi Bisnis
2
Business Strategy
2023 Integrated Annual Report 179
Page 182
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities
Satuan Kerja Audit Internal mengemban tugas dan tanggung jawab The Internal Audit Work Unit has the following duties and
sebagai berikut: responsibilities:
• Membantu pengawasan oleh Presiden Direktur dan Dewan • Assisting the President Director and the BOC in carrying
Komisaris dengan menjabarkan secara operasional, mulai dari out supervision by elaborating operationally, from planning,
perencanaan, pelaksanaan, hingga pemantauan hasil audit. implementation, to monitoring audit results.
• Membuat analisis atas proses-proses signifikan dalam setiap • Analyzing significant processes in each audit field performed.
bidang audit yang dilakukan.
• Mengidentifikasi kemungkinan perbaikan dan peningkatan • Identifying possibilities for improving and increasing the
efisiensi penggunaan sumber daya. efficiency of resource use.
• Memberikan saran perbaikan dan informasi yang objektif • Providing suggestions for improvement and objective
tentang kegiatan yang diperiksa pada semua tingkatan information about the activities examined at all levels of
manajemen. management.
• Bekerja sama dengan unit kerja yang melakukan fungsi • Collaborating with work units that perform other control
pengendalian lain pada Bank dengan mengedepankan functions at the Bank by prioritizing effectiveness of control
efektivitas fungsi pengendalian. functions.
• Berkomunikasi secara langsung dengan pihak regulator • Communicating directly with regulators periodically and
secara periodik serta memenuhi seluruh kewajiban terkait fulfilling all obligations related to the submission of reports
penyampaian laporan sesuai ketentuan yang berlaku. according to the prevailing regulations.
Piagam Audit Internal Internal Audit Charter
SKAI berpedoman pada Piagam Audit (Audit Charter) yang The IAU is guided by the Audit Charter approved by the Audit
disetujui oleh Komite Audit. Piagam Audit disusun berdasarkan Committee. The Audit Charter refers to POJK No. 1/POJK.03/2019
POJK No. 1/POJK.03/2019 tentang Penerapan Fungsi Audit Intern on Implementation of Internal Audit Function in Commercial
Pada Bank Umum. Praktiknya diselaraskan dengan International Banks. Its practices are aligned with the International Professional
Professional Practices Framework yang ditetapkan oleh Institute Practices Framework established by the Institute of Internal
of Internal Auditors (IIA). Piagam ini mengatur tujuan, tugas dan Auditors (IIA). This charter stipulates the IAU’s objectives, duties
tanggung jawab, struktur, wewenang, kode etik, jenis layanan yang and responsibilities, structure, authority, code of ethics, types of
diberikan, pelaporan, dan hal-hal lain yang terkait dengan fungsi services provided, reporting, and other related matters.
SKAI.
Profil Kepala Satuan Kerja Audit Internal The Head of Internal Audit Unit’s Profile
Kepala Satuan Kerja Audit Internal dijabat oleh Iwan Fadillah. The Head of the Internal Audit Unit is held by Iwan Fadillah.
Menjabat Kepala SKAI sejak November 2020 berdasarkan Surat He was appointed as the IAU Head in November 2020 based on the
Keputusan Direksi No. 005/DIR/XI/2020 tanggal 2 November 2020. BOD Decree No. 005/DIR/XI/2020 dated 2 November 2020. He is
Profesional di bidang TI dan keuangan, dengan pengalaman 18 a professional in IT and finance, with 18 years of experience in risk
tahun di bidang risiko dan pengendalian, dan spesialisasi di bidang and control, specializing in information security and services.
keamanan informasi dan layanan perbankan digital.
His work experiences include working as Control & Compliance
Pengalaman kerjanya meliputi posisi Control & Compliance Manager at Citibank Indonesia (2007–2010), as Technology Risk
Manager di Citibank Indonesia (2007–2010), Technology Risk Management Division Head at PT Indosat Tbk (2011–2014), and as
Management Division Head di PT Indosat Tbk (2011–2014), dan IT, IT, Data Analytics and Centralized Operations Audit Head (SVP) at
Data Analytics and Centralized Operations Audit Head (SVP) di Commonwealth Bank (2014–2020).
Bank Commonwealth (2014–2020).
180 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 183
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Memegang gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Padjajaran He holds a Bachelor of Economics degree from Padjadjaran dan Magister Kebijakan Publik dan Manajemen dari Carnegie University and a Master in Public Policy and Management from Mellon University, AS. Merupakan Certified Information System Carnegie Mellon University, USA. He is a Certified Information Auditor (CISA) dari ISACA, Certified Information System Security System Auditor (CISA) from ISACA, Certified Information Professional (CISSP) dari (ISC)2, Certified Risk Management System Security Professional (CISSP) from (ISC)2, Certified Risk Professional (CRMP) dari LSPMR, Risk Management Certification Management Professional (CRMP) from LSPMR, Risk Management Level 4 (Jenjang 6) dari BSMR dan LSPP, dan Certified Expert Certification Level 4 (Level 6) from BSMR and LSPP, as well as a in Islamic Microfinance dari Frankfurt School of Finance Certified Expert in Islamic Microfinance from the Frankfurt School & Management. of Finance & Management. Pelaksanaan Audit pada Tahun 2023 Audit Implementation in 2023 Selama tahun 2023, SKAI melaksanakan audit sesuai Rencana In 2023, the IAU performed audits in accordance with the Annual Audit Tahunan, yang mencakup area bisnis konvensional dan Audit Plan, covering conventional and sharia business areas, credit syariah, aktivitas perkreditan dan pendanaan, teknologi dan and funding activities, technology and information, and head office informasi, dan fungsi kantor pusat. functions. Laporan audit yang memuat temuan dan rencana tindak lanjut The IAU submits audit reports containing the findings and follow- perbaikan dilaporkan kepada Komite Audit, Dewan Komisaris, dan up improvement plans to the Audit Committee, the BOC, and senior manajemen senior. Perkembangan rencana tindak lanjut perbaikan management. The progress of the follow-up plan is monitored and dipantau, dan rencana tindak lanjutnya dilaporkan secara berkala the follow-up plan is included in the periodic reports to the Audit kepada Komite Audit, Dewan Komisaris, dan manajemen senior. Committee, the BOC, and senior management. Sebagai langkah penyempurnaan metodologi audit, SKAI As a means to enhance the audit methodology, the IAU monitors memantau risiko dan memutakhirkan rencana audit secara risks and updates the audit plan on an ongoing basis, to ensure berkelanjutan, untuk memastikan bahwa upaya audit terfokus that audit efforts are focused on areas that are relevant to the pada area yang relevan dengan kebutuhan Bank. Hal ini needs of the Bank. This therefore balances the risk assessment menyeimbangkan penilaian risiko yang terhubung dengan tujuan that is connected with the objective of value creation and value value creation dan value preservation secara menyeluruh. preservation as a whole. Dengan sistem pemantauan berkelanjutan berbasis data analitik, Using a continuous monitoring system based on analytical data, SKAI dapat mengidentifikasi risiko yang kritikal dan masalah the IAU identifies critical risks and potential issues, which then potensial, sebagai dasar untuk dialog yang lebih rutin dengan serve as the basis for more regular dialogue with management. As manajemen. Jika dianggap perlu, SKAI dapat mengangkat temuan deemed necessary, the IAU may escalate its findings identified on yang diidentifikasi secara ad-hoc tanpa melalui audit formal, untuk an ad-hoc basis without going through a formal audit, expediting mempercepat penanganan risiko. the risk mitigation process. 2023 Integrated Annual Report 181
Page 184
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Sistem Pengendalian Internal
Internal Control System
Sistem Pengendalian Internal Bank dilakukan melalui kerangka The Bank’s Internal Control System takes place within the Three
Tiga Lini Akuntabilitas. Secara umum, SKAI selaku Lini 3 bertindak Lines of Accountability framework. The IAU as the Third Line
sebagai penilai independen atas efektivitas Sistem Pengendalian generally acts as an independent assessor of the effectiveness of
Internal yang dilakukan oleh Lini 1 (unit bisnis) dan 2 (unit the Internal Control System carried out by the First Line (business
manajemen risiko), dengan menjalankan rencana tahunan audit unit) and the Second Line (risk management unit), by carrying out
yang telah disetujui oleh Direktur Utama dan Dewan Komisaris the annual audit plan as approved by the President Director and
melalui Ketua Komite Audit. the BOC through the Audit Committee Chair.
Cakupan Pengendalian Internal Scope of Internal Control
Sebagaimana diatur dalam Peraturan OJK No. 18/POJK.03/2016, As stipulated in OJK Regulation No. 18/POJK.03/2016, OJK
Surat Edaran OJK (SEOJK) No. 34/SEOJK.03/2016 perihal Circular (SEOJK) No. 34/SEOJK.03/2016 on Implementation
Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum, dan SEOJK No. of Risk Management for Commercial Banks, and SEOJK No.
35/SEOJK.03/2017 perihal Pedoman Standar Sistem Pengendalian 35/SEOJK.03/2017 on Guidelines for Internal Control System
Internal bagi Bank Umum, Sistem Pengendalian Internal Bank Standards for Commercial Banks, the Bank’s Internal Control
mencakup lima komponen pokok berikut: System contains these five core components:
1. Pengawasan oleh manajemen dan budaya pengendalian; 1. Management oversight and control culture;
2. Identifikasi dan penilaian risiko; 2. Identification and risk assessment;
3. Kegiatan pengendalian dan pemisahan fungsi; 3. Control activities and segregation of functions;
4. Sistem akuntansi, informasi, dan komunikasi; 4. Accounting, information and communication systems;
5. Kegiatan pemantauan dan tindakan koreksi penyimpangan. 5. Monitoring activities and actions to rectify deviations.
Tinjauan Atas Efektivitas Sistem Pengendalian Overview on the Internal Control System’s
Internal Effectiveness
Efektivitas sistem pengendalian internal dipastikan pada tiap lini The effectiveness of the internal control system is ensured on
akuntabilitas (line of accountability). SKAI selaku Lini 3 melakukan each line of accountability. The IAU as the Third Line evaluates
penilaian efektivitas sistem pengendalian internal melalui aktivitas the effectiveness of the internal control system through risk-based
audit berbasis risiko. audit activities.
SUSBA 4.1.4
Penilaian tersebut terdokumentasi dalam kertas kerja dan laporan The assessment is documented in the IAU’s working papers and
SKAI. Untuk memastikan komitmen audit dilaksanakan secara tepat reports. To ensure that audit commitments have been carried out
waktu oleh unit bisnis, SKAI melakukan pemantauan rutin. Kerangka in a timely manner by business units, the IAU conducts regular
Tiga Lini Akuntabilitas juga diterapkan dalam menilai kinerja Bank monitoring. The Three Lines of Accountability framework is
dalam menangani kinerja Bank dalam aspek lingkungan dan sosial. also applied in evaluating the Bank’s performance in managing
environmental and social issues.
Temuan-temuan utama SKAI disampaikan kepada Dewan Komisaris The IAU’s main findings are regularly reported to the BOC and the
dan Direksi melalui Rapat Dewan Komisaris dan Rapat Manajemen. BOD through BOC Meetings and Management Meetings.
182 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 185
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Audit Eksternal
External Audit
Untuk mengaudit laporan keuangannya untuk tahun buku 2023, To audit its financial statements for FY 2022, the Bank appointed
Bank menunjuk Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik (KAP) a registered Public Accountant and Public Accounting Firm (KAP),
yang terdaftar, yakni Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan. namely Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan. The appointment
Penunjukan Akuntan Publik dan KAP tersebut telah disetujui oleh of the Public Accountant and KAP was approved by the AGMS
RUPST pada 25 Mei 2023, berdasarkan rekomendasi dari Komite on 25 May 2023, based on the recommendation from the Audit
Audit melalui Dewan Komisaris. Committee through the BOC.
Total biaya yang dikeluarkan untuk jasa audit Laporan Keuangan The total cost incurred for the audit of the Bank’s Financial
Bank Tahun Buku 2023 adalah Rp2.700.000.000 (sebelum PPN Statements for FY 2023 was IDR2,700,000.000 (excluding 10%
10%). KAP tersebut tidak memberikan jasa lain kepada Bank selain VAT). The stated KAP did not provide any other services to the
jasa audit. Bank apart from the audit.
Akuntan Publik dan KAP tersebut telah menyelesaikan tugasnya The Public Accountant and the KAP have accomplished their
secara independen sesuai dengan pedoman standar profesi duties independently in accordance with the public accounting
akuntan publik, serta sesuai dengan persyaratan kerja dan ruang professional standards, as well as in accordance with the work
lingkup audit yang telah ditentukan. requirements and the predetermined audit scope.
Riwayat penunjukan KAP dan Akuntan Publik oleh Bank selama The list of Public Accounting Firms and Public Accountants
lima tahun terakhir adalah sebagai berikut: appointed by the Bank in the last five years is as follows:
Tahun Buku Kantor Akuntan Publik Akuntan Public
Financial Year Public Accounting Firm Public Accountant
2018 Kantor Akuntan Publik Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan Sutomo, SE, Ak, MM, CPA, CA, SAS
2019 Kantor Akuntan Publik Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan Sutomo, SE, Ak, MM, CPA, CA, SAS
2020 Kantor Akuntan Publik Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan Angelique Dewi Daryanto, S.E., CPA
2021 Kantor Akuntan Publik Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan Tjhin Silawati, S.E.
2022 Kantor Akuntan Publik Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan Tjhin Silawati, S.E.
2023 Kantor Akuntan Publik Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan Tjhin Silawati, S.E.
Manajemen Risiko
Risk Management
OJK E.3
1. Gambaran Umum 1. Overview
Manajemen Risiko adalah suatu metode pendekatan terstruktur Risk Management is a structured approach to manage
dalam mengelola ketidakpastian yang berkaitan dengan ancaman uncertainties related to the threat of loss as a result of carrying
kerugian sebagai dampak dari rangkaian aktivitas atau kegiatan out a series of activities or business activities. To minimize the
usaha yang dijalankan. Untuk meminimalkan risiko-risiko yang encountered risks, the management needs to have sufficient
dihadapi, manajemen perlu memiliki keahlian dan kompetensi yang expertise and competency so that all kinds of risks that have the
memadai sehingga segala risiko yang berpotensi muncul dapat potential to emerge can be anticipated from the start and prepared
diantisipasi sejak awal dan disiapkan penanggulangannya. to mitigate.
2023 Integrated Annual Report 183
Page 186
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
a. Struktur dan Tata Kelola Risiko a. Risk Structure and Governance
Di dalam penerapan manajemen risiko, Bank menerapkan struktur In implementing risk management, the Bank applies an
organisasi dengan membentuk Satuan Kerja Manajemen Risiko organizational structure by forming a Risk Management Unit
(SKMR), Komite Manajemen Risiko dan Komite Pemantau Risiko (SKMR), a Risk Management Committee and a Risk Monitoring
(RMOC). SKMR bertanggung jawab langsung kepada Direktur Committee (RMOC). SKMR reports directly to the Risk Management
Manajemen Risiko. Secara organisasi, pengelolaan risiko di bawah Director. Organizationally, risk management is under the SKMR.
SKMR.
Sebagai pertahanan lini kedua, SKMR bekerja sama dengan As a second line of defense, the SKMR is working together with
satuan kerja lainnya melakukan identifikasi risiko dan mengkaji other units to identify risks and review and supervise all major
dan mengawasi semua risiko utama Bank sesuai dengan kebijakan risks of the Bank in accordance with established risk management
dan prosedur manajemen risiko yang telah ditetapkan. Fungsi policies and procedures. The risk control function lies in the SKMR.
pengendalian risiko merupakan tanggung jawab SKMR.
Dalam implementasinya Bank membagi risiko yang melekat menjadi In its implementation, the Bank divides inherent risks into 8 (eight)
8 (delapan) jenis risiko sesuai dengan ketentuan OJK, berdasarkan types of risk in accordance with OJK regulations, based on OJK
Surat Edaran OJK No. 34/SEOJK.03/2016 tanggal 1 September Circular No. 34/SEOJK.03/2016 dated 1 September 2016. For the
2016. Untuk Unit Usaha Syariah, Bank membagi risiko yang melekat Sharia Business Unit, the Bank divides the inherent risk into 10 (ten)
menjadi 10 (sepuluh) jenis Risiko sesuai dengan ketentuan OJK, types of Risk in accordance with OJK regulations, based on POJK
berdasarkan POJK No. 65/POJK.03/2016 tentang Penerapan No. 65/POJK.03/2016 on Implementation of Risk Management for
Manajemen Risiko Bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Sharia Commercial Banks and Sharia Business Units. Each risk is
Syariah. Masing-masing risiko dinilai dari 2 (dua) aspek yakni Risiko assessed from 2 (two) aspects, namely Inherent Risk and Quality of
Inheren dan Kualitas Penerapan Manajemen Risiko (KPMR). Risk Management Implementation (KPMR).
Parameter-parameter penilaian pada Risiko Inheren sesuai dengan The assessment parameters for Inherent Risk are in accordance
Surat Edaran OJK No. 14/SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017 with OJK Circular Letter No. 14/SEOJK.03/2017 dated 17 March 2017
tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum (TKB). on Assessment of the Soundness of Commercial Banks.
Organisasi Manajemen Risiko
Risk Management Organization
President Director
Integrated Risk Management Director
Risk Management & Credit Risk Anti Fraud Collection
Governance Management Unit Strategy
184 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 187
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
b. Budaya Risiko b. Risk Culture
Bank Jago meningkatkan risk awareness melalui program budaya Bank Jago enhances risk awareness through a risk awareness
sadar risiko yang meliputi aspek-aspek pelatihan, proses identifikasi culture program which includes aspects of training, risk
risiko di seluruh lini Bank, proses komunikasi manajemen risiko, identification processes in all lines of the Bank, risk management
hingga penguatan kebijakan dan prosedur. communication processes, to strengthening of policies and
procedures.
Penerapan Manajemen Risiko merupakan kewajiban bagi setiap The implementation of Risk Management is an obligation for
bank seperti yang diatur dalam Peraturan OJK No. 18/POJK.03/2016 every bank as stipulated in OJK Regulation No. 18/POJK.03/2016
tanggal 16 Maret 2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi dated 16 March 2016 on Implementation of Risk Management for
Bank Umum dan Surat Edaran OJK No. 34/SEOJK.03/2016 tanggal Commercial Banks and OJK Circular No. 34/SEOJK.03/2016 dated
1 September 2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi 1 September 2016 on Implementation of Risk Management for
Bank Umum. Commercial Banks.
Bertolak dari ketentuan tersebut serta kebutuhan internal Bank, Starting from these provisions as well as the Bank’s internal needs,
maka Bank Jago telah melaksanakan Manajemen Risiko sesuai Bank Jago has implemented Risk Management in accordance
dengan cakupan aktivitasnya. Tata kelola perusahaan, pencapaian with the scope of its activities. The GCG and achievements of
sasaran strategis, dan sasaran bisnis Bank Jago diimbangi dengan Bank Jago’s strategic goals and business objectives are balanced
penerapan manajemen risiko sesuai dengan best practice dalam with the application of risk management in accordance with best
industri perbankan. practices in the banking industry.
Untuk itu, Bank menetapkan parameter Risk Appetite dan Risk For this reason, the Bank sets Risk Appetite and Risk Tolerance
Tolerance yang ditinjau secara periodik. Pengertian Tingkat parameters which are reviewed periodically. The definition of
Risiko serta pengukurannya berdasarkan kombinasi aspek Risiko Risk Level and its measurement based on a combination of
Inheren dan KPMR mengacu kepada Surat Edaran OJK No. 14/ Inherent Risk and KPMR aspects refers to OJK Circular No. 14/
SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017 tentang Penilaian Tingkat SEOJK.03/2017 dated 17 March 2017 on Assessment of the
Kesehatan Bank Umum. Soundness of Commercial Banks.
2. Jenis-jenis Risiko 2. Risk Types
a. Risiko Kredit a. Credit Risk
Risiko kredit adalah potensi kerugian finansial akibat kegagalan dari Credit risk is the potential financial loss resulting from the failure
peminjam atau counterparty dalam memenuhi kewajibannya sesuai of the borrower or counterparty to fulfill their obligations in
dengan kesepakatan. accordance with the agreement.
Eksposur risiko kredit pada Bank terutama muncul dari kegiatan Credit risk exposure to the Bank arises primarily from lending
perkreditan. Eksposur risiko kredit juga dapat meningkat karena activities. Credit risk exposure can also increase due to the
adanya konsentrasi kredit pada debitur, wilayah geografis, concentration of credit on certain debtors, geographical areas,
produk, jenis pembiayaan atau lapangan usaha tertentu. Tujuan products, types of financing or business fields. The purpose
dari pengelolaan risiko kredit adalah untuk mengendalikan dan of credit risk management is to control and manage credit risk
mengelola eksposur risiko kredit dalam batasan yang dapat exposures within acceptable limits, while maximizing risk-adjusted
diterima, sekaligus memaksimalkan risk-adjusted return. returns.
Bank melakukan monitoring pada saat pemberian kredit secara The Bank performs regular monitoring during regular lending.
berkala. Sebelum memutuskan kredit, terlebih dahulu memastikan Before deciding credit, first have to ensure Legal Lending Limit
Batas Minimum Pemberian Kredit (BMPK), kecukupan jaminan, (LLL), collateral adequacy, the credit facility and documentation so
fasilitas kredit dan dokumentasinya sehingga keputusan yang that this decision can be maximized.
dibuat dapat lebih maksimal.
Bank juga memantau perkembangan portofolio kredit secara The Bank also monitors the development of the loan portfolio
berkala yang memungkinkan untuk melakukan tindakan periodically which allows for timely preventive action in the event
pencegahan secara tepat waktu apabila terjadi penurunan kualitas of a decline in credit quality.
kredit.
Pengawasan dilakukan oleh SKMR dengan memberikan indikator Supervision is done by the SKMR by providing an early warning
peringatan dini jika akan terjadi pelanggaran dan segera indicator when violation will occur and immediately reporting to
melaporkan kepada Komite Kredit dan Komite Manajemen Risiko. the Credit Committee and Risk Management Committee.
2023 Integrated Annual Report 185
Page 188
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan Bank Jago senantiasa menerapkan disiplin manajemen risiko dalam Bank Jago applies risk management discipline in terms of lending hal penyaluran kredit sehingga rasio NPL (gross) terkendali di level so that the NPL ratio (gross) is under control at the level of 0.8% 0,8% pada akhir tahun 2023, lebih rendah dari risk appetite Bank di at the end of 2023, lower than the Bank’s risk appetite at the level level 4%. of 4%. Untuk kredit restrukturisasi, kredit yang direstrukturisasi pada For restructured loans, the amount of loans restructured in 2023 tahun 2023 mengalami penurunan menjadi Rp135 miliar. Namun decreased to IDR135 billion. However, the total restructured loans total kredit yang direstrukturisasi masih sangat kecil dibandingkan are very small compared to Bank Jago’s entire credit portfolio, keseluruhan portofolio kredit Bank Jago, yaitu hanya 1,04% dari which is 1.04% of the total loan portfolio of Bank Jago. total portofolio kredit Bank Jago. Bank Jago juga mengukur rasio Loan at Risk (LAR) untuk Bank Jago also measures the Loan at Risk (LAR) ratio to describe menggambarkan cakupan risiko kredit yang lebih luas. LAR a wider scope of credit risk. LAR is the sum of loans with ‘Non- merupakan penjumlahan dari kredit dengan kolektibilitas ‘Kredit performing Loans (NPL)’, ‘In Special Mention’ and restructured Bermasalah (NPL)’, ‘Dalam Perhatian Khusus’ dan kredit yang loans with ‘Current’ collectibility. Bank Jago’s LAR in 2023 stood direstrukturisasi dengan kolektibilitas ‘Lancar’. LAR Bank Jago at 5.54%. tahun 2023 adalah sebesar 5,54%. Bank Jago terus melakukan pemantauan berkelanjutan terkait Bank Jago continues to monitor the condition of the debtor who kondisi debitur yang telah masuk ke dalam kondisi kredit berisiko has restructured the loan. In this regard, Bank Jago established an tinggi. Sehubungan dengan itu, Bank Jago membentuk cadangan allowance for impairment losses of IDR242 billion in 2023. The ratio kerugian penurunan nilai aset sebesar Rp242 miliar pada tahun of allowance for impairment losses to NPL is 221%. This shows the 2023. Rasio cadangan kerugian penurunan nilai terhadap NPL adequacy for Impairment losses reserve. berada pada level 221%. Hal ini yang menunjukkan kecukupan cadangan atas penurunan kualitas kredit. Dalam mengelola portofolio kredit (termasuk risiko konsentrasi), In managing the credit portfolio (including concentration Bank Jago senantiasa memperhatikan dan melakukan evaluasi risk), Bank Jago always pays attention to and evaluates the terhadap pelaksanaan diversifikasi penyaluran kredit ke sektor- implementation of diversification of lending to industrial sectors sektor industri yang memiliki prospek dan kinerja usaha yang baik, that have good business prospects and performance, granting pemberian limit untuk pembiayaan tertentu. limits for certain financing. i. Risiko Kredit Counterparty i. Counterparty Credit Risk Eksposur Risiko Kredit akibat kegagalan pihak lawan saat ini terdiri Credit Risk Exposure due to counterparty credit risk currently dari Reverse Repo Pemerintah. Perhitungan Risiko Kredit dalam consists of Government Reverse Repo. Calculation of Credit Risk in rangka perhitungan KPMM untuk eksposur yang menimbulkan calculating CAR for exposures that give additional credit risk due risiko kredit akibat kegagalan pihak lawan adalah dengan to counterparty credit risk is to use the ‘Standard Approach’. One menggunakan ‘Pendekatan Standar’. Salah satu pengelolaan risiko of the risk management performed by the Bank is monitoring for oleh Bank adalah memantau eksposur Counterparty Credit Risk Counterparty Credit Risk exposure every month. setiap bulannya. ii. Sekuritisasi ii. Securitization Saat ini Bank tidak melakukan sekuritisasi terhadap aset-asetnya. Currently, the Bank does not securitize its assets. iii. Peringkat Kredit iii. Credit Rating Bank belum memiliki internal credit rating dan saat ini memakai The Bank does not yet have an internal credit rating and is external rating dari lembaga pemeringkat yang diakui di Indonesia. currently using an external rating from a recognized rating agency Namun Bank sedang mengembangkan statistical credit scoring in Indonesia. However, the Bank is developing statistical credit untuk semakin meningkatkan kualitas portfolio ke depannya. scoring to further improve portfolio quality in the future. 186 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 189
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
iv. Metode Perhitungan CKPN iv. Impairment for Credit Losses
Bank telah melakukan perhitungan Cadangan Kerugian Penurunan The Bank has calculated Impairment Allowance in accordance with
Nilai (CKPN) sesuai ketentuan PSAK 71 di tahun 2023. CKPN provision of PSAK 71 in 2023. Impairment Allowance is calculated
dihitung untuk semua instrumen aset keuangan sesuai ekspektasi for all financial asset instruments according to expectations of
kerugian kredit berdasarkan berbagai faktor termasuk di dalamnya credit losses based on various factors including historical data,
antara lain data historis, kondisi aset saat ini, dan proyeksi ekonomi current asset conditions, and future economic projections.
di masa mendatang.
Dalam melakukan pembentukan CKPN kredit, bank menggunakan In the formation of impairment allowances, the Bank uses a
pendekatan secara kolektif dan individual. Perhitungan CKPN collective and individual approach. The calculation of collective
kolektif telah dilakukan sesuai ketentuan dengan menggunakan impairment allowance has been carried out in accordance with
perhitungan Probability of Default (PD) dan Loss Given Default provisions by using the calculation of Probability of Default (PD)
(LGD), di mana perhitungan PD memperhatikan sensitivitas dari and Loss Given Default (LGD), where the PD calculation takes into
variabel makro ekonomi sesuai dengan ketentuan PSAK 71. CKPN account sensitivity of macroeconomic variables in accordance
individual dilakukan menggunakan perhitungan diskon agunan with provisions of PSAK 71. Individual impairment allowance is
maupun proyeksi arus kas. calculated using collateral discount calculation and/or cash flow
projection.
Dalam melakukan perhitungan CKPN individual, Bank telah In calculating individual impairment allowance, the Bank has
melakukan analisis kualitas kredit dari debitur menggunakan tiga also analyzed credit quality of debtors using three pillars based
pilar berdasarkan ketentuan regulator yaitu prospek usaha, kinerja on regulatory provisions, namely business prospects, financial
keuangan, dan kemampuan membayar. performance, and repayment capacity.
Bank terus melakukan identifikasi dan monitoring secara The Bank continues to identify and monitor the formation of
berkelanjutan terhadap pembentukan CKPN. Manajemen juga impairment allowance on an ongoing basis. Management also
berpendapat bahwa jumlah CKPN yang telah dibentuk cukup untuk believes that the amount of impairment allowance that has been
menutupi kerugian yang mungkin timbul akibat tidak tertagihnya established is sufficient to cover losses that may arise as a result of
kredit yang diberikan. uncollectible loans.
vi. Analisis risiko konsentrasi kredit vi. Concentration of credit risk analysis
Risiko konsentrasi kredit timbul ketika sejumlah nasabah bergerak Concentrations of credit risk arise when a number of customers are
dalam aktivitas usaha yang sejenis atau memiliki kegiatan usaha engaged in similar business activities or activities within the same
dalam wilayah geografis yang sama, atau memiliki karakteristik geographic region, or when they have similar characteristics.
yang sejenis.
Bank mendorong adanya diversifikasi dari portofolio kreditnya pada The Bank encourages the diversification of its credit portfolio
berbagai wilayah geografis, sektor industri, produk kredit, individual among a variety of geographic areas, industries, credit products,
obligor, mencerminkan profil risiko yang seimbang dan sehat, dan individual obligors, reflecting a well-balanced and healthy risk
untuk fokus pada upaya pemasaran terhadap industri dan nasabah profile, and to focus marketing efforts toward potential industries
yang potensial untuk meminimalkan risiko kredit. and customers in order to minimize the credit risk.
Diversifikasi portofolio kredit didasarkan rencana strategi Bank, Credit portfolio diversification is based on the Bank’s strategic plan,
sektor target, kondisi ekonomi saat ini, kebijakan pemerintah, target sectors, current economic conditions, government policies,
sumber pendanaan, dan proyeksi pertumbuhan. funding sources, and growth projections.
b. Risiko Pasar b. Market Risk
Risiko pasar adalah risiko pada posisi neraca dan rekening Market risk is the risk on the balance sheet and administrative
administratif, termasuk transaksi derivatif, akibat perubahan secara account positions, including derivative transactions, due to overall
keseluruhan dari kondisi pasar, termasuk risiko perubahan harga changes in market conditions, including the risk of changes in
option. Yang dimaksud dengan faktor pasar adalah nilai tukar, suku option prices. What is defined as market factors are the exchange
bunga, harga saham dan harga komoditas. rates, interest rates, stock prices, and commodity prices.
2023 Integrated Annual Report 187
Page 190
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan Tujuan dari pengelolaan risiko pasar adalah untuk mengelola dan The objective of market risk management is to manage and monitor memantau eksposur risiko pasar dengan menggunakan parameter- market risk exposures using acceptable parameters and at the parameter yang dapat diterima dan pada saat yang sama dapat same time optimize the revenue. mengoptimalkan pendapatan. Risiko pasar dapat terjadi pada banking book maupun trading book. Market risk may occur in the banking book or the trading book. Pada trading book, dampak risiko pasar langsung mempengaruhi In the trading book, the impact of market risk directly affects the rugi laba. Sedang pada banking book dampak risiko pasar secara income statement. Meanwhile in the banking book, the impact of tidak langsung mempengaruhi perolehan NII (margin bunga bersih) market risk indirectly affects the Bank’s NII (net interest income) dan nilai ekonomis modal Bank. and economic value of capital. Dalam menjalankan manajemen risiko pasar, pelaksanaan In carrying out market risk management, the implementation of the kewenangan dan tanggung jawab Dewan Komisaris dan Direksi authority and responsibilities of the BOC and the BOD have been sudah dilakukan, termasuk pelaksanaan kewenangan untuk carried out including the implementation of the authority to grant memberikan limit persetujuan transaksi tresuri sesuai dengan batas approval limits for treasury transactions in accordance with the wewenang masing-masing pemegang limit. limits of the authority of each limit holder. Pada tahun 2023 Bank tidak menghadapi risiko volume dan In 2023 the Bank did not face volume risk and portfolio komposisi portofolio terkait dengan risiko pasar karena Bank composition risk related to market risk because the Bank is a non- berstatus non-devisa dan tidak memiliki portofolio trading book. foreign exchange bank and does not have trading book portfolios. Risiko suku bunga Interest rate risk Risiko suku bunga adalah potensi kerugian yang timbul akibat Interest rate risk is the potential loss arising from the movement of pergerakan suku bunga di pasar yang berlawanan dengan posisi interest rates in the market that is contrary to the position of the Bank yang sensitif terhadap perubahan suku bunga. Bank which is sensitive to changes in interest rates. c. Risiko Likuiditas c. Liquidity Risk Risiko Likuiditas adalah risiko akibat ketidakmampuan Bank Liquidity risk is the risk due to the Bank’s inability to meet its untuk memenuhi kewajiban yang jatuh tempo dari sumber obligations from cash flow funding sources, and/or from high pendanaan arus kas dan/atau dari aset likuid berkualitas tinggi quality liquid assets that can be used as collateral, without yang dapat diagunkan, tanpa mengganggu aktivitas dan kondisi disrupting the activities and financial condition of the Bank. keuangan Bank. Ada dua jenis risiko likuiditas, yaitu risiko likuiditas pendanaan dan There are two types of liquidity risk, i.e. funding liquidity risk risiko likuiditas pasar. Risiko likuiditas pendanaan adalah risiko and market liquidity risk. Funding liquidity risk refers to the risk ketidakmampuan mendapatkan dana dengan biaya wajar dalam of not being able to acquire funds at a reasonable cost within a jangka waktu wajar untuk memenuhi kewajiban keuangan. Risiko reasonable period of time to meet financial liabilities. Meanwhile, likuiditas pasar muncul ketika aset tertentu tidak dapat dikonversi market liquidity risk arises when certain assets cannot be menjadi uang tunai pada harga yang wajar dalam jangka waktu converted into cash at a fair price within a reasonable period of yang wajar. Karena mungkin berdampak terhadap risiko likuiditas time. As it may have an impact on funding liquidity risk, market pendanaan, risiko likuiditas pasar harus diperhitungkan ketika liquidity risk must be taken into account when assessing funding menilai risiko likuiditas pendanaan. liquidity risk. Tujuan utama manajemen risiko untuk risiko likuiditas adalah The main objective of risk management for liquidity risk is to untuk meminimalkan kemungkinan ketidakmampuan Bank dalam minimize the possibility of the Bank’s inability to obtain cash flow memperoleh sumber pendanaan arus kas. funding sources. i. Tata Kelola dan Organisasi i. Governance and Organization Dalam menjalankan manajemen risiko likuiditas, Bank telah memiliki In implementing liquidity risk management, the Bank has a clear pembagian tugas dan tanggung jawab secara jelas dan terstruktur. and structured division of duties and responsibilities. The BOC is Dewan Komisaris bertanggung jawab untuk menyetujui Kebijakan responsible for approving the Risk Management Policy to build Manajemen Risiko untuk membangun kerangka kerja dan budaya the framework and culture of asset and liability management and manajemen aset dan kewajiban juga untuk memasukkan risk to incorporate the Bank’s risk appetite into risk control mechanisms. appetite Bank ke dalam mekanisme pengendalian risiko. 188 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 191
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Komite Pemantau Risiko bertanggung jawab kepada Dewan The RMOC reports to the BOC and works closely with Risk Komisaris dan bekerja sama dengan Direktorat Manajemen Risiko Management Directorate and Risk Management Committee to dan Komite Manajemen Risiko guna memastikan bahwa penerapan ensure that management implements risk management and control manajemen risiko dan proses pengendalian terhadap risiko likuiditas processes for liquidity risk and interest rate risk in the banking book dan risiko suku bunga dalam banking book dilakukan secara efektif effectively and consistently with strategies and policies approved. dan konsisten dengan strategi dan kebijakan yang disetujui. Komite Aset dan Liabilitas (ALCO) bertanggung jawab untuk The Assets and Liabilities Committee (ALCO) is responsible for membantu Direksi dalam hal mengembangkan, mengkaji dan assisting the BOD in developing, reviewing and setting strategies menetapkan strategi dan kebijakan manajemen aset dan liabilitas, and policies for asset and liability management, setting limits as a menetapkan limit sebagai mekanisme pengendalian risiko likuiditas mechanism for liquidity risk and interest rate risk control, regularly dan risiko suku bunga, memantau secara berkala posisi likuiditas monitoring the Bank’s liquidity position, periodically monitoring Bank, memantau secara berkala perkembangan dan strategi dana the developments and strategies for third party funds and credit/ pihak ketiga dan kredit/pembiayaan, dan memantau secara berkala financing, and periodically monitor and determine the interest rate serta menetapkan tingkat suku bunga kredit/pembiayaan. for credit/financing. Komite Manajemen Risiko bertanggung jawab untuk menyusun Risk Management Committee is responsible for developing kebijakan dan kerangka manajemen risiko serta limit risiko, berikut risk management policies and frameworks as well as risk limits, pengkinian, perbaikan, dan/atau penyempurnaannya, melakukan including updating, reviewing, and/or improving them, evaluating evaluasi kesesuaian kebijakan manajemen risiko terhadap the suitability of risk management policies for its implementations, pelaksanaannya, dinamika bisnis dan perubahan regulasi, untuk business dynamics and regulatory changes, to ensure the memastikan kecukupan kerangka kerja manajemen risiko, akurasi adequacy of the risk management framework, accuracy of metodologi penilaian risiko, dan kecukupan sistem informasi risk assessment methodology, and the adequacy of the risk manajemen risiko. management information system. Tresuri sebagai unit ALM secara efektif mengelola risiko suku Treasury as an ALM unit effectively manages interest rate risk and bunga dan risiko likuiditas Bank. Tresuri bertanggung jawab liquidity risk of the Bank. The Treasury is responsible for generating menghasilkan pendapatan dan wajib menyesuaikan posisinya revenue and is required to adjust its position in accordance with sesuai dengan keputusan manajemen Bank. the Bank’s management decisions. Direktorat Manajemen Risiko adalah unit independen dari Risk Management Directorate is an independent unit from the unit bisnis dan bertanggung jawab atas perumusan Kebijakan business unit and is responsible for the formulation of Risk Manajemen Risiko. Bank juga melakukan penetapan tingkat risiko Management Policy. The Bank also determines the level of risk yang akan diambil (risk appetite) dan toleransi risiko (risk tolerance) to be taken (risk appetite) and risk tolerance adequately and in secara memadai dan sejalan dengan sasaran strategis dan bisnis line with the Bank’s overall strategic and business objectives. Bank secara keseluruhan. Risk appetite dan risk tolerance Bank The Bank’s risk appetite and risk tolerance are always determined senantiasa ditetapkan sejalan dengan perkembangan ketentuan in line with the development of regulatory provisions and the Regulator dan perkembangan bisnis Bank. development of the Bank’s business. Dalam pengelolaan likuiditas, Bank melakukan pengelolaan dan In liquidity management, the Bank manages and monitors the pemantauan Giro Wajib Minimum (GWM), Penyangga Likuiditas Reserve Requirements (GWM), Macroprudential Liquidity Buffers Makroprudensial (PLM), dan Giro RIM dalam bentuk giro pada Bank (PLM), and Giro RIM with Bank Indonesia which are maintained in Indonesia yang dijaga agar sesuai dengan ketentuan regulator. accordance with regulatory provisions. Direktorat Manajemen Risiko melakukan pemantauan dan The Risk Management Directorate monitors and reports on pelaporan risk appetite dan risk tolerance secara rutin kepada risk appetite and risk tolerance on a regular basis to the Risk Komite Manajemen Risiko. Management Committee. ii. Strategi Pendanaan dan Teknik Mitigasi ii. Funding Strategy and Mitigation Techniques Strategi pendanaan Bank terdiversifikasi pada segmen retail, The Bank’s funding strategy is diversified in Retail, MSME, and UMKM, dan korporasi. Bank memiliki produk simpanan berupa corporate segments. The Bank has deposit products in the form of Giro, Tabungan maupun Deposito dengan tenor yang beragam Current Accounts, Savings and Time Deposits with various tenors sesuai dengan kebutuhan nasabah. Strategi ini untuk mencegah according to customer needs. This strategy is to prevent the terkonsentrasinya risiko likuiditas Bank. concentration of the Bank’s liquidity risk. Pemantauan risiko likuiditas dilakukan Bank dengan memantau Liquidity risk monitoring is carried out by the Bank on a regular secara berkala indikator likuiditas di antaranya seperti Rasio 50 basis by monitoring liquidity indicators such as the Ratio of 50 Deposan Inti, komposisi CASA terhadap total simpanan, komposisi Core Depositors, the composition of CASA to total deposits, the 2023 Integrated Annual Report 189
Page 192
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan simpanan retail terhadap total simpanan, dan jumlah aset likuid composition of retail deposits to total deposits, and the number of yang dimiliki. Strategi mitigasi risiko yang dijalankan searah dengan liquid assets owned. The risk mitigation strategy is carried out in risk appetite dan risk tolerance yang dimiliki oleh Bank. line with the Bank’s risk appetite and risk tolerance. iii. Stress Testing Risiko Likuiditas iii. Liquidity Risk Stress Testing SASB FN-CB-550a.2 Stress testing dilakukan secara berkala untuk menilai dampak dari Stress testing is carried out regularly to assess the impact of stress skenario stres untuk risiko likuiditas dan risiko suku bunga pada scenarios for liquidity risk and interest rate risk in the banking book banking book terhadap permodalan Bank dan memungkinkan on the Bank’s capital and enable management to take preventive manajemen mengambil tindakan pencegahan untuk actions to anticipate potential liquidity problems. If required, the mengantisipasi potensi masalah likuiditas. Jika diperlukan, rencana contingency funding plan will be activated. pendanaan kontinjensi akan diaktifkan. d. Risiko Operasional d. Operational Risk Risiko Operasional adalah risiko akibat ketidakcukupan dan/atau Operational risk is the risk due to the inadequacy and/or failed tidak berfungsinya proses internal, kesalahan manusia, kegagalan internal processes, human error, system failure, and/or the sistem, dan/atau adanya kejadian–kejadian eksternal yang occurrence of external events affecting the operations of the Bank. mempengaruhi operasional Bank. Tujuan Bank dalam mengelola risiko operasional adalah untuk The Bank’s objective in managing operational risk is to prevent or mencegah atau meminimalisasi dampak risiko tersebut yang dapat minimize the impact of these risks which may result in financial mengakibatkan kerugian keuangan dan merusak reputasi Bank. losses and damage the reputation of the Bank. Risiko operasional dapat menimbulkan kerugian keuangan secara Operational risk can lead to financial loss directly or indirectly and langsung maupun tidak langsung dan menimbulkan potensi cause potential lost opportunities for gains. kesempatan yang hilang untuk memperoleh keuntungan. Pendekatan Bank terhadap manajemen risiko operasional The Bank’s approach to operational risk management is to adalah dengan menentukan strategi mitigasi guna memperoleh determine a mitigation strategy in order to obtain an optimal keseimbangan yang optimal antara paparan risiko operasional, balance between operational risk exposure, control mechanism efektivitas mekanisme kontrol, dan pembuatan risk appetite effectiveness, and risk appetite creation as one of the bank’s sebagai salah satu strategi bank dengan melakukan implementasi strategies by implementing consistent implementation of the yang konsisten atas kerangka kerja Manajemen Risiko Operasional Operational Risk Management framework (ORM). (ORM). Pelaksanaan kerangka kerja ORM Bank dilakukan dalam proses The implementation of the ORM framework at the Bank is carried yang terpadu dan terdiri dari: out in an integrated process, consisting of: 1. Identifikasi dan analisis risiko yang melekat pada produk, 1. Identification and analysis of risks inherent in new and modified jasa, sistem dan proses baru maupun perubahannya, serta products, services, systems and processes, as well as ensuring memastikan adanya kecukupan kontrol preventif atas seluruh the adequacy of preventive controls over the entire process. proses yang dijalankan. 2. Pengukuran risiko di tingkat unit operasional. 2. Measuring risk at the operational unit level. 3. Pemantauan risiko melalui penyusunan laporan secara berkala 3. Risk monitoring through the preparation of periodic reports to ke manajemen untuk mengidentifikasi masalah yang muncul management to identify problems that arise due to weaknesses terkait dengan adanya kelemahan atau kegagalan di dalam or failures in the implementation of the control function. penerapan fungsi kontrol. 4. Pengendalian risiko dilakukan diantaranya dengan memastikan 4. Risk control is carried out, among others, by ensuring the ketersediaan kebijakan operasional dan kecukupan kontrol availability of operational policies and the adequacy of controls pada seluruh prosedur operasional untuk memitigasi risiko in all operational procedures to mitigate operational risks, operasional, termasuk memberikan penekanan pada pentingnya including emphasizing the importance of preventive controls kontrol preventif dan mekanisme deteksi dini atas pemaparan and early detection mechanisms for operational risk exposure. risiko operasional. 190 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 193
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Untuk meningkatkan kualitas manajemen risiko operasional bank To improve the quality of operational risk management, the bank
sudah memiliki regular Integrated Risk Forum (IRF) yang membahas already has a regular Integrated Risk Forum (IRF), which discusses
manajemen risiko secara spesifik terkait area: risk management specifically related to the following area, namely:
1. IT (Technology Risk), 1. IT (Technology Risk),
2. Fraud (Fraud Risk) 2. Fraud (Fraud Risk)
3. Operasional (Operational Risk) 3. Operational (Operational Risk)
IRF bertujuan sebagai forum koordinasi penanggulangan dan IRF aims to be a forum for coordination of prevention and
pemantauan isu-isu terkait risiko operasional. Hasilnya dieskalasi monitoring of issues related to operational risk. The results of
sebagai bahan Komite Manajemen Risiko dan RMOC. this forum were escalated as material for the Risk Management
Committee and the RMOC.
Bank Jago telah mengimplementasikan Risk Management System Bank Jago has implemented a Risk Management System (RMS)
(RMS) yang digunakan untuk pengelolaan Governance, Risk, dan to accommodate integrated Governance, Risk, and Control (GRC)
Control (GRC) terintegrasi. Hal ini mencakup kegiatan pengelolaan management. This includes operational risk management (Risk
risiko operasional (pencatatan risk event, fasilitasi kegiatan RCSA, event repository, RCSA activities, KRI monitoring),and audit finding
pemantauan KRI) dan pencatatan tindak lanjut temuan audit. action plan repository.
e. Risiko Reputasi e. Reputational Risk
Untuk menjaga risiko reputasi terkait dengan keluhan nasabah, To maintain reputation risk related to customer complaints, banks
Bank menggunakan sistem Registrasi Keluhan Nasabah untuk use the Customer Complaint Registration system to record all
mencatat semua proses kontak dengan nasabah melalui titik kontak contact processes with customers through contact points, whether
layanan, baik dalam bentuk pertanyaan mengenai informasi produk in the form of inquiries regarding product or account information
atau rekening, permintaan fasilitas layanan, hingga terkait dengan (inquiry), requests for service facilities, and related services by
sarana pemberian umpan balik terhadap kualitas layanan Bank . means of providing feedback on the quality of Bank services
(feedback).
Proses penyampaian pengaduan konsumen dan penanganannya The process of submitting consumer complaints and their handling
telah disosialisasikan dan mulai dipergunakan pada tahap awal (complaint handling) has been disseminated and started to be
oleh agen Contact Center yang beroperasi 24 jam dalam sehari used at an early stage by Contact Center agents who operate 24
dan 7 hari dalam seminggu. Selain itu, Limit risiko reputasi telah hours a day and 7 days a week. In addition, reputation risk limits
ditetapkan dan telah dipantau pelaksanaannya diantaranya SLA have been set and the implementation has been monitored,
untuk merespons keluhan nasabah. including SLAs to respond to customer complaints.
Dengan menjadi bank berbasis teknologi, Bank akan terus By becoming a technology-based bank, the Bank will continue
berupaya dalam memberikan edukasi kepada konsumen to strive to provide education to consumers to always maintain
untuk senantiasa menjaga keamanan dan kenyamanan dalam security and comfort in conducting banking transactions.
melakukan transaksi perbankan. Edukasi kepada konsumen dalam Education to consumers in securing daily banking transactions
pengamanan transaksi perbankan sehari-hari akan dilakukan will be carried out through various delivery media, such as
melalui berbagai media penyampaian, seperti e-mail, situs web, e-mail, website, short message system, or through branch offices
sistem pesan singkat, ataupun melalui kantor cabang sesuai in accordance with product features owned by customers. In
dengan fitur produk yang dimiliki nasabah. Selain menyempurnakan addition to improving systems and processes in order to protect
sistem dan proses dalam rangka upaya perlindungan nasabah, customers, the Bank also continuously organizes training on
Bank juga secara berkelanjutan menyelenggarakan pelatihan handling customer complaints to employees, including organizing
penanganan pengaduan nasabah kepada karyawan, termasuk regular refreshment training for employees who are face-to-face
penyelenggaraan refreshment training secara berkala bagi with customers (frontliners) both at branch offices and at Contact
karyawan yang berhadapan langsung dengan nasabah (frontliner) Centers.
baik yang berada di kantor cabang maupun di Contact Center.
Dalam mengelola risiko reputasi pada saat krisis, Bank Jago telah: In managing reputation risk in times of crisis, Bank Jago has:
i. Memiliki Manajemen Pengelolaan Krisis, yang mencakup: i. Have Crisis Management, which includes:
• Kebijakan Pengelolaan Krisis yaitu strategi yang digunakan • Crisis Management Policy, namely a strategy used to
untuk mengelola krisis atau kejadian yang sifatnya manage crises or events that interfere with service
mengganggu operasi layanan dan/atau memperburuk operations and/or worsen the reputation of Bank Jago.
reputasi Bank Jago.
2023 Integrated Annual Report 191
Page 194
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
• Pembentukan Tim Khusus (Crisis Management Team) yang • Formation of a Special Team (Crisis Management Team)
bertanggung jawab mengoordinasikan proses pengelolaan which is responsible for coordinating the crisis management
krisis termasuk proses pemulihannya. process including the recovery process.
• Pengelolaan Crisis Communication yaitu tindakan untuk • Crisis Communication Management, which is an action to
mengoordinasikan komunikasi krisis kepada pihak internal coordinate crisis communication to internal and external
dan eksternal Bank Jago, termasuk media massa. Pada parties of Bank Jago, including the mass media. At all stages
semua tahapan krisis telah diatur mengenai alur protokol of the crisis, the communication protocol flow and the
komunikasi dan penanggung jawab komunikasi. person in charge of communication have been arranged.
• Memiliki Manual Pengelolaan Krisis Komunikasi yaitu strategi • Owned a Communication Crisis Management Manual,
yang digunakan untuk mengelola krisis komunikasi atau which is a strategy used to manage communication crises
kejadian yang dapat memberikan dampak negatif pada or events that can have a negative impact on the company’s
reputasi perusahaan reputation
• Memiliki business continuity plan dan disaster recovery • Owned a business continuity plan and a disaster recovery
plan yang dirancang untuk meminimalisasi gangguan dan plan designed to minimize disruption and speed up the
mempercepat proses pemulihan saat terjadi bencana. recovery process in the event of a disaster.
ii. Memiliki Secondary Operation Center yang merupakan tempat ii. Owned a Secondary Operation Center which is a backup work
kerja cadangan bagi unit unit kerja yang kritikal untuk tetap area for critical work units to maintain the continuity of the Jago
menjaga kelangsungan usaha Bank Jago. Bank’s business.
iii. Memiliki sistem backup untuk mencegah kegagalan usaha yang iii. Owned a backup system to prevent high risk business failure.
berisiko tinggi.
f. Risiko Stratejik f. Strategic Risk
Pengembangan Bank Jago kedepan menjadi menjadi sebuah In the future, Bank Jago will become a bank that will serve the
bank yang akan melayani segmen menengah dan bawah dalam middle and lower segments in the market pyramid (“mass market”)
piramida pasar (“mass market”) dengan menjadi bank berbasis by becoming a technology-based bank and making Bank Jago a
teknologi dan menjadikan Bank Jago lebih kuat dan tumbuh secara stronger and sustainable bank.
berkesinambungan.
Untuk mendukung visi, misi, dan arah bisnis tersebut Bank Jago To support the vision, mission and direction of the business, Bank
telah menyiapkan SDM, Sistem Prosedur dan teknologi informasi Jago has prepared adequate workforce, Procedure Systems and
yang cukup memadai untuk dapat merealisasikan rencana bisnis information technology to be able to realize the bank’s business
bank. plan.
Dalam rangka mengidentifikasi dan merespon perubahan In order to identify and respond to changes in the business
lingkungan bisnis, baik eksternal maupun internal, Bank Jago environment, both external and internal, the Bank performs:
melakukan:
- Pengkajian RBB secara berkala sesuai dengan perkembangan - Regular RBB review in accordance with business developments
bisnis dan keadaan perekonomian Indonesia. Dalam hal and the state of the Indonesian economy. In the event that it is
diperlukan pengkinian rencana strategis dan inisiatif bisnis necessary to update the strategic plan and business initiatives
sebagai respons terhadap perubahan lingkungan bisnis, Bank in response to changes in the business environment, the
dapat menyusun Revisi RBB dengan tetap memperhatikan Bank can prepare a Revised RBB with due observance of the
ketentuan yang berlaku. prevailing regulations.
- Penetapan target pada aspek-aspek bisnis mempertimbangkan - Setting targets on business aspects taking into account
keadaan ekonomi tahun berjalan serta perkiraan tahun yang the current economic conditions as well as the forecast for
akan datang dengan menekankan prinsip kehati-hatian, the coming year by emphasizing the principle of prudence,
memperhatikan kapasitas/kemampuan Bank Jago dan tren taking into account the capacity/capacity of Jago Bank and
persaingan dari perbankan maupun non-perbankan. Penetapan the trend of competition from banking and non-banking. The
strategi Bank Jago dirumuskan dengan memperhatikan determination of the Bank Jago strategy is formulated with due
peraturan Bank Indonesia dan OJK serta ketentuan lainnya observance of Bank Indonesia and Financial Services Authority
yang terkait serta memperhitungkan dampak risiko stratejik regulations as well as other related provisions and takes into
terhadap permodalan Bank dan Kewajiban Penyediaan Modal account the impact of strategic risk on Bank capital and
Minimum (KPMM) serta berdasarkan risk appetite, risk tolerance Capital Adequacy Ratio (CAR) and is based on risk appetite, risk
serta pertimbangan akan kemampuan Bank Jago. tolerance and consideration of Bank Jago’s ability.
192 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 195
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Dalam pelaksanaan manajemen risiko stratejik dilakukan In the implementation of strategic risk management, active pengawasan aktif dari Dewan Komisaris dan Direksi melalui Komite supervision is carried out by the BOC and the BOD through the Manajemen Risiko dan RMOC. Dewan Komisaris dan Direksi Risk Management Committee and the RMOC. The BOC and the sangat memahami risiko stratejik yang dihadapi Bank dan selalu BOD fully understand the strategic risks faced by the Bank and memberikan arahan yang jelas. always provide clear directions. g. Risiko Kepatuhan g. Compliance Risk i. Organisasi Manajemen Risiko Kepatuhan i. Compliance Risk Management Organizations Organisasi serta tugas dan tanggung jawab pelaksanaan fungsi The organization and duties and responsibilities of implementing kepatuhan adalah sebagai berikut: the compliance function are as follows: – Dewan Komisaris – BOC Dalam memastikan pelaksanaan fungsi kepatuhan berjalan In ensuring the proper implementation of the compliance dengan baik, dewan komisaris melakukan pengawasan aktif function, the board of commissioners actively oversees terhadap pelaksanaan fungsi kepatuhan, diantaranya melalui the execution of compliance functions, this include RMOC, mengevaluasi pelaksanaan fungsi Kepatuhan, dan oversight through the RMOC, evaluate compliance function memberikan saran untuk meningkatkan kualitas pelaksanaan implementation, and provide recommendations to enhance the fungsi kepatuhan. quality of compliance function implementation – Direksi – BOD Direksi memiliki tugas dan tanggung jawab untuk The BOD has the duty and responsibility to foster and realize menumbuhkan dan mewujudkan terlaksananya Budaya the implementation of a Compliance Culture and ensure the Kepatuhan serta memastikan terlaksananya Fungsi Kepatuhan implementation of the Compliance Function at all levels of the pada semua tingkatan organisasi dan kegiatan usaha. organization and business activities. – Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan – Director in charge of Compliance Function Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan bertanggung The Director in charge of the Compliance Function is jawab untuk merumuskan strategi budaya kepatuhan, responsible for formulating a compliance culture strategy, menetapkan sistem dan prosedur kepatuhan, meminimalkan establishing compliance systems and procedures, minimizing risiko kepatuhan dan memastikan bahwa seluruh kebijakan, compliance risk and ensuring that all policies, regulations, ketentuan, sistem dan prosedur, yang dilakukan Bank telah systems and procedures implemented by the Bank are in sesuai dengan peraturan perundang-undangan dan ketentuan accordance with prevailing laws and regulations. yang berlaku. – Satuan Kerja Kepatuhan (Unit kepatuhan dan Unit APU–PPT) – Compliance Work Unit (Compliance Unit and AML–CFT Unit) Satuan Kerja Kepatuhan membantu Direktur yang The Compliance Unit assists the Director in charge of membawahkan Fungsi Kepatuhan dalam menjalankan tugas the Compliance Function in carrying out his duties and dan tanggung jawabnya secara independen dalam pelaksanaan responsibilities independently in the implementation of the Fungsi Kepatuhan, serta memastikan dan melakukan evaluasi Compliance Function, as well as ensuring and evaluating the atas program APU PPT PPPSM yang telah ditetapkan oleh Bank AML CFT CFS program that has been determined by the Bank sesuai ketentuan yang berlaku. in accordance with prevailing regulations. – Kepala Unit Kerja – Heads of Work Unit Kepala Unit Kerja bertanggung jawab untuk mewujudkan Heads of Work Units are responsible for realizing a Compliance Budaya Kepatuhan di Unit Kerjanya masing-masing, mengelola Culture in their respective Work Units, managing compliance risiko kepatuhan dan memastikan kebijakan dan prosedur risk and ensuring that their work policies and procedures are in kerjanya telah sesuai dengan ketentuan yang berlaku. accordance with prevailing regulations. ii. Strategi Manajemen Risiko Kepatuhan ii. Compliance Risk Management Strategy Manajemen Risiko Kepatuhan bertujuan untuk meminimalkan Compliance Risk Management aims to minimize the possibility of kemungkinan dampak negatif dari perilaku Bank yang melanggar negative impacts from the Bank’s behavior that violates regulatory ketentuan regulator dan/atau perundang-undangan yang berlaku provisions and/or prevailing laws as stated in the Corporate sebagaimana tertuang pada Kebijakan Tata Kelola Perusahaan Governance Policy as well as the following compliance principles: serta prinsip-prinsip kepatuhan berikut: 2023 Integrated Annual Report 193
Page 196
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
- Kepatuhan merupakan tanggung jawab semua pihak. - Compliance is the responsibility of all parties.
- Kepatuhan menjadi dedikasi yang dijalankan dengan - Compliance is a dedication carried out with competence and
kompetensi dan integritas sesuai dengan tanggung jawab. integrity in accordance with responsibilities.
- Kepatuhan tercermin dari pemenuhan ketentuan peraturan - Compliance is reflected in compliance with statutory provisions.
perundang-undangan.
Pemenuhan kepatuhan tersebut selama tahun 2023 berjalan baik, Fulfillment of this compliance during 2023 went well, as
tercermin dari: reflected in:
- Pemenuhan terhadap Indikator Utama Kepatuhan, antara lain: - Fulfillment of the Main Indicators of Compliance, including:
• Pemenuhan Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum • Fulfillment of the Capital Adequacy Ratio (CAR)
(KPMM)
• Mematuhi Ketentuan Batas Maksimum Pemberian Kredit • Comply with the Legal Lending Limit (LLL)
(BMPK)
• Net dan Gross NPL lebih rendah daripada batas maksimum • Net and Gross NPL are lower than the maximum limit
• Pemenuhan GWM di atas ketentuan yang berlaku • Fulfillment of GWM above the prevailing provisions
- Pemenuhan komitmen tindak lanjut hasil temuan pemeriksaan - Fulfillment of commitments to follow up on the findings of the
regulator sesuai dengan jadwal regulator’s examination according to the schedule
Dari sisi APU–PPT, dalam upaya melakukan pencegahan tindak From the AML–CFT side, in an effort to prevent money laundering
pidana pencucian uang dan pendanaan teroris serta mendukung and terrorist financing as well as support the direction and goals
arah dan tujuan Bank yang berbasis teknologi digital, Bank telah of its tech-based nature, the Bank has strengthened three main
melakukan penguatan terhadap tiga faktor utama pendukung factors supporting the AML–CFT implementation program, namely:
program penerapan APU–PPT, yaitu:
- Sistem Informasi dan teknologi - Information systems and technology
- SDM - HR
- Kebijakan dan Prosedur - Policies and Procedures
iii. Mekanisme Pemantauan dan Pengendalian Risiko iii. Compliance Risk Monitoring and Control Mechanisms
Kepatuhan
Dalam pelaksanaan manajemen risiko kepatuhan untuk memastikan In implementing compliance risk management to ensure proper
pengendalian risiko kepatuhan dengan baik, bank melakukan compliance risk control, the bank takes the following steps:
langkah-langkah sebagai berikut:
– Melakukan sosialisasi ketentuan guna memperkaya kesadaran – Disseminating the provisions in order to enrich compliance
kepatuhan dan meningkatkan pemahaman terhadap ketentuan. awareness and increase understanding of the provisions.
– Melakukan review, konsolidasi dan proses pelaporan Bank ke – Review, consolidate and process Bank reporting to regulators to
regulator sehingga memastikan kepatuhan. ensure compliance.
– Melakukan pengembangan sistem pelaporan Bank agar sesuai – Developing a Bank reporting system in line with developments
dengan perkembangan kompleksitas teknologi informasi sejalan in information technology complexity in line with future
dengan perkembangan usaha Bank ke depan. developments in the Bank’s business.
– Self-assessment Risiko Kepatuhan sebagai bagian dari – Compliance Risk self-assessment as part of the preparation of
penyusunan profil risiko Bank yang dilakukan setiap triwulan the Bank’s risk profile which is conducted quarterly in order to
dalam rangka mengelola Risiko Kepatuhan Bank. manage the Bank’s Compliance Risk.
– Melakukan control testing atas aktivitas Bank yang memiliki – Performing control testing on bank activities with high risk to
risiko tinggi untuk mencegah terjadinya ketidakpatuhan. prevent non-compliance.
– Memastikan seluruh komitmen temuan dari pihak regulator – Ensure all commitments made by regulators have been fulfilled.
telah dipenuhi.
– Melakukan pengembangan sistem informasi teknologi untuk – Developing information technology systems to prevent and
mencegah dan mendeteksi transaksi keuangan mencurigakan. detect suspicious financial transactions.
194 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 197
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
– Melakukan sosialisasi dan pelatihan berkala kepada seluruh staf – Conduct periodic outreach and training to all staff related to
terkait dengan risiko kepatuhan. compliance risk.
– Melakukan penyempurnaan dan penyusunan Kebijakan dan – Refined and compiled Bank Policies and Procedures in line with
Prosedur Bank yang sejalan dengan visi dan misi Bank. the Bank’s vision and mission.
h. Risiko Hukum h. Legal Risk
Risiko Hukum adalah risiko akibat kelemahan aspek yuridis yang Legal risk is the risk due to weaknesses in juridical aspects which
disebabkan antara lain lemahnya perikatan yang dilakukan, are caused by, among other things, weak contracts, absence and/
ketiadaan dan/atau perubahan peraturan perundang-undangan or changes in laws and regulations that cause a transaction that
yang menyebabkan suatu transaksi yang telah dilakukan menjadi has been carried out to be incompatible with the provisions to be
tidak sesuai dengan ketentuan yang akan ada, dan proses litigasi issued, and litigations that arise from either a third party against
baik yang timbul dari gugatan pihak ketiga terhadap Bank maupun the Bank, or vice versa.
sebaliknya.
Perikatan yang dilakukan Bank baik dalam aktivitas perkreditan, The engagements carried out by the Bank in lending, funding,
pendanaan, maupun perikatan bisnis lainnya telah dilakukan and other business engagements have been carried out properly
dengan baik dan cukup memiliki kekuatan hukum yang memadai. and have sufficient legal force. Agreements for Bank transactions/
Perjanjian atas transaksi/produk Bank yang belum diatur dalam products that have not been regulated by law on the total number
undang-undang terhadap jumlah seluruh perjanjian Bank memiliki of Bank agreements have the following conditions:
syarat:
a. Tidak melanggar peraturan hukum yang berlaku. a. All prevailing legal regulations must not be violated.
b. Meminta persetujuan dari regulator (jika diwajibkan). b. Regulatory approval must be sought after (whenever required).
c. Dibuatkan opini hukum/internal memo oleh Divisi Legal internal. c. Legal opinion/internal memo must be prepared by the Internal
Legal Division.
Pada tahun 2023, peringkat risiko hukum adalah low. In 2023, the legal risk rating remained low.
i. Risiko Imbal Hasil i. Return Risk
Perubahan tingkat imbal hasil yang diterima Bank dari penyaluran Changes in the return rate received by the Bank from lending,
dana, yang dapat mempengaruhi perilaku Nasabah dana pihak which may affect the behavior of the Bank’s third party fund
ketiga Bank. customers.
Sejak resmi beroperasi pada tanggal 23 September 2021, UUS Since officially operating on 23 September 2021, Bank Jago’s UUS
Bank Jago hanya memiliki pembiayaan berbasis utang piutang only has debt-based financing (murabaha), so the ratio of this
(murabaha), sehingga rasio pembiayaan tersebut terhadap financing to profit-sharing-based financing has a value higher than
pembiayaan berbasis bagi hasil memiliki nilai lebih tinggi dari 100%. 100%.
Untuk itu, Bank selalu meminimalkan kemungkinan dampak negatif For this reason, the Bank always minimizes the possibility of
akibat perubahan tingkat imbal hasil melalui: negative impacts due to changes in the rate of return through:
1. Pengawasan aktif oleh Dewan Komisaris melalui Komite 1. The implementation of active supervision by the BOC through
Pemantau Risiko secara berkala dan oleh Direksi dilakukan the RMOC on a regular basis and by the BOD through the ALCO
melalui ALCO secara memadai. adequately.
2. Penguatan kebijakan dan prosedur terkait pengelolaan imbal 2. Strengthen policies and procedures related to return
hasil. management.
j. Risiko Investasi j. Investment Risk
Sejak resmi beroperasi pada 23 September 2021, UUS Bank Jago Since officially operating on 23 September 2021, Bank Jago’s
tidak terekspos atas setiap parameter pengukuran yang ditetapkan UUS has not been exposed to any measurement parameters set
untuk Risiko Investasi, di mana fokus pengukuran risiko dilakukan for Investment Risk, where the focus of risk measurement is on
atas pembiayaan dengan basis Bagi Hasil (Mudharabah). Hingga financing on the basis of Profit Sharing (Mudharabah). Until the
posisi Desember 2023, penyaluran pembiayaan yang dilakukan position of December 2023, the financing distribution activities
oleh UUS Bank Jago adalah berdasarkan akad Jual Beli (Murabaha). carried out by Bank Jago’ UUS are based on a Murabaha contract.
2023 Integrated Annual Report 195
Page 198
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan Secara berkelanjutan, UUS Bank Jago menetapkan risk appetite On an ongoing basis, Bank Jago’s UUS establishes a risk appetite dan risk tolerance terkait risiko Investasi yang dimonitor secara and risk tolerance related to investment risk which is monitored berkala, terus memperkuat kebijakan dan prosedur terkait regularly, continues to strengthen policies and procedures related pengelolaan investasi, serta pemenuhan SDM yang memadai. to investment management, and fulfills the workforce needs. 3. Tinjauan atas Efektivitas Sistem Manajemen Risiko 3. Review of Risk Management System Effectiveness Seiring dengan pertumbuhan bisnis, Direksi secara berkala Along with business growth, the BOD periodically makes melakukan penyempurnaan atas kebijakan, infrastruktur, dan improvements to policies, infrastructure, and quality of the kualitas SDM dengan tetap mengacu pada peraturan OJK dan workforce by referring to OJK regulations as well as Basel accord ketentuan Basel serta best practices, yang dilaksanakan melalui and best practices, which are implemented through a framework suatu kerangka kerja dan tata kelola manajemen risiko serta and risk management governance and following the stages of the mengikuti tahapan proses manajemen risiko yaitu identifikasi, risk management process, namely identification, measurement, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko pada semua monitoring, and risk control at all levels, particularly in credit, level, khususnya pada pengelolaan risiko kredit, pasar, dan market, and operational risk management by implementing an ideal operasional dengan menerapkan proses manajemen risiko yang risk management process in every line of business. ideal di setiap lini bisnis. Prinsip pengelolaan risiko Bank adalah secara proaktif mendukung The principle of the Bank’s risk management is to proactively Bank mencapai pertumbuhan yang sehat dan berkelanjutan serta support the Bank in achieving healthy and sustainable growth memelihara tingkat risk-adjusted return yang optimal. Karena itu, as well as maintaining an optimal level of risk-adjusted return. manajemen risiko Bank menciptakan dan mengimplementasikan Therefore, the Bank’s risk management aims to create and pendekatan komprehensif untuk mengidentifikasi, mengukur, implement a comprehensive approach to identify, measure, memprioritaskan, mengelola, dan memantau risiko-risiko yang prioritize, manage, and monitor risks that affect the business, berdampak terhadap bisnis, operasional, dan organisasi, serta operations, and organization, as well as seeking business mencari peluang bisnis yang dapat mengoptimalkan risk-adjusted opportunities that can optimize risk-adjusted returns and return dan shareholder value. shareholder value. Bank menyusun kebijakan, proses, kompetensi, akuntabilitas, Bank prepares policies, processes, competencies, accountability, pelaporan, dan teknologi pendukung agar implementasi reporting, and supporting technology so that risk management manajemen risiko berjalan efektif dan efisien. implementation runs effectively and efficiently. Dewan Komisaris melalui RMOC dan Direksi melalui Executive The BOC through the RMOC and the BOD through Executive Committee yakni ALCO dan Komite Manajemen Risiko, secara aktif Committees, i.e., ALCO and Risk Management Committee, actively melakukan proses pengawasan risiko. carry out the risk monitoring process. Direksi juga memiliki SKMR di bawah naungan Direktorat The BOD also has a SKMR under the Directorate of Risk Manajemen Risiko sehingga pengelolaan risiko lebih menyeluruh, Management so that risk management is carried out more terpadu, terukur, dan terkendali. Dalam melaksanakan aktivitas thoroughly, integrated, measurable, and controllable. In carrying operasionalnya, SKMR berperan juga sebagai partner dari unit out its operational activities, the SKMR also acts as a partner of the bisnis dalam proses pemberian kredit (sistem four-eyes principle) business unit in the credit distribution process (four-eyes principle) sebagai peninjau dan Independent Risk Management yang as an observer and Independent Risk Management which manages melakukan pengelolaan risiko secara portofolio untuk risiko kredit, risk in a portfolio for credit risk, operational risk, and market risk. risiko operasional, dan risiko pasar. Bank telah memiliki Kebijakan Manajemen Risiko yang ditinjau The Bank has a Risk Management Policy which is periodically secara berkala setiap tahun. Kebijakan ini dijadikan acuan dalam reviewed every year. The policy is used as a reference in risk pengelolaan risiko sehingga menjadi lebih detail dan spesifik. management so that it becomes more detailed and specific. The Direksi juga menggunakan konsep Enterprise Risk Management BOD also uses the concept of Enterprise Risk Management (ERM), (ERM), yang merupakan pengelolaan risiko secara terintegrasi, which is an integrated risk management, linking strategic planning, menghubungkan strategic planning, risk appetite, execution, risk risk appetite, execution, risk assessment, and performance assessment, dan evaluasi kinerja, dalam upaya memaksimalkan evaluation, in an effort to maximize shareholder value, as one of the shareholder value, sebagai salah satu strategi manajemen risiko comprehensive and integrated risk management strategies, which yang komprehensif dan terintegrasi, yang disesuaikan dengan is tailored to the Bank’s business and operational needs. kebutuhan bisnis dan operasional Bank. Bank melakukan evaluasi dan peninjauan atas efektivitas sistem To determine the effectiveness of its Risk Management System manajemen risikonya baik secara internal maupun eksternal. and its implementation, the Bank conducts evaluations and Secara internal, Komite Pemantau Risiko dan Komite Audit memiliki reviews both internally and externally. Internally, the RMOC and 196 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 199
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
tugas dan tanggung jawab untuk melakukan kajian dan evaluasi Audit Committee have the duties and responsibilities to review
atas kebijakan dan pelaksanaan manajemen risiko Bank, serta and evaluate policies and implementation of the Bank’s risk
memberikan masukan dan rekomendasi kepada Dewan Komisaris management, as well as providing inputs and recommendations
dalam rangka melaksanakan fungsi pengawasan. Satuan kerja audit to the BOC in order to fulfill its supervisory function. The internal
internal secara rutin melakukan peninjauan dan audit terhadap audit work unit regularly reviews and audits the implementation of
penerapan manajemen risiko Bank berdasarkan prinsip risk-based the Bank’s risk management based on risk-based audit principles
audit dengan tujuan bukan saja sebagai pengendalian internal with the aim not only of internal control but also of continuous
namun juga untuk perbaikan penerapan manajemen risiko secara improvement of risk management implementation. Externally, the
terus-menerus. Secara eksternal, evaluasi penerapan manajemen evaluation of risk management implementation is carried out by
risiko dilakukan oleh auditor eksternal dan auditor OJK. external auditors and OJK auditors.
a. Laporan Kegiatan Manajemen Risiko Tahun 2023 a. Report on Risk Management Activities for 2023
Sehubungan dengan penilaian TKB dan LPR secara Individu, In relation to individual Soundness Level and LPR assessments,
selama tahun 2023, Bank telah menyusun dan melaporkan during 2023, the Bank has compiled and reported the following:
sebagai berikut:
a. Tingkat Kesehatan Bank menggunakan pendekatan risiko/ a. Risk-Based Bank Rating (RBBR) Report individually, which
Risk-Based Bank Rating (RBBR) secara Individu, yang meliputi includes an assessment of the Risk Profile, Good Corporate
penilaian terhadap Profil Risiko, Tata Kelola, Rentabilitas dan Governance, Rentability and Capital. During 2023, the Bank
Permodalan. Selama tahun 2023, Bank telah melaporkan reported the RBBR report for Semesters I and II 2023 reporting
Tingkat Kesehatan secara Individu untuk periode pelaporan periods to the Regulators in a timely manner.
Semester I dan II tahun 2023 kepada Regulator dengan tepat
waktu.
b. Laporan Profil Risiko yang meliputi pengelolaan 10 jenis risiko b. The Risk Profile Report, which includes the management of 10
(Risiko Kredit, Pasar, Likuiditas, Operasional, Hukum, Reputasi, types of risk (Credit Risk, Market, Liquidity, Operational, Legal,
Stratejik, Kepatuhan, Imbal Hasil dan Investasi) telah dilaporkan Reputation, Strategic, Compliance, Returns and Investment),
untuk periode pelaporan Kuartal I, II, III, dan IV tahun 2023 was reported for the I, II, III, and IV quarters 2023 reporting
secara tepat waktu kepada Regulator. periods in a timely manner to the Regulators.
b. Penilaian Risiko Bank b. Risk Profile Assessment
Profil risiko Bank per akhir tahun 2023 adalah sebagai berikut: The Bank’s risk profile as at the end of 2023 is as follows:
Assessment per position Previous Assessment
Risk Profile Inherent Risk KPMR Inherent Risk
Risk Level Rating KPMR Rating Risk Level Rating
Rating Rating Rating
Credit Risk Moderate Fair Moderate Moderate Fair Moderate
Market Risk Low Satisfactory Low Low Satisfactory Low
Liquidity Risk Low Satisfactory Low Low Satisfactory Low
Operational Risk Low to Moderate Fair Low to Moderate Low to Moderate Fair Low to Moderate
Legal Risk Low Satisfactory Low Low Satisfactory Low
Strategic Risk Low to Moderate Satisfactory Low to Moderate Low to Moderate Satisfactory Low to Moderate
Compliance Risk Low to Moderate Satisfactory Low to Moderate Low to Moderate Satisfactory Low to Moderate
Reputation Risk Low to Moderate Satisfactory Low to Moderate Low to Moderate Satisfactory Low to Moderate
Return Risk Low to Moderate Satisfactory Low to Moderate Low to Moderate Satisfactory Low to Moderate
Investment Risk Low Satisfactory Low to Moderate Low to Moderate Satisfactory Low
Composite Rating Low to Moderate Satisfactory Low to Moderate Low to Moderate Satisfactory Low to Moderate
2023 Integrated Annual Report 197
Page 200
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan Berdasarkan hasil penilaian sendiri (self-assessment), pada tahun Based on the results of self-assessment, in 2023, the individual risk 2023 peringkat profil risiko Bank Jago secara individu “Low to profile rating of Jago Bank is “Low to Moderate”. Moderate”. Peringkat profil risiko tersebut merupakan hasil penilaian dari The risk profile rating is the result of an assessment of the inherent peringkat risiko inheren “Low to Moderate” dan peringkat KPMR risk rating of “Low to Moderate” and the “Satisfactory” KPMR rating. “Satisfactory”. Berdasarkan hasil prudential meeting dengan OJK pada tanggal Based on the results of the prudential meeting with the OJK on 27 27 November 2023, penilaian profil risiko Bank Jago juga “Low to November 2023, the assessment of Bank Jago’s risk profile is also Moderate”. “Low to Moderate”. c. Penerapan Manajemen Risiko c. Risk Management Implementation SASB FN-CB-550a.2 Bank Jago menerapkan manajemen risiko sebagai bagian dalam Bank Jago implements the risk management as part of the penguatan stabilitas dan ketahanan kegiatan bisnis perbankan, reinforcement of stability and resilience of banking business yang dilakukan melalui: activities, carried out through: 1. Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi. 1. Active supervision by the BOC and the BOD. 2. Kecukupan kebijakan dan prosedur manajemen risiko dan 2. Adequacy of risk management policies and procedures and penetapan limit. setting of limits. 3. Proses pengelolaan risiko meliputi: identifikasi, pengukuran, 3. The risk management process includes: the process of pemantauan, dan pengendalian. identifying, measuring, monitoring, and controlling risk. 4. Sistem pengendalian internal yang menyeluruh. 4. Comprehensive internal control system. 5. Pengungkapan struktur permodalan yang kokoh guna 5. Disclosure of a solid capital structure to support sustainable mendukung pertumbuhan usaha yang berkesinambungan dan business growth and as a buffer in the event of losses due to sebagai penyangga apabila terjadi kerugian baik karena faktor both internal and external factors. internal maupun eksternal. i. Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi i. Active supervision by the BOC and Directors Pengawasan aktif dari Dewan Komisaris dan Direksi sudah Active supervision from the BOC and the BOD has been carried out dilakukan dengan melalui evaluasi terhadap kebijakan manajemen well through evaluation of risk management policies. The BOC and risiko. Dewan Komisaris dan Direksi sangat memahami risiko Directors fully understand the risks faced by the Bank and always yang dihadapi bank dan selalu memberikan arahan yang jelas provide clear directions including through the RMOC, the Risk diantaranya melalui RMOC, Komite Manajemen Risiko, dan komite Management Committee, and other committees. lainnya. Selain itu, Dewan Komisaris juga mengevaluasi permohonan In addition, the BOC also evaluates the requests of the BOD Direksi yang terkait dengan transaksi/kebijakan dan memberikan related to transactions/policies and gives approval to these persetujuan atas permohonan tersebut. Pengawasan aktif Direksi requests. Active supervision by the BOD is carried out, among dilaksanakan antara lain dengan penyusunan, persetujuan, others, by formulating, approving, implementing and evaluating risk dan implementasi serta evaluasi atas kebijakan dan prosedur management policies and procedures as well as risk limits, through manajemen risiko serta batasan-batasan risiko, baik yang dilakukan the Risk Management Committee Meetings, the ALCO Meetings, melalui Rapat Komite Manajemen Risiko, Rapat ALCO, dan Rapat and the Credit Committee Meetings. Komite Kredit. Direksi dan Komisaris melakukan pengawasan dan mitigasi secara The BOD and BOC actively supervise and mitigate as well as aktif dan mengembangkan budaya manajemen risiko di Bank. develop a risk management culture in the Bank. The BOD and the Direksi dan Dewan Komisaris mendorong dan memastikan struktur BOC always encourage and ensure an adequate organizational organisasi yang memadai, menetapkan tugas dan tanggung jawab structure, assign clear duties and responsibilities to each unit, and yang jelas pada setiap unit, serta memastikan kecukupan kuantitas ensure adequate quantity and quality of the workforce to support dan kualitas SDM untuk mendukung manajemen risiko secara the implementation of risk management effectively. efektif. 198 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 201
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Direksi juga memastikan bahwa fungsi manajemen risiko telah The BOD also ensures that the risk management function has been
diterapkan secara independen untuk memantau risiko yang implemented independently to monitor risk, which is reflected in,
dicerminkan antara lain adanya pemisahan fungsi antara SKMR among others, the separation of functions between SKMR that
yang melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan performs Risk identification, measurement, monitoring and control
pengendalian Risiko dengan satuan kerja yang melakukan dan and the work unit that carries out and completes transactions.
menyelesaikan transaksi.
Direksi juga menyusun dan menetapkan mekanisme persetujuan The BOD also prepares and establishes an approval mechanism for
atas transaksi yang melampaui limit/kewenangan serta transactions that exceed the limit/authority as well as irregularities
penyimpangan, dan menyetujui transaksi yang melampaui limit/ and approves transactions that exceed the limit/authority or
kewenangan atau penyimpangan tersebut. irregularities.
ii. Kecukupan Kebijakan dan Penetapan Limit ii. Adequacy of Policy and Determination of Limits
Dalam rangka mendukung penerapan manajemen risiko, Bank Jago In order to support the implementation of risk management, Bank
menetapkan beberapa kebijakan manajemen risiko, yaitu Kebijakan Jago establishes several risk management policies, i.e. Operational
Manajemen Risiko Operasional, Kebijakan Manajemen Risiko Pasar Risk Management Policy, Market and Liquidity Risk Management
dan Likuiditas, Kebijakan Penurunan Nilai Instrumen Keuangan, Policy, Impairment of Financial Instrument Policy, Business
Kebijakan Manajemen Kelangsungan Usaha, dan lain-lain yang Continuity Management Policy, and others, which have been
telah disusun tersendiri dan mengacu pada Kebijakan Manajemen prepared separately and refer to the Risk Management Policy –
Risiko – Bank dan Konsolidasi. Bank and Consolidated.
Pengelolaan risiko mengarah pada penetapan risk appetite dan Risk management leads to the establishment of risk appetite
risk tolerance yang dapat ditanggung/diserap oleh Bank yang juga and risk tolerance limits that can be afforded/absorbed by the
telah mempertimbangkan pertumbuhan bisnis secara cermat. Bank that also has carefully considered the business growth. The
Penetapan limit risk appetite dan risk tolerance telah diformalkan risk appetite and risk tolerance limits establishment have been
dan didokumentasikan dalam bentuk Internal Memo. formalized and documented in the form of Internal Memo.
Kebijakan, prosedur, dan limit risiko ditinjau secara berkala agar The policies, procedures, and risk limits are reviewed periodically
sejalan dengan perubahan kondisi pasar, produk dan layanan yang to be in line with the changes in market conditions, products, and
ditawarkan, serta peraturan yang berlaku. services being offered, as well as prevailing regulations.
iii. Proses pengelolaan risiko dan Sistem Informasi iii. Risk Management Process and Risk Management
Manajemen Risiko Information System
Bank melakukan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan Bank Jago regularly carries out the process of identifying,
pengendalian seluruh risiko yang melekat pada setiap produk/ measuring, monitoring, and controlling all risks for each product/
transaksi yang mengandung risiko. transaction that contains risks.
Identifikasi risiko bersifat proaktif, mencakup seluruh aktivitas Proactive risk identification, covering all business activities, is
bisnis Bank, dan dilakukan dalam rangka menganalisis sumber dan carried out in order to analyze the sources and possibilities of risks
kemungkinan timbulnya risiko serta dampaknya. and their impacts.
Bank telah memiliki sistem pemantauan eksposur risiko yang The Bank has an adequate risk exposure monitoring system,
memadai, meliputi adanya fungsi yang independen yang including an independent function that regularly monitors risk
melakukan pemantauan terhadap eksposur risiko secara rutin, exposures, an accurate and timely information system, and
adanya sistem informasi yang akurat dan tepat waktu, serta adanya provides feedback and follow up improvements.
umpan balik dan tindak lanjut perbaikan/penyempurnaan.
Bank mengembangkan sistem informasi manajemen yang The Bank develops a management information system that is
disesuaikan dengan karakteristik, kegiatan, dan kompleksitas tailored to the characteristics, activities, and complexity of the
kegiatan usaha Bank. Bank’s business activities.
2023 Integrated Annual Report 199
Page 202
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Proses Manajemen Risiko di Bank Jago yang meliputi identifikasi, The Risk Management process at Bank Jago, which includes
pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko terhadap 8 identification, measurement, monitoring and risk control of 8
(delapan) jenis risiko dan 10 (sepuluh) jenis risiko untuk Unit Usaha (eight) risk types and 10 (ten) risk types for Sharia Business Unit,
Syariah, dengan didukung oleh Sistem Informasi Manajemen Risiko, supported by the Risk Management Information System, is as
sebagai berikut: follows:
– Tata Kelola & Kebijakan: Menetapkan governance kebijakan – Governance & Policies: Establish risk management policy
manajemen risiko, yang mencakup penetapan Risk Appetite dan governance, which includes determining Risk Appetite and
Risk Tolerance. Risk Tolerance.
– Identifikasi & Pengukuran Risiko: Mencegah Bank dari kerugian – Risk Identification & Measurement: Prevents the Bank from
yang tidak terduga melalui pengukuran risiko yang mencakup: unexpected losses through risk measurement which includes:
• Mengidentifikasi risiko pada proses dan aktivitas perbankan • Identifying risks in existing banking processes and activities
yang ada dan proses aktivitas perbankan baru. and new banking activity processes.
• Mengukur potensi risiko. • Measuring potential risks.
• Mengukur kerugian aktual. • Measure actual losses.
– Pemantauan Risiko: Memantau kejadian risiko untuk mendeteksi – Risk Monitoring: Monitor risk events to detect and prevent
dan mencegah kerugian. losses.
– Pengendalian Risiko: Menerapkan pengendalian risiko secara – Risk Control: Implementing risk control effectively.
efektif.
– Pengungkapan Risiko: Menyampaikan laporan risiko yang – Risk Disclosure: Submitting risk reports including Risk
mencakup Laporan Manajemen Risiko kepada Direksi dan Management Reports to the BOD and Risk Management
Laporan Informasi Manajemen Risiko kepada publik. Information Reports to the public.
iv. Sistem Pengendalian Internal yang Menyeluruh iv. Comprehensive Internal Control System
SASB FN-CB-550a.1
Bank melaksanakan sistem pengendalian internal dalam penerapan The Bank executes the internal control system in implementing the
Manajemen Risiko Bank dengan mengacu pada kebijakan dan Bank’s Risk Management by referring to established policies and
prosedur yang telah ditetapkan. procedures.
Terdapat penetapan wewenang dan tanggung jawab pemantauan There is a stipulation of authority and responsibility for monitoring
kepatuhan kebijakan, prosedur, dan limit. compliance of policies, procedures, and limits.
Bank menetapkan jalur pelaporan dan pemisahan fungsi yang The Bank establishes reporting lines and clear separation of
jelas dari satuan kerja operasional kepada satuan kerja yang functions from operational work units to work units that carry out
melaksanakan fungsi pengendalian. the control function.
Bank memiliki prosedur yang cukup untuk memastikan kepatuhan The Bank has sufficient procedures to ensure bank compliance
bank terhadap ketentuan Regulator yang berlaku. with prevailing regulations.
Bank melakukan kaji ulang yang efektif, independen, dan objektif The Bank conducts an effective, independent, and objective review
terhadap kebijakan, kerangka dan prosedur operasional Bank of the Bank’s policies, frameworks, and operational procedures that
yang dapat ditingkatkan frekuensi/intensitasnya, berdasarkan can be increased in frequency/intensity, based on developments in
perkembangan eksposur risiko Bank, perubahan pasar, metode the Bank’s risk exposures, market changes, measurement methods,
pengukuran, dan pengelolaan risiko. and risk management.
Satuan kerja audit internal Bank melakukan audit secara berkala The Bank’s internal audit work unit periodically conducts
dengan cakupan yang memadai, mendokumentasikan temuan audits with adequate coverage, documents audit findings and
audit dan tanggapan manajemen atas hasil audit, serta melakukan management’s responses to the results of the audit and reviews the
peninjauan terhadap tindak lanjut temuan audit. follow-up actions to the audit findings.
200 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 203
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Sistem pengendalian internal di Bank Jago dikembangkan dan The internal control system at Bank Jago is developed and diimplementasikan dengan menggunakan model Three Lines of implemented using the Three Lines of Defense model which Defense yang terdiri atas: consists of: – Pertahanan Lini Pertama – First Line of Defense Garis pertahanan pertama adalah pemilik risiko utama. The first line of defense is the owner of the main risk. – Pertahanan Lini Kedua – Second Line of Defense Garis pertahanan kedua melakukan review dan challenge The second line of defense reviews and challenges the first line terhadap garis pertahanan pertama. Hal ini untuk memastikan of defence. This is to ensure that risk management decisions keputusan dan aktivitas manajemen risiko dilakukan secara and activities are carried out correctly. The second line of benar. Garis pertahanan kedua independen dari garis defense is independent of the first line of defense. pertahanan pertama. – Pertahanan Lini Ketiga – Third Line of Defense Garis pertahanan ketiga adalah internal audit. Internal Audit The third line of defense is internal audit. Internal Audit memberikan independent assurance kepada manajemen. provides independent assurance to management. In order Dalam rangka penyempurnaan Manajemen Risiko, Bank to improve the implementation of Risk Management, Bank Jago mengembangkan tools yang digunakan, mengevaluasi, Jago always develops tools that are used, evaluates and dan memperbaiki setiap kelemahan pada proses dan corrects any weaknesses in the process as well as in human pengembangan SDM sebagai kunci implementasi tersebut. resource development as the key to the implementation. This Hal ini penting dilakukan mengingat faktor risiko yang dinamis is important considering the dynamic nature of risk factors mengikuti perkembangan praktik di bisnis perbankan. Fungsi following developments in the banking business practice itself. Risk Assurance dijalankan juga Satuan Kerja Internal Audit yang The Risk Assurance function is carried also by the Internal Audit melakukan pengawasan pemeriksaan (audit) secara reguler. Unit which carries out regular audits. Mengingat skala dan pengaruhnya saat ini di pasar keuangan Given its current scale and influence in the global financial global, Bank Jago tidak termasuk dalam kategori Global markets, Bank Jago is not included in the Global Systemically Systemically Important Bank (GSIB). Important Bank (GSIB). v. Pengelolaan Modal v. Capital Management Pengelolaan modal diselaraskan dengan rencana bisnis Bank Capital management is aligned with the Bank’s business plan melalui pertumbuhan kredit yang berkesinambungan dan through sustainable credit growth and capital expenditures melakukan belanja modal yang diperlukan untuk mendukung needed to support the Bank’s business activities. In accordance kegiatan bisnis Bank. Sesuai dengan rencana bisnis Bank, with the Bank’s business plan, capital requirements can be met kebutuhan permodalan dapat dipenuhi melalui penawaran umum through rights issues and organic capital from operating profit. dan modal organik dari laba usaha. Tujuan manajemen permodalan Bank adalah untuk The Bank’s capital management objectives are to maintain a strong mempertahankan posisi modal yang kuat untuk mendukung capital position to support business growth and to sustain investor, pertumbuhan bisnis dan mempertahankan investor, deposan, depositor, customer and market confidence. nasabah dan kepercayaan pasar. Dalam pengelolaan permodalan, Bank mempertimbangkan faktor- In managing its capital, the Bank considers factors such as: faktor seperti: – Pengembalian modal yang optimal pada pemegang saham. – Providing an optimal capital rate of return to shareholders. – Menjaga keseimbangan antara keuntungan yang lebih tinggi – Maintaining a balance between high return and gearing ratio. dengan gearing ratio. – Keamanan yang diberikan oleh posisi modal yang sehat. – Safety provided by a sound capital position. Bank diwajibkan untuk memenuhi persyaratan Rasio Kewajiban The Bank is required to meet the requirements of Capital Penyediaan Modal (KPMM) atau Capital Adequacy Ratio (CAR) Adequacy Ratio (CAR) set by Bank Indonesia/OJK, which yang ditetapkan Bank Indonesia/OJK yang mempertimbangkan considers quantitative as assets, liabilities, and certain off-balance secara kuantitatif seperti aset, kewajiban dan akun off balance sheet accounts, as well as qualitative considerations about the sheet tertentu, juga pertimbangan secara kualitatif tentang components and the risk weighted. komponen dan risiko tertimbang. 2023 Integrated Annual Report 201
Page 204
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
CAR atau KPMM merupakan salah satu indikator untuk mengetahui Capital Adequacy Ratio (CAR) is one of the indicators to know the
kesehatan dan permodalan bank. health and bank capital.
Sesuai dengan POJK No. 11/POJK.03/2016 tanggal 29 Januari 2016 In accordance with POJK No. 11/POJK.03/2016 dated 29 January
tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum diatur 2016 concerning the Minimum Capital Requirement for Commercial
bahwa modal bank mínimum sebesar 9% sampai dengan kurang Banks, it is stipulated that the minimum bank capital is 9% to less
dari 10% dari ATMR bagi bank dengan profil risiko Peringkat 2. than 10% of RWA for bank with risk profile rated 2.
Bank akan selalu memenuhi ketentuan Bank Indonesia/OJK The Bank always complies with Bank Indonesia/OJK including in
termasuk dalam bidang permodalan, sehingga apabila terdapat the area of capital, so that if there is a change in the Indonesian
perubahan ketentuan dalam perbankan Indonesia, manajemen banking provisions, the management will soon be planning to meet
akan segera menyusun perencanaan untuk memenuhi ketentuan those conditions.
tersebut.
Apabila Bank tidak memenuhi persyaratan KPMM, maka When the Bank does not meet the CAR requirements, Bank
Bank Indonesia/OJK dapat mengambil tindakan yang dapat Indonesia/OJK can take actions that may affect the Bank’s
mempengaruhi operasi Bank. operations.
4. Manajemen Risiko Unit Usaha Syariah 4. Sharia Business Unit Risk Management
Unit Usaha Syariah (UUS) Bank Jago merupakan bagian dari Bank The Sharia Business Unit (UUS) of Bank Jago is part of Bank Jago
Jago sebagai Bank Induk, sehingga dalam pengelolaan manajemen as the Parent Bank, so that the overall risk management of the Bank
risiko Bank secara keseluruhan mencakup juga dalam kegiatan includes the business activities of the UUS.
usaha UUS.
Bank membangun infrastruktur manajemen risiko dan menerapkan The Bank builds risk management infrastructure and implements
tata kelola yang telah disesuaikan pula dengan prinsip-prinsip governance that has been adjusted to the prevailing Sharia
Syariah yang berlaku. SKMR juga bertanggung jawab untuk principles. The SKMR is also responsible for the implementation of
penerapan manajemen risiko di UUS. risk management in the UUS.
Bank Jago memiliki Kebijakan Manajemen Risiko yang digunakan Bank Jago has a Risk Management Policy which is used as the main
sebagai kerangka utama dan prinsip dasar dalam mengelola risiko framework and basic principles in managing risk for every process
dalam setiap proses dan aktivitas bisnis Bank, termasuk dalam and business activity of the Bank, including risk management in
pengelolaan risiko di UUS. the UUS.
Dalam hal manajemen risiko terkait pemenuhan prinsip syariah, In terms of risk management related to the fulfillment of sharia
Dewan Pengawas Syariah (DPS) turut serta dalam melakukan principles, the Sharia Supervisory Board (DPS) participates in
pengawasan aktif terhadap penerapan manajemen risiko di UUS. actively supervising the risk management implementation within
the UUS.
Berdasarkan Peraturan OJK No. 65/POJK.03/2016 tanggal 23 Based on the OJK Regulation No. 65/POJK.03/2016 dated 23
Desember 2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank December 2016 regarding the Implementation of Risk Management
Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah. Proses identifikasi dan for Islamic Commercial Banks and Sharia Business Units. The
pengukuran risiko dilakukan dengan menggunakan metodologi process of identifying and measuring risk is conducted using a
yang sesuai untuk konsep perbankan syariah; di antaranya melalui methodology that is appropriate for the concept of Islamic banking,
pengukuran tingkat profil risiko UUS yang dilakukan secara berkala including measuring the risk profile of the UUS which is carried
mencakup 10 jenis risiko yaitu risiko kredit, risiko pasar, risiko out periodically covering 10 types of risks, namely: credit risk,
likuiditas, risiko operasional, risiko hukum, risiko stratejik, risiko market risk, liquidity risk, operational risk, legal risk, strategic risk,
reputasi, risiko kepatuhan, risiko imbal hasil dan risiko investasi. reputation risk, compliance risk, return risk and investment risk.
Pada posisi tahun 2023, UUS Bank Jago telah melaporkan Within the year 2023, the UUS of Bank Jago has reported its self-
ke Otoritas Jasa Keuangan (OJK) hasil penilaian mandiri (self assessment results to the Financial Services Authority (OJK), in
assessment) peringkat risiko “Low to Moderate”. which stated “Low to Moderate” risk rating.
Peringkat profil risiko tersebut merupakan hasil penilaian dari The risk profile rating is the result of an inherent risk rating which
peringkat risiko inheren “Low to Moderate” dan peringkat kualitas yields “Low to Moderate” rating and the qualitative assessment of
penerapan manajemen risiko “Fair”. risk management implementation, which yields “Fair” rating.
202 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 205
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
5. Manajemen Risiko Terkait Keberlanjutan 5. Management of Sustainability-related Risks
a. Penilaian Risiko atas Penerapan Keuangan Berkelanjutan a. Assessment of Risks Related to Sustainable Finance
Implementation
OJK E.3 GRI 2-16, FS2, FS3, FS5, FS9, FS11
Bank Jago telah memasukkan penilaian keberlanjutan dalam Bank Jago has incorporated sustainability assessments in its risk
manajemen risiko dan kebijakan-kebijakan utama, yang ditetapkan management and key policies, which were set and approved by
dan disetujui oleh Direksi dan diterapkan di seluruh Bank. the BOD and implemented across the Bank. The responsibility for
Tanggung jawab penerapan keberlanjutan dilaksanakan oleh implementing sustainability is carried out by the Sustainability unit,
unit Sustainability yang merupakan bagian dari Divisi Budaya, which is part of the Culture, Communication, and Sustainability
Komunikasi, dan Keberlanjutan. Pemantauan pelaksanaannya Division. Monitoring of the implementation is carried out by the
dilakukan oleh Kepala Keberlanjutan, sedangkan evaluasi dilakukan Head of Sustainability, while the evaluation is carried out by the
oleh Direktorat Kepatuhan dan Satuan Kerja Audit Internal. Compliance Directorate and Internal Audit Unit.
Sesuai dengan Kebijakan Perkreditan, Bank Jago mengedepankan As governed by its Credit Policy, Bank Jago establishes the
prinsip kehati-hatian dalam setiap pembiayaan. Bank Jago principle of prudence in every financing.Bank Jago supports the
mendukung terciptanya produk dan layanan keuangan creation of sustainable financial products and services with the
berkelanjutan dengan menerapkan prinsip perbankan yang steps taken by applying the principles of responsible banking.
bertanggung jawab. Hal ini diwujudkan dalam pengembangan This is manifest in the development of a green portfolio at Bank
portofolio hijau di Bank Jago. Untuk memastikan unsur Jago. To ensure that elements of internal control are integrated
pengendalian internal terintegrasi dalam pembiayaan, mulai dari into financing, from the initial stages to settlement, the Bank has
tahap awal hingga penyelesaian, Bank telah membentuk Komite formed the Credit Committee (KK), the Financing Committee, and
Kredit (KK), Komite Pembiayaan, dan Komite Kebijakan Perkreditan the Credit Policy Committee (KKP). Bank Jago has yet to calculate
(KKP). Bank Jago belum menghitung emisi yang dibiayai pada financed emissions in this reporting year.
tahun pelaporan ini.
SASB FN-CB-410a.2 SUSBA 3.1.1, 3.1.5, 6.1.1
Bank Jago melakukan review berkala atas penyaluran kredit dan Bank Jago also conducts periodic reviews on the provision of credit
pembiayaan proyeknya. Aspek-aspek yang diperhatikan dalam and project financing. The following aspects are considered in
pengambilan keputusan pendanaan proyek pembangunan financing sustainable development projects: Eco-friendly products;
berkelanjutan mencakup: Produk ramah lingkungan; Energi Renewable energy; Emission reduction; Waste and effluent
terbarukan; Pengurangan emisi; Pengurangan limbah dan limbah; reduction; No deforestation; and Biodiversity conservation.
Non-deforestasi; dan konservasi keanekaragaman hayati.
Bagi Bank Jago, komunikasi yang jelas dan interaksi yang konstan For Bank Jago, clear communication and constant interaction with
dengan nasabah dan mitra adalah kunci dalam penerapan inisiatif customers and partners is key to implementing sustainable finance
keuangan berkelanjutan. Bank Jago berupaya menciptakan initiatives. Bank Jago strives to create awareness of sustainability
kesadaran akan aspek keberlanjutan khususnya pada bidang aspects, especially in areas related to ESG issues, to customers and
terkait isu ESG kepada nasabah dan mitra. Hal ini sebagai partners. This is an effort to encourage customers and partners to
upaya mendorong nasabah dan mitra untuk memenuhi prinsip fulfill the principles of sustainability in their respective businesses.
keberlanjutan dalam bisnisnya masing-masing. Bank Jago Bank Jago may conduct customer or partner interviews to assess
dapat melakukan wawancara nasabah atau mitra untuk menilai their readiness to comply with the policies set by Bank Jago.
kesiapannya dalam mematuhi kebijakan yang ditetapkan Bank
Jago.
GRI FS2, FS3
Bank Jago mengidentifikasi risiko terkait LST selama proses Bank Jago identifies ESG-related risks during the partner selection
pemilihan mitra. Prosesnya berpedoman pada Kebijakan Perbankan process. The process is guided by the Bank’s Digital Banking Policy
Digital Bank dan Prosedur Pengadaan Barang dan/atau Jasa. and Procurement of Goods and/or Services Procedure. By doing
Dengan melakukan hal ini, Bank menghindari calon mitra yang this, the Bank avoids any potential partners who have a negative
memiliki reputasi lingkungan atau sosial yang negatif. Pemantauan environmental or social reputation. Monitoring of risks is done by
risiko dilakukan oleh Komite Manajemen Risiko. the Risk Management Committee.
2023 Integrated Annual Report 203
Page 206
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan GRI FS5 Bank Jago memastikan kualitas kredit debitur dengan memantau Bank Jago ensures debtor’s credit quality by monitoring kinerja mulai dari pemberian kredit hingga pembayaran kembali performance, from credit granting to credit repayment. The kredit. Proses pemantauan dilakukan untuk memastikan debitur monitoring process is carried out to ensure that the debtor memenuhi kewajiban kontrak yang tercantum dalam perjanjian. fulfills the contractual obligations stated in the agreement. Bank Pengelolaan portofolio kredit Bank Jago mencakup portofolio aset Jago’s credit portfolio management encompasses its portfolio of produktif berisiko secara keseluruhan (bankwide). Pengelolaan productive assets at risk as a whole (bankwide). Credit portfolio portofolio kredit merupakan bagian dari manajemen risiko kredit management is part of credit risk management, performed in order yang dilakukan dalam rangka mengelola dan mengarahkan to manage and direct credit portfolio growth with optimal risk- pertumbuhan portofolio kredit dengan pengembalian optimal. adjusted return. Bank Jago memiliki mekanisme manajemen remedial untuk Bank Jago has a remedial management mechanism to manage the mengelola penyelesaian kredit atau pembiayaan bermasalah. settlement of non-performing loans or financing. This mechanism Mekanisme ini dikembangkan berdasarkan POJK No. 42/ was developed pursuant to POJK No. 42/POJK.03/2017 on POJK.03/2017 tentang Kewajiban Penetapan dan Pelaksanaan Obligations for Establishment and Implementation of Credit or Kebijakan Perkreditan atau Pembiayaan Bagi Bank Umum dan Financing Policies for Commercial Banks and its amendments. Bank perubahannya. Pejabat Bank, khususnya yang terkait dengan kredit officials, especially those related to credit or financing, shall obtain atau pembiayaan, wajib mempunyai kesamaan pandangan dan the same view and perception in dealing with non-performing persepsi dalam menghadapi pembiayaan bermasalah. loans or financing. Dalam Kebijakan Pengelolaan Portofolio Kredit disebutkan proses In the Credit Portfolio Management Policy is stated a process to untuk mengkaji klasifikasi kredit, arah pertumbuhan, alokasi limit, examine credit classification, growth direction, limit allocation, dan kriteria penerimaan industri pada masing-masing sektor and industry acceptance criteria in each industrial sector, with industri, dengan memperhatikan peraturan yang berlaku di due regard to the prevailing regulations in Indonesia. In addition, Indonesia. Selain itu, Bank Jago juga memiliki daftar pengecualian Bank Jago maintains an exclusion list or exceptions for granting atau pengecualian dalam penyaluran kredit, pembiayaan, credit, financing, policies, and investments that do not meet the kebijakan, dan investasi yang tidak memenuhi prinsip Keuangan principle of Sustainable Finance as per POJK No. 51/POJK.03/2017. Berkelanjutan sesuai POJK No.51/POJK.03/2017. Sebagaimana As stipulated in the Product Program Basic Lending Product PBS, diatur dalam Produk Program Pinjaman Dasar PBS, daftar this exclusion list is a criteria for business or activities that will pengecualian ini merupakan kriteria usaha atau kegiatan yang tidak not be financed because they are considered to have the most akan dibiayai karena dianggap mempunyai dampak lingkungan dan negative environmental and social impacts. All (100%) debtors had sosial yang paling negatif. Seluruh (100%) debitur telah menjalani undergone the screening process by the end of 2023. proses screening pada akhir tahun 2023. GRI FS11 SUSBA 2.1.1 Penerapan keuangan berkelanjutan merupakan upaya sadar dan The implementation of sustainable finance is a conscious and terencana yang mengintegrasikan aspek ekonomi, sosial, dan planned effort that integrates economic, social and environmental lingkungan hidup ke dalam strategi pembangunan untuk menjamin aspects into a development strategy to ensure environmental keutuhan dan keselamatan lingkungan hidup, kemampuan, integrity and safety, capability, welfare and quality of life for kesejahteraan, dan kualitas hidup generasi sekarang dan present and future generations Bank Jago supports programs to mendatang. Bank Jago mendukung program mewujudkan produk create sustainable digital financial products and services with dan layanan digital yang berkelanjutan dengan menerapkan steps taken by implementing responsible banking principles. prinsip-prinsip perbankan yang bertanggung jawab. GRI 2-16 SUSBA 3.14 Setiap kekhawatiran penting sehubungan dengan topik Any critical concerns regarding the aforementioned sustainability keberlanjutan yang disebutkan di atas akan ditangani dengan topics will be addressed seriously and promptly. A structure serius dan segera. Terdapat struktur yang memungkinkan enabling the reporting of critical issues is in place to address them pelaporan isu-isu kritis untuk mengatasinya segera setelah isu-isu as soon as they are identified. The procedures begin with the tersebut teridentifikasi. Tata cara pelaksanaannya dimulai dengan submission of a written report, which will then be discussed in the penyampaian laporan tertulis, yang selanjutnya dibahas dalam BOD meeting, and when necessary escalated to the BOC meeting rapat Direksi, dan bila diperlukan ditingkatkan ke rapat Dewan or the BOC–BOD joint meeting. In the reporting period, no critical Komisaris atau rapat gabungan Dewan Komisaris dan Direksi. concerns were raised. Pada periode pelaporan, tidak ada kekhawatiran penting yang disampaikan. 204 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 207
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability GRI 2-16 SUSBA 3.1.4 Komitmen Bank Jago dalam menjalankan usahanya berdasarkan Bank Jago’s commitment to conducting its business based kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku on compliance with the prevailing laws and regulations in the di bidang ekonomi, lingkungan hidup, dan sosial menghasilkan economic, environment, and social fields resulted in zero incidents tidak adanya insiden ketidakpatuhan terhadap peraturan of non-compliance with laws or regulations in these environment, perundang-undangan di bidang lingkungan, sosial, dan ekonomi social and economic fields recorded in 2023. tersebut pada tahun 2023. b. Risiko Terkait Iklim dan Dampak Finansialnya b. Climate-related Risks and Their Financial Impacts TCFD 3 SUSBA 6.1.2 Bank Jago dapat terpapar risiko iklim yang terkait dengan Bank Jago may be exposed to climate risk through emerging penerbitan peraturan baru, gangguan terhadap operasi dan regulatory and legal requirements, disruptions to our operations layanan kami, serta produk dan layanan yang kami sediakan bagi and services, and the products and services we provide to our nasabah. customers. Untuk mengelola risiko perubahan iklim pada operasi dan To manage these risks of climate change to Bank Jago’s own fasilitasnya, Bank Jago telah mulai mengidentifikasi, menilai, dan operations and facilities, the Bank is starting to identify, assess, and meninjau risiko yang dihadapi serta tindakan untuk memitigasi review the risks that we face and the actions to mitigate these risks. risiko tersebut. Bagian ini membahas potensi risiko iklim dan This section highlights potential climate risks and actions we are tindakan yang kami ambil untuk memitigasi risiko tersebut. taking to mitigate those risks. Dalam mengidentifikasi, mengevaluasi, dan memitigasi risiko In identifying, evaluating, and mitigating climate-related risk, Bank terkait perubahan iklim, Bank Jago menggunakan taksonomi risiko Jago uses a common risk taxonomy, a set of risk classifications umum, yaitu serangkaian klasifikasi risiko yang terdiri dari kategori consisting of categories and sub-categories. As part of integrating dan subkategori. Sebagai bagian dari upaya mengintegrasikan climate-related risks into current processes, we look at each risk risiko-risiko terkait perubahan iklim ke dalam proses-proses yang category and determine whether these risks should be addressed ada saat ini, kami melihat setiap kategori risiko dan menentukan as an independent concern, or they intersect with existing risks, or apakah risiko-risiko ini harus ditangani sebagai permasalahan yang a combination of both. independen, atau bersinggungan dengan risiko-risiko yang sudah ada, atau kombinasi keduanya. i. Risiko Transisi i. Transition Risk Transisi ke perekonomian rendah karbon mungkin mensyaratkan Transitioning to a lower-carbon economy may entail extensive perubahan kebijakan, hukum, teknologi, dan pasar yang ekstensif policy, legal, technology, and market changes to address mitigation untuk memenuhi persyaratan mitigasi dan adaptasi terkait and adaptation requirements related to climate change. Depending perubahan iklim. Bergantung pada sifat, kecepatan, dan fokus on the nature, speed, and focus of these changes, transition risks perubahan ini, risiko transisi dapat menimbulkan berbagai tingkat may pose varying levels of financial and reputational risk to the risiko finansial dan reputasi bagi Bank. Bank. Risiko transisi dapat mencakup transisi global menuju Transitional risks may include the global transition to a low-carbon perekonomian rendah karbon, peraturan baru, dan inovasi dalam economy, new regulations, and innovations in energy efficiency. efisiensi energi. Tabel di bawah ini menjelaskan daftar potensi risiko terkait The table below describes the list of potential climate-related perubahan iklim terkait transisi menuju ekonomi rendah karbon risks related to the transition to a low-carbon economy that might yang mungkin berdampak pada Bank Jago dan inisiatif atau impact Bank Jago and the initiatives or programs that have been program yang telah dilakukan untuk merespons risiko tersebut. done to respond to the risks. 2023 Integrated Annual Report 205
Page 208
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Risiko Transisi: Risiko terkait iklim dalam transisi ke ekonomi rendah karbon
Transition Risks: Climate-related risks embedded in transition to low-carbon economy
Jenis Risiko Faktor Risiko Terkait Iklim Potensi Dampak Finansial Inisiatif/Program untuk Menanggapi Risiko
Risk Type Climate-related Risk Driver Potential Financial Impact Initiatives/Programs to Respond to Risks
Kebijakan & Munculnya persyaratan Pemerintah Indonesia Pengawasan terhadap risiko dan peluang terkait perubahan
Legal peraturan dan hukum telah menyusun skema iklim dipantau oleh Komite Pemantau Risiko. Bank Jago juga
Policy & terkait peraturan, kerangka insentif dan disinsentif telah membentuk Unit Keberlanjutan yang memfasilitasi
Legal kerja, dan panduan bagi perusahaan yang koordinasi upaya keberlanjutan di seluruh direktorat terkait.
perubahan iklim yang mematuhi peraturan Seluruh peraturan yang berlaku menjadi pertimbangan
berlaku bagi Bank, dengan terkait perubahan Dewan Komisaris dan Direksi dalam merumuskan strategi
mewajibkan peningkatan iklim. Saat ini sifatnya jangka pendek, menengah, dan panjang:
kewajiban pelaporan tidak wajib. Namun, jika • Mengintegrasikan aspek lingkungan hidup ke dalam
emisi yang diwajibkan di kemudian hari hal kebijakan/prosedur Bank.
pemerintah tentang tersebut diwajibkan oleh - Kebijakan kredit.
cara sektor keuangan pemerintah Indonesia, - Program produk.
mengelola risiko terkait mungkin akan timbul - Kebijakan perbankan digital.
iklim. dampak negatif berupa • Memasukkan aspek lingkungan ke dalam operasional
Peraturan baru ini mungkin disinsentif (penalti). Bank.
berdampak pada arah Peraturan terkait - Operasi ramah lingkungan, bertujuan untuk mengurangi
strategis Bank. Beberapa perubahan iklim yang emisi.
peraturan dapat berlaku diterbitkan pemerintah • Mematuhi peraturan pemerintah.
untuk skema insentif dan Indonesia adalah: - SEOJK 16/2021 - untuk keterbukaan informasi kinerja
disinsentif di masa depan. • SEOJK 16/2021 - aspek lingkungan hidup. Hal ini mencakup kebijakan
Emerging regulatory and Lampiran II - Bentuk lingkungan, prosedur, inisiatif, dan dampak operasi
legal requirements related to dan Isi Laporan terhadap lingkungan.
climate change regulations, Tahunan Emiten atau - POJK No.17/2023 tentang GCG Bagi Bank Umum -
frameworks, and guidance Perusahaan Publik untuk berpegang pada prinsip dan standar tata kelola
that apply to the Bank, • POJK No.17/2023 - perusahaan bagi bank umum di Indonesia. Tata Kelola
by requiring enhanced GCG bagi Bank Umum Perusahaan yang Baik mencakup bidang transparansi,
emissions-reporting The Indonesian akuntabilitas, keadilan, dan tanggung jawab.
obligations mandated by the government has set up Oversight of climate-related risks and opportunities is monitored
government on how financial incentive and disincentive by the Risk Monitoring Committee. Bank Jago has additionally
sectors manage climate- schemes for companies set up the Sustainability Unit, which facilitates coordinating
related risks. that comply with climate- sustainability efforts across related directorates.
These new regulations might related regulations. All prevailing regulations are taken into account by the BOC and
impact the Bank’s strategic These are currently the BOD in formulating short, medium, long-term strategy:
direction, where some of non-mandatory. However, • Incorporate the environmental aspects into the Bank’s policy/
the regulations might apply if in the future they procedures.
to future incentive and become mandated by the - Credit policy.
disincentive schemes. Indonesian government, - Product program.
it might have a negative - Digital banking policy.
impact in the form of • Incorporate environmental aspects into the Bank’s operations.
disincentives (penalties). - Environmentally-friendly operations, aim to reduce
Existing climate-related emissions.
regulations issued by the • Comply with government regulations.
Indonesian government are: - SEOJK 16/2021 - to disclose information on environmental
• SEOJK 16/2021 - aspect performance. This includes the policies, procedures,
Appendix II - form initiatives, and impact of the operation on the environment.
and content of annual - POJK No.17/2023 re GCG for Commercial Bank - to adhere
reports of issuers or to the corporate governance principles and standards
public companies for commercial banks in Indonesia. Good Corporate
• POJK No.17/2023 - GCG Governance covers areas of transparency, accountability,
for Commercial Bank fairness, and responsibility.
206 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 209
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Jenis Risiko Faktor Risiko Terkait Iklim Potensi Dampak Finansial Inisiatif/Program untuk Menanggapi Risiko
Risk Type Climate-related Risk Driver Potential Financial Impact Initiatives/Programs to Respond to Risks
Teknologi Inovasi memungkinkan Peningkatan atau Bank Jago dibangun sebagai bank berbasis teknologi
Technology teknologi menggantikan inovasi teknologi yang dengan perangkat operasional yang lebih ramah lingkungan
produk dan layanan yang mendukung transisi dibandingkan bank tradisional:
sudah ada dengan emisi menuju sistem rendah • Produk dan layanan berbasis digital
lebih rendah dengan karbon dan hemat energi • Menerapkan hybrid working, untuk mengurangi
memanfaatkan sumber dapat memberikan penggunaan transportasi
energi atau material dampak yang signifikan • Menggunakan formulir elektronik untuk mengurangi
terbarukan. Bagi Bank, terhadap Bank, seperti penggunaan kertas
hal ini dapat mengganggu berikut ini: • Menggunakan air minum reverse osmosis, yang
operasional yang ada dan • Biaya untuk mendorong daur ulang air
menyebabkan penyusutan menerapkan teknologi • Kantor gedung hijau
aset TI yang ada secara rendah emisi Bank Jago akan terus merancang teknologinya dengan
cepat. • Penyusutan cepat aset mempertimbangkan risiko terkait perubahan iklim.
Innovation enables TI yang ada Bank Jago was built as a digital-first bank with more
technology to substitute Technological environmentally friendly operational tools compared to traditional
existing products and improvements or banks:
services with lower emissions innovations that support • Digital-based products and services
utilizing renewable energy the transition to a lower- • Implement hybrid working, to reduce the usage of
sources or renewable carbon, energy-efficient transportation
materials. For the Bank, this system can have a • Use e-form to reduce paper usage
might disrupt the existing significant impact on the • Use reverse osmosis drinking water, which encourages water
operational processes and Bank, such as the following: recycling
cause rapid depreciation of • Costs to implement • Green building office
existing IT assets. lower emission Bank Jago will continue to design its technology with climate-
technology related risks in mind.
• Rapid depreciation of
existing IT assets
2023 Integrated Annual Report 207
Page 210
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Jenis Risiko Faktor Risiko Terkait Iklim Potensi Dampak Finansial Inisiatif/Program untuk Menanggapi Risiko
Risk Type Climate-related Risk Driver Potential Financial Impact Initiatives/Programs to Respond to Risks
Pasar Pergeseran preferensi Turunnya pendapatan Bank Jago belum melakukan program untuk menarik
Market nasabah dengan memilih jika nasabah memilih nasabah yang memiliki preferensi kuat terhadap prinsip
produk/jasa yang lebih produk/jasa/organisasi ramah lingkungan. Namun kami telah melakukan uji konsep
ramah lingkungan. yang lebih ramah produk dan terus memantau preferensi pelanggan melalui
Shift in customer preferences lingkungan. Namun, riset pasar untuk siap memperkenalkan produk yang
by choosing more segmen yang dilayani sesuai dengan kebutuhan/keinginan pasar. Bank dapat
environmentally - friendly oleh Bank (perbankan mengeksplorasi produk/jasa ramah lingkungan ketika pasar
products/services. individu) belum membutuhkannya, dan akan menghindari “sektor merah” jika
memiliki ekspektasi dan ketika memasuki segmen perbankan korporasi.
yang tinggi terhadap Bank Jago has not conducted programs to appeal to customers
layanan yang berfokus with strong preferences for environmentally-friendly principles.
pada lingkungan. However, we have conducted product concept tests and continue
Bank belum melayani to monitor customer preference through market research to be
korporasi sehingga tidak ready to introduce products that fit the market needs/wants. The
melayani “sektor merah” Bank may explore environmentally-friendly products/services
(berdasarkan Taksonomi when the market demands them, and will avoid “red sectors” if
Hijau Indonesia). and when entering corporate banking credit.
Reduced revenue if
customers choose more
environmentally-friendly
products/services/
organizations. However,
segments that the
Bank serves (individual
banking) do not yet have
high expectations on
environmentally focused
services. The Bank does
not yet serve corporations
and therefore does not
serve “red sectors” (based
on Indonesia Green
Taxonomy).
Reputasi Perubahan iklim telah Jika reputasi Bank Bank Jago berupaya menerapkan operasional
Reputation diakui sebagai penyebab menjadi negatif, Bank ramah lingkungan dan kegiatan hemat energi serta
potensial risiko reputasi dapat kehilangan mengkomunikasikan inisiatif dan prinsip-prinsip seperti
yang terkait pergeseran nasabah yang yang disebutkan pada baris terkait pada risiko Teknologi.
persepsi pemangku menguntungkan. Namun, Bank Jago strives to apply environmentally friendly operations
kepentingan mengenai pasar yang dilayani oleh and energy-efficient activities and should communicate such
kontribusi Bank dalam Bank Jago saat ini belum initiatives and principles such as those enumerated in the row on
memajukan atau memprioritaskan reputasi Technology risk.
menghambat transisi terkait perubahan iklim.
menuju ekonomi rendah If the Bank’s reputation
karbon. becomes negative, it may
Climate change has been lose profitable customers.
recognized as a potential However, the current
cause of reputational risks markets served by Bank
tied to shifting stakeholder Jago have not yet put
perceptions of the Bank’s climate-related reputation
contribution towards as a priority.
advancing or hindering the
transition to a lower-carbon
economy.
208 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 211
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
ii. Risiko Fisik ii. Physical Risk
Perubahan iklim berpotensi mempengaruhi operasional bisnis Climate change has the potential to affect Bank Jago’s business
Bank Jago dalam banyak hal. Meskipun dampak jangka pendeknya operations in many ways. While the immediate short-term impact
mungkin tidak besar, kami memandang bahwa risiko terkait may not be substantial, we should anticipate the climate-related
perubahan iklim dalam jangka menengah dan panjang perlu risks in a medium and long-term time horizon.
diantisipasi.
Risiko-risiko terkait iklim jangka panjang dikategorikan sebagai These longer-term climate-related risks are categorized as physical
skenario risiko fisik, yang umumnya mengidentifikasi ancaman risk scenarios, which generally identify extreme weather threats of
cuaca ekstrem dengan risiko sedang atau lebih tinggi. Risiko moderate or higher risk. Physical risks are categorized into acute
fisik dikategorikan ke dalam risiko akut, terkait dengan peristiwa risks, associated with highly intense meteorological events, while
meteorologi yang sangat intens, sedangkan risiko kronis terkait chronic risks are connected to gradual but structural changes in
dengan perubahan kondisi iklim secara bertahap namun struktural. climate conditions.
Sifat risiko fisik akan bervariasi berdasarkan wilayah dan variasi The nature of physical risks will vary by region and local variations,
lokal, yang dibentuk oleh karakteristik geografis dan topologi shaped by the geographic and topological characteristics of the
wilayah tertentu. specific area.
Tabel di bawah ini menjelaskan daftar potensi risiko terkait The table below describes the list of potential climate-related
perubahan iklim terkait dengan dampak fisik risiko terkait risks related to the physical consequences risks associated with
perubahan iklim yang mungkin berdampak pada Bank Jago dan climate change that might impact Bank Jago and the initiatives or
inisiatif atau program yang telah dilakukan untuk merespons risiko programs that have been done to respond to the risks.
tersebut.
Risiko Fisik: Konsekuensi fisik terkait perubahan iklim
Physical Risks: The physical consequences associated with climate change
Jenis Risiko Faktor Risiko Terkait Iklim Potensi Dampak Finansial Inisiatif/Program untuk Menanggapi Risiko
Risk Type Climate-related Risk Driver Potential Financial Impact Initiatives/Programs to Respond to Risks
Akut Risiko fisik akut adalah • Perubahan iklim akan membawa • Meningkatkan kapasitas bagi nasabah
Acute peristiwa yang dipicu oleh konsekuensi finansial bagi konsumen yang memiliki program kesehatan
peristiwa cuaca ekstrem, dan dunia usaha, termasuk kerugian finansial untuk mengelola keuangan,
seperti banjir, angin puting langsung terhadap alam dan dampak dengan penekanan khusus pada
beliung, badai, gelombang tidak langsung yang berasal dari ketahanan finansial untuk bersiap
panas, dan angin topan. gangguan pasar dan rantai pasokan. menghadapi kejadian cuaca akut
Acute physical risks are • Potensi dampak finansial dari nasabah: (misalnya dana darurat, dll.).
events triggered by extreme peningkatan angka NPL bagi nasabah • Identifikasi calon nasabah dan nasabah
weather events, such as yang bekerja atau menjalankan yang terkena dampak cuaca ekstrem
floods, tornadoes, storms, usaha yang berkaitan erat dengan (jika ada) selama analisis pinjaman dan
heat waves, cyclones, and iklim seperti pertanian, perikanan, terapkan mitigasi untuk menghindari
typhoons. pariwisata, dll. dampak finansial.
• Climate change will carry financial • Capacity building for customers with
consequences for consumers and financial health programs to manage
businesses, including direct harm to finances, with a special emphasis on
nature and indirect effects stemming from financial resilience to prepare for acute
market and supply chain disruption. weather events (i.e. emergency fund, etc).
• The potential financial impact from • Identify candidate customers and customers
customers: increased NPL rates for impacted by extreme weather (if any) during
customers who are employed or operate loan analysis and implement the mitigations
businesses closely related to the climate to avoid the financial impacts.
such as farming, fishing, tourism, etc.
2023 Integrated Annual Report 209
Page 212
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Jenis Risiko Faktor Risiko Terkait Iklim Potensi Dampak Finansial Inisiatif/Program untuk Menanggapi Risiko
Risk Type Climate-related Risk Driver Potential Financial Impact Initiatives/Programs to Respond to Risks
Akut Risiko parah yang terjadi Potensi dampak finansial dari penyusutan Selain program peningkatan kapasitas,
Acute secara tiba-tiba. Biasanya aset: kehilangan/kerusakan properti fisik untuk memitigasi risiko fisik yang akut,
dipicu oleh peristiwa Bank dan aset-asetnya akibat bencana Bank Jago telah menyiapkan manajemen
cuaca ekstrem, seperti alam. kelangsungan usaha:
banjir, angin puting The potential financial impact from • Prosedur K3 untuk menjamin lingkungan
beliung, badai, gelombang depreciation of assets: loss/damage of the kerja yang layak dan aman di seluruh
panas, dan angin topan. Bank’s physical property and its assets due kantor Bank Jago.
Severe risks that are sudden. to natural disasters. • Proses pemilihan kantor baru mencakup
Usually triggered by extreme proses identifikasi dan memilih lokasi
weather events, such as kantor yang jauh dari lokasi “berisiko
floods, tornadoes, storms, tinggi” (yaitu jauh dari daerah bencana
heat waves, cyclones, and alam, aman dari banjir).
typhoons. • Terus melakukan operasional yang ramah
lingkungan.
In addition to the capacity building program, to
mitigate the acute physical risk, Bank Jago has
set up business continuity management:
• OHS procedure to ensure a decent and
safe working environment in all Bank Jago’s
offices.
• New office selection process to include
a process to identify and select office
locations that are away from “high-risk”
locations (i.e. far from natural disaster areas,
safe from floods area).
• Continuously conduct environmentally
friendly operations.
Kronis Risiko parah yang Potensi peningkatan angka NPL bagi • Peningkatan kapasitas bagi nasabah
Chronic berkembang dalam nasabah yang bekerja atau menjalankan yang memiliki program kesehatan
jangka waktu lama akibat usaha yang berkaitan erat dengan iklim finansial untuk mengelola keuangan,
perubahan iklim, seperti seperti pertanian, perikanan, pariwisata, dengan penekanan khusus pada
peningkatan suhu yang dll. ketahanan finansial untuk bersiap
dapat mengakibatkan Potential increased NPL rates for customers menghadapi kejadian cuaca akut
kenaikan permukaan laut who are employed or operate businesses (misalnya dana darurat, dll.).
atau gelombang panas. closely related to the climate such as • Identifikasi calon nasabah dan nasabah
Severe risks that develop farming, fishing, tourism, etc. yang terkena dampak cuaca ekstrem
over a long period of time (jika ada) selama analisis pinjaman dan
due to climate change such terapkan mitigasi untuk menghindari
as rising temperature that dampak finansial.
may result in sea level rises • Capacity building for customers with
or heat waves. financial health programs to manage
finances, with a special emphasis on
financial resilience to prepare for acute
weather events (i.e. emergency fund, etc).
• Identify candidate customers and customers
impacted by extreme weather (if any) during
loan analysis and implement the mitigations
to avoid the financial impacts.
210 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 213
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
c. Peluang dan Potensi Dampak Finansial Terkait Iklim c. Climate-related Opportunities and Potential Financial
Impacts
TCFD 3
Peluang terkait perubahan iklim dapat muncul dalam proses Climate-related opportunities can emerge during the process
mengatasi risiko spesifik terkait perubahan iklim, seperti of addressing specific climate-related risks, such as improving
meningkatkan efisiensi sumber daya, mengembangkan produk dan resource efficiency, developing new products and services,
layanan baru, membuka akses ke pasar yang baru, dan membangun opening access to new markets, and building resilience along the
ketahanan di sepanjang rantai pasokan. supply chain.
Tabel di bawah ini menjelaskan daftar potensi peluang terkait The table below describes the list of potential climate-related
perubahan iklim yang mungkin berdampak pada Bank Jago dan opportunities associated with climate change that might impact
inisiatif atau program yang telah dilakukan untuk merespons risiko Bank Jago and the initiatives or programs that have been done to
tersebut. respond to the risks.
Peluang terkait perubahan iklim
Opportunities associated with climate change
Jenis Peluang Peluang Terkait Iklim Potensi Dampak Finansial Inisiatif/Program untuk Menanggapi Peluang
Opportunity Type Climate-related Opportunities Potential Financial Impact Initiatives/Programs to Respond to Opportunities
Efisiensi • Pemakaian gedung • Penurunan beban • Terus mengupayakan cara-cara meningkatkan
Sumber Daya efisien energi. operasional. kinerja ramah lingkungan dari operasi kantor.
Resource • Penggunaan sumber- • Peningkatan nilai aset tetap. • Mempelajari dan mengadopsi upaya-upaya
Efficiency sumber energi rendah • Peningkatan kepuasan efisiensi energi.
emisi. karyawan dengan operasi • Terus membangun kesadaran karyawan
• Reduksi konsumsi air. ramah lingkungan. mengenai inisiatif/program ramah lingkungan
• Use of energy efficient • Reduced operating cost. melalui aktivitas internal, seperti:
building. • Increased value of fixed asset. - Penanaman bakau.
• Use of lower-emission • Improved employee - Pengelolaan dan daur ulang limbah.
sources of energy. satisfaction with • Mengembangkan cakupan dan jangkauan dari
• Reduction of water environmentally-friendly program dan inisiatif ramah lingkungan hingga
consumption. operation. melibatkan pemasok, mitra, nasabah, dll.
• Continuously find ways to improve the
environmentally-friendly office operation.
• Study and adopt energy efficiency measurements
• Continuously building awareness among
employees about environmentally-friendly
initiatives/programs through Internal programs
activities, such as:
- Mangrove plantation
- Waste recycle management.
• In the future expand scope and reach for
environmentally-friendly programs/initiatives to
suppliers, partners, customers, etc.
2023 Integrated Annual Report 211
Page 214
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Jenis Peluang Peluang Terkait Iklim Potensi Dampak Finansial Inisiatif/Program untuk Menanggapi Peluang
Opportunity Type Climate-related Opportunities Potential Financial Impact Initiatives/Programs to Respond to Opportunities
Produk & Bank berkesempatan • Peningkatan pendapatan • Mengintegrasikan diri dengan berbagai
Layanan untuk menjelajahi berbagai melalui perhatian nasabah platform digital lainnya yang menawarkan
Products & produk dan layanan yang yang lebih tinggi terhadap solusi hijau.
Services berbasis teknologi untuk produk dan layanan yang • Mengidentifikasi, menilai, dan meneliti
mendukung reduksi emisi lebih rendah emisi. produk dan layanan potensial yang dapat
dan peningkatan efisiensi • Posisi yang lebih bersaing menggunakan bahan-bahan daur ulang.
pemakaian air, listrik, dan yang mencerminkan • Pursue integration with other digital platforms
kertas. preferensi pasar yang offering green solutions.
The Bank has the opportunity berubah ke arah produk dan • Identify, assess, and conduct research for potential
to explore various tech- layanan yang lebih rendah products and services that may utilize recycled
based banking products and emisi. materials.
services to support emission • Increased revenue through
reductions and efficient use of customers’ demand for lower
water, electricity, and paper. emissions products and
services.
• Better competitive position
to reflect shifting customer
preferences who prefer
lower emission products and
services.
Pasar • Pemanfaatan insentif • Peningkatan pendapatan • Mengidentifikasi, menilai, dan menelaah
Market kebijakan pemerintah melalui diversifikasi. potensi akses ke ceruk pasar baru atau
yang mendukung. • Increased revenue through partisipasi dalam pasar karbon atau program
• Akses ke ceruk pasar baru diversification. energi ramah lingkungan.
(misalnya KBLBB, obligasi • Mengupayakan pemanfaatan kesempatan
hijau, dll.) pembiayaan potensial untuk jenis-jenis usaha
• Partisipasi dalam pasar yang menawarkan solusi atas permasalahan
karbon atau program terkait perubahan iklim yang ada di pasar.
energi terbarukan. • Terus memantau tren nasabah terkait
• Use of supportive permintaan produk dan layanan ramah
government policy lingkungan untuk masuk di saat yang tepat
incentives. dengan produk/layanan yang tepat.
• Access to a new market (i.e. • Identify, assess, and conduct research for potential
KBLBB, green bond, etc.). access to new market or participation in the carbon
• Participation in the carbon market or renewable energy programs.
market or renewable energy • Actively pursue potential financing opportunities
programs. to businesses offering solutions to climate change
problems faced by our market.
• Continuously monitor consumer trends related
to demands in environmental friendly products/
services to enter at the right time with the right
product/service.
6. Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atau 6. Statement of the BOD and/or BOC or the Audit
Komite Audit atas Kecukupan Sistem Manajemen Committee on the Risk Management System
Risiko Adequacy
Sistem Pengendalian internal yang dilakukan oleh Bank Jago dinilai The internal control system implemented by Bank Jago is
sudah berjalan efektif dan memadai tercermin dari efektivitas considered to have been running effectively and adequately as
pelaksanaan fungsi-fungsi pengendalian internal, antara lain reflected in the effectiveness of the implementation of internal
fungsi internal audit, manajemen risiko, kepatuhan, finansial dan control functions, including internal audit, risk management,
operasional kontrol. compliance, financial and operational control functions.
212 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 215
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Internal Fraud
Internal Fraud
Bank mendefinisikan internal fraud sebagai tindak kecurangan atau The Bank defines internal fraud as an act of fraud committed
penipuan (fraud) yang dilakukan anggota Direksi, anggota Dewan by members of the BOD, members of the BOC, permanent
Komisaris, pegawai tetap, pegawai tidak tetap (honorer), dan/ employees, temporary (non-permanent) employees, and/or
atau tenaga kerja alih daya (outsourcing). Nominal penyimpangan outsourcing workers. The value of the internal fraud disclosed
(internal fraud) yang diungkapkan adalah penyimpangan bernilai is exceeding IDR100 million, pursuant to Article 64 of POJK
lebih dari Rp100.000.000, sesuai yang diatur pada Pasal 64 No. 55/POJK.03/2016, Chapter IX Number 5 of SEOJK No. 13/
POJK No. 55/POJK.03/2016. Bab IX Angka 5 SEOJK No. 13/ SEOJK.03/2017 and POJK No. 39/POJK.03/2019.
SEOJK.03/2017, dan POJK No. 39/POJK.03/2019.
Bank berkomitmen untuk terus menyempurnakan sistem The Bank is committed to always enhancing the Bank’s internal
pengendalian internalnya secara keseluruhan dan berkelanjutan. control in a comprehensive and sustainable manner. Thus, the Bank
Dengan demikian, Bank dapat melakukan pencegahan, deteksi, can prevent, detect, investigate, report, and evaluate cases where
investigasi, pelaporan, dan evaluasi kasus-kasus yang terindikasi fraud is indicated, by referring to the Bank’s Anti-Fraud Strategy
fraud dengan berpedoman pada Kebijakan Strategi Anti-Fraud Policy.
Bank.
Penyempurnaan penerapan Strategi Anti-Fraud dilakukan dengan Enhancements to the implementation of the Anti-Fraud Strategy
cara antara lain: have been carried out, among others, through:
1. Penyelarasan berkesinambungan di antara berbagai unit bisnis 1. Continuous alignment among various business units and work
dan unit kerja dalam penerapan Strategi Anti-Fraud dan secara units in implementing the Anti-Fraud Strategy and consistently
konsisten menerapkan zero tolerance terhadap fraud. applying zero tolerance in the implementation of the Anti-Fraud
Strategy.
2. Secara terus-menerus melakukan awareness Anti-Fraud 2. Continuously raising awareness of Anti-Fraud and
dan Whistleblowing Channel, baik melalui pelatihan untuk Whistleblowing Channel, through training for new employees
karyawan baru maupun kampanye Anti-Fraud dan sosialisasi as well as Anti-Fraud campaigns and dissemination of the
Whistleblowing Channel melalui media internal Bank dan lain- Whistleblowing Channel through the Bank’s internal media
lain, sehingga diharapkan kesadaran dan kepedulian terhadap and others that present information on fraud and the channels
budaya anti-fraud dapat terus dan semakin meningkat. for reporting incidents with indications of fraud, which are
expected to raise awareness of and attention to the Bank’s anti-
fraud culture on an ongoing basis.
3. Pelaksanaan deklarasi anti-fraud melalui persetujuan Pakta 3. Implementation of the anti-fraud declaration through e-learning
Integritas Anti Fraud sebagai komitmen dan membangun as a commitment and building awareness not to commit
kesadaran untuk tidak melakukan fraud, selalu taat kepada fraud, to always abide by the rules, and to apply discipline in
aturan yang berlaku, dan disiplin dalam menjalankan tahapan performing all duties so as not to incur losses to the Bank.
proses kerja sehingga tidak menimbulkan kerugian bagi Bank.
Kasus Internal Fraud di Bank
Internal Fraud Cases in the Bank
Jumlah Kasus yang Dilakukan oleh
Number of Cases Perpetrated by
Pengurus Pegawai Tetap Pegawai Tidak Tetap
Management Permanent Employees Non-Permanent Employees
2023 2022 2023 2022 2023 2022
Telah diselesaikan
- - - - - -
Settled
Dalam proses penyelesaian di internal Bank
- - - - - -
Currently in the process of internal settlement
Belum diupayakan penyelesaiannya
- - - - - -
Settlement not yet commenced
Telah ditindaklanjuti melalui proses hukum
- - 1 - - -
Followed up through legal means
Jumlah Kejadian Fraud
- - 1 - - -
Total Fraud Events
2023 Integrated Annual Report 213
Page 216
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan Laporan Kepatuhan Compliance Report Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities Fungsi Kepatuhan di Bank Jago dijalankan oleh Compliance & The Compliance function at Bank Jago is conducted by the AML-CFT Group, yang memiliki tugas dan tanggung jawab sebagai Compliance & AML-CFT Group, which has the following duties and berikut: responsibilities: 1. Memastikan terlaksananya Budaya Kepatuhan pada semua 1. Ensuring Compliance Culture implementation at all levels of the tingkatan organisasi dan kegiatan usaha Bank. Bank’s organization and business activities. 2. Mengelola Risiko Kepatuhan yang dihadapi oleh Bank. 2. Managing Compliance Risks faced by the Bank. 3. Melaksanakan evaluasi terhadap kebijakan, ketentuan, sistem, 3. Evaluating the Bank’s policies, provisions, systems, and dan prosedur serta kegiatan usaha Bank dalam kesesuaian procedures as well as business activities in accordance with the dengan ketentuan OJK, Bank Indonesia dan ketentuan provisions of the OJK, Bank Indonesia and prevailing laws and perundang-undangan yang berlaku, termasuk Prinsip Syariah di regulations, including Sharia Principles in the Sharia Business Unit Usaha Syariah. Unit. 214 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 217
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
4. Memastikan Kepatuhan Bank terhadap komitmen yang dibuat 4. Ensuring the Bank’s Compliance with commitments made
oleh Bank kepada OJK dan/atau otoritas pengawas lain yang by the Bank to the OJK and/or other competent supervisory
berwenang. authorities.
5. Melaksanakan dan memastikan penerapan program Anti 5. Executing and ensuring the implementation of Anti-Money
Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme dan Laundering, Combating the Financing of. Terrorism, and
Pencegahaan Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal Countering Proliferation Financing of Weapons of Mass
(APU, PPT dan PPPSPM) sesuai dengan peraturan perundangan Destruction (AML CFT CPS) programs in accordance with
yang berlaku. prevailing laws and regulations.
Pelaksanaan Tugas pada 2023 Implementation of Duties in 2023
Untuk tahun 2023, Compliance & AML-CFT Group telah menyusun For 2023, Compliance & AML-CFT Group had developed the
rencana berikut: following plans:
1. Peningkatan Compliance Culture & Awareness, meliputi 1. Increasing Compliance Culture & Awareness, including
penyempurnaan perangkat kepatuhan, peningkatan budaya improving compliance tools, improving compliance culture,
kepatuhan, peningkatan kompetensi SDM, dan pengelolaan/ increasing HR competency, and managing/monitoring
pemantauan risiko kepatuhan. compliance risks.
2. Penguatan implementasi program APU-PPT & PPPSPM, meliputi 2. Strengthening the implementation of the AML CFT CPS
sistem teknologi dan informasi, kebijakan dan prosedur,serta programs, covering the aspects of technology and information
SDM dan pelatihan terkait. systems, policies and procedures, and human resources and
related training.
Berdasarkan rencana tersebut, sepanjang tahun 2023, Compliance Based on this plan, throughout 2023, the Compliance & AML-CFT
& AML-CFT Group telah melaksanakan: Group had:
1. Pengkajian dan pengkinian perangkat kepatuhan (termasuk 1. Regularly reviewed and updated compliance tools (including
ketentuan internal) secara berkala, disesuaikan dengan internal regulations), adjusted to the Bank’s needs and the
kebutuhan Bank dan perkembangan terkini. latest developments.
2. Pengkajian peraturan baru, mengadakan Forum Diskusi 2. Reviewed new regulations, held Compliance Discussion Forums
Kepatuhan dengan unit-unit terkait secara berkala antara lain with related units on a regular basis as a means of, among other
untuk melakukan sosialisasi mengenai peraturan baru beserta things, disseminating new regulations and identifying their
identifikasi dampaknya bagi Bank. impacts on the Bank.
3. Pengkajian proposal produk dan layanan baru Bank serta 3. Reviewed the Bank’s new product and service proposals as
pemantauan kesesuaian produk dan layanan yang ditawarkan well as monitoring the conformity of the products and services
Bank terhadap ketentuan yang berlaku. offered by the Bank to prevailing provisions.
4. Pelatihan Compliance Awareness untuk karyawan baru dan 4. Compliance Awareness training for new and existing employees
lama secara berkelanjutan. on an ongoing basis.
5. Pengelolaan sertifikasi/refreshment sertifikasi manajemen 5. Management of risk and compliance management certification/
risiko dan kepatuhan serta forum grup diskusi terkait aspek refreshment as well as discussion group forums related to
kepatuhan seperti yang diselenggarakan oleh Forum compliance aspects, such as those held by the Banking
Komunikasi Direktur Kepatuhan Perbankan (FKDKP). Compliance Director Communication Forum (FKDKP).
6. Pemantauan risiko kepatuhan secara berkelanjutan, 6. Continuously monitored compliance risks based on key
berdasarkan indikator rasio keuangan utama yang meliputi financial ratio indicators which include GWM, CAR, LLL, NPL,
GWM, KPMM, BMPK, NPL, dan kinerja pelaporan ke regulator. and reporting performance to regulators.
7. Pengembangan sistem pelaporan Bank untuk meningkatkan 7. Developed the Bank’s reporting system to improve the quality
kualitas data laporan, dan agar sesuai dengan perkembangan of report data, and also to be aligned with the developments in
kompleksitas TI dan strategi pengembangan usaha Bank. IT complexity and the Bank’s business development strategy.
8. Pengembangan proyek database regulasi perbankan yang 8. Developed a banking regulatory database project that included
mencakup seluruh peraturan regulator yang berkaitan dengan all regulatory regulations relating to the Bank to be made
Bank yang dapat diakses oleh seluruh unit. accessible to all units.
9. Pelaksanaan self-assessment risiko kepatuhan sebagai bagian 9. Implemented compliance risk self-assessment as part of
dari penyusunan profil risiko Bank secara triwulanan. preparing the Bank’s risk profile on a quarterly basis.
10. Pemantauan pemenuhan tindak lanjut atas seluruh temuan dari 10. Monitored the fulfillment of follow-up actions on all findings
regulator sesuai tenggat waktu. from regulators according to deadlines.
11. Implementasi dan pengembangan sistem pemantauan transaksi 11. Implemented and developed a transaction monitoring system
untuk deteksi pola transaksi mencurigakan, terkait program to detect suspicious transaction patterns, in relation to the AML
APU, PPT & PPPSPM. CFT CPS programs.
12. Melakukan investigasi transaksi keuangan mencurigakan dan 12. Conducted investigations into suspicious financial transactions,
memberikan rekomendasi kepada unit bisnis atas tindak lanjut and provide recommendations to the business units for follow-
hasil investigasi. up actions to the results of the investigation.
2023 Integrated Report 215
Page 218
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
13. Rekrutmen staf dengan skill set yang tepat untuk meningkatkan 13. Recruited staff possessing the skill sets needed to increase the
penerapan program APU, PPT & PPPSPM dan berpengalaman implementation of AML CFT CPS programs with experience in
di bidang Kepatuhan dan APU-PPT di sektor perbankan dan the fields of Compliance and AML-CFT in banking and financial
institusi keuangan. institutions.
14. Pelatihan terkait APU, PPT & PPPSPM secara berkala kepada 14. Conducted regular training related to AML CFT CPS for all Bank
seluruh staf Bank, serta pelatihan spesifik kepada staf dengan staff, as well as specific training for staff with special functions.
fungsi khusus.
15. Penguatan kebijakan dan prosedur, termasuk Kebijakan APU, 15. Strengthened policies and procedures, including AML CFT CPS,
PPT & PPPSPM sesuai peraturan yang berlaku. in accordance with prevailing regulations.
16. Standardisasi proses kerja Unit KYC AML melalui penerbitan 16. Standardized of the KYC AML Unit work processes through the
prosedur pemantauan dan pelaporan. issuance of monitoring and reporting procedures.
17. Pelaksanan AML Forum untuk membahas isu APU, PPT & 17. Implemented the AML Forum to discuss the latest AML
PPPSPM terbaru secara berkala, melibatkan perwakilan CFT CPS-related issues, carried out regularly by involving
berbagai unit terkait. representatives from each relevant unit.
18. Turut serta dalam upaya mendukung Pemilu yang jujur dan adil, 18. Participated in efforts to support an honest and fair General
dengan menyampaikan laporan aktivitas transaksi keuangan Election, by providing financial transaction activity reports as
sebagaimana ditentukan oleh PPATK. determined by PPATK.
Kode Etik dan Budaya Perusahaan
Code of Conduct and Corporate Culture
Kode Etik berfungsi sebagai pedoman dasar bagi anggota Dewan The Code of Conduct serves as a basic guideline for BOC and BOD
Komisaris, Direksi, pihak independen, dan seluruh karyawan dalam members, independent parties, and all employees to align their
bersikap dan berperilaku sejalan dengan peraturan Bank. attitude and behavior in accordance with the Bank’s regulations.
Kode Etik Bank Jago ditinjau secara berkala. Penyempurnaan Bank Jago’s Code of Conduct is reviewed periodically. The most
terkini terhadap Kode Etik telah disetujui oleh Direksi pada tanggal recent amendments to the Code of Conduct were approved by the
1 Desember 2020. BOD on 1 December 2020.
Speak Up Speak Up
Ini merupakan saluran pelaporan dan penyampaian aspirasi yang This is a channel for reporting and conveying aspirations in a
aman dan terjamin kerahasiaannya, sehingga karyawan dapat safe and confidential manner. With this channel, employees may
mengungkapkan permasalahan yang berkaitan dengan perilaku disclose any issues related to misconduct and/or fraud incidents,
yang tidak baik (misconduct) dan/atau kejadian fraud, aspirasi, dan/ aspirations, and/or ideas for improvement.
atau ide perbaikan.
Pokok-Pokok Kode Etik Principles of the Code of Conduct
1. Kepatuhan dan Manajemen Risiko 1. Compliance and Risk Management
2. Benturan Kepentingan 2. Conflict of Interest
3. Menciptakan Lingkungan Kerja yang Kondusif 3. Creating a Conducive Working Environment
3.1 Perlakuan Adil kepada Seluruh Karyawan 3.1 Fair Treatment of All Employees
3.2 Anti Diskriminasi dan Pelecehan 3.2 Anti Discrimination and Harassment
3.3 Keamanan di Tempat Kerja 3.3 Safety at the Workplace
3.4 Penggunaan Fasilitas Perusahaan 3.4 Use of Company Facilities
3.5 Aktivitas di Luar Perusahaan 3.5 Activities Outside the Company
3.6 Penggunaan Sosial Media 3.6 Use of Social Media
4. Pengelolaan dan Pengamanan Informasi 4. Information Management and Security
5. Hubungan dengan Nasabah dan Pemangku Kepentingan 5. Relationships with Customers and Stakeholders
5.1 Hubungan dengan Nasabah 5.1 Relationships with Customers
5.2 Anti Pencucian Uang 5.2 Anti Money Laundering
5.3 Hubungan dengan Rekanan 5.3 Relations with Associates
5.4 Hubungan dengan Regulator 5.4 Relations with Regulators
5.5 Penyuapan dan Korupsi 5.5 Bribery and Corruption
5.6 Pemberian dan Penerimaan Hadiah 5.6 Giving and Receiving of Gifts
216 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 219
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Upaya Penegakan Kode Etik Code of Conduct Enforcement Measures
Sejalan dengan upaya untuk menerapkan prinsip GCG, sekaligus In line with the measures to implement GCG principles, while at
membangun perilaku yang sesuai standar etika Bank, Bank the same time fostering behaviors that are in accordance with the
menyelenggarakan Induction Program untuk eksekutif dan Bank’s ethical standards, the Bank has an Induction Program for
karyawan baru terkait Kode Etik. Selain itu secara berkala, dilakukan executives and new employees related to the Code of Conduct.
sosialisasi Kode Etik untuk memberikan pemahaman bagi karyawan In addition, the Code of Conduct is disseminated periodically
serta memberikan sanksi yang tegas bagi setiap pelanggaran Kode to foster understanding among employees and to enforce strict
Etik sanctions for any violation of the Code of Conduct.
GRI 2-15
Menjaga Integritas dengan Kode Etik Maintaining Integrity with Code of Conduct
Benturan kepentingan terjadi ketika kepentingan dan aktivitas Conflict of interest occurs when a personal interest and activity
pribadi berdampak negatif terhadap Bank. Untuk mencegah konflik negatively affects the Bank. In order to prevent such conflicts in
tersebut dan memastikan efisiensi kerja GCG serta pengambilan order to facilitate the efficient working of the GCG so that objective
keputusan yang objektif dan profesional, Bank Jago telah membuat and professional decisions can be made. Bank Jago has developed
kebijakan tentang benturan kepentingan yang termuat dalam Code a policy related to conflict of interest which is included in the Code
of Conduct. Kebijakan ini telah disosialisasikan kepada seluruh of Conduct and has been disseminated to all employees.
karyawan.
Semua karyawan harus menghindari konflik kepentingan antara All employees must avoid conflicts of interest between employee’s
kepentingan pribadi karyawan dan kepentingan perusahaan. personal interests and company interests. Members of the BOC,
Anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi dan anggota Komite members of the BOD and members of Committees at the level of
setingkat Dewan Komisaris yang merupakan Pihak Independen the BOC who are Independent Parties are prohibited from utilizing
dilarang memanfaatkan Bank untuk kepentingan pribadi, keluarga, the Bank for personal, family and/or other parties’ interests which
dan/atau pihak lain yang dapat merugikan atau mengurangi may harm or reduce the Bank’s profits. In the event of a conflict of
keuntungan Bank. Dalam hal terjadi benturan kepentingan, interest, members of the BOC, members of the BOD, members of
anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, anggota Komite-komite Committees at the BOC level who are Independent Parties and
di tingkat Dewan Komisaris yang merupakan Pihak Independen employees who are involved, are not allowed to be involved in
dan karyawan yang terlibat, tidak diperkenankan terlibat dalam making decisions and are required to disclose conflicts of interest
pengambilan keputusan dan wajib mengungkapkan benturan in every decision in accordance with the applicable conflict of
kepentingan dalam setiap pengambilan keputusan sesuai dengan interest disclosure provisions.
ketentuan pengungkapan benturan kepentingan yang berlaku.
Bank Jago juga memiliki SOP terkait transaksi afiliasi dan transaksi Bank Jago also has an SOP related to affiliated transactions and
yang mengandung benturan kepentingan. Bank Jago senantiasa conflict of interest transactions. Bank Jago continuously ensures
memastikan kesesuaian kebijakan internal dengan perkembangan the conformity of internal policy to the prevailing regulatory
regulasi yang berlaku. Transaksi afiliasi dan transaksi benturan development. Affiliated transactions and conflict of interest
kepentingan telah dilakukan dengan mengikuti prinsip kewajaran transactions have been carried out in compliance with the arm’s
dan praktik bisnis umum serta prosedur internal. length principle and following general business practices and
internal procedures.
Akses Informasi dan Data Perusahaan
Access to Company Information and Data
Bank menyediakan akses kepada para pemangku kepentingan The Bank provides access to stakeholders to obtain information
untuk memperoleh informasi mengenai Bank melalui berbagai about the Bank through various communication media, such as
media komunikasi, seperti Siaran Pers, Paparan Publik, dan Press Releases, Public Expose, and Analyst Briefings.
Analyst Briefing.
Sebagai bentuk komitmen terhadap transparansi, Bank As a form of commitment to transparency,, the Bank also provides
menyediakan informasi mengenai produk dan layanan, laporan information regarding its products and services, financial reports,
keuangan, laporan tahunan, laporan pelaksanaan tata kelola, aksi annual reports, GCG implementation reports, corporate actions,
korporasi, dan lain-lain, pada situs web resminya, www.jago.com. and others, on its official website, www.jago.com.
2023 Integrated Annual Report 217
Page 220
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Informasi mengenai Bank dapat diakses melalui saluran berikut ini : Information regarding the Bank can be accessed through the
following channels:
Tanya Jago Hotline Twitter / X
1500-746 / +622150927460 @tanyajago / @jadijago
Kontak untuk akses informasi terkait produk, penawaran,
keluhan, dan informasi umum terkait Bank. Whatsapp Instagram
For inquiries related to products, offers, complaints and 0819-247-7490 @tanyajago / @jadijago
general information about the Bank.
email Facebook
tanya@jago.com @TanyaJagoOfficial /
@JadiJagoOfficial
Corporate Secretary
Kontak untuk akses informasi terkait dengan hubungan email
kelembagaan dan kesekretariatan. corporate.secretary@jago.com
For inquiries related to institutional and secretarial relations.
Corporate Communication
Kontak untuk akses informasi terkait relasi media,
penawaran kerja sama, dan informasi umum. email
corporate.communications@jago.com
For inquiries related to media relations, cooperation offers,
or general information, please contact us for access to the
necessary information.
Investor Relations
Kontak untuk akses informasi mengenai hubungan email
investor dan kinerja perusahaan. investor.relations@jago.com
For inquiries related to investor relations and company
performance.
Bank memiliki unit yang didedikasikan untuk hubungan investor. The Bank has a unit dedicated to investor relations. Their main
Tanggung jawab utamanya adalah memberikan informasi yang responsibility is to provide accurate and trustworthy information
akurat dan dapat dipercaya mengenai kinerja keuangan, rencana, about the Bank’s financial performance, plans, and strategies to
dan strategi Bank kepada investor, analis, dan pemangku investors, analysts, and stakeholders. This information is regularly
kepentingan. Informasi ini dikomunikasikan secara berkala melalui communicated through quarterly analyst meetings, meetings
pertemuan analis triwulanan, pertemuan dengan kelompok investor with investor groups organized by the Bank or other parties,
yang diselenggarakan oleh Bank atau pihak lain, konferensi, dan conferences, and other similar formats.
format serupa lainnya.
Selama 2023, Bank telah menyediakan informasi yang During 2023, the Bank has provided information organized through
diselenggarakan lewat unit Hubungan Investor dengan rincian the Investor Relations unit with the following details.
sebagai berikut.
Kegiatan Investor Relations
Investor Relations Activities
4 x
1 x
98 x
Pertemuan Analis Paparan Publik Tahunan Pertemuan Investor*
Analysts Meeting Annual Public Expose Investors Meeting
*Gabungan konferensi, pertemuan yang diinisiasi broker, dan lainnya | Include conferences, broker group meetings and others
Jumlah Peserta Kegiatan Investor Relations
Investor Relations Activities Participants
147+ 60+
Paparan Publik Tahunan Pertemuan analis
Annual Public Expose Analyst meeting
peserta | participants peserta | participants
218 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 221
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Perkara Penting dan Sanksi Administratif
Material Litigations and Administrative Sanctions
Pada tahun 2023, Bank menghadapi perkara penting berikut: In 2023 the Bank faced the following material litigations:
Perkara Pokok Perkara Posisi Bank Jago Situs Perkara di 2023 Nilai Perkara
Case Case Matter Bank Jago’s Position Case Status in 2023 Case Value
Konflik internal keluarga
Perkara Perdata | Menunggu putusan MA
nasabah (sengketa warisan) Tergugat II
Civil Case No.760/ Waiting for the Supreme Rp3.124.000.000,00
Customer’s internal family Defendant II
Pdt.G/2021/ PN.Jkt.Brt Court’s verdict
conflict (inheritance dispute)
Perkara Perdata | Konflik jual-beli antarindividu Tergugat II Menunggu putusan MA
Civil Case No. 465/ Conflict within transaction Waiting for the Supreme Rp616.373.608,00
Pdt.G/2021/ PN.Bdg process between individuals Defendant II Court’s verdict
Menunggu Putusan
Perkara Perdata | Civil Gugatan Perbuatan Melawan
Turut Tergugat I Pengadilan Negeri
Case No. 35/Pdt.G/2023/ Hukum Rp0
Co-Defendant I Waiting for the District Court’s
PN Mjk Lawsuit against Unlawful Act
verdict
Menunggu hasil proses
Perkara Perdata | Gugatan Perbuatan Melawan
Turut Tergugat I mediasi di Pengadilan Negeri
Civil Case No. 219/ Hukum Rp797.074.583,00
Co-Defendant I Waiting for the result of
Pdt.G/2023/PN.Blb Lawsuit against Unlawful Act
mediation at the District Court
Selama tahun 2023, tidak terdapat sanksi administratif material In 2023, there were no material administrative sanctions given by
yang diberikan oleh OJK dan/atau otoritas lainnya yang OJK and/or other authorities that had any significant impact on the
mempengaruhi kelangsungan usaha Bank, ataupun sanksi Bank’s business continuity, nor were there administrative sanctions
administratif yang dikenakan kepada anggota Direksi ataupun imposed on the BOD or BOC members.
anggota Dewan Komisaris.
Sistem Pelaporan Pelanggaran
Whistleblowing System
GRI 2-26 SASB FN-CB-510a.2
Bank memiliki Whistleblowing Channel sebagai sarana bagi Bank has a Whistleblowing Channel that provides a means for all
semua karyawan untuk melaporkan permasalahan terkait perilaku employees to report issues of non-compliance and incidents of
yang menyimpang serta kejadian fraud, termasuk indikasi dan fraud, including indications and suspicions of these actions, both
kecurigaan atas tindakan tersebut, baik yang telah terjadi those that have occurred and are ongoing and/or suspected,
maupun yang sedang berlangsung dan/atau dicurigai dan bukan provided that they are not personal complaints nor slanderous
merupakan suatu keluhan pribadi ataupun didasari kehendak in nature.
buruk/fitnah.
Whistleblowing Channel dapat digunakan oleh karyawan melalui The Whistleblowing Channel can be accessed by employees
email ke Speakup@Jago.com, saluran telephone 3CX ext 4848 dan via email at Speakup@Jago.com, and via letters. The Bank is
surat. Bank berkomitmen menjamin kerahasiaan identitas pelapor committed to ensuring the confidentiality of every whistleblower’s
sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Pelapor harus memberikan identity in accordance with prevailing regulations. The
indikasi awal yang dapat dipertanggungjawabkan atas tindakan whistleblower should provides an initial indication with sufficient
yang dilaporkan dengan memenuhi unsur (4W+1H) yang meliputi: grounds for for the action they are reporting, by answering the
following:
a) Menjelaskan kejadian (What) a) What is the incident?
b) Pihak yang terlibat (Who) b) Who are the parties involved?
c) Waktu kejadian ( When) c) When did the incident happen?
d) Lokasi kejadian (Where) d) Where did the incident happen?
e) Bagaimana terjadinya (How) e) How did the incident happen?
2023 Integrated Annual Report 219
Page 222
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Mekanisme pengelolaan laporan yang masuk melalui The mechanism for processing reports received by the
Whistleblowing Channel dijelaskan dalam diagram alur berikut: Whistleblowing Channel is elaborated in the flowchart below:
Pelapor Media Pihak yang Penindaklanjut Penanganan
Whistleblower Means Processing Party Handling
Karyawan Email ke Speakup@jago.com atau Anti-Fraud Apabila hasil penelaahan
Employee ke atasan langsung atau pejabat (penyelidikan dan investigasi awal)
yang lebih tinggi menunjukkan laporan tersebut tidak
Email to Speakup@jago.com or to benar dan tidak ada bukti kuat, maka
their direct superior or a higher- tidak akan diproses lebih lanjut.
ranking officer Should the review (preliminary
investigation) show that the report
is unfounded and without sufficient
evidence, the report will not be
processed any further.
Non-Karyawan Email via situs web Bank (www. Anti-Fraud Apabila hasil penelaahan
Other (Non- jago.com) atau surat resmi menunjukkan adanya indikasi
Employee) kepada pimpinan kantor Bank pelanggaran fraud) disertai bukti yang
Jago setempat atau Direksi/ mencukupi, maka pelaporan akan
Dewan Komisaris Bank Jago diteruskan kepada Direksi dan/atau
Email via the Bank’s website (www. Dewan Komisaris untuk diproses lebih
jago.com) or an official letter to the lanjut. Laporan hasil penanganan
head of the local branch of Bank dibuat sesuai ketentuan yang berlaku.
Jago, or Bank Jago’s BOD or BOC Should the review show that an event
of non-compliance or fraud has indeed
occurred with sufficient evidence, the
report will be escalated to the BOD and/
or BOC to be further processed. The final
report shall be prepared according to the
prevailing regulations.
Selama tahun 2023, ada tiga pengaduan terkait indikasi fraud yang In 2023, there were three reports of indicated fraud received
dilaporkan via Whistleblowing Channel. Satu pengaduan terkait through the Whistleblowing Channel. One complaint related to an
kasus internal, sedangkan dua pengaduan tidak dianggap sebagai internal case, while two complaints were not considered internal
kasus internal Bank senantiasa mengimbau karyawan untuk cases. The Bank always urges employees to report issues related
melaporkan masalah terkait penyimpangan dan fraud dengan to irregularities and fraud by referring to the Whistleblowing
berpedoman pada Prosedur Mekanisme Pelaporan Whistleblowing. Reporting Mechanism Procedure.
Pada tahun 2023, tidak terdapat kerugian moneter akibat proses In 2023, there were no monetary losses resulting from legal
hukum terkait penipuan, perdagangan orang dalam, antitrust, proceedings related to fraud, insider trading, antitrust, anti-
perilaku anti-persaingan, manipulasi pasar, malpraktik, undang- competitive conduct, market manipulation, malpractice, or other
undang atau peraturan industri keuangan terkait lainnya. related financial industry laws or regulations.
SASB FN-CB-510a.1
Bank senantiasa meningkatkan kesadaran akan anti-fraud dan The Bank continues to increase awareness of anti-fraud and the
Whistleblowing Channel melalui pelatihan bagi pegawai baru serta Whistleblowing Channel through training for new employees as
kampanye terkait melalui media internal Bank dan pelibatan pihak well as related campaigns through the Bank’s internal media and
lain yang menyajikan informasi terkait. engagement of other related parties providing relevant information.
220 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 223
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Program Kepemilikan Saham Manajemen
dan Karyawan
Management and Employee Stock Option Program
Pada 2023, Bank Jago meluncurkan program kepemilikan saham In 2023, the Bank introduced a share ownership program called the
dengan Hak Opsi untuk Manajemen dan Karyawan yang disebut “Stock Option Program” that granted management and employees
dengan Management and Employee Stock Option Program option rights. The program was implemented through a capital
(MESOP).Pelaksanaan program ini dilakukan melalui mekanisme increase mechanism, without pre-emptive rights.
penambahan modal tanpa hak memesan efek terlebih dahulu.
Program Hak Opsi merupakan program retensi yang diberikan oleh The Stock Option Program was a retention program selectively
Perusahaan kepada talenta-talenta perusahaan secara selektif provided by the Company to the Company’s most talented
dengan kriteria yang telah disetujui oleh Direksi, berdasarkan employees, based on criteria approved by the BOD under the
wewenang yang diberikan oleh pemegang saham. authority granted by the shareholders.
Bank telah mengumumkan keterbukaan informasi mengenai The Bank announced information regarding the program on
program tersebut pada 18 April 2023 dan 23 Mei 2023. Program 18 April 2023 and 23 May 2023. The program also received approval
tersebut juga telah mendapat persetujuan dari pemegang saham from shareholders during the General Meeting of Shareholders on
melalui Rapat Umum Pemegang Saham tanggal 25 Mei 2023. 25 May 2023.
Pemberian Hak Opsi dalam rangka MESOP dilakukan dalam dua The granting of Option Rights within the framework of MESOP
tahap, yaitu tahap I pada Juni 2023 dengan harga pelaksanaan is carried out in two stages, namely stage I in June 2023 with an
Rp2.150 dan tahap II selambatnya Juni 2024. Sesuai Keterbukaan exercise price of IDR2,150 and stage II no later than June 2024. In
Informasi yang telah disampaikan oleh Bank, pelaksanaan Hak Opsi accordance with the Information Disclosure that has been submitted
akan dilakukan 2 kali dalam satu tahun selama tahun 2024-2027 by the Bank, the exercise of Option Rights will be carried out twice a
setiap bulan Juni dan Desember dimulai pada bulan Juni 2024. year for 2024-2027 every June and December starting in June 2024.
Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait dan
Penyediaan Dana Besar
Funding to Related Parties and Large Funding Exposures
Bank konsisten memperhitungkan kapasitas modal dan distribusi/ The Bank consistently considers the capital capacity and portfolio
diversifikasi portofolio pinjaman. Selama tahun 2023, tidak terdapat distribution/diversification in lending. In 2023, there were no
pelanggaran maupun pelampauan Batas Maksimum Pemberian violations or exceedance of the Legal Lending Limit (LLL) by
Kredit (BMPK). the Bank.
Penyediaan dana kepada pihak terkait dilakukan sesuai dengan Provision of funds to related parties is carried out in accordance
ketentuan yang berlaku serta wajib mendapatkan persetujuan with the prevailing regulations and with the approval from the BOC.
Dewan Komisaris.
Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait dan Penyediaan Dana Besar
Funding to Related Parties and Large Funding Exposures
Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait dan
Penyediaan Dana Besar Jumlah Debitur Nilai Dana (Rp juta)
No.
Funding to Related Parties and Large Funding Number of Debtors Funding Amount (IDR million)
Exposures
Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait
1
Funding to Related Parties
a. Individu | Individuals 3 650.000
b. Kelompok | Group
Penyediaan Dana Besar
2 4 5.300.000
Large Funding Exposures
2023 Integrated Annual Report 221
Page 224
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Kebijakan Transaksi Afiliasi dan Benturan Kepentingan
Affiliated and Conflict of Interest Transaction Policy
Bank Jago telah memiliki prosedur operasi standar mengenai Bank Jago has a standard operating procedure (SOP) related to
transaksi afiliasi dan transaksi yang mengandung benturan affiliated transactions and conflict of interest transactions.
kepentingan.
Bank Jago senantiasa memastikan kesesuaian kebijakan internal Bank Jago continuously ensures the conformity of internal
dengan perkembangan regulasi yang berlaku. Mengingat telah policy to the prevailing regulatory development. Considering the
diterbitkannya POJK No. 42/POJK.04/2020 tanggal 2 Juli 2020 issuance of OJK Regulation No. 42/POJK.04/2020 dated 2 July
tentang Transaksi Afiliasi dan Transaksi Benturan Kepentingan. 2020 concerning Affiliated Transactions and Conflict of Interest
Transactions.
Secara umum, transaksi afiliasi dan transaksi benturan kepentingan In general, affiliated transactions and conflict of interest
sudah dilakukan dengan memenuhi prinsip arm’s length dan transactions have been carried out in compliance with the arm’s
mengikuti praktik bisnis secara umum dan prosedur internal Bank. length principle and following general business practices and Bank
internal procedures.
Pada 2023, Bank Jago hanya melakukan transaksi dengan pihak In 2023, the Bank performed transactions with affiliated parties and
berelasi dan tidak ada transaksi dengan pihak yang berpotensi did not perform any transactions with parties from which conflict of
mengalami benturan kepentingan. interest may arise.
Detail dari transaksi afiliasi selengkapnya dapat dilihat pada The details of affiliated transactions and conflict of interest
catatan tabel di bawah ini: transactions presented on the table below:
Transaksi Afiliasi
(Dinyatakan dalam Rp penuh)
Transaction with Affiliated Parties (Expressed in full IDR amount)
Tanggal Jenis Transaksi Pihak Terafiliasi Nilai Transaksi Sifat Hubungan
Date Type of Transaction Affiliated Party Transaction Value Nature of Relationship
Januari- Jasa Konsultasi Pemasaran Digital
Desember Consultancy Service Provision Rp500.000.000
2023 Agreement
January- Jasa Konsultasi Manajemen Data
December Consultancy Services on Data Rp3.250.000.000
2023 Management
Jasa Konsultasi Keamanan Teknologi PT Dkatalis Digital Lab
Informasi Pihak terafiliasi
Rp250.000.000
Consultancy Services on Security Affiliated Party
Technology Information
Pengembangan dan Operasional
Perangkat Lunak Agile
Rp524.365.000.000
Agile Software Development and
Operations
Perjanjian Kredit PT BFI Finance Indonesia Tbk
Loan Agreement Rp296.863.000*
Januari 2023 Pembukaan Rekening Secara 1. PT GoTo Gojek Tokopedia Tbk.
Tidak Ada Transaksi antara Bank
January 2023 Elektronik 2. PT Dompet Anak Bangsa
N/A
Electronic Opening of Bank Account dengan perusahaan
Februari, Mei Pemberian Pinjaman PT Semangat Gotong Royong yang dikendalikan oleh
Sampai dengan/up to Pihak di mana Direktur
2023 Loans channeling
Rp100.000.000.000 Utama Pihak tersebut
February, May
2023 adalah Pengendali
April 2023 Kerja Sama dengan lingkup PT Dompet Anak Bangsa Bank.
Layanan kepada Pengguna melalui Transactions between
Aplikasi dan atas Layanan yang the Bank and the
termasuk dalam Layanan Open API company controlled
Tidak Ada
Pembayaran (Gopay Tabungan) by a Party where the
N/A
Cooperation to provide the Services President Director of
to Users via the Application and the that Party is the Bank
Services which included Open API Controller.
Payment.
* Baki Debet Kredit
Outstanding
222 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 225
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Tanggal Jenis Transaksi Pihak Terafiliasi Nilai Transaksi Sifat Hubungan
Date Type of Transaction Affiliated Party Transaction Value Nature of Relationship
Mei 2023 Kerja Sama Optimalisasi Layanan PT Midtrans
May 2023 Pemindahbukuan Menggunakan
Sistem IRIS Tidak Ada
Cooperation Agreement on Book-entry N/A
Service Optimization Using the IRIS
System
Agustus 2023 Formulir Kerja Sama Fasilitas PT Tokopedia
August 2023 Transaksi Produk Digital Rp13.500.000.000
Cooperation Form for Digital Product per bulan | month
Transaction Facility Transaksi antara Bank
dengan perusahaan
September Perjanjian Kerja Sama layanan Open PT Tokopedia
2023 API Pembayaran
yang dikendalikan
Rp0 oleh Pihak di mana
Cooperation Agreement Open API IDR0
Payment Facility Direktur Utama Pihak
tersebut adalah
Oktober, Jasa Pembayaran Payroll 1. PT Cerita Bahagia Pengendali Bank.
November Payroll Payment Services 2. PT Dompet Anak Bangsa Transactions between
2023 3. PT Dompet Karya Anak Bangsa the Bank and the
October, 4. PT Gofin Karya Anak Bangsa company controlled
November 5. PT Go-Jek Indonesia by a Party where the
2023 6. PT Goto Solusi Niaga President Director
7. PT GoTo Tojek Tokopedia
of that Party is the
8. PT Lintas Promosi Global
Bank Controller.
9. PT Mapan Global Reksa Tidak Ada
10. PT Midtrans N/A
11. PT Moka Teknologi Indonesia
12. PT Multifinance Anak Bangsa
13. PT Semangat Digital Bangsa
14. PT Tokopedia
15. PT Semangat Gotong Royong
16. PT Paket Anak Bangsa
17. PT Swift Shipment Solutions
18. PT Swift Logistic Solutions
Oktober 2023 Ketentuan Komersial Layanan PT GoTo Gojek Tokopedia Tbk. Rp1.000.000 di tahun Hubungan antara Bank
October 2023 Go Corp pertama dan dengan perusahaan
Commercial Terms of Go Corp Services selanjutnya 5% dari
di mana Direktur
total Biaya Pengguna
Utama perusahaan
per periode setiap
bulan.
tersebut adalah
IDR1.000.000 for the Pengendali Bank.
First Year and in the The relationship
second year and after, between the Bank and
the fee is 5% of total user a company where the
Fee of each month. President Director of
November Kerja Sama Pemasaran PT GoTo Gojek Tokopedia Tbk Rp2.000.000.000 the company is the
2023 Marketing Cooperation IDR2,000,000,000 Bank Controller.
Suku Bunga Dasar Kredit Rupiah
Berdasarkan Segmen Kredit
Basic Lending Interest Rate by Segment
Desember/December 2023 Desember/December 2022
Kredit Kredit
Konsumsi Konsumsi
Kredit Kredit
Kredit Ritel Kredit Mikro Non-KPR Kredit Ritel Kredit Mikro Non-KPR
Korporasi Korporasi
Retail Loan Micro Loan Non-KPR Retail Loan Micro Loan Non-KPR
Corporate Loan Corporate Loan
Consumption Consumption
Loan Loan
7,99% 10,60% 10,56% 12,00% 8,74% 11,37% 11,43% 12,47%
2023 Integrated Annual Report 223
Page 226
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa
Goods and Services Procurement Policy
Bank Jago memiliki kebijakan pengadaan barang dan jasa yang Bank Jago maintains a policy for its procurement of goods and
menjadi pedoman kerja dalam menjalankan kegiatan terkait oleh services that serves as a work guideline for each unit in carrying out
setiap unit kerja. related activities.
Kebijakan ini mengharuskan bahwa barang/jasa yang dibeli harus This policy requires that the goods/services to be procured must
memenuhi beberapa aspek penting, antara lain: standar mutu meet several important aspects, including: the quality standard as
yang ditetapkan (persyaratan), harga yang terbaik, mekanisme per the requirements, the best price, delivery mechanism for the
penyerahan barang/jasa, mekanisme pembayaran tagihan, dan hal- goods/services, payment mechanism, and other matters deemed
hal lain sesuai persyaratan Bank. requisite by the Bank.
Bank Jago menyelenggarakan pengadaan barang/jasa secara Bank Jago conducts the procurement of goods/services in
transparan dan objektif. Semua rekanan diperlakukan setara dan a transparent and objective manner. All partners are treated
wajar, dan tidak diperkenankan mengikuti proses pengadaan barang equally and fairly, and they are not allowed to participate in
secara tidak wajar, seperti dengan memanipulasi, menyajikan fakta the procurement process through improper means, such as by
penting secara keliru, memberikan gratifikasi kepada pejabat Bank, manipulating, misrepresenting important facts, giving gratuities to
ataupun praktik-praktik curang lainnya. Bank officials, or other fraudulent practices.
Dalam pemilihan vendor, Bank Jago telah memiliki tim yang dapat For vendor selection, Bank Jago has a reliable team to carry out
diandalkan untuk melakukan proses pemilihan vendor secara the vendor selection process in a Transparent, Accountable,
Transparent, Accountable, Responsible, Independent, & Fair (TARIF). Responsible, Independent, and Fair manner.
Pada tahun 2023, proses pemilihan calon vendor (rekanan)
senantiasa mengacu pada ketentuan yang berlaku, antara lain In 2023, the process of potential vendors (partners) selection was
memperhatikan persyaratan legalitas, reputasi (track record), carried out at all times with due regard to the prevailing regulations,
keberadaan, dan kesiapan dari rekanan dalam menyediakan barang/ including taking into account the legality requirements, their
jasa yang dibutuhkan. Untuk memastikan keberlangsungan usaha reputation (track record), existence, and their readiness to provide
vendor, secara periodik Bank melakukan evaluasi vendor. the goods/services required. To ensure the continuity of the
vendors’ business, the Bank evaluates its vendors on a regular basis.
Auditor internal meninjau semua transaksi yang dilakukan dengan Internal auditors review all transactions with business partners
mitra usaha secara berkala. Hasil kajian ini menjadi dasar untuk periodically. The results of this study become the basis for
mengevaluasi dan mengatur hubungan kerja antara Bank dengan evaluating and managing the working relationship between the
seluruh mitra usahanya sesuai dengan kontrak kerja. Bank and all of its work partners in accordance with the employment
contracts.
Selama periode pelaporan, tidak ada tindakan hukum yang dilakukan During the reporting period, there were no legal actions initiated
berdasarkan undang-undang nasional atau internasional yang under national or international laws designed primarily for the
dirancang terutama untuk mengatur perilaku anti-persaingan usaha, purpose of regulating anti-competitive behavior, antitrust, or
antitrust, atau praktik monopoli di Bank Jago. monopoly practices in Bank Jago.
GRI 206-1
Kebijakan Anti-Gratifikasi (Anti-Korupsi)
Anti-Gratification (Anti-Corruption) Policy
GRI 3-3, 2-27, 205-1, 205-2, 205-3
Sebagai salah satu upaya untuk menghindari terjadinya praktik As one of the initiatives to prevent fraudulent and corrupt practices
kecurangan dan korupsi di dalam seluruh kegiatan usahanya, Bank in all of its business activities, Bank Jago maintains an Anti-Fraud
Jago memiliki Kebijakan Strategi Anti-Fraud yang diterapkan secara Strategy Policy that is applied in a disciplined and strict manner,
disiplin dan ketat, dan bersifat mengikat bagi seluruh karyawan di and is binding for all employees at all levels of the organization.
semua jenjang organisasinya. Kebijakan ini dibentuk pada tahun This policy was established in 2017, and was last updated by the
2017, terakhir kali diperbarui oleh Divisi Kepatuhan pada April 2023, Compliance Division in April 2023, and subsequently ratified by
dan telah ditetapkan oleh Direksi. the BOD.
224 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 227
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Kebijakan Strategi Anti-Fraud di Bank Jago dilaksanakan dalam The Anti-Fraud Strategy Policy at Bank Jago is carried out tiga mekanisme utama, yakni manajemen risiko, strategi anti- across three main mechanisms, namely risk management, anti- fraud, dan sistem pelaporan pelanggaran. fraud strategy, and whistleblowing system. Bank Jago memastikan bahwa kebijakan ini disosialisasikan Bank Jago ensures that this policy is disseminated to all kepada semua pemangku kepentingannya, baik internal stakeholders, both internal (employees and shareholders) (karyawan dan pemegang saham) maupun eksternal secara and externally on a regular basis, to ensure that business berkala, untuk memastikan bahwa praktik bisnis di Bank Jago practices at Bank Jago are carried out in accordance with berjalan sesuai dengan semua peraturan yang berlaku dan the prevailing regulations and are free from any fraudulent or terbebas dari unsur-unsur kecurangan, penipuan, dan korupsi. corrupt activities. Pada tahun 2023, Bank Jago mengadakan sosialisasi dan In 2023, Bank Jago held dissemination and training on anti- pelatihan kebijakan anti-fraud dan anti korupsi kepada 100% fraud and anti-corruption policies for 100% of employees karyawan dan badan tata kelola. Pelatihan ini wajib diikuti oleh and governance bodies. The training is obligatory for all the seluruh badan tata kelola dan karyawan dari semua tingkatan di governance bodies and employees from all levels in Bank operasional Bank Jago. Jago’s operation. Kebijakan tersebut telah disosialisasikan kepada mitra usaha, These policies have also been disseminated to business dengan total 228 pemasok dan mitra usaha telah menerima partners, with a total of 228 suppliers and partners having been sosialisasi tentang kebijakan anti korupsi Bank Jago ini. Bank communicated on Bank Jago’s anti corruption policy. Bank Jago telah melakukan survei terkait operasional yang dinilai Jago has conducted a survey related to operations that are rawan terhadap risiko gratifikasi karena terdapat risiko karyawan considered to be prone to gratuity risk because there is a risk of yang ikut serta dalam pelanggaran gratifikasi. any employee taking part in gratification violation. Komitmen Bank Jago untuk mematuhi peraturan perundang- Bank Jago’s commitment to complying with the laws and undangan terlihat pada berbagai kebijakan yang berlaku di regulations is evident in the policies prevailing in the Bank. Bank. Setiap bulan, auditor internal Bank menelaah semua Every month, the Bank’s internal auditors review all transactions transaksi dengan pemasok dan mitra usaha. Hasilnya menjadi with business partners. The results become the basis for dasar untuk mengevaluasi dan mengelola hubungan bisnis evaluating and managing the working relationship between antara Bank dan seluruh mitranya, sesuai kontrak masing- the Bank and its partners, in accordance with their respective masing. contracts. Selama periode pelaporan tahun 2023, tidak tercatat kasus In the reporting period of 2023, there were no instances of non- ketidakpatuhan terhadap peraturan perundang-undangan. compliance with laws and regulations recorded. Bank Jago’s Komitmen Bank Jago untuk menjalankan usahanya berdasarkan commitment to conduct its business based on compliance with kepatuhan terhadap hukum dan peraturan yang berlaku telah the prevailing laws and regulations has yielded good results, membuahkan hasil baik. Tidak ada insiden ketidakpatuhan and no incidents of non-compliance with laws or regulations in terhadap hukum atau peraturan dalam aspek sosial the social and economic aspects were recorded. dan ekonomi. Bank Jago memiliki kebijakan anti-korupsi dan anti-gratifikasi Bank Jago has an anti-corruption and anti-gratification policy sesuai dengan ketentuan yang telah ditetapkan. Kebijakan in accordance with predetermined conditions. Policies have diwujudkan dalam bentuk prosedur pelaksanaan dalam been reduced to implementing procedures in identifying, mengidentifikasi, mengukur, memantau, dan mengendalikan measuring, monitoring, and controlling risks of corruption that risiko korupsi yang mungkin terjadi; termasuk topik-topik may occur; including the topics on: mengenai: • Anti Pencucian Uang – Bank berkomitmen untuk • Anti-Money Laundering - The Bank is committed to menerapkan peraturan terkait Anti Pencucian Uang dan applying the regulations related to Anti-Money Laundering Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU dan PPT), termasuk and Combating the Financing of Terrorism (AML and CFT), menerapkan prinsip know-your-customer. including to implement the know-your-customer principles. • Suap dan Korupsi – Bank sama sekali tidak menoleransi • Bribery and Corruption - The Bank has zero tolerance for segala bentuk suap (termasuk kepada atau dari nasabah, any form of bribery (including to or from customers, partners, mitra, pejabat pemerintah, Karyawan) dan korupsi. government officials, Employees) and corruption. The violation Pelanggaran terhadap hal-hal di atas akan ditindak secara to the aforementioned will be subject to civil or criminal perdata atau pidana sesuai dengan ketentuan yang berlaku. proceeding in accordance with the prevailing provisions. • Pemberian dan Penerimaan Hadiah/Hiburan – Karyawan • Granting and Receipt of Gift/Entertainment - Employees harus mematuhi ketentuan pemberian dan/atau penerimaan must comply with the provision of granting and/or receiving hadiah dan/atau hiburan apapun kepada atau dari any gift and/or entertainment to or from customers, partners pelanggan, mitra, atau pejabat pemerintah, terutama yang or government officials, primarily which have potential memiliki potensi berdampak pada keputusan bisnis apapun. impact to any business decision. 2023 Integrated Annual Report 225
Page 228
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Pelatihan Anti-Korupsi
Anti-Corruption Training
GRI 205-2
Berdasarkan Jabatan, Fungsi, dan Wilayah
Based on Level, Function, and Region
Topik Topics
Banten Jakarta
Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme,
Kesadaran Manajemen Risiko, Anti-Fraud
Jawa Barat
Anti-Money Laundering and Counter Terrorism Financing, Risk
Management Awareness, Anti-Fraud
Fungsi Peserta Jumlah Peserta
Participants’ Function Number of Participants
Business Performance Management
13
Central Information Technology
32 2
Compliance 24 2
Consumer Business 50
Corporate Communication 7
Finance 17
Integrated Risk Management 21 2
Internal Audit 13 1
Operations 88 7 3
Partnership Business Solution 63 6
People & Culture 21 1
Sharia Business Unit 51 3
Strategy & Ecosystem Partnership 17
Sustainability
2
Treasury & Financial Institution
8 1
Wholesale Funding Business
27 9 3
226 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 229
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Berdasarkan Jabatan dan Wilayah
Based on Level and Region
Topik Topics
Banten Jakarta
Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme,
Kesadaran Manajemen Risiko, Anti-Fraud
Jawa Barat
Anti-Money Laundering and Counter Terrorism Financing, Risk
Management Awareness, Anti-Fraud
Jabatan Peserta Jumlah Peserta
Participants’ Level Number of Participants
Eksekutif
Executives 26
Manajer
Managers 71 2
Supervisor
Supervisors 144 32
Kontributor Individu
Individual Contributors 213 26 3
Kebijakan Perlindungan kepada Nasabah
Consumer Protection Policy
Bank Jago memiliki kebijakan yang memberikan perlindungan Bank Jago maintains a policy that provides protection to
kepada nasabah, sejalan dengan peraturan yang berlaku, consumers, in line with the prevailing regulations, chief of which
terutama Undang-Undang No. 8 Tahun 1999 tentang Perlindungan being the Law No. 8/1999 on Consumer Protection, and other
Konsumen, dan peraturan terkait lainnya. pertinent regulations.
Sebagai bagian dari pelaksanaan kebijakan perlindungan kepada As part of the implementation of this consumer protection policy,
nasabah, Bank Jago memiliki prosedur operasional standar (SOP) Bank Jago has established a standard operating procedure
untuk Penanganan Keluhan Nasabah, Perwakilan nasabah dan/atau (SOP) for Handling Complaints from Customers, Customer’s
Non-Nasabah yang diterbitkan pada 29 September 2023. representative and/or Non-Customers issued on 29 September
2023.
SOP ini mengatur tugas dan tanggung jawab unit-unit yang This SOP regulates the duties and responsibilities of the units
terkait dalam penerimaan, penanganan, eskalasi, dan pelaporan involved in receiving, handling, escalating and reporting customer
keluhan nasabah (baik konvensional maupun digital) dan non- complaints (both conventional and digital) and non-customers.
nasabah. Unit-unit tersebut meliputi Contact Center, Customer These units include the Contact Center, Customer Service,
Service, Complaint Management, Relationship Manager, Corporate Complaint Management, Relationship Manager, Corporate
Communication, Operation Reporting dan unit internal terkait Communication, Operation Reporting and other related internal
lainnya. units.
2023 Integrated Annual Report 227
Page 230
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Dengan demikian, diharapkan semua keluhan dan pertanyaan dari It is expected with this mechanism that all grievances and
semua pihak eksternal, baik nasabah maupun non-nasabah, dapat inquiries from all external parties, customers and non-customers
ditangani dan ditanggapi dengan baik, sehingga meningkatkan alike, will be handled and responded to satisfactorily, and thus it
pengalaman pihak-pihak ini dalam berinteraksi dengan Bank Jago. will enhance the experience of these parties in interacting with
Bank Jago.
Bank Jago menerapkan seluruh rekomendasi dan mematuhi Bank Jago enforces all recommendations and abides by the
seluruh peraturan yang berlaku di industri perbankan terkait prevailing regulations in the banking industry regarding the
perlindungan dana simpanan dan kerahasiaan data nasabah. protection of customers’ savings and the confidentiality of
customer data.
Perlindungan Hak Kreditur
Protection of Creditors’ Rights
Seluruh kreditur Bank Jago mendapatkan perlindungan atas hak- All of Bank Jago’s creditors’ rights are protected by the prevailing
haknya sesuai undang-undang dan peraturan yang berlaku. Hak- laws and regulations. The rights of Bank Jago creditors are further
hak kreditur Bank Jago juga diatur dan dilindungi dalam peraturan stipulated in and protected by the Bank’s internal regulation, i.e.,
internal Bank, yakni Ketentuan Pemenuhan Hak-hak Kreditur. the Provision on the Fulfillment of Creditors’ Rights.
Dalam ketentuan tersebut dijelaskan mengenai hak dan kewajiban This provision details the rights and obligations of the Bank and the
dari pihak Bank dan pihak kreditur. creditor.
Hak-hak kreditur yang diatur dalam ketentuan ini antara lain hak Creditors’ rights that are stipulated in this provision include, among
atas pembayaran pokok utang beserta bunga dan/atau provisi other things, the right to the payments of principal and interest
secara tepat waktu; hak atas informasi yang transparan, akurat, and/or related fees in a timely manner; the right to transparent,
dan tepat waktu; penyampaian laporan keuangan secara akurat accurate and timely information; submission of financial reports
dan tepat waktu; serta penggunaan pinjaman sesuai tujuan in an accurately and timely manner; as well as the use of loans
penggunaan yang disepakati bersama. according to the mutually agreed purposes.
Hak-hak kreditur Bank Jago juga dilindungi dalam perjanjian Furthermore, Bank Jago’s creditors’ rights are protected by the
kesepakatan yang ditandatangani oleh kedua belah pihak (pihak specific agreement signed by both parties (the Bank and each
Bank dan pihak kreditur), yang sah di mata hukum. creditor), which is deemed lawful for all intents and purposes.
Kepatuhan Perpajakan
Taxation Compliance
GRI 3-3, 207-1, 207-2, 207-3, 207-4
Bank Jago berkomitmen untuk menjalankan praktik perpajakannya Bank Jago is committed to conducting its taxation practices
sesuai dengan peraturan perpajakan yang berlaku. Hal ini diatur in line with prevailing tax regulations. This is stipulated in the
dalam kebijakan Bank. Bank Jago memiliki SOP perpajakan untuk Bank’s policy. Bank Jago has an SOP for taxation to guide the
memandu pelaksanaan hak dan kewajiban perpajakannya. SOP implementation of its tax rights and obligations. The Taxation
Perpajakan tersebut dikaji secara berkala oleh Head of Finance. SOP is reviewed periodically by the Head of Finance. Bank Jago
Bank Jago berkontribusi dalam pembangunan nasional melalui contributes to the national development through timely and
pembayaran pajak tepat waktu dan akurat, sesuai dengan accurate payment of taxes, in accordance with its obligation as a
kewajibannya sebagai wajib pajak badan dan pemungut pajak atas corporate taxpayer and tax collector on behalf of the state.
nama negara.
228 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 231
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Sikap Bank Jago terhadap isu-isu utama terkait perpajakan Bank Jago’s stance on key issues related to taxes is guided by berpedoman pada peraturan perpajakan yang berlaku yang the prevailing tax regulations binding on all taxpayers. Bank Jago mengikat seluruh wajib pajak. Bank Jago menyediakan saluran provides a communication channel speakup@jago.com as a komunikasi speakup@jago.com sebagai wadah pelaporan dan reporting platform and submission of aspirations in a safe manner, penyampaian aspirasi secara aman, dengan kerahasiaan yang with guaranteed confidentiality. Through the channel, employees terjamin. Melalui channel tersebut, karyawan dapat menyampaikan can express issues related to bad behavior (misconduct) and/or permasalahan terkait perilaku buruk (misconduct) dan/atau incidents of fraud, aspirations, and/or ideas for improvement. Bank kejadian penipuan, aspirasi, dan/atau ide perbaikan. Bank Jago Jago provides protection for Employees who disclose problems memberikan perlindungan bagi Karyawan yang mengungkapkan related to misconduct and/or fraud incidents through this media. permasalahan terkait pelanggaran dan/atau fraud melalui media ini. Bank Jago hanya beroperasi di Indonesia, dan menyampaikan Bank Jago only operates in Indonesia, and prepares its tax reports laporan pajaknya untuk Direktorat Jenderal Pajak Indonesia. for the Indonesian Directorate General of Taxes. Perlakuan Setara kepada Seluruh Pemegang Saham Equal Treatment of All Shareholders Bank Jago berkomitmen untuk memperlakukan semua pemegang Bank Jago is committed to treating all of its shareholders fairly sahamnya secara adil dan setara, dengan mengacu pada peraturan and equally, by abiding to the prevailing laws and regulations dan undang-undang terkait kepemilikan saham di perusahaan that pertain to share ownership in publicly listed companies in terbuka di Indonesia. Indonesia. Semua pemegang saham memiliki hak yang setara di mata hukum, All shareholders possess equal rights before the law, and may dan dapat melaksanakan hak tersebut dalam RUPS, sebagaimana exercise these rights at the GMS, as stipulated in the Articles of diatur dalam Anggaran Dasar dan Tata Tertib RUPS. Association and the GMS Procedures. Hak dan kepentingan dari para pemegang saham minoritas juga Furthermore, the rights and interests of minority shareholders are dijunjung tinggi oleh Bank Jago, melalui penerapan prinsip-prinsip upheld by Bank Jago through the application of GCG principles in GCG di semua kegiatan usahanya, serta melalui keberadaan all its business activities, and through the presence of Independent Komisaris Independen yang menjalankan fungsi spesifik untuk Commissioners who carry out functions specifically defined to memastikan bahwa kepentingan minoritas selalu terlayani. ensure that minority interests are adequately served at all times. Penyediaan Dana untuk Kegiatan Sosial dan Kegiatan Politik Funding for Social and Political Activities Bank tidak terlibat di dalam kegiatan politik dan tidak pernah The Bank is not involved in political activities and has never made memberikan donasi untuk kepentingan politik apapun. any donations for political purposes whatsoever. Pada 2023, Bank berkontribusi terhadap berbagai kegiatan sosial In 2023, the Bank contributed to various social activities, mostly in yang sebagian besar dalam bentuk edukasi keuangan. Adapun the form of financial education. The details of the funding for social rincian penyediaan dana untuk kegiatan sosial sebagai berikut: activities are as follows: 2023 Integrated Annual Report 229
Page 232
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Penyediaan Dana untuk Kegiatan Sosial*
Funding for Social Activities
Jenis Program Jumlah Biaya (Rp)
No
Program Type Frequency Cost (Rp)
Pendidikan dan Keagamaan
1
Educational and Religious Activities
NBK House of Jagoan (2) 2023 1x 60.000.000
Edukasi komunitas dalam rangka Anniversary Ibu Makin Jago
1x 42.000.000
Community education to commemorate Ibu Makin Jago anniversary
Edukasi Moneyfesting bersama komunitas
1x 120.000.000
Moneyfesting education with communities
Jagoan Kampus: Financial Health Class #1 1x 30.000.000
Jagoan Kampus: Financial Health Class #2 1x 30.000.000
Jagoan Kampus: Financial Health Class #3 1x 30.000.000
Jagoan Kampus: Financial Health Class #4 1x 30.000.000
Jagoan Kampus: Financial Health Class #5 1x 30.000.000
Donasi
2
Donations
NBK House of Jagoan (1) 2023 1x 67.500.000
Donasi Gempa Cianjur 2022
1x 30.000.000
Donation for 2022 Cianjur Earthquake
Donasi Panti Asuhan Yayasan Prima Unggul
1x 20.000.000
Donation to Yayasan Prima Unggul Orphanage
Sponsorship Rakernas II PPUMI & Gerakan Zero Stunting
1x 10.000.000
Indonesia 2030
Sponsorship Pelari Baik 2023 (Jelajah Timor) 1x 15.000.000
Total 514.500.000
*Termasuk UUS | Include UUS
230 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 233
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Laporan Penilaian Sendiri
Penerapan Tata Kelola
Governance Implementation Self-Assessment Report
Untuk perbaikan dan peningkatan kualitas pelaksanaan tata To improve and enhance the quality of its GCG implementation, in
kelola perusahaan yang baik, sesuai dengan ketentuan OJK, accordance with OJK regulations, the Bank periodically conducts
secara berkala Bank melakukan self-assessment atas kecukupan self-assessments of the adequacy of its governance measures.
penerapan tata kelolanya.
Berikut adalah laporan hasil self-assessment penerapan tata kelola The following report details the results of the Bank’s GCG
Bank per 31 Desember 2023. implementation self-assessment, dated 31 December 2023.
Nama Bank/Bank Name:
PT Bank Jago Tbk
Posisi/As of:
31 Desember/December 2023
Hasil Penilaian Sendiri Penerapan Tata Kelola
Governance Implementation Self-Assessment Result
2 Baik
Peringkat Definisi Peringkat
Rating Rating Definition
Good
Analisis Analysis
Penerapan tata kelola Bank secara umum Baik ditinjau dari aspek- The Bank’s governance implementation in general is deemed Good,
aspek governance sebagai berikut: in light of its performance in the following governance aspects:
A. Governance Structure A. Governance Structure
1. Jumlah, komposisi, integritas, serta kompetensi anggota 1. The number, composition, integrity and competence of
Dewan Komisaris dan Direksi telah sesuai dengan ukuran members of the Board of Commissioners and Directors are
dan kompleksitas usaha Bank. Anggota Dewan Komisaris in accordance with the size and complexity of the Bank’s
dan Direksi mampu mengimplementasikan kompetensi business. Members of the Board of Commissioners and
yang dimilikinya dalam pelaksanaan tugas dan tanggung Directors are able to implement their competencies in
jawabnya. carrying out their duties and responsibilities.
2. Sudah terdapat kecukupan struktur, kualifikasi, 2. There is adequate structure, qualifications, independence
independensi, dan kompetensi Komite di tingkat Dewan and competence of the Committee at the Board of
Komisaris. Commissioners level.
3. Bank telah memiliki Direktur yang membawahkan Fungsi 3. The Bank has a Director in charge of the Compliance
Kepatuhan dan Satuan Kerja Kepatuhan yang independen. Function and an independent Compliance Work Unit.
4. Struktur organisasi Internal Audit Bank telah sesuai dengan 4. The Bank’s Internal Audit organizational structure is in
SPFAIB dan Standar Internasional Praktik Profesional Audit accordance with SPFAIB and International Standards for
Internal. Internal Audit Professional Practices.
2023 Integrated Annual Report 231
Page 234
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
5. Bank telah memiliki struktur organisasi yang memadai untuk 5. The Bank has an adequate organizational structure to
mendukung penerapan manajemen risiko dan pengendalian support the implementation of good risk management
intern yang baik. Untuk mendukung hal ini, Bank memiliki and internal control. To support this, the Bank has an
struktur organisasi yang telah mengadopsi pendekatan lini organizational structure that has adopted a three-line
pertahanan tiga lapis (The 3 Lines of Defense), di mana Unit defense approach (The 3 Lines of Defense), where the
Bisnis menjadi lini pertahanan pertama, SKMR dan Satuan Business Unit is the first line of defense, SKMR and the
Kerja Kepatuhan menjadi lini pertahanan kedua, dan SKAI Compliance Work Unit are the second line of defense, and
menjadi lini pertahanan ketiga. SKAI is the third line of defense.
6. Bank memiliki Komite Manajemen Risiko, Komite Pemantau 6. The Bank has a Risk Management Committee, Risk
Risiko, Komite Kebijakan Perkreditan, serta Komite Audit Monitoring Committee, Credit Policy Committee, and Audit
sebagai bentuk pengawasan dan pemantauan terhadap Committee as a form of supervision and monitoring of the
penerapan manajemen risiko dan pengendalian internal. implementation of risk management and internal control.
7. Bank telah memiliki Kebijakan Manajemen Risiko, Kebijakan 7. The Bank has a Risk Management Policy, Bank Credit Policy,
Perkreditan Bank, Prosedur Operasional Bisnis, Prosedur Business Operational Procedures, LLL Implementation
Pelaksanaan BMPK termasuk pemantauannya serta Procedures including monitoring as well as Problem Loan
Prosedur Penanganan Kredit Bermasalah, untuk semua Handling Procedures, for all funding provisions including
penyediaan dana termasuk pihak terkait. related parties.
8. Bank sudah memiliki kebijakan dan prosedur mengenai tata 8. The Bank already has policies and procedures regarding
cara pelaksanaan transparansi kondisi keuangan dan non- procedures for implementing transparency of financial and
keuangan. non-financial conditions.
9. Bank telah menyusun rencana strategis yang tercantum 9. The Bank has prepared a strategic plan as stated in the
dalam Rencana Korporasi dan Rencana Bisnis sesuai dengan Corporate Plan and Business Plan in accordance with the
visi dan misi Bank. Pemegang Saham Pengendali senantiasa Bank’s vision and mission. The Controlling Shareholder is
berkomitmen mendukung pelaksanaan Rencana Korporasi always committed to supporting the implementation of the
dan Rencana Bisnis Bank, termasuk dalam hal memperkuat Corporate Plan and the Bank’s Business Plan, including
permodalan. strengthening capital.
B. Governance Processes B. Governance Processes
1. Dewan Komisaris telah melaksanakan fungsi pengawasan 1. The Board of Commissioners has carried out its supervisory
melalui penyelenggaraan rapat Dewan Komisaris sebagai function through holding Board of Commissioners meetings
media yang efektif untuk melakukan pengawasan atas as an effective medium for supervising the performance
kinerja Direksi. Di dalamnya termasuk memberikan arahan of the Board of Directors. This includes providing strategic
strategis serta meningkatkan efektivitas fungsi Komite- direction and increasing the effectiveness of the functions of
komite yang mendukung pelaksanaan tugas dan tanggung Committees that support the implementation of the duties and
jawab Dewan Komisaris. responsibilities of the Board of Commissioners.
2. Direksi mengelola Bank sesuai kewenangan dan tanggung 2. The Board of Directors manages the Bank in accordance with its
jawabnya sesuai peraturan perundang-undangan yang authority and responsibilities in accordance with prevailing laws
berlaku, mampu bertindak independen, dan melaksanakan and regulations, is able to act independently, and implements
prinsip-prinsip tata kelola dalam setiap kegiatan usaha Bank. governance principles in every Bank business activity.
3. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Komite-komite 3. The implementation of the duties and responsibilities of
berjalan efektif dan sesuai dengan Pedoman dan Tata Tertib the Committees is effective and in accordance with the
Kerja (Charter) masing-masing Komite dalam memberikan Guidelines and Work Rules (Charter) of each Committee in
dukungan terhadap pelaksanaan tugas dan tanggung jawab providing support for the implementation of the duties and
Dewan Komisaris dan Direksi. responsibilities of the Board of Commissioners and Directors.
4. Guna menciptakan Fungsi Kepatuhan yang efektif, Program 4. In order to create an effective Compliance Function, the
Peningkatan Budaya Kepatuhan pada setiap jenjang Compliance Culture Improvement Program at every level
organisasi dan kegiatan usaha Bank telah dilaksanakan of the Bank’s organization and business activities has been
secara berkelanjutan, termasuk kepatuhan terhadap implemented on an ongoing basis, including compliance with
penerapan APU PPT. the implementation of APU PPT.
5. Rencana audit SKAI dibuat berdasarkan analisis risiko 5. The SKAI audit plan is made based on an analysis of risks
yang terkait dengan kegiatan operasional Bank (audit related to the Bank’s operational activities (risk-based audit),
berbasis risiko), termasuk perkembangan bisnis dan inisiatif including business developments and main initiatives from
utama dari waktu ke waktu, serta masukan dari OJK dan time to time, as well as input from the OJK and other regulators
regulator lainnya (jika ada). Pemeriksaan ini mencakup aspek (if any). This inspection covers aspects of Governance, Risk
Governance, Risk Management, dan Internal Control. Management and Internal Control.
232 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 235
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
6. Dalam rangka memastikan terselenggaranya pelaksanaan 6. In order to ensure the implementation of governance, the Board
tata kelola, Dewan Komisaris senantiasa melakukan of Commissioners always supervises the implementation of
pengawasan terkait penerapan manajemen risiko the Bank’s risk management. This is done, among other things,
Bank. Hal ini antara lain dilakukan melalui rapat Komite through regular Risk Monitoring Committee meetings, which
Pemantau Risiko yang dilakukan secara berkala, yang are held to evaluate the Risk Management Policy and ensure
dilakukan untuk mengevaluasi Kebijakan Manajemen Risiko that the Board of Directors follows up on the findings and
serta memastikan Direksi menindaklanjuti temuan dan recommendations of SKAI and external audits.
rekomendasi SKAI dan audit eksternal.
7. Direksi telah menjalankan tugas dan tanggung-jawab terkait 7. The Board of Directors has carried out duties and
dengan penerapan manajemen risiko, di antaranya dengan responsibilities related to the implementation of risk
mengkaji, menyusun, dan menetapkan Kebijakan Manajemen management, including reviewing, compiling and establishing
Risiko; menetapkan Limit Kewenangan Pemberian Kredit; a Risk Management Policy; determine the Credit Granting
memonitor perkembangan dan pencapaian tindak lanjut Authority Limit; monitor the progress and achievement of
perbaikan atas temuan Internal Audit; dan memastikan follow-up improvements to Internal Audit findings; and ensuring
kecukupan dukungan keuangan untuk mengelola risiko, adequate financial support to manage risks, which is done,
yang antara lain dilakukan melalui penghitungan ICAAP. among other things, through ICAAP calculations.
8. Proses pelaksanaan prinsip tata kelola terkait dengan rangka 8. The process of implementing governance principles related
penyediaan dana kepada pihak terkait (related party) dan to the provision of funds to related parties and the provision
penyediaan dana besar (large exposure) tercermin dari telah of large funds (large exposure) is reflected in the availability of
tersedianya ketentuan yang memadai, di mana penyediaan adequate provisions, where the provision of funds to related
dana kepada pihak terkait wajib disetujui oleh Dewan parties must be approved by the Board of Commissioners.
Komisaris.
9. Bank telah melakukan transparansi atas kondisi keuangan 9. The Bank has provided transparency regarding financial and
dan non-keuangan kepada stakeholders, termasuk yang non-financial conditions to stakeholders, including those
terkait dengan produk Bank dan tata cara pengaduan related to Bank products and customer complaint procedures.
nasabah.
10. Rencana Bisnis Bank telah disusun melalui asumsi yang 10. The Bank’s Business Plan has been prepared using realistic,
realistis, komprehensif, terukur (achievable) dengan comprehensive, measurable (achievable) assumptions taking
memperhatikan prinsip kehati-hatian serta memiliki into account the principle of prudence and has sufficient
fleksibilitas yang cukup sehingga responsif terhadap flexibility so that it is responsive to internal and external
perubahan internal dan eksternal. changes.
C. Governance Outcome C. Governance Outcomes
1. Fungsi pengawasan Dewan Komisaris yang efektif terhadap 1. The effective supervisory function of the Board of
kinerja Direksi dan didukung oleh pemantauan sistem Commissioners on the performance of the Board of Directors
pengendalian internal serta manajemen risiko yang ketat and supported by monitoring of the internal control system
telah mendorong kinerja Bank yang sangat baik atas inisiatif and strict risk management has driven the Bank’s excellent
strategis dan sasaran yang telah ditetapkan. performance on the strategic initiatives and targets that
have been set.
2. Hasil rapat Komite menjadi rekomendasi yang digunakan 2. The results of the Committee meetings become
dalam pengambilan keputusan oleh Dewan Komisaris. recommendations used in decision making by the Board of
Commissioners.
3. Penyampaian laporan pelaksanaan tugas Direktur yang 3. Submission of reports on the implementation of the duties
membawahkan Fungsi Kepatuhan telah sesuai dengan of the Director in charge of the Compliance Function is in
ketentuan, meliputi antara lain pelaksanaan tugas Fungsi accordance with the provisions, including, among other
Kepatuhan dan mitigasi Risiko Kepatuhan yang telah things, the implementation of the Compliance Function
dilaksanakan. Bank senantiasa berupaya untuk menurunkan duties and the Compliance Risk mitigation that has been
tingkat pelanggaran melalui regulatory reporting task force implemented. The Bank always strives to reduce the level of
melalui pertemuan secara berkala. violations through regulatory reporting task forces through
regular meetings.
4. Internal Audit telah melakukan fungsinya secara objektif dan 4. Internal Audit has carried out its functions objectively and
independen. Semua cakupan dan temuan audit dikaji secara independently. All audit coverage and findings are reviewed
berkala dalam rapat Komite Audit. periodically in Audit Committee meetings.
2023 Integrated Annual Report 233
Page 236
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
5. Penerapan manajemen risiko dan pengendalian internal 5. The implementation of risk management and strong internal
yang kuat berperan dalam mengurangi risiko yang control plays a role in reducing risks that impact financial
berdampak pada kerugian finansial maupun non-finansial, and non-financial losses, thereby ultimately encouraging
sehingga pada akhirnya mendorong kinerja Bank yang excellent Bank performance in implementing the
sangat baik dalam menjalankan strategi yang telah established strategies.
ditetapkan.
6. Bank telah melaksanakan ketentuan BMPK secara konsisten 6. The Bank has implemented LLL provisions consistently
dengan memperhatikan kemampuan permodalan dan by taking into account capital capacity and distribution/
penyebaran/diversifikasi portofolio penyediaan dana. diversification of the fund provision portfolio.
7. Bank telah menyampaikan laporan keuangan dan non- 7. The Bank has submitted financial and non-financial reports,
keuangan, termasuk laporan pelaksanaan GCG, secara including GCG implementation reports, in a timely manner
tepat waktu dengan cakupan sesuai dengan ketentuan yang with coverage in accordance with prevailing regulations.
berlaku.
8. Bank menerapkan transparansi informasi mengenai produk 8. The Bank implements information transparency regarding
dan penggunaan data pribadi nasabah, serta selalu products and the use of customer personal data, and always
berupaya menyelesaikan pengaduan nasabah dengan baik. strives to resolve customer complaints properly.
Laporan Penerapan Tata Kelola
Unit Usaha Syariah
Sharia GCG Implementation Report
Laporan Kerja Dewan Pengawas Syariah Tahun 2023 Sharia Supervisory Board Work Report in 2023
Selama 2023, DPS melaksanakan 17 kali rapat, dengan beberapa In 2023, the DPS held 17 meetings, with several important decisions
keputusan penting: includes:
1. Melakukan kajian atas produk pendanaan dan pembiayaan yang 1. Conducting a study on funding and financing products owned
dimiliki Bank; by the Bank;
2. Memberikan pendapat sesuai Prinsip Syariah atas kegiatan 2. Provide opinions in accordance with Sharia Principles on fund
penghimpunan dana, penyaluran dana, serta pelayanan jasa raising activities, fund distribution, and UUS Bank services.
UUS Bank.
Tingkat Kehadiran Dewan Pengawas Syariah
Sharia Supervisory Board Attendance in Meetings
Anggota DPS Kehadiran dalam Rapat DPS Persentase Kehadiran
DPS Member Attendance in DPS Meetings Attendance Percentage
Yulizar Djamaluddin Sanrego 17/17 100%
Muhammad Maksum 17/17 100%
234 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 237
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Rangkap Jabatan Anggota DPS
DPS Members’ Concurrent Positions
Anggota DPS Nama Perusahaan Jabatan Tahun Aktif
DPS Member Company Position Years Active
1. Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia Anggota | Member DPS 1. 2012-sekarang | present
Yulizar Djamaluddin 2. UUS Bank CIMB Niaga Anggota | Member DPS 2. 2013-sekarang | present
Sanrego 3. BPRS Bank BTB Ketua | Chairman DPS 3. 2016-sekarang | present
4. PMBT Ventura Ketua | Chairman DPS 4. 2017-sekarang | present
1. PT Asuransi Tugu Pratama Indonesia Tbk Anggota | Member DPS 1. 2017-sekarang | present
2. PT Allianz Global Investor Asset Anggota | Member DPS 2. 2018-sekarang | present
Muhammad Maksum Management Indonesia (sebelumnya
PT RHB Asset Management)
3. UUS PT Bank DKI Ketua | Chairman DPS 3. 2021-sekarang | present
Remunerasi Dewan Pengawas Syariah
Sharia Supervisory Board Remuneration
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lainnya Amount Received in 1 Year
Remuneration and Other Facilities Orang Rp
Person IDR
1. Remunerasi
2 688.792.686
Remuneration
2. Fasilitas lainnya:
a. Yang dapat dimiliki
b. Yang tidak dapat dimiliki
2 41.498.000
Other facilities:
a. Can be owned
b. Can’t be owned
Jumlah remunerasi per orang dalam 1 tahun Jumlah Anggota DPS
Remuneration per person in 1 year Number of Members of DPS
di atas Rp2 miliar
-
above IDR2 billion
di atas Rp1 miliar s.d. Rp2 miliar
-
above IDR1 billion- IDR2 billion
di atas Rp500 juta s.d. Rp1 miliar
-
above IDR500 million - IDR1 billion
Rp500 juta ke bawah
2
IDR500 million and below
2023 Integrated Annual Report 235
Page 238
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Transparansi Kondisi Keuangan dan Kondisi Non-keuangan
Financial and Non-Financial Transparency
Daftar Konsultan dan Penasihat Advisor and Consultant List
Unit Usaha Syariah Bank Jago tidak menggunakan jasa konsultan Bank Jago Sharia Business Unit does not use any advisor or
maupun penasihat selama 2023. consultant service in 2023.
Jumlah Penyimpangan (Internal Fraud) dan Upaya Penyelesaiannya
Number of Internal Fraud Cases and Settlements
Jumlah Kasus yang Dilakukan oleh
Number of Cases Perpetrated by
Dewan Komisaris/Direksi Pegawai Tetap Pegawai Tidak Tetap
Internal Fraud dalam 1 Tahun BOC/BOD Permanent Employees Non-Permanent Employees
Internal Fraud in 1 Year
Tahun Tahun Tahun
Tahun berjalan Tahun berjalan Tahun berjalan
sebelumnya sebelumnya sebelumnya
Current year Current year Current year
Previous year Previous year Previous year
Total Fraud - - - - - -
Telah diselesaikan
- - - - - -
Settled
Dalam proses penyelesaian
di internal UUS
Currently in the process of - - - - - -
Sharia Business Unit internal
settlement
Belum diupayakan
penyelesaiannya
- - - - - -
Settlement not yet
commenced
Telah ditindaklanjuti melalui
proses hukum
- - - - - -
Followed up through legal
means
Jumlah Permasalahan Hukum Perdata dan Pidana yang Dihadapi dan Upaya Penyelesaiannya
Number of Litigation Matters and Settlements
Permasalahan Hukum Jumlah
Litigation Matters Cases
Perdata Pidana
Civil Cases Criminal Cases
Telah selesai (telah mempunyai kekuatan - -
hukum yang tetap)
Settled
Dalam proses penyelesaian - -
Currently in the process of settlement
Total - -
236 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 239
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Pendapatan Non-Halal dan Penggunaannya
Non-Halal Income and Uses
Selama tahun 2023, tidak ada pendapatan UUS yang non-halal. In 2023, there was no non-halal income recorded by UUS.
Kegiatan dan Biaya Terkait dengan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Activities and Costs Related to the Company’s Social Responsibility
Penjelasan terkait hal ini telah disajikan pada bagian sebelumnya The explanation regarding this matter has been presented earlier
dalam bab ini. in this chapter.
Kesimpulan Umum Hasil Self-Assessment atas Pelaksanaan Good Corporate
Governance Unit Usaha Syariah
General Conclusion on the Implementation of Good Corporate Governance
Self-Assessment of the Sharia Business Unit
No. Faktor Peringkat Bobot Nilai
Factor Ranking Weighting Score
(a) (b) (a) X (b)
1 Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab
Direktur UUS
2 35.00% 0,7
Implementation of the duties and responsibilities
of the UUS Director
2 Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab DPS
Implementation of the duties and responsibilities 1 20.00% 0,2
of the DPS
3 Pelaksanaan prinsip syariah dalam kegiatan
penghimpunan dana dan penyaluran dana
serta pelayanan jasa 2 10.00% 0,1
Implementation of sharia principles in fund-
raising and disbursing funds and services
4 Penyaluran dana kepada nasabah pembiayaan
inti dan penyimpanan dana oleh deposan inti
2 10.00% 0,1
Distribution of funds to core financing customers
and depositing of funds by core depositors
5 Transparansi kondisi keuangan dan non
keuangan, laporan pelaksanaan GCG, dan
pelaporan internal
2 25.00% 0,5
Transparency of financial and non-financial
conditions, GCG implementation reports, and
internal reporting
Nilai Komposit 100% 1,6
Composite Value
Predikat/Predicate: Baik/Good
2023 Integrated Annual Report 237
Page 240
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Gambaran Umum Penilaian Mandiri atas Tata Kelola Good Corporate Governance Self Assessment General
Perusahaan Result
Penilaian self assessment Good Corporate Governance UUS Bank Bank Jago’s Sharia Business Unit Good Corporate Governance self
Jago selama tahun 2023 adalah sebagai berikut: assessment evaluation throughout 2023 was as follows:
1. Direktur UUS telah memenuhi kriteria dan independensi serta 1. The UUS Director have met the criteria and independence and
telah melaksanakan tugas dan tanggung jawab dengan baik; have carried out their duties and responsibilities well;
2. DPS telah memenuhi komposisi, kriteria dan independensi, 2. The DPS has fulfilled the composition, criteria and
melaksanakan tugas dan tanggung jawab dengan baik dan independence, carried out the duties and responsibilities
transparan serta efektif; properly and was transparent and effective;
3. Pelaksanaan prinsip syariah dalam kegiatan penghimpunan 3. The implementation of sharia principles in the activities of
dana dan penyaluran dana serta pelayanan jasa, telah raising funds and distributing funds as well as services has been
dilaksanakan sesuai prinsip syariah; carried out in accordance with sharia principles;
4. Penyaluran dana kepada nasabah pembiayaan inti dan 4. The distribution of funds to core financing customers and
penyimpanan dana oleh deposan inti, telah menerapkan prinsip depositors of funds by core depositors, has implemented the
kehati-hatian, memiliki prosedur tertulis serta dikaji ulang precautionary principle, has written procedures and is reviewed
secara periodik; periodically;
5. Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan, laporan 5. The transparency of financial and non-financial conditions,
pelaksanaan GCG dan pelaporan internal, telah disampaikan GCG implementation reports and internal reporting, has been
secara transparan kepada para stakeholders, dengan sistem submitted transparently to stakeholders, with an accurate
pengelolaan informasi yang akurat. information management system.
Kekuatan dan Kelemahan Pelaksanaan Good Corporate Strengths and Weaknesses of Good Corporate
Governance Governance Implementation
1. Kekuatan Penerapan Good Corporate Governance 1. The Strength of Good Corporate Governance Implementation
a. Direktur UUS senantiasa meningkatkan kompetensi dan a. The UUS Director always improves competence and
menjaga independensi serta konsisten melaksanakan prinsip maintains independence and consistently implements sharia
syariah; principles;
b. DPS konsisten melakukan pengawasan dan pembinaan b. The DPS consistently conducts supervision and guidance to
untuk memastikan produk, operasional dan pembukuan ensure products, operations and bookkeeping are based on
berdasarkan prinsip syariah; sharia principles;
c. Kegiatan penghimpunan dana dan penyaluran dana serta c. Fundraising activities and distribution of funds as well as
pelayanan jasa senantiasa mengacu pada prinsip syariah; services always refer to sharia principles;
d. Penyaluran dana kepada nasabah pembiayaan inti d. Distribution of funds to core financing customers and
dan penyimpanan dana oleh deposan inti senantiasa depository of funds by core depositors always pays attention
memperhatikan prinsip kehati-hatian dan ketentuan yang to the precautionary principle and prevailing regulations;
berlaku; e. Financial and non-financial transparency, reports on the
e. Transparansi keuangan dan non keuangan, laporan implementation of Good Corporate Governance, and
pelaksanaan Good Corporate Governance, dan pelaporan internal reporting have been submitted to stakeholders
internal telah disampaikan kepada para stakeholders dengan with a reasonable MIS and supported by adequate human
MIS yang wajar dan didukung SDM yang memadai. resources.
2. Kelemahan Penerapan GCG 2. The Weakness of Good Corporate Governance Implementation
a. Pelaksanaan kaji ulang terhadap seluruh kebijakan dan a. The review of all written policies and procedures needs to
prosedur tertulis perlu dilakukan secara periodik minimum be carried out periodically at least once a year.
satu (1) kali dalam setahun.
Rencana Tindak Lanjut Follow Up Plans
1. Secara aktif mengikuti pelatihan syariah, mengkaji fatwa DSN 1. Actively participate in sharia training, review the latest DSN
MUI yang terkini dalam rangka meningkatkan kompetensi, serta MUI fatwas in order to improve competence, and maintain
menjaga independensi dalam melaksanakan prinsip syariah; independence in implementing sharia principles;
2. DPS secara disiplin melakukan pengawasan dan pembinaan 2. The DPS supervises and develops UUS in a disciplined manner;
terhadap UUS;
238 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 241
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
3. Pemeliharaan dan pengembangan produk baru sebagaimana 3. The maintenance and development of new products as stated
yang disampaikan dalam RBB UUS 2021, senantiasa in the 2021 UUS RBB, always guided by sharia principles;
berpedoman pada prinsip syariah;
4. Menyempurnakan kebijakan pembiayaan kepada nasabah inti, 4. Improving financing policies for core customers, and always
serta senantiasa melaksanakan prinsip kehati-hatian; implementing the precautionary principle;
5. Meningkatkan kualitas laporan keuangan dan non-keuangan, 5. Improve the quality of financial and non-financial reports, GCG
laporan GCG dan internal, termasuk kualitas MIS dan and internal reports, including the quality of MIS and human
kompetensi SDM sehingga lebih memberikan transparansi resources competencies so as to provide greater transparency
kepada para pemangku kepentingan dan penerapan PAPSI/ to stakeholders and the implementation of PAPSI/PSAK in
PSAK yang sesuai dengan perkembangan regulasi. accordance with regulatory developments.
Penerapan Pedoman OJK untuk
Tata Kelola bagi Perusahaan Terbuka
Implementation of OJK’s Corporate Governance Guidelines
for Public Companies
Sesuai dengan POJK No. 21/POJK.04/2015 dan SEOJK No. 32/ In accordance with POJK No. 21/POJK.04/2015 and SEOJK No.
SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka, 32/SEOJK.04/2015 on Corporate Governance Guidelines for
berikut adalah penerapan aspek dan prinsip tata kelola perusahaan Public Companies, the following table details the implementation
oleh Bank: of aspects and principles of corporate governance approach by
the Bank:
Pernyataan
Penjelasan (Apabila Belum
Kepatuhan/Penjelasan
Prinsip Rekomendasi Dipatuhi)
No Statement of
Principle Recommendation Explanation (For Non-
Compliance/
Compliance)
Explanation
I Aspek I: Hubungan Perusahaan Terbuka dengan Pemegang Saham dalam Menjamin Hak-hak Pemegang Saham
Aspect I: Relationship of Public Company with Shareholders in Ensuring Shareholders’ Rights
Prinsip 1: 1. Perusahaan Terbuka memiliki cara atau prosedur
Meningkatkan Nilai teknis pengumpulan suara (voting) baik secara
Penyelenggaraan terbuka maupun tertutup yang mengedepankan
Rapat Umum independensi dan kepentingan pemegang saham
Pemegang Saham The public company has a means or technical
Telah dipatuhi
(RUPS) procedure for voting both open and closed voting
Complied with
Principle 1: Improving mechanisms that uphold the independence and
the Value of interest of shareholders
Implementation of
General Meeting of
Shareholders (GMS)
2023 Integrated Annual Report 239
Page 242
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Pernyataan
Penjelasan (Apabila Belum
Kepatuhan/Penjelasan
Prinsip Rekomendasi Dipatuhi)
No Statement of
Principle Recommendation Explanation (For Non-
Compliance/
Compliance)
Explanation
Prinsip 1: 2. Seluruh Anggota Direksi dan anggota Dewan Seluruh anggota Direksi
Meningkatkan Nilai Komisaris Perusahaan Terbuka hadir dalam RUPS hadir dalam RUPS Tahunan
Penyelenggaraan Tahunan tanggal 25 Mei 2023. Anggota
Rapat Umum All members of the BOD and BOC of the public Dewan Komisaris yang tidak
Pemegang Saham company attend the Annual GMS menghadiri rapat adalah Jerry
(RUPS) Ng, namun agenda dan materi
Principle 1: Improving rapat telah disampaikan
Penjelasan diberikan
the Value of kepada yang bersangkutan.
Explanation given
Implementation of All members of the BOD
General Meeting of attended the AGMS on 25 May
Shareholders (GMS) 2023. Jerry Ng, as a member
of the BOC, did not attend the
meeting, however the meeting
agenda and material has been
submitted to him.
3. Ringkasan risalah RUPS tersedia dalam Situs Web
Perusahaan Terbuka paling sedikit selama 1 (satu)
Telah dipatuhi
tahun
Complied with
Summary of GMS minutes of meeting is provided in
the public company website for at least one year
Prinsip 2: 4. Perusahaan Terbuka memiliki suatu kebijakan
Meningkatkan komunikasi dengan pemegang saham atau
Telah dipatuhi
Kualitas Komunikasi investor
Complied with
Perusahaan Terbuka The public company has communications policy with
dengan Pemegang the shareholders or investors
Saham atau Investor
5. Perusahaan Terbuka mengungkapkan kebijakan
Principle 2: Increasing
komunikasi Perusahaan Terbuka dengan
the Quality of
pemegang saham atau investor dalam Situs Web
Communications Telah dipatuhi
The public company discloses its communications
between Public Complied with
policy to the shareholders or investors on the website
Company and
Shareholders/
Investors
II Aspek II: Fungsi dan Peran Dewan Komisaris
Aspect II: Functions and Roles of the BOC
Prinsip 3: 6. Penentuan jumlah anggota Dewan Komisaris
Memperkuat mempertimbangkan kondisi Perusahaan Terbuka
Telah dipatuhi
Keanggotaan dan Determination of the number of members of the BOC
Complied with
Komposisi Dewan takes into consideration the conditions of the public
Komisaris company
Principle 3:
7. Penentuan komposisi Dewan Komisaris
Strengthening the
memperhatikan keragaman keahlian,
Membership and
pengetahuan dan pengalaman yang dibutuhkan Telah dipatuhi
Composition of the
The composition of the members of the BOC Complied with
BOC
shall take into consideration the diversity of skills,
knowledge and experiences required.
240 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 243
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Pernyataan
Penjelasan (Apabila Belum
Kepatuhan/Penjelasan
Prinsip Rekomendasi Dipatuhi)
No Statement of
Principle Recommendation Explanation (For Non-
Compliance/
Compliance)
Explanation
Prinsip 4: 8. Dewan Komisaris mempunyai kebijakan penilaian
Meningkatkan sendiri (self-assessment) untuk menilai kinerja
Telah dipatuhi
Kualitas Pelaksanaan Dewan Komisaris
Complied with
Tugas dan Tanggung The BOC has its self-assessment policy to evaluate its
Jawab Dewan performance
Komisaris
9. Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment)
Principle 4: Improving
untuk menilai kinerja Dewan Komisaris,
the Quality of
diungkapkan melalui Laporan Tahunan
Implementation Telah dipatuhi
Perusahaan Terbuka
of Duties and Complied with
Self-assessment policy to evaluate the BOC
Responsibilities of the
performance is disclosed in the annual report of the
BOC
public company
10. Dewan Komisaris mempunyai kebijakan terkait
pengunduran diri anggota Dewan Komisaris
apabila terlibat dalam kejahatan keuangan Telah dipatuhi
BOC has a policy regarding the resignation of BOC Complied with
members should they be involved in a financial
crime
11. Dewan Komisaris atau Komite yang menjalankan
fungsi Nominasi dan Remunerasi menyusun
kebijakan suksesi dalam proses Nominasi
Anggota Direksi Telah dipatuhi
BOC or the committee carrying out the Nomination Complied with
& Remuneration function prepares the succession
policy in the BOD Nomination process
III Aspek III: Fungsi dan Peran Direksi
Aspect III: Functions and Roles of the BOD
Prinsip 5: 12. Penentuan jumlah anggota Direksi
Memperkuat mempertimbangkan kondisi Perusahaan Terbuka
Keanggotaan dan serta efektivitas dalam pengambilan keputusan
Telah dipatuhi
Komposisi Direksi Determination of BOD composition takes into
Complied with
Principle 5: consideration the public company’s conditions and
Strengthening the efficacy in decision making
Membership and
Composition of the
13. Penentuan komposisi anggota Direksi
BOD
memperhatikan, keberagaman keahlian,
pengetahuan, dan pengalaman yang dibutuhkan
Telah dipatuhi
Determination of BOD composition takes into
Complied with
consideration its diversity in terms of skills,
knowledge and experience required
14. Anggota Direksi yang membawahi bidang
akuntansi atau keuangan memiliki keahlian dan/
atau pengetahuan di bidang akuntansi Telah dipatuhi
Member of the BOD in charge of accounting or Complied with
finance has an expertise and/or knowledge in
accounting
2023 Integrated Annual Report 241
Page 244
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Pernyataan
Penjelasan (Apabila Belum
Kepatuhan/Penjelasan
Prinsip Rekomendasi Dipatuhi)
No Statement of
Principle Recommendation Explanation (For Non-
Compliance/
Compliance)
Explanation
Prinsip 6: 15. Direksi mempunyai kebijakan penilaian sendiri
Meningkatkan (self-assessment) untuk menilai kinerja Direksi
Telah dipatuhi
Kualitas Pelaksanaan BOD has a self-assessment policy to evaluate its
Complied with
Tugas dan Tanggung performance
Jawab Direksi
Principle 6: Improving
16. Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment)
the Quality of
untuk menilai kinerja Direksi diungkapkan
Implementation of
melalui laporan tahunan Perusahaan Terbuka Telah dipatuhi
BOD Duties and
Self-assessment policy to evaluate the BOD Complied with
Responsibilities
performance is disclosed in the annual report of the
public company
17. Direksi mempunyai kebijakan terkait
pengunduran diri anggota Direksi apabila
terlibat dalam kejahatan keuangan Telah dipatuhi
BOD has a policy regarding the resignation of BOD Complied with
members should they be involved in a financial
crime
IV Aspek IV: Partisipasi Pemangku Kepentingan
Aspect IV: Stakeholders’ Participation
Prinsip 7: 18. Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan untuk
Meningkatkan mencegah terjadinya insider trading Telah dipatuhi
Aspek Tata Kelola The public company has a policy to prevent insider Complied with
Perusahaan trading
melalui Partisipasi
19. Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan anti-
Pemangku
korupsi dan anti-fraud Telah dipatuhi
Kepentingan
The public company has a policy on anti-corruption Complied with
Principle 7:
and anti-fraud
Improving Corporate
Governance Aspect 20. Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan tentang
via Stakeholders’ seleksi dan peningkatan kemampuan pemasok
Telah dipatuhi
Participation atau vendor
Complied with
The public company has a policy on vendor/supplier
selection and enhancement of skills
21. Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan tentang
pemenuhan hak-hak kreditur Telah dipatuhi
The public company has a policy on fulfilling Complied with
creditors’ rights
22. Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan sistem
whistleblowing Telah dipatuhi
The public company has a whistleblowing system Complied with
policy
242 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 245
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Pernyataan
Penjelasan (Apabila Belum
Kepatuhan/Penjelasan
Prinsip Rekomendasi Dipatuhi)
No Statement of
Principle Recommendation Explanation (For Non-
Compliance/
Compliance)
Explanation
23. Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan Kebijakan insentif jangka
pemberian insentif jangka panjang kepada panjang kepada Direksi
Direksi dan karyawan dan karyawan diatur dalam
The public company has a policy on long term SK BOC No. KS/BOC/001/
incentive provision to the BOD and employees II/2021. Selain itu, Bank
memiliki MESOP sebagaimana
Telah dipatuhi disampaikan di hal 221.
Complied with The long term incentive
provision to the BOD and
employees is stipulated in the
BOD Circular No. KS/BOC/001/
II/2021. The Bank also has
MESOP program as stated in
page 221.
V Aspek V: Keterbukaan Informasi
Aspect V: Information Disclosure
Prinsip 8: 24. Perusahaan Terbuka memanfaatkan penggunaan
Meningkatkan teknologi informasi secara lebih luas selain situs
Pelaksanaan web sebagai media keterbukaan informasi Telah dipatuhi
Keterbukaan The public company utilizes information technology Complied with
Informasi more broadly than the website as a mean to disclose
Principle 8: Enhancing information
Information Disclosure
25. Laporan Tahunan Perusahaan Terbuka
Implementation
mengungkapkan pemilik manfaat akhir dalam
kepemilikan saham Perusahaan Terbuka paling
sedikit 5% (lima persen), selain pengungkapan
pemilik manfaat akhir dalam kepemilikan saham
Perusahaan Terbuka melalui pemegang saham
Telah dipatuhi
utama dan pengendali
Complied with
The public company’s annual report discloses the
ultimate beneficiary of the ownership of its shares
for at least 5% ownership as well as the disclosure on
the ultimate beneficiary of the ownership of shares
of the public company via the major and controlling
shareholders
2023 Integrated Annual Report 243
Page 246
Berkolaborasi dan Collaborating and
berinovasi dengan innovating with
mitra strategis strategic partners are
one of the strategies
menjadi salah satu to create the growth
strategi ‘tuk ciptakan of the millions through
peluang tumbuh digital financial
berjuta insan melalui solutions.
solusi finansial digital.
244 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 247
Keberlanjutan
Sustainability
2023 Integrated Annual Report 245
Page 248
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Ikhtisar Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance Highlights
Kinerja Ekonomi
Economic Performance
OJK B.1
(Rp juta IDR million)
Funding Pendapatan/Rugi Komprehensif
Pendanaan Comprehensive Income/Loss
12.067.195 71.042
2023 2023
2022 8.274.385 2022 14.302
2021 3.677.572 2021 83.761
Distribusi Kredit/Pembiayaan Pendapatan Bunga Bersih
Loan Distribution Net Interest Income
13.020.051 1.565.443
2023 2023
2022 9.427.987 2022 1.352.996
2021 5,368,954 2021 589.738
246 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 249
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Distribusi Kredit/Pembiayaan Segmen UMKM
MSME Segment Loans Distribution
GRI FS6, FS7, FS10 SASB FN-CB-240a.1
(Rp juta IDR million)
10,97% 1.428.669
2023 13.020.051
34,77% 3.277.772
2022 9.427.987
48,39% 2.598.068
2021 5.368.953
Kredit/Pembiayaan Segmen UMKM
MSME Segment Loans
Total Pencairan Kredit
Total Credit Disbursed
Pembiayaan
Segmen UMKM
MSME Segment
Loans
10,97 %
2023 Integrated Annual Report 247
Page 250
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Kilas Kinerja Lingkungan
Environmental Performance Highlights
OJK B.2, F.4, F.10
Konsumsi energi
Energy consumption
1.420.766,23 MJ
Intensitas Konsumsi Energi
Energy Consumption Intensity
2.881,88 MJ/Karyawan Employee
Penanaman bakau dan
Emisi Gas Rumah Kaca (GRK) Cakupan 1, 2, dan 3
terumbu karang di
Greenhouse Gas (GHG) Emissions Scopes 1, 2, and 3
Pulau Pramuka
Mangrove and coral
174.068,30
10
plantation in Pulau Pramuka
Rp kgCO2e
Rp juta
million
Air reverse Pelanggaran Peraturan
osmosis Lingkungan
Reverse osmosis Violation of environmental
water regulations
101.235
Liter 0.00
Reduksi konsumsi air PDAM Daur ulang sampah plastik
Reduction in PDAM water consumption Recycled plastic waste
52,39 % 600
Liter
248 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 251
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Kegiatan Sosial
Social Engagements
OJK B.3 SASB FN-CB-240a.4
Pendanaan Program Literasi Finansial
Financial literacy program funds Cakupan Kota
Impacted Participants
38 5
1.500
juta
kota
cities
million
Jakarta,
Bandung,
Peserta yang Terdampak Solo, Medan,
Impacted Participants Kegiatan Makassar
Program events
3.051
peserta
persons
Distribusi Zakat dan Sedekah Melalui Mitra-mitra Jago
Distribution of Zakat and Alms via Jago’s Partners
OJK F.23, F.25 GRI 203-1, 203-2
Rp
2.310.660.009 Total Distribusi Zakat
6,1
Total Distribution of Zakat
Rp
Rp
1.823.924.731
Rp
1.986.891.592 miliar
billion
2023 Integrated Annual Report 249
Page 252
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan Menumbuhkan Budaya Keberlanjutan Nurturing the Sustainability Culture OJK F.1 Membina budaya berkelanjutan di Bank Jago melibatkan Establishing a sustainable culture within Bank Jago entails upaya menumbuhkan seperangkat nilai, praktik, dan perilaku cultivating a set of values, practices, and behaviors that act as a yang memandu penentuan arah bisnis Bank di masa depan, guiding force in charting the Bank’s future business directions, menyelaraskan strukturnya, sekaligus mendorong setiap karyawan aligning its structure, and rallying employees towards common mewujudkan tujuan bersama. objectives. Di Bank Jago, kami mengembangkan budaya kerja yang At Bank Jago, we foster a workplace culture that empowers memberdayakan semua pemangku kepentingan sehingga semua all stakeholders to thrive. We firmly believe that sustained dapat berkembang. Kami percaya bahwa inovasi berkelanjutan innovation requires the creation of a nurturing environment, perlu didukung oleh lingkungan yang merangsang pertumbuhan one that encourages growth through empowerment and melalui pemberdayaan dan peningkatan kemampuan. Lingkungan enablement. Furthermore, this environment should extend beyond ini harus dapat melampaui batas-batas organisasi melalui inovasi organizational boundaries through collaborative innovation. kolaboratif. Budaya di Bank Jago dibangun di atas prinsip kesahajaan, The culture at Bank Jago revolves around simplicity, collaboration, kolaborasi, dan inovasi, serta berakar pada nilai-nilai life- and innovation. It is rooted in values centered on prioritizing life- centricity, purposeful growth, fearless creativity, dan empowered centricity, purposeful growth, fearless creativity, and empowered agility. Kami membangun kolaborasi dalam komitmen terhadap agility. Together, we unite in our commitment to the growth and pertumbuhan dan keberhasilan semua pemangku kepentingan, success of all stakeholders, including employees, shareholders, termasuk karyawan, pemegang saham, mitra, nasabah, pemerintah, partners, customers, government entities, academia, and the akademisi, dan masyarakat umum. general public. Strategi Keberlanjutan kami dijelaskan dalam bab Profil Our Sustainability Strategy is elaborated in the Company Perusahaan, halaman 37. Selanjutnya, cara kami membangun Profile chapter, page 37. Furthermore, how we build a culture of budaya keberlanjutan dalam diri karyawan dijelaskan di bagian sustainability within our workforce is elaborated in the Human Sumber Daya Manusia pada bab Analisis dan Pembahasan Resources section in the Management Discussion and Analysis Manajemen, halaman 88-93. chapter, page 88-93. Pelibatan Pemangku Kepentingan Stakeholder Engagements OJK E.4 GRI 2-29, FS5, FS12 SUSBA 1.2 Bank Jago mengakui pentingnya menjaga hubungan yang kuat Bank Jago acknowledges the importance of maintaining sound and dan produktif dengan seluruh pemangku kepentingannya. Mereka productive relationships with its diverse stakeholders. They include termasuk karyawan, nasabah, pemegang saham, pemasok, mitra, employees, customers, shareholders, suppliers, business partners, masyarakat umum, dan regulator. Bank berdedikasi untuk membina the general public, and regulatory bodies. The Bank is dedicated saluran komunikasi yang transparan dan konstruktif dengan to fostering transparent and constructive communication channels kelompok-kelompok ini, agar dapat membangun kemitraan yang with these groups, with the objective of establishing mutually saling menguntungkan. beneficial partnerships. Untuk melibatkan pemangku kepentingannya, Bank Jago In terms of stakeholder engagement, Bank Jago employs a menerapkan strategi yang mengutamakan relevansi dan perhatian strategy that considers both the proximity and the magnitude dari pemangku kepentingan terhadap operasi Bank. Pemilihan of interest that these stakeholders have in relation to the Bank’s topik pelibatan merupakan proses yang dipikirkan secara cermat, operations. The selection of engagement topics is a thoughtful dengan turut mempertimbangkan evaluasi manajemen, kepatuhan process, influenced by management evaluations, regulatory terhadap regulasi, serta masukan langsung dari pemangku compliance requirements, and direct input from stakeholders via kepentingan melalui berbagai metode, seperti survei, interaksi various methods such as surveys, face-to-face interactions, and tatap muka, dan kuesioner. questionnaires. Saat ini, Bank Jago belum memiliki kebijakan khusus yang resmi Currently Bank Jago has not formalized a specific policy regarding mengenai mekanisme pemungutan suara terkait pengambilan the voting mechanism for making decisions on environmental keputusan atas isu-isu lingkungan atau sosial. Bank lebih or social issues. The Bank instead prioritizes direct dialogue, mengutamakan dialog, wawancara, dan survei sebagai metode interviews, and surveys as primary methods of engagement. pelibatan utama. 250 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 253
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
GRI 2-30
Hubungan dengan Karyawan Relations with Employees
Karyawan Bank Jago terdiri dari karyawan tetap dan karyawan Bank Jago’s workforce consists of permanent and contract
kontrak. Bank Jago menentukan kondisi dan ketentuan kerja bagi employees. Bank Jago determines working conditions and terms
karyawannya sesuai dengan peraturan yang berlaku. Seluruh of employment based on prevailing regulations. All of the Bank’s
karyawan Bank memiliki perjanjian kerja bersama dengan pihak employees are covered with the labor agreements with the
Bank. Saat ini Bank tidak memiliki organisasi serikat pekerja. Bank. Currently, the Bank does not have collective bargaining
agreements.
Hubungan dengan Nasabah Relations with Customers
Bank Jago berkomitmen untuk memberikan layanan luar biasa bagi Bank Jago is committed to delivering exceptional services to all
semua nasabah, tanpa memandang besarnya nilai ekonomi, latar customers, irrespective of the size of their accounts, their ethnic
belakang etnis, agama, warna kulit, jenis kelamin, atau usia mereka. background, religion, skin color, gender, or age. The Bank ensures
Bank memastikan nasabah menerima informasi terkini dan mudah that customers receive current and accessible information
mengakses produk dan layanannya, sehingga transparansi dan regarding its products and services, maintaining a standard of
keterjangkauan dapat terjaga senantiasa. transparency and accessibility.
Hubungan dengan Pemasok Relations with Vendors
Hubungan antara Bank Jago dan pemasoknya didasarkan pada The relationship between Bank Jago and its vendors is grounded
prinsip keadilan, efisiensi, dan transaksi yang independen. Pemasok in principles of fairness, efficiency, and arm’s length transactions.
wajib mematuhi persyaratan regulasi yang berlaku, termasuk yang Vendors are expected to adhere to existing regulatory
terkait ketenagakerjaan, kesehatan dan keselamatan kerja, dan requirements, including those related to labor laws, occupational
standar lingkungan. health and safety, and environmental standards.
Hubungan dengan Regulator Relations with Regulators
Bank Jago mematuhi prinsip-prinsip tata kelola perusahaan yang Bank Jago adheres to the principles of good corporate governance
baik dalam semua transaksi bisnisnya. Komitmen ini mencakup in all its business dealings. This commitment extends to
kepatuhan terhadap regulasi yang berlaku, memastikan compliance with existing regulations, ensuring that all mandatory
bahwa semua pelaporan dilakukan secara transparan, akurat, reporting is conducted in a transparent, accurate, comprehensive,
komprehensif, dan tepat waktu, agar integritas dan akuntabilitas and timely manner, thereby upholding the Bank’s integrity and
Bank dapat terus terpelihara. accountability.
Kerangka Pelibatan Pemangku Kepentingan Bank Jago
Bank Jago’s Stakeholder Engagement Framework
GRI 2-29
Kriteria Sebagai Dasar
Kelompok Pemangku
Penentuan Metode Pelibatan Frekuensi Pelibatan Topik
Kepentingan
Criteria as Basis for Engagement Method Engagement Frequency Topic
Stakeholder Group
Selection
Karyawan Tanggung jawab dan Pertemuan Town Hall, Triwulanan dan tahunan • Pembangunan
Employees Pengaruh sebagai tinjauan manajemen Quarterly and annually Kompetensi
pemangku kepentingan kinerja, pelatihan, • Pengembangan Karier
untuk membantu survei karyawan, acara • Survei Kepuasan Kerja
mencapai target dan penguatan hubungan Karyawan
sasaran Bank Jago Town Hall meetings, • Competence Building
Ikatan hukum performance management • Career Development
Responsibility and review, trainings, • Employee Satisfaction
Influence as Stakeholders employees survey, Survey on Working
to help achieve Bank rapport-building events
Jago’s targets and goals
Legal ties
2023 Integrated Annual Report 251
Page 254
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Kriteria Sebagai Dasar
Kelompok Pemangku
Penentuan Metode Pelibatan Frekuensi Pelibatan Topik
Kepentingan
Criteria as Basis for Engagement Method Engagement Frequency Topic
Stakeholder Group
Selection
Investor dan Pemegang Tanggung jawab dan • RUPS • Setahun sekali • Kinerja finansial dan
Saham Pengaruh sebagai • Laporan tahunan dan • Triwulanan dan non-finansial
Shareholders pemangku kepentingan triwulanan tahunan • Financial and non-
Hubungan ekonomi, • GMS • Once a year financial performance
kepemilikan, dan hukum • Quarterly and annual • Quarterly and annually
Responsibility and reports
Influence as Stakeholders
Economic, ownership and
legal relations
Regulator Kewajiban hukum Pertemuan rutin terkait Setidaknya setahun • Kepatuhan
Regulators Legal obligations pelaporan sekali • Manajemen Risiko
Regular meetings on At least once a year • Tata Kelola &
reporting Akuntabilitas
• Keuangan
Berkelanjutan
• Compliance
• Risk Management
• Governance &
Accountability
• Sustainable Finance
Mitra Bisnis Hubungan ekonomi dan Penilaian kinerja reguler, Sebagaimana • Evaluasi kinerja dan
Business Partners hukum evaluasi kinerja diperlukan, berdasarkan kontrak
Economic and legal Regular performance persyaratan dalam • Kode etik termasuk
relations assessment, performance kontrak sosialisasi
appraisals As needed and based on persyaratan
contract terms pengadaan
• Performance and
contract evaluation
• Code of conduct
including socialization
of procurements
requirements
Nasabah Faktor-faktor ekonomi Seluruh jalur yang Sebagaimana • Layanan nasabah,
Customers Economic factors tersedia untuk pelibatan diperlukan, sepanjang informasi produk dan
nasabah waktu jasa
Through all available As needed, at all times • Akses ke layanan
channels for customer keuangan
engagement • Customer service,
product and service
information
• Access to financial
services
Masyarakat Hubungan sosial Forum, paparan publik, Sebagaimana diperlukan • Keamanan data dan
Public Social relations kemitraan dengan berdasarkan program/ kesadaran anti-fraud
lembaga masyarakat acara • Literasi finansial
Forums, public exposes, As needed based on the • Data security and anti-
partnership with program/event fraud awareness
community institutions • Financial literacy
252 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 255
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Topik-topik Material Material Topics GRI 3-1, 3-2 Laporan Terintegrasi 2023 PT Bank Jago Tbk, sebagai bank The 2023 Integrated Report of PT Bank Jago Tbk, as a forward- berbasis teknologi yang terdepan di Indonesia, adalah cerminan thinking tech-based bank in Indonesia, reflects the Bank’s komitmen Bank terhadap praktik perbankan yang bertanggung commitment to responsible banking practices as well as its mission jawab sekaligus misinya menciptakan dampak positif jangka to create long-lasting positive impacts for stakeholders, the panjang bagi pemangku kepentingan, lingkungan, dan masyarakat. environment, and society at large. Penentuan Topik Material Determining Material Topics Bank Jago telah mempertimbangkan isu-isu yang signifikan Bank Jago has considered as material topics in sustainability those dampaknya bagi kinerja bisnis dan menjadi perhatian utama issues that significantly impact business performance and are of pemangku kepentingan sebagai topik keberlanjutan yang material. paramount interest to stakeholders. Topik-topik ini merupakan persilangan antara tantangan These topics represent the intersection of Bank Jago’s most dan peluang di Bank Jago yang paling berdampak bagi impactful economic, environmental, and social challenges and ekonomi, lingkungan, dan sosial. Dalam mengidentifikasi dan opportunities. In identifying and prioritizing these topics, we memprioritaskan topik-topik ini, kami mengikuti Global Reporting have adhered to the internationally recognized Global Reporting Initiative (GRI) Standards 2022 yang diakui secara internasional. Initiative (GRI) Standards 2022. Pendekatan dalam mengidentifikasi topik-topik material melibatkan Our approach to identifying material topics involves an inclusive proses yang inklusif dan transparan, mencakup: and transparent process. It encompasses: 1. Pelibatan Pemangku Kepentingan: Seiring waktu, kami 1. Stakeholder Engagement: Over time, we have been engaging a melibatkan berbagai pemangku kepentingan, termasuk diverse group of stakeholders, including customers, employees, nasabah, karyawan, investor, regulator, dan perwakilan investors, regulators, and community representatives, to masyarakat, untuk memahami perhatian dan ekspektasi mereka. understand their concerns and expectations. Our main means Metode pelibatannya terutama adalah dengan survei. of engagement was through surveys. 2. Analisis Industri dan Sektor: Kami memperhatikan tantangan 2. Industry and Sector Analysis: We pay attention to the unique dan peluang unik dalam sektor perbankan, berdasarkan challenges and opportunities within the banking sector, panduan seperti GRI G4 Financial Services Sector Disclosures informed by resources like the GRI G4 Financial Services Sector dan Sustainable Banking Assessment (SUSBA) dari World Disclosures and the Sustainable Banking Assessment (SUSBA) Wildlife Fund (WWF). issued by the World Wildlife Fund (WWF). 3. Penilaian Risiko: Kami mengintegrasikan penilaian risiko 3. Risk Assessment: We integrate sustainability risk assessment keberlanjutan ke dalam strategi manajemen risiko keseluruhan, into our overall risk management strategy, aligning with the selaras dengan rekomendasi Task Force on Climate-related Task Force on Climate-related Financial Disclosures (TCFD) Financial Disclosures (TCFD), yang berfokus pada tata kelola, recommendations, which focus on governance, strategy, risk strategi, manajemen risiko, serta metrik dan target terkait risiko management, and metrics and targets in relation to climate- dan peluang perubahan iklim. related risks and opportunities. 4. Kepatuhan dan Praktik Terbaik: Penilaian materialitas telah 4. Compliance and Best Practices: Materiality assessment is disesuaikan dengan persyaratan dan praktik terbaik di industri. guided by the requirements and industry best practices. Memprioritaskan Topik Material Prioritizing Material Topics Setelah mengidentifikasi topik material yang potensial, kami Having identified several potential material topics, we rank them mengurutkannya berdasarkan seberapa pentingnya mereka bagi based on their significance to the stakeholders and their impact pemangku kepentingan dan dampaknya terhadap bisnis. Hal on the business. This prioritization helps us focus our efforts ini membantu mengarahkan upaya dan sumber daya kami pada and resources on areas where we can make the most significant bidang-bidang di mana kami dapat menghadirkan perbedaan yang difference. paling signifikan. 2023 Integrated Annual Report 253
Page 256
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Evaluasi dan Peninjauan Evaluation and Review
Dengan terus berkembangnya bidang keberlanjutan, kami akan As the landscape of sustainability is ever-evolving, we will regularly
meninjau dan memperbarui matriks topik-topik material secara review and update our matrix of material topics. This dynamic
berkala. Pendekatan yang dinamis ini memastikan pelaporan approach ensures that our sustainability reporting remains
keberlanjutan kami senantiasa relevan, responsif, dan selaras relevant, responsive, and aligned with our strategic objectives and
dengan tujuan strategis Bank serta perubahan kebutuhan dan the changing needs and expectations of stakeholders and the
harapan para pemangku kepentingan dan masyarakat luas. broader community.
Dalam bab ini, setiap topik penting akan dibahas secara In this chapter, each material topic will be discussed thoroughly,
menyeluruh, beserta strategi, tindakan, dan dampak terukur yang alongside the Bank’s strategies, actions, and the measurable
ingin kami wujudkan. impact we aim to achieve.
Daftar Topik Material
List of Material Topics
Topik Rangkuman Topik GRI Penjelasan Topik Alasan Penentuan Materialitas
Summary Topic GRI Topic Topic Description Reasons for Determining Materiality
Kinerja Ekonomi 201 Kinerja finansial, implikasinya, Kinerja ekonomi yang kuat sangatlah penting
Economic serta risiko dan peluang bagi Bank Jago karena hal ini merefleksikan
Performance Kinerja Ekonomi lain yang terkait perubahan kesehatan, ketangguhan, dan kapasitas
Economic Performance iklim, termasuk seluruh laba/ keseluruhan dari Bank untuk berkontribusi
rugi yang dihasilkan dan positif bagi para pemangku kepentingannya,
didistribusikan penyerapan tenaga kerja lokalnya, pelayanannya
Financial performance, its kepada masyarakat, dan dukungannya bagi
implications, and other risks and pembangunan berkelanjutan di Indonesia.
opportunities due to climate Strong economic performance is material for Bank
change, including all P&L Jago as it reflects the overall health, resilience, and
generated and distributed capacity of the Bank to contribute positively to its
stakeholders, local employment, communities, and to
202 Kontribusi terhadap
support sustainable development in Indonesia.
pembangunan ekonomi
Keberadaan Pasar di wilayah atau komunitas
Market Presence setempat
Contribution to economic
development in the local areas or
communities
203 Dampak aktivitas terhadap
penyerapan tenaga kerja,
Dampak Ekonomi Tidak masyarakat, dan pemangku
Langsung kepentingan setempat
Indirect Economic Impacts Impact of activity on local
employment, communities,
stakeholders
Tata Kelola 205 Upaya mencegah korupsi dan Komitmen terhadap standar tata kelola tertinggi
Keberlanjutan penyuapan, serta memberantas dan perilaku etis penting bagi Bank Jago karena
Sustainability Antikorupsi praktik pencucian uang komitmen tersebut berdampak dan berpengaruh
Governance Anti-corruption Measures to prevent corruption signifikan terhadap kepercayaan dari pemegang
and bribery, and fight money saham, masyarakat, dan pemangku kepentingan
laundering lainnya. Prinsip tata kelola perusahaan yang baik
diterapkan secara komprehensif dan struktural
pada tiga aspek tata kelola, yakni struktur,
proses, dan hasil tata kelola.
Commitment to upholding the highest standards of
corporate governance and ethical conduct is material
for Bank Jago as these commitments have significant
impacts and influence on the trust of shareholders,
the community and other stakeholders. The GCG
principles are implemented comprehensively and
structurally on three governance aspects, namely
governance structure, governance process, and
governance outcome.
254 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 257
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Topik Rangkuman Topik GRI Penjelasan Topik Alasan Penentuan Materialitas
Summary Topic GRI Topic Topic Description Reasons for Determining Materiality
Konsumsi dan 302 Pemakaian energi secara Konsumsi dan pengelolaan sumber daya alam
Pengelolaan langsung dan tidak langsung, secara bertanggung jawab penting karena
Sumber Daya yang Energi termasuk upaya efisiensi nilai-nilai keberlanjutan telah menjadi bagian
Bertanggung Energy energi dan pemanfaatan energi dari strategi dan operasional Bank Jago. Sebagai
Jawab terbarukan salah satu pionir bank berbasis teknologi di
Responsible Direct and indirect use of energy, Indonesia, Bank Jago menerapkan prinsip
Resource including measures taken to operasional berwawasan lingkungan dan
Consumption and improve energy efficiency and use menjalankan kegiatan operasional digital yang
Management of renewable energy secara otomatis meminimalkan penggunaan
bahan bakar, listrik, dan air.
305 Emisi dan/atau segala bentuk
Responsible consumption and management of
polusi, termasuk suara dan
Emisi natural resources is material as sustainability values
cahaya
Emissions have become part of the Bank Jago’s strategies and
Emissions and/or any form of
operations. Bank Jago as one of the pioneers of tech-
pollution caused by an activity,
based banks in Indonesia, applies environmentally-
including noise and light pollution
sound operational principles, digital operational
activities automatically minimize the use of fuel,
electricity and water.
Pengadaan dan 308 Pemasok dan subkontraktor Keterlibatan dalam praktik pengadaan dan
Pengelolaan Mitra yang bertanggung jawab sosial pengadaan yang berkelanjutan dan bertanggung
yang Bertanggung Penilaian Kinerja dan lingkungan jawab penting karena Bank Jago terus
Jawab Lingkungan Pemasok Social and environmentally memperkuat dan membina kolaborasi melalui
Responsible Supplier Environmental responsible suppliers and berbagai kemitraan dan ekosistem. Komitmen
Procurement and Assessment subcontractors Bank Jago terhadap perilaku bisnis yang
Partner Management 414 bertanggung jawab diintegrasikan ke dalam
strategi organisasi, kebijakan operasional, dan
Penilaian Kinerja Sosial prosedur operasional.
Pemasok Engaging in sustainable and responsible sourcing
Supplier Social and procurement practices is material as Bank Jago
Assessment continuously strengthens and fosters collaboration
204 Pengeluaran untuk pengadaan through various partnerships and ecosystems.
dari pemasok lokal Bank Jago’s commitment to responsible business
Kegiatan Pengadaan Procurement budget on local conduct is integrated into organizational strategies,
Procurement Practices suppliers operational policies and operational procedures.
Pengembangan 401 Kompensasi dan tunjangan Pengembangan sumber daya manusia dan
Sumber Daya Compensation and benefits praktik ketenagakerjaan penting karena selaras
Manusia Kepegawaian dengan nilai Life-Centricity Bank Jago. Bank
dan Praktik Employment terus berupaya menjadi tempat kerja pilihan dan
Ketenagakerjaan 402 Pengelolaan tenaga kerja, tempat berkarier jangka panjang, memberikan
Human Capital termasuk serikat pekerja kesempatan kepada karyawan untuk mencapai
Development Hubungan Tenaga Kerja Labor management, including potensi tertinggi mereka.
and Employment dan Manajemen employee/trade union Human capital development and employment
Practices Labor/Management practices are material as they align with Bank Jago’s
Relations value of Life-Centricity. The Bank continues to strive
404 Pelatihan dan pendidikan bagi as the workplace of choice and a place for a long-
karyawan term career, where employees have the opportunity
Pelatihan dan Employees’ training and to reach their highest potential.
Pendidikan education
Training and Education
405 Keberagaman dalam tata kelola
dan kepemimpinan
Keberagaman dan Diversity of governance and
Kesempatan Setara leadership
Diversity and Equal
Opportunity
406 Upaya mendukung praktik non-
diskriminatif
Non-diskriminasi Efforts to uphold non-
Non-discrimination discriminatory practices
2023 Integrated Annual Report 255
Page 258
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Topik Rangkuman Topik GRI Penjelasan Topik Alasan Penentuan Materialitas
Summary Topic GRI Topic Topic Description Reasons for Determining Materiality
Hak Asasi Manusia 408 Pemberantasan praktik Menghormati hak asasi manusia penting
Respecting Human mempekerjakan anak karena mencerminkan aspek etika, hukum, dan
Rights Pekerja Anak Elimination of child labor operasional Bank. Komitmen publik Bank Jago
Child Labor terhadap prinsip-prinsip UNGC mencakup
409 Pemberantasan kerja paksa komitmen untuk menghormati standar hak
Elimination of forced or asasi manusia yang diakui secara internasional,
Kerja Paksa compulsory labor memastikan tidak ada pekerja anak atau kerja
Forced or Compulsory paksa di seluruh rantai nilai Bank Jago.
Labor Respecting human rights is material as it reflects
the ethical, legal, and operational aspects of the
Bank. Bank Jago’s public commitment to the UNGC’s
principles include the commitment to respect
internationally recognized human rights standards,
ensuring no child labor or forced labor throughout
Bank Jago’s value chain.
Pelindungan 417 Akses nasabah untuk Menawarkan layanan keuangan yang terjangkau
Nasabah – Produk mendapatkan informasi akurat dan mudah diakses serta memastikan
dan Layanan yang Pemasaran dan dan memadai mengenai pemasaran dan komunikasi produk dan layanan
Bertanggung Pelabelan dampak ekonomi, lingkungan, yang jujur, transparan, dan adil penting bagi
Jawab Marketing and Labeling dan sosial dari produk dan Bank Jago. Sebagai bank berbasis teknologi,
Customer Protection layanan Bank Jago berupaya memberikan akses yang
– Responsible customer access to accurate and mudah dan terjangkau bagi masyarakat luas
Products & Services adequate information about the terhadap layanan keuangan untuk membantu
economic, environmental, and mengembangkan kebiasaan keuangan yang sehat
social impacts of products and dan meningkatkan kesejahteraan masyarakat
services secara keseluruhan.
Offering affordable and easily accessible financial
FS15 Kebijakan untuk perancangan
services as well as ensuring the marketing and
dan penjualan produk dan
Pelabelan Produk dan communications of products and services are honest,
layanan finansial yang setara
Jasa transparent, and fair are material to Bank Jago.
Policies for the fair design and
Product and Service As a technology-based bank, Bank Jago strives in
sale of financial products and
Labeling providing easy and affordable access for a wide range
services
of communities to financial services to help develop
healthy financial habits and improve overall social
welfare.
Privasi dan 418 Data dan privasi nasabah Privasi dan keamanan data penting bagi Bank
Keamanan Data Customer data and privacy Jago, karena Bank mengandalkan kemampuan
Data Privacy and Privasi Konsumen dan keandalan teknologi informasi (TI) untuk
Security Customer Privacy menghadirkan layanan perbankan kaya fitur
dengan lancar. Pentingnya privasi dan keamanan
data dipahami dan dijaga dengan standar tinggi
oleh seluruh pemangku kepentingan. Bank Jago
terus memperkuat lapisan keamanan aplikasi,
sistem, dan infrastruktur TI dengan menerapkan
langkah perlindungan yang komprehensif.
Dengan menerapkan sistem keamanan siber end-
to-end yang kuat, Bank Jago memastikan privasi
dan keamanan data keuangan pribadi terlindungi
dengan baik.
Data privacy and security are material for Bank Jago,
as the Bank relies on the capability and reliability
of information technology (IT) to deliver feature-
rich banking services seamlessly. The importance
of data privacy and security is understood and
held at a high standard by all stakeholders. Bank
Jago continuously strengthens the security layers
of IT applications, systems, and infrastructure by
applying comprehensive protection measures. By
implementing a robust end-to-end cyber security
system, Bank Jago ensures the privacy and data
security of personal financial data are well protected.
256 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 259
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Topik Rangkuman Topik GRI Penjelasan Topik Alasan Penentuan Materialitas
Summary Topic GRI Topic Topic Description Reasons for Determining Materiality
Inklusi dan FS13 Penyediaan akses ke daerah Inklusi dan kesehatan finansial penting karena
Kesehatan berpopulasi rendah atau mencerminkan visi dan misi Bank Jago untuk
Keuangan Masyarakat Lokal termarginalkan secara ekonomi melayani pasar. Inklusi keuangan dan kesetaraan
Financial Inclusion Local Communities Providing access points in dalam mengakses layanan keuangan menjadi
and Health low-populated or economically value proposition utama dari layanan Bank,
disadvantaged terutama dengan layanan perbankan yang
tertanam dalam ekosistem digital. Kesehatan
FS14 Inisiatif peningkatan akses
finansial juga menjadi proposisi nilai utama dari
ke layanan finansial untuk
Masyarakat Lokal solusi keuangan Jago karena kami menemukan
masyarakat marginal
Local Communities bahwa semua segmen yang dilayani oleh Bank
Initiatives to improve access
Jago menghadapi tantangan dalam literasi
to financial services for
finansial dan pengelolaan finansial, serta bercita-
disadvantaged people
cita untuk bekerja sama dengan para mitra yang
FS16 Inisiatif peningkatan literasi menawarkan panduan dan perangkat untuk
finansial membangun kesehatan finansial.
Literasi Finansial Initiatives to enhance financial Financial inclusion and health are material as they
Financial Literacy literacy reflect Bank Jago’s vision and mission to serve the
market. Financial inclusion and equality to access
financial services is the main value proposition from
the Bank’s services, especially with its embedded
banking services in the digital ecosystem. Financial
Health is also a main value proposition of Bank Jago’s
finance solutions as we find that all segments served
by Jago meet challenges in financial literacy and
financial management, and aspire to bank with a
partner that offers guidance and the tools to build
financial health.
Topic Materality matrix
Matriks Topik Material
Tinggi
High
9
4 7
Penting Bagi Pemangku Kepentingan
5
3 1. Konsumsi Wajar
Important for Stakeholders
8 Responsible Consumpution
2. Pengadaan & Kemitraan
Procurement & Partnership
Medium
Sedang
3. Ekonomi
Economy
4. Hak Asasi Manusia
2 6
Human Rights
5. Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
6. Sumber Daya Manusia
Human Capital
7. Privasi & Keamanan Data
Rendah
Data Privacy & Security
Low
8. Produk & Jasa yang
1 Bertanggung Jawab
Responsible Products & Services
9. Inklusi & Kesehatan Finansial
Financial Inclusion and Health
Rendah Sedang Tinggi
Low Medium High
Signifikansi Dampak Ekonomi, Lingkungan & Sosial
Significance of Economic, Environment & Social Impact
2023 Integrated Annual Report 257
Page 260
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan Kinerja Lingkungan Environmental Performance OJK F.6, F.7 GRI 3-3, 302-1, 302-2, 302-3, 302-4, 302-5 SUSBA 2.1, 2.2, 6.2 Konsumsi Energi & Inisiatif Reduksi Energy Consumption & Reduction Initiatives Operasional Bank Jago bersifat hemat energi, dengan Bank Jago’s energy-efficient operations use energy derived from memanfaatkan energi listrik, bahan bakar untuk kendaraan electricity, fuel for operational vehicles, and diesel for generators. operasional, dan solar untuk genset. Di 2023, Bank In 2023, the Bank improved its method for calculating energy menyempurnakan metode penghitungan konsumsi energinya. consumption. The improvement was achieved by having the same Peningkatan tersebut dicapai melalui penyetaraan definisi dan definitions and level of understanding across Head Office and tingkat pemahaman antara Kantor Pusat dan Cabang dalam branch offices in calculating use of energy resources, including menghitung penggunaan energi, termasuk konsumsi listrik, electricity consumption, fuel or gasoline consumption, and diesel konsumsi bahan bakar (bensin), dan konsumsi solar untuk genset. consumption for generators. To obtain more accurate data for Untuk mendapatkan data konsumsi listrik yang lebih akurat, kami electricity consumption, we look at the electricity usage meter ID menggunakan data laporan ID meter, yakni dengan melihat selisih report and subtracted the final position data (stated in kWh) with antara data posisi akhir (dalam kWh) dengan data posisi awal. the starting position data. Pada tahun 2023, seiring operasi bisnis kami beralih kembali ke In 2023, as businesses transitioned back to office, Bank Jago kantor, Bank Jago menerapkan Hybrid Working Arrangement, adopted the Hybrid Working Arrangement, with 3–2 Flexibility. dengan Fleksibilitas 3–2. Dalam seminggu, karyawan dapat In a week, employees can determine a schedule of 3 days menentukan jadwal selama 3 hari di mana mereka bekerja di kantor, at the office and the other 2 days employees can choose dan pada 2 hari lainnya karyawan bebas memilih untuk bekerja their workplace anywhere. With this arrangement, Bank Jago di mana saja. Dengan skema ini, Bank Jago mengintensifkan intensified collaboration to complete work faster and build kolaborasi untuk menyelesaikan tugas lebih cepat dan mempererat stronger relationships among employees. Balancing the benefits hubungan antar karyawan. Bank menyeimbangkan manfaat dari of in-office work with efforts of minimizing ecological footprint bekerja di kantor dengan upaya meminimalkan dampak ekologis, is pivotal as businesses navigate this shift in work dynamic. This di tengah pergeseran dinamika kerja ini. Konfigurasi tersebut work configuration has reduced resources use and prevents vast menurunkan konsumsi sumber daya dan emisi gas rumah kaca emissions of greenhouse gasses. secara signifikan. Berbagai upaya penghematan energi di Bank Jago diawali dengan Bank Jago carried out various energy saving efforts by selecting pemilihan Menara BTPN di Jakarta sebagai kantor pusatnya. Menara BTPN in Jakarta as its head office. The tower has received Menara ini telah menerima Sertifikat Standar Emas untuk a Gold Standard Certificate for Green Building, including Bangunan Ramah Lingkungan, yang meliputi inisiatif pengurangan emission reduction initiatives in its office operations. Bank Jago emisi dalam operasional kantor. Bank Jago berencana aims to increase the efficiency of electricity use over time, by meningkatkan efisiensi listrik secara bertahap, dengan menerapkan implementing several approaches, such as use of energy-efficient sejumlah pendekatan, seperti penggunaan lampu LED hemat LED lamps in the offices, installation of motion sensors to activate energi di kantor, pemasangan sensor gerak untuk mengaktifkan lighting, so that the lights are turned off automatically when the penerangan, sehingga lampu mati secara otomatis saat ruangan room is empty. Additionally, the installation of double-glass window kosong. Selain itu, pemasangan kaca film ganda di seluruh gedung films throughout the building optimizes natural light while reducing mengoptimalkan cahaya alami sekaligus mengurangi panas, heat for more efficient use of lighting and air conditioning. Up to sehingga pencahayaan dan AC lebih efisien. Hingga akhir 2023, the end of 2023, the Bank had not measured the precise amount of Bank belum mengukur jumlah penghematan energi dari inisiatif- savings in energy consumption from these initiatives. inisiatif tersebut. Seluruh rangkaian produk dan layanan Bank Jago tidak Bank Jago’s entire range of products and services does not involve memerlukan energi dalam jumlah besar. Di 2023, Bank Jago a vast consumption of energy. In 2023, Bank Jago did not calculate tidak melakukan perhitungan konsumsi energi di luar cakupan energy consumption outside the organization as there were no organisasinya, karena tidak ada kegiatan operasional eksternal external operational activities that used significant amounts of yang membutuhkan energi dalam jumlah besar. energy. TCFD 4 Bank Jago belum menetapkan target yang terukur untuk mitigasi Currently, Bank Jago has not specified measurable targets for iklim di 2024. Namun, saat ini Jago tengah mengembangkan climate mitigation for 2024. However, Jago is in the process of sejumlah target yang lebih rinci dan luas terkait aksi iklim positif developing a more nuanced and broader set of targets associated 258 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 261
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
dan keberlanjutan lingkungan. Inisiatif ini akan memperkaya with positive climate action and environmental sustainability.
kerangka kerja keberlanjutan strategis kami, yang akan memandu This initiative is expected to inform our strategic sustainability
upaya mitigasi iklim kami. Target-target tersebut kami proyeksikan framework that will guide our efforts in climate mitigation. Our
akan dapat ditetapkan paling awal di tahun 2025. Pendekatan ini earliest projections point towards 2025 for the establishment of
kami ambil dengan hati-hati, agar memastikan bahwa target-target these targets. We take this approach with caution so we can ensure
yang kami tetapkan dapat berdampak besar dan selaras dengan that any forthcoming targets are both impactful and aligned
praktik terbaik global dalam keberlanjutan dan mitigasi iklim. with global best practices in sustainability and climate mitigation
efforts.
OJK B.2, F.6 GRI 302-1, 302-3 TCFD 4
Konsumsi Energi
Energy Consumption
2023 2022 2021
Metrik
Metric
Volume MJ Volume MJ Volume MJ
Jumlah bahan bakar yang dikonsumsi
735.326,23 2.864,00 11.599,20
Total fuel consumption
Solar untuk sumber tidak bergerak (Liter)
115,90 4.149,22 80,00 2.864,00 324,00 11.599,20
Diesel stationary
Bensin untuk transportasi (Liter)
22.778,10 731.177,01 - - - -
Gasoline for transportation
Listrik (kWh)
190.400,00 685.440,00 176.761,00 636.339,60 143.742,00 517.471,20
Electricity
Intensitas konsumsi energi per karyawan
(MJ/karyawan)
2.881,88 1.456,04 1.370,65
Energy consumption intensity per employee
(MJ/employee)
OJK F.8 TCFD 4
Konsumsi Air dan Kertas
Water and Paper Usage
Metrik
2023 2022 2021
Metric
Air* (m3)
937,00 1.968,00 1.481,00
Water (m3)
Pemakaian kertas di kantor (kg)
2.657,40 1.815,00 1.378,00
Office paper usage
Reduksi pemakaian air (%)
52,39% -32,88% -
Reduced water usage
Intensitas pemakaian air per karyawan (m3/karyawan)
1,90 4,48 3,84
Water usage intensity per employee (m3/employee)
Intensitas pemakaian kertas di kantor per karyawan (kg/karyawan)
5,39 4,13 3,57
Office paper intensity per employee (kg/employee)
Catatan | Notes:
1. Konsumsi listrik (kWh) di 2023 adalah untuk Kantor Pusat dan Kantor Cabang. Data tahun 2022 dan 2021 hanya untuk Kantor Pusat dan disajikan kembali karena ada
perubahan metodologi perhitungan dan faktor konversi yang digunakan.
2. Satuan kWh dikonversi menjadi Megajoule menggunakan faktor konversi umum dalam Inisiatif Protokol Gas Rumah Kaca.
3. Satuan liter dikonversi menjadi Megajoule menggunakan faktor konversi umum dalam Inisiatif Protokol Gas Rumah Kaca.
4. Selama periode pelaporan, tidak ada pelanggaran terhadap peraturan terkait lingkungan yang teridentifikasi.
1. Electricity consumption (kWh) in 2023 for Head Office and Branch Offices. 2022 & 2021 data only for Head Office and restated due to changes of the calculation
methodology and conversion factors.
2. KWh figures converted into Megajoules using the generic conversion factors in the Greenhouse Gas Protocol Initiatives.
3. Liters figures converted into Megajoules using the generic conversion factors in the Greenhouse Gas Protocol Initiatives.
4. During the reporting period, no violations of environmental regulations were identified.
2023 Integrated Annual Report 259
Page 262
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan OJK F.8 Penggunaan Air Water Consumption Pelestarian lingkungan merupakan salah satu sasaran Bank Jago Protecting the environment is one of Bank Jago’s goals in achieving dalam mewujudkan keberlanjutan. Oleh karena itu, Bank Jago tidak sustainability. Therefore, Bank Jago does not take river water or mengambil air sungai atau air tanah, sehingga tidak menimbulkan groundwater to prevent the negative impact created by this. Bank dampak negatif. Bank Jago menggunakan jasa pihak ketiga untuk Jago uses third party services for water collection from PDAM and kebutuhan airnya, yakni dari PDAM dan PAM Jaya, yang keduanya PAM Jaya, who have passed the SNI standards. The third party telah memenuhi standar SNI. Pelayanan air pihak ketiga disediakan services for water are provided by the building management where oleh pengelola gedung kantor Bank Jago. Bank Jago’s offices are located. OJK F.11, F.12 GRI 3-3, 305-4, 305-5, 305-6, 305-7 Emisi Gas Rumah Kaca & Inisiatif Reduksi Greenhouse Gas Emissions & Reduction Initiatives Sebagai bagian dari komitmen keberlanjutan, kami meningkatkan As part of our sustainability commitment, we stepped up protection perlindungan nasabah dan menciptakan lingkungan kerja inklusif on customers and created an inclusive and dynamic work dan dinamis bagi karyawan. Kami juga menjalankan operasi yang environment for our employees. We conducted environmentally- ramah lingkungan. Berkat seluruh upaya tersebut, emisi GRK kami friendly operations throughout the year. This resulted in our GHG tercatat sebesar 174.068,30 kgCO2e di tahun 2023. emissions reaching 174,068.30 kgCO2e in 2023. Sejalan dengan komitmen kami untuk beraktivitas secara In alignment with our commitment to environmentally-friendly ramah lingkungan, sebagai bank berbasis teknologi, Bank Jago activities, as a tech-based bank, we embraced paperless processes menerapkan proses nirkertas yang komprehensif: mulai dari comprehensively: starting from customer onboarding, transaction orientasi nasabah, eksekusi transaksi, komunikasi dengan nasabah, execution, customer communications, transaction information informasi transaksi, dan laporan bulanan, semuanya dilakukan and monthly statements, which are all conducted electronically. secara elektronik. Pendekatan nirkertas ini mengandalkan teknologi Through this paperless approach, we leverage technology to untuk menjalankan seluruh transaksi, baik bagi karyawan maupun conduct all transactions for both our employees and customers nasabah, melalui saluran digital. through digital channels. Inisiatif reduksi GRK Bank Jago yang berkaitan dengan nasabah Our GHG reduction initiatives that are customer-facing include: meliputi: 1. Jago App adalah aplikasi keuangan perbankan berbasis 1. Jago App is a tech-based bank financial application that teknologi yang memungkinkan nasabah mengelola transaksi allows customers to manage their financial transactions with keuangan dengan mudah dan aksesibel, sementara dampak ease of use and access while providing minimal environmental lingkungannya minimal. footprint. 2. e-Form merupakan aplikasi pengganti layanan berbasis kertas 2. e-Form is an application to replace paper-based services for bagi staf garis depan Bank Jago. Proses pembukaan rekening frontline employees in the Bank Jago. The account opening dan transaksi perbankan dilakukan secara elektronik. Praktik ini process and banking transactions are carried out through merupakan penerapan keuangan berkelanjutan secara nyata di electronic channels. This practice is a direct implementation of Bank Jago. sustainable finance carried out by Bank Jago. 3. e-Statement yang memuat informasi rekening nasabah tersedia 3. e-Statement containing customer account information is made langsung pada Jago app. available inside the Jago app. Sementara itu, inisiatif reduksi GRK yang bersifat internal (terkait Meanwhile, our internal (employee-related) GHG reduction karyawan) meliputi: initiatives are: 1. People Experience (PX) merupakan platform yang dirancang 1. People Experience (PX) is a platform designed to support untuk mendukung karyawan kami dalam menelusuri kemajuan our employees in keeping up with task progress, obtaining pelaksanaan tugas, belajar secara berkelanjutan, serta continuous learning and monitoring performance appraisals memantau penilaian kinerja kapan saja dan di mana saja. anytime, anywhere. PX has been used to support processes PX telah digunakan untuk mendukung proses-proses yang related to HR, such as application for leave, reimbursement, and berkaitan dengan ketenagakerjaan, seperti pengajuan cuti, communication media to employees. reimbursement, dan media komunikasi kepada karyawan. 2. Mengoptimalkan penggunaan sistem digital untuk mendukung 2. Optimizing use of digital systems to support productivity and produktivitas dan kolaborasi antar karyawan melalui document collaboration among employees through document sharing, sharing, e-approval, dan e-payslip. e-approval, and e-payslip. Dengan mengandalkan teknologi, produk dan layanan Bank Jago By relying on technology, Bank Jago’s products and services help membantu menurunkan penggunaan energi, kertas, dan kebutuhan reduce the use of energy, paper, and human mobilization to branch mobilitas orang ke kantor cabang. Semua itu merupakan penerapan offices. This is a direct application of the principles of Sustainable nyata dari prinsip Keuangan Berkelanjutan. Sebagai bank berbasis Finance. As a tech-based bank, the design of our headquarters and teknologi, desain kantor pusat dan kantor cabang kami juga efisien branch offices takes into account efficient energy usage. dalam penggunaan energi. 260 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 263
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Bank Jago tidak menghitung Bahan Perusak Ozon (ODS) Bank Jago does not calculate Ozone Depleting Substances (ODS)
karena tidak digunakan dalam jumlah yang besar pada kegiatan since they are not in use in any material quantity in any of the
operasional Bank. Selain itu, Bank tidak menghitung kadar Nitrogen Bank’s operations. Moreover, the Bank does not calculate levels of
Oksida (NOx), Sulfur Oksida (SOx), dan bahan pencemar lainnya Nitrogen Oxides (NOx), Sulphur Oxides (SOx), and other pollutants,
yang tidak relevan dengan operasi bisnis Bank Jago. Ke depan, because they are not relevant to Bank Jago’s business operations.
Bank Jago akan mempersiapkan sistem dan proses klasifikasi In the future, Bank Jago will prepare systems and processes of
data emisi. classifying data collection on emissions.
GRI 305-1, 305-2, 305-3 TCFD 4
Emisi gas rumah kaca (GRK)
Greenhouse gas (GHG) emissions
Metrik Satuan
2023 2022 2021
Metric Unit
Jumlah Karyawan orang
493 439 386
Total Employees personnel
Emisi Cakupan 1 (diesel, tidak bergerak)
kgCO2e 309,45 213,6 865,08
Scope 1 emissions (diesel stationary)
Emisi Cakupan 1 (bensin untuk transportasi)
kgCO2e 55.806,35 - -
Scope 1 emissions (gasoline for transport)
Emisi Cakupan 2 (listrik yang dibeli)
kgCO2e 114.240,00 106.056,60 86.245,20
Scope 2 emissions (purchased electricity)
Emisi Cakupan 3 (perjalanan udara)
kgCO2e 3.712,50 - -
Scope 3 emissions (business air travel)
Jumlah (Cakupan 1, 2, dan 3)
kgCO2e 174.068,30 106.270,20 87.110,28
Total (Scopes 1, 2, and 3)
Intensitas emisi GRK per karyawan kgCO2e/karyawan
353,08 242,07 225,67
GHG emissions intensity per employee employee
Catatan | Notes:
1. Cakupan 1 dan Cakupan 2 dihitung berdasarkan Panduan Pelaporan Emisi Korporasi v.1.0 dari Bank Indonesia, yang telah dikembangkan dengan mengikuti ISO
14064-1 dan GHG Protocol.
2. Perhitungan cakupan 3 emisi GRK yang dihasilkan dari perjalanan bisnis via udara dikembangkan sesuai dengan standar ICAO (Organisasi Penerbangan Sipil
Internasional). Kalkulator Emisi Karbon ICAO memungkinkan penumpang memperkirakan emisi yang disebabkan oleh perjalanan udara mereka. ICEC adalah satu-
satunya perangkat yang disetujui secara internasional untuk memperkirakan emisi karbon dari perjalanan udara. https://www.icao.int/environmental-protection/
Carbonoffset/Pages/default.aspx
1. Scope 1 and Scope 2 calculation developed based on the Guideline from Bank Indonesia on Corporate Carbon Emission Measurement Guide v1.0. The guideline was
prepared following ISO 14064-1 and the GHG Protocol.
2. Scope 3 calculation of GHG emissions resulting from business air travel is developed in accordance with ICAO (International Civil Aviation Organization) standards.
The ICAO Carbon Emissions Calculator allows passengers to estimate the emissions attributed to their air travel. ICEC is the only internationally approved tool to
estimate carbon emissions from air travel. https://www.icao.int/environmental-protection/Carbonoffset/Pages/default.aspx
OJK F.4, F.5
Aktivitas Ramah Lingkungan Environmentally-Friendly Activities
Bank Jago, salah satu pionir perbankan berbasis teknologi di Bank Jago, as one of the pioneers of tech-based banking in
Indonesia, meminimalkan transaksi di kantornya. Indonesia, minimizes transactions at its offices.
Selama 2023, Bank Jago melakukan berbagai upaya untuk In 2023, Bank Jago made various efforts and measures to prevent
mencegah atau mengatasi kerusakan lingkungan dan mendukung or address environmental damage and support environmentally
kegiatan ramah lingkungan. friendly office activities.
Kami membangun kesadaran keberlanjutan di kalangan karyawan We build awareness related to sustainability among employees
melalui kampanye dan kegiatan bertema lingkungan, seperti through environmental-themed campaigns and activities, such as
penanaman pohon, pengelolaan limbah, konservasi sumber daya tree planting, waste management, natural resources conservation
alam, dan mendorong praktik-praktik yang ramah lingkungan di efforts, and promotion of eco-friendly practices within the
masyarakat. community.
2023 Integrated Annual Report 261
Page 264
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
#MovesForTheOcean
Berkolaborasi dengan komunitas Caiden Indonesia dan Rumah
Literasi Hijau, kami turut menciptakan lingkungan bagi kehidupan
yang lebih baik. Acara ini mempromosikan pelestarian lingkungan
bagi planet yang lebih hijau dan sehat. Kami menanam pohon
bakau dan terumbu karang untuk meningkatkan keanekaragaman
hayati dan turut melestarikan lingkungan.
Melalui acara ini, kami menciptakan program donasi untuk
penanaman bakau dan terumbu karang. Para pendonor juga
dapat mendaftar pada hari penanaman. Program ini berhasil
mengumpulkan lebih dari Rp10 juta, yang menunjukkan besarnya
minat pemangku kepentingan terhadap pengelolaan lingkungan
dan keterlibatan masyarakat.
Collaborating with two communities, Caiden Indonesia and
Rumah Literasi Hijau, we participated in creating a better living
environment. This event promoted environmental conservation
for a greener and healthier planet. Mangrove and coral planting
was organized to enhance biodiversity and contribute to overall
environmental sustainability.
Through this event, we created a donation program to plant
mangroves and corals. Donors could also sign up for the planting
day. The program managed to raise more than IDR10 million, which
signified a great stakeholder interest in environmental stewardship
and community involvement.
#AksiJagoanUntukBumi
Kami ikut serta dalam inisiatif global untuk meningkatkan
kesadaran lingkungan dan mempromosikan praktik berkelanjutan
selama Earth Hour pada tanggal 25 Maret 2023. Kami meminta
semua karyawan untuk mematikan lampu dan peralatan yang tidak
esensial selama satu jam (08:30–09:30 waktu setempat).
Tindakan simbolis ini menandakan komitmen terhadap konservasi
energi dan kesadaran lingkungan. Selain acara yang berdurasi satu
jam ini, kegiatan ini juga mengingatkan kita semua menerapkan
praktik berkelanjutan dalam kehidupan sehari-hari, mengurangi
konsumsi energi, dan berkontribusi bagi kesejahteraan bumi.
We took part in a global initiative to raise awareness about
environmental issues and promote sustainable practices during the
Earth Hour on 25 March 2023. We asked all employees to turn off
non-essential lights and appliances for one hour, from 8:30 to 9:30
PM local time.
The symbolic act signified our commitment to energy conservation
and environmental consciousness. Beyond the one-hour event,
it serves as a reminder to adopt sustainable practices in daily life,
reduce energy consumption, and contribute to the well-being of
the planet.
262 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 265
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
#JagoanSaveEarth
#JagoanSaveEarth bersama Save the Children
Indonesia
Kami mengadakan sesi pembelajaran bersama Save the Children
Indonesia di RPTRA Rawabadak. Tim kami mengadakan sesi
tentang pengelolaan sampah, mendidik anak-anak tentang
pentingnya penanganan sampah, cara yang tepat untuk
melakukannya, dan bagaimana tindakan kecil dapat berdampak
positif bagi planet bumi.
Melalui acara ini, kami mengajarkan anak-anak cara mendaur
ulang sampah plastik menjadi sesuatu yang bermanfaat dan
mendonasikan Rp20 juta kepada Save the Children Indonesia.
#JagoanSaveEarth with Save the Children Indonesia
We held a learning session with Save the Children Indonesia
at RPTRA Rawabadak. Our team held a session on waste
management, educating the children about the importance of
handling waste, the proper ways to do so, and how small actions
can lead to a positive impact on our planet.
Through this event, we taught the kids how to recycle plastic
waste into something useful and donated IDR20 million to Save the
Children Indonesia.
#JagoanSaveEarth bersama Save the Children
Indonesia
Kami membuat pre-event pengumpulan sampah melalui 3 titik
drop-box di sekitar Kantor Pusat Jago. Tim kami berupaya ekstra
mengajak masyarakat luas untuk ikut mendonasikan sampah di
Tebet Eco Park.
Melalui kegiatan ini, tim berhasil mengumpulkan lebih dari 6
kantong plastik sampah (masing-masing 100 liter) hasil donasi, baik
berupa sampah plastik maupun non-plastik. Seluruhnya disalurkan
ke Pusat Daur Ulang Kertabumi di Bintaro.
#JagoanSaveEarth with Save the Children Indonesia
We created a pre-event to collect waste through 3 drop-box spots
around Jago Head Office. Our team went the extra mile by getting
the wider community involved in donating waste at Tebet Eco Park.
Through this event, the team successfully managed to collect more
than 6 plastic bags (100 liters each) of waste donation, containing
plastic and non-plastic. All donations were sent to Kertabumi
Recycling Center in Bintaro.
2023 Integrated Annual Report 263
Page 266
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan Kinerja Sosial Social Performance OJK F.23, F.25 SUSBA 2.1, 5.1 Digitalisasi produk dan layanan keuangan Bank Jago melalui The digitization of Bank Jago’s financial products and services Jago App telah meningkatkan jumlah nasabahnya. Digitalisasi through the Jago App has increased the number of customers pun semakin mendekatkan masyarakat dengan Bank Jago of the Bank. Digitization has also brought the community closer sebagai penyedia layanan keuangan, sehingga Bank Jago dapat to Bank Jago as a financial service provider, allowing the Bank berkontribusi terhadap pertumbuhan ekonomi yang inklusif dan to contribute to inclusive and sustainable economic growth, berkelanjutan, pembukaan lapangan kerja yang produktif dan productive and comprehensive employment opportunities, and komprehensif, serta pekerjaan yang layak untuk semua. decent work for all. Bank Jago melayani hampir 10 juta nasabah dari Sabang hingga Bank Jago serves almost 10 million customers from Sabang to Merauke. Dengan Jago App, pengguna dapat membuka rekening Merauke. With the Jago App, users can open a bank account from dari rumah dalam waktu kurang dari sepuluh menit. Sebagai the comfort of their homes in under ten minutes. As a tech-based bank berbasis teknologi, Bank Jago memberikan akses mudah bank, Bank Jago strives to provide easy and affordable access dan terjangkau untuk mendapatkan layanan perbankan inovatif. to innovative banking services that makes money management Pengelolaan uang menjadi lebih sederhana, mudah diakses, dan simple, accessible, and collaborative for a wide range of kolaboratif bagi berbagai kalangan. Bank secara khusus membidik communities. The Bank focuses on people who prefer easy and mereka yang lebih memilih produk dan layanan keuangan innovative financial products and services, and those who have yang mudah dan inovatif, serta mereka yang belum tersentuh not been touched by financial products and services (unbanked) oleh layanan perbankan (unbanked) atau yang masih kesulitan or who are still having difficulty getting access to finance mendapatkan akses pembiayaan (underbanked). (underbanked). Bank Jago menjunjung tinggi hak asasi manusia secara adil dan Bank Jago strives to uphold basic human rights in a fair and merata untuk meningkatkan kesejahteraan. Hal ini terwujud equitable manner to improve welfare for the community. This takes dalam akses yang terjangkau dan mudah terhadap layanan the form of affordable and easy access to financial services that keuangan Bank. Melalui layanan tersebut, Bank turut mengangkat the Bank offers, through which the Bank helps develop overall kesejahteraan sosial. social welfare. Selaras dengan komitmen global yang tertuang dalam TPB, Bank Aligned with the global commitment articulated in the SDGs, Jago berkomitmen menerapkan praktik perbankan berkelanjutan Bank Jago is also committed to implementing sustainable banking dengan memperhatikan aspek ekonomi, lingkungan hidup, practices by paying attention to economic, environmental, and dan pemberdayaan masyarakat. Hal ini dimanifestasikan dalam community empowerment aspects. These are well articulated in berbagai inisiatif tanggung jawab sosialnya. the Bank’s corporate social responsibility (CSR) initiatives. OJK F.9 Bank Jago belum melakukan kajian dampak lingkungan dan Bank Jago has yet to conduct an environmental and social impact sosial secara khusus dengan melibatkan masyarakat lokal, komite assessment specifically with the involvement of local communities, konsultatif, dewan kerja, dan dewan keselamatan dan kesehatan consultative committees, work councils, and occupational safety kerja. Apabila terdapat pengaduan terkait kegiatan operasional, and health councils. Should there be any complaints regarding masyarakat dapat menyampaikannya melalui cabang Bank operational activities, they can be submitted through the nearest Jago terdekat atau melalui Contact Center Bank Jago. Selama Bank Jago branch or via Bank Jago Contact Center. During the periode pelaporan, kami tidak mengidentifikasi dampak aktual reporting period, we did not identify any significant actual and dan negatif yang signifikan dari program-program pemberdayaan negative impacts from these community programs. masyarakat kami. 264 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 267
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
GRI 203-1, 203-2
Jago Amal #Teruskan Kebaikan Jago Amal #ContinueGoodness
Sebagai bank berbasis teknologi yang mempunyai aspirasi untuk As a tech-based bank that has aspirations to expand the
memperluas peluang pertumbuhan bagi jutaan orang melalui growth opportunities of millions of people through life-centric
solusi keuangan digital yang life-centric, Bank Jago melayani setiap digital financial solutions, Bank Jago caters to every individual
kebutuhan, impian, dan tujuan individu. Salah satu kebutuhan yang need, dream, and goal. One of the most important needs is the
paling penting adalah penyaluran zakat dan sedekah. Bank Jago distribution of zakat and alms. Bank Jago collaborated with Dompet
menggandeng Dompet Dhuafa, Rumah Zakat, dan Baznas sebagai Dhuafa, Rumah Zakat, and Baznas as partners to distribute zakat
mitra penyalur zakat dan sedekah untuk membantu masyarakat and alms to help the community spread goodness around. In 2023,
menebar kebaikan. Di tahun 2023, lebih dari 35.000 nasabah Bank more than 35,000 of Bank Jago’s customers donated zakat and
Jago mewakafkan zakat dan sedekah melalui mitra-mitra ini. alms through these partners.
Selama bulan suci Ramadhan 2023, Bank Jago mendorong During the observation of Ramadan in 2023, Bank Jago motivated
nasabah untuk membantu meningkatkan kualitas pendidikan customers to improve the quality of education for Indonesian
bagi anak Indonesia melalui program #TeruskanKebaikan. Dari 20 children through #ContinueGoodness program. From 20 March
Maret hingga 20 April 2023, Bank Jago mendonasikan Rp50.000 to 20 April 2023, Bank Jago donated IDR50,000 for every new
untuk setiap pembukaan rekening Jago dan Jago Syariah baru account opening by a new customer of Jago and Jago Syariah.
oleh nasabah baru. Seluruh donasi tersebut disalurkan melalui All donations were channeled to Rumah Zakat to be used as
Rumah Zakat sebagai dana pendidikan untuk anak putus sekolah di educational funding for out-of-school children in various regions in
berbagai wilayah di Indonesia. Indonesia.
Distribusi Zakat dan Sedekah Melalui Mitra Jago
Distribution of Zakat and Alms via Jago’s Partners
Jumlah Pemberi Zakat (nasabah)
4.243 2.885 2.548
Zakat Contributing Participants (customers)
Jumlah Zakat (Rp)
1.711.614.045 1.198.089.892 1.051.723.509
Total Zakat (IDR)
Jumlah Pemberi Sedekah (nasabah)
7.572 7.627 10.644
Sedekah Contributing Participants (customers)
Jumlah Sedekah (Rp)
599.045.964 625.834.839 935.168.083
Total Alms (IDR)
2023 Integrated Annual Report 265
Page 268
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
GRI 3-3, 203-1, 203-2, 413-1, 413-2, FS16
Mendorong Literasi Finansial Promoting Financial Literacy
Bank Jago mendorong inklusi layanan dan literasi finansial melalui Bank Jago promotes financial service inclusion and financial
edukasi. Bank Jago berencana merambah seluruh lapisan dengan literacy through education. Bank Jago aims to penetrate all
menyediakan layanan keuangan yang terjangkau dan mudah levels of society by providing affordable and easily accessible
diakses, yang dipasarkan melalui berbagai program edukasi. financial services, which are marketed through various educational
programs.
SUSBA 5.1.3 GRI FS16
Sepanjang 2023, kami mengadakan lebih dari 35 acara di 5 kota. Throughout 2023, we conducted more than 35 events in 5 cities,
Kami memberikan pelatihan pengelolaan keuangan kepada where we provided financial management training to communities
masyarakat dalam mendukung program pemerintah untuk in support of government programs to increase inclusion
meningkatkan inklusi dan literasi finansial masyarakat Indonesia. and financial literacy of the Indonesian people. In addition to
Selain program-program tersebut, kami juga mengedukasi community programs, we also held public and media education
masyarakat dan media mengenai perbankan dan pengelolaan programs about banking services and financial management,
keuangan, seperti: such as:
1. Talkshow menyasar berbagai komunitas dengan topik seputar 1. Talk shows targeting various communities with topics revolving
pengelolaan keuangan sehari-hari, mulai dari pengembangan around daily financial management, starting from personal and
pribadi dan karier, kesehatan mental, parenting, serta berbagai career development, mental health, parenting, as well as various
aspek kehidupan. life-centric aspects.
2. Diskusi dengan media mengenai bank berbasis teknologi dan 2. Discussion with the media regarding tech-based banking
pengelolaan keuangan. services and financial management.
3. Edukasi bagi investor pemula tentang reksa dana dan investasi 3. Education for novice investors about mutual fund and stock
saham kepada masyarakat. investment for the public.
Bank Jago terus mengembangkan program edukasi untuk Bank Jago continues to develop community education programs
UMKM dengan topik literasi finansial dan pengembangan for MSMEs with topics of financial literacy and local economic
ekonomi lokal. Kami ikut membangun kesadaran perbankan development. We also build awareness on banking services and
digital dan pengelolaan keuangan. Pada tahun 2023, Bank Jago financial management. In 2023, Bank Jago allocated IDR1.5 billion
mengalokasikan Rp1,5 miliar untuk mendukung program-program in support of these programs, and created positive impacts to
tersebut, dan memberikan dampak positif kepada masyarakat the local communities in the form of capacity building, social
setempat dalam bentuk peningkatan kapasitas, pemberdayaan empowerment, and educational events.
sosial, dan acara edukasi.
GRI 203-1, 203-2, 413-1, 413-2
Kegiatan Literasi & Inklusi Finansial Financial Literacy & Inclusion Activities
Program Edukasi Keuangan bagi Remaja Educational Financial Program for Youth
Pada bulan Oktober, bertepatan dengan bulan Inklusi Keuangan In October, during the Financial Inclusion month and World Mental
dan bulan Kesehatan Mental Dunia, Bank Jago mengadakan Health month, Bank Jago held the educational event called
acara edukasi bertajuk “Moneyfesting”. Ini merupakan workshop “Moneyfesting”. This is a financial literacy education workshop to
edukasi literasi keuangan tentang kesehatan mental finansial. Kami discuss financial mental health. We collaborated with “Menjadi
berkolaborasi dengan “Menjadi Manusia” melalui serangkaian acara Manusia”, conducting a series of events starting from Journaling
mulai dari Journaling dengan Jurnal Tertata dan perencanaan with Tertata Journal and financial planning & vision board creation
keuangan & pembuatan vision board bersama Annisa Steviani, with Annisa Steviani, Certified Financial Planner. Moneyfesting was
seorang Certified Financial Planner. Moneyfesting diadakan di held at Ganara Art Space and attended by 85 participants.
Ganara Art Space dan diikuti oleh 85 peserta.
266 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 269
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Pelatihan dan Edukasi Keuangan kepada Pekerja Kerah Financial Training and Education to Bluecollar Workers to Biru untuk mendukung Inklusi Keuangan support Financial Inclusion Workshop kegiatan pelatihan pengelolaan keuangan kami diikuti Our workshop on financial management training activities was ratusan pekerja di Kawasan Industri Newton Techno Park Cikarang, attended by hundreds of workers at Newton Techno Park Cikarang Bekasi, pada bulan Oktober 2023. Kegiatan ini bertujuan untuk Industrial Area, Bekasi, in October 2023. Through this activity we memberikan edukasi keuangan kepada para pekerja tentang cara intended to provide financial education to workers about how to menjaga kesehatan keuangan pribadi dan keluarga. maintain their personal and family financial health. Jagoan Kampus - Program Kesehatan Keuangan untuk Jagoan Kampus - Financial Health Program for University Mahasiswa Students Dalam program Kampus Jagoan, Bank Jago memberikan In the Jagoan Campus program, Bank Jago provided a series of serangkaian program pendidikan mulai dari kelas soft skill, kelas educational programs from soft skills, practical skills classes, and praktik keterampilan, dan kelas bertopik Kesehatan Keuangan classes focused on Financial Health topics to prepare the selected untuk mempersiapkan mahasiswa terpilih mendapatkan students for internship opportunities at Bank Jago. In this program, kesempatan magang di Bank Jago. Dalam program ini, peserta participants learnt through various workshops from expert mentors belajar melalui berbagai workshop dari mentor-mentor pakar in the Jago ecosystem. This event was attended by 50 Campus dalam ekosistem Jago. Acara ini diikuti 50 peserta Kampus Juara. Champion participants. Each of Jago’s experts for each topic Masing-masing pakar Jago untuk setiap topik berdiskusi dengan had many discussions with students, ranging from starting from mahasiswa, mulai dari bermain game terkait keuangan hingga playing games related to finance and workshops. The program was workshop. Acara ini diikuti oleh mahasiswa dari universitas- attended by students from major universities across the country, universitas ternama di Tanah Air, yaitu Universitas Indonesia, namely University of Indonesia, BINUS, Sebelas Maret University, BINUS, Universitas Sebelas Maret, Universitas Parahyangan, dan Parahyangan University, and many others. banyak lainnya. 2023 Integrated Annual Report 267
Page 270
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan Program Literasi Keuangan untuk Berbagai Kalangan Financial Literacy Program for Various Communities Masyarakat Silaturahmi komunitas ibu rumah tangga dengan topik diskusi Gathering of housewives community, with the topic of discussion “Ibu Makin Jago Mengelola Keuangan” dilaksanakan pada being “Mothers are getting better at managing finances”, was held 28 Januari 2023. on 28 January 2023. Edukasi literasi keuangan bagi siswa dan orang tua siswa Taman Financial literacy education for students and parents of Al-Qur’an Pendidikan Al-Qur’an (TPA) Ikhlasul Machfudz, Lenteng Agung, Education Park students (TPA) Ikhlasul Machfudz, Lenteng Agung, Jakarta. Kegiatan ini diharapkan mendorong budaya menabung Jakarta. This activity aimed to encourage a culture of saving sejak dini dan meningkatkan pemahaman orang tua siswa tentang from an early age and increase students’ parents’ understanding cara bijak mengelola keuangan keluarga. regarding judicious management of family finance. Pendidikan literasi keuangan yang kami lakukan di Desa Labirin We provided a financial literacy education program in Labirin Bogor bertujuan untuk memperdalam pemahaman ibu-ibu rumah Village, Bogor, with an aim to deepen the understanding of tangga, para bendahara keluarga, tentang pengelolaan keuangan. financial management for housewives as family treasurers. 268 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 271
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability Program Edukasi Keuangan Universitas Indonesia Educational Financial Program at University of Indonesia Bank Jago turut serta dalam acara Orientasi Kampus Mahasiswa Bank Jago participated in the New Student Campus Orientation Baru (OPK) Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Indonesia (OPK) event for the Faculty of Economics and Business at the (FEB UI) tahun akademik 2023/2024. Acara yang mempertemukan University of Indonesia (FEB UI) for the academic year 2023/2024. kurang lebih 850 mahasiswa baru FEB UI ini bertujuan memberikan The event gathered approximately 850 new FEB UI students aimed wawasan dan berbagi pengetahuan kepada mahasiswa mengenai to provide students insights and sharing knowledge about tech- bank berbasis teknologi, dengan membahas berbagai topik, based banks by covering a range of topics, from macroeconomics mulai dari dinamika makroekonomi hingga pentingnya fenomena dynamics to the importance of traditional bank customers nasabah bank tradisional bermigrasi ke bank berbasis teknologi. migrating to tech-based banks. Program Literasi Keuangan dengan IDX Channel Financial Literacy Program with IDX Channel Berkolaborasi dengan IDX Channel, Bank Jago menyelenggarakan In collaboration with IDX Channel, Bank Jago organized a financial acara edukasi literasi keuangan bertajuk “Atur Uang literacy education event titled “Atur Uang #SesuaiMaumu dengan #SesuaiMaumu dengan Jago” di Hotel Grand Mercure, Medan, Jago” at Hotel Grand Mercure, Medan, North Sumatra, which aimed Sumatra Utara, yang bertujuan untuk meningkatkan peluang at enhancing growth opportunities for millions through life-centric pertumbuhan bagi jutaan orang melalui solusi keuangan digital digital financial solutions. The event involved over 80 participants yang berfokus pada kehidupan. Acara ini melibatkan lebih dari 80 from various prominent social communities in Medan. peserta dari berbagai komunitas sosial di Medan. OJK F.24 GRI 2-25, GRI 2-26 Menangani Pengaduan Masyarakat Addressing Public Grievances Untuk menjaga risiko reputasi terkait pengaduan nasabah, Bank To maintain reputation risk related to customer complaints, the menggunakan sistem Registrasi Pengaduan Nasabah untuk Bank use the Customer Complaint Registration system to record all mencatat seluruh proses kontak dengan nasabah melalui contact contact processes with customers through contact points. This can point. Hal ini dapat berupa pertanyaan mengenai informasi produk take the form of inquiries regarding product or account information atau akun, permintaan fasilitas layanan, dan layanan terkait. (inquiry), requests for service facilities, and related services. The Proses penyampaian keluhan konsumen dan penanganan ini process of submitting consumer complaints and their handling telah disosialisasikan dan mulai digunakan sejak tahap awal dalam (complaint handling) has been socialized and started to be used at interaksi dengan konsumen, oleh agen Contact Center yang an early stage by Contact Center agents who operate 24 hours a beroperasi 24 jam sehari dan 7 hari seminggu. Selain itu, batasan day and 7 days a week. In addition, reputation risk limits have been risiko reputasi telah ditetapkan dan penerapannya dipantau, set and the implementation has been monitored, including SLAs to termasuk SLA dalam menangani keluhan nasabah. respond to customer complaints. Sebagai bank berbasis teknologi, Bank Jago terus berupaya Being a tech-based bank, Bank Jago continues to strive to provide mengedukasi nasabah untuk selalu menjaga keamanan dan education to customers to always maintain security and comfort meningkatkan kenyamanan dalam bertransaksi perbankan. Edukasi in conducting banking transactions. Such education is carried out dilakukan melalui berbagai media, seperti email, situs web, SMS, through various media, such as e-mail, website, SMS, or through atau di kantor cabang, sesuai dengan fitur produk yang nasabah branch offices in accordance with product features owned by miliki. Selain penyempurnaan sistem dan proses dalam melindungi customers. In addition to improving systems and processes in order nasabah, Bank juga menyelenggarakan pelatihan karyawan dalam to protect customers, the Bank also organizes employee training menangani pengaduan nasabah, termasuk refreshment training on handling customer complaints, including refreshment training bagi staf garis depan yang berinteraksi langsung dengan nasabah for customer-facing staff (frontliners) at branch offices and at the di kantor cabang dan di Contact Center. Contact Center. 2023 Integrated Annual Report 269
Page 272
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan OJK B.1 GRI 3-3, 204-1, 414-1, 414-2 Tanggung Jawab Rantai Nilai Supply Chain Responsibility Rantai pasokan Bank Jago meliputi penyediaan tenaga keamanan, Bank Jago’s supply chain includes security personnel, customer petugas layanan pelanggan, perlengkapan kantor, serta service officers, office inventory, and property maintenance pemeliharaan properti yang dipasok melalui skema alihdaya. supplied under an outsourcing scheme. Bank Jago mewajibkan seluruh pemasok untuk menandatangani Bank Jago mandates all suppliers to sign an anti-bribery and anti- pernyataan antisuap dan antikorupsi sebagai kriteria pemilihan. Ini corruption statement as a selection criterion, including a statement termasuk pernyataan tidak mempekerjakan anak di bawah umur to ensure that they do not employ underage child workers and dan mematuhi seluruh peraturan ketenagakerjaan yang berlaku. comply with prevailing labor regulations. All suppliers are obliged Semua pemasok wajib melayani setiap permintaan tertulis dari to cooperate with any written requests for a due diligence process Bank untuk menjalani uji tuntas. Hal ini dilakukan untuk memastikan by the Bank. These activities were carried out to ensure all mereka mematuhi persyaratan hukum dalam aspek sosial. suppliers comply with the legal requirements in the social aspect. Proses pemilihan pemasok dilakukan melalui tender, lelang, dan The supplier selection process is carried out through tenders, penunjukan langsung dengan mengedepankan transparansi serta bidding and direct appointment by prioritizing transparency while tetap menjaga kualitas barang dan jasa. maintaining the quality of goods and services. Di 2023, terdapat 228 pemasok di Bank Jago. Semuanya telah In 2023, Bank Jago had 228 suppliers, 100% of whom had signed menandatangani surat pernyataan tidak melakukan kegiatan a statement that they were not engaging in any activities with yang berdampak sosial negatif. Bank Jago belum melakukan audit negative social impacts. Bank Jago has yet to audit its suppliers to terhadap pemasoknya untuk menentukan dampak signifikannya. determine their significant impacts. Seluruh pemasok Bank Jago yang berjumlah 228 pihak merupakan All of Bank Jago’s 228 suppliers are local suppliers, defined as those pemasok lokal, yaitu yang usahanya berdomisili di wilayah hukum whose business is domiciled in the jurisdiction of the Republic of Negara Republik Indonesia. Oleh karena itu, pada tahun 2023 Indonesia. Therefore, in 2023 100% of Bank Jago’s spending along 100% pembelanjaan Bank Jago di sepanjang rantai pasok ditujukan the supply chain was directed at local suppliers. kepada ke pemasok lokal. 270 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 273
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Praktik Ketenagakerjaan
Employment Practices
GRI 3-3
Kebijakan Ketenagakerjaan Employment Policy
Kebijakan sumber daya manusia atau human capital secara Human resources or human capital policies as a whole are
keseluruhan dirumuskan mengacu pada Undang-Undang formulated referring to the Employment Law, Company values
Ketenagakerjaan, nilai-nilai Perusahaan dan arah kebijakan Bank. and Bank policy direction. The scope of this report does not cover
Ruang lingkup laporan ini tidak mencakup karyawan alih daya outsourced employees in Bank Jago operations. All employee data
dalam operasional Bank Jago. Seluruh data karyawan dikelola oleh is managed by the People and Culture Division in the Culture,
Divisi People and Culture dalam Direktorat Culture, Communication Communication and Sustainability Directorate.
dan Sustainability.
GRI 402-1
Untuk membangun hubungan industrial yang kuat, Bank Jago In building robust industrial relations, Bank Jago notifies employees
memberitahukan setiap perubahan signifikan di Bank, seperti of any significant changes within the Bank, such as changes in
perubahan kepemilikan atau perubahan operasional yang penting, ownership or important operational changes. Notice regarding
kepada karyawan. Pemberitahuan ini sesuai dengan hukum dan such changes is made in accordance with Indonesian law and
peraturan di Indonesia. Bank Jago menyampaikan setiap kebijakan regulations. Bank Jago will communicate any policy in the field of
ketenagakerjaan kepada karyawan, namun jangka waktu minimum employment to all employees. However, a minimum notice period
untuk pemberitahuan tersebut belum ditetapkan secara formal. has not been formally stipulated.
OJK F.19 GRI 408-1, 409-1
Sesuai peraturan ketenagakerjaan, Bank Jago berkomitmen untuk In accordance with labor law regulations, Bank Jago is committed
tidak mempekerjakan karyawan di bawah umur dan kerja paksa. not to employ underage employees and forced labor. Bank Jago
Bank Jago menyadari adanya risiko pelanggaran hak-hak karyawan is aware of the risks of violating employees’ rights such as through
seperti diskriminasi atau penggunaan pekerja anak dan kerja paksa. discrimination or the employment of child labor and forced labor.
Bank Jago juga memperhatikan batasan usia kerja minimal, untuk In addition, Bank Jago pays attention to the minimum age limit for
memastikan tidak adanya pekerja anak, karyawan muda yang employees to ensure no risk of child labor, young employees being
terpapar pekerjaan berbahaya, atau kerja paksa di seluruh tim dan exposed to hazardous work, or forced labor in the operational team
mitra pemasok sepanjang seluruh rantai operasi dan rantai pasok or partners in all Bank Jago’s operational offices and supply chain.
Bank Jago. Tidak pernah ada pekerja anak atau pun pekerja paksa The Bank has never engaged in any child labor and forced labor.
di Bank.
GRI 401-1
Rekrutmen Karyawan
New Employee Hires
2023 2022
Berdasarkan Wilayah
Based on Region Laki-laki Perempuan Jumlah Laki-laki Perempuan Jumlah
% %
Male Female Total Male Female Total
DKI Jakarta 76 45 121 24,54% 98 65 163 37,13%
Jawa Barat
0 0 0 0,00% 1 2 3 0,68%
West Java
Banten 0 1 1 0,20% - 1 1 0,23%
Total 76 46 122 24.75% 99 68 167 38.04%
Perhitungan persentase ini menggunakan jumlah karyawan pada akhir periode pelaporan.
The persentage calculation uses the number of employees at the end of the reporting period.
2023 Integrated Annual Report 271
Page 274
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
2023 2022
Berdasarkan
Kelompok Usia Laki-laki Perempuan Jumlah Laki-laki Perempuan Jumlah
Based on Age Group % %
Male Female Total Male Female Total
<30 27 24 51 10,34% 37 33 70 15,95%
31-40 33 15 48 9,74% 48 23 71 16,17%
41-50 13 5 18 3,65% 11 8 19 4,33%
>50 3 2 5 1,01% 3 4 7 1,59%
Jumlah | Total 76 46 122 24.75% 99 68 167 38.04%
Perhitungan persentase ini menggunakan jumlah karyawan pada akhir periode pelaporan.
The persentage calculation uses the number of employees at the end of the reporting period.
Jumlah Turnover
Turnover Rate
GRI 401-1
2023 2022
Berdasarkan Wilayah
Based on Region Laki-laki Perempuan Jumlah Laki-laki Perempuan Jumlah
% %
Male Female Total Male Female Total
DKI Jakarta 34 31 65 13,18% 59 30 89 20,27%
Jawa Barat
0 1 1 0,20% 2 5 7 1,59%
West Java
Banten 0 0 0 0,00% - 1 1 0,23%
Jumlah | Total 34 32 66 13,39% 61 36 97 22,10%
Perhitungan persentase ini menggunakan jumlah karyawan pada akhir periode pelaporan.
The persentage calculation uses the number of employees at the end of the reporting period.
2023 2022
Berdasarkan Kelompok Usia
Based on Age Group Jumlah Jumlah
% %
Total Total
<30 19 3,85% 43 9,79%
31-40 29 5,88% 43 9,79%
41-50 14 2,84% 7 1,59%
>50 4 0,81% 4 0,91%
Jumlah | Total 66 13,39% 97 22,10%
Perhitungan persentase ini menggunakan jumlah karyawan pada akhir periode pelaporan.
The persentage calculation uses the number of employees at the end of the reporting period.
2023 2022
Berdasarkan Gender
Based on Gender Jumlah Jumlah
% %
Total Total
Laki-laki
34 6,90% 61 13,90%
Male
Perempuan
32 6,49% 36 8,20%
Female
Jumlah | Total 66 13,39% 97 22,10%
Perhitungan persentase ini menggunakan jumlah karyawan pada akhir periode pelaporan.
The persentage calculation uses the number of employees at the end of the reporting period.
272 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 275
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability OJK F.20 GRI 202-1, 401-2 Kesejahteraan Karyawan Bank Jago memberikan remunerasi kepada karyawan dengan memperhatikan external competitiveness, internal equity, dan kemampuan finansial Bank. Selain itu, Bank memperhatikan seluruh aturan pemerintah yang terkait dengan hal tersebut. Bank Jago memberikan kompensasi atas pekerjaan karyawan sesuai dengan upah minimum regional (UMR) provinsi. Berdasarkan kebijakan Bank, rasio standar kompensasi bagi karyawan tetap tingkat terendah untuk setiap gender terhadap upah minimum provinsi yang diatur pemerintah adalah 1:1. Pada praktiknya, gaji karyawan di tingkat terendah di Bank Jago lebih tinggi daripada Upah Minimum Provinsi. Selain meningkatkan kesejahteraan, tunjangan juga diberikan sebagai insentif atas loyalitas karyawan. Tunjangan meningkatkan semangat kerja karyawan, yang lantas berdampak terhadap produktivitas Bank secara keseluruhan. Tunjangan diberikan sesuai dengan status kepegawaian (tetap atau kontrak/sementara) dan jenis pekerjaan yang mereka lakukan di Bank Jago. Employee Well-being Bank Jago provides remuneration to employees based on external competitiveness, internal equity and the Bank’s financial capabilities. In addition, the Bank pays attention to all government regulations related to this matter. Bank Jago provides compensation for employee services in accordance with the provincial regional minimum wage (UMR). Pursuant to the Bank’s policy, the standard ratio of compensation for entry-level permanent employees by gender to the government-stipulated provincial minimum wage is 1:1. In practice, Bank Jago provided entry-level salaries that are higher than the Provincial Minimum Wage. In addition to improving well-being, allowances are given as an incentive for employee loyalty. Allowances increase employee morale, which then translates to overall productivity of the Bank. Employee allowances are given according to employee status (permanent or contract/temporary) and the type of work they do at Bank Jago. 2023 Integrated Annual Report 273
Page 276
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Rasio Upah di Bank Jago
Wage Ratios in Bank Jago
Wilayah Upah Minimum Regional di 2023 Upah untuk Tingkat Terendah Rasio
Region Regional Minimum Wage in 2023 Entry-Level Salary Ratio
DKI Jakarta Rp5.067.381 Rp5.100.000 1,01
Jawa Barat
Rp1.986.670 Rp5.030.000 2,53
West Java
Tunjangan Karyawan
Employee Benefits
Tunjangan Karyawan Tetap Karyawan Temporer
Benefit Permanent Employee Temporary Employee
Gaji
Yes Yes
Salary
Tunjangan Hari Raya Keagamaan (THR)
Yes Yes
Religious Festivity Allowance (THR)
Jaminan Sosial
Yes Yes
Social Security
Asuransi Kesehatan
Yes Yes
Health Insurance
Kompensasi Pengakhiran Hubungan Kerja
Yes Yes
Compensation for Termination of Employment
Cuti Tahunan
Yes Yes
Annual Leave
Cuti Melahirkan dan Punya Anak
Yes Yes
Maternity and Parental Leave
Pesangon
Yes Yes
Severance Pay
GRI 401-3
Bank Jago memberikan cuti melahirkan bagi karyawan perempuan Bank Jago provides maternity leave for female employees and
dan cuti punya anak bagi karyawan laki-laki sesuai peraturan yang paternity leave for male employees in accordance with prevailing
berlaku. Lamanya cuti punya anak yang diberikan diatur dalam laws and regulations. The length of parental leave granted is stated
Peraturan Ketenagakerjaan. in the Employment Regulations.
Bank mempekerjakan kembali karyawan setelah cuti mereka The Bank reinstates employees after the leave ends, and they
berakhir, sehingga mereka dapat menduduki jabatan sebelumnya. can hold their previous positions. In the reporting year, 7 female
Pada periode pelaporan, 7 karyawan perempuan dan 10 karyawan employees and 10 male employees took maternity/paternity leave.
laki-laki mengambil cuti melahirkan atau punya anak. 100% 100% of both female and male employees returned to work after
karyawan perempuan dan laki-laki kembali bekerja setelah cuti their leave ended. 100% of female employees taking maternity
mereka berakhir. 100% karyawan perempuan yang mengambil leave in the previous year returned to work and continued to work
cuti melahirkan di periode sebelumnya kembali bekerja dan for 1 year at Bank Jago after the leave. This high percentage of
tetap bekerja selama 1 tahun setelahnya di Bank Jago. Tingginya employees returning to work after parental leave shows that Bank
persentase karyawan yang kembali bekerja setelah cuti punya anak Jago is a supportive workplace for parents.
menunjukkan bahwa Bank Jago merupakan tempat kerja yang
suportif bagi mereka yang memiliki anak.
274 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 277
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
GRI 401-3
Cuti Punya Anak di 2023
Parental Leave in 2023
Karyawan perempuan Karyawan laki-laki
Female employees Male employees
Jumlah karyawan yang berhak mendapatkan cuti punya anak
116 169
Employees who are entitled to take parental leave
Karyawan yang mengambil cuti punya anak
7 10
Employees taking parental leave
Karyawan yang telah kembali bekerja setelah cuti punya anak
7 10
Employees who have returned to work from parental leave
Karyawan yang telah kembali bekerja setelah cuti punya anak dan masih dipekerjakan
12 bulan setelahnya 14 16
Employees who have returned from parental leave & are still employed after 12 months
*Kecuali anggota Dewan Komisaris dan Direksi.
Excluding members of the BOC and the BOD.
GRI 201-3
Program Pensiun Retirement Program
Sebagai bentuk kepatuhan Bank terhadap peraturan yang berlaku As a form of the Bank’s compliance with the prevailing regulations
tentang kompensasi pengakhiran hubungan kerja karena sebab regarding compensation for termination of employment for
apapun termasuk karena pensiun, Bank melakukan pembiayaan any reason, including retirement, the Bank provides financing
dengan keikutsertaan dalam program Saving Plan pada pihak by participating in the Saving Plan program with a third party
ketiga yang ditunjuk oleh manajemen Bank. appointed by the Bank’s management.
OJK F.18 GRI 3-3, 202-2, 404-3, 405-1, 405-2, 406-1
Kesetaraan di Tempat Kerja Equality at Work
Bagian dari lingkungan kerja Bank Jago yang kondusif adalah Part of Bank Jago’s conducive work environment is its commitment
komitmen untuk memberikan kesempatan setara kepada seluruh to providing equal opportunity to all employees to build their
karyawan dalam membangun karier dan mengembangkan career and develop themselves, regardless of their ethnicity,
diri mereka, tanpa memandang suku, gender, atau agama. gender, or religious affiliation. Bank Jago implements a fair
Bank Jago menerapkan sistem penilaian kinerja yang adil dan performance assessment system and promotes diversity in its
mengedepankan keberagaman di antara karyawan. Sesuai workforce. In line with the prevailing Indonesian Labor Law and
UU Ketenagakerjaan yang berlaku dan ketentuan Organisasi International Labour Organisation (ILO) provisions, the Bank’s
Perburuhan Internasional (ILO), kebijakan kesetaraan dan policies related to equality and diversity are enforced from
keberagaman di Bank diterapkan mulai dari rekrutmen hingga recruitment to training and promotion. Bank Jago’s prudence in
pelatihan dan promosi. Bank Jago menghargai keberagaman, dealing with diversity matters resulted in no claims for incidents of
sebagaimana terbukti dari tidak adanya keluhan mengenai kejadian discrimination in the reporting year.
diskriminasi pada tahun pelaporan.
Proses rekrutmen dan pengembangan karier di Bank dilakukan The recruitment and career development process was carried out
secara adil dengan kesempatan kerja yang sama bagi seluruh fairly by providing equal job opportunities for all candidates, both
kandidat, baik laki-laki maupun perempuan, tanpa memandang men and women regardless of ethnicity, religion, race, political
suku, agama, ras, ikatan politik, atau strata sosial. Prinsip kesetaraan affiliation, or social level. The same principle of equality is upheld
juga diterapkan dalam evaluasi kinerja karyawan yang dilakukan during employee performance evaluation, carried out twice a year.
dua kali dalam setahun. Di tahun 2023, 100% karyawan mengikuti In 2023, 100% of employees received performance reviews and
penilaian kinerja tersebut. assessments.
2023 Integrated Annual Report 275
Page 278
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan Hingga akhir tahun 2023, karyawan Bank Jago berjumlah 493 At the end of 2023, Bank Jago’s employees totaled 493 personnel. orang. Dari jumlah tersebut, sebanyak 217 orang atau 44% adalah Of these, 217 personnel or 44% were female employees. Female perempuan. Remunerasi bagi karyawan perempuan setara dengan employees receive remuneration equal to their male counterparts, laki-laki, bergantung pada kinerja, prestasi, dan masa kerja mereka, adjusted for performance, achievement, and length of service, dan bukan berdasarkan gender. Rasio gaji pokok dan remunerasi not based on gender. Ratio of basic salary and remuneration untuk karyawan perempuan terhadap karyawan laki-laki untuk of women to men for each position category is 1:1. Bank Jago setiap kategori jabatan adalah 1:1. Bank Jago mengutamakan warga prioritizes recruiting leaders from Indonesia when recruiting for negara Indonesia untuk posisi manajemen senior dan manajemen senior management and top management positions. 106 senior puncak. Sebanyak 106 pejabat manajemen senior (98% dari total) management officers (98% of the total) are from Indonesia. berasal dari Indonesia. Rasio-rasio ini menunjukkan Bank Jago menjunjung prinsip The above ratios show how Bank Jago upholds the principle kesetaraan tanpa membedakan laki-laki dan perempuan. of equality by not discriminating between men and women. In Rekrutmen Bank Jago mengutamakan pekerja lokal sebagai wujud conducting recruitment, Bank Jago prioritizes local (domestic) pemberian kesempatan kerja seluas-luasnya bagi masyarakat workers as a form of providing the widest possible job opportunities Indonesia. Apabila ada keahlian tertentu yang sulit ditemukan pada for the people of Indonesia. When the Bank requires certain skills tenaga kerja Indonesia, Bank dapat merekrut tenaga kerja asing that are not or rarely found in Indonesian workers, foreign workers dengan tujuan mentransfer ilmu kepada tenaga kerja lokal. are recruited with the aim to transfer knowledge to local workers. OJK F.21 Lingkungan Kerja Aman dan Layak Decent and Safe Workplace Bank Jago berkomitmen menyediakan tempat kerja dan fasilitas Bank Jago is always committed to providing safe and comfortable yang aman dan nyaman bagi karyawan dan mitra kerja agar mereka workplaces and facilities for employees and work partners so semua dapat bekerja dengan baik, selalu menjaga keselamatan, that employees can work well, always maintain safety and avoid dan terhindar dari kejadian yang membahayakan. Bank Jago dangerous incidents. Bank Jago prioritizes security and safety in mengutamakan keamanan dan keselamatan di tempat kerja, yang the work environment, which must be supported by all employees harus didukung oleh seluruh karyawan dengan menjaga kesehatan by maintaining health and safety, and preventing risks in the dan keselamatan, agar terhindar dari risiko di tempat kerja. Bank work environment. In addition, Bank Jago also provides adequate Jago juga menyediakan peralatan dan fasilitas kerja memadai yang working tools and facilities that may only be used by employees for hanya boleh digunakan oleh karyawan untuk menunjang pekerjaan supporting their work in the offices. mereka di kantor. Bank Jago memperhatikan dan menjaga keselamatan dan Bank Jago pays attention and maintains employee safety kesehatan karyawannya, sebagaimana diatur dalam Perjanjian and health as stipulated in the Labor Agreement, through the Kerja, melalui penerapan prosedur Kesehatan dan Keselamatan application of Occupational Health and Safety (OHS) procedures. Kerja (K3). Upaya perlindungan pekerja di tempat kerja ditujukan Efforts to protect employees at work are aimed at reducing work untuk mengurangi risiko kerja dan penyakit akibat kerja. Bank Jago risks and occupational diseases. Bank Jago continues to be berkomitmen menerapkan program K3 dengan target kenyamanan committed to implementing an OHS program with a target of dan keselamatan kerja yang optimal dan nihil kecelakaan kerja. optimum work comfort and work safety with zero accident. Selain menciptakan lingkungan kerja yang aman dan nyaman, On top of a safe and comfortable workplace, Bank Jago has zero Bank Jago tidak memberikan toleransi terhadap segala tindakan tolerance towards all actions of discrimination and harassment diskriminasi dan pelecehan karena perbedaan suku, agama, warna because of differences from ethnic group, religion, skin color, kulit, jenis kelamin, usia, jabatan, dan kemampuan dalam bekerja. gender, age, position and capability in any forms whatsoever. All Segala ancaman dan tindakan kekerasan atau diskriminasi di forms of threat and act of violence or discrimination at work place tempat kerja akan ditindak sesuai ketentuan yang berlaku. would be processed in accordance with the prevailing regulations. OJK F.22 GRI 3-3, 404-1, 404-2, FS4 Pelatihan dan Pengembangan Kompetensi Training and Competence Development Selama tahun 2023, Bank Jago melaksanakan program In 2023, Bank Jago implemented competency development pengembangan kompetensi berupa sertifikasi, seminar, workshop, programs in the form of certification, seminars, workshops, and dan pelatihan bagi pegawai. Terdapat 493 karyawan yang training for employees. In 2023, 493 employees participated in mengikuti program pelatihan dan peningkatan kapasitas di 2023, training and capacity building programs, with an average training dengan durasi pelatihan rata-rata 29 jam 5 menit per karyawan duration of 29 hours and 5 minutes per employee in one year. dalam satu tahun tersebut. 276 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 279
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Pelatihan Karyawan
Employee Training
OJK F.22 GRI 404-1, 404-2, FS4
2023
Metrik
Metric Satuan Jumlah karyawan Jumlah jam pelatihan Jam pelatihan rata-rata
Unit Number of employees Training hours Average training hours
Keseluruhan
493 13.067,3 29,1
Overall
Berdasarkan Kategori Jabatan
Based on Position Category
Eksekutif Orang
26 982,0 37,8
Executive Personnel
Manajer Orang
73 1.882,1 25,8
Manager Personnel
Orang
Supervisor 149 4.183,0 28,1
Personnel
Kontributor Perorangan Orang
245 6.020,2 24,6
Individual Contributor Personnel
Berdasarkan Gender
Based on Gender
Laki-laki Orang
276 5.369,5 27,1
Male Personnel
Perempuan Orang
217 7.845,5 29,6
Female Personnel
Tanggung Jawab Produk
Product Responsibility
OJK F.26 GRI FS13, FS14 SUSBA 5.1, 6.2
Inovasi Produk dan Layanan Keuangan Berkelanjutan Innovations in Sustainable Finance Products and
Services
Bank Jago terus mengembangkan produk yang sesuai dengan Bank Jago strives to continue to develop products that suit
kebutuhan nasabah dan mengintegrasikan aspek keberlanjutan customer needs and integrate sustainability aspects as part of
sebagai bagian dari Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) the Sustainable Finance Action Plan. This is done organically
Bank. Hal ini dilakukan secara organik dan melalui kolaborasi. and through cooperation with other parties. Partnership Lending
Layanan Partnership Lending dikembangkan dengan peluncuran services are continuously being developed, taking form of lending
produk pinjaman dan fitur-fitur baru yang terintegrasi ke mitra products and new features that are integrated with partner lending
pembiayaan, baik di perbankan konvensional maupun syariah. in both conventional and sharia banking.
Bank Jago akan terus berinovasi untuk menghadirkan produk dan Bank Jago will continue to innovate to provide products and
layanan yang mudah dijangkau oleh banyak orang, sejalan dengan services that are easy and affordable for many people to access, in
meningkatnya kesadaran masyarakat untuk mulai memilih produk line with rising public awareness to choose products that are also
yang juga berorientasi pada Aksi Keuangan Berkelanjutan. oriented towards Sustainable Finance Action.
2023 Integrated Annual Report 277
Page 280
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Nasabah dan masyarakat Bank Jago dapat memperoleh informasi Bank Jago’s customers and community can obtain complete and
yang lengkap tentang produk dan layanannya, termasuk akses detailed information about its products and services, including
nasabah terhadap informasi akurat dan memadai mengenai customer access to accurate and adequate information about
dampak ekonomi, lingkungan, dan sosial dari produk dan layanan. the economic, environmental, and social impacts of products and
Informasi tersebut disajikan secara jelas dan transparan agar services. The information is presented clearly and transparently in
produk dan layanan keuangan tersampaikan secara adil kepada order for customers to receive fair financial products and services.
nasabah.
Sejalan dengan komitmen masyarakat global yang tertuang dalam In line with the commitment of the global community as stated in
SDGs yang nilai-nilainya telah dianut oleh regulator keuangan di the SDGs, whose values have been adopted by financial regulators
Indonesia, Bank Jago berkomitmen terhadap praktik perbankan in Indonesia, Bank Jago is committed to sustainable banking
berkelanjutan dengan fokus pada ekonomi, lingkungan hidup, dan practices by focusing on economic, environmental, and community
pemberdayaan masyarakat. empowerment.
Keselarasan Inovasi Produk/Layanan dengan Indikator Kinerja Keberlanjutan dan TPB
Alignment of Products/Services Innovation with Sustainability Performance Indicators and SDGs
SUSBA 5.1.2, 5.1.4
KESETARAAN BERKURANGNYA
GENDER KESENJANGAN
Jago Merchant Solutions Jago Merchant Solutions
Solusi-solusi ini telah diciptakan untuk memasarkan produk These solutions have been innovated to bring to market new
keuangan baru, metodologi penilaian kredit, model operasi, dan financial products, credit scoring methodologies, operating models
saluran distribusi (termasuk mobile banking) untuk memajukan and distribution channels (including mobile banking) to advance
inklusi finansial. financial inclusion.
Pencapaian Program di 2023: Program Achievements in 2023:
Meningkatkan akses terhadap layanan keuangan yang mengatasi Improving access to financial services which tackle major pain
permasalahan utama bagi pedagang UKM termasuk: points for SME merchants including:
• Transaksi perbankan tanpa biaya • Banking with no fees
• Suku bunga tabungan lebih tinggi • Higher savings interest rates
• Lebih banyak transfer gratis ke bank lain • More free transfers to other banks
• Pencairan transaksi pada hari yang sama • Same day transaction disbursements
• Dukungan bisnis berupa cashback, kredit iklan, diskon alat UKM, • Business support in the form of cashbacks, ad credits, SME
dan pinjaman terjangkau. tools discounts, and affordable loans.
PEKERJAAN LAYAK BERKURANGNYA
DAN PERTUMBUHAN KESENJANGAN
EKONOMI
Kemitraan Penyaluran Kredit ke UMKM MSME-focused Partnership Lending
Kemitraan dengan perusahaan pembiayaan, P2P lending, serta Partnership with finance companies, P2P lending, and other
platform dan ekosistem lainnya untuk memberikan pinjaman platforms and ecosystems to provide loans to MSME. Aimed at
kepada UMKM. Bertujuan untuk menawarkan operasi perbankan offering branchless banking operations focused on mass market
tanpa cabang yang berfokus pada mass market (>64 juta unit target customers (>64 million units of MSMEs).
UMKM).
278 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 281
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Pencapaian Program di 2023: Program Achievements in 2023:
Jago terus menambah mitra yang fokus pada UMKM untuk terus Jago continues to add partners that are focused on MSME to
mengembangkan segmen tersebut. continuously develop the segment.
Program Edukasi UMKM dalam Mengembangkan Usahanya Educational Programs for MSMEs in Developing Their Businesses
Bersama eFishery with eFishery
Dalam rangka mendukung program pemerintah dan OJK terkait In order to support the government’s and OJK’s programs
inklusi finansial dan penguatan sektor agribisnis, Bank Jago related to financial inclusion and strengthening the agribusiness
memberikan edukasi literasi keuangan kepada platform yang sector, Bank Jago provides financial literacy education to
bergerak di industri perikanan. Edukasi literasi keuangan ini platforms operating in the fishing industry. This financial literacy
bertujuan untuk meningkatkan pemahaman pelaku usaha sektor education aims to increase the understanding of fisheries sector
perikanan dalam mengelola keuangan, menghitung kebutuhan business actors in managing finances, calculating working
modal kerja, dan memitigasi risiko yang muncul sehingga dapat capital needs, and mitigating risks that arise so that they can
menjaga keberlanjutan usaha. Pelatihan ini diberikan kepada maintain business sustainability. This training was provided to the
ekosistem eFishery, sebuah perusahaan teknologi budidaya eFishery ecosystem, an aquaculture intelligence company that
perairan yang mewadahi para petani ikan, menyediakan fasilitas accommodates fish farmers, provides production facilities, and
produksi, dan memasarkan hasil panen. markets the harvest.
Program Edukasi bagi pelaku UMKM e-Commerce untuk TikTok Educational Programs for MSME e-Commerce Players for TikTok
Merchant Community Merchant Community
Edukasi dan pelatihan keuangan bagi komunitas merchant TikTok, Financial education and training for the TikTok merchant
#MajuBarengTiktok. Kegiatan ini menegaskan kembali komitmen community, #MajuBarengTiktok. This activity reaffirmed Bank
Bank Jago dalam memperluas kolaborasi dengan ekosistem dan Jago’s commitment to expanding collaboration with the ecosystem
mendukung literasi finansial UMKM. and supporting MSME financial literacy.
KESETARAAN PEKERJAAN LAYAK BERKURANGNYA
GENDER DAN PERTUMBUHAN KESENJANGAN
EKONOMI
Fokus Pembiayaan pada Wirausaha Mikro oleh Perempuan Financing Focus on Female Micro Entrepreneurs
Kemitraan dengan Amaan, penyedia solusi fintech, untuk Partnership with Amaan, a fintech solution provider, to provide
memberikan pinjaman kepada perempuan pengusaha mikro loans to women micro entrepreneurs based on sharia principles.
berdasarkan prinsip syariah.
Pencapaian Program di 2023: Program Achievements in 2023:
Dalam kemitraan channeling dengan Amaan, Bank Jago telah In this channeling partnership with Amaan, Bank Jago has provided
menyalurkan banyak pinjaman usaha keuangan mikro kepada more microfinance business loans to micro businesses and
usaha mikro dan perorangan, yang sebagian besar adalah individual borrowers, mostly women.
perempuan.
Melalui kolaborasi dengan ekosistem digital syariah Amaan, Through collaboration with Amaan’s digital Sharia ecosystem, Bank
Bank Jago memberikan pinjaman dan peningkatan kapasitas Jago provides loans and provides capacity building to female
kepada nasabah perempuan sebagai cara untuk memberdayakan customers as one of the ways to promote empowerment of women
perempuan melalui teknologi. Selain itu, Bank Jago bersama through technology. In addition, together Bank Jago and Amaan
Amaan dapat menawarkan layanan finansial dan non-finansial, are able to offer financial and non-financial services such as
seperti pelatihan kewirausahaan kepada kaum perempuan entrepreneurship coaching to Indonesian women and their families.
Indonesia dan keluarga mereka.
2023 Integrated Annual Report 279
Page 282
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
TANPA PENDIDIKAN
KEMISKINAN BERKUALITAS
Kesehatan Finansial dan Pembangunan yang Inklusif Financial Health and Inclusive Development
Edukasi berkelanjutan dan integrasi sistem rekomendasi di Jago Continuous education and integration of recommendation systems
app untuk mendukung pengembangan kebiasaan finansial in the Jago mobile application to support the development of
yang sehat. healthy financial habits.
Pencapaian Program di 2023: Program Achievements in 2023:
Peningkatan perilaku pengguna yang menunjukkan peningkatan An increase in user behavior that indicates an increase in financial
literasi keuangan dengan mengukur penggunaan aplikasi tertentu literacy by measuring certain app usage as a proxy:
melalui:
• Penambahan setup kantong Jago untuk mengatur anggaran. • Increase in Jago pockets setup to manage budgets.
• Peningkatan penggunaan fitur analisis pembelanjaan. • Increased usage of spend analysis feature.
• Peningkatan otomatisasi transaksi menggunakan fitur • Increase in transaction automation using Plan Ahead feature.
Plan Ahead.
• Peningkatan penggunaan fitur tabungan dan investasi. • Increase in use of savings and investment features.
Program-program Bank Jago untuk mendorong literasi dan inklusi Bank Jago’s programs for boosting financial literacy and inclusion
finansial dijelaskan pada bagian Kinerja Sosial dalam bab ini. are described in the Social Performance section within this chapter.
OJK F.28 GRI FS13, FS14
Dampak Positif dari Produk dan Layanan Positive Impacts of Products and Services
Bank Jago berkomitmen untuk menjembatani kesenjangan dengan Bank Jago is committed to reducing inequality, aiming to provide
memberikan layanan keuangan kepada mereka yang underbanked financial services to the underbank and the unbankable so they
dan unbankable agar dapat meningkatkan taraf hidup. Tujuan akhir can improve their standards of living. The ultimate goal of providing
dari penyediaan akses keuangan antara lain adalah meningkatkan financial access, among others, is to improve the welfare of the
kesejahteraan pengguna layanan kami. users of our services.
Dengan fokus pada masyarakat ekonomi segmen bawah, Bank Jago By focusing on the lower segment of the economic community,
menyediakan produk dan layanan perbankan untuk segmen UMKM. Bank Jago is providing banking products and services for the
Pembiayaan ini menjadi sumber penting bagi pengembangan MSMEs segment. This financing has become an important source
UMKM dengan modal terbatas. Oleh karena itu, layanan perbankan for MSMEs developments with limited capital. Thus, this social
sosial ini bertujuan meningkatkan kesejahteraan masyarakat, yang banking service aims to help improve the community’s welfare.
selanjutnya akan membantu mengatasi kesenjangan sosial dan The societal welfare improvement will help address any social and
ekonomi di Indonesia. economic gaps in the country.
Produk Bank Jago yang Memenuhi Kriteria Sebagai Kegiatan Usaha Berkelanjutan
Bank Jago’s Products that Meet the Criteria for Sustainable Business Activities
OJK F.28
Rp juta kecuali Persentase
IDR million unless percentage
Uraian Data per 31 Desember 2023
Description Data as of 31 December 2023
Jumlah produk yang memenuhi kriteria kegiatan usaha berkelanjutan | Number of products meeting
the criteria for sustainable business activities
a. Penghimpunan Dana | Funding - -
b. Penyaluran Dana | Lending 2 1.448.577
280 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 283
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
Uraian Data per 31 Desember 2023
Description Data as of 31 December 2023
Total Aset Produktif Kegiatan Usaha Berkelanjutan | Total Productive Assets in Sustainable
Business Activities
a. Total Kredit/Pembiayaan Kegiatan Usaha Berkelanjutan | Total Lending to Sustainable Business
1.448.577
Activities
a.1 Kredit/Pembiayaan | Loans/Lending 1.428.669
a.2 Non Kredit/Pembiayaan-Investasi Obligasi Hijau | Non-Loans/Lending - Green Bond Investment 19.908
b. Total Non-Kredit/Pembiayaan Non-Kegiatan Usaha Berkelanjutan | Total Non-Lending/Financing of
11.571.474
Non-sustainable Business Activities
Persentase total kredit/pembiayaan kegiatan usaha berkelanjutan terhadap total kredit/pembiayaan
11,13%
| Percentage of total lending/financing of sustainable business activities to total lending/financing
Jumlah dan kualitas kredit/pembiayaan berdasarkan kategori kegiatan usaha berkelanjutan | Amount
n (Rp) NPL (%)
and quality of lending/financing based on category of sustainable business activities
a. Energi Terbarukan | Renewable Energy - -
b. Efisiensi Energi | Energy Efficiency - -
c. Pencegahan dan Pengendalian Polusi | Pollution Prevention and Control - -
d. Pengelolaan Sumber Daya Alam Hayati dan Penggunaan Lahan yang Berkelanjutan | Natural
- -
Resources Management and Sustainable Use of Land
e. Konservasi Keanekaragaman Hayati Darat dan Air | Conservation of Biodiversity on Land and in Sea - -
f. Transportasi Ramah Lingkungan | Eco-friendly Transportation - -
g. Pengelolaan Air dan Air Limbah yang Berkelanjutan | Sustainable Water and Wastewater Management - -
h. Adaptasi Perubahan Iklim | Climate Change Adaptation - -
i. Produk yang Dapat Mengurangi Penggunaan Sumber Daya dan Menghasilkan Lebih Sedikit Polusi
- -
(Eco-efficient) | Products to Deduct the Use of Resources and Result in Less Pollution (Eco-efficient)
j. Bangunan Berwawasan Lingkungan yang Memenuhi Standar atau Sertifikasi yang Diakui Secara
Nasional, Regional, atau Internasional | Eco-friendly Buildings Meeting the Standards or Nationally, - -
Regionally, or Internationally Acknowledged Certification
k. Kegiatan Usaha dan/atau Kegiatan Lain yang Berwawasan Lingkungan Lainnya | Business Activities
- -
and/or Other Eco-friendly Activities
l. Kegiatan UMKM | MSME Activities 1.428.669 0,48%
OJK F.17 GRI FS15
Pengembangan dan Penyediaan Produk dan Development and Delivery of Equitable Products
Jasa yang Setara and Services
Bank Jago berupaya menyediakan layanan keuangan yang Bank Jago thrives to provide affordable and easily accessible
terjangkau dan mudah diakses serta memastikan pemasaran dan financial services and ensures that its marketing and
komunikasi produk dan layanannya jujur, transparan, dan adil. Bank communications of products and services is honest, transparent,
Jago juga secara konsisten memastikan perlakuan yang setara dan and fair. Bank Jago also consistently ensures equal and fair
adil bagi seluruh nasabah. treatment for all customers.
Kebijakan Produk kami mengatur bahwa pengembangan produk/ Our Product Policy stipulates that the development of our
layanan kami harus mempertimbangkan kesesuaian produk/ products/services shall take into account the suitability of these
layanan tersebut dengan kebutuhan dan kemampuan nasabah, products/services to the needs and abilities of customers, and in
serta sesuai dengan Visi dan Misi Bank. accordance with the Bank’s Vision and Mission.
Produk/jasa baru yang akan dikembangkan dan ditawarkan ke All new products/services to be developed and offered to
nasabah harus didaftarkan oleh Unit Bisnis/Fungsi Pendukung customers must be submitted by the relevant Business Unit/
terkait untuk disetujui oleh regulator. Setiap produk dan Support Function for the regulator’s approval. Every new product
aktivitas baru ditinjau secara menyeluruh oleh Departemen Risk and activity must be thoroughly reviewed by the Risk Management,
Management, Legal, dan Compliance sebelum diluncurkan. Legal, and Compliance Departments prior to launch. The product
Mekanisme penilaian produk telah selaras dengan POJK No. 13/ assessment mechanism is aligned with POJK No. 13/POJK.03/2021
POJK.03/2021 dan PBI No. 23/6/PBI/2021. and PBI No. 23/6/PBI/2021.
2023 Integrated Annual Report 281
Page 284
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan
Dalam rangka melindungi konsumen jasa keuangan, produk atau In the context of protecting consumers of financial services,
jasa yang ditawarkan kepada nasabah harus selalu memberikan products or services offered to customers must always provide
informasi yang akurat, jelas dan jujur, yang memenuhi ketentuan accurate, clear and honest information, which meets the provisions
termasuk prinsip-prinsip perlindungan konsumen, yaitu: including the principles of consumer protection, namely:
transparansi dan perlakuan yang adil, keandalan, kerahasiaan dan transparency and fair treatment, reliability, confidentiality and
keamanan data konsumen/informasi, dan penanganan pengaduan security of consumer data/information, and handling complaints
dan penyelesaian sengketa konsumen secara ringkas, cepat, and resolving consumer disputes in a simple, fast, and affordable.
dan terjangkau. Bank melindungi nasabah dengan memastikan The Bank ensures customer protection including product and/or
transparansi produk dan/atau layanan sesuai ketentuan yang service transparency as stipulated in the prevailing regulations,
berlaku, terkait: which relate to:
• Transparansi informasi produk dan/atau layanan, termasuk fitur, • Transparency of information on products and/or services,
fasilitas, bunga dan biaya yang dibebankan kepada nasabah. including features, facilities, interest and fees charged to
customers.
• Informasi dalam rangka pemasaran produk dan/atau jasa, antara • Information in the context of marketing products and/or
lain pada iklan media cetak dan media elektronik. services, among others in print media advertisements and
electronic media.
• Syarat dan Ketentuan Umum pembukaan rekening • General Terms and Conditions for opening an account that
telah memenuhi klausul baku dalam perjanjian dengan have complied with the standard clauses of a formal agreement
memperhatikan asas keseimbangan, keadilan, dan kewajaran. by taking into account the principles of balance, justice, and
fairness.
• Klausul persetujuan pemberian data dan/atau informasi • Approval clause for providing customer data and/or information
nasabah kepada pihak ketiga dalam proses pembukaan to third parties in the account opening process.
rekening.
• Edukasi nasabah secara berkesinambungan mengenai produk • Continuous customer education on products and/or services,
dan/atau layanan, termasuk aspek keamanan. including security aspects.
OJK F.27 GRI 3-3, 418-1
Perlindungan Nasabah Customer Protection
Bank Jago mempunyai kebijakan terkait pelindungan bagi Bank Jago maintains a policy that provides protection to
konsumen, sesuai ketentuan yang berlaku, khususnya Undang- consumers, in line with the prevailing regulations, chief of which
Undang No. 8 Tahun 1999 tentang Perlindungan Konsumen, being the Law No. 8/1999 on Consumer Protection, Law No.
Undang-Undang No. 27 Tahun 2022 tentang Pelindungan Data 27/2022 on Personal Data Protection, Bank Indonesia Regulation
Pribadi, Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 3 Tahun 2023 tentang (PBI) No. 3/2023 on Consumer Protection, and other pertinent
Pelindungan Konsumen, dan peraturan terkait lain. regulations.
Sebagai bagian dari penerapan perlindungan konsumen, Bank As part of the implementation of the consumer protection, Bank
Jago telah menetapkan Kebijakan Privasi dan SOP Penanganan Jago has established a Privacy Policy and SOP for Handling
Pengaduan Nasabah dan/atau Non-Nasabah. SOP ini mengatur Complaints from Customers and/or Non-Customers. This SOP
tugas dan tanggung jawab unit-unit yang terlibat dalam regulates the duties and responsibilities of the units involved in
penerimaan, penanganan, eskalasi dan pelaporan pengaduan receiving, handling, escalating and reporting customer complaints
nasabah (baik konvensional maupun digital) dan non-nasabah. (both conventional and digital) and non-customers. These units
Unit-unit tersebut antara lain Central Team, Contact Center, include the Central Team, Contact Center, Customer Service,
Customer Service, Relationship Manager, Social Media, Customer Relationship Manager, Social Media, Customer Complaints Unit,
Complaints Unit, Corporate Communication, dan unit internal Corporate Communication, and other related internal units.
terkait lainnya.
Dengan mekanisme ini, seluruh keluhan dan pertanyaan dari With this mechanism, all grievances and inquiries from all external
seluruh pihak eksternal, baik nasabah maupun non-nasabah, dapat parties, customers and non-customers alike, are addressed
ditangani dengan memuaskan. Hal ini akan menambah pengalaman satisfactorily. It will enhance the experience of these parties
pihak-pihak tersebut dalam berinteraksi dengan Bank Jago. Selain in interacting with Bank Jago. In addition, Bank Jago enforces
itu, Bank menegakkan seluruh peraturan yang berlaku di industri all prevailing regulations in the banking industry regarding
perbankan mengenai perlindungan simpanan nasabah dan the protection of customers’ savings and the confidentiality of
kerahasiaan data nasabah; termasuk keamanan data nasabah pada customer data; including customer data security when using
saat menggunakan layanan internet banking dan mobile banking. internet banking and mobile banking services.
282 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 285
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability SASB FN-CB-230a.2 Bank Jago telah menerapkan sistem manajemen keamanan untuk Bank Jago has implemented a security management system to mengamankan data dan berhasil mencapai standar ISO 27001 secure data and successfully achieved the ISO 27001 standards untuk menjamin keamanan data. Kami melakukan penilaian risiko to ensure data security. We conduct periodic risk and control secara mandiri dan pengendalian risiko keamanan data secara self assessment regarding data security related risk. We have berkala. Kami juga telah mengidentifikasi risiko-risiko yang relevan also identified the relevant risks and documented them in our dan mendokumentasikannya dalam daftar risiko kami serta risk register as well as implemented the mitigating controls, such menerapkan kontrol mitigasi, seperti enkripsi data, manajemen as data encryption, user access management, and data loss akses pengguna, dan pencegahan kehilangan data. Setiap prevention. On a monthly basis, we also assess the related risk bulannya, kami juga menilai risiko terkait melalui pemantauan through key risk indicator monitoring. indikator risiko utama. SASB FN-CB-230a.1 Selama 2021 hingga 2023, tidak pernah terjadi insiden kebocoran, From 2021 to 2023, there were no incidents of leakage, theft or loss pencurian, atau hilangnya data privasi nasabah. Selain itu, tidak of customer privacy data. In addition, there were no complaints ada keluhan mengenai kerahasiaan nasabah dan pencurian data regarding customer confidentiality and data theft lodged by yang diajukan oleh nasabah atau instansi pemerintah. customers or government agencies. OJK F.17, F.29 GRI 3-3, 417-1, 417-2, 417-3 Transparansi Produk dan Jasa Products and Services Transparency Terkait prinsip perlindungan konsumen, Bank Jago telah membuat Related to the principle of consumer protection, Bank Jago has dan memelihara Kode Etik Pelayanan dan tata cara pemasaran created and maintained a Code of Service Ethics and marketing yang menjadi pedoman dalam melakukan pemasaran yang procedures that serve as guidelines in conducting appropriate tepat kepada nasabah. Nasabah diberikan informasi yang cukup marketing to customers. Customers receive sufficient information sebagai dasar pengambilan keputusan pembelian produk/jasa as a basis for making decisions to purchase products/services yang ditawarkan. Bank Jago telah menyusun pedoman penjualan offered. Bank Jago has composed a guideline for product/service produk/jasa dengan memuat informasi tentang: sales by including information on: • Deskripsi dan informasi produk/layanan. • Product/service description and information. • Keunggulan dan manfaat produk/jasa • Product/service advantages and benefits. • Fitur produk/layanan, syarat dan ketentuan. • Product/service features, terms and conditions. • Pemberitahuan dan konfirmasi fitur produk/layanan, pembaruan • Notifications and confirmation on products/service feature, atau perubahan syarat dan ketentuan. terms and conditions updates/changes. • Bahasa yang tepat dan mudah dipahami. • Proper and easy to understand language. • Ketersediaan saluran kontak bagi nasabah untuk informasi • Customer contact channel availability for further information. lebih lanjut. Bank Jago memastikan 100% seluruh produk dan/atau layanan Bank Jago ensures that 100% of all financial products and/ keuangan serta solusi perbankan yang diluncurkannya telah or services as well as banking solutions that it launches have mendapat persetujuan Bank Indonesia dan OJK. Hingga obtained Bank Indonesia and OJK approval. To date, no banking saat ini, tidak ada produk dan/atau layanan keuangan solusi solution financial products and/or services have been suspended perbankan yang ditangguhkan atau ditarik dari peredaran setelah or recalled after launched in the reporting year. There were diluncurkan pada tahun pelaporan. Tidak terdapat kejadian no violations reported related to labeling, product and service ketidakpatuhan terkait pelabelan, informasi produk dan jasa, dan information, or marketing communication. komunikasi pemasaran. 2023 Integrated Annual Report 283
Page 286
Ikhtisar 2023 Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Keberlanjutan OJK F.24, F.30 GRI 2-25, 2-26 Kepuasan Nasabah Customer Satisfaction Bank melakukan survei Kepuasan Nasabah pada tahun 2023 The Bank conducted a Customer Satisfaction survey in 2023 untuk mengumpulkan wawasan tentang masukan, harapan, dan to collect insights on user feedback, expectations, and needs. kebutuhan pengguna. Informasi yang dikumpulkan berfungsi The gathered information serves as a foundation for enhancing sebagai landasan untuk meningkatkan pengalaman nasabah overall user experience and adapting our products and secara keseluruhan dan menyesuaikan produk dan layanan Bank. services accordingly. Survei kepuasan tersebut dibagikan kepada nasabah aktif The satisfaction survey was distributed to Jago active users on a Jago setiap bulannya sehingga menghasilkan lebih dari 2.500 monthly basis, resulting in more than 2,500 respondents during responden selama periode pelaporan. Jumlah sampel ini meningkat the reporting period. This marked a twofold increase in the sample dua kali lipat dibandingkan periode sebelumnya, seiring dengan size compared to the previous period, aligned with the growing bertambahnya jumlah pengguna Jago. Survei ini menggunakan number of Jago users. The online survey utilized an online survey platform survei daring, SurveyMonkey®, untuk merancang, platform, SurveyMonkey®, for designing, collecting, and analyzing mengumpulkan, dan menganalisis tanggapan. Peserta menerima responses. Participants received the link to the online platform tautan ke platform daring melalui email. through email. Pada tahun 2023, sebanyak 89% responden menyatakan Sangat In 2023, 89% of respondents expressed being either Very Satisfied Puas atau Puas terhadap keseluruhan produk/layanan yang or Satisfied with the overall products/services offered by Bank ditawarkan Bank Jago. Angka ini menunjukkan peningkatan Jago. This represented a 2% increase from the previous period, sebesar 2% dari periode sebelumnya, menegaskan upaya kami underscoring our drive for continuous improvement and reflecting untuk terus melakukan perbaikan dan mencerminkan tingkat the high level of satisfaction among our customers. kepuasan yang tinggi di antara para nasabah. Responden menekankan kepuasan pada beberapa hal utama, Respondents emphasized satisfaction in key areas, including: user- termasuk: antarmuka yang ramah pengguna yang memungkinkan friendly interface that enables independent financial transactions, transaksi keuangan mandiri, bebas biaya administrasi bulanan, absence of monthly administration fees, and free transfer quotas. dan bebas kuota transfer. Fitur Kantong, yang dirancang untuk The Pocket feature, designed to facilitate effective management memfasilitasi pengelolaan aktivitas keuangan yang efektif, juga of financial activities, was also highlighted. Introduction of disorot. Hadirnya fitur QRIS di aplikasi Jago semakin menambah QRIS feature in the Jago app added to the overall satisfaction, kepuasan, khususnya memudahkan bertransaksi. particularly in terms of ease of transactions. 284 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 287
Highlight 2023 Management Report Company Profile Management Discussion and Analysis Corporate Governance Sustainability
OJK F.24 GRI 2-25, 2-26
Keluhan Nasabah
Customer Complaints
Metrik
2023
Metric
Keluhan yang Persentase
Keluhan Nasabah Berdasarkan Jalur Penyampaian Keluhan yang Diterima
Diselesaikan Penyelesaian
Customer Complaints by Media Channel Received Complaints
Resolved Complaints Resolved Complaints (%)
Contact Center (Komunikasi Verbal)
328 328 100,00%
Contact Center (Verbal Communication Channel)
Media Digital (Komunikasi Tertulis)
2.519 2.519 100,00%
Digital Media Channel (Written Communication Channel)
Total 2.847 2.847 100,00%
Keluhan dalam Tahap
Keluhan Nasabah Berdasarkan Kategori Produk/Jasa Keluhan Selesai Keluhan Tidak Selesai
Penyelesaian
Customer Complaints by Product/Service Category Closed Complaints Unresolved Complaints
Complaints In Progress
Kartu debit
196 - -
Debit card
e-Commerce 2 - -
Internet Banking 1.407 - -
Transfer 437 - -
Lainnya
805 - -
Others
Total 2.847 0 0
Pindai kode QR untuk Informasi Pemegang Saham atau akses link berikut:
Scan the QR code for Shareholders Information or access the following link:
https://www.jago.com/id/jago/support/faq/tentang-jago/akun-jago-kamu/prosedur-pengaduan-nasabah
2023 Integrated Annual Report 285
Page 288
Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris tentang Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan Terintegrasi 2023 PT Bank Jago Tbk Statement of the Members Board of Directors and Members of the Board of Commissioners on the Responsibility for the Integrated Annual Report 2023 PT Bank Jago Tbk Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan bahwa semua We, the undersigned, hereby declare that all the information in the informasi dalam Laporan Tahunan Terintegrasi PT Bank Jago Tbk PT Bank Jago Tbk Integrated Annual Report 2023 has been fully tahun 2023 telah dimuat secara lengkap dan bertanggung complete and are fully responsible for ensuring the accuracy of the jawab penuh atas kebenaran isi Laporan Tahunan Terintegrasi contents of this Integrated Annual Report. Perusahaan. Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya. This statement is written in truth. Jakarta, 22 April 2024 Dewan Komisaris Board of Commissioners Jerry Ng Komisaris Utama President Commissioner Anika Arief Tarunakarya Teguh Faisal Surowidjojo Dartanto Komisaris Komisaris Independen Komisaris Independen Commissioner Independent Commissioner Independent Commissioner 286 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 289
Direksi Board of Directors Arief Harris Tandjung Direktur Utama President Director Tjit Siat Peterjan van Umakanth Sonny Christian Fun Nieuwenhuizen Rama Pai Joseph Direktur Kepatuhan Direktur Direktur Direktur Compliance Director Director Director Director 2023 Integrated Annual Report 287
Page 290
Lampiran
Appendices
288 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 291
2023 Integrated Annual Report 289
Page 292
Page 293
Page 294
Page 295
Page 296
Page 297
Page 298
Page 299
Page 300
Page 301
PT BANK JAGO Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise
lain) stated)
Catatan/
Notes 2023 2022
ASET ASSETS
Kas 2d, 4, 38 8,863 10,107 Cash
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 2e, 5, 38 1,178,913 718,440 Bank Indonesia
Giro pada Current accounts with
bank lain 332,817 106,897 other banks
Dikurangi: cadangan kerugian Less: allowance for
penurunan nilai (55) (221) impairment losses
Total current accounts
Jumlah giro pada bank lain - bersih 2e, 6, 38 332,762 106,676 with other banks - net
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain 1,433,829 624,927 Indonesia and other banks
Dikurangi: cadangan kerugian Less: allowance for
penurunan nilai (2) (155) impairment losses
Jumlah penempatan pada Total placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain - bersih 2f, 7, 38 1,433,827 624,772 and other banks - net
Efek-efek Securities
Pihak ketiga 2,940,934 2,796,726 Third parties
Ditambah: premium yang Add: unamortised
belum diamortisasi 16,062 64,929 premium
Jumlah efek-efek - bersih 2g, 8, 38 2,956,996 2,861,655 Total securities - net
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali resale agreements
(reverse repo) 2h, 9, 38 530,795 1,952,830 (reverse repo)
Kredit yang diberikan: Loans:
Pihak ketiga 11,995,283 6,826,126 Third parties
Pihak berelasi 596,217 399,262 Related parties
Pembiayaan syariah: Sharia financing:
Pihak ketiga 428,551 2,202,599 Third parties
Jumlah kredit yang diberikan dan Total loans and sharia
pembiayaan syariah 13,020,051 9,427,987 financing
Dikurangi: cadangan kerugian Less: allowance for
penurunan nilai (242,117) (270,170) impairment losses
Jumlah kredit yang diberikan 2i, 2j, 2ad, Total loans and sharia
dan pembiayaan syariah - bersih 10, 37, 38 12,777,934 9,157,817 financing - net
Biaya dibayar dimuka 2k, 11 66,072 57,097 Prepaid expenses
Aset tetap Fixed assets
Biaya perolehan 203,860 199,527 Cost
Akumulasi penyusutan (84,729) (55,923) Accumulated depreciation
Jumlah aset tetap - bersih 2l, 2aa, 12 119,131 143,604 Fixed assets - net
Aset takberwujud Intangible assets
Biaya perolehan 1,640,080 989,352 Cost
Akumulasi amortisasi (246,674) (101,865) Accumulated amortisation
Jumlah aset takberwujud - bersih 2m, 13 1,393,406 887,487 Intangible assets - net
Agunan yang diambil alih - bersih 2n, 14 126,460 93,906 Foreclosed assets - net
Aset pajak tangguhan 2v, 21d 52,704 73,400 Deferred tax assets
Aset lainnya 2o, 15 317,977 277,504 Other assets
TOTAL ASET 21,295,840 16,965,295 TOTAL ASSETS
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part of these
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. financial statements.
Lampiran – 1/1 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 299
Page 302
PT BANK JAGO Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise
lain) stated)
Catatan/
Notes 2023 2022
LIABILITAS, DANA LIABILITIES, TEMPORARY
SYIRKAH TEMPORER, SYIRKAH FUNDS,
DAN EKUITAS AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 2q, 16, 38 549,836 265,072 Liabilities due immediately
Simpanan Deposits
Giro Current accounts
Pihak ketiga 389,967 258,050 Third parties
Pihak berelasi 3,715,591 2,628,253 Related parties
2r, 2ad,
Jumlah giro 17, 37, 38 4,105,558 2,886,303 Total current accounts
Tabungan Savings
Pihak ketiga 3,677,488 2,735,382 Third parties
Pihak berelasi 97,393 51,130 Related parties
2r, 2ad,
Jumlah tabungan 18, 37, 38 3,774,881 2,786,512 Total savings
Deposito berjangka Time deposits
Pihak ketiga 3,430,162 2,013,425 Third parties
Pihak berelasi 581,264 62,086 Related parties
2r, 2ad,
Jumlah deposito berjangka 19, 37, 38 4,011,426 2,075,511 Total time deposits
Simpanan dari bank lain 2r, 38 24 139 Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual dengan Securities sold under
janji dibeli kembali 2s, 20, 38 149,211 - repurchase agreement
Utang pajak 2v, 21a 13,925 12,665 Taxes payable
Liabilitas sewa 2aa, 22, 38 54,708 59,541 Lease liabilities
Liabilitas lainnya Other liabilities
Pihak ketiga 99,955 68,829 Third parties
Pihak berelasi 4,127 1,981 Related parties
Jumlah liabilitas lainnya 23, 37 104,082 70,810 Total other liabilities
Liabilitas imbalan kerja 2t, 24 67 18,926 Employee benefits liabilities
Total liabilitas 12,763,718 8,175,479 Total liabilities
DANA SYIRKAH TEMPORER TEMPORARY SYIRKAH FUNDS
Tabungan Savings
Tabungan mudharabah Mudharabah savings
Pihak ketiga 4 - Third parties
Jumlah tabungan mudharabah 2r, 2ad, 25 4 - Total mudharabah savings
Simpanan Deposits
Deposito mudharabah Mudharabah time deposits
Pihak ketiga 165,254 269,558 Third parties
Pihak berelasi 10,072 256,501 Related parties
Total mudharabah
Jumlah deposito mudharabah 2r, 2ad, 25, 37 175,326 526,059 time deposits
Total dana syirkah temporer 175,330 526,059 Total temporary syirkah funds
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part of these
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. financial statements.
Lampiran – 1/2 – Schedule
300 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 303
PT BANK JAGO Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise
lain) stated)
Catatan/
Notes 2023 2022
LIABILITAS, DANA LIABILITIES, TEMPORARY
SYIRKAH TEMPORER, SYIRKAH FUNDS,
DAN EKUITAS (lanjutan) AND EQUITY (continued)
EKUITAS EQUITY
Modal saham - nilai nominal Share capital - par value Rp 100
Rp 100 (nilai penuh) per saham (full amount) per share
Modal dasar Authorised capital
40.000.000.000 lembar saham 40,000,000,000 shares
Modal ditempatkan dan Issued and
disetor penuh fully paid capital
13.856.250.000 lembar saham 28 1,385,625 1,385,625 13,856,250,000 shares
Tambahan modal disetor 2x 7,099,937 7,099,937 Additional paid-in capital
Cadangan umum 2w 9,000 9,000 Statutory reserves
Penghasilan komprehensif lainnya: Other comprehensive income:
- Surplus revaluasi Revaluation surplus of -
aset tetap 8,427 9,932 fixed assets
- Pengukuran kembali liabilitas Remeasurement of -
imbalan kerja (2,597) (2,716) employee benefits liabilities
- Cadangan nilai wajar bersih - Net fair value reserve -
efek-efek yang diukur pada - securities measured
nilai wajar melalui penghasilan at fair value through other
komprehensif lain 620 554 comprehensive income
Pembayaran berbasis saham 2u 20,488 - Shared-based payment
Saldo defisit (164,708) (238,575) Accumulated deficit
Total ekuitas 8,356,792 8,263,757 Total equity
TOTAL LIABILITAS, TOTAL LIABILITIES,
DANA SYIRKAH TEMPORARY SYIRKAH
TEMPORER, DAN EKUITAS 21,295,840 16,965,295 FUNDS, AND EQUITY
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part of these
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. financial statements.
Lampiran – 1/3 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 301
Page 304
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND OTHER
KOMPREHENSIF LAIN COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise
lain) stated)
Catatan/
Notes 2023 2022
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERATING INCOME AND
OPERASIONAL EXPENSES
Pendapatan bunga 2y, 30, 37, 39 1,618,811 962,668 Interest income
Pendapatan syariah 2y, 30, 39 256,125 537,797 Sharia income
Beban bunga 2y, 31, 37, 39 (289,923) (138,844) Interest expenses
Beban syariah 2y, 31, 37, 39 (19,570) (8,625) Sharia expenses
Pendapatan bunga Net interest and
dan syariah bersih 1,565,443 1,352,996 sharia income
PENDAPATAN/(BEBAN) OTHER OPERATING
OPERASIONAL LAINNYA INCOME/(EXPENSES)
Pendapatan operasional lainnya 2z, 32, 39 197,021 78,023 Other operating income
Beban operasional lainnya Other operating expenses
Provision for impairment
Beban penyisihan penurunan nilai 33 (401,309) (392,669) losses
General and administrative
Beban umum dan administrasi 34, 37 (824,803) (693,375) expenses
Beban personalia 35, 37 (439,268) (322,909) Personnel expenses
Beban lainnya (10,290) (9,347) Other expenses
Total other operating
Total beban operasional lainnya 39 (1,675,670) (1,418,300) expenses
Beban operasional lainnya - bersih (1,478,649) (1,340,277) Other operating expenses - net
LABA OPERASIONAL 86,794 12,719 OPERATING INCOME
PENDAPATAN NON-OPERATING INCOME
NON OPERASIONAL - BERSIH 36, 39 6,769 7,709 - NET
LABA SEBELUM INCOME BEFORE
PAJAK PENGHASILAN 93,563 20,428 INCOME TAX
BEBAN PAJAK PENGHASILAN 2v, 39 INCOME TAX EXPENSES
Kini 21b (558) - Current
Tangguhan 21b, 21d (20,643) (4,515) Deferred
(21,201) (4,515)
LABA BERSIH NET INCOME
TAHUN BERJALAN 72,362 15,913 FOR THE YEAR
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part of these
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. financial statements.
Lampiran – 2/1 – Schedule
302 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 305
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND OTHER
KOMPREHENSIF LAIN COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 dan 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise
lain) stated)
Catatan/
Notes 2023 2022
PENGHASILAN OTHER COMPREHENSIVE
KOMPREHENSIF LAIN INCOME
Pos-pos yang tidak akan Item that will not be
direklasifikasi dalam laba rugi reclassified to profit or loss
Surplus revaluasi Revaluation surplus of
aset tetap - bersih (1,505) 1,886 fixed assets - net
Pengukuran kembali atas Remeasurements of
liabilitas imbalan kerja 153 (2,964) employee benefit liabilities
Pajak penghasilan terkait (34) 652 Related income tax
(1,386) (426)
Pos-pos yang akan Item that will be reclassified
direklasifikasi dalam laba rugi to profit or loss
Perubahan nilai wajar bersih atas Net fair value changes in
aset keuangan yang diukur financial assets measured
pada nilai wajar melalui at fair value through other
penghasilan komprehensif lain 85 (920) comprehensive income
Pajak penghasilan terkait 21d (19) (265) Related income tax
66 (1,185)
Penghasilan komprehensif Other comprehensive
lain, setelah pajak (1,320) (1,611) income, net of tax
TOTAL LABA KOMPREHENSIF TOTAL COMPREHENSIVE
TAHUN BERJALAN 71,042 14,302 INCOME FOR THE YEAR
LABA PER SAHAM - EARNINGS PER SHARE -
dasar dan dilusian basic and diluted
(nilai penuh) 2ab, 29 5.22 1.15 (full amount)
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part of these
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. financial statements.
Lampiran – 2/2 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 303
Page 306
PT BANK JAGO Tbk
304
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember/December 2023
Penghasilan komprehensif lain/
Other comprehensive income
Cadangan
nilai wajar bersih -
efek-efek yang
diukur pada nilai
wajar melalui
penghasilan
komprehensif lain/
Net fair value
Pengukuran reserve - Cadangan
Surplus kembali liabilitas securities pembayaran
Tambahan revaluasi imbalan measured at berbasis
modal Cadangan aset tetap/ kerja/ fair value through saham/ Saldo Jumlah
disetor/ umum/ Revaluation Remeasurement other Share-based defisit/ ekuitas/
Catatan/ Modal saham/ Additional Statutory surplus of employee comprehensive payment Accumulated Total
Notes Share capital paid-in capital reserves of fixed assets benefits liabilities income reserves deficit equity
Saldo 1 Januari 2023 1,385,625 7,099,937 9,000 9,932 (2,716) 554 - (238,575) 8,263,757 Balance as of 1 January 2023
Laba bersih tahun berjalan - - - - - - - 72,362 72,362 Net income for the year
Penghasilan komprehensif lain, Other comprehensive income,
setelah pajak penghasilan: net of tax:
Pengukuran kembali atas Remeasurement of employee
liabilitas imbalan kerja - bersih - - - - 119 - - - 119 benefits liabilities - net
Perubahan nilai wajar atas
aset keuangan yang diukur Net fair value changes in
pada nilai wajar melalui financial assets measured
penghasilan komprehensif at fair value through other
lain - bersih - - - - - 66 - - 66 comprehensive income - net
Pembayaran berbasis saham 2u, 26 - - - - - - 20,488 - 20,488 Shared-based payment
Pemindahan surplus Transfer of revaluation surplus
revaluasi aset tetap - of fixed assets -
ke saldo defisit 2l - - - (1,505) - - - 1,505 - to accumulated deficit
Saldo 31 Desember 2023 1,385,625 7,099,937 9,000 8,427 (2,597) 620 20,488 (164,708) 8,356,792 Balance as of 31 December 2023
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part of these
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. financial statements.
Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Lampiran – 3/1 – Schedule
Page 307
PT BANK JAGO Tbk
305
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember/December 2022
Penghasilan komprehensif lain/
Other comprehensive income
Cadangan
nilai wajar bersih -
efek-efek yang
diukur pada nilai
wajar melalui
penghasilan
komprehensif lain/
Net fair value
Pengukuran reserve -
Surplus kembali liabilitas securities
Tambahan revaluasi imbalan measured at
modal Cadangan aset tetap/ kerja/ fair value through
disetor/ umum/ Revaluation Remeasurement other Saldo defisit/
Catatan/ Modal saham/ Additional Statutory surplus of employee comprehensive Accumulated Jumlah ekuitas/
Notes Share capital paid-in capital reserves of fixed assets benefits liabilities income deficit Total equity
Saldo 1 Januari 2022 1,385,625 7,099,937 9,000 8,103 (404) 1,739 (254,545) 8,249,455 Balance as of 1 January 2022
Laba bersih tahun berjalan - - - - - - 15,913 15,913 Net income for the year
Penghasilan komprehensif lain, Other comprehensive income,
setelah pajak penghasilan: net of tax:
Surplus revaluasi Revaluation surplus of
aset tetap - bersih - - - 1,886 - - - 1,886 fixed assets - net
Pengukuran kembali atas Remeasurement of employee
liabilitas imbalan kerja - bersih - - - - (2,312) - - (2,312) benefits liabilities - net
Perubahan nilai wajar atas
aset keuangan yang diukur Net fair value changes in
pada nilai wajar melalui financial assets measured
penghasilan komprehensif at fair value through other
lain - bersih - - - - - (1,185) - (1,185) comprehensive income - net
Transfer of revaluation
Pemindahan surplus revaluasi surplus of fixed assets to
aset tetap ke saldo defisit 2l - - - (57) - - 57 - accumulated deficit
Saldo 31 Desember 2022 1,385,625 7,099,937 9,000 9,932 (2,716) 554 (238,575) 8,263,757 Balance as of 31 December 2022
2023 Integrated Annual Report
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part of these
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. financial statements.
Lampiran – 3/2 – Schedule
Page 308
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise
lain) stated)
Catatan/
Notes 2023 2022
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM
OPERASI OPERATING ACTIVITIES
Penerimaan pendapatan bunga Receipt of interest and
dan syariah 1,865,366 1,452,516 sharia income
Pembayaran beban bunga Payment of interest and
dan syariah (302,816) (144,955) sharia expenses
Pembayaran beban personalia (437,486) (318,479) Payment of personnel expenses
Pendapatan dan beban operasional Other operating
lainnya - bersih (469,933) (548,793) income and expenses - net
Pembayaran pajak (558) - Payment of tax
Pendapatan dan beban Non-operating
nonoperasional - bersih 36 6,769 7,709 income and expenses - net
Pemulihan dari kredit Recoveries
yang dihapusbuku 32 4,023 183 from written-off loan
665,365 448,181
(Kenaikan)/penurunan dalam (Increase)/decrease in
aset operasi : operating assets :
Kredit yang diberikan dan Loans and
pembiayaan syariah (4,033,375) (4,306,149) sharia financing
Agunan yang diambil alih (33,686) (17,382) Foreclosed assets
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali resale agreements
(reverse repo) 1,422,035 790,197 (reverse repo)
Aset lainnya (30,902) (49,404) Other assets
Kenaikan/(penurunan) dalam Increase/(decrease) in
liabilitas operasi : operating liabilities :
Liabilitas segera 284,764 43,074 Liabilities due immediately
Giro 1,219,255 2,508,947 Current accounts
Tabungan 988,369 1,486,637 Savings
Deposito berjangka 1,935,915 185,531 Time deposits
Simpanan dari bank lain (115) 89 Deposits from other banks
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dibeli kembali 149,211 - repurchase agreements
Utang pajak 1,260 (104) Taxes payable
Liabilitas lainnya 32,711 (586) Other liabilities
(Penurunan)/kenaikan dalam (Decrease)/increase in
dana syirkah temporer (350,731) 415,698 temporary syirkah fund
Arus kas bersih diperoleh dari Net cash flows generated from
aktivitas operasi 2,250,076 1,504,729 operating activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM
INVESTASI INVESTING ACTIVITIES
Pembelian aset tetap 12 (8,944) (24,207) Acquisitions of fixed assets
Pembelian aset takberwujud 44 (642,538) (464,141) Acquisitions of intangible assets
Proceeds from sale of
Penjualan aset tetap 12 2,274 32 fixed assets
Pembelian efek-efek (1,126,376) (1,023,889) Purchases of securities
Proceeds from matured
Penerimaan efek-efek jatuh tempo 1,031,120 60,000 securities
Arus kas bersih digunakan untuk Net cash flows used in
aktivitas investasi (744,464) (1,452,205) investing activities
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part of these
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. financial statements.
Lampiran – 4/1 – Schedule
306 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 309
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise
lain) stated)
Catatan/
Notes 2023 2022
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM FINANCING
PENDANAAN ACTIVITIES
Pembayaran liabilitas sewa 44 (11,561) (10,624) Payment of lease liabilities
Arus kas bersih digunakan untuk Net cash flows used in
aktivitas pendanaan (11,561) (10,624) financing activities
KENAIKAN BERSIH NET INCREASE IN CASH AND
KAS DAN SETARA KAS 1,494,051 41,900 CASH EQUIVALENTS
CASH AND CASH
SALDO KAS DAN SETARA KAS EQUIVALENTS AT THE
AWAL TAHUN 1,460,371 1,418,471 BEGINNING OF YEAR
CASH AND CASH
SALDO KAS DAN SETARA KAS EQUIVALENTS AT
AKHIR TAHUN 2,954,422 1,460,371 THE END OF YEAR
Kas dan setara kas Cash and cash equivalents
terdiri dari: consist of:
Kas 4 8,863 10,107 Cash
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 5 1,178,913 718,440 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 6 332,817 106,897 other banks
Placements with
Penempatan pada Bank Indonesia Bank Indonesia and other
dan bank lain - jatuh tempo banks - mature within
dalam 3 bulan sejak perolehan 7 1,433,829 624,927 3 months after acquisition
Total 2,954,422 1,460,371 Total
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part of these
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. financial statements.
Lampiran – 4/2 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 307
Page 310
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM 1. GENERAL INFORMATION
a. Pendirian dan informasi umum a. Establishment and general information
PT Bank Jago Tbk, dahulu bernama PT Bank PT Bank Jago Tbk, formerly under the name of
Artos Indonesia Tbk ("Bank") didirikan PT Bank Artos Indonesia Tbk (the "Bank") was
berdasarkan Akta Notaris Netty Tjandrania, established by the Notarial Deed of Netty
S.H., No. 1 tanggal 1 Mei 1992. Akta ini telah Tjandrania, S.H., No. 1 dated 1 May 1992. This
disahkan Menteri Kehakiman Republik deed has been ratified by the Minister of Justice
Indonesia dengan Surat Keputusan No. C2-4584 of the Republic of Indonesia through Decree No.
HT 01.01. Tahun 1992 tanggal 3 Juni 1992. C2-4584 HT 01.01. Year 1992 dated 3 June
Anggaran Dasar Bank telah mengalami 1992. The Bank's Articles of Association have
beberapa kali perubahan, terakhir mengenai been amended several times, the latest
perubahan masa jabatan anggota Dewan amendment is regarding working period of Board
Komisaris dan Direksi berdasarkan Akta of Commissioners and Directors based on the
Pernyataan Keputusan Rapat Perubahan Deed of Meeting Resolutions on Amendments to
Anggaran Dasar No. 151 tanggal 27 Mei 2021 Articles of Association No. 151 dated 27 May
yang dibuat di hadapan Jose Dima Satria, S.H., 2021, which was drawn up before Jose Dima
M.Kn., notaris di Jakarta Selatan. Perubahan Satria, S.H., M.Kn., notary in South Jakarta. This
tersebut telah diterima dan dicatat oleh Surat amendment has been registered by the Decision
Ketetapan Menteri Hukum dan Hak Asasi Letter of the Minister of Law and Human Rights
Manusia Republik Indonesia No. AHU- of the Republic of Indonesia No. AHU-AH.01.03-
AH.01.03-0350033 tanggal 4 Juni 2021. 0350033 dated 4 June 2021.
Berdasarkan Akta Rapat Umum Pemegang Based on the Notarial Deed of Annual General
Saham Tahunan No. 11 tanggal 6 Mei 2020 Meeting of Shareholders No. 11 dated 6 May
dibuat di hadapan Jose Dima Satria, S.H., M.Kn., 2020 which was drawn up before Jose Dima
notaris di Jakarta Selatan dan telah disahkan Satria, S.H., M.Kn., notary in South Jakarta and
oleh Surat Ketetapan Menteri Hukum dan Hak has been approved by the Decision Letter of the
Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU- Minister of Law and Human Rights of the
0078517.AH.01.11 Tahun 2020 tanggal 6 Mei Republic of Indonesia No. AHU-
2020, pemegang saham telah menyetujui untuk 0078517.AH.01.11 Year 2020 dated 6 May
mengubah Anggaran Dasar Bank mengenai 2020, the shareholders have agreed to amend
perubahan nama dan domisili, serta the Bank’s Article of Association regarding the
penambahan kegiatan usaha baru yaitu Unit changes in name and domicile, as well as
Usaha Syariah. addition of new line of business which is Sharia
Business Unit.
Pada tanggal 14 Mei 2020, Bank yang dahulu On 14 May 2020, the Bank which was formerly
bernama PT Bank Artos Indonesia Tbk dengan under the name of PT Bank Artos Indonesia Tbk
tempat kedudukan di Bandung telah berubah and domiciled in Bandung has changed its name
menjadi PT Bank Jago Tbk dengan tempat to PT Bank Jago Tbk and domiciled in South
kedudukan di Jakarta Selatan. Jakarta.
Sesuai dengan Pasal 3 Anggaran Dasar Bank, In accordance with Article 3 of the Bank's Articles
ruang lingkup kegiatan Bank adalah of Association, the Bank’s scope of activities is
menjalankan kegiatan perbankan umum dan conducting general and sharia banking activities.
perbankan syariah.
Bank telah memperoleh izin usaha sebagai Bank The Bank has obtained the license to operate as
Umum dan Unit Usaha Syariah masing-masing a Commercial Bank and a Sharia Business Unit
berdasarkan Surat Keputusan Menteri based on the Decree of the Minister of Finance
Keuangan Republik Indonesia No. of the Republic of Indonesia No. 737/
737/KMK.013/1992 tanggal 10 Juli 1992 dan KMK.013/1992 dated 10 July 1992 and the
Surat Keputusan Anggota Dewan Komisioner Decree of the Member of the Board of
Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) No. KEP- Commissioners of the Financial Services
115/D.03/2021 tanggal 27 Juli 2021. Bank telah Authority (“OJK”) No. KEP-115/D.03/2021 dated
menjalankan operasinya sebagai Bank Umum 27 July 2021, respectively. The Bank started its
pada tanggal 12 Desember 1992 dan memulai operation as a Commercial Bank on
kegiatan usaha syariah pada tanggal 12 December 1992 and commenced its sharia
23 September 2021. business activities on 23 September 2021.
Lampiran – 5/1 – Schedule
308 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 311
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
a. Pendirian dan informasi umum (lanjutan) a. Establishment and general information
(continued)
Berdasarkan surat persetujuan OJK No. S- Based on approval letter from OJK No. S-
19/PB.1/2020 tanggal 8 Mei 2020 perihal 19/PB.1/2020 dated 8 May 2020 regarding Plan
Rencana Pemindahan Alamat Kantor Pusat, for Change of Head Office Address, effective
efektif sejak tanggal 11 Juni 2020, Kantor Pusat since 11 June 2020, the Bank’s Head Office is
Bank berlokasi di Menara BTPN, Lt. 46, CBD located at Menara BTPN, 46th floor, CBD Mega
Mega Kuningan, Jl. Dr. Ide Anak Agung Gde Kuningan, Jl. Dr. Ide Anak Agung Gde Agung
Agung Kav 5.5 - 5.6, Jakarta Selatan 12950 Kav 5.5 - 5.6, Jakarta Selatan 12950 (previously
(sebelumnya berlokasi di Jl. Otto Iskandardinata was located at Jl. Otto Iskandardinata No. 18,
No. 18, Bandung). Bandung).
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of 31 December 2023 and 2022, the Bank
Bank memiliki kantor cabang di Indonesia has the several branch offices in Indonesia as
sebagai berikut (tidak diaudit): follows (unaudited):
2023 2022
Kantor Pusat Nonoperasional 1 1 Non-Operational Head Office
Kantor Cabang 3 3 Branch Office
Kantor Cabang Pembantu 2 2 Sub-Branch Office
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of 31 December 2023 and 2022, the Bank’s
jumlah karyawan Bank adalah sebanyak 493 total employees are 493 and 446 permanent
dan 446 karyawan tetap (tidak diaudit). employees, respectively (unaudited).
b. Penawaran umum saham Bank b. Public offering of the Bank’s shares
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Based on the Extraordinary General Meeting of
Luar Biasa tanggal 21 September 2015, yang Shareholders dated 21 September 2015, which
berita acaranya dituangkan dalam Akta Notaris was notarised by Notarial Deed of Kirana
Kirana Ivyminerva Wilamarta, S.H., LL.M., No. 7 Ivyminerva Wilamarta, S.H., LL.M., No. 7 dated
tanggal 21 September 2015 dan telah disahkan 21 September 2015 and approved by the
oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Minister of Law and Human Rights of the
Republik Indonesia berdasarkan Surat Republic of Indonesia through Decree No. AHU-
Keputusan No. AHU-AH.01.03-0967173 tanggal AH.01.03-0967173 dated 23 September 2015,
23 September 2015, para pemegang saham the shareholders approved the plan for the Initial
menyetujui rencana Penawaran Umum Saham Public Offering of Ordinary Shares to the public
Perdana Biasa kepada masyarakat melalui through capital market and listing of the Bank’s
pasar modal serta melakukan pencatatan saham shares on the Indonesia Stock Exchange
Bank di Bursa Efek Indonesia (“IDX”). (“IDX”).
Bank memperoleh pernyataan efektif dari IDX The Bank received effective statement from IDX
melalui surat No. S-384/D.01/2015 tanggal 30 through letter No. S-384/D.01/2015 on 30
Desember 2015. Bank melakukan penawaran December 2015. The Bank undertook an initial
umum perdana kepada masyarakat di Indonesia public offering to the public in Indonesia of
atas 241.250.000 lembar saham dengan nilai 241,250,000 shares with a par value of Rp 100
nominal sebesar Rp 100 (nilai penuh) per lembar (full amount) per shares.
saham.
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Based on the Extraordinary General Meeting of
Luar Biasa tanggal 30 September 2019, para Shareholders dated 30 September 2019, the
pemegang saham menyetujui rencana Bank shareholders approved the Bank’s plan to
untuk menambah modal sahamnya melalui increase its share capital through the issuance
penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu of Pre-Emptive Rights Issue I (“HMETD I”).
I (“HMETD I”).
Lampiran – 5/2 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 309
Page 312
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
b. Penawaran umum saham Bank (lanjutan) b. Public offering of the Bank’s shares
(continued)
Pada tanggal 2 April 2020, Bank telah On 2 April 2020, the Bank listed 9,650,000,000
mencatatkan 9.650.000.000 lembar saham baru new shares on the Indonesia Stock Exchange
pada Bursa Efek Indonesia dengan nominal with value of Rp 100 (full amount) per share,
sebesar Rp 100 (nilai penuh) per lembar saham, therefore the number of shares issued and fully
sehingga jumlah saham yang ditempatkan dan paid changed from 1,206,250,000 shares to
disetor penuh yang semula sebesar 10,856,250,000 shares.
1.206.250.000 lembar saham menjadi
10.856.250.000 lembar saham.
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Based on the Extraordinary General Meeting of
Luar Biasa tanggal 5 Oktober 2020, para Shareholders dated 5 October 2020, the
pemegang saham menyetujui rencana Bank shareholders approved the Bank’s plan to
untuk menambah modal sahamnya melalui increase its share capital through the issuance
penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu of Pre-Emptive Rights Issue II (“HMETD II”).
II (“HMETD II”).
Pada tanggal 10 Maret 2021, Bank telah On 10 March 2021, the Bank listed
mencatatkan 3.000.000.000 lembar saham baru 3,000,000,000 new shares on the Indonesia
pada Bursa Efek Indonesia dengan nominal Stock Exchange with value of Rp 100 (full
sebesar Rp 100 (nilai penuh) per lembar saham, amount) per share, therefore the number of
sehingga jumlah saham yang ditempatkan dan shares issued and fully paid changed from
disetor penuh yang semula sebesar 10,856,250,000 shares to 13,856,250,000
10.856.250.000 lembar saham menjadi shares.
13.856.250.000 lembar saham.
Penawaran Umum yang telah dilakukan Bank The Bank’s Public Offerings are as follows:
adalah sebagai berikut:
Nilai nominal Harga penawaran
per saham per saham
Tanggal Pernyataan (nilai penuh)/ (nilai penuh)/
pencatatan/ efektif/ Jumlah lembar Par value per Offering price per
Registration Effective saham/ share share
date registration Number of shares (full amount) (full amount)
30 Desember/
December 12 Januari/
Saham pendiri 2015 January 2016 965,000,000 100 - Founders’ shares
30 Desember/
Penawaran Umum December 12 Januari/ Initial Public
Perdana 2015 January 2016 241,250,000 100 132 Offering
18 Maret/ 2 April/
HMETD I March 2020 April 2020 9,650,000,000 100 139 HMETD I
24 Februari/
February 10 Maret/
HMETD II 2021 March 2021 3,000,000,000 100 2,350 HMETD II
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of 31 December 2023 and 2022, the Bank’s
modal saham Bank sejumlah 13.856.250.000 shares totalling 13,856,250,000 shares are listed
lembar saham telah dicatatkan pada Bursa Efek on the Indonesia Stock Exchange.
Indonesia.
Pemegang saham pengendali Bank adalah The Bank’s controlling shareholders are
PT Metamorfosis Ekosistem Indonesia dan PT Metamorfosis Ekosistem Indonesia and
Wealth Track Technology Limited pada tanggal Wealth Track Technology Limited as of
31 Desember 2023 dan 2022. 31 December 2023 and 2022.
Lampiran – 5/3 – Schedule
310 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 313
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
c. Dewan Komisaris dan Direksi c. Board of Commissioners and Directors
Susunan pengurus Bank pada tanggal The composition of the Bank's management as
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai of 31 December 2023 and 2022 are as follows:
berikut:
2023 2022
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Komisaris Utama Jerry Ng Jerry Ng President Commissioner
Komisaris Anika Faisal Anika Faisal Commissioner
Komisaris Independen Arief T. Surowidjojo Arief T. Surowidjojo Independent Commissioner
Komisaris Independen Teguh Dartanto Teguh Dartanto Independent Commissioner
Direksi Directors
Kharim Indra Gupta
Direktur Utama Arief Harris Tandjung1) 2) President Director
Siregar3)
Wakil Direktur Utama - Arief Harris Tandjung 2) Deputy President Director
Direktur Kepatuhan Tjit Siat Fun Tjit Siat Fun Compliance Director
Direktur Peterjan van Peterjan van Director
Nieuwenhuizen Nieuwenhuizen
Direktur Sonny Christian Joseph Sonny Christian Joseph Director
Direktur Umakanth Rama Pai Umakanth Rama Pai Director
1) Efektif setelah mendapatkan persetujuan Otoritas Jasa 1) Effective after obtaining approval from Financial Services
Keuangan (“OJK”) pada 17 Juli 2023 Authorities (“OJK”) on 17 July 2023
2) Merangkap Direktur Unit Usaha Syariah pada 31 Desember 2023 dan 2) Serving as Director of the Sharia Business Unit on 31 December
2022 2023 and 2022
3) Mengundurkan diri dan tidak lagi menjabat sebagai Direktur Utama 3) Resigned and no longer being the President Director effective the
efektif sejak Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan tanggal 25 Mei Annual General Meeting Shareholder on 25 May 2023.
2023.
d. Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, dan d. Audit Committee, Risk Monitoring
Komite Remunerasi dan Nominasi Committee, and Remuneration and
Nomination Committee
Susunan Komite Audit, Komite Pemantau The composition of the Bank’s Audit Committee,
Risiko, serta Komite Remunerasi dan Nominasi Risk Monitoring Committee, and Remuneration
Bank pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 and Nomination Committee as of 31 December
adalah sebagai berikut: 2023 and 2022 are as follows:
2023 2022
Komite Audit Audit Committee
Ketua Teguh Dartanto Teguh Dartanto Chairman
Anggota Manggi Taruna Habir Manggi Taruna Habir Member
Anggota Nita Skolastika Ruslim Nita Skolastika Ruslim Member
Yulizar Djamaluddin
Anggota - Member
Sanrego
Risk Monitoring
Komite Pemantau Risiko
Committee
Ketua Arief T. Surowidjojo Arief T. Surowidjojo Chairman
Anggota Manggi Taruna Habir Manggi Taruna Habir Member
Anggota Anika Faisal Anika Faisal Member
Anggota Nita Skolastika Ruslim Nita Skolastika Ruslim Member
Yulizar Djamaluddin
Anggota - Member
Sanrego
Komite Remunerasi Remuneration and
dan Nominasi Nomination Committee
Ketua Teguh Dartanto Teguh Dartanto Chairman
Anggota Jerry Ng Jerry Ng Member
Anggota Maya Kartika Maya Kartika Member
e. Dewan Pengawas Syariah e. Sharia Supervisory Board
Susunan Dewan Pengawas Syariah pada The composition of the Bank’s Sharia
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah Supervisory Board as of 31 December 2023 and
sebagai berikut: 2022 are as follows:
2023 2022
Yulizar Djamaluddin Yulizar Djamaluddin
Ketua Chairman
Sanrego Sanrego
Anggota Muhammad Maksum Muhammad Maksum Member
Lampiran – 5/4 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 311
Page 314
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
f. Kepala Satuan Kerja Audit Internal f. Head of Internal Audit
Kepala Satuan Kerja Audit Internal Bank pada The Bank’s Head of Internal Audit as of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah 31 December 2023 and 2022 is Iwan Fadillah.
Iwan Fadillah.
g. Sekretaris Perusahaan g. Corporate Secretary
Sekretaris perusahaan Bank pada tanggal The Bank’s Corporate Secretary as of
31 Desember 2023 dan 2022 adalah Tjit Siat 31 December 2023 and 2022 is Tjit Siat Fun.
Fun.
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
INFORMATION
Laporan keuangan Bank telah diselesaikan dan The Bank’s financial statements were completed and
diotorisasi untuk diterbitkan oleh Direksi Bank pada authorised for issuance by the Bank’s Directors on
tanggal 21 Maret 2024. 21 March 2024.
Kebijakan akuntansi material yang diterapkan dalam The material accounting policies adopted in
penyusunan laporan keuangan Bank adalah seperti preparing the Bank’s financial statements are set out
dijabarkan di bawah ini: below:
Laporan keuangan disusun dan disajikan sesuai The financial statements are prepared and presented
dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, in accordance with Indonesian Financial Accounting
yang mencakup Pernyataan Standar Akuntansi Standards, which comprise of Statements of
Keuangan ("PSAK") dan Interpretasi Standar Financial Accounting Standards ("SFAS") and
Akuntansi Keuangan ("ISAK") yang dikeluarkan oleh Interpretation of Financial Accounting Standards
Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan (“ISAK”) issued by the Board of Financial Accounting
Indonesia (“DSAK IAI”), dan dengan peraturan Badan Standards of the Indonesian Institute of Accountants
Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (“DSAK IAI”), and Capital Market and Financial
(“Bapepam-LK”) No. VIII.G.7, yang merupakan Institutions Supervisory Agency (”Bapepam-LK”)
Lampiran Keputusan Ketua Bapepam-LK No. KEP- regulation No. VIII.G.7, Appendix of the Decree of the
347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012 tentang Chairman of Bapepam-LK No. KEP-347/BL/2012
“Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan dated 25 June 2012 regarding ”Financial Statements
Emiten atau Perusahaan Publik”. Peraturan tersebut Presentation and Disclosure of the Issuer or Public
sekarang merupakan regulasi dari Otoritas Jasa Company”. The regulation is now a regulation under
Keuangan (“OJK”). Financial Services Authority (“OJK”).
Laporan keuangan Unit Usaha Syariah disajikan The Sharia Business Unit’s financial statements are
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan Syariah presented in accordance with the Sharia Financial
dan Standar Akuntansi Keuangan lainnya yang Accounting Standards and other Financial
diterbitkan oleh Ikatan Akuntan Indonesia. Accounting Standards as issued by the Indonesian
Institute of Accountants.
a. Dasar penyusunan laporan keuangan a. Basis of preparation of the financial
statements
Laporan keuangan kecuali laporan arus kas The financial statements except for the
disusun dengan menggunakan basis akrual. statements of cash flows are prepared using the
Laporan keuangan disusun berdasarkan nilai accrual basis. The financial statements are
historis, kecuali beberapa akun tertentu dimana prepared on the historical basis, except for
standar akuntansi mensyaratkan pengukuran certain accounts where the accounting
nilai wajar. standards require fair value measurement.
Laporan arus kas menyajikan perubahan dalam Statements of cash flows present the changes in
kas dan setara kas dari aktivitas operasional, cash and cash equivalents from operating,
investasi dan pendanaan dan disusun dengan investing and financing activities and are
menggunakan metode langsung. Untuk tujuan prepared using the direct method. For the
penyajian laporan arus kas, kas dan setara kas purpose of presentation of the statements of
terdiri dari kas, giro pada Bank Indonesia, giro cash flows, cash and cash equivalents consist of
pada bank lain, dan penempatan pada Bank cash, current accounts with Bank Indonesia,
Indonesia dan bank lain yang jatuh tempo dalam current accounts with other banks, and
3 bulan sejak perolehan, sepanjang tidak placements with Bank Indonesia and other
digunakan sebagai jaminan atas pinjaman yang banks which matures within 3 months after
diterima serta tidak dibatasi penggunaannya. acquisition, as long as they are not being
pledged as collateral for borrowings nor
restricted.
Lampiran – 5/5 – Schedule
312 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 315
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
a. Dasar penyusunan laporan keuangan a. Basis of preparation of the financial
(lanjutan) statements (continued)
Mata uang penyajian yang digunakan untuk The presentation currency used for the
penyusunan laporan keuangan adalah Rupiah preparation of the financial statements is
yang juga merupakan mata uang fungsional Indonesian Rupiah, which is also the functional
Bank. Kecuali dinyatakan secara khusus, currency of the Bank. Unless otherwise stated,
informasi keuangan yang disajikan telah financial information presented have been
dibulatkan menjadi jutaan Rupiah. rounded to the nearest million Rupiah.
Penyusunan laporan keuangan sesuai dengan The preparation of financial statements in
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia accordance with Indonesia Financial Accounting
mengharuskan penggunaan estimasi dan Standards requires the use of certain estimates
asumsi tertentu. Hal tersebut juga and assumptions. It also requires management
mengharuskan manajemen untuk membuat to exercise its judgments in the process of
pertimbangan dalam proses penerapan applying accounting policies. The areas
kebijakan akuntansi. Area yang kompleks atau involving a higher degree of judgment or
memerlukan tingkat pertimbangan yang lebih complexity, or areas where assumptions and
tinggi atau area dimana asumsi dan estimasi estimates are significant to the financial
berdampak signifikan terhadap laporan statements are disclosed in Note 3.
keuangan diungkapkan di Catatan 3.
b. Perubahan informasi kebijakan akuntansi b. Change in material accounting policy
material information
Kebijakan akuntansi yang diterapkan dalam The accounting policies adopted in the
penyusunan laporan keuangan untuk tahun preparation of the financial statements for the
yang berakhir 31 Desember 2023 adalah year ended 31 December 2023 are consistent
konsisten dengan kebijakan akuntansi yang with the accounting policies adopted in the
diterapkan dalam penyusunan laporan preparation of the financial statements for the
keuangan untuk tahun yang berakhir year ended 31 December 2022, except for the
31 Desember 2022, kecuali untuk penerapan adoption of standard, interpretations, or
dari standar, interpretasi, atau perubahan amended standards effective beginning
standar yang berlaku efektif mulai tanggal 1 January 2023.
1 Januari 2023.
Berikut ini adalah standar, perubahan dan The following standards, amendments and
interpretasi yang berlaku efektif sejak tanggal interpretations which became effective since
1 Januari 2023 yang relevan terhadap Bank: 1 January 2023, which are relevant to the Bank:
- Amendemen PSAK 1: "Penyajian Laporan - Amendment of SFAS 1: "Presentation of
Keuangan" tentang pengungkapan kebijakan Financial Statements" regarding disclosure of
akuntansi yang mengubah istilah "signifikan" accounting policies that change the term
menjadi "material" dan memberi penjelasan "significant" to "material" and provide
mengenai kebijakan akuntansi material"; explanations of material accounting policies";
- Amendemen PSAK 25: "Kebijakan Akuntansi, - Amendment of SFAS 25: "Accounting Policies,
Perubahan Estimasi Akuntansi, dan Changes in Accounting Estimates, and Errors"
Kesalahan" tentang definisi "estimasi regarding the definition of "accounting
akuntansi" dan penjelasannya; estimates" and its explanations;
- Amendemen PSAK 16: “Aset Tetap” tentang - Amendment of SFAS 16: “Fixed Assets”
hasil sebelum penggunaan yang diintensikan; regarding proceeds before the intended use;
- Amendemen PSAK 46: "Pajak Penghasilan" - Amendment of SFAS 46: "Income Tax" on
tentang Pajak Tangguhan terkait Aset dan Deferred Tax related to Assets and Liabilities
Liabilitas yang timbul dari Transaksi Tunggal arising from a Single Transaction which
yang diadopsi dari Amendemen IAS 12 Pajak adopted from Amended IAS No. 12 Income
Penghasilan tentang Pajak Tangguhan terkait Taxes on Deferred Tax related to Assets and
Aset dan Liabilitas yang timbul dari Transaksi Liabilities arising from a Single Transaction;
Tunggal;
- Amendemen PSAK 73: “Sewa” tentang - Amendment of SFAS 73: “Leases” regarding
liabilitas sewa pada transaksi jual dan sewa- lease liabilities in sale-and-lease back
balik; dan transactions; and
- Amendemen PSAK 107: “Akuntansi Ijarah”. - Amendment of SFAS 107: “Accounting for
Ijarah”.
Lampiran – 5/6 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 313
Page 316
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
b. Perubahan informasi kebijakan akuntansi b. Change in material accounting policy
material (lanjutan) information (continued)
Implementasi dari standar-standar tersebut tidak The implementation of the above standards did
menghasilkan perubahan substansial terhadap not result in substantial changes to the Bank’s
kebijakan akuntansi Bank dan tidak memiliki accounting policies and had no material impact
dampak yang material terhadap laporan to the financial statements for current period or
keuangan di periode berjalan atau tahun prior financial years.
sebelumnya.
c. Aset dan liabilitas keuangan c. Assets and financial liabilities
(i) Aset keuangan (i) Financial assets
Aset keuangan Bank terutama terdiri dari The Bank’s financial assets mainly consist of
kas, giro pada Bank Indonesia, giro pada cash, current accounts with Bank Indonesia,
bank lain, penempatan pada Bank current accounts with other banks,
Indonesia dan bank lain, efek-efek, efek- placements with Bank Indonesia and other
efek yang dibeli dengan janji dijual kembali banks, securities, securities purchased
(reverse repo), kredit yang diberikan dan under resale agreement (reverse repo),
pembiayaan syariah dan aset lainnya. loans and sharia financing and other assets.
Sesuai dengan PSAK 71, Bank In accordance with SFAS 71, Bank classifies
mengklasifikasikan aset keuangannya its financial assets into three categories:
dalam tiga kategori:
(a) aset keuangan yang diukur pada biaya (a) financial assets measured at amortised
perolehan diamortisasi, cost,
(b) aset keuangan yang diukur pada nilai (b) financial assets measured at fair value
wajar melalui penghasilan through other comprehensive income
komprehensif lain (“FVOCI”), dan (“FVOCI”), and
(c) aset keuangan yang diukur pada nilai (c) financial assets measured at fair value
wajar melalui laba rugi (“FVPL”). through profit or loss (“FVPL”).
Instrumen ekuitas diklasifikasi dan diukur Equity instruments are classified and
pada nilai wajar (baik melalui penghasilan measured at fair value (either through other
komprehensif lain, atau melalui laba rugi). comprehensive income, or through profit or
Jika manajemen telah memilih untuk loss). Where management has elected to
menyajikan keuntungan dan kerugian nilai present fair value gains and losses on equity
wajar atas instrumen ekuitas dalam instruments in other comprehensive income,
penghasilan komprehensif lain, tidak ada there is no subsequent reclassification of fair
reklasifikasi keuntungan dan kerugian nilai value gains and losses to profit or loss
wajar ke laba rugi setelah penghentian following the derecognition of the equity
pengakuan instrumen ekuitas. instruments.
Instrumen utang diklasifikasikan menjadi Debt instruments are classified into these
kategori tersebut di atas berdasarkan model categories based on the business model
bisnis dimana aset keuangan tersebut within which they are held and their
dimiliki dan karakteristik arus kas contractual cash flow characteristics. The
kontraktualnya. Model bisnis merefleksikan business model reflects how groups of
bagaimana kelompok aset keuangan financial assets are managed to achieve a
dikelola untuk mencapai tujuan bisnis particular business objective.
tertentu.
Lampiran – 5/7 – Schedule
314 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 317
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Assets and financial liabilities (continued)
(i) Aset keuangan (lanjutan) (i) Financial assets (continued)
a) Aset keuangan yang diukur pada biaya a) Financial assets measured at
perolehan diamortisasi amortised cost
Aset keuangan dapat diukur pada biaya A financial asset is measured at
perolehan diamortisasi hanya jika amortised cost only if it meets both of
memenuhi kedua kondisi berikut dan the following conditions and is not
tidak ditetapkan sebagai FVPL: designated as FVPL:
- Aset keuangan dikelola dalam model - The financial asset is held within a
bisnis yang bertujuan untuk memiliki business model whose objective is to
aset keuangan untuk tujuan hold the asset to collect contractual
mendapatkan arus kas kontraktual cash flow (hold-to-collect); and
(hold-to-collect); dan
- Kriteria kontraktual dari aset - Its contractual terms give rise on
keuangan yang pada tanggal tertentu specified dates to cash flows that are
menghasilkan arus kas yang solely payments of principal and
merupakan pembayaran pokok dan interest (“SPPI”) on the principal
bunga semata (“SPPI”) dari jumlah amount outstanding.
pokok terutang.
b) Aset keuangan yang diukur pada nilai b) Financial assets measured at fair value
wajar melalui penghasilan through other comprehensive income
komprehensif lain (“FVOCI”) (“FVOCI”)
Suatu aset keuangan diukur pada A financial asset is measured at FVOCI
FVOCI, hanya jika memenuhi kedua only if it meets both of the following
kondisi berikut dan tidak ditetapkan conditions and is not designated as
sebagai FVPL: FVPL:
- Aset keuangan dikelola dalam model - The financial asset is held within a
bisnis yang tujuan tercapai dengan business model whose objective is to
mendapatkan arus kas kontraktual hold the asset to collect contractual
dan menjual aset keuangan; dan cash flows and to sell financial asset;
and
- Kriteria kontraktual dari aset - Its contractual terms give rise on
keuangan yang pada tanggal specified dates to cash flows that are
tertentu menghasilkan arus kas yang solely payments of principal and
merupakan pembayaran pokok dan interest on the principal amount
bunga semata dari jumlah pokok outstanding.
terutang.
Seluruh aset keuangan yang tidak All financial assets not classified as
diklasifikasikan sebagai aset keuangan measured at amortised cost or FVOCI
yang diukur dengan biaya perolehan as described above are measured at
diamortisasi atau aset keuangan yang FVPL.
diukur pada FVOCI sebagaimana
ketentuan di atas diukur dengan FVPL.
c) Aset keuangan yang diukur pada nilai c) Financial assets measured at fair value
wajar melalui laba rugi (“FVPL”) through profit or loss (“FVPL”)
Aset keuangan yang dimiliki atau Financial assets that are held or
dikelola untuk diperdagangkan dan managed for trading and whose
yang kinerjanya dievaluasi performance is evaluated on a fair
berdasarkan nilai wajar diukur pada value basis are measured at FVPL, as
FVPL, karena aset keuangan tersebut they are neither held to collect
tidak dimiliki untuk menerima arus kas contractual cash flows nor held both to
kontraktual atau tidak dimiliki untuk collect contractual cash flows and to
menerima arus kas kontraktual dan sell financial asset.
untuk menjual aset keuangan.
Lampiran – 5/8 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 315
Page 318
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Assets and financial liabilities (continued)
(i) Aset keuangan (lanjutan) (i) Financial assets (continued)
Penilaian apakah arus kas kontraktual Assessment of whether contractual cash
hanya merupakan pembayaran pokok flows are solely payments of principal
dan bunga semata (“SPPI”) and interest (“SPPI”)
Untuk tujuan penilaian ini, 'pokok' For the purposes of this assessment,
didefinisikan sebagai nilai wajar dari aset ‘principal’ is defined as the fair value of the
keuangan pada pengakuan awal. 'Bunga' financial asset on initial recognition.
didefinisikan sebagai imbalan untuk nilai ‘Interest’ is defined as consideration for the
waktu atas uang dan untuk risiko kredit yang time value of money and for the credit risk
terkait dengan jumlah pokok yang terutang associated with the principal amount
selama periode waktu tertentu dan untuk outstanding during a particular period of
risiko dan biaya pinjaman dasar lainnya time and for other basic lending risks and
(misalnya risiko likuiditas dan biaya costs (e.g., liquidity risk and administrative
administrasi), serta marjin keuntungan. costs), as well as profit margin.
Dalam menilai apakah arus kas kontraktual In assessing whether the contractual cash
adalah SPPI, Bank mempertimbangkan flows are SPPI, the Bank considers the
ketentuan kontraktual instrumen tersebut. contractual terms of the instrument. This
Hal ini termasuk menilai apakah aset includes assessing whether the financial
keuangan mengandung ketentuan asset contains a contractual term that could
kontraktual yang dapat mengubah waktu change the timing or amount of contractual
atau jumlah arus kas kontraktual sehingga cash flows such that it would not meet this
tidak memenuhi kondisi. Dalam melakukan condition. In making the assessment, the
penilaian, Bank mempertimbangkan: Bank considers:
- Kejadian kontinjensi yang akan - Contingent events that would change
mengubah jumlah dan waktu arus kas; the amount and timing of cash flows;
- Fitur leverage; - Leverage features;
- Persyaratan pelunasan dipercepat dan - Prepayment and extension terms;
perpanjangan fasilitas;
- Ketentuan yang membatasi klaim Bank - Terms that limit the Bank’s claims to
atas arus kas dari aset tertentu (seperti cash flows from specified assets (e.g.,
pinjaman non-recourse); dan non-recourse loans); and
- Fitur yang memodifikasi imbalan dari - Features that modify consideration of
nilai waktu atas uang (seperti the time value of money (e.g.,
penetapan ulang suku bunga berkala). periodical reset of interest rates).
Penilaian model bisnis Business model assessment
Model bisnis mengacu pada bagaimana Business model refers to how financial
aset keuangan dikelola bersama untuk assets are managed together to generate
menghasilkan arus kas untuk Bank. Arus cash flows for the Bank. This may be
kas mungkin dihasilkan dengan menerima collecting contractual cash flows, selling
arus kas kontraktual, menjual aset financial assets or both. Business models
keuangan atau keduanya. Model bisnis are determined at a level of aggregation
ditentukan pada tingkat agregasi di mana where groups of assets are managed
kelompok aset dikelola bersama untuk together to achieve a particular objective
mencapai tujuan tertentu dan tidak and do not depend on management's
bergantung pada niat manajemen pada intentions for individual instruments.
instrumen individual.
Bank menilai model bisnis pada aset The Bank assesses the business model of
keuangan setidaknya pada tingkat lini bisnis financial assets at least at business line
atau pada di mana terdapat variasi mandat level or where there are varying mandates
atau tujuan dalam lini bisnis, atau pada lini or objectives within a business line, at a
bisnis produk atau pada tingkat yang lebih more granular product business line (e.g.,
granular (misalnya sub-portofolio atau sub- sub-portfolios or sub-business lines).
lini bisnis).
Lampiran – 5/9 – Schedule
316 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 319
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Assets and financial liabilities (continued)
(i) Aset keuangan (lanjutan) (i) Financial assets (continued)
Penilaian model bisnis (lanjutan) Business model assessment (continued)
Penentuan model bisnis dilakukan dengan Business model determinations are made
mempertimbangkan semua bukti relevan considering all relevant evidence available
yang tersedia pada tanggal penilaian, at the date of the assessment, which
termasuk tetapi tidak terbatas pada: include, but not limited to:
- bagaimana kinerja bisnis dan aset - how the performance of the business
keuangan yang ada di dalam unit bisnis and the financial assets held within that
itu dievaluasi dan dilaporkan kepada business unit are evaluated and
manajemen. Tingkat pemisahan yang reported to management. The level of
diidentifikasi untuk klasifikasi PSAK 71 segregation identified for SFAS 71
harus konsisten dengan bagaimana classification should be consistent with
portofolio aset dipisahkan dan how asset portfolios are segregated
dilaporkan kepada manajemen; and reported to senior management:
- risiko yang memengaruhi kinerja unit - the risks that affect the performance of
bisnis dan aset keuangan yang dimiliki the business unit and the financial
dalam unit bisnis itu dan khususnya assets held within that business unit
bagaimana risiko itu dikelola; dan and in particular the way those risks are
managed; and
- bagaimana manajer unit bisnis - how managers of the business unit are
dikompensasi (misalnya, apakah compensated (for example, whether
kompensasi didasarkan pada nilai the compensation is based on the fair
wajar dari aset yang dikelola atau pada value of the assets managed or on the
arus kas kontraktual yang contractual cash flows collected).
dikumpulkan).
Penentuan model bisnis dilakukan Business model determinations are made
berdasarkan skenario yang diperkirakan on the basis of scenarios that the Bank
akan terjadi oleh Bank dan tidak dalam reasonably expects to occur and not under
kondisi sangat tertekan atau 'kondisi highly stressed or 'worst case' conditions.
terburuk'. Jika aset dijual dalam kondisi yang Where assets are disposed of under
tidak diharapkan oleh Bank untuk berlaku conditions that the Bank did not reasonably
ketika aset diakui, klasifikasi aset keuangan expect to prevail when the assets were
yang ada dalam portofolio tidak disajikan recognised, the classification of existing
secara tidak akurat, tetapi kondisi tersebut financial assets in the portfolio are not
harus dipertimbangkan untuk aset yang rendered inaccurate but the conditions in
diperoleh di masa mendatang. question should be considered for any
assets acquired going forward.
Perubahan pada model bisnis atau Changes to business models or the
pengenalan model bisnis baru ditentukan introduction of new business models are
melalui proses persetujuan unit bisnis baru. determined through the new business unit
approval process.
Bank dapat mereklasifikasi seluruh aset The Bank can reclassify all of its financial
keuangan yang terpengaruh jika dan hanya assets, if and only if, its business model for
jika, model bisnis untuk pengelolaan aset managing those financial assets changes.
keuangan berubah.
Lampiran – 5/10 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 317
Page 320
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Assets and financial liabilities (continued)
(ii) Liabilitas keuangan (ii) Financial liabilities
Liabilitas keuangan Bank terutama terdiri Bank’s financial liabilities mainly consist of
dari liabilitas segera, simpanan, simpanan liabilities due immediately, deposits,
dari bank lain, bunga yang masih harus deposits from other banks, accrued interest
dibayar, efek-efek yang dijual dengan janji expenses, securities sold under repurchase
dibeli kembali dan liabilitas sewa. agreement and lease liabilities.
Liabilitas keuangan diklasifikasikan ke Financial liabilities are classified into the
dalam kategori pengukuran sebagai berikut following measurement categories at initial
pada saat pengakuan awal berdasarkan recognition based on their nature and
sifat dan tujuannya: purpose:
a) Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi a) Fair value through profit or loss
Liabilitas keuangan diukur pada nilai Financial liabilities measured at fair
wajar melalui laba rugi, yang memiliki 2 value through profit or loss, which has 2
(dua) sub-klasifikasi, yaitu liabilitas (two) sub-classifications, i.e. financial
keuangan yang ditetapkan demikian liabilities designated as such upon initial
pada saat pengakuan awal dan liabilitas recognition and financial liabilities
keuangan yang diklasifikasikan dalam classified as held for trading.
kelompok diperdagangkan.
Liabilitas keuangan yang diukur pada Financial liabilities measured at fair
nilai wajar melalui laba rugi value through profit or loss is classified
diklasifikasikan dalam kelompok as held for trading if it is acquired or
diperdagangkan jika diperoleh atau incurred principally for the purpose of
dimiliki terutama untuk tujuan dijual atau selling or repurchasing it in the near term
dibeli kembali dalam waktu dekat atau or if it is part of a portfolio of identified
jika merupakan bagian dari portofolio financial instruments that are managed
instrumen keuangan tertentu yang together and for which there is evidence
dikelola bersama dan terdapat bukti of a recent actual pattern of short-term
mengenai pola ambil untung dalam profit-taking. Derivatives are also
jangka pendek (short-term profit-taking) categorised as held for trading
yang terkini. Derivatif diklasifikasikan instrument unless they are designated
dalam kelompok instrumen yang and effective as hedging instruments.
diperdagangkan kecuali ditetapkan dan
efektif sebagai instrumen lindung nilai.
Jika Bank pada pengakuan awal telah If the Bank designated certain debt
menetapkan instrumen utang tertentu securities upon initial recognition as at
sebagai nilai wajar melalui laba rugi fair value through profit or loss (fair value
(opsi nilai wajar), maka selanjutnya, option), then this designation cannot be
penetapan ini tidak dapat diubah. changed subsequently.
Keuntungan dan kerugian yang timbul Gains and losses arising from changes
dari perubahan nilai wajar liabilitas in fair value of financial liabilities
keuangan yang diklasifikasikan sebagai classified as held for trading are
diperdagangkan dicatat dalam laporan included in the statements of profit or
laba rugi dan penghasilan komprehensif loss and other comprehensive income.
lain. Beban bunga dari liabilitas Interest expenses on financial liabilities
keuangan yang diklasifikasikan dalam held for trading are included in “Interest
kelompok diperdagangkan dicatat expenses”.
sebagai “Beban bunga”.
Lampiran – 5/11 – Schedule
318 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 321
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Assets and financial liabilities (continued)
(ii) Liabilitas keuangan (lanjutan) (ii) Financial liabilities (continued)
b) Liabilitas keuangan yang diukur pada b) Financial liabilities measured at
biaya perolehan diamortisasi amortised cost
Liabilitas keuangan yang diukur pada Financial liabilities measured at
biaya perolehan diamortisasi terdiri dari amortised cost consist of non-derivative
liabilitas keuangan nonderivatif yang financial liabilities that are not held for
tidak dimiliki Bank untuk trading purpose and not designated at
diperdagangkan dan tidak ditetapkan fair value through profit or loss.
pada nilai wajar melalui laba rugi.
Pada saat pengakuan awal, liabilitas Financial liabilities at amortised cost are
keuangan yang diukur dengan biaya initially recognised at fair value plus
perolehan diamortisasi diukur pada nilai transaction costs (if any). After initial
wajar ditambah biaya transaksi (jika recognition, the Bank measures all
ada). Setelah pengakuan awal, Bank financial liabilities at amortised cost
mengukur seluruh liabilitas keuangan using effective interest rates method.
yang diukur dengan biaya perolehan Effective interest rate amortisation is
diamortisasi dengan menggunakan recognised as interest expense.
metode suku bunga efektif. Amortisasi
suku bunga efektif diakui sebagai beban
bunga.
(iii) Pengakuan (iii) Recognition
Semua aset atau liabilitas keuangan pada All financial assets or liabilities are
saat pengakuan awal diukur sebesar nilai measured initially at their fair value plus
wajarnya ditambah biaya transaksi, kecuali transaction costs, except for financial assets
untuk aset keuangan dan liabilitas and financial liabilities measured at fair
keuangan yang diukur pada nilai wajar value through profit or loss, transaction
melalui laba rugi, dimana biaya transaksi costs are recognised directly in profit or loss.
diakui langsung dalam laba rugi.
Pembelian dan penjualan aset keuangan Regular purchases and sales of financial
yang lazim (reguler), diakui pada tanggal assets are recognised on the trade date, on
perdagangan dimana Bank memiliki which the Bank commits to purchase or sell
komitmen untuk membeli atau menjual aset those assets.
tersebut.
Semua aset dan liabilitas keuangan lainnya All other financial assets and liabilities are
pada awalnya diakui pada tanggal initially recognised on the trade date at
perdagangan dimana Bank menjadi suatu which the Bank becomes a party to the
pihak dalam ketentuan kontraktual contractual provisions of the instrument.
instrumen tersebut.
Biaya transaksi hanya meliputi biaya-biaya Transaction costs include only those costs
yang dapat diatribusikan secara langsung that are directly attributable to the
untuk perolehan suatu aset keuangan atau acquisitiobn of a financial asset or issuance
penerbitan suatu liabilitas keuangan dan of a financial liability and are incremental
merupakan biaya tambahan yang tidak costs that would not have been incurred if
akan terjadi apabila instrumen keuangan the financial instruments had not been
tersebut tidak diperoleh atau diterbitkan. acquired or issued. In the case of financial
Untuk aset keuangan, biaya transaksi assets, transaction costs are added to the
ditambahkan pada jumlah yang diakui pada amount recognised initially, while for
awal pengakuan aset, sedangkan untuk financial liabilities, transaction costs are
liabilitas keuangan, biaya transaksi deducted from the amount of liability
dikurangkan dari jumlah liabilitas yang recognised initially.
diakui pada awal pengakuan liabilitas.
Lampiran – 5/12 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 319
Page 322
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Assets and financial liabilities (continued)
(iii) Pengakuan (lanjutan) (iii) Recognition (continued)
Biaya transaksi tersebut diamortisasi Such transaction costs are amortised over
selama umur instrumen berdasarkan the terms of the instruments based on the
metode suku bunga efektif dan dicatat effective interest method and are recorded
sebagai bagian dari pendapatan bunga as part of interest income for transaction
untuk biaya transaksi sehubungan dengan costs related to financial assets or interest
aset keuangan atau sebagai bagian dari expenses for transaction costs related to
beban bunga untuk biaya transaksi financial liabilities.
sehubungan dengan liabilitas keuangan.
(iv) Penghentian pengakuan (iv) Derecognition
Bank menghentikan pengakuan aset The Bank derecognises a financial asset
keuangan pada saat hak kontraktual atas when the contractual rights to the cash flows
arus kas yang berasal dari aset keuangan from the financial asset expire or when the
tersebut kedaluwarsa atau pada saat Bank Bank transfers the rights to receive the
mentransfer seluruh hak untuk menerima contractual cash flows on the financial asset
arus kas kontraktual dari aset keuangan in a transaction in which substantially all the
dalam transaksi dimana Bank secara risks and rewards of ownership of the
substansial telah mentransfer seluruh risiko financial asset are transferred. Any rights or
dan manfaat atas kepemilikan aset obligations that is created or retained by the
keuangan. Setiap hak atau kewajiban yang Bank for transferred financial assets is
timbul atau yang masih dimiliki oleh Bank recognised as a separate asset or liability.
atas aset keuangan yang ditransfer diakui
sebagai aset atau liabilitas secara terpisah.
Bank menghentikan pengakuan liabilitas The Bank derecognises a financial liability
keuangan pada saat kewajiban yang when its contractual obligations are
ditetapkan dalam kontrak dilepaskan atau discharged or cancelled or expired.
dibatalkan atau kedaluwarsa.
Dalam transaksi dimana Bank secara In transaction in which the Bank neither
substansial tidak memiliki atau tidak retains nor transfers substantially all the
mentransfer seluruh risiko dan manfaat atas risks and rewards of ownership of a financial
kepemilikan aset keuangan, Bank asset, the Bank derecognises the asset if it
menghentikan pengakuan aset tersebut jika does not retain control over the asset. The
Bank tidak lagi memiliki pengendalian atas rights and obligations retained in the
aset tersebut. Hak dan kewajiban yang transfer are recognised separately as
masih dimiliki dalam transfer tersebut diakui assets and liabilities as appropriate. In
secara terpisah sebagai aset atau liabilitas. transfers in which control over the asset is
Dalam transfer dimana pengendalian atas retained, the Bank continues to recognise
aset masih dimiliki, Bank tetap mengakui the asset to the extent of its continuing
aset yang ditransfer tersebut sebesar involvement, determined by the extent to
keterlibatan berkelanjutan Bank yang which it is exposed to changes in the value
ditentukan dengan seberapa jauh Bank of the transferred asset.
terekspos terhadap perubahan nilai aset
yang ditransfer.
Bank menghapusbukukan aset keuangan The Bank write-offs financial assets and any
dan cadangan kerugian penurunan nilai related allowance for impairment losses
terkait pada saat Bank menentukan bahwa when the Bank determines that those
aset keuangan tersebut tidak dapat ditagih. financial assets are uncollectible. The
Keputusan ini diambil setelah Bank decision is reached after Bank undertakes
melakukan berbagai upaya untuk various efforts to obtain back the financial
memperoleh kembali aset keuangan asset as well as considering information
tersebut serta mempertimbangkan such as the occurrence of significant
informasi seperti telah terjadinya perubahan changes in the financial position of
signifikan pada posisi keuangan borrower/financial asset issuer such that the
debitur/penerbit aset keuangan sehingga borrower/financial asset issuer can no
debitur/penerbit aset keuangan tidak lagi longer pay the obligation or that proceeds
dapat melunasi kewajibannya atau hasil from collateral will not be sufficient to pay
penjualan agunan tidak akan cukup untuk back the entire exposure.
melunasi seluruh eksposur yang diberikan.
Lampiran – 5/13 – Schedule
320 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 323
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Assets and financial liabilities (continued)
(v) Saling hapus instrumen keuangan (v) Offset financial instruments
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and liabilities are offset and
saling hapus buku dan nilai bersihnya the net amount presented in the statements
disajikan dalam laporan posisi keuangan of financial position when there is a legally
jika memiliki hak yang berkekuatan hukum enforceable right to offset the recognised
untuk melakukan saling hapus buku atas amounts and there is an intention to settle
jumlah yang telah diakui tersebut dan on a net basis, or to realise the asset and
berniat untuk menyelesaikan secara neto settle the liabilities simultaneously.
atau untuk merealisasikan aset dan
menyelesaikan liabilitasnya secara
bersamaan.
Hak saling hapus tidak kontinjen atas The legally enforceable right must not be
peristiwa di masa depan dan dapat contingent on future events and must be
dipaksakan secara hukum dalam situasi enforceable in the normal course of
bisnis yang normal dan dalam peristiwa business and in the event of default
gagal bayar, atau peristiwa kepailitan atau insolvency or bankruptcy of the Bank or the
kebangkrutan Bank atau pihak lawan. counterparty.
Pendapatan dan beban disajikan secara Income and expenses are presented on a
neto hanya jika diperbolehkan oleh standar net basis only when permitted by accounting
akuntansi. standards.
(vi) Pengukuran biaya perolehan (vi) Amortised cost measurement
diamortisasi
Biaya perolehan diamortisasi dari aset atau The amortised cost of a financial asset or
liabilitas keuangan adalah jumlah aset atau liability is the amount at which the financial
liabilitas keuangan yang diukur pada saat asset or liability is measured at initial
pengakuan awal, dikurangi pembayaran recognition, minus principal repayments,
pokok, ditambah atau dikurangi dengan plus or minus the cumulative amortisation
amortisasi kumulatif dengan menggunakan using the effective interest method of any
metode suku bunga efektif yang dihitung difference between the initial amount
dari selisih antara nilai awal dan nilai jatuh recognised and the maturity amount, and
temponya, dan untuk aset keuangan adjusted for any expected credit loss
disesuaikan dengan cadangan kerugian (“ECL”) allowance for a financial asset. The
kredit ekspektasian (“KKE”). Nilai tercatat gross carrying amount of a financial asset is
bruto aset keuangan merupakan biaya the amortised cost of a financial asset
perolehan diamortisasi aset keuangan before adjusting for any ECL allowance.
sebelum disesuaikan dengan cadangan
KKE.
Tingkat suku bunga efektif adalah suku The effective interest rate is the rate that
bunga yang secara tepat mendiskontokan exactly discounts the estimated future cash
estimasi arus kas di masa datang selama flows through the expected life of the
perkiraan umur dari aset keuangan atau financial assets or financial liabilities (or,
liabilitas keuangan (atau jika lebih tepat, where appropriate, a shorter period), to the
digunakan periode yang lebih singkat), atas gross carrying amount of the financial asset
nilai tercatat bruto aset keuangan (ketika (when the asset is not credit-impaired) or to
aset tidak mengalami penurunan nilai) atau the amortised cost of the financial liabilities.
pada biaya perolehan diamortisasi untuk When calculating the effective interest rate,
liabilitas keuangan. Pada saat menghitung the Bank estimates future cash flows
tingkat suku bunga efektif, Bank considering all contractual terms of the
mengestimasi arus kas di masa datang financial instrument (for example
dengan mempertimbangkan seluruh prepayment options), but does not consider
ketentuan kontraktual dalam instrumen any future credit losses
keuangan tersebut (antara lain opsi
pelunasan dipercepat), namun tidak
mempertimbangkan kerugian kredit di masa
mendatang.
Lampiran – 5/14 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 321
Page 324
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Assets and financial liabilities (continued)
(vi) Pengukuran biaya perolehan (vi) Amortised cost measurement (continued)
diamortisasi (lanjutan)
Untuk aset keuangan yang dibeli atau yang For purchased or originated credit-impaired
berasal dari aset keuangan memburuk, financial assets, a credit-adjusted effective
suku bunga efektif yang disesuaikan interest rate is calculated using estimated
dengan risiko kredit dihitung dengan future cash flows including ECL. The
menggunakan arus kas di masa datang calculation of the effective interest rate
termasuk KKE. Perhitungan suku bunga includes transaction costs and all provisions
efektif mencakup biaya transaksi dan paid or received that are an integral part of
seluruh provisi yang dibayarkan atau the effective interest rate.
diterima yang merupakan bagian tak
terpisahkan dari suku bunga efektif.
(vii) Pengukuran nilai wajar (vii) Fair value measurement
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima Fair value is an acceptable amount at which
untuk menjual suatu aset atau harga yang a financial asset could be sold or price paid
akan dibayar untuk mengalihkan suatu to exchange liabilities in an orderly
liabilitas dalam transaksi teratur (orderly transaction between market participants on
transaction) antara pelaku pasar (market a measurement date in an active market, or
participants) pada tanggal pengukuran di in the absence of an active market, in a
pasar utama atau, jika tidak terdapat pasar market most profitable in which Bank has an
utama, di pasar yang paling access on that date. Fair value represents
menguntungkan dimana Bank memiliki its default rate.
akses pada tanggal tersebut. Nilai wajar
mencerminkan risiko wanprestasinya.
Jika tersedia, Bank mengukur nilai wajar When available, Bank measures the fair
instrumen keuangan dengan menggunakan value of a financial instrument using the
harga kuotasian di pasar aktif untuk quoted price in an active market for that
instrumen tersebut. Suatu pasar dianggap instrument. A market is regarded as active if
aktif jika transaksi atas aset dan liabilitas transactions for the asset or liability take
terjadi dengan frekuensi dan volume yang place with sufficient frequency and volume
memadai untuk menyediakan informasi to provide pricing information on an ongoing
penentuan harga secara berkelanjutan. basis.
Jika harga kuotasian tidak tersedia di pasar If there is no quoted price in an active
aktif, Bank menggunakan teknik penilaian market, then the Bank uses valuation
dengan memaksimalkan penggunaan input techniques that maximise the use of
yang dapat diobservasi dan relevan dan relevant observable inputs and minimise the
meminimalkan penggunaan input yang tidak use of unobservable inputs. The chosen
dapat diobservasi. Teknik penilaian yang valuation technique incorporates all of the
dipilih menggabungkan semua faktor yang factors that market participants would take
diperhitungkan oleh pelaku pasar dalam into account in pricing a transaction.
penentuan harga transaksi.
Bukti terbaik atas nilai wajar instrumen The best evidence of the fair value of a
keuangan pada saat pengakuan awal financial instrument at initial recognition is
adalah harga transaksi, yaitu nilai wajar dari normally the transaction price, i.e., the fair
pembayaran yang diberikan atau diterima. value of the consideration given or received.
Jika Bank menetapkan bahwa nilai wajar If the Bank determines that the fair value at
pada pengakuan awal berbeda dengan initial recognition differs from the transaction
harga transaksi dan nilai wajar tidak dapat price and the fair value is evidenced neither
dibuktikan dengan harga kuotasian di pasar by a quoted price in an active market for an
aktif untuk aset atau liabilitas yang identik identical asset or liability nor based on a
atau berdasarkan teknik penilaian yang valuation technique that uses only data from
hanya menggunakan data dari pasar yang observable markets, then the financial
dapat diobservasi, maka nilai wajar instrument is initially measured at fair value,
instrumen keuangan pada saat pengakuan adjusted to defer the difference between the
awal disesuaikan untuk menangguhkan fair value at initial recognition and the
perbedaan antara nilai wajar pada saat transaction price.
pengakuan awal dan harga transaksi.
Lampiran – 5/15 – Schedule
322 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 325
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Assets and financial liabilities (continued)
(vii) Pengukuran nilai wajar (lanjutan) (vii) Fair value measurement (continued)
Setelah pengakuan awal, perbedaan Subsequently, that difference is recognised
tersebut diakui dalam laba rugi berdasarkan in profit or loss on an appropriate basis over
umur dari instrumen tersebut namun tidak the life of the instrument but no later than
lebih lambat dari saat penilaian tersebut when the valuation is wholly supported by
didukung sepenuhnya oleh data pasar yang observable market data or the transaction is
dapat diobservasi atau saat transaksi closed out. If assets or liabilities measured
ditutup. Jika aset atau liabilitas yang diukur at fair value have a bid price and an ask
pada nilai wajar memiliki harga penawaran price, then the Bank measures assets and
dan harga permintaan, maka Bank long positions at a bid price and liabilities
mengukur aset dan posisi long berdasarkan and short positions at ask prices.
harga penawaran dan mengukur liabilitas
dan posisi short berdasarkan harga
permintaan.
Portofolio aset keuangan dan liabilitas Portfolios of financial assets and financial
keuangan yang diukur pada nilai wajar, liabilities measured at fair value, that are
yang terekspos risiko pasar dan risiko kredit exposed to market risk and credit risk that
yang dikelola oleh Bank berdasarkan are managed by the Bank on the basis of
eksposur netonya baik terhadap risiko pasar the net exposure to either market or credit
ataupun risiko kredit diukur berdasarkan risk, are measured on the basis of a price
harga yang akan diterima untuk menjual that would be received to sell a net long
posisi net long (atau dibayar untuk position (or paid to transfer a net short
mengalihkan posisi net short) untuk position) for a particular risk exposure.
eksposur risiko tertentu. Penyesuaian pada Those portfolio level adjustments are
level portofolio tersebut dialokasikan pada allocated to the individual assets and
aset dan liabilitas individual berdasarkan liabilities on the basis of the relative risk
penyesuaian risiko relatif dari masing- adjustment of each of the individual
masing instrumen individual di dalam instruments in the portfolio.
portofolio.
(viii) Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan (viii) Classification of financial assets and
liabilities
Golongan (ditentukan
Kategori aset dan liabilitas keuangan/ oleh Bank)/
Sub golongan/Sub-classes
Category of financial assets and liabilities Classes (as determined
by the Bank)
Kas/Cash
Giro pada Bank Indonesia/Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain/Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain/Placements with Bank
Indonesia and other banks
Efek-efek/Securities
Aset keuangan yang diukur
dengan harga perolehan Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse
diamortisasi/Financial assets repo)/Securities purchased under resale agreements (reverse repo)
measured at amortised cost
Aset keuangan/ Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah/Loans and sharia
Financial financing
assets
Pendapatan bunga dan marjin yang masih
akan diterima/Accrued interest and margin
receivables
Aset lainnya/Other assets Tagihan pihak ketiga lainnya/Third parties’
receivables
Setoran jaminan/Security deposits
Aset keuangan yang diukur
pada nilai wajar melalui
penghasilan komprehensif
lain/Financial assets measured Efek-efek/Securities
at fair value through other
comprehensive income
Lampiran – 5/16 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 323
Page 326
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Assets and financial liabilities (continued)
(viii)Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan (viii)Classification of financial assets and
(lanjutan) liabilities (continued)
Golongan (ditentukan oleh
Kategori aset dan liabilitas keuangan/ Bank)/ Sub golongan/Sub-classes
Category of financial assets and liabilities Classes (as determined by
the Bank)
Liabilitas segera/Liabilities due immediately
Simpanan/Deposits
Liabilitas keuangan yang Simpanan dari bank lain/Deposits from other banks
diukur dengan biaya
Liabilitas keuangan/ perolehan
Financial liabilities diamortisasi/Financial Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali/Securities sold under
liabilities measured at repurchase agreement
amortised cost
Liabilitas sewa/Lease liabilities
Liabilitas lainnya/Other Beban bunga yang masih harus dibayar/
liabilities Accrued interest payable
Komitmen dan
kontijensi instrumen
keuangan/
Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum digunakan/Unused loan facilities
Commitment and
contingency financial
instruments
d. Kas d. Cash
Kas terdiri dari kas di khasanah, kas di anjungan Cash comprised of cash in vault, cash in
tunai mandiri (“ATM”) dan kas kecil. automated teller machine (“ATM”) and petty
cash.
Setelah pengakuan awal, kas diukur pada biaya Subsequent to initial recognition, cash are
perolehan diamortisasi. measured at amortised cost.
e. Giro pada Bank Indonesia dan bank lain e. Current accounts with Bank Indonesia and
other banks
Setelah pengakuan awal, giro pada Bank Subsequent to initial recognition, current
Indonesia dan bank lain diukur pada biaya accounts with Bank Indonesia and other banks
perolehan diamortisasi dengan menggunakan are measured at amortised cost using the
metode suku bunga efektif. effective interest method.
Giro pada Bank Indonesia disajikan sebesar Current accounts with Bank Indonesia are stated
biaya perolehan. Giro pada bank lain dinyatakan at acquisition cost. Current accounts with other
sebesar saldo giro dikurangi cadangan kerugian banks are stated at their outstanding balance,
penurunan nilai bila terdapat indikasi penurunan net of allowance for impairment loss when there
nilai. is an indication of impairment.
f. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank f. Placements with Bank Indonesia and other
lain banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Placements with Bank Indonesia and other
merupakan penanaman dana dalam bentuk banks are placements in the form of Bank
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia (“FASBI”), Indonesia Deposit Facility (“FASBI”), call money,
call money, deposito berjangka dan lain-lain. time deposits and others.
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Placements with Bank Indonesia and other
disajikan sebesar biaya perolehan diamortisasi banks are stated at amortised cost using the
dengan menggunakan suku bunga efektif effective interest rate less allowance for
dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan impairment losses, if any.
nilai, bila ada.
Lampiran – 5/17 – Schedule
324 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 327
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
g. Efek-efek g. Securities
Efek-efek terdiri dari obligasi pemerintah dan Securities consist of government bonds and
Sertifikat Bank Indonesia yang diperdagangkan Bank Indonesia Certificates traded on the money
di pasar uang dan surat berharga syariah. market and sharia securities.
Efek-efek pada awalnya disajikan sebesar nilai Securities are initially measured at fair value.
wajarnya. Setelah pengakuan awal, efek-efek After the initial recognition, the securities are
dicatat sesuai dengan kategorinya yaitu biaya recorded according to their category, i.e.,
perolehan diamortisasi, yang diukur pada nilai amortised cost, fair value through other
wajar melalui penghasilan komprehensif lain comprehensive income or at fair value through
atau berdasar nilai wajar melalui laba rugi. Bank profit or loss. The Bank does not have securities
tidak memiliki efek-efek yang diklasifikasikan classified as fair value through profit or loss.
sebagai nilai wajar melalui laba rugi.
Penilaian efek-efek didasarkan atas The value of securities is stated based on the
klasifikasinya sebagai berikut: classification as follows:
1. Efek-efek yang dicatat pada biaya 1. Amortised cost securities are carried at
perolehan yang diamortisasi menggunakan amortised cost using the effective interest
metode suku bunga efektif. rate method.
2. Efek-efek yang diklasifikasikan pada nilai 2. Securities classified as fair value through
wajar melalui penghasilan komprehensif other comprehensive income investments
lain dinyatakan pada nilai wajar. Setelah are stated at fair value. Subsequently,
pengakuan awal, aset keuangan tersebut financial assets carried at fair value with all
diukur pada nilai wajar dimana keuntungan unrealised gains or losses arising from
dan kerugian yang belum direalisasi atas changes in fair value are recognised in other
perubahan nilai wajar akan diakui sebagai comprehensive income. Interest income is
penghasilan komprehensif lain. Pendapatan recognised in the statements of profit or loss
bunga diakui dalam laporan laba rugi using the effective interest rate method.
menggunakan metode suku bunga efektif. Other fair value changes are recognised
Perubahan nilai wajar lainnya diakui secara directly in equity until the securities are sold
langsung dalam ekuitas sampai dengan or impaired, whereby the cumulative gains
efek-efek tersebut dijual atau mengalami and losses previously recognised in equity
penurunan nilai, dimana keuntungan dan are recognised in the statements of profit or
kerugian kumulatif yang sebelumnya diakui loss and other comprehensive income.
dalam ekuitas harus diakui pada laporan
laba rugi dan penghasilan komprehensif
lain.
h. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual h. Securities purchased under resale
kembali (reverse repo) agreement (reverse repo)
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased under resale agreement
merupakan transaksi dimana Bank membeli aset are transactions in which the Bank purchases a
keuangan dan secara simultan masuk ke dalam financial asset and simultaneously enters into an
perjanjian untuk menjual kembali aset (atau aset agreement to resell the asset (or substantially
yang serupa secara substansial) dengan harga similar asset) at a fixed price on a future date.
tetap di masa depan. Aset yang mendasari tidak The underlying asset is not recognised in the
diakui dalam laporan keuangan Bank. Bank’s financial statements.
Setelah pengakuan awal, efek-efek yang dibeli Subsequent to initial recognition, securities
dengan janji dijual kembali diukur pada biaya purchased under resale agreements are
perolehan diamortisasi. Selisih antara harga beli measured at amortised cost. The difference
dan harga jual kembali diakui sebagai between purchase and resale price is recognised
pendapatan bunga dengan menggunakan as interest income using the effective interest
metode suku bunga efektif. method.
Lampiran – 5/18 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 325
Page 328
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
h. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual h. Securities purchased under resale
kembali (reverse repo) (lanjutan) agreement (reverse repo) (continued)
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased under resale agreements
disajikan sebagai aset dalam laporan posisi are presented as an asset in the statements of
keuangan sebesar harga beli ditambah dengan financial position at the purchase price added
pendapatan bunga yang sudah diakui tapi belum with interest income recognised but not yet
diterima, dikurangi dengan cadangan kerugian received, less allowance for impairment losses,
penurunan nilai, jika diperlukan. where appropriate.
i. Kredit yang diberikan dan pembiayaan i. Loans and sharia financing
syariah
Kredit yang diberikan Loans
Kredit yang diberikan pada awalnya diukur pada Loans are initially measured at fair value plus
nilai wajar ditambah dengan biaya transaksi transaction costs that are attributable to obtain
yang dapat diatribusikan secara langsung dan the financial asset, and subsequently measured
merupakan biaya tambahan untuk memperoleh at their amortised cost using the effective interest
aset keuangan tersebut, dan setelah pengakuan rate method, net of allowance for impairment
awal diukur pada biaya perolehan diamortisasi losses.
menggunakan metode suku bunga efektif
dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan
nilai.
Biaya yang dapat diatribusikan secara langsung Costs directly attributable to loan recognition
dalam pengakuan kredit yang diberikan meliputi comprises provision fee.
biaya provisi.
Kredit yang direstrukturisasi disajikan sebesar Restructured loans are stated at the lower of
nilai yang lebih rendah antara nilai tercatat kredit carrying value of the loan at the time of
pada tanggal restrukturisasi atau nilai tunai restructuring or net present value of the total
penerimaan kas masa depan setelah future cash receipts after restructuring. Losses
restrukturisasi. Kerugian akibat selisih antara arising from any excess of the carrying value of
nilai tercatat kredit pada tanggal restrukturisasi the loan at the time of restructuring over the net
dengan nilai tunai penerimaan kas masa depan present value of the total future cash receipts
setelah restrukturisasi diakui dalam laporan laba after restructuring are recognised in the
rugi dan penghasilan komprehensif lain. Setelah statements of profit or loss and other
restrukturisasi, semua penerimaan kas masa comprehensive income. Thereafter, all cash
depan yang ditetapkan dalam persyaratan baru receipt under the new terms shall be accounted
dicatat sebagai pemulihan atas pokok kredit for as the recovery of principal and interest
yang diberikan dan pendapatan bunga sesuai income in accordance with the restructuring
dengan syarat-syarat restrukturisasi. scheme.
Lampiran – 5/19 – Schedule
326 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 329
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
i. Kredit yang diberikan dan pembiayaan i. Loans and sharia financing (continued)
syariah (lanjutan)
Kredit yang diberikan (lanjutan) Loans (continued)
Kredit yang diberikan dihapusbukukan ketika Loans are written-off when there are no realistic
tidak terdapat prospek yang realistis mengenai prospects of future recovery and all collateral
pemulihan di masa datang dan semua jaminan have been realised or have been foreclosed.
telah diupayakan untuk direalisasi atau sudah Uncollectible loans are written-off against the
diambil alih. Kredit yang diberikan yang tidak related allowance for impairment losses.
dapat dilunasi dihapusbukukan dengan Subsequent recoveries of loans written-off are
cadangan kerugian penurunan nilainya. credited to the provision for impairment losses in
Pemulihan kemudian atas kredit yang telah the statements of profit or loss if recovered in the
dihapusbukukan sebelumnya dikreditkan ke current period, and recognised in the statements
beban penyisihan penurunan nilai di laporan of profit or loss and other comprehensive income
laba rugi jika diterima pada periode berjalan, dan as other operating income if recovered after the
dicatat sebagai pendapatan operasional lainnya statements of financial position date.
dalam laporan laba rugi dan penghasilan
komprehensif lain jika diterima setelah tanggal
laporan posisi keuangan.
Pembiayaan syariah Sharia financing
Pembiayaan syariah merupakan tagihan yang Sharia financing represent receivables attributed
timbul dari transaksi berdasarkan akad to transactions based on murabahah
murabahah. agreements.
Murabahah adalah akad jual beli antara nasabah Murabahah is a sale and purchase contract
dengan Bank, dimana Bank membiayai barang between the customer and the Bank, whereby
nasabah yang dijual dengan harga pokok the Bank finances the goods of the customer sold
ditambah marjin keuntungan tertentu yang with a principal price plus a certain margin that is
diketahui dan disepakati bersama. Pembayaran mutually informed and agreed upon. Repayment
atas pembiayaan ini dilakukan dengan cara on this financing is made in installments within a
mengangsur dalam jangka waktu yang specified period.
ditentukan.
Piutang murabahah pada awalnya diukur pada Murabahah receivables are initially measured at
nilai bersih ditambah dengan biaya transaksi net realisable value plus transaction costs that
yang dapat diatribusikan secara langsung dan are directly attributable and additional costs to
merupakan biaya tambahan untuk memperoleh obtain financial assets. After initial recognition,
aset keuangan tersebut. Setelah pengakuan the murabahah receivables are measured at
awal, piutang murabahah diukur pada biaya amortised cost based on effective rate of return
perolehan diamortisasi menggunakan metode method less allowance for impairment losses.
marjin efektif dikurangi dengan cadangan
kerugian penurunan nilai.
j. Identifikasi dan pengukuran kerugian j. Identification and measurement of
penurunan nilai impairment losses
Aset keuangan terdiri dari kas, giro pada bank Financial assets consist of cash, current
Indonesia, giro pada bank lain, penempatan accounts with Bank Indonesia, current accounts
pada Bank Indonesia dan bank lain, efek-efek, with other banks, placements with Bank
efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Indonesia and other banks, securities, securities
(reverse repo), kredit yang diberikan dan purchased under resale agreement (reverse
pembiayaan syariah, aset lainnya dan komitmen repo), loans and sharia financing, other assets
dan kontinjensi. Komitmen dan kontinjensi and commitments and contingencies.
adalah transaksi rekening administratif, yang Commitments and contingencies are off-balance
termasuk tetapi tidak terbatas pada garansi yang sheet transactions, which include but not limited
diberikan dan fasilitas kredit yang belum to guarantees issued and unused loan facilities.
digunakan.
Lampiran – 5/20 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 327
Page 330
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
j. Identifikasi dan pengukuran kerugian j. Identification and measurement of
penurunan nilai (lanjutan) impairment losses (continued)
Penurunan nilai aset keuangan Impairment of financial assets
PSAK 71 mengharuskan cadangan kerugian SFAS 71 requires a loss allowance to be
diakui sebesar kerugian kredit ekspektasian 12 recognised at an amount equal to either 12-
bulan (12-months KKE) atau sepanjang umur months expected credit losses (12-months ECL)
aset keuangan (lifetime KKE). Lifetime KKE or over the life of the financial asset (lifetime
adalah KKE yang berasal dari semua ECL). Lifetime ECL are the ECL that result from
kemungkinan kejadian gagal bayar sepanjang all possible default events over the expected life
umur ekspektasian suatu instrumen keuangan, of a financial instrument, whereas 12-months
sedangkan 12-months KKE adalah porsi dari ECL are the portion of ECL that result from
KKE yang berasal dari kemungkinan kejadian default events that are possible within 12 months
gagal bayar dalam 12 bulan setelah tanggal after reporting date.
pelaporan.
Bank mengakui cadangan kerugian untuk KKE Bank recognises loss allowances for ECL on the
pada instrumen keuangan berikut yang tidak following financial instruments that are not
diukur pada FVPL: measured at FVPL:
- Aset keuangan yang merupakan instrumen - Financial assets that are debt instruments;
utang;
- Kontrak jaminan keuangan yang diterbitkan; - Financial guarantee contracts issued; and
dan
- Kredit yang diberikan. - Loans.
Pengukuran KKE di seluruh tahapan aset The measurement of ECL across all stages is
diperlukan untuk mencerminkan jumlah yang required to reflect an unbiased and probability
tidak bias dan rata-rata probabilitas tertimbang weighted amount that is determined by
yang ditentukan dengan mengevaluasi evaluating a range of reasonably possible
serangkaian kemungkinan yang dapat terjadi outcomes using reasonable and supportable
menggunakan informasi yang wajar dan dapat information about past events, current conditions
didukung dengan peristiwa di masa lampau, and forecasts of future economic conditions. The
kondisi saat ini dan proyeksi terkait dengan ECL will reflect weighted average of the
kondisi ekonomis di masa depan. KKE akan scenarios based on the probability of the relevant
mencerminkan rata-rata tertimbang dari scenario to occur. The loss provisions held
skenario berdasarkan probabilitas dari skenario represent the difference between the present
yang relevan untuk terjadi. Cadangan kerugian value of the cash flows expected to be
penurunan nilai merupakan selisih antara nilai recovered, discounted at the instrument’s
sekarang dari arus kas yang diperkirakan akan original effective interest rate, and the gross
dipulihkan, didiskontokan pada suku bunga carrying value of the instrument prior to any
efektif awal, dan nilai tercatat bruto instrumen credit impairment.
sebelum penurunan nilai kredit
Periode yang diperhitungkan ketika mengukur The period considered when measuring ECL is
KKE adalah periode yang lebih pendek antara the shorter of the expected life and the
umur ekspektasian dan periode kontrak aset contractual term of the financial asset. The
keuangan. Umur ekspektasian dapat expected life may be impacted by prepayments
dipengaruhi oleh pembayaran dimuka dan and the maximum contractual term by extension
periode kontrak maksimum melalui opsi options. For certain revolving portfolios, the
perpanjangan kontrak. Untuk portofolio revolving expected life is assessed over the period that the
tertentu, umur ekspektasian dinilai sepanjang Bank is exposed to credit risk (which is based on
periode dimana Bank terekspos dengan risiko the length of time it takes for credit facilities to be
kredit (berdasarkan durasi waktu yang withdrawn) rather than the contractual term.
dibutuhkan untuk fasilitas kredit ditarik), bukan
sepanjang periode kontrak.
Lampiran – 5/21 – Schedule
328 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 331
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
j. Identifikasi dan pengukuran kerugian j. Identification and measurement of
penurunan nilai (lanjutan) impairment losses (continued)
Penurunan nilai aset keuangan (lanjutan) Impairment of financial assets (continued)
Bank menggunakan model yang kompleks yang The Bank primarily uses complex models that
menggunakan matriks Probability of Default utilise the Probability of Default (“PD”), Loss
(“PD”), Loss Given Default (“LGD”) dan Given Default (“LGD”) and Exposure at Default
Exposure at Default (“EAD”), yang didiskontokan (“EAD”) metrics, discounted using the effective
menggunakan suku bunga efektif. interest rate.
a. Probability of Default (“PD”) a. Probability of Default (“PD”)
Probabilitas yang timbul di suatu waktu The probability at a point in time that a
dimana debitur mengalami gagal bayar, counterparty will default, calibrated over up to
dikalibrasikan sampai dengan periode 12 12 months from the reporting date (Stage 1)
bulan dari tanggal laporan (Tahap 1) atau or over the lifetime of the product (Stage 2
sepanjang umur (Tahap 2 dan 3) dan and 3) and incorporating the impact of
memperhitungkan dampak asumsi ekonomi forward-looking economic assumptions that
masa depan yang memiliki risiko kredit. PD have an effect on credit risk. PD is estimated
diestimasikan pada point in time dimana hal at a point in time that means it will fluctuate in
ini berfluktuasi sejalan dengan siklus line with the economic cycle.
ekonomi.
b. Loss Given Default (“LGD”) b. Loss Given Default (“LGD”)
Kerugian yang diperkirakan akan timbul dari The loss that is expected to arise on default,
debitur yang mengalami gagal bayar dengan incorporating the impact of relevant forward
memperhitungkan dampak dari asumsi looking economic assumptions (if any), which
ekonomi masa depan yang relevan (jika ada) represents the difference between the
dimana hal ini mewakili perbedaan antara contractual cash flows due and those that the
arus kas kontraktual yang akan jatuh tempo Bank expects to receive. The Bank estimates
dengan arus kas yang diharapkan untuk LGD based on the historical recovery rates
diterima. Bank mengestimasikan LGD and considers the recovery of any collateral
berdasarkan data historis dari tingkat that is integral to the financial assets, taking
pemulihan dan memperhitungkan pemulihan into account forward looking economic
yang berasal dari jaminan terhadap aset assumptions if relevant.
keuangan dengan mempertimbangkan
asumsi ekonomi di masa depan jika relevan.
c. Exposure at Default (“EAD”) c. Exposure at Default (“EAD”)
Perkiraan nilai eksposur neraca pada saat The expected balance sheet exposure at the
gagal bayar dengan mempertimbangkan time of default, taking into account that
bahwa perubahan ekspektasi yang expected change in exposure over the
diharapkan selama masa eksposur. Hal ini lifetime of the exposure. This incorporates the
menggabungkan dampak penarikan fasilitas impact of drawdowns of committed facilities,
yang committed, pembayaran pokok dan repayments of principal and interest,
bunga, amortisasi dan pembayaran amortisation and prepayments, together with
dipercepat, bersama dengan dampak asumsi the impact of forward looking economic
ekonomi masa depan jika relevan. assumptions where relevant.
Kerugian kredit ekspektasian 12 bulan 12-month expected credit losses (Stage 1)
(Tahap 1)
KKE diakui pada saat pengakuan awal ECL are recognised at the time of initial
instrumen keuangan dan merepresentasikan recognition of a financial instrument and
kekurangan kas sepanjang umur aset yang represent the lifetime cash shortfalls arising from
timbul dari kemungkinan gagal bayar di masa possible default events up to twelve months into
yang akan datang dalam kurun waktu dua belas the future from the reporting date.
bulan sejak tanggal pelaporan.
Lampiran – 5/22 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 329
Page 332
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
j. Identifikasi dan pengukuran kerugian j. Identification and measurement of
penurunan nilai (lanjutan) impairment losses (continued)
Penurunan nilai aset keuangan (lanjutan) Impairment of financial assets (continued)
Kerugian kredit ekspektasian 12 bulan 12-month expected credit losses (Stage 1)
(Tahap 1) (lanjutan) (continued)
KKE terus ditentukan oleh dasar ini sampai ECL continue to be determined on this basis until
timbul peningkatan risiko kredit yang signifikan there is either a significant increase in the credit
pada instrumen tersebut atau instrumen tersebut risk of an instrument or the instrument becomes
telah mengalami penurunan nilai kredit. Jika credit impaired. If an instrument is no longer
suatu instrumen tidak lagi dianggap considered to exhibit a significant increase in
menunjukkan peningkatan risiko kredit yang credit risk, ECL will revert to being determined
signifikan, maka KKE dihitung kembali on a 12-month basis.
berdasarkan basis 12 bulan.
Peningkatan risiko kredit yang signifikan Significant increase in credit risk (Stage 2)
(Tahap 2)
Jika aset keuangan mengalami peningkatan If a financial asset experiences a significant
risiko kredit yang signifikan (“SICR”) sejak increase in credit risk (“SICR”) since initial
pengakuan awal, KKE diakui atas kejadian gagal recognition, ECL provision is recognised for
bayar yang mungkin terjadi sepanjang umur default events that may occur over the lifetime of
aset. Peningkatan signifikan dalam risiko kredit the asset. Significant increase in credit risk is
dinilai dengan membandingkan risiko gagal assessed by comparing the risk of default of an
bayar atas eksposur pada tanggal pelaporan exposure at the reporting date to the risk of
dengan risiko gagal bayar saat pengakuan awal default at origination (after taking into account
(setelah memperhitungkan perjalanan waktu the passage of time). Significant does not mean
dari akun tersebut). Signifikan tidak berarti statistically significant nor is it assessed in the
signifikan secara statistik, juga tidak dinilai context of changes in ECL. Whether a change in
dalam konteks perubahan dalam KKE. the risk of default is significant or not is assessed
Perubahan atas risiko gagal bayar dinilai using a number of quantitative and qualitative
signifikan atau tidak, dinilai menggunakan factors, the weight of which depends on the type
sejumlah faktor kuantitatif dan kualitatif, yang of product and counterparty. Financial assets
bobotnya bergantung pada tipe produk dan that are 30 or more days past due and not credit-
pihak lawan. Aset keuangan dengan tunggakan impaired will always be considered to have
30 hari atau lebih dan tidak mengalami experienced a significant increase in credit risk.
penurunan nilai akan selalu dianggap telah
mengalami peningkatan risiko kredit yang
signifikan.
Eksposur yang mengalami penurunan nilai Credit impaired (or defaulted) exposures
kredit atau gagal bayar (Tahap 3) (Stage 3)
Aset keuangan yang mengalami penurunan nilai Financial assets that are credit impaired (or in
(atau gagal bayar) merupakan aset yang default) represent those that are at least 90 days
setidaknya telah memiliki tunggakan lebih dari past due in respect of principal and/or interest.
90 hari atas pokok dan/atau bunga. Aset Financial assets are also considered to be credit
keuangan juga dianggap mengalami penurunan impaired where the debtors are unlikely to pay
nilai kredit dimana debitur kemungkinan besar on the occurrence of one or more observable
tidak akan membayar dengan terjadinya satu events that have a detrimental impact on the
atau lebih kejadian yang teramati yang memiliki estimated future cash flows of the financial
dampak menurunkan jumlah estimasi arus kas asset. Loss provisions against credit impaired
masa depan dari aset keuangan tersebut. financial assets are determined based on an
Cadangan kerugian penurunan nilai terhadap assessment of the recoverable cash flows under
aset keuangan yang mengalami penurunan nilai a range of scenarios, including the realisation of
ditentukan berdasarkan penilaian terhadap arus any collateral held where appropriate.
kas yang dapat dipulihkan berdasarkan
sejumlah skenario, termasuk realisasi jaminan
yang dimiliki jika memungkinkan.
Lampiran – 5/23 – Schedule
330 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 333
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
j. Identifikasi dan pengukuran kerugian j. Identification and measurement of
penurunan nilai (lanjutan) impairment losses (continued)
Penurunan nilai aset keuangan (lanjutan) Impairment of financial assets (continued)
Eksposur yang mengalami penurunan nilai Credit impaired (or defaulted) exposures
kredit atau gagal bayar (Tahap 3) (lanjutan) (Stage 3) (continued)
Bank menganggap sekuritas investasi The Bank considers Rupiah denominated
pemerintah dalam mata uang Rupiah dan dana government investment securities and funds
yang ditempatkan pada Bank Indonesia memiliki placed with Bank Indonesia as having low credit
risiko kredit yang rendah, karena pokok dan risk, since the principal and interest of
bunga investasi pemerintah tersebut dijamin government bond are guaranteed by the
oleh pemerintah dan tidak ada kerugian yang government and there is no historical loss
pernah terjadi. experience.
Cadangan kerugian untuk KKE disajikan dalam Loss allowances for ECL are presented in the
laporan posisi keuangan sebagai berikut ini: statements of financial position as follows:
- Aset keuangan diukur pada biaya perolehan - Financial assets measured at amortised
diamortisasi: sebagai pengurang dari nilai cost: as a deduction from the gross carrying
tercatat bruto aset; amount of the assets;
- Komitmen pinjaman dan kontrak jaminan - Loan commitments and financial guarantee
keuangan: sebagai provisi yang dicatat contracts: as a provision which is presented
pada liabilitas lainnya. in other liabilities.
Hapus buku aset keuangan Write-off of financial assets
Aset keuangan dan penyisihan yang terkait The associated financial assets and allowance
tersebut dihapusbukukan jika tidak ada peluang are written-off in the absence of realistic
yang realistis untuk pengembalian di masa opportunities for future returns and any
datang dan semua jaminan telah direalisasi atau warranties have been realised or taken over by
sudah diambil alih oleh Bank. Aset keuangan the Bank. The book's financial assets were
tersebut dihapus buku dengan menjurnal balik written-off by reversing the allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai. Aset impairment losses. The financial assets may be
keuangan tersebut dapat dihapus buku setelah removed after all necessary procedures have
semua prosedur yang diperlukan telah dilakukan been performed and the amount of loss has been
dan jumlah kerugian telah ditentukan. determined.
Pemulihan kembali atas aset keuangan yang Subsequent recoveries from financial assets
telah dihapusbukukan pada periode berjalan which were written-off in the current period is
dikreditkan dengan menyesuaikan akun credited to the allowance for impairment losses
cadangan kerugian penurunan nilai. Sementara, account. While subsequent recoveries from
pemulihan kembali atas aset keuangan yang financial assets which were written-off in the
yang telah dihapusbukukan pada periode previous period are recorded as other operating
sebelumnya dicatat sebagai pendapatan income in the statements of profit or loss and
operasional lainnya pada laporan laba rugi dan other comprehensive income.
penghasilan komprehensif lain.
Penurunan nilai pembiayaan syariah Impairment of sharia financing
Sesuai dengan PSAK 102 "Akuntansi In accordance with SFAS 102 “Accounting for
Murabahah" dan ISAK 102 “Penurunan Nilai Murabahah” and IFAS 102 “Impairment of
Piutang Murabahah”, Bank mengevaluasi Murabahah Receivables”, the Bank assesses
apakah terdapat bukti objektif bahwa piutang whether there is any objective evidence that
murabahah mengalami penurunan nilai pada murabahah receivables are impaired at each
setiap tanggal laporan posisi keuangan. Piutang statement of financial position date. Murabahah
murabahah mengalami penurunan nilai jika bukti receivables are impaired when objective
objektif menunjukkan bahwa peristiwa yang evidence demonstrates that a loss event has
merugikan telah terjadi setelah pengakuan awal occurred after the initial recognition, and the loss
aset keuangan dan peristiwa tersebut event has an impact on the future cash flows that
berdampak pada arus kas masa datang atas can be estimated reliably.
aset keuangan yang dapat diestimasi secara
andal.
Lampiran – 5/24 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 331
Page 334
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
j. Identifikasi dan pengukuran kerugian j. Identification and measurement of
penurunan nilai (lanjutan) impairment losses (continued)
Penurunan nilai pembiayaan syariah (lanjutan) Impairment of sharia financing (continued)
Kriteria yang digunakan oleh Bank untuk The criteria used by the Bank to determine
menentukan bukti objektif dari penurunan nilai objective evidence of impairment are
adalah tunggakan. Perhitungan cadangan delinquency. The calculation of allowance for
kerugian penurunan nilai atas piutang impairment losses on murabahah receivables
murabahah dinilai secara kolektif dan are evaluated collectively and grouped based on
dikelompokkan berdasarkan karakteristik risiko similar receivable risk characteristics and
piutang yang sama dengan mempertimbangkan considering the receivable segmentation on the
segmentasi piutang berdasarkan pengalaman basis of historical loss experience (probability of
kerugian masa lalu (probability of default). default).
Penurunan nilai atas aset non-keuangan Impairment of non-financial assets
Penyesuaian atas penyisihan penghapusan aset Adjustments to the provision for losses on non-
non-keuangan dicatat dalam periode dimana financial assets are reported in the year that such
penyesuaian tersebut diketahui atau dapat adjustments become known or can be
ditaksir secara wajar. Termasuk di dalam reasonably estimated. These adjustments
penyesuaian ini adalah penambahan penyisihan include additional provision for losses as well as
penghapusan aset non-keuangan maupun recoveries of previously written-off non-financial
pemulihan aset non-keuangan yang telah assets.
dihapusbukukan sebelumnya.
Aset non-keuangan dihapusbukukan dengan Non-financial assets are written-off against the
mengurangi penyisihan penghapusan yang respective provision for losses when
bersangkutan apabila menurut manajemen aset management believes that the recoverability of
tersebut tidak mungkin dipulihkan lagi. those assets is unlikely.
k. Biaya dibayar dimuka k. Prepaid expenses
Biaya dibayar dimuka diamortisasi selama masa Prepaid expenses are amortised over the
manfaat dengan menggunakan metode garis beneficial periods using the straight-line method.
lurus.
l. Aset tetap l. Fixed assets
Aset tetap pada awalnya dicatat sebesar biaya Fixed assets are initially recognised at cost. Cost
perolehan. Biaya perolehan termasuk includes expenditures directly attributable to
pengeluaran-pengeluaran yang dapat bring the assets for its intended use. Subsequent
diatribusikan secara langsung agar aset tersebut to initial measurement, fixed assets are
siap digunakan. Setelah pengukuran awal, Bank measured using revaluation model for fixed
menerapkan kebijakan akuntansi model assets in the form of land and buildings, and cost
revaluasi untuk aset tetap berupa tanah dan model for other categories of fixed assets (such
bangunan, dan model biaya untuk kategori aset as leasehold improvement, equipment, office
tetap lainnya (seperti renovasi gedung, machines and office vehicle).
inventaris, mesin kantor dan kendaraan kantor).
Tanah tidak disusutkan. Bangunan disajikan Land is not depreciated. Buildings are stated at
sebesar nilai wajar, dikurangi akumulasi fair value, less subsequent depreciation and
penyusutan dan cadangan kerugian penurunan accumulated impairment losses (if any).
nilai (jika ada). Penilaian terhadap tanah dan Valuation of land and buildings are performed by
bangunan dilakukan oleh penilai independen the certified external independent appraiser.
eksternal yang telah memiliki sertifikat. Penilaian Revaluations are performed periodically every 3
ulang atas aset tersebut dilakukan secara years to ensure that the fair value of the revalued
berkala setiap 3 tahun untuk memastikan bahwa assets do not differ materially from their carrying
nilai wajar aset yang direvaluasi tidak berbeda amount. Any accumulated depreciation at the
secara material dengan nilai tercatatnya. date of revaluation is eliminated against the
Akumulasi penyusutan pada tanggal revaluasi gross carrying amount of the assets, and the net
dieliminasi terhadap nilai tercatat bruto aset, dan amount is restated to the revalued amount of the
nilai bersihnya disajikan kembali sebesar nilai assets.
revaluasian aset tetap.
Lampiran – 5/25 – Schedule
332 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 335
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
l. Aset tetap (lanjutan) l. Fixed assets (continued)
Selisih atas revaluasi aset tetap dikreditkan ke The difference resulting from the revaluation of
akun "surplus revaluasi aset tetap" yang such fixed assets is credited to the "revaluation
disajikan pada bagian ekuitas. Surplus revaluasi surplus of fixed assets" account presented in the
aset tetap selanjutnya dialihkan kepada saldo equity section. The revaluation surplus of fixed
laba saat aset tersebut dihentikan assets is transferred directly to retained earnings
pengakuannya. Surplus revaluasi aset tetap juga when the assets are derecognised. The
dialihkan kepada saldo laba sejalan dengan revaluation surplus of fixed assets are also
penggunaan aset. Jumlah surplus revaluasi transferred to retained earnings as the asset is
yang dialihkan ke saldo laba adalah sebesar used. The amount of the surplus transferred are
perbedaan antara jumlah penyusutan the difference between depreciation based on
berdasarkan nilai revaluasian aset dan jumlah the revalued carrying amount of the asset and
penyusutan berdasarkan biaya perolehan depreciation based on the asset’s original cost.
awalnya. Penurunan yang menghapus nilai Decrease that offset previous increases of the
kenaikan yang sebelumnya atas aset yang sama same assets are debited against "revaluation
dibebankan terhadap "surplus revaluasi aset surplus of fixed assets" as part of other
tetap" sebagai bagian dari laba komprehensif, comprehensive income; all other decreases are
penurunan lainnya dibebankan pada laporan charged to the statement of profit or loss and
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain. other comprehensive income.
Aset tetap selain tanah dan bangunan diakui Fixed assets other than land and buildings are
sebesar harga perolehan dikurangi akumulasi recognised at cost less accumulated
penyusutan. Harga perolehan termasuk depreciation. Acquisition cost includes
pengeluaran yang dapat diatribusikan secara expenditure that is directly attributable to the
langsung atas perolehan aset tersebut. acquisition of the assets.
Aset tetap disusutkan dengan menggunakan Fixed assets are depreciated using the straight-
metode garis lurus berdasarkan taksiran masa line method based on the estimated useful lives
manfaat ekonomis aset tetap sebagai berikut: of the assets as follows:
Taksiran
Penyusutan per tahun/ masa manfaat/
Depreciation per year Estimated useful life
Gedung 5% 20 tahun/year Building
Inventaris 25% 4 tahun/year Equipment
Mesin kantor 25% 4 tahun/year Office machine
Kendaraan kantor 25% 4 tahun/year Office vehicle
Renovasi gedung sepanjang masa sewa/over the lease period Leasehold improvement
Jumlah tercatat aset tetap dihentikan The carrying amount of fixed assets is
pengakuannya (derecognised) pada saat derecognised upon disposal or no future
dilepaskan atau tidak ada manfaat ekonomis economic benefit is expected from its use or
masa depan yang diharapkan dari penggunaan disposal. Gains or losses arising from the
atau pelepasannya. Laba atau rugi yang timbul derecognition of fixed assets are determined at
dari penghentian pengakuan aset tetap the difference between the net amount of
ditentukan sebesar perbedaan antara jumlah disposal proceeds, if any, and the carrying
neto hasil pelepasan, jika ada, dengan jumlah amount of the fixed assets recognised in the
tercatat dari aset tetap tersebut diakui dalam statements of profit or loss and other
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif comprehensive income in the period of the
lain pada periode terjadinya penghentian derecognition.
pengakuan.
Pada setiap tanggal pelaporan, nilai residu, At each reporting date, the residual value, useful
masa manfaat dan metode penyusutan dikaji life and depreciation method are reviewed, and if
ulang, dan jika diperlukan, akan disesuaikan. necessary, will be adjusted.
Lampiran – 5/26 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 333
Page 336
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
l. Aset tetap (lanjutan) l. Fixed assets (continued)
Biaya pemeliharaan dan perbaikan dibebankan The cost of maintenance and repairs is charged
pada laba atau rugi pada saat terjadinya. Biaya to the profit or loss as incurred. The cost of
penggantian komponen suatu aset dan biaya replacing the components of an asset and the
pemeliharaan dan perbaikan yang signifikan, jika significant cost of maintenance and repairs, if
memperpanjang masa manfaat aset, diakui prolongs the useful life of the assets, is
dalam jumlah tercatat aset jika memenuhi recognised in the carrying amount of the asset if
kriteria untuk diakui sebagai bagian dari aset. it qualifies for recognition as part of the asset.
Aset tetap yang sudah tidak digunakan lagi atau When assets are retired or otherwise disposed
yang dijual, nilai tercatat serta akumulasi of, their carrying values and the related
penyusutannya dikeluarkan dari kelompok aset accumulated depreciation are removed from the
tetap yang bersangkutan dan laba atau rugi yang accounts and any resulting gain or loss is
terjadi dibukukan dalam laporan laba rugi dan recorded in the statements of profit or loss and
penghasilan komprehensif lain tahun yang other comprehensive income of the current year.
bersangkutan.
Sesuai dengan PSAK 48 tentang "Penurunan In accordance with SFAS 48 regarding
Nilai Aset", nilai aset ditelaah untuk setiap "Impairment of Asset Values", the asset value is
penurunan dan kemungkinan penghapusan reviewed for each possible decrease and
aset ke nilai wajar jika terjadi peristiwa atau possible write-off of the asset to its fair value in
perubahan keadaan yang menunjukkan bahwa the event of a change or event indicating that the
nilai tercatat tidak dapat diperoleh kembali. carrying amount can not be recouped.
Bila nilai tercatat suatu aset melebihi taksiran If the carrying amount of an asset exceeds the
jumlah yang dapat dipulihkan kembali, maka estimated recoverable amount, that value is
nilai tersebut diturunkan ke jumlah yang dapat derived from the recoverable amount, determined
diperoleh kembali tersebut, yang ditentukan as the highest value between the net selling price
sebagai nilai tertinggi antara harga jual neto dan and the value in use.
nilai pakai.
m. Aset takberwujud m. Intangible assets
Aset takberwujud yang dimiliki Bank terdiri dari Intangible assets owned by the Bank comprise of
perangkat lunak. Perangkat lunak pada awalnya softwares. Software is initially measured at
diukur sebesar biaya perolehan yang mencakup acquisition costs, which includes any directly
semua biaya yang dapat diatribusikan secara attributable costs of preparing the asset for its
langsung dalam mempersiapkan aset tersebut intended use. Development costs that are directly
sehingga siap untuk digunakan. Biaya attributable to the design and testing of
pengembangan yang dapat secara langsung identifiable and unique software products
diatribusikan kepada desain dan pengujian controlled by the Bank are recognised as
produk piranti lunak yang dapat diidentifikasi dan intangible assets. Other development
unik yang dikendalikan oleh Bank diakui sebagai expenditures that do not meet these criteria are
aset takberwujud. Pengeluaran pengembangan recognised as an expense as incurred.
yang lain yang tidak memenuhi kriteria ini diakui Subsequent to initial recognition, software is
sebagai beban pada saat terjadinya. Setelah measured at cost less accumulated amortisation
pengakuan awal, perangkat lunak diukur and accumulated impairment losses. Significant
sebesar biaya perolehan dikurangi akumulasi subsequent expenditure on software assets is
amortisasi dan akumulasi rugi penurunan nilai capitalised only when it increases the future
aset. Pengeluaran selanjutnya yang jumlahnya economic benefits embodied in the specific asset
signifikan akan dikapitalisasi hanya jika to which it relates. All other expenditures are
pengeluaran tersebut menambah manfaat expensed as incurred.
ekonomis aset yang bersangkutan di masa
mendatang. Pengeluaran lainnya dibebankan
pada saat terjadinya.
Perangkat lunak diamortisasi berdasarkan Software is amortised over the estimated useful
taksiran masa manfaat ekonomis aset selama 5 life of 5 - 8 years using the straight-line method or
- 8 tahun dengan menggunakan metode garis with amortisation rate of 12.5% - 20% from the
lurus atau dengan tarif amortisasi sebesar date that it is available for use.
12,5% - 20% sejak tanggal dimana aset siap
untuk digunakan.
Lampiran – 5/27 – Schedule
334 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 337
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
n. Agunan yang diambil alih n. Foreclosed assets
Agunan yang diambil alih (“AYDA”) adalah aset Foreclosed asset (“AYDA”) is an asset obtained
yang diperoleh bank, baik melalui pelelangan by the Bank, either through auctions or outside of
maupun diluar pelelangan berdasarkan auctions on the basis of voluntary submission by
penyerahan secara sukarela oleh pemilik the owner of the collateral or by the power to sell
agunan atau berdasarkan kuasa untuk menjual outside the auction of the collateral owner in the
diluar lelang dari pemilik agunan dalam hal event that the debtor does not meet its obligations
debitur tidak memenuhi kewajibannya kepada to the Bank.
Bank.
Agunan yang diambil alih dinyatakan sebesar Foreclosed asset are stated at net realisable
nilai realisasi bersih atau sebesar nilai baki debit value or at the outstanding loan balance,
kredit yang diberikan, yang mana yang lebih whichever is lower. Net realisable value is the fair
rendah. Nilai realisasi bersih adalah nilai wajar value of foreclosed asset less estimated costs to
agunan yang diambil alih dikurangi dengan sell the collateral. The Bank does not recognise
estimasi biaya untuk menjual agunan tersebut. any gains arising from the foreclosure of assets.
Bank tidak mengakui keuntungan pada saat The excess of the outstanding loan balance over
pengambilalihan agunan. Selisih lebih saldo the net realisable value of the foreclosed asset is
kredit di atas nilai realisasi bersih dari agunan charged to the allowance for impairment losses.
yang diambil alih dibebankan ke dalam akun
cadangan kerugian penurunan nilai kredit.
Selisih antara nilai agunan yang diambil alih dan The difference between the value of the
hasil penjualannya diakui sebagai keuntungan foreclosed asset and the proceeds of sale is
atau kerugian pada saat penjualan. recognised as a gain or loss at the time of sale.
Manajemen mengevaluasi nilai agunan yang Management evaluates the value of collateral
diambil alih secara berkala. Penyisihan kerugian foreclosed on a regular basis. An allowance for
agunan yang diambil alih dibentuk berdasarkan possible losses on foreclosed assets is provided
penurunan nilai agunan yang diambil alih. based on a decrease in the value of the
foreclosed asset.
Beban pemeliharaan agunan yang diambil alih The cost of foreclosed assets is charged to the
dibebankan pada laba rugi tahun berjalan pada current year profit or loss as incurred. The
saat terjadinya. Beban perbaikan (reconditioning reconditioning costs incurred after the
cost) yang timbul setelah pengambilalihan acquisition of the collateral are expensed as
agunan dicatat sebagai biaya pada saat terjadi. incurred.
o. Aset lainnya o. Other assets
Aset lain-lain antara lain terdiri dari pendapatan Other assets among others consists of accrued
bunga dan marjin yang masih akan diterima, interest and margin receivables, third parties’
tagihan pihak ketiga lainnya, setoran jaminan, receivables, security deposits, and others. Other
dan lain-lain. Aset lainnya dinyatakan sebesar assets are stated at their carrying values, which
nilai tercatat, yaitu harga perolehan setelah are acquired cost net of accumulated
dikurangi dengan akumulasi amortisasi, amortisation, impairment or allowance for
penurunan nilai atau penyisihan kerugian. possible losses.
p. Liabilitas segera p. Liabilities due immediately
Liabilitas segera dicatat pada saat timbulnya Liabilities due immediately are recorded upon
kewajiban atau diterima perintah dari pemberi the occurrence of obligations or when Bank
amanat, baik dari masyarakat maupun dari received orders from the trustee, either from the
bank-bank lain. public or from other banks.
Liabilitas segera diklasifikasikan sebagai Liabilities due immediately are classified as
liabilitas keuangan diukur dengan biaya financial liabilities measured at amortised cost.
perolehan diamortisasi.
Lampiran – 5/28 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 335
Page 338
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
q. Simpanan dan simpanan dari bank lain q. Deposits and deposits from other banks
Simpanan adalah dana yang dipercayakan oleh Deposits are the funds placed by customers to
masyarakat kepada Bank berdasarkan perjanjian the Bank based on fund deposits agreements.
penyimpanan dana. Termasuk di dalamnya Included in these accounts are current accounts,
adalah giro, tabungan dan deposito berjangka. saving deposits and time deposits.
Termasuk di dalam simpanan adalah simpanan Deposits include sharia deposits consist of
syariah yang terdiri dari giro wadiah dan wadiah demand deposits and wadiah saving
tabungan wadiah. Simpanan syariah merupakan deposits. Sharia deposits are customers’
titipan nasabah dan penarikannya dapat deposits which can be withdrawn at any time.
dilakukan setiap saat. Terhadap titipan tersebut, For these deposits, the Bank is not required to
Bank tidak dipersyaratkan untuk memberikan give any benefits except in terms of voluntary
imbalan kecuali dalam bentuk pemberian bonus bonuses based on the policy of the Bank. Sharia
secara sukarela sesuai dengan kebijakan Bank. deposits are stated at the amount payable to
Simpanan syariah dinyatakan sebesar jumlah customers.
yang harus dibayarkan kepada nasabah.
Simpanan dari bank lain terdiri dari liabilitas Deposits from other banks represent liabilities to
terhadap bank domestik lain, dalam bentuk giro other domestic banks, in the form of current
dan tabungan. accounts and saving deposits.
Simpanan dan simpanan dari bank lain Deposits and deposits from other banks are
diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang classified as financial liabilities measured at
diukur dengan biaya perolehan diamortisasi. amortised cost. Incremental costs directly
Biaya tambahan yang dapat diatribusikan secara attributable to acquisition of deposits from other
langsung dengan perolehan simpanan banks are included in the amount of deposits and
diperhitungkan dalam jumlah simpanan yang amortised over the expected life of the deposits.
diterima dan diamortisasi sepanjang estimasi
umur simpanan tersebut.
r. Dana syirkah temporer r. Temporary syirkah funds
Dana syirkah temporer adalah investasi yang Temporary syirkah funds represent investment
diterima oleh Bank. Bank mempunyai hak untuk received by the Bank. The Bank has the rights
mengelola dan menginvestasikan dana, baik to manage and invest the funds in accordance
sesuai dengan kebijakan Bank atau kebijakan with either the Bank’s policy or restriction set by
pembatasan dari pemilik dana, dengan the depositors with the agreed profit sharing.
keuntungan dibagikan sesuai dengan Temporary syirkah funds consist of
kesepakatan. Dana syirkah temporer terdiri dari mudharabah time deposits.
deposito mudharabah.
Deposito mudharabah merupakan simpanan Mudharabah time deposits represent third party
pihak lain yang hanya bisa ditarik pada waktu funds that can be withdrawn only at a certain
tertentu sesuai dengan perjanjian antara point in time based on the agreement between
pemegang deposito mudharabah dengan Bank. the mudharabah depositors and the Bank.
Deposito mudharabah dinyatakan sebesar nilai Mudharabah time deposits are stated at
nominal sesuai dengan perjanjian antara nominal amount based on the agreement
pemegang deposito mudharabah dengan Bank. between the mudharabah depositors and the
Bank.
Dana syirkah temporer tidak dapat digolongkan Temporary syirkah funds cannot be classified
sebagai liabilitas. Hal ini karena Bank tidak as liabilities. This is because the Bank does not
berkewajiban untuk mengembalikan jumlah dana have any liability to return the fund to the
awal dari pemilik dana kecuali akibat kelalaian owners except for losses due to the
atau wanprestasi ketika mengalami kerugian. Di management’s negligence or
sisi lain dana syirkah temporer tidak dapat misrepresentation. On the other hand,
digolongkan sebagai ekuitas karena mempunyai temporary syirkah fund cannot be classified as
waktu jatuh tempo dan pemilik dana tidak equity because of the maturity period and the
mempunyai hak kepemilikan yang sama dengan depositors do not have the same rights as the
pemegang saham seperti hak suara dan hak atas shareholders’ such as voting rights and the
realisasi keuntungan yang berasal dari aset rights of realised gain from current assets and
lancar dan aset noninvestasi. non-investment assets.
Lampiran – 5/29 – Schedule
336 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 339
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
r. Dana syirkah temporer (lanjutan) r. Temporary syirkah funds (continued)
Pemilik dana syirkah temporer memperoleh The owners of temporary syirkah funds receive
bagian atas keuntungan sesuai kesepakatan parts of profit in accordance with the agreement
dan menerima kerugian berdasarkan jumlah and receive loss based on the proportion of fund
dana dari masing-masing pihak. Pembagian from each party. The profit distribution of
hasil dana syirkah temporer dapat dilakukan temporary syirkah funds might be based on profit
dengan konsep bagi hasil atau bagi keuntungan. sharing or revenue sharing concept.
s. Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli s. Securities sold under repurchase
kembali agreements
Efek-efek yang dijual dengan janji untuk dibeli Securities sold under repurchase agreements
kembali disajikan sebagai liabilitas dalam are presented as liabilities in the statement of
laporan posisi keuangan sebesar harga beli financial position at the agreed repurchase price
kembali yang disepakati dikurangi selisih antara net of the difference between the selling price
harga jual dan harga beli kembali yang and the agreed repurchase price (prepaid
disepakati (beban bunga dibayar dimuka). interest expense). The difference between the
Selisih antara harga jual dan harga beli kembali selling price and the agreed repurchase price is
yang disepakati tersebut diamortisasi sebagai amortised as interest expense over the period
beban bunga selama jangka waktu sejak efek- commencing from the selling date to the
efek dijual hingga dibeli kembali. repurchase date.
Efek-efek yang dijual dengan janji untuk dibeli Securities sold under repurchase agreements
kembali diklasifikasikan sebagai liabilitas are classified as financial liabilities at amortised
keuangan yang diukur dengan biaya perolehan cost. Refer to Note 2c for the accounting policy
diamortisasi. Lihat Catatan 2c untuk kebijakan for financial liabilities at amortised cost.
akuntansi atas liabilitas keuangan yang diukur
dengan biaya perolehan diamortisasi.
t. Liabilitas imbalan kerja t. Employee benefits liabilities
Kewajiban pensiun Pension obligations
Bank menyediakan program pensiun dengan Banks provide a minimum amount of pension
imbalan minimal tertentu sesuai dengan benefits specified in accordance with Omnibus
Undang-Undang Cipta Kerja No. 11 tahun 2020 Law No. 11 Year 2020 (“Omnibus Law”). Since
(“UU Cipta Kerja”). Karena UU Cipta Kerja the Omnibus Law sets the formula for calculating
menentukan rumus tertentu untuk menghitung the minimum amount of benefits, the pension
jumlah minimal imbalan pensiun, pada dasarnya, plans under Omnibus Law represent defined
program pensiun berdasarkan UU Cipta Kerja benefit plans.
adalah program imbalan pasti.
Program pensiun imbalan pasti adalah program A defined benefit plan is a pension plan that
pensiun yang menetapkan jumlah imbalan defines the pension amount to be received by
pensiun yang akan diterima oleh karyawan pada employees on retirement, usually based on one
saat pensiun, biasanya berdasarkan pada satu or more factors such as age, years of service or
faktor atau lebih seperti usia, masa kerja atau compensation.
kompensasi.
Kewajiban imbalan pasti yang diakui di laporan The defined benefit obligation recognised in the
posisi keuangan adalah nilai kini kewajiban statements of financial position is the present
imbalan pasti pada tanggal laporan posisi value of the defined benefit obligation at the
keuangan dikurangi nilai wajar aset program, balance sheet date less the fair value of plan
serta disesuaikan dengan keuntungan/kerugian assets, together with adjustments for actuarial
aktuarial dan biaya jasa lalu yang belum diakui. gains/losses and past service costs that not yet
recognised.
Lampiran – 5/30 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 337
Page 340
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
t. Liabilitas imbalan kerja (lanjutan) t. Employee benefits liabilities (continued)
Kewajiban pensiun (lanjutan) Pension obligations (continued)
Kewajiban imbalan pasti dihitung setiap tahun The defined benefit obligation is calculated
oleh aktuaris independen menggunakan metode annually by an independent actuary using the
projected unit credit. Nilai kini kewajiban imbalan projected unit credit method. The present value
pasti ditentukan dengan mendiskontokan of the defined benefit obligation is determined by
estimasi arus kas keluar masa depan dengan discounting the estimated future cash outflows
menggunakan tingkat imbal hasil obligasi by using yield of government bonds
pemerintah dalam mata uang yang sama denominated in the same currency with the
dengan mata uang imbalan yang akan benefit that will be paid and the payment date,
dibayarkan dan waktu jatuh tempo yang kurang which is approximately similar with the maturity
lebih sama dengan waktu jatuh tempo imbalan date of the benefits.
yang bersangkutan.
Biaya bunga bersih dihitung dengan The net interest cost is calculated by applying the
menerapkan tingkat diskonto terhadap saldo discount rate to the net balance of the defined
bersih kewajiban imbalan pasti dan nilai wajar benefit obligation and the fair value of plan
aset program. Biaya ini termasuk dalam beban assets. This cost is included in personnel
personalia dalam laporan laba rugi dan expenses in the statements of profit or loss and
penghasilan komprehensif lain. other comprehensive income.
Keuntungan dan kerugian atas pengukuran Remeasurement gains and losses arising from
kembali yang timbul dari penyesuaian dan experience adjustments and changes in
perubahan dalam asumsi-asumsi aktuarial actuarial assumptions are charged or credited to
langsung diakui seluruhnya melalui pendapatan equity in other comprehensive income in the
komprehensif lain pada saat terjadinya. period in which they arise.
Perubahan nilai kini atas kewajiban imbalan Changes in the present value of the defined
pasti yang timbul dari amendemen program atau benefit obligation resulting from the plan
kurtailmen diakui dalam laba rugi sebagai biaya amendments or curtailments are recognised
jasa lalu. immediately in a profit or loss as past service
costs.
u. Pembayaran berbasis saham u. Share-based payments
Bank menyediakan program imbalan berbasis The Bank provide equity-settled share-based
saham yang diselesaikan dengan ekuitas, compensation plans, under which the Bank give
dimana Bank memberikan opsi instrumen share option of the Bank’s shares to employees
ekuitas Bank kepada karyawan sebagai imbalan in return for their services. The fair value of the
atas jasa mereka. Nilai wajar opsi yang diberikan options is recognised as an expense with a
diakui sebagai beban dan peningkatan pada corresponding increase in equity. The total
ekuitas. Jumlah nilai yang harus dibebankan amount to be expensed is determined by
ditentukan dengan mengacu kepada nilai wajar reference to the fair value of the options at the
opsi pada tanggal diberikan: grant date:
• termasuk kinerja pasar (misalnya, harga • including any market performance
saham entitas); conditions (for example, an entity’s share
price);
• tidak termasuk dampak dari jasa dan • excluding the impact of any service and non-
kondisi vesting yang tidak dipengaruhi market performance vesting conditions (for
kinerja pasar (misalnya, profitabilitas, target example, profitability, sale growth targets
pertumbuhan penjualan dan tetap menjadi and remaining an employee of the entity
karyawan perusahaan selama periode over a specified time period); and
waktu tertentu); dan
• termasuk dampak dari kondisi non-vesting. • including the impact of any non-vesting
conditions.
Syarat jasa dan syarat yang tidak dipengaruhi Service conditions and non-market performance
kinerja pasar dimasukkan di dalam asumsi are included in assumptions about the number of
mengenai jumlah opsi yang diharapkan akan options that are expected to vest. The total
menjadi hak (vest). Jumlah beban diakui selama expense is recognised over the vesting period,
periode vesting, yaitu periode dimana seluruh which is the period over which all of the specified
kondisi vesting tertentu telah terpenuhi. vesting conditions are to be satisfied.
Lampiran – 5/31 – Schedule
338 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 341
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
u. Pembayaran berbasis saham (lanjutan) u. Share-based payments (continued)
Setiap akhir periode pelaporan, Bank merevisi At the end of each reporting period, the Bank
estimasi jumlah opsi yang diharapkan vest revises its estimates of the number of options
berdasarkan syarat jasa. Selisih antara estimasi that are expected to vest based on the service
yang direvisi dengan jumlah estimasi conditions. The difference between the the
sebelumnya, jika ada, diakui dalam laporan laba revised estimates and original estimates,
rugi, dengan penyesuaian pada ekuitas. revision to original estimates, if any, is
recognised in the profit or loss, with a
corresponding adjustment to equity.
Ketika opsi dieksekusi, Bank menerbitkan When the options are exercised, the Bank issues
sejumlah saham baru atau menerbitkan kembali new shares or reissues its treasury shares (if
saham treasurinya (jika ada). Nilai kas yang any). The proceeds received, net of any directly
diterima dikurangi dengan biaya transaksi yang attributable transaction costs, are credited to
dapat diatribusikan dikreditkan ke modal saham share capital (nominal value) and additional
(nilai nominal) dan tambahan modal disetor. paid-in capital.
v. Perpajakan v. Taxation
Beban pajak terdiri dari pajak kini dan pajak The tax expense consists of current tax and
tangguhan. Pajak diakui dalam laba rugi, kecuali deferred tax. Taxes are recognised in the profit
jika pajak tersebut terkait dengan transaksi atau or loss, unless the tax relating to transactions or
kejadian yang diakui di pendapatan events that are recognised in other
komprehensif lain atau langsung diakui ke comprehensive income or directly recognised in
ekuitas. Dalam hal ini, pajak tersebut masing- equity. In this case, the respective tax
masing diakui dalam pendapatan komprehensif recognised in other comprehensive income or
lain atau ekuitas. equity.
Koreksi terhadap kewajiban perpajakan diakui Amendments to tax obligations are recorded
saat surat ketetapan pajak diterima atau, jika when an assessment is received or, if appealed,
mengajukan keberatan, pada saat keputusan when the result of the appeal is determined.
atas keberatan tersebut telah ditetapkan.
Beban pajak kini dihitung berdasarkan peraturan The current income tax charge is calculated on
perpajakan yang berlaku atau yang secara the basis of the tax laws enacted or substantively
substantif berlaku pada akhir periode pelaporan. enacted at the end of the reporting period.
Manajemen secara periodik mengevaluasi posisi Management periodically evaluates positions
yang dilaporkan di Surat Pemberitahuan taken in Tax Returns Letters (“SPT”) in respect
Tahunan (“SPT”) sehubungan dengan situasi di to situations in which applicable tax regulation is
mana aturan pajak yang berlaku membutuhkan a subject to interpretation. It establishes
interpretasi. Jika perlu, manajemen menentukan provisions where appropriate, on the basis of
provisi berdasarkan jumlah yang diharapkan amounts expected to be paid to the tax
akan dibayar kepada otoritas pajak. authorities.
Semua perbedaan temporer antara jumlah All the temporary differences between the
tercatat aset dan liabilitas dengan dasar carrying amounts of assets and liabilities and
pengenaan pajaknya diakui sebagai pajak their tax bases are recognised as deferred tax
tangguhan dengan metode liabilitas laporan using the liability method of financial statements
keuangan (balance sheet liability method). Pajak (balance sheet liability method). Deferred
penghasilan tangguhan diukur dengan income tax is determined using tax rates (and
menggunakan tarif pajak yang sudah laws) that have been enacted or substantially
diberlakukan atau secara substantif berlaku enacted by the end of the reporting period and
pada akhir periode pelaporan dan diekspektasi are expected to apply when the related deferred
akan digunakan ketika aset pajak tangguhan income tax asset is realised or the deferred
yang berhubungan direalisasi atau liabilitas income tax liability is settled.
pajak tangguhan diselesaikan.
Lampiran – 5/32 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 339
Page 342
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
v. Perpajakan (lanjutan) v. Taxation (continued)
Aset pajak tangguhan diakui apabila besar Deferred tax assets are recognised to the extent
kemungkinan bahwa jumlah laba fiskal pada where in the foreseeable future, it is probable
masa mendatang akan memadai untuk that taxable profit will be available to compensate
mengkompensasi akumulasi rugi fiskal dan for the accumulated tax losses and temporary
perbedaan temporer yang menimbulkan aset differences that give rise to deferred tax assets.
pajak tangguhan tersebut.
Aset dan liabilitas pajak penghasilan tangguhan Deferred tax assets and liabilities are offset when
dapat saling hapus apabila terdapat hak yang there is a legally enforceable right to offset
berkekuatan hukum untuk melakukan saling current tax assets against current tax liabilities
hapus antara aset pajak kini dengan liabilitas and when the deferred tax assets and liabilities
pajak kini dan apabila aset dan liabilitas pajak relate to income taxes levied by the same
penghasilan tangguhan dikenakan oleh otoritas taxation authority, either the same taxable entity
perpajakan yang sama, baik atas entitas kena or different taxable entities where there is an
pajak yang sama ataupun berbeda dan adanya intention to settle the balances on a net basis.
niat untuk melakukan penyelesaian saldo-saldo
tersebut secara neto.
w. Cadangan umum w. Statutory reserves
Menurut Undang-undang Perseroan Terbatas According to the Limited Company Law No. 40 of
No. 40 tahun 2007 tanggal 16 Agustus 2007, 2007 dated 16 August 2007, the Bank shall
Bank wajib setiap tahun menyisihkan jumlah annually set aside a certain amount of the net
tertentu dari laba bersih untuk cadangan, sampai profit to the reserve, until reserve reaches at
cadangan mencapai sekurang-kurangnya 20% least 20% of the issued capital. The
dari modal yang ditempatkan. Penentuan jumlah determination of the allowance as mentioned will
penyisihan sebagaimana yang dimaksud akan be determined by the General Meeting of
ditentukan oleh Rapat Umum Para Pemegang Shareholders.
Saham.
x. Biaya Emisi Penerbitan Saham x. Share Issuance Cost
Biaya-biaya yang terjadi sehubungan dengan Costs incurred in relation to the public offerings
penawaran saham kepada masyarakat (including the issuance of pre-emptive rights) is
(termasuk penerbitan hak memesan efek deducted directly from the underwriting result
terlebih dahulu) dikurangkan langsung dari hasil and is presented as deduction to the “Additional
emisi dan disajikan sebagai pengurang pada paid-in capital” as part of equity in the statements
akun “Tambahan modal disetor” sebagai bagian of financial position.
dari ekuitas pada laporan posisi keuangan.
y. Pendapatan bunga, pendapatan syariah, y. Interest income, sharia income, interest
beban bunga dan beban syariah expense and sharia expense
Pendapatan bunga atas aset keuangan baik Interest income for financial assets held at either
yang diukur dengan nilai wajar melalui fair value through other comprehensive income
penghasilan komprehensif lain atau biaya or amortised cost and interest expense on all
perolehan diamortisasi dan beban bunga atas financial liabilities held at amortised cost are
seluruh liabilitas keuangan yang diukur dengan recognised in profit or loss using the effective
biaya perolehan diamortisasi, diakui pada laba interest method.
rugi berdasarkan suku bunga efektif.
Lampiran – 5/33 – Schedule
340 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 343
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
y. Pendapatan bunga, pendapatan syariah, y. Interest income, sharia income, interest
beban bunga dan beban syariah (lanjutan) expense and sharia expense (continued)
Bank mengakui pendapatan dan beban bunga The Bank recognises interest income and
dengan menggunakan metode akrual. Bank expenses using the accrual method. The Bank
tidak mengakui pendapatan bunga atas kredit does not recognise interest income on loans or
yang diberikan atau aset produktif lainnya yang other productive assets that have been classified
telah diklasifikasikan sebagai non-performing as non-performing (Stage 3). Interest income on
(Tahap 3). Pendapatan bunga atas aset non- non-performing assets is recognised upon
performing diakui pada saat diterima. receipt. Interest income on non-performing
Pendapatan bunga atas aset non-performing assets not yet received is calculated and
yang belum diterima, dihitung dan dicatat recorded as contingent receivable in off-balance
sebagai tagihan kontinjen secara off-balance sheet. Non-performing productive assets are
sheet. Yang dimaksud dengan aset produktif defined as arrear in principal installments,
yang non-performing adalah bilamana terdapat interest arrears and overdrafts as recorded in the
tunggakan angsuran pokok, tunggakan bunga provisions stipulated by Bank Indonesia.
dan cerukan sebagaimana tercatat dalam
ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia.
Pendapatan dan beban bunga termasuk Interest income and expense include sharia
pendapatan dan beban syariah. Pendapatan income and expense. Sharia income represents
syariah terdiri dari marjin murabahah yang diakui murabahah margin which is recognised over the
selama periode akad berdasarkan konsep period of the agreement based on accrual basis.
akrual. Beban syariah terdiri dari beban bagi Sharia expenses consist of mudharabah profit
hasil mudharabah dan beban bonus wadiah. sharing expenses and wadiah bonus expenses.
Beban syariah merupakan biaya untuk bagi hasil Sharia expense represents expense for profit
atas dana pihak ketiga dengan menggunakan sharing on third party funds which is calculated
prinsip bagi hasil berdasarkan porsi bagi hasil using the profit-sharing principle based on pre-
(nisbah) yang telah disepakati sebelumnya. determined nisbah.
z. Pendapatan provisi dan komisi z. Fee and commission income
Provisi dan komisi yang tidak berkaitan dengan Fees and commissions that are not related to
kredit yang diberikan atau pinjaman diterima loans or borrowings are recognised as income or
diakui sebagai pendapatan atau beban pada expenses at the time the transactions are made.
saat terjadinya transaksi.
aa. Transaksi sewa aa. Lease transaction
Pada tanggal permulaan kontrak, Bank menilai At the inception of a contract, the Bank assesses
apakah kontrak merupakan atau mengandung whether the contract is or contains a lease. A
sewa. Suatu kontrak merupakan atau contract is or contains a lease if the contract
mengandung sewa jika kontrak tersebut conveys the right to control the use of an
memberikan hak untuk mengendalikan identified asset for a period of time in exchange
penggunaan aset identifikasian selama suatu for consideration. The Bank does not recognise
jangka waktu untuk dipertukarkan dengan right-of-use assets and lease liabilities for short-
imbalan. Bank tidak mengakui aset hak-guna term lease and low value assets.
dan liabilitas sewa untuk sewa jangka pendek
dan sewa yang aset pendasarnya bernilai
rendah.
Lampiran – 5/34 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 341
Page 344
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
aa. Transaksi sewa (lanjutan) aa. Lease transaction (continued)
Untuk menilai apakah kontrak memberikan hak To assess whether a contract conveys the right
untuk mengendalikan penggunaan aset to control the use of an identified asset, the Bank
identifikasian, Bank harus menilai apakah: shall assess whether:
- Bank memiliki hak untuk mendapatkan - The Bank has the right to obtain
secara substansial secara ekonomi dari substantially all the economic benefit from
penggunaan aset identifikasian selama use of the identified asset throughout the
periode penggunaan; dan period of use; and
- Bank memiliki hak untuk mengarahkan - The Bank has the right to direct the use of
penggunaan aset identifikasian. Bank the identified asset. The Bank owns this right
memiliki hak ini pada saat pengambilan when it has a relevant decision-making right
keputusan yang relevan tentang bagaimana to change how and for what purpose the
dan untuk tujuan apa aset digunakan telah asset is used is predetermined and:
ditentukan sebelumnya dan:
1. Bank memiliki hak untuk 1. The Bank has the right to operate the
mengoperasikan aset; dan asset; and
2. Bank telah mendesain aset dengan 2. The Bank has designed the asset in a
cara menetapkan sebelumnya way that predetermines how and for
bagaimana dan untuk tujuan apa aset what purpose it will be used throughout
akan digunakan selama periode the period of use.
penggunaan.
Pada tanggal permulaan sewa, Bank mengakui The Bank recognises right-of-use assets and
aset hak-guna dan liabilitas sewa. Aset hak- leases liabilities at the lease commencement
guna diukur pada biaya perolehan, dimana date. The right-of-use assets are initially
meliputi jumlah pengukuran awal liabilitas sewa measured at cost, which comprise the initial
yang disesuaikan dengan pembayaran sewa amount of the lease liabilities adjusted for any
yang dilakukan pada atau sebelum tanggal lease payments made at or before the
permulaan, ditambah dengan biaya langsung commencement date, plus any initial direct costs
awal yang dikeluarkan. Aset hak-guna incurred. The right-of-use assets are amortised
diamortisasi dengan menggunakan metode over the straight-line method throughout the
garis lurus sepanjang jangka waktu sewa. lease terms.
Liabilitas sewa diukur pada nilai kini pembayaran The lease liabilities are initially measured at the
sewa yang belum dibayar pada tanggal present value of the lease payments that are not
permulaan, didiskontokan dengan paid at the commencement date, discounted
menggunakan suku bunga implisit dalam sewa using the interest rate implicit in the lease or, if
atau jika suku bunga tersebut tidak dapat the rate cannot be readily determined, using
ditentukan, maka menggunakan suku bunga incremental borrowing rate.
pinjaman inkremental.
Pembayaran sewa dialokasikan menjadi bagian Each lease payment is allocated into the lease
pokok dan biaya bunga. Biaya bunga liabilities and interest cost. The interest cost is
dibebankan pada laba rugi selama periode sewa charged to profit or loss over the leases period
sehingga menghasilkan tingkat suku bunga so as to produce a constant periodic rate of
periodik yang konstan atas saldo liabilitas untuk interest on the remaining balance of the liability
setiap periode. for each period.
Bank menyajikan aset hak-guna sebagai bagian The Bank presents right-of-use assets as part of
dari “aset tetap” dan “liabilitas sewa” di dalam “fixed assets” and “leases liabilities” in the
laporan posisi keuangan. statements of financial position.
Lampiran – 5/35 – Schedule
342 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 345
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
(lanjutan) INFORMATION (continued)
ab. Laba/rugi per saham ab. Earnings/loss per share
Laba/rugi per saham dasar dihitung berdasarkan The basic earnings/loss per share is calculated
laba/rugi tahun berjalan dibagi jumlah rata-rata based on income/loss for the year divided by the
tertimbang saham yang beredar pada tahun weighted average number of shares outstanding
yang bersangkutan. during the year.
Laba/rugi per saham dilusian dihitung dengan Diluted earnings/loss per share is calculated by
menyesuaikan jumlah rata-rata tertimbang adjusting the weighted average number of
saham biasa yang beredar dengan dampak dari ordinary shares outstanding to assume
semua efek berpotensi saham biasa yang dilutif conversion of all dilutive potential ordinary
yang dimiliki Bank (jika ada). shares owned by the Bank (if any).
ac. Informasi segmen ac. Segment information
Bank menerapkan PSAK 5 "Segmen Operasi" The Bank adopted SFAS 5 "Operating
yang mengatur pengungkapan yang akan Segments" which requires disclosures that will
memungkinkan pengguna laporan keuangan enable users of financial statements to evaluate
untuk mengevaluasi sifat dan dampak keuangan the nature and financial effects of the business
dari aktivitas bisnis yang mana entitas terlibat activities in which the entity is involved and the
dan lingkungan ekonomi di mana Bank economic environment in which the Bank
beroperasi. operates.
Pendapatan, beban, hasil, aset dan liabilitas Revenues, expenses, results, segmental assets
segmen termasuk item-item yang dapat and liabilities include items directly attributable to
diatribusikan secara langsung kepada suatu a segment as well as those that can be allocated
segmen serta hal-hal yang dapat dialokasikan on a reasonable basis to the segment.
dengan dasar yang memadai untuk segmen
tersebut.
ad. Transaksi dengan pihak berelasi ad. Transactions with related parties
Bank melakukan transaksi dengan pihak-pihak The Bank entered into transactions with related
berelasi. Dalam laporan keuangan ini, istilah parties. In these financial statements, the term
“pihak-pihak berelasi” sesuai dengan PSAK 7 "related parties" is in accordance with SFAS 7 on
“Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi”. "Related Parties Disclosures".
Semua transaksi dan saldo signifikan dengan All significant transactions and balances with
pihak-pihak berelasi diungkapkan pada Catatan related parties are disclosed in Note 37 to the
37 dalam laporan keuangan. financial statements.
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN 3. USE OF CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES
AKUNTANSI YANG PENTING AND JUDGEMENTS
Beberapa estimasi dan asumsi dibuat dalam rangka Certain estimates and assumptions are made in the
penyusunan laporan keuangan dimana dibutuhkan preparation of the financial statements where these
pertimbangan manajemen dalam menentukan often require management judgement in determining
metodologi yang tepat untuk penilaian aset dan the appropriate methodology for valuation of assets
liabilitas. and liabilities.
Manajemen membuat estimasi dan asumsi yang Management makes estimations and assumptions
berimplikasi pada pelaporan nilai aset dan liabilitas that affect the reported amounts of assets and
atas tahun keuangan satu tahun ke depan. Semua liabilities within the next financial year. All estimations
estimasi dan asumsi yang diharuskan oleh PSAK and assumptions required in conformity with SFAS
adalah estimasi terbaik yang didasarkan pada are best estimates undertaken in accordance with the
standar yang berlaku. Estimasi dan pertimbangan applicable standard. Estimations and judgements are
dievaluasi secara terus menerus dan berdasarkan evaluated on a continuous basis, and are based on
pengalaman masa lalu dan faktor-faktor lain past experience and other factors, including
termasuk harapan atas kejadian yang akan datang. expectations in regard of future events.
Lampiran – 5/36 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 343
Page 346
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN 3. USE OF CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES
AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) AND JUDGEMENTS (continued)
Walaupun estimasi dan asumsi ini dibuat Although these estimates and assumptions are
berdasarkan pengetahuan terbaik manajemen atas based on management’s best knowledge of current
kejadian dan tindakan saat ini, hasil yang timbul events and activities, actual result may differ from
mungkin berbeda dengan estimasi dan asumsi those estimates and assumptions. The estimates and
semula. Estimasi dan asumsi yang memiliki assumptions that have a significant effect on the
pengaruh signifikan terhadap jumlah tercatat aset carrying amounts of assets and liabilities are
dan liabilitas diungkapkan di bawah ini. described below.
Cadangan kerugian penurunan nilai aset Allowance for impairment losses of financial
keuangan assets
Kondisi spesifik counterparty yang mengalami The specific counterparty component of the total
penurunan nilai dalam pembentukan cadangan allowances for impairment applies to financial assets
kerugian atas aset keuangan dievaluasi secara evaluated individually for impairment and is based
individu berdasarkan estimasi terbaik manajemen upon management's best estimate of the present
atas nilai kini arus kas yang diharapkan akan value of the cash flows that are expected to be
diterima. Dalam mengestimasi arus kas tersebut, received. In estimating these cash flows,
manajemen membuat pertimbangan tentang situasi management makes judgements about the
keuangan counterparty dan nilai realisasi bersih dari counterparty's financial situation and the net
setiap agunan. Setiap aset yang mengalami realisable value of any underlying collateral. Each
penurunan nilai dinilai sesuai dengan manfaat yang impaired asset is assessed on its merits, and the
ada, dan strategi penyelesaian serta estimasi arus workout strategy and estimated cash flows
kas yang diperkirakan dapat dipulihkan disetujui considered recoverable are independently approved
secara independen oleh Manajemen Risiko. by the Risk Management.
Perhitungan cadangan penurunan nilai kolektif Collectively assessed impairment allowances include
meliputi kerugian kredit yang melekat dalam credit losses inherent in portfolios of financial assets
portofolio aset keuangan dengan karakteristik with similar economic characteristics when there is
ekonomi yang sama ketika terdapat bukti objektif objective evidence to suggest that they contain
penurunan nilai. Dalam menilai kebutuhan untuk impaired financial assets. In assessing the need for
cadangan kolektif, manajemen mempertimbangkan collective allowances, management considers factors
faktor-faktor seperti kualitas kredit dan jenis produk. such as credit quality and type of product.
Perhitungan KKE Bank adalah hasil dari model yang The Bank’s ECL calculations are outputs of complex
kompleks dengan sejumlah asumsi yang models with a number of underlying assumptions.
mendasarinya.
Pertimbangan-pertimbangan signifikan yang The significant judgements involved in determining
digunakan dalam menentukan KKE meliputi: the ECL include:
- Segmentasi portofolio yang memiliki - Segmentation of portfolios sharing similar credit
karakteristik risiko kredit yang serupa; risk characteristics;
- Mengembangkan model penilaian kolektif yang - Developing appropriate collective assessment
tepat untuk menghitung KKE. Model yang models used to calculate ECL. The models are
dikembangkan secara inheren kompleks dan inherently complex and judgement is applied in
melibatkan pertimbangan dalam menyusun determining the assumptions to be used in the
asumsi untuk digunakan di dalam model models;
tersebut;
- Mengidentifikasi kredit yang diberikan yang - Identification of loans that have experienced a
telah mengalami peningkatan risiko kredit significant increase in credit risk, default or credit-
secara signifikan, gagal bayar atau penurunan impairment; and
nilai kredit; dan
- Asumsi-asumsi yang digunakan dalam model - Assumptions used in the ECL models such as
KKE seperti proyeksi arus kas masa depan expected future cash flows, forward-looking
yang diharapkan, prakiraan faktor ekonomi macroeconomic factors, multiple probability
makro masa depan, beberapa skenario weighted scenarios and ECL overlay
probabilitas tertimbang dan penyesuaian adjustments, given uncertain economic
overlay KKE, mengingat ketidakpastian kondisi conditions.
ekonomi.
Dalam membuat estimasi terdapat tingkat A high degree of uncertainty is involved in making
ketidakpastian yang tinggi dalam menggunakan estimations using assumptions that are highly
asumsi yang sangat subjektif dan sangat sensitif subjective and very sensitive to the risk factors.
terhadap faktor risiko.
Lampiran – 5/37 – Schedule
344 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 347
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN 3. USE OF CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES
AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan) AND JUDGEMENTS (continued)
Nilai wajar instrumen keuangan Fair value of financial instruments
Dalam menentukan nilai wajar aset keuangan dan In determining the fair value for financial assets and
liabilitas keuangan, Bank menggunakan harga pasar. financial liabilities, the Bank uses quoted market
Untuk aset keuangan dan liabilitas keuangan yang price. For financial assets and financial liabilities
tidak mempunyai harga pasar, Bank menggunakan which do not have quoted market price, the Bank
teknik penilaian seperti yang dijelaskan dalam uses the valuation techniques as described in Note
Catatan 2.c (vii). Untuk instrumen keuangan yang 2.c (vii). For financial instruments that are non-
tidak aktif diperdagangkan dan memiliki informasi actively traded and a lack of price transparency, fair
harga yang terbatas, nilai wajar menjadi kurang value is less objective and requires varying degrees
objektif dan membutuhkan berbagai pertimbangan of judgement depending on liquidity, concentration,
tergantung pada likuiditas, konsentrasi, faktor uncertainty of market factors, pricing assumptions,
ketidakpastian pasar, asumsi harga, dan risiko and other risks affecting the specific instrument.
lainnya yang memengaruhi instrumen tersebut.
Masa manfaat aset takberwujud Useful life of intangible assets
Aset takberwujud diamortisasi dengan menggunakan Intangible assets are amortised using straight-line
metode garis lurus selama estimasi masa method over their estimated useful lives. Based on
manfaatnya. Berdasarkan estimasi manajemen, management’s estimate the useful lives of intangible
rentang masa manfaat aset takberwujud adalah assets range between 5 - 8 years. Changes in the
antara 5 - 8 tahun. Perubahan tingkat pemakaian dan expected level of usage and technological
perkembangan teknologi dapat memengaruhi masa development could impact the economic useful lives
manfaat ekonomis dan nilai sisa aset. Oleh karena itu and the residual values of these assets. Therefore,
biaya amortisasi masa depan mungkin direvisi. future amortisation expenses could be revised.
Pembayaran berbasis saham Share-based payment
Nilai wajar opsi yang diberikan: The fair value of the options granted:
- Termasuk kondisi kinerja pasar (misalnya, - including any market performance conditions (for
harga saham entitas); example, an entity’s share price);
- tidak termasuk dampak dari jasa dan kondisi - excluding the impact of any service and
vesting yang tidak dipengaruhi kinerja pasar nonmarket performance vesting conditions (for
(misalnya, profitabilitas, target pertumbuhan example, profitability, sale growth targets and
penjualan dan tetap menjadi karyawan remain as employee of the entity over a specified
perusahaan selama periode waktu tertentu); time period); and
dan - including the impact of any non-vesting
- termasuk dampak dari kondisi non-vesting. conditions.
Syarat jasa dan syarat yang tidak dipengaruhi kinerja Non-market performance and service conditions are
pasar dimasukkan di dalam asumsi mengenai jumlah included in assumptions about the number of options
opsi yang diharapkan akan vest. that are expected to vest.
Lampiran – 5/38 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 345
Page 348
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
4. KAS 4. CASH
2023 2022
Kas 8,863 10,107 Cash
Saldo kas pada ATM pada tanggal 31 Desember Cash in ATM as of 31 December 2023 and 2022
2023 dan 2022 masing-masing adalah sebesar amounted to Rp 258 and Rp 273, respectively.
Rp 258 dan Rp 273.
5. GIRO PADA BANK INDONESIA 5. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
2023 2022
Giro pada Bank Indonesia 1,178,913 718,440 Current accounts with Bank Indonesia
Pada tanggal 31 Desember 2023, termasuk dalam As of 31 December 2023, current accounts with Bank
giro pada Bank Indonesia adalah giro yang Indonesia include current accounts based on sharia
didasarkan pada prinsip perbankan syariah sebesar banking principles amounted to Rp 171,182 (2022:
Rp 171.182 (2022: Rp 124.583). Rp 124,583).
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Giro As of 31 December 2023 and 2022, the Bank's
Wajib Minimum (“GWM”) Bank telah sesuai dengan Statutory Reserves (“GWM”) were in accordance
Peraturan Bank Indonesia (“PBI”) No. 24/4/PBI/2022 with Bank Indonesia Regulation (“PBI”) No.
tanggal 1 Maret 2022 tentang Perubahan Keempat 24/4/PBI/2022 dated 1 March 2022 concerning the
atas Peraturan Bank Indonesia Nomor Fourth Amendment to Bank Indonesia Regulation
20/3/PBI/2018 tentang Giro Wajib Minimum Bank Number 20/3/PBI/2018 concerning Minimum
Umum Dalam Rupiah dan Valuta Asing Bagi Bank Statutory Reserves for Commercial Banks in Rupiah
Umum Konvensional, Bank Umum Syariah dan Unit and Foreign Currency for Conventional Commercial
Usaha Syariah dan Peraturan Anggota Dewan Banks, Sharia Commercial Banks and Sharia
Gubernur (“PADG”) No. 12 tahun 2023 tertanggal 1 Business Units and Regulation of Members of the
Oktober 2023 tentang Perubahan Kedua Atas Board of Governors (“PADG”) No. 12 year 2023
Peraturan Anggota Dewan Gubernur No. dated 1 October 2023 concerning the second
24/8/PADG/2022 tanggal 1 Juli 2022. Bank wajib amandement to Regulation of Members of the Board
melakukan pemenuhan GWM dalam mata uang of Governors 24/8/PADG/2022 dated 1 July 2022.
Rupiah yang ditetapkan sebesar persentase tertentu Banks are required to fulfill GWM in Rupiah which is
dari dana pihak ketiga dalam Rupiah yang dipenuhi set at a certain percentage of third party funds in
secara harian sebesar 0% dan secara rata-rata yang Rupiah which is fulfilled daily at 0% and on average
berlaku sebesar 9%. at 9%.
Selanjutnya sesuai PBI No. 24/5/PBI/2022 tanggal 1 Furthermore, according to PBI No. 24/5/PBI/2022
Maret 2022 dan PADG No.11 tahun 2023 tanggal 27 dated 1 March 2022 and PADG No 11 year 2023
September 2023 tentang Perubahan Kedua atas dated 27 September 2023 concerning second
Peraturan Anggota Dewan Gubernur Nomor amandement to 24/8/PADG/2022 concerning
24/8/PADG/2022 tentang Peraturan Pelaksanaan regulation of implementing Minimum Statutory
Pemenuhan Giro Wajib Minimum dalam Rupiah dan Reserves for Commercial Banks in Rupiah and
Valuta Asing bagi Bank Umum Konvensional, Bank Foreign Currency for Conventional Commercial
Umum Syariah, dan Unit Usaha Syariah, Bank Banks, Sharia Commercial Banks and Sharia
Indonesia memberikan insentif berupa pelonggaran Business Units, Bank Indonesia provide incentives in
atas kewajiban pemenuhan GWM dalam Rupiah the form of easing the obligation to fulfill GWM in
yang wajib dipenuhi secara rata-rata paling tinggi Rupiah which must be met on average at a maximum
sebesar 4%. of 4%.
Lampiran – 5/39 – Schedule
346 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 349
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
5. GIRO PADA BANK INDONESIA (lanjutan) 5. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
(continued)
Berdasarkan PBI No. 24/16/PBI/2022 tanggal Based on PBI No. 24/16/PBI/2022 dated 31 October
31 Oktober 2022 dan PADG No. 18 Tahun 2023 2022 and PADG No. 18 year 2023 concerning to
tentang Perubahan Ketujuh atas Peraturan Anggota seventh amandement to Regulation of Members of
Dewan Gubernur Nomor 21/22/PADG/29 tentang the Board of Governors No. 21/22/PADG/29
Rasio Intermediasi Makroprudensial dan Penyangga regarding Macroprudential Intermediation Ratio and
Likuiditas Makroprudensial Bagi Bank Umum Macroprudential Liquidity Buffer for Commercial
Konvensional, Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Conventional Banks, Sharia Banks and Sharia
Syariah, Bank juga wajib menghitung Rasio Business Units, the Bank is required to calculate
Intermediasi Makroprudensial (“RIM”) dan rasio Macroprudential Intermediation Ratio (“RIM”) and
Penyangga Likuiditas Makroprudensial (“PLM”). Macroprudential Liquidity Buffer (“PLM”) ratio.
Berdasarkan PADG No. 23/7/PADG/2021 yang Based on PADG No. 23/7/PADG/2021 that effective
berlaku efektif pada tanggal 1 Mei 2021 tentang RIM on 1 May 2021 regarding RIM and PLM ratio for
dan rasio PLM bagi Bank Umum Konvensional, Bank Commercial Conventional Banks, Sharia Banks, and
Umum Syariah, dan Unit Usaha Syariah, terdapat Sharia Business Units, there are gradual re-
pemberlakuan kembali Parameter Disinsentif Bawah enactment of Lower Disincentive Parameters taking
secara bertahap dengan memperhatikan Non- into account Non-Performing Loan (“NPL”)/Non-
Performing Loan (“NPL”)/Non-Performing Financing Performing Financing (“NPF”) and Capital Adequacy
(“NPF”) dan Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Ratio (“CAR”).
Minimum (“KPMM”).
RIM dan RIM Syariah merupakan instrumen The RIM and Sharia RIM are macroprudential
makroprudensial yang ditujukan pada pengelolaan instruments aimed at managing the banking
fungsi intermediasi perbankan agar sesuai dengan intermediation function in accordance with the
kapasitas dan target pertumbuhan perekonomian capacity and target of economic growth while
serta tetap menjaga prinsip kehati-hatian. maintaining the principle of prudence.
PLM adalah cadangan likuiditas minimum yang wajib PLM is minimum liquidity reserves that must be
dipelihara oleh Bank dalam bentuk efek-efek yang maintained by the Bank in the form of securities that
memenuhi persyaratan tertentu, yang besarnya meet certain requirements, which the amount is
ditentukan oleh Bank Indonesia. determined by Bank Indonesia.
Rasio GWM untuk mata uang Rupiah pada tanggal The GWM ratio in Rupiah as of 31 December 2023
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: and 2022 are as follows:
2023 2022
Konvensional Conventional
Rupiah Rupiah
GWM GWM
Harian 0.00% 0.00% Daily
Rata-rata 9.13% 9.07% Average
PLM 27.60% 59.81% PLM
Unit Usaha Syariah Sharia Business Unit
Rupiah Rupiah
GWM GWM
Harian 0.00% 0.00% Daily
Rata-rata 17.42% 19.97% Average
Bank telah memenuhi peraturan yang berlaku The Bank has fulfilled the prevailing regulation
tentang GWM Bank Umum Konvensional dan Unit regarding GWM for Conventional Banks and Sharia
Usaha Syariah pada tanggal 31 Desember 2023 dan Business Units as of 31 December 2023 and 2022.
2022.
Lampiran – 5/40 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 347
Page 350
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
6. GIRO PADA BANK LAIN 6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS
2023 2022
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk 262,482 91,316 (Persero) Tbk
PT Bank Permata Tbk 55,776 - PT Bank Permata Tbk
Standard Chartered Bank Standard Chartered Bank
Indonesia 9,455 2,440 Indonesia
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 2,834 3,182 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 1,756 9,697 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 267 71 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 183 82 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank UOB Indonesia 64 109 PT Bank UOB Indonesia
332,817 106,897
Dikurangi: cadangan kerugian Less: allowance for
penurunan nilai (55) (221) impairment losses
Jumlah 332,762 106,676
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Giro As of 31 December 2023 and 2022, current accounts
pada bank lain pada tanggal diklasifikasikan lancar with other banks were classified as current based on
berdasarkan kolektibilitas Bank Indonesia (“BI”) dan Bank Indonesia (“BI”) collectability and on stage 1.
berada pada tahap 1. Tidak terdapat saldo giro pada There were no current accounts with other banks
bank lain yang diblokir atau digunakan sebagai which were blocked or used as collateral as of those
agunan pada tanggal-tanggal tersebut. dates.
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai untuk The movement of allowance for impairment losses for
giro pada bank lain untuk tahun-tahun yang berakhir current accounts with other banks for the years
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: ended 31 December 2023 and 2022 were as follows:
31 Desember/December 2023
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 221 - - 221 Beginning balance
Perubahan bersih pada Net change in
eksposur dan pengukuran exposure and
kembali (Catatan 33) (166) - - (166) remeasurement (Note 33)
Saldo akhir 55 - - 55 Ending balance
31 Desember/December 2022
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 29 - - 29 Beginning balance
Perubahan bersih pada Net change in
eksposur dan pengukuran exposure and
kembali (Catatan 33) 192 - - 192 remeasurement (Note 33)
Saldo akhir 221 - - 221 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai yang telah dibentuk pada impairment losses as of 31 December 2023 and
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah cukup 2022 were adequate to cover losses that may arise
untuk menutupi kerugian yang mungkin timbul as result of uncollectible current accounts with other
sebagai akibat tidak tertagihnya giro pada bank lain. banks.
Tingkat bunga rata-rata giro pada bank lain adalah Average interest rate of current accounts with other
masing-masing 0,04% dan 0,07% per tahun untuk banks is 0.04% and 0.07% per annum as of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. 31 December 2023 and 2022, respectively.
Lampiran – 5/41 – Schedule
348 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 351
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN 7. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND
BANK LAIN OTHER BANKS
2023 2022
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Bank Indonesia Bank Indonesia
Fasilitas Simpanan Bank Bank Indonesia Deposit
Indonesia (“FASBI”) 1,169,829 299,960 Facilities (“FASBI”)
Fasilitas Simpanan Bank Bank Indonesia Sharia Deposit
Indonesia Syariah (“FASBIS”) 64,000 100,000 Facilities (“FASBIS”)
Bank Indonesia Term Deposits - 149,967 Bank Indonesia Term Deposits
1,233,829 549,927
Bank lain Other banks
Interbank Call Money Interbank Call Money
PT Bank Mega Tbk 100,000 - PT Bank Mega Tbk
PT Bank DKI 100,000 - PT Bank DKI
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Barat dan Banten Tbk - 75,000 Jawa Barat dan Banten Tbk
200,000 75,000
Dikurangi: cadangan kerugian Less: allowance for
penurunan nilai (2) (155) impairment losses
199,998 74,845
Jumlah 1,433,827 624,772 Total
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of 31 December 2023 and 2022, placements with
penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Bank Indonesia and other banks were classified as
diklasifikasikan lancar berdasarkan kolektibilitas current based on Bank Indonesia (“BI”) collectability
Bank Indonesia (“BI”) dan berada pada tahap 1. and on stage 1. There were no placements with Bank
Tidak terdapat saldo penempatan pada Bank Indonesia and other banks which were blocked or
Indonesia dan bank lain yang diblokir atau digunakan used as collateral as of those dates.
sebagai agunan pada tanggal-tanggal tersebut.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, jatuh As of 31 December 2023 and 2022, the maturity of
tempo penempatan pada Bank Indonesia dan bank placements with Bank Indonesia and other banks is
lain adalah kurang dari 3 bulan. less than 3 months.
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai untuk The movement of allowance for impairment losses for
penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain placements with Bank Indonesia and other banks for
untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2023 dan the year ended 31 December 2023 and 2022 was as
2022 adalah sebagai berikut: follows:
31 Desember/December 2023
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 155 - - 155 Beginning balance
Perubahan bersih pada Net change in
eksposur dan pengukuran exposure and
kembali (Catatan 33) (153) - - (153) remeasurement (Note 33)
Saldo akhir 2 - - 2 Ending balance
31 Desember/December 2022
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal - - - - Beginning balance
Perubahan bersih pada Net change in
eksposur dan pengukuran exposure and
kembali (Catatan 33) 155 - - 155 remeasurement (Note 33)
Saldo akhir 155 - - 155 Ending balance
Lampiran – 5/42 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 349
Page 352
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN 7. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND
BANK LAIN (lanjutan) OTHER BANKS (continued)
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai yang telah dibentuk pada impairment losses as of 31 December 2023 and
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah cukup 2022 was adequate to cover losses that may arise as
untuk menutupi kerugian yang mungkin timbul result of uncollectible placements with Bank
sebagai akibat tidak tertagihnya penempatan pada Indonesia and other banks.
Bank Indonesia dan bank lain.
Tingkat rata-rata suku bunga untuk penempatan The average interest rates of placements with Bank
pada Bank Indonesia dan bank lain pada tanggal Indonesia and other banks as of 31 December 2023
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: and 2022 were as follows:
2023 2022
Penempatan pada Bank Indonesia 3.97% 3.17% Placements with Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain 6.82% 2.71% Placements with other banks
8. EFEK-EFEK 8. SECURITIES
a. Berdasarkan penerbit a. By issuers
2023 2022
Nilai wajar melalui pendapatan Fair value through other
komprehensif lainnya comprehensive income
Obligasi pemerintah 20,795 20,710 Government bonds
Dikurangi: kerugian yang belum
direalisasi (86) (100) Less: unrealised losses
20,709 20,610
Biaya perolehan yang
diamortisasi Amortised cost
Obligasi pemerintah 1,745,000 2,095,000 Government bonds
Ditambah: premium yang Add: unamortised
belum diamortisasi 18,551 62,490 premium
Dikurang: diskonto yang Less: unamortised
belum diamortisasi (1,744) (2,422) discount
1,761,807 2,155,068
SRBI 25,000 - SRBI
Dikurang: diskonto yang Less: unamortised
belum diamortisasi (401) - discount
24,599 -
Sukuk BI 980,243 - Sukuk BI
Obligasi pemerintah syariah 169,896 681,016 Government bonds sharia
Ditambah: premium yang Add: unamortised
belum diamortisasi 162 5,896 premium
Dikurang: diskonto yang Less: unamortised
belum diamortisasi (420) (935) discount
169,638 685,977
Jumlah 2,956,996 2,861,655 Total
Lampiran – 5/43 – Schedule
350 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 353
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. SECURITIES (continued)
b. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo b. By remaining period to maturity
2023 2022
Kurang dari 1 bulan 851,897 - Less than 1 month
1 - 3 bulan 620,813 - 1 - 3 months
3 - 6 bulan 603,423 918,027 3 - 6 months
6 - 12 bulan 159,718 - 6 - 12 months
Lebih dari 12 bulan 721,145 1,943,628 More than 12 months
Jumlah 2,956,996 2,861,655 Total
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, efek- As of 31 December 2023 and 2022, securities were
efek diklasifikasikan lancar berdasarkan kolektibilitas classified as current based on Bank Indonesia (“BI”)
Bank Indonesia (“BI”) dan berada pada tahap 1. Pada collectability and on stage 1. As of 31 December
tanggal 31 Desember 2023, Obligasi Pemerintah 2023, Government Bonds pledged as collateral for a
yang dijadikan jaminan untuk efek-efek yang dijual securities sold under repurchased agreements
dengan janji dibeli kembali sebesar Rp 150.000 amounting to Rp 150,000 (2022: nil).
(2022: nihil).
Manajemen berpendapat bahwa pada tanggal Management believes that as of 31 December 2023
31 Desember 2023 dan 2022, tidak ada cadangan and 2022, there were no allowance for impairment
kerugian penurunan nilai yang perlu dibukukan. losses to be recognised.
Tingkat bunga rata-rata efek-efek adalah masing- Average interest rates of securities are 4.84% and
masing 4,84% dan 4,22% per tahun untuk tanggal 4.22% per annum as of 31 December 2023 and 2022,
31 Desember 2023 dan 2022. respectively.
9. EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI 9. SECURITIES PURCHASED UNDER RESALE
DIJUAL KEMBALI (REVERSE REPO) AGREEMENTS (REVERSE REPO)
31 Desember/December 2023
Jenis efek yang mendasari/ Tanggal mulai/ Tanggal jatuh Tingkat suku
Pihak lawan/ Type of underlying Commencement tempo/ Nilai nominal/ bunga/ Nilai tercatat/
Counterparty securities date Maturity date Nominal amount Interest rate Carrying value
Bank Indonesia RRSBN VR 003402 29-Dec-23 5-Jan-24 119,762 6.00% 119,822
Bank Indonesia RRSBN VR 0064 21-Jul-23 19-Jul-24 47,776 6.41% 49,171
Bank Indonesia RRSBN VR 0071 4-Aug-23 2-Aug-24 47,753 6.42% 49,031
Bank Indonesia RRSBN VR 0045 23-Jun-23 22-Mar-24 46,986 6.39% 48,587
Bank Indonesia RRSBN VR 007201 9-Jun-23 7-Jun-24 46,853 6.41% 48,572
Bank Indonesia RRSBN VR 003401 27-Dec-23 3-Jan-24 47,882 6.00% 47,921
Bank Indonesia RRSBN VR 007202 14-Jul-23 12-Jul-24 46,307 6.40% 47,715
Bank Indonesia RRSBN VR 007203 21-Jul-23 19-Jan-24 46,371 6.31% 47,704
Bank Indonesia RRSBN VR 0051 18-Aug-23 16-Feb-24 23,820 6.32% 24,388
Bank Indonesia RRSBN VR 0050 28-Dec-23 4-Jan-24 24,003 6.00% 24,019
Bank Indonesia RRSBN VR 0073 4-Aug-23 2-Feb-24 23,252 6.33% 23,865
520,765 530,795
Lampiran – 5/44 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 351
Page 354
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9. EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI 9. SECURITIES PURCHASED UNDER RESALE
DIJUAL KEMBALI (REVERSE REPO) (lanjutan) AGREEMENTS (REVERSE REPO) (continued)
31 Desember/December 2022
Jenis efek yang mendasari/ Tanggal mulai/ Tanggal jatuh Tingkat suku
Pihak lawan/ Type of underlying Commencement tempo/ Nilai nominal/ bunga/ Nilai tercatat/
Counterparty securities date Maturity date Nominal amount Interest rate Carrying value
Bank Indonesia RRSBN VR 003401 26-Dec-22 2-Jan-23 477,868 5.50% 478,306
Bank Indonesia RRSBN VR 003402 30-Dec-22 6-Jan-23 382,616 5.50% 382,733
Bank Indonesia RRSBN VR 0046 29-Dec-22 5-Jan-23 288,124 5.50% 288,256
Bank Indonesia RRSBN VR 004201 27-Dec-22 3-Jan-23 189,972 5.50% 190,117
Bank Indonesia RRSBN VR 004202 28-Dec-22 4-Jan-23 190,000 5.50% 190,116
Bank Indonesia RRSBN VR 0078 9-Dec-22 6-Jan-23 95,168 5.78% 95,520
Bank Indonesia RRSBN VR 003601 30-Dec-22 13-Jan-23 47,827 5.76% 47,842
Bank Indonesia RRSBN VR 003602 30-Dec-22 13-Jan-23 47,827 5.76% 47,842
Bank Indonesia RRSBN VR 0049 13-Dec-22 10-Jan-23 46,636 5.78% 46,778
Bank Indonesia RRSBN VR 0068 23-Dec-22 6-Jan-23 46,399 5.76% 46,466
Bank Indonesia RRSBN VR 0065 30-Dec-22 27-Jan-23 46,328 6.02% 46,343
Bank Indonesia RRSBN VR 0072 29-Dec-22 26-Jan-23 46,243 6.02% 46,266
Bank Indonesia RRSBN VR 0086 29-Dec-22 12-Jan-23 46,223 5.76% 46,245
1,951,231 1,952,830
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, efek- As of 31 December 2023 and 2022, securities
efek yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse purchased under resale agreements (reverse repo)
repo) diklasifikasikan lancar berdasarkan were classified as current based on Bank Indonesia
kolektibilitas Bank Indonesia (“BI”) dan berada pada (“BI”) collectability and on stage 1.
tahap 1.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, lokasi As of 31 December 2023 and 2022, the storage
penyimpanan efek-efek jaminan tanpa warkat location for scriptless securities is recorded in the BI-
(scriptless) dicatat pada sistem BI-SSSS Bank SSSS system of Bank Indonesia.
Indonesia.
Manajemen berpendapat bahwa tidak ada cadangan Management believes that there were no allowance
kerugian penurunan nilai yang perlu diakui pada for impairment losses to be recognised as of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. 31 December 2023 and 2022.
10. KREDIT YANG DIBERIKAN DAN PEMBIAYAAN 10. LOANS AND SHARIA FINANCING
SYARIAH
a. Berdasarkan jenis a. By type
2023 2022
Kredit yang diberikan Loans
Pihak ketiga Third parties
Modal kerja 6,861,683 4,047,987 Working capital
Konsumsi 5,063,960 2,700,508 Consumption
Investasi 69,640 77,631 Investment
Jumlah kredit yang diberikan
pihak ketiga 11,995,283 6,826,126 Total third parties’ loans
Pihak berelasi (Catatan 37) Related parties (Note 37)
Modal kerja 596,217 399,259 Working capital
Konsumsi - 3 Consumption
Jumlah kredit yang diberikan
pihak berelasi 596,217 399,262 Total related parties’ loans
Jumlah kredit yang diberikan 12,591,500 7,225,388 Total loans
Pembiayaan syariah Sharia financing
Pihak ketiga Third parties
Modal kerja 428,551 2,202,599 Working capital
Jumlah pembiayaan syariah 428,551 2,202,599 Total sharia financing
Dikurangi: cadangan kerugian Less: allowance for
penurunan nilai (242,117) (270,170) impairment losses
Jumlah - bersih 12,777,934 9,157,817 Total - net
Lampiran – 5/45 – Schedule
352 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 355
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN DAN PEMBIAYAAN 10. LOANS AND SHARIA FINANCING (continued)
SYARIAH (lanjutan)
b. Berdasarkan kolektibilitas b. By collectability
2023 2022
Kredit yang diberikan Loans
Lancar 12,149,015 6,905,344 Current
Dalam perhatian khusus 348,268 236,248 Special mention
Kurang lancar 27,865 21,063 Substandard
Diragukan 44,092 28,462 Doubtful
Macet 22,260 34,271 Loss
Jumlah kredit yang diberikan 12,591,500 7,225,388 Total loans
Pembiayaan syariah Sharia financing
Lancar 176,103 1,866,771 Current
Dalam perhatian khusus 237,293 248,536 Special mention
Kurang lancar 12,949 84,755 Substandard
Diragukan 966 1,731 Doubtful
Macet 1,240 806 Loss
Jumlah pembiayaan syariah 428,551 2,202,599 Total sharia financing
Dikurangi: cadangan kerugian Less: allowance for
penurunan nilai (242,117) (270,170) impairment losses
Jumlah - bersih 12,777,934 9,157,817 Total - net
c. Berdasarkan sektor ekonomi c. By economic sector
2023 2022
Kredit yang diberikan Loans
Jasa dunia usaha 6,391,889 3,090,156 Business services
Rumah tangga 5,063,960 2,678,159 Household
Perdagangan, restoran, hotel 519,998 937,801 Trade, restaurant, hotel
Jasa sosial masyarakat 362,974 335,351 Community social services
Pertanian, pertambangan, Agriculture, mining,
perindustrian 141,473 71,292 industry
Konstruksi 63,841 54,183 Construction
Pengangkutan, pergudangan, Transportation, warehousing,
komunikasi 45,277 35,684 communication
Lain-lain 2,088 22,762 Others
Jumlah kredit yang diberikan 12,591,500 7,225,388 Total loans
Pembiayaan syariah Sharia financing
Perdagangan, restoran, hotel 424,894 2,185,812 Trade, restaurant, hotel
Jasa sosial masyarakat 3,657 16,787 Community social services
Jumlah pembiayaan syariah 428,551 2,202,599 Total sharia financing
Dikurangi: cadangan kerugian Less: allowance for impairment
penurunan nilai (242,117) (270,170) losses
Jumlah - bersih 12,777,934 9,157,817 Total - net
Lampiran – 5/46 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 353
Page 356
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN DAN PEMBIAYAAN 10. LOANS AND SHARIA FINANCING (continued)
SYARIAH (lanjutan)
d. Berdasarkan jangka waktu dan sisa umur d. By tenor and remaining period to maturity
jatuh tempo
Rincian kredit yang diberikan dan pembiayaan Details of loans and sharia financing by tenor
syariah menurut jangka waktu sesuai perjanjian based on loan agreements are as follows:
kredit adalah sebagai berikut:
2023 2022
Kredit yang diberikan Loans
s/d 3 bulan 1,595,252 1,305,390 up to 3 months
3 s/d 6 bulan 725,421 680,420 3 up to 6 months
6 s/d 12 bulan 3,616,069 2,596,451 6 up to 12 months
12 s/d 24 bulan 2,043,672 633,910 12 up to 24 months
diatas 2 tahun 4,611,086 2,009,217 more than 2 years
Jumlah kredit yang diberikan 12,591,500 7,225,388 Total loans
Pembiayaan syariah Sharia financing
s/d 3 bulan - 73 up to 3 months
3 s/d 6 bulan 118 403 3 up to 6 months
6 s/d 12 bulan 1,525 1,639,310 6 up to 12 months
12 s/d 24 bulan 311,031 458,730 12 up to 24 months
diatas 2 tahun 115,877 104,083 more than 2 years
Jumlah pembiayaan syariah 428,551 2,202,599 Total sharia financing
Jumlah kredit yang diberikan
dan pembiayaan syariah 13,020,051 9,427,987 Total loans and sharia financing
Rincian kredit yang diberikan dan pembiayaan Details of loans and sharia financing by remaining
syariah menurut jangka waktu berdasarkan sisa period to maturity were as follows:
umur jatuh tempo adalah sebagai berikut:
2023 2022
Kredit yang diberikan Loans
Sudah jatuh tempo 40,422 29,836 Overdue
Tidak jatuh tempo Not overdue
s/d 1 bulan 1,373,170 1,197,417 up to 1 month
1 s/d 3 bulan 1,425,060 1,223,895 1 up to 3 months
3 s/d 6 bulan 2,726,179 1,626,170 3 up to 6 months
6 s/d 12 bulan 2,383,218 1,054,397 6 up to 12 months
diatas 12 bulan 4,643,451 2,093,673 more than 12 months
Jumlah kredit yang diberikan 12,591,500 7,225,388 Total loans
Pembiayaan syariah Sharia financing
Sudah jatuh tempo 37,093 44,559 Overdue
Tidak jatuh tempo Not overdue
s/d 1 bulan 22,015 35,906 up to 1 month
1 s/d 3 bulan 69,509 129,960 1 up to 3 months
3 s/d 6 bulan 108,166 302,506 3 up to 6 months
6 s/d 12 bulan 98,373 1,354,083 6 up to 12 months
diatas 12 bulan 93,395 335,585 more than 12 months
Jumlah pembiayaan syariah 428,551 2,202,599 Total sharia financing
Jumlah kredit yang diberikan
dan pembiayaan syariah 13,020,051 9,427,987 Total loans and sharia financing
Lampiran – 5/47 – Schedule
354 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 357
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN DAN PEMBIAYAAN 10. LOANS AND SHARIA FINANCING (continued)
SYARIAH (lanjutan)
e. Mutasi kredit yang diberikan dan pembiayaan e. Movement of loans and sharia financing
syariah
Perubahan jumlah tercatat bruto kredit yang The movement of gross carrying amount of loans
diberikan dan pembiayaan syariah adalah and sharia financing are as follows:
sebagai berikut:
31 Desember/December 2023
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah/Sharia Total
Saldo awal tahun 7,073,316 61,710 90,362 2,202,599 9,427,987 Balance at beginning of year
Transfer ke kerugian kredit Transfer to lifetime
ekspektasian sepanjang expected credit
umurnya (Tahap 2) (269,571) 269,627 (56) - - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Tahap 3) (265,463) (37,679) 303,142 - - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 month
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Tahap 1) 1,196 (1,042) (154) - - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada Net changes in exposure
eksposur dan pengukuran *) 6,669,766 (109,479) (68,917) (1,562,889) 4,928,481 and remeasurement*)
Hapus buku pinjaman - - (230,151) (211,160) (441,311) Loans written-off
Pengalihan kredit (810,955) (84,142) (9) - (895,106) Loans transferred
Saldo akhir tahun 12,398,289 98,995 94,217 428,550 13,020,051 Balance at end of year
*) Termasuk dalam perubahan bersih pada eksposur dan pengukuran adalah penambahan *) Include in the net change in exposure and remeasurement are new financial
aset keuangan baru yang diberikan atau dibeli, pelunasan, serta pembayaran tahun assets originated or purchased, settlement and payment during the year.
berjalan.
31 Desember/December 2022
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah/Sharia Total
Saldo awal tahun 3,131,402 137,313 52,386 2,047,853 5,368,954 Balance at beginning of year
Transfer ke kerugian kredit Transfer to lifetime
ekspektasian sepanjang expected credit
umurnya (Tahap 2) (641,848) 641,848 - - - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Tahap 3) (186,218) (25,347) 211,565 - - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 month
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Tahap 1) 358 (358) - - - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada Net changes in exposure
eksposur dan pengukuran *) 5,212,403 (233,626) (48,631) 278,556 5,208,702 and remeasurement*)
Hapus buku pinjaman - - (123,306) (123,810) (247,116) Loans written-off
Pengalihan kredit (442,781) (458,120) (1,652) - (902,553) Loans transferred
Saldo akhir tahun 7,073,316 61,710 90,362 2,202,599 9,427,987 Balance at end of year
*) Termasuk dalam perubahan bersih pada eksposur dan pengukuran adalah penambahan *) Include in the net change in exposure and remeasurement are new financial
aset keuangan baru yang diberikan atau dibeli, pelunasan, serta pembayaran tahun assets originated or purchased, settlement and payment during the year.
berjalan.
Lampiran – 5/48 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 355
Page 358
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN DAN PEMBIAYAAN 10. LOANS AND SHARIA FINANCING (continued)
SYARIAH (lanjutan)
f. Informasi pokok lainnya sehubungan dengan f. Other significant information relating to loans
kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah and sharia financing
Berikut ini adalah informasi pokok lainnya The following are other significant information
sehubungan dengan kredit yang diberikan dan related to loans and sharia financing:
pembiayaan syariah:
i. Tingkat suku bunga rata-rata kredit yang i. The average interest rate of loans and the
diberikan dan kisaran bagi hasil pembiayaan range of profit sharing for sharia financing in
syariah dalam Rupiah per tahun untuk Rupiah per year as of 31 December 2023 and
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah 2022 are as follows:
sebagai berikut:
2023 2022
Tingkat suku bunga rata-rata 13.72% 14.49% Average interest rate
Kisaran bagi hasil 0.00% - 28.14% 0.24% - 26.62% Range of profit sharing
ii. Untuk portofolio Usaha Kecil Menengah ii. For Small Medium Enterprises (“SME”)
(“UKM”), kredit yang diberikan umumnya portfolios, loans are generally secured by
dijamin dengan giro, tabungan, deposito current accounts, savings, time deposits or
berjangka atau harta tak bergerak yang by registered mortgages or by powers of
diaktakan dengan akta pemberian hak attorney to mortgage or sell, or by other
tanggungan atau surat kuasa memegang guarantees acceptable to the Bank. While for
hak tanggungan atau surat kuasa untuk household portfolios are generally unsecured
menjual, atau jaminan lain yang umumnya or secured by other guarantees acceptable to
diterima oleh Bank. Sedangkan untuk the Bank.
portofolio rumah tangga pada umumnya
tidak terdapat jaminan atau dijamin dengan
jaminan lain yang umum diterima oleh Bank.
iii. Jumlah kredit yang diberikan dan iii. The balance of loans and sharia financing
pembiayaan syariah yang telah which the Bank has written-off for the years
dihapusbukukan oleh Bank untuk tahun- ended 31 December 2023 and 2022 are as
tahun yang berakhir 31 Desember 2023 dan follows:
2022 adalah sebagai berikut:
2023 2022
Hapus buku 441,311 247,116 Write-offs
iv. Jumlah kredit yang diberikan yang dilakukan iv. The balance of loans repaid by loan transfer
pelunasan melalui pengalihan kepada pihak to third parties for the years ended 31
ketiga untuk tahun-tahun yang berakhir 31 December 2023 and 2022 are as follows:
Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai
berikut:
2023 2022
Pengalihan kredit 895,106 902,553 Loans transferred
Kredit yang dialihkan tidak termasuk dalam The loans which transferred is not including
kategori kredit lancar. Tidak terdapat as current. The Bank did not have any
keterlibatan lanjutan yang dimiliki oleh Bank continuing involvement for the loan
atas pengalihan kredit tersebut. transferred.
v. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, v. As of 31 December 2023 and 2022, the Bank
Bank telah memenuhi ketentuan Batas has complied with Legal Lending Limit (“LLL”)
Maksimum Pemberian Kredit (“BMPK”) baik requirements for both related parties and
untuk pihak berelasi maupun pihak ketiga. third parties.
Lampiran – 5/49 – Schedule
356 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 359
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN DAN PEMBIAYAAN 10. LOANS AND SHARIA FINANCING (continued)
SYARIAH (lanjutan)
f. Informasi pokok lainnya sehubungan dengan f. Other significant information relating to loans
kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah and sharia financing (continued)
(lanjutan)
Berikut ini adalah informasi pokok lainnya The following are other significant information
sehubungan dengan kredit yang diberikan dan related to loans and sharia financing: (continued)
pembiayaan syariah: (lanjutan)
vi. Perubahan cadangan kerugian penurunan vi. The movement of allowance for impairment
nilai kredit yang diberikan diberikan dan losses on loans and sharia financing for the
pembiayaan syariah untuk tahun-tahun yang years ended 31 December 2023 and 2022
berakhir 31 Desember 2023 dan 2022 are as follows:
adalah sebagai berikut:
31 Desember/December 2023
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Saldo 86,502 20,459 79,103 84,106 270,170 Balance at the
awal tahun beginning of year
Transfer ke kerugian kredit Transfer to lifetime
ekspektasian sepanjang expected credit
umurnya (Tahap 2) (21,259) 21,315 (56) - - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Tahap 3) (115,113) (17,067) 132,180 - - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 month
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Tahap 1) 722 (568) (154) - - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada Net changes in exposure
eksposur dan pengukuran*) 133,048 6,590 113,300 164,033 416,971 and remeasurement*)
Hapus buku pinjaman - - (230,151) (211,160) (441,311) Loans written-off
Pengalihan kredit (2,689) (1,014) (10) - (3,713) Loans transferred
Saldo akhir tahun 81,211 29,715 94,212 36,979 242,117 Balance at the end of year
*) Termasuk dalam perubahan bersih pada eksposur dan pengukuran adalah *) Include in the net change in exposure and remeasurement are new financial
penambahan aset keuangan baru yang diberikan atau dibeli, pelunasan, serta assets originated or purchased, settlement and payment during the year.
pembayaran tahun berjalan.
31 Desember/December 2022
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Saldo Balance at the
awal tahun 51,999 7,844 45,256 22,072 127,171 beginning of year
Transfer ke kerugian kredit Transfer to lifetime
ekspektasian sepanjang expected credit
umurnya (Tahap 2) (18,283) 18,283 - - - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Tahap 3) (47,691) (5,271) 52,962 - - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 month
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Tahap 1) 114 (114) - - - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada Net changes in exposure
eksposur dan pengukuran *) 101,524 2,584 105,884 185,844 395,836 and remeasurement*)
Hapus buku pinjaman - - (123,306) (123,810) (247,116) Loans written-off
Pengalihan kredit (1,161) (2,867) (1,693) - (5,721) Loans transferred
Saldo akhir tahun 86,502 20,459 79,103 84,106 270,170 Balance at the end of year
*) Termasuk dalam perubahan bersih pada eksposur dan pengukuran adalah *) Include in the net change in exposure and remeasurement are new financial
penambahan aset keuangan baru yang diberikan atau dibeli, pelunasan, serta assets originated or purchased, settlement and payment during the year.
pembayaran tahun berjalan.
Manajemen berpendapat bahwa jumlah Management believes that the allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai yang impairment losses is adequate to cover
telah dibentuk adalah cukup untuk menutupi losses that may arise as result of
kerugian yang mungkin timbul sebagai uncollectible loans and sharia financing.
akibat tidak tertagihnya kredit yang diberikan
dan pembiayaan syariah.
Lampiran – 5/50 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 357
Page 360
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN DAN PEMBIAYAAN 10. LOANS AND SHARIA FINANCING (continued)
SYARIAH (lanjutan)
f. Informasi pokok lainnya sehubungan dengan f. Other significant information relating to
kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah loans and sharia financing (continued)
(lanjutan)
Berikut ini adalah informasi pokok lainnya The following are other significant information
sehubungan dengan kredit yang diberikan dan related to loans and sharia financing: (continued)
pembiayaan syariah: (lanjutan)
vi. Perubahan cadangan kerugian penurunan vi. The movement of allowance for impairment
nilai kredit yang diberikan diberikan dan losses on loans and sharia financing for the
pembiayaan syariah untuk tahun-tahun yang years ended 31 December 2023 and 2022
berakhir 31 Desember 2023 dan 2022 are as follows: (continued)
adalah sebagai berikut: (lanjutan)
Cadangan kerugian penurunan nilai secara Allowance for impairment losses calculated
individual dan kolektif adalah sebagai based on collective and individual are as
berikut: follows:
2023 2022
Individual - 18,440 Individual
Kolektif 242,117 251,730 Collective
Jumlah 242,117 270,170 Total
vii. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, vii. As of 31 December 2023 and 2022, non-
rasio non-performing loans and sharia performing loans and sharia financing
financing (“NPL”) Bank sesuai dengan (“NPL”) ratios of the Bank based on prevailing
peraturan Bank Indonesia yang berlaku Bank Indonesia regulation are as follows:
adalah sebagai berikut:
2023 2022
NPL Bruto 0.84% 1.82% Gross NPL
NPL Neto 0.05% 0.55% Net NPL
viii. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, viii. As of 31 December 2023 and 2022, total
jumlah kredit yang diberikan dan restructured loans and sharia financing
pembiayaan syariah yang direstrukturisasi during the year based on the collectability are
selama tahun berjalan berdasarkan as follows:
kolektibilitas adalah sebagai berikut:
31 Desember/December 2023
Dalam
perhatian
khusus/ Kurang
Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current mention Substandard Doubtful Loss Total
Modal kerja 25,924 102,831 4,494 164 751 134,164 Working capital
Investasi 292 - - - - 292 Investment
Konsumsi 589 - - - - 589 Consumption
26,805 102,831 4,494 164 751 135,045
31 Desember/December 2022
Dalam
perhatian
khusus/ Kurang
Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current mention Substandard Doubtful Loss Total
Modal kerja 67,734 94,288 31,322 159 2,349 195,852 Working capital
Investasi 3,525 - - - - 3,525 Investment
Konsumsi 882 - - - - 882 Consumption
72,141 94,288 31,322 159 2,349 200,259
Lampiran – 5/51 – Schedule
358 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 361
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN DAN PEMBIAYAAN 10. LOANS AND SHARIA FINANCING (continued)
SYARIAH (lanjutan)
f. Informasi pokok lainnya sehubungan dengan f. Other significant information relating to
kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah loans and sharia financing (continued)
(lanjutan)
Berikut ini adalah informasi pokok lainnya The following are other significant information
sehubungan dengan kredit yang diberikan dan related to loans and sharia financing: (continued)
pembiayaan syariah: (lanjutan)
ix. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, ix. As of 31 December 2023 and 2022, the
kredit yang diberikan dan pembiayaan Bank’s non-performing loans and sharia
syariah bermasalah Bank (sesuai dengan financing (based on prevailing OJK
peraturan OJK) serta cadangan kerugian regulations) balance and the related
penurunan nilainya berdasarkan sektor allowance for impairment losses by economic
ekonomi adalah sebagai berikut: sector were as follows:
31 Desember/December 2023
Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Substandard Doubtful Loss Total
Kredit dan pembiayaan Non-performing loans
syariah bermasalah: and sharia financing:
Perdagangan, restoran, hotel 21,310 16,320 10,864 48,494 Trade, restaurant, hotel
Konstruksi 49 - - 49 Construction
Rumah tangga 15,952 22,294 8,746 46,992 Household
Jasa sosial Community
masyarakat 2,058 3,332 2,096 7,486 social services
Pertanian, pertambangan, Agriculture, mining,
perindustrian 619 1,136 642 2,397 industry
Transportation,
Pengangkutan, pergudangan, warehousing,
komunikasi 19 95 39 153 communication
Jasa dunia usaha 807 1,881 1,113 3,801 Business services
40,814 45,058 23,500 109,372
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai: impairment losses:
Perdagangan, restoran, hotel 15,334 16,320 10,864 42,518 Trade, restaurant, hotel
Konstruksi 49 - - 49 Construction
Rumah tangga 15,950 22,294 8,746 46,990 Household
Jasa sosial Community
masyarakat 1,999 3,332 2,096 7,427 social services
Pertanian, pertambangan, Agriculture, mining,
perindustrian 619 1,136 642 2,397 industry
Transportation,
Pengangkutan, pergudangan, warehousing,
komunikasi 19 95 39 153 communication
Jasa dunia usaha 807 1,881 1,113 3,801 Business services
34,777 45,058 23,500 103,335
Lampiran – 5/52 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 359
Page 362
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN DAN PEMBIAYAAN 10. LOANS AND SHARIA FINANCING (continued)
SYARIAH (lanjutan)
f. Informasi pokok lainnya sehubungan dengan f. Other significant information relating to loans
kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah and sharia financing (continued)
(lanjutan)
Berikut ini adalah informasi pokok lainnya The following are other significant information
sehubungan dengan kredit yang diberikan dan related to loans and sharia financing: (continued)
pembiayaan syariah: (lanjutan)
ix. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, ix. As of 31 December 2023 and 2022, the
kredit yang diberikan dan pembiayaan Bank’s non-performing loans and sharia
syariah bermasalah Bank (sesuai dengan financing (based on prevailing OJK
peraturan OJK) serta cadangan kerugian regulations) balance and the related
penurunan nilainya berdasarkan sektor allowance for impairment losses by economic
ekonomi adalah sebagai berikut: (lanjutan) sector were as follows: (continued)
31 Desember/December 2022
Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Substandard Doubtful Loss Total
Kredit dan pembiayaan Non-performing loans
syariah bermasalah: and sharia financing:
Perdagangan, restoran, hotel 94,411 17,612 8,040 120,063 Trade, restaurant, hotel
Konstruksi - - 17,590 17,590 Construction
Rumah tangga 3,500 6,460 4,156 14,116 Household
Jasa sosial Community
masyarakat 2,702 3,357 1,774 7,833 social services
Pertanian, pertambangan, Agriculture, mining,
perindustrian 621 1,100 2,725 4,446 industry
Pengangkutan, Transportation,
pergudangan, warehousing,
komunikasi 3,630 - - 3,630 communication
Jasa dunia usaha 954 1,664 792 3,410 Business services
105,818 30,193 35,077 171,088
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai: impairment losses:
Perdagangan, restoran, hotel 51,243 17,612 8,040 76,895 Trade, restaurant, hotel
Konstruksi - - 11,036 11,036 Construction
Rumah tangga 3,469 6,460 4,145 14,074 Household
Jasa sosial Community
masyarakat 2,496 3,357 1,774 7,627 social services
Pertanian, pertambangan, Agriculture, mining,
perindustrian 621 1,100 2,725 4,446 industry
Pengangkutan, pergudangan, Transportation,
komunikasi warehousing,
komunikasi 2,070 - - 2,070 communication
Jasa dunia usaha 954 1,664 792 3,410 Business services
60,853 30,193 28,512 119,558
x. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, x. As of 31 December 2023 and 2022, the Bank
Bank tidak memiliki kredit yang diberikan does not have loans and sharia financing
dan pembiayaan syariah kepada nasabah provided to customers under syndication
berdasarkan perjanjian pembiayaan agreements with other banks.
bersama (sindikasi) bersama bank-bank
lain.
xi. Rasio kredit yang diberikan dan pembiayaan xi. Ratios of loans and sharia financing extended
syariah kepada Usaha Mikro, Kecil, dan to Micro, Small, and Medium Enterprises
Menengah (“UMKM”) terhadap jumlah kredit (“UMKM”) to total loans and sharia financing
yang diberikan dan pembiayaan syariah as of 31 December 2023 and 2022 were
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 10.97% and 34.77%, respectively. These
masing-masing sebesar 10,97% dan ratios were calculated based on prevailing
34,77%. Rasio tersebut dihitung sesuai Bank Indonesia regulations.
peraturan Bank Indonesia yang berlaku.
Lampiran – 5/53 – Schedule
360 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 363
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. BIAYA DIBAYAR DIMUKA 11. PREPAID EXPENSES
2023 2022
Teknologi informasi 60,030 50,690 Information technology
Asuransi karyawan 3,107 3,405 Employee insurance
Iuran keanggotaan 996 773 Membership
Asuransi lainnya 476 873 Other insurance
Sewa rumah dinas 473 1,123 Office residential rent
Perpajakan 428 73 Taxation
Lainnya 562 160 Others
Jumlah 66,072 57,097 Total
12. ASET TETAP 12. FIXED ASSETS
Aset tetap terdiri dari: Fixed assets consist of the following:
2023 2022
Pemilikan langsung 72,460 89,152 Direct ownership
Aset hak-guna 46,671 54,452 Right-of-use assets
Jumlah 119,131 143,604 Total
31 Desember/December 2023
Saldo awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Saldo akhir/
Beginning balance Additions Disposals Ending balance
Pemilikan langsung Direct ownership
Nilai revaluasi Revaluation value
Tanah 12,342 - (1,190) 11,152 Land
Gedung 2,199 - (497) 1,702 Building
Biaya perolehan Cost
Leasehold
Renovasi gedung 48,845 497 - 49,342 improvement
Inventaris 29,751 6,347 - 36,098 Equipment
Mesin kantor 21,746 - (287) 21,459 Office machine
Kendaraan kantor*) 9,734 2,111 (2,800) 9,045 Office vehicle*)
Jumlah 124,617 8,955 (4,774) 128,798 Total
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Gedung (55) (156) 43 (168) Building
Leasehold
Renovasi gedung (11,838) (6,117) - (17,955) improvement
Inventaris (8,250) (8,547) - (16,797) Equipment
Mesin kantor (11,897) (4,514) 287 (16,124) Office machine
Kendaraan kantor*) (3,425) (3,347) 1,478 (5,294) Office vehicle*)
Jumlah (35,465) (22,681) 1,808 (56,338) Total
Nilai tercatat 89,152 72,460 Carrying amount
*)
Termasuk di dalamnya pembatalan penghapusbukuan sebesar Rp 11. *) Including reversal of write-off amounted to Rp 11.
31 Desember/December 2023
Saldo awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Saldo akhir/
Beginning balance Additions Disposals Ending balance
Aset hak-guna Right-of-use assets
Biaya perolehan Cost
Gedung 73,416 - - 73,416 Building
Inventaris - 612 - 612 Equipment
Kendaraan kantor 1,494 - (460) 1,034 Office vehicle
Jumlah 74,910 612 (460) 75,062 Total
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Gedung (19,695) (7,590) - (27,285) Building
Inventaris - (332) - (332) Equipment
Kendaraan kantor (763) (471) 460 (774) Office vehicle
Jumlah (20,458) (8,393) 460 (28,391) Total
Nilai tercatat 54,452 46,671 Carrying amount
Lampiran – 5/54 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 361
Page 364
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. ASET TETAP (lanjutan) 12. FIXED ASSETS (continued)
31 Desember/December 2022
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Revaluasi/ Penurunan nilai/ Ending
balance Additions Disposals Revaluation Impairment balance
Pemilikan langsung Direct ownership
Nilai revaluasi Revaluation value
Tanah 10,513 - - 1,829 - 12,342 Land
Gedung 2,203 - - 89 (93) 2,199 Building
Biaya perolehan Cost
Leasehold
Renovasi gedung 48,300 545 - - - 48,845 improvement
Inventaris 9,586 20,407 (242) - - 29,751 Equipment
Mesin kantor 22,623 - (877) - - 21,746 Office machine
Kendaraan kantor 6,502 3,255 (23) - - 9,734 Office vehicle
Jumlah 99,727 24,207 (1,142) 1,918 (93) 124,617 Total
Akumulasi Accumulated
penyusutan depreciation
Gedung (315) (145) - 405 - (55) Building
Leasehold
Renovasi gedung (5,835) (6,003) - - - (11,838) improvement
Inventaris (3,421) (5,071) 242 - - (8,250) Equipment
Mesin kantor (8,109) (4,665) 877 - - (11,897) Office machine
Kendaraan kantor (836) (2,612) 23 - - (3,425) Office vehicle
Jumlah (18,516) (18,496) 1,142 405 - (35,465) Total
Nilai tercatat 81,211 89,152 Carrying amount
31 Desember/December 2022
Saldo awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Saldo akhir/
Beginning balance Additions Disposals Ending balance
Aset hak-guna Right-of-use assets
Biaya perolehan Cost
Gedung 73,416 - - 73,416 Building
Inventaris 522 - (522) - Equipment
Kendaraan kantor 1,494 - - 1,494 Office vehicle
Jumlah 75,432 - (522) 74,910 Total
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Gedung (12,104) (7,591) - (19,695) Building
Inventaris (406) (116) 522 - Equipment
Kendaraan kantor (256) (507) - (763) Office vehicle
Jumlah (12,766) (8,214) 522 (20,458) Total
Nilai tercatat 62,666 54,452 Carrying amount
Keuntungan penjualan aset tetap adalah sebagai Gain on sale of fixed assets are as follows:
berikut:
2023 2022
Harga penjualan 2,274 32 Sales price
Nilai tercatat 2,966 - Carrying amount
(Kerugian)/keuntungan penjualan (Loss)/gain on sale
aset tetap (692) 32 of fixed assets
Termasuk di dalam kerugian penjualan aset tetap Included in the loss on the sale of fixed assets in 2023
tahun 2023 adalah kerugian penjualan aset tetap is the loss on the sale of fixed assets to the Directors
kepada Direksi yang dicatat sebagai beban which was recorded as a personnel expense of Rp
personalia sebesar Rp 326. 326.
Tidak terdapat penjualan atas aset tetap yang There are no sales of revalued fixed assets during
direvaluasi selama tahun 2022. 2022.
Lampiran – 5/55 – Schedule
362 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 365
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. ASET TETAP (lanjutan) 12. FIXED ASSETS (continued)
Aset tetap telah diasuransikan pada PT Asuransi The fixed assets were insured with PT Asuransi MSIG
MSIG Indonesia, PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk Indonesia, PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk and
dan PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk dengan nilai PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk with total sum
pertanggungan sebesar Rp 57.257 dan Rp 53.240 insured of Rp 57,257 and Rp 53,240 as of
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. Jenis 31 December 2023 and 2022, respectively. The risks
risiko yang ditanggung oleh pihak asuransi adalah borne by the insurer are fire, loss, burglary, accidents,
kebakaran, kehilangan, kebongkaran, kecelakaan, and riot. The Bank's Management believe that the
dan huru-hara. Manajemen Bank berkeyakinan insurance is adequate to cover potential losses.
bahwa jumlah pertanggungan memadai untuk
menutup kerugian potensial.
Berdasarkan hasil penelaahan masing-masing aset Based on the review of each fixed assets, the Bank’s
tetap, manajemen Bank berpendapat tidak terdapat management believes there are no indications of
indikasi penurunan nilai atas aset tetap Bank pada impairment of fixed assets of the Bank as of
tanggal 31 Desember 2023. 31 December 2023.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tidak As of 31 December 2023 and 2022, there were no
terdapat aset tetap yang dijadikan jaminan. fixed assets which were pledged as collateral.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 jumlah As of 31 December 2023 and 2022, total fully
aset tetap yang telah disusutkan penuh dan masih depreciated fixed assets that are still in use
digunakan masing-masing sebesar Rp 3.696 dan Rp amounted to Rp 3,696 and Rp 3,229, respectively.
3.229.
Revaluasi aset tetap Fixed assets revaluation
Bank menerapkan akuntansi model revaluasi untuk The Bank applies an accounting revaluation model
aset tetap berupa tanah dan bangunan. Untuk aset for fixed assets in the form of land and buildings. For
tetap selain tanah dan bangunan menggunakan fixed assets other than land and buildings are using
model biaya. the cost model.
Berdasarkan Keputusan Direktorat Jenderal Pajak In reference to the Decision of the Directorate
(“DJP”) No. KEP-554/WPJ.09/2016, Bank telah General of Taxation (“DGT”) No. KEP-
mendapatkan persetujuan untuk menghitung pajak 554/WPJ.09/2016, the Bank obtained the
atas aset tetap menggunakan jumlah revaluasian authorisation to calculate taxes on fixed assets using
efektif tertanggal 26 Januari 2016. revaluation model effective on 26 January 2016.
Berdasarkan Keputusan Direktorat Jenderal Pajak In reference to the Decision of the Directorate
(“DJP”) No. KEP-113/WPJ.09/2023, Bank telah General of Taxation (“DGT”) No. KEP-
mendapatkan persetujuan untuk menghitung pajak 113/WPJ.09/2023, the Bank obtained the
atas aset tetap menggunakan jumlah revaluasian authorisation to calculate taxes on fixed assets using
efektif tertanggal 1 September 2022. revaluation model effective on 1 September 2022.
Nilai wajar dari tanah dan bangunan dinilai oleh The fair values of land and buildings were
penilai properti independen eksternal, yang determined by an external independent property
memenuhi kualifikasi profesional dan appraiser, who fulfills the professional qualifications
berpengalaman di lokasi dan kategori aset yang and experience in the location and category of the
dinilai. Nilai wajar tanah dan bangunan adalah assets being valued. The fair value of land and
berdasarkan pendekatan data pasar dengan buildings is based on market data approach by
membandingkan harga-harga aset yang serupa comparing observable market prices of similar
yang dapat diobservasi. Pengukuran nilai wajar juga assets. The fair value measurement also considers
mempertimbangkan penggunaan tertinggi dan the highest and the best use of the asset being
terbaik (the highest and the best use) dari aset yang valued.
dinilai.
Lampiran – 5/56 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 363
Page 366
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. ASET TETAP (lanjutan) 12. FIXED ASSETS (continued)
Revaluasi aset tetap (lanjutan) Fixed assets revaluation (continued)
Pengukuran nilai wajar untuk tanah dan bangunan The fair value measurement for the Bank’s land and
Bank dikategorikan sebagai nilai wajar Level 2 buildings has been categorised as a Level 2 fair
berdasarkan input-input dalam teknik penilaian yang value based on the inputs to the valuation technique
digunakan. used.
Pada tahun 2015, Bank melakukan penilaian kembali In 2015, the Bank performed revaluation of its land
(revaluasi) atas tanah dan bangunan. Berdasarkan and buildings. Based on the appraisal report of Jeffry
laporan penilai Jeffry I Benyamin, ST.,SE., MAPPI I Benyamin, ST.,SE., MAPPI (Cert.) Office of Public
(Cert.) dari Kantor Jasa Penilai Publik (“KJPP”) Budi Appraisal Service (“KJPP”) Budi Edy Saptono &
Edy Saptono & Rekan, penilai properti independen Rekan, an external independent property appraiser,
eksternal, pada laporannya tertanggal 28 Desember in its report dated 28 December 2015, the land and
2015, tanah dan bangunan dengan nilai buku buildings with book value before revaluation
sebelum revaluasi sebesar Rp 14.693 memiliki nilai amounting to Rp 14,693 has a fair value/ revaluation
wajar/revaluasi sebesar Rp 64.531, sehingga value of Rp 64,531, therefore revaluation surplus
surplus revaluasi sebesar Rp 49.838 diakui dalam amounted to Rp 49,838 was recognised in other
penghasilan komprehensif lain dan disajikan pada comprehensive income and presented as revaluation
surplus revaluasi aset tetap. surplus of fixed assets.
Pada tahun 2019, berdasarkan laporan penilai Jeffry In 2019, based on the appraisal report of Jeffry I
I Benyamin, ST.,SE., MAPPI (Cert.) dari Kantor Jasa Benyamin, ST.,SE., MAPPI (Cert.) Office of Public
Penilai Publik (“KJPP”) Budi Edy Saptono & Rekan, Appraisal Service (“KJPP”) Budi Edy Saptono &
penilai properti independen eksternal, pada Rekan, an external independent property appraiser,
laporannya tertanggal 9 Maret 2020, tanah dan in its report dated 9 March 2020, the land and
bangunan dengan nilai buku sebelum revaluasi buildings with book value before revaluation
sebesar Rp 63.587 memiliki nilai wajar/revaluasi amounting to Rp 63,587 has a fair value/ revaluation
sebesar Rp 67.344, sehingga surplus revaluasi value of Rp 67,344 therefore revaluation surplus
sebesar Rp 3.757 diakui dalam penghasilan amounted to Rp 3,757 was recognised in other
komprehensif lain dan disajikan pada surplus comprehensive income and presented as revaluation
revaluasi aset tetap. surplus of fixed assets.
Pada tahun 2022, berdasarkan laporan penilai Ir. In 2022, based on the appraisal report of Ir. Lawindra
Lawindra Latief, MAPPI (Cert.) dari Kantor Jasa Latief, MAPPI (Cert.) Office of Public Appraisal
Penilai Publik (“KJPP”) Latief, Hanif & Rekan, penilai Service (“KJPP”) Latief, Hanif & Rekan, an external
properti independen eksternal, pada laporannya independent property appraiser, in its report dated 10
tertanggal 10 dan 14 November 2022, tanah dan and 14 November 2022, the land and buildings with
bangunan dengan nilai buku sebelum revaluasi book value before revaluation amounting to Rp
sebesar Rp 12.311 memiliki nilai wajar/revaluasi 12,311 has a fair value/ revaluation value of Rp
sebesar Rp 14.541, sehingga surplus revaluasi 14,541 therefore revaluation surplus amounted to Rp
sebesar Rp 2.230 diakui dalam penghasilan 2,230 was recognised in other comprehensive
komprehensif lain dan disajikan pada surplus income and presented as revaluation surplus of fixed
revaluasi aset tetap. assets.
13. ASET TAKBERWUJUD 13. INTANGIBLE ASSETS
31 Desember/December 2023
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Ending
balance Additions Disposals Reclassification balance
Pemilikan langsung Direct ownership
Biaya perolehan Cost
Perangkat lunak 648,503 9,442 (421) 720,610 1,378,134 Software
Perangkat lunak
dalam penyelesaian 340,849 641,707 - (720,610) 261,946 Software in progress
Jumlah 989,352 651,149 (421) - 1,640,080 Total
Akumulasi Accumulated
penyusutan depreciation
Perangkat lunak (101,865) (145,230) 421 - (246,674) Software
Nilai tercatat 887,487 1,393,406 Carrying amount
Lampiran – 5/57 – Schedule
364 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 367
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. ASET TAKBERWUJUD (lanjutan) 13. INTANGIBLE ASSETS (continued)
31 Desember/December 2022
Saldo awal/
Beginning Penambahan/ Reklasifikasi/ Saldo akhir/
balance Additions Reclassification Ending balance
Pemilikan langsung Direct ownership
Biaya perolehan Cost
Perangkat lunak 331,657 3,336 313,510 648,503 Software
Perangkat lunak
dalam penyelesaian 193,554 460,805 (313,510) 340,849 Software in progress
Jumlah 525,211 464,141 - 989,352 Total
Akumulasi amortisasi Accumulated amortisation
Perangkat lunak (28,936) (72,929) - (101,865) Software
Nilai tercatat 496,275 887,487 Carrying amount
Perangkat lunak dalam penyelesaian merupakan Software in progress is the development of Bank's
pengembangan atas platform Bank berbasis digital technology-based platforms which are
teknologi digital yang dilakukan secara performed continuously in 2023.
berkesinambungan selama tahun 2023.
14. AGUNAN YANG DIAMBIL ALIH 14. FORECLOSED ASSETS
Agunan yang diambil alih merupakan aset yang Foreclosed assets are assets that are acquired by the
diperoleh sehubungan dengan debitur-debitur yang Bank since debtors are unable to fulfill or settle their
tidak dapat memenuhi atau melunasi kewajibannya. obligations.
2023 2022
Saldo awal 96,375 78,993 Beginning balance
Penambahan 34,413 17,759 Additions
Pengurangan: Deduction:
Penebusan (728) (377) Redemption
Jumlah 130,060 96,375 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (3,600) (2,469) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 126,460 93,906 Total - net
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai yang dibentuk adalah impairment losses is adequate to cover losses that
cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian dari possibly arise from results of uncollectible foreclosed
tidak tertagihnya agunan yang diambil alih. assets.
15. ASET LAINNYA 15. OTHER ASSETS
2023 2022
Pendapatan bunga dan marjin Accrued interest and
yang masih akan diterima 144,654 135,085 margin receivables
Tagihan pihak ketiga lainnya 77,795 69,303 Third parties’ receivables
Setoran jaminan 27,733 19,042 Security deposits
Persediaan dan perlengkapan kantor 25,015 27,667 Inventory and office supplies
Pencairan dalam proses 19,624 - Disbursement in transit
Tagihan payment gateway 17,946 - Receivables from payment gateway
Uang muka 3,034 13,536 Advances
Aset lainnya 2,176 12,871 Other assets
Jumlah 317,977 277,504 Total
Lampiran – 5/58 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 365
Page 368
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
15. ASET LAINNYA (lanjutan) 15. OTHER ASSETS (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023, pendapatan As of 31 December 2023, accrued interest and margin
bunga dan marjin yang masih akan diterima receivables are mostly comprised of interest from
sebagian besar merupakan pendapatan bunga dan loans, sharia financing, and securities amounting to
marjin yang berasal dari kredit yang diberikan, Rp 106,729, Rp 10,326, and Rp 27,599, respectively
pembiayaan syariah dan efek-efek masing-masing (2022: Rp 66,542, Rp 37,474, and Rp 31,069).
sebesar Rp 106.729, Rp 10.326, dan Rp 27.599
(2022: Rp 66.542, Rp 37.474, dan Rp 31.069).
Tagihan pihak ketiga lainnya merupakan tagihan Third parties’ receivables consist of receivables for the
atas hak Bank dari penyedia jasa terkait transaksi Bank’s rights from providers related to customer
nasabah dan Electronic Data Capture (“EDC”) serta transactions and Electronic Data Capture (“EDC”) as
klaim asuransi. well as insurance claims.
Persediaan dan perlengkapan kantor terdiri dari Inventory and office supplies consist of ATM cards,
persediaan kartu ATM, alat tulis kantor dan office stationeries and other office supplies for the
kebutuhan kantor lainnya untuk kebutuhan Bank’s operational needs.
operasional Bank.
Setoran jaminan terutama terdiri dari jaminan Security deposits mainly consists of deposits to third
kepada pihak ketiga, pengelola gedung dan party, building management and Artajasa.
Artajasa.
Pencairan dalam proses merupakan pencairan Disbursement in transit is a disburse for customer
kepada nasabah yang akan diselesaikan pada which will be settled in the maximum of three days.
maksimum tiga hari setelahnya.
Tagihan payment gateway sebesar Rp 17.946 Receivables from payment gateway amounted Rp
kepada pihak berelasi merupakan dana pembayaran 17,946 to the related party is a customer payment
nasabah in-transit melalui payment gateway yang fund in-transit from payment gateway which will be
akan diselesaikan pada maksimum lima hari settled in the maximum of five days (Note 37).
(Catatan 37).
Uang muka terutama terdiri dari uang muka renovasi, Advance payments consist of advances for
pembelian ke pihak ketiga, dan uang muka renovation, purchases to third parties, and other
operasional lainnya. operational advances.
16. LIABILITAS SEGERA 16. LIABILITIES DUE IMMEDIATELY
2023 2022
Titipan ATM dan merchant 248,467 86,632 ATM and merchants’ deposits
Asuransi kredit 141,902 74,400 Credit insurances
Titipan nasabah 137,731 103,271 Customer deposits
Dana mitra 21,588 286 Partners’ deposits
Asuransi BPJS 114 449 BPJS insurances
Lainnya 34 34 Others
Jumlah 549,836 265,072 Total
Titipan nasabah merupakan dana titipan nasabah Customer deposits are funds deposited by customers
terkait transaksi pinjaman. related to loan transactions.
Titipan ATM dan merchant merupakan liabilitas Bank ATM and merchants’ deposits are the Bank's liability
kepada penyedia jasa terkait transaksi nasabah to providers related to customer transactions through
melalui ATM ataupun EDC. ATMs or EDCs.
Asuransi kredit merupakan liabilitas Bank kepada Credit insurances are the Bank's liability to insurance
penyedia asuransi terkait transaksi pinjaman. providers related to loan transactions.
Dana mitra merupakan titipan dana mitra Bank untuk Partner’s deposits are the fund deposited by the
kegiatan operasional bersama antara Bank dan Bank’s partners for joint-operating activities.
mitra.
Lampiran – 5/59 – Schedule
366 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 369
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
17. GIRO 17. CURRENT ACCOUNTS
2023 2022
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga 389,967 258,050 Third parties
Pihak berelasi (Catatan 37) 3,715,591 2,628,253 Related parties (Note 37)
Jumlah 4,105,558 2,886,303 Total
Pada tanggal 31 Desember 2023, termasuk dalam As of 31 December 2023, included in current
giro adalah giro yang didasarkan pada prinsip accounts are current accounts based on sharia
perbankan syariah (giro wadiah yang tidak memiliki banking principles (wadiah demand deposits which
imbalan) sebesar Rp 13.266 (2022: Rp 18.579). has no benefit) amounted to Rp 13,266 (2022:
Rp 18,579).
Tingkat bunga rata-rata untuk giro di luar prinsip The average interest rate of current accounts
perbankan syariah masing-masing adalah 1,50% excluding sharia banking principles is 1.50% and
dan 0,86% per tahun untuk tahun-tahun yang 0.86% per annum for the years ended 31 December
berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. 2023 and 2022, respectively.
18. TABUNGAN 18. SAVINGS
2023 2022
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga 3,677,488 2,735,382 Third parties
Pihak berelasi (Catatan 37) 97,393 51,130 Related parties (Note 37)
Jumlah 3,774,881 2,786,512 Total
Pada tanggal 31 Desember 2023, termasuk dalam As of 31 December 2023, included in savings are
tabungan adalah tabungan yang didasarkan pada savings based on sharia banking principles (wadiah
prinsip perbankan syariah (tabungan wadiah yang savings which has no benefit) amounted to
tidak memiliki imbalan) sebesar Rp 520.380 (2022: Rp 520,380 (2022: Rp 639,144).
Rp 639.144).
Tingkat bunga rata-rata untuk tabungan di luar The average interest rate of savings excluding sharia
prinsip perbankan syariah masing-masing adalah banking principles is 3.53% and 3.38% per annum for
3,53% dan 3,38% per tahun untuk tahun-tahun yang the years ended 31 December 2023 and 2022,
berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. respectively.
19. DEPOSITO BERJANGKA 19. TIME DEPOSITS
Klasifikasi deposito berjangka berdasarkan jangka The classification of time deposits based on term of
waktu kontrak adalah sebagai berikut: time deposits is as follows:
2023 2022
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third parties
s/d 1 bulan 2,497,129 1,644,520 up to 1 month
3 bulan 267,323 64,692 3 months
6 bulan 577,970 300,410 6 months
12 bulan 87,740 3,803 12 months
3,430,162 2,013,425
Pihak berelasi (Catatan 37) Related parties (Note 37)
s/d 1 bulan 578,909 51,086 up to 1 month
3 bulan 365 11,000 3 months
6 bulan 230 - 6 months
12 bulan 1,760 - 12 months
581,264 62,086
Jumlah 4,011,426 2,075,511 Total
Lampiran – 5/60 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 367
Page 370
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
19. DEPOSITO BERJANGKA (lanjutan) 19. TIME DEPOSITS (continued)
Klasifikasi deposito berjangka berdasarkan sisa The classification of time deposits based on the
umur sampai saat jatuh tempo adalah sebagai remaining term of time deposits up to maturity are as
berikut: follows:
2023 2022
Rupiah Rupiah
s/d 1 bulan 3,352,196 1,800,707 up to 1 month
3 bulan 601,546 256,145 3 months
6 bulan 39,474 16,309 6 months
12 bulan 18,210 2,350 12 months
4,011,426 2,075,511
Deposito berjangka yang dijadikan jaminan dan Time deposits used as collateral and blocked on
diblokir atas fasilitas kredit yang diberikan oleh Bank credit facilities granted by the Bank amounted to
masing-masing berjumlah Rp 33.000 dan Rp nihil Rp 33,000 and Rp nil as of 31 December 2023 and
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. 2022, respectively.
Tingkat bunga rata-rata per tahun untuk deposito The average interest rate per annum of time deposits
berjangka untuk tahun-tahun yang berakhir pada for the years ended 31 December 2023 and 2022 are
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai as follows:
berikut:
2023 2022
1 bulan 5.03% 4.59% 1 month
3 bulan 5.07% 4.33% 3 months
6 bulan 5.02% 4.04% 6 months
12 bulan 5.00% 3.35% 12 months
20. EFEK-EFEK YANG DIJUAL DENGAN JANJI 20. SECURITIES SOLD UNDER REPURCHASE
DIBELI KEMBALI AGREEMENT
31 Desember/December 2023
Jenis efek yang mendasari/ Tanggal mulai/ Tanggal jatuh Tingkat suku
Pihak lawan/ Type of underlying Commencement tempo/ Nilai nominal/ bunga/ Nilai tercatat/
Counterparty securities date Maturity date Nominal amount Interest rate Carrying value
Bank Indonesia BOND FR 0077 27-Dec-23 3-Jan-24 150,000 6.25% 149,211
150,000 149,211
Pada tanggal 31 Desember 2023, efek-efek yang As of 31 December 2023, securities sold under
dijual dengan janji dibeli kembali diklasifikasikan repurchase agreement was classified as current
lancar berdasarkan kolektibilitas Bank Indonesia based on Bank Indonesia (“BI”) collectability and on
(“BI”) dan berada pada tahap 1. stage 1.
Pada tanggal 31 Desember 2023, lokasi As of 31 December 2023, the storage location for
penyimpanan efek-efek jaminan tanpa warkat scriptless securities is recorded in the BI-SSSS
(scriptless) dicatat pada sistem BI-SSSS Bank system of Bank Indonesia.
Indonesia.
Lampiran – 5/61 – Schedule
368 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 371
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
21. PERPAJAKAN 21. TAXATION
a. Utang pajak a. Taxes payable
2023 2022
Pajak Pertambahan Nilai 2,069 1,151 Value Added Tax
Pajak Penghasilan pasal 21 4,903 5,368 Income tax article 21
Pajak Penghasilan pasal 4(2) 5,238 3,296 Income tax article 4(2)
Pajak Penghasilan pasal 23/26 1,715 2,850 Income tax article 23/26
Jumlah 13,925 12,665 Total
b. Beban pajak penghasilan b. Income tax expenses
2023 2022
Pajak kini Current tax
Penyesuaian tahun lalu (558) - Adjusment in respect of prior year
Pajak tangguhan (20,643) (4,515) Deferred tax
Jumlah (21,201) (4,515) Total
c. Perhitungan laba fiskal c. Computation of fiscal profit
Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak A reconciliation between income before income
penghasilan dengan laba fiskal untuk tahun- tax and fiscal profit for the years ended
tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 31 December 2023 and 2022 are as follows:
2023 dan 2022 adalah sebagai berikut:
2023 2022
Laba sebelum pajak Income before
penghasilan 93,563 20,428 income tax
Beda permanen Permanent differences
Beban yang tidak dapat
diperhitungkan 268 97 Non-deductible expenses
Beda temporer Temporary difference
Beban penyusutan Depreciation and
dan amortisasi (133,396) (55,769) amortisation expense
Liabilitas imbalan kerja (18,707) 10,357 Employee benefits liabilities
Cadangan bonus dan THR 21,334 5,684 Bonus and THR allowances
Penyisihan kerugian
penurunan nilai (80,844) 64,297 Allowance for impairment losses
Liabilitas sewa 2,406 3,413 Lease liabilities
Program Kepemilikan Saham
Manajemen dan Karyawan Management and Employee
Perusahaan 20,488 - Stock Ownership Program
Beban yang masih harus dibayar 5,102 (18,429) Accruals
(Rugi)/laba fiskal tahun berjalan (89,786) 30,078 Fiscal (loss)/profit for the year
Kerugian fiskal Fiscal losses
dari periode lalu (197,565) (227,643) from previous period
Kerugian fiskal yang masih
dapat dikompensasikan (287,351) (197,565) Fiscal losses carry forward
Laba kena pajak setelah Taxable income after
kompensasi kerugian fiskal - - fiscal losses
Pajak kini Current tax
Penyesuaian tahun lalu (558) - Adjustment in respect of prior year
Beban pajak penghasilan kini (558) - Current income tax expenses
Lampiran – 5/62 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 369
Page 372
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
21. PERPAJAKAN (lanjutan) 21. TAXATION (continued)
c. Perhitungan laba fiskal (lanjutan) c. Computation of fiscal profit (continued)
Rekonsiliasi antara (beban)/pendapatan pajak Reconciliation between income tax
penghasilan dengan hasil perkalian laba (expense)/benefit and the theoretical accounting
akuntansi adalah sebagai berikut: (lanjutan) profit are as follows: (continued)
2023 2022
Laba sebelum Income before
pajak penghasilan 93,563 20,428 income tax
Pajak dihitung dengan Tax calculated at
tarif pajak yang berlaku (20,584) (4,494) applicable tax rate
Pengurangan yang tidak
diperkenankan (59) (21) Non-deductible expenses
Penyesuaian tahun lalu (558) - Adjustment in respect of prior year
Jumlah (beban)/pendapatan
pajak penghasilan (21,201) (4,515) Total income tax (expense)/benefit
Dalam laporan keuangan ini, jumlah In the financial statements, the amount of the
penghasilan kena pajak Bank untuk tahun yang Bank’s taxable income for the year ended
berakhir 31 Desember 2023 didasarkan atas 31 December 2023 is based on preliminary
perhitungan sementara untuk tujuan akuntansi, calculations for accounting purpose, as the Bank
karena Bank belum menyampaikan Surat has not yet submitted its corporate income tax
Pemberitahuan Tahunan (“SPT”) pajak returns (“SPT”).
penghasilan badan.
d. Aset pajak tangguhan d. Deferred tax assets
2023
(Dibebankan)/
dikreditkan Dikreditkan/
ke laporan (dibebankan)
laba rugi/ ke ekuitas/
Saldo awal/ (Charged)/ Credited/ Saldo akhir/
Beginning credited to (charged) to Ending
balance profit or loss equity balance
Beban penyusutan dan amortisasi (17,564) (29,347) - (46,911) Depreciation and amortisation expense
Liabilitas imbalan kerja 5,468 (4,115) (34) 1,319 Employee benefits liabilities
Kerugian fiskal yang belum digunakan 43,464 19,753 - 63,217 Unutilised fiscal losses
Beban cadangan kerugian penurunan
nilai 27,487 (17,786) - 9,701 Allowance for impairment losses
Cadangan bonus dan THR 9,814 4,694 - 14,508 Bonus and THR allowances
Aset hak guna (11,526) 1,556 - (9,970) Right-of-used assets
Liabilitas sewa 13,318 (1,027) - 12,291 Lease liabilities
Program Kepemilikan Saham
Manajemen dan Karyawan Management and Employee
Perusahaan - 4,507 - 4,507 Stock Ownership Program
Lain-lain 2,939 1,122 (19) 4,042 Others
73,400 (20,643) (53) 52,704
2022
(Dibebankan)/
dikreditkan Dikreditkan/
ke laporan (dibebankan)
laba rugi/ ke ekuitas/
Saldo awal/ (Charged)/ Credited/ Saldo akhir/
Beginning credited to (charged) to Ending
balance profit or loss equity balance
Beban penyusutan dan amortisasi (5,295) (12,269) - (17,564) Depreciation and amortisation expense
Liabilitas imbalan kerja 2,537 2,279 652 5,468 Employee benefits liabilities
Kerugian fiskal yang belum digunakan 50,081 (6,617) - 43,464 Unutilised fiscal losses
Beban cadangan kerugian penurunan
nilai 13,342 14,145 - 27,487 Allowance for impairment losses
Cadangan bonus dan THR 8,564 1,250 - 9,814 Bonus and THR allowances
Aset hak guna (13,337) 1,811 - (11,526) Right-of-used assets
Liabilitas sewa 14,378 (1,060) - 13,318 Lease liabilities
Lain-lain 7,258 (4,054) (265) 2,939 Others
77,528 (4,515) 387 73,400
Lampiran – 5/63 – Schedule
370 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 373
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
21. PERPAJAKAN (lanjutan) 21. TAXATION (continued)
d. Aset pajak tangguhan (lanjutan) d. Deferred tax assets(continued)
Rincian kerugian bersih yang dapat diklaim Details of the net loss carry forward that can be
sebagai pengurangan pajak terhadap claimed as tax deductible against taxable
pemasukan yang terkena pajak adalah sebagai income are as follows:
berikut:
Tahun fiskal/ 31 Desember/ Dipakai/ 31 Desember/ Tanggal kedaluwarsa/
Fiscal year December 2022 Utilised December 2023 Date of Expiration
2019 67,509 - 67,509 31 Desember/December 2024
2020 130,056 - 130,056 31 Desember/December 2025
2023 - - 89,786 31 Desember/December 2028
197,565 - 287,351
e. Administrasi e. Administration
Berdasarkan Undang-Undang Perpajakan yang Based on the Taxation Laws in Indonesia, the
berlaku di Indonesia, Bank menghitung, Bank submits tax returns on the basis of self
menetapkan dan membayar sendiri besarnya assessment. The Director General of Tax may
jumlah pajak yang terutang. Direktur Jenderal assess or amend taxes within five (5) years of
Pajak dapat menetapkan atau mengubah the time the tax becomes due.
kewajiban pajak dalam batas waktu lima (5)
tahun sejak saat terutangnya pajak.
Pada tanggal 29 Oktober 2021, Pemerintah On 29 October 2021, the Government issued
menerbitkan UU No. 7 Tahun 2021 yang antara Law No. 7 Year 2021 which among others
lain mengubah tarif pajak penghasilan dari changed the corporate income tax rate from 20%
sebelumnya sebesar 20% menjadi 22% untuk to 22% for fiscal year 2022 onwards.
tahun fiskal 2022 dan seterusnya.
Pada bulan November 2023, Bank menerima In November 2023, the Bank has received
Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar (“SKPKB”) underpayment tax assessment letter on the
atas pajak penghasilan pasal 4(2) tahun 2019. income tax article 4(2) for the year ended 2019.
Hal ini menghasilkan jumlah kurang bayar It resulted in underpayment amounting to Rp
sebesar Rp 558. Bank menyetujui ketetapan 558. The Bank agreed with the underpayment
kurang bayar dan telah melakukan pembayaran assessment and has paid to Tax Office as well
penuh serta membebankannya pada laporan as charged to the statement of profit or loss for
laba rugi tahun 2023. the year ended 2023.
22. LIABILITAS SEWA 22. LEASE LIABILITIES
2023 2022
Liabilitas sewa bruto - Gross lease liabilities -
pembayaran sewa minimum minimum lease payments
Kurang dari 1 tahun 11,612 11,244 Less than 1 year
Lebih dari 1 tahun 64,032 75,296 More than 1 year
75,644 86,540
Dikurangi: beban keuangan di Less: future finance charges
masa depan atas sewa (20,936) (26,999) on lease liabilities
Jumlah 54,708 59,541 Total
Lampiran – 5/64 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 371
Page 374
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
22. LIABILITAS SEWA (lanjutan) 22. LEASE LIABILITIES (continued)
Laporan laba rugi menyajikan saldo berikut berkaitan The statements of profit or loss shows the following
dengan sewa: amounts related to leases:
2023 2022
Penyusutan aset hak-guna Depreciation of right-of-use assets
- Gedung 7,590 7,591 Building -
- Inventaris 332 116 Equipment -
- Kendaraan kantor 471 507 Office vehicle -
8,393 8,214
Beban bunga 6,116 6,525 Interest expenses
Beban berkaitan dengan Expense related to
sewa jangka pendek 1,574 1,440 short term leases
Jumlah 16,083 16,179 Total
Perjanjian sewa Bank yang signifikan adalah untuk The Bank's significant lease agreements were for
menyewa gedung. Bank melakukan perjanjian sewa office building leases. The Bank entered into a lease
dengan PT Bahanasemesta Citranusantara untuk agreement with PT Bahanasemesta Citranusantara
kantor pusat di Menara BTPN, Jakarta. Bank juga for the head office at Menara BTPN, Jakarta. The
melakukan perjanjian sewa untuk kantor cabang di Bank also entered into a lease agreement for the
Bandung. branch office in Bandung.
Bank melakukan perjanjian sewa dengan PT Astra The Bank entered into lease agreements with PT
Graphia Tbk untuk menggunakan peralatan kantor Astra Graphia Tbk to use office equipment as part of
sebagai bagian dari jasa layanan kelola operasi the printer and photocopy machines operation
mesin printer dan fotokopi di Jakarta dan Bandung, management in Jakarta and Bandung, and with PT
serta dengan PT Pusaka Prima Transport untuk Pusaka Prima Transport to use operational vehicle in
menggunakan kendaraan operasional di Jakarta dan Jakarta and Bandung.
Bandung.
23. LIABILITAS LAINNYA 23. OTHER LIABILITIES
2023 2022
Beban personalia
yang masih harus dibayar 65,947 44,672 Personnel accruals
Beban umum
yang masih harus dibayar 16,767 11,665 General accruals
Beban bunga
yang masih harus dibayar 13,502 6,865 Accrued interest payable
Cadangan atas penurunan nilai Allowance for possible losses on
transaksi rekening administratif 2,278 5,303 off-balance sheets
Lainnya 5,588 2,305 Others
Jumlah 104,082 70,810 Total
Manajemen berpendapat jumlah saldo cadangan Management believes that the balance of allowance
kerugian penurunan nilai yang dibentuk cukup untuk for impairment losses provided is adequate to cover
menutupi kemungkinan tidak tertagihnya saldo possible losses on off-balance sheets items as of
rekening administratif pada tanggal 31 Desember 31 December 2023 and 2022.
2023 dan 2022.
Liabilitas lainnya sebesar Rp 4.127 (2022: Rp 1.981) Other liabilities of approximately Rp 4,127 (2022:
merupakan liabilitas lainnya dengan pihak berelasi Rp 1,981) are other liabilities with related parties
(Catatan 37). (Note 37).
Lampiran – 5/65 – Schedule
372 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 375
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
24. LIABILITAS IMBALAN KERJA 24. EMPLOYEE BENEFITS LIABILITIES
Bank menghitung dan membukukan beban imbalan The Bank calculates and records employee benefits
kerja berdasarkan Undang-Undang Cipta Kerja expense based on Omnibus Law No. 11 Year 2020
No. 11 Tahun 2020 dan Peraturan Pemerintah and Government Regulations No. 35 Year 2021.
No. 35 Tahun 2021. Liabilitas imbalan kerja pada Liabilities for employee benefits as of 31 December
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 dihitung oleh 2023 and 2022 were calculated by Kantor Konsultan
Kantor Konsultan Aktuaria Yusi & Rekan (dahulu PT Aktuaria Yusi & Rekan (previously PT Sentra Jasa
Sentra Jasa Aktuaria atau Biro Pusat Aktuaria), Aktuaria or Biro Pusat Aktuaria), Independent
Aktuaris Independen, sesuai dengan PSAK 24 Actuary, in accordance with SFAS 24 based on its
berdasarkan laporannya masing-masing tertanggal report dated 23 January 2024 and 30 January 2023,
23 Januari 2024 dan 30 Januari 2023. respectively.
Pada tahun 2021, Bank telah menempatkan dana In 2021, the Bank has placed some funds to support
untuk mendukung pemenuhan liabilitas imbalan kerja the fulfillment of its employee benefits liabilities in PT
pada PT Asuransi Allianz Life Indonesia sebesar Rp Asuransi Allianz Life Indonesia amounted to Rp
15.000, dalam bentuk Program Pensiun untuk 15,000, in the form of Pension Programme for
Kompensasi Pesangon (“PPUKP”) yang memenuhi Severance Compensation (“PPUKP”) which meet the
kriteria sebagai aset program. criteria as plan assets.
Jumlah yang diakui di laporan posisi keuangan The amounts recognised in the statements of
ditentukan sebagai berikut: financial position are determined as follows:
2023 2022
Nilai kini liabilitas Present value of the defined
imbalan pasti 42,311 24,973 benefit obligation
Nilai wajar aset program (42,244) (6,047) Fair value of plan assets
Liabilitas imbalan kerja 67 18,926 Employee benefits liabilities
Mutasi atas nilai kini liabilitas imbalan pasti adalah The movement in the present value of defined benefit
sebagai berikut: obligation are as follows:
2023 2022
Present value of obligation
Nilai kini liabilitas pada awal tahun 24,973 17,612 at beginning of the year
Biaya jasa kini 16,318 12,427 Current service costs
Biaya jasa lalu (87) (618) Past service costs
Beban bunga 1,762 1,055 Interest costs
Pembayaran selama tahun berjalan (1,104) (2,083) Payments during the year
Pengukuran kembali Remeasurement
yang timbul dari from changes
perubahan asumsi keuangan 1,683 (683) in financial assumption
Pengukuran kembali Remeasurement
dari penyesuaian pengalaman (1,234) (2,737) from experience adjustments
Present value of obligation
Nilai kini liabilitas pada akhir tahun 42,311 24,973 at end of the year
Rekonsiliasi nilai wajar aset program adalah: The reconciliation of fair value plan assets are as
follows:
2023 2022
Saldo awal 6,047 6,079 Beginning balance
Pendapatan bunga 437 424 Interest income
Iuran dana pensiun/ Contribution of pension funds/
premi asuransi 35,205 - insurance premium
Imbal hasil atas aset program 602 (456) Return on plan assets
Pembayaran manfaat dari Benefit payments from
aset program (47) - plan assets
Saldo akhir 42,244 6,047 Ending balance
Lampiran – 5/66 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 373
Page 376
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
24. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 24. EMPLOYEE BENEFITS LIABILITIES (continued)
Mutasi saldo liabilitas yang diakui di dalam laporan The liability movement recognised in the statements
posisi keuangan adalah: of financial position:
2023 2022
Saldo awal tahun 18,926 11,533 Balance at the beginning of the year
Jumlah yang diakui dalam laba/rugi 17,556 12,440 Amount recognised in profit or loss
Jumlah yang diakui dalam Amount recognised in
pendapatan komprehensif lainnya (153) (2,964) other comprehensive income
Pembayaran selama tahun berjalan (36,262) (2,083) Payment made during the year
Saldo liabilitas Balance of employee benefit
imbalan kerja akhir tahun 67 18,926 liabilities at the end of the year
Jumlah yang diakui di laba/rugi adalah sebagai The amounts recognised in profit/loss are as follows:
berikut:
2023 2022
Biaya jasa kini 16,318 12,427 Current service costs
Biaya jasa lalu (87) (618) Past service costs
Biaya bunga 1,762 1,055 Interest costs
Pendapatan bunga atas Interest income on
aset program (437) (424) plan assets
Jumlah 17,556 12,440 Total
Jumlah karyawan yang berhak atas imbalan kerja The number of employees entitled to such benefits
tersebut adalah masing-masing 465 dan 404 totalled to 465 and 404 employees (unaudited)
karyawan (tidak diaudit) pada tanggal 31 Desember respectively as of 31 December 2023 and 2022. The
2023 dan 2022. Asumsi utama yang digunakan oleh main assumptions used by the Independent Actuary
Aktuaris Independen dalam menentukan biaya in determining the cost of pension benefits are as
manfaat pensiun adalah sebagai berikut: follows:
2023 2022
Usia pensiun 56 56 Retirement age
Tingkat kenaikan gaji 5% 4% Rate of salary increase
Tingkat diskonto 6.37% - 7.10% 5.77% - 7.30% Discount rate
Tabel mortalitas TMI - 2019 TMI - 2019 Mortality table
Tingkat pengunduran diri 13.75% untuk karyawan 13.75% untuk karyawan Resignation rate
sebelum usia 30 tahun sebelum usia 30 tahun
dan akan menurun dan akan menurun
sampai 0% pada usia sampai 0% pada usia
2 tahun sebelum usia 2 tahun sebelum usia
pensiun normal/6% for pensiun normal/6% for
employee before the employee before the
age of 30 years old age of 30 years old
and will decrease until and will decrease until
0% at the age of two 0% at the age of two
years before normal years before normal
retirement age retirement age
Tingkat cacat 10% dari tingkat 10% dari tingkat Disability rate
mortalitas/10% of the mortalitas/10% of the
mortality rate mortality rate
Lampiran – 5/67 – Schedule
374 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 377
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
24. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 24. EMPLOYEE BENEFITS LIABILITIES (continued)
Analisis sensitivitas Sensitivity analysis
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of 31 December 2023 and 2022, the changes to
perubahan terhadap salah satu asumsi aktuarial, one of the relevant actuarial assumptions, holding
dengan anggapan asumsi yang lain konstan, akan other assumptions constant, would have affected the
berdampak kepada liabilitas imbalan kerja Bank Bank’s employee benefits liabilities as shown on
seperti pada tabel di bawah: table below:
31 Desember/December 2023
Kenaikan/ Penurunan/
Increase Decrease
(Rp) (Rp)
Tingkat diskonto (perubahan 1%) (3,193) 3,611 Discount rate (1% movement)
Tingkat kenaikan gaji di masa depan 3,414 (3,079) Future salary increase rate
(perubahan 1%) (1% movement)
31 Desember/December 2022
Kenaikan/ Penurunan/
Increase Decrease
(Rp) (Rp)
Tingkat diskonto (perubahan 1%) (1,982) 2,245 Discount rate (1% movement)
Tingkat kenaikan gaji di masa depan Future salary increase rate
(perubahan 1%) 2,295 (2,058) (1% movement)
Meskipun analisis di atas tidak mempertimbangkan Although the analysis does not take account of the
distribusi arus kas seperti yang direncanakan, tabel full distribution of cash flows expected under the plan,
di atas menunjukkan sensitivitas dari asumsi it does provide an approximation of the sensitivity of
tersebut. the assumption shown.
25. DANA SYIRKAH TEMPORER 25. TEMPORARY SYIRKAH FUNDS
Dana syirkah temporer terdiri dari tabungan dan Temporary syirkah funds consist of mudharabah
deposito mudharabah. savings and deposits.
Tabungan Mudharabah Mudharabah savings
2023 2022
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga 4 - Third parties
Jumlah 4 - Total
Deposito Mudharabah Mudharabah time deposits
Klasifikasi deposito mudharabah berdasarkan jangka The classification of mudharabah time deposits
waktu kontrak adalah sebagai berikut: based on term of deposits is as follows:
2023 2022
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third parties
s/d 1 bulan 76,578 222,090 up to 1 month
3 bulan 20,804 46,917 3 months
6 bulan 17,235 381 6 months
12 bulan 27,961 116 12 months
diatas 12 bulan 22,676 54 more than 12 months
165,254 269,558
Pihak berelasi (Catatan 37) Related parties (Note 37)
s/d 1 bulan - 240,001 up to 1 month
3 bulan 20 - 3 months
6 bulan 52 - 6 months
12 bulan 10,000 16,500 12 months
10,072 256,501
Jumlah 175,326 526,059 Total
Lampiran – 5/68 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 375
Page 378
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
25. DANA SYIRKAH TEMPORER (lanjutan) 25. TEMPORARY SYIRKAH FUNDS (continued)
Klasifikasi deposito mudharabah berdasarkan sisa The classification of mudharabah deposits based on
umur sampai saat jatuh tempo adalah sebagai the remaining term up to maturity is as follows:
berikut:
2023 2022
Rupiah Rupiah
s/d 1 bulan 147,905 462,091 up to 1 month
3 bulan 17,489 63,417 3 months
6 bulan 4,501 381 6 months
12 bulan 3,764 116 12 months
diatas 12 bulan 1,667 54 more than 12 months
175,326 526,059
Tidak terdapat deposito mudharabah yang dijadikan There is no mudharabah time deposits used as
jaminan dan diblokir atas fasilitas kredit yang collateral and blocked on credit facilities granted by
diberikan oleh Bank pada tanggal 31 Desember 2023 the Bank as of 31 December 2023 and 2022.
dan 2022.
Tingkat bagi hasil rata-rata untuk deposito The average profit sharing rate for mudharabah time
mudharabah untuk tahun-tahun yang berakhir pada deposits for the years ended 31 December 2023 and
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai 2022 are as follow:
berikut:
Tingkat bagi hasil/
Profit sharing rate
2023 2022
1 bulan 5.35% 3.53% 1 month
3 bulan 5.32% 4.73% 3 months
6 bulan 5.17% 3.79% 6 months
12 bulan 4.76% 3.78% 12 months
diatas 12 bulan 4.64% 3.76% more than 12 months
26. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 26. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
2023 2022
Liabilitas komitmen Commitment liabilities
Fasilitas kredit kepada nasabah
yang belum digunakan (2,523,137) (1,578,886) Unused loan facilities
Aset kontinjensi Contingent assets
Pendapatan bunga dalam Interest receivables on
penyelesaian 22,038 27,061 non-performing loan
Jumlah komitmen dan Total commitment and
kontinjensi bersih (2,501,099) (1,551,825) contingencies - net
Lampiran – 5/69 – Schedule
376 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 379
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
27. PEMBAYARAN BERBASIS SAHAM 27. SHARE-BASED PAYMENT
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Based on Extraordinary General Meeting of
Biasa (“RUPSLB”) tanggal 25 Mei 2023 Shareholders (“RUPSLB”) dated 25 May 2023 based
sebagaimana dituangkan ke dalam Akta Risalah on deed of Extraordinary General Meeting of
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa No. 133 Shareholders No. 133 dated 25 May 2023, which
tanggal 25 Mei 2023 yang dibuat di hadapan Jose notarised by Notary Jose Dima Satria S.H., M.Kn.,
Dima Satria, S.H, M.Kn, para pemegang saham the shareholders approved the Bank's plan to
menyetujui rencana Bank untuk meningkatkan increase the issued and paid-up capital of the Bank
modal ditempatkan dan modal disetor Bank dengan by a number not exceeding 250,000,000 shares (full
jumlah tidak melebihi 250.000.000 saham (nilai amount) regarding to the Management and
penuh) dalam rangka Program Kepemilikan Saham Employee Stock Ownership Program (“MESOP”).
Manajemen dan Karyawan Perseroan (“MESOP”).
Hal ini dilakukan dengan cara mengeluarkan hak This is done by issuing option rights on new shares
opsi atas saham-saham baru masing-masing with a par value of Rp 100 (full amount) by a number
berharga nominal Rp 100 (nilai penuh) dengan not exceeding 250,000,000 shares (full amount).
jumlah tidak melebihi 250.000.000 saham (nilai Share options granted to the members of the Board
penuh). Hak opsi tersebut diberikan kepada para of Directors and the employees of a certain level
anggota Direksi dan para karyawan jenjang tertentu which determined by the Board of Commissioners or
yang ditentukan oleh Dewan Komisaris atau oleh by the Board of Directors of the Bank under authority
Direksi Bank berdasarkan kuasa yang diberikan oleh granted by the Board of Commissioners, during a
Dewan Komisaris, selama jangka waktu yang certain period determined by the Board of
ditentukan oleh Dewan Komisaris. Pelaksanaan atas Commissioners. Implementation of the right options
hak opsi atas saham-saham baru tersebut harus on new shares shall be in accordance with the
sesuai dengan harga pelaksanaan sebesar Rp 2.150 exercise price of Rp 2,150 (full amount). The terms
(nilai penuh). Syarat dan ketentuan yang telah and conditions that have been published in the
diumumkan dalam “Keterbukaan Informasi” yang "Disclosure of Information" published on the Bank’s
dimuat dalam situs web Bank dan situs BEI tanggal website and IDX’s website on 18 April 2023 and 23
18 April 2023 dan 23 Mei 2023. Periode pelaksanaan May 2023. The MESOP Phase I implementation
MESOP Tahap I akan dimulai pada 3 Juni 2024 dan period will start on 3 June 2024 and will end on
akan berakhir pada 18 Januari 2028. 18 January 2028.
Pergerakan hak opsi saham adalah sebagai berikut: Movements in the number of share options are as
follows:
31 Desember/
December 2023
Opsi (dalam ribuan)/
Options (in thousands)
Pada awal periode - At beginning of the period
Diberikan 128,350 Granted
Kadaluwarsa - Forfeited
Pada akhir periode 128,350 At the end of the period
Bank mensyaratkan para anggota Direksi dan para Bank required the members of the Board of Director
karyawan jenjang tertentu yang telah diberikan hak and the employees of a certain level which has been
opsi untuk menyediakan jasa selama periode waktu granted with share options to provide service in a
tertentu. Apabila terjadi pemutusan hubungan kerja specified period of time. In the case of termination of
selain pensiun, cacat atau kematian, karyawan tidak employment other than retirement, disability or
akan mendapatkan saham-saham yang belum death, employee will not receive any unreleased
diberikan. shares.
Lampiran – 5/70 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 377
Page 380
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
27. PEMBAYARAN BERBASIS SAHAM (lanjutan) 27. SHARE-BASED PAYMENT (continued)
Opsi saham yang masih ada pada akhir periode Share options outstanding at the end of the period
berjalan memiliki tanggal kadaluwarsa berikut ini: have the following expiry dates:
31 Desember/December 2023
Saham (dalam ribuan)/
Jumlah lembar saham Shares (in thousands)
(dalam ribuan)/
Tanggal pemberian/ Total shares (in Persentase/ Periode vesting/
Grant date thousands) Percentage Vesting period
15 Juni/June 2023 128,350 7.50% 3 Juni/June 2024
2 Desember/December 2024
12.50% 2 Juni/June 2025
1 Desember/December 2025
30.00% 1 Juni/June 2026
7 Desember/December 2026
50.00% 5 Juni/June 2027
6 Desember/December 2027
Dari jumlah awal sesuai RUPSLB sebesar From the initial amount according to the RUPSLB of
250.000.000 saham (nilai penuh), jumlah yang 250,000,000 shares (full amount), those granted on
diberikan pada 15 Juni 2023 sebesar 128.350.000 15 June 2023 were amounting to 128,350,000 shares
saham (nilai penuh), dan sisanya sebesar (full amount), and the remaining 121,650,000 shares
121.650.000 saham (nilai penuh) akan diberikan (full amount) will be granted no later than June 2024.
selambat-lambatnya pada Juni 2024.
Nilai wajar opsi yang diberikan selama tahun berjalan The fair value of options granted during the year
yang ditentukan dengan menggunakan Black- determined using the Black-Scholes Model was Rp
Scholes Model adalah sebesar Rp 1.020 per opsi 1,020 per option (full amount). The significant inputs
(nilai penuh). Input model yang signifikan adalah into the model were weighted average share price of
harga saham rata-rata tertimbang sebesar Rp 2.920 Rp 2,920 on the grant date, exercise price shown
pada tanggal pemberian, harga eksekusi seperti above, volatility of 66%, dividend yield of 0%-30%, an
ditunjukkan di atas, volatilitas sebesar 66%, hasil expected option life of four years, and an annual risk-
dividen 0%-30%, usia opsi yang diharapkan selama free interest rate of 5.58%-5.88%. The volatility
empat tahun dan tingkat bunga bebas risiko tahunan measured at the standard deviation of continuously
sebesar 5,58%-5,88%. Volatilitas diukur dengan compounded share returns is based on statistical
standar deviasi atas imbal hasil saham yang terus analysis of daily share prices over the last two years.
dimajemukkan yang didasarkan pada analisis See Note 35 for the total expense recognised in the
statistik atas harga saham harian selama dua tahun profit or loss as salaries expense for share options
terakhir. Lihat Catatan 35 mengenai total beban yang granted.
diakui pada laporan laba rugi yang dicatat sebagai
beban gaji untuk opsi saham yang diberikan.
Lampiran – 5/71 – Schedule
378 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 381
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
28. MODAL SAHAM 28. SHARE CAPITAL
Susunan pemegang saham pada tanggal The shareholders composition as of 31 December
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: 2023 and 2022 are as follows:
31 Desember/December 2023
Lembar Persentase
saham/ kepemilikan/ Jumlah/
Number of Ownership Total
Pemegang Saham shares percentage Rp Shareholders
PT Metamorfosis Ekosistem PT Metamorfosis Ekosistem
Indonesia 4,129,978,125 29.81% 412,998 Indonesia
PT Dompet Karya Anak PT Dompet Karya Anak
Bangsa 2,965,745,000 21.40% 296,574 Bangsa
Wealth Track Technology Wealth Track Technology
Limited 1,619,309,375 11.69% 161,931 Limited
GIC Private Limited 1,257,535,118 9.08% 125,754 GIC Private Limited
Masyarakat 3,837,036,051 27.68% 383,703 Public
Direksi Director
Arief Harris Tandjung 46,646,331 0.34% 4,665 Arief Harris Tandjung
Jumlah 13,856,250,000 100.00% 1,385,625 Total
31 Desember/December 2022
Lembar Persentase
saham/ kepemilikan/ Jumlah/
Number of Ownership Total
Pemegang Saham shares percentage Rp Shareholders
PT Metamorfosis Ekosistem 4,129,978,125 29.81% 412,998 PT Metamorfosis Ekosistem
Indonesia Indonesia
PT Dompet Karya Anak PT Dompet Karya Anak
Bangsa 2,965,745,000 21.40% 296,574 Bangsa
Wealth Track Technology Wealth Track Technology
Limited 1,619,309,375 11.69% 161,931 Limited
GIC Private Limited 1,276,184,518 9.21% 127,618 GIC Private Limited
Masyarakat 3,818,386,851 27.55% 381,839 Public
Direksi Director
Arief Harris Tandjung 46,646,131 0.34% 4,665 Arief Harris Tandjung
Jumlah 13,856,250,000 100.00% 1,385,625 Total
Pada tanggal 10 Maret 2021, Bank telah On 10 March 2021, the Bank has completed a Limited
menyelesaikan Penawaran Umum Terbatas untuk Public Offering for Capital Increase with Pre-emptive
Penambahan Modal dengan Hak Memesan Efek Rights II (“PMHMETD II”) by issuing 3,000,000,000
Terlebih Dahulu II (“PMHMETD II”) dengan shares with a nominal value of Rp 100 (full amount)
menerbitkan 3.000.000.000 lembar saham dengan and an offering price of Rp 2,350 (full amount). The
nilai nominal Rp 100 (nilai penuh) dan harga additional shares have been listed and declared
penawaran sebesar Rp 2.350 (nilai penuh). effective by the Indonesia Stock Exchange. The
Tambahan saham tersebut telah tercatat dan issuance of these shares has also been recorded in
dinyatakan efektif oleh Bursa Efek Indonesia. the Bank's Articles of Association and approved by
Penerbitan saham ini juga telah dicatat dalam the Ministry of Law and Human Rights on 25 March
Anggaran Dasar Bank dan disahkan oleh 2021.
Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia pada
tanggal 25 Maret 2021.
Lampiran – 5/72 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 379
Page 382
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. LABA PER SAHAM 29. EARNINGS PER SHARE
2023 2022
Laba bersih tahun berjalan 72,362 15,913 Net income for the year
Rata-rata tertimbang jumlah Weighted average number of
lembar saham biasa yang beredar 13,856,250,000 13,856,250,000 shares outstanding
Laba per saham dasar Basic and diluted earnings
dan dilusian (nilai penuh) 5.22 1.15 per share (full amount)
Laba per saham dasar dan dilusian dihitung dengan Basic and diluted earnings per share is calculated by
membagi laba tahun berjalan dengan rata-rata dividing the net income for the year by the weighted
tertimbang saham biasa yang beredar pada tahun average number of ordinary shares on issue during
yang bersangkutan. the year.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank As of 31 December 2023 and 2022, the Bank has no
tidak memiliki potensi saham dilusian. Oleh karena dilutive potential shares. Therefore, diluted earnings
itu, laba per saham dilusian sama dengan laba per per share is equivalent to basic earnings per share.
saham dasar.
30. PENDAPATAN BUNGA DAN PENDAPATAN 30. INTEREST INCOME AND SHARIA INCOME
SYARIAH
2023 2022
Kredit yang diberikan 1,346,035 730,116 Loans
Efek-efek 110,589 114,957 Securities
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali (reverse repo) 111,163 85,114 resale agreements (reverse repo)
Giro dan penempatan pada Current accounts and placements
Bank Indonesia 35,606 30,965 with Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain 15,418 1,516 Placements with other banks
Jumlah pendapatan bunga 1,618,811 962,668 Total interest income
Pembiayaan syariah 242,271 537,475 Sharia financing
Efek-efek 10,270 - Securities
Giro dan penempatan pada Current accounts and placements
Bank Indonesia 3,584 322 with Bank Indonesia
Jumlah pendapatan syariah 256,125 537,797 Total sharia income
Jumlah 1,874,936 1,500,465 Total
Pendapatan bunga sebesar Rp 27.195 (2022: Rp Interest income of approximately Rp 27,195 (2022:
6.496) merupakan pendapatan bunga dari pihak Rp 6,496) are interest income from related parties
berelasi (Catatan 37). (Note 37).
31. BEBAN BUNGA DAN BEBAN SYARIAH 31. INTEREST EXPENSES AND SHARIA EXPENSES
2023 2022
Bunga deposito berjangka 135,800 70,898 Interest of time deposits
Bunga tabungan 99,414 54,581 Interest of savings
Bunga giro 53,916 13,248 Interest of current accounts
Bunga efek-efek yang dijual dengan Interest of securities sold under
janji dibeli kembali (repo) 749 57 repurchase agreements (repo)
Bunga kepada bank lain 44 60 Interest to other banks
Jumlah beban bunga 289,923 138,844 Total interest expenses
Bagi hasil mudharabah 19,570 8,625 Mudharabah profit sharing
Jumlah beban syariah 19,570 8,625 Total sharia expenses
Jumlah 309,493 147,469 Total
Lampiran – 5/73 – Schedule
380 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 383
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31. BEBAN BUNGA DAN BEBAN SYARIAH (lanjutan) 31. INTEREST EXPENSES AND SHARIA EXPENSES
(continued)
Beban bunga sebesar Rp 48.224 (2022: Rp 18.810) Interest expenses of approximately Rp 48,224 (2022:
merupakan beban bunga dari pihak berelasi (Catatan Rp 18,810) are interest expenses from related parties
37). (Note 37).
Beban syariah sebesar Rp 4.123 (2022: Rp 4.105) Sharia expenses of approximately Rp 4,123 (2022:
merupakan beban syariah dari pihak berelasi Rp 4,105) are sharia expenses from related parties
(Catatan 37). (Note 37).
32. PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA 32. OTHER OPERATING INCOME
2023 2022
Pendapatan provisi dan komisi Other provision and commission
lainnya 184,193 68,816 income
Pendapatan administrasi pinjaman 8,720 8,904 Loan administration income
Pendapatan dari pemulihan Recovery income from
kredit yang dihapus buku 4,022 183 written-off loan
Pendapatan administrasi dana Third party funds
pihak ketiga 86 120 administration income
Jumlah 197,021 78,023 Total
33. BEBAN PENYISIHAN PENURUNAN NILAI 33. PROVISION FOR IMPAIRMENT LOSSES
2023 2022
Kredit yang diberikan Loans and
dan pembiayaan syariah 404,654 388,883 sharia financing
(Pemulihan)/pembentukan
penyisihan transaksi (Reversal)/addition of provision for
rekening administratif (3,025) 3,439 off-balance sheet transactions
(Pemulihan)/pembentukan (Reversal)/addition of
giro dan penempatan current accounts and placements
pada bank lain (320) 347 with other banks
Jumlah 401,309 392,669 Total
34. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 34. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
2023 2022
Teknologi informasi 298,492 269,784 Information technologies
Promosi 166,204 174,037 Promotion
Amortisasi aset takberwujud 145,230 72,929 Amortisation of intangible assets
Jasa profesional 70,254 35,279 Professional services
Beban kantor 41,048 58,550 Office expenses
Premi asuransi 28,372 23,486 Insurance premium
Penyusutan aset tetap 22,670 18,496 Depreciation of fixed assets
Biaya pihak ketiga 14,178 9,314 Third parties’ expenses
Iuran Otoritas Contribution to the Financial
Jasa Keuangan 9,728 10,105 Services Authority
Penyusutan aset hak-guna 8,393 8,214 Depreciation of right-of-use assets
Pendidikan dan pelatihan 8,373 5,266 Education and training
Lainnya 11,861 7,915 Others
Jumlah 824,803 693,375 Total
Beban umum dan administrasi sebesar Rp 7.218 General and administrative expenses of
(2022: Rp 6.450) merupakan beban umum dan approximately Rp 7,218 (2022: Rp 6,450) are general
administrasi dari pihak berelasi (Catatan 37). and administrative expenses from related parties
(Note 37).
Lampiran – 5/74 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 381
Page 384
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
35. BEBAN PERSONALIA 35. PERSONNEL EXPENSES
2023 2022
Gaji 357,644 260,256 Salaries
Tunjangan karyawan lainnya 42,170 34,366 Other employees allowances
Pengobatan dan iuran pensiun 20,483 16,219 Medical and pension contribution
Honorarium 8,042 6,802 Honorarium
Tunjangan pajak penghasilan Allowances for employees
pasal 21 karyawan 4,029 4,666 income tax article 21
Lainnya 6,900 600 Others
Jumlah 439,268 322,909 Total
36. PENDAPATAN NONOPERASIONAL - BERSIH 36. NON-OPERATING INCOME - NET
2023 2022
Pendapatan nonoperasional Other non-operating
lainnya 7,640 8,468 income
(Kerugian)/keuntungan (Loss)/gain due on sale of
penjualan aset tetap (366) 32 fixed assets
Other non-operating
Beban nonoperasional lainnya (505) (791) expenses
Pendapatan Non-operating
nonoperasional - bersih 6,769 7,709 income - net
37. TRANSAKSI PIHAK BERELASI 37. RELATED PARTIES TRANSACTIONS
Rincian hubungan dan jenis transaksi yang signifikan The details of the relationship and type of significant
dengan pihak berelasi pada tanggal 31 Desember transactions with related parties as of 31 December
2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: 2023 and 2022 were as follows:
Pihak berelasi/ Sifat hubungan berelasi/ Transaksi/
Related parties Nature of relationship Transactions
PT Metamorfosis Ekosistem Pemegang saham pengendali/Controlling Giro, deposito berjangka, beban bunga/Current
Indonesia shareholder accounts, time deposits, interest expenses
PT Dompet Karya Perusahaan yang mempunyai pengaruh Giro, beban bunga/Current accounts, interest
Anak Bangsa signifkan terhadap Bank/Company which have expenses
significant influence to the Bank
PT GoTo Gojek Perusahaan yang mengendalikan perusahaan Giro, deposito berjangka, dana syirkah temporer,
Tokopedia yang mempunyai pengaruh signifikan terhadap beban bunga, beban syariah/Current accounts,
Bank/Company which controlling the company time deposits, temporary syirkah funds, interest
that have significant influence to the Bank expenses, sharia expenses
PT Tokopedia Dimiliki oleh perusahaan yang mengendalikan Liabilitas lainnya/Other liabilities
perusahaan yang mempunyai pengaruh signifikan
terhadap Bank/Owned by Company which
controlling the company that have significant
influence to the Bank
PT Rekan Usaha Mikro Anda Dimiliki oleh perusahaan yang mengendalikan Giro, dana syirkah temporer/Current accounts,
perusahaan yang mempunyai pengaruh signifikan temporary syirkah funds
terhadap Bank/Owned by Company which
controlling the company that have significant
influence to the Bank
PT Moka Teknologi Indonesia Dimiliki oleh perusahaan yang mempunyai Giro/Current accounts
pengaruh signifikan terhadap Bank/Owned by
Company which have significant influence to
the Bank
PT Multifinance Anak Bangsa Dimiliki oleh perusahaan yang mempunyai Kredit yang diberikan, giro/Loans, current accounts
pengaruh signifikan terhadap Bank/Owned by
Company which have significant influence to
the Bank
PT Dompet Anak Dimiliki oleh perusahaan yang mempunyai Giro, beban bunga/Current accounts, interest
Bangsa pengaruh signifikan terhadap Bank/Owned by expenses
Company which have significant influence to
the Bank
Lampiran – 5/75 – Schedule
382 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 385
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
37. TRANSAKSI PIHAK BERELASI (lanjutan) 37. RELATED PARTIES TRANSACTIONS (continued)
Rincian hubungan dan jenis transaksi yang signifikan The details of the relationship and type of significant
dengan pihak berelasi pada tanggal 31 Desember transactions with related parties as of 31 December
2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: (lanjutan) 2023 and 2022 were as follows: (continued)
Pihak berelasi/ Sifat hubungan berelasi/ Transaksi/
Related parties Nature of relationship Transactions
PT Midtrans Dimiliki oleh perusahaan yang mengendalikan Giro, aset lainnya, beban bunga/Current accounts,
perusahaan yang mempunyai pengaruh signifikan other assets, interest expenses
terhadap Bank/Owned by Company which
controlling the company that have significant
influence to the Bank
PT Trimegah Sekuritas Dimiliki oleh pemegang saham perusahaan yang Kredit yang diberikan, giro, pendapatan bunga,
Indonesia Tbk mengendalikan perusahaan yang mempunyai beban bunga/Loans, current accounts, interest
pengaruh signifikan terhadap Bank/Owned by income, interest expenses
shareholder of company which controlling the
company that have significant influence to
the Bank
PT BFI Finance Indonesia Dimiliki oleh pemegang saham pengendali/ Kredit yang diberikan, giro, pendapatan bunga,
Owned by Controlling shareholder beban bunga/Loans, current accounts, interest
income, interest expenses
PT Dkatalis Digital Lab Dimiliki oleh pemegang saham pengendali/ Giro, beban bunga, beban syariah, beban umum
Owned by Controlling shareholder dan administrasi/Current accounts, interest
expenses, sharia expenses, general and
administrative expenses
PT Mapan Global Tech Dimiliki oleh perusahaan yang mempunyai Giro, beban bunga/Current accounts, interest
pengaruh signifikan terhadap Bank/Owned by expenses
Company which have significant influence to
the Bank
PT Mapan Global Reksa Dimiliki oleh perusahaan yang mempunyai Giro, beban bunga/Current accounts, interest
pengaruh signifikan terhadap Bank/Owned by expenses
Company which have significant influence to
the Bank
PT Gofin Karya Dimiliki oleh perusahaan yang mempunyai Giro, beban bunga/Current accounts, interest
Anak Bangsa pengaruh signifikan terhadap Bank/Owned by expenses
Company which have significant influence to
the Bank
Dewan Komisaris dan Direksi/ Pengawas dan pengurus Bank/Oversight and Tabungan, deposito berjangka, beban bunga/
Board of commissioners management of the Bank Savings, time deposits, interest expenses
and Directors
Pengurus perusahaan terkait/ Pengurus perusahaan dengan kepemilikan yang Deposito berjangka, dana syirkah temporer,
Management of related sama dengan pemegang saham/Management pendapatan bunga, beban bunga, beban
Company *) of company with the same ownership with syariah/Time deposits, temporary syirkah
the shareholders funds, interest income, interest expenses,
sharia expenses
Keluarga pengurus dan pemilik/ Perorangan karena hubungan keluarga Tabungan, deposito berjangka, beban bunga/
Relatives of management and pengurus dan pemilik/Individual because of the Savings, time deposits, interest expenses
owner’s family relationship between the management
and the owner
Karyawan kunci/ Pejabat eksekutif Bank/Executive employees Tabungan, deposito berjangka, dana syirkah
Key management of the Bank temporer, beban bunga, beban syariah/ Savings,
time deposits, temporary syirkah funds, interest
expenses, sharia
*) Merupakan pihak berelasi sesuai Peraturan OJK No. 32/POJK.03/2018 Defined as related parties inline with OJK Regulations No. 32/POJK.03/2018 *)
Rincian saldo dan transaksi dengan pihak berelasi The details of balances and transactions with related
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah parties as of 31 December 2023 and 2022 were as
sebagai berikut: follows:
2023 2022
Rp % Rp %
Kredit yang diberikan Loans
PT Multifinance PT Multifinance
Anak Bangsa 299,983 2.38 - - Anak Bangsa
PT BFI Finance Indonesia 296,234 2.35 299,259 4.14 PT BFI Finance Indonesia
PT Trimegah Sekuritas PT Trimegah Sekuritas
Indonesia Tbk - 0.00 100,000 1.39 Indonesia Tbk
Pengurus perusahaan Management of
terkait - 0.00 3 0.00 related parties
Jumlah (Catatan 10) 596,217 4.73 399,262 5.53 Total (Note 10)
Lampiran – 5/76 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 383
Page 386
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
37. TRANSAKSI PIHAK BERELASI (lanjutan) 37. RELATED PARTIES TRANSACTIONS (continued)
Rincian saldo dan transaksi dengan pihak berelasi The details of balances and transactions with related
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah parties as of 31 December 2023 and 2022 were as
sebagai berikut: (lanjutan) follows: (continued)
2023 2022
Rp % Rp %
Aset lainnya Other assets
PT Midtrans 17,946 0.08 - - PT Midtrans
Jumlah (Catatan 15) 17,946 0.08 - - Total (Note 15)
Giro Current accounts
Perusahaan dengan Company with the
kepemilikan yang sama same ownership with
dengan pemegang saham 3,018,175 73.51 2,627,476 91.03 the shareholders
Pemegang saham Non-controlling
non pengendali 697,334 16.99 178 0.01 shareholder
Pemegang saham Controlling
pengendali 82 0.00 576 0.02 shareholder
Pihak terkait lainnya Other related parties
(saldo di bawah (balance below
Rp 100) - - 23 0.00 Rp 100)
Jumlah (Catatan 17) 3,715,591 90.50 2,628,253 91.06 Total (Note 17)
Tabungan Savings
Pengurus perusahaan Management of
terkait 60,532 1.60 10,093 0.36 related parties
Karyawan kunci 17,602 0.47 10,097 0.36 Key management
Dewan Komisaris dan Board of Commissioners
Direksi 11,476 0.30 24,057 0.86 and Directors
Keluarga pengurus Relatives of management
dan pemilik 7,783 0.21 6,868 0.25 and owner’s
Pihak terkait lainnya Other related parties
(saldo di bawah (balance below
Rp 100) - - 15 0.00 Rp 100)
Jumlah (Catatan 18) 97,393 2.58 51,130 1.83 Total (Note 18)
Deposito berjangka Time deposits
Perusahaan dengan Companies with the
kepemilikan yang sama same ownership with
dengan pemegang saham 514,000 12.81 15,000 0.72 the shareholders
Keluarga pengurus Relatives of management
dan pemilik 25,063 0.62 16,978 0.82 and owner’s
Pemegang saham Controlling
pengendali 14,993 0.37 19,108 0.92 shareholder
Karyawan kunci 12,388 0.31 - - Key management
Komisaris dan Commissioners
direksi 10,151 0.25 - - and directors
Pengurus perusahaan Management of
terkait 4,669 0.12 11,000 0.53 related parties
Jumlah (Catatan 19) 581,264 14.48 62,086 2.99 Total (Note 19)
Liabilitas lainnya Other liabilities
PT Tokopedia 4,127 4.42 1,981 1.36 PT Tokopedia
Jumlah (Catatan 23) 4,127 4.42 1,981 1.36 Total (Note 23)
Dana syirkah temporer Temporary syirkah funds
Perusahaan dengan Company with the
kepemilikan yang sama same ownership with
dengan pemegang saham 10,000 5.70 240,000 45.62 the shareholders
Pengurus perusahaan Management of
terkait - 0.00 16,500 3.14 related parties
Karyawan kunci 72 0.04 1 0.00 Key management
Jumlah (Catatan 25) 10,072 5.74 256,501 48.76 Total (Note 25)
Pendapatan bunga (Catatan 30) 27,195 1.68 6,496 0.67 Interest income (Note 30)
Beban bunga (Catatan 31) 48,224 16.63 18,810 13.55 Interest expenses (Note 31)
Beban syariah (Catatan 31) 4,123 21.07 4,105 47.59 Sharia expenses (Note 31)
Beban umum dan General and administrative
administrasi (Catatan 34) 7,218 0.88 6,450 0.93 expenses (Note 34)
Lampiran – 5/77 – Schedule
384 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 387
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
37. TRANSAKSI PIHAK BERELASI (lanjutan) 37. RELATED PARTIES TRANSACTIONS (continued)
Imbalan Dewan Komisaris dan Direksi untuk tahun- The compensation of the Board of Commissioners
tahun yang berakhir 31 Desember 2023 dan 2022 and Directors for the years ended 31 December 2023
masing-masing sebesar Rp 47.383 dan Rp 32.480. and 2022 are Rp 47,383 and Rp 32,480, respectively.
38. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS 38. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND
KEUANGAN FINANCIAL LIABILITIES
Nilai wajar adalah jumlah dimana instrumen Fair value is the amount at which a financial
keuangan dapat dipertukarkan pada transaksi jangka instrument could be exchanged in a short-term
pendek antara pihak yang berkeinginan dan memiliki transaction between willing parties that have
pengetahuan yang memadai melalui suatu transaksi adequate knowledge through an arm's length
yang wajar selain dalam hal penjualan terpaksa atau transaction apart from forced sale or liquidation sale.
penjualan likuidasi. Metode yang digunakan untuk The method used to estimate the fair value of
mengestimasi nilai wajar aset dan liabilitas keuangan financial assets and liabilities follows the accounting
mengikuti kebijakan akuntansi seperti yang policies as described in Note 2.
dijelaskan pada Catatan 2.
Aset dan liabilitas keuangan yang diukur pada nilai Financial assets and liabilities measured at fair value
wajar menggunakan hirarki nilai wajar sebagai use the following fair value hierarchy of:
berikut:
a) Tingkat 1 a) Level 1
Harga kuotasian (tidak disesuaikan) dalam Quoted prices (unadjusted) in active markets for
pasar aktif untuk aset atau liabilitas yang identik; identical assets or liabilities;
b) Tingkat 2 b) Level 2
Input diluar harga kuotasian yang termasuk Inputs other than quoted prices included within
dalam Tingkat 1, yang dapat diobservasi untuk Level 1 that are observable for the assets or
aset atau liabilitas, baik secara langsung liabilities, either directly (that is, as prices) or
(misalnya harga) maupun tidak langsung indirectly (that is, derived from prices); and
(misalnya derivasi harga); dan
c) Tingkat 3 c) Level 3
Input untuk aset atau liabilitas yang bukan Inputs for the assets or liabilities that are not
berdasarkan data pasar yang dapat diobservasi based on observable market data (unobservable
(input yang tidak dapat diobservasi). inputs).
Tabel berikut ini merupakan hirarki nilai wajar dari The following table sets out the fair values hierarchy
aset keuangan dan liabilitas keuangan yang diukur of the financial assets and liabilities as of 31
sebesar nilai wajar pada tanggal 31 Desember 2023 December 2023 and 2022.
dan 2022.
31 Desember/December 2023
Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/ Jumlah/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Aset Assets
Efek-efek - bersih 20,709 - - 20,709 Securities - net
20,709 - - 20,709
31 Desember/December 2022
Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/ Jumlah/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Aset Assets
Efek-efek - bersih 20,610 - - 20,610 Securities - net
20,610 - - 20,610
Lampiran – 5/78 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 385
Page 388
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
38. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS 38. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND
KEUANGAN (lanjutan) FINANCIAL LIABILITIES (continued)
Tabel di bawah ini menggambarkan nilai tercatat dan The table below sets out the carrying amount and fair
nilai wajar dari instrumen keuangan yang tidak diukur value of financial instruments that are not measured
dalam nilai wajar, yang disajikan pada laporan posisi at fair value, which are presented on the Bank’s
keuangan Bank: statements of financial position:
31 Desember/December 2023
Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying amount Fair value
Aset Asset
Kas 8,863 8,863 Cash
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 1,178,913 1,178,913 Bank Indonesia
Giro pada Current accounts with
bank lain - bersih 332,762 332,762 other banks - net
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain - bersih 1,433,827 1,433,827 and other banks - net
Efek-efek - bersih 2,936,287 2,913,776 Securities - net
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under resale
dijual kembali (reverse repo) 530,795 530,795 agreements (reverse repo)
Kredit yang diberikan Loans and
dan pembiayaan syariah - bersih 12,777,934 12,729,361 sharia financing - net
Aset lainnya 250,182 250,182 Other assets
Jumlah 19,449,563 19,378,479 Total
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 549,836 549,836 Liabilities due immediately
Simpanan 11,891,865 11,891,865 Deposits
Simpanan dari bank lain 24 24 Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual dengan Securities sold under
janji dibeli kembali 149,211 149,211 repurchase agreement
Liabilitas sewa 54,708 54,708 Lease liabilities
Liabilitas lainnya 13,502 13,502 Other liabilities
Jumlah 12,659,146 12,659,146 Total
31 Desember/December 2022
Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying amount Fair value
Aset Asset
Kas 10,107 10,107 Cash
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 718,440 718,440 Bank Indonesia
Giro pada Current accounts with
bank lain - bersih 106,676 106,676 other banks - net
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain - bersih 624,772 624,772 and other banks - net
Efek-efek - bersih 2,841,045 2,871,350 Securities - net
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under resale
dijual kembali (reverse repo) 1,952,830 1,952,830 agreements (reverse repo)
Kredit yang diberikan Loans and
dan pembiayaan syariah - bersih 9,157,817 9,364,284 sharia financing - net
Aset lainnya 223,430 223,430 Other assets
Jumlah 15,635,117 15,871,889 Total
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 265,072 265,072 Liabilities due immediately
Simpanan 7,748,326 7,748,326 Deposits
Simpanan dari bank lain 139 139 Deposits from other banks
Liabilitas sewa 59,541 59,541 Lease liabilities
Liabilitas lainnya 6,865 6,865 Other liabilities
Jumlah 8,079,943 8,079,943 Total
Lampiran – 5/79 – Schedule
386 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 389
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
39. SEGMEN OPERASI 39. OPERATING SEGMENTS
Segmen operasi Operating segments
Informasi segmen operasi disajikan sesuai unit bisnis The operating segments information is presented
Bank yang secara garis besar berdasarkan wilayah using the Bank’s business units which are broadly
usahanya. Kegiatan usaha tersebut menjadi dasar based on its business area. These business activities
pelaporan informasi segmen Bank sebagai berikut: form the basis for reporting the Bank’s segment
information as follows:
31 Desember/December 2023
Di luar
Jakarta/
Outside DKI Jakarta/ Jumlah/
Jakarta DKI Jakarta Total
Jumlah aset 1,799,392 19,496,448 21,295,840 Total assets
Jumlah liabilitas 780,284 11,983,434 12,763,718 Total liabilities
Jumlah dana syirkah temporer 175,330 - 175,330 Total temporary syirkah funds
Pendapatan Income
Pendapatan bunga 3,707 1,615,104 1,618,811 Interest income
Pendapatan syariah 256,125 - 256,125 Sharia income
Pendapatan operasional lainnya 5,189 191,832 197,021 Other operating income
Jumlah pendapatan 265,021 1,806,936 2,071,957 Total income
Beban Expenses
Beban bunga (8,190) (281,733) (289,923) Interest expenses
Beban syariah (19,570) - (19,570) Sharia expenses
Beban operasional lainnya (203,262) (1,472,408) (1,675,670) Other operating expenses
Jumlah beban (231,022) (1,754,141) (1,985,163) Total expenses
Pendapatan/(beban) segmen - bersih 33,999 52,795 86,794 Segment income/(expenses) - net
Pendapatan/(beban) nonoperasional - bersih (376) 7,145 6,769 Non-operating income/(expenses) - net
Laba sebelum pajak penghasilan 33,623 59,940 93,563 Income before income tax
Beban pajak penghasilan (21,201) Income tax expenses
Laba bersih tahun berjalan 72,362 Net income for the year
31 Desember/December 2022
Bandung -
Jawa Barat/
Bandung - DKI Jakarta/ Jumlah/
West Java DKI Jakarta Total
Jumlah aset 127,254 16,838,041 16,965,295 Total assets
Jumlah liabilitas 198,554 7,976,925 8,175,479 Total liabilities
Jumlah dana syirkah temporer - 526,059 526,059 Total temporary syirkah funds
Pendapatan Income
Pendapatan bunga 25,464 937,204 962,668 Interest income
Pendapatan syariah - 537,797 537,797 Sharia income
Pendapatan operasional lainnya 27,812 50,211 78,023 Other operating income
Jumlah pendapatan 53,276 1,525,212 1,578,488 Total income
Beban Expenses
Beban bunga (6,615) (132,229) (138,844) Interest expenses
Beban syariah - (8,625) (8,625) Sharia expenses
Beban operasional lainnya (20,615) (1,397,685) (1,418,300) Other operating expenses
Jumlah beban (27,230) (1,538,539) (1,565,769) Total expenses
Pendapatan/(beban) segmen - bersih 26,046 (13,327) 12,719 Segment income/(expenses) - net
Pendapatan/(beban) nonoperasional - bersih (45) 7,754 7,709 Non-operating income/(expenses) - net
Laba/(rugi) sebelum pajak penghasilan 26,001 (5,573) 20,428 Income/(loss) before income tax
Beban pajak penghasilan (4,515) Income tax expenses
Laba bersih tahun berjalan 15,913 Net income for the year
Lampiran – 5/80 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 387
Page 390
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
40. MANAJEMEN RISIKO 40. RISK MANAGEMENT
Aktivitas dalam sebuah Bank tidak dapat dipisahkan Activities within a Bank can not be separated from
dari aktivitas mengelola risiko. risk management activities.
Risiko dapat didefinisikan sebagai potensi kerugian Risk can be defined as a potential loss due to a
akibat terjadinya suatu peristiwa tertentu. particular event. Risk Management provides basic
Manajemen Risiko memberikan informasi yang information about the concept of risk management
mendasar mengenai konsep manajemen risiko serta and the need for the application of risk management
perlunya penerapan manajemen risiko dalam bisnis in business in Banking. Application of Risk
di suatu Perbankan. Penerapan Manajemen Risiko Management is not only because of the provisions of
tidak hanya karena adanya ketentuan Regulator, the Regulator, but because of the needs of the Bank
namun karena adanya kebutuhan Bank untuk to manage risk in achieving its objectives.
mengelola risiko dalam mencapai sasaran.
Arsitektur Perbankan Indonesia (“API”) menetapkan Indonesian Banking Architecture (“API”) sets out 6
6 pilar sebagai program untuk menciptakan industri pillars as a program to create a healthy banking
perbankan yang sehat. Enam pilar tersebut adalah: industry. The six pillars are:
1. Menciptakan struktur perbankan yang sehat 1. Creating a healthy banking structure
2. Menciptakan sistem pengaturan yang efektif 2. Creating an effective system settings
3. Melaksanakan sistem pengawasan yang 3. Conduct an independent monitoring system
independen
4. Menciptakan industri perbankan yang kuat dan 4. Create a strong banking industry and has a high
memiliki daya saing yang tinggi competitiveness
5. Mewujudkan infrastruktur yang lengkap 5. Create a complete infrastructure
6. Mewujudkan pemberdayaan dan perlindungan 6. Realising banking consumer empowerment and
konsumen perbankan protection
Sejalan dengan enam pilar API, penerapan In line with the six pillars of API, the implementation
manajemen risiko pada perbankan menjadi sangat of risk management in banking is very important in
penting dalam menciptakan industri perbankan yang creating a healthy and integrated banking industry.
sehat dan terintegrasi. Peranan Manajemen Risiko The role of Risk Management as a partner of the
menjadi sebagai mitra dari unit bisnis dalam business unit in achieving the bank's business targets
mencapai target usaha bank dinilai menjadi semakin is considered to be increasingly important so that the
penting agar bisnis bank yang dijalankan tetap bank's business remains within the corridor of
berada dalam koridor risiko yang tetap dan constant and controllable risk.
terkendali.
Penerapan manajemen risiko pada Bank berperan Implementation of risk management at the Bank
besar dalam upaya meningkatkan shareholder value plays a major role in efforts to increase shareholder
melalui penerapan strategi bisnis berbasis risiko. value through the implementation of a risk-based
Manajemen risiko memberikan gambaran kepada business strategy. Risk management provides an
pengelola bank mengenai potensi kerugian di masa overview to the bank manager about potential future
mendatang serta memberikan informasi untuk losses as well as providing information to make the
membuat keputusan yang tepat, sehingga dapat right decisions, so that it can help the managers of
membantu pengelola Bank untuk meningkatkan daya the Bank to improve competitiveness.
saing.
Di dalam penerapan manajemen risiko, Bank In the application of risk management, the Bank
menerapkan struktur organisasi dengan membentuk implements organisational structure by establishing
Satuan Kerja Manajemen Risiko (“SKMR”), Komite the Risk Management Work Unit (“SKMR”), Risk
Manajemen Risiko dan Komite Pemantau Risiko, Management Committee and Risk Monitoring
dimana SKMR bertanggung jawab langsung kepada Committee, whereas the SKMR is directly
Direktur Manajemen Risiko Terintegrasi. responsible to the Integrated Risk Management
Director.
Risiko dalam konteks perbankan merupakan suatu Risks in the banking context are potential events,
kejadian potensial, baik yang bersifat expected dan both expected and unexpected negatively affecting
unexpected yang berdampak negatif terhadap the bank's earnings and capital.
pendapatan dan permodalan bank.
Lampiran – 5/81 – Schedule
388 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 391
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
40. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 40. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko juga dapat dianggap sebagai kendala/ Risk can also be regarded as a constraint/obstacle to
penghambat pencapaian suatu tujuan. Dengan kata achieve a goal. In other words, the risk is the
lain, risiko adalah kemungkinan yang berpotensi possibility of potentially negative impacts on the
memberikan dampak negatif kepada sasaran yang target to be achieved. In order to implement the risk
ingin dicapai. Untuk dapat menerapkan proses management process, the Bank must firstly be able
manajemen risiko, pertama bank harus dapat to identify the risks and understand all the risks that
melakukan identifikasi risiko dan memahami seluruh already exist (inherent risk).
risiko yang sudah ada (inherent risk).
Manajemen risiko pada hakikatnya merupakan Risk management is essentially a series of
serangkaian metodologi dan prosedur yang methodologies and procedures used to identify,
digunakan untuk mengidentifikasi, mengukur, measure, monitor and control risks arising from all the
memantau dan mengendalikan risiko yang timbul business activities of the Bank. Risk management
dari seluruh kegiatan usaha Bank. Manajemen risiko attempts to manage risk in order to realise
merupakan upaya untuk mengelola risiko agar sustainable risk-based opportunities.
peluang mendapatkan keuntungan berbasis risiko
dapat diwujudkan secara berkelanjutan.
a. Risiko kredit a. Credit risk
Risiko kredit adalah potensi kerugian finansial Credit risk is the potential financial loss resulting
yang diakibatkan oleh kegagalan dari peminjam from the failure of the borrower or counterparty
atau counterparty dalam memenuhi to fulfill their obligations in accordance with the
kewajibannya sesuai dengan kesepakatan. agreement.
Eksposur risiko kredit pada Bank terutama Credit risk exposure to the Bank arises primarily
muncul dari kegiatan perkreditan. Eksposur from lending activities. Credit risk exposure can
risiko kredit juga dapat meningkat karena also increase due to the concentration of credit
adanya konsentrasi kredit pada debitur, wilayah on certain debtors, geographical areas,
geografis, produk, jenis pembiayaan atau products, types of financing or business fields.
lapangan usaha tertentu. Tujuan dari The purpose of credit risk management is to
pengelolaan risiko kredit adalah untuk control and manage credit risk exposures within
mengendalikan dan mengelola eksposur risiko acceptable limits, while maximising risk adjusted
kredit dalam batasan yang dapat diterima, returns.
sekaligus memaksimalkan risk adjusted returns.
Bank melakukan monitoring pada saat The Bank regularly monitors the lending
pemberian kredit secara berkala. Sebelum activities. Before making a lending decision,
memutuskan kredit, Bank terlebih dahulu Bank first ensures that the debtors’ LLL is not
memastikan BMPK tidak terlampaui. Bank juga breached. Bank also ensures sufficient collateral
memastikan kecukupan dari cakupan jaminan, coverage, credit facilities and the documentation
fasilitas kredit dan dokumentasinya sehingga to support the decision made.
keputusan yang dibuat dapat lebih maksimal.
Bank juga memantau perkembangan portofolio The Bank also monitors the development of the
kredit yang memungkinkan untuk melakukan loan portfolio which allows for timely preventive
tindakan pencegahan secara tepat waktu action in the event of a decline in credit quality.
apabila terjadi penurunan kualitas kredit.
Pengawasan dilakukan oleh SKMR dengan Supervision is carried out by SKMR by providing
memberikan indikator peringatan dini jika akan an early warning indicator when a violation will
terjadi pelanggaran dan segera melaporkannya occur and immediately report it to the Credit
kepada Komite Kredit dan Komite Manajemen Committee and Risk Management Committee.
Risiko.
Lampiran – 5/82 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 389
Page 392
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
40. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 40. RISK MANAGEMENT (continued)
a. Risiko kredit (lanjutan) a. Credit risk (continued)
Stress testing Stress testing
Stress testing adalah metode pengukuran risiko Stress testing is a risk measurement method by
dengan memperkirakan potensi kerugian estimating the potential economic losses of the
ekonomi Bank berdasarkan kondisi pasar Bank based on abnormal market conditions.
abnormal. Stress testing memastikan Stress testing is to ensure the sensitivity of the
sensitivitas kinerja Bank terhadap perubahan Bank's performance to risk factors changes and
faktor risiko dan mengidentifikasi faktor yang to identify factors that significantly influence and
memengaruhi dan berdampak kepada impact the Bank's income and capital.
pendapatan dan modal Bank secara signifikan.
Bank melaksanakan stress testing kredit The Bank carries out credit stress testing at least
setidaknya setiap tahun atau lebih sering ketika annually or more frequently when an event
timbul kejadian peristiwa atau kejadian yang occurs or events that have a significant negative
memiliki dampak negatif yang signifikan impact on the Bank's credit portfolio.
terhadap portofolio kredit Bank.
Eksposur maksimum terhadap risiko kredit Maximum exposure to credit risk
Tabel berikut menyajikan eksposur maksimum The following table presents the Bank’s
risiko kredit Bank atas instrumen keuangan pada maximum exposure to credit risk of financial
laporan posisi keuangan dan rekening instruments in the statements of financial
administratif tanpa memperhitungkan agunan position and administrative accounts without
atau jaminan kredit lainnya pada tanggal taking into account any collateral held or other
31 Desember 2023 dan 2022. credit enhancements as of 31 December 2023
and 2022.
2023 2022
Laporan posisi keuangan Statements of financial position
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 1,178,913 718,440 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain - bersih 332,762 106,676 other banks - net
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain - bersih 1,433,827 624,772 Indonesia and other banks - net
Efek-efek - bersih 2,956,996 2,861,655 Securities - net
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali resale agreements
(reverse repo) 530,795 1,952,830 (reverse repo)
Kredit yang diberikan dan Loans and sharia
pembiayaan syariah - bersih 12,777,934 9,157,817 financing - net
Aset lainnya 250,182 223,430 Other assets
19,461,409 15,645,620
Komitmen dan kontinjensi Commitment and contingencies
Fasilitas kredit kepada
nasabah yang belum
digunakan 2,523,137 1,578,886 Unused loan facilities
2,523,137 1,578,886
Lampiran – 5/83 – Schedule
390 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 393
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
40. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 40. RISK MANAGEMENT (continued)
a. Risiko kredit (lanjutan) a. Credit risk (continued)
Analisis risiko konsentrasi kredit Concentration of credit risk analysis
Risiko konsentrasi kredit timbul ketika sejumlah Concentrations of credit risk arise when a
nasabah bergerak dalam aktivitas usaha yang number of customers are engaged in similar
sejenis atau memiliki kegiatan usaha dalam business activities or activities within the same
wilayah geografis yang sama, atau memiliki geographic region, or when they have similar
karakteristik yang sejenis. characteristics.
Bank mendorong adanya diversifikasi dari The Bank encourages the diversification of its
portofolio kreditnya pada berbagai wilayah credit portfolio among a variety of geographic
geografis, sektor industri, produk kredit, areas, industries, credit products, individual
individual obligor, mencerminkan profil risiko obligors, reflecting a well-balanced and healthy
yang seimbang dan sehat, dan untuk fokus pada risk profile, and to focus marketing efforts toward
upaya pemasaran terhadap industri dan potential industries and customers in order to
nasabah yang potensial untuk meminimalisir minimise the credit risk.
risiko kredit.
Diversifikasi portofolio kredit didasarkan rencana Credit portfolio diversification is based on the
strategi bank, sektor target, kondisi ekonomi bank's strategic plan, target sectors, current
saat ini, kebijakan pemerintah, sumber economic conditions, government policies,
pendanaan, dan proyeksi pertumbuhan. funding sources, and growth projections.
Tabel di bawah ini menyajikan rincian eksposur The following table shows the Bank’s credit
kredit Bank yang dikategorikan berdasarkan exposures as categorised by the counterparts:
pihak lawan:
31 Desember/December 2023
Pemerintah,
entitas milik
negara dan Bank
Indonesia/ Bank dan lembaga
Government, state keuangan/
Korporasi/ owned entity and Bank and financial Perorangan/ Jumlah/
Corporate Bank Indonesia institution Individual Total
Aset Assets
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia - 1,178,913 - - 1,178,913 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain - - 332,817 - 332,817 other banks
Placements with
Penempatan pada Bank Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain - 1,233,829 200,000 - 1,433,829 and other banks
Efek-efek - bersih - 2,956,996 - - 2,956,996 Securities - net
Efek-efek yang dibeli Securities purchased
dengan janji dijual under resale
kembali agreements
(reverse repo) - 530,795 - - 530,795 (reverse repo)
Kredit yang diberikan dan Loans and sharia
pembiayaan syariah 203,810 - 6,324,342 6,491,899 13,020,051 financing
Aset lainnya 106,894 27,472 13,608 102,208 250,182 Other assets
310,704 5,928,005 6,870,767 6,594,107 19,703,583
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (242,174) impairment losses
Jumlah 19,461,409 Total
Komitmen dan Commitment and
kontinjensi contingencies
Fasilitas kredit kepada
nasabah yang belum
digunakan 235,068 - 2,286,733 1,336 2,523,137 Unused loan facilities
235,068 - 2,286,733 1,336 2,523,137
Lampiran – 5/84 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 391
Page 394
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
40. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 40. RISK MANAGEMENT (continued)
a. Risiko kredit (lanjutan) a. Credit risk (continued)
Analisis risiko konsentrasi kredit (lanjutan) Concentration of credit risk analysis
(continued)
Tabel di bawah ini menyajikan rincian eksposur The following table shows the Bank’s credit
kredit Bank yang dikategorikan berdasarkan exposures as categorised by the counterparts:
pihak lawan: (lanjutan) (continued)
31 Desember/December 2022
Pemerintah,
entitas milik
negara dan Bank
Indonesia/ Bank dan lembaga
Government, state keuangan/
Korporasi/ owned entity and Bank and financial Perorangan/ Jumlah/
Corporate Bank Indonesia institution Individual Total
Aset Assets
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia - 718,440 - - 718,440 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain - - 106,897 - 106,897 other banks
Placements with
Penempatan pada Bank Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain - 549,927 75,000 - 624,927 and other banks
Efek-efek - bersih - 2,861,655 - - 2,861,655 Securities - net
Efek-efek yang dibeli Securities purchased
dengan janji dijual under resale
kembali agreements
(reverse repo) - 1,952,830 - - 1,952,830 (reverse repo)
Kredit yang diberikan dan Loans and sharia
pembiayaan syariah 473,595 - 2,988,066 5,966,326 9,427,987 financing
Aset lainnya 89,727 31,013 5,414 97,276 223,430 Other assets
563,322 6,113,865 3,175,377 6,063,602 15,916,166
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (270,546) impairment losses
Jumlah 15,645,620 Total
Komitmen dan Commitment and
kontinjensi contingencies
Fasilitas kredit kepada
nasabah yang belum
digunakan 724,336 - 854,201 349 1,578,886 Unused loan facilities
724,336 - 854,201 349 1,578,886
Kualitas kredit dari aset keuangan Credit quality of financial assets
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of 31 December 2023 and 2022, credit risk
eksposur risiko kredit atas aset keuangan exposures relating to financial assets are
diklasifikasikan sebagai berikut: classified as follows:
31 Desember/December 2023
Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah Total
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 1,007,731 - - 171,182 1,178,913 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 332,610 - - 207 332,817 other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain 1,433,829 - - - 1,433,829 and other banks
Efek-efek - bersih 1,976,753 - - 980,243 2,956,996 Securities - net
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali resale agreement
(reverse repo) 530,795 - - - 530,795 (reverse repo)
Kredit yang diberikan dan Loans and sharia
pembiayaan syariah: financing:
Modal kerja 7,370,774 39,900 47,226 428,551 7,886,451 Working capital
Konsumsi 4,958,164 58,804 46,992 - 5,063,960 Consumer
Investasi 69,349 291 - - 69,640 Investment
Aset lainnya 232,509 4,517 - 13,156 250,182 Other assets
Jumlah 17,912,514 103,512 94,218 1,593,339 19,703,583 Total
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (242,174) impairment losses
Jumlah - bersih 19,461,409 Total - net
Lampiran – 5/85 – Schedule
392 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 395
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
40. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 40. RISK MANAGEMENT (continued)
a. Risiko kredit (lanjutan) a. Credit risk (continued)
Kualitas kredit dari aset keuangan (lanjutan) Credit quality of financial assets (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of 31 December 2023 and 2022, the credit
eksposur risiko kredit atas aset keuangan risk exposures relating to financial assets are
diklasifikasikan sebagai berikut: (lanjutan) classified as follows: (continued)
31 Desember/December 2022
Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah Total
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 593,857 - - 124,583 718,440 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 106,838 - - 59 106,897 other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain 624,927 - - - 624,927 and other banks
Efek-efek - bersih 2,861,655 - - - 2,861,655 Securities - net
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali resale agreement
(reverse repo) 1,952,830 - - - 1,952,830 (reverse repo)
Kredit yang diberikan dan Loans and sharia
pembiayaan syariah: financing:
Modal kerja 4,328,591 45,476 73,179 2,202,599 6,649,845 Working capital
Konsumsi 2,671,156 15,240 14,115 - 2,700,511 Consumer
Investasi 73,569 994 3,068 - 77,631 Investment
Aset lainnya 182,980 2,958 18 37,474 223,430 Other assets
Jumlah 13,396,403 64,668 90,380 2,364,715 15,916,166 Total
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (270,546) impairment losses
Jumlah - bersih 15,645,620 Total - net
b. Risiko pasar b. Market risk
Risiko pasar adalah risiko pada posisi neraca Market risk is the risk on the balance sheet and
dan rekening administratif, termasuk transaksi administrative account positions, including
derivatif, akibat perubahan secara keseluruhan derivative transactions, due to overall changes in
dari kondisi pasar, termasuk risiko perubahan market conditions, including the risk of changes
harga option. in option prices.
Yang dimaksud dengan faktor pasar adalah nilai What is meant by market factor is the exchange
tukar, suku bunga, harga saham dan harga rate, interest rates, stock prices and commodity
komoditas. prices.
Tujuan dari pengelolaan risiko pasar adalah The objective of market risk management is to
untuk mengelola dan mengawasi eksposur risiko manage and monitor market risk exposures
pasar dengan menggunakan parameter- using acceptable parameters and at the same
parameter yang dapat diterima dan pada saat time optimise revenue.
yang sama dapat mengoptimalkan pendapatan.
Risiko pasar dapat terjadi pada banking book Market risk may occur in the banking book or the
maupun trading book. Pada trading book, trading book. In the trading book, the impact of
dampak risiko pasar langsung memengaruhi market risk directly affects the profit or loss.
laba rugi. Sedangkan pada banking book, Meanwhile in the banking book, the impact of
dampak risiko pasar secara tidak langsung market risk indirectly affects the net interest
memengaruhi perolehan net interest income income (“NII”), economic value, and capital.
(“NII”), nilai ekonomis, dan modal.
Proses pengukuran dilakukan dengan The measuring process is carried out by
menghitung beban risiko spesifik dan beban calculating the specific risk burden and general
risiko umum. risk burden.
Lampiran – 5/86 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 393
Page 396
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
40. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 40. RISK MANAGEMENT (continued)
b. Risiko pasar (lanjutan) b. Market risk (continued)
Risiko tingkat suku bunga Interest rate risk
Risiko suku bunga adalah potensi kerugian yang Interest rate risk is the probability loss that may
timbul akibat pergerakan suku bunga di pasar occur from adverse movement in market interest
yang berlawanan dengan posisi atau transaksi rates compared to the Bank’s position or
Bank. transaction.
Tabel di bawah ini menyajikan portofolio Bank The table below shows the Bank’s portfolios at
pada nilai tercatatnya, yang dikelompokkan carrying amounts, categorised by the earlier of
menurut mana yang lebih awal antara tanggal repricing date or contractual maturity dates:
repricing atau tanggal jatuh tempo kontraktual:
31 Desember/December 2023
Suku bunga variabel/ Suku bunga tetap/
Variable interest rate Fixed interest rate
Kurang Lebih Kurang Lebih Tidak
dari dari dari dari dikenakan
3 bulan/ 2 tahun/ 3 bulan/ 2 tahun/ bunga/
Less 3 - 12 1-2 More Less 3 - 12 1-2 More Non-
than bulan/ tahun/ than than bulan/ tahun/ than interest Jumlah/
3 months months years 2 years 3 months months years 2 years bearing Total
ASET ASSETS
Kas - - - - - - - - 8,863 8,863 Cash
Giro pada Current accounts
Bank Indonesia - - - - 1,178,913 - - - - 1,178,913 with Bank Indonesia
Current accounts
Giro pada bank lain - - - - 332,817 - - - - 332,817 with other bank
Placements with
Penempatan pada Bank Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain - - - - 1,433,829 - - - - 1,433,829 and other banks
Efek-efek - bersih - - - - 1,320,813 915,038 371,957 349,188 - 2,956,996 Securities - net
Efek-efek Securities purchased
yang dibeli dengan under resale
janji dijual kembali agreements
(reverse repo) - - - - 336,307 194,488 - - - 530,795 (reverse repo)
Kredit yang diberikan dan Loans
pembiayaan syariah - - - - 2,967,269 5,315,936 1,149,310 3,587,536 - 13,020,051 and sharia financing
Aset lainnya - - - - 132,240 12,414 - - 105,528 250,182 Other assets
Jumlah aset - - - - 7,702,188 6,437,876 1,521,267 3,936,724 114,391 19,712,446 Total assets
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilities due
Liabilitas segera - - - - - - - - 549,836 549,836 immediately
Simpanan - - - - 11,833,693 58,092 80 - - 11,891,865 Deposits
Deposits from
Simpanan dari bank lain - - - - 24 - - - - 24 other banks
Efek-efek Securities sold
yang dijual dengan under repurchased
janji dibeli kembali - - - - 149,211 - - - - 149,211 agreements
Liabilitas sewa - - - - 18 605 - 54,085 - 54,708 Lease liabilities
Liabilitas lainnya - - - - 13,502 - - - - 13,502 Other liabilities
Jumlah liabilitas - - - - 11,996,448 58,697 80 54,085 549,836 12,659,146 Total liabilities
Bersih - - - - (4,294,260) 6,379,179 1,521,187 3,882,639 (435,445) 7,053,300 Net
31 Desember/December 2022
Suku bunga variabel/ Suku bunga tetap/
Variable interest rate Fixed interest rate
Kurang Lebih Kurang Lebih Tidak
dari dari dari dari dikenakan
3 bulan/ 2 tahun/ 3 bulan/ 2 tahun/ bunga/
Less 3 - 12 1-2 More Less 3 - 12 1-2 More Non-
than bulan/ tahun/ than than bulan/ tahun/ than interest Jumlah/
3 months months years 2 years 3 months months years 2 years bearing Total
ASET ASSETS
Kas - - - - - - - - 10,107 10,107 Cash
Giro pada Current accounts
Bank Indonesia - - - - 718,440 - - - - 718,440 with Bank Indonesia
Current accounts
Giro pada bank lain - - - - 106,897 - - - - 106,897 with other bank
Placements with
Penempatan pada Bank Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain - - - - 624,927 - - - - 624,927 and other banks
Efek-efek - bersih - - - - - 918,027 1,268,625 675,003 - 2,861,655 Securities - net
Efek-efek Securities purchased
yang dibeli dengan under resale
janji dijual kembali agreements
(reverse repo) - - - - 1,952,830 - - - - 1,952,830 (reverse repo)
Kredit yang diberikan dan Loans
pembiayaan syariah - - - - 1,305,463 4,916,584 1,092,640 2,113,300 - 9,427,987 and sharia financing
Aset lainnya - - - - 116,956 18,129 - - 88,345 223,430 Other assets
Jumlah aset - - - - 4,825,513 5,852,740 2,361,265 2,788,303 98,452 15,926,273 Total assets
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilities due
Liabilitas segera - - - - - - - - 265,072 265,072 immediately
Simpanan - - - - 7,473,522 274,804 - - - 7,748,326 Deposits
Deposits from
Simpanan dari bank lain - - - - 139 - - - - 139 other banks
Liabilitas sewa - - - - - 62 - 59,479 - 59,541 Lease liabilities
Liabilitas lainnya - - - - 6,865 - - - - 6,865 Other liabilities
Jumlah liabilitas - - - - 7,480,526 274,866 - 59,479 265,072 8,079,943 Total liabilities
Bersih - - - - (2,655,013) 5,577,874 2,361,265 2,728,824 (166,620) 7,846,330 Net
Lampiran – 5/87 – Schedule
394 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 397
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
40. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 40. RISK MANAGEMENT (continued)
c. Risiko likuiditas c. Liquidity risk
Risiko likuiditas adalah risiko akibat Liquidity risk is the risk due to the inability of the
ketidakmampuan Bank untuk memenuhi Bank to meet its maturing obligations and
kewajiban yang jatuh tempo dan sumber funding sources of cash flow and/or high-quality
pendanaan arus kas dan/atau aset likuid liquid assets that can be pledged, without
berkualitas tinggi yang dapat diagunkan, tanpa disrupting the activities and financial condition of
mengganggu aktivitas dan kondisi keuangan the Bank.
Bank.
Risiko likuiditas merupakan salah satu risiko Liquidity risk is one of the most important risks
yang terpenting pada bank umum dan perlu for commercial banks and needs to be managed
dikelola secara berkesinambungan. on an ongoing basis.
Risiko likuiditas dapat melekat pada aktivitas Liquidity risk can be attached to the functional
fungsional perkreditan (penyediaan dana), activities of credit (provision of funds), treasury
aktivitas treasuri dan investasi dan kegiatan and investment activities and activities of
hubungan koresponden dengan bank lain. correspondent relationships with other banks.
Dalam pengelolaan likuiditas, Bank harus In managing liquidity, the Bank has to ensure
memastikan memiliki kecukupan likuiditas untuk sufficient liquidity in order to meet the scheduled
memenuhi penarikan yang terjadwal maupun withdrawal or otherwise in a normal condition. To
sebaliknya dalam kondisi normal begitu juga manage liquidity, the Bank does the
sebaliknya. Untuk mengelola likuiditas, Bank identification, measurement, monitoring and
melakukan proses identifikasi, pengukuran, control.
pengawasan dan pengendalian.
Komite Aset dan Liabilitas (“ALCO”) berperan The Asset and Liability Committee (“ALCO”) acts
sebagai komite manajemen senior tertinggi as the highest senior management committee to
untuk memonitor situasi likuiditas Bank. monitor the Bank's liquidity situation.
Bank mengelola risiko likuiditas melalui analisis The Bank manages liquidity risk through
perbedaan jatuh tempo likuiditas dan rasio-rasio analysis of differences in liquidity maturity and
likuiditas. liquidity ratios.
Tabel di bawah ini menyajikan analisis jatuh The table below shows the analysis of maturities
tempo aset dan liabilitas keuangan Bank pada of the Bank’s financial assets and liabilities as of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 31 December 2023 and 2022 based on
berdasarkan jangka waktu yang tersisa sampai remaining terms to contractual maturity date.
tanggal jatuh tempo kontraktual.
31 Desember/December 2023
> 3 s/d > 6 s/d
s/d 1 bulan/ > 1 s/d 6 bulan/ 12 bulan/
Saldo/ Up to 1 3 bulan/ > 3-6 > 6-12 > 12 bulan/
Balance month > 1-3 months months months > 12 months
Aset keuangan Financial assets
Kas 8,863 8,863 - - - - Cash
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 1,178,913 1,178,913 - - - - Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 332,817 332,817 - - - - other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain 1,433,829 1,433,829 - - - - Indonesia and other banks
Efek-efek - bersih 2,956,996 700,000 620,813 755,320 159,718 721,145 Securities - net
Efek-efek yang dibeli Securities purchased under
dengan janji dijual resale agreements
kembali (reverse repo) 530,795 239,466 96,840 48,571 145,918 - (reverse repo)
Kredit yang diberikan dan
pembiayaan syariah Loans and sharia
yang belum jatuh tempo 12,942,537 1,395,186 1,494,569 2,834,345 2,481,591 4,736,846 financing - not overdue
Kredit yang diberikan dan
pembiayaan syariah Loans and sharia
yang sudah jatuh tempo 77,514 77,514 - - - - financing - overdue
Aset lainnya 250,182 224,463 12,383 11,910 1,426 - Other assets
Jumlah 19,712,446 5,591,051 2,224,605 3,650,146 2,788,653 5,457,991 Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Liabilitas segera 549,836 528,248 21,588 - - - Liabilities due immediately
Simpanan Deposits
Giro 4,105,558 4,105,558 - - - - Current accounts
Tabungan 3,774,881 3,774,881 - - - - Savings
Deposito berjangka 4,011,426 3,352,196 601,058 39,733 18,359 80 Time deposits
Simpanan dari bank lain 24 24 - - - - Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual Securities sold under
dengan janji dibeli repurchased
kembali 149,211 149,211 - - - - agreements
Liabilitas sewa 54,708 18 - - 605 54,085 Lease liabilities
Liabilitas lainnya 13,502 13,502 - - - - Other liabilities
Jumlah 12,659,146 11,923,638 622,646 39,733 18,964 54,165 Total
Perbedaan jatuh tempo 7,053,300 (6,332,587) 1,601,959 3,610,413 2,769,689 5,403,826 Maturity gap
Lampiran – 5/88 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 395
Page 398
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
40. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 40. RISK MANAGEMENT (continued)
c. Risiko likuiditas (lanjutan) c. Liquidity risk (continued)
Tabel di bawah ini menyajikan analisa jatuh The table below shows the analysis of maturities
tempo aset dan liabilitas keuangan Bank pada of the Bank’s financial assets and liabilities as of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 31 December 2023 and 2022 based on
berdasarkan jangka waktu yang tersisa sampai remaining terms to contractual maturity date
tanggal jatuh tempo kontraktual (lanjutan). (continued).
31 Desember/December 2022
> 3 s/d > 6 s/d
s/d 1 bulan/ > 1 s/d 6 bulan/ 12 bulan/
Saldo/ Up to 1 3 bulan/ > 3-6 > 6-12 > 12 bulan/
Balance month > 1-3 months months months > 12 months
Aset keuangan Financial assets
Kas 10,107 10,107 - - - - Cash
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 718,440 718,440 - - - - Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 106,897 106,897 - - - - other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain 624,927 624,927 - - - - Indonesia and other banks
Efek-efek - bersih 2,861,655 - - 918,027 - 1,943,628 Securities - net
Efek-efek yang dibeli Securities purchased under
dengan janji dijual resale agreements
kembali (reverse repo) 1,952,830 1,952,830 - - - - (reverse repo)
Kredit yang diberikan dan
pembiayaan syariah Loans and sharia
yang belum jatuh tempo 9,353,592 1,233,323 1,353,855 1,928,676 2,408,480 2,429,258 financing - not overdue
Kredit yang diberikan dan
pembiayaan syariah Loans and sharia
yang sudah jatuh tempo 74,395 74,395 - - - financing - overdue
Aset lainnya 223,430 193,078 5,268 24,941 143 - Other assets
Jumlah 15,926,273 4,913,997 1,359,123 2,871,644 2,408,623 4,372,886 Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Liabilitas segera 265,072 264,786 286 - - - Liabilities due immediately
Simpanan Deposits
Giro 2,886,303 2,886,303 - - - - Current accounts
Tabungan 2,786,512 2,786,512 - - - - Savings
Deposito berjangka 2,075,511 1,800,707 256,145 16,309 2,350 - Time deposits
Simpanan dari bank lain 139 139 - - - - Deposits from other banks
Liabilitas sewa 59,541 - - - 62 59,479 Lease liabilities
Liabilitas lainnya 6,865 6,865 - - - - Other liabilities
Jumlah 8,079,943 7,745,312 256,431 16,309 2,412 59,479 Total
Perbedaan jatuh tempo 7,846,330 (2,831,315) 1,102,692 2,855,335 2,406,211 4,313,407 Maturity gap
Tabel di bawah ini menyajikan informasi The table below shows the information about
mengenai perkiraan jatuh tempo dari liabilitas maturities on contractual undiscounted cash
keuangan sesuai arus kas kontraktual yang tidak flows of financial liabilities as of 31 December
didiskontokan pada tanggal 31 Desember 2023 2023 and 2022.
dan 2022.
31 Desember/December 2023
> 3 s/d > 1 s/d
s/d 1 bulan/ > 1 s/d 12 bulan/ 5 tahun/
Saldo/ Up to 1 3 bulan/ > 3-12 > 1-5 > 5 tahun/
Balance month > 1-3 months months years > 5 years
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Liabilitas segera 549,836 528,248 21,588 - - - Liabilities due immediately
Simpanan Deposits
Giro 4,105,558 4,105,558 - - - - Current accounts
Tabungan 3,774,881 3,774,881 - - - - Savings
Deposito berjangka 4,011,426 3,352,196 601,058 39,733 18,359 80 Time deposits
Simpanan dari bank lain 24 24 - - - - Deposits from other banks
Efek-efek yang Securities sold
dijual dengan janji under repurchsed
dibeli kembali 149,211 149,211 - - - - agreement
Liabilitas sewa 75,644 79 2,864 8,676 48,705 15,320 Lease liabilities
Liabilitas lainnya 13,502 13,502 - - - - Other liabilities
12,680,082 11,923,699 625,510 48,409 67,064 15,400
Dana syirkah temporer 175,330 146,042 19,150 8,465 1,673 - Temporary syirkah funds
Jumlah 12,855,412 12,069,741 644,660 56,874 68,737 15,400 Total
Lampiran – 5/89 – Schedule
396 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 399
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
40. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 40. RISK MANAGEMENT (continued)
c. Risiko likuiditas (lanjutan) c. Liquidity risk (continued)
Tabel di bawah ini menyajikan informasi The table below shows the information about
mengenai perkiraan jatuh tempo dari liabilitas maturities on contractual undiscounted cash
keuangan sesuai arus kas kontraktual yang tidak flows of financial liabilities as of 31 December
didiskontokan pada tanggal 31 Desember 2023 2023 and 2022. (continued)
dan 2022. (lanjutan)
31 Desember/December 2022
> 3 s/d > 1 s/d
s/d 1 bulan/ > 1 s/d 12 bulan/ 5 tahun/
Saldo/ Up to 1 3 bulan/ > 3-12 > 1-5 > 5 tahun/
Balance month > 1-3 months months years > 5 years
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Liabilitas segera 265,072 264,786 286 - - - Liabilities due immediately
Simpanan Deposits
Giro 2,886,303 2,886,303 - - - - Current accounts
Tabungan 2,786,512 2,786,512 - - - - Savings
Deposito berjangka 2,075,511 1,800,707 256,145 16,309 2,350 - Time deposits
Simpanan dari bank lain 139 139 - - - - Deposits from other banks
Liabilitas sewa 86,540 47 2,570 8,627 47,719 27,577 Lease liabilities
Liabilitas lainnya 6,865 6,865 - - - - Other liabilities
8,106,942 7,745,359 259,001 24,936 50,069 27,577
Dana syirkah temporer 526,059 462,091 63,417 381 116 54 Temporary syirkah funds
Jumlah 8,633,001 8,207,450 322,418 25,317 50,185 27,631 Total
d. Risiko operasional d. Operational risk
Risiko operasional adalah risiko akibat Operational risk is the risk due to the inadequacy
ketidakcukupan dan/atau tidak berfungsinya and/or failed internal processes, human error,
proses internal, kesalahan manusia, kegagalan system failure, and/or the occurrence of external
sistem, dan/atau adanya kejadian-kejadian events affecting the operations of the Bank.
eksternal yang memengaruhi operasional Bank.
Tujuan Bank dalam mengelola risiko operasional The Bank's objective in managing operational
adalah untuk mencegah atau meminimalisasi risk is to prevent or minimise the impact of these
dampak dari risiko tersebut yang dapat risks which may result in financial losses and
mengakibatkan kerugian keuangan dan damage the reputation of the Bank.
merusak reputasi Bank.
Risiko operasional dapat menimbulkan kerugian Operational risk can lead to financial loss directly
keuangan secara langsung maupun tidak or indirectly and cause potential lost
langsung dan menimbulkan potensi kesempatan opportunities for gains.
yang hilang untuk memperoleh keuntungan.
Pendekatan Bank terhadap manajemen risiko The Bank's approach to operational risk
operasional adalah dengan menentukan strategi management is to determine a mitigation
mitigasi guna memperoleh keseimbangan yang strategy in order to obtain an optimal balance
optimal antara paparan risiko operasional, between operational risk exposure,
efektivitas mekanisme pengendalian dan effectiveness of control mechanism and risk
pembuatan risk appetite sebagai salah satu appetite creation as one of the bank's strategies
strategi bank dengan melakukan implementasi by implementing consistent implementation of
yang konsisten atas kerangka kerja Manajemen the Operational Risk Management framework
Risiko Operasional (“ORM”). (“ORM”).
Lampiran – 5/90 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 397
Page 400
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
40. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 40. RISK MANAGEMENT (continued)
d. Risiko operasional (lanjutan) d. Operational risk (continued)
Pelaksanaan kerangka kerja Manajemen Risiko The implementation of the Operational Risk
Operasional di Bank dilakukan dalam proses Management framework at the Bank is carried
ORM yang terpadu dan terdiri dari: out in an integrated ORM process consisting of:
1. Identifikasi dan analisis risiko yang melekat 1. Identification and analysis of inherent risks
pada produk, jasa, sistem dan proses baru in new and modified products, services,
maupun perubahannya, serta memastikan systems and processes, as well as ensuring
adanya kecukupan pengendalian preventif the adequacy of preventive controls over
atas seluruh proses yang dijalankan. the entire process.
2. Pengukuran risiko di tingkat unit 2. Measurement of risk at the operational unit
operasional. level.
3. Pemantauan risiko melalui penyusunan 3. Risk monitoring through the preparation of
laporan secara berkala ke manajemen periodic reports to management to identify
untuk mengidentifikasi masalah yang problems that arise due to weaknesses or
muncul terkait dengan adanya kelemahan failures in the implementation of the control
atau kegagalan di dalam penerapan fungsi function.
pengendalian.
4. Pengendalian risiko dilakukan diantaranya 4. Risk control is carried out, among others, by
dengan memastikan ketersediaan ensuring the availability of operational
kebijakan operasional dan kecukupan policies and the adequacy of controls in all
pengendalian pada seluruh prosedur operational procedures to mitigate
operasional untuk memitigasi risiko operational risks, including emphasizing the
operasional, termasuk memberikan importance of preventive controls and early
penekanan kepada pentingnya detection mechanisms for operational risk
pengendalian preventif dan mekanisme exposure.
pendeteksian dini atas pemaparan risiko
operasional.
e. Manajemen risiko permodalan e. Capital risk management
Tujuan manajemen permodalan Bank adalah The objective of the Bank's capital management
untuk memastikan bahwa Bank memiliki modal is to ensure that the Bank has strong capital to
yang kuat untuk mendukung pertumbuhan bisnis support the Bank's business growth, ensures
Bank, memastikan struktur permodalan yang efficient capital structure according to risk profile
efisien sesuai profil risiko dan memenuhi and meets regulatory capital requirements.
ketentuan permodalan yang ditetapkan
regulator.
Dalam pengelolaan permodalan, Bank In managing its capital, the Bank considers
mempertimbangkan faktor-faktor seperti: factors such as:
• Ketentuan permodalan yang diwajibkan • Regulatory capital requirements
oleh regulator
• Kebutuhan modal untuk mendukung • Capital needed to support business growth
pertumbuhan usaha
• Pilihan-pilihan yang memungkinkan untuk • Available options to raise capital and to
meningkatkan permodalan dan untuk optimise capital structure
mencapai struktur permodalan yang
optimal.
Manajemen menggunakan rasio permodalan Management uses regulatory capital ratio in
yang diwajibkan regulator untuk memantau order to monitor its capital base. OJK’s approach
permodalan Bank. Pendekatan OJK untuk to such measurement is primarily based on
pengukuran ini terutama didasarkan pada monitoring the relationship between the Bank’s
pemantauan hubungan antara profil risiko Bank risk profile and the available capital. The Bank is
dengan ketersediaan modal. Bank wajib required to provide minimum capital based on its
menyediakan modal minimum sesuai profil risk profile plus additional regulatory capital
risikonya termasuk tambahan modal yang buffer.
disyaratkan oleh regulator sebagai modal
penyangga.
Lampiran – 5/91 – Schedule
398 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 401
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
40. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 40. RISK MANAGEMENT (continued)
e. Manajemen risiko permodalan (lanjutan) e. Capital risk management (continued)
Bank juga menerapkan mekanisme Internal Bank also implemented Internal Capital
Capital Adequacy Assessment Process (ICAAP) Adequacy Assessment Process (ICAAP)
yang merupakan proses penilaian sendiri oleh mechanism which is a self-assessment process
Bank dimana tidak hanya meliputi kecukupan by the Bank which does not only cover the
modal dari risiko-risiko dasar dalam Pilar I capital adequacy of basic risks in Pillar I (Credit,
(Risiko Kredit, Pasar dan Operasional) tetapi Market and Operational Risk) but also considers
juga mempertimbangkan kecukupan modal capital adequacy for other risks, among others,
untuk risiko-risiko lainnya, diantaranya risiko liquidity risk and stress testing.
likuditas dan stress testing.
Untuk Kewajiban Penyediaan Modal Minimum The Capital Adequacy Ratio (CAR) calculation
(KPMM), Bank telah melakukan perhitungan prepared by the Bank is in accordance with OJK
sesuai POJK No.11/POJK.03/2016 tanggal regulation No.11/POJK.03/2016 dated 29
29 Januari 2016 serta perubahan pertamanya January 2016 and its first amendment in OJK
sesuai POJK No.34/POJK.03/2016 tanggal regulation No.34/POJK.03/2016 dated 22
22 September 2016 dan perubahan keduanya September 2016 and its second amendment in
sesuai POJK No. 27 Tahun 2022 tanggal POJK No. 27 Year 2022 dated 26 December
26 Desember 2022. Struktur permodalan Bank 2022. The Bank’s current capital structure
saat ini terdiri dari: consists of:
• Modal Inti (Tier 1), terutama Modal Inti • Core Capital (Tier 1), primarily Common
Utama (CET 1) yang meliputi modal disetor, Equity Tier 1 (CET 1) which comprises
cadangan tambahan modal dan faktor of paid up capital, additional disclosed
pengurang modal inti utama reserves and deduction factor of common
equity tier 1
• Modal Pelengkap (Tier 2) terdiri dari • Supplementary Capital (Tier 2) which
cadangan umum PPA atas aset produktif consists of regulatory general reserve on
yang wajib dibentuk (maksimum 1,25% dari earning assets (maximum 1.25% from RWA
ATMR untuk risiko kredit) for credit risk)
Tabel di bawah ini menunjukkan modal dan rasio The table below shows the capital and CAR for
KPMM untuk tahun-tahun yang berakhir pada the years ended 31 December 2023 and 2022.
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022.
2023 2022
Modal inti (Tier I) 6,863,934 7,280,845 Core capital (Tier I)
Modal pelengkap (Tier II) 128,249 89,540 Supplementary capital (Tier II)
Jumlah modal 6,992,183 7,370,385 Total capital
Aset Tertimbang Menurut Risiko Risk Weighted Assets
ATMR Risiko Kredit 10,937,949 8,484,809 Credit Risk RWA
ATMR Risiko Pasar - - Market Risk RWA
ATMR Risiko Operasional 381,157 421,889 Operational Risk RWA
Jumlah ATMR 11,319,106 8,906,698 Total RWA
Rasio KPMM CAR
Rasio CET 1 60.64% 81.75% CET 1 ratio
Rasio Tier 1 60.64% 81.75% Tier 1 ratio
Rasio Tier 2 1.13% 1.01% Tier 2 ratio
Jumlah KPMM 61.77% 82.75% Total CAR
Rasio KPMM sesuai Profil CAR according to
Risiko 10.00% 10.00% Risk Profile
Persentase buffer yang wajib Percentage of required buffer
Dipenuhi Bank for the Bank
Capital conservation buffer 2.50% 2.50% Capital conservation buffer
Countercyclical buffer 0.00% 0.00% Countercyclical buffer
Capital surcharge untuk bank Capital surcharge for systemic
sistemik 0.00% 0.00% banks
Lampiran – 5/92 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 399
Page 402
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
40. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 40. RISK MANAGEMENT (continued)
e. Manajemen risiko permodalan (lanjutan) e. Capital risk management (continued)
Bank telah mematuhi semua persyaratan The Bank has complied with all externally
permodalan yang ditetapkan oleh regulator imposed capital requirements required by
sepanjang periode pelaporan. regulator throughout the reporting period.
41. JAMINAN LEMBAGA PENJAMIN SIMPANAN 41. GUARANTEE OF DEPOSIT INSURANCE AGENCY
(LPS) TERHADAP KEWAJIBAN PEMBAYARAN ON THE OBLIGATIONS OF COMMERCIAL BANK
BANK UMUM
Berdasarkan Undang-undang No. 24 tahun 2004 Based on Law No. 24 year 2004 dated 22 September
tanggal 22 September 2004 yang berlaku efektif 2004, which became effective 22 September 2005,
sejak tanggal 22 September 2005, sebagaimana as amended by Government Regulation in Lieu of
diubah dengan Peraturan Pemerintah Pengganti Law of the Republic of Indonesia No. 3 year 2008
Undang-undang Republik Indonesia No. 3 tahun dated 13 October 2008, the Deposit Insurance
2008 tanggal 13 Oktober 2008, Lembaga Penjamin Agency (“LPS”) was formed to guarantee certain
Simpanan (“LPS”) dibentuk untuk menjamin liabilitas liabilities of commercial banks under the applicable
tertentu bank-bank umum berdasarkan program guarantee program, which the amount of the
penjaminan yang berlaku, yang besaran nilai guarantee is subject to change if they meet certain
jaminannya dapat berubah jika memenuhi kriteria criteria.
tertentu yang berlaku.
Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Based on the Government Regulation of the Republic
Indonesia No. 66 tahun 2008 tanggal 13 Oktober of Indonesia No. 66 year 2008 dated 13 October
2008 mengenai besarnya nilai simpanan yang 2008 regarding the amount of deposits guaranteed
dijamin Lembaga Penjaminan Simpanan, jumlah by Deposit Insurance Agency (“LPS”), the amount of
simpanan yang dijamin LPS adalah sampai dengan savings guaranteed by LPS are up to Rp 2,000 to per
Rp 2.000 untuk per nasabah per bank. Simpanan customer per bank. Deposits are guaranteed only if
dijamin hanya jika suku bunga yang sama dengan the interest rate is equal to or below 4.25% as of 31
atau dibawah 4,25% masing-masing pada tanggal 31 December 2023 and 2022, respectively.
Desember 2023 dan 2022.
Pada tahun-tahun yang berakhir tanggal For the years ended 31 December 2023 and 2022,
31 Desember 2023 dan 2022, Bank adalah peserta the Bank is a participant of the guarantee program.
dari program penjaminan tersebut.
42. UNIT USAHA SYARIAH 42. SHARIA BUSINESS UNIT
Informasi keuangan Unit Usaha Syariah Bank untuk Financial information of the Bank’s Sharia Business
tahun-tahun yang berakhir pada tanggal Unit for the years ended 31 December 2023 and
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: 2022 are as follows:
2023 2022
Laporan posisi keuangan: Statements of financial position:
Jumlah aset 1,648,603 2,403,009 Total assets
Jumlah liabilitas 565,193 665,951 Total liabilities
Jumlah dana syirkah temporer 175,330 526,059 Total temporary syirkah funds
Laporan laba rugi dan penghasilan Statements of profit or loss and other
komprehensif lain: comprehensive income:
Jumlah pendapatan syariah 256,125 537,798 Total sharia income
Jumlah beban syariah (19,570) (8,625) Total sharia expenses
Jumlah beban antar kantor (3,465) (34,372) Total interoffice expenses
Jumlah pendapatan operasional Total other operating
lainnya 3,897 1,640 income
Jumlah beban operasional lainnya (201,985) (235,205) Total other operating expenses
Jumlah beban nonoperasional - (2) Total non-operating expenses
Laba bersih 35,002 261,234 Net income
Jumlah laba komprehensif 35,002 261,234 Total comprehensive income
Lampiran – 5/93 – Schedule
400 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 403
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
43. PERKARA PERDATA 43. CIVIL CASE
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank As of 31 December 2023 and 2022, the Bank has
memiliki beberapa masalah hukum yang masih several legal issues which are currently in process at
dalam proses di pengadilan-pengadilan terkait. Bank the relevant courts. The Bank believes that the final
berpendapat bahwa penyelesaian akhir dari seluruh settlement of all legal issues will not have a significant
masalah hukum tersebut tidak akan membawa adverse impact on the Bank’s results of operations
dampak buruk secara signifikan terhadap hasil usaha and financial position.
dan posisi keuangan Bank.
44. REKONSILIASI AKTIVITAS INVESTASI DAN 44. NET INVESTING AND FINANCING ACTIVITIES
PENDANAAN BERSIH RECONCILIATION
Rekonsiliasi dari aktivitas investasi dan pendanaan Reconciliation from investing and financing activities
adalah sebagai berikut: are as follows:
Perubahan
31 Desember/ nonkas/ 31 Desember/
December Arus kas/ Non-cash December
2022 Cash flow activity 2023
Aset takberwujud 989,352 642,538 8,190 1,640,080 Intangible assets
Liabilitas sewa 59,541 (11,561) 6,728 54,708 Lease liabilities
Perubahan
31 Desember/ nonkas/ 31 Desember/
December Arus kas/ Non-cash December
2021 Cash flow activity 2022
Liabilitas sewa 63,642 (10,624) 6,523 59,541 Lease liabilities
45. STANDAR AKUNTANSI YANG TELAH DISAHKAN 45. ACCOUNTING STANDARDS ISSUED BUT NOT
NAMUN BELUM BERLAKU EFEKTIF YET EFFECTIVE
Berikut ini ikhtisar PSAK yang telah disahkan oleh The following summarises the SFAS that are issued
Dewan Standar Akuntansi Keuangan (“DSAK”) di by the Indonesian Accounting Standards Board
Indonesia, tetapi belum berlaku efektif untuk tahun (“IASB”) but not yet effective for the financial year
buku yang dimulai pada 1 Januari 2023 adalah beginning 1 January 2023 are as follows:
sebagai berikut:
- Amendemen PSAK 1: “Penyajian Laporan - Amendment of SFAS 1: “Presentation of Financial
Keuangan” terkait liabilitas jangka panjang Statements” regarding long-term liabilities with
dengan kovenan; dan the covenant; and
- Amendemen PSAK 73: “Sewa” terkait liabilitas - Amendment of SFAS 73: “Leases” regarding
sewa pada transaksi jual dan sewa-balik lease liabilities in sale-and-lease back
transactions.
Standar tersebut akan berlaku efektif pada 1 Januari The above standards will be effective on 1 January
2024 dan penerapan dini diperbolehkan. 2024 and early adoption is permitted.
- PSAK 74 “Kontrak Asuransi”. - SFAS 74 “Insurance Contract”.
- Amendemen PSAK 74 “Kontrak Asuransi” - Amendment to SFAS 74 “Insurance Contract”
tentang penerapan awal PSAK 74 dan PSAK 71 regarding initial application of SFAS 74 and SFAS
- Informasi Komparatif. 71 - Comparative Information.
Standar tersebut akan berlaku efektif pada 1 Januari The above standards will be effective on 1 January
2025. 2025.
Mulai tanggal 1 Januari 2024, referensi terhadap Beginning 1 January 2024, references to the
masing-masing PSAK dan ISAK akan diubah sesuai individual PSAKs and ISAKs will be changed as
yang dipublikasikan oleh DSAK. published by DSAK.
Lampiran – 5/94 – Schedule
2023 Integrated Annual Report 401
Page 404
PT BANK JAGO Tbk
(DAHULU/FORMERLY PT BANK ARTOS INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
45. STANDAR AKUNTANSI YANG TELAH DISAHKAN 45. ACCOUNTING STANDARDS ISSUED BUT NOT
NAMUN BELUM BERLAKU EFEKTIF (lanjutan) YET EFFECTIVE (continued)
Pada saat penerbitan laporan keuangan, Bank masih As of the authorisation date of this financial
mempelajari dampak yang mungkin timbul dari statements, the Bank is still evaluating the potential
penerapan standar baru dan revisi tersebut serta impact of these new and revised standards to the
pengaruhnya pada laporan keuangan. financial statements.
402 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Lampiran – 5/95 – Schedule
Page 405
Halaman ini sengaja dikosongkan This page is intentionally left blank
Page 406
Tabel Pengungkapan Risiko
Risk Disclosure Table
Umum - Ukuran Utama - Bank as Individual
General - Key Metrics - Bank as Individual
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Deskripsi 31 Des Dec 30 Sep 30 Jun 31 Mar 31 Des Dec
Description 2023 2023 2023 2023 2022
Modal yang Tersedia (nilai)
Available Capital (amounts)
Modal Inti Utama (CET1)
1 6.863.934 6.969.914 7.066.442 7.168.175 7.280.845
Common Equity Tier 1 (CET 1)
Modal Inti (Tier 1)
2 6.863.934 6.969.914 106.700 7.168.175 7.280.845
Tier 1
Total Modal
3 6.992.183 7.074.010 7.173.142 7.272.369 7.370.385
Total Capital
Aset Tertimbang Menurut Risiko (Nilai)
Risk-weighted assets (amounts)
4 Total Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR)
11.319.106 9.917.979 9.849.534 9.238.382 8.906.698
Total risk-weighted assets (RWA)
Rasio Modal berbasis Risiko dalam bentuk persentase dari ATMR
Risk-based capital ratios as a percentage of RWA
5 Rasio CET1 (%)
60,64% 70,28% 71,74% 77,59% 81,75%
CET1 ratio (%)
6 Rasio Tier 1 (%)
60,64% 70,28% 71,74% 77,59% 81,75%
Tier 1 ratio (%)
7 Rasio Total Modal (%)
61,77% 71,33% 72,83% 78,72% 82,75%
Total capital ratio (%)
Tambahan CET1 yang berfungsi sebagai buffer dalam bentuk persentase dari ATMR
Additional CET1 buffer requirements as a percentage of RWA
8 Capital conservation buffer (2.5% dari ATMR) (%)
2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50%
Capital conservation buffer requirement (2.5% from RWA) (%)
9 Countercyclical Buffer (0 - 2.5% dari ATMR) (%)
0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Countercyclical buffer requirement (%)
10 Capital Surcharge untuk Bank Sistemik (1% - 2.5%) (%)
0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Bank G-SIB and/or D-SIB additional requirements (%)
11 Total CET1 sebagai buffer (Baris 8 + Baris 9 + Baris 10)
Total of bank CET1 specific buffer requirements (%) (row 8 + row 9 + 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50%
row 10)
12 Komponen CET1 untuk buffer
CET1 available after meeting the bank’s minimum capital 51,77% 61,33% 62,83% 68,72% 72,75%
requirements (%)
Rasio pengungkit sesuai Basel III
Basel III leverage ratio
13 Total Eksposur
20.529.587 18.762.661 18.080.762 17.280.330 16.541.206
Total Basel III leverage ratio exposure measure
404 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 407
Deskripsi 31 Des Dec 30 Sep 30 Jun 31 Mar 31 Des Dec
Description 2023 2023 2023 2023 2022
14 Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian
terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada
Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan GWM (jika
33,43% 37,15% 39,08% 41,48% 44,02%
ada)
Basel III leverage ratio (%) (including the impact of any applicable
temporary exemption of central bank reserves)
14b Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari
penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas
penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi
33,43% 37,15% 39,08% 41,48% 44,02%
ketentuan GWM (jika ada)
Basel III leverage ratio (%) (excluding the impact of any applicable
temporary exemption of central bank reserves)
14c Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian
terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada
Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan GWM (jika
ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat
32,98% 36,39% 38,84% 40,65% 43,57%
aset Securities Financing Transaction (SFT) secara gross
Basel III leverage ratio (%) (including the impact of any applicable
temporary exemption of central bank reserves) incorporating mean
values for SFT assets
14d Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian
terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada
Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan GWM (jika
ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat
32,98% 36,39% 38,84% 40,65% 43,57%
aset SFT secara gross
Basel III leverage ratio (%) (excluding the impact of any applicable
temporary exemption of central bank reserves) incorporating mean
values for SFT assets
Rasio Kecukupan Likuiditas (LCR)
Liquidity Coverage Ratio (LCR)
15 Total Aset Likuid Berkualitas Tinggi (HQLA)
3.377.081 2.374.336 2.950.418 3.376.111 3.295.214
Total high-quality liquid assets (HQLA)
16 Total Arus Kas Keluar Bersih (net cash outflow)
744.496 636.561 639.458 490.377 377.179
Total net cash outflow
17 LCR (%)
453,61% 372,99% 461,39% 688,47% 873,65%
LCR ratio (%)
Rasio Pendanaan Stabil Bersih (NSFR)
Net Stable Funding Ratio (NSFR)
18 Total Pendanaan Stabil yang Tersedia (ASF)
14.193.322 13.230.008 12.853.645 13.734.294 13.453.027
Total available stable funding
19 Total Pendanaan Stabil yang Diperlukan (RSF)
10.627.131 9.029.687 9.472.698 8.354.230 7.215.914
Total required stable funding
20 NSFR (%)
NSFR ratio (%) 133,56% 146,52% 135,69% 164,40% 186,44%
2023 Integrated Annual Report 405
Page 408
Umum - Perbedaan antara Cakupan Konsolidasi dan Mapping pada Laporan Keuangan
sesuai Standar Akuntansi Keuangan dengan Kategori Risiko sesuai dengan Ketentuan
Otoritas Jasa Keuangan Kategori Risiko (LI1)
General - Difference between consolidated scope and mapping in the financial statement in
accordance with financial accounting standards by risk categories as reported by regulatory for
risk categories
Nilai tercatat sebagaimana
tercantum dalam publikasi Nilai tercatat berdasarkan
laporan keuangan prinsip kehati-hatian
Carrying values as reported Carrying values under scope
in published financial of regulatory consolidation
statements
a b
Aset Asset
Kas
1 8.863 8.863
Cash
Penempatan pada Bank Indonesia
2 2.412.742 2.412.742
Placements with Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain
3 532.817 532.817
Placement with other banks
Tagihan spot dan derivatif/forward
4 - -
Spot and derivative /forward receivables
Surat berharga
5 2.805.099 2.805.099
Securities
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
6 151.897 151.897
Securities sold under resale agreements (repo)
Surat berharga yang dibeli dengan janji dibeli kembali (reverse repo)
7 530.795 530.795
Securities purchased under resale agreements (reverse repo)
Tagihan akseptasi
8 - -
Acceptance receivable
Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah
9 13.020.051 13.020.051
Loans and Sharia financing
Penyertaan modal
10 - -
Equity investments
Aset keuangan lainnya
11 144.655 144.655
Other financial assets
Cadangan kerugian penurunan nilai -/-
12 Allowance for impairment losses -/-
(242.174) (242.174)
Aset tidak berwujud
13 Intangible assets
1.640.080 1.640.080
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/-
14 Accumulated amortisation of intangible assets -/-
(246.674) (246.674)
406 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 409
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Nilai tercatat masing-masing risiko
Carrying value of each risks
Sesuai kerangka Sesuai kerangka Tidak mengacu pada persyaratan
Sesuai kerangka Sesuai kerangka
counterparty credit sekuritisasi permodalan atau berdasarkan
risiko kredit risiko pasar
risk Subject to the pengurangan modal
Subject to credit risk Subject to the market
Subject to counterparty securitisation Not subject to capital requirements
framework risk framework
credit risk framework framework or subject to deduction from capital
c d e f g
8.863 - - - -
2.412.742 - - - -
532.817 - - - -
- - - - -
2.805.099 - - - -
151.897 2.685 - - -
- 530.795 - - -
- - - - -
13.020.051 - - - -
- - - - -
144.655 - - - -
(123.925) - - - -
- - - - 1.640.080
- - - - (246.674)
2023 Integrated Annual Report 407
Page 410
Nilai tercatat sebagaimana
tercantum dalam publikasi Nilai tercatat berdasarkan
laporan keuangan prinsip kehati-hatian
Carrying values as reported Carrying values under scope
in published financial of regulatory consolidation
statements
a b
Aset tetap dan inventaris
15 Fixed assets
203.860 203.860
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/-
16 Accumulated depreciation of fixed assets -/-
(84.729) (84.729)
Aset non produktif
17 Non-productive assets
126.640 126.640
Aset pajak tangguhan
18 Deferred tax assets
52.705 52.705
Aset lainnya
19 Other assets
239.393 239.393
Total aset
20 21.295.840 21.295.840
Total assets
Liabilitas
Liabilities
Giro
21 Current accounts
4.105.558 4.105.558
Tabungan
22 Savings
3.774.885 3.774.885
Deposito
23 Time deposits
4.186.752 4.186.752
Uang elektronik
24 Electronic money
- -
Liabilitas kepada Bank Indonesia
25 Liability to Bank Indonesia
- -
Liabilitas kepada bank lain
26 Liability to other banks
24 24
Liabilitas spot dan derivatif/forward
27 Spot and derivative/forward liabilities
- -
Liabilitas atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali
28 (repo) 149.211 149.211
Securities sold under resale agreements (repo) liabilities
Liabilitas akseptasi
29 Acceptance liabilities
- -
Surat berharga yang diterbitkan
30 Issued marketable securities
- -
408 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 411
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Nilai tercatat masing-masing risiko
Carrying value of each risks
Sesuai kerangka Sesuai kerangka Tidak mengacu pada persyaratan
Sesuai kerangka Sesuai kerangka
counterparty credit sekuritisasi permodalan atau berdasarkan
risiko kredit risiko pasar
risk Subject to the pengurangan modal
Subject to credit risk Subject to the market
Subject to counterparty securitisation Not subject to capital requirements
framework risk framework
credit risk framework framework or subject to deduction from capital
c d e f g
203.860 - - - -
(84.729) - - - -
126.640 - - - -
- - - - 52.705
239.393 - - - -
19.437.363 533.480 - - 1.446.111
- - - - 4.105.558
- - - - 3.774.885
- - - - 4.186.752
- - - - -
- - - - -
- - - - 24
- - - - -
- - - - 149.211
- - - - -
- - - - -
2023 Integrated Annual Report 409
Page 412
Nilai tercatat sebagaimana
tercantum dalam publikasi Nilai tercatat berdasarkan
laporan keuangan prinsip kehati-hatian
Carrying values as reported Carrying values under scope
in published financial of regulatory consolidation
statements
a b
Pinjaman yang diterima
31 Borrowings
- -
Setoran jaminan
32 Guarantee deposit
- -
Liabilitas antar kantor
33 Interbranch liabilities
- -
Liabilitas lainnya
34 Other liabilities
722.618 722.618
Kepentingan minoritas
35 Minority interests
- -
Total liabilitas
36 Total Liabilities
12.939.048 12.939.048
Analisis Kualitatif
Qualitative Analysis
Pada tanggal 31 Desember 2023, Bank tidak memiliki anak perusahaan sehingga nilai tercatat dalam prinsip kehati-hatian sama dengan
nilai tercatat dalam laporan keuangan publikasi. Bank belum menjadi bank devisa sehingga tidak memilki nilai tercatat sesuai kerangka
risiko pasar. Bank juga tidak memiliki eksposur sekuritisasi.
As of 31 December 2023, the Bank does not have subsidiary, therefore carrying values under scope of regulatory consolidation is the
same with carrying values in the published financial statements. The Bank also not yet become a foreign exchange Bank, therefore the
carrying value subject to the market risk is nil. Bank also does not have securitization exposures.
410 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 413
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Nilai tercatat masing-masing risiko
Carrying value of each risks
Sesuai kerangka Sesuai kerangka Tidak mengacu pada persyaratan
Sesuai kerangka Sesuai kerangka
counterparty credit sekuritisasi permodalan atau berdasarkan
risiko kredit risiko pasar
risk Subject to the pengurangan modal
Subject to credit risk Subject to the market
Subject to counterparty securitisation Not subject to capital requirements
framework risk framework
credit risk framework framework or subject to deduction from capital
c d e f g
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - 722.618
- - - - -
- - - - 12.939.048
2023 Integrated Annual Report 411
Page 414
Umum - Perbedaan Utama antara Nilai Tercatat sesuai Standar Akuntansi Keuangan dengan Nilai Eksposur sesuai dengan
Ketentuan OJK (LI2)
General - Differences between carrying value in accordance with Indonesian Financial Accounting Standards with exposure
value in accordance with Financial Services Authority (LI2)
Total
Deskripsi
Total
Descriptions
a
1 Nilai tercatat aset sesuai dengan cakupan konsolidasi ketentuan kehati-
hatian (sebagaimana dilaporkan pada template LI1)
21.295.840
Asset carrying value amount under scope of regulatory consolidation (as per
template LI1)
2 Nilai tercatat liabilitas sesuai lingkup sesuai dengan cakupan konsolidasi
ketentuan kehati-hatian (sebagaimana dilaporkan pada template LI1)
12.939.048
Liabilities carrying value amount under regulatory scope of consolidation (as per
template LI1)
3 Total nilai bersih sesuai dengan cakupan konsolidasi ketentuan kehati-
hatian 8.356.972
Total net amount under regulatory scope of consolidation
4 Nilai rekening administratif
2.523.137
Off-balance sheet amounts
5 Perbedaan valuasi
-
Differences in valuations
6 Perbedaan antara netting rules, selain dari yang termasuk pada baris 2
Differences due to different netting rules, other than those already included in -
row 2
7 Perbedaan provisi
-
Differences due to consideration of provisions
8 Perbedaan prudential filters
-
Differences due to prudential filters
Nilai eksposur yang dipertimbangkan, sesuai dengan cakupan konsolidasi
ketentuan kehati-hatian 19.970.663
Exposure amounts considered for regulatory purposes
412 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 415
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Item sesuai
Items subject to
Kerangka Counterparty credit
Kerangka risiko kredit risk Kerangka sekuritisasi Kerangka risiko pasar
Credit risk framework Counterparty credit risk Securitization framework Market risk framework
framework
b c d e
19.437.183 533.480 - -
- - - -
19.437.363 533.480 - -
683.968 - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
19.437.183 533.480 - -
2023 Integrated Annual Report 413
Page 416
Umum - Penjelasan mengenai perbedaan antara nilai eksposur sesuai standar akuntansi keuangan dengan ketentuan kehati-hatian (LIA) General - Explanations of differences between accounting and regulatory exposure amounts (LIA) Tidak terdapat perbedaan antara nilai tercatat sesuai standar There is no changes between carrying values as per financial akuntansi keuangan, sebagaimana dilaporkan pada laporan accounting standards, as reported in the financial statements with keuangan dengan nilai eksposur sesuai ketentuan kehati-hatian the carrying values under scope of regulatory consolidation since karena Bank tidak memiliki anak perusahaan. the Bank does not have a subsidiary. Bank mengukur aset dan liabilitas keuangan dengan menggunakan The Bank measured its financial assets and liabilities at fair value hirarki nilai wajar sebagai berikut: using the following fair value hierarchy: a. Tingkat 1 a. Level 1 Harga kuotasian (tidak disesuaikan) dalam pasar aktif untuk aset Quoted prices (unadjusted) in active markets for identical atau liabilitas yang identik; assets or liabilities; b. Tingkat 2 b. Level 2 Input diluar harga kuotasian yang termasuk dalam Tingkat 1, Inputs other than quoted prices included within Level 1 that are yang dapat diobservasi untuk aset atau liabilitas, baik secara observable for the assets or liabilities, either directly (that is, as langsung (misalnya harga) maupun tidak langsung (misalnya prices) or indirectly (that is, derived from prices); and derivasi harga); dan c. Tingkat 3 c. Level 3 Input untuk aset atau liabilitas yang bukan berdasarkan Inputs for the assets or liabilities that are not based on data pasar yang dapat diobservasi (input yang tidak dapat observable market data (unobservable inputs). diobservasi). Nilai wajar dari aset keuangan dan liabilitas keuangan yang Nilai wajar dari aset keuangan dan liabilitas keuangan yang diperdagangkan di pasar aktif didasarkan pada kuotasi harga pasar. diperdagangkan di pasar aktif didasarkan pada kuotasi harga pasar. Untuk instrumen keuangan lainnya, Bank menentukan nilai wajar Untuk instrumen keuangan lainnya, Bank menentukan nilai wajar menggunakan teknik penilaian seperti model nilai kini bersih dan menggunakan teknik penilaian seperti model nilai kini bersih dan arus kas yang didiskontokan. arus kas yang didiskontokan. 414 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 417
Permodalan - Komposisi Permodalan (CC1) - Bank Secara Individu
Capital - Composition of Capital (CC1) - Bank as Individual
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
No. Ref. yang berasal dari
Jumlah
Laporan Posisi Keuangan
Komponen (dalam jutaan Rupiah)
No Reference No. from
Component Amounts
Statements of Financial
(in million Rupiah)
Position
a b c d
Modal Inti Utama (Common Equity Tier I) /CET 1: Instrumen dan Tambahan Modal Disetor
Common Equity Tier 1 Capital: Instruments and Reserves
1 Saham biasa (termasuk stock surplus)
Directly issued qualifying common share (and equivalent for non-joint stock 8.485.562 b
companies) capital plus related stock surplus
2 Laba ditahan
(164.708) d
Retained earnings
3 Akumulasi penghasilan komprehensif lain (dan cadangan lain)
18.047 c
Accumulated other comprehensive income (and other reserves)
4 Modal yang termasuk phase out dari CET1
Directly issued capital subject to phase out from CET1 (only applicable to N/A
non-joint stock companies)
5 Kepentingan Non Pengendali yang dapat diperhitungkan
Common share capital issued by subsidiaries and held by third parties
(amount allowed in group CET1)
6 CET1 sebelum regulatory adjustment
8.338.901
Common Equity Tier 1 capital before regulatory adjustments
CET 1: Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment)
Common Equity Tier 1 Capital: Regulatory Adjustments
7 Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen keuangan
dalam trading book -
Prudential valuation adjustments
8 Goodwill
Goodwill (net of related tax liability)
9 Aset tidak berwujud lainnya (selain Mortgage-Servicing Rights)
Other intangibles other than mortgage-servicing rights (net of related tax (1.393.406) a
liability)
10 Aset pajak tangguhan yang berasal dari future profitability
Deferred tax assets that rely on future profitability excluding those arising N/A N/A
from temporary differences (net of related tax liability)
11 Cash-flow hedge reserve
N/A N/A
Cash-flow hedge reserve
12 Shortfall on provisions to expected losses
N/A N/A
Shortfall of provisions to expected losses
13 Keuntungan penjualan aset dalam transaksi sekuritisasi
-
Securitisation gain on sale (as set out in paragraph 562 of Basel II framework)
14 Peningkatan/ penurunan nilai wajar atas kewajiban keuangan (DVA)
-
Gains and losses due to changes in own credit risk on fair valued liabilities
15 Aset pensiun manfaat pasti
N/A N/A
Defined-benefit pension fund net assets
2023 Integrated Annual Report 415
Page 418
No. Ref. yang berasal dari
Jumlah
Laporan Posisi Keuangan
Komponen (dalam jutaan Rupiah)
No Reference No. from
Component Amounts
Statements of Financial
(in million Rupiah)
Position
a b c d
16 Investasi pada saham sendiri (jika belum di net dalam modal di Laporan
Posisi Keuangan)
N/A N/A
Investments in own shares (if not already netted off paid-in capital on
reported balance sheet)
17 Kepemilikan silang pada instrumen CET 1 pada entitas lain
N/A N/A
Reciprocal cross-holdings in common equity
18 Investasi pada modal bank, entitas keuangan dan asuransi diluar
cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang
diperkenankan, dimana Bank tidak memiliki lebih dari 10% modal saham
yang diterbitkan (jumlah di atas batasan 10%)
N/A N/A
Investments in the capital of Banking, financial and insurance entities that
are outside the scope of regulatory consolidation, net of eligible short
positions, where the Bank does not own more than 10% of the issued share
capital (amount above 10% threshold)
19 Investasi signifikan pada saham biasa Bank, entitas keuangan dan
asuransi diluar cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi short
yang diperkenankan (jumlah di atas batasan 10%)
N/A N/A
Significant investments in the common stock of Banking, financial and
insurance entities that are outside the scope of regulatory consolidation, net
of eligible short positions (amount above 10% threshold)
20 Mortgage servicing rights
-
Mortgage servicing rights (amount above 10% threshold)
21 Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan temporer (jumlah di
atas batasan 10%, net dari kewajiban pajak)
N/A N/A
Deferred tax assets arising from temporary differences (amount above 10%
threshold, net of related tax liability)
22 Jumlah melebihi batasan 15% dari:
Amount exceeding the 15% threshold
23 investasi signifikan pada saham biasa financials
N/A N/A
of which: significant investments in the common stock of financials
24 Mortgage servicing rights
N/A N/A
of which: mortgage servicing rights
25 pajak tangguhan dari perbedaan temporer
N/A N/A
of which: deferred tax assets arising from temporary differences
26 Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional
National specific regulatory adjustments
a Selisih PPKA dan CKPN
Difference between allowance for possible losses and allowance for -
impairment losses on earning assets
b PPKA non produktif
(28.856)
Allowance for losses on non productive assets required to be provided
c Aset Pajak Tangguhan
(52.705) e
Deferred tax assets
d Penyertaan
-
Investments in shares of stock
416 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 419
No. Ref. yang berasal dari
Jumlah
Laporan Posisi Keuangan
Komponen (dalam jutaan Rupiah)
No Reference No. from
Component Amounts
Statements of Financial
(in million Rupiah)
Position
a b c d
e Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi
Shortage of capital on insurance subsidiary company
f Eksposur sekuritisasi
-
Securitisation Exposure
g Lainnya
-
Others
27 Penyesuaian pada CET 1 akibat AT 1 dan Tier 2 lebih kecil daripada
faktor pengurangnya
-
Regulatory adjustments applied to Common Equity Tier 1 due to insufficient
Additional Tier 1 and Tier 2 to cover deductions
28 Jumlah pengurang (regulatory adjustment) terhadap CET 1
(1.474.967)
Total regulatory adjustments to Common equity Tier 1
29 Jumlah CET 1 setelah faktor pengurang
6.863.934
Common Equity Tier 1 capital (CET1)
Modal Inti Tambahan (AT 1): Instrumen
Additional Tier 1 capital: instruments
30 Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh Bank (termasuk stock surplus)
Directly issued qualifying Additional Tier 1 instruments plus related stock
surplus
31 Yang diklasifikasikan sebagai ekuitas berdasarkan standar akuntansi
N/A N/A
of which: classified as equity under applicable accounting standards
32 Yang diklasifikasikan sebagai liabilitas berdasarkan standar akuntansi
N/A N/A
of which: classified as liabilities under applicable accounting standards
33 Modal yang termasuk phase out dari AT 1
N/A N/A
Directly issued capital instruments subject to phase out from Additional Tier 1
34 Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh Entitas Anak yang diakui dalam
perhitungan KPMM secara konsolidasi
Additional Tier 1 instruments (and CET1 instruments not included in row 5)
issued by subsidiaries and held by third parties (amount allowed in group AT1)
35 Instrumen yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk phase out
N/A
of which: instruments issued by subsidiaries subject to phase out
36 Jumlah AT 1 sebelum regulatory adjustment
-
Additional Tier 1 capital before regulatory adjustments
Modal Inti Tambahan: Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment)
Additional Tier 1 capital: regulatory adjustments
37 Investasi pada instrumen AT 1 sendiri
N/A N/A
Investments in own Additional Tier 1 instruments
38 Kepemilikan silang pada instrumen AT 1 pada entitas lain
N/A N/A
Reciprocal cross-holdings in Additional Tier 1 instruments
2023 Integrated Annual Report 417
Page 420
No. Ref. yang berasal dari
Jumlah
Laporan Posisi Keuangan
Komponen (dalam jutaan Rupiah)
No Reference No. from
Component Amounts
Statements of Financial
(in million Rupiah)
Position
a b c d
39 Investasi pada modal bank, entitas keuangan dan asuransi diluar
cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang
diperkenankan, dimana Bank tidak memiliki lebih dari 10% modal saham
yang diterbitkan (jumlah di atas batasan 10%)
N/A N/A
Investments in the capital of Banking, financial and insurance entities that
are outside the scope of regulatory consolidation, net of eligible short
positions, where the Bank does not own more than 10% of the issued common
share capital of the entity (amount above 10% threshold)
40 Investasi signifikan pada modal Bank, entitas keuangan dan asuransi
di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan (net posisi short yang
diperkenankan)
N/A N/A
Significant investments in the capital of Banking, financial and insurance
entities that are outside the scope of regulatory consolidation (net of eligible
short positions)
41 Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional
National specific regulatory adjustments
a Penempatan dana pada instrumen AT 1 pada Bank lain
-
Investment in AT 1 instruments of other Banks
42 Penyesuaian pada AT 1 akibat Tier 2 lebih kecil daripada faktor
pengurangnya
-
Regulatory adjustments applied to Additional Tier 1 due to insufficient Tier 2
to cover deductions
43 Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustment) terhadap AT 1
-
Total regulatory adjustments to Additional Tier 1 capital
44 Jumlah AT 1 setelah faktor pengurang
-
Additional Tier 1 capital (AT1)
45 Jumlah Modal Inti (Tier 1) (CET 1 + AT 1)
6.863.934
Tier 1 capital (T1 = CET 1 + AT 1)
Modal Pelengkap (Tier 2): Instrumen dan cadangan
Tier 2 capital: instruments and provisions
46 Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh Bank (termasuk stock surplus)
-
Directly issued qualifying Tier 2 instruments plus related stock surplus
47 Modal yang yang termasuk phase out dari Tier 2
N/A
Directly issued capital instruments subject to phase out from Tier 2
48 Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh Entitas Anak yang diakui dalam
perhitungan KPMM secara konsolidasi
Tier 2 instruments (and CET1 and AT1 instruments not included in rows 5 or
34) issued by subsidiaries and held by third parties (amount allowed in group
Tier 2)
49 Modal yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk phase out
of which: instruments issued by subsidiaries subject to phase out
50 Cadangan umum PPKA atas aset produktif yang wajib dihitung dengan
jumlah paling tinggi sebesar 1,25% dari ATMR untuk Risiko Kredit
128.249
General reserves of PPKA for earning assets that must be calculated at a
maximum of 1.25% of RWA for Credit Risk
51 Jumlah Modal Pelengkap (Tier 2) sebelum faktor pengurang
128.249
Tier 2 capital before regulatory adjustments
418 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 421
No. Ref. yang berasal dari
Jumlah
Laporan Posisi Keuangan
Komponen (dalam jutaan Rupiah)
No Reference No. from
Component Amounts
Statements of Financial
(in million Rupiah)
Position
a b c d
Modal Pelengkap (Tier 2): Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment)
Tier 2 capital: regulatory adjustments
52 Investasi pada instrumen Tier 2 sendiri
N/A N/A
Investments in own Tier 2 instruments
53 Kepemilikan silang pada instrumen Tier 2 pada entitas lain
N/A N/A
Reciprocal cross-holdings in Tier 2 instruments and other TLAC liabilities
54 Investasi pada kewajiban TLAC modal bank, entitas keuangan dan
asuransi diluar cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi short
yang diperkenankan, dimana Bank tidak memiliki lebih dari 10% modal
saham yang diterbitkan; nilai sebelumnya ditetapkan dengan threshold
5% namun tidak lagi memenuhi kriteria (untuk bank Sistemik)
N/A N/A
Investments in the other TLAC liabilities of banking, financial and insurance
entities that are outside the scope of regulatory consolidation and where the
bank does not own more than 10% of the issued common share capital of the
entity: amount previously designated for the 5% threshold but that no longer
meets the conditions (for G-SIBs only)
55 Investasi signifikan pada modal atau instrumen TLAC Bank, entitas
keuangan dan asuransi di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan
(net posisi short yang diperkenankan)
N/A N/A
Significant investments in the capital and other TLAC liabilities of banking,
financial and insurance entities that are outside the scope of regulatory
consolidation (net of eligible short positions)
56 Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional
-
National specific regulatory adjustments
a Sinking fund
-
Sinking fund
b Penempatan dana pada instrumen Tier 2 pada Bank lain
-
Investment in Tier 2 instruments of other Banks
57 Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustment) Modal Pelengkap
-
Total regulatory adjustments to Tier 2 capital
58 Jumlah Modal Pelengkap (Tier 2) setelah regulatory adjustment
128.249
Tier 2 capital (T2)
59 Total Modal (Modal Inti + Modal Pelengkap)
6.992.183
Total capital
60 Total Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR)
11.319.106
Total risk weighted assets
Rasio Kecukupan Pemenuhan Modal Minimum (KPMM) dan Tambahan Modal (Capital Buffer)
Capital ratios and buffers
61 Rasio CET 1 (persentase terhadap ATMR)
60,64%
Common Equity Tier 1 (as a percentage of risk weighted assets)
62 Rasio Modal Inti Tier 1 (persentase terhadap ATMR)
60,64%
Tier 1 (as a percentage of risk weighted assets)
63 Rasio Total Modal (persentase terhadap ATMR)
61,77%
Total capital (as a percentage of risk weighted assets)
2023 Integrated Annual Report 419
Page 422
No. Ref. yang berasal dari
Jumlah
Laporan Posisi Keuangan
Komponen (dalam jutaan Rupiah)
No Reference No. from
Component Amounts
Statements of Financial
(in million Rupiah)
Position
a b c d
64 Tambahan modal (buffer) - persentase terhadap ATMR
Institution specific buffer requirement (minimum CET1 requirement plus
capital conservation buffer plus countercyclical buffer requirements plus
G-SIB buffer requirement, expressed as a percentage of risk weighted assets)
65 Capital Conservation Buffer
2,50%
of which: capital conservation buffer requirement
66 Countercyclical Buffer
0,00%
of which: Bank specific countercyclical buffer requirement
67 higher loss absorbency requirement
0,00%
Of which: higher loss absorbency requirement
68 CET 1 yang tersedia untuk memenuhi Buffer (persentase terhadap
ATMR)
51,77%
Common Equity Tier 1 available to meet buffers (as a percentage of risk
weighted assets)
National minimal (jika berbeda dari Basel 3)
National minimal (if different from Basel 3)
69 Rasio terendah CET 1 nasional (jika berbeda dengan Basel 3)
N/A N/A
National Common Equity Tier 1 minimum ratio
70 Rasio terendah Tier 1 nasional (jika berbeda dengan Basel 3)
N/A N/A
National Tier 1 minimum ratio
71 Rasio terendah total modal nasional (jika berbeda dengan Basel 3)
N/A N/A
National total capital minimum ratio
Jumlah di bawah batasan pengurangan (sebelum pembobotan risiko)
Amounts below the thresholds for deduction (before risk weighting)
72 Investasi non-signifikan pada modal atau kewajiban TLAC lainnya pada
entitas keuangan lain
N/A N/A
Non-significant investments in the capital and other TLAC liabilities of other
financial entities
73 Investasi signifikan pada saham biasa entitas keuangan
N/A N/A
Significant investments in the common stock of financial entities
74 Mortgage servicing rights (net dari kewajiban pajak)
N/A N/A
Mortgage servicing rights (net of related tax liability)
75 Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan temporer (net dari
kewajiban pajak)
N/A N/A
Deferred tax assets arising from temporary differences (net of related tax
liability)
Cap yang dikenakan untuk provisi pada Tier 2
Applicable caps on the inclusion of provisions in Tier 2
76 Provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai dengan eksposur
berdasarkan pendekatan standar (sebelum dikenakan cap)
N/A N/A
Provisions eligible for inclusion in Tier 2 in respect of exposures subject to
standardised approach (prior to application of cap)
77 Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan pendekatan
standar N/A N/A
Cap on inclusion of provisions in Tier 2 under standardised approach
420 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 423
No. Ref. yang berasal dari
Jumlah
Laporan Posisi Keuangan
Komponen (dalam jutaan Rupiah)
No Reference No. from
Component Amounts
Statements of Financial
(in million Rupiah)
Position
a b c d
78 Provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai dengan eksposur
berdasarkan pendekatan IRB (sebelum dikenakan cap)
N/A N/A
Provisions eligible for inclusion in Tier 2 in respect of exposures subject to
internal ratings-based approach (prior to application of cap)
79 Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan pendekatan
IRB
N/A N/A
Cap for inclusion of provisions in Tier 2 under internal ratings-based
approach
Instrumen Modal yang termasuk phase out (hanya berlaku antara 1 Jan 2018 s.d. 1 Jan 2022)
Capital instruments subject to phase-out arrangements (only applicable between 1 Jan 2018 and 1 Jan 2022)
80 Cap pada CET 1 yang temasuk phase out
N/A N/A
Current cap on CET1 instruments subject to phase out arrangements
81 Jumlah yang dikecualikan dari CET 1 karena adanya cap (kelebihan di
atas cap setelah redemptions dan maturities)
N/A N/A
Amount excluded from CET1 due to cap (excess over cap after redemptions
and maturities)
82 Cap pada AT 1 yang temasuk phase out
N/A N/A
Current cap on AT1 instruments subject to phase out arrangements
83 Jumlah yang dikecualikan dari AT 1 karena adanya cap (kelebihan di
atas cap setelah redemptions dan maturities)
N/A N/A
Amount excluded from AT1 due to cap (excess over cap after redemptions
and maturities)
84 Cap pada Tier 2 yang temasuk phase out
N/A N/A
Current cap on T2 instruments subject to phase out arrangements
85 Jumlah yang dikecualikan dari Tier 2 karena adanya cap (kelebihan di
atas cap setelah redemptions dan maturities)
N/A N/A
Amount excluded from T2 due to cap (excess over cap after redemptions and
maturities)
2023 Integrated Annual Report 421
Page 424
Permodalan - Rekonsiliasi Permodalan (CC2)
Capital - Reconciliation of Capital (CC2)
Laporan Posisi
Keuangan Cakupan
Laporan Posisi
Berdasarkan
Keuangan
Ketentuan
Pos-Pos Publikasi Referensi
No Kehatihatian
Accounts Published Reference
Statements of Financial
Statements of
Position Under
Financial Position
Regulatory Scope of
Consolidation
a b c d e
Aset
Assets
1 Kas
8.863 8.863
Cash
2 Penempatan pada Bank Indonesia
2.412.742 2.412.742
Placements with Bank Indonesia
3 Penempatan pada bank lain
532.817 532.817
Placement with other banks
4 Tagihan spot dan derivatif/forward
- -
Spot and derivative /forward receivables
5 Surat berharga
2.805.099 2.805.099
Securities
6 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali
(repo) 151.897 151.897
Securities sold under resale agreements (repo)
7 Surat berharga yang dibeli dengan janji dibeli kembali
(reverse repo) 530.795 530.795
Securities purchased under resale agreements (reverse repo)
8 Tagihan akseptasi
- -
Acceptance receivable
9 Kredit yang diberikan
12.591.500 12.591.500
Loans and Sharia financing
10 Pembiayaan syariah
428.551 428.551
Shariia financing
11 Penyertaan modal
- -
Equity investments
12 Aset keuangan lainnya
144.655 144.655
Other financial assets
13 Cadangan kerugian penurunan nilai -/-
(242.174) (242.174)
Allowance for impairment losses -/-
a Surat berharga yang dimiliki
- -
Securities
b Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah
(242.117) (242.117)
Loans and sharia financing
c Lainnya
(57) (57)
Others
14 Aset tidak berwujud
1.640.080 1.640.080 a
Intangible assets
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/-
(246.674) (246.674) a
Accumulated amortisation of intangible assets -/-
422 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 425
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Laporan Posisi
Keuangan Cakupan
Laporan Posisi
Berdasarkan
Keuangan
Ketentuan
Pos-Pos Publikasi Referensi
No Kehatihatian
Accounts Published Reference
Statements of Financial
Statements of
Position Under
Financial Position
Regulatory Scope of
Consolidation
a b c d e
15 Aset tetap dan inventaris
203.860 203.860
Fixed assets
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/-
(84.729) (84.729)
Accumulated depreciation of fixed assets -/-
16 Aset non produktif
(126.640) (126.640)
Non-productive assets
a Properti terbengkalai
- -
Abandoned property
b Agunan yang diambil alih
126.460 126.460
Reposessed assets
c Rekening tunda
- -
Suspense account
d Aset antar kantor
- -
Interbranch receivables
17 Aset lainnya
239.393 239.393 e
Other assets
a Aset pajak tangguhan
52.705 52.705 e
Deferred tax assets
Total aset
21.295.840 21.295.840
Total asset
Ekuitas dan Liabilitas
Equity and Liabilities
Liabilitas
Liabilities
1 Giro
4.105.558 4.105.558
Current accounts
2 Tabungan
3.774.885 3.774.885
Saving accounts
3 Deposito
4.186.752 4.186.752
Deposits
4 Uang elektronik
- -
Electronic money
5 Liabilitas kepada Bank Indonesia
- -
Liability to Bank Indonesia
6 Liabilitas kepada bank lain
24 24
Liability to other banks
7 Liabilitas spot dan derivatif/forward
- -
Spot and derivative/forward liabilities
2023 Integrated Annual Report 423
Page 426
Laporan Posisi
Keuangan Cakupan
Laporan Posisi
Berdasarkan
Keuangan
Ketentuan
Pos-Pos Publikasi Referensi
No Kehatihatian
Accounts Published Reference
Statements of Financial
Statements of
Position Under
Financial Position
Regulatory Scope of
Consolidation
a b c d e
8 Liabilitas atas surat berharga yang dijual dengan janji
dibeli kembali (repo) 149.211 149.211
Securities sold under resale agreements (repo) liabilities
9 Liabilitas akseptasi
- -
Acceptance liabilities
10 Surat berharga yang diterbitkan
- -
Issued marketable securities
11 Pinjaman yang diterima
- -
Borrowings
12 Setoran jaminan
- -
Guarantee deposit
13 Liabilitas antar kantor
- -
Interbranch liabilities
14 Liabilitas lainnya
722.618 722.618
Other liabilities
15 Kepentingan minoritas
- -
Minority interests
Total liabilitas
12.939.048 12.939.048
Total liabilitas
Ekuitas
Equity
16 Modal disetor 1.385.625
1.385.625
Issued and fully paid-in capital
a Modal dasar 4.000.000
4.000.000 b
Authorized capital
b Modal yang belum disetor -/- (2.614.375)
(2.614.375) b
Unpaid capital -/-
c Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/- -
-
Treasury stock -/-
17 Tambahan modal disetor 7.120.425
7.120.425
Additional paid-in capital
a Agio 7.099.768
7.099.768 b
Agio
b Disagio -/- -
-
Disagio -/-
c Modal sumbangan -
-
Capital contribution
d Dana setoran modal -
-
Capital paid in advance
e Lainnya 20.657
20.657
Others
424 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 427
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Laporan Posisi
Keuangan Cakupan
Laporan Posisi
Berdasarkan
Keuangan
Ketentuan
Pos-Pos Publikasi Referensi
No Kehatihatian
Accounts Published Reference
Statements of Financial
Statements of
Position Under
Financial Position
Regulatory Scope of
Consolidation
a b c d e
e.1 Opsi Saham
20.488 20.488
e.2 Lainnya 169
- b
18 Penghasilan komprehensif lain
-
Other comprehensive income
a Keuntungan
9.047 9.047
Gains
i Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai
aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk
diukur pada nilai wajar melalui penghasilan
620 620 c
komprehensif lain
Net fair value reserve – securities measured at fair
value through other comprehensive income
ii Keuntungan revaluasi aset tetap
8.427 8.427 c
Revaluation surplus of fixed assets
iii Pengukuran kembali liabilitas imbalan kerja
- -
Remeasurement of employee benefit liabilities
b Kerugian -/-
(2.597) (2.597)
Losses -/-
19 Cadangan
-
Reserves
a Cadangan umum
9.000 9.000 c
General reserves
b Cadangan tujuan
- -
Statutory reserves
20 Laba/rugi
(164.708) (164.708)
Profit/loss
a Tahun-tahun lalu
(237.070) (237.070) d
Previous years
b Tahun berjalan
72.362 72.362 d
Current year
c Dividen yang dibayarkan -/-
- -
Paid dividends -/-
Total Ekuitas yang Dapat Diatribusikan Kepada Pemilik
8.356.792 8.356.792
Total Equity attributable to the owners of parent
Total Ekuitas
8.356.792 8.356.792
Total Equity
Total Liabilitas dan Ekuitas
21.295.840 21.295.840
Total Liabilities and Equity
2023 Integrated Annual Report 425
Page 428
Permodalan - Fitur Utama Instrumen Permodalan dan Instrumen TLAC - Eligible (CCA)
Capital - Main Features of Capital and TLAC - Eligible Instruments (CCA)
Informasi
Deskripsi Kuantitatif/Kualitatif
No
Description Quantitative/Qualitative
Information
1 Penerbit
PT Bank Jago Tbk
Issuer
2 Nomor identifikasi
ID1000136708
Unique identifier (eg CUSIP, ISIN or Bloomberg identifier for private placement)
3 Hukum yang digunakan
Hukum Indonesia
Governing law(s) of the instrument
a "Sarana yang memungkinkan kewajiban pelaksanaan pada
Bagian 13 dari Lembar Istilah TLAC tercapai (untuk instrumen TLAC sah lainnya yang
diatur oleh hukum asing)" N/A
Means by which enforceability requirement of Section 13 of the TLAC Term Sheet is achieved
(for other TLAC-eligible instruments governed by foreign law)
Perlakuan Instrumen berdasarkan ketentuan KPMM
Instrument based on CAR regulations:
4 Pada saat masa transisi
N/A
Transitional Basel III rules
5 setelah masa transisi
CET 1
Post-transitional Basel III rules
6 Apakah instrumen eligible untuk Individu/Konsolidasi atau Konsolidasi dan Individu
Individu / Solo
Eligible at solo/group/group and solo
7 Jenis Instrumen
Saham biasa
Instrument type (types to be specified by each jurisdiction)
8 Jumlah yang diakui dalam perhitungan KPMM
1.385.625
Amount recognised in regulatory capital (currency in millions, as of most recent reporting date)
9 Nilai par dari instrumen
100
Par value of instrument
10 Klasifikasi sesuai standar akuntansi keuangan
Ekuitas
Accounting classification
11 Tanggal penerbitan
N/A
Original date of issuance
12 Tidak ada jatuh tempo (perpetual) atau dengan jatuh tempo
Perpetual
Perpetual or dated
13 Tanggal jatuh tempo
N/A
Original maturity date
14 Eksekusi call option atas persetujuan Otoritas Jasa Keuangan Tidak
Issuer call subject to prior supervisory approval None
15 Tanggal call option, jumlah penarikan dan persyaratan call option lainnya (bila ada)
N/A
Optional call date, contingent call dates and redemption amount
16 Subsequent call option
N/A
Subsequent call dates, if applicable
Kupon / dividen
Coupons / dividends
17 Dividen/ kupon dengan bunga tetap atau floating
N/A
Fixed or floating dividend/coupon
18 Tingkat dari coupon rate atau index lain yang menjadi acuan
N/A
Coupon rate and any related index
426 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 429
Informasi
Deskripsi Kuantitatif/Kualitatif
No
Description Quantitative/Qualitative
Information
19 Ada atau tidaknya dividend stopper
N/A
Existence of a dividend stopper
20 Fully discretionary; partial atau mandatory
N/A
Fully discretionary, partially discretionary or mandatory
21 Apakah terdapat fitur step up atau insentif lain
N/A
Existence of step-up or other incentive to redeem
22 Non-kumulatif atau kumulatif
N/A
Non-cumulative or cumulative
23 Dapat dikonversi atau tidak dapat dikonversi
N/A
Convertible or non-convertible
24 Jika dapat dikonversi, sebutkan trigger point-nya
N/A
If convertible, conversion trigger(s)
25 Jika dapat dikonversi, apakah seluruh atau sebagian
N/A
If convertible, fully or partially
26 Jika dapat dikonversi, bagaimana rate konversinya
N/A
If convertible, conversion rate
27 Jika dapat dikonversi; apakah mandatory atau optional
N/A
If convertible, mandatory or optional conversion
28 Jika dapat dikonversi, sebutkan jenis instrumen konversinya
N/A
If convertible, specify instrument type convertible into
29 Jika dapat dikonversi, sebutkan issuer of instrument it converts into
N/A
If convertible, specify issuer of instrument it converts into
30 Fitur write-down
N/A
Writedown feature
31 Jika terjadi write-down, sebutkan trigger-nya
N/A
If writedown, writedown trigger(s)
32 Jika terjadi write-down, apakah penuh atau sebagian
N/A
If writedown, full or partial
33 Jika terjadi write down; permanen atau temporer
N/A
If writedown, permanent or temporary
34 Jika terjadi write down temporer, jelaskan mekanisme write-up
N/A
If temporary write-own, description of writeup mechanism
a Tipe subordinasi
N/A
Type of subordination
35 Hierarki instrumen pada saat likuidasi
Position in subordination hierarchy in liquidation (specify instrument type immediately senior to N/A
instrument in the insolvency creditor hierarchy of the legal entity concerned).
36 Apakah terdapat fitur yang non-compliant Tidak
Non-compliant transitioned features None
37 Jika Ya, jelaskan fitur yang non-compliant
N/A
If yes, specify non-compliant features
2023 Integrated Annual Report 427
Page 430
Rasio Pengungkit - Laporan Total Eksposur dalam Rasio Pengungkit (LR1) *) - Bank secara Individual
Leverage Ratio - Total Exposure in Leverage Ratio Report (LR1) *) - Bank as Individual
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Keterangan Jumlah
No
Description Amount
1 Total aset di laporan posisi keuangan pada laporan keuangan publikasi. (nilai gross
sebelum dikurangi CKPN).
21.533.497
Total assets in published financial statement (gross amount before deduction of allowance for
impairment lossess)
2 Penyesuaian untuk nilai penyertaan pada Bank, lembaga keuangan, perusahaan
asuransi, dan/atau entitas lain yang berdasarkan standar akuntansi keuangan harus
dikonsolidasikan namun di luar cakupan konsolidasi berdasarkan ketentuan Otoritas Jasa
Keuangan. -
Adjustment for investment in banking, financial institution, insurance companies and/or other
entities which are consolidated for accounting purposes but outside the consolidation scope as
stipulated by Financial Service Authorities regulation.
3 Penyesuaian untuk nilai kumpulan aset keuangan yang mendasari yang telah dialihkan
dalam sekuritisasi aset yang memenuhi persyaratan jual putus sebagaimana diatur
dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai prinsip kehati-hatian dalam aktivitas
sekuritisasi aset bagi bank umum. Dalam hal aset keuangan yang mendasari dimaksud
telah dikurangkan dari total aset pada laporan posisi keuangan maka angka pada baris ini
adalah 0 (nol).
-
“Adjustment for collecting amount of underlying financial assets which have been transferred in
assets securitization to meet the qualification of sale without recourse as regulated in Financial
Service Authorities Regulation regarding prudencial principles in assets securitization activities
for commercial banks.
In the event that the underlying financial asset has been deducted from the total assets on the
statement of financial position, the number in this line is 0 (zero).”
4 Penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank
Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada).
N/A
Adjustment for temporary exception in regards with the placement in Bank Indonesia to meet the
minimum reserve requirements regulations (if any)
5 Penyesuaian untuk aset fidusia yang diakui sebagai komponen laporan posisi keuangan
berdasarkan standar akuntansi keuangan namun dikeluarkan dari perhitungan total
eksposur dalam Rasio Pengungkit.
N/A
Adjustment for fiduciary asset which is recognized as part of statement of financial position
component based on the financial accounting standard however not included in Leverage Ratio
calculation.
6 Penyesuaian untuk nilai pembelian atau penjualan aset keuangan secara reguler dengan
menggunakan metode akuntansi tanggal perdagangan.
-
Adjustment for reguler purchases and sales of financial assets using trade date accounting
method.
7 Penyesuaian untuk nilai transaksi cash pooling yang memenuhi persyaratan sebagaimana
diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan ini.
-
Adjustment for eligible cash pooling transactions which meets the requirements as stipulated in
this Financial Service Authority Regulation.
8 Penyesuaian untuk nilai eksposur transaksi derivatif.
-
Adjustment for derivative transaction exposure amount.
428 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 431
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Keterangan Jumlah
No
Description Amount
9 Penyesuaian untuk nilai eksposur SFT sebagai contoh transaksi reverse repo.
Adjustment for Securities Financing Transaction (SFT) exposure amount, for example Reverse 2.685
Repo transactions.
10 Penyesuaian untuk nilai eksposur TRA yang telah dikalikan dengan FKK.
Adjustment for Off Balance Transaction exposure amount which already converted using Credit 683.968
Conversions Factor.
11 Penyesuaian penilaian prudensial berupa faktor pengurang modal dan CKPN.
Prudential valuation adjustments in terms of capital deduction factor and allowances for (1.690.563)
impairment lossess.
12 Penyesuaian lainnya.
-
Other adjustments.
13 Total Eksposur dalam perhitungan Rasio Pengungkit
20.529.587
Total exposure in Leverage Ratio Calculation
Analisis Kualitatif
Qualitative Analysis
Total eksposur dalam perhitungan rasio pengungkit (leverage ratio) Bank pada tanggal 31 Desember 2023 adalah sebesar Rp20.529.587
juta mengalami peningkatan dari total eksposur Bank bulan September 2023 yaitu sebesar Rp18.762.661 juta, terutama karena
peningkatan pencairan kredit pada kuartal IV tahun 2023.
Total exposure in the calculation of the Bank’s leverage ratio as of 31 December 2023 amounted to IDR20.529.587 million, increased from
the total exposure in 30 September 2023 of IDR18.762.661 million, mainly due to the increase of loan portfolio during the fourth quarter
of 2023.
* Perhitungan mengacu kepada POJK No. 31/POJK.03/2019
* The above calculation refers to POJK No. 31/POJK.03/2019
2023 Integrated Annual Report 429
Page 432
Rasio Pengungkit - Laporan Perhitungan Rasio Pengungkit (LR2) *) - Bank secara Individu
Leverage Ratio - Leverage Ratio Calculation Report (LR2) *) - Bank as Individual
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Periode
Keterangan Period
No
Description
31 Des Dec 2023 30 Sep 2023
Eksposur Aset dalam Laporan Posisi Keuangan
Assets Exposure in Statement of Financial Position
1 Eksposur aset dalam laporan posisi keuangan termasuk aset jaminan,
namun tidak termasuk eksposur transaksi derivatif dan eksposur SFT
(Nilai gross sebelum dikurangi CKPN)
20.850.805 17.035.500
Asset Exposure in the Financial Statement including guarantee, but not
including Derivative Transaction exposure and SFT exposure (Gross amount
before deduction of allowance of impairment losses)
2 Nilai penambahan kembali untuk agunan derivatif yang diserahkan
kepada pihak lawan yang mengakibatkan penurunan total eksposur aset
dalam neraca karena adanya penerapan standar akuntansi keuangan
- -
Re-addition for derivative collateral which given to other party which impacted
to the decrement of total exposure in Financial Position/Balance Sheets due to
implementation of financial accounting standard.
3 (Pengurangan atas piutang terkait CVM yang diberikan dalam transaksi
derivatif)
N/A N/A
(Deduction of receivables related with cash variation margin which provided in
derivatives transactions)
4 (Penyesuaian untuk nilai tercatat surat berharga yang diterima dalam
eksposur SFT yang diakui sebagai aset)
N/A N/A
(Adjustment for securities received under exposure of securities financing
transactions which are recognised as an asset)
5 (CKPN atas aset tersebut sesuai standar akuntansi keuangan)
(Impairement of the certain assets in accordance with Financial Accounting (242.174) (296.121)
Standard)
6 (Aset yang telah diperhitungkan sebagai faktor pengurang Modal
Inti sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
mengenai kewajiban penyediaan modal minimum bagi bank umum)
(1.446.111) (1.319.492)
(Asset that has been calculated as a deduction factor of Core Capital as stated
on Financial Service Authority regulation regarding the obligation of minimum
capital reserve for commercial bank)
7 Total Eksposur aset dalam laporan posisi keuangan
19.162.520 15.419.887
Total Asset Exposure in Financial Statement
Eksposur Transaksi Derivatif
Derivative Transaction Exposure
8 Nilai RC untuk seluruh transaksi derivatif baik dalam hal terdapat
variation margin yang memenuhi syarat ataupun terdapat perjanjian
saling hapus yang memenuhi persyaratan tertentu
- -
Replacement cost asscociated with all derivatives transaction in where has a
variation margin that applicable or has an agreement for netting in fulfill the
certain condition.
9 Nilai penambahan yang merupakan PFE untuk seluruh transaksi derivatif
- -
Add-on amounts for PFE associated with all derivatives transactions
10 (Pengecualian atas eksposur transaksi derivatif yang diselesaikan melalui
central counterparty (CCP)
N/A N/A
(Exempted of exposure of Derivative transaction which settled throught central
counterparty (CCP)
430 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 433
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Periode
Keterangan Period
No
Description
31 Des Dec 2023 30 Sep 2023
11 Penyesuaian untuk nilai nosional efektif dari derivatif kredit
- -
Adjustment of effective notional amount from credit derivatives
12 (Penyesuaian untuk nilai nosional efektif yang dilakukan saling hapus dan
pengurangan add-on untuk transaksi penjualan derivatif kredit)
- -
(Adjustment for notional amount tha effectively done with netting and
deduction of add-on for selling of derivative credit transaction)
13 Total Eksposur Transaksi Derivatif
- -
Total Derivatives Exposures
Eksposur Securities Financing Transaction (SFT)
Securities Financing Transaction (SFT) Exposures
14 Nilai tercatat aset SFT secara gross
682.692 2.387.201
Gross SFT assets carrying amount
15 (Nilai bersih antara liabilitas kas dan tagihan kas)
- -
(Net amounts of cash payables and cash receivables)
16 Risiko Kredit akibat kegagalan pihak lawan terkait aset SFT yang mengacu
pada perhitungan current exposure sebagaimana diatur dalam Lampiran
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan ini
2.685 -
Credit Risk due to failure from the other party related with SFT Asset which refer
to calculation of current exposure in accordance with the attachment of this
Financial Service Authority regulation.
17 Eksposur sebagai agen SFT
- -
Exposure as an SFT agent
18 Total Eksposur SFT
685.377 2.387.201
Total SFT Exposure
Eksposur Transaksi Rekening Administratif (TRA)
Off Balance Sheets Exposures
19 Nilai seluruh kewajiban komitmen atau kewajiban kontinjensi. Nilai gross
sebelum dikurangi CKPN.
2.523.137 3.187.114
All of Commitment amount or Contigency amount, Gross amount before
allowances for impairment losses
20 (Penyesuaian terhadap hasil perkalian antara nilai kewajiban komitmen
atau kewajiban kontinjensi dan FKK kemudian dikurangi CKPN)
(1.839.169) (2.224.599)
(Adjustment of commitment liabilities or contingent liabilities times credit
conversion factor deducted by allowances for impairment losses)
21 (CKPN atas TRA sesuai standar akuntansi keuangan)
(Impairment from the Off Balance Sheet Transaction in accordance with (2.278) (6.942)
Financial Accounting Standard)
22 Total Eksposur TRA
681.690 955.573
Off Balance Sheets Exposures
Modal dan Total Eksposur
Capital and Total Exposures
23 Modal Inti 6.863.934 6.969.914
Core Capital
24 Total Eksposur 20.529.587 18.762.661
Total Exposures
2023 Integrated Annual Report 431
Page 434
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Periode
Keterangan Period
No
Description
31 Des Dec 2023 30 Sep 2023
Rasio Pengungkit (Leverage)
Leverage Ratio
25 Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap
pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia
dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada)
33,43% 37,15%
Leverage Ratio includes the effect from adjustment of temporary exception
from placement in Bank Indonesia in regards with the fulfillment of Minimum
Reserve Requirements (if any)
a Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian
terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank
Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum
(jika ada) 33,43% 37,15%
Leverage Ratio not includes the effect from adjustment of temporary
exception from placement in Bank Indonesia to meet Minimum Reserve
Requirements provisions (if any)
26 Nilai Minimum Rasio Pengungkit
3% 3%
Minimum Treshold of Leverage Ratio
27 Bantalan terhadap nilai Rasio Pengungkit
N/A N/A
Buffer to Leverage Ratio
Pengungkapan Nilai Rata-Rata
Average Amount Disclosures
28 Nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross, setelah
penyesuaian untuk transaksi akuntansi penjualan (sale accounting
transaction) yang dihitung secara bersih (nett) dengan liabilitas kas
dalam SFT dan tagihan kas dalam SFT 965.604 2.775.693
Average value of gross SFT assets, after adjustment for sale accounting
transactions and net amounts of associated cash payables and cash receivables
in SFT.
29 Nilai akhir triwulan laporan dari nilai tercatat aset SFT secara gross,
setelah penyesuaian untuk transaksi akuntansi penjualan (sale
accounting transaction) yang dihitung secara bersih (nett) dengan
liabilitas kas dalam SFT dan tagihan kas dalam SFT 682.692 2.387.201
Quarter-end value of gross SFT assets, after adjustment for sale accounting
transactions and netted of amounts of associated cash payables and cash
receivables in SFT.
30 Total Eksposur, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap
pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia
dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada), yang
telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross
sebagaimana dimaksud dalam baris 28 20.809.814 19.151.153
Total exposures (including the impact of any applicable temporary exemption
of reserves in Bank Indonesia) average values from row 28 of gross SFT
assets (after adjustment for sale accounting transactions and net amounts of
associated cash payables and cash receivables)
432 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 435
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Periode
Keterangan Period
No
Description
31 Des Dec 2023 30 Sep 2023
a Total Eksposur, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap
pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia
dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada),
yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT
secara gross sebagaimana dimaksud dalam baris 28 20.809.814 19.151.153
Total exposures (excluding the impact of any applicable temporary
exemption of reserves in Bank Indonesia) average values from row 28 of
gross SFT assets (after adjustment for sale accounting transactions and
net amounts of associated cash payables and cash receivables)
31 Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap
pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia
dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada), yang
telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross
sebagaimana dimaksud dalam baris 28 32,98% 36,39%
Leverage ratio (including the impact of any applicable temporary exemption
of reserves in Bank Indonesia) average values from row 28 of gross SFT assets
(after adjustment for sale accounting transactions and netted of amounts of
associated cash payables and cash receivables)
a Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian
terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank
Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum
(jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat
aset SFT secara gross sebagaimana dimaksud dalam baris 28 32,98% 36,39%
Leverage ratio (excluding the impact of any applicable temporary
exemption of reserves in Bank Indonesia) average values from row 28 of
gross SFT assets (after adjustment for sale accounting transactions and
netted of amounts of associated cash payables and cash receivables)
Analisis Kualitatif
Qualitative Analysis
Pada tanggal 31 Desember 2023, rasio pengungkit Bank adalah sebesar 33,43%, turun sebesar 3,72% dibandingkan posisi 30 September
2023 sebesar 37,15%. Hal ini terutama disebabkan karenapeningkatan pencairan kredit pada kuartal IV tahun 2023. Namun demikian,
rasio pengungkit bulan Desember 2023 sebesar 33,43% berada jauh diatas nilai minimum yang ditetapkan Otoritas sebesar 3% yang
menunjukkan bahwa struktur permodalan Bank cukup kuat untuk melakukan ekspansi usaha di masa yang akan datang.
As of 31 December 2023, the Bank’s leverage ratio was 33.43%, a decrease of 3.72% compared to leverage ratio on 30 September 2023 of
37.15%. This was mainly due to the increase of loan portfolio during the fourth quarter of 2023. However, the leverage ratio in December
2023 of 33.43% is far above the minimum threshold set by the Authority of 3% which indicates that the Bank’s capital structure is strong
enough to expand its business in the future.
* Perhitungan mengacu pada POJK No. 31/POJK.03/2019
* The above calculation refers to POJK No. 31/POJK.03/2019
2023 Integrated Annual Report 433
Page 436
Risiko Kredit - Pengungkapan Kualitas Kredit atas Aset (CR1) - Bank secara Individu
Credit Risk - Credit Quality Disclosures of Assets (CR1) - Bank as Individual
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
31 Desember 2023 / 31 December 2023
Nilai Tercatat Bruto CKPN CKPN
Gross Carrying Amount Impairment Losses (Pendekatan
Nilai Bersih
Tagihan yang Tagihan yang CKPN IRB)
Stage 2 dan (a+b-c)
Telah Jatuh Belum Jatuh Impairment Impairment
Stage Net Amount
Tempo Tempo Losses Stage 1 Losses
Stage 2 and (a+b-c)
Past Due Non-Past Due (IRB
Stage 3 Approach)
Receivables Receivables
a b c d e f g
Kredit
1 241.078 12.896.029 242.117 123.494 - 12.894.990
Loans
Surat Berharga
2 Marketable - 2.805.099 - - - 2.805.099
Securities
Transaksi Rekening
3 Administratif - 2.523.137 - - - 2.523.137
Off-Balance Sheets
4 Total 241.078 18.224.265 242.117 123.494 - 18.223.226
Pengungkapan Tambahan
Additional Disclosures
Kategori Portofolio Tagihan yang Telah Jatuh Tempo menggunakan definisi debitur dengan tagihan yang telah jatuh tempo lebih dari 90
hari atau restrukturisasi.
Past due receivables definition are debtors with past due receivables over 90 days or restructured
434 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 437
Risiko Kredit - Pengungkapan Mutasi Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh
Tempo (CR2) - Bank secara Individu
Credit Risk - Disclosure of Past Due Loans and Marketable Securities Mutation (CR2) -
Bank as Individual
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
31 Desember 2023
No Keterangan 31 December 2023
a
Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo pada periode pelaporan terakhir
1 337.517
Loans and Securities that have matured in the previous reporting period
Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo sejak periode pelaporan terakhir
2 542.850
Loans and Securities that have matured since the previous reporting period
Kredit dan Surat Berharga yang kembali menjadi tagihan yang belum jatuh tempo
3 (189.182)
Loans and Securities becoming receivables that have not matured
Nilai Hapus Buku
4 (441.312)
Write-Off Value
Perubahan Lain
5 (8.795)
Other changes
Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo pada akhir periode pelaporan terakhir (1+2-3-4+5)
6 241.078
Loans and Securites that have Matured at the end of the reporting period (1+2+3+4+5)
2023 Integrated Annual Report 435
Page 438
Risiko Kredit - Pengungkapan Tambahan terkait Kualitas Kredit atas Aset (CRB)
Credit Risk - Additional Disclosures of Assets Credit Quality (CRB)
Risiko Kredit - Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah - Bank secara Individual
Credit Risk - Disclosure of Net Receivable Based on Region - Bank Stand Alone
31 Desember 2023
31 December 2023
Tagihan Bersih Berdasarkan
Kategori Portofolio
Wilayah
Portfolio Category
Net Receivable Based on Region
Jawa Barat
DKI Jakarta
West Java
a b c
Tagihan Kepada Pemerintah
1 5.397.211 -
Receivables on Sovereigns
Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
2 - -
Receivables on Public Sector Entities
Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
3 - -
Receivables on Multilateral Development Banks and International Institutions
Tagihan Kepada Bank
4 532.943 15.682
Receivables on Banks
Tagihan berupa Covered Bond
5 - -
Receivables in form of Covered Bonds
6 Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa Keuangan Lain
6.423.871 2.021
Receivables from Securities Companies and Other Financial Services Institution
7 Tagihan berupa Surat Berharga Subordinasi, Ekuitas, dan Instrumen Modal Lainnya
- -
Receivables in form of Subordinated Securities, Equity and Other Capital Instruments
8 Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal
887 329
Loans secured by Residential Property
9 Kredit Beragun Properti Komersial
- -
Loans secured by Commercial Real Estate
10 Kredit Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah, dan/atau Konstruksi
- -
Land Acquisition, Land Processing and/or Construction Loans
11 Kredit Pegawai/Pensiunan
- -
Employee/ Pensioners Loans
12 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
785.539 1.569.674
Receivables on Micro, Small Business & Retail portfolio
13 Tagihan Kepada Korporasi
265.665 51.262
Receivables on Corporate
14 Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo
8 53.185
Past Due Receivables
15 Aset Lainnya
367.386 126.460
Other Assets
Total 13.773.510 1.818.613
436 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 439
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
31 December 2023 31 December 2022
Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah
Net Receivable Based on Region Net Receivable Based on Region
Jawa Timur Lainnya Jawa Barat Jawa Timur Lainnya
Total DKI Jakarta Total
East Java Others West Java East Java Others
d e f g h i j k
- - 5.397.211 6.113.865 - - - 6.113.865
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - 548.625 181.953 17.481 - - 199.434
- - -
28.474 474.489 6.928.855
- - -
- 96 1.312 - 296 - 122 418
- - - 3.079 - - - 3.079
- - -
- - - - - - - -
644.442 3.019.023 6.018.678 510.847 1.604.668 907.270 2.869.479 5.892.264
74.729 194.549 586.205 3.504.698 56.211 10.976 344.666 3.916.551
20.764 72.455 146.412 1.581 26.255 11.109 12.560 51.505
- - 493.846 353.480 93.653 - - 447.133
768.409 3.760.612 15.263.144 10.669.503 1.798.564 929.355 3.226.827 16.624.249
2023 Integrated Annual Report 437
Page 440
Risiko Kredit - Pengungkapan Tambahan terkait Kualitas Kredit atas Aset (CRB)
Credit Risk - Additional Disclosures of Assets Credit Quality (CRB)
Risiko Kredit - Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank Secara Individual
Disclosure Based on Net Receivable Based on Economic Sector - Bank Stand Alone
Tagihan Kepada Tagihan kepada
Bank Pembangunan Perusahaan Efek
Tagihan
Multilateral dan Lembaga
Tagihan Kepada
dan Lembaga Tagihan Tagihan berupa Jasa Keuangan
Kepada Entitas Sektor
Sektor Ekonomi Internasional Kepada Bank Covered Bond Lain
No Pemerintah Publik
Economic Sectors Receivables Receivables on Receivables in form Receivables
Receivables on Receivables on
on Multilateral Banks of Covered Bonds from Securities
Sovereigns Public Sector
Development Banks Companies and
Entities
and International Other Financial
Institutions Services Institution
a b c d e f g h
31 Desember 2023
31 December 2023
Pertanian, Kehutanan dan
Perikanan
1 - - - - - 1.576
Agriculture, forestry and
fishery
Pertambangan dan
2 Penggalian - - - - - -
Mining and quarrying
Industri Pengolahan
3 - - - - - 1.886
Manufacturing
Pengadaan Listrik, Gas,
Uap/Air Panas dan Udara
Dingin
4 - - - - - -
Procurement of Electricity,
Gas, Steam/Hot Water and
Cold Air
Pengelolaan Air,
Pengelolaan Air Limbah,
Pengelolaan dan Daur
Ulang Sampah
5 - - - - - -
Water Management,
Wastewater Management,
Waste Management and
Recycling
Konstruksi
6 - - - - - -
Construction
Perdagangan besar dan
eceran; Reparasi dan
Perawatan Mobil dan
7 Sepeda Motor - - - - - 3.230
Wholesale and retail trade;
Car and Motorcycle Repair
and Maintenance
Pengangkutan dan
Pergudangan
8 - - - - - 2.501
Transportation and
Warehousing
Penyediaan Akomodasi
dan Penyediaan Makan
Minum
9 - - - - - -
Provision of Accommodation
and Provision of Food and
Drink
Informasi dan Komunikasi
10 Information and - - - - - -
Communication
438 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 441
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Tagihan berupa Kredit
Surat Berharga Kredit Pengadaan
Kredit Tagihan Kepada
Subordinasi, Beragun Tanah,
Beragun Kredit Usaha Mikro, Tagihan
Ekuitas, dan Rumah Pengolahan Tagihan Yang
Properti Pegawai/ Usaha Kecil dan Kepada Aset
Instrumen Modal Tinggal Tanah, dan/atau Telah Jatuh
Komersil Pensiunan Portofolio Ritel Korporasi Lainnya
Lainnya Loans Konstruksi Tempo
Loans Employee/ Receivables on Receivables on Other
Receivables in form Secured Land Acquisition, Past Due
Secured by Pensioners Micro, Small Corporate Assets
of Subordinated by Land Processing Receivables
Commercial Loans Business & Retail Portfolio
Securities, Equity Residential and/or
Real Estate Portfolio
and Other Capital Property Construction
Instruments Loans
i j k l m n o p q
- - - - - 74.367 - - -
- - - - - 10.663 - - -
- - - - - 50.487 - - -
- - - - - 1.161 - - -
- - - - - 741 - - -
- - - - - 20.731 66.531 - -
- - - - - 320.612 406.495 144.846 -
- - - - - 30.227 7.313 - -
- - - - - 108.700 - 102 -
- - - - - 5.236 5.200 - -
2023 Integrated Annual Report 439
Page 442
Tagihan Kepada Tagihan kepada
Bank Pembangunan Perusahaan Efek
Tagihan
Multilateral dan Lembaga
Tagihan Kepada
dan Lembaga Tagihan Tagihan berupa Jasa Keuangan
Kepada Entitas Sektor
Sektor Ekonomi Internasional Kepada Bank Covered Bond Lain
No Pemerintah Publik
Economic Sectors Receivables Receivables on Receivables in form Receivables
Receivables on Receivables on
on Multilateral Banks of Covered Bonds from Securities
Sovereigns Public Sector
Development Banks Companies and
Entities
and International Other Financial
Institutions Services Institution
a b c d e f g h
Aktivitas Keuangan dan
Asuransi
11 - - - 548.625 - 6.892.714
Financial and Insurance
Activities
Real Estat
12 - - - - - -
Real Estate
Aktivitas Profesi, Ilmiah,
dan Teknis
13 - - - - - -
Professional, Scientific and
Technical Activities
Aktivitas Penyewaan
dan Sewa Guna Usaha
Tanpa Hak Opsi,
Ketenagakerjaan,
Agen Perjalanan, dan
14 Penunjang Usaha Lainnya - - - - - 705
Leasing and Leasing
Activities Without Option
Rights, Employment,
Travel Agencies, and Other
Business Support
Administrasi
Pemerintahan,
Pertahanan, dan Jaminan
15 Sosial Wajib - - - - - -
Government Administration,
Defense and Mandatory
Social Security
Pendidikan
16 - - - - - 712
Education
Aktivitas Kesehatan
Manusia dan Aktivitas
17 Sosial - - - - - -
Human Health Activities
and Social Activities
Kesenian, Hiburan, dan
Rekreasi
18 - - - - - 23.858
Arts, Entertainment and
Recreation
Aktivitas Jasa Lainnya
19 - - - - - 971
Other Service Activities
Aktivitas Rumah Tangga
sebagai Pemberi
Kerja; Aktivitas yang
Menghasilkan Barang dan
Jasa oleh Rumah Tangga
yang Digunakan untuk
20 Memenuhi Kebutuhan - - - - - 702
Sendiri
Household Activities as an
Employer; Activities that
produce goods and services
by households that are used
to meet their own needs
440 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 443
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Tagihan berupa Kredit
Surat Berharga Kredit Pengadaan
Kredit Tagihan Kepada
Subordinasi, Beragun Tanah,
Beragun Kredit Usaha Mikro, Tagihan
Ekuitas, dan Rumah Pengolahan Tagihan Yang
Properti Pegawai/ Usaha Kecil dan Kepada Aset
Instrumen Modal Tinggal Tanah, dan/atau Telah Jatuh
Komersil Pensiunan Portofolio Ritel Korporasi Lainnya
Lainnya Loans Konstruksi Tempo
Loans Employee/ Receivables on Receivables on Other
Receivables in form Secured Land Acquisition, Past Due
Secured by Pensioners Micro, Small Corporate Assets
of Subordinated by Land Processing Receivables
Commercial Loans Business & Retail Portfolio
Securities, Equity Residential and/or
Real Estate Portfolio
and Other Capital Property Construction
Instruments Loans
i j k l m n o p q
- - - - - 1.639 - - -
- - - - - 36.332 8.013 - -
- - - - - 11.385 - - -
- - - - - 15.404 - - -
- - - - - 19.899 - - -
- - - - - 17.811 - - -
- - - - - 27.819 - - -
- - - - - 385 - - -
- 887 - - - 178.130 92.653 1.197 -
- 425 - - - 5.086.949 - 267 -
2023 Integrated Annual Report 441
Page 444
Tagihan Kepada Tagihan kepada
Bank Pembangunan Perusahaan Efek
Tagihan
Multilateral dan Lembaga
Tagihan Kepada
dan Lembaga Tagihan Tagihan berupa Jasa Keuangan
Kepada Entitas Sektor
Sektor Ekonomi Internasional Kepada Bank Covered Bond Lain
No Pemerintah Publik
Economic Sectors Receivables Receivables on Receivables in form Receivables
Receivables on Receivables on
on Multilateral Banks of Covered Bonds from Securities
Sovereigns Public Sector
Development Banks Companies and
Entities
and International Other Financial
Institutions Services Institution
a b c d e f g h
Aktivitas Badan
Internasional dan Badan
Ekstra Internasional
21 Lainnya - - - - - -
Activities of International
Agencies and Other Extra
International Agencies
Rumah Tangga
22 - - - - - -
Household
Bukan Lapangan Usaha
23 - - - - - -
Undefined business
Lainnya
24 5.397.211 - - - - -
Others
Total 5.397.211 - - 548.625 - 6.928.855
Tagihan Kepada Tagihan kepada
Bank Pembangunan Perusahaan Efek
Tagihan
Multilateral dan Lembaga
Tagihan Kepada
dan Lembaga Tagihan Tagihan berupa Jasa Keuangan
Kepada Entitas Sektor
Sektor Ekonomi Internasional Kepada Bank Covered Bond Lain
No Pemerintah Publik
Economic Sectors Receivables Receivables on Receivables in form Receivables
Receivables on Receivables on
on Multilateral Banks of Covered Bonds from Securities
Sovereigns Public Sector
Development Banks Companies and
Entities
and International Other Financial
Institutions Services Institution
a b c d e f g h
31 Desember 2022
31 December 2022
Pertanian, Kehutanan dan
Perikanan
1 - - - -
Agriculture, forestry and
fishery
Pertambangan dan
2 Penggalian - - - -
Mining and quarrying
Industri Pengolahan
3 - - - -
Manufacturing
Pengadaan Listrik, Gas,
Uap/Air Panas dan Udara
Dingin
4 - - - -
Procurement of Electricity,
Gas, Steam/Hot Water and
Cold Air
442 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 445
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Tagihan berupa Kredit
Surat Berharga Kredit Pengadaan
Kredit Tagihan Kepada
Subordinasi, Beragun Tanah,
Beragun Kredit Usaha Mikro, Tagihan
Ekuitas, dan Rumah Pengolahan Tagihan Yang
Properti Pegawai/ Usaha Kecil dan Kepada Aset
Instrumen Modal Tinggal Tanah, dan/atau Telah Jatuh
Komersil Pensiunan Portofolio Ritel Korporasi Lainnya
Lainnya Loans Konstruksi Tempo
Loans Employee/ Receivables on Receivables on Other
Receivables in form Secured Land Acquisition, Past Due
Secured by Pensioners Micro, Small Corporate Assets
of Subordinated by Land Processing Receivables
Commercial Loans Business & Retail Portfolio
Securities, Equity Residential and/or
Real Estate Portfolio
and Other Capital Property Construction
Instruments Loans
i j k l m n o p q
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - - 493.846
- 1.312 - - - 6.018.678 586.205 146.412 493.846
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Tagihan berupa Kredit
Surat Berharga Kredit Pengadaan
Kredit Tagihan Kepada
Subordinasi, Beragun Tanah,
Beragun Kredit Usaha Mikro, Tagihan
Ekuitas, dan Rumah Pengolahan Tagihan Yang
Properti Pegawai/ Usaha Kecil dan Kepada Aset
Instrumen Modal Tinggal Tanah, dan/atau Telah Jatuh
Komersil Pensiunan Portofolio Ritel Korporasi Lainnya
Lainnya Loans Konstruksi Tempo
Loans Employee/ Receivables on Receivables on Other
Receivables in form Secured Land Acquisition, Past Due
Secured by Pensioners Micro, Small Corporate Assets
of Subordinated by Land Processing Receivables
Commercial Loans Business & Retail Portfolio
Securities, Equity Residential and/or
Real Estate Portfolio
and Other Capital Property Construction
Instruments Loans
i j k l m n o p q
- - - 39.486 - - -
- - - 2.034 - - -
- - - 26.174 - - -
- - - 142 - - -
2023 Integrated Annual Report 443
Page 446
Tagihan Kepada Tagihan kepada
Bank Pembangunan Perusahaan Efek
Tagihan
Multilateral dan Lembaga
Tagihan Kepada
dan Lembaga Tagihan Tagihan berupa Jasa Keuangan
Kepada Entitas Sektor
Sektor Ekonomi Internasional Kepada Bank Covered Bond Lain
No Pemerintah Publik
Economic Sectors Receivables Receivables on Receivables in form Receivables
Receivables on Receivables on
on Multilateral Banks of Covered Bonds from Securities
Sovereigns Public Sector
Development Banks Companies and
Entities
and International Other Financial
Institutions Services Institution
a b c d e f g h
Pengelolaan Air,
Pengelolaan Air Limbah,
Pengelolaan dan Daur
Ulang Sampah
5 - - - -
Water Management,
Wastewater Management,
Waste Management and
Recycling
Konstruksi
6 - - - -
Construction
Perdagangan besar dan
eceran; Reparasi dan
Perawatan Mobil dan
7 Sepeda Motor - - - -
Wholesale and retail trade;
Car and Motorcycle Repair
and Maintenance
Pengangkutan dan
Pergudangan
8 - - - -
Transportation and
Warehousing
Penyediaan Akomodasi
dan Penyediaan Makan
Minum
9 - - - -
Provision of Accommodation
and Provision of Food and
Drink
Informasi dan Komunikasi
10 Information and - - - -
Communication
Aktivitas Keuangan dan
Asuransi
11 - - - 199.434
Financial and Insurance
Activities
Real Estat
12 - - - -
Real Estate
Aktivitas Profesi, Ilmiah,
dan Teknis
13 - - - -
Professional, Scientific and
Technical Activities
444 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 447
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Tagihan berupa Kredit
Surat Berharga Kredit Pengadaan
Kredit Tagihan Kepada
Subordinasi, Beragun Tanah,
Beragun Kredit Usaha Mikro, Tagihan
Ekuitas, dan Rumah Pengolahan Tagihan Yang
Properti Pegawai/ Usaha Kecil dan Kepada Aset
Instrumen Modal Tinggal Tanah, dan/atau Telah Jatuh
Komersil Pensiunan Portofolio Ritel Korporasi Lainnya
Lainnya Loans Konstruksi Tempo
Loans Employee/ Receivables on Receivables on Other
Receivables in form Secured Land Acquisition, Past Due
Secured by Pensioners Micro, Small Corporate Assets
of Subordinated by Land Processing Receivables
Commercial Loans Business & Retail Portfolio
Securities, Equity Residential and/or
Real Estate Portfolio
and Other Capital Property Construction
Instruments Loans
i j k l m n o p q
- - - 271 - - -
- - - 2.410 53.123 6.520 -
- 3.079 - 2.577.034 331.484 43.168 -
- - - 6.159 14.849 1.559 -
- - - 197.162 2.138 - -
- - - 1.286 9.985 - -
- - - 575 3.266.620 - -
- - - 58.895 - - -
- - - 2.496 20.000 - -
2023 Integrated Annual Report 445
Page 448
Tagihan Kepada Tagihan kepada
Bank Pembangunan Perusahaan Efek
Tagihan
Multilateral dan Lembaga
Tagihan Kepada
dan Lembaga Tagihan Tagihan berupa Jasa Keuangan
Kepada Entitas Sektor
Sektor Ekonomi Internasional Kepada Bank Covered Bond Lain
No Pemerintah Publik
Economic Sectors Receivables Receivables on Receivables in form Receivables
Receivables on Receivables on
on Multilateral Banks of Covered Bonds from Securities
Sovereigns Public Sector
Development Banks Companies and
Entities
and International Other Financial
Institutions Services Institution
a b c d e f g h
Aktivitas Penyewaan
dan Sewa Guna Usaha
Tanpa Hak Opsi,
Ketenagakerjaan,
Agen Perjalanan, dan
14 Penunjang Usaha Lainnya - - - -
Leasing and Leasing
Activities Without Option
Rights, Employment,
Travel Agencies, and Other
Business Support
Administrasi
Pemerintahan,
Pertahanan, dan Jaminan
15 Sosial Wajib - - - -
Government Administration,
Defense and Mandatory
Social Security
Pendidikan
16 - - - -
Education
Aktivitas Kesehatan
Manusia dan Aktivitas
17 Sosial - - - -
Human Health Activities
and Social Activities
Kesenian, Hiburan, dan
Rekreasi
18 - - - -
Arts, Entertainment and
Recreation
Aktivitas Jasa Lainnya
19 - - - -
Other Service Activities
Aktivitas Rumah Tangga
sebagai Pemberi
Kerja; Aktivitas yang
Menghasilkan Barang dan
Jasa oleh Rumah Tangga
yang Digunakan untuk
20 Memenuhi Kebutuhan - - - -
Sendiri
Household Activities as an
Employer; Activities that
produce goods and services
by households that are used
to meet their own needs
446 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 449
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Tagihan berupa Kredit
Surat Berharga Kredit Pengadaan
Kredit Tagihan Kepada
Subordinasi, Beragun Tanah,
Beragun Kredit Usaha Mikro, Tagihan
Ekuitas, dan Rumah Pengolahan Tagihan Yang
Properti Pegawai/ Usaha Kecil dan Kepada Aset
Instrumen Modal Tinggal Tanah, dan/atau Telah Jatuh
Komersil Pensiunan Portofolio Ritel Korporasi Lainnya
Lainnya Loans Konstruksi Tempo
Loans Employee/ Receivables on Receivables on Other
Receivables in form Secured Land Acquisition, Past Due
Secured by Pensioners Micro, Small Corporate Assets
of Subordinated by Land Processing Receivables
Commercial Loans Business & Retail Portfolio
Securities, Equity Residential and/or
Real Estate Portfolio
and Other Capital Property Construction
Instruments Loans
i j k l m n o p q
- - - 8.696 631 - -
- - - 3.628 - - -
- - - 24.175 - - -
- - - 35.140 - - -
- - - 30 2.049 - -
- - - 173.265 215.672 207 -
418 - - 2.710.702 - 51 -
2023 Integrated Annual Report 447
Page 450
Tagihan Kepada Tagihan kepada
Bank Pembangunan Perusahaan Efek
Tagihan
Multilateral dan Lembaga
Tagihan Kepada
dan Lembaga Tagihan Tagihan berupa Jasa Keuangan
Kepada Entitas Sektor
Sektor Ekonomi Internasional Kepada Bank Covered Bond Lain
No Pemerintah Publik
Economic Sectors Receivables Receivables on Receivables in form Receivables
Receivables on Receivables on
on Multilateral Banks of Covered Bonds from Securities
Sovereigns Public Sector
Development Banks Companies and
Entities
and International Other Financial
Institutions Services Institution
a b c d e f g h
Aktivitas Badan
Internasional dan Badan
Ekstra Internasional
21 Lainnya - - - -
Activities of International
Agencies and Other Extra
International Agencies
Rumah Tangga
22 - - - -
Household
Bukan Lapangan Usaha
23 - - - -
Undefined business
Lainnya
24 6.113.865 - - -
Others
Total 6.113.865 - - 199.434 - -
448 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 451
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Tagihan berupa Kredit
Surat Berharga Kredit Pengadaan
Kredit Tagihan Kepada
Subordinasi, Beragun Tanah,
Beragun Kredit Usaha Mikro, Tagihan
Ekuitas, dan Rumah Pengolahan Tagihan Yang
Properti Pegawai/ Usaha Kecil dan Kepada Aset
Instrumen Modal Tinggal Tanah, dan/atau Telah Jatuh
Komersil Pensiunan Portofolio Ritel Korporasi Lainnya
Lainnya Loans Konstruksi Tempo
Loans Employee/ Receivables on Receivables on Other
Receivables in form Secured Land Acquisition, Past Due
Secured by Pensioners Micro, Small Corporate Assets
of Subordinated by Land Processing Receivables
Commercial Loans Business & Retail Portfolio
Securities, Equity Residential and/or
Real Estate Portfolio
and Other Capital Property Construction
Instruments Loans
i j k l m n o p q
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - 22.504 - - -
- - - - - - 447.133
- 418 3.079 - - 5.892.264 3.916.551 51.505 447.133
2023 Integrated Annual Report 449
Page 452
Risiko Kredit - Pengungkapan Tambahan terkait Kualitas Kredit atas Aset (CRB)
Credit Risk - Additional Disclosures of Assets Credit Quality (CRB)
Risiko Kredit - Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak - Bank Secara Individual
Credit Risk - Disclosure of Net Receivables Based on Remaining Term of Contract - Bank Stand Alone
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
31 Desember 2023
31 December 2023
Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak
Kategori Portofolio
No Net Receivable Based on Remaining Term of Contract
Portfolio Category
Non-
< 1 tahun >1 - 3 tahun >3 - 5 tahun > 5 tahun
Kontraktual Total
years years years years
Non-Contractual
a b c d e f g h
Tagihan Kepada Pemerintah
1 3.850.185 695.671 - 31.042 813.313 5.397.211
Receivables on Sovereigns
Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
2 - - - - - -
Receivables on Public Sector Entities
Tagihan Kepada Bank Pembangunan
Multilateral dan Lembaga
3 Internasional - - - - - -
Receivables on Multilateral Development
Banks and International Institutions
Tagihan Kepada Bank
4 15.682 - - - 532.943 548.625
Receivables on Banks
Tagihan berupa Covered Bond
5 - - - - - -
Receivables in form of Covered Bonds
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan
Lembaga Jasa Keuangan Lain
6 2.547.076 1.388.143 2.784.940 208.696 - 6.928.855
Receivables from Securities Companies
and Other Financial Services Institution
Tagihan berupa Surat Berharga
Subordinasi, Ekuitas, dan Instrumen
Modal Lainnya
7 - - - - - -
Receivables in form of Subordinated
Securities, Equity and Other Capital
Instruments
Kredit Beragun Properti Rumah
8 Tinggal - - 887 425 - 1.312
Loans secured by Residential Property
Kredit Beragun Properti Komersial
9 - - - - - -
Loans secured by Commercial Real Estate
Kredit Pengadaan Tanah, Pengolahan
Tanah, dan/atau Konstruksi
10 - - - - - -
Land Acquisition, Land Processing and/or
Construction Loans
Kredit Pegawai/Pensiunan
11 - - - - - -
Employee/ Pensioners Loans
Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha
Kecil dan Portofolio Ritel
12 4.986.844 903.414 128.361 59 - 6.018.678
Receivables on Micro, Small Business &
Retail portfolio
Tagihan Kepada Korporasi
13 372.309 136.920 68.700 8.276 - 586.205
Receivables on Corporate
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
14 10.471 135.350 348 243 - 146.412
Past Due Receivables
Aset Lainnya
15 - - - - 493.846 493.846
Other Assets
Total 11.789.567 3.259.498 2.983.236 248.741 1.840.102 20.121.144
450 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 453
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
31 Desember 2022
31 December 2022
Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak
Kategori Portofolio
No Net Receivable Based on Remaining Term of Contract
Portfolio Category
Non-
< 1 tahun >1 - 3 tahun >3 - 5 tahun > 5 tahun
Kontraktual Total
years years years years
Non-Contractual
a b c d e f g h
Tagihan Kepada Pemerintah
1 3.427.888 1.634.860 322.098 10.579 718.440 6.113.865
Receivables on Sovereigns
Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
2 - - - - - -
Receivables on Public Sector Entities
Tagihan Kepada Bank Pembangunan
Multilateral dan Lembaga
3 Internasional - - - - - -
Receivables on Multilateral Development
Banks and International Institutions
Tagihan Kepada Bank
4 92.537 - - - 106.897 199.434
Receivables on Banks
Tagihan berupa Covered Bond
5
Receivables in form of Covered Bonds
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan
Lembaga Jasa Keuangan Lain
6
Receivables from Securities Companies
and Other Financial Services Institution
Tagihan berupa Surat Berharga
Subordinasi, Ekuitas, dan Instrumen
Modal Lainnya
7
Receivables in form of Subordinated
Securities, Equity and Other Capital
Instruments
Kredit Beragun Properti Rumah
8 Tinggal - - 418 - - 418
Loans secured by Residential Property
Kredit Beragun Properti Komersial
9 - - - 3.079 - 3.079
Loans secured by Commercial Real Estate
Kredit Pengadaan Tanah, Pengolahan
Tanah, dan/atau Konstruksi
10
Land Acquisition, Land Processing and/or
Construction Loans
Kredit Pegawai/Pensiunan
11 - - - - - -
Employee/ Pensioners Loans
Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha
Kecil dan Portofolio Ritel
12 4.707.397 1.046.736 136.712 1.419 - 5.892.264
Receivables on Micro, Small Business &
Retail portfolio
Tagihan Kepada Korporasi
13 2.464.893 711.138 740.520 - - 3.916.551
Receivables on Corporate
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
14 41.623 9.882 - - - 51.505
Past Due Receivables
Aset Lainnya
15 - - - - 447.133 447.133
Other Assets
Total 10.734.338 3.402.616 1.199.748 15.077 1.272.470 16.624.249
2023 Integrated Annual Report 451
Page 454
Risiko Kredit - Pengungkapan Tambahan terkait Kualitas Kredit atas Aset (CRB)
Credit Risk - Additional Disclosures of Assets Credit Quality (CRB)
Risiko Kredit - Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Wilayah - Bank Secara Individual
Credit Risk - Disclosure of Receivables and Provisions Based on Regions - Bank Stand Alone
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
31 December 2023 31 December 2022
Keterangan Wilayah Wilayah
No Region Region
Description
Jawa Jawa Jawa Jawa
DKI Lainnya DKI Lainnya
Barat Timur Total Barat Timur Total
Jakarta Others Jakarta Others
West Java East Java West Java East Java
a b c d e f g h i j k l
Tagihan
1 15.525.756 1.851.474 780.375 3.926.639 22.084.244 9.940.817 1.746.547 948.092 3.348.329 15.983.785
Receivables
Tagihan
yang
Mengalami
2 Penurunan 22.728 56.715 15.791 97.977 193.211 28.093 45.238 13.755 67.962 155.048
Nilai
Impaired
receivables
a. Belum
Jatuh
Tempo 11.257 35.569 7.427 43.863 98.116 17.842 17.081 5.503 30.826 71.252
a. Non past
due
b. Telah
Jatuh
11.471 21.146 8.364 54.114 95.095 10.251 28.157 8.252 37.136 83.796
Tempo
b. Past due
CKPN -
Stage 1
Allowance
3 for 26.662 20.086 11.556 59.886 118.190 24.445 53.851 27.178 65.134 170.608
impairment
losses -
Stage 1
CKPN -
Stage 2
Allowance
4 for 3.367 7.237 2.651 16.458 29.713 2.844 4.262 2.064 11.289 20.459
impairment
losses -
Stage 2
CKPN -
Stage 3
Allowance
5 for 11.470 20.672 8.364 53.708 94.214 12.119 21.830 8.247 36.908 79.104
impairment
losses -
Stage 3
Tagihan
Yang
Dihapus
6 25.573 155.197 69.345 191.196 441.311 10.556 57.810 62.449 112.233 243.048
Buku
Written-off
receivables
452 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 455
Risiko Kredit - Pengungkapan Tambahan terkait Kualitas Kredit atas Aset (CRB)
Credit Risk - Additional Disclosures of Assets Credit Quality (CRB)
Risiko Kredit - Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank Secara Individual
Credit Risk - Disclosure of Receivables and Provisions Based on Economic Sector - Bank Stand Alone
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Tagihan Yang Mengalami CKPN CKPN CKPN Tagihan
Penurunan Nilai Stage 1 Stage 2 Stage 3 Yang
Sektor Ekonomi Tagihan Impaired Receivables Allowance for Allowance for Allowance for Dihapus
No
Economic Sector Receivables Belum Jatuh Telah Jatuh impairment impairment impairment Buku
Tempo Tempo losses - losses - losses - Written-off
Non Past Due Past Due Stage 1 Stage 2 Stage 3 Receivables
a b c d e f g h i
31 Desember 2023
31 December 2023
Pertanian, Kehutanan
dan Perikanan
1 78.634 1.012 2.027 1.474 574 2.027 5.918
Agriculture, forestry
and fishery
Pertambangan dan
2 Penggalian 10.663 - - 32 - - -
Mining and quarrying
Industri Pengolahan
3 52.988 382 370 444 244 370 3.972
Manufacturing
Pengadaan Listrik,
Gas, Uap/Air Panas
dan Udara Dingin
4 1.161 - - 4 - - -
Procurement of
Electricity, Gas, Steam/
Hot Water and Cold Air
Pengelolaan Air,
Pengelolaan Air
Limbah, Pengelolaan
dan Daur Ulang
Sampah
5 741 - - 2 - - -
Water Management,
Wastewater
Management, Waste
Management and
Recycling
Konstruksi
6 121.524 - 49 104 - 49 601
Construction
Perdagangan besar
dan eceran; Reparasi
dan Perawatan Mobil
dan Sepeda Motor
7 1.002.071 10.991 21.197 48.929 6.269 21.197 278.218
Wholesale and
retail trade; Car and
Motorcycle Repair and
Maintenance
Pengangkutan dan
Pergudangan
8 40.251 90 154 222 57 154 102
Transportation and
Warehousing
2023 Integrated Annual Report 453
Page 456
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Tagihan Yang Mengalami CKPN CKPN CKPN Tagihan
Penurunan Nilai Stage 1 Stage 2 Stage 3 Yang
Sektor Ekonomi Tagihan Impaired Receivables Allowance for Allowance for Allowance for Dihapus
No
Economic Sector Receivables Belum Jatuh Telah Jatuh impairment impairment impairment Buku
Tempo Tempo losses - losses - losses - Written-off
Non Past Due Past Due Stage 1 Stage 2 Stage 3 Receivables
a b c d e f g h i
Penyediaan
Akomodasi dan
Penyediaan Makan
Minum
9 124.550 5.849 12.446 6.742 3.439 12.310 34.078
Provision of
Accommodation and
Provision of Food and
Drink
Informasi dan
Komunikasi
10 18.236 - - 16 - - -
Information and
Communication
Aktivitas Keuangan
dan Asuransi
11 9.128.179 15.479 - 19.972 431 - -
Financial and Insurance
Activities
Real Estat
12 48.971 2.017 3.473 2.033 1.153 3.473 9.858
Real Estate
Aktivitas Profesi,
Ilmiah, dan Teknis
13 11.385 - - 35 - - -
Professional, Scientific
and Technical Activities
Aktivitas Penyewaan
dan Sewa Guna Usaha
Tanpa Hak Opsi,
Ketenagakerjaan,
Agen Perjalanan, dan
Penunjang Usaha
14 Lainnya 16.530 199 331 163 91 331 698
Leasing and Leasing
Activities Without
Option Rights,
Employment, Travel
Agencies, and Other
Business Support
Administrasi
Pemerintahan,
Pertahanan, dan
Jaminan Sosial Wajib
15 19.908 44 - 59 9 - -
Government
Administration, Defense
and Mandatory Social
Security
Pendidikan
16 19.683 530 858 906 303 858 3.011
Education
Aktivitas Kesehatan
Manusia dan Aktivitas
Sosial
17 30.221 1.049 1.867 1.201 535 1.867 4.607
Human Health
Activities and Social
Activities
454 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 457
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Tagihan Yang Mengalami CKPN CKPN CKPN Tagihan
Penurunan Nilai Stage 1 Stage 2 Stage 3 Yang
Sektor Ekonomi Tagihan Impaired Receivables Allowance for Allowance for Allowance for Dihapus
No
Economic Sector Receivables Belum Jatuh Telah Jatuh impairment impairment impairment Buku
Tempo Tempo losses - losses - losses - Written-off
Non Past Due Past Due Stage 1 Stage 2 Stage 3 Receivables
a b c d e f g h i
Kesenian, Hiburan,
dan Rekreasi
18 24.243 - - 15 -
Arts, Entertainment and
Recreation
Aktivitas Jasa
19 Lainnya 292.236 2.234 4.739 3.987 1.364 4.583 14.792
Other Service Activities
Aktivitas Rumah
Tangga sebagai
Pemberi Kerja;
Aktivitas yang
Menghasilkan
Barang dan Jasa oleh
Rumah Tangga yang
Digunakan untuk
20 Memenuhi Kebutuhan 5.151.005 58.235 47.589 31.850 15.243 46.995 85.456
Sendiri
Household Activities
as an Employer;
Activities that produce
goods and services by
households that are
used to meet their own
needs
Aktivitas Badan
Internasional
dan Badan Ekstra
Internasional Lainnya
21 - - - - - - -
Activities of
International Agencies
and Other Extra
International Agencies
Rumah Tangga
22 - - - - - - -
Household
Bukan Lapangan
23 Usaha - - - - - - -
Undefined business
Lainnya
24 5.891.064 - - - - - -
Others
Total 22.084.244 98.111 95.100 118.190 29.713 94.214 441.311
2023 Integrated Annual Report 455
Page 458
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Tagihan Yang Mengalami CKPN CKPN CKPN Tagihan
Penurunan Nilai Stage 1 Stage 2 Stage 3 Yang
Sektor Ekonomi Tagihan Impaired Receivables Allowance for Allowance for Allowance for Dihapus
No
Economic Sector Receivables Belum Jatuh Telah Jatuh impairment impairment impairment Buku
Tempo Tempo losses - losses - losses - Written-off
Non Past Due Past Due Stage 1 Stage 2 Stage 3 Receivables
a b c d e f g h i
31 Desember 2022
31 December 2022
Pertanian, Kehutanan
dan Perikanan
1 41.307 1.583 1.820 2.011 761 1.820 2.635
Agriculture, forestry
and fishery
Pertambangan dan
2 Penggalian 2.034 - - 9 - - -
Mining and quarrying
Industri Pengolahan
3 28.763 931 2.626 664 187 2.626 571
Manufacturing
Pengadaan Listrik,
Gas, Uap/Air Panas
dan Udara Dingin
4 142 - - 1 - - -
Procurement of
Electricity, Gas, Steam/
Hot Water and Cold Air
Pengelolaan Air,
Pengelolaan Air
Limbah, Pengelolaan
dan Daur Ulang
Sampah
5 271 - - 15 - - -
Water Management,
Wastewater
Management, Waste
Management and
Recycling
Konstruksi
6 54.521 6.256 17.590 191 416 12.884 -
Construction
Perdagangan besar
dan eceran; Reparasi
dan Perawatan Mobil
dan Sepeda Motor
7 2.960.655 25.258 22.102 106.606 8.354 23.726 142.863
Wholesale and
retail trade; Car and
Motorcycle Repair and
Maintenance
Pengangkutan dan
Pergudangan
8 24.637 - 3.630 112 - 2.070 -
Transportation and
Warehousing
Penyediaan
Akomodasi dan
Penyediaan Makan
Minum
9 210.397 11.166 11.097 11.116 4.269 11.097 10.640
Provision of
Accommodation and
Provision of Food and
Drink
Informasi dan
Komunikasi
10 11.270 - - 81 - - -
Information and
Communication
456 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 459
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Tagihan Yang Mengalami CKPN CKPN CKPN Tagihan
Penurunan Nilai Stage 1 Stage 2 Stage 3 Yang
Sektor Ekonomi Tagihan Impaired Receivables Allowance for Allowance for Allowance for Dihapus
No
Economic Sector Receivables Belum Jatuh Telah Jatuh impairment impairment impairment Buku
Tempo Tempo losses - losses - losses - Written-off
Non Past Due Past Due Stage 1 Stage 2 Stage 3 Receivables
a b c d e f g h i
Aktivitas Keuangan
dan Asuransi
11 3.204.391 - - 16.315 - - -
Financial and Insurance
Activities
Real Estat
12 62.112 2.478 3.218 3.267 1.172 3.218 3.840
Real Estate
Aktivitas Profesi,
Ilmiah, dan Teknis
13 2.496 - - 20 - - -
Professional, Scientific
and Technical Activities
Aktivitas Penyewaan
dan Sewa Guna Usaha
Tanpa Hak Opsi,
Ketenagakerjaan,
Agen Perjalanan, dan
Penunjang Usaha
14 Lainnya 9.519 271 192 315 134 192 100
Leasing and Leasing
Activities Without
Option Rights,
Employment, Travel
Agencies, and Other
Business Support
Administrasi
Pemerintahan,
Pertahanan, dan
Jaminan Sosial Wajib
15 3.628 - - 33 - - -
Government
Administration, Defense
and Mandatory Social
Security
Pendidikan
16 25.220 885 1.046 1.309 428 1.046 906
Education
Aktivitas Kesehatan
Manusia dan Aktivitas
Sosial
17 36.742 1.322 1.602 1.831 643 1.602 1.471
Human Health
Activities and Social
Activities
Kesenian, Hiburan,
dan Rekreasi
18 2.079 - - 3 - - -
Arts, Entertainment and
Recreation
Aktivitas Jasa
19 Lainnya 285.926 4.863 4.707 6.654 1.858 4.707 5.036
Other Service Activities
2023 Integrated Annual Report 457
Page 460
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Tagihan Yang Mengalami CKPN CKPN CKPN Tagihan
Penurunan Nilai Stage 1 Stage 2 Stage 3 Yang
Sektor Ekonomi Tagihan Impaired Receivables Allowance for Allowance for Allowance for Dihapus
No
Economic Sector Receivables Belum Jatuh Telah Jatuh impairment impairment impairment Buku
Tempo Tempo losses - losses - losses - Written-off
Non Past Due Past Due Stage 1 Stage 2 Stage 3 Receivables
a b c d e f g h i
Aktivitas Rumah
Tangga sebagai
Pemberi Kerja;
Aktivitas yang
Menghasilkan
Barang dan Jasa oleh
Rumah Tangga yang
Digunakan untuk
20 Memenuhi Kebutuhan 2.725.285 16.231 14.166 19.995 2.237 14.116 79.054
Sendiri
Household Activities
as an Employer;
Activities that produce
goods and services by
households that are
used to meet their own
needs
Aktivitas Badan
Internasional
dan Badan Ekstra
Internasional Lainnya
21 - - - - - - -
Activities of
International Agencies
and Other Extra
International Agencies
Rumah Tangga
22 - - - - - - -
Household
Bukan Lapangan
23 Usaha 22.504 8 - 60 - - -
Undefined business
Lainnya
24 6.269.885 - - - - - -
Others
Total 15.983.784 71.252 83.796 170.608 20.459 79.104 247.116
458 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 461
Risiko Kredit - Pengungkapan Tambahan terkait Kualitas Kredit atas Aset (CRB)
Credit Risk - Additional Disclosures of Assets Credit Quality (CRB)
Risiko Kredit - Pengungkapan Tagihan berdasarkan Hari Tunggakan - Bank Stand Alone
Credit Risk - Disclosure of Receivables based on Days Past Due - Bank Stand Alone (dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
31 Desember 2023
31 December 2023
Jenis Eksposur Tagihan Berdasarkan Hari Tunggakan
No. Receivables based on Days Past Due
Exposures Type
> 90 hari s.d. 120 hari > 120 hari s.d. 180 hari > 180 hari
Total
> 90 days to 120 days > 120 days to 180 days > 180 days
a b c d e f
Kredit yang termasuk
dalam Tagihan yang
1 Telah Jatuh Tempo 238.078 1.267 1.733 241.078
Loans included in Past
Due Receivables
Surat Berharga yang
termasuk dalam
Tagihan yang Telah
2 Jatuh Tempo - - - -
Marketable Securities
included in Past Due
Receivables
TOTAL 238.078 1.267 1.733 241.078
2023 Integrated Annual Report 459
Page 462
Risiko Kredit - Pengungkapan Tambahan terkait Perlakuan terhadap Aset Bermasalah (CRB-A)
Credit Risk - Additional Disclosure regarding the Treatment of Non Performing Assets (CRB-A)
Risiko Kredit - Pengungkapan Aset Performing dan Non Performing - Bank Stand Alone
Credit Risk - Disclosure of Receivables based on Days Past Due - Bank Stand Alone
31 Desember 2023 31 December 2023
Non Performing (Kualitas KL, D, M)
Performing
(Kualitas L dan DPK) Tagihan yang Mengalami Penurunan Nilai
Impaired Receivables
Nilai Tercatat Bruto Nilai Tercatat Bruto
CKPN CKPN
Gross Carrying Gross Carrying
Impairment Losses Impairment Losses
Amoung Amoung
a b c d
Surat Berharga
1 2.805.099 - - -
Marketable Securities
Kredit
2 12.960.678 29.713 89.218 89.212
Loan
a. Korporasi
6.874.575 431 - -
a. Corporate
b. Ritel
6.086.103 29.282 89.218 89.212
b. Retail
Transaksi Rekening Administratif
3 2.523.137 - - -
Off Balance Sheets
460 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 463
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Tagihan yang Tidak Mengalami Penurunan Nilai
Non Impaired Receivables
Memiliki Tunggakan > 90 Hari Memiliki Tunggakan ≤ 90 Hari
with DPD > 90 Days with DPD ≤ 90 Days
Nilai Tercatat Bruto CKPN Nilai Tercatat Bruto CKPN
Gross Carrying Amoung Impairment Losses Gross Carrying Amoung Impairment Losses
e f g h
- - - -
15.155 - - -
- - - -
15.155 - - -
- - - -
2023 Integrated Annual Report 461
Page 464
Risiko Kredit - Pengungkapan Tambahan terkait Perlakuan terhadap Aset Bermasalah (CRB-A)
Credit Risk - Additional Disclosure regarding the Treatment of Non Performing Assets (CRB-A)
Risiko Kredit - Pengungkapan Aset Restrukturisasi Performing dan Non Performing - Bank Stand Alone
Credit Risk - Disclosure of Performing and Non Performing Restructured Assets - Bank Stand Alone
31 Desember 2023 31 December 2023
Performing Non Performing
(Kualitas L dan DPK) (Kualitas KL, D, M)
Nilai Tercatat Bruto Nilai Tercatat Bruto
CKPN CKPN
Gross Carrying Gross Carrying
Impairment Losses Impairment Losses
Amount Amount
a b c d
Surat Berharga
1 - - - -
Marketable Securities
Kredit
2 129.636 453 5.409 -
Loan
a. Korporasi
- - - -
a. Corporate
b. Ritel
129.636 453 5.409 -
b. Retail
Transaksi Rekening Administratif
3 - - - -
Off Balance Sheets
462 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 465
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Stage 1 Stage 2 Stage 3
Nilai Tercatat Bruto Nilai Tercatat Bruto Nilai Tercatat Bruto
CKPN CKPN CKPN
Gross Carrying Gross Carrying Gross Carrying
Impairment Losses Impairment Losses Impairment Losses
Amount Amount Amount
e f g h i j
- - - - - -
136.230 - 884 453 - -
- - - - - -
136.230 - 884 453 - -
- - - - - -
2023 Integrated Annual Report 463
Page 466
Risiko Kredit - Pengungkapan Kuantitatif terkait Teknik Mitigasi Risiko
Kredit (CR3) - Bank secara Individu
Credit Risk - Quantitative Disclosure regarding Credit Risk Mitigation
Techniques (CR3) - Bank as Individual
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
31 Desember 2023
31 December 2023
Tagihan yang
Tagihan yang
Tagihan yang Tagihan yang Dijamin dengan Tagihan yang
Tidak Dijamin
Dijamin dengan Dijamin dengan Garansi dan/atau Dijamin dengan
dengan Teknik
Teknik MRK Agunan Asuransi Kredit Derivatif Kredit
MRK
Receivabless Receivables Receivables Receivables
Receivables not
Guaranteed with Guaranteed with Guaranteed with Guaranteed with
Guaranteed with
CRM Techniques Collateral Guarantee and/or Credit Derivatives
CRM Techniques
Credit Insurance
a b c d e
Kredit
1 12.894.990 - - -
Loans
Surat Berharga
2 2.805.099 - - -
Marketable Securities
3 Total 15.700.089 - - -
Kredit dan Surat
Berharga yang Telah
4 Jatuh Tempo 241.078 - - -
Loan and Marketable
Securities - Past Due
Pengungkapan Tambahan N/A
Additional Disclosure
464 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 467
Risiko Kredit - Pengungkapan Eksposur Risiko Kredit dan Dampak Teknik
Mitigasi Risiko Kredit (CR4) - Bank secara Invididu
Credit Risk - Disclosure of Credit Risk Exposures and Credit Risk Mitigation
Techniques (CR4) - Bank as Individual
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
31 Desember 2023
31 December 2023
Tagihan Bersih Sebelum
Penerapan FKK dan Teknik Tagihan Bersih Setelah
ATMR dan Rata-Rata
MRK penerapan FKK dan Teknik MRK
Bobot Risiko
Net Receivables Before Net Receivables After Application
RWA and Risk Weight Average
Application of CCF and CRM of CCF and CRM Techniques
Kategori Portofolio
Technicques
Portfolio Category
Rata-Rata
Laporan Transaksi Transaksi
Laporan Posisi Bobot Risiko
Posisi Rekening Rekening
Keuangan ATMR (e/(c+d))
Keuangan Administratif Administratif
Financial RWA Risk Weight
Financial Off Balance Off Balance
Position Average
Position Sheets Sheets
(e/(c+d))
a b c d e f
Tagihan kepada Pemerintah
1 5.397.211 - 5.397.211 - - 0%
Receivables on sovereigns
Tagihan Kepada Entitas
Sektor Publik
2 - - - - - 0%
Receivables on public sector
entities
Tagihan Kepada Bank
Pembangunan Multilateral
dan Lembaga Internasional
3 - - - - - 0%
Receivables on multilateral
development banks and
international institutions
Tagihan Kepada Bank
4 548.017 1.521 548.017 608 112.862 21%
Receivables on banks
Tagihan kepada Perusahaan
Efek dan Lembaga Jasa
Keuangan Lain1)
6.348.196 2.264.522 6.348.196 580.664 5.055.814 73%
Receivables on securities
company and other financial
service agencies
Tagihan berupa Covered
Bond
5 - - - - - 0%
Receivables in form of Covered
Bond
Tagihan kepada Korporasi -
Eksposur Korporasi Umum 2)
6 483.991 255.538 483.990 102.215 498.275 85%
Receivables on corporate -
General Corporate 2)
2023 Integrated Annual Report 465
Page 468
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
31 Desember 2023
31 December 2023
Tagihan Bersih Sebelum
Penerapan FKK dan Teknik Tagihan Bersih Setelah
ATMR dan Rata-Rata
MRK penerapan FKK dan Teknik MRK
Bobot Risiko
Net Receivables Before Net Receivables After Application
RWA and Risk Weight Average
Application of CCF and CRM of CCF and CRM Techniques
Kategori Portofolio
Technicques
Portfolio Category
Rata-Rata
Laporan Transaksi Transaksi
Laporan Posisi Bobot Risiko
Posisi Rekening Rekening
Keuangan ATMR (e/(c+d))
Keuangan Administratif Administratif
Financial RWA Risk Weight
Financial Off Balance Off Balance
Position Average
Position Sheets Sheets
(e/(c+d))
a b c d e f
Tagihan kepada Perusahaan
Efek dan Lembaga Jasa
Keuangan Lain3)
- - - - - 0%
Receivables on securities
company and other financial
service agencies 3)
Eksposur Pembiayaan
Khusus4) - - - - - 0%
Special financing receivables 4)
Tagihan berupa Surat
Berharga Subordinasi,
Ekuitas, dan Instrumen
7 Modal Lainnya - - - - - 0%
Receivables in form of
subordinated securities, equity
and other capital instruments
Tagihan Kepada Usaha
Mikro, Usaha Kecil dan
8 Portofolio Ritel 6.018.201 1.547 6.018.201 477 4.514.009 75%
Receivables on micro, small
business & retail portfolio
Kredit Beragun Properti
9 Loans secured by residential - - - - - 0%
property
Kredit Beragun Properti
Rumah Tinggal yang
Pembayarannya Tidak
Bergantung Secara Material
pada Arus Kas Properti 1.307 11 1.307 4 351 27%
Loans secured by residential
property whose payments are
not materially dependent on
property cashflows
Kredit Beragun Properti
Rumah Tinggal yang
Pembayarannya Bergantung
Secara Material pada Arus
Kas Properti - - - - - 0%
Loans secured by residential
property whose payments
are materially dependent on
property cashflows
466 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 469
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
31 Desember 2023
31 December 2023
Tagihan Bersih Sebelum
Penerapan FKK dan Teknik Tagihan Bersih Setelah
ATMR dan Rata-Rata
MRK penerapan FKK dan Teknik MRK
Bobot Risiko
Net Receivables Before Net Receivables After Application
RWA and Risk Weight Average
Application of CCF and CRM of CCF and CRM Techniques
Kategori Portofolio
Technicques
Portfolio Category
Rata-Rata
Laporan Transaksi Transaksi
Laporan Posisi Bobot Risiko
Posisi Rekening Rekening
Keuangan ATMR (e/(c+d))
Keuangan Administratif Administratif
Financial RWA Risk Weight
Financial Off Balance Off Balance
Position Average
Position Sheets Sheets
(e/(c+d))
a b c d e f
Kredit Beragun Properti
Komersial yang
Pembayarannya Tidak
Bergantung Secara Material
pada Arus Kas Properti - - - - - 0%
Loans secured by commercial
property whose payments are
not materially dependent on
property cashflows
Kredit Beragun Properti
Komersial yang
Pembayarannya Bergantung
Secara Material pada Arus
Kas Properti - - - - - 0%
Loans secured by commercial
property whose payments
are materially dependent on
property cashflows
Kredit Pengadaan Tanah,
Pengolahan Tanah, dan/atau
Konstruksi - - - - - 0%
Loans for land acquisition, land
processing and/or construction
Tagihan yang Telah Jatuh
10 Tempo 146.412 146.412 208.426 142%
Past due receivables
Aset Lainnya
11 493.846 - 493.853 - 548.220 111%
Other assets
12 Total 19.437.181 2.523.137 19.437.188 683.968 10.937.956 54%
Pengungkapan Tambahan Bank mengurangi nilai kewajiban dengan CKPN terlebih dahulu lalu mengalikannya dengan Faktor
Additional Disclosure Konversi Kredit (FKK).
Bank tidak menggunakan Teknik MRK pada tanggal 31 Desember 2023.
Banks deducts the receivables value with CKPN first and then multiply it by the Credit Conversion
Factor (CCF).
Bank does not use Credit Risk Mitigation (CRM) Techniques as of 31 December 2023.
2023 Integrated Annual Report 467
Page 470
Risiko Kredit - Pengungkapan Eksposur berdasarkan Kelas Aset dan Bobot
Risiko (CR5) - Bank secara Individu
Credit Risk - Disclosure of Exposures based on Asset Class and Risk Weight (CR5)
- Bank as Individual
31 December 2023 / 31 December 2023
Kategori Portofolio
Portfolio Category
0% 20% 50%
Tagihan kepada Pemerintah
1 5.397.211 - -
Receivables on sovereigns
Kategori Portofolio
20% 50%
Portfolio Category
Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
2 - - -
Receivables on public sector entities
Kategori Portofolio
0% 20% 30% 50%
Portfolio Category
Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral
dan Lembaga Internasional
3 - - - -
Receivables on multilateral development banks and
international institutions
Kategori Portofolio
20% 30% 40% 50%
Portfolio Category
Tagihan Kepada Bank
4 532.943 - 15.075 -
Receivables on banks
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga
Jasa Keuangan Lain1)
- - - 563.324
Receivables on securities company and other
financial service agencies
Kategori Portofolio
10% 15% 20% 25%
Portfolio Category
Tagihan berupa Covered Bond
5 - - - -
Receivables in form of Covered Bond
Kategori Portofolio
20% 50% 65%5) 75% 80%
Portfolio Category
Tagihan kepada Korporasi Umum2)
6 - - - - -
Receivables on corporate - General Corporate
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga
Jasa Keuangan Lain3)
- - - -
Receivables on securities company and other
financial service agencies
Eksposur Pembiayaan Khusus4)
- - -
Special financing receivables
Kategori Portofolio
100% 150%
Portfolio Category
Tagihan berupa Surat Berharga Subordinasi,
Ekuitas, dan Instrumen Modal Lainnya
7 - -
Receivables in form of subordinated securities,
equity and other capital instruments
468 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 471
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Lainnya Tagihan Bersih Setelah FKK dan Teknik MRK
100% 150%
Others Net Receivables after CCF and CRM Techniques
- - - 5.397.211
Lainnya Tagihan Bersih Setelah FKK dan Teknik MRK
100% 150%
Others Net Receivables after CCF and CRM Techniques
- - - -
Lainnya Tagihan Bersih Setelah FKK dan Teknik MRK
100% 150%
Others Net Receivables after CCF and CRM Techniques
- - - -
Lainnya Tagihan Bersih Setelah FKK dan Teknik MRK
75% 100% 150%
Others Net Receivables after CCF and CRM Techniques
- - - - 548.018
5.784.872 - - - 6.348.196
Lainnya Tagihan Bersih Setelah FKK dan Teknik MRK
35% 50% 100%
Others Net Receivables after CCF and CRM Techniques
- - - - -
Lainnya Tagihan Bersih Setelah FKK dan Teknik MRK
85% 100% 130% 150%
Others Net Receivables after CCF and CRM Techniques
483.991 - - - - 483.991
- - - - -
- - - - -
Lainnya Tagihan Bersih Setelah FKK dan Teknik MRK
250% 400%5)
Others Net Receivables after CCF and CRM Techniques
- - - -
2023 Integrated Annual Report 469
Page 472
Kategori Portofolio
45% 75%
Portfolio Category
Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan
8 Portofolio Ritel - 6.018.201
Receivables on micro, small business & retail portfolio
Kategori Portofolio
0% 20% 25% 30% 35% 40% 45% 50% 60% 65%5)
Portfolio Category
Kredit Beragun Rumah TInggal
9 - - - - - - - - - -
Loans secured by residential property
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal
yang Pembayarannya Tidak Bergantung
Secara Material pada Arus Kas Properti
- 425 - 882 - - -
Loans secured by residential property whose
payments are not materially dependent on
property cashflows
tanpa pendekatan pembagian kredit5)
- - - - - - -
without credit distribution approach
dengan menggunakan pendekatan
pembagian kredit (dijamin)5)
-
by using the credit distribution approach
(guaranteed)
dengan menggunakan pendekatan
pembagian kredit (dijamin)5)
- - - - - -
by using the credit distribution approach
(guaranteed)
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal
yang Pembayarannya Bergantung Secara
Material pada Arus Kas Properti
- - - -
Loans secured by residential property whose
payments are materially dependent on
property cashflows
Kredit Beragun Properti Komersial yang
Pembayarannya Tidak Bergantung Secara
Material pada Arus Kas Properti
- - - - - - -
Loans secured by commercial property whose
payments are not materially dependent on
property cashflows
tanpa pendekatan pembagian kredit5)
- - - - - -
without credit distribution approach
dengan menggunakan pendekatan
pembagian kredit (dijamin)5)
-
by using the credit distribution approach
(guaranteed)
dengan menggunakan pendekatan
pembagian kredit ( dijamin)5)
- - - - - -
by using the credit distribution approach
(guaranteed)
Kredit Beragun Properti Komersial yang
Pembayarannya Bergantung Secara
Material pada Arus Kas Properti
Loans secured by commercial property
whose payments are materially dependent on
property cashflows
Kredit Pengadaan Tanah, Pengolahan
Tanah, dan/atau Konstruksi5)
Loans for land acquisition, land processing
and/or construction
470 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 473
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Lainnya Tagihan Bersih Setelah FKK dan Teknik MRK
85% 100%
Others Net Receivables after CCF and CRM Techniques
- - - 6.018.201
Lainnya Tagihan Bersih Setelah FKK dan Teknik MRK
70% 75% 85% 90% 100% 105% 110% 150%
Others Net Receivables after CCF and CRM Techniques
- - - - - - - - - -
- - - - - - 1.307
- - - - - - - -
- -
- - - - - -
- - - - -
- - - - - -
- -
- -
- - - - - -
- - - - - -
- - - -
2023 Integrated Annual Report 471
Page 474
Kategori Portofolio
50% 100%
Portfolio Category
Tagihan yang Telah Jatuh tempo
10 6.793 8.798
Past due receivables
Kategori Portofolio
0% 20% 100%
Portfolio Category
Aset Lainnya
11 8.863 - 358.523
Other assets
Tagihan Bersih Transaksi
Tagihan Bersih Laporan Posisi Rekening Administratif (sebelum
Bobot Risiko
No Keuangan pengenaan FKK)
Risk Weight
Net Receivables of Financial Position Net Receivables of Off Balance
Sheets (before CCF application)
1 < 40% 5.940.324 11
2 40%-70% 585.191 1.521
3 75% 11.803.074 2.266.068
4 85% 483.990 255.537
5 90%-100% 367.327 -
6 105%-130% - -
7 150% 257.281 -
8 250% - -
9 400% - -
10 1250% - -
Total Tagihan Bersih 19.437.187 2.523.138
Bank mengurangi nilai kewajiban dengan CKPN terlebih dahulu lalu mengalikannya dengan Faktor Konversi Kredit (FKK).
Banks deducts the receivables value with CKPN first and then multiply it by the Credit Conversion Factor (CCF).
Bank tidak menggunakan Teknik MRK pada tanggal 31 Desember 2023.
Bank does not use Credit Risk Mitigation (CRM) Techniques as of 31 December 2023.
472 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 475
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
Lainnya Tagihan Bersih Setelah FKK dan Teknik MRK
150%
Others Net Receivables after CCF and CRM Techniques
130.821 - 146.412
Lainnya Tagihan Bersih Setelah FKK dan Teknik MRK
150% 1250%
Others Net Receivables after CCF and CRM Techniques
126.460 - - 493.846
Tagihan Bersih
Rata-Rata FKK
(Setelah pengenaan FKK dan Teknik MRK)
Average of CCF
Net Receivables (after CCF and CRM Techniques application)
40% 5.940.335
40% 586.712
23% 14.069.142
40% 739.528
10% 367.327
0% -
0% 257.281
0% -
0% -
0% -
24% 21.960.325
2023 Integrated Annual Report 473
Page 476
Risiko Kredit - Analisis Eksposur Counterparty Credit Risk (CCR1) - Bank secara Individual
Credit Risk - Counterpary Credit Risk (CCR1) Exposure Analysis - Bank Only
Bank tidak memiliki eksposur transaksi derivatif pada tanggal 31 Desember 2023.
Bank have no exposure to derivative transactions as of 31 December 2023.
Risiko Kredit - Analisis Eksposur Counterparty Credit Risk (CCR3) - Bank secara Individual
Credit Risk - CCR Exposure based on Portfolio Category and Risk Weighting (CCR3) - Bank as Individual
No Bobot Risiko
a b
Risk Weight
0% 10%
Kategori Portofolio
Portfolio Category
1 Tagihan kepada Pemerintah dan Bank Sentral
533.480 -
Claims on sovereigns
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
- -
Claims on public sector entities (PSEs)
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
- -
Claims on on multilateral development banks and international institutions
4 Tagihan kepada Bank Lain
- -
Claims on Bank
5 Tagihan kepada perusahaan sekuritas
- -
Claims on securities company
6 Tagihan kepada Korporasi
- -
Claims on corporates
7 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan Portofolio Ritel
- -
Claims on micro, small business & retail portfolio
8 Aset lainnya
- -
Other assets
Total 533.480 -
Risiko Kredit - Tagihan Bersih Derivatif Kredit (CCR6)
Credit Risk - Net Credit Derivative Claims (CCR6)
Bank tidak memiliki eksposur transaksi derivatif pada tanggal 31 Desember 2023.
Bank have no exposure to derivative transactions as of 31 December 2023.
Risiko Kredit - Eksposur Sekuritisasi pada Banking Book (SEC1)
Credit Risk - Securitization Exposure in the Banking Book (SEC1)
Bank tidak memiliki eksposur sekuritisasi pada tanggal 31 Desember 2023.
Bank have no exposure to securitization exposure as of 31 December 2023
474 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 477
(dalam jutaan Rp)
(in IDR million)
c d e f g h i
Total Tagihan
Lainnya Bersih
20% 50% 75% 100% 150%
Others Total Net
Receivable
- - - - - - 533.480
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - 533.480
Risiko Kredit - Eksposur Sekuritisasi pada Trading Book (SEC2)
Credit Risk - Securitization Exposure Components in the Trading Book (SEC2)
Bank tidak memiliki eksposur sekuritisasi pada tanggal 31 Desember 2023.
Bank have no exposure to securitization exposure as of 30 December 2023.
Risiko Kredit - Eksposur Sekuritisasi pada Banking Book dan terkait Persyaratan Modalnya - Bank yang
Bertindak sebagai Originator atau Sponsor (SEC3)
Credit Risk - Securitization Exposure in the Banking Book and related to its Capital Requirements - Bank
Acting as Originator or Sponsor (SEC3)
Bank tidak bertindak sebagai originator atau sponsor Eksposur Sekuritisasi.
Bank does not act as the originator or sponsor of Securitization Exposure.
2023 Integrated Annual Report 475
Page 478
Risiko Kredit - Eksposur Sekuritisasi pada Banking Book danPersyaratan Modalnya – Bank yang Bertindak
Sebagai Investor (SEC4)
Credit Risk - Securitization Exposure in the Banking Book and its Capital Requirement - Bank Acting as
Investor (SEC4)
Bank tidak bertindak sebagai investor Eksposur Sekuritisasi
Bank does not act as the investor of Securitization Exposure
Risiko Pasar - Pengungkapan Risiko Pasar dengan Menggunakan Metode Standar
Market Risk - Market Risk Disclosure using Standardized Method
Bank tidak memiliki eksposur terhadap risiko pasar pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022.
Bank does not have market risk exposure as of 31 December 2023 and 2022.
Risiko Pasar - Pengungkapan Eksposur Risiko Suku Bunga pada Banking Book (IRRBB)
Market Risk - Interest Rate in Banking Book Exposure (IRRBB)
Analisis Kualitatif
Qualitative Analysis
1 Bank mendefinisikan IRRBB sebagai risiko yang berasal dari perbedaan sensitivitas dari aset dan kewajiban terhadap perubahan suku
bunga. Sensitivitas semua komponen neraca terhadap pergerakan suku bunga harus dipertimbangkan dengan seksama ketika menilai
risiko suku bunga. Sesuai dengan ketentuan, Bank melakukan pengukuran dan pemantauan IRRBB dengan menggunakan metode ∆EVE
(Economic Value of Equity) dan ∆NII (Net Interest Income).
The Bank defines IRRBB as the risk that arises from different sensitivity of assets and liabilities to interest rate change. The sensitivity of all
balance sheet components to interest rate movements should be carefully considered when assessing interest rate risk. In accordance with
the provisions, the Bank measures and monitors IRRBB using the EVE (Economic Value of Equity) and NII (Net Interest Income) methods.
2 Tujuan penerapan Manajemen Risiko untuk IRRBB adalah mengidentifikasi, mengukur, memantau, dan mengendalikan pergerakan suku
bunga yang dapat menyebabkan perubahan pada nilai kini (present value) dan penetapan waktu arus kas pada masa mendatang (timing
of future cashflow) yang mempengaruhi nilai ekonomis (economic value) dari aset, liabilitas, dan transaksi rekening administratif Bank serta
menyebabkan perubahan pada pendapatan bunga bersih (net interest income).
The purpose of implementing Risk Management for IRRBB is to identify, measure, monitor, and control interest rate movements that can
cause changes in the present value and timing of future cash flows that affect the economic value of the Bank’s assets, liabilities and off-
balance sheet transactions as well as causing changes in net interest income.
3 Bank mengatur strategi manajemen risiko IRRBB melalui pembahasan dalam rapat Lending Funding Forum dan juga komite Assets and
Liabilities (ALCO). Mitigasi risiko IRRBB dilakukan Bank dengan melakukan pengukuran dan pemantauan IRRBB dan menetapkan limit
internal Bank atas hasil pengukuran tersebut sesuai risk appetite dan risk tolerance Bank .
The Bank regulates the IRRBB risk management strategy through discussions in the Lending Funding Forum meeting and also the Assets
and Liabilities Committee (ALCO). IRRBB risk mitigation is carried out by the Bank by measuring and monitoring IRRBB and setting the
Bank’s internal limit on the measurement results in accordance with the Bank’s risk appetite and risk tolerance.
4 Skenario shock suku bunga dalam perhitungan IRRBB dengan pendekatan standar terdiri dari 6 (enam) skenario untuk metode EVE dan 2
(dua) skenario untuk metode NII sebagaimana yang tercantum dalam SEOJK.
The interest rate shock scenario in the calculation of IRRBB with the standard approach consists of 6 (six) scenarios for the EVE method and
2 (two) scenarios for the NII method as stipulated in SEOJK IRRBB.
476 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 479
Analisis Kualitatif
Qualitative Analysis
5 Bank belum memperhitungkan prepayment risk untuk kredit bersuku bunga tetap dengan pertimbangan belum tersedianya data
historis yang mencukupi untuk observasi behavioral dan juga bahwa seluruh kredit bersuku bunga tetap memiliki jangka waktu pendek
(≤ 1Y). Karena kebijakan Bank yang mengenakan denda signifikan atas pencairan deposito sebelum jatuh tempo, maka Bank belum
memperhitungkan Time Deposit Redemption Rate (TDRR). Bank akan mengkaji ulang kedua asumsi behavioral ini secara berkala..
The Bank has not taken into account prepayment risk for fixed-rate loans with the consideration that currently there is a lack of historical
data for behavioral observations and also that all fixed-rate loans are short term (≤ 1Y) loans. Due to the Bank’s policy of imposing significant
penalty on early redemption for TD, the Bank has not taken into account the Time Deposit Redemption Rate (TDRR). The Bank will
periodically review these behavioral assumptions.
6 Dalam perhitungan discounted cash flow, Bank menggunakan metode opsi ke-3 yaitu memperhitungkan margin komersial dan spread
components (client rate) pada arus kas; dan menggunakan risk free rate tanpa margin dan spread components pada tingkat suku bunga
diskonto dalam perhitungan metode EVE.
In calculating the discounted cash flow, the Bank uses the 3rd option method, which takes into account the commercial margin and spread
components (client rate) on cash flows; and using the risk free rate without margin and spread components at the discount rate in the
calculation of the EVE method.
Analisis Kuantitatif
Quantitative Analysis
1 Rata-rata jangka waktu penyesuaian suku bunga (repricing maturity) yang diterapkan untuk NMD adalah 1 bulan.
The average of repricing maturity applied for NMD is 1 month.
2 Jangka waktu penyesuaian suku bunga (repricing maturity) terlama yang diterapkan untuk NMD adalah 1 tahun. Penetapan tersebut
berdasarkan hasil analisis perilaku nasabah Bank yang dilakukan melalui pergerakan volume NMD Bank selama 2 tahun terakhir.
The longest repricing maturity period for NMD is 1 year. This is based on the results of the analysis of the Bank’s customer behavior
conducted through the movement of the Bank’s NMD volume over the last 2 years.
Laporan Pengungkapan Eksposur Risiko Suku Bunga pada Banking Book (IRRBB)
The Disclosure of Interest Rate Risk in the Banking Book (IRRBB) Exposure
Dalam Juta Rupiah
∆EVE ∆NII
In Million Rupiah
Periode Dec-23 Sep-23 Dec-23 Sep-23
Parallel up (332.279,526) (248.991,518) (131.258,763) (80.039,865)
Parallel down 360.602,139 267.050,207 131.258,763 80.039,865
Steepener 76.609,896 73.653,528
Flattener (148.335,393) (126.238,501)
Short rate up (265.565,909) (210.874,257)
Short rate down 278.522,535 220.489,741
Nilai Maksimum Negatif (absolut)
332.279,526 248.991,518 131.258,763 80.093,865
Maximum Negative Value (absolute)
Modal Tier 1 (untuk ∆EVE) atau
Projected Income (untuk ∆NII)
6.862.630,000 6.969.914,000 1.673.371,000 1.673.371,000
Tier 1 Capital (for ∆EVE) or Projected
Income (for ∆NII)
Nilai Maksimum dibagi Modal Tier 1
(untuk ∆EVE) atau Projected Income
(untuk ∆NII) 4,84% 3,57% 7,84% 4,78%
Maximum Value divided by Tier 1 Capital
(for ∆EVE) or Projected Income (for ∆NII)
2023 Integrated Annual Report 477
Page 480
Laporan Pengungkapan Nilai Liquidity Coverage Ratio (LCR)
The Disclosure of Liquidity Coverage Ratio (LCR)
No. Komponen INDIVIDUAL
Components STAND ALONE
Triwulan 4 - 2023 Triwulan 3 - 2023
Quarter 4 - 2023 Quarter 3 - 2023
Nilai Nilai HQLA setelah Nilai Nilai HQLA setelah
outstanding pengurangan nilai outstanding pengurangan nilai
kewajiban dan (haircut) atau kewajiban dan (haircut) atau
komitmen/ Outstanding kewajiban komitmen/ Outstanding kewajiban
nilai tagihan dan komitmen dikalikan nilai tagihan dan komitmen dikalikan
kontraktual tingkat penarikan kontraktual tingkat penarikan (run-off
Outstanding (run-off rate) atau Nilai Outstanding rate) atau Nilai tagihan
value of tagihan kontraktual value of kontraktual dikalikan
liabilities and dikalikan tingkat liabilities and tingkat penerimaan
commitments penerimaan (inflow rate) commitments (inflow rate)
/ Contractual HQLA after haircut or / Contractual HQLA after haircut or
value of Outstanding of liabilities value of Outstanding of liabilities
receivables and commitments receivables and commitments multiplied
multiplied by the run- by the run-off rate or
off rate or Contractual Contractual receivables
receivables multiplied by multiplied by the inflow rate
the inflow rate
1 Jumlah data Poin yang digunakan
dalam perhitungan LCR
63 hari 62 hari
The number of data points used in the
LCR calculation
HIGH QUALITY LIQUID ASSET (HQLA) HIGH QUALITY LIQUID ASSET (HQLA)
2 Total High Quality Liquid Asset (HQLA)
Total High Quality Liquid Asset (HQLA) 3.377.081 2.374.336
ARUS KAS KELUAR (CASH OUTFLOWS) ARUS KAS KELUAR (CASH OUTFLOWS)
3 Simpanan nasabah perorangan dan
Pendanaan yang berasal dari nasabah
Usaha Mikro dan Usaha Kecil, terdiri
4.333.907 320.690 3.974.110 274.727
dari:
Retail deposits and deposits from small
business customers, of which:
a. Simpanan/ Pendanaan stabil
2.254.005 112.700 2.453.690 122.684
Stable deposits
b. Simpanan/ Pendanaan kurang
stabil 2.079.902 207.990 1.520.420 152.042
Less stable deposits
4 Pendanaan yang berasal dari nasabah
korporasi, terdiri dari: 5.852.168 2.320.761 5.710.356 2.263.646
Unsecured wholesale funding, of which:
a. Simpanan operasional
- - - -
Operational deposits
b. Simpanan non-operasional dan/
atau kewajiban lainnya yang
bersifat non-operasional 5.852.168 2.320.761 5.710.356 2.263.646
Non-operational deposits and/or
other non-operational liabilities
478 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 481
KONSOLIDASIAN
CONSOLIDATED
Triwulan 4 - 2023 Triwulan 3 - 2023
Quarter 4 - 2023 Quarter 3 - 2023
Nilai outstanding Nilai HQLA setelah pengurangan nilai Nilai outstanding kewajiban Nilai HQLA setelah
kewajiban dan (haircut) atau Outstanding kewajiban dan komitmen/ nilai tagihan pengurangan nilai (haircut)
komitmen/ nilai tagihan dan komitmen dikalikan tingkat kontraktual atau Outstanding kewajiban
kontraktual penarikan (run-off rate) atau Nilai Outstanding value of liabilities dan komitmen dikalikan tingkat
Outstanding value tagihan kontraktual dikalikan tingkat and commitments / Contractual penarikan (run-off rate) atau
of liabilities and penerimaan (inflow rate) value of receivables Nilai tagihan kontraktual
commitments / HQLA after haircut or Outstanding of dikalikan tingkat penerimaan
Contractual value of liabilities and commitments multiplied by (inflow rate)
receivables the run-off rate or Contractual receivables HQLA after haircut or
multiplied by the inflow rate Outstanding of liabilities and
commitments multiplied by
the run-off rate or Contractual
receivables multiplied by the
inflow rate
N/A N/A
N/A N/A
N/A N/A N/A N/A
N/A N/A N/A N/A
N/A N/A N/A N/A
N/A N/A N/A N/A
N/A N/A N/A N/A
N/A N/A N/A N/A
2023 Integrated Annual Report 479
Page 482
No. Komponen INDIVIDUAL
Components STAND ALONE
Triwulan 4 - 2023 Triwulan 3 - 2023
Quarter 4 - 2023 Quarter 3 - 2023
Nilai Nilai HQLA setelah Nilai Nilai HQLA setelah
outstanding pengurangan nilai outstanding pengurangan nilai
kewajiban dan (haircut) atau kewajiban dan (haircut) atau
komitmen/ Outstanding kewajiban komitmen/ Outstanding kewajiban
nilai tagihan dan komitmen dikalikan nilai tagihan dan komitmen dikalikan
kontraktual tingkat penarikan kontraktual tingkat penarikan (run-off
Outstanding (run-off rate) atau Nilai Outstanding rate) atau Nilai tagihan
value of tagihan kontraktual value of kontraktual dikalikan
liabilities and dikalikan tingkat liabilities and tingkat penerimaan
commitments penerimaan (inflow rate) commitments (inflow rate)
/ Contractual HQLA after haircut or / Contractual HQLA after haircut or
value of Outstanding of liabilities value of Outstanding of liabilities
receivables and commitments receivables and commitments multiplied
multiplied by the run- by the run-off rate or
off rate or Contractual Contractual receivables
receivables multiplied by multiplied by the inflow rate
the inflow rate
c. surat berharga berupa surat
utang yang diterbitkan oleh bank
- - - -
(unsecured debt)
Unsecured debt
5 Pendanaan dengan agunan (secured
funding) - -
Secured funding
6 Arus kas keluar lainnya (additional
requirement), terdiri dari: 3.120.425 336.531 2.241.182 7.873
Additional requirements, of which:
a. Arus kas keluar atas transaksi
derivatif
- - - -
Outflows related to derivative
exposures
b. Arus kas keluar atas peningkatan
kebutuhan likuiditas - - - -
Outflows related to liquidity needs
c. Arus kas keluar atas kehilangan
pendanaan - - - -
Outflows related to loss of funding
d. Arus kas keluar atas penarikan
komitmen fasilitas kredit dan
fasilitas likuiditas 1.012.114 335.023 71.468 7.147
Credit facilities and liquidity
facilities
e. Arus kas keluar atas kewajiban
kontraktual lainnya terkait
penyaluran dana - - - -
Other contractual funding
obligations
f. Arus kas keluar atas kewajiban
kontijensi pendanaan lainnya
2.106.803 - 2.168.988 -
Other contingent funding
obligations
480 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 483
KONSOLIDASIAN
CONSOLIDATED
Triwulan 4 - 2023 Triwulan 3 - 2023
Quarter 4 - 2023 Quarter 3 - 2023
Nilai outstanding Nilai HQLA setelah pengurangan nilai Nilai outstanding kewajiban Nilai HQLA setelah
kewajiban dan (haircut) atau Outstanding kewajiban dan komitmen/ nilai tagihan pengurangan nilai (haircut)
komitmen/ nilai tagihan dan komitmen dikalikan tingkat kontraktual atau Outstanding kewajiban
kontraktual penarikan (run-off rate) atau Nilai Outstanding value of liabilities dan komitmen dikalikan tingkat
Outstanding value tagihan kontraktual dikalikan tingkat and commitments / Contractual penarikan (run-off rate) atau
of liabilities and penerimaan (inflow rate) value of receivables Nilai tagihan kontraktual
commitments / HQLA after haircut or Outstanding of dikalikan tingkat penerimaan
Contractual value of liabilities and commitments multiplied by (inflow rate)
receivables the run-off rate or Contractual receivables HQLA after haircut or
multiplied by the inflow rate Outstanding of liabilities and
commitments multiplied by
the run-off rate or Contractual
receivables multiplied by the
inflow rate
N/A N/A N/A N/A
N/A N/A
N/A N/A N/A N/A
N/A N/A N/A N/A
N/A N/A N/A N/A
N/A N/A N/A N/A
N/A N/A N/A N/A
N/A N/A N/A N/A
N/A N/A N/A N/A
2023 Integrated Annual Report 481
Page 484
No. Komponen INDIVIDUAL
Components STAND ALONE
Triwulan 4 - 2023 Triwulan 3 - 2023
Quarter 4 - 2023 Quarter 3 - 2023
Nilai Nilai HQLA setelah Nilai Nilai HQLA setelah
outstanding pengurangan nilai outstanding pengurangan nilai
kewajiban dan (haircut) atau kewajiban dan (haircut) atau
komitmen/ Outstanding kewajiban komitmen/ Outstanding kewajiban
nilai tagihan dan komitmen dikalikan nilai tagihan dan komitmen dikalikan
kontraktual tingkat penarikan kontraktual tingkat penarikan (run-off
Outstanding (run-off rate) atau Nilai Outstanding rate) atau Nilai tagihan
value of tagihan kontraktual value of kontraktual dikalikan
liabilities and dikalikan tingkat liabilities and tingkat penerimaan
commitments penerimaan (inflow rate) commitments (inflow rate)
/ Contractual HQLA after haircut or / Contractual HQLA after haircut or
value of Outstanding of liabilities value of Outstanding of liabilities
receivables and commitments receivables and commitments multiplied
multiplied by the run- by the run-off rate or
off rate or Contractual Contractual receivables
receivables multiplied by multiplied by the inflow rate
the inflow rate
g. Arus kas keluar kontraktual
lainnya 1.508 1.508 726 726
Other contractural cash outflows
7 TOTAL ARUS KAS KELUAR
2.977.983 2.546.245
TOTAL CASH OUTFLOWS
ARUS KAS MASUK CASH INFLOWS
8 Pinjaman dengan agunan (Secured
lending) 568.302 - 2.622.194 0
Secured lending
9 Tagihan berasal dari pihak lawan
(counterparty) yang bersifat lancar
(inflows from fully performing
3.735.418 2.770.256 2.998.625 2.240.532
exposures)
Inflows from fully performing
exposures
10 Arus kas masuk lainnya
422.915 245.188 467.016 233.508
Other cash inflows
11 TOTAL ARUS KAS MASUK
4.726.635 3.015.443 6.087.835 2.474.040
TOTAL CASH INFLOWS
TOTAL ADJUSTED VALUE1 TOTAL ADJUSTED VALUE1
12 TOTAL HQLA
3.377.081 2.374.336
13 TOTAL ARUS KAS KELUAR BERSIH
744.496 636.561
NET CASH OUTFLOWS
14 LCR (%)
453,61% 372,99%
Keterangan:
1
Adjusted value dihitung setelah pengenaan pengurangan nilai (haircut), tingkat penarikan (run-off rate), dan tingkat penerimaan (inflow rate) serta batas maksimum
komponen HQLA, misalnya batas maksimum HQLA Level 2B dan HQLA Level 2 serta batas maksimum arus kas masuk yang dapat diperhitungkan dalam LCR.
Note:
1
Adjusted value is calculated after the imposition of a haircut, run-off rate, and inflow rate as well as the maximum amount of HQLA, e.g. the maximum amount of HQLA
Level 2B and HQLA Level 2, and the maximum amount of cash inflows allowed to be taken into account in the LCR.
482 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 485
KONSOLIDASIAN
CONSOLIDATED
Triwulan 4 - 2023 Triwulan 3 - 2023
Quarter 4 - 2023 Quarter 3 - 2023
Nilai outstanding Nilai HQLA setelah pengurangan nilai Nilai outstanding kewajiban Nilai HQLA setelah
kewajiban dan (haircut) atau Outstanding kewajiban dan komitmen/ nilai tagihan pengurangan nilai (haircut)
komitmen/ nilai tagihan dan komitmen dikalikan tingkat kontraktual atau Outstanding kewajiban
kontraktual penarikan (run-off rate) atau Nilai Outstanding value of liabilities dan komitmen dikalikan tingkat
Outstanding value tagihan kontraktual dikalikan tingkat and commitments / Contractual penarikan (run-off rate) atau
of liabilities and penerimaan (inflow rate) value of receivables Nilai tagihan kontraktual
commitments / HQLA after haircut or Outstanding of dikalikan tingkat penerimaan
Contractual value of liabilities and commitments multiplied by (inflow rate)
receivables the run-off rate or Contractual receivables HQLA after haircut or
multiplied by the inflow rate Outstanding of liabilities and
commitments multiplied by
the run-off rate or Contractual
receivables multiplied by the
inflow rate
N/A N/A N/A N/A
N/A N/A
N/A N/A N/A N/A
N/A N/A N/A N/A
N/A N/A N/A N/A
N/A N/A N/A N/A
TOTAL ADJUSTED VALUE1 TOTAL ADJUSTED VALUE1
N/A N/A
N/A N/A
N/A N/A
2023 Integrated Annual Report 483
Page 486
Perhitungan NSFR
NSFR calculation
September 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
(Dalam Juta Rupiah)
Komponen ASF Carrying Value Based on Residual Maturity Total Nilai
No Tertimbang
ASF Component (In Million Rupiah)
Total Weighted
≥ 6 bulan - < 1 Value
Tanpa Jangka
< 6 bulan tahun ≥ 1 tahun
Waktu¹
< 6 months ≥ 6 months - < ≥ 1 year
Non Maturity¹
1 year
1 Modal :
8.659.525 - - - 8.659.525
Capital:
2 Modal sesuai POJK KPMM
8.659.525 - - - 8.659.525
Regulatory capital under POJK KPMM
3 Instrumen modal lainnya
- - - - -
Other capital instruments
4 Simpanan yang berasal dari
nasabah perorangan dan
pendanaan yang berasal dari
nasabah usaha mikro dan usaha 3.571.891 842.010 13.144 1.588 4.117.028
kecil:
Deposits from retail customers and
small business customers:
5 Simpanan dan pendanaan stabil
2.524.756 96.101 1.135 239 2.491.131
Stable deposits
6 Simpanan dan pendanaan kurang
stabil 1.047.135 745.909 12.009 1.350 1.625.897
Less stable deposits
7 Pendanaan yang berasal dari
nasabah korporasi: 4.019.886 1.902.108 1.200 - 453.455
Wholesale funding:
8 Simpanan operasional
- - - - -
Operational deposits
9 Pendanaan lainnya yang berasal
dari nasabah korporasi 4.019.886 1.902.108 1.200 - 453.455
Other wholesale funding
10 Liabilitas yang memiliki pasangan
aset yang saling bergantung - - - - -
Liabilities with interdependent assets
11 Liabilitas dan ekuitas lainnya:
Other liabilities and equity:
12 NSFR liabilitas derivatif
- - -
NSFR derivative liabilities
13 ekuitas dan liabilitas lainnya yang
tidak masuk dalam kategori diatas
24 482.926 - - -
All other liabilities and equity not
included in the above categories
14 Total ASF 13.230.008
484 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 487
Desember 2023
December 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
(Dalam Juta Rupiah) No. Ref. dari Kertas
Carrying Value Based on Residual Maturity Total Nilai Kerja NSFR
(In Million Rupiah) Tertimbang Ref. No. from NSFR
Total Working paper
Tanpa Jangka Weighted Value
< 6 bulan ≥ 6 bulan - < 1 tahun ≥ 1 tahun
Waktu¹
< 6 months ≥ 6 months - < 1 year ≥ 1 year
Non Maturity¹
8.699.230 - - - 8.699.230
1.1
8.699.230 - - - 8.699.230
1.2
- - - - - 1,3
2
3.790.342 1.380.956 19.455 2.560 4.780.366
3
2.1
2.122.551 - - - 2.016.424
3.1
2.2
1.667.791 1.380.956 19.455 2.560 2.763.942
3.2
4.252.964 2.775.741 1.200 - 713.726 4
- - - - - 4,1
4.252.964 2.775.741 1.200 - 713.726 4,2
- - - - - 5
6
- - - 6,1
24 872.606 - - - 6.2 s.d. 6.5
14.193.322 7
2023 Integrated Annual Report 485
Page 488
September 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
(Dalam Juta Rupiah)
Komponen ASF Carrying Value Based on Residual Maturity Total Nilai
No Tertimbang
ASF Component (In Million Rupiah)
Total Weighted
≥ 6 bulan - < 1 Value
Tanpa Jangka
< 6 bulan tahun ≥ 1 tahun
Waktu¹
< 6 months ≥ 6 months - < ≥ 1 year
Non Maturity¹
1 year
15 Total HQLA dalam rangka perhitungan
NSFR 95.781
Total HQLA in NSFR
16 Simpanan pada lembaga keuangan
lain untuk tujuan operasional
- - - - -
Deposits held at other financial
institutions for operational purposes
17 Pinjaman dengan kategori Lancar dan
Dalam Perhatian Khusus (performing) 284.423 7.126.017 2.888.455 3.499.199 6.687.577
Performing loans
18 kepada lembaga keuangan yang
dijamin dengan HQLA Level 1
- - - - -
to financial institutions where the loan is
secured against Level 1 HQLA
19 kepada lembaga keuangan yang
dijamin bukan dengan HQLA Level
1 dan pinjaman kepada lembaga
keuangan tanpa jaminan 284.423 1.254.745 962.686 2.235.461 2.947.679
to financial institutions where the loan is
secured against non Level 1 HQLA and
unsecured loans to financial institutions
20 kepada korporasi non-keuangan,
nasabah retail dan nasabah usaha
mikro dan kecil, pemerintah pusat,
pemerintah negara lain, Bank
Indonesia, bank sentral negara lain
dan entitas sektor publik, yang
diantaranya: - 5.871.105 1.925.592 1.260.585 3.737.066
to non-financial corporate clients, retail
and small business customers, the central
government, governments of other
countries, Bank Indonesia, central banks
of other countries and public sector
entities, which include:
21 memenuhi kualifikasi untuk mendapat
bobot risiko 35% atau kurang, sesuai
SE OJK ATMR untuk Risiko Kredit - - - - -
with a risk weight of less than or equal to
35% under SE OJK ATMR for Credit Risk
22 Kredit beragun rumah tinggal yang
tidak sedang dijaminkan, yang
diantaranya : - 167 178 3.050 2.765
Unencumbered residential mortgages,
which include:
23 memenuhi kualifikasi untuk mendapat
bobot risiko 35% atau kurang, sesuai
SE OJK ATMR untuk Risiko Kredit - - - 103 67
with a risk weight of less than or equal to
35% under SE OJK ATMR for Credit Risk
486 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 489
Desember 2023
December 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
(Dalam Juta Rupiah) No. Ref. dari Kertas
Carrying Value Based on Residual Maturity Total Nilai Kerja NSFR
(In Million Rupiah) Tertimbang Ref. No. from NSFR
Total Working paper
Tanpa Jangka Weighted Value
< 6 bulan ≥ 6 bulan - < 1 tahun ≥ 1 tahun
Waktu¹
< 6 months ≥ 6 months - < 1 year ≥ 1 year
Non Maturity¹
96.782 1
- - - - - 2
349.049 7.140.633 2.707.775 4.710.735 8.210.176 3
- - - - - 3.1.1
3.1.2
349.049 1.811.628 1.061.160 3.670.086 4.524.768
3.1.3
3.1.4.2
- 5.329.005 1.646.480 1.038.769 3.684.118 3.1.5
3.1.6
- - - - - 3.1.4.1
- - - - - 3.1.7.2
- - 136 1.880 1.290 3.1.7.1
2023 Integrated Annual Report 487
Page 490
September 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
(Dalam Juta Rupiah)
Komponen ASF Carrying Value Based on Residual Maturity Total Nilai
No Tertimbang
ASF Component (In Million Rupiah)
Total Weighted
≥ 6 bulan - < 1 Value
Tanpa Jangka
< 6 bulan tahun ≥ 1 tahun
Waktu¹
< 6 months ≥ 6 months - < ≥ 1 year
Non Maturity¹
1 year
24 Surat Berharga dengan kategori
Lancar dan Kurang Lancar
(performing) yang tidak sedang
dijaminkan, tidak gagal bayar, dan
tidak masuk sebagai HQLA, termasuk
- - - - -
saham yang diperdagangkan di bursa
Performing securities that are
unencumbered, not in default, and do not
qualify as HQLA, including exchange-
traded equities
25 Aset yang memiliki pasangan liabilitas
yang saling bergantung - - - - -
Assets with interdependent liabilities
26 Aset lainnya :
387.608 81.302 22.970 1.754.448 2.246.328
Other assets:
27 Komoditas fisik yang yang
diperdagangkan, termasuk emas
- -
Physical traded commodities, including
gold
28 Kas, surat berharga dan aset lainnya
yang dicatat sebagai initial margin
untuk kontrak derivatif dan kas
atau aset lain yang diserahkan
sebagai default fund pada central
counterparty (CCP) 0 -
Cash, securities and other assets posted
as initial margin for derivative contracts
and cash or other assets provided to
contribute to the default fund of a central
counterparty (CCP)
29 NSFR aset derivatif
0 -
NSFR derivative assets
30 NSFR liabilitas derivatif sebelum
dikurangi dengan variation margin
0 -
NSFR derivative liabilities before
deduction with variation margin
31 Seluruh aset lainnya yang tidak masuk
dalam kategori diatas
387.608 81.302 22.970 1.754.448 2.246.328
All other assets not included in the above
categories
32 Rekening Administratif
2.967.270 -
Off-balance sheet accounts
33 Total RSF
9.029.687
Total RSF
34 Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net
Stable Funding Ratio (%)) 146,52%
Net Stable Funding Ratio (%)
1
Komponen yang dilaporkan dalam kategori tanpa jangka waktu adalah komponen yang tidak memiliki jangka waktu kontraktual, antara lain:
instrumen modal yang bersifat permanen (perpetual), short positions, open maturity positions, giro, ekuitas yang tidak masuk dalam kategori HQLA dan komoditas
1
Adjusted value is calculated after the imposition of a haircut, run-off rate, and inflow rate as well as the maximum amount of HQLA, e.g. the maximum amount of
HQLA Level 2B and HQLA Level 2, and the maximum amount of cash inflows allowed to be taken into account in the LCR.
488 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 491
Desember 2023
December 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
(Dalam Juta Rupiah) No. Ref. dari Kertas
Carrying Value Based on Residual Maturity Total Nilai Kerja NSFR
(In Million Rupiah) Tertimbang Ref. No. from NSFR
Total Working paper
Tanpa Jangka Weighted Value
< 6 bulan ≥ 6 bulan - < 1 tahun ≥ 1 tahun
Waktu¹
< 6 months ≥ 6 months - < 1 year ≥ 1 year
Non Maturity¹
- - - - - 3,2
- - - - - 4
384.046 50.306 24.967 1.860.854 2.320.173 5
- - 5,1
0 - 5,2
0 - 5,3
0 - 5,4
384.046 50.306 24.967 1.860.854 2.320.173 5.5 s.d. 5.12
2.668.412 - 12
10.627.131 13
133,56% 14
2023 Integrated Annual Report 489
Page 492
Aset Terikat (Encumbrance)
Encumbered Assets
a b
Aset yang disimpan atau diperjanjikan dengan
bank sentral namun belum digunakan untuk
Aset Terikat
menghasilkan likuiditas
Encumbered Assets
Assets that are held or agreed with the central bank but
have not been used to generate liquidity
Kas
Cash
GWM Sekunder (PLM)
Secondary Reserve 724.031,7
Requirement (PLM)
Penempatan pada BI
Placement to BI
Surat Berharga
Pemerintah
Government Bonds
Repo 151.897
Reverse Repo pada BI
Reverse Repo to BI
Analisis Kualitatif
Qualitative Analysis
a. Per 31 Desember 2023, Bank memiliki aset terikat (encumbered assets) dalam bentuk surat berharga Repo yang terbatas untuk
kebutuhan likuiditas.
As of 31 December 2023, the Bank has encumbered assets in the form of Repo bonds which are limited for liquidity needs.
b. Mengacu pada penjelasan atas POJK Liquidity Coverage Ratio Bagi Bank Umum pasal 9 ayat (3) huruf a, contoh aset yang disimpan
dan diperjanjikan dengan Bank Indonesia namun belum digunakan untuk menghasilkan likuiditas adalah giro wajib minimum sekunder
(PLM).
Referring to POJK of Liquidity Coverage Ratio for Commercial Banks article 9 paragraph (3) letter a, an example of an asset that is
kept or in an agreement with Bank Indonesia but has not been used to generate liquidity is secondary minimum reserve requirement
(PLM).
c. Aset tidak terikat merupakan aset yang tidak memenuhi syarat sebagai HQLA sebagaimana diatur dalam POJK Liquidity Coverage
Ratio Bagi Bank Umum
Unencumbered assets are assets that qualify as HQLA as stipulated in POJK of Liquidity Coverage Ratio for Commercial Banks.
490 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 493
(dalam jutaan Rupiah)
(in million Rupiah)
c d
Aset Tidak Terikat
Total
Unencumbered Assets
8.863 8.863
724.031,7
2.412.742 2.412.742
2.805.099 2.805.099
151.897
530.795 530.795
2023 Integrated Annual Report 491
Page 494
Risiko Operasional - Tabel Laporan Data Kerugian Historis
Operational Risk - Hiscorical Loss Data Table
Keterangan
No T T-1 T-2 T-3
Description
Batasan minimum untuk suatu kejadian
kerugian operasional (loss event)
sebesar Rp300.000.000,00 (tiga ratus
juta rupiah) atau lebih
Minimum limit for an operational loss event
(loss event) of IDR 300,000,000.00 (three
hundred million rupiah) or more
1 Jumlah kerugian operasional bersih
setelah memperhitungkan nilai
pemulihan (tanpa pengecualian) - - - -
Total net operating loss after calculating
recovery value (without exception)
2 Jumlah terjadinya kerugian risiko
operasional - - - -
Total occurrence of operational risk losses
3 Jumlah kerugian risiko operasional
yang dikecualikan
- - - -
The amount of excluded operational risk
loss
4 Jumlah terjadinya kerugian risiko
operasional yang dikecualikan
- - - -
The amount of operational risk losses that
are excluded
5 Jumlah kerugian operasional bersih
setelah memperhitungkan nilai
pemulihan dan kerugian risiko
operasional yang dikecualikan - - - -
The amount of net operating loss after
taking into account the value of recovery
and operational risk losses are excluded
Batasan minimum untuk suatu kejadian
kerugian operasional (loss event)
sebesar Rp1.500.000.000,00 (satu
milyar lima ratus juta rupiah) atau lebih - - - -
Minimum limit for an operational loss event
(loss event) of IDR 1,500,000,000.00 (one
billion five hundred million rupiah) or more
6 Jumlah kerugian operasional bersih
setelah memperhitungkan nilai
pemulihan (tanpa pengecualian) - - - -
Total net operating loss after calculating
recovery value (without exception)
7 Jumlah terjadinya kerugian risiko
operasional - - - -
Total occurrence of operational risk losses
8 Jumlah kerugian risiko operasional
yang dikecualikan
- - - -
The amount of excluded operational risk
loss
492 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 495
Rata-Rata
T-4 T-5 T-6 T-7 T-8 T-9 10 Tahun
10 Years Average
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
2023 Integrated Annual Report 493
Page 496
Keterangan
No T T-1 T-2 T-3
Description
9 Jumlah terjadinya kerugian risiko
operasional yang dikecualikan
- - - -
The amount of operational risk losses that
are excluded
10 Jumlah kerugian operasional bersih
setelah memperhitungkan nilai
pemulihan dan kerugian risiko
operasional yang dikecualikan - - - -
The amount of net operating loss after
taking into account the value of recovery
and operational risk losses are excluded
Rincian perhitungan modal untuk risiko
operasional
Details of capital calculation for
operational risk
11 Apakah kerugian digunakan dalam
perhitungan FPKI? (Ya/Tidak)
Tidak
Are losses used in FPKI calculations? (Yes/
No)
12 Dalam hal baris 11 diisi Tidak,
apakah tidak digunakannya data
kerugian intern tersebut disebabkan
ketidaksesuaian standar minimum
untuk data kerugian? (Ya/Tidak) Ya
In the event that line 11 is filled in No, is the
internal loss data not used due to non-
compliance with the minimum standard for
loss data? (Yes No)
13 Threshold yang digunakan dalam
perhitungan modal untuk risiko
operasional (dalam satuan rupiah
300,000,000
penuh)
Threshold used in calculating capital for
operational risk (in full amount Rupiah)
14 Keterangan Tambahan (jika ada)
-
Additional Information (if any)
494 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 497
Rata-Rata
T-4 T-5 T-6 T-7 T-8 T-9 10 Tahun
10 Years Average
- - - - - - -
- - - - - - -
2023 Integrated Annual Report 495
Page 498
Risiko Operasional - Tabel Laporan Rincian Indikator Bisnis
Operational Risk - Details of Business Indicator Table
Indikator Bisnis (IB) dan komponen IB
No T T-1 T-2
Business Indicator (IB) dan IB components
Komponen Bunga, Sewa, dan Dividen (KBSD)
1 218.600
Interest, Rent and Dividends (KBSD) Components
Pendapatan Bunga
1a 1.500.466 652.419 90.071
Interest Income
Beban Bunga
1b 150.058 65.013 29.639
Interest Expenses
Aset Produktif
1c 15.827.821 11.506.230 1.812.680
Earning Assets
Pendapatan Dividen
1d - - -
Dividend Income
Komponen Jasa (KJ)
2 35.504
Service Components (KJ)
Pendapatan Jasa dan Komisi
2a 13.839 11.906 1.947
Service and Commission Income
Beban Jasa dan Komisi
2b 9.314 11.563 91
Service and Commission Expenses
Pendapatan operasional lainnya
2c 71.194 7.627 -
Other Operating Income
Beban operasional lainnya
2d 22.305 8.424 5.507
Other Operating Expenses
Komponen Keuangan (KK)
3 -
Financial Components (KK)
Laba Rugi Bersih Trading Book
3a - - -
Net Profit / Loss Trading Book
Laba Rugi Bersih Banking Book
3b - - -
Net Profit / Loss Banking Book
4 IB 254.105
Komponen Indikator Bisnis (KIB)
5 30.493
Business Indicator Components (KIB)
Pengungkapan IB
IB Disclosure
IB total termasuk aktivitas didivestasi
6a 254.105
Total IB including divestation activities
Pengurangan IB dikarenakan pengecualian
atas aktivitas yang didivestasi
6b -
IB deduction due to the exclusion of divested
activities
Keterangan tambahan
7 -
Additional information
496 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 499
Risiko Operasional - Tabel Laporan Rincian Indikator Bisnis
Operational Risk - Details of Business Indicator Table
Rincian
No. T
Description
Komponen Indikator Bisnis (KIB)
1 30.493
Business Indicator Components (KIB)
Faktor Pengali Kerugian Internal (FPKI)
2 1
Internal Loss Multiplier Factor (FPKI)
Modal Minimum Risiko Operasional (MMRO)
3 30.493
Capital Minimum Operational Risk (MMRO)
ATMR untuk Risiko Operasional
4 381.157
RWA for Operational Risk
Risiko Operasional - Perhitungan Risiko Operasional - Bank secara Individual
Quantitative Disclosures on Operational Risks - Bank Stand Alone
31 Desember 2022
31 December 2022
Pendekatan Yang Digunakan Pendapatan Bruto
No (Rata-rata 3 tahun
Approach
terakhir) Beban Modal ATMR
Average Gross Capital Surcharge RWA
Income in the past 3
years
1 2 3 4 5
Pendekatan Indikator Dasar
1 Basic Indicator Approach 225.007 33.751 421.889
Total 225.007 33.751 421.889
2023 Integrated Annual Report 497
Page 500
SEOJK 16/2021
Bentuk dan Isi Laporan Tahunan
Emiten atau Perusahaan Publik
Form and Content of Annual Reports of Issuers or Public Companies
Halaman
Pages
1 Laporan Tahunan paling sedikit memuat: The Annual Report shall at least contain:
a ikhtisar data keuangan penting key financial highlights v
b informasi saham (jika ada) stock information (if any) v
c laporan Direksi report of the Board of Directors v
d laporan Dewan Komisaris report of the Board of Commissioners v
e profil Emiten atau Perusahaan Publik profile of the Issuer or Public Company v
f analisis dan pembahasan manajemen management discussion and analysis v
g tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik corporate governance of the Issuer or Public Company v
h tanggung jawab sosial dan lingkungan Emiten atau social and environmental responsibility of the Issuer or Public
Perusahaan Publik Company v
i laporan keuangan tahunan yang telah diaudit audited financial statements for the year v
j surat pernyataan anggota Direksi dan anggota Dewan statement of members of the Board of Directors and members
Komisaris tentang tanggung jawab atas Laporan Tahunan of the Board of Commissioners regarding their responsibility v
for the Annual Report
2 Uraian Isi Laporan Tahunan Details of the Annual Report Content
a Ikhtisar Data Keuangan Penting Key Financial Highlights
Ikhtisar data keuangan penting memuat informasi Summary of important financial data including financial
keuangan yang disajikan dalam bentuk perbandingan information presented in the form of a comparison for 3 (three)
selama 3 (tiga) tahun buku atau sejak memulai usahanya financial years or since starting the business if the Issuer or
jika Emiten atau Perusahaan Publik tersebut menjalankan Public Company has carried out its business activities for less
kegiatan usahanya kurang dari 3 (tiga) tahun, paling sedikit than 3 (three) years, containing at least:
memuat:
1 pendapatan/penjualan revenue/sales
2 laba bruto gross profit
3 laba (rugi) profit (loss)
4 jumlah laba (rugi) yang dapat diatribusikan profit (loss) attributable to owners of the parent and non-
kepada pemilik entitas induk dan kepentingan controlling interests
10–13
nonpengendali
5 total laba (rugi) komprehensif total comprehensive profit (loss)
6 jumlah laba (rugi) komprehensif yang dapat total comprehensive profit (loss) attributable to owners of the
diatribusikan kepada pemilik entitas induk dan parent and non-controlling interests
kepentingan nonpengendali
7 laba (rugi) per saham profit (loss) per share
8 jumlah aset total assets
9 jumlah liabilitas total liabilities
10 jumlah ekuitas total equity
498 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 501
Halaman
Pages
11 rasio laba (rugi) terhadap jumlah aset return on assets
12 rasio laba (rugi) terhadap ekuitas return on equity
13 rasio laba (rugi) terhadap pendapatan/penjualan net profit margin
14 rasio lancar current ratio
10–13
15 rasio liabilitas terhadap ekuitas liabilities to equity ratio
16 rasio liabilitas terhadap jumlah aset liabilities to assets ratio
17 informasi dan rasio keuangan lainnya yang relevan other information and financial ratios relevant to the Issuer or
dengan Emiten atau Perusahaan Publik dan jenis Public Company and the type of industry
industrinya
b Informasi Saham Stock Information
Informasi saham bagi Perusahaan Terbuka paling sedikit Information on the stock of the Public Company shall at least
memuat: contain:
1 saham yang telah diterbitkan untuk setiap masa shares that have been issued for each quarterly period
triwulan yang disajikan dalam bentuk perbandingan presented in the form of a comparison for the last 2 (two)
selama 2 (dua) tahun buku terakhir, paling sedikit financial years, containing at least:
memuat:
a jumlah saham yang beredar number of shares outstanding
b kapitalisasi pasar berdasarkan harga pada bursa market capitalization based on the price on the stock
efek tempat saham dicatatkan exchange where the shares are listed
c harga saham tertinggi, terendah, dan penutupan highest, lowest, and closing prices based on the stock 14–15
berdasarkan harga pada bursa efek tempat exchange where the shares are listed
saham dicatatkan
d volume perdagangan pada bursa efek tempat volume of trading on the stock exchange where the shares are
saham dicatatkan listed
Informasi dalam huruf b), huruf c) dan huruf d) Information in points b), c), and d) is only disclosed if the
hanya diungkapkan jika sahamnya tercatat di shares are listed on the stock exchange
bursa efek
2 dalam hal terjadi aksi korporasi yang menyebabkan in the event of a corporate action that causes changes in
terjadinya perubahan pada saham, seperti shares, such as stock splits, reverse stock, stock dividends,
pemecahan saham (stock split), penggabungan bonus shares, changes in the par value of shares, issuance
saham (reverse stock), dividen saham, saham bonus, of convertible securities, as well as capital additions and
perubahan nilai nominal saham, penerbitan efek deductions, the share information as referred to in number 1)
konversi, serta penambahan dan pengurangan modal, shall at least include an explanation regarding:
informasi saham sebagaimana dimaksud pada angka
1) ditambahkan penjelasan paling sedikit mengenai:
a tanggal pelaksanaan aksi korporasi date of implementation of corporate action
b rasio pemecahan saham (stock split), stock split ratio, reverse stock, stock dividends, bonus shares, 15
penggabungan saham (reverse stock), dividen number of convertible securities issued, and changes in the
saham, saham bonus, jumlah efek konversi yang par value of the shares
diterbitkan, dan perubahan nilai nominal saham
c jumlah saham beredar sebelum dan sesudah aksi number of shares outstanding prior to and after the corporate
korporasi action
d jumlah efek konversi yang dilaksanakan (jika ada) number of convertible securities executed (if any)
e harga saham sebelum dan sesudah aksi share price before and after corporate action
korporasi
3 dalam hal terjadi penghentian sementara in the event of a temporary suspension of trading and/or
perdagangan saham (suspension) dan/atau delisting of shares in the financial year, the reasons for such
pembatalan pencatatan saham (delisting) dalam suspension and/or delisting shall be provided
tahun buku, dijelaskan alasan penghentian NA
sementara perdagangan saham (suspension) dan/
atau pembatalan pencatatan saham (delisting)
tersebut
2023 Integrated Annual Report 499
Page 502
Halaman
Pages
4 dalam hal penghentian sementara perdagangan in the event that the temporary suspension of trading as
saham (suspension) sebagaimana dimaksud pada referred to in number 3) and/or the process of delisting of the
angka 3) dan/atau proses pembatalan pencatatan shares is ongoing until the end of the Annual Report period,
saham (delisting) masih berlangsung hingga akhir the actions taken to resolve the temporary suspension of
periode Laporan Tahunan, dijelaskan tindakan trading and/or delisting of the shares must be detailed NA
yang dilakukan untuk menyelesaikan penghentian
sementara perdagangan saham (suspension) dan/
atau pembatalan pencatatan saham (delisting)
tersebut
c Laporan Direksi Report of the Board of Directors
1 Laporan Direksi paling sedikit memuat uraian singkat The Board of Directors' report shall at least contain a brief
mengenai: description of:
a strategi dan kebijakan strategis Emiten atau the Issuer or Public Company's strategic strategies and
Perusahaan Publik policies
b peranan Direksi dalam perumusan strategi dan roles of the Board of Directors in formulating strategies and
kebijakan strategis Emiten atau Perusahaan strategic policies of the Issuer or Public Company
Publik 23–27
c proses yang dilakukan Direksi untuk memastikan processes carried out by the Board of Directors to ensure the
implementasi strategi Emiten atau Perusahaan implementation of the Issuer or Public Company's strategy
Publik
d perbandingan antara hasil yang dicapai dengan comparison between the results achieved with those targeted
yang ditargetkan Emiten atau Perusahaan Publik by the Issuer or Public Company
e kendala yang dihadapi Emiten atau Perusahaan constraints faced by the Issuer or Public Company
Publik
2 gambaran tentang prospek usaha Emiten atau overview of the business prospects of the Issuer or Public
26–27
Perusahaan Publik Company
3 penerapan tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik implementation of governance in the Issuer or Public
25–26
Company
d Laporan Dewan Komisaris Report of the Board of Commissioners
Laporan Dewan Komisaris paling sedikit memuat uraian The Board of Commissioners’ report shall at least contain a
singkat mengenai: brief description of:
1 penilaian terhadap kinerja Direksi mengenai assessment of the performance of the Board of Directors
pengelolaan Emiten atau Perusahaan Publik, regarding the management of the Issuer or Public Company,
termasuk pengawasan Dewan Komisaris dalam including the supervision of the Board of Commissioners in 18–21
perumusan dan implementasi strategi Emiten atau the formulation and implementation of the strategy of the
Perusahaan Publik yang dilakukan oleh Direksi Issuer or Public Company carried out by the Board of Directors
2 pandangan atas prospek usaha Emiten atau views on the business prospects of the Issuer or Public
20–21
Perusahaan Publik yang disusun oleh Direksi Company prepared by the Board of Directors
3 pandangan atas penerapan tata kelola Emiten atau views on the implementation of governance in the Issuer or
20
Perusahaan Publik Public Company
e Profil Emiten atau Perusahaan Publik Issuer or Public Company's Profile
Profil Emiten atau Perusahaan Publik paling sedikit The profile of the Issuer or Public Company shall contain at
memuat informasi: least the following information:
1 nama Emiten atau Perusahaan Publik termasuk name of the Issuer or Public Company, including whether
apabila terdapat perubahan nama, alasan perubahan, there has been a change of name, the reason for the change,
34
dan tanggal efektif perubahan nama pada tahun and the effective date of the name change in the financial year
buku
2 akses terhadap Emiten atau Perusahaan Publik access to the Issuer or Public Company including branch
termasuk kantor cabang atau kantor perwakilan offices or representative offices that allow the public to obtain
yang memungkinkan masyarakat dapat memperoleh information about the Issuer or Public Company, including:
informasi mengenai Emiten atau Perusahaan Publik,
meliputi:
a alamat address 35
b nomor telepon phone number
c alamat surat elektronik e-mail address
d alamat situs web website
3 riwayat singkat Emiten atau Perusahaan Publik brief history of the Issuer or Public Company 32–33
4 visi dan misi Emiten atau Perusahaan Publik serta vision and mission of the Issuer or Public Company as well as
budaya perusahaan (corporate culture) atau nilai- the corporate culture or values 36
nilai perusahaan
500 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 503
Halaman
Pages
5 kegiatan usaha menurut anggaran dasar terakhir, business activities according to the latest articles of
kegiatan usaha yang dijalankan pada tahun buku, association, business activities carried out in the financial 41
serta jenis barang dan/atau jasa yang dihasilkan year, and types of goods and/or services produced
6 wilayah operasional Emiten atau Perusahaan Publik the operational area of the Issuer or Public Company 44–45
7 struktur organisasi Emiten atau Perusahaan Publik the organizational structure of the Issuer or Public Company
dalam bentuk bagan, paling sedikit sampai dengan in the form of a chart, at least up to a structure of 1 (one) level
struktur 1 (satu) tingkat di bawah Direksi termasuk below the Board of Directors including committees under the
46–47
komite di bawah Direksi (jika ada) dan komite di Board of Directors (if any) and committees under the Board of
bawah Dewan Komisaris, disertai dengan nama dan Commissioners, alongside the names and positions
jabatan
8 daftar keanggotaan asosiasi industri baik dalam list of memberships in industry associations both on a national
skala nasional maupun internasional yang berkaitan and international scale related to the implementation of 73
dengan penerapan keuangan berkelanjutan sustainable finance
9 profil Direksi, paling sedikit memuat: profile of the Board of Directors, at least containing:
a nama dan jabatan yang sesuai dengan tugas dan name and position in accordance with the duties and
tanggung jawab responsibilities
b foto terbaru latest photo
c usia age
d kewarganegaraan citizenship
e riwayat pendidikan dan/atau sertifikasi education history and/or certification
f riwayat jabatan, meliputi informasi: work experience, including information on:
(1) dasar hukum pengangkatan sebagai anggota (1) the legal basis for appointment as a member of the Board of
Direksi pada Emiten atau Perusahaan Publik Directors of the Issuer or Public Company
yang bersangkutan (2) concurrent positions, either as a member of the Board of
(2) rangkap jabatan, baik sebagai anggota Directors, a member of the Board of Commissioners, and/or a
Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan/atau member of committees and other positions both inside and
anggota komite serta jabatan lainnya baik di outside the Issuer or Public Company
dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan In the event that a member of the Board of Directors does not
Publik have concurrent positions, then this shall be disclosed
Dalam hal anggota Direksi tidak memiliki rangkap (3) work experience and period of time both inside and outside 52–56
jabatan, maka diungkapkan mengenai hal the Issuer or Public Company
tersebut
(3) pengalaman kerja beserta periode waktunya
baik di dalam maupun di luar Emiten atau
Perusahaan Publik
g hubungan afiliasi dengan anggota Direksi affiliation with other members of the Board of Directors,
lainnya, anggota Dewan Komisaris, pemegang members of the Board of Commissioners, majority
saham utama, dan pengendali baik langsung shareholders, and controlling shareholders, either directly
maupun tidak langsung sampai kepada pemilik or indirectly, to individual owners, including names of the
individu, meliputi nama pihak yang terafiliasi affiliated parties
Dalam hal anggota Direksi tidak memiliki In the event that a member of the Board of Directors does not
hubungan afiliasi, maka Emiten atau Perusahaan have an affiliated relationship, the Issuer or Public Company
Publik mengungkapkan hal tersebut shall disclose this matter
h perubahan komposisi anggota Direksi dan alasan changes in the composition of the members of the Board of
perubahannya Directors and reasons for such changes
Dalam hal tidak terdapat perubahan komposisi In the event of no change in the composition of the members
anggota Direksi, maka diungkapkan mengenai of the Board of Directors, this shall be disclosed
hal tersebut
10 profil Dewan Komisaris, paling sedikit memuat: profile of the Board of Commissioners, containing at least:
a nama dan jabatan name and position
b foto terbaru latest photo
50-53
c usia age
d kewarganegaraan citizenship
e riwayat pendidikan dan/atau sertifikasi education history and/or certification
2023 Integrated Annual Report 501
Page 504
Halaman
Pages
f riwayat jabatan, meliputi informasi: work experience, including information on:
(1) dasar hukum pengangkatan sebagai anggota (1) the legal basis for appointment as a member of the Board of
Dewan Komisaris Commissioners of the Issuer or Public Company
(2) dasar hukum pengangkatan pertama (2) the legal basis for initial appointment as an independent
kali sebagai anggota Dewan Komisaris yang member of the Board of Commissioners of the Issuer or Public
merupakan komisaris independen pada Emiten Company
atau Perusahaan Publik yang bersangkutan (3) concurrent positions, either as a member of the Board of
(3) rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Commissioners, a member of the Board of Directors, and/or a
Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota member of committees and other positions both inside and
komite serta jabatan lainnya baik di dalam outside the Issuer or Public Company
maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik In the event that a member of the Board of Commissioners
Dalam hal anggota Dewan Komisaris tidak does not have concurrent positions, then this shall be
memiliki rangkap jabatan, maka diungkapkan disclosed
mengenai hal tersebut (4) work experience and period of time both inside and outside
(4) pengalaman kerja beserta periode waktunya the Issuer or Public Company
baik di dalam maupun di luar Emiten atau
Perusahaan Publik 50-53
g hubungan afiliasi dengan anggota Dewan affiliation with other members of the Board of Commissioners,
Komisaris lainnya, pemegang saham utama, members of the Board of Directors, majority shareholders,
dan pengendali baik langsung maupun tidak and controlling shareholders, either directly or indirectly, to
langsung sampai kepada pemilik individu, individual owners, including names of the affiliated parties
meliputi nama pihak yang terafiliasi Dalam In the event that a member of the Board of Commissioners
hal anggota Dewan Komisaris tidak memiliki does not have an affiliated relationship, the Issuer or Public
hubungan afiliasi, maka Emiten atau Perusahaan Company shall disclose this matter
Publik mengungkapkan hal tersebut
h pernyataan independensi komisaris independen statement of independence of the independent
dalam hal komisaris independen telah menjabat commissioner(s) should the independent commissioner(s)
lebih dari 2 (dua) periode have served more than 2 (two) terms
i perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris changes in the composition of the members of the Board of
dan alasan perubahannya. Dalam hal tidak Commissioners and reasons for such changes
terdapat perubahan komposisi anggota Dewan In the event of no change in the composition of the members
Komisaris, maka diungkapkan mengenai hal of the Board of Commissioners, this shall be disclosed
tersebut
11 dalam hal terdapat perubahan susunan anggota in the event that there is a change in the composition of the
Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris yang members of the Board of Directors and/or members of the
terjadi setelah tahun buku berakhir sampai dengan Board of Commissioners that occurs after the financial year Tidak
batas waktu penyampaian Laporan Tahunan, susunan ends, up to the deadline for submitting the Annual Report, the ada
yang dicantumkan dalam Laporan Tahunan adalah compositions presented in the Annual Report are the current None
susunan anggota Direksi dan/atau anggota Dewan and previous compositions of the members of the Board of
Komisaris yang terakhir dan sebelumnya Directors and/or members of the Board of Commissioners
12 jumlah karyawan menurut jenis kelamin, jabatan, number of employees by gender, position, age, education
usia, tingkat pendidikan, dan status ketenagakerjaan level, and employment status (permanent/contract) in the
61–65
(tetap/kontrak) dalam tahun buku Pengungkapan financial year
informasi dapat disajikan dalam bentuk tabel This information can be presented in tabulated format
13 nama pemegang saham dan persentase kepemilikan names of shareholders and percentages of ownership at the
pada awal dan akhir tahun buku, yang terdiri dari beginning and end of the financial year, consisting of the
informasi mengenai: following information regarding:
a pemegang saham yang memiliki 5% (lima persen) shareholders who own 5% (five percent) or more shares of the
atau lebih saham Emiten atau Perusahaan Publik Issuer or Public Company
b anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris members of the Board of Directors and members of the Board
yang memiliki saham Emiten atau Perusahaan of Commissioners who own shares in the Issuer or Public
Publik Company
Dalam hal seluruh anggota Direksi dan/atau In the event that all members of the Board of Directors and/or 68-70
seluruh anggota Dewan Komisaris tidak memiliki all members of the Board of Commissioners do not own shares,
saham, maka diungkapkan mengenai hal this shall be disclosed
tersebut
c kelompok pemegang saham masyarakat, yaitu public shareholders, namely shareholders who each own less
kelompok pemegang saham yang masing-masing than 5% (five percent) of the shares of the Issuer or Public
memiliki kurang dari 5% (lima persen) saham Company
Emiten atau Perusahaan Publik This information can be presented in tabulated format
Informasi di atas dapat disajikan dalam bentuk
tabel
502 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 505
Halaman
Pages
14 persentase kepemilikan tidak langsung atas percentage of indirect ownership of the shares of the Issuer
saham Emiten atau Perusahaan Publik oleh or Public Company by members of the Board of Directors and
anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris members of the Board of Commissioners at the beginning and
pada awal dan akhir tahun buku, termasuk end of the financial year, including the shareholders registered
informasi mengenai pemegang saham yang in the shareholder register for indirect ownership of interests
terdaftar dalam daftar pemegang saham untuk by members of the Board of Directors and members of the
kepentingan kepemilikan tidak langsung Board of Commissioners 69
anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris In the event that all members of the Board of Directors and/
Dalam hal seluruh anggota Direksi dan/atau or all members of the Board of Commissioners do not have
seluruh anggota Dewan Komisaris tidak memiliki indirect ownership of the shares of the Issuer or Public
kepemilikan tidak langsung atas saham Emiten Company, this shall be disclosed
atau Perusahaan Publik, maka diungkapkan
mengenai hal tersebut
15 jumlah pemegang saham dan persentase number of shareholders and the percentage of ownership at
kepemilikan per akhir tahun buku berdasarkan the end of the financial year, classified by:
klasifikasi:
a kepemilikan institusi lokal local institutional ownership
68
b kepemilikan institusi asing foreign institutional ownership
c kepemilikan individu lokal local individual ownership
d kepemilikan individu asing foreign individual ownership
16 informasi mengenai pemegang saham utama dan information regarding the majority and controlling
pengendali Emiten atau Perusahaan Publik, baik shareholders of the Issuer or Public Company, either directly
langsung maupun tidak langsung, sampai kepada or indirectly, down to the individual owners, presented in the 68
pemilik individu, yang disajikan dalam bentuk skema form of a scheme or chart
atau bagan
17 nama entitas anak, perusahaan asosiasi, perusahaan names of subsidiaries, associated entities, joint ventures
ventura bersama di mana Emiten atau Perusahaan in which the Issuer or Public Company has joint control of
Publik memiliki pengendalian bersama entitas (jika the entities (if any), along with the percentages of share
ada), beserta persentase kepemilikan saham, bidang ownership, lines of business, total assets, and operating status
NA
usaha, total aset, dan status operasi entitas anak, of the subsidiaries, associated entities, and joint ventures
perusahaan asosiasi, perusahaan ventura bersama For subsidiaries, their addresses must be provided
Untuk entitas anak, ditambahkan informasi mengenai
alamat entitas anak tersebut
18 kronologi pencatatan saham, jumlah saham, chronology of share listing, number of shares, par value, and
nilai nominal, dan harga penawaran dari awal offering price from the beginning of listing to the end of the
pencatatan hingga akhir tahun buku serta financial year as well as the name of the stock exchange
nama bursa efek di mana saham Emiten atau where the shares of the Issuer or Public Company are listed,
Perusahaan Publik dicatatkan, termasuk including events of stock splits, reverse stock, stock dividends,
71
pemecahan saham (stock split), penggabungan bonus shares, and changes in the par value of shares, issuance
saham (reverse stock), dividen saham, saham of convertible securities, capital additions and subtractions
bonus, dan perubahan nilai nominal saham, (if any)
pelaksanaan efek konversi, pelaksanaan
penambahan dan pengurangan modal (jika ada)
19 informasi pencatatan efek lainnya selain efek information on the listing of securities other than those
sebagaimana dimaksud pada angka 18), yang referred to in number 18), which have not matured in the
belum jatuh tempo pada tahun buku paling financial year, containing at least the names of the securities,
sedikit memuat nama efek, tahun penerbitan, issuance year, interest rate/yield, maturity date, offering value, NA
tingkat suku bunga/imbal hasil, tanggal jatuh and ratings (if any)
tempo, nilai penawaran, dan peringkat efek (jika
ada)
20 informasi penggunaan jasa akuntan publik information on the procurement of services from public
(AP) dan kantor akuntan publik (KAP) beserta accountants and public accounting firms along with their
jaringan/asosiasi/aliansinya meliputi: networks/associations/alliances, including:
a nama dan alamat names and addresses
b periode penugasan assignment periods
72
c informasi jasa audit dan/atau non-audit yang information on audit and/or non-audit services rendered
diberikan
d biaya jasa (fee) audit dan/atau non-audit untuk audit and/or non-audit fee for each assignment performed
masing-masing penugasan yang diberikan during the financial year
selama tahun buku
2023 Integrated Annual Report 503
Page 506
Halaman
Pages
e dalam hal AP dan KAP beserta jaringan/asosiasi/ In the event that the appointed public accountants and public
aliansinya, yang ditunjuk tidak memberikan accounting firms and their networks/associations/alliances did
jasa non-audit, maka diungkapkan mengenai not provide non-audit services, this shall be disclosed
informasi tersebut Disclosure of information on the procurement of services from NA
Pengungkapan informasi penggunaan jasa AP public accountants and public accounting firms along with
dan KAP beserta jaringan/asosiasi/aliansinya their networks/associations/alliances can be presented in
dapat disajikan dalam bentuk tabel tabulated format
21 nama dan alamat lembaga dan/atau profesi names and addresses of capital market supporting institutions
penunjang pasar modal selain AP dan KAP and/or professions other than the public accountants and 72
public accounting firms
f Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Analisis dan pembahasan manajemen memuat analisis dan Management’s analysis and discussion contains analysis
pembahasan mengenai laporan keuangan dan informasi and discussion of financial statements and other important
penting lainnya dengan penekanan pada perubahan information with an emphasis on material changes that
material yang terjadi dalam tahun buku, yaitu paling occurred in the financial year, which at least contains:
sedikit memuat:
1 tinjauan operasi per segmen usaha sesuai dengan review of operations for each business segment, according to
jenis industri Emiten atau Perusahaan Publik, paling the type of industry of the Issuer or Public Company, at least
sedikit mengenai: regarding:
a produksi, yang meliputi proses, kapasitas, dan production, which includes the process, capacity, and 79–84
perkembangannya developments thereof
b pendapatan/penjualan revenue/sales
c profitabilitas profitability
2 kinerja keuangan komprehensif yang mencakup comprehensive financial performance, which includes a
perbandingan kinerja keuangan dalam 2 (dua) tahun comparison of financial performance in the last 2 (two)
buku terakhir, penjelasan tentang penyebab adanya financial years, an explanation of the causes of the changes
perubahan dan dampak perubahan tersebut, paling and the impact of these changes, at least regarding:
sedikit mengenai:
a aset lancar, aset tidak lancar, dan total aset current assets, non-current assets, and total assets
b liabilitas jangka pendek, liabilitas jangka current liabilities, non-current liabilities, and total liabilities 94–102
panjang, dan total liabilitas
c ekuitas equity
d pendapatan/penjualan, beban, laba (rugi), revenue/sales, expenses, profit (loss), other comprehensive
penghasilan komprehensif lain, dan total laba income, and total comprehensive profit (loss)
(rugi) komprehensif
e arus kas cash flows
3 kemampuan membayar utang atau kewajiban dengan ability to pay debts or obligations, by presenting the
105–106
menyajikan perhitungan rasio yang relevan calculations for the relevant ratios
4 tingkat kolektibilitas piutang Emiten atau collectibility of the Issuer or Public Company's receivables, by
Perusahaan Publik dengan menyajikan perhitungan presenting the calculations for the relevant ratios 106–107
rasio yang relevan
5 struktur modal dan kebijakan manajemen atas capital structure and management policy on the capital
struktur modal tersebut disertai dasar penentuan structure along with the basis for determining such policy 109–110
kebijakan dimaksud
6 bahasan mengenai ikatan yang material untuk discussion of material commitments for capital goods
investasi barang modal dengan penjelasan paling investments, with the explanation containing at least:
sedikit memuat:
a tujuan dari ikatan tersebut purposes of commitments
b sumber dana yang diharapkan untuk memenuhi expected sources of funding to fulfill such commitments
117
ikatan tersebut
c mata uang yang menjadi denominasi currencies in which such commitments are denominated
d langkah yang direncanakan Emiten atau measures planned by the Issuer or Public Company to take
Perusahaan Publik untuk melindungi risiko dari to protect against the risk arising from the related foreign
posisi mata uang asing yang terkait currency positions
7 bahasan mengenai investasi barang modal yang discussion of capital goods investments realized in the last
direalisasikan dalam tahun buku terakhir, paling financial year, containing at least: 117
sedikit memuat:
504 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 507
Halaman
Pages
a jenis investasi barang modal types of capital goods investments
b tujuan investasi barang modal purposes of capital goods investments 117
c nilai investasi barang modal yang dikeluarkan amounts disbursed in capital goods investments
8 informasi dan fakta material yang terjadi setelah material information and facts occurring after the date of the Tidak
tanggal laporan akuntan (jika ada) accountant's report (if any) ada
None
9 prospek usaha dari Emiten atau Perusahaan business prospects of the Issuer or Public Company related to
Publik dikaitkan dengan kondisi industri, ekonomi the conditions in the relevant industry, the general economy,
secara umum dan pasar internasional disertai data and the international market, accompanied by supporting 114–115
pendukung kuantitatif dari sumber data yang layak quantitative data from reliable sources
dipercaya
10 perbandingan antara target/proyeksi pada awal comparison between the target/projection at the beginning of
tahun buku dengan hasil yang dicapai (realisasi), the financial year with the results achieved, regarding:
mengenai:
a pendapatan/penjualan revenue/sales
b laba (rugi) profit (loss) 113–115
c struktur modal (capital structure) atau capital structure or
d hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten other matters deemed important to the Issuer or Public
atau Perusahaan Publik Company
11 target/proyeksi yang ingin dicapai Emiten atau targets/projections to be achieved by the Issuer or Public
Perusahaan Publik untuk 1 (satu) tahun mendatang, Company for the next 1 (one) year, regarding:
mengenai:
a pendapatan/penjualan revenue/sales
b laba (rugi) profit (loss) 114–115
c struktur modal (capital structure) capital structure
d kebijakan dividen atau dividend policy or
e hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten other matters deemed important to the Issuer or Public
atau Perusahaan Publik Company
12 aspek pemasaran atas barang dan/atau jasa Emiten marketing aspects of the goods and/or services of the Issuer
atau Perusahaan Publik, paling sedikit mengenai or Public Company, at least regarding marketing strategy and 111–112
strategi pemasaran dan pangsa pasar market share
13 uraian mengenai dividen selama 2 (dua) tahun buku description of dividends for the last 2 (two) financial years,
terakhir, paling sedikit: containing at least:
a kebijakan dividen, antara lain memuat informasi dividend policy, which includes information on the ratio of
persentase jumlah dividen yang dibagikan dividends to net income
terhadap laba bersih
b tanggal pembayaran dividen kas dan/atau cash dividend payment date and/or non-cash dividend
tanggal distribusi dividen non-kas distribution date
c jumlah dividen per saham (kas dan/atau non-kas) amount of dividend per share (cash and/or non-cash) 115
d jumlah dividen per tahun yang dibayar amount of dividends disbursed per year
Pengungkapan informasi dapat disajikan dalam This information can be presented in tabulated format
bentuk tabel In the event that the Issuer or Public Company did not
Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik distribute dividends in the last 2 (two) years, this shall be
tidak membagikan dividen dalam 2 (dua) tahun disclosed
terakhir, maka diungkapkan mengenai hal
tersebut
14 realisasi penggunaan dana hasil penawaran umum, realization of the use of public offering proceeds, by taking
dengan ketentuan: into consideration the following:
a dalam hal selama tahun buku, Emiten memiliki in the event that during the financial year the Issuer has an
kewajiban menyampaikan laporan realisasi obligation to submit a report on the realization of the use of
penggunaan dana, maka diungkapkan realisasi proceeds, then the realization of the cumulative use of the
penggunaan dana hasil penawaran umum secara public offering proceeds shall be disclosed up to the end of
116
kumulatif sampai dengan akhir tahun buku the financial year
b dalam hal terdapat perubahan penggunaan dana in the event of a change in the use of proceeds, as stipulated
sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas in the Regulation of the Financial Services Authority regarding
Jasa Keuangan mengenai laporan realisasi the report on the realization of the use of public offering
penggunaan dana hasil penawaran umum, maka proceeds, the Issuer shall explain such change
Emiten menjelaskan perubahan tersebut
2023 Integrated Annual Report 505
Page 508
Halaman
Pages
15 informasi material (jika ada), antara lain mengenai material information (if any), among others regarding
investasi, ekspansi, divestasi, penggabungan/ investments, expansions, divestments, business mergers/
peleburan usaha, akuisisi, restrukturisasi utang/ consolidations, acquisitions, debt/capital restructurings,
modal, transaksi material, transaksi afiliasi, dan material transactions, affiliated transactions, and transactions
transaksi benturan kepentingan, yang terjadi pada with conflict of interest which occurred during the financial
tahun buku, paling sedikit memuat: year, containing at least:
a tanggal, nilai, dan objek transaksi dates, values, and objects of the transactions
b nama pihak yang melakukan transaksi names of parties conducting the transactions
c sifat hubungan afiliasi (jika ada) nature of the affiliations (if any)
d penjelasan mengenai kewajaran transaksi explanation of the fairness of the transactions
e pemenuhan ketentuan terkait compliance with related provisions
f dalam hal terdapat hubungan afiliasi, selain in the event that there is an affiliation relationship, in addition
mengungkapkan informasi sebagaimana to disclosing the information as referred to in letters a) to e)
dimaksud dalam huruf a) sampai dengan above, the Issuer or Public Company also shall disclose the
huruf e), Emiten atau Perusahaan Publik juga following:
mengungkapkan informasi:
(1) pernyataan Direksi bahwa transaksi (1) a statement from the Board of Directors that the affiliated
afiliasi telah melalui prosedur yang memadai transactions have undergone adequate procedures to
untuk memastikan bahwa transaksi afiliasi ensure that affiliated transactions have been carried out in
dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis accordance with generally accepted business practices,
yang berlaku umum antara lain dilakukan among others, by complying with the arms-length principle
dengan memenuhi prinsip transaksi yang wajar
(armslength principle)
(2) peran Dewan Komisaris dan komite audit (2) the roles of the Board of Commissioners and the audit
dalam melakukan prosedur yang memadai committee in undertaking the adequate procedures to
untuk memastikan bahwa transaksi afiliasi ensure that the affiliated transactions have been carried out
dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis in accordance with generally accepted business practices,
yang berlaku umum antara lain dilakukan among others, by complying with the arms-length principle 117
dengan memenuhi prinsip transaksi yang wajar
(armslength principle)
g untuk transaksi afiliasi atau transaksi material for affiliated transactions or material transactions that are
yang merupakan kegiatan usaha yang dijalankan business activities carried out in order to generate business
dalam rangka menghasilkan pendapatan usaha revenue and are carried out regularly, repeatedly, and/or
dan dijalankan secara rutin, berulang, dan/atau continuously, an explanation shall be added that the affiliated
berkelanjutan, ditambahkan penjelasan bahwa transactions or material transactions are related to business
transaksi afiliasi atau transaksi material tersebut activities carried out in order to generate business revenue
merupakan kegiatan usaha yang dijalankan and are carried out regularly, repeatedly, and/or continuously
dalam rangka menghasilkan pendapatan usaha
dan dijalankan secara rutin, berulang, dan/atau
berkelanjutan
Dalam hal transaksi afiliasi atau transaksi In the event that the affiliated transactions or material
material dimaksud telah diungkapkan dalam transactions have been disclosed in the annual financial
laporan keuangan tahunan, ditambahkan statements, an information regarding the reference to such
informasi mengenai rujukan pengungkapan disclosure in the annual financial statements shall be provided
dalam laporan keuangan tahunan tersebut
h untuk pengungkapan transaksi afiliasi dan/ for disclosure of affiliated transactions and/or conflict of
atau transaksi benturan kepentingan yang interest transactions resulting from the implementation of
merupakan hasil pelaksanaan transaksi afiliasi affiliated transactions and/or conflict of interest transactions
dan/atau transaksi benturan kepentingan yang that have been approved by independent shareholders,
telah disetujui pemegang saham independen, additional information regarding the date of the GMS which
ditambahkan informasi mengenai tanggal approved the affiliated transactions and/or transactions with
pelaksanaan RUPS yang menyetujui transaksi conflict of interest shall be provided
afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan
tersebut
i dalam hal tidak terdapat transaksi afiliasi dan/ in the event of no affiliated transaction and/or transaction with
atau transaksi benturan kepentingan, maka conflict of interest, this shall be disclosed
diungkapkan mengenai hal tersebut
16 perubahan ketentuan peraturan perundang- changes in the laws and regulations that bear a significant
undangan yang berpengaruh signifikan terhadap effect on the Issuer or Public Company and their impact on
118–120
Emiten atau Perusahaan Publik dan dampaknya the financial statements (if any)
terhadap laporan keuangan (jika ada)
17 perubahan kebijakan akuntansi, alasan dan changes in accounting policies, the reasons for such changes,
121
dampaknya terhadap laporan keuangan (jika ada) and their impact on the financial statements (if any)
506 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 509
Halaman
Pages
g Tata Kelola Emiten atau Perusahaan Publik Governance of the Issuer or Public Company
Tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik paling sedikit Details on the governance of the Issuer or Public Company
memuat uraian singkat mengenai: must contain at least a brief explanation on:
1 RUPS, paling sedikit memuat: GMS, at least regarding:
a Informasi mengenai keputusan RUPS pada tahun Resolutions of the GMS in the financial year and 1 (one) year
buku dan 1 (satu) tahun sebelum tahun buku prior to the financial year, including:
meliputi:
(1) keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) (1) resolutions of the GMS in the financial year and 1 (one)
tahun sebelum tahun buku yang direalisasikan year before the financial year that were implemented in the 126–131
pada tahun buku financial year
(2) keputusan RUPS pada tahun buku dan (2) resolutions of the GMS in the financial year and 1 (one) year
1 (satu) tahun sebelum tahun buku yang before the financial year that were not implemented along
belum direalisasikan beserta alasan belum with the reasons for not implementing them
direalisasikan
b dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik in the event that the Issuer or Public Company uses an
menggunakan pihak independen dalam independent party at the GMS to calculate the votes, then
pelaksanaan RUPS untuk melakukan perhitungan this matter shall be disclosed
suara, maka diungkapkan mengenai hal tersebut
2 Direksi, paling sedikit memuat: Board of Directors, at least regarding: 140–148
a "tugas dan tanggung jawab masing-masing "Duties and responsibilities of each member of the Board of
anggota Direksi Directors
Informasi mengenai tugas dan tanggung jawab This information shall be described and may be presented in 140
masing-masing anggota Direksi diuraikan dan tabulated format"
dapat disajikan dalam bentuk tabel"
b pernyataan bahwa Direksi memiliki pedoman statement that the Board of Directors has guidelines or
142
atau piagam (charter) Direksi charter of the Board of Directors
c "kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat "policy and implementation of the frequency of meetings of
Direksi, rapat Direksi bersama Dewan Komisaris, the Board of Directors, meetings of the Board of Directors with
dan tingkat kehadiran anggota Direksi dalam the Board of Commissioners, and the level of attendance of
rapat tersebut termasuk kehadiran dalam RUPS members of the Board of Directors in these meetings including
Informasi tingkat kehadiran anggota Direksi attendance at the GMS 144–145
dalam rapat Direksi, rapat Direksi bersama Level of attendance of members of the Board of Directors in
Dewan Komisaris, atau RUPS dapat disajikan meetings of the Board of Directors, meetings of the Board of
dalam bentuk tabel" Directors with the Board of Commissioners, or the GMS, can
be presented in tabulated format"
d pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi training and/or competence development for members of the
anggota Direksi: Board of Directors:
(1) kebijakan pelatihan dan/atau peningkatan (1) policy on training and/or competence development for
kompetensi anggota Direksi, termasuk program members of the Board of Directors, including an orientation
orientasi bagi anggota Direksi yang baru program for newly appointed members of the Board of 146–147
diangkat (jika ada) dan Directors (if any) and
(2) pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi (2) training and/or competence development programs
yang diikuti anggota Direksi dalam tahun buku attended by members of the Board of Directors in the financial
(jika ada) year (if any)
e penilaian Direksi terhadap kinerja komite yang The Board of Directors' assessment of the performance of the
mendukung pelaksanaan tugas Direksi pada committees that support the implementation of the duties
tahun buku paling sedikit memuat: of the Board of Directors in the financial year shall at least
contain:
1) prosedur penilaian kinerja 1) performance appraisal procedure 146
2) kriteria yang digunakan seperti capaian 2) criteria used, such as performance achievements during the
kinerja selama tahun buku, kompetensi dan financial year, competence and attendance at meetings
kehadiran dalam rapat
f dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak in the event that the Issuer or Public Company does not have
memiliki komite yang mendukung pelaksanaan a committee that supports the implementation of the duties of
146
tugas Direksi, maka diungkapkan mengenai hal the Board of Directors, then this shall be disclosed
tersebut
3 Dewan Komisaris, paling sedikit memuat: The Board of Commissioners, at least regarding: 132–139
a tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris duties and responsibilities of the Board of Commissioners 132
b pernyataan bahwa Dewan Komisaris memiliki statement that the Board of Commissioners has guidelines or
133
pedoman atau piagam (charter) Dewan Komisaris charter of the Board of Commissioners
2023 Integrated Annual Report 507
Page 510
Halaman
Pages
c kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat policy and implementation of the frequency of meetings
Dewan Komisaris, rapat Dewan Komisaris of the Board of Commissioners, meetings of the Board of
bersama Direksi dan tingkat kehadiran anggota Commissioners with the Board of Directors, and the level of
Dewan Komisaris dalam rapat tersebut termasuk attendance of members of the Board of Commissioners in
kehadiran dalam RUPS these meetings, including attendance at the GMS 137–139
Informasi tingkat kehadiran anggota Dewan Level of attendance of members of the Board of
Komisaris dalam rapat Dewan Komisaris, rapat Commissioners at the meeting of the Board of Commissioners,
Dewan Komisaris bersama Direksi, atau RUPS the meeting of the Board of Commissioners with the Board of
dapat disajikan dalam bentuk tabel Directors, or the GMS can be presented in tabulated format
d pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi training and/or competence development for members of the
anggota Dewan Komisaris: Board of Commissioners:
(1) kebijakan pelatihan dan/atau peningkatan (1) policy on training and/or competence development
kompetensi anggota Dewan Komisaris, termasuk for members of the Board of Commissioners, including an
program orientasi bagi anggota Dewan Komisaris orientation program for newly appointed members of the 139
yang baru diangkat (jika ada) Board of Commissioners (if any)
(2) pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi (2) training and/or competence development programs
yang diikuti anggota Dewan Komisaris dalam attended by members of the Board of Commissioners in the
tahun buku (jika ada) financial year (if any)
e penilaian kinerja Direksi dan Dewan Komisaris performance appraisal of the Board of Directors and the Board
serta masing-masing anggota Direksi dan of Commissioners as well as each member of the Board of
anggota Dewan Komisaris, paling sedikit Directors and the Board of Commissioners, containing at least:
memuat:
(1) prosedur pelaksanaan penilaian kinerja (1) performance appraisal procedures 139
(2) kriteria yang digunakan seperti capaian (2) criteria used, such as performance achievements during
kinerja selama tahun buku, kompetensi dan the financial year, competence, and attendance at meetings
kehadiran dalam rapat
(3) pihak yang melakukan penilaian (3) the party conducting the assessment
f penilaian Dewan Komisaris terhadap kinerja The Board of Commissioners’ assessment of the performance
Komite yang mendukung pelaksanaan tugas of the Committees that support the implementation of the
Dewan Komisaris pada tahun buku meliputi: duties of the Board of Commissioners in the financial year,
including:
(1) prosedur penilaian kinerja (1) performance appraisal procedures 139
(2) kriteria yang digunakan seperti capaian (2) criteria used, such as performance achievements during
kinerja selama tahun buku, kompetensi dan the financial year, competence, and attendance at meetings
kehadiran dalam rapat
4 Nominasi dan remunerasi Direksi dan Dewan The nomination and remuneration of the Board of Directors
Komisaris, paling sedikit memuat: and the Board of Commissioners shall containing at least:
a prosedur nominasi, meliputi uraian singkat nomination procedure, including a brief description of the 135,
mengenai kebijakan dan proses nominasi policy and process of nomination of members of the Board of 148–154
anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Directors and/or members of the Board of Commissioners
Komisaris
b prosedur dan pelaksanaan remunerasi Direksi procedures and implementation of remuneration for the Board
dan Dewan Komisaris, antara lain: of Directors and the Board of Commissioners, among others:
(1) prosedur penetapan remunerasi Direksi dan (1) procedures for determining remuneration for the Board of
135,
Dewan Komisaris Directors and the Board of Commissioners
148–154
(2) struktur remunerasi Direksi dan Dewan (2) the remuneration structure of the Board of Directors and
Komisaris seperti, gaji, tunjangan, tantiem/ the Board of Commissioners, such as salary, allowances,
bonus dan lainnya tantiem/bonus and others
(3) besarnya remunerasi masing-masing anggota (3) the amount of remuneration for each member of the Board
Direksi dan anggota Dewan Komisaris of Directors and member of the Board of Commissioners 135,
Pengungkapan informasi dapat disajikan dalam Disclosure of information can be presented in tabulated 148–154
bentuk tabel format
5 Dewan pengawas syariah, bagi Emiten atau The sharia supervisory board, should the Issuer or Public
Perusahaan Publik yang menjalankan kegiatan usaha Company carry out business activities based on sharia
156–158
berdasarkan prinsip syariah sebagaimana tertuang principles as stated in the articles of association, at least
dalam anggaran dasar, paling sedikit memuat: regarding:
a nama names 158
b dasar hukum pengangkatan dewan pengawas legal basis for appointment
158
syariah
c periode penugasan dewan pengawas syariah term of office 158
508 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 511
Halaman
Pages
d tugas dan tanggung jawab dewan pengawas duties and responsibilities
156–157
syariah
e frekuensi dan cara pemberian nasihat dan saran frequency and method of providing advice and suggestions as
serta pengawasan pemenuhan prinsip syariah di well as supervision of compliance with sharia principles in the
234
pasar modal terhadap Emiten atau Perusahaan capital market for the Issuer or Public Company
Publik
6 Komite audit, paling sedikit memuat: The audit committee, at least contains: 159–165
a nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite name and position in the committee membership
b usia age
c kewarganegaraan citizenship
d riwayat pendidikan educational background
e riwayat jabatan, meliputi informasi: work experience, including information on:
60,
(1) dasar hukum penunjukan sebagai anggota (1) legal basis for appointment as committee member
164–165
komite
(2) rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan (2) concurrent positions, either as a member of the Board of
Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota Commissioners, a member of the Board of Directors, and/or a
komite serta jabatan lainnya (jika ada) member of a committee as well as other positions (if any)
(3) pengalaman kerja beserta periode waktunya (3) work experience and time period both inside and outside
baik di dalam maupun di luar Emiten atau the Issuer or Public Company
Perusahaan Publik
f periode dan masa jabatan anggota komite audit period and term of office of audit committee members 164–165
g pernyataan independensi komite audit audit committee independence statement 159
h pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi training and/or competence development programs attended
NA
yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada) in the financial year (if any)
i kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat policies and implementation of the frequency of audit
komite audit dan tingkat kehadiran anggota committee meetings and level of attendance of audit 160–161
komite audit dalam rapat tersebut committee members in these meetings
j pelaksanaan kegiatan komite audit pada tahun implementation of audit committee activities in the financial
buku sesuai dengan yang dicantumkan dalam year in accordance with those stated in the audit committee 162
pedoman atau piagam (charter) komite audit guidelines or charter
7 komite atau fungsi nominasi dan remunerasi Emiten Committee or function of nomination and remuneration of the
atau Perusahaan Publik, paling sedikit memuat: Issuer or Public Company, at least regarding:
a nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite name and position in the committee membership
b usia age 159–165
c kewarganegaraan citizenship
d riwayat pendidikan educational background
e riwayat jabatan, meliputi informasi: work experience, including information on:
(1) dasar hukum penunjukan sebagai anggota (1) legal basis for appointment as committee member
komite
(2) rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan (2) concurrent positions, either as a member of the Board of
Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota Commissioners, a member of the Board of Directors, and/or a 159–165
komite serta jabatan lainnya (jika ada) member of a committee as well as other positions (if any)
(3) pengalaman kerja beserta periode waktunya (3) work experience and time period both inside and outside
baik di dalam maupun di luar Emiten atau the Issuer or Public Company
Perusahaan Publik
f periode dan masa jabatan anggota komite term and term of office of committee members 164–165
g pernyataan independensi komite committee independence statement 159
h pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi training and/or competence development attended in the
yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada) financial year (if any)
i uraian tugas dan tanggung jawab description of duties and responsibilities 160–161
j pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau a statement that the committee has a guideline or charter
piagam (charter)
k kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat dan policy and implementation of the frequency of meetings and
161
tingkat kehadiran anggota dalam rapat tersebut the level of attendance of members in the meetings
l uraian singkat pelaksanaan kegiatan pada tahun brief description of the activities carried out in the financial
162–163
buku year
2023 Integrated Annual Report 509
Page 512
Halaman
Pages
m dalam hal tidak dibentuk komite nominasi dan in the event that no nomination and remuneration committee
remunerasi, Emiten atau Perusahaan Publik is formed, the Issuer or Public Company shall disclose the
cukup mengungkapkan informasi sebagaimana information as referred to in letter i) to letter l) and disclose:
dimaksud dalam huruf i) sampai dengan huruf l)
dan mengungkapkan:
(1) alasan tidak dibentuknya komite (1) reasons for not forming the committee
(2) pihak yang melaksanakan fungsi nominasi (2) the party carrying out the nomination and remuneration
dan remunerasi function
8 komite lain yang dimiliki Emiten atau Perusahaan other committees in the Issuer or Public Company that
Publik dalam rangka mendukung fungsi dan tugas support the functions and duties of the Board of Directors (if
Direksi (jika ada) dan/atau komite yang mendukung any) and/or committees that support the functions and duties
fungsi dan tugas Dewan Komisaris, paling sedikit of the Board of Commissioners, at least regarding:
memuat:
a nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite name and position in the committee membership
b usia age
c kewarganegaraan citizenship
d riwayat pendidikan educational background 166–172
e riwayat jabatan, meliputi informasi: work experience, including information on:
(1) dasar hukum penunjukan sebagai anggota (1) legal basis for appointment as committee member
komite
(2) rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan (2) concurrent positions, either as a member of the Board of
Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota Commissioners, a member of the Board of Directors, and/or a
komite serta jabatan lainnya (jika ada) member of a committee as well as other positions (if any)
(3) pengalaman kerja beserta periode waktunya (3) work experience and time period both inside and outside
baik di dalam maupun di luar Emiten atau the Issuer or Public Company
Perusahaan Publik
f periode dan masa jabatan anggota komite term and term of office of committee members 164–165
g pernyataan independensi komite committee independence statement 159
h pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi training and/or competence development attended in the
139
yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada) financial year (if any)
i uraian tugas dan tanggung jawab description of duties and responsibilities 160
j pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau statement that the committee has a committee guideline or
160
piagam (charter) komite charter
k kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat policy and implementation of the frequency of committee
komite dan tingkat kehadiran anggota komite meetings and the level of attendance of committee members 161
dalam rapat tersebut in the meetings
l uraian singkat pelaksanaan kegiatan komite brief description of the activities carried out in the financial
162–163
pada tahun buku year
9 Sekretaris perusahaan, paling sedikit memuat: Corporate Secretary, at least regarding: 173–178
a nama name 56
b domisili domicile 56
c riwayat jabatan, meliputi: work experience, including:
(1) dasar hukum penunjukan sebagai sekretaris (1) legal basis for appointment as company secretary
perusahaan 56, 173
(2) pengalaman kerja beserta periode waktunya (2) work experience and time period both inside and outside
baik di dalam maupun di luar Emiten atau the Issuer or Public Company
Perusahaan Publik
d riwayat pendidikan educational background 56
e pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi training and/or competence development attended in the
173
yang diikuti dalam tahun buku financial year
f uraian singkat pelaksanaan tugas sekretaris brief description of the implementation of the duties of the
173–174
perusahaan pada tahun buku company secretary in the financial year
10 Unit audit internal, paling sedikit memuat: Internal audit unit, at least regarding: 178–181
510 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 513
Halaman
Pages
a nama kepala unit audit internal name of head of internal audit unit
b riwayat jabatan, meliputi: work experience, including:
(1) dasar hukum penunjukan sebagai kepala unit (1) legal basis for appointment as head of internal audit unit
audit internal
(2) pengalaman kerja beserta periode waktunya (2) work experience and time period both inside and outside
baik di dalam maupun di luar Emiten atau the Issuer or Public Company 182–184
Perusahaan Publik
c kualifikasi atau sertifikasi sebagai profesi audit qualification or certification in the internal audit profession (if
internal (jika ada) any)
d pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi training and/or competence development attended in the
yang diikuti dalam tahun buku financial year
e struktur dan kedudukan unit audit internal structure and position of the internal audit unit 178–179
f uraian tugas dan tanggung jawab description of duties and responsibilities 180
g pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau statement that there is a guideline or charter of the internal
180
piagam (charter) unit audit internal audit unit
h uraian singkat pelaksanaan tugas unit audit brief description of the implementation of the duties of the
internal pada tahun buku termasuk kebijakan internal audit unit in the financial year including the policy and
181
dan pelaksanaan frekuensi rapat dengan Direksi, implementation of the frequency of meetings with the Board
Dewan Komisaris, dan/atau komite audit of Directors, Board of Commissioners, and/or audit committee
11 uraian mengenai sistem pengendalian internal description of the internal control system implemented by the
(internal control) yang diterapkan oleh Emiten atau Issuer or Public Company, at least regarding:
Perusahaan Publik, paling sedikit memuat:
a pengendalian keuangan dan operasional, serta financial and operational control, as well as compliance with
kepatuhan terhadap peraturan perundang- other laws and regulations
undangan lainnya 182
b tinjauan atas efektivitas sistem pengendalian review of the effectiveness of the internal control system
internal
c pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris statement of the Board of Directors and/or Board of
atas kecukupan sistem pengendalian internal Commissioners on the adequacy of the internal control system
12 sistem manajemen risiko yang diterapkan oleh risk management system implemented by the Issuer or Public
Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit Company, at least regarding:
memuat:
a gambaran umum mengenai sistem manajemen overview of the risk management system in the Issuer or 183–212
risiko Emiten atau Perusahaan Publik Public Company
b jenis risiko dan cara pengelolaannya types of risks and ways to manage them
c tinjauan atas efektivitas sistem manajemen review of the effectiveness of the risk management system
risiko Emiten atau Perusahaan Publik
d pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris statement from the Board of Directors and/or the Board of 183–212
atau komite audit atas kecukupan sistem Commissioners or the audit committee on the adequacy of the
manajemen risiko risk management system
13 perkara hukum yang berdampak material yang legal cases with a material impact involving the Issuer or
dihadapi oleh Emiten atau Perusahaan Publik, entitas Public Company, its subsidiaries, the members of the Board of
anak, anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris Directors and members of the Board of Commissioners (if any),
(jika ada), paling sedikit memuat: at least regarding:
a pokok perkara/gugatan legal case/lawsuit matter 219
b status penyelesaian perkara/gugatan status of settlement
c pengaruhnya terhadap kondisi Emiten atau effect on the condition of the Issuer or Public Company
Perusahaan Publik
14 informasi tentang sanksi administratif/sanksi yang information on administrative sanctions imposed on the Issuer
dikenakan kepada Emiten atau Perusahaan Publik, or Public Company, members of the Board of Commissioners
anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi, oleh and members of the Board of Directors, by the Financial 219
Otoritas Jasa Keuangan dan otoritas lainnya pada Services Authority and other authorities in the financial year
tahun buku (jika ada) (if any)
15 informasi mengenai kode etik Emiten atau information on the code of ethics prevailing in the Issuer or
Perusahaan Publik meliputi: Public Company, including:
a pokok-pokok kode etik code of ethics
b bentuk sosialisasi kode etik dan upaya dissemination of the code of ethics and enforcement 216–217
penegakannya mechanisms
c pernyataan bahwa kode etik berlaku bagi statement that the code of ethics applies to members of the
anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan Board of Directors, members of the Board of Commissioners,
karyawan Emiten atau Perusahaan Publik and employees of the Issuer or Public Company
2023 Integrated Annual Report 511
Page 514
Halaman
Pages
16 uraian singkat mengenai kebijakan pemberian brief description of the policy of providing long-term
kompensasi jangka panjang berbasis kinerja kepada performance-based compensation to management and/or
manajemen dan/atau karyawan yang dimiliki oleh employees of the Issuer or Public Company (if any), including
Emiten atau Perusahaan Publik (jika ada), antara lain the management stock ownership program (MSOP) and/or
berupa program kepemilikan saham oleh manajemen employee stock ownership program (ESOP)
(management stock ownership program/MSOP) dan/
atau program kepemilikan saham oleh karyawan
(employee stock ownership program/ESOP)
Dalam hal pemberian kompensasi berupa program In the event that the compensation is provided in the form of
kepemilikan saham oleh manajemen (management MSOP and/or ESOP, the information disclosed must at least
stock ownership program/MSOP) dan/atau program contain: 221
kepemilikan saham oleh karyawan (employee
stock ownership program/ESOP), informasi yang
diungkapkan paling sedikit memuat:
a jumlah saham dan/atau opsi number of shares and/or options
b jangka waktu pelaksanaan implementation period
c persyaratan karyawan dan/atau manajemen yang requirements for the eligibility of employees and/or
berhak management
d harga pelaksanaan atau penentuan harga exercise price or determination thereof
pelaksanaan
17 uraian singkat mengenai kebijakan pengungkapan brief description of the information disclosure policy,
informasi mengenai: regarding:
a kepemilikan saham anggota Direksi dan anggota share ownership of members of the Board of Directors and
Dewan Komisaris paling lambat 3 (tiga) hari members of the Board of Commissioners no later than 3
kerja setelah terjadinya kepemilikan atau setiap (three) working days after the occurrence of ownership or any
perubahan kepemilikan atas saham Perusahaan change in ownership of shares of a Public Company
Terbuka
b pelaksanaan atas kebijakan dimaksud implementation of said policy
18 uraian mengenai sistem pelaporan pelanggaran description of the whistleblowing system prevailing in the
(whistleblowing system) di Emiten atau Perusahaan Issuer or Public Company, containing at least:
Publik, paling sedikit memuat:
a cara penyampaian laporan pelanggaran mechanism for reporting submission
b perlindungan bagi pelapor protection for whistleblowers
219–220
c penanganan pengaduan handling of complaints/reports
d pihak yang mengelola pengaduan party managing the reports
e hasil dari penanganan pengaduan, paling sedikit: results of the handling of complaints/reports, at least:
(1) jumlah pengaduan yang masuk dan diproses (1) the number of reports received and processed in the
dalam tahun buku financial year
(2) tindak lanjut pengaduan (2) follow-up to the reports. 219–220
Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik In the event that the Issuer or Public Company does not have
tidak memiliki sistem pelaporan pelanggaran a whistleblowing system, then this shall be disclosed
(whistleblowing system), maka diungkapkan
mengenai hal tersebut
19 uraian mengenai kebijakan anti korupsi Emiten atau description of the anti-corruption policy of the Issuer or Public
Perusahaan Publik, paling sedikit memuat: Company, at least regarding:
a program dan prosedur yang dilakukan dalam programs and procedures carried out to address practices of
mengatasi praktik korupsi, balas jasa (kickbacks), corruption, kickbacks, fraud, bribery and/or gratuities in the
fraud, suap dan/atau gratifikasi dalam Emiten Issuer or Public Company
atau Perusahaan Publik 224–
227
b pelatihan/sosialisasi anti korupsi kepada anti-corruption training/dissemination thereof to employees of
karyawan Emiten atau Perusahaan Publik the Issuer or Public Company
Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak In the event that the Issuer or Public Company does not have
memiliki kebijakan anti korupsi, maka dijelaskan an anti-corruption policy, the reasons for not having said
alasan tidak dimilikinya kebijakan dimaksud policy shall be provided
512 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 515
Halaman
Pages
20 penerapan atas pedoman tata kelola Perusahaan implementation of the guidelines for the governance of issuers
Terbuka bagi Emiten yang menerbitkan efek and public companies, including:
bersifat ekuitas atau Perusahaan Publik,
meliputi:
a pernyataan mengenai rekomendasi yang telah a statement regarding the recommendations that have been
dilaksanakan dan/atau implemented and/or 239–
243
b penjelasan atas rekomendasi yang belum b) an explanation of the recommendations that have not
dilaksanakan, disertai alasan dan alternatif been implemented, along with reasons and alternative
pelaksanaannya (jika ada) implementations (if any)
Pengungkapan informasi dapat disajikan dalam This information can be presented in tabulated format
bentuk tabel
h Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Emiten atau Issuer or Public Company's Corporate Social and
Perusahaan Publik Environmental Responsibility
1 Informasi yang diungkapkan dalam bagian tanggung Information disclosed in the corporate social and
jawab sosial dan lingkungan merupakan Laporan environmental responsibility chapter shall be the
Keberlanjutan (Sustainability Report) sebagaimana Sustainability Report as referred to in the Financial
dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Services Authority Regulation No. 51/POJK.03/2017 on the
Nomor 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Implementation of Sustainable Finance for Financial Services
Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Institutions, Issuers, and Public Companies, and the report
Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik, paling shall contain at least:
sedikit memuat:
a penjelasan strategi keberlanjutan explanation of sustainability strategy 37
b ikhtisar aspek keberlanjutan (ekonomi, sosial, overview of sustainability aspects (economic, social, and 246–
dan lingkungan hidup) environmental) 249
c profil singkat Emiten atau Perusahaan Publik brief profile of the Issuer or Public Company 30–73
d penjelasan Direksi explanation by the Board of Directors 22–27
e tata kelola keberlanjutan sustainability governance 250–
257
f kinerja keberlanjutan sustainability performance 258–
283
g verifikasi tertulis dari pihak independen, jika ada written verification from an independent party, if any
h lembar umpan balik (feedback) untuk pembaca, feedback sheet for readers, if any
528
jika ada
i tanggapan Emiten atau Perusahaan Publik Issuer or Public Company's response to the previous year's
terhadap umpan balik laporan tahun sebelumnya report feedback
2 Laporan Keberlanjutan sebagaimana dimaksud pada Sustainability Report as referred to in number 1) shall be
angka 1), harus disusun sesuai Pedoman Teknis prepared in accordance with the Technical Guidelines for the
Penyusunan Laporan Keberlanjutan (Sustainability Preparation of Sustainability Reports for Issuers and Public
Report) Bagi Emiten dan Perusahaan Publik Companies, as contained in Appendix II of this Circular of the
sebagaimana tercantum dalam Lampiran II yang Financial Services Authority
merupakan bagian tidak terpisahkan dari Surat
Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini
3 informasi Laporan Keberlanjutan (Sustainability information on the Sustainability Report in number 1) may:
Report) pada angka 1) dapat:
a diungkapkan pada bagian lain yang relevan disclosed in other relevant sections outside of the social and
di luar bagian tanggung jawab sosial dan environmental responsibility section, such as the Directors'
lingkungan, seperti penjelasan Direksi terkait explanation regarding the Sustainability Report disclosed in
Laporan Keberlanjutan diungkapkan dalam the section related to the Directors' Report and/or
bagian terkait Laporan Direksi dan/atau
b merujuk pada bagian lain di luar bagian refer to other sections outside the social and environmental
tanggung jawab sosial dan lingkungan responsibility section while still referring to the Technical
dengan tetap mengacu pada Pedoman Guidelines for the Preparation of Sustainability Reports for
Teknis Penyusunan Laporan eberlanjutan Issuers and Public Companies as listed in Appendix II which
(Sustainability Report) Bagi Emiten dan is an integral part of this Financial Services Authority Circular
Perusahaan Publik sebagaimana tercantum Letter, such as profiles Issuer or Public Company
dalam Lampiran II yang merupakan bagian
tidak terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas
Jasa Keuangan ini, seperti profil Emiten atau
Perusahaan Publik
2023 Integrated Annual Report 513
Page 516
Halaman
Pages
4 Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) The Sustainability Report as referred to in number 1) is an
sebagaimana dimaksud pada angka 1) merupakan inseparable part of the Annual Report, however it may be
bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Tahunan presented separately from the Annual Report
namun dapat disajikan secara terpisah dengan
Laporan Tahunan
5 Dalam hal Laporan Keberlanjutan disajikan secara In the event that the Sustainability Report is presented
terpisah dengan Laporan Tahunan, informasi yang separately from the Annual Report, the information disclosed
diungkapkan dalam Laporan Keberlanjutan dimaksud in the Sustainability Report shall:
harus:
a memuat seluruh informasi sebagaimana contain all the information as referred to in number 1)
dimaksud pada angka 1)
b disusun sesuai Pedoman Teknis Penyusunan be prepared in accordance with the Technical Guidelines for
Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) the Preparation of Sustainability Reports for Issuers and Public
Bagi Emiten dan Perusahaan Publik sebagaimana Companies as listed in Appendix II of this Circular of the
tercantum dalam Lampiran II yang merupakan Financial Services Authority
bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran
Otoritas Jasa Keuangan ini
6 Dalam hal Laporan Keberlanjutan disajikan In the event that the Sustainability Report is presented
secara terpisah dengan Laporan Tahunan, separately from the Annual Report, then the social and
maka dalam bagian tanggung jawab sosial dan environmental responsibility section shall state that the
lingkungan memuat informasi bahwa informasi information regarding social and environmental responsibility
mengenai tanggung jawab sosial dan lingkungan is disclosed in the Sustainability Report presented separately
telah diungkapkan dalam Laporan Keberlanjutan from the Annual Report
yang disajikan secara terpisah dari Laporan
Tahunan
7 Penyampaian Laporan Keberlanjutan Submission of the Sustainability Report which is presented
(Sustainability Report) yang disajikan secara separately from the Annual Report must be done together
terpisah dengan Laporan Tahunan harus with the submission of the Annual Report
disampaikan bersamaan dengan penyampaian
Laporan Tahunan
i Laporan Keuangan Tahunan yang Telah Diaudit Audited Financial Statements for the Year
Laporan keuangan tahunan yang dimuat dalam Laporan The financial statements contained in the Annual Report shall
Tahunan disusun sesuai dengan standar akuntansi be prepared in accordance with the financial accounting
keuangan di Indonesia dan telah diaudit oleh akuntan standards prevailing in Indonesia and have been audited by
publik yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan. Laporan a public accountant registered with the Financial Services
keuangan tahunan dimaksud memuat pernyataan Authority. Said annual financial statements shall contain
290–
mengenai pertanggungjawaban atas laporan keuangan a statement regarding the accountability for the financial
402
sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa statements as regulated in the Financial Services Authority
Keuangan mengenai tanggung jawab Direksi atas laporan Regulation on the responsibility of the Board of Directors for
keuangan atau peraturan perundang-undangan di sektor financial reporting, or the laws and regulations in the capital
pasar modal yang mengatur mengenai laporan berkala market which regulate the periodic reporting of securities
perusahaan efek dalam hal Emiten merupakan perusahaan companies, in the event that the Issuer is a securities company
efek
j Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota Dewan Statement Letter of Members of the Board of Directors
Komisaris tentang Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan and Members of the Board of Commissioners regarding
Surat pernyataan anggota Direksi dan anggota Dewan Responsibility for the Annual Report
Komisaris tentang tanggung jawab atas Laporan The statement letter from members of the Board of Directors
Tahunan disusun sesuai dengan format Surat Pernyataan and members of the Board of Commissioners regarding the 286-287
Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris tentang responsibility for the Annual Report shall be prepared in
Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan sebagaimana accordance with the prescribed format provided in Appendix I
tercantum dalam Lampiran I yang merupakan bagian tidak of this Circular of the Financial Services Authority
terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini
514 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 517
SEOJK 16/2021 - Lampiran/Appendix II
Bentuk dan Isi Laporan Tahunan Emiten
atau Perusahaan Publik
Form and Content of Annual Reports of Issuers or Public Companies
Halaman
Pages
A Penjelasan strategi keberlanjutan Explanation on sustainability strategy 37
B Ikhtisar kinerja aspek keberlanjutan Summary of sustainability aspects performance
1 Aspek ekonomi, paling sedikit memuat: Economic aspect, covering at least: 43, 246
a Kuantitas produk/jasa yang dijual Quantity of products/services sold
b Pendapatan/penjualan Income/sales 246
c Laba/rugi bersih Net profit/loss
d Produk ramah lingkungan Environmentally friendly products 43
e Pelibatan pihak lokal yang berkaitan dengan proses Local parties involvement related to the Sustainable
270
bisnis keuangan berkelanjutan Finance business process
2 Aspek lingkungan hidup, meliputi: Environmental aspect, including:
a Penggunaan energi Energy usage
b Pengurangan emisi yang dihasilkan Emission reduction 248, 259
c Pengurangan limbah dan efluen Reduction of waste and effluents
d Pelestarian keanekaragaman hayati Conservation of biodiversity
3 Aspek sosial Social aspect 249
C Profil perusahaan Brief profile of the company
1 Visi, misi, dan nilai keberlanjutan Vision, mission, and sustainability value 36
2 Alamat perusahaan Company address 35
3 Skala usaha, paling sedikit memuat: Business scale, covering at least:
a Total aset/kapitalisasi aset dan total kewajiban Total assets/asset capitalization and total liabilities 10
b Jumlah karyawan berdasarkan jenis kelamin, jabatan, Total employees based on gender, position, age,
61–65
usia, pendidikan, dan status ketenagakerjaan education, and status of employment
c Nama pemegang saham dan persentase kepemilikan Names of shareholders and their percentage of share 34,
saham ownership 68-69
d Wilayah operasional Operational areas 44–45
4 Produk, layanan, dan kegiatan usaha yang dijalankan Brief explanation of products, services, and business
41–43
activities
5 Keanggotaan pada asosiasi Membership in associations 73
6 Perubahan yang bersifat signifikan Significant changes NA
D Penjelasan Direksi Directors’ exposition
1 Kebijakan untuk merespons tantangan dalam pemenuhan Policy to respond to challenges in the fulfillment of
strategi keberlanjutan sustainability strategy
22–27
2 Penerapan Keuangan Berkelanjutan Implementation of Sustainable Finance
3 Strategi pencapaian target Strategy to achieve the targets
2023 Integrated Annual Report 515
Page 518
Halaman
Pages
E Tata kelola keberlanjutan Sustainability governance
1 Penanggung jawab penerapan keuangan berkelanjutan Parties responsible for the implementation of
133, 141
sustainable finance
2 Pengembangan kompetensi terkait keuangan Competence development related to sustainable
139, 147
berkelanjutan finance
3 Penilaian risiko atas penerapan keuangan berkelanjutan Risk assessment related to the implementation of
183–212
sustainable finance
4 Hubungan dengan pemangku kepentingan Relationships with stakeholders 250–252
5 Permasalahan terhadap penerapan keuangan Issues related to the implementation of sustainable
83
berkelanjutan finance
F Kinerja keberlanjutan Sustainability performance
1 Kegiatan membangun budaya keberlanjutan Activities to foster sustainable finance 250
2 Perbandingan target dan kinerja produksi, portofolio, Comparison of production targets vs. achievements,
target pembiayaan/investasi, pendapatan dan laba rugi portfolio, financing/investment targets, income and 113
profit and loss
3 Perbandingan target dan kinerja portofolio, target Comparison of portfolio targets and performance,
pembiayaan/investasi pada instrumen keuangan atau financing/investment targets in financial instruments
113
proyek yang sejalan dengan penerapan Keuangan or projects in line with the implementation of
Berkelanjutan Sustainable Finance
4 Biaya lingkungan hidup Environmental expenditures 248,
261–263
5 Penggunaan material yang ramah lingkungan Usage of environmentally-friendly materials 261–263
6 Jumlah dan intensitas energi yang digunakan Amount and intensity of energy used 258–259
7 Upaya dan pencapaian efisiensi energi dan penggunaan
258
energi terbarukan
8 Penggunaan air Water usage 259-260
9 Dampak dari wilayah operasional yang dekat atau berada di Impacts of operational areas located near or within
264
daerah konservasi atau memiliki keanekaragaman hayati conservation areas or areas with biodiversity value
10 Usaha konservasi keanekaragaman hayati Efforts to conserve biodiversity 248
11 Jumlah dan intensitas emisi yang dihasilkan berdasarkan Amounts and intensity of emissions produced, by type
260–261
jenisnya
12 Upaya dan pencapaian pengurangan emisi yang dilakukan Efforts and achievements of emission reduction 260–261
Aspek: Limbah dan Efluen Aspect: Waste and Effluents
13 Jumlah limbah dan efluen yang dihasilkan berdasarkan Amounts of waste and effluents produced, by type
NA
jenis
14 Mekanisme pengelolaan limbah dan efluen Mechanism for managing waste and effluents NA
15 Tumpahan yang terjadi (jika ada) Spills (if any) NA
16 Jumlah dan materi pengaduan lingkungan hidup yang Number and contents of environmental grievances
NA
diterima dan diselesaikan received and resolved
516 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 519
Halaman
Pages
17 Komitmen untuk memberikan layanan atas produk dan/atau Commitment to providing equal level of products and
281–282
jasa yang setara kepada konsumen or services to consumers
18 Kesetaraan kesempatan bekerja Equality of employment opportunity 275–276
19 Tenaga kerja anak dan tenaga kerja paksa Child labor and forced labor 271
20 Upah minimum regional Minimum regional wage 273-274
21 Lingkungan bekerja yang layak dan aman Safe and decent working environment 276
22 Pelatihan dan pengembangan kemampuan pegawai Employee training and competence development 276–277
23 Dampak operasi terhadap masyarakat sekitar Impacts of operations on surrounding communities 249, 264
24 Pengaduan masyarakat Grievances from communities 269,
284–285
25 Kegiatan tanggung jawab sosial lingkungan (TJSL) Environmental and social responsibility activities 249,
264–268
26 Inovasi dan pengembangan produk/jasa keuangan Innovation and development of sustainable financial
277–282
berkelanjutan products/services
27 Produk/jasa yang sudah dievaluasi keamanannya bagi Products/services whose safety for customers have
282–283
pelanggan been evaluated
28 Dampak produk/jasa Impacts of products/services 280–281
29 Jumlah produk yang ditarik kembali Number of products recalled/withdrawn 283
30 Survei kepuasan pelanggan terhadap produk dan/atau jasa Customer satisfaction survey on sustainable finance
284–285
keuangan berkelanjutan products and/or services
G Lain-lain Others
1 Verifikasi tertulis dari pihak independen (jika ada) Written verification from an independent party (if any) NA
2 Lembar umpan balik Feedback form 528
3 Tanggapan terhadap umpan balik laporan keberlanjutan Response to the previous year's sustainability report's
NA
tahun sebelumnya feedback
4 Daftar pengungkapan sesuai Peraturan Otoritas Jasa List of disclosures in accordance with the Financial
Keuangan No. 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Services Authority Regulation No. 51/POJK.03/2017
515–517
Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan on the Implementation of Sustainable Finance for
Financial Services Institutions
2023 Integrated Annual Report 517
Page 520
Indeks GRI
GRI content index
Pernyataan penggunaan Statement of use
PT Bank Jago Tbk telah menyusun laporan sesuai dengan Standar PT Bank Jago Tbk has reported in accordance with the GRI
GRI untuk periode 1 Januari hingga 31 Desember 2023. Standards for the period 1 January to 31 December 2023.
GRI 1 yang digunakan GRI 1 used
GRI 1: Landasan 2021 GRI 1: Foundation 2021
Standar GRI Pengungkapan Lokasi
GRI Standard Disclosure Location
Pengungkapan Umum
Diversity and Equal Opportunity
2-1 Rincian organisasi
34–35, 68
2-1 Organizational details
2-2 Entitas yang dimasukkan dalam pelaporan keberlanjutan organisasi
4
2-2 Entities included in the organization’s sustainability reporting
2-3 Periode, frekuensi, dan titik kontak pelaporan
4
2-3 Reporting period, frequency and contact point
2-4 Penyajian kembali informasi
4
2-4 Restatements of information
2-5 Penjaminan eksternal
4
2-5 External assurance
2-6 Aktivitas, rantai nilai, dan hubungan bisnis lainnya
42–43
2-6 Activities, value chain and other business relationships
2-7 Tenaga Kerja
62–65
2-7 Employees
2-8 Pekerja yang bukan pekerja langsung
61
2-8 Workers who are not employees
GRI 2: Pengungkapan 2-9 Struktur dan komposisi tata kelola
134, 142–143
Umum 2021 2-9 Governance structure and composition
GRI 2: General Disclosures 2-10 Pencalonan dan pemilihan badan tata kelola tertinggi 134-135,
2021 2-10 Nomination and selection of the highest governance body 142–143
2-11 Ketua badan tata kelola tertinggi
133, 141
2-11 Chair of the highest governance body
2-12 Peran badan tata kelola tertinggi dalam mengawasi manajemen dampak
141
2-12 Role of the highest governance body in overseeing the management of impacts
2-13 Delegasi tanggung jawab untuk mengelola dampak
141
2-13 Delegation of responsibility for managing impacts
2-14 Peran badan tata kelola tertinggi dalam pelaporan keberlanjutan
133, 141
2-14 Role of the highest governance body in sustainability reporting
2-15 Konflik kepentingan
217
2-15 Conflicts of interest
2-16 Komunikasi masalah penting
203–205
2-16 Communication of critical concerns
2-17 Pengetahuan kolektif badan tata kelola tertinggi
139, 147
2-17 Collective knowledge of the highest governance body
2-18 Evaluasi kinerja badan tata kelola tertinggi
139, 146
2-18 Evaluation of the performance of the highest governance body
518 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 521
Standar GRI Pengungkapan Lokasi
GRI Standard Disclosure Location
2-19 Kebijakan remunerasi
148–151
2-19 Remuneration policies
2-20 Proses untuk menentukan remunerasi
148–151
2-20 Process to determine remuneration
2-21 Rasio kompensasi total tahunan
153
2-21 Annual total compensation ratio
2-22 Pernyataan tentang strategi pembangunan berkelanjutan
22–27
2-22 Statement on sustainable development strategy
2-23 Komitmen kebijakan
39–41
2-23 Policy commitments
GRI 2: Pengungkapan 2-24 Menanamkan komitmen kebijakan
39–41
Umum 2021 2-24 Embedding policy commitments
GRI 2: General Disclosures 2-25 Proses untuk memperbaiki dampak negatif
2021 269, 284–285
2-25 Processes to remediate negative impacts
2-26 Mekanisme untuk mencari nasihat dan mengemukakan masalah 219–220, 269,
2-26 Mechanisms for seeking advice and raising concerns 284-285
2-27 Kepatuhan terhadap hukum dan peraturan
224–225
2-27 Compliance with laws and regulations
2-28 Asosiasi keanggotaan
73
2-28 Membership associations
2-29 Pendekatan untuk keterlibatan pemangku kepentingan
250–252
2-29 Approach to stakeholder engagement
2-30 Perjanjian perundingan kolektif
251
2-30 Collective bargaining agreements
Topik Material
Material Topics
3-1 Proses untuk menentukan topik material
253–254
GRI 3: Topik Material 2021 3-1 Process to determine material topics
GRI 3: Material Topics 2021 3-2 Daftar topik material
254–257
3-2 List of material topics
Kinerja Ekonomi
Economic Performance
GRI 3: Topik Material 2021 3-3 Manajemen topik material
83
GRI 3: Material Topics 2021 3-3 Management of material topics
201-1 Nilai ekonomi langsung yang dihasilkan dan didistribusikan
101-102
201-1 Direct economic value generated and distributed
GRI 201: Kinerja Ekonomi 201-2 Implikasi keuangan serta risiko dan peluang lain akibat perubahan iklim
101
2016 201-2 Financial implications and other risks and opportunities due to climate change
GRI 201: Economic 201-3 Kewajiban program pensiun manfaat pasti dan program pensiun lainnya
Performance 2016 275
201-3 Defined benefit plan obligations and other retirement plans
201-4 Bantuan finansial yang diterima dari pemerintah
101
201-4 Financial assistance received from government
Keberadaan Pasar
Market Presence
202-1 Rasio standar upah karyawan pemula berdasarkan jenis kelamin terhadap upah
GRI 202: Dampak Ekonomi minimum regional 273-274
Tidak Langsung 2016 202-1 Ratios of standard entry level wage by gender compared to local minimum wage
GRI 202: Market Presence
2016 202-2 Proporsi manajemen senior yang berasal dari masyarakat setempat
275–276
202-2 Proportion of senior management hired from the local community
Dampak Ekonomi Tidak Langsung
Indirect Economic Impacts
3-3 Manajemen topik material
GRI 3: Topik Material 2021 266
3-3 Management of material topics
203-1 Investasi infrastruktur dan dukungan layanan
249, 265–266
GRI 203: Dampak Ekonomi 203-1 Infrastructure investments and services supported
Tidak Langsung 2016 203-2 Dampak ekonomi tidak langsung yang signifikan
249, 265–266
203-2 Significant indirect economic impacts
2023 Integrated Annual Report 519
Page 522
Standar GRI Pengungkapan Lokasi
GRI Standard Disclosure Location
Praktik Pengadaan
Procurement Practices
GRI 3: Topik Material 2021 3-3 Manajemen topik material
270
GRI 3: Material Topics 2021 3-3 Management of material topics
GRI 204: Praktik 204-1 Proporsi pengeluaran untuk pemasok lokal
Pengadaan 2016 204-1 Proportion of spending on local suppliers
270
GRI 204: Procurement
Practices 2016
Antikorupsi
Anti-corruption
GRI 3: Topik Material 2021 3-3 Manajemen topik material
224
GRI 3: Material Topics 2021 3-3 Management of material topics
205-1 Operasi-operasi yang dinilai memiliki risiko terkait korupsi
224–225
205-1 Operations assessed for risks related to corruption
GRI 205: Antikorupsi 2016 205-2 Komunikasi dan pelatihan tentang kebijakan dan prosedur antikorupsi
226–227
GRI 205: Anti-corruption 2016 205-2 Communication and training about anti-corruption policies and procedures
205-3 Insiden korupsi yang terbukti dan tindakan yang diambil
224–225
205-3 Confirmed incidents of corruption and actions taken
Pajak
Tax
GRI 3: Topik Material 2021 3-3 Manajemen topik material
228–229
GRI 3: Material Topics 2021 3-3 Management of material topics
207-1 Pendekatan terhadap pajak
228–229
207-1 Approach to tax
207-2 Tata kelola, pengontrolan, dan manajemen risiko pajak
228–229
207-2 Tax governance, control, and risk management
GRI 207: Pajak 2019
GRI 207: Tax 2019 207-3 Keterlibatan pemangku kepentingan dan pengelolaan kepedulian yang
berkaitan dengan pajak 228–229
207-3 Stakeholder engagement and management of concerns related to tax
207-4 Laporan per negara
228–229
207-4 Country-by-country reporting
Energi
Energy
GRI 3: Topik Material 2021 3-3 Manajemen topik material
258
GRI 3: Material Topics 2021 3-3 Management of material topics
302-1 Konsumsi energi dalam organisasi
258–259
302-1 Energy consumption within the organization
302-2 Konsumsi energi di luar organisasi
258
302-2 Energy consumption outside of the organization
302-3 Intensitas energi
GRI 302: Energi 2016 258–259
302-3 Energy intensity
302-4 Pengurangan konsumsi energi
258
302-4 Reduction of energy consumption
302-5 Pengurangan pada energi yang dibutuhkan untuk produk dan jasa
258
302-5 Reductions in energy requirements of products and services
Emisi
Emissions
3-3 Manajemen topik material
GRI 3: Topik Material 2021 260
3-3 Management of material topics
305-1 Emisi GRK (Cakupan 1) langsung
260–261
305-1 Direct (Scope 1) GHG emissions
305-2 Emisi energi GRK (Cakupan 2) tidak langsung
260–261
305-2 Energy indirect (Scope 2) GHG emissions
GRI 305: Emisi 2016 305-3 Emisi GRK (Cakupan 3) tidak langsung lainnya
260–261
GRI 305: Emissions 2016 305-3 Other indirect (Scope 3) GHG emissions
305-4 Intensitas emisi GRK
260
305-4 GHG emissions intensity
305-5 Emisi energi GRK (Cakupan 2) tidak langsung
260
305-5 Reduction of GHG emissions
520 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 523
Standar GRI Pengungkapan Lokasi
GRI Standard Disclosure Location
305-6 Emisi zat perusak ozon (ODS)
260–261
GRI 305: Emisi 2016 305-6 Emissions of ozone-depleting substances (ODS)
GRI 305: Emissions 2016 305-7 Nitrogen oksida (NOx), belerang oksida (SOx), dan emisi udara signifikan lainnya
260–261
305-7 Nitrogen oxides (NOx), sulfur oxides (SOx), and other significant air emissions
Kepegawaian
Employment
GRI 3: Topik Material 2021 3-3 Manajemen topik material
271
GRI 3: Material Topics 2021 3-3 Management of material topics
401-1 Perekrutan karyawan baru dan pergantian karyawan
271–272
401-1 New employee hires and employee turnover
401-2 Tunjangan yang diberikan kepada karyawan purnawaktu yang tidak diberikan
GRI 401: Kepegawaian 2016 kepada karyawan pada kurun waktu tertentu atau paruh waktu
273–274
GRI 401: Employment 2016 401-2 Benefits provided to full-time employees that are not provided to temporary or part-
time employees
401-3 Cuti melahirkan
274–275
401-3 Parental leave
Hubungan Tenaga Kerja/Manajemen
Labor/Management Relations
GRI 3: Topik Material 2021 3-3 Manajemen topik material
271
GRI 3: Material Topics 2021 3-3 Management of material topics
GRI 402: Hubungan Tenaga 402-1 Periode pemberitahuan minimum terkait perubahan operasional
Kerja/Manajemen 2016 402-1 Minimum notice periods regarding operational changes
271
GRI 402: Labor/Management
Relations 2016
Pelatihan dan Pendidikan
Training and Education
GRI 3: Topik Material 2021 3-3 Manajemen topik material
276
GRI 3: Material Topics 2021 3-3 Management of material topics
404-1 Rata-rata jam pelatihan per tahun per karyawan
276–277
404-1 Average hours of training per year per employee
404-2 Program untuk meningkatkan keterampilan karyawan dan program bantuan
GRI 404: Pelatihan dan
peralihan 276–277
Pendidikan 2016
404-2 Programs for upgrading employee skills and transition assistance programs
GRI 404: Training and
Education 2016 404-3 Persentase karyawan yang menerima tinjauan rutin terhadap kinerja dan
pengembangan karier
275
404-3 Percentage of employees receiving regular performance and career development
reviews
Keanekaragaman dan Peluang Setara
Diversity and Equal Opportunity
GRI 3: Topik Material 2021 3-3 Manajemen topik material
275
GRI 3: Material Topics 2021 3-3 Management of material topics
GRI 405: Keanekaragaman 405-1 Keanekaragaman badan tata kelola dan karyawan 62-65,
dan Peluang Setara 2016 405-1 Diversity of governance bodies and employees 275–276
GRI 405: Diversity and Equal 405-2 Rasio gaji pokok dan remunerasi perempuan dibandingkan laki-laki
Opportunity 2016 275–276
405-2 Ratio of basic salary and remuneration of women to men
Nondiskriminasi
Non-discrimination
GRI 3: Topik Material 2021 3-3 Manajemen topik material
275
GRI 3: Material Topics 2021 3-3 Management of material topics
GRI 406: Nondiskriminasi 406-1 Insiden diskriminasi dan tindakan perbaikan yang dilakukan
2016 406-1 Incidents of discrimination and corrective actions taken
275
GRI 406: Non-discrimination
2016
Pekerja Anak
Child Labor
GRI 3: Topik Material 2021 3-3 Manajemen topik material
271
GRI 3: Material Topics 2021 3-3 Management of material topics
GRI 408: Pekerja Anak 2016 408-1 Operasi dan pemasok yang berisiko signifikan terhadap insiden pekerja anak
271
GRI 408: Child Labor 2016 408-1 Operations and suppliers at significant risk for incidents of child labor
2023 Integrated Annual Report 521
Page 524
Standar GRI Pengungkapan Lokasi
GRI Standard Disclosure Location
Kerja Paksa atau Wajib Kerja
Forced or Compulsory Labor
GRI 3: Topik Material 2021 3-3 Manajemen topik material
271
GRI 3: Material Topics 2021 3-3 Management of material topics
GRI 409: Kerja Paksa atau 409-1 Operasi dan pemasok yang berisiko signifikan terhadap insiden kerja paksa atau
Wajib Kerja 2016 wajib kerja
271
GRI 409: Forced or 409-1 Operations and suppliers at significant risk for incidents of forced or compulsory labor
Compulsory Labor 2016
Masyarakat Setempat
Local Communities
GRI 3: Topik Material 2021 3-3 Manajemen topik material
266
GRI 3: Material Topics 2021 3-3 Management of material topics
413-1 Operasi dengan keterlibatan masyarakat setempat, penilaian dampak, dan
program pengembangan
GRI 413: Masyarakat 266–269
413-1 Operations with local community engagement, impact assessments, and development
Setempat 2016 programs
GRI 413: Local Communities
2016 413-2 Operasi yang secara aktual dan yang berpotensi memiliki dampak negatif
signifikan terhadap masyarakat setempat 266–269
413-2 Operations with significant actual and potential negative impacts on local communities
Penilaian Sosial Pemasok
Supplier Social Assessment
GRI 3: Topik Material 2021 3-3 Manajemen topik material
270
GRI 3: Material Topics 2021 3-3 Management of material topics
GRI 414: Penilaian Sosial 414-1 Seleksi pemasok baru dengan menggunakan kriteria sosial
270
Pemasok 2016 414-1 New suppliers that were screened using social criteria
GRI 414: Supplier Social 414-2 Dampak sosial negatif dalam rantai pasokan dan tindakan yang telah diambil
Assessment 2016 270
414-2 Negative social impacts in the supply chain and actions taken
Pemasaran dan Pelabelan
Marketing and Labeling
GRI 3: Topik Material 2021 3-3 Manajemen topik material
283
GRI 3: Material Topics 2021 3-3 Management of material topics
417-1 Persyaratan untuk pelabelan dan informasi produk dan jasa
283
GRI 417: Pemasaran dan 417-1 Requirements for product and service information and labeling
Pelabelan 2016 417-2 Insiden ketidakpatuhan terkait informasi dan pelabelan produk dan jasa
283
GRI 417: Marketing and 417-2 Incidents of non-compliance concerning product and service information and labeling
Labeling 2016 417-3 Insiden ketidakpatuhan terkait komunikasi pemasaran
283
417-3 Incidents of non-compliance concerning marketing communications
Privasi Pelanggan
Customer Privacy
GRI 3: Topik Material 2021 3-3 Manajemen topik material
282
GRI 3: Material Topics 2021 3-3 Management of material topics
GRI 418: Privasi Pelanggan 418-1 Pengaduan yang berdasar mengenai pelanggaran terhadap privasi pelanggan
2016 dan hilangnya data pelanggan
418-1 Substantiated complaints concerning breaches of customer privacy and losses of 282–283
GRI 418: Customer Privacy
2016 customer data
Pengungkapan Sektoral Bidang Layanan Keuangan (G4)
Financial Services Sector Specific Disclosures (G4)
FS1 Kebijakan dengan komponen lingkungan dan sosial spesifik yang diterapkan pada
kegiatan usaha 37
Pendekatan Manajemen FS1 Policies with specific environmental and social components applied to business lines
untuk Topik Portofolio FS2 Prosedur untuk menilai dan menyeleksi risiko lingkungan dan sosial dalam
Produk kegiatan usaha 39–41, 203
Disclosure on Management FS2 Procedures for assessing and screening environmental and social risks in business lines
Approach for Product FS3 Proses untuk memantau penerapan dan kepatuhan klien terhadap persyaratan
Portfolio lingkungan dan sosial yang tercantum dalam perjanjian atau transaksi
39–41, 203
FS3 Processes for monitoring clients’ implementation of and compliance with environmental
and social requirements included in agreements or transactions
522 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 525
Standar GRI Pengungkapan Lokasi
GRI Standard Disclosure Location
FS4 Proses untuk meningkatkan kompetensi karyawan untuk menerapkan kebijakan
Pendekatan Manajemen dan prosedur lingkungan dan sosial sebagaimana diterapkan pada kegiatan usaha 88–93, 139,
untuk Topik Portofolio FS4 Process(es) for improving staff competency to implement the environmental and social 276–277
Produk policies and procedures as applied to business lines
Disclosure on Management FS5 Interaksi dengan klien/pihak yang menerima investasi/mitra usaha mengenai
Approach for Product risiko dan kesempatan terkait lingkungan dan sosial 203–204,
Portfolio FS5 Interactions with clients/investees/business partners regarding environmental and social 250–252
risks and opportunities
FS6 Persentase portofolio untuk kegiatan usaha berdasarkan daerah, ukuran
(misalnya: mikro/UKM/besar) dan berdasarkan sektor)
79-83, 247
FS6 Percentage of the portfolio for business lines by specific region, size (e.g. micro/SME/
large) and by sector
FS7 Nilai moneter dari produk dan layanan yang dirancang untuk menghadirkan
Kinerja Portofolio Produk manfaat sosial yang spesifik untuk setiap kegiatan usaha, dibagi berdasarkan tujuan
79–83, 247
Product Portfolio FS7 Monetary value of products and services designed to deliver a specific social benefit for
Performance each business line broken down by purpose
FS8 Nilai moneter dari produk dan layanan yang dirancang untuk menghadirkan
manfaat lingkungan yang spesifik untuk setiap kegiatan usaha, dibagi berdasarkan
tujuan 43
FS8 Monetary value of products and services designed to deliver a specific environmental
benefit for each business line broken down by purpose
FS9 Cakupan dan frekuensi audit untuk menilai penerapan kebijakan lingkungan dan
Kinerja Audit sosial serta prosedur penilaian risiko
203–205
Audit Performance FS9 Coverage and frequency of audits to assess implementation of environmental and social
policies and risk assessment procedures
FS10 Persentase dan jumlah perusahaan di dalam portofolio institusi yang berinteraksi
dengan organisasi pelapor dalam isu-isu lingkungan dan sosial
113-114, 247
FS10 Percentage and number of companies held in the institution’s portfolio with which the
reporting organization has interacted on environmental or social issues
Kinerja Kepemilikan Saham FS11 Persentase aset yang telah menjalani proses seleksi positif dan negatif untuk
Secara Aktif aspek lingkungan dan sosial 203-204
Active Ownership FS11 Percentage of assets subject to positive and negative environmental or social screening
Performance FS12 Kebijakan pengambilan suara yang berlaku untuk isu-isu lingkungan atau sosial
atas saham dengan hak suara yang dimiliki oleh organisasi pelapor atau di mana
organisasi pelapor bertindak sebagai penasihat dalam proses pengambilan suaranya 250
FS12 Voting polic(ies) applied to environmental or social issues for shares over which the
reporting organization holds the right to vote shares or advises on voting
FS13 Titik akses di wilayah berpopulasi rendah atau termarginalkan secara ekonomi,
berdasarkan jenis 277-280
Kinerja Tanggung FS13 Access points in low-populated or economically disadvantaged areas by type
Jawab Produk Terhadap
FS14 Inisiatif untuk meningkatkan akses terhadap layanan keuangan untuk masyarakat
Masyarakat
marginal 277-280
Product Responsibility
FS14 Initiatives to improve access to financial services for disadvantaged people
Society Performance
FS15 Kebijakan perancangan dan penjualan produk dan layanan keuangan yang adil
281–282
FS15 Policies for the fair design and sale of financial products and services
Kinerja Tanggung Jawab FS16 Inisiatif untuk meningkatkan literasi keuangan berdasarkan jenis penerima
Produk manfaat
266–269
Product Responsibility FS16 Initiatives to enhance financial literacy by type of beneficiary
Performance
2023 Integrated Annual Report 523
Page 526
Sustainability Accounting Standards Board (SASB)
Satuan
Topik Metrik Kategori Kode Halaman
Pengukuran
Topic Metric Category Code Page(s)
Unit of Measure
(1) Jumlah kebocoran data,
(2) persentase kebocoran data pribadi, Angka,
(3) jumlah pemilik rekening yang terdampak Kuantitatif Persentase (%)
FN-CB.230a.1 283
(1) Number of data breaches, Quantitative Number,
(2) percentage that are personal data breaches, Percentage (%)
Keamanan Data (3) number of account holders affected
Data Security
Penjelasan pendekatan yang digunakan
Diskusi dan
untuk mengidentifikasi dan mengatasi risiko
Analisis
keamanan data N/A FN-CB.230b.1 283
Discussion
Description of approach to identifying and
and Analysis
addressing data security risks
(1) Jumlah dan (2) nilai pinjaman yang layak
Angka, Mata uang
mengikuti program yang dirancang untuk
pelaporan
pengembangan usaha kecil dan masyarakat Kuantitatif 113–114,
Number, FN-CB.240a.1
(1) Number and (2) amount of loans outstanding that Quantitative 247
Presentation
qualify for programmes designed to promote small
currency
business and community development
(1) Jumlah dan (2) nilai pinjaman jatuh tempo
dan nonakrual atau pinjaman yang layak
mengikuti program yang dirancang untuk Angka, Mata uang
pengembangan usaha kecil dan masyarakat pelaporan
Kuantitatif
(1) Number and (2) amount of past due and Number, FN-CB.240a.2 81
Quantitative
Inklusi Finansial nonaccrual loans or loans subject to Presentation
& Pengembangan forbearance that qualify for programmes designed currency"
Kapasitas to promote small business and
Financial Inclusion & community development
Capacity Building Jumlah rekening giro ritel bebas biaya yang
diberikan kepada nasabah unbanked atau
underbanked Kuantitatif Angka
FN-CB.240a.3 84
Number of no-cost retail checking accounts Quantitative Number
provided to previously unbanked or underbanked
customers
Jumlah peserta inisiatif literasi finansial untuk
nasabah unbanked, underbanked, dan yang
belum terlayani sepenuhnya Kuantitatif Angka
FN-CB.240a.4 249
Number of participants in financial literacy Quantitative Number
initiatives for unbanked, underbanked, or
underserved customers
Integrasi Faktor-
Faktor Lingkungan,
Sosial, dan Tata Penjelasan pendekatan untuk
Kelola dalam mengintegrasikan faktor-faktor lingkungan,
Diskusi dan
Analisis Kredit sosial, dan tata kelola (LST) ke dalam analisis
Analisis
Incorporation of kredit N/A FN-CB.410a.2 43, 203
Discussion
Environmental, Description of approach to incorporation of
and Analysis
Social, and environmental, social and governance (ESG) factors
Governance in credit analysis
Factors in
Credit Analysis
524 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 527
Satuan
Topik Metrik Kategori Kode Halaman
Pengukuran
Topic Metric Category Code Page(s)
Unit of Measure
Jumlah total kerugian moneter yang
disebabkan oleh tuntukan hukum yang terkait
dengan tindakan kecurangan, perdagangan
orang dalam, antitrust, perilaku antikompetitif,
manipulasi pasar, malpraktik, atau undang- Mata uang
undang dan peraturan lainnya di industri Kuantitatif pelaporan
FN-CB.510a.1 220
keuangan Quantitative Presentation
Etika Bisnis Total amount of monetary losses as a result of currency
Business Ethics legal proceedings associated with fraud, insider
trading, antitrust, anticompetitive behaviour, market
manipulation, malpractice, or other related financial
industry laws or regulations
Penjelasan kebijakan dan prosedur pelaporan Diskusi dan
pelanggaran Analisis
N/A FN-CB.510a.2 219–220
Description of whistleblower policies and Discussion
procedures and Analysis
Skor Global Systemically Important Bank
(GSIB), berdasarkan kategori Kuantitatif Basis poin (bps)
FN-CB.550a.1 200–201
Global Systemically Important Bank (GSIB) score, Quantitative Basis points (bps)
by category
Manajemen Risiko Deskripsi pendekatan untuk mengintegrasikan
Sistemik hasil stress test wajib dan sukarela ke dalam
Systemic Risk perencanaan kecukupan modal, strategi
Diskusi dan
Management perusahaan jangka panjang, dan aktivitas
Analisis 190,
bisnis lainnya N/A FN-CB.550a.2
Discussion 198-202
Description of approach to integrate results of
and Analysis
mandatory and voluntary stress tests into capital
adequacy planning, long-term corporate strategy,
and other business activities"
2023 Integrated Annual Report 525
Page 528
Sustainable Banking Assessment (SUSBA)
No. Indikator Pengungkapan Halaman
Indicators Disclosure Pages
1 Tujuan Strategi Keberlanjutan
37-38
Purpose Sustainability Strategy
Pelibatan Pemangku Kepentingan dan Partisipasi dalam Inisiatif Keuangan
Berkelanjutan 250
Stakeholder Engagement and Participation in Sustainable Finance Initiatives
2 Kebijakan Pernyataan Publik tentang Masalah LST Tertentu 37, 204,
Policy Public Statements on Specific E&S Issues 258, 264
Pernyataan Publik tentang Sektor Tertentu
258
Public Statements on Specific Sectors
3 Proses Penilaian Risiko LST dalam Persetujuan Klien dan Transaksi
203–205
Processes Assessing E&S Risks in Client & Transaction Approvals
Pemantauan dan Keterlibatan Klien
NA
Client Monitoring and Engagement
4 SDM Tanggung Jawab atas LST
133, 141, 182
People Responsibilities for E&S
Pelatihan dan Evaluasi Kinerja Staf LST 38, 139,
Staff E&S Training and Performance Evaluation 146-147
5 Produk Integrasi LST dalam Produk dan Jasa 264, 266,
Products E&S Integration in Products and Services 277-282
6 Portofolio Penilaian dan Mitigasi Risiko LST di Tingkat Portofolio 38, 203,
Portfolio E&S Risk Assessment and Mitigation at Portfolio Level 205–212
Pengungkapan Eksposur Risiko dan Sasaran LST
258
Disclosure of E&S Risk Exposure and Targets
526 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 529
Task Force on Climate-related Financial
Disclosures (TCFD)
No. Kategori Pengungkapan Halaman
Category Disclosure Pages
1 Tata Kelola Pengawasan dewan atas risiko dan peluang terkait iklim.
Governance Board’s oversight of climate-related risks and opportunities.
133
Peran manajemen dalam menilai dan mengelola risiko dan peluang terkait iklim
Management’s role in assessing and managing climate-related risks and opportunities.
2 Strategi Risiko dan peluang terkait iklim yang telah diidentifikasi untuk jangka pendek,
Strategy menengah, dan panjang.
Climate-related risks and opportunities identified over the short, medium, and long term.
Dampak dari risiko dan peluang terkait iklim pada bisnis, strategi, dan perencanaan
finansial.
Impact of climate-related risks and opportunities on businesses, strategy, and financial 38
planning.
Ketahanan strategi dengan mempertimbangkan berbagai skenario perubahan iklim,
termasuk kenaikan suhu 2 derajat Celsius atau lebih rendah.
Resilience of strategy, taking into consideration different climate-related scenarios, including
a 2-degree Celsius or lower scenario.
3 Manajemen Risiko Proses untuk mengidentifikasi dan menilai risiko terkait iklim.
Risk Management Processes for identifying and assessing climate-related risks.
Proses untuk mengelola risiko terkait iklim.
Processes for managing climate-related risks.
205–212
Integrasi proses untuk mengidentifikasi, menilai, dan mengelola risiko terkait iklim ke
dalam manajemen risiko secara keseluruhan.
Integration of processes for identifying, assessing, and managing climate-related risks into
overall risk management.
4 Metrik & Target Metrik yang digunakan untuk menilai risiko dan peluang terkait iklim selaras dengan
Mtrics & Targets strategi dan proses manajemen risiko.
Metrics used to assess climate-related risks and opportunities in line with strategy and risk
management process.
Emisi gas rumah kaca (GRK) Cakupan 1, Cakupan 2, dan Cakupan 3, serta risiko
terkaitnya.
258–261
Scope 1, Scope 2, and if appropriate Scope 3 greenhouse gas (GHG) emissions, and the related
risks.
Target yang digunakan untuk mengelola risiko dan peluang terkait iklim serta kinerja
dibandingkan target.
Targets used to manage climate-related risks and opportunities and performance against
targets.
2023 Integrated Annual Report 527
Page 530
Lembar Umpan Balik
Feedback Form
OJK G.2
Laporan Keberlanjutan 2023 PT Bank Jago Tbk memberikan 3. Topik material apa yang paling penting bagi anda:
gambaran kinerja finansial dan keberlanjutan. Kritik, saran, dan (1 = paling penting sampai 5 = paling tidak penting)
masukan anda sangat kami harapkan.
What material topics are most important to you:
The Sustainability Report 2023 of PT Bank Jago Tbk provides (1 = most important to 5 = least important)
an overview of financial performance and sustainability. We are
• Kinerja Ekonomi
looking forward to your feedback, critique, and suggestions.
Economic Performance ( )
• Privasi dan Keamanan Data
YOUR PROFILE (Please fill out the form below) Data Privacy & Security ( )
PROFIL ANDA (Silakan isi formulir di bawah ini) • Inklusi dan Kesehatan Keuangan
Financial Health & Inclusion ( )
Nama • Konsumsi dan Pengelolaan Sumber Daya yang
Name: Bertanggung Jawab
Institusi/Perusahaan Responsible Resource Consumption
Institution/Company: and Management ( )
Email • Tata Kelola Berkelanjutan
Email: Sustainability Governance ( )
Telepon/HP • Pengadaan dan Pengelolaan Mitra
Phone/Mobile: yang Bertanggung Jawab
Kelompok Pemangku Procurement & Partnership ( )
Kepentingan • Hak asasi manusia
Stakeholder Group: Respecting human rights ( )
[Investor/Nasabah/Karyawan/Masyarakat/Pemerintah/Pemasok/ • Pelindungan Nasabah – Produk dan Layanan
Mitra/Lainnya] yang Bertanggung Jawab
[Investor/Customer/Employee/Community/Government/Suppliers/ Responsible Products & Services ( )
Partners/Other] • Pengembangan Sumber Daya Manusia dan Praktik
Ketenagakerjaan
1. Laporan ini mudah dipahami: Human Capital Development & Employment ( )
This report is easy to understand:
a. Tidak setuju
Disagree Mohon berikan saran atau komentar anda terhadap laporan ini:
b. Netral Please provide your suggestions or comments on this report:
Neutral
c. Setuju
Agree
2. Laporan ini telah menggambarkan aspek-aspek material
Perseroan, baik aspek positif maupun negatifnya:
This report has described the material aspects of the Company,
both its positive and negative aspects:
a. Tidak setuju
Disagree
b. Netral
Neutral
c. Setuju
Agree
528 Laporan Tahunan Terintegrasi 2023
Page 531
Page 532
20 23 Laporan Tahunan Terintegrasi Integrated Annual Report PT Bank Jago Tbk Menara BTPN Lt. 46 Jl. Dr. Ide Anak Agung Gde Agung Kav. 5.5 – 5.6, Jakarta Selatan (021) 50927460 (021) 50927490 tanya@jago.com www.jago.com
Names mentioned 151 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
person
Tinjauan Makroekonomi
· Komisaris
p.8
unresolved
person
Governance Implementation Self-Assessment
· Corporate Secretary
p.9
unresolved
org
Indonesia Stock Exchange
p.16
unresolved
org
Bank Indonesia
p.20 ×30
unresolved
org
Bank Jago’s Pendapatan Operasional Bank Jago
p.26
unresolved
org
Bank Jago. Prospek
p.28
unresolved
org
PT Bank Artos
p.34 ×2
unresolved
org
Indonesia Tbk
p.34 ×2
unresolved
org
PT Carsome Indonesia
p.35 ×2
unresolved
org
PT Metamorfosis Ekosistem Indonesia
p.36 ×11
unresolved
org
Wealth Trach Technology Limited
p.36
unresolved
org
PT Dompet Karya Anak Bangsa
p.36 ×4
unresolved
—
ISIN
p.36
unresolved
—
Dasar Hukum Pendirian
p.36
unresolved
person
Netty Tjandrania
· Notaris
p.36 ×3
unresolved
org
Menteri Kehakiman Republik Indonesia Establishment
p.36
unresolved
org
Minister of Justice
p.36 ×2
unresolved
org
Bank Artos Indonesia Tbk
p.36 ×4
unresolved
org
Menteri Kehakiman Republik Indonesia No. AHU-
p.36
unresolved
person
Dr. Ide Anak Agung Gde Agung
p.37
unresolved
org
Bank Umum Sharia Business Unit Office
p.37 ×2
unresolved
org
Bank Jago. Kebijakan Produk
p.41
unresolved
org
Bank Jago. Kebijakan Layanan Perbankan Digital
p.42
unresolved
org
Bank Garansi
p.44
unresolved
org
Bank Location
p.46
unresolved
org
Bank Jago. Sebelumnya
p.50 ×2
unresolved
org
Bank BTPN. Berpengalaman
p.50
unresolved
org
Penyehatan
p.50
unresolved
org
Bank Restructuring Agency
p.50 ×2
unresolved
org
Bank Niaga
p.51 ×2
unresolved
org
Bank Danamon. Beliau
p.51
unresolved
org
Bank Danamon. She
p.51
unresolved
person
Special Expert Staff
· Wakil Ketua
p.51 ×2
unresolved
org
Penyehatan Perbankan Nasional
p.51
unresolved
org
Menteri Pendidikan
p.52
unresolved
org
Minister of Education
p.52
unresolved
org
Akreditasi Nasional Perguruan
p.52
unresolved
org
Departemen Ilmu Ekonomi
p.53
unresolved
org
Bank Universal
p.54 ×2
unresolved
org
Bank BTPN. In
p.54
unresolved
org
Bank BTPN. Sonny
p.56
unresolved
person
Middle East
· Direktur
p.57
unresolved
org
Bank Jago. Selama
p.57
unresolved
org
Bank Danamon Indonesia. Unsecured
p.57
unresolved
org
Bank Danamon Indonesia. Beliau
p.57
unresolved
org
Bank Jago. Beliau
p.58
unresolved
org
Bank MNC International
p.58
unresolved
org
Bank DBS Indonesia. Indonesia. Siat Fun
p.58
unresolved
org
Bank BTB
p.59 ×2
unresolved
org
Pelaksana Harian
p.60
unresolved
org
Bank DKI
p.60 ×2
unresolved
org
Shanghai Banking Corporation
p.61 ×2
unresolved
org
Sentral Efek Indonesia
p.61
unresolved
org
Bank Jago. Seluruh
p.63
unresolved
org
Bank Jago’s Shareholders
p.69
unresolved
org
PT Metamorfosis Ekosistem
p.69
unresolved
org
Bank Jago List
p.69
unresolved
org
Bank Jago Shares Awal Tahun Beginning
p.69
unresolved
org
Bank Jago’s Shareholding Composition
p.70
unresolved
org
PT Sugi Global
p.72
unresolved
org
PT GoTo Gojek
p.72
unresolved
org
Katalis Digital Ares Wonder Tokopedia Tbk
p.72 ×2
unresolved
org
PT Dompet Karya
p.72
unresolved
org
PT Ficomindo Buana Registrar
p.74
unresolved
person
Jose Dima Satria
p.74
unresolved
org
Konsultan Hukum Legal Consultant Rintis & Rekan
p.74
unresolved
org
Assegaf Hamzah & Partners
p.74
unresolved
person
Tjhin Silawati
p.74 ×2
unresolved
person
Forum Komunikasi
· Direktur
p.75 ×2
unresolved
person
Ikatan Bankir
· Direktur Kepatuhan
p.75
unresolved
org
Pusat Statistik
p.79
unresolved
org
Pusat
p.79
unresolved
org
Bank Indonesia’s
p.79 ×2
unresolved
org
Bank Jago. Rekening
p.83
unresolved
org
Bank Jago. They
p.83
unresolved
org
Bank Jago’s Customer Fund Account
p.83
unresolved
org
Direktorat Jenderal Kependudukan dan Pencatatan Sipil Republik Indonesia.
p.87
unresolved
org
Directorate General of Population and Civil Registration
p.87
unresolved
org
Bank Jago. Empat
p.92
unresolved
org
Bank Jago’s PX
p.94
unresolved
org
Bank Jago. Melalui
p.94 ×2
unresolved
org
Bank Jago. Through
p.94
unresolved
org
Bank Jago. Hal
p.94
unresolved
org
Bank Jago. Budaya Kerja Jagoan
p.94
unresolved
org
Bank Jago’s Purpose Statement
p.94
unresolved
org
Bank Indonesia Giro
p.96
unresolved
org
Bank Indonesia Penempatan
p.101
unresolved
org
Bank Jago’s Prime Lending Rates
p.109
unresolved
org
Bank Sistemik
p.111
unresolved
org
Bank Impacts
p.121
unresolved
org
Bank Sharia Business
p.133
unresolved
org
Bank Jago. Jago. Risiko
p.135
unresolved
person
Climate-related
· Komisaris
p.135
unresolved
person
BOC Manual
· Komisaris
p.135
unresolved
person
BOC Composition
· Komisaris
p.136
unresolved
—
Dartanto
· Independent
p.136
unresolved
person
Kebijakan Nominasi
· Komisaris
p.137
unresolved
person
BOC Meetings
· Komisaris
p.139
unresolved
person
BOC Performance Assessment
· Komisaris
p.141
unresolved
person
BOC Competence Enhancement
· Komisaris
p.141
unresolved
—
Pembagian Tug
· Anggota
p.142
unresolved
org
Bank Jago’s Sustainable Finance Action Plan Team
p.143
unresolved
person
Matematika
· Direktur Strategy
p.144
unresolved
—
Nieuwenhuizen**
· March 2020
p.144
unresolved
—
5. Kajian People & Culture
p.147
unresolved
—
APU-PPT
p.147
unresolved
—
2023 Integrated Annual
p.147
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.